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神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈略、主管会计工作负责人唐先勇及会计机构负责人(会计主管人员)唐先勇 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司年审会计师立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度内部控制进行了审 计，并出具了否定意见的内部控制审计报告，报告编号：信会师报字【2018】第 ZB10959 号， 请投资者注意阅读。 公司遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事土木工程建筑业 务》的披露要求。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险及应对措施，敬请查阅第 四节经营情况讨论与分析中“公司未来发展的展望”的有关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司现有总股本 1,698,245,011 股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 13 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 32 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 46 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 51 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 52 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 61 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 68 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 65 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 206 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、本公司、神州长城 指 神州长城股份有限公司 神州国际 指 神州长城国际工程有限公司 立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 深交所 指 深圳证券交易所 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 商职医院 指 武汉商职医院有限责任公司 华联控股 指 华联控股股份有限公司 富冠投资 指 富冠投资有限公司 巴登巴登医院 指 Acura Kliniken Baden-Baden GmbH（阿库尔医院巴登巴登有限公司） 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 神州长城 神州 B 股票代码 000018 200018 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 神州长城股份有限公司 公司的中文简称 神州长城 神州 B 公司的外文名称（如有） Sino Great Wall Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） Sino Great Wall Sino-B 公司的法定代表人 陈略 注册地址 深圳市大鹏新区葵涌街道白石岗葵鹏路 26 号 注册地址的邮政编码 518119 办公地址 北京经济技术开发区锦绣街 3 号神州长城大厦 办公地址的邮政编码 100176 公司网址 电子信箱 000018sz@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨春玲 马芹 联系地址 北京经济技术开发区锦绣街 3 号神州长 城大厦 北京经济技术开发区锦绣街 3 号神州长 城大厦 电话 010-89045855 010-89045855 传真 010-89045856 010-89045856 电子信箱 1208806865@ 000018sz@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http: // info. com. cn 公司年度报告备置地点 北京经济技术开发区锦绣街 3 号神州长城大厦证券部 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91440300618801483A 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 报告期内无变更。 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 签字会计师姓名 廖家河、冯雪 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号 丰铭国际大厦 A 座 6 层 吴雯敏、方宇晖 2015 年 9 月 27 日至 2018 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京市西城区丰盛胡同 22 号 丰铭国际大厦 A 座 6 层 吴雯敏、方宇晖 2015 年 9 月 27 日至 2018 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 6,497,124,980.52 4,664,999,117.17 39.27% 4,010,358,999.58 归属于上市公司股东的净利润 （元） 380,090,990.82 473,661,862.67 -19.75% 346,648,651.48 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 377,087,197.69 470,274,602.37 -19.82% 347,196,614.68 经营活动产生的现金流量净额 （元） -1,781,868,618.65 -1,687,875,813.94 -5.57% -292,051,257.08 基本每股收益（元/股） 0.22 0.28 -20.07% 0.40 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 稀释每股收益（元/股） 0.22 0.28 -20.07% 0.40 加权平均净资产收益率 19.35% 31.18% -11.83% 34.52% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产（元） 11,667,845,186.30 7,986,178,961.63 46.10% 4,017,462,824.63 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,151,482,467.52 1,777,948,117.49 21.01% 1,282,256,738.74 2017 年，公司净利润增长率低于营业收入增长率，主要原因是美元兑人民币贬值引起的汇况损失增加、融资费用增加、资 产减值准备增加等。2017 年公司财务费用较 2016 年增加 3 亿元，同比增长 236%。2017 年经营活动产生的现金流量净额为 -17.8 亿元，其中现金投入银行承兑汇票保证金、保函保证金等 508,106,105.1 元，较大的增加了经营活动现金流出。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,059,865,573.83 1,965,216,782.97 1,660,125,169.52 1,811,917,454.20 归属于上市公司股东的净利润 99,029,586.64 169,576,863.39 141,854,355.89 -30,369,815.10 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 99,029,586.64 165,873,249.52 141,971,594.58 -29,499,781.40 经营活动产生的现金流量净额 -447,147,216.26 -88,850,363.93 -249,446,741.97 -1,001,355,399.29 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -150,250.00 -564,833.40 -81,112.15 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,211,128.89 108,121.33 342,246.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,783,284.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 443,065.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,444,308.74 5,296,814.65 -905,796.34 减：所得税影响额 501,394.50 3,668,000.60 -96,699.29 少数股东权益影响额（税后） 11,192.65 合计 3,003,793.13 3,387,260.30 -547,963.20 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求 公司业务概况 （一）公司主要业务范围和业务模式 报告期内，神州长城的核心业务为工程建设及医疗健康产业投资与管理。工程建设主要为国际工程总承包（EPC）业务 和国内PPP业务。医疗健康产业投资与管理主要采用收购现有医院、建设新医院、建设投资医院PPP项目等多种方式介入医疗 健康产业，进行医院医疗运营管理。目前，公司业务领域涵盖房屋建筑、道路桥梁、能源化工、医疗健康等，业务范围已遍 布东南亚、中东、南亚、非洲等多个国家和地区。 公司国外工程建设的主要模式是EPC总承包，即通过整合国内外优质资源，对建设项目的设计、采购、施工、试运行等 实行全过程或若干阶段的承包。国内工程建设主要采取PPP模式，即政府和社会资本合作的项目运作模式，政府采取竞争性 方式选择具有投资、运营管理能力的社会资本，双方按照平等协商原则订立合同，由社会资本提供公共服务，政府依据公共 服务绩效评价结果向社会资本支付对价。 公司业务包括项目的开发、融资、设计、采购和施工等环节，对于部分发展前景较好的优质项目，公司还参与投资与提 供运营服务。 （二）工程建设行业宏观形势、竞争格局及公司所处的行业地位 海外工程方面：随着“一带一路”战略的全面推进，我国对外工程承包行业整体呈现良好增长态势，行业规模持续扩大。 据商务部统计，2017年我国对外工程承包行业完成营业额1,685.9亿美元，同比增长5.8%；新签合同额2,652.8亿美元，同比 增长8.7%。其中，“一带一路”沿线的61个国家新签合同额1,443亿美元，同比增长14.5%；完成营业额855.3亿美元，同比 增长12.6%，占同期对外承包工程业务完成营业额比重为50.7%。 据商务部统计，2017年度，公司入选国家商务部公布的中国对外承包工程百强企业合同额第40名，较上年提升7个名次， 营业额第75名，为首次入选百强名单。 国内工程方面，2017年11月，国家发展改革委发布《关于鼓励民间资本参与政府和社会资本合作（PPP）项目的指导意 见》，提出创造民间资本参与PPP的良好环境，分类施策支持民间资本参与PPP项目。随着国家对PPP项目支持力度的加大， PPP项目规模继续扩大。据财政部发布的数据显示，截至2017年12月末，全国政府和社会资本合作（PPP）综合信息平台收录 管理库和储备清单PPP项目共14,424个，总投资额18.2万亿元，同比上年度末分别增加3164个、4.7万亿元，增幅分别为28.1%、 34.8%。PPP模式激发了民营资本的投资热情，PPP项目的竞争不断加剧。 （三）公司资质情况 目前，公司拥有建筑施工资质包括：建筑工程施工总承包壹级、建筑装饰装修工程设计与施工专业承包壹级、机电设备 安装工程专业承包壹级、建筑幕墙工程专业承包壹级、地基基础工程专业承包壹级、消防设施工程专业承包壹级、防水防腐 保温工程专业承包壹级、机电工程施工总承包贰级、桥梁工程专业承包贰级、石油化工工程施工总承包贰级、市政公用工程 施工总承包贰级、隧道工程专业承包贰级、水工金属结构制作与安装工程专业承包贰级、水利水电工程施工总承包贰级、铁 路工程施工总承包叁级、冶金工程施工总承包贰级、特种工程专业承包不分等级、公路路面工程专业承包叁级、公路路基工 程专业承包叁级等施工资质。范围可覆盖建筑、公路、铁路、市政公用、水利水电、石油化工、电力等各类别工程施工资质。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 报告期内，公司将建筑幕墙工程设计专项乙级资质进行了升级，升级为建筑幕墙工程设计专项甲级资质，有效期为2017 年11月17日-2022年11月16日。此外，公司安全生产许可证将于2018年6月10日到期，已于2018年4月份办理完延期；公司建 筑装饰工程设计专项甲级资质将于2018年12月18日到期，现正在办理延期准备中，公司具备延期条件。 海外市场方面，公司多年来深耕海外市场，多年的人才与技术积累，公司对海外标准的适应能力和属地化项目管理能力 不断提高。国内业务方面，随着公司PPP项目中标数量和开工数量的不断扩大，公司PPP项目的运营能力不断加强，在项目投 标、融资方式、运营管理方面积累了经验，形成自己独特的运作方法。 （四）融资情况 报告期，公司融资结构合理，较好的支持了公司的业务发展。 报告期融资情况如下： 单位：元 序号 融资途径 2017年末余额 融资成本区间 期限结构 1 银行贷款 2,758,060,500 3.15%-8.1% 1年以内 228,632,300 3.25%-5.75% 1-2年 19,995,100 6.75% 2-3年 银行贷款小计 3,006,688,000 2 信托融资 558,770,000 7%-9.77% 1年以内 1,200,000,000 6.65%-11% 1-2年 300,000,000 6.30% 2-3年 信托融资小计 2,058,770,000 3 债券融资 200,000,000 5.96%-6.2% 1-2年 145,000,000 6.20% 2-3年 债券融资小计 345,000,000 4 票据 75,257,400 0-10% 1年以内 合计 5,485,715,400 （五）质量控制体系 质量是工程施工企业的生命，质量是建筑施工企业形象的最好展示和宣传，公司历来非常重视工程质量管理，设有专 门的QC（质量控制）部门，全面负责公司施工项目的管理工作，形成一整套行之有效的、成熟的质量管控流程和体系，质量 管控措施不断优化，覆盖全面、运转高效；质量管理科学、规范。报告期内，公司未发生重大工程质量问题。 （六）安全生产运行情况 公司牢固树立“安全第一、预防为主”的指导思想，高度重视安全生产工作，认真组织安全教育和培训，坚守安全红 线，严格落实安全生产责任制，深入开展安全生产检查和隐患排查，强化安全防范措施，营造安全、和谐、规范的施工环境， 不断提升安全生产工作的精细化管理水平。报告期内，公司未发生重大安全问题，各项工作有序开展，建设施工保持安全、 稳定。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 主要系投资 SPV 公司及购买德国巴登-巴登医院所致 固定资产 主要系购买施工机械设备、运输设备、医疗设备及工程款抵房所致 无形资产 主要系成立子公司购买土地使用权所致 在建工程 主要系海外购买塔吊所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 神州长城股份有限公司是一家全国领先的综合建筑工程承包商，具有大型工程PM、EPC、BT、BOT、PPP等领先的综合承 包能力。国家“一带一路”战略的推进，为公司海外业务发展提供了良好机遇，公司不断加大海外市场开拓力度，海外项目 订单和收入每年均保持较快增长速度；国内业务在完善相关施工资质以后，随着国家PPP项目的持续推进，也将迎来较好发 展契机，公司综合实力、海外影响力和市场竞争力逐年提升。 1、战略定位优势 公司将“工程施工”和“医疗健康产业”作为未来两大战略发展方向。2013年，公司确立“做大做强海外业务、打造全 球领先的国际性综合建筑服务提供商”的发展战略”。2016年，公司将“医疗健康产业”作为另一发展重点，均是深度契合 了国家制定的“一带一路”和“医疗健康产业”的宏观战略，“一带一路”和医疗健康产业良好的发展前景为公司业务发展 提供了广阔的市场空间。工程施工方面，海外业务的先发优势，使得公司积淀了丰富的管理经验，优质的客户资源，培养了 优秀的人才队伍，为未来海外业务的进一步发展打下了坚实的基础。医疗健康方面，公司已于四川、河南、湖北等地建立了 项目组，收购了武汉商职医院，中标了多个医疗PPP项目，与多家医学院校建立了合作关系，引进了包括医疗专家、医院管 理、医疗投融资在内的各类人才，为医疗业务健康发展提供了有力支撑。 2、规范高效的管控体系，充分市场化的运营机制 随着公司规模和经营范围的日益扩大，企业管理日趋复杂，公司及时制定了各项管理制度和授权制度，规范审批流程、 减少管理层级，提高工作效率和执行力，确保公司业务高效顺畅运行。在运营机制上，公司勇于面对激烈的市场竞争，坚持 市场为导向，尊重市场客观规律，不断提高企业自身管理水平，及时应对市场变化，以不断提高公司市场形象、施工质量和 盈利能力。 3、一体化设计施工优势 公司拥有比较齐备的建筑施工资质和一体化施工经验和项目管理能力，使公司能够为客户提供由土建、装饰、机电安装 和幕墙全产业链的施工与设计一体化服务，可独立完成建筑工程项目的全过程实施。公司在建筑工程领域能够形成合力优势， 可合理化安排项目采购、用工、施工计划，优化项目进度，降低项目成本。优秀的设计能力、过硬的施工质量、高效的施工 进度以及全面优质的服务能力，提高了客户满意度。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 4、成本与质量控制优势 公司核心管理人员均有十余年的建筑施工从业经验，凭借对行业的深刻理解，公司建立了较为完善的材料采购、劳务管 理及质量控制制度，采购中通过采取综合比价，招标采购，对供应商进行筛选，在项目前期即能确保项目材料采购成本控制 在可控范围内。通过锁定项目工艺要求与时间要求，锁定劳务的成本。公司在图纸设计、原材料采购、项目施工管理各个环 节建立了严格的质量控制体系，确保项目施工质量，赢得了良好信誉和广大客户的认同。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年是党的十九大胜利召开之年，也是公司稳健发展的一年。2017年，在投资恢复、制造业回暖以及全球贸易稳步增 长的带动下，世界主要经济体呈现复苏态势，全球经济取得恢复性增长。2017年，我国不断深化供给侧结构性改革，推动工 业转型升级，经济活力、动力和潜力不断释放，稳定性、协调性和可持续性明显增强，国内生产总值增长6.9%，国民经济实 现了平稳健康发展。 2017年，公司继续秉承“诚信、敬业、完美、荣誉”的价值观念，密切关注“一带一路”、PPP业务、建筑医疗行业 政策和相关动态，顺应经济发展形势，把握良好历史发展机遇，创新经营模式，推动工程承包业务稳定发展，不断提升公司 竞争优势和整体盈利水平，各项业务取得良好发展，公司经营业绩保持较快增长态势。 工程建设方面，公司海内外业务均取得较好较快发展。国内业务方面，随着国家对PPP业务扶持力度的加大，公司PPP 业务持续发力，国内市场区域不断扩大，涉及河南、江西、贵州、广东、湖南、四川、陕西等多个省份和地区，签约行业不 断拓宽，遍布医疗、市政、交通和基础设施等多个领域。国外业务方面，公司与中国核工业第二二建设有限公司签订《战略 合作框架协议》，共同在海外承接相关项目；与柬埔寨皇家企业集团及中铁十七局集团有限公司签订《关于柬埔寨铁路网建 设谅解备忘录》，有利于拓展公司在柬埔寨境内的工程承包范围；与阿曼苏丹国沙摩克投资服务股份公司、艾尔巴希尔投资 有限公司签署了《在阿曼苏丹国杜库姆经济特区建设日处理量30万桶石油炼化厂的股东合作协议》，共同建设、拥有并运营 “杜库姆经济特区日处理量30万桶炼化厂”项目。同时，公司先后与东南亚、南亚多个国家和地区签署了重大施工合同。 截至2017年底，公司国内外在手订单金额超过350亿元人民币，保证了公司未来几年经营业绩的稳定增长。 医疗健康产业投资与管理方面，2017年公司先后中标了安阳市第二人民医院新院建设、疗养中心建设PPP项目、吴川 市中医院整体搬迁建设PPP项目、四川珙县中医院PPP项目、吴川市人民医院迁建PPP项目等医院PPP项目，以上项目的签署和 实施为公司未来业绩增长提供了有力支撑。2017年12月，公司与湖南中医药大学签订了《湖南中医药大学附属岳麓国际医院 综合体合作框架协议书》，以加快完善公司医疗健康产业布局，拓展公司在医疗健康产业领域的服务范围。报告期内，公司 以1,410万欧元收购德国巴登巴登医院100%的股权，巴登巴登医院是德国一家历史悠久的特色医院，在医疗康复方面具有较 高知名度，收购该医院有利于引进德方先进的医疗人才、技术和管理经验，整合中外资源，实现公司在医疗康复领域的布局。 其他方面，公司积极响应国家设立雄安新区的号召，为支持雄安新区建设，为加强公司在雄安新区的业务开拓及项目 实施力度，公司拟将下属建筑施工类公司神州长城国际工程有限公司、神州长城西南建设工程有限公司等注册地址迁到雄安 新区，迁址后有助于公司开展该地区业务。2018年2月24日，公司下属子公司神州长城河北雄安工程有限公司（以下简称“雄 安公司”）正式成立并取得营业执照。为了更好地在雄安新区开展业务，公司于2017年在新区租赁了办公室，并拟安排有相 关建筑资质的下属子公司与雄安公司合并，使雄安公司快速获得施工资质，快速获取订单。 根据《国务院办公厅关于大力发展装配式建筑的指导意见》，结合公司实际情况，2017年6月，公司成立了神州长城 智慧房屋产业（湛江）有限公司，开展装配式智慧房屋研发中心及生产基地项目的建设，加快进入装配式智慧房屋建设领域 的步伐，谋求公司新的利润增长点。通过住宅产业化基地建设项目的实施，公司将建成年产30万吨钢构件深加工、30万立方 米加气混凝土板材深加工等生产线，实现住宅建设材料的模块化生产。在建筑施工过程中，直接使用模块化材料在现场组装， 可提高建设速度、降低建设成本，实现绿色建筑并有效提升建设效率。 人才引进方面，公司从一个传统的装饰、机电、幕墙等专业分包公司升级为施工总承包、以EPC方式承接总承包工程 公司；从国内建筑施工走出去，承接“一带一路”沿线国家对外总承包工程；从施工领域向上游延伸，通过参股方式投资到 所施工项目；从传统建筑施工行业跨行业进入医疗健康产业等。近几年的业务发展和转型导致公司对高端管理人才、综合性 复合人才等的大量需求。公司从公司架构顶端层面引进高级管理人员，丰富公司管理层的专业构成，完善公司管理层的管理 架构。2017年，公司董事会新聘请了总经理、常务副总经理、财务总监、副总经理等高端人才。同时，大量引进涉外业务的 商务、运营等管理人员，大量引进公立医院院长、国外医疗专家等医疗方面管理、技术高端人才等。通过大量高端人才的引 进，提升了公司的管理、运营水平及风险防范能力。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 2017年公司实现营业收入64.97亿元，比上年同期增长39.27 %；实现营业利润5.08亿元，比上年同期减少8.65 %；实 现归属于母公司的净利润3.80亿元，比上年同期减少19.75%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 分行业 工程总承包 4,268,109,664.43 65.69% 3,118,359,658.51 66.85% 37.00% 工程设计 19,119,855.94 0.29% 12,669,951.31 0.27% 51.00% 装饰工程施工 2,015,057,491.48 31.01% 1,452,138,348.28 31.13% 39.00% 医疗业务收入 132,427,255.48 2.04% 81,593,110.43 1.75% 62.00% 其他 62,410,713.19 0.96% 238,048.64 0.01% 26,118.00% 分产品 工程总承包 4,268,109,664.43 65.69% 3,118,359,658.51 66.85% 37.00% 工程设计 19,119,855.94 0.29% 12,669,951.31 0.27% 51.00% 装饰工程施工 2,015,057,491.48 31.01% 1,452,138,348.28 31.13% 39.00% 医疗业务收入 132,427,255.48 2.04% 81,593,110.43 1.75% 62.00% 其他 62,410,713.19 0.96% 238,048.64 0.01% 26,118.00% 分地区 国内业务 3,750,012,620.09 57.72% 1,478,928,295.44 31.70% 154.00% 国外业务 2,747,112,360.43 42.28% 3,186,070,821.73 68.30% -14.00% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 单位：元 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 工程总承包 4,268,109,664.43 3,029,618,055.12 29.02% 36.87% 38.92% -3.50% 装饰工程施工 2,015,057,491.48 1,678,668,151.76 16.69% 38.76% 38.13% 2.35% 分产品 工程总承包 4,268,109,664.43 3,029,618,055.12 29.02% 36.87% 38.92% -3.50% 装饰工程施工 2,015,057,491.48 1,678,668,151.76 16.69% 38.76% 38.13% 2.35% 分地区 国内 3,750,012,620.09 3,035,853,444.54 19.04% 153.56% 147.83% 10.92% 国外 2,747,112,360.43 1,850,501,055.12 32.64% -13.78% -17.18% 9.27% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 是 土木工程建筑业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求 重大项目 业务模式 定 价 机 制 回款安排 融资方 式 政 策 优惠 特 许 经 营 （如适用） 运 营 期 限 （如适用） 收入来源及归 属（如适用） 保 底 运 营量（如 适用） 投资收益的 保障措施（如 适用） 柬 埔 寨 洪 森 路第 14 号村 庄 55 层综合 开 发 项 目 （ PP50 项 目） EPC 总承包 竞标定 价 按合同约 定执行 银行贷 款 无 不适用 不适用 工程施工收入 不适用 不适用 科 威 特 国 防 EPC 总承包 协商定 按合同约 银行贷 无 不适用 不适用 工程施工收入 不适用 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 部 军 事 学 院 项 目 分 包 工 程 价 定执行 款 卡 塔 尔 新 港 NPP/0057 房 建 与 基 础 设 施工程 EPC 总承包 协商定 价 按合同约 定执行 银行贷 款 无 不适用 不适用 工程施工收入 不适用 不适用 柬 埔 寨 500 万吨/年炼油 厂项目 EPC 总承包 协商定 价 按合同约 定执行 银行贷 款 无 不适用 不适用 工程施工收入 不适用 不适用 柬 埔 寨 豪 利 钻石项目（金 边 国 民 议 会 大街商/住宅 开发项目） EPC 总承包 竞标定 价 按合同约 定执行 银行贷 款 无 不适用 不适用 工程施工收入 不适用 不适用 湖南城陵矶 新港区白杨 湖总部经济 港 PPP 项目 PPP 模式 竞标定 价 按合同约 定执行 银行贷 款 无 不适用 不适用 工程施工收入 不适用 不适用 报告期内完工（已竣工验收）项目的情况： 单位：元 项目名称 业务 模式 项目数量 项目金额 验收情况 收入确认情况 结算情况 回款情况 柬埔寨 TSCLfK 集 团国家选举委员会 大楼和 NAGACITY 步行街综合体项目 EPC 总 承包 1 1,003,000,000.00 已完工并交付使 用 收入确认完毕 未结算 报告期末，累计回款 99,220.04 万元，质保 金尚未回款，预计回款 时间 2 个月 报告期内未完工项目的情况： 单位：元 业务模式 项目数量 项目金额 累计确认收入 未完工部分金额 EPC 总承包 5 12,938,000,000.00 5,230,097,156.32 7,707,902,843.68 PPP 模式 1 2,000,000,000.00 0.00 2,000,000,000.00 单位：元 项目名称 项目金额 业务模式 开工日 期 工期 完工 百分 比 本期确认收入 累计确认收入 回款情况 应收账款余额 柬埔寨洪森路 第 14 号村庄 55 层综合开发项 目（PP50 项目） 1,970,000,00 0 EPC 总承 包 2016 年 02 月 01 日 1553 天 36% 604,096,882.4 1 687,987,626.71 报告期末，累计 回款 170,362,163.41 元 438,481,134.91 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 科威特国防部 军事学院项目 分包工程 2,100,000,00 0 EPC 总承 包 2015 年 06 月 21 日 1460 天 57% 273,496,069.0 4 1,174,079,614.2 3 报告期末，累计 回款 98,289,136.21元 747,498,878.42 卡塔尔新港 NPP/0057 房建 与基础设施工 程 1,500,000,00 0 EPC 总承 包 2015 年 03 月 20 日 971 天 100% 536,217,335.6 2 1,927,186,331.8 1 报告期末，累计 回款 250,000,000.元 578,903,295.87 柬埔寨 500 万吨 /年炼油厂项目 4,268,000,00 0 EPC 总承 包 2017 年 05 月 04 日 1381 天 10% 369,885,008.2 6 369,885,008.26 报告期末无回 款 365,835,734.60 柬埔寨豪利钻 石项目（金边国 民议会大街商/ 住宅开发项目） 1,100,000,00 0 EPC 总承 包 2014 年 08 月 14 日 1996 天 100% 371,220,768.5 4 1,070,958,575.3 1 报告期末累计 回款 617,425,582.50 元 40,797,430.66 湖南城陵矶新 港区白杨湖总 部经济港 PPP 项目 2,000,000,00 0 PPP 模式 2017 年 11 月 01 日 1095 天 0 0.00 0.00 报告期末无回 款 0.00 其他说明 □ 适用 √ 不适用 存货中已完工未结算项目的情况： □ 适用 √ 不适用 公司是否开展境外项目 √ 是 □ 否 项目区域 项目数量 项目金额（亿元） 中东 4 47.00 非洲 2 22.82 东南亚 11 133.87 南亚 2 23.77 总计 19 227.36 公司海外业务主要是工程承包业务，可能面临政治、支付，汇率波动，人才和管理等方面不足的风险，从而对公司整体 业务发展产生不利影响。主要风险及应对措施： （1）政治、支付风险：公司的海外业务主要集中在柬埔寨、斯里兰卡、老挝、马来西亚、科威特、卡塔尔等国家，政 治相对稳定；公司在东南亚地区的客户是上市公司、当地财团等，在中东地区的客户是当地政府等，支付能力较强。 （2）汇率风险：公司在海外市场的扩张将带来外汇收入比例的逐步增加，外汇汇率的波动可能带来一定的损失。汇率 风险对公司的影响主要表现在如下三个方面：一是汇率波动将影响公司提供的工程报价和成本，对公司的项目毛利造成不利 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 影响；二是对于公司未结清余额的债权和债务，由于签约日和交割日汇率不同，可能给公司的外汇敞口带来损失；三是在编 制合并会计报表时，在将所在地货币转换为记账货币时由于折算日汇率和历史汇率不同而使得公司项目出现账面损失，从而 影响公司业绩的稳定性。针对汇率带来的风险，公司主要采取以下应对措施：公司与客户的结算货币尽量选用美元或与美元 挂钩的货币，以保证汇率的相对稳定性；公司在全球范围内采购施工材料，以降低成本和在一定程度上冲抵因汇率波动给公 司带来的风险；在美元等结算货币贬值时，尽量减少外汇的结汇，以减少实际的汇兑损失。 （3）人员和管理等方面不足的风险：海外业务需要公司管理人员具备较强的外语工作能力及丰富的海外施工经验。公 司在海外项目的管理人员一般坚持属地化原则，公司有 300-400 个外藉员工，有超过 1000 名员工能用英语进行工作；公司 汇聚了一大批高端海外项目管理人才，拥有多年海外项目管理经验。 单位：元 项目名称 项目金额 业务模式 完工情况 柬埔寨洪森路第 14 号村庄 55 层综合开发项目 （PP50 项目） 1,970,000,000.00 EPC 总承包 土建主体结构已施工到 9 层，机电、 幕墙专业配合土建施工中。 科威特国防部军事学院项目分包工程 2,100,000,000.00 EPC 总承包 各栋楼土建结构施工中，机电专业配 合施工中。 卡塔尔新港 NPP/0057 房建与基础设施工程 1,500,000,000.00 EPC 总承包 收尾施工中 柬埔寨 500 万吨/年炼油厂项目 4,268,000,000.00 EPC 总承包 现场初勘、详勘完毕，处于填海及软 土处理、罐区安装施工中。 柬埔寨豪利钻石项目（金边国民议会大街商/住宅 开发项目） 1,100,000,000.00 EPC 总承包 精装修、幕墙、机电均处于收尾阶段。 湖南城陵矶新港区白杨湖总部经济港 PPP 项目 2,000,000,000.00 PPP 模式 A 项目施工现场围挡工程已完成，北 岸道路景观工程已进入施工阶段；B 项目西地块已完成清表和土地平整， 目前正进行围堰清淤工程及规划设 计和施工的准备工作。 （5）营业成本构成 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求 主营业务成本构成 单位：元 成本构成 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 人工及分包 2,765,222,215.84 56.59% 903,793,388.91 24.51% 205.96% 材料 1,483,612,055.43 30.36% 2,097,150,141.67 64.91% -29.26% 其他 527,498,994.96 10.80% 395,089,356.56 10.24% 33.51% 2017 年公司逐步向总承包转型，项目施工也以向下分包为主，人工及分包成本比例逐渐增大。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工程总承包 人工及分包 2,506,781,251.44 51.30% 627,669,828.27 18.14% 299% 工程总承包 材料 1,286,809,864.40 26.33% 1,326,646,537.37 38.35% -3% 工程总承包 其他 433,230,315.67 8.87% 226,473,155.49 10.77% 91% 医疗业务 97,366,145.37 1.99% 57,672,498.15 1.67% 69% 工程设计 13,262,528.25 0.27% 6,239,359.37 0.18% 113% 装饰工程施工 人工及分包 258,440,964.40 5.29% 276,123,560.64 7.98% -6% 装饰工程施工 材料 196,802,191.03 4.03% 770,503,604.30 22.27% -74% 装饰工程施工 其他 94,268,679.29 1.93% 168,616,201.07 0.63% -44% 单位：元 产品分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 工程总承包 人工及分包 2,506,781,251.44 51.30% 627,669,828.27 18.14% 299% 工程总承包 材料 1,286,809,864.40 26.33% 1,326,646,537.37 38.35% -3% 工程总承包 其他 433,230,315.67 8.87% 226,473,155.49 10.77% 91% 医疗业务 97,366,145.37 1.99% 57,672,498.15 1.67% 69% 工程设计 13,262,528.25 0.27% 6,239,359.37 0.18% 113% 装饰工程施工 人工及分包 258,440,964.40 5.29% 276,123,560.64 7.98% -6% 装饰工程施工 材料 196,802,191.03 4.03% 770,503,604.30 22.27% -74% 装饰工程施工 其他 94,268,679.29 1.93% 168,616,201.07 0.63% -44% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，合并报表范围的变动情况详见财务报告附注。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,449,500,395.30 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.70% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 604,096,882.41 9.30% 2 客户二 568,080,400.47 8.74% 3 客户三 536,217,335.62 8.25% 4 客户四 371,220,768.54 5.71% 5 客户五 369,885,008.26 5.69% 合计 -- 2,449,500,395.30 37.69% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 639754563.7 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 12.67% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 248,356,131.40 4.92% 2 供应商二 164,548,634.99 3.26% 3 供应商三 84,822,354.97 1.68% 4 供应商四 72,927,305.57 1.44% 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 5 供应商五 69,100,136.77 1.37% 合计 639,754,563.70 12.67% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 32,213,247.97 30,318,688.27 6.25% 管理费用 312,957,207.20 313,930,733.56 -0.31% 财务费用 432,590,607.55 127,437,227.95 239.45% 主要原因是美元兑人民币贬值引起 的汇况损失增加、融资费用增加 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 为增强公司核心竞争力，满足持续发展需要，报告期内公司主要研发方向为装饰装修工程设计，工程总承包等，目前各项目 均按计划进度开展，经实践应用，取得良好的经济和社会效益。 公司研发投入情况 2017 年 2016 年 变动比例 研发人员数量（人） 146 191 -23.56% 研发人员数量占比 5.08% 7.83% -2.75% 研发投入金额（元） 156,200,083.05 139,163,839.18 12.24% 研发投入占营业收入比例 3.03% 2.98% 1.68% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0 资本化研发投入占研发投入 的比例 0.00% 0.00% 0 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 经营活动现金流入小计 10,789,046,921.79 4,618,123,624.04 133.62% 经营活动现金流出小计 12,570,915,540.44 6,305,999,437.98 99.35% 经营活动产生的现金流量净 额 -1,781,868,618.65 -1,687,875,813.94 0.00% 投资活动现金流入小计 2,085,000.00 121,565,115.12 -98.28% 投资活动现金流出小计 1,022,993,256.12 246,357,420.64 315.25% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,020,908,256.12 -124,792,305.52 0.00% 筹资活动现金流入小计 5,092,144,392.35 3,527,919,898.49 44.34% 筹资活动现金流出小计 2,564,264,123.49 1,348,742,579.57 90.12% 筹资活动产生的现金流量净 额 2,527,880,268.86 2,179,177,318.92 16.00% 现金及现金等价物净增加额 -296,482,731.93 360,959,565.60 -182.14% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √适用 □不适用 公司经营活动产生的现金流量净额为-178186.86 万元，其中现金投入银行承兑汇票保证金、保函保证金等 508106105.10 元， 较大的增加了经营活动现金流出。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 1,604,973,916.12 13.76% 1,340,815,821.83 16.79% -3.03% 主要系本期银承、 保函保证金等增 加所致 应收账款 5,706,675,244.08 48.91% 3,725,170,208.31 46.65% 2.26% 主要系在执行的 大项目进展顺利， 工程收入增加，报 告期尚未收款所 致 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 存货 556,839,325.50 4.77% 332,904,930.36 4.17% 0.60% 投资性房地产 0.00% 长期股权投资 0.00% 固定资产 174,537,150.56 1.50% 128,483,747.74 1.61% -0.11% 在建工程 4,968,590.96 0.04% 0.04% 短期借款 3,477,200,420.55 29.80% 1,966,058,357.59 24.62% 5.18% 系本期银行借款 增加所致 长期借款 843,092,471.02 7.23% 786,858,878.82 9.85% -2.62% 系本期银行借款 增加所致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 报告期内，武汉商职医院以融资租赁方式在长城国兴金融租赁有限公司取得的10,000万元的款项，具体内容详见公司2017 年1月5日刊登于巨潮资讯网（）的相关公告。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 840,948,723.77 205,000,000.00 310.22% 报告期内，公司主要投资情况如下： （1）投资 1,000 万美元在阿曼设立合资公司—神州-阿曼石油化工有限公司（以下简称神州-阿曼），建设、拥有并运营“杜 库姆经济特区日处理量 30 万桶炼化厂”项目，具体工程内容为炼油厂、精细化工和储油罐区工程。同时，神州-阿曼指定由 公司之全资子公司神州长城国际工程有限公司（以下简称“神州国际”）为炼化厂唯一的设计、采购、施工（EPC）总承包 商。2017 年 12 月 31 日，神州-阿曼已经设立完成，公司占其 87%的股权。神州-阿曼拟向阿曼杜库姆经济特区管委会申请 10,000,000 平米土地，用作合资公司日处理 30 万桶石油炼化厂项目用地，神州-阿曼通过每年缴纳较少量的使用费取得该项 目用地不少于 50 年的使用权，并以项目用地的评估值作价纳入合资公司报表，目前该项工作正在进行； （2）2017 年 6 月 29 日，公司全资子公司神州国际之全资子公司神州长城集团有限公司（以下简称“神州香港”）与阿库 尔巴登巴登医院（以下简称“阿库尔医院”）破产管理人签署了《阿库尔医院巴登巴登有限公司收购合同》，神州香港以 1,410 万欧元（折合人民币约 1.1 亿元）的对价收购阿库尔医院 100%股权。阿库尔医院已于 2017 年 12 月 29 日在德国官方 商业登记部完成过户登记，神州香港正式成为阿库尔医院的控股股东。阿库尔医院是一家成立于 1890 年的康复治疗医院， 公司希望通过吸收其国际一流的特色康复医疗管理模式，配套国内医养康复人才、技术，促进公司医养康复业务发展； （3）2017 年，公司投资 5,000 万元设立了神州长城智慧房屋产业（湛江）有限公司，用于投资建设装配式智慧房屋研发中 心及生产基地。本项目总投资 30,167.50 万元，预计年产钢结构产品 20 万吨、加气混凝土板材 30 万 m³，年产值估算约 184,000 万元； 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 （4）2017 年，公司共签署了 85.79 亿元 PPP 项目，共出资 7.07 亿元用于投入公司 PPP 项目的股本金； （5）2017 年，公司通过参股的方式投资了国外的主要项目情况：柬埔寨紫晶壹号项目 37 万美元、马来西亚 CENANG RESORT SDN. BHD.公司 5,200 万元马币、马来西亚 Alor Vista Development Sdn. Bhd.公司 1587.76 万元马币。 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 发行股票 25,500 7,116.77 12,083.13 0 0 0.00% 13,416.87 一部分存 放于募集 资金专户， 一部分用 于补充流 动资金 0 合计 -- 25,500 7,116.77 12,083.13 0 0 0.00% 13,416.87 -- 0 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 募集资金总体使用情况说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳中冠纺织印染股份有限公司重大资产重组及向陈略等发行股份购买资产并募集 配套资金的批复》（证监许可【2015】1774 号）核准，神州长城股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）于 2015 年 7 月 29 日非公开发行人民币普通股 25,914,633 股（A 股），每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 9.84 元，募集 资金总额为人民币 254,999,988.72 元，扣除从募集资金中直接扣减的各项发行费用人民币 14,500,000.00 元，实际募集资金 净额为人民币 240,499,988.72 元。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 120,831,285.31 元，其中，2017 年年度使用募集资金 71,167,719.51 元。 截至 2017 年年底，公司累计投入海外营销网络建设项目 103,432,822.66 元，第二阶段信息化建设项目 276,000.00 元，本次 交易相关税费及中介费用 17,122,462.65 元，尚未使用的募集资金余额为 134,168,703.41 元；此外，将闲置募集资金用于暂 时补充公司流动资金 120,000,000.00 元，募集资金专户利息收入 1,670,913.81 元，募集资金专户手续费支出 839.26 元，募 集资金专户实际余额为 15,838,777.96 元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1.海外营销网络建设 项目 是 10,000 10,000 7,116.77 10,343.28 100.00% 是 否 2.第二阶段信息化建 设项目 否 2,500 2,500 27.6 1.10% 否 否 3.本次交易相关税费 及中介费用 否 13,000 13,000 1,712.25 13.17% 否 否 承诺投资项目小计 -- 25,500 25,500 7,116.77 12,083.13 -- -- -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 25,500 25,500 7,116.77 12,083.13 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 施地点变更情况 报告期内发生 鉴于公司海外国际业务环境已发生变化，根据公司海外业务现状、结合公司未来发展规划和业务发 展趋势的研判，公司拟对海外营销网络的资金投入进行一定调整，将尚未使用的资金投入到柬埔寨、 马来西亚和科威特三个重点地区，用于拓展新项目投标保证金等费用、支付当地在施项目材料采购 款、分包工程款等。该事项已于第七届董事会第二十次会议审议批准，公司监事会、独立董事和保 荐机构均发表了同意的意见。 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 为最大限度地发挥募集资金的使用效率，降低财务费用，公司结合募集资金投资项目的资金使用计 划，将 12,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，预计将在 2018 年 8 月 1 日前归还至募集资金专用账户。该事项已经公司第七届董事会第二十次会议审议批准，公司独 立董事、监事会及保荐机构对该事项发表了同意的意见。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司尚未使用的募集资金中将 12,000 万元暂时补充流动资金，剩余 1,416.87 万元存放于募集资金专 户中。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 2017 年，公司存在违规使用募集资金且在发现后未及时公告的事项。2017 年 8 月 23 日，公司募集 资金超额支付 343.28 万元，由于内部信息沟通不及时，未及时进行公告；2018 年 3 月 16 日，公司 已将超额支付的资金归还至募集资金账户，并在 2018 年 3 月 24 日公告的《截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告》中对超额支付事项进行说明。上述事项违反募集资金管理制度 相关规定。 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 神州长城 国际工程 有限公司 子公司 施工总承包、劳务分 包；工程勘察设计；专 业承包；建筑装饰工程 设计；建筑幕墙设计； 工程和技术研究和试 验发展；销售建筑材 料、机械设备、五金交 电、塑料制品；技术开 发、技术咨询、技术服 务；货物进出口；技术 进出口；代理进出口。 1,000,000 ,000 10,440,095,8 27.08 2,271,915,76 2.43 6,390,751,24 3.25 670,474,686. 76 547,144,457. 42 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 神州长城国际工程有限公司是公司全资子公司，为公司业务收入和利润来源的主要子公司，其营业收入和净利润均占公司营 业收入和净利润的 90%以上，其他控股和参股公司的营业收入与净利润占公司营业收入与净利润的的比例均达不到 10%， 对公司整体经营情况的影响较小。 1、2017 年神州国际主营业务收入、主营业务利润等数据如下： 项目 2017 年（万元） 2016 年（万元） 主营业务收入 639,075.12 458,316.80 主营业务成本 481,528.09 340,170.52 营业利润 67,047.47 59,729.85 利润总额 67,362.98 57,652.60 净利润 54,714.45 48,769.57 2、神州国际的经营情况 神州国际是一家主要从事工程总承包（EPC）的建筑施工企业，可为客户提供“一站式”工程项目解决方案与服务，致力 于打造成全球领先的国际性综合建筑服务提供商。经营区域涵盖国内和国外两大市场，在国外 20 个国家拥有施工项目，设 立有 15 个海外分支机构；业务范围覆盖建筑、公路、市政公用、能源化工等各工程施工专业，拥有多项建筑施工壹级资质。 2018 年 2 月 24 日，公司下属子公司神州长城河北雄安工程有限公司（以下简称“雄安公司”）正式成立并取得营业执照。 为了更好地在雄安新区开展业务，公司于 2017 年在新区租赁了办公室，以更好的服务于雄安新区的建设发展。 2017 年 6 月，公司成立了神州长城智慧房屋产业（湛江）有限公司，开展装配式智慧房屋研发中心及生产基地项目的 建设，加快进入装配式智慧房屋建设领域的步伐，谋求公司新的利润增长点。通过住宅产业化基地建设项目的实施，公司将 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 建成年产 30 万吨钢构件深加工、30 万立方米加气混凝土板材深加工等生产线，实现住宅建设材料的模块化生产。在建筑施 工过程中，直接使用模块化材料在现场组装，可提高建设速度、降低建设成本，实现绿色建筑并有效提升建设效率。 神州国际主要包括海外工程总承包业务、国内 PPP 建筑施工业务、装饰装修机电业务等。2017 年实现营业收入 63.91 亿元，同比增长 39.45 %；实现净利润 5.47 亿元，同比增长 12.09%。 3、神州国际 2015 年-2017 年的完成的营业收入及净利润情况： 2015 年 2016 年 同比变动 2017 年 同比变动 营业收入（万元） 401,028.74 458,316.80 14.29% 639,075.12 39.44% 归属于母公司所有者的净利润（万元） 34,890.06 48,926.47 40.23% 54,299.37 10.98% 神州国际近三年的营业收入及净利润均实现了较平稳增长，2016 年净利润较 2015 年增长幅度较大的原因主要是因为美 元相对人民币升值引起的汇兑收益增加及国外收入占比大幅提高；2017 年营业收入较 2016 年增长幅度较大，主要原因是公 司增加了国内 PPP 业务及总承包业务。 4、神州国际资产规模、构成或其他主要财务指标变化 科目 2017 年 2016 年 比重增减 重大变动说明 金额（万元） 占总资 产比例 金额（万元） 占总资产 比例 货币资金 16,0497.39 11.16% 134,081.58 14.59% -3.43% 主要系本期银承、保函保证金等 增加所致 应收账款 504,106.16 53.49% 340,422.39 47.33% 6.16% 主要系在执行的大项目进展顺 利，工程收入增加，报告期尚未 收款所致 存货 55,683.93 4.48% 33,290.49 4.25% 0.23% 长期股权投资 18,859.37 2.00% 15,801.61 2.20% -0.20% 固定资产 17,453.72 1.09% 12,848.37 0.91% 0.18% 在建工程 496.86 0.01% 0.01% 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业发展状况及未来展望 2018年，是我国改革开放40周年，是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五” 规划承上启下的关键一年。2018年《政府工作报告》强调，继续坚持稳中求进的工作总基调，坚持新发展理念，紧扣我国社 会主要矛盾变化，按照高质量发展的要求，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，大力推进改革开 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 放，创新和完善宏观调控，推动质量变革、效率变革、动力变革，特别在打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治的攻 坚战方面取得扎实进展，引导和稳定预期，加强和改善民生，促进经济社会持续健康发展。 1、建筑施工行业 我国经济发展进入调结构、稳增长、产业转型升级的新常态。新常态下，预计未来一个时期，我国经济走势将从高速增 长调整为中高速增长，伴随全社会固定资产投资增长率的下降，中长期看，国内建筑行业的发展将由高速增长转为温和增长 态势。尽管国内建筑行业发展速度趋于平稳，但是整体行业的发展潜力仍然较大。 国内方面，国家大力推行PPP模式进行公共服务、基础设施项目建设，势必带动相关领域的大力发展。公司是一家建筑 类企业，作为PPP项目的参与主体，可以分享PPP项目建设、投资与运营所带来的持续而稳定利润回报。另外，随着城镇化进 程的加快，居民改善住房和居住环境的需求也是长期的，建筑市场长期发展前景依然向好。 海外方面，2018年全球经济回暖迹象明显，随着“一带一路”战略的深入推进，势必对沿线相关国家和地区的建筑施工 带来较好的促进作用，为国内建筑企业走出去创造了很好的发展契机，公司作为一家知名的国际工程建筑承包商，凭借多年 积累形成的良好口碑和市场形象，将认真把握海外工程承包市场迎来的历史性的发展机遇，充分发挥公司海外业务的先发优 势、人才优势、管理优势和客户资源优势，保障公司海外业务的快速增长，充分享受于国家“一带一路”的政策红利。 2、 医疗健康行业 随着我国“十三五”规划“健康中国”战略的提出，医疗健康产业受到极大关注,十九大报告指出，积极应对人口老龄 化，构建养老、孝老、敬老政策体系和社会环境，推进医养结合，加快老龄事业和产业发展,预示着中国康养行业将迎来黄 金发展期。公司实施 “强强联合”战略，与国内外医疗机构联手，共同打造功能齐全、设施完备的现代化医养康复综合体， 并结合公司特色，通过医疗地产、PPP医院配套医养机构建设，形成医养结合、以医为主的具有公司特色的医养康复发展模 式。目前，公司收购了德国巴登巴登康复医院，通过吸收其国际一流的特色康复医疗管理模式，配套国内医养康复人才、技 术，有利促进公司医养康复业务发展；同时，公司已在江苏、武汉、四川、贵州、山东、河南等多地布局建设医养结合项目， 与国内外各医疗机构、医生集团、养老机构等建立了广泛的战略合作，这一切将为公司发展康养服务提供有力支撑。 （二）公司发展战略 公司发展战略聚焦于两方面：一是强化“一带一路”的工程施工，二是加强国内的医疗健康产业发展。目前，公司已在 东南亚、南亚、中东及非洲拥有众多项目，下一步除继续加强这些国家业务外，将集中精力开拓北美、南美、澳大利亚及欧 洲等高端市场。在医疗健康领域，除了以PPP模式投资建设医院外，也会收购经营成熟的医院、引入国外先进的医疗技术及 领先的医疗服务等，公司将充分发挥上市公司融资优势、工程建设协同优势、投资决策优势、医疗专家资源优势、现代企业 法人治理优势，汇聚北京、上海医疗专家和医院管理专家，力争建设具有业界重要地位和影响力的医院管理集团。未来公司 将紧密围绕“做大做强海外业务、打造全球领先的国际性综合建筑服务提供商”和“发展医疗健康产业”的发展战略，大力 发展海外业务、布局医疗健康产业，凭借着广泛的海外营销网络、突出的总承包能力与丰富的项目实施经验，以及高素质的 人才队伍、灵活创新的经营模式不断增强公司核心竞争力和盈利能力，力争将公司打造成为一家建筑施工与医疗健康产业共 同驱动发展的优秀企业集团。 （三）公司经营计划 2018年，公司将根据国内外宏观经济形势和行业动态，围绕董事会制定的发展战略，重点开展以下工作： 1、抓住历史机遇，深耕海外市场 2018年，公司将围绕国家战略布局，继续深耕海外市场，加强与“一带一路”沿线国家和地区政府间的交流和合作，充 分把握“一带一路”沿线国家和地区带来的建筑施工项目机会，不断扩大公司海外业务规模，围绕重点市场精耕细作，创意 业务运营模式，提升神州长城品牌的海外影响力。 2、加大国内业务拓展力度，积极参与PPP项目建设、雄安新区项目建设 2018年，公司将继续加大国内业务拓展力度，不断完善公司施工资质和提高公司建筑实力，积极参与PPP项目建设。2018 年，公司将积极响应党中央深入推进京津冀协同发展战略的号召，加强公司在雄安新区的业务开拓及项目实施力度，努力参 与雄安新区项目建设。 2018年，公司将不断拓展在医疗健康、基础设施等多个领域的业务空间，做大国内业务范围，增加公司国内业务收入 和利润，提高企业综合实力和核心竞争力。 3、积极拓展新业务，寻找新的利润增长点 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 根据《国务院办公厅关于大力发展装配式建筑的指导意见》，结合公司实际情况，公司成立了神州长城智慧房屋产业 （湛江）有限公司，开展装配式智慧房屋研发中心及生产基地项目的建设，研发装配式建筑技术应用，加快进入装配式智慧 房屋建设领域的步伐，为公司发展创造新的利润增长点。 4、不断拓宽融资渠道，增强公司实力 2018年，公司将充分利用上市企业的平台优势，借力资本市场，积极探索多种融资渠道，根据业务发展、项目进展和 收购兼并的需要，通过发行公司债、私募债及短期融资债券等多种方式适时筹措资金，优化公司财务状况，保障公司各项经 营活动的顺利进行。 （四）公司面临的主要风险和应对措施 1、宏观经济和政策性影响 公司所从事的建筑行业以及医疗健康行业受宏观经济和政策性影响较大，国际国内经济形势的不确定性和国家政策的 变化，对公司的市场开拓和经营管理带来潜在风险。 应对措施：时刻关注国际国内经济形势，做出合理预判，适时调整经营策略和营销政策，制定应对市场变化的预案， 保证2018年经营目标的顺利实现。 2、市场竞争加剧的风险 国际市场，一方面，欧美、日本韩国等国际大型承包商强强联合日益普遍，在技术、融资、管理水平等方面实力不断 增强，另一方面，更多国内企业参与到国际建筑市场的竞争当中，海外建筑市场竞争加剧。国内市场，随着PPP项目吸引力 的不断提高，众多企业参与到PPP项目的运营建设中，PPP项目中标难度加大，竞争激烈，对公司的市场拓展提出了更高的要 求。 应对措施：加强公司团队建设，发挥公司海外业务先发优势和国内PPP项目建设经验，不断提高自身项目管控能力，增 强公司核心竞争力。 3、业务规模不断扩大带来的管理风险 公司主营业务为充分竞争市场，行业壁垒低，竞争激烈，公司正处于快速发展期，国内外业务的快速发展和扩张对公 司的组织经营、项目管理提出了较高要求。 应对措施：加强学习和培训，不断提高公司在职管理人员、技术人员业务素质，引进高层次人才，提高公司整体管理 水平和技术能力，以充分适应公司快速发展的步伐。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 09 日 实地调研 机构 深交所互动易投资者关系"神州长城：2017 年 1 月 9 日投资者关系 活动记录表" 2017 年 01 月 12 日 实地调研 机构 深交所互动易投资者关系"神州长城：2017 年 1 月 12 日投资者关 系活动记录表" 2017 年 02 月 21 日 实地调研 机构 深交所互动易投资者关系"神州长城：2017 年 2 月 21 日投资者关 系活动记录表" 2017 年 02 月 22 日 实地调研 机构 深交所互动易投资者关系"神州长城：2017 年 2 月 22 日投资者关 系活动记录表" 2017 年 05 月 05 日 实地调研 机构 深交所互动易投资者关系"神州长城：2017 年 5 月 5 日投资者关系 活动记录表" 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 2017 年 08 月 24 日 实地调研 机构 深交所互动易投资者关系"神州长城：2017 年 8 月 24 日投资者关 系活动记录表" 接待次数 6 接待机构数量 53 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2015年度利润分配方案：以公司现有总股本44,690.6582万股作为基数，向全体股东每10股转增28股。 2016年度利润分配预案：以公司现有股本1,698,245,011股作为基数，每10股派发现金红利0.60元（含税），合计派发现金红 利总额为101,894,700.66元，不送红股也不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度分配。 2017年度利润分配方案：以公司现有股本1,698,245,011股作为基数，每10股派发现金红利0.40元（含税），合计派发现金 红利总额为67,929,800.44元，不送红股也不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 67,929,800.44 380,090,990.82 17.87% 0.00 0.00% 2016 年 101,894,700.66 473,661,862.67 21.51% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 346,648,651.48 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.40 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,698,245,011 现金分红总额（元）（含税） 67,929,800.44 可分配利润（元） 88,188,591.10 现金分红占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》，截至 2017 年 12 月 31 日，公司母公司资本公积金余额 1,237,956,472.37 元，未分配利润为 88,188,591.10 元。鉴于公司发展战略及未来业务发展的需要，依据《公司法》、《公 司章程》的规定，在兼顾股东的合理投资回报和公司中远期发展规划相结合的基础上，现提出如下分配预案：以公司现有 股本 1,698,245,011 股作为基数，每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税），合计派发现金红利总额为 67,929,800.44 元，不送 红股也不以资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转下一年度分配。此议案尚需提交公司 2018 年度股东大会审议。 注：如公司分配预案的股本基数暂不确定，需在利润分配预案的详细情况 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 无 无 无 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 无 无 无 无 无 资产重组时所 作承诺 陈略、何飞 燕 股份锁定 发行股份购买资产所获股份："本人通过本次重组 获得的中冠股份的新增股份，自该等新增股份上市 之日起至 36 个月届满之日及本人在本次重组项下 业绩补偿义务履行完毕之日前（以较晚者为准，以 下简称"锁定期"）将不以任何方式进行转让，包括 但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式 转让，也不委托他人管理本人持有的中冠股份的股 份。本次重组交易完成后 6 个月内如中冠股份股 票连续 20 个交易日的收盘价低于本次发行价，或 者交易完成后 6 个月期末收盘价低于本次发行价 的，则本人持有中冠股份的股份锁定期自动延长 6 个月（若上述期间中冠股份发生派发股利、送红股、 转增股本或配股等除息、除权行为的，则前述发行 价以经除息、除权等因素调整后的价格计算）。如 本次重组交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立 案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查 结论明确以前，本人不转让所持中冠股份的股份。 前述锁定期届满后，本人通过本次重组获得的中冠 股份新增股份的出售或转让，按中国证券监督管理 委员会和深圳证券交易所的相关规定执行。" 2015 年 03 月 19 日 36 个月 严格履行 陈略 股份锁定 配套募集资金所获股份："本人通过本次发行获得 2015 年 03 36 个月 严格履行 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 的中冠股份的新增股份，自新增股份上市之日起 36 个月内将不以任何方式进行转让，包括但不限 于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。如 监管规则或监管机构对锁定期有更长期限要求的， 按照监管规则或监管机构的要求执行。" 月 19 日 陈略 不存在资 金占用 "截至本函出具日，本人及本人控制的其他企业（如 有）不存在占用神州长城资金的情形；本次交易完 成后，本人及本人控制的除上市公司及其控股子公 司以外的其他企业（如有）将不会以代垫费用或其 他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占 用上市公司或神州长城的资金，并尽最大努力避免 与上市公司或神州长城发生与正常经营业务无关 的资金往来行为；若神州长城因在本次交易前发生 的资金拆借行为而被政府主管部门处罚的，本人将 以现金方式对神州长城因受处罚所产生的经济损 失予以全额补偿，保证神州长城不因此遭受任何损 失；同时，本人将在合法权限内积极督促神州长城 建立完善的内部控制制度和资金管理制度，并确保 相关制度有效实施。" 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 陈略 现金补偿 "鉴于神州长城及其子公司、分公司所租赁的房产 均未进行租赁备案，本人承诺，若因神州长城及其 子公司、分公司租赁房屋未履行房屋租赁登记备案 手续而致使神州长城及其子公司、分公司受到房地 产管理部门处罚的或者遭受其他损失的，本人同意 以现金方式补偿神州长城及其子公司、分公司所遭 受的该等损失。" 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 陈略 现金补偿 "报告期内，神州长城在履行招投标程序前已经参 与相关工程的项目为神州长城所承包的荔波大酒 店装饰工程施工项目（以下简称"荔波项目"），除 荔波项目外，神州长城不存在其他在履行招投标程 序前已经参与相关工程项目的情形。就神州长城在 荔波项目开展过程中存在的违规事项，本人承诺如 下：如神州长城因荔波项目违规而受到主管机关处 罚或因此遭受任何经济损失的，本人将以现金方式 对神州长城进行补偿；同时，本人亦承诺未来会在 合法权限内督促神州长城依法承接相关工程建设 项目，避免再次出现在履行招投标程序前即进场施 工的违规情形。" 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 陈略 现金补偿 "1、因神州长城母子公司截至 2014 年 10 月 13 日 的诉讼、仲裁案件最终的诉讼或仲裁结果导致神州 长城母子公司实际需要支付的价款、赔偿金、违约 金、诉讼费用等与该诉讼、仲裁案件的相关费用超 过瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）以 2014 年 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 7 月 31 日为审计基准日为神州长城出具的《审计 报告》中确认的或有负债金额，则本人承诺差额部 分由本人以现金方式无条件承担，保证神州长城母 子公司不因此遭受任何损失。2、本承诺函不可撤 销。" 陈略 现金补偿 "1、如因神州长城母子公司以及分公司现有租赁房 产的权属瑕疵，导致神州长城母子公司以及分公司 无法继续租赁该等房屋而必须搬迁，或神州长城母 子公司以及分公司无法在相关区域内及时找到合 适的替代性合法经营办公场所的，本人承诺将以现 金方式补偿由此给神州长城母子公司的经营和财 务造成的任何损失；2、如因神州长城母子公司以 及分公司现有租赁房产未办理房租租赁备案手续， 致使神州长城母子公司及分公司受到房地产管理 部门罚款的，本人承诺以现金方式无条件代神州长 城母子公司承担相关罚款。3、本承诺函不可撤销。 " 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 陈略 现金补偿 "若由于神州长城或其子公司在本次交易前存在未 依法为其员工足额缴纳社会保险或住房公积金的 情形而给神州长城造成任何损失的，包括主管机关 要求神州长城或其子公司补缴、主管机关对神州长 城或其子公司进行处罚、有关人员向神州长城或其 子公司追索，本人将以现金方式全额承担该部分补 缴、被处罚或被追索的支出及费用，以保证神州长 城及其子公司不会遭受任何损失。" 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 陈略 现金补偿 "宿州绿邦目前拥有 1 宗国有土地使用权，土地证 号为宿州国用（2014）第 Y2014086 号，位置为宿 州市埇桥区大店镇大南村，面积为 32,966 平方米， 用途为工业用地。宿州绿邦上述自有土地上建有一 座面积约 9,843.87 平方米的厂房，为原出让土地上 保留的建筑物，宿州绿邦正在对该厂房进行翻新改 建，并已取得宿州市埇桥区住房和城乡建设局核发 的编号为 2014-08-001 的《建设用地规划许可证》， 其他建设审批手续正在办理过程中。本人保证积极 督促宿州绿邦办理厂房翻新改建涉及的建设审批 手续及产权证书申领事宜受到相关主管机关行政 处罚或因该厂房在建设方面、权属方面等存在任何 纠纷或争议的，均由本人负责进行解决，且本人承 诺以现金形式对宿州绿邦因此遭受的损失进行补 偿，保证神州长城及宿州绿邦不因该等事项而受到 任何损失。" 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 陈略 现金补偿 "根据中冠股份与神州长城全体股东、华联发展集 团有限公司（以下简称"华联集团"）于 2014 年 10 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 月 13 日签署的《重大资产置换及发行股份购买资 产协议》（以下简称"《协议》"），中冠股份在资 产交割日前与置出资产相关的全部债权、债务均由 华联集团继受并负责进行处理；资产交割日后，若 中冠股份因置出资产债务转移、人员安置、尚未了 结的纠纷或争议以及其他与置出资产相关的赔偿、 支付义务、处罚等事项而造成任何损失的，华联集 团或其指定第三方应充分赔偿中冠股份由上述事 项遭受的全部损失。本人承诺，若华联集团或其指 定第三方拒绝按照《协议》约定赔偿中冠股份由于 上述事项而遭受的损失，本人将于 5 个工作日内 先行以现金方式补偿中冠股份的该等损失，同时本 人将保留向华联集团或其指定第三方追索的权利。 " 陈略、何飞 燕 业绩承诺 根据《深圳中冠纺织印染股份有限公司与陈略、何 飞燕关于神州长城国际工程有限公司之业绩补偿 协议》及其补充协议，陈略、何飞燕承诺神州国际 2015 年度、2016 年度和 2017 年度经审计的扣除非 经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润分 别不低于 34,580 万元、43,850 万元以及 53,820 万 元。如果神州国际实现净利润低于上述承诺净利 润，则陈略、何飞燕将按照签署的《业绩补偿协议》 及其补充协议的约定对上市公司进行补偿。 2015 年 05 月 11 日 长期 严格履行 陈略、何飞 燕 独立性、 同业竞争 "一、本次重组拟注入资产神州长城目前在人员、 资产、财务、机构及业务等方面与本人及本人控制 的其他企业（如有）完全分开，双方的人员、资产、 财务、机构及业务独立，不存在混同情况。二、本 人承诺，在本次重组完成后，保证上市公司在人员、 资产、财务、机构及业务方面继续与本人及本人控 制的其他企业（如有）完全分开，保持上市公司在 人员、资产、财务、机构及业务方面的独立性，具 体如下：（一）保证上市公司人员独立 1、保证上 市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘 书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取 薪酬，不在本人及本人控制的其他企业担任除董 事、监事以外的职务。2、保证上市公司的劳动、 人事及工资管理与本人之间完全独立。3、本人向 上市公司推荐董事、监事、总经理等高级管理人员 人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会 和股东大会行使职权作出人事任免决定。（二）保 证上市公司资产独立 1、保证上市公司具有与经营 有关的业务体系和相关的独立完整的资产。2、保 证上市公司不存在资金、资产被本人占用的情形。 （三）保证上市公司的财务独立 1、保证上市公司 2015 年 09 月 30 日 长期 严格履行 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有 规范、独立的财务会计制度。2、保证上市公司独 立在银行开户，不与本人共用银行账户。3、保证 上市公司的财务人员不在本人及本人控制的其他 企业兼职。4、保证上市公司依法独立纳税。5、保 证上市公司能够独立作出财务决策，本人不干预上 市公司的资金使用。（四）保证上市公司机构独立 1、保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构， 拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市公司的 股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等 依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（五） 保证上市公司业务独立 1、保证上市公司拥有独立 开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面 向市场独立自主持续经营的能力。2、保证本人除 通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动 进行干预。3、保证本人及本人控制的其他企业避 免从事与上市公司主营业务具有实质性竞争的业 务。4、保证尽量减少本人及本人控制的其他企业 与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避 免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进 行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的 规定履行交易程序及信息披露义务。" 陈略、何飞 燕 关联交易 "1.本次重组前，本人及本人控制的企业（如有）与 拟注入资产神州长城之间的交易；2.在本次重组完 成后，本人及本人控制的企业将尽可能避免和减少 与上市公司的关联交易，对于无法避免或有合理理 由存在的关联交易，本人及本人控制的企业将与上 市公司依法签订协议，履行合法程序，并将按照有 关法律、法规、其他规范性文件以及上市公司章程 等的规定，依法履行相关内部决策批准程序并及时 履行信息披露义务，保证关联交易定价公允、合理， 交易条件公平，保证不利用关联交易非法转移上市 公司的资金、利润，亦不利用该类交易从事任何损 害上市公司及其他股东合法权益的行为。3.本人违 反上述承诺给上市公司造成损失的，本人将赔偿上 市公司由此遭受的损失。" 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 华联发展集 团有限公司 收益处置 "鉴于本次重组中，置出资产中尚未取得产权证的 位于龙岗区葵涌街道葵新社区的工厂范围内的房 产、土地及其预计补偿事项以及位于南山区南油工 业区的土地使用权范围内被规划为学校用地的相 关地块被政府收回所涉及的预计补偿事项未纳入 评估范围，华联集团承诺本次重组实施完毕后，若 华联集团或华联集团指定的第三方因上述置出资 产中未取得产权证的房产、土地以及上述因被规划 2015 年 03 月 19 日 长期 严格履行 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 为学校用地而将被政府收回的地块被征收、被处 置、被收回等原因而获得相关补偿或处置收益的， 华联集团将在取得该等收益后 10 个工作日内将 该等收益返还给中冠股份，该等收益应当扣除华联 集团或华联集团指定的第三方承接以及拥有该等 房产、土地期间实际承担的成本、费用以及为取得 前述收益而已支付或将支付的必要成本、费用，具 体收益及应扣除的成本、费用金额届时由华联集团 与中冠股份根据实际情况共同予以确定。"（注： 2015 年 6 月 25 日，中冠股份、华联集团与神州长 城全体股东签订补充协议，约定中冠股份位于龙岗 区葵涌街道葵新社区的工厂范围内尚未取得权属 证书的土地、房屋（土地面积约 50,000 平方米、 房屋建筑面积约 25,000 平方米，其中建筑面积约 18,000 平方米的建筑物纳入政府拟拆迁征收范围 内，以下简称"无证房产"）仍由中冠股份所有，与 无证房产相关的收益和风险均由中冠股份享有和 承担。） 华联发展集 团有限公司 现金补偿 "根据本公司与中冠股份、神州长城全体股东于 2014 年 10 月 13 日签署的《重大资产置换及发 行股份购买资产协议》（以下简称"《协议》"）第 5.5.3 条的约定，中冠股份应当于资产交割日前取 得其债权人（包括担保权人，下同）关于置出资产 中的负债因本次交易进行转移的同意函，若因未能 取得债权人的同意，致使债权人向中冠股份追索债 务，本公司或本公司指定第三方应负责向债权人进 行清偿，或者与债权人达成解决方案。若因本公司 或本公司指定第三方未妥善解决给中冠股份造成 损失的，本公司或本公司指定第三方应于接到中冠 股份相应通知后的 5 个工作日内充分赔偿中冠股 份由此遭受的全部损失。根据《协议》第 5.5.4 条 的约定，资产交割日后，因置出资产可能产生的所 有赔偿、支付义务、处罚等责任及中冠股份尚未了 结的全部纠纷或争议事项均由本公司或本公司指 定第三方承担和解决，中冠股份不承担任何责任。 若中冠股份因此遭受损失的，本公司或本公司指定 第三方应于接到中冠股份相应通知后的 5 个工作 日内充分赔偿中冠股份的全部损失。根据《协议》 第 5.6.1 条的约定，根据"人随资产走"的原则，中 冠股份全部员工（包括但不限于在岗职工、待岗职 工、内退职工、离退休职工、停薪留职职工、借调 或借用职工、临时工等）的劳动关系，养老、医疗、 失业、工伤、生育等社会保险关系，以及其他依法 应向员工提供的福利、支付欠付的工资，均由本公 2015 年 03 月 19 日 长期 已履行完 毕（2018 年 3 月 29 日，公司 收到深圳 市华联发 展投资有 限公司支 付的经济 补偿款人 民币 10,000 万 元，承诺 履行完 毕。） 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 司或本公司指定第三方继受；因提前与中冠股份解 除劳动关系而引起的有关补偿和/或赔偿事宜（如 有），由本公司或本公司指定第三方负责支付。本 公司承诺，若因置出资产上述债务转移、人员安置、 尚未了结的纠纷或争议、可能产生的赔偿、支付义 务、处罚等事项给中冠股份造成任何损失的，本公 司或本公司指定第三方应按照《协议》以现金方式 充分赔偿中冠股份由上述事项遭受的全部损失。" 首次公开发行 或再融资时所 作承诺 无 无 无 无 无 股权激励承诺 无 无 无 无 其他对公司中 小股东所作承 诺 无 无 无 无 承诺是否按时 履行 是 如承诺超期未 履行完毕的，应 当详细说明未 完成履行的具 体原因及下一 步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2017年度，公司根据财政部发布的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准 则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对原有会计策进行了变更。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，合并报表范围的变动情况详见财务报告附注。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 200 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 廖家河、冯雪 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所，期间共支付内控审计服务费50万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 √ 适用 □ 不适用 公司分别于2015年11月5日和2015年11月23日召开了公司第七届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议和公司 2015年第三次临时股东大会，审议通过了《关于<深圳中冠纺织印染股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及摘要的 议案》。具体内容详见公司2015年11月7日及2015年11月24日刊登于巨潮资讯网（））上的相关公告。 2015年12月24日，公司作为本次员工持股资产管理计划的资产委托人与资产管理人—兴证证券资产管理有限公司、资 产托管人—光大银行股份有限公司签署了《兴证资管鑫众57号集合资产管理计划资产管理合同》，合同对集合计划的基本 情况、集合计划的参与和退出、担保、集合计划的分级、集合计划客户资产的管理方式和管理权限、集合计划的成立、集 合计划的费用、集合计划的收益与分配、投资理念与投资策略、投资决策与风险控制、投资限制与禁止行为、集合计划的 信息披露、集合计划份额的转让、非交易过户和冻结等进行了详细的说明和约定。具体内容详见公司2015年12月29日刊登 于巨潮资讯网（）上的相关公告。 截至2016年1月7日，公司第一期员工持股计划已经通过二级市场购买的方式完成股票购买，持仓均价为44.7578元/股， 累计购买数量为83.3187万股，占公司总股本的0.1864%，成交总额为3,729.1630万元。该计划所购买股票的锁定期自本公告 日起12个月。具体内容详见公司2016年1月8日刊登于巨潮资讯网（））上的相关公告。 2017年11月20日，经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意，通过了《关于公司第一期员工持股计划延期一年 的议案》。2017年11月21日，公司召开第七届董事会第二十六次会议，审议通过《关于公司第一期员工持股计划延期一年 的议案》，根据持有人会议表决结果，董事会同意将公司第一期员工持股计划存续期延长一年，即本员工持股计划可以在 延期一年内（2018年11月23日前）出售股票。如延长一年期满前仍未出售股票，可在期满前2个月再次召开持有人会议和 董事会，审议后续相关事宜。具体内容详见公司2017年11月22日刊登于巨潮资讯网（））上的相关公告。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 4、关联债权债务往来（参考审计报告） □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 报告期内，公司租赁费用主要为公司办公场地及员工宿舍的资金支出。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 神州国际 2017 年 04 月 28 日 70,000 2017 年 11 月 16 日 70,000 连带责任保证 一年 否 否 神州国际 2017 年 04 月 28 日 13,000 2016 年 10 月 28 日 13,000 连带责任保证 一年 否 否 神州国际 2017 年 04 月 28 日 7,000 2017 年 02 月 28 日 7,000 连带责任保证 一年 否 否 神州国际 2017 年 04 月 28 日 20,000 2017 年 04 月 14 日 20,000 连带责任保证 一年 否 否 神州国际 2017 年 04 月 28 日 18,000 2017 年 01 月 03 日 18,000 连带责任保证 一年 否 否 神州国际 2017 年 04 月 28 日 1,2000 2017 年 06 月 07 日 1,2000 连带责任保证 一年 否 否 神州国际 2017 年 04 月 28 日 40,000 2017 年 07 月 25 日 40,000 连带责任保证 一年 否 否 神州国际 2017 年 04 月 28 日 20,000 2017 年 10 月 18 日 20,000 连带责任保证 一年 否 否 神州国际 2017 年 04 月 28 日 10,000 2017 年 11 月 22 日 10,000 连带责任保证 一年 否 否 神州国际 2017 年 04 月 28 日 8,400 2017 年 03 月 31 日 8,400 连带责任保证 30 个月 否 否 商职医院 2017 年 04 月 28 日 10,889.81 2017 年 01 月 18 日 10,889.81 连带责任保证 三年 否 否 神州建业 2017 年 04 月 28 日 5,000 2017 年 09 月 30 日 5,000 连带责任保证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 900,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 234,289.81 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 900,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 234,289.81 子公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额 度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际担保 余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 900,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2+C2） 234,289.81 报告期末已审批的担保额度合 900,000 报告期末实际担保余额合计 234,289.81 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 121,281.46 上述三项担保金额合计（D+E+F） 121,281.46 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责 任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司积极履行社会责任，通过不断完善工程施工安全机制，积极落实职业健康保障措施等措施，杜绝了重大安全事故的 发生，保障了职工的人身安全和健康；公司不断完善薪资福利体系，改进各项劳动用工制度，融洽劳资关系，努力为员工提 供广阔的发展空间，同时，公司还对患病职工、困难职工进行帮扶救助，促进员工和社会之间的和谐发展。公司重视对股东 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 的回报，面对多变的市场环境，努力完成年度经营计划，只持经营业绩的稳定增长。同时，依法足额缴纳各项税费，认真履 行社会责任。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 2016年7月7日，公司召开第七届董事会第十次会议和第七届监事会第七次会议，审议通过了非公开发行事项的相关议案， 2016年7月25日，公司召开的2016年第二次临时股东大会审议通过非公开发行事项的相关议案。 2016年10月14日。公司收到证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》，证监会对公司提交的行政许可申请 材料进行了审查，认为申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受理。 2017年3月22日，公司非公开发行A股股票申请获得中国证监会发行审核委员会审核通过，并于2017年7月21日收到中国 证监会出具的《关于核准神州长城股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过86,455,330股新股， 该批复自核准发行之日（2017年7月5日）起6个月内有效。 由于资本市场环境的变化，公司未能在中国证监会核准发行之日起6个月内完成上述非公开发行事宜，非公开发行股票 的上述批复到期自动失效。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 681,035,811 40.10% 269,625 269,625 681,305,436 40.12% 3、其他内资持股 681,035,811 40.10% 269,625 269,625 681,305,436 40.12% 其中：境内法人持股 42,479,672 2.50% 42,479,672 2.50% 境内自然人持股 638,556,139 37.60% 269,625 269,625 638,825,764 37.62% 二、无限售条件股份 1,017,209,200 59.90% -269,625 -269,625 1,016,939,575 59.88% 1、人民币普通股 753,405,969 44.36% -269,625 -269,625 753,136,344 44.34% 2、境内上市的外资股 263,803,231 15.54% 263,803,231 15.54% 三、股份总数 1,698,245,011 100.00% 0 0 1,698,245,011 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除 限售股数 本期增加限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 陈略 525,344,262 0 0 525,344,262 资产重组及发行股份购买 资产并募集配套资金 2018 年 10 月 14 日 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 陈略 55,995,934 0 0 55,995,934 资产重组及发行股份购买 资产并募集配套资金 2018 年 11 月 27 日 陈略 769,500 387,000 0 382,500 高管锁定股 不适用 何飞燕 54,800,458 0 0 54,800,458 资产重组及发行股份购买 资产并募集配套资金 2018 年 10 月 14 日 何森 1,637,435 0 0 1,637,435 资产重组及发行股份购买 资产并募集配套资金 2018 年 10 月 14 日 九泰基金－交通 银行－九泰慧通 定增 2 号特定客 户资产管理计划 42,479,672 0 0 42,479,672 资产重组及发行股份购买 资产并募集配套资金 2018 年 11 月 27 日 李尔龙 8,550 0 610,500 619,050 高管锁定股 不适用 杨春玲 0 0 46,125 46,125 高管锁定股 不适用 合计 681,035,811 387,000 656,625 681,305,436 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 67,510 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 67,825 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有）（参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 股数量 增减变动 情况 条件的股份 数量 条件的股份 数量 股份状态 数量 陈略 境内自然人 34.36% 583,454,556 +510,000 581,722,696 1,731,860 质押 473,260,594 STYLE-SUCCESS LIMITED 境外法人 5.47% 92,970,910 0 0 92,970,910 华联控股股份有 限公司 境内非国有 法人 5.18% 87,935,921 0 0 87,935,921 何飞燕 境内自然人 3.23% 54,800,458 0 54,800,458 0 九泰基金－交通 银行－九泰慧通 定增 2 号特定客户 资产管理计划 其他 2.50% 42,479,672 0 42,479,672 0 渤海国际信托股 份有限公司－渤 海信托·恒利丰 205 号单一资金信 托 其他 1.71% 29,104,000 0 0 29,104,000 中国国际金融股 份有限公司 其他 1.70% 28,822,543 0 0 28,822,543 富冠投资有限公 司 境外法人 1.37% 23,235,313 0 0 23,235,313 中国银行－海富 通收益增长证券 投资基金 其他 0.87% 14,731,783 -3,468,53 7 0 14,731,783 青海合一实业发 展有限公司 境内非国有 法人 0.79% 13,357,084 +100 0 13,357,084 质押 13,357,000 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动 的说明 上述第一大股东陈略先生及第四大股东何飞燕女士为一致行动人；第三大股东“华联控股 股份有限公司”及第八大股东“富冠投资有限公司”，其控股股东是“华联发展集团有限公 司”。其他股东不知其是否存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 STYLE-SUCCESS LIMITED 92,970,910 境内上市外 资股 92,970,910 华联控股股份有限公司 87,935,921 人民币普通 股 87,935,921 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 渤海国际信托股份有限公司－ 渤海信托·恒利丰 205 号单一资 金信托 29,104,000 人民币普通 股 29,104,000 中国国际金融股份有限公司 28,822,543 人民币普通 股 28,822,543 富冠投资有限公司 23,235,313 境内上市外 资股 23,235,313 中国银行－海富通收益增长证 券投资基金 14,731,783 人民币普通 股 14,731,783 青海合一实业发展有限公司 13,357,084 人民币普通 股 13,357,084 宋文光 9,053,781 境内上市外 资股 9,053,781 蔡宇 9,000,000 人民币普通 股 9,000,000 黄怀岸 8,507,000 人民币普通 股 8,507,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 “华联控股股份有限公司”及“富冠投资有限公司”，其控股股东是“华联发展集团有限公司”。 其他股东不知其是否存在关联关系。 前 10 名普通股股东参与融资融 券业务情况说明（如有）（参见 注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：自然人 控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈略 中国 否 主要职业及职务 公司董事长 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈略 中国 否 主要职业及职务 公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 陈略 董事长 现任 男 47 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 582,944,556 510,000 0 0 583,454,5 56 胡永峰 董事 现任 男 55 2000 年 05 月 12 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 李尔龙 副董事长、 副总经理 现任 男 42 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 11,400 814,000 0 0 825,400 梁荣 副董事长、 副总经理 现任 男 48 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 王镭 董事 现任 男 54 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 白斌 董事 离任 男 32 2015 年 10 月 29 日 2018 年 01 月 18 日 0 0 0 0 0 唐建新 独立董事 现任 男 52 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 张宇锋 独立董事 现任 男 54 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 江崇光 独立董事 现任 男 42 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 董炳根 监事会主 席 现任 男 68 2002 年 06 月 26 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 黄胜得 监事 现任 男 46 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 吴晓明 监事 现任 男 37 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 崔红丽 副总经理 现任 女 45 2017 年 07 月 06 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 杨春玲 董事会秘 书 现任 女 46 2015 年 10 月 29 日 2018 年 10 月 28 日 0 61,500 0 0 61,500 田威 总经理 现任 男 59 2017 年 07 月 06 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 汪哨 骏 副总经 理 现任 男 61 2017 年 07 月 06 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 唐先 勇 副总经 理、财务 总监 现任 男 44 2017 年 07 月 06 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 彭立 志 副总经 理 现任 男 49 2017 年 12 月 05 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 田威 董事 现任 男 59 2018 年 3 月 28 日 2018 年 10 月 28 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 582,955,956 1,385,500 0 0 584,341,4 56 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈略 原董事长、总经理 任免 2017 年 07 月 06 日 工作变动辞去公司总经理职务，只担任董事长一职 田威 总经理 任免 2017 年 07 月 06 日 第七届董事会第十九次会议任命为公司总经理 汪哨骏 副总经理 任免 2017 年 07 月 06 日 第七届董事会第十九次会议任命为公司副总经理 崔红丽 原财务总监 任免 2017 年 07 月 06 日 工作变动辞去财务总监职务，第七届董事会第十九次 会议任命为公司副总经理 唐先勇 副总经理、财务总监 任免 2017 年 07 月 06 日 第七届董事会第十九次会议任命为公司副总经理、财 务总监 彭立志 副总经理 任免 2017 年 12 月 05 日 第七届董事会第二十七次会议任命为公司副总经理 白斌 董事 辞职 2018 年 1 月 18 日 个人原因辞去职务 田威 董事 任免 2018 年 3 月 28 日 2018 年第一次临时股东大会选举为非独立董事 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事会成员 陈略，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970年4月出生，武汉大学会计学博士，北京大学光华管理学院高级管理人 员工商管理硕士，清华大学经济与管理学院高级管理人员工商管理硕士，中国农业大学食品科学与营养工程学院本科，高级 工程师。曾任珠海水产集团罐头食品厂技术员，广东粤西建筑公司项目经理，贵州建工集团东莞公司副总经理，深圳长城家 俱装饰工程有限公司副总经理。现任北京市装饰协会副会长，中国建筑装饰协会常务理事，湛江市工商联副主席，北京湛江 企业商会首届会长。2006年6月至2014年9月，任长城建业工程有限公司董事长；2007年12月至2014年9月，任长城建业工程 有限公司总经理；2001年10月至2016年6月，任神州长城国际工程有限公司董事长；2001年10月至今，任神州长城国际工程 有限公司董事；2007年11月至今，任北京神州长城装饰设计有限公司执行董事；2014年4月至今，任神州长城投资（北京） 有限公司执行董事；2015年2月至今，任深圳市神州大略投资有限公司执行董事；2015年9月至今，任中国工投投资有限公司 董事长；2016年6月至今，任神州长城（北京）投资基金管理有限公司执行董事、经理；2017年1月至今，任中商神州航天科 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 技（北京）有限公司董事长；2015年10月至2017年7月，任公司董事长、总经理；2017年7月至今，任公司董事长。 胡永峰，男，中国国籍，无境外永久居留权，1962年7月出生，大学学历，高级工程师。曾任国家纺织总会办公厅处长。 1998年8月至今，任华联发展集团有限公司副总裁；2000年10月至2015年10月，任深圳中冠纺织印染股份有限公司董事长、 总经理；2008年4月至今，任腾邦国际商业服务集团股份有限公司董事；2013年12月至今，任华孚时尚股份有限公司独立董 事；2015年7月至今，任深圳市中冠创业有限责任公司董事长、总经理；1998年12月至今，任华联控股股份有限公司副董事 长。2015年10月至今，任公司董事。 李尔龙，男，中国国籍，无境外永久居留权，1975年9月出生，毕业于山东建筑材料工业学院，清华大学工商管理硕士。 曾任国家建材工业石材质量监督检验测试中心主任助理，中非人工晶体研究院研发中心研究员。2005年3月至今，任神州长 城国际工程有限公司总经理；2007年11月至今，任北京神州长城装饰设计有限公司经理；2014年6月至今，任神州长城国际 工程有限公司董事；2015年9月至今，任中国工投投资有限公司董事；2016年7月至今，任神州长城国际工程有限公司董事长； 2016年8月至今，任神州长城西南建设工程有限公司执行董事；2016年11月至今，任神州长城建业工程有限公司董事长；2016 年12月至今，任神州长城发展（横琴）有限公司总经理；2015年10月至2017年6月，任公司董事、副总经理；2017年9月至今， 任神州长城西南工程设计咨询有限公司执行董事兼总经理、神州长城西南商贸有限公司执行董事兼总经理、神州长城西南科 技有限公司执行董事兼总经理；2018年2月至今任神州长城河北雄安工程有限公司执行董事；2017年7月至今任公司副董事长、 副总经理。 梁荣，男，中国国籍，无境外永久居留权，1969年12月出生，汕头大学土木建筑工程专业，南开大学高级管理人员工商 管理硕士，高级工程师。曾任珠海市新洲置业股份有限公司助理工程师，日本清水建设株式会社工料测量员，深圳长城家俱 装饰工程有限公司项目经理，2003年4月至2016年6月，任神州长城国际工程有限公司执行总经理；2014年6月至今，任神州 长城国际工程有限公司董事；2014年11月至今，任神州长城国际工程（澳门）有限公司董事；2015年10月至2017年6月，任 公司董事、副总经理；2017年8月至今,任神州长城集团有限公司董事长；2017年9月至今,任昆明神州森工林业产业开发有限 公司董事长；2017年10月至今，任神州长城光霞(武汉)医疗发展有限公司总经理；2017年12月至今，任神州长城健康管理(江 苏)有限公司董事长、潍坊神州长城健康发展有限公司董事；2018年3月至今，任仁怀市神州长城酒文化博览园发展有限责任 公司董事长；2017年7月至今，任公司副董事长、副总经理。 田威，男，中国国籍，无境外永久居留权，1958年4月出生，学士学位，教授级高级工程师，建设部建筑施工企业一级 项目经理资质。中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员（建设工程与房地产专业名册），中国国际贸易促进委员会（中国国际 商会）调解委员会工程及设备专家，中国对外承包工程商会建筑业分会理事，中国国际工程咨询协会专家委员会对外投资专 业委员会副主任委员，中国对外工程承包商会专家委员会国际工程专家，中国工程咨询协会项目管理指导工作委员会专家， 中国国际经济合作学会学术委员会委员，曾任中国土木工程（香港）有限公司总经理、中国土木工程（澳门）有限公司董事 长、中国土木工程集团副总经理、中国土木工程学会常务理事、英国土木工程测量师学会资深会员、香港中国企业协会建筑 行业委员会秘书长、北京市建设委员会建设工程评标专家。2009年10月至2011年6月，任中信建设有限责任公司副董事长； 2011年7月至2016年2月，任中信裕联投资有限公司董事、副总经理；2016年3月至2016年12月，任中信裕联投资有限公司董 事、总经理；2016年12月至2017年5月，任中信金属集团有限公司执行委员会委员；2017年7月至今，任公司总经理；2018 年3月至今，任公司董事。 王镭，男，中国国籍，1963年3月出生，清华大学经济管理学院高级工商管理硕士，五道口金融学院金融 EMBA，高级工 程师。2008年9月至今，任青海合一矿业有限公司（后更名为青海合一实业发展有限公司）董事长；2013年4月至今，任上海 合一供应链管理有限公司执行董事；2015年10月至今，任公司董事。 唐建新，男，中国国籍，无境外永久居留权，1965年12出生。博士学位，教授，博士生导师，注册审计师、注册资产评 估师。现为武汉大学会计系系教授。2005年5月至2015年10月任武汉大学会计系主任；2002年8月至2008年8月任湖北楚天高 速公路股份有限公司独立董事；2006年8月至2009年6月任武汉光迅科技股份有限公司独立董事；2008年6月至2014年6月任武 汉中商集团股份有限公司独立董事；2009年6月至2015年7月，任武汉三镇控股股份有限公司独立董事；2010年8月至2016年8 月，任深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司独立董事；2011年11月至2018年1月，任武汉中百集团股份有限公司独立董事； 2013年5月至今，任平顶山天安煤业股份有限公司独立董事；2015年10月至今，任宜昌东阳光长江药业股份有限公司独立董 事；2015年10月至今，任公司独立董事。 张宇锋，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963年11出生。硕士学位，清华大学五道口学院金融EMBA。曾任中纪委驻 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 卫生部纪检组主任科员、中国华联房地产公司项目经理、中国建筑工程总公司进出口部项目经理、商务部长城律师事务所律 师。现任北京市华城律师事务所主任、廊坊银行股份有限公司独立董事、德展大健康股份有限公司独立董事、河南辉煌科技 股份有限公司独立董事等职务；2015年10月至今，任公司独立董事。 江崇光，男，1975年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权。中国社科院经济学博士、博士后；曾任海尔集团高级管 理岗位、新加坡CKSP集团执行董事、中国养老国际健康联盟副主席；现任中国社科院研究生院MBA 导师、中国社科院健康中 国战略研究中心执行主任；中国保险学会副秘书长、中国保险创新研究院常务副院长；亚洲金融协会金融科技专委会副主任； 诺贝尔奖得主交流协会医学峰会专家委员、以色列国会高科技委员会中国金融顾问、常青藤资本高级经济学家；德展大健康 股份有限公司独立董事。2015年10月至今，任公司独立董事。 白斌，男，中国国籍，无境外永久居留权，1985年出生，法律硕士，具备律师、法律职业资格。历任北京市京大律师事 务所律师、昆吾九鼎投资管理有限公司投资经理、投资总监、资产管理总部总经理等职位。现任九信资产管理股份有限公司 总经理，2015年10月至2018年1月，任公司董事。 2、监事会成员 董炳根，男，1949年7月出生，大学学历，高级工程师。曾任浙江丝绸工学院副院长、中国服装总公司总经理、中国服 装协会理事长、浙江华联三鑫石化有限公司董事长等职。2001年6月至今，任华联发展集团有限公司党委书记、董事长兼总 裁；2004年11月至今，任浙江华联杭州湾创业有限公司董事长、杭州华联置业有限公司董事长；2004年6月至今，任华联控 股股份有限公司董事长；2002年6月至今，任公司监事会主席。 黄胜得，男，中国香港人，1972年1月出生；获香港城市理工大学建筑学高级文凭，澳洲南澳大学建筑学（荣誉）学士 学位，英国曼彻斯特大学商学院工商管理硕士（金融）；曾任职于合和集团滑模工程有限公司、中华地基工程有限公司、前 田建设有限公司、香港兴胜建筑有限公司、务腾（香港）有限公司、北京新荣房地产开发有限公司、祐玛战略控股有限公司、 盈得资本有限公司；获得管理和专业资格，包括2006香港项目管理学会会员、2006中国工程造价协会会员、2002香港测量师 协会会员、2002英国皇家特许测量师学会会员、2001澳洲工料测量师学会会员、2001-2004英国造价工程师协会会员、 2001-2004澳洲建造师学会会员。现任神州长城国际工程有限公司副总经理；2015年10月至今，任公司监事。 吴晓明，男，中国国籍，无境外永久居留权，1980年11月出生，毕业于广东商学院（现名广东财经大学）法学院法学专 业，法学学士。曾就职于广州市质量技术监督局海珠分局（现广州市海珠区质量技术监督局），2008年12月至今，任神州长 城国际工程有限公司总经理助理、法务部经理；2014年6月至今，任神州长城国际工程有限公司监事会主席；2015年10月至 今，任公司监事。 3、高级管理人员 田威先生、李尔龙先生、梁荣先生简历详见本章之“1、董事会成员”。 汪哨骏，男，中国国籍，无境外永久居留权，1956年12月出生，学士学位，教授级高级工程师。2012年至2014年，任广 东海信投资有限公司总裁，广东海富工程有限公司董事、总经理，广东海逸房地产开发有限公司总经理；2014年至2016年， 任广东金穗集团有限公司副总裁；2017年6月至今，任神州长城国际工程有限公司总裁；2017年7月至今，任公司常务副总经 理。 唐先勇，男，中国国籍，无境外永久居留权，1973年4月出生，会计学博士，注册会计师，副教授。2010年8月至2014 年12月，任武汉建工第二建筑有限公司董事、财务总监；2015年1月至2017年5月，任武汉建工第二建筑有限公司总经理；2015 年4月至今任湖北美天生物股份有限公司监事；2015年8月至今，任湖北省总会计师协会秘书长；2015年11月至今，任武汉融 尔道投资管理有限公司董事长；2017年8月至今，任安阳神州长城医疗管理服务有限公司监事；2017年9月至今，任神州智谷 实业（岳阳）有限公司董事；2017年7月至今，任公司副总经理兼财务总监。 崔红丽，女，中国国籍，无境外永久居留权，1972年1月出生，毕业于河南财经学院，注册会计师。曾就职于中国洛阳 浮法玻璃集团，北京嘉友房地产开发集团、园城实业集团有限公司。2011年7月至今，任神州长城国际工程有限公司财务总 监、投融资部经理；2015年10月至2017年6月，任公司财务总监。2017年7月至今，任公司副总经理。 彭立志，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968年9月出生，工商管理硕士，国家公路工程一级建造师，教授级高级 工程师。1990年至2002年任职于交通部第二公路工程局第二工程处，2003年至2006年任中交路桥华南工程有限公司总工程师， 2006年至2016年5月，任中交路桥华北工程有限公司董事长、总经理；2016年6月至今，任神州长城基础设施投资有限公司董 事长、总经理。2017年12月至今，任公司副总经理。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 杨春玲，女，中国国籍，无境外永久居留权，1971年2月出生，经济学学士，工业工程硕士，会计师。曾任河南外运郑 州储运贸易公司职员，风神轮胎股份有限公司证券部副部长，河南裕华新材料股份有限公司副总经理、董事会秘书。2015 年9月至今，任中国工投投资有限公司董事；2014年3月至今，任神州长城国际工程有限公司董事会秘书；2015年10月至今， 任公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位担 任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈 略 神州长城国际工程有限公司 董事 2001 年 10 月 17 日 否 陈 略 北京神州长城装饰设计有限公司 执行董事 2007 年 11 月 28 日 否 陈 略 神州长城投资（北京）有限公司 执行董事 2014 年 04 月 22 日 否 陈 略 中国工投投资有限公司 董事长 2015 年 09 月 14 日 否 陈 略 深圳市神州大略投资有限公司 执行董事 2015 年 02 月 25 日 否 陈 略 神州长城(北京)投资基金管理有限公司 执行董事、经理 2016 年 06 月 12 日 否 陈 略 中商神州航天科技(北京)有限公司 董事长 2017 年 01 月 24 日 否 胡永峰 华联发展集团有限公司 副总裁 2015 年 10 月 23 日 2018 年 10 月 22 日 是 胡永峰 华联控股股份有限公司 副董事长 2016 年 05 月 18 日 2019 年 05 月 17 日 是 胡永峰 腾邦国际商业服务集团股份有限公司 董事 2017 年 12 月 07 日 2020 年 12 月 07 日 是 胡永峰 华孚时尚股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 27 日 2018 年 11 月 30 日 是 胡永峰 深圳市中冠创业有限责任公司 董事长、总经理 2015 年 07 月 31 日 否 李尔龙 神州长城国际工程有限公司 总经理 2005 年 03 月 01 日 否 李尔龙 神州长城国际工程有限公司 董事 2014 年 06 月 01 日 否 李尔龙 神州长城国际工程有限公司 董事长 2016 年 06 月 29 日 否 李尔龙 北京神州长城装饰设计有限公司 经理 2007 年 11 月 28 日 否 李尔龙 中国工投投资有限公司 董事 2015 年 09 月 14 日 否 李尔龙 神州长城西南建设工程有限公司 执行董事 2016 年 08 月 09 日 是 李尔龙 神州长城建业工程有限公司董事长 董事长 2016 年 11 月 30 日 否 李尔龙 神州长城发展（横琴）有限公司 总经理 2016 年 12 月 08 日 否 李尔龙 神州长城西南工程设计咨询有限公司 执行董事兼总 经理 2017 年 09 月 12 日 否 李尔龙 神州长城西南商贸有限公司 执行董事兼总 经理 2017 年 09 月 12 日 否 李尔龙 神州长城西南科技有限公司 执行董事兼总 经理 2017 年 09 月 12 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 李尔龙 神州长城河北雄安工程有限公司 执行董事 2018 年 02 月 24 日 否 梁荣 神州长城国际工程有限公司 董事 2014 年 06 月 01 日 否 梁荣 神州长城国际工程（澳门）有限公司 董事 2014 年 11 月 17 日 否 梁荣 神州长城集团有限公司 董事长 2017 年 08 月 30 日 否 梁荣 昆明神州森工林业产业开发有限公司 董事长 2017 年 09 月 29 日 否 梁荣 神州长城光霞(武汉)医疗发展有限公司 总经理 2017 年 10 月 17 日 否 梁荣 神州长城健康管理(江苏)有限公司 董事长 2017 年 12 月 25 日 否 梁荣 潍坊神州长城健康发展有限公司 董事 2017 年 12 月 25 日 否 梁荣 仁怀市神州长城酒文化博览园发展有限 责任公司 董事长 2018 年 03 月 12 日 否 王 镭 青海合一矿业有限公司（更名青海合一 实业发展有限公司） 董事长 2008 年 09 月 01 日 否 王 镭 上海合一供应链管理有限公司 执行董事 2013 年 04 月 01 日 是 唐建新 武汉大学 经济与管理学 院会计系教授 2004 年 12 月 01 日 是 唐建新 平顶山天安煤业股份有限公司 独立董事 2013 年 05 月 17 日 是 唐建新 宜昌东阳光长江药业股份有限公司 独立董事 2015 年 10 月 01 日 是 张宇锋 北京市华城律师事务所 主任 是 张宇锋 廊坊银行股份有限公司 独立董事 2013 年 05 月 01 日 是 张宇锋 德展大健康股份有限公司 独立董事 2016 年 10 月 25 日 是 张宇锋 河南辉煌科技股份有限公司 独立董事 2017 年 02 月 09 日 是 江崇光 德展健康股份有限公司 独立董事 2016 年 10 月 25 日 2021 年 10 月 25 日 是 江崇光 中国社科院研究生院 MBA 导师 2013 年 09 月 01 日 2018 年 09 月 01 日 是 江崇光 中国社科院健康中国战略研究中心 执行主任 2015 年 05 月 01 日 2025 年 05 月 01 日 是 江崇光 诺贝尔奖得主医学交流协会 医学峰会专家 委员 2015 年 01 月 08 日 2020 年 01 月 08 日 否 江崇光 以色列国会高科技委员会 中国金融顾问 2014 年 03 月 01 日 否 江崇光 中国养老健康国际联盟 副主席 2014 年 04 月 15 日 2024 年 04 月 15 日 否 江崇光 常青藤资本 高级经济学家 2015 年 06 月 01 日 2025 年 06 月 01 日 是 江崇光 中国保险学会 副秘书长 2016 年 06 月 15 日 2021 年 06 月 15 日 是 江崇光 中国保险创新研究院 常务副院长 2016 年 04 月 25 日 2026 年 04 月 25 日 是 江崇光 亚洲金融协会金融科技专委会 副主任 2018 年 02 月 01 日 2023 年 03 月 01 日 否 白 斌 九信资产管理股份有限公司 总经理 2015 年 09 月 09 日 2018 年 09 月 08 日 是 董炳根 华联发展集团有限公司 党委书记、董事 长、总裁 2001 年 06 月 01 日 是 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 董炳根 华联控股股份有限公司 董事长 2004 年 06 月 01 日 否 黄胜得 神州长城国际工程有限公司 副总经理 2015 年 01 月 01 日 否 黄胜得 神州长城国际工程有限公司缅甸公司 董事长 2017 年 01 月 01 日 否 黄胜得 神州长城国际工程有限公司泰国公司 董事长 2017 年 03 月 01 日 否 吴晓明 神州长城国际工程有限公司 总经理助理、法 务部经理 2008 年 12 月 01 日 否 吴晓明 神州长城国际工程有限公司 监事会主席 2014 年 06 月 01 日 否 汪哨骏 神州长城国际工程有限公司 总裁 2017 年 06 月 01 日 是 唐先勇 安阳神州长城医疗管理服务有限公司 监事 2017 年 08 月 21 日 否 唐先勇 神州智谷实业（岳阳）有限公司 董事 2017 年 09 月 29 日 否 唐先勇 湖北美天生物股份有限公司 监事 2015 年 04 月 17 日 否 唐先勇 武汉融尔道投资管理有限公司 董事长 2015 年 11 月 01 日 否 彭立志 神州长城基础设施投资有限公司 董事长、总经理 2016 年 06 月 01 日 否 杨春玲 神州长城国际工程有限公司 董事会秘书 2014 年 03 月 01 日 否 杨春玲 中国工投投资有限公司 董事 2015 年 09 月 01 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬考核委员会根据董监高人员工作职责、工作范围、重要性、结 合同行业相关企业相关岗位的薪酬水平确定。独立董事津贴参照同行业水平确定，经股东大会审议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 陈略 董事长 男 47 现任 36.6 否 胡永峰 董事 男 55 现任 0 是 李尔龙 副董事长、副总经理 男 42 现任 46.46 否 梁荣 副董事长、副总经理 男 48 现任 41.85 否 王镭 董事 男 54 现任 0 是 白斌 董事 男 32 离任 0 是 唐建新 独立董事 男 52 现任 11 是 张宇锋 独立董事 男 54 现任 11 是 江崇光 独立董事 男 42 现任 11 是 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 董炳根 监事会主席 男 68 现任 0 是 黄胜得 监事 男 46 现任 6.6 否 吴晓明 监事 男 37 现任 13.95 否 田威 总经理 男 59 现任 12.75 否 汪哨骏 副总经理 男 61 现任 34.26 否 唐先勇 副总经理、财务总监 男 44 现任 22.67 否 崔红丽 副总经理 女 45 现任 36.05 否 彭立志 副总经理 男 49 现任 22.8 否 杨春玲 董事会秘书 女 46 现任 22.08 否 合计 -- -- -- -- 329.06 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 23 主要子公司在职员工的数量（人） 2,852 在职员工的数量合计（人） 2,875 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,875 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 9 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 100 销售人员 84 技术人员 2,155 财务人员 111 行政人员 263 其他人员 162 合计 2,875 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 84 大学本科 1,271 大专 832 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 其他 688 合计 2,875 2、薪酬政策 公司基于“外部公平、内部公平”的原则，结合公司整体战略规划，提供业内富有竞争力的薪酬福利，因岗而异，卓越加 薪，根据公司岗位职责、工作量、绩效完成情况等确定员工薪酬水平。 3、培训计划 公司搭建梯队式人才选拔、培养体系，建设后备人才队伍，制定关键岗位继任者和后备人才甄选、培养计划，挖掘、培 养后备人才，建立公司人才地图，为公司提供可持续人力支持；选拔、培养内部优秀培训师，聘请外部资深培训老师，结合 员工培训需求，整合、总结、萃取企业专业技术及管理经验，开发精品课程，开展专业在岗培训；构建学习型组织，致力于 打造覆盖员工职业发展生命周期的培养体系，根据员工职类、职级不同，结合线上、线下多平台，定制专属学习地图，坚持 将移动化、游戏化、情景化等混合式培训同“1+1”导师制（一个专业导师+一个职业导师）创造性结合，开展系列培训项目， 推进学习成果应用、绩效改进、组织变革，提高员工专业知识和技能，同时提升学习型组织整体运作的“群体智力”和持续 的创新能力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》和中国 证监会有关法律法规的要求，建立健全内部控制管理制度，持续深入开展公司治理活动，进一步规范公司运作，提高公司管 理水平。公司治理状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的基本要求。 1、股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，并根据公司实际情况进一步修 订完善了《股东大会议事规则》，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利。 2、控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、董事与董事会：公司董事会各专门委员会的设置（审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬考核委员会），为 公司相关事项的决策提供了有利的支持。各委员会根据自身工作职责和议事规范运作，为公司相关业务及重大事项进行研究、 审议，并在董事会上发表专业意见，为董事会科学决策提供支持和建议，保证董事会更加科学、高效地工作。公司董事会的 人员构成符合法律、法规的要求；报告期内，公司董事会根据公司实际情况修订完善了《董事会议事规则》，公司各位董事 能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和 责任。独立董事在公司决策中发挥重要作用，公司重视发挥独董的作用，在公司管理中，独董对财务审计、关联交易等事项 进行认真审查并发表独立意见。 4、监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事按照《监事会议事规则》等要求， 认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督。 5、公司与关联方：公司与关联方关联交易管理严格，关联交易的审核履行了相关程序。关联交易合法、合规，不存在 大股东利用关联交易占用上市公司资金的问题。 报告期，公司不存在《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及 履行》要求的承诺或超期未履行承诺的相关情况。 6、信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照《信息披露管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《外部 信息报送和使用管理制度》相关规定，依照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。公司 将继续严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》，等有关法律法规的要求规范运作，进一步完善公司治理结构，建立健 全各项制度，保证股东利益最大化，维护全体股东的合法权益。 报告期内，公司进一步增加信息透明度，做好投资者保护宣传工作。公司利用电话、深交所互动易等多种渠道，及时解 答投资者的问题，做好与中小投资者的互动交流，让中小投资者能更好地了解公司；在投资者来公司实地调研结束后，及时 编制《投资者关系活动记录表》刊登在深交所互动易，提高上市公司的透明度。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务：公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，业务独立于控股股东，与控股股东及其附属企业 间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 2、人员：公司拥有完全独立的人事、工资体系。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属 单位担任除董事外的任何职务或领取报酬，公司财务人员未在控股股东及其附属企业中兼职。 3、资产：公司拥有独立办公经营场所、拥有独立的土地使用权、房屋所有权等资产，具备与生产经营有关的生产系统， 合法拥有与生产经营有关的设备，具有独立的采购、销售系统及配套设施。 4、机构：公司建立了健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东及其附属企业间没有机构混同的 情形。 5、财务：公司具有规范的财务会计制度，设有独立的财务会计部门、专职会计人员、独立会计核算体系，能够独立作 出财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。不存在控股股东及其附属企业无偿占用公司资金和资产的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东 大会 年度股东大会 39.58% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 20 日 2017 年 5 月 20 日刊登于巨潮 资讯网 （） 的《2016 年度股东大会决议 公告》（公告编号：2017-042） 2017 年第一次 临时股东大会 临时股东大会 35.15% 2017 年 07 月 24 日 2017 年 07 月 25 日 2017 年 7 月 25 日刊登于巨潮 资讯网 （） 的《2017 年第一次临时股东 大会决议公告》（公告编号： 2017-063） 2017 年第二次 临时股东大会 临时股东大会 34.70% 2017 年 12 月 22 日 2017 年 12 月 23 日 2017 年 12 月 23 日刊登于巨 潮资讯网 （） 的《2017 年第二次临时股东 大会决议公告》（公告编号： 2017-107） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 唐建新 12 2 10 0 0 否 1 张宇锋 12 3 9 0 0 否 0 江崇光 12 3 9 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事本着独立、客观和公正的原则，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董 事工作制度》等有关法律法规及规章制度的要求，尽职尽责地开展工作，及时了解、关注公司的经营发展与内部控制情况， 积极出席公司董事会和股东大会，认真审议公司各项议案，对报告期内需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见， 为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会等专门委员会。各委员会依据公司董事会所 制定的各专门委员会工作细则规定的职权范围进行研究、提出意见及建议，供董事会参考决策。 公司董事会审计委员会 2016 年度履职情况： 1、2017 年 1 月 23 日，董事会审计委员会审议了公司提供的 2016 年度财务会计报表，并形成以下决议：公司编制的 2016 年财务会计报表基本反映了公司资产状况和经营成果，审计委员会同意在此基础上进行年度财务报告审计工作，并提请公司 财务部积极配合、协调本次审计工作，加强沟通与联系，及时向审计委员会反映审计过程中的问题及审计工作进展情况。 2、2017 年 4 月 26 日，董事会审计委员会审议了立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司 2016 年度审计报告， 审计委员会同意立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告提交公司董事会审议；同时为保证审计工作的连续性， 提议公司董事会继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）有限公司为公司 2017 年度审计机构。 3、2017 年 4 月 26 日，董事会审计委员会审议了公司 2016 年度计提资产减值准备相关内容，并形成以下决议：公司本 次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 据充分，符合公司资产现状，有助于更加公允地反映截至 2016 年 12 月 31 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公 司的会计信息更具有合理性。 4、2017 年 4 月 27 日，董事会审计委员会审议了公司 2017 年第一季度财务会计报表，并形成以下决议：公司编制的 2017 年一季度会计报表基本反映了公司资产状况和经营成果，审计委员会同意将此财务报表提交董事会审议。 5、2017 年 7 月 5 日，董事会审计委员会审议了公司审计部总经理候选人冼志娟女士的任职资格，并同意提名冼志娟女 士为公司审计部总经理。 6、2017 年 8 月 9 日，董事会审计委员会审议了公司 2017 年半年度财务会计报表，并行程以下决议：公司编制的 2017 年半年度会计报表基本反映了公司资产状况和经营成果，审计委员会同意将此财务报表提交董事会审议。 7、2017 年 10 月 25 日，董事会审计委员会审议了公司 2017 年第三季度财务会计报表，并形成以下决议：公司编制的 2017 年三季度会计报表基本反映了公司资产状况和经营成果，审计委员会同意将此财务报表提交董事会审议。 公司董事会薪酬与考核委员会 2017 年度履职情况： 1、2017 年 4 月 26 日，董事会薪酬与考核委员会按照《董事会专门委员会议事制度》的规定，对公司 2016 年度董监高 人员的薪酬进行了审核，认为公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策和考核标 准，同意将此事项提交董事会审议。 公司董事会战略委员会 2017 年度履职情况： 1、2017 年 2 月 16 日，董事会战略委员会审议了调整公司非公开发行股票方案的议案，并发表以下审议意见：本次对 公司非公开发行股票方案的调整符合公司的实际状况和资本市场的情况，同意将此提案提交董事会审议。 公司董事会提名委员会 2017 年度履行情况： 1、2017 年 7 月 5 日，董事会提名委员会审议了公司高级管理人员候选人田威先生、汪哨骏先生、唐先勇先生、崔红丽 女士、冼志娟女士的任职资格，认为上述人员具备与其行使职权相适应的任职条件和职业素质，同意将提名上述人员任职公 司高级管理人员，并提交公司董事会审议。 2、2017 年 12 月 4 日，董事会提名委员会审议公司副总经理候选人彭立志先生的任职资格，认为彭立志先生具备与其 行使职权相适应的任职条件和职业素质，同意将提名彭立志先生任职公司副总经理事项提交公司董事会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了以目标责任制为基础的考评体系，对高级管理人员的考评采取了签订年度目标责任制考核协议书， 确定考 核指标、考核方式以及同考核结果挂钩的办法。报告期内，公司已按照目标责任制管理办法对高级管理人员进行了考核和评 价，并在年度绩效中予以体现。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 √ 是 □ 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 （1）在公司 2018 年 4 月 16 日发布的《2017 年年度业绩快报公告》中，公告利润总额 60,846.72 万元，归属于股东的净利 润为 50,320.88 万元。经审计后的合并利润总额为 51,104.98 万元，归属于股东的净利润为 38,009.10 万元。业绩预告利润 总额较审计后利润总额高出 16.01%，公司业绩预告与 2017 年度实际利润数据存在较大差异。� 由于神州长城在财务业绩 预测过程中未能按照《企业内部控制基本规范》的要求进行财务预测，致使公司业绩预盈公告与 2017 年度实际利润数据 存在大幅差异，未能真实反映公司 2017 年度的经营情况，有悖业绩预公告的披露原则。� 公司对上述事项高度重视，在以下方面采取了有效措施：� ①提高基础会计核算水平，严格执行会计法律法规和国家 统一的会计准则制度，加强对财务报告编制、对外提供和分析利用全过程的管理，明确相关工作流程和要求，落实责任制， 确保财务报告合法合规、真实完整和有效利用。� ②对于未经审计的数据，要本着谨慎性原则慎重披露。对重大数据及时 与相关机构取得充分沟通，未经许可严禁随意公布公司财务报告数据。� ③企业编制财务报告，应当充分利用信息技术， 提高工作效率和工作质量，减少或避免编制差错和人为调整因素。� ④加强财务人员培训与团队建设，不断提高财务报告 编制质量。� （2）募集资金违规使用、公司内部信息与沟通存在重大缺陷。募集资金超额支付 343.28 万元，发生时间为 2017 年 8 月 23 日，公司未及时进行公告，只在 2018 年 3 月 24 日公告的“截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告”中 对超额支付事项进行说明。募集资金超额支付违反募集资金管理制度第十七条第一项“不得变相改变募集资金用途或者影 响募集资金投资计划的正常进行”。 内部信息的传递与沟通未按照《企业内部控制基本规范》的要求进行，募集资金超额 支付事项未及时与相关部门进行沟通，致使该事项未及时进行公告。 针对上述事项，公司在以下方面采取了有效措施：� ①根据公司发展战略，科学确定资金管理目标和规划，完善严格 的资金授权、批准、审验等相关管理制度，加强资金活动的集中归口管理，明确筹资、投资、营运等各环节的职责权限和 岗位分离要求，定期或不定期检查和评价资金活动情况，落实责任追究制度，确保资金安全和有效运行。� ②公司内部控 制部门指定专门人员对投资项目进行跟踪管理，对资金支付流程实时抽查，建立动态预警机制，及时收集与资金流程相关 的资料，关注募集资金履行情况，发现异常情况，应当及时报告并妥善处理。� ③充分发挥全面预算管理在资金综合平衡 中的作用，严格按照预算要求组织协调资金调度，杜绝资金的违规占用，实现资金营运良性循环。� ④加强内部报告管理， 全面梳理内部信息传递过程中的薄弱环节，建立科学的内部信息传递机制，明确内部信息传递的内容、传递方式、传递范 围以及各管理层级的职责权限等，促进内部报告的有效利用，充分发挥内部报告的作用。� ⑤加强对国家资金监管法律法 规及相关规定的执行，提高对内部信息传递重要性的法律意识，对不及时报告、报告内容不准确的行为坚决予以制止，并 追究相关责任。 公司知悉募集资金超额支付情形后，将超额支付资金汇回募集资金专户；对财务部等部门进行了培训，对财务部资金 中心副经理等人员进行了追责处理；� 整改责任人：公司董事长陈略、财务总监唐先勇、董事会秘书杨春玲、审计部经理冼志娟� 整改效果：较好� 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 25 日 内部控制评价报告全文披露索引 2018 年 4 月 25 日刊登于巨潮资讯网 （） 的《关于公 司 2017 年度内部控制自我评价报告》。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：1、董事、监事和高级管理人员 舞弊；2、公司已经公告的财务报告存在重 大差错；3、注册会计师发现当期财务报表 存在重大错报，而内部控制在运行过程中 未能发现该错报；4、公司审计委员会和审 计部对内部控制的监督无效；5、 内部控 制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得 到整改；6、 重要业务缺乏制度控制或制 度系统性失效。重要缺陷：1、未依照公认 的会计准则选择和应用会计政策；2、未建 立反舞弊程序和控制措施；3、对于非常规 或特殊交易的账务处理没有建立相应的控 制机制或没有实施且没有相应的补偿性控 制；4、对于期末财务报告过程的控制存在 一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财 务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷： 除重大缺陷和重要缺陷外的其他缺陷。 重大缺陷 1、违反国家法律法规或规范 性文件、重大决策程序不科学、制度缺 失可能导致系统性失效、重大或重要缺 陷不能得到整改、其他对公司负面影响 重大的情形； 2、违反法规，导致政府 部门或者监管机构的处罚或违反管理 制度或内控流程，导致重大商业纠纷、 各类重大诉讼所导致损失重大的；3、 较大程度损害整体员工的工的积极性， 大大降低工作效率，对企业文化、企业 凝聚力产生重大不利影响，导致核心团 队流失严重的；4、负面消息在整个业 务领域(包括延伸至产业链)内流传，或 者被全国性媒体及公众媒体关注，对企 业声誉造成重大损害，负面影响一直无 法消除的；5、公司遭受证监会处罚或 证券交易所警告； 定量标准 （1）重大缺陷：错报金额≧利润总额的 10%；错报金额≧营业收入的 10%； 错报 金额≧总资产 的 10%；错报金额≧净资 产的 10%；（2）重要缺陷：利润总额的 5% ≦错报金额﹤利润总额的 10%；营业收入 的 5%≦ 错报金额﹤营业收入的 10%； 资产总额的 5%≦错报金额﹤资产总额的 10%；净资产的 5%≦ 错报金额﹤净资产 的 10%；（3）一般缺陷：错报金额﹤利润 总额的 5%；错报金额﹤营业收入的 5%。 错报金额﹤资产总额的 5%；错报金额﹤ 净资产的 5%。 重大缺陷：由于非财务报告内部控制缺 陷对利润总额或可能产生的利润总额 影响超过 1000 万元（含 1000 万元）。 重要缺陷：由于非财务报告内部控制缺 陷对利润总额或可能产生的利润总额 影响超过 500 万元（含 500 万元）且不 足 1000 万元。一般缺陷：由于非财务 报告内部控制缺陷对利润总额或可能 产生的利润总额影响 500 万元以下。 财务报告重大缺陷数量（个） 1 非财务报告重大缺陷数量（个） 1 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截至 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 信会师报字【2018】第 ZB10959 号《内部控制审计报告》，并发表如下意见：本所认为，由于存在上述重大缺陷及其对实 现控制目标的影响，神州长城于 2017 年 12 月 31 日未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保 持有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 4 月 25 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网 （） 内控审计报告意见类型 否定意见 非财务报告是否存在重大缺陷 是 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 √是 □ 否 立信会计师事务所（特殊普通合伙）接受委托，对神州长城股份有限公司（以下简称“神州长城”）2017 年度内部控制进 行了审计，并出具了否定意见的内部控制审计报告（报告编号：信会师报字[2018]第 ZB10959 号）。现将导致出具否定意见 的内部控制审计报告的事项及具体依据说明如下： 否定意见： 1、在公司 2018 年 4 月 16 日发布的《2017 年年度业绩快报公告》中，公告利润总额 60,846.72 万元，归属于股东的净利润 为 50,320.88 万元。经审计后的合并利润总额为 51,104.98 万元，归属于股东的净利润为 38,009.10 万元。业绩预告利润总额 较审计后利润总额高出 16.01%，公司业绩预告与 2017 年度实际利润数据存在较大差异。 由于神州长城在财务业绩预测过程中未能按照《企业内部控制基本规范》的要求进行财务预测，致使公司业绩预盈公告与 2017 年度实际利润数据存在大幅差异，未能真实反映公司 2017 年度的经营情况，有悖业绩预公告的披露原则。 2、募集资金违规使用、公司内部信息与沟通存在重大缺陷。募集资金超额支付 343.28 万元，发生时间为 2017 年 8 月 23 日， 公司未及时进行公告，只在 2018 年 3 月 24 日公告的“截至 2017 年 12 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告”中对超额 支付事项进行说明。募集资金超额支付违反募集资金管理制度第十七条第一项“不得变相改变募集资金用途或者影响募集资 金投资计划的正常进行”。未及时公告违反募集资金管理制度第十八条“公司用闲置募集资金补充流动资金的，应当经公司 董事会审议通过，并在 2 个交易日内公告募集资金基本情况及闲置募集资金”。 由于神州长城未按照《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》中的规定对募集资金进行管理与使用，致使募集资金违 规使用。内部信息的传递与沟通未按照《企业内部控制基本规范》的要求进行，募集资金超额支付事项未及时与相关部门进 行沟通，致使该事项未及时进行公告。 立信会计师事务所的意见： 根据《企业内部控制审计指引》的规定及上述情况，我所对神州长城 2017 年度内部控制审计报告发表了否定意见。 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √是 □ 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 23 日 审计机构名称 根据立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 031918 注册会计师姓名 廖家河、冯雪 审计报告正文 信会师报字[2018]第ZB10958号 神州长城股份有限公司全体股东： 1、审计意见 我们审计了神州长城股份有限公司（以下简称神州长城）财务报表，包括2017年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 神州长城2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 2、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于神州长城，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事 项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意 见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）建造合同收入确认 公司收入主要来自于采用完工百分比法确认的建造合同。在建 造合同的结果能够可靠估计时，于资产负债表日按完工百分比 法确认合同收入和合同费用，完工进度根据实际发生的合同成 本占合同预计总成本的比例确定。完工百分比法涉及管理层的 重大判断和估计，包括对完成的进度、合同预计总成本、尚未 完工成本、合同总收入和合同风险的估计。此外，由于情况的 改变，合同总成本及合同总收入会较原有的估计发生变化(有 时可能是重大的)，应于合同执行过程中持续评估和修订，因 此我们将其认定为关键审计事项 审计过程中，我们实施的审计程序主要包括：1) 测试公司预 计总收入与预计总成本编制及相关的关键内部控制；2) 重新 计算建造合同台账中的建造合同完工百分比，获取甲方确认 的完工进度进行对比，以验证其准确性；3) 选取建造合同样 本，检查管理层预计总收入和预计总成本所依据的建造合同 和成本预算资料，评价管理层所作估计是否合理、依据是否 充分；4) 选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试； 5) 选取建造合同样本，对工程形象进度进行现场查看。 （二）应收账款可收回性 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 2017年12月31日，神州长城合并报表中应收账款账面原值为 6,214,463,547.59元，坏账准备为619,974,282.34元，神州长 城管理层在确定应收账款预计可收回金额时，需要识别已发生 减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确 定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且影响金额 较大，因此，应收账款的可回收性被视为关键审计事项 我们针对应收账款的可回收性执行的审计程序主要包括： 1) 测试管理层对于应收账款日常管理及期末可回收性评估 相关的内部控制； 2) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观 证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目； 3) 对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本，复核管理层 对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性； 4) 对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收 账款，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理； 5) 实施函证程序，并将结果与管理层记录的金额进行了核 对。 6）结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提的合 理性。 4、其他信息 神州长城管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括神州长城2017年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的 鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息 是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 5、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估神州长城的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 择。 治理层负责监督神州长城的财务报告过程。 6、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉 及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大 错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对神州长城持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致神州长城不能持续 经营。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就神州长城中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：廖家河（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：冯雪 中国•上海 2018年4月23日 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：神州长城股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,604,973,916.12 1,340,815,821.83 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 288,201,562.88 1,074,390,642.58 应收账款 5,706,675,244.08 3,725,170,208.31 预付款项 225,208,527.88 319,206,798.63 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 1,674,675,360.28 651,012,132.91 买入返售金融资产 存货 556,839,325.50 332,904,930.36 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 13,462,942.89 其他流动资产 17,126,911.05 35,450,194.47 流动资产合计 10,073,700,847.79 7,492,413,671.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 10,338,500.00 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 持有至到期投资 长期应收款 14,328,557.82 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 174,537,150.56 128,483,747.74 在建工程 4,968,590.96 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 127,524,445.00 106,203,443.55 开发支出 商誉 64,494,271.55 58,874,144.79 长期待摊费用 10,124,913.15 7,003,035.93 递延所得税资产 118,233,337.36 76,298,659.34 其他非流动资产 1,069,594,572.11 116,902,258.30 非流动资产合计 1,594,144,338.51 493,765,289.65 资产总计 11,667,845,186.30 7,986,178,961.63 流动负债： 短期借款 3,477,200,420.55 1,966,058,357.59 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 906,597,988.15 706,883,375.54 应付账款 1,719,579,087.62 1,313,948,990.25 预收款项 146,379,852.67 573,784,072.58 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 21,911,542.07 18,797,546.69 应交税费 357,445,477.71 313,483,669.78 应付利息 16,105,263.85 6,428,493.55 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 应付股利 其他应付款 520,965,421.13 222,414,975.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 820,422,471.45 175,958,998.04 其他流动负债 121,529,600.95 30,382,980.72 流动负债合计 8,108,137,126.15 5,328,141,459.75 非流动负债： 长期借款 843,092,471.02 786,858,878.82 应付债券 345,000,000.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 81,945,567.86 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 3,414,189.15 13,225,861.70 递延收益 递延所得税负债 26,088,961.71 27,469,888.77 其他非流动负债 非流动负债合计 1,299,541,189.74 827,554,629.29 负债合计 9,407,678,315.89 6,155,696,089.04 所有者权益： 股本 1,698,245,011.00 1,698,245,011.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 -1,299,349,701.74 -1,299,349,701.74 减：库存股 其他综合收益 858,242.13 专项储备 164,231,078.18 65,687,868.14 盈余公积 84,394,441.23 84,394,441.23 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 一般风险准备 未分配利润 1,503,103,396.72 1,228,970,498.86 归属于母公司所有者权益合计 2,151,482,467.52 1,777,948,117.49 少数股东权益 108,684,402.89 52,534,755.10 所有者权益合计 2,260,166,870.41 1,830,482,872.59 负债和所有者权益总计 11,667,845,186.30 7,986,178,961.63 法定代表人：陈略 主管会计工作负责人：唐先勇 会计机构负责人：唐先勇 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 407,959,304.60 168,691,344.34 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 6,346.00 预付款项 3,865,500.01 1,000,000.00 应收利息 应收股利 100,000,000.00 其他应收款 3,590,967,483.22 1,672,200,041.98 存货 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,175,646.45 1,404,744.25 流动资产合计 4,104,967,934.28 1,843,302,476.57 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,311,211,536.66 3,176,451,536.66 投资性房地产 固定资产 52,246.48 4,121.50 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 168,284.84 336,569.60 递延所得税资产 其他非流动资产 550,524,570.00 48,960,000.00 非流动资产合计 3,861,956,637.98 3,225,752,227.76 资产总计 7,966,924,572.26 5,069,054,704.33 流动负债： 短期借款 2,287,870,000.00 980,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 537,227,578.11 68,000,000.00 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 1,580,335.12 701,792.11 应交税费 97,124,633.81 97,085,106.00 应付利息 13,002,236.21 5,150,639.24 应付股利 其他应付款 379,420,427.54 13,252,762.06 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 700,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,016,225,210.79 1,164,190,299.41 非流动负债： 长期借款 800,000,000.00 700,000,000.00 应付债券 100,000,000.00 其中：优先股 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 900,000,000.00 700,000,000.00 负债合计 4,916,225,210.79 1,864,190,299.41 所有者权益： 股本 1,698,245,011.00 1,698,245,011.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,237,956,472.37 1,237,956,472.37 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 26,309,287.00 26,309,287.00 未分配利润 88,188,591.10 242,353,634.55 所有者权益合计 3,050,699,361.47 3,204,864,404.92 负债和所有者权益总计 7,966,924,572.26 5,069,054,704.33 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 6,497,124,980.52 4,664,999,117.17 其中：营业收入 6,497,124,980.52 4,664,999,117.17 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,990,935,078.96 4,110,727,814.02 其中：营业成本 4,886,354,499.66 3,459,377,744.66 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,533,005.61 9,651,529.46 销售费用 32,213,247.97 30,318,688.27 管理费用 312,957,207.20 313,930,733.56 财务费用 432,590,607.55 127,437,227.95 资产减值损失 322,286,510.97 170,011,890.10 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） -387,601.37 2,226,350.97 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -150,250.00 -564,833.40 其他收益 2,211,128.89 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 507,863,179.08 555,932,820.72 加：营业外收入 156,426.78 26,427,042.86 减：营业外支出 -3,030,152.73 21,022,106.88 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 511,049,758.59 561,337,756.70 减：所得税费用 127,003,731.76 89,244,861.75 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 384,046,026.83 472,092,894.95 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 380,090,990.82 473,661,862.67 少数股东损益 3,955,036.01 -1,568,967.72 六、其他综合收益的税后净额 858,242.13 归属母公司所有者的其他综合收益 858,242.13 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 858,242.13 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 858,242.13 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 384,904,268.96 472,092,894.95 归属于母公司所有者的综合收益 总额 380,949,232.95 473,661,862.67 归属于少数股东的综合收益总额 3,955,036.01 -1,568,967.72 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.220 0.28 （二）稀释每股收益 0.220 0.28 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：陈略 主管会计工作负责人：唐先勇 会计机构负责人：唐先勇 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 一、营业收入 240,558.55 238,048.64 减：营业成本 1,482.50 0.00 税金及附加 486,860.22 192,135.56 销售费用 793,644.62 管理费用 48,845,134.77 34,816,749.95 财务费用 94,901,413.49 5,966,974.50 资产减值损失 7,489,577.66 781,524.61 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 100,000,000.00 396,197.49 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 其他收益 7,211.91 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -52,270,342.80 -41,123,138.49 加：营业外收入 0.01 26,315,384.00 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -52,270,342.79 -14,807,754.49 减：所得税费用 382.68 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -52,270,342.79 -14,808,137.17 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -52,270,342.79 -14,808,137.17 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,642,883,579.49 2,793,118,697.02 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,520,458.96 6,342,293.39 收到其他与经营活动有关的现金 6,134,642,883.34 1,818,662,633.63 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 经营活动现金流入小计 10,789,046,921.79 4,618,123,624.04 购买商品、接受劳务支付的现金 5,007,872,564.26 2,879,469,436.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 380,713,969.98 345,233,924.96 支付的各项税费 212,006,262.08 92,009,656.66 支付其他与经营活动有关的现金 6,970,322,744.12 2,989,286,419.58 经营活动现金流出小计 12,570,915,540.44 6,305,999,437.98 经营活动产生的现金流量净额 -1,781,868,618.65 -1,687,875,813.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,000,000.00 119,902,961.04 取得投资收益收到的现金 1,566,217.08 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 85,000.00 95,937.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,085,000.00 121,565,115.12 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 48,204,408.85 15,582,049.03 投资支付的现金 840,948,723.77 188,307,635.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 2,340,123.50 42,467,736.61 支付其他与投资活动有关的现金 131,500,000.00 投资活动现金流出小计 1,022,993,256.12 246,357,420.64 投资活动产生的现金流量净额 -1,020,908,256.12 -124,792,305.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 30,240,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 取得借款收到的现金 4,537,777,192.35 3,352,564,898.49 发行债券收到的现金 344,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 179,327,200.00 175,355,000.00 筹资活动现金流入小计 5,092,144,392.35 3,527,919,898.49 偿还债务支付的现金 1,998,607,849.12 676,386,220.35 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 332,584,990.54 116,576,063.38 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 233,071,283.83 555,780,295.84 筹资活动现金流出小计 2,564,264,123.49 1,348,742,579.57 筹资活动产生的现金流量净额 2,527,880,268.86 2,179,177,318.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -21,586,126.02 -5,549,633.86 五、现金及现金等价物净增加额 -296,482,731.93 360,959,565.60 加：期初现金及现金等价物余额 943,705,322.41 582,745,756.81 六、期末现金及现金等价物余额 647,222,590.48 943,705,322.41 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 265,320.00 266,133.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,283,071,598.59 822,670,967.58 经营活动现金流入小计 4,283,336,918.59 822,937,100.58 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 494,240.89 7,388,478.01 支付的各项税费 396,447.37 1,558,123.56 支付其他与经营活动有关的现金 5,546,418,464.78 2,332,567,169.66 经营活动现金流出小计 5,547,309,153.04 2,341,513,771.23 经营活动产生的现金流量净额 -1,263,972,234.45 -1,518,576,670.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 107,000,000.00 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 取得投资收益收到的现金 396,197.49 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 107,396,197.49 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 65,440.00 投资支付的现金 696,324,570.00 155,960,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 97,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 696,390,010.00 252,960,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -696,390,010.00 -145,563,802.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,085,070,000.00 1,810,000,000.00 发行债券收到的现金 99,800,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 12,500,000.00 筹资活动现金流入小计 3,184,870,000.00 1,822,500,000.00 偿还债务支付的现金 980,200,000.00 130,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 282,451,200.03 74,013,433.81 支付其他与筹资活动有关的现金 31,000,000.00 24,800,000.00 筹资活动现金流出小计 1,293,651,200.03 228,813,433.81 筹资活动产生的现金流量净额 1,891,218,799.97 1,593,686,566.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -69,143,444.48 -70,453,906.97 加：期初现金及现金等价物余额 168,691,344.34 239,145,251.31 六、期末现金及现金等价物余额 99,547,899.86 168,691,344.34 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,698,245,011.00 -1,299,349,701.74 65,687,868.14 84,394,441.23 1,228,970,498.86 52,534,755.10 1,830,482,872.59 加：会计政策变 更 0.00 前期差错更 正 0.00 同一控制下 企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 1,698,245,011.00 -1,299,349,701.74 65,687,868.14 84,394,441.23 1,228,970,498.86 52,534,755.10 1,830,482,872.59 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 858,242.13 98,543,210.04 274,132,897.86 56,149,647.79 429,683,997.82 （一）综合收益总额 858,242.13 380,090,990.83 3,955,036.01 384,904,268.97 （二）所有者投入和 减少资本 -4,063,392.31 52,194,611.78 48,131,219.47 1．股东投入的普通股 30,240,000.00 30,240,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 0.00 3．股份支付计入所有 者权益的金额 0.00 4．其他 -4,063,392.31 21,954,611.78 17,891,219.47 （三）利润分配 -101,894,700.66 -101,894,700.66 1．提取盈余公积 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 -101,894,700.66 -101,894,700.66 4．其他 0.00 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 （四）所有者权益内 部结转 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 98,543,210.04 98,543,210.04 1．本期提取 98,543,210.04 98,543,210.04 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本期期末余额 1,698,245,011.00 -1,299,349,701.74 858,242.13 164,231,078.18 84,394,441.23 1,503,103,396.72 108,684,402.89 2,260,166,870.41 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 一、上年期末余额 446,906,582.00 -50,367,862.22 46,014,941.54 84,394,441.23 755,308,636.19 -1,713,075.19 1,280,543,663.55 加：会计政策变 更 前期差错更 正 同一控制下 企业合并 其他 二、本年期初余额 446,906,582.00 -50,367,862.22 46,014,941.54 84,394,441.23 755,308,636.19 -1,713,075.19 1,280,543,663.55 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 1,251,338,429.00 -1,248,981,839.52 19,672,926.60 473,661,862.67 54,247,830.29 549,939,209.04 （一）综合收益总额 473,661,862.67 -1,327,357.60 472,334,505.07 （二）所有者投入和 减少资本 1,251,338,429.00 2,356,589.48 55,575,187.89 1,309,270,206.37 1．股东投入的普通股 1,251,338,429.00 1,251,338,429.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 2,356,589.48 55,575,187.89 57,931,777.37 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 的分配 4．其他 （四）所有者权益内 部结转 -1,251,338,429.00 -1,251,338,429.00 1．资本公积转增资本 （或股本） -1,251,338,429.00 -1,251,338,429.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 19,672,926.60 19,672,926.60 1．本期提取 56,095,547.05 56,095,547.05 2．本期使用 36,422,620.45 36,422,620.45 （六）其他 四、本期期末余额 1,698,245,011.00 -1,299,349,701.74 65,687,868.14 84,394,441.23 1,228,970,498.86 52,534,755.10 1,830,482,872.59 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 242,353,634.55 3,204,864,404.92 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 242,353,634.55 3,204,864,404.92 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） -154,165,043.45 -154,165,043.45 （一）综合收益总额 -52,270,342.79 -52,270,342.79 （二）所有者投入和 减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 -101,894,700.66 -101,894,700.66 1．提取盈余公积 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 2．对所有者（或股东） 的分配 -101,894,700.66 -101,894,700.66 3．其他 （四）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 88,188,591.10 3,050,699,361.47 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 一、上年期末余额 446,906,582.00 2,489,294,901.37 26,309,287.00 257,161,771.72 3,219,672,542.09 加：会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年期初余额 446,906,582.00 2,489,294,901.37 26,309,287.00 257,161,771.72 3,219,672,542.09 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号填 列） 1,251,338,429.00 -1,251,338,429.00 -14,808,137.17 -14,808,137.17 （一）综合收益总额 -14,808,137.17 -14,808,137.17 （二）所有者投入和 减少资本 1,251,338,429.00 1,251,338,429.00 1．股东投入的普通股 1,251,338,429.00 1,251,338,429.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内 部结转 -1,251,338,429.00 -1,251,338,429.0 0 1．资本公积转增资本 （或股本） -1,251,338,429.00 -1,251,338,429.0 0 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,698,245,011.00 1,237,956,472.37 26,309,287.00 242,353,634.55 3,204,864,404.92 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 三、公司基本情况 神州长城股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于1991年11月19日经深圳市人民政府批 准，深圳中冠印染有限公司改组成为股份有限公司并更名为深圳中冠纺织印染股份有限公司。公司的统一 社会信用代码为91440300618801483A。1992年在深圳证券交易所上市。所属行业为建筑装饰和其他建筑业。 截至2017年12月31日止，本公司累计发行股本总数16,982.45万股，注册资本为16,982.45万元，注册 地：深圳市大鹏新区葵涌街道白石岗葵鹏 路26号，总部地址：北京经济技术开发区锦绣街 3 号神州长 城大厦。本公司主要经营活动为：生产经营纺织工业品及所需的原材料、辅料、机械设备、各种面料服装， 并提供相关的服务（不含现行许可证管理产品，有许可证按许可证执行）。产品70％外销。在上海市设立 分支机构。增加：从事非配额许可证管理、非专营商品的收购出口业务。本公司的实际控制人为陈略。本 财务报表业经公司全体董事（董事会）于2018年4月23日批准报出。 截至2017年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 被投资单位 长治市神州老顶山实业有限公司 襄汾县陶山建设有限公司 神州长城（西华）经开区投资有限公司 六盘水市中心人民医院投资有限公司 神州智谷实业（岳阳）有限公司 神州长城光霞（武汉）医疗发展有限公司 神州长城基础设施投资有限公司 武汉商职医院有限责任公司 神州长城医疗投资管理有限公司 神州长城国际工程有限公司 福建神州长城佲医汇医疗投资有限公司 神州长城医疗投资（湖北）有限公司 湖北原药通供应链有限公司 神州长城医疗管理（内蒙古）有限公司 神州长城健康管理(江苏)有限公司 神州长城（北京）投资基金管理有限公司 神州长城新能源（北京）有限公司 亳州广成新能源有限责任公司 亳州市兆盛农业技术有限责任公司 亳州市协盈太阳能发电有限责任公司 武安市聚和光伏发电有限公司 乾安县神州太阳能发电有限公司 上海凌睿国际贸易有限公司 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 深圳市宏图略实业有限公司 广州赫尔贝纳室内设计有限公司 神州长城西南建设工程有限公司 神州长城西南科技有限公司 神州长城西南商贸有限公司 神州长城西南工程设计咨询有限公司 深圳市雅田装饰设计工程有限公司 北京神州长城装饰设计有限公司 宿州市绿邦木业科技有限公司 会昌县中城建设工程有限公司 神州长城智慧房屋产业（湛江）有限公司 长城标典能源有限公司 昆明神州森工林业产业开发有限公司 神州长城发展(横琴)有限公司 神州长城建业工程有限公司 神州长城房地产（湖北）有限公司 SGW America LLC Sino Great Wall Group Co.,Limited神州长城集团有限公司 Far eastern international engineering company,LLC远东国际工程有限公司 Sino Great Wall(Philippines) International Corporation神州长城国际工程（菲律宾）有限公司 Sino Wai Man International Engineering Limited神州长城伟民子公司 Sino Great Wall (HK) Property Co., Limited神州(香港)置业有限公司 SGW HPEngineeringConstructionSDN.BHD（SGW HP工程建筑有限公司（马来西亚） SGW VENTURES SDN.BHD.（Venture公司） SGW CONSTRUCTION (LANGKAWI) SDN.BHD.（SGW工程建筑兰卡威公司） Alor Vista Development Sdn Bhd SINO GREAT WALL GENERAL TRADING & CONTRACTING CO.LTD（科威特子公司） Shenzhou Changcheng（Lao）Co.,Ltd神州长城（老挝）有限公司 Sino Great Wall Group （UK）Co.,Limited英国子公司 Sino Great Wall International Engineering( MM ) Co.,Ltd神州长城国际工程（缅甸）有限公司 Sino Great Wall International Engineering Co.,Ltd马尔代夫子公司 Inrich Me Engineering Co,.Ltd盈润机电工程（香港）有限公司 SINO GREAT WALL INTERNATIONAL ENGINEERING(MACAU) CO.,LIMITED(英文） 神州长城国际工程（澳 门）有限公司 Sino Great WallInternationalEngineering(Thailand) Co.,Ltd.神州长城国际工程（泰国）有限公司 Sino Great Wall International Engineering(CNMI) Co.,LLC.神州长城国际工程(北马里亚纳群岛邦)有限公司（塞班） SINO GREAT WALL（USA）.INC美国特拉华 PT.SINO GREAT WALL INVESTMENT INDONESIA神州长城印尼投资公司 PT.SINO GREAT WALL CONSTRUCTION INDONESIA神州长城印尼建设公司 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业 会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报 告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 具体会计政策和会计估计提示： 1、在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合 同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 注：完工百分比法计算公式 公式一: 完工进度=累计合同成本÷预计总成本 公式二：累计合同收入=完工进度×合同总收入 公式三：当期工程收入=累计合同收入－以前会计期间累计已确认合同收入 2、施工企业工程款普遍结算流程分为工程预付款、工程进度款、竣工验收、竣工决算款及质量保修 金等阶段。 工程预付款：工程施工合同订立后由甲方按合同规定在正式开工前预先支付，开工后按约定的时间和 比例逐次扣除。工程进度款：按当月实际完成质量合格的总工程量的一定比例支付（一般为 65%-75%）。 公司一般在下月 5 日前递交当月申请报告及请款单给甲方，经甲方核实确认并支付工程进度款，按约定时 间甲方应扣除工程预付款，与工程进度款同期结算。竣工验收：工程具备竣工验收条件，按国家工程竣工 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 验收规定向甲方提供完整的竣工资料及竣工验收报告。甲方收到后验收并在验收后给予认可，一般在验收 后不提出修改意见（一般为 10 天），视为竣工验收报告已被认可，工程项目竣工验收合格后支付至合同 总价 65%-75%。竣工决算款：竣工验收合格后，我司向甲方递交竣工结算报告及完整的结算资料，双方按 照协议约定的合同价款及专用条款约定的合同价款调整内容，进行工程竣工决算。甲方在收到结算资料核 实后在一定的期限内（一般为三个月）决算工程款。工程竣工决算结束时一般支付工程结算价款的 95%。 质量保修金：根据国家的有关规定，我司对交付使用的工程在质量保修期（2-5 年）承担质量保修责任， 工程质量保证金一般为施工合同价款的 5%，保修期从工程实际竣工之日计算。 应收账款在工程施工过程中得到甲方审核通过后确认同时按比例支付上期已确认的工程款。公司按组 合计提坏账准备：对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收账款采用账龄分析法计提 坏账准备，具体如下： 类别 风险特征 1年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 应收账款及其他应收款 5.00% 10.00% 30.00% 50.00% 80.00% 100.00% 3、目前公司无应收账款余额占应收账款总额比例超过 10%且账龄超过三年的客户。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包 括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公 允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期 损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分 割的部分）均纳入合并财务报表。 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合 并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照 统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子 公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始 控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与 合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属 当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现 金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按 照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原 持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利 润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处 理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处 理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的 享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧 失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公 司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合 并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投 资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 外币业务 外币业务采用与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期 汇率近似的汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损 益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融 负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他 综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不 可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降 趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将余额大于（含）1000 万元的单个项目应收账款及余 额大于（含）200 万元的单个往来单位的其他应收款，确定为 单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进 行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对 单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收 款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应 收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损 失，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 合并范围内关联方组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求 单项计提坏账准备的理由 在资产负债表日，本公司对存在明显减值迹象的其他单项金 额不重大的应收款项按其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额，确定减值损失，计提坏账准备 坏账准备的计提方法 在资产负债表日，本公司对单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款单独进行减值测试，经测试发生了减值的， 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损 失，计提坏账准备； 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 1、存货的分类 存货分类为： 原材料、工程施工、库存商品、在产品、低值易耗品等. 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般 销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为 基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一 年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 14、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并 日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资 的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基 础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投 资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于 被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失 的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本 附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制 方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账 面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当 期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资 单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采 用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和 其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物 以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采 用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：�（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；� （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。�� （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 运输设备 年限平均法 7 5.00 13.57 电子设备及其他设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：�（1）租赁期 满后租赁资产的所有权归属于本公司；�（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时 该资产的公允价值；�（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；�（4）租赁开始日的最低租赁付款额 现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。�公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认的融资费。�� 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提 固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状 态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括 在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资 本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费 用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态 必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者 生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款 费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支 出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债 务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资 产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业 带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 土地使用权 50年 土地使用证 软件 5年 参照同行业 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长 期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账 面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相 关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公 允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关 资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在 减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资 产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或 者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在 以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销； 2、摊销年限 依据合同约定或预计受益期间确定。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本 公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期 间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计 负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货 币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该 范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不 相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目 的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资 产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的 负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票 进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权 激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性 股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项 负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是 否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价 值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成 本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论 是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加 所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如 果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的， 则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 土木工程建筑业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第7号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求 1、销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则 （1）提供劳务收入 本公司提供的劳务收入主要指工程设计收入。在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按照设计合 同规定的重要节点确认收入。即按已完成设计的重要节点工作量占总设计工作量的百分比和预计可收回合 同金额确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的 劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认 收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区 分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分， 或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （2）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以 确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用， 不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建 造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列 示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在 建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 （3）医院业务确认收入 医院的收入主要来自门诊和住院部两个部门，收入确认的时点是病人结算时。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 其中来自门诊的收入，因为去门诊治疗的病人，一般都不需要住院，治疗时间短，在当天就诊结束后就会 与医院结算，支付其治疗和药品费，财务上在收到款当天确认收入。 住院收入部分，因为住院病人需要在医院住院接受治疗一段时间，在刚入院时预付一部分医疗款，这时先 不确认收入。在出院时，病人结清其住院期间的医疗费，医院开具发票给病人，此时财务上确认对住院病 人的收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、确认时点 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用 寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日 常活动无关的，计入营业外收入）； （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活 动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）或冲减相关成本费用或损失。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既 不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及 当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是 与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有 重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或 是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后 的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公 司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费 用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未 实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 （1）在利润表中分别列示“持续经营净 列示持续经营净利润本年金额 0 元；列 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 利润”和“终止经营净利润”。比较数据相 应调整。 示终止经营净利润本年金额 0 元。 （2）部分与资产相关的政府补助，冲减 了相关资产账面价值。比较数据不调整。 固定资产：减少 0 元。 （3）部分与收益相关的政府补助，冲减 了相关成本费用。比较数据不调整。 管理费用：减少 0 元。 （4）与本公司日常活动相关的政府补 助，计入其他收益，不再计入营业外收 入。比较数据不调整。 其他收益：2,211,128.89 元。 （5）在利润表中新增"资产处置收益"项 目，将部分原列示为"营业外收入"的资产 处置损益重分类至"资产处置收益"项目。 比较数据相应调整。 2017年度营业外支出减少150,250.00元， 重分类至资产处置收益。2016 年度营业 外支出减少 564,833.40 元，重分类至资 产处置收益。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定应税收入为基础计算销项税 额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税 0、3、6、11、17 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计缴 1、5、7 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、25 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴。 3 地方教育附加 按实际缴纳的流转税计缴。 2 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税） 3、5 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 长治市神州老顶山实业有限公司 25% 襄汾县陶山建设有限公司 25% 神州长城（西华）经开区投资有限公司 25% 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 六盘水市中心人民医院投资有限公司 25% 神州智谷实业（岳阳）有限公司 25% 神州长城光霞（武汉）医疗发展有限公司 25% 神州长城基础设施投资有限公司 25% 武汉商职医院有限责任公司 25% 神州长城医疗投资管理有限公司 25% 神州长城国际工程有限公司 15% 福建神州长城佲医汇医疗投资有限公司 25% 神州长城医疗投资（湖北）有限公司 25% 湖北原药通供应链有限公司 25% 神州长城医疗管理（内蒙古）有限公司 25% 神州长城健康管理(江苏)有限公司 25% 神州长城（北京）投资基金管理有限公司 25% 神州长城新能源（北京）有限公司 25% 亳州广成新能源有限责任公司 25% 亳州市兆盛农业技术有限责任公司 25% 亳州市协盈太阳能发电有限责任公司 25% 武安市聚和光伏发电有限公司 25% 乾安县神州太阳能发电有限公司 25% 上海凌睿国际贸易有限公司 25% 深圳市宏图略实业有限公司 25% 广州赫尔贝纳室内设计有限公司 25% 神州长城西南建设工程有限公司 25% 神州长城西南科技有限公司 25% 神州长城西南商贸有限公司 25% 神州长城西南工程设计咨询有限公司 25% 深圳市雅田装饰设计工程有限公司 25% 北京神州长城装饰设计有限公司 25% 宿州市绿邦木业科技有限公司 25% 会昌县中城建设工程有限公司 25% 神州长城智慧房屋产业（湛江）有限公司 25% 长城标典能源有限公司 25% 昆明神州森工林业产业开发有限公司 25% 神州长城发展(横琴)有限公司 25% 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 神州长城建业工程有限公司 25% 神州长城房地产（湖北）有限公司 25% SGW America LLC 21% Sino Great Wall Group Co.,Limited 神州长城集团有限公司 17% Far eastern international engineering company,LLC 远东国际工 程有限公司 20% Sino Great Wall(Philippines) International Corporation 神州长城 国际工程（菲律宾）有限公司 30% Sino Wai Man International Engineering Limited 神州长城伟民 子公司 12% Sino Great Wall (HK) Property Co., Limited 神州(香港)置业有 限公司 17% SGW HPEngineeringConstructionSDN.BHD（SGW HP 工程建 筑有限公司（马来西亚） 24% SGW VENTURES SDN.BHD.（Venture 公司） 24% SGW CONSTRUCTION (LANGKAWI) SDN.BHD.（SGW 工 程建筑兰卡威公司） 24% Alor Vista Development Sdn Bhd 24% Shenzhou Changcheng（Lao）Co.,Ltd 神州长城（老挝）有限 公司 25% Sino Great Wall Group （UK）Co.,Limited 英国子公司 19% Sino Great Wall International Engineering( MM ) Co.,Ltd 神州 长城国际工程（缅甸）有限公司 25% Sino Great Wall International Engineering Co.,Ltd 马尔代夫子 公司 0% Inrich Me Engineering Co,.Ltd 盈润机电工程（香港）有限公司 17% SINO GREAT WALL INTERNATIONAL ENGINEERING(MACAU) CO.,LIMITED(英文） 神州长城国 际工程（澳门）有限公司 12% Sino Great WallInternationalEngineering(Thailand) Co.,Ltd.神州 长城国际工程（泰国）有限公司 20% Sino Great Wall International Engineering(CNMI) Co.,LLC.神州 长城国际工程(北马里亚纳群岛邦)有限公司（塞班） 21% SINO GREAT WALL（USA）.INC 美国特拉华 21% PT.SINO GREAT WALL INVESTMENT INDONESIA 神州长 城印尼投资公司 25% PT.SINO GREAT WALL CONSTRUCTION INDONESIA 神州 长城印尼建设公司 25% 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 2、税收优惠 （1）2013年度，经北京市国家税务局以《税种核定通知书》核定，神州长城设计应纳税所得额按收入总 额的10%计算。 （2）根据国家税务总局2008年3月10日《国家税务总局关于印发跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理 暂行办法的通知》（国税发【2008】28号）的规定，在中国境内跨地区设立不具有法人资格的营业机构、 场所，即跨地区从事生产经营活动，总机构（母公司）为汇总纳税企业。母公司采用汇总纳税的方式，总 机构和分支机构分期预缴的企业所得税，50%在各分支机构间分摊预缴，50%由总机构预缴。各分支机构 分摊比例按分支机构的经营收入、职工工资和资产总额三个因素的0.35、0.35、0.30的比例进行；年度企业 所得税汇算清缴将由母公司向主管税务机构计缴，不再向分支机构分摊。 （3）本公司下属子公司之子公司神州长城集团有限公司（以下简称“神州香港”）、盈润机电工程（香港） 有限公司（以下简称“盈润机电”）为设立在香港特别行政区的企业，缴纳企业利得税，税率为16.5%；神 州长城国际工程（澳门）有限公司（以下简称“神州澳门”）为设立在澳门特别行政区的企业，缴纳所得补 充税，执行累进税率。 （4）本公司之全资子公司神州长城国际工程有限公司（以下简称“神州国际”）于2015年11月24日取得由北 京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准颁发的《高新技术 企业证书》，神州国际被认定为高新技术企业（证书编号：GR201511003125），发证时间为2015年11月24 日，有效期三年，即神州国际在2015年、2016年和2017年按15%的税率缴纳企业所得税。 （5）本公司之全资子公司武汉商职医院有限责任公司根据《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税 改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）规定，从2016年5月1日开始享受免征增值税的优惠政策。 3、其他 注1根据财政部、国家税务总局2012年7月31日《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营 业税改征增值税试点的通知》（财税【2012】71号）的规定，本公司下属子公司之子公司北京神州长城装 饰设计有限公司（以下简称“神州长城设计”）设计业务自2012年9月1日起由营业税应税项目变更为增值税 应税项目，增值税税率为3%，为增值税小规模纳税人。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,614,087.16 2,974,883.16 银行存款 642,608,503.33 940,730,439.25 其他货币资金 957,751,325.63 397,110,499.42 合计 1,604,973,916.12 1,340,815,821.83 其中：存放在境外的款项总额 0.00 197,496,287.50 其他说明 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下 银行承兑汇票保证金 349,043,551.56 140,689,860.21 保函保证金 555,665,432.94 履约保证金 255,913,019.19 用于担保的定期存款或通知存款 50,000,000.00 放在境外且资金汇回受到限制的款项 22,098.66 农民工保证金 3,020,242.47 507,620.02 合计 957,751,325.63 397,110,499.42 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □ 适用 √ 不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 15,544,160.00 21,300,446.44 商业承兑票据 272,657,402.88 1,053,090,196.14 合计 288,201,562.88 1,074,390,642.58 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 24,223,962.36 商业承兑票据 75,257,402.88 合计 24,223,962.36 75,257,402.88 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 其他说明 无 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 6,332,91 5,727.57 100.00% 626,240, 483.49 9.89% 5,706,675 ,244.08 4,148,1 82,356. 26 99.91% 423,012,1 47.95 10.20% 3,725,170,2 08.31 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 3,844,3 09.34 0.09% 3,844,309 .34 100.00% 合计 6,332,91 5,727.57 100.00% 626,240, 483.49 5,706,675 ,244.08 4,152,0 26,665. 60 100.00% 426,856,4 57.29 3,725,170,2 08.31 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 4,305,576,910.12 215,278,845.52 5.00% 1 年以内小计 4,305,576,910.12 215,278,845.52 5.00% 1 至 2 年 1,383,620,160.85 138,362,016.08 10.00% 2 至 3 年 410,525,095.44 123,126,264.90 30.00% 3 至 4 年 138,875,850.66 69,437,925.33 50.00% 4 至 5 年 71,411,394.20 57,129,115.36 80.00% 5 年以上 22,906,316.30 22,906,316.30 100.00% 合计 6,332,915,727.57 626,240,483.49 确定该组合依据的说明： 无 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 7 号——上市公司从事土木工程建筑业务》的披露要求 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 199,604,079.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 中国港湾工程有限责任公司 900,646,409.09 14.22% 75,403,763.89 中电建建筑集团有限公司 578,903,295.87 9.14% 31,594,101.70 OxleyGem(Cambodia)Co.,Ltd 438,481,134.91 6.92% 21,924,056.75 柬埔寨石油化工有限公司 365,835,734.60 5.78% 18,291,786.73 三亚森特房地产开发有限公司 324,428,947.91 5.12% 16,221,447.40 合计 2,608,295,522.38 41.18% 163,435,156.47 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 债务人名称 终止确认金额 金融资产转移的方式 与终止确认相关的利得 或损失 三亚红树林旅游文化地产开发有限公司 4,132,384.11 债权转让（不带追索权） 547,127.66 杭州万坤置业有限公司 3,181,378.08 债权转让（不带追索权） 421,214.46 浙江金昌房地产集团有限公司 3,648,356.96 债权转让（不带追索权） 483,042.46 浙江金昌房地产集团有限公司 3,648,356.96 债权转让（不带追索权） 483,042.46 嘉兴永欣建业有限公司 2,327,855.00 债权转让（不带追索权） 308,208.00 大连城堡酒店开发有限公司 6,355,712.70 债权转让（不带追索权） 841,496.36 三亚嘉鹏科技发展有限公司 2,492,090.00 债权转让（不带追索权） 329,952.72 恒大地产集团秦皇岛恒大城 3,236,312.07 债权转让（不带追索权） 428,487.72 太原合生帝景建设有限公司 12,388,341.71 债权转让（不带追索权） 1,640,216.44 太原合生帝景建设有限公司 581,484.18 债权转让（不带追索权） 76,988.51 山西铜锣湾国际购物中心有限公司 3,582,922.00 债权转让（不带追索权） 474,378.87 河北中烟工业有限公司 4,744,694.34 债权转让（不带追索权） 628,197.53 福建新东湖科技园开发公司 16,466,632.00 债权转让（不带追索权） 2,180,182.08 迁安燕钢房地产开发有限公司 7,861,704.46 债权转让（不带追索权） 1,040,889.67 秦皇岛润秦房地产开发有限公司 6,506,774.00 债权转让（不带追索权） 861,496.88 珠海中治置业有限公司 3,629,555.64 债权转让（不带追索权） 480,553.17 徐州中央国际广场置业有限公司 2,399,364.90 债权转让（不带追索权） 317,675.91 三亚太阳湾开发有限公司 3,700,000.00 债权转让（不带追索权） 489,880.00 福建中庚置业有限公司 7,441,268.98 债权转让（不带追索权） 985,224.01 福建秦禾房地产开发有限公司 1,263,793.14 债权转让（不带追索权） 167,326.21 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 福建秦禾房地产开发有限公司 3,204,534.20 债权转让（不带追索权） 424,280.33 天津津南新城房地产开发有限公司 10,444,594.02 债权转让（不带追索权） 1,382,864.25 云南邦克饭店有限责任公司 2,170,907.03 债权转让（不带追索权） 287,428.09 重庆巴月庄实业有限公司 4,658,756.46 债权转让（不带追索权） 616,819.36 无锡茂业置业有限公司 2,620,352.27 债权转让（不带追索权） 346,934.64 丽江金林置业投资有限公司 7,061,525.07 债权转让（不带追索权） 934,945.92 浙江东霖房地产开发有限公司 1,100,670.00 债权转让（不带追索权） 145,728.71 浙江东霖房地产开发有限公司 1,779,241.19 债权转让（不带追索权） 235,571.53 山西正信机械技术开发有限公司 9,880,000.00 债权转让（不带追索权） 1,308,112.00 浙江得力房地产开发有限公司 800,000.00 债权转让（不带追索权） 105,920.00 浙江得力房地产开发有限公司 7,300,000.00 债权转让（不带追索权） 966,520.00 杭州良渚文化村开发有限公司 6,963,718.43 债权转让（不带追索权） 921,996.32 富阳万科房地产开发有限公司 2,621,603.89 债权转让（不带追索权） 347,100.36 宁波万港房地产开发有限公司 89,296.00 债权转让（不带追索权） 11,822.79 宁波万港房地产开发有限公司 2,805,749.20 债权转让（不带追索权） 371,481.19 北京中民健医院管理有限公司 31,973,141.30 债权转让（不带追索权） 4,233,243.91 永康市经享实业有限公司 4,938,083.45 债权转让（不带追索权） 653,802.25 山东安邦置业有限公司 3,869,517.52 债权转让（不带追索权） 512,324.12 湖南新猎鹰科教有限公司 1,784,370.00 债权转让（不带追索权） 236,250.59 湖南新猎鹰科教有限公司 30,003,795.00 债权转让（不带追索权） 3,972,502.46 合计 232,010,479.30 30,718,187.46 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 账龄超过三年的单项金额重大的应收账款 单位名称 账龄 期末余额 坏账准备 未回款原因 荔波樟江部落大酒店有限公司 3-4年 34,520,564.47 17,260,282.24 青岛鼎林置业有限公司 3-4年 19,376,335.66 9,688,167.83 款项催收中 河北省省直机关事务管理局 3-4年 16,073,718.79 8,036,859.40 合计 69,970,618.92 34,985,309.47 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 212,854,246.00 94.51% 311,193,306.31 97.49% 1 至 2 年 11,257,454.64 5.00% 5,789,414.72 1.81% 2 至 3 年 903,997.25 0.40% 1,269,897.25 0.40% 3 年以上 192,829.99 0.09% 954,180.35 0.30% 合计 225,208,527.88 -- 319,206,798.63 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比 例（%） 武汉久泰伟业钢铁有限公司 45,717,600.00 20.30 中城建业工程有限公司 33,040,865.35 14.67 FirstUnitedGeneralTradingandContractingCompanyW.L. L 25,217,059.32 11.20 南京中建化工设备制造有限公司 9,028,707.25 4.01 中国港湾建筑工程有限公司 8,585,270.20 3.81 合计 121,589,502.12 53.99 其他说明： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 1,820,33 2,846.84 100.00% 145,657, 486.56 8.07% 1,674,675 ,360.28 709,527 ,391.05 99.93% 58,515,25 8.14 8.25% 651,012,13 2.91 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 500,000 .00 0.07% 500,000.0 0 100.00% 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 的其他应收款 合计 1,820,33 2,846.84 100.00% 145,657, 486.56 1,674,675 ,360.28 710,027 ,391.05 59,015,25 8.14 651,012,13 2.91 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 1,433,473,937.19 72,426,395.35 4.91% 1 至 2 年 257,540,559.94 25,753,555.99 10.00% 2 至 3 年 55,478,724.03 16,643,617.20 30.00% 3 至 4 年 49,314,224.54 24,657,112.27 50.00% 4 至 5 年 4,388,497.40 3,510,797.92 80.00% 5 年以上 2,541,007.84 2,541,007.84 100.00% 合计 1,802,736,950.94 145,532,486.57 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 60,695,913.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 0.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标保证金、履约保证金及押金 564,988,488.94 366,310,322.14 备用金及个人往来款 45,065,829.65 59,867,918.12 单位往来款 1,191,088,012.16 282,984,039.72 其他 19,190,516.09 865,111.07 合计 1,820,332,846.84 710,027,391.05 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 中电建建筑集团有 限公司 单位往来款 286,986,392.78 1 年以内 15.77% 14,349,319.64 武汉久泰伟业钢铁 有限公司 单位往来款 200,000,000.00 1 年以内 10.99% 10,000,000.00 成都翔龙房地产有 限公司 购房款、履约保证金 115,452,000.00 1 年以内 6.34% 5,772,600.00 龙岩市恒达工程有 限公司 单位往来款 80,000,000.00 1 年以内 4.39% 4,000,000.00 清远和风新能源科 技有限公司 单位往来款 75,000,000.00 1-2 年 4.12% 7,500,000.00 合计 -- 757,438,392.78 -- 41,621,919.64 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,810,694.49 1,810,694.49 12,078,945.75 12,078,945.75 在产品 668,934.23 668,934.23 库存商品 9,328,819.66 9,328,819.66 43,492,877.62 1,404,765.68 42,088,111.94 消耗性生物资产 209,726.10 209,726.10 建造合同形成的 已完工未结算资 产 516,478,683.84 5,051,867.60 511,426,816.24 282,911,079.94 5,051,867.60 277,859,212.34 开发成本 34,272,995.11 34,272,995.11 合计 561,891,193.10 5,051,867.60 556,839,325.50 339,361,563.64 6,456,633.28 332,904,930.36 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,404,765.68 1,404,765.68 建造合同形成的 已完工未结算资 产 5,051,867.60 5,051,867.60 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 合计 6,456,633.28 1,404,765.68 5,051,867.60 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 19,958,097,052.45 累计已确认毛利 5,024,620,421.60 已办理结算的金额 24,471,290,657.81 建造合同形成的已完工未结算资产 511,426,816.24 其他说明： 无 11、持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期待摊费用 13,462,942.89 合计 13,462,942.89 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 进项税额 15,347,777.42 35,248,102.26 预交所得税费用 1,779,133.63 202,092.21 合计 17,126,911.05 35,450,194.47 其他说明： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 10,338,500.00 10,338,500.00 合计 10,338,500.00 10,338,500.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 湛江市建 筑工程有 限公司 10,338,500 .00 10,338,500 .00 合计 10,338,500 .00 10,338,500 .00 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 公司2017年8月上旬与工投贸易有限公司、湛江市基础设施建设投资集团有限公司达成对湛江市建筑工程有限公司增资扩股 的协议。根据该协议，我公司对湛江市建筑工程有限公司（以下简称“被投资方”）增资3,808.91万元，持有该公司70%股 权，在董事会中有三名董事的提名权，并可任命其中一名董事为董事长。湛江市建筑工程有限公司增资扩股的工商登记手续 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 于2017年8月21日完成变更。作为原商定计划的一部分。公司于2017年11月上旬与工投贸易有限公司达成协议，将我公司持 有的被投资方51%股权以2,775.06万元平价转让给该公司。股权转让工商登记手续于2017年11月17日完成。至此，公司持有 被投资方股权为19%。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 长期应收款 14,328,557.82 14,328,557.82 合计 14,328,557.82 14,328,557.82 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明 本公司之子公司神州长城集团有限公司与香港益兴建筑工程有限公司（以下简称“香港宜兴”）合资成立 神州益兴建设工程（香港）有限公司（以下简称“神州宜兴建设”），双方在2017年10月10日签订合作协 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 议，协议约定神州出资600万港币，持股60%，香港宜兴出资400万港币，持股40%。神州宜兴建设公司业务 由董事会管理，董事会席位共3人，神州出席2位，香港宜兴出席1位，只有益兴任命的董事可以担任董事 会会议的主席，如果此人缺席董事会会议，替补人担任董事会会议主席。在得票相同的情况下，董事会会 议主席有投决定性一票的权利董事会决议通过投票多票通过出具决议，但香港宜兴董事具有一票否决权； 并且约定收入按照固定回报率；作为长期应收款核算。 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 对子公司 投资 3,176,451 ,536.66 3,201,451 ,536.66 小计 3,176,451 ,536.66 3,201,451 ,536.66 二、联营企业 合计 3,176,451 ,536.66 3,201,451 ,536.66 其他说明 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备期末 余额 神州长城国际工程有限公 司 3,079,451,536.66 3,079,451,536.66 武汉商职医院有限责任公 司 97,000,000.00 97,000,000.00 长治市神州老顶山实业有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 襄汾县陶山建设有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 神州长城医疗投资管理有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 神州智谷实业（岳阳）有限 公司 109,760,000.00 109,760,000.00 合计 3,176,451,536.66 134,760,000.00 3,311,211,536.66 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他设 备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 67,969,481.04 81,254,453.35 36,163,316.47 14,705,677.33 200,092,928.19 2.本期增加金额 35,888,246.46 22,331,349.16 6,023,686.53 325,272.30 64,568,554.45 （1）购置 35,888,246.46 22,331,349.16 6,023,686.53 177,388.73 64,420,670.88 （2）在建工程 转入 （3）企业合并 增加 147,883.57 147,883.57 3.本期减少金额 4,573,948.00 608,983.63 183,505.00 5,366,436.63 （1）处置或报 废 4,573,948.00 608,983.63 183,505.00 5,366,436.63 4.期末余额 103,857,727.50 99,011,854.51 41,578,019.37 14,847,444.63 259,295,046.01 二、累计折旧 1.期初余额 15,127,800.94 30,513,047.92 16,465,368.36 9,502,963.24 71,609,180.46 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 136 2.本期增加金额 4,597,621.60 6,452,671.43 4,622,743.27 2,288,588.79 17,961,625.09 （1）计提 4,597,621.60 6,452,671.43 4,622,743.27 2,249,981.32 17,923,017.62 （2）其他 38,607.47 38,607.47 3.本期减少金额 4,344,350.00 285,055.10 183,505.00 4,812,910.10 （1）处置或报 废 4,344,350.00 285,055.10 4,629,405.10 （2）其他 183,505.00 183,505.00 4.期末余额 19,725,422.54 32,621,369.35 20,803,056.53 11,608,047.03 84,757,895.45 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 84,132,304.96 66,390,485.16 20,774,962.84 3,239,397.60 174,537,150.56 2.期初账面价值 52,841,680.10 50,741,405.43 19,697,948.11 5,202,714.09 128,483,747.73 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋建筑物 11,152,810.36 10,543,488.71 609,321.65 机器设备 33,365,334.00 14,397,622.72 18,967,711.28 合计 44,518,144.36 24,941,111.43 19,577,032.93 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 国际工程 32,054,393.00 正在办理中 宿州厂房 8,982,474.09 正在办理中 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 设备和在建项目 4,968,590.96 4,968,590.96 合计 4,968,590.96 4,968,590.96 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 安装的 设备 1,224,80 0.00 1,224,80 0.00 其他 凉都中 心医院 项目 2,630,91 0.96 2,630,91 0.96 其他 智谷项 目 1,112,88 0.00 1,112,88 0.00 其他 合计 4,968,59 0.96 4,968,59 0.96 -- -- -- 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 无 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 108,621,002.59 4,416,616.07 113,037,618.66 2.本期增加金 23,839,368.35 134,853.85 23,974,222.20 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 139 额 （1）购置 23,839,368.35 134,853.85 23,974,222.20 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 132,460,370.94 4,551,469.92 137,011,840.86 二、累计摊销 1.期初余额 5,054,613.34 1,779,561.77 6,834,175.11 2.本期增加金 额 1,827,654.51 825,566.24 2,653,220.75 （1）计提 1,827,654.51 825,566.24 2,653,220.75 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 6,882,267.85 2,605,128.01 9,487,395.86 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 125,578,103.09 1,946,341.91 127,524,445.00 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 2.期初账面价 值 103,566,389.25 2,637,054.30 106,203,443.55 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市雅田装饰 设计工程有限公 司 6,724,316.91 6,724,316.91 武汉商职医院有 限责任公司 27,257,314.49 27,257,314.49 神州长城西南建 设工程有限公司 17,948,978.53 17,948,978.53 神州长城建业工 程有限公司 6,943,534.86 6,943,534.86 Alor Vista Development Sdn Bhd 5,609,206.72 5,609,206.72 SAFAT GULF GENERAL TRADING & CONTRACTING COMPANY 5,547,635.00 5,547,635.00 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 Far eastern international engineering company,LLC 远 东国际工程有限 公司 10,920.04 10,920.04 合计 58,874,144.79 5,547,635.00 64,421,779.79 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 SAFAT GULF GENERAL TRADING & CONTRACTING COMPANY 5,547,635.00 5,547,635.00 合计 5,547,635.00 5,547,635.00 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 12,028,199.87 56,698.69 5,054,985.41 7,029,913.15 海外保函费用 8,437,778.96 6,825,000.00 12,167,778.96 3,095,000.00 减：一年内到期的长 期待摊费用 -13,462,942.90 -13,462,942.90 合计 7,003,035.93 6,881,698.69 3,759,821.47 10,124,913.15 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 734,228,861.56 133,462,054.67 484,110,666.81 74,623,400.23 可抵扣亏损 2,265,150.21 566,287.55 存货跌价准备 6,456,633.28 1,108,971.56 合计 734,228,861.56 133,462,054.67 492,832,450.30 76,298,659.34 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 104,355,846.82 26,088,961.71 109,879,555.06 27,469,888.77 合计 104,355,846.82 26,088,961.71 109,879,555.06 27,469,888.77 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 118,233,337.36 76,298,659.34 递延所得税负债 26,088,961.71 27,469,888.77 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 11,552,823.18 1,761,048.62 可抵扣亏损 3,133,043.61 29,368,743.01 合计 14,685,866.79 31,129,791.63 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 PPP 项目投资款 610,524,570.00 48,960,000.00 预付购买长期资产款项 283,729,420.79 67,942,258.30 其他项目投资款 175,340,581.32 合计 1,069,594,572.11 116,902,258.30 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 2,137,870,000.00 抵押借款 150,000,000.00 保证借款 1,189,330,420.55 1,621,515,110.00 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到 期的商业承兑汇票 344,543,247.59 合计 3,477,200,420.55 1,966,058,357.59 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 283,190,010.00 309,433,375.54 银行承兑汇票 623,407,978.15 397,450,000.00 合计 906,597,988.15 706,883,375.54 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 项目工程款 1,704,130,649.60 1,295,611,654.20 购买长期资产款项 7,923,625.18 购买药品款 15,448,438.02 10,413,710.87 合计 1,719,579,087.62 1,313,948,990.25 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 项目工程款 145,513,588.44 572,743,695.28 预收医疗款 866,264.23 1,040,377.30 合计 146,379,852.67 573,784,072.58 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 17,637,749.42 359,061,885.71 355,970,956.17 20,728,678.96 二、离职后福利-设定提 存计划 1,159,797.27 21,987,941.99 21,964,876.15 1,182,863.11 合计 18,797,546.69 381,049,827.70 377,935,832.32 21,911,542.07 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 16,916,964.73 319,576,307.71 316,369,628.04 20,123,644.40 2、职工福利费 17,411,768.25 17,411,768.25 3、社会保险费 620,944.70 13,613,378.55 13,637,567.43 596,755.82 其中：医疗保险费 516,068.74 12,040,100.03 12,054,469.26 501,699.51 工伤保险费 26,369.92 581,509.77 585,211.39 22,668.30 生育保险费 78,506.04 991,768.75 997,886.78 72,388.01 4、住房公积金 99,839.99 8,189,875.31 8,281,436.56 8,278.74 5、工会经费和职工教育 经费 270,555.89 270,555.89 合计 17,637,749.42 359,061,885.71 355,970,956.17 20,728,678.96 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 1、基本养老保险 1,130,824.85 21,164,368.74 21,141,516.73 1,153,676.86 2、失业保险费 28,972.42 823,573.25 823,359.42 29,186.25 合计 1,159,797.27 21,987,941.99 21,964,876.15 1,182,863.11 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 32,678,325.28 12,062,605.90 企业所得税 239,018,994.88 207,849,865.19 个人所得税 374,031.94 1,515,889.41 城市维护建设税 3,928,587.22 4,725,964.11 营业税 78,101,559.07 83,297,969.10 教育费附加 2,983,381.35 3,694,729.45 印花税及其他税金 360,597.97 336,646.62 合计 357,445,477.71 313,483,669.78 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 5,285,634.63 4,710,255.00 长期借款应付利息 10,819,629.22 1,718,238.55 合计 16,105,263.85 6,428,493.55 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 投标保证金、履约保证金及押金 48,363,917.10 26,582,761.45 个人往来款及代扣款项 14,453,897.50 45,650,286.49 股东借款 单位往来款 450,793,562.35 136,613,997.74 其他 2,854,044.18 1,067,929.33 认购非公开发行股票款 4,500,000.00 12,500,000.00 合计 520,965,421.13 222,414,975.01 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 820,422,471.45 175,958,998.04 合计 820,422,471.45 175,958,998.04 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 121,529,600.95 30,382,980.72 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 合计 121,529,600.95 30,382,980.72 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 500,000,000.00 抵押借款 16,839,164.49 3,175,860.22 保证借款 826,253,306.53 283,683,018.60 合计 843,092,471.02 786,858,878.82 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 前海梧桐私募债 2016070 号 100,000,000.00 0 2 神州长城国际工程有限公司 2017 年 度第一期债权融资计划 245,000,000.00 0 合计 345,000,000.00 0 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 1、前海梧桐私募 债 2016070 号 100,00 0,000.0 2017/1/ 6 2019/1/ 6 99,800, 000.00 0.00 99,800, 000.00 6,200,0 00.00 0.00 0.00 100,00 0,000.0 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 0 0 2、神州长城国际 工程有限公司 2017 年度第一期 债权融资计划 245,00 0,000.0 0 2017/1 0/31 2020/1 0/31 245,00 0,000.0 0 0.00 245,00 0,000.0 0 2,440,3 34.25 0.00 0.00 245,00 0,000.0 0 合计 -- -- -- 344,80 0,000.0 0 344,80 0,000.0 0 8,640,3 34.25 345,00 0,000.0 0 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 81,945,567.86 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 3,414,189.15 13,225,861.70 公司未决诉讼计提 合计 3,414,189.15 13,225,861.70 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,698,245,011. 00 1,698,245,011. 00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） -857,285,524.28 -857,285,524.28 其他资本公积 -442,064,177.46 -442,064,177.46 合计 -1,299,349,701.74 -1,299,349,701.74 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 858,242.13 858,242.13 858,242.1 3 外币财务报表折算差额 858,242.13 858,242.13 858,242.1 3 其他综合收益合计 858,242.13 858,242.13 858,242.1 3 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 65,687,868.14 98,543,210.04 164,231,078.18 合计 65,687,868.14 98,543,210.04 164,231,078.18 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 84,394,441.23 84,394,441.23 合计 84,394,441.23 84,394,441.23 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,228,970,498.86 755,308,636.19 调整后期初未分配利润 1,228,970,498.86 755,308,636.19 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 加：本期归属于母公司所有者的净利润 451,819,793.77 473,661,862.67 减：提取法定盈余公积 3,586,441.61 其他 -101,894,700.66 期末未分配利润 1,503,103,396.72 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 6,555,537,005.53 4,964,726,404.40 4,662,402,374.17 3,459,377,744.66 其他业务 548,087.16 312,971.04 2,596,743.00 合计 6,556,085,092.69 4,965,039,375.44 4,664,999,117.17 3,459,377,744.66 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,884,723.85 597,022.91 教育费附加 1,399,860.90 478,975.13 其他税金 1,390,067.50 446,784.01 营业税 -141,646.64 8,128,747.41 合计 4,533,005.61 9,651,529.46 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 8,019,452.92 6,623,108.93 差旅费 723,327.21 934,104.49 业务招待费 379,837.66 469,366.01 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 广告宣传费 16,293.68 2,675.00 工程维修费 16,040,272.66 17,911,593.82 其他 7,034,063.84 4,377,840.02 合计 32,213,247.97 30,318,688.27 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 146,060,526.13 127,039,183.19 办公费 15,110,557.60 9,544,489.51 租赁费 19,054,037.35 19,084,430.19 差旅费 13,611,200.61 12,096,343.79 业务招待费 8,668,113.32 9,828,496.48 固定资产折旧费 11,262,728.55 6,848,917.76 车辆费用 3,538,337.07 2,871,639.42 长期待摊费用摊销 4,360,113.43 4,308,529.48 咨询费 59,415,179.05 79,559,745.78 会议费 718,194.44 156,486.46 其他 31,158,219.65 42,592,471.50 合计 312,957,207.20 313,930,733.56 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 295,397,174.36 130,325,289.46 减：利息收入 15,353,873.68 3,936,374.12 汇兑损益 119,843,710.65 -75,709,807.87 贴现利息 19,445,217.45 手续费及其他 28,558,119.48 57,312,903.03 合计 432,590,607.55 127,437,227.95 其他说明： 1、本年度利息支出涉及的主要贷款人名称、贷款金额、期限、利率情况 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 序号 金融机构 期限 余额（万元） 利率 1 大连银行北京分行 一年 15,000.00 4.35% 2 平安银行深圳分行 一年 5,000.00 5.655% 3 海口联合农商银行 一年 7,000.00 8.10% 4 哈尔滨银行天津分行 一年 12,000.00 6.525% 5 广州农商银行（华能贵诚信托有限公司） 一年 20,000.00 6.09% 6 工商银行厦门湖里支行 一年 20,000.00 6.00% 7 光大银行深圳分行 一年 15,000.00 4.9155% 8 浦发银行深圳分行 一年 12,000.00 5.655% 9 包商银行深圳分行 一年 20,000.00 6.525% 10 兴业银行后海支行 一年 19,000.00 5.0025% 一年 21,000.00 5.0025% 一年 20,000.00 5.22% 11 长安国际信托 一年 4,123.00 7.00% 一年 3,838.00 7.00% 一年 5,846.00 7.00% 12 兴业信托 一年 10,000.00 8.60% 13 百瑞信托 一年 30,000.00 7.50% 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 14 九江银行广州海珠支行 一年 2,000.00 6.09% 一年 8,000.00 6.09% 15 平安国际融资租赁-上海华瑞银行 一年半 2,625.33 4.75% 16 渤海信托（浦发银行深圳分行） 三年 30,000.00 6.30% 17 万向信托 一年半 6,000.00 7.50% 一年半 1,510.00 7.50% 一年半 2,490.00 7.50% 两年 1,950.00 7.50% 两年 1,160.00 7.50% 两年 6,890.00 7.50% 18 中江信托 两年 10,985.00 8.03% 两年 5,270.00 8.03% 两年 9,395.00 8.03% 两年 3,000.00 8.03% 两年 1,350.00 8.03% 19 中国进出口银行北京分行 两年 3,000.00 3.80% 两年 5,000.00 3.80% 20 湖南信托 两年 20,000.00 11.00% 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 157 21 中信信托 两年 40,000.00 6.65% 22 兴业信托 两年 10,000.00 8.00% 23 北京银行双秀支行 两年 10,000.00 5.96% 三年 14,500.00 5.96% 24 广东华兴银行深圳分行 两年 10,000.00 6.20% 444,932.33 2017 年公司财务费用较 2016 年增加 3 亿元，其中汇兑净损失较 2016 年增加 1.96 亿元，利息支出较 2016 年增加 1.65 亿元。汇兑净损失增加主要因为 2017 年度美元贬值引起的，利息支出增加主要是由于 2017 年公司 PPP 项目及海外项目的快速发展及投资情况下，融资规模及融资渠道逐渐增加，利息支出也成正比 例大幅度增加，公司 2016 年的带息负债金额为 29.29 亿元，2017 年带息负债余额为 55.68 亿元，故利息支 出增加较多。 2、本年度主要利息收入明细如下： 内容 金额（元） 贷款往来单位利息 3,256,000.00 各银行账户利息收入 1,890,168.69 收安阳市第二人民医院资本金利息款 739,610.36 宁波银行北京分行银承保证金账户利息收入 2,086,847.22 合计 7,972,626.27 利息收入同比增加较多的原因主要是银承保证金增加、贷款往来单位利息收入增加。公司不存对外提 供财务资助的情形。 3、报告期汇兑损失增加的原因： 公司报告期内的汇兑损失主要是科威特、卡塔尔、柬埔寨地区形成的，其中科威特汇兑损失 4,904.21 万 元，卡特尔汇兑损失 4,868.11 万元，柬埔寨汇兑损失 2,530.92 万元。科威特当地币种为科威特第纳尔、 卡塔尔当地币种为卡塔尔里亚尔，柬埔寨当地采用的币种为美元，科威特第纳尔、塔尔里亚尔和美元的汇 率波动趋势基本一致随着美元的贬值而贬值。2016 年底至 2017 年底美元兑人民币汇率变动趋势如下图所 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 示： 2016 年底美元兑人民币的汇率为 6.9370,2017 年底美元兑人民币的汇率为 6.5342，相差 0.4028。 2017 年底科威特、卡塔尔、柬埔寨三个地区应收账款金额合计为 23.28 亿元，2016 年底合计为 19.15 亿元。科威特、卡塔尔区域工程回款相对缓慢，2017 年底应收账款余额相对 2016 年底增加 5.47 亿元，年 初年末汇率波动较大，造成应收款汇兑损失较大。以上三个地区应收、应付帐款及汇率明细如下： 单位：元 项目 科威特 2017-12-31 2016-12-31 外币（第纳尔） 人民币 外币（第纳尔） 人民币 汇兑损益 49,042,102.98 应收账款 53,003,628.62 1,146,314,776.52 38,623,917.74 875,170,896.72 汇率 21.6271 22.6588 2017 年收款 6,518,991.19 144,562,244.68 应付账款 110,097,433.15 178,464,679.67 单位：元 项目 卡塔尔 2017-12-31 2016-12-31 外币（里亚尔） 人民币 外币（里亚尔） 人民币 汇兑损益 48,681,052.18 应收账款 326,181,915.40 579,028,350.76 159,572,978.97 303,265,255.56 汇率 1.7752 1.9005 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 2017 年收款 142,624,352.14 250,142,748.88 应付账款 17,070,932.17 98,471,346.91 单位：元 项目 柬埔寨 2017-12-31 2016-12-31 外币（美元） 人民币 外币（美元） 人民币 汇兑损益 25,309,235.28 应收账款 92,161,922.43 602,204,433.56 106,217,293.31 736,829,363.73 汇率 6.5342 6.9370 2017 年收款 207,567,123.41 1,401,140,424.93 应付账款 189,829,127.52 262,986,619.81 4、报告期“手续费及其他”的具体明细 单位：元 序号 细目 2017 年 2016 年 差额 1 银行手续费 1,922,392.86 1,241,784.85 680,608.01 2 保理管理费 1,536,125.42 0 1,536,125.42 3 汇票手续费 3,792,249.38 24,733,000.44 -20,940,751.06 4 保函手续费 12,792,238.29 22,213,146.73 -9,420,908.44 5 融资服务费 6,415,113.53 7,733,711.59 -1,318,598.06 6 担保手续费 2,100,000.00 1,391,259.42 708,740.58 合计 28,558,119.48 57,312,903.03 -28,754,783.55 5、公司“手续费及其他”科目大幅减少的主要原因： 汇票手续费减少 20,940,751.06 元，主要是由于财务人员明细划分标准不一样， 2016 年将部分承兑汇 票贴息费 18,453,472.82 元计入了手续费科目； 保函手续费减少 9,420,908.44 元，主要是海外项目保函到期导致 2017 年分摊的保函手续费下降所致。 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 316,738,875.97 164,907,841.90 二、存货跌价损失 5,104,048.20 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 十三、商誉减值损失 5,547,635.00 合计 322,286,510.97 170,011,890.10 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -387,601.37 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 13,448.02 其他 2,212,902.95 合计 -387,601.37 2,226,350.97 其他说明： 69、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产 -150,250.00 70、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 商务委员会奖励金 1,960,934.00 稳岗补贴 250,194.89 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 71、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 108,121.33 其他 156,426.78 26,318,921.53 156,426.78 合计 156,426.78 26,427,042.86 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 72、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 240,000.00 240,000.00 其他 -3,270,152.73 21,022,106.88 -3,270,152.73 处置非流动资产损失 564,833.40 合计 -3,030,152.73 21,022,106.88 其他说明： 73、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 172,349,309.87 115,052,974.76 递延所得税费用 -45,345,578.11 -25,808,113.01 合计 127,003,731.76 89,244,861.75 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 利润总额 511,049,758.59 按法定/适用税率计算的所得税费用 35,497,553.12 所得税费用 127,003,731.76 其他说明 74、其他综合收益 详见附注。 75、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 6,963,410.83 3,936,374.12 保证金及押金等往来款项 6,125,468,343.62 1,814,618,138.18 政府补助 2,211,128.89 108,121.33 合计 6,134,642,883.34 1,818,662,633.63 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 25,037,998.96 15,515,853.49 保证金及押金支出 545,286,663.39 117,417,474.74 销售费用 71,903,447.59 23,695,579.34 管理费用 305,349,194.66 175,125,500.48 往来款 6,022,745,439.52 2,657,532,011.53 合计 6,970,322,744.12 2,989,286,419.58 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的土地竞拍保证金 131,500,000.00 合计 131,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的个人融资款 166,727,200.00 162,855,000.00 非公开保证金 12,600,000.00 12,500,000.00 合计 179,327,200.00 175,355,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的个人融资款 178,321,283.83 530,980,295.84 支付信托保证金 48,600,000.00 2,000,000.00 支付的融资费 6,150,000.00 22,800,000.00 合计 233,071,283.83 555,780,295.84 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 76、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 384,046,026.83 472,092,894.95 加：资产减值准备 322,286,510.97 170,011,890.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 17,923,017.62 8,868,947.59 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 无形资产摊销 2,653,220.75 1,109,731.85 长期待摊费用摊销 17,222,764.37 18,584,438.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 564,833.40 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 150,250.00 财务费用（收益以“－”号填列） 294,207,584.82 136,256,259.56 投资损失（收益以“－”号填列） 387,601.37 2,226,350.97 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -41,934,678.02 1,646,331.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,380,927.06 -27,454,444.61 存货的减少（增加以“－”号填列） -222,529,694.72 -148,243,275.45 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -2,467,941,286.77 -2,878,862,492.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -86,959,008.81 555,322,720.06 经营活动产生的现金流量净额 -1,781,868,618.65 -1,687,875,813.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 647,222,590.48 943,705,322.41 减：现金的期初余额 943,705,322.41 582,745,756.81 现金及现金等价物净增加额 -296,482,731.93 360,959,565.60 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 647,222,590.48 943,705,322.41 其中：库存现金 4,551,429.91 2,974,883.16 可随时用于支付的银行存款 642,608,503.33 940,730,439.25 三、期末现金及现金等价物余额 647,222,590.48 943,705,322.41 其他说明： 77、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 78、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 957,729,226.97 保证金 应收账款 862,436,053.18 质押 合计 1,820,165,280.15 -- 其他说明： 79、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 22,202,038.06 6.5342 145,072,557.09 港币 25,385,021.07 0.8359 21,219,339.11 泰铢 4,008,097.88 0.1995 799,775.85 卡塔尔里亚尔 646,404.20 1.7752 1,147,477.34 科威特第纳尔 315,870.16 21.6271 6,831,355.54 缅元 14,152,354.13 0.0048 68,072.83 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 166 印尼盾 2,955,569.10 0.0005 1,424.58 柬埔寨瑞尔 2,814,000,000.00 0.0016 4,502,400.00 斯里兰卡卢比 13,887,108.86 0.0426 591,532.90 阿联酋迪拉姆 54,806.22 1.7790 97,499.17 俄罗斯卢布 5,189,976.74 0.1132 587,420.40 菲律宾比索 10,832,769.80 0.1302 1,410,534.96 马来西亚林吉特 3,256,061.00 1.6071 5,232,815.63 澳门元 109,601.42 0.8359 91,615.83 其他应付款 其中：阿联酋迪拉姆 28,480.00 0.56212 16,009.18 比索 38,447.15 3.0165 115,975.83 港币 49,108,163.32 0.83591 41,050,004.80 科威特第纳尔 400,084.01 21.62711 8,652,662.56 林吉特 1,028,013.33 0.62224 639,671.01 斯里兰卡卢比 255,741,160.60 0.042596 10,893,506.46 美元 3,515,185.88 6.5342 22,968,927.57 其他应收款 其中：比索 116,997.00 3.0165 352,921.45 迪拉姆 81,600.14 0.56212 45,869.07 第纳尔 240,764,214.32 卡塔尔里亚尔 165,274,765.76 1.794617 296,604,881.74 老挝基普 88,456,500.00 0.000785 69,470.25 林吉特 993,634.08 0.62224 618,278.87 斯里兰卡卢比 11,391,067.30 0.042596 485,211.94 卢布 1,948,581.20 8.814 17,174,794.70 美元 13,909,944.01 6.5342 90,890,356.15 欧元 18,000,000.00 7.8023 140,441,400.00 应付账款 其中：巴林第纳尔 36.00 17.32842 623.82 科威特第纳尔 11,272,681.63 21.62711 243,795,572.46 斯里兰卡卢比 368,300,617.95 0.042596 15,688,069.74 林吉特 24,113,547.02 0.62224 15,004,413.50 美元 68,722,689.46 6.5342 449,047,797.47 缅元 1,121,875.00 0.004776 5,358.59 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 泰铢 353,636.00 0.200048 70,744.18 其中：美元 150,679,689.73 6.5342 984,571,228.63 里亚尔 326,181,915.40 0.57397 187,218,633.98 斯里兰卡卢比 1,161,001,564.95 0.042596 49,453,822.85 林吉特 75,610,033.35 0.62224 47,047,587.15 泰铢 95,183.08 0.200048 19,041.19 科威特第纳尔 53,003,628.62 21.62711 1,146,315,526.86 预付款项 其中：科威特第纳尔 3,305,362.27 21.62711 71,485,447.14 林吉特 1,641,357.42 0.62224 1,021,318.24 美元 35,700,885.00 6.5342 233,276,722.77 斯里兰卡卢比 8,300,455.56 0.042596 353,564.78 预收款项 其中：美元 1,551,293.67 6.5342 10,136,463.10 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 80、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 81、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 会昌县中城 建设工程有 限公司 2017 年 03 月 14 日 10,000.00 100.00% 收购 2017 年 03 月 14 日 取得控制权 196,113,738. 58 35,837,282.1 5 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 Far eastern international engineering company,LL C 远东国际 工程有限公 司 2017 年 01 月 01 日 10,920.04 95.00% 收购 2017 年 01 月 01 日 取得控制权 27,861,516.0 9 5,808,267.69 SINO GREA T WALL GE NERAL TRA DING & CO NTRACTIN G CO.LTD （科威特子 公司） 2017 年 01 月 01 日 5,547,635.00 100.00% 收购 2017 年 01 月 01 日 取得控制权 -1,796,820.82 Alor Vista Development Sdn Bhd 2017 年 09 月 28 日 51.00% 收购 2017 年 09 月 28 日 取得控制权 -866,218.22 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 会昌县中城建设工程有 限公司 Far eastern international engineering company,LLC 远东国际 工程有限公司 SINO GREAT WALL G ENERAL TRADING & CONTRACTING CO.LT D（科威特子公司） Alor Vista Development Sdn Bhd --现金 10,000.00 10,920.04 5,547,635.00 合并成本合计 10,000.00 10,920.04 5,547,635.00 减：取得的可辨认净资 产公允价值份额 10,000.00 商誉/合并成本小于取得 的可辨认净资产公允价 值份额的金额 10,920.04 5,547,635.00 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 会昌县中城建设工程有限 公司 Far eastern international engineering company,LLC 远东国际工程有限公司 SINO GREAT WALL GEN ERAL TRADING & CONT RACTING CO.LTD（科威 特子公司） Alor Vista Development Sdn Bhd 购买日公允 价值 购买日账面 价值 购买日公允 价值 购买日账面 价值 购买日公允 价值 购买日账面 价值 购买日公允 价值 购买日账面 价值 资产： 10,000.00 10,000.00 2,439,674.55 2,439,674.55 56,932,291.0 1 56,932,291.0 1 货币资金 10,000.00 10,000.00 261,775.85 261,775.85 0.00 0.00 22,701,333.3 8 22,701,333.3 8 应收款项 1,091,352.75 1,091,352.75 0.00 0.00 298,756.33 298,756.33 存货 1,086,545.95 1,086,545.95 0.00 0.00 32,965,323.2 7 32,965,323.2 7 固定资产 0.00 0.00 无形资产 0.00 0.00 966,878.04 966,878.04 负债： 2,439,674.55 2,439,674.55 18,337,965.5 8 18,337,965.5 8 借款 0.00 0.00 16,623,744.7 4 16,623,744.7 4 应付款项 2,439,674.55 2,439,674.55 0.00 0.00 1,714,220.84 1,714,220.84 递延所得税 负债 0.00 0.00 净资产 10,000.00 10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 38,594,325.4 2 38,594,325.4 2 减：少数股东 权益 18,911,219.4 6 18,911,219.4 6 取得的净资 产 10,000.00 10,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19,683,105.9 6 19,683,105.9 6 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 被投资单位 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 设立时间 直接 间接 神州智谷实业（岳阳）有限公 司 岳阳 岳阳 建筑施工 78.3 新设 2017/9/29 长治市神州老顶山实业有限公 司 长治 长治 城市基础设施建设开发、 建设工程设计、研发、建 筑设备租赁、工程咨询 100 新设 2017/5/16 襄汾县陶山建设有限公司 襄汾 襄汾 100 新设 2017/5/11 神州长城（西华）经开区投资 有限公司 西华 西华 基础设施投资、路桥建设、 水利建设、通用机场建设 100 新设 2017/8/25 六盘水市中心人民医院投资有 限公司 六盘水 六盘水 医院管理服务、养老康复 服务、投资、贸易、老年 用品批发与零售 75 新设 2017/4/6 神州长城光霞（武汉）医疗发 展有限公司 武汉 武汉 医疗技术开发、药品销 售、医疗器械批发、医养 投资 60 新设 2017/10/17 福建神州长城佲医汇医疗投资 有限公司 福州 福州 对医疗业、养老业的投资； 医院管理；医疗器械销售 87.5 新设 2017/1/4 神州长城医疗投资（湖北）有 限公司 武汉 武汉 对医疗业项目的投资；自 营或代理各类商品及技术 进出口业务 100 新设 2017/1/3 湖北原药通供应链有限公司 武汉 武汉 医药批发、自营或代理货 物及技术进出口 51 新设 2017/9/29 神州长城医疗管理（内蒙古） 有限公司 呼和浩特 呼和浩特 医药开发、药品销售、医 疗器械销售 62 新设 2017/4/20 神州长城健康管理(江苏)有限 公司 靖江 靖江 健康咨询、健身、养老服 务医疗器械销售 51 新设 2017/12/25 神州长城西南科技有限公 司 成都 成都 计算机技术服务、软硬研 发销售、设备安装 100 新设 2017/9/12 神州长城西南商贸有限公 司 成都 成都 批发及销售 100 新设 2017/9/12 神州长城西南工程设计咨 询有限公司 成都 成都 建筑工程设计、咨询、勘 察 100 新设 2017/9/12 神州长城智慧房屋产业（湛 江）有限公司 湛江 湛江 房地产开发、建筑房屋室 内装修装饰工程 100 新设 2017/6/16 长城标典能源有限公司 北京 北京 能源贸易、研发、进出口 51 新设 2017/3/13 昆明神州森工林业产业开发 昆明 昆明 产业园区的开发、建设、 51 新设 2017/9/29 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 有限公司 运营、管理 神州长城发展(横琴)有限公司 珠海 横琴 设计与施工 85 新设 2016/12/8 神州长城房地产（湖北）有限 公司 武汉 武汉 房地产开发 80 新设 2016/6/14 SGW America LLC 美国 美国 施工、设计 99 1 新设 2017/9/17 Sino Wai Man International Engineering Limited神州长城 伟民子公司 澳门 澳门 各项工程、设计、贸易、 投资、咨询 60 新设 2017/9/28 Sino Great Wall (HK) Property Co., Limited神州(香港)置业有 限公司 香港 香港 房地产开发经营、土地投 资、物业管理、投资与商 务咨询、贸易 100 新设 2017/9/25 SGW VENTURES SDN.BHD. （Venture公司） 马来西亚 马来西亚 购买或以其他方式获得的 属性,股票,债券,再投资收 益等。 100 新设 2017/4/7 SGW CONSTRUCTION (LANGKAWI) SDN.BHD. （SGW工程建筑兰卡威公司） 马来西亚 马来西亚 建筑施工、工程设计、安 装工程、机电安装等。 100 新设 2017/4/19 Shenzhou Changcheng（Lao） Co.,Ltd神州长城（老挝）有限 公司 老挝 老挝 建设、施工 100 新设 2017/6/6 阿曼 阿曼 新设 2017/12/24 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 神州长城国际工 程有限公司 北京 北京 装修装饰业 100.00% 非同一控制下 神州长城基础设 施投资有限公司 北京 北京 投资管理、进出 口 100.00% 设立 神州长城医疗投 资管理有限公司 北京 北京 医疗投资 100.00% 设立 武汉商职医院有 限责任公司 武汉 武汉 卫生医疗 100.00% 非同一控制下 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 173 神州长城光霞 （武汉）医疗发 展有限公司 武汉 武汉 医疗技术开发、 药品销售、医疗 器械批发、医养 投资 60.00% 设立 长治市神州老顶 山实业有限公司 长治 长治 城市基础设施建 设开发、建设工 程设计、研发、 建筑设备租赁、 工程咨询 100.00% 设立 襄汾县陶山建设 有限公司 襄汾 襄汾 城市基础设施建 设、贸易 100.00% 设立 神州长城（西华） 经开区投资有限 公司 西华 西华 基础设施投资、 路桥建设、水利 建设、通用机场 建设 100.00% 设立 六盘水市中心人 民医院投资有限 公司 六盘水 六盘水 医院管理服务、 养老康复服务、 投资、贸易、老 年用品批发与零 售 75.00% 设立 神州智谷实业 （岳阳）有限公 司 岳阳 岳阳 建筑施工 78.30% 设立 Sino Great Wall Group Co.,Limited 神州 长城集团有限公 司 香港 香港 施工、设计、贸 易、投资咨询 100.00% 设立 北京神州长城装 饰设计有限公司 北京 北京 设计与咨询 100.00% 设立 神州长城国际工 程（澳门）有限 公司 澳门 澳门 设计与施工 96.00% 4.00% 设立 宿州市绿邦木业 科技有限公司 宿州 宿州 生产与销售 100.00% 设立 深圳市雅田装饰 设计工程有限公 司 深圳 深圳 设计与施工 70.00% 非同一控制下 广州赫尔贝纳室 内设计有限公司 广州 广州 设计 100.00% 设立 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 174 深圳市宏图略实 业有限公司 深圳 深圳 投资、研发与销 售、贸易、进出 口 100.00% 设立 盈润机电工程 （香港）有限公 司 香港 香港 机电工程、科研、 贸易、投资咨询 100.00% 设立 神州长城房地产 （湖北）有限公 司 武汉 武汉 房地产开发 80.00% 设立 神州长城新能源 （北京）有限公 司 北京 北京 新能源技术 100.00% 设立 上海凌睿国际贸 易有限公司 上海 上海 贸易 100.00% 设立 神州长城建业工 程有限公司 成都 成都 建筑施工 60.00% 非同一控制下 神州长城西南建 设工程有限公司 成都 成都 建筑施工 100.00% 非同一控制下 神州长城（北京） 投资基金管理有 限公司 北京 北京 投资与资产管 理；经济贸易咨 询 100.00% 设立 会昌县中城建设 工程有限公司 会昌 会昌 医疗产业建设、 进出口 100.00% 非同一控制下 长城标典能源有 限公司 北京 北京 能源贸易、研发、 进出口 51.00% 设立 神州长城智慧房 屋产业（湛江） 有限公司 湛江 湛江 房地产开发、建 筑房屋室内装修 装饰工程 100.00% 设立 SINO GREAT WALL INTERNETION AL ENGINEERING( CNMI)CO.,LLC 塞班 塞班 设计与施工 100.00% 设立 SINO GREAT W ALL GENERAL TRADING & CO NTRACTING C O.LTD 科威特 科威特 建筑、施工 49.00% 非同一控制下 Sino Great Wall 缅甸 缅甸 设计与施工 80.00% 设立 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 International Engineering( MM ) Co.,Ltd PT.SINO GREAT WALL CONSTRUCTIO N INDONESIA 印尼 印尼 建筑施工 67.00% 设立 Shenzhou Changcheng （Lao）Co.,Ltd 老挝 老挝 建设、施工 100.00% 设立 Sino Great WallInternational Engineering(Thai land) Co.,Ltd. 泰国 泰国 从事国内外建筑 承包、建筑内外 装修，接受竞标 以获得城市、机 关等政府机构、 私人、实体法人 的招标土木工程 项目， 从事租 赁、销售、出口、 购买各类建筑材 料和建筑设备， 从事房地产开发 等 49.00% 设立 Sino Great Wall International Engineering Co.,Ltd 马尔代夫 马尔代夫 设计与施工 100.00% 设立 PT.SINO GREAT WALL INVESTMENT INDONESIA 印尼 印尼 房地产或租赁 99.90% 设立 SGW America LLC 美国 美国 施工、设计 99.00% 1.00% 设立 Sino Great Wall Group （UK） Co.,Limited 英国 英国 设计与施工 98.00% 设立 昆明神州森工林 业产业开发有限 公司 昆明 昆明 产业园区的开 发、建设、运营、 管理 51.00% 设立 SINO GREAT WALL 美国 美国 法律允许的商业 行为 100.00% 设立 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 176 （USA）.INC 神州长城发展 (横琴)有限公司 珠海 横琴 设计与施工 85.00% 设立 福建神州长城佲 医汇医疗投资有 限公司 福州 福州 对医疗业、养老 业的投资；医院 管理；医疗器械 销售 87.50% 设立 神州长城医疗投 资（湖北）有限 公司 武汉 武汉 对医疗业项目的 投资；自营或代 理各类商品及技 术进出口业务 100.00% 设立 神州长城医疗管 理（内蒙古）有 限公司 呼和浩特 呼和浩特 医药开发、药品 销售、医疗器械 销售 62.00% 设立 神州长城健康管 理(江苏)有限公 司 靖江 靖江 健康咨询、健身、 养老服务医疗器 械销售 51.00% 设立 湖北原药通供应 链有限公司 武汉 武汉 医药批发、自营 或代理货物及技 术进出口 51.00% 设立 亳州广成新能源 有限责任公司 亳州 亳州 太阳能发电 100.00% 设立 亳州市兆盛农业 技术有限责任公 司 亳州 亳州 农业 100.00% 设立 亳州市协盈太阳 能发电有限责任 公司 亳州 亳州 太阳能发电 100.00% 设立 武安市聚合光伏 发电有限公司 武安 武安 太阳能光伏发电 100.00% 设立 乾安县神州太阳 能发电有限公司 乾安 乾安 太阳能光伏电站 100.00% 设立 神州长城西南科 技有限公司 成都 成都 计算机技术服 务、软硬研发销 售、设备安装 100.00% 设立 神州长城西南商 贸有限公司 成都 成都 批发及销售 100.00% 设立 神州长城西南工 程设计咨询有限 公司 成都 成都 建筑工程设计、 咨询、勘察 100.00% 设立 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 177 珙县神州医疗投 资有限公司 珙县 珙县 医疗投资 50.00% 设立 Far eastern international engineering company,LLC 俄罗斯 俄罗斯 建筑施工，商贸， 运输，租赁 95.00% 非同一控制下 Sino Great Wall(Philippines) International Corporation 菲律宾 菲律宾 建筑施工、进出 口贸易 100.00% 设立 Sino Great Wall (HK) Property Co., Limited 香港 香港 房地产开发经 营、土地投资、 物业管理、投资 与商务咨询、贸 易 100.00% 设立 SGW HPEngineeringC onstructionSDN. BHD 马来西亚 马来西亚 建筑施工、工程 设计、安装工程、 机电安装等。 100.00% 设立 SGW VENTURES SDN.BHD. 马来西亚 马来西亚 购买或以其他方 式获得的属性,股 票,债券,再投资 收益等。 100.00% 设立 SGW CONSTRUCTIO N (LANGKAWI) SDN.BHD. 马来西亚 马来西亚 建筑施工、工程 设计、安装工程、 机电安装等。 100.00% 设立 Alor Vista Development Sdn Bhd 马来西亚 马来西亚 房地产开发经 营、土地投资、 建筑施工等 51.00% 非同一控制下合 并 SINO GREAT W ALL GENERAL TRADING & CO NTRACTING C O.LTD 科威特 科威特 建筑、施工 100.00% 非同一控制下合 并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 178 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 神州长城建业工程有限 公司 60.00% 4,411,448.72 60,022,959.21 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 神州长 城建业 工程有 限公司 524,593, 077.50 65,345,5 34.17 589,938, 611.67 439,881, 213.64 439,881, 213.64 393,681, 062.91 3,756,22 7.56 397,437, 290.47 258,408, 514.24 258,408, 514.24 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 神州长城建 业工程有限 公司 674,529,952. 42 11,028,621.8 0 11,028,621.8 0 -9,740,360.89 421,055,207. 64 1,986,128.01 1,986,128.01 -59,821,309.8 6 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 179 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 180 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管 理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实 施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序 的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且 将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管 理政策。 1、信用风险 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 181 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的 客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些 情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额 外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险 在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户 会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要 求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括 汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利 率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合 理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约 定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 于2017年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基 点，则本公司的净利润将减少或增加【236.47】万元（2016年12月31日：2.12万元）。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将 外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到 规避汇率风险的目的。 本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算 成人民币的金额列示如下： 项目 期末余额（人民币） 期末余额（人民币） 美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计 货币资金 145,072,557.09 42,581,264.14 187,653,821.23 1,069,830,885.89 18,299,991.93 1,088,130,877.82 应收账款 984,571,228.63 1,430,054,612.03 2,414,625,840.66 761,770,797.71 1,301,117,521.35 2,062,888,319.06 预付款项 233,276,722.77 72,860,330.16 306,137,052.93 17,950,907.64 78,735,339.22 96,686,246.86 其他应收款 90,890,356.15 455,792,828.02 546,683,184.17 90,517,446.65 58,320,891.22 148,838,337.87 资产小计 1,453,810,864.64 2,001,289,034.35 3,455,099,898.99 1,940,070,037.89 1,456,473,743.72 3,396,543,781.61 应付账款 449,047,797.47 274,564,782.29 723,612,579.76 297,374,515.61 318,399,295.82 615,773,811.43 预收款项 10,136,463.10 0.00 10,136,463.10 10,572,092.06 21,321,289.59 31,893,381.65 其他应付款 22,968,927.57 61,367,829.84 84,336,757.41 70,299,852.89 10,091,141.13 80,390,994.02 负债小计 482,153,188.14 335,932,612.13 818,085,800.27 378,246,460.56 349,811,726.54 728,058,187.10 净额 971,657,676.50 1,665,356,422.22 2,637,014,098.72 1,561,823,577.33 1,106,662,017.18 2,668,485,594.51 于2017年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值1%，则公司将增加 或减少净利润971.66万元（2016年12月31日：1,561.82万元）。 3、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 182 的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过 监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测 的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示详见本附 注五相关科目的披露。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 陈略 深圳市大鹏新区葵 涌街道白石岗葵鹏 路 26 号 34.33% 34.33% 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 183 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 何森 本公司之股东、实际控制人之妻舅 何飞燕 本公司之股东、实际控制人之配偶 李尔龙等 本公司之董事、监事、高级管理人员 青海合一商贸有限公司 本公司之董事王镭控制的企业 青海合一矿业有限公司 本公司之董事王镭控制的企业 昆吾九鼎投资管理有限公司及其关联方 本公司 5%以上股东及受同一控制企业 北京宝丽来科技有限公司 本公司之公司董事任董事公司之全资子公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 青海合一商贸有限 公司 材料款 319.00 1,959.00 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 184 昆吾九鼎投资管理有限公司 装修费 122.76 795.13 北京宝利来科技有限公司（现 更名为：北京神州高铁资产管 理有限公司） 装修费 16.00 38.20 上海合一供应链管理有限公司 装修费 421.69 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 神州长城股份有限公司 270,000,000.00 2017 年 03 月 13 日 2018 年 03 月 13 日 否 神州长城股份有限公司 200,000,000.00 2017 年 01 月 13 日 2018 年 01 月 12 日 否 神州长城股份有限公司 800,000,000.00 2017 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日 否 神州长城股份有限公司 50,000,000.00 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 16 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 185 神州长城股份有限公司 400,000,000.00 2017 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 22 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 09 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 08 月 24 日 2018 年 08 月 23 日 否 神州长城股份有限公司 100,000,000.00 2017 年 06 月 28 日 2018 年 06 月 27 日 否 神州长城股份有限公司 100,000,000.00 2017 年 08 月 09 日 2018 年 08 月 08 日 否 神州长城股份有限公司 130,000,000.00 2017 年 08 月 22 日 2018 年 08 月 21 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 08 月 23 日 2018 年 08 月 22 日 否 神州长城股份有限公司 200,000,000.00 2017 年 08 月 30 日 2018 年 08 月 30 日 否 神州长城股份有限公司 10,000,000.00 2017 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 17 日 否 神州长城股份有限公司 200,000,000.00 2017 年 10 月 26 日 2018 年 05 月 27 日 否 神州长城股份有限公司 100,000,000.00 2016 年 10 月 27 日 2017 年 10 月 27 日 否 神州长城股份有限公司 200,000,000.00 2016 年 04 月 19 日 2018 年 04 月 19 日 否 神州长城股份有限公司 400,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2018 年 06 月 27 日 否 神州长城股份有限公司 300,000,000.00 2017 年 05 月 10 日 2020 年 05 月 10 日 否 神州长城股份有限公司 200,000,000.00 2017 年 08 月 03 日 2019 年 02 月 03 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 08 月 10 日 2019 年 02 月 10 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 08 月 16 日 2019 年 02 月 16 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 08 月 03 日 2019 年 08 月 03 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 08 月 10 日 2019 年 08 月 10 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 08 月 16 日 2019 年 08 月 16 日 否 神州长城股份有限公司 300,000,000.00 2017 年 09 月 18 日 2019 年 09 月 18 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 09 月 25 日 2019 年 09 月 25 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 09 月 29 日 2019 年 09 月 29 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 10 月 13 日 2019 年 10 月 13 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年 10 月 18 日 2019 年 10 月 18 日 否 神州长城股份有限公司 应收账款质押 250,000,000.00 2017 年 01 月 11 日 2018 年 01 月 10 日 否 神州长城股份有限公司 100,000,000.00 2016 年 01 月 13 日 2017 年 01 月 12 日 是 神州长城股份有限公司 120,000,000.00 2016 年 01 月 13 日 2017 年 01 月 12 日 是 神州长城股份有限公司 257,140,000.00 2016 年 08 月 25 日 2017 年 08 月 25 日 是 神州长城股份有限公司 200,000,000.00 2016 年 01 月 21 日 2017 年 01 月 20 日 是 神州长城股份有限公司 200,000,000.00 2016 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 20 日 是 神州长城股份有限公司 100,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2017 年 04 月 28 日 是 神州长城股份有限公司 100,000,000.00 2016 年 08 月 22 日 2017 年 08 月 22 日 是 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 186 神州长城股份有限公司 100,000,000.00 2016 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 29 日 否 神州长城股份有限公司 500,000,000.00 2016 年 11 月 12 日 2017 年 11 月 12 日 是 神州长城国际工程有限 公司 700,000,000.00 2017 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 05 日 否 神州长城国际工程有限 公司 130,000,000.00 2016 年 10 月 28 日 2017 年 09 月 28 日 否 神州长城国际工程有限 公司 70,000,000.00 2017 年 02 月 28 日 2018 年 02 月 27 日 是 神州长城国际工程有限 公司 200,000,000.00 2017 年 04 月 11 日 2018 年 03 月 31 日 否 神州长城国际工程有限 公司 180,000,000.00 2017 年 01 月 03 日 2018 年 01 月 02 日 否 神州长城国际工程有限 公司 120,000,000.00 2017 年 06 月 07 日 2018 年 05 月 22 日 否 神州长城国际工程有限 公司 400,000,000.00 2017 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 24 日 否 神州长城国际工程有限 公司 220,000,000.00 2017 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日 否 神州长城国际工程有限 公司 200,000,000.00 2017 年 10 月 18 日 2018 年 10 月 17 日 否 神州长城国际工程有限 公司 100,000,000.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 21 日 否 神州长城国际工程有限 公司 84,000,000.00 2017 年 03 月 31 日 2019 年 09 月 30 日 否 神州长城国际工程有限 公司 150,000,000.00 2016 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 21 日 否 神州长城国际工程有限 公司 150,000,000.00 2016 年 07 月 19 日 2017 年 07 月 19 日 否 神州长城国际工程有限 公司 100,000,000.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 11 月 30 日 否 神州长城国际工程有限 公司 50,000,000.00 2016 年 08 月 08 日 2017 年 08 月 08 日 是 神州长城国际工程有限 公司 50,000,000.00 2015 年 11 月 19 日 2016 年 11 月 19 日 是 神州长城国际工程有限 公司 84,000,000.00 2016 年 12 月 19 日 2017 年 12 月 19 日 是 神州长城国际工程有限 公司 140,000,000.00 2016 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 12 日 是 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 187 神州长城建业 50,000,000.00 2017 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 29 日 否 武汉商职医院 108,898,100.00 2017 年 01 月 18 日 2020 年 01 月 17 日 否 陈略 60,000,000.00 2017 年 05 月 22 日 2017 年 08 月 22 日 是 陈略 60,000,000.00 2017 年 09 月 21 日 2017 年 12 月 21 日 是 陈略 10,000,000.00 2016 年 12 月 15 日 2017 年 06 月 14 日 是 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 陈略、何飞燕、神州长 城股份有限公司 700,000,000.00 2017 年 11 月 16 日 2018 年 11 月 05 日 否 陈略、神州长城股份有 限公司 130,000,000.00 2016 年 10 月 28 日 2017 年 09 月 28 日 否 神州长城股份有限公 司、陈略 70,000,000.00 2017 年 02 月 28 日 2018 年 02 月 27 日 是 神州长城股份有限公 司、陈略 200,000,000.00 2017 年 04 月 11 日 2018 年 03 月 31 日 否 神州长城股份有限公 司、 陈略、何飞燕 180,000,000.00 2017 年 01 月 03 日 2018 年 01 月 02 日 否 神州长城股份有限公 司、陈略 120,000,000.00 2017 年 06 月 07 日 2018 年 05 月 22 日 否 神州长城股份有限公司 400,000,000.00 2017 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 24 日 否 神州长城股份有限公 司、陈略 220,000,000.00 2017 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日 否 神州长城股份有限公 司、陈略 200,000,000.00 2017 年 10 月 18 日 2018 年 10 月 17 日 否 神州长城股份有限公 司、陈略 100,000,000.00 2017 年 11 月 22 日 2018 年 11 月 21 日 否 神州长城股份有限公 司、陈略 84,000,000.00 2017 年 03 月 31 日 2019 年 09 月 30 日 否 陈略、神州长城股份有 限公司 150,000,000.00 2016 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 21 日 否 陈略、神州长城股份有 限公司、何飞燕 150,000,000.00 2016 年 07 月 19 日 2017 年 07 月 19 日 否 陈略、神州长城股份有 限公司 100,000,000.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 11 月 30 日 否 神州长城股份有限公司 50,000,000.00 2016 年 08 月 08 日 2017 年 08 月 08 日 是 陈略、何飞燕、神州长 50,000,000.00 2015 年 11 月 19 日 2016 年 11 月 19 日 是 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 188 城股份有限公司 青海合一矿业有限公 司、陈略 500,000,000.00 2016 年 03 月 10 日 2017 年 03 月 09 日 是 神州长城股份有限公 司、陈略 84,000,000.00 2016 年 12 月 19 日 2017 年 12 月 19 日 是 联合创业担保集团有限 公司 28,000,000.00 2016 年 01 月 08 日 2017 年 01 月 07 日 是 陈略、神州长城股份有 限公司、何飞燕 140,000,000.00 2016 年 07 月 12 日 2017 年 07 月 12 日 是 陈略、何飞燕 300,000,000.00 2016 年 12 月 21 日 2017 年 12 月 20 日 否 北京中关村科技融资担 保有限公司 230,000,000.00 2016 年 02 月 22 日 2018 年 03 月 22 日 否 陈略 5,500,000.00 2015 年 02 月 11 日 2018 年 02 月 11 日 否 陈略 5,500,000.00 2015 年 02 月 11 日 2018 年 02 月 11 日 否 陈略 5,500,000.00 2015 年 07 月 30 日 2018 年 07 月 30 日 否 陈略 5,500,000.00 2015 年 08 月 03 日 2018 年 08 月 03 日 否 陈略 12,000,000.00 2016 年 01 月 13 日 2018 年 01 月 13 日 否 陈略 12,000,000.00 2016 年 03 月 29 日 2018 年 03 月 29 日 否 陈略 12,000,000.00 2016 年 03 月 29 日 2018 年 03 月 29 日 否 北京中关村科技融资担 保有限公司 245,000,000.00 2017 年 10 月 31 日 2020 年 10 月 30 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略、何飞燕 270,000,000.00 2017 年 03 月 13 日 2018 年 03 月 13 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 200,000,000.00 2017 年 01 月 13 日 2018 年 01 月 12 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 800,000,000.00 2017 年 04 月 17 日 2018 年 04 月 17 日 否 陈略 300,000,000.00 2017 年 08 月 21 日 2018 年 08 月 21 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 50,000,000.00 2017 年 05 月 17 日 2017 年 05 月 16 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 400,000,000.00 2017 年 06 月 23 日 2018 年 06 月 22 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 07 月 10 日 2018 年 07 月 09 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 08 月 24 日 2018 年 08 月 23 日 否 神州长城国际工程有限 100,000,000.00 2017 年 06 月 28 日 2018 年 06 月 27 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 189 公司、陈略 神州长城国际工程有限 公司、陈略、何飞燕 100,000,000.00 2017 年 08 月 09 日 2018 年 08 月 08 日 否 神州长城国际工程有限 公司 130,000,000.00 2017 年 08 月 22 日 2018 年 08 月 22 日 否 神州长城国际工程有限 公司 2017 年 08 月 23 日 2018 年 08 月 22 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 200,000,000.00 2017 年 08 月 30 日 2018 年 08 月 30 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 50,000,000.00 2017 年 11 月 17 日 2018 年 11 月 17 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 200,000,000.00 2017 年 10 月 26 日 2018 年 05 月 27 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 100,000,000.00 2016 年 10 月 27 日 2017 年 10 月 27 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略、何飞燕 200,000,000.00 2016 年 04 月 19 日 2018 年 04 月 19 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 400,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2018 年 06 月 27 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略、何飞燕 300,000,000.00 2017 年 05 月 10 日 2020 年 05 月 10 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 200,000,000.00 2017 年 08 月 03 日 2019 年 02 月 03 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 08 月 10 日 2019 年 02 月 10 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 08 月 16 日 2019 年 02 月 16 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 08 月 03 日 2019 年 08 月 03 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 08 月 10 日 2019 年 08 月 10 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 08 月 16 日 2019 年 08 月 16 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 300,000,000.00 2017 年 09 月 18 日 2019 年 09 月 18 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 09 月 25 日 2019 年 09 月 25 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 09 月 29 日 2019 年 09 月 29 日 否 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 190 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 10 月 13 日 2019 年 10 月 13 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 2017 年 10 月 18 日 2019 年 10 月 18 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 25,000,000.00 2017 年 01 月 11 日 2018 年 01 月 10 日 否 神州长城国际工程有限 公司、陈略 100,000,000.00 2016 年 01 月 13 日 2017 年 01 月 12 日 是 神州长城国际工程有限 公司、陈略、何飞燕 120,000,000.00 2016 年 01 月 13 日 2017 年 01 月 12 日 是 神州长城国际工程有限 公司、陈略、何飞燕 257,140,000.00 2016 年 08 月 25 日 2017 年 08 月 25 日 是 神州长城国际工程有限 公司、陈略 200,000,000.00 2016 年 01 月 21 日 2017 年 01 月 20 日 是 陈略 50,000,000.00 2016 年 07 月 29 日 2017 年 01 月 28 日 是 神州长城国际工程有限 公司、陈略 200,000,000.00 2016 年 06 月 21 日 2017 年 06 月 20 日 是 神州长城国际工程有限 公司、中城建业工程有 限公司、陈略 100,000,000.00 2016 年 04 月 29 日 2017 年 04 月 28 日 是 陈略 100,000,000.00 2016 年 03 月 21 日 2017 年 03 月 21 日 是 神州长城国际工程有限 公司、陈略、何飞燕 100,000,000.00 2016 年 08 月 22 日 2017 年 08 月 22 日 是 陈略、何飞燕 600,000,000.00 2017 年 04 月 07 日 2018 年 04 月 07 日 是 陈略 100,000,000.00 2017 年 04 月 28 日 2018 年 04 月 28 日 是 神州长城国际工程有限 公司、陈略、何飞燕 100,000,000.00 2016 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 29 日 是 深圳市中小企业信用融 资担保集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 01 月 06 日 2019 年 01 月 05 日 否 神州长城股份有限公司 50,000,000.00 2017 年 09 月 30 日 2018 年 09 月 29 日 否 神州长城股份有限公司 108,898,100.00 2017 年 01 月 18 日 2020 年 01 月 17 日 否 陈略 60,000,000.00 2017 年 05 月 22 日 2017 年 08 月 22 日 是 陈略 10,000,000.00 2016 年 12 月 15 日 2017 年 06 月 14 日 是 陈略 10,000,000.00 2016 年 12 月 15 日 2017 年 06 月 14 日 是 四川省金玉融资担保有 限公司、叶美富、杨秋 化 8,000,000.00 2016 年 02 月 17 日 2017 年 02 月 16 日 否 关联担保情况说明 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 191 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,960,600.00 1,696,900.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 昆吾九鼎投资管理 有限公司及其关联 方 1,227,613.49 61,380.67 1,609,996.92 80,499.85 北京宝利来科技有 限公司 160,000.00 16,000.00 160,000.00 8,000.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 青海合一商贸有限公司 3,190,000.00 上海合一供应链管理有限公 司 2,469,164.81 -1,000,000.00 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 192 其他应付款 青海合一商贸有限公司 2,999,209.78 何森 4,405,644.43 7、关联方承诺 无 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司无需要披露的重要承诺事项。 （1）未结清的保函 公司为保证工程项目的顺序完成，应业主要求，在商业银行申请开具了履约保函，截止2017年12月31 日止，未结清的保函金额为如下： 序号 币种 金额（万元） 1 港币 10,800.00 2 人民币 90,880.95 3 美元 5,915.93 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 193 4 合计数 107,596.88 （2）公司无其他需要披露的重要承诺事项 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 对外提供担保详见本附注九、关联方及关联交易（四）关联交易情况5、关联担保情况。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营 成果的影响数 无法估计影响数 的原因 股票和债券的 发行 （1）公司于 2018 年 3 月 22 日召开了公司第七届董事会第三十一次 会议，审议通过了《关于公司拟发行短期融资券的议案》。公司拟向 中国银行间市场交易商协会申请注册发行总额不超过人民币 6 亿元 （含 6 亿元）的短期融资券；本次拟注册发行短期融资券事项已经公 司第七届董事会第三十一次会议审议通过，尚需提交公司 2018 年第 二次临时股东大会审议，并经向中国银行间市场交易商协会申请注册 获准后实施。�(2) 2017 年 7 月 21 日，公司收到中国证券监督管理委 员会（以下简称“中国证监会”）出具的《关于核准神州长城股份有 限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1145 号），核准 公司非公开发行不超过 86,455,330 股新股【公司 2016 年度利润分配 方案实施后，本次非公开发行股票的发行数量由不超过 86,455,330 股（含）调整为不超过 86,956,520 股（含）】，该批复自核准发行 之日（2017 年 7 月 5 日）起 6 个月内有效。�在取得上述批复后，公 司一直积极推进发行事宜，但由于资本市场环境的变化，公司未能在 中国证监会核准发行之日起 6 个月内（即 2018 年 1 月 4 日前）完成 本次非公开发行股票事宜，因此中国证监会关于公司本次非公开发行 股票的批复到期自动失效。�(3)2018 年 1 月 19 日，神州长城股份有 限公司（以下称“公司”）召开了公司第七届董事会第二十八次会议， 审议通过了《关于公司拟发行债权融资计划的议案》及《关于公司拟 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 194 发行应收账款债权融资计划的议案》。为满足公司生产经营流动资金 的需求、拓宽融资渠道，公司按照《北京金融资产交易所债权融资计 划业务指引》及其他相关法律、法规及规范性文件的规定，拟在北京 金融资产交易所（以下简称“北金所”）挂牌债权融资计划（以下简 称“本次债权融资计划”）。本次债权融资计划事宜已经公司第七届 董事会第二十八次会议审议通过，尚需提交公司 2018 年第一次临时 股东大会审议批准，并报北京金融资产交易所备案后方可实施。� （4） 2018 年 1 月 19 日，神州长城股份有限公司（以下称“公司”）召开 了公司第七届董事会第二十八次会议，审议通过了《为全资及控股子 公司授信及其他融资业务提供担保的议案》，同意为全资及控股子公 司拟向金融机构及其他机构申请最高不超过人民币 100 亿元的综合 授信及其他融资业务提供担保。 2、利润分配情况 无 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 1、出售子公司事项 （1）深圳市雅田装饰设计工程有限责任公司 2017年12月7日，公司之子公司神州长城国际工程有限公司（以下简称国际工程）与深圳市博杰投资 控股有限公司、万端林、神州环球（北京）装饰工程有限公司签署出售深圳市雅田装饰设计工程有限责任 公司100%股权的协议，上述股权转让事项已在2018年1月完成股股权变更事项。 （2）神州长城（北京）投资基金管理有限公司 2017年7月27日，公司公司之子公司神州长城国际工程有限公司（以下简称国际工程）与深圳市神州 大略投资有限公司、神州长期投资投资（北京）有限公司签署股权转让补充协议，国际工程将其持有的神 州长城（北京）投资基金管理有限公司100%股权进行转让，实收资本100万元，转让价格100万元。上述股 权转让已经在2018年1月完成股权变更事项。 2、收购股权 （1）2017年12月12日，公司子公司神州长城投资医疗管理有限公司与武汉华烨医药有限公司的相关 股东签署股权转让协议；2018年完成资产交割和股权变更手续；变更完成后，公司取得武汉华烨医药有限 公司51%的控股权。 （2）2018 年2月12日，公司与UPL老挝有限责任公司（以下简称“UPL老挝”、“目标公司”或“乙方”） 和UPL (MALAYSIA) SDN. BHD.（以下简称“丙方”）就公司收购UPL老挝30%的股权签订了《老挝万象东 坡禧经济特区项目股权合作协议》，该部分股权的转让对价为 3,000万美元（1,000万美元现金及2,000万美 元施工垫资）。 3、新设子公司 （1）2018年1月，神州长城国际工程有限公司出资51%、深圳市神州红国际软装艺术有限公司出资49% 合资设立神州长城工程管理（深圳）有限公司，注册资本200万元； 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 195 （2）2017年1月，神州长城股份有限公司出资62.23%，灵宝市国有资产经营责任有限公司出资37.77% 合资设立灵宝市神州长城医疗管理有限公司，注册资本14848万元； （3）2018年2月，神州长城股份有限公司出资75%，北京中投华谊投投资有限公司出资25%合资设立 神州长城医养产业（湖南）投资有限公司，注册资本10000万元； （4）2018年2月，神州长城国际工程有限公司出资100%设立神州长城河北雄安工程有限公司，注册资 本为10000万元； （5）2018年3月，神州长城股份有限公司出资80%，吴川市人民医院出资20%合资设立吴川市神州长 城人民医院投资有限公司，注册资本为21700万元； （6）2018年3月，神州长城股份有限公司出资90%，贵州省仁怀市酱香型白酒产业发展投资有限责任 公司出资10%合资设立仁怀市神州长城酒文化博览园发展有限责任公司，注册资本为24509万元。 4、注销子公司 2018年1月，公司将持有的亳州市协盈太阳能发电有限责任公司、亳州市兆盛农业技术有限责任公司、 乾安县神州太阳能发电有限公司办理了工商注销手续。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 无 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 无 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 196 （2）其他资产置换 无 4、年金计划 无 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 无 其他说明 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 报告分部会计政策： 境内建筑装饰版块、境外建筑装饰版块和医疗版块之间没有关联业务发生，不存在分部间价格转移； 医疗版块业务由公司及独立的子公司来实施，境外建筑装饰版块业务由境外根据在建项目的建设地区分别 设立账套进行核算，主要为卡塔尔、科威特、柬埔寨、斯里兰卡、马来西亚、缅甸、马尔代夫、塞班等8 个主要项目账套进行核算，不存在间接归属于各分部的费用需要分摊的情况，境外建筑装饰版块业务数据 也由以上8个主要项目账套财务数据构成 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 197 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 境内建 筑装饰 版块本 期 境内建 筑装饰 版块上 期 境外建 筑装饰 版块本 期 境外建 筑装饰 版块上 期 医疗版 块本期 医疗版 块上期 抵销本 期 抵销上 期 分部间 抵销 合计 一、营业 收入 405,522. 62 1,418,19 2,694.17 274,711. 24 3,165,21 3,312.57 13,242.7 3 81,593,1 10.43 -43,764. 08 649,712. 50 其中：对 外交易 收入 405,522. 62 1,418,19 2,694.17 274,711. 24 3,165,21 3,312.57 13,242.7 3 81,593,1 10.43 分部间 交易收 入 -43,764. 08 649,712. 50 二、营业 成本 337,612. 81 1,184,94 5,928.21 185,050. 11 2,216,75 9,318.30 9,736.61 57,672,4 98.15 -43,764. 08 48,863.5 5 其中：对 外交易 成本 337,612. 81 1,184,94 5,928.21 185,050. 11 2,216,75 9,318.30 9,736.61 3,401,70 5,246.51 分部间 交易成 本 -43,764. 08 48,863.5 5 三、资产 减值损 失 23,332.4 1 74,286,6 38.56 9,283.42 95,207,2 08.36 80.58 518,043. 19 -389.66 32,306.7 6 四、折旧 费和摊 销费 848.50 3,004,47 4.27 266.92 30,488.7 1 543.37 19,316.1 0 207.68 -379.46 1,866.48 五、利润 总额 -342.04 -304,963 ,110.16 61,650.7 9 864,476, 659.76 39.61 3,583,80 2.03 4,975.32 175.96 66,323.6 7 六、所得 税费用 9.24 -10,207, 854.94 1,032.78 99,038,5 19.27 189.93 1,703,40 1.20 -39.76 128.92 1,192.19 七、净利 润 -351.28 -294,755 ,255.22 60,695.0 6 765,438, 140.48 -150.32 1,880,40 0.83 4,938.03 47.04 65,131.4 8 八、资产 总额 1,652,89 5.90 10,947,5 59,949.2 4 441,168. 11 3,044,41 2,477.45 22,015.3 4 121,748, 481.08 9,358.36 612,754. 19 2,125,43 7.71 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 198 九、负债 总额 1,650,59 3.83 7,089,47 1,639.73 441,428. 72 1,752,05 9,212.34 22,015.3 4 136,402, 672.37 -539,641 .18 282,223. 74 1,574,39 6.72 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 无 （4）其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 无 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 6,680.0 0 100.00% 334.00 5.00% 6,346.00 合计 6,680.0 0 100.00% 334.00 5.00% 6,346.00 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 199 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 6,670.00 334.00 5.01% 合计 6,670.00 334.00 5.01% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 334.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 200 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,599,18 2,692.34 100.00% 8,215,20 9.12 0.23% 3,590,967 ,483.22 1,672,9 82,763. 29 100.00% 782,721.3 1 0.05% 1,672,200,0 41.98 合计 3,599,18 2,692.34 100.00% 8,215,20 9.12 0.23% 3,590,967 ,483.22 1,672,9 82,763. 29 100.00% 782,721.3 1 1,672,200,0 41.98 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 135,463,984.45 6,773,199.22 5.00% 1 至 2 年 14,420,098.95 1,442,009.90 10.00% 合计 149,884,083.40 8,215,209.12 3,628,861,127.88% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 7,432,487.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 201 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位往来款 3,506,887,491.95 1,657,328,337.13 备用金 142,590.46 1,272,085.13 保证金及押金 92,152,609.93 14,382,341.03 其他 合计 3,599,182,692.34 1,672,982,763.29 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 神州长城国际工程有 限公司 关联方往来 3,327,283,868.37 一年以内 92.45% 武汉商职医院有限责 任公司 保证金 107,800,000.00 1-2 年 3.00% 富平高新技术开发区 管理委员会 保证金 52,000,000.00 一年以内 1.44% 2,600,000.00 延津县神州长城建设 有限公司 关联方往来 40,000,000.00 一年以内 1.11% 2,000,000.00 神州长城基础设施投 资有限公司 关联方往来 11,359,740.57 一年以内 0.32% 合计 -- 3,538,443,608.94 -- 98.32% 4,600,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 无 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 202 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,311,211,536.66 0.00 3,311,211,536.66 3,176,451,536.66 3,176,451,536.66 对联营、合营企 业投资 0.00 0.00 0.00 合计 3,311,211,536.66 3,311,211,536.66 3,176,451,536.66 3,176,451,536.66 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 神州长城国际工 程有限公司 3,079,451,536.66 3,079,451,536.66 武汉商职医院有 限责任公司 97,000,000.00 97,000,000.00 长治市神州老顶 山实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 襄汾县陶山建设 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 神州长城医疗投 资管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 神州智谷实业（岳 阳）有限公司 109,760,000.00 109,760,000.00 合计 3,176,451,536.66 134,760,000.00 3,311,211,536.66 0.00 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 203 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 合计 0.00 0.00 0.00 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 240,558.55 1,482.50 238,048.64 合计 240,558.55 1,482.50 238,048.64 其他说明： 无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 100,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 396,197.49 合计 100,000,000.00 396,197.49 6、其他 无 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 204 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -150,250.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,211,128.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,444,308.74 减：所得税影响额 501,394.50 合计 3,003,793.13 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 21.26% 0.220 0.220 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 21.11% 0.25 0.25 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 无 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 205 4、其他 神州长城股份有限公司 2017 年年度报告全文 206 第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2017年财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在巨潮资讯网、《证券时报》和《香港商报》公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 本报告有中文版和英文版，如有歧义或差异，以中文版为准，特此提示！ 董事长：陈略 神州长城股份有限公司 二○一八年四月二十三日