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深圳赤湾港航股份有限公司 二〇一一年 年度报告 二〇一二年三月二十七日 2011 年年度报告 1 第一节 重要提示及目录 目 录 第一节 重要提示及目录 .............................................1 第二节 公司基本情况简介 ...........................................2 第三节 会计数据和财务指标摘要 .....................................3 第四节 股份变动及股东情况 .........................................4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................10 第六节 公司治理 ..................................................17 第七节 内部控制 ..................................................20 第八节 股东大会情况简介 ..........................................23 第九节 董事会报告 ................................................23 第十节 监事会报告 ................................................38 第十一节 重要事项.................................................39 第十二节 财务报告（见附）.........................................45 第十三节 备查文件目录.............................................45 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告内 容真实、准确、完整，所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 本报告经公司第七届董事会第三次会议审议通过。张建军独立董事因事 未能出席，表示同意本报告全文的内容，并委托郝珠江独立董事代为出席会 议并发表意见。 公司董事长郑少平先生、财务总监张建国先生及财务经理马志宏女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 2011 年年度报告 2 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称及缩写 深圳赤湾港航股份有限公司（深赤湾） 公司法定英文名称及缩写 Shenzhen Chiwan Wharf Holdings Limited （Chiwan Wharf） 二、公司法定代表人 郑少平 董事长 三、公司董事会秘书 步丹 证券事务代表 胡静競 联系地址 中国深圳市赤湾石油大厦 13 楼 电话 +86 755 26694222 传真 +86 755 26684117 电子信箱 cwh@ 四、公司注册地址 中国深圳市赤湾 公司办公地址 中国深圳市赤湾石油大厦 13 楼 邮政编码 518067 公司电子信箱 cwh@ 公司国际互联网网址 五、公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、《大公报》 登载公司年度报告的国际互联网网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深赤湾 A / 深赤湾 B 股票代码 000022/200022 七、其他有关资料 最新注册登记日期 1990.7.19 注册地点 深圳市赤湾 企业法人营业执照注册号 440301501124494 税务登记号码 深国税登字 440300618832968 号 深地税登字 440301618832968 号 组织机构代码 61883296-8 公司聘请的会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址 中国深圳市罗湖区深南东路 5016 号京基 100-A 座 35 楼 签字会计师 孔昱、杨华 2011 年年度报告 3 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据 单位：元 2011 年 2010 年 本年比上年增减 2009 年 营业总收入（元） 1,708,136,899 1,740,417,668 -1.85% 1,465,434,512 营业利润（元） 816,494,626 962,439,501 -15.16% 673,649,986 利润总额（元） 816,337,301 964,414,981 -15.35% 679,900,108 归属于上市公司股东 的净利润（元） 505,645,137 596,680,156 -15.26% 418,864,844 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 505,629,810 595,310,399 -15.06% 412,521,386 经营活动产生的现金 流量净额（元） 746,190,596 926,845,569 -19.49% 726,501,993 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减 2009 年末 资产总额（元） 6,540,228,435 6,202,184,742 5.45% 5,527,873,569 负债总额（元） 2,434,164,364 2,395,026,910 1.63% 2,107,282,039 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 3,467,796,751 3,239,549,058 7.05% 2,852,982,756 总股本（股） 644,763,730 644,763,730 0.00% 644,763,730 二、主要财务指标 单位：元 2011 年 2010 年 本年比上年增减 2009 年 基本每股收益（元/股） 0.784 0.925 -15.24% 0.650 稀释每股收益（元/股） 0.784 0.925 -15.24% 0.650 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元/股） 0.784 0.923 -15.06% 0.640 加权平均净资产收益率（％） 15.19% 19.70% -4.51% 15.08% 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（％） 15.19% 19.65% -4.46% 14.85% 每股经营活动产生的现金流量 净额（元/股） 1.157 1.437 -19.49% 1.127 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减 2009 年末 归属于上市公司股东的每股净 资产（元/股） 5.378 5.024 7.05% 4.425 资产负债率（％） 37.22% 38.62% -1.40% 38.12% 2011 年年度报告 4 三、非经常性损益项目及金额 项目 2011 年金额 2010 年金额 2009 年金额 处置非流动资产净收益 (1,889,222) (672,955) 8,218,321 计入当期损益的政府补助 - 1,200,000 1,450,000 单独进行减值测试的应收账款减值准备转回 - - 1,815,259 营业外收（支）净额 1,731,897 1,448,435 (3,418,198) 非经常性损益影响所得税 33,863 (350,605) (1,572,070) 非经营性项目影响的少数股东损益（税后） 138,789 (255,118) (149,854) 合计 15,327 1,369,757 6,343,458 第四节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 (一) 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 数量 比例 发 行 新 股 送 股 公 积 金 转 股 其他 小计 数量 比例 一、 有限售条件股份 673,252 0.104% 117,677 117,677 790,929 0.123% 1、国家持股 2、国有法人股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 673,252 0.104% 117,677 117,677 790,929 0.123% 二、无限售条件股份 644,090,478 99.896% -117,677 -117,677 643,972,801 99.877% 1、人民币普通股 464,789,805 72.087% 0 0 464,789,805 72.087% 2、境内上市的外资股 179,300,673 27.809% -117,677 -117,677 179,182,996 27.790% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 644,763,730 100% 644,763,730 100% ※ 高管限售股份变动的主要原因是公司新任高管人员所持有的限售股份。 2011 年年度报告 5 (二) 限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解除 限售股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 郑少平 186,018 26,529 0 159,489 2011 年 1 月 王芬 61,974 0 0 61,974 2011 年 1 月 范肇平 40,407 0 0 40,407 2011 年 1 月 袁宇辉 10,530 0 0 10,530 2011 年 1 月 张宁 134,020 23,777 0 110,243 2011 年 1 月 赵朝雄 58,758 10,042 0 48,716 2011 年 1 月 倪克勤 34,803 5,724 0 29,079 2011 年 1 月 屈建东 0 0 84,199 84,199 2011 年 2 月 赵强 0 0 63,711 63,711 2011 年 2 月 张建国 89,547 15,460 0 74,087 2011 年 1 月 熊海明 0 0 70,355 70,355 2011 年 2 月 裴姜媛 46,704 8,565 0 38,139 《公司 法》及相 关法律法 规 2011 年 1 月 合计 662,761 90,097 218,265 790,929 (三) 股票发行与上市情况 1. 一九九三年二月本公司首次发行每股面值1元的人民币普通股31,047万股，其中 发起人股22,447万股；境内上市的人民币普通股4,600万股（其中600万股内部职 工股），境内上市外资股4,000万股。境内上市的人民币普通股发行价3.10元/ 股；境内上市外资股发行价3.18元/股，折合2.83港元/股。境内、外社会公众股 于一九九三年五月五日在深圳证券交易所（以下简称“深交所”）上市交易。 2. 一九九四年六月本公司以“10送1”的比例向全体股东送红股，境内上市的人民 币普通股红股460万股和境内上市外资股红股400万股分别于六月十六日和六月二 十一日在深交所上市交易。送红股后公司总股本增至34,151.7万股。 3. 一九九五年六月二十二日，本公司发起人—中国南山开发（集团）股份有限公司 （下称“中国南山集团”）将其持有的2,244.7万股法人股红股转为（平均转让 价3.54 港元/股）境内上市外资股，并在深交所上市。 4. 一九九五年十二月本公司向境外投资人增发4,000万股境内上市外资股，发行价 2.90港元/股，并于同年十二月十五日在深交所上市，公司总股本增至38,151.7 万股。 5. 二〇〇四年六月,公司实施2003年度转增股本方案：以2004年6月21日公司股权登 记日（最后交易日）收市时总股本381,517,000股为基数，向全体股东每10股转 增3股，转增方案实施后，公司股本总额由381,517,000股增加至495,972,100 股。 6. 二〇〇五年七月，公司实施2004年度转增股本方案：以2005年7月5日公司股权登 记日（最后交易日）收市时总股本495,972,100股为基数，向全体股东每10股转 2011 年年度报告 6 增3股，故转增方案实施后，公司股本总额由495,972,100股增加至644,763,730 股。 7. 二〇〇六年五月，公司实施股权分置改革方案：截至2006年5月29日下午深交所 收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体流通 A股股东持有每10股A股获得非流通股股东中国南山集团支付的1股股份、11.5元 现金和8份认沽权利，相当于每10股获送2.98股。股权分置改革方案实施后，中 国南山集团持有本公司的股权比例为57.51%。 8. 二〇〇七年七月三日，中国南山集团所持的23,243,415股深赤湾A股获解售并可 上市流通。 9. 二〇〇八年六月六日，中国南山集团所持的23,243,415股深赤湾A股获解售并可 上市流通。 10.二〇〇九年六月十九日，中国南山集团所持的324,316,070股深赤湾A股获解售并 可上市流通。 11.本公司一九九三年二月获准发行内部职工股共600万股，发行价为3.10元人民币/ 股，同年三月由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司集中托管。一九九四 年六月分红派息后，内部职工股增至660万股，其中60万股红股于一九九四年六 月十六日获准上市流通。一九九四年八月一日，本公司内部职工股600万股获准 上市交易。现任董事、监事及高级管理人员持股按规定予以部分锁定。 二、股东情况介绍 (一) 股东数量和持股情况 2011 年末股东总数 38,502 户（其中 A 股 29,466 户，B 股 9,036 户） 2012 年 2 月末股东总数 38,558 户（其中 A 股 29,728 户，B 股 8,830 户） 前 10 名股东（全部为无限售条件股东）持股情况 股东名称(全称) 股东性质 (国有股 东或外资 股东） 持股比 例 （％） 持有无限售 条件股份数 量（股） 持有有限 售条件股 份数量 （股） 质押或冻 结的股份 数量 （股） 股份种 类(A、 B、H 或 其他) 中国南山开发（集团）股份有限公司 57.52% 370,878,000 0 0 A 股 景锋企业有限公司 外资股东 8.02% 51,708,881 0 未知 B 股 CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI 5496 外资股东 7.43% 47,914,954 0 未知 B 股 GOVERNMENT OF SINGAPORE INV. CORP.- A/C "C" 外资股东 0.94% 6,071,192 0 未知 B 股 EMPLOYEES PROVIDENT FUND 外资股东 0.55% 3,545,534 0 未知 B 股 OMERS ADMINISTRATION CORPORATION(SC03) 外资股东 0.5% 3,238,309 0 未知 B 股 2011 年年度报告 7 TEMPLETON CANADA EMERGING MKTS FUND 外资股东 0.41% 2,671,924 0 未知 B 股 FTIF-TEMPLETON EMERGING MKT SMALLER COMPANIES FUND 外资股东 0.39% 2,522,279 0 未知 B 股 CHINA MERCHANTS SECURITIES (HK) CO., LTD 外资股东 0.38% 2,470,046 0 未知 B 股 TEMPLETON EMERGING MKTS FUND INC 外资股东 0.33% 2,126,967 0 未知 B 股 上述股东关联关系或一致行动的说明: 中国南山集团与其他无限售条件股东无关联关系。公司未知其他 无限售条件股东之间有无关联关系。 (二) 公司控股股东情况介绍： 股东名称： 中国南山开发（集团）股份有限公司 法定代表人： 傅育宁 成立日期： 一九八二年九月二十八日 组织机构代码：618832976 经营范围： 土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产和 旅游业，保税场库经营业务等。 注册资本： 9 亿元人民币 (三) 报告期内，控股股东未有变更，其持有公司股份由 370,802,900 股（持股比 例 57.51%）增加至 370,878,000 股（持股比例 57.52%），所持股份亦无质 押或冻结情况。 2011 年年度报告 8 (四) 公司股权结构图 公众 A 股 中国南山开发（集团）股份有限公司 深圳赤湾港航股份有限公司 公众 B 股 57.52% 14.58% 27.90% 招商局 (南山) 控股有 限公司 36.52% 深圳 市投资 控股公 司 26.10% 广东省 广业投 资控股 有限公 司 23.49% 中海石 油投资 控股有 限公司 7.83% 香港 黄振辉 投资有 限公司 3.92% 中国近 海石油 服务 (香港) 有限公 司 1.64% 银川有 限公司 0.50% 招商局国际有限公司 100％ 招商局集团 55.14％ 国务院国有资产 监督管理委员会 100％ 深圳市人 民政府国 有资产监 督管理委 员会 100％ 广东省人 民政府国 有资产监 督管理委 员会 100％ 中国海洋 石油总公 司 100％ 2011 年年度报告 9 (五) 公司控股股东的股东（持股 5％以上） 股东一： 招商局国际有限公司 董事长： 傅育宁 成立日期： 1991 年 5 月 28 日 主营业务： 投资控股、上市 注册资本： 5 亿元港币 股东二： 深圳市投资控股有限公司 法定代表人： 范鸣春 成立日期： 2004 年 10 月 13 日 经营范围： 1、为市属国有企业提供担保；2、对市国资委直接监管企业之 外的国有股权进行管理；3、对所属企业进行资产重组、改制和 资本运作；4、投资；5、市国资委授权的其他业务。 注册资本： 56 亿元人民币 股东三： 广东省广业投资控股有限公司 法定代表人： 曾瑞军 成立日期： 2009 年 2 月 17 日 经营范围： 项目投资，投资管理，投资咨询；商贸信息咨询。 注册资本： 8005.7848 万元人民币 股东四： 中国海洋石油总公司 法定代表人： 王宜林 成立日期： 1993 年 9 月 7 日 主营业务： 负责在中国海域对外合作开采海洋石油及天然气资源 注册资本： 949 亿元人民币 2011 年年度报告 10 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任职起止日期 年初持股 数（股） 年末持股 数（股） 变动原因 及数量 2011 年 度从公 司领取 报酬总 额（万 元） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取报酬 郑少平 董事长 男 49 2011.5-2014.5 212,652 212,652 0 是 田俊彦 董事 男 50 2011.5-2014.5 0 0 0 是 王芬 董事 女 57 2011.5-2014.5 82,632 82,632 0 是 范肇平 董事 男 57 2011.5-2014.5 53,877 53,877 0 是 袁宇辉 董事 男 61 2011.5-2014.5 14,040 14,040 0 是 张宁 董事 常务副总 经理 男 51 2011.5-2014.5 146,991 146,991 162.6 否 李悟洲 独立董事 男 72 2011.5-2014.5 0 0 10 否 郝珠江 独立董事 男 59 2011.5-2014.5 0 0 10 否 张建军 独立董事 男 47 2011.5-2014.5 0 0 10 否 余利明 监事会 主席 男 49 2011.5-2014.5 0 0 0 是 黄惠珍 监事 女 55 2011.5-2014.5 0 0 0 是 郭颂华 监事 女 53 2011.5-2014.5 0 0 0 是 赵朝雄 监事 男 46 2011.5-2014.5 64,954 64,954 91.7 否 倪克勤 监事 女 47 2011.5-2014.5 38,772 38,772 71.3 否 屈建东 副总经理 男 47 2011.5-2014.5 112,265 112,265 122.3 否 赵强 副总经理 男 49 2011.5-2014.5 84,948 84,948 125.5 否 2011 年年度报告 11 张建国 副总经理 财务总监 男 47 2011.5-2014.5 98,782 98,782 132 否 熊海明 副总经理 总工程师 男 48 2011.5-2014.5 93,807 93,807 129.9 否 步丹 董事会 秘书 女 34 2012.1-2014.5 0 0 - 否 韩桂茂 原董事 男 61 2008.5-2011.5 13,988 13,988 0 是 裴姜媛 原董事会 秘书 女 39 2011.5-2011.12 50,852 50,852 73.6 否 合计 1,068,560 1,068,560 938.9 注：公司董事、监事及高级管理人员 2011 年度从公司领取报酬总额包含尚未发放的中长期激励 奖金。 二、 董事、监事、高级管理人员主要工作经历 郑少平董事长，大连海事大学国际海商法研究生毕业，英国威尔士大学工商管 理硕士。曾任深圳赤湾港集装箱有限公司董事长、本公司副总经理、总经理和 副董事长，现任中国南山集团副总经理、招商局国际有限公司执行董事、招商 局保税物流有限公司副董事长、蛇口集装箱码头有限公司董事长及赤湾集装箱 码头有限公司董事长。1999 年 5 月起担任本公司董事，2004 年 9 月至 2011 年 1 月担任本公司总经理，2010 年 4 月当选公司副董事长，2011 年 1 月至今担任 本公司董事长。 田俊彦董事，华中科技大学工商管理硕士。曾任华中科技大学管理学院讲师、 副教授，中国南山集团研究发展部总经理、赤晓企业有限公司总经理。现任中 国南山集团总经理，2011 年 5 月至今担任本公司董事。 王芬董事，硕士，历任中国南山集团总经理办公室主任、经营发展部经理、赤 湾仓储公司总经理、中国南山集团助理总经理、副总经理和总经理等职务，现 任中国南山集团董事。1993 年 3 月出任本公司董事，1998 年 12 月当选本公司 副董事长，2000 年 8 月起担任本公司董事长，因工作变动，于 2011 年 1 月请 辞公司董事长职务。现任本公司董事。 范肇平董事，中央财政金融学院经济学学士，中国财政部科研所经济学硕士。 自 1991 年起曾任中国南山集团财务部经理、金融投资部经理、集团助理总经 理，现任中国南山集团副总经理。1993 年 3 月至 1999 年 9 月担任本公司财务 总监，1995 年 4 月至今出任本公司董事。 袁宇辉董事，工商管理硕士，自 1989 年任职于中国南山集团经营发展部，历 任总经理办公室主任和副总经理，现任中国南山集团副董事。1993 年 3 月至 2000 年 12 月担任本公司董事会秘书，1995 年 4 月至今出任本公司董事。 2011 年年度报告 12 张宁董事常务副总经理，武汉工业大学工程机械专业硕士。1995 年 10 月起任 职赤湾集装箱码头有限公司，历任操作部副经理、经理、助理总经理、副总经 理等职。1999 年 5 月至 2004 年 12 月担任本公司职工监事。2004 年 12 月至 2011 年 1 月担任本公司副总经理。2011 年 1 月至今担任本公司常务副总经 理。2005 年 5 月至今出任本公司董事。 李悟洲独立董事，获天津大学学士学位，原交通部基建司副司长，原交通部水 运司副司长，中国水运建设行业协会筹备组长、理事长，现任中国水运建设行 业协会高级顾问。2008 年 5 月至今出任本公司独立董事。 郝珠江独立董事，获西南政法大学学士学位，原深圳市法制局局长、党组书 记，深圳市人民政府复议办公室主任、市人民政府法律顾问室主任，2001 年退 休，现任北京地平线律师事务所深圳分所合伙人、律师。2008 年 5 月至今出任 本公司独立董事。 张建军独立董事，获上海财经大学博士学位，原江西财经大学会计学院副院 长、教授，鹏元资信评估有限公司（原深圳市资信评估公司）副总裁，深圳大 学经济学院院长、教授，现任深圳大学会计与财务研究所所长、教授。2008 年 5 月至今出任本公司独立董事。 余利明监事会主席，复旦大学管理学博士，1982 年毕业于华南理工大学，1987 至 1988 年在荷兰鹿特丹港及 Delft, IHE 研究院进修。于 1984 年加入招商局 集团，在策略管理、资产收购和业务合并、港口管理、建筑方面具丰富经验， 现任招商局集团副总裁兼总经济师。2009 年 10 月至今担任本公司监事。 黄惠珍监事，大学，中国人民政治协商会第十届山东省委员会委员。现任加拿 大 Lucliff 公司和香港俊业资源有限公司董事、香港黄振辉投资有限公司执行 董事，中国南山集团董事等职务。1996 年 5 月至今担任本公司监事。 郭颂华监事，英国曼彻斯特大学硕士。高级经济师，注册财务策划师。自 1994 年起历任中国南山集团财务部的总经理助理、副总经理、常务副总和总经理。 现任中国南山集团财务总监。2008 年 5 月至今担任本公司监事。 赵朝雄监事，大学本科。1999 年 12 月起任职于本公司，历任经营部副经理、 经理等职，现任本公司港务本部副总经理。2009 年 8 月至今担任本公司监事。 倪克勤监事，1993 年 5 月至今任职于赤湾集装箱码头有限公司，历任操作部经 理助理、副经理、经理及该公司总经理助理。现任赤湾集装箱码头有限公司副 总经理。2008 年 5 月至今担任本公司监事。 屈建东副总经理，香港理工大学航运与物流专业硕士。历任深圳赤湾港集装箱 有限公司总经理助理、副总经理、常务副总经理、总经理，赤湾集装箱码头有 2011 年年度报告 13 限公司副总经理、本公司助理总经理。2012 年 2 月至今担任本公司副总经理。 赵强副总经理，吉林农业大学土化系学士。历任本公司港务本部副总经理、赤 湾海运（香港）有限公司副总经理和本公司助理总经理，现任港务本部总经理 及赤湾海运（香港）有限公司副总经理。2012 年 2 月至今担任本公司副总经 理。 张建国副总经理财务总监，山西财经学院会计学专业学士。1997 年 10 月起任 本公司财务部经理，1999 年 9 月至今出任本公司财务总监。2012 年 2 月至今 担任本公司副总经理。 熊海明副总经理总工程师，华南理工大学船舶工程专业学士。历任赤湾集装箱 码头有限公司工程技术部副经理、经理及该公司助理总经理。现任本公司总工 程师。2012 年 2 月至今担任本公司副总经理。 步丹董事会秘书，辽宁工程技术大学会计学专业学士、企业管理硕士。2003 年 9 月至 2008 年 8 月任本公司证券事务代表。2008 年 9 月至 2011 年 10 月，任 德勤华永会计师事务所企业风险管理服务部经理。2012 年 1 月至今担任本公司 董事会秘书。 三、在股东单位任职的董事、监事： 姓名 在本公司职务 在股东单位职务 在股东单位任该职位期间 郑少平 董事长 副总经理 2011.1-至今 田俊彦 董 事 总经理 2011.1-至今 王 芬 董 事 董事兼党委书记 2011.1－至今 范肇平 董 事 副总经理 1998.12－至今 袁宇辉 董 事 副董事 2011.1－至今 黄惠珍 监 事 董 事 1995.04－至今 郭颂华 监 事 财务总监 2007.09－至今 除在股东单位外的其他单位的任职/兼职情况 姓名 任职/兼职的其他单位 职务 赤湾集装箱码头有限公司 董事长 深圳妈港仓码有限公司 董事长 郑少平 深圳妈湾港务有限公司 董事长 2011 年年度报告 14 深圳妈湾港航有限公司 董事长 蛇口集装箱码头有限公司 董事长 招商局保税物流有限公司 副董事长 招商局国际有限公司 执行董事 深圳市赤湾东方物流有限公司 董事长 深圳市南山房地产开发有限公司 董事长 雅致集成房屋股份有限公司 董事长 赤晓企业有限公司 董事长 田俊彦 深圳赤湾石油基地股份有限公司 董事 赤湾港航（香港）有限公司 董事长 东莞深赤湾港务有限公司 董事长 东莞深赤湾码头有限公司 董事长 深圳寿力亚洲实业有限公司 副董事长 王 芬 深圳平南铁路有限公司 副董事长 深圳赤湾石油基地股份有限公司 董事长 范肇平 赤湾集装箱码头有限公司 董事 袁宇辉 赤湾发展（新加坡）有限公司 董事 加拿大 Lucliff 公司 董事 香港俊业资源有限公司 董事 黄惠珍 黄振辉投资有限公司 执行董事 深圳南海粮食工业有限公司 副董事长 深圳南天油粕工业有限公司 副董事长 赤晓企业有限公司 董事 深圳海勤工程管理有限公司 董事 郭颂华 长沙南山房地产开发有限公司 董事 2011 年年度报告 15 赤湾发展（新加坡）有限公司 董事 赤湾发展（香港）有限公司 董事 深圳赤湾石油基地股份有限公司 监事 四、年度报酬情况 (一) 除独立董事外，本公司其他董事会成员及监事会成员未因担任本公司董事、 监事而领取任何形式的薪酬、佣金或其它收入。其中，郑少平董事长、田俊 彦董事、王芬董事、范肇平董事、袁宇辉董事和郭颂华监事在股东单位中国 南山集团领薪,余利明监事会主席和黄惠珍监事在中国南山集团的股东单位 领薪。 (二) 独立董事津贴为 10 万元人民币/年（含税），该标准业经公司 2010 年度股 东大会审议批准，从 2011 年 6 月 1 日开始执行。 (三) 本公司高级管理人员全部由董事会聘用。董事会每年制定公司经营目标和年 度预算，并据此与管理人员签订关键业绩指标合同，针对每年考核目标及完 成情况，确定其受薪标准。 五、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 (一) 2011 年 1 月，因工作变动的原因，公司原董事长王芬女士向董事会递交辞 呈，辞去其担任的公司董事长职务。 (二) 2011 年 1 月 12 日召开的公司第六届董事会 2011 年度第一次临时会议审议通 过了《关于选举第六届董事会董事长的报告》、《关于总经理辞职的报告》 和《关于聘任公司常务副总经理的报告》，选举郑少平先生为公司董事长， 同意其辞去公司总经理职务，并聘任张宁先生为公司常务副总经理，任期至 2011 年 5 月。 (三) 2011 年 2 月 28 日召开的公司第六届董事会 2011 年度第二次临时会议审议通 过了《关于聘任公司副总经理的报告》，同意聘任屈建东先生、赵强先生、 张建国先生和熊海明先生担任公司副总经理，任期至 2011 年 5 月。 (四) 公司第六届董事会、第六届监事会及高级管理人员均于 2011 年 5 月任期届 满。 (五) 2011 年 5 月 27 日召开的 2010 年度股东大会进行了董事会及监事会的换届选 举，会上审议并通过了《关于董事会换届选举的报告》、《关于独立董事换 届选举的报告》及《关于监事会换届选举的报告》，选举郑少平、田俊彦、 王芬、范肇平、袁宇辉、张宁为公司第七届董事会董事；选举李悟洲、郝珠 江、张建军为公司第七届董事会独立董事；选举余利明、黄惠珍、郭颂华为 公司第七届监事会监事。公司职工代表大会于 2011 年 3 月 4 日选举赵朝雄 先生和倪克勤女士为本公司第七届监事会职工监事。上述董事及监事本届任 期至 2014 年 5 月。 2011 年年度报告 16 (六) 公司第七届董事会于 2011 年 5 月 27 日召开第一次会议，会议选举郑少平先 生担任公司第七届董事会董事长；聘任张宁先生担任公司常务副总经理；聘 任屈建东先生、赵强先生、张建国先生和熊海明先生担任公司副总经理；聘 任张建国先生担任公司财务总监；聘任裴姜媛女士担任公司第七届董事会秘 书。上述高管人员本届任期至 2014 年 5 月。 (七) 公司第七届监事会于 2011 年 5 月 27 日召开第一次会议，选举余利明先生担 任本公司第七届监事会主席。 (八) 2011 年 12 月，因工作变动的原因，公司原董事会秘书裴姜媛女士向董事会 递交辞呈，辞去其担任的公司董事会秘书职务。随后，公司于 2011 年 12 月 31 日召开第七届董事会 2011 年度第六次临时会议，审议并全票通过了《关 于聘任公司董事会秘书的议案》，同意聘任步丹女士担任公司董事会秘书， 任期至 2014 年 5 月。 六、截止 2011 年 12 月 31 日公司员工情况 本公司在册员工 1813 人，其中，大学文化程度及以上 818 人，财务人员 66 人，销售人员 73 人，技术人员 274 人，行政管理人员 70 人，其余均为生产人员。 公司无需要为其承担费用的离退休职工。 岗位类别比列图 4% 4% 15% 4% 73% 财务人员66人 销售人员73人 技术人员274人 行政管理人员70人 生产人员1330人 2011 年年度报告 17 第六节 公司治理 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证券监 督管理委员会（以下简称“证监会”）相关法律法规的要求，不断完善公司治理结 构，提高法人治理水平，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内公司治理基 本情况具体如下： (一) 根据公司业务发展及工作需要，对公司《章程》第 124 条作出修订，已经公 司 2011 年 3 月 25 日召开的第六届董事会第七次会议审议通过，随后经过 2011 年 5 月 27 日召开的公司 2010 年度股东大会审议通过。 (二) 根据证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证 监会公告【2011】30 号）、深圳证监局《关于建立内幕信息知情人登记管理 制度的通知》（深证局公司字【2011】108 号）和深交所《信息披露业务备 忘录第 34 号―内幕信息知情人员登记管理事项》的文件要求，公司修订了 《内幕信息及知情人管理制度》，该制度经 2012 年 2 月 27 日召开的第七届 董事会 2012 年度第一次临时会议审议通过。 (三) 根据证监会公告【2011】41 号要求，结合公司实际情况修订了《信息披露管 理制度》，该制度经 2012 年 2 月 27 日召开的第七届董事会 2012 年度第一 次临时会议审议通过。 (四) 根据深证局公司字【2011】107 号《关于印发<张云东同志在深圳上市公司 2011 年治理规范工作会议上的讲话>的通知》要求，公司建立了《财务负责 人和会计机构负责人管理制度》，该制度经 2012 年 2 月 27 日召开的第七届 董事会 2012 年度第一次临时会议审议通过。 (五) 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照《上市公司 股东大会规则》的要求召集、召开股东大会。 (六) 关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和生产经营活动，没有发生占用上市公司资金的情况。 (七) 关于董事和董事会：公司严格按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以 认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关 法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。经 2004 年度第一次临时股 东大会审议通过，董事会已成立了审计委员会。经 2005 年度股东大会审议 通过，董事会已成立了提名、薪酬与考核委员会和董事会战略委员会，确保 董事会高效运作和科学决策。 (八) 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事能够勤勉认真履行自身的职责和义务，能够本着对股东负责的精 2011 年年度报告 18 神，对公司财务情况以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督。 (九) 关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 (十) 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，指定董事 长及相关董事接待股东来访和咨询；公司严格按照法律、法规和公司《章 程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，公司已制定《信息 披露管理制度》、《内幕信息及知情人管理制度》和《投资者关系管理制 度》等，指定《证券时报》、《大公报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报 纸和网站，并确保公司所有股东有平等的机会获得信息。 (十一) 公司已建立的公司治理制度及规则如下： 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会审计 委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《董事会提名、薪酬与 考核委员会工作细则》、《董事会战略委员会工作细则》、《独立董事工作制 度》、《独立董事年报工作制度》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《对外投资管 理制度》、《关联交易决策制度》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制 度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息及知情人管理制 度》、《内部审计制度》、《投资者关系管理制度》、《选聘会计师事务所专项制 度》、《金融工具管理办法》及《财务负责人和会计机构负责人管理制度》等。以 上制度详见公司网站（）。公司治理的实际情况与已建立的 各项制度不存在差异。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作， 并将一如既往地根据《上市公司治理准则》的相关要求规范运作，努力切实维护股 东和利益相关者的利益。 (十二) 存在的公司治理非规范情况 因为我公司的大股东中国南山集团持有我公司 57.52％的股份，按照《企业会 计准则第三十三号——合并财务报表》的规定要合并我公司的财务报表，故此中国 南山集团要求我公司财务部每月 10 号左右向其报送月度财务报表以供其编制合并报 表所用。 2007 年 4 月 17 日，公司第五届董事会第五次会议审议通过《关于每月向大股 东提供财务报表的报告》，同意我公司财务部每月向中国南山集团提供月度财务报 表。公司已于 2007 年 8 月 25 日在《深圳赤湾港航股份有限公司 2007 年公司治理自 查报告和整改计划》中披露向大股东报送财务报表的相关情况。公司自 2007 年 9 月 至今按深圳证监局要求在每月 10 日前及时向其报送了“公司向大股东、实际控制人 提供未公开信息情况表”，其中包括有关信息的知情人员名单及相关情况等。上述 情况不影响公司的独立性。今后公司将根据监管机构的要求，适时提供相关信息。 (十三) 报告期内，公司没有收到监管部门采取行政监管措施的文件。 2011 年年度报告 19 二、独立董事履职情况 本公司共有3名独立董事，占董事会成员总数的三分之一，符合《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 报告期内，本公司独立董事出席董事会情况： 姓名 具体职务 应出席 次数 现场出 席次数 以通讯方 式参加会 议次数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续两 次未亲自出 席会议 李悟洲 独立董事 14 4 10 0 0 否 郝珠江 独立董事 14 4 10 0 0 否 张建军 独立董事 14 4 10 0 0 否 报告期内，公司全体独立董事忠实履行独立董事职责，充分发挥独立董事的独 立作用，对历次董事会会议审议的议案以及公司其他事项均积极参与讨论，提出建 设性修改意见并被采纳，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的如关联交易等相 关重大事项均进行了认真的审核，并按相关规定发表了书面的独立董事意见。根据 证监会、深交所有关规定和公司《独立董事工作制度》及《独立董事年报工作制 度》等规程，公司独立董事本着勤勉尽责的原则切实履行义务，全程关注公司2010 年年度报告编制及披露工作。公司独立董事能够自觉履行其职责，积极了解公司运 作情况，积极维护中小股东的权益，对董事会的科学决策起到了重要的作用。各独 立董事的具体履职情况详见本公司于巨潮资讯网（）披 露的2011年度独立董事述职报告。 三、公司独立于控股股东情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立 完整的业务及自主经营能力。具体情况如下： 业务分开方面：控股股东已将有关港航业务全部交由本公司经营，未再从事与 本公司相同的业务，不存在同业竞争。 人员分开方面：本公司已实现人员独立，无高级管理人员在本公司和控股股东 单位双重任职情况；无财务人员在关联公司兼职情况。 资产完整方面：本公司拥有独立的资产和独立的企业运作系统；控股股东作为 入股上市公司的资产（包括土地使用权、房产、大型设备等固定资产），在一九九 二年下半年进行股份制改造时，已经资产评估折为股本，由本公司全权拥有、独立 使用和处置。 机构分开方面：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 财务分开方面：本公司已设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系； 具有规范、独立的财务会计制度和对各子公司的财务管理制度；在银行有独立的帐 户，未与控股股东共用一个银行帐户，一直独立依法纳税。 四、高管的绩效考评及激励机制（详见本报告第五节.四.(三)）。 2011 年年度报告 20 第七节 内部控制 一、 内部控制建设与自我评价综述 公司以《企业内部控制基本规范》及相关配套指引为依据，根据深证局公司字 〔2011〕31号《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》要 求，制定了《内控规范建设实施工作方案》，工作方案于2011年4月27日经由公司第 六届董事会审计委员会2011年度第一次临时会议及第六届董事会2011年度第四次临 时会议审议通过，并按照监管要求进行披露。 公司成立了两级内控项目工作小组。公司层面内控项目工作小组以董事长为项 目总负责人，以分管领导及职能部室负责人为项目指导委员会成员，以各职能部室 业务骨干为小组成员；子公司层面内控项目小组以子公司总经理为小组负责人，以 子公司业务骨干为小组成员。 依据证监会和深圳证监局对财务报告内部控制建设的要求和指导，结合公司自 身业务特点和重要性水平，公司确认2011年财务报告内控建设和自我评价范围如 下：1、纳入公司2011年财务报告内控建设与自我评价范围的公司主体为：母公司、 赤湾集装箱码头有限公司、深圳赤湾港集装箱有限公司、深圳市赤湾码头有限公 司、深圳赤湾港运粮食码头有限公司、东莞深赤湾港务有限公司和东莞深赤湾码头 有限公司。2、纳入公司2011年财务报告内控建设与自我评价范围的控制流程为：组 织架构、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、担保业务、业务 外包、财务报告、全面预算、信息系统。 公司内控项目工作小组按照工作方案的计划内容和时间进度，通过梳理流程、 评估现行流程设计和制度设计等方法，完成了财务报告内部控制缺陷查找工作，形 成内控缺陷清单和整改方案并对发现的内控问题进行整改。 公司审计室组织实施内控自我评价工作，通过访谈、抽样测试等方法，按照事 先确定的评价标准，对查找到的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，提出整改建 议。根据上述工作的结果，编制2011年度内控自我评价报告并通过董事会审批。具 体内容详见公司刊载于巨潮资讯网（）的《公司 2011 年度内部 控制自我评价报告》。 公司聘请普华永道中天会计师事务所对公司2011年度财务报告内部控制的有效 性进行审计，出具了标准无保留意见的审计报告，并按照监管部门的要求进行了披 露。 二、 董事会对公司内部控制责任的声明 根据证监会、深交所的有关规定，董事会对公司内部控制自我评价报告发表声 明如下： 本公司董事会对建立健全和有效实施财务报告内部控制负责。 财务报告内部控制的目标是合理保证财务报告及信息真实完整和可靠、防范重 大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，以及内外部环境、政策法规的变化等 2011 年年度报告 21 因素的影响，可能会导致原有的内部控制不适用或出现偏差，因此财务报告内部控 制仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》及评价指引的要求对公司财务报告内 部控制进行了评价，并认为其在2011年12月31日（基准日）不存在重大缺陷。 三、 普华永道中天会计师事务所有限公司出具的财务报告内部控制审计报告 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2012)第247号 深圳赤湾港航股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“深赤湾”) 2011年12月31日的财务报 告内部控制的有效性。 （一） 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是深赤湾董 事会的责任。 （二） 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 （三） 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 （四） 财务报告内部控制审计意见 我们认为，深赤湾于2011年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 普华永道中天会计师事务所有限公司 2012年3月27日 2011 年年度报告 22 四、 独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司于 2012 年 3 月 27 日召开第七届董事会第三次会议，审议《公司 2011 年度 内部控制自我评价报告》。我们作为公司的独立董事，就此发表独立意见如下： 报告期内公司在内部控制的健全和完善方面开展了全面有效的工作，控股子公 司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等内部控制重点活 动按照相关内控制度的规定进行。公司内控制度符合国家有关法律、法规和监管部 门的要求，有效防范了风险，保证了公司经营管理的正常进行。 综上所述，我们认为《公司 2011 年度内部控制自我评价报告》真实反映了公司 内部控制的实际情况。 五、 建立财务报告内部控制的依据及本年内发现的财务报告内部重大缺陷的具体情 况 公司以《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规 范》及配套指引、深交所《股票上市规则》等相关法律、法规、准则和指引为依 据，结合自身实际情况，经过多年的不断完善，建立了一套较为完善的财务报告内 部控制体系。公司财务报告内部控制体系以财务管理制度为基础，以相关管理制度 为控制手段，以日常操作管理体系为控制保障。 公司财务报告内部控制体系具体内容为：以《公司会计管理制度》为基础；通 过《公司货币资金内部控制制度》、《内部审计制度》、《公司重大事项审批权限 及流程》、《固定资产管理制度》、《对外投资管理制度》、《招投标管理制 度》、《全面预算管理制度》、《关联交易决策制度》、《募集资金管理制度》、 《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《选聘会计师事务所专项制度》、《金 融工具管理办法》及《财务负责人和会计机构负责人管理制度》等一系列相关制度 的执行来对财务报告内部控制体系进行有效控制；而公司《ISO9001质量管理体 系》、《ISO14001环境管理体系》、《ISO28000供应链安全管理体系》、安全管理 制度等一系列日常操作管理制度，又形成了财务报告内部控制体系的坚实保障。 公司按照《企业内部控制基本规范》及相关指引的要求对财务报告相关内部控 制进行了评价，未发现重大缺陷。 六、 重大差错责任追究制度的建立与执行情况 根据《证券法》及《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司《章程》 的规定，公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，该制度经 2010 年 4 月 8 日召开的第六届董事会第五次会议审议通过。报告期内，公司严格按照《年报 信息披露重大差错责任追究制度》的要求执行，无重大会计差错更正、重大遗漏信 息补充及业绩预告修正等情况。 七、 其它内部问责机制的建立和执行情况 公司于 2012 年 2 月 27 日召开第七届董事会 2012 年度第一次临时会议，制定并 修订了《信息披露管理制度》、《内幕信息及知情人管理制度》和《财务负责人和 会计机构负责人管理制度》，该制度增加了内部责任追究内容，进一步规范了公司 内部问责机制。截止披露日，公司严格按照以上制度的要求执行。 2011 年年度报告 23 第八节 股东大会情况简介 公司本年度共召开 2 次股东大会，即 2010 年度股东大会和 2011 年度第一次临 时股东大会。 公司 2010 年度股东大会于 2011 年 5 月 27 日上午在深圳市赤湾石油大厦十一楼 召开。会议审议通过了《2010 年度董事会工作报告》、 《2010 年度监事会工作报 告》、《2010 年度财务决算报告》、《2010 年度利润分配及分红派息报告》、《关 于董事会换届选举的报告》、《关于独立董事换届选举的报告》《关于独立董事津 贴及费用的报告》、《关于监事会换届选举的报告》、《关于聘请 2010 年度会计师 事务所的报告》、《关于修改公司<章程>的报告》和《关于调整中长期激励基金提 取比例的报告》，相关会议决议的公告于 2011 年 5 月 28 日刊载于《证券时报》和 《大公报》（公告编号：2011-020 号）。 公司 2011 年度第一次临时股东大会于 2011 年 9 月 22 日下午在深圳市赤湾石油 大厦十一楼召开。会议审议通过了《关于本次发行公司债券方案的报告》和《关于 提请股东大会授权董事会在有关法律法规规定范围内全权办理本次公司债券发行相 关事宜的报告》，相关会议决议的公告于 2011 年 9 月 23 日刊载于《证券时报》和 《大公报》（公告编号：2011-034 号）。 第九节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 (一) 报告期内的总体经营情况 本公司主营业务为集装箱和散杂货的港口装卸、仓储、运输及其它配套服务。 2011 年世界经济艰难复苏，欧洲主权债务危机扩散，日本大地震及中东局势震 荡等多重因素使全球经济面临考验，中国对外贸易增速低于预期，班轮公司整体业 绩不佳，运力整合深化，船舶大型化趋势带给港口的硬件资源压力继续加大。公司 深入推进资源优化配置的同时，加大建设力度，寻求整体资源水平的提升。积极利 用内外部条件，努力维持客户稳定，并使港口作业费率实现稳中有升。为保障客户 服务水平，从系统、流程、工艺、培训等方面全方位强化内部管理，推进研发创新 工作的有序开展及研发成果的落实，使内部管理得到持续改善，并在成本控制工作 上卓有成效。公司各项操作效率指标在深入推行成本控制的前提下，均有所保持甚 至略有提升。 报告期内，本公司完成集装箱吞吐量 579.3 万 TEU，同比下降 5.8%，落后于同 期深圳全港 0.3%的增速，占深圳港集装箱码头业务 25.7%的市场份额，同比下降 1.5 个百分点。其中赤湾港区完成 412.2 万 TEU，比 2010 年下降 1%。 公司散杂货业务中，粮食、化肥仍是两大主要货种并在区域内占有优势地位。 2011 年公司面对市场需求不振，赤湾港区可利用资源有所减少的影响，进行货源结 2011 年年度报告 24 构的调整，增加高价值货源比例，使平均单价有较大幅度提升，同时通过调整堆存 期增加堆存费的收入，在吞吐量下降的情况下，实现了营业收入及利润的增长。公 司全年完成散杂货吞吐量 925.1 万吨，同比下降 9.4%。其中赤湾港区全年完成散杂 货吞吐量 653.2 万吨，同比下降 18.2%，在深圳三个主要散杂货码头中，市场份额 占 19.8%，比 2010 年降低 1.8 个百分点。 报告期内，本公司共完成货物吞吐量 6384 万吨，比 2010 年下降 0.5%，占深圳 港货物吞吐量的 27.4%，比 2010 年下降 0.6 个百分点。 近三年主要业务量指标完成情况如下表： 主要业务指标 2011 年 2010 年 2009 年 港口货物吞吐量（万吨） 6384.0 6417.4 5177.0 其中：集装箱吞吐量（万 TEU） 579.3 614.7 476.6 赤湾港区 412.2 416.4 328.9 妈湾项目公司 167.1 195.8 147.7 麻涌港区 0 2.5 -- 散杂货吞吐量（万吨） 925.1 1021.4 818.2 赤湾港区 653.2 798.7 818.2 麻涌港区 271.9 222.7 -- 港区拖车作业时（万小时） 123.1 130.0 115.8 港作拖轮收费时（小时） 32121 34447 30219 2011 年公司面对人工成本，原材料成本及燃动力成本的上涨，通过现代化管理 手段和研发创新工作的开展进行积极应对。改进系统统计功能，监控人工工时单 耗，配合考核体系降低人工成本。对拖轮备件进行国产化探索，节约原材料成本。 对集装箱码头内拖进行 LNG（液化天然气）改造，节约燃油成本。全年整体变动成 本相对业务量与收入水平的变化得到了有效控制。 营业收入、营业利润、归属于上市公司股东的净利润同比变动情况表（单位：人民币） 项目 2011 年 2010 年 同比增减 营业收入 1,708,136,899 1,740,417,668 -2% 营业利润 816,494,626 962,439,501 -15% 归属于上市公司股东的净利润 505,645,137 596,680,156 -15% 本报告期内主营业务结构和利润的构成无重大变化。 营业收入比上年同期减少 2%，主要是因为港口货物吞吐量减少所致；营业利润 和归属于上市公司股东的净利润均分别减少 15%，高于业务量及收入的降幅，主要 是①因各类原材料价格、人工成本及贷款利率等同比大幅攀升；②去年同期出售深 圳招商海运物流有限公司（现更名为：招商局保税物流有限公司）股权 20%获得投 资收益，本期无。 2011 年年度报告 25 (二) 公司主营业务及其经营状况 1. 营业收入和营业利润构成情况（单位：人民币元） 主营业务 所属行业 营业收入 比例 营业利润 比例 装卸业务 港口装卸 1,593,390,668 91% 809,495,898 99% 陆路运输业务 运输 59,071,320 3% 12,057,173 1% 拖轮服务 水运辅助 83,312,479 5% 30,110,696 4% 代理及其他业务 代理 16,176,410 1% (35,169,141) -4% 小计 1,751,950,877 100% 816,494,626 100% 各业务分部间互相抵消 (43,813,978) 合计 1,708,136,899 100% 816,494,626 100% 2. 占营业收入及营业利润总额10%以上的主要业务有关指标（单位：人民币元） 业务 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年增减 营业成本比上 年增减 毛利率比上年 增减 港口装卸业务 1,593,390,668 725,779,726 54.45% -1.81% 3.45% -4.70% 变动情况： 港口装卸业务营业收入同比下降 1.81%，主要是因集装箱和散杂货业务量下降导致； 营业成本同比增加 3.45%，主要因人工、材料价格提升。 (三) 主要客户情况 公司前五名客户销售额（营业收入）合计为 913,272,542 元，占本公司主营业 务收入 53％。 (四) 报告期内的财务状况 1. 资产构成同比发生的重大变动及原因 2011 年末占总资产比重 2010 年末占总资产比重 同比变动 货币资金 7.32% 12.60% -5.28% 在建工程 7.92% 0.24% 7.68% 应付股利 5.58% 3.44% 2.14% 变动原因： 货币资金减少的主要原因是由于本公司本年投资及工程项目付款增加； 在建工程增加的主要原因是本期新增 13 号泊位岸线延长工程及麻涌工程建设； 2011 年年度报告 26 应付股利增加的主要原因是子公司计提 2011 年少数股东股利同时 2010 年度股利已 宣告但尚未支付。 2. 主要资产采用的计量模式 公司资产除可供出售金融资产采用公允价值计量模式外，其他均采用成本模式。 项目名称 期初余额 期末金额 报告期变动 对归属于上市公 司股东的当期净 利润影响金额 对归属于上市 公司的股东权 益影响金额 可供出售金融 资产(a) 6,640,000 5,690,000 (950,000) － (767,700) (a)可供出售金融资产为本公司持有的江苏宁沪高速公路股份有限公司之 1,000,000 企业法人流通股。于 2011 年 12 月 31 日，根据上海证券交易所 2011 年最后一个 交易日收盘价，本公司持有的宁沪高速股票公允价值为 5,690,000 元。 3. 财务数据同比重大变动及原因 2011 年 2010 年 同比变动 财务费用/（收入）-净额 12,370,981 (10,535,505) 217% 变动原因： 财务费用增加的主要原因是年内借款增加且贷款利率同比大幅提升。 4. 现金流量构成情况： 2011 年 2010 年 同比变动 经营活动产生的现金流量净额 746,190,596 926,845,569 -19% 投资活动产生的现金流量净额 (709,215,303) (781,017,371) -9% 筹资活动产生的现金流量净额 (330,746,958) (99,147,646) 234% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 (9,159,475) (6,056,736) 51% 现金及现金等价物净增加额 (302,931,140) 40,623,816 -846% 重大变动原因： 经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是业务量降低，营业利润减少； 投资活动产生的现金流量净支出减少的主要原因是投资项目金额同比减少； 筹资活动产生的现金流量净支出增加的主要原因是 2011 年度偿还借款同比增加。 2011 年年度报告 27 5. 报告期内公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润的差异 2011 年度 净利润 667,775,668 加：资产减值准备 251,074 固定资产折旧 159,529,959 投资性房地产折旧/摊销 1,333,629 无形资产摊销 38,525,927 长期待摊费用摊销 3,389,657 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失/(收益) 1,889,222 财务费用 24,358,158 投资收益 (118,228,183) 递延所得税资产减少/(增加) (7,167,257) 存货的增加 388,168 经营性应收项目的减少/(增加) (44,983,485) 经营性应付项目的增加/(减少) 19,128,059 经营活动产生的现金流量净额 746,190,596 (五) 与公允价值计量相关的项目 单位：（人民币）万元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 664 (76.77) 569 套期工具 金融资产小计 664 (76.77) 569 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 合计 664 (76.77) 569 (六) 持有外币金融资产、金融负债情况 单位：（人民币）万元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 - - - - - 其中：衍生金融资产 - - - - - 2.贷款和应收款 20,584.19 - - - 21,779.42 3.可供出售金融资产 - - - - - 4.持有至到期投资 - - - - - 2011 年年度报告 28 金融资产小计 20,584.19 - - - 21,779.42 金融负债 125,152.33 - - - 117,367.38 (七) 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1. 赤湾集装箱码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 55%的股权。该公司主营集装箱装卸业务，以挂 靠国际集装箱班轮航线为主，注册资本 9,530 万美元。报告期内完成集装箱吞吐量 331.7 万 TEU，比 2010 年下降 7.6%。报告期末资产总额 2,963,576,038 元，净资产 1,263,552,924 元。 2. 深圳赤湾港集装箱有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主营集装箱装卸业务，主要 从事外贸集装箱驳船中转、中小型外贸集装箱班轮装卸业务，注册资本 28,820 万 元。报告期内完成集装箱吞吐量 56.8 万 TEU，比 2010 年增加 61.8%。报告期末资产 总额 659,738,776 元，净资产 433,600,636 元。 3. 港务本部 为本公司直属的非法人独立核算单位，主要从事以进口化肥为主的散杂货装卸 仓储业务。报告期内完成货物吞吐量 223 万吨，比上期下降 4.3%，其中完成散杂货 吞吐量 168 万吨，完成集装箱空箱吞吐量 23.7 万 TEU。报告期末资产总额 311,214,269 元，净资产 273,983,797 元。 4. 深圳市赤湾码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事粮食的装卸、储存 业务，注册资本 5,000 万元。报告期内完成货物吞吐量 485 万吨，比上期下降 20.5%。报告期末资产总额 133,667,859 元，净资产 100,236,530 元。 5. 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事粮食装卸、仓储、 灌包作业，为深圳赤湾码头有限公司装卸、储存粮食提供配套服务，注册资本 4,500 万元。报告期内完成货物堆存 4137 万吨天，比上期下降 9.8%。报告期末资 产总额 98,837,295 元，净资产 61,884,143 元。 6. 东莞深赤湾港务有限公司 本公司直接和间接持有该公司 85%的股权。该公司主要从事散杂货的装卸、储 存业务，注册资本 45,000 万元。报告期内完成货物吞吐量 271.9 万吨，同比增长 12.4%。报告期末资产总额 836,380,051 元，净资产 450,220,756 元。 7. 赤湾港航（香港）有限公司 该公司为本公司在香港注册的全资子公司，注册资本 100 万港元，是一间投资 控股公司，报告期末资产总额 1,786,640,161 元，净资产 1,114,832,246 元。该公 司持有的子公司如下： 2011 年年度报告 29 公司名称 赤湾港航（香港）股份 有限公司持股比例 本公司持股比例 赤湾集装箱码头有限公司 4% 51% 深圳赤湾港集装箱有限公司 15.02% 84.98% 深圳赤湾货运有限公司 25% 75% 深圳赤湾轮船有限公司 10% 90% 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 25% 75% 赤湾海运（香港）有限公司 100% 0 Media Port Investments Limited 50% 0 东莞深赤湾港务有限公司 43.55% 41.45% 东莞深赤湾码头有限公司 75% 25% 经深交所批准，公司将上述主要控股子公司 2011 年营业收入、营业利润和净利 润数据以合并的方式进行披露。上述七家公司 2011 年营业收入为 1,599,394,190 元、营业利润为 758,124,597 元和归属于上市公司股东的净利润为 447,642,890 元。 8. 深圳赤湾货运有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事港区集装箱拖车服 务，注册资本 1,500 万元。报告期内完成港区拖车作业时 123 万小时，比上期下降 5.3%。报告期末资产总额 65,645,763 元，净资产 33,654,004 元、营业收入 59,071,319 元、营业利润 12,057,173 元和净利润 9,010,080 元。 9. 深圳赤湾轮船运输有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司专业从事港作拖轮服务，注 册资本 2,400 万元。报告期内完成港作拖轮收费时 32,121 小时，比上期下降 6.8%。报告期末资产总额 160,693,145 元，净资产 51,002,798 元、营业收入 83,312,479 元、营业利润 30,110,696 元和净利润 22,814,515 元。 10. 中海港务（莱州）有限公司 本公司直接和间接持有该公司 40%的股权。主要从事石油、液化品及散杂货的 装卸业务，注册资本 17,640.77 万美元。莱州港报告期内完成货物吞吐量 1,401 万 吨，同比下降 2%。报告期末资产总额 2,021,464,420 元，净资产 1,798,653,184 元、营业收入 295,054,110 元、营业利润 88,017,196 元和净利润 81,662,641 元。 2011 年年度报告 30 二、对公司未来发展的展望 (一) 公司所处行业发展趋势与竞争格局 2012 年欧美经济复苏或将持续乏力，导致需求不振，全球经济受其影响将保持 较低的增速。我国外贸进出口仍有上升空间，但增幅将会回落。从行业周期来看， 航运业本轮高点可能已于 2010 年出现，2012 年伴随运价的触底，受制于宏观经济 环境及运力供需状况，即使反弹，料难达到 2010 年水平。港口业的内生增速将结构 性放缓，同时高速发展期进行的投资仍在不断形成新的吞吐能力，港口产能过剩带 来的竞争压力进一步增加。 深圳港口以外贸集装箱业务为主，港口业务受外需变化的影响重大。公司集装 箱业务所处区域大型集装箱港口密集，市场竞争激烈。外贸增速的放缓，珠三角产 业转移的深化均会影响到未来箱量的增速，班轮公司运价低迷，经营业绩不佳，对 港口费率会形成传导压力。 深圳西部港区的改造将逐步推进，西部三港之间按各自优势形成的散杂货业务 分工格局基本保持稳定，但业务结构将伴随港口资源的规划有所改变。长期来看本 公司化肥与粮食业务将保持稳定的增长，赤湾港区与东莞麻涌港区将在资源配置与 业务分配上将根据市场环境做出一定的优化调整，为公司未来散杂货业务的持续发 展奠定基础。 (二) 2012 年度经营计划 在复杂多变的市场环境中，主动调整策略捕捉市场机遇，关注国家政策调整对 进口货源的影响和亚洲新兴经济体的发展带来的近洋航线货量的增长。寻求区域港 口的合作协同，保持良性竞争。继续改善、提升公司各项业务服务质量与服务水 平，突出公司核心竞争优势，保持核心业务与主要客户的长期稳定。 努力稳定现有客户关系及市场份额的同时，采取更加积极的策略进行业务拓 展，重视市场开发与培育，注重品牌的建设与维护。优化口岸环境，利用保税港区 的政策优势拓展货源，并不断加强公司对内外部资源的利用与整合能力，努力延长 服务链，同时积极提升操作效率与服务保障水平，以应对区域码头激烈的竞争形 势。 更深入和广泛的推进研发创新工作，完善考核体系与激励机制，提升管理水 平，提高公司资源调配效率与资源配置能力，鼓励有利于控制成本，节能减排和绿 色港口建设的技术创新，不断提升公司核心竞争力的活力和持续性，从整体上增强 风险控制能力。 公司 2012 年主要建设项目包括：赤湾港区 13#泊位延长工程，该项目适应船舶 大型化的发展趋势，将提升突堤大船接卸能力；麻涌港区一期配套仓储设施，包括 保税仓和散粮仓库；麻涌港区二期工程。 公司将继续关注市场变化及行业波动带来的投资机会，积极关注有利于资源与 业务整合的投资方向。公司将不断增强投资管理水平，把握各项工程的建设进度， 对参资企业做好投资监控工作。 2011 年年度报告 31 (三) 2012 年度资金需求及使用计划 为实现未来的发展战略和经营目标，公司 2012 年计划完成资本性支出 6.94 亿 元。其中，赤湾港区计划完成固定资产投资 1.62 亿元；东莞麻涌港区计划完成投资 5.32 亿元。以上资本性支出所需资金主要来源于公司自身经营取得的现金流入、银 行借款及公司债所筹资金。 三、报告期内的投资情况 (一) 募集资金使用情况 报告期内本公司没有募集资金，最近一次募集的资金已于 1996 年底使用完毕。 (二) 非募集资金使用情况 报告期内完成投资 80,618 万元，比上一年下降 14,300 万元，同比下降 15%。 具体内容如下： 投资内容 金额（万元） 赤湾港区 23,266 东莞麻涌项目 35,324 招商局保税物流有限公司 22,028 合计 80,618  赤湾港区投资主要用于支付集装箱码头的泊位延长项目工程款，拖轮建造及 港口设备购置；  东莞麻涌项目投资主要用于港口设备购置，支付土地及工程款；  对招商局保税物流有限公司进行的股权投资及增资，使本公司直接和间接持 有该公司股权比例达到 40%。招商局保税物流有限公司主要从事仓储服务、 货物配送、货运代理等业务。 (三) 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资。 四、董事会日常工作情况 (一) 董事会会议情况及决议内容 本年度董事会共召开 14 次会议，其中 3 次定期会议，11 次临时会议。会议情 况如下： 2011 年年度报告 32 召开日期 会议届次 决议内容 披露情况 2011 年 1 月 12 日 第 六 届 董 事 会 2011 年 度第 一 次临时会议 《关于选举第六届董事会 董事长的报告》等决议 公告于 2011 年 1 月 13 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-002 号） 2011 年 2 月 28 日 第 六 届 董 事 会 2011 年 度第 二 次临时会议 《关于聘任公司副总经理 的报告》的决议 公告于 2011 年 3 月 1 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-005 号） 2011 年 3 月 7 日 第 六 届 董 事 会 2011 年 度第 三 次临时会议 《关于受让深圳招商局海 运物流有限公司 20%股权的 报告》的决议 2011 年 3 月 25 日 第六届董事会第 七次会议 《2010 年度董事会工作报 告》等决议 公告于 2011 年 3 月 29 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-007 号） 2011 年 4 月 27 日 第 六 届 董 事 会 2011 年 度第 四 次临时会议 《公司 2011 年第一季度报 告》等决议 公告于 2011 年 4 月 28 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-014 号） 2011 年 5 月 26 日 第 六 届 董 事 会 2011 年 度第 五 次临时会议 1.《关于向招商局海运物 流有限公司增资的报告》 的决议 2.《向宁波银行深圳分行 申 请 综 合 授 信 额 度 的 报 告》的决议 公告于 2011 年 5 月 27 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-018 号） 2011 年 5 月 27 日 第七届董事会第 一次会议 《关于选举第七届董事会 董事长的报告》等决议 公告于 2011 年 5 月 28 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-021 号） 2011 年 7 月 12 日 第 七 届 董 事 会 2011 年 度第 一 次临时会议 《关于调整东莞市虎门港 麻涌港区新沙南作业区 4 号-5 号泊位工程项目资本 金出资比例的报告》的决 议，同意将本公司和赤湾 港航（香港）有限公司在 麻涌港区新沙南作业区 4 号-5 号泊位工程项目上的 资本金出资比例由原来的 25%：75%调整为 43.75%： 56.25%。 2011 年 7 月 21 日 第 七 届 董 事 会 2011 年 度第 二 次临时会议 1.《关于为控股子公司提 供银行贷款额度担保的报 告》的决议 公告于 2011 年 7 月 22 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 2011 年年度报告 33 2.《关于公司重大事项审 批权限及流程的报告》的 决议 号：2011-026 号） 2011 年 8 月 18 日 第七届董事会第 二次会议 《2011 年半年度报告全文 及摘要》的决议 公告于 2011 年 8 月 20 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-029 号） 2011 年 9 月 5 日 第 七 届 董 事 会 2011 年 度第 三 次临时会议 1.《关于本次发行公司债 券方案报告》的决议 2.《关于提请股东大会授 权董事会在有关法律法规 规定范围内全权办理本次 公司债券发行相关事宜报 告》的决议 3.《关于 2011 年第一次临 时股东大会会期及议程安 排报告》的决议 4.《关于向深圳发展银行 深圳五洲支行申请综合授 信额度报告》的决议 公告于 2011 年 9 月 7 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-030 号） 2011 年 10 月 19 日 第 七 届 董 事 会 2011 年 度第 四 次临时会议 1.《关于向中国农业银行 深圳南山支行申请综合授 信额度的报告》的决议 2.《关于为全资子公司深 圳赤湾港集装箱有限公司 提供担保的报告》的决议 公告于 2011 年 10 月 21 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-037 号） 2011 年 10 月 24 日 第 七 届 董 事 会 2011 年 度第 五 次临时会议 1. 《 2011 年 第 三 季 度 报 告》的决议 2.《关于公司债券发行规 模 调 整 及 分 期 发 行 的 议 案》的决议 公告于 2011 年 10 月 26 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-040 号） 2011 年 12 月 31 日 第 七 届 董 事 会 2011 年 度第 六 次临时会议 《关于聘任公司董事会秘 书的议案》的决议 公告于 2012 年 1 月 5 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2012-001 号） (二) 董事会对股东大会决议的执行情况 本公司 2011 年 5 月 27 日召开的 2010 年度股东大会审议通过了《2010 年度利 润分配及分红派息报告》，即以 2010 年末总股本 644,763,730 股为基数，每十股派 发现金股利 4.63 元（含税），共计 298,525,607 元。 2011 年年度报告 34 公司董事会于 2011 年 7 月 14 日在《证券时报》和《大公报》上刊登了公司 2010 年度分红派息实施公告，并于 2011 年 7 月 22 日和 7 月 26 日分别实施完毕 A、 B 股的派息工作。 (三) 审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容及履职情况 根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、公司章程及其他有 关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定了《董事会审计委员会工作细则》 （以下简称《工作细则》）及《董事会审计委员会年报工作规程》（以下简称《工 作规程》）。《工作细则》和《工作规程》对董事会审计委员会人员组成、职责权 限、决策程序、议事规则及年报编制和审核过程中需要做的工作等方面做了明确规 定，完善公司治理结构与机制，加强公司内部控制建设，充分发挥了公司董事会审 计委员会在风险防范方面至关重要的作用。 1. 本年度审计委员会共召开5次会议，其中第六届董事会审计委员会共召开2次会 议、第七届董事会审计委员会共召开3次会议，具体情况如下： （1） 第六届董事会审计委员会 2011 年度第一次会议于 2011 年 3 月 24 日上午九时 在深圳市赤湾石油大厦十三楼第一会议室召开，审议并全票通过如下议案：  《2010 年度内部审计工作报告》；  《2011 年度内部审计工作计划》；  《董事会审计委员会 2010 年度履职情况报告》；  《2010 年度财务报告》，并提请公司董事会审议；  《2010 年度会计师事务所工作报告》，并提请公司董事会审议；  审议并通过《关于聘请公司 2011 年度会计师事务所的报告》，审计委员会 提议继续聘请普华永道中天会计师事务所为本公司 2011 年度会计师事务 所，并提请公司董事会审议。 （2） 第六届董事会审计委员会于 2011 年 4 月 27 日以通讯表决的方式召开 2011 年 度第一次临时会议，审议并全票通过《关于公司内部控制规范建设实施工作 方案的报告》和《关于聘请公司 2011 年度内控审计会计师事务所的报告》, 并提请公司董事会审议； （3） 第七届董事会审计委员会 2011 年度第一次会议于 2011 年 5 月 27 日下午二时 三十分在深圳市赤湾石油大厦十一楼第四会议室召开，审议并全票通过《关 于选举第七届董事会审计委员会召集人的报告》，并提请公司董事会审议； （4） 第七届董事会审计委员会 2011 年度第二次会议于 2011 年 8 月 18 日上午八时 三十分在深圳市赤湾石油大厦十一楼第五会议室召开，审议并全票通过如下 议案：  《公司 2011 年半年度财务报告》，并提请公司董事会审议；  《公司 2011 年半年度内部审计工作报告》； 2011 年年度报告 35  《公司 2011 年内控建设实施范围报告》。 （5） 第七届董事会审计委员会 2011 年度第一次临时会议于 2011 年 12 月 19 日上 午九时在深圳市赤湾石油大厦十三楼第一会议室召开，各委员们听取了普华 永道中天会计师事务所 2011 年度关于公司财务及内控审计工作的相关汇报。 2. 根据证监会、深交所有关规定和公司《工作细则》、《工作规程》等规章，报 告期内，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则全程关注公司2010年度财 务会计报表的审计工作，具体履职情况如下： （1） 在会计师进场前，审计委员会与会计师事务所主审会计师协商，确定该年度 财务报告审计工作的时间安排等事宜。 （2） 对公司 2010 年度财务会计报表发表两次审阅意见 报告期内，按照证监会有关规定要求，审计委员会对 2010 年度公司财务会计报 表发表了两次审阅意见，详情如下： 在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公司编制的财务会计报表并发表 如下意见：公司严格遵守了相关法律、法规和公司章程，公司财务会计报表纳入合 并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确，公司提交的财务会计报表信息 客观、全面、真实。公司会计政策选用恰当，会计估计合理，暂时未发现有重大错 误、漏报情况。基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日尚有一段期间，提请 公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日期后事项，以 保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅公司财务会计报 表并发表如下意见：公司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制 财务会计报表，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反应了截止 2010 年 12 月 31 日公司资产、负债、权益和经营成果，内容客观、完整。经普华永道中天会计师 事务所有限公司初步审定的 2010 年度财务会计报表可提交公司第六届董事会第七次 会议审议。 （3） 对会计师事务所审计工作的督促情况 审计委员会已分别于 2011 年 1 月 19 日和 2011 年 2 月 18 日向普华永道中天会 计师事务所有限公司出具业务联系函，督促该公司按时提供审计报告，以保证年度 审计和信息披露工作按照预定的进度推进。 （4） 对会计师事务所上年度审计工作的总结报告 在年审注册会计师进场审计期间，董事会审计委员会关注审计过程中发现的问 题，督促会计师事务所在规定时限内完成编制工作，确保年度报告的真实、准确、 完整。年审注册会计师于 2011 年 3 月 25 日出具了标准无保留意见结论的审计报 告。审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的 规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的 审计报表能够充分反应公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成 果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 2011 年年度报告 36 （5） 报告期内，审计委员会高度关注公司内部控制检查监督部门的设置和人员到 位情况等，要求审计室向审计委员会提交上年度工作报告和本年度工作计 划，汇报公司内部控制制度的建立健全和执行情况，审计委员会从中了解内 控制度的执行力和实施效果。在此基础上对下年度审计室及公司整个内部控 制有关工作的完善提出意见。 (四) 提名、薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，提名、薪酬与考核委员会共召开 6 次会议，其中第六届董事会提 名、薪酬与考核委员会共召开 4 次会议、第七届董事会提名、薪酬与考核委员会共 召开 2 次会议，具体情况如下： 1. 第六届董事会提名、薪酬与考核委员会2011年度第一次会议于2011年1月12日上 午九时三十分在深圳市赤湾石油大厦十一楼第六会议室召开，审议并通过了 《关于聘任公司常务副总经理的报告》，并提请公司董事会审议； 2. 第六届董事会提名、薪酬与考核委员会于2011年2月25日以通讯表决的方式召开 2011年度第二次临时会议，审议并全票通过《关于聘任公司副总经理的报告》, 并提请公司董事会审议； 3. 第六届董事会提名、薪酬与考核委员会2011年度第三次会议于2011年3月24日下 午二时在深圳市赤湾石油大厦十三楼第一会议室召开，审议并通过了《董事会 提名、薪酬与考核委员会2010年度履职情况报告》、《关于2010年度董事、监 事和高级管理人员薪酬情况的报告》和《关于审查董事候选人的报告》； 4. 第六届董事会提名、薪酬与考核委员会于2011年4月27日以通讯表决的方式召开 2011年度第四次临时会议，审议并全票通过《关于调整中长期激励基金提取比 例的报告》, 并提请公司董事会审议； 5. 第七届董事会提名、薪酬与考核委员会2011年度第一次会议于2011年5月27日下 午二时五十分在深圳市赤湾石油大厦十一楼第四会议室召开，审议并通过了如 下议案：  《关于选举第七届董事会提名、薪酬与考核委员会召集人的报告》，并提 请公司董事会审议；  《关于聘任公司常务副总经理的报告》，并提请公司董事会审议；  《关于出任公司副总经理的报告》，并提请公司董事会审议；  《关于聘任公司财务总监的报告》，并提请公司董事会审议；  《关于聘任董事会秘书的报告》，并提请公司董事会审议。 6. 第七届董事会提名、薪酬与考核委员会于2011年12月31日以通讯表决的方式召 开2011年度第二次临时会议，审议并全票通过《关于聘任公司董事会秘书的方 案》, 并提请公司董事会审议。 2011 年年度报告 37 (五) 战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会共召开 2 次会议，其中第六届董事会战略委员会共召开 1 次会议、第七届董事会战略委员会共召开 2 次会议，具体情况如下： 1. 第六届董事会战略委员会2011年度第一次会议于2011年3月24日下午二时三十分 在深圳市赤湾石油大厦十三楼第一会议室召开，审议并全票通过了如下议案：  《关于选举第六届董事会战略委员会召集人的报告》，并提请公司董事会 审议；  《董事会战略委员会 2010 年度履职情况报告》；  《2011-2015 年公司五年业务发展规划》。 2. 第七届董事会战略委员会2011年度第一次会议于2011年5月27日下午二时四十分 在深圳市赤湾石油大厦十一楼第四会议室召开，审议并全票通过了《关于选举 第七届董事会战略委员会召集人的报告》，并提请公司董事会审议； 3. 第七届董事会战略委员会于2011年12月9日以通讯表决的方式召开2011年度第二 次会议，审议并全票通过了《关于增加麻涌岸线的议案》。 报告期内，委员会各委员对事关公司中长期发展战略的多项投资方案和资产经 营项目进行了研究并提出了建议。 五、2011 年度利润分配及分红派息预案 本公司 2011 年度经普华永道中天会计师事务所有限公司审计之本年度母公司净 利润为 430,118,633 元，累计可供分配利润为 668,245,566 元， 1)根据《公司法》和《公司章程》规定，按 2011 年度经审计的母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 43,011,863 元； 2)拟按 2011 年末总股本 644,763,730 股为基数，每十股派发现金股利 4.00 元 （含税），共计 257,905,492 元； 经上述分配，母公司剩余未分配利润为 367,328,211 元。 以上分配预案需提请股东大会审议通过。 六、公司最近三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归属于上 市公司股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2010 年 298,525,607 596,680,156 50.03% 574,774,541 2009 年 209,548,212 418,864,844 50.03% 431,538,411 2008 年 322,381,865 642,891,604 50.15% 514,467,212 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 150.22% 2011 年年度报告 38 七、内幕信息及知情人管理制度的建立及执行情况 根据相关法律法规及公司《章程》规定，公司建立了《内幕信息及知情人管理 制度》，该制度于 2009 年 10 月 29 日经第六届董事会 2009 年度第七次临时会议审 议通过。根据证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、 深圳证监局《关于建立内幕信息知情人登记管理制度的通知》和深交所《信息披露 业务备忘录第 34 号―内幕信息知情人员登记管理事项》的文件要求，公司结合实际 情况修订了《内幕信息及知情人管理制度》，该制度经 2012 年 2 月 27 日召开的第 七届董事会 2012 年度第一次临时会议审议通过。 该制度已就对外部单位报送信息的各项管理要求作了明确规定。公司每月向深 圳证监局报送《上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息情况表》，其中包 括未公开信息的知情人员名单及相关情况。公司内幕信息知情人不存在利用公司的 内幕信息买卖公司股份情况。 第十节 监事会报告 一、本报告期内，监事会根据《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定，严格 履行监事会职责范围内的各项检查、监督的权限及职责，并委派代表列席董事 会会议，参与公司重大问题的决策。公司监事会 2011 年度共召开 6 次会议。 召开日期 会议届次 决议内容 披露情况 2011 年 1 月 12 日 第 六 届 监 事 会 2011 年 度第 一 次临时会议 《关于证监局现场检查整 改计划的报告》的决议 公告于 2011 年 1 月 13 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-003 号） 2011 年 3 月 25 日 第六届监事会第 七次会议 1.《2010 年度监事会工作 报告》的决议 2.《2010 年年度报告及摘 要》的决议 3.《公司 2010 年度内部控 制自我评价报告》的决议 4.《关于监事会换届选举 的报告》的决议 公告于 2011 年 3 月 29 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-008 号） 2011 年 4 月 27 日 第 六 届 监 事 会 2011 年 度第 二 次临时会议 《2011 年第一季度报告》 的决议 2011 年 5 月 27 日 第七届监事会第 一次会议 《关于选举第七届监事会 主席的报告》的决议 公告于 2011 年 5 月 28 日刊载于《证券时报》 及《大公报》（公告编 号：2011-022 号） 2011 年 8 月 18 日 第七届监事会第 二次会议 《2011 年半年度报告全文 及摘要》的决议 2011 年 10 月 24 日 第 七 届 监 事 会 2011 年 度第 一 次临时会议 《2011 年第三季度报告》 的决议 2011 年年度报告 39 二、监事会对公司内部控制自我评价的意见 以《企业内部控制基本规范》及配套指引为依据，公司对截止2011年12月31日 公司内部控制的有效性进行评价，形成《公司2011年度内部控制自我评价报告》并 于2012年3月27日第七届董事会第三次会议审议通过。公司监事会对公司内部控制自 我评价报告发表意见如下： 报告期内，公司已建立并健全了公司财务报告内部控制制度体系，并得到有效 的执行。公司内部控制体系符合公司经营发展的需要，起到了防范风险，保护公司 资产安全的作用。公司内部控制自我评价报告真实完整的反映了公司内部控制的实 际情况。 综上所述，我们认为《公司2011年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准 确，反映了公司内部控制的实际情况，同意披露在公司信息披露的指定网站。 三、内幕信息及知情人管理制度的建立及执行情况（详见本报告第九节、七） 第十一节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期内，公司控股股东及其关联方无非经营性资金占用及偿还情况。普华 永道中天会计师事务所出具了《关于深圳赤湾港航股份有限公司控股股东及其 他关联方占用公司资金情况专项报告》，报告详见公司信息披露的指定网站。 三、报告期内，公司无破产重组相关事项。 四、持有其他上市公司股权情况 以前期间发生但持续到报告期的持有其他上市公司股权的情况如下： 期初 期末 证券 代码 证券简称 初始投资 金额 持股 数量 持股 比例 持股 数量 持股 比例 期末 账面值 报告 期收 益 报告期 所有者权 益变动 会计核 算项目 股份来源 600377 宁沪高速 1,120,000 100000 0.02% 100000 0.02% 5,690,000 - (767,700) 可供出 售金融 资产 通过股权 分置改革 获得流通 权的法人 股 400032 石化 A3 3,500,000 780000 0.26% 780000 0.26% 382,200 - - 长期股 权投资 法人股 400009 广建 1 27,500 20000 0.02% 20000 0.02% 17,000 - - 长期股 权投资 法人股 合计 4,647,500 6,089,200 - (767,700) 2011 年年度报告 40 五、报告期内，公司无重大收购、出售资产及企业合并事项 六、报告期内公司尚未制定实施股权激励计划。 七、重大关联交易事项 (一) 与日常经营相关的关联交易 付土地使用费 本公司向关联方租赁堆场土地，租赁价格由双方协商确定，通过银行结算。 2011 年应支付土地使用费明细资料如下： 2011 年 2010 年 中国南山集团 41,915,516 41,479,353 因公司日常业务经营的需要，本公司港务本部与本公司直接间接持股 55％的赤 湾集装箱码头有限公司每年向中国南山集团租用散杂货和集装箱的堆场土地。该项 业务为公司之经常性业务，已在过去并将在今后持续发生。 交易价格为双方协商之公允市价，与 2011 年深圳西部港区的土地租用的租金大 致相同。合同月租金分别为 4 元－14 元/平方米。租金按月进行支付，逾期则按每 延长一天加收月租金总额千分之五的滞纳金。 上述交易占公司本期租赁堆场及办公土地费用的 71％，本报告期产生成本费用 4,192 万元。该项交易 2011 年预计全年发生 5,100 万元，实际履行 82％。 (二) 资产收购、出售发生的关联交易 单位：（人民币）万元 交易对方或 最终控制方 被收购或 置入资产 购买日 交易价格 自购买日起至本 年末为公司贡献 的净利润（适用 于非同一控制下 的企业合并） 是否为 关联交 易 定价 原则 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 与交易对方 的关联关系 （适用关联 交易情形） 招商局国际 （中国）投 资有限公司 轩运发展有 限公司 2011 年 5 月 4 日 10,029.27 218.68 是 公允 是 是 我司控股股 东大股东的 子公司 (三) 公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 单位：（人民币）万元 共同投资方 被投资企 业名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 净利润 重大在建 项目进展 情况 招商局国际（中 国）投资有限公司 深圳赤湾港航股份 有限公司 轩运发展有限公司 招商局保 税物流有 限公司 仓租服务、货 物配送、货运 代理业务等 70,000.00 146,354.47 64,239.22 855.84 仓库建设 2011 年底 已完成进 度 90% 2011 年年度报告 41 (四) 公司与关联方债权、债务往来事项 （1） 货币资金 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 招商银行股份有限公司 58,812,732 123,853,303 上述款项占2011年末货币资金12%。 （2） 短期借款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 招商银行股份有限公司 137,700,000 50,000,000 上述款项占 2011 年末短期借款 10%。 八、重要合同及履行情况 (一) 报告期内，本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重 大托管、承包、租赁本公司资产的事项。 (二) 报告期内，本公司无违规担保事项，本公司无其他对外担保事项。 截至报告期末，公司仅对全资子公司深圳赤湾港集装箱有限公司和控股子公司 东莞深赤湾港务有限公司（以下简称“东莞港务公司”）的银行贷款提供了担保,详 情如下： 单位：（人民币）万元 被担保对象 担保金额 担保期限 是否仍存在 担保责任 担保方式 担保的决策程序 深圳赤湾港集 装箱有限公司 3,240 2011.10.21-2012.10.20 是 连带责任担保 经公司第七届董事会 2011 年度第四次临时 会议审议通过 东莞港务公司 38 2011.8.16-2012.2.16 是 连带责任担保 经公司第六届董事会 2009 年度第六次临时 会议审议通过后，又 经 2009 年第一次临时 股东大会审议通过 东莞港务公司 10,000 2011.10.21-2016.10.20 是 连带责任担保 经公司第七届董事会 2011 年度第二次临时 会议审议通过后 截止本报告期末，公司担保总额（包括对子公司的担保）为 13,278 万元，占公 司净资产 3.83%。 (三) 报告期内，本公司无委托他人进行现金资产管理事项。 2011 年年度报告 42 九、聘任会计师事务所的情况。 经 2011 年 5 月 27 日召开的 2010 年度股东大会审议通过，本公司聘请普华永道 中天会计师事务所有限公司为本公司 2011 年度会计师事务所，承担年度财务报表审 计及内部控制审计工作。普华永道中天会计师事务所有限公司已连续十一年为本公 司提供审计服务，签字会计师周伟然先生第一年为公司提供审计服务，孔昱女士已 连续三年为公司提供审计服务。 报告年度支付报酬情况如下： 2011 年度 普华永道中天会计师事务所 财务审计费用 人民币 176 万元 内控审计费用 人民币 85 万元 十、本报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没 有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事 责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当 人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十一、报告期内公司接待调研及采访相关情况： 报告期内，公司热情耐心地接听、接待了投资者的来电来访。公司根据《公司 法》、《证券法》、《投资者关系管理制度》等有关规定，对投资者进行相关信息 披露。2011 年度，公司共接待投资者来访 34 次。公司向投资者介绍公司基本情况 及各项业务发展状况，并就投资者关心的公司经营情况、投资情况、财务状况给予 合理的披露。公司无向特定对象披露、透露或泄漏未公开重大信息等情况。具体情 况如下： 类型 时间 地点 方式 对象 谈论的 内容及 提供的 资料 2011 年 1 月 上海 UBS 推介会 UBS 客户 深圳 招商证券 推介会 招商证券客户 2011 年 6 月 香港 UBS 推介会 UBS 客户 上海 长江证券 推介会 长江证券客户 2011 年 11 月 香港 Jefferies 推介会 Jefferies 客户 券商推 介活动 2011 年 12 月 香港 J.P.Morgan 推介会 J.P.Morgan 客户 电话沟通 Goldman Sachs (Asia) L.L.C. 接待投 资者 2011 年 1 月 公司会议室 实地调研 招商证券、国投瑞银 公司基 本经营 情况， 投资情 况及财 务状况 提供的 资料： 公司简 介资料 2011 年年度报告 43 长江证券、诺安基金、大成基金、上海申银 万国证券研究所有限公司、中银基金、铭基 国际投资公司、国信证券、华夏基金、信达 澳银基金、海通证券、易方达基金、招商基 金、兴业证券、融通基金、安信证券、申万 巴黎基金、民生加银基金、瑞穗宝业银行 2011 年 2 月 电话沟通 国信证券 2011 年 3 月 实地调研 Theleme Partners LLP 2011 年 4 月 Templeton Emerging Markets 电话沟通 Theleme Partners LLP、Kelusa Capital 2011 年 5 月 摩根士尼利华鑫基金、招商基金、国金证 券、招商证券、Jefferies、申银万国、中 国国际金融、元昊投资管理、睿盟投资、证 大投资、恒生投资、华强鼎信投资、华强投 资担保、合赢投资、华泰证券、蓝泽证券、 群益金融集团、Macquarie、中集集团、国 信证券、瑞银证券、中信证券 2011 年 6 月 苏皇证券、里昂证券 2011 年 7 月 江海证券 2011 年 8 月 兴亚证券 2011 年 9 月 Magellan Financial Group、中银国际 2011 年 11 月 实地调研 瑞银证券 实地调研 广发证券、鹏华基金 2011 年 12 月 电话沟通 Templeton Emerging Markets 十二、其它重大事项 事项内容 公告日期 公告编号 刊登报刊 及版面 刊登互联 网网站 本公司于2011年5月26日召开第六届董事会 2011年度第五次临时会议，审议并全票通过 了《关于向招商局海运物流有限公司增资的 报告》，同意按持股40%的出资比例对深圳招 商局海运物流有限公司进行现金增资RMB1.2 亿元。相关增资协议于当日下午在广东省深 圳市签署。根据《深交所股票上市规则》相 关规定，本次增资构成关联交易。 本公司已于2011年8月26日依约支付完毕该增 资项目全部款项。 2011-5-27 2011-10-13 2011-019 2011-036 《证券时报》D17 《大公报》B3、 《证券时报》D9 《大公报》B7 巨潮 资讯网 http://www. cninfo. 2011 年年度报告 44 公司于2011年7月21日召开了第七届董事会 2011年度第二次临时会议，审议并全票通过 了《关于为控股子公司提供银行贷款额度担 保的报告》，同意本公司为控股子公司东莞 深赤湾港务有限公司提供南洋商业银行深圳 分行授予的人民币贰亿元整贷款额度的连带 责任保证担保。保证期间为东莞港务履行深 圳南商人民币贷款合同项下债务的期限届满 之日起两年止。 2011-7-22 2011-027 《证券时报》D20 《大公报》B3 巨潮 资讯网 http://www. cninfo. 公司于2011年10月19日召开了第七届董事会 2011年度第四次临时会议，审议并全票通过 了为公司全资子公司深圳赤湾港集装箱有限 公司向中国农业银行深圳南山支行贷款提供 担保的议案。贷款额度为人民币壹亿元整 （RMB100,000,000.00）,期限一年。 2011-10-21 2011-038 《证券时报》D17 《大公报》B5 巨潮 资讯网 http://www. cninfo. 2011年11月28日，公司收到证监会《关于核 准深圳赤湾港航股份有限公司公开发行公司 债券的批复》（证监许可[2011]1889号）， 核准公司向社会公开发行面值不超过10亿元 的公司债券；本次公司债券采用分期发行方 式，首期发行面值不少于总发行面值的50%， 自核准之日起6个月内完成；其余各期债券发 行自核准发行之日起24个月内完成。该批复 自核准发行之日（2011年11月24日）起24个 月内有效。 公司董事会将按照有关法律法规和上述批复 的要求及公司股东大会的授权办理本次公司 债券发行相关事宜。 2011-11-30 2011-043 《证券时报》D25 《大公报》A31 巨潮 资讯网 http://www. cninfo. 2011年11月15日，持有公司5%以上股份的股 东邓普顿资产管理有限公司旗下基金CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI 5496 （以下简称“邓普顿”）在增持公司股票过 程中又减持了公司部分股票，造成违规买卖 股票行为。公司已披露邓普顿违规买卖股票 事宜，违规股东方已退还收益。 2011-12-13 2011-045 《证券时报》D15 《大公报》C6 巨潮 资讯网 http://www. cninfo. 2011 年年度报告 45 第十二节 财务报告（见附） 第十三节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿； 四、载有董事长签名的年度报告正本。 深圳赤湾港航股份有限公司 董事会 二〇一二年三月二十八日 深圳赤湾港航股份有限公司 2011 年度财务报表及审计报告 深圳赤湾港航股份有限公司 内容 页码 2011 年度财务报表及审计报告 审计报告 1 - 2 合并及母公司资产负债表 3 - 4 合并及母公司利润表 5 合并及母公司现金流量表 6 合并股东权益变动表 7 母公司股东权益变动表 8 财务报表附注 9 - 100 财务报表补充资料 101 - 104 财务报表补充资料 2010 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 1 审计报告 普华永道中天审字(2012)第 10030 号 (第一页，共二页) 深圳赤湾港航股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“深圳赤湾港航公司”)的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表以及 2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是深圳赤湾港航公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； (2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 财务报表补充资料 2010 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2 普华永道中天审字(2012)第 10030 号 (第二页，共二页) 三、审计意见 我们认为，上述深圳赤湾港航公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了深圳赤湾港航公司2011年12月31日的合并及公司财务状况以及2011年度的合并及公司经营成果和现金 流量。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 孔 昱 中国上海市 注册会计师 2012 年 3 月 27 日 杨 华 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 3 深圳赤湾港航股份有限公司 2011 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 资产 附注 2011 年 12 月 31 日 合并 2010 年 12 月 31 日 合并 2011 年 12 月 31 日 母公司 2010 年 12 月 31 日 母公司 流动资产 货币资金 五(1) 478,788,943 781,720,083 187,090,694 494,364,355 应收票据 五(2) - 4,640,000 - 1,700,000 应收账款 五(4),十四(1) 230,797,003 179,772,755 16,623,725 9,336,968 预付款项 五(6) 3,497,668 31,256,172 1,210,724 316,780 应收利息 五(3) 51,667 1,318,202 206,151 91,902 应收股利 - - 529,289,881 304,203,089 其他应收款 五(5),十四(2) 11,833,877 52,765,361 243,256,537 365,862,136 存货 五(7) 23,500,358 23,888,526 922,921 1,099,168 其他流动资产 1,003,913 - - - 流动资产合计 749,473,429 1,075,361,099 978,600,633 1,176,974,398 非流动资产 可供出售金融资产 五(8) 5,690,000 6,640,000 5,690,000 6,640,000 长期应收款 七(6) - - 11,004,304 11,004,304 长期股权投资 五(9),十四(3) 1,436,856,420 1,149,921,886 2,002,116,574 1,589,644,572 投资性房地产 五(11) 34,679,229 29,379,544 26,547,149 20,991,116 固定资产 五(12) 2,482,077,688 2,652,957,915 156,481,155 156,903,932 在建工程 五(13) 517,818,144 14,593,516 614,894 450,900 无形资产 五(14) 1,038,926,892 1,074,247,819 65,552,356 68,371,761 商誉 五(15) 10,858,898 10,858,898 - - 长期待摊费用 五(16) 62,488,532 63,848,189 5,770,046 5,299,666 递延所得税资产 五(18) 59,250,919 52,083,662 29,709,461 21,221,357 其他非流动资产 五(17) 142,108,284 72,292,214 - - 非流动资产合计 5,790,755,006 5,126,823,643 2,303,485,939 1,880,527,608 资产总计 6,540,228,435 6,202,184,742 3,282,086,572 3,057,502,006 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 4 深圳赤湾港航股份有限公司 2011 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 负债及股东权益 附注 2011 年 12 月 31 日 合并 2010 年 12 月 31 日 合并 2011 年 12 月 31 日 母公司 2010 年 12 月 31 日 母公司 流动负债 短期借款 五(20) 1,418,830,000 1,225,550,000 584,530,000 478,550,000 应付票据 五(21) 8,704,900 1,895,750 7,493,900 - 应付账款 五(22) 160,112,954 214,723,251 12,225,607 16,221,238 预收款项 五(23) 5,045,311 4,769,320 3,907,291 3,643,835 应付职工薪酬 五(24) 55,945,867 36,929,912 31,818,160 15,275,662 应交税费 五(25) 121,781,050 100,583,520 1,392,629 605,756 应付利息 五(26) 1,637,790 2,958,406 2,361,250 1,829,970 应付股利 五(27) 365,161,451 213,351,043 - - 其他应付款 五(28) 50,809,293 45,027,806 749,075,206 570,336,042 一年内到期的非流动负债 五(29) 14,951,750 412,951,750 - 212,500,000 流动负债合计 2,202,980,366 2,258,740,758 1,392,804,043 1,298,962,503 非流动负债 长期借款 五(30) 90,000,000 - - - 专项应付款 五(31) 81,790,541 69,119,645 - - 递延所得税负债 五(18) 1,142,500 1,324,800 1,142,500 1,324,800 其他非流动负债 五(32) 58,250,957 65,841,707 - - 非流动负债合计 231,183,998 136,286,152 1,142,500 1,324,800 负债合计 2,434,164,364 2,395,026,910 1,393,946,543 1,300,287,303 股东权益 股本 五(33) 644,763,730 644,763,730 644,763,730 644,763,730 资本公积 五(34) 166,226,055 144,909,755 153,438,328 154,106,028 盈余公积 五(35) 421,692,405 383,570,404 421,692,405 383,570,404 未分配利润 五(36) 2,248,722,001 2,079,724,472 668,245,566 574,774,541 外币报表折算差额 (13,607,440) (13,419,303) - - 归属于母公司股东权益合计 3,467,796,751 3,239,549,058 1,888,140,029 1,757,214,703 少数股东权益 五(37) 638,267,320 567,608,774 - - 股东权益合计 4,106,064,071 3,807,157,832 1,888,140,029 1,757,214,703 负债及股东权益总计 6,540,228,435 6,202,184,742 3,282,086,572 3,057,502,006 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 5 深圳赤湾港航股份有限公司 2011 年度合并及母公司利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 2011 年度 合并 2010 年度 合并 2011 年度 母公司 2010 年度 母公司 一、 营业收入 五(38),十四(4) 1,708,136,899 1,740,417,668 189,122,522 159,991,095 减：营业成本 五(38),十四(4) (768,040,243) (742,312,284) (136,475,924) (134,094,813) 营业税金及附加 五(39) (71,021,926) (63,815,927) (8,055,454) (6,211,103) 管理费用 五(40) (158,186,232) (130,781,048) (62,568,055) (45,463,645) 财务(费用)/ 收入-净额 五(41) (12,370,981) 10,535,505 (28,651,836) (940,246) 资产减值损失 五(43) ( 251,074) (119,061) (38,601) (24,478) 加：投资收益 五(42),十四(5) 118,228,183 148,514,648 468,021,351 407,131,078 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 五(42) 113,968,183 148,204,648 34,396,865 42,929,224 二、营业利润 816,494,626 962,439,501 421,354,003 380,387,888 加：营业外收入 五(44) 1,878,537 5,012,970 1,718,849 833,575 减：营业外支出 五(45) ( 2,035,862) (3,037,490) (1,442,326) (765,610) 其中：非流动资产处置损失 (1,960,173 ) (2,834,944) (1,437,106) (687,689) 三、利润总额 816,337,301 964,414,981 421,630,526 380,455,853 减：所得税(费用)/收入 五(46) (148,561,633) (137,775,617) 8,488,107 764,157 四、净利润 667,775,668 826,639,364 430,118,633 381,220,010 归属于母公司股东的净利润 505,645,137 596,680,156 少数股东损益 162,130,531 229,959,208 五、每股收益 基本每股收益 五(49) 0.784 0.925 稀释每股收益 五(49) 0.784 0.925 六、其他综合收益 五(50) (855,837) (565,642) (667,700) (500,400) 七、综合收益总额 666,919,831 826,073,722 429,450,933 380,719,610 归属于母公司股东的综合收益总额 504,789,300 596,114,514 归属于少数股东的综合收益额 162,130,531 229,959,208 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 6 深圳赤湾港航股份有限公司 2011 年度合并及母公司现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 2011 年度 合并 2010 年度 合并 2011 年度 母公司 2010 年度 母公司 一、经营活动产生的现金流量 提供劳务收到的现金 1,649,531,912 1,747,846,505 181,861,014 157,334,344 收到其他与经营活动有关的现金 五(51) 31,724,082 31,299,096 711,446,584 603,753,822 经营活动现金流入小计 1,681,255,994 1,779,145,601 893,307,598 761,088,166 购买商品、接受劳务支付的现金 (412,465,800) (361,828,341) (98,191,799) (72,539,169) 支付给职工以及为职工支付的现金 (218,888,671) (204,083,048) (60,366,911) (55,544,227) 支付的各项税费 (225,859,493) (212,353,178) (9,322,699) (8,862,658) 支付其他与经营活动有关的现金 五(51) (77,851,434) (74,035,465) (427,548,733) (340,563,057) 经营活动现金流出小计 (935,065,398) (852,300,032) (595,430,142) (477,509,111) 经营活动产生的现金流量净额 五(52) 746,190,596 926,845,569 297,877,456 283,579,055 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 44,879,120 155,574,511 - 94,000,000 取得投资收益所收到的现金 51,044,863 310,000 210,574,000 316,109,210 处置固定资产和无形资产收回的现金净额 1,039,749 12,277,696 807,083 1,383,341 收到的其他与投资活动有关的现金 - - - 12,478,235 投资活动现金流入小计 96,963,732 168,162,207 211,381,083 423,970,786 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 (585,894,854) (199,524,278) (13,063,802) (5,307,600) 投资支付的现金 - (749,655,300) (379,200,000) (779,655,300) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (220,284,181) - - - 投资活动现金流出小计 (806,179,035) (949,179,578) (392,263,802) (784,962,900) 投资活动产生的现金流量净额 (709,215,303) (781,017,371) (180,882,719) (360,992,114) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 91,940,000 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 91,940,000 - - - 取得借款收到的现金 1,449,050,000 1,489,120,000 728,550,000 556,480,000 筹资活动现金流入小计 1,540,990,000 1,489,120,000 728,550,000 556,480,000 偿还债务支付的现金 (1,506,050,000) (1,178,320,000) (818,550,000) (216,480,000) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (361,238,309) (408,546,358) (330,952,458) (220,050,769) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - (171,889,814) - - 支付其他与筹资活动有关的现金 (4,448,649) (1,401,288) (2,606,625) (1,101,714) 筹资活动现金流出小计 (1,871,736,958) (1,588,267,646) (1,152,109,083) (437,632,483) 筹资活动产生的现金流量净额 (330,746,958) (99,147,646) (423,559,083) 118,847,517 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (9,159,475) (6,056,736) (709,315) (478,061) 五、现金及现金等价物净增加额 (302,931,140) 40,623,816 (307,273,661) 40,956,397 加：年初现金及现金等价物余额 五(52) 781,720,083 741,096,267 494,364,355 453,407,958 六、年末现金及现金等价物余额 五(52) 478,788,943 781,720,083 187,090,694 494,364,355 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会 计 机 构 负 责 人 ： 7 深圳赤湾港航股份有限公司 2011 年度合并股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 少数股东权益 股东权益合计 2010 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 145,410,155 355,134,736 1,721,028,196 (13,354,061) 567,608,774 3,420,591,530 2010 年度增减变动额 净利润 - - - 596,680,156 - 229,959,208 826,639,364 其他综合收益 五(34) - (500,400) - - (65,242) - (565,642) 利润分配 - 提取盈余公积 五(35) - - 28,435,668 (28,435,668) - - - - 对股东的分配 五(36) - - - (209,548,212) - (229,959,208) (439,507,420) 2010 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 144,909,755 383,570,404 2,079,724,472 (13,419,303) 567,608,774 3,807,157,832 2011 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 144,909,755 383,570,404 2,079,724,472 (13,419,303) 567,608,774 3,807,157,832 2011 年度增减变动额 所有者投入 四(1) - 20,774,000 - - - 71,166,000 91,940,000 净利润 - - - 505,645,137 - 162,130,531 667,775,668 其他综合收益 五(34) - (667,700) - - (188,137) - (855,837) 利润分配 - 提取盈余公积 五(35) - - 38,122,001 (38,122,001) - - 对股东的分配 五(36) - - - (298,525,607) - (163,627,985) (462,153,592) 其他 - 1,210,000 - - - 990,000 2,200,000 2011 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 166,226,055 421,692,405 2,248,722,001 (13,607,440) 638,267,320 4,106,064,071 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 8 深圳赤湾港航股份有限公司 2011 年度母公司股东权益变动表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2010 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 154,606,428 355,134,736 431,538,411 1,586,043,305 2010 年度增减变动额 净利润 - - - 381,220,010 381,220,010 其他综合收益 五(34) - (500,400) - - (500,400) 利润分配 - - 提取盈余公积 五(35) - - 28,435,668 (28,435,668) - - 对股东的分配 五(36) - - - (209,548,212) (209,548,212) 2010 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 154,106,028 383,570,404 574,774,541 1,757,214,703 2011 年 1 月 1 日年初余额 644,763,730 154,106,028 383,570,404 574,774,541 1,757,214,703 2011 年度增减变动额 净利润 - - - 430,118,633 430,118,633 其他综合收益 五(34) - (667,700) - - (667,700) 利润分配 - 提取盈余公积 五(35) - - 38,122,001 (38,122,001) - - 对股东的分配 五(36) - - - (298,525,607) (298,525,607) 2011 年 12 月 31 日年末余额 644,763,730 153,438,328 421,692,405 668,245,566 1,888,140,029 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 9 一 公司基本情况 深圳赤湾港航股份有限公司(以下简称“本公司”)由中国南山开发(集团)股份有限公司(以下简称“南 山集团”)于 1982 年 9 月投资设立，于 1990 年 7 月正式注册为中外合资经营企业。于 1993 年 1 月，经深圳市人民政府办公厅以深府办复[1993]357 号文批准，改组为股份有限公司，并于 1993 年 2 月首次发行人民币普通股 31,047 万股，其中发起人股 22,447 万股，境内上市的人民币普通股 4,600 万股，境内上市的外资股 4,000 万股。于 1993 年 5 月，发行的境内上市人民币普通股和境内 上市的外资股同时在深圳证券交易所挂牌上市。 于 1994 年 6 月，本公司派送红股 3,104.7 万股。于 1995 年 6 月，发起人将其持有的法人股红股 2,244.7 万股转为境内上市外资股。于 1995 年 12 月，增发境内上市外资股 4,000 万股，增发后股本 总额为 38,151.7 万股。 本公司董事会决议并经股东大会批准，于 2004 年 6 月，本公司进行资本公积转增股本，每 10 股转 增 3 股，共转增 11,445.51 万股，转增后股本总额为 49,597.21 万股。 本公司董事会决议并经股东大会批准，于 2005 年 7 月，本公司进行资本公积转增股本，每 10 股转 增 3 股，共转增 14,879.16 万股，转增后股本总额为 64,476.37 万股。 本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要经营业务为港口装卸、堆存、运输、代理及其他业务。 本财务报表由本公司董事会于 2012 年 3 月 27 日批准报出。 二 主要会计政策和会计估计 (1) 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计 准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会 计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财 务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定进行编制。 (2) 遵循企业会计准则的声明 本公司 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 (3) 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (4) 记账本位币 记账本位币为人民币。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 10 二 主要会计政策和会计估计(续) (5) 企业合并 (a) 同一控制下的企业合并 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存 收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (b) 非同一控制下的企业合并 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接 相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (6) 合并财务报表的编制方法 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止 纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起 纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计 政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以 购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益 及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表 中股东权益及净利润项下单独列示。 (7) 出售子公司少数股权的处理 公司在编制合并财务报表时，因出售少数股权而增加的少数股东权益与按照少数股东持股比例计算 应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整所有者权益(资本公 积)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (8) 现金及现金等价物 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 11 二 主要会计政策和会计估计(续) (9) 外币折算 (a) 外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费 用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑 差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的 即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 (b) 外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未 分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列 示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。 (10) 金融工具 (a) 金融资产 (i) 金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能 力。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资 产。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 12 二 主要会计政策和会计估计(续) (10) 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (i) 金融资产分类(续) 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)到期的持有至 到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月之内 (含 12 个月) 的持有至到期 投资，列示为其他流动资产。 (ii) 确认和计量 金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产 的相关交易费用计入初始确认金额。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计 量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款 项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益计入当期 损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股 东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出 售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权 益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 (iii) 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 13 二 主要会计政策和会计估计(续) (10) 金融工具(续) (a) 金融资产(续) (iii) 金融资产减值(续) 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。 对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 (iv) 金融资产的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该 金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但 是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之 和的差额，计入当期损益。 (b) 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款等。 应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本 进行后续计量。 借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计 量。 其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一 年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债，其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确 认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (c) 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采 用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术 时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 14 二 主要会计政策和会计估计(续) (11) 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外提供劳务形成的应收账款，按从劳务接受方应 收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 (a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的的应收款项 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项 的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 单项金额重大的判断标准为：单项金额前五名。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额进行计提。 (b) 按组合计提坏账准备的应收款项 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若 干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时 情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据：以应收款项的账龄为基础确定 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下： 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 0 0 1－2 年 0-10 0-10 2－3 年 0-30 0-30 3－4 年 0-60 0-60 4－5 年 0-60 0-60 5 年以上 50-100 50-100 (c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (d) 本集团向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税 费后的差额计入当期损益。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 15 二 主要会计政策和会计估计(续) (12) 存货 (a) 分类 存货包括备品备件、燃料及低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。 (b) 发出存货的计价方法 备品备件、燃料发出时的成本按加权平均法核算。 (c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计 售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 (d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。 (e) 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 (13) 长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资、本集团对联营企业、合营企业的长期股权投资 以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资。 子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业是指本集团对其财务和经营决策具有 重大影响的被投资单位。 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法 调整后进行合并。对联营企业投资投资采用权益法核算。对被投资单位不具有控制、共同控制或重 大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 (a) 投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得 被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资， 按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允 价值作为初始投资成本。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 16 二 主要会计政策和会计估计(续) (13) 长期股权投资(续) (b) 后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利 润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投 资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资 单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定 的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权 益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入 资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于 本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失， 其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 (c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否 对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因 素亦同时予以考虑。 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。 (d) 长期股权投资减值 对子公司和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回 金额(附注二(19))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值 时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 17 二 主要会计政策和会计估计(续) (14) 投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用 于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可 能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损 益。 本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和 土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率 建筑物 25 - 33 年 10% 2.7% 至 3.6% 土地使用权 8 - 38 年 - 2.6% 至 12.5% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资 产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换 为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调 整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项 投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的 金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 (15) 固定资产 (a) 固定资产确认及初始计量 固定资产包括港务设施，库场设施及房屋建筑物，装卸机械及机器设备，船舶及运输工具以及其他 设备等。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新 建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的 固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计 入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期 损益。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 18 二 主要会计政策和会计估计(续) (15) 固定资产的折旧方法(续) (b) 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了 减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧 额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 港务设施 5 至 50 年 10% 1.8% 至 18% 库场设施及房屋建筑物 5 至 40 年 10% 2.25% 至 18% 装卸机械及机器设备 5 至 15 年 10% 6% 至 18% 船舶及运输工具 5 至 20 年 10% 4.5% 至 18% 其他设备 5 年 10% 18% 对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 (d) 固定资产的处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (16) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用 以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态 时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价 值减记至可收回金额(附注二(19))。 (17) 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后 发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 19 二 主要会计政策和会计估计(续) (17) 借款费用(续) 对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专 门借款借款费用的资本化金额。 对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的 资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化 金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确 认金额所使用的利率。 (18) 无形资产 无形资产包括土地使用权，海域使用权及电脑软件等，以成本计量。公司制改建时国有股股东投入 的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 (a) 土地使用权 购入及长期租入的土地使用权按使用年限 20 - 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地 使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 (b) 海域使用权 受让的海域使用权按使用年限 5 - 50 年平均摊销。 (c) 电脑软件 单独可以计价的软件，按取得时的实际成本计价，并采用直线法按 3 - 5 年平均摊销。 (d) 定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (e) 无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。 (19) 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 20 二 主要会计政策和会计估计(续) (20) 长期资产减值 固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合 营企业及联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试 结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金 额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资 产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商 誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损 失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商 誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 (21) 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和 职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。 本集团已为员工建立了企业年金计划，该计划属于设定提存计划，即本集团按员工缴费工资的 5.5%- 6%向相关企业年金账户缴交供款，本集团除缴费外没有法定或推定义务支付其他款项。上述缴费于 缴费义务成立时计入费用。企业年金资产由具有托管人资质的年金受托人托管，与本集团资产分开 单独存放。 (22) 股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 (23) 收入确认 收入的金额按照本公司在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确 定。收入按扣除销售折让的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定 收入确认标准时，确认相关的收入。 (a) 提供劳务 本集团对外提供港口装卸、运输、物流代理及其他劳务，当劳务已经提供，相关的劳务收入和成本 能够可靠地计量时予以确认。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 21 二 主要会计政策和会计估计(续) (23) 收入确认(续) (b) 让渡资产使用权 利息收入以时间比例为基础，采用实际利率计算确定。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 (24) 政府补助 政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。 政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的， 按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为其他非流动负债——递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为其他非流动负债——递延 收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入 当期损益。 (25) 递延收益 递延收益为已收取而应于未来期间确认为收入的预收款项。按预计受益期间分期平均摊销，并以实 际已收款减去累计摊销后的净额列示。 (26) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税 资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计 利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成 的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资 产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税 所得额为限。 对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集 团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公 司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 22 二 主要会计政策和会计估计(续) (26) 递延所得税资产和递延所得税负债(续) 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： • 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得 税相关； • 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 (27) 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 (28) 持有待售及终止经营 同时满足下列条件的非流动资产或本集团某一组成部分划分为持有待售：(一)本集团已经就处置该非 流动资产或该组成部分作出决议；(二)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(三)该项转 让将在一年内完成。 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处 置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资 产减值损失。 终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分 的组成部分。 (29) 分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报 告分部并披露分部信息。 经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业 绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或 多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。 (30) 重要会计估计和判断 本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判 断进行持续的评价。 本集团本年度没有会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要会计估计和关键 判断。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 23 三 税项 本集团适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税基础 税率 企业所得税 应纳税所得额 16.5%、24%及 25% 增值税 汽车修理收入及到岸船只补给水电收入的应纳税增值 额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期 允许抵扣的进项税后的余额计算) 17% 废料销售收入 3% 固定资产转让(含税价) 4%(减半征收) 营业税 装卸收入及运输收入 3% 堆存收入、代理收入及租赁收入 5% 城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 5%及 7% 教育费附加 缴纳的增值税、营业税税额 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税、营业税税额 2% 本公司及设立于深圳经济特区的子公司，原适用的企业所得税税率为15%。依据所得税法的相关规 定，本公司及设立于深圳经济特区的子公司适用的企业所得税率在2008年至2012年的5年期间内逐 步过渡到25%，本年度适用的税率为24%(2010年度：22%)。 本集团之设立于广东省东莞市的子公司本年度适用的税率为25%(2010年度：25%)。 赤湾港航(香港)有限公司(以下简称“港航香港”)及赤湾海运(香港)有限公司按香港地区税收规定 16.5%税率计算缴纳利得税(2010 年：16.5%)。 截至 2011 年 12 月 31 日止，本集团若干企业自获利年度起，享受“五免五减半”企业所得税的优惠 政策，尚在税收优惠期的子公司列示如下： (a) 对赤湾集装箱码头有限公司分阶段建设，分期投产、经营的 12 号泊位，2011 年为 12 号泊 位的第 8 个获利年度，按 12%税率计算缴纳企业所得税(2010 年：11%)。 (b) 对赤湾集装箱码头有限公司分阶段建设，分期投产、经营的 13 号泊位，2011 年为 13 号泊 位的第 7 个获利年度，按 12%税率计算缴纳企业所得税(2010 年：11%)。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 24 四 企业合并及合并财务报表 (1) 子公司情况 (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司 被投资单位全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 (人民币万元， 除特别注明外) 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码 审计意见类型 级次 深圳赤湾国际货运代理有限公司 直接 中国深圳 物流 550 海运代理 内资企业 屈建东 61885111-4 标准无保留 1 深圳市赤湾码头有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 5,000 码头服务 内资企业 赵强 19231989-1 标准无保留 1 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 4,500 粮食装卸仓储 中外合资经营企业 张建国 61893398-8 标准无保留 1 赤湾港航(香港)有限公司 直接 中国香港 投资 100万港元 海运代理 境外企业 不适用 不适用 标准无保留 1 东莞深赤湾港务有限公司(i) 直接加间接 中国东莞 物流 45,000 码头服务，货物 仓储及配套服务 中外合资经营企业 王芬 79123972-X 标准无保留 1 东莞深赤湾码头有限公司 直接加间接 中国东莞 物流 30,000 码头服务，货物 仓储及配套服务 中外合资经营企业 王芬 67307267-4 标准无保留 2 Grossalan Investments Limited 间接 英属维尔京群岛 投资 1美元 投资控股 境外企业 不适用 不适用 - 2 轩运发展有限公司 间接 中国香港 投资 1万港元 投资控股 境外企业 不适用 不适用 标准无保留 2 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 25 四 企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) 被投资单位全称 本集团年末实际出资额 实质上构成对子公司净投资 的其他项目余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲 减少数股东权益的金额 深圳赤湾国际货运代理有限公司 5,500,000 - 100% 100% 是 - - 深圳市赤湾码头有限公司 50,000,000 - 100% 100% 是 - - 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 45,000,000 - 100% 100% 是 - - 赤湾港航(香港)有限公司(”港航香港”) 1,070,000 11,004,285 100% 100% 是 - - 东莞深赤湾港务有限公司(i) 382,500,000 - 85% 85% 是 69,668,546 1,497,454 东莞深赤湾码头有限公司 300,000,000 - 100% 100% 是 - - Grossalan Investments Limited 8 - 100% 100% 是 - - 轩运发展有限公司(附注5(9)) 6,278,500 94,014,181 100% 100% 是 - - 790,348,508 105,018,466 69,668,546 1,497,454 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 26 四 企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (a) 通过设立或投资等方式取得的子公司(续) (i) 本集团原持有东莞深赤湾港务有限公司(以下简称“东莞港务”) 100%的股权。后于 2010 年 8 月 16 日，本集团与益海嘉里投资有限公司签订协议， 分别向东莞港务注资人民币 121,200,000 元和 91,940,000 元，并分别持有增资后该公司 85%和 15%的股权。截至 2011 年 6 月 9 日，有关增资已完 成。本集团实际持股比例下降，视同为出售子公司少数股权。益海嘉里投资有限公司人民币 9,194 万元投入资本中，人民币 6,750 万元计入实收资 本，溢价人民币 2,444 万元计入东莞港务的资本公积(附注五(37))。本集团所占净资产比例增加部分计人民币 20,774,000 元已计入资本公积- 股本 溢价。 (b) 同一控制下的企业合并取得的子公司 被投资单位全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 (人民币万元，除特别注明外) 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码 审计意见类型 级次 深圳赤湾港集装箱有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 28,820 集装箱码头服务 中外合资经营企业 张宁 61881729-0 标准无保留 1 深圳赤湾货运有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 1,500 陆上运输、车辆维修及 港口机械设备维修 中外合资经营企业 张宁 61883349-3 标准无保留 1 赤湾集装箱码头有限公司(“赤集”) 直接加间接 中国深圳 物流 9,530万美元 集装箱码头服务 中外合资经营企业 郑少平 61881700-4 标准无保留 1 深圳赤湾轮船运输有限公司 直接加间接 中国深圳 物流 2,400 货物水上运输 中外合资经营企业 张宁 61881638-6 标准无保留 1 赤湾海运(香港)有限公司 间接 中国香港 物流 80万港元 海运代理 境外企业 不适用 不适用 标准无保留 2 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 27 四 企业合并及合并财务报表(续) (1) 子公司情况(续) (b) 同一控制下的企业合并取得的子公司(续) 被投资单位全称 本集团年末 实际出资额 实质上构成对 子公司净投资的 其他项目余额 持股 比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减 少数股东损益的金额 直接加间接 深圳赤湾港集装箱有限公司 250,920,000 - 100% 100% 是 - - 深圳赤湾货运有限公司 7,000,000 19 100% 100% 是 - - 赤湾集装箱码头有限公司 485,990,004 - 55% 55% 是 568,598,774 - 深圳赤湾轮船运输有限公司 24,000,000 - 100% 100% 是 - - 赤湾海运(香港)有限公司 856,000 - 100% 100% 是 - - 768,766,004 19 568,598,774 - 上述子公司与本公司于合并前后均受南山集团控制。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 28 四 企业合并及合并财务报表(续) (2) 本年度新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体 本年度新纳入合并范围为轩运发展有限公司(附注五(9)(b))。 (3) 本年度并无出售股权导致丧失控制权而减少子公司。 (4) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 资产和负债项目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 赤湾海运(香港)有限公司 1 港币 = 0.81 人民币 1 港币 = 0.85 人民币 Grossalan Investments Limited 1 港币 = 0.81 人民币 1 港币 = 0.85 人民币 除未分配利润外的其他股东权益项目、收入、费用及现金流量项目采用交易发生的即期汇率折算。 五 合并财务报表项目附注 (1) 货币资金 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 库存现金 – 人民币 - - 9,914 - - 8,829 美元 71 6.30 447 71 6.62 470 港元 4,535 0.81 3,674 2,557 0.85 2,174 14,035 11,473 银行存款 – 人民币 - - 292,000,350 - - 605,086,621 美元 3,992,510 6.30 25,152,810 1,336,616 6.62 8,848,399 港元 197,714,953 0.81 160,149,112 196,006,858 0.85 166,605,829 477,302,272 780,540,849 其他货币资金 – 人民币 - - 1,458,828 - - 1,066,932 美元 - 6.30 - 228 6.62 1,509 港元 17,047 0.81 13,808 116,847 0.85 99,320 1,472,636 1,167,761 478,788,943 781,720,083 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 29 五 合并财务报表项目附注(续) (2) 应收票据 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 - 4,640,000 (3) 应收利息 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 应收银行利息 1,318,202 756,667 (2,023,202) 51,667 于 2011 年 12 月 31 日和 2010 年 12 月 31 日并无逾期利息。 (4) 应收账款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 应收账款 230,846,394 179,822,749 减：坏账准备 (49,391) (49,994) 230,797,003 179,772,755 (a) 应收账款账龄分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 一年以内 230,011,499 179,739,426 一到二年 757,905 - 二到三年 - - 三年以上 76,990 83,323 230,846,394 179,822,749 (b) 应收账款按类别分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 单项金额重大并单独计提坏账准备 180,326,499 78% - - 135,313,207 75% - - 按组合计提坏账准备 50,519,895 22% (49,391) 0.1% 44,509,542 25% (49,994) 0.1% 230,846,394 100% (49,391) 0.02% 179,822,749 100% (49,994) 0.03% 管理层认为应收账款前五名归属于“单项金额重大”类。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 30 五 合并财务报表项目附注(续) (4) 应收账款(续) (c) 于 2011 年 12 月 31 日，单项金额重大的应收账款分析如下： 账面余额 坏账准备 计提比例及理由 A 客户 113,368,915 - 不适用 B 客户 34,286,640 - 不适用 C 客户 12,679,079 - 不适用 D 客户 12,621,655 - 不适用 E 客户 7,370,210 - 不适用 180,326,499 - (d) 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 一年以内 49,685,000 21.52% - - 44,426,219 24.71% - - 一到二年 757,905 0.33% - - - - - - 三年以上 76,990 0.03% (49,391) 64% 83,323 0.05% (49,994) 60% 50,519,895 21.88% (49,391) 0.1% 44,509,542 24.76% (49,994) 0.1% (e) 于 2011 年 12 月 31 日，应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款(2010 年 12 月 31 日：无)。 (f) 于 2011 年 12 月 31 日，余额前五名的应收账款分析如下： 与本集团关系 金额 年限 占应收账款总额比例 A 客户 第三方 113,368,915 一年以内 49.11% B 客户 第三方 34,286,640 一年以内 14.85% C 客户 第三方 12,679,079 一年以内 5.49% D 客户 第三方 12,621,655 一年以内 5.47% E 客户 第三方 7,370,210 一年以内 3.19% 180,326,499 78.11% 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 31 五 合并财务报表项目附注(续) (4) 应收账款(续) (g) 应收关联方的应收账款分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 与本集团关系 金额 占应收 账款总 额的比 例 (%) 坏账准备 金额 占应收 账款总 额的比 例 (%) 坏账准备 深圳南海粮食工业有限公司 附注七(4) 1,368,092 0.59% - 110,521 0.06% - 深圳妈港仓码有限公司 附注七(4) 682,266 0.30% - 998,942 0.56% - 中海港务(莱州)有限公司 附注七(4) 539,724 0.23% - - - - 招商局保税物流有限公司 附注七(4) 378,384 0.16% - 344,900 0.19% - 深圳妈湾港务有限公司 附注七(4) 335,669 0.15% - 397,090 0.22% - 蛇口集装箱码头有限公司 附注七(4) 6,500 0.00% - 907,600 0.50% - 深圳南天油粕工业有限公司 附注七(4) - - - 562,957 0.31% - 3,310,635 1.43% - 3,322,010 1.84% - (h) 应收账款中包括以下外币余额： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 4,882,828 6.30 30,761,816 4,025,498 6.62 26,648,794 港元 936,003 0.81 758,163 1,551,068 0.85 1,318,408 31,519,979 27,967,202 (5) 其他应收款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 应收往来款 7,100,207 49,746,197 保证金及押金 2,940,003 2,427,356 备用金 1,554,108 1,066,432 其他 489,912 736,021 12,084,230 53,976,006 减：坏账准备 (250,353) (1,210,645) 11,833,877 52,765,361 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 32 五 合并财务报表项目附注(续) (5) 其他应收款(续) (a) 其他应收款账龄分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 一年以内 11,127,183 52,147,049 一到二年 455,276 158,164 二到三年 9,603 418,316 三到四年 279,544 475,805 四到五年 88,996 130,563 五年以上 123,628 646,109 12,084,230 53,976,006 (b) 其他应收款按类别分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备 5,707,787 47.23% - - 47,492,149 87.99% (520,000) 1.09% 按组合计提坏账准备 6,376,443 52.77% (250,353) 3.93% 6,483,857 12.01% (690,645) 10.65% 12,084,230 100% (250,353) 2.07% 53,976,006 100% (1,210,645) 2.24% (c) 于 2011 年 12 月 31 日，单项金额重大并单独进行减值测试的其他应收款分析如下： 账面余额 坏账准备 计提比例 理由 招商局保税物流有限公司 2,622,178 - - 不适用 深圳妈湾港务有限公司 898,479 - - 不适用 交通运输部财务司 800,000 - - 不适用 交通部无船承运保证金 797,040 - - 不适用 万丰船务有限公司 590,090 - - 不适用 5,707,787 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 33 五 合并财务报表项目附注(续) (5) 其他应收款(续) (d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 比例 坏账准备 计提 比例 一年以内 5,419,396 44.85% - - 4,778,114 8.85% - - 一到二年 455,276 3.77% (45,528) 10.00% 158,164 0.29% (15,816) 10.00% 二到三年 9,603 0.08% (2,881) 30.00% 418,316 0.78% (83,663) 20.00% 三年以上 492,168 4.07% (201,944) 41.03% 1,129,263 2.09% (591,166) 52.35% 6,376,443 52.77% (250,353) 3.93% 6,483,857 12.01% (690,645) 10.65% (e) 于 2011 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2010 年 12 月 31 日：无)。 (f) 于 2011 年 12 月 31 日，余额前五名的其他应收款分析如下： 与本集团关系 金额 年限 占其他应收款 总额比例 招商局保税物流有限公司 关联方 2,622,178 一年以内 21.70% 深圳妈湾港务有限公司 关联方 898,479 一年以内 7.44% 交通运输部财务司 第三方 800,000 一年以内 6.62% 交通部无船承运保证金 第三方 797,040 一年以内 6.60% 万丰船务有限公司 第三方 590,090 一年以内 4.87% 5,707,787 47.23% 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 34 五 合并财务报表项目附注(续) (5) 其他应收款(续) (g) 应收关联方的其他应收款分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 与本集团关系 金额 占其他应 收款总额 的比例 (%) 坏账准备 金额 占应收账 款总额的 比例 (%) 坏账准备 招商局保税物流有限公司 附注七(4) 2,622,178 21.70% - 57,821 0.11% - 深圳妈湾港务有限公司 附注七(4) 898,479 7.44% - 79,083 0.15% - 深圳旭勤实业发展有限公司 附注七(4) 320,000 2.65% (192,000) 320,000 0.59% (192,000) 深圳妈港仓码有限公司 附注七(4) 308,451 2.55% - 20,961 0.04% - 深圳赤湾石油基地股份有限公司 附注七(4) 135,622 1.12% - 135,622 0.25% - 蛇口集装箱码头有限公司 附注七(4) 187,102 1.55% - - 招商局国际冷链(深圳)有限公司 附注七(4) 48,645 0.40% - - Media Port Investment Limited 附注七(4) - - - 44,879,120 83.15% - 4,520,477 37.41% (192,000) 45,492,607 84.29% (192,000) (h) 其他应收款中包括以下外币余额： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 102,836 6.30 647,867 125,650 6.62 831,801 港元 378,355 0.81 306,468 196,519 0.85 167,041 954,335 998,842 (6) 预付款项 (a) 预付款项账龄分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 3,497,668 100% 31,256,172 100% 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 35 五 合并财务报表项目附注(续) (6) 预付款项(续) (b) 预付款项按类别披露如下： 类别 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 保险费 1,631,823 2,307,558 装修费 1,210,724 - 软件维护费 496,389 853,833 设备款 142,232 539,245 顾问咨询费 16,500 - 材料费 - 75,536 工程款 - 27,480,000 3,497,668 31,256,172 (c) 于 2011 年 12 月 31 日，余额前五名的预付款项分析如下： 与本集团 关系 金额 占预付款项 总额比例 预付时间 未结算原因 中国人民保险集团股份有限公司 第三方 1,387,879 39.68% 2011 年 相关商品或服务尚未提供 中装设计有限公司 第三方 1,070,724 30.61% 2011 年 相关商品或服务尚未提供 悦诚达信息技术有限公司 第三方 496,389 14.19% 2011 年 相关商品或服务尚未提供 中国大地财产保险股份有限公司 第三方 243,945 6.97% 2011 年 相关商品或服务尚未提供 梅特勒-托利多(常州)称重设备系统有限公司 第三方 119,833 3.43% 2011 年 相关商品或服务尚未提供 3,318,770 94.88% (d) 于 2011 年 12 月 31 日，预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2010 年 12 月 31 日：无)。 (e) 于 2011 年 12 月 31 日，预付款项中无预付关联方的款项(2010 年 12 月 31 日：无)。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 36 五 合并财务报表项目附注(续) (7) 存货 (a) 存货分类如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 备品备件 23,198,355 (792,118) 22,406,237 26,001,106 (3,396,128) 22,604,978 燃料 1,062,721 - 1,062,721 1,281,346 - 1,281,346 低值易耗品 31,400 - 31,400 2,202 - 2,202 24,292,476 (792,118) 23,500,358 27,284,654 (3,396,128) 23,888,526 (b) 存货变动如下： 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 备品备件 26,001,106 42,244,566 (45,047,317) 23,198,355 燃料 1,281,346 50,228,677 (50,447,302) 1,062,721 低值易耗品 2,202 29,198 - 31,400 27,284,654 92,502,441 (95,494,619) 24,292,476 (c) 存货帐面价值按账龄分析如下： 1 年以内 (含 1 年) 1-2 年 (含 2 年) 2-3 年 (含 3 年) 3 年以上 合计 备品备件 20,442,307 264,406 52,561 1,646,963 22,406,237 燃料 1,062,721 - - - 1,062,721 低值易耗品 31,400 - - - 31,400 21,536,428 264,406 52,561 1,646,963 23,500,358 (d) 存货跌价准备分析如下： 2010 年 12 月 31 日 本年计提 本年减少 2011 年 12 月 31 日 转回 转销 备品备件 (3,396,128) (792,118) 103,512 3,292,616 (792,118) 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 37 五 合并财务报表项目附注(续) (7) 存货(续) (e) 存货跌价准备情况如下： 计提存货跌价 准备的依据 本年转回存货 跌价准备的原因 本期转回金额占该项 存货年末余额的比例 备品备件 可变现净值低于备品备件 账面价值的差额 可变现净值上升 14% (8) 可供出售金融资产 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 可供出售权益工具 5,690,000 6,640,000 可供出售权益工具为本公司持有的江苏宁沪高速公路股份有限公司(以下简称“宁沪高速”)之 1,000,000 企业法人流通股。于 2011 年 12 月 31 日，根据上海证券交易所 2011 年最后一个交易日 收盘价，本公司持有的宁沪高速股票公允价值为 5,690,000 元。本年度公允价值变动已减少资本公积 767,700 元。 (9) 长期股权投资 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 合营企业(a) 795,776,215 763,011,159 联营企业(b) - 无公开报价 627,171,005 373,001,527 其他长期股权投资(c) 17,037,500 17,037,500 1,439,984,720 1,153,050,186 减：长期股权投资减值准备(c) (3,128,300) (3,128,300) 1,436,856,420 1,149,921,886 本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 38 五 合并财务报表项目附注(续) (9) 长期股权投资(续) (a) 合营企业 本年增减变动 核算方法 投资成本 2010 年 12 月 31 日 追加或 减少投资 按权益法调整 的净损益 宣告分派的现 金股利 其他权 益变动 2011 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 中海港务(莱州)有限公司* 权益法 749,655,300 763,011,159 - 32,665,056 - 100,000 795,776,215 40.00% 40.00% 不适用 - - * 根据本公司与该公司其他股东之间的投资协议及该公司章程，该公司经营等重大事项均需本公司董事同意方可通过，借此本公司可与其他股东共同控制该 公司，因此作为合营企业核算。 (b) 联营企业 本年增减变动 核算方法 投资成本 2010 年 12 月 31 日 追加或 减少投资 按权益法调整的 净损益 宣告分派的现 金股利 其他权 益变动 2011 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 招商局国际信息技术有限公司(原 名：深圳港航网络系统有限公 司，“招商局信息技术”) 权益法 1,875,000 12,869,241 - 19,885 (1,224,863) - 11,664,263 23.16% 23.16% 不适用 - - 招商局保税物流有限公司 (原名：深圳招商局海运物流有 限公司，“招商局保税物流”)* 权益法 280,000,000 66,766,772 220,284,181 3,983,566 - 1,764,925 292,799,444 40.00% 40.00% 不适用 - - Media Port Investments Limited (“MPIL”)** 权益法 139,932 293,365,514 - 77,299,676 (47,957,892) - 322,707,298 50.00% 50.00% 不适用 - - 373,001,527 220,284,181 81,303,127 (49,182,755) 1,764,925 627,171,005 - - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 39 五 合并财务报表项目附注(续) (9) 长期股权投资(续) (b) 联营企业(续) * 2010 年 1 月 29 日，本公司与轩运发展有限公司签署股权转让协议，以人民币 94,000,000 元的价格向其转让本公司持有招商局保税物流的 20%股权， 相关处置收益已计入 2010 年度利润表。 于 2011 年，考虑到深圳前海发展规划而对招商局保税物流带来的良好发展前景，本公司决定对招商局保税物流增持股权并进行增资。于 2011 年 4 月 28 日，本公司及本公司之全资子公司港航香港与 Excel Steps Limited 及签订了股权转让协议，港航香港以人民币约 627 万元向 Excel Steps Limited 收 购其持有的轩运发展有限公司 100%股权，及承担轩运发展有限公司应付 Excel Steps Limited 的股东垫款约人民币 9,400 万元为对价。借此通过轩运发 展有限公司间接增持招商局保税 20%股权。由于轩运发展有限公司除持有招商局保税物流 20%股权外无其他业务，故本公司认为交易实质系收购招商 局保税物流 20%股权，故此会计上视同购买联营公司 20%的股权进行处理。至此本公司直接间接持有招商局保税物流 40％股权。 于 2011 年 5 月，招商局保税物流的全体股东同意将该公司的注册资本增加 3 亿至人民币 7 亿元。本公司按持股比例投入资本 1.2 亿元。 ** 本公司拥有 MPIL 50%之权益，但没有共同控制权，故将其作为联营企业。 于 2002 年 9 月 30 日，招商局国际有限公司(以下简称“招商国际”，为一家香港上市公司)与深圳市南油(集团)有限公司(以下简称“南油集团”)签署 《合作开发妈湾港协议》(以下简称“开发协议”)，共同投资设立三家合资公司，即深圳妈湾港航有限公司、深圳妈湾港务有限公司及深圳妈港仓码有 限公司(以下统称“妈湾公司”)，从事妈湾港原 0 号、5 号、6 号、7 号及 8 号码头泊位的开发建设和经营管理。根据该开发协议，招商国际和本集团共 同投资成立一家联营企业 MPIL (附注五(10))，双方分别持有 50%的股权。MPIL 再与南油集团共同出资设立上述三家合资公司，分别持有三家合资公司 各 60%及 40%股权。因此，本集团实际持有妈湾公司 30%的权益。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 40 五 合并财务报表项目附注(续) (9) 长期股权投资(续) (c) 其他长期股权投资 核算方法 投资成本 2010 年 12 月 31 日 本年增减变动 2011 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本年宣告分派 的现金股利 中国深圳外轮代理有限公司 成本法 13,510,000 13,510,000 - 13,510,000 15% 15% 不适用 - - 3,900,000 深圳市石化工业集团股份有限公司 成本法 3,500,000 3,500,000 - 3,500,000 0.26% 0.26% 不适用 (3,117,800) - - 广东广建集团股份有限公司 成本法 27,500 27,500 - 27,500 0.02% 0.02% 不适用 (10,500) - - 17,037,500 - 17,037,500 (3,128,300) - 3,900,000 (d) 长期股权投资减值准备 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 减少原因 2011 年 12 月 31 日 其他长期股权投资 －深圳市石化工业集团股份有限公司 3,117,800 - - - 3,117,800 －广东广建集团股份有限公司 10,500 - - - 10,500 3,128,300 - - - 3,128,300 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 41 五 合并财务报表项目附注(续) (10) 对合营企业和联营企业投资 持股比例 表决权比例 2011 年 12 月 31 日 2011 年度 资产总额 负债总额 净资产 营业收入 净利润 合营企业 – 中海港务(莱州)有限公司 40% 40% 2,021,464,420 222,811,236 1,798,653,184 295,054,110 81,662,641 联营企业 – 招商局信息技术 23.16% 23.16% 67,154,387 14,432,954 52,721,433 49,463,049 85,857 招商局保税物流 40% 40% 1,463,544,741 821,152,514 642,392,227 155,265,661 8,558,366 港币 港币 港币 港币 港币 MPIL 50% 50% 2,864,082,877 2,051,524,901 812,557,976 740,675,739 294,159,648 上述各合营企业和联营企业之简要财务信息均出自其法定已审财务报表或管理层报表。本集团在对合营企业和联营企业投资进行权益法核算时，已按本集团 所采用之会计政策进行了调整。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 42 五 合并财务报表项目附注(续) (11) 投资性房地产 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 原价合计 50,658,833 20,013,200 (5,643,895) 65,028,138 房屋、建筑物 19,149,868 20,013,200 (5,643,895) 33,519,173 土地使用权 31,508,965 - - 31,508,965 累计折旧、摊销合计 21,279,289 13,450,693 (4,381,073) 30,348,909 房屋、建筑物 8,234,247 12,836,928 (4,381,073) 16,690,102 土地使用权 13,045,042 613,765 - 13,658,807 账面价值合计 29,379,544 - - 34,679,229 房屋、建筑物 10,915,621 - - 16,829,071 土地使用权 18,463,923 - - 17,850,158 2011 年度投资性房地产计提折旧和摊销金额为 1,333,628 元(2010 年度：907,104 元)。 2011 年度本集团将账面价值为 7,896,135 元(原价：20,013,200 元)的自用建筑物改为出租，自改变 用途之日起将相应的固定资产转换为投资性房地产核算。 于 2011 年 12 月 31 日和 2010 年 12 月 31 日，投资性房地产均未办妥房地产证，有关原因及管理层 对策请见附注五(14)。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 43 五 合并财务报表项目附注(续) (12) 固定资产 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 原价合计 4,236,465,750 55,779,529 (99,746,790) 4,192,498,489 港务设施 1,315,344,468 - (53,411,199) 1,261,933,269 库场设施及房屋建筑物 700,915,560 6,052,460 (18,828,976) 688,139,044 装卸机械及机器设备 1,874,315,547 23,659,364 (19,836,000) 1,878,138,911 船舶及运输工具 254,367,036 7,766,065 (3,742,341) 258,390,760 其他设备 91,523,139 18,301,640 (3,928,274) 105,896,505 累计折旧合计 1,522,787,834 163,911,032 (36,973,446) 1,649,725,420 港务设施 227,871,832 23,808,959 (9,537,665) 242,143,126 库场设施及房屋建筑物 199,385,996 17,880,342 (2,826,222) 214,440,116 装卸机械及机器设备 907,292,082 103,727,083 (17,722,680) 993,296,485 船舶及运输工具 120,599,575 12,841,279 (3,338,307) 130,102,547 其他设备 67,638,349 5,653,369 (3,548,572) 69,743,146 账面净值合计 2,713,677,916 - - 2,542,773,069 港务设施 1,087,472,636 - - 1,019,790,143 库场设施及房屋建筑物 501,529,564 - - 473,698,928 装卸机械及机器设备 967,023,465 - - 884,842,426 船舶及运输工具 133,767,461 - - 128,288,213 其他设备 23,884,790 - - 36,153,359 减值准备合计 60,720,001 - (24,620) 60,695,381 港务设施 - - - - 库场设施及房屋建筑物* 60,695,381 - - 60,695,381 装卸机械及机器设备 - - - - 船舶及运输工具 24,620 - (24,620) - 其他设备 - - - - 账面价值合计 2,652,957,915 - - 2,482,077,688 港务设施 1,087,472,636 - - 1,019,790,143 库场设施及房屋建筑物 440,834,183 - - 413,003,547 装卸机械及机器设备 967,023,465 - - 884,842,426 船舶及运输工具 133,742,841 - - 128,288,213 其他设备 23,884,790 - - 36,153,359 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 44 五 合并财务报表项目附注(续) (12) 固定资产(续) * 固定资产减值准备主要系本集团于 2007 年度根据集团发展规划，考虑散杂货码头业务搬迁而相应 计提的有关库场及建筑物减值。于 2011 年 12 月 31 日，本集团管理层认为无需计提额外的固定资 产减值准备。 2011 年度固定资产计提的折旧金额为 159,529,959 元(2010 年度：176,972,348 元)，其中计入营业 成本及管理费用的折旧费用分别为：152,093,367 元及 7,436,592 元(2010 年：169,300,333 元及 7,672,015 元)。 由在建工程转入固定资产的原价为 28,732,683 元(2010 年度：618,336,145 元)。 竣工决算调整原值减少固定资产原值金额为 45,442,208 元(2010 年度：无)。 (a) 暂时闲置的固定资产 于 2011 年 12 月 31 日，账面价值约为 880,313 元(原价 32,206,668 元)的房屋、建筑物及设备(2010 年 12 月 31 日：账面价值 1,994,990 元、原价 28,738,184 元)由于管理层尚未对其指定用途而暂时闲 置。具体分析如下： 原价 累计折旧 减值准备 账面净值 库场设施及房屋建筑物 32,206,668 (28,050,442) (3,275,912) 880,314 管理层认为该等闲置的固定资产预期未来将投入使用或可收回金额大于账面净值，因此不需计提减 值准备。 (b) 未办妥产权证书的固定资产 于 2011 年 12 月 31 日，账面价值约为 128,884,046 元(原价 199,086,043 元)的房屋、建筑物(2010 年 12 月 31 日：账面价值约为 62,095,750 元，原价 128,793,948 元)尚未办妥房地产证。其中账面 价值为 32,361,834 元(原价 94,487,309 元)的部分，其有关原因及管理层对策请见附注五(14)；剩余 部分的产权证书在正常办理流程中。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 45 五 合并财务报表项目附注(续) (13) 在建工程 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 麻涌港区 4＃、5 ＃泊位相关工程 169,264,280 - 169,264,280 7,222,455 - 7,222,455 麻涌港区 2＃、3＃泊位相关工程 118,802,890 - 118,802,890 - - - 泊位延长工程 106,442,864 - 106,442,864 1,380,600 - 1,380,600 岸桥建造 65,250,000 - 65,250,000 - - - 拖轮建造 33,384,070 - 33,384,070 5,060,834 - 5,037,371 门机及场桥 16,600,000 - 16,600,000 - - - 其他 8,074,040 - 8,074,040 929,627 - 953,090 517,818,144 - 517,818,144 14,593,516 - 14,593,516 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 46 五 合并财务报表项目附注(续) (13) 在建工程(续) (a) 重大在建工程项目变动： 工程名称 预算数 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年转入 固定资产 其他减少 2011 年 12 月 31 日 工程投入 占预算的 比例% 工程进度 借款费用 资本化 累计金额 其中：本年借 款费用资本化 金额 本年借款费用 资本化率 资金来源 麻涌港区 4＃、5 ＃泊位相关工程 816,975,300 7,222,455 162,041,825 - - 169,264,280 20.72% 20.72% - - - 自筹 麻涌港区 2#、3#泊位散粮仓及相 关工程及设备 331,850,000 - 118,802,890 - - 118,802,890 35.80% 35.80% 432,996 432,996 5.90% 自筹及贷款 泊位延长工程 140,930,000 1,380,600 105,062,264 - - 106,442,864 75.53% 75.53% - - - 自筹 岸桥建造 130,500,000 - 65,250,000 - - 65,250,000 50% 50% - - - 自筹 拖轮建造 38,000,000 5,060,834 28,323,236 - - 33,384,070 87.85% 87.85% 1,035,653 1,001,874 5.90% 自筹及贷款 CTOS 系统 19,049,993 - 19,049,993 16,164,993 2,885,000 - 100.00% 100.00% - - - 自筹 门机及场桥 135,200,000 - 24,050,000 7,450,000 - 16,600,000 12.28% 12.28% - - - 自筹 其他 13,215,192 929,627 12,262,103 5,117,690 - 8,074,040 61.10% 61.10% - - - 自筹 14,593,516 534,842,311 28,732,683 2,885,000 517,818,144 1,468,649 1,434,870 (b) 重大在建工程于 2011 年 12 月 31 日的工程进度分析如下： 工程进度 备注 麻涌港区 4#、5#泊位相关工程 20.72% 工程进度按工程投入占预算比例计算 麻涌港区 2#、3#泊位散粮仓及相关工程及设备 35.80% 工程进度按工程投入占预算比例计算 泊位延长工程 75.53% 工程进度按工程投入占预算比例计算 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 47 五 合并财务报表项目附注(续) (14) 无形资产 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 原价合计 1,531,257,503 3,205,000 - 1,534,462,503 土地使用权-租入(a) 1,419,159,549 - - 1,419,159,549 土地使用权-购入 19,343,189 - - 19,343,189 电脑软件 19,868,628 3,205,000 - 23,073,628 海域使用权 72,886,137 - 72,886,137 累计摊销合计 457,009,684 38,525,927 - 495,535,611 土地使用权-租入(a) 436,282,005 35,762,109 - 472,044,114 土地使用权-购入 1,456,075 386,864 - 1,842,939 电脑软件 17,763,788 748,954 - 18,512,742 海域使用权 1,507,816 1,628,000 - 3,135,816 账面价值合计 1,074,247,819 - - 1,038,926,892 土地使用权-租入(a) 982,877,544 - - 947,115,435 土地使用权-购入 17,887,114 - - 17,500,250 电脑软件 2,104,840 - - 4,560,886 海域使用权 71,378,321 - - 69,750,321 2011 年度无形资产的摊销金额为 38,525,927 元(2010 年度：37,797,684 元)。 (a) 通过长期租用方式自南山集团取得的赤湾港区内 779,254 平方米的泊位及堆场的土地使用权(该等地 块包含在赤湾分水岭范围以内。赤湾分水岭范围以内土地使用权包括由南山集团股东—深圳市投资 控股有限公司作价投入该公司的 2.2 平方公里和该公司填海造地形成的区块)计 684,453,783 元，其 使用年限在 20 至 50 年间，南山集团尚未取得该等土地的土地使用证。 于 2003 年 6 月和 2004 年 9 月，本公司直接及间接控股 55%的子公司赤集公司与南山集团签署《场 地使用协议》，租用 117,827.2 平方米土地之 40.5 年的使用权，价款为 271,002,558 元，及 171,089.478 平方米土地之 39 年的使用权，价款为 444,832,643 元。上述土地南山集团尚未取得土 地使用证。相应地，现有位于该等土地之房屋建筑物均尚未取得房地产证。 于 2001 年 3 月，2003 年 6 月和 2004 年 9 月，南山集团对截至该日止本集团向其取得的全部土地使 用权作出承诺：南山集团将不可撤回地并无条件地同意，本集团如因其所签署及以后将签署的土地 使用协议书及有关文件而产生的任何实际或潜在不合法性及不可执行等与此有关的问题而蒙受损 失、需承担费用和负债、受到索赔或需进行法律诉讼，南山集团保证该等土地使用权的受让方及其 继承人及其受让人就上述方面的事宜得到充分免责。 据此，本公司董事认为有关资产不会因未取得相关土地使用权证而产生任何重大减值风险及不存在 任何重大或有负债。 本公司了解到南山集团正与相关政府部门积极解决有关土地之历史遗留问题，惟现时无法可靠估计 本集团可以取得相关法律权证的时间。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 48 五 合并财务报表项目附注(续) (15) 商誉 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 赤集公司 10,858,898 - - 10,858,898 该商誉系以前年度本集团从本公司之子公司赤集公司的少数股东处购买赤集公司股权时增加的长期 股权投资成本与新取得的应享有该子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额之间的差额。 (a) 减值 分摊至本集团内资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 装卸业务 - 中国大陆地区 10,858,898 10,858,898 资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。 超过该五年期的现金流量采用以下所述的估计增长率作出推算。 采用未来现金流量折现方法的主要假设： 装卸业务 - 中国大陆地区 增长率 0% 毛利率 48% 折现率 13.2% 管理层所采用的加权平均增长率与行业报告所载的预测数据一致，不超过各服务的长期平均增长 率。管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产 组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析该业务分部内各资产组和资产组组合的 可收回金额。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 49 五 合并财务报表项目附注(续) (16) 长期待摊费用 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年摊销 其他减少 2011 年 12 月 31 日 原始成本 剩余摊 销年限 铜鼓航道建设费用(a) 59,026,284 - (1,844,573) - 57,181,711 64,560,000 31 年 前海堆场 3,624,552 - (1,208,184) - 2,416,368 5,537,510 2 年 高尔夫球会会员证支出 710,553 1,380,000 (193,922) - 1,896,631 2,443,549 1-10 年 房屋装修费 486,800 - (142,978) - 343,822 510,630 3-5 年 其他 - 650,000 - 650,000 650,000 5 年 63,848,189 2,030,000 (3,389,657) - 62,488,532 73,701,689 (a) 深圳市于2007年初开始建设铜鼓航道与蛇口港区、赤湾港区、妈湾港区、前海湾港区、大铲湾港区 之间的衔接公用航道(下称“铜鼓航道”)。根据市政府有关决议，铜鼓航道的浚深费用以“企业投资 为主，政府补贴为辅”，具体出资比例按照企业承担60%，政府出资40%的原则执行。其中，企业 出资部分由深圳西部港区各码头公司承担35%，并综合考虑各码头功能分工、岸线长度、靠泊船型 等因素后在各码头公司之间分摊。本集团将实际承担之浚深费用共约人民币64,560,000元计入长期 待摊费用，并自2008年铜鼓航道启用日起将该费用在铜鼓航道的预计可使用年限35年内按直线法进 行摊销。 (17) 其他非流动资产 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 岸线使用权(a) 36,375,000 33,000,000 土地使用权(a) 85,463,860 39,292,214 预付工程款 20,269,424 - 142,108,284 72,292,214 (a) 于2006年3月和10月及2007年11月，本公司与东莞市虎门港管理委员会签订《虎门港麻涌港区2# - 5#泊位岸线及土地使用的合作框架协议》及其补充协议，购入麻涌港2#至5#泊位1200米岸线及从码 头前沿开始纵深700米，总面积约80万平方米的岸线使用权及土地使用权，总价约2.6亿元。截至 2011年12月31日，本集团已支付了购买该土地和岸线的第一期至第四期岸线款。由于本集团尚未取 得相关的土地使用权证和岸线使用权证，故相关预付款项列入其他非流动资产列示。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 50 五 合并财务报表项目附注(续) (18) 递延所得税资产及递延所得税负债 (a) 未经抵销的递延所得税资产 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 及可抵扣亏损 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 及可抵扣亏损 资产减值准备 15,130,592 61,677,792 15,485,248 65,587,348 固定资产折旧和无形资产摊销 11,836,540 47,424,834 12,495,066 50,145,172 可抵扣亏损 19,205,338 82,041,588 14,580,112 67,326,990 预提费用 10,686,955 45,492,841 6,162,977 28,134,252 开办费 1,390,282 8,088,918 1,390,282 9,100,033 其他 2,114,419 9,444,637 1,969,977 8,757,878 60,364,126 254,170,610 52,083,662 229,051,673 (b) 未经抵销的递延所得税负债 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 固定资产折旧和无形资产摊销 1,113,207 4,452,828 - - 计入资本公积的可供出售金融 资产公允价值变动 1,142,500 4,570,000 1,324,800 5,520,000 2,255,707 9,022,828 1,324,800 5,520,000 (c) 经抵销的递延所得税资产及递延所得税负债 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 及可抵扣亏损 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 及可抵扣亏损 资产减值准备 15,130,592 61,677,792 15,485,248 65,587,348 固定资产折旧和无形资产摊销 10,723,333 42,972,006 12,495,066 50,145,172 可抵扣亏损 19,205,338 82,041,588 14,580,112 67,326,990 预提费用 10,686,955 45,492,841 6,162,977 28,134,252 开办费 1,390,282 8,088,918 1,390,282 9,100,033 其他 2,114,419 9,444,637 1,969,977 8,757,878 59,250,919 249,717,782 52,083,662 229,051,673 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 计入资本公积的可供出售金融资 产公允价值变动 1,142,500 4,570,000 1,324,800 5,520,000 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 51 五 合并财务报表项目附注(续) (18) 递延所得税资产及递延所得税负债(续) (d) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 可抵扣亏损 8,573,918 5,170,629 可抵扣暂时性差异 - - 8,573,918 5,170,629 (e) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 2013 83,654 83,654 2014 379,817 379,817 2015 4,707,158 4,707,158 2016 3,403,289 - 8,573,918 5,170,629 (19) 资产减值准备明细 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 转回 转销 外币报表 折算差额 坏账准备 1,260,639 43,949 (481,481) (520,000) (3,363) 299,744 其中：应收账款坏账准备 49,994 1,794 - - (2,397) 49,391 其他应收款坏账准备 1,210,645 42,155 (481,481) (520,000) (966) 250,353 存货跌价准备(附注五(7)) 3,396,128 792,118 (103,512) (3,292,616) - 792,118 其中：备品备件 3,396,128 792,118 (103,512) (3,292,616) - 792,118 长期股权投资减值准备(附注五(9)) 3,128,300 - - - - 3,128,300 固定资产减值准备(附注五(12)) 60,720,001 - - (24,620) - 60,695,381 其中：港务设施 - - - - - - 库场设施及房屋建筑物 60,695,381 - - - - 60,695,381 装卸机械及机器设备 - - - - - - 船舶及运输工具 24,620 - - (24,620) - - 其他设备 - - - - - - 68,505,068 836,067 (584,993) (3,837,236) (3,363) 64,915,543 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 52 五 合并财务报表项目附注(续) (20) 短期借款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 银行信用借款 1,418,830,000 1,225,550,000 以上银行借款包括人民币借款 250,000,000 元(2010 年 12 月 31 日：390,000,000 元)和港币借款 1,443,000,000 元(2010 年 12 月 31 日：港币 983,000,000 元)，后者折合人民币 1,168,830,000 元 (2010 年 12 月 31 日：折合人民币 835,550,000 元)。 短期借款中包含原币港币 160,000,000 元，折合人民币 129,000,000 元的借款，按合同期限为一年 以上长期借款，但因合同中含有银行可提前收回借款之条款，故将其分类为短期借款。 于 2011 年 12 月 31 日，短期借款的加权平均年利率为 4.62%(2010 年 12 月 31 日：3.68%)。 已到期未偿还借款：无 (21) 应付票据 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 8,704,900 1,895,750 于 2011 年 12 月 31 日，预计将于一年内到期的金额为 8,704,900 元(2010 年 12 月 31 日： 1,895,750 元)。 (22) 应付账款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 应付工程款 117,153,230 160,673,611 应付劳务费 21,681,108 20,810,343 应付材料款 17,550,367 23,131,022 应付租金 1,632,036 5,238,273 应付设备款 2,096,213 4,870,002 160,112,954 214,723,251 (a) 于 2011 年 12 月 31 日，除下列应付南山集团外，应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东的款项(2010 年 12 月 31 日：同)。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 53 五 合并财务报表项目附注(续) (22) 应付账款(续) (b) 应付关联方的应付账款： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 深圳海勤工程监理有限公司 5,062,227 9,972,227 南山集团 5,002,068 8,583,552 招商局信息技术 1,302,441 - 深圳市旭勤实业发展有限公司 319,058 1,760,479 深圳南天油粕工业有限公司 163,201 202,361 11,848,995 20,518,619 (c) 于 2011 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 32,535,258 元(2010 年 12 月 31 日： 148,390,794 元)，主要为应付工程及监理款，鉴于工程尚未验收完成，该款项尚未进行最后清算。 截至本财务报表批准报出日已支付 18,713,587 元。 (d) 应付账款中包括以下外币余额： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 8,072 6.30 50,854 7,433 6.62 49,208 港元 1,536,872 0.81 1,244,866 1,359,449 0.85 1,155,532 1,295,720 1,204,740 (23) 预收款项 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 预收劳务款 5,045,311 4,769,320 (a) 预收款账龄分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内(含 1 年) 5,029,561 100% 3,668,636 77% 1-2 年(含 2 年) - 0% 1,068,996 22% 2-3 年(含 3 年) - 0% - 0% 3 年以上 15,750 0% 31,688 1% 5,045,311 100% 4,769,320 100% 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 54 五 合并财务报表项目附注(续) (23) 预收款项(续) (b) 于 2011 年 12 月 31 日，预收款项并无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 (c) 于 2011 年 12 月 31 日，并无预收关联方的预收款项(2010 年 12 月 31 日：无)。 (d) 于 2011 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项 15,750 元为售车预收款，鉴于车辆尚未移交，该 款项尚未结清(2010 年 12 月 31 日：1,100,684 元为劳务款)。 (24) 应付职工薪酬 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 工资、奖金、津贴和补贴 27,253,030 184,667,138 (165,987,517) 45,932,651 职工福利费 - 13,177,167 (13,177,167) 社会保险费 10,256 17,209,398 (17,209,802) 9,852 其中：医疗保险费 - 4,291,869 (4,291,869) - 基本养老保险 - 11,816,176 (11,816,176) - 失业保险费 - 275,826 (275,826) - 工伤保险费 10,256 421,126 (421,530) 9,852 生育保险费 - 404,401 (404,401) - 企业年金* 125,952 6,633,738 (6,759,690) - 住房公积金 11,810 12,292,617 (12,304,427) - 工会经费和职工教育经费 9,528,864 7,033,389 (6,558,889) 10,003,364 其他 - 174,065 (174,065) - 36,929,912 241,187,512 (222,171,557) 55,945,867 * 本集团于2008年6月3日加入南山集团经深圳市政府批准的企业年金计划，上述供款系交由南山集 团统一缴存企业年金托管帐户。 于2011年12月31日，应付职工薪酬中并无属于拖欠性质的金额 (2010年12月31日：无)。 根据本公司2011年5月27日2010年度股东大会之决议，董事会对本公司管理团队采取以年度净资产 收益率为考核依据，按当年税后净利润总额为基数，对管理团队实行业绩奖励的办法。本公司本年 度提取管理层业绩奖励14,917,004元(2010年：4,674,654元)，该金额已计入管理费用。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 55 五 合并财务报表项目附注(续) (25) 应交税费 项目 2010 年 12 月 31 日 本年计提 本年已交 2011 年 12 月 31 日 企业所得税 69,788,458 147,855,729 (125,163,204) 92,480,983 预提所得税 23,736,008 15,489,047 (18,652,247) 20,572,808 营业税 4,834,815 62,892,685 (62,461,075) 5,266,425 增值税 95,738 3,579,446 (3,533,266) 141,918 其他税费 2,128,501 34,792,349 (33,601,934) 3,318,916 100,583,520 264,609,256 (243,411,726) 121,781,050 (26) 应付利息 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 分期付息到期还本的长期借款利息 1,088,956 769,567 短期借款应付利息 548,834 2,188,839 1,637,790 2,958,406 (27) 应付股利 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 香港国际企业有限公司 207,726,574 121,367,360 海丰发展有限公司 157,434,877 91,983,683 365,161,451 213,351,043 于2011年12月31日，应付股利为本公司之子公司赤集公司应支付少数股东的现金股利。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 56 五 合并财务报表项目附注(续) (28) 其他应付款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 暂收待付款 19,065,981 14,143,124 应缴保安费 17,101,361 16,713,645 专业服务费 2,610,000 1,680,000 收取的押金 1,720,908 1,944,902 应付劳务费 1,407,531 951,137 应付职工款 1,225,285 819,218 保险理赔金 955,433 1,386,919 应付南山集团款 - 28,278 其他 6,722,794 7,360,583 50,809,293 45,027,806 (a) 其他应付款账龄分析如下： 账龄 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内(含 1 年) 44,356,691 87.30% 36,592,085 81.27% 1-2 年(含 2 年) 2,583,466 5.08% 4,959,509 11.01% 2-3 年(含 3 年) 3,067,152 6.04% 653,201 1.45% 3 年以上 801,984 1.58% 2,823,011 6.27% 50,809,293 100% 45,027,806 100% (b) 账龄超过 3 年的大额其他应付款： 债权单位名称 所欠金额 未偿还原因 深圳市中农生产资料有限公司-化肥分公司 62,334 业务押金 深圳市西湖华豫拖车公司 40,482 业务押金 容泰(香港)有限公司 36,825 业务押金 139,641 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 57 五 合并财务报表项目附注(续) (28) 其他应付款(续) (c) 年末余额较大之其他应付款情况： 债权单位名称 所欠金额 未偿还原因 雅冉商贸有限公司 3,047,323 押金 招商局保税物流 2,001,792 代收款 深圳妈湾港务有限公司 945,521 代收款 北京永盛丰农资有限公司 782,645 代收款 中国人民财产保险有限公司 675,075 暂收款 7,452,356 (d) 于 2011 年 12 月 31 日，其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 (e) 应付关联方的其他应付款： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 招商局保税物流 2,001,792 49,540 深圳妈湾港务有限公司 945,521 2,961,451 招商局国际冷链(深圳)有限公司 64,200 253,800 深圳妈港仓码有限公司 31,963 20,894 深圳市赤湾东方物流有限公司 - 110,881 南山集团 - 48,304 3,043,476 3,444,870 (f) 于 2011 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为 6,452,602 元(2010 年 12 月 31 日： 8,435,721 元)，主要为押金款项，因为业务持续开展的原因，该等款项尚未结清。截至财务报告批准 报出日已支付 147,075 元。 (g) 其他应付款中包括以下外币余额： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 210,606 6.30 1,326,818 533,500 6.62 3,531,770 港元 720,320 0.81 583,459 327,518 0.85 278,390 1,910,277 3,810,160 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 58 五 合并财务报表项目附注(续) (29) 一年内到期的非流动负债 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 一年内到期的长期借款(a) 10,000,000 408,000,000 一年内到期的递延收益(附注五(32)) 4,951,750 4,951,750 14,951,750 412,951,750 (a) 一年内到期的长期借款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 信用借款 10,000,000 408,000,000 于 2011 年 12 月 31 日，一年内到期的非流动负债余额为子公司东莞深赤湾港务有限公司借入的人民 币借款 10,000,000 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款： 借款起始日 借款终止日 币种 年利率 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 南洋商业银行 2011 年 10 月 21 日 2012 年 4 月 21 日 人民币 7.2450% - 5,000,000 - - 南洋商业银行 2011 年 10 月 21 日 2012 年 10 月 21 日 人民币 7.2450% - 5,000,000 - - 10,000,000 - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 59 五 合并财务报表项目附注(续) (30) 长期借款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 信用借款(a) 90,000,000 - (a) 金额前五名的长期借款 借款起始日 借款终止日 币种 年利率 2011 年 12 月 31 日 外币金额 人民币金额 南洋商业银行 2011 年 10 月 21 日 2016 年 10 月 21 日 人民币 7.2450% - 90,000,000 (b) 长期借款到期日分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 一到二年 20,000,000 - 二到三年 20,000,000 - 三到四年 25,000,000 - 四年以上 25,000,000 - 90,000,000 - 于 2011 年 12 月 31 日，长期借款的加权平均年利率为 7.2450%。 (c) 未使用银行信贷额度 于 2011 年 12 月 31 日，本集团尚有下列未使用之银行信贷额度： 一年以内到期 2,777,520,100 一年至二年内到期 413,700,000 二年至三年内到期 100,000,000 三年以上到期 100,000,000 3,391,220,100 上述未使用信贷额度将可被用于本集团未来之已承诺资本支出(附注九)。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 60 五 合并财务报表项目附注(续) (31) 专项应付款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 港建费返还款 81,790,541 69,119,645 该款项系本公司及本公司的子公司赤集公司从深圳市交通局取得的代征港口建设费返还。根据财政 部颁布的《港口建设费管理办法》，该款项为专户管理，专用于水运基础设施建设。 (32) 其他非流动负债 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 递延收益 - 业务合同(a) 50,250,957 57,841,707 - 与资产相关的政府补助(b) 8,000,000 8,000,000 58,250,957 65,841,707 (a) 业务合同 2010 年 12 月 31 日 列入流动负债部分 4,951,750 列入长期负债部分 57,841,707 62,793,457 本年减少 (7,590,750) 减：列入流动负债部分 (4,951,750) 2011 年 12 月 31 日 50,250,957 剩余摊销年限 12-13 年 递延收益按合同有效期限于 20 年内进行摊销，并以实际收款减去累计摊销后的净额列示。 (b) 与资产相关的政府补助 该项目为根据《国家发展改革委员会关于下达粮食现代物流项目 2010 年中央预算内投资计划的通 知》(发改投资[2010]1263 号)收到的政府补助款项，总金额为 800 万元。截至 2011 年 12 月 31 日， 该政府补助相关的资产尚未达到预定可使用状态，因此尚未开始摊销。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 61 五 合并财务报表项目附注(续) (33) 股本 2010 年 12 月 31 日 本年增减变动 2011 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 有限售条件股份 - 国家持股 - 国有法人持股 - 其他内资持股 673,252 - - - 117,677 117,677 790,929 其中：境内非国有法人持股 - - - - - - - 自然人持股 673,252 - - - 117,677 117,677 790,929 外资持股 - 其中：境外法人持股 - - - - - - - 自然人持股 - - - - - - - 673,252 - - - 117,677 117,677 - 790,929 无限售条件股份 - 人民币普通股 464,789,805 - - - - - 464,789,805 境内上市的外资股 179,300,673 - - - (117,677) (117,677) 179,182,996 644,090,478 - - - (117,677) (117,677) 643,972,801 644,763,730 - - - - - 644,763,730 截至2011年12月31日，所有南山集团持有的股份均已实现流通。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 62 五 合并财务报表项目附注(续) (33) 股本(续) 2009 年 12 月 31 日 本年增减变动 2010 年 12 月 31 日 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 有限售条件股份 - 国家持股 - - - - - - - 国有法人持股 - - - - - - - 其他内资持股 361,942 - - - 311,310 311,310 673,252 其中：境内非国有法人持股 - - - - - - - 自然人持股 361,942 - - - 311,310 311,310 673,252 外资持股 - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - 自然人持股 - - - - - - - 361,942 - - - 311,310 311,310 673,252 无限售条件股份 - 人民币普通股 464,789,805 - - - - - 464,789,805 境内上市的外资股 179,611,983 - - - (311,310) (311,310) 179,300,673 644,401,788 - - - (311,310) (311,310) 644,090,478 644,763,730 - - - - - 644,763,730 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 63 五 合并财务报表项目附注(续) (34) 资本公积 2010 年 12 月 31 日 本年增加/(减少) 本年减少 2011 年 12 月 31 日 股本溢价(附注五(37)) 142,786,083 20,774,000 - 163,560,083 其他资本公积— 可供出售金融资产公允价值变动 - 总额(附注五(8)) 5,520,000 (950,000) - 4,570,000 - 递延所得税负债(附注五(18)) (1,324,800) 182,300 - (1,142,500) 原制度资本公积转入(a) (2,781,133) - (2,781,133) 其他 709,605 1,310,000 - 2,019,,605 144,909,755 21,316,300 - 166,226,055 2009 年 12 月 31 日 本年增加/(减少) 本年减少 2010 年 12 月 31 日 股本溢价 142,786,083 - - 142,786,083 其他资本公积— 可供出售金融资产公允价值变动 - 总额 6,020,000 (500,000) - 5,520,000 - 递延所得税负债 (1,324,400) (400) - (1,324,800) 原制度资本公积转入(a) (2,781,133) - - (2,781,133) 其他 709,605 - - 709,605 145,410,155 (500,400) - 144,909,755 (a) 原制度资本公积转入主要包括： - 2003 年至 2005 年，本集团向妈湾公司提供 100,000,000 元有息贷款，按财会(2001)64 号 《关联方出售资产等有关会计处理问题暂行规定》将其超过 1 年期银行定期存款利率部分 计入资本公积，计 7,124,745 元。 - 于 2006 年 1 月 1 日，本公司之子公司赤集公司将记账本位币由港币变更为人民币，对外 币资本及其他权益类项目采用不同汇率而产生的折算差额计入资本公积，本集团按照持股 比例借记资本公积 10,086,842 元。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 64 五 合并财务报表项目附注(续) (35) 盈余公积 2010 年 12 月 31 日 本年提取 本年减少 2011 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 383,570,404 38,122,001 - 421,692,405 2009 年 12 月 31 日 本年提取 本年减少 2010 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 355,134,736 28,435,668 - 383,570,404 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金， 当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用 于弥补亏损，或者增加股本。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于 弥补以前年度亏损或增加股本。 根据董事会决议，本公司2011年按2010年净利润的10%提取法定盈余公积金38,122,001元(2010 年：28,435,668元)，不提取任意盈余公积金。 (36) 未分配利润 2011 年度 2010 年度 金额 提取或分配比例 金额 提取或分配比例 年初未分配利润 2,079,724,472 1,721,028,196 - 加：本年归属于母公司股东的净利润 505,645,137 596,680,156 - 减：提取法定盈余公积 (38,122,001) 10% (28,435,668) 10% 应付普通股股利 (298,525,607) 50% (209,548,212) 52% 年末未分配利润 2,248,722,001 2,079,724,472 于2011年12月31日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额480,610,213元(2010年 12月31日：466,088,790元)，其中子公司本年度计提的归属于母公司的盈余公积为14,521,423元 (2010年：3,770,941元)。 根据 2011 年 5 月 27 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 4.63 元， 按照已发行股份 644,763,730 股计算，共计 298,525,607 元(2010 年派发：209,548,212 元)。 根据 2012 年 3 月 27 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利，每 10 股人民币 4.00 元，按已发行股份 644,763,730 股计算，拟派发现金股利共计共计 257,905,492 元，上述提议 尚待股东大会批准(附注十(2))。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 65 五 合并财务报表项目附注(续) (37) 少数股东权益 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 东莞港务(a) 69,668,546 - 赤集 568,598,774 567,608,774 638,267,320 567,608,774 (a) 出售子公司少数股权： 如附注四(1)所述，本集团原持有东莞深赤湾港务有限公司(以下简称“东莞港务”) 100%的股权。后 于 2010 年 8 月 16 日，本集团与益海嘉里投资有限公司签订协议，分别向东莞港务注资人民币 121,200,000 元和 91,940,000 元，并分别持有增资后该公司 85%和 15%的股权。 该交易产生的对少数股东权益的调整情况如下： 金额 处置价格 91,940,000 减：交易日按出售的的股权比例计算确定应享有子公司截止出售日 持续计算的可辨认净资产份额 71,166,000 20,774,000 (38) 营业收入和营业成本 2011 年度 2010 年度 主营业务收入 1,643,676,918 1,689,239,347 其他业务收入 64,459,981 51,178,321 1,708,136,899 1,740,417,668 2011 年度 2010 年度 主营业务成本 755,262,540 733,036,517 其他业务成本 12,777,703 9,275,767 768,040,243 742,312,284 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 66 五 合并财务报表项目附注(续) (38) 营业收入和营业成本(续) (a) 主营业务收入和主营业务成本 按业务分析如下： 2011 年度 2010 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 1,533,687,860 711,255,321 1,575,316,865 693,184,030 运输业务 142,968,604 87,821,197 149,785,299 84,433,056 代理及其他业务 10,834,432 - 8,717,752 - 各分部抵消 (43,813,978) (43,813,978) (44,580,569) (44,580,569) 1,643,676,918 755,262,540 1,689,239,347 733,036,517 按地区分析如下： 2011 年度 2010 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中国大陆 1,638,111,180 755,262,540 1,685,000,221 733,036,517 香港 5,565,738 - 4,239,126 - 1,643,676,918 755,262,540 1,689,239,347 733,036,517 (b) 其他业务收入和其他业务成本 2011 年度 2010 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 租赁收入 26,452,734 3,654,601 15,654,965 2,673,804 保安费 10,611,941 - 11,856,003 - 港口配套服务 13,921,382 5,801,214 10,140,896 3,555,939 代理费 5,180,097 3,177,303 4,960,494 3,046,024 材料销售 2,683,075 144,585 2,730,088 - 单证费 824,376 - 842,875 - 其他 4,786,376 - 4,993,000 - 64,459,981 12,777,703 51,178,321 9,275,767 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 67 五 合并财务报表项目附注(续) (38) 营业收入和营业成本(续) (c) 本集团前五名客户的营业收入情况 本集团前五名客户营业收入的总额为 913,272,542 元(2010 年：1,090,436,082 元)，占本集团全部营 业收入的比例为 53%(2010 年：63%)，具体情况如下： 营业收入 占本集团全部 营业收入的比例(%) A 客户 446,537,825 26% B 客户 285,008,042 17% C 客户 73,176,762 4% D 客户 62,447,925 4% E 客户 46,101,988 2% 913,272,542 53% (39) 营业税金及附加 2011 年度 2010 年度 计缴标准 营业税 62,892,685 62,374,157 见附注三 城市维护建设税 4,436,377 731,586 见附注三 教育费附加 3,161,517 149,706 见附注三 其他 531,347 560,478 71,021,926 63,815,927 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 68 五 合并财务报表项目附注(续) (40) 管理费用 2011 年度 2010 年度 职工薪酬 91,079,683 66,594,327 水电及物管费 9,417,395 8,599,865 折旧及摊销 9,643,838 8,521,716 交通费 7,508,789 7,598,288 租金 7,193,101 7,555,060 业务招待费 7,186,572 6,091,931 专业服务费 5,702,284 4,737,435 通讯费 3,527,336 3,313,128 保险费 3,496,523 3,213,913 装饰修理费 4,348,328 3,119,985 其他 9,082,383 11,435,400 158,186,232 130,781,048 (41) 财务费用/(收入)－净额 2011 年度 2010 年度 利息支出 64,084,834 30,028,539 减：已资本化的利息费用 (1,434,870) (630,105) 减：利息收入 (7,893,831) (6,185,020) 汇兑损益 (47,009,755) (36,000,167) 其他 4,624,603 2,251,248 12,370,981 (10,535,505) 汇兑损益主要是由港币银行借款引起的汇兑收益。 (42) 投资收益 2011 年度 2010 年度 成本法核算的长期股权投资收益 3,900,000 - 权益法核算的长期股权投资收益(附注五(9)) 113,968,183 118,437,391 处置长期股权投资产生的投资收益 - 29,767,257 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 360,000 310,000 118,228,183 148,514,648 本集团不存在投资收益汇回的重大限制。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 69 五 合并财务报表项目附注(续) (42) 投资收益(续) (a) 成本法核算的长期股权投资收益 投资收益占本集团利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列示 如下： 2011 年度 2010 年度 本年比上年增减变动的原因 中国深圳外轮代理有限公司 3,900,000 - 本年宣告分配利润 (b) 权益法核算的长期股权投资收益 投资收益占本集团利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列示 如下： 2011 年度 2010 年度 本年比上年增减变动的原因 MPIL 77,299,676 105,275,424 被投资单位业绩下降 中海港务(莱州)有限公司 32,665,056 13,355,859 被投资单位为上年年中新增的合 营企业本年投资收益为全年净利 润分享部分 招商局信息技术 19,885 379,477 被投资单位业绩下降且上年中开 始本集团对其投资比例下降 招商局保税物流 3,983,566 (573,369) 被投资单位逐步投入运营减损且 其经营环境显著改善 113,968,183 118,437,391 (43) 资产减值损失/(转回) 2011 年度 2010 年度 坏账损失 (437,532) 119,061 存货跌价损失 688,606 - 251,074 119,061 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 70 五 合并财务报表项目附注(续) (44) 营业外收入 2011 年度 2010 年度 非流动资产处置利得 70,951 2,161,989 其中：无形资产处置利得 - - 固定资产处置利得 70,951 2,161,989 政府补助(a) - 1,200,000 其他 1,807,586 1,650,981 1,878,537 5,012,970 (a) 政府补助明细 2011 年度 2010 年度 环保节能工程补助 - 1,200,000 (45) 营业外支出 2011 年度 2010 年度 非流动资产处置损失 1,960,173 2,834,944 其中：固定资产处置损失 1,960,173 2,834,944 对外捐赠 52,603 41,025 罚款支出 6,311 50,239 其它 16,775 111,282 2,035,862 3,037,490 (46) 所得税费用 2011 年度 2010 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 155,728,890 145,570,999 递延所得税 (7,167,257) (7,795,382) 148,561,633 137,775,617 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 71 五 合并财务报表项目附注(续) (46) 所得税费用(续) 将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 2011 年度 2010 年度 利润总额 816,337,301 964,414,981 按适用税率 24%(2010 年：22%)计算的所得税 195,920,952 212,171,296 税收优惠期及税率变动的影响 (27,965,504) (54,492,896) 非应纳税收入 (28,374,764) (26,124,426) 在其他纳税区域适用不同税率的影响 (244,303) (98,472) 未确认递延所得税的可抵扣亏损 1,003,459 1,021,650 预提所得税(a) 5,475,267 3,186,747 不得扣除的成本、费用和损失 2,746,526 2,111,718 所得税费用 148,561,633 137,775,617 (a) 预提所得税为本集团之境内子公司分配 2011 年度利润时，对应付境外子公司港航香港现金利润按 5%或 10%计提的预提所得税(2010 年：5%或 10%)。 (47) 政府补助 2011 年度 2010 年度 收到的与资产相关的政府补助： 项目专项补助 - 8,000,000 小计 - 8,000,000 收到的与收益相关的政府补助： - - 其他 - 1,200,000 小计 - 1,200,000 合计 - 9,200,000 减：计入递延收益的政府补助 - (8,000,000) 计入当期损益的政府补助 - 1,200,000 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 72 五 合并财务报表项目附注(续) (48) 借款费用 项目 资本化率 资本化金额 麻涌港区 2#、3#泊位散粮仓及相关工程及设备 5.90% 432,996 拖轮建造 5.90% 1,001,874 (49) 每股收益 (a) 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计 算： 2011 年度 2010 年度 归属于母公司普通股股东的合并净利润 505,645,137 596,680,156 发行在外普通股的加权平均数 644,763,730 644,763,730 基本每股收益 0.784 0.925 其中： - 持续经营基本每股收益： 0.784 0.925 (b) 稀释每股收益 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后 的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于2011年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股 (2010年度：无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 (50) 其他综合收益 2011年度 2010年度 可供出售金融资产产生的(损失)金额 (950,000) (500,000) 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 182,300 (400) 小计 (767,700) (500,400) 被投资单位其他所有者权益变动 100,000 - 外币财务报表折算差额 (188,137) (65,242) (855,837) (565,642) 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 73 五 合并财务报表项目附注(续) (51) 现金流量表项目注释 (a) 收到的其他与经营活动有关的现金 2011 年度 2010 年度 港建费返还 16,945,741 14,118,115 利息收入 10,471,718 7,980,981 政府补助 - 9,200,000 其他 4,306,623 - 31,724,082 31,299,096 (b) 支付的其他与经营活动有关的现金 2011 年度 2010 年度 口岸费 8,502,729 7,677,052 财产保险费 4,930,868 4,069,361 车辆杂费支出 7,186,027 4,357,001 办公费及水电费 5,929,709 4,291,630 招待费 7,133,610 3,210,974 咨询及审计费 5,916,908 2,111,299 差旅费 2,606,213 1,978,316 广告展览费 199,798 1,073,401 其他 35,445,572 45,266,431 77,851,434 74,035,465 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 74 五 合并财务报表项目附注(续) (52) 现金流量表补充资料 (a) 现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量 2011 年度 2010 年度 净利润 667,775,668 826,639,364 加：资产减值准备计提 251,074 119,061 固定资产折旧 159,529,959 176,972,348 投资性房地产折旧/摊销 1,333,629 907,104 无形资产摊销 38,525,927 37,797,684 长期待摊费用摊销 3,389,657 5,670,179 处置固定资产和无形资产的损失 1,889,222 672,955 财务费用 24,358,158 35,455,170 投资收益 (118,228,183) (148,514,648) 递延所得税资产增加 (7,167,257) (7,795,382) 存货的减少 388,168 1,727,780 经营性应收项目的增加 (44,983,485) (44,539,627) 经营性应付项目的增加 19,128,059 41,733,581 经营活动产生的现金流量净额 746,190,596 926,845,569 现金及现金等价物净变动情况 2011 年度 2010 年度 现金的年末余额 478,788,943 781,720,083 减：现金的年初余额 (781,720,083) (741,096,267) 现金净增加额 (302,931,140) 40,623,816 (b) 现金及现金等价物 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 现金 其中：库存现金 14,035 11,473 可随时用于支付的银行存款 477,302,272 780,540,849 可随时用于支付的其他货币资金 1,472,636 1,167,761 年末现金及现金等价物余额 478,788,943 781,720,083 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 75 六 分部信息 本集团的报告分部是提供不同服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区有不同的 客户群及需要不同的市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的经营活动，分别评价其 经营成果，以决定向其配置资源并评价业绩。 本集团有 3 个分部，分别为装卸业务、运输业务及代理及其他业务分部。 分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。 资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各 分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 76 六 分部信息(续) (a) 2011 年度及 2011 年 12 月 31 日分部信息列示如下： 装卸业务 运输业务 代理及其他业务 未分配的金额 分部间抵销 合计 对外交易收入 1,593,390,668 98,569,821 16,176,410 - - 1,708,136,899 分部间交易收入 - 43,813,978 - - (43,813,978) - 利息收入 2,022,624 9,659 8,483 5,853,065 - 7,893,831 利息费用 (27,647,058) - - (35,002,906) - (62,649,964) 对联营和合营企业的投资收益 109,964,732 - 4,003,451 - - 113,968,183 资产减值损失 (311,118) 103,511 (4,866) (38,601) - (251,074) 折旧费和摊销费 (190,060,623) (10,786,817) (1,931,732) - - (202,779,172) 利润总额 809,488,083 42,059,094 14,305,472 (49,515,348) - 816,337,301 所得税费用 (141,911,349) (10,234,500) (1,042,067) 4,626,283 - (148,561,633) 净利润 667,576,734 31,824,594 13,263,405 (44,889,065) - 667,775,668 资产总额 5,914,266,259 169,470,410 318,072,314 159,002,508 (20,583,056) 6,540,228,435 负债总额 810,813,884 141,682,106 20,103,242 1,482,148,188 (20,583,056) 2,434,164,364 对联营企业和合营企业的长期股权投资 1,118,483,513 - 304,463,707 - - 1,422,947,220 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 527,608,220 30,148,735 125,170 736,600 - 558,618,725 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 77 六 分部信息(续) (b) 2010 年度及 2010 年 12 月 31 日分部信息列示如下： 装卸业务 运输业务 代理及其他业务 未分配的金额 分部间抵销 合计 对外交易收入 1,622,708,221 105,204,730 12,504,717 - - 1,740,417,668 分部间交易收入 - 44,580,569 - - (44,580,569) - 利息收入 639,364 16,371 5,079 5,524,206 - 6,185,020 利息费用 (16,294,750) - - (13,103,684) - (29,398,434) 对联营和合营企业的投资收益 118,631,283 - 29,573,365 - - 148,204,648 资产减值损失 (121,014) 26,074 357 (24,478) - (119,061) 折旧费和摊销费 (205,179,714) (13,884,683) (2,282,918) - - (221,347,315) 利润总额 887,726,998 54,012,318 36,876,265 (14,200,600) - 964,414,981 所得税费用 (129,288,292) (11,670,014) 152,243 3,030,446 - (137,775,617) 净利润 758,438,706 42,342,304 37,028,508 (11,170,154) - 826,639,364 资产总额 5,910,654,715 209,352,779 100,523,714 16,112,144 (34,458,610) 6,202,184,742 负债总额 855,227,841 57,401,450 9,504,879 1,507,351,350 (34,458,610) 2,395,026,910 对联营企业和合营企业的长期股权投资 1,056,376,673 - 79,636,013 - - 1,136,012,686 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 109,674,428 5,689,454 258,032 91,791 - 115,713,705 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 78 六 分部信息(续) 本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区的除 金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下： 对外交易收入 2011 年度 2010 年度 中国大陆 1,702,381,921 1,735,981,253 香港 5,754,978 4,436,415 1,708,136,899 1,740,417,668 非流动资产总额 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 中国大陆 5,725,768,655 5,068,071,718 香港 45,432 28,263 5,725,814,087 5,068,099,981 本集团自被划分至装卸业务分部的前两大客户取得的营业收入总额为人民币 731,545,867 元，占本 集团营业收入的 43%。 七 关联方关系及其交易 (1) 母公司情况 (a) 母公司基本情况 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码 南山集团 中外合资 经营企业 深圳 傅育宁 土地开发、港口运输、工商 业、旅游、房地产和其他 61883297-6 招商局(南山)控股有限公司(一间招商局集团有限公司的间接子公司)，深圳市投资控股公司及广东省 广业投资控股有限公司分别持有南山集团 36.52%，26.1%及 23.49%的股权，无其他单一股东持有 10%以上股权。 (b) 母公司注册资本及其变化 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 南山集团 500,000,000 400,000,000 - 900,000,000 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 79 七 关联方关系及其交易(续) (1) 母公司情况(续) (c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例 南山集团 57.52% 57.52% 57.51% 57.51% (2) 子公司情况 子公司的基本情况及相关信息见附注四。 (3) 合营企业和联营企业情况 组织机构代码 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股 比例 表决权 比例 合营企业 – 中海港务(莱州)有限公司 中外合资企业 中国山东 李川 港口服务 17,640.77 万美元 40% 40% 61344937-X 联营企业 – 招商局信息技术 中外合资企业 中国深圳 罗慧来 网络服务 5,000 万 23.16% 23.16% 73207614-X 招商局保税物流 中外合资企业 中国深圳 胡建华 仓储服务 7 亿 40% 40% 75045115-0 MPIL 外国企业 英属维尔京群岛 不适用 投资 10 美元 50% 50% 不适用 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 80 七 关联方关系及其交易(续) (4) 其他关联方情况 与本集团的关系 组织机构代码 深圳赤湾石油基地股份有限公司(“石油基地”) 受同一母公司控制 61883389-9 深圳旭勤实业发展有限公司(“旭勤实业”) 受同一母公司控制 70845749-5 深圳市赤湾东方物流有限公司(“东方物流”) 受同一母公司控制 72616516-2 深圳市南山房地产开发有限公司(“南山开发”) 受同一母公司控制 75046859-3 深圳海勤工程监理有限公司(“海勤监理”) 关联自然人担任董事的公司 61888000-1 深圳妈港仓码有限公司(“妈港仓码”) 本公司的间接联营企业且与 本公司有相同关键管理人员 74322579-6 深圳妈湾港务有限公司(“妈湾港务”) 本公司的间接联营企业且与 本公司有相同关键管理人员 74322582-5 深圳妈湾港航有限公司 本公司的间接联营企业且与 本公司有相同关键管理人员 74322581-7 MPIL 本公司的间接联营企业 不适用 深圳南天油粕工业有限公司(“南天油粕”) 关联自然人担任董事的公司 61881614-0 招商局保税物流 本公司的联营企业 75045115-0 深圳南海粮食工业有限公司(“南海粮食”) 关联自然人担任董事的公司 61883769-7 招商港务(深圳)有限公司(“招商港务”) 见注 19244179-0 蛇口集装箱码头有限公司(“蛇口集装箱”) 见注 61883279X 招商局国际冷链(深圳)有限公司(“招商局国际 冷链”) 见注 61889222-3 海星港口发展有限公司(“海星港口”) 见注 61884362-4 招商银行股份有限公司(“招商银行”) 见注 10001686-X 中海港务(莱州)有限公司(“中海莱州”) 本公司的合营企业 61344937-X Excel Steps Limited 见注 不适用 注：于 2010 年 6 月 30 日，本公司之母公司南山集团的间接股东之一招商局集团有限公司(隶属于国 务院国有资产监督管理委员会)通过与另一股东广东省广业投资控股有限公司之交易安排，托管该公司 持有之南山集团 23.49%的股权，自该日起将南山集团纳入合并范围。该等公司除招商银行外均为招 商局集团有限公司之子公司。招商银行为招商局集团有限公司之联营公司。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 81 七 关联方关系及其交易(续) (5) 关联交易 除前文已述外，本年度其他重大关联交易如下： (a) 购销商品、提供和接受劳务 采购商品、接受劳务： 2011 年度 2010 年度 关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交易金 额的比例 金额 占同类交易金 额的比例 海星港口 接受劳务 装卸劳务 双方协商确定 2,609,695 0.27% - - 海勤监理 接受劳务 监理劳务 双方协商确定 1,701,180 13.31% - - 旭勤实业 接受劳务 土建工程 双方协商确定 1,647,178 0.29% 637,445 0.10% 蛇口集装箱 接受劳务 装卸劳务 双方协商确定 468,862 0.05% 2,883,502 0.33% 南天油粕 接受劳务 装卸劳务 双方协商确定 457,830 0.05% 485,795 0.06% 提供劳务： 2011 年度 2010 年度 关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交易金 额的比例 金额 占同类交易金 额的比例 南天油粕 提供劳务 装卸劳务 双方协商确定 14,116,894 0.77% 11,517,735 0.64% 妈港仓码 提供劳务 陆路运输等 双方协商确定 12,477,379 21.12% 13,461,672 20.12% 妈湾港务 提供劳务 陆路运输等 双方协商确定 4,391,167 7.43% 5,650,795 8.44% 招商局保税 物流 提供劳务 陆路运输等 双方协商确定 3,280,154 5.55% 2,086,335 3.12% 石油基地 提供劳务 装卸劳务 双方协商确定 1,310,041 0.07% 720,457 0.04% 南海粮食 提供劳务 装卸劳务 双方协商确定 1,257,023 0.07% 1,965,821 0.11% 蛇口集装箱 提供劳务 陆路运输等 双方协商确定 858,000 1.45% 911,920 1.36% 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 82 七 关联方关系及其交易(续) (5) 关联交易(续) (b) 租赁 本集团作为出租方： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依据 年度确认的租赁收益 赤集 南海粮食 办公土地 2011 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 4,265,380 赤集 招商局保税物流 正面吊 2006 年 5 月 无 双方协商确定 2,240,000 本公司 石油基地 土地，堆场等 2011 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 9,474,036 本公司 海勤监理 房屋 2011 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 203,280 16,182,696 本集团作为承租方： 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 年度确认的租赁费 南山开发 集团各公司 土地、办公室等 不等 不等 双方协商确定 36,631,359 南山集团 集团各公司 土地，堆场等 不等 公司经营年限 双方协商确定 5,284,157 南天油粕 港运粮食 堆场 2011 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 2,155,137 招商港务 赤集 堆场 2011 年 1 月 2012 年 12 月 双方协商确定 2,400,000 石油基地 本公司 土地，建筑物 2011 年 1 月 2011 年 12 月 双方协商确定 1,708,026 48,178,679 (c) 购入股权 2011 年 4 月 28 日，本公司与本公司之全资子公司港航香港及 Excel Steps Limited 及签订了股权转 让协议，港航香港以人民币约 6,270,000 元向 Excel Steps Limited 收购其持有的轩运发展有限公司 100%股权，及承担轩运发展有限公司应付 Excel Steps Limited 的股东垫款约人民币 94,000,000 元 为对价。 (d) 关键管理人员薪酬 2011 年度 2010 年度 关键管理人员薪酬 9,389,000 5,338,436 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 83 七 关联方关系及其交易(续) (6) 关联方应收、应付款项余额 应收关联方款项： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 货币资金 招商银行 58,812,732 - 123,853,303 - 应收账款 南海粮食 1,368,092 - 110,521 - 妈港仓码 682,266 - 998,942 - 中海莱州 539,724 - - - 招商局保税物流 378,384 - 344,900 - 妈湾港务 335,669 - 397,090 - 蛇口集装箱 6,500 - 907,600 - 南海粮食 - - 562,957 - 3,310,635 - 3,322,010 - 其他应收款 招商局保税物流 2,622,178 - 57,821 - 妈湾港务 898,479 - 79,083 - 旭勤实业 320,000 (192,000) 320,000 (192,000) 妈港仓码 308,451 - 20,961 - 蛇口集装箱 187,102 - - 石油基地 135,622 - 135,622 - 招商局国际冷链 48,645 - - MPIL - - 44,879,120 - 4,520,477 (192,000) 45,492,607 (192,000) 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 84 七 关联方关系及其交易(续) (6) 关联方应收、应付款项余额(续) 应付关联方款项： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 短期借款 招商银行 137,700,000 50,000,000 应付账款 海勤监理 5,062,227 9,972,227 南山集团(a) 5,002,068 8,583,552 旭勤实业 319,058 1,760,479 南天油粕 163,201 202,361 招商局信息技术 1,302,441 - 11,848,995 20,518,619 其他应付款 妈湾港务(b) 945,521 2,961,451 招商局国际冷链 64,200 253,800 东方物流(c) - 110,881 妈港仓码(b) 31,963 20,894 南山集团 - 48,304 招商局保税物流 2,001,792 49,540 3,043,476 3,444,870 (a) 该等款项的产生是由于南山集团向本集团收取电费，再向供电局支付。两者定价基本一致。 2010 年南山集团亦代本公司支付部分高管薪酬，再向本公司收取。 (b) 本公司与妈湾公司合作进行对外商务活动，因合作关系产生的共性费用，各方存在互相代 垫、并按泊位数等合理分摊标准进行分摊的情况。在结算过程中产生互为代收代付款项，本 公司与妈湾公司在与客户进行账款核对的基础上，确认与妈湾公司的代收代付款。 (c) 东方物流原为本公司子公司，于 2009 年度出售给南山集团而成为本公司关联方。该等应收 应付款项为本集团在出售东方物流及相关业务时，于 2010 年 12 月 31 日尚未结清的业务往 来款。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 85 七 关联方关系及其交易(续) (7) 关联方承诺 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 租赁 - 租入 石油基地 1,812,018 1,713,566 招商港务 2,400,000 - 南山集团 2,765,466 3,083,751 6,977,484 4,797,317 - 租出 石油基地 11,740,000 10,819,640 南海粮食 4,265,380 4,265,856 海勤监理 - 348,480 16,005,380 15,433,976 八 或有事项 于 2011 年 12 月 31 日，本集团已评估了未决诉讼/索赔事项，认为不存在将会造成重大经济利益流 出本集团的未决诉讼/索赔事项。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 86 九 承诺事项 (1) 资本性支出承诺事项 以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 土地及岸线使用权 109,874,895 168,291,373 机器设备 83,887,000 33,050,780 港务设施 250,404,509 159,405,361 444,166,404 360,747,514 本集团于资产负债表日，在合营企业自身的资本性支出承诺中所占的份额为 176,966,411 元。 (2) 经营性租赁承诺事项 根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 一年以内 7,966,481 5,614,470 一至二年 830,341 1,607,499 二至三年 830,341 830,341 三年以上 2,281,452 3,111,783 11,908,615 11,164,093 (3) 前期承诺履行情况 本集团 2011 年 12 月 31 日之资本性支出承诺、经营租赁承诺及对外投资承诺如约履行。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 87 十 资产负债表日后事项 (1) 重要的资产负债表日后事项说明 项目 内容 对财务状况和 经营成果的影响数 无法估计 影响数的原因 偿还应付款项(附注五(22)(c)) 偿还账龄超过一年的大额应付款项 资产和负债同时减少 18,713,587 元 - (2) 资产负债表日后利润分配情况说明 金额 拟分配的股利 257,905,492 根据 2012 年 3 月 27 日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配股利 257,905,492 元，未在本 财务报表中确认为负债。 (3) 资产负债表日后发行债券说明 本公司 2011 年 9 月 7 日第七届董事会 2011 年度第三次临时会议决议公告， 董事会审议通过《关于 本次发行公司债券方案的报告》， 本次发行的公司债券本金总额不超过人民币 12 亿元（含 12 亿 元）。本次发行的公司债券期限为不超过 10 年（含 10 年）。2011 年 11 月 28 日，公司收到证监会 《关于核准深圳赤湾港航股份有限公司公开发行公司债券的批复》，核准公司向社会公开发行面值 不超过 10 亿元的公司债券。本次公司债券采用分期发行方式，首期发行面值不少于总发行面值的 50%，自核准之日起 6 个月内完成；其余各期债券发行自核准发行之日起 24 个月内完成。该批复自 核准发行之日（2011 年 11 月 24 日）起 24 个月内有效。 十一 金融工具及其风险 本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风 险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不 利影响。 (1) 市场风险 (a) 外汇风险 本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认的外币资产和负债及未 来的外币交易(外币资产和负债的计价货币主要为港币，外币交易的计价货币主要为美元和港币)依然 存在外汇风险。本集团总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度 降低面临的外汇风险。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 88 十一 金融工具及其风险(续) (1) 市场风险(续) (a) 外汇风险(续) 根据目前风险敞口及汇率变动趋势之判断，管理层认为本集团于未来一年因外汇汇率变动而产生的 损失可能性较低。 于 2011 年 12 月 31 日及 2010 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人 民币的金额列示如下： 2011 年 12 月 31 日 港币项目 美元项目 合计 外币金融资产 - 货币资金 160,166,594 25,153,257 185,319,851 应收款项 1,064,631 31,409,683 32,474,314 161,231,225 56,562,940 217,794,165 外币金融负债 - 短期借款 1,168,830,000 - 1,168,830,000 应付款项 3,466,115 1,377,672 4,843,787 1,172,296,115 1,377,672 1,173,673,787 2010 年 12 月 31 日 港币项目 美元项目 合计 外币金融资产 - 货币资金 166,707,323 8,850,378 175,557,701 应收款项 2,803,651 27,480,595 30,284,246 169,510,974 36,330,973 205,841,947 外币金融负债 - 短期借款 835,550,000 - 835,550,000 应付款项 4,392,328 3,580,977 7,973,305 长期借款 408,000,000 - 408,000,000 1,247,942,328 3,580,977 1,251,523,305 于 2011 年 12 月 31 日，对于本集团各类港币金融资产和港币金融负债，如果人民币对港币升值/贬 值 5%，其他因素保持不变，则本集团将增加/减少净利润约 37,914,933 元(2010 年 12 月 31 日 10% 情况下：约 87,034,038 元)。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 89 十一 金融工具及其风险(续) (1) 市场风险(续) (b) 利率风险 本集团的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利 率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定 固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2011 年 12 月 31 日，本集团所有带息债务均为浮动利率合 同。 本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未 付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理 层会依据最新的市场状况及时做出调整，包括转向固定利率金融负债或调整财务杠杆比率等。 于 2011 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不 变，本集团的净利润会减少或增加约 288,609 元(2010 年 12 月 31 日 10%情况下：约 2,683,386 元)。 (2) 信用风险 本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款和 应收票据等。 本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风 险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团 基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评 估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良 的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险 在可控的范围内。 (3) 流动风险 本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础 上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有 价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺， 以满足短期和长期的资金需求。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 90 十一 金融工具及其风险(续) (3) 流动风险(续) 于资产负债表日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 2011 年 12 月 31 日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 - 货币资金 478,788,943 - - - 478,788,943 应收款项 242,930,624 - - - 242,930,624 可供出售金融资产 5,690,000 - - - 5,690,000 727,409,567 - - - 727,409,567 金融负债 - 短期借款 1,418,830,000 - - - 1,418,830,000 应付款项 581,353,690 - - - 581,353,690 长期借款 90,000,000 4,084,989 4,376,774 - 98,461,763 2,090,183,690 4,084,989 4,376,774 - 2,098,645,453 2010 年 12 月 31 日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 金融资产 - 货币资金 781,720,083 - - - 781,720,083 应收款项 238,496,318 - - - 238,496,318 可供出售金融资产 6,640,000 - - - 6,640,000 1,026,856,401 - - - 1,026,856,401 金融负债 - 短期借款 1,225,550,000 - - - 1,225,550,000 应付款项 507,567,419 - - - 507,567,419 长期借款 408,000,000 - - - 408,000,000 2,141,117,419 - - - 2,141,117,419 由于本集团借款多为短期银行借款，故于 2011 年 12 月 31 日，本集团之流动负债超过流动资产计人 民币 1,453,506,937 元。 于 2011 年 12 月 31 日，本集团尚有下列未使用之银行内部信贷额度： 一年以内到期 2,777,520,100 一年至二年内到期 413,700,000 二年至三年内到期 100,000,000 三年以上到期 100,000,000 3,391,220,100 上述未使用信贷额度将可被用于本集团未来之已承诺资本支出(附注九)。 本公司董事确信本集团能将到期的短期借款续期及有足够的包括超过一年以上的贷款额度及其他融 资来源以偿还有关短期借款，确信有足够的流动资金满足经营的需要，故本公司董事以持续经营基 础编制 2011 年度的财务报表。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 91 十一 金融工具及其风险(续) (4) 公允价值 (a) 不以公允价值计量的金融工具 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项和长期借款；该等 金融资产和负债的账面价值与公允价值相近。 长期借款以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现 金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价值。 (b) 以公允价值计量的金融工具 根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为： 第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。 第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价 以外的资产或负债的输入值。 第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。 于 2011 年及 2010 年 12 月 31 日，本集团以公允价值计量的金融资产均以第一层级计价： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 金融资产 - 可供出售金融资产 5,690,000 6,640,000 十二 以公允价值计量的资产和负债 2010 年 12 月 31 日 本年度公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本年度计提 的减值 2011 年 12 月 31 日 金融资产 - 可供出售金融资产 6,640,000 - (950,000) - 5,690,000 十三 外币金融资产和外币金融负债 2010 年 12 月 31 日 本年度 计提的减值 2011 年 12 月 31 日 金融资产 - 贷款和应收款 205,841,947 - 217,794,165 金融负债 1,251,523,305 不适用 1,173,673,787 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 92 十四 公司财务报表附注 (1) 应收账款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 应收账款 16,623,725 9,336,968 (a) 应收账款账龄分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 一年以内 16,623,725 9,336,968 (b) 应收账款按类别分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 单项金额重大并单独 计提坏账准备 12,930,685 78% - - 6,608,924 71% - - 按组合计提坏账准备 3,693,040 22% - - 2,728,044 29% - - 16,623,725 100% - - 9,336,968 100% - - 管理层认为应收账款前五名归属于“单项金额重大”类，账龄均在一年以内，无需计提坏账准备。 (c) 于 2011 年 12 月 31 日，单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款并无坏账准备。 (d) 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用账龄分析法的组合分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 比例 坏账准备 计提 比例 一年以内 3,693,040 22.2% - - 2,728,044 29.2% - - (e) 并无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度全额收回或转回，或 在本年度收回或转回比例较大的应收账款。 (f) 本年度并无核销应收账款。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 93 十四 公司财务报表附注(续) (1) 应收账款(续) (g) 于 2011 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款(2010 年 12 月 31 日：无)。 (h) 金额前五名的应收账款分析如下： 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额比例 F 客户 第三方 3,569,319 一年以内 21.47% G 客户 第三方 3,398,212 一年以内 20.44% H 客户 第三方 3,324,392 一年以内 20.00% I 客户 第三方 1,398,412 一年以内 8.41% J 客户 第三方 1,240,350 一年以内 7.46% 12,930,685 77.78% (i) 于 2011 年 12 月 31 日和 2010 年 12 月 31 日，并无应收关联方的应收账款。 (2) 其他应收款 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 子公司借款 239,270,156 364,704,313 其他 4,128,109 1,780,950 243,398,265 366,485,263 减：坏账准备 (141,728) (623,127) 243,256,537 365,862,136 (a) 其他应收款账龄分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 一年以内 242,395,966 364,164,485 一到二年 486,070 150 二到三年 150 108,221 三年以上 516,079 2,212,407 243,398,265 366,485,263 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 94 十四 公司财务报表附注(续) (2) 其他应收款(续) (b) 其他应收款按类别分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 占总额 比例 坏账准备 计提 比例 单项金额重大并单独计 提坏账准备 241,923,908 99.39% - - 365,224,313 99.66% (520,000) 0.14% 按组合计提坏账准备 1,474,357 0.61% (141,728) 9.61% 1,260,950 0.34% (103,127) 8.18% 243,398,265 100% (141,728) 0.06% 366,485,263 100% (623,127) 0.17% 管理层认为其他应收款前五名归属于“单项金额重大”类。 (c) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用账龄分析法的组合分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 坏账准备 计提 比例 金额 比例 坏账准备 计提 比例 一年以内 855,515 0.35% - - - - - - 一到二年 486,070 0.20% (762) 0.16% 150 0.00% (15) 10.0% 二到三年 150 0.00% (30) 20.00% 108,221 0.03% (21,644) 20.0% 三年以上 132,622 0.05% (102,590) 77.36% 1,152,579 0.31% (81,468) 7.1% 1,474,357 0.60% (103,382) 7.01% 1,260,950 0.34% (103,127) 8.2% (d) 并无以前年度已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本年度全额收回或转回，或 在本年度收回或转回比例较大的其他应收款。 (e) 本年度核销其他应收款 于 2010 年 12 月 31 日，单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款分析如下： 账面余额 坏账准备 计提比例 北京通港公司 520,000 (520,000) 100% 核销理由：于 2011 年 12 月 31 日，该款项账龄在三年以上，且该公司已破产，因此坏账准备已核 销。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 95 十四 公司财务报表附注(续) (2) 其他应收款(续) (f) 于 2011 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款(2010 年 12 月 31 日：无)。 (g) 金额前五名的其他应收款分析如下： 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款 总额比例 东莞港务 本集团的子公司 206,000,000 一年以内 84.6% 深圳赤湾轮船运输有限公司 本公司的子公司 32,210,156 一年以内 13.2% 港航香港 本公司的子公司 2,270,295 一年以内 0.9% 深圳赤湾国际货运代理有限公司 本公司的子公司 1,060,000 一年以内 0.4% 2008 年 B 股分红应交企业所得税 本集团的股东 383,457 一到二年 0.2% 241,923,908 99.4% (h) 应收关联方的其他应收款分析如下： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 与本公司关系 金额 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账准备 金额 占其他应收 款总额的比 例(%) 坏账准备 东莞港务 本集团的子公司 206,000,000 84.63% - 325,800,000 88.90% - 深圳赤湾轮船运输有限公司 本公司的子公司 32,210,156 13.23% - 36,363,777 9.92% - 港航香港 本公司的子公司 2,270,295 0.93% - 1,480,536 0.40% - 深圳赤湾国际货运代理有限公司 本公司的子公司 1,060,000 0.44% - 1,060,000 0.29% - 石油基地 受同一母公司控制 135,622 0.06% - 135,622 0.04% - 241,676,073 99.29% - 364,839,935 99.55% - (3) 长期股权投资 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 子公司(a) 1,052,288,200 733,088,200 合营企业(b) 795,776,215 763,011,159 联营企业(c) – 无公开报价 140,142,959 79,636,013 其他长期股权投资(d) 17,037,500 17,037,500 2,005,244,874 1,592,772,872 减：长期股权投资减值准备(e) (3,128,300) (3,128,300) 2,002,116,574 1,589,644,572 本公司不存在长期投资变现的重大限制。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 96 十四 公司财务报表附注(续) (3) 长期股权投资(续) (a) 子公司 核算方法 投资成本 2010 年 12 月 31 日 本年增减 变动 2011 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本年宣告分派 的现金股利 深圳市赤湾码头有限公司 成本法 47,500,000 47,500,000 - 47,500,000 95% 95% 不适用 - - 39,338,688 深圳赤湾国际货运代理有限公司 成本法 5,500,000 5,500,000 - 5,500,000 100% 100% 不适用 - - 1,165,548 深圳赤湾港集装箱有限公司 成本法 250,920,000 70,920,000 180,000,000 250,920,000 84.98% 84.98% 不适用 - - 140,826,505 深圳赤湾货运有限公司 成本法 7,000,000 7,000,000 - 7,000,000 75% 75% 不适用 - - 6,757,560 赤湾港航(香港)有限公司 成本法 1,070,000 1,070,000 - 1,070,000 100% 100% 不适用 - - - 深圳赤湾轮船运输有限公司 成本法 24,000,000 6,000,000 18,000,000 24,000,000 90% 90% 不适用 - - 20,533,063 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 成本法 33,750,000 33,750,000 - 33,750,000 75% 75% 不适用 - - 20,616,286 赤集 成本法 421,023,200 421,023,200 - 421,023,200 51% 51% 不适用 - - 185,445,049 东莞港务 成本法 186,525,000 65,325,000 121,200,000 186,525,000 41.45% 41.45% 不适用 - - - 东莞深赤湾码头有限公司 成本法 75,000,000 75,000,000 - 75,000,000 25% 25% 不适用 - - - 733,088,200 319,200,000 1,052,288,200 - - 414,682,699 (b) 合营企业 本年增减变动 核算 方法 投资成本 2010 年 12 月 31 日 追加或 减少投资 按权益法调整 的净损益 宣告分派的 现金股利 其他权 益变动 2011 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值 准备 本年计提 减值准备 中海莱州 权益法 749,655,300 763,011,159 - 32,665,056 - 100,000 795,776,215 40.00% 40.00% 不适用 - - 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 97 十四 公司财务报表附注(续) (3) 长期股权投资(续) (c) 联营企业 本年增减变动 核算 方法 投资成本 2010 年 12 月 31 日 追加或 减少投资 按权益法调整 的净损益 宣告分派的 现金股利 其他权 益变动 2011 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值 准备 本年计提 减值准备 招商局信息技术 权益法 1,875,000 12,869,241 - 19,885 (1,224,863) - 11,664,263 23.16% 23.16% 不适用 - - 招商局保税物流 权益法 140,000,000 66,766,772 60,000,000 1,711,924 - - 128,478,696 20.00% 20.00% 不适用 - - 79,636,013 60,000,000 1,731,809 (1,224,863) - 140,142,959 - - (d) 其他长期股权投资 核算方法 投资成本 2010 年 12 月 31 日 本年增减 变动 2011 年 12 月 31 日 持股 比例 表决权 比例 持股比例与表决权 比例不一致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 本年宣告分派 的现金股利 中国深圳外轮代理有限公司 成本法 13,510,000 13,510,000 - 13,510,000 15% 15% 不适用 - - 3,900,000 深圳市石化工业集团股份有限公司 成本法 3,500,000 3,500,000 - 3,500,000 0.26% 0.26% 不适用 (3,117,800) - - 广东广建集团股份有限公司 成本法 27,500 27,500 - 27,500 0.02% 0.02% 不适用 (10,500) - - 17,037,500 - 17,037,500 (3,128,300) - 3,900,000 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 98 十四 公司财务报表附注(续) (3) 长期股权投资(续) (e) 长期股权投资减值准备 2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日 其他长期股权投资 －深圳市石化工业集团股份有 限公司 3,117,800 - - 3,117,800 －广东广建集团股份有限公司 10,500 - - 10,500 3,128,300 - - 3,128,300 (4) 营业收入和营业成本 2011 年度 2010 年度 主营业务收入 165,422,103 149,806,838 其他业务收入 23,700,419 10,184,257 189,122,522 159,991,095 2011 年度 2010 年度 主营业务成本 134,885,611 133,144,267 其他业务成本 1,590,313 950,546 136,475,924 134,094,813 (a) 主营业务收入和主营业务成本 按业务分析如下： 2011 年度 2010 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 装卸业务 165,422,103 134,885,611 149,806,838 133,144,267 本公司业务均在中国大陆开展。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 99 十四 公司财务报表附注(续) (4) 营业收入和营业成本(续) (b) 其他业务收入和其他业务成本 2011 年度 2010 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 港口配套服务 7,367,988 - 4,558,967 99,430 租赁收入 14,733,909 1,590,313 4,213,916 851,116 单证费 611,802 - 802,864 - 材料销售 929,306 - 479,583 - 保安费 57,414 - 87,677 - 其他 - - 41,250 - 23,700,419 1,590,313 10,184,257 950,546 (c) 本公司前五名客户的营业收入情况 本公司前五名客户营业收入的总额为 87,317,723 元(2010 年：73,600,944 元)，占本公司全部营业收 入的比例为 46%(2010 年：46%)，具体情况如下： 营业收入 占本公司全部营业 收入的比例(%) K 客户 37,649,494 20% F 客户 27,025,168 14% L 客户 10,084,805 5% G 客户 6,855,726 4% H 客户 5,702,530 3% 87,317,723 46% (5) 投资收益 2011 年度 2010 年度 成本法核算的长期股权投资收益(a) 418,582,699 351,413,618 权益法核算的长期股权投资收益(b) 34,396,865 13,161,967 处置长期股权投资产生的投资收益 - 29,767,257 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 360,000 310,000 对子公司贷款利息收益 14,681,787 12,478,236 468,021,351 407,131,078 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 100 十四 公司财务报表附注(续) (5) 投资收益(续) (a) 成本法核算的长期股权投资收益 投资收益占本公司利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列示 如下： 2011 年度 2010 年度 本期比上期增减变动的原因 赤集 185,445,049 260,620,436 被投资单位业绩下降 深圳赤湾港集装箱有限公司 140,826,505 - 被投资单位分配两年股利且持股比例上升 深圳市赤湾码头有限公司 39,338,688 37,886,083 被投资单位业绩略有上升 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 20,616,286 24,479,423 被投资单位业绩下降 深圳赤湾轮船运输有限公司 20,533,063 16,748,145 持股比例增加 深圳赤湾货运有限公司 6,757,560 10,380,293 被投资单位业绩下降 413,517,151 350,114,380 (b) 权益法核算的长期股权投资收益 投资收益占公司利润总额5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前五家被投资单位列示如 下： 2011 年度 2010 年度 本期比上期增减变动的原因 中海莱州 32,665,056 13,355,859 被投资单位为上年年中新增的合营企业本年 投资收益为全年净利润分享部分 招商局信息技术 19,885 379,477 被投资单位业绩下降且上年中开始本集团对 其投资比例下降 招商局保税物流 1,711,924 (573,369) 被投资单位逐步投入运营减损且其经营环境 显著改善 34,396,865 13,161,967 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 101 十四 公司财务报表附注(续) (6) 现金流量表补充资料 (a) 将净利润调节为经营活动现金流量 2011 年度 2010 年度 净利润 430,118,631 381,220,010 加：资产减值准备 38,601 24,478 固定资产折旧 12,283,329 15,396,195 投资性房地产折旧/摊销 1,077,281 650,756 无形资产摊销 3,139,405 3,038,583 长期待摊费用摊销 179,620 247,891 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的收益 1,394,937 233,184 财务(收入)/费用 17,883,502 11,929,443 投资收益 (468,021,352) (407,131,078) 递延所得税资产增加 (8,488,104) (764,157) 存货的减少/(增加) 176,247 (4,287) 经营性应收项目的减少/(增加) 115,970,883 (6,070,788) 经营性应付项目的增加 191,891,312 284,808,825 经营活动产生的现金流量净额 297,644,292 283,579,055 (b) 现金及现金等价物净变动情况 2011 年度 2010 年度 现金的年末余额 187,090,694 494,364,355 减：现金的年初余额 (494,364,355) (453,407,958) 现金净(减少)/增加额 (307,273,661) 40,956,397 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 102 一 非经常性损益明细表 2011 年度 2010 年度 非流动资产处置损益 (1,889,222) (672,955) 计入当期损益的政府补助 - 1,200,000 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,731,897 1,448,435 (157,325) 1,975,480 所得税影响额 33,863 (350,605) 少数股东权益影响额(税后) 138,789 (255,118) 15,327 1,369,757 非经常性损益明细表编制基础 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 [2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和 事项产生的损益。 二 净资产收益率及每股收益 每股收益 加权平均 净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益 2011 年度 2010 年度 2011 年度 2010 年度 2011 年度 2010 年度 归属于公司普通股股东的净利润 15.19% 19.70% 0.784 0.925 0.784 0.925 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 15.19% 19.65% 0.784 0.923 0.784 0.923 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 103 三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 以下为财务报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，或占资产负债表日资产总额 5%(含 5%)以上或 报告期利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析： 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 增/(减)(%) 比例 货币资金 1 478,788,943 781,720,083 -39% 7% 应收票据 2 - 4,640,000 -100% 0% 预付款项 3 3,497,668 31,256,172 -89% 0% 应收利息 4 51,667 1,318,202 -96% 0% 其他应收款 5 11,833,877 52,765,361 -78% 0% 其他流动资产 6 1,003,913 - 0% 长期股权投资 7 1,436,856,420 1,149,921,886 25% 22% 固定资产 8 2,482,077,688 2,652,957,915 -6% 38% 在建工程 9 517,818,144 14,593,516 3448% 8% 无形资产 10 1,038,926,892 1,074,247,819 -3% 16% 其他非流动资产 11 142,108,284 72,292,214 97% 2% 短期借款 12 1,418,830,000 1,225,550,000 16% 22% 应付票据 13 8,704,900 1,895,750 359% 0% 应付职工薪酬 14 55,945,867 36,929,912 51% 1% 应付利息 15 1,637,790 2,958,406 -45% 0% 应付股利 16 365,161,451 213,351,043 71% 6% 一年内到期的非流动 负债 17 14,951,750 412,951,750 -96% 0% 长期借款 18 90,000,000 - 1% 2011 年度 2010 年度 营业收入 19 1,708,136,899 1,740,417,668 -2% 209% 营业成本 20 (768,040,243) (742,312,284) 3% 94% 管理费用 21 (158,186,232) (130,781,048) 21% 19% 财务费用 22 (12,370,981) 10,535,505 -217% 2% 资产减值损失 23 (251,074) (119,061) 111% 0% 投资收益 24 118,228,183 148,514,648 -20% 14% 营业外收入 25 1,878,537 5,012,970 -63% 0% 营业外支出 26 (2,035,862) (3,037,490) -33% 0% 所得税费用 27 (148,561,633) (137,775,617) 8% 18% 深圳赤湾港航股份有限公司 财务报表附注 2011 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 104 三 主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续) 1. 货币资金余额减少主要是由于本集团本年投资及工程项目付款增加造成的。 2. 截至 2011 年 12 月 31 日无应收票据。 3. 子公司东莞深赤湾码头有限公司麻涌港区 4#、5#泊位相关工程 2011 年开始进行，预付工程款 转入在建工程导致预付款项金额显著下降。 4. 子公司东莞深赤湾码头有限公司上年末大量定期存款本年解活用于支付土地及工程款等导致应 收利息余额显著下降。 5. 本集团 2011 年收回对联营企业 MPIL 的在投资总额内的应收款(详见财务报表附注五(9))，导致 其他应收款余额显著下降。 6. 该项目为子公司东莞深赤湾港务有限公司按季度预缴所得税超过全年应纳税额的部分，按照规 定在其他流动资产科目中列示(2010 年：无)。 7. 本集团通过购买子公司轩运发展有限公司 100％股权，从而间接购买联营公司招商保税物流 20%的股权并对其增资，此外权益法下确认被投资单位净资产变动也导致长期股权投资余额增 加。 8. 固定资产净值的减少额主要包括计提折旧、转入投资性房地产及子公司工程决算调整等。 9. 本年度新增子公司的泊位延长、拖轮建造以及麻涌港区建设等主要工程尚未完工，导致在建工 程金额显著增长。 10. 无形资产主要是土地和岸线使用权，余额减少是正常摊销形成的。 11. 其他非流动资产主要是麻涌港区未取得权证的预付土地款、岸线款以及部分尚未动工的预付工 程款。 12. 短期借款规模略有增加主要是由于归还了大部分长期借款，同时债务融资总规模下降。 13. 应付票据余额主要为用于日常经营活动结算而开具的银行承兑汇票。 14. 2011 年末计提的年终奖及高管人员薪酬比上年同期有所上升。 15. 主要与本年平均借款规模下降有关。 16. 余额为应支付子公司赤湾集装箱码头有限公司少数股东的股利，截至 2011 年 12 月 31 日， 2011 和 2010 年度股利均已宣告但尚未支付。 17. 长期借款根据合同及银行收款计划书重分类为一年内到期的长期借款。 18. 主要为优化借款结构而增加部分长期借款。 19. 本年宏观经济形势造成进出口不旺而使港口的吞吐量均有所下降，导致营业收入的下降。 20. 主要是雇员成本及外包人工成本有所上升。 21. 主要是包括高管人员长期激励在内的雇员成本有所增加。 22. 主要由银行借款利息支出增加所导致。 23. 资产减值损失略有增加主要是子公司对部分长账龄的存货计提跌价准备导致的。 24. 投资收益的下降主要是由于上年存在处置长期股权投资形成的收益而本年无此项目。 25. 营业外收入的下降主要是由于非流动资产处置利得减少且 2011 年度未取得政府补助。 26. 营业外支出的下降主要是由于非流动资产处置损失减少。 27. 由于本年大部分子公司所得税税率从 22%上升到 24%且部分泊位所得税优惠期满，导致所得税 费用有所增加。