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深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 1 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 本年度财务报告已经深圳南方民和会计师事务所审计并出具带解释性说明 的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明， 请投资者注意阅读。董事傅新江先生、张伟光先生、刘凤义先生因事未出席会 议。 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：深圳市康达尔（集团）股份有限公司 中文缩写：ST 康达尔 英文名称：SHENZHEN KONDARL（GROUP）CO. , LTD. 二、公司法定代表人：陈枫 三、公司董事会秘书：祝去修 董事会证券事务代表：张明华 联系地址：深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦三楼 电 话：0755- 5425020- 288、359 传　　真：0755- 5420155 电子信箱：kondarl @publ i c. szpt t . net . cn. 四、公司注册地址：深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦二、三楼 公司办公地址：深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦二、三楼 邮政编码：518003 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 2 公司国际互联网网址：ht t p: //www. chi na0048. com 电子信箱：kondarl@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 康达尔 股票代码：000048 七、公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 17 日 注册地点：广东省深圳市 企业法人营业执照注册号：4403011014310 税务登记号码：国税深字 440301192180957 号 地税登字 440303192180957 号 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 办公地点：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 项 目 金 额(元) 1、利润总额 -104,896,886 2、净利润 -106,449,254 3、扣除非经常性损益后的净利润 -120,632,241 4、主营业务利润 96,044,344 5、其他业务利润 15,046,939 6、营业利润 -68,279,297 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 3 7、投资收益 -48,639,929 8、补贴收入 9、营业外收支净额 12,022,340 10、经营活动产生的现金流量净额 271,211,557 11、现金及现金等价物净增加额 -67,160,564 注 ： 扣 除 的 非 经 常 性 损 益 项 目 包 括 ：1 、投资收益 650,000 元，2 、 营 业 外 收 支 净 额 12,022,340 元，3 、流动资产盘亏-2,524,421 元，4 、收取的资金占用费 4,035,068 元，合计为 14,182,987 元。 二、截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指 标 项 目 单 位 2001 年度 2000 年度 1999 年度 1、主营业务收入 814,193,974 937,695,288 835,056,515 2、净利润 -106,449,254 -351,404,351 60,164,447 3、总资产 1,364,148,886 1,783,511,098 1,487,073,371 4、股东权益 50,763,353 157,212,607 508,616,958 5、每股收益 元/股 -0.27 -0.90 0.21 6、扣除非经常性损益后的 每股收益 元/股 -0.31 -0.19 -0.06 7、每股净资产 元/股 0.13 0.40 1.8 8、调整后的每股净资产 元/股 0.07 0.33 1.69 9、每股经营活动产生的 现金流量净额 元/股 0.69 0.27 0.13 10、净资产收益率 % -209.70 -223.52 11.83 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第九号》要求 计算的相关指标： 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 189.20% 92.36% 0.2458 0.2458 营业利润 -134.51% -65.66% -0.1747 -0.1747 净利润 -209.70% -102.37% -0.2724 -0.2724 扣除非经常性损益后 的净利润 -237.64% -116.01% -0.3087 -0.3087 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 4 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因 （单位：股、元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 390,768,671 92,364,144 57,115,114 921,230 -383,956,552 157,212,607 本期增加 本期减少 106,449,254 期末数 390,768,671 92,364,144 57,115,114 921,230 -490,405,806 50,763,353 变动原因：未分配利润变动原因为本年利润（亏损）转入。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 股份种类 期初数 配股 送股 公积金 转股 其他* 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 141,291,300 141,291,300 其中:国家持有股份 141,291,300 141,291,300 2、法人持有股份 135,240,000 135,240,000 3、国有股转配 尚未流通股份合计 276,531,300 276,531,300 二、已上市流通股份 1、境内上市的 人民币普通股 114,237,371 114,237,371 其中:高级管理人员持股 141,588 2,800 169,588 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 5 已流通股份合计 114,237,371 114,237,371 三、股份总数 390,768,671 390,768,671 *原辞职董事石亚君所持本公司股票被冻结 2、股票发行与上市情况 2000 年 5 月 8 日，公司 1999 年年度股东大会审议通过了 1999 年度利润分 配及公积金转增股本方案，即以 1999 年年未的公司总股本为基数，每 10 股送 1. 2 股，每 10 股转增 2. 6 股，股本总数增至 390, 768, 671 股。其中红股及转增 股本的上市交易日为 2000 年 5 月 17 日。 二、股东情况介绍 （一）本报告期末的股东总数为 63,286 户（人），其中公司高级管理人员 持股 2 人；与期初相比，高级管理人员持股增加 1 人，系冻结原辞职董事石亚 君先生持有的公司股票。 （二）公司前十名股东持股情况（截止 2001 年 12 月 31 日）： 股 东 名 称 年初数 年未数 占总股本比例(%) 股份性质 深圳市龙岗区投资管理有限公司 141,291,300 141,291,300 36.16 国有股 上海中西药业股份有限公司 87,906,000 87,906,000 22.50 法人股 海南沃和生物技术有限公司 40,572,000 40,572,000 10.38 法人股 民乐燕园投资有限公司 6,762,000 6,762,000 1.73 法人股 陈建柳 726,001 0.18 流通股 梁润波 694,750 0.17 流通股 唐志立 387,820 0.10 流通股 李萌 348,222 0.09 流通股 姜亚尚 307,878 0.08 流通股 刘静 302,358 0.08 流通股 注：①本公司第二大股东上海中西药业股份有限公司所持有的本公司法人股 87,906,000 股于 2001 年 6 月 30 日质押给银行以融通资金。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 6 ②本公司第三大股东海南沃和生物技术有限公司所持有的本公司法人股 40,572,000 股中的 27,600,000 股于 2000 年 4 月 5 日质押给银行以融通资金；剩余的 12,972,000 股于 2001 年 12 月被司法冻 结。 ③本公司前十名股东中，国有股东与其他股东无关联关系，本公司未知其他股东是否存在关联关系。 （三）公司第一大股东 ——深圳市龙岗区投资管理有限公司情况简介 该公司成立于一九九三年七月，企业类型为国有独资公司，注册资本为 20000 万元，经营范围为：受龙岗区人民政府委托，行使区属国有资产产权所 有者权力，依法对区属国有资产兴办的全资企业和参股企业进行全面管理（或 通过董事会管理），投资兴办各种实业（具体项目另行申报），开展各类投资业 务。 法定代表人：香石来 持有股份：141,291,300 股 报告期内其所持股份质押情况：没有质押或冻结 （四）其他持股在 10%以上的法人股东情况 1、上海中西药业股份有限公司 该公司成立于一九九二年十一月十六日，公司经营范围为：经营本企业自 产品及相关技术，电子元器件产品及其他相关新产品。企业资产管理顾问，公 司上市、企业并购、资产重组方案的设计、咨询服务、企业财务会计业务顾问， 经济信息咨询服务，生物工程的科研业务，化学制药（凭许可证经营），通讯设 备的新材料科研、生产和销售。 注册资本：215,590,000 元 法定代表人：唐颢 持有股份：87,906,000 股（已质押） 2、海南沃和生物技术有限公司 该公司成立于一九九九年四月十二日，公司经营范围：生物工程；化学制 药（凭许可证生产经营）；高新技术材料科研生产；企业资产投资管理；资产重 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 7 组策划、咨询服务；投资理财顾问、经济信息咨询服务。 注册资本：11，000 万元 法定代表人：李素华 持有股份：40,572,000 股（已质押、冻结） 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期（年、月）年初持股( 股) 增减变动 年末持股（股） 陈 枫 男 40 董事长 2000.2-2003.2 0 0 欧锡钊 男 52 董事、总经理 2000.2-2003.2 141, 588 141, 588 徐敏生 男 34 董事、常务副总 2001.4-2003.2 0 0 傅新江 男 39 董事 2000.2-2003.2 0 0 张 刃 男 36 董事 2000.2-2003.2 0 0 黄少杰 男 38 董事、副总经理 2001.4-2003.2 0 0 张伟光 男 44 董事、副总经理 2001.6-2003.2 0 0 凌明 男 50 董事 2001.4-2003.2 0 0 蒋朝阳 男 36 董事 2001.4-2003.2 0 0 李建新 男 48 独立董事 2001.4-2003.2 0 0 刘凤义 男 57 独立董事 2001.4-2003.2 0 0 张庆云 男 36 董事会秘书 2001.6-2003.2 0 0 何光明 男 44 监事长 2001.4-2003.2 0 0 张 静 女 32 监事 2000.2-2003.2 0 0 钟运珍 女 45 监事 2001.4-2003.2 0 0 庄石仲 男 47 监事 2001.4-2003.2 0 0 张玲 女 33 监事 2001.12-2003.2 0 0 说明：①报告期内现任高管人员所持股份未发生变动。 ②本公司董事傅新江先生在公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任总经 理，董事张刃先生在公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任副总经理，董事蒋 朝阳先生在公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任部门经理，监事张静女士在 公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任总会计师，监事钟运珍女士在公司第一 大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任部门经理，监事庄石仲先生在公司第一大股东深 圳市龙岗区投资管理有限公司任部门副经理。 ③董事会秘书张庆云先生担任该职务至 2002 年 4 月，自 2002 年 4 月起，公司董事会 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 8 聘任祝去修先生担任董事会秘书。 二、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据： 公司董事、监事和高级管理人员报酬由股东大会、董事会决定，公司第三 届董事会审议通过了《关于受薪董事报酬、独立董事津贴的议案》，并获公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过；2001 年度各董事、监事和高级管理人员年度 报酬总额为人民币 141.14 万元。 2、2001 年度金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币 67.8 万元，金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币 57.3 万元。 3、 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，独立董事不适 用年度薪酬制度，即不在公司领取年度报酬，但可享受独立董事津贴，即每名 独立董事每参加一次董事会会议（不含通讯方式召开的会议），由公司付给津贴 2000 元；每名独立董事全年津贴不足 10000 元的，由公司补足 10000 元。 4、 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在 15 万元以上的有 6 人， 10-15 万元的有 1 人，5-10 万元的有 1 人。另外，董事傅新江、张刃、凌明、 蒋朝阳及监事张静、钟运珍、庄石仲因其在股东单位任职、领薪，不在公司领 取薪酬。 5、 报告期内，因“ 中科系事件”发生，原公司董事王海钧、王伟东、宁欣 然、石亚君、龚增力、张永政及监事赵翔明、林东提出辞职，2001 年度第一次 临时股东大会审议通过了《关于补选公司董事和监事的议案》，选举徐敏生先生、 黄少杰先生、凌明先生、蒋朝阳先生为公司董事，选举刘凤义先生、李建新先 生为公司独立董事，选举钟运珍女士、庄石仲先生为公司监事；2000 年年度股 东大会审议通过了《关于补选张伟光先生为公司董事的议案》，选举张伟光先生 为公司董事；公司第三届董事会 2001 年度第一次会议审议通过了《关于提议聘 任徐敏生先生为公司常务副总经理的议案》、《关于提议聘任张伟光先生为公司 副总经理的议案》、《关于提议免去李金彩女士公司财务总监的议案》；公司第三 届董事会 2001 年度第三次会议审议通过了《关于解聘董事会秘书祝去修先生的 议案》及《关于聘请张庆云先生为董事会秘书的议案》；公司第三届董事会 2001 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 9 年度第五次会议审议通过了《批准邓志平副总经理的辞职报告》；公司其他董事、 监事及高级管理人员未发生变化。 三、公司员工情况 报告期末，集团的正式员工（含合同制员工）共有 405 人，其中在岗的 360 人，离退休人员 45 人。此外，集团还聘用了临时员工 720 人，两项合计共 1,125 人。在正式员工中，学历结构如下： 学历结构 人 数 占正式职工比例(%) 大专及大专以上 230 56.79 中专、高中 112 27.65 高中以下 63 15.56 合 计 405 100 在岗的 1,125 人中，专业结构如下： 专业结构 人 数 占在册职工比例(%) 生产人员 719 63.91 销售人员 123 10.93 技术人员 108 9.61 财务人员 62 5.51 行政管理人员 113 10.04 合 计 1125 100 第五章 公司治理结构 　 一、公司治理情况 本公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司章 程指引》、《上市公司股东大会规范意见》、《关于在上市公司建立独立董事制度 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 10 的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企 业制度，规范公司运作。公司先后制订、完善了《公司章程》、《董事会工作细 则》、《总经理工作细则》、《监事会工作细则》等，上述制度基本符合中国证监 会发布的《上市公司治理准则》的要求。具体情况如下： （一）股东与股东大会 公司能严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》的要求召集、 召开股东大会，保证股东权利的正确行使；公司与关联方之间的关联交易均遵 循平等、自愿、等价、有偿原则合法进行，关联股东在股东大会表决时回避； 公司有健全的、行之有效的内控制度，确保公司的资产安全。 （二）第一大股东和上市公司 公司的第一大股东作为国有资产经营公司，主要是以国家出资者的身份对 所属企业进行产权监督和管理，并不直接干预公司的生产经营活动；公司与第 一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“ 五分开”，公司董事 会、监事会及经营层能独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （三）董事与董事会 公司严格按照《公司法》等国家有关法律法规以及公司《章程》、《董事会 工作细则》的规定规范运作，董事选聘程序、董事会人数和人员构成均符合有 关规定，各董事均能认真负责、勤勉尽职地履行职责；经公司 2001 年第一次临 时股东大会审议通过，公司补选了两名独立董事；今后公司将根据《上市公司 治理准则》的要求设立四个专门委员会，并完善制度，规范运作。 （四）监事与监事会 公司制订了《监事会工作细则》，规范了监事会的议事程序；监事会成员 的产生和构成符合法律法规的要求；监事会能根据法律法规和公司《章程》的 有关规定，认真履行职责；能够对公司的经营、财务以及董事和高级管理人员 履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 （五）绩效评价与激励约束机制 公司现行对高级管理人员的考评及激励主要是按照《公司 2001 年经营计 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 11 划》实施，但尚未建立对董事、监事个人的绩效考核评价制度。今后，公司将 根据《上市公司治理准则》的有关规定，健全、完善一套完整、规范的对董事、 监事及高级管理个人的绩效评价和激励约束机制。 （六）利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行和债权人、职工、客户等其他利益相关体的 合法权益，在经济交往中做到互惠互利，诚实信用。 （七）信息披露与透明度 公司董事会指定董事会秘书为公司信息披露工作责任人，董事会秘书处为 信息披露职能部门，设专人负责接待股东和投资者来访来电工作，并设置专门 的电子信箱，以加强和股东之间的良好沟通；公司将尽快制订《信息披露工作 暂行规定》，以保证公司信息披露的及时、准确、真实和完整，并做好信息披露 前的保密工作，确保所有股东都有平等的信息知情权。 二、独立董事履行职责情况 报告期内公司两名独立董事李建新先生、刘凤义先生经公司 2001 年第一次 临时股东大会选举产生，两位独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的有关规定，参与了董事会各项议案的讨论和决议，充分 履行了独立董事应尽职责。 第六章 股东大会情况简介 报告期内本公司共召开四次股东大会，分别为 2000 年年度股东大会和 2001 年度三次临时股东大会，具体情况如下： 一、2001 年度第一次临时股东大会 公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司于 2001 年 2 月 28 日向全体 股东发出召开 2001 年度第一次临时股东大会的通知。公司 2001 年度第一次临 时股东大会于 2001 年 4 月 2 日上午 10 时在公司二楼会议室召开，大会由深圳 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 12 市龙岗区投资管理有限公司总经理傅新江先生主持，出席会议的股东及股东代 表共 2 人，授权及到会股东所持股份 141，432，888 股，占公司总股本的 36.19%， 符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过如下议案： ⑴《关于公司六名董事和二名监事的辞职报告》； ⑵《关于解除申杲华先生董事职务的议案》； ⑶《关于补选公司董事的议案》 ⑷《关于补选公司监事的议案》 本次股东大会决议刊登于 2001 年 4 月 3 日的《中国证券报》和《证券时报》。 二、2000 年年度股东大会 公司董事会于 2001 年 5 月 25 日向全体股东发出召开 2001 年年度股东大会 的通知。公司 2000 年年度股东大会于 2001 年 6 月 27 日上午 10 时在公司二楼 会议室召开，出席会议的股东及股东代表共 3 人，授权及到会股东所持股份 229， 388，888 股，占公司总股本的 56. 69%，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。会议审议并通过如下议案： ⑴《2000 年年度报告摘要》； ⑵《2000 年度董事会工作报告》； ⑶《2000 年度监事会工作报告》； ⑷《2000 年度利润分配、资本公积金转增股本预案及 2001 年利润分配政 策》； ⑸《关于修改公司章程部分条款的议案》； ⑹《董事会工作细则》； ⑺《关于提请股东大会授权董事会全权处理现有贷款和现有担保事宜的议 案》 ⑻《关于补选张伟光先生为公司董事的提案》。 本次股东大会决议刊登于 2001 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《证券时 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 13 报》。 三、2001 年度第二次临时股东大会 公司董事会于 2001 年 8 月 9 日向全体股东发出召开 2001 年度第二次临时 股东大会的通知。公司 2001 年度第二次临时股东大会于 2001 年 9 月 11 日上午 9：30 在公司二楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表共 5 人，授权及到 会股东所持股份 229，351，688 股，占公司总股本的 58. 69%，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定。会议审议了如下议案： ⑴审议通过了《关于受薪董事报酬、独立董事津贴的议案》； ⑵审议通过了《关于变更公司名称的议案》； ⑶《关于变更会计师事务所的议案》未获得股东大会的表决通过。 本次股东大会决议刊登于 2001 年 9 月 12 日的《中国证券报》和《证券时 报》。 四、2001 年度第三次临时股东大会 公司董事会于 2001 年 11 月 28 日向全体股东发出召开 2001 年度第三次临 时股东大会的通知。公司临时股东大会于 2000 年 12 月 28 日上午 9：30 在公司 二楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表共 2 人，授权及到会股东所持股 份 229，197，300 股，占公司总股本的 58. 65%，符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定。会议审议并通过如下议案： ⑴《关于变更会计师事务所的议案》； ⑵《关于转让深圳市华程交通有限公司股权的议案》； 本次股东大会决议刊登于 2000 年 12 月 29 日的《中国证券报》和《证券时 报》。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 14 第七章 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围包括养殖肉鸡、鸡苗、禽蛋、肉猪、种猪；生产销售饲 料；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；房地产开发；交通 运输；电力开发、电力工程引进等。2001 年全集团实现主营业务收入 81,419万元， 比 2000 年减少 13%，实现净利润-10,645 万元。全集团分行业的经营情况如下： 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 养殖业 218,139,711 167,621,855 182,582,701 141,336,011 35,557,010 26,285,844 房地产开发 61,748,689 139,418,061 54,922,232 111,116,803 6,826,457 28,301,258 房屋租赁 10,112,742 - 1,974,181 - 8,138,561 - 自来水供应 75,876,583 55,302,228 67,138,900 45,216,152 8,737,683 10,086,076 饲料生产 508,407,091 563,167,011 483,247,870 532,460,247 25,159,221 30,706,764 交通运输 18,946,926 18,453,311 4,011,528 4,785,941 4,935,398 13,667,370 商业贸易 48,580,288 45,334,124 47,953,420 37,322,306 626,868 8,011,818 其他 2,099,638 - 1,254,882 - 844,756 - 公司内部行业 间相互抵销 129,717,694 51,601,302 129,717,694 52,105,509 - (504,207） 合 计 814,193,974 937,695,288 713,368,020 820,131,951 100,825,954 117,563,337 （二）公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 关联方名称 二○ ○ ○ 年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二○ ○ 一年 十二月三十一日 变动原因 金额 比例 金额 金额 金额 比例 深圳市康达尔（集团）房地产有限公司 33,053,113 90% -- 16,309,393 16,744,720 90% 经营亏损 深圳市康达尔贸易有限公司 (23,625,239) 61% 23,625,239 -- -- 61% 转入坏账准备 深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司 80,183,165 90% -- 9,054,345 70,678,820 90% 经营亏损 深圳市康达尔养猪有限公司 30,580,715 90% 1,480,044 -- 32,060,759 90% 经营盈利 深圳市康达尔饲料有限公司 63,717,071 90% -- 19,475,688 44,241,383 90% 经营亏损 深圳市康达尔（集团）运输有限公司 45,392,076 45% 6,633,955 -- 52,026,031 90% 经营盈利及股权比 例增加 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 15 深圳市前湾电力发展有限公司 87,270,000 90% -- -- 87,270,000 90% － 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 8,300,812 85% -- 3,874,057 4,426,755 85% 经营亏损 伟江发展有限公司 1,692,161 100% -- 1,786,107 -93,946 100% 经营亏损 深圳市布吉供水公司有限公司 42,649,433 70% 1,638,531 -- 44,287,963 70% 经营盈利 上海中科创业投资有限公司 69,739,435 70% -- -- 69,739,435 70% -- 上海中西新生力生物工程有限公司 35,629,843 80% 1,500,000 315,729 36,814,114 80% 差额调整/经营 亏损 满旺发展有限公司 -- 100% -- -- -- 100% （三）主要供应商、客户情况： 报告期内，本公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的 11. 92%； 本公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 13. 06%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、存在的主要问题与困难： 2001 年度，本公司原有的传统行业基本上保持正常运作，产销量与上年度 基本持平。但在 2000 年度，由于股东大会和董事会的决策权受到“ 中科系” 的 操控，给公司造成了巨大的损失，2001 年 4 月 2 日临时股东大会召开后，“ 中 科系” 操控公司的因素虽然基本排除，但过去造成的损失却无法全部挽回，故 2002 年的经营形势依然严峻。主要表现在： ① 2002 年度，公司仍将会面临较多的经济纠纷和法律诉讼。 ② 由于 2000 年度举债过多，导致公司的短期负债较多，财务费用较重，到 期还贷的压力较大，公司资金周转存在不少困难。 ③现有传统行业发展空间小，盈利水平较低，单靠现有行业无法保证公司 每股净资产恢复面值。 2、解决上述问题的思路和方案是： ① 将公司部份资产（主要是在近期无法产生现金净流入的长期投资）变现， 用于理顺同银行的借贷关系，保证公司正常的营运资金，降低财务费用。 ② 按照《公司法》和《公司章程》，精简机构和人员，控制成本，降低费用 确保公司规范运作。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 16 ③积极寻找战略合作伙伴，通过重组的方式，大幅提升公司盈利能力，实 现扭亏为盈的目标。 二、报告期内的投资情况 （一）募股资金使用情况说明 1997 年 8 月本公司实施配股，实际配售股份 24,834,280 股，扣除发行费用 后实际配股筹集资金 165,831,681 元。 1、配股承诺投资项目 ①筹办深圳市龙岗中心城公共汽车站，该项目承诺投资 9, 000 万元；②扩 大和发展小汽车出租项目，该项目承诺投资 5,462 万元；③康达尔饲料二期综 合技术改造工程，该项目承诺投资 2,600 万元。 2、配股资金实际使用情况 ①龙岗中心城公共汽车站。投资 3,000 万元增加营运大巴，与承诺投资额相 差 6,000 万元；②扩大和发展小汽车出租项目。出资 1, 400 万元持有深圳市华 程交通有限公司 13. 24%的股权，与承诺投资相差 4, 062 万元；③康达尔饲料二 期综合技术改造工程项目，已按配股承诺投资计划投入 2, 600 万元。 因项目未能按计划如期投入，故除饲料生产线项目、营运车辆已取得预期 收益外，其他项目未有收益。 3、配股资金变更的原因 《配股说明书》中承诺的三个项目的投资总额为 17,062 万元，实际募股资 金总额为 16,583 万元，实际投资额为 7,000 万元，实际募股资金总额与实际投 资额相差 9,583 万元。出现重大差异的主要原因是： 第一、本公司在《配股说明书》中所承诺的龙岗区中心城汽车站和出租小 汽车项目是由区政府指定的，虽然项目在经济上具有可行性，但在实施过程中， 区政府又将龙岗区中心城汽车站项目和华特运输实业有限公司 131 台出租小汽 车项目划归了新组建的深圳市龙岗华程交通有限公司（深龙府函[1999]20 号文 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 17 《关于组建深圳市龙岗华程交通有限公司的批复》）。深圳市龙岗华程交通有限 公司是由区投资管理有限公司和本公司共同出资组建，本公司出资 1,400 万元， 持有 13.24%的股份，未达到原承诺的投资额。 第二、本公司原承诺的汽车站项目包括投资 800 万元购置 20 辆大巴，由 于客运业务发展较快，本公司实际投资 3,000 万元购置 60 辆营运大巴。 4、配股资金变更后的投向 变更后的配股资金 9,583 万元已陆续投入布吉汽车站项目（3,000 万元）、 康达尔花园项目（4,000 万元）和补充公司流动资金（2,583 万元）。 ① 布吉汽车站项目 该项目预计投资 3000 万元，目前正在建设中，尚未产生效益，预计峻工 日期为 2002 年 6 月。 ② 康达尔花园项目 因公司用于开发房地产的土地需要补交地价，故公司将募股资金中的 4000 万元用于深圳市康达尔（集团）房地产有限公司补交地价，该部分资金的效益 反映在该公司的利润里。 ③ 补充公司流动资金 剩余款 2583 万元分别用于补充两个全资附属企业深圳市康达尔（集团） 养鸡有限公司、深圳市康达尔（集团）饲料有限公司作流动资金使用。 公司已办妥改变配股资金使用用途的有关手续，并获得公司 1999 年年度 股东大会审议通过。 二、 报告期内无非募股资金投资项目。 三、报告期内的公司财务状况 项目 2001 年度（元） 2000 年度（元） 增减幅度（%） 总资产 1,364,148,886 1,783,511,098 - 23.51% 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 18 短期负债 886,563,871 1,049,352,894 - 15.51% 长期负债 61,874,032 64,948,782 - 4.73% 股东权益 50,763,353 157,212,607 - 67.71% 主营业务利润 96,044,344 109,626,831 - 12.39% 净利润 - 106,449,254 - 351,404,351 变动原因说明： 1、总资产减少的原因主要是由于公司偿还银行借款及股东权益减少所致。 2、短期负债减少的原因是归还银行借款本金。 3、股东权益减少系本年度公司出现严重亏损所致。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司财务状况和经营成果的 可能影响 随着中国加入 WTO，市场竞争将更为激烈，如何提高公司的市场竞争力， 将是公司迫切需要解决的问题。同时，由于中国的农产品市场将会更加开放， 可能导致国内玉米和豆粕等饲料原料价格下降，有利于降低饲料生产成本，使 中国的畜产品在国际市场上具有价格优势，促进公司畜产品的出口。 五、对会计师事务所出具的带解释性说明的无保留意见审计报告所涉及事 项的说明 本公司 2001 年 12 月 31 日的短期借款余额为人民币 88,656 万元，但这并不 影响到公司的持续经营能力。理由如下： 1、 在 2001 年度，本公司的生产经营已恢复正常，公司的主营业务收入稳 定，经营性现金流量为正数，2001 年度经营活动产生的现金流量净额为 271,211,557 元。 2、 公司通过大股东所提供的担保，继续取得了债权银行的支持； 3、 公司一直能如期支付银行借款利息，同时也通过出让部分长期资产归还 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 19 了部分银行借款本金，至今尚无一家银行因借款原因起诉本公司，确保了良好 的银企关系。2001 年度本公司偿还银行本金 271,920,844 元。 六、2002 年度的经营计划 由于“ 中科系” 事件给公司造成的损失仍未完全消除，公司 2002 年的生 产经营仍面临较大的困难，因此，今年公司的经营方针是：通过重组，实现扭 亏。具体的经营计划是： 1、 调整产业结构、产品结构，变现那些短期内难以产生现金净流入的资产， 增加营运资金。 2、 积极寻找战略合作伙伴，通过重组的方式，大幅提升公司盈利能力， 实现扭亏为盈的目标。 3、确保现有行业的正常运作，运用新的科技手段改造传统产业，提高传 统产品的质量和技术含量，提高产品的附加值和市场占有率，提升盈利水平， 增加对运输、自来水、房地产等行业的投入，培育公司新的利润增长点。 4、通过法律诉讼和其他一切有效手段，尽量保护对外投资的安全，继续追 索由于“ 中科系事件” 影响而给公司造成的损失。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议召开情况及决议内容 2001 年度本公司董事会共召开 8 次会议，会议情况如下： 1、2001 年 4 月 6 日召开第三届董事会 2001 年度第一次会议，会议审议通 过： ① 关于提议聘任徐敏生先生为公司常务副总经理的议案； ② 关于提议聘任张伟光先生为公司副总经理的议案； ③ 关于提议免去李金彩女士公司财务总监的议案； 2、2001 年 4 月 27 日召开了第三届董事会 2001 年度第二次会议，会议审 议通过： 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 20 ①2000 年年度报告及摘要； ②2000 年度董事会工作报告； ③2000 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； ④2001 年利润分配政策； 3、2001 年 5 月 8 日以通讯方式召开了第三届董事会 2001 年度第三次会议， 会议审议通过： ① 关于解聘董事会秘书祝去修先生的议案； ② 关于聘任张庆云先生为董事会秘书的议案； ③ 关于委任张明华先生为董事会证券事务代表的议案。 4、 2001 年 5 月 25 日召开了第三届董事会 2001 年度第四次会议，会议审 议通过： ①《关于修改公司章程部分条款的议案》； ②《经营班子 2001 年度经营计划》； ③《董事会工作细则》； ④《总经理工作细则》； ⑤《关于董事长职权和董事会对董事长授权事项的决定》； ⑥《关于总经理职权和董事会对总经理授权事项的决定》； ⑦《关于提请股东大会授权董事会全权处理现有贷款和现有担保事宜的议 案》； ⑧《关于委托拍卖商品房建设用地使用权的议案》； ⑨《关于推荐张伟光先生为公司董事候选人的议案》； ⑩《关于变更会计师事务所的议案》。 决定于 2001 年 6 月 27 日召开公司 2000 年年度股东大会。 5、2001 年 8 月 6 日召开了第三届董事会 2001 年度第五次会议，会议审议 通过： ① 公司 2001 年中期报告及摘要； ② 公司 2001 年度中期利润分配及公积金转增股本预案； 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 21 ③ 关于变更公司名称的议案； ④ 关于受薪董事报酬、独立董事津贴的议案； ⑤ 关于变更会计师事务所的议案； ⑥ 批准邓志平副总经理的辞职报告； ⑦ 决定于 2001 年 9 月 11 日召开公司 2001 年第二次临时股东大会。 6、 2001 年 10 月 25 日召开了第三届董事会 2001 年度第六次会议，会议审 议通过： ①《公司 2001 年第三季度报告》； ②《关于变更会计师事务所的议案》 7、2001 年 10 月 27 日召开了第三届董事会临时会议，会议审议通过《关 于继续与深圳市赛格达声股份有限公司相互担保的议案》。 8、2001 年 11 月 22 日召开了第三届董事会 2001 年度第七次会议，会议审 议通过： ①《关于转让深圳市华程交通有限公司股权的议案》； ②《康达尔花园第四期计划要点》。 ③ 决定于 2001 年 12 月 28 日召开公司 2001 年度第三次临时股东大会。 （二）董事会认真执行了各项股东大会决议，并在股东大会的授权范围之 内，处理了公司现有贷款和现有担保的续贷和续保事宜。 八、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经 深 圳 南 方 民 和 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2001 年 度 净 利 润 为 -106,449,254 元，可供股东分配利润为-490,405,806 元。因本年度出现亏 损，董事会决定不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。本预案需要 提交 2001 年度股东大会审议批准。 九、2002 年度利润分配政策 根据公司经营发展情况及中国证监会的有关规定，对 2002 年度利润分配政 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 22 策作如下预计： 按照《公司章程》的规定，公司 2002 年度的利润将首先用于弥补上年度亏 损，如有剩余，用于提取法定公积金、公益金，故公司 2002 年度将不进行利润 分配。公司将根据本年度的实际经营情况，保留对 2002 年度利润分配政策的调 整权利。 第八章 监事会报告 一、报告期内召开会议情况 本报告期内，第三届监事会共召开了三次会议，各次会议情况如下： （一）2001 年 4 月 6 日召开了第三届监事会 2001 年度第一次会议，会议 选举何光明先生为公司监事长，有关信息刊登于 2001 年 4 月 7 日的《中国证券 报》和《证券时报》。 （二）2001 年 4 月 27 日召开了第三届监事会 2001 年度第二次会议，审议 通过了《2000 年年度报告及摘要》、《2000 年度监事会工作报告》、《公司 2000 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》及《公司 2001 年利润分配政策》。 有关信息刊登于 2001 年 4 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （三）2001 年 8 月 6 日召开了第三届监事会 2001 年第三次会议，会议审 议了《2001 年度中期报告及摘要》、《公司 2001 年中期利润分配及公积金转增 股本预案》及《关于变更会计师事务所的议案》。有关信息刊登于 2001 年 8 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》。 二、监事会就下列事项发表独立意见 （一）公司依法运作情况 在报告期内，监事会成员列席了历次董事会会议。监事会认为，公司董事 会会议均按规定程序进行，公司的各项重大经营活动、决策程序合法，建立了 完善的内部控制制度，公司及经营管理人员敬业廉洁、积极进取，执行公司职 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 23 务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，也未发现滥用 职权、损害股东和职员利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 经审阅深圳南方民和会计师事务所出具的深南财报字 [ 2002] CA323 号审计 报告，我们认为该报告如实反映了公司 2001 年度的财务状况、经营成果和现金 流量情况。 （三）公司最近一次募集资金使用情况 深圳市龙岗区人民政府于 1999 年 4 月 8 日下发深龙府[ 1999] 20 号文《关 于组建深圳市龙岗华程交通有限公司的批复》，将龙岗区中心城汽车站和出租小 汽车项目划归华程公司，致使公司原承诺的募股资金投资项目无法全部实施。 为此，公司董事会办理了变更配股资金使用用途的手续。我们认为： 1、公司董事会在变更配股资金使用用途方面，在程序上符合《公司法》、 《证券法》和公司《章程》及其他有关法律、法规的有关规定，已得到了原批 准立项单位 ——深圳市计划局的确认，并获得了 2000 年 5 月 8 日召开的 1999 年年度股东大会的审议通过。 2、公司改变配股资金用途的总额为人民币 9, 583 万元，其中计划投资布 吉汽车站及其配套项目 3, 000 万元，补交康达尔花园项目地价 4, 000 万元，剩 余 2, 583 万元将用于补充公司流动资金。公司董事会对上述计划投资项目作了 认真论证，具有较好的社会效益和经济效益，并已得到正式立项。 3、本次改变配股资金使用用途未出现内幕交易，也未出现损害股东权益 的行为。 （四）公司收购、出售资产的交易情况 报告期内，公司以拍卖的方式出售了一块土地，该项资产出售价格合理， 程序合法，未发现内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 （五）关联交易情况 报告期内，公司的关联交易公平，无损害本公司利益的情况。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 24 （六）对会计师事务所出具的带解释性说明的无保留意见的审计报告所涉 及事项的说明 监事会注意到深圳南方民和会计师事务所出具的带解释性说明的无保留意 见的审计报告，监事会认真审阅了董事会就涉及事项所作的说明。监事会同意 董事会就此所作的说明。 第九章 重要事项 一、报告期内，公司发生的重大诉讼事项 ( 一) 华夏银行杭州武林支行诉华亚公司、本公司借款担保纠纷案。武林支 行于 2001 年 3 月向杭州市中级人民法院就华亚公司、本公司借款担保纠纷一案 提起诉讼，杭州市中级人民法院于 4 月 23 日作出了（2001）杭经初字第 150 号 判决书，判令华亚公司归还原告借款 1000 万元，支付违约金 102 万元，由本公 司承担连带责任。判决生效后，由于华亚公司目前无力偿还债务，武林支行与 本公司进行了协商，同意本公司在归还 300 万元本金的前提下，余款 700 万元 给予转贷；并同意在妥善解决此事的前提下免除罚息。公司在承担连带责任后， 已依法对华亚公司和其他担保公司进行追偿。杭州市中级人民法院于 2001 年 12 月 18 日作出（2001）杭经初字第 414 号判决书，判决华亚公司偿付本司人民币 10, 634, 890 元，赔偿利息 207, 380 元；中科创业业投资有限公司（以下简称“ 北 京中科”）对华亚公司上述还款不能履行部分在 50%范围内承担清偿责任。经本 司与上海中科联合申请，杭州中院于 2001 年 9 月冻结了北京中科持有的上海中 西药业股份有限公司（简称“ 中西药业”）社会法人股 2062. 5 万股。其中，由 此案冻结 560 万元。目前，本案判决书已经生效，正在执行。 （二）本公司于 2000 年 8 月 3 日、9 月 5 日分两笔将人民币 8,000 万元汇 入申银万国的清算中心，委托申银万国陆家浜营业部买入 0100420 国债，成交 价格为人民币 79,831,892.60 元。上海证券中央登记结算公司出具了买入国债成 交过户交割凭单。后本公司多次要求申银万国陆家浜营业部给付国债，均遭无 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 25 理拒绝。经查，本公司国债帐户余额已变为零。故本公司于 2001 年 2 月 1 日向 上海市第二中级人民法院递交了《民事起诉状》，请求判令申银万国陆家浜营业 部返还 0100420 国债 79,839,972.60 元并偿付法定孳息(暂计人民币 2,227,535.2 元)，申银万国对此承担补充清偿责任；上海市第二中级人民法院于 2001 年 4 月 5 日向本公司送达本案《通知》，称：上海市公安局经济犯罪侦查总队函告该 院，已对本案所涉犯罪嫌疑人立案侦查，要求法院中止审理相关民事案件。因 此，上海市第二中级人民法院决定将本案移送上海市公安局经侦总队并案查处； 鉴于上海市公安局经侦总队并未就上述案件提供与刑事侦查相关联的证据，本 公司于 2001 年 7 月 4 日再次向上海市第二中级人民法院递交了《民事起诉状》， 就上述事项再次起诉两被告，请求返还国债或赔偿国债本金及孳息。起诉获上 海市第二中级人民法院受理，并于 2001 年 8 月 21 日向本公司送达（2001）沪 二中经初字第 290 号《民事裁定书》，称：原告以相同事实、理由对两被告重新 提起的诉讼，不符合民事诉讼法规定的起诉条件。因此，裁定驳回本公司起诉。 本公司认为，本案案情简单清楚，只涉及本公司与申银万国陆家浜营业部以及 负有补充清偿责任的申银万国之间的民事纠纷，本案作为独立的民事案件，其 审理不应因对其他刑事案件的查处而受影响。因此，本公司于 2001 年 8 月 30 日以上海市第二中级人民法院将本案移送至上海市公安局经侦总队并案处理无 事实与法律依据、上海市第二中级人民法院一审裁定驳回本公司起诉不符合有 关法律法规的规定为由，向上海市高级人民法院递交了《民事上诉状》，请求撤 销上海市第二中级人民法院（2001）沪二中经初字第 290 号民事裁定，发回原 法院进行实体审理。上海市高级人民法院于 2001 年 10 月 13 日作出维持上海市 第二中级人民法院 290 号裁定。本公司又于 2001 年 10 月将此案向深圳市中级 人民法院提起法律诉讼。深圳市中级人民法院于 2001 年 11 月 7 日受理此案， 并于 2002 年 1 月 16 日开庭审理，截止目前，该案件仍在审理之中。 ( 三） 在本公司《2000 年年度报告》中，安达信华强会计师事务所对本公 司 2000 年度记录了对北京国际信托投资有限公司（以下简称“ 北国股”）的长 期股权投资 6600 万元，并同时记录了等额的资本公积事项出具了保留意见。年 报披露后，董事会责成管理当局尽快组织专人深入了解该项股权取得过程的细 节及现状。经查明：公司持有的北国际 5. 5%的股权，已于 2000 年 9 月 27 日转 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 26 让给明天控股有限公司（以下简称“ 明天控股”），约定由北国投代缴该 6600 万 元的股权转让款，但北国投仍未将该笔款项返还给本公司。故公司管理当局委 托律师向北京市中级人民法院提起诉讼，请求法院裁决明天控股、北国投返还 本公司股权转让款 6600 万元。北京市中级人民法院于 9 月 17 日开庭审理此案， 并于 2001 年 12 月 18 日作出了一审判决，认为本司曾为中科创业投资有限公司 （以下简称“ 北京中科”）向北国投贷款一亿元提供担保，故本司应收的 6600 万元股权转让款已和贷款担保责任“ 债的抵销”，由此而驳回本公司请求明天控 股支付出资转让款人民币 6600 万元，北国投承担连带责任的诉讼请求。该判决 书于 2002 年 2 月 5 日送达本司。本公司认为北京市中级人民法院认定的由本公 司提供担保的北京中科 1 亿元借款合同已实际履行的证据不足，故于 2002 年 2 月 18 日向北京市高级人民法院提起上诉。目前，公司尚未收到受理通知书。 （四） 本公司于一九九九年十二月八日与海南禾华投资管理有限公司（以 下简称“ 海南禾华”）签订了《股份转让合同》，把本公司持有的深圳市康达尔 运输公司的 45%股权作价 4500 万元转让给海南禾华，并依约办理了股权变更手 续。另在 2000 年 10 月，本公司以 5600 万元购买了海南中网投资有限公司（以 下简称“ 海南中网” ）的 35%股权。“ 中科系事件” 发生后，本公司在原辞职董 事的办公室清理出两份文件，一份是海南禾华给本公司的《委托书》，委托本公 司代其出资 5600 万元购买海南中网的 35%股权，另一份是海南禾华给本公司的 《承诺函》，承诺在 2000 年 12 月 30 日前回购本公司代持的海南中网的 35%股 权，如不能及时回购而给本公司造成的损失，海南禾华愿向本公司赔偿。本公 司于 2001 年 4 月向海南省海口市中级人民法院对海南禾华提起诉讼。经法院主 持调解，双方当事人于 2001 年七月十日达成调解协议：海南禾华将持有的康达 尔运输公司的 45%股权返还给本公司，作为其不能履行回购海南中网 35%股权 而给本公司造成损失的赔偿。海南禾华还承诺不再对本公司持有的海南中网股 权主张任何权利。本公司于 2001 年 8 月初在工商管理部门办理了手续，把康达 尔运输公司 45%的股权变更回本公司名下。 （五） 杭州商业银行诉华亚公司、上海中科借款担保纠纷案。2000 年 9 月， 上海中科公司为华亚公司在杭州市商业银行保俶支行（以下简称“ 保俶支行” ） 的 5000 万元人民币短期借款提供担保，后保俶支行向杭州市中级人民法院（以 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 27 下简称“ 杭州中院”）提起法律诉讼，经杭州中院于 2001 年 3 月 13 日作出的 （2001）杭经初字第 3 号民事判决书判决：上海中科公司对华亚公司所欠保俶 支行 3700 万元人民币借款及利息承担连带赔偿责任。于 2001 年 6 月，杭州中 院执行上海中科公司所持有胜利股份 403 万股计人民币 43,530,000 元。遂后， 上海中科公司向杭州中院起诉华亚公司及中科创业投资有限公司（以下简称“ 北 京中科”）。经杭州中院于 2001 年 10 月 31 日作出的“（2001）杭经初字第 334 号” 判决书判决：华亚公司偿还上海中科公司人民币 43,530,000 元及利息 919,571 元，北京中科在上述款项不能履行部分的 50%范围内承担清偿责任。经上海中 科申请，杭州中院于 2001 年 9 月 11 日“（2001）杭经初字第 334 号、（2001） 杭经初字第 414-1 号” 发出了协助执行通知书，冻结了北京中科持有的上海中 西药业股份有限公司（以下简称“ 中西药业”）社会法人股 2062.5 万股。其中， 由此案冻结 2200 万元，冻结期一年（自 2001 年 9 月 11 日至 2002 年 9 月 11 日）。 目前，本案判决书已经生效，正在执行。 （六）申银万国诉上海中科信托资产管理合同纠纷案。上海中科系本公司 的全资附属子公司，申银万国证券股份有限公司陆家浜路营业部称：该营业部 于 2000 年 8 月与该公司签订信托资产管理合同，由申银万国提供 1 亿元资产交 由上海中科管理，上海中科则提供相当于信托资产 50%的资金或有价证券作为 风险保证金。申银万国于 2001 年 1 月起诉到上海市中级人民法院，请求判令上 海中科偿还 1 亿元，并申请冻结上海中科 1 亿元存款或相应财产。截止目前， 该案件尚未开庭审理。 （七）中西药业诉上海中科反担保协议纠纷案。上海中科公司分别于 2000 年 5 月 10 日及 8 月 7 日分别向上海银行借款 3000 万元及向中国光大银行借款 2000 万元，均由中西药业提供担保。2000 年 9 月 25 日上海中科公司与中西药 业签订《反担保协议》（以下简称“ 担保协议”），上海中科公司将其持有的 900 万股胜利股份质押给中西药业。担保协议签订后上海中科公司并未将该等股份 质押给中西药业。中西药业于 2001 年 1 月 3 日向上海第一中院提起诉讼，要求 上海中科公司将 900 万股胜利股份质押给中西药业。2001 年 5 月 11 日，经上 海市第一中级人民法院（2001）沪一中经初字 29 号民事调解书确认：上海中科 公司确认尚欠中西药业款项 51,016,745 元，上海中科公司承诺于调解书生效之 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 28 日起七日内偿付，若不能到期清偿，则以其所有的，可执行的胜利股份法人转 配股折价清偿；若上述股票不能执行或执行不足，上海中科公司仍应继续清偿。 截至期末，上述协议尚未执行。 二、报告期内，公司重大出售资产事项 根据公司董事会 2001 年第四次会议决议，本公司 2001 年 5 月 3 日委托深 圳市土地房产交易中心对公司拥有的宗地号为 B302- 0078 的商品房建设用地使 用权进行拍卖。本次土地公开拍卖会于 2001 年 6 月 8 日在深圳市土地房产交易 中心的主持下举行，竞得人为深业集团（深圳）有限公司，成交价为 7480 万元， 本公司与竞得人当场签订了《深圳市土地使用权转让合同书》；合同生效时间为 合同签定之日。 （一）本次拍卖的商品房建设用地的情况介绍 本公司委托拍卖的地块，位于深圳市福田区农林路，占地面积 15, 000. 60 平方米，宗地编号为 B302- 0078，用途为商品房建设用地，可建设总建筑面积 为 45, 000 平方米，使用年限为 70 年。本公司于 2000 年 1 月 25 日与深圳市规 划国土局签订了《深圳市土地使用权出让合同书》，在支付了土地使用权出让金、 土地开发费、市政配套费等费用后，取得了该土地的使用权。该地块使用权的 帐面价值为 5700 万元。 （二）该地块拍卖底价的确定依据 本公司参照并略高于深圳市人民政府关于该块土地的市场指导价格，将该 地块的拍卖底价确定为 7480 万元。 （三） 交易协议的主要内容 本次交易的金额为 7480 万元，竞得人应在土地使用权转让合同生效之日起 五日内以现金的形式一次性付清全部转让价款。 （四）本次土地使用权转让对公司未来经营的影响 在本次土地转让中，本公司从该项交易中获得的收益约 1314 万元（扣除 有关税费），本次土地转让所得款项将用于补充公司的流动资金。 三、报告期内，公司重大关联交易事项 本公司董事会于 2001 年 11 月 22 日召开的第三届董事会第七次会议审议通 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 29 过了《关于将本公司持有的深圳市华程交通有限公司（以下简称“ 华程公司” ） 13. 24％股权转让给龙之盛公司的议案》，董事会在进行表决时，关联董事进行 了回避，没有行使表决权，交易双方于 2001 年 11 月 22 日签订了股权转让协议。 此项交易经公司 2001 年第三次临时股东大会批准，与该关联交易有利害关系的 关联人放弃了在股东大会上对该议案的投票权。 （一） 关联方及关联方关系 1、龙之盛公司简介 龙之盛公司是深圳市龙岗区属国有独资一级企业，成立于 1999 年 9 月，注 册资金 800 万元，法定代表人凌明，注册地址为深圳市龙岗区龙岗镇农行大厦 五楼，经营范围是内引外联，兴办实业和资产经营管理。截止 2001 年 9 月，公 司总资产 1. 28 亿元，净资产 8, 832 万元。 2、关联关系 本公司与龙之盛公司分别为深圳市龙岗区投资管理有限公司的控股企业和 全资企业。龙之盛公司的法定代表人凌明先生为本公司的董事，本次交易属关 联交易。 （二）关联交易的主要内容 1、 交易目的：本次交易的目的是为了调整产业结构，盘活存量资产。 2、 交易标的：华程公司 13. 24%的股权 3、华程公司概况： 华程公司成立于 1999 年 7 月，注册地址为深圳市龙岗区中心城汽车总站 4- 5 楼，法定代表人袁步思，注册资本 5500 万元，企业类型为有限责任公司，经营 范围为：公共交通（包括城镇大巴、公共中小巴、出租小汽车），班车旅客运输， 包车旅客运输、公路货运及相关服务业，旅游旅客运输。截止 2001 年 9 月 30 日，本公司持有其 13. 24％的股权。 华程公司是由深圳光明会计师事务所有限责任公司进行评估。评估结论如 下： 　　 帐面值　 调整后帐面值　 评估价值 ( 单位：人民币万元) 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 30 资产总计　 20, 947. 67 15, 257. 10 17, 887. 03 负债总计　 10, 314. 70 7, 196. 04 7, 196. 04 净资产　　　10, 632. 97 8, 061. 06 10, 690. 99 2、合同主要内容 本公司已于 2001 年 11 月 22 日与龙之盛公司签订了《股权转让协议书》。 龙之盛公司应于合同签订之日起 15 天内将人民币 1500 万元以银行转帐的方式 一次付清给本公司。在转让过程中，发生的转让手续费及其他有关费用由双方 各承担 50%。 3、交易定价原则 本次交易的定价遵循了以下原则： 1) 公平、公开、公正的原则； 2) 本着互利互惠、诚实守信的原则； 3) 符合本公司发展的需要，符合全体股东的利益； 4) 遵守国家有关法律、法规规定的原则； 5) 以会计师事务所评估的资产价值为确定转让价格的依据。 4、交易价格 本次交易的价格以对华程公司的资产评估报告为依据，确定转让价格为人 民币 1500 万元。 　　（三）关联交易对本公司的影响 　　本公司董事会认为本次关联交易，符合本公司产业调整的要求。本公司通 过出售部分长期投资，调整了公司的资产结构，在获得流动资金的同时，能在 当期产生收益约 100 万元。 四、报告期内公司重大合同履行事项 （一）自 2001 年 1 月 1 日起至今，本公司除了对原有贷款和原有担保办理 了续贷和续保手续之外，没有新增贷款和新增担保。 （二）截止报告期未，本公司对外担保累计为 28,380 万元；外单位为本公 司贷款担保累计为 46,505 万元，具体情况如下： 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 31 1、 本公司对外担保事项： 本公司为深圳市云鸣投资发展有限公司 6,960 万元贷款提供了担保； 本公司为深圳市赛格达声股份有限公司 13,410 万元贷款提供了担保（双 方为互保关系，已在 2001 年 11 月 29 日的的《中国证券报》、《证券时报》进行 了公告）； 本公司为中国爱地集团公司 2,898 万元贷款提供了担保（双方为互保关 系）； 本公司为上海新生力生物工程有限公司 1,800 万元贷款提供了担保； 本公司为中国科健股份有限公司 400 万美元贷款提供了担保（双方为互保 关系）。 2、 外单位为本公司贷款担保事项： 深圳市赛格达声股份有限公司为本公司 12,705 万元贷款提供了担保； 深圳市龙岗区投资管理有限公司为本公司 8,500 万元贷款提供了担保； 上海中西药业股份有限公司为本公司 13,000 万元贷款提供了担保； 中国科健股份有限公司为本公司 6,900 万元贷款提供了担保； 中国爱地集团公司为本公司 5,400 万元贷款提供了担保。 本公司于 2001 年 6 月 27 日召开的 2000 年年度股东大会审议通过了《关于 提请股东大会授权董事会全权处理现有贷款和现有担保事宜的议案》，根据该决 议，公司董事会对公司原有的贷款和担保事项办理了相关续贷和续保手续。 （三）在报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产；其他公司也未 托管、承包、租赁本公司的资产。 五、聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期内，公司聘请了深圳南方民和会计师事务所为 2001 年财务审计机构， 同时解聘了安达信华强会计师事务所。按双方合同规定，公司应支付给深圳南 方民和会计师事务所的审计费用为 60 万元。 六、报告期内，因本公司原董事王海钧、石亚君、宁欣然、龚增力、张永政 及监事赵翔明未签署 《董事（监事）声明及承诺书》，深圳证券交易所于 2001 年 3 月10 在《证券时报》及《中国证券报》对上述六名董事、监事予以公开谴责。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 32 第十章 财务会计报告 （一）审计报告 深南财审报字( 2002) 第 CA323 号 深 圳 市 康 达 尔 （ 集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ： 　　我们接受委托，审计了深圳市康达尔（集团）股份有限公司（以下简称“ 贵 公司”）及子公司（以下统称“ 贵集团”）2001 年 12 月 31 日资产负债表、2001 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司及贵集团负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司及贵集团实际情 况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司及贵集团 2001 年 12 月 31 日的财 务状况及 2001 年的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。 此外，我们注意到，贵集团 2001 年 12 月 31 日短期借款余额为人民币 88,656 万元，贵公司认为，贵公司及贵集团虽受“ 中科系事件” 的影响，但贵公司及 贵集团生产经营已恢复正常， 贵公司及贵集团的持续经营可以通过贵公司的 大股东为贵公司及贵集团提供担保以取得债权银行继续借款支持，并通过出让 部分长期资产以归还部分短期借款来维持。上述会计报表是根据贵公司及贵集 团基于能够持续经营这一会计核算基本前提编制的。 深圳南方民和会计师事务所 有限责任公司 中国注册会计师 蔡晓东 中国注册会计师 刘明 中国 深圳 2002 年 3 月 12 日 (二）会计报表（附后） 1、 资产负债表 2、 利润及利润分配表 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 33 3、 现金流量表 4、合并资产减值准备明细表 (三)会计报表附注（以人民币为货币单位） 附注一 公司基本情况 <一> 历史沿革 深圳市康达尔（集团）股份有限公司（以下简称“ 本公司”）系于一九九四年根据深圳市人民政府批 准在深圳康达尔实业总公司的基础上进行股份制改组，由深圳市龙岗区投资管理有限公司作为独家发起 人，向社会公众募集面值为 1 元的 2180 万股普通股的股份有限公司，本公司于一九九四年十一月一日在 深圳证券交易所挂牌上市。本公司现持有执照号为深司字 N26211《企业法人营业执照》，注册资本为 390,768,671 元。 本公司曾于一九九九年十二月八日更名为深圳市中科创业（集团）股份有限公司，于二零零一年八 月六日变更回原名，即深圳市康达尔（集团）股份有限公司。 本公司主要经营范围包括：养殖肉鸡、鸡苗、禽蛋、肉猪、种猪；生产销售饲料；房地产开发；商 贸；公共交通；自来水等业务。 <二> 中科系事件在二零零一年度的后续影响 从二零零零年十二月二十五日起，本公司的股票价格连续下跌。二零零一年一月四日，本公司之王 海钧、宁欣然、王伟东、龚增力、张永政、石亚君等六位董事及林东、赵祥明等两位监事辞职，导致董事 会及监事会因低于法定人数而处于瘫痪状况。与此同时，还有其他若干家上市和非上市公司亦出现异常情 况，这一系列事件被外界统称为“ 中科系事件”（中科系事件所产生的影响本公司已于二零零零年度报告 中充分披露）。经二零零一年四月二日本公司二零零一年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司 六名董事和两名监事的辞职报告》、《关于解除申杲华先生董事职务的议案》及《关于补选公司董事的议 案》，至此，本公司董事会恢复运作，并逐步解决中科系事件遗留事项： （1）本公司于二零零零年度报告中提及的本公司于二零零零年三月无偿取得的北京国际信托投资有 限公司（以下简称“ 北国投”）5.5%的股权 6600 万元事宜，根据二零零一年十二月十八日经北京市第一中 级人民法院（2001）一中经初字第 1095 号判决表明：本公司已于二零零零年九月二十七日与明天控股有 限公司（以下简称“ 明天公司”）签订股权转让合同，将本公司所持北国投 5.5%的股权作价 6600 万元转 让给明天公司，转让价款由北国投代缴。二零零零年十一月九日，明天公司将 6600 万股权转让款给付北 国投，因北国投认为本公司应承担因担保而形成对北国投的欠款，单方将此款抵偿该项欠款，本公司实际 并未取得此项股权转让款，亦未享有相应的股东权益。本公司认为北京市中级人民法院一审判决认定由本 公司提供担保的资金借款合同已实际履行的证据不足，故于二零零二年二月十八日向北京市高级人民法院 提起上诉，截止本会计报表的审计报告日止，此上诉尚无结果[参见附注七.3(1)]。根据实质重于形式的原 则，本公司本年度将此长期投资与相应的资本公积予以冲减，并采用追溯调整法，调整了比较会计报表期 初数的相应项目。 （2）海南禾华投资管理有限公司（以下简称“ 海南禾华”）通过外界安排于一九九九年十二月取得本 公司的子公司—深圳市康达尔（集团）运输有限公司（以下简称“ 运输公司”）45%的股权。本年度，海 南禾华因赔偿本公司损失而将此股权返还给本公司[详见附注五、9.(2)]。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 34 （3）本公司于二零零零年通过申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路营业部(以下简称“ 申银万国”) 购入的国债约 8000 万元，在未经本公司授权的情况下被申银万国抛售，出售国债所得资金被挪走。本公 司已提起法律诉讼，深圳市中级人民法院于二零零一年十一月七日受理此项诉讼[详见附注五、2 及附注七、 3(2)]。 （4）本公司之子公司上海中西新生力生物工程有限公司（以下简称“ 新生力公司”，本公司占 80%股 权）于二零零零年，将其增资扩股资金用于股票投资，因投资的资金被挪用等原因而遭受重大损失，本公 司已于本年度对新生力公司计提了 36,814,114 元的长期投资减值准备及 3,599,630 元的债权坏账准备[详见 附注五、5（1）及附注五、9（1）]。 （5）本公司的子公司—上海中科创业投资有限公司（以下简称“ 上海中科”）本年度没有增加由中 科系事件牵连而引起被起诉的新的法律诉讼，其原发生的未结诉讼事件详见附注七、3。 <三> 持续经营 本集团二零零一年十二月三十一日短期借款金额为 88,656 万元。本公司认为，本公司及本集团虽受 “ 中科系事件” 的影响，但本公司及本集团生产经营已恢复正常，本公司及本集团的持续经营可以通过本 公司的大股东为本公司及本集团提供担保以取得债权银行继续借款的支持，并通过出让部分长期资产以归 还部分短期借款来维持。上述会计报表是根据本公司及本集团基于能够持续经营这一会计核算基本前提编 制的。 附注二 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 除在香港注册的子公司以港币为记账本位币外，本公司及其他子公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以历史成本为计价原则。年末，各项资产如果发生 减值，则对历史成本进行调整，计提资产的减值准备。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记 账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期 损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，则将其资本 化。 6. 外币会计报表的折算方法 在编制合并会计报表时，本公司已将在香港的子公司的会计报表折算为人民币，折算方法如下： 资产负债表： 资产及负债类项目均按年末中国人民银行公布的年末市场汇率折算为人民币；未分配利润以折算后 的利润及利润分配表中的该项目的数额列示；其他所有者权益类项目按发生时中国人民银行公布的市场汇 率折算为人民币；会计报表折算差额在股东权益中列示。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 35 利润及利润分配表： 所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人民币；年初未分配利润按 上年度所折算的数额列示。 7. 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 短期投资核算 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告或已到 期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值， 但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资总体来计算并确定计提短期投资跌价损失准备。 9. 坏账核算方法 坏账确认标准: a. 债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回; b. 债务人逾期未履 行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 本公司对预计不能收回的或不能全额收回的应收款项，根据实际情况作出估计后计提专项坏账准备。 对除联营公司外的应收款项根据其余额采用账龄分析法提取，具体提取比例为: 账龄在一年以内的按余额 的 5%提取坏账准备；账龄在一至二年的按余额的 10%提取坏账准备；账龄在二至三年的按余额的 20%提取 坏账准备；账龄在三年以上的按余额的 40%提取坏账准备。 10. 存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、在途物资、房地产开发成本、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品在领用时按金额大小分别采 用一次或分次摊销法核算。 年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准 备。 11. 长期股权投资核算方法： ① 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股利， 则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公司以放弃非现金资产取得的股票， 以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有 者权益份额的差额，则设置“ 股权投资差额” 明细科目核算。股权投资差额按十年的期限平均摊销。 c. 其它股权投资 以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本，以放弃非现金资产取得的长期股权，以所放弃非 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 36 现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 d. 收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投资 单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的, 按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表 决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，采用权益法核算的，在各会 计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期 股权投资的账面价值。 ② 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止 的应计利息后的余额作为实际成本。 ③ 长期投资减值准备 年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备, 并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额 内转回。 12. 固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营 有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年 限在两年以上的资产。 a. 固定资产按实际成本计价。年末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差 额按单个项目计提固定资产减值准备。 b. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的 5%) 确定其折旧率,预计使用年限、年分类折旧率如下: 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-35 年 2.71-4.75% 机器设备 10-15 年 6.33-9.50% 运输工具 6-12 年 7.92-15.83% 电子及其他设备 5-7 年 13.57-19% 13. 在建工程 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账。在建工程的成本包 括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在 完工并交付使用时，结转固定资产，并停止利息资本化。每年年度终了，对在建工程进行全面检查,如果 有证据表明在建工程已发生了减值，则计提相应的减值准备。 14. 借款费用的会计处理方法： ( 1) 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额, 在同时具备下列三个条件时, 借款费用予 以资本化: 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 37 a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息，在发生当期确认费用。 ( 2) 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额, 等于累计支出加权平均数乘以资本化率, 资本化率 按以下原则确定: a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款, 资本化率为该项借款的利率； b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款, 资本化率为这些借款的加权平均利率。 ( 3) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断, 并且时间连续超过 3 个月, 则暂停借款费用的资本化, 将其确 认为当期费用, 直至资产的购建活动重新开始。 ( 4) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时, 停止其借款费用的资本化, 以后发生的借款费用于发生 当期确认为费用。 15．无形资产计价和摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账。 年末，各项无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额计提无形 资产减值准备。 各种无形资产在有效期内按直线法摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 营运专营权 20 年* * 本集团一直按估计受益年限 20 年摊销，根据现行《深圳经济特区出租小汽车管理条例》规定，出 租车营运牌照使用期限为 50 年。 16.长期待摊费用核算方法 开办费:在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 租入固定资产改良：在租赁期和预计使用年限两者较短内平均摊销； 大修理费：在大修理周期内摊销。 17. 收入确认原则 商品销售:已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 提供劳务:（1）对于同一会计年度内开始和完成的劳务，在劳务已经提供，相关的收入已经收到或取 得了收款的证据时，确认收入的实现。（2）对于开始和完成分属不同会计年度的劳务，在交易的结果能够 可靠估计的情况下，于年度终了按完工百分比法确认收入的实现。在交易结果不能可靠估计时，在年度终 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 38 了按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的但预计不能补偿的劳务成本计入当年 费用。 18. 所得税的会计处理方法： 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 19． 重要会计政策、会计估计变更的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，据财政部财会[ 2000] 25 号文“ 关于印发《企业会计制度》 的通知” 和财政部[ 2001] 17 号文“ 关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的 通知” 以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定, 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》, 按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、 在建工程、委托贷款减值准备, 按《企业会计制度》规定对债务重组、非货币性交易进行会计处理, 并对该 等会计政策变更采用追溯调整法调整相关年度的会计报表。会计政策改变具体如下： 开办费原按 5 年摊销，现采取将本年期初余额一次性转入当期损益处理，由此影响本年度净利润 4, 081, 965 元[ 详见附注五. 13] 。 20. 重大会计差错更正的说明： 如附注五、26 所述，由于对重大会计差错更正采用追溯调整法，对合并留存收益的累积影响数如下： 项目 2001 年 2000 年 2000 年以前 对合并净利润的影响 -- (21,919,700) 5,820,000 对合并利润分配的影响 -- -- 873,000 —提取法定盈余公积 -- -- 582,000 —提取法定公益金 -- -- 291,000 对合并未分配利润的影响 (16,972,700) (16,972,700) 4,947,000 对合并年初留存收益的影响 (16,099,700) 5,820,000 -- 21. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50%但具有实际控制权 的子公司合并其会计报表，但下列子公司除外：已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、准备近期出 售而临时持有以及非持续经营且权益为负数的子公司。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将集团 内各公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股 东权益和少数股东损益。 附注三 税 项 本公司适用的主要税种和税率： 税 种 计税依据 税率 增值税 产品（商品）销售收入 17% 兽药销售收入 13% 自来水销售收入 6% 出口产品销售收入 免征 农产品销售收入 免征 饲料销售收入 免征* 营业税 运输收入 3% 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 39 房地产收入 5% 房租收入 5% 城建税 应纳增值税、营业税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 —注册于深圳 15% —注册于香港 16% —注册于国内其他地区 33% * 根据财政部、国家税务总局财税[2001]121 号《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的 通知》文件，本集团饲料产品均属免征增值税范围。 附注四 控股子公司及合营企业 1. 纳入合并报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 经营范围 注册资本 本公司 投资额 本公司所占 权益比例 直接 间接 深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司 深圳市 种鸡、肉鸡及鸡苗等 50,000,000 50,000,000 90% 10% 深圳市康达尔饲料有限公司 深圳市 饲料生产及销售 50,000,000 50,000,000 90% 10% 深圳市康达尔（集团）房地产有限公司 深圳市 房地产开发及销售 80,000,000 80,000,000 90% 10% 运输公司 深圳市 公路客运 30,000,000 30,000,000 90% 10% 深圳市康达尔贸易有限公司 深圳市 国内商业、进出口 8,200,000 8,200,000 61% 39% 深圳市康达尔养猪有限公司 深圳市 种猪、肉猪及猪苗等 30,000,000 30,000,000 90% 10% 深圳市布吉供水公司 深圳市 生产及供应自来水 30,000,000 37,100,000 70% --- 伟江发展有限公司 香 港 养殖饲料进出口、物业投 资 港币10,000 港币13,323,949 100% --- 2. 未纳入合并报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 主要业务 注册资本 本公司 投资额 本公司所 占权益比例 直接 间接 深圳市前湾电力发展有 限公司 深圳市 电力 80,000,000 87,270,000 90% -- 深圳市康达尔炸鸡皇快 餐有限公司 深圳市 快餐 港币 15,000,000 5,583,712 51% -- 绥化康达尔食品有限公司 黑龙江 绥化市 养鸡、饲料 13,000,000 5,700,000 51% -- 深圳市亨泰尔生物技术 有限公司 深圳市 生物及电子 技术开发 10,000,000 8,500,000 85% -- 上海中科 上海市 风险投资 100,000,000 69,793,435 70％ 30％ 新生力公司 上海市 保健食品等 100,000,000 85,278,400 80% -- 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 40 满旺发展有限公司 香 港 商业贸易 港币 10,000 -- 100% -- （1）深圳市前湾电力发展有限公司（以下简称“ 前湾电力公司”）目前尚处在筹建期，因此未被纳入 合并范围，亦未进行权益法调整。 （2）根据深圳市康达尔炸鸡皇快餐有限公司（以下简称“ 快餐公司” ）二零零零年三月十五日的董事 会决议，快餐公司于二零零零年三月十六日按破产程序宣告清算，因此未被纳入合并范围。 （3）绥化康达尔食品有限公司（以下简称“ 绥化食品公司”）已终止经营并解散，因此未被纳入合并 范围。 （4）上海中科因受中科系事件的影响，本年度无实质性经营，本公司也未取得任何有价值的财务资料， 因此无法合并其会计报表。 （5）本公司虽于本年度取得新生力公司的实质控制权，但截至期末，本公司计划转让所持有其 80%的 股权，因此本公司本年度仍未将其纳入合并范围。 新生力公司二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日的财务状况简要列示如下： 项 目 2001.12.31 2000.12.31 总资产 70,845,932 196,752,915 其中： 流动资产 37,843,619 185,706,828 长期投资 24,313,703 5,692,592 固定资产 7,920,589 4,351,484 无形资产 768,021 463,600 其他资产 -- 538,411 负债总额 80,986,811 148,979,822 其中： 流动负债 80,986,811 148,979,822 除少数股东权益后净资产 （11,532,351） 46,412,303 新生力公司二零零一年经营数据如下： 项目 2001 年 主营业务收入 6,283,863 主营业务成本 1,822,101 管理费用 33,240,369 营业利润 （54,275,030） 净利润 （57,549,889） 3. 合营企业情况： 公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 兆安国际有限公司 香港 HKD10, 000 合作项目 物业投资 浩辉实业有限公司 香港 HKD10, 000 合作项目 物业投资 4．合并会计报表范围的变化 因本公司将深圳市亨泰尔生物技术有限公司（以下简称“ 亨泰尔公司”）列入关停并转企业，因此本 公司本年度未将其列入合并报表范围。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 41 亨泰尔公司二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日的财务状况简要列示如下： 项 目 2001.12.31 2000.12.31 总资产 5,269,926 38,000,439 其中：流动资产 4,896,788 4,760,747 长期投资 -- 32,000,000 固定资产 373,138 399,791 负债总额 61,980 28,234,778 其中：流动负债 61,980 28,234,778 净资产 5,207,946 9,765,661 亨泰尔公司二零零零年及二零零一年经营数据如下： 项 目 2001.12.31 2000.12.31 主营业务收入 -- -- 营业利润 （2,556,162） （278,769） 投资收益 （2,000,000） -- 净利润 （4,557,715） （278,769） 附注五 会计报表主要项目注释 附 注 五.1 、 货 币 资 金 （1 ）本集团的货币资金明细如下： 2001.12.31 2000.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率率 折人民币 现 金 人民币 2,605,431 1.0000 2,605,431 2,861,920 1.0000 2,861,920 港币 121,541 1.0614 129,009 7,143 1.0614 7,582 现金小计 2,734,440 2,869,502 银行存款 人民币 58,147,208 1.0000 58,147,208 115,599,261 1.0000 115,599,261 港币 5,079,927 1.0614 5,393,306 14,337,876 1.0614 15,219,655 美元 284,264 8.2767 2,352,769 253,666 8.2781 2,099,869 银行存款小计 65,893,283 132,918,785 其他货币资金 人民币 932,400 1.0000 932,400 90,900,000 1.0000 90,900,000 港币* 15,000,000 1.0614 15,921,000 15,000,000 1.0614 15,922,500 其他货币资金小计 16,853,400 106,822,500 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 42 合 计 85,481,123 242,610,787 * 港币 1500 万元为用于质押的定期存款。 本集团货币资金期末余额较期初余额减少 64.77%，系由于本集团本期偿还借款所致。 （2 ） 本公司的货币资金明细如下： 2001.12.31 2000.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 人民币 10,623 1.0000 10,623 5,540 1.0000 5,540 港币 684 1.0614 725 684 1.0614 725 现金小计 11,348 6,265 银行存款 人民币 1,468,773 1.0000 1,468,773 23,842,836 1.0000 23,842,836 港币 177,195 1.0614 188,834 21,068 8.2781 174,403 美元 24,646 8.2767 203,988 9,441,930 1.0614 10,023,185 银行存款小计 1,861,595 34,040,424 其他货币资金 人民币 - 1.0000 - 69,800,000 1.0000 69,800,000 港币 15,000,000 1.0614 15,921,000 15,000,000 1.0614 15,922,500 其他货币资金小计 15,921,000 85,722,500 合 计 17,793,943 119,769,18 附 注 五.2 、 短 期 投 资 2001.12.31 2000.12.31 项目 投资金额 　 跌价准备 投资金额 　 跌价准备 债券投资* 80,005,866 79,983,686 80,005,866 79,983,686 其中：国债投资 80,005,866 79,983,686 80,005,866 79,983,686 其他投资 -- -- 5,000,000 -- 合计 80,005,866 79,983,686 85,005,866 79,983,686 * 如附注一、<二>（3）所述，债券投资主要是本公司于二零零零年八月至九月期间通过申银万国购 入约 8000 万元的国债。因该等国债于二零零一年初未经本公司授权而被申银万国抛售，出售国债所得的 款项被挪走，本公司已于二零零一年三月提起法律诉讼。该债券投资已全额计提跌价准备。对于该债券投 资所涉及的法律诉讼，详见附注七、3（2）。 附 注 五.3 、 应 收 股 利 项 目 2001.12.31 2000.12.31 广发证券股份有限公司 -- 729,561 汕头航空股份有限公司 221,248 221,248 合计 221,248 950,809 附 注 五.4 、 应 收 账 款 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 43 （1 ） 本集团的应收账款账龄分析如下： 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 40,040,330 34.38% 2,331,155 49,661,669 38.04% 5,810,503 1-2 年 24,106,854 20.70% 4,174,032 8,854,320 6.78% 1,938,472 2-3 年 5,294,438 4.55% 3,809,091 34,608,357 26.51% 15,841,119 3 年以上 47,010,224 40.37% 36,902,229 37,421,041 28.67% 35,648,140 合计 116,451,846 100% 47,216,507 130,545,387 100% 59,238,234 应收账款期末余额中无持有本集团 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，应收其他关联单位的款 项见附注六、3。 期末应收账款中前五名欠款单位金额共计 48,904,135 元,占全部应收账款余额的 42%。 （2） 本公司的应收账款账龄分析如下： 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 12,669,542 20.25% 366,555 23,687,011 40.82% 4,122,704 1-2 年 17,000,000 27.18% 1,700,000 1,457,779 2.51% 1,166,223 2-3 年 -- -- -- 29,593,317 51.00% 12,622,682 3 年以上 32,881,216 52.57% 19,986,132 3,287,899 5.67% 1,197,229 合计 62,550,758 100% 22,052,687 58,026,006 100% 19,108,838 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 期末应收账款中前五名欠款单位金额共计 51,549,079 元，占全部应收账款余额的 82.49%。 附 注 五.5 、 其 他 应 收 款 （1 ） 本集团的其他应收款账龄分析如下： 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 52,195,160 27.37% 11,645,058 87,260,021 36.77% 2,662,582 1-2 年 28,372,208 14.88% 3,821,645 30,435,489 12.82% 5,029,999 2-3 年 221,601 0.12% 40,784 78,913,672 33.25% 1,605,315 3 年以上 109,941,538 57.63% 37,088,375 40,727,866 17.16% 34,907,866 合计 190,730,507 100% 52,595,862 237,337,048 100% 44,205,762 其它应收款期末余额中无持有本集团 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，应收其他关联单位的 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 44 款项见附注六、3。 期末其他应收款中前五名欠款单位金额共计 132,846,177 元，占全部其他应收款余额的 69.65%。 其中应收新生力公司 13,343,313 元，由于新生力公司已资不抵债[详见附注四、2.(5)],因此，本公司对 此项债权根据可收回情况计提了 3,599,630 元坏账准备。 其中如附注七、3（3）所述原因，本集团本年度对杭州华亚实业公司（以下简称“ 华亚公司”）的债 权 10,648,830 元计提了 50%的坏帐准备。 （2 ） 本公司的其他应收款账龄分析如下： 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内* 84,447,851 18.40% 38,643,162 356,403,322 77.36% 1,710,108 1-2 年 294,360,433 64.12% 2,219,022 17,929,418 3.89% 311,381 2-3 年 154,696 0.03% 30,939 72,604,638 15.76% 713,878 3 年以上 80,103,650 17.45% 14,761,015 13,782,305 2.99% 13,782,305 合计 459,066,630 100% 55,654,138 460,719,683 100% 16,517,672 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 * 坏账准备中 29,219,770 元为本公司对深圳市康达尔贸易有限公司的长期股权投资的负数余额转入。 期末其他应收款中前五名欠款单位金额合计 434,525,412 元（含应收关联单位款），占全部其他应收 款余额的 94.65%。 附 注 五.6 、 预 付 账 款 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,257,321 100% 9,624,363 100% 预付账款期末余额中无持有本集团 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 附 注 五.7 、 存 货 2001.12.31 2000.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在途物资 171,988 -- -- -- 原材料 35,389,526 416,024 62,400,451 -- 在产品 5,238,189 -- 21,351,576 -- 产成品（或库存商品） 26,398,119 991,180 12,282,938 -- 包装物 3,443,208 -- -- -- 低值易耗品 607,669 -- 831,962 -- 房地产开发成本* 312,663,203 980,000 350,428,437 -- 合计 383,911,902 2,387,204 447,295,364 -- 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 45 2001.12.31 2000.12.31 * 房地产开发成本 金额 跌价准备 金额 跌价准备 康达尔花园 189,087,758 980,000 161,142,973 -- 康欣园 76,638,401 -- 76,046,569 -- 国劲项目 46,937,044 -- 44,920,151 -- 用于房地产开发 的土地使用权 -- -- 68,318,744 -- 合计 312,663,203 980,000 350,428,437 -- 附 注 五.8 、 待 摊 费 用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 家禽培育费 5,618,587 9,682,258 9,787,875 5,512,970 种猪培育费 4,483,089 3,313,267 3,385,514 4,410,842 广告费 87,484 266,250 287,154 66,580 养路费 24,828 50,732 24,263 51,297 报刊费 - 3,517 - 3,517 保险费 29,037 16,965 46,002 -- 修理费 26,635 - 26,635 -- 其他 526,623 506,143 848,612 184,154 合计 10,796,283 13,839,132 14,406,055 10,229,360 附 注 五.9 、 长 期 投 资 （1 ） 本 集 团 的 长 期 投 资 明 细 项 目 如 下 ： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资* 409,051,432 11,295,648 74,700,060 345,647,020 其中：股票投资 13,243,500 -- -- 13,243,500 对子公司投资 228,227,607 5,926,754 315,729 233,838,632 对合营公司投资 6,326,586 -- 1,084,940 5,241,646 对联营公司投资 67,013,304 -- 2,162,858 64,850,446 其他股权投资 23,000,000 -- 14,000,000 9,000,000 其它长期投资 61,642,233 -- 46,642,233 15,000,000 长期股权投资差额 9,598,202 5,368,894 10,494,300 4,472,796 长期债权投资** 160,290 -- -- 160,290 其中：国债投资 160,290 -- -- 160,290 合 计 409,211,722 11,295,648 74,700,060 345,807,310 减：长期投资减值准备*** 174,447,081 37,785,956 2,247,081 209,985,956 长期投资账面价值 234,764,641 135,821,354 * 长 期 股 权 投 资 A. 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资 比例 初始投 资成本 期末余额 减值 准备 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 46 深圳大信实业股份有限公司 法人股 860,000 1.55% 2,150,000 2,150,000 1,132,532 广发证券股份有限公司 法人股 6,467,737 0.32% 4,080,000 4,080,000 -- 汕头航空投资股份有限公司 法人股 5,330,000 1.76% 5,221,500 5,221,500 -- 天津轮船实业开发股份有限公司 法人股 1,000,000 0.07% 1,792,000 1,792,000 1,339,310 合 计 3,243,500 13,243,500 2,471,842 B 其 他 股 权 投 资 投 资 金 额 被投资单位名称 初始投资额 本年权 益调整 累计权 益调整 期末余额 投资 比例 减值准备 账面价值 （1 ）未纳入合并范围 的子公司 亨泰尔公司 8,500,000 (3,874,057) (4,073,245) 4,426,755 85% -- 4,426,755 新生力公司 79,550,485 (315,729) (42,736,371) 36,814,114 80% 36,814,114 - - 绥化食品公司 5,700,000 -- -- 5,700,000 51% 5,700,000 - - 前湾电力公司 87,270,000 -- - - 87,270,000 90% -- 87,270,000 上海中科 99,888,329 -- (260,565) 99,627,764 70% 90,000,000 9,627,764 快餐公司 5,583,712 (33,000) (5,583,712) - - 100% -- - - （2）合营公司 兆安国际有限公司 2,131,662 (870,125) (870,125) 1,261,537 90% -- 1,261,537 浩辉实业有限公司 4,194,923 (214,814) (214,814) 3,980,109 40% -- 3,980,109 （3）联营公司 海南中网投资管理有限 公司 56,000,000 - - - - 56,000,000 35% 56,000,000 - - 深圳信兴实业公司 2,514,551 (162,858) 6,335,895 8,850,446 49% -- 8,850,446 （4）其他股权投资 中国电子商务联合网有 限公司 9,000,000 - - - 9,000,000 15% 9,000,000 - - （5）其他长期投资 上海中西药业溴氟菊脂 药号 15,000,000 -- -- 15,000,000 10,000,000 5,000,000 兆安花园 15,183,428 (15,183,428) (15,183,428) - - 合 计 390,517,090 (20,654,012) (62,586,366) 327,930,724 207,514,114 120,416,610 C 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成 原因 摊销 期限 摊销 方法 本期摊 销金额 期末余额 兆安国际有限公司 5,483,185 溢价购入 10 直线法 548,318 877,311 伟江发展有限公司 7,922,445 溢价购入 10 直线法 792,245 2,724,341 深圳市布吉供水有限公司 (2,626,567) 折价购入 10 直线法 (262,657) (2,188,806) 新生力公司 7,227,915 溢价购入 10 直线法 7,107,450 -- 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 47 国劲投资有限公司 5,563,721 溢价购入 10 直线法 2,308,944 3,059,950 合 计 23,570,699 10,494,300 4,472,796 ** 长 期 债 权 投 资 债 券 投 资 债券种类 面值 初始投资成本 期末余额 国库券 160,290 160,290 160,290 *** 长 期 投 资 减 值 准 备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 174,447,081 37,785,956 2,247,081 209,985,956 其中：股票投资 1,500,000 971,842 - 2,471,842 对子公司投资 95,700,000 36,814,114 - 132,514,114 对合营公司投资 - - - - 对联营公司投资 56,000,000 - - 56,000,000 其他股权投资 9,000,000 - - 9,000,000 其他长期投资 12,247,081 - 2,247,081 10,000,000 长期债权投资 - - - - 合计 174,447,081 37,785,956 2,247,081 209,985,956 长 期 投 资 减 值 准 备 计 提 说 明 ： 被投资公司/项目名称 计提原因 2001.12.31 2000.12.31 深圳大信实业股份有限公司 成本高于市价 1,132,532 1,000,000 天津轮船实业开发股份有限公司 成本高于市价 1,339,310 500,000 新生力公司*1 投资预计难以收回 36,814,114 - 绥化食品公司 投资无法收回 5,700,000 5,700,000 上海中科 投资无法收回 90,000,000 90,000,000 上海中西药业溴氟菊脂药号 投资无法收回 10,000,000 10,000,000 海南中网投资管理有限公司*2 投资无法收回 56,000,000 56,000,000 中国电子商务联合网有限公司 投资无法收回 9,00 0,000 9,000,000 兆安花园 投资无法收回 -- 2,247,081 合计 209,985,956 174,447,081 *1 新生力公司利用增资扩股资金进行股票投资，并因中科系事件的影响遭受大额损失，本公司已于 上年度按权益法计提了 42,420,642 元的投资损失，本年度因该公司经营状况并无改善，被挪用的资金仍未 收回等原因，本年度已对新生力公司的投资全额计提了减值准备。新生力公司的主要会计数据详见附注四、 2（5）。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 48 *2 如附注五、9（2）所述之原因计提。 （2 ） 本 公 司 长 期 投 资 明 细 项 目 如 下 ： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资* 592,517,913 54,857,032 74,730,474 572,644,471 其中： 股票投资 13,243,500 - - 13,243,500 对子公司投资 460,336,321 54,857,032 51,297,320 463,896,033 对合营公司投资 6,326,586 - 1,084,940 5,241,646 对联营公司投资 65,013,304 - 162,858 64,850,446 其他股权投资 23,000,000 - 14,000,000 9,000,000 其它长期投资 15,000,000 - - 15,000,000 长期股权投资差额 9,598,202 - 8,185,356 1,412,846 长期债权投资** 10,290 - - 10,290 其中：国债投资 10,290 - - 10,290 合 计 592,528,203 54,857,032 74,730,474 572,654,761 减：长期投资减值准备*** 172,200,000 37,785,956 - 209,985,956 长期投资净额 420,328,203 362,668,805 *长 期 股 权 投 资 A. 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资比例 初始投 资成本 期末余额 减值准 备 深圳大信实业股份有限公司 法人股 860,000 1.55% 2,150,000 2,150,000 1,132, 532 广发证券股份有限公司 法人股 6,467,737 0.32% 4,080,000 4,080,000 -- 汕头航空投资股份有限公司 法人股 5,330,000 1.76% 5,221,500 5,221,500 -- 天津轮船实业开发股份有限公司 法人股 1,000,000 0.07% 1,792,000 1,792,000 1,339, 310 合 计 13,243,500 13,243,500 2,471, 842 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 49 深圳市康达尔饲料有限公司 45,000,000 (19,475,688) (758,617) 44,241,383 90% -- 44,241,383 深圳市康达尔养猪有限公司 27,000,000 1,480,044 5,060,759 32,060,759 90% -- 32,060,759 深圳市康达尔贸易有限公司 5,000,000 23,625,240 (5,000,000) -- 90% -- -- 伟江发展有限公司 10,918 (1,786,107) (104,864) (93,946) 100% -- (93,946) 深圳市布吉供水有限公司 39,646,702 1,638,531 4,641,261 44,287,963 70% -- 44,287,963 （2 ） 未 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 亨泰尔公司 8,500,000 (3,874,057) (4,073,245) 4,426,755 85% -- 4,426,755 新生力公司 79,550,485 (315,729) (42,736,371) 36,814,114 80% 36,814,114 绥化食品公司 5,700,000 -- -- 5,700,000 51% 5,700,000 前湾电力公司 87,270,000 -- -- 87,270,000 90% -- 87,270,000 上海中科 70,000,000 -- (260,565) 69,739,435 70% 60,111,671 9,627,764 快餐公司 5,583,712 (33,000) (5,583,712) - 100% -- （3 ） 合 营 公 司 兆安国际有限公司 2,131,662 (870,125) (870,125) 1,261,537 90% -- 1,261,537 浩辉实业有限公司 4,194,923 (214,814) (214,814) 3,980,109 40% -- 3,980,109 （4 ） 联 营 公 司 海南中网投资管理有限公司 56,000,000 -- -- 56,000,000 35% 56,000,000 深圳信兴实业公司 2,514,551 (162,858) 6,335,895 8,850,446 49% -- 8,850,446 （5 ） 其 他 股 权 投 资 中国电子商务联合网有限公司 9,000,000 -- -- 9,000,000 15% 9,000,000 （6 ） 其 他 长 期 投 资 上海中西药业溴氟菊脂药号 15,000,000 - - -- 15,000,000 10,000,000 5,000,000 投 资 金 额 被投资单位名称 初 始 投资额 本年权 益调整 累计权 益调整 期末余额 投资 比例 减值 准备 账面 价值 （1 ） 已 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 深圳市康达尔（集团）房地产有 限公司 72,000,000 (16,308,393) (55,255,280) 16,744,720 90% -- 16,744,720 深圳市康达尔（集团）养鸡有限 公司 45,000,000 (9,504,345) 25,678,820 70,678,820 90% 29,888,329 40,790,491 运输公司 *1 27,000,000 6,633,955 25,026,031 52,026,031 90% 52,026,031 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 50 合 计 606,102,953 (19,167,346) (48,114,827) 557,988,126 207,514,114 350,474,012 B.其 他 股 权 投 资 *1 本年度股权比例比上年度增加 45%，原因系：二零零零年九月，海南禾华签署《委托书》，委托本 公司代其购买海南中网投资管理有限公司（以下简称“ 海南中网”）35%的股权，并承诺将在 2000 年 12 月 30 日前回购该股权，如果因其不能及时回购该股权而给本公司造成损失，海南禾华愿意承担赔偿责任。 二零零零年十月，本公司以 5600 万元代海南禾华购得海南中网 35%的股权，股权收购日后，本公司发现 海南中网的注册资金已在上述股权转让日之前被挪走，致使本公司造成重大损失（本公司已于 2000 年度 对此项股权投资全额计提减值准备）。因此，海南禾华承诺，因其无法回购本公司代其购买的海南中网股 权而给本公司造成的损失，海南禾华同意以其收购的运输公司 45%股权作为赔偿，同时，海南禾华今后将 不再对海南中网 35% 的股权主张任何权利。且根据二零零一年七月十六日海南省海口市中级人民法院 （2001）海中法经初字第 70 号《民事调解书》，海南禾华将运输公司 45%的股权返还给本公司。经二零零 一年八月七日本公司向深圳市工商物价信息中心查询得知，上述运输公司的 45%股权已过户至本公司名 下。据此，本公司本期确认增加此股权价值 19,979,261 元，并相应确认为营业外收入（参见附注五、31）。 C.股 权 投 资 差 额 被投资单位名称 初始金额 形成 原因 摊销 期限 摊销 方法 本期摊 销金额 期末余额 兆安国际有限公司 5,483,185 溢价购入 10 直线法 548,318 877,311 伟江发展有限公司 7,922,445 溢价购入 10 直线法 792,245 2,724,341 深圳市布吉供水有限公司 (2,626,567) 折价购入 10 直线法 (262,657) (2,188,806) 新生力公司 7,227,915 溢价购入 10 直线法 7,107,450 - 合 计 18,006,978 8,185,356 1,412,846 **长 期 债 权 投 资 债 券 投 资 债券种类 面值 初始投资成本 期末余额 国库券 10,290 10,290 10,290 ***长 期 投 资 减 值 准 备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 172,200,000 37,785,956 -- 209,985,956 其中： 股票投资 1,500,000 971,842 -- 2,471,842 对子公司投资 95,700,000 36,814,114 -- 132,514,114 对合营公司投资 - -- -- --- - 对联营公司投资 56,000,000 -- -- 56,000,000 其他股权投资 9,000,000 -- -- 9,000,000 其他长期投资 10,000,000 -- -- 10,000,000 长期债权投资 - -- -- - 合计 172,200,000 37,785,956 -- 209,985,956 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 51 长 期 投 资 减 值 准 备 计 提 说 明 ： 被投资公司/项目名称 计提原因 2001.12.31 2000.12.31 深圳大信实业股份有限公司 成本高于市价 1,132,532 1,000,000 天津轮船实业开发股份有限公司 成本高于市价 1,339,310 500,000 新生力公司 投资预计难以收回 36,814,114 -- 绥化食品公司 投资无法收回 5,700,000 5,700,000 上海中科 投资无法收回 90,000,000 90,000,000 中国电子商务联合网有限公司 投资无法收回 9,000,000 9,000,000 海南中网 投资无法收回 56,000,000 56,000,000 上海中西药业溴氟菊脂药号 投资无法变现 10,000,000 10,000,000 合计 209,985,956 172,200,000 附 注 五.10 、 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 不纳入合并 范围转出 期末余额 原值 房屋建筑物 404,500,612 5,919,864 19,116,549 962,140 390,341,787 机器设备 96,218,185 596,181 4,296,063 - 92,518,303 运输工具 44,710,555 4,015,123 5,531,395 270,000 42,924,283 电子及其他设备 82,134,094 2,396,798 5,926,799 55,486 78,548,607 合 计 627,563,446 12,927,966 34,870,806 1,287,626 604,332,980 累计折旧 房屋建筑物 97,216,002 15,765,608 3,755,333 132,074 109,094,203 机器设备 34,274,947 4,550,298 1,265,388 - 37,559,857 运输工具 20,445,182 6,590,908 5,107,150 25,958 21,902,982 电子及其他设备 35,360,139 6,380,077 4,043,338 695 37,696,183 合 计 187,296,270 33,286,891 14,171,209 158,727 206,253,225 净 值 440,267,176 398,079,755 减:固定资产减值准备＊ 13,000,000 13,000,000 净 额 427,267,176 385,079,755 ＊ 固 定 资 产 减 值 准 备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 13,000,000 -- -- 13,000,000 于二零零零年度，本集团根据《企业会计制度》的要求对固定资产减值损失进行了估计，对本集团房 屋及建筑物计提了减值准备 1300 万元，本年度本集团无需要计提减值准备的项目。 固定资产原值中有房屋及建筑物 35,479,078 元，作为短期借款人民币 1430 万元，港币 200 万元的抵 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 52 押物。 附 注 五.11 、 在 建 工 程 工程名称 预算数 (万元) 期初余额 本 期 增加额 本期转入 固定资产 其 他 减少额 期末余额 资金 来源 工程投入 占预算比例 布吉第二水厂工程 10,000 28,223,462 16,718,098 -- 809,316 44,132,244 借款 44% 布吉汽车站 2,000 3,952,199 7,383,020 -- -- 11,335,219 自筹 56% 猪舍工程 100 559,350 480,130 -- -- 1,039,480 自筹 100% 鱼料生产线 40 -- 427,182 -- -- 427,182 自筹 100% 消防工程 45 -- 330,000 -- -- 330,000 自筹 74% 集浩职工饭堂 150 593,021 946,300 1,539,321 -- - 自筹 100% 其他 157,000 778,325 508,138 127,000 300,187 自筹 合 计 33,485,032 27,071,274 2,047,459 936,316 57,572,531 减：在建工程 减值准备 -- -- -- -- -- 净 额 33,485,032 57,572,531 其 中 ： 实 际 支 付 金 额 中 借 款 费 用 资 本 化 金 额 ： 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 其他减少额 期末余额 布吉第二水厂工程 2,404,405 2,686,280 -- -- 5,090,685 用于确定资本化金额的资本化率为 7%。 附 注 五.12 、 无 形 资 产 类 别 取得 方式 原值 期初 余额 本 期 增加额 本 期 摊销额 累 计 摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 土地使用权 出让 92,255,964 84,328,561 -- 1,643,144 9,570,547 82,685,417 43 年 出 租 车 营 运专营权 投标 22,158,726 13,869,259 -- 1,107,933 9,397,400 12,761,326 12.5 年 合 计 114,414,690 98,197,820 -- 2,751,077 18,967,947 95,446,743 出租车营运专营权中有 85 部出租车牌照原值 1833 万元，评估净值 3621 万元作为短期借款人 民币 2500 万元的质押物。 附 注 五.13 、 长 期 待 摊 费 用 项目 原 始 发生额 期初 余额 本 期 增加额 本 期 摊销额 累 计 摊销额 期末 余额 固定资产大修理支出 6,118,087 2,662,152 2,973,656 2,700,951 3,183,230 2,934,857 租入固定资产改良支出 1,467,095 719,761 5,700 290,860 1,032,494 434,601 装修费 1,432,451 892,771 19,137 357,294 877,837 554,614 开办费 * 4,081,965 -- 4,081,965 -- -- 其他 1,270,202 677,055 179,097 657,635 1,071,685 198,517 合计 9,033,704 3,177,590 8,088,705 4,122,589 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 53 * 根 据《企业会计制度》及其补充规定，将其余额转入本期损益中 （详见附注二、 19）。 附 注 五.14 、 短 期 借 款 (1) 本集团的短期借款明细如下： 2001.12.31 2000.12.31 借款条件 及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民币 2.5‰--6.3375 ‰ 83,670,000 83,670,000 110,070,000 110,070,000 美 元 6.667 ‰ 53,200 440,320 377,000 3,120,844 港 元 6.3 ‰--8.125 ‰ 32,300,000 33,712,200 23,000,000 24,412,200 抵押借款： -- -- -- -- 人民币 5.363 ‰--6.3375 ‰ 39,300,000 39,300,000 25,800,000 25,800,000 港 币 浮动利率 2,000,000 2,122,900 2,500,000 2,653,500 保证借款： -- -- -- -- 人民币 5.3625 ‰--6.375 ‰ 662,442,756 662,442,756 806,560,000 806,560,000 美 元 7.083 ‰ 3,350,000 27,726,945 3,500,000 28,973,350 港 币 5.541 ‰--9.485 ‰ 35,000,000 37,148,750 45,000,000 47,763,000 合计 886,563,871 1,049,352,894 已 到 期 未 偿 还 的 借 款 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿 还的原因 预计还款期 农行田背支行 100,000,000 5.3625 ‰ 流动资金综合 周转使用 拖欠 * 龙岗信用社 11,000,000 6.5325 ‰ 借新还旧 拖欠 尚在协商中 中信实业行广州分行 7,292,756 4.875 ‰ 流动资金 拖欠 尚在协商中 广发行龙岗支行 5,307,250 9.485 ‰ 流动资金 拖欠 尚在协商中 合计 123,600,006 * 其 中 8500 万元已于期后展期，其余尚在协商中。 (2) 本公司的短期借款明细如下： 2001.12.31 2000.12.31 借款条件及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民币 65,670,000 65,670,000 76,570,000 76,570,000 抵押借款： 人民币 5.363 ‰ 11,500,000 11,500,000 12,000,000 12,000,000 港 币 浮动利率 2,000,000 2,122,900 2,500,000 2,653,500 保证借款： 人民币 5.3625 ‰—6.3375 ‰ 450,292,756 450,292,756 561,980,000 561,980,000 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 54 美 元 7.083 ‰ 3,350,000 27,726,945 15,000,000 15,921,000 港 币 9.485 ‰ 5,000,000 5,307,250 3,500,000 28,973,350 合计 562,619,851 698,097,850 已 到 期 未 偿 还 的 借 款 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿 还的原因 预计还款期 农行田背支行 100,000,000 5.3625 ‰ 流动资金综 合周转使用 拖欠 * 龙岗信用社 11,000,000 6.5325 ‰ 借新还旧 拖欠 尚在协商中 中信实业银行广州分行 7,292,756 4.875 ‰ 流动资金 拖欠 尚在协商中 广发行龙岗支行 5,307,250 9.485 ‰ 流动资金 拖欠 尚在协商中 合计 123,600,006 * 其中 8500 万元已于期后展期，其余尚在协商中。 附 注 五.15 、 应 付 票 据 票据种类 2001.12.31 2000.12.31 银行承兑汇票 32,963,059 135,440,388 附 注 五.16 、 应 付 账 款 、 预 收 账 款 本集团应付账款、预收账款于期末余额中无欠持有本集团 5％以上（含 5％）股份的股东单位款项。 应付其他关联单位的款项见附注六、3。 附 注 五.17 、 应 付 股 利 应付投资者名称 2001.12.31 2000.12.31 分红基金 389,068 389,068 深圳市龙岗区投资管理有限公司 3,107,550 3,107,550 海南燕园投资管理有限公司 1,911,000 1,911,000 民乐燕园投资管理有限公司 147,000 147,000 国有转配股 246,741 246,741 社会公众股 335,502 335,502 海南沃和生物技术有限公司 882,000 882,000 合 计 7,018,861 7,018,861 附 注 五.18 、 应 交 税 金 税 种 2001.12.31 2000.12.31 增值税 (560,416) 4,016,581 营业税 2,847,91 8 4,407,256 城建税 15,422 266,533 企业所得税 931,598 2,459,433 个人所得税 263,822 143,555 房产税 641,601 308,909 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 55 合 计 4,139,94 5 11,602,267 附 注 五.19 、 其 他 应 付 款 2001.12.31 2000.12.31 149,262,810 147,794,471 其它应付款期末余额中大额项目包括： （1）本集团与深圳市龙岗区人民政府合作建房，于 1998 年收取合作建房款 40,000,000 元，该房已竣 工，尚待结算； （2）本集团收取大中小巴和出租车车主押金共计 31,386,889 元。 本集团其他应付款期末余额中无欠持有本集团 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项。应付其他关 联单位的款项见附注六、3。 附 注 五.20 、 预 提 费 用 项目 结存原因 2001.12.31 2000.12.31 利息 尚未支付 33,359,719 31,547,908 保险费 尚未支付 3,632,448 - 租赁费 尚未支付 891,443 1,023,931 修理费 尚未支付 430,840 - 水电费 尚未支付 74,316 4,680,812 其他 尚未支付 400,972 1,589,834 合计 38,789,738 38,842,485 附 注 五.21 、 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 项目 2001.12.31 2000.12.31 一年内到期的长期借款* 8,090,000 9,840,000 *一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 2001.12.31 2000.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 信用 人民币 8,090,000 人民币 9,840,000 附 注 五.22 、 长 期 借 款 2001.12.31 2000.12.31 借款条件及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民币 4.95 ‰ 1,500,000 1,500,000 3,000,000 3,000,000 抵押借款： 港 币 8.125‰ 13,791,217 14,637,998 14,643,386 15,542,490 保证借款： 人民币 5.722 ‰—6.3 ‰ 31,500,000 31,500,000 34,000,000 34,000,000 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 56 合计 47,637,998 52,542,490 附 注 五.23 、 股 本 本期增（减）变动 项目 期初余额 增发 配股 送股 公 积 金转股 其他 小计 期末余额 一、尚未流通股份 发起人股份 276,531,300 -- -- -- -- -- -- 276,531,300 其中：国家股 141,291,300 -- -- -- -- -- -- 141,291,300 境内法人持有股份 135,240,000 -- -- -- -- -- -- 135,240,000 尚未流通股份合计 276,531,300 -- -- -- -- -- -- 276,531,300 二、已流通股份 - 境内上市的人民币普通股 114,237,371 -- -- -- -- -- -- 114,237,371 已流通股份合计 114,237,371 -- -- -- -- -- -- 114,237,371 三、股份总数 390,768,671 -- -- -- -- -- -- 390,768,671 附 注 五.24 、 资 本 公 积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资产评估增值准备 73,774,846 -- -- 73,774,846 其他* 18,589,298 -- -- 18,589,298 合 计 92,364,144 -- -- 92,364,144 *本期追溯调整调减期初余额 6600 万元，调整原因详见附注一、 <二>（ 1）。 附 注 五.25 、 盈 余 公 积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积* 13,625,616 -- -- 13,625,616 任意盈余公积 43,489,498 -- -- 43,489,498 小计 57,115,114 -- -- 57,115,114 法定公益金* 921,230 -- -- 921,230 合计 58,036,344 -- 58,036,344 * 本公司追溯调整，调增法定盈余公积期初余额 582,000 元，调增法定公益金期初余额 291,000 元，调整原因详见附注五、26 及附注二、 20。 附 注 五.26 、未分配利润 项目 2001 年 净利润 (106,449,254) 加：期初未分配利润 (383,956,552) 减：提取法定盈余公积 -- 提取公益金 -- 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 -- 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 57 期末余额 (490,405,806) 本期因亏损，本集团无任何利润分配计划。 (1)本集团房地产存货—康达尔花园项目，二零零零年度确认收入时系按估计单位成本结转销 售成本，本年度经按实际计算的单位成本，二零零零年度少结转销售成本 21,919,700 元。本集团 视为重大会计差错更正，采用了追溯调整法，调增二零零零年度销售成本 21,919,700 元，并相应 调减存货项目。由此调减本年度期初未分配利润 21,919,700 元，调减二零零零年度净利润 21,919,700 元。 (2)根据深圳市中级人民法院（ 1997）深中法经一初字第 300 号判决书的判决，将改造 205 号 国道部分路段的集资款项由对河源市东源路公路有限公司的投资款 970 万元变更为对该公司的债 权，经资产负债表日后本集团取得的资料显示，该项债权的可收回性尚有一定保障，且资产负债 表日后证实本公司亦开始逐步收回此项债权。因此本集团将其从长期投资转入其他应收款核算， 并按账龄分析法提取 40%的坏账准备计 3,880,000 元，原在 1998 年度已全额计提之长期投资减值 准备予以冲回。并将此视为会计差错调整，采用了追溯调整法，调整了比较会计报表期初数的期 初未分配利润及相应项目。 上述追溯调整对留存收益的累积影响数详见附注二、 20 所述。 附 注 五.27 、主营业务收入及成本 (1) 本集团的主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下： 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 养殖业 218,139,711 167,621,855 182,582,701 141,336,011 35,557,010 26,285,844 房地产开发 61,748,689 139,418,061 54,922,232 111,116,803 6,826,457 28,301,258 房屋租赁 10,112,742 -- 1,974,181 -- 8,138,561 -- 自来水供应 75,876,583 55,302,228 67,138,900 45,216,152 8,737,683 10,086,076 饲料生产 508,407,091 563,167,011 483,247,870 532,460,247 25,159,221 30,706,764 交通运输 18,946,926 18,453,311 4,011,528 4,785,941 14,935,398 13,667,370 商业贸易 48,580,288 45,334,124 47,953,420 37,322,306 626,868 8,011,818 其他 2,099,638 -- 1,254,882 -- 844,756 -- 公司内部行业 间相互抵销 129,717,694 51,601,302 129,717,694 52,105,509 -- (504,207) 合 计 814,193,974 937,695,288 713,368,020 820,131,951 100,825,954 117,563,337 前五位客户销售情况 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 58 客户 销售总额 占本集团全部销 售收入的比例 前五位客户销售情况合计 106,315,934 13.06% (2) 本公司的主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下： 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 房地产开发 19,694,336 42,000,000 11,318,744 14,433,494 8,375,592 27,566,506 商业贸易 60,263,719 73,976,578 52,572,133 73,703,327 7,691,586 273,251 合 计 79,958,055 115,976,578 63,890,877 88,136,821 16,067,178 27,839,757 前五位客户销售情况 客户 销售总额 占本公司全部销 售收入的比例 前五位客户销售情况合计 79,958,055 100% 附 注 五.28 、 其 他 业 务 利 润 其他业务收入 其他业务成本及税金 其他业务利润 行 业 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 土地使用权转让 * 74,800,000 -- 61,659,130 -- 13,140,870 -- 安装收入 -- 1,697,650 -- 1,423,476 -- 274,174 配套设施费 1,008,489 1,619,702 35,304 480,219 973,185 1,139,483 租金 821,016 828,884 42,693 24,675 778,323 804,209 管理费 716,111 545,198 585,446 -- 130,665 545,198 其它 57,525 6,496 33,629 4,783 23,896 1,713 合 计 77,403,141 4,697,930 62,356,202 1,933,153 15,046,939 2,764,777 * 系本公司转让一宗土地使用权所获取的收入，该土地使用权系二零零零年度本公司取得的 集浩房地产（深圳）有限公司用于抵偿所欠本公司 5700 万债务的资产。 附 注 五.29 、 财 务 费 用 （1 ）本集团的财务费用的明细项目如下： 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 44,729,888 43,895,355 减：利息收入 3,359,132 9,468,284 汇兑损失 177,091 14,720 减：汇兑收益 12,633 143,098 其他 119,389 108,918 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 59 合 计 41,654,603 34,407,611 （2 ）本公司的财务费用的明细项目如下： 项 目 2001 年 2000 年 利息支出 36,542,393 31,151,592 减：利息收入 15,466,776 19,942,539 汇兑损失 103,546 -- 减：汇兑收益 12,633 24,095 其他 32,063 109,176 合 计 21,198,593 11,294,134 附 注 五.30 、投资收益 （1） 本集团投资收益明细如下： 项 目 2001 年 2000 年 股票投资收益 340,407 1,350,464 对被投资单位的权益调整 (5,393,402) (44,411,671) 非控股公司分配来的利润 296,241 250,000 短期投资损失准备 -- (79,983,686) 长期投资减值准备 (35,538,875) (166,500,000) 股权投资差额摊销 (8,994,300) (1,255,214) 债权投资收益 -- 49,283 股权处置收益 * 650,000 10,016,299 合计 (48,639,929) (280,484,525) * 本年股权处置收益中有 1,000,000 元系本公司转让所持有的深圳市龙岗华程交通有限公司 13.24%股 权所获得的收益。 本期投资亏损较上期大幅减少 82.66%，主要系上期计提大额减值准备。 （2 ） 本公司投资收益明细如下： 项 目 2001 年 2000 年 股票投资收益 340,407 1,350,464 对被投资单位的权益调整 (42,396,863) (82,403,347) 非控股公司分配来的利润 296,241 -- 短期投资损失准备 -- (79,983,686) 长期投资减值准备 (37,785,956) (166,500,000) 股权投资差额摊销 (6,685,356) (1,255,214) 债权投资收益 -- 49,283 股权处置收益 1,000,000 (450,000) 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 60 合计 (85,231,527) (329,192,500) 附 注 五.31 、营业外收入 项 目 2001 年 2000 年 处置固定资产净收益 28,130 1,405,300 罚款净收入 339,360 13,046 赔偿收入* 19,979,261 - 其他 184,398 153,900 合 计 20,531,149 1,572,246 * 如附注五、9（ 2）所述。 本期营业外收入比上期大幅增长的原因如上所述。 附 注 五.32 、营业外支出 项目 2001 年 2000 年 处置固定资产净损失 7,573,990 524,555 罚款支出 612,472 56,730 捐赠支出 10,260 109,000 滞纳金支出 300,044 - 其他 12,043 469,521 合计 8,508,809 1,159,806 附 注 五.33 、 收到及支付的其他与经营活动有关的现金 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年 其他货币资金 89,969,100 关联单位往来 72,343,737 利息收入 3,359,132 押金 6,721,055 其他 9,041,378 合 计 181,434,402 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 61 支付其他与经营活动有关的现金 项目 2001 年 业务招待费 7,282,379 差旅费 7,184,481 车辆费用 4,925,687 诉讼费 4,672,303 办公费 4,236,624 审计咨询费 2,667,269 运输费 2,373,372 广告展览费 1,816,399 保险费 1,191,441 修理费 1,018,962 租金 603,305 委托代理费 573,777 董事会费 540,851 罚款支出 503,106 其他 8,597,072 合 计 48,187,028 附 注 五.34 、现金和现金等价物调节表 项 目 2001 年 2000 年 货币资金余额 85,481,123 242,610,787 减：其他货币资金 16,853,400 106,822,500 现金及现金等价物 68,627,723 135,788,287 附 注 五.35 、本公司所得税纳税调整表 项目 2001 年 利润总额 （106,449,254） 加：调增应纳税所得额 102,730,325 其中：业务费超支 2,422,058 存货跌价损失准备 416,024 坏账准备 12,837,921 对被投资单位的权益调整 42,396,863 长期投资减值准备 37,785,956 股权投资差额摊销 6,685,356 营业外支出 186,147 减：调减应纳税所得额 2,315,039 其中：非控股单位分来利润 296,241 弥补上年亏损 2,018,798 应纳税所得额 （6,,033,968） 所得税税率 15% 应纳所得税额 -- 附注六、关联方关系及其交易 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 62 1、关联方关系 <1> 、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地 主营业务 与本公司 的关系 经济性质 或类型 法 定 代表人 深圳市龙岗区投资管理有限公司 深圳市 投资 母公司 国有企业 香石来 深圳市康达尔（集团）房地产有限公司 深圳市 房地产开发 子公司 有限责任公司 聂 兴 深圳市康达尔贸易有限公司 深圳市 商业贸易 子公司 有限责任公司 陈日扬 深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司 深圳市 养鸡 子公司 有限责任公司 薛义山 深圳市康达尔养猪有限公司 深圳市 养猪 子公司 有限责任公司 林 雪 深圳市康达尔饲料有限公司 深圳市 饲料生产 子公司 有限责任公司 林 宏 运输公司 深圳市 交通运输 子公司 有限责任公司 郝耀聪 前湾电力公司 深圳市 电力供应 子公司 有限责任公司 陈 枫 亨泰尔公司 深圳市 生物技术开发 子公司 有限责任公司 甘琦峰 深圳市布吉供水公司有限公司 深圳市 自来水生产、供应 子公司 有限责任公司 吴经松 新生力公司 上海 保健食品 子公司 有限责任公司 朱工政 上海中科 上海 投资 子公司 有限责任公司 龚增力 伟江发展有限公司 香港 商业贸易 子公司 有限责任公司 满旺发展有限公司 香港 商业贸易 子公司 有限责任公司 <2>、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 二○ ○ ○ 年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二○ ○ 一年 十二月三十一日 深圳市龙岗区投资管理有限公司 深圳市康达尔（集团）房地产有限公司 80,000,000 -- -- 80,000,000 深圳市康达尔贸易有限公司 8,200,000 -- -- 8,200,000 深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司 50,000,000 -- -- 50,000,000 深圳市康达尔养猪有限公司 30,000,000 -- -- 30,000,000 深圳市康达尔饲料有限公司 50,000,000 -- -- 50,000,000 运输公司 30,000,000 -- -- 30,000,000 前湾电力公司 80,000,000 -- -- 80,000,000 亨泰尔公司 10,000,000 -- -- 10,000,000 深圳市布吉供水公司有限公司 30,000,000 -- -- 30,000,000 新生力公司 100,000,000 -- -- 100,000,000 上海中科 100,000,000 -- -- 100,000,000 伟江发展有限公司 港币 10,000 -- -- 港币 10,000 满旺发展有限公司 港币 10,000 -- -- 港币 10,000 <3>、存在控制关系的关联方所持权益及其变化 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 63 关联方名称 二○ ○ ○ 年 十二月三十一日 本年增加 本年减少 二○ ○ 一年 十二月三十一日 变动原因 金额 比例 金额 金额 金额 比例 深圳市康达尔（集团）房地产 有限公司 33,053,113 90% -- 16,309,393 16,744,720 90% 经营亏损 深圳市康达尔贸易有限公司 (23,625,239) 61% 23,625,239 -- -- 61% 转入坏账准备 深圳市康达尔（集团）养鸡有 限公司 80,183,165 90% -- 9,054,345 70,678,820 90% 经营亏损 深圳市康达尔养猪有限公司 30,580,715 90% 1,480,044 -- 32,060,759 90% 经营盈利 深圳市康达尔饲料有限公司 63,717,071 90% -- 19,475,688 44,241,383 90% 经营亏损 深圳市康达尔（集团）运输有 限公司 45,392,076 45% 6,633,955 -- 52,026,031 90% 经营盈利及股权比 例增加 深圳市前湾电力发展有限公司 87,270,000 90% -- -- 87,270,000 90% -- 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 8,300,812 85% -- 3,874,057 4,426,755 85% 经营亏损 伟江发展有限公司 1,692,161 100% -- 1,786,107 (93,946) 100% 经营亏损 深圳市布吉供水公司有限公司 42,649,433 70% 1,638,531 -- 44,287,963 70% 经营盈利 上海中科创业投资有限公司 69,739,435 70% -- -- 69,739,435 70% -- 上海中西新生力生物工程有限公司 35,629,843 80% 1,500,000 315,729 36,814,114 80% 差额调整/经营 亏损 满旺发展有限公司 -- 100% -- -- -- 100% <4>、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 上海中西药业股份有限公司 本公司的股东 浩辉实业有限公司 合营公司 兆安国际有限公司 合营公司 2、关联方交易 ＜1＞、相互提供担保事项 担保类型及关联方名称 2001.12.31 2000.12.31 深圳市龙岗区投资管理有限公司为本公司提供担保 100,000,000 100,000,000 本公司为新生力公司提供担保 18,000,000 40,000,000 本公司为上海中西药业股份有限公司提供担保 -- 125,000,000 上海中西药业股份有限公司为本公司提供担保 130,000,000 150,000,000 ＜2＞、关键管理人员报酬。 本公司的关键管理人员年薪如下：董事长28.5 万元，董事总经理21.8 万元，董事副总经理3 人，14.85—17.75 万元， 监事长 17.75 万元，另有 6 名董事不在本公司领薪。 ＜3＞、收取利息 关联方名称 2001 年 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 64 前湾电力公司* 3,981,540 深圳信兴实业公司 53,528 合 计 4,035,068 定价政策：银行同期贷款利率。 * 项目的贷款本金为人民币 7,500 万元。 3、关联方应收应付款项 年末余额 占全部应收（付） 款项余额的比重 关联方名称 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 应收账款： 满旺发展有限公司 18,878,922 18,878,922 其他应收款： 前湾电力限公司 89,468,358 84,855,867 新生力公司 13,343,313 53,285,692 亨泰尔公司 -- 24,700,000 其他应付款： 上海中西药业股份有限公司 9,743,683 9,743,683 浩辉实业有限公司 10,110,622 10,110,622 兆安国际有限公司 10,664,622 10,664,622 上海中科 9,436,394 8,400,000 亨泰尔公司 4,600,000 -- 应付股利： 深圳市龙岗区投资管理有限公司 3,017,550 3,107,550 附注七、或有事项 1、于二零零一年十二月三十一日，本公司为非关联单位提供银行借款担保如下： 对外担保单位 币种 担保金额 担保关系 对报告期 后的影响 深圳市赛格达声股份有限公司 人民币 134,100,000 其中：12,705 万元为互相担 保，705 万元为单向担保 连带责任 深圳市云鸣投资发展有限公司 人民币 69,600,000 单向担保 连带责任 中国爱地集团公司 美元 3,500,000 互相担保 连带责任 中国科健股份有限公司 美元 4,000,000 互相担保 连带责任 2、于二零零一年十二月三十一日，本公司尚未解除之银行借款抵押事项： 项目 贷款币别 贷款金额 房屋及建筑物 人民币 1,430 万元 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 65 房屋及建筑物 港 币 200 万元 出租车牌照 85 部 人民币 2,500 万元 1. 截至本会计报表的审计报告日止，本集团发生的未结诉讼案件如下： （1 ）本公司诉讼案件一 本公司持有的北国投 5.5%的股权，已于二零零零年九月二十七日转让给明天公司，约定由北国投代 付 6600 万元的股权转让款，但北国投认为本公司应承担担保责任，未将该款项返还给本公司，故本公司 向北京市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令明天公司支付出资转让款人民币 6600 万元，北国投承担 连带清偿责任。北京市中级人民法院于二零零一年九月十七日开庭审理此案，并于二零零一年十二月十八 日作出了一审判决，驳回本公司的诉讼请求。本公司认为北京市中级人民法院一审判决认定由本公司提供 担保的资金借款合同已实际履行的证据不足，故于二零零二年二月十八日向北京市高级人民法院提起上 诉。截止本会计报表审计报告日止，此上诉尚无结果。 （2 ）本公司诉讼案件二 本公司投资的国债约 8000 万元在未经本公司授权情况下被申银万国抛售，出售国债所得资金被挪走。 本公司已于二零零一年三月向上海市第二中院提起法律诉讼。根据二零零一年四月五日上海市第二中院发 出的[2001]沪二中经初字第 85 号通知，由于该等国债案件还涉及其他刑事案件，因此相应的民事案件暂时 中止，而由上海市公安局经济犯罪侦查总队并案查处。其后，本公司于二零零一年十月十日向深圳市中级 人民法院提起法律诉讼，深圳市中级人民法院已于二零零一年十一月七日受理此案，并于二零零二年一月 十六日开庭审理。截至本会计报表的审计报告日，案件仍在审理中。 （3 ）本公司诉讼案件三 二零零零年六月十日，本公司为华亚公司向华夏银行杭州分行武林支行（以下简称“ 华夏银行”）贷款 人民币 1000 万元提供担保，因华亚公司无力偿还借款本息，华夏银行向杭州市中级人民法院(以下简称“ 杭 州中院”)提起法律诉讼，经法院判决：本公司对华亚公司所欠华夏银行 1000 万元人民币借款及利息承担连 带赔偿责任。本公司因此代华亚公司清偿欠款，并向杭州中院起诉华亚公司及中科创业投资有限公司（以下 简称“ 北京中科”）。经杭州中院二零零一年十二月二十八日（2001）杭经初字第 414 号判决书判决，华亚公 司偿付本公司人民币 10,634,890 元及利息 207,380 元，北京中科对上述还款不能履行部分在 50%范围内承担 清偿责任。二零零一年十二月十一日，杭州中院以“ （2001）杭经初字第 334 号、（2001）杭经初字第 414-1 号” 协助执行通知书，冻结了北京中科持有的上海中西药业股份有限公司（以下简称“ 中西药业”）社会法 人股 2,062.5 万股，由本案冻结（2001）杭经初字第 334 号裁定书冻结 2,200万元后余下部分[参见附注七.3(5) 所述]的 560 万元,冻结期限一年(自二零零一年九月十一日至二零零二年九月十一日)。截止本会计报表审计报 告日止，案件尚在执行中。 （4 ）本公司诉讼案件四 本公司以海南燕园投资管理有限公司、海南沃和生物技术有限公司、民乐燕园投资管理有限公司二零 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 66 零零年度作为股东操控本公司董事会运作，对公司利益造成损害为由，于二零零二年一月二十日向海南省 海口市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令上述三家公司连带赔偿本公司损失人民币 5600 万元。海口 中院于二零零二年三月四日受理此案，并定于二零零二年五月二十九日进行审理。截至本会计报表的审计 报告日止，案件尚未开庭。 （5 ）上海中科诉讼案件一 于二零零零年九月，上海中科为华亚公司在杭州市商业银行保俶支行（以下简称“ 保俶支行” ）的5000 万元人民币短期借款提供担保，因华亚公司无力偿还借款本息，保俶支行向杭州中院提起法律诉讼。经杭 州中院于二零零一年三月十三日（2001）杭经初字第 3 号民事判决书判决：上海中科对华亚公司所欠保俶 支行 3700 万元人民币借款及利息承担连带赔偿责任。于二零零一年六月，杭州中院执行了上海中科所持 有胜利股份 403 万股计人民币 43,530,000 元。随后，上海中科向杭州中院起诉华亚公司及北京中科。经杭 州中院于二零零一年十月三十一日“（2001）杭经初字第 334 号” 判决书判决：华亚公司偿还上海中科人 民币 43,530,000 元及利息 919,571 元，北京中科在上述款项不能履行部分的 50%范围内承担清偿责任。经 上海中科申请，杭州中院于二零零一年九月十一日发出“（2001）杭经初字第 334 号、（2001）杭经初字第 414-1 号” 协助执行通知书，冻结了北京中科持有的中西药业社会法人股 2062.5 万股。其中，由此案冻结 2200 万元，冻结期一年（自二零零一年九月十一日至二零零二年九月十一日）。截至本会计报表的审计报 告日止，案件尚在执行中。 （6 ）上海中科诉讼案件二 于二零零零年八月二十五日，申银万国与上海中科签订《信托资产管理合同》。根据合同条款，申银 万国将提供 1 亿元的资金交由上海中科管理，上海中科将以其持有的 900 万股胜利股份质押给申银万国。 但据本公司掌握的资料，上海中科并未收到申银万国 1 亿元资金，也没有将其持有的 900 万股胜利股份质 押给申银万国，于二零零一年一月四日，申银万国向上海市第一中级人民法院（以下简称“ 上海第一中院”） 申请冻结上海中科的财产并要求偿还 1 亿元。截至本会计报表的审计报告日止，案件尚未开庭。 （7 ）上海中科诉讼案件三 上海中科分别于二零零零年五月十日及八月七日分别向上海银行借款 3000 万元及向中国光大银行借 款 2000 万元，均由中西药业提供担保。二零零零年九月二十五日上海中科与中西药业签订《反担保协议》 （以下简称“ 担保协议”），上海中科将其持有的 900 万股胜利股份质押给中西药业。担保协议签订后上海 中科并未将该等股份质押给中西药业。中西药业于二零零一年一月三日向上海第一中院提起诉讼，要求上 海中科将 900 万股胜利股份质押给中西药业。二零零一年五月十一日，经上海第一中院（2001）沪一中经 初字 29 号民事调解书确认：上海中科确认尚欠中西药业款项 51,016,745 元，并承诺在调解书生效之日起 七日内偿付该款项，若不能如期清偿，则以其所有的、可执行的胜利股份法人转配股折价清偿；若上述股 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 67 票不能执行或执行不足，上海中科仍应继续清偿。截至本会计报表的审计报告日止，上述协议尚未执行， 因执行结果的不确定性，本公司尚不能判断其可能对上海中科所造成的影响。 （8 ）新生力公司诉海南中网案件 二零零零年十一月二十日，新生力公司与海南中网签定一份借款额为 3000 万元的《借款协议》，借 款期限为三个月，随后新生力公司支付了该借款。借款期届满后，海南中网未履行还款义务，新生力公司 遂起诉海南中网，上海第一中院于二零零一年六月十九日（2001）沪一中经初字第 131 号《民事判决书》 判决，海南中网应于判决书生效之日起十日内返还新生力公司 3000 万元。因海南中网未如期执行判决， 上海第一中院决定执行海南中网所持有的中西药业 1078.5 万股法人股，并委托上海财瑞资产评估有限公 司对该资产进行评估，评估结果为资产价值 1725.6 万元，建议拍卖底价为 1380.48 万元。截至本会计报表 的审计报告日止，案件仍在执行中。 （9 ）其他或有事项 如附注一<二>及本附注所示，本公司及本集团受到中科系事件的影响招致法律诉讼。本公司管理层认 为本公司及本集团不会再因中科系事件牵连而招致法律诉讼。 附注八、承诺事项 于二零零一年十二月三十一日，本公司及本集团无重大的承诺事项。 附注九、期后事项 本公司及本集团无需披露之期后事项。 附注十、比较数据 如附注一、<二>（1）所述，本集团因采用追溯调整法，调整了比较会计报表期初数。 如附注五、26 及附注二、20 所述，本集团因采用追溯调整法，调整了比较会计报表的期初数。 第十一章 备查文件目录 本年度报告中涉及的下列文件资料均齐备、完整，并备于本公司董事会秘 书处以供查阅。 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章 的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 68 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 董事长签名： （陈枫） 深圳市康达尔（集团）股份有限公司董事会 二 00 二年四月二十日 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 69 合并资产负债表 编制单位: 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 单位：人民币元 资 产 类 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动资产： 货币资金 五. 1( 1) 85,481,123 242,610,787 短期投资 五. 2 22,180 5,022,180 应收票据 - 180,000 应收股利 五. 3 221,248 950,809 应收账款 五. 4( 1) 69,235,339 71,307,153 其他应收款 五. 5( 1) 138,134,645 193,131,286 预付帐款 五. 6 1,257,321 9,624,363 存 货 五. 7 381,524,698 447,295,364 待摊费用 五. 8 10,229,360 10,796,283 流动资产合计 686,105,914 980,918,225 长期投资： 长期股权投资 五. 9( 1) 135,661,064 234,604,351 长期债权投资 五. 9( 1) 160,290 160,290 长期投资合计 135,821,354 234,764,641 固定资产： 固定资产原值 五. 10 604,332,980 627,563,446 减：累计折旧 五. 10 206,253,225 187,296,270 固定资产净值 五. 10 398,079,755 440,267,176 减：固定资产减值准备 五. 10 13,000,000 13,000,000 固定资产净额 385,079,755 427,267,176 在建工程 五. 11 57,572,531 33,485,032 固定资产清理 - (155,500) 固定资产合计 442,652,286 460,596,708 无形资产及其他资产： 无形资产 五. 12 95,446,743 98,197,820 长期待摊费用 五. 13 4,122,589 9,033,704 无形资产及其他资产合计 99,569,332 107,231,524 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,364,148,886 1,783,511,098 负债及股东权益 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动负债： 短期借款 五. 14( 1) 886,563,871 1,049,352,894 应付票据 五. 15 32,963,059 135,440,388 应付账款 五. 16 71,557,498 82,122,328 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 70 预收账款 五. 16 15,383,877 18,087,634 应付工资 3,166,160 2,139,626 应付福利费 2,875,260 3,256,822 应付股利 五. 17 7,018,861 7,018,861 应交税金 五. 18 4,139,945 11,602,267 其他未交款 379,862 399,206 其他应付款 五. 19 149,262,810 147,794,471 预提费用 五. 20 38,789,738 38,842,485 一年内到期的长期负债 五. 21 8,090,000 9,840,000 流动负债合计 1,220,190,941 1,505,896,982 长期负债： 长期借款 五. 22 47,637,998 52,542,490 长期应付款 248,222 - 其他长期负债 13,987,812 12,406,292 长期负债合计 61,874,032 64,948,782 递延税项： 递延税项贷项 - - 负债合计 1,282,064,973 1,570,845,764 少数股东权益 31,320,560 55,452,727 股东权益： 股本 五.23 390,768,671 390,768,671 减: 已归还投资 - - 股本净额 390,768,671 390,768,671 资本公积 五. 24 92,364,144 92,364,144 盈余公积 五. 25 58,036,344 58,036,344 其中: 法定公益金 921,230 921,230 未分配利润 五. 26 (490,405,806) (383,956,552) 股东权益合计 50,763,353 157,212,607 负债及股东权益总计 1,364,148,886 1,783,511,098 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 71 合并利润及利润分配表 编制单位: 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 五. 27( 1) 814,193,974 937,695,288 减：主营业务成本 五. 27( 1) 713,368,020 820,131,951 主营业务税金及附加 4,781,610 7,936,506 二、主营业务利润 96,044,344 109,626,831 加：其他业务利润 五. 28 15,046,939 2,764,777 减：营业费用 16,982,509 19,407,797 管理费用 120,733,468 121,842,065 财务费用 五. 29( 1) 41,654,603 34,407,611 三、营业利润 (68,279,297) (63,265,865) 加：投资收益 五. 30( 1) (48,639,929) (280,484,525) 营业外收入 五. 31 20,531,149 1,572,246 减：营业外支出 五. 32 8,508,809 1,159,806 四、利润总额 (104,896,886) (343,337,950) 减：所得税 1,964,209 4,422,410 少数股东损益 (411,841) 3,643,991 五、净利润 (106,449,254) (351,404,351) 加：年初未分配利润 (383,956,552) 1,427,683 其他转入 - - 六、可供分配利润 (490,405,806) (349,976,668) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 (490,405,806) (349,976,668) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 33,979,884 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 72 - 八、未分配利润 (490,405,806) (383,956,552) 补充资料： 项目 2001年度 2000年度 1、出售、处置部门或被投资 单位所得收益 650,000 10,016,299 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减 少）利润总额 (4,081,965) - 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 73 合并现金流量表 编制单位: 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 单位: 人民币元 项目 附注 2001年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 889,708,601 收到的税费返还 175,818 收到的其他与经营活动有关的现金 五、33 181,434,402 现金流入小计 1,071,318,821 购买商品、接受劳务支付的现金 680,331,465 支付给职工以及为职工支付的现金 51,333,697 支付的各项税费 20,255,074 支付的其他与经营活动有关的现金 五、33 48,187,028 现金流出小计 800,107,264 经营活动产生的现金流量净额 271,211,557 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 20,000,000 取得投资收益所收到的现金 1,761,935 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 5,577,987 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 27,339,922 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金净额 34,061,659 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 34,061,659 投资活动产生的现金流量净额 (6,721,737) - 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 740,464,871 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 740,464,871 偿还债务所支付的现金 1,012,385,715 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,565,082 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 74 现金流出小计 1,071,950,797 筹资活动产生的现金流量净额 (331,485,926) 四、汇率变动对现金的影响 (164,458) 五、现金及现金等价物净增加额 (67,160,564) （补充资料） 项 目 附注 2001年 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (106,449,254) 加：少数股东损益 (411,841) 计提的资产减值准备 (1,244,423) 固定资产折旧 32,136,603 无形资产摊销 2,751,077 长期待摊费用摊销 8,088,705 待摊费用的减少(减:增加) 566,923 其他货币资金的减少（减：增加） 89,969,100 预提费用的增加(减:减少) (52,747) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减: 收益) (12,110,741) 固定资产报废损失 3,864,246 财务费用 44,894,346 投资损失（减收益） 48,639,929 存货的减少（减增加） 63,383,462 递延税款贷项（减：借项） - 经营性应收项目的减少（减：增加） 69,247,124 经营性应付项目的增加（减：减少） 27,939,048 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 271,211,557 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 五、34 68,627,723 减：现金的期初余额 五、34 135,788,287 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (67,160,564) 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 75 资产负债表 编制单位: 深圳市康达尔（集团）股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 资 产 类 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动资产： 货币资金 五. 1( 2) 17,793,943 119,769,189 应收股利 221,248 950,809 应收账款 五. 4( 2) 40,498,071 38,917,168 其他应收款 五. 5( 2) 403,412,492 444,202,011 存 货 568,503 69,308,229 流动资产合计 462,494,257 673,147,406 长期投资： 长期股权投资 五. 9( 2) 362,658,515 420,317,913 长期债权投资 五. 9( 2) 10,290 10,290 长期投资合计 362,668,805 420,328,203 固定资产： 固定资产原值 51,022,246 51,904,611 减：累计折旧 12,145,551 12,224,627 固定资产净值 38,876,695 39,679,984 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 38,876,695 39,679,984 在建工程 - 593,021 固定资产清理 - (155,500) 固定资产合计 38,876,695 40,117,505 无形资产及其他资产： 无形资产 9,556,885 9,776,447 长期待摊费用 - 1,054,237 无 形 资 产 及 其 他 资 产 合 计 9,556,885 10,830,684 递延税项: 递延税款借项 - - 资 产 总 计 873,596,642 1,144,423,798 负债及股东权益 附注 流动负债： 短期借款 五. 14( 2) 562,619,851 698,097,850 应付票据 - 79,000,000 应付账款 2,578,950 25,814,689 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 76 预收账款 27,444 27,440 应付福利费 635,622 1,254,809 应付股利 7,018,861 7,018,861 应交税金 1,243,054 (5,591,362) 其他未交款 343,503 343,503 其他应付款 227,373,540 157,297,484 预提费用 13,811,865 15,017,318 一年内到期的长期负债 7,090,000 8,840,000 其他流动负债 - - 流动负债合计 822,742,690 987,120,592 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期负债合计 - - 递延税项: 递延税项贷项 - - 负债合计 822,742,690 987,120,592 股东权益： 股本 390,768,671 390,768,671 减:已归还投资 - - 股本净额 390,768,671 390,768,671 资本公积 92,364,144 92,364,144 盈余公积 58,036,344 58,036,344 其中:法定公益金 921,230 921,230 未分配利润 (490,315,207) (383,865,953) 股东权益合计 50,853,952 157,303,206 负债及股东权益总计 873,596,642 1,144,423,798 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 77 利润及利润分配表 编制单位: 深圳市康达尔（集团）股份有限公司( 母公司) 单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 五. 27( 2) 79,958,055 115,976,578 减：主营业务成本 五. 27( 2) 63,890,877 88,136,821 主营业务税金及附加 994,564 2,121,000 二、主营业务利润 15,072,614 25,718,757 加：其他业务利润 13,140,870 - 减：营业费用 - - 管理费用 48,025,732 36,852,637 财务费用 五. 29( 2) 21,198,593 11,294,134 三、营业利润 (41,010,841) (22,428,014) 加：投资收益 五. 30( 2) (85,231,527) (329,192,500) 补贴收入 - - 营业外收入 19,979,261 93,200 减：营业外支出 186,147 133,638 四、利润总额 (106,449,254) (351,660,952) 减：所得税 五. 35 - - 五、净利润 (106,449,254) (351,660,952) 加：年初未分配利润 (383,865,953) 1,774,883 其他转入 - - 六、可供分配利润 (490,315,207) (349,886,069) 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 (490,315,207) (349,886,069) 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - 33,979,884 八、未分配利润 (490,315,207) (383,865,953) 补充资料： 项目 2000年度 2001年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得 收益 1,000,000 (450,000) 2、自然灾害发生的损失 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 78 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润 总额 (1,088,789) - 4、会计估计变更增加（或减少）利润 总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 79 现金流量表 编制单位: 深圳市康达尔（集团）股份有限公司( 母公司) 单位: 人民币元 项目 2001年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 150,233,307 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 154,725,530 现金流入小计 304,958,837 购买商品、接受劳务支付的现金 77,418,535 支付给职工以及为职工支付的现金 11,673,497 支付的各项税费 (1,699,271) 支付的其他与经营活动有关的现金 15,434,579 现金流出小计 102,827,340 经营活动产生的现金流量净额 202,131,497 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 15,000,000 取得投资收益所收到的现金 1,761,935 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 净额 526,549 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 17,288,484 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 净额 - 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 - 投资活动产生的现金流量净额 17,288,484 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 362,850,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 362,850,000 偿还债务所支付的现金 579,077,999 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,274,815 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 614,352,814 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 80 筹资活动产生的现金流量净额 (251,502,814) 四、汇率变动对现金的影响 (90,913) 五、现金及现金等价物净增加额 (32,173,746) 补充资料 项 目 2001年 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (106,449,254) 加：计提的资产减值准备 18,871,099 固定资产折旧 3,263,495 无形资产摊销 219,562 长期待摊费用摊销 1,054,237 待摊费用的减少(减:增加) - 其他货币资金的减少（减：增加） 69,801,500 预提费用的增加(减:减少) (1,205,453) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 (减:收益) (19,793,114) 固定资产报废损失 - 财务费用 36,633,306 投资损失（减收益） 85,231,527 存货的减少（减增加） 68,323,702 递延税款贷项（减：借项） - 经营性应收项目的减少（减：增加） (1,372,430) 经营性应付项目的增加（减：减少） 47,553,320 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 202,131,497 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,872,943 减：现金的期初余额 34,046,689 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (32,173,746) 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001 年年度报告 81 合并资产减值准备明细表 编制单位: 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2001年度 单位: 人民币元 项 目 附注 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏账准备合计 103,443,996 17,454,156 21,085,783 99,812,369 其中: 应收账款 五、4（1） 59,238,234 936,901 12,958,628 47,216,507 其他应收款 五、5（1） 44,205,762 16,517,255 8,127,155 52,595,862 二、短期投资跌价准备合计 五、2 79,983,686 - - 79,983,686 其中: 股票投资 五、2 - - - - 债券投资 五、2 79,983,686 - - 79,983,686 三、存货跌价准备合计 五、7 - 2,387,204 - 2,387,204 其中: 产成品 五、7 - 991,180 - 991,180 原材料 五、7 - 416,024 - 416,024 在产品 五、7 - 980,000 - 980,000 四、长期投资减值准备合计 五、9 （1 ） 174,447,081 37,785,956 2,247,081 209,985,956 其中: 长期股权投资 五、9（1） 174,447,081 37,785,956 2,247,081 209,985,956 长期债权投资 五、9（1） - - - - 五、固定资产减值准备合 计 五、10 13,000,000 - - 13,000,000 其中: 房屋及建筑物 五、10 13,000,000 - - 13,000,000 机器设备 - - - - 其他设备 - - - - 六、无形资产减值准备合计 - - - - 其中: 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - -