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中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 二○○八年 年度报告 二 零 零 九 年 三 月 三 十 一 日 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 1 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性 无法保证或存在异议。 本公司年度财务报告已经毕马威华振会计师事务所有限公司审计并出具标准 无保留意见的审计报告。 本公司董事长傅育宁先生、总裁麦伯良先生、财务管理部总经理金建隆先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以 中文文本为准。 目录 一、重要提示及目录……………………………………………………………1 二、公司基本情况简介…………………………………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………4 四、股本变动及股东情况………………………………………………………6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………11 六、公司治理结构………………………………………………………………18 七、股东大会情况简介…………………………………………………………22 八、董事会报告…………………………………………………………………23 九、监事会报告…………………………………………………………………43 十、重要事项……………………………………………………………………45 十一、财务报告…………………………………………………………………54 十二、备查文件目录……………………………………………………………243 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 2 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 公司中文名称：中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 公司中文简称：中集集团 公司英文名称：CHINA INTERNATIONAL MARINE CONTAINERS (GROUP) CO., LTD 公司英文名称缩写：CIMC 二、公司法定代表人：傅育宁 三、公司董事会秘书：于玉群 证券事务代表：王心九 联系地址：广东省深圳市南山区蛇口港湾大道 2 号中集集团研发中心 邮政编码：518067 联系电话：（86）755-2669 1130 传 真：（86）755-2682 6579 电子信箱：shareholder@ 四、公司注册地址：广东省深圳市南山区蛇口港湾大道 2 号中集研发中心 8 楼 公司办公地址：广东省深圳市南山区蛇口港湾大道 2 号中集研发中心 邮政编码： 518067 公司国际互联网网址： 五、公司选定的指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和《大公报》 中国证监会指定信息披露国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室、财务管理部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称和代码：中集集团（000039）、中集 B（ 200039） 七、其他有关资料： 1、 公司首次注册日期：1992 年 9 月 30 日 2、 公司首次注册地点：深圳市工商行政管理局 3、 公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 11 月 19 日 4、 公司变更注册登记地点：深圳市工商行政管理局 5、 企业法人营业执照注册号：440301501119369 公司税务登记号：国税 440301618869509、地税 440305618869509 6、 组织机构代码：61886950-9 7、 公司聘请会计师事务所名称、办公地址： 毕马威华振会计师事务所 办公地点：中国广州市天河路 208 号粤海天河城大厦 38 楼 邮政编码： 510620 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 3 主要往来银行： 国家开发银行 China Development Bank 中国进出口银行 The Export-Import Bank of China 中国建设银行 China Construction Bank 交通银行 Bank of Communications 招商银行 China Merchants Bank 中国银行 Bank of China 花旗银行 Citibank,N.A. 香港上海汇丰银行有限公司 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited 渣打银行 Standard Chartered Bank 荷兰商业银行 ING Bank 南洋商业银行 Nanyang Commercial Bank 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币千元 序号 项目 金额 1 利润总额 1,927,029 2 营业利润 1,766,979 3 归属于上市公司股东的净利润 1,406,908 4 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润（注） 990,797 5 经营活动产生的现金流量净额 3,366,538 注：非经常性损益项目 单位：人民币千元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -29,379 政府补助 138,612 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 250,639 对外委托贷款取得的损益 3,528 债务重组损益 37,703 其他营业外收入和支出 2,762 减：所得税影响额 15,339 少数股东权益影响额 -3,093 合计 416,111 二、按照国际会计准则调整对净利润、净资产的影响 金额单位：人民币千元 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按境外会计准则 1,409,413 3,146,918 15,899,680 13,417,329 按中国会计准则 1,406,908 3,165,373 15,913,757 13,428,901 按国际会计准则调整的分项及合计： 其他 2,505 -18,455 -14,077 -11,572 按国际会计准则 2,505 -18,455 -14,077 -11,572 境内外会计准则差异 的说明 调整的主要原因是：根据中国会计准则及其相关规定，因专项应付款及固 定资产、无形资产摊销影响增加国际会计准则下的净利润 2,505 千元,减少 净资产 11,572 千元。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 5 三、公司近三年主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币千元 2006 年 指标项目 2008 年 2007 年 本 年 比 上 年 增长（%） 调整后 调整前 营业收入 47,327,281 48,760,826 -2.94% 33,573,664 33,167,801 利润总额 1,927,029 3,500,304 -44.95% 3,186,788 3,150,248 归属于母公司股东的净利润 1,406,908 3,165,373 -55.55% 2,820,752 2,771,723 归属于母公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 990,797 1,842,802 -46.23% 2,803,444 2,211,990 经营活动产生的现金流量净额 3,366,538 -1,085,549 410.12% 1,296,823 1,296,823 基本每股收益（元） 0.53 1.19 -55.46% 1.06 1.04 稀释每股收益（元） 0.53 1.19 -55.46% 1.06 1.04 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元） 0.37 0.69 -46.38% 1.05 0.83 全面摊薄净资产收益率 10% 19% -9% 22.50% 24.29% 加权平均净资产收益率 10% 24% -14% 24.73% 26.71% 扣除非经常性损益后的摊薄净 资产收益率 7% 11% -4% 22.36% 19.39% 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率 7% 14% -7% 24.58% 21.31% 每股经营活动产生的现金流量 净额（元） 1.26 -0.41 410.12% 0.49 0.49 2006年12月31日 指标项目 2008年12月 31日 2007年12月31 日 本年比上年 增长（%） 调整后 调整前 总资产 34,557,863 41,048,674 -15.81% 24,191,571 22,923,368 归属于母公司股东的股东权益 13,428,901 15,913,757 -15.61% 12,220,114 11,117,446 归属于母公司股东的每股净资 产（元） 5.04 5.98 -15.61% 4.59 4.18 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 6 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 （一）截至 2008 年 12 月 31 日股份变动情况 1、股份变动情况表（截至 2008 年 12 月 31 日） 单位：股 本次变动前 本次增减变动（＋／－） 本次变动后 数量 比例 （%） 发行 新股 送 股 其他 小计 数量 比例 （%） 一、有限售条件股份 299,672,218 11.26 0 0 -133,119,802 -133,119,802 166,552,416 6.26 1．国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 2．国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 3．其他内资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 其中： 境内非国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 4．外资持股 299,052,041 11.23 0 0 -133,119,802 -133,119,802 165,932,239 6.23 其中：境外法人持股 299,052,041 11.23 0 0 -133,119,802 -133,119,802 165,932,239 6.23 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 5．高级管理人员持股 620,177 0.02 0 0 0 0 620,177 0.02 二、无限售条件股份 2,362,723,833 88.74 0 0 133,119,802 133,119,802 2,495,843,635 93.74 1． 人民币普通股（A 股） 932,245,124 35.02 0 0 133,119,802 133,119,802 1,065,364,926 40.02 2． 境内上市外资股（B 股） 1,430,478,709 53.73 0 0 0 0 1,430,478,709 53.73 3． 境外上市外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 4． 其他 0 0 0 0 0 0 0 0 三、股份总数 2,662,396,051 100.00 0 0 0 0 2,662,396,051 100.00 注：公司总股本：2,662,396,051 股，其中人民币普通股（A 股）1,231,915,542 股；境内上市 外资股（B 股）1,430,480,509 股。 2、限售股份变动情况表 单位：股 有限售条件股东 名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数(注) 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日 期 COSCO Container Industries Ltd. 299,052,041 133,119,802 0 165,932,239 股改承诺不 出售 2008 年 7 月 2 日 麦伯良 494,702 123,676 0 371,026 高管持股 李锐庭 329,802 82,451 0 247,351 高管持股 依 据 有 关 规 定可解冻 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 7 刘学斌 2,400 600 0 1,800 高管持股 合计 299,878,945 133,326,529 0 166,552,416 （二）股票发行与上市情况 1、截至报告期末的前三年历次股票发行情况。 公司没有发行股票及衍生证券。 2、报告期内，公司股份总数及结构无变动。 3、报告期末，公司无内部职工股。 二、股东和实际控制人情况 （一）主要股东持股情况（截止 2008 年 12 月 31 日） 单位：股 股东总数 322,461 户，其中 A 股 273,044 户，B 股 49,417 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性 质 持股比例 （%） 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 COSCO Container Industries Limited 外资 21.80 580,491,880 165,932,239 0 招商局国际（中集）投资有限公司 外资 16.23 432,176,844 0 0 招商局国际（中集）控股有限公司 外资 6.52 173,643,136 0 0 CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI 5496 外资 2.19 58,257,531 0 未知 招商证券香港有限公司 其他 2.14 56,894,773 0 未知 LONG HONOUR INVESTMENTS LIMITED 外资 0.95 25,322,106 0 0 HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA GROWTH FD 外资 0.91 24,250,634 0 未知 中国工商银行－诺安股票证券投资基 金 其他 0.76 20,188,996 0 未知 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 外资 0.47 12,461,625 0 未知 TEMPLETON DRAGON FUND,INC. 外资 0.44 11,778,895 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 COSCO Container Industries Limited 266,239,604 人民币普通股 COSCO Container Industries Limited 148,320,037 境内上市外资股 招商局国际（中集）投资有限公司 432,176,844 境内上市外资股 招商局国际（中集）控股有限公司 173,643,136 境内上市外资股 CMBLSA RE FTIF TEMPLETON ASIAN GRW FD GTI 5496 58,257,531 境内上市外资股 招商证券香港有限公司 56,894,773 境内上市外资股 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 8 LONG HONOUR INVESTMENTS LIMITED 25,322,106 境内上市外资股 HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA GROWTH FD 24,250,634 境内上市外资股 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 20,188,996 人民币普通股 TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 12,461,625 境内上市外资股 TEMPLETON DRAGON FUND,INC. 11,778,895 境内上市外资股 上述股东关联关系或一致 行动的说明 1、COSCO Container Industries Limited 与 Long Honour Investments Limited 之间存在关联关系及一致行动人关系：COSCO Container Industries Limited 是中国远洋运输(集团)总公司控股之中远太平洋有限公司的附属全资子公 司，Long Honour Investments Limited 系中国远洋运输(集团)总公司控股公 司中远（香港）集团有限公司（“中远香港”）的附属全资子公司；两者 与其他股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 2、招商局国际（中集）投资有限公司和招商局国际（中集）控股有限公司 都是招商局集团有限公司之控股子公司招商局国际有限公司的全资附属公 司；两者与其他股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 3、未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 注 1：招商局国际（中集）投资有限公司通过招商证券（香港）有限公司代理人帐户持有本公 司股票 13,517,331 股。招商局国际（中集）投资有限公司累计持有本公司 445,694,175 股。 注 2：招商局国际（中集）控股有限公司通过招商证券（香港）有限公司代理人帐户持有本公 司股票 6,507,922 股。招商局国际（中集）控股有限公司累计持有本公司 180,151,058 股。 注 3：招商局国际有限公司附属子公司 BESTRAIN INVESTMENT LIMITED 通过招商证券（香 港）有限公司代理人帐户持有本公司股票 34,881,117 股。 （二）公司持股 10%以上的法人股东 1、本公司没有持股 30%以上的股东（控股股东）。 股东名称 持股 比例 董事 成立 日期 注册 资本 股权结构 经营范围 COSCO Container Industries Limited 21.80% 陈铿、汪 志、应海峰 2004.4.26 1 美元 中远太平洋有限 公司全资拥有 投资、控股 招商局国际（中集）投资有 限公司 16.74% 杜永成、刘 恩怀、林鋈 鎏 1995.1.17 港 币 10,000 元 招商局国际有限 公司全资拥有 投资、控股 （1）COSCO Container Industries Limited 是一家在英属维尔京群岛（British Virgin Islands）设立的有限责任公司，是中远太平洋有限公司的附属全资子公司。中远 太平洋投资控股有限公司持有中远太平洋有限公司 50.96％的股权，中远太平洋投 资控股有限公司又是中国远洋控股股份有限公司的附属全资子公司，而中国远洋 控股股份有限公司 54.55%的股份由中国远洋运输（集团）总公司持有。截止至 2008 年 12 月 31 日，中远太平洋有限公司通过 COSCO Container Industries Limited 持有 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 9 本公司 21.80%的股权；Long Honour Investments Limited 则系中远香港的附属全资 子公司，持有本公司 0.95%的股份。 （2）招商局国际（中集）投资有限公司和招商局国际（中集）控股有限公司都是 招商局国际有限公司的全资附属公司。招商局集团有限公司持有招商局国际有限 公司 55.82%的股份。招商局国际（中集）投资有限公司持有本公司 16.74%的股权， 同时招商局国际（中集）控股有限公司持有本公司 6.77%的股份，此外，招商局 国际有限公司的全资附属公司——Bestrain Investment Limited 持有本公司 1.31% 的股份。因此招商局国际有限公司实际持有本公司 24.82%的股份。 本公司实际控制人与本公司之间的产权和控制关系图 招商局国际有限公司 招商局国际(中集)投资有限公司 COSCO Container Industries Limited. Long Honour Investments Limited 招商局国际(中集)控股有限公司 中远太平洋投资控股有限公司 中远太平洋有限公司 中集集团 中国远洋运输（集团）总公司 招商局集团有限公司 54.55% 50.96% 100% 21.80% 0.95% 100% 55.82% 100% 100% 16.74% 中国远洋控股股份有限公司 100% 中远(香港)集团有限公司 100% 6.77% Bestrain Investment Limited 100% 1.31% 国务院国有资产监督管理委员会 100% 100% 2、报告期内，招商局国际（中集）投资有限公司和 COSCO Container Industries Limited 两大股东没有发生变更。 （三）原非流通股股东持股的限售条件 单位：股 股东名称 股份数量 可上市交易日 新增可上市交 易股份数量 限售 条件 占总股本 5%的股份 2007 年 5 月 24 日 133,119,802 占总股本 10%的股份 2008 年 5 月 24 日 266,239,604 COSCO Container Industries Limited 432,171,843 2009 年 5 月 24 日 432,171,843 注 1、 注 2 注 1：COSCO Container Industries Limited 承诺：自公司股权分置改革方案实施后 的第 1 个交易日起 12 个月内，依有关规定不通过深交所挂牌出售或转让所持有的 原非流通股股份。 COSCO Container Industries Limited 在前项承诺期期满后，依有关规定通过深交所 挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占中集集团股份总数的比例在 12 个月内 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 10 不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 注 2： 2007 年 9 月 5 日，COSCO Container Industries Limited 持有的本公司有限售 条件流通 A 股 133,119,802 股上市流通，占公司总股本的 5％。2008 年 7 月 2 日， COSCO Container Industries Limited 持有的本公司有限售条件流通 A 股 133,119,802 股 上市流通，占公司总股本的 5％。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 11 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 从公司领取报酬/ 津贴总额（万元） 是否在股东或其 他单位领取报酬 傅育宁 董事长 男 52 2007.4—2010.4 - 是 李建红 副董事长 男 53 2007.4—2010.4 - 是 麦伯良 董事、总裁 男 50 2007.4—2010.4 684.64 否 王宏 董事 男 46 2007.4—2010.4 - 是 徐敏杰 董事 男 50 2007.4—2010.4 - 是 秦荣生 独立董事 男 46 2007.4—2010.4 12 否 靳庆军 独立董事 男 51 2007.4—2010.4 12 否 徐景安 独立董事 男 67 2007.4—2010.4 12 否 陈铿 监事长 男 52 2007.4—2010.4 - 是 杜永成 监事 男 59 2007.4—2010.4 - 是 冯万广 职工监事 男 62 2007.4—2010.4 98.21 否 赵庆生 副总裁 男 56 2007.3—2010.3 217.89 否 李锐庭 副总裁 男 61 2007.3—2010.3 95.48 否 吴发沛 副总裁 男 50 2007.3—2010.3 130.92 否 李胤辉 副总裁 男 41 2007.3—2010.3 123.46 否 刘学斌 副总裁 男 50 2007.3—2010.3 120.50 否 金建隆 财务管理总经理 男 55 2007.3—2010.3 97.44 否 于玉群 董事会秘书 男 43 2007.3—2010.3 96.30 否 合计 — — — — 1700.84 — 董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况 姓名 年初持股 年末持股 持股变动原因 麦伯良 494,702 494,702 — 李锐庭 329,802 329,802 — 刘学斌 2,400 2,400 — 合计 826,904 826,904 — （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1、董事会成员 傅育宁先生，董事长。现任招商局集团董事、总裁，并兼任招商局国际有限公司主席、 招商轮船股份有限公司董事长、招商银行董事。傅先生于一九八二年毕业于大连理工大学， 获港口工程专业学士资格，一九八六年获英国布鲁诺尔大学授予海洋工程力学博士学位，其 后在该校作为博士后研究员从事研究。傅先生历任深圳赤湾石油基地董事总经理、中国南山 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 12 开发(集团)股份有限公司董事总经理、招商局集团之常务董事兼副总裁等职。自 2007 年 4 月起，任本公司董事。 李建红先生，现任中国远洋运输(集团)总公司副总裁，亦为中远投资（新加坡）有限公 司、远洋地产控股有限公司、中远船务工程集团有限公司、中远国际船舶贸易有限公司、中 国—坦桑尼亚联合海运公司董事长，中国远洋控股股份有限公司、中远国际控股有限公司、 中远太平洋有限公司董事。李先生现兼任中国造船工程学会副理事长，中国船舶工业行业协 会副会长。李建红先生历任南通船厂厂长、中远工业公司总经理、中远集团总裁助理、总经 济师等职。李先生是英国东伦敦大学工商管理硕士，吉林大学经济管理硕士，高级经济师， 拥有丰富的企业管理和资本运营经验，自 1995 年 3 月起，任本公司董事。 麦伯良先生，董事、总裁。毕业于华南理工大学机械工程专业。自 1982 年起服务于本 公司，历任技术员、生产技术部经理及副总经理。自 1992 年起，出任本公司总裁，自 1994 年 3 月起，任本公司董事。 王宏先生，董事。现为招商局国际有限公司董事、常务副总经理，兼任招商局集团（香 港）有限公司董事，上海国际港务(集团)股份有限公司副董事长。王先生一九八二年毕业于 大连海事大学轮机管理专业，之后又在北京科技大学研究生院、中国社会科学院研究生院学 习，分别获得工商管理硕士及管理学博士学位。曾任中远广州远洋运输公司轮机员，中国交 通进出口总公司船舶部总经理、财务部总经理、公司副总经理，招商局香港海通有限公司董 事总经理，招商局集团有限公司业绩考核部总经理、人力资源部总经理等职务、招商局亚太 有限公司主席。自 2007 年 4 月起，任本公司董事。 徐敏杰先生，董事。现任中远太平洋有限公司董事会执行董事、副主席兼董事总经理、 投资及战略规划委员会主席及执行委员会、提名委员会及薪酬委员会委员。徐先生毕业于青 岛远洋船员学院船舶驾驶专业，并取得上海海运学院工商管理硕士学位及荷兰马斯特里赫特 商学院管理硕士学位。徐先生于 1980 年加入中远集团，1998 年 11 月任上海中远货运公司总 经理，1998 年 12 月至 2003 年 9 月任上海市货运代理协会副会长，2003 年 9 月任中国远洋 运输（集团）总公司运输部总经理，曾任远洋运输船舶船长，上海远洋运输公司箱运部、操 作部、海运出口部等部门经理，上远货运公司副总经理，2005 年 6 月至 2007 年 1 月任中国 交通运输协会理事。徐先生拥有近三十年航运业经验，有着丰富的企业运营和管理经验。徐 先生于 2007 年 1 月起担任中远太平洋有限公司副主席兼董事总经理，负责领导中远太平洋 有限公司整体管理发展策略、公司管治、财务状况管理等事务。自 2007 年 4 月起，任本公 司董事。 秦荣生先生，独立董事。管理学博士，中国注册会计师,现任北京国家会计学院党委书 记、教授、博士生导师，兼任中国审计学会副会长，中国总会计师协会副会长，财政部中国 注册会计师考试委员会委员，中国审计准则委员会委员，以及清华大学、中国人民大学等兼 职教授。自 2007 年 4 月起，任本公司独立董事。 靳庆军先生，独立董事。硕士，执业证券律师，现任金杜律师事务所合伙人，并担任中 国政法大学兼职教授、深圳仲裁委员会仲裁员、中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员、深圳 证券交易所上诉复核委员会委员、华盛顿上诉法院中国法律顾问和诸多海内外金融机构、证 券公司、上市公司法律顾问，以及中国法学会会员、中国国际法学会会员、中国海商法学会 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 13 会员、环太平洋律师协会会员。曾任深圳证券交易所首席法律顾问和上市监管理事会理事。 靳律师曾就职于香港马士打律师行、英国祺礼律师行、北京中信律师事务所，创办深圳市信 达律师事务所并任执行合伙人。靳庆军律师主要从事包括金融、证券、投资、知识产权、房 地产、公司、破产、诉讼等涉外法律事务，是中国最早取得从事证券业务资格的律师之一， 在金融、证券、基金、银行及并购领域等有较突出的业绩。自 2007 年 4 月起，任本公司独 立董事。 徐景安先生，独立董事。1964 年毕业于复旦大学新闻系，先后在中央马列主义研究院、 中央政策研究室、国家计委、国务院体改办、国家体改委工作，1985 年任中国经济体制改革 研究所副所长，1987 年任深圳市体改委主任、深圳证券交易所副理事长。现为深圳市景安文 化传播公司董事长，深圳市新世纪文明研究会会长、研究员。自 2007 年 4 月起，任本公司 独立董事。 2、监事会成员 陈铿先生，监事长。现为中远太平洋有限公司副总经理及投资与战略规划委员会委员。 陈先生在 1998 年至 2006 年期间，曾出任中远太平洋有限公司企业发展部（现改为战略发展 部）总经理。陈先生毕业于厦门大学，获得经济学学士学位，并于 1985 年在加拿大达尔豪 西大学获得工商管理硕士学位，之后在中国银行（香港）任职高级经济研究员及国际证券公 司 Nikko Securities (Asia) Ltd.担任首席经济师，在金融、证券和企业策划与管理方面拥有超 过 20 年经验。陈先生现负责中远太平洋有限公司码头管理及码头开发等事务。2007 年 4 月 起任本公司监事。 杜永成先生，监事，1977 年加入招商局集团，为英国认可的海运工程师。杜先生曾任 招商局集团董事﹑香港明华船务有限公司副董事长﹑招商局集团运输事业部总经理，海宏轮 船(香港)有限公司董事总经理。现任亚洲空运中心有限公司之董事；漳州招商局码头有限公 司副董事长, 招商局国际有限公司董事副总经理。2002 年 5 月起，任本公司监事。 冯万广先生，职工监事。毕业于华南理工大学机械工程系铸造专业。自 1982 年 1 月起， 在蛇口华美钢厂工作。1983 年 1 月至 1986 年 9 月在蛇口工业区组织部工作。1986 年 9 月至 1987 年 1 月，在宏达镜业有限公司工作，任总经理。1987 年 1 月至 1996 年 9 月，在香港招 商局人事部、董事会办公室工作，任副总经理。1996 年 9 月至 1999 年 4 月在招商局漳州开 发区工作，任副总经理、党委副书记。1999 年 4 月至今，任本公司党委副书记。2002 年 5 月起，任本公司监事。 3、高级管理人员 麦伯良先生，董事、总裁，见前述董事介绍。 赵庆生先生，副总裁。毕业于武汉水运工程学院（现名武汉交通科技大学）船舶内燃机 专业。现任本公司副总裁。赵先生 1983 年加入招商局集团，1991 年至 1995 年任招商局集团 企业部总经理、1995 年至 1999 年任招商局国际有限公司副总经理，1997 年至 1999 任本公 司副董事长，1999 年起，任本公司副总裁。 李锐庭先生，副总裁。毕业于华南理工大学机械制造专业。高级工程师，现任本公司副 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 14 总裁。李先生自 1987 年起服务于本公司，曾担任本公司技术部和质检部经理，深圳南方中 集集装箱制造有限公司副总经理、总经理，上海中集冷藏箱公司总经理。1995 年起，任本公 司副总裁。 吴发沛先生，副总裁。华南理工大学机械制造专业学士、工学硕士。曾任华南理工大学 工商管理学院教师、副教授，广东省肇庆市南华自行车荣辉有限公司副总经理。1996 年加入 本公司，1996 年 12 月起，任本公司信息管理部经理；1998 年 12 月起，任本公司总裁助理； 1999 年 12 月起，任本公司董事会秘书；2004 年 3 月起，任本公司副总裁。 李胤辉先生，副总裁。吉林大学历史系学士。南京大学国际商学院 MBA。吉林大学世界 经济博士。1991 年在团中央工作。1993 年 5 月至 2003 年 3 月在国家经济贸易委员会工作， 2003 年 3 月在商务部工作。2002 年 10 月至 2003 年 10 月被聘为本公司副总裁（挂职），2004 年 3 月，任本公司副总裁。 刘学斌先生，副总裁。毕业于深圳大学工商管理专业。1982 年加入本公司，曾任本公司 采购部副经理、南通顺达集装箱有限公司副总经理、中集集团集装箱分公司副总经理、新会 中集集装箱有限公司总经理，1997 年起，任深圳南方中集集装箱制造有限公司总经理，1998 年 12 月起，兼任本公司总裁助理和新会中集集装箱有限公司董事长。2004 年 3 月，任本公 司副总裁。 金建隆先生，财务管理部总经理。会计师。1985 年 7 月毕业于马鞍山钢铁学院会计专 业。1975 年 8 月至 1989 年 4 月在杭州钢铁厂工作，任财务处科长。1989 年加入本公司，先 后任职于本公司财务管理部、深圳南方中集集装箱制造有限公司财务部经理。自 2001 年 10 月起，任本公司财务管理部总经理。 于玉群先生，董事会秘书。北京大学经济学学士、经济学硕士。曾在国家物价局工作。 1992 年加入本公司，先后任金融事务部副经理、经理，负责股证事务及筹资管理工作。2004 年 3 月，任本公司董事会秘书。 （三）董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 姓名/本公司职务 任职/兼职单位 与本公司关系（控股 /关联/无关联） 职务 傅育宁/董事长 招商局集团有限公司 关联 董事、总裁 招商局国际有限公司 关联 主席、董事总经理 招商轮船股份有限公司 无关联 董事长 招商银行 无关联 董事 李建红/副董事长 中国远洋运输(集团)总公司 关联 副总裁 中远投资（新加坡）有限公司 无关联 董事长 远洋地产控股有限公司 无关联 董事长 中远船务工程集团有限公司 无关联 董事长 中国—坦桑尼亚联合海运公司 无关联 董事长 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 15 中远国际船舶贸易有限公司 无关联 董事长 中国远洋控股股份有限公司 关联 董事 中远国际控股有限公司 无关联 董事 中远太平洋有限公司 关联 董事 中集车辆（集团）有限公司 控股子公司 董事长 麦伯良/董事总裁 在中集车辆（集团）有限公司、深圳南 方中集集装箱制造有限公司等 32 家控 股子公司兼任 控股子公司 董事长/董事 烟台莱佛士船业有限公司 参股公司 董事长 王宏/董事 招商局集团（香港）有限公司 关联 董事 招商局国际有限公司 关联 董事副总经理 上海国际港务(集团)股份有限公司 无关联 副董事长 徐敏杰/董事 中远太平洋有限公司 关联 董事会副主席兼 董事总经理 中国远洋物流有限公司 无关联 副董事長 中远-国际货柜码头(香港)有限公司 无关联 董事 青岛前湾集装箱码头有限责任公司 无关联 董事 中远太平洋投资控股有限公司 无关联 董事 中远(香港)投资有限公司 无关联 董事 太仓国际集装箱码头有限公司 无关联 董事长 在中远太平洋有限公司的附属 31 家公 司兼任 无关联 董事/董事长 在中远太平洋有限公司的共控实体及 联营等 6 家公司兼任 无关联 董事/副董事长/ 董事长 秦荣生/独立董事 北京国家会计学院 无关联 党委书记 保利房地产(集团)股份有限公司 无关联 独立董事 用友软件股份有限公司 无关联 独立董事 航天信息股份有限公司 无关联 独立董事 中国审计学会 无关联 副会长 中国总会计师协会 无关联 副会长 长江证券股份有限公司 无关联 独立董事 靳庆军/独立董事 金杜律师事务所 无关联 资深合伙人 景顺长城基金管理有限公司 无关联 独立董事 矽感科技控股有限公司 无关联 独立董事 国旅联合股份有限公司 无关联 独立董事 中国政法大学 无关联 兼职教授 深圳仲裁委员会 无关联 仲裁员 中国国际经济贸易仲裁委员会 无关联 仲裁员 深圳证券交易所上诉复核委员会 无关联 委员 徐景安/独立董事 深圳南山热电股份有限公司 无关联 独立董事 陈铿/监事长 中远太平洋有限公司 关联 副总经理 杜永成/监事 招商局国际有限公司 关联 董事副总经理 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 16 亚洲空运中心有限公司 无关联 董事 漳州招商局码头有限公司 无关联 副董事长 冯万广/监事 中集控股（B.V.I.）有限公司 控股子公司 董事 赵庆生/副总裁 在深圳南方中集集装箱制造有限公司、 安瑞科能源装备控股有限公司等51家 公司兼任 控股子公司 董事长/董事 中铁联合国际集装箱有限公司 参股公司 董事 吴发沛/副总裁 在深圳南方中集集装箱制造有限公司、 安瑞科能源装备控股有限公司等36家 控股子公司兼任 控股子公司 董事/董事长 李锐庭/副总裁 在上海中集冷藏箱有限公司等6家控股 子公司兼任 控股子公司 董事长/副董事长 刘学斌/副总裁 在深圳南方中集集装箱制造有限公司、 中集（重庆）物流装备制造有限公司等 9家控股子公司兼任 控股子公司 董事长/董事 李胤辉/副总裁 在深圳中集专用车有限公司、大连中集 铁路装备有限公司等15家控股子公司 兼任 控股子公司 董事长/董事 金建隆/财务管理 总经理 在深圳南方中集集装箱制造有限公司、 安瑞科能源装备控股有限公司等70家 控股子公司兼任 控股子公司 董事长/董事 于玉群/董事会秘 书 深圳中集天达空港设备有限公司、安瑞 科能源装备控股有限公司等14家控股 子公司兼任 控股子公司 董事 （四）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和报酬决定依据： 根据公司《章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报 酬由董事会决定。报告期内，本公司高级管理人员均在公司或子公司受薪。 公司已建立了较完善的薪资体系和奖励办法。首先对在公司任职并领取报酬的董事、监 事、高级管理人员实行年薪制，其次公司董事会每年年初制定本年度“中集集团经营班子考 核管理办法”，对纳入考核办法范围的人员进行年度考核，年终根据指标完成情况确定绩效 奖金总额。股东大会授权董事会根据〈中集集团经营班子考核管理办法〉决定董事兼总裁麦 伯良的薪酬，其他高级管理人员的绩效奖金由总裁制订方案，报董事会薪酬委员会审批确定。 八位董事中，麦伯良先生因担任总裁职务而在公司受薪，除此之外，公司在报告期内未 向其他董事支付报酬。经董事会和股东大会审议通过，独立董事秦荣生、靳庆军、徐景安在 报告期内每人获得人民币12万元的独立董事津贴。除此之外，公司在报告期内未向独立董事 支付其他报酬。职工监事冯万广先生在公司受薪，除此之外，公司在报告期内未向其他监事 支付报酬。 现任董事、监事及高级管理人员自公司领取报酬（税前）情况详见前述董事、监事、高 级管理人员的基本情况表。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 17 （五）董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内未发生变动。 二、公司员工情况 （一）数量 截止 2008 年 12 月 31 日，本集团员工人数为 47,050 人。 （二）构成 岗位构成 教育程度 管理 技术 生产工人 博士 研究生 本科 大专 其他 人数（人） 7,824 2,238 36,988 18 312 3,126 3,110 40,484 比例（%） 16.63 4.76 78.61 0.04 0.66 6.65 6.61 86.04 公司没有需承担费用的离退休职工。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 18 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 （一）公司治理状况与规范性文件差异及情况说明 报告期内，本公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》 等法律法规的要求，不断完善公司治理，提高公司规范运作水平。依据公司股东大会、 董事会、监事会等议事规则、总裁工作细则等一系列规章制度，发挥董事会专门委员会 的作用，实施公司治理。从而保证股东大会、董事会、监事会的职能和责任得以履行， 有效的维护股东和公司利益。初步建立了符合现代企业管理要求的公司法人治理结构。 截至报告期末，公司治理较为完善，运作规范，公司治理情况与中国证监会有关上 市公司治理的规范性文件无差异。 （二））2007 年公司专项治理工作总结 报告期内，按照中国证监会和深圳证监局的要求，本公司及时启动了公司治理专项 活动,完成了自查、公众评议和整改提高三个阶段的工作。针对中国证监会深圳监管局对 本公司下发的《关于对中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司治理情况的监管意见》， 公司于 2007 年 10 月 31 日召开了第五届董事会 2007 年度第十二次会议，审议并通过了 《中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司公司治理整改报告》。制订、修订了《信 息披露管理制度》、《关联交易管理制度》等多项内部管理制度，本集团于 2007 年启动 了内部控制体系建设项目，内控体系建设有效降低了企业运行中的各类风险，进一步完 善了公司内控制度。 （三）2008 年公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会2008年6月12日发布【2008】27号公告，以及深圳证监局发布的《关 于做好深入推进公司治理专项活动相关工作的通知》（深证局公司字[2008]62号），按照 “上市公司在巩固2007年公司治理专项活动成果基础上，继续将该项活动推向深入”的 要求，本公司董事会、监事会及管理层本着实事求是的原则，按照上述有关要求，对上 述《整改报告》的落实情况及整改效果重新进行了深入自查，重点对完善信息披露制度 等方面进行了自查，并针对尚存在的问题和需持续性改进的问题制定了详细的改进计划。 有关整改情况主要包括：完善修订公司治理规章制度、进一步规范股东大会、董事 会运作、完善公司内部审计制度；建立和完善管理层股权激励机制；对公司存在的非经 营性资金占用及其他关联资金往来问题，制订股东借款还款计划和清理代垫的经营费用 方案，2008 年已经完成整改。 本公司已于 2008 年 7 月 23 日对自查整改工作完成情况进行了披露，详细内容见《中 集集团董事会关于<公司治理整改报告中所列整改事项情况的说明>的报告》（上海证券 报》、《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（ ），公告编号： [CIMC]2008-018。） 2008 年度，本公司在推动上市公司规范运作和落实监管要求方面表现突出，获得了 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 19 中国证监会深圳证监局的表扬。今后公司将依据《企业内部控制基本规范》，进一步落 实内控差距整改，制定内部控制监督制度，完善内部控制制度；严格按照公司治理的法 律、法规要求，强化内部风险控制、内涵优化，规范重大投资决策、关联交易决策和其 他内部工作程序，提高公司规范运作程度；加强董事、监事、高级管理人员培训，规范 有关行为；严格执行信息披露管理制度、投资者关系管理制度，保持公司透明度。 二、独立董事履行职责情况 （一）出席会议情况： 独立董事姓名 本年应参加次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 秦荣生 17 16 1 0 靳庆军 17 17 0 0 徐景安 17 17 0 0 （二）履行职责情况 独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》和《独 立董事工作细则》等法规文件的要求，以合理谨慎态度，勤勉尽责，维护公司整体利益， 特别是中小股东的合法权益。能够按时出席董事会，认真阅读会议文件，主动调查，考 察集团下属企业，从而获取做出决策所需要的情况和资料，并对所议事项表达了明确意 见。认真阅读公司的财务报告及公共传媒有关公司的报道，及时了解并持续关注公司业 务经营管理状况和公司已发生或可能发生的重大事件及其影响，及时向董事会报告公司 经营活动中存在的问题。并向公司股东大会提交年度述职报告。 报告期内，独立董事对公司发生的需要独立董事发表意见的重要事项均进行了认真 审核，并出具了书面的独立董事意见函。 重要事项包括： 1、对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明； 2、中集集团公司股票期权激励计划（草案）； 3、本公司收购中远在上海中集冷藏箱有限公司和 FENTALIC LIMITED 的股权的交 易。 独立董事秦荣生对第五届董事会 2008 年第 17 次会议之“受让上海中集冷藏箱有限 公司和 FENTALIC LIMITED 股权的议案”发表了弃权意见。独立董事秦荣生对上述关联 交易事项事前认可意见：该关联交易事项是为明晰公司股权结构，理顺投资者关系作出 的决策，同意实施该关联交易。但是关联交易的定价有待研究，2008 年两公司的经营情 况发生很大变化，仍按 2007 年度的净资产和市盈率定价是否合理？ （三）独立董事在年度报告中的独立作用 独立董事在公司 2008 年年报编制过程中，严格按照《中国证券监管理委员会公告》 （[2008]48 号）要求，认真履行独立董事职责，勤勉尽责。 1、独立董事通过董事会会议等方式听取了公司管理层关于 2008 年度经营情况的汇 报。对所关注的问题，独立董事考察了公司下属的“深圳中集天达空港设备有限公司” 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 20 和“扬州中集通华专用车股份有限公司”，分别听取了总经理对 2008 年度生产经营情况 的汇报 2、独立董事与毕马威华振会计师事务所有限公司（以下简称：KPMG）就公司年度 报告审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断及舞弊的测试和评价方法以及 2008 年度审计重点进行了充分的沟通，达成了一致意见。审阅了《公司 2008 年度审计工作安 排》，同意审计工作安排。 3、独立董事听取了 KPMG 关于期末审计完成阶段的汇报； 4、与 KPMG 沟通了《审计报告》初审意见， 同意 KPMG 为公司出具的标准无保留 意见的审计报告初审意见。 5、对公司 2009 年 3 月 30 日召开的第五届董事会第 2 次会议审议年度报告的召开程 序、会议必备的文件资料进行了认真的审查。认为公司审议年度报告的董事会会议通知， 召开程序符合相关法律、法规的规定；公司提供的年度报告、审计报告、财务报表及各 项议案资料齐全，符合相关法律、法规的规定。 三、公司与大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面五分开的情况 公司大股东为 COSCO Container Industries Limited（中远集装箱工业有限公司）、招 商局国际（中集）投资有限公司。公司与大股东之间实现了业务、人员、资产、机构、 财务五分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。 （一）人员方面：公司劳动、人事及工资管理机构独立、制度健全，与大股东在人 员上完全独立，公司高级管理人员不存在在股东单位双重任职的情况，均在上市公司领 取薪酬；公司财务人员不存在在关联公司兼职的情况。 （二）资产方面：公司与大股东产权明晰，手续齐全，由公司独立管理，不存在大股 东占用、支配资产或干预上市公司对资产的经营管理。 （三）财务方面：公司财务部门、财务核算体系、财务管理制度、银行帐号独立，独 立纳税。 （四）机构方面：公司董事会、监事会及其他内部机构健全，运作独立。大股东依法 行使其权利，并承担相应的义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。 （五）业务方面： 公司的生产系统、采购系统、辅助生产系统、销售系统完全独立。 公司完全独立拥 有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 公司与大股东及其下属子公司不存在生产 经营相同产品的情况；在业务上不存在直接或间接的竞争。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执 行权和监督权。并且，公司董事会还建立了审计、薪酬与考核、战略三个专门委员会， 专门委员会依据相应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论与决策的职能。 公司董事会通过审计委员会监督公司的内部控制制度建立、完善及其实施，审计委 员会协助公司制定和审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审查、监督。监事会 审议公司内控情况，提供审计建议。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 21 在公司治理和内部控制方面，审计监察部协助董事会识别和评价重大风险，并帮助 集团改进风险管理与内部控制系统；通过评价内部控制的效率与效果、促进其持续改善 等工作，帮助集团维持有效的内部控制系统；履行检查与评价、咨询与服务的职能。定 期向董事会审计委员会、监事会和集团经营班子汇报内部控制审计工作。 公司已建立一套完整的涵盖生产经营、采购、销售、投资、财务管理、信息披露的 规章制度、办法，这些制度和规定构成了公司的内部控制制度体系。 2008 年，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、 《上市公司章程指引》等法律法规的要求，不断建立和完善公司的治理结构，逐步建立、 健全内部管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 2008 年，继续地推进本集团的内部控制体系建设和完善工作，取得了阶段性的成果： 完成多家子公司内控体系流程梳理、差距整改和内控复审。 在对原有的制度进行系统梳理的基础上，2008 年草拟了《中集集团内部控制制度》(征 求意见稿)，并根据反馈意见进行了完善。制定了《集团公司规章制度体系管理制度》， 实施了多项风险理财管理流程，包括：外汇风险管理、长期利率风险管理和商品价格风 险管理。 五、公司高级管理人员的绩效评价与激励约束机制 本公司已经建立了公司高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的绩效考 核与激励约束机制。 为了促进公司规范、健康、有序的发展，同时为了吸引人才，保持高级管理人员稳定， 董事会根据公司中长期发展战略目标和全体股东利益设置了《中集集团经营班子考核管 理办法》，每年年初定出考核指标，年终根据指标完成情况确定报酬总额。股东大会授 权董事会根据《中集集团经营班子考核管理办法》决定董事兼总裁麦伯良的薪酬。其他 高级管理人员的报酬由总裁制定方案，报董事会薪酬委员会审批确定。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 22 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会 本公司 2007 年度股东大会于 2008 年 4 月 28 日在深圳召开。 2008 年 4 月 29 日，本公司分别在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 和香港《大公报》刊登了本次股东大会决议公告。 二、临时股东大会 2008 年 9 月 26 日，本公司 2008 年度第一次临时股东大会在深圳召开。 2008 年 9 月 27 日，本公司分别在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》 和香港《大公报》刊登了本次股东大会决议公告。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 23 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）行业环境变化及影响 2008 年，在国际金融危机的冲击下，全球经济出现明显下滑和衰退。据国际货币 基金组织（IMF）数据，2008 年全球经济增长率仅为 2.2%，低于 2007 年的 3.8%。中 国、亚洲新兴国家和其他发展中经济体的制造业和出口萎缩，国际贸易量及航运业需 求持续受到冲击，海运尤其是全球集装箱贸易量及运价明显下滑。根据克拉克森 （Clarkson Research Services）的数据，2008 年全球集装箱贸易量增幅 5.1%，远 低于 2007 年的 10.4％。中国经济持续降温，外贸出口显著下降。统计数据显示， 2008 年中国规模以上港口集装箱吞吐量 12,835 万标准箱，同比增长 12.2%,相对于 2007 年的 20.4%大幅跌落。 集装箱行业：2008 年 1—3 季度，集装箱需求仍有良好增长，钢材等原材料价格 稳中有升，干货集装箱价格不断走高，月度产出量保持较高水平。但是由于全球经济 衰退对航运业及中国出口的冲击，全球集装箱贸易量下滑。2008 年第四季度，大量空 箱开始回流至中国港口。自 2008 年第四季度开始，全球干货集装箱制造行业的新订 单几乎突然消失，干货集装箱行业的工厂基本处于停产或半停产状态，这是行业前所 未有的现象。2008 年全球集装箱需求也明显下滑，全年集装箱产出量约为 300 万 TEU， 较上年下降 29%，其中干货集装箱产出量约为 251 万 TEU，同比下降 31%。 道路运输车辆行业： 2008 年全球经济减速，国内流动性收缩导致企业资金紧张， 中国实施国Ⅲ排放标准后，底盘供应紧张；近两年中国重卡企业涉足专用车行业现象 增多、新增投资和产能扩大，市场竞争日趋激烈。受上述不利因素影响，2008 年我国 专用车全年产销量约在 58 万辆左右，比上年同期增长 10%。其中普通半挂车、厢式车、 自卸车等品种受影响比较大，而附加值高的特种作业车产品受影响不大。同时市场需 求起伏较大，呈现上半年需求旺盛，下半年明显转淡的特点。 能源、化工装备及服务行业：2008年，在中国政府支持天然气、煤层气等清洁能 源发展的能源利用政策下，中国天然气应用领域内的基础设施建设投资增长较快，天 然气应用的覆盖率进一步上升，同时随着经济的快速增长，化工及危险品的相关物流、 储运需求继续上升；另一方面，能源、化工、食品装备制造向中国转移趋势继续加强， 中国企业在全球范围内的竞争力不断提升。 空港设备行业：随着中国北京奥运会的举办和上海世博会的申办和筹备，国内枢 纽机场陆续扩建；同时国民个人消费、商务活动带来的航空客运需求及国内支线航空 市场的成长，相关产业向中国转移带来的国际航空物流需求的上升，都推动了中国机 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 24 场相关设备（旅客登机桥、航空货物处理系统等）的需求的快速增长。随着新型 A380 客机在市场不断投入使用，海外市场需求也出现新的增长。 宏观政策及行业因素变动对财务影响的简要分析： 2008 年 1—3 季度，本集团产销量均保持正常水平，因此本集团采购储备了一定 数量的钢材等原材料。但进入 4 季度之后，由于全球金融危机导致的外部经济环境恶 化，干货箱业务订单锐减，导致 2008 年年底本集团仍有一定规模的存货。伴随钢材 价格下跌、出口市场持续低迷，预计未来本集团集装箱的价格也将比 2008 年有所下 降。在此情况下，本集团依照谨慎性原则，对存货计提了总金额约为 6.99 亿人民币 的跌价准备。 2008 年前三季度,国际国内流动性均处于较紧张的状况。国际上，次贷危机影响 逐步加深，海外银行流动性逐步收紧；国内仍然延续 2007 年下半年以来的宏观调控 政策，中国央行在前三季度六次提高存款准备金率，国内金融环境紧缩，贷款成本上 升。而前三季度是本集团销售旺季，为克服不利的金融环境，本集团加大了主要银行 的沟通与合作，获得了重点银行的支持。2008 年 9 月起，在全球金融危机加深蔓延的 影响，中国经济尤其是出口受到了明显的冲击，中国货币政策由“从紧”转为“适度 宽松”的货币政策，逐步下调贷款利率，本公司作为银行的优质客户，亦获得了中国 银行业的有力支持。 自 2007 年下半年起，本公司预计到 2008 年金融市场的收紧变化，而提前进行本 集团贷款结构的调整，适度增加长期债务，而缩小短期债务，取得明显成效，增强了 本集团的资本结构稳定性及应对危机的能力。 2008 年美国次贷危机引发的金融危机导致全球金融市场动荡。由于美联储降息， “去杠杆化”导致的全球套息交易市场平仓行为激增，本公司年末持有套期保值头寸 的公允价值也较上年大幅减少,但按照金融衍生品"实际交割(平盘)+期末公允价值变 动"口径，本集团仍取得了一定的套期保值收益。 （二）经营情况回顾 1、总体经营表现 2008 年公司实现营业收入 473.27 亿元（2007 年：487.61 亿元），比上年同期下降 2.94%；实现归属于母公司股东的净利润 14.07 亿元（2007 年：31.65 亿元），比上年 同期下降 55.55%。 主要财务指标变动 单位：人民币千元 项目 本期数 上年同期数 增减比率 营业收入 47,327,281 48,760,826 -2.94% 营业利润 1,766,979 3,457,387 -48.89% 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 25 归属于母公司股东的净利润 1,406,908 3,165,373 -55.55% 分析说明： 营业收入同比下降 2.94%，主要原因是 2008 年第四季度干货集装箱停产。 营业利润、归属于母公司股东的净利润同比分别大幅下降 48.89%和 55.55%，主要 原因是干货集装箱停产、计提了约为 6.99 亿人民币的存货跌价准备，以及公允价值变 动损益及投资收益的大幅下降所致。 2、业务基地、产品、服务与产能 本公司及附属子公司（以下简称“本集团”）主要从事现代化交通运输装备、能源、 食品、化工等装备的制造及服务业务，包括国际标准干货集装箱、冷藏集装箱、地区 专用集装箱、罐式集装箱、集装箱木地板、公路罐式运输车、燃气装备和静态储罐、 道路运输车辆和空港设备的设计、制造及服务。除此之外，本集团还从事物流装备制 造和服务、海洋工程、铁路货车制造、房地产开发等业务。 集装箱业务:本集团仍保持产销量世界第一的行业地位，可生产拥有自主知识产 权的全系列集装箱产品。产品和服务包括 ISO 干货箱、ISO 冷藏箱、特种冷藏箱、其 他各类特种箱、托盘箱等，以及集装箱木地板集装箱服务。具备了年产超过 250 万 TEU 的生产能力；拥有分布于中国沿海和重庆的十多个干货箱基地；分布于上海、太仓、 扬州和青岛的冷藏箱制造基地；分布于分布大连、天津、新会、青岛的特种箱生产基 地。集装箱木地板业务已拥有深圳、江门、徐州、嘉善等多个国内生产基地；集装箱 堆场业务，已拥有多家集装箱服务企业，已形成了覆盖国内沿海主要干线港口的服务 网络。堆场面积超过 150 万平方米，堆存能力 500 万 TEU，维修能力 30 万箱。 道路运输车辆业务: 可为客户提供八大系列、500 多个品种的专用车产品；包括 集装箱骨架车、平板车、栏板车、罐式车、自卸车、冷藏保温车、普通厢式车、侧帘 车、搅拌车、轿运车、消防车、垃圾处理车。年产能力接近 20 万台，位居世界第一 和中国第一。目前在中国拥有深圳、上海、天津、江苏扬州、张家港、河南驻马店、 洛阳、山东济南、青岛、梁山、安徽芜湖、广东新会、辽宁营口、甘肃白银、陕西西 安、乌鲁木齐及美国、比利时、澳大利亚、泰国等 20 多个生产基地，24 个 4S 店和超 过 200 家的服务站。 能源、化工、食品装备及服务业务： 主要产品和服务包括：静态储罐、罐式运输装备、工艺过程装备、工程承包技术 服务。 具体产品包括： （1）静态储罐：LNG 和工业气体低温固定储罐、食品饮料储罐和化工储罐等； （2）罐式运输装备：国际标准/特种液体罐式集装箱和气体罐式集装箱；危化品 （LPG 等）公路罐式运输车、LNG 及工业气体低温罐式运输车；CNG 长管拖车和高压工 业气体瓶组压力容器、天然气压缩机及特种压缩机； （3）工艺过程装备：食品饮料发酵罐、清酒罐等；化工反应釜、塔器、换热器和 气化器等； 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 26 （4）工程承包技术服务：食品饮料（啤酒等）工厂总包工程、LNG 城市调峰卫星 站、LNG 气化站、LNG 汽车加气站、LNG 瓶组供气站、LNG 车载系统改装等各类 LNG 应 用项目以及工业气体应用项目的工程业务；CNG 加气站系统、液化压缩天然气（LCNG） 加气站系统。在大型 LNG、接收站、LPG 及其他石油化工气体的存贮、处理站领域， 为客户提供 EP+CS（设计、采购和建造监工）等技术工程服务。 主要控股企业包括安瑞科能源装备控股有限公司、Holvrieka 有限公司、TGE GAS ENGINEERING GmbH、张家港圣达因低温设备有限公司、南通中集罐式储运设备制 造公司、南通中集大型储罐制造有限公司、大连中集重化工装备制造有限公司。其中 TGE GAS ENGINEERING GmbH 是德国一家拥有低温液化气体存储站 25 年工程总承 包经验的独立总承包商。Holvrieka 总部位于荷兰，主要从事静态储罐的生产制造与 销售；业务基地分布在荷兰、比利时、丹麦。安瑞科业务基地分布在中国廊坊、石家 庄、蚌埠和北京。南通中集罐式储运设备制造有限公司已成为全球最大的、产品种类 最丰富的罐式集装箱制造商。 空港设备制造基地位于深圳，本集团的空港设备业务领域包括机场地面设备、物 流仓储系统、港口登船设备、立体停车系统等产品开发设计、制造安装及维修服务。 中集天达是全球最大的登机桥和国内一流的航空货库的供应商。 其他业务中，本公司参股 17.86%的烟台莱佛士船业有限公司从事特殊船舶和海洋 工程的建造业务，主要产品包括半潜式驳船、钻井平台、海底勘油船、铺管船、浮式 生产储油卸油船（FPSO）、浮式储油船（FSO）、海上供应船、海上钢结构、全回转 拖轮、豪华游艇等。建造基地位于山东烟台；铁路货车制造基地位于大连；房地产开 发业务主要在上海、扬州、广东江门。 3、公司主营业务经营状况 占本集团主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的产品为集装箱、道路运输 车辆、能源、化工装备。 营业收入、营业利润的构成情况及变动分析： 金额单位：人民币千元 分行业或分产 品 营业收入 营业成本 营业利润率 (%) 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 营业利润率 比上年增减 （%） 集装箱 29,098,576.7 25,948,717.0 10.82% -14.54% -15.97% 1.51% 道路运输车辆 10,050,450.7 8,945,412.8 10.99% 3.36% 3.46% -0.09% 能源、化工装备 7,770,870.4 6,550,910.7 15.70% 71.30% 70.13% 0.58% 空港设备 488,044.5 331,662.7 32.04% 3.13% 4.72% -1.04% 其他 790,882.6 400,420.0 49.37% 27.87% 163.29% -26.04% 合并抵消 -871,547.0 -303,330.0 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 27 合计 47,327,278.0 41,873,790.0 11.52% -2.94% -4.53% 1.47% 按地区 营业收入 占收入比例（%） 收入同比增减（%） 亚洲 20,273,455 42.84 9.00% 美洲 8,688,511 18.36 -6.57% 欧洲 17,607,101 37.20 7.51% 其他 758,211 1.60 118.17% 合计 47,327,278 10.00 -2.94% 收入的业务构成 空港设备 1.0% 其他 1.6% 集装箱 60.4% 能源、化工装备 16.1% 道路运输车辆 20.9% ——集装箱制造及服务业务 2008 年集装箱业务实现销售收入 290.98 亿元，比上年同期下降 14.54%。全年累 计销售集装箱 156.17 万 TEU（不含托盘箱），比上年同期下降 25.87%。受全球经济 衰退及海运需求下滑影响，从 10 月开始，本集团的干货集装箱工厂也已经基本停产 或半停产。2008 年标准干货箱业务全年销量为 131.29 万 TEU，较上年下降 29.64%。 但是冷藏箱、特种箱所受影响较小，仍保持了正常持续的订单。 2008 年，本公司通过与宝钢、威士伯、维新等公司的合作，开发了代表“安全、 绿色、智能、轻量化”理念的集装箱。这种新型集装箱被命名为 SGIL（S-Secure， G-Green，I-Intelligence，L-Light）。SGIL 标志着下一代集装箱的发展趋势，它的开发 和推广应用将进一步巩固本集团在集装箱业务中的行业地位。采用高强度钢（HTS） 的轻量化干货箱，使每个标准集装箱的重量减轻约为 300 公斤。按集装箱全球每年 300 万 TEU 的产量计算，如果 HTS 箱被广泛使用，每年可节约 900,000 吨钢材。新产品 特增加了一些防篡改功能的设计，包括：门锁的加强，门缝铰链的改善，防盗锁装置 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 28 的使用和海关关封组件位置的改变等，这些改进都将有效降低集装箱被非法打开的可 能性。将集装箱的 RFID 标签功能与内嵌的智能卫士相结合，不但可以自动识别集装 箱的编码，而且还可以远程监控集装箱的安全状态，使得集装箱的安全性能进一步提 高。水性涂料和水性密封胶的使用，减少了 90％的 VOC（挥发性有机化合物）排放， 从而能保证集装箱内货物不受气味的污染；使用竹地板取代了传统的热带硬木地板， 这样有助于减少对热带雨林的破坏。 冷藏箱业务通过扩能改造，进一步扩大了市场份额。适时推出低成本的新产品， 并大力开发特种冷藏箱市场，在技术上有效地巩固了行业领导地位。盈利能力也有显 著提高。标准冷藏箱业务全年销售 13.31 万 TEU，较上年下降 5.27%。 特种集装箱业务包括标准特种箱、地区专用箱、折叠箱、特种冷箱及托盘箱（包 含罐式托盘箱[Tank Pallet]）、房屋箱等。2008 年特种箱完成销量 10.27 万 TEU，较上 年增长 12.24%；托盘箱完成销量 69.19 万台，较上年下降 10.26%。 近年来，本集团通过运用集装箱化理念为房屋建筑工业化提供解决方案，包括房 屋箱、集装箱酒店。“建筑集装化”，为集装箱产业开创了新的生命力。 2008 年 8 月，由本集团捐赠的四川省汶川县雁门乡中心学校集装化组合校区正式 落成并移交。“集装化组合校区”以先进的集成化、模块化、标准化理念，运用工业 化生产模式，创造了高效、环保、节能、安全并可循环使用的新型建筑模式，是中国 第一个集装化组合校区。目前本集团的集装化建筑已被应用于诸多领域，包括了英国 经济型酒店 Travelodge 集团投资的集装箱酒店、英国最大的连锁酒店 Premier Trave Inn 建造的集装箱酒店、阿姆斯特丹大学 1000 套学生公寓、荷兰 JanSnel 集团高级员工宿 舍等。 集装箱木地板业务已经成为全球最大的集装箱木地板供应商。加大了竹地板、竹 木复合地板的研究。2008 年，集装箱木地板业务全年完成地板产量 22.5 万立方米， 较上年下降 26.2%。 本集团的集装箱服务业务包括堆存、维修、翻新、改制、租赁、买卖等全系列的 装备服务，以及货代、仓储、拆拼箱等延伸服务。能够为全球主要的船公司、租箱公 司等客户提供一站式服务。堆场服务业务全年共完成集装箱处理量 535.7 万 TEU、修 箱量 33.2 万 TEU，分别较上年增长 5.0%、14%。 ——道路运输车辆制造及服务业务 全年实现销售收入 100.50 亿元，比上年同期增长 3.36%。完成销量 10.81 万台/套。 同比下降 3.60%。 2008 年生产基地建设进展顺利。天津专用车基地、青岛中集冷藏运输设备有限公 司工厂、新疆乌鲁木齐生产基地、泰国工厂开工建设。2008 年 5 月青岛中集环境保护 设备有限公司竣工投产，引入日本一流的环卫车技术和先进的工艺，主要产品是压缩 式垃圾处理车辆。中集华骏扩建的年产 5,000 辆重型车生产线试产。中集凌宇汽车工 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 29 业园一期工程投产，主要包括 4,000 台罐式专用车和 2,000 台客车专用车生产线。 车辆业务的重点产品市场进一步拓展，半挂车、搅拌车、自卸车在中国市场的份 额显著提升。集装箱半挂车、栏板半挂车相继实现销量第一，混凝土搅拌车已经成为 国内市场第二大供应商。环卫车、消防车、混凝土泵车等高端特种车已投入市场。青 岛环保设备公司目标是成为为客户提供全方位产品和优质服务的环卫车行业的领先 企业。目前已初步拓展国内市场， 2008 年销售环卫车 13 台。2008 年混凝土搅拌车 和混凝土泵车分别销售 3,086 台和 11 台。 中集车辆集团继续推行产品标准化工作，努力实现降低成本、提高效率，优化产 品结构的经营目标。启动了搅拌车、栏板车、骨架车、自卸车、厢式车、罐车六大产 品的标准化工作，相继推出了 40 尺三轴、二轴骨架车、水泥搅拌车等基本型产品。 继续完善车辆营销服务体系，加强销售渠道建设，建立统一营销组织，促使本集 团车辆业务实现研发、制造、销售一体化的经营格局，不断培育和壮大营销体系的能 力。2008 年中集车辆集团成立了营销服务有限公司，全权负责国内专用车产品销售网 络建设与管理、车辆售后及增值服务体系的建设与运营、品牌建设、市场推广及公告 管理等。这标志着中集车辆业务开始实行生产、销售分开的全新运营战略。本集团的 4S 店和服务站已遍布全国。营销管理和网络的同步升级为有效履行客户服务承诺提 供了有力的保障。 中集车辆融资租赁有限公司成立并开展业务以来，为客户提供融资、租赁服务， 有效地促进了产品销售并提升了综合竞争优势。同时，公司继续加强了与主机厂、经 销商、供应商的合作。 ——能源、化工、食品装备及服务业务 全年营业收入为 77.71 亿元人民币，比上年同期增长 71.30%。 近几年，在原有的标准罐式集装箱业务的基础上，本集团通过收购张家港圣达因、 荷兰博格、安瑞科、TGE GAS ENGINEERING GMBH，迅速形成了天然气和石油化 工、食品饮料领域装备制造及服务业务的全球化营运平台。产品已覆盖全球主流市场 的主流产品；集成世界先进的技术理念，拥有全球一流的轻量化、安全、环保产品设 计。2008 年 4 月，本集团完成了智能罐式集装箱多式联运商业应用测试。实现了危化 品运输过程中运输状态的本地和远程监测与报警，确保了危化品运输安全、可靠、高 效、环保。目前该系统已经装备于中国内陆部分危化品运输的槽罐车。 本公司拥有 80%权益的荷兰博格工业有限公司是欧洲主流的道路运输车辆和专用 静态储罐领先供应商。2008 年，博格工业有限公司实现营业收入 28.90 亿元，比上年 增长 130.12%。 本公司持有安瑞科能源装备控股有限公司41.55%股份。安瑞科是中国领先的专用 燃气装备制造商及集成业务解决方案服务商，生产的产品主要应用于天然气的输送、 储存及配送。2008年，安瑞科实现主营业务收入12.37亿元，压力容器类产品实现收入 7.70亿元，压缩机类产品实现收入1.75亿元，集成业务类产品实现收入2.92亿元。虽然 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 30 2008年国际经济形势恶化，但是天然气部分替代石油的趋势不减。因此占安瑞科主营 业务收入62℅的压力容器类产品，较2007年增长2.34亿元，增幅为44℅。 2008年8月，本集团旗下安瑞科能源装备控股有限公司签订协议收购荆门宏图特种 飞行器制造有限公司80%的股权。荆门宏图公司拥有一、二、三类压力容器和LPG汽 车加气站及市政工程设计、制造、安装资格，生产的“宏图牌”系列液化石油气（LPG） 运输车占国内市场的40%左右，产销量连续14年全国排名第一。 南通中集罐式储运设备制造有限公司在现有罐箱和压力容器产品基础上，重点向 特种罐、气体罐、各类中小型压力容器等技术含量高、附加值高的产品进行了有成效 的拓展，产品结构进一步优化调整。2008 年，南通中集罐式储运设备制造有限公司累 计销售罐式集装箱 1.31 万 TEU，比上年增长 21.30%。 2008 年，张家港圣达因低温设备有限公司实现营业收入 8.09 亿元，比上年增长 60.47%。 2008 年，本公司通过收购 TGE GAS INVESTMENT SA 60%股份，控股的 TGE SA 100%控股的 TGE GAS ENGINEERING GMBH (以下简称“TGE GAS”)是一家设在德 国波恩的气体工程公司，是拥有 25 年经验的独立项目总承包商，业务范围为：在 LNG、 LPG 及其他石油化工气体的存贮、处理领域，为客户提供 EPC（工程总承包）或 EP+CS （设计、采购和建造监工）等技术工程服务。主要服务领域包括：大型 LNG 进出口 接收站、中型分销和卫星站储存罐区；大型 LPG、乙烯、丙烯和液氨等石油化工气体 进出口接收站和储存罐区；气体处理工厂等。 本公司完成并购后，将把 TGE GAS 打造成在天然气、石油化工等气体领域全球 领先的、独立的大型在岸项目合同总承包商，在天然气开发和应用领域为客户提供一 站式系统解决方案。 ——空港设备业务 2008 年，本公司持有 70%权益的天达空港设备有限公司实现销售额 4.88 亿元人 民币，较上年增长 3.13%；实现净利润 56,978.29 千元人民币，较上年下降 27.25%。 全年实现销售登机桥 136 台，销售货库 180 万吨（年处理能力）。8 月，由中集天达生 产的旅客登船桥在上海港国际客运中心投入运行。这是中集天达继烟台港、大连港登 船桥项目、厦门国际邮轮中心旅客登船桥后，又一次成功运作此类项目。 ——其他业务 海洋工程业务：2008 年 11 月，本公司完成烟台莱佛士 10%股份的收购。截至 2008 年 12 月 31 日，本公司已持有烟台莱佛士 17.86%的权益。本公司收购烟台莱佛士股 权，标志着本集团进入海洋工程业务，是强强联合、优势互补的战略联合，将促进本 集团进一步产业升级和跨越式发展，并提升本集团在国民经济和全球竞争中的战略地 位。11 月 22 日，烟台莱佛士举行 2 万吨桥式起重机首次吊装暨半潜式石油钻井平台 1 万 4 千吨甲板模块合拢仪式，2 万吨吊机为目前世界上起吊能力最大的桥式起重机， 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 31 本次是该吊机投入运营后进行的第一次正式吊装。世界最大的 2 万吨桥式起重机首次 吊装成功，标志着世界船舶及海洋工程建造模式实现了革命性创新，成为海洋工程发 展史上一个重要的里程碑。 铁路货车车辆制造业务：大连中集铁路装备有限公司已经建成投产，主要产品包 括铁路集装箱平车、罐车、漏斗车。2008 年实现销售收入 4,679.91 千元人民币。 房地产业务：全年实现销售收入 1.38 亿元人民币，较上年（1.66 亿元）下降 16.87%。 4、研究与开发 本集团拥有国家级企业技术中心，下设以产品分工的 9 个研发中心、1 个制造技 术中心和 1 个 CAE 计算中心，同时还建立了多个重点实验室、试验平台等中试机构， 构成了中集特有的“集中管理、分布研发、分布制造”的研发生产体系。通过建立“集 中管理、分布研发、分布制造”的技术发展体系，形成了以“创新推动价值增长”为 导向的技术创新机制。 本集团全年共开发新产品 503 种，取得技术创新成果 81 项，其中省、市级以上科 技进步奖 6 项，主持和参与国际、国家和行业技术标准制订 36 项，制订集团级企业 技术标准 20 项；共申报专利 231 件，其中发明专利 108 件。 2008 年，本集团研发投入（研究与试验发展经费支出）为 5.6 亿人民币。 5、供应商和客户情况 报告期内，本集团向前五名供应商合计采购金额为95.14亿元人民币，占年度采购 总额的比例为47.3%，本年度本集团前五名客户销售收入总额118.98亿元人民币，占 本集团全部销售收入的26%。 6、公司财务状况分析 （1）公司资产负债变动分析 单位：人民币千元 项目 金额 2008.12.31 金额 2007.12.31 增减（%） 主要影响因素 资产总计 34,557,863 41,048,674 -15.81% 第四季度生产规模缩小，资产占 用减少 交易性金融资产 386,553 924,340 -58.18% 以公允价值计量的权益工具及衍 生金融资产减少 应收帐款 4,193,731 8,899,769 -52.88% 第四季度集装箱生产规模收缩 其他应收款 884,116 1,147,246 -22.94% 收回部分股权转让款等 可供出售的金融资产 1,264,613 4,153,636 -69.55% 公允价格下降及出售部分金融资 产 长期股权投资 1,602,598 912,822 75.57% 新增联营公司投资及本年权益法 调整 短期借款 1,817,093 2,696,559 -32.61% 第四季度生产经营规模收缩 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 32 交易性金融负债 409,443 338,379 21.00% 衍生金融工具的公允价值小于零 的部分 应付帐款 4,391,266 6,979,610 -37.08% 第四季度原材料采购规模下降 预收款项 687,964 530,379 29.71% 采用预收形式销售的产品增长 一年内到期的非流动 负债 270,358 1,368,100 -80.24% 一年内到期的长期借款减少 长期借款 6,937,810 4,462,309 55.48% 融资策略改变，长期借款比重提 高 负债合计 19,623,415 23,506,373 -16.52% 第四季度生产规模缩小 总资产负债率 56.78% 57.26% -0.48% 第四季度生产规模缩小 ——公司主要资产采用的计量属性： 本公司编制财务报表时一般采用历史成本进行计量，但以下资产和负债项目按公 允价值计量： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性 金融资产或金融负债) 单位：（人民币）千元 项目 期初金额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 924,340 -343,004 386,553 其中：衍生金融资产 546,120 -188,483 324,616 2.可供出售金融资产 4,153,636 - 1,003,697 1,264,613 金融资产小计 5,077,976 -343,004 1,003,697 1,651,166 金融负债 338,379 -94,725 409,443 投资性房地产 - 生产性生物资产 - 其他 71,713 - 55,044 55,044 ②可供出售金融资产，参见财务报表附注 3(12)。 ——采用公允价值方法计量主要资产变动、影响分析： 单位：人民币千元 报表项目 项目内容 公允价值取 得方法 2008.12.31 余额 2007.12.31 余额 影响当年 损益金额 直接影响 净资产金 额 备注 交易性权益工具 投资 市价 61,937 378,220 -154,521 二级市场股 票投资 交易性金融资产 衍生金融工具 金融机构报 价 324,616 546,120 -188,483 与汇率、利 率相关的金 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 33 融衍生产品 衍生金融负债 衍生金融工具 金融机构报 价 409,443 338,379 -94,725 与汇率、利 率相关的金 融衍生产品 其他流动资产 现金流量套期 金融机构报 价 55,044 71,713 55,044 汇率套期保 值产品 可供出售金融资 产 战略性股权投资 市价 1,264,613 4,153,636 1,003,697 公司战略性 持有的招商 银行等股权 进一步内容参见会计报表附注 59，金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值 的确定方法。 （2）费用及所得税变动分析： 单位：人民币千元 项目 金额（2008 年） 金额（2007 年） 增减（%） 主要影响因素 管理费用 1,661,486 1,598,083 3.97% 新合并公司增加 财务费用 195,734 371,704 -47.34% 衍生金融工具交割产生的 汇兑收益 所得税 241,824 174,698 38.42% 递延所得税资产、负债的变 动 （4）现金流量构成变动分析： 单位：人民币千元 项目 金额（2008 年） 金额（2007 年） 增减（%） 主要影响因素 经营活动产生的 现金流量净额 3,366,538 -1,085,549 410.12% 销售回款大于原材料采购 支出 筹资活动产生的 现金流量净额 -958,649 5,447,742 -117.60% 四季度生产规模下降，借款 增幅相对上年同期降低 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司 公司名称 主要产品或 服务 注册资本 本公司直接 和间接持有 权益（%） 总资产 净资产 营业收入 净利润 中集车辆（集团） 有限公司 开 发 生 产 和 销 售 专 用 汽 车、半挂车及 其零部件 75,000,000 美元 80 169,693,037 美元 151,637,425 美元 3,051,961 美元 31,358,550 美元 安瑞科能源设备 控股有限公司 向 能 源 装 备 行 业 提 供 集 4,590,000 港币 41.55 204,506,098 美元 110,699,459 美元 180,743,168 美元 19,396,858 美元 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 34 成业务，并设 计、制造和销 售 关 键 燃 气 设备 CIMC Burg B.V. 道 路 运 输 车 辆，槽罐车和 静 态 储 罐 的 生 产 制 造 与 销售 60,000,000 欧元 80 298,830,473 美元 86,186,506 美元 417,003,674 美元 2,425,679 美元 天达空港设备有 限公司 机 场 地 面 设 备、物流仓储 系统、港口登 船设备、立体 停 车 系 统 等 产 品 开 发 设 计、制造安装 及维修服务 13,500,000 美元 70 61,155,010 美元 28,679,303 美元 70,431,548 美元 8,222,806 美元 （2）主要参股公司 本公司持有烟台莱佛士船业有限公司 17.86%的权益。公司注册资本为 58 亿元， 主要从事特殊船舶和海洋工程设施的建造业务。2008 年本公司取得的投资收益为 831 万元。 本公司持有中铁国际联合集装箱有限公司 10%的权益。公司注册资本为 42 亿元， 主要从事建设及经营铁路集装箱中心站及有关业务。2008 年本公司取得的投资收益为 0 万元。 本公司持有交银施罗德基金管理有限公司 5%的权益。公司注册资本为 2 亿元。 2008 年本公司取得的投资收益为 828 万元。 本年取得和处置子公司的情况，即收购TGE GAS ENGINEERING GMBH60%股权， 详见财务报表附注6 “企业合并及合并财务报表 ”之(2) “本年发生的重大非同一 控制下企业合并”。 8、公司控制的特殊目的主体情况 不存在公司控制下的特殊目的主体。 （三）对公司未来发展的展望 1、经济环境和政策 展望 2009 年，国际金融危机带来的经济冲击尚难言结束。权威机构预测 2009 年 全球经济增长将放缓至－0.6%，中国经济增长也将放缓至 6.7％。 中国经济在面对外部需求下降，贸易保护主义抬头压力的同时，也将面临内部经 济结构调整，资源环境约束不断增强的压力。从长期看，随着中国经济增长放缓，产 业升级的推进，未来外贸出口及货物吞吐量增长可能将放缓并进入稳定期。虽然中国 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 35 内需市场潜力大，但内需的提振也有一个过程。中国企业的传统竞争优势减弱，经营 风险加大。 2009 年，本集团面临的形势总体非常严峻、复杂，也充满着很多不确定性，但危 机中仍存在机会。为应对经济危机，世界各国政府采取了一致行动，中国政府也明确 了扩大刺激内需，加快发展方式转变和结构调整，保证增长的经济政策目标；出台了 一系列政策措施，包括适度放松的货币政策、积极的财政政策、十大行业振兴规划等。 而这些政策蕴含着企业的发展机会。 另一方面，中国经济发展的基础仍然较好，扩大内需政策措施若能取得明显成效， 未来中国经济有望继续保持增长，这是中国制造业和本集团主要业务发展并保持竞争 优势的重要基础。从趋势上来看，经贸全球化格局将造就经济增长周期，制造业分工 转移趋势将支撑国际贸易长期需求，本公司坚信，世界经济一体化的趋势不会就此逆 转。 2、行业发展趋势和市场展望 （1）受全球贸易和中国出口下滑、大量空箱开始回流的影响，集装箱总体需求 大幅下降。 克拉克森（Clarkson）预测 2009 年集装箱贸易量增长将放慢到 3.1%，而集装箱 运力的增长却将达到 13.1%。德鲁里（DREWRY）预测 2009 年全球集装箱运量增长率降 低到 2.8%。因此 2009 年干货箱业务受到的冲击最大，预计全球需求有可能低于 100 万标准箱，未来 2—3 年内，每年需求不会超过 200 万标准箱。 预计冷藏集装箱、特种集装箱市场上半年订单仍将保持相对较好状况，但下半年 需求也存在下降机会。 （2）道路运输车辆国际需求低迷，但国内市场需求在下滑中仍存在机会。 2009年，物流类半挂车作为海外市场的主要出口品种，受全球经济衰退影响，美 国、欧洲等主流国际市场需求难以增长。另一方面，在经过前两年的快速增长后，这 一细分市场相对饱和。由于中国经济增长减速，2009年上半年国内物流、能源化工、 基建及房地产市场需求受到抑制。目前国内相关物流服务商和物流设备供应商普遍规 模偏小、集中度低、设备落后，行业面临整合，产品亟需升级换代。我国专用汽车产 量占载货车总量的40%左右，但与发达国家专用车70%以上的市场份额相比，仍有很 大差距。本集团已具备诸多竞争优势，将有能力在这一细分市场把握更多机会。 国内与道路运输车辆相关的政策的不断出台，仍有利于我国专用车的健康发展。 预计2009年中国成品油税费新政策实施后，受到燃油经济性、降低运输成本因素的影 响，市场需求将会加快向重型车、多轴半挂车运输、厢式车等车型转移；企业更加重 视节能减排，促进车辆节油技术推广和新能源汽车、轻量化、节能环保专用车的发展。 养路费的取消、国家计重收费制度的进一步普及推广，会有效抑制公路运输的超限超 载行为。工业和信息化部已公布《专用汽车和挂车生产企业及产品准入管理规则》征 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 36 求意见稿，准入管理规则在投资、研发能力、售后服务等方面提高了准入门槛。预计 准入管理规则的实施将进一步推动行业优胜劣汰，提高行业集中度。 随着国家扩大基础设施建设、灾后重建等刺激内需政策的实施，自卸车、泵车、 粉罐车、散装水泥车和搅拌车等工程类专用车的需求将有支撑。由于行业标准的出台 及行规的完善、食品等物流需求的不断增长，预期冷藏车需求将上升。预计2009年国 内专用车市场需求将出现15%左右的下滑。 （3）能源化工食品装备业务受到的影响相对较小，但并不乐观。 2009年，石油价格走低给天然气市场带来一定的冲击，但在全球传统能源日益短 缺，长期价格趋势高企，中国政府推行“节能减排”能源利用政策的情况下，作为清 洁能源的天然气（LNG）占整体能源耗用的比例必将不断提高。天然气广阔的市场前 景依然看好。中国也在积极加快国家石油储备基地、大型石化项目、西气东输二线工 程建设，沿海大中型LNG接收站投资正在进入高峰期。另一方面，受益于经济的发展， 产业及消费的升级，从长期趋势看，化工及危险品的储存、运输装备，以及啤酒、果 汁等液体食品行业储存、运输、生产装备需求将保持增长。未来5年，全球市场预计 将以5%的年增长率增长，亚洲市场将以8-10%的年增长率增长，并将成为全球市场增 长的主要推动力。 本集团的上述业务的主要产品已经覆盖罐式储运设备的大部分细分行业，包括单 瓶、移动罐（罐车、罐式集装箱）、固定储罐等。 本集团将在上述细分市场的增长中获得机会。本集团在能源化工食品装备领域已 具备相关设计、建造技术能力，拥有丰富的产品制造经验优势和长期积累下来的客户 和社会资源，本集团将努力抓住能源化工食品工业发展的契机，积极争取国家中长期 扶持和投资重点项目，突破性发展一些特殊和特许制造领域。 预计2009年本集团的能源化工食品装备业务有望与上年持平或有小幅下降。其中 罐式集装箱、食品罐式装备需求将可能有所下降，与LNG、CNG、LPG等能源相关的 业务将会良好保持增长。 （4）空港设备市场需求将稳定增长。 2009年，随着国家扩大财政开支刺激内需政策的出台，四万亿基建投资计划的启 动，国内民用机场建设和投资面临大好环境，国内机场登机桥、货库将保持稳定增长； 国际市场仍然存在进一步增长空间。 预计2009年空港设备业务销售收入有望增长10%以上。 （5）其他业务如海洋工程业务、服务类业务也存在很多潜在发展机会。 2009年出台的中国船舶工业振兴规划指出，要“开发高技术高附加值船舶，发展 海洋工程装备，培育新的经济增长点”。振兴规划提出，将支持造船企业研究开发新 型自升式钻井平台等海洋工程装备，鼓励开发海洋工程动力及传动系统等关键系统和 配套设备。 目前，虽然石油价格因全球经济衰退而暂时回落，但是从长期趋势看，全球海洋 油气开发的并未退潮，这将推动未来全球海洋工程装备市场需求的逐步上升。有关数 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 37 据显示，以钻井平台为代表的全球海洋工程装备利用率超过90%；未来几年将进入更 新淘汰高峰期。2007年包括油气钻采平台、存储设施、工程船舶在内的海洋工程装备 全球市场规模已超过3000亿美元，其中海上平台设备市场容量超过5,000亿人民币， 预计这一市场未来两年将保持10%以上增长。 全球铁路货车的市场规模接近1000亿元人民币，海外市场需求份额较大，而中国 也确定了国家铁路网的中长期建设规划，相关铁路装备需求的增长潜力很大。 3、业务发展的总体经营目标和措施 2009年是严峻的一年，对本集团的考验也将是史无前例的。面对复杂的宏观经济 形势、行业环境及经营压力，本公司将坚持内涵优化，通过管理变革和技术创新，运 用新的商业规则和模式，应用新的管理理念和方法，采用新的技术工艺和设备，提高 现有生产要素质量和利用效率，从而实现业务增长、产业结构调整和升级。推进组织 体系优化，积极探索新的商业模式，切实提升组织能力；要坚定信心，要变挑战为机 遇，创造美好的未来。 公司将继续密切关注全球金融市场动态、政策、法规变化和趋势，跟踪行业及上 下游市场的变化和趋势；积极准备应对经济形势进一步恶化的各种风险预案，根据变 化及时调整战略节奏和经营策略；加强经营风险和财务风险的管理控制，建立集团内 部的重大事项快速反应联动机制；密切监控应收账款，降低存货，加强营运资金管理、 压缩开支，稳定融资渠道，保障资金链安全。本公司将本着谨慎稳健的原则，积极主 动地实施风险动态管理,努力减少和化解金融市场剧烈波动所带来的不利影响和损 失。加强与政府部门的沟通，充分研究和利用国家在应对经济危机中所推出的政策资 源。 4、资本支出和融资计划 根据经济形势和经营环境的变化，以及本集团应对经济危机、业务发展的需要， 预计 2009 年资本性支出将有显著下降，约为 25 亿元，其中集装箱 2.2 亿元，车辆 5.6 亿元，能源化工装备 3.8 亿元，物流装备和服务 1.4 亿元，其他 12 亿元。相应的融资 安排主要是自有资金、银行借款。 5、未来发展面临的风险因素 展望 2009 年，由于全球经济衰退和中国经济增长放缓，本集团集装箱业务与全球 航运及外贸出口密切相关，将继续受到负面影响，相关业务的需求面临下降或具有很 大的不确定性。 受金融危机的冲击，全球外汇市场汇率波动和不确定性增大，外币及金融衍生工 具管理难度加大，由于本集团很大部分业务已经国际化，所面临的风险加大。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 38 中国实施扩大内需政策、产业转移带来的结构性调整，将给中国制造业发展带来 持续深远影响；2009 年，中国密集出台了十大产业的行业振兴规划并将实施；内外资 企业所得税统一进程将持续，同时国家也调整了出口型产品的税收优惠政策，提高了 出口退税率水平。但是这些政策的实施能否取得明显效果，尚有待观察。 本集团主营业务与全球经济贸易、航运、中国制造业及外贸出口密切相关，上述 宏观经济因素可能加大本集团部分业务在市场销售、投资、经营方面的不确定性，影 响业务收入、盈利增长水平和运营效率。 预计2009年全球金融及资本信贷市场将继续波动，金融衍生品市场的“去杠杆化”仍 未停止，对本集团的外汇风险和商品价格风险管理构成严峻挑战。2009年，预计在国 内适度宽松货币政策下，本集团外部金融环境流动性充裕，贷款利率处于低位，有利 于降低本集团的财务费用。 二、报告期内的投资情况 （一）报告期内无募集资金的使用，亦无前期募集资金延续使用的情况 （二）报告期内非募集资金投资情况 报告期内，本集团共支付 133,542 万元用于购买部分公司股权；本期集团共支付 104,562 万元用于新设或给子公司增资；本集团固定资产规模（含在建工程）净增加 106,230 万元。 (单位：人民币百万元) 项目 本公司直接、 间接持股比 例（%） 2008 年项目进 度 年末累计投 资 1、收购扬州中集通华专用车有限公司 11.35%股权 100.00% 已完成 35.62 2、收购扬州兴华机械有限公司 11.35%股权 100.00% 已完成 0.33 3、收购驻马店中集华骏车辆有限公司 25%股权 100.00% 已完成 122.33 4、收购天津中集北洋集装箱有限公司 22.5%股权 100.00% 已完成 95.54 5、收购上海中集车辆物流装备有限公司 2%股权 100.00% 已完成 2.31 6、收购上海中集冷藏箱制造有限公司 20%股权 92.00% 已完成 111.92 7、收购张家港圣达因低温设备装备有限公司 2.95%股权 100.00% 已完成 5.31 8、收购 TGE SA 60%股权 60.00% 已完成 243.1 9、收购烟台莱佛士船业有限公司 17.86%股权 17.86% 已完成 636.64 10、收购 TSC Offshore Group Limited 股权 9.11% 已完成 82.32 11、深圳中集智能科技有限公司 100.00% 已完成 6 12、扬州拓利冷藏设备有限公司 100.00% 已完成 20.5 13、太仓中集冷藏物流装备有限公司 100.00% 已完成 88.46 14、湖南中集竹木业发展有限公司 100.00% 已完成 28 15、上海中集专用车有限公司 100.00% 已完成 30 16、山东中集车辆物流装备有限公司 100.00% 已完成 5 17、郑州中集车辆销售服务有限公司 100.00% 已完成 5 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 39 18、陕西中集车辆销售服务有限公司 100.00% 已完成 5 19、江苏中集车辆销售服务有限公司 100.00% 已完成 5 20、宁波高新区希玛克运输服务有限公司 100.00% 已完成 5 21、江西中集车辆物流装备有限公司 100.00% 已完成 10 22、中集冀东（秦皇岛）车辆制造有限公司 100.00% 已完成 70 23、天津希玛克运输有限公司 100.00% 已完成 5 24、绥宁中集林业有限公司 100.00% 已完成 8 25、中集车辆销售服务有限公司 100.00% 已完成 15 26、宁波西马克金属制品有限公司 100.00% 已完成 5 27、宁波润信货柜有限公司 60.00% 已完成 5 28、中集投资有限公司 100.00% 已完成 5 29、Direct Chassis LLC 100.00% 已完成 43.68 30、Sound Winner Holdings Limited 100.00% 已完成 0.07 31、太仓中集集装箱制造有限公司 100.00% 已完成 109.17 32、大连中集物流装备有限公司 100.00% 已完成 15.74 33、CIMC USA,INC 100.00% 已完成 0.02 34、中集（重庆）物流装备制造有限公司 100.00% 已完成 10.92 35、南通中集大型储罐有限公司 100.00% 已完成 135.12 36、扬州中集通华专用车有限公司 100.00% 已完成 73.40 37、厦门中集车辆物流装备有限公司 100.00% 已完成 2 38、新疆中集车辆物流装备有限公司 100.00% 已完成 56 39、青岛中集冷藏运输设备有限公司 100.00% 已完成 104.15 40、天津港中集振华物流有限公司 36.00% 已完成 3.19 41、扬州麦斯通复合材料有限公司 50.00% 已完成 12.87 42、大连集龙物流有限公司 30.00% 已完成 8.23 43、厦门中集海投集装箱服务有限公司 45.00% 已完成 4.57 44、新洋木业香港有限公司 20.00% 已完成 1.39 45、福州中集海投物流有限公司 49.00% 已完成 5.18 46、厦门中集海投物流有限公司 49.00% 已完成 6.15 47、中铁联合国际集装箱有限公司 10.00% 已完成 132.81 合计 — — 2,381.04 三、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 召开时间 会议届次 决议内容 披露情况 2008.2.19 第五届董事会 2008 年 第 1 次会议 关于在京购买办公用房的决议 2008.3.10 第五届董事会 2008 年 第 2 次会议 关于收购烟台莱佛士船业有限公司股份的决议 2008 年 3 月 13 日 2008.3.31 第五届董事会 2008 年 第 3 次会议 会议纪要 1、关于 2008 年度第 3 次会议决议； 2、关于 2008 年度融资安排的决议； 3、关于对全资及附属子公司 2008 年度银行授信提供担 保； 4、关于中集车辆(集团)有限公司及其控股子公司为所属 2008 年 4 月 2 日 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 40 经销商及客户提供信用担保的决议； 5、关于下属控股子公司对集团内子公司银行授信提供担 保的决议； 2008.4.25 第五届董事会 2008 年 第 4 次会议 关于 2008 年第一季度报告的决议 2008.4.28 第五届董事会 2008 年 第 5 次会议 关于 2008 年度第五次会议决议 关于高管人员授予期权数量的决议 关于本次股权激励申报材料真实性的声明 其他：独立董事关于公司股票期权激励计划（草案）的独 立意见 2008 年 5 月 9 日 2008.6.2 第五届董事会 2008 年 第 6 次会议 1、关于收购 TGE GAS INVESTMENT SA 60%股权的决 议 2、关于集团总部组织机构变动的决议 2008 年 6 月 24 日 2008.6.13 第五届董事会 2008 年 第 7 次会议 关于发展中集重化装备项目的决议 2008.6.17 第五届董事会 2008 年 第 8 次会议 关于 2007 年关联方交易和非经营性资金占用的决议 2008.7.16 第五届董事会 2008 年 第 9 次会议 关于《公司治理专项活动整改报告中所列事项的整改情况 说明》的决议 2008 年 7 月 23 日 2008.8.19 第五届董事会 2008 年 第 10 次会议 2008 年上半年经营情况汇报的议案； 2008 年半年度报告的议案； 关于设立法律事务部的议案； 关于《大股东及其关联方占用资金问题自查自纠活动的总 结》的议案； 2008 年 8 月 22 日 2008.8.29 第五届董事会 2008 年 第 11 次会议 关于调整烟台莱佛士船业有限公司股份收购价格的决议 2008 年 8 月 30 日 2008.9.11 第五届董事会 2008 年 第 12 次会议 关于向安瑞科能源装备控股有限公司出售资产并认购其 股份的决议 2008 年 9 月 11 日 2008.9.27 第五届董事会 2008 年 第 13 次会议 关于设立中集管理培训（深圳）有限公司的决议 2008.10.1 7 第五届董事会 2008 年 第 14 次会议 关于终上《中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司股 票期权激励计划（草案）》的决议 2008 年 10 月 30 日 2008.10.2 4 第五届董事会 2008 年 第 15 次会议 关于 2008 年第三季度报告的决议 2008.11.4 第五届董事会 2008 年 第 16 次会议 关于调整收购烟台莱佛士船业有限公司股份的决议 2008 年 11 月 5 日 2008.12.2 2 第五届董事会 2008 年 第 17 次会议 1、关于受让上海中集冷藏箱有限公司股权的决议； 2、关于受让 FENTALIC LIMITED 股权的决议 3、关于授权出售部分“可供出售的金融资产”的决议 4、关于成立中集集团财务有限公司的决议 5、关于合法合规经营的声明 6、关于木业股权结构调整的决议 2008 年 12 月 25 日 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会在本年度严格执行了股东大会的各项决议： 1、2006 年度股东大会、2007 年第一次临时股东大会授权董事会修改公司《章程》， 已在报告期内执行完毕。 2、董事会对公司 2007 年度利润分配方案的实施情况 2008 年 4 月 28 日召开的 2007 年年度股东大会通过了《2007 年度利润分配、分红 派息的方案》：以公司现有总股本 2,662,396,051 股为基数，每 10 股派现金 5.0 元（含 税，B 股暂不扣税。扣税后，A 股个人股东及投资基金实际每 10 股派发现金红利 4.50 元人民币）。2008 年 6 月 26 日，本公司已完成全部分红派息工作。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 41 （三）董事会三个专门委员会的履职情况 董事会审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会三个专业委员会根据《上市 公司治理准则》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及各专业委员会实施细则赋 予的职权和义务，认真履行职责。 审计委员会履职情况 1、报告期内，审计委员会召开专门会议，对公司定期财务报告等事项进行了讨 论，并与审计师进行沟通，出具了对财务报告的审核意见。 自2008年年度报告审计工作开展以来，审计委员会先后召开会议3次。审计委员 会积极与审计师确定有关审计工作的安排。两次审阅财务报表，出具审阅意见，并保 持与会计师的沟通、关注审计工作进展，确保在约定时间内顺利完成审计工作。 2、审计委员会对毕马威华振会计师事务所2008年审计工作总结。 按照中国证监会《关于做好上市公司2008年年度报告及相关工作的通知》等规定， 现对本公司审计师毕马威华振会计师事务所(以下简称“KPMG”)从事本年度公司审计 工作总结如下： 第一，审计前的准备工作 审计计划的确定： 2008年的审计工作从2008年11月初的预审开始到目前完成初步审计历时5个月的 时间，具体的时间安排如下： 2008年11月-12月,对主要子公司进行预审工作。 2009年12月21日，与管理层及审计委员会沟通了预审情况。 2009年1月1日，KPMG 开始陆续进驻本公司及集团各子公司进行审计工作，3月29 日KPMG完成全部审计工作，并出具审计报告初步意见提交审计委员会审阅，3月30日 取得董事会批准。 未审财务报表的审阅： 审计进场前，审计委员会对公司编制的财务报表进行了认真的审阅，并形成书面 意见。 第二，审计过程 2008年11月开始,KPMG对主要子公司开展预审工作。 2009年1月1日开始，KPMG对公司总部和各子公司全面开展审计。 2009年3月13日，KPMG向审计委员会做了期末审计完成阶段沟通汇报。 2009年3月29日，KPMG向审计委员会提交2008审计报告初步意见，2009年3月30日， KPMG出具了审计报告。 三、 审计结果 KPMG为本公司出具了无保留意见的2008年度《审计报告》。 审计委员会认为，KPMG会计师事务所对公司2008年度财务报表审计工作完成良好。 3、关于续聘毕马威华振会计师事务所为2009年度外部审计机构的提议 审计委员会建议，继续聘请毕马威会计师事务所负责公司2009 年度财务报表审计 工作。 薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，薪酬与考核委员会召开专门会议3次。会议讨论并审议了如下事项： 1、关于“2008年度对经营班子考核办法”，薪酬与考核委员会考虑公司资本市场 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 42 运作情况，建议将考核指标“资产负债率”由60%提高至65%建议获董事会审议通过。 2、关于《中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司股票期权激励计划（草案）》， 薪酬与考核委员会就该计划提出了将要涉及的有关问题并给予了意见。 3、根据国内外经济形势和证券市场发生的重大变化，建议终止《中国国际海运 集装箱（集团）股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，待条件成熟时再行实施股 权激励计划。建议获董事会审议通过。 战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会就投资审核召开专门会议六次，会议对公司发展战略进行 全面的研究和分析。在公司重大投资项目：烟台莱佛士船业有限公司、TGE 公司股权 的收购方面，战略委员会进行了充分的论证，为董事会决策提供了有力依据。 四、2008 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经毕马威华振会计师事务所有限公司审计，2008 年度本公司合并报表实现除税及 少数股东权益后净利润 1,406,907,640.28 元，按 2008 年 12 月 31 日本公司股本 2,662,396,051 股计算，每股收益为 0.53 元。 根据公司《章程》和现行会计准则的规定，本年度母公司报表净利润为 983,309,760.73 元，本年末母公司报表可供股东分配的利润为 1,064,613,150.92 元，提 议 2008 年度的分红派息预案为：以 2008 年 12 月 31 日本公司股本总额 2,662,396,051 股为基数，每 10 股分派现金 1.5 元（含税），共计分配股利 399,359,407.65 元。 完成以上利润分配后，本公司未分配利润余额为 665,253,743.27 元。 上述预案需要提交 2008 年度股东大会审议通过后方能实施。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司 所有者的净利润 占合并报表中归属于母公司 所有者的净利润的比率 2007年 1,331,198,025.50 3,165,373,000.00 42.06% 2006年 954,025,251.68 2,820,752,000.00 33.82% 2005年 766,447,348.28 2,669,141,000.00 28.72% 五、无其他需要披露的事项 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 43 第九节 监事会报告 一、监事会的会议情况及决议内容 召开时间 会议届次 决议内容 2008.3.31 第五届监事会 2008 年第 1 次 1、关于《2007 年年度报告》的审核意见； 2、关于内部控制自我评价的意见 2008.4.25 第五届监事会 2008 年第 2 次 关于 2008 年第一季度报告的决议 2008.4.28 第五届监事会 2008 年第 3 次 1、 关于公司股票期权激励对象名单的核查意见。 2、 关于本次股权激励申报材料真实性的声明 2008.8.19 第五届监事会 2008 年第 4 次 1、关于《大股东及其关联方占用资金问题自查自纠 活动的总结》的审核意见 2、关于 2008 年半年度报告的决议 2008.10.24 第五届监事会 2008 年第 5 次 关于 2008 年第 3 季度报告的决议 二、监事会对公司 2008 年度有关事项的独立意见 本公司监事会对如下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。 （1）公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等相关规定，认真履行职 责。本年度监事会成员列席了各次董事会议，根据有关法律法规，监事会对公司 股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况以 及公司决策运作情况进行了监督，监事会认为，本年度公司各项决策程序合法， 内部控制制度比较完善，公司董事、总裁及高级管理人员在日常工作中没有违反 公司章程或损害公司利益的行为，也没有滥用职权、损害股东和职工利益的行为。 （2）公司于 2008 年 5 月提出了《中国国际海运集装箱（集团）股份有限公 司股票期权激励计划（草案）》。监事会依据有关法律法规，核查了获授股票期权 激励的对象名单，发表核查意见如下：《中国国际海运集装箱（集团）股份有限 公司股票期权激励计划（草案）》确定的公司董事（不包括外部董事、独立董事）、 高级管理人员及其他核心技术（业务）人员具备《公司法》、《公司章程》等法律 法规和规范性文件规定的任职资格，符合《上市公司股权激励管理办法（试行）》 规定的激励对象条件，其作为公司本次股票期权激励对象的主体资格合法、有效。 （3）根据深圳证监局下发的《关于做好深入推进公司治理专项活动相关工 作的通知》，监事会核查了公司《大股东及其关联方占用资金问题自查自纠活动 的总结》，发表核查意见如下：经审核《大股东及其关联方占用资金问题自查自 纠活动的总结》，我们认为总结报告真实、客观反映了本公司的实际情况。2、检 查公司财务的情况。 本年检查了公司业务和财务情况，审核了董事会提交的财务年度报告、中期 报告及其它文件。监事会认为，财务报告真实、公正地反映了公司的财务状况和 经营成果。本报告期内，毕马威会计师事务所对本公司 2008 年度财务报告出具 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 44 了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，毕马威会计师事务所出具的审计意 见是客观的。 3．2008 年 9 月，本公司受让 GASFIN INVESTMENT SA 持有的 TGE GAS INVESTMENT SA60%权益。TGE GAS INVESTMENT SA100%控股 TGE GAS ENGINEERING GmbH。2008 年 11 月，本公司收购烟台莱佛士船业有限公司 10% 股权。本公司收购中远在上海中集冷藏箱有限公司和 FENTALIC LIMITED 的股 权的关联交易。 本公司的上述收购价格是合理的，交易符合法律程序，未发现内幕交易或损 害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 45 第十节 重要事项 一、 重大诉讼、仲裁事项 2007 年 2 月，瑞华投资控股公司（以下简称“瑞华”）向江苏省高级人民法院提 起诉讼，涉及本公司下属子公司扬州润扬物流装备有限公司、深圳南方中集集装箱服 务有限公司和 CIMC Holdings (B.V.I) Limited 100%股权。瑞华在起诉书中声称，以上 被告在有关扬州通运集装箱有限公司（以下简称“通运”）和扬州通利冷藏集装箱有 限公司（以下简称“通利”）的抵押贷款、租赁经营、股权转让、破产过程中，存在 侵权行为并造成其损失，要求赔偿 3.1 亿元人民币。 2008 年 10 月，本公司接到江苏省高级人民法院民事裁定书，主要内容如下： Rui Hua Investment Holding Limited（瑞华投资控股公司）（以下称“瑞华公司”）。 与被告扬州润扬物流装备有限公司、深圳南方中集集装箱制造有限公司、CIMC Holdings（B.V.I.）Limited（注：被告均为本公司的子公司）财产损害赔偿纠纷一案， 江苏省高级人民法院于 2007 年 1 月 23 日立案受理。瑞华公司于 2008 年 10 月 13 日， 向江苏省高级人民法院申请撤回起诉。 2008 年 10 月 16 日，江苏省高级人民法院依据《中华人民共和国民事诉讼法》第 一百三十一条之规定，裁定准许瑞华公司撤回起诉。此裁定为终审裁定。 本公司于 2007 年 2 月 8 日披露了上述有关诉讼事项，内容详见《中集集团重大事 项公告》（《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、香港《大公报》，巨潮资讯网 ，公告编号：[CIMC]2007—001）；《中集集团关于诉讼事项进展的 公告》（《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、香港《大公报》，巨潮资讯网 ，公告编号：[CIMC]2008-029）。 二、 持有和买卖其他上市公司股权、参股金融企业情况 （一）证券投资 单位：（人民币）元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 （元） 持有数量 期末账面值 占期末证券 总投资比例 （%） 报告期损益 1 H 000368 中外运航运 21,802,547.47 2,996,500 5,198,285.06 8.39% -12,209,989.77 2 S G05.SI GoodPack 109,431,721.36 13,500,000 53,739,423.66 86.76% -55,692,297.70 期末持有的其他证券投资 4,455,954.98 - 2,999,550.00 4.84% 2,360,958.24 报告期已出售证券投资损益 - - - - -180,699,670.77 合计 135,690,223.81 - 61,937,258.72 100% -246,241,000.00 （二）持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 46 证券代 码 证券简称 初始投资金 额 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损 益 报告期所有者 权益变动 会计核算 科目 股份来源 600036 招商银行 178,496,394 0.69% 1,240,320,000 0.00 -1,606,500,000 可供出售 金融资产 原购买的 法人股经 股权分置 改革形成 8149 TSC OFFSHORE 82,317,190 9.11% 24,656,851 0.00 -57,660,339 可供出售 金融资产 二级市场 购入 合计 260,813,584 - 1,264,976,851 0.00 -1,664,160,339 - - （三）持有非上市金融企业股权情况 单位：（人民币）元 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司 股权比例 期末账面 值 报告期损 益 报告期所 有者权益 变动 会计核算科 目 股份来 源 招商证券股份有 限公司 53,354,420 32,291,151 1.00% 47,819,000 0.00 -3,362,000 长期股权投 资 购买法 人股 合计 53,354,420 32,291,151 1.00% 47,819,000 0.00 -3,362,000 - - 三、 重大收购及出售资产事项 1、收购 Yantai Raffles Shipyard Limited（以下简称“烟台莱佛士）17.86%股权 本公司通过全资子公司 Sharp Vision Holdings Limited（以下简称“买方”），于 2008 年 3 月 12 日与 Leung Kee Holdings Limited 和 Bright Touch Investment Limited（以下 简称“卖方”）签署了协议：Sharp Vision Holdings Limited 将收购卖方持有的 Yantai Raffles Shipyard Limited（以下简称“烟台莱佛士）81,776,500 股，占 Yantai Raffles 发行在外股份的 29.90%。有关内容见《中集集团第五届董事会 2008 年第二次会议决 议公告》、《中集集团关于收购烟台莱佛士公司股权的公告》（2008 年 3 月 13 日《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和香港《大公报》，公告编号[CIMC]2008-003、 [CIMC]2008-004）。 2008 年 8 月 27 日买卖双方签署补充协议，将收购股份的作价由原来的每股 38 挪 威克朗（约合 6.92 美元）调整为每股 4.00 美元，总价最高约为 3.271 亿美元，一次 全部以现金支付。有关内容见《中集集团第五届董事会 2008 年第十一次会议决议公 告》、《中集集团关于收购烟台莱佛士公司股权进展的公告》（2008 年 8 月 30 日《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和香港《大公报》，公告编号[CIMC]2008-022、 [CIMC]2008-023）。 经过协商，2008 年 11 月买卖双方一致同意修改上述协议有关条款：（1）将买方 收购卖方持有的烟台莱佛士股份由 81,776,500 股调整为 27,356,500 股，占烟台莱佛士 发行在外股份的 10.00%。（2）将收购股份的作价由原来的每股 4.00 美元调整为每股 16.25 挪威克朗。2008 年 11 月 3 日，本公司购买烟台莱佛士 10%股份的交易已交割 完毕。有关内容见《中集集团关于收购烟台莱佛士公司股权完成的公告》（2008 年 11 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 47 月 5 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和香港《大公报》，公告编号 [CIMC]2008-022、[CIMC]2008-023）。 另外，于2008 年11 月28 日、12 月19 日及12 月30 日，本公司通过本公司的全 资子公司中集香港以支付现金合计186,831,510 挪威克朗 (折合26,726,789 美元) 作 为收购成本购买了烟台莱佛士公开发行的股份合计约7.86%的权益。截至2008 年12 月31 日，本集团持有烟台莱佛士约17.86%的权益。 2、 收购 TGE GAS ENGINEERING GmbH 60%股权 2008 年 6 月 22 日，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司（以下简称“本 公司”、“中集集团”）与卢森堡 GASFIN INVESTMENT SA 在德国波恩签署收购协议： 中集集团将受让 GASFIN INVESTMENT SA 持有的 TGE GAS INVESTMENT SA60% 权益。TGE GAS INVESTMENT SA100%控股 TGE GAS ENGINEERING GmbH(以下 简称“TGE GAS”)。TGE GAS 是一家设在德国波恩的气体工程公司。有关内容见《中 集集团关于收购 TGE 公司的公告》，载于 2008 年 6 月 24 日的《中国证券报》、《上海 证券》、《证券时报》和香港《大公报》（公告编号：[CIMC]2008—016）。 3、中集集团向安瑞科能源装备控股有限公司出售资产并认购其股份 本公司拟通过全资子公司将所持有的 Sound Winner Holdings Limited 80.04%和 19.96%股权出售给安瑞科能源装备控股有限公司（以下简称“安瑞科”）用以分别认 购 202,787,960 股安瑞科普通股和 1,195,749,690 股安瑞科可转换优先股；将所持有的 Full Medal Limited 80%股权，独立第三方 PGM Holding BV 将所持有的 Full Medal20% 股权出售给安瑞科，用以认购 195,664,241 股安瑞科普通股和 423,526,395 股安瑞科可 转换优先股。 本公司本次向下属公司安瑞科注入资产认购股份的方案，符合国家法律和中国证 监会的规定，将本集团的南通中集、圣达因、Holvrieka 的有关资产和业务注入安瑞 科，有助于为本集团的罐式装备业务（主要应用于能源化工产品及液体食品领域）建 立统一的运营管理平台，在市场销售、采购、技术研发、管理等方面实现协同效益， 在罐式装备领域的业务发展和投资等方面避免同业竞争、实现资源共享和良性互动。 同时，也为罐式装备业务未来发展新业务、拓展新的盈利模式打下良好基础，并有利 于增强本公司未来的资本市场融资能力和持续盈利能力。有关内容详见《中集集团关 于向安瑞科能源装备控股有限公司出售资产并认购其股份的公告》，载于 2008 年 9 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券》、《证券时报》和香港《大公报》（公告编号： [CIMC]2008—025）。 由于全球经济状况及资本市场波动持续恶化，以及若干先决条件在原预计的上述 出售资产并认购安瑞科股份完成的最后期限（2009 年 3 月 2 日）前无法满足。经考虑， 此项交易各签约方已经同意上述出售资产并认购安瑞科股份的完成的最后期限由 2009 年 3 月 2 日推迟至 2009 年 9 月 2 日。安瑞科发布股东通函的日期由不迟于 2008 年 12 月 31 日推迟至不迟于 2009 年 6 月 30 日。有关内容详见《关于向安瑞科能源装 备控股有限公司出售资产并认购其股份推迟的公告》，载于 2008 年 12 月 13 日的《中 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 48 国证券报》、《上海证券》、《证券时报》和香港《大公报》（公告编号：[CIMC]2008— 034）。 四、 公司终止股权激励计划对公司经营成果、财务状况的影响 根据中国证监会颁布的《股权激励有关事项备忘录 3 号》文件精神，为维护广大 股东和上市公司的长远利益，本公司于 2008 年 10 月 17 日召开第五届董事会 2008 年 度第十四次会议，董事会同意终止《中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司股票 期权激励计划（草案）》，待条件成熟时再行实施股权激励计划。终止实施股权激励 计划符合公司的实际情况，对公司经营、财务状况没有不利影响。 五、 重大关联交易事项 （一）资产、股权转让发生的关联交易 1、受让公司股权 2008 年 12 月，本公司的全资子公司——CIMC Holdings（B.V.I.）Limited 有限 公司受让中远太平洋有限公司通过其下属的子公司 FENTALIC LIMITED 持有的天津中 集北洋集装箱有限公司（以下简称“天津北洋”）22.5%的股权，受让价格为 1,400 万美元。 本公司受让中远太平洋有限公司通过其中远太平洋（中国）投资有限公司持有的 上海中集冷藏箱有限公司 20%的股权，受让价格为 1,640 万美元。 中远太平洋有限公司是持有本公司 21.80%股份的股东。根据《股票上市规则》规 定，本次交易构成了本公司与中远太平洋有限公司的关联交易 。上述关联交易事项 之《中集集团关联交易公告》已在 2008 年 12 月 25 日《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》香港《大公报》上披露，公告编号：[CIMC]2008—35）。 2、转让子公司股权 2007 年度，招商地产与本公司之子公司——中集申发签订了《股权转让合同》， 中集申发将其持有的上海丰扬 60%的股权转让给招商地产，股权转让价款合计人民币 35,325 万元。2008 年 12 月 31 日该笔款项余额人民币 7,065 万元尚未支付。 （二）融资租赁 2008 年9 月30 日，本集团之下属子公司中集车辆融资与本集团联营公司的下属 子公司烟台来福士海洋工程有限公司 (以下简称“来福士海洋”) 签订了《船舶融资 租赁合同》，并由本集团联营公司的下属子公司莱佛士船业有限公司进行担保。合同 规定中集车辆融资以人民币38,000,000 元向来福士海洋购买其建造的一艘驳船并以 人民币45,987,179 元融资租赁方式向莱佛士海洋回租，租赁期从2008 年12月10 日 到2013 年12 月10 日，合同约定租息率为浮动利率，按同期中国人民银行贷款基准 利率每年进行调整，合同签订日以及2008 年12 月31 日执行的年利率为7.56%。截至 2008 年12 月31 日尚未收回的融资租赁款为人民币38,000,000 元。 （三）与日常经营相关的关联交易 详见财务报表附注 63 “关联方关系及其交易” 之“3（c）”。 （四）上述与其他关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 49 六、重大合同及其履行情况 1、本公司没有托管、承包、租赁资产的重大事项 2、重大担保合同 （1）本公司对集团内下属子公司的经营性资金提供担保。本公司为整体上市公司， 为下属子公司预算内经营性资金提供担保，主要是出于业务经营和发展的需要。公司 根据经董事会批准的年度预算与金融机构银行签署总行年度授信总协议。子公司的各 项筹资活动必须在年度授信总协议范围内。经董事会批准，本公司在年度授信总额内 为下属子公司提供信用担保。截至 2008 年 12 月 31 日，报告期末对子公司担保余额 合计 89,840 万元。 （2）本集团的下属子公司——中集车辆（集团）有限公司与中国建设银行、中 国交通银行、招商银行及中国光大银行开展车辆买方信贷业务并签署车辆贷款保证合 同，为相关银行给予中集车辆（集团）有限公司及其控股子公司之经销商及客户购买 中集车辆产品的融资提供信用担保。客户将贷款购买本公司的车辆，在上牌地车管所 先上牌，然后办理抵押给银行或中集车辆集团。 截至 2008 年 12 月 31 日，经本公司董事会同意，由中集车辆（集团）有限公司 及其控股子公司提供担保的经销商及客户融资款项共计人民币 46,116 万元。 （3）本公司未向本公司股东、实际控制人及其关联方提供对外担保。 （4）截至 2008 年 12 月 31 日，公司担保余额合计为 135,956 万元，占 2008 年 度末净资产 1,342,890 万元的 10.12%，直接或间接为资产负债率超过 70%的附属子公 司提供的债务担保金额为 25,941 万元。本公司及控股子公司无逾期对外担保情况，亦 无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况。 3、在报告期内本公司无委托他人进行现金资产管理的情况。 七、公司或持股 5％以上股东承诺事项及履行情况 （一）公司有关承诺事项详见财务报表附注 60。 （二）COSCO Container Industries Limited 股权分置改革方案中关于有限售条件的 流通股上市流通有关承诺及其履行情况 （1）COSCO Container Industries Limited 承诺：自公司股权分置改革方案实施后 的第 1 个交易日起 12 个月内，依有关规定不通过深交所挂牌出售或转让所持有的原 非流通股股份。 （2）COSCO Container Industries Limited 在前项承诺期期满后，依有关规定通过 深交所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占中集集团股份总数的比例在 12 个 月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 公司董事会、保荐机构中信证券认为，到目前为止 COSCO Container Industries Limited 严格履行了股权分置改革方案中有关承诺。 八、 公司聘任、解聘会计师事务所情况 本公司于 2008 年 4 月 28 日召开 2007 年度股东大会，聘任毕马威华振会计师事务 所为公司提供 2008 年度按中国会计准则的会计报表审计及其他相关咨询服务。德勤 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 50 华永会计师事务所，为公司提供 2008 年度按中国会计准则的会计报表的审计及其他 相关咨询服务；自 1994 年起，毕马威会计师事务所连续为本公司提供按国际会计准 则的审计服务十四年。 报告期内，本公司支付给会计师事务报酬情况如下： 支付毕马威华振会计师事务所报酬390万元人民币，其中包括2007年度审计费及差 旅费。 九、 本报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生被监管部门处罚的 情况。 十、 资产负债表日后事项 本集团的下属子公司中集车辆集团于 2009 年 1 月 9 日与芜湖泰瑞投资有限公司 (以下简称“泰瑞投资”）、深圳市九思投资有限公司 (以下简称“九思投资”) 拟 合资发起设立集瑞联合卡车股份有限公司 (以下简称“联合卡车”) ，注册资本人民 币 40,000 万元，中集车辆集团占注册资本的 45%，泰瑞投资占注册资本的 45%，九思 投资占注册资本的 10%。该投资事项已经本公司第五届董事会 2009 年度第 1 次会议 审议通过，该投资事项不需经过本公司股东大会批准但需经中国政府有关部门的批 准。 十一、 公司接待调研及采访等相关情况 报告期内本公司接待基金、投资公司、证券公司等各类机构投资者、个人投资者 的来访、调研、工厂参观共计约52次。不存在向机构投资者和个人投资者披露、透露 或泄露未公开重大信息等情况。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008-1-4 公司 电话会议 翔鹰资产管理公司 包括公司业务发展、行业趋势、 市场销售、生产管理、财务管理、 产品开发、项目投资、发展战略、 前景展望、公司治理等 2008-1-10 公司会议室 实地调研 兴业证券 同上 2008-1-14 公司会议室 实地调研 美林证券客户 同上 2008-1-17 公司会议室 实地调研 瑞士信贷（CREDIT SUISSE）资 产管理（新加坡）公司 同上 2008-1-23 公司 电话会议 FCM Advisor 同上 2008-2-25 公司 电话会议 中银国际有限公司（BOCI） 同上 2008-2-25 公司会议室 实地调研 高盛（中国）有限公司及客户 同上 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 51 2008-2-27 公司会议室 实地调研 融通基金管理公司、上海博颐投 资管理公司 同上 2008-2-28 公司会议室 实地调研 润 晖 投 资 (CEPHEI INVESTMENTS) 同上 2008-3-3 公司会议室 实地调研 国信证券 同上 2008-3-6 公司会议室 实地调研 TY Advisers 同上 2008-3-7 公司会议室 实地调研 富达基金 同上 2008-3-12 公司会议室 实地调研 东莞证券 同上 2008-3-12 公司会议室 实地调研 Morgan Stanley 同上 2008-03-18 公司会议室 实地调研 泰信基金管理公司 同上 2008-3-28 公司会议室 实地调研 太平阳投资管理公司 同上 2008-04-03 公司会议室 实地调研 平安证券有限公司、平安资产管 理公司 同上 2008-04-15 公司会议室 实地调研 MARTIX Alternative Asset Management 同上 2008-04-16 公司会议室 实地调研 VALUE PARTNER 公司 同上 2008-04-19 东莞 投资者交流 会 联合证券 同上 2008-05-14 公司会议室 实地调研 银河证券 同上 2008-05-16 上海 投资者交流 会 CLSA（里昂证券）在上海举办 的中国投资论坛，包括 RCM Asia Pacific Ltd.、Old Peak Ltd.、Front Point Partners、美国 GE 资产管 理、HIGHBRIDGE、JANUS CAPITAL GROUP、华安基、上 海证券 同上 2008-05-21 公司 电话会议 Citi Investment Research 同上 2008-05-22 公司会议室 实地调研 南方基金管理公司 同上 2008-05-23 公司会议室 实地调研 ALLIANCE BERNSTEIN 同上 2008-05-27 公司 电话会议 高盛香港的客户 Nezu 同上 2008-05-28 公司会议室 参观工厂、 实地调研 国金证券研究所、博时基金管理 公司 同上 2008-06-12 公司会议室 实地调研 美 商 名 科 上 海 有 限 公 司 （Maverick） 同上 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 52 2008-06-12 公司会议室 实地调研 Emerging Markets Management 同上 2008-06-16 公司会议室 实地调研 Standard Pacific Capital 同上 2008-06-17 公司会议室 实地调研 Credit Suisse 同上 2008-06-27 公司会议室 实地调研 上海重阳投资有限公司 同上 2008-07-02 公司会议室 实地调研 美林证券 同上 2008-07-17 公司会议室 实地调研 中信证券 同上 2008-07-25 公司会议室 实地调研 Tidemann Global Emerging Markets 同上 2008-09-02 公司会议室 实地调研 Absolute Asia 同上 2008-09-03 公司会议室 实地调研 HQ Bank 、HQ Fonder 同上 2008-09-05 公司会议室 实地调研 中国价值投资有限公司（CVI） 同上 2008-09-09 公司会议室 实地调研 Platinum Asset Management 同上 2008-09-19 公司会议室 实地调研 Gartmore Investment Management 同上 2008-09-19 公司会议室 实地调研 麦 格 理 资 本 证 券 （ Macquaire Capital Securities） 同上 2008-10-08 公司会议室 实地调研 Matterhorn Investment Management 同上 2008-10-09 公司会议室 实地调研 Goldman Sach； 同上 2008-10-29 公司会议室 实地调研 香港太平洋投资公司 同上 2008-10-30 香港 投资者交流 会 参加 CLSA 香港小型投资者会议 同上 2008-11-6 公司会议室 实地调研 高瓴投资有限公司 同上 2008-11-13 公司会议室 实地调研 里昂证券 CLSA 同上 2008-11-18 公司会议室 实地调研 工银瑞信基金管理公司 同上 2008-11-19 公司 电话会议 北京高盛高华客户 同上 2008-12-09 公司会议室 实地调研 嘉诚亚洲有限公司 同上 2008-12-24 公司会议室 实地调研 国联安基金管理公司 同上 十二、 其他重要事项 （一）中集集团股票期权激励计划的提出与终止 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 53 本公司于 2008 年 4 月 28 日召开第五届董事会 2008 年度第五次会议，会议审议通 过《中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司股票期权激励计划（草案）》。详见 2008 年 5 月 9 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和香港《大公报》刊载的《中 集 集 团 第 五 届 董 事 会 二 ○ ○ 八 年 度 第 五 次 会 议 决 议 公 告 》（ 公 告 编 号 ： [CIMC]2008-012）。 鉴于国内外经济形势和证券市场发生了重大变化，原股权激励计划已不具备可操 作性，若继续执行原方案将难以真正起到应有的激励效果。本公司于2008年10 月17 日召开第五届董事会2008 年度第十四次会议，董事会同意终止上述股票期权激励计 划，待条件成熟时再行实施股权激励计划。 （二）中集车辆集团股权信托计划的实施情况 1、本公司于 2007 年 10 月 17 日召开的股东大会审议批准，本公司的全资子公司 中集车辆 (集团) 有限公司实施一项股权信托计划。据此，本公司与车辆业务相关的 高级管理人员及本公司子公司中集车辆 (集团) 有限公司的核心员工 ( “参与计划员 工” ) 通过深圳国际信托投资有限责任公司以增资人民币 22,070 万元的方式持有中 集车辆 (集团) 有限公司 20% 的股权。 车辆集团业务骨干员工持股计划通过设立车辆集团股权信托计划已于 2007 年实 施，第一期分配受益权合计 4,500 万份，占信托计划全部受益权的 20.39%。有关情况 详见 2007 年年度报告“重要事项”之（十一）其他重要事项。 2、截至2008年12月31日，车辆集团信托计划的受益权第二期和第三期尚未进行分 配。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 54 第十一节 财务报告 审计报告 KPMG-C (2009) AR No.0075 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 (以下简称 “贵公 司” ) 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2008 年度 的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量表和 现金流量表以及财务报表附注。 一、贵公司管理层对财务报表的责任 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (2006) 的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括: (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当 的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (2006) 的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的合并财务 状况和财务状况以及 2008 年度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流 量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 中国 北京 李婉薇 梁结冰 2009 年 3 月 30 日 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 55 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 资产 流动资产 货币资金 7 454,451 3,101,353 418,175 3,054,432 交易性金融资产 8 56,643 386,553 126,550 924,340 应收票据 9 125,052 853,406 103,741 757,747 应收账款 10 614,520 4,193,731 1,218,445 8,899,769 预付款项 11 148,642 1,014,391 231,912 1,693,935 应收利息 12 353 2,412 684 4,997 应收股利 13 1,581 10,792 291 2,125 其他应收款 14 129,552 884,116 157,067 1,147,246 存货 15 1,147,849 7,833,378 1,056,294 7,715,381 一年内到期的 非流动资产 16 18,766 128,064 13,021 95,109 其他流动资产 17 60,105 410,183 117,030 854,808 流动资产合计 2,757,514 18,818,379 3,443,210 25,149,889 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 非流动资产 可供出售金融资产 18 185,308 1,264,613 568,664 4,153,636 长期应收款 19 73,545 501,903 27,196 198,643 长期股权投资 20 234,834 1,602,598 124,972 912,822 投资性房地产 21 11,612 79,244 6,713 49,031 固定资产 22 1,048,265 7,153,777 868,203 6,341,530 在建工程 23 138,263 943,560 94,946 693,507 无形资产 24 387,647 2,645,457 323,152 2,360,367 商誉 25 168,550 1,150,251 133,889 977,949 长期待摊费用 26 5,746 39,210 4,913 35,890 递延所得税资产 27 52,586 358,871 24,015 175,410 非流动资产合计 2,306,356 15,739,484 2,176,663 15,898,785 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 资产总计 5,063,870 34,557,863 5,619,873 41,048,674 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 56 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2008 年 12 月 31 日 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 负债和股东权益 流动负债 短期借款 30 323,352 2,206,688 369,179 2,696,559 交易性金融负债 31 59,997 409,443 46,327 338,379 应付票据 32 148,504 1,013,448 345,679 2,524,909 应付账款 33 643,466 4,391,266 955,561 6,979,610 预收款项 34 100,810 687,964 72,613 530,379 应付职工薪酬 35 110,970 757,307 128,241 936,688 应交税费 5(3) 61,810 421,815 57,276 418,352 应付利息 7,598 51,852 12,711 92,842 应付股利 36 4,756 32,456 1,408 10,285 其他应付款 37 232,034 1,583,477 191,073 1,395,651 预计负债 38 83,970 573,046 85,749 626,327 一年内到期的 非流动负债 39 39,616 270,358 187,303 1,368,100 流动负债合计 1,816,883 12,399,120 2,453,120 17,918,081 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 非流动负债 长期借款 40 959,530 6,548,215 610,924 4,462,309 递延收益 41 3,031 20,685 1,586 11,587 专项应付款 42 1,265 8,633 1,003 7,327 预计负债 38 6,064 41,383 - - 递延所得税负债 27 88,708 605,379 151,566 1,107,069 非流动负债合计 1,058,598 7,224,295 765,079 5,588,292 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 负债合计 2,875,481 19,623,415 3,218,199 23,506,373 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 57 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并资产负债表 (续) 2008 年 12 月 31 日 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 负债和股东权益 (续) 股东权益 股本 43 328,872 2,662,396 328,872 2,662,396 资本公积 44 186,386 1,352,772 455,603 3,553,473 盈余公积 45 434,170 3,577,588 422,695 3,497,045 未分配利润 46 965,638 7,669,924 965,799 7,674,757 外币报表折算差额 52,711 (1,833,779) 22,677 (1,473,914) 归属于母公司 股东权益合计 1,967,777 13,428,901 2,195,646 15,913,757 少数股东权益 6(3) 220,612 1,505,547 206,028 1,628,544 股东权益合计 2,188,389 14,934,448 2,401,674 17,542,301 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 负债和股东权益总计 5,063,870 34,557,863 5,619,873 41,048,674 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 58 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 资产 流动资产 货币资金 7 63,031 430,150 126,931 927,131 交易性金融资产 8 - - 24,415 178,335 应收股利 13 727,166 4,962,468 646,265 4,720,452 其他应收款 14 723,136 4,934,969 446,112 3,258,492 流动资产合计 1,513,333 10,327,587 1,243,723 9,084,410 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 非流动资产 可供出售金融资产 18 181,694 1,239,956 568,664 4,153,636 长期股权投资 20 372,446 2,541,719 317,867 2,321,766 固定资产 22 19,190 130,957 17,732 129,515 在建工程 23 976 6,662 2,094 15,294 无形资产 24 4,834 32,990 4,944 36,108 长期待摊费用 26 1,492 10,184 1,016 7,421 非流动资产合计 580,632 3,962,468 912,317 6,663,740 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 资产总计 2,093,965 14,290,055 2,156,040 15,748,150 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 59 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 资产负债表 (续) 2008 年 12 月 31 日 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 负债和股东权益 流动负债 短期借款 30 14,653 100,000 - - 交易性金融负债 31 30,055 205,109 3,217 23,499 预收款项 34 - - 395 2,887 应付职工薪酬 35 35,360 241,309 44,825 327,412 应交税费 5(3) 20,787 141,860 14,215 103,829 应付利息 1,082 7,385 2,346 17,136 其他应付款 37 20,669 141,048 11,063 80,806 一年内到期的 非流动负债 39 25,578 174,557 173,339 1,266,100 流动负债合计 148,184 1,011,268 249,400 1,821,669 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 非流动负债 长期借款 40 879,629 6,002,938 435,042 3,177,637 递延收益 41 - - 725 5,295 递延所得税负债 27 18,035 123,081 94,281 688,647 非流动负债合计 897,664 6,126,019 530,048 3,871,579 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 负债合计 1,045,848 7,137,287 779,448 5,693,248 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 60 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 资产负债表 (续) 2008 年 12 月 31 日 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 负债和股东权益 (续) 股东权益 股本 43 328,872 2,662,396 328,872 2,662,396 资本公积 44 152,476 1,118,064 431,133 3,376,580 盈余公积 45 434,170 3,577,588 422,695 3,497,045 未分配利润 46 132,599 1,064,613 193,892 1,493,044 外币报表折算差额 - (1,269,893) - (974,163) 股东权益合计 1,048,117 7,152,768 1,376,592 10,054,902 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 负债和股东权益总计 2,093,965 14,290,055 2,156,040 15,748,150 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 61 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并利润表 2008 年度 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 营业收入 47 6,830,023 47,327,281 6,439,793 48,760,826 减: 营业成本 6,043,005 41,873,791 5,785,095 43,803,581 营业税金及附加 48 4,039 27,989 7,346 55,621 销售费用 155,813 1,079,678 152,255 1,152,846 管理费用 239,777 1,661,486 211,056 1,598,083 财务费用 49 28,247 195,734 49,091 371,704 资产减值损失 50 101,331 702,151 8,262 62,556 公允价值 变动损失 / (收益) 51 63,171 437,729 (36,278) (274,684) 加: 投资收益 52 60,361 418,256 193,649 1,466,268 (其中: 对联营企业 和合营企业 的投资收益) 9,063 62,799 16,638 126,978 营业利润 255,001 1,766,979 456,615 3,457,387 加: 营业外收入 53 29,617 205,224 7,896 59,786 减: 营业外支出 54 6,519 45,174 2,228 16,869 (其中: 非流动资产 处置损失) 2,746 19,027 283 2,143 利润总额 278,099 1,927,029 462,283 3,500,304 减: 所得税费用 55 34,899 241,824 23,073 174,698 净利润 243,200 1,685,205 439,210 3,325,606 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 62 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并利润表 (续) 2008 年度 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 净利润 243,200 1,685,205 439,210 3,325,606 归属于母公司股东 的净利润 203,038 1,406,908 418,048 3,165,373 少数股东损益 40,162 278,297 21,162 160,233 每股收益 66 基本每股收益 (元) 0.08 0.53 0.16 1.19 稀释每股收益 (元) 0.08 0.53 0.16 1.19 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 63 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 利润表 2008 年度 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 营业收入 19 129 14 109 减: 营业成本 2 16 1 6 管理费用 12,706 88,037 49,473 374,597 财务 (净收益) / 费用 49 (41,825) (289,818) 120 908 加: 公允价值 变动 (损失) / 收益 51 (38,332) (265,612) 10,192 77,168 投资收益 52 143,996 997,790 201,520 1,525,866 营业利润 134,800 934,072 162,132 1,227,632 加: 营业外收入 53 15,674 108,610 787 5,958 减: 营业外支出 54 1,829 12,677 109 822 (其中: 非流动资产处 置 (净损失) / 净收益) (7) (46) 15 114 利润总额 148,645 1,030,005 162,810 1,232,768 减: 所得税费用 55 6,739 46,695 (537) (4,061) 净利润 141,906 983,310 163,347 1,236,829 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 64 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并现金流量表 2008 年度 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 经营活动产生的现金流量: 销售商品和提供 劳务收到的现金 8,691,639 60,226,974 5,610,980 42,485,218 收到的税费返还 276,815 1,918,134 304,253 2,303,743 收到其他与经营 活动有关的现金 64,387 446,157 70,701 535,320 经营活动现金 流入小计 9,032,841 62,591,265 5,985,934 45,324,281 ------------------- ------------------- ------------------- ------------------- 购买商品和接受 劳务支付的现金 7,768,947 53,833,364 5,492,044 41,584,656 支付给职工以及 为职工支付的现金 438,069 3,035,883 326,077 2,468,990 支付的各项税费 86,276 597,832 64,624 489,320 支付其他与经营 活动有关的现金 253,654 1,757,648 246,555 1,866,864 经营活动现金 流出小计 8,546,946 59,224,727 6,129,300 46,409,830 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 经营活动产生的 现金流量净额 56(1) 485,895 3,366,538 (143,366) (1,085,549) ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 65 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并现金流量表 (续) 2008 年度 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 154,347 1,069,517 158,701 1,201,652 取得投资收益 收到的现金 13,248 91,799 5,307 40,184 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产 收回的现金净额 18,281 126,675 21,414 162,143 处置子公司收到的 现金净额 14,431 100,000 23,697 179,429 收到的其他与投资 活动有关的现金 19,551 135,475 5,999 45,423 投资活动现金流入小计 219,858 1,523,466 215,118 1,628,831 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 购建固定资产、无形 资产和其他长期 资产支付的现金 343,839 2,382,564 266,193 2,008,993 投资支付的现金 221,194 1,532,720 86,319 653,590 取得子公司支付的 现金净额 56(4) 19,815 135,309 235,477 1,789,548 支付的其他与投资 活动有关的现金 - - 23,107 174,962 投资活动现金流出小计 584,848 4,050,593 611,096 4,627,093 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 投资活动产生的现金 流量净额 (364,990) (2,527,127) (395,978) (2,998,262) ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 66 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并现金流量表 (续) 2008 年度 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 2,525 17,496 53,751 406,992 (其中: 子公司吸收少数 股东投资收到 的现金) 2,525 17,496 35,648 269,916 取得借款收到的现金 2,422,348 16,785,176 3,097,622 23,454,574 筹资活动现金流入小计 2,424,873 16,802,672 3,151,373 23,861,566 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 偿还债务支付的现金 2,270,106 15,730,246 2,266,460 17,161,182 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 293,114 2,031,075 165,435 1,252,642 (其中: 子公司支付给 少数股东的 股利、利润) 6,525 45,214 3,972 30,075 筹资活动现金流出小计 2,563,220 17,761,321 2,431,895 18,413,824 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (138,347) (958,649) 719,478 5,447,742 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 汇率变动对现金及现金 等价物的影响 18,160 (73,935) (17,050) (297,832) ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 现金及现金等价物 净增加 / (减少) 额 718 (193,173) 163,084 1,066,099 加: 年初现金及现金等 价物余额 412,824 3,015,348 249,740 1,949,249 年末现金及现金等价物余额 56(3) 413,542 2,822,175 412,824 3,015,348 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 67 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 现金流量表 2008 年度 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 经营活动产生的现金流量: 收到其他与经营活动 有关的现金及经营 活动现金流入小计 7,197,743 49,875,314 6,186,030 46,839,375 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 支付给职工以及为 职工支付的现金 11,724 80,948 44,850 339,595 支付的各项税费 7,624 52,829 154 1,166 支付其他与经营活动 有关的现金 7,461,972 51,706,248 6,573,453 49,772,871 经营活动现金流出小计 7,481,320 51,840,025 6,618,457 50,113,632 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 经营活动产生的现金流量净额 56(1) (283,577) (1,964,711) (432,427) (3,274,257) ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 68 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 现金流量表 (续) 2008 年度 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 145,422 1,007,673 297,001 2,248,832 取得投资收益收到的现金 23,008 159,429 14,306 108,322 处置固定资产收回的 现金净额 7 51 266 2,014 收到的其他与投资活动 有关的现金 60,909 422,060 13,809 104,559 投资活动现金流入小计 229,346 1,589,213 325,382 2,463,727 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 购建固定资产和其他 长期资产支付的现金 8,086 56,030 5,354 40,539 投资支付的现金 81,113 562,056 227,784 1,724,735 投资活动现金流出小计 89,199 618,086 233,138 1,765,274 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 投资活动产生的现金流量净额 140,147 971,127 92,244 698,453 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 69 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 现金流量表 (续) 2008 年度 附注 2008 年 2007 年 美元 等值人民币 美元 等值人民币 千元 千元 千元 千元 筹资活动产生的现金流量: 取得借款收到的现金及 筹资活动现金流入小计 573,472 3,973,760 677,286 5,128,274 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 偿还债务支付的现金 261,993 1,815,428 136,784 1,035,701 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 231,949 1,607,244 132,643 1,004,346 筹资活动现金流出小计 493,942 3,422,672 269,427 2,040,047 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 筹资活动产生的现金流量净额 79,530 551,088 407,859 3,088,227 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 汇率变动对现金及现金 等价物的影响 - (54,485) - (47,785) ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 现金及现金等价物净 (减少) / 增加额 (63,900) (496,981) 67,676 464,638 加: 年初现金及现金等 价物余额 126,931 927,131 59,255 462,493 年末现金及现金等价物余额 56(3) 63,031 430,150 126,931 927,131 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 70 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并股东权益变动表 2008 年度 归属于母公司股东权益 未分配 外币报表 少数 股东 附注 股本 资本公积 盈余公积 利润 折算差额 小计 股东权益 权益合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 2008 年 1 月 1 日余额 328,872 455,603 422,695 965,799 22,677 2,195,646 206,028 2,401,674 --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- 本年增减变动金额 1. 净利润 - - - 203,038 - 203,038 40,162 243,200 2. 直接计入股东权益 44 的利得和损失 - 可供出售金融 资产公允价值 变动净额 - (356,838) - - - (356,838) - (356,838) - 现金流量套期的 套期工具公允 价值变动 - (1,752) - - - (1,752) - (1,752) - 与计入股东权益 项目相关的 所得税影响 - 77,790 - - - 77,790 - 77,790 - 其他 - 3,134 - - 30,034 33,168 10,166 43,334 上述 1 和 2 小计 - (277,666) - 203,038 30,034 (44,594) 50,328 5,734 --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- 3. 股东投入和减少 资本 -少数股东投入资本 - - - - - - 2,525 2,525 -购买子公司少数 股东权益 - 8,449 - - - 8,449 (56,867) (48,418) -购买子公司而增加 的少数股东权益 - - - - - - 14,994 14,994 -合营公司转为子 公司而增加的 少数股东权益 - - - - - - 13,477 13,477 4. 利润分配 46 -提取盈余公积 - - 11,475 (11,475) - - - - - 对股东的分配 - - - (191,724) - (191,724) (9,873) (201,597) 2008 年 12 月 31 日余额 328,872 186,386 434,170 965,638 52,711 1,967,777 220,612 2,188,389 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 71 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并股东权益变动表 (续) 2007 年度 归属于母公司股东权益 未分配 外币报表 少数 股东 附注 股本 资本公积 盈余公积 利润 折算差额 小计 股东权益 权益合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 2006 年 12 月 31 日余额 270,843 90,674 454,677 606,241 8,363 1,430,798 102,257 1,533,055 会计政策变更 - 108,157 (31,982) 65,100 - 141,275 - 141,275 2007 年 1 月 1 日余额 270,843 198,831 422,695 671,341 8,363 1,572,073 102,257 1,674,330 --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- 本年增减变动金额 1. 净利润 - - - 418,048 - 418,048 21,162 439,210 2. 直接计入股东权益 的利得和损失 - 可供出售金融 资产公允价值 变动净额 - 362,522 - - - 362,522 - 362,522 - 现金流量套期的 套期工具公允 价值变动 - 9,818 - - - 9,818 - 9,818 - 与计入股东权益 项目相关的 所得税影响 - (81,097) - - - (81,097) - (81,097) - 其他 - 9,167 - - 14,314 23,481 - 23,481 上述 1 和 2 小计 - 300,410 - 418,048 14,314 732,772 21,162 753,934 --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- 3. 股东投入和减少 资本 -少数股东投入资本 - 11,992 - - - 11,992 85,848 97,840 -股份支付计入股东 权益的金额 - 2,399 - - - 2,399 600 2,999 4. 利润分配 46 - 对股东的分配 - - - (123,590) - (123,590) (3,839) (127,429) 5. 股东权益内部结转 - 资本公积转增股本 58,029 (58,029) - - - - - - 2007 年 12 月 31 日余额 328,872 455,603 422,695 965,799 22,677 2,195,646 206,028 2,401,674 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 72 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并股东权益变动表 (续) 2008 年度 归属于母公司股东权益 未分配 外币报表 少数 股东 附注 股本 资本公积 盈余公积 利润 折算差额 小计 股东权益 权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2008 年 1 月 1 日余额 2,662,396 3,553,473 3,497,045 7,674,757 (1,473,914) 15,913,757 1,628,544 17,542,301 --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- 本年增减变动金额 1. 净利润 - - - 1,406,908 - 1,406,908 278,297 1,685,205 2. 直接计入股东权益 44 的利得和损失 - 可供出售金融 资产公允价值 变动净额 - (2,868,727) - - - (2,868,727) - (2,868,727) - 现金流量套期的 套期工具公允 价值变动 - (16,669) - - - (16,669) - (16,669) - 与计入股东权益 项目相关的 所得税影响 - 605,371 - - - 605,371 - 605,371 - 其他 - 21,668 - - (359,865) (338,197) (153,608) (491,805) 上述 1 和 2 小计 - (2,258,357) - 1,406,908 (359,865) (1,211,314) 124,689 (1,086,625) --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- 3. 股东投入和减少 资本 -少数股东投入资本 - - - - - - 17,496 17,496 -购买子公司少数 股东权益 - 57,656 - - - 57,656 (394,046) (336,390) -购买子公司而增加 的少数股东权益 - - - - - - 103,890 103,890 -合营公司转为子 公司而增加的 少数股东权益 - - - - - - 93,387 93,387 4. 利润分配 46 - 提取盈余公积 - - 80,543 (80,543) - - - - - 对股东的分配 - - (1,331,198) - (1,331,198) (68,413) (1,399,611) 2008 年 12 月 31 日余额 2,662,396 1,352,772 3,577,588 7,669,924 (1,833,779) 13,428,901 1,505,547 14,934,448 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 73 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 合并股东权益变动表 (续) 2007 年度 归属于母公司股东权益 未分配 外币报表 少数 股东 附注 股本 资本公积 盈余公积 利润 折算差额 小计 股东权益 权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2006 年 12 月 31 日余额 2,218,663 749,822 3,758,569 4,901,350 (510,958) 11,117,446 848,198 11,965,644 会计政策变更 - 866,966 (261,524) 562,059 (64,833) 1,102,668 - 1,102,668 2007 年 1 月 1 日余额 2,218,663 1,616,788 3,497,045 5,463,409 (575,791) 12,220,114 848,198 13,068,312 --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- 本年增减变动金额 1. 净利润 - - - 3,165,373 - 3,165,373 160,233 3,325,606 2. 直接计入股东 权益的利得和 损失 - 可供出售金融 资产公允价值 变动净额 - 2,744,945 - - - 2,744,945 - 2,744,945 - 现金流量套期的 套期工具公允 价值变动 - 71,713 - - - 71,713 - 71,713 - 与计入股东权益 项目相关的 所得税影响 - (611,425) - - - (611,425) - (611,425) - 其他 - 69,414 - - (898,123) (828,709) - (828,709) 上述 1 和 2 小计 - 2,274,647 - 3,165,373 (898,123) 4,541,897 160,233 4,702,130 --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- --------- 3. 股东投入和减少 资本 -少数股东投入资本 - 88,251 - - - 88,251 644,803 733,054 -股份支付计入股东 权益的金额 - 17,520 - - - 17,520 4,380 21,900 4. 利润分配 - 对股东的分配 46 - - - (954,025) - (954,025) (29,070) (983,095) 5. 股东权益内部结转 - 资本公积转增股本 443,733 (443,733) - - - - - - 2007 年 12 月 31 日余额 2,662,396 3,553,473 3,497,045 7,674,757 (1,473,914) 15,913,757 1,628,544 17,542,301 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 74 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 股东权益变动表 2008 年度 股东 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 2008 年 1 月 1 日余额 328,872 431,133 422,695 193,892 1,376,592 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 本年增减变动金额 1. 净利润 - - - 141,906 141,906 2. 直接计入股东权益 的利得和损失 44 - 可供出售金融 资产公允价值 变动净额 - (348,321) - - (348,321) - 与计入股东权益 项目相关的 所得税影响 - 69,664 - - 69,664 上述 1 和 2 小计 - (278,657) - 141,906 (136,751) ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 3. 利润分配 46 - 提取盈余公积 - - 11,475 (11,475) - - 对股东的分配 - - - (191,724) (191,724) 2008 年 12 月 31 日余额 328,872 152,476 434,170 132,599 1,048,117 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 75 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 股东权益变动表 (续) 2007 年度 外币报表 股东 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 权益合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 2006 年 12 月 31 日余额 270,843 152,061 423,032 596,341 12,420 1,454,697 会计政策变更 - 54,153 (337) (442,206) (12,420) (400,810) 2007 年 1 月 1 日余额 270,843 206,214 422,695 154,135 - 1,053,887 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 本年增减变动金额 1. 净利润 - - - 163,347 - 163,347 2. 直接计入股东权益 的利得和损失 - 可供出售金融 资产公允价值 变动净额 - 362,522 - - - 362,522 - 与计入股东权益 项目相关的 所得税影响 - (79,574) - - - (79,574) 上述 1 和 2 小计 - 282,948 - 163,347 - 446,295 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 3. 利润分配 46 - 对股东的分配 - - - (123,590) - (123,590) 4. 股东权益内部结转 - 资本公积转增股本 58,029 (58,029) - - - - 2007 年 12 月 31 日余额 328,872 431,133 422,695 193,892 - 1,376,592 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 76 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 股东权益变动表 (续) 2008 年度 外币报表 股东 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2008 年 1 月 1 日余额 2,662,396 3,376,580 3,497,045 1,493,044 (974,163) 10,054,902 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 本年增减变动金额 1. 净利润 - - - 983,310 - 983,310 2. 直接计入股东权益 44 的利得和损失 - 可供出售金融 资产公允价值 变动净额 - (2,814,200) - - - (2,814,200) - 与计入股东权益 项目相关的 所得税影响 - 555,684 - - - 555,684 - 其他 - - - - (295,730) (295,730) 上述 1 和 2 小计 - (2,258,516) - 983,310 (295,730) (1,570,936) ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 3. 利润分配 46 - 提取盈余公积 - - 80,543 (80,543) - - - 对股东的分配 - - - (1,331,198) - (1,331,198) 2008 年 12 月 31 日余额 2,662,396 1,118,064 3,577,588 1,064,613 (1,269,893) 7,152,768 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 77 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 股东权益变动表 (续) 2007 年度 外币报表 股东 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 权益合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2006 年 12 月 31 日余额 2,218,663 1,241,489 3,499,835 4,824,688 (430,618) 11,354,057 会计政策变更 - 436,397 (2,790) (3,614,448) 52,478 (3,128,363) 2007 年 1 月 1 日余额 2,218,663 1,677,886 3,497,045 1,210,240 (378,140) 8,225,694 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 本年增减变动金额 1. 净利润 - - - 1,236,829 - 1,236,829 2. 直接计入股东权益 的利得和损失 - 可供出售金融 资产公允价值 变动净额 - 2,744,945 - - - 2,744,945 - 与计入股东权益 项目相关的 所得税影响 - (602,518) - - - (602,518) - 其他 - - - - (596,023) (596,023) 上述 1 和 2 小计 - 2,142,427 - 1,236,829 (596,023) 2,783,233 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 3. 利润分配 - 对股东的分配 46 - - - (954,025) - (954,025) 4. 股东权益内部结转 - 资本公积转增股本 443,733 (443,733) - - - - 2007 年 12 月 31 日余额 2,662,396 3,376,580 3,497,045 1,493,044 (974,163) 10,054,902 此财务报表已于 2009 年 3 月 30 日获董事会批准。 麦伯良 麦伯良 金建隆 (公司盖章) 公司法定代表人 主管会计工作的 会计机构负责人 授权代表 公司负责人 (签名和盖章) (签名和盖章) (签名和盖章) 刊载于第 78 页至第 242 页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 78 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 财务报表附注 (金额单位: 千元) 1 公司基本情况 中国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司 (以下简称 “本公司” ) 的前身为 “中 国国际海运集装箱有限公司” ，是由招商局轮船股份有限公司与丹麦宝隆洋行、 美国海洋集装箱公司共同出资设立的中外合资经营企业。1992 年 12 月，经深圳市 人民政府办公厅以深府办复 [1992] 1736 号文和中国人民银行深圳经济特区分行 以深人银复字 (1992) 第 261 号文批准，由本公司的原法人股东作为发起人，将本 公司改组为定向募集的股份有限公司，并更名为 “中国国际海运集装箱股份有限 公司” 。1993 年 12 月 31 日和 1994 年 1 月 17 日，经深圳市人民政府办公厅以深 府办复 [1993] 925 号文和深圳市证券管理办公室以深证办复 [1994] 22 号文批准， 本公司分别向境内、外社会公众公开发行人民币普通股 (A 股) 股票和境内上市外 资股 (B 股) 股票并上市交易。 1995 年 12 月 1 日，经国家工商行政管理局批准，本公司更名为 “中国国际海运集 装箱 (集团) 股份有限公司”。截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股份为 2,662,396,051 股。股东实际出资情况详见附注 43。 本公司及其子公司 (以下简称”本集团”) 的主要经营范围为：制造修理集装箱及其 有关业务，利用公司现有设备加工制造各类零部件结构件和有关设备，并提供切 割、冲压成型、铆接表面处理，包括喷沙喷漆、焊接和装配等加工服务；开发、 生产、销售各种高技术、高性能的专用汽车、半挂车系列；集装箱租赁；压力容 器、压缩机等高端燃气装备产品的研发、生产、销售及天然气输配系统的集成业 务；静态储罐、罐式码头设备的生产；在 LNG、LPG 及其他石油化工气体的存贮、 处理领域，为客户提供 EP+CS (设计、采购和建造监工) 等技术工程服务。 2 财务报表编制基础 (1) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称 “财政部” ) 颁布的企业会计准则 (2006) 的要求，真实、完整地反映了本公司的合并财 务状况和财务状况、合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。 此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称 “证 监会” ) 2007 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 79 2 财务报表编制基础 (续) (2) 会计年度 本集团的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (3) 计量属性 编制本财务报表时一般采用历史成本进行计量，但以下资产和负债项目除外: - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括 交易性金融资产或金融负债) (参见附注 3(12)) - 可供出售金融资产 (参见附注 3(12)) (4) 记账本位币及列报货币 本公司的记账本位币为美元，本公司的部分境内子公司的记账本位币为人民 币，香港及境外子公司的记账本位币为当地货币。记账本位币以外的货币为 外币。本集团选定记账本位币时的依据是业务收支的主要币种。本公司编制 财务报表采用的货币为美元，并折算为人民币列报。本公司的部分子公司采 用美元以外的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司 的外币财务报表进行了折算 (参见附注 3(2))。 3 主要会计政策和主要会计估计 (1) 企业合并及合并财务报表 (a) 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控 制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得 的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产 账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额， 调整资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) ；资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对 被合并方控制权的日期。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 80 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (1) 企业合并及合并财务报表 (续) (b) 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非 同一控制下的企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制 权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的 公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用之和。付出资产的公允价 值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对 被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨 认资产、负债及或有负债的公允价值。 当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时， 其差额确认为商誉 (参见附注 3(10)) 。 当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时, 其差额计入当期损益。 (c) 合并财务报表 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指 有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中 获取利益。受控制子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制 结束日止包含于合并财务报表中。 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表 时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本 公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应 调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子 公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值 并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并 利润表。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报 表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公 司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、负债及经 营成果纳入本公司合并财务报表中。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 81 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (1) 企业合并及合并财务报表 (续) (c) 合并财务报表 (续) 本公司自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期 股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 (或合 并日) 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表的 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在 2008 年 8 月 7 日前，因购买少数股权增加的长期股权投资成本，大 于按照新取得的股权比例计算确定应享有子公司在交易日可辨认净资 产公允价值份额的差额，在合并资产负债表中作为商誉列示；因购买少 数股权新增加的长期股权投资成本，与按照新取得的股权比例计算确定 应享有子公司自购买日 (或合并日) 开始持续计算的可辨认净资产份额 之间的差额，除确认为商誉的部分以外，调整合并资产负债表中的资本 公积，资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益 项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。 如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享 有的份额，除公司章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有 能力予以弥补的部分外，其余部分冲减母公司股东权益。如果子公司以 后期间实现利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的 损失之前，所有利润全部归属于母公司股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按 照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合 并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集 团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失 的，则全额确认该损失。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 82 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (2) 外币折算 本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为记账本位币，交 易在初始确认时按交易发生日的即期汇率的近似汇率折合为记账本位币。 即期汇率是根据人民银行公布的人民币外汇牌价套算的汇率。即期汇率的近 似汇率是按照系统合理的方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的加权平 均汇率。 年末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建或者生 产符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额 (参见附注 3(19)) 外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项 目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币 金额的差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目，其差额计入资本 公积；属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的外币非货币性项目，其 差额计入当期损益。 对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用 资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除 “未分配利润” 项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折 算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，相关 的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。 (3) 现金和现金等价物 现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 83 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (4) 存货 存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入 账。可直接归属于符合资本化条件的存货生产的借款费用，亦计入存货成本 (参见附注 3(19)) 。发出存货的实际成本采用加权平均法计量。除原材料采 购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造 费用。 按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计入存货跌价损失。可变 现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 周转材料是指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物 和其他材料。周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者 当期损益。 本集团存货盘存制度为永续盘存制。 (5) 长期股权投资 (a) 对子公司的投资 在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注 3(1)(c)进行 处理。 在本公司个别财务报表中，对子公司的长期股权投资采用成本法核算， 期末按照成本减去减值准备 (参见附注 3(13)(c)) 后记入资产负债表内。 初始确认时，对子公司的长期股权投资的投资成本按以下原则计量: - 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公 司按照合并日取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。对于长期股权投资初始投资成本与支 付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价 (或资本 溢价) ；资本公积中的股本溢价 (或资本溢价) 不足冲减时，调整 留存收益。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 84 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (5) 长期股权投资 (续) (a) 对子公司的投资 (续) - 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司长期股权投资，本公 司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 - 对于非企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在初始确认时， 对于以支付现金取得的长期股权投资，本公司按照实际支付的购买 价款作为初始投资成本。对于发行权益性证券取得的长期股权投 资，本公司按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。对 于投资者投入的长期股权投资，本公司按照投资合同或协议约定的 价值作为初始投资成本。 (b) 对合营企业和联营企业的投资 合营企业指本集团与其他投资方根据合约安排对其实施共同控制的企 业。共同控制指按照合同约定对经济活动所共有的控制，仅在与经济活 动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存 在。 联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。重大影响指对被投资 单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。 对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合 持有待售的条件 (参见附注 3(11)) 。 期末，本集团按照附注 3(13)(c) 的原则对长期股权投资计提减值准备。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 85 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (5) 长期股权投资 (续) (b) 对合营企业和联营企业的投资 (续) 在初始确认对合营企业和联营企业投资时，对于以支付现金取得的长期 股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。对于发 行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允 价值作为初始投资成本。对于投资者投入的长期股权投资，本集团按照 投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括: - 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本； 对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本， 长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。 - 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的 被投资单位实现的净损益的份额，扣除本集团首次执行企业会计准 则 (2006) 之前已经持有的对联营企业及合营企业的投资按原会 计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期 10 年直线摊销 的金额后，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被 投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本集 团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，对于被 投资单位的会计政策或会计期间与本集团不同的，权益法核算时已 按照本集团的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行 必要调整。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的未实 现损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予 以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资 产减值损失的，则全额确认该损失。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 86 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (5) 长期股权投资 (续) (b) 对合营企业和联营企业的投资 (续) - 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额 外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对 合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或 联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏 损分担额后，恢复确认收益分享额。 (c) 其他长期股权投资 其他长期股权投资，指本集团对被投资企业没有控制、共同控制、重大 影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资。 本集团按照上述对合营企业和联营企业投资的初始成本确认和计量原 则确认本类投资的初始投资成本，并采用成本法进行后续计量。期末， 其他长期股权投资按照附注 3(13)(b) 计提减值准备。 (6) 投资性房地产 本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性 房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊 销及减值准备 (参见附注 3(13)(c)) 计入资产负债表内。本集团对投资性房地 产在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非 投资性房地产符合持有待售的条件 (参见附注 3(11)) 。 使用寿命 预计净残值 折旧 / 摊销率 土地使用权 29-50 年 - 2%-3.4% 房屋及建筑物 20-30 年 10% 3-4.5% 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 87 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (7) 固定资产及在建工程 固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备 (参见附注 3(13)(c)) 记入资产负债 表内。在建工程以成本减减值准备 (参见附注 3(13)(c)) 记入资产负债表内。 外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可 使用状态前所发生的可归属于该项资产的费用。自行建造固定资产的初始成 本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注 3(19)) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。 对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方 式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各 组成部分确认为单项固定资产。 对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在 符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值 扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。 报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额 之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。 本集团对固定资产在固定资产使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定 资产符合持有待售的条件 (参见附注 3(11)) 各类固定资产的使用寿命和预计 净残值分别为: 使用寿命 预计净残值 折旧率 房屋及建筑物 20-30 年 10% 3-4.5% 机器设备 10-12 年 10% 7.5-9% 运输工具 5 年 10% 18% 电子及其他设备 5 年 10% 18% 本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法 进行复核。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 88 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (8) 租赁 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实 质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融 资租赁以外的其他租赁。 (a) 融资租赁租出资产 本集团将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值；将最低租赁收款额、初始直接费用之和与其现值 之和的差额确认为未实现融资收益。 本集团采用实际利率法在租赁期内各个期间分配未实现融资收益。资产 负债表日，本集团将应收融资租赁款减去未实现融资收益的差额，分别 列入资产负债表中长期应收款项下以及一年内到期的非流动资产。 本集团对应收融资租赁款计提减值准备 (参见附注 3(13)(a)) 。 本集团至少于每年年度终了对未担保余值进行复核，未担保余值的预计 可收回金额低于其账面价值时，确认资产减值损失。如果有迹象表明以 前年度据以计提减值的因素发生变化，使得未担保余值的可收回金额大 于其账面价值，其差额在以前年度已确认的资产减值损失金额内转回， 转回的资产减值损失计入当期损益。 (b) 经营租赁租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成 本或费用。 (c) 经营租赁租出资产 经营租赁租出的除投资性房地产 (参见附注 3(6)) 以外的固定资产按附 注 3(7) 所述的折旧政策计提折旧，按附注 3(13)(c) 所述的会计政策计 提减值准备。对于其他经营租赁租出资产，采用直线法进行摊销。经营 租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营 租赁租出资产发生的初始直接费用，金额较大时应当资本化，在整个租 赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；金额较小 时，直接计入当期损益。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 89 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (9) 无形资产 无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注 3(13)(c)) 记入资产负债表内。对于使用寿命有限的无形资产，本 集团将无形资产的成本扣除残值和减值准备后按直线法或其他可以反映与无 形资产有关的经济利益的预期实现方式的方法在预计使用寿命期内摊销，除 非该无形资产符合持有待售的条件 (参见附注 3(11)) 。各项无形资产的摊销 年限分别为: 使用寿命 土地使用权 29 - 50 年 生产专有技术和商标权 5 - 10 年 森林开采权 20 年 客户关系 8 年 客户合约 4 年 本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形 资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿 命不确定的无形资产。 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是 指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是 指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新 工序等。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成 的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向 完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予 以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注 3(13)(c)) 后记入资 产负债表。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。 (10) 商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 2008 年 8 月 7 日之前发生的因购买子公司少数股权形成的商誉，其初始成本 是因购买少数股权增加的长期股权投资成本，大于按照新取得的股权比例计 算确定应享有子公司在交易日可辨认净资产公允价值份额的差额。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 90 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (10) 商誉 (续) 本集团对商誉不摊销，期末以成本减累计减值准备 (参见附注 3(13)(c)) 记入 资产负债表内。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当 期损益。 (11) 持有待售的非流动资产 本集团将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并 且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投 资性房地产、长期股权投资等非流动资产 (不包括递延所得税资产) ，划分 为持有待售。本集团按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售的非 流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。 于资产负债表日，持有待售的非流动资产按其资产类别分别列于各资产项目 中。 (12) 金融工具 本集团的金融工具包括货币资金、衍生金融工具、除长期股权投资 (参见附 注 3(5)) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。 (a) 金融资产及金融负债的确认和计量 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于 资产负债表内确认。 本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融 负债分为不同类别: 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和 其他金融负债。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用 计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下: 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 91 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (12) 金融工具 (续) (a) 金融资产及金融负债的确认和计量 (续) - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债 (包括交易性金融资产或金融负债) 本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生 工具属于此类。但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于 财务担保合同的衍生工具除外。 初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 和金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失计 入当期损益。 - 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的 非衍生金融资产。 初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 - 可供出售金融资产 本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以 及没有归类到其他类别的金融资产分类为可供出售金融资产。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，初始确认后按成本计量。 除上述公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，其他可供出售 金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利 得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计 入当期损益外，其他利得或损失直接计入股东权益，在可供出售 金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投 资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 92 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (12) 金融工具 (续) (a) 金融资产及金融负债的确认和计量 (续) - 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债以外的金融负债。 其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为 保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履 行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣 除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则 (参见附注 3(16)) 确 定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。 除上述以外的其他金融负债，初始确认后一般采用实际利率法按摊 余成本计量。 (b) 公允价值的确定 本集团对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确 定其公允价值，且不扣除将来处置该金融资产或金融负债时可能发生的 交易费用。本集团已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价为现行 出价；本集团拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价为现行要 价。 对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用 的估值方法包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 的成交价、参照实质上相同的其他金融工具的当前市场报价和现金流量 折现法。本集团定期评估估值方法，并测试其有效性。 (c) 套期会计 套期会计方法，是指在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值 变动的抵销结果计入当期损益的方法。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 93 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (12) 金融工具 (续) (c) 套期会计 (续) 被套期项目是使本集团面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为 被套期对象的项目。本集团指定为被套期的项目有使本集团面临外汇风 险的预期以固定外币金额销售。 套期工具是本集团为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预 期可抵销被套期项目的公允价值或现金流量变动的衍生工具。 本集团持续地对套期有效性进行评价，并保证该套期在套期关系被指定 的会计期间内高度有效。本集团采用比率分析法来评价现金流量套期的 后续有效性。 - 现金流量套期 现金流量套期是指对现金流量变动风险进行的套期。套期工具利得 或损失中属于有效套期的部分，本集团直接将其计入股东权益，并 单列项目反映。有效套期部分的金额为下列两项的绝对额中较低 者: - 套期工具自套期开始的累计利得或损失； - 被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动 额。 对于套期工具利得或损失中属于无效套期的部分，则计入当期损 益。 被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项非金融 资产或非金融负债的，本集团将原直接在股东权益中确认的相关利 得或损失在该非金融资产或非金融负债影响企业损益的相同期间 转出，计入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的 净损失全部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的 部分转出并计入当期损益。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 94 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (12) 金融工具 (续) (c) 套期会计 (续) - 现金流量套期 (续) 被套期项目为预期交易，且该预期交易使企业随后确认一项金融资 产或金融负债的，本集团将原直接在股东权益中确认的相关利得或 损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计 入当期损益。但当本集团预期原直接在股东权益中确认的净损失全 部或部分在未来会计期间不能弥补时，则会将不能弥补的部分转出 并计入当期损益。 对于不属于上述两种情况的现金流量套期，原直接计入股东权益中 套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相同期间转 出，计入当期损益。 当套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使时或套期不再满足 套期会计方法的条件时，本集团终止使用套期会计。在套期有效期 间直接计入股东权益中的套期利得或损失不转出，直至预期交易实 际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果预期交易 预计不会发生，在套期有效期间直接计入股东权益中的套期工具利 得或损失立即转出，计入当期损益。 (d) 金融资产和金融负债的终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所 有的风险和报酬转移时，本集团终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额 计入当期损益: - 所转移金融资产的账面价值 - 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计 额之和。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负 债或其一部分。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 95 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (12) 金融工具 (续) (e) 权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权 益的合同。 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公 积。 回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。 (13) 金融资产及非金融长期资产减值准备 (a) 金融资产的减值 本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资 产发生减值的，计提减值准备。 - 应收款项 应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚 未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价 值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根 据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发 生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的 可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原 确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成 本。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 96 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (13) 金融资产及非金融长期资产减值准备 (续) (a) 金融资产的减值 (续) - 可供出售金融资产 可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认， 本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失 从股东权益转出，计入当期损益。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公 允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关 的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。可供出售 权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 (b) 其他长期股权投资的减值准备 其他长期股权投资 (参见附注 3(5)(c)) 运用个别方式评估减值损失。 其他长期股权投资发生减值时，本集团将此其他长期股权投资的账面价 值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该减值损失不能转回。 (c) 其他非金融长期资产的减值 本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在 减值的迹象，包括: - 固定资产 - 在建工程 - 无形资产 - 采用成本模式计量的投资性房地产及 - 对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 97 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (13) 金融资产及非金融长期资产减值准备 (续) (c) 其他非金融长期资产的减值准备 (续) 本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。 此外，无论是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可 收回金额。商誉的测试是结合与其相关的资产组或者资产组组合进行 的。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其 他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资 产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对 生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价 格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流 量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来 现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资 产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组 合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账 面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的 账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的 各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三 者之中最高者。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 98 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (14) 职工薪酬 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相 关支出。除辞退福利外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工 薪酬确认为负债，并相应增加资产成本或当期费用。 (a) 退休福利 按照中国有关法规，本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织 实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳 基数和比例，向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。上述 缴纳的社会基本养老保险按照权责发生制原则计入当期损益。职工退休 后，各地劳动及社会保障部门有责任向已退休职工支付社会基本养老 金。本集团不再有其他的支付义务。 (b) 住房公积金及其他社会保险费用 除退休福利外，本集团根据有关法律、法规和政策的规定，为在职职工 缴纳住房公积金及基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社 会保险费用。本集团每月按照职工工资的一定比例向相关部门支付住房 公积金及上述社会保险费用，并按照权责发生制原则计入资产成本或当 期损益。 (c) 股份支付 本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。 本集团以股份或其他权益工具作为对价换取职工提供服务时，以授予职 工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易， 本集团在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增 加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的股份支付交易，本集团在等待期内的每个资产负债表日，根据最 新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出 最佳估计，以此基础按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用并相应计入资本公积。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 99 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (14) 职工薪酬 (续) (d) 辞退福利 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认 因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损 益: - 本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并 即将实施； - 本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 (15) 所得税 本集团除了将与直接计入股东权益的交易或者事项有关的所得税影响计入股 东权益外，当期所得税和递延所得税费用 (或收益) 计入当期损益。 当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所 得税，加上以往年度应付所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结 算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时 性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差 额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确 认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额 (或可抵扣亏损) ，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得 税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。 资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式， 依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率 计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 100 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (15) 所得税 (续) 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以 抵销后的净额列示: - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权 利； - 并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一 纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每 一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体 意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 (16) 预计负债及或有负债 如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可 能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会 确认预计负债。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流 量折现后的金额确定。 对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发 生或不发生予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务 不是很可能导致经济利益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本集 团会将该潜在义务或现时义务披露为或有负债。 (17) 收入确认 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的 经济利益很可能流入本集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条 件时，予以确认。 (a) 销售商品收入 当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售 商品收入: - 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方； - 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施有效控制。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 101 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (17) 收入确认 (续) (a) 销售商品收入 (续) 本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入 金额。 (b) 提供劳务收入 在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法 确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已完工作的测量确 定。 劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿 的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (c) 建造合同收入 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法 确认合同收入和合同费用。 本集团根据已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定合 同完工进度。 建造合同的结果不能可靠估计的，本集团分别下列情况处理： - 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以 确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 - 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合 同收入。 (d) 利息收入 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 102 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (18) 政府补助 政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括 政府以投资者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中， 国家相关文件规定作为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于 政府补助。 政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量。 与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿 命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集 团以后期间的相关费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本集团已发生的相关费用或损 失的，则直接计入当期损益。 (19) 借款费用 本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，予以资本化并计入相关资产的成本。 除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。 在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销): - 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团 以专门借款当期按实际利率计算的利息费用，减去将尚未动用的借款资 金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确定。 - 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。 本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间 内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 103 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (19) 借款费用 (续) 在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计 入符合资本化条件的资本的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本 金及其利息所产生的汇兑差额作为财务费用，计入当期损益。 资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期 间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发 生及为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开 始时，借款费用开始资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预 定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的 资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 本集团暂停借款费用的资本化。 (20) 股利分配 资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确 认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。 (21) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上 同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企 业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关 联方。本集团及本公司的关联方包括但不限于: (a) 本公司的母公司； (b) 本公司的子公司； (c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业； (d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方； (e) 与本集团同受一方控制、共同控制或重大影响的企业或个人； (f) 本集团的合营企业； (g) 本集团的联营企业； (h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； (i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； (j) 本公司母公司的关键管理人员； (k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及 (l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控 制、共同控制或施加重大影响的其他企业。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 104 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (21) 关联方 (续) 除上述按照企业会计准则 (2006) 的有关要求被确定为本集团或本公司的关 联方外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企 业或个人 (包括但不限于) 也属于本集团或本公司的关联方: (m) 持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； (n) 直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及其关系密切的家庭成 员； (o) 在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述(a), (c) 和 (m) 情形之一的企业； (p) 在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在(i)，(j) 和 (n) 情形之一的个人；及 (q) 由(i)，(j)，(n) 和 (p) 直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理 人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 (22) 分部报告 本集团按业务分部和地区分部披露分部信息。业务分部是本集团内可区分的、 能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，其风险和报酬不同于其他 组成部分。地区分部是本集团内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提 供产品或劳务的组成部分。该组成部分的风险和报酬也不同于其他组成部分。 按照本集团的内部财务报告系统，本集团已就本财务报表选择以业务分部为 报告分部信息的主要形式，而地区分部则是次要的分部报告形式。 分部收入、费用、经营成果、资产和负债包含直接归属某一分部，以及可按 合理的基础分配至该分部项目的金额。分部收入、费用、资产和负债以合并 抵销集团内部交易及内部往来余额之前的金额确定，但同一分部内的内部交 易及往来余额则除外。分部之间的转移定价按照与其他对外交易相似的条款 计算。 分部资本性支出是指在当期购置或建造分部固定资产和无形资产所发生的资 本支出总额。 未能分配至分部的项目主要包括利息收入和支出、股利收入、长期股权投资 损益、营业外收支以及所得税费用等。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 105 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (23) 主要会计估计及判断 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对 会计政策的应用及资产、负债、收入的金额产生影响。实际情况可能与这些 估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持 续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 除附注 25、57 和 59 载有关于商誉减值、股份支付和金融工具公允价值的假 设和风险因素的数据外，其他主要估计金额的不确定因素如下: (a) 应收款项减值 如附注 3(13)(a) 所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应 收款项，以评估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失 的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现 金流量出现大幅下降的可观察数据、显示个别或组合应收款项中债务人 的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事项。如果有证据表明以 前年度发生减值的客观证据发生变化，则会予以转回。 (b) 非金融长期资产减值 如附注 3(13)(c) 所述，本集团在资产负债表日对非金融长期资产进行减 值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况 显示长期资产的账面价值可能无法全部收回，有关资产便会视为已减 值，并相应确认减值损失。 可收回金额是资产 (或资产组) 的公允价值减去处置费用后的净额与资 产 (或资产组) 预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集 团不能可靠获得资产 (或资产组) 的公开市价，因此不能可靠准确估计 资产的公允价值。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产 (或资产 组) 的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出 重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资 料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成 本的预测。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 106 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (23) 主要会计估计及判断 (续) (c) 折旧和摊销 如附注 3(6)、(7) 和 (9) 所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无 形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集 团定期审阅使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改 变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊 销费用进行调整。 (d) 产品质量保证 如附注 38 所述，本集团会就出售产品时向客户提供售后质量维修承诺 预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验。这项准备的任何 增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 (e) 存货跌价准备 如附注 3(4) 所述，本集团存货按照成本与可变现净值孰低计量。按存 货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计入存货跌价损失。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在估计存货的 可变现净值时，本集团根据存货持有的目的，对于有销售合同约定或活 跃市场的存货，可变现净值以产成品或商品的销售合同约定售价或市场 销售价格作为计算基础；对于没有销售合同约定或活跃市场的存货，需 要对该存货的可变现净值作出重大判断，本集团在估计可变现净值时会 采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有 关产成品或商品售价、相关生产成本、销售费用及相关税费的预测。 (f) 记账本位币 如附注2(4)所述，本集团依据业务收支的主要币种确定记账本位币。由 于本集团内的集装箱类子公司的主要收入为美元，故选定美元为记账本 位币。本集团内的车辆类子公司的主要收入为人民币，故选定人民币为 记账本位币。假如有证据表明业务收支的主要币种已经发生了变化，本 集团则会对记账本位币进行变更。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 107 3 主要会计政策和主要会计估计 (续) (23) 主要会计估计及判断 (续) (g) 建造合同 如附注 3(17)(c) 所述，本集团根据已经完成的合同工作量占合同预计总 工作量的比例确定合同完工进度，进而确认合同收入和利润。本集团基 于近期的建造经验以及其建造工程的性质，在合同形成一定的工程量且 相关收入和为完成合同尚需发生的支出可以可靠计量的情况下，进行估 计；因此，财务报表上披露的金额不包括工程尚未形成一定工程量前集 团可能于未来实现的利润。此外，在资产负债表日的实际总收入或总成 本可能会高于或低于估计数，这些总收入或总成本的任何增加或减少均 可能影响未来年度的损益。 (h) 所得税 确定所得税涉及对某些交易未来税务处理的判断。本集团慎重评估各项 交易的税务影响，并计提相应的所得税。本集团定期根据更新的税收法 规重新评估这些交易的税务影响。递延所得税资产按可抵扣税务亏损及 可抵扣暂时性差异确认。递延所得税资产只会在未来应纳税所得很有可 能用作抵销有关递延所得税资产时确认，所以需要管理层判断获得未来 应纳税所得的可能性。本集团持续审阅对递延所得税的判断，如果预计 未来很可能获得能利用的未来应纳税所得，将确认相应的递延所得税资 产。 4 会计政策变更的说明 (1) 会计政策变更及影响 (a) 变更的内容及原因 报告期内，本集团根据财政部于2008年新颁布的《企业会计准则解释第 2号》(以下简称 “《解释2号》” ) 、《关于做好执行会计准则企业2008 年年报工作的通知》(财会函 [2008] 60号) 以及于2008年12月出版的《企 业会计准则讲解 (2008) 》的要求，对下述的主要会计政策进行了变更: 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 108 4 会计政策变更的说明 (续) (1) 会计政策变更及影响 (续) (a) 变更的内容及原因 (续) - 购买子公司少数股权 在编制合并报表时，对于2008年8月7日之前发生的购买子公司少数 股权，新增加的长期股权投资大于按照新增持股比例计算应享有交 易日被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额被确认为商誉。 因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新取得的股权比例 计算确定应享有子公司自购买日 (或合并日) 开始持续计算的可 辨认净资产份额之间的差额，除确认为商誉的部分以外，调整所有 者权益中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。自2008 年8月7日起对此类交易不再确认商誉，因购买少数股权新取得的长 期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日 (或 合并日) 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积， 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 根据《解释2号》的规定，本集团没有对购买子公司少数股权处理 方法的改变进行追溯调整。此项会计政策变更对2008年财务报表的 影响披露在附注4(1)(b) 。 - 递延所得税资产和递延所得税负债以净额列报 本集团原将递延所得税资产和递延所得税负债以总额列报，现改为 满足一定条件时 (参见附注3(15)) 以两者抵销后的净额列报。 对于上述递延所得税资产、负债的列报变更，本集团同时调整了比 较报表的相关项目。此项会计政策变更对以前年度财务报表的调整 在附注4(2) 披露，对2008年财务报表没有影响。 - 预缴 / 待抵扣税费的列报变更 报告期内，本集团及本公司根据财政部于2008年12月出版的《企业 会计准则讲解2008》的要求，将原作为应交税费借方余额列报的预 缴 / 待抵扣税费改为在满足一定条件时作为 “其他流动资产” 列 报，并同时调整了比较报表的相关项目。此项会计政策变更对以前 年度财务报表的调整在附注4(2) 披露，对2008年财务报表没有影 响。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 109 4 会计政策变更的说明 (续) (1) 会计政策变更及影响 (续) (b) 变更对当期财务报表的影响 采用变更后会计政策编制的2008年合并利润表及利润表各项目、2008年 12月31日合并资产负债表及资产负债表各项目，与假定采用变更前会计 政策编制的这些报表项目相比，受影响项目的增减情况如下: (i) 本年会计政策变更对2008年合并利润表及利润表各项目没有影响。 (ii) 本年会计政策变更对2008年12月31日合并资产负债表及资产负债 表各项目的影响分析如下: 本集团 采用变更后会计政策减少净资产 金额 等值人民币 美元千元 千元 商誉及净资产 996 6,434 其中: -资本公积 996 6,434 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 110 4 会计政策变更的说明 (续) (2) 上述会计政策变更对本集团及本公司 2007 年度净利润及股东权益没有影响。 2007 年 12 月 31 日受影响的资产负债表中的资产与负债项目 本集团 本公司 调整前 调整数调整后调整前 调整数 调整后 美元千元美元千元美元千元美元千元美元千元 美元千元 其他流动资产 9,818 107,212 117,030 - - - 递延所得税资产 41,312 (17,297) 24,015 7,991 (7,991) - 应交税费 49,936 (107,212) (57,276) (14,215) - (14,215) 递延所得税负债 (168,863) 17,297 (151,566) (102,272) 7,991 (94,281) 合计 (67,797) - (67,797) (108,496) - (108,496) 本集团 本公司 调整前 调整数调整后调整前 调整数 调整后 人民币千元人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元人民币千元 其他流动资产 71,713 783,095 854,808 - - - 递延所得税资产 301,751 (126,341) 175,410 58,371 (58,371) - 应交税费 364,743 (783,095) (418,352) (103,829) - (103,829) 递延所得税负债 (1,233,410) 126,341 (1,107,069) (747,018) 58,371 (688,647) 合计 (495,203) - (495,203) (792,476) - (792,476) 5 税项 (1) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税费有营业税、增值税和教育费 附加等。 营业税税率 3% - 5% 增值税税率 17% 教育费附加 3% 荷兰/澳大利亚劳务税 10% - 19% 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 111 5 税项 (续) (2) 所得税 本公司及各子公司本年度适用的所得税税率列示如下: 2008 年税率 2007 年税率 本公司 18% 15% 境内的子公司 0-25% 0-33% 注册在香港地区的子公司 16.5% 17.5% 注册在英属维京群岛的子公司 - - 注册在苏里南的子公司 36% 38% 注册在柬埔寨的子公司 20% 30% 注册在美国的子公司 15-35% 40% 注册在德国的子公司 31.6% 31.6% 注册在英国的子公司 28% 30% 注册在澳大利亚的子公司 30% 30% 注册在荷兰的子公司 20%-25.5% 20%-25.5% 注册在比利时的子公司 34% 34% 注册在丹麦的子公司 28% 30% 注册在芬兰的子公司 26% 28% 注册在波兰的子公司 19% 28% 注册在泰国的子公司 30% 30% 享受税收优惠的各子公司资料列示如下: 所在地 子公司名称 法定税率 优惠税率 优惠原因 1 深圳中集天达空港设备 18% 15% 2008年被认定为高新技术企业 有限公司 享受15%的优惠税率 2 青岛中集特种冷藏设备 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第四个获利年度 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 112 5 税项 (续) (2) 所得税 (续) 享受税收优惠的各子公司资料列示如下 (续): 所在地 子公司名称 法定税率 优惠税率 优惠原因 3 广东新会中集特种运输设备 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第五个获利年度 4 南通中集罐式储运设备 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 制造有限公司 年度为该公司第五个获利年度 5 大连中集集装箱有限公司 18% 9% 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第五个获利年度 6 深圳中集专用车有限公司 18% 9% 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第四个获利年度 7 宁波中集物流装备有限公司 18% 9% 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第五个获利年度 8 上海中集洋山物流装备有限公司 25% - 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第一个获利年度 9 深圳南方中集东部物流装备 18% 9% 享受两免三减优惠政策，2008 制造有限公司 年度为该公司第五个获利年度 10 大连中集物流装备有限公司 18% 9% 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第四个获利年度 11 天津中集专用车有限公司 18% - 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第一个获利年度 12 中集陕汽重卡 (西安) 25% - 享受两免三减优惠政策，2008 专用车有限公司 年度为该公司第一个获利年度 13 甘肃华骏车辆有限公司 25% - 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第二个获利年度 14 扬州润扬物流装备有限公司 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第四个获利年度 15 嘉兴中集木业有限公司 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第三个获利年度 16 内蒙古呼伦贝尔中集木业 25% - 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第一个获利年度 17 天津中集物流装备有限公司 18% 9% 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第三个获利年度 18 天津中集集装箱有限公司 18% - 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第一个获利年度 19 太仓中集集装箱制造有限公司 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 年度为该公司第三个获利年度 20 上海中集洋山集装箱服务 25% - 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第一个获利年度 21 张家港中集圣达因低温 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 装备有限公司 年度为该公司第三个获利年度 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 113 5 税项 (续) (2) 所得税 (续) 本集团享受税收优惠的子公司资料列示如下 (续): 所在地 子公司名称 法定税率 优惠税率 优惠原因 22 新会中集集装箱木地板 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第五个获利年度 23 驻马店中集华骏车辆制造 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第四个获利年度 24 扬州同利冷藏设备 25% - 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第二个免税年度 25 扬州通利冷藏集装箱 25% - 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第一个免税年度 26 扬州中集通华罐式设备 25% - 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第一个免税年度 27 安瑞科 (蚌埠) 压缩机 25% 15% 2008年被认定为高新技术企业 有限公司 享受15%的优惠税率 28 石家庄安瑞科气体 25% 12.5% 享受两免三减优惠政策，2008 有限公司 年度为该公司第五个获利年度 《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称 “新税法” ) 由中华人民共和国 第十届全国人民代表大会第五次会议于 2007 年 3 月 16 日通过，自 2008 年 1 月 1 日起施行。根据新税法，企业所得税的税率自 2008 年 1 月 1 日起变更为 25% 。依据国务院下发的《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国 发 [2007] 39 号) ，原享受低税率优惠政策的公司，在新税法施行后 5 年内逐 步过渡到法定税率。其中: 享受企业所得税 15% 税率的企业，2008 年按 18% 税率执行，2009 年按 20% 税率执行，2010 年按 22% 税率执行，2011 年按 24% 税率执行，2012 年按 25% 税率执行；原执行 24% 税率和原执行税率 大于 25% 的公司，2008 年起均按 25% 税率执行。 自 2008 年 1 月 1 日起，原享受企业所得税 “两免三减半” 、”一免两减半” 等 定期减免税优惠的公司，新税法施行后仍继续享受至期满为止，减半税率以 适用的过渡期税率为基础，减免期满后直接适用当年法定税率。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 114 5 税项 (续) (3) 应交税费 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 应交增值税 16,873 115,145 10,325 75,414 应交营业税 333 2,275 203 1,485 应交所得税 32,498 221,779 34,332 250,769 代扣代缴税金 9,553 65,194 9,775 71,401 其他 2,553 17,422 2,641 19,283 合计 61,810 421,815 57,276 418,352 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 应交所得税 12,276 83,780 6,301 46,025 代扣代缴个人所得税 8,511 58,080 7,914 57,804 20,787 141,860 14,215 103,829 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 115 页 6 企业合并及合并财务报表 (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下: (a) 本公司投资成立的子公司 本公司投资成立的子公司列示如下，其实质控制人均为本公司。 (i) 境内子公司 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 1 深圳南方中集集装箱制造有限 618908520 中国广东 美元 16,600,000.00 制造、修理和销售集装箱, 加工制造各类相关机械 美元 16,600,000.00 100.00% 公司 (“南方中集”) 部件、结构件和设备; 集装箱堆存业务 2 深圳南方中集东部物流装备制 769168750 中国广东 美元 16,600,000.00 制造、修理集装箱, 加工制造各类相关机械部件、 美元 16,600,000.00 100.00% 造有限公司 结构件和设备结构件和设备; 公路、港口新型特种 (“南方东部物流”) 机械设备设计与制造; 集装箱堆存业务 3 新会中集集装箱有限公司 61773847-8 中国广东 美元 24,000,000.00 制造、修理和销售集装箱, 加工制造各类相关机械 美元 16,800,000.00 70.00% (“新会中集”) 部件、结构件和设备 4 南通中集顺达集装箱有限公司 60830980-7 中国江苏 美元 7,700,000.00 制造、修理和销售集装箱, 加工制造各类相关机械 美元 5,467,000.00 71.00% (“南通中集”) 部件、结构件和设备 5 天津中集集装箱有限公司 77361818-7 中国天津 美元 23,000,000.00 制造、销售集装箱及相关技术咨询; 加工制造各类 美元 23,000,000.00 100.00% (“天津中集”) 部件、结构件和设备; 集装箱堆存业务 6 大连中集集装箱有限公司 751584887 中国大连 美元 17,400,000.00 制造、销售集装箱及相关技术咨询; 加工制造各类 美元 17,400,000.00 100.00% (“大连中集”) 部件、结构件和设备; 集装箱堆存业务 7 宁波中集物流装备有限公司 753276730 中国宁波 美元 15,000,000.00 制造、销售集装箱及相关技术咨询; 加工制造各类 美元 15,000,000.00 100.00% (“宁波中集”) 相关机械部件、结构件和设备; 集装箱堆存业务 8 太仓中集集装箱制造有限公司 76150720-1 中国江苏 美元 40,000,000.00 制造、修理集装箱, 加工制造各类相关机械部件、 美元 40,000,000.00 100.00% (“太仓中集”) 结构件和设备 9 扬州润扬物流装备有限公司 77320198-X 中国江苏 美元 5,000,000.00 制造、修理和销售集装箱, 加工制造各类相关机械 美元 5,000,000.00 100.00% (“扬州润扬”) 部件、结构件和设备 10 上海中集洋山物流装备有限 77978043-3 中国上海 美元 20,000,000.00 制造、销售集装箱及相关技术咨询; 加工制造各类 美元 20,000,000.00 100.00% 公司 (“洋山物流”) 相关机械部件、结构件和设备; 集装箱堆存业务 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 116 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 11 上海中集冷藏箱有限公司 60731217-4 中国上海 美元 31,000,000.00 制造、销售冷藏集装箱、冷藏车和保温车的冷藏 美元 28,520,000.00 92.00% (“上海冷箱”) 保温装置, 提供有关的技术咨询、维修服务 12 扬州同利冷箱设备有限公 785881878 中国江苏 美元 1,000,000.00 制造、销售冷藏集装箱、特种集装箱, 提供有关的 美元 1,000,000.00 100.00% 司 (“扬州同利”) 技术咨询、维修服务 13 南通中集特种运输设备制造 703728006 中国江苏 美元 10,000,000.00 制造、销售和修理各类特种槽、罐及各类专用 美元 7,100,000.00 71.00% 有限公司 (“南通特种箱”) 贮运设备及其部件 14 广东新会中集特种运输设备 74629484-2 中国广东 美元 9,000,000.00 制造、销售各类集装箱、集装箱半成品、相关零部 美元 9,000,000.00 100.00% 有限公司 (“新会特箱”) 租赁、维修及相关技术咨询服务 15 南通中集罐式储运设备制造 752015352 中国江苏 美元 25,000,000.00 制造、销售各类集装箱、集装箱半成品、相关零 美元 25,000,000.00 100.00% 有限公司 (“南通罐箱”) 部件; 并提供相关设备的维修服务 16 大连中集铁路装备有限公司 77727911-9 中国辽宁 美元 20,000,000.00 设计、制造和销售铁路集装箱平车、罐车、敞车和 美元 20,000,000.00 100.00% (“大连铁路装备”) 漏斗车等各类铁路货运装备产品 17 南通中集大型储罐有限公司 70104175 中国江苏 美元 33,000,000.00 设计和生产销售储罐及相关部件; 承接储罐涉及的 美元 29,370,000.00 89.00% (“南通大罐”) 总承包项目, 提供相关的售后服务 18 深圳中集车辆销售有限公司 76345702-5 中国广东 人民币 3,000,000.00 销售中集集团及下属公司生产的半挂车、厢式车等 人民币 2,400,000.00 80.00% (“深圳车辆”) 各类专用车及改装车; 销售底盘、拖头及相关零配件 19 深圳中集专用车有限公司 75860190X 中国广东 人民币 200,000,000.00 开发、生产、销售各种专用车、改装车、特种车、 人民币 160,000,000.00 80.00% (“中集专用车”) 半挂车系列及其零部件, 产品售后技术服务 20 青岛中集专用车有限公司 76671523-7 中国山东 人民币 35,000,000.00 开发、生产和销售各种专用车、半挂车及其零部 人民币 28,000,000.00 80.00% (“青岛专用车”) 件，并提供相关咨询和售后服务 21 扬州中集通华罐式设备有限 76914300-0 中国江苏 美元 17,500,000.00 开发、生产各种半挂车、专用车和各种罐式设备 美元 14,000,000.00 80.00% 公司 (“通华罐车”) 及其零部件, 并提供相关技术服务 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 117 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 22 上海中集车辆物流设备有限 770922079 中国上海 人民币 90,204,082.00 仓储及配套设施的开发建设、经营、出租、出售 人民币 72,163,265.60 80.00% 公司 (“上海车辆”) 物业管理及相关服务 23 上海希玛克运输服务有限公司 781865153 中国上海 人民币 500,000.00 普通货物运输及咨询; 仓储 人民币 400,000.00 80.00% (“上海希玛克”) 24 北京中集车辆物流装备有限 78095118-0 中国北京 人民币 20,000,000.00 建设、经营仓储配套设施 人民币 16,000,000.00 80.00% 公司 (“北京车辆”) 25 北京中集车辆销售服务有限 78617496-8 中国北京 人民币 5,000,000.00 销售汽车、汽车配件、金属材料等; 货物进出口; 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“北京汽销”) 修理机械设备; 保险兼业代理 0 26 中集车辆 (辽宁) 有限公司 78162475-5 中国辽宁 人民币 40,000,000.00 开发、生产各种半挂车、专用车及其零部件, 并提 人民币 32,000,000.00 80.00% (“辽宁车辆”) 供相关技术服务 0 27 上海中集旧机动车经纪有限 789512643 中国上海 人民币 1,000,000.00 旧机动车经纪相关咨询和售后服务 人民币 800,000.00 80.00% 公司 (“上海旧机动车”) 0 28 天津中集专用车有限公司 79251125-4 中国天津 人民币 30,000,000.00 生产和销售厢式车、机械产品、金属结构件及相关 人民币 24,000,000.00 80.00% (“天津专用车”) 咨询和售后服务 29 中集陕汽重卡 (西安) 专用车有 79165912-6 中国西安 人民币 50,000,000.00 开发、生产各种半挂车、专用车及其零部件，并 人民币 30,000,000.00 60.00% 限公司 (“西安专用车” ) 提供相关技术服务 30 甘肃华骏车辆有限公司 78404613-7 中国甘肃 人民币 25,000,000.00 专用车辆改装、挂车及配件、汽车配件制造; 人民币 15,000,000.00 60.00% (“甘肃华骏”) 汽车、摩托车、五金化工等相关产品物料的销售 31 浙江中集车辆销售服务有限 79600392-7 中国浙江 人民币 5,000,000.00 非乘用车、汽车配件、金属材料、机械设备的批 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“宁波车辆销售”) 发零售; 普通机械维修; 机动车辆保险代理 32 广州中集车辆物流装备有限 79737362-0 中国广东 人民币 15,000,000.00 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电设 人民币 12,000,000.00 80.00% 公司 (“广州车辆”) 备批发、零售; 机械设备维修等 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 118 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 33 上海中集宝检汽车综合检测 797010379 中国上海 人民币 3,300,000.00 机动车综合性能检测; 车辆寄存 人民币 1,908,720.00 57.84% 有限公司 (“上海宝检”) 34 阜阳中集车辆物流装备有限 79811738-9 中国安徽 人民币 8,000,000.00 非乘用车、汽车配件、金属材料、机械设备的批 人民币 6,400,000.00 80.00% 公司 (“阜阳车辆销售”) 发、零售, 普通机械维修 35 广东新会中集复合材料制造 76933495-8 中国广东 美元 16,000,000.00 生产、开发、加工、销售各类塑料、塑料合金等 美元 12,800,000.00 80.00% 有限公司 复合板材制品 (“新会复合材料”) 36 青岛中集环境保护设备有限 66128116-1 中国山东 人民币 137,930,000.00 垃圾处理车辆及其零部件的研发、制造、销售及 人民币 56,275,440.00 40.80% 公司 (“青岛环保”) (附注 6(1)(c)) 服务 37 湖北中集车辆销售服务有限 66676694-2 中国湖北 人民币 5,000,000.00 汽车销售及相关服务；汽车配件、金属材料、五 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“湖北车辆”) 金交电、机械设备、化工产品销售; 仓储服务 38 山西中集车辆销售服务有限 66661403-3 中国山西 人民币 5,000,000.00 汽车配件、金属材料、五金交电、机电设备销售; 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“山西车辆”) 仓储服务; 化工产品, 机械设备维修轮胎租赁等 39 新疆中集车辆物流装备有限 66394910-X 中国新疆 人民币 5,000,000.00 五金交电、机电设备、化工产品的销售；机械设 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“新疆车辆”) 备的维修; 物流装备的仓储; 轮胎的租赁与翻新; 货 物与技术的进出口业务 40 内蒙古中集车辆物流设备有限 66730424-8 中国内蒙古 人民币 5,000,000.00 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电设备 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“内蒙古车辆”) 销售; 仓储服务; 化工产品, 机械设备维修; 轮胎租赁 41 石家庄中集车辆销售服务有限 66773936-4 中国河北 人民币 5,000,000.00 汽车配件、金属材料、五金交电、机电设备销售 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“石家庄车辆”) 仓储服务; 化工产品, 机械设备维修; 轮胎租赁 42 厦门中集车辆物流装备有限 66472628-5 中国福建 人民币 5,000,000.00 批发、零售汽车及配件、集装箱车驾，金属材料、 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“厦门车辆”) 机械电子设备; 机械设备维修 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 119 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 43 上海中集专用车有限公司 666094445 中国上海 人民币 30,000,000.00 开发、生产厢式半挂车、厢式汽车, 及相关的机械 人民币 24,000,000.00 80.00% (“上海专用车”) 产品及金属结构件, 并提供相关咨询和售后服务 44 中集车辆融资租赁有限公司 71788051-9 中国广东 美元 10,000,000.00 融资租赁业务; 租赁财产的残值处理及维修; 租赁 人民币 8,000,000.00 80.00% (“中集车辆租赁”) 交易咨询和担保 45 中集车辆 (广西) 有限公司 66971491-0 中国广西 人民币 10,000,000.00 专用汽车和半挂车的销售;汽车配件、金属材料、 人民币 8,000,000.00 80.00% (“广西车辆”) 五金交电、机械设备的购销代理; 机械设备维修 46 湖南中集车辆销售服务有限 66858563-5 中国湖南 人民币 5,000,000.00 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电设 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“湖南车辆”) 备销售; 从事货物和技术进出口业务 47 辽宁中集车辆物流装备有限 66717529-8 中国辽宁 人民币 7,000,000.00 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电设 人民币 5,600,000.00 80.00% 公司 (“辽宁物流”) 备销售; 物流设备出租, 仓储服务 48 云南中集车辆物流装备有限 66828683-8 中国云南 人民币 5,000,000.00 专用汽车和半挂车的销售; 汽车配件的销售; 货物 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“云南车辆”) 进出口、技术进出口业务; 仓储服务 49 重庆中集车辆物流装备有限 66893549-8 中国重庆 人民币 5,000,000.00 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电设 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“重庆车辆”) 备销售; 机械设备维修、仓促服务; 货物进出口 50 青岛中集冷藏运输设备有限 66787432-0 中国山东 美元 25,000,000.00 制造并销售各类冷藏、保温和其他运输设备及其 美元 20,000,000.00 80.00% 公司 (“青岛冷藏车”) 备件，并提供相关的技术服务和维修 51 南通中集交通储运装备制造 798612590 中国江苏 美元 10,000,000.00 生产特种专用车辆，大型储罐的制造和修理，生 美元 8,000,000.00 80.00% 有限公司 (“南通储运”) 产各种承压罐式车辆、各种承压特种槽、罐及部件 52 上海玉兰房地产开发有限公司 70306257-4 中国上海 人民币 5,000,000.00 房地产开发、物业管理 人民币 5,000,000.00 100.00% (“上海玉兰”) 53 上海美扬置业有限公司有限 76942311-7 中国上海 人民币 9,000,000.00 房地产开发经营, 物业管理, 商务信息咨询 人民币 9,000,000.00 100.00% 公司 (“上海美扬”) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 120 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 54 深圳中集天达空港设备有限 61880852-X 中国广东 美元 13,500,000.00 生产经营各种机场用机电设备产品、一般机械产品 美元 9,450,000.00 70.00% 公司 (“天达空港”) 及金属结构的加工、自产产品及代理产品的安装及 销售 55 新会中集集装箱木地板有限 71471803-0 中国广东 美元 15,500,000.00 生产各种规格的集装箱用木地板及其相关产品, 美元 15,500,000.00 100.00% 公司 (“新会木地板”) 提供有关的技术咨询和售后服务 56 深圳市中集木业有限公司 72717262-0 中国广东 人民币 5,000,000.00 投资木业; 进出口业务; 木业相关的技术开发; 人民币 5,000,000.00 100.00% (“中集木业”) 木业材料、设备、产品的经营 57 内蒙古呼伦贝尔中集木业有限 76447440-9 中国内蒙 美元 12,000,000.00 生产和销售各种类集装箱木地板、运输装备所 美元 12,000,000.00 100.00% 公司 (“内蒙古木业”) 需要的木制品 58 嘉兴中集木业有限公司 78442573-5 中国浙江 美元 5,000,000.00 生产销售集装箱用木地板、运输设备用木制品及 美元 5,000,000.00 100.00% (“嘉兴木业”) 其他木制品 59 宁国中集竹木制品有限公司 66424260-0 中国安徽 美元 1,300,000.00 生产和销售自产的胶合板、地板、装饰板及相关 美元 780,000.00 60.00% (“宁国木业”) 竹木制品; 收购生产用的竹木 60 满洲里中集木业有限公司 66408391-0 中国内蒙 人民币 10,000,000.00 进出口贸易 人民币 10,000,000.00 100.00% (“满洲里木业”) 61 徐州中集木业有限公司 67013281-1 中国江苏 人民币 50,000,000.00 生产、销售集装箱木地板, 木材购销 人民币 50,000,000.00 100.00% (“徐州木业”) 62 深圳南方中集集装箱服务有限 76916693-1 中国广东 美元 5,000,000.00 从事各类集装箱的中转、堆存、拆拼箱和维修与 美元 5,000,000.00 100.00% 公司 (“南方服务公司”) 保养, 并提供相关的技术服务 63 深圳中集盐田港集装箱服务 77412123-6 中国广东 人民币 12,000,000.00 从事各类集装箱的中转、堆存、拆拼箱和维修与 人民币 6,600,000.00 55.00% 有限公司 保养, 并提供相关的技术服务 (“盐田服务公司”) 64 青岛中集裕龙集装箱服务有限 766745954 中国山东 人民币 48,780,000.00 集装箱中转、堆存、拆装箱、装卸、分拣、分拨， 人民币 28,780,200.00 59.00% 公司 (“青岛裕龙”) 集装箱改装制造、维修及相关技术服务 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 121 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 65 宁波中集集装箱服务有限公司 778206173 中国宁波 人民币 30,000,000.00 货物运输业务; 货物包装、分拣、验货及物流咨 人民币 30,000,000.00 100.00% (“宁波服务公司”) 询服务; 集装箱堆存、报关、修理、存储 66 上海中集洋山集装箱服务有限 77977341X 中国上海 美元 7,000,000.00 各类集装箱的中转、堆存、拆拼及上述服务过程中 美元 5,600,000.00 80.00% 公司 (“洋山服务公司”) 货物的仓储; 各类集装箱的维修、验箱及技术服务 67 中集申发建设实业有限公司 63167299-7 中国上海 人民币 204,122,966.00 基础建设投资、建设与经营; 房地产开发与经营; 人民币 204,122,966.00 100.00% (“中集申发”) 实业投资; 制造销售集装箱和机场地面设备 68 中集车辆 (集团) 新疆物流装备 66667529-0 中国新疆 人民币 80,000,000.00 机械设备的生产.销售及相关技术开发 人民币 64,000,000.00 80.00% 有限公司 (“新疆 4S”) 69 四川成都中集车辆物流装备 66957422-5 中国四川 人民币 5,000,000.00 汽车销售、商品批发与零售、租赁仓储 人民币 4,000,000.00 80.00% 有限公司 (“成都车辆”) 70 中集车辆 (集团) 有限公司 61891987-9 中国广东 美元 75,000,000.00 开发、生产、销售各种高技术、高性能的专用车 美元 60,000,000.00 80.00% (“中集车辆”) 半挂车系列 71 广州通洋集装箱制造有限公司 79102617-7 中国广东 美元 40,000,000.00 集装箱及相关零部件的设计、制造及相关售后服务 美元 40,000,000.00 100.00% (“广州通洋”) 72 青岛中集特种冷藏设备有限 76027144-4 中国山东 美元 11,500,000.00 生产各种冷藏箱、保温箱、铝制集装箱和厢式半挂 美元 11,500,000.00 100.00% 公司 (“青冷特箱”) 车机器配件, 并提供售后维修和服务 73 天津中集物流装备有限公司 77730246-2 中国天津 美元 5,000,000.00 物流装备及其相关零部件的设计、制造、销售、 美元 5,000,000.00 100.00% (“天津物流”) 维修及相关技术咨询 74 大连中集物流装备有限公司 76443524-X 中国大连 美元 17,700,000.00 国际贸易、转口贸易、物流装备和压力容器的设计 美元 17,700,000.00 100.00% (“大连物流”) 制造、销售、维修集相关技术咨询 75 天津中集车辆物流装备有限 79250966-4 中国天津 人民币 10,000,000.00 汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机电设 人民币 8,000,000.00 80.00% 公司 (“天津车辆”) 备批发、零售; 进出口贸易; 机械设备维修等 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 122 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 76 中集 (重庆) 物流装备制造 78424749-X 中国重庆 美元 8,000,000.00 普通干货集装箱，特种集装箱，其他物流机械设 美元 8,000,000.00 100.00% 有限公司 (“重庆中集”) 备及其零部件的设计; 制造、租赁、维修以及堆场 服务和相关技术咨询 77 大连中集重化装备有限公司 67996511-5 中国辽宁 美元 3,700,000.00 国际贸易、转口贸易、压力容器的设计、制造、 美元 3,700,000.00 100.00% (“大连重化”) 销售及相关技术咨询; 压力容器相关零部件的制造 安装业务及其他服务 78 深圳中集智能科技有限公司 67187468-1 中国广东 人民币 20,000,000.00 设计、开发、销售和代理智能电子产品、软件 人民币 20,000,000.00 100.00% (“智能科技”) 和系统 79 扬州拓利冷藏设备有限公司 67393527-3 中国江苏 美元 15,000,000.00 生产、销售活动房屋、零配件、其它冷藏设备， 美元 15,000,000.00 100.00% (“扬州拓利”) 为客户提供产品维修及售后服务 80 太仓中集冷藏物流装备有限 3200761507201 中国江苏 人民币 450,000,000.00 研究、开发、生产、销售冷藏集装箱及其他特种 人民币 450,000,000.00 100.00% 公司 (“太仓冷箱”) 集装箱 81 湖南中集竹木业发展有限公司 67559916-2 中国湖南 人民币 50,000,000.00 竹木结构产品的精深加工、经营及销售 人民币 50,000,000.00 100.00% (“湖南木业”) 82 上海中集专用车有限公司 666094445 中国上海 人民币 30,000,000.00 开发、生产厢式半挂车、厢式汽车 人民币 30,000,000.00 100.00% (“上海专用车”) 83 山东中集车辆物流装备有限 67226549-0 中国山东 人民币 5,000,000.00 销售汽车、汽车配件，金属材料，五金交电，机 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“山东 4S”) 械设备; 进出品业务; 机械设备维修 84 郑州中集车辆销售服务有限 67411383-7 中国河南 人民币 5,000,000.00 商用汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“河南车辆”) 电设备、化工产品、从事货物和技术进出口业务。 85 陕西中集车辆销售服务有限 67154730-6 中国陕西 人民币 5,000,000.00 销售汽车、汽车配件 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“陕西车辆”) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 123 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 86 江苏中集车辆销售服务有限 67244439-2 中国江苏 人民币 5,000,000.00 销售汽车、汽车配件、金属材料、五金交电、机 人民币 4,000,000.00 80.00% 公司 (“江苏车辆”) 电设备、化工产品批发和零售; 机械设备维修, 轮 胎租赁, 销售; 自营和代理各类商品和技术的进出口 87 宁波高新区希玛克运输服务 67472170-1 中国浙江 人民币 5,000,000.00 通货物运输，仓储服务 人民币 5,000,000.00 100.00% 有限公司 (“宁波希玛克”) 88 江西中集车辆物流装备有限 672444392 中国江西 人民币 10,000,000.00 销售汽车、汽车配件 人民币 8,000,000.00 80.00% 公司 (“江西车辆”) 89 中集冀东 (秦皇岛) 车辆制造 67320277-4 中国河北 人民币 70,000,000.00 销售汽车、汽车配件 人民币 52,500,000.00 75.00% 有限公司 (“秦皇岛车辆”) 90 天津希玛克运输有限公司 67596475-6 中国天津 人民币 5,000,000.00 销售汽车、汽车配件 人民币 5,000,000.00 100.00% (“天津希玛克”) 91 绥宁中集林业有限公司 67802545-5 中国湖南 人民币 8,000,000.00 林木产品加工销售 人民币 8,000,000.00 100.00% (“绥宁木业”) 92 深圳中集车辆营销服务有限 68037053-0 中国广东 人民币 15,000,000.00 销售各类专用车、工程机械及汽车底盘配件等 人民币 12,000,000.00 80.00% 公司 (“车辆营销”) 93 宁波西马克金属制品有限公司 67769304-8 中国宁波 人民币 5,000,000.00 金属材料剪切、加工, 集装箱配件及五金构件加工 人民币 5,000,000.00 100.00% (“西马克金属”) 制造, 货物技术进出口 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 124 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (ii) 海外子公司 本公司年末 本公司直接和 实际投资与实际 间接持股和 公司全称 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 表决权比例 币种 原币金额 币种 原币金额 94 CIMC Holdings (B.V.I.) Limited 英属维京群岛 美元 34,001.00 投资控股 美元 34,001.00 100.00% (“中集控股”) 95 CIMC Tank Equipment Investment 香港 港币 4,680,000.00 投资控股 港币 4,680,000.00 100.00% Holdings Co., Ltd. (“香港顺侨”) 96 Speedic Enterprise Corp. 英属维京群岛 美元 50,000.00 投资控股 美元 50,000.00 100.00% (“SEC”) 97 中集车辆（泰国）有限公司 泰国 泰铢 260,000,000.00 生产经营各种专用车 泰铢 213,200,000.00 82.00% (“泰国车辆”) 98 Domino Flatracks Limited 英国 英镑 100.00 生产加工铰链等 英镑 100.00 100.00% (“CSC”) 99 CIMC Transportation Equipment Inc. 美国 美元 10.00 贸易，投资 美元 10.00 100.00% (“CTEI”) 100 CIMC USA,INC 美国 美元 10.00 投资控股 美元 10.00 100.00% (“美国中集”) 101 Vanguard National Trailer Corporation 美国 美元 10.00 生产、销售各种专用车 美元 10.00 100.00% (“Vanguard”) 102 Goldbird Holding Inc 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“GH”) 103 CIMC Vehicle Investment Holding Co., Ltd. 香港 美元 50,000.00 投资控股 美元 40,000.00 80.00% (“CIMC Vehicle”) 104 CIMC Europe BVBA 比利时 欧元 18,550.00 投资控股 欧元 18,550.00 100.00% (“BVBA”) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 125 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (ii) 海外子公司 (续) 本公司年末 本公司直接和 实际投资与实际 间接持股和 公司全称 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 表决权比例 币种 原币金额 币种 原币金额 105 Creation Charter Limited 香港 港币 2.00 投资控股 港币 2.00 100.00% (“创加”) 106 China International Marine Containers 香港 港币 2,000,000.00 投资控股 港币 2,000,000.00 100.00% (Hong Kong) Limited (“香港中集”) 107 CIMC Burg B.V. 比利时 欧元 60,000,000.00 投资控股 欧元 48,000,000.00 80.00% (“博格”) 108 Tacoba Consultant N.V. 苏里南 苏里南币 3,000,000.00 木材购销 苏里南币 3,000,000.00 100.00% (“Tacoba”) 109 Charm Wise Limited 香港 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“Charm Wise”) 110 Gold Terrain Assets Limited 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“GTA”) 111 Silveroad Wood Products Limited 柬埔寨 美元 8,000.00 生产开发销售木制品 美元 8,000.00 100.00% (“银路投资”) 112 Polyearn Development Corp. 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“POLYEAR”) 113 Full Medal Holdings Ltd. 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“Full Medal”) 114 Speedic Enterprise Service Corp. 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“SESC”) 115 Hing Wah Machinery Ltd. 香港 港币 10,000.00 生产、销售各种专用车 港币 10,000.00 100.00% (“Hing Wah Machinery”) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 126 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (a) 本公司投资成立的子公司 (续) (i) 海外子公司 (续) 本公司年末 本公司直接和 实际投资与实际 间接持股和 公司全称 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 表决权比例 币种 原币金额 币种 原币金额 116 Charm Ray Holdings Limited 香港 港币 10,000.00 投资控股 港币 10,000.00 100.00% (“Charm Ray”) 117 Charm Beat Enterprises Limited 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“Charm Beat”) 118 Perfect Vision International Limited 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“Perfect Vision”) 119 Sharp Vision Holdings Limited 中国香港 港币 1.00 投资控股 港币 1.00 100.00% (“Sharp Vision”) 120 Sound Winner Holdings Limited 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“Sound Winner”) 121 Grow Rapid Limited 中国香港 美元 1.00 投资控股 港币 1.00 100.00% (“Grow Rapid”) 122 Win Score Investments Limited 香港 港币 10,000.00 投资控股 港币 10,000.00 100.00% (“Win Score”) 123 Manner Kind International Limited 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“Manner Kind”) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 127 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (b) 通过非同一控制企业合并取得的子公司 (i) 境内子公司 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 1 洛阳中集凌宇汽车有限公司 79916391-8 中国河南 人民币 60,000,000.00 生产、销售客运汽车、罐式运输车辆；机械加工； 人民币 36,000,000.00 60.00% (“中集凌宇”) 经营进出口业务 2 芜湖中集瑞江汽车有限公司 79982593-4 中国安徽 人民币 70,000,000.00 开发、生产和销售各种专用车，一般机械产品及 人民币 42,000,000.00 60.00% (“芜湖车辆”) 金属结构件，并提供相关咨询和售后服务 3 扬州通华机械有限公司 79909439-3 中国江苏 人民币 15,000,000.00 制造、加工、销售机电产品、特种车辆、零部件、 人民币 10,800,000.00 72.00% (“扬州通华机械”) 数控机床、机床零部件 4 梁山东岳中集车辆股份公司 66806999-9 中国山东 人民币 90,000,000.00 生产、销售拌车、特种车及其零部件 人民币 54,000,000.00 60.00% (“梁山东岳”) 5 青岛中集集装箱制造有限公司 71371940-2 中国山东 美元 27,840,000.00 制造、修理集装箱，加工制造各类相关机械部件、 美元 27,840,000.00 100.00% (“青岛中集”) 结构件和设备 6 青岛中集冷藏箱制造有限公司 71371939-X 中国山东 美元 39,060,000.00 制造、销售冷藏集装箱、冷藏车和保温车的冷藏 美元 34,880,580.00 89.30% (“青岛冷箱”) 保温装置，提供有关的技术咨询、维修服务 7 上海中集远东集装箱有限公司 60726170-9 中国上海 美元 9,480,000.00 制造、修理和销售集装箱，加工制造各类相关机械 美元 9,480,000.00 100.00% (“中集远东”) 部件、结构件和设备 8 天津中集北洋集装箱有限公司 60055332-X 中国天津 美元 16,682,000.00 制造、销售集装箱、集装箱专用车、船、设备及钢 美元 16,682,000.00 100.00% (“中集北洋”) 结构仓储及集装箱售后服务 9 上海中集宝伟工业有限公司 60727026-9 中国上海 美元 28,500,000.00 制造、销售集装箱及相关技术咨询；加工制造各类 美元 27,000,900.00 94.74% (“上海宝伟”) 相关机械部件、结构件和设备；集装箱堆存业务 10 中集集团 (山东) 有限公司 61320142-X 中国山东 美元 18,930,100.00 开发、制造冷藏车、罐式车、半挂车、箱式运输 人民币 15,144,080.00 80.00% (“山东车辆”) 车、特种车及各种系列产品，并提供技术服务 11 宁波中泽进出口有限公司 790053173 中国浙江 人民币 5,000,000.00 自营和代理各类货物和技术的进出口业务口业务 人民币 5,000,000.00 100.00% (“宁波中泽”) 12 漳州中集集装箱有限公司 74166213-2 中国福建 美元 23,000,000.00 制造、销售集装箱及相关技术咨询；加工制造各类 美元 23,000,000.00 100.00% (“漳州中集”) 相关机械部件、结构件和设备 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 128 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (b) 通过非同一控制企业合并取得的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 13 扬州中集通华专用车股份有限公司60870648-2 中国江苏 人民币 815,704,000.00 开发、生产、销售各种专用车、改装车、特种车、 人民币 723,121,596.00 88.65% (“扬州通华”) 半挂车系列及其零部件，产品售后技术服务 14 扬州兴华机械有限公司 60870728-2 中国江苏 人民币 9,910,000.00 机械加工，生产特种钢结构制品，销售本公司自 人民币 7,531,600.00 76.00% (“扬州兴华”) 产产品 15 驻马店中集华骏车辆有限公司 17591422-6 中国河南 人民币 105,340,000.00 专用车辆改装、挂车及配件，销售各种汽车的相 人民币 84,272,000.00 80.00% (“中集华骏”) 关产品物料的销售 16 张家港中集圣达因低温装备有限 71854007-3 中国江苏 人民币 144,862,042.01 开发、制造、安装深冷设备、石油化工机械设备、 人民币 115,889,633.61 80.00% 公司(“圣达因”) 罐式集装箱、压力容器；并提供相关的售后服务 17 上海敦华集装箱有限公司 630605549 中国上海 人民币 6,000,000.00 提供集装箱、冷藏箱的堆存、修理、保养、拆箱、 人民币 4,200,000.00 70.00% (“上海敦华”) 装箱服务，零配件的销售，国际货运代理 18 东华集装箱综合服务有限公司 607217900 中国上海 美元 4,500,000.00 集装箱货物的拆装箱、揽货、分拨及报关业务： 美元 3,150,000.00 70.00% (“上海东华”) 集装箱的修理、堆存等相关服务及零配件的供应 19 上海中集汽车检测修理有限公司 133421941 中国上海 人民币 1,130,000.00 汽车检测修理；汽配、装潢材料、船用配件、五 人民币 904,000.00 80.00% (“上海汽检”) 金交电、橡塑制品、电线电缆代购代销 20 上海中集汽车销售服务有限公司 750332725 中国上海 人民币 5,000,000.00 汽车配件批发零售、汽车(不含不轿车)销售；厢 人民币 4,000,000.00 80.00% (“上海汽销”) 体加工、组装、维修等 21 扬州通利冷藏集装箱有限公司 608708058 中国江苏 美元 8,000,000.00 制造、销售冷藏集装箱、特种集装箱，提供有关 美元 4,080,000.00 51.00% (“扬州通利”) 的技术咨询、维修服务 22 青岛恒丰物流有限公司 718076960 中国山东 人民币 20,000,000.00 集装箱仓储、堆存、拆装、装卸、清洗、修理业 人民币 16,000,000.00 80.00% (“青岛恒丰”) 务，货物加工及相关配套服务 23 扬州新城通华汽配销售有限 738252378 中国江苏 人民币 500,000.00 汽车配件、五金工具、日用电器的代购代销 人民币 400,000.00 80.00% 公司 (“通华汽配销售”) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 129 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (b) 通过非同一控制企业合并取得的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 24 安瑞科蚌埠压缩机有限公司 73498427-2 中国安徽 港币 21,320,000.00 制造销售压缩机及相关产品 港币 8,858,460.00 41.55% (“安瑞科蚌埠”) (附注 6(1)(c)) 25 石家庄安瑞科气体机械有限公 75402789-1 中国河北 美元 7,000,000.00 制造销售压缩气体机械 美元 2,908,500.00 41.55% 司 (“安瑞科石家庄”) (附注 6(1)(c)) 26 廊坊安瑞科能源装备集成有限 76982384-X 中国河北 港币 50,000,000.00 能源设备的研制开发 港币 20,775,000.00 41.55% 公司 (“安瑞科廊坊”) (附注 6(1)(c)) 27 北京安瑞科能源技术有限公司 78320310-2 中国北京 港币 40,000,000.00 能源设备的研制开发 港币 16,620,000.00 41.55% (“安瑞科北京”) (附注 6(1)(c)) 28 宁波润信货柜有限公司 79006436-6 中国宁波 人民币 5,000,000.00 集装箱清洗、修理、保管、装箱、拆箱服务 人民币 3,000,000.00 60.00% (“宁波润信”) (附注 6(1)(c)) 29 深圳市中集天宇房地产发展有限 70846450-5 广东深圳 人民币 154,634,066.00 在合法取得土地使用权范围内从事房地产开发经 人民币 77,317,033.00 50% 公司 (“中集天宇”) (附注 6(1)(c)) 营 30 扬州中集昊宇置业有限公司 67984071-8 中国江苏 人民币 25,000,000.00 房地产开发；房产销售、租赁 人民币 12,500,000.00 50% (“扬州昊宇”) (附注 6(1)(c)) 31 扬州中集天宇物业管理有限公 72803359-3 中国江苏 人民币 500,000.00 物业管理，室内清洁，水电养护，装潢咨询 人民币 250,000.00 50% 司 (“扬州物业”) (附注 6(1)(c)) 32 扬州中集天宇置业有限公司 71688667-9 中国江苏 人民币 8,000,000.00 房地产开发，房产销售，租赁，物业管理，工程 人民币 4,000,000.00 50% (“扬州置业”) (附注 6(1)(c)) 咨询业务，建筑装饰装璜 33 江门市中集天宇房地产有限公 74709345-2 中国广东 人民币 30,000,000.00 房地产开发，承接建筑装饰工程，销售建筑材料 人民币 15,000,000.00 50% 司 (“江门地产”) (附注 6(1)(c)) 34 江门市中集天宇物业管理有限 75454702-9 中国广东 人民币 1,000,000.00 小区物业管理，物业代理，家政服务 人民币 500,000.00 50% 公司 (“江门物业”) (附注 6(1)(c)) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 130 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (b) 通过非同一控制企业合并取得的子公司 (续) (i) 境内子公司 (续) 本公司直接 本公司年末 和间接持股 实际投资与实际 和表决权 公司全称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 比例 币种 原币金额 币种 原币金额 35 梯杰易 (贸易) 上海有限公司 60739710-4 中国上海 美元 200,000.00 国际贸易、转口贸易保税区企业间的贸易及区内贸 美元 120,000.00 60.00% 易代理；区内商业性简单加工；贸易咨询服务 36 乔波特工程设计咨询 (上海) 77760292-4 中国上海 美元 200,000.00 气体工程设备设计咨询、项目设计咨询及企业管理 美元 120,000.00 60.00% 有限公司 咨询、商务咨询 (ii) 海外子公司 本公司年末 本公司直接和 实际投资与实际 间接持股和 公司全称 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 表决权比例 币种 原币金额 币种 原币金额 37 Mason Technology Limited 香港 港币 10,000.00 投资控股 港币 10,000.00 100.00% (“万生科技”) 38 CIMC Australia Pty Ltd. 澳大利亚 澳元 50,000.00 销售车辆 澳元 50,000.00 100.00% (“澳洲中集”) 39 安瑞科能源装备控股有限公司 开曼群岛 港币 4,590,000.00 投资控股 港币 41,550.00 41.55% (“安瑞科”) (附注 6(1)(c)) 40 安瑞科投资控股有限公司 英属维京群岛 美元 50,000.00 投资控股 美元 20,775.00 41.55% (附注 6(1)(c)) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 131 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (b) 通过非同一控制企业合并取得的子公司 (续) (ii) 海外子公司 (续) 本公司年末 本公司直接和 实际投资与实际 间接持股和 公司全称 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 表决权比例 币种 原币金额 币种 原币金额 41 安徽安瑞科投资有限公司 英属维京群岛 港币 50,000.00 投资控股 港币 20,775.00 41.55% (附注 6(1)(c)) 42 石家庄安瑞科投资有限公司 英属维京群岛 美元 50,000.00 投资控股 美元 20,775.00 41.55% (附注 6(1)(c)) 43 廊坊安瑞科投资有限公司 英属维京群岛 美元 50,000.00 投资控股 港币 20,775.00 41.55% (附注 6(1)(c)) 44 香港安瑞科气体机械有限公司 中国香港 港币 10,000.00 投资控股 港币 4,155.00 41.55% (附注 6(1)(c)) 45 香港安瑞科压缩机有限公司 中国香港 港币 10,000.00 投资控股 港币 4,155.00 41.55% (附注 6(1)(c)) 46 Enric Integration (HK) Company 中国香港 港币 10,000.00 投资控股 港币 4,155.00 41.55% Limited (附注 6(1)(c)) 47 Burg Industries B.V. 荷兰 欧元 3,403,351.62 投资控股 欧元 2,722,681.30 80.00% 48 Holvrieka Holding B.V. 荷兰 欧元 12,000,000.00 投资控股 欧元 12,000,000.00 80.00% 49 Holvrieka Ido B.V. 荷兰 欧元 136,200.00 销售罐式设备 欧元 136,200.00 80.00% 50 Holvrieka Nirota B.V. 荷兰 欧元 680,670.32 生产、装配、销售罐式设备 欧元 680,670.32 80.00% 51 Noordkoel B.V. 荷兰 欧元 500,000.00 销售罐式设备 欧元 500,000.00 80.00% 52 Beheermaatschappij “Burg” B.V. 荷兰 欧元 453,780.22 投资控股 欧元 453,780.22 80.00% 53 Burg Fabriek van 荷兰 欧元 453,780.22 生产、修理、销售道路、运输车辆 欧元 453,780.22 80.00% Wegtransportmiddelen B.V. 及零部件 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 132 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (b) 通过非同一控制企业合并取得的子公司 (续) (ii) 海外子公司 (续) 本公司年末 本公司直接和 实际投资与实际 间接持股和 公司全称 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 构成净投资额 表决权比例 币种 原币金额 币种 原币金额 54 Burg Carrosserie B.V. 荷兰 欧元 90,756.04 生产道路运输车辆 欧元 60,534.28 66.70% 55 Exploitatiemaatschappij 荷兰 欧元 79,411.54 道路运输车辆贸易、融资及租赁 欧元 79,411.54 80.00% Intraprogres B.V 56 Burgers Carosserie B.V. 荷兰 欧元 90,756.04 车辆及零部件生产、修理 欧元 90,756.04 80.00% 57 Hobur Twente B.V. 荷兰 欧元 226,890.11 生产、销售石油、天然气罐式设备 欧元 226,890.11 80.00% 58 Burg Service B.V. 荷兰 欧元 250,000.00 道路运输车辆、罐式设备的装配、 欧元 250,000.00 80.00% 59 B.V. Trailer Leasing Company 荷兰 欧元 907,560.43 道路运输车辆贸易、融资及租赁 欧元 907,560.43 80.00% 60 LAG Trailers NV 比利时 比利时法郎 30,000,000.00 生产挂车 比利时法郎 30,000,000.00 80.00% 61 Holvrieka NV 比利时 比利时法郎 40,000,000.00 生产罐式设备 比利时法郎 40,000,000.00 80.00% 62 Immoburg NV 比利时 比利时法郎 10,000,000.00 生产道路运输车辆 比利时法郎 10,000,000.00 80.00% 63 Holvrieka Danmark A/S 丹麦 丹麦克朗 1,000,000.00 生产罐式设备 丹麦克朗 1,000,000.00 80.00% 64 Direct Chassis LLC 美国 美元 10,000,000.00 生产、销售各种专用车 美元 6,000,000.00 100.00% (“DCEC”) 65 Maxshine Enterprises Ltd. 香港 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“MAXSHINE”) 66 TGE GASINVESTMENTS S.A. 卢森堡 欧元 50,000.00 投资控股 欧元 30,000.00 60.00% (“TGE SA”) 67 TGE Gas Engineering GmbH 德国 欧元 1,000,000.00 在 LNG、LPG 及其他石油化工气体 欧元 600,000.00 60.00% 的存贮、处理领域，为客户提供 EP+CS (设计、采购和建造监工) 等 技术工程服务 68 Fentalic Limited 英属维京群岛 美元 1.00 投资控股 美元 1.00 100.00% (“Fentalic”) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 133 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，纳入本公司合并财务报表范围的子公司如下 (续): (c) 本公司持股比例与表决权不一致的子公司 青岛中集环境保护设备有限公司 ( “青岛环保” ) 本公司对青岛环保所持权益比例为 40.80% ，由于本公司拥有该子公司 超过半数的表决权，有权决定青岛环保的财务和经营政策，故将其纳入 本公司合并财务报表范围。 深圳市中集天宇房地产发展有限公司及其子公司 ( “中集天宇” ) 本公司的全资子公司中集申发持有中集天宇及其子公司 50% 的股权， 根据中集天宇于 2008 年 8 月 25 日修订的公司章程，该子公司有权任免 中集天宇董事会超过半数的成员，拥有超过半数的表决权，有权决定中 集天宇的财务和经营政策。自 2008 年 8 月 25 日起，中集天宇成为本公 司的子公司，纳入本公司 2008 年度的合并财务报表范围。 安瑞科能源装备控股有限公司及其子公司 ( “安瑞科” ) 本公司的全资子公司 Charm Wise 持有安瑞科及其子公司 41.55% 的股 权。安瑞科于 2007 年 10 月 15 日对董事会进行了改选，超过半数的董 事会成员由 Charm Wise 委派。Charm Wise 在安瑞科董事会委派了超过 半数的成员，拥有超过半数的表决权，有权决定安瑞科的财务和经营政 策。自 2007 年 10 月 15 日起，安瑞科成为本公司的子公司，纳入本公 司的合并财务报表范围。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 134 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (2) 本年发生的重大非同一控制下企业合并 TGE GASINVESTMENTS S.A. (“TGE SA”) 于购买日 2008 年 9 月 19 日，本公司通过本公司的全资子公司 Grow Rapid 以支付现金 2,000 万欧元作为合并成本购买了 TGE SA 60% 的权益。根据股 权转让协议的约定，若 2009 年或 2010 年 TGE SA 业绩达到约定目标，该子 公司将需于 2010 年和 2011 年分别额外向原股东支付 500 万欧元。该子公司 预计 TGE SA 2009 年的盈利水平会达到协议约定目标的可能性较小，而 TGE SA 2010 年的盈利水平很可能达到协议约定目标，所以该子公司将上述 2011 年可能需要额外支付的 500 万欧元按其于购买日的现值计入合并成本。经上 述调整后合并成本在购买日的总额折合为 35,605,021 美元 (人民币 243,096,841 元) 。 本公司在合并中取得 TGE SA 60% 权益可辨认净资产在购买日的公允价值 为 22,416,127 美元 (人民币 153,048,348 元)，其低于合并成本的差额 13,188,894 美元 (人民币 90,048,493 元) 确认为商誉。 TGE SA 是于 2008 年在卢森堡成立的公司，总部位于德国波恩。TGE SA 及 其子公司的业务范围为: 在 LNG、LPG 及其他石油化工气体的存贮、处理领 域，为客户提供 EP+CS (设计、采购和建造监工) 等技术工程服务。主要服 务领域包括：大型 LNG 进出口接收站、中型分销和卫星站储存罐区；大型 LPG、乙烯、丙烯和液氨等石油化工气体进出口接收站和储存罐区；气体处 理工厂等。在被合并之前，TGE SA 的母公司为 Gasfin Investment S.A. (“Gasfin”) 。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 135 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (2) 本年发生的重大非同一控制下企业合并 (续) TGE SA 的财务信息如下: 自 2008 年 9 月 19 日 至 2008 年 12 月 31 日 金额 等值人民币 美元千元 千元 收入 28,163 195,152 净利润 1,949 13,508 净现金流入 1,903 12,936 可辨认资产和负债的情况: 2008 年 9 月 19 日 账面价值 公允价值 美元千元 美元千元 货币资金 15,241 15,241 应收账款及其他应收款 12,228 12,228 存货 186 186 固定资产 1,354 1,354 无形资产 895 32,816 商誉 15,197 15,197 长期应收款 73 73 短期借款 (2,850) (2,850) 交易性金融负债 (587) (587) 应付账款及其他应付款 (23,528) (23,528) 长期应付款 (165) (165) 递延所得税负债 (2,518) (12,605) 可辨认净资产 15,526 37,360 减: 少数股东权益 14,944 归属于公司股东的权益 22,416 减: 收购对价 35,605 商誉 13,189 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 136 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (2) 本年发生的重大非同一控制下企业合并 (续) 可辨认资产和负债的情况 (续): 2008 年 9 月 19 日 账面价值 公允价值 人民币千元 人民币千元 货币资金 104,059 104,059 应收账款及其他应收款 83,488 83,488 存货 1,270 1,270 固定资产 9,245 9,245 无形资产 6,111 224,055 商誉 103,759 103,759 长期应收款 498 498 短期借款 (19,459) (19,459) 交易性金融负债 (4,008) (4,008) 应付账款及其他应付款 (160,630) (160,630) 长期应付款 (1,134) (1,134) 递延所得税负债 (17,192) (86,062) 可辨认净资产 106,007 255,081 减: 少数股东权益 102,032 归属于公司股东的权益 153,049 减: 收购对价 243,097 商誉 90,048 上述可辨认资产存在活跃市场的，根据活跃市场中的报价确定其公允价值； 不存在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产 的市场价格确定其公允价值；对同类或类似资产也不存在活跃市场的，则采 用估值技术确定其公允价值。 上述可辨认负债按照应付金额或应付金额的现值作为其公允价值。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 137 页 6 企业合并及合并财务报表 (续) (3) 各重要子公司少数股东权益分析: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 新会中集 7,438 50,761 8,169 65,145 南通中集 4,131 28,191 4,095 32,656 上海冷箱 6,641 45,324 20,084 160,164 南通特种箱 2,794 19,069 2,855 22,768 中集北洋 - - 19,548 155,889 天达空港 8,604 58,716 1,379 10,997 青岛冷箱 4,493 30,661 4,559 36,357 上海宝伟 926 6,320 1,513 12,066 扬州通华 - - 2,439 19,450 山东车辆 2,052 14,007 2,015 16,069 中集华骏 - - 11,919 95,050 上海东华 3,786 25,839 3,094 24,674 芜湖车辆 2,681 18,299 3,619 28,498 中集凌宇 1,714 11,695 1,931 15,205 博格 17,800 116,648 17,222 135,614 安瑞科 93,525 638,249 74,570 587,201 青岛环保 7,876 53,746 8,583 68,447 洋山服务公司 1,340 9,147 1,400 11,165 中集车辆 14,184 96,797 7,912 59,298 秦皇岛车辆 2,369 16,168 - - TGE SA 15,652 106,816 - - 中集天宇 13,686 93,401 - - 其他 8,920 65,693 9,122 71,831 合计 220,612 1,505,547 206,028 1,628,544 本年度子公司少数股东未出现分担的当期亏损超过了少数股东在子公司期初 所有者权益中享有的份额。 2007年度扬州通利少数股东分担的当期亏损超过 了少数股东在该子公司期初所有者权益中享有的份额，超过的金额为790,737 美元 (人民币5,987,300元) 。该子公司章程或协议未规定少数股东有义务承 担该超额亏损，因此，该超额亏损冲减了本集团归属于母公司股东权益。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 138 页 7 货币资金 本集团 2008 年 2007 年 币种 原币金额 汇率 美元金额 等值人民币 币种 原币金额 汇率 美元金额 等值人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 现金 人民币 3,004 6.8244 441 3,004 人民币 2,324 7.3042 318 2,324 美元 281 1.0000 281 1,921 美元 32 1.0000 32 231 港元 12 7.7497 1 10 港元 6 7.7974 1 6 日元 1,312 90.90 14 98 日元 322 111.39 3 21 澳元 4 1.4102 2 17 澳元 - 1.1405 - - 欧元 26 0.7171 36 245 欧元 77 0.6849 112 818 其他币种 - - 1 2 其他币种 - - - - 776 5,297 466 3,400 ----------- ----------- ----------- ----------- 银行存款 人民币 1,350,514 6.8244 197,896 1,350,514 人民币 1,310,790 7.3042 179,457 1,310,790 美元 149,638 1.0000 149,638 1,021,189 美元 143,796 1.0000 143,796 1,050,315 港元 127,339 7.7497 16,431 112,135 港元 12,518 7.7974 1,605 11,726 日元 199,556 90.90 2,195 14,982 日元 64,992 111.39 583 4,262 澳元 1,695 1.4102 1,202 8,200 澳元 2,690 1.1405 2,358 17,226 欧元 12,670 0.7171 17,670 120,589 欧元 2,358 0.6849 3,443 25,147 其他币种 - - 957 6,531 其他币种 - - 2,902 21,191 385,989 2,634,140 334,144 2,440,657 ----------- ----------- ----------- ----------- 其他货币资金 人民币 440,030 6.8244 64,479 440,030 人民币 608,392 7.3042 83,294 608,392 美元 3,030 1.0000 3,030 20,680 美元 252 1.0000 252 1,842 港元 150 7.7497 19 132 港元 150 7.7974 19 141 欧元 113 0.7171 157 1,073 欧元 - 0.6849 - - 其他币种 - - 1 1 其他币种 - - - - 67,686 461,916 83,565 610,375 ----------- ----------- ----------- ----------- 454,451 3,101,353 418,175 3,054,432 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 139 页 7 货币资金 (续) 本公司 2008 年 2007 年 币种 原币金额 汇率 美元金额 等值人民币 币种 原币金额 汇率 美元金额 等值人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 银行存款 人民币 270,071 6.8244 39,574 270,071 人民币 265,713 7.3042 36,378 265,713 美元 20,491 1.0000 20,491 139,839 美元 56,055 1.0000 56,055 409,437 港元 79 7.7497 10 70 港元 16 7.7974 2 15 日元 199,041 90.90 2,190 14,943 日元 52,687 111.39 473 3,455 欧元 12 0.7171 16 111 欧元 526 0.6849 768 5,610 62,281 425,034 93,676 684,230 其他货币资金 人民币 5,116 6.8244 750 5,116 人民币 242,901 7.3042 33,255 242,901 63,031 430,150 126,931 927,131 截至 2008 年 12 月 31 日，本集团所有权受到限制的货币资金为 40,908,789 美元 (人民币 279,177,938 元) ，参见附注 29。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 140 页 8 交易性金融资产 本集团 附注 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 交易性权益 工具投资 9,076 61,937 51,782 378,220 衍生金融资产 - 外汇远期合约 (1) 47,567 324,616 74,768 546,120 合计 56,643 386,553 126,550 924,340 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 交易性权益工具投资 - - 24,415 178,335 交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 (1) 本集团及本公司于 2008 年 12 月 31 日持有若干份尚未结算的美元远期合约， 其名义金额合计约 404,240,000 美元。根据合约约定，本集团及本公司将在结 算日以约定的执行汇率及名义金额以美元买入/卖出人民币，此等美元外汇远 期合约于结算日以市场汇率与合约约定执行汇率的差额结算。以上外汇远期 合约将于 2009 年 1 月 26 日至 2009 年 7 月 23 日期满。于 2008 年 12 月 31 日，本集团对上述外汇远期合约按其公允价值分别确认交易性金融资产 47,566,969 美元 (人民币 324,616,023 元) 及交易性金融负债 27,606,259 美元 (人民币 188,396,154 元) ，其中本公司交易性金融负债为 703,765 美元 (人民 币 4,802,776 元) 。其公允价值未扣除将来处置该金融资产/负债时可能产生 的交易费用。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 141 页 9 应收票据 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 银行承兑汇票 125,052 853,406 103,741 757,747 上述应收票据均为一年内到期。 截至 2008 年 12 月 31 日，本集团上述应收票据余额中包含已背书或贴现转让的票 据 (附追索权转让) 尚未到期的票据金额为 119,518,404 美元，等值人民币 815,641,396 元 (2007: 67,849,777 美元，等值人民币 495,588,346 元) ，均于 2009 年 6 月 30 日前 (2007: 于 2008 年 12 月 31 日前) 到期。参见附注 29。 上述余额中无应收持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的应收票据。 10 应收账款 (1) 本集团应收账款按客户类别分析如下: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 应收关联方 5,871 40,679 31,085 227,049 应收第三方 633,410 4,322,032 1,217,433 8,892,380 小计 639,281 4,362,711 1,248,518 9,119,429 减: 坏账准备 24,761 168,980 30,073 219,660 合计 614,520 4,193,731 1,218,445 8,899,769 本集团应收关联方账款占应收账款总额的比例为 0.92% (2007 年: 2.49%) 。 上述余额中无应收持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的款项。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 142 页 10 应收账款 (1) 本集团应收账款按客户类别分析如下: (续) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团应收账款前五名单位的应收账款总额如下: 本集团 欠款 占应收账款 金额 等值人民币 年限 总额比例 美元千元 千元 Goodpack Ltd. 52,521 358,426 1 年以内 8.22% CMA CGM S.A. 49,686 339,077 1 年以内 7.77% Capital Intermodal Ltd. 34,056 232,408 1 年以内 5.33% A.P Moller Maersk 24,932 170,148 1 年以内 3.90% CRONOS Containers Ltd. 20,254 138,222 1 年以内 3.17% 本集团于 2008 年与交通银行及国家开发银行签订了有追索权的应收账款保 理融资协议。于 2008 年本集团从该协议项下共获取了 1,088,487,184 美元 (人 民币 7,542,454,244 元) 的保理款项。于 2008 年 12 月 31 日，该等已保理应 收账款余额为零。 于 2008 年 12 月 31 日，本集团所有权受到限制的应收账款余额为 5,632,709 美元 (人民币：38,439,859 元)，参见附注 29。 (2) 本集团应收账款按原币币种列示如下: 2008 年 2007 年 原币金额 汇率 金额 原币金额 汇率 金额 币种 千元 美元千元 千元 美元千元 人民币 1,353,861 6.8244 198,385 1,470,385 7.3042 201,306 美元 364,203 1.0000 364,203 977,375 1.0000 977,375 港币 4,196 7.7497 541 5,890 7.7974 755 日元 394,609 90.90 4,341 627,888 111.39 5,637 澳元 4,515 1.4102 3,202 5,638 1.1405 4,944 欧元 45,046 0.7171 62,821 40,062 0.6848 58,501 其他 - - 5,788 - - - 639,281 1,248,518 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 143 页 10 应收账款 (续) (3) 本集团应收账款账龄分析如下: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 1 年以内 (含 1 年) 613,567 4,187,224 1,236,731 9,033,334 1 年至 2 年 (含 2 年) 17,180 117,241 9,403 68,684 2 年至 3 年 (含 3 年) 6,897 47,069 1,679 12,266 3 年以上 1,637 11,177 705 5,145 小计 639,281 4,362,711 1,248,518 9,119,429 减: 坏账准备 24,761 168,980 30,073 219,660 合计 614,520 4,193,731 1,218,445 8,899,769 账龄自应收账款确认日起开始计算。 (4) 本集团应收账款坏账准备分析如下: 本集团 2008 年 2007 年 占总额 坏账 坏账准备 占总额 坏账 坏账准备 金额 比例 准备 提取比例 金额 比例 准备 提取比例 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 单项金额 重大 312,249 49% 4,684 1.50% 635,312 51% 9,530 1.50% 单项金额不 重大但按 信用风险 特征组合 后该组合 的风险 较大 198,204 31% 15,084 7.61% 178,460 14% 6,668 3.74% 其他不重大 应收款项 128,828 20% 4,993 3.88% 434,746 35% 13,875 3.19% 合计 639,281 100% 24,761 3.87% 1,248,518 100% 30,073 2.41% 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 144 页 10 应收账款 (续) (4) 本集团应收账款坏账准备分析如下 (续): 本集团 2008 年 2007 年 占总额 坏账 坏账准备 占总额 坏账 坏账准备 金额 比例 准备 提取比例 金额 比例 准备 提取比例 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 单项金额 重大 2,130,914 49% 31,964 1.50% 4,640,442 51% 69,607 1.50% 单项金额不 重大但按 信用风险 特征组合 后该组合 的风险 较大 1,352,625 31% 102,939 7.61% 1,303,510 14% 48,707 3.74% 其他不重大 应收款项 879,172 20% 34,077 3.88% 3,175,477 35% 101,346 3.19% 合计 4,362,711 100% 168,980 3.87% 9,119,429 100% 219,660 2.41% 11 预付款项 (1) 本集团预付款项分类分析如下: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 原材料 139,870 954,527 214,226 1,564,752 工程款 13,910 94,928 8,586 62,714 其他 2,260 15,422 9,196 67,167 小计 156,040 1,064,877 232,008 1,694,633 减: 坏账准备 7,398 50,486 96 698 合计 148,642 1,014,391 231,912 1,693,935 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 145 页 11 预付款项 (续) (2) 本集团预付款项账龄分析如下: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 比例 金额 等值人民币 比例 美元千元 千元 % 美元千元 千元 % 1 年以内 (含 1 年) 154,963 1,057,533 99.31% 231,379 1,690,040 99.72% 1 年至 2 年 (含 2 年) 647 4,418 0.41% 524 3,830 0.23% 2 年至 3 年 (含 3 年) 354 2,409 0.23% 58 421 0.03% 3 年以上 76 517 0.05% 47 342 0.02% 小计 156,040 1,064,877 100.00% 232,008 1,694,633 100.00% 减: 坏账准备 7,398 50,486 4.74% 96 698 0.04% 合计 148,642 1,014,391 95.26% 231,912 1,693,935 99.96% 账龄自预付账款确认日起开始计算。 上述余额中无预付持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的款项。 于 2008 年 12 月 31 日，无占本集团预付账款余额 30% 及以上的单项预付款。 12 应收利息 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 委托贷款利息 277 1,895 684 4,997 定期存款利息 76 517 - - 合计 353 2,412 684 4,997 上述余额中无应收持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的款项。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 146 页 13 应收股利 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 大连集龙物流有限公司 291 1,985 291 2,125 KYH Steel Holding Ltd. 1,290 8,807 - - 1,581 10,792 291 2,125 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 南方中集 85,039 580,336 76,071 555,642 南方东部物流 55,157 376,412 47,187 344,663 新会中集 1,579 10,776 942 6,880 青岛中集 5,213 35,579 5,923 43,268 大连中集 8,401 57,332 8,400 61,363 宁波中集 11,733 80,071 11,226 81,997 上海冷箱 5,289 36,093 3,835 28,015 青岛冷箱 - - 3,067 22,401 新会特箱 27,406 187,029 17,273 126,165 青冷特箱 581 3,967 286 2,087 大连物流 7,018 47,895 4,709 34,401 香港中集 464,346 3,168,880 461,821 3,373,220 太仓中集 3,616 24,679 2,032 14,840 漳州中集 3,541 24,164 420 3,066 天津物流 6,710 45,794 3,073 22,444 上海宝伟 615 4,196 - - 天津北洋 31,437 214,538 - - 中集申发 9,485 64,727 - - 合计 727,166 4,962,468 646,265 4,720,452 上述余额中无应收持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的款项。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 147 页 14 其他应收款 (1) 其他应收款按客户类别分析如下: 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 应收关联公司 33,029 225,405 57,120 417,213 其他 100,427 685,354 101,312 740,006 小计 133,456 910,759 158,432 1,157,219 减: 坏账准备 3,904 26,643 1,365 9,973 合计 129,552 884,116 157,067 1,147,246 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 应收子公司 700,784 4,782,429 421,455 3,078,393 应收其他关联公司 21,558 147,119 25,348 185,147 其他 1,485 10,138 - - 小计 723,827 4,939,686 446,803 3,263,540 减: 坏账准备 691 4,717 691 5,048 合计 723,136 4,934,969 446,112 3,258,492 本集团及本公司应收关联方其他款项分别为 33,029,262 美元及 722,341,646 美元 (2007 年: 57,119,543 美元及 446,802,882 美元) ，占其他应收款总额的 比例为 24.75%及 99.79% (2007 年: 36.05% 及 100%) 。 上述余额中无应收持有本公司 5% 或以上表决权股份之股东的款项。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 148 页 14 其他应收款 (续) (1) 其他应收款按客户类别分析如下 (续): 于 2008 年 12 月 31 日，本集团及本公司其他应收款前五名单位的应收款总额 如下: 本集团 欠款 占其他应收 金额 等值人民币 年限 账款总额比例 美元千元 千元 上海丰扬房地产开发 有限公司 ( “上海丰扬” ) 21,554 147,096 1 至 2 年 16.15% 招商局地产控股股份 有限公司 10,353 70,650 1 至 2 年 7.76% 洋山物流应收退税款 1,811 12,360 1 年以内 1.36% 日照钢铁有限公司 1,465 10,000 1 年以内 1.10% 大连思同表面处理 有限公司 1,366 9,321 1 年以内 1.02% 本公司 欠款 占其他应收 金额 等值人民币 年限 账款总额比例 美元千元 千元 车辆集团 362,653 2,474,890 1 年以内 50.10% 大连中集 75,573 515,742 1 年以内 10.44% 中集专用车 32,037 218,631 1 年以内 4.43% 新会木地板 28,595 195,141 1 年以内 3.95% 上海丰扬 21,554 147,096 1 至 2 年 2.98% 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 149 页 14 其他应收款 (续) (2) 其他应收款账龄分析如下: 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 1 年以内 (含 1 年) 97,187 663,241 146,827 1,072,460 1 年至 2 年 (含 2 年) 34,013 232,121 7,318 53,449 2 年至 3 年 (含 3 年) 1,487 10,146 3,088 22,553 3 年以上 769 5,251 1,199 8,757 小计 133,456 910,759 158,432 1,157,219 减: 坏账准备 3,904 26,643 1,365 9,973 合计 129,552 884,116 157,067 1,147,246 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 1 年以内 (含 1 年) 702,271 4,792,580 440,135 3,214,837 1 年至 2 年 (含 2 年) 21,556 147,106 6,668 48,703 小计 723,827 4,939,686 446,803 3,263,540 减: 坏账准备 691 4,717 691 5,048 合计 723,136 4,934,969 446,112 3,258,492 账龄自其他应收款确认日起开始计算。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 150 页 14 其他应收款 (续) (3) 其他应收款坏账准备分析如下: 本集团 2008 年 2007 年 占总额 坏账 坏账准备 占总额 坏账 坏账准备 金额 比例 准备 提取比例 金额 比例 准备 提取比例 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 单项金额重大 40,157 30.09% - - 80,472 50.79% - - 其他不重大 应收款项 93,299 69.91% 3,904 4.18% 77,960 49.21% 1,365 1.75% 合计 133,456 100.00% 3,904 2.93% 158,432 100.00% 1,365 0.86% 本集团 2008 年 2007 年 占总额 坏账 坏账准备 占总额 坏账 坏账准备 金额 比例 准备 提取比例 金额 比例 准备 提取比例 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 单项金额重大 274,044 30.09% - - 587,784 50.79% - - 其他不重大 应收款项 636,715 69.91% 26,643 4.18% 569,435 49.21% 9,973 1.75% 合计 910,759 100.00% 26,643 2.93% 1,157,219 100.00% 9,973 0.86% 本公司 2008 年 2007 年 占总额 坏账 坏账准备 占总额 坏账 坏账准备 金额 比例 准备 提取比例 金额 比例 准备 提取比例 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 单项金额重大 701,433 96.91% - - 393,436 88.06% - - 其他不重大 应收款项 22,394 3.09% 691 3.09% 53,367 11.94% 691 1.30% 合计 723,827 100.00% 691 0.10% 446,803 100.00% 691 0.15% 本公司 2008 年 2007 年 占总额 坏账 坏账准备 占总额 坏账 坏账准备 金额 比例 准备 提取比例 金额 比例 准备 提取比例 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 单项金额重大 4,786,862 96.91% - - 2,873,739 88.06% - - 其他不重大 应收款项 152,824 3.09% 4,717 3.09% 389,801 11.94% 5,048 1.30% 合计 4,939,686 100.00% 4,717 0.10% 3,263,540 100.00% 5,048 0.15% 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 151 页 15 存货 (1) 本集团存货本年变动情况分析如下: 外币报表 年初余额 本年增加额 本年减少额 折算影响数 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 原材料 611,072 6,474,017 (6,407,528) 12,952 690,513 产成品 149,755 3,055,338 (3,096,537) 3,664 112,220 在产品 171,486 5,257,868 (5,261,986) 4,367 171,735 委托加工材料 38,004 532,333 (512,857) 1,153 58,633 备品备件 7,018 32,241 (32,333) 127 7,053 低值易耗品 3,091 19,828 (20,639) 71 2,351 在途材料 1,951 11,577 (2,421) 144 11,251 库存商品 80,911 2,691,891 (2,615,218) 5,341 162,925 已完工开发产品 - 24,282 (13,309) 169 11,142 房地产在建开发产品 - 47,642 (24,282) 359 23,719 小计 1,063,288 18,147,017 (17,987,110) 28,347 1,251,542 减: 存货跌价准备 6,994 100,859 (4,587) 427 103,693 合计 1,056,294 18,046,158 (17,982,523) 27,920 1,147,849 外币报表 年初余额 本年增加额 本年减少额 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 4,463,395 44,860,412 (44,399,680) (211,775) 4,712,352 产成品 1,093,839 21,171,355 (21,456,837) (42,526) 765,831 在产品 1,252,565 36,433,346 (36,461,881) (52,047) 1,171,983 委托加工材料 277,591 3,688,695 (3,553,741) (12,408) 400,137 备品备件 51,263 223,403 (224,045) (2,490) 48,131 低值易耗品 22,575 137,396 (143,012) (915) 16,044 在途材料 14,254 80,218 (16,782) (907) 76,783 库存商品 590,983 18,652,917 (18,121,627) (10,416) 1,111,857 已完工开发产品 - 168,255 (92,224) - 76,031 房地产在建开发产品 - 330,125 (168,255) - 161,870 小计 7,766,465 125,746,122 (124,638,084) (333,484) 8,541,019 减: 存货跌价准备 51,084 698,881 (31,782) (10,542) 707,641 合计 7,715,381 125,047,241 (124,606,302) (322,942) 7,833,378 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 152 页 15 存货 (续) (1) 本集团存货本年变动情况分析如下 (续): 本集团存货年末余额中含有借款费用资本化的金额为 145,449 美元，等值人 民币 1,007,860 元 (2007 年: 零) 。本集团本年度用于确定借款利息资本化金 额的资本化率为 9.07% (2007 年: 零) 。 本集团于 2008 年 12 月 31 日所有权受到限制的存货为 25,503,177 美元 (人民 币 174,043,884 元) ，参见附注 29。 (2) 本集团存货跌价准备分析如下: 外币报表 年初余额 本年计提 本年减少额 折算影响数 年末余额 美元千元 美元千元 转回 转销 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 原材料 3,038 87,561 (573) (1,206) 213 89,033 产成品 1,276 3,850 (22) (58) 85 5,131 在产品 2,141 2,327 (165) (2,024) 19 2,298 委托加工材料 - 240 - - 4 244 备品备件 539 - (441) (98) - - 库存商品 - 6,881 - - 106 6,987 6,994 100,859 (1,201) (3,386) 427 103,693 外币报表 年初余额 本年计提 本年减少额 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 转回 转销 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 22,183 606,734 (3,968) (8,357) (8,996) 607,596 产成品 9,331 26,679 (151) (406) (435) 35,018 在产品 15,634 16,124 (1,144) (14,022) (909) 15,683 委托加工材料 - 1,664 - - - 1,664 备品备件 3,936 - (3,057) (677) (202) - 库存商品 - 47,680 - - - 47,680 51,084 698,881 (8,320) (23,462) (10,542) 707,641 本集团按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本年度已 计提跌价准备的存货已部分使用或销售，故转回了相应的存货跌价准备。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 153 页 16 一年内到期的非流动资产 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 融资租赁款 8,066 55,046 1,553 11,342 委托贷款 6,718 45,846 11,222 81,968 分期收款销售商品 3,963 27,045 - - 其他 138 939 246 1,799 小计 18,885 128,876 13,021 95,109 减: 减值准备 119 812 - - 合计 18,766 128,064 13,021 95,109 17 其他流动资产 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 现金流量套期 8,066 55,044 9,818 71,713 待抵扣 / 预缴 税费 52,008 354,926 107,212 783,095 其他 31 213 - - 合计 60,105 410,183 117,030 854,808 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 154 页 18 可供出售金融资产 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 可供出售权益工具 185,308 1,264,613 568,664 4,153,636 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 可供出售权益工具 181,694 1,239,956 568,664 4,153,636 19 长期应收款 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 融资租赁款 69,095 471,532 13,677 99,900 分期收款销售商品 1,469 10,025 42 309 购车购房借款 4,224 28,829 3,995 29,180 委托贷款 22 150 6,194 45,242 其他 - - 3,302 24,114 小计 74,810 510,536 27,210 198,745 减: 减值准备 1,265 8,633 14 102 合计 73,545 501,903 27,196 198,643 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 155 页 19 长期应收款 (续) 本集团上述融资租赁款分析如下: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 应收承租人款项 80,151 546,982 16,636 121,513 减: 未实现融资收益 11,056 75,450 2,959 21,613 融资租赁 69,095 471,532 13,677 99,900 本集团于资产负债日后将收到的最低租赁收款额按未折现的合同现金流量 (包括 按合同利率 (如果是浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 分析如 下: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 1 年以内 (含 1 年) 10,200 69,610 2,224 16,241 1 年至 2 年 (含 2 年) 36,568 249,555 4,323 31,576 2 年至 3 年 (含 3 年) 24,247 165,471 4,250 31,043 3 年以上 19,519 133,205 6,346 46,355 小计 90,534 617,841 17,143 125,215 减: 未实现融资收益 13,373 91,263 1,913 13,973 合计 77,161 526,578 15,230 111,242 其中: 1 年以内到期 8,066 55,046 1,553 11,342 1 年以上 69,095 471,532 13,677 99,900 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 156 页 20 长期股权投资 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 对合营企业投资 1,929 13,164 13,252 96,793 对联营企业投资 187,229 1,277,724 85,131 621,821 其他长期股权投资 46,141 314,884 27,054 197,605 小计 235,299 1,605,772 125,437 916,219 减: 减值准备 465 3,174 465 3,397 合计 234,834 1,602,598 124,972 912,822 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 对子公司的投资 326,927 2,231,081 291,515 2,129,182 其他长期股权投资 45,984 313,812 26,817 195,981 小计 372,911 2,544,893 318,332 2,325,163 减: 减值准备 465 3,174 465 3,397 合计 372,446 2,541,719 317,867 2,321,766 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 157 页 20 长期股权投资 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，本公司对子公司投资分析如下: 初始 年初余额 本年增加 / 年末余额 公司名称 投资成本 及账面价值 (处置)投资 及账面价值 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 南方中集 12,450 12,450 - 12,450 南方东部物流 12,450 12,450 - 12,450 新会中集 5,539 5,539 - 5,539 中集远东 17,338 17,338 - 17,338 中集北洋 12,342 12,342 - 12,342 天津中集 11,500 11,500 - 11,500 青岛中集 9,139 9,139 - 9,139 大连中集 7,400 7,400 - 7,400 宁波中集 3,750 3,750 - 3,750 上海宝伟 10,100 10,100 - 10,100 太仓中集 19,979 12,003 7,976 19,979 漳州中集 15,266 15,266 - 15,266 洋山物流 11,982 11,982 - 11,982 重庆车辆 5,994 4,795 1,199 5,994 上海冷箱 32,520 16,120 16,400 32,520 青岛冷箱 8,229 8,229 - 8,229 新会特箱 6,748 6,748 - 6,748 青冷特箱 1,931 1,931 - 1,931 天津物流 2,498 2,498 - 2,498 大连物流 8,874 8,218 656 8,874 新会木地板 4,258 4,258 - 4,258 香港中集 256 256 - 256 美国中集 25,988 25,986 2 25,988 天达空港 - 1,923 (1,923) - 中集申发 24,688 24,688 - 24,688 中集车辆 41,906 41,906 - 41,906 深圳车辆 4 4 - 4 CIMC TEI 900 900 - 900 广州通洋 1,796 1,796 - 1,796 中集智能科技 384 - 384 384 太仓冷箱 9,073 - 9,073 9,073 扬州拓利冷箱 1,645 - 1,645 1,645 326,927 291,515 35,412 326,927 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 158 页 20 长期股权投资 (续) (1) 于 2008 年 12 月 31 日，本公司对子公司投资分析如下 (续): 初始 年初余额 本年增加 / 外币报表 年末余额 公司名称 投资成本 及账面价值 (处置) 投资 折算影响数 及账面价值 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 南方中集 84,964 90,937 - (5,973) 84,964 南方东部物流 84,964 90,937 - (5,973) 84,964 新会中集 37,800 40,458 - (2,658) 37,800 中集远东 118,319 126,640 - (8,321) 118,319 中集北洋 84,229 90,148 - (5,919) 84,229 天津中集 78,479 83,998 - (5,519) 78,479 青岛中集 62,370 66,753 - (4,383) 62,370 大连中集 50,501 54,051 - (3,550) 50,501 宁波中集 25,592 27,391 - (1,799) 25,592 上海宝伟 68,929 73,772 - (4,843) 68,929 太仓中集 136,343 87,672 55,268 (6,597) 136,343 漳州中集 104,180 111,506 - (7,326) 104,180 洋山物流 81,767 87,519 - (5,752) 81,767 重庆车辆 40,905 35,024 8,308 (2,427) 40,905 上海冷箱 221,929 117,744 113,640 (9,455) 221,929 青岛冷箱 56,157 60,106 - (3,949) 56,157 新会特箱 46,049 49,289 - (3,240) 46,049 青冷特箱 13,193 14,101 - (908) 13,193 天津物流 17,045 18,246 - (1,201) 17,045 大连物流 60,558 60,029 4,541 (4,012) 60,558 新会木地板 29,056 31,101 - (2,045) 29,056 香港中集 1,750 1,870 - (120) 1,750 美国中集 177,356 189,807 18 (12,469) 177,356 天达空港 - 14,046 (13,325) (721) - 中集申发 168,480 180,326 - (11,846) 168,480 中集车辆 285,984 305,990 - (20,006) 285,984 深圳车辆 25 29 - (4) 25 CIMC TEI 6,142 6,574 - (432) 6,142 广州通洋 12,254 13,118 - (864) 12,254 中集智能科技 2,616 - 2,661 (45) 2,616 太仓冷箱 61,921 - 62,873 (952) 61,921 扬州拓利 11,224 - 11,396 (172) 11,224 2,231,081 2,129,182 245,380 (143,481) 2,231,081 有关各子公司的详细资料，参见附注 6。 本公司没有对子公司的投资计提减值准备。 于 2008 年 12 月 31 日本公司为子公司银行借款提供担保的金额为 27,739,165 美元 (人民币 189,303,158 元)。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 159 页 20 长期股权投资 (续) (2) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团对合营公司投资分析如下: (a) 本公司子公司的合营公司 因本年增加 因本年被 初始 年初余额 投资而从联 认定为子公 按权益法 应收/已收 外币报表 年末余额 公司名称 附注 投资成本 及账面价值 营公司转入 司而转出 核算调整数 现金股利 折算影响数 及账面价值 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 中集天宇 6(1) 9,937 13,252 - (12,106) (1,146) - - - 扬州麦斯通复合材料 有限公司 ( “扬州麦斯通” ) 1,151 - 1,857 - 357 (208) (77) 1,929 11,088 13,252 1,857 (12,106) (789) (208) (77) 1,929 因本年增加 因本年被 初始 年初余额 投资而从联 认定为子公 按权益法 应收/已收 外币报表 年末余额 公司名称 投资成本 及账面价值 营公司转入 司而转出 核算调整数 现金股利 折算影响数 及账面价值 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 中集天宇 6(1) 79,872 96,793 - (88,851) (7,942) - - - 扬州麦斯通复合材料 有限公司 ( “扬州麦斯通” ) 9,530 - 12,868 - 2,474 (1,441) (737) 13,164 89,402 96,793 12,868 (88,851) (5,468) (1,441) (737) 13,164 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 160 页 20 长期股权投资 (续) (2) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团对合营公司投资分析如下 (续): (a) 本公司子公司的合营公司 (续) 本公司子公司的合营公司的基本情况如下: 本公司 子公司在被投 业务性质 资单位的持股 年末 年末 本年营业 本年 被投资单位名称 组织机构代码 注册地 及经营范围 注册资本 及表决权比例 资产总额 负债总额 收入总额 净利润 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 扬州麦斯通 60872487-5 扬州 复合材料生产及销售 154,634 50% 33,913 7,579 62,875 4,951 本公司子公司对上述合营公司的表决权比例与持股比例相同。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 161 页 20 长期股权投资 (续) (3) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团对联营公司投资分析如下: (a) 本公司子公司的联营企业 因本年增加 初始 年初余额 本年 投资而转入 按权益法 应收/已收 外币报表 年末余额 公司名称 投资成本 及账面价值 增加投资额 合营公司 核算调整数 现金股利 折算影响数 及账面价值 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 KYH Steel Holding Ltd. 3,336 13,430 - - 4,225 (1,290) (183) 16,182 天津港中集振华物流 有限公司 ( “天津港中集” ) 2,660 3,806 460 - 1,427 - - 5,693 扬州麦斯通 1,151 1,403 454 (1,857) - - - - 大连集龙物流有限公司 ( “大连集龙” ) 3,015 3,075 1,187 - 620 - - 4,882 厦门中集海投集装箱 服务有限公司 ( “厦门中集” ) 1,494 1,549 659 - 582 (659) - 2,131 天津振华物流集团 有限公司 ( “天津振华” ) 47,453 54,441 - - 1,922 (1,624) - 54,739 宁波北仑东华集装箱 服务有限公司 ( “宁波北仑” ) 432 457 - - 95 (65) (40) 447 新洋木业香港有限公司 ( “新洋木业” ) 396 196 200 - - 37 433 上海丰扬 1,643 4,176 - - (515) - 324 3,985 TRS Transportkoeling 1,647 1,647 - - 379 - - 2,026 Eurotank Oy 951 951 - - 156 (91) - 1,016 福州中集海投物流 有限公司 ( “福州海投” ) 709 - 709 - (238) - - 471 厦门中集海投物流 有限公司 ( “厦门海投” ) 888 - 888 - - - - 888 烟台莱佛士船业 有限公司 ( “莱佛士” ) 93,288 - 93,288 - 1,199 - (151) 94,336 159,063 85,131 97,845 (1,857) 9,852 (3,729) (13) 187,229 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 162 页 20 长期股权投资 (续) (3) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团对联营公司投资分析如下 (续): (a) 本公司子公司的联营企业 (续) 因本年增加 初始 年初余额 本年 投资而转入 按权益法 应收/已收 外币报表 年末余额 公司名称 投资成本 及账面价值 增加投资额 合营公司 核算调整数 现金股利 折算影响数 及账面价值 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 KYH Steel Holding Ltd. 27,625 95,068 - - 29,275 (8,939) (4,972) 110,432 天津港中集 21,403 27,800 3,187 - 9,885 - (2,021) 38,851 扬州麦斯通 9,530 10,247 2,621 (12,868) - - - - 大连集龙 16,844 22,464 8,225 - 4,293 - (1,665) 33,317 厦门中集 11,479 11,311 4,566 - 4,035 (4,566) (803) 14,543 天津振华 302,144 400,680 - - 13,315 (11,253) (29,181) 373,561 宁波北仑 3,579 3,339 - - 657 (450) (495) 3,051 新洋木业 2,916 1,431 1,386 - - 138 2,955 上海丰扬 12,000 30,505 - - (3,566) - 256 27,195 TRS Transportkoeling 12,030 12,030 - - 2,628 - (832) 13,826 Eurotank Oy 6,946 6,946 - - 1,084 (631) (465) 6,934 福州海投 5,179 - 5,179 - (1,651) - (314) 3,214 厦门海投 6,153 - 6,153 - - - (93) 6,060 莱佛士 636,635 - 636,635 - 8,312 - (1,162) 643,785 1,074,463 621,821 667,952 (12,868) 68,267 (25,839) (41,609) 1,277,724 截至 2008 年 12 月 31 日，根据对合营及联营企业长期股权投资的可回收金额与其账面价值比较得出的减值测试结果， 本集团无需对联营及合营企业长期股权投资计提减值准备。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 163 页 20 长期股权投资 (续) (3) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团对联营公司投资分析如下 (续): (a) 本公司子公司的联营企业 (续) 本公司子公司的联营公司的基本情况如下: 子公司在被 组织 业务性质 注册资本 子公司 投资单位的 年末 年末 本年营业 本年净利 被投资单位名称 附注 机构代码 注册地 及经营范围 /实收资本 持股比例 表决权比例 资产总额 负债总额 收入总额 润 (亏损) 币种 千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 英属维尔 KYH Steel Holding Ltd 106755 京群岛 投资控股 港币 72,289 31.83% 31.83% 685,832 387,265 1,419,255 97,873 天津港中集 78939485 中国天津 物流运输 人民币 200,000 36.00% 36.00% 96,512 3,156 17,578 3,159 大连集龙 2102716968340 中国大连 物流运输 人民币 25,000 30.00% 30.00% 75,434 19,727 66,118 12,033 厦门中集 776024499 中国厦门 物流运输 人民币 15,000 45.00% 45.00% 35,858 10,723 24,509 6,088 天津振华 600575801 中国天津 物流运输 人民币 322,315 34.00% 34.00% 1,593,904 888,175 5,014,863 80,236 宁波北仑 14432073-2 中国宁波 海运辅助 人民币 4,000 21.00% 21.00% 18,156 2,255 31,625 2,780 新洋木业 871052 中国香港 木制品加工 人民币 12,500 20.00% 20.00% 24,271 22,889 - (4) 上海丰扬 74269573-7 中国上海 房地产开发 人民币 30,000 40.00% 40.00% 533,942 457,679 166,685 24,148 福州海投 78690210-1 中国福清 物流运输 人民币 11,180 49.00% 49.00% 9,743 8,891 5,097 (3,611) 厦门海投 77602449-9 中国厦门 物流运输 人民币 83,151 49.00% 49.00% 12,366 4 - - 莱佛士 * (1) 199401560D 新加坡 海洋工程 新币 591,428 17.86% 17.86% 7,531,585 4,875,726 1,676,447 54,633 装备建造 * 由于莱佛士是一家上市公司，截至本报告日，莱佛士截至 2008 年 12 月 31 日止的财务报表尚未公布，上述莱佛士 的财务信息为莱佛士最近公布的未经审计截至 2008 年 6 月 30 日的财务数据。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 164 页 20 长期股权投资 (续) (3) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团对联营公司投资分析如下 (续): (a) 本公司子公司的联营企业 (续) (1) 于 2008 年 11 月 13 日，本公司通过本公司的全资子公司 Sharp Vision Holdings Limited 以支付现金 444,543,125 挪威克朗 (折合 66,561,326 美元) 作为收购成本购买了 Yantai Raffles Shipyard Limited (以下简称 “莱佛士” ) 10.00% 的权益。另外，于 2008 年 11 月 28 日、12 月 19 日及 12 月 30 日，本公司通过本公司的全资 子公司香港中集在挪威奥斯陆证券交易所以支付现金合计 186,831,510 挪威克朗 (折合 26,726,789 美元) 作为收购成本购买 了莱佛士公开发行的股份合计约 7.86% 的权益。截至 2008 年 12 月 31 日，本集团持有莱佛士约 17.86% 的权益。本集团取得莱佛 士 17.86% 权益可辨认净资产在各购买日的公允价值合计约 54,106,000 美元 (人民币 369,316,736 元) ，其低于合并成本的差额 39,182,115 美元 (人民币 267,945,268 元) 确认为商誉，并被包括在 本集团对莱佛士的长期股权投资中。由于本集团仅于 2008 年末购 买了莱佛士的权益，于购买日至资产负债表日，莱佛士的业务并 未发生重大负面变化，本集团认为与莱佛士相关的商誉无需计提 减值准备。 本集团认为本集团虽然只持有莱佛士 17.86% 的股权，但由于本集 团的总裁麦伯良先生已于 2008 年 11 月 3 日被任命为莱佛士的董事 会董事长兼非执行董事，本集团已拥有了对莱佛士的财务和经营 政策参与决策的权力，能够对莱佛士施加重大影响。自 2008 年 11 月 3 日起，莱佛士成为本集团的联营公司。 莱佛士是在新加坡注册成立的企业，总部设于新加坡，生产建造 基地位于中国山东烟台。莱佛士于 2006 年 5 月在挪威奥斯陆证券 交易所场外交易市场 (OTC) 流通。发行在外的普通股股数为 273,500,000 股。莱佛士是国际领先的船舶及海洋工程设施建造公 司，目前是中国最大、全球第三大半潜式海洋工程装备建造商。 莱佛士主要从事移动式钻井平台及其配套船舶，包括半潜式、自 升式钻井平台、FPSO、FSO、平台供应船、铺管船、豪华游艇及 其他船舶建造。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 165 页 20 长期股权投资 (续) (4) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团及本公司其他长期股权投资列示如下: 本集团其他长期股权投资: 济南普恩 上海海富国际 交银施罗德 司多尔特 中铁联合 广东三星企业 北海银建 招商证券 聚氨酯 集装箱货运 基金管理 东华集装箱 国际 集团股份 股份 股份 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 投资成本 年初余额 84 103 1,233 35 18,127 207 258 7,007 27,054 加: 增加投资 - - - - 19,167 - - - 19,167 减: 处置投资 89 - - - - - - - 89 外币报表 折算影响数 5 15 - 4 (16) - - 1 9 年末余额 - 118 1,233 39 37,278 207 258 7,008 46,141 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 减: 减值准备 年初及年末余额 - - - - - 207 258 - 465 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 账面价值 年末 - 118 1,233 39 37,278 - - 7,008 45,676 年初 84 103 1,233 35 18,127 - - 7,007 26,589 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 166 页 20 长期股权投资 (续) (4) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团及本公司其他长期股权投资列示如下 (续): 本集团其他长期股权投资 (续): 济南普恩 上海海富国际 交银施罗德 司多尔特 中铁联合 广东三星企业 北海银建 招商证券 聚氨酯 集装箱货运 基金管理 东华集装箱 国际 集团股份 股份 股份 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 投资成本 年初余额 614 753 9,004 257 132,399 1,512 1,885 51,181 197,605 加: 增加投资 - - - 132,814 - - - 132,814 减: 处置投资 614 - - - - - - - 614 外币报表 折算影响数 - 51 (585) 11 (10,813) (101) (122) (3,362) (14,921) 年末余额 - 804 8,419 268 254,400 1,411 1,763 47,819 314,884 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 减: 减值准备 年初余额 - - - - - 1,512 1,885 - 3,397 外币报表 折算影响数 - - - - - (101) (122) - (223) 年末余额 - - - - - 1,411 1,763 - 3,174 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 账面价值 年末 - 804 8,419 268 254,400 - - 47,819 311,710 年初 614 753 9,004 257 132,399 - - 51,181 194,208 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 167 页 20 长期股权投资 (续) (4) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团及本公司其他长期股权投资列示如下 (续): 本公司其他长期股权投资: 广东三星企业 北海银建 交银施罗德 招商证券 中铁联合 集团股份 股份 基金管理 股份 国际 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 投资成本 年初余额 207 258 1,233 7,008 18,111 26,817 加: 增加投资 - - - - 19,167 19,167 年末余额 207 258 1,233 7,008 37,278 45,984 ------------ ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 减: 减值准备 年初及年末 余额 207 258 - - - 465 ------------ ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 账面价值 年末账面价值 - - 1,233 7,008 37,278 45,519 年初账面价值 - - 1,233 7,008 18,111 26,352 广东三星企业 北海银建 交银施罗德 招商证券 中铁联合 集团股份 股份 基金管理 股份 国际 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 投资成本 年初余额 1,512 1,885 9,004 51,181 132,399 195,981 加: 增加投资 - - - - 132,814 132,814 外币报表 折算影响数 (101) (122) (585) (3,362) (10,813) (14,983) 年末余额 1,411 1,763 8,419 47,819 254,400 313,812 ------------ ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 减: 减值准备 年初余额 1,512 1,885 - - - 3,397 外币报表 折算影响数 (101) (122) - - - (223) 年末余额 1,411 1,763 - - - 3,174 ------------ ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 账面价值 年末 - - 8,419 47,819 254,400 310,638 年初 - - 9,004 51,181 132,399 192,584 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 168 页 21 投资性房地产 本集团 土地使用权 房屋建筑物 合计 美元千元 美元千元 美元千元 原价: 年初余额 7,132 - 7,132 从无形资产转入 2,004 - 2,004 从固定资产转入 - 4,639 4,639 外币报表折算影响数 532 21 553 年末余额 9,668 4,660 14,328 ---------------- ---------------- ---------------- 减: 累计折旧或摊销 年初余额 419 - 419 从无形资产转入 131 - 131 从固定资产转入 - 1,975 1,975 本年增加 156 - 156 外币报表折算影响数 34 1 35 年末余额 740 1,976 2,716 ---------------- ---------------- ---------------- 账面价值: 年末 8,928 2,684 11,612 年初 6,713 - 6,713 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 169 页 21 投资性房地产 (续) 本集团 土地使用权 房屋建筑物 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原价: 年初余额 52,092 - 52,092 从无形资产转入 13,887 - 13,887 从固定资产转入 - 32,142 32,142 外币报表折算影响数 - (340) (340) 年末余额 65,979 31,802 97,781 ---------------- ---------------- ---------------- 减: 累计折旧或摊销 年初余额 3,061 - 3,061 从无形资产转入 911 - 911 从固定资产转入 - 13,688 13,688 本年增加 1,080 - 1,080 外币报表折算影响数 - (203) (203) 年末余额 5,052 13,485 18,537 ---------------- ---------------- ---------------- 账面价值: 年末 60,927 18,317 79,244 年初 49,031 - 49,031 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 170 页 22 固定资产 本集团 电子及 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 成本: 年初余额 538,059 552,043 57,057 71,691 1,218,850 因并购子公司而增加 964 - 178 4,016 5,158 从合营公司转为子公 司而增加 1,706 - - 195 1,901 本年购置 29,673 25,237 4,411 5,433 64,754 本年在建工程转入 103,791 80,560 6,006 6,483 196,840 本年转入投资性房地产 (4,639) - - - (4,639) 本年减少 (7,781) (17,567) (5,239) (2,105) (32,692) 外币报表折算影响数 1,831 10,033 1,191 935 13,990 年末余额 663,604 650,306 63,604 86,648 1,464,162 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 减: 累计折旧 年初余额 89,964 188,318 28,259 34,466 341,007 因并购子公司而增加 91 - 134 2,935 3,160 从合营公司转为子公 司而增加 559 - - 154 713 本年计提折旧 28,127 35,284 5,442 6,390 75,243 本年转入投资性房地产 (1,975) - - - (1,975) 折旧冲销 (1,363) (7,139) (1,312) (1,658) (11,472) 外币报表折算影响数 (3,274) 2,653 559 176 114 年末余额 112,129 219,116 33,082 42,463 406,790 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 减: 减值准备 年初余额 3,745 5,563 2 330 9,640 处置转销 (327) - - (215) (542) 外币报表折算影响数 - - - 9 9 年末余额 3,418 5,563 2 124 9,107 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 账面价值 年末 548,057 425,627 30,520 44,061 1,048,265 年初 444,350 358,162 28,796 36,895 868,203 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 171 页 22 固定资产 (续) 本集团 电子及 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本: 年初余额 3,930,083 4,032,230 416,759 523,644 8,902,716 因并购子公司而增加 6,678 - 1,235 27,828 35,741 从合营公司转为子公 司而增加 11,822 - - 1,353 13,175 本年购置 205,615 174,872 30,568 37,644 448,699 本年在建工程转入 719,197 558,225 41,614 44,923 1,363,959 本年转入投资性房地产 (32,142) - - - (32,142) 本年减少 (53,920) (121,726) (36,305) (14,589) (226,540) 外币报表折算影响数 (258,634) (205,648) (19,811) (29,497) (513,590) 年末余额 4,528,699 4,437,953 434,060 591,306 9,992,018 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 减: 累计折旧 年初余额 657,104 1,375,511 206,410 251,750 2,490,775 因并购子公司而增加 630 - 928 20,336 21,894 从合营公司转为子公 司而增加 3,871 - - 1,066 4,937 本年计提折旧 194,903 244,493 37,711 44,281 521,388 本年转入投资性房地产 (13,688) - - - (13,688) 折旧冲销 (9,445) (49,471) (9,094) (11,486) (79,496) 外币报表折算影响数 (68,163) (75,196) (10,189) (16,172) (169,720) 年末余额 765,212 1,495,337 225,766 289,775 2,776,090 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 减: 减值准备 年初余额 27,357 40,629 17 2,408 70,411 处置转销 (2,268) - - (1,491) (3,759) 外币报表折算影响数 (1,758) (2,666) (2) (75) (4,501) 年末余额 23,331 37,963 15 842 62,151 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 账面价值 年末 3,740,156 2,904,653 208,279 300,689 7,153,777 年初 3,245,622 2,616,090 210,332 269,486 6,341,530 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 172 页 22 固定资产 (续) 本公司 电子及 房屋及建筑物 运输工具 其他设备 合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 成本: 年初余额 16,732 2,381 11,031 30,144 本年购置 - 180 446 626 本年在建工程转入 1,115 - 1,196 2,311 本年减少 - - (17) (17) 年末余额 17,847 2,561 12,656 33,064 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 减: 累计折旧 年初余额 2,622 923 8,867 12,412 本年计提折旧 517 374 574 1,465 折旧冲销 - - (3) (3) 年末余额 3,139 1,297 9,438 13,874 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 账面价值 年末 14,708 1,264 3,218 19,190 年初 14,110 1,458 2,164 17,732 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 173 页 22 固定资产 (续) 本公司 电子及 房屋及建筑物 运输工具 其他设备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本: 年初余额 122,211 17,391 80,573 220,175 本年购置 - 1,247 3,090 4,337 本年在建工程转入 7,726 - 8,288 16,014 本年减少 - - (118) (118) 外币报表折算影响数 (8,142) (1,161) (5,463) (14,766) 年末余额 121,795 17,477 86,370 225,642 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 减: 累计折旧 年初余额 19,151 6,742 64,767 90,660 本年计提折旧 3,582 2,592 3,977 10,151 折旧冲销 - - (21) (21) 外币报表折算影响数 (1,309) (482) (4,314) (6,105) 年末余额 21,424 8,852 64,409 94,685 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 账面价值 年末 100,371 8,625 21,961 130,957 年初 103,060 10,649 15,806 129,515 于 2008 年 12 月 31 日，本集团无准备处置的重大的固定资产。 于 2008 年 12 月 31 日，本集团尚未办理房屋产权证书或未办理房屋产权过户手续 的房屋及建筑物原值为 120,388,837 美元。本集团对上述房屋及建筑物享有合法的 使用权及支配权。 于 2008 年 12 月 31 日，本集团经营租赁租出固定资产账面价值为: 房屋及 电子及 建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 年末账面价值 - - - - - 年初账面价值 630 379 183 872 2,064 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 174 页 22 固定资产 (续) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团经营租赁租出固定资产账面价值为 (续): 房屋及 电子及 建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 年末账面价值 - - - - - 年初账面价值 4,600 2,770 1,339 6,366 15,075 截至 2008 年 12 月 31 日，本集团所有权受到限制的固定资产为 134,373,911 美元 (人民币 917,021,318 元) ，参见附注 29。 23 在建工程 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 成本 年初余额 94,946 693,507 43,551 339,922 因购买子公司而增加 - - 7,691 57,802 本年增加 248,093 1,719,109 152,345 1,153,960 本年转入固定资产 (196,840) (1,363,959) (101,229) (766,487) 本年其他减少 (8,900) (61,680) (9,534) (72,193) 外币报表折算影响数 964 (43,417) 2,122 (19,497) 年末余额 138,263 943,560 94,946 693,507 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 账面价值 年末 138,263 943,560 94,946 693,507 年初 94,946 693,507 43,551 339,922 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 175 页 23 在建工程 (续) 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 成本 年初余额 2,094 15,294 508 3,963 本年增加 6,440 44,625 2,042 14,758 本年转入固定资产 (2,311) (16,014) (237) (1,795) 本年其他减少 (5,247) (37,243) (219) (1,632) 年末余额 976 6,662 2,094 15,294 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 账面价值 年末 976 6,662 2,094 15,294 年初 2,094 15,294 508 3,963 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 176 页 23 在建工程 (续) 本集团在建工程年末账面价值中包含借款费用资本化金额为 1,400,535 美元，等值人民币 9,704,727 元 (2007 年: 940,946 美元，等 值人民币 7,124,655 元) 。本集团本年度用于确定借款利息资本化金额的资本化率为 5.78% (2007 年: 5.50%) 。 截至 2008 年 12 月 31 日，本集团所有权受到限制的在建工程为 525,562 美元 (人民币 3,586,645 元) ，参见附注 29。 于 2008 年 12 月 31 日，本集团的主要在建工程列示如下: 本年转入 汇率 工程投入占 工程项目 预算金额 年初余额 本年增加 固定资产 变动影响 年末余额 预算比例 资金来源 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 中集华俊铸造二期工业园 37,439 406 22,091 (6,485) 268 16,280 61% 自筹 太仓中集二期在建工程 24,885 1,122 15,078 (544) 303 15,959 65% 自筹 大连重化压力容器项目 54,217 - 10,699 (15) - 10,684 20% 自筹 南通大罐 总装和部件车间 14,952 - 6,389 - - 6,389 43% 自筹 中集辽宁二期工程 5,568 3,292 1,930 - 261 5,483 98% 自筹 南通罐箱 气瓶项目 6,062 882 4,930 (2,574) - 3,238 96% 自筹 封头压力机 2,134 581 1,093 - - 1,674 78% 自筹 南通特箱三车间 4,558 - 3,140 - 48 3,188 69% 自筹 青岛冷藏运输 钢结构工程 4,208 - 2,703 - 42 2,745 65% 自筹 一期工程 3,972 - 2,934 - 45 2,979 75% 自筹 西安专用车土建工程 5,613 - 1,691 - 26 1,717 30% 自筹 重庆中集一期项目 18,466 1,179 14,289 (14,200) - 1,268 84% 自筹 南通顺达标箱完工线 3,000 95 2,291 (1,185) - 1,201 80% 自筹 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 177 页 23 在建工程 (续) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团的主要在建工程列示如下 (续): 本年转入 汇率 工程投入占 工程项目 预算金额 年初余额 本年增加 固定资产 变动影响 年末余额 预算比例 资金来源 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 中集华俊铸造二期工业园 255,500 2,966 153,075 (44,940) - 111,101 61% 自筹 太仓中集二期在建工程 169,827 8,196 104,483 (3,767) - 108,912 65% 自筹 大连重化压力容器项目 370,000 - 74,133 (103) (1,120) 72,910 20% 自筹 南通大罐 总装和部件车间 102,039 - 44,270 - (670) 43,600 43% 自筹 中集辽宁二期工程 38,000 24,044 13,376 - - 37,420 98% 自筹 南通罐箱 气瓶项目 41,372 6,445 34,161 (17,834) (670) 22,102 96% 自筹 封头压力机 14,564 4,242 7,571 - (393) 11,420 78% 自筹 南通特箱三车间 31,109 - 21,761 - - 21,761 69% 自筹 青岛冷藏运输 钢结构工程 28,720 - 18,732 - - 18,732 65% 自筹 一期工程 27,103 - 20,327 - - 20,327 75% 自筹 西安专用车土建工程 38,306 - 11,720 - - 11,720 30% 自筹 重庆中集一期项目 126,018 8,615 99,012 (98,393) (575) 8,659 84% 自筹 南通顺达标箱完工线 20,473 697 15,877 (8,210) (162) 8,202 80% 自筹 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 178 页 24 无形资产 本集团 生产专有技 附注 土地使用权 术和商标权 森林开采权 客户关系 客户合约 合计 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 成本 年初余额 255,402 79,279 35,854 3,317 1,605 375,457 因购买子公司 而增加 (1) - 10,807 - 13,686 9,568 34,061 本年增加 47,697 4,936 - - - 52,633 本年转入投资 性房地产 (2,004) - - - - (2,004) 本年其他减少 - (396) - - - (396) 外币报表折算 影响数 5,222 (844) 221 - - 4,599 年末余额 306,317 93,782 36,075 17,003 11,173 464,350 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 减: 累计摊销 年初余额 17,006 6,075 12,355 416 642 36,494 因购买子公司 而增加 - 1,245 - - - 1,245 本年增加 5,899 11,871 712 2,174 2,103 22,759 本年转入投资 性房地产 (131) - - - - (131) 本年其他减少 - (47) - - - (47) 外币报表折算 影响数 626 (231) 79 - - 474 年末余额 23,400 18,913 13,146 2,590 2,745 60,794 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 减: 减值准备 年初余额 (2) - - 15,811 - - 15,811 外币报表折算 影响数 - - 98 - - 98 年末余额 - - 15,909 - - 15,909 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 账面价值 年末 282,917 74,869 7,020 14,413 8,428 387,647 年初 238,396 73,204 7,688 2,901 963 323,152 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 179 页 24 无形资产 (续) 本集团 生产专有技 附注 土地使用权 术和商标权 森林开采权 客户关系 客户合约 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本 年初余额 1,865,501 579,082 261,875 24,230 11,720 2,742,408 因购买子公司 而增加 (1) - 74,883 - 93,441 65,326 233,650 本年增加 330,508 34,204 - - - 364,712 本年转入投资 性房地产 (13,887) - - - - (13,887) 本年其他减少 - (2,745) - - - (2,745) 外币报表折算 影响数 (91,695) (45,414) (15,682) (1,636) (801) (155,228) 年末余额 2,090,427 640,010 246,193 116,035 76,245 3,168,910 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 减: 累计摊销 年初余额 124,214 44,370 90,243 3,039 4,688 266,554 因购买子公司 而增加 - 9,595 - - - 9,595 本年增加 40,873 82,260 4,932 15,067 14,575 157,707 本年转入投资 性房地产 (911) - - - - (911) 本年其他减少 - (324) - - - (324) 外币报表折算 影响数 (4,489) (6,828) (5,461) (428) (529) (17,735) 年末余额 159,687 129,073 89,714 17,678 18,734 414,886 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 减: 减值准备 年初余额 (2) - - 115,487 - - 115,487 外币报表折算 影响数 - - (6,920) - - (6,920) 年末余额 - - 108,567 - - 108,567 ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- ----------- 账面价值 年末 1,930,740 510,937 47,912 98,357 57,511 2,645,457 年初 1,741,287 534,712 56,145 21,191 7,032 2,360,367 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 180 页 24 无形资产 (续) 本公司 生产专有技 土地使用权 术和商标权 合计 美元千元 美元千元 美元千元 成本 年初及年末余额 4,736 350 5,086 ---------------- ---------------- ---------------- 减: 累计摊销 年初余额 78 64 142 本年增加 99 11 110 年末余额 177 75 252 ---------------- ---------------- ---------------- 账面价值 年末 4,559 275 4,834 年初 4,658 286 4,944 生产专有技 土地使用权 术和商标权 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本 年初余额 34,593 2,556 37,149 外币报表折算影响数 (2,279) (167) (2,446) 年末余额 32,314 2,389 34,703 ---------------- ---------------- ---------------- 减: 累计摊销 年初余额 574 467 1,041 本年增加 679 76 755 外币报表折算影响数 (52) (31) (83) 年末余额 1,201 512 1,713 ---------------- ---------------- ---------------- 账面价值 年末 31,113 1,877 32,990 年初 34,019 2,089 36,108 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 181 页 24 无形资产 (续) (1) 本集团于 2008 年合并了 TGE SA (参见附注 6(2)) ，TGE SA 的无形资产在合 并财务报表中以经评估后的公允价值入账，其中年末超过 100 万美元的无形 资产列示如下: 入账价值 评估方法 金额 等值人民币 美元千元 千元 - 生产专有技术 8,667 59,177 现金流量折现法 - 客户关系 13,686 93,441 现金流量折现法 - 客户合约 9,568 65,326 现金流量折现法 31,921 217,944 TGE SA 的无形资产评估机构为 Rentrop & Partner KG。 (2) 本公司的子公司 Gold Terrain Assets Limited 之全资子公司 Topco Forestry N.V. 于 1998 年在苏里南取得森林开采权共计 450,000 公顷，价值计 18,585,711 美 元。由于该森林开采权中面积约计 75,000 公顷位于自然保护区内，苏里南政 府于 2003 年决定收回该森林开采权，本公司为此与苏里南政府协商了以其他 林地置换该林地的计划。鉴于该置换计划未有明确结果，本公司对该森林开 采权计提了全额减值准备计 2,116,985 美元。 1998 年，Gold Terrain Assets Limited 之全资子公司 Silveroad Wood Products Limited 在柬埔寨购入 315,460 公顷森林开采权，价值计 17,488,983 美元。由 于柬埔寨政府已对其境内所有的森林开采权予以暂时冻结，本公司对该森林 开采权摊余金额计提全额减值准备计 13,791,719 美元。 (3) 本公司截至 2008 年 12 月 31 日，本集团无使用寿命不确定的无形资产。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 182 页 25 商誉 本集团 2008年 2007年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 成本 年初余额 135,646 991,139 39,384 307,694 本年增加 35,757 247,769 96,262 703,115 汇率变动影响 (1,096) (76,666) - (19,670) 年末余额 170,307 1,162,242 135,646 991,139 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 减: 减值准备 年初余额 1,757 13,190 1,757 14,012 汇率变动影响 - (1,199) - (822) 年末余额 1,757 11,991 1,757 13,190 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 账面价值 年末 168,550 1,150,251 133,889 977,949 年初 133,889 977,949 37,627 293,682 (a) 安瑞科相关的商誉 本集团于 2007 年度支付 144,291,628 美元 (人民币 1,094,076,842 元) 合并成 本收购了安瑞科 41.55% 的权益。合并成本超过按比例获得的安瑞科可辨认 资产、负债公允价值的差额 92,113,833 美元 (人民币 701,034,168 元) 确认为 与安瑞科相关的商誉。 安瑞科的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定。本集团根据管理 层批准的最近未来 10 年财务预算和 5.94% 折现率预计安瑞科的未来现金流 量现值。超过 10 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。预计安瑞科未 来现金流量现值所依据的关键假设可能会发生改变，管理层认为如果关键假 设发生负面变动，则可能会使本公司的账面价值超过其可收回金额。 对安瑞科预计未来现金流量现值的计算采用了 23% 的毛利率及 20% 的营业 收入增长率作为关键假设。管理层根据预算期间之前的历史情况确定这些假 设。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 183 页 25 商誉 (续) (b) TGE SA 相关的商誉 本集团于 2008 年度以 35,605,021 美元 (人民币 243,096,841 元) 作为合并成 本收购了 TGE SA 60%的权益。合并成本超过按比例获得的 TGE SA 可辨认 资产、负债公允价值的差额 13,188,894 美元 (人民币 90,048,493 元) ，确认 为与 TGE SA 相关的商誉。该商誉连同在本集团收购 TGE SA 之前因 TGE SA 重组产生的商誉 15,197,477 美元 (人民币 103,759,294 元) ，与 TGE SA 相关 的商誉合计 28,386,371 美元 (人民币 193,807,787 元) 。由于本集团仅于 2008 年下半年合并了 TGE SA，于合并日至资产负债表日，TGE SA 的业务并未发 生重大负面变化，本集团认为与 TGE SA 相关的商誉无需计提减值准备。 26 长期待摊费用 本集团 2008年 2007年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 水电增容费 317 2,163 382 2,787 租金 2,646 18,058 1,728 12,624 其他 2,783 18,989 2,803 20,479 5,746 39,210 4,913 35,890 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 高尔夫会员费 及其他 1,492 10,184 1,016 7,421 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 184 页 27 递延所得税资产及负债 本集团 递延所得税资产 / (负债) 本年增减 因并购子 本年增减 本年增减 影响企业合并 外币报表 暂时性差异 年初余额 公司而增加 计入损益 计入权益 中产生的商誉 折算影响数 年末余额 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 坏账准备 7,307 - (714) - - 724 7,317 29,492 存货跌价准备 1,145 - 12,800 - - - 13,945 74,106 固定资产减值准备 1,664 - 155 - - - 1,819 9,243 预计负债 12,603 - (337) - - - 12,266 54,719 应付职工薪酬 14,470 - (47) - - - 14,423 71,760 可抵扣亏损 548 - 1,747 - - - 2,295 10,245 可供出售金融资产 的公允价值变动 (100,782) - - 69,664 - - (31,118) (155,592) 交易性金融资产 / 负债 公允价值变动损益 (10,766) - 21,533 - - - 10,767 51,437 企业合并评估增值 (55,031) - 2,211 - (10,087) 2,510 (60,397) (216,608) 套期保值工具的公 允价值变动 (1,523) - - 716 - - (807) (8,066) 非居民外国企业预计 获得境内股息收入 - - (8,149) - - - (8,149) (138,665) 其他 2,814 (2,518) 1,350 - - (129) 1,517 9,899 合计 (127,551) (2,518) 30,549 70,380 (10,087) 3,105 (36,122) (208,030) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 185 页 27 递延所得税资产及负债 (续) 本集团 递延所得税资产 / (负债) 本年增减 因并购子 本年增减 本年增减 影响企业合并 外币报表 暂时性差异 年初余额 公司而增加 计入损益 计入权益 中产生的商誉 折算影响数 年末余额 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 坏账准备 53,372 - (4,950) - - 1,511 49,933 201,268 存货跌价准备 8,365 - 88,692 - - (1,890) 95,167 505,731 固定资产减值准备 12,152 - 1,075 - - (816) 12,411 63,077 预计负债 92,055 - (2,336) - - (6,012) 83,707 373,427 应付职工薪酬 105,692 - (323) - - (6,939) 98,430 489,718 可抵扣亏损 4,005 12,104 - - (447) 15,662 69,913 可供出售金融资产 的公允价值变动 (736,139) - - 482,724 - 41,050 (212,365) (1,061,825) 交易性金融资产 / 负债 公允价值变动损益 (78,637) - 149,208 - - 2,906 73,477 351,029 企业合并评估增值 (401,962) 15,323 - (68,870) 43,334 (412,175) (1,478,218) 套期保值工具的公 允价值变动 (11,124) - - 4,964 - 656 (5,504) (55,044) 非居民外国企业预计 获得境内股息收入 - - (56,468) - - 855 (55,613) (946,309) 其他 20,562 (17,192) 9,355 - - (2,363) 10,362 67,558 合计 (931,659) (17,192) 211,680 487,688 (68,870) 71,845 (246,508) (1,419,675) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 186 页 27 递延所得税资产及负债 (续) 本公司 递延所得税资产 / (负债) 本年增减 本年增减 暂时性差异 年初余额 计入损益 计入权益 年末余额 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 应付职工薪酬 7,991 (919) - 7,072 35,360 交易性金融资产 (2,068) 2,068 - - - 交易性金融负债 579 5,432 - 6,011 30,055 可供出售金融资产 (100,783) - 69,665 (31,118) (155,592) 合计 (94,281) 6,581 69,665 (18,035) (90,177) 本公司 递延所得税资产 / (负债) 本年增减本年增减外币报表 暂时性差异 年初余额计入损益计入权益折算影响数年末余额 年末余额 人民币千元人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元人民币千元 应付职工薪酬 58,371 (6,372) - (3,737) 48,262 241,309 交易性金融资产 (15,109) 14,336 - 773 - - 交易性金融负债 4,230 37,640 - (848) 41,022 205,109 可供出售金融资产 (736,139) - 523,774 - (212,365) (1,061,825) 合计 (688,647) 45,604 523,774 (3,812) (123,081) (615,407) 于 12 月 31 日，列示在资产负债表中的递延所得税资产和负债净额： 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 递延所得税资产净额 52,586 358,871 24,015 175,410 递延所得税负债净额 (88,708) (605,379) (151,566) (1,107,069) 合计 (36,122) (246,508) (127,551) (931,659) 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 递延所得税负债净额 18,035 123,081 94,281 688,647 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 187 页 27 递延所得税资产及负债 (续) 按照附注 3(15) 所载的会计政策，由于本集团部分子公司不大可能获得可用于抵 扣有关亏损的未来应税利润以及转回可抵扣的暂时性差异，因此本集团尚未确认 以下递延所得税资产: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 可抵扣亏损 27,707 189,083 18,752 136,968 可抵扣的暂时性差异 - 森林开采权减值损失 8,463 57,755 8,463 61,815 - 其他 4,081 27,853 516 3,769 合计 40,251 274,691 27,731 202,552 根据现行税法，上述可抵扣亏损将于 2013 年前到期。 本年度本集团无未确认的递延所得税负债。 28 资产减值准备 本集团于 2008 年 12 月 31 日，资产减值情况汇总如下: 外币报表 附注 年初余额 本年计提 本年减少 折算影响数 年末余额 项目 美元千元 美元千元 转回 转销 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 应收款项 10, 11, 14 31,534 9,197 (8,895) (157) 4,384 36,063 一年内到期的 非流动资产 16 - 119 - - - 119 长期应收款 19 14 1,252 - - (1) 1,265 存货 15 6,994 100,859 (1,201) (3,386) 427 103,693 长期股权投资 20 465 - - - - 465 固定资产 22 9,640 - - (542) 9 9,107 无形资产 24 15,811 - - - 98 15,909 商誉 25 1,757 - - - - 1,757 合计 66,215 111,427 (10,096) (4,085) 4,917 168,378 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 188 页 28 资产减值准备 (续) 本集团于 2008 年 12 月 31 日，资产减值情况汇总如下 (续): 外币报表 附注 年初余额 本年计提 本年减少 折算影响数 年末余额 项目 人民币千元 人民币千元 转回 转销 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收款项 10, 11, 14 230,331 63,729 (61,633) (1,096) 14,778 246,109 一年内到期的 非流动资产 16 - 825 - - (13) 812 长期应收款 19 102 8,669 - - (138) 8,633 存货 15 51,084 698,881 (8,320) (23,462) (10,542) 707,641 长期股权投资 20 3,397 - - - (223) 3,174 固定资产 22 70,411 - - (3,759) (4,501) 62,151 无形资产 24 115,487 - - - (6,920) 108,567 商誉 25 13,190 - - - (1,199) 11,991 合计 484,002 772,104 (69,953) (28,317) (8,758) 1,149,078 本公司于 2008 年 12 月 31 日，资产减值情况如下: 附注 年初余额 本年计提 本年减少 年末余额 项目 转回 转销 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 应收款项 14 691 - - - 691 长期股权投资 20 465 - - - 465 合计 1,156 - - - 1,156 外币报表 附注 年初余额 本年计提 本年减少 折算影响数 年末余额 项目 转回 转销 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应收款项 14 5,048 - - - (331) 4,717 长期股权投资 20 3,397 - - - (223) 3,174 合计 8,445 - - - (554) 7,891 有关各类资产本年确认减值损失的原因，参见有关各资产项目的附注。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 189 页 29 所有权受到限制的资产 于 2008 年 12 月 31 日，本集团所有权受到限制的资产情况如下: 外币报表 类别 附注 年初余额 本年增加 本年减少 折算影响数 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 用于担保的资产 - 货币资金 7 5,351 71,057 (30,467) (5,032) 40,909 - 应收票据 9 67,850 114,908 (64,936) 1,696 119,518 - 应收账款 10 78,046 482,478 (554,891) - 5,633 - 存货 15 115,312 25,430 (115,312) 73 25,503 - 固定资产 22 25,844 108,530 - - 134,374 - 在建工程 23 - 526 - - 526 合计 292,403 802,929 (765,606) (3,263) 326,463 外币报表 附注 年初余额 本年增加 本年减少 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 用于担保的资产 - 货币资金 7 39,084 492,374 (211,112) (41,168) 279,178 - 应收票据 9 495,588 796,232 (449,960) (26,219) 815,641 - 应收账款 10 570,063 3,343,237 (3,845,010) (29,850) 38,440 - 存货 15 842,264 176,215 (799,033) (45,402) 174,044 - 固定资产 22 188,770 752,037 - (23,786) 917,021 - 在建工程 23 - 3,645 - (58) 3,587 合计 2,135,769 5,563,740 (5,305,115) (166,483) 2,227,911 其中存货、固定资产及在建工程用于抵押贷款。本集团短期和长期抵押贷款分析 载于附注 30 和 40。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 190 页 30 短期借款 本集团 年利率 2008 年 2007 年 原币金额 汇率 美元金额 等值人民币 原币金额 汇率 美元金额 等值人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 银行借款 人民币 3.51%~7.47% 845,094 6.8244 123,834 845,094 654,857 7.3042 89,655 654,857 美元 3.94%~8.45% / LIBOR+ 0~120BPs 54,789 1.0000 54,789 373,902 219,747 1.0000 219,747 1,605,076 日元 3.43%~4.00% 1,219,390 90.90 13,415 91,547 160,643 111.39 1,442 10,534 欧元 5.65%~7.6% / EURIBOR+ 90~145BPs 76,781 0.7171 107,078 730,749 39,954 0.6849 58,335 426,092 港币 HIBOR+60~150BPs 186,173 7.7497 24,023 163,944 - 7.7974 - - 澳元 7.56% 300 1.4102 213 1,452 - 1.1405 - - 323,352 2,206,688 369,179 2,696,559 本公司 银行借款 人民币 3.51% 100,000 6.8244 14,653 100,000 - 7.3042 - - 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 191 页 30 短期借款 (续) 上述余额中无对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的短期借款。 本集团 附注 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 保证借款 (1) - 人民币 52,781 360,200 51,808 378,418 - 美元 7,451 50,849 27,490 200,791 - 日元 4,713 32,162 - - - 欧元 6,873 46,901 - - 抵押借款 (2) - 美元 16,200 110,555 18,165 132,683 - 欧元 99,754 680,765 54,070 394,941 质押借款 - 人民币 16 110 25,867 188,939 - 美元 3,363 22,952 25,185 183,956 信用借款 - 人民币 47,641 325,123 11,979 87,500 - 美元 27,775 189,546 148,907 1,087,647 - 日元 8,702 59,385 1,443 10,533 - 欧元 451 3,083 4,265 31,151 - 港币 24,023 163,944 - - - 澳元 213 1,452 - - 其他借款 (3) - 人民币 23,396 159,661 - - 323,352 2,206,688 369,179 2,696,559 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 192 页 30 短期借款 (续) 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 信用借款 - 人民币 14,653 100,000 - - (1) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团的保证借款包括由本公司为子公司提供担保的 银行借款 27,739,165 美元，由车辆集团为其子公司提供担保的银行借款 38,078,426 美元及香港中集为美国中集提供担保的银行借款 6,000,000 美元。 (2) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团的抵押借款中，Vanguard 除由香港中集提供 担保外，并由其不动产进行抵押，向交通银行纽约分行借款计 16,200,000 美 元；博格以其固定资产和在建工程进行抵押，向银行借款 71,529,089 欧元， 折合 99,754,468 美元。 (3) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团其他短期借款为车辆集团下属子公司以未到期 应收票据贴现取得。 31 交易性金融负债 本集团 附注 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 衍生金融负债 - 外汇远期合约 8(1) 27,606 188,396 43,110 314,880 - 镍金属期权合约 (1) 1,559 10,640 713 5,211 - 利率掉期合约 (2) 15,027 102,548 - - - 外汇期权合约 (3) 15,805 107,859 2,504 18,288 合计 59,997 409,443 46,327 338,379 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 193 页 31 交易性金融负债 (续) 本公司 附注 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 衍生金融负债 - 外汇远期合约 8(1) 703 4,802 - - - 镍金属期权合约 (1) - - 713 5,211 - 利率掉期合约 (2) 13,547 92,448 - - - 外汇期权合约 (3) 15,805 107,859 2,504 18,288 合计 30,055 205,109 3,217 23,499 (1) 含镍不锈钢是本集团生产所需的主要原材料，含镍不锈钢尤其高含镍不锈钢 的价格走势和采购报价受到镍金属市场价格走势的直接影响，实证研究发现 存在高度相关，本集团为更好地控制含镍不锈钢采购成本，规避因镍金属价 格的剧烈波动 (特别是镍价上涨) 所导致的含镍不锈钢价格变动风险，本集 团进行了针对镍金属的保值交易。本集团于 2008 年 12 月 31 日持有 2 份尚未 结算的镍金属期权合约。根据此等期权合约，本集团有权在交割日以合约约 定的执行价格购买镍金属各 20 公吨及 25 公吨，若约定期间伦敦金属交易市 场镍金属平均市场价格 ( “平均市场价格” ) 低于约定的执行价格，则缔约对 方有权向本集团在每个月的交割日以合约约定的执行价格分别出售 20 公吨 及 25 公吨镍金属。上述镍金属期权合约于交割日以标的商品的平均市场价格 与合约约定执行价格的差额结算。此等镍金属期权合约将于 2009 年 1 月 30 日及 2009 年 3 月 31 日期满，缔约对方有权提前终止合约。截至 2008 年 12 月 31 日，上述尚未交割的镍金属期权合约的公允价值损失约为 1,559,054 美 元，并作为衍生金融负债被确认为交易性金融负债。该公允价值未扣除将来 处置该金融负债时可能产生的交易费用。 (2) 于 2008 年 12 月 31 日，本集团持有 9 份 (其中本公司持有 8 份) 尚未结算的 以美元计价的利率掉期合约，其名义本金合计约为 390,000,000 美元，将于 2012 年 5 月 23 日至 2013 年 12 月 23 日期满。本集团于 2008 年 12 月 31 日 利率掉期合约的公允价值损失为 15,026,773 美元 (其中本公司公允价值损失 为 13,546,708 美元) ，并作为衍生金融负债被确认为交易性金融负债。该公 允价值未扣除将来处置该金融负债时可能产生的交易费用。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 194 页 31 交易性金融负债 (续) (3) 本公司于 2008 年 12 月 31 日持有 14 份尚未结算的日元期权合约，其名义金 额合计约 43 亿日元。根据合约约定，若结算日的即期汇率高于合约约定的执 行汇率则本集团有权按合约约定的执行汇率以名义金额的日元购买美元；若 计算日的即期汇率低于或等于合约约定的执行汇率则缔约双方无需结算。此 等期权合约将于 2009 年 9 月 23 日至 2010 年 10 月 23 日期满。 另外，本公司还持有 1 份日元期权合约，其名义金额约 3 亿日元。根据合约 约定，若结算日即期汇率高于或等于合约的执行汇率，则本公司有权按约定 执行汇率以名义金额 3 亿日元购入美元；若结算日即期汇率低于约定的执行 汇率，则本集团须按约定执行汇率以名义金额 6 亿日元购入美元。该期权合 约将于 2009 年 10 月 29 日期满。 于 2008 年 12 月 31 日，本公司上述 15 份未结算的日元期权合约的公允价值 损失为 15,804,840 美元，并作为衍生金融负债被确认为交易性金融负债。该 公允价值未扣除将来处置该金融负债时可能产生的交易费用。 32 应付票据 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 银行承兑汇票 137,541 938,635 338,273 2,470,814 商业承兑汇票 10,963 74,813 7,406 54,095 148,504 1,013,448 345,679 2,524,909 上述余额均为一年内到期应付票据。 上述余额中无对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的应付票据。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 195 页 33 应付账款 本集团应付账款按原币币种列示如下: 2008 年 2007 年 原币 美元 等值 原币 美元 等值 金额 汇率 金额 人民币 金额 汇率 金额 人民币 币种 千元 千元 千元 千元 千元 千元 人民币 2,882,473 6.8244 422,377 2,882,473 4,681,119 7.3042 640,881 4,681,119 美元 212,224 1.0000 212,224 1,448,301 271,225 1.0000 271,225 1,981,086 港币 15,407 7.7497 1,988 13,568 664 7.7974 85 622 日元 25,797 90.90 284 1,937 280 111.39 2 15 欧元 3,665 0.7171 5,112 34,885 29,702 0.6849 43,368 316,768 澳元 1,637 1.4102 1,162 7,922 - - - - 其他 - - 319 2,180 - - - - 643,466 4,391,266 955,561 6,979,610 上述余额中无对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的应付账款。 34 预收款项 预收款项期末余额中无对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的预收账款。 于 2008 年 12 月 31 日，本集团没有个别重大账龄超过一年的预收款项。 35 应付职工薪酬 本集团 外币报表 年初余额 本年发生额 本年支付额 折算影响数 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 工资、奖金、 津贴和补贴 87,769 351,217 (380,809) 2,745 60,922 总裁奖励金 26,601 - (1,984) - 24,617 社会保险费及其他 13,871 66,506 (55,276) 330 25,431 合计 128,241 417,723 (438,069) 3,075 110,970 本集团 外币报表 年初余额 本年发生额 本年支付额 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 工资、奖金、 津贴和补贴 641,082 2,511,771 (2,639,111) (85,221) 428,521 总裁奖励金 194,298 - (13,748) (12,554) 167,996 社会保险费及其他 101,308 460,840 (383,024) (18,334) 160,790 合计 936,688 2,972,611 (3,035,883) (116,109) 757,307 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 196 页 35 应付职工薪酬 (续) 本公司 年初余额 本年发生额 本年支付额 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 工资、奖金、 津贴和补贴 18,165 1,089 (8,509) 10,745 总裁奖励金 26,601 - (1,984) 24,617 社会保险费及其他 59 1,170 (1,231) (2) 44,825 2,259 (11,724) 35,360 本公司 外币报表 年初余额 本年发生额 本年支付额 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 工资、奖金、 津贴和补贴 132,683 7,546 (58,961) (7,941) 73,327 总裁奖励金 194,298 - (13,748) (12,554) 167,996 社会保险费及其他 431 8,107 (8,239) (313) (14) 327,412 15,653 (80,948) (20,808) 241,309 36 应付股利 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 子公司少数股东 4,756 32,456 1,408 10,285 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 197 页 37 其他应付款 (1) 其他应付款按性质分析如下: 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 质保金 18,918 129,105 9,090 66,398 押金 22,531 153,761 5,125 37,437 暂收款 28,610 195,246 6,774 49,480 运费 25,833 176,296 30,395 222,013 应付设备及 土地款 32,522 221,941 20,709 151,264 预提费用 35,665 243,391 38,922 284,293 房屋维修金等 2,056 14,029 1,806 13,194 子公司少数股东 资金往来及 股权转让款 35,378 241,436 4,473 32,669 咨询、培训费等 1,888 12,885 10,546 77,029 其他 28,633 195,387 63,233 461,874 合计 232,034 1,583,477 191,073 1,395,651 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 股权投资款 16,400 111,920 - - 其他 4,269 29,128 11,063 80,806 20,669 141,048 11,063 80,806 上述余额中无对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的其他应付款。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 198 页 37 其他应付款 (续) (2) 其他应付款按原币币种列示如下: 本集团 2008 年 2007 年 原币 美元 等值 原币 美元 等值 金额 汇率 金额 人民币 金额 汇率 金额 人民币 币种 千元 千元 千元 千元 千元 千元 人民币 667,824 6.8244 97,860 667,824 1,028,688 7.3042 140,834 1,028,688 美元 51,237 1.0000 92,477 631,100 28,392 1.0000 28,392 207,394 港币 19,097 7.7497 2,464 16,817 28,630 7.7974 3,672 26,819 日元 460 90.90 5 34 280 111.39 3 18 欧元 25,583 0.7171 35,679 243,486 12,446 0.6849 18,172 132,732 澳元 4,967 1.4102 3,522 24,038 - - - - 其他币种 27 178 - - - - 232,034 1,583,477 191,073 1,395,651 本公司 2008 年 2007 年 原币 美元 等值 原币 美元 等值 金额 汇率 金额 人民币 金额 汇率 金额 人民币 币种 千元 千元 千元 千元 千元 千元 人民币 23,851 6.8244 3,496 23,851 75,160 7.3042 10,290 75,160 美元 17,154 1.0000 17,154 117,065 758 1.0000 758 5,537 港币 144 7.7497 19 132 117 7.7974 15 109 20,669 141,048 11,063 80,806 38 预计负债 本集团 外币报表 年初余额 本年增加 本年偿付 本年冲销 折算影响数 年末余额 附注 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 流动部分 产品质量保证 (1) 84,265 34,311 (5,150) (32,579) 543 81,390 对外开具的保函 (2) 1,484 - - - - 1,484 其他 - 2,888 (1,711) - (81) 1,096 小计 85,749 37,199 (6,861) (32,579) 462 83,970 非流动部分 (3) - 6,034 - - 30 6,064 合计 85,749 43,233 (6,861) (32,579) 492 90,034 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 199 页 38 预计负债 (续) 外币报表 年初余额 本年增加 本年偿付 本年冲销 折算影响数 年末余额 附注 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 流动部分 产品质量保证 (1) 615,491 237,750 (35,686) (225,749) (36,365) 555,441 对外开具的保函 (2) 10,836 - - - (709) 10,127 其他 - 20,012 (11,856) - (678) 7,478 小计 626,327 257,762 (47,542) (225,749) (37,752) 573,046 非流动部分 (3) - 41,811 - - (428) 41,383 合计 626,327 299,573 (47,542) (225,749) (38,180) 614,429 (1) 本集团向购买集装箱、车辆、压力容器、登机桥等产品的客户提供售后质量 维修承诺，对集装箱售出后二至七年、车辆售出后一年、压力容器售出后一 至七年、登机桥售出后一至两年内出现的非意外事件造成的故障和质量问题， 本集团依照合同，承担保修责任。上述产品质量保证是按本集团预计需要承 担的产品质量保修费用计提的。 (2) 本公司之子公司——深圳中集天达空港设备有限公司对其开具的银行保函预 计可能发生的损失。 (3) 本公司之全资子公司——Sharp Vision Holdings Limited 对购买 TGE SA 需要 额外支付的合并对价而确认预计负债 (参见附注 6(2))。 39 一年内到期的非流动负债 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 一年内到期的长期借款 - 信用借款 28,186 192,358 184,839 1,350,100 - 保证借款 11,430 78,000 2,464 18,000 合计 39,616 270,358 187,303 1,368,100 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 200 页 39 一年内到期的非流动负债 (续) 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 一年内到期的长期借款 - 信用借款 25,578 174,557 173,339 1,266,100 一年内到期的长期借款分析如下: 本集团 年利率 2008 年 2007 年 原币 原币 金额 汇率 美元等值 金额 汇率 美元等值 千元 千元 千元 千元 银行借款 - 人民币 6.24%~6.72% 78,000 6.8244 11,430 1,350,100 7.3042 184,839 - 美元 LIBOR+30~90BPs 20,028 1.0000 20,028 2,464 1.0000 2,464 - 欧元 EURIBOR+65BPs 4,000 0.7171 5,578 - - - - 港币 HIBOR+33BPs 20,000 7.7497 2,580 - - - 39,616 187,303 本公司 年利率 2008 年 2007 年 原币 原币 金额 汇率 美元等值 金额 汇率 美元等值 千元 千元 千元 千元 银行借款 - 人民币 - - - - 1,266,100 7.3042 173,339 - 美元 LIBOR+90BPs 20,000 1.0000 20,000 - - - - 欧元 EURIBOR+65BPs 4,000 0.7171 5,578 - - - 25,578 173,339 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 201 页 40 长期借款 本集团 附注 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 银行借款 - 信用借款 956,599 6,528,215 530,773 3,876,871 - 保证借款 - - 12,869 94,000 - 抵押借款 (1) 2,931 20,000 67,282 491,438 合计 959,530 6,548,215 610,924 4,462,309 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 银行借款 - 信用借款 879,629 6,002,938 435,042 3,177,637 (1) 于 2008 年 12 月 31 日，中集天宇以其自有土地使用权作为抵押向中国工商 银行江门分行借款人民币 20,000,000 元 (折合 2,930,661 美元)，该长期借款 到期日为 2011 年 9 月 2 日。 本集团 年利率 2008 年 2007 年 原币 原币 金额 汇率 美元等值 金额 汇率 美元等值 千元 千元 千元 千元 银行借款 - 人民币 3.51%~9.07% 1,192,000 6.8244 174,668 94,491 7.3042 12,937 - 美元 LIBOR+30~170BPs 686,000 1.0000 686,000 400,000 1.0000 400,000 - 港币 HIBOR+33BPs 550,000 7.7497 70,970 745,924 7.7974 95,663 - 欧元 EURIBOR+65BPs 20,000 0.7171 27,892 70,082 0.6849 102,324 959,530 610,924 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 202 页 40 长期借款 (续) 本公司 年利率 2008 年 2007 年 原币 原币 金额 汇率 美元等值 金额 汇率 美元等值 千元 千元 千元 千元 银行借款 - 人民币 3.51%~4.23% 1,172,000 6.8244 171,737 - - - - 美元 LIBOR+30~90BPs 680,000 1.0000 680,000 400,000 1.0000 400,000 - 欧元 EURIBOR+65BPs 20,000 0.7171 27,892 24,000 0.6849 35,042 879,629 435,042 本集团及本公司的长期借款按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是 浮动利率则按 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的到期日分析列示如下: 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 1 年至 2 年 (含 2 年) 163,319 1,114,555 131,245 958,642 2 年至 3 年 (含 3 年) 461,356 3,148,478 183,367 1,339,352 3 年以上 606,341 4,137,912 372,013 2,717,258 未折现合同现金 流量合计 1,231,016 8,400,945 686,625 5,015,252 账面价值 959,530 6,548,215 610,924 4,462,309 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 1 年至 2 年 (含 2 年) 148,020 1,010,146 27,191 198,612 2 年至 3 年 (含 3 年) 360,939 2,463,194 145,298 1,061,284 3 年以上 418,394 2,855,285 320,947 2,344,260 未折现合同现金 流量合计 927,353 6,328,625 493,436 3,604,156 账面价值 879,629 6,002,938 435,042 3,177,637 上述余额中无对持有本公司 5% 或以上表决权股份的股东的长期借款。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 203 页 41 递延收益 本集团 外币报表 年初余额 本年增加 本年结转 折算影响数 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 政府补助 1,586 4,257 (2,875) 63 3,031 外币报表 年初余额 本年增加 本年结转 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 政府补助 11,587 29,497 (20,196) (203) 20,685 本公司 外币报表 年初余额 本年增加 本年结转 折算影响数 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 政府补助 725 - (725) - - 外币报表 年初余额 本年增加 本年结转 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 政府补助 5,295 - (5,473) 178 - 42 专项应付款 本集团 外币报表 年初余额 本年增加 本年结转 折算影响数 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 项目基金 1,003 262 - - 1,265 外币报表 年初余额 本年增加 本年结转 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 项目基金 7,327 1,815 - (509) 8,633 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 204 页 43 股本 本公司于 12 月 31 日股本结构如下: 年初数 本年增加额 限售股份解冻 年末数 原币金额 等值美元 原币金额 等值美元 原币金额 等值美元 原币金额 等值美元 人民币千元 千元 人民币千元 千元 人民币千元 千元 人民币千元 千元 有限售条件股份 - 境外法人持股 299,052 37,133 - - (133,120) (16,251) 165,932 20,882 - 境内自然人持股 620 77 - - - - 620 77 无限售条件股份 - 人民币普通股 932,245 114,962 - - 133,120 16,251 1,065,365 131,213 - 境内上市的 外资股 1,430,479 176,700 - - - - 1,430,479 176,700 2,662,396 328,872 - - - - 2,662,396 328,872 44 资本公积 本集团 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 股本溢价 21,245 - - 21,245 其他资本公积 - 资产评估增值准备 6,640 - - 6,640 - 外币资本折算差额 105 - - 105 - 接受捐赠非现金资产准备 39 - - 39 - 可供出售金融资产 公允价值变动净额 503,913 - (356,838) 147,075 - 现金流量套期的套期工具 公允价值变动净额 9,818 - (1,752) 8,066 - 与计入股东权益项目 相关的所得税影响 (109,715) 77,790 - (31,925) - 股份支付计入股东 权益的金额 2,399 - - 2,399 - 少数股东投入资本产生的 资本公积 11,992 - - 11,992 - 因收购子公司少数股东 权益而形成的资本公积 - 8,449 - 8,449 - 其他 9,167 3,134 - 12,301 455,603 89,373 (358,590) 186,386 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 205 页 44 资本公积 (续) 本集团 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股本溢价 201,222 - - 201,222 其他资本公积 - 资产评估增值准备 54,979 - - 54,979 - 外币资本折算差额 866 - - 866 - 接受捐赠非现金资产准备 324 - - 324 - 可供出售金融资产 公允价值变动净额 3,872,424 - (2,868,727) 1,003,697 - 现金流量套期的套期工具 公允价值变动净额 71,713 - (16,669) 55,044 - 与计入股东权益项目 相关的所得税影响 (823,240) 605,371 - (217,869) - 股份支付计入股东 权益的金额 17,520 - - 17,520 - 少数股东投入资本产生的 资本公积 88,251 - - 88,251 - 因收购子公司少数股东 权益而形成的资本公积 - 57,656 - 57,656 - 其他 69,414 21,668 - 91,082 3,553,473 684,695 (2,885,396) 1,352,772 本公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 股本溢价 21,245 - - 21,245 其他资本公积 - 资产评估增值准备 6,640 - - 6,640 - 外币资本折算差额 104 - - 104 - 接受捐赠非现金资产准备 13 - - 13 - 可供出售金融资产公允 价值变动净额 503,913 - (348,321) 155,592 - 与计入股东权益项目 相关的所得税影响 (100,782) 69,664 - (31,118) 431,133 69,664 (348,321) 152,476 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 206 页 44 资本公积 (续) 本公司 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股本溢价 212,656 - - 212,656 其他资本公积 - 资产评估增值准备 54,979 - - 54,979 - 外币资本折算差额 861 - - 861 - 接受捐赠非现金资产准备 108 - - 108 - 可供出售金融资产公允 价值变动净额 3,876,025 - (2,814,200) 1,061,825 - 与计入股东权益项目 相关的所得税影响 (768,049) 555,684 - (212,365) 3,376,580 555,684 (2,814,200) 1,118,064 45 盈余公积 本集团及本公司 法定盈余公积 任意盈余公积 合计 美元千元 美元千元 美元千元 年初余额 151,045 271,650 422,695 利润分配 46(1) 11,475 - 11,475 年末余额 162,520 271,650 434,170 法定盈余公积 任意盈余公积 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 年初余额 1,250,655 2,246,390 3,497,045 利润分配 46(1) 80,543 - 80,543 年末余额 1,331,198 2,246,390 3,577,588 46 利润分配及期末未分配利润 (1) 提取各项盈余公积 根据 2008 年 4 月 28 日股东大会的批准，本公司于 2008 年 4 月 28 日从未分 配利润中提取法定盈余公积 11,474,991.04 美元 (人民币 80,542,962.12 元)。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 207 页 46 利润分配及期末未分配利润 (续) (2) 分配普通股股利 (a) 本年内分配普通股股利 根据 2008 年 4 月 28 日股东大会的批准，本公司于 2008 年 4 月 28 日向 普通股股东派发现金股利，每股人民币 0.50 元 (2007 年: 每股人民币 0.43 元) ，共人民币 1,331,198,025.50 元，折合 191,724,111.81 美元 (2007 年: 人民币 954,025,251.68 元，折合 123,590,139.03 美元) 。 (b) 于资产负债表日后提议分配的普通股股利 董事会于 2009 年 3 月 30 日提议本公司向普通股股东派发现金股利，每 股 人 民 币 0.15 元 (2007 年: 每股人民币 0.50 元) ，共人民币 399,359,407.65 元 (2007 年: 人民币 1,331,198,025.50 元) 。此项提议尚 待股东大会批准。于资产负债表日后提议派发的现金股利并未在资产负 债表日确认为负债。 (3) 期末未分配利润的说明 2008 年 12 月 31 日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子 公司提取的盈余公积 74,147,383 美元 (2007 年: 66,674,131 美元)。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 208 页 47 营业收入 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 主营业务收入: - 销售商品 6,629,615 45,938,596 6,244,532 47,282,349 - 提供劳务 40,197 278,532 31,838 241,066 - 建造合同 24,757 171,547 - - - 其他 4,128 28,607 21,330 161,507 小计 6,698,697 46,417,282 6,297,700 47,684,922 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 其他业务收入: - 材料销售 77,652 538,074 104,066 787,970 - 材料加工 32,091 222,368 18,352 138,955 - 其他 21,583 149,557 19,675 148,979 小计 131,326 909,999 142,093 1,075,904 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 6,830,023 47,327,281 6,439,793 48,760,826 有关主要业务的收入、费用及利润信息已包含在附注 58 中。 本年度本集团前五名客户销售收入总额分别为 1,717,120,893 美元 (人民币: 11,898,445,802 元) ，占本集团全部销售收入的 26% 。 建造合同基本情况如下: 合同项目 累计已 累计已 已办理结算 合同总金额 发生成本 确认毛利 的价款金额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 固定造价合同 64,985 23,013 1,744 24,757 合同项目 累计已 累计已 已办理结算 合同总金额 发生成本 确认毛利 的价款金额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 固定造价合同 450,300 159,464 12,083 171,547 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 209 页 48 营业税金及附加 本集团 2008 年 2007 年 计缴标准 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 营业税 营业收入的 3%-5% 2,305 15,972 2,203 16,682 城市维护建设税 缴纳增值税及营业税的 7% 742 5,138 500 3,784 教育费及附加 缴纳增值税及营业税的 3% 349 2,421 175 1,325 土地增值税 转让房地产所取得的增 值额和规定的税率计算 596 4,128 4,334 32,818 其他 47 330 134 1,012 4,039 27,989 7,346 55,621 49 财务费用/ (净收益) 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 银行贷款的利息支出 89,752 621,925 50,767 384,396 减: 资本化的利息支出 1,401 9,708 941 7,125 净利息支出 88,351 612,217 49,826 377,271 存款及应收款项的 利息收入 (12,654) (87,684) (6,683) (50,602) 净汇兑 (收益) / 亏损 (51,270) (355,268) 3,852 29,170 其他财务费用 3,820 26,469 2,096 15,865 合计 28,247 195,734 49,091 371,704 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 银行贷款的利息支出 38,961 269,981 11,399 86,312 存款及应收款项的 利息收入 (60,909) (422,060) (13,809) (104,562) 净汇兑 (收益) / 亏损 (20,161) (139,705) 1,460 11,062 其他财务费用 284 1,966 1,070 8,096 合计 (41,825) (289,818) 120 908 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 210 页 50 资产减值损失 本集团 2008 年 2007 年 资产项目 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 应收款项 421 2,921 9,530 72,157 长期应收款 1,252 8,669 14 104 存货 99,658 690,561 (1,282) (9,705) 合计 101,331 702,151 8,262 62,556 51 公允价值变动 (损失) / 收益 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 交易性金融资产 -本年公允价值变动 交易性权益工具投资 (37,284) (258,349) 10,672 80,810 衍生金融工具 (27,201) (188,483) 73,266 542,348 (64,485) (446,832) 83,938 623,158 -因资产终止确认而 转出至投资损失 / (收益) 14,984 103,828 (1,333) (10,095) 交易性金融负债 -本年公允价值变动 (13,670) (94,725) (46,327) (338,379) 合计 (63,171) (437,729) 36,278 274,684 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 交易性金融资产 -本年公允价值变动 (26,478) (183,470) 15,006 113,625 -因资产终止确认而转 转出至投资损失 / (收益) 14,984 103,828 (1,333) (10,095) 交易性金融负债 -本年公允价值变动 (26,838) (185,970) (3,481) (26,362) 合计 (38,332) (265,612) 10,192 77,168 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 211 页 52 投资收益 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 长期股权投资 12,074 83,667 21,974 166,382 可供出售金融资产 - 已收股利 10,229 70,881 - - - 出售资产收益 51,226 354,958 58,715 444,578 出售交易性权益工具 (13,236) (91,720) 68,473 518,461 处置子公司产生 的 (损失) / 收益 (1,494) (10,352) 44,487 336,847 其他 1,562 10,822 - - 合计 60,361 418,256 193,649 1,466,268 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 长期股权投资 93,680 649,137 80,752 611,436 可供出售金融资产 - 已收股利 10,229 70,881 - - - 出售资产收益 51,226 354,958 58,715 444,578 出售交易性权益工具 (10,202) (70,694) 62,053 469,852 处置子公司产生 的损失 (937) (6,492) - - 合计 143,996 997,790 201,520 1,525,866 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 212 页 52 投资收益 (续) 本集团长期股权投资收益按主要被投资单位分析如下: 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 合营企业 - 中集天宇 (1,146) (7,942) 3,056 23,139 - 扬州麦斯通 357 2,474 179 1,355 小计 (789) (5,468) 3,235 24,494 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 联营企业 - KYH Steel Holding Ltd. 4,225 29,275 4,226 31,998 - 天津港中集 1,427 9,885 333 2,521 - 大连集龙 620 4,293 888 6,724 - 厦门中集 582 4,035 450 3,407 - 天津振华 1,922 13,315 6,988 53,912 - 宁波北仑 95 657 122 924 - 上海丰扬 (515) (3,566) - - - TRS Transportkoeling 379 2,628 275 2,082 - Eurotank Oy 156 1,084 121 916 - 福州海投 (238) (1,651) - - - 莱佛士 1,199 8,312 - - 小计 9,852 68,267 13,403 102,484 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- 对联营企业和合营企业 的投资收益 9,063 62,799 16,638 126,978 其他企业 3,011 20,868 5,336 39,404 合计 12,074 83,667 21,974 166,382 除对中集天宇的投资收益的减少是由于中集天宇于 2008 年度成为纳入本公司合并 财务报表的合并范围的子公司外，本集团其他长期股权投资收益增减变动的原因是 被投资公司的损益变动。 投资收益汇回不存在重大限制。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 213 页 52 投资收益 (续) 本公司长期股权投资收益按主要被投资单位分析如下: 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 子公司 南方中集 8,967 62,134 18,189 137,721 中集北洋 31,437 217,836 - - 上海宝伟 1,170 8,109 - - 东部物流 7,970 55,230 23,315 176,537 新会中集 637 4,414 334 2,529 青岛中集 3,240 22,453 5,257 39,805 大连中集 - - 2,012 15,234 宁波中集 507 3,513 4,349 32,930 太仓中集 1,585 10,980 2,032 15,386 漳州中集 3,121 21,626 6,370 48,232 上海冷箱 5,289 36,648 3,835 29,038 青岛冷箱 886 6,140 886 6,709 新会特箱 10,133 70,214 3,456 26,168 青冷特箱 296 2,048 159 1,204 天津物流 3,638 25,206 3,073 23,268 大连物流 2,308 15,996 2,464 18,657 中集申发 9,485 65,722 - - 其他企业 3,011 20,868 5,021 38,018 合计 93,680 649,137 80,752 611,436 本公司长期股权投资收益增减变动的原因是被投资公司的损益变动。 投资收益汇回不存在重大限制。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 214 页 53 营业外收入 本集团 附注 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 固定资产处置利得 738 5,114 441 3,339 索赔收入 84 578 65 493 罚款收入 589 4,081 285 2,157 固定资产盘盈 5 35 - 3 政府补助 (1) 20,003 138,612 2,191 16,587 无法支付款项 469 3,243 312 2,359 企业合并负商誉 - - 3,234 24,490 债务重组利得 (2) 5,441 37,703 - - 其他 2,288 15,858 1,368 10,358 29,617 205,224 7,896 59,786 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 固定资产处置利得 - - 15 114 罚款收入 1 7 - - 政府补助 (1) 15,643 108,395 700 5,311 其他 30 208 72 533 15,674 108,610 787 5,958 (1) 政府补助 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 财政补贴 19,817 137,325 2,098 15,882 税收返还 186 1,287 93 705 20,003 138,612 2,191 16,587 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 财政补贴 15,643 108,395 700 5,311 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 215 页 53 营业外收入 (续) (2) 瑞华投资控股公司 (以下简称 “瑞华公司” ) 原持有扬州通利 (本集团下属 子公司) 的债权人民币 99,703,322 元 (折合 14,388,706 美元) 。于 2007 年 2 月 3 日，本集团下属的三家控股子公司扬州润扬、南方中集及中集控股被瑞 华公司起诉，起诉书声称以上被告在有关扬州通运集装箱有限公司的抵押贷 款、租赁经营、股权转让、破产过程中，存在侵权行为并造成其损失。 经各方协商，各方于 2008 年达成和解，瑞华公司已于 2008 年撤回起诉。根 据各方的和解协议，本集团通过下属子公司扬州润扬以人民币 62,000,000 元 (折合 8,947,513 美元) 收购瑞华公司持有的对扬州通利的上述债权。截至 2008 年 12 月 31 日，本集团已通过扬州润扬完成了上述债权的交接手续。于 是本集团应付瑞华公司的债务通过收购其债权的方式完成了重组，扬州通利 应付瑞华公司的款项的账面余额与支付债权转让价款之间的差额确认为债务 重组利得人民币 37,703,322 元 (折合 5,441,243 美元) 。 54 营业外支出 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 固定资产处置损失 3,484 24,141 724 5,482 捐赠支出 2,082 14,430 219 1,656 罚款支出 302 2,093 125 950 赔款支出 92 637 36 271 其他 559 3,873 1,124 8,510 合计 6,519 45,174 2,228 16,869 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 捐赠支出 1,822 12,631 104 784 固定资产处置损失 7 46 - - 其他 - - 5 38 合计 1,829 12,677 109 822 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 216 页 55 所得税费用 (1) 本年所得税费用组成 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 本年所得税 65,448 453,504 37,141 281,224 递延所得税 (30,549) (211,680) (14,068) (106,526) 合计 34,899 241,824 23,073 174,698 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 本年所得税 13,320 92,299 5,965 43,431 递延所得税 (6,581) (45,604) (6,502) (47,492) 合计 6,739 46,695 (537) (4,061) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 217 页 55 所得税费用 (续) (2) 所得税费用与会计利润的关系如下: 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 税前利润 278,099 1,927,029 462,283 3,500,304 按标准税率计算 的预期所得税 60,717 420,729 75,678 573,022 税收优惠影响 (18,450) (127,845) (29,707) (224,937) 不可抵扣的支出 6,935 48,055 2,921 22,117 其他非应税收入 (33,904) (234,923) (19,182) (145,243) 本年利用以前年度 未确认递延所得税 资产的税务亏损的 税务影响 (1,245) (8,625) (12,344) (93,467) 未确认的税务亏损 13,280 92,019 7,432 56,273 未确认递延所得税 资产的可抵扣 暂时性差异 6,742 46,714 - - 因税率变更导致的 递延税项差异 4,505 31,214 - - 年度汇算清缴退税 (759) (5,261) (1,100) (8,325) 国产设备退税 (2,922) (20,253) (625) (4,742) 本年所得税费用 34,899 241,824 23,073 174,698 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 218 页 55 所得税费用 (续) (2) 所得税费用与会计利润的关系如下 (续): 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 税前利润 148,645 1,030,005 162,810 1,232,768 按适用税率计算 的预期所得税 26,756 185,401 24,422 184,915 不可抵扣的支出 386 2,674 - - 以前年度未确认的 税务亏损 - - (11,217) (84,924) 因税率变更导致的 递延税项差异 (1,308) (9,066) - - 其他非应税收入 (19,095) (132,314) (13,742) (104,052) 本年所得税费用 6,739 46,695 (537) (4,061) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 219 页 56 现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量: 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 净利润 243,200 1,685,205 439,210 3,325,606 加: 资产减值准备 101,331 702,151 8,262 62,556 固定资产折旧 75,243 521,388 61,736 467,452 无形资产摊销 22,759 157,707 10,056 76,143 投资性房地产及 长期待摊费用摊销 2,550 17,670 4,382 33,176 处置固定资产、 无形资产和其他 长期资产的损失 2,746 19,027 283 2,143 公允价值变动损失/ (收益) 63,171 437,729 (36,278) (274,684) 财务费用 77,098 534,241 44,084 333,794 投资收益 (60,361) (418,256) (193,649) (1,466,268) 递延所得税资产的 增加 (14,954) (103,621) (26,606) (186,971) 递延所得税负债的 (减少) / 增加 (15,595) (108,062) 11,526 84,185 存货的增加 (160,607) (1,112,894) (369,783) (2,799,923) 经营性应收项目的 减少 / (增加) 546,780 3,788,789 (598,561) (4,532,184) 经营性应付项目的 (减少) / 增加 (397,466) (2,754,161) 501,972 3,800,832 外币报表折算影响数 - (375) - (11,406) 经营活动产生的现金 流量净额 485,895 3,366,538 (143,366) (1,085,549) 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 220 页 56 现金流量表补充资料 (续) (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量 (续): 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 净利润 141,906 983,310 163,347 1,236,829 加: 固定资产折旧 1,465 10,151 2,429 18,392 无形资产摊销 110 755 69 522 长期待摊费用摊销 544 3,770 474 3,589 处置固定资产的 损失 / (收益) 7 46 (15) (114) 公允价值变动损失 / (收益) 38,332 265,612 (10,192) (77,168) 财务收益 (21,948) (152,079) (2,410) (18,250) 投资收益 (143,996) (997,790) (201,520) (1,525,866) 递延所得税资产的 增加 (4,513) (26,683) (7,991) (58,371) 递延所得税负债的 (减少) /增加 (2,068) (15,109) 1,489 10,879 经营性应收项目的 增加 (282,609) (1,958,276) (118,024) (893,655) 经营性应付项目的 减少 (10,807) (74,890) (260,083) (1,969,296) 外币报表折算影响数 - (3,528) - (1,748) 经营活动产生的现金 流量净额 (283,577) (1,964,711) (432,427) (3,274,257) (2) 本年度本集团没有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 221 页 56 现金流量表补充资料 (续) (3) 本集团及本公司持有的现金和现金等价物分析如下: 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 货币资金 - 库存现金 776 5,297 466 3,400 - 可随时用于支付的 银行存款 385,989 2,634,140 334,144 2,440,657 - 可随时用于支付的 其他货币资金 26,777 182,738 78,214 571,291 - 使用受限制的货币资金 40,909 279,178 5,351 39,084 年末货币资金余额 454,451 3,101,353 418,175 3,054,432 减: 使用受限制的 货币资金 40,909 279,178 5,351 39,084 年末可随时变现的现金 及现金等价物余额 413,542 2,822,175 412,824 3,015,348 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 货币资金 - 可随时用于支付的 银行存款 62,281 425,034 93,676 684,230 - 可随时用于支付的 其他货币资金 750 5,116 33,255 242,901 年末可随时变现的现金 及现金等价物余额 63,031 430,150 126,931 927,131 本集团及本公司持有的现金为库存现金和可随时用于支付的银行存款，参见 附注 7。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 222 页 56 现金流量表补充资料 (续) (4) 当年取得子公司的有关信息: (a) 取得子公司的有关信息: 本集团 金额 等值人民币 美元千元 千元 取得子公司的价格 42,042 287,046 取得子公司支付的现金和现金等价物 35,978 245,663 减: 子公司持有的现金和现金等价物 16,163 110,354 取得子公司支付的现金净额 19,815 135,309 本集团 金额 等值人民币 美元千元 千元 取得子公司的非现金资产和负债 流动资产 14,965 102,176 非流动资产 68,439 467,274 流动负债 (29,811) (203,538) 非流动负债 (27,714) (189,220) 57 股份支付 本年发生的股份支付费用如下: 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 以权益结算的 股份支付 - - 2,998,275 21,900,000 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 223 页 57 股份支付 (续) (i) 由本公司于 2007 年 10 月 17 日召开的股东大会审议批准，本公司的下属子 公司中集车辆 (集团) 有限公司于年内实施了一项股权信托计划。据此，本 公司与车辆业务相关的高级管理人员及本公司子公司中集车辆 (集团) 有限 公司的核心员工 在获得本年发放的总裁奖后，通过深圳国际信托投资有限 责任公司以增资人民币 22,070 万元的方式持有中集车辆 (集团) 有限公司 20% 的股权。 本集团根据实际授予日 2007 年 12 月 29 日中集车辆 (集团) 有限公司的权益 的公允价值确定获得职工服务的总额，权益的公允价值使用收益法进行估 计。深圳天健信德会计师事务所为此出具了信德资评报字 (2008) 第 004 号 《中集车辆 (集团) 有限公司资产评估报告书》。 (ii) 本公司于 2008 年 4 月 28 日召开第五届董事会 2008 年度第五次会议通过《中 国国际海运集装箱 (集团) 股份有限公司股票期权激励计划 (草案) 》后，鉴 于国内外经济形势和证券市场发生了重大变化，原股权激励计划已不具备可 操作性，若继续执行原方案将难以真正起到应有的激励效果。本公司于 2008 年 10 月 17 日召开第五届董事会 2008 年度第十四次会议，董事会同意终止 上述股票期权激励计划，待条件成熟时再行实施股权激励计划。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 224 页 58 分部报告 按照本集团的内部财务报告系统，本集团已就本财务报表选择以业务分部报告分部信息的主要形式，而地区分部则是次要的分部 报告形式。本集团有集装箱，道路运输车辆、能源化工装备和空港设备共四个业务分部。 本集团各个业务分部的资料列示如下: 主要分部报表 (业务分部) 项目 集装箱 道路运输车辆 能源化工装备 空港设备 其他 抵销 未分配项目 合计 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 营业收入 4,199,353 4,496,804 1,450,428 1,284,246 1,121,451 599,105 70,432 62,499 114,136 81,683 (125,777) (84,544) - - 6,830,023 6,439,793 其中: 对外交易 收入 4,183,685 4,482,349 1,435,700 1,276,352 1,119,188 596,483 70,432 62,499 21,018 22,110 - - - - 6,830,023 6,439,793 分部间交 易收入 15,668 14,455 14,728 7,894 2,263 2,622 - - 93,118 59,573 (125,777) (84,544) - - - - 营业费用 / (收益) 4,181,367 4,215,209 1,468,754 1,231,111 1,047,171 542,931 61,575 50,089 53,954 29,636 (115,923) (25,452) (121,876) (60,346) 6,575,022 5,983,178 营业利润 / (亏损) 17,986 281,595 (18,326) 53,135 74,280 56,174 8,857 12,410 60,182 52,047 (9,854) (59,092) 121,876 60,346 255,001 456,615 资产总额 1,885,789 2,504,239 1,181,791 1,003,585 1,047,265 924,116 60,769 45,623 1,152,292 371,019 (754,109) - 490,073 771,291 5,063,870 5,619,873 负债总额 950,904 1,029,733 750,832 394,785 281,252 169,412 30,193 28,595 160,345 125,105 (754,109) (646) 1,456,064 1,471,215 2,875,481 3,218,199 补充信息: 1、折旧和摊销 费用 41,682 43,306 17,398 11,377 35,571 12,915 331 353 804 674 - - 2,372 3,304 98,158 71,929 2、折旧和摊销以 外的非现金 费用/ (收益) 180,633 (60,220) 10,057 (6,884) 11,720 59 291 (114) (573) - - - (25,738) 40,666 176,390 (26,493) 其中: 当期资产减值 损失 83,077 5,099 9,684 1,674 8,407 1,387 41 102 122 - - - - - 101,331 8,262 3、资本性支出 117,524 137,531 159,108 104,785 78,666 29,387 531 434 9,651 15,458 - - - - 365,480 287,595 次要分部报表 (地区分部) 项目 美洲 欧洲 亚洲 其他 合计 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 对外交易收入 1,253,880 1,342,015 2,540,964 2,363,436 2,925,758 2,684,187 109,421 50,155 6,830,023 6,439,793 总资产 79,435 33,750 346,138 347,527 4,629,182 5,232,381 9,115 6,215 5,063,870 5,619,873 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 225 页 59 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法 本集团金融工具的风险主要包括: • 信用风险 • 流动风险 • 利率风险 • 外汇风险 下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量 风险的方法等。 本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险 可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定 期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活 动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符 合风险管理政策。 (1) 信用风险 本集团的信用风险主要来自应收款项、债权投资和为套期目的签订的衍生金 融工具。管理层会不断检查这些信用风险的敞口。 对于应收款项，本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行 信用评估以确定赊销额度。信用评估主要根据客户的外部评级资料，银行资 信证明和支付记录 (如有可能) 。有关的应收款项通常自出具账单日起 30 天 到 90 天内到期。在一般情况下，本集团不会要求客户提供抵押品，但对产品 的物权转移有严格约定，并可能会视客户资信情况要求支付定金或预付款。 本集团多数客户均与本集团有长年的业务往来，很少出现信用损失。为监控 本集团的信用风险，本集团按照账龄和到期日对本集团的客户欠款进行分析 和分类。于 2008 年 12 月 31 日，本集团已对重大的已逾期的应收款项计提了 减值准备。 本集团根据对联营及合营公司的资产状况，开发项目的盈利预测等指标，向 联营及合营公司提供款项，并持续监控项目进展与经营情况，以确保款项的 可收回性。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 226 页 59 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法 (续) (1) 信用风险 (续) 本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，所在行业的共同影响， 而较少受到客户所在国家和地区的影响。由于全球航运业及相关服务业的高 集中度，重大信用风险集中的情况主要源自存在对个别客户的重大应收款项。 于资产负债表日，由于本集团的前五大客户的应收款占本集团应收账款和其 他应收款总额的 23% (2007 年: 20%) ，因此本集团存在一定程度的信用风险 集中情况。 本集团一般只会投资于有活跃市场的证券 (长远战略投资除外) ，而且交易 对方的信用评级须高于或与本集团相同。如果交易涉及衍生金融工具，交易 对方便须有良好的信用评级，并且已跟本集团订立《ISDA 协议》 (International Swap Derivative Association)。鉴于交易对方的信用评级良好，本集团管理层 并不预期交易对方会无法履行义务。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生 金融工具) 的账面金额。除附注 61 所载本集团作出的财务担保外，本集团及 本公司没有提供任何其他可能令本集团或本公司承受信用风险的担保。于资 产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注 61 披露。 (2) 流动风险 本公司统筹负责集团内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资 和筹借贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需 获得本公司董事会的批准)。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金 需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随 时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满 足短期和较长期的流动资金需求。 本集团及本公司长期应收款的到期日分析以及长期债务的还款期限分析载 于附注 19 和 40。 (3) 利率风险 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险 及现金流量利率风险。本集团的利率政策是确保借款利率变动风险在合理范 围之内。本集团已订立以借款货币计价的利率掉期合同，建立适当的固定和 浮动利率风险组合，以符合本集团的利率政策。 本集团短期和长期借款的利率分析载于附注 30 和 40 中。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 227 页 59 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法 (续) (3) 利率风险 (续) (a) 本集团及本公司于 12 月 31 日持有的计息金融工具如下: 本集团 本公司 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 固定利率金融工具 金融资产 - 货币资金 - 263,069 - 69,633 - 一年内到期的 长期应收款 18,766 13,021 - - - 长期应收款 73,545 27,196 - - 金融负债 - 短期借款 (14,653) (89,655) (14,653) - - 一年内到期的 长期借款 - (187,303) - (173,339) - 长期借款 - (12,937) - - 77,658 13,391 (14,653) (103,706) 浮动利率金融工具 金融资产 - 货币资金 454,451 155,106 63,031 57,298 金融负债 - 短期借款 (308,699) (279,524) - - - 一年内到期的 长期借款 (39,616) - (25,578) - - 长期借款 (959,530) (597,987) (879,629) (435,042) (853,394) (722,405) (842,176) (377,744) (b) 敏感性分析 截至 2008 年 12 月 31 日，在其他变量不变的情况下，假定利率变动 54 个基点将会导致本集团及本公司税后净利润及股东权益增加/减少 3,456,000 美元及 3,729,000 美元 (2007 年：2,425,000 美元及 1,156,000 美元)。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 228 页 59 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法 (续) (3) 利率风险 (续) (b) 敏感性分析 (续) 对于资产负债表日持有的、使本集团或本公司面临其公允价值利率风险的金 融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表 日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于 资产负债表日持有的、使本集团或本公司面临现金流量利率风险的浮动利率 非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动 对按年度估算的利息费用或收入的影响。2007 年的分析基于同样的假设和方 法。 (4) 外汇风险 由于本集团的主要收入货币为美元，而主要支出货币为人民币，为了规避人 民币汇率波动的风险，对于不是以人民币计价的应收账款和应付账款，如果 出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净 风险敞口维持在可接受的水平。 (a) 除附注 8 及 31 披露的交易性金融资产及交易性金融负债的外汇风险敞 口外，本集团及本公司于 2008 年 12 月 31 日的各外币资产负债项目外 汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产 负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。 本集团 金额单位: 人民币千元 2008 年 2007 年 美元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 美元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 货币资金 1,043,790 121,907 112,277 15,080 1,052,388 25,965 11,873 4,283 应收款项 2,485,467 428,716 3,692 29,625 7,138,942 427,303 5,515 41,174 短期借款 (373,902) (730,749) (163,944) (91,547) (1,605,076) (426,092) - (10,534) 长期借款 (4,681,538) (190,349) (484,328) - (2,921,680) (747,395) (698,742) - 应付款项 (2,079,401) (278,371) (30,385) (1,971) (2,188,480) (449,500) (27,441) (33) 预计负债 (572,315) (41,062) - - (545,463) (37,624) - - 一年到期的非 - - - - - - - - 流动负债 (136,679) (38,067) (17,607) - (17,998) - - - 资产负债表 敞口 (4,314,578) (727,975) (580,295) (48,813) 912,633 (1,207,343) (708,795) 34,890 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 229 页 59 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法 (续) (4) 外汇风险 (续) (a) 除附注 8 及 31 披露的交易性金融资产及交易性金融负债的外汇风险敞 口外，本集团及本公司于 2008 年 12 月 31 日的各外币资产负债项目外 汇风险敞口如下 (续): 本公司 金额单位: 人民币千元 2008 年 2007 年 美元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 美元项目 欧元项目 港币项目 日元项目 货币资金 139,839 111 70 14,943 409,437 5,610 15 3,455 一年内到期的 非流动负债 (136,488) (38,067) - - - - - - 长期借款 (4,640,592) (190,346) - - (2,921,680) (255,954) - - 资产负债 表敞口 (4,637,241) (228,302) 70 14,943 (2,512,243) (250,344) 15 3,455 (b) 本集团及本公司适用的主要外汇汇率分析如下: 平均汇率 报告日中间汇率 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 美元 6.9293 7.5718 6.8244 7.3042 欧元 10.3780 10.4667 9.5167 10.6669 港币 0.8897 0.9697 0.8806 0.9346 日币 6.5511 6.4847 7.5076 6.4064 (c) 敏感性分析 假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团及本公司于 2008 年 12 月 31 日人民币兑换美元、欧元、港币和日币的汇率分别升值 1% 、12% 、 2% 和 5% (2007 年 12 月 31 日人民币兑换美元、欧元、港币和日币的汇 率分别升值6% 、4% 、6% 和2%) 将导致股东权益和净利润的增加 (减 少) 情况如下。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 230 页 59 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法 (续) (4) 外汇风险 (续) (c) 敏感性分析 (续) 股东权益 净利润 本集团 本公司 本集团 本公司 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2008 年 12 月 31 日 美元 32,359 38,025 32,359 38,025 欧元 65,518 22,465 65,518 22,465 港币 8,704 (1) 8,704 (1) 日币 1,830 (613) 1,830 (613) 合计 108,411 59,876 108,411 59,876 股东权益 净利润 本集团 本公司 本集团 本公司 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2007 年 12 月 31 日 美元 (163,298) 120,872 (163,298) 120,872 欧元 71,143 8,186 71,143 8,186 港币 36,158 (1) 36,158 (1) 日币 (798) (56) (798) (56) 合计 (56,795) 129,001 (56,795) 129,001 于 2008 年 12 月 31 日，在假定其他变量保持不变的前提下，人民币兑 换美元、欧元、港币和日币的汇率分别贬值 1% 、12% 、2% 和 5% (2007 年 12 月 31 日人民币兑换美元、欧元、港币和日币的汇率分别贬值 6% 、 4% 、6% 和 2%) 将导致股东权益和损益的变化和上表列示的金额相同 但方向相反。 上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对 资产负债表日本集团或本公司持有的、面临外汇风险的金融工具进行重 新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异。2007 年的分析基于 同样的假设和方法。 上述敏感性分析不包括附注 8 及 31 中披露的交易性金融资产及负债中 所披露的外汇远期合约、日元期权合约、利率掉期合约及镍金属期权合 约的外汇风险敞口，但汇率变动将可能会影响股东权益和净利润。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 231 页 59 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法 (续) (5) 公允价值 本集团及本公司于 2007 年及 2008 年 12 月 31 日各项金融资产和金融负债的 账面价值与公允价值之间无重大差异。 (6) 公允价值确定方法 对于在资产负债表日以公允价值计量的交易性金融资产及负债、可供出售金 融资产以及附注 59(5) 披露的公允价值信息，本集团在估计公允价值时运用 了下述主要方法和假设。 (a) 股票投资 对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债 (不含衍生工具)、可供出售 金融资产，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的，对于不存 在活跃市场的，其公允价值是以估值技术来确定的。 (b) 应收款项 公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表 日的市场利率。 (c) 借款和长期应付款 对于借款的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现 率为资产负债表日的市场利率。 (d) 衍生工具 远期外汇合同的公允价值是根据市场报价确定，或根据合同远期外汇价 格的现值与资产负债表日即期外汇价格之间的差额来确定。利率调期合 同的公允价值是基于经纪人的报价。本集团会根据每个合同的条款和到 期日，采用类似衍生工具的市场利率将未来现金流折现，以验证报价的 合理性。 (e) 财务担保合同 对外提供财务担保的公允价值，在有关信息能够获得时是参考公平交易 中同类服务收取的费用确定的；或者在能够可靠估计的情况下通过参考 有担保贷款和无担保贷款的利率差异而进行的估值。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 232 页 59 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法 (续) (6) 公允价值确定方法 (续) (f) 估计公允价值时所用利率 对未来现金流量进行折现时所用利率是以资产负债表日人民银行公布 的同期贷款利率为基础，并根据具体项目性质作出适当调整。具体如下: 2008 年 2007 年 长期借款 3.51% - 7.56% 3.78% - 5.80 % 应收款项 4.85% - 6.56% 6.57% - 7.56 % 60 承担 (1) 资本承担 于 2008 年及 2007 年 12 月 31 日，本集团的资本承担如下: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 已签约但尚未于 财务报表中确认的 - 购建资产承诺 98,504 672,230 97,698 713,600 - 对外投资承诺 5,628 38,405 234 1,718 104,132 710,635 97,932 715,318 (2) 经营租赁承担 根据不可撤销的有关房屋、固定资产等经营租赁协议，本集团于 2008 年及 2007 年 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 不可撤销经营租赁 的最低租赁付款额: 1 年以内 (含 1 年) 15,256 104,113 9,405 68,696 1 至 2 年 (含 2 年) 10,466 71,426 7,876 57,530 2 至 3 年 (含 3 年) 6,555 44,734 6,837 49,938 3 年以上 25,279 172,513 16,631 121,477 合计 57,556 392,786 40,749 297,641 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 233 页 61 或有事项 (1) 或有负债 于 2008 年 12 月 31 日，或有负债如下: (a) 对外提供担保 本集团的下属子公司——中集车辆 (集团) 有限公司与中国建设银行、 中国交通银行、招商银行及中国光大银行开展车辆买方信贷业务并签署 车辆贷款保证合同，为相关银行给予中集车辆 (集团) 有限公司及其控 股子公司之经销商及客户购买中集车辆产品的融资提供信用担保。截至 2008 年 12 月 31 日止，经本公司董事会同意，由中集车辆 (集团) 有限 公司及其控股子公司提供担保的经销商及客户融资款项共计人民币 461,161,591 元，折合 67,575,405 美元 (2007 年: 人民币 201,727,266 元， 折合 27,617,982 美元) 。 (b) 已开具未入账的应付票据和已开具未到期的信用证 本集团开出保证金性质的应付票据和信用证时暂不予确认。于货物送达 日或票据到期日 (两者较早者) ，本集团在账上确认相应的存货或预付 账款和应付票据。 截至 2008 年 12 月 31 日，本集团已开具未确认的应付票据和已开具未 到期的信用证合计为 58,477,932 美元 (人民币 399,076,799 元) 。2007 年 12 月 31 日为 142,599,850 美元 (人民币 1,041,578,116 元) 。 62 资产负债表日后非调整事项 本集团的下属子公司车辆集团于 2009 年 1 月 9 日与芜湖泰瑞投资有限公司 (以下 简称“泰瑞投资”）、深圳市九思投资有限公司 (以下简称“九思投资”) 拟合资发起 设立集瑞联合卡车股份有限公司 (以下简称“联合卡车”) ，注册资本人民币 40,000 万元，中集车辆占注册资本的 45%，泰瑞投资占注册资本的 45%，九思投资占注 册资本的 10%。该投资事项已经本集团第五届董事会 2009 年度第 1 次会议审议通 过，该投资事项不需经过本集团股东大会批准但需经中国政府有关部门的批准。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 234 页 63 关联方关系及其交易 (1) 有关本公司子公司的信息参见附注 6。 (2) 本集团及本公司与关键管理人员之间的交易 本集团 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 支付关键管理人员薪酬 2,517 17,178 2,288 16,709 本公司 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 支付关键管理人员薪酬 2,517 17,178 2,288 16,709 (3) 本集团及本公司与除关键管理人员以外的关联方之间的交易: (a) 与其他关联方之间的交易金额如下: (i) 销售/采购商品 本集团 2008 年 2007 年 占有关同类 占有关同类 交易金额 交易额的比例 交易金额 交易额的比例 美元千元 美元千元 销售商品 51,292 0.75% 223,574 3.39% 购买商品 29,859 0.49% 100,994 1.67% 本集团 2008 年 2007 年 占有关同类 占有关同类 交易金额 交易额的比例 交易金额 交易额的比例 人民币千元 人民币千元 销售商品 355,416 0.75% 1,633,031 3.39% 购买商品 206,902 0.49% 737,681 1.67% 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 235 页 63 关联方关系及其交易 (续) (3) 本集团及本公司与除关键管理人员以外的关联方之间的交易: (续) (a) 与其他关联方之间的交易金额如下 (续): (ii) 资金往来 提供借款 本集团 外币报表 年初余额 本年增加 本年收回 折算影响数 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 上海丰扬 51,265 6,338 (39,148) 3,099 21,554 新洋木业 626 - - 3 629 合计 51,891 6,338 (39,148) 3,102 22,183 本集团 外币报表 年初余额 本年增加 本年收回 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 上海丰扬 385,702 55,309 (293,915) - 147,096 新洋木业 4,565 - - (272) 4,293 合计 390,267 55,309 (293,915) (272) 151,389 取得借款 本集团 外币报表 年初余额 本年增加 本年收回 折算影响数 年末余额 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 美元千元 深圳市东方 天宇投资 发展有限公司 (“东方天宇”) 6,571 - - 462 7,033 Gasfin - 11,218 - (772) 10,446 合计 6,571 11,218 - (310) 17,479 本集团 外币报表 年初余额 本年增加 本年收回 折算影响数 年末余额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 东方天宇 47,996 - - - 47,996 Gasfin - 77,733 - (6,505) 71,228 合计 47,996 77,733 - (6,505) 119,224 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 236 页 63 关联方关系及其交易 (续) (3) 本集团及本公司与除关键管理人员以外的关联方之间的交易 (续): (a) 与其他关联方之间的交易金额如下 (续): (iii) 转让子公司股权 2007 年度，招商地产与本公司之子公司——中集申发签订了《股权转 让合同》，中集申发将其持有的上海丰扬 60% 的股权转让给招商地产， 股权转让价款合计 48,362,586 美元 (人民币 353,250,000 元) 。2008 年 12 月 31 日该笔款项余额为 10,352,559 美元 (人民币 70,650,000 元) 尚 未支付。 (iv) 购买子公司股权 本年度，本公司与中远太平洋 (中国) 投资有限公司 ( “中远太平洋投 资” ) 签订《股权转让合同》，收购中远太平洋投资持有的上海冷箱 20% 的股权，股权转让价款合计 16,400,000 美元 (人民币 111,920,160 元)， 于 2008 年 12 月 31 日尚未支付。 本年度，本公司之子公司——中集控股与中远太平洋投资之子公司 Topview Investment Limited 签订了《股权转让合同》，收购其子公司 Fentalic 所有的股权和债权，Fentalic 持有天津北洋 22.5% 的股权，股 权转让价款合计 14,000,000 美元 (人民币 95,541,600 元) ，截至 2008 年 12 月 31 日，该笔款项已经全额支付。 (v) 融资租赁 2008 年 9 月 30 日，本集团之下属子公司中集车辆融资与本集团联营公 司的下属子公司烟台来福士海洋工程有限公司 (以下简称 “来福士海 洋” ) 签订了《船舶融资租赁合同》，并由本集团联营公司的下属子公司 莱佛士船业有限公司进行担保。合同规定中集车辆融资以人民币 38,000,000 元 向 来 福 士 海 洋 购 买 其 建 造 的 一 艘 驳 船 并 以 人 民 币 45,987,179 元融资租赁方式向莱佛士海洋回租，租赁期从 2008 年 12 月 10 日到 2013 年 12 月 10 日，合同约定租息率为浮动利率，按同期中国 人民银行贷款基准利率每年进行调整，合同签订日以及 2008 年 12 月 31 日执行的年利率为 7.56%。截至 2008 年 12 月 31 日尚未收回的融资 租赁款为人民币 38,000,000 元，折合 5,568,255 美元。 上述与其他关联方进行的交易是按一般正常商业条款或按相关协议进行。 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 237 页 63 关联方关系及其交易 (续) (3) 本集团及本公司与除关键管理人员以外的关联方之间的交易 (续): (b) 与其他关联方之间的交易于 12 月 31 日的余额如下: 本集团 2008 年 2008 年 2007 年 2007 年 美元千元 人民币千元 美元千元 人民币千元 应收账款 5,871 40,679 31,085 227,049 其他应收款 33,029 225,405 57,120 417,213 长期应收款 5,568 38,000 - - 应付账款 27,909 193,386 53,348 389,667 其他应付款 40,929 279,316 - - 有关本集团合营公司、联营公司的信息参见附注 20。 (c) 3(a) 及 3(b) 涉及交易的关联方与本集团及本公司的关系 关联方名称 与本集团及本公司关系 扬州麦斯通 本集团的合营公司 KYH Steel Holding Ltd. 本集团的联营公司 大连集龙 本集团的联营公司 新洋木业 本集团的联营公司 上海丰扬 本集团的联营公司 烟台来福士海洋 本集团的联营公司的下属子公司 厦门海投 本集团的联营公司 Hemple-Haihong Coatings Ltd. 重要股东的子公司 Hemple-Haihong (Kunshan) Co., Ltd. 重要股东的子公司 Florens Container Services Ltd. 重要股东的子公司 Florens Maritime Limited 重要股东的子公司 Florens Container Corporation S.A. 重要股东的子公司 COSCO North America, Inc. 重要股东的子公司 中远太平洋投资 重要股东的子公司 Topview Investment Limited 重要股东的子公司 招商地产 重要股东的子公司 东方天宇 子公司的少数股东 Gasfin 子公司的少数股东 梁山东岳挂车制造有限公司 子公司的少数股东 芜湖瑞江汽车有限公司 子公司的少数股东的最终控制方 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 238 页 64 上年比较数字 由于修订了递延所得税资产和递延所得税负债的会计政策，以及待抵扣/预缴税费 的列报变更，有关比较数字已作出调整；有关详情载于附注 4。 65 非经常性损益 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号――非经常性损益》 (2008) 的规定，本集团非经常性损益列示如下: 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 本年度非经常性损益 非流动性资产处置损益 (4,240) (29,379) 44,204 334,704 政府补贴 20,003 138,612 2,191 16,587 取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 - - 3,234 24,490 除与公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公 允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、 负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 36,171 250,639 162,753 1,232,324 对外委托贷款取得的损益 509 3,528 - - 债务重组损益 5,441 37,703 - - 其他营业外收入和支出 400 2,762 526 3,983 小计 58,284 403,865 212,908 1,612,088 减: 以上各项对税务的影响 (2,214) (15,339) 35,613 269,652 合计 60,498 419,204 177,295 1,342,436 其中: 影响母公司股东 净利润的非经 常性损益 60,052 416,111 174,671 1,322,571 影响少数股东 净利润的非经 常性损益 446 3,093 2,624 19,865 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 239 页 65 非经常性损益 (续) 以上所列 2007 年的数字是调整后的数字。由于《公开发行证券的公司信息披露解 释性公告第 1 号――非经常性损益》对非经常性损益项目进行了重新规定，本集 团对 2007 年的数字进行追溯调整。 66 每股收益及净资产收益率 本集团每股收益 基本及稀释每股收益 2008 年 2007 年 金额 等值人民币 金额 等值人民币 美元千元 千元 美元千元 千元 (a) 扣除非经常性损益 前的每股收益 0.08 0.53 0.16 1.19 - 归属于母公司 普通股股东的 净利润 (千元) 203,038 1,406,908 418,048 3,165,373 - 当年发行在外的 母公司普通股加 权平均数 (千股) 2,662,396 2,662,396 2,662,396 2,662,396 (b) 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.05 0.37 0.09 0.69 - 扣除非经常性损益 后归属于母公司 普通股股东的 净利润 (千元) 142,986 990,797 243,377 1,842,802 - 当年发行在外的 公司普通股加 权平均数 (千股) 2,662,396 2,662,396 2,662,396 2,662,396 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 第 240 页 66 每股收益及净资产收益率 (续) 2008 年 2007 年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 (a) 扣除非经常性损益 前的净资产收益率 10% 10% 19% 24% - 归属于母公司普通股 股东的净利润 (美元千元) 203,038 203,038 418,048 418,048 - 归属于母公司普通 股股东的年末净 资产 (美元千元) 1,967,777 - 2,195,646 - - 归属于母公司普通 股股东的本年 加权平均净资产 (美元千元) - 2,049,051 - 1,709,183 (b) 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 7% 7% 11% 14% - 扣除非经常性损益 后归属于母公司 普通股股东的净 利润 (美元千元) 142,986 142,986 243,377 243,377 - 归属于母公司普通 股股东的年末净 资产 (美元千元) 1,967,777 - 2,195,646 - - 归属于母公司普通 股股东的本年 加权平均净资产 (美元千元) - 2,049,051 - 1,709,183 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 - - 241 财务报表补充资料 1 本集团按不同准则编制的财务报表差异调节表 (1) 中国会计准则和国际财务报告准则之重大差异对归属于母公司净利润的影 响分析如下: 2008 年 2007 年 美元千元 美元千元 中国会计准则下的金额 203,038 418,048 调整: 其他 361 (2,438) 国际财务报告准则下的金额203,399 415,610 2008 年 2007 年 人民币千元 人民币千元 中国会计准则下的金额 1,406,908 3,165,373 调整: 其他 2,505 (18,455) 国际财务报告准则下的金额1,409,413 3,146,918 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 - - 242 财务报表补充资料 (续) 1 本集团按不同准则编制的财务报表差异调节表 (续) (2) 中国会计准则和国际财务报告准则之重大差异对归属于母公司股东权益的 影响分析如下: 2008 年 2007 年 美元千元 美元千元 中国会计准则下的金额 1,967,777 2,195,646 调整: 其他 (1,566) (1,927) 国际财务报告准则下的金额1,966,211 2,193,719 2008 年 2007 年 人民币千元 人民币千元 中国会计准则下的金额 13,428,901 15,913,757 调整: 其他 (11,572) (14,077) 国际财务报告准则下的金额13,417,329 15,899,680 中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司 2008 年年度报告 - - 243 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 五、《公司章程》文本；