000042_2010_深长城_2010年年度报告_2011-04-12.txt

深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 深圳市长城投资控股股份有限公司 SHENZHEN SHENZHEN SHENZHEN SHENZHEN CHANGCHENG CHANGCHENG CHANGCHENG CHANGCHENG INVESTMENT INVESTMENT INVESTMENT INVESTMENT HOLDING HOLDING HOLDING HOLDING CO., CO., CO., CO., LTD LTD LTD LTD 2010 年年度报告 二〇一一年四月 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 1 - 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保 证或存在异议。 全体董事均出席审议本次年报的董事会会议。 本公司报告期财务报告经中审国际会计师事务所有限公司审计，并出具标准无保留意见 的审计报告。 本公司董事长朱新宏、总经理谭华森、财务总监尹善峰及财务部总经理李自祥声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 2 - 目 录 第一章 公司基本情况简介..........................- 3 - 第二章 会计数据和业务数据摘要....................- 4 - 第三章 股本变动及股东情况........................- 6 - 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况........- 9 - 第五章 公司治理结构.............................- 14 - 第六章 股东大会情况简介.........................- 31 - 第七章 董事会报告...............................- 32 - 第八章 监事会报告...............................- 45 - 第九章 重要事项.................................- 47 - 第十章 财务报告 （另附）........................- 50 - 第十一章 备查文件目录...........................- 50 - 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 3 - 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称 一、公司法定中、英文名称 一、公司法定中、英文名称 一、公司法定中、英文名称 中文名称：深圳市长城投资控股股份有限公司 英文名称：SHENZHEN CHANGCHENG INVESTMENT HOLDING CO., LTD 二、公司法定代表人： 二、公司法定代表人： 二、公司法定代表人： 二、公司法定代表人：朱新宏 三、公司董事会秘书： 三、公司董事会秘书： 三、公司董事会秘书： 三、公司董事会秘书：尹善峰 证券事务代表：王昌栋 电话：（0755）8839 3698 ; 8839 3669 董事会传真：（0755）8839 3600 董事会电子信箱：ccdc@ 董事会联系地址：深圳市福田区百花五路长源楼董事会办公室 四、公司注册及办公地址： 四、公司注册及办公地址： 四、公司注册及办公地址： 四、公司注册及办公地址：深圳市福田区百花五路长源楼 邮政编码：518028 公司国际互联网网址： 五、信息披露报纸： 五、信息披露报纸： 五、信息披露报纸： 五、信息披露报纸：《证券时报》和《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网为巨潮资讯网，网址为： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所： 六、公司股票上市交易所： 六、公司股票上市交易所： 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深长城 股票代码：000042 七、其他有关资料 七、其他有关资料 七、其他有关资料 七、其他有关资料 1．公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 13 日 公司首次注册登记地点：深圳市福田区白沙岭百花村百花五路长源楼 2．营业执照注册号：4403011008906 3．税务登记号码：440304192190768 4．公司聘请的会计事务所名称：中审国际会计师事务所有限公司 办公地址：北京海淀区阜城路 73 号裕惠大厦 12 层 邮政编码：100142 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 4 - 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期内 一、报告期内 一、报告期内 一、报告期内实现利润情况 实现利润情况 实现利润情况 实现利润情况： ： ： ： 单位：人民币元 注: 以上数据以合并会计报表数计算填列。 本公司 2010 年度非经常性损益合计 95,690,155.33 元，明细如下： 单位：人民币元 注: 以上数据以合并会计报表数计算填列。 二、 二、 二、 二、截至报告期末公司 截至报告期末公司 截至报告期末公司 截至报告期末公司近 近 近 近三年的主要会计数据及财务指标： 三年的主要会计数据及财务指标： 三年的主要会计数据及财务指标： 三年的主要会计数据及财务指标： （一）主要会计数据 （一）主要会计数据 （一）主要会计数据 （一）主要会计数据 单位：人民币元 注: 以上数据以合并会计报表数计算填列。 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 120,989,789.88 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,317,744.87 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 224,984.43 非货币性资产交换损益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -252,689.44 所得税影响额 -27,589,674.41 少数股东损益影响额 0.00 合计 95,690,155.33 - 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 营业总收入（元） 1,447,342,604.24 2,040,726,693.78 -29.08% 1,139,237,962.28 利润总额（元） 462,135,194.45 351,586,456.23 31.44% 13,917,630.49 归属于上市公司股东 的净利润（元） 361,933,160.04 266,635,831.98 35.74% 6,786,629.84 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 266,243,004.71 271,417,851.88 -1.91% 15,963,398.00 经营活动产生的现金 流量净额（元） -184,352,616.11 947,166,254.69 -119.46% -318,746,705.78 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 （％） 2008 年末 总资产（元） 6,789,912,512.60 6,480,719,811.97 4.77% 5,548,805,887.49 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 2,383,908,693.20 2,068,832,673.47 15.23% 1,722,822,470.45 股本（股） 239,463,040.00 239,463,040.00 0.00% 239,463,040.00 项 目 金 额 营业利润 459,809,644.22 利润总额 462,135,194.45 归属于上市公司股东的净利润 361,933,160.04 归属于上市公司股东的扣除非经常损益后的净利润 266,243,004.71 经营活动产生的现金流量净额 -184,352,616.11 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 5 - （二）主要财务指标 （二）主要财务指标 （二）主要财务指标 （二）主要财务指标 单位：人民币元 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 1.5114 1.1135 35.73% 0.0283 稀释每股收益（元/股） 1.5114 1.1135 35.73% 0.0283 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 1.1118 1.1334 -1.91% 0.0667 加权平均净资产收益率（%） 16.30% 14.07% 增长 2.23 个百分点 0.39% 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%） 11.99% 14.32% 减少 2.33 个百分点 0.88% 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） -0.77 3.96 -119.44% -1.33 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 （％） 2008 年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 9.96 8.64 15.28% 7.19 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 6 - 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 一、股本变动情况 一、股本变动情况 一、股本变动情况 （一）报告期内股份总数及股本结构变动情况表 （一）报告期内股份总数及股本结构变动情况表 （一）报告期内股份总数及股本结构变动情况表 （一）报告期内股份总数及股本结构变动情况表 单位：股 （二）限售股份变动情况表 （二）限售股份变动情况表 （二）限售股份变动情况表 （二）限售股份变动情况表 单位：股 二、股票发行与上市情况 二、股票发行与上市情况 二、股票发行与上市情况 二、股票发行与上市情况 （一）到报告期末为止的前三年，公司无证券发行情况。 （一）到报告期末为止的前三年，公司无证券发行情况。 （一）到报告期末为止的前三年，公司无证券发行情况。 （一）到报告期末为止的前三年，公司无证券发行情况。 （二）报告期未发生任何因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票等原因 （二）报告期未发生任何因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票等原因 （二）报告期未发生任何因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票等原因 （二）报告期未发生任何因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票等原因 引起的公司股份总数的变动； 引起的公司股份总数的变动； 引起的公司股份总数的变动； 引起的公司股份总数的变动； （三）公司股本结构变动情况如下： （三）公司股本结构变动情况如下： （三）公司股本结构变动情况如下： （三）公司股本结构变动情况如下： 公司高级管理人员年初所持有限售股股数 167,546 股，年末限售股数 94，507 股，较年初 减少 73,039 股，系公司原高级管理人员辛杰所持有的公司股份限售期已满解除限售所致。年 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 167,546 0.07% -73,039 -73,039 94,507 0.04% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内非国有法 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 167,546 0.07% -73,039 -73,039 94,507 0.04% 二、无限售条件股份 239,295,494 99.93% 73,039 73,039 239,368,533 99.96% 1、人民币普通股 239,295,494 99.93% 73,039 73,039 239,368,533 99.96% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 239,463,040 100.00% 239,463,040 100.00% 股东名称 年初限售 股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日期 宋炳新 28,153 0 0 28,153 高管锁定股 可减持上年末所持股 份的 25% 马兴文 26,795 0 0 26,795 高管锁定股 可减持上年末所持股 份的 25% 楼锡锋 39,559 0 0 39,559 高管锁定股 可减持上年末所持股 份的 25% 辛杰 73,039 73,039 0 0 公司高管离职 6 个月内，其 所持公司股份限售 2010-5-16 合计 167,546 73,039 0 94,507 － － 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 7 - 末限售股为部分高管持股锁定部分。 三、股东情况 三、股东情况 三、股东情况 三、股东情况 （一）报告期末公司股东数量和持股情况 （一）报告期末公司股东数量和持股情况 （一）报告期末公司股东数量和持股情况 （一）报告期末公司股东数量和持股情况 单位：股 （二）公司控股股东和实际控制人情况 （二）公司控股股东和实际控制人情况 （二）公司控股股东和实际控制人情况 （二）公司控股股东和实际控制人情况 本公司控股股东及实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理局（以下简称“深圳市 国资局”），深圳市国资局直接持有本公司 29.75％股权，并通过其控股子公司－深圳市振业（集 团）股份有限公司间接持有本公司 7.05％股权，通过全资子公司深圳市远致投资有限公司持 有本公司 0.05%股权。 深圳市国资局代表深圳市政府对我公司行使出资人权利，其办公地址位于深圳市福田区深 股东总数 20,032 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 深圳市国有资产监督管理局 国家 29.75% 71,239,307 0 0 南昌联泰投资有限公司 境内 非 国 有 法 人 18.71% 44,795,872 0 0 深圳市联泰房地产开发有限 公司 境内 非 国 有 法 人 9.29% 22,253,779 0 0 深圳市振业(集团)股份有限 公司 国有法人 7.05% 16,884,068 0 16,884,068 深圳市瑞昌捷投资发展有限 公司 境内 非 国 有 法 人 1.18% 2,830,933 0 0 深圳市勤信投资有限公司 境内 非 国 有 法 人 0.89% 2,140,722 0 0 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红-005L- FH002 深 境内 非 国 有 法 人 0.69% 1,645,663 0 0 深圳市昶华建材有限公司 境内 非 国 有 法 人 0.61% 1,466,096 0 0 李晓燕 境内自然人 0.55% 1,320,553 0 0 黄美清 境内自然人 0.47% 1,115,828 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市国有资产监督管理局 71,239,307 人民币普通股 南昌联泰投资有限公司 44,795,872 人民币普通股 深圳市联泰房地产开发有限公司 22,253,779 人民币普通股 深圳市振业(集团)股份有限公司 16,884,068 人民币普通股 深圳市瑞昌捷投资发展有限公司 2,830,933 人民币普通股 深圳市勤信投资有限公司 2,140,722 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分 红-005L-FH002 深 1,645,663 人民币普通股 深圳市昶华建材有限公司 1,466,096 人民币普通股 李晓燕 1,320,553 人民币普通股 黄美清 1,115,828 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 截至报告期末，深圳市人民政府国有资产监督管理局为深圳市振业（集团）股 份有限公司第一大股东，南昌联泰投资有限公司、深圳市联泰房地产开发有限 公司为广东联泰集团有限公司的子公司。 其余流通股股东，不知其是否存在关联关系。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 8 - 南大道投资大厦，邮政编码：518026，负责人：张晓莉。 截至 2010 年 12 月 31 日，深圳市国资局和本公司的产权控制关系如下图： （三）持有公司股份 （三）持有公司股份 （三）持有公司股份 （三）持有公司股份 10% 10% 10% 10%以上的法人股东情况 以上的法人股东情况 以上的法人股东情况 以上的法人股东情况 本公司股东南昌联泰投资有限公司持有本公司流通股 44,795,872 股，占公司股份比例的 18.71％，全部为无限售条件流通股。南昌联泰投资有限公司基本情况如下： 注册地址：江西省南昌市红谷滩新区绿茵路 669 号 1119 室；法定代表人：黄建勳；注册 资本：1000 万元；营业执照注册号码：360100110002183；企业类型：有限责任公司；主要股 东：广东联泰集团有限公司（持股比例 68％）、汕头市达濠市政建设有限公司（持股比例 32 ％）；经营范围： 实业投资（国家有专项规定的除外）。 7.05% 5.81% 0.05% 100% 19.93% 3.31% 深圳市人民政府国有资产监督管理局 深圳市长城投资控股股份有限公司 深圳市振业（集团）股份有限公司 29.75% 深圳市远致投资有限公司 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 9 - 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 （一）基本情况 （一）基本情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元 ）（ 税 前 ） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 朱新宏 董事长 男 49 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0.00 否 谭华森 董事总经理 男 48 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 76.00 否 李永明 董事 男 55 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 4.38 是 张天亮 董事 男 48 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0.00 否 李晓晨 董事 男 57 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0.00 否 宋炳新 董事副总经 理 男 54 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 37,537 37,537 67.23 否 钟鹏翼 独立董事 男 56 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 12.50 否 王继中 独立董事 男 64 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0.00 否 曹叠云 独立董事 男 48 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 0.00 否 马兴文 董事长（离 任） 男 58 2008 年 02 月 20 日 2011 年 04 月 01 日 35,727 35,727 任期届满 86.88 否 黄振达 董事（离任） 男 64 2008 年 02 月 20 日 2011 年 04 月 01 日 0 0 任期届满 4.38 是 龙庆祥 董事（离任） 男 50 2008 年 02 月 20 日 2011 年 04 月 01 日 0 0 任期届满 69.18 否 申成文 董事（离任） 男 49 2008 年 02 月 20 日 2011 年 04 月 01 日 0 0 任期届满 4.38 否 胡泽恩 董事（离任） 男 48 2008 年 02 月 20 日 2011 年 04 月 01 日 0 0 任期届满 4.38 是 赖继红 独 立 董 事 （离任） 男 42 2008 年 02 月 20 日 2011 年 04 月 01 日 0 0 任期届满 12.50 否 胡春元 独 立 董 事 （离任） 男 42 2009 年 09 月 08 日 2011 年 04 月 01 日 0 0 任期届满 12.50 否 邓伟时 监事 男 60 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 42.88 否 熊军 监事 男 34 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 14.38 否 楼锡锋 监事 男 53 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 52,745 52,745 58.36 否 魏洁生 副总经理 男 49 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 64.80 否 许斌 副总经理 男 43 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 63.66 否 郑继春 副总经理 男 53 2011 年 04 月 0 2014 年 04 月 0 0 0 26.33 否 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 10 - 备注： 1111、 、 、 、公司董事会已经于 2011 年 3 月 16 日召开的第五届董事会第二十八次会议进行换届选举，并经 2011 年 4 月 1 日召开的 2011 年第一次临时股东大会选举产生公司第六届董事会董事。除董事李永明、独立董事钟 鹏翼继续留任外，其余董事任期届满去职。会议选举朱新宏、谭华森、李永明、张天亮、李晓晨、宋炳新、 钟鹏翼、王继中、曹叠云为公司第六届董事会董事，其中钟鹏翼、王继中、曹叠云为独立董事。4 月 1 日召开 的六届董事会第一次会议选举朱新宏担任公司董事长； 2222、 、 、 、公司监事会已经于 2011 年 3 月 16 日召开的第五届监事会第十三次会议进行换届选举，并经 2011 年 4 月 1 日召开的 2011 年第一次临时股东大会选举产生公司第六届监事会监事。公司职工监事已经由 2011 年 3 月 9 日公司职工代表大会选举产生，监事会成员无变化。4 月 1 日召开的第六届监事会第一次会议选举邓伟时 担任公司监事会主席； 3333、 、 、 、公司高级管理人员已经于 2011 年 4 月 1 日召开的第六届董事会第一次会议聘任。 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 朱新宏： 朱新宏： 朱新宏： 朱新宏： 1988 年 11 月起先后任深圳信息管理办公室、市信息中心经济预测部部长兼《经 济动态》主编，深圳市统计信息局综合处副处长，深圳市统计学会秘书长；1996 年 7 月起先 后担任深圳市投资管理公司企管部负责人、副部长，债务清缴部部长，人力资源部副部长； 期间兼任金地（集团）股份有限公司董事、深西电机制造有限公司董事长；2003 年 6 月起任 深圳科技工业园总公司监事会监事、监事会主席；2006 年 12 月起任深圳巴士集团股份有限公 司监事会主席（期间兼任深圳市信息管线有限公司监事会主席）；2011 年 02 月起任本公司党 委书记，4 月起任本公司董事长、党委书记。 谭华森： 谭华森： 谭华森： 谭华森： 1987 年 3 月起历任上步支行行长、深圳发展银行房地产公司总经理、深圳管理 二部总经理、深圳管理部总经理等职务；2006 年 10 月起历任中信深圳集团公司总经理助理、 副总经理；2007 年 4 月起任中信(深圳)惠州控股公司董事长；2009 年 10 月起任本公司常务副 总经理。2011 年 4 月起任本公司董事总经理。 李永明： 李永明： 李永明： 李永明：1983 年起先后任深圳市第五建筑工程公司分公司经理、公司副总经理、总经理、 党委书记、深圳市金众（集团）股份有限公司董事长、总经理、党委书记，深圳市建设（集团 ） 公司副总经理、深圳市物业发展（集团）股份有限公司董事、总经理、深圳市建设投资控股公 司副总裁；2003 年 5 月起任深圳市振业（集团）股份有限公司董事长兼党委书记，同时兼任 本公司董事。 张天亮： 张天亮： 张天亮： 张天亮：曾任职湖北省武汉市政府政策研究室、湖北省政府政策研究室、深圳市委政策研 1 日 1 日 尹善峰 财务总监兼 董秘 男 45 2011 年 04 月 01 日 2014 年 04 月 01 日 0 0 64.80 否 合计 - - - - - 126,009 126,009 - 689.52 - 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 11 - 究室政治体制改革处副处长、深圳市建设投资控股公司办公室主任；2002 年 11 月起先后任深 圳市沙河实业（集团）有限公司副总经理、监事会主席；2006 年 2 月起任深圳市农科集团公 司副总经理；2011 年 2 月起任本公司党委副书记兼纪委书记。2011 年 4 月起兼任本公司董事。 李晓晨： 李晓晨： 李晓晨： 李晓晨：曾任中共吉林市委组织部处长、市政府协作委主任、上海金圣房地产公司总经 理；1996 至 2004 年任香港仁信集团副总经理；2004 起任深圳杰宜投资公司董事长；2011 年 4 月起兼任本公司董事。 宋炳新： 宋炳新： 宋炳新： 宋炳新：1996 年 10 月起任本公司总经理助理兼行政办公室主任；1998 年 8 月起任本公 司副总经理；2011 年 4 月起兼任本公司董事。 钟鹏翼： 钟鹏翼： 钟鹏翼： 钟鹏翼： 曾任深圳市工业品贸易集团公司副总经理、深圳市奥康德集团公司副总经理并 兼任深圳市现代友谊股份有限公司董事长；2003 至 2005 年任深圳市奥康德集团公司总经理； 2002 年起任深圳市友谊贸易中心有限公司董事长、深圳永旺友谊（吉之岛）商业有限公司副 董事长；2007 年起任深圳市友谊城百货有限公司董事长；现任深圳市友谊贸易中心有限公司 董事长、茂业国际控股有限公司副董事长；2008 年 2 月起兼任本公司独立董事。 王继中： 王继中： 王继中： 王继中：曾任深圳市投资管理公司工交企业管理部副部长、财务管理部部长，深圳市高 速公路开发有限公司董事、副总经理，深圳高速公路股份有限公司监事会主席、董事，深圳市 全程物流有限公司副董事长，深圳市华南物流有限公司董事，深圳市大升高科技工程有限公司 副董事长等职；2008 年起任深圳市会计学会专职副秘书长，广东省正高级会计师及高级会计 师评审委员会资深委员；2011 年 4 月起兼任本公司董事。 曹叠云： 曹叠云： 曹叠云： 曹叠云：曾任武汉大学法学院助教，中国社科院法学研究所助研；1993 年起就职于北京 大成律师事务所；1993 年起历任深圳市政府法制办法律顾问室主任科员、副处长、处长；2009 年 7 月起任广东华商律师事务所律师；2011 年 4 月起兼任本公司董事。 邓伟时 邓伟时 邓伟时 邓伟时：2002 年起任深圳市农科集团党委副书记兼纪委书记；2006 年 5 月起任深圳市信 息管线有限公司董事长、党支部书记，2008 年 8 月起任本公司监事会主席。 熊 熊 熊 熊 军： 军： 军： 军：曾任职于华为技术有限公司法务部，德勤企业顾问（深圳）有限公司，中伦金 通律师事务所深圳分所，深圳市汇恒投资发展有限公司； 2006 年 3 月起历任成都深长城地产 有限公司副总经理，本公司投资部总经理，上海深长城地产有限公司总经理；2010 年 3 月起 任成都市文旅熊猫小镇投资有限公司总经理；2005 年 2 月起任本公司监事。 楼锡锋： 楼锡锋： 楼锡锋： 楼锡锋：1999 年至 2009 年 12 月，历任本公司人事部部长、党群工作部部长、监事、工 会主席； 2009 年 12 月起任本公司工会副主席、监事。 魏洁生： 魏洁生： 魏洁生： 魏洁生：曾任汕头市贸易委员会主任助理；2002 年 8 月至 2004 年 5 月，任深圳市中信房 地产开发有限公司副总经理；2004 年 12 月起任本公司副总经理。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 12 - 许 许 许 许 斌： 斌： 斌： 斌： 2003 年 5 月起，历任本公司工程技术部部长、投资策划中心经理、本公司上海 项目筹备组组长；2005 年 4 月起任成都深长城地产有限公司总经理；2007 年 9 月起任本公司 副总经理。 郑继春： 郑继春： 郑继春： 郑继春： 1998 年起任深圳市长城储运有限公司经理；2003 年 3 月起任深圳市长城物流 有限公司董事长兼总经理，2010 年 8 月起任本公司副总经理。 尹善峰： 尹善峰： 尹善峰： 尹善峰：1999 年 5 月至 2002 年 6 月任深圳市科技工业园总公司总经理助理；2002 年 6 月至 2004 年 6 月在加拿大工作；2004 年 12 月起任本公司财务总监， 2007 年 9 月起兼任本公 司董事会秘书。 （三）年度报酬情况说明 （三）年度报酬情况说明 （三）年度报酬情况说明 （三）年度报酬情况说明 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据： 公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于提取董事会基金的议案》，并获公司 2000 年度股东大会审议通过；独立董事津贴标准已获公司第五届董事会第十二次会议审议通过，并 获公司 2008 年度股东大会审议通过；公司工资体系经第四届董事会第四次会议审议通过，并 正在执行。 2、根据公司《独立董事工作暂行规定》，独立董事不适用公司薪酬制度，领取独立董事津 贴，独立董事因参加董事会或其它因公司业务所发生的交通、住宿、办公等正常费用支出，由 公司按实际发生金额予以报销。 3、原董事黄振达、申成文不在公司领取工资和奖金等报酬，只从公司领取董事津贴；董 事李永明、胡泽恩分别在深圳市振业（集团）股份有限公司和深圳市投资控股有限公司领取薪 酬，只从公司领取董事津贴。 （四）报告期内，变更的董事、监事和高级管理人员情况 （四）报告期内，变更的董事、监事和高级管理人员情况 （四）报告期内，变更的董事、监事和高级管理人员情况 （四）报告期内，变更的董事、监事和高级管理人员情况 报告期内，经股东推荐和公司常务副总经理谭华森先生提名，并经公司第五届董事会提名 委员会第五次会议资格审核，经公司第五届董事会审议通过，公司聘任郑继春先生为公司副总 经理，任期至本届董事会届满之日止。 二、员工情况 二、员工情况 二、员工情况 二、员工情况 截止报告期末，公司共有在册员工 1260 人，平均年龄为 30 岁。其中，房地产从业人员 238 人，平均年龄 36 岁，中层以上管理人员 30 人。 （一）房地产从业人员学历构成如下： （一）房地产从业人员学历构成如下： （一）房地产从业人员学历构成如下： （一）房地产从业人员学历构成如下： 本科及以上学历占 70 ％。详见下表： （二）房地产从业专业技术人员构成如下： （二）房地产从业专业技术人员构成如下： （二）房地产从业专业技术人员构成如下： （二）房地产从业专业技术人员构成如下： 学历 人数 比例 硕士研究生以上 29 12% 本科 138 58% 大专 58 24% 中专及以下 13 6% 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 13 - 具有各类专业技术资格的人员为 153 人。详见下表： 专业技术情况 人数 比例 职称系别 工程系列 93 39% 经济系列 37 16% 会计系列 23 9% 职称级别 高级职称 38 16% 中级职称 75 31% 初级职称 40 17% 其他执业资格 － 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 14 - 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构现状 一、公司治理结构现状 一、公司治理结构现状 一、公司治理结构现状 （一）报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券 交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，以及深圳证监局对公司 巡检后提出的整改要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，持续深入 开展公司治理活动，规范公司运作水平。公司董事会秘书连续三年被深圳证监局评为“积极推 动上市公司规范发展的董事会秘书”。 （二）报告期内，公司共召开 1 次股东大会。股东大会的筹备、召开及会议决议的披露均 按《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定进行，所有股东均处于平等地位，可充分行使 合法权利；公司与关联方之间的关联交易均遵循平等、自愿、等价、有偿原则合法进行，并进 行及时披露。 （三）报告期内，本公司控股股东深圳市国资局以国有资产管理者的身份对公司进行监督 和管理，通过各项监管制度行使国有资产监管的职责，并履行国有资产出资者职能。公司与深 圳市国资局在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了“五分开”，具有独立完整的业务及自 主经营能力。 （四）报告期内，公司共召开 7 次董事会。公司董事会决策权利正常行使，公司严格按照 《公司章程》、《董事会议事规则》的规定进行董事会会议的筹备、召集、召开和会议决议的披 露。董事选聘程序、董事会人数和独立董事构成均符合有关规定；公司董事均能认真负责、勤 勉、诚信地履行职责；独立董事能严格按照证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》规范工作，勤勉尽责。 （五）报告期内，严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》，规范监事会议事程序，公 司共召开 5 次监事会；监事能认真履行职责，对公司的经营、财务以及董事和高级管理人员履 行职责等公司重要事项的合法合规性进行监督检查，并独立发表意见；公司严格按照有关规定 ， 保证监事会的正常运作，使公司监事和监事会能有效行使监督权，充分发挥监督职能。 （六）报告期内，公司经理层全面负责公司的生产经营管理工作，高级管理人员均能忠实 履行职务，并以维护公司和全体股东的最大利益为己任；董事会与监事会能够对公司经理层实 施有效的监督和制约。 （七）报告期内，公司能够充分尊重和维护股东、合作伙伴、政府、银行、客户、员工等 利益相关者的合法权益，在经济交往中互惠互利，诚实信用，共同分享公司发展所带来的利益 回报。 （八）报告期内，公司严格按照中国证监会《上市公司信息披露工作管理办法》、深圳证 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 15 - 券交易所《股票上市规则》真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，保持法定信息披露 的主动性、自觉性和透明度；公司积极实施内幕信息知情人报备制度和公司治理非规范情况信 息披露制度，按月向深圳证监局报送内幕知情人员信息表。公司注重与投资者的沟通交流，除 了做好日常的电话和来访接待外，还充分利用证监会指定网站、公司网站等网络平台，加大信 息沟通的接触面，保障投资者平等获得公司信息的权利。 （九）在定期报告编制和披露过程中，各决策程序运转正常，独立董事及审计与风险管理 委员会均发挥了应有的监督作用，维护了年度审计的独立性，提高了公司信息披露质量。为进 一步提高年报信息披露质量和透明度，公司已经制定了《年报信息披露重大差错责任追究制 度》，进一步明确了信息披露责任，强化信息披露差错问责力度。 （十）报告期内，在公司任职的董事、监事和高级管理人员的年度报酬按相应薪酬制度及 公司总部工资方案进行管理；公司设有董事会薪酬与考核委员会，负责审核公司董事、监事、 高管年度薪酬方案，并逐级提交董事会、股东大会审议；薪酬与考核委员会还开展了对高管的 考评，进一步健全了公司董事、监事及管理层的薪酬与考核管理制度。 公司建立了以平衡计分卡为战略工具的组织绩效管理体系，年初根据公司战略和经营目标 制定公司平衡计分卡，从财务、客户、内部运作、学习与发展等维度设置绩效指标，分解形成 总部各部门年度平衡计分卡及直属企业年度《经营目标责任书》，并以计划管理和目标管理为 工具设定员工年度绩效目标，通过月度跟踪、年中回顾、年末考核、结果运用等绩效循环，不 断提高员工业务能力，促进员工成长与发展，提升公司运营水平，为客户创造价值，确保股东 利益的实现。 二、年度 二、年度 二、年度 二、年度公司治理及专项活动开展情况 公司治理及专项活动开展情况 公司治理及专项活动开展情况 公司治理及专项活动开展情况 （一）财务会计基础规范化专项活动 （一）财务会计基础规范化专项活动 （一）财务会计基础规范化专项活动 （一）财务会计基础规范化专项活动 根据深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动 的通知》的部署和要求，公司开展了规范财务会计基础工作专项活动。专项活动分为自查自纠 、 整改提高两个阶段。 为切实推动活动开展，公司制订了《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的方案》， 于2010年4月起在公司总部及各子公司内开展了财务会计基础工作规范化的自查活动，并根据 自查活动形成了《关于财务会计基础工作规范化的自查报告》上报公司审计与风险管理委员会 审议。公司总部及各子公司的财务会计基础工作基本符合相关的法律法规规定。公司于5月份 成立检查小组，于6月—9月对各子公司逐项进行检查和整改，对于在检查过程中发现的问题及 时向各子公司发出整改的要求。各子公司已就发现的问题进行了积极整改，在规范基础工作的 同时，注重对制度的完善和流程的优化，通过建立长效机制避免问题的产生。 报告期内，上述整改工作已完成。2010年10月20日，公司第五届董事会第二十七次会议审 议通过《关于公司财务会计基础工作规范化整改报告的议案》，并报送深圳证监局备案。 （二）防止大股东及关联方资金占用长效机制建立和落实情况的自查活动 （二）防止大股东及关联方资金占用长效机制建立和落实情况的自查活动 （二）防止大股东及关联方资金占用长效机制建立和落实情况的自查活动 （二）防止大股东及关联方资金占用长效机制建立和落实情况的自查活动 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 16 - 根据深圳证监局《关于对防止资金占用长效机制建立和落实情况开展自查工作的通知》的 要求，公司组织开展了防止资金占用长效机制建立和落实情况的自查活动。 公司根据《通知》要求分两部分开展自查工作，首先对照《通知》要求对防止大股东及其 关联方资金占用的长效机制的建立情况进行全面梳理，认真查找制度漏洞并予以完善；二是认 真查找2010年以来是否存在大股东及其关联方以经营性资金占用代替非经营性资金占用、为大 股东及其关联方垫付费用、“期间占用、期末返还”以及通过不公允关联交易等方式变相占用 公司资金等问题。 经自查，公司在治理方面做到了充分保持上市公司独立性，在防止控股股东及其关联方资 金占用方面已经基本建立起一定的制度体系。2010 年以来，公司不存在大股东、实际控制人 深圳市国有资产监督管理局及其关联方以各种形式占用公司资金等问题。 2010年10月20日，公司第五届二十七次会议审议通过了《关于公司防止资金占用长效机制 建立和落实情况自查报告的议案》，并报深圳证监局备案。 （三）公司与大股东同业经营情况自查活动 （三）公司与大股东同业经营情况自查活动 （三）公司与大股东同业经营情况自查活动 （三）公司与大股东同业经营情况自查活动 根据深圳证监局《关于对上市公司与控股股东、实际控制人及其所属企业同业经营情况进 行摸底调查的通知》的要求，公司于2010年10月上旬开展了同业经营情况的自查活动，对公司 与大股东及其所属企业之间的同业经营情况进行全面、系统的梳理，并将情况报送深圳证监局 。 经调查，公司实际控制人深圳市国资局代表国家履行出资人职责，对授权监管的国有资产 依法进行监督和管理，不直接从事经营活动，因此公司与控股股东、实际控制人不存在同业经 营及同业竞争情况。公司与深圳市国资局控股的深振业、深天健等同样以“房地产开发与经营” 为主业，属于同业经营，但根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，属于同一国有资产 管理机构控制的公司不构成关联关系，因此不属于与控股股东、实际控制人及其所属企业同业 经营行为。 （四）建立公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》 （四）建立公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》 （四）建立公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》 （四）建立公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》 根据中国证监会和深圳证监局的监管要求，公司第五届董事会第二十一次会议审议通过了 公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了出现年报信息披露重大差错的情形、认 定标准、处理程序和责任追究机制，落实年报信息披露的责任人，加大问责力度，提高公司年 报信息编制与披露质量和透明度。 （五）公司治理其他相关工作 （五）公司治理其他相关工作 （五）公司治理其他相关工作 （五）公司治理其他相关工作 由于公司部分制度和规定原制定时所依据的监管法规均已重新修订，为进一步规范公司运 作，完善公司治理结构，使公司制度与监管部门现行规章、制度及公司实际情况更为相符。报 告期内，公司对《独立董事工作暂行规定》、《信息披露管理规定》、《关联交易管理规定》、《公 司财务管理规定》、《募集资金管理规定》等六项公司治理相关制度进行了修订，废止了《董事 会工作条例》及《公司治理准则实施细则》等规定，并按程序提交公司董事会审议批准。 公司坚持宣传贯彻规范治理，加强监督和管理，通过会议、电子邮件和转发文件等多种方 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 17 - 式及时组织董事、监事和高级管理人员深入地学习相关监管要求，包括《关于依法打击和防控 资本市场内幕交易的意见》和内幕信息管理相关法律法规等，认真领会和贯彻深交所《主板上 市公司规范运作指引》，督促控股股东（实际控制人）签署《声明与承诺》，充分保护公司和 投资者的合法权益。 三、公司治理整改情况 三、公司治理整改情况 三、公司治理整改情况 三、公司治理整改情况 根据深圳证监局现场检查后于 2007 年 10 月 15 日下发的《关于对深圳市长城投资控股股 份有限公司治理情况的监管意见》及 2007 年 12 月 5 日下发的《关于要求深圳市长城投资控股 股份有限公司限期整改的通知》，公司编写了《公司治理专项活动整改报告》及《关于中国证 监会深圳监管局巡检发现问题的整改报告》，经董事会和监事会审议通过后分别于 2007 年 10 月 30 日和 2008 年 1 月 29 日在中国证监会指定媒体进行了公开披露。 此后，公司一直在积极落实各项整改措施，整改事项得到了完成与落实，公司治理情况与 《上市公司治理准则》等规范性文件要求一致。2008 年 7 月 19 日，经董事会审议，公司在中 国证监会指定媒体公开披露了《公司治理专项活动整改情况报告》。 报告期内治理整改完成情况： 关于与中洲集团合作宝安旧城改造项目涉及的问题。公司与中洲集团、中信华南深圳公司 于 2009 年 5 月 20 日签订三方《协议书》，收回项目前期投资及相应收益，退出该项目。《协议 书》约定中信华南深圳公司自愿代替中洲集团分两期向本公司返回投资款本利共计人民币 7.08 亿元。公司于 2009 年 6 月 13 日收到第一笔款计人民币 4.956 亿元，2010 年 7 月 21 日收 到第二笔款人民币 2.124 亿元。 公司治理整改事项已全部整改完毕。 四、独立董事履职情况 四、独立董事履职情况 四、独立董事履职情况 四、独立董事履职情况 （一）独立董事相关制度建立健全情况 （一）独立董事相关制度建立健全情况 （一）独立董事相关制度建立健全情况 （一）独立董事相关制度建立健全情况 公司一直在持续完善独立董事工作制度的建立健全工作，根据《公司法》、《公司章程》《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定，结合具体工作实际，公司制定了《独 立董事工作暂行规定》、《独立董事年报工作制度》，对独立董事的任职条件、产生与更换、行 使的职权、履行的义务以及在年报编制和披露过程中的具体责任和义务进行了详细规定。公司 2010 年修订完善了《独立董事工作暂行规定》，并更名为《独立董事工作细则》进一步提高独 立董事的职能发挥。 （二）独立董事履职情况 （二）独立董事履职情况 （二）独立董事履职情况 （二）独立董事履职情况 报告期内，公司共召开董事会 7 次，各专门委员会 9 次，所有独立董事都积极参与董事会 决策，从股东利益特别是中小股东利益出发，认真审议各项议案，并就对外担保、关联方资金 占用、聘任公司高级管理人员、聘任会计师事务所等事项发表了独立意见，并在年度报告的编 制和披露过程中充分发表意见。作为相关方面的专家，独立董事对公司经营运作、项目发展进 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 18 - 行了跟踪和监督，认真履行了相关责任和义务，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。 报告期内，独立董事未对公司决策事项提出异议。 独立董事出席董事会的情况如下： 五、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 五、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 五、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 五、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全独立，严格做到“五分开”： 1.在业务方面，公司具有独立完整的业务体系及自主经营的能力； 2.在人员方面，公司独立聘用员工，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司没有高级 管理人员在大股东担任职务； 3.在资产方面，公司资产所有权独立，产权明晰； 4.在机构方面，公司有独立办公场所，公司董事会、监事会以及公司内部机构独立运作； 5.在财务方面，公司实行严格的独立核算，具有独立的财务部门，建立了独立的财务会计 制度、财务管理制度和财务核算体系，公司银行账户独立。 六、内部控制自我评价报告 六、内部控制自我评价报告 六、内部控制自我评价报告 六、内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及相关规定的 要求，深圳市长城投资控股股份有限公司（以下简称“长城控股公司”）结合自身经营特点和 实际，开展 2010 年内部控制自我评估并形成内部控制自我评价报告。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司的内部控制目标 是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进企业实现发展战略。 （一）公司内部控制的建立和运行状况 （一）公司内部控制的建立和运行状况 （一）公司内部控制的建立和运行状况 （一）公司内部控制的建立和运行状况 1111、内部控制环境 、内部控制环境 、内部控制环境 、内部控制环境 （1）公司治理结构 按照《公司法》、《证券法》等有关规定，长城控股公司已经建立起比较完善的法人治理结 构。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 和《总经理工作细则》等规章制度，对股东大会、董事会、监事会和总经理职能进行了明确分 工，建立起科学的决策程序和管理议事规则。在董事会下设审计与风险管理委员会、战略委员 会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并相应制定有《审计与风险管理委员会实施细则》、《战 略委员会实施细则》、《提名委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》等规章制度。报 告期内，公司制订了《独立董事工作暂行规定》，同时废止了《董事会工作条例》、《公司治理 准则实施细则》。 报告期内，公司共召开了 1 次股东大会、7 次董事会会议、9 次专业委员会会议以及 5 次 独立董事 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 赖继红 7 7 0 0 钟鹏翼 7 6 1 0 胡春元 7 7 0 0 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 19 - 监事会会议。股东大会、董事会和专业委员会以及监事会的筹备、召开均严格按照《公司章程 》 和相关议事规则进行。公司董事会及各委员会、监事会和高级管理人员均能诚信、勤勉地履行 职责，董事会对公司能实施有效的内部控制。 （2）机构设置 长城控股公司共设有 9 个部门：董事会办公室、投资策划部、规划设计部、成本管理部、 工程管理部、财务部、人力资源部、党政办公室和风险控制部，各部门间职能清晰，权责明确 ， 体现了“精简、高效”的原则。其中，工程管理部是报告期内新增的部门机构，主要负责项目 开发计划编制与管理、工程质量管理、工程进度管理、施工管理、安全管理，预选承包商管理 、 工程标准制定与推广、工程资料管理；风险控制部是内部控制监督专门机构，对公司其他部门 及子公司内部控制的建设及有效运行实施日常监督和专项监督。 长城控股公司组织架构图 长城控股公司组织架构图 长城控股公司组织架构图 长城控股公司组织架构图 长城控股子公司控制结构及持股比例表 长城控股子公司控制结构及持股比例表 长城控股子公司控制结构及持股比例表 长城控股子公司控制结构及持股比例表 序号 公司名称 注册资本（万元） 持股比例（%） 直接 间接 副总经理 副总经理 副总经理 财务总监 副总经理 董 事 会 办 公 室 工 程 管 理 部 财 务 部 规 划 设 计 部 成 本 管 理 部 人 力 资 源 部 党 政 办 公 室 风 险 控 制 部 投 资 策 划 部 总经理 战略委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会 审计与风险管理委员会 股东大会 董事会 监事会 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 20 - （3）人力资源政策 长城控股公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，制定了《人力资源管理规定》 、 《管理人员聘任管理规定》、 《员工薪酬管理办法》、 《员工绩效管理办法》、 《劳动合同管理办法 》、 《员工工作卡管理规定》、《员工考勤管理规定》、《员工奖惩管理规定》、《员工假期管理办法》、 《员工培训管理办法》、《内部培训讲师管理办法》等一系列人力资源管理制度，并配套了相应 流程，对员工的聘用、培训、辞退、辞职、薪酬、考核、晋升、奖惩进行了规定，坚持“用机 制选培人，用业绩考量人，用前景激励人，用文化凝聚人”的用人之道和“德是底线，才是根 本”的用人标准，将员工的职业道德修养和专业胜任能力作为选拔和聘用员工的重要标准，加 强员工培训和继续教育，不断提升员工素质。 报告期内，长城控股公司制定了《干部管理办法》，修订了《绩效管理办法》和《薪酬管 理办法》，从而进一步完善了人力资源管控体系，继续推动人力资源市场化改革进程，使公司 的人力资源政策始终与公司发展步调一致。公司还修订了《总部员工假期管理办法》。 （4）内部审计 长城控股公司授权风险控制部负责公司的内部审计工作。风险控制部聘有 3 名专门内部审 计人员，按照国家法规及《长城控股内部审计暂行办法》、《长城控股内部审计工作规范手册》 1 深圳市长城地产有限公司 20000 99 1 2 成都深长城地产有限公司 5000 85 15 3 大连深长城地产有限公司 5000 95 5 4 大连长源房地产有限公司 5000 - 100 5 深圳市香江置业有限公司 1000 100 - 6 东莞市莞深长城地产有限公司 5000 - 100 7 上海深长城地产有限公司 15000 100 - 8 深圳市长盛实业发展有限公司 1200 95 5 9 深圳圣廷苑酒店有限公司 7500 95 5 10 深圳市圣廷苑酒店管理有限公司 100 100 - 11 深圳市长城物流有限公司 15000 99 1 12 深圳市盈灿工程有限公司 6000 95 5 13 深圳市长城置业有限公司 1000 95 5 14 成都长华置业有限公司 1000 52 15 深圳市华电房地产有限公司 1900 48 52 16 上海振川物业有限公司 2000 90 10 17 上海温馨港湾物业管理有限公司 50 - 100 18 惠州方联房地产有限公司 100 - 100 19 惠州大丰投资有限公司 100 - 100 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 21 - 的规定，对长城控股公司各部门及子公司的财务收支、经济活动、内部控制制度及流程进行审 计监督。 报告期内，风险控制部共开展审计项目 11 项，包括 2 家直属企业负责人离任审计、8 家 直属企业流程执行审计、1 家专项审计（正在进行中），出具审计报告 10 份，提出审计建议 56 条，并对被审计单位的整改落实情况进行跟踪检查，确保审计建议落到实处，从而有力地改善 和健全了被审计单位的内控建设，提升了内部管理水平和风险规范水平。风险控制部还制定了 《内部审计章程》，作为日后开展内部审计工作的纲领性文件。 经评估认为，长城控股公司的内部审计切实发挥了监督公司合规经营、保证资产安全和提 高公司经营效率的功能。 （5）企业文化 长城控股公司一贯重视企业文化建设，先后编制有《长城纲领》、《长城故事》和《员工手 册》等文件。通过培训、讲座、座谈会、文化上墙等方式向所有员工宣传企业文化，落实公司 价值观，增强公司凝聚力。公司秉承“稳健经营，科学决策”的经营理念，提倡“整合有限资 源，创造无限空间；用心做好每件事，充实伴随每一天”的核心价值观和行为操守；坚信“德 是底线，才是根本”的人才标准，遵循“议则百家争鸣，行则步调一致；冷静思考，敏锐反应 ， 快乐沟通；彼此惜缘，相互尊重；分工合作，各负其责”的组织理念。 报告期内，公司以团队建设为依托，全面实施“文化兴企”战略，制定并推出《长城行动 ——长城人职业行为指引》，标志着《长城纲领》价值理念全面落地的开始。公司还制定了《长 城控股公司企业文化建设评估考核办法（试行）》，进一步推进公司企业文化的建设。 （6）法律环境 长城控股公司按照《国有企业法律顾问管理办法》的要求，建立了企业法律顾问制度，并 聘请了两名法律顾问，制定了外聘律师、诉讼案件代理、经济合同法律审查、重大经营活动法 律论证等一系列工作流程，合理保证了公司经营合法合规，并有效防范法律风险。 报告期内，长城控股公司修订了《法律事务文件材料归档管理规定》和《经济合同档案管 理办法》，进一步加强对法务档案的管理，规范日常经济行为凭证的流转，规避和防范公司有 关文件资料遗失的法律风险。同时，为加深管理层及员工对法律风险的理解，公司还专门聘请 资深律师，结合企业经营实际，进行了《合同法律风险防范》的培训。 2222、经营目标与经营思路 、经营目标与经营思路 、经营目标与经营思路 、经营目标与经营思路 作为一家有 26 年历史的房地产企业，长城控股公司以“为中华民族打造最好的居住产品” 为使命，以“成为最具竞争力的中国房地产领先企业”为愿景。在慎密调查与研究的基础上， 董事会制订了《2008-2010 年发展战略规划》，确定了以住宅地产开发为主，纵向多元化发展 的总体思路，力争到规划期末成为效益良好、特色鲜明、核心竞争优势突出、现代企业制度完 善、人才结构合理、区域市场份额较高和具有强势长城品牌的房地产开发商。通过分解定期战 略规划，公司形成了各年度经营目标（年预算目标及年度经营目标责任书）及各管理职能部门 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 22 - 的管理目标（设定年度平衡计分卡目标），以确保公司总体战略目标的实现。 3333、风险评估机制 、风险评估机制 、风险评估机制 、风险评估机制 长城控股公司以实现发展战略为目标，按照《风险管理暂行规定》和《重大风险预警暂行 规定》，开展风险识别、分析和评价，以确保风险的可知、可防与可控。对于公司经营中的重 要业务事项和高风险领域，定期进行评估、提示及完善，并根据评估结果相应地确定风险管理 策略，制定风险解决方案。公司还制订了《突发事件应急处理管理办法》，明确突发事件处理 步骤和程序，提升公司危机处理能力。至报告期末，长城控股公司已经初步建立一套以实时监 控、定期报告、专项评估为核心的风险评估机制。 报告期内，长城控股公司针对复杂多变的市场环境及自身经营现状，从战略、财务、运营 、 市场、法律的角度，对内外部风险进行充分评估，继 2009 年提出的《长城控股公司 2009 年重 大风险提示》之后，又发布了《长城控股公司 2010 年重大风险提示》。提出了公司在战略目标 、 融资、土地储备、竞争力、人才、成本与质量控制、历史遗留问题、内控制度与流程的执行等 方面的风险以及黄金台项目、龙华双限房项目、南山项目、惠州项目等 4 个具体项目风险，同 时提出了风险管理解决思路，明确了各重大风险的责任单位、责任人、风险控制目标以及衡量 指标。公司还在报告期内实行风险报告制度，明确总部各部门和直属企业作为风险控制的第一 道防线，所肩负的责任，以及风险的适时评估、报告、处理。从组织和职能上明确了直属企业 的风险管理和内控职责，进一步完善了公司风险控制系统。 4444、控制活动 、控制活动 、控制活动 、控制活动 长城控股公司根据风险评估的结果，结合多种控制方法，不断完善内部控制制度和流程， 将公司风险控制在可承受范围内，确保公司目标顺利实现。公司现有的控制活动主要包括以下 几类： （1）不相容职务分离控制 长城控股公司根据不相容职务分离原则，科学合理地设置了职能部门、工作岗位，明确了 各部门职责，编制了岗位说明书，因岗招人，形成了各司其职、各负其责、相互配合、相互制 约的工作机制。如在资金保护方面，实现资金收付与凭证填制职务的分离，财务印章管理与空 白收据管理职务的分离；在招投标方面，实现单位考察与标底制作职务的分离；在投资方面， 实现投资决策与执行职务的分离；等等。另外，公司借助于计算机信息技术系统，通过权限设 定，进一步保障了不相容职务分离控制的顺利实施。 （2）授权审批控制 长城控股公司从章程到各项基本管理规定，从部门职能设置到岗位职责安排，都体现着授 权控制。公司现有 103 项内部控制流程，在实现授权控制的基础上，对业务流程的审批程序进 行了详尽的规定。对于重大业务和事项，由领导班子会议集体讨论，实行集体决策审批。另外 ， 公司已经基本实现授权审批流程的信息化。借助于计算机信息管理系统，通过一系列信息流转 程序的设定，避免了人为的操纵，实现了“制度流程化，流程表格化，表格自动化 ”，实施“阳 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 23 - 光作业”，为授权审批流程控制提供了有效的保障。 经评估认为，长城控股公司已经建立起完善的授权审批控制体系，能够为公司合规经营、 资产和运营安全提供合理保证。 （3）会计系统控制 长城控股公司根据《会计法》和国家统一的会计准则制度，制定了《长城控股会计制度》、 《财务审批暂行管理规定》、《财务信息化系统管理暂行规定》、《会计政策、会计估计及合并会 计报表编制方法》、《会计档案管理规定》、《收据和发票管理规定》等一系列会计管理制度，并 配套了相应的会计业务处理流程。公司设财务总监，以加强财务监督和财务管理。公司设有财 务部，所有财务人员都具备会计从业资格。财务部严格按照不相容职务分离控制的要求进行岗 位设置，并且明确规定公司主要负责人的直系亲属和非企业正式员工，不得担任本公司的财务 负责人和从事与货币资金相关的会计岗位工作。子公司财务负责人每 2-3 年轮换一次，以防止 舞弊现象的发生。为加强会计控制，长城控股系统内实施财务管理的“五个统一”，即机构人 员、财务制度、资金管理、会计核算、会计信息五方面的统一。同时，在长城控股系统内部实 现财务联网，建立起以 EAS 金蝶 ERP 系统为核心的财务信息化管理系统，实现对长城控股子公 司会计业务的实时监控。 报告期内，长城控股公司修订了《财务管理规定》，进一步加强公司财务管理工作，规范 公司的会计行为，提高公司的会计工作水平。公司还组织会计人员参加了从业资格、内部控制 等相关培训，以提高员工执业能力和水平。控股公司还组织了对直属企业的财务会计基础规范 化检查，及时发现问题及时解决，保证集团内部会计基础工作规范化的持续性。 经评估认为，长城控股公司已经建立起比较完善的会计内部控制制度，能够保证会计信息 的真实、准确、完整，帮助公司达成内部控制目标。 （4）财产保护控制 在有形资产保护方面，长城控股公司通过《资金管理暂行规定》、《财务审批管理暂行规定 》 等一系列财务管理制度和相应的不相容职务分离措施，加强对货币资金的管理；通过《资产管 理办法》、《物业维修管理办法》、《办公设备使用与管理规定》、《车辆购置、使用及管理暂行规 定》等管理制度，加强对固定资产及日常办公用品的管理、维护。在无形资产保护方面，公司 制定有《无形资产管理办法》，建立无形资产清查和报告制度，保障无形资产的安全完整，防 止无形资产流失。在股权投资方面，公司制定了《产权代表管理规定》，规定了产权代表的权 利和职责，规范了产权代表报告的内容和程序，以保护公司作为股东的合法权益。除制度规范 外，公司还制定了资产管理、资产采购、处置等流程，实现财产保护控制。 报告期内，长城控股公司按照《资产管理办法》的要求，由财务部门组织实施了对固定资 产、存货的清查盘点工作。 经评估认为，长城控股公司对财产的保护控制是完善的、有效的，能够合理保证公司资产 安全。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 24 - （5）预算控制 长城控股公司制定了《全面预算管理制度》，对预算管理的组织机构、预算管理的内容、 预算编制的程序、预算的执行与控制、预算的调整以及预算的分析与考核进行了规范，强化了 公司的预算控制；并且将预算指标融入年度绩效目标责任书和部门平衡计分卡，通过绩效考核 来保证预算得以全面执行。相应地，公司制定了预算编制管理、预算编制操作及预算调整流程 。 另外，《长城控股公司内部审计暂行办法》赋予了内部审计机构预算审计的职权，加强了对预 算执行的监督。预算控制的实施，有效地组织和协调了公司日常经营活动，提高了公司管理水 平。 报告期内，长城控股公司按照规定开展了预算编制、调整、监督、考核，对公司的经营管 理工作实施了有效的预算控制。 （6）运营分析控制 长城控股公司每半年召开一次经济运行分析会，由控股公司中层以上管理人员、子公司总 经理及分管经营的副总经理及财务负责人、参股企业董事长、总经理参加，综合运用采购、销 售、成本、投资、筹资、财务等信息，就控股公司及子公司半年经济指标完成情况、预算执行 情况、重点工作进展情况、存在的问题及对策、下一步工作方案进行分析研究，并形成《长城 控股公司半年经济运行及预算执行情况分析报告》。另外，根据《长城控股公司会议制度》，公 司每周召开总经理办公例会，由各部门汇报上月运营情况及分析本月工作安排，使总经理层能 随时了解公司的经营状况，及时寻求办法解决遇到的困难；每月召开公司经营班子会议，由公 司总经理、副总经理根据公司销售、成本、投融资、财务等相关信息，展开运营情况分析，进 而发现公司运营过程中存在的问题并研究解决方案。同时，公司建立起业务周报、月度快报、 季度分析等一系列信息报告制度，为管理层开展运营分析提供了有力的信息支持。 报告期内，长城控股公司顺利召开了两次经济运行分析会议，并每月至少召开一次经营班 子会议。通过运营分析，公司避免了盲目经营行为，及时调整经营策略，从而保持了健康、平 稳的发展。公司还下达了《长城控股公司 2010 年重大经营管理事项的通知》，对公司 2010 年 度重大经营事项的进展情况进行即时跟踪。 （7）绩效考评控制 长城控股公司制定了《直属企业绩效考核管理办法》、《总部员工绩效管理办法》，通过与 直属企业签订年度经营目标责任书、设定部门年度平衡计分卡、制定岗位年度绩效考核表的方 式，采用绩效跟踪、年中回顾、年度考核的方法，将绩效与薪酬、晋升、评优、奖励挂钩，建 立起有效的激励和约束机制，调动员工工作积极性、创造性，确保公司经营目标的实现。 经评估认为，长城控股公司现行的绩效考评制度能够提高公司经营效率与效果，促进公司 经营目标的实现。 5555、重点关注的控制活动 、重点关注的控制活动 、重点关注的控制活动 、重点关注的控制活动 在所有控制活动中，长城控股公司重点关注对公司运营有重要影响的业务活动，并按照《企 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 25 - 业内部控制基本规范》、《深交所上市公司内部控制指引》及有关规定的要求，建立了相应的控 制政策和程序。 （1）资金管理 长城控股公司财务部对资金实行统一调度、集中管理。为实现对资金业务的有效控制，公 司制定了《资金管理规定》，对账户管理、资金管理、融资、担保管理以及账务处理进行了明 确规定。控股公司财务部负责对控股系统内所有银行账户进行登记管理，子公司开销户须向控 股公司申请，并将开立的银行账户在控股公司财务部备案；对于房地产子公司的资金，由控股 公司财务部实行收支两条线管理；控股公司通过年度资金预算和三个月滚动资金计划实现对资 金的计划性管理。同时，公司按照《财务审批管理暂行规定》及有关资金审批制度和流程，实 现对资金使用的审批控制。报告期内，公司还制定了《募集资金管理规定》，规范了公司募集 资金的使用与管理，保护投资者权益。 经评估认为，长城控股公司对货币资金的内部控制能够有效防止舞弊、欺诈行为，合理保 证资产安全和财务信息真实、准确。 （2）成本管理 长城控股公司通过《工程招标管理规定》、《集中采购管理暂行规定》、《项目目标成本管理 规定》、《工程结算管理规定》、《现场签证管理规定》、《EAS 管理系统房地产成本模块运行管理 办法》等一系列成本制度以及相应的工作流程，构建了一套完整的成本管理体系。公司利用集 中采购的规模效应和长期优势，与供应商建立战略合作关系，降低采购成本和采购时间；通过 工程招标，按照合理低价的原则，在保证工程质量的前提下，降低工程成本；通过对目标成本 、 工程结算、现场签证的管理，加强成本控制；通过建立运行 EAS 管理系统房地产成本模块，实 现动态成本核算，实时反映项目实际成本，满足成本管理的需要。 报告期内，长城控股公司修订了《工程招标管理规定》进一步规范工程招标活动，保护股 东权益。公司还采取措施加强了对现场签证的管理，严格规范设计变更及现场签证行为，严控 工程成本。 （3）质量管理 长城控股公司制定了《房地产开发工程质量管理规定》、《监理机构评估办法》、《项目管理 施工质量控制指导手册》等一系列质量监督管理制度，并配套了相应的质量控制流程。通过对 监理机构在工程建设管理中的作用和表现的科学评估和相应的奖惩激励机制，保证工程质量与 施工安全；通过制定工程质量检查评定标准，建立质量评定体系，明确质量管理部门和房地产 子公司职责，实施质量责任制，保证质量管理工作落实到位。 报告期内，长城控股公司增设了工程管理部，加强工程质量管理，建立了工程质量月报制 度，定期报告工程进度及质量管理工作。公司修订了《房地产开发工程质量管理规定（2010 版）》、《房地产开发安全生产管理规定（2010 版）》、《预选承包商管理规定（2010 版）》等规章 制度，继续完善质量管理体系。还下达了《进一步明确直属房地产企业安全生产和质量管理第 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 26 - 一责任人的通知》，明确责任，规范房地产开发安全生产和质量管理活动，激发各直属企业主 要领导的责任主体意识。公司还组织了定期和不定期的工程质量巡检，进一步加强工程质量监 督。 （4）销售管理 长城控股公司制定了《项目营销方案制定制度》、《项目营销监控制度》、《项目价格制定指 引》、《现场销售管理制度》等一系列销售管理制度，并相应配套了从销售方案制定到商品房买 卖合同审批流转共 13 项销售流程，对定价、认购、折扣、签约、回款、退换房等业务进行控 制和记录，实现全过程控制。实际操作中，所有重大和关键业务操作必须得到控股公司审批后 方能实施。 （5）合同管理 长城控股公司修订了《经济合同管理规定》，要求长城控股系统内所有经济合同均要按照 流程报风险控制部审核或备案；任何房地产项目销售前，须将一份认购书、销售合同的标准文 本及附页上报审核及备案，对同一项目后续认购书及销售合同不再进行审核；制定公司标准合 同，除强制性适用政府标准文本情形外，一律使用公司标准文本。为加强对合同履行情况的监 督，保证合同管理落到实处，公司要求合同签订后，承办单位(部门)至少每半年对合同履行情 况进行一次检查；明确经济合同管理应列入有关部门、岗位的目标计划指标和考核范围。同时 ， 在计算机信息系统的支持下，公司通过权限和流程设定，从技术上保证了合同审批、备案流程 的有效执行。 经评估认为，长城控股公司对经济合同的内部控制能够促使权利得以及时实现，义务得以 按时履行，有效提高了法律风险防范能力。 （6）对控股子公司的管理控制 ①对子公司高级管理人员的管理控制：长城控股公司制定《人力资源管理规定》，对控股 子公司高级管理人员的选拔、聘免、使用、考核进行管理。 ②子公司目标设定：子公司根据长城控股公司的 2008-2010 战略规划制定各自的三年战略 规划，并根据战略规划设定年度经营目标，编制年度工作计划和财务预算。 ③子公司的内部控制制度建设：根据长城控股公司流程体系的管理要求，子公司已建立了 与长城控股公司衔接的较为完善的内部控制流程和制度，长城控股公司与子公司之间各个业务 口之间实现对接，通过业务流程的衔接，明确各自的目标、职责、权限、分工，实现经营过程 中关键环节的控制。报告期内，长城控股公司组织流程执行检查小组对直属子公司内部控制执 行情况进行检查，并提出整改建议。 ④对子公司的绩效考核：为规范对子公司的绩效考核，长城控股公司制定《直属企业绩效 考核办法》，明确了绩效考核的适用对象、奖励与惩罚、实施机构等一套完整的考核措施，保 证了业绩考核的公开、公平、公正。 ⑤子公司的重大事项报告制度：长城控股公司制定了《产权代表管理制度》和《直属企业 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 27 - 上报信息管理暂行规定》，规定设计变更、重大经济合同、事故、重大投诉等即时信息上报范 围及时间规定；同时实施财务、工程、销售、风险控制、绩效目标等进展情况月报制度，使控 股公司能够及时掌握子公司的信息，提高决策的准确性。 ⑥对子公司的财务管控：长城控股公司财务管理实施“五个统一”，即机构人员、财务制 度、资金管理、会计核算、会计信息等五个方面的统一。子公司财务部门的设立统一由控股公 司决定，直接受控股公司领导；控股系统内财务管理制度及相关会计政策由控股公司制定和贯 彻实施；控股系统内各子公司的资金由控股公司统一调配、统筹、监督和控制；对外融资由控 股公司统一进行。此外，控股公司建立了以 EAS 金蝶 ERP 系统为核心的财务信息化管理系统， 在控股系统内全部联网，对各子公司的财务信息资料进行集中管理，要求各子公司的会计信息 必须录入信息化管理系统，实现对子公司会计信息的实时监控。 经评估认为，长城控股公司对子公司的内部控制能够有效规避风险，合理保证公司资产安 全和财务信息真实准确，切实提高经营效率与效果。 （7）对关联交易的控制 长城控股公司的关联交易遵循公开、公平、公正的原则。《公司章程》对关联交易的审批 权限、审批程序进行了规定。为进一步规范关联交易，加强内部控制，公司专门制定了《关联 交易管理规定》，对关联交易的原则、程序、回避措施、审查审议程序、决策权限、信息披露、 执行等进行了详尽的规定。另外，由公司董事会办公室负责编制公司关联方的名单，并及时予 以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。报告期内，公司对《关联交易管理规定》进行了 修订，更加保证了公司关联交易的公允、合理。 经评估认为，长城控股公司对关联交易的控制能够有效防范风险，保护公司财产安全。报 告期内，公司的关联交易严格遵循《公司章程》、《关联交易管理规定》及有关法律法规，未发 生损害公司和其他股东利益的情况。 （8）对外担保的内部控制 长城控股公司遵循合法、审慎原则，严格控制担保风险。公司禁止对无产权关系企业提供 担保，并在《公司章程》和《董事会议事规则》中明确规定了股东大会和董事会对外担保事项 的审批权限和审议程序，在各项财务管理规定中也就公司对外担保提出具体要求。 经评估认为，长城控股公司对对外担保的控制能够有效防范风险，保护公司财产安全。报 告期内，除为部分子公司出具支付保函外，公司没有新增其他担保事项。 （9）对募集资金使用的控制 长城控股公司对募集资金使用的内部控制遵循规范、安全、透明的原则，信守承诺，注重 效率。公司修订了《募集资金管理办法》，对募集资金存储、审批、使用、变更、监督和责任 追究等内容进行明确规定。《募集资金管理办法》要求对募集资金实行专户存储制度，以保证 募集资金的安全性和专用性；将募集资金全额及时、完整地存放在银行专用账户内，按照招股 说明书承诺的募集资金使用计划及进度使用；董事会根据股东大会决议使用资金，对募集资金 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 28 - 的使用按公司财务审批制度，若需改变募集资金用途，董事会需提交股东大会审议通过方可进 行；等等。 经评估认为，长城控股公司对募集资金使用的控制能够有效监督资金按照约定用途使用。 报告期内，公司未募集资金。 （10）对重大投资的控制 长城控股公司对重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、高效的原则，合理平衡风险 与投资收益的关系。《公司章程》明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限和相应的审 议程序。为进一步规范公司的投资行为，公司还专门制定了《投资管理规定》，明确了重大投 资的审批程序、管理权限、事项监控以及责任追究。此外，公司经过十多年房地产开发方面的 专业积累，在房地产投资和开发领域已形成一套比较成熟完善的内部控制制度和流程。从多年 实践效果看，公司对重大投资的控制措施能够有效地防范风险，各项目基本上达到了预期的投 资收益。 （11）对信息披露的控制 为规范信息披露行为，长城控股公司修订了《信息披露管理制度》，指定董事会秘书为公 司对外发布信息的主要联系人，并明确各相关部门的重大信息报告责任人；建立了重大信息的 内部保密制度；要求董事会秘书必须对上报的内部重大信息进行分析和判断，并对需要履行信 息披露义务的信息及时提请董事会披露；等等。报告期内，公司制定了《内幕信息知情人登记 制度》，加强对内幕信息的保密工作，维护信息披露公平性，保护广大投资者的合法权益。公 司还制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了相关责任。 按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》等规定，长城控股公司规范了对外接 待、网上路演等投资者关系活动，确保信息披露的公平性。 对于长城控股公司、控股股东及其实际控制人存在公开承诺事项的，公司指定专人跟踪承 诺事项的落实情况，关注承诺事项履行条件的变化，及时向公司董事会报告事件动态，按规定 对外披露相关事实。 经评估认为，长城控股公司对信息披露的控制能有效促使董事、监事、高级管理人员忠实 、 勤勉地履行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时，符合《深交所上市公司内部控制 指引》、《企业内部控制基本规范》等有关规定的要求。 6666、信息与沟通 、信息与沟通 、信息与沟通 、信息与沟通 在内部信息沟通与管理方面，长城控股公司建立了“长城控股办公自动化系统”，主要由 公文流转系统和信息流转系统两大部分组成，主要功能包括公文管理、档案管理、车辆管理、 会议管理、公用信息管理以及交流园地、邮件收发、公文发布、政府文件、部室公告、信息摘 编等多方面。系统根据不同部门和人员授予不同功能使用权限，实现信息资源的有效利用和实 时监控，建立了经理层与各部门及员工之间高效快捷的信息传递和联系沟通平台，为其日常经 营和决策提供及时、准确的信息。在信息流转系统的支持下，公司建立起财务、工程、销售、 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 29 - 风险控制、绩效目标等进展情况月报制度，从而及时掌握控股子公司的信息，提高决策的准确 性。另外，为实现内部的有效信息沟通，公司还根据《长城控股会议制度》，通过各种会议建 立起了不同层次的沟通平台。 在内外部信息沟通方面，长城控股公司制定有《信息披露制度》，明确信息披露的途径和 程序，设立专人专职负责信息披露及投资者来访来电工作，力争在公司与股东之间实现真实、 可靠的信息沟通；公司各部门根据《风险管理暂行规定》的要求，广泛收集风险管理初始信息 并加以存储、加工、分析、传递。 在信息安全方面，长城控股公司制定有《计算机信息管理规定》和《保密管理工作程序》， 并聘请了两名专门技术人员，对计算机数据、通信和信息资源的使用进行管理、维护及安全防 范。 7777、内部控制监督 、内部控制监督 、内部控制监督 、内部控制监督 长城控股公司风险控制部是内部控制监督专门机构，对公司其他部门及子公司内部控制的 建设及有效运行实施日常监督和专项监督。风险控制部根据内部控制自查计划，定期要求有关 单位开展内部控制自查，形成内部控制自查报告。按照《长城控股公司内部审计暂行办法》， 风险控制部对公司内部控制开展审计监督，形成内部审计报告并直接报送公司董事会；对于已 发现的内部控制缺陷，通过审计建议和审计意见书的形式，督促各审计意见的整改落实，并持 续跟踪其整改落实进展情况。 （二 （二 （二 （二))))上年度内部控制缺陷改善进展情况 上年度内部控制缺陷改善进展情况 上年度内部控制缺陷改善进展情况 上年度内部控制缺陷改善进展情况 针对上年度内部控制自我评价报告中提到的内部控制缺陷，长城控股公司认真落实了相应 的整改措施，现就缺陷整改进展情况汇报如下： 1、内部控制实施的激励约束机制尚未建立 根据《企业内部控制基本规范》的要求，企业应当建立内部控制实施的激励约束机制，将 各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，促进内部控制的有效实施。长 城控股公司 2010 年度将控股公司各部门、子公司及全体员工的内部控制实施情况作为当年的 绩效指标之一，纳入到了公司绩效考评体系中去。虽然比重不大，但也体现了公司对内控执行 的重视。 2、薪酬激励不足，长效激励机制欠缺 长城控股公司薪酬水平尚未完全实现与市场接轨，长效激励机制尚未确立，导致公司近几 年人员流动性较高，人才吸引力不足。公司于 2010 年深化了薪酬改革，优化了员工的薪酬方 案，并完善了绩效管理办法，推动了公司薪酬水平与市场接轨。但是长效激励机制还处于研究 和探索阶段，还没有建立。 （三）内部控制自我评价 （三）内部控制自我评价 （三）内部控制自我评价 （三）内部控制自我评价 经评估认为，长城控股公司现有的内部控制涵盖了公司层面的风险和所有重要的业务流程 层面的风险，是比较健全和完善的。内部控制制度和流程基本得到执行，执行效果也基本达到 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 30 - 预期，能够合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，达到 了提高经营效率和效果、促进公司实现发展战略的效果。 评估中我们也发现了公司现有内部控制体系中存在的一些缺陷和不足： 1、长效激励机制尚未建立 长城控股公司虽然已在报告期内实施了薪酬优化改革，但长效激励机制依然没有建立。公 司于 2011 年继续研究探索建立股权激励机制。 2、加强对项目开发的监控 长城控股公司应该进一步加强对开发项目的实时监控，包括开发进度、质量控制以及安全 生产等方面，建立监控信息及时传递机制，促进开发项目管理水平进一步提升。 （四）会计师事务所出具的内部控制鉴证报告 （四）会计师事务所出具的内部控制鉴证报告 （四）会计师事务所出具的内部控制鉴证报告 （四）会计师事务所出具的内部控制鉴证报告 （ （ （ （中审国际鉴字【2011】第 01020059 号） 深圳市长城投资控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了深圳市长城投资控股股份有限公司（以下简称“深长城公司”）对 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定。深长城公司管理层的责任是建立 健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表 鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象 信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内 部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证 工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外 ， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内 部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，深长城公司于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企 业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。 中审国际会计师事务所 中审国际会计师事务所 中审国际会计师事务所 中审国际会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师：周学春 ：周学春 ：周学春 ：周学春 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师：袁龙平 ：袁龙平 ：袁龙平 ：袁龙平 2011 年 4 月 11 日 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 31 - 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 1 次股东大会，具体如下： 一、 一、 一、 一、2009 2009 2009 2009 年度股东大会 年度股东大会 年度股东大会 年度股东大会 公司于 2010 年 4 月 30 日在深圳市福田区百花五路长源楼公司八楼会议室召开了 2009 年 度股东大会，出席会议的股东及代理人共 10 人，所持有表决权股份总数 155，377，635 股 ， 占公司有表决权股份总数 239,463,040 股的 64.89%。会议审议通过《2009 年度董事会工作报 告 》、《 2009 年度监事会工作报告》、《关于 2009 年度经审计财务报告的议案》、《关于 2009 年 度报告摘要及正文的议案》、《关于 2009 年度利润分配及分红的议案》、《关于 2009 年度董事、 监事津贴的议案》、《关于聘请 2010 年度会计师事务所的议案》。会议决议公告于 2010 年 5 月4 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网 上。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 32 - 第七章 董事会报告 一、 一、 一、 一、2010 2010 2010 2010 年经营工作回顾 年经营工作回顾 年经营工作回顾 年经营工作回顾 （一）管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析 2010 年是“十一五”收官之年,也是房地产调控政策最为密集、力度空前的一年。面对复 杂的市场环境，公司按照年初计划目标，迎难而上，积极应对，克服了各方面困难，取得良好 的经营业绩。 1111、主要财务指标 、主要财务指标 、主要财务指标 、主要财务指标 单位：人民币万元 2222、主要经营管理工作回顾 、主要经营管理工作回顾 、主要经营管理工作回顾 、主要经营管理工作回顾 （ （ （ （1111）房地产销售完成较好，非房地产业务稳步增长，形成良性互动之势 ）房地产销售完成较好，非房地产业务稳步增长，形成良性互动之势 ）房地产销售完成较好，非房地产业务稳步增长，形成良性互动之势 ）房地产销售完成较好，非房地产业务稳步增长，形成良性互动之势 针对上半年的不利局面，公司在下半年确立了平价促销、加快住宅和商业销售的策略，加 强成都半岛城邦一期，上海中环墅及瓦房店世纪华府尾盘销售；推售成都、上海、大连三地社 区商业及车位；做好成都半岛城邦二期销售预案，保证顺利开盘。上述措施加速了资金回笼， 全年房地产销售收入占公司总收入的 80%，为公司完成预算目标提供了有利支持。 公司非房地产企业走出低谷，取得良好业绩。圣廷苑酒店营业利润较上年同比增长 50%； 长城物流公司营业收入同比增长 12%；长城置业公司平均出租率达 99%，收入创下历史最好水 平。 （ （ （ （2222）重大项目建设取得突破，房地产项目进展顺利，遗留问题逐步解决 ）重大项目建设取得突破，房地产项目进展顺利，遗留问题逐步解决 ）重大项目建设取得突破，房地产项目进展顺利，遗留问题逐步解决 ）重大项目建设取得突破，房地产项目进展顺利，遗留问题逐步解决 笋岗物流项目被列为深圳市首批城市更新项目，年内完成了规划审批和土地确权，签订了 土地使用权出让合同。 成都半岛城邦一期实现年内竣工入伙。成都半岛城邦二期、上海南汇一期、东莞松山湖二 期、大连香樱谷项目完成结构正负零；南山超高层项目均达到预定节点，完成年度施工计划。 黄金台项目已经明确由市政府按照等价值原则进行原地置换，相关方案正在与政府谈判，努力 争取公司利益最大化。龙华“双限房”项目进展顺利，预计 2011 年上半年销售。 （ （ （ （3333）加强工程成本管理，强化质量安全管理，房地产开发管理水平得到提高 ）加强工程成本管理，强化质量安全管理，房地产开发管理水平得到提高 ）加强工程成本管理，强化质量安全管理，房地产开发管理水平得到提高 ）加强工程成本管理，强化质量安全管理，房地产开发管理水平得到提高 加大初期成本管理力度，严控现场签证、变更管理；改革招投标管理模式，实施预选承包 商荐、选分离；扩大集中采购范围，加强结算审核。 项 目 本年数 上年同期数 增减额 增减率 营业收入 144,734.26 204,072.67 -59338.41 -29.08% 利润总额 46,213.52 35,158.65 11054.87 31.44% 归属于母公司所有者的净利润 36,193.32 26,663.58 9529.74 35.74% 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 33 - 完成质量安全制度修订和工程管理权责体系编制。开展“工程质量年”活动，组织了多轮 质量与安全生产巡检，对在建项目进行全面深入检查，督促整改，消除隐患，确保在建项目的 质量安全。 加强对业务一线的技术支持和设计管控。重点完成了长城物流改造项目设计招标工作，南 汇一期立面设计调整及二期新设计单位选择；开展了大面积水系处理技术、太阳能应用等专项 研究。 （ （ （ （4444）推进 ）推进 ）推进 ）推进“ “ “ “对标管理 对标管理 对标管理 对标管理””””，编制 ，编制 ，编制 ，编制“ “ “ “十二五 十二五 十二五 十二五” ” ” ”规划，明确公司发展定位 规划，明确公司发展定位 规划，明确公司发展定位 规划，明确公司发展定位 调整了“对标管理”三年总体方案，制定了 2010 年管理方案并推进实施。通过与优秀企 业对标不断提升管理水平，缩小与标杆企业的差距。编制完成公司“十二五”（2011-2015）发 展战略规划，并经专家评审通过。规划提出推进房地产开发和经营“双轮驱动”战略，为下一 步发展指明了方向。 （ （ （ （5555）优化管理架构，加强团队建设，人力资源建设持续深化 ）优化管理架构，加强团队建设，人力资源建设持续深化 ）优化管理架构，加强团队建设，人力资源建设持续深化 ）优化管理架构，加强团队建设，人力资源建设持续深化 为加强质量管理，公司成立了工程管理部，在工程进度、质量安全、预选承包商管理等方 面逐渐发挥出作用。优化了招投标管理程序，初步形成分工协作、相互监督的制约机制。 对直属企业和总部管理岗位进行了调整、充实，部分岗位实行了公开竞聘。针对公司专业 力量薄弱的情况，公司加强了高端专业人才猎取力度，总部全年新入职人员 80%以上为专业岗 位，专业技术力量得到增强；颁布了新的职位体系管理办法，为员工晋升和职业生涯规划提供 了依据；积极推动薪酬调整并实施。 （ （ （ （6666）加强基础管理，规范化运作水平得到提升 ）加强基础管理，规范化运作水平得到提升 ）加强基础管理，规范化运作水平得到提升 ）加强基础管理，规范化运作水平得到提升 加强内控制度和档案管理，修订、整理各类规章制度 90 多项；开展直属企业流程和档案 管理巡查，档案基础管理的规范性得到提高。 重点推进监管部门关注的事项，年内收回了宝安 26 区项目欠款 2.12 亿元，惠州项目工程 垫资款 3580 万元及利息，规避了财务风险；制定了历史遗留房产问题处置方案。 （7）履行社会责任，实施员工关怀，企业文化建设再上新台阶。 参与公益活动和实施人文关怀，开展了“手挽手·心连心”帮扶活动，完善了“员工互助 基金会”。深入推进企业文化建设，推出《企业文化考核办法》和《长城行动—长城人职业行 为指引》。2010 年公司荣获“广东省企业文化十佳单位”称号 ，展示了长城企业文化和品牌 形象。 （二）公司主营业务及其经营状况 （二）公司主营业务及其经营状况 （二）公司主营业务及其经营状况 （二）公司主营业务及其经营状况 1111、按行业、产品划分公司主营业务收入、成本、利润构成情况 、按行业、产品划分公司主营业务收入、成本、利润构成情况 、按行业、产品划分公司主营业务收入、成本、利润构成情况 、按行业、产品划分公司主营业务收入、成本、利润构成情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比 上年增减（%） 毛利率比上年增减 （%） 房产销售收入 115,675.00 51,522.43 55.46% -34.53% -53.10% 17.63% 租赁及服务收入 10,879.57 3,163.43 70.92% 3.33% -4.18% 2.28% 酒店餐饮收入 18,120.76 12,488.29 31.08% 6.90% 4.63% 1.50% 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 34 - 2222、按地区划分公司主营业务收入构成情况 、按地区划分公司主营业务收入构成情况 、按地区划分公司主营业务收入构成情况 、按地区划分公司主营业务收入构成情况 单位：人民币万元 （三）公司财务状况和资产结构分析 （三）公司财务状况和资产结构分析 （三）公司财务状况和资产结构分析 （三）公司财务状况和资产结构分析 1111、公司主要财务数据 、公司主要财务数据 、公司主要财务数据 、公司主要财务数据 单位：人民币万元 2222、公司资产构成 、公司资产构成 、公司资产构成 、公司资产构成 单位：人民币万元 工程施工收入 5,656.52 5,453.21 3.59% 108.73% 111.26% -1.15% 行业间相互抵减 -5,900.54 -5,570.37 5.60% 合计 144,431.30 67,056.98 53.57% -29.16% -46.31% 14.82% 主营业务分产品情况 商品房 115,675.00 51,522.43 55.46% -34.53% -53.10% 17.63% 物业租赁及管理服 务 10,879.57 3,163.43 70.92% 3.33% -4.18% 2.28% 酒店服务 18,120.76 12,488.29 31.08% 6.90% 4.63% 1.50% 施工劳务 5,656.52 5,453.21 3.59% 108.73% 111.26% -1.15% 减：相互抵消 -5,900.54 -5,570.37 5.60% 合计 144,431.30 67,056.98 53.57% -29.16% -46.31% 14.82% 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 广东地区 36,122.85 -20.64% 四川地区 52,985.23 -48.55% 辽宁地区 16,799.10 -3.23% 上海地区 44,424.66 8.29% 抵消 -5,900.54 合计 144,431.30 -29.16% 财务指标 2010-12-31 2009-12-31 变动幅度 重大变动原因 资产总额 678,991.25 648,071.98 4.77% 货币资金 131,055.32 146,483.60 -10.53% 本期投资增加及归还银行借款 预付账款 69,737.72 532.23 13,002.93% 预付深圳市规划和国土资源委员会土地出 让金所致 存货 358,295.80 320,543.65 11.78% 支付在建项目投资款 可供出售金融资产 17,571.46 19,042.05 -7.72% 所持有的深振业股票期末市值较年初减少 长期股权投资 9,058.80 66,311.72 -86.34% 主要系收回宝安旧城改造项目投资款所致 投资性房地产 52,020.66 54,875.88 -5.20% 固定资产 11,444.46 14,197.98 -19.39% 本期计提折旧及固定资产处理 短期借款 5,000.00 0 — 新增短期借款 长期借款 150,850.00 187,000.00 -19.33% 归还银行借款 归属于母公司 所有者权益 238,390.87 206,883.27 15.23% 营业收入 144,734.26 204,072.67 -29.08% 本期房地产结算收入较上年减少 归属于母公司所有者 的净利润 36,193.32 26,663.58 35.74% 确认投资收益、财务费用减少等 现金及现金等价物增 加额 -5,354.04 99,995.42 -105.35% 本期房地产销售回款及贷款减少，投资增 加 资产负债率 65.09% 68.03% -2.94% 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 占总资产比重增长百分点 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 35 - 3333、报告期内公司费用构成情况 、报告期内公司费用构成情况 、报告期内公司费用构成情况 、报告期内公司费用构成情况 单位：人民币万元 4444、报告期公司现金流量情况 、报告期公司现金流量情况 、报告期公司现金流量情况 、报告期公司现金流量情况 单位：人民币万元 5555、报告期内公司资产减值情况 、报告期内公司资产减值情况 、报告期内公司资产减值情况 、报告期内公司资产减值情况 本期资产减值损失-1209.1 万元，较上期增加 83.64%，主要原因系上年同期冲回房地产项 目存货跌价准备，本期未发生类似情况所致。 （四）公司主要供应商、客户情况 （四）公司主要供应商、客户情况 （四）公司主要供应商、客户情况 （四）公司主要供应商、客户情况 1、报告期本公司前五名供应商采购金额占公司全年度采购总额的 99.89 %。 2、报告期本公司前五名客户销售额占公司全年度主营业务收入的 7.10 %。 （五）公司控股子公司经营情况 （五）公司控股子公司经营情况 （五）公司控股子公司经营情况 （五）公司控股子公司经营情况 单位：人民币万元 金额 占总资产的 比重(％) 金额 占总资产 的比重(％) 货币资金 131,055.32 19.30% 146,483.60 22.60% 减少 3.3 个百分点 预付账款 69,737.72 10.27% 532.23 0.08% 增加 10.19 个百分点 存货 358,295.80 52.77% 320,543.65 49.46% 增加 3.31 个百分点 其中：完工开发产品 85,736.31 12.63% 67,871.82 10.47% 增加 2.16 个百分点 在建开发产品 187,529.34 27.62% 157,892.19 24.36% 增加 3.26 个百分点 可供出售金融资产 17,571.46 2.59% 19,042.05 2.94% 减少 0.35 个百分点 长期股权投资 9,058.80 1.33% 66,311.72 10.23% 减少 8.9 个百分点 投资性房地产 52,020.66 7.66% 54,875.88 8.47% 减少 0.81 个百分点 固定资产 11,444.46 1.69% 14,197.98 2.19% 减少 0.5 个百分点 项目 2010 年度 2009 年度 增减率(％) 重大变动原因 销售费用 4,030.44 5,170.64 -22.05% 管理费用 12,916.20 11,422.67 13.08% 财务费用 4,098.45 8,513.89 -51.86% 日均贷款额减少 所得税 10,011.17 8,423.35 18.85% 利润总额增加 项目 2010 年度 2009 年度 变动幅度 金额 金额 经营活动产生的现金流情况： 经营活动产生的现金流入 179,770.42 204,980.02 -12.30% 经营活动产生的现金流出 198,205.68 110,263.40 79.76% 经营活动产生的现金流量净额 -18,435.26 94,716.63 -119.46% 投资活动产生的现金流量情况 投资活动产生的现金流入 32,617.77 53,590.85 -39.14% 投资活动产生的现金流出 1,020.45 12,302.19 -91.71% 投资活动产生的现金流量净额 31,597.32 41,288.66 -23.47% 筹资活动产生的现金流情况 筹资活动产生的现金流入 25,450.00 181,705.00 -85.99% 筹资活动产生的现金流出 43,947.04 217,717.18 -79.81% 筹资活动产生的现金流量净额 -18,497.04 -36,012.18 -48.64% 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 36 - （六）公允价值计量的相关项目情况 （六）公允价值计量的相关项目情况 （六）公允价值计量的相关项目情况 （六）公允价值计量的相关项目情况 报告期内，除可供出售金融资产采用公允价值计量外，其他资产均采用成本模式计量，可 供出售金融资产取得公允价值方式为证券市场股票交易价格（收盘价）。 公司同公允价值计量相关的内控制度包括明确责任机构、获取公允价值途径、人员配备和 内部审核及公允价值报告几个层次组成。公司财务部门根据新会计准则的有关规定，统一规范 了企业内部公允价值计量管理，合理确定公允价值计量模式的选用范围，并科学确定公允价值 估值方法，设计并编制报表反映公允价值计量资产负债情况及收益情况；公司内部审计部门作 为内部监督部门对公允价值计量情况进行再次评价，通过会计和内部审计的相互牵制，保证公 允价值计量的相关性和可靠性。公司与公允价值计量相关项目情况详见下表： 单位：人民币万元 公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净利润 深圳市长城地产有限公司 房地产开发 20,000 50,927.33 -351.43 成都深长城地产有限公司 房地产开发 5,000 212,200.58 15,876.71 大连深长城地产有限公司 房地产开发 5,000 28,364.09 -655.73 大连长源房地产有限公司 房地产开发 5,000 10,598.45 -760.04 深圳香江置业有限公司 房地产开发 1,000 139,294.92 -364.72 东莞市莞深长城地产有限公司 房地产开发 5,000 38,868.19 -400.10 上海深长城地产有限公司 房地产开发 15,000 44,974.86 -430.69 深圳市长盛实业有限公司 投资 1,200 6,447.82 -212.04 深圳市圣廷苑酒店有限公司 酒店经营 7,500 28,397.20 1,841.82 深圳市圣廷苑酒店管理有限公司 酒店管理 100 1,031.93 34.64 深圳市长城物流有限公司 出租、物流 15,000 82,750.83 86.15 深圳市盈灿工程有限公司 工程施工 6,000 49,645.00 2,040.29 深圳市长城置业有限公司 出租 1,000 4,649.24 957.57 成都长华置业有限公司 房地产开发 1,000 224.15 0 深圳市华电房地产有限公司 房地产开发 1,900 18,607.31 -35.78 上海振川物业有限公司 房地产开发 2,000 41,998.55 13,526.36 惠州方联房地产有限公司 房地产开发 100 19,004.35 -881.31 惠州大丰投资有限公司 房地产开发 100 11,043.95 -482.77 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量 且其变动计入当期损益的 金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 190,420,545.48 0.00 -14,705,911.50 0.00 175,714,633.98 金融资产小计 190,420,545.48 0.00 -14,705,911.50 0.00 175,714,633.98 金融负债 投资性房地产 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 37 - （七）公司控制的特殊目的主体情况 （七）公司控制的特殊目的主体情况 （七）公司控制的特殊目的主体情况 （七）公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在其控制下的特殊目的的主体。 二、公司未来发展的展望 二、公司未来发展的展望 二、公司未来发展的展望 二、公司未来发展的展望 （一）经营环境分析 （一）经营环境分析 （一）经营环境分析 （一）经营环境分析 从外部经营环境看，既有挑战也有机遇。国家调控房地产的决心，密集出台的政策，使房 地产开发企业在供需、资金、监管、竞争、成本等方面面临较大压力；限贷、限购、大规模保 障房建设等，使供需结构面临重大调整；信贷政策收紧，销售萎缩，资金面将面临考验；严查 土地闲置、土地增值税征管等，监管力度越来越大；行业集中度加大，中小企业生存空间受到 挤压；土地价格高企，原材料价格及人工成本上涨，开发成本上升。但同时从政策层面看，调 控的目的是遏制房价过快上涨，而不是限制行业发展。从长期来看，城镇化趋势，居民住房消 费结构升级，大规模城市更新改造，人民币升值和通货膨胀趋势，将推动土地、房产等资产价 格上涨，房地产业的机会还是存在的。 从内部来看，通过发展积累， ， ， ，公司资产优良，管理规范，风险控制能力较强，物业经营 利润稳定，部分土地成本低廉，后续发展有潜力。同时公司也存在一定不足：比较突出的问题 一是资金，今年资金流入不确定，对公司土地拓展和后续发展会有影响；二是土地，部分区域 出现储备不足的问题，如不尽快获取新项目，区域化发展战略将会受到影响；三是人才，高端 专业技术和管理型人才缺乏，无法满足业务发展需求。 ((((二 二 二 二)))) 2011 2011 2011 2011 年工作指导思想、目标及主要措施 年工作指导思想、目标及主要措施 年工作指导思想、目标及主要措施 年工作指导思想、目标及主要措施 2011 年总体工作思想：围绕“一个规划”，完成“两大核心任务”，加强“八项重点工作”。 把握经营发展大局，整体推进，重点突破，取得良好业绩。 2011 年关键财务指标：资产负债率不超过 65%，收入和利润指标争取超预算完成。关键业 务指标：完成房地产销售面积 21.94 万平米，合同销售金额 21.51 亿元；完成房地产开发投资 约 21.07 亿元。 1111、、、、“ “ “ “一个规划 一个规划 一个规划 一个规划” ” ” ” 即“十二五”规划，作为今后几年的纲领性文件，公司下一步着重调整资产结构，整合内 部资源，加快发展步伐，在竞争激烈的房地产行业抢占一席之地。确保完成 2011 年各项经营 指标，为“十二五”发展打好基础。 2222、、、、“ “ “ “两大核心任务 两大核心任务 两大核心任务 两大核心任务” ” ” ” （ （ （ （1111）完成年度销售任务，确保经营业绩 ）完成年度销售任务，确保经营业绩 ）完成年度销售任务，确保经营业绩 ）完成年度销售任务，确保经营业绩 2011 年，公司房地产在售项目较多。我们将密切关注政策变化，采取更为灵活和针对性 的策略，加大销售力度，加快回笼资金。做好成都半岛城邦三期、大连香樱谷项目、上海中环 项目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 生产性生物资产 其他 合计 190,420,545.48 0.00 -14,705,911.50 0.00 175,714,633.98 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 38 - 墅二期、上海南汇一期、龙华“双限房”等 5 个新售项目的营销准备，确保开盘成功；做好成 都半岛城邦、大连世纪华府、松山湖二期等项目的营销方案，尽快推售。 （ （ （ （2222）拓展新的土地项目，保证后续发展 ）拓展新的土地项目，保证后续发展 ）拓展新的土地项目，保证后续发展 ）拓展新的土地项目，保证后续发展 土地拓展总的原则是立足现有区域，包括大连、上海、成都、深莞惠地区，其他区域 如有特别好的项目也可考虑，但战线不宜太长。 3333、、、、“ “ “ “八项重点工作 八项重点工作 八项重点工作 八项重点工作” ” ” ” （ （ （ （1111）加强开发计划管理，确保重点项目建设 ）加强开发计划管理，确保重点项目建设 ）加强开发计划管理，确保重点项目建设 ）加强开发计划管理，确保重点项目建设 一是保证在建项目进度。成都半岛城邦二期年底实现交付入伙，成都半岛城邦三期年底前 主体封顶；大连香樱谷年内主体完工，五期完善手续后开工；南汇一期、中环墅二期年底前完 成竣工备案验收，二期 9 月份开工；松山湖二期最晚 8 月中旬完成竣工备案，龙华“双限房” 项目按期交房。南山项目消除不利因素影响，争取进度不出现大的延误。二是盘活存量土地资 源。惠州项目在 2011 年底完成规划设计；加快推进黄金台项目土地手续办理。 （ （ （ （2222）加强精细化管理，提高核心业务竞争力 ）加强精细化管理，提高核心业务竞争力 ）加强精细化管理，提高核心业务竞争力 ）加强精细化管理，提高核心业务竞争力 强化质量安全管理。 强化质量安全管理。 强化质量安全管理。 强化质量安全管理。一是将工程巡检形成制度，包括定期和不定期检查。二是加强内部交 流，总结经验教训，为今后工作提供借鉴指导。三是落实奖惩措施。重点关注南山超高层项目 ， 龙华“双限房”保障房项目的质量安全管理。 强化成本管理。 强化成本管理。 强化成本管理。 强化成本管理。一是进一步规范招投标管理，完善操作、监督环节分离的管理模式；二是 深入开展全成本管理，加强设计阶段的成本控制；三是增强部门协作，加大现场签证、变更管 理力度；四是加强预选承包商管理和集中采购，建立预选承包商资料库。 强化设计管理。 强化设计管理。 强化设计管理。 强化设计管理。一是现有重点项目的设计管控包括笋岗物流项目、南汇二期；二是对过 往项目进行总结，形成高端住宅产品工程经验资料库，建立长城产品标准体系；三是继续进行 太阳能应用、“绿色建筑”等新技术研究，适应行业发展趋势；四是继续加强对直属企业特别 是技术力量薄弱企业的技术支持。 （ （ （ （3333）加强重大风险防范，积极尝试多渠道融资 ）加强重大风险防范，积极尝试多渠道融资 ）加强重大风险防范，积极尝试多渠道融资 ）加强重大风险防范，积极尝试多渠道融资 结合内外部形势变化，对 2011 年企业重大风险进行跟踪、评估；加大历史遗留问题处理， 加强应收款清收，重视防范资金链风险，争取拓宽融资渠道。 （ （ （ （4444）加强物业经营管理，落实 ）加强物业经营管理，落实 ）加强物业经营管理，落实 ）加强物业经营管理，落实“ “ “ “双轮驱动 双轮驱动 双轮驱动 双轮驱动” ” ” ”战略 战略 战略 战略 提高商业地产开发比重。 提高商业地产开发比重。 提高商业地产开发比重。 提高商业地产开发比重。落实笋岗物流项目的定位、设计以及前期招商工作；做好南汇项 目酒店的策划定位和布局调整；做好南山项目酒店、写字楼的经营准备及公寓售前准备。 提高物业经营性收益，积极开拓新的经营业务。 提高物业经营性收益，积极开拓新的经营业务。 提高物业经营性收益，积极开拓新的经营业务。 提高物业经营性收益，积极开拓新的经营业务。 （ （ （ （5555）加强人才队伍建设，完善激励约束机制 ）加强人才队伍建设，完善激励约束机制 ）加强人才队伍建设，完善激励约束机制 ）加强人才队伍建设，完善激励约束机制 打造人才梯队，丰富人才储备；确保核心岗位人才引进到位；加强后备人才管理，推进人 才培养与考核评估，打造内部人才供应链；实施薪酬动态管理，建设长效激励机制；积极推进 基于 EVA 的奖励模式，实现企业经营者薪酬的动态化管理和多元激励；加强培训工作，提升员 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 39 - 工素质。 （ （ （ （6666）加强品牌整合推广，重视客户服务管理 ）加强品牌整合推广，重视客户服务管理 ）加强品牌整合推广，重视客户服务管理 ）加强品牌整合推广，重视客户服务管理 整合内部资源，加强品牌推广。 整合内部资源，加强品牌推广。 整合内部资源，加强品牌推广。 整合内部资源，加强品牌推广。统一控股公司和区域公司的品牌管理，统一宣传规范； 利用项目推售契机，确定项目的品牌传播计划，达成阶段性的品牌传播任务；充分利用大运会 举办的契机，提高圣廷苑酒店品牌影响力，以及与长城地产品牌的联动。 加强物业服务，提高客户满意度。 加强物业服务，提高客户满意度。 加强物业服务，提高客户满意度。 加强物业服务，提高客户满意度。建立客户管理体系，统一各直属企业的客户关系管理， 强化客户资源利用和公司形象宣传。 （ （ （ （7777）加强信息化建设，提高综合运营效率 ）加强信息化建设，提高综合运营效率 ）加强信息化建设，提高综合运营效率 ）加强信息化建设，提高综合运营效率 一要根据需求调研，明确实施步骤；二要加大投入力度，有前瞻性，要重点论证跨区域信 息销售平台；三要加强培训，提高应用能力。通过搭建企业内部知识信息库，达到促进知识管 理体系建设，提高企业运营效率的目的。 （ （ （ （8888）加强企业文化建设，规范员工职业行为 ）加强企业文化建设，规范员工职业行为 ）加强企业文化建设，规范员工职业行为 ）加强企业文化建设，规范员工职业行为 一是抓好《长城行动》的落实，对员工切实起到引导、约束和激励作用；二是加强员工关 怀，创造良好氛围，促进团队建设；三是鼓励或组织员工，参与更多公益活动，树立有责任感 的企业形象；四是提高员工活力，增强外部交流，学习借鉴先进经验。 三、重要会计政策变更、会计估计变更、会计差错更正事项 三、重要会计政策变更、会计估计变更、会计差错更正事项 三、重要会计政策变更、会计估计变更、会计差错更正事项 三、重要会计政策变更、会计估计变更、会计差错更正事项 本公司 2010 年度无重要会计政策变更、会计估计变更事项；无会计差错更正事项。 四、报告期内的投资情况 四、报告期内的投资情况 四、报告期内的投资情况 四、报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 （一）募集资金使用情况 （一）募集资金使用情况 （一）募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金，也无报告期前募集资金的使用延续到报告期内的投资项目。 （二）非募集资金投资情况 （二）非募集资金投资情况 （二）非募集资金投资情况 （二）非募集资金投资情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 成都“天 府 长 城 ” 项目 本年投资额 45,528.78 万元， 累计投资额 225,976.78 万元 （1）30 号地（半岛城邦一期）2010 年底竣 工入伙，销售阶段。（2）26 号地（半岛城邦 二期）2009 年 8 月底开工，目前处于施工及 销售阶段。（3）24 号地（半岛城邦三期）2010 年 10 月底开工，目前处于施工阶段。 本年结转收入 52,935.10 万 元 ， 累 计 结 转 收 入 283,359.25 万元 上 海 张 江镇“长 城 中 环 墅”项目 本年投资额 663.34 万元， 累计投资额 48,982.78 万元 2009 年 6 月底竣工验收，尾盘销售。 本年结转收入 44,415.28 万元 累计结转收入 85,405.53 万元 上 海 南 汇区惠南 镇“澜溪 岸城”项 目 本年投资额 10,108.20 万元， 累计投资额 43,617.35 万元 2009 年 3 月底开工，目前处于施工阶段。 尚未结算 大 连 瓦 房店“都 市 阳 光 ” 项目 本年投资额 5.925.01 万 元 ， 累计投资额 49,290.31 万元 （1）三期已于 2010 年 3 月竣工，目前处于 尾盘销售阶段。（3）四期 2010 年 12 月开工， 目前处于施工阶段。（4）五期处于施工前期准 备阶段。 本年结转收入 15,886 万 元 累计结转收入 55,740.28 万元 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 40 - 五、董事会日常工作情况 五、董事会日常工作情况 五、董事会日常工作情况 五、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况 （一）董事会会议情况 （一）董事会会议情况 （一）董事会会议情况 报告期内共召开 7 次董事会会议： 1、2010年4月8日以现场方式召开了第五届董事会第二十一次会议，会议审议通过《2009 年 度董事会工作报告》、《2009 年度总经理工作报告》、《关于2009 年度经审计财务报告的预案》、 《关于2009 年度报告摘要及正文的预案》、《关于2009 年度利润分配及分红的预案》、《关于聘 请2010 年度会计师事务所的预案》、《关于2009 年度公司董事、监事津贴的预案》、《2009 年 度内部控制自我评价报告》、《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>的 议 案 》、《 关 于 修订公司<财务管理规定>的 议 案 》、《 关于召开2009 年度股东大会的议案》，本次董事会会议决 议公告刊登在2010年4月10日的《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网 上。 2、2010年4月22日以通讯方式召开了第五届董事会第二十二次会议，会议审议通过《关于 公司2010年第一季度报告的议案》本次董事会会议决议公告刊登在2010年4月24日的《证券时 报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网上。 3、2010 年 5 月 17 日以通讯方式召开了第五届董事会第二十三次会议，会议审议通过《关 于向中国建设银行股份有限公司申请固定资产贷款的议案》，本次董事会会议决议公告刊登在 2010 年 5 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网 上。 4、2010年5月31日以通讯方式召开了第五届董事会第二十四次会议，会议审议通过《公司 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 东 莞 松 山湖“长 城 世 家 ” 项目 本年投资额 12,252.39 万元， 累计投资额 53,957.37 万元 二期于 2009 年 7 月开工，目前处于施工及销 售阶段。 本年结转收入 1,531 万元 累计结转收入 30,492.48 万元 惠 州 数 码工业园 地块项目 本年投资额 104.94 万元， 累计投资额 29,001.92 万元 前期策划定位、初勘阶段，准备开工。 尚未结算 深 圳 龙 华“长城 里 程 家 园”双限 房项目 本年投资额 7,934.50 万 元 ， 累计投资额 37,897.48 万元 目前处于施工阶段。 尚未结算 深 圳 南 山文化中 心区项目 本年投资额 11,186.41 万元， 累计投资额 61,193.94 万元 2008 年 5 月开工，目前处于施工阶段。 尚未结算 深 圳 龙 华“黄金 台 山 庄 ” 项目 本年投资额 0 万元， 累计投资额 21,553.00 万元 原土地总面积 28.39 万平方米，因市政建设 占用项目用地 17.35 万平方米，剩余 11.04 万 平方米，项目所在区域法定图则调整方案已经 公示。目前已经明确由市政府按照等价值原则 进行收地补偿的思路，相关方案正在与政府谈 判中。尚未开工。 尚未结算 长 城 物 流旧改项 目 本年投资额 69,163.7 万 元 ， 累计投资额 69,163.7 万元 项目处于前期策划、定位、设计、初勘阶段。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 41 - 关于财务会计基础工作规范化的自查报告》，本次董事会会议决议公告刊登在2010年6月1日的 《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮资讯网上。 5、2010年7月29日以现场方式召开了第五届董事会第二十五次会议，会议审议通过《关于 为子公司深圳圣廷苑酒店有限公司提供贷款担保的议案》、 《关于向深圳发展银行股份有限公司 深圳长城支行申请综合授信额度的议案》、《关于聘任公司副总经理的议案》、《关于改聘公司证 券事务代表的议案》，本次董事会会议决议公告刊登在2010年7月30日的《证券时报》、《中国证 券报》以及巨潮资讯网上。 6、2010年8月26日以现场方式召开了第五届董事会第二十六次会议，会议审议通过《关于 2010 年半年度报告正文及摘要的议案》、《关于修订<独立董事工作暂行规定>的议案》、《关于 修订<信息披露管理制度>的议案》、《关于修订<关联交易管理规定>的议案》、《关于重新制定< 募集资金管理规定>的议案》、《关于废止<董事会工作条例>及<公司治理准则实施细则>的议 案》，本次董事会会议决议公告刊登在2010年8月28日的《证券时报》、《中国证券报》以及巨潮 资讯网上。 7、2010 年 10 月 20 日以通讯方式召开了第五届董事会第二十七次会议，会议审议通过《关 于公司 2010 年第三季度报告的议案》、《关于公司防止资金占用长效机制建立和落实情况自查 报告的议案》、《关于公司财务会计基础工作规范化整改报告的议案》，本次董事会会议决议公 告 刊 登 在 2010 年 10 月 22 日 的 《 证 券 时 报 》、《 中 国 证 券 报 》 以 及 巨 潮 资 讯 网 上。 （二）报告期内董事会对股东大会决议执行情况 （二）报告期内董事会对股东大会决议执行情况 （二）报告期内董事会对股东大会决议执行情况 （二）报告期内董事会对股东大会决议执行情况 1、2010 年 5 月，董事会于根据 2009 年度股东大会审议批准的 2009 年度利润分配及分红 的方案，完成了 2009 年度分红派息工作。 2、2010 年 7 月，董事会根据 2009 年第一次临时股东大会批准的公司与深圳中洲集团有 限公司、中信华南（集团）深圳有限公司签订的有关宝安 26 区旧城改造项目《协议书》，收回 了第二笔款（全部合同款项的 30%）计人民币 2.124 亿元。 （三）董事会各专门委员会履职情况 （三）董事会各专门委员会履职情况 （三）董事会各专门委员会履职情况 （三）董事会各专门委员会履职情况 2010 年度，董事会各专门委员会按照《公司章程》和专门委员会实施细则的要求认真履 行了职责： 1、董事会战略委员会履职情况 报告期内，战略委员会共召开 1 次会议：4 月 8 日，董事会战略委员会召开 5 届六次会议 ， 审议通过了《关于长城控股 2010 年度综合经营计划的议案》。 报告期内，为总结“十一五”的工作，进一步明确公司在未来五年的发展战略及目标，以 及公司业务发展的战略举措，公司制定了“十二五”发展战略规划（2011-2015），提出了企业 十二五发展战略目标，主营业务发展模式，重大项目实施计划、落实规划的保障措施等。 2、董事会审计与风险管理委员会履职情况 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 42 - 报告期内，董事会审计与风险管理委员会共召开 5 次会议： 4 月 8 日，审计与风险管理委员会召开 5 届 12 次会议。审议通过《2009 年度经审计财务 报告》、《会计师事务所 2009 年度审计工作评价报告》、审议《关于聘请 2010 年度会计师事务 所的预案》、《公司财务及风险控制部门 2009 年度工作评价报告》、《2009 年度内部控制自我评 价报告》； 4 月 22 日，审计与风险管理委员会召开 5 届 13 次会议。审议通过公司《2010 年第一季度 报 告 》、《关于开展规范财务会计基础工作专项活动的方案》； 5 月 31 日，审计与风险管理委员会召开 5 届 14 次会议，审议通过《公司关于财务会计基 础工作规范化的自查报告》； 8 月 26 日，审计与风险管理委员会召开 5 届 15 次会议，审议通过《2010 年半年度报告》； 10 月 20 日，审计与风险管理委员会召开 5 届 16 次会议。审议通过公司《2010 年第三季 度报告》、《关于公司财务会计基础工作规范化整改报告的议案》； 报告期内，为确保2009年度报告审计工作的进度与质量，审计与风险管理委员会按照证监 会相关要求，两次召开2009年年报工作协调会，向会计师事务所提交对话纲要，要求会计师事 务所书面回复，并就会计师重点关注内容、年报工作总体安排进行沟通。在年审注册会计师进 场前，审计委员会审阅了公司编制的未审财务报表，并同意以此财务报表为基础进行年度的财 务审计工作。在审计过程中，审计委员会加强与注册会计师的沟通，在其出具初步审计意见后 再一次审阅公司财务会计报表，确认审计与风险管理委员会与注册会计师之间在公司年度财务 报告重要问题上不存在争议。报告期内，公司聘请的审计机构南方民和会计师事务所与中审国 际会计师事务所有限公司合并，合并后事务所名称为中审国际会计师事务所有限公司，经检查 评价外聘审计机构的工作，提议聘任中审国际会计师事务所承担公司2010年度财务报告审计工 作。 报告期内，审计与风险管理委员会严格按照监管部门的要求审核了公司 2010 年度对外公 开披露的定期财务报告的合规性和真实性，在公司的信息披露工作方面履行了有效的监督职 责。 报告期内，审计与风险管理委员会审查了公司内控制度，监督公司的内部审计制度及其 实施 。公司设有风险控制部，对董事会及审计委员会负责，配备了具备财务、审计和法律等 方面专业知识的人员，负责内部控制的检查和监督、合同审核、法律诉讼等工作。对监督检查 中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会及审计与风险管理委员会、监事会报告。2010 年度，公司实行了风险报告制度，定期发布重大风险提示，并对重大风险控制情况进行跟踪。 制定了审计章程。风险控制部对2位离任的企业负责人进行了经济责任审计，对8家直属企业的 流程执行情况进行了审计检查，对历史遗留问题进行了清理，落实责任部门并监督进展情况， 对审计整改事项跟踪检查，定期通报。为公司及参控股企业建立健全内部控制、规范管理、提 升效益发挥了重要作用。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 43 - 报告期内，公司按照深圳证监局通知要求开展了规范会计基础工作专项活动，审计与风险 管理委员会对活动的开展情况进行了指导和检查，并审议通过自查方案和整改报告，报董事会 审议通过。 3、董事会提名委员会履职情况 报告期内，提名委员会共召开 1 次会议：7 月 29 日，提名委员会召开 5 届 5 次会议，审 议通过《关于聘任公司副总经理的议案》，并提请董事会审议通过。在公司高级管理人员的聘 任程序及合规性上履行了监督职权，确认高级管理人员变动符合《股票上市规则》、《公司章程 》 等有关规定的要求，切实履行了董事会提名委员会的提名和监督职责。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会攻召开 2 次会议： 4 月 8 日，薪酬与考核委员会召开 5 届四次会议。审议通过《公司高级管理人员 2009 年 度考评情况》、《关于 2009 年年度报告中披露的董事、监事、高管的年度薪酬情况的议案》； 5 月 14 日，薪酬与考核委员会召开 5 届 5 次会议，审议通过《关于 2009 年年度董事、监 事津贴的议案》。 报告期内，薪酬与考核委员会对公司高级管理人员进行了考评；并对 2009 年度报告中披 露的公司董事、监事、高管的年度薪酬情况进行了审核，保证年度报告中披露的公司董事、监 事、高管人员年度薪酬情况与实际情况相符。 六、公司 六、公司 六、公司 六、公司 2010 2010 2010 2010 年度利润分配和公积金转增股本预案 年度利润分配和公积金转增股本预案 年度利润分配和公积金转增股本预案 年度利润分配和公积金转增股本预案 经中审国际会计师事务所有限公司审计确认，本公司（母公司）2010 年度实现净利润 90,042,740.94 元，加年初未分配利润 470,098,717.68 元，减去分配 2009 年度现金股利 35,919,456.00 元，母公司 2010 年末实际可供股东分配的利润为 524,222,002.62 元。根据国 家有关法律、法规及《公司章程》的规定，公司拟提出 2010 年度利润分配及分红预案如下： 公司法定公积金累计额已达公司注册资本的 50%以上，本年度不再提取法定盈余公积，以 公司年末总股本 239,463,040 股为基数，每 10 股派发现金红利 6.00 元（含税），合计共派现 金 143,677,824.00 元（含税），剩余未分配利润结转下年度。 七、公司前三年现金分红情况 七、公司前三年现金分红情况 七、公司前三年现金分红情况 七、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 八、报告期内，公司指定的信息披露报纸的变更情况 八、报告期内，公司指定的信息披露报纸的变更情况 八、报告期内，公司指定的信息披露报纸的变更情况 八、报告期内，公司指定的信息披露报纸的变更情况 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 年度可分配利润 2009 年 35,919,456.00 266,635,831.98 13.47% 470,098,717.68 2008 年 4,789,260.80 6,786,629.84 70.57% 464,803,725.12 2007 年 47,892,608.00 201,805,358.97 23.73% 545,434,344.00 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 55.93% 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 44 - 报告期内，公司指定的信息披露的报纸为《中国证券报》、《证券时报》，未发生变更。 九、董事会对内部控制责任的声明 九、董事会对内部控制责任的声明 九、董事会对内部控制责任的声明 九、董事会对内部控制责任的声明 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。公司按照财政部颁布的 《企业内部控制基本规范》标准，在所有重大方面建立了有效的内部控制。本公司的内部控制 目标是：保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进企业实现发展战略。公司建立的内部控制管理体系，能够较为有效的发挥作用 。 公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、中国证监会《关于规 范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号，以下简称“120 号文”）、《深圳 证券 交易所股票上市规则》、深圳证券交易所《关于做好上市公司 2010 年年度报告披露工作的通知 》 及《公司章程》的有关规定，作为深圳市长城投资控股股份有限公司的独立董事，对公司的对 外担保情况发表独立意见如下： （一）报告期内，公司能严格按照“120 号文”和《公司章程》等规定的要求，规范公司 对外担保行为，控制公司对外担保风险。报告期内，公司主要对全资子公司深圳圣廷苑酒店有 限公司进行了担保，此外未发现公司对外有其他的担保行为。公司对全资子公司的担保事项属 于公司生产经营的需要，已在发生时按要求进行了披露。 （二）公司已制定了严格对外担保审批权限和程序，能有效防范对外担保风险。截至 2010 年 12 月 31 日，公司担保总额 20462.30 万元，占报告期末净资产的 8.58％，其中： 1、公司对子公司的担保余额计人民币 5000 万元。报告期内，公司为深圳圣廷苑酒店有限 公司提供的借款担保额度为人民币 10000 万元，实际放款人民币 5000 万元。 2、公司及子公司为商品房承购人向银行提供按揭抵押贷款担保，截止本报告期末尚未结 清的担保金额计人民币 15462.30 万元。该担保事项系公司为购买本公司商品房的业主所提供 的阶段性担保，该担保至按揭房产取得房地产权利证书并办妥抵押登记手续止，为行业内通常 做法。 （三）公司所有担保决策程序符合公司章程的规定，没有损害公司及公司股东尤其是中小 股东的利益。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 45 - 第八章 监事会报告 一、监事会会议情况 一、监事会会议情况 一、监事会会议情况 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 5 次会议，有关召开及决议情况如下： 1、2010 年 2 月 4 日召开第五届监事会第八次会议，审议并通过了《深圳市长城投资控股 股份有限公司监事会 2010 年工作计划》； 2、2010 年 4 月 8 日召开第五届监事会第九次会议，审议并通过了《2009 年度监事会工作 报告》，审议并确认了《2009 年年度报告摘要及正文》以及《2009 年度内部控制自我评价报告 》； 3、2010 年 4 月 22 日召开第五届监事会第十次会议，审议并确认了《2010 年第一季度报 告 》； 4、2010 年 8 月 26 日召开第五届监事会第十一次会议，审议并确认了《2010 年半年度报 告 》； 5、2010 年 10 月 20 日召开第五届监事会第十二次会议，审议并确认了《2010 年第三季度 报告》以及《关于防止资金占用长效机制建立和落实情况的自查报告》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 二、监事会对公司有关事项的独立意见 二、监事会对公司有关事项的独立意见 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况：报告期内监事会成员列席了历次董事会会议。监事会认为，公司 各项决策程序合法，董事会和经营班子严格遵守上市公司相关治理规定，遵守重大事项审议程 序，有较完善的内部控制制度，运作规范。董事和高级管理人员在执行公司职务时，未发现违 反法律、法规和《公司章程》的情况，也未发现滥用职权、损害股东利益、损害公司利益的行 为。 2、公司的财务情况：报告期内，监事会对公司的财务会计基础工作规范化进行了检查， 并审核了公司出具的各定期财务报告。监事会认为，中审国际会计师事务所有限公司按会计标 准出具的 2010 年度审计报告是客观、公允的，公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。 3、报告期公司无募集资金事项。 4、报告期内公司无收购、出售资产事项，没有发现内幕交易，没有损害公司股东尤其是 中小股东的权益，也没有造成公司资产的流失。 5、关联交易情况：报告期内公司有关关联交易公平，无损害公司利益的情况。 6、内部控制的自我评价情况： 监事会本着实事求是、客观公正的态度，认真审阅了公司《内部控制自我评价报告》， 对截止至2010年12月31日公司的内部控制状况进行了认真审核，认为： 公司按照深交所《上 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 46 - 市公司内部控制指引》和财政部《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求，结合自身行业 特性和经营运作的实际情况，切实开展了内控制度体系建设工作；公司已经建立起较为完善的 内部控制制度并保证有效执行，能够有效覆盖公司的各项财务和经营管理活动，公司内部控制 体系不存在重大缺陷；《自我评价报告》及评价结论能够真实、完整的反映公司基于2010年12 月31日内部控制的实际状况，公司现有内部控制制度和流程基本得到执行，执行效果也基本达 到预期。对董事会关于内控的自我评价报告没有异议。 7、报告期的审计情况：报告期公司财务报告经中审国际会计师事务所有限公司审计，出 具了标准无保留意见的审计报告。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 47 - 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 一、重大诉讼、仲裁事项 一、重大诉讼、仲裁事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、关于本公司全资子公司深圳华电房地产有限公司（以下简称华电公司）原股东与本公 司股权转让纠纷仲裁案（详见本报告财务报告附注十）。 2010 年 8 月，深圳市天怡利贸易有限公司及刘继忠继续向深圳市罗湖区人民法院提起诉 讼，以之前股权转让仲裁案相同的事实和理由，要求本公司及深圳市建设集团投资公司支付股 权转让款 1,350 万元及同期银行借款利息等费用，共计 20,157,276 元。 2011 年 2 月 20 日，深圳市罗湖区人民法院以（2010）深罗法民二初字第 7553 号民事判 决书判决如下： （1）驳回天怡利公司和刘继忠的诉讼请求。 （2）本案受理费人民币 142,587 元由天怡利公司和刘继忠承担。 2、关于“黄金台山庄”项目产权诉讼事项 本公司控股子公司深圳市华电房地产有限公司与深圳宝东地产开发有限公司关于“黄金台 山庄”项目产权诉讼一案（详见本报告财务报告附注十）最新进展如下：我公司于 2010 年 5 月 4 日收到中华人民共和国最高人民法院于 2010 年 3 月 31 日作出的（2009）民申字第 1827 号民事裁定书，裁定驳回深圳市华电房地产有限公司、深圳市宝安龙华经济发展有限公司华电 公司的再审申请。 二、破产、重整相关事宜 二、破产、重整相关事宜 二、破产、重整相关事宜 二、破产、重整相关事宜 报告期内，公司无破产、重整相关事宜。 三、持有及买卖其他上市公司股权情况 三、持有及买卖其他上市公司股权情况 三、持有及买卖其他上市公司股权情况 三、持有及买卖其他上市公司股权情况 报告期内公司无买卖其他上市公司股权的情况。持有其他上市公司股权情况如下： 单位：人民币元 四、收购及出售资产事项 四、收购及出售资产事项 四、收购及出售资产事项 四、收购及出售资产事项 报告期内，公司无收购、出售资产及资产重组事项。 五、重大关联交易事项 五、重大关联交易事项 五、重大关联交易事项 五、重大关联交易事项 本公司报告期内无重大关联交易事项。报告期内，本公司与日常经营相关的关联交易及与 证券代码 证券简 称 初始投资金额 占该公司 股权比例 期末账面值 （元） 报告期损益 报告期所有者权 益变动 会计核算 科目 股份 来源 000006 深振业 43,557,345.70 3.31% 175,714,633.98 2,016,810.72 -14,113,756.74 可供出售 金融资产 原始 股 合计 43,557,345.70 175,714,633.98 2,016,810.72 -14,113,756.74 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 48 - 关联方债权债务往来情况如下： （一）与日常经营相关的关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易 本公司应向联营公司深圳市长城物业管理股份有限公司收取委托经营费用及租金 495.04 万元；应向深圳市长城物业管理股份有限公司支付物业管理费 585.53 万元。 详见下表： 单位：人民币万元 六、重大合同及其履行情况 六、重大合同及其履行情况 六、重大合同及其履行情况 六、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁资产事项 （一）托管、承包、租赁资产事项 （一）托管、承包、租赁资产事项 （一）托管、承包、租赁资产事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资 产的事项。 （二）重大担保事项 （二）重大担保事项 （二）重大担保事项 （二）重大担保事项 报告期内，本公司担保总额人民币 20462.3 万元，占报告期末净资产的 8.58%，所有担保 事项决策按公司内部决策程序办理。其中： 1、公司对子公司的担保发生金额共计人民币 5,000 万元，详见下表： 备注：报告期内，公司为深圳圣廷苑酒店有限公司提供借款担保额度人民币 10000 万 元 ， 实际放款人民币 5000 万元。 2、公司及子公司为商品房承购人向银行提供按揭抵押贷款担保，截止本报告期末尚未结 清的担保金额计人民币 15462.30 万元。该担保事项系公司为购买本公司商品房的业主所提供 的阶段性担保，该担保至按揭房产取得房地产权利证书并办妥抵押登记手续止，为行业内通常 做法。 （三）委托他人进行现金资产管理事项 （三）委托他人进行现金资产管理事项 （三）委托他人进行现金资产管理事项 （三）委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同事项 （四）其他重大合同事项 （四）其他重大合同事项 （四）其他重大合同事项 报告期内无其他重大合同事项。 七、承诺事项 七、承诺事项 七、承诺事项 七、承诺事项 （一）公司持股 （一）公司持股 （一）公司持股 （一）公司持股 5% 5% 5% 5%以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 深圳市国资局在本公司公司治理专项活动中作出如下承诺：“我单位将建立和完善已获取 的上市公司未公开信息管理内控制度，督促我单位及我单位实际控制人的相关信息知情人不利 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额 的比例 交易金额 占同类交易金额 的比例 长城物业集团股份有限公司 495.04 100% 585.53 100% 合计 495.04 100% 585.53 100% 被担保公司名称 担 保 事 项 担 保 期 限 担保金额 （万元） 担保性质 深圳圣廷苑酒店有限公司 借款担保 2010.7.30-2011.7.30 10,000 连带责任保证 合计 10,000 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 49 - 用你公司未公开信息买卖你公司证券，不建议他人买卖你公司证券，也不泄露你公司未公开信 息，并及时、真实、准确、完整地提供我单位及我单位实际控制人知悉你公司未公开信息的知 情人名单，由你公司报送深圳证监局、证券交易所备案。” 报告期内，深圳市国资委已履行上 述承诺。 八、聘任和解聘会计师事务所的情况 八、聘任和解聘会计师事务所的情况 八、聘任和解聘会计师事务所的情况 八、聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期内，公司原审计机构南方民和会计师事务所与中审国际会计师事务所有限公司实施 合并，合并后事务所名称为“中审国际会计师事务所有限公司”，原南方民和会计师事务所的 所有审计、验资等注册会计师法定业务及其他业务转由中审国际会计师事务所有限公司承办。 经公司 2009 年年度股东大会审议通过，报告期公司继续聘请中审国际会计师事务所有限公司 为本公司的财务审计单位。报告期公司支付给中审国际会计师事务所有限公司年度报酬为人民 币 65 万元，主要为年度报告审计费用和公司内部控制自我评价报告鉴定费用。截止报告期末， 中审国际会计师事务所有限公司已连续 10 年为公司提供审计服务。 九、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 九、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 九、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 九、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 十、公司报告期内无再融资方案实施情况发生。 十、公司报告期内无再融资方案实施情况发生。 十、公司报告期内无再融资方案实施情况发生。 十、公司报告期内无再融资方案实施情况发生。 十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况 十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况 十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况 十一、报告期内公司接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，公司认真接待机构和个人投资者电话及实地调研。公司及相关信息披露义务人 在接待过程中，按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，严格遵循公平信息披露的原则， 维护投资者公平获得信息的权力，未有实行差别对待政策，未有有选择的、私下的、提前的向 特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动的主要情况如下： 十二、其他重大事项详见财务报告附注十三。 十二、其他重大事项详见财务报告附注十三。 十二、其他重大事项详见财务报告附注十三。 十二、其他重大事项详见财务报告附注十三。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 2010 年03 月04 日 公司董事会办公室 实地调研 中海基金管理有限公司、合赢投资管理 有限公司、长城证券有限公司、华宝信 托有限公司、银河基金管理有限公司 公司战略方向，政 策判断，发展思 路，经营情况和项 目进展情况等；情 况介绍及定期报 告和临时报告等 公开资料。 2010 年 03 月 05 日 公司董事会办公室 实地调研 光大证券股份有限公司、新华基金管理 有限公司 2010 年 03 月 29 日 公司董事会办公室 实地调研 上海朱雀投资发展中心 2010 年 07 月 13 日 公司董事会办公室 实地调研 爱建证券有限责任公司、天相投资股份 有限公司 2010 年 08 月 17 日 公司董事会办公室 实地调研 中国人寿资产管理公司、兴业全球基金 管理公司 2010 年 08 月 18 日 公司董事会办公室 实地调研 中银国际证券、上投摩根基金管理有限 公司、东方证券、泽熙投资 2010 年 08 月 23 日 公司董事会办公室 实地调研 华泰联合证券有限责任公司、银华基金 管理有限公司 2010 年 11 月 24 日 公司董事会办公室 实地调研 国信证券 2010 年 12 月 29 日 公司董事会办公室 实地调研 博时基金、华泰联合证券 2010 年 1-12 月 公司董事会办公室 电话沟通 个人投资者 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度报告正文 - 50 - 第十章 财务报告 （另附） 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊和网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告原件。 深圳市长城投资控股股份有限公司 董事长：朱新宏 二○一一年四月十一日 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度审计报告 - 51 - 审 计 报 告 中审国际审字【2011】01020067 号 深圳市长城投资控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市长城投资控股股份有限公司（以下简称“深长城公司”）财务报 表，包括 2010 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表， 2010 年度公司及合并的利润表、现 金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是深长城公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 三、审计意见 三、审计意见 三、审计意见 我们认为，深长城公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了深长城公司 2010 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2010 年度公司及合并的经营 成果和现金流量。 中审国际会计师事务所 中审国际会计师事务所 中审国际会计师事务所 中审国际会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师：袁龙平 ：袁龙平 ：袁龙平 ：袁龙平 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 中国注册会计 中国注册会计 中国注册会计 中国注册会计师：周学春 师：周学春 师：周学春 师：周学春 2011 年 4 月 11 日 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 52 - 公司法定代表人： 总经理： 财务总监： 财务部经理： 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 单位：元 币种：人民币 资 产 附注五 2010 2010 2010 2010年12 12 12 12月31 31 31 31日 2009 2009 2009 2009年12 12 12 12月31 31 31 31日 流动资产： 货币资金 1 1,310,553,173.65 1,464,836,026.48 交易性金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 2 18,948,967.49 33,633,246.07 预付款项 3 697,377,213.74 5,322,328.39 应收利息 - - 应收股利 4 10,944,257.34 5,322,696.95 其他应收款 5 27,422,300.31 19,936,815.52 存 货 6 3,582,957,973.26 3,205,436,505.31 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 7 13,551,481.19 - 流动资产合计 5,661,755,366.98 5,661,755,366.98 5,661,755,366.98 5,661,755,366.98 4,734,487,618.72 4,734,487,618.72 4,734,487,618.72 4,734,487,618.72 非流动资产： 可供出售金融资产 8 175,714,633.98 190,420,545.48 持有至到期投资 - - 长期应收款 9 9,874,885.88 12,744,086.45 长期股权投资 10 90,587,971.87 663,117,187.90 投资性房地产 11 520,206,557.15 548,758,812.29 固定资产 12 114,444,592.15 141,979,776.70 在建工程 13 1,270,340.28 800,000.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 14 6,775,568.13 8,004,411.00 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 15 11,193,415.61 15,947,461.13 递延所得税资产 16 198,089,180.57 164,459,912.30 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,128,157,145.62 1,128,157,145.62 1,128,157,145.62 1,128,157,145.62 1,746,232,193.25 1,746,232,193.25 1,746,232,193.25 1,746,232,193.25 资产总计 6,789,912,512.60 6,789,912,512.60 6,789,912,512.60 6,789,912,512.60 6,480,719,811.97 6,480,719,811.97 6,480,719,811.97 6,480,719,811.97 合并资产负债表 （所附附注系本财务报表的组成部分） 2010 2010 2010 2010年12 12 12 12月31 31 31 31日 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 53 - 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 单位：元 币种：人民币 负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 2010 2010 2010 2010年12 12 12 12月31 31 31 31日 2009 2009 2009 2009年12 12 12 12月31 31 31 31日 流动负债： 短期借款 19 50,000,000.00 - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 20 434,867,849.17 473,844,728.20 预收款项 21 1,015,829,480.29 1,183,830,719.41 应付职工薪酬 22 41,278,381.02 38,410,686.32 应交税费 23 205,645,047.59 129,213,417.39 应付利息 24 82,652.78 4,750,000.00 应付股利 - - 其他应付款 25 548,709,239.36 397,490,785.77 一年内到期的非流动负债 26 566,000,000.00 270,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,862,412,650.21 2,862,412,650.21 2,862,412,650.21 2,862,412,650.21 2,497,540,337.09 2,497,540,337.09 2,497,540,337.09 2,497,540,337.09 非流动负债： 长期借款 27 1,508,500,000.00 1,870,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 28 1,297,500.00 4,330,000.00 递延所得税负债 16 31,717,749.19 33,304,596.06 其他非流动负债 29 1,000,000.00 3,806,021.63 非流动负债合计 1,542,515,249.19 1,542,515,249.19 1,542,515,249.19 1,542,515,249.19 1,911,440,617.69 1,911,440,617.69 1,911,440,617.69 1,911,440,617.69 负债合计 4,404,927,899.40 4,404,927,899.40 4,404,927,899.40 4,404,927,899.40 4,408,980,954.78 4,408,980,954.78 4,408,980,954.78 4,408,980,954.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 30 239,463,040.00 239,463,040.00 资本公积 31 675,342,636.29 686,280,320.60 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 32 424,088,484.61 424,088,484.61 未分配利润 33 1,045,014,532.30 719,000,828.26 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益合计 2,383,908,693.20 2,383,908,693.20 2,383,908,693.20 2,383,908,693.20 2,068,832,673.47 2,068,832,673.47 2,068,832,673.47 2,068,832,673.47 少数股东权益 1,075,920.00 2,906,183.72 所有者权益合计 2,384,984,613.20 2,384,984,613.20 2,384,984,613.20 2,384,984,613.20 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 负债和所有者权益总计 6,789,912,512.60 6,789,912,512.60 6,789,912,512.60 6,789,912,512.60 6,480,719,811.97 6,480,719,811.97 6,480,719,811.97 6,480,719,811.97 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） （所附附注系本财务报表的组成部分） 2010 2010 2010 2010年12 12 12 12月31 31 31 31日 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 54 - 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注五 2010 2010 2010 2010年度 2009 2009 2009 2009年度 一、营业收入 34 1,447,342,604.24 1,447,342,604.24 1,447,342,604.24 1,447,342,604.24 2,040,726,693.78 2,040,726,693.78 2,040,726,693.78 2,040,726,693.78 减：营业成本 34 670,790,086.61 1,249,362,999.59 营业税金及附加 35 271,522,014.09 275,481,686.08 销售费用 36 40,304,354.87 51,706,356.87 管理费用 37 129,161,960.78 114,226,712.97 财务费用 38 40,984,460.16 85,138,883.53 资产减值损失 39 -12,090,990.98 -73,891,594.59 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 40 153,138,925.51 19,343,496.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,927,983.97 14,348,158.24 二、营业利润（亏损以““““-””””号填列） 459,809,644.22 459,809,644.22 459,809,644.22 459,809,644.22 358,045,145.95 358,045,145.95 358,045,145.95 358,045,145.95 加：营业外收入 41 4,263,570.54 13,182,409.87 减：营业外支出 42 1,938,020.31 19,641,099.59 其中：非流动资产处置损失 111,636.18 465,474.54 三、利润总额（亏损总额以““““-””””号填列） 462,135,194.45 462,135,194.45 462,135,194.45 462,135,194.45 351,586,456.23 351,586,456.23 351,586,456.23 351,586,456.23 减：所得税费用 43 100,111,683.39 84,233,474.73 四、净利润（净亏损以““““-””””号填列） 362,023,511.06 362,023,511.06 362,023,511.06 362,023,511.06 267,352,981.50 267,352,981.50 267,352,981.50 267,352,981.50 归属于母公司所有者的净利润 361,933,160.04 361,933,160.04 361,933,160.04 361,933,160.04 266,635,831.98 266,635,831.98 266,635,831.98 266,635,831.98 少数股东损益 90,351.02 90,351.02 90,351.02 90,351.02 717,149.52 717,149.52 717,149.52 717,149.52 五、每股收益 (一)基本每股收益 44 1.5114 1.1135 (二)稀释每股收益 44 1.5114 1.1135 六、其他综合收益 45 -14,113,756.74 83,113,326.73 七、综合收益总额 347,909,754.32 350,466,308.23 　　归属于母公司所有者的综合收益总额 347,819,403.30 349,749,158.71 　　归属于少数股东的综合收益总额 90,351.02 717,149.52 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 合并利润表 2010 2010 2010 2010年度 （所附附注系本财务报表的组成部分） 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 55 - 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注五 2010 2010 2010 2010年度 2009 2009 2009 2009年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,753,715,268.18 1,978,846,959.29 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 46 43,988,900.28 70,953,281.28 经营活动现金流入小计 1,797,704,168.46 1,797,704,168.46 1,797,704,168.46 1,797,704,168.46 2,049,800,240.57 2,049,800,240.57 2,049,800,240.57 2,049,800,240.57 购买商品、接受劳务支付的现金 1,599,771,712.24 760,298,862.87 支付给职工以及为职工支付的现金 109,156,142.16 94,279,734.78 支付的各项税费 196,918,875.83 149,067,097.32 支付其他与经营活动有关的现金 46 76,210,054.34 98,988,290.91 经营活动现金流出小计 1,982,056,784.57 1,982,056,784.57 1,982,056,784.57 1,982,056,784.57 1,102,633,985.88 1,102,633,985.88 1,102,633,985.88 1,102,633,985.88 经营活动产生的现金流量净额 47 -184,352,616.11 947,166,254.69 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 312,400,000.00 528,689,055.00 取得投资收益所收到的现金 13,449,106.87 6,947,054.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 328,609.73 272,426.71 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 326,177,716.60 326,177,716.60 326,177,716.60 326,177,716.60 535,908,536.33 535,908,536.33 535,908,536.33 535,908,536.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,884,496.64 13,279,435.96 投资支付的现金 320,000.00 109,742,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 10,204,496.64 10,204,496.64 10,204,496.64 10,204,496.64 123,021,935.96 123,021,935.96 123,021,935.96 123,021,935.96 投资活动产生的现金流量净额 315,973,219.96 315,973,219.96 315,973,219.96 315,973,219.96 412,886,600.37 412,886,600.37 412,886,600.37 412,886,600.37 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 254,500,000.00 1,810,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 7,050,000.00 筹资活动现金流入小计 254,500,000.00 254,500,000.00 254,500,000.00 254,500,000.00 1,817,050,000.00 1,817,050,000.00 1,817,050,000.00 1,817,050,000.00 偿还债务支付的现金 280,000,000.00 2,012,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 159,470,400.44 164,371,787.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 439,470,400.44 439,470,400.44 439,470,400.44 439,470,400.44 2,177,171,787.63 2,177,171,787.63 2,177,171,787.63 2,177,171,787.63 筹资活动产生的现金流量净额 -184,970,400.44 -184,970,400.44 -184,970,400.44 -184,970,400.44 -360,121,787.63 -360,121,787.63 -360,121,787.63 -360,121,787.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -190,556.24 23,160.81 五、现金及现金等价物净增加额 46 -53,540,352.83 -53,540,352.83 -53,540,352.83 -53,540,352.83 999,954,228.24 999,954,228.24 999,954,228.24 999,954,228.24 加：期初现金及现金等价物余额 1,364,093,526.48 1,364,093,526.48 1,364,093,526.48 1,364,093,526.48 364,139,298.24 364,139,298.24 364,139,298.24 364,139,298.24 六、期末现金及现金等价物余额 46 1,310,553,173.65 1,310,553,173.65 1,310,553,173.65 1,310,553,173.65 1,364,093,526.48 1,364,093,526.48 1,364,093,526.48 1,364,093,526.48 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 合并现金流量表 （所附附注系本财务报表的组成部分） 2010 2010 2010 2010年度 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 56 - 单位：元 币种：人民币 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其它 一、上年年末余额： 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 686,280,320.60 686,280,320.60 686,280,320.60 686,280,320.60 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 719,000,828.26 719,000,828.26 719,000,828.26 719,000,828.26 ---- 2,906,183.72 2,906,183.72 2,906,183.72 2,906,183.72 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - ---- 前期差错更正 - - - - - ---- ---- - ---- 　　其它 - - - - - ---- ---- - ---- 二、本年年初余额 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 686,280,320.60 686,280,320.60 686,280,320.60 686,280,320.60 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 719,000,828.26 719,000,828.26 719,000,828.26 719,000,828.26 ---- 2,906,183.72 2,906,183.72 2,906,183.72 2,906,183.72 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 三、本年增减变动金额(减少以“-” 号列示) ---- -10,937,684.31 -10,937,684.31 -10,937,684.31 -10,937,684.31 ---- ---- ---- 326,013,704.04 326,013,704.04 326,013,704.04 326,013,704.04 ---- -1,830,263.72 -1,830,263.72 -1,830,263.72 -1,830,263.72 313,245,756.01 313,245,756.01 313,245,756.01 313,245,756.01 (一)净利润 - - - - 361,933,160.04 361,933,160.04 361,933,160.04 361,933,160.04 ---- 90,351.02 362,023,511.06 362,023,511.06 362,023,511.06 362,023,511.06 (二)其它综合收益 - -14,113,756.74 - - - - - - -14,113,756.74 -14,113,756.74 -14,113,756.74 -14,113,756.74 上述（一）和（二）小计 - -14,113,756.74 - - - 361,933,160.04 - 90,351.02 347,909,754.32 (三)所有者投入和减少的资本 - 3,176,072.43 - - - - - -1,920,614.74 1,255,457.69 1、所有者投入资本 - - - - - - - ---- 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - ---- 3、其他 - 3,176,072.43 - - - - - -1,920,614.74 1,255,457.69 1,255,457.69 1,255,457.69 1,255,457.69 (四)利润分配 - - - - - -35,919,456.00 - - -35,919,456.00 1、提取盈余公积 - - - - - - - - ---- 2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - -35,919,456.00 - - -35,919,456.00 -35,919,456.00 -35,919,456.00 -35,919,456.00 3、其它 - - - - - - - - ---- (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - ---- 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - ---- 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - ---- 4、其他 - - - - - - - - ---- （六）专项储备 - - - - - - - - - 　1、本期提取 - - - - - - - - ---- 　2、本期使用 - - - - - - - - ---- （七）其他 - - - - - - - - ---- 四、本年年末余额 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 675,342,636.29 675,342,636.29 675,342,636.29 675,342,636.29 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 1,045,014,532.30 1,045,014,532.30 1,045,014,532.30 1,045,014,532.30 ---- 1,075,920.00 1,075,920.00 1,075,920.00 1,075,920.00 2,384,984,613.20 2,384,984,613.20 2,384,984,613.20 2,384,984,613.20 公司法定代表人： 　　 主管会计工作负责人： 　　 会计机构负责人： 合并所有者权益变动表 2010 2010 2010 2010年度 (所附附注系本财务报表的组成部分 ） 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 少数股 东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 57 - 单位：元 币种：人民币 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其它 一、上年年末余额： 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 602,116,688.76 602,116,688.76 602,116,688.76 602,116,688.76 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 457,154,257.08 457,154,257.08 457,154,257.08 457,154,257.08 ---- 18,402,834.49 18,402,834.49 18,402,834.49 18,402,834.49 1,741,225,304.94 1,741,225,304.94 1,741,225,304.94 1,741,225,304.94 加：会计政策变更 - - - - - - - - ---- 前期差错更正 - - - - - ---- ---- - ---- 　　其它 - - - - - ---- ---- - ---- 二、本年年初余额 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 602,116,688.76 602,116,688.76 602,116,688.76 602,116,688.76 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 457,154,257.08 457,154,257.08 457,154,257.08 457,154,257.08 ---- 18,402,834.49 18,402,834.49 18,402,834.49 18,402,834.49 1,741,225,304.94 1,741,225,304.94 1,741,225,304.94 1,741,225,304.94 三、本年增减变动金额 (减少以“-” 号列示) ---- 84,163,631.84 84,163,631.84 84,163,631.84 84,163,631.84 ---- ---- ---- 261,846,571.18 261,846,571.18 261,846,571.18 261,846,571.18 ---- -15,496,650.77 -15,496,650.77 -15,496,650.77 -15,496,650.77 330,513,552.25 330,513,552.25 330,513,552.25 330,513,552.25 (一)净利润 - - - - - 266,635,831.98 ---- 717,149.52 267,352,981.50 267,352,981.50 267,352,981.50 267,352,981.50 (二)其它综合收益 - 83,113,326.73 - - - - - - 83,113,326.73 83,113,326.73 83,113,326.73 83,113,326.73 上述（一）和（二）小计 - 83,113,326.73 - - - 266,635,831.98 - 717,149.52 350,466,308.23 (三)所有者投入和减少的资本 - 1,050,305.11 - - - - - -16,213,800.29 -16,213,800.29 -16,213,800.29 -16,213,800.29 -15,163,495.18 1、所有者投入资本 - - - - - - - ---- 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - ---- 3、其他 - 1,050,305.11 - - - - - -16,213,800.29 -15,163,495.18 -15,163,495.18 -15,163,495.18 -15,163,495.18 (四)利润分配 - - - - - -4,789,260.80 - - -4,789,260.80 1、提取盈余公积 - - - - - - - - ---- 2、对所有者（或股东）的分配 - - - - - -4,789,260.80 - - -4,789,260.80 -4,789,260.80 -4,789,260.80 -4,789,260.80 3、其它 - - - - - - - - ---- (五)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - ---- 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - ---- 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - ---- 4、其他 - - - - - - - - ---- （六）专项储备 - - - - - - - - - 　1、本期提取 - - - - - - - - ---- 　2、本期使用 - - - - - - - - ---- （七）其他 - - - - - - - - ---- 四、本年年末余额 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 686,280,320.60 686,280,320.60 686,280,320.60 686,280,320.60 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 719,000,828.26 719,000,828.26 719,000,828.26 719,000,828.26 ---- 2,906,183.72 2,906,183.72 2,906,183.72 2,906,183.72 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 2,071,738,857.19 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： (所附附注系本财务报表的组成部分 ） 合并所有者权益变动表（续） 2009 2009 2009 2009年度 少数股 东权益 所有者权益合计 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 归属于母公司所有者权益 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 58 - 公司法定代表人： 总经理： 财务总监： 财务部经理： 编制单 位：深 圳市长城 投资控 股股份 有限公 司 单 位：元 币 种：人 民币 资 产 附注十 四 2010 2010 2010 2010年12 12 12 12月31 31 31 31日 2009 2009 2009 2009年12 12 12 12月 31 31 31 31日 流动资 产： 货币资金 483,471,337.90 1,109,888,723.68 交易性金融 资产 - - 应收票据 - - 应收账款 1 127,124.45 654,124.45 预付款项 1,148,027.00 592,780.00 应收利息 - - 应收股利 10,944,257.34 5,322,696.95 其他应收款 2 2,221,303,637.73 1,407,847,006.46 存 货 387,652,142.38 296,714,770.93 一年内到期 的非流动资 产 - - 其他流动资 产 - - 流动资 产合计 3,104,646,526.80 3,104,646,526.80 3,104,646,526.80 3,104,646,526.80 2,821,020,102.47 2,821,020,102.47 2,821,020,102.47 2,821,020,102.47 非流动 资产： 可供出售金 融资产 175,714,633.98 190,420,545.48 持有至到期 投资 - - 长期应收款 1,263,596.29 1,768,203.44 长期股权投 资 3 1,589,744,750.45 1,921,953,966.48 投资性房地 产 449,500,004.80 471,945,103.03 固定资产 18,339,545.07 20,462,683.37 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清 理 - - 无形资产 6,638,784.32 7,772,297.65 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费 用 6,895,048.33 9,271,327.78 递延所得税 资产 32,840,954.06 47,941,747.04 其他非流动 资产 - - 非 流动资 产合计 2,280,937,317.30 2,280,937,317.30 2,280,937,317.30 2,280,937,317.30 2,671,535,874.27 2,671,535,874.27 2,671,535,874.27 2,671,535,874.27 资产 总计 5,385,583,844.10 5,385,583,844.10 5,385,583,844.10 5,385,583,844.10 5,492,555,976.74 5,492,555,976.74 5,492,555,976.74 5,492,555,976.74 资产负债表 （所附附 注系本财务报 表的组成部 分） 2010 2010 2010 2010年12 12 12 12月 31 31 31 31日 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 59 - 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 单位：元 币种：人民币 负债和所有者权益（或股东权益） 附注十四 2010 2010 2010 2010年12 12 12 12月31 31 31 31日 2009 2009 2009 2009年12 12 12 12月31 31 31 31日 流动负债： - - 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 60,270,838.05 65,724,404.17 预收款项 - 495,640,402.99 应付职工薪酬 15,158,881.61 10,306,810.71 应交税费 13,106,275.33 8,482,212.05 应付利息 - 4,750,000.00 应付股利 - - 其他应付款 1,593,908,175.52 1,177,101,115.97 一年内到期的非流动负债 266,000,000.00 270,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,948,444,170.51 1,948,444,170.51 1,948,444,170.51 1,948,444,170.51 2,032,004,945.89 2,032,004,945.89 2,032,004,945.89 2,032,004,945.89 非流动负债： 长期借款 1,508,500,000.00 1,570,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 31,717,749.19 33,304,596.06 其他非流动负债 600,000.00 1,117,241.24 非流动负债合计 1,540,817,749.19 1,540,817,749.19 1,540,817,749.19 1,540,817,749.19 1,604,421,837.30 1,604,421,837.30 1,604,421,837.30 1,604,421,837.30 负债合计 3,489,261,919.70 3,489,261,919.70 3,489,261,919.70 3,489,261,919.70 3,636,426,783.19 3,636,426,783.19 3,636,426,783.19 3,636,426,783.19 所有者权益（或股东权益）： 股本 239,463,040.00 239,463,040.00 资本公积 708,548,397.17 722,478,951.26 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 424,088,484.61 424,088,484.61 未分配利润 524,222,002.62 470,098,717.68 　　所有者权益合计 1,896,321,924.40 1,896,321,924.40 1,896,321,924.40 1,896,321,924.40 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 负债和所有者权益总计 5,385,583,844.10 5,385,583,844.10 5,385,583,844.10 5,385,583,844.10 5,492,555,976.74 5,492,555,976.74 5,492,555,976.74 5,492,555,976.74 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 资产负债表（续） （所附附注系本财务报表的组成部分） 2010 2010 2010 2010年12 12 12 12月31 31 31 31日 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 60 - 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 61 - 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注十四 2010 2010 2010 2010年度 2009 2009 2009 2009年度 一、营业收入 4 53,692,150.07 53,692,150.07 53,692,150.07 53,692,150.07 56,143,126.61 56,143,126.61 56,143,126.61 56,143,126.61 减：营业成本 4 22,922,139.91 28,274,301.47 营业税金及附加 9,008,373.83 10,240,596.48 销售费用 797,431.66 770,380.81 管理费用 47,014,774.13 34,755,286.46 财务费用 14,248,248.02 37,292,605.50 资产减值损失 2,857,407.35 -38,297,640.47 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） ---- ---- 投资收益（损失以“-”号填列） 5 153,012,925.51 22,127,697.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 18,801,983.97 14,300,158.24 二、营业利润（亏损以““““-””””号填列） 109,856,700.68 109,856,700.68 109,856,700.68 109,856,700.68 5,235,293.64 5,235,293.64 5,235,293.64 5,235,293.64 加：营业外收入 60,752.99 300,014.58 减：营业外支出 1,483,738.67 2,735,673.54 其中：非流动资产处置损失 - 30,647.50 三、利润总额（亏损总额以““““-””””号填列） 108,433,715.00 108,433,715.00 108,433,715.00 108,433,715.00 2,799,634.68 2,799,634.68 2,799,634.68 2,799,634.68 减：所得税费用 18,390,974.06 -7,284,618.68 四、净利润（净亏损以““““-””””号填列） 90,042,740.94 90,042,740.94 90,042,740.94 90,042,740.94 10,084,253.36 10,084,253.36 10,084,253.36 10,084,253.36 五、其他综合收益 -14,113,756.74 -14,113,756.74 -14,113,756.74 -14,113,756.74 83,113,326.73 83,113,326.73 83,113,326.73 83,113,326.73 六、综合收益总额 75,928,984.20 75,928,984.20 75,928,984.20 75,928,984.20 93,197,580.09 93,197,580.09 93,197,580.09 93,197,580.09 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 利润表 （所附附注系本财务报表的组成部分） 2010 2010 2010 2010年度 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 62 - 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注十四 2010 2010 2010 2010年度 2009 2009 2009 2009年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 49,525,307.20 52,392,410.37 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 731,126,457.72 866,587,111.40 经营活动现金流入小计 780,651,764.92 780,651,764.92 780,651,764.92 780,651,764.92 918,979,521.77 918,979,521.77 918,979,521.77 918,979,521.77 购买商品、接受劳务支付的现金 78,327,162.77 26,288,657.54 支付给职工以及为职工支付的现金 22,418,472.07 15,359,367.45 支付的各项税费 32,345,977.08 10,852,049.62 支付其他与经营活动有关的现金 1,139,441,802.08 111,205,975.81 经营活动现金流出小计 1,272,533,414.00 1,272,533,414.00 1,272,533,414.00 1,272,533,414.00 163,706,050.42 163,706,050.42 163,706,050.42 163,706,050.42 经营活动产生的现金流量净额 6 -491,881,649.08 755,273,471.35 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 212,400,000.00 528,689,055.00 取得投资收益所收到的现金 11,791,286.07 6,156,554.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 60,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 224,191,286.07 224,191,286.07 224,191,286.07 224,191,286.07 534,905,609.62 534,905,609.62 534,905,609.62 534,905,609.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,236,954.00 2,520,343.19 投资所支付的现金 150,320,000.00 154,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 151,556,954.00 151,556,954.00 151,556,954.00 151,556,954.00 156,520,343.19 156,520,343.19 156,520,343.19 156,520,343.19 投资活动产生的现金流量净额 72,634,332.07 72,634,332.07 72,634,332.07 72,634,332.07 378,385,266.43 378,385,266.43 378,385,266.43 378,385,266.43 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 204,500,000.00 1,660,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 204,500,000.00 204,500,000.00 204,500,000.00 204,500,000.00 1,660,000,000.00 1,660,000,000.00 1,660,000,000.00 1,660,000,000.00 偿还债务支付的现金 270,000,000.00 1,605,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 141,595,756.00 123,093,990.41 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 411,595,756.00 411,595,756.00 411,595,756.00 411,595,756.00 1,728,393,990.41 1,728,393,990.41 1,728,393,990.41 1,728,393,990.41 筹资活动产生的现金流量净额 -207,095,756.00 -207,095,756.00 -207,095,756.00 -207,095,756.00 -68,393,990.41 -68,393,990.41 -68,393,990.41 -68,393,990.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -74,312.77 -74,312.77 -74,312.77 -74,312.77 -3,513.67 -3,513.67 -3,513.67 -3,513.67 五、现金及现金等价物净增加额 6 -626,417,385.78 -626,417,385.78 -626,417,385.78 -626,417,385.78 1,065,261,233.70 1,065,261,233.70 1,065,261,233.70 1,065,261,233.70 加：期初现金及现金等价物余额 1,109,888,723.68 1,109,888,723.68 1,109,888,723.68 1,109,888,723.68 44,627,489.98 44,627,489.98 44,627,489.98 44,627,489.98 六、期末现金及现金等价物余额 6 483,471,337.90 483,471,337.90 483,471,337.90 483,471,337.90 1,109,888,723.68 1,109,888,723.68 1,109,888,723.68 1,109,888,723.68 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 现金流量表 （所附附注系本财务报表的组成部分） 2010 2010 2010 2010年度 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 63 - 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额： 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 722,478,951.26 722,478,951.26 722,478,951.26 722,478,951.26 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 470,098,717.68 470,098,717.68 470,098,717.68 470,098,717.68 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 加：会计政策变更 - - - - - - ---- 前期差错更正 - - - - - - ---- 　　其它 - - - - - - ---- 二、本年年初余额 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 722,478,951.26 722,478,951.26 722,478,951.26 722,478,951.26 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 470,098,717.68 470,098,717.68 470,098,717.68 470,098,717.68 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 三、本年增减变动金额(减少以“-”号列示) ---- -13,930,554.09 -13,930,554.09 -13,930,554.09 -13,930,554.09 ---- ---- ---- 54,123,284.94 54,123,284.94 54,123,284.94 54,123,284.94 40,192,730.85 40,192,730.85 40,192,730.85 40,192,730.85 (一)净利润 - - - - - 90,042,740.94 90,042,740.94 90,042,740.94 90,042,740.94 90,042,740.94 (二)其它综合收益 - -14,113,756.74 - - - - 14,113,756.74 14,113,756.74 14,113,756.74 14,113,756.74 - - - - 上述（一）和（二）小计 - -14,113,756.74 - - - 90,042,740.94 75,928,984.20 (三)所有者投入和减少的资本 - 183,202.65 - - - - 183,202.65 1、所有者投入资本 - - - - - - ---- 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - ---- 3、其他 - 183,202.65 - - - - 183,202.65 183,202.65 183,202.65 183,202.65 (四)利润分配 - - - - - -35,919,456.00 35,919,456.00 - 1、提取盈余公积 - - - - - - ---- 2、对所有者的分配 - - - - - -35,919,456.00 35,919,456.00 35,919,456.00 35,919,456.00 35,919,456.00 - - - - 3、其他 - - - - - - ---- （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - ---- 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - ---- 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - ---- 4、其他 - - - - - - ---- （六）专项储备 - - - - - - - 　1、本期提取 - - - - - - ---- 　2、本期使用 - - - - - - ---- （七）其他 - - - - - - ---- 四、本年年末余额 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 708,548,397.17 708,548,397.17 708,548,397.17 708,548,397.17 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 524,222,002.62 524,222,002.62 524,222,002.62 524,222,002.62 1,896,321,924.40 1,896,321,924.40 1,896,321,924.40 1,896,321,924.40 公司法定代表人： 　　 　 　 主管会计工作负责人： 　　　 会计机构负责人： 　 所有者权益变动表 2010 2010 2010 2010年度 (所附附注系本财务报表的组成部分 ） 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年年度财务报表 - 64 - 编制单位：深圳市长城投资控股股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额： 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 639,243,489.43 639,243,489.43 639,243,489.43 639,243,489.43 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 464,803,725.12 464,803,725.12 464,803,725.12 464,803,725.12 1,767,598,739.16 1,767,598,739.16 1,767,598,739.16 1,767,598,739.16 加：会计政策变更 - - - - - - ---- 前期差错更正 - - - - - - ---- 　　其它 - - - - - - ---- 二、本年年初余额 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 639,243,489.43 639,243,489.43 639,243,489.43 639,243,489.43 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 464,803,725.12 464,803,725.12 464,803,725.12 464,803,725.12 1,767,598,739.16 1,767,598,739.16 1,767,598,739.16 1,767,598,739.16 三、本年增减变动金额 (减少以“-”号列示) ---- 83,235,461.83 83,235,461.83 83,235,461.83 83,235,461.83 ---- ---- ---- 5,294,992.56 5,294,992.56 5,294,992.56 5,294,992.56 88,530,454.39 88,530,454.39 88,530,454.39 88,530,454.39 (一)净利润 - - - - - 10,084,253.36 10,084,253.36 10,084,253.36 10,084,253.36 10,084,253.36 (二)其它综合收益 - 83,113,326.73 - - - - 83,113,326.73 83,113,326.73 83,113,326.73 83,113,326.73 上述（一）和（二）小计 - 83,113,326.73 - - - 10,084,253.36 93,197,580.09 (三)所有者投入和减少的资本 - 122,135.10 - - - - 122,135.10 1、所有者投入资本 - - - - - - ---- 2、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - ---- 3、其他 - 122,135.10 - - - - 122,135.10 122,135.10 122,135.10 122,135.10 (四)利润分配 - - - - - -4,789,260.80 4,789,260.80 - 1、提取盈余公积 - - - - - - ---- 2、对所有者的分配 - - - - - -4,789,260.80 4,789,260.80 4,789,260.80 4,789,260.80 4,789,260.80 - - - - 3、其他 - - - - - - ---- （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增资本（或股本） - - - - - - ---- 2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - ---- 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - ---- 4、其他 - - - - - - ---- （六）专项储备 - - - - - - - 　1、本期提取 - - - - - - ---- 　2、本期使用 - - - - - - ---- （七）其他 - - - - - - ---- 四、本年年末余额 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 239,463,040.00 722,478,951.26 722,478,951.26 722,478,951.26 722,478,951.26 ---- ---- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 470,098,717.68 470,098,717.68 470,098,717.68 470,098,717.68 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 1,856,129,193.55 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： (所附附注系本财务报表的组成部分） 所有者权益变动表(续) 2009 2009 2009 2009年度 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 66 - 深圳市长城投资控股股份有限公司 财务报表附注 截至 2010 年 12 月 31 日止会计年度 单位：元 币种：人民币 附注一、公司基本情况 (一) 公司简介 公司的法定中文名称：深圳市长城投资控股股份有限公司 公司的法定英文名称：SHENZHEN CHANGCHENG INVESTMENT HOLDING CO., LTD 公司注册地址：深圳市福田区白沙岭百花村百花五路长源楼 公司办公地址：深圳市福田区白沙岭百花村百花五路长源楼 公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称和代码：深长城（000042） 注册资本：23,946.304 万元 法定代表人：朱新宏 (二) 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 本公司的行业性质：房地产业。 本公司的经营范围：房地产开发及商品房的销售、管理；承接建筑安装工程；自有物业租 赁。 本公司提供的主要劳务：房地产开发和经营、物业租赁、酒店经营等。 (三) 公司历史沿革 本公司系经深圳市人民政府以深府函(1994)18 号文批准，由深圳市长城房地产发展公司 于 1994 年 9 月改组为深圳市长城地产股份有限公司（现名“深圳市长城投资控股股份有限公 司”）。企业法人营业执照注册号为 440301103813177 号，现注册资本为人民币 239,463,040.00 元，经营范围为房地产开发及商品房的销售、管理；承接建筑安装工程；自有物业租赁。 1994 年，经深圳市证券管理办公室以深证办复（1994）128 号文批准，本公司发行人民币 普通股 56,300,000 股，每股面值为人民币 1.00 元，计人民币 56,300,000.00 元。其中：发起 人深圳市建设（集团）公司（后更名为“深圳市建设投资控股公司”）以存量净资产折股 40,000,000 股，占股份总额的 71.05%；向境内社会公众发行 13,000,000 股，占股份总额的 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 67 - 23.09%；向公司内部职工发行 3,300,000 股，占股份总额的 5.86%。 1995 年 5 月 24 日，本公司经深圳市证券管理办公室以深证办复（1995）20 号文批准，按 每 10 股送 9 股的比例向股东派送红股计 50,670,000 股。至此，本公司总股份为 106,970,000 股，总股本为人民币 106,970,000.00 元。1996 年 1 月 18 日，经深圳市证券管理办公室深证 办复（1996）1 号文批准，本公司发起人股东深圳市建设（集团）公司将其持有本公司法人股 部分红股 8,822,680 股转让给深圳市振业股份有限公司，转让后深圳市建设（集团）公司和深 圳市振业（集团）股份有限公司分别持有本公司股权 62.8%和 8.25%。 1996 年 6 月 30 日，本公司经深圳市证券管理办公室深证办复(1996)34 号文批准，按每 10 股送 3 股的比例向股东派送红股计 32,091,000 股。至此，本公司总股份为 139,061,000 股 ， 总股本为人民币 139,061,000.00 元。 1997 年 2 月 13 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)4 号文批准，同意 本公司向全体股东配售 31,984,030 股普通股，其中向发起人股股东配售 20,086,019 股，向法 人股股东配售 2,637,981 股，向社会公众股股东（含高级管理人员）配售 9,260,030 股。至此 ， 本公司总股份为 171,045,030 股，总股本为人民币 171,045,030.00 元。 1997 年 6 月 23 日，本公司经深圳市证券监督管理办公室深证办复(1997) 61 号文批准按 每 10 股送 4 股红股的比例向股东派送红股计 68,418,010 股。至此，本公司总股份为 239,463,040 股，总股本为人民币 239,463,040.00 元。 1996 年 12 月 16 日，经深圳市国有资产管理办公室以深国资办(1996)150 号文批准，本公 司完成了对深圳市金众(集团)股份有限公司和深圳市第四建筑工程公司(现更名为“深圳市越 众(集团)股份有限公司”)的资产重组和收购，并经深国资办(1997)197 号文批准成立长城地 产企业集团，本公司更名为深圳市长城地产(集团)股份有限公司，并于 1997 年 10 月 23 日经 深圳市工商行政管理局批准变更登记。 2004 年 4 月 30 日，本公司控股股东深圳市建设投资控股公司将其持有的本公司 67,049,651 股国有股（占本公司总股本 28%）分别转让给江西联泰实业有限公司 44,795,872 股国有股（占本公司总股本 18.71%）和深圳市联泰房地产开发有限公司 22,253,779 股国有股 （占本公司总股本 9.29%）；2004 年 11 月 1 日，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权 （2004）991 号文批复同意本次转让并于 2004 年 12 月 15 日在中国证券登记结算有限公司深 圳分公司办理完过户手续。 2004 年 10 月 13 日，根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会深国资委（2004）223 号《关于成立深圳市投资控股有限公司的决定》，本公司控股股东深圳市建设投资控股公司与 深圳市投资管理公司、深圳市商贸控股公司重组合并为新成立的深圳市投资控股有限公司。 2004 年 10 月 26 日，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会以深国资委（2004）254 号《关 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 68 - 于市创新投资集团有限公司等企业划归市国资委直接监管的通知》决定，将原由深圳市建设投 资控股公司持有的本公司国有股权划归深圳市国资委持有，由深圳市国资委直接监管，履行出 资人的职责。划转后，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会持有本公司 83,333,496 股国 有股（占本公司总股本 34.80%）。 2005 年 7 月 11 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资 产权（2005）689 号《关于深圳市农产品股份有限公司等 18 家上市公司国有股划转的批复》 同意深圳市人民政府批准的本次国有股权划转方案。2005 年 10 月 11 日，中国证券监督管理 委员会以证监公司字（2005）102 号《关于同意深圳市人民政府国有资产监督管理委员会公告 <深圳市长城地产（集团）股份有限公司收购报告书>并豁免其要约收购义务的批复》批准本次 收购并豁免要约收购义务。2006 年 8 月 14 日，上述国有股划转手续已在中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司办理完毕。 2005 年 6 月 30 日，本公司出售了深圳市金众(集团)股份有限公司和深圳市越众(集团)股 份有限公司，成功完成主辅分离。2005 年 9 月 28 日，经深圳市工商行政管理局批准，公司更 名为深圳市长城投资控股股份有限公司。 2006 年 7 月 24 日，经本公司股权分置改革相关股东会议决议，表决通过了《深圳市长城 投资控股股份有限公司股权分置改革方案》，该改革方案要点为：（1）以方案实施股权登记日 （2006 年 7 月 13 日）的公司总股本为基础，由本公司非流通股股东深圳市建设投资控股公司 、 深圳市振业（集团）股份有限公司向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东按比例支 付其所持有的 14,960,573 股公司股份，使流通股股东每 10 股获送 2.158 股股份；（2）由本 公司非流通股股东江西联泰实业有限公司和深圳市联泰房地产开发有限公司向方案实施股权 登记日登记在册的全体流通股股东按比例支付人民币 61,295,303 元现金, 使流通股股东每 10 股获送人民币 8.841 元。综合以上对价安排，以进入股改程序停牌前最后一个交易日（2006 年 6 月 16 日）的收盘价人民币 10.50 元折算，流通股股东每 10 股相当于获送 3 股股份。自股 权分置改革方案实施后首个交易日（2006 年 9 月 1 日）起，公司非流通股股东持有的非流通 股份即获得上市流通权。 2008 年 12 月 31 日，由于江西联泰进行公司分立，其持有本公司的股份已全部过户到南 昌联泰投资有限公司（以下简称“南昌联泰”）名下，江西联泰不再持有本公司股份。目前， 南昌联泰持有本公司流通股 44,795,872 股，占公司股份比例的 18.71％。 (四) 主业变更情况 本公司本报告期内无主营变更情况。 (五) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2011 年 4 月 11 日批准报出。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 69 - （一）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2010 年度财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布 的企业会计准则(2006) 的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量 等有关信息。 本公司的 2010 年度财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号— 财务报告的一般规定》（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净 资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。 （三）会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （四）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1．同一控制下的企业合并 参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一 控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价 值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的 差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不 足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费 用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他 债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权 益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减 留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2．非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合 并。购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发 行的权益性证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 70 - 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介 费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分 配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。 业务合并按相同的方法处理。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的 财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制 合并当期财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳 入本公司合并利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买 日起将被购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财 务报表年初数以及前期比较报表。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润 表中净利润项目下单独列示。 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所 有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计 期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有重大内部交易及往来余额均 已抵销。 （七）现金及现金等价物的确定标准 现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务和外币报表折算 1．外币交易 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 71 - 外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生 的汇兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额 按借款费用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负 债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 2．外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者 权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收 入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债 表中所有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇 率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （九）金融工具 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融 负债。 a) 金融资产和金融负债的确认 金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的 过程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的 过程。 b) 金融资产和金融负债的计量 初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产 或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价 值进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益 计入当期损益。 可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产 形成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可 供出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣 告发放股利时计入当期损益。 以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 72 - 失计入当期损益。 c) 主要金融资产和金融负债的终止 金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融 资产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金 融资产转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。 金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债 的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 d) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值； （3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础； （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上 相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现 值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 e) 金融资产的减值 资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。 （1）持有至到期投资 资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期末账面价值与预计未来现金流量现值 之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。 （2）可供出售金融资产 资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的 公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性 的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损 失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 （十）应收款项 本公司对应收款项按以下方法计提坏账准备： 1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的应收款项是指期末余额 100 万元及以上、账龄在一年以上的应收账款和其 他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行减值 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 73 - 测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来 信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益 。 2．按组合计提坏账准备应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大的应收款项是指期末余额在 100 万元以下，账龄在 1 年以上的应收账款和 其他应收款。 单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提方法：资产负债表日，公司对单项金额不重大 但单项计提坏账准备的应收款项，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失 ） 按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （十一） 存货 1．存货的分类 存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开 发产品和拟开发土地。非开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 2．发出存货的计价方法 (1) 已完工开发产品是指已建成、待出售的物业；在建开发产品是指尚未建成、以出售 为开发目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。拟 开发土地在项目整体开发时，全部转入在建开发产品；在项目分期开发时，将分期开发用地部 分转入在建开发产品，未开发土地仍保留在拟开发土地当中。 (2) 房地产开发产品成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款 费用，亦计入房地产开发产品成本（详见附注二.（十六））；公共配套设施费按实际完工成本 计入在建开发产品，如果一个配套设施存在多个房地产项目受益，则根据其可销售面积按比例 分摊；质量保证金根据合同规定之金额计入完工开发产品成本，同时计入应付账款，待保证期 满后实际支付。 (3)各类存货的购入与入库按实际成本计价；非开发产品的发出按加权平均法计价，开 发产品的发出按个别认定法计价；低值易耗品在领用时按 “五•五”摊销法摊销。 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 1 1 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3 年以上 50 50 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 74 - 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计 提存货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证 据估计的售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售 价发生波动的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步 的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。 4．存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存法。 （十二） 长期股权投资 1. 长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。 2. 长期股权投资的投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值 的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不 足冲减时，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益； 非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资 成本，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用 ， 于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣 告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 75 - 议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换 出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条 件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本 与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3. 长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权 益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。 4. 长期股权投资损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现 金股利或利润确认投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值 为基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投 资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对 于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有 者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 5. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在 投资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营 各方均同意才能通过。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单 位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。 6. 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估 计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 76 - 股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流 量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股 权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 （十三） 投资性房地产 1．投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租 的建筑物。 2．投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房 地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一 致，土地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。 （十四） 固定资产 1．固定资产的确认条件 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 2．固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。 3．各类固定资产的折旧方法 固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折 旧率如下： 4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的 公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收 回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 5．融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-30 年 5 3.2-6.3 房屋装修 3-6 年 0 16.7-33.3 机器设备 5-10 年 5 9.5-19 电子设备 5-10 年 5 9.5-19 运输设备 3-10 年 5 9.5-31.67 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 77 - （1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产 公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产 公允价值。 （5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入 租入固定资产的价值。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁 内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内 含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用 实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时 取得租赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时 取得租赁固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。 6．固定资产后续支出 固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支 出的处理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价 值扣除；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。 （十五） 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理 工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发 生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对 可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间 不予转回。 （十六） 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的 ， 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 78 - 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 1．资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2．资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金 额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3．暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用 状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4．停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十七） 无形资产 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1．无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 2．无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的 预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销； （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3．无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行 减值测试。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 79 - 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十八） 长期待摊费用 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超 过十年的期限平均摊销。 （十九） 预计负债 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债 所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产 单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计 负债。只有在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组 义务。 （二十） 股份支付及权益工具 1．股份支付的种类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定。 3．确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）股份支付的实施 a．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的 以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的 股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等 待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 80 - 日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信 息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权 的权益工具数量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支付,等待期为授予日至可行权日的 期间；对于可行权条件为规定业绩的股份支付，在授予日根据最可能的业绩结果预计等待期的 长度。企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 b．以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理： 其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具 在服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额， 将其转入实收资本或股本。 c．以现金结算的股份支付 按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立 即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股 份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担 负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后 续信息表明企业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至 实际可行权水平。企业在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值 重新计量，其变动计入当期损益。 （2）股份支付的修改 a．修改增加了所授予的权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认 取得服务的增加。修改发生在等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公 允价值时，既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也 包括权益工具公允价值的增加。修改发生在可行权日之后，立即确认权益工具公允价值的增加 。 如果股份支付协议要求职工只有先完成更长期间的服务才能取得修改后的权益工具，则在整个 等待期内确认权益工具公允价值的增加。 b．修改增加了所授予的权益工具的数量，将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得 服务的公允价值时，既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务 金额，也包括权益工具公允价值的增加。 c．如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而 非市场条件），在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 81 - d．修改减少了所授予的权益工具的公允价值，继续以权益工具在授予日的公允价值为基 础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少。 e．修改减少了授予的权益工具的数量，将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行 处理。 f．以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩条件（而非 市场条件），在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 （3）股份支付的终止 a．将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。 b．在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高 于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。 c．如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用 于替代被取消的权益工具的，企业应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予 的替代权益工具进行处理。企业如果回购其职工已可行权的权益工具，借记所有者权益，回购 支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。 （二十一） 收入 收入，是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关 的经济利益的总流入。 公司按以下规定确认营业收入实现，并按已实现的收入计入当期损益。 （1）开发产品销售收入确认 销售合同已经签订，合同约定的完工开发产品移交条件已经达到，公司已将完工开发产品 所有权上的主要风险和报酬转移给买方，相关的收入已经收取或取得了收款的凭据，该项销售 的成本能可靠地计量时，确认为营业收入的实现。实务操作中，本公司确定房地产销售收入的 确认必须同时满足以下五项具体条件： A、销售合同已经签订并合法生效；B、房地产项目已向当地政府建设主管部门取得房地产 建设工程项目竣工验收备案收文回执和/或住宅交付使用许可证等类似文件；C、向业主发出入 伙通知和/或公告后，已向该业主实际交付房产或合同约定的交房日届满；D、根据合同约定公 司已收讫房款，或首期款收讫的同时办好按揭手续；E、公司根据实际情况已适当预计该房产 项目总建造成本，同时基于项目竣工面积查丈报告合理确定可销售面积。 （2）开发产品租赁收入确认 本公司采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收入；或有租金在其实际发生时确认为 收入。 （3）工程施工收入确认 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 82 - 提供的劳务在同一年度开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠计量、与交易相关的价款能够流 入公司、劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法，确认劳务收入的实现。 完工百分比以累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果提供劳务的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理：合同成本能够收回的，合同收 入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期确认为费用；合同成本不 可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即确认为当期费用。 （4）商品销售确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，与销售该商品的有关成本能可靠地 计量，确认营业收入的实现。 （5）让渡资产使用权收入确认 让渡资产使用权在相关经济利益很可能流入企业且收入金额能够可靠计量时确认收入。 让渡资产使用权收入金额的确定： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十二） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在 该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出 售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收 入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得 时直接计入当期营业外收入。 （二十三） 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据 资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 83 - 对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负 债，但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予 确认。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预 见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递 延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （二十四） 经营租赁、融资租赁 1．经营租赁 经营租赁是指除融资租赁以外的其它租赁。 （1）承租人 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益，发 生的初始直接费用计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 出租人提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理 的方法进行分摊，免租期内确认租金费用。 出租人承担了某些费用的，将该费用从租金费用总额中扣除，按扣除后的租金费用余额在 租赁期内进行分摊。 企业的售后租回交易认定为经营租赁的，分别以下情况处理： a．有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的,售价与资产账面价值的差额计入 当期损益。 b．售后租回交易如果不是按照公允价值达成的，售价低于公允价值的差额，应计入当期 损益；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿时，有关损失应予以递延(递延收益)， 并按与确认租金费用相一致的方法在租赁期内进行分摊；如果售价大于公允价值，其大于公允 价值的部分应计入递延收益，并在租赁期内分摊。 （2）出租人 按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内。 对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。发生的初始直接 费用计入当期损益，金额较大的资本化，在整个经营租赁期间内按照与确认租金收入相同的基 础分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧， 对于其它经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。或有租金在实际发生时计入当期损益 。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 84 - 提供免租期的，将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法 进行分配，免租期内出租人确认租金收入。承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总 额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 2．融资租赁 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可 能转移也可能不转转移。 （1）承租人 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的初始直接费用计入租入 资产价值。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁 内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内 含利率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用 实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 对租赁资产采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁 资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）出租人 在租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款 的入帐价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益采用实际利率法在租赁期内各个期间 进行分配。 每年年度终了，对未担保余值进行复核。未担保余值增加的，不作调整。有证据表明未担 保余值已经减少的，重新计算租赁内含利率，由此引起的租赁投资净额的减少计入当期损益； 以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。租赁投资净额 是融资租赁中最低租赁收款额及未担保余值之和与未实现融资收益之间的差额。 已确认损失的未担保余值得以恢复的，在原已确认的损失金额内转回，并重新计算租赁内 含利率，以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁内含利率确认融资收入。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二十五） 持有待售资产 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 85 - 同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流动资产作 出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。 对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残 值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产 的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益 。 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计 量。 某项资产被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，停止将其 划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： （1）该资产被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的 情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； （2）决定不再出售之日的再收回金额。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，其他非流动资产不 包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以 公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 （二十六） 主要会计政策、会计估计的变更 1．会计政策变更 本报告期内无会计政策变更。 2．会计估计变更 本报告期内无会计估计变更。 （二十七） 前期会计差错更正 本报告期内无前期会计差错更正。 附注三、税项 （一） 主要税种及税率 税种 计税依据 税率(%) 增值税 商品销售收入 17 营业税 开发产品销售收入 5 物业租赁收入 5 酒店餐饮收入 5 工程施工收入 3 仓储租金收入 5 物业管理收入 5 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 86 - （二）税收优惠及批文 1、根据深圳市地方税务局深地税告〔2010〕8 号《关于统一内外资企业和个人城市维护 建设税和教育费附加制度的公告》的规定，自 2010 年 12 月 1 日起，深圳市按照纳税人实际缴 纳的增值税、消费税和营业税税额征收 7％的城市维护建设税。本公司和本公司注册于深圳市 之子公司自 2010 年 12 月 1 日起城市维护建设税税率由 1％调整至 7％。 2、根据《中华人民共和国企业所得税法》和《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策 的通知》（院国发[2007]39 号）及其他有关规定，本公司和本公司的部分子公司注册于深圳经 济特区或上海浦东新区，适用的企业所得税率在 2008 年至 2012 年的 5 年期间内逐步过渡到 25%，本年度适用的税率为 22%（上年度适用 20％的税率）。对注册于其他地区的子公司成都深 长城地产有限公司、大连深长城地产有限公司、大连长源房地产有限公司、东莞市莞深长城地 产有限公司、惠州方联房地产有限公司、惠州大丰投资有限公司和上海深长城地产有限公司等 公司的企业所得税率为 25%。 附注四、企业合并及合并财务报表 （一）子公司情况 1．通过设立或投资等方式取得的子公司 城市维护建设税* 应纳营业税、增值税额 1、7 教育费附加 应纳营业税、增值税额 3 土地增值税 转让房地产所取得的增值额 30-60 企业所得税 ** 应纳税所得额 22、25 房产税 房产原值的 70% 1.2 子公司全称 子公司 类型 注 册 地 业务性质 注册资 本（万 元） 经营范围 期末实际 出资额 （万元） 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额（万元） 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 深圳市长城地产有 限公司 全资子 公司 广东 深圳 房地产开发 20,000 房地产开发 20,000 -- 100 100 是 成都深长城地 产有限公司 全 资 子 公司 四川 成都 房地产开发 5,000 房地产开发 7,450 -- 100 100 是 大连深长城 地产有限公司 全 资 子 公司 辽宁 大连 房地产开发 5,000 房地产开发 5,000 -- 100 100 是 大连长源房 地产有限公司 全 资 子 公司 辽宁 大连 房地产开发 5,000 房地产开发 5,000 -- 100 100 是 深圳市香江 置业有限公司 全 资 子 公司 广东 深圳 房地产开发 1,000 房地产开发 54,900 -- 100 100 是 东莞市莞深长 城地产有限公司 全 资 子 公司 广东 东莞 房地产开发 5,000 房地产开发 5,000 -- 100 100 是 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 87 - *2010 年 5 月 28 日，本公司之子公司深圳市圣廷苑酒店管理有限公司（以下简称“酒店 管理公司”）以深圣廷苑管股字[2010]002 号《关于深圳市圣廷苑酒店管理有限公司股东会决 议》同意其原股东辛杰、吴贤光将持有的共计 20%股权转让给本公司。2010 年 5 月 31 日，辛 杰、吴贤光与本公司签订了关于转让酒店管理公司股权的《股权转让合同》，合同约定：酒店 管理公司原股东辛杰转让其持有的 12%股权给本公司，股权转让价格人民币 19.20 万元；酒店 管理公司原股东吴贤光转让其持有的 8%股权给本公司，股权转让价格人民币 12.80 万元。股 权转让后本公司持有酒店管理公司 100%股权。本公司于 2010 年 6 月 8 日支付完毕股权转让款 并于 2010 年 7 月 8 日完成股权转让的工商变更登记。本公司据此确定本次股权转让基准日为 2010 年 6 月 30 日。 2．同一控制下的企业合并取得子公司 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 3．非同一控制下企业合并取得子公司 上海深长城 地产有限公司 全 资 子 公司 上海 南汇 房地产开发 15,000 房地产开发 15,000 -- 100 100 是 深圳市长盛实 业发展有限公司 全 资 子 公司 广东 深圳 投资 1,200 投资 1,200 -- 100 100 是 深圳圣廷苑 酒店有限公司 全 资 子 公司 广东 深圳 酒店经营 7,500 酒店经营 7,500 -- 100 100 是 深圳市圣廷苑酒店 管理有限公司* 全 资 子 公司 广东 深圳 酒店管理 100 酒店管理 112 -- 100 100 是 深圳市长城 物流有限公司 全 资 子 公司 广东 深圳 出租、物流 15,000 出租、物流 15,000 -- 100 100 是 深圳市盈灿 工程有限公司 全 资 子 公司 广东 深圳 工程施工 6,000 工程施工 6,000 -- 100 100 是 深圳市长城 置业有限公司 全 资 子 公司 广东 深圳 物业租赁 1,000 物业租赁 1,000 -- 100 100 是 成都长华置业 有限公司 控股子 公司 四川 成都 房地产开发 1,000 房地产开发 156 -- 52 52 是 子公司全称 子公 司类 型 注册 地 业务性 质 注册资 本（万 元） 经营范围 期末实际出 资额（万元） 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余 额（万元） 持股 比例 (%) 表决 权比 例(%) 是否 合并 报表 深圳市华电房地 产有限公司 全资子 公司 广东 深圳 广东 深圳 1,900 房地产开发 5,036.98 -- 100 100 是 上海振川物业 有限公司 全资子公 司 上海 浦东 房 地 产 开发 2,000 房地产开发 7,522 -- 100 100 是 上海温馨港湾物 业管理有限公司 全资子公 司 上海 浦东 物业管 理 50 物业管理 50 -- 100 100 是 惠州方联房地产 有限公司 全资子公 司 广东 惠州 房 地 产 开发 100 房地产开发 100 -- 100 100 是 惠州大丰投资 有限公司 全资子公 司 广东 惠州 房 地 产 开发 100 房地产开发 100 100 100 是 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 88 - （二）子公司少数股东权益情况 （三）特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 （四）合并范围发生变更的说明 2010 年 4 月 19 日，本公司之子公司深圳市长盛实业发展有限公司决定清算其全资子公 司深圳市长盾置业有限公司并成立清算组。该公司截止 2010 年 9 月 30 日的清算报告业经深圳 南方民和会计师事务所有限责任公司以深南专审报字（2010）第 ZA126 号资产清算报告审计， 该公司于 2010 年 12 月 23 日在深圳市市场监督管理局完成注销登记手续，至此该公司已清算 完毕。本公司自 2010 年 10 月 1 日起不再将该公司纳入合并财务报表范围。 （五）本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1．本期新纳入合并范围的子公司 本公司本期无新纳入合并范围的子公司。 2．本期不再纳入合并范围的子公司 （六）本期发生的同一控制下企业合并 本公司本期未发生同一控制下企业合并的情况。 （七）本期发生的非同一控制下企业合并 本公司本期未发生非同一控制下企业合并的情况。 （八）本期出售丧失控制权的股权而减少子公司 本公司本期未发生出售丧失控制权的股权而减少子公司。 （九）本期发生的反向购买 本公司本期未发生反向购买的情况。 （十）本期发生的吸收合并 本公司本期未发生吸收合并的情况。 （十一） 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中冲减少数 股东损益的金额 成都长华置业有限公司 1,075,920.00 -- 名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 深圳市长盾置业有限公司 9,983,244.28 -18,300.18 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 89 - 本公司本期无境外经营实体。 附注五、合并财务报表主要项目附注 a) 货币资金 b) 应收账款 （1）按种类披露 项目 2010-12-31 2009-12-31 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 现金： 现金： 现金： -- -- -- -- -- -- -- -- 761,876.71 761,876.71 761,876.71 761,876.71 -- -- -- -- -- -- -- -- 639,000.32 639,000.32 639,000.32 639,000.32 人民币 -- -- 683,053.69 -- -- 537,925.27 港币 91,078.17 0.85093 77,498.41 113,205.52 0.88048 99,675.20 美元 200.01 6.62270 1,324.61 205.01 6.82820 1,399.85 银行存款： 银行存款： 银行存款： 银行存款： -- -- -- -- -- -- -- -- 1,296,513,843.21 1,296,513,843.21 1,296,513,843.21 1,296,513,843.21 -- -- -- -- -- -- -- -- 1,453,033,611.07 1,453,033,611.07 1,453,033,611.07 1,453,033,611.07 人民币 -- -- 1,290,914,931.66 -- -- 1,446,178,943.47 港币 4,513,509.20 0.85093 3,840,544.97 5,723,250.77 0.88048 5,039,207.84 美元 265,506.00 6.62270 1,758,366.58 265,876.77 6.82820 1,815,459.76 其 他 货 币 其 他 货 币 其 他 货 币 其 他 货 币 资金： 资金： 资金： 资金： -- -- -- -- -- -- -- -- 13,277,453.73 13,277,453.73 13,277,453.73 13,277,453.73 -- -- -- -- -- -- -- -- 11,163,415.09 11,163,415.09 11,163,415.09 11,163,415.09 人民币 -- -- 13,277,453.73 -- -- 11,163,415.09 合计 合计 合计 合计 -- -- 1,310,553,173.65 1,310,553,173.65 1,310,553,173.65 1,310,553,173.65 -- -- 1,464,836,026.48 1,464,836,026.48 1,464,836,026.48 1,464,836,026.48 种类 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收账款 组合（按账龄） 19,744,226.52 98.04 795,259.03 4.03 52,835,187.88 99.26 19,201,941.81 36.34 组合小计 19,744,226.52 98.04 795,259.03 4.03 52,835,187.88 99.26 19,201,941.81 36.34 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 应收账款 395,493.00 1.96 395,493.00 100 395,493.00 0.74 395,493.00 100 合计 合计 合计 合计 20,139,719.52 20,139,719.52 20,139,719.52 20,139,719.52 100 100 100 100 1,190,752.03 1,190,752.03 1,190,752.03 1,190,752.03 5.91 5.91 5.91 5.91 53,230,680.88 53,230,680.88 53,230,680.88 53,230,680.88 100 100 100 100 19,597,434.81 19,597,434.81 19,597,434.81 19,597,434.81 36.82 36.82 36.82 36.82 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 90 - 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： （2）本期转回或收回情况 本报告期无本报告期前已全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大，但在本年又全额收 回或转回的应收账款。 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 本公司报告期无核销的应收账款。 （4）本报告期内应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠 账龄 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 17,847,059.76 90.39 178,470.60 14,309,895.63 27.09 143,098.96 1 至 2 年 718,550.90 3.64 71,855.09 444,485.41 0.84 44,448.54 2 至 3 年 221,872.94 1.12 66,561.88 144,520.93 0.27 43,356.28 3 年以上 956,742.92 4.85 478,371.46 37,936,285.91 71.80 18,971,038.03 合计 合计 合计 合计 19,744,226.52 19,744,226.52 19,744,226.52 19,744,226.52 100 100 100 100 795,259.03 795,259.03 795,259.03 795,259.03 52,835,187.88 52,835,187.88 52,835,187.88 52,835,187.88 100 100 100 100 19,201,941.81 19,201,941.81 19,201,941.81 19,201,941.81 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 自然人吴 xx、曾 xx（房款） 72,000.00 72,000.00 100% 已起诉,无可执行财产 自然人张 xx（房款） 65,700.00 65,700.00 100% 已起诉,无可执行财产 自然人刘 xx（房款） 57,360.00 57,360.00 100% 已起诉,无可执行财产 自然人赵 xx（房款） 51,040.00 51,040.00 100% 已起诉,无可执行财产 自然人王 xx、唐 xx（房款） 43,000.00 43,000.00 100% 已起诉,无可执行财产 自然人刘 xx（房款） 35,521.00 35,521.00 100% 已起诉,无可执行财产 瑞田公司 23,140.00 23,140.00 100% 预计无法收回 自然人董 xx（房款） 18,239.00 18,239.00 100% 已起诉,无可执行财产 自然人黎 xx、周 xx（房款) 12,000.00 12,000.00 100% 已起诉,无可执行财产 代付原股东款项 12,000.00 12,000.00 100% 股权已转让，预计无法收回 自然人邓 xx（房款） 5,493.00 5,493.00 100% 已起诉,无可执行财产 合计 合计 合计 合计 395,493.00 395,493.00 395,493.00 395,493.00 395,493.00 395,493.00 395,493.00 395,493.00 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 91 - 款。 （5）应收账款金额前五名单位情况 （6）应收账款期末余额中应收关联方款项详见附注六、7。 c) 预付款项 （1）按账龄分类 （2）预付款项金额前五名单位情况 （3）预付账款期末余额中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）预付账款期末余额中无预付关联方款项。 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 深圳市华为技术有限公司 非关联方 2,380,265.17 1 年以内 11.82 深圳慧通商务有限公司 非关联方 2,324,995.43 1 年以内 11.54 自然人黄 xx 非关联方 1,530,000.00 1 年以内 7.60 自然人张 xx、西蒙 非关联方 1,340,000.00 1 年以内 6.65 自然人王 xx、谢 xx 非关联方 710,000.00 1 年以内 3.53 合计 合计 合计 合计 -- -- -- -- 8,285,260.60 8,285,260.60 8,285,260.60 8,285,260.60 -- -- -- -- 41.14 41.14 41.14 41.14 账龄 2010-12-31 2009-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 696,804,186.74 99.91 1,843,039.57 34.63 1 至 2 年 180,300.00 0.03 3,479,288.82 65.37 2 至 3 年 392,727.00 0.06 -- -- 合计 合计 合计 合计 697,377,213.74 697,377,213.74 697,377,213.74 697,377,213.74 100 100 100 100 5,322,328.39 5,322,328.39 5,322,328.39 5,322,328.39 100 100 100 100 单位名称 金额 比例(%) 与本公司关系 预付时间 未结算原 因 深圳市规划和国土资源委员会第一直 属管理局 691,637,162.00 99.18 非关联方 1 年以内 产权证尚 在办理 深圳市奔达康实业有限公司 3,338,058.76 0.48 非关联方 1 年以内 预付购货 款 深圳市城市规划设计研究院有限公司 720,000.00 0.10 非关联方 1 至 2 年 项目实施 中 深圳市天威视讯股份有限公司 601,148.49 0.09 非关联方 1 年以内 电视收视 费预付款 北京世邦魏理仕物业管理服务有限公 司深圳分公司 325,000.00 0.04 非关联方 1 年以内 项目实施 中 合计 合计 合计 合计 696,621,369.25 696,621,369.25 696,621,369.25 696,621,369.25 99.89 99.89 99.89 99.89 -- -- -- -- -- -- -- -- 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 92 - d) 应收股利 e) 其他应收款 （1）按种类披露 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 未收 回的 原因 相关款项 是否发生 减值 账龄一年以内的 应收股利 5,322,696.95 17,412,846.46 11,791,286.07 10,944,257.34 1. 深圳市建工集 团股份有限公司 2,625,801.75 10,013,057.34 5,625,801.75 7,013,057.34 正在 回收 中 否 2. 深圳市特皓股 份有限公司 1,199,295.20 1,451,778.40 2,651,073.60 -- -- 3. 深圳市长城物 业管理有限公司 1,497,600.00 3,931,200.00 1,497,600.00 3,931,200.00 正在 回收 中 否 4. 深 圳 市 振 业 （集团）股份有限 公司 -- 2,016,810.72 2,016,810.72 -- -- 账龄一年以上的 应收股利 -- -- -- -- -- 合计 合计 合计 合计 5,322,696.95 5,322,696.95 5,322,696.95 5,322,696.95 17,412,846.46 17,412,846.46 17,412,846.46 17,412,846.46 11,791,286.07 11,791,286.07 11,791,286.07 11,791,286.07 10,944,257.34 10,944,257.34 10,944,257.34 10,944,257.34 -- -- -- -- 种类 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 27,589,863.08 41.70 27,589,863.08 100 26,589,863.08 46.57 26,589,863.08 100 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合（按账龄） 35,162,636.87 53.15 7,740,336.56 22.01 27,192,479.20 47.63 7,255,663.68 26.68 组合小计 35,162,636.87 53.15 7,740,336.56 22.01 27,192,479.20 47.63 7,255,663.68 26.68 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 3,403,944.57 5.15 3,403,944.57 100 3,312,937.89 5.80 3,312,937.89 100 合计 合计 合计 合计 66,156,444.52 66,156,444.52 66,156,444.52 66,156,444.52 100 100 100 100 38,734,144.21 38,734,144.21 38,734,144.21 38,734,144.21 58.55 58.55 58.55 58.55 57,095,280.17 57,095,280.17 57,095,280.17 57,095,280.17 100 100 100 100 37,158,464.65 37,158,464.65 37,158,464.65 37,158,464.65 65.08 65.08 65.08 65.08 账龄 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 93 - 期末单项金额重大或虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 （2）本期转回或收回情况 本报告期无本报告期前已全额计提坏账准备或计提坏账准备比例较大，但在本年又全额收 回或转回的其他应收款。 1 年以内 15,581,340.71 44.31 155,813.40 9,439,643.64 34.71 94,318.45 1 至 2 年 4,733,938.09 13.46 473,393.80 2,308,828.01 8.49 230,887.81 2 至 3 年 1,561,498.40 4.44 468,449.52 3,957,731.83 14.55 1,187,319.55 3 年以上 13,285,859.67 37.79 6,642,679.84 11,486,275.72 42.24 5,743,137.87 合计 合计 合计 合计 35,162,636.8 35,162,636.8 35,162,636.8 35,162,636.8 7777 100 100 100 100 7,740,336.56 7,740,336.56 7,740,336.56 7,740,336.56 27,192,479.20 27,192,479.20 27,192,479.20 27,192,479.20 100 100 100 100 7,255,663.68 7,255,663.68 7,255,663.68 7,255,663.68 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳市华电房地产有限公司原股东 8,564,193.68 8,564,193.68 100% 股权已转让，预计无法收回 深圳新世纪酒店有限公司 6,280,000.00 6,280,000.00 100% 合作终止，预计无法收回 深圳市建设集团投资公司 5,065,654.05 5,065,654.05 100% 该公司已吊销，预计无法收回 深圳市翠宝大酒楼有限公司 4,722,969.55 4,722,969.55 100% 该公司已吊销，预计无法收回 深圳市长城商场 1,957,045.80 1,957,045.80 100% 该公司已吊销，预计无法收回 成都市高新区管委会 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 履约保证金已逾期，无法收回 深圳常发绣品实业有限公司 655,818.42 655,818.42 100% 该公司已吊销，预计无法收回 成都市瑞杰实业发展有限公司 600,000.00 600,000.00 100% 该款存在争议，预计无法收回 广东国际经济技术合作公司 600,000.00 600,000.00 100% 该公司已吊销，预计无法收回 深圳市实验学校 550,000.00 550,000.00 100% 挂账多年，预计无法收回 深圳市长城投资股份有限公司工 会 400,000.00 400,000.00 100% 挂账多年，预计无法收回 邓明（房款） 253,614.18 253,614.18 100% 本人已出国，无法联系 深圳市光胜发投资咨询有限公 司 200,000.00 200,000.00 100% 无还款打算，预计无法收回 攀路桥公司五洲花园项目部 50,000.00 50,000.00 100% 挂账多年，预计无法收回 攀枝花路桥总公司城南副中心 工程项目部 21,926.68 21,926.68 100% 挂账多年，预计无法收回 收购华电前应收款 19,980.00 19,980.00 100% 挂账多年，预计无法收回 成都攀钢建设投资有限公司 19,080.00 19,080.00 100% 挂账多年，预计无法收回 瑞永昌公司 13,010.00 13,010.00 100% 挂账多年，预计无法收回 广进商场 10,515.29 10,515.29 100% 该公司已吊销，预计无法收回 唐晓毅 10,000.00 10,000.00 100% 挂账多年，预计无法收回 合计 合计 合计 合计 30,993,807.65 30,993,807.65 30,993,807.65 30,993,807.65 30,993,807.65 30,993,807.65 30,993,807.65 30,993,807.65 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 94 - （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 本公司报告期无核销的其他应收款。 （4）其他应收款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款金额前五名单位情况 （6）其他应收关联方账款情况详见附注六、7。 f) 存货 （1）存货分类 （2）存货跌价准备 （3）存货跌价准备情况 单位名称 性质或内容 金额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 深圳华电公司原股东 往来款 8,564,193.68 3 年以上 12.95 长城物业集团股份有限公司 往来款 8,036,128.23 1-2 年 12.15 深圳新世纪酒店有限公司 往来款 6,280,000.00 3 年以上 9.49 深圳市华明辉置业有限公司 项目合作款 6,000,000.00 3 年以上 9.07 深圳市建设集团投资公司 往来款 5,065,654.05 3 年以上 7.66 合计 合计 合计 合计 33,945,975.96 33,945,975.96 33,945,975.96 33,945,975.96 51.32 51.32 51.32 51.32 项目 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 完工开 发产品 857,363,082.72 1,422,765.71 855,940,317.01 678,718,227.96 1,542,739.75 677,175,488.21 在建开 发产品 1,875,293,357.37 -- 1,875,293,357.37 1,578,921,929.22 -- 1,578,921,929.22 拟开发 土地 840,690,885.14 -- 840,690,885.14 943,478,605.49 -- 943,478,605.49 商 品 、 材料 11,033,413.74 -- 11,033,413.74 5,860,482.39 -- 5,860,482.39 合计 合计 合计 合计 3,584,380,738.97 3,584,380,738.97 3,584,380,738.97 3,584,380,738.97 1,422,765.71 1,422,765.71 1,422,765.71 1,422,765.71 3,582,957,973.26 3,582,957,973.26 3,582,957,973.26 3,582,957,973.263,206,979,245.0 3,206,979,245.0 3,206,979,245.0 3,206,979,245.0 6666 1,542,739.75 1,542,739.75 1,542,739.75 1,542,739.75 3,205,436,505.31 3,205,436,505.31 3,205,436,505.31 3,205,436,505.31 存货种类 2009-12-31 本期计提额 本期减少 2010-12-31 转回 转销 完工开发产品 1,542,739.75 -- 119,974.04 -- 1,422,765.71 合 合 合 合 计 计 计 计 1,542,739.75 1,542,739.75 1,542,739.75 1,542,739.75 -- -- -- -- 119,974.04 119,974.04 119,974.04 119,974.04 -- -- -- -- 1,422,765.71 1,422,765.71 1,422,765.71 1,422,765.71 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 95 - （4）完工开发产品 （5）在建开发产品 项目 计提存货跌价 准备的依据 本期转回存货跌价 准备的原因 本期转回存货跌 价准备的金额 本期转回金额占该项存货 期末余额的比例(%) 东莞长城世家 1 期 -- 本期销售相应转回 119,974.04 0.01 项目名称 竣工时间 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 天府长城 1 期住宅 2004 年 09 月 4,021,448.71 -- 3,258,381.39 763,067.32 天府长城 1 期南熙里 2006 年 12 月 22,442,019.04 -- 13,826,276.31 8,615,742.73 天府长城 2 期嘉南地 2007 年 12 月 38,822,957.19 -- 27,424,656.82 11,398,300.37 天府长城 3 期柏南郡 2008 年 12 月 44,279,709.54 -- 10,888,983.40 33,390,726.14 天府长城 3 期图南多 2009 年 5 月 61,320,390.15 -- 42,229,751.99 19,090,638.16 天府半岛城邦 1 期 2010 年 12 月 -- 600,179,348.0 0 132,297,385.22 467,881,962.7 8 都市阳光 1 期 2005 年 12 月 703,886.27 12,941.04 -- 716,827.31 都市阳光 2 期 1 阶段 2006 年 12 月 3,228,995.13 -- 2,504,790.96 724,204.17 都市阳光 2 期 2 阶段 2008 年 05 月 9,321,586.62 -- 3,083,075.66 6,238,510.96 都市阳光 3 期 2010 年 03 月 -- 149,876,200.0 0 130,887,788.60 18,988,411.40 都市阳光商业楼 2010 年 03 月 -- 12,570,228.17 -- 12,570,228.17 大连海印长城 2009 年 12 月 64,811,936.61 -- 6,278,702.84 58,533,233.77 东莞长城世家 1 期 2008 年 12 月 40,055,608.35 -- 9,691,448.86 30,364,159.49 上海长城中环墅 2009 年 06 月 386,810,413.9 1 -- 201,622,620.40 185,187,793.5 1 其他零星楼盘 2,899,276.44 -- -- 2,899,276.44 合计 合计 合计 合计 678,718,227.96 678,718,227.96 678,718,227.96 678,718,227.96 762,638,717.21 762,638,717.21 762,638,717.21 762,638,717.21 583,993,862.45 583,993,862.45 583,993,862.45 583,993,862.45 857,363,082.72 857,363,082.72 857,363,082.72 857,363,082.72 项目名称 开工时间 预计竣 工时间 2009-12-31 本期增加 其中：利息 资本化金额 本期减少 2010-12-31 深圳南山商业文化中心 2008年05月 2012年12月 500,075,259.63 111,864,154.03 16,405,929.23 -- 611,939,413.66 深圳长城里程家园 2008年06月 2011年04月 299,629,822.03 79,344,981.81 17,895,842.40 -- 378,974,803.84 成都半岛城邦 2008年12月 2011年12月 398,637,489.49 552,431,568.75 12,395,405.55 600,179,348.00 350,889,710.24 上海长城·中环墅2 期 2006年08月 2011年06月 20,775,073.75 9,800,422.00 -- -- 30,575,495.75 上海澜溪岸城1 期 2009年03月 2011年10月 85,893,221.81 101,956,288.84 14,948,684.66 -- 187,849,510.65 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 96 - 本期计入存货成本的资本化借款费用为 66,645,993.45 元（上期 59,454,408.98 元) 。 （6）拟开发土地 （8）截止 2010 年 12 月 31 日本公司用于担保的存货期末金额、所有权或使用权受限制存 货情况详见附注五....17。 g) 其他流动资产 h) 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 大连都市阳光3 期 2008年03月 2010年03月 104,038,718.97 45,837,481.03 1,156,928.41 149,876,200.00 -- 大连都市阳光4 期香樱谷2010年08月 2012年06月 -- 44,481,743.27 -- -- 44,481,743.27 大连都市阳光商业楼 2007年05月 2010年03月 11,745,240.12 824,988.05 -- 12,570,228.17 -- 东莞长城世家2 期 2009年07月 2011年06月 158,127,103.42 112,455,576.54 3,843,203.20 -- 270,582,679.96 合计 合计 合计 合计 1,578,921,929.22 1,578,921,929.22 1,578,921,929.22 1,578,921,929.22 1,058,997,204.32 1,058,997,204.32 1,058,997,204.32 1,058,997,204.32 66,645,993.45 66,645,993.45 66,645,993.45 66,645,993.45 762,625,776.17 762,625,776.17 762,625,776.17 762,625,776.17 1,875,293,357.37 1,875,293,357.37 1,875,293,357.37 1,875,293,357.37 项目名称 使用权年限 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳龙华黄金台项 目 1995.10- 2045.10 215,533,414.90 -- -- 215,533,414.90 成都天府长城项目 2001.9-2071.9 101,235,319.14 -- 80,251,637.37 20,983,681.77 上海澜溪岸城项目 2007.12- 2077.12 249,198,277.00 -- 824,262.00 248,374,015.00 大连都市阳光项目 2004.3-2074.3 81,147,993.33 -- 23,130,362.98 58,017,630.35 惠州大丰项目 2007.9-2077.9 106,219,611.85 385,218.00 -- 106,604,829.85 惠州方联项目 2007.9-2077.9 182,750,180.17 664,171.00 -- 183,414,351.17 其他项目 1986.3-2016.3 7,393,809.10 369,153.00 -- 7,762,962.10 合计 合计 合计 合计 943,478,605.49 943,478,605.49 943,478,605.49 943,478,605.49 1,418,542.00 1,418,542.00 1,418,542.00 1,418,542.00 104,206,262.35 104,206,262.35 104,206,262.35 104,206,262.35 840,690,885.14 840,690,885.14 840,690,885.14 840,690,885.14 项目名称 2010-12-31 2009-12-31 合作开发土地 13,551,481.19 -- 合计 合计 合计 合计 13,551,481.19 13,551,481.19 13,551,481.19 13,551,481.19 -- -- -- -- 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 175,714,633.98 190,420,545.48 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 - 97 - （2）本公司可供出售权益工具的详细情况如下 i) 长期应收款 其中：初始投资成本 43,557,345.70 43,557,345.70 合计 合计 合计 合计 175,714,633.98 175,714,633.98 175,714,633.98 175,714,633.98 190,420,545.48 190,420,545.48 190,420,545.48 190,420,545.48 股票名称 2010-12-31 2009-12-31 股数 期末市价 金额 股数 期末市价 金额 深振业 A 25,210,134 6.97 175,714,633.98 16,806,756 11.33 190,420,545.48 合计 合计 合计 合计 175,714,633.98 175,714,633.98 175,714,633.98 175,714,633.98 190,420,545.48 190,420,545.48 190,420,545.48 190,420,545.48 账龄 2010-12-31 2009-12-31 金额 未实现融 资收益 坏账准备 金额 未实现融 资收益 坏账准备 1 年以内 -- 1,357,957.57 -- 13,579.58 1-2 年 1,357,957.57 -- 135,795.76 8,515,250.25 -- 851,525.03 2-3 年 8,515,250.25 -- 2,554,575.08 2,696,636.00 -- 808,990.80 3 年以上 5,384,097.79 -- 2,692,048.90 3,696,676.08 -- 1,848,338.04 合计 合计 合计 合计 15,257,305.61 15,257,305.61 15,257,305.61 15,257,305.61 -- -- -- -- 5,382,419.73 5,382,419.73 5,382,419.73 5,382,419.73 16,266,519.90 16,266,519.90 16,266,519.90 16,266,519.90 -- -- -- -- 3,522,433.45 3,522,433.45 3,522,433.45 3,522,433.45 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 98 j) 长期股权投资 （1）长期股权投资情况 被投资单位名称 核算方 法 投资 成本 2009-12-31 增减变动 2010-12-31 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资单位 表决权比例(%) 减值准备 本期计提减值准 备 本期现金红利 长城物业集团股份有限公司 权益法 3,050,053.75 28,426,230.23 14,870,783.97 43,297,014.20 32.20 32.20 -- -- 4,057,200.00 深圳市特皓股份有限公司 成本法 2,601,200.00 2,601,200.00 -- 2,601,200.00 4.30 4.30 -- -- 1,451,778.40 深圳市建工集团股份有限公司 成本法 43,486,830.05 43,486,830.05 -- 43,486,830.05 15.00 15.00 -- -- 10,013,057.34 东方帆影（烟台）有限公司 成本法 4,800,000.00 4,800,000.00 -- 4,800,000.00 10.00 10.00 4,800,000.00 -- -- 深圳市粤银投资有限公司 成本法 2,794,900.00 2,794,900.00 -- 2,794,900.00 20.51 20.51 2,794,900.00 -- -- 深圳骏宝实业股份有限公司 成本法 4,129,645.00 4,129,645.00 -- 4,129,645.00 12.50 12.50 4,129,645.00 -- -- 湖北宜昌花城水泥有限公司 成本法 4,680,000.00 2,092,834.85 -- 2,092,834.85 39.00 39.00 2,092,834.85 -- -- 贵阳房地产公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 合作 合作 3,000,000.00 -- -- 深圳市青鸟建联科技工程有限公司 成本法 1,620,000.00 1,403,102.50 -- 1,403,102.50 19.06 19.06 800,174.88 -- -- 深圳市长城货运市场管理有限公司 成本法 40,000.00 40,000.00 -- 40,000.00 8.00 8.00 -- -- -- 深圳实验(盛世)幼儿园 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 90.00 90.00 3,000,000.00 3,000,000.00 -- 深圳市长城建设监理有限公司 成本法 560,000.00 560,000.00 -- 560,000.00 18.67 18.67 -- -- 合计 合计 合计 合计 73,762,628.80 73,762,628.80 73,762,628.80 73,762,628.80 96,334,742.63 96,334,742.63 96,334,742.63 96,334,742.63 14,870,783.97 14,870,783.97 14,870,783.97 14,870,783.97 111,205,526.60 111,205,526.60 111,205,526.60 111,205,526.60 -- -- -- -- -- -- -- -- 20,617,554.73 20,617,554.73 20,617,554.73 20,617,554.73 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 15,522,035.74 15,522,035.74 15,522,035.74 15,522,035.74 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 99 （2）项目投资 （3）合营企业及联营企业基本情况 （4）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。 项目名称 项目权 益比例% 项目总投资 期初数 期末数 备注 宝安旧城改造项目 18 3,600,000,000.00 584,400,000.00 -- 附注十三.1 被投资单位 名称 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资单位 表决权比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期 净利润 一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- 二、联营企业 长城物业集团股份有限公司 32.20 32.20 593,581,905.05 462,857,210.52130,724,694.53 596,404,096.59 58,782,558.90 合计 合计 合计 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 593,581,905.05 593,581,905.05 593,581,905.05 593,581,905.05 462,857,210.52 462,857,210.52 462,857,210.52 462,857,210.52130,724,694.53 130,724,694.53 130,724,694.53 130,724,694.53 596,404,096.59 596,404,096.59 596,404,096.59 596,404,096.59 58,782,558.90 58,782,558.90 58,782,558.90 58,782,558.90 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 100 k) 投资性房地产 i. 按成本模式计量的投资性房地产 本期折旧 28,635,876.97 元，计入成本费用 28,635,876.97 元。 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司投资性房地产项目中未发现有减值事项发生，故无需计 提相应的资产减值准备。 （2）未办妥产权证书的投资性房地产情况 截至 2010 年 12 月 31 日，本公司账面价值 216,082,630.42 元的投资性房地产尚未办妥产 权证明。 l) 固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 一、账面原值合计 一、账面原值合计 一、账面原值合计 一、账面原值合计 802,968,900.10 802,968,900.10 802,968,900.10 802,968,900.10 120,649.68 120,649.68 120,649.68 120,649.68 843,357.03 843,357.03 843,357.03 843,357.03 802,246,192.75 802,246,192.75 802,246,192.75 802,246,192.75 房屋、建筑物 802,968,900.10 120,649.68 843,357.03 802,246,192.75 二、累计折旧和累计摊销合计 二、累计折旧和累计摊销合计 二、累计折旧和累计摊销合计 二、累计折旧和累计摊销合计 254,210,087.81 254,210,087.81 254,210,087.81 254,210,087.81 28,635,876.97 28,635,876.97 28,635,876.97 28,635,876.97 806,329.18 806,329.18 806,329.18 806,329.18 282,039,635.60 282,039,635.60 282,039,635.60 282,039,635.60 房屋、建筑物 254,210,087.81 28,635,876.97 806,329.18 282,039,635.60 三、投资性房地产账面净值合计 三、投资性房地产账面净值合计 三、投资性房地产账面净值合计 三、投资性房地产账面净值合计 548,758,812.29 548,758,812.29 548,758,812.29 548,758,812.29 120,649.68 120,649.68 120,649.68 120,649.68 28,672,904.82 28,672,904.82 28,672,904.82 28,672,904.82 520,206,557.15 520,206,557.15 520,206,557.15 520,206,557.15 房屋、建筑物 548,758,812.29 120,649.68 28,672,904.82 520,206,557.15 四、减值准备累计金额合计 四、减值准备累计金额合计 四、减值准备累计金额合计 四、减值准备累计金额合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 房屋、建筑物 -- -- -- -- 五、投资性房地产账面价值合计 五、投资性房地产账面价值合计 五、投资性房地产账面价值合计 五、投资性房地产账面价值合计 548,758,812.29 548,758,812.29 548,758,812.29 548,758,812.29 120,649.68 120,649.68 120,649.68 120,649.68 28,672,904.82 28,672,904.82 28,672,904.82 28,672,904.82 520,206,557.15 520,206,557.15 520,206,557.15 520,206,557.15 房屋、建筑物 548,758,812.29 120,649.68 28,672,904.82 520,206,557.15 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 一、账面原值合计： 一、账面原值合计： 一、账面原值合计： 一、账面原值合计： 463,897,731.78 463,897,731.78 463,897,731.78 463,897,731.78 11,350,280.42 11,350,280.42 11,350,280.42 11,350,280.42 5,406,822.66 5,406,822.66 5,406,822.66 5,406,822.66 469,841,189.54 469,841,189.54 469,841,189.54 469,841,189.54 其中：房屋及建筑物 53,144,628.10 822,495.06 -- 53,967,123.16 机械设备 44,505,977.29 740,977.25 38,680.00 45,208,274.54 运输工具 30,062,948.72 3,518,218.00 2,277,202.00 31,303,964.72 电子及其他设备 58,727,089.52 1,850,580.33 2,401,352.66 58,176,317.19 固定资产装修 277,457,088.15 4,418,009.78 689,588.00 281,185,509.93 二、累计折旧合计： 二、累计折旧合计： 二、累计折旧合计： 二、累计折旧合计： 321,917,955.08 321,917,955.08 321,917,955.08 321,917,955.08 38,147,260.92 38,147,260.92 38,147,260.92 38,147,260.92 4,668,618.61 4,668,618.61 4,668,618.61 4,668,618.61 355,396,597.39 355,396,597.39 355,396,597.39 355,396,597.39 其中：房屋及建筑物 15,637,161.75 2,183,662.69 -- 17,820,824.44 机械设备 32,625,347.83 4,535,221.06 37,746.25 37,122,822.64 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 101 本期折旧额 38,147,260.92 元，计入成本费用 38,089,516.14 元，存货 57,744.78 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 2,050,646.50 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无重大固定资产闲置的情况。 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司账面价值 32,590,473.01 元的固定资产尚未办妥产权证 明。 运输工具 19,056,710.27 3,418,816.50 2,257,882.25 20,217,644.52 电子及其他设备 46,527,524.47 5,763,735.97 2,170,943.14 50,120,317.30 固定资产装修 208,071,210.76 22,245,824.70 202,046.97 230,114,988.49 三、固定资产账面净值合 三、固定资产账面净值合 三、固定资产账面净值合 三、固定资产账面净值合计 计 计 计 141,979,776.70 141,979,776.70 141,979,776.70 141,979,776.70 11,350,280.42 11,350,280.42 11,350,280.42 11,350,280.42 38,885,464.97 38,885,464.97 38,885,464.97 38,885,464.97 114,444,592.15 114,444,592.15 114,444,592.15 114,444,592.15 其中：房屋及建筑物 37,507,466.35 822,495.06 2,183,662.69 36,146,298.72 机械设备 11,880,629.46 740,977.25 4,536,154.81 8,085,451.90 运输工具 11,006,238.45 3,518,218.00 3,438,136.25 11,086,320.20 电子及其他设备 12,199,565.05 1,850,580.33 5,994,145.49 8,055,999.89 固定资产装修 69,385,877.39 4,418,009.78 22,733,365.73 51,070,521.44 四、减值准备合计 四、减值准备合计 四、减值准备合计 四、减值准备合计 -- -- -- -- 其中：房屋及建筑物 -- -- -- -- 机械设备 -- -- -- -- 运输工具 -- -- -- -- 电子及其他设备 -- -- -- -- 固定资产装修 -- -- -- -- 五、固定资产账面价值合 五、固定资产账面价值合 五、固定资产账面价值合 五、固定资产账面价值合计 计 计 计 141,979,776.70 141,979,776.70 141,979,776.70 141,979,776.70 11,350,280.42 11,350,280.42 11,350,280.42 11,350,280.42 38,885,464.97 38,885,464.97 38,885,464.97 38,885,464.97 114,444,592.15 114,444,592.15 114,444,592.15 114,444,592.15 其中：房屋及建筑物 37,507,466.35 822,495.06 2,183,662.69 36,146,298.72 机械设备 11,880,629.46 740,977.25 4,536,154.81 8,085,451.90 运输工具 11,006,238.45 3,518,218.00 3,438,136.25 11,086,320.20 电子及其他设备 12,199,565.05 1,850,580.33 5,994,145.49 8,055,999.89 固定资产装修 69,385,877.39 4,418,009.78 22,733,365.73 51,070,521.44 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 102 m) 在建工程 （1）重大在建工程项目变动情况 接上表 （2）在建工程减值准备 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司在建工程不存在减值迹象。 （3）重大在建工程的工程进度情况 n) 无形资产 （1）无形资产情况 项目 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 千人宴会厅改造工程 800,000.00 -- 800,000.00 800,000.00 -- 800,000.00 地面停车场改造工程 470,340.28 -- 470,340.28 -- -- -- 合计 合计 合计 合计 1,270,340.28 1,270,340.28 1,270,340.28 1,270,340.28 -- -- -- -- 1,270,340.28 1,270,340.28 1,270,340.28 1,270,340.28 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 -- -- -- -- 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 项目 名称 预算数 （万元） 2009-12-31 本期增加 转入固定资产 其他减少 2010-12-31 千人宴会厅改造工程 2,335.6655 800,000.00 -- -- -- 800,000.00 地面停车场改造工程 470.3403 -- 470,340.28 -- -- 470,340.28 酒店冷却塔 71.9520 -- 697,934.00 697,934.00 -- -- 酒店园林景观工程 52.4000 -- 524,000.00 524,000.00 -- -- 酒店夜景照明工程 82.8713 -- 828,712.50 828,712.50 -- -- 合计 合计 合计 合计 3,013.2291 3,013.2291 3,013.2291 3,013.2291 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 2,520,986.78 2,520,986.78 2,520,986.78 2,520,986.78 2,050,646.50 2,050,646.50 2,050,646.50 2,050,646.50 -- -- -- -- 1,270,340.28 1,270,340.28 1,270,340.28 1,270,340.28 项目 名称 工程投入占预 算比例(%) 工程进度(%) 累计利息资本 化金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资本 化率(%) 资金来源 千人宴会厅改造工程 3.43 -- -- -- -- 自有资金 地面停车场改造工程 10.00 10.00 -- -- -- 自有资金 冷却塔 97.00 100.00 -- -- -- 自有资金 园林景观工程 100.00 100.00 -- -- -- 自有资金 酒店夜景照明工程 100.00 100.00 -- -- -- 自有资金 合计 合计 合计 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 项 目 工程进度 备注 千人宴会厅改造工程 -- 项目处于前期准备阶段 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 103 本期摊销额 1,273,717.87 元。 （2）截止 2010 年 12 月 31 日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。 （3）截止 2010 年 12 月 31 日，无因担保或其他原因造成所有权或使用权受到限制的无形 资产。 o) 长期待摊费用 p) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 一、账面原值合计 一、账面原值合计 一、账面原值合计 一、账面原值合计 12,320,427.20 12,320,427.20 12,320,427.20 12,320,427.20 44,875.00 44,875.00 44,875.00 44,875.00 -- -- -- -- 12,365,302.20 12,365,302.20 12,365,302.20 12,365,302.20 土地使用权 6,997,400.00 -- -- 6,997,400.00 计算机软件 5,323,027.20 44,875.00 -- 5,367,902.20 二、累计摊销合计 二、累计摊销合计 二、累计摊销合计 二、累计摊销合计 4,316,016.20 4,316,016.20 4,316,016.20 4,316,016.20 1,273,717.87 1,273,717.87 1,273,717.87 1,273,717.87 -- -- -- -- 5,589,734.07 5,589,734.07 5,589,734.07 5,589,734.07 土地使用权 221,584.33 221,584.32 -- 443,168.65 计算机软件 4,094,431.87 1,052,133.55 -- 5,146,565.42 三、无形资产账面净值合计 三、无形资产账面净值合计 三、无形资产账面净值合计 三、无形资产账面净值合计 8,004,411.00 8,004,411.00 8,004,411.00 8,004,411.00 44,875.00 44,875.00 44,875.00 44,875.00 1,273,717.87 1,273,717.87 1,273,717.87 1,273,717.87 6,775,568.13 6,775,568.13 6,775,568.13 6,775,568.13 土地使用权 6,775,815.67 -- 221,584.32 6,554,231.35 计算机软件 1,228,595.33 44,875.00 1,052,133.55 221,336.78 四、减值准备合计 四、减值准备合计 四、减值准备合计 四、减值准备合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 土地使用权 -- -- -- -- 计算机软件 -- -- -- -- 五、无形资产账面价值合计 五、无形资产账面价值合计 五、无形资产账面价值合计 五、无形资产账面价值合计 8,004,411.00 8,004,411.00 8,004,411.00 8,004,411.00 44,875.00 44,875.00 44,875.00 44,875.00 1,273,717.87 1,273,717.87 1,273,717.87 1,273,717.87 6,775,568.13 6,775,568.13 6,775,568.13 6,775,568.13 土地使用权 6,775,815.67 -- 221,584.32 6,554,231.35 计算机软件 1,228,595.33 44,875.00 1,052,133.55 221,336.78 项目 2009-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2010-12-31 办公室装修 2,407,042.63 370,953.52 898,976.91 -- 1,879,019.24 临时设施 146,844.04 -- 146,844.04 -- -- 融资顾问费 13,186,327.78 -- 3,996,279.45 -- 9,190,048.33 其他 207,246.68 -- 82,898.64 -- 124,348.04 合计 合计 合计 合计 15,947,461.13 15,947,461.13 15,947,461.13 15,947,461.13 370,953.52 370,953.52 370,953.52 370,953.52 5,124,999.04 5,124,999.04 5,124,999.04 5,124,999.04 -- -- -- -- 11,193,415.61 11,193,415.61 11,193,415.61 11,193,415.61 项目 2010-12-31 2009-12-31 递延所得税资产： 递延所得税资产： 递延所得税资产： 递延所得税资产： 减值准备 15,440,061.02 11,244,204.12 投资差额摊销 40,272,888.31 28,537,300.63 实物资产折旧 18,191,028.44 19,311,777.28 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 104 （2）未确认递延所得税资产明细 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 （4）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 可弥补亏损或费用 21,611,733.43 34,409,431.60 长期待摊费用 155,654.39 311,429.41 职工薪酬 10,779,008.20 7,544,639.74 预计费用 15,720,084.32 3,168,589.18 预计土地增值税 50,649,949.72 40,028,027.21 预收楼款预交所得税 25,264,579.71 19,901,805.88 无形资产 4,193.03 2,707.25 小计 小计 小计 小计 198,089,180.57 198,089,180.57 198,089,180.57 198,089,180.57 164,459,912.30 164,459,912.30 164,459,912.30 164,459,912.30 递延所得税负债： 递延所得税负债： 递延所得税负债： 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 31,717,749.19 32,309,903.95 融资费用 -- 994,692.11 小计 小计 小计 小计 31,717,749.19 31,717,749.19 31,717,749.19 31,717,749.19 33,304,596.06 33,304,596.06 33,304,596.06 33,304,596.06 项目 2010-12-31 2009-12-31 减值准备 2,743,421.93 6,424,661.78 可抵扣亏损 9,633,904.94 10,170,178.82 职工薪酬 188,858.94 154,333.97 合计 合计 合计 合计 14,029,912.48 14,029,912.48 14,029,912.48 14,029,912.48 16,749,174.56 16,749,174.56 16,749,174.56 16,749,174.56 年份 2010-12-31 2009-12-31 2010 年 -- 829,547.02 2011 年 3,115,820.83 1,327,985.04 2012 年 1,761,497.65 1,642,436.11 2013 年 2,888,956.75 5,334,752.31 2014 年 1,051,558.85 1,035,458.34 2015 年 816,070.86 -- 合计 合计 合计 合计 9,633,904.94 9,633,904.94 9,633,904.94 9,633,904.94 10,170,178.82 10,170,178.82 10,170,178.82 10,170,178.82 项目 2010-12-31 2009-12-31 可抵扣暂时性差异： 减值准备 63,704,504.79 50,428,869.26 投资差额摊销 161,091,553.24 129,715,002.87 实物资产折旧 75,482,025.76 85,905,295.23 可弥补亏损或费用 86,959,905.67 149,226,168.50 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 105 q) 资产减值准备 r) 所有权受到限制的资产 *1 本公司以该项目之深圳市南山区 T106-0028 号宗地土地使用权 [产权证号：深房地字 第 4000304281 号]及该项目在建工程作为抵押物向中国银行股份有限公司深圳市分行承贷人 民币 600,000,000,00 元（实际借款人民币 300,000,000,00 元），借款到期日为 2011 年 9 月 27 日。 *2 本公司子公司深圳市华电房地产有限公司所拥有的位于深圳市宝安区龙华镇民治村的 黄金台山庄别墅用地（宗地号为 A806-0001）284,452.80 ㎡的土地使用权，该别墅用地权益中 长期待摊费用 622,617.55 1,245,717.6 职工薪酬 44,677,992.54 33,111,457.41 预计费用 59,054,729.94 8,744,923.73 预计土地增值税 202,599,798.89 172,372,552.96 预收楼款预交所得税 101,543,202.98 85,119,300.35 无形资产 17,470.95 10,829.00 小计 小计 小计 小计 795,753,802.31 795,753,802.31 795,753,802.31 795,753,802.31 715,880,116.94 715,880,116.94 715,880,116.94 715,880,116.94 应纳税暂时性差异： 可供出售金融资产 132,157,288.28 146,863,199.77 融资费用 -- 4,521,327.78 小计 小计 小计 小计 132,157,288.28 132,157,288.28 132,157,288.28 132,157,288.28 151,384,527.55 151,384,527.55 151,384,527.55 151,384,527.55 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 转回 转销 一、坏账准备 60,278,332.91 -14,971,016.94 -- -- 45,307,315.97 二、存货跌价准备 1,542,739.75 -- 119,974.04 -- 1,422,765.71 五、长期股权投资减值准备 17,617,554.73 3,000,000.00 -- -- 20,617,554.73 合计 合计 合计 合计 79,438,627.39 79,438,627.39 79,438,627.39 79,438,627.39 -11,971,016.94 -11,971,016.94 -11,971,016.94 -11,971,016.94 119,974.04 119,974.04 119,974.04 119,974.04 -- -- -- -- 67,347,636.41 67,347,636.41 67,347,636.41 67,347,636.41 所有权受到限制的资产类别 项目名称 2010-12-31 在建开发产品 深圳南山文化中心*1 611,939,413.66 拟开发土地 深圳龙华黄金台项目*2 215,533,414.90 在建开发产品 深圳龙华长城里程家园项目*3 378,974,803.84 拟开发土地/在建开发产品 上海惠南镇澜溪岸城项目*4 436,223,525.65 在建开发产品 成都-滨江项目 26#地*5 350,889,710.24 投资性房地产 长兴大厦*6 158,290,418.70 投资性房地产 长盛大厦*7 74,120,032.96 合计 合计 合计 合计 2,225,971,319.95 2,225,971,319.95 2,225,971,319.95 2,225,971,319.95 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 106 有 65％的权益，因该公司被本公司收购前的历史遗留债务诉讼被广州铁路运输中级人民法院 查封，目前该遗留债务已解除，但尚未解除查封。深圳市华电房地产有限公司因深圳市宝东地 产开发有限公司为海口创世纪旅业发展有限公司提供借款担保逾期未还，2001 年 12 月 14 日 以来被广州市中级人民法院多次查封，目前处于轮候查封状态。另外，因市政建设需要占用项 目用地 17.35 万平方米，政府将按照等价值原则进行收地补偿，相关方案正在谈判中。 *3 本公司以该项目之深圳市宝安区龙华街道新区大道 A816-0039宗地土地使用权[产权证 号：深房地字第 5000320762 号]作为抵押物向中国农业银行深圳国贸支行承贷人民币 200,000,000.00 元，借款到期日为 2011 年 12 月 25 日。 *4 本公司以该项目之上海市惠南镇 23 街坊澜溪岸城一期项目用地[产权证号：沪房地南 字（2008）第 007993 和 007994 号地]作为抵押物向中国建设银行深圳市分行贷款人民币 300,000,000.00 元，由中国建设银行上海浦东分行作为本次银团贷款协办行、抵押代理行和 结算代理行，借款到期日为 2012 年 4 月 28 日。 *5 本公司以该项目之成都市高新区桂溪乡永安村滨江项目二期用地[产权证号：成高国用 (2005)第 4392 号]作为抵押物向中国建设银行深圳市分行承贷人民币 450,000,000.00 元（实 际借款人民币 204,500,000.00 元），由中国建设银行成都分行作为本次银团贷款协办行、抵押 代理行和结算代理行，借款到期日为 2013 年 7 月 25 日。 *6 本公司于 2009 年 6 月 22 日与中国农业银行国贸支行签订借款合同，将持有的宗地号 为 B215-0049，宗地面积为 31442.47 平米，建筑面积为 70931.64 平米，原值为 262,192,525.92 元（房产证号深房地字第 3000405398）的长兴大厦作为抵押物向中国农业银行国贸支行借款 800,000,000.00 元，该借款为分期还贷，最后一笔还贷日为 2019 年 6 月 21 日。 *7 本公司于 2009 年 6 月 10 日与中国农业银行国贸支行签订借款合同，将持有的宗地号 为 B215-0049，宗地面积为 31442.47 平米，建筑面积为 37009.68 平米，原值为 143,699,684.90 元（房产证号深房地字第 3000427595）的长盛大厦作为抵押向中国农业银行国贸支行借款 300,000,000.00 元，该借款为分期还贷，最后一笔还贷日为 2019 年 6 月 9 日。 s) 短期借款 （1） 短期借款的分类 （2） 本公司无已到期未偿还的短期借款情况。 项目 2010-12-31 2009-12-31 保证借款 50,000,000.00 -- 合计 合计 合计 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 -- -- -- -- 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 107 t) 应付账款 （1）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）应付关联方款项详见附注六、7。 u) 预收款项 （1）预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）本公司预收账款期末余额中无预收关联公司款项。 （3）本公司账龄超过 1 年的预收款项主要为尚未结算的预收房款。 （4）本公司期末预收款项主要明细项目列示如下： v) 应付职工薪酬 项目 2010-12-31 2009-12-31 应付账款 434,867,849.17 473,844,728.20 合计 合计 合计 合计 434,867,849.17 434,867,849.17 434,867,849.17 434,867,849.17 473,844,728.20 473,844,728.20 473,844,728.20 473,844,728.20 项目 2010-12-31 2009-12-31 1 年以内 946,850,776.16 1,181,357,316.42 1-2 年 68,938,704.13 2,433,000.00 2-3 年 40,000.00 402.99 3 年以上 -- 40,000.00 合计 合计 合计 合计 1,015,829,480.29 1,015,829,480.29 1,015,829,480.29 1,015,829,480.29 1,183,830,719.41 1,183,830,719.41 1,183,830,719.41 1,183,830,719.41 项目 2010-12-31 2009-12-31 成都天府长城售楼款 870,394,416.00 291,794,253.00 上海中环墅售楼款 80,814,028.31 306,226,490.71 东莞松山湖售楼款 55,672,432.50 260,000.00 大连海印长城售楼款 4,040,603.00 410,000.00 合计 合计 合计 合计 1,010,921,479.81 1,010,921,479.81 1,010,921,479.81 1,010,921,479.81 598,690,743.71 598,690,743.71 598,690,743.71 598,690,743.71 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 预计发放时 间 一、工资、奖金、津贴和 补贴 35,816,587.98 91,817,073.32 95,503,848.04 32,129,813.26 2011 年 1 季 度 二、职工福利费 -- 9,657,039.98 9,657,039.98 -- 三、社会保险费 1,059,826.67 11,592,030.04 12,432,198.11 219,658.60 其中：养老保险 921,201.37 9,313,714.70 10,161,471.66 73,444.41 2011 年 1 月 医疗保险 135,638.52 1,671,744.09 1,666,675.83 140,706.78 2011 年 1 月 失业保险 726.36 253,958.72 254,206.67 478.41 2011 年 1 月 工伤保险 1,224.27 164,843.55 164,992.32 1,075.50 2011 年 1 月 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 108 （1）应付职工薪酬中无属于拖欠性质的薪酬。 （2）工会经费和职工教育经费金额 2,014,288.36 元，非货币性福利金额 24,350.20 元 ， 因解除劳动关系给予补偿 279,881.50 元。 w) 应交税费 x) 应付利息 y) 其他应付款 （1）其他应付款期末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）其他应付款期末余额人民币 548,709,239.36 元，其中：本公司根据国税发 [2006] 187 生育保险 1,036.15 187,768.98 184,851.63 3,953.50 2011 年 1 月 四、住房公积金 3,153.00 8,332,088.82 483,913.50 7,851,328.32 2011 年 1 月 五、工会经费和职工教育 经费 1,531,118.67 2,014,288.36 2,467,826.19 1,077,580.84 六、非货币性福利 -- 24,350.20 24,350.20 -- 七、辞退福利 -- 279,881.50 279,881.50 -- 合计 合计 合计 合计 38,410,686.32 38,410,686.32 38,410,686.32 38,410,686.32 123,716,752.22 123,716,752.22 123,716,752.22 123,716,752.22 120,849,057.52 120,849,057.52 120,849,057.52 120,849,057.52 41,278,381.02 41,278,381.02 41,278,381.02 41,278,381.02 项目 2010-12-31 2009-12-31 增值税 649,758.55 -10,520.63 营业税 29,522,406.17 8,430,413.42 城市维护建设税 2,218,881.92 1,358,872.12 企业所得税 186,118,868.30 123,163,168.36 个人所得税 3,696,931.25 1,484,753.95 房产税 5,449,087.21 6,052,917.38 土地增值税 -24,452,034.65 -13,248,678.92 印花税 571,948.60 1,030,427.80 教育费附加 1,203,947.22 438,040.66 堤围防护费 3,823.69 40,657.89 价格调节基金 733,595.24 -323,770.92 其他税费 -72,165.91 797,136.28 合计 合计 合计 合计 205,645,047.59 205,645,047.59 205,645,047.59 205,645,047.59 129,213,417.39 129,213,417.39 129,213,417.39 129,213,417.39 项目 2010-12-31 2009-12-31 借款利息 82,652.78 4,750,000.00 合计 合计 合计 合计 82,652.78 82,652.78 82,652.78 82,652.78 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00 项目 2010-12-31 2009-12-31 其他应付款 548,709,239.36 397,490,785.77 合计 合计 合计 合计 548,709,239.36 548,709,239.36 548,709,239.36 548,709,239.36 397,490,785.77 397,490,785.77 397,490,785.77 397,490,785.77 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 109 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》基于清算口径 累计计提了土地增值税准备金计人民币 423,391,065.72 元（2009 年：人民币 278,931,380.52 元 ）， 考虑到土地增值税有可能受到各地税务局的影响，实际上的缴纳额可能高于或低于资产 负债表日估计的数额，估计额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。 （3）其他应付关联方款项详见附注六、7。 （4）本公司账龄超过一年的其他应付款主要为土地增值税清算准备金、押金等。 z) 一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的长期借款中无逾期借款。 （2）金额前五名的一年内到期的长期借款 aa) 长期借款 （1）分类 （2）金额前五名的长期借款 项目 2010-12-31 2009-12-31 一年内到期的长期借款 566,000,000.00 270,000,000.00 0 合计 合计 合计 合计 566,000,000.00 566,000,000.00 566,000,000.00 566,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 0000 贷款单位 2010-12-31 2009-12-31 建设银行深圳上步支行 -- 240,000,000.00 中国银行南头支行 300,000,000.00 -- 农业银行信息枢纽支行 190,000,000.00 10,000,000.00 农业银行深圳国贸支行 76,000,000.00 20,000,000.00 合计 合计 合计 合计 566,000,000.00 566,000,000.00 566,000,000.00 566,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 项目 2010-12-31 2009-12-31 抵押借款 2,074,500,000.00 2,140,000,000.00 合计 合计 合计 合计 2,074,500,000.00 2,074,500,000.00 2,074,500,000.00 2,074,500,000.00 2,140,000,000.00 2,140,000,000.00 2,140,000,000.00 2,140,000,000.00 其中：列报于一年内到期长期负债 566,000,000.00 270,000,000.00 列报于长期借款 1,508,500,000.00 1,508,500,000.00 1,508,500,000.00 1,508,500,000.00 1,870,000,000.00 1,870,000,000.00 1,870,000,000.00 1,870,000,000.00 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 2010-12-31 2009-12-31 农业银行深圳国贸支行* 2009.1.20 2019.06.21 人民币 1,004,000,000.00 1,270,000,000.00 建行上步支行 2009.04.29 2012.04.28 人民币 5.400 300,000,000.00 300,000,000.00 中行深圳分行 2008.09.28 2011.09.27 人民币 5.670 204,500,000.00 300,000,000.00 合计 合计 合计 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 1,508,500,000.00 1,508,500,000.00 1,508,500,000.00 1,508,500,000.00 1,870,000,000.00 1,870,000,000.00 1,870,000,000.00 1,870,000,000.00 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 110 *2009 年 6 月 10 日，本公司向中国农业银行深圳国贸支行抵押贷款人民币 3 亿 元 ， 贷款期限至 2019 年 6 月 9 日，贷款利率以人行公布的贷款利率为准，按月付息，第 1 年不还款，第 2 年每季度还本 500 万元，第 3-5 年每季度还本 800 万元，第 6-10 年每 季度还本 920 万元； 2009 年 6 月 22 日，本公司向中国农业银行深圳国贸支行抵押贷款人民币 8 亿 元 ， 贷款期限至 2019 年 6 月 21 日，贷款利率以人行公布的贷款利率为准，按月付息，第 1 年不还款，第 2 年每季度还本 500 万元，第 3-5 年每季度还本 2,000 万元，第 6-10 年 每季度还本 2,700 万元。 ab) 预计负债 本公司本年度预计负债余额系预计应支付的上海中环墅业主物业瑕疵补偿金。 ac) 其它非流动负债 ad) 股本 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 上海长城中环墅业主补偿金 4,330,000.00 -- 3,032,500.00 1,297,500.00 合计 合计 合计 合计 4,330,000.00 4,330,000.00 4,330,000.00 4,330,000.00 -- -- -- -- 3,032,500.00 3,032,500.00 3,032,500.00 3,032,500.00 1,297,500.00 1,297,500.00 1,297,500.00 1,297,500.00 项目 2010-12-31 2009-12-31 递延租赁收入 -- 517,241.24 再就业基金 1,000,000.00 1,000,000.00 递延收益 -- 2,288,780.39 合 合 合 合 计 计 计 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 3,806,021.63 3,806,021.63 3,806,021.63 3,806,021.63 项目 期初数 本次变动增减（+、－） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 一、有限售条件股份 1、国家持股 -- -- -- -- -- -- -- 2、国有法人持股 -- -- -- -- -- -- -- 3、境内自然人持股 167,546 -- -- -- -73,039 -73,039 94,507 有限售条件股份合 计 167,546 -- -- -- -73,039 -73,039 94,507 二、无限售条件股份 1、境内上市人民币 普通股 239,295,49 4 -- -- -- 73,039 73,039 239,368,533 2、境内上市的外资 股 -- -- -- -- -- -- -- 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 111 ae) 资本公积 （1）资本溢价本期增加包括：本公司本年度收购本公司之子公司少数股东权益增加合并 报表资本溢价 1,600,614.74 元；本公司以前年度取得子公司股权投资差额摊销和收购子公司 少数股东权益冲减了合并报表的资本溢价，基于税率变动而产生的递延所得税资产。 （2）其他资本公积本期减少 14,113,756.74 元，系本公司持有的可供出售金融资产公允 价值下降扣除所得税影响后的净减少额。 af) 盈余公积 ag) 未分配利润 3、境外上市的外资 股 -- -- -- -- -- -- -- 无限售条件股份合 计 239,295,49 4 -- -- -- 73,039 73,039 239,368,533 三、股份总数 239,463,040 239,463,040 239,463,040 239,463,040 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 239,463,040 239,463,040 239,463,040 239,463,040 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 一、资本溢价 571,727,024.77 3,176,072.43 -- 574,903,097.20 其中：资本溢价 571,727,024.77 3,176,072.43 -- 574,903,097.20 二、其他资本公积 114,553,295.83 -- 14,113,756.74 100,439,539.09 其中：可供出售金融 资产公允价值变动 114,553,295.83 -- 14,113,756.74 100,439,539.09 合计 合计 合计 合计 686,280,320.60 686,280,320.60 686,280,320.60 686,280,320.60 3,176,072.43 3,176,072.43 3,176,072.43 3,176,072.43 14,113,756.74 14,113,756.74 14,113,756.74 14,113,756.74 675,342,636.29 675,342,636.29 675,342,636.29 675,342,636.29 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 法定盈余公积 224,328,946.88 -- -- 224,328,946.88 任意盈余公积 199,759,537.73 -- -- 199,759,537.73 合计 合计 合计 合计 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 -- -- -- -- -- -- -- -- 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 424,088,484.61 项目 金 额 提取或分配比例 上年末未分配利润 719,000,828.26 -- 调整 年初未分配利润合计数 -- -- 调整后 年初未分配利润 719,000,828.26 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 361,933,160.04 减：提取法定盈余公积 -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 35,919,456.00 转作股本的普通股股利 -- -- 期末未分配利润 1,045,014,532.30 -- 其中：子公司累计提取的盈余公积归属于母公司的部分 30,273,103.60 -- 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 112 ah) 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 （2）主营业务（分行业） （3）主营业务（分地区） （4）公司前五名客户的营业收入情况 子公司本年提取的盈余公积归属于母公司的部分 2,913,248.69 -- 项目 2010 年度 2009 年度 营业收入 营业收入 营业收入 营业收入 1,447,342,604.24 1,447,342,604.24 1,447,342,604.24 1,447,342,604.24 2,040,726,693.78 2,040,726,693.78 2,040,726,693.78 2,040,726,693.78 其中：主营业务收入 1,444,312,978.27 2,038,897,206.10 其他业务收入 3,029,625.97 1,829,487.68 营业成本 营业成本 营业成本 营业成本 670,790,086.61 670,790,086.61 670,790,086.61 670,790,086.61 1,249,362,999.59 1,249,362,999.59 1,249,362,999.59 1,249,362,999.59 其中：主营业务成本 670,569,759.92 1,248,870,070.56 其他业务成本 220,326.69 492,929.03 行业名称 2010 年度 2009 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房产销售收入 1,156,749,981.53 515,224,270.93 1,766,963,503.62 1,098,539,354.81 租赁及服务收入 108,795,685.70 31,634,272.24 105,294,296.32 33,013,825.75 酒店餐饮收入 181,207,560.58 124,882,908.54 169,509,002.04 119,358,329.54 工程施工收入 56,565,184.64 54,532,054.78 27,099,974.71 25,813,363.98 行业间相互抵减 -59,005,434.18 -55,703,746.57 -29,969,570.59 -27,854,803.52 合计 合计 合计 合计 1,444,312,978.27 1,444,312,978.27 1,444,312,978.27 1,444,312,978.27 670,569,759.92 670,569,759.92 670,569,759.92 670,569,759.92 2,038,897,206.10 2,038,897,206.10 2,038,897,206.10 2,038,897,206.10 1,248,870,070.56 1,248,870,070.56 1,248,870,070.56 1,248,870,070.56 地区名称 2010 年度 2009 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广东地区 361,228,541.36 218,474,746.26 455,173,163.80 291,693,059.84 四川地区 529,852,298.07 136,970,861.79 1,029,869,878.60 608,678,722.12 辽宁地区 167,991,001.00 153,127,419.96 173,601,816.00 140,056,826.10 上海地区 444,246,572.02 217,700,478.48 410,221,918.29 236,296,266.02 抵消 -59,005,434.18 -55,703,746.57 -29,969,570.59 -27,854,803.52 合计 合计 合计 合计 1,444,312,978.27 1,444,312,978.27 1,444,312,978.27 1,444,312,978.27 670,569,759.92 670,569,759.92 670,569,759.92 670,569,759.92 2,038,897,206.10 2,038,897,206.10 2,038,897,206.10 2,038,897,206.10 1,248,870,070.56 1,248,870,070.56 1,248,870,070.56 1,248,870,070.56 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例% 自然人邓 xx、唐 xx、熊 xx 38,616,110.00 2.67 自然人卫 xx 25,679,662.85 1.78 自然人林 xx 15,601,370.00 1.08 自然人丁 xx 13,966,561.50 0.97 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 113 ai) 营业税金及附加 营业税金及附加的计缴标准见附注三。 aj) 销售费用 ak) 管理费用 al) 财务费用 自然人赵 xx 8,907,095.00 0.62 合计 合计 合计 合计 102,770,799.35 102,770,799.35 102,770,799.35 102,770,799.35 7.10 7.10 7.10 7.10 项目 2010 年度 2009 年度 营业税 71,872,941.45 102,367,047.37 城市维护建设税 2,953,359.75 5,083,212.31 教育费附加 1,971,786.31 3,192,010.35 土地增值税 182,980,897.28 146,854,633.26 房产税、土地使用税 8,953,501.32 9,013,699.94 其他 2,789,527.98 8,971,082.85 合计 合计 合计 合计 271,522,014.09 271,522,014.09 271,522,014.09 271,522,014.09 275,481,686.08 275,481,686.08 275,481,686.08 275,481,686.08 项目 2010 年度 2009 年度 广告宣传推广费 16,873,328.92 21,330,912.76 销售佣金 11,131,819.21 17,570,354.54 职工薪酬 1,267,479.10 1,328,582.12 行政办公费 3,982,942.43 3,559,604.64 其他销售费用 7,048,785.21 7,916,902.81 合计 合计 合计 合计 40,304,354.87 40,304,354.87 40,304,354.87 40,304,354.87 51,706,356.87 51,706,356.87 51,706,356.87 51,706,356.87 项目 2010 年度 2009 年度 职工薪酬 75,046,758.37 66,162,038.18 行政办公费 14,199,432.01 12,668,496.08 业务招待、企业文化费 11,694,557.90 10,734,122.56 折旧、摊销费 8,212,964.36 8,695,932.94 中介费 5,460,473.20 4,265,885.34 物业租赁、管理费 3,053,218.91 2,074,387.97 会议费 2,556,714.68 1,819,466.94 财产保险、税费 1,548,837.72 780,595.74 其他管理费用 7,389,003.63 7,025,787.22 合计 合计 合计 合计 129,161,960.78 129,161,960.78 129,161,960.78 129,161,960.78 114,226,712.97 114,226,712.97 114,226,712.97 114,226,712.97 项目 2010 年度 2009 年度 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 114 am) 资产减值损失 an) 投资收益 （1）投资收益明细情况 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 （3）按权益法核算的长期股权投资收益： 利息支出 123,731,012.79 154,090,986.93 减：已利息资本化的费用 66,645,993.45 59,454,408.98 减：利息收入 18,363,723.27 11,089,939.93 汇兑损失 183,265.22 28,211.63 减：汇兑收益 -- 250.91 其他 2,079,898.87 1,564,284.79 合计 合计 合计 合计 40,984,460.16 40,984,460.16 40,984,460.16 40,984,460.16 85,138,883.53 85,138,883.53 85,138,883.53 85,138,883.53 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -14,971,016.94 -19,469,564.34 二、存货跌价损失 -119,974.04 -54,422,030.25 三、长期股权投资减值损失 3,000,000.00 -- 合计 合计 合计 合计 -12,090,990.98 -12,090,990.98 -12,090,990.98 -12,090,990.98 -73,891,594.59 -73,891,594.59 -73,891,594.59 -73,891,594.59 项目 2010 年度 2009 年度 成本法核算的长期股权投资收益 11,464,835.74 3,825,327.89 权益法核算的长期股权投资收益 18,927,983.97 14,348,158.24 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,016,810.72 1,344,540.48 长期股权投资清算损益 -- -174,529.99 项目投资转让收益 120,729,295.08 -- 合计 合计 合计 合计 153,138,925.51 153,138,925.51 153,138,925.51 153,138,925.51 19,343,496.62 19,343,496.62 19,343,496.62 19,343,496.62 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减 变动的原因 深圳市建工集团股份有限公司 10,013,057.34 2,626,032.69 业绩增长 深圳市特皓股份有限公司 1,451,778.40 1,199,295.20 业绩增长 合计 合计 合计 合计 11,464,835.74 11,464,835.74 11,464,835.74 11,464,835.74 3,825,327.89 3,825,327.89 3,825,327.89 3,825,327.89 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减 变动的原因 长城物业集团股份有限公司 18,927,983.97 14,348,158.24 业务不断拓展，效益增加 合计 合计 合计 合计 18,927,983.97 18,927,983.97 18,927,983.97 18,927,983.97 14,348,158.24 14,348,158.24 14,348,158.24 14,348,158.24 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 115 （4）可供出售金融资产持有收益 （5）项目投资转让收益 *项目投资转让收益详见附注十三.1。 ao) 营业外收入 政府补助明细 ap) 营业外支出 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减变动的原因 深圳市振业(集团)股份有限公司 2,016,810.72 1,344,540.48 合计 合计 合计 合计 2,016,810.72 2,016,810.72 2,016,810.72 2,016,810.72 1,344,540.48 1,344,540.48 1,344,540.48 1,344,540.48 投资项目 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减变动的原因 宝安区宝城 26 区旧城改造项目* 120,729,295.08 -- 本期收回投资 合计 合计 合计 合计 120,729,295.08 120,729,295.08 120,729,295.08 120,729,295.08 -- -- -- -- 项目 2010 年度 2009 年度 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 372,130.98 133,226.50 372,130.98 其中：固定资产处置利得 372,130.98 133,226.50 372,130.98 罚款及违约金收入 1,019,578.28 1,603,265.97 1,019,578.28 政府补助 2,317,744.87 11,071,219.61 2,317,744.87 其他 554,116.41 374,697.79 554,116.41 合计 合计 合计 合计 4,263,570.54 4,263,570.54 4,263,570.54 4,263,570.54 13,182,409.87 13,182,409.87 13,182,409.87 13,182,409.87 4,263,570.54 4,263,570.54 4,263,570.54 4,263,570.54 项目 2010 年度 2009 年度 说明 高配室迁建、扩容改造资金 2,288,780.39 9,201,219.61 成都高新区经贸发展局 循环经济发展资金补助 -- 1,000,000.00 -- 圣廷苑酒店品牌创新补助 -- 600,000.00 -- 酒店 OA 协同办公系统 -- 270,000.00 -- 关爱新生代外来建设者补 贴款 20,000.00 -- 福田区劳动局 排污达标奖金 6,000.00 -- -- 员工安置费 2,964.48 -- 深圳市社保局 合计 合计 合计 合计 2,317,744.87 2,317,744.87 2,317,744.87 2,317,744.87 11,071,219.61 11,071,219.61 11,071,219.61 11,071,219.61 － － － － 项目 2010 年度 2009 年度 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 111,636.18 465,474.54 111,636.18 其中：固定资产处置损失 111,636.18 465,474.54 111,636.18 罚没支出 7,723.40 104,571.28 7,723.40 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 116 aq) 所得税费用 所得税税率详见附注三。 ar) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）本公司每股收益计算过程如下 as) 其他综合收益 at) 现金流量表 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 违约金支出 -- 16,360,447.49 -- 对外捐赠 1,519,666.67 -- 1,519,666.67 诉讼损失 -- 2,700,000.00 -- 其它 298,994.06 10,606.28 298,994.06 合计 合计 合计 合计 1,938,020.31 1,938,020.31 1,938,020.31 1,938,020.31 19,641,099.59 19,641,099.59 19,641,099.59 19,641,099.59 1,938,020.31 1,938,020.31 1,938,020.31 1,938,020.31 项目 2010 年度 2009 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 133,160,186.08 121,130,484.60 递延所得税调整 -33,048,502.69 -36,897,009.87 合计 合计 合计 合计 100,111,683.39 100,111,683.39 100,111,683.39 100,111,683.39 84,233,474.73 84,233,474.73 84,233,474.73 84,233,474.73 项目 2010 年度 2009 年度 归属母公司所有者的净利润 361,933,160.04 266,635,831.97 已发行的普通股加权平均数 239,463,040 239,463,040 基本每股收益（每股人民币元） 1.5114 1.1135 稀释每股收益（每股人民币元） 1.5114 1.1135 项目 2010 年度 2009 年度 一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - 14,705,911.50 107,563,238.40 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -592,154.76 24,449,911.67 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- -- 二、其他 -- -- 合计 合计 合计 合计 -14,113,756.74 -14,113,756.74 -14,113,756.74 -14,113,756.74 83,113,326.73 83,113,326.73 83,113,326.73 83,113,326.73 项 目 2010 年度 2009 年度 企业间往来 25,554,430.17 45,091,665.47 政府补助 28,964.48 13,360,000.00 存款利息收入 16,831,902.47 10,523,652.05 罚款收入 1,019,578.28 1,603,265.97 其他营业外收入 554,024.88 374,697.79 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 117 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 au) 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 合计 合计 合计 合计 43,988,900.28 43,988,900.28 43,988,900.28 43,988,900.28 70,953,281.28 70,953,281.28 70,953,281.28 70,953,281.28 项 目 2010 年度 2009 年度 企业间往来 9,239,939.90 6,020,388.65 费用性支出 64,882,492.17 79,373,169.98 罚没及违约金支出 7,723.40 12,030,447.49 捐赠支出 1,000,,000.00 -- 银行手续费支出 2,079,898.87 1,564,284.79 合计 合计 合计 合计 76,210,054.34 76,210,054.34 76,210,054.34 76,210,054.34 98,988,290.91 98,988,290.91 98,988,290.91 98,988,290.91 补充资料 2010 年度 2009 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 、将净利润调节为经营活动现金流量： 、将净利润调节为经营活动现金流量： 、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 362,023,511.06 267,352,981.50 加：资产减值准备 -12,090,990.98 -73,891,594.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,089,516.14 38,740,121.99 投资性房地产折旧 28,635,876.97 27,914,383.12 无形资产摊销 1,273,717.87 1,772,821.17 长期待摊费用摊销 1,128,719.59 1,480,034.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -260,494.80 328,190.10 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,116.89 4,057.94 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 56,486,254.78 94,047,129.26 投资损失（收益以“－”号填列） -153,138,925.51 -19,343,496.62 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -32,053,810.58 -37,891,701.98 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -994,692.11 994,692.11 存货的减少（增加以“－”号填列） -330,403,126.12 268,335,355.49 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -668,025,088.34 101,799,014.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 524,975,799.03 275,524,266.30 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 -184,352,616.11 947,166,254.69 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 118 （2） 现金和现金等价物的构成 附注六、 关联方及关联交易 a) 关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制 、 共同控制或重大影响的，构成关联方。 b) 本企业的母公司情况 c) 本企业的子公司情况 三、现金及现金等价物净变动情况： 三、现金及现金等价物净变动情况： 三、现金及现金等价物净变动情况： 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,310,553,173.65 1,364,093,526.48 减：现金的期初余额 1,364,093,526.48 364,139,298.24 加：现金等价物的期末余额 -- 减：现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 -53,540,352.83 999,954,228.24 项目 2010-12-31 2009-12-31 一、现金 一、现金 一、现金 一、现金 1,210,953,173.65 1,364,093,526.48 其中：库存现金 761,876.71 639,000.32 可随时用于支付的银行存款 1,210,191,296.94 1,364,093,526.48 可随时用于支付的其他货币资金 -- -- 二、现金等价物 二、现金等价物 二、现金等价物 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 三、期末现金及现金等价物余额 三、期末现金及现金等价物余额 三、期末现金及现金等价物余额 1,210,953,173.65 1,364,093,526.48 母公司名称 关联关系 企业 类型 注册地 法人代 表 业务性质 注册 资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 本企业 最终控制方 组织 机构 代码 深圳市国有 资产监督管 理局 本公司 控股股东 机关 法人 深圳 张晓莉 接受市政府授 权代表国家履 行出资人职责 -- 29.75 29.75 是 KA3172806-7 子公司全称 子公司类 型 企业类 型 注册 地 法人代 表 业务性质 注册资 本 持股 比例 (%) 表决权 比例(%) 组织机 构代码 深圳市长城地产 有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 深圳 许斌 房地产开发 20,000 100 100 781386961 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 119 d) 本企业的合营和联营企业情况 成都深长城地 产有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 四川 成都 许斌 房地产开发 5,000 100 100 728061308 大连深长城 地产有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 辽宁 大连 姚新军 房地产开发 5,000 100 100 760782893 大连长源房 地产有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 辽宁 大连 姚新军 房地产开发 5,000 100 100 792034507 深圳市香江 置业有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 深圳 尹善峰 房地产开发 1,000 100 100 79045468X 东莞市莞深长 城地产有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 东莞 许斌 房地产开发 5,000 100 100 791161029 上海深长城 地产有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 上海 南汇 姚新军 房地产开发 15,000 100 100 798984319 深圳市长盛实 业发展有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 深圳 宋炳新 投资 1,200 100 100 192238629 深圳圣廷苑 酒店有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 深圳 宋炳新 酒店经营 7,500 100 100 618926606 深圳市圣廷苑 酒店管理有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 深圳 宋炳新 酒店管理 100 100 100 761995057 深圳市长城 物流有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 深圳 郑继春 出租、物流 15,000 100 100 192195868 深圳市盈灿 工程有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 深圳 许斌 工程施工 6,000 100 100 192193432 深圳市长城 置业有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 深圳 杨兴岭 物业租赁 1,000 100 100 279367028 成都长华置业 有限公司 控股 子公司 有 限 责 任 公司 四川 成都 罗世钦 房地产开发 1,000 52 52 202388197 深圳市华电 房地产有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 深圳 魏洁生 房地产开发 1,900 100 100 192203397 上海振川物业 有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 上海浦 东 姚新军 房地产开发 2,000 100 100 133564002 上海温馨港湾物 业管理有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 上海浦 东 姚新军 物业管理 50 100 100 742665618 惠州方联房地产 有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东惠 州 许斌 房地产开发 100 100 100 797766563 惠州大丰投资 有限公司 全资 子公司 有 限 责 任 公司 广东 惠州 许斌 房地产开发 100 100 100 797766555 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 120 e) 本企业的其他关联方情况 f) 关联交易情况 （1）接受劳务 接受劳务情况表 (2) 收取租金 （3）资金占用费 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资 本（万 元） 本企业持 股比例(%) 本企业在被投资单 位表决权比例(%) 关联关 系 组织机构代码 一、合营企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、联营企业 长城物业集团股 份有限公司 股份有 限公司 广东 深圳 宋炳新 物业 管理 6,048 32.20 32.20 联营 192219786 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 深圳市振业(集团)股份有限公司 同一控股股东、本公司主要股东 618831041 关联方 关联交 易内容 2010 年度 2009 年度 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 长城物业集团股份有限公司 物业管理 5,855,316.64 3.45 3,099,364.91 0.25 合计 合计 合计 合计 5,855,316.64 5,855,316.64 5,855,316.64 5,855,316.64 3.45 3,099,364.91 3,099,364.91 3,099,364.91 3,099,364.91 0.25 0.25 0.25 0.25 关联方 关联交 易内容 2010 年度 2009 年度 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 长城物业集团股份有限公司 办公楼租金 1,112,000.00 0.08 1,112,000.00 0.05 长城物业集团股份有限公司 停车场租金 3,838,400.00 0.27 3,807,400.00 0.19 合计 合计 合计 合计 4,950,400.00 4,950,400.00 4,950,400.00 4,950,400.00 0.35 0.35 0.35 0.35 4,919,400.00 4,919,400.00 4,919,400.00 4,919,400.00 0.24 0.24 0.24 0.24 关联方 关联交 易内容 2010 年度 2009 年度 金额 占同类交易金额 的比例（%） 金额 占同类交易金额 的比例（%） 长城物业集团股份有限公司 资金占用费 224,984.43 1.24 1,357,957.57 12.24 合计 合计 合计 合计 224,984.43 224,984.43 224,984.43 224,984.43 1.24 1.24 1.24 1.24 1,357,957.57 1,357,957.57 1,357,957.57 1,357,957.57 12.24 12.24 12.24 12.24 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 121 （4）关键管理人员报酬 g) 关联方应收应付款项 公司应收关联方款项 公司应付关联方款项 附注七、 非货币性资产交换 本公司 2010 年度无需要披露的非货币性资产交换。 附注八、 债务重组 本公司 2010 年度无需要披露的债务重组的事项。 附注九、 分部报告 本公司将分部报告分为业务分部和地区分部。 （1） 业务分部 2010 年度 项目 2010 年度 2009 年度 向关键管理人员支付报酬总额 6,895,220.00 6,911,427.00 支付报酬前三名合计 2,320,580.00 1,996,373.00 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 长城物业集团股份有限公司 50,091.00 21,556.70 53,594.00 17,303.33 其他应收款 长城物业集团股份有限公司 8,036,128.23 386,945.52 3,298,111.27 72,810.22 长期应收款 长城物业集团股份有限公司 7,394,929.52 2,518,268.38 7,394,929.52 1,220,711.65 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 账面余额 应付账款 长城物业集团股份有限公司 1,304,485.73 838,684.08 其他应付款 长城物业集团股份有限公司 1,763,422.22 1,011,452.70 项目 房地产业务 出租服务业务 酒店餐饮业务 施工业务 抵消 合计 一、营业收入 1,159,126,852.89 109,262,841.34 181,059,129.96 56,899,214.23 -59,005,434.18 1,447,342,604.24 其 中 ：对 外交易收入 1,159,126,852.89 107,218,591.80 181,059,129.96 -61,970.41 -- 1,447,342,604.24 分 部 间 交易收入 -- 2,044,249.54 -- 56,961,184.64 -59,005,434.18 -- 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 122 2009 年度 （2） 地区分部 附注十、 或有事项 二、营业费用 895,331,046.66 72,934,537.74 154,769,440.13 36,508,768.02 -18,871,907.02 1,140,671,885.53 三、营业利润 （亏损） 263,795,806.23 36,328,303.60 26,289,689.83 20,390,446.21 -40,133,527.16 306,670,718.71 四、资产总额11,050,659,339.49 1,398,350,139.15 283,972,034.07 496,449,986.13 -6,439,518,986.24 6,831,992,725.60 五、负债总额 8,115,977,537.75 633,244,374.52 114,658,382.80 441,038,151.04 -4,899,990,546.71 4,447,008,112.40 项目 房地产业务 出租服务业务 酒店餐饮业务 施工业务 抵消 合计 一、营业收入1,767,888,671.37 105,438,682.32 169,509,002.04 27,859,908.64 -29,969,570.59 2,040,726,693.78 其中：对 外交易收入 1,767,888,671.37 103,128,792.57 169,509,002.04 200,227.80 -- 2,040,726,693.78 分 部 间 交易收入 -- 2,309,889.75 -- 27,659,680.84 -29,969,570.59 -- 二、营业费用1,436,261,525.27 73,724,561.43 153,479,890.56 23,232,557.23 9,215,612.11 1,702,025,044.45 三、营业利润 （亏损） 325,516,248.25 31,714,120.89 16,029,111.48 4,627,351.41 -39,185,182.70 338,701,649.33 四、资产总额9,779,412,509.89 856,238,801.60 242,993,301.58 479,496,325.55 -4,877,421,126.65 6,480,719,811.97 五、负债总额7,397,738,289.06 77,396,232.49 92,097,832.53 444,487,416.20 -3,602,738,815.50 4,408,980,954.78 行业 营业收入 资产总额 2010 年度 2009 年度 2010-12-31 2009-12-31 广东地区 362,742,620.33 456,031,465.48 9,388,465,054.53 8,534,949,360.75 四川地区 529,852,298.07 1,029,869,878.60 2,122,005,833.73 1,068,947,173.24 辽宁地区 169,506,548.00 174,472,616.00 281,520,412.65 342,945,785.88 上海地区 444,246,572.02 410,322,304.29 869,734,165.11 886,824,640.25 抵消 -59,005,434.18 -29,969,570.59 -5,871,812,953.42 -4,354,291,545.68 合计 合计 合计 合计 1,447,342,604.24 1,447,342,604.24 1,447,342,604.24 1,447,342,604.24 2,040,726,693.78 2,040,726,693.78 2,040,726,693.78 2,040,726,693.78 6,789,912,512.60 6,789,912,512.60 6,789,912,512.60 6,789,912,512.60 6,479,375,414.44 6,479,375,414.44 6,479,375,414.44 6,479,375,414.44 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 123 1、本公司及本公司之子公司为商品房承购人向银行提供按揭抵押贷款担保，截止 2010 年 12 月 31 日尚未结清的担保金额计人民币 15,462.30 万元。 2、截止 2010 年 12 月 31 日，本公司为子公司出具的保函，明细列示如下： 3、截止 2010 年 12 月 31 日，本公司对下列子公司出具借款担保，明细列示如下： 4、2001 年 3 月，本公司及深圳市建设集团投资公司与深圳市瑞永昌投资发展有限公司、 深圳市菲莫斯科技开发有限公司、深圳香蜜湖好世界海鲜大酒楼有限公司、深圳市天怡利贸易 有限公司签订了《股权转让协议书》，以 3,800 万元的价格受让了深圳市华电房地产有限公司 （以下简称“华电公司”）的股权。其中，本公司以 1,824 万元的价格受让了华电公司的 48% 的股权（包括本公司名义持有实际代深圳市华明辉置业有限公司持有的 10％的股权，本公司 于 2005 年 12 月该股权过户给深圳市华明辉置业有限公司实际持有）；深圳市建设集团投资公 司以 1, 976 万元的价格受让了华电公司的 52%的股权（包括其名义持有实际代本公司持有的 52％的股权，2005 年 11 月该股权划转给本公司全资子公司深圳市长盛实业发展有限公司名义 持有）。协议约定：若发现评估报告以外的债务，由华电公司代为承担的，四家原股东应向本 公司承担连带赔偿责任，该款项本公司可从暂扣的 1,800 万元股权转让款中扣除。之后，本公 司发现华电公司在评估报告以外还存在与盐田港集团公司合作开发“海港大厦”遗留债务。为 此，华电公司代为支付了 2,656.42 万元，并冲抵了暂扣的 1,800 万元股权转让款，剩余的 856.42 万元已全额计提了坏账准备。 根据四家原股东与其前手股东深圳市中科财实业发展有限公司（下称中科财公司）于 1998 年 3 月签订的《股权转让合同书》，上述债务属应由中科财公司最终承担。但 2004 年 3 月，华 电公司与中科财公司签订了《协议书》，约定华电公司从中科财公司收取 623 万余元，中科财 公司即不再承担上述债务责任。 2004 年 3 月，华电公司四家原股东之——深圳市金汛新世纪 投资发展有限公司（下称金汛公司，前身为深圳市菲莫斯科技开发有限公司）与华电公司签订 了《协议书》，并单方向华电公司出具了《承诺书》，约定：1.华电公司从中科财公司所收取的 623 万余元实际属于四家原股东所有，应以 85%的额度用于偿付上述债务；2.金汛公司承诺在 2004 年 11 月 30 日之前，全部解决上述债务，否则相关责任均由四家原股东承担，华电公司 有权直接以 1,800 万元股权转让暂扣款予以清偿相关债务；3.双方约定相关款项由双方设立共 被保证人 受益人 保函类型 保函金额（万元） 保函期限 东莞市莞深长城地产有限公司 湖南星大建设集团股份有限公司 支付保函 2,000.00 2009.6.29-2011.6.29 合计 合计 合计 合计 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 被保证人 受益人 担保类型 担保金额（万元） 担保期限 深圳圣廷苑酒店有限公司 深圳发展银行长城支行 借款担保 10,000 2010.7.30 - 2011.07.30 合计 合计 合计 合计 10,000 10,000 10,000 10,000 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 124 管账号共同管理。 2008 年 4 月 23 日，本公司收到中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会的《仲裁申请书》， 华电公司四家原股东之——深圳市天怡利贸易有限公司及自然人刘继忠提出申请本公司归还 其华电公司股权转让款 1,350 万元本金（债权转让后金额）及相应利息。 本公司认为：华电公司和中科财公司签订的《协议书》对本公司与华电公司原股东的《股 权转让合同》没有实质性法律影响，原股东方不得因此主张免除其约定的对评估报告以外的债 务承担的连带赔偿责任。华电公司原股东必须履行《股权转让合同书》，对华电公司评估报告 以外的债务承担连带赔偿责任。本公司于 2008 年 6 月 20 日向中国国际经济贸易仲裁委员会华 南分会提交了《仲裁反请求申请书》及《答辩状》。 中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会于 2009 年 3 月 23 日向本公司及深圳市建设集团 投资公司送达了[2009]中国贸仲深裁字第 D38 号裁决书，裁决如下： （1）本公司及建设投资公司应向天怡利公司和刘继忠支付转股合同项下尚欠的转股款人 民币 1,350 万元； （2）本公司及建设投资公司应向天怡利公司和刘继忠支付人民币 1,350 万元自 2007 年 10 月 1 日起至实际付款之日止年利率为 4%的利息； （3）驳回本案天怡利公司和刘继忠的其他仲裁请求和本公司及建设投资公司的仲裁反请 求； （4）本公司及建设投资公司需承担本案的仲裁费、反请求仲裁费及其他费用合计约人民 币 28.5 万元。 由于该裁决为终局裁决，本公司根据会计准则的规定于 2008 年度确认了诉讼损失 1,350 万元及其他相关支出共计 1,433.57 万元。 嗣后，天怡利公司和刘继忠向深圳市福田区人民法院申请执行。2009 年 6 月 4 日，本公 司及深圳市建设集团投资公司共同向深圳市福田区人民法院提出不予执行上述裁决书的申请。 经听证，深圳市福田区人民法院认为，上述裁决书因存在“认定事实的主要证据不足”的情形 ， 裁定如下：不予执行中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会作出的[2009]中国贸仲深裁字第 D38 号裁决书。 之后，天怡利公司和刘继忠向深圳市罗湖区人民法院提起民事诉讼。2011 年 2 月 20 日 ， 深圳市罗湖区人民法院以（2010）深罗法民二初字第 7553 号民事判决书判决如下： （1）驳回天怡利公司和刘继忠的诉讼请求。 （2）本案受理费人民币 142,587 元由天怡利公司和刘继忠承担。 附注十一、 承诺事项 本公司 2010 年度无需要披露的承诺事项。 附注十二、 资产负债表日后事项 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 125 2011 年 4 月 11 日，本公司第六届董事会第二次会议通过 2010 年度利润分配预案，以公 司年末总股本 239,463,040 股为基数，每 10 股拟分派现金股利 6.00 元（含税），合计共派现 金 143,677,824.00 元（含税），该利润分配预案尚须本公司股东大会批准。 附注十三、 其它重要事项 1、关于宝安旧城改造项目 2005 年 5 月 28 日，经本公司 2005 年第二次临时股东大会批准，本公司与深圳中洲集团 有限公司（以下简称“中洲集团”）签订《宝安宝城旧城改造项目投资协议》，协议约定：该项 目位于宝安宝城 26 区，项目总占地面积 231,254 平方米，规划总建筑面积 65.5 万平方米，项 目总投资为人民币 360,000 万元，其中中洲集团投资人民币 295,200 万元，占投资总额的 82 ％；本公司投资人民币 64,800 万元，占投资总额的 18％。该项目由中洲集团独立经营，本公 司全程参与该项目的监管（包括：资金共管、领导小组监督以及会计审计），项目收益按照本 公司与中洲集团的投资比例进行分配，双方分步骤分期投入其应投入的资金。 截至 2009 年 12 月 31 日，本公司已累计支付项目投资款计人民币 58,440 万元，中洲集团 已累计支付项目投资款计人民币 29,313 万元，资金已全部存入投资双方共同开立并由相关银 行监管的资金共管账户，该账户本年年末结存金额计人民币 1,314,608.10 元。 上述投资协议中规定宝城 26 区拆迁完成时间为 2007 年 1 月 28 日，但由于深圳市房地产 市场环境的变化以及拆迁的不可控性，拆迁成本与进度均受到较大影响，截至 2007 年 3 月 31 日，拆迁进度约完成 60％左右。基于上述考虑，为保证本公司已投入资金的安全与收益，经 本公司 2007 年 4 月 12 日董事会决议授权，本公司于 2007 年 4 月 23 日与中洲集团关于宝安旧 城改造项目签署《补充协议书》，双方约定： ①、中洲集团在 2008 年 6 月 30 日或之前，将以合法方式获得既定区域中的 01-1、01-2 及 01-3 地块并已缴纳地价后的土地使用权（以下简称“甲地块”）计 102,231.00 平方米（计 容积率建筑面积约 406,000.00 平方米）。 ②、中洲集团在前述条件成就之日起的 10 个工作日内，向本公司发出一份该等条件业已 完成的通知。本公司在收到该完成通知之日起 90 日应当进行如下选择，并向中洲集团发出选 择通知： A、以一定条件和方式获得上述甲地块中的与本公司实际投资金额计人民币 58,440 万元相 等价值的地块的土地使用权（以下简称“乙地块”）。 或者， B、继续履行原投资协议。 如果本公司选择继续履行原投资协议，原投资协议继续有效，同时中洲集团依照原投资协 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 126 议应当支付的违约金计至“完成通知”发出之日止。 如果本公司违反本协议前述约定而拒绝/未能发出选择通知，则原投资协议及本协议在完 成通知发出之日起第 91 天即告终止。同时：中洲集团应于完成通知发出之日起 270 日内将本 公司实际投资返还给本公司，并向本公司支付依照原投资协议应当支付的违约金，以及完成通 知发出之日至实际还款之日期间的同期银行贷款利息，并进一步约定逾期返还本息的违约金的 处理办法。 ③、如果本公司选择通过合法方式直接或间接获得土地使用权，原投资协议自选择通知发 出之日即告终止，并按以下约定履行： 本公司获得的乙地块土地使用权面积为：本公司实际投资金额除以后述的 “单位成本” 而计得的计容积率建筑面积的建筑物所占用的地块面积。“单位成本”是指，以下述的“总成 本”除以在甲地块上拟建的建筑物的计容积率建筑面积计得的结果。“总成本”包括：甲地块 及与其相邻的 02 地块（用地面积计 11,777.00 平方米）的拆迁及安置的成本、费用和支出（下 称“拆迁成本”）；甲地块的地价；不超过拆迁成本 3％的拆迁咨询及其他中介费用； 拆迁成 本 3％的管理费用；与甲地块有关的契税、其他税项及政府收费。本公司有权聘请会计师对“总 成本”进行审核，并以此审核结论决定“总成本”。 上述“单位成本”不得超过人民币 3,948.00 元/平方米。如果政府部门上调地价，则“单 位成本”应相应上调，但“总成本”中的地价的上调幅度不得高于 495.00 元/平方米（计容积 率的建筑面积），即 2006 年政府部门公布的基准地价 1,650.00 元/平方米（计容积率的建筑面 积）的 30%。 ④、如果本公司获得的乙地块无法从甲地块中分割，本公司承担的对价为，甲地块土地使 用权的价格累加除甲地块土地使用权之外的其他资产的评估价格减去上述资产对应的负债，其 中，除乙地块以外的甲地块的土地使用权的价格，由双方根据不高于该地块周边地段土地使用 权的市场价格的原则协商后再行确定。 ⑤、如果中洲集团未能完成前述第①项所述的事项，则原投资协议及本协议即告终止。同 时，中洲集团应于 2008 年 9 月 30 日以前返还本公司实际投资款、依照原投资协议应当支付的 违约金（计至 2008 年 6 月 30 日止）及另行支付的计人民币 10,000 万元违约金、以及上述款 项逾期延迟支付的同期银行贷款利息和违约金。 ⑥、该协议自签署之日起生效后，本公司将不再继续投资原投资协议中约定的应投资款项 64,800 万元与本公司实际投资金额之间的差额部分计 6,360 万元。 2007 年 12 月 27，根据《公司治理专项活动整改报告》以及深圳证监局对本公司现场检 查提出的整改要求，本公司第四届董事会第二十三次会议重新审议了公司 2007 年 4 月 23 日 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 127 签订的宝安 26 区旧城改造项目《补充协议书》，并经 2008 年 2 月 20 日本公司 2008 年第一 次临时股东大会决议通过。 截至 2007 年底，宝安 26 区项目“甲地块”（即住宅地块，为我公司投资权益所在地块） 的拆迁已经全部完成，但由于房地产市场形势及相关政策的变化，中洲集团未能在《补充协议 书》规定的期限内完全履行协议约定的内容。考虑到项目的实际情况，为保证公司的投资权益 ， 经公司与中洲集团共同协商并经本公司第五届董事会第十次会议，双方于 2008 年 12 月 30 日 签署《补充协议书（二）》，就双方宝安 26 区项目合作事宜作进一步补充约定如下： ①、《补充协议书》第 1.1 条约定（即中洲集团应在 2008 年 6 月 30 日前取得“甲地块” 并缴纳地价款）的时间延期至 2009 年 9 月 30 日，其他时间也相应延长一年零三个月。 ②、双方同意，本公司按《补充协议书》第 3 条的约定（即本公司通过受让项目公司的 股权获得土地使用权的计算依据、方法等）计算本公司应得的“甲地块”土地使用权的面积， 并折算成项目公司的股份。 ③、因本公司同意中洲集团延长履行《补充协议书》第 1 条约定的期限（即中洲集团取 得“甲地块”并缴纳地价款的时间延长了一年零三个月），为此，中洲集团承诺按上述第二条 的约定分配双方各自应得的“甲地块”土地使用权的面积后，中洲集团从其应得的面积中另外 给予本公司 2000 平方米（计容积率建筑面积）作为补偿。 本公司在“甲地块”中权益分配比例的计算公式为：（58440 万元÷补充协议约定的单位 成本＋2000 平方米） ÷ “甲地块”计容积率建筑面积。 ④、若“甲地块”在招拍挂的过程中被第三方取得，则中洲集团从政府有关部门获得的与 “甲地块”有关的资金返还（如政府返还的拆迁费等）和从第三方获得的与“甲地块”有关的 资金回报应首先用于偿还本公司的投资本金人民币 5.844 亿元，再用于冲抵中洲集团的投资 本金，仍有盈余的，由双方按上述第三条确定的比例分配。 ⑤、如果未来房地产形势及宏观经济形势的变化，使得按上述第一条约定时间取得“甲地 块”土地使用权，不符合双方的共同利益时，在得到本公司同意的前提下，中洲集团可以推迟 上述第一条约定的取得“甲地块”土地使用权的时间。 2009 年 5 月 20 日，本公司与深圳中洲集团有限公司、中信华南（集团）深圳有限公司（以 下简称“中信华南深圳公司”）签署《协议书》，协议书约定如下： ①、中洲集团向本公司返回投资款本利共计人民币 7.08 亿元，在《协议书》获得本公司 股东大会同意之日起三个工作日内，中洲集团向本公司支付总价款的 70%，即人民币 4.956 亿 元；在 2009 年 12 月 20 日之前，中洲集团向本公司支付总价款的 30%，即人民币 2.124 亿元 。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 128 ②、中洲集团向本公司返还的投资款本利由中信华南深圳公司直接支付给本公司。中信华 南深圳公司自愿代替中洲集团向本公司履行上述全部还款义务，并保证不得因与中洲集团的任 何约定或争议而拒绝按本协议向本公司支付款项。中洲集团与中信华南深圳公司双方同意，就 宝安旧城改造项目开展合作，中信华南深圳公司在该项目中应享有的权利与承担的义务由双方 另行约定。双方的任何约定是否达成、约定内容及其执行情况均不影响中信华南深圳公司向本 公司履行本协议约定的所有义务。 ③、在本公司收到上述 7.08 亿元全部款项的同时，本公司与中洲集团原签订的《投资协 议》、《补充协议书》终止，本公司不再享有其在《投资协议》、《补充协议书》中的权利，也不 再承担义务。 ④、中信华南深圳公司若未按本协议的规定向本公司支付款项，则每逾期一日，向本公司 支付未付款额的万分之四违约金；并且，本公司仍有权向中洲集团行使原《投资协议》和《补 充协议书》规定的有关权利。 若本协议发生争议，应协商解决，协商不成，则向法院提取诉讼。 本《协议书》自三方签章并经本公司董事会及股东大会批准后生效。 2009 年 5 月 22 日，本公司与中洲集团签署《备忘录》，双方同意解除双方于 2008 年 12 月 30 日签订的《补充协议（二）》。本备忘录须经本公司董事会审议通过。 2009 年 5 月 25 日，本公司第五届董事会第十四次会议审议批准了上述《协议书》和《备 忘录》。2009 年 6 月 11 日，2009 年第一次临时股东大会审议通过了上述《协议书》。 2009 年 6 月 15 日，本公司收到中信华南深圳公司支付的 4.956 亿元的投资本利，2010 年 7 月 21 日，本公司收到中信华南深圳公司委托深圳中洲集团有限公司支付的 2.124 亿元的 投资本利，至此，本公司已全部收到上述《协议书》约定的投资本利。 2、2006 年 11 月 9 日，盈灿公司向长城物业提供借款 44,030,000.00 元用于其收购深圳 市龙岗区兴宝实业有限公司（以下简称“兴宝实业”）100%股权，借款利率按银行一年期贷款 利率计算，借款起始时间为二〇〇六年十一月十三日，借款到期时间按本公司在转让兴宝公司 股权或处置相关资产并收到股权转让款或相关资产处置款后 10 个工作日内，以实际收到的股 权转让款或相关资产处置的金额为限偿还借款本金。 2006 年 11 月 9 日，长城物业与兴宝实业 32 名自然人股东签署股权转让《协议书》，长 城物业以 4,403 万元经资产负债剥离后的兴宝实业 100％股权；剥离后的兴宝实业的资产仅包 括位于深圳市宝安区宝城 22 区建筑面积 2.82 万㎡的物业。本协议由中洲集团作为担保方为长 城物业本协议项下价款支付、涉税事项等提供担保。2006 年 11 月 13 日，长城物业将上述股 权转让款 4,403 万元支付到协议约定监管账户，工商变更登记手续已于 2006 年 12 月 8 日办理 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 129 完成。 2007 年 4 月 30 日，兴宝实业与深圳市宝安外贸股份有限公司（以下简称“宝安外贸公司”）、 中洲集团签署《物业委托管理合同》，将上述物业委托给宝安外贸公司招租和管理，月租金不 低于 12 元/㎡，中洲集团对此予以保证，即保证兴宝实业每月收取租金不低于 338,400.00 元， 如低于则由中洲集团补足，管理服务费按照当月实收租金的 70％计并由中洲集团承担。委托 期限为 2007.6.1-2012.5.31，其中首 2 个月免计租金和管理服务费，若中洲集团就宝安外贸 公司位于宝安区宝城 26 区物业与被拆迁人达成《拆迁补偿协议》时，本合同即告终止。同日， 兴宝实业与中洲集团签署补充协议，中洲集团若 2008 年 5 月 31 日前与被拆迁人未达成前述《拆 迁补偿协议》，则此后 1 年租金递增 10％，第二年至第四年每年递增 5％。 2008 年 5 月 28 日，中洲集团、长城物业和广东省宝安轻工业品进出口公司（现更名为深 圳市宝晟源商贸有限公司，以下统一简称“宝晟源公司”）签署《拆迁补偿协议》，原宝安外 贸公司名下的宝城 26 区 A009-0343 宗地上的工业房产（占地面积 7,048.50 ㎡，5 栋工业区建 筑面积 14,379.40 ㎡），经企业改制后上述工业房产已全部划归宝晟源公司所有；三方同意对 以上被拆迁房屋采取股权置换的方式补偿，即以中洲集团出资购买由长城物业持有的兴宝实业 70％股权（也即上述工业房产 70％的产权份额）置换给宝晟源公司作为以上被拆迁房屋的全 部补偿；兴宝实业 70％股权作价 3,082.10 万元，由中洲集团代为支付给长城物业，股权转让 有关法律手续应在本协议生效之日起 7 个工作日内办理完毕；自本协议书签订之日起，三方原 达成的《物业委托管理合同》、中洲集团与宝晟源公司达成《物业委托管理合同》约定的权利 义务同时终止，原物业委托管理时的物业移交手续视同本协议项下的物业移交；本协议自三方 签名盖章并在宝晟源公司企业改制工作取得上级政府主管部门正式批准之日起生效。 2008 年 5 月 28 日，长城物业和宝晟源公司同时签署《股权转让协议书》，长城物业将其 所持兴宝实业 70％的股权作价 3,082.10 万元转让给宝晟源公司，转让价款于本协议书生效之 日起 10 天内以银行转账方式一次性支付；本协议生效前兴宝实业的盈亏（含债权债务）由长 城物业享有和承担，本协议生效后兴宝实业的盈亏（含债权债务）由双方按照各自股权比例享 有和承担。本协议书经双方签字盖章并经深圳市公证处公证后生效。该协议签署后，长城物业 于 2009 年收到上述股权转让价款，惟未办理公证等相关法律手续。 2010 年 11 月 25 日，长城物业与深圳市瑞恒投资发展有限公司、深圳市中洲房地产有限 公司重新签署股权转让协议书和其他相关协议，长城物业以人民币 3,082.10 万元转让兴宝实 业 70%的股份给深圳市瑞恒投资发展有限公司；以人民币 1,320.90 万元转让兴宝实业 30%的股 份给深圳市中洲房地产有限公司。有关兴宝实业的权益和债权债务处理各方也已结算完毕，本 次股权转让的工商变更登记手续于 2010 年 12 月 15 日完成。至此，长城物业与兴宝实业相关 事宜已处理完毕，长城物业也已于 2009 年 9 月向盈灿公司偿还上述借款本金 44,030,000.00 元，惟利息 7,394,929.52 元尚未收到。 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 130 3、本公司控股子公司深圳市华电房地产有限公司（以下简称“华电公司”，本公司于 2001 年收购该公司）和深圳市宝安龙华经济发展有限公司（以下简称“龙华公司”）于 1991 年 12 月 19 日签订了《联合开发经营合同书》，约定龙华公司提供土地、华电公司提供资金，利润按 华电公司 65％，龙华公司 35％的比例分配等。但囿于当时宝安县政府的房地产开发必须挂靠 县属房地产公司的相关规定，龙华公司和华电公司被迫与深圳市宝东地产开发有限公司（以下 简称“宝东公司”）签订《联合开发经营“黄金台山庄”协议书》及其补充协议，约定由龙华 公司提供土地、华电公司提供资金、宝东公司提供当时在宝安县内开发经营房地产的合法手续 ， 利润按龙华公司 25％、华电公司 65％、宝东公司 10％的比例分配等。嗣后，上述三方与深圳 市国土局宝安分局签订土地使用权出让合同及其补充合同，华电公司付清了土地出让金、市政 建设配套金等地价款，并收购了龙华公司在黄金台项目享有的所有收益权。 随市场经济发展，宝安撤县改区，其后，原宝安县政府关于强制挂靠的相关规定也随之废 止，华电公司和龙华公司多次向宝东公司提出解除《联合开发经营“黄金台山庄”协议书》未 果，遂于 2003 年 8 月诉至深圳市中级人民法院。 2004 年 3 月 8 日，深圳市中级人民法院以（2003）深中法民五初字第 196 号《民事判决 书》判决：1、原告与被告签订的《联合开发经营“黄金台山庄”协议书》无效；2、被告宝东 公司对黄金台山庄别墅用地不享有土地使用权；3、被告宝东公司对黄金台山庄别墅项目不享 有收益权。 判决生效后，宝东公司不服一审判决，于 2004 年 4 月上诉至广东省高级人民法院。广东 省高级人民法院于 2007 年 11 月 19 日作出（2004）粤高法民一终字第 236 号民事判决书，判 决如下： 1、撤销广东省深圳市中级人民法院（2003）深中法民五初字第 196 号民事判决； 2、驳回深圳市华电房地产有限公司、深圳市宝安龙华经济发展有限公司的诉讼请求。 华电公司和龙华公司以二审判决认定事实不清、证据不足、适用法律错误等为由不服上述 判决，已向中华人民共和国最高人民法院申请再审。最高人民法院已于 2009 年 12 月 17 日作 出受理申请再审案件通知书。最高人民法院于 2010 年 3 月 31 日作出的（2009）民申字第 1827 号民事裁定书，裁定驳回深圳市华电房地产有限公司、深圳市宝安龙华经济发展有限公司的再 审申请。 附注十四、 母公司财务报表主要项目附注 1．应收账款 （1）按种类披露 种类 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 131 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： （2）应收账款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）应收账款金额前五名单位情况 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 -- -- -- -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应收账款 组合（按账龄） 254,248.91 41.37 127,124.46 26.08 1,014,248.91 73.78 360,124.46 49.98 组合小计 254,248.91 41.37 127,124.46 26.08 1,014,248.91 73.78 360,124.46 49.98 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 360,353.00 58.63 360,353.00 73.92 360,353.00 26.22 360,353.00 50.02 合计 合计 合计 合计 614,601.91 614,601.91 614,601.91 614,601.91 100 100 100 100 487,477.46 487,477.46 487,477.46 487,477.46 100 100 100 100 1,374,601.91 1,374,601.91 1,374,601.91 1,374,601.91 100 100 100 100 720,477.46 720,477.46 720,477.46 720,477.46 100 100 100 100 账龄 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 -- -- -- 300,000.00 29.58 3,000.00 1 至 2 年 -- -- -- -- -- -- 2 至 3 年 -- -- -- -- -- -- 3 年以上 254,248.91 100 127,124.46 714,248.91 70.42 357,124.46 合计 254,248.91 254,248.91 254,248.91 254,248.91 100 100 100 100 127,124.46 127,124.46 127,124.46 127,124.46 1,014,248.91 1,014,248.91 1,014,248.91 1,014,248.91 100 100 100 100 360,124.46 360,124.46 360,124.46 360,124.46 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 自然人吴 xx、曾 xx 72,000.00 72,000.00 100% 已起诉，无可执行财产 自然人张 xx 65,700.00 65,700.00 100% 已起诉，无可执行财产 自然人刘 xx 57,360.00 57,360.00 100% 已起诉，无可执行财产 自然人赵 xx 51,040.00 51,040.00 100% 已起诉，无可执行财产 自然人王 xx、唐 xx 43,000.00 43,000.00 100% 已起诉，无可执行财产 自然人刘 xx 35,521.00 35,521.00 100% 已起诉，无可执行财产 自然人董 xx 18,239.00 18,239.00 100% 已起诉，无可执行财产 自然人黎 xx、周 xx 12,000.00 12,000.00 100% 已起诉，无可执行财产 自然人邓 xx 5,493.00 5,493.00 100% 已起诉，无可执行财产 合计 360,353.00 360,353.00 360,353.00 360,353.00 360,353.00 360,353.00 360,353.00 360,353.00 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 自然人唐 xx 非关联方 173,152.91 3 年以上 28.17 自然人黄 xx 非关联方 73,096.00 3 年以上 11.89 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 132 （6）应收账款期末余额中无应收关联方款项。 2．其他应收款 （1）按种类披露 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 自然人吴 xx、曾 xx 非关联方 72,000.00 3 年以上 11.71 自然人张 xx 非关联方 65,700.00 3 年以上 10.69 自然人刘 xx 非关联方 57,360.00 3 年以上 9.33 合计 合计 合计 合计 -- -- -- -- 441,308.91 441,308.91 441,308.91 441,308.91 -- -- -- -- 71.80 71.80 71.80 71.80 种类 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重 大并单项计 提坏账准备 的其他应收 款 18,025,669.40 0.80 18,025,669.40 100 18,025,669.40 1.26 18,025,669.40 100 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合（按账 龄） 17,123,345.15 0.76 4,787,759.41 27.96 12,428,655.46 0.87 4,192,744.92 33.73 组合（内部往 来） 2,208,968,051.99 98.33 -- -- 1,399,611,095.92 97.70 -- -- 组合小计 2,226,091,397.14 99.09 4,787,759.41 0.22 1,412,039,751.38 98.57 4,192,744.92 0.30 单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备的其他 应收款 2,469,947.89 0.11 2,469,947.89 100 2,469,947.89 0.17 2,469,947.89 100 合计 合计 合计 合计 2,246,587,014.43 2,246,587,014.43 2,246,587,014.43 2,246,587,014.43 100 100 100 100 25,283,376.70 25,283,376.70 25,283,376.70 25,283,376.70 100 100 100 100 1,432,535,368.67 1,432,535,368.67 1,432,535,368.67 1,432,535,368.67 100 100 100 100 24,688,362.21 24,688,362.21 24,688,362.21 24,688,362.21 100 100 100 100 账龄 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 5,142,593.12 30.03 51,425.93 3,185,402.28 25.63 31,854.02 1 至 2 年 2,889,498.85 16.87 288,949.89 491,215.00 3.95 49,121.50 2 至 3 年 491,215.00 2.87 147,364.50 1,321,248.49 10.63 396,374.55 3 年以上 8,600,038.18 50.22 4,300,019.09 7,430,789.69 59.79 3,715,394.85 合计 合计 合计 合计 17,123,345.1 17,123,345.1 17,123,345.1 17,123,345.1 5555 100 100 100 100 4,787,759.41 4,787,759.41 4,787,759.41 4,787,759.41 12,428,655.46 12,428,655.46 12,428,655.46 12,428,655.46 100 100 100 100 4,192,744.92 4,192,744.92 4,192,744.92 4,192,744.92 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 133 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 （2）其他应收款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款金额前五名单位情况 （6）其他应收关联方账款情况详见附注六、7。 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 深圳新世纪酒店有限公司 6,280,000.0 0 6,280,000.0 0 100% 合作终止，预计无法收回 深圳市建设集团投资公司 5,065,654.0 5 5,065,654.0 5 100% 该公司已吊销，预计无法收回 深圳市翠宝大酒楼有限公司 4,722,969.5 5 4,722,969.5 5 100% 该公司已吊销，预计无法收回 深圳市长城商场 1,957,045.8 0 1,957,045.8 0 100% 该公司已吊销，预计无法收回 深圳常发绣品实业有限公司 655,818.42 655,818.42 100% 该公司已吊销，预计无法收回 广东国际经济技术合作公司 600,000.00 600,000.00 100% 该公司已吊销，预计无法收回 深圳市实验学校 550,000.00 550,000.00 100% 挂账多年，预计无法收回 深圳市长城投资股份有限公司工会 400,000.00 400,000.00 100% 挂账多年，预计无法收回 邓明房款 253,614.18 253,614.18 100% 本人已出国，无法联系 广进商场 10,515.29 10,515.29 100% 该公司已吊销，预计无法收回 合计 合计 合计 合计 20,495,617. 20,495,617. 20,495,617. 20,495,617. 29 29 29 29 20,495,617. 20,495,617. 20,495,617. 20,495,617. 29 29 29 29 单位名称 性质或内容 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 长城物业集团股份有限公司 关联方 7,804,391.07 1 至 2 年 0.35 深圳新世纪酒店有限公司 非关联方 6,280,000.00 3 年以上 0.28 深圳市华明辉置业有限公司 非关联方 6,000,000.00 3 年以上 0.27 深圳市建设集团投资公司 非关联方 5,065,654.05 3 年以上 0.23 深圳市翠宝大酒楼有限公司 非关联方 4,722,969.55 3 年以上 0.21 合计 合计 合计 合计 -- -- -- -- 29,873,014.67 29,873,014.67 29,873,014.67 29,873,014.67 -- -- -- -- 1.34 1.34 1.34 1.34 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 134 3． 长期股权投资 被投资单位 核算 方法 投资成本 2009-12-31 增减变动 2010-12-31 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 减值准备 本期计提减值 准备 本期现金红利 深圳市长城物流有限公司 成本 法 88,040,846.80 233,040,846.80 -- 233,040,846.80 70 70 -- -- -- 深圳市长盛实业发展有限 公司 成本 法 11,400,000.00 11,400,000.00 -- 11,400,000.00 95 95 -- -- -- 深圳市盈灿工程有限公司 成本 法 57,000,000.00 57,000,000.00 -- 57,000,000.00 95 95 -- -- -- 深圳市长城置业有限公司 成本 法 9,500,000.00 9,500,000.00 -- 9,500,000.00 95 95 -- -- 深圳圣廷苑酒店有限公司 成本 法 71,250,000.00 71,250,000.00 -- 71,250,000.00 95 95 -- -- -- 深圳市华电房地产有限公 司 成本 法 50,369,806.50 50,369,806.50 -- 50,369,806.50 48 48 -- -- -- 成都深长城地产有限公司 成本 法 45,000,000.00 45,000,000.00 -- 45,000,000.00 90 90 -- -- -- 成都长华置业有限公司 成本 法 1,560,000.00 1,560,000.00 -- 1,560,000.00 52 52 52,000.00 -- -- 深圳市圣廷苑酒店管理有 限公司 成本 法 800,000.00 800,000.00 320,000.00 1,120,000.00 100 100 -- -- -- 大连深长城地产有限公司 成本 47,500,000.00 47,500,000.00 -- 47,500,000.00 95 95 -- -- -- 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 135 法 上海振川物业有限公司 成本 法 75,826,510.21 75,218,125.28 -- 75,218,125.28 95 95 -- -- -- 深圳市长城地产有限公司 成本 法 198,000,000.00 198,000,000.00 -- 198,000,000.00 99 99 -- -- -- 深圳市香江置业有限公司 成本 法 10,000,000.00 309,000,000.00 240,000,000.00 549,000,000.00 100 100 -- -- -- 上海深长城地产有限公司 成本 法 150,000,000.00 150,000,000.00 -- 150,000,000.00 100 100 -- -- -- 深圳市特皓股份有限公司 成本 法 2,601,200.00 2,601,200.00 -- 2,601,200.00 4.30 4.30 -- -- 1,451,778.40 深圳市建工（集团）股份 有限公司 成本 法 43,486,830.05 43,486,830.05 -- 43,486,830.05 15 15 -- -- 10,013,057.34 东方帆影（烟台）有限公 司 成本 法 4,800,000.00 4,800,000.00 -- 4,800,000.00 10 10 4,800,000.00 -- -- 深圳市粤银实业有限公司 成本 法 2,794,900.00 2,794,900.00 -- 2,794,900.00 10 10 2,794,900.00 -- -- 深圳市骏宝实业股份有限 公司 成本 法 4,129,645.00 4,129,645.00 -- 4,129,645.00 12.50 12.50 4,129,645.00 -- -- 湖北宜昌花城水泥有限公 司 成本 法 4,680,000.00 2,092,834.85 -- 2,092,834.85 39 39 2,092,834.85 -- -- 贵阳房地产公司 成本 法 3,000,000.00 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 合作 合作 3,000,000.00 -- -- 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010 年度财务报表附注 136 深圳市青鸟建联科技工程 有限公司 成本 法 1,620,000.00 1,403,102.50 -- 1,403,102.50 19.06 19.06 800,174.88 -- -- 深圳市福田区实验盛世幼 儿园 成本 法 3,000,000.00 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 90 90 3,000,000.00 3,000,000.00 -- 长城物业集团股份有限 公司 权益 法 3,050,053.75 28,276,230.23 14,870,783.97 43,147,014.20 31.20 31.20 -- -- 3,931,200.00 宝安旧城改造项目 584,400,000.00 584,400,000.00 -584,400,000.00 -- 18 18 合计 合计 合计 合计 － － － － 1,473,809,792.31 1,473,809,792.31 1,473,809,792.31 1,473,809,792.31 1,939,623,521.21 1,939,623,521.21 1,939,623,521.21 1,939,623,521.21 -329,209,216.03 -329,209,216.03 -329,209,216.03 -329,209,216.03 1,610,414,305.18 1,610,414,305.18 1,610,414,305.18 1,610,414,305.18 -- -- -- -- -- -- -- -- 20,669,554.73 20,669,554.73 20,669,554.73 20,669,554.73 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 15,396,035.74 15,396,035.74 15,396,035.74 15,396,035.74 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010年年度财务报表附注 137 4． 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 （2）主营业务（分行业） （3）公司前五名客户营业收入情况 5． 投资收益 （1）投资收益明细 项目 2010 年度 2009 年度 营业收入 53,692,150.07 56,143,126.61 其中：主营业务收入 53,692,150.07 56,143,126.61 其他业务收入 -- -- 营业成本 22,922,139.91 28,274,301.47 其中：主营业务成本 22,922,139.91 28,274,301.47 其他业务成本 -- -- 行业名称 2010 年度 2009 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房地产业务收入 53,692,150.07 22,922,139.91 56,143,126.61 28,274,301.47 合计 合计 合计 合计 53,692,150.07 53,692,150.07 53,692,150.07 53,692,150.07 22,922,139.91 56,143,126.61 28,274,301.47 客户名称 营业收入额 占公司全部营业收入的比例（%） 自然人张 xx 5,371,656.00 10.00 深圳市三九房地产有限公司 2,520,000.00 4.69 汇丰银行（中国）有限公司深圳分行 2,427,600.00 4.52 全包通国际贸易（深圳）有限公司 2,214,492.08 4.12 一定得健身服务（深圳）有限公司 2,200,786.49 4.10 合计 合计 合计 合计 14,734,534.57 14,734,534.57 14,734,534.57 14,734,534.57 27.43 27.43 27.43 27.43 项目 2010 年度 2009 年度 成本法核算的长期股权投资收益 11,464,835.74 3,825,327.89 权益法核算的长期股权投资收益 18,801,983.97 14,300,158.24 可供出售金融资产持有投资收益 2,016,810.72 1,344,540.48 长期股权清算 -- 2,657,670.67 项目投资收益 120,729,295.08 -- 合计 合计 合计 合计 153,012,925.51 153,012,925.51 153,012,925.51 153,012,925.51 22,127,697.28 22,127,697.28 22,127,697.28 22,127,697.28 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010年年度财务报表附注 138 （2）按成本法核算的长期股权投资投资收益 （3）按权益法核算的长期股权投资投资收益 （4）可供出售金融资产持有投资收益 （5）项目投资收益 6． 现金流量表补充资料 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减 变动的原因 深圳市建工集团股份有限公司 10,013,057.34 2,626,032.69 业绩增长 深圳市特皓股份有限公司 1,451,778.40 1,199,295.20 业绩增长 合计 合计 合计 合计 11,464,835.74 11,464,835.74 11,464,835.74 11,464,835.74 3,825,327.89 3,825,327.89 3,825,327.89 3,825,327.89 － － － － 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减 变动的原因 长城物业集团股份有限公司 18,801,983.97 14,300,158.24 业务拓展，利润增加 合计 合计 合计 合计 18,801,983.97 18,801,983.97 18,801,983.97 18,801,983.97 14,300,158.24 14,300,158.24 14,300,158.24 14,300,158.24 － 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减 变动的原因 深圳市振业（集团）股份有限公司 2,016,810.72 1,344,540.48 合计 合计 合计 合计 2,016,810.72 2,016,810.72 2,016,810.72 2,016,810.72 1,344,540.48 1,344,540.48 1,344,540.48 1,344,540.48 － 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减 变动的原因 宝安区宝城 26 区旧城改造项目 120,729,295.08 -- 收回投资本利 合计 合计 合计 合计 120,729,295.08 120,729,295.08 120,729,295.08 120,729,295.08 -- -- -- -- － 补充资料 2010 年度 2009 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 90,042,740.94 10,084,253.36 加：资产减值准备 2,857,407.35 -38,297,640.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,554,475.47 2,678,540.19 投资性房地产折旧 22,565,747.91 22,557,836.94 无形资产摊销 1,133,513.33 1,289,458.65 长期待摊费用摊销 -- -- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -- 30,647.50 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010年年度财务报表附注 139 附注十五、 补充资料： 一、当期非经常性损益明细表 财务费用（收益以“－”号填列） 23,685,839.60 43,563,642.09 投资损失（收益以“－”号填列） -153,012,925.51 -22,127,697.28 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 15,283,995.63 -8,279,310.79 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -994,692.11 994,692.11 存货的减少（增加以“－”号填列） -73,041,529.05 -25,774,644.47 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -760,335,022.27 224,127,472.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 337,378,799.63 544,426,220.73 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 -491,881,649.08 755,273,471.35 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- 一年内到期的可转换公司债券 -- 融资租入固定资产 -- 三、现金及现金等价物净变动情况： 三、现金及现金等价物净变动情况： 三、现金及现金等价物净变动情况： 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 483,471,337.90 1,109,888,723.68 减：现金的期初余额 1,109,888,723.68 44,627,489.98 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -626,417,385.78 1,065,261,233.70 项目 2010 年度 说明 非流动资产处置损益 120,989,789.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,317,744.87 见附注五、41 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 224,984.43 非货币性资产交换损益 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -252,689.44 所得税影响额 -27,589,674.41 少数股东损益影响额（税后） -- 合计 合计 合计 合计 95,690,155.33 95,690,155.33 95,690,155.33 95,690,155.33 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010年年度财务报表附注 140 二、净资产收益率及每股收益 三、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.30 1.5114 1.5114 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.99 1.1118 1.1118 项目 审定数 变动 说明 2010-12-31 2009-12-31 变动金额 变动幅度 资产类： 资产类： 资产类： 资产类： 应收账款 18,948,967.49 33,633,246.07 -14,684,278.58 -43.70% 主要系收回中州集团 工程款所致 预付款项 697,377,213.74 5,322,328.39 692,054,885.35 13,002.86% 预付深圳市规划和国 土资源委员会土地出 让金所致 其他应收款 27,422,300.31 19,936,815.52 7,485,484.79 37.55% 主要系应收长城物业 往来款增加所致 其 他 流 动 资 产 13,551,481.19 -- 13,551,481.19 100.00% 本公司之子公司成都 深长城公司与成都筑 祥公司合作开发房地 产所致 长 期 股 权 投 资 90,587,971.87 663,117,187.90 -572,529,216.03 -86.34% 主要系本年收回宝安 旧城改造项目投资款 所致 在建工程 1,270,340.28 800,000.00 470,340.28 58.79% 地面停车场改造工程 施工 负债类： 负债类： 负债类： 负债类： 短期借款 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 100.00% 新增短期借款 应交税费 205,645,047.59 129,213,417.39 76,431,630.20 59.15% 主要系本公司本年利 润增长相应增加所得 税所致 应付利息 82,652.78 4,750,000.00 -4,667,347.22 -98.26% 系本期支付前期银行 利息所致 其他应付款 548,709,239.36 397,490,785.77 150,218,453.59 37.79% 主要系本公司销售房 地产预估土地增值税 增加所致 一 年 内 到 期 566,000,000.00 270,000,000.00 296,000,000.00 109.63% 一年内到期的长期借 深圳市长城投资控股股份有限公司 2010年年度财务报表附注 141 公司法定代表人： 日期： 主管会计工作负责人： 日期： 财 务 总 监： 日期： 公司会计机构负责人： 日期： 的 非 流 动 负 债 款增加 预计负债 1,297,500.00 4,330,000.00 -3,032,500.00 -70.00% 本期支付前期计提的 业主补偿所致 其 他 非 流 动 负债 1,000,000.00 3,806,021.63 -2,806,021.63 -73.70% 递延收益结转所致 损益类： 损益类： 损益类： 损益类： 营业成本 670,790,086.61 1,249,362,999.59 -578,572,912.98 -46.31% 主要系本年度结转收 入的房地产减少所致 财务费用 40,984,460.16 85,138,883.53 -44,154,423.37 -51.86% 主要系日均贷款余额 下降所致 资 产 减 值 损 失 -12,090,990.98 -73,891,594.59 61,800,603.61 -83.64% 本年度存货跌价准备 转回减少所致 投资收益 153,138,925.51 19,343,496.62 133,795,428.89 691.68% 主要系取得宝安旧城 改造项目收益所致 营业外收入 4,263,570.54 13,182,409.87 -8,918,839.33 -67.66% 主要系本年度政府补 助大幅减少所致 营业外支出 1,938,020.31 19,641,099.59 -17,703,079.28 -90.13% 主要系本年度无物业 瑕疵补偿金所致