000043_2005_中航善达_G深南光2005年年度报告_2006-04-19.txt

深圳市南光(集团)股份有限公司 四届董事会十四次会议文件之五 深圳市南光（集团）股份有限公司 二○ ○ 五年年度报告 二○ ○ 六年四月十八日 1 目 录 第一节 重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 2 页 第二节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 3 页 第三节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 3 页 第四节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 5 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 7 页 第六节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 9 页 第七节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 11 页 第八节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 11 页 第九节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 19 页 第十节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 20 页 第十一节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 22 页 第十二节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 第 63 页 2 第一节 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真 实性、准确性无法保证或存在异议。 三、独立董事刘跃珍因参加本单位工作会议未亲自出席本次会 议，委托独立董事李斌出席会议并代为行使表决权。 四、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 五、本公司董事长吴光权先生、总经理仇慎谦先生、总会计师 柏丙林先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：深圳市南光（集团）股份有限公司 公司的法定英文名称：SHENZHEN NAN-GUANG（GROUP）PLC 英文名称缩写：SNG 二、公司法定代表人：吴光权 三、公司董事会秘书：杨祥 联系地址：深圳市福田区深南中路 68 号航空大厦 32 层 联系电话：（0755）83689888 转 13253 传真：（0755）83688903 电子信箱：szngjt@ 四、公司注册及办公地址：深圳市福田区深南中路 68 号航空大厦 32 层 邮政编码：518031 公司网址：http:∥www.nan- 电子信箱：sng@nan- 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http:∥ 公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：G 深南光 股票代码：000043 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 24 日；地点：深圳市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1998 年 9 月 4 日；地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011006250 税务登记号码：地税登字 440304192181247 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 1102-1103 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成 （单位：元） 利润总额 121,385,193.84 净利润 45,905,269.11 扣除非经常性损益后的净利润 46,709,087.06 主营业务利润 290,305,899.40 其他业务利润 5,119,380.15 营业利润 121,009,324.44 投资收益 -750,170.00 补贴收入 营业外收支净额 1,126,039.40 经营活动产生的现金流量净额 80,326,531.87 4 现金及现金等价物净增减额 -14,369,999.24 注：扣除非经常性损益后的项目及金额 （单位：元） ⒈营业外收支净额 1,126,039.40 ⒉处置长期股权投资损益 -2,375,707.58 ⒊长期投资减值准备转回 304,000.00 ⒋非经常性损益的所得税影响数 141,850.23 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,367,353,441.21 886,638,064.04 896,067,252.04 650,302,366.53 650,302,366.53 净利润 45,905,269.11 38,108,799.44 26,946,185.89 28,436,901.02 16,487,264.94 总资产 1,475,725,127.81 1,331,932,161.11 1,342,211,388.67 803,756,491.81 834,957,075.60 股东权益（不含少数股东权益） 371,567,871.57 325,682,957.62 340,741,449.90 302,653,005.65 328,874,111.48 每股收益 0.33 0.27 0.19 0.20 0.12 每股净资产 2.67 2.34 2.45 2.17 2.36 调整后的每股净资产 2.17 1.59 1.76 1.46 1.64 每股经营活动产生的现金流量净额 0.58 -1.13 -1.13 0.28 0.28 净资产收益率（%）（摊薄） 12.35 11.70 7.91 9.40 5.01 净资产收益率（%）（加权） 12.62 11.85 7.87 9.37 5.54 三、报告期利润表附表： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 78.13 79.82 2.08 2.08 营业利润 32.57 33.27 0.87 0.87 净利润 12.35 12.62 0.33 0.33 扣除非经常性损益后 12.57 12.84 0.34 0.34 的净利润 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 法定公积金 法定公益金 未分配利润 已宣告现金股利 合计 期初数 139,325,472.00 101,290,558.87 10,811,330.54 27,345,024.79 48,036,516.50 13,932,547.20 340,741,449.90 本期增加 4,590,526.91 2,295,263.46 45,905,269.11 13,932,547.20 66,723,606.68 本期减少 1,146,300.24 20,818,337.57 13,932,547.20 35,897,185.01 期末数 139,325,472.00 100,144,258.63 15,401,857.45 29,640,288.25 73,123,448.04 13,932,547.20 371,567,871.57 变动原因： ⒈资本公积减少 1,146,300.24 元，系根据财务部（1998）16 号文将股份制评估增值 部分的折旧转入营业外收入所致。 ⒉法定公积金增加 4,590,526.91 元，系按本期净利润 10%计提增加所致。 5 ⒊法定公益金增加 2,295,263.46 元，系按本期净利润 5%计提增加所致。 ⒋未分配利润增加 45,905,269.11 元，系本期净利润计入；本期减少 20,818,337.57 元，系按本期净利润计提的盈余公积 4,590,526.91 元，计提的法定公益金 2,295,263.46 元及宣告现金股利 13,932,547.20 元所致。 ⒌已宣告现金股利本期增加 13,932,547.20 元,系本年度已宣告的现金股利, 本期减 少 13,932,547.20 元，系上年宣告的现金股利已发放。 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 101,129,600 101,129,600 境外法人持有股份 其他 ⒉募集法人股份 ⒊内部职工股(高管股) 21,000 21,000 ⒋优先股或其他 未上市流通股份合计 101,150,600 101,150,600 二、已上市流通股份 ⒈人民币普通股 38,174,872 38,174,872 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已上市流通股份合计 38,174,872 38,174,872 三、股份总数 139,325,472 139,325,472 二、股票发行与上市情况 ㈠2003 年至 2005 年年末，公司无股票发行事项（包括股票及衍生证券）。 ㈡公司无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资 等引起公司股份总数变动的事项。 ㈢公司现存的高管人员持股（内部职工股），于 1994 年 6 月 6 日至 7 月 6 日发行，发 行价 5.50 元/股，原发行数量 3,580,000 股。 三、报告期末股东总数 截止 2005 年 12 月 31 日，公司股东总户数为 18,224 户。 四、公司前 10 名股东情况 股东名称 持股数量（股） 所占比例（%） 中国航空技术进出口深圳公司 45,758,900 32.84 上海新亚(集团)有限公司 14,829,100 10.64 中国新时代控股（集团）公司 14,300,000 10.26 中国石油天然气管道局 4,290,000 3.08 深圳市红山工贸有限公司 2,863,700 2.06 浙江省建设投资集团有限公司 2,860,000 2.05 西安飞机工业（集团）有限责任公司 2,860,000 2.05 贵州红湖机械厂 1,430,000 1.03 深圳市湘江工贸有限公司 1,430,000 1.03 阳泉市郊区恒兴经贸中心 1,430,000 1.03 公司前 10 名股东所持股份在报告期内均无增减变动情况，均为未上市流通股份（法 人股），无质押或冻结情况；无代表国家持有股份的单位和外资股东。已知公司前 10 名之 间不存在关联关系。 五、公司控股股东介绍 公司第一大股东：中国航空技术进出口深圳公司，法定代表人：吴光权；成立日期： 1982 年 12 月 1 日；注册资金：8000 万元；主营：经营或代理除国家统一联合经营的出口 商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务，补偿贸 易；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；国产汽车（不含小轿车）的 销售。 该大股东的控制方：中国航空技术进出口总公司，法定代表人：付舒拉；成立日期： 1979 年；注册资金：叁亿元人民币；主营：经批准的三类计划商品、其它三类商品及橡 胶制品的出口，二类商品、三类商品的进口；代理上述商品的进出口；本系统技术进出口； 承办来料加工、来样加工、来件装配业务和补偿贸易；对销贸易和转口贸易；经批准的易 货贸易；经营或代理除国家组织统一联合经营的十六种出口商品和实行核定公司经营的十 二种进口商品以外的其他商品的进出口业务；从事利用国外贷款和国内资金采购机电产品 的国际招标业务和其他国际招标采购业务；汽车（不含小轿车）销售。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系 6 100% 100% 50% 50% 100% 32.84% 67.16% 其他:6 国务院国资委 中国航空工业第二集团公司 中国航空工业第一集团公司 中国航空技术进出口总公司 中国航空技术进出口深圳公司 深圳市南光（集团）股份有限公司 其他股东 7 其他持有本公司 10%以上股权的股东介绍： 上海新亚（集团）有限公司，法定代表人：俞敏亮；成立日期：1995 年 6 月 16 日； 注册资本：人民币 72425 万元；经营范围：市国资委授权的国有资产经营与管理，实业投 资，物业管理，商务咨询及技术培训，国内贸易（除专项规定），附设分支机构。 中国新时代控股（集团）公司，法定代表人：余海龙；成立日期：1988 年 11 月 30 日；注册资金：人民币 14000 万元；经营范围：对国防科技工业系统、军工企事业单位及 有关协作配套单位的高新科技项目、军转民项目、出口创汇项目、技术改造项目、使用自 有资金和经批准的专项资金以联营、独资、合资、合作方式进行风险投资以及委托银行贷 款等。 六、公司前 10 名流通股股东情况 名称 年末持有股数 宫 磊 256,443 陈宗恒 205,900 兵器财务有限责任公司 160,000 廖运中 154,180 贾小春 147,100 涂文婷 144,700 何细阳 117,400 陈文芬 117,265 申欢和 113,557 李 颖 111,591 公司前 10 名流通股股东所持股份均为 A 股，是否存在关联关系不详。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 吴光权 董事长 男 43 2004.5-2007.5 0 0 张宝华 副董事长 男 54 2004.5-2007.5 0 0 付万成 副董事长 男 58 2004.5-2006.4 0 0 隋 涌 董事 男 47 2005.9-2007.5 0 0 仇慎谦 董事、总经理 男 47 2004.5-2007.5 0 0 沈庚民 董事 男 48 2004.5-2007.5 0 0 刘跃珍 独立董事 男 44 2004.5-2007.5 0 0 吴初晓 独立董事 男 58 2004.5-2007.5 0 0 李 斌 独立董事 男 59 2004.5-2007.5 0 0 丁靖国 监事会主席 男 56 2004.5-2007.5 21,000 21,000 金文照 监事 男 60 2004.5-2007.5 0 0 王 军 监事 男 44 2004.5-2007.5 0 0 8 崔 欣 监事 男 43 2004.5-2007.5 400 400 郑春阳 监事 男 40 2004.5-2007.5 0 0 费元辅 副总经理 男 54 2004.5-2007.5 0 0 柏丙林 总会计师 男 41 2004.5-2007.5 0 0 杨 祥 董事会秘书 男 41 2004.5-2007.5 0 0 董事、监事在股东单位任职期间情况： 吴光权董事长在中国航空技术进出口深圳公司任总经理（2002 年 9 月至今）； 张宝华副董事长 2003 年 9 月任锦江国际（集团）有限公司总裁助理、上海锦江国际 酒店发展股份有限公司副董事长（非股东单位）； 付万成副董事长在中国新时代控股（集团）公司任党委书记（2002 年至今）； 隋涌董事在中国航空技术进出口深圳公司任总会计师（2003 年 6 月至今） 沈庚民董事在中国石油天然气管道局任副总会计师兼财务计划部经理（2000 年 4 月 至今）； 刘跃珍独立董事 2003 年 6 月调任北京青云航空仪表有限责任公司总经理（非股东单 位）； 吴初晓独立董事在贵阳航空电机有限公司任党委书记、副董事长（2002 年 6 月至今）； 李斌独立董事在中国航空工业空气动力研究院任工会主席（2000 年 8 月至今）； 金文照监事在浙江省建设投资集团有限公司任副总经理（1995 年 5 月至今）； 王军监事在西安飞机工业（集团）有限责任公司所属深圳公司任总经理(1996 年 10 月至今)； 二、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职 和兼职情况 董事长吴光权，曾任深圳中航企业集团副总会计师兼财务部经理、江西江南信托投资 股份有限公司董事长，现任中国航空技术进出口深圳公司总经理、深圳中航企业集团总裁。 副董事长张宝华，历任上海新亚（集团）股份有限公司总经理助理、上海新亚（集 团）股份有限公司副总经理、副董事长，现任锦江国际（集团）有限公司（非股东单位） 总裁助理、金融事业部董事长、上海锦江国际酒店发展股份有限公司（非股东单位）副董 事长。 副董事长付万成，历任吉林省国防工业办公室副主任、中国新时代控股（集团）公司 总经理，现任中国新时代控股（集团）公司党委书记。 董事隋涌,历任沈阳黎明发动机公司财务处副处长、中国航空技术进出口总公司财务 部副处长、中国航空技术进出口深圳公司北海中航公司总经理助理、中国航空技术进出口 深圳公司财务部副经理、结算中心经理、财务部经理、副总会计师兼财务审计部经理等职， 现任中国航空技术进出口深圳公司总会计师。 董事总经理仇慎谦，历任南京金城机械厂经理办公室副主任、深圳市南光物业管理有 限公司总经理助理、深圳市南光（集团）股份有限公司总经理助理兼深圳市南光房地产发 展有限公司总经理、深圳市南光物业管理有限公司总经理、深圳市南光（集团）股份有限 公司常务副总经理，现任深圳市南光（集团）股份有限公司总经理。 董事沈庚民，历任中国石油天然气管道局财务资产处副处长、处长，现任中国石油天 然气管道局副总会计师兼财务计划部经理。 独立董事刘跃珍，历任江汉航空救生设备工业公司财务处处长、副总会计师、副总经 理兼总会计师、总经理，现任北京青云航空仪表有限责任公司（非股东单位）总经理。 独立董事吴初晓，历任国营 185 厂党委组织部部长、副厂长、厂长，现任贵阳航空电 机有限公司党委书记、副董事长。 9 独立董事李斌，历任航空工业部第 626 研究所党办主任、工会主席、副所长，现任中 国航空工业空气动力研究院工会主席。 监事会主席丁靖国，曾任深圳市南光（集团）股份有限公司副总经理、党委副书记等 职，现任深圳市南光（集团）股份有限公司党委书记、工会主席、监事会主席。 监事金文照，曾任浙江省建筑工程总公司运输公司副经理、浙江省大成建设集团董事 长兼总经理、现任浙江省建设投资集团有限责任公司副总经理。 监事王军，曾任西安飞机工业（集团）财务公司信贷部经理、西飞深圳公司副总经理， 现任西飞深圳公司总经理。 监事郑春阳，历任四川省广元市检察院处长、研究室主任，现任公司法律顾问、经理 部副经理。 监事崔欣，历任深圳格兰云天大酒店总经理助理、副总经理，现任深圳格兰云天大酒 店常务副总经理。 副总经理费元辅，历任航空部南京 511 厂财务处副处长、深圳市格兰云天大酒店有限 公司总经理、本公司副总经理等职。 总会计师柏丙林，历任本公司财务部经理助理、深圳市南光房地产发展有限公司总会 计师、副总经理、本公司财务负责人等职。 董事会秘书杨祥，历任安徽省高级人民法院助理审判员、审判员、副处长，本公司经 理部经理、总经理助理等职。 三、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员计 17 人，在公司领取津贴的独立董事 3 人，在公司 领取报酬的其他高级管理人员有 7 人。公司独立董事津贴标准和公司其他高级管理人员报 酬标准由公司董事会根据公司的经营状况拟定方案，其中独立董事津贴须提交公司股东大 会批准后实施。公司的独立董事和高级管理人员年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴及其它津贴等）共计 206.60 万元。其中，3 位独立董事刘跃珍、 吴初晓、李斌的年度津贴各 1.2 万元；在公司领取报酬的其他高级管理人员的年度报酬分 别为：仇慎谦 43 万元，丁靖国 32 万元，费元辅 30 万元，柏丙林 30 万元，崔欣 25 万元， 杨祥 25 万元，郑春阳 18 万元；金额最高的前三名董事年度报酬为 45.4 万元；金额最高 的前三名高级管理人员的年度报酬总额计 105 万元。 吴光权、张宝华、付万成、沈庚民、隋涌董事以及金文照、王军监事均未在本公司领 取报酬，分别在各自单位领取薪酬。 四、2005 年 7 月 7 日，本公司董事许业淳先生不幸因病逝世。2005 年 9 月 15 日，公 司 2005 年第一次临时股东大会选举隋涌先生为本公司董事。此外，公司其他董事、监事 及高级管理人员无离任事项；也无聘任、解聘公司总经理、副总经理、财务负责人及董事 会秘书事项。 五、截止 2005 年年末，公司在职员工 3785 人，其中：生产（服务）人员 3215 人， 销售人员 137 人，技术人员 102 人，财务人员 57 人，行政管理人员 274 人；具有硕士研 究生学历的 26 人，具有大学本科学历的 170 人，具有大学专科学历的 367 人。公司职工 均参加了社会保险，没有需公司承担生活费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司能按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等规定，逐步规范公 10 司的运作及规范公司的法人治理结构，认真贯彻落实各项法律法规及规章制度，在各方股 东的支持下，未发生违规为股东及个人担保、资金、资产被股东占用，以及高管人员违规 买卖本公司股票等现象。 公司根据监管机构有关文件精神和公司的发展变化及时修订了公司章程的部分内 容。 公司能够严格按照有关规定召开股东大会，确保所有股东，特别是广大中小股东享 有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，公司能严格按《上市公司股东大会规 范意见》的规定，使全体股东充分发表自己的意见，行使股东的表决权。公司坚持实行董 事选举的累积投票制度，较好地维护了中小股东的权利。 2004 年 5 月公司选举新的一届董事会，根据《公司章程》的规定，公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事现有 3 名，已达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》规定的人数。除因特殊原因不能履行职务的个别情况外，公司董事严格遵守其公开 作出的承诺，诚信、勤勉地履行职责，依法行使职权，维护公司和全体股东的利益。 公司监事会能够严格按照法律、法规和公司章程的规定认真履行自己的职责，对公 司财务及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司和全体股东的合法权 益。 公司按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事吴初晓、刘跃珍、李斌能认真按照相关法律、法规和公司章程的规定 履行职责，按时参加董事会会议，本年度公司董事会召开 6 次会议，独立董事吴初晓、刘 跃珍、李斌均参加了会议表决。三位独立董事对讨论的议题认真负责地发表意见，对公司 本年度发生的相关事项也都认真地发表了自己的独立意见，为公司的经营发展和规范运作 提出了一些良好的建议，切实维护公司整体利益，尤其是保护广大中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况 报告期内，公司与控股股东之间实行了业务、人员、资产、机构、财务“五分开”， 公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 ㈠公司高、中级管理人员均不在股东单位兼职，均在本公司领薪；股东单位的所有 高、中级管理人员也不在本公司经营班子兼职及领薪。 ㈡公司有独立的办公机构，不存在与股东单位合署办公的情况。也不存在股东单位 干预股东大会、董事会和公司经营班子作出的人事任免及各项决议等情况。 ㈢公司设立了独立的财务部门、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设立 了独立的银行帐户，独立依法纳税。公司在财务方面，能独立做出决策，不存在股东干预 公司资金使用的情况。 ㈣公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的工业产权、商 标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。 ㈤公司拥有独立的生产经营场所，能独立依法对经营管理事务作出决策，不存在股 东与公司“捆绑”经营的情况。 四、考评及激励机制、奖励机制情况 公司按《干部考核制度》，定期对干部实行考核。坚持公司经营班子定期向董事会进 行工作汇报的制度，董事会对经营班子的经营管理工作进行考评。目前尚未建立针对高级 管理人员的激励机制、相关奖励制度。 11 第七节 股东大会情况简介 一、公司于 2005 年 5 月 18 日召开了 2004 年度股东大会。 ㈠公司董事会于 2005 年 3 月 22 日在《证券时报》公告了于 5 月 18 日上午在深圳深 南中路航空大厦 26 楼会议室召开公司 2004 年度股东大会的事项。2005 年 4 月 27 日在《证 券时报》上刊登了《第四届董事会第九次会议决议暨修改股东大会议案的公告》。出席上 述股东大会的股东及股东代表共计 16 人，所持股份 95,767,100 股，占公司股份总额的 68.74%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 ㈡股东大会以逐项记名投票表决的方法，通过了如下报告和提案： 1、公司董事会 2004 年度工作报告； 2、公司监事会 2004 年度工作报告； 3、公司 2004 年度财务决算报告； 4、公司 2004 年度利润分配议案； 5、关于修改公司章程的议案； 6、关于公司续聘深圳大华天诚会计师事务所的议案； 7、关于授权董事会决定公司贷款、担保事项的议案； 股东大会决议公告于 2005 年 5 月 19 日在《证券时报》13 版公告。 二、公司于 2005 年 9 月 15 日召开了 2005 年第一次临时股东大会。 ㈠公司董事会于 2005 年 8 月 11 日在《证券时报》公告了于 9 月 15 日上午在深圳市 深南中路航空大厦 26 楼会议室召开 2005 年第一次临时股东大会的事项。出席会议的股东 及股东代表共计 6 人，所持股份 78,463,000 股，占公司股份总额的 56.30%，符合《公司 法》和《公司章程》的规定。 ㈡会议以记名投票方式表决选举隋涌先生为公司董事。 股东大会决议公告于 2005 年 9 月 16 日在《证券时报》20 版公告。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司总体经营情况讨论与分析 2005 年公司董事会和经理班子认真贯彻股东大会的各项决议，坚持以提高经济效益 为中心，以实现主业快速发展为目标，以适时、适度的扩张经营为途径，房地产开发（包 括物业管理）、酒店经营、工业实业三业并举，突出重点，审慎决策，稳定经营，规范运 作，提高整体运营能力，积蓄发展后劲。全年公司实现营业收入 13.67 亿元人民币，实现 净利润 4590.53 万元人民币。公司及所属企业以市场和客户为导向，努力提高产品和服务 质量，增强企业参与市场竞争能力，提高企业的经营业绩。 公司加快房地产项目开发经营，重点投入，实现公司房地产业务的滚动开发和持续 发展。“中航·格澜郡”项目实现销售面积 6.7 万平方米；“南光紫荆苑”项目 2.65 万平 方米房产全部售罄，并提前于 2005 年 12 月底竣工入伙，“南光紫荆苑”被《深圳晚报》 评为“最具升值潜力的城居物业”。公司积极推进物业管理高端市场拓展战略，在行业内 高效稳健地扩张，进一步提升物业管理品质。旅游服务业以稳定经营、提升品牌形象、巩 固并扩大市场为重点，不断提高市场占有率，保持经营业绩稳定。面对人民币升值、自行 车国际市场竞争激烈的大环境，公司积极以新产品、新技术为核心，大力发展中高档产品， 12 提高产品附加值。公司继续加大产业结构调整和经营资源整合力度，努力推进公司向以房 地产投资为先导，以房地产开发、物业经营与管理、酒店管理为主业的方向实现经营转型。 公司全年实现营业收入 13.67 亿元，比上年增长 52.59%，主要原因系公司地产业务 收入较上年增加 5.28 亿元所致。全年实现净利润 4590.53 万元人民币，比上年增长 70.36%，主要原因系公司房地产业务利润较上年增加及本期因重大会计差错调减上年利润 1116.26 万元所致。 二、主营业务范围及其经营状况 本公司是以第三产业为基础，旅游服务业（包括四星级酒店、酒楼、干洗公司）、工 业实业（自行车制造）、房地产（包括物业管理）三业并举的多元化经营的综合型企业。 ㈠在全年实现的 13.67 亿元营业收入中，工业实业收入 5.19 亿元，占 37.97%；房 地产（含物业）收入 7.55 亿元，占 55.23%；旅游服务业收入 0.93 亿元，占 6.80%。在实 现的利润中，工业实业净利润为 412.68 万元；房地产（含物业）净利润为 4080.07 万元； 旅游服务业净利润为 1762.63 万元，公司本部亏损 1664.85 万元。 ㈡主营业务分行业（产品）情况（单位：万元） 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（%） 自行车制造业 51,914.58 48,474.94 6.63 房地产（含物业） 75,535.29 53,902.39 28.64 旅馆服务业 9,285.45 1,092.60 88.23 ㈢报告期内，公司主营业务或其结构和产品均未发生重大变化。 ㈣主营业务分地区情况（单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 境外 48,926.09 -8.27% 境内 87,809.25 148.56% 1、主营业务收入境外比上年下降 8.27%，主要系公司自行车出口量较上年减少所致。 2、主营业务收入境内比上年上升 148.56%，主要系公司的地产项目收入较上年有较 大增长。 ㈤、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商合计的采购金额 22,520.57 万元，占采购总额的 44.88%；前五名 客户销售额 39,950.30 万元，占销售总额的 29.22%。 三、公司财务状况、经营成果（单位：万元） 项 目 2005 年 2004 年 增减变动(%) 总资产 147,572.51 134,221.14 9.95 股东权益 37,156.79 34,074.14 9.05 主营业务利润 29,030.59 16,226.28 78.91 净利润 4,590.53 2,694.62 70.36 现金及现金等价物净增加额 -1,437.00 13,016.32 ---- 变动主要原因： 1、主营业务利润及净利润较上年增加，系本年度公司地产项目取得销售，营业收入 较上年增长 52.59%、形成主营业务利润及净利润的增加。 2、现金及现金等价物净增加额较上年减少，系本年度经营活动产生的现金净流量增 加，筹资活动产生的现金净流量较上年减少所致。 四、报告期公司资产构成重大变动情况及原因分析 13 项目 本期数 占总资产 比重% 上年数 占总资产 比重% 增减变动 % 应收款项 282,142,450.15 19.13 230,636,385.61 17.18 11.35 存货 629,944,032.74 42.71 535,089,481.46 39.87 7.12 长期投资 42,480,706.27 2.88 41,973,028.20 3.13 -7.91 固定资产 196,695,362.03 13.33 205,711,418.74 15.33 -13.00 在建工程 3,987,973.32 0.27 6,770,476.59 0.50 -46.40 短期借款 596,781,532.91 40.46 563,800,040.00 42.01 -3.69 总资产 1,475,087,250.47 1,342,211,388.67 营业费用 63,481,546.45 41,216,947.95 54.02 管理费用 104,683,371.35 75,272,656.71 39.07 财务费用 6,251,037.31 7,198,563.05 -13.16 所得税 25,327,038.76 8,729,869.51 190.12 1、报告期在建工程占总资产的比重同比下降 46.40%，系报告期子公司格兰云天大酒 店装修费用转入长期待摊费用所致。 2、报告期营业费用同比上升 54.02%，主要系本期地产项目实现销售，销售费用较 上年大幅增加所致。 3、报告期管理费用同比上升 39.07%，主要系本期消化处理坏帐较上年大幅增加所 致。 4、报告期所得税同比上升 190.12%，系公司本期应纳税所得额较上年大幅增加所致。 除上述重大变动外，公司的主要资产构成及财务状况未发生重大变动。 五、现金流量重大变动情况 1、经营活动现金流量:报告期的净流量为 8,032.65 万元，上年的净流量为-15,701.57 万元，变动幅度较大。主要变动因素为本报告期主营业务收入较上年增幅较大，经营活动 收到的现金较上年增加 4.63 亿元及上年偿还关联单位借款 1.43 亿元，本报告期未发生等 原因所致。 2、投资活动现金流量:本报告期的净流量为-6,455.31 万元，上年为 1,910.04 万元。 主要的变动因素是：报告期出售子公司惠州市宏业投资发展公司 50%股权，合并报表现金 减少 2,145.33 万元；报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产较上年增加 2,835.07 万元。 3、筹资活动现金流量:本报告期的净流量为-2,914.48 万元，上年为 26,808.63 万元， 主要的变动因素为：报告期子公司深圳保安自行车公司吸收少数股东权益投资收到现金 1,543.69 万元，上年未有该项现金流入；报告期借款净额 1,697.52 万元较上年借款净额 31,258.40 万元减少 29,560.88 万元；报告期分配股利及支付利息较上年增加 1,750.92 万元。 六、公司主要控股企业经营情况（单位：万元） 企业名称 注册资本 投资比例 主营业务 资产规模 净利润 深圳市南光房地产发展有限公司 5000 100% 房地产开发 33,934.05 -614.91 深圳市格兰云天大酒店有限公司 4036 100% 餐饮住宿 19,836.98 1,655.09 深圳上海老大昌酒楼 100 51% 餐饮 407.56 86.72 深圳市正章干洗有限公司 100 51% 洗衣 2,398.06 124.14 14 深圳保安自行车有限公司 7005.07 55% 自行车生产、销售 34,093.62 750.32 深圳市中航物业管理有限公司 2000 50% 物业管理 9,842.44 1,485.88 深圳市中航观澜地产发展有限公司 1000 51% 房地产开发 61,140.68 7,816.87 1、南光房地产发展公司主要业务是从事房地产开发。本年度实现收入 2.17 亿元，主 营业务利润 3,275.01 万元，净利润-614.91 万元。亏损原因为本年消化坏帐 2,944.53 万 元。 2、深圳格兰云天大酒店主要业务是餐饮、住宿服务，是一家四星级酒店。本年度营 业收入 7,420.59 万元，主营业务利润 6,103.27 万元，净利润 1,665.09 万元。 3、保安自行车公司主要业务是各种规格自行车的生产和销售，其产品 94.24%出口。 本年度实现营业收入 5.19 亿元，主营业务利润 3,439.64 万元，净利润 750.32 万元。 4、深圳市中航物业管理有限公司主要业务是从事各种写字楼、住宅等物业管理，本 年度实现收入 1.88 亿元，主营业务利润 3,165.35 万元，净利润 1,485.88 万元。 5、深圳市中航观澜地产发展有限公司主要业务是从事房地产开发，本年度实现收入 3.32 亿元，主营业务利润 10,016.86 万元，净利润 7,816.87 万元。 七、公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争 2006 年及以后的几年内，预计国家对房地产行业的宏观调控政策仍将继续，国家的 土地、税收、金融等关键政策仍将对房地产市场的短期趋势产生重要影响。但是，随着国 家经济发展、居民收入的不断提高以及城市化的稳步推进，房地产的市场化程度越来越高， 市场最终由供求关系决定，因此在未来相当长的一段时间内，房地产行业仍将是发展前景 良好的行业。随着房地产行业的发展，物业管理行业市场潜力巨大，居民生活水平与消费 能力提高，引导消费结构变化，对物业管理服务需求数量与质量同步提高，物业管理行业 将具有长期的发展空间，但市场竞争、尤其是高端市场竞争更加激烈。旅游服务业的市场 竞争今后将重点表现为服务品质、特色和品牌竞争。 2、公司的发展规划和新年度的经营计划 2006 年公司坚持主营业务发展方向，以房地产行业持续、稳健的发展带动公司经营 转型，合理、高效地配置和使用经营资源，抢抓机遇，扩大经营规模，持续提高经济效益。 2006 年公司计划实现营业收入 13 亿人民币。公司重点抓好以下工作： （1）继续抓好现有房地产项目的开发经营工作，加强营销，确保公司房地产开发经 营目标的实现； （2）积极创造条件拓展资金来源，寻求适合公司经营和发展需要的房地产项目，保 持公司房地产开发经营的稳定发展； （3）积极有效推进观澜格兰云天大酒店的开工建设工作，加快公司酒店行业拓展步 伐； （4）狠抓现有骨干企业的经营管理工作，提高产品和服务质量，提高产品附加值， 提升品牌，增加赢利能力； （5）不断规范内部管理，进一步完善法人治理结构，以建立绩效考核为重点，促进 公司经营管理工作效率提高。 3、公司资金需求及使用计划 公司未来发展的重点是加大地产业务投入及酒店业务投入,上述二项业务发展所需 资金量较大。短期内公司资金主要投放在未完工地产项目及新建酒店项目。目前情况下， 公司资金来源主要是利用公司现有的资源进行债务融资，包括银行借款及开展信托融资等 方式取得发展资金、资金成本控制在人民银行规定的贷款基准利率以内。 15 4、公司经营面临的主要困难及对策 （1）房地产业短期内受国家宏观经济形势和相关政策的影响大，同时房地产开发经 营资金需求量大，而公司自有资金不充足，资金压力偏大，且公司的土地储备不足，成为 影响公司房地产开发经营持续稳定发展的主要制约因素。为此，公司一方面要时刻关注宏 观经济变化和国家相关政策调控，跟踪研究分析重点区域的市场情况，制定并实施适合公 司具体情况的经营对策，努力控制经营风险。公司要努力拓宽融资渠道，降低融资成本， 保证重点项目和公司正常经营的资金需求。公司要积极寻求新的房地产项目，努力实现房 地产开发经营的持续稳定发展。 （2）人民币升值及原材料的大幅涨价，对公司自行车业将产生较大的影响。公司将 以新产品、新技术为核心，加大研发投入，大力发展中高档产品，提高产品附加值，减少 因人民币升值以及原材料上涨带来的影响。努力、稳妥地开发内销，降低经营风险。 八、报告期内，公司对外投资额较上年增加 50.77 万元，增长 1.21%，主要变动情况如 下： 1、权益法核算的长期投资本期权益增加 50.37 万元,长期投资减值准备由于价值回升 转回 30.4 万元,南光工贸公司不纳入合并,减少其持有的法人股投资 30 万元。 2、报告期内,对控股子公司深圳保安自行车公司增资 1,886.74 万元，股东各方同比 例增资，增资后，公司持股比例未发生变化。 3、报告期内，出售子公司深圳粤航装饰设计工程公司 75%股权，减少长期股权投资 1,311.96 万元；出售子公司惠州市宏业投资发展公司 50%股权，减少长期股权投资 2500 万元。 九、会计政策变更与重大会计差错更正 （一）会计政策变更 本年度公司控股子公司深圳南光房地产发展有限公司，对房地产项目公共配套设施成 本确定方法进行了变更，原来的政策是公共配套设施无论是否拥有收益权均不分摊成本， 现在的政策是对不拥有收益权的地下配套设施的面积不分摊成本，其成本仍计入可售房产 成本，对拥有收益权的配套设施的面积单列成本，并作为资产确认。运用新的方法追溯计 算的会计政策变更累积影响数为 33,640,959.53 元，会计政策变更对 2005 年损益的影响 为减少净利润 976,574.97 元，对 2004 年度报告的损益的影响为减少净利润 2,898,656.85 元，调增 2004 年期初留存收益 36,539,616.38 元，其中,调增未分配利润 31,058,673.92 元。 （二）重大会计差错更正 1. 公司在 2004 年将给予深圳保安自行车有限公司总经理周子骞 5,794,380.00 元的 股权奖励款，误作为其他应收款入账，未在当期计入损益。公司在编制本年度可比会计报 表时，已对上述差错进行了更正。由于此项更正的影响，使公司 2004 年末净资产减少 5,794,380.00 元，净利润减少 5,794,380.00 元，盈余公积减少 869,157.00 元，未分配 利润减少 4,925,223.00 元；使 2005 年净资产减少 5,794,380.00 元。 2. 公司在 2004 年将支付的涉及停业子公司北京市格兰云天大酒店有限责任公司和 中山市南光捷佳电器有限公司的诉讼费两项共计 2,469,576.70 元，误作为代垫费用入账， 未在当期计入损益。公司在编制本年度可比会计报表时，已对上述差错进行了更正。由于 此项更正的影响，使公司 2004 年末净资产减少 2,469,576.70 元，净利润减少 2,469,576.70 元，盈余公积减少 370,436.50 元，未分配利润减少 2,099,140.20 元；使 2005 年净资产减少 2,469,576.70 元。 3.公司控股子公司深圳南光房地产发展有限公司在 2003 年将财务费用 6,768,244.25 元和管理费用 5,066,394.41 元，误作为房地产开发项目成本入账，而未在当期计入损益， 公司在编制本年度可比会计报表时，已对上述差错进行了更正。由于此项更正的影响，使 16 公司 2003 年净资产减少 10,059,442.86 元，净利润减少 10,059,442.86 元，盈余公积减 少 1,508,916.43 元；2004 年期初未分配利润减少 8,550,526.43 元，期末净资产减少 10,059,442.86 元；使 2005 年净资产减少 10,059,442.86 元。 十、董事会日常工作情况 ㈠报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 6 次会议。 1、2005 年 3 月 21 日，公司第四届董事会第八次会议在深圳召开，9 名董事有 8 名 董事参加了表决。 会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 23 日《证券时报》25 版。 2、2005 年 5 月 26 日，公司第四届董事会第九次会议以通讯表决方式召开。公司 9 位董事有 8 人参加了表决。 会议决议于 2005 年 4 月 27 日在《证券时报》30 版公告。 3、2005 年 8 月 9 日，公司第四届董事会第十次会议在深圳召开。8 名董事均参加了 会议表决。 会议决议于 8 月 11 日在《证券时报》26 版公告。 4、2005 年 10 月 25 日，公司第四届董事会第十一次会议在深圳召开，9 名董事均参 加了会议表决。 会议决议于 10 月 27 日在《证券时报》61 版公告。 5、2005 年 12 月 23 日，公司第四届董事会第十二次会议在深圳召开，董事会 9 名 董事均参加了会议表决。 会议决议于 12 月 8 日在《证券时报》9 版公告。 6、2005 年 12 月 27 日，公司第四届董事会第十三次会议以通讯表决方式召开，董 事会 9 名董事均参加了会议表决。 会议决议于 12 月 31 日在《证券时报》A21 版公告。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会对 2004 年度股东大会通过的决议均执行完毕。 ⒈ 经 深 圳 大 华 天 诚 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2004 年 度 实 现 税 后 净 利 润 38,108,799.44 元，加上年度未分配利润转入 16,776,865.74 元，累计可供分配利润 54,885,665.18 元。按 2004 年度净利润计提 10%法定盈余公积金 3,810,879.94 元，计提 5%公益金 1,905,439.97 元，以本年度总股本 139,325,472 股为基数，拟向全体股东按每 10 股派现金红利 1 元（含税），分配现金红利 13,932,547.20 元，剩余 35,236,798.07 元 结转以后年度分配。 2005 年 7 月 8 日，公司董事会在《证券时报》13 版刊登了公司 2004 年度派息实施公 告，股权登记日为 7 月 14 日，除息日为 7 月 15 日。 ⒉报告期内，公司股东大会无公积金转增股本、配股、增发新股的决议及实施事项。 十一、本年度利润分配预案 ⒈ 经 深 圳 大 华 天 诚 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2005 年 度 实 现 税 后 净 利 润 45,905,269.11 元 , 加 上 年 度 未 分 配 利 润 48,036,516.50 元 ， 累 计 可 供 分 配 利 润 93,941,785.61 元。按 2005 年度净利润计提 10%法定盈余公积金 4,590,526.91 元，计提 5%公益金 2,295,263.46 元，以总股本 139,325,472 股为基数，拟向全体股东按每 10 股派 现金红利 1 元(含税)，分配现金红利 13,932,547.20 元，剩余 73,123,448.04 元结转以后 年度分配。提交公司 2005 年度股东大会批准后实施。 十二、公司选定《证券时报》进行信息披露，无变更。 十三、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 17 关于深圳市南光( 集团) 股份有限公司 控股股东及其关联方占用资金的情况专项说明 深华（2006）专审字 053 号 中国证监会深圳证券监督管理局、深圳证券交易所： 我所作为深圳市南光(集团)股份有限公司（以下简称“深南光”）2005 年度会计报表 审计的注册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)，就深南光控股股东及其关联方占用资 金等的相关事项出具本专项说明。本专项说明的附件一是按照深圳证券交易所《信息披露 工作备忘录—2006 年第 2 号：控股股东及其他关联方资金占用及清欠方案的披露和报送 要求》的要求出具的。 一、我们注意到，深南光关联方占用上市公司资金的总体情况如下： 1、截至 2005 年 12 月 31 日止，关联方占用上市公司资金余额为人民币 13,208 万元。 2、关联方违规占用上市公司资金情况： (1)截至 2005 年 12 月 31 日止，关联方违规占用资金余额为人民币 13,027 万元；与 期初相比占用资金的余额减少人民币 768 万元，减少的比例为 5.57%； (2)大股东(或实际控制人)及其控制的企业违规占用上市公司资金情况： 在 2005 年度审计过程中，我们未发现深南光控股股东及其控制的企业有违规占用上市公 司资金的情况。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的， 不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事 务所无关。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 徐 德 中国 深圳 中国注册会计师 高德惠 2006 年 4 月 18 日 18 二、关联方占用上市公司资金情况表 （单位：万元） 关联方 名称 关联方与 上市公司 关系 会计 报表 科目 期初 余额 借方 发生额 贷方 发生额 期末 余额 已计提 坏账 准备金额 占用方式 和原因 偿还 方式 是否属于 56号文 禁止的违规 资金占用 备注 A B C D E F G H I J K L 北京市格兰 云天大酒店 有限责任公 司 控股 子公司 其他 应收款 3506 3506 3506 拆借资金 给关联方 使用 -- 是 帐龄3年以上 广州市南光 房地产发展 有限公司 控股 子公司 其他 应收款 1900 1900 1900 拆借资金 给关联方 使用 -- 是 帐龄3年以上 北海南光企 业集团公司 控股 子公司 其他 应收款 1695 1695 1695 拆借资金 给关联方 使用 -- 是 帐龄3年以上 中山市南光 捷佳电器有 限公司 控股 子公司 其他 应收款 3147 617 2530 2530 拆借资金 给关联方 使用 -- 是 本期减少系因 合并范围变动 而引起 深圳市南光 捷佳电器有 限公司 联营 企业 其他 应收款 2708 2708 812 拆借资金 给关联方 使用 -- 是 帐龄3年以上 四川美大康 股份有限公 司 联营 企业 应收 股利 198 17 181 未收到 股利 现金 偿还 否 深圳市亘隆 投资发展有 限公司 联营 企业 其他应 收款 687 151 536 472 拆借资金 给关联方 使用 现金 偿还 是 深圳市富隆 特实业有限 公司 联营 企业 其他应 收款 152 152 46 拆借资金 给关联方 使用 是 帐龄3年以上 13993 785 13208 10961 上市公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总： 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公 司核算 的会计 科目 2005年 期初占 用资金 余额 2005年 度占用 累计发 生金额 2005年 度偿还 累计发 生金额 2005年 期末占 用资金 余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 小计 关联自然人及其 控制的法人 小计 其他关联人及其 附属企业 小计 北京市格兰云天大 酒店有限责任公司 控股子公司其他 应收款 3,506 - - 3,506 拆借资金给 关联方使用非经营性占用 上市公司的子公 司及其附属企业 广州市南光房地产 发展有限公司 控股子公司其他 应收款 1,900 - - 1,900 拆借资金给 关联方使用非经营性占用 19 北海南光企业集团 公司 控股子公司其他 应收款 1,695 - 1,695 拆借资金给 关联方使用非经营性占用 中山市南光捷佳电 器有限公司 控股子公司其他 应收款 3,147 - 617 2,530 拆借资金给 关联方使用非经营性占用 深圳市南光捷佳电 器有限公司 联营企业 其他 应收款 2,708 - - 2,708 拆借资金给 关联方使用非经营性占用 四川美大康药业股 份有限公司 联营企业 应收 股利 198 - 17 181 未收到股利 深圳市亘隆投资发 展有限公司 联营企业 其他 应收款 687 - 151 536 拆借资金给 关联方使用非经营性占用 深圳市富隆特实业 有限公司 联营企业 其他 应收款 152 - - 152 拆借资金给 关联方使用非经营性占用 小计 - - 13,993 - 785 13208 - - 总计 - - 13,993 - 785 13208 - - 备注: 控股子公司中山捷佳电器本期减少系因公司合并范围变动，子公司南光工贸本年不 在合并范围内，其应收中山捷佳电器 617 万也相应减少。 十四、独立董事的专项说明及独立意见 公司独立董事吴初晓、刘跃珍、李斌同意注册会计师出具的对本公司控股股东及其关 联方占用资金情况的专项说明。对公司对外担保事项发表如下意见：报告期内，公司没有 为股东、股东的关联企业及个人提供债务担保。公司对全资、控股子公司深圳中航观澜地 产发展有限公司、深圳保安自行车有限公司担保发生额合计为人民币 16,272.54 万元,报 告期末对全资、控股子公司担保余额合计为人民币 13,136.27 万元，是出于上述企业生产 经营所需。公司认真执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的规定，没有违规对外担保情况。 第九节 监事会报告 一、本年度内，公司第四届监事会依据《公司法》和本公司章程认真履行职责，共 召开会议 4 次。 2005 年 3 月 21 日，公司第四届监事会召开第三次会议，5 名监事均出席了会议，会 议作出如下决议： （一） 审议通过公司 2004 年年度报告及其摘要； （二） 审议通过公司 2004 年度财务决算报告； （三） 审议通过公司 2004 年度利润分配议案； （四） 审议通过公司 2005 年财务预算报告； （五） 审议通过关于修改公司章程的议案； （六） 审议通过监事会 2004 年度工作报告，提请 2004 年度股东大会审议。 会议决议于 3 月 23 日在《证券时报》25 版公告。 8 月 9 日，公司第四届监事会召开第四次会议，5 名监事均出席了会议，会议作出如 下决议： 审议通过公司 2005 年半年度报告及其摘要。 会议决议于 8 月 11 日在《证券时报》26 版公告。 20 12 月 3 日，公司第四届监事会召开第五次会议，应到监事 5 名，实到 4 名，集中学 习了修订后的《证券法》和《公司法》。 12 月 27 日，公司第四届监事会以通讯表决方式召开第六次会议，会议作出如下决议： 同意《深圳市南光（集团）股份有限公司关于深圳证监局巡检发现问题的整改报告》。 会议决议于 12 月 31 日在《证券时报》A21 版公告。 二、监事会认为，本公司决策程序合法，建立、健全并不断完善内部控制制度。公司 董事、经营班子成员认真执行股东大会通过的各项决议，认真履行职责，未见违反法律、 法规、本公司章程及损害公司利益的行为。 三、监事会检查了公司的财务状况，同意深圳大华天诚会计师事务所出具的本公司 2005 年度标准无保留意见的审计报告，认为该审计报告真实反映了本公司的财务状况和 经营结果。 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼仲裁事项 本年度无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司无吸收合并事项，无重大资产收购及资产重组事项 1、根据 2004 年 3 月 31 日本公司第三届董事会第十四次会议作出的决议，2005 年 1 月 26 日，公司将持有的深圳粤航装饰工程有限公司 75%股权转让给该企业经营者及骨干 李国庆等六人。根据中广评报字〔2003〕第 GC003 号《资产评估报告》，扣除职工安置补 偿支出等项后，本公司拥有粤航公司 75%股权的净值为 13,614,385.23，鉴于以前年度经 营可能在今后带来潜在风险、改制过程中企业经营工作受到一定影响、本次股权转让款一 次性支付等情况，本公司同意本次改制股权转让价格给予 10%折让，即本公司持有的粤航 公司 75%股权以 12,252,946.70 元的价格转让给该企业经营者和业务骨干。2005 年 3 月 23 日，本公司转让的粤航公司 75%股权已经依法办理过户登记手续。本次股权转让公司产 生的损益为-237.57 万元人民币。 2、因项目土地挂牌情况发生变化，2005 年 8 月公司按照投资原价以现金人民币 2500 万元的价格将持有的惠州市宏业投资开发有限公司 50%股权转让给西安飞机工业（集团） 有限公司。 三、关联交易事项 ㈠报告期内，公司无重大关联交易。 ㈡公司与关联方之间的往来事项 ⒈公司与各股东单位不存在债权债务往来事项，报告期内本公司第一大股东中国航空 技术进出口深圳公司为本公司提供担保余额合计为 19,575.44 万元。 ⒉公司与关联方的债权、债务主要系公司以前年度对子公司的借贷往来。由于部分子 公司经营不善、资不抵债等原因，已不纳入合并报表范围，公司对其往来已基本全额计提 了坏帐准备，本年度对公司无影响（详见大华天诚会计师事务所深华〔2006〕专审字 053 号）。 ⒊公司对未纳入合并范围的子公司无担保事项。 四、重大合同及其履行情况 ㈠报告期内，公司为无托管、承包、租赁其他公司资产事项，也无其他公司托管、 承包本公司资产的事项。 华夏银行深圳分行租赁南光捷佳大厦裙楼一至四层楼房，月租金总额为 72.68 万元人 21 民币，合同履行情况良好。 ㈡截至报告期末，公司为全资、控股子公司担保总额为人民币 13,136.27 万元。报告 期内公司为全资、控股子公司担保发生额为 16,272.54 万元。此外，公司没有为股东单位 及其他企业、个人提供债务担保等违规事项。 ㈢报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 ㈣报告期内，公司无其他重大合同 五、承诺事项 本公司第一大股东中国航空技术进出口深圳公司控股的深圳中航实业股份有限公司 于 2005 年 1 月 20 日分别与中国新时代控股（集团）公司、黄石市协力经济合作公司、北 京展览馆及新疆生产建设兵团第十师四家股份出让方签署了《股份转让协议》，合计受让 16,803,600 股本公司发起人法人股。根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》，深 圳中航实业股份有限公司承诺就受让股份事宜向中国证监会申请豁免履行要求收购义务， 一旦获准，将承担相应的股权分置改革义务。本公司股权分置改革方案于 2006 年 3 月 10 日经相关股东会议审议通过，2006 年 3 月 21 日公司接到中国证监会证监公司字〔2006〕 34 号文，中国证监会同意豁免中国航空技术进出口深圳公司、深圳中航实业股份有限公 司因增持本公司 16,803,600 股股份而应履行的要约收购义务。2006 年 4 月 4 日深圳中航 实业股份有限公司收购的 16,803,600 股股份完成过户登记手续，2006 年 4 月 5 日本公司 向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请实施本公司股权分置 改革方案，深圳中航实业股份有限公司承担相应的股权分置改革义务，公司股权分置改革 方案于 2006 年 4 月 11 日实施完毕。 六、经公司 2004 年度股东大会批准，续聘深圳大华天诚会计师事务所为公司审计验 资机构一年，于 2005 年 5 月 19 日在《证券时报》13 版公告。2005 年公司支付给该会计 师事务所审计费 36 万元人民币。该会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为 12 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的事项。 中国证券监督管理委员会深圳证监局于 2005 年 8 月 29 日至 9 月 9 日对公司进行了巡 回现场检查，并于 11 月 29 日下发了《关于要求深圳市南光（集团）股份有限公司限期整 改的通知》。公司高度重视《通知》指出的问题，采取针对性的措施加以整改，全面查找 公司在经营管理中存在的薄弱环节和不足，及时有效地改进，全面提高规范运作水平，切 实提高公司质量，公司于 2005 年 12 月 31 日在《证券时报》A21 版公告了《深圳市南光 （集团）股份有限公司关于深圳证监局巡检发现问题的整改报告》。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 深华(2006)股审字 019 号 深圳市(南光)集团股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳市(南光)集团股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2005 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表及 2005 年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公 司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了 贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成 果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 徐 德 中国 深圳 中国注册会计师 徐德惠 2006 年 4 月 18 日 22 资产 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 237,046,927.61 152,639,965.41 251,416,926.85 44,063,902.90 短期投资 - - - - - - 应收票据 2 151,893.09 - 91,338.82 - 应收股利 3 1,860,559.36 1,860,559.36 2,033,059.36 2,033,059.36 应收利息 - - - - 应收帐款 4 155,803,131.23 - 130,870,169.34 - 其他应收款 5 106,531,795.56 506,869,905.58 74,867,009.04 257,191,046.94 预付帐款 6 18,432,948.25 9,954,374.17 22,774,809.05 6,831,868.28 应收补贴款 - - - - 存货 7 629,944,032.74 - 535,089,481.46 - 待摊费用 8 4,030,658.86 - 1,948,171.50 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,153,801,946.70 671,324,804.52 1,019,090,965.42 310,119,877.48 长期投资： 长期股权投资 9 42,480,706.27 372,401,888.57 41,973,028.20 363,726,735.79 长期债权投资 - - - 长期投资合计 42,480,706.27 372,401,888.57 41,973,028.20 363,726,735.79 其中：合并价差 - - - 其中：股权投资差额 - - - 固定资产： 固定资产原价 10 424,574,308.22 164,973,679.62 432,910,508.14 163,238,829.02 减：累计折旧 10 227,878,946.19 85,513,983.88 227,058,237.54 85,096,540.26 固定资产净值 196,695,362.03 79,459,695.74 205,852,270.60 78,142,288.76 减：固定资产减值准备 10 - - 140,851.86 - 固定资产净额 196,695,362.03 79,459,695.74 205,711,418.74 78,142,288.76 工程物资 - - - - 在建工程 11 3,987,973.32 - 6,770,476.59 - 固定资产清理 73,812.99 - - - 固定资产合计 200,757,148.34 79,459,695.74 212,481,895.33 78,142,288.76 无形及其他资产： 无形资产 12 40,076,864.14 21,025,446.54 28,963,770.70 21,175,632.02 长期待摊费用 13 38,608,462.36 3,879,944.11 39,701,729.02 4,790,599.71 其他长期资产 - - - - 无形及递延资产合计 78,685,326.50 24,905,390.65 68,665,499.72 25,966,231.73 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,475,725,127.81 1,148,091,779.48 1,342,211,388.67 777,955,133.76 公司法定代表人：吴光权 会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 年末数 年初数 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产负债表 2005年12月31日 单位：人民币元 23 24 负债及股东权益 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债： 短期借款 14 596,781,532.91 435,754,440.00 563,800,040.00 366,208,740.00 应付票据 15 267,180.00 - 3,778,682.40 - 应付帐款 16 129,726,545.56 - 148,773,334.07 - 预收帐款 17 46,281,773.53 18,143,759.64 41,877,685.70 3,654,878.88 应付工资 19 6,078,221.98 - 5,205,709.32 - 应付福利费 5,270,931.01 2,269,393.72 4,643,619.53 1,999,148.55 应付股利 20 1,859,110.00 1,859,110.00 1,144,000.00 1,144,000.00 应交税金 21 36,756,128.96 229,561.10 5,694,843.33 295,031.12 其他应交款 22 73,349.63 - 89,855.09 - 其他应付款 18 121,533,456.30 312,363,743.07 110,511,915.04 51,368,560.07 预提费用 23 21,407,413.38 - 1,696,022.14 - 预计负债 - - - - 递延收益 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 966,035,643.26 770,620,007.53 887,215,706.62 424,670,358.62 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 24 22,152,586.78 5,903,900.38 28,792,011.64 12,543,325.24 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 22,152,586.78 5,903,900.38 28,792,011.64 12,543,325.24 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 988,188,230.04 776,523,907.91 916,007,718.26 437,213,683.86 少数股东权益： 少数股东权益 115,969,026.20 - 85,462,220.51 - 股东权益： 股本 25 139,325,472.00 139,325,472.00 139,325,472.00 139,325,472.00 资本公积 26 100,144,258.63 100,144,258.63 101,290,558.87 101,290,558.87 盈余公积 27 45,042,145.70 45,042,145.70 38,156,355.33 38,156,355.33 未分配利润 28 73,123,448.04 73,123,448.04 48,036,516.50 48,036,516.50 外币折算差额 - - - 已宣告现金股利 29 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 累积未弥补子公司亏损 - - - - 股东权益合计 371,567,871.57 371,567,871.57 340,741,449.90 340,741,449.90 负债及股东权益总计 1,475,725,127.81 1,148,091,779.48 1,342,211,388.67 777,955,133.76 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 年末数 年初数 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 深圳市南光(集团)股份有限公司 资产负债表（续） 2005年12月31日 单位：人民币元 25 项目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 30 1,367,353,441.21 17,788,861.81 896,067,252.04 17,738,149.81 减：主营业务成本 30 1,034,699,217.37 2,259,114.13 719,372,171.59 2,396,946.83 主营业务税金及附加 31 42,348,324.44 898,785.78 14,432,319.52 944,398.95 二、主营业务利润 290,305,899.40 14,630,961.90 162,262,760.93 14,396,804.03 加：其他业务利润 32 5,119,380.15 8,743.70 2,876,041.99 91,713.89 减： 营业费用 63,481,546.45 - 41,216,947.95 - 管理费用 104,683,371.35 26,794,135.66 75,272,656.71 25,393,830.19 财务费用 33 6,251,037.31 3,710,515.07 7,198,563.05 5,329,225.13 三、营业利润 121,009,324.44 (15,864,945.13) 41,450,635.21 (16,234,537.40) 加：投资收益 34 (750,170.00) 61,689,040.73 4,582,197.61 42,905,028.11 补贴收入 - - - - 营业外收入 35 1,746,343.68 329,714.80 2,067,261.26 283,714.80 减：营业外支出 35 620,304.28 248,541.29 419,657.45 8,019.62 四、利润总额 121,385,193.84 45,905,269.11 47,680,436.63 26,946,185.89 减：所得税 25,327,038.76 - 8,729,869.51 - 少数股东损益 50,152,885.97 - 12,004,381.23 - 未弥补子公司亏损 - - - - 五、净利润 45,905,269.11 45,905,269.11 26,946,185.89 26,946,185.89 加：年初未分配利润 48,036,516.50 48,036,516.50 39,064,805.68 39,064,805.68 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 93,941,785.61 93,941,785.61 66,010,991.57 66,010,991.57 减：提取法定盈余公积 4,590,526.91 4,590,526.91 2,694,618.58 2,694,618.58 提取法定公益金 2,295,263.46 2,295,263.46 1,347,309.29 1,347,309.29 提取福利及奖励基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 87,055,995.24 87,055,995.24 61,969,063.70 61,969,063.70 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 13,932,547.20 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 73,123,448.04 73,123,448.04 48,036,516.50 48,036,516.50 补充资料： 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (2,375,707.58) 2.自然灾害发生的损失 - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 (2,223,756.73) - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5.债务重组损失 - - 6.其他 - - 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 项目 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 本年累计数 上年累计数 深圳市南光(集团)股份有限公司 利润及利润分配表 2005年度 单位：人民币元 26 项 目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,191,050,392.10 - 728,364,919.54 - 收到税费返还 15,761,804.79 - 29,162,728.88 - 收到的其他与经营活动有关的现金 36 33,000,958.41 17,853,968.55 48,587,321.81 22,984,381.32 现金流入小计 1,239,813,155.30 17,853,968.55 806,114,970.23 22,984,381.32 购买商品、接受劳务支付的现金 881,046,016.43 - 601,111,195.44 - 支付给职工以及为职工支付的现金 109,479,908.56 5,518,860.17 79,909,956.49 4,901,721.14 支付的各项税费 49,090,344.69 3,144,685.99 38,008,244.51 2,949,166.49 支付的其他与经营活动有关的现金 36 119,870,353.75 (47,202,499.18) 244,101,243.09 95,247,001.35 现金流出小计 1,159,486,623.43 (38,538,953.02) 963,130,639.53 103,097,888.98 经营活动产生的现金流量净额 80,326,531.87 56,392,921.57 (157,015,669.30) (80,113,507.66) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 (21,453,289.84) 35,693,930.38 - 2,000,000.00 其中：出售子公司所收到的现金 25,000,000.00 25,000,000.00 - 2,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 278,800.00 25,418,751.13 2,630,069.64 31,060,364.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 132,650.00 - 298,100.00 - 收到的其它与投资活动有关的现金 38 - - 46,842,774.21 - 现金流入小计 (21,041,839.84) 61,112,681.51 49,770,943.85 33,060,364.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,511,250.33 21,013,052.53 15,160,573.78 1,702,185.28 投资所支付的现金 - 18,867,379.00 15,510,000.00 45,100,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 - - 510,000.00 30,100,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 43,511,250.33 39,880,431.53 30,670,573.78 46,802,185.28 投资活动产生的现金流量净额 (64,553,090.17) 21,232,249.98 19,100,370.07 (13,741,820.64) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 15,436,946.25 - - - 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 15,436,946.25 - - - 借款所收到的现金 783,910,900.00 525,837,600.00 1,012,675,340.00 680,417,480.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流入小计 799,347,846.25 525,837,600.00 1,012,675,340.00 680,417,480.00 偿还债务所支付的现金 766,935,654.42 455,837,607.65 700,091,300.00 552,424,740.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 61,556,975.16 39,048,481.32 44,497,768.53 29,774,821.35 其中：子公司支付少数股东的股利 - - 9,316,572.37 - 减少注册资本所支付的现金 - - - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 现金流出小计 828,492,629.58 494,886,088.97 744,589,068.53 582,199,561.35 筹资活动产生的现金流量净额 (29,144,783.33) 30,951,511.03 268,086,271.47 98,217,918.65 四、汇率变动对现金的影响额 (998,657.61) (620.07) (7,801.65) 6,360.71 五、现金及现金等价物净增加额 (14,369,999.24) 108,576,062.51 130,163,170.59 4,368,951.06 深圳市南光（集团）股份有限公司 现金流量表 货币单位：人民币元 2005年度 2004年度 27 项 目 合并数 公司数 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租赁固定资产 - - - - 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 45,905,269.11 45,905,269.11 26,946,185.89 26,946,185.89 加：少数股东损益 50,152,885.97 - 12,004,381.23 - 计提的资产减值准备 38,076,140.03 6,080,571.16 11,905,053.39 9,741,275.64 固定资产折旧 13,606,785.81 2,742,712.19 12,081,593.46 2,752,524.74 无形资产摊销 1,128,868.42 573,755.64 1,129,955.28 873,815.52 长期待摊费用摊销 11,163,455.90 1,975,676.10 10,782,430.85 2,076,759.38 待摊费用减少 (2,815,620.95) - (75,136.93) - 预提费用增加 19,711,391.24 - 1,279,030.23 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 231,577.82 - 141,863.34 - 固定资产报废损失 252,574.69 248,541.29 - - 财务费用 6,251,037.31 3,710,515.07 7,198,563.05 5,329,225.13 投资损失 750,170.00 (61,689,040.73) (4,582,197.63) (42,905,028.13) 递延税款贷项 - - - - 存货的减少 (94,854,551.28) - (318,260,210.06) - 经营性应收项目的减少 (33,576,618.47) (220,229,374.05) (59,397,102.81) (99,061,718.39) 经营性应付项目的增加 25,326,359.63 277,074,295.79 141,829,921.41 14,133,452.56 其他 (983,193.36) - - - 经营活动产生的现金流量净额 80,326,531.87 56,392,921.57 (157,015,669.30) (80,113,507.66) 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 237,046,927.61 152,639,965.41 251,416,926.85 44,063,902.90 减：现金的期初余额 251,416,926.85 44,063,902.90 121,253,756.26 39,694,951.84 加：现金等价物的期末余额 - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 (14,369,999.24) 108,576,062.51 130,163,170.59 4,368,951.06 公司法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人：仇慎谦 会计机构负责人：柏丙林 （所附注释是合计会计报表的组成部分） 深圳市南光(集团)股份有限公司 现金流量表(续） 货币单位：人民币元 2005年度 2004年度 28 深圳市南光（集团）股份有限公司 资产减值准备明细表 单位：人民币元 项目 期初金额 本期增加数 因资产价值 其他原因 合计 期末数 回升转回数 转出数 一、坏帐准备 168,271,599.67 36,225,731.17 32,340,218.14 32,340,218.14 172,157,112.70 其中：应收帐款 13,030,146.09 1,870,205.20 9,320,123.56 55,525.97 23,020,094.58 23,020,094.58 166,576,884.97 二、短期投资跌价准备合计 债券投资 三、存 开发产品 3,260,520.00 1,915,256.21 5,175,776.21 600,000.00 600,000.00 四、长期投资减值准备合计 4,304,000.00 304,000.00 304,000.00 4,000,000.00 其中： 中：房屋、建筑物 电子设备 140,851.86 140,851.86 140,851.86 、无形资产减值准备合计 6,673,678.30 6,673,678.30 6,673,678.30 、在建工程减值准备合计 八、委托货款减值准备合计 公司 9,320,123.56 5,580,227.73 其他应收款 155,241,453.58 34,3 其中：股票投资 货跌价准备合计 4,955,675.01 2,170,760.42 624,113.10 624,113.10 6,502,322.33 其中：库存商品 319,182.66 255,504.21 24,113.10 24,113.10 550,573.77 原材料 775,972.35 775,972.35 在途物资 600,000.00 长期股权投资 4,304,000.00 304,000.00 304,000.00 4,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 140,851.86 其 六 其中：专利权 土地使用权 6,673,678.30 七 法定代表人：吴光权 主管会计工作负责人： 仇慎谦 会计机构负责人： 柏丙林 期减少数 2005年度 本 深圳市南光( 集团) 股份有限公司 会计报表附注 除特别说明，以人民币元表述 行股票，深圳证券交易所 1994 年 9 月 24 日 03011006250 的企业法人营业 执照 公司属综合性行业，主要的经营业务包括：从事各类投资、开办商场、宾馆服务配套设施、房地 产开发、国内商业、物资供销业、自有物业管理经营、举办各种产品展销、开展举办科技学术交流会议 等。 附注 2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 十一日为一个会计年度。 汇 2005 年度 附注 1. 公司简介 本公司是经深圳市人民政府以深府函（1994）13 号文批准，于 1994 年 3 月 30 日成立的。经深圳市 证券管理办公室深办复字（1994）第 142 号文批准，向社会公开发 深证市字（1994）第 23 号文批准上市交易。本公司领取注册号为 44 ，注册资本为人民币 139,325,472.00 元。 本 (1) 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 (2) 会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三 （3）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司以人民币为记帐本位币，会计年度涉及外币的经济业务，其记帐汇率和帐面汇率采用固定 29 率，期末对货币性项目按期末外汇市场汇价汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入损益。 期限短、 流动 的现金 股利 对于持有期间内获得的现金股利或利息冲减短期投资成本； 在处 息后的余额）的差额，计提短期投资跌价准备。 1年以下 3% 1—2年 10% 20% 收可能性极小的款项按100%计提。 纳入合并范围的内部往来款不计提坏帐准备。对于因关、停、并、转而不纳入合并范围的内部往来 款视回收可能性计提坏帐准备，计入当期损益。 本公司确认坏帐的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；② 因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 （9）存货: 本公司存货主要包括: 库存产品、原材料、产成品、在产品、低值易耗品、开发产品、拟开发土地、 开发成本、出租开发产品。 拟开发土地：指所购入的，已决定将之发展为出售或出租房产的土地，项目开发时全部转入开发成 本，项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，后期开发土地保留在本项目。 开发用土地的核算方法：开发用土地在“存货-开发成本”中核算,项目分期开发时,将分期开发用地 部分转入开发成本，后期开发土地在拟开发土地项目核算。 房地产开发中的公共配套设施费用的核算方法: （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金以及随时可支取的银行存款；现金等价物是指：本公司持有的 性强、易于转换已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放尚未领取 （或已到期尚未领取的债券利息）入帐； 置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期收益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低计价，对于市价低于短期投资新的帐面余额（即扣除持有期间 获得的股利或利 （8）坏帐核算： 本公司对应收帐款和其他应收款按帐龄分析法计提坏帐准备，坏帐准备计提比例如下： 2-3年 3 年以上 30% 5年以上且回 30 A．不拥得收益权的公共配套设施：按受益项目的可售建筑面积分摊计入成本。 B．拥有收益权的公共配套设施：按实际成本计入开发成本，完工时单独计入开发产品。 周转房在扣除预计残值（按原值的 10%）在可预计 使用年限内平均摊销。 各类存货的购入与入库按实际成本法计价,发出按加权平均法计价;存货 低值易耗 物采 五五摊 。 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货损坏、全部或部分陈旧过时或销售价格低 成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。详见 附注 的存货，按存货市场销售价格来确 定； 础上 给予 或生产的存货，按存货新的用途和 使用 等原因 导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准备。 产按实际成本计价。 年限扣除残值（原值的 出租开发产品摊销方法：用于出租的开发产品和 采用永续盘存制。 品和包装 用 销法 于 5.注释 7 存货可变现净值确定的方法： 1、对于外观完好无损、保持原有的使用价值并处于适销对路状态 2、对于外观完好无损、保持原有的使用价值，但样式过时或质量降低的存货，在市场价格的基 一定的折扣来确定； 3、对于外观完好无损、且需改变原有使用价值但仍可以用于出售 价值来确定。 4、房地产可变现净值指单个项目存货在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的 估计费用后的价值。 （10）长期投资： 长期股权投资按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20%以上 （含 20%）的非控股联营或合营公司且具有重大影响按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业按成 本法核算。股权投资差额按 10 年摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 长期投资明细详见附注 5.注释 9 （11）固定资产及累计折旧： a. 本公司使用一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备的，使用年限在 2 年以上并且单位价值在 2000 元以上的资产归入固定资产。 b. 固定资 c. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用 31 10%） 房屋建筑物 20-45年 2%-4.5% 确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 机器设备 10年 9% 电子设备 5年 18% 运输设备 5年 18% 其他设备 5年 18% 下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可 收回金额低于帐面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与帐面价值的差额提取减值准备。 实际承担的利息支出、汇兑损益核算 反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按 单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数 与资 本。当所开发的房地产竣工验收合格并交 付使用，停止利息资本化。若开发的房地产项目发生非正常中断，并且连续时间超过三个月，暂停利息 资本 付的金额或确定的价值入帐，按直线法摊销，其摊销期限如下： 长期待摊费用的摊销期为 3-10 年。 期（年）末，由于市价持续 （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的 期末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新 （13）借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使 本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入开发成 化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。 （14）无形资产按实际支 a. 土地使用权按 40 年摊销 b. 商标按受益年限摊销 c. 专利权按受益年限摊销 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度 下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提 减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法， 32 （16）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能 够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的 成本 4）开发项目的完成程度能够可靠地确认。 17）预计负债的确认原则： 维修、更新。 报表的编制基础： 数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三 按持股比例在本公司各子公司应享有的权益。对于已关停并转子公司不纳入合并范围内。 （22）会计政策与会计估计的变更 本年度公司控股子公司深圳南光房地产发展有限公司，对房地产项目公共配套设施成本确定方法进 能够可靠地计量为前提。 房地产销售：以下标准作为收入确认的依据： （1）有购房买卖合同，并且合同是不可取消的； （2）买方累计付款超过销售价格的 50%以上或已办妥按揭； （3）其余应收款项能够收回； （ （ 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时义务；该 义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 （18）维修基金 本公司物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“长期应付款-维修基金”，专项 用于住宅共同施设和物业管理区域公共施设的 （19）质量保证金 施工单位应留置的质量保证金，根据施工合同规定之金额列入“其他应付款”，待保证期过后，根据 实际情况和合同约定支付。 （20）所得税的会计处理方法： 企业所得税率为 15%，公司所得税采用应付税款法。 （21）合并会计 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益 等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少 者 33 行了 套设施的面积单 列成 影响为减少净利润 976,574.97 元，对 2004 年度报告的损益的影响为减少净利 润 2, 92 元。 正 1. 公司在 2004 年将给予深圳保安自行车有限公司总经理周子骞 5,794,380.00 元的股权奖励款，误 作为其他应收款入账，未在当期计入损益。公司在编制本年度可比会计报表时，已对上述差错进行了更 正。由于此项更正的影响，使公司 2004 年末净资产减少 5,794,380.00 元，净利润减少 5,794,380.00 元， 57.00 元，未分配利润减少 4,925,223.00 元；使 2005 年净资产减少 5,794,380.00 004 年将支付的 司 兰 佳 元 垫 入 公司在编制 会计报表时 上 差 更 项 的 ，使公司 2004 年末净资产减少 利 2,4 , 盈 36. 未分配利润减少 2,099,14 0 469,576 子公 南光 地 限 00 财 用 6,768,244.25 元和管理费用 元，误 地产 入 在 编制本年度可比 计 错 。 使 2 产减少 10,059,442.8 ， 净利润减少10,059,442.86元，盈余公积减少1,508,916.43元；2004 ,526.43 元，期末净资产减少 10,059,442.86 元；使 2005 年净资产减少 10,059,442.86 元。 （24）利润分配 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、土地增值税、城市维护建设税、教育费附加、 变更，原来的政策是公共配套设施无论是否拥有收益权均不分摊成本，现在的政策是对不拥有收益 权的地下配套设施的面积不分摊成本，其成本仍计入可售房产成本，对拥有收益权的配 本，并作为资产确认。 运用新的方法追溯计算的会计政策变更累积影响数为 33,640,959.53 元，会计 政策变更对 2005 年损益的 898,656.85 元，调增 2004 年期初留存收益 36,539,616.38 元，其中,调增未分配利润 31,058,673. （23）重大会计差错的更 盈余公积减少 869,1 元。 2. 公司在 2 涉及停业子公 北京市格 云天大酒店有限责任公司和中山市南光捷 电器有限公司的诉讼费两项共计 2,469,576.70 ，误作为代 费用 账，未在当期计入损益。 本年度可比 ，已对 述 错进行了 正。由于此 更正 影响 2,469,576.70 元，净 润减少 69 576.70 元， 余公积减少 370,4 50 元， 0.2 元；使 2005 年净资产减少 2, .70 元。 3. 公司控股 司深圳 房 产发展有 公司在 2 3 年将 务费 5,066,394.41 作为房 开发项目成本 账，而未 当期计入损益，公司在 会 报表时，已对上述差 进行了更正 由于此项更正的影响， 公司 003 年净资 6 元 年期初未分配利润减少8,550 根据董事会决议，本公司本年度分别按照净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金，按 照股本总数分配利润，每股分配利润 0.10 元（含税）。 附注 3. 税项 34 企业所得税等。 流转税额的 1%，教育费附 加为流转税额的 3%。 30%-60%计算。 得税率为 15%。 附 控股子公司及合营 业 1 ： 称 业务性质 注册资本 持股比例 经营范围 是否合并 深圳市中航物业管理有限公司 服务业 1 0.00 20,000,00 50% 物业管理 是 流转税税率分别为：增值税 4%-17%、营业税 3%--20%、城市维护建设税为 土地增值税为房地产的销售收入减去应扣除的项目金额，按超率累进税率 企业所 注 4. 企 ． 控股子公司 控股名 投资额 0,000,00 0.00 深圳市南光工贸发展有限公司 进出口 80,000,000.00 80,000,000.00 100% 投资兴办实业、国内商业、物资供销及 否 深圳市南光房地产发展有限公司 房地产开发 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 房地产开发 是 海南南 综合性 否 海南南光房地 营、建筑设备租赁及销售 是 深圳市格兰云天大酒店有限公司 服务业 40,360,000.00 40,360,000.00 100% 餐饮住宿 是 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 服务业 2,550,000.00 3,000,000.00 85% 餐饮住宿 否 深圳上海老大昌酒楼 服务业 000.00 51% 是 深圳上海正章干洗有限公司 服务业 51 000.00 1,000,000. 51% 洗衣 是 深圳保安自行车有限公司 工业 9.65 55% 售 是 中山市南光捷佳电器有限公司 工业 0.00 85% 气具生产、销售 否 深圳中航观澜地产发展有限公司 房地产开发 000.00 10,000,00 51% 房地产开 是 广州市南光房地产发展有限公司 房地产开发 000.00 5,000,00 60% 镇车陂村文明路 16435平方米土地开发商住楼项目 否 述控股公司中 、北京市格 店有限责任 、海南 南 发展公司、中山 有 市南光 限公司因关停 不纳入 深圳市中航物业管理有限公司系本公司于 2003 年 10 月 16 日购买的公司，2004 年本公司拥有 深圳市中航物业管理有限公司的经营管理权,由此本公司将其纳入合并范围； （C）、本年度公司根据董事会决议，转让持有的惠州宏业投资开发有限公司 50%股权给西安飞机工业 （集团）有限责任公司，因此本年度未将其纳入合并范围。 进出口业务 光经济发展公司 综合性 1,400,000.00 1,400,000.00 100% 产开发公司 房地产开发 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 房地产开发经 510, 1,000,000.00 餐饮服务 0, 00 38,527,88 70,050,708.25 自行车生产、销 51,000,00 60,000,000.00 五金、光电、燃 5,100, 0.00 发 3,000, 0.00 经营天河区东圃 地段 ,物业 管理 （A）、上 深圳市南光工贸发展有限公司 兰云天大酒 公司 光经济 市南光捷佳电器 限公司、广州 房地产发展有 并转 合并； （B）、 35 本年度出售的子公司的财务数据明细如下： 出售日:2005 年 8 月 9 日 出售日金额 出售 年 指 标 上年末金额 期初至 日 上 金额 流动资产 50,000,000.00 0 50,000,000. 50,000,00 .00 00 --- 长期投资 --- --- --- --- 固定资产 --- --- --- --- 无形资产 --- --- --- --- 其他资产 --- --- --- --- 流动负债 --- --- --- --- 长期负债 --- --- --- --- 主营业务收入 --- --- --- --- 主营业务利润 --- --- --- --- 利润总额 --- --- --- --- 所得税 --- --- --- --- 净利润 --- --- --- --- (D)、本年度公司转让持有深圳粤航装饰设计工程有限公司的 7 办理产权 因此未将深圳粤航装饰设计工程有限公司纳入合并范围。 本年度出售的子公司的财务数据明细如下：出售日：2005 年 1 月 标 出售日金额 上年末金额 期初 5%股权，2005 年 1 月 26 日 交易, 26 日 指 至出售日 上年金额 流动资产 24,835,073.68 24,835,073.68 24,835,073.68 --- 长期投资 --- --- --- --- 固定资产 5,09 ,743. 0 01 2 01 5, 92,743. 5,092,743.01 --- 无形资产 1,036,934.0 0 07 7 1, 36,934. 1,036,934.07 --- 其他 --- --- 资产 --- --- 流动负债 71,900.15 4 0.15 13,471,900.15 13,4 13, 71,90 --- 长期负债 --- --- --- --- 主营业务收入 54,606,884.80 54,606,884.80 54,606,884.80 --- 主营业务利润 2,233,623.52 2,233,623.52 2,233,623.52 --- 利润 (2,012,021.76) (2,012,021.76) 总额 (2,012,021.76) --- 所得税 --- --- --- --- 净利润 (2,012,021.76) (2,012,021.76) (2,012,021.76) --- 2．合营企业： 联营企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 比例 美容中心 服务业 800,000.00 320,000.00 持股 中航汽车 汽车美容 40.00% 四川美大康药业股份有限公司 医药制造业 000,000.00 14,000,130.59 中航文化传播公司 服务业 2,000,000.00 广告、名片制作 300,000.00 15.00% 深 .00 海南泛华高速公路股份有限公司 56, 医药 23.75% 圳市南光捷佳电器有限公司 工业制造业 10,000,000.00 热水器等 3,000,000.00 30 % 基础设施业 300,000,000.00 基础设施 4,000,000.00 1.33% 36 新疆中航投资有限公司 综合类 50,000,000.00 投资兴办实业，房地 产，旅游业，园林等 15,000,000.00 30.00% 深圳市中航地铁物业有限公司 服务业 1,000,000.00 物业管理 510,000.00 51.00% 项目 非特别说 数据是 释 1.货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 港币 511. 49,000.00 1.0403 87 835,598.03 409,349.33 205 3,367 1,182,831.45 561,105.13 21 .30 附注 5. 主要会计报表 注释 （除 明，以下 合并数） 注 人民币 835,598.03 1.00 美元 日元 393,491.62 25, 00 8.0702 0.06 ,878.88 .08 31,765. 3,905 小计 1,454,193.32 1,779,607.09 银行存款 人 56,768.44 6,76 9,673, 民币 227,2 1.00 227,25 8.44 21 234.75 港 67,536.68 6,67 9,28 8,50 1,208 币 美元 1,4 843,757.12 1.0403 8.0702 1,52 8.41 6,80 7.44 2,229.58 2 ,957.93 小计 235,592,734.29 249,384,422.26 其他货币资金 信 其他 - --- 1.00 --- 250,000.00 用保证金 -- 1.00 --- 2,897.50 小计 --- 252,897.50 合计 237,046,927.61 251,416,926.85 释 2.应收票据 注 种 类 期末数 期初数 信用卡 151,893.09 91,338.82 合 51,893.09 1 91,338. 计 82 备注：1、信用卡系本公司的全资控股子公司深圳市格兰云天大酒店有限公司的信用卡消费业务。 2、本期末比上年同期数增加 66.30%，主要是本年度深圳格兰云天大酒店有限公司客房收入比上年增加，相应的信用 卡消费增加。 37 注释 3.应收 利 位名称 数 期 质 内 川美大康药业股份有限公司 1,810,559.36 1,983,059.36 应收红利 股 单 期末 初数 性 或 容 四 河源达康 50,000.00 50,000.00 应收红利 合计 1,860,559.36 2,033,059.36 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 注释 4.应收帐款 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 157,828,272.48 97.80 3,394,752.32 107,139,652.37 74.45 3,208,730.38 一年以上至二年以内 509,931.04 0.32 55,928.95 837,461.61 0.58 83,746.16 二年以上至三年以内 190,812.05 12 162.41 7,221,238.9 5.02 1,44 247.79 75 70 0.49 3.84 五年以上 1,480,504.64 1 27,997,026.40 19.46 8,089,107.92 0. 38, 6 4, 三年以上 1,373,838. 0.85 675,477.82 4,936.09 204,31 0.9 1,415,906.23 合计 161,383,358.96 100.00 5,580,227.73 143,900,315.43 100.00 13,030,146.09 备注： 1、本公司无持股 5%以上股东欠款。 3、 2、应收账款中前五名的金额合计为 116,110,628.72 元，占应收账款总额的比例为 81.54%。 本期期末应收帐款净额占资产总额的 9.40%，系本公司主营业务形成的应收款项所致。 元， 质押给交通银行深圳分行。 释 5.其他应收款 账龄 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 4、本公司子公司深圳保安自行车有限公司中应收账款余额中有美元 2,684,492.69 元，折合人民币 21,664,392.91 注 期末数 期初数 金额 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 68,877,377.38 28,7 12. 86 25.22 1,220,728.88 28,742.30 49 1,862.27 一年以上至二年以内 15, 6.5 年以内 0. 三年以上 4 18 4,553,111.69 1.67 338,823.68 163,977.05 9 1,516,397.71 二年以上至三 11,175,383.44 4.09 2,225,195.29 600,427.97 26 120,085.59 26,299,659.23 9.63 7,837,316.70 2,154,823.11 .32 12,585,429.93 38 五年以上 162,203,148.79 59.39 154,954,820.42 143,460,492.19 62.34 140,157,678.08 合计 273,108,680.53 100.00 166,576,884.97 230, 8, 62 10 462. 100.00 155,241,453.58 占其他应收款总额 上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 内容 27,075,018.93 往来款、借款 10%以 金额 深圳市南光捷佳电器有限公司 中山市捷佳电器有限公司 25,296,559.73 往来款、借款 北京 35,862,822.16 往来款、借款 格兰云天大酒店有限责任公司 合计 88,234,400.82 持股 5%以上的股东欠款 1,918,435.86 元，明细内容如下： 国航空技术进出出口深圳公司 1,918,435.86 代收代付 往来款 欠款单位 金额 性质 内容 中 合计 1,918,435.86 应收款净值比 31,664,786.52 元，增长 42.29%，系本公司经营活动形成的应收款项所 2、其 收款中前五名的金 35,228 占其他应 为 3.59% 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 备注: 1、本期期末其他 上年同期增加 致。 他应 额合计为 123,1 .84 元， 收款总额的比例 7 。 其他应收款公司数明细细列示如下： 期末数 期初数 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 273,481,598.38 42.63 173,097.83 226,499,764.88 58.98 86,423.92 一年以上至二年以内 209,203,218.12 32.61 269,809.00 10,063,000.00 2.62 1,006,300.00 10,638,725.00 1.66 2,127,745.00 1,712,870.00 0.45 342,574.00 三年以上 314,434.98 3.48 6,197,419.07 35,652,629.75 15,301,919.77 五年以上 5,913, 62 1 110,12 28.6 1.85 二年以上至三年以内 22, 9.28 12 896.29 19. 25,913,896.29 2,321.85 7 110,122,32 合计 64 551,8 1, 72.77 100.00 13 384,050,586.48 100.00 4,681,967.19 126,859,539.54 占其他应收款总额 10%以上（ 的具体 含 10%）项目 内容如下： 39 40 欠款单位 金额 性 196,761,1 控股子 借 质 内容 深圳市南光房地产发展有限公司 19.20 公司 款 深圳中航观澜地产发展有限公司 218 控股 ,497,040.85 子公司 借款 合计 415,258,160.05 备注: 1、本公司无持股 5%以上股东欠款。 2、其他应收款中前五名的金额合计为 502,686,992.80 元，占其他应收款总 的比例为 78.35%。 ， 二 含有母公司对内部子公司的应收款项，按公司坏账计 内部往 来不计提坏账准备。 注 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 额 3、一年以内 一年以上至 年以内的款项中 提政策，该 释 6.预付帐款 期末数 期初数 RMB % RMB % 一年以内 16,414,260.92 89.05 22,002,940.77 96.61 一年以上至二年以内 1,246,819.05 6.76 --- --- 二年以上至三年以内 --- --- --- --- 三年以上 771,868.28 4.19 771,868.28 3.39 合计 18,432,948.25 100.00 22,774,809.05 100.00 理有限公司预付公共设施修理费 287,425.45 元。 2、三年以上的预付帐款系本公司购房款，但由于该房产地价未补清无法办理过户手续。 注释 7.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 备注：1、一年以上二年以内主要是子公司深圳格兰云天大酒店有限责任公司预付房租 959,393.60 元和子公司深圳市 中航物业管 库存商品 28,510,917.30 27,949,596.59 14,710,487.49 14,391,304.83 原材料 99,481,663.49 98,710,324.98 87,709,536.77 86,933,564.42 在途物资 --- --- 730,769.23 130,769.23 出租开发产品 86,866,005.17 86,866,005.17 88,714,218.05 88,714,218.05 开发产品 50,302,159.80 45,126,383.59 57,747,534.81 54,487,014.81 开发成本 370,952,415.63 370,952,415.63 287,698,327.88 287,698,327.88 低值易耗品 333,193.68 339,306.78 2,734,282.24 2,734,282.24 合 计 636,446,355.07 629,944,032.74 540,045,156.47 535,089,481.46 存货跌价准备明细表： 本年减少数 项目 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 年初余额 原材料 775,972.35 --- -- --- --- 5,972.35 - 77 库存商品 , 6 255,504.21 - 24,113.10 24, .1 0,573.77 在途物资 , 0 --- -- 00,000.00 600,0 .0 --- 开发产品 3 , 0 1,915,256.21 --- --- --- 5,175,776.21 319 600 ,260 182. 000. 520. 6 0 0 - - - 113 00 0 0 55 6 合计 4,955,675.01 2,170,760.42 --- 624,113.10 624,113.10 6,502,322.33 备注： 本期计提的存货跌价准备 15,256.21 元系本公司的控股子公司深圳市南光房地产发展有限公司计提的开发产品跌 价准备,计提原因是该开发产品市场价值连续 2 年低于账面价值。 本期计提的存货跌价准备 255,504.21 元系本公司的控股子公司深圳市中航物业管理有限公司的子公司深圳市南光电 梯有限公司计提的电梯配件跌价准备,计提原因是:电梯产品升级配件无法使用,3 年以上未使用,市场价值低于账面价值。 存货可变现净值确定的方法： 1、对于外观完好无损、保持原有的使用价值并处于适销对路状态的存货，按存货市场销售价格来确定； 2、对于外观 原有的使用价值，但样式过 的存货，在市场价 的 础 予一定的折扣 来确定； 3、对于外观完好无损、且需改变原有使用价值但仍可以用于出售或生产的存货，按存货新的用途和使用价值来确定。 4、房地产可变现净值指单个项目存货在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价 值。 1,9 完好无损、保持 时或质量降低 格 基 上给 41 42 (1) 开发成本 目 称 工时间 计竣 间 增加 本期减少 紫荆 2005.12 86,597,645.49 91,656, 0 9.17 项 名 开 预 2004.6 工时 预计总投资(亿元) 1.50 期初数 本期 911. 期 18 末数 ,712,85 苑 1 159,541,697.33 中航格澜阳光 园 2004.12 201,100,682.39 105, .43 .85 中航 澜 光 园 期 2006.2 --- 260,410, 6 --- 5.61 287,698,327.88 457,753, .05 5.63 花 一期 2006.8 2007.8 5.00 5.00 685,709 395. 016 214,957,230.97 374,498,928.30 91, 260 370 829,160 ,410,39 ,952,41 格 阳 花 二 1 合 计 工时间 期 增加 2001.5 21,289,068 -- 6 5 2 7 6 (2) 开发产品 项目名称 竣 初数 .51 本期 - 本 6,2 期减 4,39 少 .65 期末数 15,0 4,6 2.8 名仕苑 峰景台 7,892,876 1 2002.12 28,565,590 --- 2 8 3 57,747,534 --- 7,44 5 5 0 5 0 .21 .09 .81 --- --- 180,979 5,37 7,892,876 7,3 4,61 0,3 2,1 .2 0.7 9.8 捷佳大厦 1, .36 .01 合 计 (3)出租开发 项目名称 竣工时间 期初数 期减 数 2002.12 88,714,218 -- 1,848,212 8 6 05.17 产品 .05 本期增加 本 少 .88 期末 6,8 6,0 捷佳大厦 - 合 88,714,218 计 .05 --- 1,848,212.88 86,866,005.17 备注: 1.本期末存货占资产总额的 43.26%，系本公司控股子公司深圳市南光房地产发展有限公司和深圳中 取得短期借款 40,000,000.00 元；捷佳 厦 2-3 层抵押给中国银行深圳市分行 ,取得短期借款 60,000,000.00。 航观澜地产发展有限公司开发成本增加引起。 2.本期将出租开发产品中捷佳大厦一层抵押给华夏银行深圳分行， 大 以上抵押房产捷佳大厦一层建筑面积 1,993 平方米，评估价值 6,399 万元；捷佳大厦 2-3 层建筑面积共计 4, 8.87 万元。截止 2005 年 12 月 31 日捷佳大厦的账面原值 92,410,643.80 元， 967.86 平方米，评估价值 8,93 已经摊销 5,544,63 值 8 5. 8.待摊 8.63 元，净 6,866,00 17 元。 注释 费用 类别 期末数 年末结存原因 期初数 保险费 2,380,813.88 853,936.95 年度中间发生，一年内摊销 房租费 21,800.00 年度中间发生，一年内摊销 52,100.00 养路费 27,850.00 37,509.10 年度中间发生，一年内摊销 装修费 592,264.17 2,250.00 年度中间发生，一年内摊销 工程款 --- 30,402.60 低值易耗品 193,024.03 10,417.17 年度中间发生，一年内摊销 大修理费 76,164.03 33,313.40 年度中间发生，一年内摊销 其他 738,742.75 928,242.28 年度中间发生，一年内摊销 合计 4,030,658.86 1,948,171.50 备注:本期期末待摊费用比上年同期增加 2,082,487.36 元,增长 司本年增加 险 7,371.4 注释 9.长期投资 （1）明细 如下： 项目 期末数 期初数 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 106.89%,主要系本公司控股子公司深圳保 安自行车有限公 保 费 1,54 0 元。 列示 账面余额 长期股权投资 其 资 --- - --- --- --- --- --- --- --- 营企业投 34, 27 00 32,979,20 34,475, 8.20 0 8.20 权投资 11,501,500.0 0.00 9,501,5 11,801 .00 . 00 期债权投资 --- --- --- --- --- --- 8.20 中：对子公司投 --- --- --- -- 对合营企业投资 对联 资 979,206. 2,000,000. 6.27 52 2,000,000.0 32,475,52 其他股 0 2,000,00 00.00 ,500 2,304,000 00 9,497,500. 长 合计 46,480,706.27 4,000,000.00 42,480,706.27 46,277,028.20 4,304,000.00 41,973,02 43 44 权投资 a.股票投资 算的股票投资 被投 初始投资成本 期初数 （2）长期股 I．成本法核 资单位名称 股份类别 股票数量 本期增加 本期减少 期末数 上海交行法人股 法人股 0,000.0 0,000.00 --- 100万股 1,00 0 1,00 --- 1,000,000.00 四川五金交化股份有限公司法人股 法人股 30万股 300,000.00 300,000.00 --- 300,000.00 --- 皖能源A股法人股 法人股 200万股 5,640,000.00 5,640,000.00 --- --- 5,640,000.00 河源达康法人股 法人股 200万股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 赣江铃法人股 2万股 608,000.00 608,000.00 --- 法人股 19. --- 608,000.00 海南银通兴海 际公司法人股 法人股 200万股 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 国 --- 2,000,000.00 合计 11,548,000.00 11,548,000.00 --- 300,000.00 11,248,000.00 b.其他股权投资 单位 比 0,000.0 0,000.0 I.成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资 注册资本 例 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中航汽车美容中心 40.00% 32 0 32 0 --- --- 320,000.00 四川美大康药业股份有限公司 23.7 0,234.51 14,0 130.59 --- --- 14,000,130.59 中航传播 司 0,00 0,00 1.33% 4,000,000.00 4,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 7.00% 42,000.00 42,000.00 --- --- 42,000.00 30.00% 3,000,000.00 --- --- --- --- --- 253,500.00 5% 5,23 00, 文化公 15.00% 30 0.00 30 0.00 --- --- 300,000.00 海南泛华高速公路股份有限公司 深圳物业管理研究所 深圳市南光捷佳电器有限公司 从化高尔夫俱乐部 253,500.00 253,500.00 --- 新疆中航投资有限公司 30.00% 15,000,000.00 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00 合计 28,145,734.51 33,915,630.59 --- --- 33,915,630.59 投资 期 占被投资单位 初始 追加 本期权 分得现 金 额 累计增减额 有限公司 经 期限 5 00% 0,00 7 75.6 1,31 II.权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 限 注册资本比例 投资成本 投资额 益增减额 红利 期末数 中航地铁物业管理 营 1. 51 0.00 --- 503,678.0 --- 807,0 8 7,075.68 合计 510,000.00 --- 503,678.07 75.6 --- 807,0 8 1,317,075.68 备 深圳 中航地铁 业管理有 公 的控股 中航 业管理有 公司 20 月 16 日新增投资的公司，按公司章程规定，公司股东对公司共同拥有经营控制权。 c.减值准备的变化情况 注： 市 物 限 司系本公司 子公司深圳 物 限 于 04 年 10 45 本期减少数 被投资单位名称 因资产价 回升转回数 其他原 因转出数 合计 期初数 本期增加数 期末数 赣江铃法人股 304,000.00 --- 304,000.00 --- 0 304,000.0 --- 海南银通兴海国际公司法人股 2,000,000.00 --- --- 0 海南泛华高速公路股份有限公司 2,000,000.00 --- --- 2,00 0 --- --- --- --- 2,000,000.0 0,000.0 合计 4,304,000.00 --- 304,000.00 --- 304,000.00 4,000,000.00 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 数 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期初 账面余额 长期股权投资 其中：对子公司投资 333,560,257.98 --- 333,560,257.98 5,18 05.2 0 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投 31,300,130.59 33,300,130.59 2,000,000.00 300,130.59 其他股权投资 7,541,500.00 9,5 0 0 0 23 00 长期债权投资 --- --- --- --- --- 合计 376,401,888.57 4,000,000.00 372,401,888.57 368,030,735.79 4,304,000.00 363,726,735.79 32 9,1 0 --- 325,189,105.2 资 33,300, 9,541, 130. 500. 59 00 2,00 2,00 0,000. 0,000. 00 00 --- 31, 7, 41,5 0.00 2,304, 00.0 7,500. （2）长期股权投资 a.股票投资 I．成本法核算的股票投资 股份类别 股票数量 初始投资成本 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 上海交行法人股 法 50万股 500,000.00 0,000.00 --- 期末数 人股 50 --- 500,000.00 皖能源 法人股 0万股 4,180,000.00 0,000.00 -- A股法人股 15 4,18 - --- 4,180,000.00 河源达康法人股 法人股 0万股 00.00 0,000.0 --- 20 2,000,0 2,00 0 --- 2,00 00 赣江铃法人股 法人股 60 0.00 8,000.0 --- 0,000. 19.2万股 8,00 60 0 --- 60 0.00 海南银通 公司法人股 法人股 0,000.00 0,000.0 --- 8,00 兴海国际 200万股 2,00 2,00 0 --- 2,00 00 0,000. 小计 9,288,000.00 8,000.00 9,28 --- --- 9,288,000.00 46 b.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 本期减少 23.75% .51 .59 --- 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 期初数 本期增加 期末数 四川美大康药业股份有限公司 5,230,234 14,000,130 --- 14,000,130.59 中航传播文化公司 15.00% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 1.33% .00 ,000,000.00 --- --- .00 253,500.00 253,500.00 253,500.00 30.00% .00 --- --- --- 海南泛华高速公路股份有限公司 4,000,000 4 4,000,000 从化高尔夫俱乐部 --- --- 深圳市南光捷佳电器有限公司 3,000,000 --- --- --- 新疆中航投资有限公司 30.00% 15,000,000.00 .00 15,000,000 --- --- .00 15,000,000 合计 27,783,734.51 33,553,630.59 --- --- 33,553,630.59 II．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资年限 占被投资单位 注册资 初始投资成本 追加投资额 期初数 本期权益增减额 分得现 金红利 累计权益增减额 期末数 77,600,000.0 --- ( 0,181.31) (469,8 69) 000,000.00) 本比例 额 深圳市南光工贸发展有限公司 经营年限 90% 0 1,93 18. --- (80, (2,400,000.00) 深圳粤航装饰设计工程有限公司 % 12,420,000.00 --- 19,637.96 (13,119, 96) --- (12,420,000.00) --- 物业管理有限公司 2,000,000.0 --- - --- --- (2,000,000.00) --- 5,100,000. --- 00,000.00 39,866,019.29 66,019.29 海南南光房地产开 1 10,000,000.0 --- 5.30 (345,579.08) 34,793.78) 深圳市南光房地产发展有限公司 经营年限 90% 48,000,000.00 --- 88,932,589.72 (6,149,131.80) 9,912,098.19 11,461,008.91 72,871,359.73 深圳保安自行车有限公司 经营年限 55% 19,660,510.65 18,867,379.00 36,741,879.56 4,126,777.51 --- 40,075,525.42 59,736,036.07 被投资单位名称 投资年限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 追加投资额 期初数 本期权益增减额 分得现 金红利额 累计权益增减额 期末数 经营年限 75 13,1 637. 深圳市南光 经营年限 0% 0 -- 深圳中航观澜地产发展有限公司 经营年限 51% 0 5,1 --- 39,8 44,966,019.29 发公司 经营年限 00% 0 3,410,78 --- (6,9 3,065,206.22 47 广州市南光房地产发展有限公司 经营年限 60% 3,000,000.00 --- --- --- --- (3,000,000.00) --- 山市南光捷佳电器有限公司 经营年限 8 1, 000.00 --- - --- -- (5 0 00) 海南 企业 公 年 10 0, 000.00 --- --- -- (1 0 0 京市 兰云 酒 限 公司 经营年限 85% 3, 000.0 --- --- (3,000 00 圳上 老大 楼 4,80 --- 2,257,264.25 86.41 770,124.58 1,684,626.0 ,9 6.08 圳上 正章 有 司 年 0,000.00 --- 1,794,990.87 633,114.92 703,251.76 1,214,854.0 ,7 4.03 圳市 航物 理 公 年 5 0 000.00 --- 16,399,214.82 9,349,183.40 7,359,097.04 8,389,301.18 ,3 1.18 圳市 兰云 酒 限 年 10,000.00 --- 134,362,924.03 19,524,219.93 20,609,088.58 93,668,055.38 ,2 5.38 南南 经济 公 年 10 0,000.00 --- - - -- 0 00 中 北 光 北 格 深 海 深 海 深 中 深 格 海 光 5% 0% 5 1 000, 000, 000, -- --- - - 1,00 0,00 ,000. ,000. ,000. --- --- --- 1 29,42 1 24,85 18 89,30 133 78,05 --- 集团 天大 昌酒 干洗 业管 天大 发展 司 店有 限公 有限 店有 司 责任 司 公司 经营 限 0) ) 8 3 0 --- --- 经营年限 51% 24 0.00 442,2 经营 经营 经营 经营 限 限 限 限 51% 51 95% 39,6 0% 1,40 0% 1 ,000, -- - - - (1,40 ,000. ) 惠 宏 州市 业投 发 公 经营年限 50% 资开 有限 司 25,000,000.00 --- 0 25,000,0 0.00 (25,00 00.00) - 0 0 0,0 - - (25,00 ,000. 0) --- 合计 318, 310.6 18,867,37 0 545, 5 9 325,189,1 5.20 28, 433.93 5 0. . 857, 39,3 3,66 15 1,604,596 51 333, 60,25 5 7.98 c. 值 减 准 情 期 少数 期初数 本期增加数 他原因转出数 备的变化 被投资单位名称 况 本 其 减 因资产价回升转回数 合计 期末数 赣 铃法 江 人股 4 . 304,000.00 --- 304,000.00 --- 30 ,000 00 --- 海 银通 从 高尔 河 达康 南 兴海国际公司法人股 2,000,000.00 --- --- --- .00 化 夫俱乐部 --- --- - -- - --- 源 --- - - -- - --- 海南泛华高速公路股份有限公司 2,000,000.00 --- - --- - .00 --- 2,000,000 2,000,000 -- -- -- - - -- -- -- -- 合计 4,304,000.00 --- 304,000.00 --- 304,000.00 4,000,000.00 注释 10.固定资产及累计折旧 额 318,530,210.67 3,846,790.00 9,581,811.29 312,795,189.38 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余 房屋及建筑物 机器设备 65,953,367.85 827,218.00 666,923.28 66,113,662.57 18,953,000.73 2,835,577.00 4,170,544.36 17,618,033.37 其他设备 .14 6,228.38 电子设备 16,331,378.60 1,161,970.22 3,209,170.97 14,284,177.85 运输设备 13,142,550.29 2,276,923 1,65 13,763,245.05 合计 432,910,508.14 10,948,478.36 19,284,678.28 424,574,308.22 累计折旧 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 9,0 5.4 9,382.37 期初余额 期末余额 14 10,340.57 5,454,997.24 5,155,95 4 149,30 机器设备 45,679,721.83 2,809,287.61 541,165.82 47,947,843.62 电子 11,845,541.74 他设备 7,068,648.49 2,194,783.87 1,404,738.07 7,858,694.29 设备 12,951,368.31 560,052.40 2,593,936.54 10,917,484.17 运输设备 12,348,158.34 2,587,664.69 3,090,281.29 其 合计 227,058,237.54 13,606,785.81 12,786,077.16 227,878,946.19 本期转回 值 增 回数 因转出 合计 末 减 准备 期初余额 本期 加 因资产价值 回升转 其他原 数 期 余额 房屋及 筑 - --- --- --- --- 建 物 --- -- 机器设 - --- --- --- 设 1 - 85 ,85 输设备 --- --- --- --- --- --- 设备 --- --- --- --- --- --- 备 --- -- --- 电子 备 140,85 .86 -- --- 140, 1.86 140 1.86 --- 运 其他 合计 140,851.86 --- 140,851.86 140,851.86 --- 净值 205,711,418.74 196,695,362.03 备注: 364,980 元。 2、固定资产净值占资产总额的 29.16%，主要是经营性占用。 1、固定资产本期增加额中有在建工程转入 .00 3、本年度公司控股子公司深圳保安自行车有限公司将其工业厂房 1 栋 1、2、3 层，2 栋 1、2 层抵押给交 通银行沙井支行，取得短期借款人民币 8,000,000.00 元。抵押的房产的情况如下： 48 抵押房产名称 建筑面积(单位㎡) 房产证号 工业厂房 1 栋 1、2、3 层，2 栋 1、2 层 15,177.30 5000112138 至 5000112142 工 的 , 4 10,185,656.08 ,20 注释 11.在建工程 工程项目名称 本期转入 定 本期其 修工程 6,164,859.59 7,892,333.63 17,700.00 10,862,957.90 3,176,535.32 自筹 业厂房 账面原值 19 39 ,324.80 元，已经计提折旧 元，净值 9 8,668.72 元。 期初余额 本期增加额 固 资产额 他减少额 期末金额 资金来源 装 技术改造工程 565,379.00 175,621.00 --- --- 741,000.00 自筹 筑工程 --- 377,480.00 347,280.00 --- 30,200.00 自筹 --- 40,238.00 自筹 建 其他 40,238.00 --- --- 合计 6,770,476.59 8,445,434.63 364,980.00 10,862,957.90 3,987,973.32 备注：1、本期期末在建工程比期初数减少 03.27 元，减少 41.10%，主要系本公司控股子公司深圳 格兰云天大酒店有限公司中餐厅和客房装修已完工，在建工程减少 10,862,957.90 元。 注释 12.无形资产 类别 取得 方式 原始金额 初 加额 额 剩余摊 销年限 土地使用 置 5 269,648.50 12,575,461 1,1 903.45 9,475,810.01 46,736,206.22 31年 2,782,5 期 余额 本期增 本期转出额 本期摊销 累计摊销额 期末余额 费 购 5,483,835.06 35, .17 --- 08, 商标权 347,87 7.20 46,602.48 4,469.52 3 专利权 84,133.81 19,924.47 4,800.00 --- 14,857.77 79,067.11 9,866.70 6年 727,670.55 6.03 --- 338,299.31 5,10 年 合计 56,295,639.42 35,637,449.00 12,580,261.17 338,299.31 1,128,868.42 9,601,479.60 46,750,542.44 无形资产减值准备如下： 年 项目名称 年初余额 本 因 值回升转回数 因转出数 本 较少数 年增加数 资产价 其他原 合计 年末余额 土地使用权 --- --- --- 6,673,678.30 6,673,678.30 --- 合计 6,673,678.30 --- --- --- --- 6,673,678.30 备注：1、本期期末无形资 期初数增加 11,113 长 31.18%，主要是公司控股子公司深圳 上海正章干洗有限公司通过拍卖方式取得土地使用权，地价为了 元。 产比 ,093.44 元，增 11,500,000.00 49 注释 13.长期待摊费用 类别 额 剩余摊 销年限 工程及装修 13,361,147.68 1,805,396.02 9,964,468.80 21,713,724.76 35,004,796.92 3-10年 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期转出 本期摊销额 累计摊销额 期末余 61,619,698.25 33,413,514.06 保险 4,729,210.05 2,577,160.12 --- 100,113.70 580,759.27 3,274,297.69 1,896,287.15 5-10年 改造费 3,817,494.20 2,525,492.06 --- 2,157,803.47 78,424.32 299,562.88 289,264.27 5-10年 5-10年 费 其他 2,989,016.50 1,185,562.78 772,354.75 --- 539,803.51 1,583,637.70 1,418,114.02 合计 73,155,419.00 39,701,729.02 14,133,502.43 4,063,313.19 11,163,455.90 26,871,223.03 38,608,462.36 注释 14.短期借款 期初数 原币 人民币 利率 备注 期末数 借款类型 信用借款 359,591,300.00 60,000,000.00 60,000,000.00 5.58% 小计 359,591,300.00 60,000,000.00 抵押借款 48,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 5.22% 工业厂房一层至三层 40,000,000.00 40,000,000.00 5.58% 捷佳大厦一层 60,000,000.00 60,000,000.00 5.58% 捷佳大厦二层和三层 小计 48,000,000.00 108,000,000.00 保证 担保 借款 156,208,740.00 50,000,000.00 50,000,000.00 4.50% 深圳市南光(集团)股份有限公司 22,000,000.00 22,000,000.00 5.22% 深圳市南光(集团)股份有限公司 担保 9,000,000.00 9,362,700.00 5.71% 深圳市南光(集团)股份有限公司担保 140,000,000.00 140,000,000.00 5.58% 中航技进出口深圳分公司担保 2,200,000.00 17,754,440.00 6.06% 中航技进出口深圳分公司担保 3 保 80,000,000.00 80,000,000.00 5.58% 深圳格兰云天大酒店有限公司担保 担保 8,000,000.00 38,000,000.00 5.02% 中航技进出口深圳分公司担 50,000,000.00 50,000,000.00 5.58% 深圳市南光(集团)股份有限公司 小计 156,208,740.00 407,117,140.00 质押借款 2,684,492.69 21,664,392.91 3.30% 小计 .69 2,684,492 21,664,392.91 21,664,392.91 合计 563,800,040.00 596,781,532.91 50 额的 40.44%，其中用于房地产开发和生产经营。 存货跌价准备注释 7 和固定资产注释 10，质押借款见应收账款注释 4。 3、本期不存在逾期借款。 种类 出票银行 期限 金额 银行承兑汇票 深圳分行沙井支行 2005.7.20-2 0 150,180.00 备注：1、本期期末短期借款占资产总 2、抵押借款见存货及 注释 15.应付票据 交通银行 006.1.2 交通银行深圳分行沙井支行 2005.8.17-200 117,000.00 6.2.16 合计 267,180.00 注释 16.应付帐款 期末余额 129,726,545.56 元，本公司不存在欠持有 5%（ 释 17.预收帐款 账龄超过 1 年的预收账款共计 4,515,386.54 元，其中 1,371,626.90 元系本公司的控股子 公司深圳上海正章干洗有限公司发行的期限性干洗券所预收的款项；3 143,759. 公司 商银行房屋租金。 额 121,533,456.30 元，不存在欠持有本公司 5 上）表决权股东 款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下 欠款单位 金额 性质 含 5%以上）表决权股东的款项。 注 期末余额 46,281,773.53 元，本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 , 64 元系本 预收招 注释 18.其他应付款 期末余 %（含 5%以 的款项。 占其他应付 ： 深圳中航地产公司 75,955,903.94 往来款,借款 合计 75,955,903.94 51 三年以上的其他应付款为 2,497,652.39 元,系本公司全资子公司深圳南光房地产发展有限公司和深圳格兰 释 19.应付工资 期末余额 6,078,221.98 元，未发现属于拖欠性质的款项。 20.应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 中国新时代控股（集团）公司 1,386,875.07 股东未领取 云天大酒店有限公司应付的租赁押金。 注 注释 中国石油天然气总公司管道局 (99,875.07) 股东未领取 深圳乌鲁木齐红山工贸公司 286,000.00 股东未领取 黄石市协力经济合作公司 93,060.00 股东未领取 北京市北京展览馆 85,800.00 股东未领取 新疆生产建设兵团农业建设第十师 71,500.00 股东未领取 沈阳航空工业六二六所 35,750.00 股东未领取 合 计 1,859,1 10.00 注释 21.未交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 (6,293,593.14) (4,529,120.29) 营业税 18,004,543.55 1,399,604.84 城建税 31,713.16 42,441.14 企业所得税 23,568,619.77 7,076,051.11 房产税 954,464.15 793,491.38 个人所得税 149,688.61 359,447.92 土地增值税 297,225.30 385,737.32 其他 43,467.56 167,189.91 合计 36,756,128.96 5,694,843.33 备注：未交税金本期期末余额比上期期末余额增加 31,061,285.63 元，系由于本公司的控股子公司深圳南 52 光房地产发展有限公司和深圳观澜地产公司因房屋销售引起的营业税和企业所得税增加。 注释 22.其他应交款 项目 期末金额 性质 计缴标准 教育费附加 49,260.40 地方税种 营业税的3% 文化事业费 7,368.31 地方税种 娱乐收入的3% 其他 16,720.92 地方税种 合计 73,349.63 注释 23.预提费用 项目 期末余额 期初余额 租金 1,355,142.55 682,910.42 排污费 86,418.00 26,799.00 水电费 209,145.58 181,990.33 奖金 264,100.00 359,944.75 利息 10,014.00 359,900.10 其他 91,068.60 84,477.54 房产证 321,524.65 --- 紫荆苑项目 19,070,000.00 --- 合计 21,407,413.38 1,696,022.14 备注：预提费用本期期末余额比上期期末余额增加 19,711,391.24 元，系由于本公司的控股子公司南光房 地产公司预提紫荆苑项目的建筑合同款，公司紫荆苑项目截止报表日未结算，根据工程合同预提工程款。 注释 24.长期应付款 种类 初始金额 应计利息 期末余额 备注 原币 人民币 国土局 28,792,011.64 --- 22,152,586.78 22,152,586.78 地价款 53 备注:长期应付款本期减少 6,639,424.86 元，系补缴原行政划拔用地的地价款。 注释 25.股本 项目 期初数 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中：境内法人持有股份 101,129,600.00 101,129,600.00 2.非发起人股份 其中：内部职工股 21,000.00 21,000.00 尚未流通股份合计 101,150,600.00 101,150,600.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 38,174,872.00 38,174,872.00 已流通股份合计 38,174,872.00 38,174,872.00 三、股份总数 139,325,472.00 139,325,472.00 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以(1997)验字第 17 号验资报告验证。 注释 26.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,566,552.66 --- --- 1,566,552.66 接受捐赠非现金资产准备 --- --- --- --- 接受现金捐赠 --- --- --- --- 拨款转入 --- --- --- --- 资产评估增值准备 99,724,006.21 --- 1,146,300.24 98,577,705.97 股权投资准备 --- --- --- --- 其他资本公积 --- --- --- --- 合计 101,290,558.87 --- 1,146,300.24 100,144,258.63 备注：本期资产评估增值准备减少是依据财政部(1998)16 号文件将股份制评估增值部分的折旧转入营业外 收入。 54 注释 27.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 38,156,355.33 6,885,790.37 --- 45,042,145.70 其中：法定公积金 10,811,330.54 4,590,526.91 --- 15,401,857.45 法定公益金 27,345,024.79 2,295,263.46 --- 29,640,288.25 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 38,156,355.33 6,885,790.37 --- 45,042,145.70 备注：本期盈余公积期初数有变动, 详见附注 2 注释(22)和注释(23)；本期增加系根据董事会决议，按照 净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金。 注释 28.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 48,036,516.50 45,905,269.11 20,818,337.57 73,123,448.04 备注：本期末分配利润期初数有变动,详见附注 2 注释(22)和注释(23)；本期减少系根据董事会决议，本 年度按照净利润的 10%、5%计提法定盈余公积金和法定公益金，按股本总数分配利润，每股分配利润 0.10 元(含 税)。 注释 29.已宣告现金股利 根据本公司董事会决议，本年度按照股本总数分配利润，每股分配利润 0.10 元(含税)，共 计 13,932,547.20 元。 注释 30.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 旅游服务 92,854,440.48 10,925,936.92 90,069,498.77 12,972,278.66 55 物业管理 179,859,010.26 132,561,628.73 168,121,874.65 110,525,307.92 产品销售 519,145,819.34 484,749,413.46 556,337,610.20 523,303,130.62 房屋销售 549,807,290.73 388,036,604.09 17,098,285.18 18,899,102.90 装饰工程 --- --- 54,606,884.80 50,763,748.39 电梯安装及配件销售 25,686,880.40 18,425,634.17 9,833,098.44 2,908,603.10 公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- --- 合计 1,367,353,441.21 1,034,699,217.37 896,067,252.04 719,372,171.59 备注：本公司本期主营业务收入比上期增加 471,286,189.17 元，增长 52.59%，系公司控股子公司深圳南 光房地产发展公司和深圳中航观澜地产发展有限公司本期增加房屋销售收入, 其中深圳南光房地产发展公司 房屋销售收入增加 196,580,232.22 元,深圳中航观澜地产发展有限公司房屋销售收入增加 332,311,541.00 元。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 物业出租收入 17,788,861.81 2,259,114.13 17,738,149.81 2,396,946.83 公司内各业务分间互相抵销 --- --- --- --- 合计 17,788,861.81 2,259,114.13 17,738,149.81 2,396,946.83 注释 31.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 营业税 39,439,810.58 13,557,150.13 城市维护建设税 483,394.37 241,643.10 教育费附加 1,878,809.12 428,747.69 土地增值税 297,225.30 --- 其他 249,085.07 204,778.60 合计 42,348,324.44 14,432,319.52 备注：本期主营业务税金及附加比上期增加 27,916,004.92 元，增长 193%，系由于本期销售收入中房屋销 售收入比上期增长较多，相应主营业务税金及附加也增长。 注释 32.其他业务利润 56 其他业务类别 本期数 上期数 非经营性房屋出租租金 8,743.70 91,713.89 维修费 161,762.86 189,737.42 服务费 1,949,019.73 174,822.97 停车场收入 --- 1,468,405.26 代收代付收入 1,440,841.41 --- 其他 1,559,012.45 951,362.45 合计 5,119,380.15 2,876,041.99 注释 33.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 30,378,313.16 21,527,477.45 减：利息收入 26,594,837.45 14,186,369.72 汇兑损失 21,009.18 1,766.00 减：汇兑收益 (1,943,679.67) 13,593.91 其他 502,872.75 (130,716.77) 合计 6,251,037.31 7,198,563.05 注释 34.投资收益 类别 本期数 上期数 法人股投资收益 532,800.00 528,800.00 联营或合营公司分配来的利润 1,092,737.58 4,053,397.61 长期投资跌价准备 --- --- 股权投资转让收益 (2,375,707.58) --- 合计 (750,170.00) 4,582,197.61 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 法人股投资收益 482,800.00 399,400.00 联营或合营公司分配来的利润 1,028,181.31 3,750,000.00 57 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 62,553,767.00 38,755,628.11 股权投资转让收益 (2,375,707.58) --- 合计 61,689,040.73 42,905,028.11 注释 35.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本期数 上期数 处理固定资产收益 58,736.40 110,305.57 固定资产评估增值部分的折旧 1,482,433.92 1,146,300.27 罚款及赔偿 100.00 1,400.00 其他 205,073.36 809,255.42 合计 1,746,343.68 2,067,261.26 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 处理固定资产损失 432,522.01 157,261.04 罚款及损失 12,302.07 26,074.77 赞助费支出 --- --- 赔偿损失 127,082.45 142,082.95 其他 48,397.75 94,238.69 合计 620,304.28 419,657.45 注释 36.其他与经营活动有关的现金 收入项目 现金流量 收到其他与经营活动有关的现金 --- 收到经营性租赁租金 17,853,968.55 押金 4,767,341.42 往来款 10,379,648.44 合计 33,000,958.41 58 支出项目 现金流量 支付其他与经营活动有关的现金 --- 管理费用支出 61,239,550.91 营业费用支出 29,390,845.05 往来款 24,553,596.49 其他 4,686,361.30 合计 119,870,353.75 附注 7. 关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 四川美大康药业股份有限公司 联营企业 中国航空技术进出口深圳公司 本公司持股5%以上的股东 上海新亚(集团)有限公司 本公司持股5%以上的股东 中国新时代科技发展有限公司 本公司持股5%以上的股东 深圳市南光捷佳电器有限公司 联营企业 深圳中航地产公司 同一母公司 深圳市亘隆投资发展有限公司 联营企业 深圳市富隆特实业发展有限公司 联营企业 深圳市飞亚达(集团)股份有限公司 同一母公司 深圳市中航阳光地产发展有限公司 关联公司 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股 份或权益 与本公司关系 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 有限责任 费元辅 300万元 餐饮住宿 85% 控股子公司 中山市南光捷佳电器有限公司 有限责任 孙绍昆 6,000万元 五金、光电、燃气具生产、销售 85% 控股子公司 广州市南光房地产发展有限公司 有限责任 韩余宝 500万元 经营天河区东圃镇车陂村文明路 地段16435平方米土地开发商住 楼项目,物业管理 60% 控股子公司 海南南光经济发展公司 有限责任 李学智 140万元 综合性 100% 控股子公司 59 (3)关联公司交易 公司名称 项目 本期数 上期数 金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比 深圳中航地产公司 代理租赁 590,250.59 21.59% --- --- 中国航空技术进出口深圳分公司 代理租赁 1,653,986.85 60.49% --- --- 深圳市飞亚达(集团)股份有限公司 代理租赁 489,902.26 17.92% --- --- 深圳中航地产公司 资金拆借 --- --- 199,524,746.77 100.00% 深圳市中航阳光地产发展有限公司 受让股权 --- --- 5,100,000.00 100.00% 深圳市格兰云天大酒店有限公司 担保 80,000,000.00 19.65% --- --- 深圳保安自行车有限公司 担保 81,362,700.00 19.99% --- --- 深圳中航观澜地产发展有限公司 担保 50,000,000.00 12.28% --- --- 中国航空技术进出口深圳公司 担保 195,754,440.00 48.08% 156,208,740.00 100.00% 合 计 409,851,279.70 100% 360,833,486.77 100.00% (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 深圳中航地产公司 往来款 210,735.57 --- 其他应收款 中国航空技术进出口深圳分公司 往来款 1,918,435.86 --- 其他应收款 深圳市飞亚达(集团)股份有限公司 往来款 705,183.59 --- 其他应收款 深圳市富隆特实业发展有限公司 借款 1,518,096.24 1,518,096.24 其他应收款 深圳市亘隆投资发展有限公司 借款 5,360,306.14 6,872,428.80 其他应付款 深圳中航地产公司 借款 75,955,903.94 79,524,746.77 应收股利 四川美大康药业股份有限公司 应收股利 1,810,559.36 1,983,059.36 其他应收款 北京市格兰云天大酒店有限责任公司 借款 35,862,822.16 35,862,822.16 其他应收款 北海南光企业集团 借款 16,946,816.59 16,946,816.59 其他应收款 广州市南光房地产发展有限公司 借款 19,003,814.93 19,003,814.93 其他应收款 中山市南光捷佳电器有限公司 借款 25,296,559.73 33,152,597.78 其他应收款 深圳市南光捷佳电器有限公司 借款 27,075,018.93 27,075,018.93 合计 211,664,253.04 221,939,401.56 (5)关联方担保事项 关联方为本公司提供担保事项: 提供担保单位名称 借款银行 借款金额(原币) 借款金额人民币 年利率 借款日期 到期日 中国航空技术进出口深圳公司 中国银行 90,000,000.00 90,000,000.00 5.58% 2005-1-20 2006-1-20 中国银行 50,000,000.00 50,000,000.00 5.58% 2005-6-2 2006-6-2 60 招商银行 2,200,000,00 17,754,440.00 6.06% 2005-9-12 2006-9-12 招商银行 8,000,000.00 8,000,000.00 5.02% 2005-12-19 2006-12-19 招商银行 30,000,000.00 30,000,000.00 5.02% 2005-9-12 2006-9-12 深圳市格兰云天大酒店有限公司 交通银行 80,000,000.00 80,000,000.00 5.58% 2005-8-18 2006-7-18 合 计 275,754,440.00 本公司为关联方提供担保事项: 被担保单位名称 借款银行 借款金额(原币) 借款金额人民币 年利率 借款日期 到期日 深圳保安自行车有限公司 中国进出口银行 50,000,000.00 50,000,000.00 4.50% 2005-12-22 2006-12-22 交通银行 22,000,000.00 22,000,000.00 5.22% 2005-10-24 2006-4-12 中国建设银行 9,000,000,00 9,362,700.00 5.71% 2005-4-16 2006-4-12 深圳中航观澜地产发展有限公司 交通银行 50,000,000,00 50,000,000.00 5.58% 2005-4-20 2006-10-14 合 计 131,362,700.00 附注 8. 或有事项 1、担保及被担保 根据担保协议，中国航空技术进出口深圳公司为本公司借款担保共计 195,754,440.00 元， 深圳市格兰云天大酒店有限公司为本公司借款担保共计 80,000,000.00 元。 根据担保协议，本公司为控股子公司深圳保安自行车有限公司提拱担保 81,362,700.00 元， 为控股子公司深圳中航观澜地产发展有限公司提拱担保 50,000,000.00 元。 本公司控股子公司南光房地产发展有限公司为商品房承购人向中国建设银行深圳分行提供 抵押贷款担保额为 1,835,306.10 元。 附注 9. 承诺事项 2006 年 3 月 29 日本公司全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司在深圳市土地交易中 心举行的土地使用权挂牌出让过程中，以人民币 1.88 亿元的价格竞得宗地编号为 G10205-0243、 G10205-0244 地块的土地使用权。 61 附注 10. 资产负债表日后非调整事项 1、关于中航实业股份有限公司的股权收购事项 本公司第一大股东中国航空技术进出口深圳公司控股的深圳中航实业股份有限公司于 2005 年 1 月 20 日分别与中国新时代控股（集团）公司、黄石市协力经济合作公司、北京展览 馆及新疆生产建设兵团第十师四家股份出让方签署了《股份转让协议》，合计受让 16,803,600 股本公司发起人法人股。根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》，深圳中航实业股份有 限公司承诺就受让股份事宜向中国证监会申请豁免履行要求收购义务，一旦获准，将承担相应 的股权分置改革义务。本公司股权分置改革方案于 2006 年 3 月 10 日经相关股东会议审议通过， 2006 年 3 月 21 日公司接到中国证监会证监公司字〔2006〕34 号文，中国证监会同意豁免中国 航空技术进出口深圳公司、深圳中航实业股份有限公司因增持本公司 16,803,600 股股份而应履 行的要约收购义务。2006 年 4 月 4 日深圳中航实业股份有限公司收购的 16,803,600 股股份完成 过户登记手续，2006 年 4 月 5 日本公司向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司申请实施本公司股权分置改革方案，深圳中航实业股份有限公司承担相应的股权分置 改革义务，公司股权分置改革方案于 2006 年 4 月 11 日实施完毕。 2、股权分置改革事项 本公司股权分置改革方案于 2006 年 3 月 10 日经相关股东会议审议通过。以股份变更登记 日的公司流通股本为基础，由全体非流通股股东向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流 通股股东按比例安排股份对价，使流通股股东每 10 股获送 3 股股份对价。2006 年 4 月 11 日上 述股权分置改革方案实施完毕。本次股权分置改革方案实施后，公司的总股本不变，公司的资 产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标全部保持不变。 3、竞拍土地使用权事项 2006 年 3 月 29 日本公司全资子公司深圳市南光房地产发展有限公司在深圳市土地交易中 心举行的土地使用权挂牌出让过程中，以人民币 1.88 亿元的价格竞得宗地编号为 G10205-0243、 G10205-0244 地块的土地使用权。 除了以上事项,本年度公司不存在其他资产负债表日后非调整事项。 62 63 附注 11. 其他重要事项 本年度公司不存在其他重要事项。 附注 12. 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 78.13% 79.82% 2.08 2.08 营业利润 32.57% 33.27% 0.87 0.87 净利润 12.35% 12.62% 0.33 0.33 扣除非经常性损益后的净利润 12.57% 12.84% 0.34 0.34 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 深圳市南光（集团）股份有限公司董事会 二○○六年四月十八日