000022_2002_深赤湾A_深赤湾2002年年度报告_2003-04-17.txt

1 深圳赤湾港航股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。公司董事长王芬女士、总经理刘章俊先生、财务总监张建国先生声明：保证年 度报告中财务报告真实完整。 目 录 一. 公司简介 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 二. 会计数据和业务数据摘要 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 三. 股本变动及股东情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 四. 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 五. 公司治理结构 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 六. 股东大会情况简介 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 七. 董事会报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 八. 监事会报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 九. 重大事项 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 十. 财务报告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 十一. 备查文件目录 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 79 2 一、公司简介 1．公司法定中文名称 深圳赤湾港航股份有限公司 公司法定英文名称及缩写 Shenzhen Chiwan Wharf Holdings Limited （CWH） 2．公司法定代表人 王芬 董事长 3．公司董事会秘书 裴姜媛 证券事务代表 何颖班、唐青松 联系地址 中国深圳市赤湾港赤湾石油大厦 11 楼 电话 +(86)755 26817355，26694620 传真 +(86)755 26684117 电子信箱 cwh@ 4．公司注册地址 中国深圳市赤湾港 公司办公地址 中国深圳市赤湾港赤湾石油大厦 11－12 楼 邮政编码 518068 公司电子信箱 cwh@ 5. 公司选定的信息披露报纸 《证券时报》、《大公报》 登载公司年度报告的国际 互联网网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 6. 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深赤湾 A / 深赤湾 B 股票代码 000022/200022 7．其他有关资料 首次注册登记日期 1990.7.19 注册地点 深圳市赤湾 企业法人营业执照注册号 企股粤深总字第 102793 号 税务登记号码 国税深字 440301618832968 号 地税登字 440305618832968 号 公司聘请的会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司（境内） 深圳市深南东路 5002 号地王商业中心 3706 室 罗兵咸永道会计师事务所（境外） 香港铜锣湾希慎道 10 号新宁大厦 23 楼 3 二、会计数据和业务数据摘要 1. 2002 年度利润总额及构成（单位：人民币元） 2002 年度 利润总额 302,590,161 净利润 183,599,988 扣除非经常性损益后的净利润 187,684,783 主营业务利润 393,035,908 其他业务利润 6,876,875 营业利润 304,571,162 投资收益 2,448,858 补贴收入 __ 营业外收支净额 -4,429,859 经营活动产生的现金流量净额 417,866,767 现金及现金等价物净增加额 -109,662,501 ● 按中国会计准则审计的净利润为 183,599,988 元，按国际会计准则审计的净利润为 183,876,579 元，二者之间存在 276,591 元差异，差异原因为本期根据财政部颁布的新会计制度和会计准则， 无法支付的债权计入资本公积，而按国际会计准则计入当期损益。 项目 金额 按中国会计准则审计的净利润 183,599,988 本期根据财政部颁布的新会计制度和会计准则 276,591 按国际会计准则审计的净利润 183,876,579 ● 扣除的非经常性损益项目及金额： 名 称 金 额 营业外收支净额 （4,429,859） 营业外收支净额影响的所得税 345，064 2. 截止 2002 年末前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2000 年 项目 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 738,687,403 479,299,825 432,170,659 432,170,659 净利润 183,599,988 86,829,223 71,737,831 82,561,186 总资产 2,331,627,234 2,223,564,238 2,239,056,600 2,252,338,534 股东权益（不含少数股东权 益） 1,187,913,933 1,114,271,657 1,066,590,311 1,079,594,964 每股收益（元） 0.481 0.228 0.188 0.216 每股净资产（元） 3.114 2.921 2.796 2.830 调整后的每股净资产 3.095 2.883 2.760 2.784 每股经营活动产生的现金流量 净额 1.095 0.594 0.562 0.562 净资产收益率（%） 15.46 7.79 6.73 7.65 以扣除非经常性损益后净利润 为基础计算的加权平均净资产 收益率（%） 15.56 6.82 7.50 7.55 3．按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算净 资产收益率和每股收益。 项目 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 33.09% 32.59% 1.03 1.03 4 营业利润 25.64% 25.25% 0.80 0.80 净利润 15.46% 15.22% 0.48 0.48 扣除非经常性损益 后的净利润 15.8% 15.56% 0.49 0.49 4．本报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表 折算差额 股东权益合计 期 初 数 381,517,000 406,032,813 272,359,012 46,194,713 13,182,800 (5,014,681) 1,114,271,657 本期增加 0 276,591 64,259,996 9,179,999 183,599,988 (357,407) 256,959,167 本期减少 0 0 0 0 183,316,891 183,316,891 期 末 数 381,517,000 406,309,404 336,619,008 55,374,712 13,465,897 (5,372,088) 1,187,913,933 变动原因 无 法 支 付 的 债 务 转 增 资 本公积 本年提取 本年提取 本年净利润 转入及本年 利润分配 三、股本变动及股东情况 1. 股本变动情况 (1) 公司股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 股 送 股 公 积 金 转股 增 发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 224,470,000 224,470,000 121,500 224,591,500 50,478,500 106,447,000 156,925,500 381,517,000 224,470,000 224,470,000 121,500 224,591,500 50,478,500 106,447,000 156,925,500 381,517,000 （2）股票发行与上市情况 1) 一九九三年二月本公司首次发行每股面值 1 元的人民币普通股 31,047 万 股，其中发起人股 22,447 万股；境内上市的人民币普通股 4,600 万股（其 5 中 600 万股内部职工股），境内上市外资股 4,000 万股。境内上市的人民 币普通股发行价 3.10 元/股；境内上市外资股发行价 3.18 元/股，折合 2.83 港元/股。境内、外社会公众股于一九九三年五月五日在深圳证券交易 所上市交易。 2) 一九九四年六月本公司以“ 10 送 1” 的比例向全体股东送红股，境内上市 的人民币普通股红股 460 万股和境内上市外资股红股 400 万股分别于六月 十六日和六月二十一日在深交所上市交易。送红股后公司总股本增至 34,151.7 万股。 3) 一九九五年六月二十二日，本公司发起人---中国南山开发（集团）股份有 限公司（下称"南山集团"）将其持有的 2,244.7 万股法人股红股转为（平 均转让价 3.54 港元/股）境内上市外资股，并在深交所上市。 4) 一九九五年十二月本公司向境外投资人增发 4,000 万股境内上市外资股， 发行价 2.90 港元/股，并于同年十二月十五日在深交所上市，公司总股本 增至 38,151.7 万股。 5) 报告期内，公司股份总数及股份结构未发生变动。 6) 本公司一九九三年二月获准发行内部职工股共 600 万股，发行价为 3.10 元 人民币/股，同年三月由深圳证券登记有限公司集中托管。一九九四年六月 分红派息后，内部职工股增至 660 万股，其中 60 万股红股于一九九四年六 月十六日获准上市流通。一九九四年八月一日，本公司内部职工股 600 万 股获准上市交易（董事、监事及高级管理人员持股按规定锁定）。 2. 股东情况介绍 （1） 本报告期末公司股东总数 53979 人，其中境内法人股股东 1 名，境内上市普 通股股东 34030 人，境内上市外资股股东 19948 人。 （2） 前十名股东持股情况 序号 股东代码 股东名称 持股数量 持股比例 1 0800004904 中国南山开发（集团）股份有限公司 224,470,000 58.84% 2 00214193 NEWTON ORIENTAL FUND 3,630,931 0.95% 3 00318494 BTFE-VALUE PARTNERS INTELLIGENT FD-CHIAN B SHS FD 2,306,860 0.60% 4 0899033202 西部证券股份有限公司 1,626,018 0.43% 5 0899011480 汉盛证券投资基金 999,970 0.26% 6 91056644 陈春蓬 662,745 0.17% 7 00265943 CHEUNG,KIT 张杰 527,482 0.14% 8 91169505 郑裕耀 511,565 0.13% 9 00301608 BTFE-BOBL/MANULIFE GLOBAL FUND-CHINA VALUE 495,834 0.13% 10 91422875 杨添丁 410,000 0.11% 合计 235,641,405 61.76% 说明： 1) 上述持股数量均为期末持股数； 2) 前十名股东中除南山集团为境内法人股股东、西部证券股份有限公 司、汉盛证券投资基金为人民币普通股股东外，其余均为境内上市的 外资股股东；公司未知社会公众股股东之间有无关联关系； 6 3) 持股 5%以上的股东为南山集团，报告期内，其持股数量无变动，所持 股份亦无质押或冻结情况。 （3） 公司控股股东情况介绍： 股东名称： 中国南山开发（集团）股份有限公司 法定代表人：傅育宁 成立日期： 一九八二年九月二十八日 经营范围： 土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产和旅 游业，保税场库经营业务等。 注册资本： 5 亿元人民币 股权结构： 投资者名称 注册地 持股比例 招商局（南山）控股有限公司 香港 36.518% 深圳市投资管理公司 中国 26.103% 广东南油经济发展公司 中国 23.493% 中国海洋石油南海东部公司 中国 7.831% 黄振辉投资有限公司 香港 3.915% 中国近海石油服务（香港）有限公司 香港 1.644% 银川有限公司 香港 0.496% （4）报告期内，控股股东未有变更。 （5）控股股东的第一大股东情况介绍： 控股股东的第一大股东为招商局（南山）控股有限公司，该公司由招商局国 际有限公司（香港联交所上市公司）直接间接合并持有其 100%的股份。招商 局国际有限公司的基本资料如下： 成立日期：一九九一年五月二十八日 法定代表人：傅育宁 注册资本：港币三亿元整 注册地点：香港 主要业务：港口及港口相关业务、交通基建业务和工业制造业务。 股权结构：招商局集团有限公司透过其全资附属公司持有约 53.15%，公众人 士持有 46.85%。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 王芬董事长，女，四十八岁，工商管理硕士，一九八二年参与赤湾港建港工 作。曾任南山集团公司总经理办公室主任、经营发展部经理、赤湾仓储公司总 经理等职务，自一九九四年起任南山集团助理总经理、副总经理，参与并负责 集团内投资发展及管理方面之工作，现任南山集团总经理。一九九三年三月出 任本公司董事至今，一九九八年十二月当选本公司副董事长，二 000 年八月当 选为本公司董事长。本届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。本年度持股 34100 股无变化。 范肇平董事，男，四十九岁，获中央财政金融学院经济学学士学位及中国财政 部科研所经济学硕士学位，后作为助理研究员任职该研究所。范肇平先生为资 深财务管理人，于一九八八年任深圳赤湾石油基地股份有限公司财务部经理, 7 自一九九一年起曾任南山集团财务部经理、金融投资部经理、集团助理总经 理，现任南山集团副总经理。一九九三年三月至一九九九年九月担任本公司财 务总监，一九九五年四月至今出任本公司董事。本届任期从二 00 二年五月至 二 00 五年五月。本年度持股 28600 股无变化。 袁宇辉董事，男，五十三岁,大学，曾任河北省纺织科学研究所翻译、所长助 理，自一九八九年任职于南山集团经营发展部，后任总经理办公室主任，现任 南山集团副总经理，负责集团内行政管理、法律事务和研究发展方面之工作。 一九九三年三月至二 000 年十二月担任本公司董事会秘书，一九九五年四月至 今出任本公司董事。本届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。未持有本公 司股票。 韩桂茂董事，男，五十三岁，毕业于清华大学建筑学专业，韩桂茂先生投身工 程建筑界三十余年，于一九六九年任职于天津二建公司，一九七六年任职铁道 部第一设计院，一九八三年起至一九九二年在铁道部第二工程局（中国十大建 筑工程局之一）深圳工程公司任副总经理，后任职于深圳南山中心区开发公司 常务副总经理，均为负责大型建筑工程和规划建设管理工作，自一九九四年起 任南山集团助理总经理，现任南山集团副总经理，负责集团内总体规划、工程 建设及建材业方面之工作。一九九八年五月至今出任本公司董事，本届任期从 二 00 二年五月至二 00 五年五月。未持有本公司股票。 刘章俊董事，男，四十九岁，获同济大学机械工程学士学位及英国剑桥大学机 械工程博士学位，曾任深圳市人事局对外引进办科长，后任南山集团人力资源 部经理。二 000 年八月至今任本公司总经理。一九九五年四月至今任本公司董 事，本届任期从从二 00 二年五月至二 00 五年五月。未持有本公司股票。 郑少平董事，男，四十岁，获大连海运学院航海专业学士学位,海商法研究生 毕业。曾任深圳赤湾港集装箱公司业务部经理、副总经理、总经理，现任赤湾 集装箱码头有限公司总经理。一九九八年十二月至二 00 二年五月任本公司副 总经理。一九九九年五月至今出任本公司董事，本届任期从从二 00 二年五月 至二 00 五年五月。未持有本公司股票。 田俊彦董事，男，四十一岁，获华中科技大学工商管理硕士学位，一九八七年 赴加拿大多伦多大学工商管理学院学习。现为博士研究生。曾任华中科技大学 工商管理学院副教授。自一九九六年起先后任职于南山集团企业管理部和研究 发展部，现任南山集团华南建材（深圳）有限公司总经理。本届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。未持有公司股票。 张立民独立董事，男，四十八岁，获天津财经学院会计学博士学位，中山大学 管理学院教授、博士生导师。本届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。未 持有公司股票。 刘瑞起独立董事，男，四十六岁，获中国人民大学法学学士学位，广东圣天平 律师事务所执业律师，本届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。未持有公 司股票。 8 黄传奇监事会召集人，男，三十八岁，获南京航空航天大学博士学位、法国布 尔可涅大学机械工程博士学位、德国斯图加特大学航空系博士后。曾任南京航 空航天大学教授、博士生导师，中国民航总局规划科技司司长助理，中国民航 总局适航司总工程师。现任深圳市投资管理公司副总裁，南山集团副董事长， 本届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。未持有本公司股票。 余利明监事会副召集人，男，四十岁，于 1982 年毕业于中国华南理工大学， 及后获中国复旦大学工商管理学院颁发硕士学位、亦为该院博士学位研究生。 曾于 1987—1988 年在荷兰鹿特丹港及 Delft,IHE 研究院进修。于 1984 年加入 招商局集团，现任招商局集团董事、业务开发部总经理。本届任期从二 00 二 年五月至二 00 五年五月。未持有本公司股票。 黄惠珍监事，女，四十五岁，大学，现任加拿大 Lucliff 公司和香港 Max Return 顾问公司董事、香港黄振辉投资有限公司执行董事，南山集团董事等职 务。一九九六年五月当选为本公司监事，本届任期从二 00 二年五月至二 00 五 年五月。未持有本公司股票。 张宁监事，男，四十三岁，硕士，曾任赤湾集装箱码头有限公司操作部副经 理、经理、助理总经理等职，现任该公司副总经理。一九九九年五月当选本公 司职工监事。本届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。未持有本公司股 票。 聂琦监事，男，四十一岁，硕士，曾长期在蛇口招商港务有限公司工作，一九 九七年调入深圳赤湾港航股份有限公司任助理总经理等职，现任港务本部副总 经理和深圳赤湾港运粮食码头有限公司总经理。本届任期从二 00 二年五月至 二 00 五年五月。本年度持有 6200 股公司股票。 陆宝弟，副总经理，男，五十七岁，曾任赤湾港务公司调度、副总经理等，一 九九三年三月起任本公司副总经理至今。本届任期从二 00 二年五月至二 00 五 年五月。本年度持股 30800 股无变化。 陈永莲，副总经理，女，六十岁，大学，曾任赤湾壳牌石油联营公司副总经 理、赤湾港务公司副总经理等，一九九三年三月起任本公司副总经理至今。本 届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。本年度持股 28000 股无变化。 张建国，财务总监，男，三十九岁，大学，曾任深圳赤湾石油基地股份有限公 司财务部经理，一九九七年十月起任本公司财务部经理，一九九九年九月出任 本公司财务总监。本届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。未持有本公司 股票。 裴姜媛，董事会秘书，女，三十一岁，硕士，曾任本公司董事长秘书，二 00 一 年三月出任本公司董事会秘书，本届任期从二 00 二年五月至二 00 五年五月。 未持有本公司股票。 2、年度报酬情况 除独立董事外，本公司其他董事会成员及监事会成员未因担任本公司董 9 事、监事而领取任何形式的薪酬、佣金或其它收入。其中，董事王芬、范肇 平、袁宇辉、田俊彦和韩桂茂在股东单位南山集团领薪，监事黄传奇、余利明 和黄惠珍在南山集团的股东单位领薪。独立董事津贴为 6 万元人民币/年（含 税），该标准已经公司二 00 一年度股东大会审议批准。金额最高前两名董事的 报酬总额为 68 万元。金额最高前三名高级管理人员的报酬总额为 95 万元。所 有在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 185 万元。其 中，报酬总额在 10 万—20 万区间的有 3 人，21 万—40 万区间的有 5 人。 3、报告期内，公司第四届董事会于 2002 年 5 月 10 日召开的第一次会议上聘 请刘章俊先生担任公司总经理，并接受总经理提名，聘任陆宝弟先生、陈永莲 女士为公司副总经理，聘任张建国先生为公司财务总监，接受董事长提名，聘 任裴姜媛女士为董事会秘书。 4、截止 2002 年 12 月 31 日公司员工情况 本公司在册员工为 1373 人，其中，大学文化程度的 325 人，财务人员 59 人，销售人员 84 人，技术人员 58 人，行政管理人员 72 人，其余为生产人 员，退休职工 35 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。具体情况如下： （1） 关于股东和股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照股 东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。 （2） 关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接 或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面做到“ 五独立” 。具体情况如下： 人员分开方面：本公司已实现人员独立，无高级管理人员在本公司和控 股股东单位双重任职情况；无财务人员在关联公司兼职情况； 资产完整方面：本公司拥有独立的资产和独立的企业运作系统；控股股 东作为入股上市公司的资产（包括土地使用权、房产、大型设备等固定 资产），在一九九二年下半年进行股份制改造时，已经资产评估折为股 本，由本公司全权拥有、独立使用和处置。 财务分开方面：本公司已设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算 体系；具有规范、独立的财务会计制度和对各子公司的财务管理制度； 在银行有独立的帐户，未与控股股东共用一个银行帐户，一直独立依法 纳税。 机构分开方面：本公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 业务分开方面：控股股东已将有关港航业务全部交由本公司经营，未再 从事与本公司相同的业务，不存在同业竞争。 （3） 关于董事和董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；报告期内公 司董事会构成中有 2 名独立董事，各位董事能够以认真负责的态度出席 董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解 作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极努力按照有关规定建立独 立董事制度和董事会专门委员会。 （4） 关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 10 对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合 法合规性进行监督。 （5） 关于绩效评价和激励约束机制：本公司高级管理人员全部由董事会聘 用。董事会每年制定公司经营目标和年度预算，并由此与高级管理人员 签定经营目标考核责任书，针对每年考核目标及完成情况，进行相应的 奖惩。 （6） 关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发 展。 （7） 关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会 获得信息。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作， 并将一如既往地根据 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》等要求规范运 作，努力切实维护股东和利益相关者的利益。 2、独立董事履行职责情况 公司按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》，已于 2002 年 5 月 10 日召开的二 00 一年度股东大会上选举产生了两名独立 董事，独立董事自觉履行其职责，积极了解公司运作情况，对董事会的科学决策起 到了重要的作用。公司将按照有关规定在 2003 年 6 月 30 日前再聘请 1 位独立董事 并建立独立董事制度。 六、股东大会情况简介 本年度共召开二次股东大会（其中包括 1 次临时股东大会）。 二 00 二年四月九日，公司在指定报刊刊载了召开二 00 一年度股东大会的通 知。二 00 二年五月十日，公司二 00 一年度股东大会在深圳市赤湾港赤湾石油大厦 十一楼会议室如期举行。出席本次会议的股东及其授权代表以及公司董事、监事、 高级管理人员、律师等共 13 人，代表股份为 224,591,500 股，占公司股份总数 381,517,000 股的 58.87%（其中内资股 224,591,500 股，占公司内资股股份总数的 81.65%，外资股 0 股，占公司外资股股份总数的 0%），符合《公司法》和《公司章 程》的有关规定，大会由王芬董事长主持。经出席大会的股东审议，以记名逐项表 决方式通过如下议案： 1． 审议表决通过了《二 00 一年度董事会工作报告》。 2． 审议表决通过了《二 00 一年度监事会工作报告》。 3． 审议表决通过了《二 00 一年度财务决算方案》。 4． 审议表决通过了《关于执行新企业会计制度对利润进行追溯调整的报告》。经 中天勤会计师事务所审计，因执行新<<企业会计制度>>进行追溯调整影响以前 年度净利润（13,004,652.92）元，其中调减盈余公积金 5,201,861.17 元，调 减年初未分配利润 7,802,791.75 元，调整后的年初未分配利润红字 （7,457,547.82）元用盈余公积金弥补。公司 2001 年度中期净利润为 25,855,915.03 元，可供分配的利润为 25,855,915.03 元。公司二 00 一年度 中期利润不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。 5． 审议通过了公司二 00 一年度利润分配及分红派息方案。本公司二 OO 一年度 11 经普华永道中天会计师事务所有限公司依照中国会计准则审计之净利润为 86,829,223 元（以下简称“ 境内审计利润” ），经罗兵咸永道会计师事务所依 照国际会计准则审计之净利润为 73,824,569 元（以下简称“ 境外审计利 润” ）。根据国家有关法规及本公司章程规定，经公司股东大会审议决定按如 下方案进行利润分配及分红派息： 1) 按二 OO 一年度境内审计利润的 10%提取法定盈余公积，计 8,682,922 元； 2) 按二 OO 一年度境内审计利润的 5%提取法定公益金，计 4,341,461 元； 3) 按二 OO 一年度境内审计利润的 25%提取任意盈余公积，计 21,707,306 元； 4） 二 OO 一年度境内审计利润和境外审计利润在分别提取上述法定盈余公积、法 定公益金和任意盈余公积后，剩余可供股东分配的利润分别为 52,097,534 元 和 39,092,880 元，按孰低原则向股东分配。 以二 OO 一年末总股本 381,517,000 股为基数，每十股派发现金股利 1.02 元 （含税），共计 38,914,734.00 元； 境内审计利润和境外审计利润分别剩余 13,182,800 元和 178,146 元结转下年 度。 5) 二 OO 一年度不进行资本公积金转增股本。 6． 审议通过了更换二 00 一年度 A 股审计会计师事务所的议案。同意解聘中天勤 会计师事务所，并聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为公司 2001 年度 A 股审计机构。 7． 审议通过了聘请二 00 二年会计师事务所的议案。同意聘请普华永道中天会计师 事务所有限公司与罗兵咸永道会计师事务所为本公司二 00 二年度会计师事务 所。 8. 审议通过了关于修改公司章程第九十三条、第九十八条、第一百一十二条的 报告。 9．审议通过了独立董事津贴及费用事项的议案。同意给予每位独立董事每年 6 万 元（含税）的津贴。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司 章程行使职权所需费用，在公司据实报销。 10．审议通过了第三届董事会换届的议案，选举产生了公司第四届董事会成员。 公司第四届董事会成员：王芬女士、范肇平先生、韩桂茂先生、袁宇辉先生、 刘章俊先生、郑少平先生、田俊彦先生、刘瑞起先生（独立董事）、张立民先 生（独立董事）。 11．审议通过了监事会换届的议案，选举产生了公司第四届监事会成员。 公司第四届监事会成员：黄传奇先生、余利明先生、黄惠珍女士、张宁先生、 聂琦先生。 本次会议经深圳市南山区公证处公证，同时北京海问律师事务所周卫平律师为本 次股东大会出具法律意见书，认为公司本次股东大会的召集及召开程序、出席会议 人员的资格、会议表决程序符合有关法律、行政法规以及《公司章程》的规定。 上述决议已于二 00 二年五月十一日分别刊载于《证券时报》和香港《大公 报》。 二 00 二年十一月五日，公司在指定报刊刊载了召开二 00 二年度第一次临时股 东大会的通知。二 00 二年十二月六日，公司二 00 二年度第一次临时股东大会在深 圳市赤湾港赤湾石油大厦十一楼会议室如期举行。出席本次会议的股东及其授权代 12 表以及列席的公司董事、监事、高级管理人员、律师等共 20 人，代表股份为 226,313,259 股 ， 占 公 司 股 份 总 数 381,517,000 股 的 59.32% （ 其 中 内 资 股 224,563,500 股，占公司内资股股份总数的 81.64%，外资股 1,749,759 股，占公司 外资股股份总数的 1.64%）符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，大会由王 芬董事长主持。经出席大会的股东审议，以记名逐项表决方式通过《赤湾港航参与 合作开发妈湾港的可行性报告》。 本次会议由北京海问律师事务所周卫平律师出具法律意见书，认为公司本次股 东大会的召集及召开程序、出席会议人员的资格、会议表决程序符合有关法律、行 政法规以及《公司章程》的规定。 上述决议已于二 00 二年十二月七日分别刊载于《证券时报》和香港《大公 报》。 七、董事会报告 1、公司报告期内经营情况 （1） 公司主营业务范围及经营状况 本公司主营业务是在深圳港赤湾港区从事集装箱和散杂货物的港口装卸、仓 储、运输及其它配套服务，是深圳港对外营运的重要港区之一。2002 年完成货物吞 吐量 1994 万吨，比 2001 年增长 44.7%，占深圳港全年吞吐量的 22.7% ，与 2001 年相比提高 2.3 个百分点。其中集装箱吞吐量完成 154.4 万 TEU， 比 2001 年增长 71.4% ，高于深圳港同期 50.4%的整体增长水平，占深圳港集装箱码头业务 20.4% 的市场份额，比 2001 年提高 2.4 个百分点；散杂货吞吐量完成 727 万吨，比 2001 年增长 30.1%， 在深圳三个主要散杂货码头中占据三分之一市场份额，与 2001 年 基本持平。 近三年主要业务量指标完成情况如下表： 主要业务指标 2002 年 2001 年 2000 年 港口货物吞吐量（万吨） 1994 1350 1050 其中：散杂货（万吨） 727 559 542 集装箱（万 TEU） 154 90 64 公路集装箱运输周转量 （万 TEU.km） 423 376 326 港作拖轮收费时（小时） 13847 9151 7861 集装箱码头业务 2002 年，本公司把握深圳口岸集装箱码头业务快速增长的大 好机遇，加大商务拓展力度，持续提高客户服务质量，及时增购设备，优化码头资 源配置，提高操作效率和码头通过能力，年内先后引进了 7 条远洋班轮航线，与上 13 年相比，集装箱吞吐量增长超七成，增长速度居深圳各港区之首，为深圳港跻身世 界第六大集装箱港做出了较大贡献。随着箱量的迅速增长，集装箱码头业务对公司 整体效益的贡献已达三分之二。 散杂货码头业务 致力于发展进口化肥、粮食大宗散货业务，打造赤湾港的特 色品牌，通过拓展延伸服务，进口化肥和粮食分别比上年增长 49.2%和 29.2%，两 货种吞吐量占散杂货吞吐量比例达到 83%，比上年提高 5 个百分点，在深圳乃至华 南沿海各港口中的市场份额及影响进一步提高，已形成具有自身特色的业务竞争 力，并为公司带来了良好的利润回报。 陆海运输业务 2002 年因应运输市场变化，优化资源配置，调整业务结构。陆 路运输业务，集中优势资源拓展港内拖车业务，全年完成港区拖车业务收入 2686.5 万元，比上年增长 80.5%，现已在深圳港口占有集装箱港内拖车业务最大市场份 额；创新业务运作模式，提高对公路集装箱运输业务大客户的运力保障水平，车辆 出勤率明显提高，全年完成公路集装箱运输周转量 423 万 TEU.km，运输业务效益成 倍增长。海运业务，年内退出了竞争激烈、利润微薄的深港间驳船运输业务，集中 资源专业从事港作拖轮服务，2002 年完成港作拖轮收费时 13,847 小时，比上期增 长 51.3%，不仅及时有效地保证了船舶的安全进出，也取得了良好的效益回报。 （2） 主营业务收入构成情况（单位：人民币元） 业务 所属行业 金额 所占比例（%） 集装箱业务 港口装卸 452,314,930 58.96 散杂货业务 港口装卸 199,359,372 25.99 陆路运输业务 运输 56,238,571 7.33 水路运输业务 运输 31,313,552 4.08 仓储业务 仓储 13,895,161 1.81 代理业务 代理 13,984,624 1.83 小计 767,106,210 100 公司各业务分部间相互抵消* -28,418,807 合计 738,687,403 *公司各业务分部间相互抵消的业务主要为：陆路运输业务为集装箱业务提供港作拖车服务 1861 万元，集装箱业务内部交易 807 万元。 （3）主营业务利润构成情况（单位：人民币元） 业务 所属行业 金额 所占比例（%） 集装箱业务 港口装卸 278,981,045 71.18 14 散杂货业务 港口装卸 69,517,353 17.74 陆路运输业务 运输 10,286,242 2.62 水路运输业务 运输 16,327,292 4.17 仓储业务 仓储 4,459,583 1.14 代理业务 代理 12,352,175 3.15 小计 391,923,690 100 公司各业务分部间相互抵消 1,112,218 合计 393,035,908 本公司报告期主营业务收入比上期同比增长 54.12%，主营业务利润比上期同比 增长 88.17%，主要原因是：各项主要业务的业务量大幅增长带动了主营业务收入的 大幅增长；在收入增长的同时，各项成本支出均受到了良好控制，成本支出的增幅 远低于收入的增幅，使主营业务利润获得了更大的增幅。 （4）占主营业务收入及主营业务利润总额 10%以上的主要业务有关指标（单位：人 民币元） 业务 业务收入 业务成本 毛利率% 集装箱业务 452,314,930 159,343,731 64.77 散杂货业务 199,359,372 123,562,440 38.02 （5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1）赤湾集装箱码头有限公司 公司直接持有该公司 50%的股权，间接持有该公司 4%的股权，该公司主营业务 为集装箱装卸以及货物的保税储存，以挂靠国际集装箱班轮航线为主，注册资本 4400 万美元。报告期内新增国际集装箱班轮航线 7 条，集装箱吞吐量突破百万大 关，完成 114.2 万 TEU，比 2001 年增长 77.4%，比深圳港平均水平高出 27 个百分 点。报告期末资产总额为 1,157,724,713 元，报告期该公司净利润为 209,309,926 元。 2）深圳赤湾港集装箱有限公司(原名为深圳赤湾港集装箱公司,2002 年 10 月更名) 该公司原系本公司的全资子公司，报告期内本公司将所持该公司的 40%的股权转让 给本公司在香港设立的全资子公司赤湾港航（香港）有限公司，现直接和间接持有 该公司 100%的股权。该公司主要从事外贸集装箱驳船中转、近洋外贸和沿海内贸集 装箱装卸业务，注册资本 1500 万元。报告期内完成集装箱吞吐量 34.5 万 TEU，比 15 2001 年增长 36.3%。 报告期末资产总额为 239,706,680 元，报告期该公司净利润 为 20,686,064 元。 3） 港务本部 为本公司直属的非法人独立核算单位，主要从事外贸化肥的装卸仓储业务，报 告期内完成散杂货吞吐量 536 万吨，比 2001 年增长 30.2%。报告期末资产总额为 332,736,282 元，报告期该单位净利润为 13,186,999 元。 4） 深圳市赤湾码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事内、外贸钢材、木 材、粮食装卸、堆存业务，注册资本 5000 万元。报告期内完成散杂货吞吐量 191 万吨，比上期增长 29.7%。报告期末资产总额为 150,663,320 元，报告期该公司净 利润为 22,442,938 元。 5）深圳赤湾港运粮食码头有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事粮食装卸、仓储、 灌包作业，为深圳赤湾码头有限公司装卸、储存粮食提供配套服务，注册资本 4500 万元。报告期内完成货物堆存 1788 万吨天，比上期增长 31.5%， 报告期末资产总 额为 90,408,941 元，报告期该公司净利润为 11,408,212 元。 6）深圳赤湾货运有限公司(原名为深圳赤湾货运公司,2002 年 10 月更名) 该公司原系本公司的全资子公司，报告期内本公司将所持该公司 25%的股权转 让给本公司在香港设立的全资子公司赤湾港航（香港）有限公司，现直接和间接持 有该公司 100%的股权。该公司主要从事港区内和陆路的集装箱拖运服务，注册资本 700 万元。报告期内公路集装箱运输周转量 423 万 TEU.km ，比上期增长 12.5% 。 报告期末资产总额为 60,469,665 元，报告期该公司净利润为 5,981,674 元。 7）深圳赤湾轮船运输有限公司(原名为深圳赤湾轮船运输公司,2002 年 10 月更名) 该公司原系本公司的全资子公司，报告期内本公司将所持该公司 40%的股权转 让给本公司在香港设立的全资子公司赤湾港航（香港）有限公司，现直接和间接持 有该公司 100%的股权。该公司注册资本 600 万元，报告期内退出竞争激烈、盈利 微薄的深港间驳船运输业务,现专业从事港作拖轮服务，完成港作拖轮收费 13,847 小时，比上期增长 51.3%。 报告期末资产总额为 37,734,205 元，报告期该公司净 利润为 9,427,881 元。 8）深圳赤湾仓储有限公司 16 本公司通过全资子公司赤湾港航（香港）有限公司持有该公司 50%的股权，自 2002 年纳入本公司合并会计报表范围。该公司主要从事监管货物、保税货物、普通 货物的仓储业务，注册资本 2350 万港币。报告期内进出仓货物量 45 万吨，与上期 基本持平。报告期末资产总额为 40,223,860 元，报告期该公司净利润为 847,949 元。 9） 深圳赤湾国际货运代理有限公司 该公司系本公司的全资子公司，主要从事国际货运代理业务和报关业务，注册 资本 500 万元。报告期内完成国际集装箱代理量 8035TEU，比上期下降 21.4%。报 告期末资产总额为 10,648,604 元，报告期该公司净利润为 330,279 元。 10）深圳赤湾东方物流有限公司 本公司直接和间接持有该公司 100%的股权。该公司主要从事综合物流及配送业 务，注册资本 1000 万元， 2001 年开始运作。报告期末资产总额为 6,944,655 元，报告期该公司净利润为-150,949 元。 11） 赤湾港航（香港）有限公司 该公司为本公司在香港注册的全资子公司，注册资本 100 万港币，是一间投资 控股公司。报告期末资产总额为 156,123,968 元，报告期该公司净利润 8,780,250 元。其全资拥有的赤湾海运（香港）有限公司从事与赤湾港航业务相关的国际航 运、运输代理业务，报告期内完成深港驳船运输量 60586TEU，比上期增长 15.9%。 12）深圳俊励国际船舶代理有限公司 本公司持有该公司 51%的股权，注册资本 500 万元，主要从事中外船舶的代理 业务。报告期内拓展了大船业务和集装箱班轮业务，代理船舶 1748 艘次，比上期 增加 18%。报告期末资产总额为 7,335,854 元，报告期该公司净利润为 177,404 元。 （6）主要客户情况 公司前五名客户销售额（营业收入）合计为 29，272.27 万元，占公司总销售额 （营业收入）的 39.63%。 2、公司投资情况 （1）募集资金使用情况 报告期内本公司没有募集资金，最近一次募集的资金已于 1996 年底使用完毕。 （2）非募集资金使用情况 17 报告期内完成固定资产（基建投资和生产设备）投资 18,698 万元，其中基建投 资完成 7,916 万元，设备投资完成 10,782 万元，比上一年增加约 4,148 万元，同 比增长幅度为 28.5%。各主要投资项目进展顺利，完成进度计划：40000 平方米集 装箱堆场、9000 平方米保税库竣工投产， 4000 马力新建拖轮、两台集装箱新岸 桥、六台集装箱新场桥已交付使用，两台 16 吨门机已进入制造阶段，三期粮食筒 仓、12#集装箱专用泊位正式开工建设， 报告期内投资比上期增加主要是为适应快速增长的业务需求，提高码头作业效 率和通过能力。 2003 年度本公司固定资产投资规模将进一步扩大。 （3） 重大对外投资事项 报告期内，招商局国际有限公司（招商国际）邀请本公司与深圳市南油（集 团）有限公司（南油集团）共同投资开发、建设、经营和管理妈湾港区 0#、5#、 6#、7#泊位，以及 8#泊位和港外毛地。具体合作模式为，招商国际与本公司共同投 资设立一家投资公司，双方分别持有投资公司 50%的股份，投资公司再与南油集团 设立三个合资公司，由合资公司按项目计划进行开发建设，投资公司在合资公司中 持有 60%的股份。 该项目符合公司战略发展的需要，参与该项目可以使公司获取稀缺的港口资 源，进一步拓展公司的发展空间，并培育新的利润增长点。 2002 年 12 月，公司临时股东大会审议批准了董事会提出的《关于赤湾港航参 与合作开发妈湾港的可行性报告》。在未来五年内，本公司将与招商国际通过投资 公司对妈湾港项目分期进行投资，估计总投资金额为 9 亿元人民币。日前已完成了 三个合资公司的设立登记工作，办理取得了营业执照。按照项目建设计划，0#泊位 于 2003 年年中建成投产，5#，6#，7#，8#四个泊位调整规划为三个泊位，2003 年 完成工程设计并正式开工，年内完成围埝工程和部分填海工程。 3、报告期内的财务状况 公司主要财务指标状况及变动原因 单位：元 指标项目 2002 年末 2001 年末 增长比例（%） 货币资金 55,729,865 162,170,168 -65.63 短期投资 100,000,000 0 总资产 2,331,627,234 2,223,564,238 4.86 应付股利 109,876,896 59,690,734 84.08 长期负债 132,217,270 274,925,271 -51.91 18 股东权益 1,187,913,933 1,114,271,657 6.61 主营业务利润 393,035,908 208,868,042 88.17 财务费用 24,589,184 36,819,275 -33.22 营业外支出 5,372,444 783,698 585.52 少数股东损益 105,133,934 37,224,735 182.43 净利润 183,599,988 86,829,223 111.45 现金及现金等价 物净增加额 (109,662,501) 9,526,261 -1251.16 增减变动的主要原因是： (1)货币资金大幅减少是因为偿还银行借款所致； (2)短期投资增加是因为公司委托海虹实业（深圳）有限公司通过招商银行南山支 行向深圳南油（集团）有限公司提供人民币 1 亿元的委托贷款； (3)长期负债大幅减少是因为偿还银行借款所致； (4)股东权益增加是因为公司净利润增加所致； (5)主营业务利润增加主要是因为集装箱业务收入增加，散杂货业务货种结构优化 导致成本降低所致； (6)财务费用大幅减少是因为银行借款减少及利率下调所致； (7)营业外支出大幅增加是因为罚款增加所致； (8)少数股东损益大幅增加是因为控股公司净利润增加所致； (9)净利润增加主要是因为主营业务利润增加且管理费用、财务费用得到良好控制 所致； (10)现金及现金等价物减少主要是控制银行存款余额所致。 4、生产经营环境及宏观政策重大变化对公司的影响 （1）集装箱业务 珠三角地区已成为全球制造业最集中的地区之一，中国加入 WTO，对中国尤其 是华南地区经济发展、外贸进出口增长带来极大促进作用。深圳市已出台扶持物流 业发展的产业政策，并吸引了数家国际知名厂商在深设立区域性采购中心和集运配 送中心，扩大在华商品采购额，将带动深圳和珠三角地区外贸出口货物的进一步增 长，这将为深圳港口带来充足的外贸出口箱源和中转箱源，支持港口的集装箱码头 业务持续快速增长，本公司的集装箱业务也将保持同步增长。 （2）散杂货业务 我国加入 WTO，进口化肥和粮食配额逐年增加，华南地区是我国重要的化肥用 地和粮食主销区，而进口化肥和粮食是赤湾港区主要货种，三期粮食筒仓 2003 年 年中建成投产，对进一步稳定提高本公司在粮食业务上的市场占有率将起到积极作 用。本公司的散杂货业务新年度将继续保持较高水平。 5、新年度经营计划 公司经营发展重点为： 19 （1）继续大力发展集装箱码头业务，加大投入，优化资源配置。年内新的五万 吨级多功能泊位建成投产，配套设备及其它增配设备配置到位，完成集装箱电脑系 统升级改造，提高客户服务水平，保持与深圳港同步的增长水平，保持并力争进一 步提高市场份额。 （2）继续做好进口化肥和进口粮食业务，散粮筒仓三期工程确保年中建成投 产，同时做好市场研究与拓展工作，充分发挥资源潜力，进一步提升竞争优势，提 高资源利用效益。 （3）陆路运输业务，集中优势资源做大做强港内拖车业务，完善操作模式，形 成有自身特色的高效的管理流程，提高对码头企业的服务水平和对大客户的运力保 障水平；海运业务，继续做好为公司的配套服务，年内再建造一条 4000 马力拖 轮，以适应日益增多的大型集装箱船和散杂货船的靠泊需要，提高拖带服务的及时 性和安全保障水平。 6、董事会日常工作 （1） 董事会会议情况及决议内容 本年度董事会共召开六次定期会议，七次临时会议。 报告期内，本公司第三届董事会于二 00 二年四月五日召开了第七次会议，会议 审议通过了如下决议： 1.审议通过公司二 00 一年度董事长业务报告； 2.审议通过公司二 00 一年年度报告及其摘要； 3.审议通过公司二 00 一年度财务决算方案,并将其提交二 00 一年度股东大会 审议； 4.审议通过公司二 00 一年度利润分配及分红派息预案： 本公司二 OO 一年度经普华永道中天会计师事务所有限公司依照中国会计准则 审计之净利润为 86,829,223 元（以下简称“ 境内审计利润” ），经罗兵咸永道会 计师事务所依照国际会计准则审计之净利润为 73,824,569 元（以下简称“ 境外审 计利润” ）。根据国家有关法规及本公司章程规定，经公司董事会审议决定按如下 方案进行利润分配及分红派息： 1) 按二 OO 一年度境内审计利润的 10%提取法定盈余公积，计 8,682,922 元； 2) 按二 OO 一年度境内审计利润的 5%提取法定公益金，计 4,341,461 元； 3) 按二 OO 一年度境内审计利润的 25%提取任意盈余公积，计 21,707,306 元； 4） 二 OO 一年度境内审计利润和境外审计利润在分别提取上述法定盈余公积、法 定公益金和任意盈余公积后，剩余可供股东分配的利润分别为 52,097,534 元 和 39,092,880 元，按孰低原则向股东分配。 以二 OO 一年末总股本 381,517,000 股为基数，每十股派发现金股利 1.02 元 （含税），共计 38,914,734.00 元； 20 境内审计利润和境外审计利润分别剩余 13,182,800 元和 178,146 元结转下年 度。 5) 二 OO 一年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案需提请股东大会审议通过。 5. 审议通过公司二 00 二年度利润分配政策为： 1） 预计二 00 二年度利润分配的分配次数为一次； 2） 公司二 00 二年度实现的净利润按公司章程提取法定公积金和公益金，加 上公司未分配利润后，分配比例不低于 60％； 3） 股利分配形式采用派发现金，或送红股，或两者相结合； 4） 根据以上分配政策和当时实际情况，由董事会提出预案并提请股东大会 审议批准。 6. 审议通过聘请普华永道中天会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师 事务所为本公司二 00 二年度会计师事务所的议案,并提请二 00 一年度股东大会审 议； 7.审议通过续聘北京海问律师事务所何斐、周卫平律师为本公司二 00 二年度 法律顾问的议案； 8.审议通过第三届董事会换届选举的议案，决定接受控股股东---中国南山开 发（集团）股份有限公司的推荐，提名王芬、范肇平、韩桂茂、袁宇辉、刘章俊、 郑少平、田俊彦为公司第四届董事会董事候选人，提请本公司二 00 一年度股东大 会选举； 9. 审议通过关于独立董事津贴的议案，决定给予每位独立董事每年 6 万元的 津贴（含税）。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使 职权所需费用，在公司据实报销。该津贴标准尚待二 00 一年度股东大会审议批 准； 10.审议通过公司信息披露管理制度； 11．审议通过关于修改公司章程第九十三条、第九十八条和第一百一十二条的 议案,并将章程修改稿提交二 00 一年度股东大会审议； 12．审议通过关于二 00 一年度股东大会会期及议程安排意见的议案。 第三届董事会第八次会议于二 00 二年四月二十九日以传真表决的方式召开， 会议审议通过了《深圳赤湾港航股份有限公司 2002 年第一季度报告》。 第四届董事会第一次会议于二 00 二年五月十日召开，会议讨论通过如下决 议： 1. 选举王芬女士为第四届董事会董事长； 2. 接受董事长提名，董事会聘任刘章俊先生为公司总经理； 3. 接受总经理提名，董事会聘任陆宝弟先生、陈永莲女士为公司副总经理， 聘任张建国先生为公司财务总监； 4．接受董事长提名，董事会聘任裴姜媛女士为董事会秘书，委任何颖班女 士、唐青松先生为证券事务代表。 第四届董事会第二次会议于二 00 二年六月二十五日召开，会议审议通过了 21 《公司建立现代企业制度的自查报告》。 第四届董事会第三次会议于二 00 二年八月二十二日召开，会议审议通过《深 圳赤湾港航股份有限公司 2002 年度半年度报告及摘要》。 第四届董事会第四次会议于二 00 二年十月二十四日召开，会议审议通过了 《深圳赤湾港航股份有限公司 2002 年第三季度报告》。 报告期内，董事会共召开了 7 次临时会议，主要就职权范围内多项重大问题和 经营管理工作作出决策，分别就贷款、提名独立董事、参与合作妈湾港等事项作出 决议。 （2） 董事会对股东大会决议的执行情况 根据股东大会关于二 00 一年度分红派息的决议，董事会已在 2002 年 7 月 10 日前完成了二 00 一年度的分红派息工作。 7、本次利润分配预案 本公司二 OO 二年度经普华永道中天会计师事务所有限公司依照中国会计准则 审计之本年净利润为 183,599,988 元（以下简称“ 境内审计利润” ），年初未分配 利润为 13,182,800 元，可供分配的利润共计 196,782,788 元；经罗宾咸永道会计 师事务所依照国际会计准则审计之本年净利润为 183,876,579 元（以下简称“ 境外 审计利润” ），年初未分配利润为 178,146 元，可供分配的利润共计 184,054,725 元。根据国家有关法规及本公司章程规定，经公司董事会审议决定按如下方案进行 利润分配及分红派息： 1)按二 OO 二年度境内审计利润的 10%提取法定盈余公积，计 18,359,999 元； 2)按二 OO 二年度境内审计利润的 5%提取法定公益金，计 9,179,999 元； 3)按二 OO 二年度境内审计利润的 25%提取任意盈余公积，计 45,899,997 元； 4）二 OO 二年度境内审计利润和境外审计利润在分别提取上述法定盈余公积、 法定公益金和任意盈余公积后，剩余可供股东分配的利润分别为 123,342,793 元和 110,614,730 元，按孰低原则向股东分配。 以二 OO 二年末总股本 381,517,000 股为基数，每十股派发现金股利 2.88 元 （含税），共计 109,876,896.00 元； 境内审计利润和境外审计利润分别剩余 13,465,897 元和 737,834 元结转下年 度。 5) 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案需提请股东大会审议通过。 八、监事会报告 本报告期内，监事会根据《公司法》和本公司《公司章程》的有关规定，严格 履行监事会职责范围内的各项检查、监督的权限及职责，并委派代表列席董事会会 议，参与公司重大问题的决策。监事会共召开四次会议。 本公司第三届监事会于二 00 二年四月五日召开第七次会议，会议作出如下决 议： 1. 审议通过二 00 一年度董事长业务报告； 2. 审议通过公司二 00 一年年度报告及其摘要； 3．审议通过公司二 00 一年度财务决算方案； 4．审议通过公司二 00 一年度监事会工作报告； 5．讨论研究了关于本公司第四届监事会组成的方案，决定第四届监事会由五 22 人组成。其中三名由控股股东——中国南山开发（集团）股份有限公司委派，两名 由本公司员工选举产生。同意提名黄传奇先生、余利明先生和黄惠珍女士为第四届 监事会候选人，提请本公司二 00 一年度股东大会选举，公司员工已选举产生张宁 先生、聂琦先生担任第四届监事会的职工监事。 第四届监事会第一次会议于二 00 二年五月十日召开，会议一致选举黄传奇先 生为公司第四届监事会召集人，余利明先生为第四届监事会副召集人，同意授权 公司秘书处办理本届监事会日常事务。 第四届监事会第二次会议于二 00 二年八月二十二日召开，会议审议通过了公 司 2002 年度半年度报告及摘要。 第四届监事会于二〇〇二年十二月十九日召开临时会议，会议学习讨论深圳 证管办有关文件并审议通过了《关于公司治理结构现状及具体改进措施的汇报》。 监事会就下列事项发表独立意见： 1.本报告期内，监事会对公司的生产经营、决策管理等工作进行监督，确认公 司在上述活动中依法运作，决策程序合法；公司建立了完善的内部控制制 度，监事会对董事、经理和其他高级管理人员执行公司职务的活动进行监 督，确认上述人员在公司日常经营和管理活动中，无违反法律、法规、公司 章程以及股东大会决议的行为，无滥用职权、侵犯股东、公司以及公司员工 利益的行为； 2.本报告期内，境内、外会计师事务所为本公司出具的无保留意见的财务审计 报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果； 3.本报告期内公司未募集资金。最近一次募集资金（一九九五年十二月增发 4000 万 B 股）已于一九九六年底使用完毕，其实际投资项目、金额等均与承 诺投入项目、金额一致； 4.本报告期内，本公司与关联股东之间依照市场价格公平交易（关联交易情况 详见财务报告附注），关联交易未损害本公司利益。 九、重大事项 1．本报告期内，未发生重大诉讼、仲裁事项。 2. 报告期内公司未有重大收购、出售资产及吸收合并事项。 3. 重大关联交易事项 (1) 土地使用费 本集团向关联方租赁堆场及办公土地，租赁价格参照公允市场价格确定。2002 年 度应支付土地使用费明细资料如下： 2002 年度 2001 年度 23 中国南山开发(集团)股份 有限公司 23,717,126 17,216,412 深圳赤湾石油基地股份 有限公司 589,720 611,306 24,306,846 17,827,718 (2) 工程监理 2002 年度 2001 年度 深圳海勤工程监理 有限公司 884,781 1,081,760 (3) 担保(2002 年 12 月 31 日尚未到期部分) 中国南山开发(集团)股份有限公司为本公司银行借款 10,000,000 元提供担保，担保 期限自 2000 年 5 月 8 日起至 2006 年 11 月 27 日止。 4. 重要合同及履行情况 （1）本报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重 大托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）本报告期内，根据本公司董事会于 2002 年 1 月 24 日作出的董事会决议（已 于 2002 年 1 月 26 日的《证券时报》和《大公报》公告），本公司于 2002 年 3 月 11 日同中国农业银行深圳市分行蛇口支行正式签署公开统一授信人民币 贰亿元的贷款合同（已于 2002 年 3 月 13 日的《证券时报》和《大公报》公 告）。 （3）报告期内，本公司无委托理财事项。 5. 承诺事项履行情况 公司于 2001 年年度报告中承诺将于 2002 年 6 月 30 日前完成聘请 2 名独立董事 的工作。于 2002 年 5 月 10 日召开的股东大会上完成聘请 2 名独立董事的事 项。 6．公司聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度 A 股审计机 构，罗兵咸永道会计师事务所为公司 2002 年度 B 股审计机构。 支付报酬情况如下： 单位：万元 2002 年度 2001 年度 24 普华永道中天 罗兵咸永道 中天勤 普华永道中天 罗兵咸永道 会计师事务所 会计师事务所 会计师事务所 会计师事务所 会计师事务所 财务审计费用 RMB40.00 HKD39.00 RMB18.5 RMB38.50 HKD39.00 其他费用 — — — — — 7.本报告期内，公司、公司董事会及董事未有受监管部门处罚的情况。 8.期后重大事项说明 （1）购买赤湾集装箱码头有限公司 1％的股权 于 2003 年 1 月 9 日，本公司与中国粮油食品进出口(集团)有限公司签署股权 转让协议书，本公司受让该公司持有的赤湾集装箱码头有限公司 1%的股权及 债权，受让价格共计 15,763,667 港元。其中：股权受让价格为 14,256,318 港 元，债权受让价格为原账面价值 1,507,349 港元。 上述股权及债权转让款本公司已于 2003 年 1 月 30 日缴付，工商登记变更的 相关手续尚在办理中。 （2）购买及出售股权 于 2003 年 2 月 26 日，本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司与海丰发展有 限公司签署相关协议，赤湾港航(香港)有限公司购买海丰发展有限公司持有的 赤湾集装箱码头有限公司 4%股权及相关股东贷款债权，股权及债权转让价格 为 53,000,000 港元。 于 2003 年 2 月 26 日，本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司之子公司 Grossalan Investment Limited 与 MTL Chiwan Holdings Limited 签署相关协 议，MTL Chiwan Holdings Limited 购买 Grossalan Investment Limited 持有的 海丰发展有限公司 16.67%股权，股权转让价格为 53,000,000 港元。 25 十、财务报告 审计报告 普华永道审字(2003)第 625 号 深圳赤湾港航股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表和 2002 年度的母公司及合并利润表、母公司 及合并利润分配表和母公司及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则 和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 注册会计师 牟磊 谢骞 2003 年 4 月 16 日 26 深圳赤湾港航股份有限公司 2002年12月31日资产负债表 金额单位：人民币元 资 产 2002年12月31日 合并 2001年12月31日 合并 2002年12月31日 母公司 2001年12月31日 母公司 流动资产 货币资金 55,729,865 162,170,168 27,313,149 63,256,441 短期投资 100,000,000 - 100,000,000 - 应收票据 800,000 1,030,000 - - 应收账款 125,981,417 108,275,889 19,154,092 14,095,914 其他应收款 10,177,902 11,668,791 60,664,188 38,747,219 预付账款 4,103,662 2,522,115 11,396 1,452,788 存货 19,720,491 18,531,049 1,120,353 1,665,799 待摊费用 2,148,582 2,510,489 44,919 25,083 一年内到期的长期债权投资 - 224,000,000 - 流动资产合计 318,661,919 306,708,501 432,308,097 119,243,244 长期投资 长期股权投资 59,377,554 69,258,616 682,216,799 529,991,177 长期债权投资 - 10,800,000 286,218,946 631,198,443 长期投资合计 59,377,554 80,058,616 968,435,745 1,161,189,620 其中：合并价差 (3,724,140) 4,418,799 - - 固定资产 固定资产原价 1,833,759,565 1,662,095,350 410,886,554 394,489,790 减：累计折旧 (547,087,590) (472,899,323) (187,148,984) (183,148,546) 固定资产净值 1,286,671,975 1,189,196,027 223,737,570 211,341,244 减：固定资产减值准备 (3,618,472) (10,203,933) (410,693) (410,693) 固定资产净额 1,283,053,503 1,178,992,094 223,326,877 210,930,551 在建工程 49,823,701 11,668,948 16,858,307 2,062,027 固定资产合计 1,332,877,204 1,190,661,042 240,185,184 212,992,578 无形资产及其他资产 无形资产 615,873,848 635,011,724 141,561,903 145,673,518 长期待摊费用 4,836,709 11,124,355 1,447,304 6,408,573 无形资产及其他资产合计 620,710,557 646,136,079 143,009,207 152,082,091 资产总计 2,331,627,234 2,223,564,238 1,783,938,233 1,645,507,533 企业负责人：王芬 主管会计工作的负责人： 范肇平 会计机构负责人：张建国 27 深圳赤湾港航股份有限公司 2002年12月31日资产负债表(续) 金额单位：人民币元 负 债 和 股 东 权 益 2002年12月31日 合并 2001年12月31日 合并 2002年12月31日 母公司 2001年12月31日 母公司 流动负债 短期借款 419,040,000 435,516,940 383,000,000 263,000,000 应付票据 2,850,000 - - - 应付账款 40,430,630 41,684,793 11,139,887 8,831,811 预收账款 1,460,874 2,295,712 16,843 360,635 应付福利费 619,004 598,561 466,956 387,483 应付股利 109,876,896 59,690,734 109,876,896 38,914,734 应交税金 5,020,750 5,309,444 (178,134) 2,166,153 其他应交款 1,745,204 1,843,337 1,744,316 1,843,026 其他应付款 36,538,288 17,503,475 73,621,035 63,250,393 预提费用 1,655,409 1,580,366 964,413 858,960 一年内到期的长期负债 15,900,000 6,890,000 - - 流动负债合计 635,137,055 572,913,362 580,652,212 379,613,195 长期负债 长期借款 132,217,270 274,925,271 10,000,000 146,608,000 负债合计 767,354,325 847,838,633 590,652,212 526,221,195 少数股东权益 376,358,976 261,453,948 - - 股东权益 股本 381,517,000 381,517,000 381,517,000 381,517,000 资本公积 406,309,404 406,032,813 406,309,404 406,032,813 盈余公积 391,993,720 318,553,725 391,993,720 318,553,725 其中：法定公益金 55,374,712 46,194,713 55,374,712 46,194,713 13,465,897 13,182,800 13,465,897 13,182,800 外币报表折算差额 (5,372,088) (5,014,681) - - 股东权益合计 1,187,913,933 1,114,271,657 1,193,286,021 1,119,286,338 负债和股东权益总计 2,331,627,234 2,223,564,238 1,783,938,233 1,645,507,533 未分配利润 企业负责人：王芬 主管会计工作的负责人： 范肇平 会计机构负责人：张建国 28 深圳赤湾港航股份有限公司 2002年度利润表 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 合 并 合 并 母 公 司 母 公 司 738,687,403 479,299,825 130,596,004 109,598,219 减： 主营业务成本 (321,719,879) (255,225,702) (96,385,381) (77,631,195) 主营业务税金及附加 (23,931,616) (15,206,081) (4,070,344) (3,614,099) 393,035,908 208,868,042 30,140,279 28,352,925 加： 其他业务利润 6,876,875 4,640,946 2,537,361 2,544,906 减： 管理费用 (70,752,437) (58,236,775) (21,456,882) (18,804,533) 财务费用-净额 (24,589,184) (36,819,275) (20,271,037) (23,983,087) 304,571,162 118,452,938 (9,050,279) (11,889,789) 加： 投资收益 2,448,858 12,134,819 195,447,328 100,042,359 营业外收入 942,585 1,491,680 63,982 242,661 减： 营业外支出 (5,372,444) (783,698) (1,033,973) (312,551) 302,590,161 131,295,739 185,427,058 88,082,680 减： 所得税 (13,856,239) (7,241,781) (1,827,070) (2,123,324) 少数股东损益 (105,133,934) (37,224,735) - - 183,599,988 86,829,223 183,599,988 85,959,356 补充资料： 合并 母公司 合并 母公司 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 企业负责人:王芬 主管会计工作的负责人： 范肇平 会计机构负责人：张建国 项 目 一、主营业务收入 二、主营业务利润 三、营业利润(亏损) 四、利润总额 五、净利润 项 目 2002年度累计数 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 2001年度累计数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 29 深圳赤湾港航股份有限公司 2002年度利润分配表 金额单位：人民币元 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 183,599,988 86,829,223 183,599,988 85,959,356 加：年初未分配利润 13,182,800 (7,457,548) 13,182,800 (6,587,681) 其他转入 - 7,457,548 - 7,457,548 二、可供分配的利润 196,782,788 86,829,223 196,782,788 86,829,223 减：提取法定盈余公积 (18,359,999) (8,682,922) (18,359,999) (8,682,922) 提取法定公益金 (9,179,999) (4,341,461) (9,179,999) (4,341,461) 三、可供股东分配的利润 169,242,790 73,804,840 169,242,790 73,804,840 减：提取任意盈余公积金 (45,899,997) (21,707,306) (45,899,997) (21,707,306) 应付普通股股利 (109,876,896) (38,914,734) (109,876,896) (38,914,734) 四、未分配利润 13,465,897 13,182,800 13,465,897 13,182,800 企业负责人:王芬 会计工作的负责人： 范肇平 会计机构负责人：张建国 项 目 30 深圳赤湾港航股份有限公司 2002年度现金流量表 金额单位：人民币元 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 723,906,539 126,060,034 收到的其他与经营活动有关的现金 23,502,228 4,305,522 现金流入小计 747,408,767 130,365,556 购买商品、接受劳务支付的现金 (126,108,024) (44,942,133) 支付给职工以及为职工支付的现金 (91,142,273) (31,896,443) 支付的各项税费 (40,434,496) (8,964,244) 支付的其他与经营活动有关的现金 (71,857,207) (29,874,927) 现金流出小计 (329,542,000) (115,677,747) 经营活动产生的现金流量净额 417,866,767 14,687,809 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,786,124 122,765,621 取得投资收益所收到的现金 1,738,400 43,587,173 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,056,580 932,704 现金流入小计 8,581,104 167,285,498 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (186,984,449) (40,697,146) 投资所支付的现金 (101,875,000) (101,875,000) 现金流出小计 (288,859,449) (142,572,146) 投资活动产生的现金流量净额 (280,278,345) 24,713,352 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 743,012,421 622,824,000 现金流入小计 743,012,421 622,824,000 偿还债务所支付的现金 (903,987,362) (639,432,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (85,775,276) (58,736,453) 其中：子公司支付少数股东股利 (21,926,000) - 支付的其他与筹资活动有关的现金 (521,238) - 现金流出小计 (990,283,876) (698,168,453) 筹资活动产生的现金流量净额 (247,271,455) (75,344,453) 四、汇率变动对现金的影响 20,532 - 五、现金及现金等价物净(减少)额 (109,662,501) (35,943,292) 企业负责人:王芬 主管会计工作的负责人： 范肇平 会计机构负责人：张建国 项 目 31 深圳赤湾港航股份有限公司 2002年度现金流量表(续) 金额单位：人民币元 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 183,599,988 183,599,988 加： 少数股东损益 105,133,934 - 计提的资产减值准备 2,107,847 73,594 固定资产折旧 73,350,168 12,079,456 无形资产摊销 19,743,626 4,111,615 长期待摊费用摊销 7,774,898 5,842,477 待摊费用的减少(减：增加) 611,262 (19,836) 预提费用的增加 9,313 105,453 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 865,694 783,145 财务费用 24,934,542 19,821,719 投资损失(减：收益) (2,448,858) (195,447,328) 存货的减少(减：增加) (1,593,272) 545,446 经营性应收项目的减少(减：增加) (14,789,964) (25,607,349) 经营性应付项目的增加 18,567,589 8,799,429 经营活动产生的现金流量净额 417,866,767 14,687,809 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净(减少)情况： 现金的年末余额 55,729,865 27,313,149 减：现金的年初余额 (165,392,366) (63,256,441) 现金及现金等价物净(减少)额 (109,662,501) (35,943,292) 补充资料 企业负责人:王芬 主管会计工作的负责人： 范肇平 会计机构负责人：张建国 32 2002 年 12 月 31 日资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 金额单位：人民币元 项 目 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 5,897,232 1,221,062 1,724,700 73,594 (1,744,872) (42,007) 5,877,060 1,252,649 其中：应收账款 2.582,481 20,533 1,724,700 73,594 - - 4,307,181 94,127 其他应收款 3,314,751 1,200,529 - - (1,744,872) (42,007) 1,569,879 1,158,522 二、短期投资跌价准备 - - - - - - - - 三、存货跌价准备 1,737,651 - 451,698 - (30,625) - 2,158,724 - 其中：低值易耗品 1,737,651 - 451,698 - (30,625) - 2,158,724 - 四、长期投资减值准备 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备 10,203,933 410,693 - - (6,585,461) - 3,618,472 410,693 其中：机器设备 410,693 410,693 - - - - 410,693 410,693 运输工具 9,793,240 - - - (6,585,461) - 3,207,779 - 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 950,000 950,000 - - (950,000) (950,000) - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 企业负责人：王芬 主管会计工作的负责人：范肇平 会计机构负责人：张建国 33 会计报表附注 (一) 公司简介 本公司由中国南山开发(集团)股份有限公司于1982年9月投资设立，于1990年7 月正式注册为中外合资经营企业。于1993年1月，经深圳市人民政府办公厅以 深府办复[1993]357号文批准改组为股份有限公司；于1993年2月，首次发行人 民币普通股31,047万股，其中发起人股22,447万股，境内上市的人民币普通股 4,600万股，境内上市的外资股4,000万股；于1993年5月，发行的境、内外社 会公众股同时在深圳证券交易所挂牌上市。 于1994年6月，派送红股3,104.7万股；于1995年6月，发起人将其持有的法人 股红股2,244.7万股转为境内上市外资股，并在深圳证券交易所上市；于1995 年12月，增发境内上市外资股4,000万股。 本公司及合并子公司(以下简称“ 本集团” )主要经营业务为港口装卸、堆存、 运输、代理及其他业务。 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制 度》及相关规定编制。 (2) 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币，本会计报表的编制金额单位为人民币元。 34 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产 减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入 账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的 该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益除了和固定资产购建期间因专 门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当期损益。 (6) 外币会计报表的折算方法 外币资产负债表中的所有资产、负债表项目均按资产负债表日中国人民银行公 布的基准汇价折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国 人民银行公布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目 的金额确认；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资 产负债表的外币报表折算差额项目内。 (7) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金 等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额且价值变动 风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及 现金等价物。 35 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (8) 短期投资 本集团短期投资为委托贷款。 委托贷款是指委托金融机构向其它单位贷出的款项，并按期计提利息，计入损 益；对按期计提的利息到付息期不能收回的，停止继续计提利息，并冲回已计 提的利息。期末如有迹象表明，委托贷款本金高于预计可收回金额的，按其差 额计提减值准备。 (9) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困 难的应收款项，结合实际经验和实际情况相应计提专项坏账准备。对于其余的 应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账 龄 比例 1年以内 - 1-2年 10% 2-3年 30% 3-5年 60% 5年以上 100% 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资 不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准 备。 36 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (10) 存货 存货包括燃料、低值易耗品等。存货于取得时按实际成本入账。存货领用时的 成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时按一次摊销法核算成本。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可 变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常经营情况 下，以存货的估计售价减去估计销售费用及相关税金后的金额确定。 (11) 长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的其 它债权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投 资占该被投资单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上、或虽投资不足 20% 但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资 占该被投资单位有表决权资本总额 20%以下的、或对被投资单位的投资虽占该 被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但对其财务和经营决策不具有 重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，采用直线法按十年摊 销。 长期债权投资系本公司对子公司投资总额内超出注册资本的计息或不计息长期 垫付款，按实际支付金额作为投资成本。对计息的长期债权投资，按期计提利 息收入。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联营企业，子公司是指本公司直接 或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或虽拥有其 50%以下的表决权资本但 有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单 位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 37 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (12) 固定资产计价和折旧 固定资产为经营港口业务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且 单位价值在 2,000 元以上的港务设施、库场设施及房屋建筑物、与生产经营有 关的设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行 评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内 计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 固定资产的预计使用年限、残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 港务设施 50 年 10% 1.8% 库场设施及房屋建筑物 5 至 40 年 10% 2.25%至 18% 装卸机械及机器设备 5 至 15 年 10% 6%至 18% 船舶及运输工具 5 至 20 年 10% 4.5%至 18% 其他设备 5 年 10% 18% 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资 产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 (13) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成 本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费 用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 38 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (14) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借 款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态 所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固 定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损 益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与该特 定借款的利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资 本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 (15) 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权、财务软件等。 土地使用权 - 通过购买或以长期租用方式取得的土地使用权，按实际支付的价款作为实际 成本；对本公司在改制时进行评估的土地使用权，按其经国有资产管理部门确 认后的评估值作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算。并采用直 线法按 20-53 年摊销。自 2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造项目时，将土地 使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 财务软件 - 单独可以计价的软件，按取得时的实际成本计价，并采用直线法按3-5年摊 销。 39 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (16) 长期待摊费用 长期待摊费用包括租入固定资产改良支出及其他已经支出但摊销期限在1年以 上(不含1年)的各项费用。 长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内摊销。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的余额 予以全部转入当期损益。 (17) 资产减值 除委托贷款、应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中 说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超 过可收回金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价 值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售 净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该 项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用 和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据 重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 (18) 职工社会保障 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险 及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其它重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提 取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期营业成本或费用。 40 (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (19) 收入确认 提供劳务 - 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度 开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 其他收入按下列基础确认： 利息收入 - 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 经营租赁收入 - 采用直线法将租金在租赁期内确认。 (20) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。 (21) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财 政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编 制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、 利润纳入合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已 在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合 并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策一致。 41 (三) 税项 本集团承担的主要税项列示如下: 税 种 税率 计税基础 营业税 3% 装卸收入及运输收入 5% 堆存收入、代理收入 及租赁收入 增值税 6% 汽车修理收入 企业所得税 15% 应纳税所得额 本公司及设立于深圳经济特区的子公司，现行企业所得税税率为15%；本公司 境外子公司按所属国家税收规定计税。截至2002年12月31日止，本集团享受企 业所得税政策性优惠，尚在税收优惠期的子公司列示如下： - 经深圳市地方税务局深地税蛇发[1998]45 号文批准，深圳赤湾港运粮食码头 有限公司从事港口、码头经营的利润自获利年度起，享受“ 五免五减” 企业 所得税优惠政策，2002 年为其第 5 个获利年度，免缴企业所得税。 - 经深圳市地方税务局深税蛇减字[1995]19 号文批准，深圳市赤湾码头有限公 司从事港口、码头经营的利润自获利年度起，享受“ 五免五减” 企业所得税 优惠政策，2002 年为其第 8 个获利年度，按 7.5%税率计算缴纳企业所得 税。 - 经深圳市地方税务局深税蛇减字[1994]39 号文批准，赤湾集装箱码头有限公 司从事港口、码头经营的利润自获利年度起，享受“ 五免五减” 企业所得税 优惠政策，2002 年为其 9#泊位的第 8 个获利年度，按 7.5%税率计算缴纳企 业所得税；此外经深圳市地方税务局以深地税蛇函[1999]16 号文批准，对赤 湾集装箱码头有限公司分阶段建设，分期投产、经营的第二期工程 10#泊位 单独享受“ 五免五减” 企业所得税政策性优惠，2002 年为 10#泊位的第 5 个 获利年度，免缴企业所得税。 42 (四) 控股子公司 法 定 注册资本 本集团对 本公司 经济性质或 被投资单位全称 注册地 代表人 (万元) 其投资额(万元) 所占比例 经营范围 类型 深圳赤湾港集装箱 深圳 王 芬 1,500 1,500 直接60% 集装箱 中外合资 有限公司(a) 间接40% 码头服务 深圳赤湾轮船运输 深圳 刘章俊 600 600 直接60% 货物 中外合资 有限公司(a) 间接40% 水上运输 深圳赤湾货运有限 深圳 刘章俊 700 700 直接75% 陆上运输 中外合资 公司(a) 间接25% 及车辆维修 深圳赤湾国际货运 深圳 王 芬 500 500 直接100% 海运代理 中外合资 代理有限公司(a) 深圳市赤湾码头有限 深圳 范肇平 5,000 5,000 直接95% 码头服务 有限责任 公司 间接5% 深圳赤湾港运粮食 深圳 刘章俊 4,500 4,500 直接75% 粮食 中外合资 码头有限公司 间接25% 装卸仓储 赤湾集装箱码头 深圳 傅育宁 USD 4,400 23,136 直接50% 集装箱 中外合资 有限公司(b) 间接4% 码头服务 赤湾港航(香港) 香港 王 芬 HKD 100 107 直接100% 海运代理 有限责任 有限公司 深圳市赤湾东方 深圳 王 芬 1,000 1,000 直接50% 仓储、货物有限责任 物流有限公司 间接50% 运输及配送 深圳市俊励国际 深圳 刘章俊 500 255 直接51% 海运代理 有限责任 船舶代理有限公司(c) 深圳赤湾仓储有限 深圳 王 芬 HKD2,350 119 间接50% 仓储及堆存中外合资 公司(d) 43 (四) 控股子公司(续) (a) 为按《公司法》的要求规范投资主体，于 2002 年 9 月，本公司与赤湾港航(香 港)有限公司签署股权转让协议，本公司将原分别全资持有深圳赤湾货运有限 公司、深圳赤湾港集装箱有限公司、深圳赤湾轮船运输有限公司、深圳赤湾国 际货运代理有限公司四家公司的 25%、40%、40%、25%股权以零股价转让给 赤湾港航(香港)有限公司，上述股权转让协议经本公司董事会批准。截至 2002 年 12 月 31 日止，深圳赤湾货运有限公司、深圳赤湾港集装箱有限公司、深圳 赤湾轮船运输有限公司的股权转让事宜业经深圳市对外贸易经济合作局分别以 深外经贸资复[2002]3566 号文、[2002]3587 号文、[2002]3567 号文批准，并 办理了工商登记变更手续，企业名称变更情况列示如下： 更名前 更名后 深圳赤湾货运公司 深圳赤湾货运有限公司 深圳赤湾港集装箱公司 深圳赤湾港集装箱有限公司 深圳赤湾轮船运输公司 深圳赤湾轮船运输有限公司 深圳赤湾国际货运代理有限公司股权变更的相关手续尚在办理中。 (b) 本公司的子公司赤湾港航(香港)有限公司，通过其在英属处女群岛设立的全资 子公司Grossalan Investment Limited，于2000年2月2日受让了鹏利集团有限 公司拥有的海丰发展有限公司16.67%股权，因海丰发展有限公司持有赤湾集 装箱码头有限公司24%的股权，故本公司间接拥有赤湾集装箱码头有限公司 4%股权。本公司对直接拥有的赤湾集装箱码头有限公司50%股权采用权益法 核算，对通过拥有海丰发展有限公司16.67%股权而间接拥有的赤湾集装箱码 头有限公司4%股权，采用成本法核算。本公司直接、间接拥有赤湾集装箱码 头有限公司54%股权并对该公司有实质控制权，本公司对其会计报表予以合 并。 (c) 于2001年12月，经深圳市俊励国际船舶代理有限公司董事会会议决议通过， 自2002年1月1日起至2003年12月31日止期间，该公司另一股东对其下属盐田 分公司具有实质控制权，且由该股东承担盐田分公司的经营盈亏及一切经济民 事责任，故本公司不对深圳市俊励国际船舶代理有限公司下属盐田分公司会计 报表予以合并。 (d) 自2002年1月1日起以后期间，本公司对深圳赤湾仓储有限公司具有实质控制 权，故于2002年度将其纳入会计报表合并范围。 44 (五) 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 现金 11,031 26,717 银行存款 54,661,041 161,605,878 其他货币资金 1,057,793 537,573 55,729,865 162,170,168 其他货币资金为信用卡保证金等。 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 美元 754,238 8.2773 6,243,054 港元 19,042,425 1.0611 20,205,917 26,448,971 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 货币资金 55,729,865 162,170,168 加：合并会计报表范围变 化调整货币资金年初数 - 3,222,198 55,729,865 165,392,366 45 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 2 短期投资 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 投资金额 - 委托贷款 100,000,000 - 于 2002 年 11 月及 12 月，本公司向海虹实业(深圳)有限公司付款 100,000,000 元，委托其通过招商银行南山支行向深圳南油(集团)有限公司 提供委托贷款，贷款年利率为 5.841%。其中：50,000,000 元委托贷款期 限自 2002 年 12 月 12 日起至 2003 年 12 月 12 日止；50,000,000 元委托 贷款期限自 2002 年 12 月 30 日起至 2003 年 12 月 30 日止。 上述委托贷款事项由深圳市投资管理公司于 2002 年 12 月 11 日提供不可 撤销担保。 截至 2002 年 12 月 31 日止，上述委托贷款无需计提跌价准备。 3 应收票据 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 800,000 1,030,000 上述银行承兑汇票未用于质押。 46 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 应收账款及其他应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 130,288,598 110,858,370 减：坏账准备 (4,307,181) (2,582,481) 125,981,417 108,275,889 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 125,653,041 96% - 104,147,613 94% - 一至二年 1,002,971 1% (910,482) 3,828,834 4% (382,883) 二至三年 1,686,584 1% (1,487,603) 401,403 - (120,421) 三年以上 1,946,002 2% (1,909,096) 2,480,520 2% (2,079,177) 130,288,598 100% (4,307,181) 110,858,370 100% (2,582,481) 年末应收账款前五名金额合计为 61,524,752 元(2001 年度：42,767,169 元)， 占应收帐款总额的 47%(2001 年度：39%)。 截至 2002 年 12 月 31 日止，应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权 股份的股东的欠款。 (2) 其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 11,747,781 14,983,542 减：坏账准备 (1,569,879) (3,314,751) 10,177,902 11,668,791 47 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 4 应收账款及其他应收款(续) (2) 其他应收款(续) 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 8,387,706 71% - 9,579,947 64% - 一至二年 1,553,103 13% (251,436) 2,152,177 14% (865,218) 二至三年 1,180,663 10% (958,533) 443,953 3% (133,186) 三年以上 626,309 6% (359,910) 2,807,465 19% (2,316,347) 11,747,781 100% (1,569,879) 14,983,542 100% (3,314,751) 年末其他应收款前五名金额合计为 3,129,988 元(2001 年度：8,467,300 元)，占其他应收款总额的 27%(2001 年度：57%)。 截至 2002 年 12 月 31 日止，其他应收款中持有本公司 5%(含 5%)以上表决 权股份的股东的欠款详见附注(七)(3)。 5 预付账款 账龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 比例 一年以内 3,950,097 96% 2,255,870 89% 一至二年 124,000 3% 190,554 6% 二至三年 - - 75,691 5% 三年以上 29,565 1% - - 4,103,662 100% 2,522,115 100% 截至 2002 年 12 月 31 日止，预付账款中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上 表决权股份的股东的款项。 48 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 6 存货 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 成本- 燃料 363,174 801,703 低值易耗品 19,905,526 21,077,512 20,268,700 21,879,215 本年增加 本年减少 存货跌价准备- 低值易耗品 (1,737,651) (451,698) 30,625 (2,158,724) 存货净额 18,531,049 19,720,491 存货可变现净值参照市场价格减去估计销售费用及相关税金后的金额确定。 7 待摊费用 2002年1月1日 本年增加 本年减少 2002年12月31日 养路费 1,288,355 2,791,058 (2,905,000) 1,174,413 保险费 827,415 1,227,725 (1,460,840) 594,300 其他 394,719 1,809,925 (1,824,775) 379,869 2,510,489 5,828,708 (6,190,615) 2,148,582 8 长期债权投资 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 深圳赤湾仓储有限公司 - 10,800,000 49 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 9 长期股权投资 2002年1月1日 本年增加 本年减少 2002年12月31日 长期股权投资 - 股票投资(1) 4,895,000 - (247,500) 4,647,500 联营公司(3) 12,204,406 - (9,082,212) 3,122,194 其他(2) 55,332,000 - - 55,332,000 合并价差(4) (3,172,790) - (551,350) (3,724,140) 69,258,616 - (9,881,062) 59,377,554 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团的长期股权投资无投资变现及收益汇回 的限制。 截至 2002 年 12 月 31 日止，本集团的长期股权投资无需计提减值准备。 (1) 股票投资 被投资单位名称 股份性质 股数 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 宁沪高速 法人股 1,000,000 1,120,000 1,120,000 深圳石化 法人股 780,000 3,500,000 3,500,000 广东广建 法人股 20,000 27,500 275,000 4,647,500 4,895,000 (2) 其他股权投资 被投资单位名称 股权比例 初始投资额 2002 年 1 月 1 日 2002 年 12 月 31 日 海丰发展有限公司 - 16.67% 56,180,000 55,332,000 55,332,000 49 (五) 合并会计报表主要项目注释续) 9 长期投资(续) (3) 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资比例 初始投资额 2002 年 1 月 1 日 本年追加投资额 本年被投资 单位权益增 (减)数 累计增(减)额 2002 年 12 月 31 日 深圳蛇口新湾海运有限公司* 49% 1,225,000 1,524,010 - (1,524,010) - - 深圳赤湾仓储有限公司** 50% 9,864,886 10,680,396 - (10,680,396) - - 深圳赤湾港航网络系统有限公司 37.5% 1,875,000 - 1,875,000 1,247,194 1,247,194 3,122,194 12,964,886 12,204,406 1,875,000 (10,957,212) 1,247,194 3,122,194 *深圳(蛇口)新湾海运有限公司 2002 年度无经营业务并已清算完毕，公司注销的相关手续尚在办理中。 **如附注(四)(d)所述，于 2002 年 12 月 31 日，本集团对深圳赤湾仓储有限公司的长期股权投资已于合并会计报表时抵消。 50 (五) 合并会计报表主要项目注释续) 9 长期投资(续) (4) 构成合并价差的股权投资差额 被投资单位名称 摊销 年限 初始金额 2002 年 1 月 1 日 本年新增 本年摊销 2002 年 12 月 31 日 形成原因 赤湾集装箱码头有限公司 10 年 14,728,112 4,723,585 - (1,418,961) 3,304,624 溢价购买股权 赤湾海运(香港)有限公司* - (304,786) (304,786) - - (304,786) 折价购买股权 深圳赤湾仓储有限公司** 10 年 (8,676,101) (7,591,589) - 867,611 (6,723,978) 折价购买股权 5,747,225 (3,172,790) - (551,350) (3,724,140) *为本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司购买赤湾海运(香港)有限公司 100%股权时，所支付的成本低于其在赤湾海运(香 港)有限公司所有者权益中所占份额形成的贷方差额，因金额较小不作摊销。 **如附注(四)(d)所述，于 2001 年 12 月 31 日，本集团对深圳赤湾仓储有限公司的股权投资差额不作为合并价差列示。 51 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 10 固定资产 港务设施 库场设施及房屋建筑物 装卸机械及机器设备 船舶及运输工具 其他设备 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 572,995,658 304,672,876 508,573,440 255,121,248 20,732,128 1,662,095,350 重分类调整 (29,152,892) 6,250,216 (13,648,253) 37,758,530 (1,207,601) - 本年增加(1) 2,061,130 77,100,933 62,974,431 51,894,880 10,152,099 204,183,473 本年减少 - (1,427,959) (1,967,553) (26,459,030) (2,664,716) (32,519,258) 2002 年 12 月 31 日 545,903,896 386,596,066 555,932,065 318,315,628 27,011,910 1,833,759,565 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 (92,166,619) (74,304,682) (131,515,360) (165,048,097) (9,864,565) (472,899,323) 重分类调整 (1,056,365) 793,192 7,368,193 (7,487,182) 382,162 - 本年增加(2) (10,432,177) (23,133,664) (36,308,337) (19,767,642) (4,478,152) (94,119,972) 本年减少 - 1,057,940 1,120,238 15,482,907 2,270,620 19,931,705 2002 年 12 月 31 日 (103,655,161) (95,587,214) (159,335,266) (176,820,014) (11,689,935) (547,087,590) 减值准备 2002 年 1 月 1 日 - - (410,693) (9,793,240) - (10,203,933) 本年减少(3) - - - 6,585,461 - 6,585,461 2002 年 12 月 31 日 - - (410,693) (3,207,779) - (3,618,472) 净值 2002 年 12 月 31 日 442,248,735 291,008,852 396,186,106 138,287,835 15,321,975 1,283,053,503 2001 年 12 月 31 日 480,829,039 230,368,194 376,647,387 80,279,911 10,867,563 1,178,992,094 52 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 10 固定资产(续) (1) 固定资产本年增加 固定资产本年增加额中，包括：自 2002 年度起纳入合并会计报表范围的深 圳赤湾仓储有限公司固定资产年初余额转入计 56,613,578 元；在建工程转 入固定资产计 118,449,875 元。 (2) 累计折旧本年增加 累计折旧本年增加额中，包括自 2002 年度起纳入合并会计报表范围的深圳 赤湾仓储有限公司累计折旧年初余额转入 20,769,804 元。 (3) 固定资产减值准备本年减少 深圳赤湾轮船运输有限公司以前年度根据对所属“赤湾拖五” 、“ 赤湾一 号” 及“ 赤湾二号” 三条船舶预计的可回收金额与账面价值的差额，计提减 值准备计 6,585,461 元，本年度上述固定资产已处置完毕，相应的减值准备 予以冲销。 53 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 11 在建工程 工程名称 工程预算 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年转入固定资产 2002 年 12 月 31 日 资金来源 工程进度% 筒仓三期工程 50,000,000 - 14,461,470 - 14,461,470 自筹及借款 30% 12 号泊位堆场 16,000,000 109,000 16,901,877 (17,010,877) - 自筹 100% 无线终端系统 3,400,000 - 3,071,052 - 3,071,052 自筹 90% 12 号泊位工程 92,874,270 - 14,329,765 - 14,329,765 自筹 15% 赤港拖八 22,000,000 8,778,999 13,539,403 (22,318,402) - 自筹及借款 100% 集装箱灌包机 3,800,000 - 3,476,111 - 3,476,111 自筹 91% 1 号 2 号泊位道路及堆场 2,800,000 - 2,635,195 - 2,635,195 自筹 94% 12 号拱形屋面 4,000,000 2,138,369 1,442,627 (3,580,996) - 自筹 100% 赤湾 14 号化肥中转仓库 15,000,000 398,952 14,408,142 (14,807,094) - 自筹 100% 计算机网络管理系统 5,238,209 - 4,371,208 - 4,371,208 自筹 83% 门座起重机 10,245,000 - 5,997,000 - 5,997,000 自筹 59% 9 号 10 号岸桥 60,000,000 - 263,874 - 263,874 自筹 1% 其他 2,435,665 1,193,628 4,270,700 (4,246,302) 1,218,026 自筹 12,618,948 99,168,424 (61,963,671) 49,823,701 减：在建工程减值准备 (950,000) - (950,000) - 11,668,948 49,823,701 *本年度利息资本化金额计 521,238 元，用于确定资本化金额的资本化率为年利率 5.184%（2001 年度：利息资本化金额 1,708,013 元，资本化率 5.85%）。 54 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 12 无形资产 原始金额 累计摊销额 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年摊销 2002 年 12 月 31 日 剩余摊销 期限 取得 方式 土地使用权 736,642,771 (101,963,478) 634,679,293 - (19,611,556) 615,067,737 12-48 年 购买、长期租用及 改制时投入 财务软件 562,114 (229,683) 332,431 605,750 (132,070) 806,111 3-5 年 购买 737,204,885 (102,193,161) 635,011,724 605,750 (19,743,626) 615,873,848 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无形资产无需计提减值准备。 55 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 12 无形资产(续) 上述土地使用权包括： ① 通过长期租用方式自中国南山开发(集团)股份有限公司取得的赤湾港区内 752,699 平方米的泊位及堆场的土地使用权（该等地块包含在赤湾分水岭范围 以内。赤湾分水岭范围以内土地使用权包括由中国南山开发(集团)股份有限公 司股东——深圳市投资管理公司作价投入该公司的 2.2 平方公里和该公司填海 造地形成的区块）计 684,453,783 元，其使用年限在二十至五十年间，尚未取 得土地使用证。 于 2001 年 3 月，中国南山开发(集团)股份有限公司对截至该日止本公司及子 公司向其长期租用的全部土地使用权作出承诺：中国南山开发(集团)股份有限 公司将不可撤回地并无条件地同意，保证本公司不会因其所签署及以后将签署 的土地使用协议书及有关文件而产生的任何实际或潜在不合法性及不可执行等 与此有关的问题上受到损失、承担费用和负债、索赔和法律诉讼，并保证该等 土地使用权受让方及其继承人及其受让人就上述方面的事宜得到充分免责。 2001 年 3 月 20 日至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无新购入的土地使用权。 ② 于 2000 年 12 月，本公司与招商局国际有限公司联合竞拍购入妈湾港 8 号泊位 280 米岸线和 106,990 平方米的土地使用权，本公司占 51%计 52,188,988 元。上述 106,990 平方米土地的使用权系以本公司名义与深圳市 规划国土局签定的《土地使用合同》并办理了土地使用权证，本公司所支付的 该笔土地使用权费暂按合同中所规定的使用年限进行摊销。 56 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 13 长期待摊费用 原始金额 累计摊销额 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年摊销 2002 年 12 月 31 日 港航维护费 9,125,509 (5,095,426) 4,030,083 162,208 (4,192,291) - 高尔夫球会员证支出 2,623,820 (981,411) 1,642,409 - (407,707) 1,234,702 租入固定资产改良支出 4,437,942 (1,769,061) 2,668,881 1,109,795 (1,678,411) 2,100,265 土地租金 3,230,960 (1,962,403) 1,268,557 - (724,890) 543,667 其他 3,342,790 (1,828,365) 1,514,425 215,249 (771,599) 958,075 22,761,021 (11,636,666) 11,124,355 1,487,252 (7,774,898) 4,836,709 57 (六) 合并会计报表主要项目注释(续) 14 短期借款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 担保借款 36,040,000 323,000,000 信用借款 383,000,000 112,516,940 419,040,000 435,516,940 本公司为赤湾集装箱码头有限公司银行借款 36,040,000 元提供担保。 于 2002 年 12 月 31 日的短期借款年利率为 4.536%-4.779 % (2001 年度： 5.58%-5.85%)。 15 应付票据 截至 2002 年 12 月 31 日止，应付票据余额均为承兑期内的银行承兑汇 票，且无欠付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的应付票据。 16 应付账款 截至 2002 年 12 月 31 日止，应付账款余额中并无账龄超过 3 年的大额应付账 款；应付帐款中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项详 见附注（七）（3） 17 预收账款 截至 2002 年 12 月 31 日止，预收账款余额中并无账龄超过 1 年的预收款 项；且并无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 58 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 18 应付股利 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 中国南山开发(集团) 股份有限公司 64,647,360 22,895,940 普通股 A 股股东 14,572,800 5,161,200 普通股 B 股股东 30,656,736 10,857,594 国际企业有限公司 - 10,600,000 海丰发展有限公司 - 10,176,000 109,876,896 59,690,734 19 应交税金 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应交企业所得税 2,341,349 3,125,431 应交营业税 2,539,501 1,964,098 其他税项 139,900 219,915 5,020,750 5,309,444 20 其他应交款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 港口建设费 1,744,316 1,843,026 教育费附加 888 311 1,745,204 1,843,337 21 其他应付款 截至 2002 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中并无账龄超过 3 年的大额 应付款项；且无欠付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款 项。 59 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 22 预提费用 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 审计费 947,700 847,700 其他 707,709 732,666 1,655,409 1,580,366 23 长期借款及一年以内到期的长期负债 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行借款(1) 57,700,000 201,198,000 其他借款(2) 90,417,270 80,617,271 148,117,270 281,815,271 减：一年以内到期 的长期负债(1) (15,900,000) (6,890,000) 132,217,270 274,925,271 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司长期借款及一年内到期的长期负债明细列 示如下： 60 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 23 长期借款(续) (1) 担保借款 原币 汇率 折合人民币 到期日 年利率 借款条件 中国建设银行深圳市分行 10,000,000 1.00 10,000,000 2006.11.24 5.184% 担保 南洋商业银行蛇口支行 HKD 45,000,000 1.06 47,700,000 2003.2.2-2005.2.2 HIBOR+1.5% 担保 57,700,000 截至 2002 年 12 月 31 日止,中国南山(集团)股份有限公司为本公司银行借款 10,000,000 元提供担保；招商局国际有限公司为本公司之子公司赤湾港航(香 港)有限公司银行借款 45,000,000 港元提供担保。 (2) 其他借款 原币 汇率 折合人民币 借款条件 其他单位借款： 中国粮油食品进出口 (集团)有限公司 USD 192,977 8.2761 1,597,097 信用 国际企业有限公司 USD 4,870,500 8.2761 40,308,745 信用 海丰发展有限公司 USD 4,677,512 8.2761 38,711,428 信用 中国南山(集团)股份 有限公司 RMB 9,800,000 1.0000 9,800,000 信用 90,417,270 其他单位借款为本公司子公司赤湾集装箱码头有限公司及深圳赤湾仓储有 限公司各股东给予该公司的免息、无抵押及无固定还款期的长期借款。 61 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 24 少数股东权益及少数股东损益 少数股东权益 少数股东损益 被投资单位名称 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年度 2001 年度 赤湾集装箱码头有限公司 363,735,130 258,984,152 104,654,963 37,224,735 深圳市俊励国际船舶代理有限公司 2,524,792 2,469,796 54,996 - 深圳赤湾仓储有限公司 10,099,054 - 423,975 - 376,358,976 261,453,948 105,133,934 37,224,735 25 股本 2002 年 1 月 1 日 本年增(减) 2002 年 12 月 31 日 尚未流通股份 发起人 其中：境内法人持有股份 224,470,000 - 224,470,000 高管人员持有股份 121,500 - 121,500 224,591,500 - 224,591,500 已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 50,478,500 - 50,478,500 境内上市的外资股 106,447,000 - 106,447,000 已上市流通股份合计 156,925,500 - 156,925,500 股份总额 381,517,000 - 381,517,000 26 资本公积 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 股本溢价 406,032,813 - - 406,032,813 其他资本公积 - 276,591 - 276,591 406,032,813 276,591 - 406,309,404 62 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 27 盈余公积 2002 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2002 年 12 月 31 日 法定盈余公积金 73,791,680 18,359,999 - 92,151,679 法定公益金 46,194,713 9,179,999 - 55,374,712 任意盈余公积金 198,567,332 45,899,997 - 244,467,329 318,553,725 73,439,995 - 391,993,720 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度 净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏 损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其 余额不得少于股本的 25%。 另外按年度净利润的 5%至 10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用 于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发 生时作为本公司的资产或费用核算。本公司 2002 年按净利润的 5%提取法定 公益金(2001 年度：5%)。 本公司任意公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的 批准后，任意公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。经董事会提议， 本公司 2002 年按净利润的 25%提取任意公积金 (2001 年度：25%)。 63 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 28 未分配利润 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 年初未分配利润 13,182,800 - 加：本年实现的净利润 183,599,988 86,829,223 减： 提取法定盈余公积 (18,359,999) (8,682,922) 提取法定公益金 (9,179,999) (4,341,461) 提取任意公积金 (45,899,997) (21,707,306) 董事会提议分派的 应付普通股股利 (109,876,896) (38,914,734) 年末未分配利润 13,465,897 13,182,800 *经本公司 2003 年 4 月 16 日第四届第五次董事会会议提议，根据 2002 年度 净利润分别计提 10%的法定盈余公积金、5%的法定公益金和 25%的任意盈余 公积金，每 10 股拟派发现金股利 2.88 元。上述利润分配提案尚待股东大会批 准。 29 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 按业务分部列示 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 港口业务 643,608,777 410,600,700 (253,929,350) (202,607,958) 389,679,427 207,992,742 运输业务 68,386,770 55,952,073 (58,257,576) (47,817,969) 10,129,194 8,134,104 代理及其他业务 26,691,856 12,747,052 (9,532,953) (4,799,775) 17,158,903 7,947,277 738,687,403 479,299,825 (321,719,879) (255,225,702) 416,967,524 224,074,123 本集团的主营业务收入、主营业务成本均发生在中华人民共和国广东省境 内，因此，主营业务收入及主营业务成本均属于同一地区分部。 本集团前五名客户销售的收入总额为 292,722,691 元(2001 年度： 177,772,568 元)，占本集团全部销售收入的 40%(2001 年度：37%)。 64 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 30 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 营业税 23,643,391 15,018,402 城市维护建设税 238,000 150,814 教育费附加 50,225 36,865 23,931,616 15,206,081 31 其他业务利润 2002 年度 2001 年度 其他业务收入 13,887,986 12,229,972 减：其他业务支出 (7,011,111) (7,589,026) 6,876,875 4,640,946 32 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 24,934,542 38,355,786 减：利息收入 (1,018,003) (1,762,976) 汇兑损失 247,956 134,265 减：汇兑收益 (104,927) (297,012) 其他 529,616 389,212 24,589,184 36,819,275 65 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 33 投资收益 2002 年度 2001 年度 年末按权益法调整的被投资 公司所有者权益净增加额 1,247,194 1,664,416 股权投资差额摊销 (551,350) (479,050) 长期投资减值准备转回 - 231,000 以成本法核算的被投资公司 宣告发放的股利 1,738,400 438,100 长期股权投资转让收益 - 10,280,353 股票投资收益 81,140 - 联营公司清算损失 (66,526) - 2,448,858 12,134,819 34 营业外收入 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净收益 720,397 1,406,424 索赔净收入 100,727 46,046 其它 121,461 39,210 942,585 1,491,680 66 (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 35 营业外支出 2002 年度 2001 年度 罚款支出 3,300,543 - 处理固定资产净损失 1,586,091 724,922 非公益捐赠 431,580 - 其它 54,230 58,776 5,372,444 783,698 36 支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度 租赁费 26,081,370 车辆杂费支出 11,387,705 口岸费 8,528,473 招待费 7,444,033 办公费 4,112,979 财产保险费 2,654,076 差旅费 2,443,528 其他 9,205,043 71,857,207 67 (六) 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款及其它应收款 (1) 应收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收账款 19,248,219 14,116,447 减：坏账准备 (94,127) (20,533) 19,154,092 14,095,914 年末应收账款前五名金额合计为 14,469,770 元(2001 年度：8,315,412 元)，占应收帐款总额的 75%(2001 年度：59%)。 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 19,041,932 99% - 14,116,447 100% (20,533) 一至二年 206,287 1% (94,127) - - - 19,248,219 100% (94,127) 14,116,447 100% (20,533) (2) 其他应收款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应收款 61,822,710 39,947,748 减：坏账准备 (1,158,522) (1,200,529) 60,664,188 38,747,219 年 末 其 他 应 收 款 前 五 名 金 额 合 计 为 59,669,374 元 (2001 年 度 ： 37,733,974 元)，占其他应收款总额的 97%(2001 年度：94%)。 68 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 1 应收账款及其它应收款(续) (2) 其他应收款(续) 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 60,546,257 98% - 39,281,159 99% (590,321) 一至二年 1,276,453 2% (1,158,522) 41,000 - (4,100) 二至三年 - - - 52,089 - (32,608) 三年以上 - - - 573,500 1% (573,500) 61,822,710 100% (1,158,522) 39,947,748 100% (1,200,529) 2 长期债权投资及一年以内到期的长期债权投资 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 赤湾集装箱码头有限公司* 214,000,000 290,608,000 深圳赤湾港集装箱有限公司 108,035,784 108,035,784 赤湾集装箱码头有限公司 80,750,540 80,750,540 深圳市赤湾码头有限公司 50,000,000 72,000,000 赤湾港航(香港)有限公司 23,004,284 23,004,284 深圳赤湾货运有限公司 18,630,876 28,630,876 深圳赤湾轮船运输有限公司 5,797,462 5,797,462 深圳赤湾港运粮食码头有限公司* 10,000,000 20,766,497 赤湾海运(香港)有限公司 - 1,605,000 510,218,946 631,198,443 减：一年以内到期的 长期债权投资 (224,000,000) - 286,218,946 631,198,443 *为本公司对赤湾集装箱码头有限公司、深圳赤湾港运粮食码头有限公 司的股东债权投资，该投资于 2003 年 12 月 31 日前到期，年利率为 4.86%-5.184%。其他长期债权投资为本公司对子公司及联营公司在投 资总额内超出注册资本的免息及无固定还款期的债权投资。 69 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 3 长期股权投资 2002年1月1日 本年增加 本年减少 2002年12月31日 长期股权投资 - 股票投资(1) 4,895,000 - (247,500) 4,647,500 子公司投资(2) 518,848,582 179,130,272 (26,836,373) 671,142,481 联营公司投资(3) 1,524,010 1,875,000 (276,816) 3,122,194 股权投资差额(4) 4,723,585 - (1,418,961) 3,304,624 529,991,177 181,005,272 (28,779,650) 682,216,799 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的长期股权投资无投资变现及收益汇回 的限制。 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的长期股权投资无需计提减值准备。 (1) 股票投资 被投资单位名称 股份性质 股数 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 宁沪高速 法人股 1,000,000 1,120,000 1,120,000 深圳石化 法人股 780,000 3,500,000 3,500,000 广东广建 法人股 20,000 27,500 275,000 4,647,500 4,895,000 70 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 3 长期股权投资(续) (2) 对子公司股权投资 被投资单位名称 初始投资额 2002 年 1 月 1 日 股权转让 本年被投资 单位权益增 (减)数 分得现金 红利 累计增(减)额 2002 年 12 月 31 日 深圳市赤湾码头有限公司 47,500,000 83,906,099 - 22,442,938 (12,713,189) 46,135,848 93,635,848 深圳赤湾国际货运代理有限公司 5,000,000 6,987,315 - 330,279 (286,679) 2,030,915 7,030,915 深圳赤湾港集装箱有限公司 15,000,000 85,974,271 (37,389,546) 19,352,196 (9,421,550) 43,515,371 58,515,371 深圳赤湾货运有限公司 7,000,000 21,540,246 (6,678,130) 5,779,323 - 13,641,439 20,641,439 赤湾港航(香港)有限公司 1,070,000 4,785,595 51,801,013 8,331,642 - 63,848,250 64,918,250 深圳赤湾轮船运输有限公司 6,000,000 11,198,566 (7,733,337) 9,539,823 - 7,005,052 13,005,052 深圳赤湾港运粮食码头有限公司 33,750,000 40,172,100 - 8,556,159 (4,414,955) 10,563,304 44,313,304 赤湾集装箱码头有限公司 175,180,500 258,984,152 - 104,750,978 - 188,554,630 363,735,130 深圳市俊励国际船舶代理有限公司 2,550,000 2,147,454 - 122,409 - (280,137) 2,269,863 深圳市赤湾东方物流有限公司 5,000,000 3,152,784 - (75,475) - (1,922,691) 3,077,309 298,050,500 518,848,582 - 179,130,272 (26,836,373) 373,091,981 671,142,481 71 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 3 长期股权投资(续) (3) 对联营公司股权投资 被投资单位名称 初始投资额 2002 年 1 月 1 日 本年追加投资额 本年被投资 单位权益增 (减)数 累计增(减)额 2002 年 12 月 31 日 深圳蛇口新湾海运有限公司 1,225,000 1,524,010 - (1,524,010) - - 深圳赤湾港航网络有限公司 1,875,000 - 1,875,000 1,247,194 1,247,194 3,122,194 3,100,000 1,524,010 1,875,000 (276,816) 1,247,194 3,122,194 (4) 股权投资差额 被投资单位名称 摊销 年限 初始金额 2002 年 1 月 1 日 本年新增 本年摊销 2002 年 12 月 31 日 形成原因 赤湾集装箱码头有限公司 10 年 14,728,112 4,723,585 - (1,418,961) 3,304,624 溢价收购股权 72 (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 4 主营业务收入及主营业务成本 母公司主营业务收入及成本均为来自在赤湾港口提供的散杂货之装卸、储存业 务，均属于同一港口业务分部。 5 投资收益 2002 年度 2001 年度 年末按权益法调整的被投资 公司所有者权益净增加额 180,100,875 77,017,927 债权投资收益 16,750,800 13,493,940 股票投资收益 81,140 - 联营公司清算损失 (66,526) - 股权投资差额摊销 (1,418,961) (1,418,961) 长期股权投资转让收益 - 10,280,353 以成本法核算的被投资 公司宣告发放的股利 - 438,100 长期投资减值准备转回 - 231,000 195,447,328 100,042,359 73 (七) 关联方关系及其交易 (1) 关联方概况 ① 存在控制关系的关联方 注册 拥有本公司 经济性质 公司名称 地址 注册资本 股份比例 主营业务 与本公司关系 或类型 法定代表人 中国南山开 土地开发、港口运输、 母公司 中外合资 傅育宁 发(集团)股 深圳 500,000,000 58.84% 工商业、旅游、房地 股份有限公司 份有限公司 产及其他 存在控制关系的子公司基本情况详见附注(四)。 ② 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司关系 深圳赤湾石油基地股份有限公司 受同一母公司控制 深圳海勤工程监理有限公司 受同一母公司控制 深圳港创建材有限公司 受同一母公司控制 深圳市蛇口新湾海运有限公司 联营公司 董事、总经理及其他高级管理人员 关键管理人员 ③ 存在控制关系的母公司及子公司注册资本本年度未发生变化。 ④ 存在控制关系的母公司及子公司所持股份或权益本年度未发生变化。 74 (七) 关联方关系及其交易(续) (2) 关联方交易事项 (a) 土地使用费 本集团向关联方租赁堆场及办公土地，租赁价格参照公允市场价格确定。2002 年 度应支付土地使用费明细资料如下： 2002 年度 2001 年度 中国南山开发(集团)股份 有限公司 23,717,126 17,216,412 深圳赤湾石油基地股份 有限公司 589,720 611,306 24,306,846 17,827,718 (b) 工程监理 2002 年度 2001 年度 深圳海勤工程监理 有限公司 884,781 1,081,760 (c) 关键管理人员报酬 2002 年度 2001 年度 关键管理人员报酬 1,850,000 1,380,000 75 (七) 关联方关系及其交易(续) (2) 关联方交易事项(续) (d) 担保(2002 年 12 月 31 日尚未到期部分) 中国南山开发(集团)股份有限公司为本公司银行借款 10,000,000 元提供担保，担 保期限自 2000 年 5 月 8 日起至 2006 年 11 月 27 日止。 (3) 关联方应收应付款项余额 应收账款： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 深圳赤湾石油基地股份有限公司 12,785 653,368 其他应收款： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 中国南山开发(集团)股份 有限公司 111,878 223,346 深圳港创建材有限公司 - 3,880,588 111,878 4,103,934 应付账款： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 中国南山开发(集团)股份 有限公司 2,444,924 2,229,092 76 (七) 关联方关系及其交易(续) (3) 关联方应收应付款项余额(续) 长期借款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 中国南山开发(集团)股份 有限公司 9,800,000 - (八) 或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止年度，本公司不存在需要披露的重大或有事项。。 (九) 承诺事项 (1) 资本性承诺事项 以下为资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺: 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 房屋建筑物 72,288,530 19,769,590 机器设备 206,349,152 44,747,961 港务设施 8,100,000 11,000,000 286,737,682 75,517,551 77 (九) 承诺事项(续) (2) 经营性承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 一年以内 19,882,445 29,153,854 一至二年 1,527,127 9,555,748 二至三年 215,647 - 三年以上 3,378,473 - 25,003,692 38,709,602 (3) 重大对外投资计划 于2002年9月30日，招商局国际有限公司(以下简称“ 招商国际” ，为一家香港上 市公司)与深圳市南油(集团)有限公司(以下简称“ 南油集团” )签署《合作开发妈 湾港协议》，将共同投资设立三家合资公司，从事妈湾港原0号、5号、6号、7号 及8号泊位的开发建设和经营管理。 招商国际邀请本公司共同投资先成立一家合营公司，招商国际(或招商国际指定之 子公司)和本公司(或本公司指定之子公司)分别持有合营公司50%的股权，由合营 公司对上述三家合资公司进行投资，合营公司持有三家合资公司各60%股权。三 家合资公司的股东投资总额预计为1,200,000,000元，将由各投资方于未来五年内 分期缴付。 截至2002年12月31日止，三家合资公司已办理工商注册登记手续。 78 (十) 资产负债表日后事项 (1) 购买赤湾集装箱码头有限公司 1%的股权 于 2003 年 1 月 9 日，本公司与中国粮油食品进出口(集团)有限公司签署股权转让 协议书，本公司受让该公司持有的赤湾集装箱码头有限公司 1%的股权及债权， 受让价格共计 15,763,667 港元。其中：股权受让价格为 14,256,318 港元，债权 受让价格为原账面价值 1,507,349 港元。 上述股权及债权转让款本公司已于 2003 年 1 月 30 日缴付，工商登记变更的 相关手续尚在办理中。 (2) 投资设立深圳招商海运物流有限公司 于 2003 年 2 月 20 日，本公司与海虹实业(深圳)有限公司签署章程及合同，拟共 同投资设立深圳招商海运物流有限公司，深圳海运物流有限公司的注册资金为 10,000,000 元，本公司拥有其 40%股权。深圳海运物流有限公司将从事主要经 营业务包括仓储、配送、集装箱陆路运输、水陆运输、码头作业、货代业务及代 报关及保险等服务。 (3) 购买及出售股权 于 2003 年 2 月 26 日，本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司与海丰发展有限 公司签署相关协议，赤湾港航(香港)有限公司购买海丰发展有限公司持有的赤湾 集装箱码头有限公司 4%股权及相关股东贷款债权，股权及债权转让价格为 53,000,000 港元。 于 2003 年 2 月 26 日，本公司之子公司赤湾港航(香港)有限公司之子公司 Grossalan Investment Limited 与 MTL Chiwan Holdings Limited 签署相关协议， MTL Chiwan Holdings Limited 购买 Grossalan Investment Limited 持有的海丰发 展有限公司 16.67%股权，股权转让价格为 53,000,000 港元。 (十一) 会计科目及对比数字 若干会计科目及对比数字已进行了重分类调整，以符合《企业会计制度》及《公 开发行证券公司信息披露规则第 15 号-财务报告的一般规定》的要求。 79 十一、备查文件目录 1. 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3. 报告期内在《证券时报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿； 4. 载有董事长签名的年度报告正本。 深圳赤湾港航股份有限公司 ______________________ 董事长：王芬 二〇〇三年四月十六日