000035_2006_＊ST科健_2006年年度报告_2007-04-29.txt

中国科健股份有限公司 2006 年度报告 二 OO 七年四月 本报告书共 97 页第1页 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 董事杨少陵先生、邱韧先生因工作无法参加本次会议，均委托董事李卫民先生代 为出席会议并行使表决权；董事唐俊先生因已向董事会递交辞呈，未出席本次会议。 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意 见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有专项说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长郝建学先生、总裁王栋先生及财务总监陈维焕先生声明:保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 本报告书共 97 页第2页 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………4 第二章 会计数据和业务数据摘要 …………………………………5 第三章 股本变动及股东情况 ………………………………………8 第四章 董事、监事、高管人员及员工情况………………………13 第五章 公司治理结构………………………………………………18 第六章 股东大会简介………………………………………………21 第七章 董事会报告…………………………………………………20 第八章 监事会报告 ………………………………………………31 第九章 重要事项…………………………………………………33 第十章 财务报告……………………………………………………48 第十一章 备查文件目录………………………………………………48 本报告书共 97 页第3页 第一章 公司基本情况简介 一、公司名称： 中文：中国科健股份有限公司 英文：CHINA KEJIAN CO.,LTD. 二、公司法定代表人：郝建学 三、公司董事会秘书: 李卫民 公司证券事务代表：费宁萍 联系地址：深圳蛇口工业六路科健大厦，邮政编码：518067 联系电话：0755-26692595 传 真：0755-26888210 电子信箱：cnkj@ 四、公司注册、办公地址：深圳蛇口工业六路科健大厦 邮政编码：518067 互联网网址： 电子信箱：cnkj@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报指定网址： 年报备置地点：深圳蛇口工业六路科健大厦董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST 科健 股票代码：000035 七、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1984 年 12 月 31 日 公司首次注册登记地点：深圳市蛇口工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011015154 公司税务登记号：440301192440560 公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地点：武汉国际大厦 B 座 16-18 层 本报告书共 97 页第4页 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要财务数据 项 目 金额(单位：人民币元) 利润总额 21,441,579.47 净利润 21,441,579.47 扣除非经常性损益后的净利润 33,206,183.31 主营业务利润 913,238.38 其他业务利润 6,653,270.31 营业利润 -19,034,063.38 投资收益 56,817,171.18 补贴收入 0 营业外收入 479,393.24 营业外支出 16,820,921.57 经营活动产生的现金流量净额 -108,387.01 现金及现金等价物净增加额 -104,505.65 非经常性损益项目 金额(单位：人民币元) 1、处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 其他长期资产产生的损益 197,904.45 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 备后的其他各项营业外收支 -16,539,462.78 3、以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,576,924.49 合 计 -11,764,603.84 本报告书共 97 页第5页 二、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要财务数据 单位：（人民币）元 (二)主要财务指标 2005 年 2004 年 2006 年 调整后 调整前 本年比上年增 减（％） 调整后 调整前 每股收益 0.19 -1.06 -1.18 -13.35 -13.35 每股收益（注） 0.19 - - - - - 净资产收益率 -1.58% 8.66% - -10.24% 0.00% - 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 益率 0.00% 0.00% -0.004 0.00% 0.00% -2.42 每股经营活动产生的现金 流量净额 -0.001 -0.0039 0.00% -2.42 2006 年末 2005 年末 本年末比上年 2004 年末 2006 年 2005 年 本年比上 年增减 （％） 2004 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 25,164,160.27 80,488,308.30 80,488,308.30 -68.74% 1,727,443,357.81 1,727,443,357.81 利润总额 21,441,579.47 -151,418,292.34 -166,139,052.14 -112.91% 1,548,052,451.05 -1,564,313,025.68 净利润 21,441,579.47 -122,539,288.46 -137,260,048.26 -115.62% 1,516,466,256.44 -1,547,447,587.87 扣除非经常性损 益的净利润 33,206,183.31 -237,894,865.74 -237,894,865.74 -154,899,365.68 -154,899,365.68 经营活动产生的 现金流量净额 -108,387.01 -453,062.07 -453,062.07 -280,475,172.75 -280,475,172.75 2005 年末 2004 年末 2006 年末 调整后 调整前 本年末比 上年末增 减（％） 调整后 调整前 总资产 469,208,127.85 472,470,317.99 441,488,986.56 -0.69% 494,082,237.90 477,821,666.27 股东权益（不含 少数股东权益） -1,354,361,335. 77 -1,415,443,275. 97 -1,446,424,607.40 -4.32% -1,265,494,635.03 -1,281,755,206.66 本报告书共 97 页第6页 末增减（％） 每股净资产 -11.69 -12.21 -12.48 -10.92 -11.06 调整后的每股净资产 -11.80 -12.22 -12.46 0.00% -11.09 -11.09 三、股东权益变动情况 金额单位：人民币元 盈余 法定 未分配 股东权益 项目 股本 资本公积 公积 公益金 利润 未确认的投资损失 合计 期初调整前 115,887,200.00 116,760,196.44 14,598,475.99 3,338,442.68 -1,657,081,015.07 -39,927,907.44 -1,446,424,607.40 调整数 0 0 0 0 30,981,331.43 30,981,331.43 期初调整后 115,887,200.00 116,760,196.44 14,598,475.99 3,338,442.68 -1,626,099,683.64 -39,927,907.44 -1,415,443,275.97 本期增加 0 3,591,725.78 3,338,442.68 -3,338,442.68 22,344,655.29 36,048,634.95 61,985,016.02 本期减少 0 0 903,075.82 0 903,075.82 期末数 115,887,200.00 120,351,922.22 17,033,842.85 0.00 -1,603,755,028.35 -3,879,272.49 -1,354,361,335.77 变动原因： 1：本期资本公积增加额系债务重组收益； 2、盈余公积变化原因： （1）根据《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》（财 企〔2006〕67 号），对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用； （2）由于深圳市智联科电子维修有限公司从本年起不再纳入合并报表范围，因 此以前年度补提智联科公司盈余公积 903,075.82 元在本年转回。 3、未分配利润期初数调整系大股东清欠冲回坏帐准备,调整以前年度损益 ；本 期期末数增加智联科公司盈余公积 903,075.82 元在本年转回及本年盈利所致。 4、确认的投资损失系本公司控股子公司深圳科健三星移动通信有限公司期末净 资产为-3,879,272.49 元，本公司全额计算未确认的投资损失 3,879,272.49 元。 本报告书共 97 页第7页 第三章 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，一） 本次变动前 本次变动后 股份类别 数量 比例 (%) 发 行 新 股 送 股 公积金转股 其 他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 73,356,730 63.30 73,451,714 48.97 1、国家持股 2、国有法人持股 5,324,000 4.59 5,324,000 3.55 3、境内非国有法人持股 67,914,000 58.60 67,914,000 45.27 4、境内自然人持股 118,730 0.11 94,984 94,984 213,714 0.14 4、外资持股 5、境外法人持股 6、境外自然人持股 7、其他 二、无限售条件股份 42,530,470 36.70 34,024,376 34,024,376 76,554,846 51.03 1、人民币普通股 42,530,470 36.70 76,554,846 51.03 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 115,887,200 100 150,006,560 100 注:报告期内公司股本结构未发生变化，上述股份变动情况表，为公司 2007 年 1 月 16 日完成股权分置改革后变动情况。 二、股票发行与上市情况 （一）到报告期末为止的前三年公司无股票发行与上市情况。 （二）报告期内，公司进行了股权分置改革，股改方案为：以资本公积金向股改 方案实施股份变更登记日 2007 年 1 月 15 日在册的全体流通股股东转增股本，流通股 股东每持有 10 股流通股获得 8 股的转增股份，转增股份上市交易日为 2007 年 1 月 本报告书共 97 页第8页 16 日。股改完成后，公司股份总额由原来的 115,887,200 股增加至 150,006,560 股， 公司股权结构也发生变化。 （三）公司现无内部职工股。 三、股东数量和持股情况 单位: 股 报告期末股东总数 14,335 前 10 名股东持股情况 序 号 股东名称 股东 性质 持股 比例 （%） 持股总数 持有有限售 条件股份 数量 质押或冻结 股份数量 1 深圳科健集团有限公司 其他 29.01 33,614,000 33,614,000 质押冻结 3361 万 股 , 司 法 再 冻 结 2600 万股。 2 深圳市智雄电子有限公司 其他 26.75 31,000,000 31,000,000 质押冻结并司法再 冻结 3100 万股。 3 信达投资有限公司 其他 2.85 3,300,000 3,300,000 无 4 中国科技促进经济投资公司 国有股东 2.37 2,750,000 2,750,000 无 5 深圳市通产实业有限公司 国有股东 2.22 2,574,000 2,574,000 无 6 付颐元 其他 0.44 509,200 0 未知 7 柳州佳力房地产开发公司 其他 0.36 420,300 0 未知 8 张瑞华 其他 0.32 372,670 0 未知 9 岱捷描 其他 0.32 369,787 0 未知 10 贾红 其他 0.28 320,699 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 1 付颐元 509,200 人民币普通股 2 柳州佳力房地产开发公司 420,300 人民币普通股 3 张瑞华 372,670 人民币普通股 4 岱捷描 369,787 人民币普通股 5 贾红 320,699 人民币普通股 6 王敏 314,500 人民币普通股 7 黄菊天 296,500 人民币普通股 8 孙卫星 270,000 人民币普通股 9 马文秀 261,200 人民币普通股 10 杨跃云 211,509 人民币普通股 本报告书共 97 页第9页 上述股东关联关系或一致 行动的情况 公司前十名股东中，前五名有限售条件股东无关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司前十名 无限售条件股东之间是否存在关联关系不详。 有限售条件股东持股数量及限售条件 序 号 股东名称 持有限售 股份数量 （股） 可上市交易 时间 新增可上市 交易股份 数量 承诺的限售条件 2009 年 1 月 16 日 15,000,656 1 深圳科健集团有限公司 33,614,000 2010 年 1 月 16 日 18,613,344 除法定承诺外，科健 集团特别承诺，其所 持原非流通股股份自 获得上市流通权之日 起，在 24 个月内不通 过证券交易所挂牌交 易出售股份。 2008 年 1 月 16 日 7,500,328 2009 年 1 月 16 日 7,500,328 2 深圳市智雄电子有限公司 31,000,000 2010 年 1 月 16 日 15,999,344 遵守法定承诺 3 信达投资有限公司 3,300,000 2008 年 1 月 16 日 3,300,000 遵守法定承诺 4 中国科技促进经济投资公司 2,750,000 2008 年 1 月 16 日 2,750,000 遵守法定承诺 5 深圳市通产实业有限公司 2,574,000 2009 年 1 月 16 日 2,574,000 遵守法定承诺 四、控股股东与实际控制人情况 （一）控股股东情况 深圳科健集团有限公司（简称 “科健集团”）持有本公司股份 3361.4 万股，占 公司总股份的 29.01%(股改完成后占股比例为 22.41%)，是本公司第一大股东。科健 集团于 1992 年 11 月 7 日在深圳注册成立，公司注册资本 5300 万元，法定代表人唐 俊，公司经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不 含专营、专卖、专控商品）；经济信息咨询（不含限制项目）；进出口业务。 科健集团股权结构如下： 本报告书共 97 页第10页 南京合纵投资有限公司 99% 成都久盛科技发展有限公司 1% （二）实际控制人情况 公司与实际控制人的产权关系图： 51% 49% 曹小竹 范伟 南京长恒实业有限公司 40.91% 99% 南京合纵投资有限公司 29.01% 深圳科健集团有限公司 中国科健股份有限公司 曹小竹、范伟基本情况： 姓名 性别 年龄 国籍 是否取得其他国家 或地区的居留权 最近五年工作经历 曹小竹 男 36 中国 否 南京长恒实业有限公司 范 伟 男 48 中国 否 南京长恒实业有限公司 五、持股 10%以上的法人股股东情况 深圳市智雄电子有限公司持有本公司股份 3100 万股，占公司总股本的 26.75%(股 改完成后占股比例为 20.67%)，为本公司第二大股东。智雄电子于 1993 年 12 月 8 日 本报告书共 97 页第11页 在深圳注册成立，公司注册资本 11865 万元，法人代表李胜利，经营范围为：开发电 脑系统，办公自动化系统及设备，矿用电脑真空磁力起动器，机电产品。通讯器材的 购销及其他国内商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出品业务 （按深贸进准字第[2001]1145 号规定办理）。 第四章 董事、监事、高管人员和员工情况 一、 现任董事、监事、高管人员基本情况 本报告书共 97 页第12页 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 郝建学 董事长 男 45 2005.09.15～2008.9.14 6000 6000 王 栋 总裁 董事 男 34 2005.03.05～2008.9.14 2005.09.15～2008.9.14 0 0 姜斯栋 董事 男 59 2005.09.15～2008.9.14 11000 11000 杨少陵 董事 男 59 2005.09.15～2008.9.14 0 0 夏一伦 董事 男 44 2005.09.15～2008.9.14 0 0 唐 俊 副总裁 董事 男 47 2005.03.09～2008.9.14 2005.09.15～ 0 0 邱 韧 副总裁 董事 男 48 2005.03.18～2008.9.14 2005.09.15～2008.9.14 0 0 王晓清 独立董事 男 42 2005.09.15～ 0 0 余亮亮 独立董事 男 58 2005.09.15～2008.9.14 0 0 彭立东 独立董事 男 58 2005.09.15～2008.9.14 0 0 雷啸林 独立董事 男 53 2005.09.15～2008.9.14 0 0 李卫民 董秘 董事 男 43 2005.09.15～2008.9.14 2006.06.30～2008.9.14 0 0 欧 富 监事 男 51 2005.09.15～2008.9.14 68 68 王旻菁 监事 女 39 2005.09.15～2008.9.14 0 0 刘胜 监事 男 33 2006.04.13～2008.9.14 陈维焕 财务总监 男 31 2005.07.29～2008.9.14 0 0 二、现任董事、监事、高管人员主要工作经历 （一）董事会成员 1、非独立董事 郝建学，男，1962 年出生，研究生学历，计算机软件工程师。曾任深圳华光电 脑排版系统有限公司副总经理，深圳市智雄电子有限公司董事长，1998 年起，任本 公司董事兼总裁职务，现为本公司董事长。兼任深圳科健三星移动通信有限公司法人 代表，同时亦为香港联交所上市公司易通控股有限公司董事局主席。 王栋，男，1973 年出生，研究生学历。1994 年—1996 年，浙江大学科技开发总 公司，任技术总经理；1996 年—2003 年，宏智科技股份有限公司，任董事、总裁、 技术负责人；2005 年 3 月，被聘任为本公司总裁。 本报告书共 97 页第13页 姜斯栋，男，1948 年出生，硕士研究生文化程度，经济学副研究员。曾任职于 中国经济体制改革研究所，有较为丰富的经济问题研究经验。1993 年 2 月至今,历任 深圳科健集团有限公司副总裁、常务副总裁、总裁、董事职务，现任科健集团董事兼 总裁职务。 杨少陵，男，1948 年出生，大专文化程度，经济师。曾在中国人民解放军西北 林业建设兵团、陕西省甘泉县政府、中国人民建设银行延安地区中心支行、北京西四 支行工作。1992 年调入中国信达信托投资公司（已更名为信达投资有限公司），现 任信达投资公司业务部副总经理。 夏一伦，男，1963 年出生，硕士研究生学历。曾任湖南江雁机械厂财务处副处 长，深圳市莱英达集团财务结算中心总经理，2000 年 5 月至今，任深圳市科普特绿 色产业发展有限公司高级业务总监。 唐俊，男，1960 年出生，电子科大博士研究生毕业。1988 年 12 月 —1996 年 8 月，电子科大教师；1996 年 9 月 —2004 年 4 月，任宏智科技股份有限公司副总裁； 2004 年 5 月 —2005 年 1 月，任福建泰讯网络科技有限公司常务副总；2005 年 3 月， 被聘任为本公司副总裁。2005 年 9 月起任深圳科健集团有限公司董事及董事长、深 圳市智雄电子有限公司董事、深圳智联科电子维修有限公司法定代表人。 邱韧，男，1959 年出生，南京邮电学院本科毕业。曾任常州工业技术学院计算 中心主任、深圳市现代计算机公司常务副总裁；2001 年 —2004 年，任深圳豪信科技 有限公司总裁；2005 年 3 月，被聘任为本公司副总裁。2005 年 9 月起任深圳市智雄 电子有限公司董事。 李卫民，男，1963 年出生，研究生学历。曾在中检法律实务中心和深圳沃威尔 实业公司任职；2001 年 10 月至今，在中国科健股份有限公司工作，自 2003 年 4 月 起被聘任为本公司董事会秘书，2006 年 3 月补选为公司董事。 2、独立董事 王晓清，男，1965 年出生，美国爱荷华大学取得经济学博士资格研究生（ABD）， 在财务顾问、投资咨询、风险投资、企业并购重组和企业融资等方面有丰富的经验。 曾任美国蒙哥马利证券公司国际部助理董事、拉扎德亚洲投资银行北京代表处副总 裁、深圳市中科融投资顾问有限公司董事总经理、北京市济丰兴业投资管理有限公司 董事总经理，2002 年至今，上海华创创投管理事务所合伙人。 本报告书共 97 页第14页 余亮亮，男，1949 年出生，毕业于太原理工大学（原山西矿业学院）机电专业， 在项目投资、资产运营等方面积累了丰富的经验。曾任中国华阳金融租赁有限公司副 总经理、北京方正新天地科技有限公司总经理；2001 年 7 月—2002 年 12 月，任北京 东讯网耀科技有限公司副董事长，兼任东联控股有限责任公司（香港）执行董事；2003 年 1 月至 2005 年 12 月，任北京金高科技股份有限公司高级副总经理;2006 年 1 月 1 日起,任北京金高科技研究院有限公司董事长。 彭立东，男，1949 年出生，大专学历、高级会计师、中国注册会计师。曾在湖 北制药厂任会计、副科长，深圳经济特区发展集团公司财务处任科长， 1994 年筹组 深圳公正会计师事务所，现任深圳公正会计师事务所所长、首席合伙人。 雷啸林，男，1954 年出生，硕士研究生学历，经济师，商标代理人，高级策划 师。曾任黑龙江（深圳）经贸中心对外联络处处长、华源（集团）实业股份有限公司 总裁助理、中国商标专利事务所深圳分所常务副所长；1998 年 3 月—2002 年 3 月， 任中智源知识产权代理有限公司总经理；2003 年 3 月至今，任深圳市新知代知识产 权咨询有限公司董事长，兼任资本市场研究会副总干事长、无形资产战略经营服务联 盟总裁。2004 年 7 月起，兼任深圳市世纪高端新燃料科技有限公司常务副董事长； 2004 年 10 月起，兼任宁夏西部光彩生物新技术有限公司、宁夏西部光彩再生能派科 技有限公司总经理。 （二）监事会成员 欧富，男，1956 年出生，大专学历。曾任中国科健股份有限公司计划部经理； 1997 年 11 月至今，任深圳科健集团有限公司计财部经理；2002 年 10 月起，兼任深 圳市科健信息技术有限公司计财部经理。 王旻菁，女，1968年出生，本科学历，金融经济师、人力资源管理师职称。1995 年至今，中国科健股份有限公司工作，历任办公室主任、人力资源部经理、行政总监 等职，现任人事行政中心总经理。2005年9月起任深圳科健集团有限公司监事。 刘胜，男，1974 年出生，专科学历，会计师职称。曾在中国石化安徽滁州石油 分公司、深圳市中科健实业有限公司、深圳市智联科电子维修有限公司工作，自 2005 年 9 月起在中国科健股份有限公司财务部工作。 （三）高管人员 陈维焕，男，1975 年 12 月出生，大学本科学历，会计师，曾任宏智科技股份有 限公司财务部经理，2005 年 7 月被聘任为本公司财务总监。 本报告书共 97 页第15页 三、董事、监事、高管人员年度报酬情况 （一）公司根据所处行业及公司自身实际状况制定《薪酬标准》，公司高级管理 人员的报酬根据其岗位职责和工作绩效确定，职工代表监事报酬根据其在公司担任监 事外的其他职务确定。 （二）现任董事、监事、高管人员报告期内领取报酬情况 姓名 职务 报告期内从公司领取的 报酬总额（单位：万元） 备注 邱 韧 董事兼副总裁 24 含税 唐 俊 董事兼副总裁 2 2006 年 2 月起不在本 公司领取报酬 李卫民 董事兼董秘 16.96 含税 王晓清 独立董事 5 含税 余亮亮 独立董事 5 含税 彭立东 独立董事 5 含税 雷啸林 独立董事 5 含税 陈维焕 财务总监 20.4 含税 刘 胜 监事 9.96 含税 王旻菁 监事 14.66 含税 合 计 107.98 注：独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所发 生的必要费用，由公司按规定予以报销。 （三）未在公司领取报酬的董事、监事情况： 姓 名 职 务 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 郝建学 董事长 否 王 栋 董事兼总裁 否 唐俊 董事兼副总裁 是 姜斯栋 董事 是 杨少陵 董事 否 夏一伦 董事 否 本报告书共 97 页第16页 欧 富 监事 是 四、董事、监事、高管人员变动情况 1、2006 年 3 月 22 日，第四届董事会 2006 年第一次临时会议以通讯表决方式形 成决议，同意刘建彤先生因工作变动辞去公司董事职务,提名李卫民先生为本届董事 会董事候选人。该项议案获公司 2005 年度股东大会审议批准。 2、2006 年 4 月 13 日，因职工监事张建平先生调离公司，公司职工代表大会选 举刘胜先生为公司第四届监事会职工监事。 五、员工情况 截止2006年12月31日，公司在册员工187人，其中生产人员140人，市场推广人员 5人，技术人员6人，财务人员17人，行政管理人员19人。大专以上人员39人，占总人 数的21％，中级或以上职称员工25人。本公司没有需承担费用的离退休人员。 第五章 公司治理结构 一、 公司治理情况 报告期内，公司顺利完成了股权分置改革，公司法人治理结构进一步完善，公司 股改于 2006 年 10 月 30 日正式启动，并于 2007 年 1 月 16 日全部完成；报告期内， 公司董事会根据《董事会议事规则》等有关规定，结合公司目前董事会成员情况，对 董事会下设的审计委员会进行了改选，确保了董事会审计委员会工作持续、有效的进 行；报告期内，公司切实履行信息披露义务，严格遵守信息披露规则，公平对待所有 本报告书共 97 页第17页 投资者。公司将进一步建立健全信息披露管理制度、内部控制制度、接待和推广制度， 全面提高公司治理水平，规范公司运作。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事认真履行了《公司章程》、《独立董事工作制度》及相 关法律、法规赋予的职责，对公司财务审计报告、关联交易、债权债务重组事项、新 聘董事、高管人员的任职资格等发表了独立意见，为维护公司和全体股东的利益发挥 了应有的作用。 1、独立董事出席董事会情况： 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 次数 委托出席 次数 缺席次数 王晓清 7 6 1 0 余亮亮 7 7 0 0 彭立东 7 6 0 1 雷啸林 7 7 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况 独立董事姓名 提出异议事项 提出异议具体内容 王晓清 无 — 余亮亮 无 — 彭立东 无 — 雷啸林 无 — 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东做到了“五分开”。具体如下： 1、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，并保持经营管理的独 立性，在经营中独立面对市场。 2、人员方面：公司有完整的劳动、人事及工资管理体制，保持人员的独立性。 高管人员由董事会聘任或解聘，在本公司领取报酬。 3、资产方面：公司使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、 本报告书共 97 页第18页 非专利技术等资产全部属于本公司；公司资产均独立登记、建账、核算、管理，保持 资产的完整性和独立性。 4、机构方面：公司根据自身经营管理需要设置机构与配置人员，内部机构 独立，与控股股东无从属关系。 5、财务方面：公司作为一个自主经营、独立核算、自负盈亏的法人单位，设有 独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户， 依法独立纳税，财务工作具有完全的独立性。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司高管人员薪资与工作岗位、个人业绩及公司效益挂钩。本公司尚未建立高管 人员激励机制。 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会 会议届次 会议召开日期 会议决议刊登的 信息披露报纸 会议决议披露日期 2005 年度股东大会 2006 年 6 月 30 日 《中国证券报》、 《证券时报》 2006 年 7 月 1 日 本报告书共 97 页第19页 二、临时股东大会 会议届次 召开日期 会议决议刊登的信 息披露报纸 会议决议披露日期 2006 年第一次临时股 东大会 2006 年 12 月 1 日 《中国证券报》、 《证券时报》 2006 年 12 月 2 日 2006 年第一次临时股 东大会暨股权分置改 革相关股东会议 2006 年 12 月 4 日 《中国证券报》、 《证券时报》 2006 年 12 月 6 日 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）报告期内总体经营情况概述 报告期内，公司债务重组取得重大进展，公司金融债权人同意对本公司贷款或垫 款在 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日期间停止计息，即不但停止计算 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日期间的利息、复息、罚息，而且以后也不再对该部分 利息、复息、罚息进行追偿。为保持公司持续经营能力，保护公司债权人和全体股东 利益，公司与相关债权银行签署了《中国科健股份有限公司及其关联方的债务重组框 架协议》，根据协议约定，公司金融债权人同意视具体情况给予本公司合理而必要的 宽限或减免，并对本公司所欠债务进行重组（具体的宽限或减免必须由本公司申请， 本报告书共 97 页第20页 并由相关金融债权人决定是否同意，而且双方需要就此另行签订协议）。 报告期内，在公司管理层的努力下，供应商债务重组工作进展比较顺利，大部分供应 商能配合公司提出的延期支付逐步解决方案，本公司 2006 年生产经营秩序稳定。报 告期内，受资金瓶颈制约及市场环境影响，公司主营业务进一步萎缩，2006 年，公 司实现主营业务收入 25,164,160.27 元,同比下降 68.74%，实现主营业务利润 913,238.38 元；由于金融债权人对本公司贷款或垫款在 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日期间停止计息，公司 2006 年实现了扭亏为盈的经营目标，全年实现净利 润 21,441,579.47 元。 根据武汉众环会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，本公司 2006 年 度 经 审 计 的 净 利 润 为 21,441,579.47 元 ， 扣 除 非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 为 33,206,183.31 元，截止 2006 年 12 月 31 日，股东权益为-1,354,361,335.77 元，根 据深交所《股票上市规则》第 13.2.6 及 13.3.1 条之有关规定,本公司将向深交所提 交对股票交易撤消退市风险警示,实行其他特别处理的申请，以上申请事项，如获深 交所审核通过，本公司股票简称将由“*ST 科健”变更为“ST 科健”，股票涨跌幅限 制仍为 5%。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 率（％） 主营业务收入比 上年同期增减 （％） 主营业务成本比 上年同期增减 （％） 主营业务利润 率比上年同期 增减（％） 通信及相关设 备制造业 2516.42 2421.90 3.63 -68.73 -84.50 97.83 主营业务分产品情况 手机及配件 2516.42 2421.90 3.63 -68.73 -84.50 97.83 合计 2516.42 2421.90 3.63 -68.73 -84.50 97.83 2、分地区情况 金额单位:人民币元 地区分部 2006 年 2005 年 比上年增减（%） 华东 3,091,587.91 -100 本报告书共 97 页第21页 华南 25,164,160.27 81,582,406.89 -69.15 小 计 25,164,160.27 84,673,994.80 -68.74 公司内各地区分部间相互抵消 -4,185,686.50 合 计 25,164,160.27 80,488,308.30 -68.74 3、主要供应商、客户情况 金额单位：人民币元 前五名供应商采购金额总计 21,544,230.76 占采购总额比重 100% 前五名销售客户销售金额总计 25,146,844.04 占销售总额比重 99.93% （三）报告期内公司资产构成变化情况 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 （万元） 占总资产 比重（%） 金额 （万元） 占总资产 比重（%） 增减变化 (%) 应收帐款 7,517.03 16.02 7,902.82 16.73 -4.88 其他应收款 652.12 1.39 4,212.58 8.92 -84.52 存货 461.10 0.99 1,046.43 2.22 -55.94 长期股权投资 21,820.84 46.51 16,151.62 34.19 35.10 固定资产 9,590.82 20.44 10,532.39 22.30 -8.94 无形资产 267.88 0.57 673.00 1.43 -60.20 短期借款 64,098.98 136.61 64,988.46 137.55 -1.37 应付账款 53,369.87 113.75 60,049.37 127.10 -11.12 其他应付款 22,164.31 47.24 22,477.26 47.58 -1.39 长期借款 0 - 1,250.00 2.65 -100.00 总资产 46,920.81 100 47,247.03 100 -0.69 重大变动原因： 1、其他应收款较上年大幅下降，主要系公司第一大股东深圳科健集团本期代为 归还大股东及其附属企业非经营性占用公司资金，并相应转回坏账准备所致； 2、存货期末比期初大幅减少，主要系本年清理部分存货及实现销售所致； 3、长期股权投资期末比期初大幅增加，系本公司联营公司利润大幅增加所致。 4、无形资产大幅减少，系本公司转让无形资产所致 本报告书共 97 页第22页 5、长期借款为 0，系本公司归到期借款。 （四）报告期内主要财务数据变化情况 金额单位：万元 项 目 2006 年度 2005 年度 同比增减 (%) 营业费用 0 209.08 -100.00 管理费用 3,510.08 -2,916.60 -220.35 财务费用 -850.02 10,699.49 -107.94 投资收益 5,681.72 1,366.96 315.65 营业外收入 47.94 7.96 502.50 营业外支出 1,682.09 1,573.89 6.87 所得税 - - - 重大变动原因： 1、营业费用为 0，系因本年未发生广告费及其他营销费用所致。 2、管理费用较上年大幅变动，主要系合并财务报表范围变更补提对原子公司的 坏账准备、上年出售积压存货转回大额存货跌价准备所致。 3、财务费用本年发生数比上年大幅减少，主要系本期借款银行免除本年应付利 息及上年对深圳市金珠南方贸易有限公司承担的为本 4、投资收益较上年大幅增加，主要是因为本期深圳三星科健移动通信技术有限 公司净利润大幅上升所致。 由于转让三星科健20%股权事宜本期尚未完成，本报告期公司仍按35%持股比例确 认投资收益。此外，由于涉及诉讼，深圳市中级人民法院、广州市中级人民法院已分 别先后冻结及轮候查封、冻结本公司持有的深圳三星科公司进口货物产生的信用证利 息及押汇利息等从2006年1月1日起不再计息。健移动通信技术有限公司的35%的股权 及应得的股权收益，包括分红款项等。 （五）报告期内现金流量相关数据变动情况 金额单位：元 项 目 2006 年度 2005 年度 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 -108,387.01 -453,062.07 - 投资活动产生的现金流量净额 4,362.00 -1,658,970.87 - 本报告书共 97 页第23页 筹资活动产生的现金流量净额 0 -6,102,589.36 - 同比重大变动原因： 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少，系主营业务进一步萎缩所致； 2、投资活动产生的现金流量净额同比增加，系因本年度投资收益增加； 3、筹资活动产生的现金流量净额为 0，系因本年度未进行筹资。 （六）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状 况和经营成果的影响 根据中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《财政部 关于印发〈企业会计准则第 1 号－存货〉等 38 项具体准则的通知》（以下称“新企 业会计准则”）和中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月发布的证监发[2006]136 号《关于做好新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》要求，本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。 1、根据新会计准则，编制〈新旧会计准则股东权益差异调节表〉 本公司以 2006 年末股东权益期末余额为基础，按照新企业会计准则首次执行日 相关准则进行了调整，并编制了〈新旧会计准则股东权益差异调节表〉。 2、根据新会计准则，本公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财 务状况和经营成果的影响如下： （1）根据〈企业会计准则第 2 号－长期股权投资〉的规定，公司将现行政策下 对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期投资收益 而影响母公司当期利润，但该事项不影响合并报表 （2）根据新企业会计准则第 3 号投资性房地产的规定，公司将自 2007 年 1 月 1 日起将出租的房屋建筑物按照现行会计政策规定计入固定资产的部分房屋建筑等转 入投资性房地产科目，并按成本模式进行确认和计量，由于在成本模式下，房屋建筑 物折旧的计提方法和比例与原来一致，因此不会对公司经营成果产生变动影响。 （3）根据〈企业会计准则第 6 号－无形资产〉的规定，公司发生的研究开发费 用将由现行的全部费用计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发费予以资本化， 该项变更将减少公司的当期期间费用，增加公司的利润及股东权益。 （4）根据新会计准则第 8 号资产减值的规定，公司按照现行会计政策计提的长 期股权投资减值准备、固定资产减值准备等长期资产的减值准备不得转回，因此在未 来资产减值因素消除后，减值准备不得转回，将会减少公司未来的利润和股东权益 （5）根据新企业会计准则第 9 号职工薪酬的规定，公司按照现行会计政策设置 本报告书共 97 页第24页 的核算工资、福利费、社会保障等职工的报酬及相关支出的应付工资、应付福利费等 会计科目将统一到“应付职工薪酬”科目下核算，此外“应付职工薪酬”也核算支付 职工的非货币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿，及其他与获得职工提供 的服务相关支出，由于此项变动主要涉及会计科目核算内容的变动，因此不会对公司 经营成果产生变动影响 （6）根据新企业会计准则第 16 号政府补助的规定，公司按照现行会计政策下直 接计入损益政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和收益相关的政府补助 后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补 助直接计入当期损益，因此将可能会减少公司的当期利润和股东权益 （7）根据新会计准则第 18 号所得税的规定，公司将现行会计政策下的应付税款 法变更为资产负债表债务法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响当期的 利润和股东权益 （8）根据新会计准则第 22 号金融资产和金融负债的计量的规定，公司将持有的 国库券划分为持有的到期投资，按取得时公允价值和相关交易费用之和作为初始确认 金额，在持有期间按照票面利息计算利息收入，将会增加公司的经营成果和股东权益， 公司将持有上市公司的股票（西南合成）由原来的长期股权投资转为可供出售金融资 产，按公允价值计量，公允价值的变动将会对公司的经营成果和股东权益造成影响 （9）根据新会计准则第 33 号合并财务报表的规定，公司将现行会计政策下合并 资产负债表中少数股东权益单独列示变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以 “少数股东权益”项目列示，将合并资产负债表中“未确认的投资损失”由现行的单 独列示，变更为在合并资产负债表中未分配利润项目下“未确认的投资损失”项目列 示，将在合并利润表中“未确认的投资损失”单独列示变更为合并利润表中净利润项 目下的“未确认的投资损失”项目列示 上述变更事项可能因财政部对新企业会计准则的进一步解释进行调整。 （七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 投资公司 权益比 率（%） 主要产品或服务 注册资本 （万元） 总资产 （万元） 净利润 （万元） 深圳科健三星移 动通信有限公司 51 从事移动通信端产品技术的研 究与开发 120 （美元） 225.74 深圳三星科健移 动通信技术有限 35 主要从事研究、开发、生产 CDMA 手机产品。销售自产产品并提 2000 （美元） 248,841.33 16,219.31 本报告书共 97 页第25页 公司 供售后技术服务。进行 3G 终端 产品技术的研发。 深圳市科健有线 网络新技术有限 公司 32.5 移动电话及配件、广播电视器 材、计算机软硬件产品、网络 传输设备及元配件的研制生产 等。 1000 1,637.90 15.26 二、对公司未来发展的展望 （一）未来发展计划 根据《关于中国科健股份有限公司及其关联方的债务重组框架协议》， “中国 科健股份有限公司及其关联方债务重组金融债权人委员会”（下称债委会）将视具体 情况给予本公司及其关联公司合理而必要的宽限或减免，并对其所欠债委会各成员 单位的债务进行重组。债委会可根据具体情况采取以下方式给予宽限或减免：(1) 办 理展期或借新还旧；(2) 继续保持原有的贸易融资额度；(3) 在提供非关联担保的前 提下，改变融资条件；(4) 豁免关联担保义务；(5) 暂缓主张、减免利息或罚息；(6) 同 意乙方变更担保；(7) 其他宽限或豁免。中科健银行债务重组框架协议的签订将给公 司带来凤凰涅槃的机会，公司将积极引入新投资者以及实施后续资产重组等相关工 作，以使中科健能够维持可持续经营并实现盈利，从而使重组债务问题尽快得以妥善 解决。 （二）2007 年经营计划 本公司在进行债务重组的同时，也在努力恢复公司的手机销售、手机制造等主营 业务。本公司将充分利用和韩国三星电子之间良好的合作，努力扩大三星手机销售额 度；将本公司现有的相关制造类公司业务合并，整合制造资源，努力开展科健品牌手 机的制造和在中国以及国际市场的自有品牌手机销售，并在现有的手机制造的基础 上，发展有线电视模块等 IT 产品的制造、销售和 OEM 业务。另外，中国 3G 市场预 计将于 2007 年启动并将获得很大的发展，本公司合资公司深圳三星科健移动通信技 术有限公司预计将从中国 3G 市场获得较大的市场份额，本公司也将获得较大收益。 三、报告期内公司投资情况 报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期，也无重大 非募集资金投资项目。 本报告书共 97 页第26页 四、董事会对审计报告带强调事项的专项说明 武汉众环会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本 公司董事会对强调事项说明如下： 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司合并净资产为-135,436.13 万元，已严重资不抵 债，存在多项巨额逾期借款、对外担保。本公司面临多项诉讼、部分资产和资金账户 被查封或冻结，生产经营规模萎缩。为改善目前经营状况，公司已采取以下重组与改 善措施： 在深圳市人民政府和中国银行业监督管理委员会深圳监管局、深圳市国内银行同 业公会的支持与指导下，本公司及其 21 家关联公司、郝建学先生与上海浦东发展银 行股份有限公司深圳分行等 21 家债权人签订了《关于本公司及其关联方的债务重组 框架协议》[详见附注（十）2]，债权行各成员单位决定组成“本公司及其关联方债 务重组金融债权人委员会”（下称债委会），统一行使债权，共同对本公司及其关联 公司进行债务重组。为保持中科健的上市地位及核心业务的可持续经营，债委会将根 据重组框架协议的规定，视具体情况给予本公司及其关联公司合理而必要的宽限或减 免，并对其所欠债委会各成员单位的债务进行重组。债委会可根据具体情况采取以下 方式给予宽限或减免：(1) 办理展期或借新还旧；(2) 继续保持原有的贸易融资额度； (3) 在提供非关联担保的前提下，改变融资条件；(4) 豁免关联担保义务；(5) 暂缓 主张、减免利息或罚息；(6) 同意乙方变更担保；(7) 其他宽限或豁免。 本公司在进行债务重组的同时，也在努力恢复公司的手机销售、手机制造等主营 业务。本公司将充分利用和韩国三星电子之间良好的合作，努力扩大三星手机销售额 度；将本公司现有的相关制造类公司业务合并，整合制造资源，努力开展科健品牌手 机的制造和在中国以及国际市场的自有品牌手机销售，并在现有的手机制造的基础 上，发展有线电视模块等 IT 产品的制造、销售和 OEM 业务。另外，中国 3G 市场预计 将于 2007 年启动并将获得很大的发展，本公司子公司深圳三星科健移动通信技术有 限公司预计将从中国 3G 市场获得较大的市场份额，本公司也将获得较大收益。 本公司 2006 年生产经营秩序稳定，实现了扭亏为盈的经营目标，中科健银行债 务重组框架协议的签订将给公司带来凤凰涅槃的机会，公司董事会和经营管理层非常 珍惜这个机会，将尽最大的努力来实现公司的二次腾飞。 五、董事会关于重大会计差错更正事项的说明 本报告书共 97 页第27页 中科健公司本年度作出重大会计差错更正，并进行追溯调整，主要内容如下： 本年度公司发现以前年度多计提对深圳市科健医电投资发展有限公司、江苏中桥 百合通讯产品销售有限责任公司、深圳市科健营销有限公司、科健信息科技有限公司、 江苏中科健通讯产品销售有限公司、深圳市凯士高科技有限公司、深圳市万达电子技 术服务有限公司应收款项的坏账准备 30,981,331.43 元。 上述会计差错更正的累积影响数为 30,981,331.43 元；调增了 2005 年度净利润 14,720,759.80 元，调增了 2004 年度净利润 16,260,571.63 元；调增了 2006 年年初 留存收益 30,981,331.43 元，均为调增未分配利润；利润及利润分配表上年数栏的年 初未分配利润调增了 16,260,571.63 元；调减了 2005 年末坏账准备 30,981,331.43 元，调减了 2004 年末坏账准备 16,260,571.63 元。 公司董事会审议后认为，上述重大会计差错更正符合国家有关会计政策，同意上 述重大会计差错更正。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了七次会议。 1、第四届董事会 2006 年第一次临时会议于 2006 年 3 月 22 日召开,该次会议决 议公告于 2006 年 3 月 25 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 2、第四届董事会第三次会议于 2006 年 4 月 26 日召开，该次会议决议公告于 2006 年 4 月 29 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 3、第四届董事第四次会议于 2006 年 8 月 10 日召开，该次会议决议公告于 2006 年 8 月 14 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 4、第四届董事第五次会议 2006 年 10 月 25 日召开，该次会议决议公告于 2006 年 10 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 5、第四届董事会 2006 年第二次临时会议于 2006 年 10 月 25 日召开，该次会议 决议公告于 2006 年 10 月 30 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 6、第四届董事会 2006 年第三次临时会议于 2006 年 11 月 6 日召开，该次会议决 议公告于 2006 年 11 月 8 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 7、第四届董事会 2006 年第四次临时会议于 2006 年 11 月 10 日召开，该次会议 决议公告于 2006 年 11 月 14 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 本报告书共 97 页第28页 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行公司股东大会各项决议。公司 2005 年未进行利润分 配，也未进行资本公积金转增股本。 七、报告期利润分配预案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2006 年净利润为 21,441,579.47 元，截目 2006 年 12 月 31 日，本公司未分配利润-1,603,755,028.35 元，根据公司章程规定，公司 2006 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增 股本。此预案尚须提交公司 2006 年度股东大会审议批准。 八、其他事项 （一）报告期内，公司指定信息披露报刊为《中国证券报》和《证券时报》，指 定信息披露网站为巨潮网。 （二）独立董事对公司对外担保、非标意见的专项说明及独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票 上市规则》及《中国科健股份有限公司章程》的有关规定，公司独立董事王晓清先生、 余亮亮先生、彭立东先生、雷啸林先生对公司相关事项进行了专项说明并发表独立意 见。 1、关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票 上市规则》及《中国科健股份有限公司章程》的有关规定，公司独立董事王晓清先生、 余亮亮先生、彭立东先生、雷啸林先生对公司对外担保情况的专项说明及独立意见如 下： 本公司对外担保均为历史遗留下的担保，本报告期未发生新的对外担保。因公司 2006 年经审计净资产为负，公司对外担保不符合中国证监会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的有 关规定。希望公司加快推进债务重组工作，争取豁免公司为关联方的担保义务，同时 不断完善法人治理结构，确保今后不再发生新的违规担保。 2、对非标审计意见的独立意见 我们通过检查公司财务报告及审阅会计师事务所出具的审计报告，认为财务报告 本报告书共 97 页第29页 真实反映了公司的财务状况和经营成果，会计师事务所出具的审计报告符合公正客 观、实事求是的原则。我们同意公司董事会对审计报告中带强调事项的专项说明，同 时督促董事会落实重组及改善措施，切实维护广大投资者的利益。 第八章 监事会报告 一、报告期内召开会议情况 报告期内监事会共召开 3 次会议，并列席了历次董事会会议及股东大会。 1、第四届监事会第二次会议于 2006 年 4 月 26 日召开，会议决议公告于 2006 年 4 月 29 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 2、第四届监事会第三次会议于 2006 年 8 月 10 日召开，会议决议公告于 2006 年 8 月 14 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 3、第四届监事会第四次会议于 2006 年 10 月 25 日召开，会议决议公告于 2006 年 10 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 二、报告期内对有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会依据《公司法》、《证券法》等法律、法规及《公司章程》 所赋予的职责，对公司董事会、经营班子依法运作进行了监督，并对以下事项发表如 下独立意见： （一） 公司依法运作情况 报告期内，公司董事会和经营管理班子能按照《公司法》和《公司章程》赋予的 责任和义务履行职责，严格执行股东大会各项决议，但尚待建立健全各项内控制度， 规范运作。 （二） 检查公司财务的情况 本报告书共 97 页第30页 经检查公司 2006 年财务会计资料，公司监事会认为报告期公司会计制度符合上 市公司财务制度，公司 2006 年度财务报告真实、准确、客观地反映了公司 2006 年度 的财务状况和经营成果。 （三） 报告期内，公司募集资金使用及收购或出售资产事项。 1、报告期内，公司无募集资金使用及收购资产事项。 2、报告期内出售资产情况 报告期内，公司出售资产及债权债务重组定价合理，未发现内幕交易，未发现损 害公司及公司股东利益行为。 （四）公司关联交易情况 报告期内，关联交易价格按市场价格或协议价格确定，定价公允，没有损害公司 及非关联股东的利益。公司董事会在作出有关关联交易的决策过程中，关联董事回避 表决，与关联交易有利害关系的关联人放弃在股东大会上对关联交易的投票权，履行 了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 （五）武汉众环会计师事务所对公司 2006 年度财务报告出具了带强调事项段的无 保留意见审计报告，经审阅，监事会认为审计报告符合公正客观、实事求是的原则。 监事会同意公司董事会对强调事项的专项主明。 （六）监事会关于重大会计差错更正的意见：监事会审议后认为，同意公司董事 会对重大会计差错事项的说明,上述重大会计差错更正符合国家有关会计政策，同意 上述重大会计差错更正。 本报告书共 97 页第31页 第九章 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 （一）因主债务逾期未还而产生的诉讼事项 本公司作为主债务人向银行借款，由于逾期未还被债权人起诉而产生下列诉讼事 项，共计本金人民币 11,550 万元及相关利息、美元 1,696.26 万元及相关利息。 （二）因担保而产生的诉讼事项 本公司作为下列公司向银行借款的担保人，被债权人起诉负连带责任而产生诉讼 事项共计本金人民币 63,178.09 万元、美元 90 万元及相关利息。 （三）其他重大合同涉及诉讼事项 本公司涉及其他重大合同的诉讼标的金额合计为 14,681.08 万元及利息。其中截 止 2006 年 12 月 31 日已提起诉讼并判决的金额为 14,531.50 万元；截止 2006 年 12 月 31 日提起诉讼但至报告报出日仍未判决的诉讼金额为 149.58 万元。该等诉讼主要 因本公司欠供货商（或者广告服务商）货款（或广告费）所致。货款及预计利息已计 入相关的负债科目。 上述（一）至（三）项诉讼事项名明细详见财务审计报告附注(九)6、诉讼事项。 （四）其他重大诉讼事项 1、南京禄口国际机场投资管理有限公司申请执行南京弘润通讯设备有限责任公 司借款纠纷案 南京禄口国际机场投资管理有限公司（下称：禄口公司）与南京弘润通讯设备有 限责任公司因借款产生纠纷，江苏省南京市中级人民法院于 2002 年 1 月 30 日作出 本报告书共 97 页第32页 （2002）宁经初字第 00064 号民事裁定书，裁定查封（冻结）南京弘润通讯设备有限 责任公司（下称：弘润公司）1,300 万元的银行存款或相应价值财产。2002 年 2 月 5 日，南京市中级人民法院向本公司发出（2002）宁经初字第 64 号协助执行通知书， 查封（冻结）弘润公司与本公司签订的编号为：广宁中协 01122101 合作协议事项下 的 1,300 万元货款或相应价值的货款。查封期间不得将查封（冻结）的上述财产支付 给弘润公司。2003 年 8 月 11 日，南京市中级人民法院对本公司发出通知，禄口公司 向南京市中级人民法院申请追加本公司及广东发展银行南京分行城中支行（下称：广 发行城中支行）为禄口公司与弘润公司借款纠纷案的被执行人，限本公司在 2003 年 8 月 31 日前交回法院查封的财产，如届期未交回将依法进入追加被执行主体的程序。 2004 年 8 月 23 日，南京市中级人民法院作出（2004）宁执字第 174 号民事裁定书， 裁定扣划本公司的银行存款 247,100.00 元，并向中信实业银行福田支行发出协助扣 划存款通知书，扣划本公司在中信实业银行福田支行的银行存款 247,100.00 元。 2、青岛奥力电器有限公司诉江苏中桥百合通讯产品销售有限公司、本公司及科 健信息货款纠纷案 江苏中桥百合通讯产品销售有限公司（以下简称中桥百合）与飞马通讯（青岛） 有限公司（以下简称飞马通讯）发生业务联系，但在业务过程中中桥百合未按时向飞 马通讯履行付款义务。为此，中桥百合与本公司及科健信息协商后，2004 年 5 月 25 日，由中桥百合、本公司及科健信息向飞马通讯出具《承诺书》，承诺于 2004 年 5 月 31 日前飞马通讯还款 70,782,307.66 元，如到期未还清欠款，中桥百合、本公司、 科健信息以及其子公司承担连带付款责任，飞马通讯有权直接向中桥百合、本公司及 科健信息三家或者任何一家公司以及相应的子公司追缴欠款。债务到期后，中桥百合 未向其支付欠款。 2004 年 11 月 2 日，飞马通讯与青岛奥力电器有限公司签订《债权转让协议》， 约定飞马通讯将其债权部分的本金人民币 4,500 万元，连同附带的利息、滞纳金一并 转让给青岛奥力电器有限公司。飞马通讯亦已向中桥百合、本公司及科健信息发出了 债权转让通知。青岛奥力电器有限公司为追索欠款，诉至山东省青岛市中级人民法院。 青岛市中级人民法院于 2004 年 11 月 10 日作出（2004）青民二初字第 56 号民事裁定 书，裁定冻结中桥百合、科健信息及本公司银行存款人民币 4,500 万元或查封、扣押 其相应数额的财产，被查封、扣押的财产在查封、扣押期间不得转移、转让、变卖、 抵押。2005 年 4 月 10 日，青岛市中级人民法院作出（2004）青民二初字第 56 号民 本报告书共 97 页第33页 事判决书，判决由中桥百合、科健信息、本公司于判决生效之日起十日内偿付欠款及 滞纳金。2005 年 6 月，本公司部分存货被强制执行，用于抵偿债务本金 260 万元。 截至报告期末，本公司根据法院裁定书已预计了应承担上述承诺及滞纳金共计 56,644,216 元。 二、 报告期内，公司收购、出售资产及吸收合并事项 （一）报告期内，公司没有收购及吸收合并事项。 （二）报告期内，公司出售资产事项 1、转让深圳三星科健移动通讯技术有限公司 20%股权 本公司第四届董事会第五次会议于 2006 年 10 月 25 日以通讯表决方式召开，会 议审议并通过了《关于转让深圳三星科健移动通信技术有限公司 20%股权的议案》， 同意将深圳三星科健移动通讯技术有限公司 20%股权转让给合资公司股东韩国三星电 子株式会社，本次股权转让计价以三星科健公司 2006 年 9 月 30 日的每股净资产为基 础，股权转让总金额为壹仟贰佰陆拾万美元（1260 万 USD）。 本次股权转让前，本公司持有深圳三星科健移动通讯技术有限公司 35%股权，公 司按权益法核算投资收益；股权转让完成后，公司持有三星科健公司 15%股权，公司 将按成本法核算投资收益，对公司投资收益影响较大。但另一方面，三星电子增持股 份高达 80%后，对三星科健公司的支持力度会更大，三星科健公司的盈利能力有望进 一步提升。 上述交易已获本公司 2006 年第一次临时股东大会审议批准。截至本报告披露之 日，上述交易尚未完成。 2、转让科健信息科技有限公司 49%股权 本公司第四届董事会 2007 年第一次临时会议于 2007 年 4 月 9 日以通讯表决方式 召开，会议审议并通过了《关于转让科健信息科技有限公司 49%股权的议案》，同意 将公司所持科健信息科技有限公司 49%股权以人民币 1 元的价格转让给深圳市智雄电 子有限公司。截止 2006 年 12 月 31 日，科健信息公司经审计的净资产为 -107,621,176.15 元,本公司已对其长期投资计提了减值准备，帐面价值为 0,本次股 权转让对公司本期及未来的财务状况和经营成果无重大影响。 上述交易获本公司 2007 年第一次临时股东大会审议批准。 3、向深圳市金珠南方贸易有限公司转让部分债权、资产用于抵偿债务 本报告书共 97 页第34页 本公司第四届董事会 2007 年第一次临时会议于 2007 年 4 月 9 日以通讯表决方式 召开，会议审议并通过了《关于向深圳市金珠南方贸易有限公司转让部分债权、资产 用 于 抵 偿 债 务 的 议 案 》 ， 同 意 向 深 圳 市 金 珠 南 方 贸 易 有 限 公 司 转 让 价 格 为 117,565,398.96 元的债权、资产,用于抵偿本公司对深圳市金珠南方贸易有限公司债 务 117,565,398.96 元。具体包括： (1)应收帐款帐面原值 610,203,133.53 元，已计提坏帐准备 549,182,820.18 元， 净值 61,020,313.35 元，拟转让价格 61,020,313.35 元； (2)其他应收款帐面原值 52,903,269.44 元，已计提坏帐准备 47,612,942.50 元， 净值 5,290,326.94 元，拟转让价格 5,290,326.94 元； (3)发出商品帐面余额 191,064,488.13 元，已计提存货跌价准备 187,871,377.15 元，净值 3,193,110.98 元，拟转让价格 3,735,939.85 元。 (4)在途材料帐面余额 8,294,141.68 元，已计提存货跌价准备 8,294,141.68 元， 拟转让价格 0 元；委托加工材料帐面余额 14,238,497.02 元，已计提存货跌价准备 13,563,185.33 元，净值 675,311.69 元，拟转让价格 790,114.68 元。 (5)预付帐款帐面余额 44,865,461.25 元，拟转让价格 44,865,461.25 元。 (6)深圳市金珠南方贸易有限公司应付深圳市智联科电子有限公司货款 1，863,242.89 元，深圳市智联科电子有限公司欠本公司货款，经协商，本公司同 意 深 圳 市 智 联 科 电 子 有 限 公 司 将 对 深 圳 市 金 珠 南 方 贸 易 有 限 公 司 的 债 权 1,863,242.89 元转让给本公司，以抵偿深圳市智联科电子有限公司对本公司的欠款 1,863,242.89 元；本公司用上述债权抵偿本公司对深圳市金珠南方贸易有限公司 1,863,242.89 元的债务。 本次债权债务重组，可以减少公司资产损失，加速资产周转。 上述交易获本公司 2007 年第一次临时股东大会审议批准。 4、将部分债权抵偿本公司对深圳市智雄电子有限公司的债务 本公司第四届董事会 2007 年第一次临时会议于 2007 年 4 月 9 日以通讯表决方式 召开，会议审议并通过了《关于将部分债权抵偿对深圳市智雄电子有限公司债务的议 案》，同意将本公司对江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司的 61,913,399.20 元 债权按净值 6,191,339.92 元价格转让给智雄电子公司，以抵偿本公司对智雄电子公 司的欠款 6,191,339.92 元。本次债权债务重组，可以减少公司资产损失，加速资产 周转。 本报告书共 97 页第35页 上述交易获本公司 2007 年第一次临时股东大会审议批准。 5、将部分债权抵偿对深圳市科健网络新技术有限公司的债务 本公司第四届董事会 2007 年第一次临时会议于 2007 年 4 月 9 日以通讯表决方式 召开，会议审议并通过了《关于将部分债权抵偿对深圳市科健网络新技术有限公司债 务的议案》，同意本公司将对中桥百合公司的部份债权按净值抵偿本公司对智雄电子 公司的相应欠款后，将对中桥百合公司的剩余债权 58,432,883.70 元按净值 5,843,288.37 元价格转让给科健网络公司，以抵偿本公司对科健网络公司的欠款 5,235,235.39 元,差额 608,052.98 元由科健网络公司支付本公司。本次债权债务重 组，可以减少公司资产损失，加速资产周转。 上述交易获本公司 2007 年第一次临时股东大会审议批准。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 1、销售货物 本公司 2006 年向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元）： 2006 年 2005 年 关联方名称 金 额 占年度销货 百分比% 金 额 占年度销货 百分比% 深圳市中科健实业有限公司 2,326.78 92.46 4,732.00 55.88 科健信息科技有限公司 0 0 181.84 2.15 深圳市科健营销有限公司 17.04 0.68 54.77 0.65 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司 0 0 2.17 0.03 深圳市全网通讯科技有限公司 0 0 766.23 9.05 深圳三星科健移动通信技术有限公司 0 0 0.36 0.00 深圳市智联科电子维修有限公司 39.35 1.56 合 计 2,383.17 94.70 5,737.37 67.76 定价政策：参照市场价格协议定价。 2、收取租金 关联方名称 2006年 2005年 深圳三星科健移动通信技术有限公司 632,977.96 3,797,867.76 合计 632,977.96 3,797,867.76 本报告书共 97 页第36页 定价政策：参照市场价格协议定价。 3、关联方代收代付 2006 年度由其关联方代收代付金额列表如下： 关联方名称 代收金额 代付金额 深圳市中科健实业有限公司 5,844,204.30 8,889,851.33 深圳市万达电子技术服务公司 597,575.45 1,469,666.68 合计 6,441,779.75 10,359,518.01 4、关联方应收应付款项余额 金额 占各项目款项余额比例% 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 应收股利： 深圳三星科健移动通信技术有限公司 13,991,184.58 14,459,725.41 100.00 100.00 应收账款： 深圳市智联科电子维修有限公司 16,577,359.02 2.12 深圳市中科健实业有限公司 528,551,466.52 521,487,214.73 67.53 68.13 深圳科健集团有限公司 136,778.08 192,866.42 0.02 0.03 科健信息科技有限公司 8,873,472.25 8,874,972.25 1.13 1.16 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司 120,346,282.90 120,346,282.90 15.38 15.72 深圳市科健营销有限公司 199,350.00 880.00 0.03 0.00 深圳市全网通讯科技有限公司 71,499,150.33 71,499,150.33 9.14 9.34 深圳市智雄电子有限公司 142,285.68 0.02 其他应收款： 郝建学 656,599.05 0.46 深圳安科高技术股份有限公司 4,009,319.11 4,009,319.11 3.90 2.83 深圳市科健医电投资发展有限公司 962,521.90 0.68 深圳市科健营销有限公司 16,000,380.16 11.31 深圳市奥普电子有限公司 38,656.74 83,506.74 0.04 0.06 成都科健高技术有限公司 5,352,505.20 5,352,505.20 5.21 3.78 本报告书共 97 页第37页 金额 占各项目款项余额比例% 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 深圳市博力能科技有限公司 43,463,788.39 43,463,788.39 42.32 30.72 江苏中科健通讯产品销售有限公司 3,000,000.00 2.12 深圳市万达电子技术服务公司 3,621,583.50 2.56 深圳市凯士高科技有限公司 171,354.48 0.12 科健信息科技有限公司 10,000,000.00 7.07 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司 2,709,655.22 1.91 预付账款： EZZE MOBILE INC 15,560,162.37 16,035,410.82 32.68 31.86 深圳市金珠南方贸易有限公司 1,863,242.89 3.70 发出商品： 深圳市智联科电子维修有限公司 306,416.39 306,416.39 0.16 0.16 深圳市中科健实业有限公司 65,895,087.38 65,895,087.38 34.02 34.71 深圳市智雄电子有限公司 396,050.93 396,050.93 0.20 0.21 科健信息科技有限公司 75,577,471.26 75,577,471.26 39.02 39.80 深圳安科高技术股份有限公司 372,500.00 372,500.00 0.19 0.20 深圳科健网络新技术有限公司 109,631.81 109,631.81 0.06 0.06 深圳三星科健移动通信技术有限公司 335,584.50 335,584.50 0.17 0.18 深圳四联电子新技术有限公司 89,766.71 89,766.71 0.05 0.05 深圳全网通讯科技有限公司 16,400,294.35 16,652,333.35 8.47 8.77 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 3,920,812.18 3,920,812.18 2.02 2.07 EZZE MOBILE INC 365,352.55 365,352.55 0.19 0.19 成都科健高技术有限公司 32,400.00 32,400.00 0.02 0.02 应付账款： 深圳市智联科电子维修有限公司 1,699,744.06 1,699,744.06 0.32 0.28 深圳市中科健实业有限公司 10,222,543.45 1.70 深圳科健网络新技术有限公司 5,235,235.39 5,250,608.96 0.98 0.87 深圳三星科健移动通信技术有限公司 1,992,307.69 1,992,307.69 0.37 0.33 深圳市金珠南方贸易有限公司 321,432,425.89 353,278,845.33 60.23 58.80 本报告书共 97 页第38页 金额 占各项目款项余额比例% 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 深圳市智雄电子有限公司 3,948,561.74 8,769,542.06 0.74 1.46 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 57,084,367.64 68,660,860.06 10.70 11.43 陕西科健信息科技公司 25,975.00 0.00 深圳市奥普电子有限公司 44,850.00 0.01 深圳市全网通讯科技有限公司 828,190.80 0.14 深圳市博力能科技有限公司 12,624,070.24 110,924.00 2.37 0.02 深圳市万达电子技术服务公司 384,226.92 0.06 深圳科健营销有限公司 5,650,511.85 0.94 预收账款： 深圳市科健科技发展有限公司 586,100.00 586,100.00 4.63 4.35 其他应付款： 深圳科健营销有限公司 1,200.00 102,000.00 0.00 0.05 西藏金珠股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 7.60 4.45 深圳市科健信息技术有限公司 1,500.00 0.00 广东雄鹰足球俱乐部有限公司 20,000.00 0.01 深圳市金珠南方贸易有限公司 75,674,927.73 75,674,927.73 57.49 33.67 深圳市博力能科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 18.99 11.12 （二）资产、股权转让发生的关联交易 1、转让科健信息科技有限公司 49%股权 公司将所持科健信息科技有限公司 49%股权转让给深圳市智雄电子有限公司，鉴 于智雄电子持有本公司 26.75%股权，为本公司第二大股东，本公司董事兼副总裁唐 俊、邱韧为智雄电子公司董事，上述交易构成关联交易。 截止 2006 年 12 月 31 日，科健信息公司经审计的净资产为-107,621,176.15 元, 本公司已对其长期投资计提了减值准备，帐面价值为 0,本次股权转让价格为 1 元。 2、将部分债权抵偿本公司对深圳市智雄电子有限公司的债务 截至 2006 年 9 月 30 日，本公司对江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司（简 称“中桥百合公司”）的债权帐面余额为 120,346,282.90 元，已计提坏帐准备 本报告书共 97 页第39页 108,311,654.61 元 ， 净 值 12,034,628.29 元 ， 本 公 司 对 智 雄 电 子 公 司 欠 款 6,191,339.92 元（根据本公司 2006 年第三季度财务审计报告）。经公司董事会审议 通知并报公司股东大会批准，本公司将对中桥百合公司的 61,913,399.20 元债权按净 值 6,191,339.92 元同意将本公司对江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司的 61,913,399.20 元债权按净值 6,191,339.92 元价格转让给智雄电子公司，以抵偿本 公司对智雄电子公司的欠款 6,191,339.92 元。 鉴于智雄电子持有本公司 26.75%股权，为本公司第二大股东，本公司董事兼副 总裁唐俊、邱韧为智雄电子公司董事，上述交易构成关联交易。 3、将部分债权抵偿对深圳市科健网络新技术有限公司的债务 截 至 2006 年 9 月 30 日 ， 本 公 司 对 中 桥 百 合 公 司 的 债 权 帐 面 余 额 为 120,346,282.90 元，已计提坏帐准备 108,311,654.61 元，净值 12,034,628.29 元， 本公司对科健网络公司的欠款 5,235,235.39 元（根据本公司 2006 年第三季度财务审 计报告）。经公司董事会审议通知并报公司股东大会批准，本公司将对中桥百合公司 的部份债权按净值抵偿本公司对智雄电子公司的相应欠款后，将对中桥百合公司的剩 余债权 58,432,883.70 元按净值 5,843,288.37 元价格转让给科健网络公司，以抵偿 本公司对科健网络公司的欠款 5,235,235.39 元,差额 608,052.98 元由科健网络公司 支付本公司。 鉴于本公司持有科健网络公司 32.5%股权，本公司董事兼副总裁唐俊、邱韧及财 务总监陈维焕为科健网络公司董事，上述交易构成关联交易。 （三）公司与关联方存在的担保事项 （1） 接受担保 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司的关联方为本公司提供的担保情况如下： 关联方名称 担保事项 金额 郝建学 短期借款 RMB127,500,000.00 郝建学 短期借款 HKD65,840,000.00 郝建学 押汇借款 USD24,848,157.65 深圳市智雄电子有限公司 短期借款 RMB118,285,957.76 深圳市智雄电子有限公司 押汇借款 HKD38,840,000.00 深圳市智雄电子有限公司 押汇借款 USD24,848,157.65 深圳科健集团有限公司 短期借款 RMB90,000,000.00 本报告书共 97 页第40页 深圳科健集团有限公司 押汇借款 USD203,112.00 深圳市金珠南方贸易有限公司 短期借款 RMB55,000,000.00 深圳市科健营销有限公司 长、短期借款 RMB97,000,000.00 深圳市科健营销有限公司 商业承兑汇票贴现 RMB29,500,000.00 深圳安科高技术股份限公司 短期借款 RMB34,000,000.00 南京合纵投资有限公司 短期借款 RMB50,000,000.00 南京合纵投资有限公司 押汇借款 USD203,112.00 南京长恒实业有限公司 短期借款 HKD38,840,000.00 注：关联方为本公司提供担保的方式包括各关联方共同提供担保，详见附注（六）：10、19。 （2）提供担保 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司为关联方提供的担保本金余额折合人民币为 100,237.88 万元，已全部逾期；本公司为关联方承担票据责任余额为人民币 5,930.84 万元；本公司为关联方出具的商业承兑汇票保证人的票据余额为 7,000.00 万元；本 公司为关联方开具的提单，已被关联方质押给银行取得借款余额为 7,367.80 万元。 明细情况详见附注（九）1、（九）2、（九）3、（九）4。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司无重大托管、承包、租赁资产事项。 （三）重大担保 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司担保余额为人民币 136,926.09 万元，美金 483.45 万元，合计折合人民币为 140,701.21 万元，其中对外担保余额逾期金额为 136,751.21 万元（折合人民币）。明细如下： 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方 担保（是或否） 科健信息科技有 限公司 2004-09-24 2,842.57 连带责任担 保 1 年 否 是 科健信息科技有 限公司 2004-08-25 3,000.00 连带责任担 保 半年 否 是 科健信息科技有 限公司 2004-11-11 5,000.00 连带责任担 保 1 年 否 是 科健信息科技有 限公司 2004-09-29 1,400.00 连带责任担 保 半年 否 是 科健信息科技有 2004-09-17 4,500.00 连带责任担 1 年 否 是 本报告书共 97 页第41页 限公司 保 科健信息科技有 限公司 2004-04-26 1,000.00 连带责任担 保 半年 否 是 科健信息科技有 限公司 2004-05-10 1,920.00 连带责任担 保 半年 否 是 科健信息科技有 限公司 连带责任担 保 半年 否 是 2004-05-13 1,280.00 科健信息科技有 限公司 连带责任担 保 半年 否 是 2004-05-28 800.00 科健信息科技有 限公司 2004-04-23 2,383.46 连带责任担 保 半年 否 是 科健信息科技有 限公司 2004-04-26 600.00 连带责任担 保 半年 否 是 科健信息科技有 限公司 连带责任担 保 半年 否 是 2004-02-25 995.25 深圳安科高技术 股份有限公司 2004-06-02 连带责任担 保 1 年 否 否 1,100.00 深圳安科高技术 股份有限公司 2004-06-08 900.00 连带责任担 保 1 年 否 否 深圳安科高技术 股份有限公司 2004-07-21 766.26 连带责任担 保 1 年 否 否 深圳安科高技术 股份有限公司 2004-08-02 900.00 连带责任担 保 1 年 否 否 深圳安科高技术 股份有限公司 2004-08-23 830.00 连带责任担 保 至 2005 年 7 月 20 日 否 否 深圳市科健营销 有限公司 2004-05-28 1,200.00 连带责任担 保 半年 否 是 深圳市科健营销 有限公司 2004-04-30 1,996.18 连带责任担 保 半年 否 是 深圳市科健营销 有限公司 2004-02-27 2,000.00 连带责任担 保 半年 否 是 深圳市科健营销 有限公司 2004-06-25 1,963.25 连带责任担 保 2 个月 否 是 深圳市科健营销 有限公司 2004-04-21 2,000.00 连带责任担 保 1 年 否 是 深圳市科健营销 有限公司 2003-10-16 1,500.00 连带责任担 保 1 年 否 是 深圳市科健营销 有限公司 2004-04-01 438.66 连带责任担 保 半年 否 是 深圳市科健营销 有限公司 2004-04-09 5,000.00 连带责任担 保 半年 否 是 深圳市科健营销 有限公司 2003-08-05 8,131.00 连带责任担 保 1 年 否 是 深圳市科健营销 2004-06-22 2,000.00 连带责任担 半年 否 是 本报告书共 97 页第42页 有限公司 保 深圳市科健营销 有限公司 2004-03-18 5,000.00 连带责任担 保 半年 否 是 江苏中科健通讯 产品销售有限公 司 2003-07-30 1,814.23 连带责任担 保 1 年 否 是 江苏中科健通讯 产品销售有限公 司 2004-07-11 2,700.00 连带责任担 保 半年 否 是 江苏中科健通讯 产品销售有限公 司 2005-09-30 1,560.00 连带责任担 保 1 年 否 是 江苏中科健通讯 产品销售有限公 司 2005-09-30 1,740.00 连带责任担 保 1 年 否 是 江苏中科健通讯 产品销售有限公 司 2004-04-29 1,990.00 连带责任担 保 1 年 否 是 深圳市全网通讯 科技有限公司 2004-07-14 3,462.00 连带责任担 保 半年 否 是 深圳市全网通讯 科技有限公司 2004-07-29 1,424.00 连带责任担 保 1 年 否 是 深圳市全网通讯 科技有限公司 2004-07-29 1,000.00 连带责任担 保 1 年 否 是 上海科健电讯器 材销售有限公司 2004-10-27 3,200.00 连带责任担 保 1 年 否 是 上海科健电讯器 材销售有限公司 2004-10-28 1,600.00 连带责任担 保 1 年 否 是 河南科健信息技 术有限公司 2004-09-21 1,530.43 连带责任担 保 半年 否 是 河南科健信息技 术有限公司 2004-09-27 976.03 连带责任担 保 半年 否 是 深圳市金珠南方 贸易有限公司 2,077.11 连带责任担 保 不详 否 是 杭州科健信息科 技有限公司 2004-12-22 2,400.00 连带责任担 保 至 2005 年 7 月 11 日 否 是 杭州科健信息科 技有限公司 2004-08-01 1,395.61 连带责任担 保 至 2005 年 1 月 10 日 否 是 河南省全网通讯 科技有限公司 2004-09-27 2,440.06 连带责任担 保 半年 否 是 青岛海科韵信息 科技有限公司 2004-04-19 492.90 连带责任担 保 半年 否 是 南京长捷科技实 业有限公司 2004-04-07 1,991.37 连带责任担 保 半年 否 是 本报告书共 97 页第43页 深圳四联电子新 技术有限公司河 南分公司 2003-03-11 1,597.50 连带责任担 保 1 年 否 是 南京长恒实业有 限公司 2003-12-31 1,400.00 连带责任担 保 半年 否 是 江苏中桥百合通 讯产品销售有限 责任公司 2004-07-01 2,000.00 连带责任担 保 至 2004 年 12 月 22 日 否 是 江苏金泰贸易实 业有限公司 2006-01-27 3,950.00 连带责任担 保 1 年 否 否 深圳市深港工贸 进出口公司 2003-06-30 995.22 连带责任担 保 至 2004 年 1 月 30 日 否 否 深圳市深港工贸 进出口公司 2003-03-28 1,202.00 连带责任担 保 1 年 否 否 南通纵横国际股 份有限公司 2003-12-22 2,000.00 连带责任担 保 半年 否 否 南通纵横国际股 份有限公司 2002-11-01 2,750.00 连带责任担 保 至 2003 年 6 月 20 日 否 否 中汽租赁上海有 限公司 2003-02-28 1,950.00 连带责任担 保 1 年 否 否 中汽租赁上海有 限公司 2003-11-26 6,800.00 连带责任担 保 1 年 否 否 深圳市万德莱通 讯设备有限公司 1999-09-24 1,000.00 连带责任担 保 1 年 否 否 深圳市万德莱通 讯设备有限公司 1999-09-06 1,600.00 连带责任担 保 半年 否 否 深圳石化工业集 团股份有限公司 1999-08-02 336.00 连带责任担 保 半年 否 否 湖南嘉瑞新材料 集团股份有限公 司 2003-07-18 3,479.33 连带责任担 保 半年 否 否 深圳市康达尔 （集团）股份有 限公司 2003-11-19 2,500.00 连带责任担 保 1 年 否 否 中国爱地集团公 司 2000-09-28 5,000.00 连带责任担 保 至 2006 年 9 月 28 日 否 否 湖南国光瓷业集 团股份有限公司 2002-09-10 5,000.00 连带责任担 保 2 年 否 否 四川方向光电股 份有限公司 2003-03-30 1,900.00 连带责任担 保 1 年 否 否 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计（A） 140,701.21 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额 0.00 本报告书共 97 页第44页 合计 报告期末对控股子公司担保余额合 计（B） 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额（A+B） 140,701.21 担保总额占公司净资产的比例 - 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的金额（C） 100,237.88 直接或间接为资产负债率超过 70％ 的被担保对象提供的债务担保金额 （D） 不详 担保总额超过净资产 50％部分的金 额（E） 140,701.21 上述三项担保金额合计*（C+D+E） 140,701.21 （三）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项或委托贷款事项。 五、公司或持股 5%以上股东报告期内承诺事项 2007 年 1 月 16 日，公司股权分置改革工作全部完成。在股权分置改革过程中， 公司第一大股东深圳科健集团有限公司除法定承诺外，作出以下特别承诺：其所持有 的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不通过证券交易所挂牌交易 出售股份。其他有限售条件流通股东遵守法定承诺。截止本报告披露之日，深圳科健 集团有限公司履行了上述承诺，其他有限售条件流通股东也遵守了其法定承诺。 除上述承诺以外，公司或持股 5%以上的股东无在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项。 六、接待调研及采访的情况 报告期内，公司严格按照《深证证券交易所股票上市规则》和《上市公司公平信 息披露指引》等规定，规范接待调研和采访等事宜。公司通过投资者交流热线、投资 者交流信箱、投资者见面会等多种形式接受投资者咨询，并展开广泛交流。在各类接 待工作中，公司及相关信息披露义务人均严格遵守相关规定，遵循公平信息披露的原 则，未实行差别对待，也未发生有选择性地、私下的向特定对象披露非公开重大信息 的情形，保证了公司信息披露的公平性。 本报告书共 97 页第45页 七、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况 公司续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司 2006 年度财务审计单位， 该公司已为本公司连续 2 年提供服务。本公司应支付给武汉众环会计师事务所有限责 任公司 2006 年度财务报告审计费 46 万人民币元，无差旅费及其它费用发生。 八、报告期内受有关部门处罚情况 中国证券监督管理委员会深圳稽查局曾于 2005 年 5 月 8 日对本公司涉嫌信息披 露违法一案立案调查，公司于 2006 年 11 月 3 日收到《行政处罚决定书》（证监罚字 [2006]26 号）， 中国证券监督管理委员会对中科健未按规定及时披露 2004 年度对 外担保事项及中科健 2004 年半年度报告对其担保事项信息披露重大遗漏的行为，决 定给予以下处罚： 对中科健处以 40 万元罚款；对侯自强、郝建学分别给予警告，并 处罚款 10 万元；对曹传德、何小勇分别给予警告，并处罚款 5 万元。 第十章 财务报告 （详见公司 2006 年度财务审计报告） 第十一章 备查文件 本报告书共 97 页第46页 1、载有法定代表人、公司总裁、财务负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的 所有公司文件正本及公告原稿； 4、载有法定代表人亲笔签名的 2006 年度报告正本。 上述文件置于公司董事会秘书处备查。 本报告书共 97 页第47页 A.. A ZHONG HUAN 地址：武汉国际大厦B座16-18层 地址：武汉国际大厦B座16-18层 B.. C ERTIFIED B PUBLIC ACCOUNTANTS 邮编：430022 电话：027 85826771 传真： 027 85424329 邮编：430022 电话：027 85826771 传真： 027 85424329 审 计 报 告 众环审字(2007)444 号 中国科健股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国科健股份有限公司（以下简称中科健公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利 润分配表、合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注和合并 的财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是中科健公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中科健公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在 所有重大方面公允反映了中科健公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和 现金流量。 本报告书共 97 页第48页 四、强调事项 我们提醒报表使用人关注： 如财务报表附注（十一）所述，中科健公司 2006 年 12 月 31 日合并净资产为-135,436 万元， 已严重资不抵债，存在多项巨额逾期借款、对外担保。本公司面临多项诉讼、部分资产和资金账 户被查封或冻结，生产经营规模萎缩。中科健公司已在财务报表附注（十一）中披露了拟采取的 改善措施，但持续经营能力仍然存在重大不确定性。 我们对中科健公司 2005 年度财务报表发表了无法表示意见的审计报告，如财务报表附注（十 二）4 所述，通过中科健公司的努力及期后已经发生的事项，上年度的无法表示意见的事项已经 得到证实或改善。 本段内容并不影响已发表的审计意见。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：闽超 中国注册会计师：谢峰 中国 武汉 2007 年 4 月 27 日 本报告书共 97 页第49页 财务报表附注 （2006 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 中国科健股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经深圳市人民政府办公厅于 1993 年 11 月 3 日以深府办复(1993)883 号文批准，在中国科健有限公司基础上改组设立的股份 有限公司，领取了注册号为 4403011015154 的企业法人营业执照。 1993 年 11 月 13 日，经深圳市证券管理办公室深证办[1993]143 号文批准，本公司向社会公 众公开发行境内上市人民币普通股(A 股)股票。 1994 年 4 月 8 日，本公司境内上市人民币普通股(A 股)股票在深圳证券交易所挂牌交易。 经营范围为：自营本公司自产产品出口和生产所需原辅材料、机械设备及零配件的进口业 务；电子信息、医疗设备、高新材料、能源工程、生物工程、海洋工程等高新技术产品的开发； 兴办实业(具体项目另报)； 各类经济信息咨询服务(不含限制项目)；开发、生产、销售数字移动 电话机。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按年初外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，年末将货币性 外币账户的余额按年末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与 原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 2 6、 外币财务报表的折算方法 纳入合并财务报表范围的子公司以外币编制的财务报表，按财政部财会字（1995）11 号文 发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的财务报表。 （1）资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为 人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折 算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后 资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配 利润”项目后单独列示。 （2）利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价 折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未 分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算 后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 7、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 8、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息 期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或 利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按加权平均法计算确定的投资成本与实际取得价款的差额，确认为 当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分按投资项目类别计提跌价 准备，计入当期损益。 9、 坏账核算方法 （1）本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 000035 *ST 科健 2006 年度报告 3 回的应收款项和因债务人逾期未履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确 认为坏账损失。 （2）坏账损失采用备抵法核算。年末，本公司及其子公司对各项应收款项(包括应收账款 和其他应收款)，根据本公司以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量及其他相关信息等情 况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年损益。坏账准备计提的比例如下: 账 龄 计提比例 1 年以内 1% 1 至 2 年 5% 2 至 3 年 15% 3 至 4 年 60% 4 至 5 年 80% 5 年以上 100% 本公司对某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款 项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备将无法真实地反映其可收回金额的，按个 别认定法计提坏账准备。 10、 存货核算方法 （1）公司存货分为：在途物资、材料采购、原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、 委托加工商品、自制半成品、产成品、发出商品、低值易耗品等。 （2）取得与发出的计价方法：取得按实际成本计价，发出按加权平均法计价。 （3）存货的盘点制度：公司采用永续盘存法。 （4）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （5） 存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净 值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存 货跌价准备。 11、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 4 （2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定。 （3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本 法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法 核算。 （6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核 算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成 本。 （7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投 资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 （8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内，于确认相关债券利息收入时， 采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入， 经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认 为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 5 12、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：是指企业使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品， 单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产核算。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 其中：生产用房屋及建筑物 36 5 2.64 非生产用房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 12 5 7.92 运输设备 10 5 9.50 电子设备 其中：生产用电子设备 10-12 5 7.92-9.50 办公用电子设备 5-8 5 11.88-19.00 其他设备 10 5 9.50 固定资产装修 8-15 6.67-12.50 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值中较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁 开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值）。 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产 的可收回金额。 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修 期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折 旧。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 6 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定 资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差 额，提取固定资产减值准备。 13、 借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本 化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当 期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数与资本化率的乘积。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费 （其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性 资产之积）计价。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 7 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的 无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相 关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类 似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存 在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 本公司购入的土地使用权，自取得之日起分五十年摊销。 本公司购入的单独计价的软件，自取得之日起分五年摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所 代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账 面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除 购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当期损益。 16、 研究开发费摊销方法 研究开发费直接计入当期损益。 17、 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 000035 *ST 科健 2006 年度报告 8 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围， 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则 最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、 收入确认原则 （1） 产品销售收入确认原则：公司已将产品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公 司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施控制；与交易相关的 经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 劳务收入确认原则：在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可 靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分 比法确认收入的实现。当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够 流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时 间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、 重大会计差错更正的说明 根据本年度关联方还款的情况，公司发现以前年度多计提对深圳市科健医电投资发展有限 公司、江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司、深圳市科健营销有限公司、科健信息科技有 限公司、江苏中科健通讯产品销售有限公司、深圳市凯士高科技有限公司、深圳市万达电子技 术服务有限公司应收款项的坏账准备 30,981,331.43 元。 上述会计差错更正的累积影响数为 30,981,331.43 元；调增了 2005 年度净利润 14,720,759.80 元，调增了 2004 年度净利润 16,260,571.63 元；调增了 2006 年年初留存收益 30,981,331.43 元， 000035 *ST 科健 2006 年度报告 9 均为调增未分配利润；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调增了 16,260,571.63 元； 调减了 2005 年末坏账准备 30,981,331.43 元，调减了 2004 年末坏账准备 16,260,571.63 元。 21、 合并财务报表的编制方法 公司合并财务报表是以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表及有关资料为依据，按照 财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并财务报表各项目数 额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计 算确定。少数股东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益减去公司对子公司的股 权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、增值税销项税率为分别为 6%（加工收入）、17%（手机销售收入），按扣除进项税后的 余额缴纳。 2、营业税税率为营业收入的 5%。 3、城市维护建设税为应纳流转税额的 1%。 4、教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、企业所得税税率为 15%。 6、房产税按房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入计缴，税率为 12%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子（分）公司及合营公司 截至 2006 年 12 月 31 日，公司的直接控股和间接控股的子公司概况如下： 控股子公司及合营公司名称 业务性质 注册资本(万 元) 经营范围 深圳市智联科电子维修有限 公司（简称“智联科公司”） 工业企业 RMB2,000 维修科健及其他品牌手机，进行科 健手机的售后服务和特约维修站的 管理，销售维修配件、维修设备等 深圳科健三星移动通信有限 公司 工业企业 USD120 从事移动通信终端产品技术的研究 与开发 000035 *ST 科健 2006 年度报告 10 公司所占权益比例 控股子公司及合营企业名称 公司投资额 （万元） 直接持股 间接持股 是否纳入合 并报表范围 深圳市智联科电子维修有限公司 RMB1,400 70% 否 深圳科健三星移动通信有限公司 USD61.20 51% 是 2、 公司拟出售深圳市智联科电子维修有限公司股权，故未纳入合并财务报表范 围。 3、 合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 变更日期 深圳市智联科电子维修有 限公司 是 否 拟出售股权 2006 年 1 月 （五） 联营公司和其他投资公司 截至 2006 年 12 月 31 日，公司直接投资和间接投资的联营公司和其他投资公司的概况如下： 联营公司和其他投资公司名称 业务 性质 注册资本(万 元) 经营范围 深圳市科健网络新技术有限公司 工业 企业 RMB1,000 兴办实业（具体项目另行申报） 、信 息咨询、移动电话配件、广播电视器 材、计算机软硬件产品的销售等 深圳市中科健实业有限公司 （简称科健实业） 工业 企业 RMB108 兴办各类实业（具体项目另报；国内 商业、物资供销业（不含专营、专控、 专卖商品） 科健信息科技有限公司 （简称科健信息） 工业 企业 RMB15,000 开发高科技术产品及系统内各类产 品，实业投资，开发电子系统及设备， 通讯器材及产品批售，国内贸易（除 国家专项审批外。涉及许可经营的凭 许可证经营） 北京中科健超导技术有限责任公 司 服务 企业 RMB1,000 技术开发、技术服务、技术咨询、技 术转让、技术培训，销售开发后的产 品等 000035 *ST 科健 2006 年度报告 11 联营公司和其他投资公司名称 业务 性质 注册资本(万 元) 经营范围 深圳三星科健移动通信技术有限 公司 （简称三星科健） 工业 企业 USD2,000 研究、开发、生产 CDMA 手机产品。 销售自产产品并提供售后技术服务。 进行 3G 终端产品技术的研发 公司所占权益比例 联营企业和其他投资公司名称 公司投资额（万元） 直接持股 间接持股 深圳市科健网络新技术有限公司 RMB325 32.50% 深圳市中科健实业有限公司 RMB8 7.41% 科健信息科技有限公司 RMB7,350 49% 北京中科健超导技术有限责任公司 RMB150 15% 深圳三星科健移动通信技术有限公司 USD700 35% （六） 合并财务报表主要项目注释 （以下附注未经特别说明，期末余额指 2006 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2005 年 12 月 31 日余额，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 期末余额 期初余额 项 目 币种 原 币 人民币 原 币 人民币 现 金 RMB 3,429.51 3,429.51 102,509.49 102,509.49 HKD 5,649.80 5,676.35 5,649.80 5,877.49 USD 159.18 1,242.99 159.18 1,284.61 小计 —— 10,348.85 —— 109,671.59 银行存款 RMB 70,204.25 70,204.25 1,586,967.03 1,586,967.03 HKD 321.96 334.92 325.70 332.69 USD 791.33 6,852.04 843.86 6,858.95 000035 *ST 科健 2006 年度报告 12 小计 —— 77,391.21 —— 1,594,158.67 其他货币资金 RMB 756,846.30 756,846.30 749,616.79 749,616.79 USD 15.73 122.83 122.27 小计 —— 756,969.13 —— 749,739.06 合 计 844,709.19 2,453,569.32 2、 短期投资 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 债券投资 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 合 计 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 3、 应收股利 项 目 期末余额 性质或内容 深圳三星科健移动通信技术有限公司 13,991,184.58 尚未收到股利 合 计 13,991,184.58 4、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款按账龄列示如下 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占总额的 比例% 坏账准备 金 额 占总额的 比例% 坏账准备 1 年以内 8,076,403.89 1.03 6,916,406.73 18,724,145.75 2.45 5,760,283.85 1-2 年 33,989,966.03 4.34 30,511,919.43 590,064,884.76 77.10 536,232,050.55 2-3 年 584,194,467.57 74.64 525,746,157.21 141,157,544.05 18.44 128,934,404.79 3-4 年 141,026,462.01 18.02 128,981,018.22 15,026,897.11 1.96 15,018,576.06 4-5 年 15,026,897.11 1.92 15,022,730.28 0 0 5 年以上 369,600.00 0.05 335,280.00 369,600.00 0.05 369,600.00 000035 *ST 科健 2006 年度报告 13 合 计 782,683,796.61 100.00 707,513,511.87 765,343,071.67 100.00 686,314,915.25 （2） 其他应收款按账龄列示如下 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占总额的 比例% 坏账准备 金 额 占总额的 比例% 坏账准备 1 年以内 1,378,348.08 1.34 651,044.74 20,947,141.59 14.81 1,035,570.60 1-2 年 307,528.00 0.30 98,758.85 67,833,447.08 47.94 46,599,308.97 2-3 年 49,513,775.93 48.21 44,879,047.39 13,445,096.78 9.50 13,428,121.24 3-4 年 13,421,112.74 13.07 13,421,054.52 26,108,867.66 18.45 26,075,663.96 4-5 年 26,063,194.16 25.37 26,041,234.68 5,023,900.88 3.55 4,529,628.03 5 年以上 12,029,966.50 11.71 11,101,548.07 8,142,308.52 5.75 7,706,626.01 合 计 102,713,925.41 100.00 96,192,688.25 141,500,762.51 100.00 99,374,918.81 注：其他应收款净额比期初下降 84.52%，主要系公司第一大股东深圳科健集团本期代为归 还大股东及其附属企业非经营性占用公司资金，并相应转回坏账准备所致。 （3） 应收款项说明事项 A. 期末累计单项计提的应收账款坏账准备比例较大的主要明细如下： a、 SILK LABEL GROUP LTD.： 2003 年 3 月 18 日，SILK LABEL GROUP LTD.与本公司 签订《代付款协议》，同意代佛山市新领域通信设备有限公司（以下简称佛山新领域公司）偿 还其欠付本公司的货款，并约定款项分四期支付，于 2003 年 12 月 31 日前支付完毕。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司尚未收到 SILK LABEL GROUP LTD.应归还的全部款项。2004 年 3 月 29 日，SILK LABEL GROUP LTD 向本公司承诺将在 2004 年付清所有款项。但至今 SILK LABEL GROUP LTD.未履行还款义务，截止报告期末尚欠付本公司货款计人民币 20,572,024.11 元，本 公司认为此款收回的可能性非常小，2004 年已按期末余额全额计提坏账准备人民币 20,572,024.11 元。 b、 南京蓝旗通讯有限公司：本公司最近未能与该公司取得联系，款项收回的可能性非常小， 本公司 2004 年已按期末余额全额计提坏账准备人民币 15,006,000.00 元。 c、 深圳市全网通讯科技有限公司、深圳市中科健实业有限公司、科健信息及江苏中桥百合 通迅有限公司等关联公司业务基本上处于停滞状态，款项收回的可能性非常小，对上述公司的 应收账款按年末余额的 90%已累计计提坏账准备人民币 671,878,089.09 元。 B. 期末累计单项计提的其他应收款坏账准备比例较大的主要明细如下： a、 深圳市深港工贸进出口公司（简称深港工贸）：本公司因为深港工贸提供担保， 000035 *ST 科健 2006 年度报告 14 已代深港工贸支付借款本金及利息累计折合人民币 4,057,693.23 元。由于深港工贸经营情况不 佳，上述欠款收回的可能性甚小，本公司已对其全额计提坏账准备。 b、 中国爱地集团公司（简称爱地集团）：本公司因为爱地集团提供担保，已代爱 地集团偿还借款及利息共计人民币 25,514,839.25 元，因爱地集团财务状况恶化，对应收爱地集 团款项全额计提了坏帐准备。 c、 深圳石化工业集团股份有限公司（简称深圳石化）：本公司因为深圳石化提供 担保，已代深圳石化偿还借款及利息共计人民币 10,139,535.30 元，因深圳石化财务状况恶化， 对应收深圳石化款项全额计提了坏帐准备。 d、 上海科健实业有限公司、深圳市博力能技术有限公司等关联公司业务基本上处 于停滞状态，款项收回的可能性非常小，对上述公司的其他应收款按年末余额的 90%已累计计 提坏账准备人民币 47,635,471.30 元。 C. 应收账款期末余额中持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注 （八）：2（11）。 D. 其他应收款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 E. 金额较大的其他应收款详细情况 项目 欠款金额 性质或内容 深圳市博力能技术有限公司 43,463,788.39 往来款 中国爱地集团 25,514,839.25 因担保代其偿还银行借款本息 深圳石化工业集团股份有限公司 10,139,535.30 因担保代其偿还银行借款本息 成都科健高技术有限公司 5,352,505.20 往来款 深圳市深港工贸进出口有限公司 4,057,693.23 因担保代其偿还银行借款本息 F. 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 757,546,282.88 96.79% 其他应收款项目欠款金额前五名 88,528,361.37 86.19% 5、 预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下 账龄 期末余额 期初余额 000035 *ST 科健 2006 年度报告 15 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,775,777.37 5.51 585,184.40 1.16 1-2 年 101,360.50 0.20 49,747,247.76 98.84 2-3 年 47,517,387.83 94.29 合计 50,394,525.70 100.00 50,332,432.16 100.00 （2）账龄超过 1 年的预付账款系待结算的货款。 （3）预付账款期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6、 存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 8,294,026.74 8,294,026.74 8,294,141.68 8,294,141.68 材料采购 0 0 2,896,743.81 0 原材料 863,277.42 787,001.16 14,293,556.04 12,664,474.15 库存商品 209,401.71 0 966,664.03 565,603.36 委托加工材料 13,839,985.03 13,563,185.33 14,167,862.38 13,563,185.33 自制半成品 5,753,125.23 5,184,535.48 6,243,202.82 5,618,882.54 发出商品 191,370,904.52 188,165,949.87 192,593,813.45 189,375,144.06 产成品 864,264.17 777,837.75 1,335,600.17 1,202,040.15 低值易耗品 3,565,125.18 3,376,541.44 4,750,027.21 3,793,862.33 合计 224,760,110.00 220,149,077.77 245,541,611.59 235,077,333.60 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 计提原因 在途物资 8,294,141.68 0 114.94 8,294,026.74 可变现净值低于成本 原材料 12,664,474.15 0 11,877,472.99 787,001.16 可变现净值低于成本 库存商品 565,603.36 565,603.36 0 可变现净值低于成本 委托加工材料 13,563,185.33 0 0 13,563,185.33 可变现净值低于成本 自制半成品 5,618,882.54 0 434,347.06 5,184,535.48 可变现净值低于成本 000035 *ST 科健 2006 年度报告 16 发出商品 189,375,144.06 1,209,194.19 188,165,949.87 可变现净值低于成本 产成品 1,202,040.15 0 424,202.40 777,837.75 可变现净值低于成本 低值易耗品 3,793,862.33 0 417,320.89 3,376,541.44 可变现净值低于成本 合 计 235,077,333.60 0 14,928,255.83 220,149,077.77 注：本期减少存货跌价准备主要是清理部分存货及实现销售时相应转销的已计提存货跌价准备 及合并财务报表范围变更所致。 （3） 存货被查封情况 因中国农业银行深圳福田支行诉本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学债务纠纷一案， 深圳市中级人民法院于 2004 年 8 月 9 日下达（2004）深中法立裁字第 204 号民事裁定书，将本 公司期末账面余额为 8,187,384.41 元的存货一批予以查封。 7、 长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 其中：股权投资差额 1,144,157.60 1,144,157.60 对联营企业投资 303,012,324.11 84,903,926.63 218,108,397.48 246,195,152.93 84,903,926.63 161,291,226.30 对其他企业股权投资 2,684,821.93 2,584,821.93 100,000.00 2,809,821.93 2,584,821.93 225,000.00 合 计 305,697,146.04 87,488,748.56 218,208,397.48 249,004,974.86 87,488,748.56 161,516,226.30 （2）长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 北海银建股份有限公司 法人股 1,000,000 0.51% 1,020,000.00 1,020,000.00 西南合成制药股份有限公司 法人股 110,000 0.05% 100,000.00 100,000.00 小 计 1,120,000.00 1,120,000.00 （3）其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册资 000035 *ST 科健 2006 年度报告 17 期限 本比例 深圳市智联科电子维修有限公司 20 年 14,000,000.00 71.00% 深圳安科高技术股份有限公司 20 年 20,667,000.00 33,172,703.54 44.65% 科健信息科技有限公司 20 年 73,500,000.00 82,617,397.09 49.00% 深圳三星科健移动通信技术有限公司 30 年 79,605,140.50 182,864,731.35 35.00% 深圳市科健网络新技术有限公司 10 年 3,250,000.00 4,357,492.13 32.50% 北京中科健超导技术有限责任公司 25 年 1,500,000.00 1,484,821.93 15.00% 深圳市中科健实业有限公司 30 年 80,000.00 80,000.00 7.41% 小 计 192,602,140.50 304,577,146.04 其中：权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 资额 本期享有被 投资单位权 益增减额 本期分得 的现金红 利额 截止至本期累 计增减额 深圳市智联科电子维修有限公司 14,000,000.00 -15,144,157.60 深圳安科高技术股份有限公司 4,200,000.00 16,467,000.00 12,505,703.54 科健信息科技有限公司 45,000,000.00 28,500,000.00 9,117,397.09 深圳三星科健移动通信技术有限 公司 36,153,515.50 43,451,625.00 56,767,571.00 103,259,590.85 深圳市科健网络新技术有限公司 3,250,000.00 49,600.18 1,107,492.13 小计 102,603,515.50 88,418,625.00 56,817,171.18 110,846,026.01 注 1：2005 年 5 月 11 日，公司与浦东发展银行深圳分行（以下简称浦发深圳分行）、深圳 市思杰科技有限公司（以下简称思杰公司）签订股权转让协议，约定将持有的深圳安科高技术 股份有限公司（以下简称安科公司）44.645%的股权转让给思杰公司，转让价款 30,886,174 元， 付款条件为签订之日起两日内支付首期款 1,000 万元，余下款项在公司采取措施解除安科公司为 本公司和深圳市智雄电子有限公司的担保后再行支付；转让款直接支付至公司在浦发深圳分行 设立的账户，用于偿还本公司在浦发深圳分行的借款或担保。截至报告日止，思杰公司已直接 向浦发深圳分行支付了首期款 1,000 万元用于归还本公司为深圳市科健信息技术有限公司的担 保款，安科公司股权过户手续尚未办理完毕。根据财政部财会（2002）18 号文的规定，本公司 尚不能确认该股权转让收益，但已依据上述股权转让协议约定的转让价款与账面原值的差额计 提了长期投资减值准备。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 18 注 2：由于涉及诉讼，深圳市中级人民法院、广州市中级人民法院及上海市浦东新区人民法 院已分别先后冻结及轮候查封、冻结本公司持有的深圳三星科健移动通信技术有限公司的 35% 的股权及应得的股权收益，包括分红款项等；上海市浦东新区人民法院冻结本公司持有的深圳 市智联科电子维修有限公司 70%的投资收益、深圳市科健有限网络新技术有限公司 32.5%的投资 收益。 注 3：公司拟将深圳三星科健移动通信技术有限公司 20%的股权转让给韩国三星电子株式会 社，本次股权转让计价以深圳三星科健移动通信技术有限公司经审计的 2006 年 9 月 30 日的每 股净资产为基础，股权转让总金额为壹仟贰佰陆拾万美元（USD1260 万）。上述事项已经 2006 年 12 月 1 日公司股东大会通过。截至报告日止，股权转让协议尚未签订。 注 4：深圳三星科健移动通信技术有限公司 2006 年度财务报表已经普华永道中天会计师事 务所有限公司深圳分所审计，并出具普华永道中天深审字（2007）第 6 号审计报告。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 期限 期初余额 本期 增加 本期 摊销 本期 转出 期末余额 深圳市智联科电 子维修有限公司 1,596,398.12 10 年 1,144,157.60 1,144,157.60 （5）股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 北海银建股份有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 无法正常营运 深圳安科高技术股份有限公司 2,286,529.54 2,286,529.54 转让价低于账 面余额 科健信息科技有限公司 82,617,397.09 82,617,397.09 经营恶化 北京中科健超导技术有限责任公司 1,484,821.93 1,484,821.93 无法正常营运 深圳市中科健实业有限公司 80,000.00 80,000.00 经营恶化 合 计 87,488,748.56 87,488,748.56 8、 固定资产 （1） 固定资产原值 固定资产分类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 000035 *ST 科健 2006 年度报告 19 房屋及建筑物 107,578,823.65 0 713,800.00 106,865,023.65 机器设备 40,242,956.82 0 1,404,522.42 38,838,434.40 运输设备 1,598,628.00 0 425,628.00 1,173,000.00 电子设备 60,397,203.18 38,318.00 4,684,625.64 55,750,895.54 其他设备 2,041,808.64 0 1,893,168.64 148,640.00 固定资产装修 18,230,600.37 0 0 18,230,600.37 合计 230,090,020.66 38,318.00 9,121,744.70 221,006,593.96 固定资产原值中已经营租赁租出固定资产原值为93,759,091.34元。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 20,964,884.20 2,951,564.00 213,469.98 23,702,978.22 机器设备 21,715,183.45 121,863.69 649,224.47 21,187,822.67 运输设备 912,328.14 46,290.67 167,720.70 790,898.11 电子设备 34,340,543.20 2,425,502.13 3,210,864.02 33,555,181.31 其他设备 1,047,449.72 0 913,905.52 133,544.20 固定资产装修 9,481,743.71 2,660,947.52 0 12,142,691.23 合 计 88,462,132.42 8,206,168.01 5,155,184.69 91,513,115.74 （3） 固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 16,363,327.97 550,604.31 15,812,723.66 运输设备 376,779.92 0 376,779.92 电子设备 18,869,196.63 1,476,798.35 17,392,398.28 其他设备 694,666.30 691,323.22 3,343.08 合 计 36,303,970.82 2,718,725.88 33,585,244.94 固定资产减值准备本期减少的原因系转让固定资产所有权抵债而相应转销已计 提的固定资产减值准备。 （4） 用于抵押的固定资产 固定资产名称 贷款银行 贷款金额 鸿隆大厦第九层、十层；荔园大厦 33 套房产及华联花园 15 套 深圳市商业 20,000,000.00 000035 *ST 科健 2006 年度报告 20 房产 银行总行 深圳市南山区松坪路的一宗(宗地号为 T404-0020)高新技术园区 用地（房产证号为深房地字第 4000088480 号） 中国工商银 行华强支行 50,000,000.00 部分生产设备 华夏银行深 圳分行 58,500,000.00 合 计 128,500,000.00 上述用于抵押的固定资产期末原值合计为 111,348,460.76 元。 （5） 被查封、保全的固定资产 A. 因中国农业银行福田支行与本公司债务纠纷一案，本公司期末账面原值为 4,019.64 万 元的固定资产被深圳市中级人民法院查封。详见附注（九）：6（1）a。 B. 因本公司为科健信息提供担保，杭州市中级人民法院裁定冻结了本公司在蛇口工业区 工业六路地上建筑物（科健大厦）处置的有关收益。详见附注（九）：6（2）k。 C. 因火炬进出口有限责任公司、广州市广赢信实业公司与本公司进口代理纠纷一案，深 圳市中级人民法院查封了本公司位于招商局蛇口工业区有限公司的深圳蛇口工业区 SKG506-03 工业用地上的房产及其他地上附属物。查封面积为 5,057 平方米，账面原值 942 万元，查封期限 自 2005 年 3 月 30 日至 2007 年 3 月 29 日止。详见附注（九）：6 （3）b。 9、 无形资产 （1） 无形资产明细情况a 类 别 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 软件 464,584.16 148,798.96 171,074.60 144,710.60 土地使用权 12,929,274.38 6,495,245.47 96,959.15 6,337,069.76 合 计 13,393,858.54 6,644,044.43 268,033.75 6,481,780.36 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 软件 购入 855,373.00 710,662.40 8 个月 土地使用权 购入 8,107,000.12 1,769,930.36 38 年 5 个月 合 计 8,962,373.12 2,480,592.76 （2） 无形资产减值准备 000035 *ST 科健 2006 年度报告 21 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 土地权益 6,663,854.77 2,860,823.07 3,803,031.70 合 计 6,663,854.77 2,860,823.07 3,803,031.70 无形资产减值准备本期减少的原因系转让土地权益而转销已计提的减值准备。 （3） 无形资产冻结情况： 因本公司与上海浦东发展银行深圳分行的债务纠纷案，2004 年 6 月 29 日，深圳市中级人民 法院作出（2004）深中法立裁字第 137－140 号查封通知书，冻结了本公司产权证号为：惠府国 用（95）字第 1302060034、1302060035、1302060036、1302060037 号的土地使用权及地上附着 物。2006 年 5 月 15 日，深圳市南山区人民法院做出（2005）深南法执第 1104、2765 号民事裁 定书，将位于惠台工业园 55 号小区的土地[惠府国用（95）字第 1302060034、36、37 号的土地 使用权证]被惠州市国土资源局盘整收回而取得的权益（权益为工业用地 40,423.08 平方米）以人 民币 350 万元的价格变卖给惠州市森威贸易有限公司享有。 10、 短期借款 （1） 短期借款明细情况 期末余额 期初余额 借款条件 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 保证及抵押借款 202,149,448.00 204,493,352.00 其中：RMB 136,000,000.00 136,000,000.00 HKD 65,840,000.00 66,149,448.00 65,840,000.00 68,493,352.00 保证借款 243,222,530.66 243,222,530.66 进口押汇 25,051,269.65 195,617,849.32 25,051,269.65 202,168,756.33 其中：USD 25,051,269.65 195,617,849.32 25,051,269.65 202,168,756.33 合 计 640,989,827.98 649,884,638.99 （2） 尚未到期的短期借款 贷款单位 贷款金额(原币) 借款期限 贷款年利率 贷款用途 华夏银行深圳分行营业部*1 HKD38,840,000.00 05.09.01-07.07.30 4.50% 借新还旧 华夏银行深圳分行营业部*2 HKD27,000,000.00 05.07.30-07.07.30 4.50% 借新还旧 合计 HKD65,840,000.00 折合人民币 RMB66,149,448.00 000035 *ST 科健 2006 年度报告 22 注：*1、该借款由深圳智雄电子、郝建学、南京长恒实业有限公司共同提供担保； *2、该借款由郝建学控制的公司 All About Investments Limited 所持有的易通控股的股权作 为权利担保。 （3） 到期未偿还的短期借款 A. 保证及抵押借款 贷款单位 贷款金额 (人民币) 到期日 贷款年利 率 贷款用途 深圳发展银行上步支行*1 40,000,000.00 2004.05.31 6.106% 借新还旧 中国工商银行华强支行*2 25,000,000.00 2005.02.23 5.841% 流动资金借款 中国工商银行华强支行*2 30,000,000.00 2005.01.15 5.841% 流动资金借款 中国工商银行华强支行*3 7,000,000.00 2005.09.01 5.841% 流动资金借款 深圳市商业银行总行营业部*4 20,000,000.00 2004.10.30 5.841% 流动资金借款 深圳市商业银行总行营业部*5 20,000,000.00 2004.10.30 5.841% 流动资金借款 深圳市商业银行总行营业部*6 14,000,000.00 2004.08.29 5.544% 流动资金借款 深圳市商业银行总行营业部*7 16,000,000.00 2004.12.01 18.00% 银行承兑汇票 深圳市商业银行总行营业部*7 16,000,000.00 2004.11.17 18.00% 银行承兑汇票 中国民生银行深圳东门支行*8 20,000,000.00 2005.03.25 5.742% 借新还旧 中国民生银行深圳东门支行*8 30,000,000.00 2005.03.25 5.742% 借新还旧 中国民生银行深圳振业支行*9 37,500,000.00 2005.03.30 5.841% 流动资金借款 中国光大银行深南支行*10 20,285,957.76 2005.10.14 5.31% 流动资金借款 中国光大银行深南支行*10 24,000,000.00 2005.11.17 5.58% 流动资金借款 中国民生银行深圳振业支行*11 9,936,572.90 2004.09.10 18.00% 银行承兑汇票 上海浦东发展银行温州支行*12 29,500,000.00 2004.10.21 18.00% 银行承兑汇票 上海浦东发展银行广州分行*13 20,000,000.00 2004.09.17 18.00% 银行承兑汇票 合计 379,222,530.66 注：*1、该借款由深圳科健集团有限公司、深圳市智雄电子有限公司、深圳市科健营销有限公 司、郝建学共同担保； *2、该借款由深圳市金珠南方贸易有限公司提供连带责任保证； *3、该借款由深圳市科健营销有限公司提供连带责任保证； 000035 *ST 科健 2006 年度报告 23 *4、该借款由深圳市智雄电子有限公司提供保证及房产抵押； *5、该借款由深圳安科高技术股份有限公司提供保证及房产抵押； *6、该借款由深圳市智雄电子有限公司及深圳安科高技术股份有限公司共同提供保证及房 产抵押； *7、该借款系本公司开具的 4 张金额各为人民币 1000 万元的银行承兑汇票（均由沈阳和光 集团股份有限公司提供保证）到期未付款，由银行垫款，银行扣减保证金余额转为借款； *8、该借款由南京合纵投资有限公司、深圳科健集团有限公司、郝建学共同提供保证； *9、该借款由沈阳和光集团股份有限公司、郝建学共同提供保证； *10、该借款由深圳智雄电子有限公司提供连带责任保证； *11、该借款系银行承兑汇票到期后未付款，由银行垫款； *12、该借款系科健信息科技有限公司开具给本公司的商业承兑汇票到期未付款，由银行垫 款； *13、该借款系银行承兑汇票到期后未付款转为银行垫款。 B. 进口押汇借款 进口押汇银行 原币金额 汇率 折合人民币 上海浦东发展银行深圳分行*1 USD5,143,808.07 7.8087 40,166,454.08 中国农业银行深圳福田支行*2 USD14,448,849.58 7.8087 112,826,731.72 中国建设银行深圳上步支行*3 USD5,255,500.00 7.8087 41,038,622.85 中国民生银行深圳振业支行*4 USD203,112.00 7.8087 1,586,040.67 合 计 USD25,051,269.65 195,617,849.32 注：*1、由深圳市智雄电子有限公司提供担保； *2、由深圳市智雄电子有限公司及郝建学个人共同提供担保； *3、由深圳市智雄电子有限公司及郝建学个人共同提供保证； *4、由南京合纵投资有限公司及深圳科健集团有限公司提供担保。 11、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付帐款 533,698,667.65 600,493,702.39 其中 3 年以上的应付账款为 35,405,201.18 元，结存原因是欠款未付。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 24 应付账款期末余额中欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注（八） 2（11）。 12、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 预收帐款 12,662,361.84 13,926,321.18 预收账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 13、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 增值税 907,156.89 -1,991,913.31 营业税 147,116.78 89,367.99 企业所得税 0 7,810.85 城市维护建设税 436,134.35 440,259.68 房产税 1,975,788.57 1,198,517.19 个人所得税 26,252.15 39,428.18 合 计 3,492,448.74 -216,529.42 14、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 1,305,294.07 1,300,556.17 流转税的 3% 合 计 1,305,294.07 1,300,556.17 15、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 其他应付款 221,643,116.41 224,772,597.33 其他应付款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 深圳市金珠南方贸易有限公司 75,674,927.73 承担利息款 东方日海广告有限公司深圳分公司 57,139,976.35 广告费 深圳市博力能技术有限公司 25,000,000.00 商业承兑汇票承兑款 西藏金珠股份有限公司 10,000,000.00 往来款 000035 *ST 科健 2006 年度报告 25 深圳市思杰科技有限公司 10,000,000.00 预收股权转让款 深圳市新金达通讯技术有限公司 5,562,388.65 往来款 北京东方日海广告有限公司 3,345,190.04 广告费 16、 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 加工费 2,258,400.68 2,258,400.68 房租及水电费 12,760.00 利息 71,742,608.60 71,747,807.50 租赁费 5,416.70 维修费 1,214,403.87 合 计 74,001,009.28 75,238,788.75 17、 预计负债 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 担保预计损失 200,723,005.62 200,723,005.62 对方尚未申请执行 诉讼预计损失 76,706,125.81 63,215,399.07 尚未支付 商业承兑汇票预计逾期利息 3,301,937.50 1,778,500.00 对方尚未申请执行 合 计 280,731,068.93 265,716,904.69 （1） 因对外担保计提预计负债明细如下： 被担保单位 担保余额 贷款期限 计提的预计负债 深圳石化工业集团股份有限公司*1 3,358,493.00 99.8.2-00.4.2 3,358,493.00 深圳市深港工贸进出口公司*2 22,548,684.12 22,548,684.12 深圳市万德莱通讯科技股份有限公司*3 16,000,000.00 99.9.7-00.3.7 16,000,000.00 深圳市万德莱通讯科技股份有限公司*3 10,000,000.00 99.9.6-00.9.6 10,000,000.00 南通纵横国际股份有限公司*4 20,000,000.00 03.12.22-04.6.21 10,000,000.00 南通纵横国际股份有限公司*4 27,500,000.00 02.11.1-03.6.20 13,750,000.00 中国爱地集团有限公司*5 30,000,000.00 00.9.28-06.9.28 15,000,000.00 中国爱地集团有限公司*5 20,000,000.00 00.11.20-06.9.28 10,000,000.00 中汽租赁上海有限公司*6 19,500,000.00 03.2.28-04.2.26 9,750,000.00 中汽租赁上海有限公司*6 30,000,000.00 03.11.27-04.11.26 15,000,000.00 中汽租赁上海有限公司*6 38,000,000.00 03.11.26-04.11.26 19,000,000.00 深圳市康达尔（集团）有限公司*7 25,000,000.00 03.11.19-04.11.19 12,500,000.00 湖南国光瓷业集团股份有限公司*8 50,000,000.00 02.9.10-04.9.10 25,000,000.00 000035 *ST 科健 2006 年度报告 26 被担保单位 担保余额 贷款期限 计提的预计负债 江苏金泰贸易实业有限公司*9 9,500,000.00 04.7.30-05.7.30 2,500,000.00 江苏金泰贸易实业有限公司*9 30,000,000.00 04.7.15-05.1.15 7,500,000.00 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司*10 35,263,314.00 03.7.18-04.1.18 8,815,828.50 合 计 386,670,491.12 200,723,005.62 *1、为深圳石化工业集团股份有限公司（简称深圳石化）担保而计提的预计负债 1999 年 7 月 30 日，本公司为深圳石化向中国光大银行深圳分行上步支行借款计人民币 8,000,000.00 元提供担保，借款期限自 1999 年 8 月 2 日起至 2000 年 4 月 2 日止。上述借款到期后， 深圳石化未能如期偿还。本公司承担连带清偿责任代其偿还债务，截止 2006 年 12 月 31 日，担保 余额为人民币 3,358,493.00 元。对该项担保，本公司已全额计提预计负债。 *2、为深圳市深港工贸进出口公司（简称深港工贸）担保而计提的预计负债 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司对深港工贸向银行借款提供的担保余额为美金 217.45 万元， 人民币 500 万元，合计折合人民币 2,254.87 万元。深港工贸未还款，上述借款均处于逾期状态。 深港工贸财务状况恶化，本公司需承担其上述借款的连带清偿责任。对该等逾期借款的担保，本 公司已全额计提了预计负债。 *3、为深圳市万德莱通讯科技股份有限公司（简称万德莱）提供担保而计提的预计负债 1999 年 9 月 6 日，本公司为万德莱向中国农业银行深圳市分行借款共计人民币 2,600 万元 提供担保。上述借款到期后，万德莱未能如期偿还。2002 年度，万德莱、武汉力兴电源股份有 限公司和本公司签订《反担保合同》，武汉力兴电源股份有限公司对本公司为万德莱上述银行 借款所提供的担保提供反担保，反担保期限为本公司首次履行担保义务之日起二年内。截至 2006 年 12 月 31 日止，上述借款仍处于逾期状态，万德莱也被破产清算。本公司对该项逾期借款的 担保已全额计提了预计负债。 *4、 为南通纵横国际股份有限公司（简称南通纵横）提供担保计提的预计负债 本公司为南通纵横提供担保金额合计为人民币 4,750 万元，由于南通纵横财务状况不佳，本公 司已对南通纵横的借款担保按担保余额的 50%计提预计负债计人民币 2,375 万元。 *5、为中国爱地集团有限公司（简称爱地集团）提供担保计提的预计负债 2000 年 9 月 8 日，本公司为爱地集团向国家开发银行贷款人民币 5,000 万元提供担保，借 款期限自 2000 年 9 月 28 日至 2006 年 9 月 28 日。开发银行分两次放款：2000 年 9 月 3,000 万 元，2000 年 11 月 2,000 万元。因爱地集团与银行将合同约定的项目贷款用于归还原爱地集团旧 贷款，构成骗取担保行为，公司于 2003 年 4 月起诉银行与爱地集团，争取解除本公司担保责任。 案件在北京市第一中级人民法院审理中。2007 年 2 月 6 日，本公司收到国家开发银行深圳分行 的“要求履行担保责任通知书”，要求本公司代爱地公司清偿欠款。本公司已计提预计负债人 000035 *ST 科健 2006 年度报告 27 民币 2,500 万元。 *6、为中汽租赁上海有限公司（简称中汽租赁）提供担保计提的预计负债 详见附注（九）6：（2）f、附注（九）6：（2）g。 *7、为深圳市康达尔（集团）有限公司提供担保计提的预计负债 详见附注（九）6：（2）v。 *8、为湖南国光瓷业集团股份有限公司提供担保计提的预计负债 湖南国光瓷业集团股份有限公司于 2002 年 9 月 10 日向民生银行深圳东门支行申请综合授 信合同人民币 5,000 万元，由本公司与上海鸿仪投资发展有限公司共同提供担保。本公司已计提 预计负债人民币 2,500 万元。 *9、为江苏金泰贸易实业有限公司提供担保计提的预计负债 2003 年 10 月 23 日，本公司在华夏银行南京白下支行, 为江苏金泰贸易实业有限公司提供 1,000 万的担保，到期日为 2005 年 7 月 30 日。2004 年 7 月 30 日，在同一银行又为其 6,000 万 银票 50%保证金提供 3,000 万担保，到期日为 2005 年 1 月。上述合同到期后，江苏金泰贸易实 业有限公司归还了部分借款，并与华夏银行南京白下支行续签借款合同，借款金额为 3,511 万元， 借款期限为 2007 年 1 月 30 日至 2008 年 1 月 30 日。本公司已计提预计负债人民币 1,000 万元。 *10、为湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司提供担保计提的预计负债 湖南安塑股份有限公司于 2003 年 7 月 18 日向上海浦东发展银行广州分行申请综合授信合 同人民币 5,000 万元，由本公司提供担保，现担保余款为人民币 35,263,314 元。湖南安塑股份有 限公司名称后变更为湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司。本公司对该项逾期借款担保已计提预计 负债人民币 881.58 万元。 （2） 因诉讼计提的预计负债 事由 期末预计余额 期初预计余额 对青岛奥力电器有限公司承诺付款*1 56,644,216.00 50,144,296.00 供应商（或广告服务商）起诉公司预计损失*2 20,061,909.81 13,071,103.07 合 计 76,706,125.81 63,215,399.07 *1、详见附注（九）：5。 *2、本公司因涉及与供货商（或广告服务商）诉讼事项，根据法院裁定书已预计了应承担的 利息、滞纳金、诉讼费、律师费等损失共计 20,061,909.81 元，其中本年度预计了应承担的损失 6,990,806.74 元。与供货商（或广告服务商）的诉讼事项见附注（九）：6（3）。 （3） 商业承兑汇票预计逾期利息 2004 年 4 月 12 日，本公司出具商业承兑汇票一张，金额 2,500 万元，到期日 2004 年 10 月 000035 *ST 科健 2006 年度报告 28 11 日，收款人为深圳市博力能科技有限公司（以下简称博力能公司）。同日，博力能公司与广东 发展银行深圳南园支行签订商业承兑汇票贴现协议，将该商业承兑汇票进行贴现。票据到期后， 本公司无力偿还到期款项，博力能公司亦无力归还已贴现款项，广东发展银行深圳南园支行将其 转为对博力能公司的逾期借款。根据票据法的规定，广东发展银行深圳南园支行对本公司拥有票 据款项的追索权。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司预计了应承担的票据利息 3,301,937.50 元。 18、 一年内到期的长期负债 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 50,000,000.00 37,500,000.00 合 计 50,000,000.00 37,500,000.00 注：长期借款系购建固定资产长期借款，借款本金为人民币 50,000,000 元，资金用于 CDMA 项目的建设。本公司已将 CDMA 工程用地土地使用权作为该借款质押，并由深圳市科健营销有 限公司提供担保。截至 2006 年 12 月 31 日止，期末借款已有 4,375 万元已逾期。 19、 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 12,500,000.00 合 计 0.00 12,500,000.00 20、 股本 本期变动前 本期变动增减(+、-) 本期变动后 项 目 数 量 （万股） 比例 （%） 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数 量 （万股） 比例 （%） 一.未上市流通股份 1.发起人股份 3,361.40 29.01 3,361.40 29.01 其中:境内法人持有股份 3,361.40 29.01 3,361.40 29.01 2.募集法人股份 3,962.40 34.19 3,962.40 34.19 3.高管股 11.87 0.10 11.87 0.10 000035 *ST 科健 2006 年度报告 29 未上市流通股份合计 7,335.67 63.30 7,335.67 63.30 二.已上市流通股份 人民币普通股 4,253.05 36.70 4,253.05 36.70 已上市流通股份合计 4,253.05 36.70 4,253.05 36.70 三.股份总数 11,588.72 100.00 11,588.72 100.00 21、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 73,066,507.26 73,066,507.26 资产评估增值准备 7,960,783.70 7,960,783.70 股权投资准备 20,132,975.65 20,132,975.65 其他资本公积 15,599,929.83 3,591,725.78 19,191,655.61 合 计 116,760,196.44 3,591,725.78 120,351,922.22 注 1：本期资本公积增加额系债务重组收益； 注 2：2004 年底资本公积余额 115,403,320.51 元（其中股本溢价 73,066,507.26 元、资产评 估增值准备 7,960,783.70 元、股权投资准备 8,874,358.57 元、股权投资差额 11,258,617.08 元、其 他资本公积 14,243,053.90 元）已经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司以深南财审报字 （2005）第 CA488 号审计报告审计确认。 22、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积金 14,598,475.99 3,338,442.68 903,075.82 17,033,842.85 法定公益金 3,338,442.68 3,338,442.68 合 计 17,936,918.67 3,338,442.68 4,241,518.50 17,033,842.85 注 1：根据《财政部关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企〔2006〕 67 号），对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。 注 2：由于深圳市智联科电子维修有限公司从本年起不再纳入合并报表范围，因此将以前年 度补提智联科公司盈余公积 903,075.82 元在本年转回。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 30 23、 未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 -1,626,099,683.64 加：本年净利润转入 21,441,579.47 加：其他转入 903,075.82 期末未分配利润 -1,603,755,028.35 24、 未确认的投资损失 本公司控股子公司深圳科健三星移动通信有限公司期末净资产为-3,879,272.49 元，本公司全 额计算未确认的投资损失 3,879,272.49 元。 25、 主营业务收入 （1）业务分部 业务分部 2006 年 2005 年 手机及配件销售 25,164,160.27 77,362,624.04 售后服务 1,746,234.93 加工业务 5,565,135.83 小 计 25,164,160.27 84,673,994.80 公司内各业务分部间相互抵消 -4,185,686.50 合 计 25,164,160.27 80,488,308.30 （2）地区分部 地区分部 2006 年 2005 年 华东 3,091,587.91 华南 25,164,160.27 81,582,406.89 小 计 25,164,160.27 84,673,994.80 公司内各地区分部间相互抵消 -4,185,686.50 合 计 25,164,160.27 80,488,308.30 注：主营业务收入比上年同期下降 68.74%，主要原因是本年度生产经营规模萎缩所致。 26、 主营业务成本 000035 *ST 科健 2006 年度报告 31 （1）业务分部 业务分部 2006 年 2005 年 手机及配件销售 24,219,032.64 157,287,104.55 售后服务 2,943,404.85 加工业务 238,179.49 小 计 24,219,032.64 160,468,688.89 公司内各业务分部间相互抵消 -4,185,686.50 合 计 24,219,032.64 156,283,002.39 （2）地区分部 地区分部 2006 年 2005 年 华东 1,886,250.58 华南 24,219,032.64 158,582,438.31 小 计 24,219,032.64 160,468,688.89 公司内各地区分部间相互抵消 -4,185,686.50 合 计 24,219,032.64 156,283,002.39 27、 主营业务税金及附加 项 目 2006 年 2005 年 计缴标准 城市维护建设税 7,972.32 7,782.59 应纳增值税及营业税额的 1% 教育费附加 23,916.93 10,586.69 应纳增值税及营业税额的 3% 合 计 31,889.25 18,369.28 28、 其他业务利润 2006 年 2005 年 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 房屋租赁 7,693,433.49 2,554,477.55 5,138,955.94 5,367,904.94 279,195.27 5,088,709.67 其他 2,539,800.00 1,025,485.63 1,514,314.37 1,414,751.15 199,119.60 1,215,631.55 合 计 10,233,233.49 3,579,963.18 6,653,270.31 6,782,656.09 478,314.87 6,304,341.22 29、 管理费用 2006 年度发生额 35,100,832.67 元，2005 年度发生额-29,166,023.67 元，本期 发生额较上年发生额发生变动主要系合并财务报表范围变更补提对原子公司的坏账准备、上年 出售积压存货转回大额存货跌价准备所致。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 32 30、 财务费用 类 别 2006 年 2005 年 利息支出 557,260.80 114,205,512.38 减：利息收入 7,497.25 8,319.80 汇兑损失 12,586.78 减：汇兑收益 9,055,711.28 7,225,585.40 其他 5,687.13 10,753.12 合 计 -8,500,260.60 106,994,947.08 财务费用比上年同期下降107.94%，主要系本期借款银行免除本年应付利息及上 年对深圳市金珠南方贸易有限公司承担的为本公司进口货物产生的信用证利息及押 汇利息等自2006年1月1日起，不再承担。详见附注（十）8、附注（八）2：（10）。 31、 投资收益 项 目 2006 年 2005 年 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 56,817,171.18 13,669,555.85 合 计 56,817,171.18 13,669,555.85 投资收益本年发生数较上年上升315.65%，主要是因为本期深圳三星科健移动通 信技术有限公司净利润大幅上升所致。 由于涉及诉讼，深圳市中级人民法院、广州市中级人民法院及上海市浦东新区人 民法院已分别先后冻结及轮候查封、冻结本公司持有的深圳三星科健移动通信技术 有限公司的35%的股权及应得的股权收益，包括分红款项等。上海市浦东新区人民法 院冻结本公司持有的深圳市智联科电子维修有限公司70%的投资收益、深圳市科健有 限网络新技术有限公司32.5%的投资收益。 32、 营业外支出 项 目 2006 年 2005 年 固定资产清理损失 261,488.79 2,231,905.99 计提的无形资产减值准备 0 118,227.38 计提的固定资产减值准备 0 691,323.22 罚款、赔偿支出 1,445,268.54 532,290.38 税收滞纳金 0 925,358.81 预计负债 15,014,164.24 10,935,386.43 000035 *ST 科健 2006 年度报告 33 债务重组损失 0 304,440.69 捐赠支出 100,000.00 0 合 计 16,820,921.57 15,738,932.90 33、 非经常性损益 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 197,904.45 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -16,539,432.78 以前年度已经计提各项减值准备的转回 4,576,924.49 合计 -11,764,603.84 上表中收益为正数、损失为负数。 34、其他转入数 903,075.82 元系由于深圳市智联科电子维修有限公司从本年起不再纳入合 并报表范围，因此以前年度补提智联科公司盈余公积 903,075.82 元需在本年转回。 35、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与经营活动有关的现金 33,912,589.06 其中：收往来款 33,885,091.81 36、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 8,634,657.92 其中：现金支付营业费用、管理费用 6,831,488.84 37、合并现金流量表的现金期初余额为 949,214.84 元，与合并资产负债表的货币资金期初 余额 2,453,569.32 元，差异 1,504,354.48 元，系本年度合并财务报表范围变更所致。 （七） 母公司财务报表主要项目附注 1、 应收款项 （1）应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 000035 *ST 科健 2006 年度报告 34 金 额 占总额的 比例% 坏账准备 金 额 占总额的 比例% 坏账准备 1 年以内 8,076,403.89 1.03 6,916,406.73 34,672,032.59 4.47 20,302,575.14 1-2 年 33,989,966.03 4.34 30,511,919.43 584,466,042.79 75.35 535,923,476.33 2-3 年 584,194,467.57 74.64 525,746,157.21 141,117,550.35 18.19 128,928,405.73 3-4 年 141,026,462.01 18.02 128,981,018.22 15,026,897.11 1.94 15,018,576.06 4-5 年 15,026,897.11 1.92 15,022,730.28 0 5 年以上 369,600.00 0.05 335,280.00 369,600.00 0.05 369,600.00 合 计 782,683,796.61 100.00 707,513,511.87 775,652,122.84 100.00 700,542,633.26 注：应收账款期末余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠 款见附注（八）2（11）。 （2）其他应收款 期末余额 期初余额 账 龄 金 额 占总额的 比例% 坏账准备 金 额 占总额的 比例% 坏账准备 1 年以内 1,370,107.30 1.33 650,962.34 20,558,267.92 14.74 1,031,681.86 1-2 年 307,528.00 0.30 98,758.85 66,179,288.78 47.46 45,775,976.43 2-3 年 49,513,775.93 48.21 44,879,047.39 13,425,346.78 9.63 13,425,158.74 3-4 年 13,421,112.74 13.07 13,421,054.52 26,108,044.16 18.73 26,075,169.86 4-5 年 26,063,194.16 25.38 26,041,234.67 5,023,900.88 3.60 4,529,628.03 5 年以上 12,029,966.50 11.71 11,101,548.07 8,142,308.52 5.84 7,706,626.01 合 计 102,705,684.63 100.00 96,192,605.84 139,437,157.04 100.00 98,544,240.93 注：其他应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单 位欠款。 2、 长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 000035 *ST 科健 2006 年度报告 35 对子公司投资 其中：股权投资差额 1,144,157.60 1,144,157.60 1,144,157.60 1,144,157.60 对联营企业投资 303,012,324.11 84,903,926.63 218,108,397.48 246,195,152.93 84,903,926.63 161,291,226.30 对其他企业股权投资 2,684,821.93 2,584,821.93 100,000.00 2,684,821.93 2,584,821.93 100,000.00 合 计 305,697,146.04 87,488,748.56 218,208,397.48 248,879,974.86 87,488,748.56 161,391,226.30 （2）长期股票投资明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末余额 北海银建股份有限公司 法人股 1,000,000 0.51% 1,020,000.00 1,020,000.0 0 西南合成制药股份有限公司 法人股 110,000 0.05% 100,000.00 100,000.00 小 计 1,120,000.00 1,120,000.00 （3）其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 深圳市智联科电子维修有限公司 20 年 14,000,000.00 71.00% 深圳安科高技术股份有限公司 20 年 20,667,000.00 33,172,703.54 44.65% 科健信息科技有限公司 20 年 73,500,000.00 82,617,397.09 49.00% 深圳三星科健移动通信技术有限公司 30 年 79,605,140.50 182,864,731.35 35.00% 深圳市科健网络新技术有限公司 10 年 3,250,000.00 4,357,492.13 32.50% 北京中科健超导技术有限责任公司 25 年 1,500,000.00 1,484,821.93 15.00% 深圳市中科健实业有限公司 30 年 80,000.00 80,000.00 7.41% 深圳科健三星移动通信有限公司 5 年 5,065,952.40 0 51.00% 小 计 197,668,092.9 304,577,146.04 其中：权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 资额 本期享有被 投资单位权 益增减额 本期分得 的现金红 利额 截止至本期累 计增减额 000035 *ST 科健 2006 年度报告 36 深圳市智联科电子维修有限公司 14,000,000.00 -15,144,157.60 深圳安科高技术股份有限公司 4,200,000.00 16,467,000.00 12,505,703.54 科健信息科技有限公司 45,000,000.00 28,500,000.00 9,117,397.09 深圳三星科健移动通信技术有限 公司 36,153,515.50 43,451,625.00 56,767,571.00 103,259,590.85 深圳市科健网络新技术有限公司 3,250,000.00 49,600.18 1,107,492.13 深圳科健三星移动通信有限公司 5,065,952.40 0 0 -5,065,952.40 小计 107,669,467.90 88,418,625.00 56,817,171.18 105,780,073.61 对被投资单位的说明详见附注（六）7。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 期限 期初余额 本期 增加 本期 摊销 本期 转出 期末余额 深圳市智联科电 子维修有限公司 1,596,398.12 10 年 1,144,157.60 1,144,157.60 （5）股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 北海银建股份有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 无法正常营运 深圳安科高技术股份有限公司 2,286,529.54 2,286,529.54 转让价低于账 面余额 科健信息科技有限公司 82,617,397.09 82,617,397.09 经营恶化 北京中科健超导技术有限责任公司 1,484,821.93 1,484,821.93 无法正常营运 深圳市中科健实业有限公司 80,000.00 80,000.00 经营恶化 合 计 87,488,748.56 87,488,748.56 3、 主营业务收入和主营业务成本 主营业务种类 2006 年 2005 年 000035 *ST 科健 2006 年度报告 37 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 手机及配件销售 25,164,160.27 24,219,032.64 63,545,462.67 111,875,780.56 加工业务 0 0 5,565,135.83 238,179.49 合 计 25,164,160.27 24,219,032.64 69,110,598.50 112,113,960.05 4、 投资收益 项 目 2006 年 2005 年 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 56,817,171.18 13,669,555.85 合 计 56,817,171.18 13,669,555.85 由于涉及诉讼，深圳市中级人民法院及广州市中级人民法院及上海市浦东新区人 民法院已分别先后冻结及轮候查封、冻结本公司持有的深圳三星科健移动通信技术 有限公司的35%的股权及应得的股权收益，包括分红款项等。上海市浦东新区人民法 院冻结本公司持有的深圳市智联科电子维修有限公司70%的投资收益、深圳市科健有 限网络新技术有限公司32.5%的投资收益。 （八） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 A．存在控制关系的公司股东： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质或 类型 法 定 代表人 深圳科健集团 有限公司 中国深圳市 医电、电子、高新技术、生物工程等产 品 第一大 股东 有限责任公 司 唐俊 深圳市智雄电 子有限公司 中国深圳市 开发电脑系统、办公自动化、商业等 第二大 股东 有限责任公 司 李胜利 B．存在控制关系的子公司： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法 定 代表人 000035 *ST 科健 2006 年度报告 38 深圳市智联科电 子维修有限公司 中国深圳 市 维修科健及其他品牌手机，进行科健手 机的售后服务和特约维修站的管理，销 售维修配件、维修设备等 子公司 有限责任 公司 唐俊 深圳科健三星移 动通信有限公司 中国深圳 市 从事移动通信终端产品技术的研究与 开发 子公司 有限责任 公司 郝建学 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 A．存在控制关系的公司股东的注册资本及其变化： 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 深圳科健集团有限公司 53,000,000.00 53,000,000.00 深圳市智雄电子有限公司 118,650,000.00 118,650,000.00 B．存在控制关系的子公司的注册资本见附注（四）1。 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（未注明币种的为人民币）： 期初余额 本期增（减） 期末余额 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 深圳科健集团有限公司 33,614,000.00 29.01 33,614,000.00 29.01 深圳市智雄电子有限公司 31,000,000.00 26.75 31,000,000.00 26.75 深圳市智联科电子维修有限公司 14,000,000.00 70.00 14,000,000.00 70.00 深圳科健三星移动通信有限公司 USD612,000.00 51.00 USD612,000.00 51.00 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 郝建学 关键管理人员 深圳市中科健实业有限公司 本公司之联营公司 北京中科健超导技术有限公司 本公司之联营公司 科健信息科技有限公司 本公司之联营公司 深圳安科高技术股份有限公司 本公司之联营公司 深圳科健有线网络新技术有限公司 本公司之联营公司 深圳三星科健移动通信技术有限公司 本公司之联营公司 000035 *ST 科健 2006 年度报告 39 企业名称 与本企业的关系 深圳市奥普电子有限公司 智雄电子公司之子公司 深圳市四联电子有限公司及附属公司 智雄电子公司之联营公司 深圳市科健医电投资发展有限公司 科健集团公司之子公司 深圳市科健信息技术有限公司 科健集团公司之子公司 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED *1 本公司关键管理人员控股公司之子公司之子公司 EZZE MOBILE INC*2 本公司关键管理人员控股公司之联营公司 香港易通电子公司*3 本公司关键管理人员控制公司 南京合纵投资有限公司*4 控股股东之控股股东 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司*5 南京合纵之关联方 西藏金珠股份有限公司*6 南京合纵之关联方 深圳市金珠南方贸易有限公司*7 南京合纵之关联方 南京长恒实业有限公司*8 南京合纵之关联方 深圳市科健营销有限公司*9 南京合纵之关联方 江苏中科健通讯产品销售有限公司 科健信息公司之关联方 深圳市全网通讯科技有限公司 自然人组建公司 杭州中科健销售公司 科健营销公司之关联方 青岛海科韵信息科技有限公司 科健营销公司之关联方 南京长捷科技实业有限公司 自然人组建公司 沈阳科健新通讯电子销售有限公司 科健信息公司之关联方 深圳市博力能科技有限公司 自然人组建公司 昆明科健电子有限公司 科健营销公司之关联方 河南科健信息技术有限公司 科健营销公司之关联方 河南全网公司 全网公司之关联方 上海科健电讯器材销售有限公司 科健营销公司之关联方 陕西科健信息科技公司 科健营销公司之关联方 深圳市万达电子技术服务公司*10 本公司子公司之联营公司 成都科健高技术有限公司*11 本公司关键管理人员控制公司 000035 *ST 科健 2006 年度报告 40 企业名称 与本企业的关系 广东雄鹰足球俱乐部有限公司*12 智雄电子公司之子公司 深圳市凯士高科技有限公司*13 科健集团公司之子公司 深圳市科健科技发展有限公司*14 科健网络新技术之关联方 *1、 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 原名 SCOM NEW TECHNOLOGY LTD , 原系智雄 电子公司之联营公司。2002 年度，智雄电子公司将其持有的 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 股权转让给香港易通控股有限公司（以下简称“易通控股公司”）子公司之子公司，而本公司的关 键管理人员郝建学先生持有易通控股公司 33.30% 的股权，并在易通控股公司担任董事会主席职 务。 *2、EZZE MOBILE INC 于 2000 年成立，系一家以韩国为基地的移动通信解决方案供应商 及设备生产商，易通控股公司于 2002 年 11 月底收购 EZZE MOBILE INC 33.98%的股权，而本 公司的关键管理人员郝建学先生持有易通控股公司 33.30% 的股权，并在易通控股公司担任董事 会主席职务。 *3、香港易通电子，为一家注册于香港的公司，易通控股对其间接持股 100%，而本公司的 关键管理人员郝建学先生持有易能控股公司 33.30%的股权，并在易通控股公司担任董事会主席 职务。 *4、2004 年 3 月 18 日，深圳科健集团有限公司变更工商登记，控股股东变更为南京合纵投 资有限公司。南京合纵投资有限公司持有深圳科健集团有限公司 99％的股权。 *5、江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司为南京合纵投资有限公司第二大股东。 *6、西藏金珠股份有限公司为于上海证券交易所上市的公司。其第二、三股东分别系南京 长恒实业有限公司持股 3606.60 万股，比例为 20％；江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司 持股 2700.38 万股，比例 14.97%。 *7、深圳市金珠南方贸易有限公司为西藏金珠股份有限公司的控股子公司。 *8、南京长恒实业有限公司为南京合纵投资有限公司的第一大股东。 *9、深圳市科健营销有限公司的第一大股东为南京长恒实业有限公司。 *10、深圳市万达电子技术服务公司为本公司之子公司深圳市智联科电子维修有限公司、本 公司联营公司深圳市中科健实业有限公司共同投资组建成立的公司。 *11、成都科健高技术有限公司与本公司同受郝建学先生控制。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 41 *12、广东雄鹰足球俱乐部有限公司为本公司股东深圳市智雄电子有限公司控股的公司。 *13、深圳市凯士高科技有限公司为本公司控股股东深圳科健集团有限公司控股的全资子公 司。 *14、深圳市科健科技发展有限公司为本公司联营公司科健有限网络新技术有限公司的联营 公司。 2、 关联方交易 （1） 采购货物 本公司 2006 年向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元）： 2006 年 2005 年 关联方名称 金 额 占年度购货 百分比% 金 额 占年度购货 百分比% EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 4,145.30 65.34 深圳科健网络新技术有限公司 41.83 0.66 深圳市全网通讯科技有限公司 25.66 0.40 深圳市科健营销有限公司 482.95 7.61 深圳市智雄电子有限公司 47.86 0.75 西藏金珠股份有限公司 0.07 0.00 合 计 4,743.67 74.76 定价政策：参照市场价格协议定价 （2） 销售货物 本公司 2006 年向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元）： 2006 年 2005 年 关联方名称 金 额 占年度销货 百分比% 金 额 占年度销货 百分比% 深圳市中科健实业有限公司 2,326.78 92.46 4,732.00 55.88 科健信息科技有限公司 0 0 181.84 2.15 000035 *ST 科健 2006 年度报告 42 深圳市科健营销有限公司 17.04 0.68 54.77 0.65 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司 0 0 2.17 0.03 深圳市全网通讯科技有限公司 0 0 766.23 9.05 深圳三星科健移动通信技术有限公司 0 0 0.36 0.00 深圳市智联科电子维修有限公司 39.35 1.56 合 计 2,383.17 94.70 5,737.37 67.76 定价政策：参照市场价格协议定价。 （3） 接受劳务 关联方名称 2006年 2005年 深圳三星科健移动通信技术有限公司 17,706.58 定价政策：参照市场价格协议定价。 （4） 收取租金 关联方名称 2006年 2005年 深圳三星科健移动通信技术有限公司 632,977.96 3,797,867.76 合计 632,977.96 3,797,867.76 定价政策：参照市场价格协议定价。 （5） 支付房租 关联方名称 2006年 2005年 深圳市智雄电子有限公司 1,013,560.80 定价政策：参照市场价格协议定价。 （6） 接受担保 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司的关联方为本公司提供的担保情况如下： 关联方名称 担保事项 金额 郝建学 短期借款 RMB127,500,000.00 郝建学 短期借款 HKD65,840,000.00 000035 *ST 科健 2006 年度报告 43 郝建学 押汇借款 USD24,848,157.65 深圳市智雄电子有限公司 短期借款 RMB118,285,957.76 深圳市智雄电子有限公司 押汇借款 HKD38,840,000.00 深圳市智雄电子有限公司 押汇借款 USD24,848,157.65 深圳科健集团有限公司 短期借款 RMB90,000,000.00 深圳科健集团有限公司 押汇借款 USD203,112.00 深圳市金珠南方贸易有限公司 短期借款 RMB55,000,000.00 深圳市科健营销有限公司 长、短期借款 RMB97,000,000.00 深圳市科健营销有限公司 商业承兑汇票贴现 RMB29,500,000.00 深圳安科高技术股份限公司 短期借款 RMB34,000,000.00 南京合纵投资有限公司 短期借款 RMB50,000,000.00 南京合纵投资有限公司 押汇借款 USD203,112.00 南京长恒实业有限公司 短期借款 HKD38,840,000.00 注：关联方为本公司提供担保的方式包括各关联方共同提供担保，详见附注（六）：10、18。 （7） 提供担保、承担票据责任等 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司为关联方提供的担保本金余额折合人民币为 100,237.88 万元，已全部逾期；本公司为关联方承担票据责任余额为人民币 5,930.84 万元；本公司为关联 方出具的商业承兑汇票保证人的票据余额为 7,000.00 万元；本公司为关联方开具的提单，已被 关联方质押给银行取得借款余额为 7,367.80 万元。明细情况详见附注（九）1、（九）2、（九） 3、（九）4。 （8） 关键管理人员报酬 2006 年度支付给关键管理人员的报酬总额为人民币 107.97 万元；2005 年度支付给关键管理 人员的报酬总额为人民币 177.41 万元。 （9） 关联方代收代付 2006 年度由其关联方代收代付金额列表如下： 关联方名称 代收金额 代付金额 深圳市中科健实业有限公司 5,844,204.30 8,889,851.33 000035 *ST 科健 2006 年度报告 44 深圳市万达电子技术服务公司 597,575.45 1,469,666.68 合计 6,441,779.75 10,359,518.01 （10） 承担利息 2002年7月30日，本公司与金珠南方公司签定《委托代理进口协议书》，约定金 珠南方公司为本公司进口货物产生的信用证利息及押汇利息等由本公司承担。2006 年4月21日，本公司与金珠南方公司签订《关于贷款利息确认的备忘录》，就双方 2004-2005年间签署的代理进口协议所涉及的贷款利息事宜达成一致：金珠南方公司 为本公司进口开证产生的押汇利息、承兑汇票贴现利息、贷款利息及罚息总额共计 75,674,927.73元由本公司承担，以上应付利息已计入期初余额。2006年10月12日， 本公司与金珠南方公司签订协议，经协商一致同意，自2006年1月1日后发生的金珠 南方公司为公司融资而产生的银行利息及相关支出不再由公司承担。 （11） 关联方应收应付款项余额 金额 占各项目款项余额比例% 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 应收股利： 深圳三星科健移动通信技术有限公司 13,991,184.58 14,459,725.41 100.00 100.00 应收账款： 深圳市智联科电子维修有限公司 16,577,359.02 2.12 深圳市中科健实业有限公司 528,551,466.52 521,487,214.73 67.53 68.13 深圳科健集团有限公司 136,778.08 192,866.42 0.02 0.03 科健信息科技有限公司 8,873,472.25 8,874,972.25 1.13 1.16 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司 120,346,282.90 120,346,282.90 15.38 15.72 深圳市科健营销有限公司 199,350.00 880.00 0.03 0.00 深圳市全网通讯科技有限公司 71,499,150.33 71,499,150.33 9.14 9.34 深圳市智雄电子有限公司 142,285.68 0.02 其他应收款： 郝建学 656,599.05 0.46 000035 *ST 科健 2006 年度报告 45 金额 占各项目款项余额比例% 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 深圳安科高技术股份有限公司 4,009,319.11 4,009,319.11 3.90 2.83 深圳市科健医电投资发展有限公司 962,521.90 0.68 深圳市科健营销有限公司 16,000,380.16 11.31 深圳市奥普电子有限公司 38,656.74 83,506.74 0.04 0.06 成都科健高技术有限公司 5,352,505.20 5,352,505.20 5.21 3.78 深圳市博力能科技有限公司 43,463,788.39 43,463,788.39 42.32 30.72 江苏中科健通讯产品销售有限公司 3,000,000.00 2.12 深圳市万达电子技术服务公司 3,621,583.50 2.56 深圳市凯士高科技有限公司 171,354.48 0.12 科健信息科技有限公司 10,000,000.00 7.07 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司 2,709,655.22 1.91 预付账款： EZZE MOBILE INC 15,560,162.37 16,035,410.82 32.68 31.86 深圳市金珠南方贸易有限公司 1,863,242.89 3.70 发出商品： 深圳市智联科电子维修有限公司 306,416.39 306,416.39 0.16 0.16 深圳市中科健实业有限公司 65,895,087.38 65,895,087.38 34.02 34.71 深圳市智雄电子有限公司 396,050.93 396,050.93 0.20 0.21 科健信息科技有限公司 75,577,471.26 75,577,471.26 39.02 39.80 深圳安科高技术股份有限公司 372,500.00 372,500.00 0.19 0.20 深圳科健网络新技术有限公司 109,631.81 109,631.81 0.06 0.06 深圳三星科健移动通信技术有限公司 335,584.50 335,584.50 0.17 0.18 深圳四联电子新技术有限公司 89,766.71 89,766.71 0.05 0.05 深圳全网通讯科技有限公司 16,400,294.35 16,652,333.35 8.47 8.77 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 3,920,812.18 3,920,812.18 2.02 2.07 EZZE MOBILE INC 365,352.55 365,352.55 0.19 0.19 成都科健高技术有限公司 32,400.00 32,400.00 0.02 0.02 000035 *ST 科健 2006 年度报告 46 金额 占各项目款项余额比例% 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2005-12-31 应付账款： 深圳市智联科电子维修有限公司 1,699,744.06 1,699,744.06 0.32 0.28 深圳市中科健实业有限公司 10,222,543.45 1.70 深圳科健网络新技术有限公司 5,235,235.39 5,250,608.96 0.98 0.87 深圳三星科健移动通信技术有限公司 1,992,307.69 1,992,307.69 0.37 0.33 深圳市金珠南方贸易有限公司 321,432,425.89 353,278,845.33 60.23 58.80 深圳市智雄电子有限公司 3,948,561.74 8,769,542.06 0.74 1.46 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 57,084,367.64 68,660,860.06 10.70 11.43 陕西科健信息科技公司 25,975.00 0.00 深圳市奥普电子有限公司 44,850.00 0.01 深圳市全网通讯科技有限公司 828,190.80 0.14 深圳市博力能科技有限公司 12,624,070.24 110,924.00 2.37 0.02 深圳市万达电子技术服务公司 384,226.92 0.06 深圳科健营销有限公司 5,650,511.85 0.94 预收账款： 深圳市科健科技发展有限公司 586,100.00 586,100.00 4.63 4.35 其他应付款： 深圳科健营销有限公司 1,200.00 102,000.00 0.00 0.05 西藏金珠股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 7.60 4.45 深圳市科健信息技术有限公司 1,500.00 0.00 广东雄鹰足球俱乐部有限公司 20,000.00 0.01 深圳市金珠南方贸易有限公司 75,674,927.73 75,674,927.73 57.49 33.67 深圳市博力能科技有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 18.99 11.12 （九） 或有事项 1、担保事项 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司担保余额为人民币 136,926.09 万元，美金 483.45 万元，合 000035 *ST 科健 2006 年度报告 47 计折合人民币为 140,701.21 万元。其中对外担保余额逾期金额为 136,751.21 万元（折合人民币）。 （1）本公司对外担保明细项目列示如下（单位：人民币万元）： 担保总额 担保余额 被担保单位 币别 (折人民币) (折人民币) 贷款期限 性质及备注 科健信息科技有限公司 RMB 3,000.00 2,842.57 04.09.24-05.09.23 流动资金贷款 科健信息科技有限公司 RMB 3,000.00 3,000.00 04.08.25-05.02.25 流动资金贷款 科健信息科技有限公司 RMB 6,000.00 5,000.00 04.11.11-05.11.10 流动资金贷款 科健信息科技有限公司 RMB 1,400.00 1,400.00 04.09.29-05.03.28 流动资金贷款 科健信息科技有限公司 RMB 5,000.00 4,500.00 04.09.17-05.09.16 流动资金贷款 科健信息科技有限公司 RMB 1,000.00 1,000.00 04.04.26-04.10.26 流动资金贷款 科健信息科技有限公司 RMB 1,920.00 1,920.00 04.05.10-04.11.10 流动资金贷款 科健信息科技有限公司 RMB 1,280.00 1,280.00 04.05.13-04.11.13 流动资金贷款 科健信息科技有限公司 RMB 800.00 800.00 04.05.28-04.11.28 流动资金贷款 科健信息科技有限公司 RMB 2,400.00 2,383.46 04.04.23-04.10.23 银行承兑汇票 科健信息科技有限公司 RMB 600.00 600.00 04.04.26-04.10.26 银行承兑汇票 科健信息科技有限公司 RMB 2,000.00 995.25 04.02.25-04.08.25 银行承兑汇票 小 计 28,400.00 25,721.28 深圳安科高技术股份有限公司 RMB 1,100.00 1,100.00 04.06.02-05.06.01 流动资金贷款 深圳安科高技术股份有限公司 RMB 900.00 900.00 04.06.08-05.06.07 流动资金贷款 深圳安科高技术股份有限公司 RMB 1,100.00 766.26 04.07.21-05.07.20 流动资金贷款 深圳安科高技术股份有限公司 RMB 900.00 900.00 04.08.02-05.08.01 流动资金贷款 深圳安科高技术股份有限公司 RMB 830.00 830.00 04.08.23-05.07.20 开立信用证 小 计 4,830.00 4,496.26 深圳市科健营销有限公司 RMB 1,200.00 1,200.00 04.05.28-04.11.28 银行承兑汇票 深圳市科健营销有限公司 RMB 2,000.00 1,996.18 04.04.30-04.10.30 流动资金贷款 深圳市科健营销有限公司 RMB 3,000.00 2,000.00 04.02.27-04.08.27 承兑汇票 深圳市科健营销有限公司 RMB 2,500.00 1,963.25 04.06.25-04.08.27 承兑汇票 深圳市科健营销有限公司 RMB 2,000.00 2,000.00 04.04.21-05.04.20 流动资金贷款 深圳市科健营销有限公司 RMB 1,500.00 1,500.00 03.10.16-04.10.15 流动资金贷款 000035 *ST 科健 2006 年度报告 48 担保总额 担保余额 被担保单位 币别 (折人民币) (折人民币) 贷款期限 性质及备注 深圳市科健营销有限公司 RMB 698.70 438.66 04.04.01-04.10.15 承兑汇票 深圳市科健营销有限公司 RMB 5,000.00 5,000.00 04.04.09-04.10.10 商业承兑汇票 深圳市科健营销有限公司 RMB 8,300.00 8,131.00 03.08.05-04.08.05 商业承兑汇票 深圳市科健营销有限公司 RMB 2,087.63 2,000.00 04.06.22-04.10.22 保理 深圳市科健营销有限公司 RMB 5,000.00 5,000.00 04.03.18-04.09.18 商业承兑汇票 小 计 33,286.33 31,229.09 江苏中科健通讯产品销售有限公司 RMB 3,000.00 1,814.23 03.07.30-04.07.30 银行承兑汇票 江苏中科健通讯产品销售有限公司 RMB 2,700.00 2,700.00 04.07.11-05.01.07 流动资金贷款 江苏中科健通讯产品销售有限公司 RMB 1,560.00 1,560.00 05.09.30-06.09.30 流动资金贷款 江苏中科健通讯产品销售有限公司 RMB 1,740.00 1,740.00 05.09.30-06.09.30 流动资金贷款 江苏中科健通讯产品销售有限公司 RMB 4,000.00 1,990.00 04.04.29-05.04.29 商业承兑汇票 小 计 13,000.00 9,804.23 深圳市全网通讯科技有限公司 RMB 3,500.00 3,462.00 04.07.14-05.01.15 商业承兑汇票 深圳市全网通讯科技有限公司 RMB 1,500.00 1,424.00 04.07.29-05.07.05 流动资金贷款 深圳市全网通讯科技有限公司 RMB 1,000.00 1,000.00 04.07.29-05.07.12 流动资金贷款 小 计 6,000.00 5,886.00 上海科健电讯器材销售有限公司 RMB 3,200.00 3,200.00 04.10.27-05.10.26 流动资金贷款 上海科健电讯器材销售有限公司 RMB 1,600.00 1,600.00 04.10.28-05.10.27 流动资金贷款 小 计 RMB 4,800.00 4,800.00 河南科健信息技术有限公司 RMB 1,570.00 1,530.43 04.09.21-05.03.21 银行承兑汇票 河南科健信息技术有限公司 RMB 1,400.00 976.03 04.09.27-05.03.27 银行承兑汇票 小 计 2,970.00 2,506.46 杭州科健信息科技有限公司 RMB 3,000.00 2,400.00 04.12.22-05.7.11 流动资金贷款 杭州科健信息科技有限公司 RMB 2,000.00 1,395.61 04.08.01-05.01.10 商业承兑汇票 小 计 5,000.00 3,795.61 深圳市金珠南方贸易有限公司 USD266 4,035.10 2,077.11 信用证 河南省全网通讯科技有限公司 RMB 3,500.00 2,440.06 04.09.27-05.03.27 银行承兑汇票 000035 *ST 科健 2006 年度报告 49 担保总额 担保余额 被担保单位 币别 (折人民币) (折人民币) 贷款期限 性质及备注 青岛海科韵信息科技有限公司 RMB 750.00 492.90 04.04.19-04.10.19 银行承兑汇票 南京长捷科技实业有限公司 RMB 2,000.00 1,991.37 04.04.07-04.10.07 承兑汇票 深圳四联电子新技术有限公司河南分公司 RMB 2,000.00 1,597.50 03.03.11-04.03.11 流动资金贷款 南京长恒实业有限公司 RMB 2,000.00 1,400.00 03.12.31-04.06.30 商业承兑汇票 江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司 RMB 2,000.00 2,000.00 04.07.01-04.12.22 流动资金贷款 小 计 16,285.10 11,998.94 关联方合计 114,571.43 100,237.88 深圳市深港工贸进出口公司 USD130 1075.94 995.22 03.06.30-04.01.30 展期贷款 深圳市深港工贸进出口公司 USD90 744.89 702.78 03.03.28-04.03.27 展期贷款 深圳市深港工贸进出口公司 RMB 500.00 500.00 03.03.28-04.03.27 展期贷款 小 计 2,320.83 2,198.00 南通纵横国际股份有限公司 RMB 2,000.00 2,000.00 03.12.22-04.06.21 流动资金贷款 南通纵横国际股份有限公司 RMB 2,750.00 2,750.00 02.11.01-03.06.20 流动资金贷款 小 计 4,750.00 4,750.00 中汽租赁上海有限公司 RMB 5,000.00 1,950.00 03.02.28-04.02.26 流动资金贷款 中汽租赁上海有限公司 RMB 7,000.00 6,800.00 03.11.26-04.11.25 流动资金贷款 小 计 12,000.00 8,750.00 深圳市万德莱通讯科技股份有限公司 RMB 1,000.00 99.09.24-00.09.24 贷款 深圳市万德莱通讯科技股份有限公司 RMB 3,000.00 1,600.00 99.09.06-00.03.07 银行承兑汇票 小 计 3,000.00 2,600.00 江苏金泰贸易实业有限公司 RMB 3,950.00 3, 950.00 06.01.27-07.01.27 流动资金贷款 深圳石化工业集团股份有限公司 RMB 800.00 336.00 99.08.02-00.04.02 流动资金贷款 湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司 RMB 5,000.00 3,479.33 03.07.18-04.01.18 商业承兑汇票 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 RMB 2,500.00 2,500.00 03.11.19-04.11.19 流动资金贷款 中国爱地集团公司 RMB 5,000.00 5,000.00 00.09.28-06.09.28 基本建设贷款 湖南国光瓷业集团股份有限公司 RMB 5,000.00 5,000.00 02.09.10-04.09.10 综合授信贷款 四川方向光电股份有限公司 RMB 1,900.00 1,900.00 03.03.30-04.03.30 流动资金贷款反担保 000035 *ST 科健 2006 年度报告 50 担保总额 担保余额 被担保单位 币别 (折人民币) (折人民币) 贷款期限 性质及备注 小 计 24,150.00 22,165.33 非关联方合计 46,220.83 40,463.33 总 计 160,792.26 140,701.21 （2）上述担保，逾期情况如下（单位：万元）： 项 目 币 别 担保余额(折人民币) 截止资产负债表日已逾期 关联方 RMB 98,160.77 USD266 2,077.11 折合人民币合计 100,237.88 非关联方 RMB 34,815.33 USD217.45 1,698.00 折合人民币合计 36,513.33 总计 RMB 132,976.10 USD483.45 3,775.11 折合人民币总计 136,751.21 （3）被担保单位为本公司提供的反担保情况如下： a、2000 年 8 月 7 日，深圳石化工业集团股份有限公司、深圳石化塑胶集团股份有限公司向 本公司出具《承诺函》，深圳石化塑胶集团股份有限公司对本公司为深圳石化工业集团股份有 限公司计人民币 8,000,000.00 元的银行借款所提供的担保提供反担保。 b、2003 年 10 月 21 日，深圳市布吉供水有限公司、深圳市康达尔（集团）运输有限公司、 深圳市康达尔（集团）房地产开发有限公司、深圳市华超投资发展有限公司分别向本公司出具 《不可撤销反担保函》，就本公司为深圳市康达尔（集团）股份有限公司计人民币 3,900 万元银 行借款所提供的担保提供反担保，反担保期限为主债务履行期限届满之日起二年内有效。 c、武汉力兴电源股份有限公司和本公司于 2002 年签订《反担保合同》，就本公司为深圳 市万德莱通讯科技股份有限公司的银行借款所提供的担保提供反担保，反担保期限为本公司首 次履行担保义务之日起二年内。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 51 2、本公司对外承担票据责任，明细示如下（单位：人民币万元）： 票据金额 责任余额 出票单位 币别 (折人民币) (折人民币) 票据期限 备注 深圳市金珠南方贸易有限公司 RMB 4,000.00 3,980.84 本公司为贴现人，承担连带还款义务 深圳市博力能科技有限公司 RMB 2,000.00 1,950.00 04.03.04-04.09.04 详见附注（九）：6（2）q 合 计 6,000.00 5,930.84 3、本公司为下列商业承兑汇票的保证人（单位：人民币万元）： 票据金额 票据余额 出票单位 币别 (折人民币) (折人民币) 票据期限 备注 深圳市科健信息技术有限公司 RMB 5,000.00 5,000.00 04.09.27-05.03.27 本公司在商业承兑汇票上盖章并 注明愿承担连带责任保证 深圳市科健营销有限公司 RMB 2,000.00 2,000.00 04.03.25-04.09.25 详见附注（九）：6（2）p 合 计 7,000.00 7,000.00 4、本公司存在对外未承兑的提单，已被下述公司质押给银行取得借款，明细如下（单位： 人民币万元）： 借款总额 借款余额 质押提单单位 币别 (折人民币) (折人民币) 借款期限 备注 昆明科健电子有限公司 RMB 5,000.00 4,867.80 04.06.15-05.06.15 流动资金贷款 深圳市科健营销有限公司 RMB 2,500.00 2,500.00 04.09.18-05.03.18 流动资金贷款 合 计 7,500.00 7,367.80 5、因承诺事项产生的或有负债 江苏中桥百合通讯产品销售有限公司（以下简称中桥百合）与飞马通讯（青岛）有限公司 （以下简称飞马通讯）发生业务联系，但在业务过程中中桥百合未按时向飞马通讯履行付款义 务。为此，中桥百合与本公司及科健信息协商后，2004 年 5 月 25 日，由中桥百合、本公司及科 健信息向飞马通讯出具《承诺书》，承诺于 2004 年 5 月 31 日前飞马通讯还款 70,782,307.66 元， 如到期未还清欠款，中桥百合、本公司、科健信息以及其子公司承担连带付款责任，飞马通讯 有权直接向中桥百合、本公司及科健信息三家或者任何一家公司以及相应的子公司追缴欠款。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 52 债务到期后，中桥百合未向其支付欠款。 2004 年 11 月 2 日，飞马通讯与青岛奥力电器有限公司签订《债权转让协议》，约定飞马通 讯将其债权部分的本金人民币 4,500 万元，连同附带的利息、滞纳金一并转让给青岛奥力电器有 限公司。飞马通讯亦已向中桥百合、本公司及科健信息发出了债权转让通知。青岛奥力电器有 限公司为追索欠款，诉至山东省青岛市中级人民法院。青岛市中级人民法院于 2004 年 11 月 10 日作出（2004）青民二初字第 56 号民事裁定书，裁定冻结中桥百合、科健信息及本公司银行存 款人民币 4,500 万元或查封、扣押其相应数额的财产，被查封、扣押的财产在查封、扣押期间不 得转移、转让、变卖、抵押。2005 年 4 月 10 日，青岛市中级人民法院作出（2004）青民二初字 第 56 号民事判决书，判决由中桥百合、科健信息、本公司于判决生效之日起十日内偿付欠款及 滞纳金。2005 年 6 月，本公司部分存货被强制执行，用于抵偿债务本金 260 万元。截至报告期 末，本公司根据法院裁定书已预计了应承担上述承诺及滞纳金共计 56,644,216 元。 6、诉讼事项 （1）因主债务逾期未还而产生的诉讼事项 本公司作为主债务人向银行借款，由于逾期未还被债权人起诉而产生下列诉讼事项，共计 本金人民币 11,550 万元及相关利息、美元 1,696.26 万元及相关利息，明细如下： a、 中国农业银行深圳福田支行诉本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学授信额度 合同纠纷案，标的金额本金美元11,372,807.50元及相应利息。 2003 年 5 月 27 日，中国农业银行深圳福田支行（简称：农行福田支行）与本公司签订了《国 际贸易融资授信合同》，授信额度为人民币 16,600 万元，期限自 2003 年 5 月 27 日至 2004 年 5 月 26 日。授信额度用于进出口押汇和减免信用证保证金。深圳市智雄电子有限公司及郝建学为 此合同提供保证担保。由于本公司未能支付到期款项，农行福田支行于 2004 年 8 月 18 日诉至 深圳市中级人民法院。深圳市中级人民法院于 2004 年 11 月 25 日作出（2004）深中法民二初字 第 501 号民事判决书，判决本公司清偿农行福田支行进口押汇及信用证贷款本金美元 11,372,807.50 及相应利息。深圳市中级人民法院于 2004 年 8 月 9 日下达（2004）深中法立裁字 第 204 号民事裁定书，将本公司账面原值为 4,019.64 万元的固定资产予以查封，并于 2004 年 11 月 25 日作出（2004）深中法民二初字第 501 号民事判决书，判决本公司清偿农行福田支行进口 押汇及信用证贷款本金美元 11,372,807.50 及相应利息。智雄公司及郝建学对本公司的上述欠款 承担连带清偿责任。2006 年 5 月 8 日，广东省深圳市中级人民法院下达（2006）深中法执字第 000035 *ST 科健 2006 年度报告 53 471 号执行令，要求本公司履行义务。 b、 深圳市商业银行总行营业部诉本公司、沈阳和光集团股份有限公司、深圳安科高技 术股份有限公司及深圳市智雄电子有限公司借款合同及票据纠纷案，标的金额人民币6,600万元 及利息。 深圳市商业银行总行营业部因本公司未能归还到期的借款于 2004 年 8 月 23 日诉至深圳市 中级人民法院，深圳市中级人民法院于 2005 年 2 月 16 日作出（2004）深中法民二初字第 515 号民事判决书，判决本公司偿还深圳市商业银行总行营业部本金人民币 6,600 万元、利息 378,419.19 元及 2004 年 8 月 20 日至欠款本息还清之日的利息；深圳安科高技术股份有限公司对 本公司所欠的 2,000 万元本金、利息 195,609.96 元及 2004 年 8 月 20 日至欠款本息还清之日的利 息承担连带清偿责任；判令深圳安科高技术股份有限公司及被告智雄电子有限公司对本公司所 欠的 1,400 万本金、利息 182,809.23 元欠息及 2004 年 8 月 20 日至欠款本息还清之日期间的利息 承担连带清偿责任。深圳市商业银行总行营业部不服该判决，向广东省高级人民法院提起上诉。 2005 年 9 月 30 日，广东省高级人民法院作出（2005）粤高法民二终字第 240 号民事判决书，维 持实体原判。 c、 上海浦东发展银行深圳分行诉本公司、深圳市智雄电子有限公司及郝建学信用证押 汇纠纷案，标的金额为贷款本金美元3,965,685.14元及利息。 上海浦东发展银行深圳分行（下称浦发深圳分行）与本公司信用证押汇纠纷、深圳市智雄 电子有限公司及郝建学信用证的担保责任一案已由深圳市中级人民法院于 2004 年 12 月 15 日作 出（2004）深中法民二初字第 399、400、401、402、403、404 号民事判决书，判决本公司合计 支付浦发深圳分行贷款本金美元 3,965,685.14 元及利息（除其中本金美元 256,140 元的利息系按 合同期内利息以合同约定的年利率 3.1688%，合同期满后的逾期利率以合同约定的年利率 3.80256%计付至款项清偿之日止，其余利息按合同期内利息以合同约定的年利率 3.11%，合同期 满后的逾期利率以合同约定的年利率 3.732%计付至款项清偿之日止），深圳市智雄电子有限公 司及郝建学对本公司上述债务承担连带清偿责任。 d、 上海浦东发展银行深圳分行诉本公司、深圳市智雄电子有限公司及郝建学减免保证 金开立进口信用证纠纷案，标的美金1,624,081.77元。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 54 上海浦东发展银行深圳分行诉本公司、深圳市智雄电子有限公司及郝建学减免保证金开立 进口信用证纠纷案，浦发深圳分行要求本公司补交 90％的保证金合计美金 1,624,081.77 元，深 圳市智雄电子有限公司及郝建学承担连带偿还责任。深圳市中级人民法院于 2004 年 12 月 17 日 作出（2004）深中法民四初第 561、562、563 号民事判决书，判令本公司向浦发深圳分行补交 保证金合计美金 1,624,081.77 元，深圳市智雄电子有限公司及郝建学承担连带偿还责任。 e、 上海浦东发展银行温州支行诉科健信息、本公司及深圳市科健营销有限公司承兑汇 票纠纷案，标的为人民币2,950万元及利息。 2004 年 4 月 19 日，上海浦东发展银行温州支行（以下简称浦发温州支行）与本公司签订一 份商业汇票贴现合同，约定由本公司为贴现申请人，向浦发温州支行申请贴现一张商业汇票， 该汇票承兑人为科健信息，金额为 3,000 万元。同日，浦发温州支行与深圳市科健营销有限公司 （以下简称科健营销）签订了一份商业汇票贴现保证合同，约定由科健营销为上述商业承兑汇 票贴现提供人民币 3,000 万元的连带保证责任。合同签订后，本公司于 2004 年 4 月 21 将出票人 为科健信息的商业承兑汇票 1 张，总价值人民币 3,000 万元，到期日为 2004 年 10 月 21 日背书 给浦发温州支行。商业承兑汇票到期后，因本公司、科健信息、科健营销均未偿还浦发温州支 行垫付的款项，浦发温州支行遂诉至温州市中级人民法院。 温州市中级人民法院于 2005 年 11 月 25 日作出（2005）温民二初字第 14 号民事判决书， 判决本公司、科健信息偿还浦发温州支行商业承兑汇票垫款 2,950 万元及利息。本公司、科健信 息对上述还款义务互负连带清偿责任，科健营销对上述还款义务承担连带保证责任。2006 年 2 月 28 日，温州市中级人民法院作出（2006）温法执字第 32 号民事裁定书，裁定本案终结执行， 如浦发温州支行发现有可执行财产，可请求继续执行。 f、 上海浦东发展银行广州分行诉本公司、深圳市全网通讯科技有限公司借款合同担保 责任纠纷案，担保标的为人民币本金2,000万元及利息。 2004 年 7 月 22 日，上海浦东发展银行广州分行（以下简称浦发行广州分行）与深圳市全网 通讯科技有限公司（以下简称“全网公司”）签订了编号为 040702Q186 商业承兑汇票额度合同。 2004 年 9 月 17 日，全网公司开出两张金额各为 1000 万的商业承兑汇票，收款人为本公司，付 款人和承兑人都为全网公司。本公司将两张商业承兑汇向银行贴现，票据到期后，本公司、全 网公司未付款。2006 年 5 月 17 日，浦发行广州分行向广州市中级人民法院提起诉讼，要求全网 000035 *ST 科健 2006 年度报告 55 公司立即偿还借款本金 2000 万元，要求本公司承担连带清偿责任。 （2）因担保而产生的诉讼事项 本公司作为下列公司向银行借款的担保人，被债权人起诉负连带责任而产生诉讼事项共计 本金人民币 63,178.09 万元、美元 90 万元及相关利息，明细如下： a、 中国银行南京市城北支行诉江苏中科健通讯产品销售有限公司及本公司债务追偿和 担保合同纠纷案，标的为人民币20,938,361.35元及罚息、复利。 2003 年 7 月 25 日，本公司与中国银行南京市城北支行（简称城北中行）签订编号为 2003 城北授字第 008 的最高额保证合同，合同约定本公司向城北中行提供连带责任担保，被担保的 主债权为城北中行依据 2003 城北授字第 008 号授信协议向江苏中科健通讯产品销售有限公司 （简称江苏科健销售公司）提供的本金金额不超过 5,000 万的资金。2004 年 1 月 18 日，城北中 行与江苏科健销售公司签订编号为 2003 城北授字第 008－2 的商业汇票承兑协议，约定城北中 行为江苏科健销售公司开出承兑汇票三张，金额合计为人民币 3,000 万元。江苏科健销售公司依 据 2003 城北授字第 008－2 的银行承兑汇票保证金协议向城北中行提供了票面金额 30％计 900 万元的保证金。 2004 年 1 月 18 日，城北中行为江苏科健销售公司开出了三张金额各为 1,000 万元的银行承 兑汇票。汇票的到期日为 2004 年 7 月 18 日。汇票到期后，城北中行垫付了除保证金及利息之 外的其他款项 20,938,361.35 元。2004 年 7 月 19、20 日，城北中行向江苏科健销售公司及本公 司催讨欠款，江苏科健销售公司未还款，本公司也未承担担保责任。 城北中行向江苏省南京市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令江苏科健销售公司偿还承 兑汇票垫款本息合计 21,399,055.30 元（截止到 2004 年 9 月 1 日），从 2004 年 9 月 2 日起按照 中国人民银行关于银行承兑汇票逾期垫款的规定计收罚息和复利，并请求法院判令本公司对上 述垫款本息的偿还承担连带责任。 江苏省南京市中级人民法院于 2004 年 11 月 5 日作出（2004）宁民二初第 179 号民事判决 书，判决江苏科健销售公司于判决书生效之日起十日内偿还城北中行垫款本金 20,938,361.35 元 及罚息、复利（罚息、复利自 2004 年 7 月 19 日起至付清之日止，按照中国人民银行关于银行 承兑汇票逾期垫款的规定计收）；本公司对上述判决及支付本案诉讼费 224,520.00 元承担连带 清偿责任。 本公司于 2004 年 12 月 8 日就（2004）宁民二初第 179 号民事判决书向江苏省高级人民法 000035 *ST 科健 2006 年度报告 56 院提起上诉。在案件的审理过程中，本公司与城北中行达成协议，于 2005 年 3 月 8 日申请撤回 上诉。2005 年 3 月 24 日，江苏省高级人民法院作出（2005）苏民二终字第 036 号民事裁定书， 准许本公司撤诉申请。2005 年 4 月 20 日，深圳市中科健实业有限公司代本公司向城北中行偿还 了 300 万元。 b、 中国农业银行郑州市管城支行诉深圳四联电子新技术有限公司河南分公司、深圳市 智雄电子有限公司及本公司贷款合同、担保责任纠纷案，标的为人民币1,750万元。 2003 年 3 月，深圳四联电子新技术有限公司河南分公司向中国农业银行郑州市管城支行申 请流动资金贷款人民币 2,000 万元，深圳市智雄电子有限公司及本公司为该贷款提供连带保证担 保。2003 年 3 月 11 日，中国农业银行郑州市管城支行向深圳四联电子新技术有限公司发放流动 资金贷款 2,000 万，2004 年 3 月 11 日该笔贷款到期后，深圳四联电子新技术有限公司河南分公 司仅归还了 250 万元，余 1750 万元未还款。深圳市智雄电子有限公司及本公司未承担担保责任。 2004 年 8 月 15 日，中国农业银行郑州市管城支行诉至郑州市中级人民法院。经法院判决，2005 年 4 月 27 日，河南省郑州市中级人民法院作出（2005）郑执一字第 157 号执行通知书。立案执 行中国农业银行郑州市管城支行的强制执行申请。 c、 招商银行股份有限公司深圳爱华支行诉深圳市科健营销有限公司、本公司及科健信 息银行承兑汇票及担保责任纠纷案，标的人民币2,000万元。 2003 年 8 月 27 日，深圳市科健营销有限公司（以下简称科健营销）与招商银行股份有限公 司深圳爱华支行（以下简称招行爱华支行）签署了编号为 2003 年宝字第 0403425009 号《授信 协议》，约定招行爱华支行给予科健营销人民币 3,000 万元综合授信额度，期限 1 年，用于商业 汇票承兑等用途。为担保招行爱华支行的债权，本公司及科健信息分别出具了编号为 2003 年宝 字第 0403425009－1 号、2003 年宝字第 0403425009－2 号《最高额不可撤销担保书》，本公司 承诺为前述授信协议项下债务提供最高额不可撤销的连带保证责任。2004 年 2 月 27 日，科健营 销向招行爱华支行申请使用前述授信额度，由招行爱华支行对科健营销的三张商业汇票予以承 兑，金额各为人民币 1,000 万元，合计为人民币 3,000 万元，到期日为 2004 年 8 月 27 日，保证 金合计为人民币 900 万元。因本公司及科健信息、科健营销发生的财务困难，招行爱华支行要 求科健营销全额追加承兑保证金，该要求未获满足，仅偿还了部分欠款，遂诉至深圳市中级人 民法院，请求科健营销承兑垫款债务本金 2,000 万元及利息及判令本公司及科健信息对科健营销 000035 *ST 科健 2006 年度报告 57 应负担的保证金追加债务承担全额连带责任。2005 年 1 月 27 日，深圳市中级人民法院作出（2004） 深中法民二初字第 499 号民事判决书，支持招行爱华支行的诉讼请求。 d、 招商银行股份有限公司深圳爱华支行诉深圳市科健营销有限公司、本公司、深圳市 博力能科技有限公司银行承兑汇票及担保责任纠纷案，标的人民币1,991.59万元。 2003 年 8 月 27 日，科健营销与招行爱华支行签署了编号为 2004 年宝字第 0004425004 号《授 信协议》，约定招行爱华支行给予科健营销人民币 4,600 万元综合授信额度，期限 1 年，用于商 业汇票承兑等用途。为担保招行爱华支行的债权，本公司、深圳市博力能科技有限公司（以下 简称博力能）及郝建学分别出具了《最高额不可撤销担保书》，本公司承诺为前述授信协议项 下债务提供最高额不可撤销的连带保证责任。2004 年 6 月 25 日，科健营销向招行爱华支行申请 使用前述授信额度，由招行爱华支行对科健营销的三张商业汇票予以承兑，金额合计为人民币 2,500 万元，到期日为 2004 年 8 月 27 日。因本公司及科健信息、科健营销发生的财务困难，招 行爱华支行要求科健营销全额追加承兑保证金，该要求未获满足，仅偿还了部分欠款，遂诉至 深圳市中级人民法院，请求科健营销承兑垫款债务本金 1,991.59 万元及利息及判令本公司、博 力能及郝建学对科健营销应负担的保证金追加债务承担全额连带责任。2005 年 1 月 27 日，深圳 市中级人民法院作出（2004）深中法民二初字第 498 号民事判决书，支持招行爱华支行的诉讼 请求。 e、 四川方向光电股份有限公司诉本公司担保责任纠纷案，标的为人民币1,900万元及利 息。 2003 年 4 月 15 日，四川方向光电股份有限公司（简称“方向公司”）为西藏金珠股份有限公 司（简称“西藏金珠”）向建设银行成都市第四支行借款人民币 3,000 万元提供担保，借款期限为 1 年。2003 年 3 月 30 日，本公司与方向公司签订《保证合同》，约定本公司为方向公司提供给 西藏金珠的额度为 5,000 万元的最高额担保提供反担保。反担保期间为担保人承担担保责任之日 起 2 年。由于西藏金珠未能按合同规定如期偿还银行借款 1,900 万元。成都市中级人民法院于 2004 年 11 月 10 日作出（2004）成民初字第 626 号民事判决书，判令西藏金珠偿还建行成都市 第四支行借款本金 1,900 万元及利息、罚息，方向公司承担连带责任。方向公司承担了连带责任， 并于 2005 年 1 月 24 日，诉至四川省内江市中级人民法院，请求依法判令本公司偿还方向公司 承担担保责任的 1,900 万元及利息、罚息及费用。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 58 f、 中国工商银行上海市外高桥保税区支行诉中汽租赁上海有限公司、本公司及中油龙 昌（集团）股份有限公司借款合同及担保责任纠纷案，标的为人民币1,950万元。 2003 年 2 月 28 日，中国工商银行上海市外高桥保税区支行（简称工行外高桥支行）与中汽 租赁上海有限公司签订《流动资金借款合同》，按约定，工行外高桥支行向中汽租赁上海有限 公司发放了贷款人民币 5,000 万元。本公司及中油龙昌（集团）股份有限公司为中汽租赁上海有 限公司上述借款提供连带责任保证。借款到期后，中汽租赁上海有限公司归还部分借款本金， 尚欠 1,950 万元未归还。工行外高桥支行于 2004 年 4 月 23 日诉至上海市第一中级人民法院。上 海市第一中级人民法院于 2004 年 6 月 15 日作出（2004）沪一中民三（商）初字第 114 号民事 判决书，判决中汽租赁上海有限公司归还借款本金 1,950 万元，本公司及中油龙昌（集团）股份 有限公司对中汽租赁上海有限公司的债务承担连带共同保证责任。上海市第一中级人民法院于 2004 年 8 月 25 日作出（2004）沪一中执第 607 号执行通知书，受理申请人的申请强制执行。2006 年 12 月 6 日，上海市浦东新区人民法院（2006）浦执字第 9829 号执行通知，责令本公司在 2006 年 12 月 12 日前履行法律文书确定的义务，逾期不履行将强制执行。2006 年 12 月 25 日，上海 市浦东新区人民法院（2006）浦执字第 9831 号通知，冻结本公司投资的深圳三星科健移动通信 技术有限 35%的投资收益、深圳市智联科电子维修有限公司 70%的投资收益、深圳市科健有限 网络新技术有限公司 32.5%的投资收益，冻结期为两年，冻结期间不得办理上述股权的转让、质 押等相关手续。本公司对该项借款的担保已计提预计负债人民币 975 万。 g、 中国银行上海浦发分行诉中汽租赁上海有限公司、本公司及李金芳借款合同及担保 责任纠纷案，标的为人民币6,800万元。 2003 年 11 月 26 日，中国银行股份有限公司上海市浦东分行（简称中行浦东支行）与中汽 租赁上海有限公司签署了编号为 2003 年沪浦中信字 300701 号《综合授信协议》，约定中行浦 东支行给予中汽租赁人民币 7,000 万元短期贷款综合授信额度，期限 1 年。本公司出具了编号为 沪浦中保字 300701 号《最高额保证合同》，本公司承诺为前述授信协议项下债务提供最高额不 可撤销的连带保证责任。按约定，中行浦东支行和中汽租赁上海有限公司分别签订了编号为 2003 沪浦中信字 300701-1 号和 2003 沪浦中信字 300701-2 号的人民币借款合同，发放了贷款人民币 7,000 万元。借款到期后，中汽租赁上海有限公司归还部分借款本金，尚欠 6,800 万元未归还。 中行浦东支行遂诉至上海市第一中级人民法院。上海市第一中级人民法院于 2005 年 10 月 13 日 000035 *ST 科健 2006 年度报告 59 作出（2005）沪一中民三（商）初字第 340 号民事判决书，判决中汽租赁上海有限公司归还借 款本金 6,800 万元及利息，本公司及李金芳承担连带共同保证责任。2004 年 8 月 25 日，上海市 第一中级人民法院作出（2004）沪一中执第 607 号执行通知书，受理申请人的强制执行申请。 2006 年 12 月 6 日，上海市浦东新区人民法院（2006）浦执字第 9831 号执行通知责令本公司在 2006 年 12 月 12 日前履行法律文书确定的义务，逾期不履行将强制执行。2006 年 12 月 25 日， 上海市浦东新区人民法院（2006）浦执字第 9831 号通知，冻结本公司投资的深圳三星科健移动 通信技术有限 35%的投资收益、深圳市智联科电子维修有限公司 70%的投资收益、深圳市科健 有限网络新技术有限公司 32.5%的投资收益，冻结期为两年，冻结期间不得办理上述股权的转让、 质押等相关手续。本公司对该项逾期借款的担保已计提预计负债人民币 3,400 万元。 h、 中国农业银行深圳市分行营业部诉本公司借款合同担保责任纠纷案，标的为人民币 2,600万元及利息。 本公司为深圳市万德莱通讯科技股份有限公司（以下简称：万德莱）向中国农业银行深圳 市分行营业部借款提供担保，担保余额为本金 2,600 万元。深圳市中级人民法院于 2004 年 8 月 3 日作出（2004）深中法民二初字第 203 号民事判决书，判决本公司代万德莱偿还借款本金 2600 万及利息 3,975,777.81 元。2004 年 8 月 3 日，深圳市中级人民法院向深圳市商业银行总行营业 部发出 NO.0007481 协助冻结存款通知书，冻结本公司在深圳市商业银行总行营业部的 2 个银行 账户，冻结期为 6 个月（自 2004 年 8 月 3 日至 2005 年 2 月 2 日）。 2004 年 4 月 21 日，广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法民二破字第 1-1 号民事裁定 书裁定：宣告万德莱破产还债。2004 年 2 月 23 日本公司收到中国农业银行深圳市分行营业部“关 于申报破产债权的通知”，提请本公司于法定期间内参加破产债权申报，以预先行使追偿权。 本公司于 2004 年 4 月 8 日申报了 2600 万元本金及 4,101,676.08 元利息（利息计至 2004 年 2 月 日），合计债权人民币 30,101,676.08 元。2006 年 4 月 18 日，广东省深圳市中级人民法院（2004） 深中法民二破字第 1-10 号民事裁定书裁定：准予执行第二次债权人会议通过的破产财产分配方 案。本裁定为终审裁定。根据《债权分配汇总表》本公司可分配回 1,156,446.19 元，该款本年已 收入本公司银行账户。 i、 广东发展银行股份有限公司深圳深南支行诉深圳市深港工贸进出口公司、本公司借 款及保证合同纠纷案，标的为人民币500万元及利息。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 60 2003 年 3 月 27 日，广东发展银行股份有限公司深圳深南支行（简称：广发深南支行）与深 圳市深港工贸进出口公司（以下简称：深港工贸）、本公司分别签订了《借款合同》及《保证 合同》，约定由广发深南支行发放贷款人民币 500 万元给深港工贸，期限为 1 年；本公司为深 港工贸承担连带保证责任。2003 年 3 月 28 日，广发深南支行依约发放了贷款人民币 500 万元。 到期后深港工贸未还款。广发深南支行诉至深圳市罗湖区人民法院。深圳市罗湖区人民法院作 出（2004）深罗法民二初字第 522 号民事判决书，判令深港工贸偿还本金 500 万元及利息，本 公司承担连带清偿责任。本公司不服该判决，上诉至深圳市中级人民法院。深圳市中级人民法 院于 2004 年 9 月 15 日作出（2004）深中法民二终字第 509 号民事判决书，判令驳回本公司上 诉，维持原判。 j、 广东发展银行股份有限公司深圳深南支行诉深圳市深港工贸进出口公司、本公司借 款及保证合同纠纷案，标的为美元90万元及利息。 2003 年 3 月 27 日，广发深南支行与深港工贸、本公司分别签订了《借款合同》及《保证合 同》，约定由广发深南支行发放贷款美金 90 万元给深港工贸，期限为 1 年；本公司为深港工贸 承担连带保证责任，广发深南支行依约发放了贷款美金 90 万元，到期后深港工贸未还款。广发 深南支行诉至深圳市罗湖区人民法院。2005 年 12 月 29 日，深圳市罗湖区人民法院作出（2005） 深罗法民二初字第 2288 号民事判决书，判令深港工贸偿还本金美元 90 万元及利息，本公司承 担连带清偿责任。 k、 上海浦东发展银行杭州分行清泰支行诉科健信息、本公司及上海吉赛能源科技有限 公司借款合同纠纷案，标的为人民币3,000万元及利息。 2004 年 8 月 25 日，上海浦东发展银行杭州分行清泰支行（下称浦发清泰支行）与科健信息 （下称科健信息）签订了编号为 9505200428000930 的《上海浦东发展银行短期贷款合同》，约 定由浦发清泰支行发放短期贷款 3,000 万元，贷款期限 6 个月，从 2004 年 8 月 25 日至 2005 年 2 月 25 日。同日，本公司及上海吉赛能源科技有限公司分别与浦发清泰支行签订了编号为 9505200428000930 的《上海浦东发展银行短期贷款保证合同》，约定由本公司及上海吉赛能源 科技有限公司对上述贷款承担连带责任保证。浦发清泰支行依约发放贷款，但是贷款到期后， 科健信息未能按约还款，浦发清泰支行于 2005 年 3 月 1 日诉至杭州市中级人民法院。杭州市中 级人民法院于 2005 年 3 月 4 日作出（2005）杭民二初字第 71－1 号民事裁定书，冻结了本公司 000035 *ST 科健 2006 年度报告 61 在蛇口工业区工业六路地上建筑物（科健大厦）处置的有关收益。2006 年 2 月 13 日，杭州市中 级人民法院作出（2005）杭民二初字第 71 号民事判决书，判决科健信息偿还欠款 3,000 万元及 利息，本公司及上海吉赛能源科技有限公司承担担保责任。 l、 上海浦东发展银行深圳分行诉科健信息、本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建 学及赵力源借款合同纠纷案，标的为人民币5,000万元及利息。 2004 年 2 月 25 日，浦发深圳分行与本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学、赵力源分 别签订了三份《最高额保证合同》，约定由本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学及赵力 源各自对浦发深圳分行与科健信息的贷款债权提供最高限额为人民币 5,000 万元的连带保证责 任。基于此三份《最高额保证合同》，浦发深圳分行与科健信息于 2004 年 4 月 28 日签订《借 款合同》，约定由浦发深圳分行向科健信息提供四笔短期贷款合计 5,000 万元。浦发深圳分行分 别于 2004 年 4 月 26 日、5 月 10 日、5 月 13 日、5 月 28 日向科健信息发放了 1,000 万元、1,920 万元、1,280 万元、800 万元人民币贷款，以上四次放贷总额为 5,000 万元，到期日分别为 2004 年 10 月 26 日、2004 年 11 月 10 日、2004 年 11 月 13 日及 2004 年 11 月 28 日。到期后科健信 息未归还借款，本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学及赵力源未履行担保责任。深圳市 中级人民法院于 2004 年 12 月 15 日作出（2004）深中法民二初字第 405、406、415 号民事判决 书，判决科健信息支付浦发深圳分行借款本金 1,280 万元、1,000 万元、1,920 万元及利息（利息 从 2004 年 11 月 21 日起计至清偿之日止，按照年利率 7.56％计算；同时对逾期利息根据逾期天 数按年利率 7.56％计收复利）；本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学及赵力源均对科健 信息上述债务承担连带清偿责任。同日，深圳市中级人民法院作出（2004）深中法民二初字第 407 号民事判决书，判决科健信息支付浦发深圳分行借款本金 800 万元及利息（利息从 2004 年 11 月 21 日起计至清偿之日止，按照年利率 8.316％计算；同时对逾期利息根据逾期天数按年利 率 8.316％计收复利）；本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学及赵力源均对科健信息上述 债务承担连带清偿责任。2005 年 5 月 10 日，本公司收到深圳市中级人民法院（2005）深中法执 字第 565、566 号执行令，浦发深圳分行申请强制执行。 m、 上海浦东发展银行深圳分行诉科健信息、本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建 学及赵力源银行承兑汇票承兑合同纠纷案，标的为人民币5,000万元及利息。 2004 年 2 月 25 日，浦发深圳分行与本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学、赵力源分 000035 *ST 科健 2006 年度报告 62 别签订了三份《最高额保证合同》，约定由本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学及赵力 源各自对浦发深圳分行与科健信息的银行承兑汇票承兑额度提供最高限额为人民币 5,000 万元 的连带保证责任。基于此三份《最高额保证合同》，浦发深圳分行承兑以科健信息为出票人的 银行承兑汇票 6 张，总价值人民币 5,000 万元，到期日分别为 2004 年 8 月 25 日、2004 年 10 月 23 日和 2004 年 10 月 26 日。银行承兑汇票到期后，科健信息未偿还浦发深圳分行支付的款项， 本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学及赵力源未履行担保责任。 深圳市中级人民法院于 2004 年 12 月 15 日作出（2004）深中法民二初字第 408、409、410 号民事判决书，判决科健信息偿还浦发深圳分行银行承兑汇票垫款 5,000 万元及利息。本公司、 深圳市智雄电子有限公司、郝建学及赵力源均对科健信息上述还款义务承担连带清偿责任。 n、 上海浦东发展银行深圳分行诉深圳市科健营销有限公司、本公司、深圳市智雄电子 有限公司借款合同纠纷案，标的为人民币2,000万元及利息。 2004 年 4 月 30 日，浦发深圳分行与深圳市科健营销有限公司（下称科健营销）签订《借款 合同》，约定由浦发深圳分行向科健营销提供短期贷款 2,000 万元，浦发深圳分行于 2004 年 4 月 30 日发放了贷款，到期日为 2004 年 10 月 30 日。同日，浦发深圳分行分别与本公司、深圳 市智雄电子有限公司签订了《保证合同》，约定由本公司、深圳市智雄电子有限公司对科健营 销的上述贷款债务承担连带责任。债务到期后，科健营销未按约定偿还借款本息，本公司及深 圳市智雄电子有限公司未履行担保义务。浦发深圳分行诉至深圳市中级人民法院。 深圳市中级人民法院于 2004 年 12 月 15 日作出（2004）深中法民二初字第 413 号民事判决 书，判决科健营销偿还浦发深圳分行借款本金 2,000 万元及利息（利息从 2004 年 11 月 21 日起 按照每日万分之二点一的逾期利率计付至款项清偿之日止），本公司及深圳市智雄电子有限公 司承担连带清偿责任。 o、 上海浦东发展银行深圳分行诉深圳市科健营销有限公司、本公司、深圳市智雄电子 有限公司、郝建学、赵力源银行承兑汇票承兑合同纠纷案，标的为人民币1,200万元及利息。 2004 年 5 月 28 日，上海浦东发展银行深圳分行与深圳市科健营销有限公司签订《银行承兑 汇票承兑协议》，约定由浦发深圳分行承兑以科健营销为出票人的银行承兑汇票 2 张，总价值 1,200 万元，到期日均为 2004 年 11 月 28 日。浦发深圳分行已依约承兑汇票。同日，本公司、 深圳市智雄电子有限公司、郝建学及赵力源为科健营销提供连带责任保证。票据到期后，科健 000035 *ST 科健 2006 年度报告 63 营销未偿还浦发深圳分行垫付的款项，本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学、赵力源亦 未履行担保义务。 浦发深圳分行诉至深圳市中级人民法院，深圳市中级人民法院于 2004 年 12 月 15 日作出 （2004）深中法民二初字第 411 号判决书，判决科健营销偿还浦发深圳分行银行承兑汇票垫款 人民币 1,200 万元及利息（利息从 2004 年 11 月 28 日起按照每日万分之五的利率计付至款项清 偿之日止）；本公司、深圳市智雄电子有限公司、郝建学、赵力源对科健营销上述还款义务承 担连带清偿责任。 p、 上海浦东发展银行深圳分行诉深圳市科健营销有限公司、科健信息、本公司、深圳 市智雄电子有限公司、郝建学商业承兑汇票贴现合同纠纷案，标的为人民币2,000万元及利息。 2004 年 3 月 25 日，科健营销开出并承兑一张金额为 2,000 万元的商业承兑汇票，收款人为 科健信息，票据到期日为 2004 年 9 月 25 日。本公司、深圳市智雄电子有限公司及郝建学为科 健营销提供票据保证。同日，科健信息向浦发深圳分行贴现了该票据。票据到期后，科健营销 未支付票面金额的款项，科健信息亦未偿还贴现款，本公司、深圳市智雄电子有限公司及郝建 学未履行担保义务。 浦发深圳分行诉至深圳市中级人民法院，深圳市中级人民法院于 2004 年 12 月 15 日作出 （2004）深中法民二初字第 412 号判决书，判决科健营销支付浦发深圳分行商业承兑汇票款项 人民币 2,000 万元及利息（利息从 2004 年 9 月 25 日起按照每日万分之五的利率计付至款项清偿 之日止，同时对逾期利息根据逾期天数计收复利）；科健信息、本公司、深圳市智雄电子有限 公司、郝建学对科健营销上述付款义务承担连带清偿责任。 q、 中国民生银行股份有限公司广州分行诉深圳市博力能科技有限公司、本公司、深圳 市智雄电子有限公司、深圳市科健信息技术有限公司、叶琨商业承兑汇票贴现合同纠纷案，标 的为人民币1,986.34万元。 2004 年 3 月 4 日、9 日，深圳市博力能科技有限公司（简称博力能公司）分别开出并承兑 两张商业承兑汇票，总价值 2,000 万元，收款人为深圳市智雄电子有限公司（简称智雄公司）， 票据到期日为 2004 年 9 月 4 日、7 日。本公司于 2004 年 3 月向中国民生银行股份有限公司广州 分行（下称：民生银行广州分行）分别出具该等商业承兑汇票的确认书并在商业承兑汇票上签 署承兑印章。深圳市科健信息技术有限公司及叶琨作为保证人对该等承兑汇票的债务承担连带 000035 *ST 科健 2006 年度报告 64 清偿责任。到期日深圳市博力能科技有限公司未付款。 民生银行广州分行于 2004 年 10 月 10 日诉至广州市中级人民法院，请求判决博力能公司、 本公司及智雄公司连带承担票据责任，向民生银行广州分行支付汇票未付余额 19,880,860.80 元 及利息。2004 年 10 月 27 日，广州市中级人民法院作出（2004）穗中法民二初字第 505 号民事 裁定书，冻结博力能公司、本公司、智雄电子共 2100 万元的财产。2005 年 4 月 13 日，广州市 中级人民法院作出（2004）穗中法民二初字第 505 号协助执行通知书并发函给深圳三星科健移 动通信技术有限公司，轮候查封、冻结本公司持有的三星科健的 35%的股权及收益，查封期限 二年。2005 月 4 月 21 日，广东省广州市中级人民法院作出（2004）穗中法民二初字第 505 号民 事调解书，各方达成以下协议：确认应付的汇票本金为 19,863,364.02 元、应付利息 1,146,993.11 元、诉讼费用 110,414 元、财产保全费 105,520 元；由协议签订之日偿还本金 50 万，其余从 2005 年 9 月开始每月 20 日前向民生银行广州分行偿还 200 万直至本金全部清偿，未付利息在付清全 部本金的当日支付给原先；诉讼费用及财产保全费在 2005 年 9 月 30 日前一次性支付给原告； 如上述约定任何一期未能履行，则民生银行广州分行有权要求被告立即付清全部未偿本金及利 息。 r、 上海浦东发展银行广州分行诉本公司担保责任案。 根据上海浦东发展银行广州分行回函本公司，称本公司为湖南嘉瑞新材料集团股份有限公 司提供的担保 35,263,314.00 元已经提起诉讼，并经广州市中级人民法院一审判决上海浦东发展 银行广州分行胜诉，现已进入申请执行阶段。 s、 中国工商银行深圳华强支行诉深圳安科高技术股份有限公司、本公司借款合同担保 责任纠纷案，标的为人民币4,000万元及利息。 本公司为深圳安科高技术股份有限公司（以下简称：安科公司）向中国工商银行深圳华强 支行借款提供担保，担保余额为本金 4,000 万元。深圳市中级人民法院于 2006 年 2 月 15 日分别 作出（2006）深中法民二初字第 2、3、4、5 号民事判决书，判决安科公司偿还借款本金 4,000 万元及利息，本公司承担连带清偿责任。 t、 交通银行深圳四海支行诉深圳安科高技术股份有限公司、本公司借款合同担保责任 纠纷案，担保标的为人民币本金830万元及利息。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 65 2004 年 8 月 20 日，交通银行深圳四海支行与本公司签订了深交银 2003 年四海授信保字 0501 号授信额度保证合同，本公司为安科公司与交通银行深圳四海支行签订的交银深 2004 年四海综 授字 0820 号《综合授信合同》承担连带保证责任，担保的授信额度最高限额为本金 830 万元。 2005 年 11 月 30 日，交通银行深圳四海支行向深圳市南山区人民法院提起诉讼，请求安科公司 立即偿还欠款，本公司在本金 830 万元内承担保证责任。安科公司向深圳市南山区人民法院提 出管辖权异议。2006 年 1 月 27 日，该异议被驳回。2006 年 9 月 26 日，深圳市南山区人民法院 （2006）深南法民二初字第 258-265 号民事判决书，判决本公司对 830 万元债务本金及利息承担 连带保证责任。 u、 中国银行江苏分行诉南京长恒实业有限公司、本公司商业汇票贴现合同担保责任纠 纷案，担保标的为人民币本金1,400万元及利息。 2003 年 12 月 30 日，中国银行江苏分行与南京长恒实业有限公司（以下简称长恒公司）签 订商业汇票承兑协议，约定中国银行江苏分行为长恒公司开出的金额合计为 2,000 万元的商业汇 票进行承兑。本公司向中国银行江苏分行出具保证函一份，为上述汇票承兑协议项下的全部债 务提供连带责任担保。汇票到期后，长恒公司未按约定将足额票款交存银行，中国银行江苏分 行垫支人民币 1,400 万元，为此，中国银行江苏分行向南京市中级人民法院提起诉讼，请求长恒 公司归还本金 1,400 万元及利息，本公司承担保证责任。2005 年 7 月 8 日，南京市中级人民法 院作出（2005）宁民二初字第 34 号民事判决书，支持中国银行江苏分行的诉求。 v、 中国农业银行深圳布吉支行诉深圳市康达尔（集团）股份有限公司、本公司借款合 同担保责任纠纷案，担保标的为人民币本金2,500万元及利息。 2003 年 11 月 19 日，中国农业银行深圳布吉支行（以下简称农行布吉支行）与深圳市康达 尔（集团）股份有限公司（以下简称康达尔公司）及本公司签订借款合同和保证合同，借款本 金 2,500 万元，到期日为 2004 年 11 月 19 日，本公司承担连带保证责任。借款到期后，康达尔 公司未履行还款义务。2005 年 5 月 9 日，农行布吉支行向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求 康达尔公司立即偿还欠款，本公司承担保证责任。康达尔公司向深圳市中级人民法院提出管辖 权异议。2005 年 12 月 9 日，该异议被驳回。本公司对该项借款担保已计提预计负债人民币 1,250 万元。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 66 w、 中国银行南通分行诉南通纵横国际股份有限公司、本公司借款合同担保责任纠纷案， 担保标的为人民币本金2,750万元及利息。 2002 年 11 月 16 日，江苏省南通市中级人民法院作出（2002）通中民二初字第 238 号民事 调解书，由南通纵横国际股份有限公司（以下简称纵横国际）归还借款本金 3,250 万元及利息， 本公司承担连带责任保证。后纵横国际归还了本金 500 万元。2004 年 3 月 22 日，南通市中级人 民法院作出（2004）通中执民字第 9 号民事裁定书，裁定本案执行程序终结，保留债权；中行 南通支行如与纵横国际、本公司协商未果，可凭裁定书随时向南通市中级法院申请恢复执行。 x、 招商银行杭州武林支行诉杭州科健信息、郝建学、本公司及深圳市科健营销有限公 司承兑汇票纠纷案，标的为人民币1,400万元及利息。 2003 年 9 月 8 日，招商银行杭州武林支行（以下简称武林支行）与杭州科健信息科技有限 公司（以下简称杭州科健）签订《商业承兑汇票贴现额度授信协议》，约定由其向杭州科健提 供总额为 2,000 万元的商业承兑汇票贴现授信额度，授信期间为自合同签订日起一年。授信协议 签订当日，郝建学与招行武林支行签订《个人最高额不可撤销担保书》，为杭州科健在授信协 议项下应负的所有债务提供连带保证责任；同时，武林支行与杭州科健、本公司及深圳市科健 营销有限公司（以下简称科健营销）签订《业务合作协议书》，约定前述授信协议项下商业承 兑汇票只能用于支付杭州科健购买科健营销货物应向科健营销支付的货款，即武林支行在授信 额度内为杭州科健签发并承兑的商业承兑汇票的正当持票人进行贴现，杭州科健应将被申请贴 现的商业承兑汇票票面金额 30％的款项存入武林支行指定帐户作为贴现保证金，科健营销与本 公司应对杭州科健在贴现合同项下的义务承担连带清偿责任。2004 年 8 月 2 日，科健营销持杭 州科健签发并承兑的总金额为 2,000 万元的商业承兑汇票项招行武林支行申请贴现。2004 年 8 月 3 日，武林支行与杭州科健及科健营销签订《商业承兑汇票贴现合同》，对上述票据进行贴 现。贴现合同签订当日，杭州科健向招行武林支行交存了 600 万元保证金，后者向前者发放了 票据贴现款。但至 2005 年 1 月 10 日汇票到期日，杭州科健未将票款足额交付，郝建学、科健 营销及本公司也未履行各自的连带付款义务，武林支行扣收 600 万元保证金后起诉至杭州市中 级人民法院，请求判决杭州科健、郝建学、本公司及科健营销连带承担票据偿还责任，偿还汇 票未付余额 1400 万元及利息。本公司分别向杭州市中级人民法院和浙江省高级人民法院提起管 辖权异议申请及管辖权异议申请上诉，分别于 2005 年 8 月 17 日、2005 年 12 月 12 日被驳回。 2006 年 7 月 10 日，杭州市中级人民法院（2005）杭民初字第 213 号民事判决书判决杭州科健支 000035 *ST 科健 2006 年度报告 67 付招行武林支行 1,400 万元，及自 2005 年 1 月 1 日起至起诉日止按每日万分之二点一计逾期付 款违约金 542,406.63 元，另支付招行武林支行差旅费 24,122.63 元及律师代理费 3 万元，郝建学、 科健营销、本公司承担连带责任。 y、 上海浦东发展银行郑州文化路支行诉科健信息、本公司、中汽租赁上海有限公司及 郝建学银行借款纠纷案，标的为人民币3,000万元及利息。 2004 年 9 月 24 日，上海浦东发展银行郑州文化路支行（下称“浦发行文化路支行”）与科 健信息签订编号为 76092004280052《上海浦东发展银行短期贷款合同》，约定由浦发行文化路 支行向科健信息提供短期贷款 3,000 万元，浦发行文化路支行如约发放了贷款，到期日为 2005 年 9 月 23 日。同时，浦发文化路支行分别与本公司、中汽租赁上海有限公司及郝建学签订了《保 证合同》，约定由本公司、中汽租赁上海有限公司及郝建学对科健信息的上述贷款债务承担连 带责任。债务到期后，科健信息未按约定偿还借款本息，本公司及中汽租赁上海有限公司及郝 建学未履行担保义务。浦发行文化路支行诉至郑州市中级人民法院。郑州市中级人民法院于 2006 年 5 月 10 日作出（2006）郑民四初字第 49 号民事判决书，判决科健信息偿还浦发行文化路支 行借款本金 28,425,688.97 元及利息 1,437,019.63 元（利息计算至 2005 年 10 月 20 日），本公司、 中汽租赁上海有限公司、郝建学承担连带清偿责任。2006 年 6 月 12 日，浦发行文化路支行向郑 州市中级人民法院申请强制执行。 z、 中国工商银行南通市青年路支行诉南通纵横国际股份有限公司、本公司银行借款纠 纷案，标的为人民币2,000万元及利息。 2003 年 12 月 22 日，中国工商银行南通市青年路支行（下称工行青年路支行）与南通纵横 国际股份有限公司（下称纵横国际）签订 2003 年 BD 字第 7075-004《流动资金借款合同》，约 定由工行青年路支行向纵横国际提供贷款 2,000 万元，工行青年路支行如约发放了贷款，到期日 为 2004 年 6 月 22 日。同时，工行青年路支行与本公司签订了《保证合同》，约定由本公司对 纵横国际的上述贷款债务承担连带保证责任。债务到期后，纵横国际未偿还借款。2006 年 5 月 11 日，工行青年路支行已向江苏省南通市中级人民法院提起诉讼，要求纵横国际偿还贷款，本 公司承担连带偿还贷款本息责任。 （3）其他重大合同涉及诉讼事项 本公司涉及其他重大合同的诉讼标的金额合计为 14,681.08 万元及利息。其中截止 2006 年 000035 *ST 科健 2006 年度报告 68 12 月 31 日已提起诉讼并判决的金额为 14,531.50 万元；截止 2006 年 12 月 31 日提起诉讼但至报 告报出日仍未判决的诉讼金额为 149.58 万元。该等诉讼主要因本公司欠供货商（或者广告服务 商）货款（或广告费）所致。货款及预计利息已计入相关的负债科目。明细列示如下： a、 北京东方日海广告有限公司深圳分公司诉本公司拖欠广告费纠纷案 北京东方日海广告有限公司深圳分公司诉本公司拖欠广告费纠纷案已于 2004 年 11 月 11 日 深圳市中级人民法院（2004）深中法民二初字第 496 号民事判决书判决：偿还广告费人民币 57,572,955.75 元及逾期利息。2004 年 12 月 23 日，广东省深圳市中级人民法院作出（2004）深 中法民二初字第 496 号民事裁定书裁定查封、扣押或冻结本公司价值 2,000 万元的财产。本公司 向广东省高级人民法院提起上诉，2005 年 8 月 1 日，广东省高级人民法院（2005）粤高法立民 终字第 257 号民事裁定书以我公司未交上诉费为由裁定我公司自动撤回上诉。2005 年 11 月 30 日，深圳市中级人民法院作出（2005）深中法执字第 1072 号执行令，北京东方日海广告有限公 司深圳分公司申请强制执行。 b、 火炬进出口有限责任公司、广州市广赢信实业发展有限公司诉本公司、深圳市智雄电子 有限公司进口代理担保纠纷案 火炬进出口有限责任公司、广州市广赢信实业发展有限公司因与本公司进口代理纠纷向株 洲仲裁委员会申请仲裁，深圳市智雄电子有限公司因在进口代理协议中为本公司提供担保也作 为被申请人一起被申请仲裁。 株洲市仲裁委员会于 2004 年 8 月 24 日作出（2004）株仲裁字第 017 号裁决书裁决：本公 司付给火炬进出口有限责任公司所垫付的资金及相关费用计人民币 23,155,977.94 元，本公司赔 偿火炬进出口有限责任公司自 2003 年 10 月 28 日起至 2004 年 8 月 20 日止罚息计人民币 1,805,632.98 元；裁令本公司付给广州市广赢信实业发展有限公司垫付的资金 820,070.43 元；深 圳市智雄电子有限公司对本公司的上述债务负连带偿还责任。 2004 年 9 月 14 日，深圳市中级人民法院作出（2004）深中法执字第 1488－1 号民事裁定书， 裁定冻结、划扣本公司及智雄公司的银行存款，查封、拍卖本公司及深圳市智雄电子有限公司 的财产，执行标的以 2,700 万为限。2004 年 12 月 10 日，深圳市中级人民法院作出（2004）深 中法执字第 1488 号执行令，火炬进出口有限责任公司及广州市广赢信实业发展有限公司申请强 制执行。2005 年 3 月 30 日，深圳市中级人民法院发出 NO.0001861 号协助执行通知书，查封了 本公司位于租用招商局蛇口工业区有限公司的深圳蛇口工业区 SKG506-03 工业用地上的房产及 其他地上附属物。查封期限为自 2005 年 3 月 30 日至 2007 年 3 月 29 日。2005 年 4 月 29 日，深 000035 *ST 科健 2006 年度报告 69 圳市中级人民法院作出（2004）深中法执字第 1488-1 号通知书，通知由深圳市英联国际不动产 有限公司对查封的蛇口沿山路旁的厂区（含办公楼、仓库等）资产进行评估；2005 年 6 月 4 日， 深圳市中级人民法院（2004）深中法执字第 1488-2 号民事裁定书，拍卖、变卖我公司位于蛇口 工业区的厂区建筑物（含办公楼、厂房），执行标的以 2,700 万为限。2006 年，深圳市中级人 民法院陆续作出（2004）深中法执字第 1488-3 至 1488-13 号民事裁定书，裁定变卖本公司位于 南山区北路住宅区 12 套房产，变卖款由购房人直接付至法院，以清偿本公司所欠债务。2006 年 12 月 20 日，阳江市江城区人民法院（2006）城法执字第 553 号民事裁定书，裁定原（2004）株 仲裁字第 017 号裁决书（一）、（二）、（四）项中止执行，中止执行的情形消失时，申请执 行人可以申请恢复强制执行。 c、 深圳市裕同印刷包装有限公司诉本公司货款纠纷案 深圳市裕同印刷包装有限公司因与本公司货款纠纷于 2005 年 1 月 20 日诉至深圳市南山区 人民法院，请求支付拖欠的货款 3,444,702.01 元及逾期利息。2005 年 6 月 29 日，深圳市南山区 人民法院作出（2005）深南法民二初字第 463 号民事判决书，判决本公司支付货款 3,444,702.01 元及利息 137,156.72 元（计算至 2005 年 2 月 3 日）。2005 年 8 月 2 日，我公司向广州市中级人 民法院提起上诉。2005 年 11 月 21 日，深圳市中级人民法院作出（2005）深中法民二终字第 1134 号民事调解书，本公司与对方达成调解协议，只需支付货款 3,214,702.01 元及利息。 d、 东莞万德电子制品有限公司诉本公司买卖合同纠纷案 东莞万德电子制品有限公司因与本公司买卖合同纠纷于 2004 年 12 月 8 日诉至深圳市南山 区人民法院，请求支付货款人民币 3,378,607.50 元及利息。2005 年 1 月 14 日，该公司又申请追 加诉讼请求支付人民币 427,124.25 元。2005 年 7 月 20 日，深圳市南山区人民法院作出（2005） 深南法民二初字第 169 号民事判决书，判决本公司偿还货款 3,793,277.28 元及利息。 e、 深圳市毅杰实业有限公司诉本公司货款纠纷案 深圳市毅杰实业有限公司因与本公司货款纠纷于 2005 年 1 月 4 日诉至深圳市南山区人民法 院，请求支付货款 2,673,567.50 元及利息。本公司提起管辖权异议，广东省深圳市南山区人民法 院于 2005 年 3 月 4 日作出（2005）深南法民二初字第 320 号民事裁定书，驳回本公司提出的管 辖权异议。2005 年 6 月 18 日，深圳市南山区人民法院作出（2005）深南法民二初字第 320 号民 事判决书，判决本公司偿还货款 1,700,248.28 元及利息。 f、 北京华君广告有限公司诉本公司广告合同纠纷案 北京华君广告有限公司因与本公司广告合同纠纷于 2004 年 12 月 7 日诉至深圳市福田区人 000035 *ST 科健 2006 年度报告 70 民法院，请求本公司支付广告费人民币 2,202,000 元及逾期付款违约金人民币 442,149 元。2005 年 9 月 28 日，深圳市南山区人民法院作出（2005）深南法民二初字第 752 号民事判决书，判决 本公司偿还广告费人民币 2,202,000 元及逾期利息。 g、 深圳市海得威实业有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案 深圳市海得威实业有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案已由广东省深圳市南山区人民法院于 2004 年 10 月 12 日作出（2004）深南法民二初字第 1200 号判决书，判决本公司支付深圳市海得 威实业有限公司欠款本金 2,248,843.00 元及逾期利息。2006 年 5 月 15 日，深圳市南山区人民法 院（2005）深南法执第 1104、2765 号变卖本公司惠州惠府国用（95）字第 1302060034、36、37 号国有土地使用权偿还 175 万元. h、 埃梯梯科能（天津）电子工业有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案 埃梯梯科能（天津）电子工业有限公司因与本公司货款纠纷于 2005 年 1 月 6 日诉至深圳市 南山区人民法院，请求支付货款 1,805,107.30 元及利息。2005 年 6 月 19 日，深圳市南山区人民 法院作出（2005）深南法民二初字第 326 号民事判决书，判决本公司偿还货款 1,805,107.30 元及 利息 92,097.03 元。 i、 神州数码（中国）有限公司诉本公司买卖合同违约纠纷案 神州数码（中国）有限公司与本公司买卖合同违约纠纷案已由上海仲裁委员会于 2004 年 11 月 17 日作出（2004）沪仲案字第 0489 号裁决书，裁决本公司应向神州数码（中国）有限公司 交付价值人民币 170 万元的货物，如本公司交货逾期、不足或不符合双方的约定，申请人神州 数码（中国）有限公司有权向法院直接申请执行人民币 2,226,135.00 元。2005 年 8 月 9 日，本 公司收到深圳市南山区人民法院（2005）深南法执字第 1083 号民事裁定书，裁定（2004）沪仲 案字第 0489 号裁决书中止执行，如以后发现有可供执行财产可申请恢复执行。 j、 深圳市裕同实业有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案 深圳市裕同实业有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案已由广东省深圳市南山区人民法院于 2004 年 12 月 14 日作出（2004）深南法民二初字第 1397 号判决书，判决本公司支付深圳市裕同 实业有限公司欠款本金 1,392,641.50 元及逾期利息。2005 年 11 月 3 日，本公司收到深圳市南山 区人民法院（2005）深南法执字第 2642 号民事裁定书，裁定（2005）深南法民二初字第 1397 号民事判决书中止执行，如以后发现有可供执行财产可申请恢复执行。 k、 深圳雅昌彩色印刷有限公司诉本公司货款合同纠纷案 深圳雅昌彩色印刷有限公司因与本公司货款合同纠纷于 2004 年 12 月 14 日向深圳市南山区 000035 *ST 科健 2006 年度报告 71 人民法院提起诉讼，请求支付印刷款合计 1,306,720.00 元及利息。深圳市南山区人民法院于 2005 年 5 月 17 日分别作出（2005）深南法民二初字第 188、189、190、191、192、193、194、195、 196、197、198 号判决书，判决本公司支付深圳市裕同实业有限公司货款共计 1,309,420.00 元及 逾期利息。2005 年 11 月 3 日，本公司收到深圳市南山区人民法院（2005）深南法执字第 2668-2678 号民事裁定书，裁定（2005）深南法民二初字第 188-198 号民事判决书中止执行，如以后发现有 可供执行财产可申请恢复执行。 l、 深圳市乐仕嘉实业有限公司诉本公司合同纠纷案 深圳市乐仕嘉实业有限公司因与本公司合同纠纷案于 2004 年 11 月 15 日由深圳市南山区人 民法院作出（2004）深南法民二初字第 1412 号民事判决书，判决解除深圳市乐仕嘉实业有限公 司与本公司签订的四份《订货合同》，本公司支付深圳市乐仕嘉实业有限公司货款 759,240.00 元及利息。2005 年 11 月 3 日，本公司收到深圳市南山区人民法院（2005）深南法执字第 2624 号民事裁定书，裁定（2004）深南法民二初字第 1412 号民事判决书中止执行，如以后发现有可 供执行财产可申请恢复执行。 m、 海南白马广告媒体投资有限公司诉本公司广告费纠纷案 海南白马广告媒体投资有限公司因与本公司广告费纠纷于 2005 年 1 月 10 日诉至广东省广 州市东山区人民法院，诉求本公司支付广告费 400,000.00 元及支付逾期付款滞纳金 831,178.00 元。本公司提出管辖权异议，广东省广州市东山区人民法院作出（2005）东法民二初字第 286-1 号民事裁定书，驳回本公司提出的管辖权异议。2005 年 9 月 14 日，广州市东山区法院作出（2005） 东法民初字第 286 号民事判决书，判决我公司支付货款 400,000.00 元及违约金。 n、 深圳市禾兴科技有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案 深圳市禾兴科技有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案已由广东省深圳市南山区人民法院于 2004 年 8 月 8 日作出（2004）深南法民二初字第 843 号判决书，判决本公司支付深圳市禾兴科 技有限公司欠款本金 1,227,570.25 元及逾期利息。后本公司向法院提出上诉时，双方达成和解协 议。2005 年 9 月 3 日，本公司收到深圳市南山区人民法院（2005）深南法执字第 1726 号民事裁 定书，裁定（2004）深南法民二初字第 843 号民事判决书中止执行，如以后发现有可供执行财 产可申请恢复执行。 o、 韩国IBRIDGE有限公司（IBRIDGE CO. LTD）诉本公司债务纠纷案 韩国 IBRIDGE 有限公司（IBRIDGE CO. LTD）于 2004 年 8 月 17 日诉至深圳市中级人民法 院，请求支付欠款 1,000,000.00 元及利息。本公司提出管辖权异议。深圳市中级人民法院以（2004） 000035 *ST 科健 2006 年度报告 72 深中法民四初字第 708 号民事裁定书作出裁定，驳回本公司的管辖权异议。2006 年 1 月 10 日， 深圳市中级人民法院作出（2004）深中法民四初字第 708 号民事判决书，判决本公司偿还欠款 1,000,000.00 元及利息。 p、 深圳华宝利电子有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案 深圳华宝利电子有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案已由广东省深圳市南山区人民法院于 2004 年 11 月 3 日作出（2004）深南法民二初字第 1278 号判决书，判决本公司支付深圳华宝利 电子有限公司欠款本金 814,074.00 及逾期利息。本公司后上诉但未到庭，法院于 2005 年 4 月 18 日做出（2005）深中法民二终字第 279 号民事裁定书以本公司自动撤回上诉处理。 q、 瑞声声学科技（深圳）有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，瑞声声学科技（深圳）有限公司于 2004 年 11 月 1 日诉至深圳 市南山区人民法院，请求支付货款 764,350.16 元及利息。2005 年 6 月 27 日，深圳市南山区人民 法院作出（2004）深南法民二初字第 1666 号民事判决书，判决本公司支付货款 764,350.16 元及 利息。 r、 东莞达晨电业制品有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案 东莞达晨电业制品有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案已由广东省深圳市南山区人民法院于 2004 年 10 月 29 日作出（2004）深南法民二初字第 1375 号判决书，判决本公司支付东莞达晨电 业制品有限公司欠款本金 709,125.00 元及逾期利息。本公司不服该判决，于 2004 年 12 月 8 日 向深圳市中级人民法院提请上诉，又于 2005 年 4 月 18 日深圳市中级人民法院（2005）深中法 民二终字第 281 号民事裁定书裁定准许本公司撤回上诉。2005 年 11 月 3 日，本公司收到深圳市 南山区人民法院（2005）深南法执字第 2313 号民事裁定书裁定（2004）深南法民二初字第 1375 号民事判决书中止执行，如以后发现有可供执行财产可申请恢复执行。 s、 深圳市高凡印刷有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，深圳市高凡印刷有限公司诉至深圳市南山区人民法院，请求支 付货款 657,500.00 元及利息。深圳市南山区人民法院 2005 年 1 月 20 日作出（2005）深南法民 二初字第 261 号保全结果通知书，查封了本公司开户于中国建设银行深圳分行上步支行的资金 账号。2005 年 4 月 18 日，南山区人民法院作出（2005）深南法民二初字第 261 号民事判决书， 判决本公司偿还货款 657,500 元及利息。 t、 深圳天马微电子股份有限公司诉本公司加工合同货款纠纷案 深圳天马微电子股份有限公司诉本公司拖欠货款纠纷案已由广东省深圳市南山区人民法院 000035 *ST 科健 2006 年度报告 73 于 2004 年 9 月 16 日作出（2004）深南法民二初字第 1173 号判决书，判决本公司支付深圳天马 微电子股份有限公司欠款本金 636,575.00 元及逾期利息。 u、 深圳华润永昌彩印有限公司诉本公司加工合同纠纷案 因与本公司产生加工合同纠纷，深圳华润永昌彩印有限公司于 2004 年 12 月 29 日向法院起 诉。2005 年 3 月 15 日，经深圳市南山区人民法院作出（2005）深南法民二初字第 396 号民事判 决书，判决本公司支付印刷费 541,776.00 元及利息。2005 年 1 月 25 日，深圳市南山区人民法院 作出（2005）深南法民二初字第 396 号民事裁定书，裁定冻结本公司银行存款人民币 560,000 元 或查封、扣押其等值财产。 v、 深圳市其真实业有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，深圳市其真实业有限公司于 2004 年 12 月 23 日诉至深圳市南山 区人民法院，请求支付货款 520,000.00 元及逾期利息。深圳市南山区人民法院于 2005 年 4 月 20 日作出（2005）深南法民二初字第 321 号判决书，判决本公司支付深圳市其真实业有限公司货 款 520,000.00 元及利息。2005 年 11 月 3 日，本公司收到深圳市南山区人民法院（2005）深南法 执字第 2311 号民事裁定书，裁定（2005）深南法执字第 321 号民事判决书中止执行，如以后发 现有可供执行财产可申请恢复执行。 w、 深圳市宏科工业材料有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，深圳市宏科工业材料有限公司于 2004 年 11 月 12 日向深圳市南 山区人民法院提请诉讼，请求支付货款 456,165.65 元。深圳市南山区人民法院于 2005 年 4 月 18 日作出（2005）深南法民二初字第 45 号判决书，判决本公司支付深圳市宏科工业材料有限公司 货款 456,165.65 元。2005 年 11 月 3 日，本公司收到深圳市南山区人民法院（2005）深南法执字 第 2366 号民事裁定书，裁定（2005）深南法民二初字第 45 号民事判决书中止执行，如以后发 现有可供执行财产可申请恢复执行。 x、 深圳市丰华洋伞有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，深圳市丰华洋伞有限公司于 2005 年 3 月 14 日诉至深圳市南山 区人民法院，请求支付拖欠的货款 130,000 元及逾期利息。2005 年 8 月 24 日，深圳市南山区人 民法院作出（2005）深南法民二初字第 557 号民事判决书，判决偿还 130,000 元货款及利息。 y、 中粮金帝食品（深圳）有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，中粮金帝食品（深圳）有限公司于 2005 年 2 月 24 日，诉至深 圳市南山区人民法院，请求支付货款 127,500 元及违约金。2005 年 8 月 24 日，深圳市南山区人 000035 *ST 科健 2006 年度报告 74 民法院作出（2005）深南法民二初字第 501 号民事判决书，判决本公司偿还货款 127,500 元及利 息。 z、 深圳现代彩印有限公司诉本公司承揽合同纠纷案 因与本公司产生承揽合同纠纷，深圳现代彩印有限公司诉至深圳市南山区人民法院，请求 支付印刷款人民币 91,074.24 元及利息。2005 年 9 月 21 日，深圳市南山区人民法院作出（2005） 深南法民二初字第 751 号民事判决书，判决本公司偿还货款 91,074.24 元及利息。 aa、 宁波凯普电子有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司货款产生纠纷，宁波凯普电子有限公司于 2004 年 11 月 2 日诉至深圳市南山区 人民法院，请求支付货款 96,000.00 元。 bb、 深圳市德吉实业有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，深圳市德吉实业有限公司于 2005 年 5 月 23 日诉至深圳市南山 区人民法院，请求支付拖欠的货款 354,949.42 元及违约金。2006 年 2 月 7 日，深圳市南山区人 民法院作出（2005）深南法民二初字第 921 号民事判决书，判决本公司偿还货款 354,949.42 元 及利息。 cc、 联能科技（深圳）有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，联能科技（深圳）有限公司于 2005 年 3 月 21 日，诉至深圳市 南山区人民法院，请求支付货款 734,715.61 元及利息。2005 年 6 月 29 日，深圳市南山区人民法 院作出（2005）深南法民二初字第 631 号民事判决书，判决本公司偿还货款 734,715.61 元及利 息。 dd、 广州梁氏通讯电器有限公司诉本公司货款纠纷案 2005 年 3 月 3 日，广州梁氏通讯电器有限公司向深圳市中级人民法院起诉，要求偿还货款 14,823,662.99 元。2005 年 10 月 15 日，深圳市中级人民法院作出（2005）深中法民二初字第 169 号民事判决书，判决本公司偿还货款 14,823,662.99 元，承担受理费 84128.32 元。2006 年 2 月 16 日，本公司收到深圳市中级人民法院（2006）深中执字第 203 号执行令，广州梁氏通讯电器 有限公司申请强制执行。 ee、 连展科技电子（昆山）有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司货款产生纠纷，连展科技电子（昆山）有限公司于 2005 年 3 月 14 日诉至深圳 市南山区人民法院，请求支付货款 113,022 元及利息。2005 年 7 月 29 日，深圳市南山区人民法 000035 *ST 科健 2006 年度报告 75 院作出（2005）深南法民二初字第 563 号民事判决书，判决本公司偿还货款 113,022 元及违约金。 ff、 东莞市特宝电子五金有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司货款产生纠纷，东莞市特宝电子五金有限公司于 2005 年 7 月 12 日诉至深圳市 南山区人民法院，请求支付货款 792,000 元及逾期利息。2005 年 8 月 19 日，深圳市南山区人民 法院作出（2005）深南法民二初字第 1220 号民事判决书，判决偿还货款 792,000 元及逾期利息。 gg、 上海光线电视传播有限公司诉本公司广告费纠纷案 因与本公司产生广告费纠纷，上海光线电视传播有限公司于 2005 年 8 月 16 日诉至深圳市 南山区人民法院。2005 年 11 月 29 日，深圳市南山区人民法院作出（2005）深南法民二初字第 1404 号民事调解书，双方达成协议，本公司需在 2006 年 9 月 30 日前支付该公司广告发布费 2,116,800 元。 hh、 田村电子（深圳）有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，田村电子（深圳）有限公司于 2005 年 7 月 30 日诉至深圳市南 山区人民法院，请求支付货款 3,691,752.35 元及利息。2005 年 11 月 2 日，深圳市南山区人民法 院作出（2005）深南法民二初字第 1428 号民事判决书，判决本公司偿还货款 3,691,752.35 元及 利息。 ii、 北京赛诺市场研究有限责任公司诉本公司欠款纠纷案 因与本公司产生欠款纠纷，北京赛诺市场研究有限责任公司于 2005 年 8 月 30 日向北京仲 裁委员会提请仲裁，要求偿还欠款及承担仲裁费。2005 年 12 月 16 日，北京仲裁委员会作出（2005） 京仲调字第 0280 号调解书，双方达成调解协议，约定本公司在 2006 年 3 月 16 日前分次偿还 40 万元，另承担仲裁费 11,875 元。 jj、 广州创盛广告有限公司诉本公司广告费纠纷案 因与本公司产生广告费纠纷，广州创盛广告有限公司于 2005 年 8 月 20 日诉至深圳市南山区 人民法院，请求偿还广告费 468,862.88 元及利息。2005 年 11 月 10 日，深圳市南山区人民法院 作出（2005）深南法民二初字第 1491 号民事判决书，判决公司偿还广告费 464,324.75 元及利息 4,600 元。 kk、 源德盛塑胶电子（深圳）有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，源德盛塑胶电子（深圳）有限公司于 2005 年 11 月 23 日诉至深 圳市南山区人民法院，请求支付拖欠的货款 819,900 元。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 76 ll、 深圳市庆新印刷有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，深圳市庆新印刷有限公司于 2005 年 12 月 15 日诉至深圳市南山 区人民法院，请求支付货款 25,770 元及利息。2006 年 6 月 19 日，深圳市南山区人民法院作出 （2006）深南法民二初字第 377 号民事调解书，双方达成调解协议，约定本公司在 2006 年 7 月 25 日前支付 5,770 元，余款自 2006 年 8 月起每月 25 日前支付 5,000 元，至 2006 年 11 月 25 日 支付完毕。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司已支付了 10,000 元。 mm、 曾向辉诉本公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，曾向辉于 2005 年 12 月 27 日诉至深圳市南山区人民法院，请求 支付货款 239,966.96 元及利息。2007 年 1 月 15 日，本公司与曾向辉达成调解协议，约定本公司 在 2007 年 1 月至 2007 年 7 月的每月月底前向曾向辉支付 30,000 元，于 2007 年 8 月 31 日前付 清余款 29,966.96 元，曾向辉放弃要求本公司支付逾期付款违约金的权利，本公司还应负担案件 受理费 3,226 元。若本公司连续两期未履行前项规定支付货款，曾向辉有权就全部未付货款向人 民法院申请强制执行，本公司还应支付逾期付款违约金 22,828 元。本公司已在 2007 年支付货款 10,000 元。 nn、 上海展华电子有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司货款产生纠纷，上海展华电子有限公司于 2005 年 11 月 24 日诉至深圳市南山区 人民法院，请求支付货款 232,527.79 元及利息。2006 年 8 月 9 日，深圳市南山区人民法院作出 （2006）深南法民二初字第 419 号民事调解书，双方达成调解协议，约定本公司在 2006 年 11 月 30 日前支付 10,000 元，2006 年 12 月 30 日前支付 10,000 元，自 2007 年 1 月起至 2007 年 10 月期间，本公司应于每月 30 日前支付 20,000 元，余款 12,527.79 元于 2007 年 11 月 30 日前支付 完毕。 oo、 深圳市腾威电子有限公司诉本公司货款纠纷案 因与本公司货款产生纠纷，深圳市腾威电子有限公司于 2006 年 1 月 10 日诉至深圳市南山 区人民法院，请求支付货款 1,007,586 元及利息。2006 年 8 月 22 日，深圳市南山区人民法院作 出（2006）深南法民二初字第 622 号民事判决书，判决本公司偿还货款 663,586 元及利息。 pp、 东莞虎门玉丰电子有限公司诉本公司货款纠纷案 本公司与东莞虎门玉丰电子有限公司的货款纠纷已于 2004 年 9 月 20 日经深圳市南山区人 民法院作出（2004）深南法民二初字第 1165 号民事判决书，本公司需偿还货款 3,545,607 元及 000035 *ST 科健 2006 年度报告 77 违约金 128,806.75 元。2005 年 11 月 3 日深圳市南山区人民法院作出（2005）深南法执字第 2472 号民事裁定书，裁定（2004）深南法民二初字第 1165 号民事判决书中止执行，若以后发现有可 供执行财产可向法院申请恢复执行。 qq、 特瑞胶黏配件产品（廊坊）有限公司诉本公司欠款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，特瑞胶黏配件产品（廊坊）有限公司于 2005 年 4 月 13 日诉至 深圳市南山区人民法院，请求支付货款 193,354.22 元。2005 年 10 月 20 日，深圳市南山区人民 法院作出（2005）深南法民二初字第 830 号民事判决书，判决本公司偿还货款 193,354.22 元。 rr、 深圳市招商创业有限公司诉本公司土地租金纠纷案 2005 年 4 月 24 日，深圳市招商创业有限公司向深圳市南山区人民法院提起诉讼，请求解除 与本公司签订的《土地使用协议书》及《土地使用租金调整协议书》、返还已使用的土地、支 付拖欠的租金 482,122.16 元及滞纳金 1,253,517.62 元。2006 年 8 月 8 日，深圳市招商创业有限 公司再次向深圳市南山区人民法院提起诉讼，请求法院判决本公司支付拖欠租金 24 万元，收回 地上建筑物科健大厦及附属物。 ss、 深圳市华烨新科技实业有限公司诉本公司欠款纠纷案 因与本公司货款产生纠纷，深圳市华烨新科技实业有限公司于 2006 年 3 月 30 日诉至深圳 市南山区人民法院，请求支付货款 1,471,823.22 元及利息。2006 年 12 月 10 日，深圳市南山区 人民法院（2006）深南法民二初字第 904 号民事裁定书，裁定深圳市华烨新科技实业有限公司 撤回起诉。 tt、 字源公司（加拿大）诉北京协亨电讯技术有限公司、本公司侵犯专利权和商标权纠纷案 字源公司（加拿大）于 2006 年 5 月 12 日起诉至北京市第一中级人民法院，请求判令北京 协亨电讯技术有限公司、本公司立即停止侵犯专利权和商标权的行为；立即全部销毁侵权产品； 共同赔偿因侵权行为遭受的损失人民币 30 万元以及共同承担本案的诉讼费。 uu、 耐普罗塑胶五金制品（深圳）有限公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，耐普罗塑胶五金制品（深圳）有限公司于 2006 年 9 月 1 日诉至 深圳市南山区人民法院，请求支付货款 98,973.79 元及本案的诉讼费用。2006 年 11 月 9 日，深 圳市南山区人民法院作出（2006）深南法民二初字第 1979 号民事调解书，双方达成调解协议， 约定本公司在 2007 年 1 月至 4 月平均每月 25 日前支付 20,000 元，余款在 2007 年 5 月 25 日前 支付。本公司已在 2007 年支付 10,000 元。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 78 vv、 深圳市南油消防安全工程有限公司工程款纠纷案 因与本公司产生工程款纠纷，深圳市南油消防安全工程有限公司于2007年3月16日诉至深圳 市南山区人民法院，请求支付工程款75,000元及利息。 ww、 安捷利（番禺）电子实业有限公司货款纠纷案 因与本公司产生货款纠纷，安捷利（番禺）电子实业有限公司于2005年10月18日向法院起 诉，要求偿还货款4,306,798.48元及利息。2006年6月8日，深圳市南山区人民法院作出（2005） 深南法民二初字第1765号民事调解书，双方达成调解协议，本公司确认尚欠货款3,956,159.30 元， 应于2006年6月20日前支付，同时本公司按中国人民银行同期货款利率支付所欠货款的逾期付款 利息，自2005年2月24日起至实际支付全部货款之日。2006年6月9日，本公司与安捷利（番禺） 电子实业有限公司达成抵债协议，以机器设备抵偿债务2,900,000元，并已将机器设备交予安捷 利（番禺）电子实业有限公司。 （4）其他重大诉讼事项 a、南京禄口国际机场投资管理有限公司申请执行南京弘润通讯设备有限责任公司借款纠纷 案 南京禄口国际机场投资管理有限公司（下称：禄口公司）与南京弘润通讯设备有限责任公 司因借款产生纠纷，江苏省南京市中级人民法院于 2002 年 1 月 30 日作出（2002）宁经初字第 00064 号民事裁定书，裁定查封（冻结）南京弘润通讯设备有限责任公司（下称：弘润公司）1,300 万元的银行存款或相应价值财产。2002 年 2 月 5 日，南京市中级人民法院向本公司发出（2002） 宁经初字第 64 号协助执行通知书，查封（冻结）弘润公司与本公司签订的编号为：广宁中协 01122101 合作协议事项下的 1,300 万元货款或相应价值的货款。查封期间不得将查封（冻结） 的上述财产支付给弘润公司。2003 年 8 月 11 日，南京市中级人民法院对本公司发出通知，禄口 公司向南京市中级人民法院申请追加本公司及广东发展银行南京分行城中支行（下称：广发行 城中支行）为禄口公司与弘润公司借款纠纷案的被执行人，限本公司在 2003 年 8 月 31 日前交 回法院查封的财产，如届期未交回将依法进入追加被执行主体的程序。2004 年 8 月 23 日，南京 市中级人民法院作出（2004）宁执字第 174 号民事裁定书，裁定扣划本公司的银行存款 247,100.00 元，并向中信实业银行福田支行发出协助扣划存款通知书，扣划本公司在中信实业银行福田支 行的银行存款 247,100.00 元。 000035 *ST 科健 2006 年度报告 79 b、青岛奥力电器有限公司诉江苏中桥百合通讯产品销售有限公司、本公司及科健信息货款 纠纷案 本公司因未能按照 2004 年 5 月与江苏中桥百合通讯产品销售有限公司和科健信息共同向飞 马通讯（青岛）有限公司出具的《承诺书》及时付款，被承接相应债权的青岛奥力电器有限公 司诉至山东省青岛市中级人民法院，详见附注（九）：5。 （十） 资产负债表日后事项 1、 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号— 存货>等 38 项具体准则的通知》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。 2、 2007 年 1 月 15 日，公司实施股权分置改革方案：以资本公积金向方案实施日登记在册 的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股获得 8 股的转增股份；该方案相当 于流通股股东每 10 股获送 3.91 股对价股份。2007 年 1 月 16 日，流通股股东以资本公积定向转 增股份到账。 3、 2007 年 4 月 9 日，公司及其 21 家关联方与债权银行等签订了《关于中国科健股份有限 公司及其关联方的债务重组框架协议》（以下简称《框架协议》），主要内容如下： （1） 协议签署各方 甲方：上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、中国光大银行深圳分行、中国东方资产 管理公司深圳办事处、中国建设银行股份有限公司深圳市分行获得 21 家债权银行授权，代表其 自身及其他债权银行签署《框架协议》。 乙方：中科健获 21 家关联公司、郝建学先生授权，代表其自身及 21 家关联公司、郝建学 先生签署《框架协议》。 丙方：深圳市新大陆通讯技术有限公司、深圳市新金达电子产品制造有限公司 （2） 主要内容 经甲、乙、丙方三方协商确定，本次债务重组的整体方案主要包含如下内容：乙方、丙方 同意接受甲方对其经营、财务、资产和业务重组等方面进行全面监管，并提供一切必要的条件， 给予充分的配合；乙方同意以其全部资产以及未来经营所取得的全部收益和其他资金来源偿还 乙方所欠甲方的债务；丙方同意以其全部资产以及未来经营所取得的全部收益和其他资金来源 000035 *ST 科健 2006 年度报告 80 为中科健偿还其所欠甲方的债务和对甲方承担的或有负债；为保持中科健的上市地位及乙方核 心业务的可持续经营，甲方将根据本协议的规定，视具体情况给予乙方合理而必要的宽限或减 免，并对乙方所欠甲方的债务进行重组。 在对乙方、丙方进行全面调查后，甲乙丙三方将共同协商，力争制定《债务重组方案》， 在此基础上签订正式的《债务重组协议》，乙方应当根据《债务重组协议》中规定的债务偿还 进度、金额、方式，积极履行偿还义务。乙方、丙方偿还甲方债务的资金均应汇入甲方指定的 帐户，由甲方在各成员单位之间进行分配。甲方应当定期向乙方发出书面函件，将各成员单位 债权变动情况和余额通知乙方。 《框架协议》的详细内容见公司 2007-7 号公告。 4、 2007 年 4 月 9 日，公司与深圳市金珠南方贸易有限公司（以下简称金珠南方公司）签 订《债权债务转让协议》，用公司的部分债权、存货抵顶公司所欠金珠南方公司货款 115,702,156.07 元，用于抵顶债务的债权、存货如下： 报表科目 原值 减值准备 净值 转让价格 应收账款： 深圳市中科健实业有限公司 529,287,080.95 476,358,372.86 52,928,708.10 52,928,708.10 科健信息科技有限公司 8,873,472.25 7,986,125.03 887,347.23 887,347.23 深圳市全网通讯科技有限公司 72,042,580.33 64,838,322.30 7,204,258.03 7,204,258.03 小计 610,203,133.53 549,182,820.18 61,020,313.35 61,020,313.35 其他应收款： 深圳安科高技术股份有限公司 4,009,319.11 3,608,387.20 400,931.91 400,931.91 成都科健信息技术有限公司 5,352,505.20 4,817,254.68 535,250.52 535,250.52 深圳市博力能科技有限公司 43,541,445.13 39,187,300.62 4,354,144.51 4,354,144.51 小计 52,903,269.44 47,612,942.50 5,290,326.94 5,290,326.94 预付账款： EZZE MOBIOE INC 16,035,410.82 16,035,410.82 16,035,410.82 韩国 SAMSUNG CO.LTD 28,830,050.43 28,830,050.43 28,830,050.43 小计 44,865,461.25 44,865,461.25 44,865,461.25 发出商品： 000035 *ST 科健 2006 年度报告 81 深圳市中科健实业有限公司 65,895,087.38 64,793,834.45 1,101,252.93 1,288,465.92 科健信息科技有限公司 78,020,732.89 76,716,833.56 1,303,899.33 1,525,562.22 深圳全网通讯科技有限公司 16,400,294.35 16,126,209.09 274,085.26 320,679.75 其他发出商品 30,748,373.51 30,234,500.05 513,873.46 601,231.95 小计 191,064,488.13 187,871,377.15 3,193,110.98 3,735,939.85 其他科目： 在途材料 8,294,141.68 8,294,141.68 0.00 0.00 委托加工材料 14,238,497.02 13,563,185.33 675,311.69 790,114.68 小计 22,532,638.70 21,857,327.01 675,311.69 790,114.68 合计 921,568,991.05 806,524,466.84 115,044,524.21 115,702,156.07 5、 本公司对江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司的债权账面余额为 120,346,282.90 元，已计提坏帐准备 108,311,654.61 元，净值 12,034,628.29 元。2007 年 4 月 9 日，本公司与深 圳市智雄电子有限公司（以下简称智雄电子）签订协议，约定本公司将应收江苏中桥百合通讯 产品销售有限责任公司债权净额 6,191,339.92 元（原值）转让给智雄电子有限公司，抵偿本公司 对智雄电子的欠款 6,191,339.92 元。2007 年 4 月 9 日，本公司与深圳市科健网络新技术有限公 司（以下简称科健网络公司）签订协议，约定本公司将应收江苏中桥百合通讯产品销售有限责 任公司债权净额 5,843,288.37 元转让给科健网络公司，抵偿本公司欠科健网络公司的欠款 5,235,235.39 元，差额 608,052.98 元由科健网络公司支付给本公司。 6、 2007 年 4 月 9 日，公司与智雄电子签订《股权转让协议书》，约定公司以人民币 1 元 的价格转让所持有的科健信息 49%的股权给智雄电子。本次股权转让完成后，本公司不再持有 科健信息股权。股权转让所发生的有关费用由智雄电子承担。 7、 2007 年 4 月 26 日，公司与智雄电子签订《股权转让协议书》，约定公司以人民币 1 元 的价格转让所持有的深圳市智联科电子维修有限公司 70%的股权给智雄电子。本次股权转让完 成后，本公司不再持有深圳市智联科电子维修有限公司股权。股权转让所发生的有关费用由智 雄电子承担。 8、 中国科健股份有限公司及其关联方债务重组金融债权人委员会（以下简称债委会）2007 年 4 月 4 日向公司发出通知，债委会形成如下决议：上海浦东发展银行、中国东方资产管理公 000035 *ST 科健 2006 年度报告 82 司深圳办事处、中国光大银行深圳市分行、中国建设银行深圳市分行、中国民生银行深圳分行、 华夏银行深圳分行、深圳市商业银行、中国农业银行深圳市分行、深圳发展银行对中国科健股 份有限公司贷款或垫款在 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日期间停止计息，即不但停止计 算 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日期间的利息、复息、罚息，而且以后也不再对该部分 利息、复息、罚息进行追偿。本公司据此未在 2006 年度财务报表中确认上述银行借款本年应计 利息。 9、 上述 3-6 项已经公司 2007 年 4 月 27 日第一次临时股东大会决议通过。 （十一） 经营改善措施 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司合并净资产为-135,436 万元，已严重资不抵债，存在多项 巨额逾期借款、对外担保。本公司面临多项诉讼、部分资产和资金账户被查封或冻结，生产经 营规模萎缩。为改善目前经营状况，公司已采取以下重组与改善措施： 在深圳市人民政府和中国银行业监督管理委员会深圳监管局、深圳市国内银行同业公会的 支持与指导下，本公司及其 21 家关联公司、郝建学先生与上海浦东发展银行股份有限公司深圳 分行等 21 家债权人签订了《关于本公司及其关联方的债务重组框架协议》[详见附注（十）3]， 债权银行各成员单位决定组成“中国科健股份有限公司及其关联方债务重组金融债权人委员会” （下称债委会），统一行使债权，共同对本公司及其关联公司进行债务重组。为保持公司的上 市地位及核心业务的可持续经营，债委会将根据重组框架协议的规定，视具体情况给予本公司 及其关联公司合理而必要的宽限或减免，并对其所欠债委会各成员单位的债务进行重组。债委 会可根据具体情况采取以下方式给予宽限或减免：(1) 办理展期或借新还旧；(2) 继续保持原有 的贸易融资额度；(3) 在提供非关联担保的前提下，改变融资条件；(4) 豁免关联担保义务；(5) 暂缓主张、减免利息或罚息；(6) 同意乙方变更担保；(7) 其他宽限或豁免。 本公司在进行债务重组的同时，也在努力恢复公司的手机销售、手机制造等主营业务。本 公司已充分利用和韩国三星电子之间良好的合作，为拥有三星手机销售代理权的公司提供上游 供应商服务，努力扩大三星手机销售额度，在可预见的十二个月内将为公司带来良好的收益； 将本公司现有的相关制造类公司业务合并，整合制造资源，努力开展科健品牌手机的制造和在 中国以及国际市场的自有品牌手机销售，并在现有的手机制造的基础上，发展有线电视模块等 IT 产品的制造、销售和 OEM 业务。另外，中国 3G 市场预计将于 2007 年启动并将获得很大的 发展，本公司子公司深圳三星科健移动通信技术有限公司预计将从中国 3G 市场获得较大的市场 000035 *ST 科健 2006 年度报告 83 份额，本公司也将获得较大收益。 公司 2006 年生产经营秩序稳定，实现了扭亏为盈的经营目标，银行债务重组框架协议的签 订将给公司带来新的发展机会，公司董事会和经营管理层非常珍惜这个机会，将尽最大的努力 来实现公司的二次腾飞。 （十二） 其他重要事项 1、 关于大股东股权被司法冻结 （1）深圳科健集团有限公司持本公司 3,361.40 万股法人股被司法冻结 2003 年 3 月，深圳科健集团有限公司（以下简称科健集团）因申请 640 万元人民币贷款， 将所持本公司 1,100 万股法人股质押给光大银行工业大道支行；2004 年 7 月，科健集团因申请 1,500 万元人民币贷款，将所持本公司 1,500 万股法人股质押给招商银行松岗支行。上述贷款到 期后，科健集团因流动资金紧张，未能归还到期贷款本金和利息，因此，上述债权银行向深圳 市中级人民法院提出诉前财产保全申请，深圳市中级人民法院分别于 2004 年 12 月 30 日和 2004 年 11 月 19 日对科健集团所持本公司的 1,100 万股法人股及 1,500 万股法人股实施了司法再冻结。 2006 年 2 月 16 日，深圳市南山区人民法院解除 1100 万法人股的冻结。 2005 年 12 月 15 日，北京市第二中级人民法院下达了（2005）二中执字第 00535 号执行通 知，执行查封深圳科健集团有限公司持有本公司 761.4 万股的法人股，其中 761 万股已经质押给 中国民生银行深圳分行，查封期一年。 （2）深圳市智雄电子有限公司所持本公司 3,100 万股法人股被司法冻结 2004 年 8 月 3 日，深圳市智雄电子有限公司将其所持有的本公司 3,100 万股法人股质押给 中国民生银行深圳分行。2004 年 8 月 11 日，深圳市中级人民法院应中国农业银行福田支行的诉 前财产保全申请，查封冻结了上述被质押冻结的 3,100 万股法人股权，该诉讼是因深圳市智雄电 子有限公司为本公司提供担保的银行授信逾期未还而致。 2004 年 10 月 10 日，中国民生银行广州分行起诉深圳市博力能科技有限公司逾期商业汇票 未支付一案，深圳市智雄电子有限公司为第三被告人。2005 年 4 月 13 日，深圳市中级人民法院 下达（2004）穗中法民二初字第 505 号民事裁定书，向本公司送达了协助执行通知书，轮候冻 结了深圳市智雄电子有限公司持有的本公司 3,100 万股法人股及红股、配股，冻结期一年。 2、 截至 2005 年 12 月 31 日，公司大股东及其附属企业非经营性占用公司资金余额为人民 币 3,284.40 万元，公司第一大股东科健集团已于 2006 年 9 月 15 日以现金方式代为清欠。 3、 2005 年 5 月 8 日，中国证券监督管理委员会深圳稽查局对科健涉嫌信息披露违法一案 000035 *ST 科健 2006 年度报告 84 立案调查。2006 年 8 月 22 日，公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚事先告知书》，称 本公司存在以下违法行为：未按规定及时披露 2004 年度对外担保事项；2004 年半年度报告对其 担保事项信息披露重大遗漏。告知书还对本公司罚款 40 万元，对直接负责的主管人员时任董事 长侯自强、时任董事兼总裁郝建学分别给予警告，并处罚款 10 万元；对其他直接责任人员时任 董事兼副总裁曹传德、副总裁兼财务负责人何小勇分别给予警告，并处罚款 5 万元；对其他直 接责任人员时任董事陶笃纯给予警告。对上述拟作出的处罚，本公司、侯自强、郝建学、曹传 德、何小勇享有陈述、申辩及要求听证等权利，陶笃纯享有陈述和申辩的权利。本公司未在规 定期限内陈述、申辨或要求听证，截至报告日止，也尚未支付上述罚款。 4、 武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司 2005 年度财务报表出具了无法表示意见的 审计报告，本年度，通过公司的努力及期后已经发生的事项，上年度的无法表示意见的事项已 经得到证实或改善，具体情况如下： （1） 如附注（十）3 所述，期后公司及其 21 家关联方与债权银行等签订了《关于中国科 健股份有限公司及其关联方的债务重组框架协议》，公司的银行债务将进行重组；如附注（十） 8 所述，债委会形成决议，与公司相关的债权银行对公司贷款或垫款在 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日期间停止计息；如附注（十一）所述，公司披露了拟采取的改善措施；因此，公 司认为，在可预见的十二个月内公司持续经营能力得到保障。 （2） 如附注（十）4、附注（十）5、附注（十）6、附注（十）7 所述，公司期后将对有 关资产予以转让，期后事项证实了这些资产的可变现价值；如附注（二）20 所述，公司根据本 期关联方还款的情况，更正了以前年度对于坏账准备的重大会计差错，并对上年比较报表数据 进行了重述；公司本年加大了与关联方核对往来的力度，保证期初期末余额的真实性；公司年 末对其他资产的可变现价值进行测试，并在财务报表中作出列报。 （3） 如附注（八）：2（10）所述，公司与金珠南方公司就 2006 年 1 月 1 日后的利息承 担已协商一致，公司将不再承担金珠南方公司为公司融资而产生的银行利息及相关支出。 （4） 与公司及其 21 家关联公司债务有关的债权银行组成的债委会统一行使债权，共同对 本公司及其关联公司进行债务重组。本年度，公司未发现新增的以前年度未披露的担保事项， 并通过收到债委会关于公司借款及对关联方的担保的回函，保证了与借款事项、担保事项的真 实性和完整性；公司加强了对外担保事项的管理，专人负责跟踪对外担保，并根据公司律师意 见合理地预计了担保事项可能形成的损失，详见附注（六）17。 合 并 资 产 负 债 表 合并资产负债表（续表） 负债与股东权益 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 （六）10 640,989,827.98 649,884,638.99 应付票据 应付账款 （六）11 533,698,667.65 600,493,702.39 预收账款 （六）12 12,662,361.84 13,926,321.18 应付工资 231,705.00 637,266.80 应付福利费 4,813,963.72 6,159,347.08 应付股利 应交税金 （六）13 3,492,448.74 -216,529.42 其他应交款 （六）14 1,305,294.07 1,300,556.17 其他应付款 （六）15 221,643,116.41 224,772,597.33 预提费用 （六）16 74,001,009.28 75,238,788.75 预计负债 （六）17 280,731,068.93 265,716,904.69 一年内到期的长期负债 （六）18 50,000,000.00 37,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,823,569,463.62 1,875,413,593.96 长期负债: 长期借款 （六）19 12,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 12,500,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,823,569,463.62 1,887,913,593.96 少数股东权益 股东权益: 股 本 （六）20 115,887,200.00 115,887,200.00 减：已归还投资 股本净额 115,887,200.00 115,887,200.00 资本公积 （六）21 120,351,922.22 116,760,196.44 盈余公积 （六）22 17,033,842.85 17,936,918.67 其中:法定公益金 3,338,442.68 未分配利润 （六）23 -1,603,755,028.35 -1,626,099,683.64 其中：拟分配的现金股利 未确认的投资损失 （六）24 -3,879,272.49 -39,927,907.44 外币报表折算差额 股东权益合计 -1,354,361,335.77 -1,415,443,275.97 000035 *ST 科健 2006 年度报告 2 负债与股东权益总计 469,208,127.85 472,470,317.99 合并资产减值准备明细表 2006 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 1 编制单位：中国科健股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资 产价 值回 升转 回数 其他原因 转出数 合 计 期末余额 一、坏账准备合计 785,689,834.06 21,515,295.67 × × 3,498,929.61 803,706,200.12 其中：应收账款 686,314,915.25 21,515,295.67 × × 316,699.05 707,513,511.87 其他应收款 99,374,918.81 × × 3,182,230.56 96,192,688.25 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 235,077,333.60 14,928,255.83 14,928,255.83 220,149,077.77 其中：在途物资 8,294,141.68 114.94 114.94 8,294,026.74 原材料 12,664,474.15 11,877,472.99 11,877,472.99 787,001.16 库存商品 565,603.36 565,603.36 565,603.36 委托加工材料 13,563,185.33 13,563,185.33 自制半成品 5,618,882.54 434,347.06 434,347.06 5,184,535.48 发出商品 189,375,144.06 1,209,194.19 1,209,194.19 188,165,949.87 产成品 1,202,040.15 424,202.40 424,202.40 777,837.75 低值易耗品 3,793,862.33 417,320.89 417,320.89 3,376,541.44 四、长期投资减值准备合计 87,488,748.56 87,488,748.56 其中：长期股权投资 87,488,748.56 87,488,748.56 五、固定资产减值准备合计 36,303,970.82 2,718,725.88 2,718,725.88 33,585,244.94 其中：机器设备 16,363,327.97 550,604.31 550,604.31 15,812,723.66 运输设备 376,779.92 376,779.92 电子设备 18,869,196.63 1,476,798.35 1,476,798.35 17,392,398.28 其他设备 694,666.30 691,323.22 691,323.22 3,343.08 六、无形资产减值准备 6,663,854.77 2,860,823.07 2,860,823.07 3,803,031.70 其中：土地使用权 6,663,854.77 2,860,823.07 2,860,823.07 3,803,031.70 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 1,151,223,741.81 21,198,596.62 23,690,035.34 1,148,732,303.09 000035 *ST 科健 2006 年度报告 3 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：中国科健股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 一、股本 年初余额 115,887,200.00 115,887,200.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 115,887,200.00 115,887,200.00 二、资本公积 年初余额 116,760,196.44 115,403,320.51 本年增加数 3,591,725.78 1,356,875.93 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 3,591,725.78 1,356,875.93 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 120,351,922.22 116,760,196.44 三、法定和任意盈余公积 年初余额 14,598,475.99 14,598,475.99 本年增加数 3,338,442.68 其中：从净利润中提取数 3,338,442.68 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 3,338,442.68 本年减少数 903,075.82 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 17,033,842.85 14,598,475.99 其中：法定盈余公积 17,033,842.85 14,598,475.99 储备基金 000035 *ST 科健 2006 年度报告 4 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 3,338,442.68 3,338,442.68 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 3,338,442.68 其中：集体福利支出 年末余额 0 3,338,442.68 五、未分配利润 年初未分配利润 -1,626,099,683.64 -1,503,560,395.18 本年净利润 21,441,579.47 -122,539,288.46 本年利润分配 -903,075.82 年末未分配利润 -1,603,755,028.35 -1,626,099,683.64 其中：拟分配的现金股利 合 并 利 润 表 会企 02 表 编制单位：中国科健股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 一、主营业务收入 （六）25 25,164,160.27 80,488,308.30 减：主营业务成本 （六）26 24,219,032.64 156,283,002.39 主营业务税金及附加 （六）27 31,889.25 18,369.28 二、主营业务利润 913,238.38 -75,813,063.37 加：其他业务利润 （六）28 6,653,270.31 6,304,341.22 减：营业费用 2,090,837.23 管理费用 （六）29 35,100,832.67 -29,166,023.67 财务费用 （六）30 -8,500,260.60 106,994,947.08 三、营业利润 -19,034,063.38 -149,428,482.79 加：投资收益 （六）31 56,817,171.18 13,669,555.85 补贴收入 营业外收入 479,393.24 79,567.50 减：营业外支出 （六）32 16,820,921.57 15,738,932.90 四、利润总额 21,411,579.47 -151,418,292.34 减：所得税 少数股东损益 加：本期未确认的投资损失 （六）33 28,879,003.88 000035 *ST 科健 2006 年度报告 5 五、净利润 21,411,579.47 -122,539,288.46 补充资料： 项 目 2006 年度 2005 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 304,440.69 6、其他 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：中国科健股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2006 年度 2005 年度 一、净利润 21,441,579.47 -122,539,288.46 加：年初未分配利润 -1,626,099,683.64 -1,503,560,395.18 其他转入数 903,075.82 二、可供分配的利润 -1,604,658,104.17 -1,626,099,683.64 减：提取法定盈余公积 -903,075.82 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -1,603,755,028.35 -1,626,099,683.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 000035 *ST 科健 2006 年度报告 6 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -1,603,755,028.35 -1,626,099,683.64 其中：拟分配的现金股利 合并现金流量表 2006 年度 会企 03 表 编制单位：中国科健股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 32,341,465.60 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 （六）34 33,912,589.06 现金流入小计 66,254,054.66 购买商品、接受劳务支付的现金 56,526,477.74 支付给职工以及为职工支付的现金 302,059.26 支付的各项税费 899,246.75 支付的其他与经营活动有关的现金 （六）35 8,634,657.92 现金流出小计 66,362,441.67 经营活动产生的现金流量净额 -108,387.01 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 57,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 57,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,138.00 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 53,138.00 投资活动产生的现金流量净额 4,362.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 000035 *ST 科健 2006 年度报告 7 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 -480.64 五、现金及现金等价物净增加额 -104,505.65 补 充 资 料 附 注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 21,441,579.47 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 -16,938,371.18 固定资产折旧 8,206,168.01 无形资产摊销 268,033.75 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 857,208.11 预提费用的增加（减减少） -5,198.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -197,904.45 固定资产报废损失 财务费用 -8,498,450.48 投资损失（减收益） -56,817,171.18 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 2,658,108.67 经营性应收项目的减少（减增加） 29,377,940.22 经营性应付项目的增加（减减少） -12,622,655.19 其他 经营活动产生现金流量净额 -108,387.01 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 844,709.19 减：现金的期初余额 949,214.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -104,505.65 资 产 负 债 表 000035 *ST 科健 2006 年度报告 8 会企 01 表 编制单位：中国科健股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 844,709.19 949,214.84 短期投资 20,000.00 20,000.00 应收票据 应收股利 13,991,184.58 14,459,725.41 应收利息 应收账款 （七）1 75,170,284.74 75,109,489.58 其他应收款 （七）1 6,513,078.79 40,892,916.11 预付账款 50,394,525.70 50,074,973.26 应收补贴款 存 货 4,611,032.23 5,043,851.50 待摊费用 859,774.83 2,566.72 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 152,404,590.06 186,552,737.42 长期投资: 长期股权投资 （七）2 218,208,397.48 161,391,226.30 长期债权投资 长期投资合计 218,208,397.48 161,391,226.30 固定资产: 固定资产原价 208,838,980.62 214,938,016.68 减:累计折旧 79,612,271.91 75,092,839.08 固定资产净值 129,226,708.71 139,845,177.60 减:固定资产减值准备 33,318,475.43 35,345,878.09 固定资产净额 95,908,233.28 104,499,299.51 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 95,908,233.28 104,499,299.51 无形资产及其他资产: 无形资产 2,678,748.66 6,581,204.81 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,678,748.66 6,581,204.81 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 469,199,969.48 459,024,468.04 资 产 负 债 表(续表) 编制单位：中国科健股份有限公司 单位:人民币元 000035 *ST 科健 2006 年度报告 9 负债与股东权益 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 640,989,827.98 649,884,638.99 应付票据 应付账款 533,698,667.65 577,264,057.29 预收账款 12,662,361.84 13,800,861.84 应付工资 231,705.00 557,319.08 应付福利费 4,813,963.72 4,605,435.24 应付股利 应交税金 3,492,448.74 -1,403,168.45 其他应交款 1,305,294.07 1,297,354.52 其他应付款 217,755,685.55 213,354,642.25 预提费用 74,001,009.28 74,006,208.18 预计负债 280,731,068.93 265,716,904.69 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 37,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,819,682,032.76 1,836,584,253.63 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 12,500,000.00 长期负债合计 12,500,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,819,682,032.76 1,849,084,253.63 股东权益: 股 本 115,887,200.00 115,887,200.00 减：已归还投资 股本净额 115,887,200.00 115,887,200.00 资本公积 120,351,922.22 116,760,196.44 盈余公积 17,033,842.85 17,033,842.85 其中:法定公益金 3,579,425.14 未分配利润 -1,603,755,028.35 -1,639,741,024.88 股东权益合计 -1,350,482,063.28 -1,390,059,785.59 负债与股东权益总计 469,199,969.48 459,024,468.04 资产减值准备明细表 2006 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：中国科健股份有限公司 单位：人民 币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 000035 *ST 科健 2006 年度报告 10 因资 产价 值回 升转 回数 其他原因转 出数 合 计 一、坏账准备合计 799,086,874.19 6,970,878.61 × × 2,351,635.09 803,706,117.71 其中：应收账款 700,542,633.26 6,970,878.61 × × 707,513,511.87 其他应收款 98,544,240.93 × × 2,351,635.09 96,192,605.84 二、短期投资跌价准备合计 三、存货跌价准备合计 222,374,367.17 2,225,289.40 2,225,289.40 220,149,077.77 其中：在途物资 8,294,141.68 114.94 114.94 8,294,026.74 原材料 812,112.70 25,111.54 25,111.54 787,001.16 委托加工材料 13,563,185.33 13,563,185.33 自制半成品 5,618,882.54 434,347.06 434,347.06 5,184,535.48 发出商品 189,375,144.06 1,209,194.19 1,209,194.19 188,165,949.87 产成品 1,202,040.15 424,202.40 424,202.40 777,837.75 低值易耗品 3,508,860.71 132,319.27 132,319.27 3,376,541.44 四、长期投资减值准备合计 87,488,748.56 87,488,748.56 其中：长期股权投资 87,488,748.56 87,488,748.56 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 35,345,878.09 2,027,402.66 2,027,402.66 33,318,475.43 其中：机器设备 16,096,558.46 550,604.31 550,604.31 15,545,954.15 运输设备 376,779.92 376,779.92 电子设备 18,869,196.63 1,476,798.35 1,476,798.35 17,392,398.28 其他设备 3,343.08 3,343.08 六、无形资产减值准备 6,663,854.77 2,860,823.07 2,860,823.07 3,803,031.70 其中：土地使用权 6,663,854.77 2,860,823.07 2,860,823.07 3,803,031.70 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 1,150,959,722.78 6,970,878.61 9,465,150.22 1,148,465,451.17 利 润 表 会企 02 表 编制单位：中国科健股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2006 年度 2005 年度 一、主营业务收入 （七）3 25,164,160.27 69,110,598.50 减：主营业务成本 （七）3 24,219,032.64 112,113,960.05 主营业务税金及附加 31,889.25 11,988.73 二、主营业务利润 913,238.38 -43,015,350.28 加：其他业务利润 6,653,270.31 6,304,341.22 减：营业费用 242,511.67 管理费用 20,556,415.61 -15,488,641.03 000035 *ST 科健 2006 年度报告 11 财务费用 -8,500,260.60 106,996,698.41 三、营业利润 -4,489,646.32 -128,461,578.11 加：投资收益 （七）4 56,817,171.18 13,669,555.85 补贴收入 营业外收入 479,393.24 41,644.00 减：营业外支出 16,820,921.57 14,879,707.59 四、利润总额 35,985,996.53 -129,630,085.85 减：所得税 五、净利润 35,985,996.53 -129,630,085.85 其中：拟分配的现金股利 补充资料： 项 目 2006 年度 2005 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 304,440.69 6、其他 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：中国科健股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2006 年度 2005 年度 一、净利润 35,985,996.53 -129,630,085.85 加：年初未分配利润 -1,639,741,024.88 -1,510,110,939.03 其他转入数 二、可供分配的利润 -1,603,755,028.35 -1,639,741,024.88 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -1,603,755,028.35 -1,639,741,024.88 000035 *ST 科健 2006 年度报告 12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -1,603,755,028.35 -1,639,741,024.88 现 金 流 量 表 2006 年度 会企 03 表 编制单位：中国科健股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 32,341,465.60 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33,912,589.06 现金流入小计 66,254,054.66 购买商品、接受劳务支付的现金 56,526,477.74 支付给职工以及为职工支付的现金 302,059.26 支付的各项税费 899,246.75 支付的其他与经营活动有关的现金 8,634,657.92 现金流出小计 66,362,441.67 经营活动产生的现金流量净额 -108,387.01 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 57,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 57,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,138.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 53,138.00 投资活动产生的现金流量净额 4,362.00 三、筹资活动产生的现金流量： 000035 *ST 科健 2006 年度报告 13 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 -480.64 五、现金及现金等价物净增加额 -104,505.65 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 35,985,996.53 加：计提的资产减值准备 -2,393,954.12 固定资产折旧 8,206,168.01 无形资产摊销 268,033.75 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） -857,208.11 预提费用的增加（减减少） -5,198.90 定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -197,904.45 固定资产报废损失 财务费用 -8,498,450.48 投资损失（减收益） -56,817,171.18 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 2,658,108.67 经营性应收项目的减少（减增加） 29,377,940.22 经营性应付项目的增加（减减少） -12,622,655.19 其他 经营活动产生现金流量净额 -108,387.01 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 000035 *ST 科健 2006 年度报告 14 现金的期末余额 844,709.19 减：现金的期初余额 949,214.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -104,505.65 2006 年 1-9 月: 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 -0.0007 -0.0007 0.0079 0.0079 营 业 利 润 0.0141 0.0136 -0.1642 -0.1642 净 利 润 -0.0158 -0.0153 0.1850 0.1850 扣除非经营性损益后的净利润 -0.0245 -0.0236 0.2865 0.2865 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） -1,354,361,335.77 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 000035 *ST 科健 2006 年度报告 15 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 336,700.00 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 少数股东权益 其他 -27,367,375.51 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） -1,381,392,011.28 会计师事务所的审阅意见 审 阅 报 告 众环专字（2007）043 号 中国科健股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的中国科健股份有限公司（以下简称中科健公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下 简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准 则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调 节表是中科健公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规定执行审 阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主 要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过 程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度 低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次 执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：闽超 中国注册会计师：谢峰 中国 武汉 2007 年 4 月 27 日