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招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 1 2006 年年度报告全文 公告编号：【CMPD】2007- 011 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 本公司独立董事吴亦农因公无法出席董事会，委托独立董事史新平代为出席并行使表决 权。 本公司法定代表人孙承铭、财务总监黄培坤和财务部经理徐义霞声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为 准。 本年度财务会计报告境内经德勤华永会计师事务所有限公司审计, 境外经德勤· 关黄陈 方会计师行审计, 均为标准无保留意见的审计报告。 目 录 公司基本情况简介 ………………………………………………………………………………2 会计数据和业务数据摘要 ………………………………………………………………………3 股本变动及股东情况 ……………………………………………………………………………5 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………………………………………10 公司治理结构 ……………………………………………………………………………………17 股东大会情况简介 ………………………………………………………………………………18 董事会报告 ………………………………………………………………………………………19 监事会报告 ………………………………………………………………………………………29 重要事项 …………………………………………………………………………………………30 财务报告 …………………………………………………………………………………………35 备查文件目录 ……………………………………………………………………………………35 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 2 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 中文名全称：招商局地产控股股份有限公司 中文名简称：招商地产 英文名全称：CHI NA MERCHANTS PROPERTY DEVELOPMENT CO. , LTD. 英文名简称：CMPD 二、公司法定代表人：孙承铭 三、公司董事会秘书：陈 宇 证券事务代表：刘 宁 联系地址： 深圳南山区蛇口工业区新时代广场 9 楼 邮政编码： 518067 联系电话： （0755）26819600 传 真： （0755）26819680 电子信箱： i nvest or@cmpd. cn 四、公司注册地址：深圳南山区蛇口工业区新时代广场 9 楼 公司办公地址：深圳南山区蛇口工业区新时代广场 9 楼 邮政编码：518067 公司互联网网址：ht t p: //www. cmpd. cn 电子信箱：i nvest or@cmpd. cn 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》 中国证监会指定国际互联网网址：ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票第二上市交易所：新加坡交易所 证券代码：000024、200024、125024 证券简称：招商地产、招商局 B、招商转债 七、其他有关资料 1、公司首次注册日期：1990 年 9 月 19 日 2、公司首次注册地点：深圳市 3、企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第 101828 号 4、税务登记号码：国税深字 440300618845136、地税登字 440305618845136 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 （1）境 内：德勤华永会计师事务所有限公司 办公地址：上海市延安东路外滩中心 30 楼 （2）境 外：德勤· 关黄陈方会计师行 办公地址：香港中环干诺道中 111 号永安中心 26F 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 3 八、释义 除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下： 1、本公司、公司：招商局地产控股股份有限公司 2、蛇口工业区：招商局蛇口工业区有限公司 3、深圳招商地产：深圳招商房地产有限公司 4、招商供电：深圳招商供电有限公司 5、招商水务：深圳招商水务有限公司 6、招商局物业：招商局物业管理有限公司 7、新安置业：深圳招商新安置业有限公司 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现主要利润指标 （单位：元） 序号 主要利润指标 金 额 1 利润总额 718,754,354 2 净利润 567,912,385 3 扣除非经常性损益后的净利润 564,332,307 4 主营业务利润 889,941,519 5 其他业务利润 5,034,525 6 营业利润 710,177,629 7 投资收益 -27,041,749 8 补贴收入 36,785,343 9 营业外收支净额 -1,166,869 10 经营活动产生的现金流量净额 -1,920,152,158 11 现金及现金等价物净增减额 612,371,004 非经常性损益项目（单位：元） 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,002,167 处置长期投资及固定资产产生的损失 -164,702 以前年度已经计提各项减值准备的转回 750,133 政府补贴 5,245,217 所得税及少数股东损益的影响 -1,248,403 合计 3,580,078 二、按国际会计准则调整对盈利和净资产的影响 （单位：千元） 净利润 净资产 根据中国会计准则编制会计报表金额 567, 912 4, 338, 186 按国际财务报告准则调整： 资产置换调整 - 43, 252 - 115, 224 商誉摊销调整 67, 394 175, 221 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 4 可转换债券调整 23, 908 99, 172 按权责发生制调整增值税退税收入 - 439 26, 370 少数股东损益调整 - 1, 746 - 13, 600 递延税项 4, 808 - 42, 513 其他 - 12, 113 - 2, 488 根据国际财务报告准则编制会计报表金额 606, 472 4, 465, 124 【注】境外会计师事务所审计的本年度净利润为 606, 472 千元，造成差异的主要原因是以前年度资产置换行为、股权 投资差额的产生及摊销、补贴收入的确认、可转换公司债券期末计价、所得税处理适用的会计政策不一致。 三、公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 指标项目/年度 2006 年 2005 年 2004 年度 主营业务收入 2,939,402,576 2,659,475,668 3,475,895,992 净利润 567,912,385 421,580,919 359,802,928 总资产 14,201,844,482 8,936,565,336 8,454,998,786 股东权益（不含少数股东权益） 4,338,186,414 3,775,757,154 3,451,290,272 每股收益（摊薄） 0.918 元/股 0.681 元/股 0.581 元/股 每股收益（加权） 0.918 元/股 0.681 元/股 0.581 元/股 每股收益（注） 0.916 元/股 扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.912 元/股 0.680 元/股 0.608 元/股 扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.912 元/股 0.680 元/股 0.608 元/股 每股净资产 7.010 元/股 6.102 元/股 5.577 元/股 调整后的每股净资产 7.000 元/股 6.093 元/股 5.557 元/股 净资产收益率（摊薄） 13.09% 11.17% 10.43% 净资产收益率（加权） 14.00% 11.72% 10.96% 扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） 13.01% 11.14% 10.90% 扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 13.92% 11.69% 11.46% 每股经营活动产生的现金流量净额 -3.103 元/股 -2.208 元/股 -1.979 元/股 注：报告期末至本报告披露日，由于本公司发行的“ 招商转债” 自 2007 年 3 月 1 日起进入转股期，截至 2007 年 3 月 13 日，共计转股 1, 248, 490 股，本公司总股本增至 620, 071, 162 股，每股收益按此股本计算为 0. 916 元/股。 四、按《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》计算的指标 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 本年度利润指标 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.51% 21.94% 1.438 1.438 营业利润 16.37% 17.51% 1.148 1.148 净利润 13.09% 14.00% 0.918 0.918 扣除非经常性损益后的净利润 13.01% 13.92% 0.912 0.912 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 5 五、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 其中：法 定公益金 未分配 利润 其中：资产负债 表日后决议分配 的现金股利 外币报表折 算差额 股东权益 合计 期初数 618,822,672 1,489,286,681 638,744,151 160,233,204 1,047,483,698 12,376,453 -18,580,048 3,775,757,154 本期增加 2,280,000 227,524,288 567,912,385 154,705,668 4,613,328 802,330,001 本期减少 160,233,204 160,233,204 79,667,537 12,376,453 239,900,741 期末数 618,822,672 1,491,566,681 706,035,235 0 1,535,728,546 154,705,668 -13,966,720 4,338,186,414 变动原因： ①股本：报告期内无变动。 ②资本公积：报告期内深圳招商地产收到深圳市财政局拨付的深圳市高新区中区“ 厂房改造、产业置换” 一期工程专项资金计 人民币 2,400,000 元，本公司按持有深圳招商地产的股权比例确认了资本公积计人民币 2,280,000 元。 ③盈余公积、法定公益金：根据公司法的规定，公司不再提取法定公益金，并按财政部的规定将法定公益金余额 160,233,204 元转入法定盈余公积，其他变动为报告期内本公司及本公司之子公司进行利润分配提取的法定盈余公积金及法定公益金。 ④未分配利润：增加数是报告期内实现的净利润，减少数是报告期内本公司及本公司之子公司进行利润分配提取的盈余公积及 支付的 2005 年现金股利。 ⑤资产负债表日后决议分配的股利：增加数为按董事会提议的 2006 年度利润方案提取的现金股利；减少数为支付 2005 年度的 现金股利。 ⑥外币报表折算差额：受到新加坡元市场汇率变动的影响，期末子公司招商港务(新加坡)有限公司外币会计报表折算为人民币 会计报表时产生的折算差额相应变动。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）截至 2006 年 12 月 31 日，股本变动情况如下（单位：股）： 股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 251,086,400 40.57% -40,854,022 -33,018,032 -73,872,054 177,214,346 28.64% 1、国家持股 2、国有法人持股 188,288,100 30.43% -40,861,142 -40,861,142 147,426,958 23.82% 3、其他内资持股 35,600 0.01% 7,120 131,222 138,342 173,942 0.03% 其中：境内法人持 股 境内自然人持 股 35,600 0.01% 7,120 131,222 138,342 173,942 0.03% 4、外资持股 62,762,700 10.14% -33,149,254 -33,149,254 29,613,446 4.79% 其中：境外法人持 股 62,762,700 10.14% -33,301,154 -33,301,154 29,461,546 4.76% 境外自然人持 股 0.00% 151,900 151,900 151,900 0.02% 二、无限售条件股份 367,736,272 59.43% 40,854,022 33,018,032 73,872,054 441,608,326 71.36% 1、人民币普通股 204,270,112 33.01% 40,854,022 -131,222 40,722,800 244,992,912 39.59% 2、境内上市的外资 股 163,466,160 26.42% 33,149,254 33,149,254 196,615,414 31.77% 3、境外上市的外资 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 6 股 4、其他 三、股份总数 618,822,672 100.00% 618,822,672 100.00% 说明：①报告期内，本公司实施了股权分置改革方案，公司唯一的非流通股股东蛇口工业区向流通 A股股东每 10 股送 2 股及现金 3. 14 元，共计送股 40, 861, 142 股。 ②经中国证券监督管理委员会证监公司字[ 2005] 108 号文批准，全天域投资有限公司持有本公司 62, 762, 700 股非上市外资股于 2005 年 10 月 31 日转为 B 股流通股，并在锁定一年后，于 2006 年 11 月 1 日起可在深圳证券交易所上市流通。 ③达峰国际股份有限公司于 2005 年 8 月 11 日至 2006 年 10 月 12 日期间增持了本公司 B股 29, 461, 546 股。该公司承诺在 2008 年 10 月 12 日前，不减持上述股份。 二、股票发行和上市情况 （一）截止报告期末前 3 年股票发行情况 1、2004 年 5 月，本公司实施 2003 年度利润分配方案，以公司已发行股份 515, 685, 560 股为基数，向全体 股东每 10 股送 2 股红股，送股后公司总股本增至 618, 822, 672 股。 2、经中国证券监督管理委员会证监发字[ 2006] 67 号文核准。本公司于 2006 年 8 月 30 日公开发行了 1, 510 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 151, 000 万元。发行方式为向原 A 股股东全额优先配售，余 额及原 A 股股东放弃部分在网下对机构投资者定价发行。本公司本次发行的可转换公司债券于 2006 年 9 月 11 日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“ 招商转债”，债券代码“ 125024”。招商转债基本情况：存续期限 5 年（自 2006 年 8 月 30 日起至 2011 年 8 月 30 日止）；票面利率第一年为 1. 0%，第二年为 1. 4%，第三年为 1. 8%， 第四年为 2. 2%，第五年为 2. 6%；初始转股价格为 13. 09 元；转股起止日期从 2007 年 3 月 1 日至 2011 年 8 月 30 日止（因转股价格进行调整并公告暂停转股的交易日除外）。 截至 2007 年 3 月 13 日，有 163, 430 张招商转债转为公司 A 股股票，共计转股 1, 248, 490 股，本公司总股本 增至 620, 071, 162 股。 报告期内，“ 招商转债” 担保人中国工商银行股份有限公司深圳市分行的盈利能力、资产状况和信用状况未 发生重大变化。本公司的负债情况、资信情况未发生变化，未来年度还债的现金安排请详见本公司于 2006 年 9 月 8 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的《可转换公司债券上市公告书》。 （二）报告期内，公司股份总数没有变动，股份结构变动情况见本节（一）股份变动情况表及其说明。 三、公司股东情况 （一）报告期末股东总数 截至 2006 年 12 月 31 日, 本公司股东总数为 17, 925 人，较上年减少 29, 831 人；其中 A 股股东 12, 350 人， B 股股东 5, 575 人，分别较上年减少 23, 115 人和 6, 716 人。 （二）截至 2006 年 12 月 31 日，前十大股东持股情况（单位：股） 前十大股东持股情况 序号 股东名称 期初数 本期增减 期末数 占比例 股份性质 1 招商局蛇口工业区有限公司 188, 288, 100 - 40, 861, 142 147, 426, 958 23. 82% A 股 2 全天域投资有限公司 62, 762, 700 0 62, 762, 700 10. 14% B股 3 招商证券香港有限公司 3, 000, 706 26, 725, 520 29, 726, 226 4. 80% B股 4 FOXTROT I NTERNATI ONAL LI MI TED 18, 480, 000 0 18, 480, 000 2. 99% B股 5 ORI ENTURE I NVESTMENT LTD 17, 735, 430 0 17, 735, 430 2. 87% B股 6 中国建设银行－交银施罗德稳健 配置混合型证券投资基金 0 11, 401, 820 11, 401, 820 1. 84% A 股 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 7 7 全国社保基金一零八组合 8, 606, 251 2, 545, 166 11, 151, 417 1. 80% A 股 8 HTHK/CMG FSGUFP- CMG FI RST STATE CHI NA GROWTH FD 0 10, 766, 276 10, 766, 276 1. 74% B股 9 GSI S/A GOLDEN CHI NA MASTER FUND 2987161 6, 670, 816 9, 657, 977 1. 56% B股 10 全国社保基金一零二组合 7, 761, 760 1, 770, 005 9, 531, 765 1. 54% A 股 前十名 A 股无限售条件股东持股情况 序号 股东名称 期末数 1 中国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 11,401,820 2 全国社保基金一零八组合 11,151,417 3 全国社保基金一零二组合 9,531,765 4 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 9,304,725 5 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 9,063,105 6 中国农业银行－泰达荷银首选企业股票型证券投资基金 6,555,435 7 交通银行－普惠证券投资基金 6,475,908 8 博时价值增长证券投资基金 6,432,717 9 全国社保基金一零三组合 5,600,000 10 裕阳证券投资基金 5,500,000 前十名 B 股无限售条件股东持股情况 序号 股东名称 期末数 1 全天域投资有限公司 62,762,700 2 FOXTROT INTERNATIONAL LIMITED 18,480,000 3 ORIENTURE INVESTMENT LTD 17,735,430 4 HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA GROWTH FD 10,766,276 5 GSI S/A GOLDEN CHINA MASTER FUND 9,657,977 6 FORTIS BANQUE LUXEMBOURG S.A. 3,372,613 7 DRAGON BILLION GREATER CHINA MASTER FUND 2,928,101 8 UBS WARBURG CUSTODY PTE LTD. 瑞士银行 2,892,047 9 DIT-RCM ASIAN SELECTIONS FUND PLC 2,731,889 10 AIG GREATER CHINA EQUITY FUND 2,506,514 上述股东关联关系或一 致行动的说明 (1) 招商证券香港有限公司持有的股份中有 29,461,546 股系由达峰国际股份有 限公司委托买入（2005 年 8 月 9 日，中国证券监督管理委员会证监公司字 【2005】63 号文豁免蛇口工业区及其全资子公司达峰国际股份有限公司因增 持本公司股份（不超过总股本的 5％）而应履行的要约收购义务。达峰国际股 份有限公司于 2005 年 8 月 11 日至 2006 年 10 月 12 日期间实施了增持行为。 蛇口工业区及达峰国际股份有限公司于 2006 年 10 月 12 日在《中国证券报》、 《证券时报》以及巨潮资讯网上详细公告了增持过程及结果）。 (2) 达 峰 国 际 股 份 有 限 公 司 、 全 天 域 投 资 有 限 公 司 、 FOXTROT INTERNATIONAL LIMITED、ORIENTURE INVESTMENT LTD 为蛇口工业区 的全资子公司； (3)博时价值增长证券投资基金、全国社保基金一零八组合、全国社保基金一 零二组合、裕阳证券投资基金同属博时基金管理有限公司管理。 (4)持有本公司 5％以上股份的股东所持股份未有质押或冻结的情况。 （三）截至 2006 年 12 月 31 日，可转换公司债券持有人持债情况（单位：张） 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 8 报告期末可转换公司债券持有人总数 773 前十名可转换公司债券持有人持债情况 持有人名称 持有量 比例（％） 招商局蛇口工业区有限公司 5,646,452 37.39% 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 872,267 5.78% 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 846,405 5.61% 中国平安保险（集团）股份有限公司 611,096 4.05% 泰和证券投资基金 431,530 2.86% 华夏成长证券投资基金 391,734 2.59% 全国社保基金二零三组合 321,559 2.13% 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 260,067 1.72% 全国社保基金二零一组合 248,716 1.65% 中 国 人 寿 保 险 股 份 有 限 公 司 － 分 红 － 个 人 分 红 -005L-FH00 238,109 1.58% （三）持股 10%（含 10%）以上的股东简介 1、蛇口工业区 法定代表人：傅育宁 注册时间：1992 年 4 月 1 日 注册资本：人民币 2, 236, 000, 000 元 经营范围：兴办并管理交通运输、工业制造、金融保险、对外贸易、房地产、邮电通讯、旅游、酒店和其他 各类企业；组织管理蛇口工业区内的所属企业、联营企业、参股企业和外商投资企业；码头、仓储业务；水陆 建筑工程和海上石油开发相关工程的总承包、组织施工及后勤服务；所属企业产品的销售和所需设备、原材料、 零配件的供应和销售（国家有专项专营规定的按规定办理）。举办商品展览、体育比赛、文艺演出、有线广播电 视业务；提供与上述业务有关的技术、经营、法律咨询和技术、信息服务。 2、香港全天域投资有限公司 法定代表人：秦毅 成立时间：1997 年 8 月 13 日 注册资本：HKD10, 000 元 经营范围：主要业务为投资控股。 3、实质控制人情况简介 招商局集团有限公司为蛇口工业区之控股股东，系本公司实质控制人，其法定代表人为秦晓，成立时间: 1986 年 10 月， 注册资本：人民币 8 亿元，经营范围为：经营水陆客货运输，水陆运输工具、设备的租赁及代理， 码头及仓储业务，海上救助、打捞、拖航；船舶、海上石油钻探设备的建造、修理、检验和销售；钻井平台、 集装箱的修理、检验；水陆建筑工程和海上石油开发相关工程的承包、施工及后勤服务；水陆交通运输设备的 采购、供应和销售；兴办交通事业和工商企业；组织管理金融、保险业务及相关的服务业务；开发和经营管理 蛇口工业区。 本公司实质控制人与本公司之间的产权和控制关系图： 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 9 4、报告期内控股股东没有发生变更。 7、报告期内有限售条件股东持有股份数量及限售条件 股东名称 所持有限售条 件的股份数量 （股） 可上市流通 时间 承诺的限售条件 蛇口工业区 147, 426, 958 2008 年 2 月 9 日 ①原非流通股股份自获得上市流通权之日起 24 个月内不上市交易或者转让； ②上述24个月届满后12个月内,通过深圳证券 交易所挂牌交易出售股份的数量不超过招商地产 总股本的 5%，且上述 24 个月届满后 36 个月内,于 深圳证券交易所挂牌交易出售招商地产 A 股股票 的价格不低于截至股权分置改革方案公告前 30 个 交易日收盘价算术平均值的 120%。 招商局集团有限公司 招商局蛇口工业区有限公司 达峰国际股份有限公司 香港全天域投资有限公司 Foxtrot International Li mi t ed Orienture Investment Limited 招商局地产控股股份有限公司 2.99% 100% 100% 100% 100% 10.14% 23.82％ 2.87% 100% Orienture Holdings Co. Ltd 100% 100% 100% 4.76 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 10 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工的情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 1、董事基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职期间 孙承铭 董事长 男 47 2005.07.29—2008.07.28 林少斌 董事总经理 男 46 2005.07.29—2008.07.28 洪小源 董事 男 43 2005.07.29—2008.07.28 李雅生 董事 男 53 2005.07.29—2008.07.28 华 立 董事 男 35 2005.07.29—2008.07.28 陈 钢 董事 男 48 2005.07.29—2008.07.28 杨百千 董事副总经理 男 41 2005.07.29—2008.07.28 刘洪玉 独立董事 男 44 2005.07.29—2008.07.28 史新平 独立董事 男 48 2005.07.29—2008.07.28 孟 焰 独立董事 男 51 2005.07.29—2008.07.28 吴亦农 独立董事 男 44 2005.07.29—2008.07.28 2、监事基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职期间 周亚力 监事会主席 男 51 2005.07.29—2008.07.28 丰柏海 监事 男 51 2005.07.29—2008.07.28 文重萍 监事 男 56 2005.07.29—2008.07.28 章琳媚 职工监事 女 30 2005.09.16—2008.07.28 熊 艳 职工监事 女 33 2005.07.29—2008.07.28 3、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职期间 林少斌 董事总经理 男 46 2005.07.29—2008.07.28 杨百千 董事副总经理 男 41 2005.07.29—2008.07.28 贺建亚 副总经理 男 41 2005.07.29—2008.07.28 孟 才 副总经理 男 48 2005.07.29—2008.07.28 杨志光 副总经理 男 43 2005.07.29—2008.07.28 胡建新 副总经理 男 48 2005.07.29—2008.07.28 黄培坤 财务总监 男 44 2005.07.29—2008.07.28 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 11 陈 宇 董事会秘书 男 35 2005.07.29—2008.07.28 4、董事、监事、高级管理人员持有本公司股份情况 年初持股数（股） 年末持股数（股） 变动原因 姓名 A股 B股 A股 B股 林少斌 15, 600 18, 720 67, 000 股改送股、二级市场买入 杨百千 40, 400 二级市场买入 贺建亚 20, 000 38, 522 二级市场买入 孟 才 29, 200 二级市场买入 杨志光 19, 900 22, 000 二级市场买入 黄培坤 53, 600 二级市场买入 陈 宇 18, 600 二级市场买入 章琳媚 8, 600 5, 100 二级市场买入 熊艳 4, 200 二级市场买入 合计 35, 600 173, 942 151, 900 二级市场买入 5、董事、监事在股东单位的任职情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 孙承铭 蛇口工业区 总经理 2002 年 5 月就职 洪小源 蛇口工业区 副总经理 2001 年 5 月就职 华 立 蛇口工业区 财务总监 2003 年 10 月就职 陈 钢 蛇口工业区 总经济师 2004 年 4 月就职 周亚力 蛇口工业区 党委书记、副总经理 2002 年 5 月就职 丰柏海 蛇口工业区财务部 总经理 2000 年 9 月就职 文重萍 蛇口工业区审计部 总经理 1997 年 9 月就职 ( 二) 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1、董事会成员 孙承铭——董事长，毕业于武汉水运工程学院船舶机械制造与修理专业，高级工程师。现任招商局集团有限 公司总裁助理兼蛇口工业区总经理、党委副书记。曾任招商局货柜服务有限公司总经理，招商局仓码运输有限 公司总经理，招商局运输集团有限公司副总经理，招商局工业集团有限公司副总经理、总经理兼党总支书记。 林少斌——董事总经理，毕业于清华大学，高级建筑师。现任本公司董事总经理、深圳招商房地产有限公司 董事长兼总经理。历任蛇口工业区房地产公司总经理，招商局集团房地产事业部总经理，蛇口工业区总经理助 理、副总经理，蛇口工业区首席规划发展顾问。 洪小源——董事，毕业于北京大学，先后获理学学士和经济学硕士学位。澳大利亚国立大学科学硕士。现任 蛇口工业区副总经理。曾在国家体改委任职，历任深圳龙蕃实业股份有限公司总经理，蛇口工业区总经理助理， 招商局科技集团有限公司总经理。并在 1999 年 12 月至 2001 年 5 月期间曾任本公司总经理。 李雅生——董事，高级经济师，联合国人口中心（开罗）硕士。现任招商局物流集团有限公司董事总经理， 深圳招商石化有限公司董事长兼总经理。历任四川大学人口研究所所长助理，深圳市蛇口区计划统计局局长， 蛇口工业区计划统计办公室和经济发展研究室主任，蛇口工业区总经理助理、副总经理。 华 立——董事，大学本科学历，毕业于上海海运学院会计专业。现任招商局蛇口工业区有限公司财务总监。 历任招商局国际有限公司财务部副经理；招商局运输集团有限公司财务部经理；招商局集团财务部主任、副总 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 12 经理等职。 陈 钢——董事，高级经济师，美国纽约州立大学（布法罗分校）工商管理硕士，1982 年毕业于清华大学。 现任蛇口工业区总经济师。历任蛇口工业区投资开发公司总经理、蛇口工业区副总经济师。 杨百千——董事副总经理，本科毕业于南开大学，2002 年就读于清华大学经济管理学院，获高级管理人员 工商管理硕士学位。历任深圳市半岛基金管理公司副总经理、蛇口工业区企业管理部副总经理、本公司副总经 理、招商局集团有限公司改革中心策划经理。 刘洪玉——独立董事，毕业于清华大学，获结构工程专业学士学位和管理工程专业硕士学位。现任清华大学 房地产研究所所长、清华大学土木水利学院建设管理系教授、博士生导师，兼任中国房地产估价师与房地产经 纪人学会副会长、亚洲房地产学会理事、英国皇家特许测量师学会资深会员。曾任清华大学土木工程系助教、 讲师、副教授、教授。 史新平——独立董事，中国籍香港居民。曾先后就读于英国兰卡斯特大学管理学院和英国 Mi ddl esex 大学商 学院，并分别获得工商管理学硕士学位和管理学博士学位。现任香港浸会大学工商管理学院物流管理研究中心 主任、财务及决策学系副教授。曾任西安西北工业大学讲师、香港浸会大学财务决策系讲师。 孟 焰——独立董事，毕业于中央财经大学，先后获经济学（会计学）学士学位和经济学（会计学）硕士学 位，1997 年 7 月在财政部财政科学研究所获经济学（会计学）博士学位。现任中央财经大学会计学院院长、教 授、博士研究生导师。先后任中央财经大学助教、讲师、副教授，曾分别在英国曼彻斯特大学和美国肯塔基州 立莫瑞大学任国家公派访问学者一年。 吴亦农——独立董事，中国籍香港居民。曾先后就读于华南师范大学数学系和美国俄立冈州立大学，分别获 理学学士学位和工商管理硕士学位。现任香港南华融资有限公司董事及投资银行部主管。曾任美国 Ri si ng I ndust ri es Group 项目经理和香港加拿大怡东融资有限公司经理。 2、监事会成员 周亚力——监事，曾先后就读于黑龙江大学英语系、中欧国际工商学院工商管理专业并获硕士学位。现任蛇 口工业区党委书记、副总经理。曾担任英国伦敦国际海事组织同声翻译。历任交通部科技情报研究所翻译室主 任，中国交通进出口总公司部门经理，副总经理，总经理兼党委副书记。 丰柏海——监事，毕业于武汉大学经济管理系，大学学历，会计师。现任蛇口工业区财务部总经理。历任蛇 口工业区总会计师室副主任，深圳招商石化有限公司总会计师，招商局漳州开发区管委会委员、财政局局长、 总会计师，蛇口招商港务股份有限公司总会计师。 文重萍——监事，大学学历，高级会计师。现任蛇口工业区审计部总经理。曾任蛇口工业区总会计师室副主 任，招商局集团财务部主任、副总经理、审计部副总经理。 章琳媚——职工监事，金融经济师，1998 年毕业于复旦大学经济学院房地产经营管理专业并获学士学位。 毕业后一直就职于本公司控股子公司深圳招商房地产有限公司，先后任总经理秘书、行政与人力资源部总监助 理、租赁管理中心总监助理，现任租赁管理中心副总经理。 熊 艳——职工监事，中国注册会计师。毕业于武汉交通科技大学水运财务会计专业。现任本公司财务部总 监助理。曾任中国长航集团长江运贸公司会计、蛇口中华会计师事务所审计项目经理。 3、高级管理人员 林少斌先生 董事总经理。见前述董事介绍。 杨百千先生 董事副总经理，见前述董事介绍。 贺建亚——副总经理，工程师。毕业于北京航空航天大学电子工程、通讯工程专业，获硕士学位。历任蛇口 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 13 集装箱码头有限公司系统主任；蛇口工业区企业管理室副主任、主任；深圳招商房地产公司副总经理。 孟 才——副总经理，工程师。毕业于兰州铁道学院给排水专业。历任南山开发公司房地产部副经理、经理； 深圳市南山开发实业公司总经理；深圳招商房地产公司副总经理。 杨志光——副总经理，高级工程师。毕业于华南理工大学建筑结构工程专业。历任蛇口工业区房地产公司开 发部副经理、经理；蛇口工业区房地产公司总经理助理；深圳招商房地产公司副总经理；招商局置业有限公司、 深圳市招商创业有限公司总经理。 胡建新——副总经理，教授级高级工程师。毕业于华南理工大学工民建专业，获硕士学位。历任广东省建筑 总公司副经理；招商局置业有限公司副总经理、总经理；深圳招商房地产有限公司副总经理。 黄培坤——财务总监，高级会计师。毕业于浙江大学，获管理学硕士学位。历任深圳招商石化有限公司财务 部经理、总会计师；深圳招商地产有限公司总会计师；深圳招商创业有限公司财务总监、副总经理。 陈 宇——董事会秘书，MBA。先后毕业于重庆建筑工程学院和北京大学光华管理学院。曾就职于北京住总 集团，美国史丹利公司。 （三）现任董事、监事、高级管理人员在当前除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 姓名 任职/兼职单位 与本公司关系 职务 招商局集团有限公司 蛇口工业区控股股东 总裁助理 深圳市南油（集团）有限公司 蛇口工业区控股公司 法定代表人 深圳市招商创业有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 蛇口大众投资有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 孙承铭董事长 深圳平南铁路有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 招商局物业管理有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 深圳招商创业有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳招商地产 本公司控股子公司 法 定 代 表 人 , 总 经 理, 漳州招商地产 本公司控股子公司 副董事长 招商供电 本公司控股子公司 法定代表人 招商水务 本公司控股子公司 法定代表人 深圳招商华侨城投资有限公司 本公司子公司 法定代表人 深圳招商物业管理有限公司 联营公司 法定代表人 深圳市招商局光明科技园有限公司 本公司子公司 副董事长 林少斌董事总经 理 天津兴海房地产开发有限公司 本公司子公司 法定代表人 香港达峰国际股份有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 深圳招商网络有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 深圳市蛇口通讯有限公司 蛇口工业区投资企业(50%) 法定代表人 深圳市蛇口信息岛网络有限公司 蛇口工业区投资企业(50%) 副董事长 深圳市平方汽车园区有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 洪小源董事 招商能源运输股份有限公司 关联公司 董事 招商石化 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 招商局物流集团有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事总经理 深圳市招商燃气投资有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 李雅生董事 深圳迅隆船务有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 深圳招商理财服务有限公司 蛇口工业区控股子公司 执行董事 深圳招商房地产有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳市招商创业有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 华立董事 招商供电 本公司控股子公司 董事 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 14 招商水务 本公司控股子公司 董事 招商局物流集团有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳市招商燃气投资有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 香港达峰国际股份有限公司 蛇口工业区控股子公司 副董事长 深圳市蛇口工业区职工住宅有限公 司 蛇口工业区间接控股子公 司 董事 深圳市蛇口通讯有限公司 蛇口工业区投资企业(50%) 董事 深圳市蛇口信息岛网络有限公司 蛇口工业区投资企业(50%) 董事 深圳平南铁路有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳市平方汽车园区有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 招商供电 本公司控股子公司 董事 招商水务 本公司控股子公司 董事 招商局物流集团有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳市招商燃气投资有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 陈钢董事 深圳市招商创业有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳招商地产 本公司控股子公司 董事 香港瑞嘉投资实业有限公司 本公司子公司 董事 富城（中国）有限公司 本公司控股公司 董事 深圳招商新安置业有限公司 本公司控股子公司 董事 招商供电 本公司控股子公司 董事 杨百千董事副总 经理 招商水务 本公司控股子公司 董事 刘洪玉独立董事 清华大学 无关联 房地产研究所所长、 土木水利学院建设 管理系教授、博士生 导师 史新平独立董事 香港浸会大学 无关联 工商管理学院物流 管理研究中心主任、 财务及决策学系副 教授 孟焰独立董事 中央财经大学 无关联 会计学院院长 、教 授、博士研究生导师 吴亦农独立董事 香港南华融资有限公司 无关联 董事及投资银行部 主管 招商局物流集团有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 深圳招商美伦酒店管理有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 明华（蛇口）海员服务公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 招商局国际酒店管理有限公司 蛇口工业区控股子公司 法定代表人 深圳市南油（集团）有限公司 蛇口工业区控股公司 董事 周亚力 监事会主席 漳州华商酒店有限公司 蛇口工业区参资企业 副董事长 蛇口大众投资有限公司 蛇口工业区控股公司 董事 深圳招商投资顾问有限公司 蛇口工业区控股公司 董事 深圳招商文化艺术发展有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳迅隆船务有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳市蛇口招港客运实业有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳招商美伦酒店管理有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 香港达峰国际股份有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳市招商局科技投资有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳招商投资开发有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 丰柏海监事 明华（蛇口）海员服务公司 蛇口工业区控股子公司 董事 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 15 深圳市北大港科招商创业有限公司 蛇口工业区参资企业(45%) 董事 招商局国际酒店管理有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳招商电子工业开发有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳市南油（集团）有限公司 蛇口工业区控股公司 副总经理 深圳市招商局光明科技园有限公司 蛇口工业区控股子公司 监事长 招商局物业管理有限公司 蛇口工业区控股子公司 监事长 深圳招商文化艺术发展有限公司 蛇口工业区控股子公司 监事长 招商局物流集团有限公司 蛇口工业区控股子公司 监事 深圳市招商燃气投资有限公司 蛇口工业区控股子公司 监事 深圳迅隆船务有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳招商美伦酒店管理有限公司 蛇口工业区控股子公司 监事长 深圳市招商科技投资有限公司 蛇口工业区控股子公司 监事长 招商供电 本公司控股子公司 监事长 招商水务 本公司控股子公司 监事长 深圳市蛇口招港客运实业有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 深圳市北大港科招商创业有限公司 蛇口工业区参资企业(45%) 监事长 深圳招商电子工业开发有限公司 蛇口工业区控股子公司 监事 文重萍监事 深圳市平方汽车园区有限公司 蛇口工业区控股子公司 监事 深圳招商地产 控股子公司 租赁中心副总经理 章琳媚监事 深圳市泰格公寓管理有限公司 控股子公司 监事 熊艳监事 本公司 财务部总经理助理 深圳招商地产 本公司控股子公司 董事 招商局物业管理有限公司 本公司控股子公司 董事 招商局花园城（北京）房地产开发有 限公司 本公司控股子公司 法定代表人 招商局地产（北京）有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 深圳市泰格公寓管理有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 深圳海涛酒店有限公司 本公司间接控股 法定代表人 天津兴海房地产开发有限公司 本公司子公司 董事 贺建亚副总经理 天津招商房地产有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 招商局地产（重庆）有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 深圳市招商局光明科技园有限公司 本公司子公司 董事 漳州招商房地产有限公司 本公司子公司 董事 深圳招商鸿隆房地产开发公司 本公司控股公司 法定代表人 深圳招商华侨城投资有限公司 本公司子公司 董事 天津招商房地产有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳市美越房地产顾问有限公司 本公司控股公司 董事 孟才副总经理 深圳城市主场投资有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 招商局物业管理有限公司 蛇口工业区控股子公司 董事 招商局地产（苏州）有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 招商局地产（南京）有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 上海招商房地产有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 上海招商置业有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 杨志光副总经理 蛇口兴华实业股份有限公司 本公司控股子公司 法定代表人 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 16 南京富城房地产开发有限公司 本公司控股公司 法定代表人 胡建新副总经理 广州招商房地产有限公司 本公司全资公司 法定代表人 深圳招商地产 本公司控股子公司 董事 招商供电 本公司控股子公司 董事 招商水务 本公司控股子公司 董事 招商局花园城（北京）房地产开发有 限公司 本公司控股子公司 董事 招商局地产（北京）有限公司 本公司控股子公司 董事 招商局地产（重庆）有限公司 本公司控股子公司 董事 招商局地产（苏州）有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳招商新安置业有限公司 本公司控股子公司 董事 招商局地产（南京）有限公司 董事 上海招商房地产有限公司 本公司控股子公司 董事 上海招商置业有限公司 本公司控股子公司 董事 招商局物业管理有限公司 本公司子公司 董事 富城（中国）有限公司 本公司子公司 董事 香港瑞嘉投资实业有限公司 本公司子公司 董事 广州招商房地产有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳城市主场投资有限公司 本公司控股子公司 董事 南京富城房地产开发有限公司 本公司控股公司 董事 深圳招商物业管理有限公司 联营公司 监事长 黄培坤财务总监 深圳市招商局光明科技园有限公司 本公司子公司 监事 （四）年度报酬情况 依据《公司章程》的规定，高级管理人员的报酬由董事会决定。报告期内，本公司高级管理人员均在公司 受薪。确定高级管理人员报酬的主要依据是公司业绩的完成效果，同时参考同行业、有可比性企业的报酬情况。 因在股东单位蛇口工业区任职，董事长孙承铭；董事洪小源、董事华立、董事陈钢；监事会主席周亚力； 监事文重萍、监事丰柏海均在蛇口工业区领取报酬；董事李雅生在蛇口工业区子公司招商局物流集团有限公司 领取报酬。 2005 年度公司董事、监事及高级管理人员在公司领取报酬的情况表 姓名 职务 报酬总额（千元） 林少斌 董事总经理 829 杨百千 董事副总经理 560 贺建亚 副总经理 563 孟 才 副总经理 564 杨志光 副总经理 564 胡建新 副总经理 450 黄培坤 财务总监 579 陈 宇 董事会秘书 420 章琳媚 职工监事 280 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 17 熊艳 职工监事 248 刘洪玉 独立董事 95 史新平 独立董事 95 孟焰 独立董事 95 吴亦农 独立董事 95 合计 5437 说明：2005 年 7 月 29 日，本公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整独立董事薪酬的议案》， 自 2005 年 7 月 1 日起，公司独立董事津贴由原来的每人每年 50,000 元人民币调整至每人每年 80,000 元人民币（税 后），按实际任职月份支付。据统计，独立董事津贴每人每年税前为 95,238 元人民币。 （五）董事、监事和高级管理人员变更的情况 报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员没有变化。 二、员工情况一览表（截止 2006 年 12 月 31 日） 截止 2006 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 7,300 人，其中： 房地产开发系统共有 848 人，学历构成如下：博士 2 人、占 0.24％，硕士 94 人、占 11.08％，本科 424 人、 占 50％，大专 143 人、占 16.86％，中专及以下 185 人、占 21.82，本科及以上学历占地产系统总人数的 61.32 ％。专业构成如下：生产人员 138 人、占 16.27％，营销和销售人员 155 人、占 18.28％，技术人员 325 人、38.33 ％，财务人员 73 人、占 8.61％，行政人员 122 人、占 14.39％，其他人员 35 人、占 4.13％。 物业管理系统共有员工 6,452 人，学历构成如下：硕士 16 人、占 0.25％，本科 316 人、占 4.90％，大专 771 人、占 11.95％，中专及以下 5,349 人、占 82.90％。 公司无需承担离退休职工的费用。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司积极按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深 圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司法人治 理结构的实际状况与上述文件的要求不存在差异。 报告期内，根据新修订《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《股东大会规范意见》、《深圳证券交 易所股票上市规则》等法律法规，结合公司实际，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》进行了修订。为规范公司募集资金的使用程序，公司根据新出台的相关规定，结合公司实 际情况，制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》。 报告期内，董事会三个专门委员会开始工作，分别就公司的重大事项进行讨论与决策，目前公司已在制定 更为完善和切实可行的工作细则。 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 18 二、独立董事履行职责情况 独立董事参加董事会会议情况表 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 刘洪玉 8 7 1 0 史新平 8 7 1 0 孟焰 8 7 1 0 吴亦农 8 8 0 0 报告期内，公司四位独立董事依据相关法规规定，认真履行职责，就董事会审议的各项议案积极提出意见， 对关联交易发表独立意见。 报告期内，独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它事项未提出异议。 三、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东完全分开，具有独立完整的自主经营能力。 四、公司对高级管理人员的考评与激励的情况 考评机制：公司目前主要根据年度工作计划及目标责任书对高级管理人员进行考核，采用效益考核（效益 指标为净利润）和 360 度评价相结合的绩效考核方式，即目标责任书完成情况述职和直属上下级、相关同级评 价综合素质相结合的方式。 激励和约束机制：公司根据《公司法》、《公司章程》等相关法律、制度制定了较为完善的激励和约束机制， 对公司管理与行政人员、专业技术人员、营销人员分别执行三个不同的工资体系。根据董事会对高级管理人员 的考核结果，决定其留用与否、提升或降级，并参考市场水平合理确定高级管理人员的薪酬水平。公司目前已 根据国家有关政策着手研究制订公司股权激励方案，力求建立更加市场化、更为完善、具有较强市场竞争力的 激励制度。 第七节 股东大会情况简介 报告期内共召开了 3 次股东大会，情况如下： （一）2006 年 1 月 18 日，公司召开了股权分置改革相关股东会议，决议公告披露于 2006 年 1 月 19 日的《中 国证券报》和《证券时报》。 （二）2006 年 4 月 7 日，公司召开了 2005 年年度股东大会，决议公告披露于 2006 年 4 月 8 日的《中国证 券报》和《证券时报》。 （三）2006 年 5 月 30 日，公司召开了 2006 年第一次临时股东大会，会议决议公告披露于 2006 年 5 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》。 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 19 第八节 董事会报告 一、公司经营情况的回顾 2006 年，国家进一步加大了宏观调控的力度，对房地产市场产生了深远的影响，也为公司带来了新的发展 机遇。 报告期内，依合并口径，公司在全国 8 个城市稳步推进跨区域发展战略，深圳以外地区的房地产开发项目 开始陆续销售结转；公司顺利地完成了股改，并成功发行可转债；土地储备亦进一步增加；年内，公司全面完 成了董事会下达的各项经营管理指标，业绩获得持续的增长。 （一） 总体经营状况 2006 年，公司主营业务收入为 29. 39 亿元，同比增长 10. 53%；主营业务利润为 8. 90 亿元，同比增长 37. 3%； 实现净利润 5. 68 亿元，每股收益 0. 92 元，净利润同比增长 34. 71%。 报告期内，公司结转商品房销售面积 16. 45 万平方米；完成物业累计出租面积 430 万平方米；园区供电业 务全年售电 8. 82 亿度；园区供水业务售水 3, 089 万吨；物业管理在管物业收费面积 1, 408 万平方米。 （二） 资源获取和管理成果 报告期内，公司先后获得了天津市南开区卫津南路项目、上海市闵行区颛桥项目、深圳观澜环观路和大和 路项目等 4 个项目，共新增土地储备 89. 26 万建筑平方米，新增土地投资总额达 27. 62 亿元；在资本市场方面， 公司 2 月 9 日顺利完成股权分置改革工作， 8 月 30 日成功发行了 15. 1 亿元可转换公司债券；在货币市场方面， 公司进一步优化贷款结构、并成功获得 10 亿元的单笔大额项目信托贷款。 在持续提高管理能力方面，公司进一步完善了跨区域管理体系，“ 总部—区域管理总部—项目公司” 的三级 管理架构得以顺利运行；围绕缩短项目开发周期的目标，公司启动了项目生产经营计划编制和实施工作，提升 了公司在跨区域、多项目管理情况下的全局驾御能力，同时为优化产品开发流程、提升项目开发能力奠定了扎 实的基础。此外，公司在产品标准化和绿色地产研究和应用方面也取得了相应的进展。 报告期内，公司入选“ 2006 中国蓝筹地产企业” ；获得“ 2006 中国房地产上市公司综合实力 TOP10” 第二 名；获得“ 2005- 2006 中国房地产年度社会责任感企业” 称号；被评为“ 2006 年度中国最佳企业公民” 。 （三） 公司主营业务及其经营状况 报告期内，公司专注于主营业务的发展，相关业务经营情况达到或超过年初预期。 年内占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务经营活动的基本情况表： 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务利润率 金额 （千元） 比上年增 减（%） 占总额 的比重 金额 （千元） 比上年增 减（%） 占总额 的比重 金额 （千元） 比上年增 减（%） 占总额 的比重 利润率 （％） 比上年增 减（%） 房地产开 发与销售 1,602,629 -3.59% 54.52% 836,145 -28.23% 45.67% 582,600 40.97% 65.47% 36.35% 11.49% 出租物业 的经营 306,251 30.17% 10.42% 173,431 40.45% 9.47% 116,964 17.51% 13.14% 38.19% -4.11% 房产中介 服务 60,718 49.15% 2.07% 38,891 39.78% 2.12% 18,864 75.17% 2.12% 31.07% 4.62% 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 20 园区供电 供水 707,699 -0.08% 24.08% 567,173 -2.45% 30.98% 139,195 10.58% 15.64% 19.67% 1.90% 物业管理 253,858 - 8.64% 199,127 - 10.88% 41,857 - 4.70% 16.49% - 同比变动主要原因： ①截止报告期末，商品房销售结算面积 16. 45 万平米，实现销售收入 1, 602, 629 千元。公司结算商品房面积较上年结算 面积 21. 12 万平米减少 22. 11%，但本年结算的主要楼盘如曦城、花园城三期 2#的平均售价较上年的其他楼盘有大幅上升，最 终报告期内收入下降幅度仅为 3. 59%；销售成本减少幅度略高于结算面积的变动，所以报告期内房地产开发与主营业务利润 率上升主要得益于销售单价的上涨。 ②报告期内，公司新增的出租性物业泰格公寓和花园城中心给公司带来较好的租金收入，其他项目保持稳中有升的态势， 使年租金收入达到 306, 251 千元, 比 2005 年增长 30. 17%，但由于花园城中心在本年度投入使用，相关前期开办费在本年一次 性转入成本及前期推广费用较大，引起主营业务利润率略有下降。 ③物业管理为本年新增业务。 1、房地产开发及销售 报告期内，根据合并报表口径，公司在 8 个城市（包括深圳、广州、上海、南京、苏州、北京、天津、重 庆）共有 18 个项目同时在建，在建面积达 111. 68 万平方米。另外，还有多个项目处于前期策划设计阶段。报 告期内，花园城三期 2#、龙岗依山郡一期、苏州依云水岸一期、上海依云郡、曦城一期、城市主场商铺先后进 行了销售，取得了良好的业绩，销售面积达到 24. 67 万平米。 公司开发项目汇总表（截至 2006 年 12 月 31 日）： 规划建 筑面积 当年在 建面积 累计 结算 面积 序 号 名称 区域 万平方 米 万平方 米 万平 方米 开工/ 拟开工 竣工/ 拟竣工 备注 1 兰溪谷二期 深圳蛇口 14. 75 14. 75 0.00 2005.03 2007.08 原半山海景花园二期 2 花园城三期 2# 深圳蛇口 11. 76 11. 76 6.62 2004.1 2006.10 3 依山郡 深圳龙岗 27. 56 17. 79 2.95 2004.12 2009.04 原招商东部花园城 4 海月华庭 深圳蛇口 7. 60 0. 00 0.00 2007.02 2009.03 原招商海月三期（北区） 5 曦城 深圳宝安 15. 16 2. 65 1.13 2005.06 2011.12 6 深圳观澜大和 深圳宝安 22. 28 0. 00 0.00 2007.12 2009.10 7 深圳观澜环观 深圳宝安 22. 22 0. 00 0.00 2008.07 2010.02 8 依云郡 上海松江 10. 41 7. 85 0.00 2005.04 2008.08 原上海依云听香园 9 上海颛桥 上海闵行 13. 76 0. 00 0.00 2008.03 2009.12 10 广州金山项目 广州番禺区 94. 61 0. 00 0.00 2007.09 2012.09 原番禺金山项目 11 招商江湾城 重庆江北 46. 95 11. 28 0.00 2006.12 2011.10 原重庆董家溪项目 12 依云水岸 苏州相城区 22. 57 11. 42 4.97 2005.06 2008.09 苏州相城地块项目 13 公园· 1872 北京朝阳区 42. 14 7. 87 0.00 2006.12 2010.11 原北京东八里庄 14 天津西康项目 天津和平区 3. 40 4. 76 0.00 2007.05 2009.05 15 天津卫津南 天津南开 31. 00 0. 00 0.00 2007.11 2011.04 16 依云溪谷 南京仙林 14. 51 3. 39 0.00 2006.06 2009.12 原南京仙林项目 17 国际金融中心 南京 11. 80 11. 80 0.00 2005.01 2007.09 18 海运中心 深圳蛇口 5. 22 6. 36 0.00 2005.10 2007.11 合计 417. 70 111. 68 15. 67 说明：①本表列示合并报表口径和范围内之项目。 ②2006 年结算面积 16. 45 万平方米，除上表项目外，尚包括以前年度开发项目的尾盘； ③规划建面不包括未合并财务报表的天津假日风景 29.97 万、漳州依山海 9.46 万和漳州珊瑚苑 7.74 万平方米； ④本公司分别拥有深圳曦城 50%、南京国际金融中心 80%和天津西康 75%的权益； 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 21 ⑤上表中曦城项目数据已按公司权益列示； ⑥兰溪谷二期、花园城三期 2#、天津西康、海运中心等项目在建面积中含未计入容积率的地下室面积等，故 在建面积大于规划建面。 2、出租物业的经营 报告期内，公司新增的泰格公寓和花园城中心投入运营，其他项目也保持稳中有升的态势，使公司租金收 入稳步增加，达到 3. 06 亿元，比 2005 年增长 30. 17%。 长期以来，公司不断投资并持有优质的出租物业，以获取稳定增长的租金回报。截止报告期末，公司持有 的已投入运营的出租物业可出租面积为 50. 65 万平方米。其中，泰格公寓和花园城中心于年内正式投入运营， 可出租面积为 7. 26 万平方米。此外，公司收购富城（中国）有限公司 80%股权，该公司正在开发的南京金融中 心写字楼项目建筑面积 11. 8 万平方米。 目前公司所持有的出租物业主要集中于深圳。物业的类型包括别墅、公寓、写字楼、厂房和商铺等。报告 期内，各类型出租产品出租率稳中有升，年平均出租率达 91％。全年累计完成出租面积 537. 4 万平方米，较上 年增长 13. 77 %。 2006 年出租物业一览表 可租面积 累计出租面积 万平方米 万平方米 出租率 标志性建筑 合 计 50. 65 537. 40 91% 其中：公寓 6. 82 58. 26 83% 泰格公寓 别墅 6. 36 68. 92 90% 鲸山别墅 写字楼 7. 49 83. 56 93% 金融中心 厂房（其它） 13. 27 150. 75 90% 科技大厦 商铺 16. 70 175. 91 97% 花园城中心 说明： 公寓——增加泰格公寓 3. 3 万平方米； 厂房——减少黄金台部分停租改造厂房 1. 2 万平方米； 商铺——增加花园城中心营业面积 3. 96 万平方米。 3、房产中介服务 公司于 2003 年 4 月成立了子公司深圳市招商置业顾问有限公司，开始在深圳从事住宅、商铺、写字楼和厂 房租售代理、房屋托管、代办过户、银行按揭等业务，现已发展成为公司房地产相关业务中的重要一环，与公 司开发与出租业务形成积极的联动。深圳市招商置业顾问有限公司成立至今，已设立 38 家店铺，发展趋势良好， 2006 年实现营业收入 60, 718 千元，净利润 8, 701 千元。 4、园区供电供水 在蛇口工业区产业结构调整的背景下，供电供水业务量与上年相比略有下降，但供电、供水业务均成功走 出了蛇口，新增了包括深圳前海物流园区在内的近十平方公里的营业区，将有效地减少蛇口产业结构调整带来 的影响。 供电、供水业务量一览表 业务名称 单位 2006 年 2005 年 2004 年 供电量 万度 88, 230 88, 400 87, 463 供水量 万吨 3, 089 3, 260 3, 022 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 22 5、物业管理 公司于 2006 年 1 月收购了招商局物业管理有限公司，将产业链向房地产开发下游延伸，涉足物业管理行业， 报告期内，物业管理与开发业务的协同作战能力得以提升。招商局物业管理有限公司具有国家一级物业管理资 质，目前在全国 22 个省/直辖市，在 43 个城市管理 204 个项目，管理物业面积达 1408 万平方米。 管理面积（万平方米） 分类 2005 年 2006 年 委托管理 958. 29 872. 65 顾问管理 605. 99 535. 24 （四）公司主要供应商、客户情况 本公司房地产业务的采购金额占房地产开发成本的比重较小，而商品房销售和物业出租的对象以个人客户 为主；供电业务的源电向香港中华电力公司采购，2006 年招商供电销售前五位客户占公司电力销售总业务量的 36. 75%；供水业务的源水来自于深圳市三大水库，2006 年招商水务销售前五位客户占公司供水销售总业务量的 19. 03%。 （五）报告期公司资产主要构成情况（单位：千元）： 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 占总资 产的比 重 金额 占总资 产的比 重 占总资 产的比 重增长 百分点 主要变动原因 资产总计 14, 201, 844 100% 8, 936, 565 100% 0 房地产开发规模扩大 货币资金 1, 008, 701 7% 340, 516 4% 3% 开发业务发展的需要 其他应收款 256, 354 2% 34, 960 0% 2% 预付土地前期款增加 存货 9, 578, 770 67% 5, 677, 797 64% 3% 开发成本及土地储备增加 长期投资合计 1, 172, 375 8% 1, 161, 339 13% - 5% 本年收购子公司增加股权投资差额 其他长期资产 1, 496, 589 11% 1, 078, 670 12% - 1% 主要为新增的花园城中心 短期借款 2, 206, 034 16% 1, 656, 189 19% - 3% 开发业务发展的需要 应付账款 1, 154, 971 8% 835, 995 9% - 1% 应付土地地价款增加 预收账款 825, 831 6% 58, 479 1% 5% 预收售房款增加 应交税金 169, 901 1% 52, 069 1% 0 新增土地的契税增加 其他应付款 639, 250 5% 425, 959 5% 0 合并范围增加 长期借款 2, 430, 000 17% 1, 600, 000 18% - 1% 开发业务发展的需要 应付债券 1, 510, 000 11% 0 0% 11% 发行可转换公司债券 15. 1 亿元 （六）报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况（单位：千元） 项目 2006 年度 2005 年度 增减率 ( ％) 重大变动原因 营业费用 76, 193 51, 146 48. 97% 业务规模扩大及全国区域内品牌推广费用增加 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 23 管理费用 116, 509 92, 730 25. 64% 业务规模扩大 财务费用 - 7, 903 - 36, 451 - 78. 32% 不能资本化的可转换公司债券发行费用及利 息；远期外汇保值业务收益减少 投资收益 - 27, 042 - 35, 921 - 24. 72% 按权益法确认投资收益增加 补贴收入 36, 785 33, 378 10. 21% 水利基金补贴款及税收返还增加 营业外支出 2, 153 4, 605 - 53. 25% 预计负债减少 所得税 126, 677 96, 127 31. 78% 应税利润增长 （七）报告期内公司现金流量财务数据变动情况（单位：千元） 项目 2006 年度 2005 年度 增长额 增长率 变动原因 经营性活动现金净流量 - 1, 920, 152 - 1, 366, 548 - 553, 604 - 40. 51% 土地储备及开发项目投入增加 投资性活动现金净流量 - 253, 792 - 62, 475 - 191, 317 - 306. 23% 对外投资增加 筹资性活动现金净流量 2, 784, 964 1, 339, 863 1, 445, 101 107. 85% 借款增加及发行可转化债券 （八）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响 1、 关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析： 根据财政部第 33 号令和财会[ 2006] 3 号文《关于印发<企业会计准则第 1 号—存货>等 38 项具体准则的通 知》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新的企业会计准则。公司依据财政部新会计准则规定已经辨别认定 的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下： 1）、长期股权投资差额 2006 年 12 月 31 日长期股权投资差额账面价值为人民币 992, 912, 002 元，全部为同一控制下企业合并形成。 在现行会计准则下，长期股权投资差额按一定期限平均摊销计入损益，其摊余金额在合并财务报表中以“ 合并 价差” 项目列示。在新会计准则下，上述股权投资差额应全部冲销，由此减少 2007 年 1 月 1 日留存收益人民币 992, 912, 002 元，其中归属于公司的留存收益人民币 992, 343, 718 元，归属于少数股东的留存收益人民币 568, 284 元。 2）、金融工具分拆增加的权益 公司于 2006 年 8 月 30 日公开发行了 1, 510 万张可转换公司债券，每张面值人民币 100 元，债券期限为 5 年，债券票面利率分别为：第 1 年 1. 0%、第 2 年 1. 4%、第 3 年 1. 8%、第 4 年 2. 2%和第 5 年 2. 6%。2006 年 12 月 31 日公司应付可转换公司债券账面价值为人民币 1, 515, 033, 333 元，其中可转换公司债券本金为人民币 1, 510, 000, 000 元，利息为人民币 5, 033, 333 元。在现行会计准则下，公司发行的可转换公司债券按实际发行价 格总额作为负债处理。在新会计准则下，包含嵌入衍生工具的混合工具如未被指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，并符合分拆条件的，应当予以分拆。公司根据新会计准则规定，将上述可转换公司 债券中包含的嵌入衍生工具予以分拆，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益人民币 99, 172, 145 元。 3）、衍生金融工具 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 24 2006 年 12 月 31 日公司远期外汇交易未交割合约本金为 197, 074, 000 美元，远期外汇交易合约的公允价值 为人民币- 21, 321, 497 元。在现行会计准则下，公司将其作为表外事项在财务报表附注中披露。在新会计准则下， 公司将该衍生金融工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，并将其公允价值与账面价值 的差额调整留存收益，由此减少 2007 年 1 月 1 日留存收益人民币 21, 321, 497 元。 4）、所得税 在现行会计准则下，公司采用应付税款法核算企业所得税。在新会计准则下，公司采用资产负债表债务法 核算企业所得税，并确认递延所得税资产和递延所得税负债。公司按照新会计准则规定确认相应的递延所得税 资产和递延所得税负债，由此减少 2007 年 1 月 1 日留存收益人民币 90, 607 元，其中归属于公司的留存收益减 少人民币 875, 001 元，归属于少数股东的留存收益增加人民币 784, 394 元。 5）、少数股东权益 2006 年 12 月 31 日少数股东权益金额为人民币 159, 553, 655 元。在现行会计准则下，少数股东权益于合并 财务报表中在负债和股东权益之间单列项目反映。在新会计准则下，公司将上述少数股东权益计入股东权益， 由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益人民币 159, 553, 655 元。考虑本附注第 1、4、6 项对少数股东权益的影响， 2007 年 1 月 1 日股东权益合计增加人民币 159, 829, 847 元。 6）、其他 ① 与资产相关的政府补助 在现行会计准则下公司将与资产相关的政府补助计入资本公积，而在新会计准则下，则将其计入递延收益 并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益，由此减少 2007 年 1 月 1 日股东权益人民币 2, 337, 280 元，其 中归属于公司的留存收益人民币 2, 331, 437 元，归属于少数股东的留存收益人民币 5, 843 元。 ② 与收益相关的政府补助 在现行会计准则下，返还的增值税在实际收到时计入补贴收入。在新会计准则下，上述与收益相关的政府 补助则在能够满足所附条件并且能够收到时予以确认，由此增加 2007 年 1 月 1 日留存收益人民币 26, 369, 899 元，其中归属于公司的留存收益人民币 26, 303, 974 元，归属于少数股东的留存收益人民币 65, 925 元。 2、根据公司的战略目标和下年度经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司的财务状况和经营成果的影响主要有： （1） 根据新会计准则第 3 号投资性房地产的规定，公司将现行政策下对投资性房产的核算从固定资产 和存货转到投资性房产核算，公司用成本模式对投资性房地产进行核算，本事项不影响公司的利润和股东权益。 （2） 根据新会计准则第 2 号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算改为采 用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但是本事项不影响公司合并报表的各 项目。 （3） 根据新会计准则第 20 号企业合并的规定，若公司收购非同一控制下的公司，收购成本如低于并入 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 25 企业净资产公允价值，将产生利润；如高于并入企业净资产公允价值，将产生商誉；若收购同一控制下的公司， 收购成本与并入企业净资产公允价值的差额将计入公司的资本公积。 （4） 根据新会计准则第 18 号所得税的规定，公司将现行政策下应付税款法变更为资产负债表债务法， 将会影响公司当前的所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 （5） 根据新会计准则第 33 号合并财务报表的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权 益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“ 少数股东权益” 项目列示。此项政策变化将会影 响公司的股东权益。 （6） 根据新会计准则第 16 号政府补助的规定，公司现行制度下直接计入当期损益的政府补助将变更为 区分于资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，其中与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损 益，与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会影响公司的当期利润和股东收益。 （7） 根据新会计准则第 33 号合并财务报表的规定，合营公司不再按比例法纳入合并范围，因此深圳招 商华侨城投资有限公司不能纳入合并范围，仅能按权益法核算，因此会减少公司的资产及负债，但不会影响公 司的股东权益及利润。 除上述影响外，基于公司现状新会计准则对公司财务状况及经营成果影响不大。 （九）主要控股公司及参股公司情况（单位：千元） 2006 年 12 月 31 日 2006 年度 公司名称 股权 比例 注册资本 总资产 净资产 主营业务利润 净利润 深圳招商地产 95% 106, 000 7, 659, 633 2, 016, 166 606, 184 446, 456 招商供电 99. 75% 57, 000 823, 584 278, 429 127, 955 127, 807 招商水务 99. 75% 43, 000 202, 316 164, 078 11, 240 12, 337 招商局物业 99. 5% 25, 000 222, 626 57, 253 41, 222 16, 652 招商局地产（苏州） 有限公司 99. 5% 30, 000 341, 778 75, 923 83, 264 46, 551 二、公司未来发展的展望 （一）行业趋势和公司战略 目前，中国房地产市场存在着日益增长的住房消费需求与有限的供给之间的矛盾。严格的土地政策、人民 币升值压力、资本流动性过剩等因素推动着资产价值升值，全国主要城市的房地产价格先后出现快速上涨的情 况，国家随即出台了一系列影响广泛、深远的调控政策。可以预见，在房地产行业未来发展的过程中，供需的 矛盾以及政策调控将长期并存。这为企业的发展带来了机遇和挑战。 行业环境也因此发生着重要的变化：行业集中度增强，土地集约利用程度提高，中小户型经济型住宅将成 为市场主流，市场将面临同质化竞争，行业毛利率有可能降低。在紧缩政策下，房地产业将更多地转向依靠整 体营运能力的盈利模式。这种整体营运能力包括项目开发能力以及开发商传统能力之外的资源掌控能力和整合 购并的运营能力。因此，公司将未雨绸缪、顺势而为，以提高效率，扩张规模、整合资源为重点，调整经营策 略，在新形势下追求公司的健康快速成长。 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 26 目前，公司已逐步建立起以房地产开发、出租物业经营、房产中介服务和物业管理为一体的业务模式和以 节能技术为主的绿色地产开发体系。公司将以房地产开发和销售业务为龙头，以不断增加的出租物业和供电供 水业务为支持，在确定的核心区域稳步发展，并伺机进入新的周边区域。为适应公司快速发展的需要，公司将 加快资产周转率，扩充土地、财务和人力资源，引入战略合作伙伴，积极拓展各种融资渠道，研究并实施更为 有效的员工激励措施，不断改进和持续提升公司的经营实力。公司的大股东蛇口工业区也在土地、资金等多方 面给予本公司以强有力的支持，进一步保障了公司快速发展的稳定性。 （二）2007 年经营计划 2007年公司将围绕生产经营计划，对外谋发展，加速资源扩张；对内练内功，提升运营效率。同时，公司 将重点做好风险管理工作，积极应对宏观调控政策，加强全国化品牌建设，进一步拓展全国发展战略，巩固发 展成果。 2007 年，公司计划预售面积 32 万平方米，累计出租面积 555 万平方米，完成售电量 86000 万度，售水量 3000 万吨。预计用于土地和工程建设的资金需求为 65 亿元，估计产生资金缺口约 30 亿元。为了满足公司未来的资 金需求，公司将加快销售和建设速度，充分运用财务杠杆进行债务融资，积极寻求战略合作伙伴，继续推进资 本市场的融资计划，通过上述种种策略保障公司业务发展的需求。 同时，公司将积极关注并谨慎处理公司可能面临的风险问题，其中政策的不确定性仍将是公司 2007 年面临 的主要风险。 此外，公司将继续秉承“ 百年招商，家在情在” 的理念，谨守对投资者的承诺，以精品回报社会、以业绩回 报股东。 三、公司报告期内的投资情况 （一）募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。 报告期内，公司公开发行可转换公司债券 15. 1 亿元，扣除承销商佣金和保荐费人民币 22, 650 千元及发行手 续费等相关费用人民币 5, 689 千元，实际募得资金合计人民币 1, 481, 661 千元。募集资金使用情况见下表（单 位：千元） 本年度已使用募集资金总额 1, 425, 971 募集资金总额 1, 481, 661 已累计使用募集资金总额 1, 425, 971 承诺项目 拟投入金 额 是否变更 项目 实际投入 金额 实现利润总额 是否符合计划 进度 是否符合预计 收益 兰溪谷二期 491, 661 否 491, 661 - 注 1 注 1 花园城中心 300, 000 否 300, 000 - 4, 203 注 2 注 2 依山郡 525, 000 否 469, 310 61, 300 注 3 注 3 花园城三期 2＃地块 165, 000 否 165, 000 243, 386 是 是 合计 1, 481, 661 1, 425, 971 300, 483 未达到计划进度和预 注 1：为了适应市场变化，提高兰溪谷二期产品定位，公司决定进行装修后销售，因 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 27 计收益的说明（分具体 项目） 此推迟竣工时间，2006 年度未产生收益。 注 2：花园城中心在本年度投入使用，相关前期开办费在本年一次性转入成本及前期 推广费用较大，故本年度尚未盈利； 注 3：依山郡项目分三期开发，本年度一期已竣工并销售实现收益。 变更原因及变更程序 说明（分具体项目） 实际募集资金人民币 1,481,661 千元与募集说明书中预计人民币 1,510,000 千元存在 差异 28,339 千元，因此将对兰溪谷二期使用募集资金的额度由 520,000 千元更改为 491,661 千元。 （二）报告期内，非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 单位：千元 项目名称 本年投资 投资额较 上年增长 项目进度 本年收益情况 海运中心 168, 026 1797% 主体封顶 上海依云听香园 160, 413 66% 一期正进行外立面施工，二期处 于前期策划 苏州依云水岸 62, 050 14% 一期已竣工入伙，二期处于主体 施工，三期处于前期策划 实 现 毛 利（ 扣除营业税 ） 84, 387 千元 尖岗山一期 149, 443 45% 西区已竣工入伙，东区主体封顶 实 现 毛 利（ 扣除营业税 ） 66, 576 千元 尖岗山二期 83, 506 10% 前期策划 北京公园· 1872 175, 950 24% 一期已完成拆迁，总包完成招标 南京仙林项目 29, 685 9% 一期正式开工 南京金融中心 53, 908 13% 外墙工程完成，进入内装修阶段 海月华庭 10, 688 11% 前期策划 天津西康项目 23, 111 10% 前期策划 番禺金山项目 27, 290 4% 前期策划 重庆江湾城 36, 879 10% 完成拆迁 观澜大和南路 494, 591 - 前期策划 观澜南路项目 772, 540 - 前期策划 上海颛桥项目 546, 070 - 前期策划 天津津南卫项目 1, 234, 064 - 前期策划 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内董事会共召开了 8 次会议，会议情况如下： 1、2006 年 3 月 4 日，本公司召开了第五届董事会第七次会议，决议公告披露于 2006 年 3 月 8 日的《中国 证券报》、《证券时报》和《香港商报》。 2、2006 年 4 月 17 日，本公司召开了第五届董事会第八次会议，会议以通讯表决的方式通过了《2006 年第 一季度报告》。本公司《2006 年第一季度报告》披露于 2006 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《证券时报》和《香 港商报》。 3、2006 年 5 月 12 日，本公司召开了第五届董事会第九次会议，决议公告披露于 2006 年 5 月 13 日的《中 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 28 国证券报》和《证券时报》。 4、2006 年 7 月 23 日，本公司召开了第五届董事会第十次会议，决议公告披露于 2006 年 7 月 25 日的《中 国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。 5、2006 年 10 月 23 日，本公司召开了第五届董事会第十一次会议，会议以通讯表决的方式通过了《2006 年第三季度报告》。本公司《2006 年第三季度报告》披露于 2006 年 10 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《香港商报》。 6、2006 年 12 月 8 日，本公司召开了第五届董事会第十二次会议，决议公告披露于 2006 年 12 月 13 日的《中 国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。 7、2006 年 12 月 18 日，本公司第五届董事会召开临时会议，会议以通讯表决的方式通过了《关于继续向招 商港务（深圳）有限公司出租资产的议案》。同意将本公司拥有的位于蛇口港港区内的资产继续以租赁形式给招 商港务（深圳）有限公司使用。出租资产较上次出租内容不变，包括了写字楼、仓库、宿舍、道路、在建工程 和导标等港口设施。按 2006 年 6 月 30 日帐面值，出租资产帐面值为人民币 215, 012, 549 元。租金维持原合同 价格为每月 884, 156. 56 元人民币，租期为 12 个月，自 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止。出租资产所 占用土地使用费、物业管理费等由招商港务（深圳）有限公司负担。公司独立董事刘洪玉、史新平、孟焰、吴 亦农均出具了独立意见， 8、2006 年 12 月 23 日，本公司召开了第五届董事会第十三次会议，决议公告披露于 2006 年 12 月 27 日的 《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。 ( 二) 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了股东大会的各项决议，包括： 1、报告期内，本公司董事会依据相关授权，组织发行了 15. 1 亿元可转换公司债券。 2005 年 4 月 18 日，中国证券监督管理委员会股票发行审核委员会审核通过了本公司申请发行 16. 5 亿元可 转换公司债券之事宜；2005 年 7 月 29 日，本公司 2005 年第一次临时股东大会通过了《关于延长发行可转换公 司债券方案有效期的议案》，将发行可转换公司债券方案的有效期延至 2006 年 8 月 19 日；2006 年 5 月 12 日， 本公司 2006 年第一次临时股东大会依据新发布的《上市公司新股发行管理办法》对公司申请发行的可转换公司 债券的发行条款进行了相应修改，确定发行规模为 15. 1 亿元人民币，将发行可转换公司债券方案的有效期延至 2007 年 8 月 19 日。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2006] 67 号文核准， 2006 年 8 月 25 日，本公司披露了《发行可转 换公司债券募集说明书》和《可转换公司债券发行公告》，于 2006 年 8 月 30 日公开发行了 1, 510 万张可转换公 司债券，每张面值 100 元，发行总额 151, 000 万元。2006 年 9 月 8 日本公司发布了《可转换公司债券上市公告 书》，本次发行的可转换公司债券于 2006 年 9 月 11 日起在深圳证券交易所挂牌交易。 2、董事会对公司利润分配方案的实施情况 公司 2006 年 4 月 7 日召开的 2005 年年度股东大会，确定 2005 年度利润分配方案为：按已发行之股份 618, 822, 672 股计算，每 10 股派发现金红利 0. 2 元（含税, 扣税后 A 股每 10 股派 0. 18 元，B 股暂不扣税），共 计派付现金红利人民币 12, 376, 453 元。 公司先后于 2006 年 4 月 13 日和 2006 年 4 月 20 日在《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》上披露 了《2005 年度分红派息公告》，股权登记日为 2006 年 4 月 21 日，除权除息日为 2006 年 4 月 24 日。2006 年 5 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 29 月 19 日，公司已顺利完成分红派息工作。 五、公司 2006 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据中国会计标准和国际会计标准确定的可供股东分配利润孰低为分配最大限额的规定，2006 年度可供分 配利润为 1, 262, 319, 873 元。 1、根据有关法规及公司章程规定， 2006 年度利润分配方案如下： 2、按照中国会计标准之净利润的 10%计提法定盈余公积金为 56, 791, 238 元； 3、自本年度净利润中，按已发行之股份 618, 822, 672 股计算，每 10 股派发现金红利 2. 50 元（含税），共 计派付现金红利人民币 154, 705, 668 元； 4、本次不进行资本公积金转增股本。 公司发行的可转换公司债券“ 招商转债”，自 2007 年 3 月 1 日起进入转股期，公司总股本开始增加，董事会 建议以分红派息股权登记日收市时的总股本为基准实施派息计划，2006 年度拟派发现金红利总额不变，即 154, 705, 668 元，每股现金红利则按公司新股本重新计算。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了 2 次会议，全体监事列席参加了历次董事会会议，参与了公司重大决策事项 的讨论，审核了公司的定期报告并出具了书面审核意见。根据有关法律法规，监事会对公司股东大会、董事会 的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制 度执行情况等进行了监督，督促公司董事会和经营班子依法运作，科学决策，保障了公司财务规范运行。 报告期内，公司监事会会议的具体召开情况如下： （一）2006 年 3 月 4 日召开了第五届监事会第三次会议，会议主要审议了以下议题： 1、2005 年年度报告正文及年度报告摘要； 2、关于修改《监事会议事规则》的议案 决议披露于 2006 年 3 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。 （二）2006 年 7 月 23 日召开了第五届监事会第四次会议，会议审议通过了本公司《2006 年中期报告》。决议 披露于 2006 年 7 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》。 二、公司监事会对下列事项发表独立意见 （一）依法运作情况 公司依据国家相关法律、法规和公司章程的相关规定，建立健全法人治理结构，建立了较为完善的内部控 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 30 制制度，公司决策程序合法合规，未发现公司董事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。德勤华永会计师事务所有限公司和德勤. 关黄陈方 会计师行分别对公司 2006 年财务报表进行了审计，均出具了标准无保留意见的审计报告。 （三）募集资金使用情况 本公司于 2006 年 8 月 30 日成功发行了 15.1 亿元可转换公司债券。募集资金严格按照《募集说明书》所承 诺的项目投入使用。监事会对募集资金的使用进行了必要监督。 （四）公司收购、出售资产交易情况和关联交易情况 报告期内，公司向大股东蛇口工业区处购买了海运中心项目之主塔楼部分所分摊的土地使用权，交易价格合 理，未发现内幕交易或损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况，没有损害公司利益。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 1、2006 年 12 月 8 日，本公司第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于向招商局蛇口工业区有限公司 购买海运中心项目主塔楼土地使用权的议案》，同意本公司之控股子公司深圳招商地产向本公司大股东蛇口工业 区购买海运中心项目之主塔楼部分的土地使用权。土地定价依据土地前期开发成本，双方协商确定，转让价格 以土地面积为单位计算，每平方米人民币 2, 000 元。海运中心项目主塔楼部分土地面积约 26, 693. 62 平方米， 所以本此交易价格约人民币 53, 387, 240 元。（最终根据国土部门竣工验收查丈所核准的项目主塔楼和口岸楼计 容积率建筑面积，确定应分摊的土地面积后计算转让价格）。通过此次交易购买相关土地使用权后，深圳招商地 产即拥有海运中心项目主塔楼部分的完整产权。 海运中心项目集海关、国检、边检、海事等政府部门办公、海关、国检报关大厅、商务办公写字楼于一体， 逐步成为未来西部港区的指挥中心、信息中心、协调中心、技术培训中心和服务中心，将成为深圳南山前海湾 标志性物业、本公司品牌宣传的又一亮点。 海运中心投入运营后，前期市场招租稍有压力，但随着周边环境、商务氛围、片区交通等因素的逐步完善， 该项目将逐渐体现其价值，成为公司出租物业的重要组成部分。 本次关联交易公告披露于 2006 年 12 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》 三、重大关联交易事项 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 31 （一） 报告期内公司无购销商品、提供劳务的重大关联交易 （二） 资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，本公司之控股子公司深圳招商地产向本公司大股东蛇口工业区购买了海运中心项目之主塔楼部 分的土地使用权。详见本节“ 二 收购及出售资产、吸收合并事项”。 （三） 公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）的债权、债务往来、担保等事项 1、截至 2006 年 12 月 31 日止，关联方为公司及其子公司向银行借款提供担保的情况如下： 关联方名称 被担保方 担保金额 原币 折合人民币元 短期借款担保 蛇口工业区 招商局地产控股股份有限公司 RMB20,000,000 20,000,000 招商局地产控股股份有限公司 USD10,000,000 78,087,000 蛇口工业区 深圳招商供电有限公司 USD 13,136,976 102,582,702 蛇口工业区 招商局地产(苏州)有限公司 RMB100,000,000 100,000,000 蛇口工业区 深圳招商华侨城投资有限公司 RMB25,000,000 25,000,000 深圳华侨城 房地产有限公司 深圳招商华侨城投资有限公司 RMB50,000,000 50,000,000 长期借款担保 蛇口工业区 招商局地产控股股份有限公司 RMB100,000,000 100,000,000 蛇口工业区 深圳招商房地产有限公司 RMB29,000,000 29,000,000 票据担保 蛇口工业区 深圳招商房地产有限公司 RMB329,213,822 329,213,822 蛇口工业区之全资子公司达峰国际股份有限公司为公司之子公司香港瑞嘉在 I NG银行从事的远期外汇交易 业务提供清偿保证。 2、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司应收未合并子公司漳州招商房地产有限公司 39, 464 千元； 3、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司应付控股股东蛇口工业区人民币 10, 659 千元； 4、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司应付控股股东之子公司深圳市招商创业有限公司人民币 11, 129 千元； 5、截止 2006 年 12 月 31 日，本公司应付联营公司招商局光明科技园有限公司人民币 86,073 千元。 （四）其它关联交易 1. 招商水务向大股东蛇口工业区及其控股子公司提供生活及生产用水。此交易行为从招商水务成立以来就 已发生，水价为完全的市场公开价格，在蛇口园区范围内的所有用水均由招商水务提供。 2、招商供电向大股东蛇口工业区及其控股子公司提供生活及生产用电。此交易行为从招商供电成立以来 就已发生，电价为完全的市场公开价格，在蛇口园区范围内的所有用电均由招商供电提供。 3、土地使用关联交易 本公司供电供水业务的设施、设备以及办公场所均设在蛇口，房地产业务中的租赁物业大部分建在蛇口， 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 32 因此本公司及从事上述业务的子公司自成立以来一直租用蛇口工业区的土地。2006 年度我司及控股子公司发生 土地使用费合计人民币 14, 056, 023 元。 四、新增土地储备投资情况 1、2006 年 8 月 4 日，本公司以人民币 10. 02 亿元购得天津市南开区卫津南路西侧一幅面积 145, 243. 3 平 方米的土地使用权。 2、2006 年 9 月 28 日，本公司控股子公司深圳招商地产以人民币 5. 3 亿元购得上海市闵行区颛桥镇一幅面 积为 134, 205. 5 平方米的土地使用权。 3、2006 年 10 月 31 日，本公司控股子公司深圳招商地产以人民币 4. 8 亿元和 7. 5 亿元购得深圳宝安观澜 两幅面积分别为 92, 820. 78 平方米和 147, 595. 15 平方米的土地使用权。 五、重大合同及其履行情况 （一）报告期内本公司没有托管、承包、租赁其他公司资产的重大事项。 （二）重大担保 1、公司属于房地产行业，按照中国人民银行的有关规定必须为商品房承购人提供抵押贷款担保。公司目前 为商品房承购人提供的担保为阶段性连带担保，担保期限自按揭银行放款之日起至按揭银行为购房者办妥《房 地产证》之日止。如果上述担保期间购房者没有履行债务人责任，公司有权收回已售出的楼房，因此该种担保 不会给公司造成实际损失。本报告期末，公司提供上述按揭担保金额为人民币 105, 911, 602 元。 2、关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56 号）和 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120 号）的要求，本公司对与关联方资金往来和对 外担保等情况进行了自查：报告期内，除本公司按照协议向合营公司漳州招商房地产有限公司、向联营公司天 津兴海房地产开发有限公司提供项目开发资金分别为 39, 464 千元、20, 551 千元外，本公司控股股东及其他关联 方未有占用本公司资金的情况，也未曾将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用；报告期内，本公 司为控股子公司担保发生额及余额均为 0 元。 3、 独立董事对公司当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》( 证监发【2003】56 号) 、 《关于加强上市公司资金占用和违规担保信息披露工作的通知》（深圳局发字【2004】338 号）和《关于规范上 市公司对外担保行为的通知》（证监发【2005】120 号）的精神，我们本着认真负责的态度，对公司的对外担保 情况进行了核查，现将有关情况说明如下：公司报告期内对外担保（不包括对控股子公司的担保）发生额及余 额均为 0 元；报告期内对控股子公司的担保发生额及余额均为 0 元。 我们认为招商地产能严格按照相关法规规定，规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险，保障了公 司及公司股东的利益。 独立董事：刘洪玉 史新平、孟焰、吴亦农 (三)本公司无委托理财事项 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 33 (四) 报告期内的其它重大合同： 1、本公司获得工商银行蛇口支行核发的最高综合授信额度及等额客户授信额度 20.5 亿元的确认函，其中融 资担保额度 15.1 亿元（专项用于可转债担保业务），流动资金贷款额度 4 亿元。期限为 2006 年 9 月 18 日到 2007 年 9 月 18 日。 2、本公司与农业银行蛇口支行签署授信额度为人民币 5 亿元的协议，期限为 2006 年 1 月 12 日到 2007 年 1 月 12 日。 3、本公司与招商银行签署授信额度为人民币 20 亿元的协议，期限为 2006 年 6 月 29 日至 2009 年 6 月 28 日。 4、本公司与民生银行蛇口支行签署授信额度为人民币 5 亿元的协议，期限为 2006 年 6 月 9 日到 2007 年 6 月 9 日。 5、本公司与兴业银行深圳分行签署授信额度为人民币 5 亿元的协议，期限为 2006 年 8 月 31 日到 2007 年 8 月 31 日。 6、本公司与招商银行深圳新时代支行签署贷款金额为人民币 5 亿元的委托贷款借款合同，期限为 2005 年 9 月 28 日至 2008 年 9 月 27 日。 7、本公司与新华信托投资股份有限公司签署金额为人民币 10 亿元的贷款合同及信托融资财务顾问服务协 议，期限为 2006 年 7 月 18 日至 2009 年 7 月 17 日。根据新华信托投资股份有限公司 2006 年 8 月 18 日发给我 司的通知函，新华信托投资股份有限公司已将贷款合同项下全部信贷资产债权转让给兴业银行股份有限公司上 海分行。 8、本公司之子公司深圳招商地产获得工商银行蛇口支行核发的最高授信额度为人民币 8.5 亿元的确认函， 期限为 2006 年 10 月 12 日到 2007 年 9 月 18 日。 六、承诺事项 1、蛇口工业区承诺在作为本公司控股股东期间，保证不再以任何形式（包括但不限于直接经营、间接经营、 参与投资）从事与本公司业务、新产品、新技术有竞争或可能构成竞争的业务或活动。同时承诺将促使其全资 子公司、拥有 50%以上股权或通过其他方式能够实际控制的附属公司亦遵守承诺。报告期内内蛇口工业区严格 履行了该承诺事项。 2、在本公司股权分置改革中，蛇口工业区作出如下承诺：（1）蛇口工业区将遵守法律、法规和规章的规定， 履行法定承诺义务；（2）蛇口工业区持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起 24 个月内不上市交易或者 转让；上述 24 个月届满后 12 个月内,蛇口工业区通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量不超过招商地产 总股本的 5%，且上述 24 个月届满后 36 个月内,于深圳证券交易所挂牌交易出售招商地产 A 股股票的价格不低 于截至股权分置改革方案公告前 30 个交易日收盘价算术平均值的 120%。承诺人如有违反承诺的卖出交易，卖 出所获得违规资金划入上市公司账户归全体股东所有；（3）蛇口工业区将承担本次股权分置改革的财务顾问费、 保荐费、律师费、沟通推介费、媒体宣传费等相关费用；（4）蛇口工业区将提议管理层股权激励计划，计划需 经董事会、股东大会审议通过后方可实施。（5）本次股权分置改革实施后，根据招商地产的开发计划与经营需 要，蛇口工业区将持续注入土地等优质资产以支持招商地产的发展。 报告期内，蛇口工业区严格履行承诺，（1）遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；（2）未曾 出售其持有的本公司股份；（3）支付了公司股权分置改革的财务顾问费、保荐费、律师费、沟通推介费、媒体 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 34 宣传费等相关费用；（4）积极推进公司管理层激励计划的研究工作。（5）在公司股权分置改革完成后，根据深 圳招商地产的开发计划与需求，于 2006 年 12 月出让了海运中心项目之主塔楼部分的土地使用权。 3、蛇口工业区全资子公司达峰国际股份有限公司于 2005 年 8 月 11 日至 2006 年 10 月 12 日期间增持了本公 司 B 股 29,461,546 股。就增持事宜达峰国际股份有限公司承诺在增持过程中和增持行为结束后的 24 个月内，即 2008 年 10 月 12 日前，对所增持的股份不进行减持。报告期内，达峰国际股份有限公司严格履行了上述承诺。 七、聘任、解聘会计师事务所的情况 2001 年 11 月 30 日，本公司首次聘请德勤华永会计师事务所有限公司为公司境内审计机构，德勤· 关黄陈 方会计师行为公司境外审计机构。2006 年 4 月 7 日，本公司 2005 年年度股东大会通过了继续聘请上述外部审计 机构的相关议案。截止报告期末，德勤华永会计师事务所有限公司和德勤· 关黄陈方会计师行已为公司提供审 计服务的连续年限为 6 年。 本年度内应付给德勤华永会计师事务所有限公司 2006 年度的审计费为人民币 1, 300 千元；应付给德勤· 关 黄陈方会计师行 2006 年度的审计费为港币 1, 250 千元。 八、报告期内，本公司、本公司董事会及董事没有受批评和谴责的情况。 九、其它重要事项 报告期内接待、沟通投资者备查表 类别 方式 时间 地点 接待对象 谈论内容及提供的 资料 CLSA推介会 2006 年 2 月 香港 CLSA客户 UBS 推介会 2006 年 5 月 大连 UBS 客户 CLSA推介会 2006 年 6 月 青岛 CLSA客户 券商推介活 动 高华证券推介会 2006 年 11 月 北京 高华客户 接待券商 一对一 2006 年内 蛇口 日本内藤证券、广发证券、国 金证券、中天证券、招商证券、 明达证券、中投证券 接待基金、投 资公司、个人 投资者 一对一 2006 年内 蛇口 工银瑞信、天冶、建信、香港 惠理、UBS、CI CC、华安、华 宝兴业、博时、海富通、施罗 德、富国、东方、新华人寿、 中邮、上海金历、雷曼兄弟、 群益控股、鹏华、荷兰银行、 嘉实、平安资产、华夏、阳光 保险、安祖高顿亚洲、 J P- MOGAN、上海六和、大摩、 西蒙摩瑞、招商 公司介绍以及 2005 年年报等公开资料 招商局地产控股股份有限公司 2006 年年度报告 35 十、期后事项 2007 年 3 月 13 日，本公司全资子公司招商局地产（北京）有限公司收购了北京恒世华融房地产开发有限公 司 40%股权，股权收购价格为人民币 24, 220, 904 元。后续招商局地产（北京）有限公司将向北京恒世华融房地 产开发有限公司提供人民币 305, 606, 847 元用于交纳目标地块的土地出让金，以及偿还北京恒世华融房地产开 发有限公司对北京市朝阳区农村信用合作社联合社的借款本息等用途。招商局地产（北京）有限公司拟在北京 恒世华融房地产开发有限公司合法拥有的位于北京市朝阳区白家庄西里地块上投资建设酒店项目。 第十一节 财务报告 （见附件） 第十二节 备查文件 一、载有法定代表人、公司财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、2006 年度内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、2006 年年度报告英文版。 招商局地产控股股份有限公司 董 事 会 二〇〇七年三月二十日 - 36 - 审计报告 德师报(审)字(07)第 PSZ002 号 招商局地产控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的招商局地产控股股份有限公司(以下简称“ 贵公司” )的财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2006 年度的公司及合并利润及利润分配表和公司及合并现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任 包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出的会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了 贵公司 2006 年 12 月 31 日的公司及合并财务状况以及 2006 年度公司及合并经营 成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郭小明 中国· 上海 中国注册会计师 曾凡跃 2007 年 3 月 15 日 招商局地产控股股份有限公司 37 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 资产 流动资产： 货币资金 5 1,008,701,234 340,515,961 547,191,487 159,381,928 应收股利 6 - 184,301 - - 应收账款 7，9 29,101,813 27,304,751 - - 其他应收款 8，9 256,354,321 34,960,327 5,431,493,588 3,866,693,893 预付账款 10 2,497,461 93,966 - - 存货 11 9,578,770,092 5,677,796,682 1,234,064,000 - 待摊费用 12 2,535,817 1,260,589 - - 一年内到期的长期债权投资 13 20,551,246 - - - ______________ ______________ ______________ ______________ 流动资产合计 10,898,511,984 6,082,116,577 7,212,749,075 4,026,075,821 ______________ ______________ ______________ ______________ 长期投资： 长期股权投资 14 1,172,374,927 1,045,345,307 3,790,633,493 3,198,848,911 其中：合并价差 14 992,912,002 874,308,931 - - 长期债权投资 15 - 115,993,954 - - ______________ ______________ ______________ ______________ 长期投资合计 1,172,374,927 1,161,339,261 3,790,633,493 3,198,848,911 ______________ ______________ ______________ ______________ 固定资产： 固定资产原价 16 1,030,891,440 975,390,332 312,292,467 312,252,747 减：累计折旧 16 452,082,038 387,564,275 100,990,282 92,117,010 ______________ ______________ ______________ ______________ 固定资产净值 578,809,402 587,826,057 211,302,185 220,135,737 ______________ ______________ ______________ ______________ 减：固定资产减值准备 16 5,590,908 5,590,908 - - ______________ ______________ ______________ ______________ 固定资产净额 573,218,494 582,235,149 211,302,185 220,135,737 ______________ ______________ ______________ ______________ 在建工程 17 42,728,684 15,228,245 - - ______________ ______________ ______________ ______________ 固定资产合计 615,947,178 597,463,394 211,302,185 220,135,737 ______________ ______________ ______________ ______________ 无形资产及其他资产： 无形资产 18 14,291,083 14,810,981 - - 长期待摊费用 19 2,129,066 2,165,252 731,938 458,185 其他长期资产 20 1,496,589,475 1,078,669,871 - - 股权分置流通权 21 2,000,769 - 1,632,527 - ______________ ______________ ______________ ______________ 无形资产及其他资产合计 1,515,010,393 1,095,646,104 2,364,465 458,185 ______________ ______________ ______________ ______________ 资产总计 14,201,844,482 8,936,565,336 11,217,049,218 7,445,518,654 ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ 招商局地产控股股份有限公司 38 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 22 2,206,033,995 1,656,188,929 996,087,500 1,064,685,600 应付票据 23 329,213,822 318,848,657 - - 应付账款 24 1,154,971,425 835,995,343 493,902,500 - 预收账款 25 825,831,213 58,479,028 - - 应付工资 81,599,231 37,978,064 3,483,809 1,533,407 应付福利费 26 21,023,795 9,831,853 1,656,297 1,228,458 应付股利 27 4,445,091 - - - 应交税金 28 169,901,131 52,069,322 24,449,830 (5,610,170) 其他应交款 29 (662,147) 146,539 - - 其他应付款 30 639,249,640 425,959,120 1,658,639,885 1,148,552,821 预提费用 31 145,698,609 24,871,607 18,784,596 10,791,336 预计负债 32 10,765,942 14,943,744 - - 一年内到期的长期负债 33，34 167,891,666 3,424,721 77,891,667 - ______________ ______________ ______________ ______________ 流动负债合计 5,755,963,413 3,438,736,927 3,274,896,084 2,221,181,452 ______________ ______________ ______________ ______________ 长期负债： 长期借款 33 2,430,000,000 1,600,000,000 2,080,000,000 1,430,000,000 应付债券 34 1,510,000,000 - 1,510,000,000 - 专项应付款 35 3,161,000 3,460,000 - - 其他长期负债 36 4,980,000 5,650,000 - - ______________ ______________ ______________ ______________ 长期负债合计 3,948,141,000 1,609,110,000 3,590,000,000 1,430,000,000 ______________ ______________ ______________ ______________ 负债合计 9,704,104,413 5,047,846,927 6,864,896,084 3,651,181,452 ______________ ______________ ______________ ______________ 少数股东权益 159,553,655 112,961,255 - - ______________ ______________ ______________ ______________ 股东权益： 股本 37 618,822,672 618,822,672 618,822,672 618,822,672 资本公积 38 1,491,566,681 1,489,286,681 1,491,566,681 1,489,286,681 盈余公积 39 706,035,235 638,744,151 655,083,842 598,292,603 其中：法定公益金 - 160,233,204 - 126,640,949 未分配利润 40 1,535,728,546 1,047,483,698 1,586,679,939 1,087,935,246 其中：资产负债表日后 决议分配的现金股利 154,705,668 12,376,453 154,705,668 12,376,453 外币报表折算差额 (13,966,720) (18,580,048) - - ______________ ______________ ______________ ______________ 股东权益合计 4,338,186,414 3,775,757,154 4,352,153,134 3,794,337,202 ______________ ______________ ______________ ______________ 负债及股东权益总计 14,201,844,482 8,936,565,336 11,217,049,218 7,445,518,654 ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ ______________ 附注为财务报表的组成部分 第 2 页至第 67 页的财务报表及相关附注于 2007 年 3 月 15 日由下列负责人签署： 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 孙承铭 黄培坤 徐义霞 招商局地产控股股份有限公司 39 利润及利润分配表 2006 年 12 月 31 日止年度 合并 合并 公司 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 主营业务收入 41 2,939,402,576 2,659,475,668 12,049,879 12,049,879 减：主营业务成本 42 1,830,897,548 1,910,602,534 11,054,087 11,279,425 主营业务税金及附加 43 218,563,509 100,803,099 608,519 608,519 _____________ _____________ _____________ _____________ 主营业务利润 889,941,519 648,070,035 387,273 161,935 加：其他业务利润 5,034,525 1,330,436 - - 减：营业费用 76,192,595 51,145,756 - - 管理费用 116,508,734 92,730,164 12,635,563 13,218,513 财务费用 44 (7,902,914) (36,451,228) (11,335,226) (11,571,833) _____________ _____________ _____________ _____________ 营业利润 710,177,629 541,975,779 (913,064) (1,484,745) 加：投资收益 45 (27,041,749) (35,920,968) 568,825,449 423,065,664 补贴收入 46 36,785,343 33,378,217 - - 营业外收入 47 986,341 1,217,229 - - 减：营业外支出 48 2,153,210 4,605,318 - - _____________ _____________ _____________ _____________ 利润总额 718,754,354 536,044,939 567,912,385 421,580,919 减：所得税 49 126,676,793 96,126,870 - - 少数股东损益 24,165,176 18,337,150 - - _____________ _____________ _____________ _____________ 净利润 567,912,385 421,580,919 567,912,385 421,580,919 加：年初未分配利润 1,047,483,698 789,127,260 1,087,935,246 822,414,866 _____________ _____________ _____________ _____________ 可供分配利润 1,615,396,083 1,210,708,179 1,655,847,631 1,243,995,785 减：提取法定盈余公积 65,642,551 42,158,092 56,791,239 42,158,092 提取法定公益金 - 28,242,988 - 21,079,046 _____________ _____________ _____________ _____________ 可供股东分配的利润 1,549,753,532 1,140,307,099 1,599,056,392 1,180,758,647 减：提取任意盈余公积 1,648,533 - - - 应付股利－股东大会已批准 的上年度现金股利 12,376,453 92,823,401 12,376,453 92,823,401 _____________ _____________ _____________ _____________ 年末未分配利润 1,535,728,546 1,047,483,698 1,586,679,939 1,087,935,246 _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 其中：资产负债表日后决议分配的现金股利 154,705,668 12,376,453 154,705,668 12,376,453 补充资料 合并 合并 公司 公司 项目 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 出售、处置被投资单位所得收益 - 123,760 - - _______________ ______________ ______________ _____________ _______________ ______________ ______________ _____________ 附注为财务报表的组成部分 招商局地产控股股份有限公司 40 现金流量表 2006 年 12 月 31 日止年度 合并 合并 公司 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,704,348,389 2,510,162,463 12,049,879 12,049,879 收到的税费返还 33,394,543 31,287,617 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 51 474,568,979 317,164,649 708,159,900 54,700,596 _____________ _____________ _____________ _____________ 现金流入小计 4,212,311,911 2,858,614,729 720,209,779 66,750,475 _____________ _____________ _____________ _____________ 购买商品、接受劳务支付的现金 5,120,798,875 3,627,915,029 710,101,500 - 支付给职工以及为职工支付的现金 268,267,408 126,613,771 5,783,064 8,060,429 支付的各项税费 450,022,736 308,638,407 3,758,499 8,800,287 支付的其他与经营活动有关的现金 52 293,375,050 161,995,511 1,568,827,469 1,441,438,578 _____________ _____________ _____________ _____________ 现金流出小计 6,132,464,069 4,225,162,718 2,288,470,532 1,458,299,294 _____________ _____________ _____________ _____________ 经营活动产生的现金流量净额 (1,920,152,158) (1,366,547,989) (1,568,260,753) (1,391,548,819) _____________ _____________ _____________ _____________ 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 105,326,264 3,423,760 6,925,463 - 取得投资收益所收到的现金 1,393,633 10,267,625 123,042,876 117,683,300 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 409,124 276,093 969,730 - 收到的其他与投资活动有关的现金 53 15,893,880 34,129,664 - 12,799,999 _____________ _____________ _____________ _____________ 现金流入小计 123,022,901 48,097,142 130,938,069 130,483,299 _____________ _____________ _____________ _____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 136,590,322 84,612,987 39,720 490,413 投资所支付的现金 240,224,481 25,958,737 152,280,000 18,300,000 其中：购买子公司所支付的现金 54 240,224,481 (196,851) - - _____________ _____________ _____________ _____________ 现金流出小计 376,814,803 110,571,724 152,319,720 18,790,413 _____________ _____________ _____________ _____________ 投资活动产生的现金流量净额 (253,791,902) (62,474,582) (21,381,651) 111,692,886 _____________ _____________ _____________ _____________ 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,000,000 - - - 发行债券所收到的现金 1,485,733,348 - 1,487,350,000 - 取得借款所收到的现金 4,280,120,460 5,168,773,928 2,230,638,000 3,848,472,500 _____________ _____________ _____________ _____________ 现金流入小计 5,775,853,808 5,168,773,928 3,717,988,000 3,848,472,500 _____________ _____________ _____________ _____________ 偿还债务所支付的现金 2,763,700,115 3,654,041,725 1,599,236,100 2,477,662,576 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 223,117,559 174,868,957 127,101,979 153,964,464 其中：子公司支付少数股东的股利 3,031,591 7,167,469 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 55 4,072,548 - 5,689,200 - _____________ _____________ _____________ _____________ 现金流出小计 2,990,890,222 3,828,910,682 1,732,027,279 2,631,627,040 _____________ _____________ _____________ _____________ 筹资活动产生的现金流量净额 2,784,963,586 1,339,863,246 1,985,960,721 1,216,845,460 _____________ _____________ _____________ _____________ 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,351,478 (1,108,110) (8,508,758) (4,265) _____________ _____________ _____________ _____________ 现金及现金等价物净增加额 56 612,371,004 (90,267,435) 387,809,559 (63,014,738) _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ _____________ 招商局地产控股股份有限公司 41 补充资料 合并 合并 公司 公司 附注 本年累计数 上年累计数 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 567,912,385 421,580,919 567,912,385 421,580,919 加：少数股东损益 24,165,176 18,337,150 - - 计提的资产减值准备 1,833,532 304,206 - - 固定资产折旧 66,447,560 44,043,422 8,873,271 9,126,797 无形资产及其他资产的摊销 75,455,470 50,350,907 - - 长期待摊费用摊销 2,328,533 8,836,241 199,445 24,115 待摊费用减少(减增加) (1,275,228) 561,465 - - 预提费用的增加(减减少) 113,294,369 6,673,422 7,993,260 190,000 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失 (减收益) 164,702 321,508 - - 财务费用 38,578,440 (27,904,528) 179,818,383 55,928,762 投资损失(减收益) 26,941,749 35,920,968 (568,825,449) (423,065,664) 存货的减少(减增加) (4,023,592,210) (681,485,440) (1,204,004,000) - 经营性应收项目的减少(减增加) (232,187,339) 118,225,123 (1,564,799,694) (1,362,255,153) 经营性应付项目的增加(减减少) 1,419,780,703 (1,362,313,352) 1,004,571,646 (93,078,595) _____________ _____________ ______________ _____________ 经营活动产生的现金流量净额 (1,920,152,158) (1,366,547,989) (1,568,260,753) (1,391,548,819) _____________ _____________ ______________ _____________ 现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 56 923,535,771 311,164,767 547,191,487 159,381,928 减：现金的年初余额 56 311,164,767 401,432,202 159,381,928 222,396,666 _____________ _____________ ______________ _____________ 现金及现金等价物净增加额 612,371,004 (90,267,435) 387,809,559 (63,014,738) _____________ _____________ ______________ _____________ _____________ _____________ ______________ _____________ 附注为财务报表的组成部分 招商局地产控股股份有限公司 42 财务报表附注 2006年12月31日止年度 1. 概况 招商局地产控股股份有限公司(以下简称“ 公司” )原名“ 招商局蛇口控股股份有限公司”，系一家由招商 局蛇口工业区有限公司(以下简称“ 蛇口工业区” )在原蛇口招商港务有限公司基础上改组设立的中外合 资股份有限公司，于 1990 年 9 月在中国深圳成立。 1993 年 2 月 23 日，公司以募集设立方式向境内公开发行 A 股股票 27,000,000 股、向境外公开发行 B 股 股票 50,000,000 股，发行后公司股份总额达到 210,000,000 股。公司发行的 A 股、B 股于 1993 年 6 月在 中国深圳证券交易所上市。 1994 年 5 月 7 日，公司第二次股东大会通过了 1993 年度分红派息方案，以 1993 年 12 日 31 日公司总股 份 210,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股，送股后公司总股份增至 252,000,000 股。 1995 年 5 月 6 日，公司第三次股东大会通过了 1994 年度分红派息方案，以 1994 年 12 日 31 日公司总股 份 252,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股红股，送股后公司总股份增至 277,200,000 股。1995 年 7 月，公司部分 B 股以 SDR(英文 Singapore Depository Receipts 缩写，中文译为“ 新加坡托管收据” ) 形式在新加坡证券交易所上市。 1996 年经公司第四次股东大会通过，公司按 1995 年末总股份 277,200,000 股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，先配 A 股，再配 B 股。经中国证监会证监国字[1996]23 号文和证监配审字[1997]2 号文批 准，公司分别于 1996 年 8 月和 1997 年 7 月完成了 A 股配股和 B 股配股，此次配股后公司总股份增至 360,360,000 股。 1999 年 5 月 4 日，公司 1998 年年度股东大会通过了 1998 年度分红派息方案，以 1998 年 12 月 31 日公 司总股份 360,360,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股红股，送股后公司总股份增至 396,396,000 股。 经中国证监会证监发行字[1999]149 号文批准，公司于 2000 年 2 月 23 日增发 80,000,000 股 A 股流通股， 此次增发后公司总股份增至 476,396,000 股。 经中国证监会证监发行字[2003]124 号文核准，公司以 2002 年 12 月 31 日总股份 476,396,000 股为基数， 向全体股东每 10 股配售 3 股。在配股过程中，因公司 B 股流通股东和法人股股东放弃配股，此次配股 实际配售了 39,289,560 股。此次配股后公司总股份增至 515,685,560 股。 2004 年 4 月 9 日，公司 2003 年度股东大会通过了 2003 年度利润分配方案，以公司已发行股份 515,685,560 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股红股，送股后公司总股份增至 618,822,672 股。 2004 年 6 月，公司更名为“ 招商局地产控股股份有限公司”。 公司及子公司主要从事房地产开发经营、公用事业(供应水和电)和物业管理。 招商局地产控股股份有限公司 43 2. 主要会计政策和会计估计 会计制度及准则 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础。资产在取得时以历史成本入账，如果以后发生减值，则按照相关规定 计提相应的减值准备。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 外币业务折算 发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价(以下简称“ 市 场汇价” )折算为人民币入账。外币账户的年末外币余额按年末市场汇价折算为人民币。除与购建固定资 产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本；属于筹建期 间的外币汇兑损益计入长期待摊费用；属于开发项目使用的外币借款产生的汇兑损益记入开发项目成本 外，其余外币汇兑损益计入当期的财务费用。 现金等价物 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 坏账核算 (1) 坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。 招商局地产控股股份有限公司 44 2. 主要会计政策和会计估计 - 续 坏账核算 - 续 (2) 坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务 状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对可收回性与其他款项存在明显差别的应收款项采用 个别分析法计提坏账准备，再对其余的应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备 的计提比例如下： 账龄 计提比例 3 月以内 1% 3 - 6 月 2% 6 - 9 月 3% 9 - 12 月 5% 1 - 2 年 10% 2 - 3 年 30% 3 - 4 年 50% 4 - 5 年 80% 5 年以上 100% 存货 存货按取得时的实际成本计价。存货主要分为房地产开发产品、库存商品、材料物资及其 他等。 (1) 房地产开发产品 房地产开发产品主要为房地产在建开发产品、已完工开发产品、拟开发土地等。房地 产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开 发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别 计价法核算。 拟开发土地是指购入并决定将其开发为出售或者出租物业的土地。 除独立经营物业且公司拥有收益权的配套设施在“ 其他长期资产” 或“ 固定资产” 项 目列示外，其他公共配套设施按实际成本计入开发成本，按成本核算对象进行明细核 算，完工时转入住宅等可售物业的成本。 (2) 库存商品及材料物资 库存商品及材料物资实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相 关费用等，发出时采用加权平均法确定其实际成本。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 招商局地产控股股份有限公司 45 3. 主要会计政策和会计估计 - 续 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目计提。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 长期投资 (1) 长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对 被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的 分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成 本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的 净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如 果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认 的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作 为股权投资借方差额核算，并按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期 限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之前产生的，作为股权投资贷方差额核 算，按一定期限平均摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投 资期限的，按不低于 10 年的期限摊销。在财会[2003]10 号文发布之后产生的，计入资本公积。 (2) 长期债权投资核算方法 长期债权投资按取得时实际支付的全部价款作为初始投资成本计价，按期计算确认利息收入。 招商局地产控股股份有限公司 46 2． 主要会计政策和会计估计 - 续 长期投资减值准备 期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低 于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形 成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。估计 残值为原值的 5% - 10%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 折旧年限 年折旧率 房屋及港务设施 10 - 50 年 1.8% - 9.5% 装卸及机械设备 10 - 20 年 4.75% - 9.5% 运输工具 5 - 10 年 9.5% - 19% 通讯及其他设备 5 - 10 年 9.5% - 19% 供电设备 10 年 9% 供水设备 20 年 4.5% 与固定资产有关的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，计入固定 资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低 于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可 使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可 使用状态后结转为固定资产。 期末，公司按在建工程的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当在建工程可收回金额低 于账面价值时，则按其差额计提减值准备。 招商局地产控股股份有限公司 47 4. 主要会计政策和会计估计 - 续 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。购入的无形资产，其成本按实际支付的价款确定。 执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产 核算，并按期平均摊销计入损益。执行《企业会计制度》后购入或以支付土地出让金方式 取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按期平均摊销 计入损益。当利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本； 以开发商品房为目的购买的土地使用权直接计入房地产在建开发产品。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限为受益年限和有效年限两 者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低 于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于公司开始生产经营当月起一次计入当 期损益。 其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 其他长期资产 以出租为目的的出租开发产品以实际成本计量，并自分类为出租开发产品当月起在预计使用年限内分期 平均摊销，计入损益。 其他长期资产系出租开发产品，均为房屋建筑物，扣除残值率 10%后，比照公司自用固定资产折旧年限 摊销。 股权分置流通权 为取得所持有的上市公司股份在证券交易所挂牌交易的流通权(以下简称“ 流通权” )，公司将送股所对 应部分长期股权投资的账面价值作为“ 股权分置流通权” 的成本，单独在长期资产项目内列示。 股权分置流通权不计提减值准备。取得流通权的非流通股出售时，按比例结转出售部分所对应的股权分 置流通权成本。 招商局地产控股股份有限公司 48 5. 主要会计政策和会计估计 - 续 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义务是公司 承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(三)该义务的金额能够 可靠地计量。 如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只有在基本 确定能收到时，才作为资产单独确认，且确认的补偿金额不能超过所确认负债的账面价值。 应付债券 发行的债券按实际发行价格总额确认为负债。债券发行价格总额与债券面值总额的差额作 为债券溢/折价，在债券的存续期间内按直线法摊销。债券的发行费用大于发行期间冻结资 金所产生的利息收入，发行费用减去发行期间冻结资金所产生的利息收入后的差额，根据 发行债券筹集资金的用途按照借款费用资本化的原则处理。债券的发行费用小于发行期间 冻结资金所产生的利息收入，按发行期间冻结资金所产生的利息收入减去发行费用后的差 额，视同发行债券的溢价收入，在债券存续期间摊销。 应付债券的利息按期计提。利息费用、债券溢/折价的摊销按照借款费用资本化的原则予以 资本化或计入当期财务费用。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发 生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态 前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成 本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，于发生当期直接计入财务费用。 维修基金、质量保证金和公共配套设施费用 维修基金的核算方法：对于深圳地区房地产项目，公司执行《深圳市房屋公用设施专用基 金管理规定》；对于非深圳地区地产项目，公司执行当地的有关规定。 质量保证金的核算方法：质量保证金按施工单位工程款的5%预留，列入“ 应付账款” ，待 工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 公共配套设施费用的核算方法：经国土局批准为开发项目所需的如道路等公共配套项目， 其所发生的支出列入“ 开发成本” ，按成本核算对象和成本项目进行明细核算。 招商局地产控股股份有限公司 49 2. 主要会计政策和会计估计 - 续 收入确认 (1) 商品销售收入 当公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。其中： 房地产开发产品销售收入 在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得价款，先作为预收账款管理，商 品房竣工验收办理移交手续时确认营业收入的实现。 供电、供水收入 按电力、用水已经提供并且取得了收款权利时，确认营业收入的实现。 (2) 出租开发产品出租收入 合同或协议约定的租金在租赁期内的各个期间内按直线法确认为营业收入。 (3) 利息收入 按让渡货币资金使用权的时间和适用利率计算确定。 (4) 补贴收入 增值税退税收入和水费调节基金补贴款在收到相应的款项时予以确认。 (5) 提供劳务收入 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够补偿劳务成本 金额确定收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用，已经发生的劳务成本如预计 不能得到补偿的则不确认收入。 物业管理收入在公司已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够 流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其 他租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 招商局地产控股股份有限公司 50 2. 主要会计政策和会计估计 - 续 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会 计利润作相应调整后得出。 合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围确定原则 合并财务报表的合并范围包括本公司及其所有子公司及合营公司。子公司是指公司 通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业，或是公司通 过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。合营公司是指按合同规定经 营活动由公司或其子公司及其他投资方共同控制的企业。 (2) 合并所采用的会计方法 子公司及合营公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 公司将购买及出售股权所有权上的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为股权购 买或出售日。子公司及合营公司在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适 当地分别包括在合并利润表及合并现金流量表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 对合营公司的资产、负债、收入、费用和利润等，公司按比例合并法予以合并。公 司或子公司与合营公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时按比例予以抵销。 外币财务报表的折算 合并过程中，外币财务报表采用下列办法换算成人民币财务报表： 所有资产、负债类项目按年末的市场汇价折算；除“ 未分配利润” 项目外的股东权益按发生时的市场汇 价折算；利润表所有项目按合并财务报表的会计期间的平均汇价折算；年初未分配利润按上一年折算后 的年末未分配利润列示；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目的数额计算列示；折算后资产类项 目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为“ 外币报表折算差额” 在资产负债表中单独列示。 现金流量表按平均汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响作为调节项目，在现金流量表中以“ 汇率 变动对现金及现金等价物的影响” 单独列示。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 招商局地产控股股份有限公司 51 3. 税项 所得税 公司之子公司招商港务(新加坡)有限公司所得税率为 20%； 公司之子公司香港瑞嘉投资实业有限公司所得税率为 17.5%； 公司及注册于深圳特区的子公司所得税率为 15%； 公司之其他子公司所得税率为 33%。 流转税及附加 公司及子公司的主要流转税及附加列示如下： 税项 计税基础 税率 增值税 商品销售收入 17% 供电收入(注 1) 17% 供水收入 6% 营业税 房地产开发产品销售收入 5% 房地产开发产品出租收入 5% 城市维护建设税 已交营业税、增值税 1 - 3% 教育费附加 已交营业税、增值税 3% 土地增值税 房地产销售增值额(注 2) 房产税 房屋原值的 70%(注 3) 1.2% 注 1： 经财政部和国家税务总局财关税[2006]16 号文批准，自 2006 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日 止期间，对于公司拥有 99.75%股权的深圳招商供电有限公司进口电力征收的进口环节增值税以实 际进口电量 5.6 亿度为基数，基数内电力征收的进口环节的增值税按 60%的比例予以返还，超出 基数进口的电力征收的进口环节增值税不予返还。 注 2： 公司及子公司按照各地税务机关规定的预缴比例缴纳土地增值税，并按照有关规定依项目实际增 值额和规定税率进行清算，对预缴的土地增值税款多退少补。 根据深府办函[2005]93 号、深地税发[2005]522 号及深圳市的其他相关规定，在深圳市从事房地产 开发销售和房地产转让并取得收入的单位和个人，从 2005 年 11 月 1 日起计缴土地增值税。 注 3： 公司及子公司的固定资产房屋、出租物业按账面资产原值的 70%及规定税率计缴房产税，其中新 建房屋经税务机关备案后三年内免缴房产税。 招商局地产控股股份有限公司 52 4. 本年度合并财务报表合并范围及控股子公司及合营公司情况 (1) 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司之子公司及合营公司的基本情况及合并范围如下： 公司持有 经济性质 法定 子公司名称 注册地 币种 注册资本 权益比例 主营业务 成立或收购时间 或类型 代表人 是否合并 千元 直接 间接 深圳招商房地产有限公司 深圳 人民币 106,000 95% - 房地产开发及商品房销售 1999 年 7 月 有限责任 林少斌 是 深圳招商供电有限公司 深圳 人民币 57,000 95% 5% 供电 1999 年 7 月 有限责任 林少斌 是 深圳招商水务有限公司 深圳 人民币 43,000 95% 5% 供水及相关设备的安装工程 1999 年 7 月 有限责任 林少斌 是 深圳招商新安置业有限公司 深圳 人民币 25,000 60% 40% 自有物业出租业务 1991 年 6 月 有限责任 孟才 是 招商港务(新加坡)有限公司 新加坡 新加坡币 15,000 100% - 贸易 1995 年 3 月 境外企业 无 是 香港瑞嘉投资实业有限公司 香港 港币 1,000 99% - 信息服务投资 1994 年 8 月 境外企业 无 是 深圳华苑海鲜野味酒店(注 1) 深圳 人民币 7,500 - 90% 提供餐饮(已停业) 1999 年 7 月 有限责任 黄培坤 否 深圳市泰格公寓管理有限公司 深圳 人民币 1,000 - 90% 高尔夫球室内练习场、物业租赁 1999 年 7 月 有限责任 贺建亚 是 深圳市迈特斯市政工程有限公司 深圳 人民币 9,000 - 90% 供水管道工程 2000 年 3 月 有限责任 朱国辉 是 蛇口兴华实业股份有限公司 深圳 港币 47,420 - 65.07% 房地产及其他物业 2002 年 1 月 股份制 杨志光 是 蛇口招发物业有限公司 深圳 人民币 36,000 - 90% 兴建商业住宅及配套设施 2002 年 1 月 有限责任 林福麟 是 深圳市兴招物业管理有限公司 深圳 人民币 1,500 - 100% 物业管理及配套设施 2002 年 1 月 有限责任 谢胜利 是 广州文德物业管理有限公司(注 2) 广州 人民币 600 - 100% 物业管理 2000 年 2 月 有限责任 毛筑平 否 漳州招商房地产有限公司(注 2) 漳州 人民币 50,000 50% - 房地产开发及商品房销售 2003 年 7 月 有限责任 吴斌 否 深圳市招商置业顾问有限公司 深圳 人民币 2,000 20% 80% 房地产经营、信息咨询 2003 年 7 月 有限责任 朱文凯 是 上海招商置业有限公司 上海 人民币 30,000 10% 90% 房地产开发及建筑材料销售 2004 年 4 月 有限责任 杨志光 是 招商局花园城(北京)房地产开发 有限公司 北京 人民币 20,000 90% 10% 房地产开发 2004 年 4 月 有限责任 贺建亚 是 广州招商房地产有限公司 广州 人民币 50,000 - 100% 特定片区的房地产经营、租售 2004 年 8 月 有限责任 胡建新 是 招商局地产(北京)有限公司 北京 人民币 20,000 90% 10% 房地产开发及商品房销售 2004 年 10 月 有限责任 贺建亚 是 招商局地产(苏州)有限公司 苏州 人民币 30,000 90% 10% 房地产开发、经营及租售 2004 年 11 月 有限责任 杨志光 是 招商局地产(重庆)有限公司 重庆 人民币 30,000 90% 10% 房地产开发、自有房屋租赁 2004 年 11 月 有限责任 孟才 是 深圳招商华侨城投资有限公司(注 3) 深圳 人民币 100,000 - 50% 房地产开发经营及物业管理 2004 年 11 月 有限责任 林少斌 比例合并 深圳城市主场投资有限公司 深圳 人民币 10,000 10% 90% 兴办实业、国内商业 2004 年 11 月 有限责任 孟才 是 上海招商房地产有限公司 上海 人民币 30,000 10% 90% 房地产开发 2005 年 7 月 有限责任 杨志光 是 招商局地产(南京)有限公司 南京 人民币 30,000 49% 51% 房地产开发 2005 年 12 月 有限责任 杨志光 是 天津招商房地产有限公司(注 4) 天津 人民币 40,000 75% 房地产开发 2006 年 1 月 有限责任 贺建亚 是 招商局物业管理有限公司(注 5) 深圳 人民币 25,000 90% 10% 物业管理 2006 年 1 月 有限责任 林少斌 是 富城(中国)有限公司(注 6) 香港 港币 10 80% 房地产开发 2006 年 1 月 有限责任 无 是 深圳市美越房地产顾问有限公司(注 7) 深圳 人民币 1,000 51% 房地产经纪、房地产策划 2006 年 5 月 有限责任 王立 是 北京招商局物业管理有限有公司(注 8) 北京 人民币 5,000 - 80% 物业管理及咨询 2006 年 1 月 中外合资 张万和 是 西安招商局物业管理有限公司(注 8) 西安 人民币 1,000 - 100% 物业管理及咨询 2006 年 1 月 中外合资 张万和 是 南京招商物业管理有限公司(注 8) 南京 人民币 5,000 - 99.58% 物业管理及相关配套设施 2006 年 1 月 有限责任 张万和 是 武汉招商局物业管理有限公司(注 8) 武汉 人民币 5,000 - 99.17% 物业管理及咨询 2006 年 1 月 有限责任 张万和 是 上海招商物业管理有限公司(注 8) 上海 美元 620 - 100% 物业管理 2006 年 1 月 中外合资 张万和 是 招商局物业管理(香港)有限公司(注 8) 香港 港币 10 - 100% 物业管理 2006 年 1 月 境外企业 无 是 深圳招商物业管理有限公司(注 8) 深圳 人民币 11,200 - 100% 物业管理及咨询 2006 年 1 月 有限责任 林少斌 是 漳州招商物业管理有限公司(注 8) 漳州 人民币 500 - 60% 物业管理 2006 年 1 月 有限责任 施玫 是 深圳招商华侨城物业管理有限公司(注 2)漳州 人民币 5,000 - 50% 物业管理 2006 年 6 月 有限责任 曾勇 否 招商局地产控股股份有限公司 - 53 - 4. 本年度合并财务报表合并范围及控股子公司及合营公司情况 - 续 (2) 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司之子公司及合营公司的基本情况及合并范围如下 - 续： 注 1： 由于该子公司自 2002 年 5 月起已经停止经营，根据《合并会计报表暂行规定》的规定， 未将其纳入合并财务报表范围，但已在合并财务报表中按权益法核算。 注 2： 该等公司及合营公司由于其合计的资产总额、营业收入及公司在其净利润中所拥有的份 额占公司与所有子公司合计的资产总额、营业收入总额及公司净利润的比例均低于 10%， 根据财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》(财会二字[1996]2 号)的规定，未 将其纳入合并财务报表范围，但已在合并财务报表中按权益法核算。 该等未合并子公司及合营公司合计的资产总额、营业收入及净利润中本公司享有的份额 分别为人民币 123,443,954 元、人民币 57,776,689 元及人民币 7,684,879 元 注 3： 该公司为公司之子公司深圳招商房地产有限公司(以下简称“ 深圳招商房地产” )持有 50% 权益的合营企业，公司按比例合并法合并其财务报表。 注 4： 系由公司之子公司深圳招商房地产与天津森淼投资集团有限公司于本年度共同投资设立 的公司，已于本年度纳入合并财务报表范围，其在设立日后的经营成果和现金流量已分 别在 2006 年度合并利润表和合并现金流量表中反映。 注 5： 系由公司及公司之子公司深圳招商房地产于2006年 1月从蛇口工业区和深圳市招商创业 有限公司(以下简称“ 招商创业” )购入的子公司。该公司已于本年度纳入合并财务报表范 围，其在收购日后的经营成果和现金流量已分别在 2006 年度合并利润表和合并现金流量 表中反映。该公司于购买日的财务状况以及自购买日至 2006 年 12 月 31 日止期间的经营 成果见附注 54(1)。 注 6： 系由公司之子公司香港瑞嘉投资实业有限公司(以下简称“ 香港瑞嘉” )于 2006 年 1 月从 招商局发展有限公司(以下简称“ 招商局发展” )及香港华商置业有限公司(以下简称“ 华 商置业” )购入的子公司。该公司已于本年度纳入合并财务报表范围，其在收购日后的经 营成果和现金流量已分别在 2006 年度合并利润表和合并现金流量表中反映。该公司于购 买日的财务状况以及自购买日至 2006 年 12 月 31 日止期间的经营成果见附注 54(2)。 注 7： 系由公司之子公司深圳招商房地产于 2006 年 5 月从高宏、黄庆彩购入的子公司。该公司 已于本年度纳入合并财务报表范围，其在收购日后的经营成果和现金流量已分别在 2006 年度合并利润表和合并现金流量表中反映。该公司于购买日的财务状况以及自购买日至 2006 年 12 月 31 日止期间的经营成果见附注 54(3)。 注 8： 该等公司系招商局物业管理有限公司(以下简称“ 招商局物业” )直接或间接拥有 50%以上权 益的从事物业管理的子公司，本年度已全部纳入公司合并财务报表范围。 招商局地产控股股份有限公司 - 54 - 附注 5 - 附注 57 为合并财务报表附注 5. 货币资金 年末数 年初数 原币 折算汇率 人民币元 原币 折算汇率 人民币元 现金 人民币 181,622 1.0000 181,622 36,767 1.0000 36,767 港元 11,534 1.0047 11,588 2,980 1.0403 3,100 新加坡元 2,255 5.0918 11,482 - - ____________ ___________ 小计 204,692 39,867 ____________ ___________ 银行存款 人民币 901,057,371 1.0000 901,057,371 292,952,797 1.0000 292,952,797 港元 1,826,221 1.0047 1,834,805 3,352,540 1.0403 3,487,648 美元 2,617,453 7.8087 20,438,903 1,782,832 8.0700 14,573,593 新加坡元 - - 15,323 4.8540 74,330 ____________ ___________ 小计 923,331,079 311,088,368 ____________ ___________ 其他货币资金 人民币 33,066,131 1.0000 33,066,131 3,258,032 1.0000 3,258,032 美元 6,671,960 7.8087 52,099,332 3,237,800 8.0700 26,129,694 ____________ ___________ 小计 85,165,463 29,387,726 ____________ ___________ 合计 1,008,701,234 340,515,961 ____________ ___________ ____________ ___________ 其他货币资金的余额为远期外汇交易业务及其他经营业务的保证金。 6. 应收股利 单位名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 中国南玻集团股份有限公司 - 184,301 _________ _________ _________ _________ 招商局地产控股股份有限公司 - 55 - 7. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 一年以内 25,141,583 78 488,084 24,653,499 21,932,153 73 737,515 21,194,638 一至二年 2,441,675 8 89,214 2,352,461 6,473,701 22 974,955 5,498,746 二至三年 2,986,537 9 894,684 2,091,853 - - - - 三年以上 1,867,760 5 1,863,760 4,000 1,625,329 5 1,013,962 611,367 __________ ____ _________ __________ ___________ ____ __________ __________ 合计 32,437,555 100 3,335,742 29,101,813 30,031,183 100 2,726,432 27,304,751 __________ ____ _________ __________ ___________ ____ __________ __________ __________ ____ _________ __________ ___________ ____ __________ __________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收款总额比例 人民币元 % 17,071,345 53 应收账款余额中无持有公司 5%以上股份的股东的款项。 8. 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 一年以内 243,134,419 94 65,861 243,068,558 31,377,547 93 117,907 31,259,640 一至二年 2,519,771 1 32,058 2,487,713 1,745,445 2 62,059 1,683,386 二至三年 9,090,488 3 13,754 9,076,734 993,964 1 13,934 980,030 三年以上 5,151,106 2 3,429,790 1,721,316 4,173,726 4 3,136,455 1,037,271 ___________ ____ _________ ___________ ___________ ____ _________ ___________ 合计 259,895,784 100 3,541,463 256,354,321 38,290,682 100 3,330,355 34,960,327 ___________ ____ _________ ___________ ___________ ____ _________ ___________ ___________ ____ _________ ___________ ___________ ____ _________ ___________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 % 213,944,577(注) 82 招商局地产控股股份有限公司 - 56 - 8. 其他应收款 - 续 注： (1) 应收深圳市建材集团有限公司清算组人民币 107,031,260 元。为公司本年度新收购的深圳 市美越房地产顾问有限公司(以下简称“ 美越房地产” )支付的以拍卖方式获得的宝安西乡 A014-0005 号地块的款项，目前该目标地块的土地使用权及规划手续正在办理之中。 (2) 应收北京南极星投资管理公司人民币 20,000,000 元及应收北京市绿化隔离区基础设施开 发建设有限公司人民币 8,380,000 元。公司于 2003 年年底与北京南极星投资管理公司(即 北京市丰台区花乡六圈村)以及北京市绿化隔离区基础设施开发建设有限公司签订土地 转让协议。公司已经预付征地安置补偿金人民币 20,000,000 元，并向北京市绿化隔离区 基础设施开发建设有限公司支付定金人民币 8,380,000 元。由于国家土地政策调整，上述 协议终止，公司将预付的征地安置补偿金和定金记入“ 其他应收款” 账项。 2006 年 10 月 19 日，公司之子公司招商局花园城(北京)房地产开发有限公司承接公司在 原协议中的权力和义务，与北京南极星投资管理公司和北京市丰台区花乡六圈村村民委 员会就上述目标地块的征地安置再次签订补充协议，公司原已预付的征地安置补偿金将 抵作后续合作款项。公司正在与目标地块有关各方协商土地一级开发合作事宜。 其他应收款余额中无持有公司 5%以上股份的股东的款项。 9. 坏账准备 年初数 本年增加数 本年转回数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备： 应收账款 2,726,432 1,238,370 629,060 3,335,742 其他应收款 3,330,355 332,181 121,073 3,541,463 _________ _________ _________ _________ 合计 6,056,787 1,570,551 750,133 6,877,205 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ 10. 预付账款 账龄 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 一年以内 2,497,461 100 93,966 100 __________ ____ ______ ____ __________ ____ ______ ____ 预付账款余额中无预付持公司 5%以上股份的股东的款项。 招商局地产控股股份有限公司 - 57 - 11. 存货 年末数 年初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 房地产在建开发产品 3,502,604,987 - 3,502,604,987 2,264,764,866 - 2,264,764,866 拟开发土地 5,760,032,866 - 5,760,032,866 3,348,462,158 - 3,348,462,158 房地产已完工开发产品 310,518,371 - 310,518,371 61,715,032 - 61,715,032 材料物资及其他 5,776,850 162,982 5,613,868 2,854,626 - 2,854,626 ____________ _______ ____________ ____________ ______ ____________ 合计 9,578,933,074 162,982 9,578,770,092 5,677,796,682 - 5,677,796,682 ____________ _______ ____________ ____________ ______ ____________ ____________ _______ ____________ ____________ ______ ____________ (1) 房地产在建开发产品 预计(已) 项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 年末数 年初数 人民币万元 人民币元 人民币元 花园城中心 2004.05 已竣工 40,961 - 353,181,142 依山郡一期 2004.12 已竣工 70,000 - 297,630,236 花园城三期 2#地块 2004.10 已竣工 38,516 - 222,480,529 海运中心 2005.12 2007.11 32,538 177,377,611 9,351,818 兰溪谷二期 2005.03 2007.04 68,944 600,872,237 348,380,383 上海依云听香园 2005.04 2007.12 50,338 404,841,936 244,428,639 苏州依云水岸二、三期 2005.09 2007.12 53,525 242,597,706 445,324,931 曦城一期 2005.06 2007.12 47,748 253,734,730 331,243,724 依山郡二、三期 2006.01 2007.03 62,469 301,089,065 - 北京公园 1872(原北京东八里庄) 2006.12 2010.05 325,000 923,182,425 - 南京仙林项目一期 2006.12 2007.11 18,806 99,621,590 - 南京金融中心 2004.12 2007.09 51,542 473,201,649 - 其他 26,086,038 12,743,464 _____________ _____________ 小计 3,502,604,987 2,264,764,866 _____________ _____________ _____________ _____________ 招商局地产控股股份有限公司 - 58 - 11. 存货 - 续 (2) 拟开发土地 预计 项目名称 开工时间 年末数 年初数 人民币元 人民币元 北京公园 1872(原北京东八里庄) 2006.12 - 747,232,519 曦城二期 2008.01 936,803,287 853,297,002 重庆董家溪项目－招商江湾城 2007.05 407,891,871 371,012,507 番禺金山项目 2007.08 746,436,891 719,147,195 海月华庭 2007.04 106,425,531 95,737,179 天津西康项目 2007.04 244,032,301 220,920,960 南京仙林项目一期 2006.12 - 341,114,796 南京仙林项目第二、三期 2008.02 271,178,561 - 观澜大和路项目 2007.11 494,591,150 - 观澜南路项目 2008.03 772,539,763 - 上海颛桥项目 2008.03 546,069,511 - 天津市南开区卫津南路西侧土地 2007.08 1,234,064,000 - _____________ _____________ 小计 5,760,032,866 3,348,462,158 _____________ _____________ _____________ _____________ 截至 2006 年 12 月 31 日止，拟开发土地中有 1,531,980 平方米土地已签订土地转让协议，但土地 使用权证还在办理之中。 (3) 房地产已完工开发产品 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 锦缎之滨 2003.08 1,487,311 - 1,487,311 - 苏州依云水岸一期 2006.08 - 264,777,644 242,741,414 22,036,230 海月二期 2003.04 878,100 - 878,100 - 春天广场 2003.01 224,999 - 224,999 - 半山海景别墅 2003.12 6,779,772 - 6,779,772 - 兰溪谷一期 2004.10 1,045,975 - 1,045,975 - 城市主场 2005.11 36,198,082 - 29,954,527 6,243,555 海月三期 2005.06 3,837,391 349,416 - 4,186,807 花园城三期 1#地块 2004.12 1,854,046 - 674,968 1,179,078 花果山大厦 1995.09 3,909,101 - 372,830 3,536,271 华彩花园 1994 1,694,765 - 1,694,765 - 花园城三期 2#地块 2006.08 - 399,195,244 310,030,228 89,165,016 依山郡一期 2006.06 - 241,020,639 136,587,031 104,433,608 曦城一期西区 2006.12 - 226,952,186 150,618,356 76,333,830 其他 3,805,490 - 401,514 3,403,976 ___________ ____________ ____________ ___________ 小计 61,715,032 1,132,295,129 883,491,790 310,518,371 ___________ ____________ ____________ ___________ ___________ ____________ ____________ ___________ 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司房地产存货中无停工、烂尾项目。 2006年度，房地产开发项目中利息资本化金额共计人民币229,790,792元，利息资本化率为4.197%。 招商局地产控股股份有限公司 - 59 - 12. 待摊费用 类别 年末数 年初数 结存原因 人民币元 人民币元 社会保险费 706,631 561,370 尚在受益期内 广告费 581,846 - 尚在受益期内 养路费 48,977 57,000 尚在受益期内 其他 1,198,363 642,219 尚在受益期内 _________ _________ 合计 2,535,817 1,260,589 _________ _________ _________ _________ 13. 一年内到期的长期债权投资 被投资公司名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 天津兴海房地产开发有限公司(注) 20,551,246 - ___________ __________ ___________ __________ 注：公司预计该项投资将于一年内收回，因此从长期债权投资转至“ 一年内到期的长期债权投资” 账项， 详见附注 15。 14. 长期股权投资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 股票投资 14,434,879 18,643,413 对未合并子公司及合营公司投资 44,556,632 34,500,094 对联营公司投资 128,334,516 121,919,453 其他股权投资 4,770,091 10,714,374 合并价差 992,912,002 874,308,931 ____________ ____________ 合计 1,185,008,120 1,060,086,265 减：长期股权投资减值准备 12,633,193 14,740,958 ____________ ____________ 长期股权投资净额 1,172,374,927 1,045,345,307 ____________ ____________ ____________ ____________ 长期股权投资减值准备变动如下： 人民币元 年初数 14,740,958 本年增加数 100,000 本年减少数(注) 2,207,765 __________ 年末数 12,633,193 __________ __________ 注：详细内容见附注 21。 招商局地产控股股份有限公司 - 60 - 14. 长期股权投资 - 续 (1) 股票投资情况如下： 占被投资公司 年末 初始 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例 投资金额 减值准备 账面价值 备注 投资成本 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 中国南玻集团 股份有限公司 法人股 950,428 0.09 3,088,493 835,977 2,252,516 有限售条件的流通股份 3,593,400 深圳中国农大科技 股份有限公司 法人股 4,688,658 5.58 11,346,386 6,344,997 5,001,389 有限售条件的流通股份 15,050,013 __________ _________ __________ 合计 14,434,879 7,180,974 7,253,905 __________ _________ __________ __________ _________ __________ 注： 2005 年 12 月 31 日，公司对上述股票投资的账面价值高于被投资单位账面净资产相应份额的差额，计提了减值准备。2006 年公司所持上述两家公 司的股份成为有限售条件的流通股份，但由于不能合理估计上述两家公司股票在限售结束时的市价，因此公司暂不转回以前年度计提的股票投资减 值准备。中国南玻集团股份有限公司(以下简称“ 南玻股份” )和深圳中国农大科技股份有限公司(以下简称“ 农大科技” )于本年度进行了股权分置改 革，公司因此减少了股票投资成本及相应的减值准备，并将其转入了“ 股权分置流通权” 账项，详细内容见附注 21。 (2) 对未合并子公司及合营公司投资情况如下： 被投资 成立 初始 追加(减少) 单位本年 分得的 年末 占被投资单位 被投资公司名称 或收购时间 投资额 投资额 权益增(减)额 现金红利 累计增(减)额 减值准备 账面价值 注册资本比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % 深圳华苑海鲜野味酒店 1999 年 6,385,500 - - - (5,603,372) 782,128 - 90 漳州招商房地产有限公司 2003 年 25,000,000 - 7,556,538 - 16,132,068 - 41,132,068 50 广州文德物业管理有限公司 2000 年 600,000 - - - (457,564) - 142,436 100 深圳招商华侨城物业管理有限公司 2006 年 2,500,000 - - - - - 2,500,000 50 __________ _________ __________ ________ __________ ________ __________ 小计 34,485,500 - 7,556,538 - 10,071,132 782,128 43,774,504 __________ _________ __________ ________ __________ ________ __________ __________ _________ __________ ________ __________ ________ __________ 招商局地产控股股份有限公司 - 61 - 14. 长期股权投资 - 续 (3) 对联营公司投资情况如下： 被投资 成立 初始 追加(减少) 单位本年 分得的 年末 占被投资单位 被投资公司名称 或收购时间 投资额 投资额 权益增减额 现金红利 累计增(减)额 减值准备 账面价值 注册资本比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % 深圳海涛酒店有限公司 1999 年 4,995,675 - 367,241 1,038,255 579,743 - 5,575,418 45 深圳市招商局光明科技园有限公司 2004 年 98,000,000 - - - - - 98,000,000 49 深圳迅隆船务有限公司(注) 1993 年 10,739,710 (10,739,710) - - - - - 25 天津兴海房地产开发有限公司 2004 年 6,750,000 - 22,982,512 - 17,218,796 - 23,968,796 45 北京天平物业管理有限公司 2006 年 490,000 - 70,606 - 300,302 - 790,302 49 ___________ __________ __________ _________ __________ ________ ___________ 小计 120,975,385 (10,739,710) 23,420,359 1,038,255 18,098,841 - 128,334,516 ___________ __________ __________ _________ __________ ________ ___________ ___________ __________ __________ _________ __________ ________ ___________ 注： 2005 年 10 月 19 日，公司和蛇口工业区签订了《关于深圳迅隆船务有限公司股权转让协议》约定，公司将其持有深圳迅隆船务有限公司 25%的股 权转让予蛇口工业区，股权转让以深圳迅隆船务有限公司截止 2005 年 6 月 30 日账面净资产为基准作价，转让价款为人民币 5,489,820 元。2006 年 7 月，股权转让和外商投资登记变更手续办理完毕。 招商局地产控股股份有限公司 - 62 - 14. 长期股权投资 - 续 (4) 其他股权投资情况如下： 成立或 占被投资单位 年初 被投资公司名称 收购时间 注册资本比例 投资金额 本年增(减)额 减值准备 年末账面价值 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 景园大厦(注 1) 1999 年 - 5,944,283 (5,944,283) - - 深圳克罗仓储实业有限公司(注 2) 1996 年 10 4,570,091 - 4,570,091 - 深圳招商工程有限公司 1985 年 5 100,000 - - 100,000 深圳市渔人码头酒家有限公司(注 3) 2001 年 10 100,000 - 100,000 - __________ _________ _________ _________ 小计 10,714,374 (5,944,283) 4,670,091 100,000 __________ _________ _________ _________ __________ _________ _________ _________ 注 1： 系深圳招商房地产以前年度的项目投资，截至 2006 年 12 月 31 日止，该项目已结算完毕，公司因此转销了投资成本。 注 2： 因深圳克罗仓储实业有限公司(以下简称“ 克罗仓储” )财务状况恶化，持续经营存在不确定性，公司对该笔长期股权投资全额计提了减值准备。 注 3： 深圳市渔人码头酒家有限公司系深圳市泰格公寓管理有限公司于 2001 年投资成立，由于经营不善，现已关闭。本年度，深圳市泰格公寓管理有 限公司对其长期股权投资全额计提减值准备。 招商局地产控股股份有限公司 - 63 - 14. 长期股权投资 - 续 (5) 合并价差全部为收购股权形成，详细情况如下： 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 年初数 本年增加额 本年摊销额 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 深圳招商房地产 491,191,390 25 年 353,426,870 - 19,647,656 333,779,214 266,278,937 22 年 215,847,320 - 12,103,588 203,743,732 深圳招商供电有限公司 336,310,981 25 年 241,113,972 - 13,452,439 227,661,533 134,025,930 22 年 108,642,231 - 6,092,088 102,550,143 深圳招商水务有限公司 (27,771,488) 25 年 (20,195,972) - (1,110,860) (19,085,112) (30,821,747) 22 年 (24,984,294) - (1,400,989) (23,583,305) 深圳招商新安置业有限公司 1,835,525 10 年 458,804 - 183,553 275,251 招商局物业(注 1) 128,688,226 10 年 - 128,688,226 12,868,822 115,819,404 富城(中国)有限公司(注 2) 59,904,280 10 年 - 59,904,280 5,990,428 53,913,852 招商局物业管理(香港)有限公司(注 3) (4,325,420) 10 年 - (2,595,252) (432,542) (2,162,710) _____________ ____________ ___________ ___________ ___________ 小计 1,355,316,614 874,308,931 185,997,254 67,394,183 992,912,002 _____________ ____________ ___________ ___________ ___________ _____________ ____________ ___________ ___________ ___________ 注 1： 系公司与深圳招商房地产分别受让招商局物业 90%和 10%的股权而产生股权投资借方差额计人民币 128,688,226 元。 注 2： 系香港瑞嘉受让富城(中国)有限公司(以下简称“ 富城中国” )80%的股权而产生股权投资借方差额计人民币 59,904,280 元。 注 3： 系本年度纳入合并范围的招商局物业因收购招商局物业管理(香港)有限公司而产生的股权投资贷方差额。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 64 - 15. 长期债权投资 被投资公司名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 天津兴海房地产开发有限公司(注) 20,551,246 115,993,954 减：一年内到期的长期债权投资 20,551,246 - ___________ __________ - 115,993,954 ___________ __________ ___________ __________ 注： 根据深圳招商房地产与天津万科房地产有限公司签订的《合资经营兴海公司的框架协议》约定， 股东双方按照股权比例共同向该公司提供天津兴海项目开发的资金。 16. 固定资产 房屋 装卸 通讯 及港务设施 及机械设备 运输工具 及其他设备 供电设备 供水设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 585,701,283 64,935,420 21,160,121 55,035,959 135,190,361 113,367,188 975,390,332 本年购置及其他转入 13,948,312 3,056,974 14,965,180 15,690,032 807,000 295,504 48,763,002 本年在建工程转入 5,151,142 109,386 - 504,552 1,224,895 1,812,653 8,802,628 折算差 671,984 - - - - - 671,984 本年减少额 287,721 419,999 814,429 1,214,357 - - 2,736,506 __________ __________ _________ _________ __________ __________ ___________ 年末数 605,185,000 67,681,781 35,310,872 70,016,186 137,222,256 115,475,345 1,030,891,440 __________ __________ _________ _________ __________ __________ ___________ 累计折旧 年初数 157,878,714 44,100,257 10,645,544 28,917,198 84,351,236 61,671,326 387,564,275 本年增加额 29,207,802 3,578,969 9,103,200 12,983,480 7,011,616 4,562,493 66,447,560 折算差 232,883 - - - - - 232,883 本年减少额 86,400 418,990 777,723 879,567 - - 2,162,680 __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ 年末数 187,232,999 47,260,236 18,971,021 41,021,111 91,362,852 66,233,819 452,082,038 __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ 减值准备 年初数 5,590,908 - - - - - 5,590,908 本年计提额 - - - - - - - __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ 年末数 5,590,908 - - - - - 5,590,908 __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ 净额 年初数 422,231,661 20,835,163 10,514,577 26,118,761 50,839,125 51,695,862 582,235,149 __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ 年末数 412,361,093 20,421,545 16,339,851 28,995,075 45,859,404 49,241,526 573,218,494 __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ 其中： 年末已抵押之固定资产 净额 - - - - - - - __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ 年末以经营租赁租出的资产 净额 206,254,545 4,445,549 - - - - 210,700,094 __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ __________ __________ _________ _________ __________ __________ __________ 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司尚有净值为人民币 243,375,785 元的固定资产产权证尚在办理之中。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 65 - 17. 在建工程 本年完工 本年 工程名称 预算总额 年初数 本年增加数 转入固定资产 其他转出 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 变电站工程 56,410,000 5,887,415 19,295,115 5,682,022 - 19,500,508 供水工程 14,980,689 9,076,461 12,084,130 3,120,606 28,773 18,011,212 其他 264,369 4,952,595 - - 5,216,964 __________ __________ _________ _______ __________ 合计 15,228,245 36,331,840 8,802,628 28,773 42,728,684 __________ __________ _________ _______ __________ __________ __________ _________ _______ __________ 减：减值准备 - - __________ __________ 在建工程净值 15,228,245 42,728,684 __________ __________ __________ __________ 本年在建工程资金来源均系自有资金，且无资本化的借款费用。 18. 无形资产 本年 剩余 项目名称 取得方式 原始金额 年初数 摊销数 年末数 摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 土地使用权 购买 18,613,193 14,810,981 519,898 14,291,083 23 - 53 年 __________ __________ 减：减值准备 - - __________ __________ 无形资产净值 14,810,981 14,291,083 __________ __________ __________ __________ 19. 长期待摊费用 种类 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 其他递延支出 2,165,252 2,292,347 2,328,533 2,129,066 _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 66 - 20. 其他长期资产 其他长期资产均为出租开发产品，详细情况如下： 项目名称 原始金额 年初数 本年增加 本年减少 本年摊销 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 工业区大楼 20,821,571 13,676,467 - - 461,716 13,214,751 海滨公寓 13,799,002 1,241,800 - - 1,034 1,240,766 碧涛中心 24,110,532 15,735,457 802,957 2,426,323 947,422 13,164,669 碧涛公寓 8,416,627 841,053 - - - 841,053 南山大厦 21,998,398 13,116,661 71,146 - 507,918 12,679,889 碧涛别墅 12,795,864 2,288,933 - - 74,363 2,214,570 联合大厦 60,545,490 47,804,210 3,245,953 - 2,244,706 48,805,457 招商大厦 62,637,861 40,387,471 - - 2,145,537 38,241,934 沃尔玛商场 90,720,744 74,995,247 - - 3,372,712 71,622,535 鲸山公寓 52,861,419 38,870,887 - - 1,787,436 37,083,451 鲸山别墅区 284,084,730 202,654,841 - 22,568 8,749,009 193,883,264 半岛大厦 116,806,776 98,201,854 330,661 - 5,245,145 93,287,370 科技大厦 91,948,040 77,513,949 - - 4,137,662 73,376,287 半山海景别墅 6,993,322 6,363,922 - - 314,700 6,049,222 商铺 92,502,751 72,824,441 2,912,934 - 3,800,318 71,937,057 厂房 69,250,676 47,390,698 3,357,766 - 2,971,422 47,777,042 水湾大厦 15,952,603 11,507,436 - - 717,867 10,789,569 北科大厦 38,675,067 31,339,908 - - 1,300,958 30,038,950 南海小筑 2,059,782 202,218 - - - 202,218 海滨商业中心 13,421,257 7,631,325 - - 603,957 7,027,368 绿草地 9,155,762 5,996,891 - 3,637,333 2,359,558 - 金融中心 48,454,099 24,328,749 - - 1,939,481 22,389,268 其他办公楼 22,035,647 3,974,120 - - 486,827 3,487,293 其他公寓 2,478,148 1,113,435 871,000 - 86,139 1,898,296 泰格公寓 222,263,414 218,366,947 - - 12,753,579 205,613,368 花园城中心 410,896,400 - 410,896,400 - 12,326,892 398,569,508 华彩花园 44,177,162 16,905,265 - - 713,959 16,191,306 兴华工业大厦厂房 15,215,752 2,977,430 - - 312,040 2,665,390 生活服务楼 497,690 99,209 - - 10,397 88,812 水湾六号楼 1,600,530 319,047 - - 33,437 285,610 苏州依云水岸商业街 24,513,276 - 24,513,276 - 1,123,526 23,389,750 南京国际金融中心 68,833,982 - 51,939,307 - 3,405,855 48,533,452 ____________ ____________ ___________ __________ __________ ____________ 合计 1,970,524,374 1,078,669,871 498,941,400 6,086,224 74,935,572 1,496,589,475 ____________ ____________ ___________ __________ __________ ____________ ____________ ____________ ___________ __________ __________ ____________ 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司尚有净值为人民币 649,143,467 元的出租开发产品之产权证尚在办理之 中。 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司部分土地采取租赁方式取得土地使用权，本年度支付的土地使用费见附 注 59(5)a。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 67 - 21. 股权分置流通权 年末数 年初数 人民币元 人民币元 股权分置流通权 2,000,769 - _________ _________ _________ _________ 根据经批准的股权分置方案，公司与深圳招商房地产分别以每 10 股送 2.5 股和每 10 股送 3.55 股的送股 方式为支付对价取得所持有的农大科技和南玻股份股票的流通权。于被投资公司股权分置改革完成日， 公司与深圳招商房地产分别以长期股权投资的账面价值和已送股份占持有股份的比例计算送股的对价成 本，包括股票投资成本计人民币 4,208,534 元和相应的减值准备计人民币 2,207,765 元，并将其计入“ 股 权分置流通权” 账项。 22. 短期借款 借款类别 年末数 年初数 原币 折合人民币元 原币 折合人民币元 保证借款(注) - 人民币 195,000,000 195,000,000 - - - 美元 46,136,976 360,270,477 20,226,976 163,146,740 信用借款 - 人民币 330,000,000 330,000,000 100,000,000 100,000,000 - 美元 169,140,000 1,320,763,518 172,697,700 1,393,042,189 ____________ ____________ 2,206,033,995 1,656,188,929 ____________ ____________ ____________ ____________ 注：公司之子公司香港瑞嘉自中国建设银行香港分行借款 7,000,000 美元，由中国建设银行深圳分行提供 至少等于借款金额的 104％的备付信用证担保。 公司之子公司香港瑞嘉自招商银行香港分行借款 16,000,000 美元，由招商银行深圳分行提供备付信 用证担保。 其余的保证借款均由关联方提供担保，详见附注 59(5)(f)。 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司无逾期未偿还的借款。 23. 应付票据 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 329,213,822 318,848,657 ___________ ___________ ___________ ___________ 银行承兑汇票系深圳招商房地产向施工单位开具的银行承兑汇票，该等汇票均由蛇口工业区提供担保， 详见附注 59(5)(f)。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 68 - 24. 应付账款 于 2006 年 12 月 31 日，应付账款余额中无持公司 5%以上股份的股东的款项，亦无账龄超过 3 年的大额 应付账款。 25. 预收账款 预收账款账龄分析如下： 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 账龄 1 年之内 799,509,252 97 46,389,803 79 1 至 2 年 26,321,961 3 11,117,471 19 2 至 3 年 - - 971,754 2 ___________ ____ ___________ ____ 825,831,213 100 58,479,028 100 ___________ ____ ___________ ____ ___________ ____ ___________ ____ 注：账龄超过 1 年的大额预收款项主要为未办理完房屋交付手续的售房款。 预收售房款的明细列示如下： 预计(已) 项目名称 年末数 年初数 竣工时间 人民币元 人民币元 依山郡一期 9,832,791 - 已竣工 花园城三期 1#地块 1,281,799 1,164,522 已竣工 半山海景别墅 - 7,998,640 已竣工 城市主场 1,208,493 14,744,699 已竣工 花园城三期 2#地块 6,412,050 - 已竣工 上海依云听香园 476,685,791 - 2007.12 曦城一期 283,329,250 - 2007.12 其他 24,943,408 23,264,874 ___________ ___________ 803,693,582 47,172,735 ___________ ___________ ___________ ___________ 26. 应付福利费 年末数 年初数 人民币元 人民币元 职工奖励及福利基金 21,023,795 9,831,853 _________ _________ _________ _________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 69 - 27. 应付股利 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应付股利 4,445,091 - _________ _________ _________ _________ 28. 应交税金 年末数 年初数 人民币元 人民币元 所得税 55,074,226 36,357,659 增值税 3,133,015 2,692,567 营业税 (14,480,484) 7,605,674 契税 120,261,386 - 土地增值税(注) 4,206,074 - 其他 1,706,914 5,413,422 ___________ __________ 169,901,131 52,069,322 ___________ __________ ___________ __________ 注： 公司及子公司按照售房收入预征的土地增值税计入应交税金，按清算口径计提的土地增值税计入 预提费用。 29. 其他应交款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 教育费附加 (622,147) 146,539 ________ ________ ________ ________ 30. 其他应付款 其他应付款余额中持公司 5%以上股份的股东的款项情况如下： 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 蛇口工业区 5,319,828 5,319,828 __________ _________ __________ _________ 截至 2006 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中账龄超过 3 年以上的大额应付款项的性质和内容如下： 公司名称 年末数 性质及内容 人民币元 蛇口工业区 5,319,828 往来尾款 招商创业 10,000,000 代收租金 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 70 - 31. 预提费用 年末数 年初数 年末结存原因 人民币元 人民币元 原水费及水电费 3,904,653 7,078,015 尚未支付 中介机构费用 4,401,894 2,861,068 尚未支付 借款利息 18,400,183 10,867,550 尚未支付 土地增值税(注 1) 84,021,340 - 尚未支付 租金 - 1,113,687 尚未支付 土地使用费(注 2) 21,421,130 - 尚未支付 其他 13,549,409 2,951,287 尚未支付 __________ __________ 145,698,609 24,871,607 __________ __________ __________ __________ 注 1： 公司根据国家税务总局国税发[2006]187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清 算管理有关问题的通知》(以下简称“ 国家税务总局 187 号文” )及其他有关规定计提土地增值税， 并计入了当期损益。同时在计算本年所得税费用时，公司未做应纳税所得额调整。 注 2： 由于富城中国在南京的子公司南京富城房地产开发有限公司开发项目的实际容积率高于原约定 的容积率，其需要补交的土地使用费。 32. 预计负债 年末数 年初数 人民币元 人民币元 未决诉讼 - 延期办理业主房产证诉讼案(注 1) 4,111,418 8,289,220 - “ 景园大厦” 诉讼案(注 2) 6,654,524 6,654,524 __________ __________ 10,765,942 14,943,744 __________ __________ __________ __________ 注 1： 深圳招商房地产已售楼盘海月一期、花园城一期等项目的部分业主于 2005 年度对深圳招商房地 产提起诉讼，要求深圳招商房地产支付延期办理房产证的赔偿费。2006 年度，公司根据部分审 理判决结果，支付了赔偿金计人民币 5,101,854 元，并转回了无需支付的预计负债计人民币 975,197 元，同时公司根据代理律师对案情发展的通报预计了赔偿损失计人民币 1,899,249 元。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 71 - 32. 预计负债 - 续 注 2： 1993 年深圳市南山建设开发实业公司和香港宏运物业有限公司合作开发蛇口海湾大厦(后改名为 “ 景园大厦” )，1999 年深圳招商房地产收购了景园大厦项目，并承接了景园大厦项目的全部权 利和义务。 2004 年 4 月 15 日，深圳市中铁二局工程有限公司(以下简称“ 深圳中铁二局” )向深圳市中级人 民法院提出诉讼，要求深圳招商房地产支付景园大厦剩余的工程款及案件全部诉讼费用，工程款 本金和利息分别计人民币 8,889,000 元和人民币 3,820,049 元。 2005 年 5 月 25 日，深圳招商房地产以深圳中铁二局延误施工工期为由提起反诉，要求深圳中铁 二局支付违约金人民币 12,520,000 元，公司认为该案件可能存在赔偿风险，于 2005 年度预计了 人民币 6,654,524 元的赔偿损失。截至 2006 年 12 月 31 日止，该案件正在申请和解，但仍存在赔 偿风险。 33. 长期借款 借款单位 年末数 年初数 外币金额 折算汇率 人民币元 外币金额 折算汇率 人民币元 信用借款(注 1) - 1,180,000,000 - 1,600,000,000 保证借款(注 2) 1,412,858,333 - - 抵押借款 - SGD 705,503 4.854 3,424,721 ____________ ____________ 合计 2,592,858,333 1,603,424,721 ____________ ____________ ____________ ____________ 减：一年内到期的 长期借款 162,858,333 3,424,721 ____________ ____________ 一年后到期的长期借款 2,430,000,000 1,600,000,000 ____________ ____________ ____________ ____________ 注 1： 2006 年度，公司提前偿还了部分长期借款。该余额包括招商银行新时代支行受蛇口工业区的委托 向公司发放的三年期委托贷款计人民币 500,000,000 元，详见附注 59(5)(g)所述。 注 2： 2006 年度，兴业银行上海分行向公司提供了人民币 1,000,000,000 元的借款，根据公司与中国建设 银行深圳市分行签订的《出具保函协议书》约定，中国建设银行深圳市分行为公司的该项借款提 供担保，并收取 2.5‰的保证费，贷款期限三年，一次性收取保证费计人民币 7,500,000 元。此外， 中国建设银行蛇口支行与公司签订了该笔借款的资金监管协议，并向公司收取总借款 1.5‰的资金 监管费。 其余的保证借款均由关联方提供担保，详见附注 59(5)(f)。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 72 - 34. 应付债券 年末数 年初数 人民币元 人民币元 债券本金 1,510,000,000 - 债券利息 5,033,333 - _____________ _____________ 合计 1,515,033,333 - _____________ _____________ _____________ _____________ 减：一年内到期的部分 5,033,333 - _____________ _____________ 1,510,000,000 - _____________ _____________ _____________ _____________ 注： 经中国证券监督管理委员会证监发字 [2006]67 号文核准，公司于 2006 年 8 月 30 日公开发行了 1,510 万张可转换公司债券，每张面值人民币 100 元，债券期限为 5 年，债券票面利率分别为： 第 1 年 1.0%、第 2 年 1.4%、第 3 年 1.8%、第 4 年 2.2%和第 5 年 2.6%。自可转换公司债券发行 首日起，每年付息一次。转股起止日期为：自发行结束之日起 6 个月后的第一个交易日起(含当 日)至可转换公司债券到期日止(即 2007 年 3 月 1 日起至 2011 年 8 月 30 日止)。 本次可转换公司债券的本息偿还由中国工商银行深圳市分行提供不可撤销的连带责任保证担保。 本次发行的可转换公司债券的赎回条款为： 到期赎回条款：公司于可转换公司债券期满后 5 个工作日内按可转换公司债券的票面面值的 107%(含当前计息年度利息)赎回未转股的全部可转换公司债券。 提前赎回条款：在可转换公司债券转股期内，若公司 A 股股票在任何连续 30 个交易日中至少 20 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%，公司有权决定按照债券面值的 103%(含当前 计息年度利息)的赎回价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券。 本次发行的可转换公司债券的回售条款为： 有条件回售条款：在可转换公司债券的转股期间，如果公司 A 股股票在任何连续 30 个交易日的 收盘价格低于当期转股价的 70%时，可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券全部 或部分按面值 105%(含当前计息年度利息)回售给公司。 附加回售条款：公司经股东大会批准或发生经中国证监会认定为改变本次发行可转换公司债券募 集资金用途时，可转换公司债券持有人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权以面值 105%(含当前计息年度利息)的价格向公司回售全部或部分持有的可转换公司债券。 2006 年 9 月 11 日，可转换公司债券在深圳证券交易所挂牌交易。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 73 - 35. 专项应付款 年末数 年初数 备注 人民币元 人民币元 深圳市水务局 3,161,000 3,460,000 水务局专项工程款(注) _________ _________ _________ _________ 注： 上述款项系深圳市水务局根据深计投资【1999】626 号文拨付给公司用于沙河泵站配套管理工程 的专项资金。 36. 其他长期负债 年末数 年初数 人民币元 人民币元 递延租金收入 4,980,000 5,650,000 _________ _________ _________ _________ 37. 股本 2006 年 12 月 31 日止年度公司股份变动情况如下： 年初数 本年增(减)变动 年末数 (股) (股) (股) 一、未上市流通股份 发起人股份 - 境内法人持有股份(注 1) 188,288,100 (188,288,100) - - 境外法人持有股份(注 2) 62,762,700 (62,762,700) - ___________ __________ ___________ 未上市流通股份合计 251,050,800 (251,050,800) - ___________ __________ ___________ 二、有限售条件的流通股份 发起人股份 - 境内法人持有股份(注 1) - 147,426,958 147,426,958 ___________ __________ ___________ 有限售条件的流通股份合计 - 147,426,958 147,426,958 ___________ __________ ___________ 三、已上市流通股份 1、人民币普通股(注 1) 204,305,712 40,861,142 245,166,854 2、境内上市外资股(注 2) 163,466,160 62,762,700 226,228,860 ___________ __________ ___________ 已上市流通股份合计 367,771,872 103,623,842 471,395,714 ___________ __________ ___________ 四、股份总数 618,822,672 - 618,822,672 ___________ __________ ___________ ___________ __________ ___________ 上述股份每股面值为人民币 1 元。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 74 - 37. 股本 - 续 注 1： 2005 年 12 月 13 日，公司根据唯一的非流通股股东蛇口工业区提出的动议，首次公告股权分置改 革方案。2006 年 1 月 18 日，公司股权分置改革方案经股东大会批准。 2006 年 1 月 11 日，国务院国有资产监督管理委员会《关于招商局地产控股股份有限公司股权分置 改革有关问题的批复》(国资产权[2006]34 号)批准公司的股权分置改革方案。2006 年 1 月 25 日， 中华人民共和国商务部《关于同意招商局地产控股股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(商 资批[2006]327 号)批准公司股权分置改革涉及的股份变更等事宜。公司已于 2006 年 2 月 7 日公告 《股权分置改革方案实施公告》。蛇口工业区向本方案实施股权登记日登记在册的持有公司流通 A 股的股东执行对价安排，每 10 股流通 A 股获送 2 股及现金 3.14 元。2006 年 2 月 8 日，蛇口工业 区持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通 A 股。本次股权分置改革方案实施前，公司 总股份为 618,822,672 股，其中非流通股 A 股数为 188,288,100 股，占公司总股份的 30.43%；流通 A股股数为 204,305,712 股(含有限售条件的高级管理人员持股 48,066 股)，占公司总股份的 33.01%； 流通 B 股股数为 226,228,860 股，占公司总股份的 36.56%。 本次股权分置改革方案实施后，公司总股份为 618,822,672 股，所有股份均为流通股，其中蛇口工 业区持有的有限售条件的流通 A 股股数为 147,426,958 股，占公司总股份的 23.82%；流通 A 股股 数为 245,166,854 股(含有限售条件的高级管理人员持股 173,942 股)，占公司总股份的 39.62%；流 通 B 股股份为 226,228,860 股，占公司总股份的 36.56%。实施本次股权分置改革方案后，公司总 股份不变，公司资产、负债、股东权益和每股收益等财务指标均保持不变。 注 2： 经中华人民共和国商务部以商资批(2005)1962 号文《商务部关于同意招商局地产控股股份有限公 司非上市外资股转流通 B 股的批复》和中国证监会以证监公司字[2005]108 号文《关于核准招商 局地产控股股份有限公司非上市外资股上市流通的通知》批准，香港全天域投资有限公司持有公 司 62,762,700 股的非上市外资股转为 B 股流通股，自 2006 年 10 月 31 日后上市流通。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 75 - 37. 股本 - 续 2005 年 12 月 31 日止年度公司股份变动情况如下： 年初数 本年增(减)变动 年末数 (股) (股) (股) 一、未上市流通股份 发起人股份 - 境内法人持有股份 188,288,100 - 188,288,100 - 境外法人持有股份 62,762,700 - 62,762,700 ___________ __________ ___________ 未上市流通股份合计 251,050,800 - 251,050,800 ___________ __________ ___________ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 204,305,712 - 204,305,712 2、境内上市外资股 163,466,160 - 163,466,160 ___________ __________ ___________ 已上市流通股份合计 367,771,872 - 367,771,872 ___________ __________ ___________ 四、股份总数 618,822,672 - 618,822,672 ___________ __________ ___________ ___________ __________ ___________ 上述股份每股面值为人民币 1 元。 38. 资本公积 2006 年度 年初数 本年增(减)数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 1,375,762,132 - 1,375,762,132 接受捐赠非现金资产准备 17,132,043 - 17,132,043 资产评估增值准备 66,373,525 - 66,373,525 外币资本折算差额 1,787 - 1,787 关联交易差价 21,912,772 - 21,912,772 股权投资准备(注) - 2,280,000 2,280,000 其他资本公积 8,104,422 - 8,104,422 ____________ __________ ____________ 合计 1,489,286,681 2,280,000 1,491,566,681 ____________ __________ ____________ ____________ __________ ____________ 注： 根据深圳市发展和改革局《关于下达厂房改造产业置换专项 2004 年政府投资计划的通知》(深发 改【2004】768 号文)的规定，2006 年度，深圳招商房地产收到深圳市财政局拨付的深圳市高新 区中区“ 厂房改造、产业置换” 一期工程专项资金计人民币 2,400,000 元，并记入资本公积。公 司按持有深圳招商房地产的股权比例确认了股权投资准备计人民币 2,280,000 元。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 76 - 38. 资本公积 - 续 2005 年度 年初数 本年增(减)数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 股本溢价 1,375,762,132 - 1,375,762,132 接受捐赠非现金资产准备 17,132,043 - 17,132,043 资产评估增值准备 66,373,525 - 66,373,525 外币资本折算差额 1,787 - 1,787 关联交易差价 21,912,772 - 21,912,772 其他资本公积 8,104,422 - 8,104,422 ____________ __________ ____________ 合计 1,489,286,681 - 1,489,286,681 ____________ __________ ____________ ____________ __________ ____________ 39. 盈余公积 2006 年度 法定盈余公积金 任意盈余公积金 法定公益金(注) 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初数 338,390,909 140,120,038 160,233,204 638,744,151 本年计提 65,642,551 1,648,533 - 67,291,084 法定公益金转入法定盈余公积 160,233,204 - (160,233,204) - 本年减少 - - - - ___________ ___________ ___________ ___________ 年末数 564,266,664 141,768,571 - 706,035,235 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ 注： 自 2006 年 1 月 1 日起，公司不再提取法定公益金，并将法定公益金的年初余额转入法定盈余公积 金。 2005 年度 法定盈余公积金 任意盈余公积金 法定公益金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 年初数 296,232,817 140,120,038 131,990,216 568,343,071 本年增(减)数 42,158,092 - 28,242,988 70,401,080 ___________ ___________ ___________ ___________ 年末数 338,390,909 140,120,038 160,233,204 638,744,151 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ 注： 法定公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转增公司资本。法定公益金可用于公司 职工的集体福利。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 77 - 40. 未分配利润 本年数 上年数 人民币元 人民币元 年初未分配利润 1,047,483,698 789,127,260 加：本年净利润 567,912,385 421,580,919 可供分配的利润 1,615,396,083 1,210,708,179 减：提取法定盈余公积金 65,642,551 42,158,092 提取法定公益金 - 28,242,988 可供股东分配利润 1,549,753,532 1,140,307,099 提取任意盈余公积金 1,648,533 - 减：应付股利—股东大会已批准的 上年度现金股利 12,376,453 92,823,401 _____________ _____________ 年末未分配利润 1,535,728,546 1,047,483,698 _____________ _____________ 其中：资产负债表日后决议分配的现金 股利 154,705,668 12,376,453 _____________ _____________ _____________ _____________ (1) 提取法定盈余公积 根据公司法第 167 条及公司章程规定，经公司董事会提议，按本年度净利润的 10% 提取法定盈余公积金。 (2) 本年度股东大会已批准的现金股利 2006 年度按已发行股份 618,822,672 股(每股面值人民币 1 元)，以每 10 股向全体股 东派发现金股利人民币 0.2 元(含税)。 (3) 资产负债表日后决议的利润分配情况 根据公司董事会提议，本年度按已发行股份 618,822,672 股(每股面值人民币 1 元)计 算，拟以每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元(含税)，共计派发现金股利人民币 154,705,668 元。 惟如附注 34 所述，自 2007 年 3 月 1 日起，公司发行的可转换公司债券进入转股期， 公司总股本开始增加。公司董事会建议以分红派息股权登记日收市时的总股本为基 准实施派息计划，2006 年度拟派发现金股利总额不变即人民币 154,705,668 元，每股 现金股利则按公司新股本重新计算。 上述股利分配方案有待股东大会批准。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 78 - 41. 主营业务收入 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 房地产业 1,980,812,773 1,942,412,322 公用事业 697,545,110 700,360,228 物业管理 248,994,814 - 其他 12,049,879 16,703,118 _____________ _____________ 2,939,402,576 2,659,475,668 _____________ _____________ _____________ _____________ 2006 年度公司前五大客户的销售额为人民币 243,620,000 元，占主营业务收入总额的 8.29%。 42. 主营业务成本 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 房地产业 1,055,070,166 1,320,483,037 公用事业 567,172,692 573,980,185 物业管理 197,600,605 - 其他 11,054,085 16,139,312 _____________ _____________ 1,830,897,548 1,910,602,534 _____________ _____________ _____________ _____________ 43. 主营业务税金及附加 税种 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 营业税 112,714,740 97,955,772 城市维护建设税 3,583,233 724,689 教育费附加 2,833,317 2,122,638 土地增值税 99,303,855 - 其他 128,364 - ___________ ___________ 218,563,509 100,803,099 ___________ ___________ ___________ ___________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 79 - 44. 财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出(注 1) 14,053,183 5,117,026 减：利息收入 16,782,921 5,587,658 汇兑损益 1,351,477 (3,488,822) 远期外汇交易收益(注 2) (15,893,880) (34,129,664) 其他(注 3) 9,369,227 1,637,890 ___________ ___________ (7,902,914) (36,451,228) ___________ ___________ ___________ ___________ 注 1： 本年度利息及汇兑损益资本化金额人民币 229,790,792 元，已从利息支出及汇兑收益中扣除，计 入房地产开发成本。利息支出中还包括公司本年没有资本化的可转换公司债券利息人民币 2,862,800 元。 注 2：由于公司需要使用外汇支付电价，为避免汇率波动增加购电成本，公司从事远期外汇交易业务。 公司将已实现的远期外汇交易收益计人民币 15,893,880 元计入了本年度损益。 注 3：主要是没有资本化的可转换公司债券的发行费用人民币 7,279,900 元。 45. 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益 股票投资收益(注 1) 171,077 184,301 按权益法确认收益 30,976,897 7,063,357 股权投资差额摊销 (67,394,183) (48,967,475) 处置长期股权投资收益 - 123,760 长期投资减值损失 (100,000) 596,278 其他收益(注 2) 9,304,460 5,078,811 ___________ ___________ 合计 (27,041,749) (35,920,968) ___________ ___________ ___________ ___________ 注 1： 系本年取得的南玻股份的现金分红。 注 2： 公司参与经营的广州招商宾馆，已于以前年度全部收回投资成本，对方分来的利润直接计入长期 投资收益。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 80 - 46. 补贴收入 内容 本年累计数 上年累计数 来源及依据 人民币元 人民币元 电力进口环节增值税返还(注) 31,540,126 31,287,617 财关税[2006]16 号文 水利基金补贴款 3,390,800 2,090,600 深水计[2003]228 号 税收返还 1,854,417 - 上海市虹口区区政府 税收返还协议书 __________ __________ 合计 36,785,343 33,378,217 __________ __________ __________ __________ 注： 详见附注 3 注 1。 47. 营业外收入 项目类别 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 处理固定资产净收益 34,406 100 违约金收入 142,727 1,207,929 其他 809,208 9,200 _________ _________ 986,341 1,217,229 _________ _________ _________ _________ 48. 营业外支出 项目类别 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 预计负债损失 924,052 3,557,569 处理固定资产净损失 199,108 321,608 捐赠支出 801,000 - 其他 229,050 726,141 __________ __________ 合计 2,153,210 4,605,318 __________ __________ __________ __________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 81 - 49. 所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 补交所得税 - 105,328 本年应计所得税(注) 126,676,793 96,021,542 ___________ __________ 126,676,793 96,126,870 ___________ __________ ___________ __________ 注： 本年应计所得税系按有关税法规定对本年公司及各子公司税前会计利润作相应调整后得出的应 纳税所得额乘以相应税率计算。 50. 扣除非经常性损益后的净利润 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 净利润 567,912,385 421,580,919 加(减)：非经常性损益项目 - 处置长期投资及固定资产产生的损失 164,702 306,908 - 各种形式的政府补贴 (5,245,217) (2,090,600) - 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,002,167 3,205,981 - 以前年度已经计提各项减值准备的转回 (750,133) (2,166,022) - 所得税影响数 1,291,702 476,733 - 少数股东损益影响数 (43,299) (537,238) ___________ ___________ 合计 564,332,307 420,776,681 ___________ ___________ ___________ ___________ 51. 收到的其他与经营活动有关的现金 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 收到的保证金 154,222,006 117,992,000 经营性暂收款 270,939,359 79,573,012 利息收入 13,399,197 5,587,658 其他 36,008,417 114,011,979 ___________ ___________ 合计 474,568,979 317,164,649 ___________ ___________ ___________ ___________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 82 - 52. 支付的其他与经营活动有关的现金 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 管理费用支付的现金 79,651,673 77,495,876 退还工程保证金 128,196,698 56,570,070 营业费用支付的现金 65,292,228 22,673,396 其他 20,234,451 5,256,169 ___________ ___________ 合计 293,375,050 161,995,511 ___________ ___________ ___________ ___________ 53. 收到的其他与投资活动有关的现金 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 远期外汇交易业务收益 15,893,880 34,129,664 ___________ ___________ ___________ ___________ 54. 购买子公司 (1) 招商局物业 2006 年 1 月 12 日，公司和深圳招商房地产分别与蛇口工业区和招商创业签订《产权交易合同》， 蛇口工业区和招商创业分别将其持有的招商局物业 90%和 10%的股权转让给公司和深圳招商房地 产，参照招商局物业 2005 年 6 月 30 日经评估的净资产确定的股权转让价款分别为人民币 152,280,000 元和人民币 16,920,000 元。同日，公司支付了上述股权转让款项。公司确定 2006 年 1 月 1 日作为收购完成日。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 83 - 54. 购买子公司 - 续 (1) 招商局物业 - 续 被购买子公司于购买日的财务状况： 2006 年 1 月 1 日 人民币元 流动资产 193,480,589 长期投资 (1,875,555) 固定资产 6,759,420 其他资产 9,000 资产合计 198,373,454 流动负债 118,365,265 长期负债 26,476,470 负债合计 144,841,735 少数股东权益 13,019,945 公司所享有的净资产份额 40,511,774 股权投资差额 128,688,226 净资产 40,511,774 购买对价 现金 169,200,000 其他 - 购买子公司产生的现金净流出 现金对价 169,200,000 减：被购入子公司的银行存款和现金 38,573,166 ___________ 130,626,834 ___________ ___________ 被购买子公司自购买日至 2006 年 12 月 31 日期间的经营成果： 购买日至 2006 年 12 月 31 日 人民币元 主营业务收入 254,840,329 主营业务利润 41,221,578 利润总额 28,733,550 所得税 (8,505,558) __________ 净利润 16,651,578 __________ __________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 84 - 54. 购买子公司 - 续 (2) 富城中国 2005 年 12 月，香港瑞嘉分别与华商置业和招商局发展签署《关于转让富城(中国)有限公司股权之 转让协议书》，约定香港瑞嘉分别以等值于人民币 9,821 万元和人民币 1,403 万元的港币收购华商 置业和招商局发展分别持有的富城中国 70%和 10%的股权，并约定股权转让协议经公司董事会审 议通过及获国家相关主管机关批准后生效。2005 年 12 月 22 日，该项股权转让获得了中华人民共 和国商务部的批准。 2006 年 1 月 9 日，股权转移手续业已于香港办理完毕。香港瑞嘉于 2006 年 1 月 16 日支付了股权 转让款。香港瑞嘉确定 2006 年 1 月 1 日作为收购完成日。 被购买子公司于购买日的财务状况： 2006 年 1 月 1 日 人民币元 流动资产 411,833,829 固定资产 541,921 其他资产 50,488,972 资产合计 462,864,722 流动负债 131,547,857 长期负债 265,897,215 负债合计 397,445,072 公司所享有的净资产份额 52,335,720 股权投资差额 59,904,280 净资产 65,419,650 购买对价 现金 112,240,000 购买子公司产生的现金净流出 现金对价 112,240,000 减：被购入子公司的银行存款和现金 2,661,371 ___________ 109,578,629 ___________ ___________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 85 - 54. 购买子公司 - 续 (2) 富城中国 - 续 被购买子公司自购买日至 2006 年 12 月 31 日期间的经营成果： 购买日至 2006 年 12 月 31 日 人民币元 主营业务收入 7,432,796 主营业务利润 2,313,552 利润总额 2,955,898 所得税 (486,579) __________ 净利润 2,469,319 __________ __________ (3) 美越房地产 为进行目标地块的合作开发，2006 年 4 月 26 日，深圳招商房地产分别与 高宏和黄庆彩签订《股 权转让协议书》，高宏和黄庆彩分别将其持有的美越房地产 45%和 10%的股权转让给深圳招商房地 产。参照美越房地产 2006 年 3 月 31 日经评估的净资产确定的股权转让价款分别为人民币 135,810 元和人民币 30,180 元。股权转让后，深圳招商房地产和高宏分别持有美越房地产 55%和 45%的股 权。2006 年 5 月，美越房地产完成了相关股权转让的工商变更登记。深圳招商房地产确定 2006 年 5 月 31 日作为收购完成日。 被购买子公司于购买日的财务状况： 2006 年 5 月 31 日 人民币元 流动资产 22,810,972 流动资产合计 22,810,972 流动负债 22,509,168 流动负债合计 22,509,168 公司所享有的净资产份额 165,990 股权投资差额 - 净资产 301,804 购买对价 现金 165,990 其他 - 购买子公司产生的现金净流出 现金对价 165,990 减：被购入子公司的银行存款和现金 146,972 __________ 19,018 __________ __________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 86 - 54. 购买子公司 - 续 (3) 美越房地产 - 续 被购买子公司自购买日至 2006 年 12 月 31 日期间的经营成果： 购买日至 2006 年 12 月 31 日 人民币元 期间费用 30,587 利润总额 (30,587) 所得税 - __________ 净利润 (30,587) __________ __________ 55. 支付的其他与筹资活动有关的现金 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 发行可转换公司债券支付的相关费用 4,072,548 - ___________ ___________ ___________ ___________ 56. 现金及现金等价物 年末数 年初数 人民币元 人民币元 银行存款及现金余额 1,008,701,234 340,515,961 减：保证金 85,165,463 29,351,194 ___________ ___________ 现金及现金等价物余额 923,535,771 311,164,767 ___________ ___________ ___________ ___________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 87 - 57. 分行业资料 2006 年度 项目 房地产 公用事业 物业管理 其他 行业间相互抵减 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、营业收入： 对外营业收入 1,980,812,773 707,699,453 251,555,349 12,049,879 12,714,878 2,939,402,576 _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 二、营业成本： 对外营业成本 1,055,070,166 573,955,186 200,161,140 11,054,085 9,343,029 1,830,897,548 _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 三、营业毛利 925,742,607 133,744,267 51,394,209 995,794 3,371,849 1,108,505,028 _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 四、期间费用合计 159,398,636 12,767,425 16,699,610 (695,407) 3,371,849 184,798,415 _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 五、营业利润合计 553,305,091 129,389,665 26,400,191 1,082,682 - 710,177,629 _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 六、资产总计 11,807,136,055 1,025,899,744 222,626,426 1,146,182,257 - 14,201,844,482 _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 七、负债总额 8,267,210,789 582,445,480 151,796,134 702,652,010 - 9,704,104,413 _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 2005 年度 项目 房地产 公用事业 其他 行业间相互抵减 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、营业收入： 对外营业收入 1,942,412,322 708,261,576 16,703,118 7,901,348 2,659,475,668 ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 二、营业成本： 对外营业成本 1,320,483,037 581,427,494 16,139,312 7,447,309 1,910,602,534 ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 三、营业毛利 621,929,285 126,834,082 563,806 454,039 748,873,134 ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 四、期间费用合计 120,832,074 7,362,534 (20,315,877) 454,039 107,424,692 ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 五、营业利润合计 401,746,315 119,441,960 20,787,504 - 541,975,779 ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 六、资产总计 7,240,675,437 235,744,633 1,460,145,266 - 8,936,565,336 ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 七、负债总额 4,964,351,163 63,241,719 20,254,045 - 5,047,846,927 ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ ____________ ___________ ____________ ____________ ____________ 公司主要的业务均在中国大陆境内，因此未列示地区分部资料。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 88 - 58. 母公司财务报表主要项目注释 (1) 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 一年以内 5,431,233,888 100 - 5,431,233,888 3,851,442,590 100 - 3,851,442,590 一至二年 259,700 - - 259,700 - - - - 二至三年 - - - - 4,792,264 - - 4,792,264 三年以上 1,701,161 - 1,701,161 - 12,180,768 - 1,721,729 10,459,039 ____________ _____ __________ ____________ ____________ ____ _________ ____________ 合计 5,433,194,749 100 1,701,161 5,431,493,588 3,868,415,622 100 1,721,729 3,866,693,893 ____________ _____ __________ ____________ ____________ ____ _________ ____________ ____________ _____ __________ ____________ ____________ ____ _________ ____________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 % 4,671,327,192 86 其他应收款余额中无持有公司 5%以上股份的股东的欠款。 (2) 坏账准备 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备： 其他应收款 1,721,729 - 20,568 1,701,161 _________ ________ ________ _________ _________ ________ ________ _________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 89 - 58. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (3) 长期股权投资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 股票投资 11,346,386 15,050,013 对子公司投资 2,699,834,132 2,167,290,757 对合营公司投资 41,132,068 33,575,530 对联营公司投资 115,086,985 117,039,777 其他股权投资 4,570,091 4,570,091 股权投资差额 929,578,919 874,308,931 _____________ _____________ 合计 3,801,548,581 3,211,835,099 减：长期股权投资减值准备 10,915,088 12,986,188 _____________ _____________ 长期股权投资净额 3,790,633,493 3,198,848,911 _____________ _____________ _____________ _____________ 长期股权投资减值准备变动如下： 人民币元 年初数 12,986,188 本年增加数 - 本年减少数(注) 2,071,100 __________ 年末数 10,915,088 __________ __________ 注：详细内容见附注 21。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 90 - 58. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (a) 股票投资情况如下： 占被投资公司 年末 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例 投资金额 减值准备 账面价值 备注 % 人民币元 人民币元 人民币元 农大科技 法人股 4,688,658 5.58 11,346,386 6,344,997 5,001,389 有限售条件的流通股份 注：详细内容见附注 14(1)。 (b) 对子公司投资情况如下： 被投资 成立 初始 追加(减少) 单位本年 分得的 累计权益 年末 占被投资单位 被投资公司名称 或收购时间 投资额 投资额 权益增(减)额 现金红利 增(减)额 减值准备 账面价值 注册资本比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % 深圳招商房地产 1999 年 289,505,861 - 424,132,854 - 1,625,851,974 - 1,915,357,835 95 深圳招商供电有限公司 1999 年 119,791,233 - 122,083,918 108,069,568 155,091,515 - 274,882,748 95 深圳招商水务有限公司 1999 年 127,209,610 - 11,557,472 14,973,308 34,308,638 - 161,518,248 95 深圳招商新安置业有限公司 1991 年 20,822,212 - 3,647,937 - 21,379,753 - 42,201,965 60 香港瑞嘉 1994 年 1,091,400 - 4,314,395 - 39,671,096 - 40,762,496 99 招商港务(新加坡)有限公司 1995 年 88,784,955 - (5,276,184) - (11,103,695) - 77,681,260 100 招商局花园城(北京)房地产 开发有限公司 2004 年 18,000,000 - (918,106) - (5,548,902) - 12,451,098 90 招商局地产(北京)有限公司 2004 年 18,000,000 - (1,712,750) - (5,786,808) - 12,213,192 90 招商局地产(苏州)有限公司 2004 年 27,000,000 - 46,317,968 - 45,692,927 - 72,692,927 90 招商局地产(重庆)有限公司 2004 年 27,000,000 - (1,443,499) - (2,829,883) - 24,170,117 90 招商局地产(南京)有限公司(注) 2005 年 15,300,000 (600,000) (244,771) - (244,771) - 14,455,229 49 招商局物业 2006 年 36,460,596 - 14,986,421 - 14,986,421 - 51,447,017 90 ___________ __________ ___________ ___________ ____________ ________ _____________ 小计 788,965,867 (600,000) 617,445,655 123,042,876 1,911,468,265 - 2,699,834,132 ___________ __________ ___________ ___________ ____________ ________ _____________ ___________ __________ ___________ ___________ ____________ ________ _____________ 注： 2006 年 5 月 10 日，公司与香港瑞嘉签订《股权转让协议》，公司将其持有的招商局地产(南京)有限公司 2%的股权转让予香港瑞嘉，参照招商局地 产(南京)有限公司 2005 年 12 月 31 日的净资产确定的股权转让价款计人民币 600,000 元。股权转让后，该公司仍属于公司间接控制的子公司。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 91 - 58. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (c) 对合营公司投资情况如下： 被投资 成立 初始 追加(减少) 单位本年 分得的 年末 占被投资单位 被投资公司名称 或收购时间 投资额 投资额 权益增减额 现金红利 累计权益增(减)额 减值准备 账面价值 注册资本比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % 漳州招商房地产有限公司 2003 年 25,000,000 - 7,556,538 - 16,132,068 - 41,132,068 50 __________ _________ __________ ___________ __________ ________ ___________ __________ _________ __________ ___________ __________ ________ ___________ (d) 对联营公司投资情况如下： 被投资 成立 初始 追加(减少) 单位本年 分得的 年末 占被投资单位 被投资公司名称 或收购时间 投资额 投资额 权益增减额 现金红利 累计权益增(减)额 减值准备 账面价值 注册资本比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % 深圳市招商置业顾问有限公司 2003 年 400,000 - 1,740,269 - 2,648,979 - 3,048,979 20 深圳市招商局光明科技园有限公司 2004 年 98,000,000 - - - - - 98,000,000 49 上海招商房地产有限公司 2005 年 3,000,000 - - - - - 3,000,000 10 上海招商置业有限公司 2004 年 3,000,000 - (1,642,677) - (2,003,934) - 996,066 10 深圳城市主场投资有限公司 2004 年 - - 4,275,079 - 10,041,940 - 10,041,940 10 深圳迅隆船务有限公司(注) 1993 年 10,739,710 (10,739,710) - - - - - 25 ___________ _________ __________ __________ __________ ________ ___________ 小计 115,139,710 (10,739,710) 4,372,671 - 10,686,985 - 115,086,985 ___________ _________ __________ __________ __________ ________ ___________ ___________ _________ __________ __________ __________ ________ ___________ 注：详见附注 14(3)。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 92 - 58. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (e) 其他股权投资情况如下： 成立 占被投资单位 被投资公司名称 或收购时间 注册资本比例 投资金额 本年增(减)额 减值准备 年末账面价值 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 克罗仓储 1996 年 10 4,570,091 - 4,570,091 - _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ _________ 注：详细内容见附注 14(4)。 (f) 股权投资差额情况如下： 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 年初数 本年摊销额 年末数 形成原因 人民币元 人民币元 人民币元 深圳招商房地产 491,191,390 25 年 353,426,870 19,647,656 333,779,214 收购股权形成 266,278,937 22 年 215,847,320 12,103,588 203,743,732 收购股权形成 深圳招商供电有限公司 336,310,981 25 年 241,113,972 13,452,439 227,661,533 收购股权形成 134,025,930 22 年 108,642,231 6,092,088 102,550,143 收购股权形成 深圳招商水务有限公司 (27,771,488) 25 年 (20,195,972) (1,110,860) (19,085,112) 收购股权形成 (30,821,747) 22 年 (24,984,294) (1,400,989) (23,583,305) 收购股权形成 深圳招商新安置业有限公司 1,835,525 10 年 458,804 183,553 275,251 收购股权形成 招商局物业 115,819,403 10 年 - 11,581,940 104,237,463 收购股权形成 ____________ ____________ __________ ___________ 小计 1,286,868,931 874,308,931 60,549,415 929,578,919 ____________ ____________ __________ ___________ ____________ ____________ __________ ___________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 93 - 58. 母公司财务报表主要项目注释 - 续 (4) 主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 上年累计数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 租赁收入 10,609,879 11,054,087 10,609,879 11,279,425 其他 1,440,000 - 1,440,000 - __________ __________ __________ __________ 合计 12,049,879 11,054,087 12,049,879 11,279,425 __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ __________ (5) 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益： 按权益法确认收益 629,374,864 470,464,219 长期股权投资差额摊销 (60,549,415) (48,967,475) 长期投资减值准备 - 1,568,920 ___________ ___________ 合计 568,825,449 423,065,664 ___________ ___________ ___________ ___________ 59. 关联方关系及其交易 (1) 除附注 4 所述的子公司外，存在控制关系的关联方 经济性质 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 或类型 法定代表人 蛇口工业区 深圳市 兴办并管理各类企业等 控股股东 国有 傅育宁 招商局集团有限公司 北京市 兴办交通事业等 控股公司之 国有 秦晓 最终控股股东 (2) 除附注 4 所述的子公司外，存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 蛇口工业区 2,236,000 - - 2,236,000 招商局集团有限公司 800,000 4,600,000 - 5,400,000 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 94 - 59. 关联方关系及其交易 - 续 (3) 除附注 4 所述的对子公司所持股份发生的变化外，存在控制关系的关联方所持股份及其变化 直接持有： 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 蛇口工业区 188,288,100 30.43 - - 40,861,142 6.61 147,426,958 23.82 间接持有：2006 年蛇口工业区之全资子公司达峰国际股份有限公司增持公司流通 B 股 26,460,840 股，占公司总股份的 4.275%。增持股份后，蛇口工业区通过达峰国际股份有限公司及其下属三 家子公司香港全天域投资有限公司、Foxtrot International Limited 和 Orienture Investment Limited 而间接持有公司 20.755%的股份。 2006 年 8 月 30 日，蛇口工业区购买了公司发行的可转换公司债券 5,646,452 张，持债比例为 37.39%。 蛇口工业区在公司董事会中委派的董事人数超过 50%，故其对公司具有控制权。 (4) 不存在控制关系但与公司存在关联交易的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 招商创业 控股股东之子公司 招商港务(深圳)有限公司 控股股东之子公司 深圳市招商局光明科技园有限公司 联营公司 天津兴海房地产开发有限公司 联营公司 华商置业 控股股东之子公司 招商局发展 最终控股股东之子公司 漳州招商房地产有限公司 合营公司 深圳北大港科招商创业有限公司 控股股东之子公司 深圳华侨城房地产有限公司 合营公司之另一合营方 海宜有限公司 对纳入合并报表之子公司 有重大影响的少数股东 天津森淼投资集团有限公司 对纳入合并报表之子公司 有重大影响的少数股东 高宏 对纳入合并报表之子公司 有重大影响的少数股东 公司董事、总经理及副总经理等 关键管理人员 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 95 - 59. 关联方关系及其交易 - 续 (5) 公司与上述关联方在本年发生了如下重大关联交易： (a) 租赁支出 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 蛇口工业区(注 1) 14,056,023 14,112,130 招商创业(注 2) 5,513,543 5,494,944 ______________________ 19,569,566 19,607,074 ___________ ___________ ___________ ___________ 注 1：系深圳招商房地产、深圳招商供电有限公司和深圳招商水务有限公司向蛇口工业区 支付的土地使用费。 注 2：系深圳招商房地产向招商创业支付的新时代广场办公楼租金。 以上交易按协议价格执行。 (b) 租赁收入 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 招商港务(深圳)有限公司(注 1) 10,609,879 10,609,879 深圳北大港科招商创业有限公司(注 2) 670,000 670,000 __________ __________ 11,279,879 11,279,879 __________ __________ __________ __________ 注 1：系公司将港务设施出租给招商港务(深圳)有限公司的租金收入，该港务设施的原值为人 民币 310,521,550 元，截至 2006 年 12 月 31 日止的净值为人民币 210,700,094 元。 注 2：系子公司深圳招商房地产将蛇口工业大道北科创业大厦房屋出租给深圳北大港科招商 创业有限公司的递延租金收入。公司于 2000 年一次性收取租金人民币 10,000,000 元， 从收取租金当年起每年结转租金收入人民币 670,000 元。截至 2006 年 12 月 31 日止， 公司递延租金收入余额为人民币 4,980,000 元，详见附注 36。 以上交易按协议价格执行。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 96 - 59. 关联方关系及其交易 - 续 (5) 公司与上述关联方在本年发生了如下重大关联交易 - 续： (c) 供电、供水业务收入 公司之子公司深圳招商水务有限公司向蛇口工业区及其控股子公司提供生活及生产用水。 公司之子公司深圳招商供电有限公司向蛇口工业区及其控股子公司提供生活及生产用电。 以上交易均按市场价格执行。 (d) 受让土地使用权 2006 年 12 月，蛇口工业区将海运中心项目之主塔楼部分所分摊的面积计 26,693.62 平方 米的土地使用权转让给深圳招商房地产，地价按双方协议确定为每平米 2,000 元，转让总 价为人民币 53,387,240 元。 (e) 合作开发 2006 年 1 月，深圳招商房地产与招商创业签订《合作投资开发招商海运中心合同书》约定， 双方合作投资开发招商海运中心。海运中心由主塔楼和口岸楼组成，公司与招商创业分别 享有主塔楼和口岸楼的物业权益。地下室、设备和公共配套服务等设施由双方共同使用， 产生的收益双方按现有计容积率建筑面积所占比例分享。 在签订上述合同书前，公司已支付前期工程款共计人民币 22,683,370 元，按照合同书约定， 其中人民币 10,593,133 元由招商创业负担的部分已归还公司。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 97 - 59. 关联方关系及其交易 - 续 (5) 公司与上述关联方在本年发生了如下重大关联交易 - 续： (f) 担保及保证 截至 2006 年 12 月 31 日止，关联方为公司及其子公司向银行借款提供担保的情况如下： 关联方名称 被担保方 担保金额 原币 折合人民币元 短期借款担保 蛇口工业区 招商局地产控股股份有限公司 RMB 20,000,000 20,000,000 招商局地产控股股份有限公司 USD 10,000,000 78,087,000 蛇口工业区 深圳招商供电有限公司 USD 13,136,976 102,582,702 蛇口工业区 招商局地产(苏州)有限公司 RMB 100,000,000 100,000,000 蛇口工业区 深圳招商华侨城投资有限公司 RMB 25,000,000 25,000,000 深圳华侨城 房地产有限公司 深圳招商华侨城投资有限公司 RMB 50,000,000 50,000,000 长期借款担保 蛇口工业区 招商局地产控股股份有限公司 RMB 100,000,000 100,000,000 蛇口工业区 深圳招商房地产 RMB 290,000,000 290,000,000 票据担保 蛇口工业区 深圳招商房地产 RMB 329,213,822 329,213,822 蛇口工业区之全资子公司达峰国际股份有限公司为公司之子公司香港瑞嘉在 ING 银行从 事的远期外汇交易业务提供清偿保证。 (g) 委托贷款 招商银行新时代支行接受蛇口工业区的委托，向公司发放人民币 500,000,000 元的委托贷 款，贷款用途为流动资金贷款，贷款期限自 2005 年 9 月 28 日起至 2008 年 9 月 27 日止， 贷款年利率为 5.184%，公司每年须支付利息人民币 25,920,000 元。 (h) 受让子公司 2006 年 1 月，公司及深圳招商房地产从蛇口工业区和招商创业受让招商局物业全部股权， 详见附注 54(1)。 2006年1月，香港瑞嘉从华商置业和招商局发展受让富城中国80%的股权，详见附注54(2)。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 98 - 59. 关联方关系及其交易 - 续 (5) 公司与上述关联方在本年发生了如下重大关联交易 - 续： (i) 提供开发资金 如附注 15 所述，深圳招商房地产按照约定的比例向天津兴海房地产开发有限公司提供项 目开发资金。截至 2006 年 12 月 31 日止，深圳招商房地产向天津兴海房地产开发有限公 司提供的项目开发资金本金余额为人民币 16,993,153 元，本年度该项资金应收利息为人民 币 3,558,093 元。上述余额已计入“ 一年内到期的长期债权投资”。 (j) 主要债权债务往来情形 科目 关联方名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 其他应收款 漳州招商房地产有限公司 39,464,425 - 应付账款 招商创业 1,129,003 - 蛇口工业区 5,338,724 - 深圳招商物业管理有限公司(注) - 5,134,915 其他应付款 蛇口工业区 5,319,828 5,319,828 深圳市招商局光明科技园有限公司 86,072,994 91,058,275 深圳招商物业管理有限公司(注) - 10,581,761 招商创业 10,000,000 10,000,000 天津森淼投资集团有限公司 20,000,000 - 漳州招商房地产有限公司 - 11,248,433 高宏 29,869,287 - 海宜有限公司 78,597,149 - 一年内到期的 长期债权投资 天津兴海房地产开发有限公司 20,551,246 - 长期债权投资 天津兴海房地产开发有限公司 - 115,993,954 注：深圳招商物业管理有限公司已于 2006 年度纳入公司合并财务报表范围。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 99 - 59. 关联方关系及其交易 - 续 (5) 公司与上述关联方在本年发生了如下重大关联交易 - 续： (k) 关键管理人员报酬 本年累计数 上年累计数 人民币万元 人民币万元 关键管理人员报酬 629 491 __________ __________ __________ __________ 60. 承诺事项 (1) 资本承诺 年末数 年初数 人民币元 人民币元 已签约但尚未于财务报表中确认的 - 购建资产承诺 - 2,700,887 - 房地产开发项目(注 1) 1,088,124,628 999,439,482 - 对外投资承诺 180,182,785 112,240,000 ____________ ____________ 1,268,307,413 1,114,380,369 ____________ ____________ ____________ ____________ 注 1：本年度资本承诺中，房地产开发项目主要包括兰溪谷二期、上海依云听香园、东八里庄项 目和重庆董家溪等项目。 (2) 经营租赁承诺 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司及其子公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 年末数 年初数 人民币元 人民币元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 25,032,496 21,536,979 资产负债表日后第 2 年 10,378,799 10,059,151 资产负债表日后第 3 年 9,106,276 9,490,560 以后年度 51,420,615 52,908,975 __________ __________ 合计 95,938,186 93,995,665 __________ __________ __________ __________ 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 100 - 61. 或有事项 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司及其子公司存在以下或有事项： 项目性质 金额 对报告期及报告期后财务状况影响 人民币元 公司之子公司为商品房 承购人向银行提供按揭贷款担保 105,911,602 无重大影响 62. 资产负债表日后事项中的非调整事项 (1) 执行新企业会计准则的影响 根据财政部第33号令和财会[2006]3号文《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38 项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新的企业会计准则，并按《企 业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求对2007年1月1日资产负债表进行 调整。本公司已根据新的企业会计准则并结合公司的实际情况厘定适当的会计政策， 作出合理的会计估计，并经公司董事会批准。对于采用新的企业会计准则而发生的会 计政策变更对本公司2007年1月1日股东权益产生的影响,本公司业已编制新旧会计准 则股东权益差异调节表并作为本财务报表补充资料予以披露。 (2) 购得土地 2007年1月17日，公司与深圳市南山区开发实业有限公司在苏州联合购得编号为苏地 2006-G-65号的土地使用权，土地使用权价款为人民币868,272,064元，公司与深圳市南 山区开发实业有限公司分别承担60%和40%的地价款。 2007年2月1日，公司之子公司广州招商房地产有限公司与嘉森国际有限公司在佛山联 合购得编号为06H的土地使用权，土地使用权价款为人民币950,000,000元，广州招商 房地产有限公司与嘉森国际有限公司分别承担50%的地价款。 (3) 对外投资 2007年2月，公司之子公司招商局地产（北京）有限公司（以下简称“ 北京招商局地产” ） 协议收购北京恒世华融房地产开发有限公司（以下简称“ 恒世华融” ）40%的股权， 股权收购价格为人民币24,220,904元。2007年3月13日，恒世华融完成股权变更手续， 根据协议约定，北京招商局地产将向恒世华融提供资金计人民币305,606,847元，用于 交纳目标地块的土地出让金及偿还北京恒世华融房地产开发有限公司的借款本息等。 北京招商局地产拟在恒世华融合法拥有的位于北京市朝阳区白家庄西里地块上投资建 设酒店项目。 (4) 发行股票 2007年3月13日，经公司董事会决议，公司拟向控股股东蛇口工业区非公开发行A股股 票，募集资金约人民币23亿元(含发行费用)，用于向蛇口工业区及其下属企业购买其 持有的权益和资产以及房地产相关项目的开发建设。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 101 - 63. 其他重要事项 (1) 股权分置改革完成情况 2006 年 2 月 9 日，公司完成股权分置改革，流通股股东每 10 股获送 2 股股份及现金人民币 3.14 元。公司唯一的非流通股股东蛇口工业区承诺：其持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日 起，在 24 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期满后的 12 个月内,蛇口工业区通过深圳证券 交易所挂牌交易出售股份的数量不超过公司总股本的 5%，且前项承诺期满后的 36 个月内,于深圳 证券交易所挂牌交易出售公司 A股股票的价格不低于截至股权分置改革方案公告前 30 个交易日收 盘价算术平均值的 120%(人民币 11.51 元)。如有违反承诺的卖出交易，卖出所获得违规资金划入 上市公司账户归全体股东所有。 (2) 土地增值税的影响 根据国家税务总局187号文的规定，自2007年2月1日起，土地增值税以国家有关部门审 批的房地产开发项目为单位进行清算。 根据深圳市土地增值税的有关规定，深圳市自2005年11月1日起开始征收土地增值税。 2005年及以前年度公司各房地产子公司没有来源于深圳地区外的售房收入；同时，2005 年11月1日至2005年12月31日止期间，深圳地区的房地产子公司已售房地产开发项目增 值率未达到计缴土地增值税的规定标准，因此无需计缴土地增值税。因此，国家税务 总局187号文不会对公司2005年及以前年度的财务状况和经营成果产生影响。2006年度 公司对已销售的开发项目按照售房收入进行了土地增值税的预缴，并按照清算口径对 全部已开始销售项目预提了土地增值税，本年度已预缴以及预提并计入损益的土地增 值税额为人民币99,303,855元。 (3) 远期外汇交易业务 截至 2006 年 12 月 31 日止，公司远期外汇交易业务未交割的本金为美元 197,074,000 元，该等尚未 交割的远期外汇交易业务的持仓浮动亏损折合人民币 21,321,497 元。 招商局地产控股股份有限公司 会计报表附注 2006 年 12 月 31 日止年度 - 102 - 63. 其他重要事项境 – 续 (4) 合作开发土地 2006 年 12 月 14 日，深圳招商房地产与珠海市建城工程有限公司(以下简称“ 建城公司” )签订《珠 海翠微地块合作开发合同》、《合作合同书(地块 A)》和《合作合同书(地块 B+C)》，双方合作开发位 于珠海市香洲区前山镇翠微村翠前路与翠微西路交汇处的地块 A、地块 B 和地块 C，地块面积分 别为 61,649 平方米、93,944 平方米和 15,000 平方米。根据约定，深圳招商房地产将依其在合作公 司中的股权比例和双方确定的地价计算方法承担上述开发地块的地价。 依据有关合作协议，建城公司最终将负责开发地块 A、地块 B 和地块 C 的项目公司股权转让给深 圳招商房地产，2006 年 12 月 18 日，深圳招商房地产按上述合作合同的约定向建城公司支付了合 作开发款计人民币 16,000,000 元，开发上述地块的项目公司均于 2006 年 12 月 20 日注册成立，但 与深圳招商房地产的股权转移手续尚未办理。 64. 比较数据 财务报表中部分比较数据已按 2006 年的列报方式进行了重分类。 65. 财务报表之批准 本公司的公司及合并财务报表于 2007 年 3 月 15 日已经公司董事会批准。 招商局地产控股股份有限公司 补充资料 2006 年 12 月 31 日止年度 - 103 - 补充资料： 1、国际财务报告准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制，不同于国际财务报告准则而编制的财务报告。 于 2006 年 12 月 31 日，法定会计报表本年净利润为人民币 567,912 千元及净资产为人民币 4,338,186 千元， 按国际财务报告准则对本年净利润和净资产的主要调整如下： 2006 年 2006 年 12 月 31 日 净利润 净资产 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制会计报表金额 567,912 4,338,186 按国际财务报告准则调整： 资产置换调整 (43,252) (115,224) 商誉摊销调整 67,394 175,221 可转换债券调整 23,908 99,172 按权责发生制调整增值税退税收入 (439) 26,370 少数股东损益调整 (1,746) (13,600) 递延税项 4,808 (42,513) 其他 (12,113) (2,488) _______ _________ 根据国际财务报告准则编制会计报表金额 606,472 4,465,124 _______ _________ _______ _________ 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.51 21.94 1.44 1.44 营业利润 16.37 17.51 1.15 1.15 净利润 13.09 14.00 0.92 0.92 扣除非经常性损益后的净利润 13.01 13.92 0.91 0.91 招商局地产控股股份有限公司 补充资料 2006 年 12 月 31 日止年度 - 104 - 3、非经常性损益明细表 项目 本年累计数 人民币元 处置长期投资及固定资产产生的损失 (164,702) 各种形式的政府补贴 5,245,217 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业外收入、支出 (1,002,167) 以前年度已经计提各项减值准备的转回 750,133 所得税影响数 (1,291,702) 少数股东损益影响数 43,299 _________ 合计 3,580,078 _________ _________ 孙承铭 黄培坤 徐义霞 ____________________ ____________________ ____________________ 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 招商局地产控股股份有限公司 补充资料 2006 年 12 月 31 日止年度 105 4、2006 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 年初数 本年增加数 本年转回数 本年其他转出数 年末数 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备合计 6,056,787 1,721,729 1,570,550 - 750,132 20,568 - - 6,877,205 1,701,161 其中：应收账款 2,726,432 - 1,238,370 - 629,060 - - - 3,335,742 - 其他应收款 3,330,355 1,721,729 332,180 - 121,072 20,568 - - 3,541,463 1,701,161 短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - - - 存货跌价准备合计 - - 162,982 - - - - - 162,982 - 其中：材料物资及其他 - - 162,982 - - - - - 162,982 - 长期投资减值准备合计 14,740,958 12,986,188 100,000 - - - 2,207,765 2,071,100 12,633,193 10,915,088 其中：长期股权投资 5,352,219 4,570,091 100,000 - - - - - 5,452,219 4,570,091 股票投资 9,388,739 8,416,097 - - - - 2,207,765 2,071,100 7,180,974 6,344,997 固定资产减值准备合计 5,590,908 - - - - - - - 5,590,908 - 其中：房屋及建筑物 5,590,908 - - - - - - - 5,590,908 - 运输设备 - - - - - - - - - - 电子及其他设备 - - - - - - - - - 无形资产减值准备合计 - - - - - - - - - - 其中：土地使用权 - - - - - - - - - - 在建工程减值准备 - - - - - - - - - - 招商地产2006年年度报告全文 - 106 - 5、对财务报表中数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，或占本报表日资产总额 5%(含 5%)或报告期 间利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析： 货币资金：本年增加主要系公司房地产业务规模扩大，需增加资金储备。 其他应收款：本年增加主要系公司之子公司预付的土地投标保证金等。 存货：本年增加主要系公司之子公司增加房地产开发项目。 其他长期资产：本年增加主要系公司于本年结转的花园城中心。 短期借款：本年增加主要系公司之子公司增加房地产开发项目而借入款项。 应付账款：本年增加主要系公司之子公司增加房地产开发项目而应付的工程款项。 预收账款：本年增加主要系公司之子公司上海招商置业有限公司的依云听香园项目及深圳招 商华侨城投资有限公司的曦城一期项目的预收房款。 应交税金：本年增加主要系公司之子公司计提的契税。 预提费用：本年增加主要系公司之子公司预提的土地增值税。 长期借款：本年增加主要系由于新投资项目所需资金的增加。 应付债券：系公司本年发行的可转换债券。 主营业务税金及附加：本年增加主要系公司之子公司预提的土地增值税。 招商地产2006年年度报告全文 - 107 - 6、新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 4,338,186,414.00 长期股权投资差额 -992,343,718.00 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额 -992,343,718.00 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 99,172,145.00 衍生金融工具 -21,321,497.00 所得税 -875,001.00 少数股东权益 159,829,847.00 其他 23,972,537.00 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 3,606,620,727.00 会计师事务所的审阅意见 审阅报告 德师(上海)函字(07)第 SZ004 号 招商局地产控股股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的招商局地产控股股份有限公司(以下简称“ 贵公司” )按照附注二所述的编制基 础编制的新旧会计准则合并股东权益差异调节表(以下简称“ 差异调节表” )。按照附注二所述的编制 基础编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出 具审阅报告。 根据中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披 露工作的通知》(以下简称“ 通知” )的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财 务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不 存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的 认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循了附注二所述的编制 基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发 表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表未能在所有重大方面按照附注 二所述的编制基础编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述，贵公司差异调节 表中所列报的 2007 年 1 月 1 日合并股东权益(新会计准则)与贵公司将在 2007 年度财务报表中所列报 的相应数据可能存在差异。为了更好地理解差异调节表，后附的差异调节表应当与贵公司已审财务报 表一并阅读。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国上海 2007 年 3 月 15 日