000043_2003_中航善达_深南光A2003年年度报告_2004-04-02.txt

证券代码：000043 证券简称：深南光 A 公告编号；2004—06 深圳市南光（集团）股份有限公司 二○ ○ 三年年度报告 二○ ○ 四年三月三十一日 目 录 第一节 重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 2 页 第二节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 3 页 第三节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 4 页 第四节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 7 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 10 页 第六节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 12 页 第七节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 14 页 第八节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 15 页 第九节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 25 页 第十节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 27 页 第十一节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 31 页 第十二节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 63 页 1 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 本公司董事长吴光权先生、总经理仇慎谦先生、副总会计师柏丙林 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：深圳市南光（集团）股份有限公司 公司的法定英文名称：SHENZHEN NAN-GUANG（GROUP）PLC 英文名称缩写：SNG 二、公司法定代表人：吴光权 三、公司董事会秘书：霍无非 联系地址：深圳市福田区深南中路 68 号航空大厦 32 层 联系电话：（0755）83689888 转 13253 传真：（0755）83688903 电子信箱：szngjtgs@ 四、公司注册及办公地址：深圳市福田区深南中路 68 号航空大厦 32 层 邮政编码：518031 公司网址：http:∥ www.nan- 电子信箱：sng@nan- 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http:∥ 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深南光 A 股票代码：000043 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 24 日；地点：深圳市工商行政管理局 3 公司变更注册登记日期：1998 年 9 月 4 日；地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011006250 税务登记号码：地税登字 440304192181247 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 1102-1103 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成 （单位：元） 利润总额 41,304,438.09 净利润 28,436,901.02 扣除非经常性损益后的净利润 29,485,161.17 主营业务利润 135,900,366.29 其他业务利润 926,962.28 营业利润 40,032,812.40 投资收益 139,200.00 补贴收入 0 营业外收支净额 1,132,425.69 经营活动产生的现金流量净额 38,486,022.02 现金及现金等价物净增减额 (84,358,703.65) 注：扣除非经常性损益后的项目及金额 （单位：元） ⒈营业外收支净额 1,132,425.69 ⒉处置长期股权投资损益 (2,054,094.18) 4 ⒊非经常性损益的所得税影响数 (126,591.66) 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 650,302,366.53 1,060,764,941.66 1,060,764,941.66 659,549,929.88 659,549,929.88 净利润 28,436,901.02 26,509,112.69 26,509,112.69 (137,669,968.51) (139,732,120.03) 总资产 803,756,491.81 827,058,745.41 827,058,745.41 951,485,145.99 951,585,182.99 股东权益（不含少数股东权益） 302,653,005.65 275,362,404.77 289,294,951.97 253,812,662.17 251,750,510.65 每股收益 0.20 0.19 0.19 (0.988) (1.00) 每股净资产 2.17 1.98 2.08 1.82 1.81 调整后的每股净资产 1.46 1.34 1.44 1.24 1.23 每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 1.97 1.97 0.52 0.52 净资产收益率（%）（摊薄） 9.40 9.63 9.16 (54.24) (55.50) 净资产收益率（%）（加权） 9.37 10.00 10.00 (40.98) (41.72) 注：2002 年调整后的财务数据系按财政部财会字（2003）12 号文进行的追溯调整（详见财 务报告附注 2（⒇）《会计政策发生变更的具体说明》）。 三、报告期利润表附表： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44.90 44.77 0.98 0.98 营业利润 13.23 13.19 0.29 0.29 净利润 9.40 9.37 0.20 0.20 扣除非经常性损益后 9.74 9.70 0.21 0.21 的净利润 5 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 期初数 139,325,472.00 103,583,159.28 2,650,911.27 23,264,815.15 6,538,047.07 13,932,547.20 289,294,951.97 本期增加 0 0 2,843,690.10 1,421,845.05 28,436,901.02 13,932,547.20 46,634,983.37 本期减少 0 1,146,300.14 0 0 18,198,082.35 13,932,547.20 33,276,929.69 期末数 139,325,472.00 102,436,859.14 5,494,601.37 24,686,660.20 16,776,865.74 13,932,547.20 302,653,005.65 变动原因： ⒈资本公积减少 1,146,300.14 元，系根据财务部（1998）16 号文将股份制评估增值部分 的折旧转入营业外收入所致。 ⒉盈余公积增加 2,843,690.10 元，系按本期净利润 10%计提增加所致。 ⒊法定公益金增加 1,421,845.05 元，系按本期净利润 5%计提增加所致。 ⒋未分配利润增加 28,436,901.02 元，系本期净利润计入；本期减少 18,198,082.35 元， 系按本期净利润计提的盈余公积 2,843,690.10 元，计提的法定公益金 1,421,845.05 元及宣告 现金股利 13,932,547.20 元所致。 ⒌股东权益本期增加 13,932,547.20 元，系本年度已宣告的现金股利，本期减少 13,932,547.20 元，系上年已宣告的（已发放）现金股利。 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 101,223,260 101,184,060 ⒈发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 101,129,600 101,129,600 境外法人持有股份 其他 ⒉募集法人股份 ⒊内部职工股(高管股) 93,660 -39,200 54,460 ⒋优先股或其他 未上市流通股份合计 101,223,260 -39,200 101,184,060 二、已上市流通股份 ⒈人民币普通股 38,102,212 39,200 38,141,412 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已上市流通股份合计 38,102,212 39,200 38,141,412 三、股份总数 139,325,472 139,325,472 二、股票发行与上市情况 ㈠2001 年至 2003 年年末，公司无股票发行事项（包括股票及衍生证券）。 ㈡2003 年 11 月，原董事（董事长）李志正先生离职满 6 个月，所持 39,200 股本公司股票 获准上市流通。此外，公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券 转股、减资等引起公司股份总数变动的事项。 ㈢公司现存的高管人员持股（内部职工股），于 1994 年 6 月 6 日至 7 月 6 日发行，发行价 5.50 元/股，原发行数量 3,580,000 股。 三、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总户数为 20,621 户。 7 四、公司前 10 名股东情况 股东名称 持股数量（股） 所占比例（%） 中国航空技术进出口深圳公司 45,758,900 32.84 上海新亚(集团)有限公司 14,829,100 10.64 中国新时代控股（集团）公司 14,300,000 10.26 中国石油天然气管道局 4,290,000 3.08 深圳乌鲁木齐红山工贸公司 2,860,000 2.05 浙江省建设投资集团有限公司 2,860,000 2.05 西安飞机工业（集团）有限责任公司 2,860,000 2.05 北京城市开发集团有限责任公司 1,430,000 1.03 贵州红湖机械厂 1,430,000 1.03 深圳市湘江工贸有限公司 1,430,000 1.03 公司前 10 名股东所持股份在报告期内均无增减变动情况，均为未上市流通股份（法人股）， 无质押冻结情况。公司前 10 名之间不存在关联关系，无代表国家持有股份的单位和外资股东。 五、公司控股股东介绍 公司第一大股东：中国航空技术进出口深圳公司，法定代表人：吴光权；成立日期：1982 年 12 月 1 日；注册资金：8000 万元；主营：经营或代理除国家统一联合经营的出口商品和国 家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务，补偿贸易；国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；国产汽车（不含小轿车）的销售。 该大股东的控制方：中国航空技术进出口总公司，法定代表人：付舒拉；成立日期：1979 年；注册资金：叁亿元人民币；主营：经批准的三类计划商品、其它三类商品及橡胶制品的出 口，二类商品、三类商品的进口；代理上述商品的进出口；本系统技术进出口；承办来料加工、 8 来样加工、来件装配业务和补偿贸易；对销贸易和转口贸易；经批准的易货贸易；经营或代理 除国家组织统一联合经营的十六种出口商品和实行核定公司经营的十二种进口商品以外的其他 商品的进出口业务；从事利用国外贷款和国内资金采购机电产品的国际招标业务和其他国际招 标采购业务；汽车（不含小轿车）销售。 其他持有本公司 10%以上股权的股东介绍： 上海新亚（集团）有限公司，法定代表人：俞敏亮；成立日期：1995 年 6 月 16 日；注册 资本：人民币 72425 万元；经营范围：市国资委授权的国有资产经营与管理，实业投资，物业 管理，商务咨询及技术培训，国内贸易（除专项规定），附设分支机构。 中国新时代控股（集团）公司，法定代表人：余海龙；成立日期：1988 年 11 月 30 日； 注册资金：人民币 14000 万元；经营范围：对国防科技工业系统、军工企事业单位及有关协作 配套单位的高新科技项目、军转民项目、出口创汇项目、技术改造项目、使用自有资金和经批 准的专项资金以联营、独资、合资、合作方式进行风险投资以及委托银行贷款等。 六、公司前 10 名流通股股东情况 姓名 年末持有股数 吴唆妹 320,000 宫 磊 256,443 张国伦 132,100 李月英 108,300 李光荣 103,900 曾 勇 94,496 吕 岩 94,095 蔡潜辉 88,595 陈娅芳 84,800 郑小平 82,050 公司前 10 名流通股股东所持股份均为 A 股，是否存在关联关系不详。 9 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 吴光权 董事长 男 41 2003.5-2004.5 0 0 张宝华 副董事长 男 52 2001.5-2004.5 0 0 付万成 副董事长 男 56 2001.5-2004.5 0 0 仇慎谦 董事、总经理 男 45 2001.5-2004.5 0 0 沈庚民 董事 男 46 2001.5-2004.5 0 0 雷 钧 董事 男 50 2001.5-2004.5 28,000 28,000 王 军 董事 男 42 2001.5-2004.5 0 0 金文照 董事 男 58 2001.5-2004.5 0 0 刘跃珍 独立董事 男 42 2002.5-2004.5 0 0 吴初晓 独立董事 男 56 2002.5-2004.5 0 0 李 斌 独立董事 男 57 2002.5-2004.5 0 0 丁靖国 监事会主席 男 54 2001.5-2004.5 21,000 21,000 邓裕秋 监事 男 57 2001.5-2004.5 0 0 周仁彰 监事 男 33 2001.5-2004.5 0 0 周华民 监事 男 54 2001.5-2004.5 5,460 5,460 孟庆君 监事 男 44 2001.5-2004.5 0 0 费元辅 副总经理 男 52 2001.5-2004.5 0 0 汪志来 副总经理 男 39 2001.5-2004.5 0 0 柏丙林 副总会计师 男 39 2001.5-2004.5 0 0 霍无非 董事会秘书 男 46 2001.5-2004.5 0 0 董事、监事在股东单位任职期间情况： 吴光权董事长在中国航空技术进出口深圳公司任总经理（2002 年 9 月至今）； 张宝华副董事长 2003 年 9 月任锦江国际（集团）有限公司总裁助理、上海锦江国际酒店 发展股份有限公司副董事长（非股东单位）； 10 付万成副董事长在中国新时代控股（集团）公司任党委书记（2002 年至今）； 沈庚民董事在中国石油天然气管道局任财务资产处处长（2000 年 4 月至今）； 雷钧董事在深圳乌鲁木齐红山工贸公司任总经理（1989 年 1 月至今）； 金文照董事在浙江省建设投资集团有限公司任副总经理（1995 年 5 月至今）； 王军董事在西安飞机工业（集团）有限责任公司所属深圳公司任总经理(1996 年 10 月至今)； 刘跃珍独立董事 2003 年 6 月调任北京青云航空仪表有限责任公司总经理（非股东单位）； 吴初晓独立董事在贵阳航空电机有限公司任党委书记、副董事长（2002 年 6 月至今）； 李斌独立董事在沈阳航空工业 626 研究所任工会主席（2000 年 8 月至今）； 邓裕秋监事在深圳市湘江工贸有限公司任负责人（2001 年 5 月至今）； 周仁彰监事在山西阳泉市郊区恒兴经贸中心任经理（1999 年 5 月至今）。 二、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员计 20 人，在公司领取津贴的独立董事 3 人，在公司领取 报酬的其他高级管理人员有 8 人。公司独立董事津贴标准和公司其他高级管理人员报酬标准由 公司董事会根据公司的经营状况拟定方案，其中独立董事津贴须提交公司股东大会批准后实施。 公司的独立董事、监事（职工代表）和高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴及其它津贴等）共计 105.1 万元。其中，3 位独立董事的年度津贴各 1.2 万元；1 位董事年度报酬为 16 万元；3 位监事年度报酬总额计 34 万元，其中年度报酬 14 万元 以上的 1 人，10 万元 2 人；金额最高的前 3 名高级管理人员的年度报酬总额计 44.5 万元，其 中年度报酬 16 万元 1 人，13 万元至 15 万元 2 人；11 万元至 12 万元 2 人。 吴光权、张宝华、付万成、沈庚民、雷钧、王军、金文照董事及邓裕秋、周仁彰监事均未 在本公司领取报酬，分别在各自单位领取薪酬。 三、2003 年 5 月，李志正先生因逾退休年龄，经本人提出申请，公司股东大会批准，不再 担任董事（董事长）职务。此外，公司其他董事、监事及高级管理人员无离任事项；也无聘任、 11 解聘公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书事项。 四、截止 2003 年年末，公司在职员工 1843 人，其中：生产（服务）人员 1381 人，销售人 员 80 人，技术人员 115 人，财务人员 57 人，行政管理人员 210 人；具有硕士研究生学历的 18 人，具有大学本科学历的 70 人，具有大学专科学历的 105 人。公司职工均参加了社会保险，没 有需公司承担生活费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司能按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等规定，逐步规范公司的运 作及规范公司的法人治理结构，认真贯彻落实各项法律法规及规章制度，在各方股东的支持下， 未发生违规为股东及个人担保、资金、资产被股东占用、不真实、不准确和不完整地披露信息， 以及高管人员违规买卖本公司股票等现象。根据监管机构有关文件精神和公司的发展变化修订 了公司章程的部分内容。 公司能够确保所有股东，特别是广大中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自 己的权利，公司能严格按《上市公司股东大会规范意见》的规定，召开股东大会，使全体股东 充分发表自己的意见，行使股东的表决权。坚持实行董事选举的累积投票制度，较好地维护了 中小股东的权利。 公司独立董事现有 3 名，尚未达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定 的人数，公司董事会将在近期妥善办理。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事吴初晓、刘跃珍、李斌能加强自身的学习，积极参加了中国证券业协会、深 圳证券交易所主办的独立董事培训，认真履行职责，按时参加董事会会议，对讨论的议题认真 12 负责地发表意见，对关联交易也发表了自己的意见，为公司的经营发展和规范运作提出了一些 良好的建议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况 报告期内，公司与控股股东之间实行了业务、人员、资产、机构、财务“ 五分开”，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 ㈠公司高、中级管理人员均不在股东单位兼职，均在本公司领薪；股东单位的所有高、中 级管理人员也不在本公司经营班子兼职及领薪。 ㈡公司有独立的办公机构，不存在与股东单位合署办公的情况。也不存在股东单位干预股 东大会、董事会和公司经营班子作出的人事任免及各项决议等情况。 ㈢公司设立了独立的财务部门、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设立了独立 的银行帐户，独立依法纳税。公司在财务方面，能独立做出决策，不存在股东干预公司资金使 用的情况。 ㈣公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权、商标等无 形资产，拥有独立的采购和销售系统。 ㈤公司拥有独立的生产经营场所，能独立依法对经营管理事务作出决策，不存在股东与公 司“ 捆绑” 经营的情况。 四、考评及激励机制、奖励机制情况 公司按《干部考核制度》，定期对干部实行考核。坚持公司经营班子定期向董事会进行工 作汇报的制度，董事会对经营班子的经营管理工作进行考评。目前尚未建立针对高级管理人员 的激励机制、相关奖励制度。 13 第七节 股东大会情况简介 公司于 2003 年 5 月 12 日召开了 2002 年度股东大会。 一、公司董事会于 2003 年 4 月 1 日在《证券时报》公告了于 5 月 12 日上午在深圳深南中 路航空大厦 26 楼会议室召开公司 2002 年度股东大会的事项。出席上述股东大会的股东及股东 代表共计 9 人，所持股份 97,054,100 股，占公司股份总额的 69.7%，符合《公司法》及《公司 章程》的规定。 二、股东大会以逐项记名投票表决的方法，通过了如下报告和提案： ㈠公司董事会 2002 年度工作报告； ㈡公司监事会 2002 年度工作报告； ㈢公司 2002 年度财务决算报告； ㈣公司 2002 年度利润分配议案； ㈤续聘深圳大华天诚会计师事务所的议案； ㈥李志正董事辞职的议案； ㈦选举吴光权任公司第三届董事会董事。 股东大会决议公告于 5 月 13 日在《证券时报》26 版公告。 三、由于李志正董事已逾退休年龄，经本人提出申请，上述股东大会批准，不再担任公司 第三届董事会董事（董事长）职务。经公司第一大股东中国航空技术进出口深圳公司推荐，董 事会提请上述股东大会选举吴光权任公司第三届董事会董事，并获得当选。公司监事在报告期 内无变动。 报告期内公司未召开临时股东大会。 14 第八节 董事会报告 一、报告期内公司总体经营情况讨论与分析 2003 年，本公司以提高经济效益为中心，及时采取有效措施，努力克服“ 非典” 疫情对企 业经营造成的不利影响，减少了公司经营的损失。抓紧南光捷佳大厦尾盘销售和回款工作，积 极慎重地开展市场调研，寻找适合公司开发的房地产项目。调整自行车产品结构，加大高附加 值产品的开发力度，全年生产销售各类自行车和运动器材 130 万台。整合物业经营管理资源， 提高企业参与市场竞争的能力。公司经营取得了良好的经济效益。 公司全年实现营业收入 6.5 亿元人民币，比上年度下降 38.74%，主要原因系上年度公司房 地产项目南光捷佳大厦竣工结算实现的营业收入较大，而本年度无大的项目结算减少所致。全 年实现净利润 2843.69 万元人民币，比上年度增长 7.27%，是由于公司加强费用控制，期间费 用较上年度降低所致。 二、主营业务范围及其经营状况 本公司是以第三产业为基础，旅游服务业（包括四星级酒店、酒楼、干洗公司）、工业实 业（自行车制造）、房地产（包括物业管理、建筑装饰）三业并举的多元化经营的综合型企业。 ㈠在全年实现的 6.5 亿元营业收入中，工业实业收入 4.04 亿元，占 62.13%；房地产（含 物业）收入 1.17 亿元，占 26.24%；旅游服务业收入 0.76 亿元，占 11.63%。在实现的利润中， 工业实业净利润为 720.52 万元；房地产（含物业）净利润为 605.84 万元；旅游服务业净利润 为 1,517.33 万元。 ㈡主营业务分行业（产品）情况（单位：万元） 项目 销售收入 销售成本 毛利率（%） 工业实业 40,405.79 37,283.74 7.73 房地产（含物业） 17,066.43 11,560.44 32.26 旅游服务业 7,558.02 1,620.70 78.56 15 ㈢报告期内，公司主营业务或其结构和产品均未发生变化。 ㈣主营业务分地区情况（单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 美国 39,221.47 -6.71 深圳 25,808.77 -59.69 注：主营业务收入深圳地区比上年下降 59.69%，主要原因是上年“ 南光捷佳大厦” 项目实 现收入 3.87 亿元，而本年只有 0.41 亿元。 二、公司主要控股企业经营情况（单位：万元） 企业名称 注册资本 投资比例 主营业务 资产规模 净利润 深圳市南光房地产发展有限公司 5000 100% 房地产开发 19,645.76 1,122.32 深圳市格兰云天大酒店有限公司 4036 100% 餐饮住宿 15,166.48 1,386.45 深圳上海老大昌酒楼 48 51% 餐饮 562.84 119.46 深圳市正章干洗有限公司 100 51% 洗衣 1,894.52 137.17 深圳市南光物业管理有限公司 1000 100% 物业管理 2,934.74 (220.68) 深圳保安自行车有限公司 3574.6 55% 自行车生产、销售 19,295.11 1,029.31 深圳粤航装饰设计工程有限公司 1656 75% 室内设计、装修 3,008.48 234.99 深圳市中航物业管理有限公司 2000 50% 物业管理 6,260.77 828.84 注：⒈南光房地产发展公司主要业务是从事房地产开发。本年度主要经营的项目仍是南光 捷佳大厦项目，该工程本年度已竣工验收完毕，销售状况良好，本年度净利润 1122.32 万元来源于该项目。 ⒉深圳格兰云天大酒店主要业务是餐饮、住宿服务，是一家四星级酒店。本年度营业 收入 5759 万元，净利润 1386.45 万元。 ⒊保安自行车公司主要业务是各种规格自行车的生产和销售，其产品 97%出口。本年 度实现营业收入 40405.79 万元，净利润 1029.31 万元。 ⒋根据深圳市中航物业管理有限公司董事会决议，本年度该公司的权益仍由原股东享 16 有，公司未将其纳入合并范围。 三、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计的采购金额 12521.63 万元，占采购总额的 31.28%；前五名客户销 售额 39427 万元，占销售总额的 60.63%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于 2003 年上半年出现的“ 非典” 疫情，以及公司旅游服务企业所在地新近开业的酒楼较 多，减少了部分客源，加上经营成本上升等原因，使酒店、餐饮经营受到一定影响。公司及时 采取了措施，认真做好卫生防疫，改进硬件设施，努力控制成本，使各企业的经营保持相对稳 定。 由于北京市格兰云天大酒店有限责任公司所在地已进行城区改造，无法进行正常经营，对 该企业实施了停业处理。该企业租用的经营场所已交还业主，企业的工商注销手续正在办理中。 五、报告期内，公司对外投资额较上年增加 1004.2 万元，增长 38.45%，主要投资项目如 下： ㈠ 2003 年 10 月 13 日，公司与中国航空技术进出口深圳公司、深圳中航物业公司签署了 《关于向深圳市中航物业管理有限公司增加出资的协议》（构成关联交易），公司出资 1000 万元 人民币，认购增资扩股后的中航物业管理公司 1000 万元注册资本，持有该企业 50%股权（详见 2003 年 10 月 16 日《证券时报》28 版）。 ㈡ 南光物业管理公司投资深圳物业管理研究所 4.2 万元，占股权 7%。 此外，公司无在报告期内募集资金或在报告期之前募集资金使用延续到报告期内的事项。 六、公司财务状况、经营成果（单位：万元） 项 目 2003 年 2002 年 增减变动（%） 总资产 80,375.65 82,705.87 -2.82 股东权益 30,265.30 28,929.50 4.62 17 主营业务利润 13,590.04 16,243.45 -16.34 净利润 2,843.69 2,650.91 7.27 现金及现金等价物净增加额 (8,435.87) 6,981.12 -220.84 变动主要原因： ⒈主营业务利润下降 16.34%，系公司房地产南光捷佳大厦项目本年度结算的收入较上 年大幅下降所致。 ⒉现金及现金等价物净增加额较上年下降 220.84%，主要系南光捷佳大厦项目销售大部分 在上年完成，本年度现金流入锐减及本年度偿还贷款增加，导致现金及现金等价物净增加额大 幅下降。 公司根据财政部（2003）12 号文件作出的会计政策变更（详见财务报告附注 2（⒇）《会计 政策发生变更的具体说明》），对公司本年度财务状况无影响。 七、生产经营环境发生变化对公司的影响 航空大厦、南光大厦所在土地面积计 21996 平方米（含道路、绿化和公共设施土地面积）， 由于当初属政府行政划拨用地，航空大厦房地产证已过期（南光大厦房地产证未过期），办理航 空大厦房地产证延期手续需补缴地价，公司与深圳市主管部门联系，妥善办理。预计对以后年 度公司财务状况产生一定影响。 八、董事会日常工作情况 ㈠报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 6 次会议。2003 年 3 月 28 日，公司第三届董事会在深圳召 开第七次会议，会议应到董事 11 名，实到董事 11 名，全体监事列席了会议。会议通过了如下 决议： ⒈同意公司 2002 年度经营管理工作总结及 2003 年经营管理工作要点； 18 ⒉同意公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年财务预算报告； ⒊同意公司 2002 年度分配利润的议案； ⒋同意公司 2002 年度报告及摘要； ⒌同意公司董事会 2002 年度报告； ⒍同意续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司验资审计机构； ⒎同意续聘信达律师事务所麻云燕、林晓春律师为公司法律顾问； ⒏同意公司就投资开发房地产项目进一步调研论证，公司确定后再召开董事会决定； ⒐同意注销深圳南光旅游发展公司，抓紧办妥注销手续； ⒑同意李志正董事长因办理退休手续，辞去董事（董事长）职务的申请，同意吴光权先生 为董事候选人； ⒒决定公司 2002 年度股东大会于 5 月 12 日上午在深圳召开； ⒓同意公司在未来一年的贷款总额控制在 5 亿元人民币之内（可折合为等值的港币或美 元），对外担保总额控制在 4 亿元人民币之内。 会议决议于 4 月 1 日在《证券时报》40 版公告。 4 月 22 日，公司第三届董事会以通讯方式召开第八次会议。11 名董事均参加了会议表决， 会议作出通过公司 2003 年第 1 季度报告的决议。 会议决议于 4 月 24 日在《证券时报》35 版公告。 5 月 12 日，公司第三届董事会以通讯方式召开第九次会议，11 名董事均参加了会议表决， 会议选举吴光权为公司第三届董事会董事长（公司法定代表人）。 会议决议于 5 月 13 日在《证券时报》26 版公告。 7 月 18 日，公司第三届董事会在深圳召开第十次会议，会议应到董事 11 名，实到 8 名， 有 3 名董事因故未出席会议，分别授权委托其他董事出席会议并行使表决权。4 名监事及公司 经营班子部分成员列席了会议。会议作出如下决议和纪要： 19 ⒈ 同意公司 2003 年半年度报告及摘要； ⒉ 2003 年半年度不进行利润分配，不进行公积金转赠股本； ⒊ 同意公司实施深圳市南光物业管理有限公司与深圳市中航物业管理有限公司经营管理 资源整合、同意将保安自行车公司 15%股权按评估净值转让给周子骞先生的纪要。 会议决议于 7 月 23 日在《证券时报》18 版公告。 10 月 15 日，公司第三届董事会以通讯方式召开第十一次会议，9 名非关联董事参加了会 议表决，同意本公司与中国航空技术进出口深圳公司、深圳中航物业公司签署的《关于向深圳 市中航物业管理有限公司增加出资的协议》（构成关联交易），3 名独立董事也发表了同意意见。 会议决议等文件于 10 月 16 日在《证券时报》28 版公告。 10 月 26 日，公司第三届董事会以通讯方式召开第十二次会议，10 名董事参加了会议表决， 1 名董事因病未及时参加表决。会议表决通过了公司 2003 年第 3 季度报告。 上述报告于 10 月 29 日在《证券时报》52 版公告。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对 2002 年度股东大会通过的决议均执行完毕。 ⒈经深圳大华天诚会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现税后净利润 26,509,112.69 元，加上年度未分配利润转入-2,062,151.52 元，累计可供分配利润 24,446,961.17 元。按 2002 年度净利润计提 10%法定盈余公积金 2,650,911.27 元，计提 5%公益金 1,325,455.63 元，以本 年度总股本 139,325,472 股为基数，拟向全体股东按每 10 股派现金红利 1 元（含税），分配现 金红利 13,932,547.2 元，剩余 6,538,047.07 元结转以后年度分配。 2003 年 6 月 19 日，公司董事会在《证券时报》3 版刊登了公司 2002 年度派息实施公告， 股权登记日为 6 月 26 日，除息日为 6 月 27 日。 ⒉报告期内，公司股东大会无公积金转增股本、配股、增发新股的决议及实施事项。 九、本年度利润分配预案 20 经深圳大华天诚会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现税后净利润 28,436,901.02 元， 加上年度未分配利润 6,538,047.07 元，累计可供分配利润 34,974,948.09 元。按 2003 年度净 利润计提 10%法定盈余公积金 2,843,690.10 元，计提 5%公益金 1,421,845.05 元，以总股本 139,325,472 股为基数，拟向全体股东按每 10 股派现金红利 1 元（含税），分配现金 13,932,547.20 元，剩余 16,776,865.74 元结转以后年度分配。提交公司 2003 年度股东大会批 准后实施。 十、公司选定《证券时报》进行信息披露，无变更。 十一、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于深圳市南光（集团）股份有限公司 控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 深华（2004）专审字 031 号 中国证监会深圳证券监管办公室(或特派办)： 我所作为深圳市南光（集团）股份有限公司（以下简称“ 深南光”）2003 年度会计报表审计 的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》(证监发［2003］56 号)，就深南光控股股东及其关联方占用资金等的相关事项 出具本专项说明。 我所注意到，深南光的关联方占用资金的情况内容如下： 1．截止 2003 年 12 月 31 日，深南光持股 85%的控股子公司北京市格兰云天大酒店有限责 任公司占用上市公司资金 35,062,822.16 元，该资金系北京市格兰云天大酒店有限责任公司向 深南光借入的款项，上年同期数为 35,362,822.16 元，本年度借方累计发生额 0.00 元，贷方累 21 计发生额 300,000.00 元，系货币资金偿还。深南光对北京市格兰云天大酒店有限责任公司借款 金额已全额计提坏帐准备。该资金属于非经营性占用，公司反映在“ 其他应收款” 上。 2．截止 2003 年 12 月 31 日，深南光持股 60%的控股子公司广州市南光房地产发展有限公司 占用上市公司资金 19,003,814.93 元，该资金系广州市南光房地产发展有限公司向深南光借入 的款项，上年同期数为 19,003,814.93 元，本年度借方累计发生额 0.00 元，贷方累计发生额 0.00 元。深南光对广州市南光房地产发展有限公司借款金额已全额计提坏帐准备。该资金属于 非经营性占用，公司反映在“ 其他应收款” 上。 3．截止 2003 年 12 月 31 日，深南光持股 100%的控股子公司北海南光企业集团公司占用上 市公司资金 16,476,946.59 元，该资金系北海南光企业集团公司向深南光借入的款项，上年同 期数为 16,476,946.59 元，本年度借方累计发生额 0.00 元，贷方累计发生额 0.00 元。深南光 对北海南光企业集团公司借款金额已全额计提坏帐准备。该资金属于非经营性占用，公司反映 在“ 其他应收款” 上。 4．截止 2003 年 12 月 31 日，深南光持股 67.50%的控股子公司北海南光超细粉体有限责任 公司占用上市公司资金 0.00 元，上年同期数为 3,123,288.47 元，本年度借方累计发生额 0.00 元，贷方累计发生额 3,123,288.47 元。深南光对北海南光超细粉体有限责任公司借款金额已全 额计提坏帐准备，本期因北海南光超细粉体有限责任公司被当地工商局注销，深南光核销了该 坏帐。该资金属于非经营性占用，公司反映在“ 其他应收款” 上。 5．截止 2003 年 12 月 31 日，深南光持股 85%的控股子公司中山市南光捷佳电器有限公司占 用上市公司资金 31,471,097.78 元，该资金系中山市南光捷佳电器有限公司向深南光借入的款 项，上年同期数为 31,398,097.78 元，本年度借方累计发生额 73,000.00 元，贷方累计发生额 0.00 元。深南光对中山市南光捷佳电器有限公司借款金额已全额计提坏帐准备。该资金属于非 经营性占用，公司反映在“ 其他应收款” 上。 22 6．截止 2003 年 12 月 31 日，深南光持股 30%的合营企业深圳市南光捷佳电器有限公司占用 上市公司资金 27,075,018.93 元，该资金系深圳市南光捷佳电器有限公司向深南光借入的款项， 上年同期数为 27,075,018.93 元，本年度借方累计发生额 0.00 元，贷方累计发生额 0.00 元。 深南光对深圳市南光捷佳电器有限公司借款金额计提 2,017,934.52 元坏帐准备。该资金属于非 经营性占用，公司反映在“ 其他应收款” 上。 7．截止 2003 年 12 月 31 日，深南光持股 23.75%的合营企业四川美大康药业股份有限公司 占用上市公司资金 1,234,329.00 元，该资金系四川美大康药业股份有限公司应付深南光的股 利，上年同期数为 2,400,000.00 元，本年度借方累计发生额 0.00 元，贷方累计发生额 1,165,671.00 元，全部为货币资金支付。该资金属于非经营性占用，公司反映在“ 应收股利” 上。 除上述事项以外，在年度审计过程中，我们未发现公司在《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)颁布实施以后，存在违反 其第一条的规定的情况。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用途。由于 使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附表 大股东及关联方占用资金情况明细表 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 高德惠 2004 年 1 月 17 日 23 附件一： 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 公司代码 公司 简称 资金占 用方 资金 占用 方与 上市 公司 的关 系 相对应的 会计报表 科目 资金占用期末 时点金额 资金占用期初时 发生额 资金占用借 方累计发生 额 资金占用贷方 累计发生额 占用方 式 占用原因 备注 A B C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 E5 F5 G H I 深 000043 深 南 光 北 京 市 格 兰 云 天 大 酒 店 有 限 责 任 公 司 控股 子公 司 其 他 应 收 款 3,506 3536 0 30 拆借 资金周转困难 北 海 南 光 企 业 集 团 公 司 控股 子公 司 其 他 应 收 款 1648 1648 0 0 拆借 资金周转困难 广州市 南光房 地产发 展有限 公司 控股 子公 司 其 他 应 收 款 1900 1900 0 0 拆借 资金周转困难 北 海 南 光 超 细 粉 体 有 限 责 任 公司 控股 子公 司 其 他 应 收 款 0 312 0 312 拆借 资金周转困难 被核销 中 山 市 南 光 捷 佳 电 器 有 限 公 司 控股 子公 司 其 他 应 收 款 3147 3140 7 拆借 资金周转困难 深 圳 市 南 光 捷 佳 电 器 有 限 公 司 参股 公司 其 他 应 收 款 2708 2708 0 0 拆借 资金周转困难 四 川 美 大 康 药 业 股 份 有 限 公 司 参股 公司 应 收 股 利 0 123 0 240 0 0 117 股利 合计 12,909 123 13,244 240 7 0 342 117 24 十二、独立董事的专项说明及独立意见 公司独立董事刘跃珍、李斌、吴初晓同意注册会计师出具的对本公司控股股东及其他关联 方占用资金情况的专项说明。对公司对外担保事项发表如下意见：报告期内，公司没有为股东、 股东的关联企业及个人提供债务担保。公司为深圳市格兰云天大酒店有限公司、深圳市南光房 地产发展有限公司、深圳保安自行车有限公司贷款共计 10411 万元人民币提供担保，是出于上 述企业生产经营所需，且担保总额未超出公司第三届董事会第七次会议规定的限额及公司净资 产 50%。其中，深圳格兰云天大酒店、南光房地产公司已按期还本付息，保安自行车公司已部 分还本付息。截止年末，为控股企业保安自行车公司两笔借款担保合计 5811 万元人民币，该企 业资产负债率 70%。 同意公司根据财政部（2003）12 号文件的规定，变更会计政策，追溯调整公司 2003 年度 期初留存收益及相关项目的期初数。 第九节 监事会报告 一、本年度内，公司第三届监事会依据《公司法》和本公司章程认真履行职责，共召开 会议 2 次。 2003 年 3 月 28 日，公司第三届监事会召开第七次会议，5 名监事均出席了会议，会议作 出如下决议： ㈠同意公司监事会 2002 年度工作报告，提交股东大会审议； ㈡同意公司 2002 年度财务决算报告及 2003 年财务预算报告； ㈢同意公司关于 2002 年度分配利润议案； ㈣同意公司 2002 年度报告及摘要。 会议决议于 4 月 1 日在《证券时报》40 版公告。 25 7 月 18 日，公司第三届监事会召开第八次会议，应到监事 5 名，实到 4 名，会议作出如 下决议： 同意公司 2003 年半年度报告。 会议决议于 7 月 23 日在《证券时报》18 版公告。 二、监事会认为，本公司决策程序合法，建立并不断完善了内部控制制度。公司董事、 经营班子成员认真执行股东大会通过的各项决议，认真履行职责，未见违反法律、法规、本公 司章程及损害本公司利益的行为。 三、监事会检查了公司的财务状况，同意深圳大华天诚会计师事务所出具的本公司 2003 年度无保留意见的审计报告，认为该审计报告反映了本公司的财务状况和经营结果。 四、2003 年 12 月 10 日，公司将深圳保安自行车有限公司 15%股权转让给该公司经营者， 并完成了股权变更手续。该事项有利于调动经营者的积极性和创造性，使该企业在国内外市场 竞争中持续、稳定发展。没有发现内幕交易、损害部分股东的权益等问题。 五、2003 年 10 月 13 日，公司与中国航空技术进出口深圳公司、深圳中航物业公司签署 了《关于向深圳市中航物业管理有限公司增加出资的协议》，公司出资 1000 万元人民币认购增 资扩股后的中航物业管理公司 1000 万元注册资本（持 50%股权）。2004 年 1 月 20 日，公司、深 圳市南光房地产发展有限公司与深圳市中航物业管理有限公司签署了《股权转让协议》，公司与 南光房地产公司合计以 950 万元人民币价格，将持有的深圳市南光物业管理有限公司合计 95% 股权，转让给中航物业管理公司（以上均构成关联交易）。监事会认为，上述关联交易是公平的， 价格合理，有利于公司的长远发展，增强企业竞争能力。没有损害部分股东的权益或造成公司 资产流失。 26 第十节 重要事项 一、 报告期内公司重大诉讼仲裁事项 2003 年 7 月 16 日，江苏省南京市中级人民法院给本公司控股企业深圳粤航装饰设计工程 公司送达（2003）宁民四初字第 59-1 号民事裁定书，原告中国人民保险公司江苏省分公司将粤 航公司作为第三人合同纠纷案要求冻结粤航公司价值 523 万元财产作诉讼保全（实际冻结 428 万元），诉讼正在进行中。 本年度公司无其他诉讼、仲裁事项。 公司所属子公司深圳南光工贸发展有限公司诉广西北海华海经济开发有限公司及深圳讯业 集团有限公司进口代理欠款人民币 6,023,477.5 元和人民币 7,899,861.99 元纠纷案，本公司子 公司一方胜诉。公司董事会分别于 2001 年 4 月 10 日、2002 年 1 月 12 日、2003 年 7 月 23 日在 《证券时报》作了公告。此案正在执行中。 二、报告期内，公司无出售资产、吸收合并事项，收购资产事项详见本节第三条。 三、关联交易事项 ㈠2003 年 10 月 13 日，公司与中国航空技术进出口深圳公司、深圳中航物业公司签署了《关 于向深圳市中航物业管理有限公司增加出资的协议》，公司出资 1000 万元人民币认购增资扩股 后的中航物业管理公司 1000 万元人民币注册资本，持有该企业 50%股权，（定价原则：以评估 价值为基准。资产的帐面价值 811.77 万元人民币；评估价值：896.84 万元人民币；以现金方 式结算）该事项构成关联交易，公司没有获得转让收益（详见 2003 年 10 月 16 日《证券时报》 28 版）。 ㈡2004 年 1 月 20 日，公司、深圳市南光房地产发展有限公司与深圳市中航物业管理有限 公司签署了《股权转让协议》，公司以 200 万元人民币价格，将持有的深圳市南光物业管理有限 公司 20%股权转让给中航物业管理公司；南光房地产公司以 750 万元人民币价格，将持有的南 27 光物业管理公司 75%股权转让给中航物业管理公司（合计转让南光物业管理公司 95%股权，转让 价格 950 万元人民币）。股权转让后，中航物业管理公司持有南光物业管理公司 95%股权，南光 房地产公司持有南光物业管理公司 5%股权。（定价原则：以评估价值为基准。资产的帐面价值 1123.33 万元人民币；评估价值：953.77 万元人民币；以现金方式结算）该事项构成关联交易， 公司没有获得转让收益（详见 2004 年 1 月 30 日《证券时报》22 版）。 ㈢报告期内，公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易。 ㈣公司与关联方之间的往来事项 ⒈公司与各股东单位不存在债权债务往来及担保事项。 ⒉公司与关联方的债权、债务主要系公司以前年度对子公司的借贷往来。由于部分子公司 经营不善、资不抵债等原因，已不纳入合并报表范围，公司对其往来已基本全额计提了坏帐准 备，本年度对公司无影响（详见会计报表附注 6）。 ⒊公司对未纳入合并范围的子公司无担保事项。 ㈤报告期内，公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 ㈠报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产事项，也无其他公司托管、承包本公 司资产的事项。 华夏银行深圳分行正式租赁启用装修完毕的南光捷佳大厦裙楼一至四层楼房，月租金总额 为 72.68 万元人民币。公司董事会分别于 2002 年 12 月 28 日、2003 年 4 月 1 日在《证券时报》 公告。 ㈡经公司第三届董事会第七次会议批准，公司对外担保总额控制在 4 亿元人民币之内（详 见 2003 年 4 月 1 日《证券时报》40 版）。 2003 年 4 月 30 日，公司与交通银行深圳分行沙井支行签署《授信最高额保证合同》，为控 股企业深圳保安自行车有限公司与该银行签署借款 2100 万元人民币的授信合同提供最高额担 28 保（连带责任担保），（详见 2003 年 6 月 25 日《证券时报》15 版）。已按时还本付息。 2003 年 6 月 19 日，公司与中国进出口银行签署了《保证合同》，为深圳保安自行车有限公 司与该银行签署出口卖方信贷借款合同（金额：5000 万元人民币）提供连带责任担保（详见 2003 年 6 月 25 日《证券时报》15 版）。 2003 年 6 月 25 日，本公司为保安公司签订授信协议（2000 万元人民币）提供担保，担保 期限：2003 年 6 月 25 日至 2004 年 6 月 25 日。报告期内实际使用 1811 万元（详见 2003 年 7 月 23 日《证券时报》18 版）。 截至报告期末，公司为该控股企业贷款担保 5811 万元人民币（该企业实际贷款数额），该 企业资产负债率 70%。目前没有迹象表明可能承担连带清偿责任。 公司还为全资子公司深圳市格兰云天大酒店有限公司贷款 1000 万元人民币、为深圳市南光 房地产发展有限公司贷款 1500 万元人民币提供连带责任担保（报告期内均已还本付息）。 截至报告期末，担保总额占公司净资产 27.46%。此外，公司没有为股东单位及其他企业、 个人提供债务担保等违规事项。 ㈢报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、其他重大合同 2003 年 3 月 7 日，公司与招商银行深圳福田支行签署了 3800 万元人民币、220 万美元授信 协议（详见 2003 年 3 月 22 日《证券时报》7 版）。 2003 年 3 月 18 日，公司与广东发展银行深圳分行华富支行签署了 5000 万元人民币综合授 信合同（补充公告详见 2003 年 6 月 12 日《证券时报》26 版）。 2003 年 4 月 14 日，公司与招商银行深圳福田支行签署了 5000 万元人民币授信协议（详见 2003 年 4 月 17 日《证券时报》48 版）。 2003 年 6 月 23 日，公司与中国银行深圳市分行上步支行签署了 5000 万元人民币授信协议 （详见 2003 年 6 月 28 日《证券时报》17 版）。 29 六、承诺事项 公司第三届董事会共有 11 名董事，其中独立董事 3 名，未达到董事会全体成员的三分之一。 公司董事会于 2003 年 4 月向中国证监会深圳证券监管办公室作出承诺：最迟在 2004 年 5 月底 前董事会换届时解决独立董事人数达标问题。 持有公司 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 七、经公司 2002 年度股东大会批准，续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计验资机构 一年，于 2003 年 4 月 1 日在《证券时报》40 版公告。2003 年，公司支付给该会计师事务所审 计费 30 万元人民币，与上年度支付的审计费相同。该会计师事务所为公司提供审计服务的连续 年限为 10 年。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的事项，也无中国证监会及其派出机构对公司检查事项。 九、公司于报告期内转让深圳保安自行车有限公司 15%股权给经营者周子骞，签订了转让 协议（转让价格为 643.82 万元），经深圳市人民政府批准，于 2003 年 12 月 10 日完成了该企业 股权变更手续。至此，本公司持有该企业股权由 70%减至 55%。但本年度，本公司仍按 70%股权 享有该公司的权益。 十、根据公司第三届董事会第七次会议关于注销深圳南光旅游发展公司的决议，该企业工 商注销手续于 2003 年 11 月 27 日办妥（详见 2003 年 4 月 1 日、12 月 12 日《证券时报》7 版）。 十一、2003 年 11 月 12 日，深圳市中航物业管理有限公司完成了增资扩股后的工商注册变 更手续，本公司出资 1000 万元人民币，持有该企业 50%股权（详见 2003 年 12 月 12 日《证券 时报》7 版）。 十二、2003 年 12 月 26 日，公司全资企业深圳市南光房地产发展有限公司参加了深圳市土 地使用权挂牌出让竞买活动，以 7150 万元人民币价格购买了深圳市福田保税区宗地编号 B105-89 地块 7609 平方米的土地使用权（详见 2003 年 12 月 31 日《证券时报》27 版）。目前， 30 该地块勘探工作已结束，正在修改设计方案。 十三、报告期内公司发生的符合《证券法》第 62 条等重大事件 公司董事长变动事项详见第五节第三条，公司董事会已于 2003 年 5 月 13 日在《证券时报》 26 版公告。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 深华(2004)股审字 012 号 深圳市南光（集团）股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳市南光（集团）股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2003 年 12 月 31 日的合并和 公司资产负债表及 2003 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的 会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公 允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 高德惠 2004 年 1 月 17 日 31 资产 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 121,253,756.26 39,694,951.84 205,612,459.91 77,603,905.56 短期投资 - - - - - - 应收票据 2 65,311.87 - 262,688.86 - 应收股利 3 1,284,329.00 1,284,329.00 2,400,000.00 5,930,000.00 应收利息 - - - - 应收帐款 4 95,849,026.88 - 97,248,250.79 - 其他应收款 5 61,758,184.80 172,453,285.25 53,342,499.88 168,830,022.89 预付帐款 6 12,553,459.95 771,868.28 50,057,408.59 1,571,868.28 应收补贴款 - - - - 存货 7 194,263,803.29 - 106,477,159.60 - 待摊费用 8 1,873,034.57 - 1,118,365.92 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 488,900,906.62 214,204,434.37 516,518,833.55 253,935,796.73 长期投资： 长期股权投资 9 36,159,630.59 280,908,288.54 26,117,630.59 262,103,665.70 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 36,159,630.59 280,908,288.54 26,117,630.59 262,103,665.70 其中：合并价差 - - - - 其中：股权投资差额 - - - - 固定资产： 固定资产原价 10 414,100,762.49 163,094,961.02 409,691,815.19 157,950,462.27 减：累计折旧 10 208,371,366.44 82,344,015.52 195,910,129.80 77,883,494.18 固定资产净值 205,729,396.05 80,750,945.50 213,781,685.39 80,066,968.09 减：固定资产减值 10 140,851.86 - 140,851.86 - 固定资产净额 205,588,544.19 80,750,945.50 213,640,833.53 80,066,968.09 工程物资 - - - - 在建工程 11 2,422,798.23 - 1,478,614.74 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 208,011,342.42 80,750,945.50 215,119,448.27 80,066,968.09 无形及其他资产： 无形资产 12 30,093,725.98 22,049,447.54 31,288,531.16 22,923,263.06 长期待摊费用 13 40,590,886.20 6,275,453.81 38,014,301.84 5,989,451.49 其他长期资产 - - - - 无形及递延资产合计 70,684,612.18 28,324,901.35 69,302,833.00 28,912,714.55 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 803,756,491.81 604,188,569.76 827,058,745.41 625,019,145.07 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 年末数 年初数 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产负债表 2003年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 流动负债： 合并数 公司数 合并数 公司数 短期借款 14 251,216,000.00 238,216,000.00 308,216,000.00 246,216,000.00 应付票据 15 18,007,942.00 - 14,265,630.00 - 应付帐款 16 77,951,429.24 - 63,311,169.57 - 预收帐款 17 38,816,171.07 4,165,998.12 44,653,523.10 4,677,117.36 应付工资 19 1,178,897.22 - 682,382.00 - 应付福利费 3,658,448.81 1,980,721.38 3,469,512.61 2,041,790.71 应付股利 20 1,144,000.00 1,144,000.00 - - 应交税金 21 (15,673,623.56) 279,236.13 (9,845,498.28) 113,775.37 其他应交款 22 9,828.56 - 14,394.99 - 其他应付款 18 20,490,202.73 43,206,283.24 17,049,837.82 70,132,184.42 预提费用 23 416,991.91 - 541,008.34 - 预计负债 - - - - 递延收益 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 397,216,287.98 288,992,238.87 442,357,960.15 323,180,867.86 长期负债： 长期借款 24 40,000,000.00 - 40,000,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 25 28,792,011.64 12,543,325.24 28,792,011.64 12,543,325.24 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 68,792,011.64 12,543,325.24 68,792,011.64 12,543,325.24 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 466,008,299.62 301,535,564.11 511,149,971.79 335,724,193.10 少数股东权益： 少数股东权益 35,095,186.54 - 26,613,821.65 - 股东权益： 股本 26 139,325,472.00 139,325,472.00 139,325,472.00 139,325,472.00 资本公积 27 102,436,859.14 102,436,859.14 103,583,159.28 103,583,159.28 盈余公积 28 30,181,261.57 30,181,261.57 25,915,726.42 25,915,726.42 其中：公益金 28 24,686,660.20 24,686,660.20 23,264,815.15 23,264,815.15 未分配利润 29 16,776,865.74 16,776,865.74 6,538,047.07 6,538,047.07 外币折算差额 - - - - 已宣告现金股利 30 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 累积未弥补子公司亏损 - - - - 股东权益合计 302,653,005.65 302,653,005.65 289,294,951.97 289,294,951.97 负债及股东权益总计 803,756,491.81 604,188,569.76 827,058,745.41 625,019,145.07 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 年末数 年初数 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 2003年12月31日 单位：人民币元 33 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 项目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 31 650,302,366.53 21,667,545.22 1,060,764,941.66 21,676,963.34 减：主营业务成本 31 504,648,836.48 2,391,890.91 869,741,756.21 2,310,855.48 主营业务税金及附 32 9,753,163.76 1,111,517.14 28,588,673.12 1,103,751.60 二、主营业务利润 135,900,366.29 18,164,137.17 162,434,512.33 18,262,356.26 加：其他业务利润 33 926,962.28 187,556.70 132,166.94 60,147.38 减： 营业费用 42,583,692.69 - 53,881,201.87 - 管理费用 45,188,224.31 13,818,196.67 59,871,509.05 24,292,004.74 财务费用 34 9,022,599.17 6,482,062.07 13,503,211.10 11,482,853.17 三、营业利润 40,032,812.40 (1,948,564.87) 35,310,757.25 (17,452,354.27) 加：投资收益 35 139,200.00 30,119,230.91 2,509,394.94 44,081,960.16 补贴收入 - - - - 营业外收入 36 1,656,858.18 364,488.55 2,003,187.19 283,714.80 减：营业外支出 36 524,432.49 98,253.57 1,349,181.02 404,208.00 四、利润总额 41,304,438.09 - 28,436,901.02 - 38,474,158.36 - 26,509,112.69 减：所得税 5,832,385.01 - 8,271,015.13 - 少数股东损益 7,035,152.06 - 5,292,697.60 - 未弥补子公司亏损 - - (1,598,667.06) - 五、净利润 28,436,901.02 - 28,436,901.02 - 26,509,112.69 - 26,509,112.69 加：年初未分配利润 6,538,047.07 6,538,047.07 (166,366,569.44) (166,366,569.44) 其他转入 - - 164,304,417.92 164,304,417.92 六、可供分配利润 34,974,948.09 - 34,974,948.09 - 24,446,961.17 - 24,446,961.17 减：提取法定盈余公积 2,843,690.10 2,843,690.10 2,650,911.27 2,650,911.27 提取法定公益金 1,421,845.05 1,421,845.05 1,325,455.63 1,325,455.63 提取福利及奖励基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 30,709,412.94 - 30,709,412.94 - 20,470,594.27 - 20,470,594.27 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 16,776,865.74 - 16,776,865.74 - 6,538,047.07 - 6,538,047.07 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (2,054,094.18) 4,550,000.00 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 本年累计数 上年累计数 深圳市南光（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 2003年度 单位：人民币元 34 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 620,916,971.67 - 878,103,439.22 - 收到税费返还 11,672,876.45 - 10,431,887.68 - 收到的其他与经营活动有关 37 72,770,573.71 184,418,810.21 62,172,222.81 209,153,501.86 现金流入小计 705,360,421.83 184,418,810.21 950,707,549.71 209,153,501.86 购买商品、接受劳务支付的现金 505,266,651.59 - 536,687,026.88 - 支付给职工以及为职工支付的现金 41,409,340.45 3,394,223.43 43,032,178.66 4,543,240.32 支付的各项税费 20,548,505.80 4,297,900.57 40,370,771.66 3,875,776.08 支付的其他与经营活动有关 37 99,649,901.97 189,549,400.86 55,468,262.07 52,924,536.20 现金流出小计 666,874,399.81 197,241,524.86 675,558,239.27 61,343,552.60 经营活动产生的现金流量净额 38,486,022.02 (12,822,714.65) 275,149,310.44 147,809,949.26 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 90,000.00 - 其中：出售子公司所收到的现金 - - - - 取得投资收益所收到的现金 139,200.00 22,381,809.90 1,144,031.36 6,136,585.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净 1,940.00 - 70,100.90 - 收到的其它与投资活动有关的现金 - - 813,943.50 - 现金流入小计 141,140.00 22,381,809.90 2,118,075.76 6,136,585.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,004,304.72 2,236,107.62 10,672,082.54 952,144.00 投资所支付的现金 10,042,000.00 10,000,000.00 4,000,000.00 1,460,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 10,042,000.00 10,000,000.00 - - 支付的其它与投资活动有关的现金 - - 3,357.50 - 现金流出小计 21,046,304.72 12,236,107.62 14,675,440.04 2,412,144.00 投资活动产生的现金流量净额 (20,905,164.72) 10,145,702.28 (12,557,364.28) 3,724,441.49 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - - - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 - - - - 借款所收到的现金 471,121,000.00 366,216,000.00 588,983,804.08 347,147,800.00 收到的其他与筹资活动有关 38 - - 现金流入小计 471,121,000.00 366,216,000.00 588,983,804.08 347,147,800.00 偿还债务所支付的现金 528,121,000.00 374,216,000.00 745,568,728.82 482,816,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 44,923,509.54 27,213,701.52 36,194,230.31 22,735,677.36 其中：子公司支付少数股东的股利 3,907,746.16 - - - 减少注册资本所支付的现金 - - - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - - - 支付的其他与筹资活动有关 38 18,560.47 17,447.45 - - 现金流出小计 573,063,070.01 401,447,148.97 781,762,959.13 505,551,677.36 筹资活动产生的现金流量净额 (101,942,070.01) (35,231,148.97) (192,779,155.05) (158,403,877.36) 四、汇率变动对现金的影响额 2,509.06 (792.38) (1580.78) (1580.78) 五、现金及现金等价物净增加额 (84,358,703.65) (37,908,953.72) 69,811,210.33 (6,871,067.39) 深圳市南光（集团）股份有限公司 现金流量表 货币单位：人民币元 2003年度 2002年度 35 项 目 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租赁固定资产 - - - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 28,436,901.02 28,436,901.02 26,509,112.69 26,509,112.69 加：少数股东损益 7,035,152.06 - 5,292,697.60 - 计提的资产减值准备 (683,431.64) 33,844,810.83 10,261,258.61 9,482,536.37 固定资产折旧 14,185,953.32 4,462,193.99 13,010,152.98 2,718,042.13 无形资产摊销 1,208,425.18 873,815.52 4,561,031.95 873,815.52 长期待摊费用摊销 9,454,547.16 1,909,212.30 6,742,068.97 1,536,718.01 待摊费用减少 (754,668.65) - 654,827.16 - 预提费用增加 (124,016.43) - (6,424,428.27) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (1,940.00) - 118,072.18 - 固定资产报废损失 26,997.38 8,007.65 60,832.23 - 财务费用 16,662,002.01 12,650,156.81 13,503,211.10 11,482,853.17 投资损失 (139,200.00) (30,119,230.91) (2,509,394.94) (44,081,960.16) 递延税款贷项 - - - - 存货的减少 (86,985,898.70) - 8,113,155.47 - 经营性应收项目的减少 34,323,771.36 (33,741,520.11) 138,193,356.33 61,947,619.97 经营性应付项目的增加 15,841,427.95 (31,147,061.75) 57,063,356.38 77,341,211.56 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 38,486,022.02 (12,822,714.65) 275,149,310.44 147,809,949.26 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 121,253,756.26 39,694,951.84 205,612,459.91 77,603,905.56 减：现金的期初余额 205,612,459.91 77,603,905.56 135,801,249.58 84,474,972.95 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 (84,358,703.65) (37,908,953.72) 69,811,210.33 (6,871,067.39) 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 （所附注释是合计会计报表的组成部分） 深圳市南光（集团）股份有限公司 现金流量表(续） 货币单位：人民币元 2003年度 2002年度 36 深圳市南光（集团）股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1. 公司简介 本公司是经深圳市人民政府以深府函（1994）13 号文批准，于 1994 年 3 月 30 日成立的。经深圳市证券 管理办公室深办复字（1994）第 142 号文批准，向社会公开发行股票，深圳证券交易所 1994 年 9 月 24 日深 证市字（1994）第 23 号文批准上市交易。本公司领取注册号为 4403011006250 的企业法人营业执照，注册 资本为人民币 139,325,472.00 元。 本公司属综合性行业，主要的经营业务包括：从事各类投资、开办商场、宾馆服务配套设施、房地产开发、 国内商业、物资供销业、自有物业管理经营、举办各种产品展销、开展举办科技学术交流会议等。 附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1） 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用固定汇率, 期 末对货币性项目按期末外汇市场汇价汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金以及随时可支取的银行存款；现金等价物是指：本公司持有的期限短、流 动性强、易于转换已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放尚未领取的现金股利 （或已到期尚未领取的债券利息）入帐；对于持有期间内获得的现金股利或利息冲减短期投资成本；在处置 时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期收益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低计价，对于市价低于短期投资新的帐面余额（即扣除持有期间获得 的股利或利息后的余额）的差额，计提短期投资跌价准备。 （8）坏帐核算： 本公司对应收帐款和其他应收款按帐龄分析法计提坏帐准备，坏帐准备计提比例如下： 1 年以下 3% 1—2 年 10% 2-3 年 20% 3 年以上 30% 5 年以上且回收可能性极小的款项按 100%计提。 纳入合并范围的内部往来款不计提坏帐准备。对于因关、停、并、转而不纳入合并范围的内部往来款视 回收可能性计提坏帐准备，计入当期损益。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②因债 务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括: 库存产品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、房地产开发成本。 各类存货的购入与入库按实际成本法计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。 低值易耗品和包装物采用五五摊销法； 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货损坏、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。 存货可变现净值确定的方法： 1、对于外观完好无损、保持原有的使用价值并处于适销对路状态的存货，按存货市场销售价格来确定； 38 2、对于外观完好无损、保持原有的使用价值，但样式过时或质量降低的存货，在市场价格的基础上给 予一定的折扣来确定； 3、对于外观完好无损、且需改变原有使用价值但仍可以用于出售或生产的存货，按存货新的用途和使 用价值来确定。 （10）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额 按 10 年摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。 差额单项计提减值准备。 （11）固定资产及累计折旧： a. 本公司使用一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备的，使用年限在 2 年 以上并且单位价值在 2000 元以上的资产归入固定资产。 b. 固定资产按实际成本计价。 c. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 10%）， 确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-45年 2%-4.5% 机器设备 10年 9% 电子设备 5年 18% 运输设备 5年 18% 其他设备 5年 18% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低 于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映 工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项 预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 39 （13）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化 率的乘积不超过实际发生的利息进行（房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入工程成本）。 （14）无形资产按实际支付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： a. 土地使用权按 40 年摊销 b. 商标按受益年限摊销 c.专利权按受益年限摊销 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌， 在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为 3-10 年。 （16）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入 企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 房地产销售：以下标准作为收入确认的依据： （1）有购房买卖合同，并且合同是不可取消的； （2）买方累计付款超过销售价格的50%以上或已办妥按揭； （3）其余应收款项能够收回； （4）开发项目的完成程度能够可靠地确认。 （17）预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该义务 的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （18）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 15%，公司所得税采用应付税款法。 40 （19）合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全 部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者按持 股比例在本公司各子公司应享有的权益。对于已停业或待转让子公司不纳入合并范围内。 （20）会计政策变更说明 根据财会（2003）012 号文的规定，将宣告的现金股利列入所有者权益项下的已宣告现金股利栏。由此， 深南光将 2002 年宣告的现金股利 13,932,547.20 元从负债类调整至所有者权益类列示，上述调整导致深南 光 2002 年净资产增加 13,932,547.20 元，不影响净利润。 （21）利润分配 根据董事会决议，本公司本年度分别按照净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金，两金合计 4,265,535.15 元；按照股本总数分配利润 13,932,547.20 元，每股分配利润 0.10 元（含税）。 附注 3 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 17%、营业税 5%--20%、城市维护建设税为流转税额的 1%，教育费附加为流 转税额的 3%。 企业所得税率为 15% 41 附注 4 .控股子公司及联营企业 1．控股子公司： 控股名称 业务性质 投资额 注册资本 持股比例 经营范围 深圳市中航物业管理有限公司 服务业 10,000,000.00 20,000,000.00 50% 物业管理 深圳市南光工贸发展有限公司 进出口 80,000,000.00 80,000,000.00 100% 投资兴办实业、国内商 业、物资供销及进出口 业务 深圳市南光房地产发展有限公司 房地产开发 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 房地产开发 深圳市南光物业管理有限公司 服务业 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 物业管理 深圳粤航装饰设计工程有限公司 装饰工程业 12,420,000.00 16,560,000.00 75% 室内装修、设计制造及 施工安装 北海南光企业集团公司 房地产开发 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 房地产开发经营、产品 展销 北海南光超细粉体有限责任公司 工业 10,800,000.00 16,000,000.00 67.50% 各种超细粉体应用、研 究、生产和国内外销售 海南南光经济发展公司 综合性 1,400,000.00 1,400,000.00 100% 综合性 海南南光房地产开发公司 房地产开发 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 房地产开发经营、建筑 设备租赁及销售 深圳市格兰云天大酒店有限公司 服务业 40,360,000.00 40,360,000.00 100% 餐饮住宿 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 服务业 2,550,000.00 3,000,000.00 85% 餐饮住宿 深圳上海老大昌酒楼 服务业 244,800.00 480,000.00 51% 餐饮服务 深圳市正章干洗有限公司 服务业 510,000.00 1,000,000.00 51% 洗衣 深圳保安自行车有限公司 工业 25,022,468.10 35,746,383.00 55% 自行车生产、销售 中山市南光捷佳电器有限公司 工业 51,000,000.00 60,000,000.00 85% 五金、光电、燃气具生 产、销售 广州市南光房地产发展有限公司 房地产开发 3,000,000.00 5,000,000.00 60% 经营天河区东圃镇车 陂村文明路地段16435 平方米土地开发商住 楼项目,物业管理 （A）、上述控股公司中北海南光企业集团公司、北京市格兰云天大酒店有限责任公司、北海南光超细粉 体有限责任公司、海南南光经济发展公司、中山市南光捷佳电器有限公司、广州市南光房地产发展有 限公司因关停并转不纳入合并； （B）、深圳市中航物业管理有限公司系本公司于 2003 年 10 月 16 日新增投资的公司，按董事会决议规 定，至 2003 年 12 月 31 日止，深圳市中航物业管理有限公司的经营管理仍由原控股股东深圳中航物 业公司拥有。同时原控股股东深圳中航物业公司享有其 2003 年度全部权益，由此本年度本公司不将 其纳入合并范围； （C）、本年度注销了深圳南光旅游发展公司； (D)、本年度北海南光超细粉体有限责任公司被当地工商局注销 除前述公司外均已纳入本年度会计报表合并范围。 42 2．合营企业： 合营企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 中航汽车美容中心 服务业 800,000.00 汽车美容 320,000.00 40% 四川美大康药业股份有 限公司 医药制造业 56,000,000.00 医药 14,000,130.59 23.75% 中航文化传播公司 服务业 2,000,000.00 广告、名片制作 300,000.00 15% 深圳市南光捷佳电器有 限公司 工业制造业 10,000,000.00 热水器等 3,000,000.00 30% 海南泛华高速公路股份 有限公司 基础设施业 300,000,000.00 基础设施 4,000,000.00 1.33% 3．购买子公司名称：深圳市中航物业管理有限公司 购买日为 2003 年 10 月 17 日 指标 购买日金额 上期末金额 购买日至期末 上年金额 流动资产 40,980,431.05 69,957,912.13 --- --- 长期投资 --- 1,029,384.05 --- --- 固定资产 6,031,608.67 6,533,083.47 --- --- 无形资产 --- --- --- --- 其他资产 --- --- --- --- 流动负债 32,458,758.63 39,389,527.96 --- --- 长期负债 6,233,412.52 5,809,715.43 --- --- 主营业务收入 --- --- 23,390,195.11 88,635,630.45 主营业务利润 --- --- 6,867,573.90 23,521,879.61 利润总额 --- --- 2,068,459.84 14,419,135.00 所得税 --- --- 336,745.12 2,124,768.41 净利润 --- --- 2,057,553.87 12,295,020.61 43 附注 5.主要会计报表项目注释 （除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 476,997.12 1.00 476,997.12 435,852.89 港币 53,495.26 1.0657 57,009.90 554,861.04 美元 28,947.56 8.2767 239,590.23 307,825.56 日元 49,000.00 0.0773 3,785.89 4,525.66 台币 --- 0.01 --- 1.50 小计 777,383.14 1,303,066.65 银行存款 人民币 115,700,640.99 1.00 115,700,640.99 187,627,751.69 港币 2,713,066.61 1.0657 2,891,315.09 3,841,605.43 美元 226,831.59 8.2767 1,877,417.04 12,840,036.14 小计 120,469,373.12 204,309,393.26 其他货币资金 外埠存款 7,000.00 1.00 7,000.00 --- 合计 121,253,756.26 205,612,459.91 备注： 1、 根据江苏省南京市中级人民法院（2003）宁民四初字第59-1号民事裁定书，原告中国人民保险公司江苏省分公司将本公司 的控股子公司深圳粤航装饰设计工程公司作为第三人合同纠纷案要求于2003年7月16日冻结粤航公司价值523万元财产作 为诉讼保全，冻结期未半年，至2004年1月15日。实际冻结情况如下： 开户银行名称 账号 币别 原币 汇率 折合人民币 建设银行福虹支行 043002330001095 RMB 1,368,335.76 1.00 1,368,335.76 中国民生银行深圳分行 87401022220013006525 HKD 871,921.56 1.0657 929,206.81 中国民生银行深圳分行 87401022220014004100 USD 202,795.16 8.2767 1,678,474.70 中国银行上步支行 0109010010457 RMB 304,268.47 1.00 304,268.47 合计 4,280,285.74 2、 本期末货币资金占资产总额的比例为15.09%，比上年度同期下降41.03%，主要系全资控股子公司深圳市南光房地产开发有 限公司在上年度出售捷佳大厦（又名格兰情天）收到的购房款，本年度仅是尾盘销售。 44 注释 2.应收票据 种 类 期末数 期初数 信用卡 65,311.87 262,688.86 合 计 65,311.87 262,688.86 备注：1、信用卡系本公司的全资控股子公司深圳市格兰云天大酒店有限公司的信用卡消费业务。 2、本期末比上年同期数减少 75.14%，主要是信用卡回款情况较好。 注释 3.应收股利 单位名称 期末数 期初数 性质或内容 四川美大康药业股份有限公司 1,234,329.00 2,400,000.00 应收红利 河源达康 50,000.00 --- 应收红利 合计 1,284,329.00 2,400,000.00 注释 4.应收帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 73,842,895.33 68.42 2,215,286.86 77,297,783.78 70.83 2,318,933.51 一年以上至二年以内 4,912,629.73 4.55 491,262.97 2,943,127.46 2.70 277,200.79 二年以上至三年以内 892,853.47 0.83 178,570.69 596,944.43 0.55 119,388.89 三年以上 27,314,251.61 25.31 8,228,482.74 27,322,740.45 25.04 8,196,822.14 五年以上 968,944.29 0.89 968,944.29 968,944.29 0.88 968,944.29 合计 107,931,574.334 100.00 12,082,547.55 109,129,540.41 100.00 11,881,289.62 备注：1、本公司无持股5%以上股东欠款 2、应收账款中前五名的金额合计为 74,622,441.78 元，占应收账款总额的比例为 69.14%。 3、本期期末应收帐款净额占资产总额的11.93%，系本公司主营业务形成的应收款项所致。 45 注释 5.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % 金额 RMB 一年以内 17,894,365.41 8.67 536,830.96 5,949,607.19 2.97 178,488.22 一年以上至二年以内 4,852,391.83 2.42 485,239.18 二年以上至三年以内 9,507,805.35 1,901,561.07 16,382,860.29 2,125,115.62 1.03 212,511.56 4.61 8.19 3,276,572.06 三年以上 44,612,109.43 21.62 9,730,307.42 38,622,796.16 18.80 8,524,856.13 五年以上 132,202,087.72 64.07 132,202,087.72 135,325,376.19 67.62 合计 206,341,483.53 100.00 144,583,298.73 201,133,031.66 100.00 147,790,531.78 135,325,376.19 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质及内容 深圳市南光捷佳电器有限公司 27,075,018.93 往来款、借款 中山市南光捷佳电器有限公司 31,471,097.78 往来款、借款 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 35,062,822.16 往来款、借款 合计 93,608,938.87 备注：1、本公司无持股 5%以上股东欠款 2、本期期末其他应收帐款净额占资产总额的7.68%，系本公司经营活动形成的应收款项所致。 3、其他应收款中前五名的金额合计为 128,509,766.89 元，占其他应收款总额的比例为 62.28%。 4、本公司的控股子公司北海南光超细粉体有限责任公司被当地工商局注销，由此公司核销了对北海南光超细粉体有限 责任公司的坏帐 3,123,288.47 元。 其他应收款公司数明细细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 141,021,116.55 48.70 299,243.44 136,108,440.58 53.37 31,642.80 一年以上至二年以内 812,870.00 0.28 81,287.00 7,267,833.90 2.85 726,783.39 二年以上至三年以内 8,322,000.00 2.87 1,664,400.00 24,873,087.70 9.75 4,974,617.54 三年以上 29,293,240.75 10.12 4,951,011.61 7,667,429.10 3.01 1,353,724.66 五年以上 110,122,321.85 38.03 110,122,321.85 79,113,237.76 31.02 79,113,237.76 合计 289,571,549.15 100.00 117,118,263.90 255,030,029.04 100.00 86,200,006.15 备注：一年以内的款项中含有母公司对内部子公司的应收款项，按公司坏帐计提政策，该内部往来不计提坏帐准备 46 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 中山市南光捷佳电器有限公司 25,304,614.73 关联方 往来款、借款 深圳市南光房地产发展有限公司 111,323,217.39 全资子公司 借款 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 35,062,822.16 关联方 往来款、借款 合计 171,690,654.28 备注：1、本公司无持股 5%以上股东欠款 2、其他应收款中前五名的金额合计为 213,603,292.45 元，占其他应收款总额的比例为 73.77%。 3、本公司的控股子公司北海南光超细粉体有限责任公司被当地工商局注销，由此公司核销了对北海南光超细粉体有限 责任公司的坏帐 3,123,288.47 元。 4、本公司本年度注销了全资子公司深圳南光旅游发展公司，由此，深圳南光旅游发展公司清产后的净资产由母公司享 有。本年度母公司列示了深圳南光旅游发展公司对北京市格兰云天大酒店有限责任公司 计提的坏帐准备 34,132,372.56 元。 注释 6.预付帐款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 11,781,591.67 93.85 49,275,546.79 98.44 一年以上至二年以内 --- --- 9,993.52 0.02 二年以上至三年以内 --- --- --- --- 三年以上 771,868.28 6.15 771,868.28 1.54 合计 12,553,459.95 100.00 50,057,408.59 100.00 备注： 1、一年以上的预付帐款系本公司购房款，但由于该房产地价未补清无法办理过户手续。 2、本期比上年同期金额下降了 74.92%，主要是本年度将全资子深圳市南光房地产发展有限公司开发的捷佳大厦预 付款全部结转至存货。 注释 7.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 131,487,981.59 127,657,498.93 55,114,587.93 49,107,387.93 原材料 66,486,185.67 65,710,213.32 56,448,466.90 56,448,466.90 在途物资 730,769.23 130,769.23 730,769.23 730,769.23 低值易耗品 765,321.81 765,321.81 190,535.54 190,535.54 合计 199,470,258.30 194,263,803.29 112,484,359.60 106,477,159.60 备注：存货期末数占资产总额的 24.17%，比上年同期增加 82.45%，主要是本公司的全资子公司深圳市南光房地产开发的捷佳 大厦尚未售出的部分 47 存货跌价准备明细表： 本期减少数 项目 期初数 本期增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合计 期末数 库存商品 3,810,600.00 19,882.66 --- --- --- 3,830,482.66 原材料 1,596,600.00 4,633.84 --- 825,261.49 825,261.49 775,972.35 在途物资 600,000.00 --- --- --- --- 600,000.00 低值易耗品 --- --- --- --- --- --- 合计 6,007,200.00 24,516.50 --- 825,261.49 825,261.49 5,206,455.01 存货可变现净值确定的方法： 1、对于外观完好无损、保持原有的使用价值并处于适销对路状态的存货，按存货市场销售价格来确定； 2、对于外观完好无损、保持原有的使用价值，但样式过时或质量降低的存货，在市场价格的基础上给予一定的折扣来确 定； 3、对于外观完好无损、且需改变原有使用价值但仍可以用于出售或生产的存货，按存货新的用途和使用价值来确定。 注释 8.待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 598,910.94 485,631.47 年度中间发生,一年内摊销 房租费 51,800.00 --- 年度中间发生,一年内摊销 客户索赔 344,647.32 --- 年度中间发生,一年内摊销 展览费 285,207.64 8,000.00 年度中间发生,一年内摊销 养路费 33,348.00 48,710.00 年度中间发生,一年内摊销 其他 559,120.67 576,024.45 年度中间发生,一年内摊销 合计 1,873,034.57 1,118,365.92 备注：本期期末比上期同期金额增长 67.48%，主要系本公司的控股子公司深圳保安自行车有限公司本年度发生了客户索赔事项 1,473,192.26 元，期末尚有 344,647.32 元未摊销；同时该公司的各地展览费有所增加。 注释 9.长期投资 （1） 明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 40,463,630.59 4,304,000.00 36,159,630.59 30,421,630.59 4,304,000.00 26,117,630.59 其中：对子公司投资 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 --- --- --- 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 18,300,130.59 2,000,000.00 16,300,130.59 18,620,130.59 2,000,000.00 16,620,130.59 其他股权投资 12,163,500.00 2,304,000.00 9,859,500.00 11,801,500.00 2,304,000.00 9,497,500.00 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 40,463,630.59 4,304,000.00 36,159,630.59 30,421,630.59 4,304,000.00 26,117,630.59 48 （2）长期股权投资 a. 股票投资 I．成本法核算的股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期初数 本期 增加 本期 减少 期末数 上海交行法人股 法人股 100万股 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 四川五金交化股份有限公司法人股 法人股 30万股 300,000.00 300,000.00 --- --- 300,000.00 皖能源A股法人股 法人股 200万股 5,640,000.00 5,640,000.00 --- --- 5,640,000.00 河源达康法人股 法人股 200万股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 赣江铃法人股 法人股 608,000.00 608,000.00 --- --- 608,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 法人股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 合计 11,548,000.00 11,548,000.00 --- --- 11,548,000.00 b. 其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中航汽车美容中心 40% 320,000.00 320,000.00 --- --- 320,000.00 四川美大康药业股份有限公司 23.75% 5,230,234.51 14,000,130.59 --- --- 14,000,130.59 中航传播文化公司 15% 300,000.00 300,000.00 --- --- 300,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 1.33% 4,000,000.00 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 深圳物业管理研究所 7% 42,000.00 --- 42,000.00 --- 42,000.00 从化高尔夫俱乐部 253,500.00 253,500.00 --- --- 253,500.00 合计 10,145,734.51 18,873,630.59 42,000.00 --- 18,915,630.59 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 册资本比例 初始投 资成本 追加投资额 本期权益增减额 分得现 金红利 额 累计增减额 期末数 深圳市中航物业管理有限公司 经营期限 50% --- 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 10,000, 小计 --- 10,000,000.00 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 10,000, 备注：深圳市中航物业管理有限公司系本公司于 2003 年 10 月 16 日新增投资的公司，按董事会决议规定，至 2003 年 12 月 31 日止，深圳市中航物业管理有限公司的经营管理仍由原控股股东深圳中航物业公司拥有。同时原控股股东深圳中航物业公司享 有其 2003 年度全部权益，由此本年度本公司不将其纳入合并范围。 49 c.减值准备的变化情况 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本 期 增 加 数 因资产价值 回 升 转回数 其他原因 转出数 合计 期末数 赣江铃法人股 304,000.00 --- --- --- --- 304,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00 合计 4,304,000.00 --- --- --- --- 4,304,000.00 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 285,212,288.54 4,304,000.00 280,908,288.54 266,407,665.70 4,304,000.00 262,103,665.70 其中：对子公司投资 257,370,657.95 --- 257,370,657.95 239,566,035.11 --- 239,566,035.11 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 18,300,130.59 2,000,000.00 16,300,130.59 18,300,130.59 2,000,000.00 16,300,130.59 其他股权投资 9,541,500.00 2,304,000.00 7,237,500.00 8,541,500.00 2,304,000.00 6,237,500.00 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 285,212,288.54 4,304,000.00 280,908,288.54 266,407,665.70 4,304,000.00 262,103,665.70 （2） 长期股权投资 a. 股票投资 I、成本法核算的股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海交行法人股 法人股 50万股 500,000.00 500,000.00 --- --- 500,000.00 皖能源A股法人股 法人股 150万股 4,180,000.00 4,180,000.00 --- --- 4,180,000.00 河源达康法人股 法人股 200万股 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 2,000,000.00 赣江铃法人股 法人股 608,000.00 608,000.00 --- --- 608,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 法人股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 小计 8,288,000.00 8,288,000.00 --- --- 9,288,000.00 50 b. 其他股权投资 I、成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 四川美大康药业股份有限公司 23.75% 5,230,234.51 14,000,130.59 --- --- 14,000,130.59 中航传播文化公司 15% 300,000.00 300,000.00 --- --- 300,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 1.33% 4,000,000.00 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 从化高尔夫俱乐部 253,500.00 253,500.00 --- --- 253,500.00 小计 9,783,734.51 18,553,630.59 --- --- 18,553,630.59 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 年限 占被投 资单位 注册资 本比例 初始投资成本 追加投资额 期初数 本期权益增减额 分得现金红利 额 累计权益增减额 期末数 深圳市南光工贸发 展有限公司 经营 年限 90% 72,000,000.00 5,600,000.00 （7,125,989.37） 5,195,808.06 --- (73,930,181.31) (1,930,181.31) 深圳粤航装饰设计 工程有限公司 经营 年限 75% 12,420,000.00 --- 16,094,829.92 296,174.36 1,466,250.00 3,971,004.28 16,391,004.28 深圳市南光物业管 理有限公司 经营 年限 20% 2,000,000.00 --- 8,977,554.38 (5,477,366.18) 3,050,594.86 1,500,188.20 3,500,188.20 深圳南光旅游发展 有限公司 经营 年限 100% 38,148,000.00 --- 113,252,491.19 (113,252,491.19) 384,472.25 (38,148,000.00) --- 海南南光房地产开 发公司 经营 年限 100% 10,000,000.00 --- 3,761,963.36 (153,423.08) --- (6,391,459.72) 3,608,540.28 深圳市南光房地产 发展有限公司 经营 年限 90% 45,000,000.00 3,000,000.00 57,869,067.51 5,619,486.55 8,603,696.17 18,488,554.06 63,488,554.06 深圳保安自行车有 限公司 经营 年限 55% 25,022,468.10 (5,361,957.45) 38,664,118.12 (7,503,096.73) 3,250,000.00 6,138,553.29 31,161,021.39 广州市南光房地产 发展有限公司 经营 年限 60% 3,000,000.00 --- --- --- --- (3,000,000.00) --- 中山市南光捷佳电 器有限公司 经营 年限 85% 51,000,000.00 --- --- --- --- (51,000,000.00) --- 北海南光超细粉体 有限责任公司 经营 年限 67.5% 10,800,000.00 --- --- --- --- (10,800,000.00) --- 北海南光企业集团 公司 经营 年限 100% 10,000,000.00 --- --- --- --- (10,000,000.00) --- 北京市格兰云天大 酒店有限责任公司 经营 年限 85% 3,000,000.00 --- --- --- --- (3,000,000.00) --- 深圳上海老大昌酒 楼 经营 年限 51% --- 244,800.00 --- 2,248,190.50 413,925.62 2,248,190.50 2,248,190.50 深圳市正章干洗有 限公司 经营 年限 51% --- 510,000.00 --- 1,791,293.35 658,727.19 1,791,293.35 1,791,293.35 深圳市中航物业管 理有限公司 经营 年限 50% --- 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳市格兰云天大 酒店有限公司 经营 年限 95% 8,072,000.00 31,538,000.00 8,072,000.00 119,040,047.20 6,500,000.00 119,040,047.20 127,112,047.20 海南南光经济发展 公司 经营 年限 100% 1,400,000.00 --- --- --- --- (1,400,000.00) --- 小计 291,862,468.10 45,530,842.55 239,566,035.11 17,804,622.84 24,327,666.09 (34,491,810.15) 257,370,657.95 c.减值准备的变化情况 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本 期 增 加 数 因资产价值 回 升 转回数 其他原因 转出数 合计 期末数 赣江铃法人股 304,000.00 --- --- --- --- 304,000.00 海南银通兴海国际公司法人股 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00 合计 4,304,000.00 --- --- --- --- 4,304,000.00 51 注释 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 313,301,510.15 --- --- 313,301,510.15 机器设备 64,398,056.19 1,824,247.00 29,933.30 66,192,369.89 电子设备 8,184,774.80 524,142.00 72,779.00 8,636,137.80 运输设备 14,344,893.15 1,719,850.00 96,000.00 15,968,743.15 融资租入固定资产 --- --- --- --- 其他设备 9,462,580.90 553,470.42 14,049.82 10,002,001.50 合计 409,691,815.19 4,621,709.42 212,762.12 414,100,762.49 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 135,351,795.56 6,239,992.05 5,395.15 141,586,392.46 机器设备 39,238,397.95 4,400,802.71 8,766.92 43,630,433.74 电子设备 7,419,673.44 369,494.35 53,526.94 7,735,640.85 运输设备 9,684,526.78 748,906.92 85,200.00 10,348,233.70 融资租入固定资产 --- --- --- --- 其他设备 4,215,736.07 863,569.99 8,640.37 5,070,665.69 合计 195,910,129.80 12,622,766.02 161,529.38 208,371,366.44 本期转回 减值准备 期初数 本期增加 因资产价值 回升转回数 其他原因转出数 合计 期末数 房屋及建筑物 --- --- --- --- --- --- 机器设备 --- --- --- --- --- --- 电子设备 140,851.86 --- --- --- --- 140,851.86 运输设备 --- --- --- --- --- --- 融资租入固定资产 --- --- --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- --- --- 合计 140,851.86 --- --- --- --- 140,851.86 净值 213,640,833.53 --- --- --- --- 205,588,544.19 备注：1、固定资产本期增加额中有在建工程转入 151,136.00 元。 2、固定资产净值占资产总额的 25.58%，主要是经营性占用。 注释 11.在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加额 本期转入固 定资产额 本期其他减少额 期末数 资金来源 装修工程 1,438,376.74 7,243,037.30 151,136.00 6,325,017.81 2,205,260.23 自筹 技术改造工程 --- 177,300.00 --- --- 177,300.00 自筹 其他 40,238.00 --- --- --- 40,238.00 自筹 合计 1,478,614.74 7,420,337.30 151,136.00 6,325,017.81 2,422,798.23 52 注释 12.无形资产 类别 取得 方式 原始金额 本期增加 额 本期摊销额 期末数 剩余摊 销年限 期初数 本期转 出额 累计摊销额 土地使用费 购置 50,582,581.56 37,477,561.14 --- 1,103,956.32 14,208,976.74 33年 660,010.71 425,750.29 --- 72,767.06 307,027.48 352,983.23 5年 专利权 114,083.81 58,898.03 13,620.00 --- 31,701.80 73,267.58 40,816.23 8年 51,356,676.08 37,962,209.46 --- --- 1,208,425.18 14,589,271.80 无形资产减值准备如下： 本期减少数 项目名称 期初数 本期增加数 期末数 --- 36,373,604.82 商标权 --- 合计 36,767,404.28 其他原因 因资产价值回 升转回数 合计 转出数 土地使用费 6,673,678.30 --- --- --- --- 6,673,678.30 合计 6,673,678.30 --- --- --- --- 6,673,678.30 注释 13.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊 销年限 工程及装修 86,317,586.63 33,473,762.86 12,031,131.52 8,441,193.38 49,253,885.63 37,063,701.00 3-10年 其他 21,059,678.83 4,540,538.98 --- 1,013,353.78 17,532,493.63 3,527,185.20 5-10年 合计 107,377,265.46 38,014,301.84 12,031,131.52 9,454,547.16 66,786,379.26 40,590,886.20 注释 14.短期借款 53 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 利率 备注 信用借款 40,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 4.536% 110,000,000.00 110,000,000.00 4.779% 小 计 40,000,000.00 140,000,000.00 抵押借款 72,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 5.04% 出口退税额抵押 小 计 72,000,000.00 13,000,000.00 保证借款 196,216,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 4.536% 中航技进出口深圳分公司担保 30,000,000.00 30,000,000.00 5.31% 中航技进出口深圳分公司担保 2,200,000.00 18,216,000.00 3.80% 中航技进出口深圳分公司担保 小 计 196,216,000.00 98,216,000.00 质押借款 --- --- 小 计 --- --- 合 计 308,216,000.00 251,216,000.00 注释 15.应付票据 种类 出票银行 期限 期末数 本会计年度内将到期的金额 银行承兑汇票 招商银行保安支行 2003.08.05—2004.5.15 18,007,942.00 --- 合 计 18,007,942.00 注释 16.应付帐款 期末余额 77,951,429.24 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 三年以上的应付款项为 2,445,429.52 元，均为本公司全资子公司深圳市南光物业管理有限公司出租房屋所收取的押金。 注释 17.预收帐款 期末余额 38,816,171.07 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 账龄超过 1 年的预收账款共计 17,867,371.88 元，其中 7,046,640.00 元系本公司的控股子公司深圳市正章干洗有限公司 发行的期限性干洗券所预收的款项；10,820,731.88 元系本公司的全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司预收的未达 到确认收入结转标准商铺销售款。 注释 18.其他应付款 期末余额 20,490,202.73 元，不存在欠持有本公司 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 占其他应付款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质及内容 各租户 5,300,731.56 租房押金 合计 5,300,731.56 注释 19.应付工资 期末余额 1,178,897.22 元，未发现属于拖欠性质的款项。 注释 20.应付股利 投资者名称 期末数 欠款原因 中国石油天然气总公司管道局 858,000.00 股东未领取 浙江省建工集团有限责任公司 286,000.00 股东未领取 合计 1,144,000.00 54 注释 21.未交税金 税项 期末数 期初数 增值税 (20,713,005.53) (14,975,755.62) 营业税 (175,458.86) (324,248.43) 城建税 (1,691.81) (3,088.60) 企业所得税 4,357,724.25 4,823,521.95 房产税 620,276.04 408,240.94 个人所得税 57,670.29 44,457.97 其他 180,862.06 181,373.51 合 计 (15,673,623.56) (9,845,498.28) 注释 22.其他应交款 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 1,849.00 地方税种 营业税的3% 文化事业费 7,979.56 地方税种 娱乐收入的3% 合 计 9,828.56 注释 23. 预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 租金 310,592.52 476,344.34 尚未支付 房产证 --- 25,000.00 排污费 72,399.40 --- 尚未支付 水电费 22,000.00 --- 尚未支付 其他 11,999.99 39,664.00 尚未支付 合计 416,991.91 541,008.34 注释 24.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 利率 信用借款 --- 小 计 --- 抵押借款 --- 小 计 --- 保证借款 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 4.23% 小 计 40,000,000.00 40,000,000.00 质押借款 --- 小 计 --- 合 计 40,000,000.00 40,000,000.00 备注：上述借款系下属子公司深圳保安自行车有限公司向中国进出口银行借入的卖方信贷贷款,由本公司担保。 55 注释 25.长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 期末数 备注 原币 人民币 国土局 28,792,011.64 --- 28,792,011.64 28,792,011.64 地价款 合计 28,792,011.64 --- 28,792,011.64 注释 26.股本 本期变动增（减） 项目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 101,129,600.00 --- --- --- --- --- --- 101,129,600.00 境外法人持有股份 2.非发起人股份 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 内部职工股 93,660,.00 --- --- --- --- (39,200.00) --- 54,460,.00 转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 3.优先股 尚未流通股份合计 --- --- --- --- (39,200.00) --- 101,184,060.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 38,102,212.00 --- --- --- --- 39,200.00 --- 38,141,412.00 2.境内上市的外资股 已流通股份合计 38,102,212.00 --- --- 39,200.00 38,141,412.00 三、股份总数 --- --- --- --- --- --- 101,223,260.00 3.境外上市的外资股 4.其他 --- --- --- 139,325,472.00 139,325,472.00 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以 (1997)验字第 17 号验资报告验证。 56 注释 27.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,566,552.66 --- --- 1,566,552.66 接受捐赠非现金资产准备 --- --- --- --- --- 资产评估增值准备 102,016,606.62 --- 1,146,300.14 100,870,306.48 股权投资准备 --- --- --- --- --- --- 其他资本公积 --- --- 接受现金捐赠 --- --- 拨款转入 --- --- --- --- --- 外币资本折算差额 --- --- 关联交易差价 --- --- --- --- --- --- 合计 103,583,159.28 --- 1,146,300.14 102,436,859.14 备注：本期资产评估增值准备减少是依据财政部(1998)16 号文件将股份制评估增值部分的折旧转入营业外收入。 注释 28.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 25,915,726.42 4,265,535.15 --- 30,181,261.57 其中：法定公积金 --- 5,494,601.37 法定公益金 2,650,911.27 2,843,690.10 23,264,815.15 1,421,845.05 --- 24,686,660.20 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 25,915,726.42 --- 30,181,261.57 4,265,535.15 备注：根据董事会决议，本公司本年度分别按照净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金，两金合计 4,265,535.15 元。 注释 29.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 18,198,082.35 16,776,865.74 6,538,047.07 28,436,901.02 备注：根据董事会决议，本公司本年度分别按照净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金，两金合计 4,265,535.15 元；按照股本总数分配利润 13,932,547.20 元，每股分配利润 0.10 元（含税）。 57 注释 30.已宣告现金股利 投资者名称 金额 欠款原因 中国航空技术进出口深圳公司 4,575,890.00 按本年分配方案应付未付 上海新亚（集团）有限公司 1,482,910.00 按本年分配方案应付未付 中国新时代控股(集团)公司 1,430,000.00 按本年分配方案应付未付 中国石油天然气管道局 429,000.00 按本年分配方案应付未付 深圳乌鲁木齐红山工贸公司 286,000.00 按本年分配方案应付未付 西安飞机工业(集团)有限责任公司 286,000.00 按本年分配方案应付未付 浙江省建设投资集团有限公司 286,000.00 按本年分配方案应付未付 北京城市开发集团有限责任公司 143,000.00 按本年分配方案应付未付 贵州红湖机械厂 143,000.00 按本年分配方案应付未付 深圳市湘江工贸有限公司 143,000.00 按本年分配方案应付未付 持股比例1%以下的股东 4,727,747.20 按本年分配方案应付未付 合计 13,932,547.20 备注：根据董事会决议，按照股本总数分配利润 13,932,547.20 元，每股分配利润 0.10 元（含税）。 注释 31.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 旅游服务 75,580,185.39 16,207,025.16 83,175,370.97 11,540,593.08 物业管理 39,403,639.15 10,795,868.17 42,190,165.67 11,088,705.06 产品销售 404,057,919.19 372,837,429.61 434,895,106.17 400,774,061.47 房屋销售 41,245,604.33 25,764,783.00 387,071,527.34 342,257,315.31 装饰工程 86,005,790.55 77,580,752.30 112,794,771.51 104,081,081.29 电梯安装及配件销售 4,009,227.92 1,462,978.24 --- --- 其他 --- --- 638,000.00 --- 小计 650,302,366.53 504,648,836.48 1,060,764,941.66 869,741,756.21 公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- --- 合计 650,302,366.53 504,648,836.48 1,060,764,941.66 869,741,756.21 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 物业出租收入 21,667,545.22 2,391,890.91 21,676,963.34 2,310,855.48 小计 21,667,545.22 2,391,890.91 21,676,963.34 2,310,855.48 公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- --- 合计 21,667,545.22 2,391,890.91 21,676,963.34 2,310,855.48 58 注释 32.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 计缴标准 营业税 9,452,627.69 营业税5% 112,116.97 145,930.61 教育费附加 流转税的3% 28,132,164.69 城市维护建设税 流转税的1% 145,378.75 233,917.32 其他 43,040.35 76,660.50 合 计 9,753,163.76 28,588,673.12 注释 33.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 非经营性房屋出租佣金 807,944.22 123,665.90 其他 119,018.06 8,501.04 合计 926,962.28 132,166.94 其中：金额占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目明细如下： 本期数 上期数 业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 --- 807,944.22 123,665.90 --- 123,665.90 807,944.22 --- 123,665.90 --- 123,665.90 非经营性房屋出租佣金 807,944.22 合计 807,944.22 注释 34.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 汇兑损失 16,662,002.01 27,138,824.26 减：利息收入 8,036,917.36 13,799,124.12 1,056,471.72 1,647.47 减：汇兑收益 6,700.68 59.30 其他 (652,256.52) 161,922.79 9,022,599.17 13,503,211.10 合计 注释 35.投资收益 类别 本期数 上期数 联营或合营公司分配来的利润 139,200.00 --- 股权投资收益 --- 2,509,394.94 合计 139,200.00 2,509,394.94 59 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 联营或合营公司分配来的利润 139,200.00 --- 股权投资收益 --- 3,316,382.98 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 29,980,030.91 40,765,577.18 30,119,230.91 44,081,960.16 合计 注释 36.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 处理固定资产收益 固定资产评估增值部分的折旧 1,146,300.14 25,662.40 其他 --- 8,889.95 1,147,980.02 罚款及赔偿 84,575.45 洗衣券核销 --- 680,000.00 425,982.59 140,654.82 合 计 1,656,858.18 2,003,187.19 本期数 上期数 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 处理固定资产损失 30,416.94 赞助费支出 100,000.00 14,764.13 357,684.64 罚款及损失 384,191.56 976,732.25 其他 9,823.99 合 计 1,349,181.02 524,432.49 注释 37.其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 管理费用支出 (1,049,771.04) 其他 (24,120,961.38) 罚款支出 (384,191.56) 经营过程中产生的汇兑收益 (1,324,404.28) 合 计 (26,879,328.26) 注释 38.其他与筹资活动有关的现金 项目 现金流量 借款合同印花税 (18,560.47) 合 计 (18,560.47) 60 附注 6.关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 联营企业 中国航空技术进出口深圳公司 本公司持股5%以上的股东 本公司持股5%以上的股东 本公司持股5%以上的股东 联营企业 四川美大康药业股份有限公司 上海新亚(集团)有限公司 中国新时代控股（集团）公司 深圳市南光捷佳电器有限公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 或权益 与本公司关系 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 有限责任 费元辅 300万元 85% 餐饮住宿 控股子公司 山中山市南光捷佳电器有限公司 有限责任 85% 孙绍昆 6,000万元 五金、光电、燃气具生 产、销售 控股子公司 州广州市南光房地产发展有限公司 有限责任 韩余宝 100% 500万元 经营天河区东圃镇车陂 村文明路地段16435平 方米土地开发商住楼项 目,物业管理 60% 控股子公司 北海南光企业集团公司 有限责任 彭毓川 1,000万元 房地产开发经营、产品 展销 100% 控股子公司 海南南光经济发展公司 有限责任 李学智 140万元 综合性 控股子公司 (3)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 35,062,822.16 35,362,822.16 北海南光企业集团公司 借款 16,476,946.59 其他应收款 广州市南光房地产发展有限公司 借款 19,003,814.93 其他应收款 北海南光超细粉体有限责任公司 借款 --- 3,123,288.47 其他应收款 中山市南光捷佳电器有限公司 借款 31,471,097.78 31,398,097.78 其他应收款 深圳市南光捷佳电器有限公司 27,075,018.93 27,075,018.93 合 计 130,251,029.39 其他应收款 深圳赛世特电子有限公司 借款 --- 15,873,334.64 应收股利 四川美大康药业股份有限公司 应收股利 1,234,329.00 2,400,000.00 借款 其他应收款 16,476,946.59 19,003,814.93 借款 150,713,323.50 附注 7.或有事项 一、担保及被担保 根据担保协议, 中国航空技术进出口深圳公司已为本公司借款担保共计 98,216,000.00 元。 61 二、诉讼事项 下属子公司深圳市南光工贸发展有限公司诉北海华海公司进口合同欠款一案，深圳市中级人民法院于 2001 年 12 月 24 日重审 判决深圳市南光工贸发展有限公司胜诉，由北海华海公司向深圳市南光工贸发展有限公司支付所欠业务款 13,923,339.49 元， 由深圳市讯业集团公司承担连带责任，目前深圳市南光工贸发展有限公司应收帐款挂帐 11,320,719.69 元，对此计提了 30%的 坏帐准备。此案正在执行中。 附注 8.承诺事项 公司本年度不存在其他承诺事项 附注 9.资产负债表日后非调整事项 本公司于 2004 年 1 月 20 日与深圳市中航物业管理有限公司签署了《股权转让协议》，将本公司持有的 95%的深圳市南光物业管 理有限公司的股权以 950 万元人民币转让给深圳市中航物业管理有限公司，由于转让方和受让方均由中国航空进出口深圳公司 控制，本次转让形成关联方交易。 附注 10.其他重要事项 本公司本年度将持有的控股子公司深圳保安自行车有限公司 15%的股权转让给经营者周子骞，转让价格为 643.82 万元。股权转 让款分三期支付：受让方于协议生效日起 7 天内（2003 年 11 月 3 日前）支付 212 万元人民币；2004 年 12 月 20 日支付 212 万 元人民币；2005 年 12 月 20 日支付余款 219.82 万元人民币。截止到 2003 年 12 月 31 日止，本次转让行为本公司未收到受让方 的款项。 附注 11.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 44.90% 44.77% 0.98 0.98 营 业 利 润 13.23% 13.19% 0.29 0.29 净 利 润 9.40% 9.37% 0.20 扣除非经常性损益 后的净利润 9.74% 9.70% 0.21 0.21 主 营 业 务 利 润 0.20 62 附注 11.合并会计报表之批准 年度的合并会计报表于 2004 年 3 月 31 日经本公司董事会批准通过。 董事 董事 吴光权 仇慎谦 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二○ ○ 四年三月三十一日 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 深圳市南光（集团）股份有限公司 董 事 会 63 项目 年初金额 本年增加数 本年减少数 年末金额 一、坏帐准备合计 159,671,821.40 201,257.93 3,207,233.05 156,665,846.28 其中：应收帐款 11,881,289.62 201,257.93 0 12,082,547.55 其他应收款 147,790,531.78 3,207,233.05 144,583,298.73 二、短期投资跌价准备合计 0 0 0 0 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,007,200.00 24,516.50 825,261.49 5,206,455.01 其中：库存商品 3,810,600.00 19,882.66 0 3,830,482.66 原材料 1,596,600.00 4,633.84 825,261.49 775,972.35 四、长期投资减值准备合计 4,304,000.00 0 0 4,304,000.00 其中：长期股权投资 4,304,000.00 0 0 4,304,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 140,851.86 0 0 140,851.86 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 6,673,678.30 0 0 6,673,678.30 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 0 0 0 0 八、委托贷款减值准备 0 0 0 0 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产减值准备明细表 2003年度 单位:人民币元 64