000060_2006_中金岭南_2006年年度报告_2007-03-30.txt

深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 二○ ○ 六年年度报告 二○ ○ 七年三月三十一日 1 重 要 提 示 △ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 △ 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准 确性、完整性无法保证或存在异议。 △ 全体董事出席本次会议。 △ 深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 △ 公司董事长李进明先生、董事总经理张水鉴先生、主管会计工作的 总会计师兼计财部经理储虎先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真 实、完整。 董事长签署： 李进明 日期：二○ ○ 七年三月三十一日 2 目 录 第 一 节 、公 司 基 本 情 况 简 介 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ . 3 第 二 节 、会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ . 4 第 三 节 、股 本 变 动 和 股 东 情 况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ . 7 第 四 节 、董 事 、监 事 、高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 ⋯ ⋯ 13 第 五 节 、公 司 治 理 结 构 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 18 第 六 节 、股 东 大 会 情 况 简 介 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第 七 节 、董 事 会 报 告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 第 八 节 、监 事 会 报 告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 36 第 九 节 、重 要 事 项 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 38 第 十 节 、财 务 报 告 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 44 第 十 一 节 、备 查 文 件 目 录 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ . 105 3 一 、 公 司 基 本 情 况 简 介 1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（缩写：中金岭南） 公司法定英文名称：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED（缩 写：NONFEMET） 2、公司法定代表人姓名：李进明 3、公司董事会秘书：彭玲 证券事务代表：黄建民 联系地址：深圳市福田区车公庙深南大道 6013 号中国有色大厦 24 楼 电 话：（0755）83474800-236 传 真：（0755）83474889 电子信箱：dsh@ 4、公司注册地址：深圳市福田区车公庙深南大道 6013 号中国有色大厦 24 楼 公司办公地址：深圳市福田区车公庙深南大道 6013 号中国有色大厦 24 楼 公司邮政编码：518040 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：zjln@ 5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的国际互联网网址： 6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室 7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：中金岭南 公司股票代码：000060 8、公司首次注册登记日期：1984 年 9 月 1 日 公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011009894 税务登记号码：（国税）440301192206336（地税）440304192206336 公司聘请的会计师事务所名称：深圳市鹏城会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地点：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 4 二 、 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 （一）本年度主要利润指标情况 项 目 金额（单位：人民币元） 利润总额 1,369,937,934.54 净利润 1,134,582,367.63 扣除非经常性损益后的净利润* 1,200,656,059.39 主营业务利润 2,141,310,513.99 其他业务利润 15,993,003.24 营业利润 1,409,203,782.87 投资收益 41,294,949.18 补贴收入 3,770,000.00 营业外收支净额 -84,330,797.51 经营活动产生的现金流量净额 109,118,467.67 现金及现金等价物净增减额 964,174,338.49 *注：报告期扣除非经常性损益的项目和涉及的金额： 非经常性损益项目 金额（单位：人民币元） 补贴收入 3,770,000.00 营业外收入 2,309,589.32 扣除计提在建工程减值准备后的各项营业外支出 -86,872,320.35 资产减值准备转回 1,082,912.62 短期投资收益 2,587,844.68 所得税影响 12,120,636.15 少数股东应占份额影响 -1,072,354.18 合 计 -66,073,691.76 5 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入 6,240,230,182.46 4,237,250,459.18 3,548,421,522.94 净利润 1,134,582,367.63 277,343,641.11 136,887,367.77 扣除非经营性损益后的净利润 1,200,656,059.39 308,731,528.81 141,665,753.77 总资产 7,197,873,469.81 4,752,597,284.96 4,947,273,864.24 股东权益（不含少数股东权益） 3,230,162,647.48 1,439,059,375.31 1,214,085,087.85 每股收益（摊薄） 1.71 0.64 0.32 每股收益（加权） 1.86 0.64 0.32 每股净资产 4.86 3.33 2.81 调整后每股净资产 4.82 3.24 2.64 每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 1.07 1.05 净资产收益率（％）（摊薄） 35.12% 19.27% 11.27% 净资产收益率（％）（加权） 55.63% 20.99% 11.73% 扣除非经营性损益后的净资产收益率（％）（摊薄） 37.17% 21.45% 11.67% 扣除非经营性损益后的净资产收益率（％）（加权） 58.87% 23.37% 12.14% 经营活动产生的现金流量净额 109,118,467.67 463,302,238.58 453,698,634.09 （三）利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 66.29% 104.99% 3.22 3.51 营业利润 43.63% 69.09% 2.12 2.31 净利润 35.12% 55.63% 1.71 1.86 扣除非经常性损益后的利润 37.17% 58.87% 1.81 1.97 注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求编制。 6 （四）报告期内股东权益变动情况 项 目 期 初 增 加 减 少 期 末 股本 432,000,000.00 232,800,000.00 664,800,800.00 资本公积金 486,488,345.13 640,500,000.00 86,400,000.00 1,040,588,345.13 盈余公积金 220,665,838.64 306,954,525.24 80,038,051.72 447,582,312.16 其中：法定公益金 80,038,051.72 80,038,051.72 0 未分配利润 299,843,036.47 1,134,582,367.63 356,516,473.52 1,077,908,930.58 外币报表折算差额 62,155.07 779,095.46 -716,940.39 股东权益合计 1,439,059,375.31 2,201,378,656.11 410,275,383.94 3,230,162,647.48 变动原因： 1、资本公积变动原因：公司 2006 年向特定投资者非公开发行 6000 万股人民币普 通股以及实施公积金转增股本所致。 2、盈余公积变动原因：本年度提取法定公积金、任意公积金以及本公司本年度根 据财政部相关规定将法定公益金转入盈余公积金所致。 3、未分配利润变动原因：本年新增利润及利润分配所致。 7 三 、 股 本 变 动 及 股 东 情 况 （ 一 ） 股 份 变 动 情 况 表 （ 单 位 ： 股 ） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 169,704,576 39.28% 60,000,000 33,940,915 33,940,915 -23,422,931 104,458,899 274,163,475 41.24% 1、国家持股 150,183,335 34.76% 30,036,667 30,036,667 60,073,334 210,256,669 31.63% 2、国有法人持股 9,408,000 2.18% 60,000,000 1,881,600 1,881,600 -13,171,200 50,592,000 60,000,000 9.03% 3、其他内资持股 10,113,241 2.34% 2,022,648 2,022,648 -10,251,731 -6,206,435 3,906,806 0.59% 其中：境内法人 持股 9,752,665 2.26% 1,950,533 1,950,533 -10,923,731 -7,022,665 2,730,000 0.41% 境内自然人 持股 360,576 0.08% 72,115 72,115 672,000 816,230 1,176,806 0.18% 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 二、无限售条件股 份 262,295,424 60.72% 52,459,085 52,459,085 23,422,931 128,341,101 390,636,525 58.76% 1、人民币普通股 262,295,424 60.72% 52,459,085 52,459,085 23,422,931 128,341,101 390,636,525 58.76% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 432,000,000 100.00% 60,000,000 86,400,000 86,400,000 232,800,000 664,800,000 100.00% (二)股票发行与上市情况 1、报告期止的前三年内，公司发行股票及衍生证券情况。 (1) 根据本公司 2006 年度第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关 于核准深圳市中金岭南有色金属股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字 【2006】64 号文），2006 年 11 月 2 日至 2006 年 11 月 9 日公司采取非公开发行股票方 式向深圳广晟投资发展有限公司、宝钢集团有限公司、易方达基金管理有限公司 3 名特 定投资者发行了 6,000 万股人民币普通股，发行价格 12.03 元/股。11 月 20 日刊登《公 8 司 2006 年向特定对象非公开发行股票的发行情况报告暨上市公告书》，深圳广晟投资发 展有限公司所认购的股份的锁定期限自 2006 年 11 月 21 日至 2009 年 11 月 20 日止；其 它特定投资者认购的股份的锁定期限自 2006 年 11 月 21 日至 2007 年 11 月 20 日止。 2、报告期内公司股份总数与结构变化情况 (1)2006 年 4 月 20 日，公司实施 2005 年度利润分配及公积金转增方案：以公司 2005 年末总股本 43,200 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股派现金红利 1 元；同时 以公司 2005 年末总股本 43,200 万股为基数，每 10 股资本公积金转增 2 股。此次分配 转增完成后，公司总股本由 43,200 万股增加为 60,480 万股。 (2) 2006 年 11 月 2 日至 2006 年 11 月 9 日公司采取非公开发行股票方式向深圳广 晟投资发展有限公司、宝钢集团有限公司、易方达基金管理有限公司 3 名特定投资者发 行了 6,000 万股股份。本次发售完成后，公司总股本变更为 66,480 万股。 (3)2006 年 11 月 20 日，广东广晟有色金属集团有限公司等 14 家原非流通股东所 持共计 24,094,931 股限售股份上市流通。 (4)2006 年 3 月 2 日，公司高级管理人员通过深圳证券交易所证券交易系统，买入 本公司股票共计 480,000 股（该股份在实施公司 2005 年度分红及公积金转增方案后为 变更为 672,000 股），该股份根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司相关规定 予以冻结。 3、公司没有现存内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、截止 2006 年 12 月 31 日，公司股东总数为 60,285 户。 2、前十名股东持股情况：（单位：股） 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 广东省广晟资产经营有限公司 国有股东 31.63% 210,256,669 210,256,669 105,000,000 深圳市广晟投资发展有限公司 国有股东 4.51% 30,000,000 30,000,000 15,000,000 宝钢集团有限公司 国有股东 3.76% 25,000,000 25,000,000 未知 广东广晟有色金属集团有限公司 国有股东 1.98% 13,171,200 0 0 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 -005L-FH002 深 其他 1.44% 9,551,115 0 未知 交银施罗德成长股票证券投资基金 其他 0.91% 6,019,876 0 未知 华夏优势增长股票型证券投资基金 其他 0.90% 6,000,000 0 未知 科瑞证券投资基金 其他 0.83% 5,505,000 0 未知 9 易方达策略成长二号混合型证券投资基金 其他 0.82% 5,454,797 0 未知 全国社保基金一一零组合 其他 0.64% 4,273,742 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002 深 9,551,115 人民币普通股 交银施罗德成长股票证券投资基金 6,019,876 人民币普通股 华夏优势增长股票型证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 科瑞证券投资基金 5,505,000 人民币普通股 易方达策略成长二号混合型证券投资基金 5,454,797 人民币普通股 全国社保基金一一零组合 4,273,742 人民币普通股 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 3,332,951 人民币普通股 华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股 易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2,734,837 人民币普通股 银华优势企业（平衡型）证券投资基金 2,449,902 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 科瑞证券投资基金、易方达策略成长二号混合型证券投资基金、易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金同属易方达基金管理公司。本公司未知其他前十 名无限售条件股东之间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股份数 量余额 无限售条件股份数 量余额 说明 2007-11-18 30,240,000 243,923,475 420,876,525 广东省广晟资产经营有限公司所持不超 过中金岭南股份总数（以公司 2006 年非 公开发行前 60480 万股的总股本）5%的 股份可上市交易。 2007-11-21 30,000,000 213,923,475 450,876,525 宝钢集团有限公司和易方达基金管理公 司认购的中金岭南 2006 年非公开发行的 股份可上市交易。 2008-11-18 30,240,000 183,683,475 481,116,525 广东省广晟资产经营有限公司所持不超 过中金岭南股份总数（以公司 2006 年非 公开发行前 60480 万股的总股本）10%的 股份可上市交易。 2009-11-18 149,776,669 33,906,806 630,893,194 广东省广晟资产经营有限公司所持中金 岭南全部股份可上市交易。 2009-11-23 30,000,000 3,906,806 660,893,194 深圳市广晟投资发展有限公司认购的中 金岭南 2006 年非公开发行的股份可上市 交易。 1、公司 4 家原非流通股东深圳市瑞富源投资有限公司、上海奇浩科贸有限公司、 上海兴岚经贸有限公司、上海强汇通信设备有限公司在报告期内尚未偿还广东省广晟资 产经营有限公司垫付的对价，其所持中金岭南合计 2,730,000 股，报告期内没有解除限 10 售。 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 2007-11-18 30,240,000 2008-11-18 30,240,000 1 广东省广晟资产经营有限公司 210,256,669 2009-11-18 149,776,669 自获得上市流通权之日起，至少在 十二个月内不上市交易或者转让。 在十二个月满后，除一年内可减持 的用于中金岭南高管人员股权激励 部分以外，其余股份在接下来的十 二个月内也不上市交易或者转让 （即在自获得上市流通权之日起二 十四个月内不上市交易或者转让）。 在上述承诺期期满后，其通过深交 所挂牌交易出售股份，出售数量占 中金岭南股份总数的比例在十二个 月内不超过百分之五，在二十四个 月内不超过百分之十。 2 深圳市广晟投资发展有限公司 30,000,000 2009-11-23 30,000,000 其认购的股份自发行结束之日起， 三十六个月内不得转让。 3 宝钢集团有限公司 25,000,000 2007-11-21 25,000,000 其认购的股份自发行结束之日起， 十二个月内不得转让。 4 科瑞证券投资基金 2,500,000 2007-11-21 2,500,000 其认购的股份自发行结束之日起， 十二个月内不得转让。 5 深圳市瑞富源投资有限公司 2,352,000 2006-11-18 2,352,000 从改革方案实施后起十二个月内不 上市交易或者转让。 6 全国社保基金一零九组合 1,100,000 2007-11-21 1,100,000 其认购的股份自发行结束之日起， 十二个月内不得转让。 7 科翔证券投资基金 800,000 2007-11-21 800,000 其认购的股份自发行结束之日起， 十二个月内不得转让。 8 科汇证券投资基金 600,000 2007-11-21 600,000 其认购的股份自发行结束之日起， 十二个月内不得转让。 9 上海奇浩科贸有限公司 280,000 2006-11-18 280,000 从改革方案实施后起十二个月内不 上市交易或者转让。 10 上海兴岚经贸有限公司 56,000 2006-11-18 56,000 从改革方案实施后起十二个月内不 上市交易或者转让。 注： (1)公司第二大股东深圳市广晟投资发展有限公司和公司第四大股东广东广晟有色 金属集团有限公司均为公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司的全资子公司。 (2) 2006年11月公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司向中国光大银行深圳华 侨城支行质押的公司限售流通股141,120,000股解除质押。 11 上述股权质押解除手续完成后，广晟公司与中国工商银行股份有限公司广州环城支 行签订了《权利质押合同》，广晟公司将其持有的公司限售流通股105,000,000股质押给 中国工商银行股份有限公司广州环城支行。相关质押手续已在中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司办理完成，质押期限自2007年2月15日起。 (3)公司4家原非流通股东深圳市瑞富源投资有限公司、上海奇浩科贸有限公司、 上海兴岚经贸有限公司、上海强汇通信设备有限公司的营业执照最近年度未经年检，在 2005年11月18日公司实施股权分置改革中未通过中国证券登记结算有限责任公司深圳 分公司的身份确认核查，由公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司先代为支付这四 家公司应支付的对价(分别为425,600股，50,666股，10,133股，7,600股)合计493,999 股。该股份在公司实施2005年度分红派息及公积金转增方案后，分别为595,840股、 70,933股、14,187股、10,640股，并衍生相应红利人民币42,560.00元、人民币5,066.60 元、人民币1,013.30元、人民币760.00元。广东省广晟资产经营有限公司对代为支付对 价股份及相应衍生红利行使追偿权。 截至信息披露日，深圳市瑞富源投资有限公司和上海奇浩科贸有限公司分别成立清 算组，偿还了广东省广晟资产经营有限公司代垫的股份及衍生的红利，其所持本公司限 售股份合计 1,965,227 股于 2007 年 1 月 16 日上市流通。上海兴岚经贸有限公司和上海 强汇通信设备有限公司代垫偿还工作正在办理之中，这两家公司所持限售股份待偿还广 东省广晟资产经营有限公司的垫付股份及衍生红利后再另行申请解除限售。 3、控股股东及实际控制人情况介绍 本公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司成立于 1999 年 12 月，是广东省政 府授权经营的资产经营公司，为国有独资企业，注册地址为：广州市越秀区明月一路 9 号凯旋华美达大酒店 15 楼，法定代表人李进明，注册资本人民币 10 亿元，经营范围为： 资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营，投资收益的管理及再投资；广东省国资 管理部门授权的其他业务；承包境外工程和境内国际招标工程，承包上述境外工程的勘 测、咨询、设计和监理项目，上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施上述 境外工程所需的劳务人员。企业人才培训，物业出租。 12 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 100 % 100% 100% 31.63% 4.51% 1.98% 广 东 省 人 民 政 府 国 有 资 产 监 督 管 理 委 员 会 广 东 省 广 晟 资 产 经 营 有 限 公 司 深 圳 市 中 金 岭 南 有 色 金 属 股 份 有 限 公 司 深圳市广晟投资发展有限公司 广东广晟有色金属集团有限公司 13 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事、高管人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 变动原因 李进明 董事长 男 54 2005.1.28～ 2008.1.28 钟金松 董事 男 54 2005.1.28～ 2008.1.28 何一平 董事 男 50 2005.1.28～ 2008.1.28 刘协广 董事 男 59 2005.1.28～ 2008.1.28 张水鉴 董事 总经理 男 50 2005.1.28～ 2008.1.28 0 84,000 买入、 送股及转增 郭 勇 董事 党委书记 男 52 2005.1.28～ 2008.1.28 186,880 345,632 买入、 送股及转增 杨传耕 独立董事 男 64 2005.1.28～ 2008.1.28 隋广军 独立董事 男 45 2005.1.28～ 2008.1.28 张建军 独立董事 男 42 2005.1.28～ 2008.1.28 陈 平 独立董事 男 41 2005.1.28～ 2008.1.28 马建华 监事会 召集人 男 44 2005.1.28～ 2008.1.28 何 勇 监事 男 46 2005.1.28～ 2008.1.28 黎锦坤 监事 男 42 2005.1.28～ 2008.1.28 张伟健 职工监事 男 44 2005.1.26～ 2008.1.26 姚锐红 职工监事 男 54 2005.1.26～ 2008.1.26 董保玉 常务副 总经理 男 51 2005.1.28～ 2008.1.28 0 70,000 买入、 送股及转增 刘侦德 副总经理 男 53 2005.1.28～ 2008.1.28 0 70,000 买入、 送股及转增 郑文达 副总经理 男 43 2005.1.28～ 2008.1.28 3,840 75,376 买入、 送股及转增 储 虎 总会计师 计财部经理 男 44 2005.1.28～ 2008.1.28 0 70,000 买入、 送股及转增 彭 玲 董事会秘书 总经理助理 女 41 2005.1.28～ 2008.1.28 72,576 101,606 送股及转增 14 注：在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取 报酬、津贴 李进明 广东省广晟资产经营有限公司 董事长、党委书记 2004年至今 是 钟金松 广东省广晟资产经营有限公司 董事、总经理、党委副书记 2004年至今 是 何一平 广东省广晟资产经营有限公司 董事、副总经理 2000年至今 是 刘协广 广东广晟有色金属集团有限公司 董事、党委书记 2005年至今 是 马建华 广东省广晟资产经营有限公司 投资发展部部长 2005年至今 是 何 勇 广东省广晟资产经营有限公司 经营管理部部长 2005年至今 是 黎锦坤 广东广晟有色金属集团有限公司 财务部部长 2004年至今 是 （二）董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历和在除股东单位外的 其他单位的任职或兼职情况 1、最近 5 年的主要工作经历： 李进明：历任广晟资产经营有限公司董事、副总经理、党委副书记，现任广晟资 产经营有限公司董事长、党委书记。 钟金松：历任广晟资产经营有限公司董事、副总经理，现任广晟资产经营有限公 司董事、总经理、党委副书记。 何一平：任广晟资产经营有限公司董事、副总经理。 刘协广：历任广晟有色金属集团有限公司董事、副总经理、党委副书记,现任广晟 有色金属集团有限公司董事、党委书记。 张水鉴：历任本公司副总经理，本公司董事、总经理、党委副书记。现任本公司 董事总经理、党委副书记。 郭 勇：历任本公司副总经理，本公司董事、纪委书记兼工会主席，现任本公司 董事、党委书记。 杨传耕：历任深圳市政府经济协作办公室主任、深圳市委驻深工委书记，2002 年 退休。 隋广军：博士生导师，历任暨南大学管理学院院长，现任广东外语外贸大学副校 长、教授。 陈 平：博士生导师，任中山大学岭南学院副院长、教授。 15 张建军：历任鹏元资信评估有限公司副总裁，现任深圳大学经济学院院长、教授。 马建华：历任广晟资产经营有限公司计划财务部副部长，财务总监管理办公室主 任，现任广晟资产经营有限公司投资发展部部长。 何 勇：历任广晟资产经营有限公司企业管理部副部长、关稳办主任，现任广晟 资产经营有限公司经营管理部部长。 黎锦坤：历任广晟有色金属集团有限公司财务部副部长，现任广晟有色金属集团 有限公司财务部部长。 张伟健：历任本公司韶关冶炼厂副厂长，现任本公司韶关冶炼厂厂长。 姚锐红：任本公司深圳华加日铝业有限公司总经理. 董保玉：历任广晟资产经营有限公司人力资源部部长，本公司副总经理，现任本 公司常务副总经理、党委副书记。 刘侦德：历任本公司原韶关铅锌分公司副总经理，现任本公司副总经理。 郑文达：历任本公司凡口铅锌矿矿长，现任本公司副总经理。 储 虎：历任本公司计划财务部经理，总经理助理兼计财部经理，现任本公司总 会计师兼计财部经理。 彭 玲：历任本公司董秘、策划部副经理，董秘、证券部经理，现任本公司董秘、 总经理助理兼证券部经理。 2、在除股东单位外的其他单位的任职和兼职情况： 姓 名 任职 、兼职单位 与本公司关系 职务 李进明董事长 中国电信股份有限公司 无关联 非执行董事 钟金松董事 广州广晟数码技术有限公司 广晟公司之控股子公司 董事长 东莞广晟商贸有限责任公司 广晟公司之控股子公司 董事长 何一平董事 广州市广晟微电子有限公司 广晟公司之控股子公司 董事 刘协广董事 广东有色博泰实业公司 广晟有色公司之子公司 董事长 张水鉴董事总经理 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事长 深业有色金属有限公司 本公司控股子公司 董事长 郭勇董事党委书记 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事 16 深圳市瀚详投资控股有限公司 无关联 副总经理 杨传耕独立董事 深圳市创想科技有限公司 无关联 副董事长 南方航空 无关联 独立董事 隋广军独立董事 一致药业 无关联 独立董事 深物业 无关联 独立董事 张建军独立董事 南玻控股 无关联 独立董事 深圳市华加日铝业有限公司 本公司控股子公司 董事长 董保玉常务 副总经理 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事 刘侦德副总经理 深圳市中金先进材料科技有限公司 本公司控股子公司 董事长 郑文达副总经理 深圳市中金高能电池材料有限公司 本公司控股子公司 董事长 深圳金汇期货经纪有限公司 本公司关联公司之子公司 董事长 深圳市中金岭南科技有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳华加日铝业有限公司 本公司控股子公司 董事 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事 储虎总会计师 兼计划财务部经理 深圳金牛投资有限公司 本公司参股子公司 董事 彭玲董秘、总助 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 董事 （三）年度报酬情况 1、董事、监事及高级管理人员年度报酬决策程序和确定依据： 公司为激励高级管理人员，建立了将高级管理人员考核评价及收入报酬与公司经 营业绩和个人工作绩效相挂钩的考评、激励制度。并在党风廉政、纪检监察等方面加 强对高级管理人员的监督检查。 公司高级管理人员的薪酬分配是激励的主要办法。薪酬方案是根据国家有关工资 政策和上市公司的相关规定，董事会审议批准的薪酬方案。薪酬分为岗位（职务）工 资和效益风险工资两部分。岗位（职务）工资按照岗位职务确定；效益风险工资直接 与公司经济效益挂钩，经董事会审议后，按完成年度各项经济指标完成情况提取发放。 2、报告期公司董事、监事及高级管理人员中有 9 人在公司领取报酬，报酬总额 587.6 万元。张水鉴为 97.4 万元，郭勇为 92.4 万元，董保玉、刘侦德、郑文达、储 虎为 76.2 万元，张伟健为 35 万元，姚锐红、彭玲为 29 万元。 3、报告期独立董事的年津贴为 4 万元人民币（税后），独立董事参加董事会、股 17 东大会及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使其他职责时发生的必要费用由公 司另行支付。 （四）董事、监事及高级管理人员变动情况 2006 年 7 月 10 日公司董事会收到本公司董事郑耀明先生因退休原因辞去董事的辞 职报告，根据公司章程有关规定，该辞职于同日生效。 (五)本年度员工情况 公司截至 2006 年 12 月 31 日共有在职职工 8970 名，其他在册员工 1174 名，离退 休人员 4790 名。拥有各类经营管理人员 1255 名，其中生产管理人员 484 名，市场营销 人员 125 名，财务管理人员 148 名，其他各类管理人员 498 名。拥有具备专业技术职称 的各类专业技术人才 2250 人，其中各类高级专业技术人员 231 名，各类中级专业技术 人员 847 名，初级专业技术人员 1172 名。工程类专业技术人员 1150 名。拥有一批行业 专业技术专家，享受国家政府特殊津贴人员 17 名，教授级高级工程师 19 名。 公司拥有大中专以上学历人员 3167 名，其中博士 2 名，硕士研究生和取得硕士学 位的人员 140 名，大学本科学历人员 850 人，大专学历人员 1230 人，中专学历人员 944 人。 18 五、公司治理结构 （一）公司的治理情况 报告期公司及时根据新《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《上市公司章程指引（2006 年修订）》等法律法规，全面修订《公司章程》、《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，并对公司各项管理制度进行了全 面梳理，先后颁布《四大项目建设管理暂行办法》、《募集资金管理办法》、《营销管理办 法》、《对外担保管理办法》、《内部审计章程》等制度，并形成公司制度汇编，加强企业 内部控制，不断完善公司治理结构和现代企业制度体系。 报告期公司三会制度运作规范，公司董事、监事、高级管理人员能认真履行职责， 切实维护公司整体利益，公平对待全体股东；公司独立董事积极参与公司召开的历次董 事会，能够在董事会决策中发挥独立作用；公司在投资者关系管理方面，严格按照《深 圳证券交易所股票上市规则》以及深交所有关信息披露工作指引，准确、真实、完整、 及时披露有关信息，公司治理的实际状况符合中国证监会有关文件的要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期公司独立董事积极了解公司生产、经营、财务等各方面工作状况，认真参加 董事会会议，独立履行职责；对公司 2006 年向特定对象非公开发行股票、公司关联交 易、公司根据新会计准则做出会计政策、会计估计变更等重大事项，发表了独立董事意 见；监督检查公司募集资金使用情况，保障募集资金按既定用途投入使用；积极维护公 司的整体利益，保护了公司中小股东的合法权益。 1、独立董事出席会议情况： 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 杨传耕 10 10 0 0 隋广军 10 9 0 1 张建军 10 9 1 0 陈平 10 7 2 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期四位独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 19 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 2、在人员方面，公司拥有独立的人事、劳动及工资管理体系。公司总经理、副总 经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在股东单位任职及领取薪酬。 3、在资产方面，公司资产主要是房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具和 其他设备等，属于公司所有，公司用于生产使用的主要土地使用权为公司自有及向控股 股东租用，并办理了相关的法律手续。公司现有资产不存在被股东无偿占用的情况。 4、在机构方面，公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在混合经营、 合署办公的情形；公司自主设置内部机构，独立行使职权。 5、在财务方面，公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，公司独立进行财务决策，公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 (四) 公司高级管理人员的薪酬分配是激励的主要办法。薪酬方案是根据国家有关 工资政策和上市公司的相关规定，董事会审议批准的薪酬方案。薪酬分为岗位（职务） 工资和效益风险工资两部分。岗位（职务）工资按照岗位职务确定；效益风险工资直 接与公司经济效益挂钩，经董事会审议后，按完成年度各项经济指标完成情况提取发 放。 20 六、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的年度股东大会情况 2006 年 1 月 23 日上午 9：30 召开公司二零零六年第一次临时股东大会，相关决议 公告刊登在 2006 年 1 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ()。 2006 年 3 月 31 日上午 9：30 召开公司二零零五年年度股东大会，相关决议公告刊 登在 2006 年 4 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 2006 年 6 月 20 日上午 9：30 召开公司二零零六年第二次临时股东大会。相关决议 公告刊登在 2006 年 6 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ()。 2006 年 6 月 20 日下午 2：00 召开公司二零零六年第三次临时股东大会，相关决议 公告刊登在 2006 年 6 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ()。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 有关情况见前一章节“（四）董事、监事及高级管理人员变动情况”。 21 七、董事会报告 （一）公司报告期经营情况分析 1、经营情况的回顾 报告期公司紧紧围绕全年生产经营目标，努力克服遇到的困难，统筹安排各项工 作，积极恢复和组织铅锌冶炼生产，及时应对产品市场波动和政策调整，积极把握市场 机遇，实现了经营业绩的大幅提升。 全年实现主营业务收入 62.40 亿元，比上年同期增长 47%；实现净利润 11.35 亿元， 比上年同期增长 309%。 报告期内公司主要矿产品产量：铅锌精矿金属量14.62万吨，比上年同期增长2.36% （其中，锌精矿金属量 10.06 万吨比上年同期增加 3.52%；铅精矿金属量 4.57 万吨与 上年持平）；硫精矿 54.71 万吨；精矿含银 85.73 吨。 报告期内公司主要冶炼产品产量：铅锌冶炼金属量 21.30 万吨，比上年同期减少 19.58%（其中,锌及锌制品 13.77 万吨比上年同期减少 24.11%；电铅 7.53 万吨比上年 同期增减少 9.71%）；白银 165.10 吨比上年同期减少 17.77%；硫酸 27.14 万吨比上年同 期减少 30.42%；铟锭 6.82 吨比上年同期减少 34.23%；镉锭 419 吨比上年同期减少 54.41%。 报告期内其他产品产量：门窗及幕墙工程 19.43 万平方米；铝型材 11,725 吨； 电池锌粉 4,901 吨；冲孔镀镍钢带 761 吨；冲孔铝带 35 吨。 2、主营业务范围及生产经营情况 ①报告期公司主营业务范围 公司主营业务范围：有色金属铅锌的采、选、冶、加工及电池锌粉等储能材料生 产、铝型材加工、幕墙安装工程、出租汽车营运、房地产开发等。 公司主要产品包括：铅精矿、锌精矿、铅锌混合精矿、硫精矿、电铅、精锌、白 银、精镉、锗锭、二氧化锗、铟锭、硫酸、硫酸锌、铅基合金、锌基合金、电池锌粉、 电池钢带、铝型材、门窗幕墙等 30 多种产品。其中电铅、精锌为伦敦金属交易所（LME） 注册商品，白银为伦敦贵金属协会（LBMA）注册商品。 22 主营业务按业务分布列示：（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 铅锌及制造工业 5,558,141,745.24 3,486,700,895.20 2,071,440,850.04 37.27% 合 计 主营业务按产品分布列示：（单位：人民币元） 产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 铅锌精矿产品 411,338,221.49 119,802,059.45 291,536,162.04 70.88% 冶炼主产品 （铅锌银） 4,759,818,493.05 3,012,433,351.04 1,747,385,142.01 36.71% 合 计 主营业务按地区分布列示：（单位：人民币元） 地区分布 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 境内：华南地区 5,960,555,990.44 3,823,016,669.80 2,137,539,320.64 35.86% 境外：香港地区 2,425,687,259.69 2,381,322,685.06 44,364,574.63 1.83% 集团内行业间相互抵销 -2,146,013,067.67 -2,146,013,067.67 合 计 6,240,230,182.46 4,058,326,287.19 2,181,903,895.27 34.97% ②、公司的资产、费用等财务数据同比发生重大变动的情况： 资产负债表科目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 本年比上年增减 本年比上年 增减变化率% 货币资金 1,418,048,785.28 532,091,627.94 885,957,157.34 167% 应收帐款 255,345,986.21 176,245,212.97 79,100,773.24 45% 其他应收款 49,993,921.16 32,732,167.46 17,261,753.70 53% 存货 2,476,045,917.22 1,266,773,666.45 1,209,272,250.77 95% 在建工程 321,187,449.90 85,293,787.82 235,893,662.08 277% 应交税金 167,953,370.77 18,936,949.92 149,016,420.85 787% 长期借款 1,180,000,000.00 460,000,000.00 720,000,000.00 157% 23 利润表科目 2006 年 2005 年 本年比上年增减 本年比上年 增减变化率% 其他业务利润 15,993,003.24 11,341,757.94 4,651,245.30 41% 投资收益 41,294,949.18 (37,290,590.18) 78,585,539.36 211% 营业外支出 86,640,386.82 36,842,546.98 49,797,839.84 135% 所得税 231,589,513.38 47,139,188.69 184,450,324.69 391% 注：变动原因： 1、货币资金年末余额较年初增加 167％，主要原因是是本年 11 月份，本公司向特 定投资者非公开发行人民币普通股 60,000,000 股，实际募集资金为 700,500,000 元， 年末募集资金尚未全部投入使用所致。 2、应收账款年末余额较年初增加 35％，主要是本公司之子公司深业有色金属有限 公司年末增加应收销售货款所致，该等应收货款已于期后收回。 3、其他应收款年末余额较年初增加 53％，主要原因是本公司年末存放于境外的期 货套期保值保证金余额较上年末增加 2,222 万元。 4、存货年末余额较年初增加 95％，主要原因是本年原材料价格上涨，且本公司韶 关冶炼厂库存原料矿数量增加，使韶关冶炼厂原料矿库存金额年末余额较年初增加 43,966 万元，产成品库存金额年初余额较年末增加 13,608 万元。 5、在建工程年末余额较年初余额增长了 277%，原因是本年度增加了募集资金项目 和以及其他多项技改工程所致。 6、应交税金年末余额较年初余额增加了 787%，主要原因是本年本公司利润总额增 长相应增加应缴所得税款，且于年末应交所得税尚未清缴所致。 7、长期借款年末余额较年初增加了 157%，主要是本公司之子公司深圳康发发展公 司本年度由于支付土地价款而增加长期借款 6.5 亿元。 8、其他业务利润本年度较上年度增长了 41％，主要是本年度增加了原材料和废旧 物资销售所致。 9、投资收益本年度较上年度大幅增长，主要是本公司年末调整的被投资公司所有 者权益增加及上年度对部分股权投资单位计提了长期投资减值准备而本年无计提。 24 10、营业外支出本年度较上年度增长 135%，主要原因是本公司韶关冶炼厂停产导 致的停工损失 6,618 万元。 11、所得税本年度较上年度增长 391％，主要原因是本年度利润总额增长所致。 ③公司现金流量变动情况： 06 年合并经营活动产生的现金流量净额 10,912 万元，较 2005 年同期 46,330 万元， 减少 35,418 万元，下降了 76.45%；公司经营活动产生的现金流量净额 65,827 万元， 较 2005 年同期 42,928 万元，增加了 22,899 万元，上升 53.34%。 06 年合并投资活动产生的现金流量净额-12,046 万元，较 2005 年同期的-24,032 万元，减少 11,986 万元，下降了 49.88%；公司投资活动产生的现金流量净额-13,151 万元，较 2005 年同期-11,826 万元增加 1,325 万元，增长了 11.20%。 06 年合并筹资活动产生的现金流量净额 99,064 万元，较 2005 年同期-34,973 万元， 增加 134,037 万元；公司筹资活动产生的现金流量净额 41,186 万元，较 2005 年同期 -39,343 万元，增加 80,529 万元。 2006 年现金流量构成情况表 单位：万元 流入 比例 流出项目 比例 经营活动产生的现金流量 722,928.81 55.95% 712,016.97 59.62% 投资活动产生的现金流量 12,309.27 0.95% 24,355.24 2.04% 筹资活动产生的现金流量 556,891.58 43.10% 457,827.76 38.34% 合计 1,292,129.66 100.00% 1,194,199.97 100.00% 2005 年现金流量构成情况表 单位：万元 流入 比例 流出项目 比例 经营活动产生的现金流量 498,731.17 59.56% 452,400.95 53.22% 投资活动产生的现金流量 3,006.84 0.36% 27,038.74 3.18% 筹资活动产生的现金流量 335,659.85 40.08% 370,633.05 43.60% 合计 837,397.86 100% 850,072.74 100% 25 从上两表显示，我公司 06 年与 05 年的流量构成情况没有发生重大变化。报告期内 公司经营活动产生的现金流量净额为 1.09 亿元与报告期净利润 11.34 亿元，有 10.25 亿元的差异，主要是因为报告期内因采购存货增加了现金流出所至。 ④报告期公司主要控股子公司情况： 深圳华加日铝业有限公司，注册资本 13,312.82 万元，本公司所占股份 55%，主营 业务为铝门窗及铝合金制品生产经营，总资产 26,047.12 万元，净利润 1123.64 万元。 深圳市中金岭南科技有限公司注册资本 5,000 万元，本公司直接和间接持有股份 100%，主营业务为无汞电池锌粉、铅钙合金等材料生产经营，总资产 16,463.96 万元， 净利润 405.41 万元。 深圳市中金高能电池材料有限公司注册资本 5,160 万元，本公司所占股份 85.92%， 主营业务为高能电池、功能材料生产经营，总资产 13,649.10 万元，净利润-316.64 万 元。 深圳市中金岭南先进材料有限公司注册资本 4000 万元，本公司直接和间接持有股 份 76%，主营业务为有色金属及相关粉体的生产经营，总资产 7,319.11 万元，净利润 -741.06 万元。 深圳市金鹰出租汽车有限公司，注册资本 1,000 万元，本公司直接和间接持有股份 76%，主营业务为汽车出租及配件销售，总资产 3,991.40 万元，净利润 339.35 万元。 深圳康发发展公司，注册资本 1,000 万元，本公司所占股份 100%，主营业务土地 开发及商品房经营，总资产 76,077.62 万元，净利润-1,645.16 万元，本年度亏损主要 是因为没有新的项目收益。 深圳市有色金属财务有限公司，注册资本 30,000 万元，本公司所占股份 74.7%， 主营业务为人民银行规定的金融业务，总资产 120,044.98 万元，净利润 6,519.22 万元。 中国有色金属深圳进出口公司，注册资本 1,000 万元，本公司所占股份 100%，主 营业务为有色金属进出口，总资产 1,424.25 万元，净利润-146.36 万元。 中国有色金属工业深圳仓储运输公司，注册资本 500 万元，本公司所占股份 100%， 主营业务为代办进出口货物托运及仓储，总资产 1,480.26 万元，净利润 51.98 万元。 ⑤主要供应商和客户情况 报告期内公司向前五名原燃料供应商的采购金额为 113,502.76 万元，占年度采购 26 总额 42.72 亿元的 26.57%；公司向前五名客户的销售金额为 159,689.91 万元，占年度 销售总额 62.40 亿元的 25.59%。 表一: 公司前五名供应商情况 序号 供应商名称 采购金额(万元) 占年度采购总额的比例(%) 1 GLENCORE INT'L 44,145.69 10.34 2 平远县泗水矿产有限公司 18,745.80 4.39 3 佛山市综成金属贸易有限公司 18,383.76 4.30 4 中国铝业贵州分公司 16,371.12 3.83 5 HK UNIMETAL 15,856.40 3.71 合 计 113,502.76 26.57 表二: 公司前五名客户情况: 序号 客户名称 销售收入(万元) 占年度销售总额的比例(%) 1 宝钢新日铁汽车板有限公司 40,095.21 6.43 2 THE BANK OF NOVA SCOTIA 33,319.18 5.34 3 THAI STORAGE BATTERY 31,724.58 5.08 4 宝山钢铁股份公司 28,831.91 4.62 5 GLENCORE INTL AG 25,719.03 4.12 合 计 159,689.91 25.59 （二）公司未来发展的展望 1．公司所在行业的市场分析 公司所在行业为有色金属铅锌行业，公司拥有产能亚洲最大的凡口铅锌矿，产能国 内第三的韶关冶炼厂。 2006 年全球各类有色金属价格除铝以外都创下 20 年以来的最高水平。铅是主要而 又廉价的储能电池—铅酸蓄电池的主要原料，锌是最佳的防腐材料—热镀锌板的主要原 料。预计 2007 年全球汽车行业尤其是欧洲、日本及新兴市场国家的汽车需求仍将保持 较快增长，中国铅锌的需求仍然旺盛。铅的主要消费行业铅酸蓄电池 2006 年国内消费 和出口增长分别超过 20%和 35%，预计这种趋势有望保持；热镀锌的消费量占了国内 锌消费量的 55%左右，随着热镀锌机组的陆续投产，预计将继续拉动锌需求增长。 全球范围内铅的精矿供应仍较紧张，主要是因为全球新开发的矿山非常少，而现有 铅锌矿山的铅锌品位有较大幅度下降，铅的精矿供应仍跟不上冶炼能力和需求的增速， 锌精矿的供应虽然有缓解之势，但品位下降金属量增量有限。冶炼瓶颈仍将是 07-08 年 供应增量受限的主要原因。全球 2007-2008 年铅供求基本平衡，锌则有少量缺口。总体 27 上仍有利于行业的良好发展。 2．公司发展的机遇和风险 预计 2007 铅锌价格相对 2006 年将保持相对稳定，加之锌金属在国内恢复期货交易， 预计公司主产品价格风险的规避难度应比 2006 年要小， 2007 年公司将继续秉承企业 经济效益与周边社会效益并重的发展模式，合理开发矿山资源，提升冶炼加工各要素的 技术水平，力争更好的内部资产运营效率。 但 2007 年公司也仍可能面临全球能源价格上涨、北美经济增长放缓、局部地区战 争或金融风险导致金融市场调整等外部系统风险，这些不确定性可能导致铅锌价格的大 幅波动，加大公司经营风险的控制难度。 2007 年公司将全面落实矿山、冶炼技术改造项目，加快推进规模经营，提高公司 自备资源和有效掌控其它外部资源，继续挖掘 ISP 冶炼工艺的比较优势，严格执行安全 环保制度，推进企业与属地周边经济效益、社会效益的和谐有序发展。 3、公司 2007 年度的经营计划 2007 年公司将全面推进项目建设，周密安排全年各项生产经营工作，保证全年经 营目标的顺利实现。2007 年度公司计划生产：铅锌精矿金属量 14.5 万吨，冶炼金属产 品铅锌总产量 27 万吨；铝型材 1.15 万吨，幕墙及门窗 20 万平方米；电池锌粉 6,000 吨，高纯镍粉 150 吨。冲孔镀镍钢带 1,000 吨，球型亚镍 800 吨，冲孔铝箔 40 吨。 4、公司 2007 年资金需求、使用计划和资金来源情况说明： 公司 2007 年的资金支出主要是经营活动现金流出和投资活动现金流出，其中投资 活动现金流出主要是公司技术改造项目的资金支出。公司 2007 年将继续实施凡口矿 18 万吨扩产改造项目、韶冶厂 30 万吨挖潜技术改造项目、丹霞冶炼厂锌氧压浸出新工艺 综合回收镓锗技术改造项目，以实现公司 18 万吨铅锌精矿和 40 万吨铅锌冶炼产品的规 模产能。2007 年公司技改投资项目所需资金主要来源于公司 2006 年度定向增发募集资 金。2007 年公司经营活动资金主要来源于产品销售收入、银行借款。 5、公司执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司 的财务状况和经营成果的影响情况。 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的[2006]3 号文“ 财政部关于印发《企业会计准 则第 1 号-存货》等 38 项具体准则的通知” 的要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日执行新 会计准则，现将本公司执行新会计准则后需变更的会计政策、会计估计情况报告如下： 28 ①、衍生金融工具 根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认与计量》的规定，公司选择以下会计 政策： 1、现行会计政策下，公司对短期投资（股票投资）期末按成本与市价孰低者计价， 对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。按《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认与计量》的规定，公司将短期投资划分为交易性金融资产，交易性金融资产以公允 价值计量且其变动计入当期损益。公司将以证券交易所股票期末收市价确定为交易性金 融资产（股票投资）的期末公允价值。 现行会计政策下，公司原持有其他上市公司法人股，在长期股权投资中以成本法核 算。按新准则的规定，仍处于限售期的股票投资，仍在长期股权投资以成本法核算，待 限售期满后，公司将对上述可流通的股票投资划分至可供出售的金融资产，可供出售的 金融资产以公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积，在该金融资产终止确认时转 出，计入当期损益。公司将以证券交易所股票期末收市价确定为可供出售金融资产的期 末公允价值。 2、将公司期货套期保值业务的由原来执行财政部《企业商品期货业务会计处理补 充规定》（财会[2000]19 号）相关核算规定，变更为按《企业会计准则第号—金融工具 确认与计量》中衍生金融工具进行核算，公司期货、期权会计期末持仓头寸公允价值变 动计入当期公允价值损益。期货、期权会计期末公允价值确定的方法为： （1）期货会计期末公允价值：境外期货按伦敦金属交易所期末收盘价作为公司境 外期货公允价值计算依据。境内期货按上海期货交易所期末市价作为公司境内期货公允 价值计算依据。 （2）期权会计期末公允价值：境外期权按境外经纪机构提供的期权价格作为公司 境外期权公允价值计算依据。 ②、坏账准备 公司现行会计政策规定：对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额 （包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以 内的提取比例为 5%，一至两年的为 10%，二至三年的为 15%，三年以上的为 20%；对有 确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备， 29 计提的坏账准备计入当年度管理费用。 根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认与计量》中对金融资产减值的规定， 对应收款项计提减值准备政策变更为： 对单项金额重大的应收款项应当单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减 值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备，计入当期损益。 对单项金额不重大的应收款项和经单独测试未减值的应收款项，应当包括在具有类似信 用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。本公司及子公司采用账龄分析法来划分 应收款项具有类似风险特征的组合，并参考不同账龄组合的历史损失经验和各公司对应 收款项风险管理的具体情况，确定不同账龄组合应计提的坏账准备。 ③、长期股权投资 根据《会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行会计政策下子公司采 用权益法核算变更为采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 ④、长期股权投资差额 公司现行会计政策规定：对长期股权取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占 份额之间差额计入长期股权差额，分别进行会计处理：股权投资差额的借方按合同规定 的投资期限摊销，没有投资期限的按 10 年平均摊销；股权投资差额的贷方计入资本公 积。 根据《会计准则第 6 号—长期股权投资》的规定，同一控制下企业合并产生的长期 股权投资差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 其他情况下长期股权投资初始投资成本与投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的差额处理方法如下：长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股 权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其 差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 ⑤、投资性房地产 根据《会计准则第 3—投资性房地产》的规定，本公司将现行政策下对投资性房地 产的核算从固定资产、存货转到投资性房地产核算，本公司采用成本模式对投资性房地 产进行后续计量。 30 ⑥、无形资产 根据《会计准则第 6—无形资产》的规定，对取得土地使用权按照无形资产的准则 要求进行核算，土地使用权用于自行开发建造厂房等地上建筑物时，土地使用权与地上 建筑物分别进行摊销和计提折旧。公司今后对用于自行开发建造厂房等地上建筑物的土 地使用权将作为无形资产进行核算，而不再随同房屋建筑物计入固定资产。 新准则规定，将研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段，开发阶段的支出符合资 本化条件的，才能予以资本化。 公司应分析判断无形资产的使用寿命，无形资产的使用寿命为有限的，应当估计该 使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企 业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。 新准则对无形资产摊销规定：摊销方法应当反映经济利益的预期实现方式，无法可 靠确定预期实现方式的，应当采用直线法摊销。对使用寿命不确定的无形资产不进行摊 销。 ⑦、政府补助 根据《会计准则第１6—政府补助》的规定，公司按现行制度下计入专项应付款的 政府补助，将变更区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。 与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理： （1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 ⑧、职工薪酬 根据《会计准则第 9—职工薪酬》和《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计 准则》的规定，公司原账面的应付福利费余额，应当在首次执行日全部转入应付职工薪； 首次执行日后第一个会计期间，根据企业实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬， 该项金额由与应付福利费转入的职工薪酬之间的差额调整管理费用。 ⑨、所得税 31 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税的 会计处理方法—应付税款法变更为资产负债表债务法。 ⑩、合并报表 根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定，公司将现行政策下合并财务 报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“ 少数股 东权益” 项目列示。 在现行会计制度下，公司未将特殊行业的子公司深圳市有色金属财务有限公司纳入 合并会计报表范围，以及未将正在清算中的子公司海南中金有色金属进出口有限公司纳 入合并报表范围。根据新准则规定，公司应将所有控制的子公司纳入合并范围。 上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释进行调整。 （三）公司投资情况 1、报告期公司募集资金使用 情况； （单位：万元） 本年度已使用募集资金总额 4,944.66 募集资金总额 70,050.00 已累计使用募集资金总额 4,944.66 承诺项目 拟投入金 额 是否变更 项目 实际投入金额 产生收益情况 是否符合计划 进度 是否符合预计 收益 凡口矿 18 万吨技改 10,838.09 否 1,726.66 建设期无收益 是 是 韶冶厂挖潜技改 19,872.80 否 3,218.00 建设期无收益 是 是 韶冶厂稀贵金属回收 技改 1,150.00 否 建设期无收益 是 是 金狮冶化技改 41,687.00 否 建设期无收益 是 是 合计 73,547.89 - 4,944.66 - - - 未达到计划进度和预 计收益的说明（分具体 项目） 不适用 变更原因及变更程序 说明（分具体项目） 不适用 根据本公司 2006 年度第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会以证监 发行字【2006】64 号文《关于核准深圳市中金岭南有色金属股份有限公司非公开发行 股票的通知》，2006 年 11 月 2 日至 2006 年 11 月 9 日公司采取非公开发行股票方式向 深圳广晟投资发展有限公司、宝钢集团有限公司、易方达基金管理有限公司 3 名特定投 资者发行了 6,000 万股股份。经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具深鹏所验字 32 [2006]103 号《验资报告》验证，本次非公开发行股票募集资金总额为 72,180 万元， 扣除发行费用（包括保荐及承销费用、律师费用、验资费用和推荐费）2,130 万元，募 集资金净额为 70,050 万元。本年度已投入使用 4,944.66 元，本年度仍处于建设期， 尚未产生效益。尚未使用的募集资金 65,105.34 元存放募集资金专用帐户。 2、报告期公司无自有资金重大投资情况。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 本年度公司董事会共召开了 10 次会议，诚信尽责依法执行了股东大会决议。 (1)2006 年 1 月 19 日召开公司第四届董事会临时会议，相关决议公告刊登在 2006 年 1 月 23 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 (2)2006 年 2 月 26 日召开公司第四届董事会第十次会议，相关决议公告刊登在 2006 年 2 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 (3)2006 年 4 月 14 日召开公司第四届董事会第十一次（临时）会议，审议通过公 司《2006 年第一季度报告》。 (4)2006 年 4 月 19 日召开公司第四届董事会第十二次会议，审议通过《关于对中 金高能公司实施增资的报告》。 (5)2006 年 5 月 17 日召开公司第四届董事会第十三次（临时）会议，相关决议公 告 刊 登 在 2006 年 5 月 20 日 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 ()。 (6)2006 年 6 月 13 日召开公司第四届董事会第十四次（临时）会议，相关决议公 告 刊 登 在 2006 年 6 月 15 日 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 ()。 (7)2006 年 8 月 20 日召开公司第四届董事会第十五次会议，相关决议公告刊登在 2006 年 8 月 22 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 (8)2006 年 9 月 12 日召开公司第四届董事会临时会议，相关决议公告刊登在 2006 年 9 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 (9)2006 年 9 月 27 日召开公司第四届董事会临时会议，相关决议公告刊登在 2006 年 9 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网 ()。 33 (10)2006 年 10 月 12 日召开公司第四届董事会第十六次会议，相关决议公告刊登 在 2006 年 10 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2006 年 3 月 31 日公司 2005 年年度股东大会在公司多功能厅召开，审议通过了《公 司 2005 年度利润分配及公积金转增预案》。本次所送红股及公积金转增股份于 2006 年 4 月 20 日直接记入全体股东证券账户；本次无限售条件流通股股息于 2006 年 4 月 20 日通过股东托管证券商直接划入其资金账户，有限售条件流通股（国家股、法人股、高 管股）股息已由本公司派发。 2006 年 6 月 20 日下午公司 2006 年第三次临时股东大会在公司多功能厅召开，审 议通过《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》。经中国证券监督管理委员 会发行审核委员会 2006 年 7 月 17 日第 22 次工作会议审核通过、并经中国证券监督管 理委员会于 8 月 14 日以证监发行字[2006] 64 号文《关于核准深圳市中金岭南有色金 属股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，公司于 2006 年 11 月 2 日至 2006 年 11 月 9 日采取非公开发行股票方式向 3 名特定投资者发行了 6,000 万股股份。 3、公司董事会公告情况 2005 年度公司董事会在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《证券时报》及指定 网站“ 巨潮资讯网” （）刊登的公告如下： 序号 内容 编号 时间 1 中金岭南临时董事会决议公告 2006-01 2006.1.23 2 2006 年第一次临时股东大会决议公告 2006-02 2006.1.24 3 韶关冶炼厂复产公告 2006-03 2006.2.23 2005 年报摘要 2006-04 4 届 10 次董事会决议公告 2006-05 4 届 6 次监事会决议公告 2006-06 2006 年日常关联交易的公告 2006-07 4 召开 2005 年度股东大会会议通知 2006-08 2006.2.28 5 公司高管增持本公司股票的公告 2006-09 2006.3.06 6 公司 05 年度股东大会决议公告 2006-10 2006.04.01 7 公司业绩预增公告 2006-11 2006.04.05 8 公司 05 年度分红派息公告 2006-12 2006.04.13 34 公司 06 年第一季度报告 2006-13 9 公司半年度业绩预增公告 2006-14 2006.04.15 10 中金岭南临时停牌公告 2006-15 2006.05.15 公司四届十三次董事会决议公告 2006-16 公司四届七次监事会决议公告 2006-17 召开 2006 年第二次临时股东大会通知 2006-18 11 召开 2006 年第三次临时股东大会通知 2006-19 2006.05.20 12 公司股票异常波动公告 2006-20 2006.05.25 13 公司 2006 年半年度业绩预增修正公告 2006-21 2006.06.07 公司 2006 年第二次临时股东大会催告 2006-22 公司 2006 年第三次临时股东大会催告 2006-23 14 公司四届十四次（临时）董事会决议公告 2006-24 2006.06.15 公司 2006 年第二次临时股东大会决议公告 2006-25 15 公司 2006 年第三次临时股东大会决议公告 2006-26 2006.06.21 16 公司为控股子公司提供担保的公告 2006-27 2006.07.04 17 公司董事会公告 2006-28 2006.07.11 18 公司 2006 年非公开发行申请获准公告 2006-29 2006.08.16 公司四届十五次董事会决议公告 2006-30 公司四届八次监事会决议公告 2006-31 公司 2006 半年度报告 2006-32 19 公司 2006 第三季度业绩预增公告 2006-33 2006.08.22 公司临时董事会决议公告 2006-34 20 公司关联交易公告 2006-35 2006.09.14 21 公司临时董事会决议公告 2006-36 2006.09.29 公司四届十六次董事会决议公告 2006-37 公司四届九次监事会决议公告 2006-38 公司 2006 第三季度报告 2006-39 22 公司 2006 年度业绩预增公告 2006-40 2006.10.13 23 公司限售股上市提示性公告 2006-41 2006.11.17 24 公司 2006 非公开发行情况报告暨上市公告 2006-42 2006.11.20 （五）本次利润分配预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司 2006 年度实现净利润 1,134,582,367.63 元，按 10%提取法定公积金 113,458,236.76 元、按 10%提取任意公积金 113,458,236.76 35 元之后，公司 2006 年度实现可分配利润为 907,665,894.11 元。 公司 2006 年度利润分配预案为：以公司 2006 年末总股本 66,480 万股为基数，每 10 股送红股 1 股派现金红利 6 元 (含税)， 共计分配 465,360,000.00 元，当年剩余 442,305,894.11 元加留存未分配利润 170,243,036.47 元合计 612,548,930.58 元拟结 转下一年度。 此次分配完成后，公司总股本由 66,480 万股增加为 73,128 万股。 此议案尚须提请公司股东大会审议通过。 （六）报告期公司无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 36 八、监事会报告 （一）公司召开监事会会议情况 本年度公司监事会召开了四次会议，列席了历次董事会会议。 1、2006 年 2 月 26 日，公司召开第四届第六次监事会。相关决议公告刊登在 2006 年 2 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 2、2006 年 4 月 14 日，公司监事列席公司四届十一次董事会，监事会对公司 2006 年第一季度报告作出审核意见。 3、2006 年 5 月 18 日，公司召开第四届第七次监事会。相关决议公告刊登在 2006 年 5 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()。 4、2006 年 8 月 20 日，公司召开第四届第八次监事会，审议通过《2006 年半年度 总经理工作报告》、《2006 年半年度财务工作报告》、《2006 年半年度财务会计报告》、 《公司 2006 年半年度报告及摘要》。 5、2006 年 10 月 12 日，公司召开第四届第九次监事会，审议通过《2006 年第三季 度财务工作报告》、《2006 年第三季度报告》。 （二）公司监事会公告情况 2006 年度公司监事会在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《证券时报》及指定 网站“ 巨潮资讯网” （）刊登的公告如下： 1、2006 年 2 月 28 日刊登《公司第四届第六次监事会决议公告》。 2、2006 年 5 月 20 日刊登《公司第四届第七次监事会决议公告》。 （三）公司监事会对下列事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期公司监事会依据《公司法》和《公司章程》，列席了公司历次董事会，对公 司股东大会、董事会的召开和表决程序、董事会对股东大会决议的执行情况、高级管理 人员执行职务的情况及公司内控制度认真进行监督检查，认为公司决策程序合法，公司 董事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 37 2、公司财务情况 报告期公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，审核公司 2006 年 第一季度、半年度、第三季度及 2005 年度财务报告并形成书面审核意见，认为公司定 期报告均真实反映公司财务状况和经营成果，深圳市鹏城会计师事物所有限公司出具的 2005 年度审计意见是客观公正的。 3、公司在收购、出售资产交易情况和关联交易情况 报告期公司在收购、出售资产交易和关联交易方面，交易程序合法，未发现内幕交 易和损害股东利益行为。公司董事会决议关联交易事项时，关联董事履行了回避程序， 未发现损害公司股东利益的情况。 4、报告期公司会计政策变更的说明 本公司报告期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 5、2006 年公司募集资金使用情况正常，按照既定的募集资金用途投入使用。 38 九、重要事项 (一)报告期无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占 同 类 交 易 金额的比例 交易金额 占 同 类 交 易 金 额的比例 华日轻金（深圳）有限公司 22,753,729.89 7.46% 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 5,950,851.91 1.11% 深圳市金州精工科技股份有限公司 300,000.00 0.31% 无锡永鑫精密钢带有限公司 7,633,413.68 40.10% 深圳市金汇期货经纪有限公司 7,380.00 100.00% 深圳中金建筑工程公司 43,335,853.35 15.17% 合 计 29,004,581.80 0.46% 50,976,647.03 1.12% 报告期公司日常关联交易没有超出日常关联交易预测范围。 2、没有与关联方共同对外投资的关联交易 3、没有发生资产、股权转让的关联交易 4、公司与关联方的债权、债务往来事项 单位:元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 6,962,496.73 2,886,327.08 深圳市金州精工科技股份有限公司 6,110,948.01 深圳中金建筑工程公司 7,398,676.31 12,204,420.90 5,555,294.93 广东省广晟资产经营有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 深圳市金汇期货经纪有限公司 1,668,770.00 4,040,553.80 267,639.13 无锡永鑫精密钢带有限公司 7,633,413.68 804,562.70 合 计 22,140,891.05 6,926,880.88 23,837,834.58 10,627,496.76 5、截至2006年12月31日止，本公司及子公司在财务公司存款余额417,324,353.80 元（截至 2005 年 12 月 31 日止为 65,422,374.04 元）。本年度向财务公司收取存款利息 39 3,886,485.68 元（2005 年度为 1,081,520 元）。 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额 748,000,000 元 （截至 2005 年 12 月 31 日止贷款余额为 218,000,000.00 元）。本年度向财务公司支付 贷款利息 45,978,522.69 元（2005 年度为 15,343,220.38 元）。 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司及子公司在财务公司贴现的商业汇票余额 218,497,950.20 元(截至 2005 年 12 月 31 日止为 357,995,785.04 元)，本年度共支付 财务公司贴现利息 17,213,513.84 元（2005 年度为 12,656,761.57 元）。 财务公司于本年度为本公司子公司天津金康房地产开发有限公司提供财务咨询服 务，本年收取财务咨询顾问费用 1,625,000 元。 6. 根据 2003 年 10 月 20 日本公司与广晟公司签订的关于继续履行《关于国家有色 金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议》的协议，本公司每年支付土 地租赁等费用 600 万元，报告期本公司按照权责发生制原则计入当期费用 600 万元。 (四)重大合同及其履行情况 1、公司无托管、承包、租赁等经营事项 2、担保事项 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 （协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联方担保 （是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计（A） 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 * 13,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 16,000.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额（A+B） 16,000.00 担保总额占公司净资产的比例 4.95% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％ 的被担保对象提供的债务担保金额 （D） 0.00 担保总额超过净资产 50％部分的金 额（E） 0.00 上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00 40 * 报告期，公司为控股子公司深圳市中金高能电池材料有限公司担保 5,000 万元， 为控股子公司深圳市中金岭南先进材料有限公司担保 4,000 万元，为控股子公司深圳市 中金岭南科技有限公司担保 2,500 万元，为控股子公司深圳华加日铝业有限公司担保 1,500 万元，合计 13,000 万元。 (五)报告期公司或持股 5%以上股东承诺事项。 股权分置改革期间，大股东广东省广晟资产经营有限公司（简称“ 广晟公司”）作 出如下特别承诺： 1、广晟公司持有的中金岭南非流通股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个 月内不上市交易或者转让。在十二个月满后，除一年内可减持的用于中金岭南高管人员 股权激励部分以外，其余股份在接下来的十二个月内也不上市交易或者转让（即在自获 得上市流通权之日起二十四个月内不上市交易或者转让）。在上述承诺期期满后，其通 过深交所挂牌交易出售股份，出售数量占中金岭南股份总数的比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 2、广晟公司承诺将提出中金岭南自 2006 年开始连续三年每年分红比例不低于当 年实现可分配利润的 50%的分红议案，并保证在股东大会表决时对该议案投赞成票。 报告期内，承诺人严格履行相关承诺，没有违反承诺事项的情况。 (六)报告期公司聘任会计师事务所情况 报告期公司聘任深圳市鹏城会计师事务所有限公司为审计机构,注册会计师侯立 勋、龙英为签字注册会计师（其中注册会计师侯立勋为轮换签字会计师）。报告期公司 支付给会计师事务所审计费用共计 64 万元。截止 2006 年深圳市鹏城会计师事务所有限 公司为公司提供审计年限为 6 年。 (七)报告期内公司没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 深圳证券交易所公开谴责的情况。 （八）公司接待调研及采访相关情况 公司严格遵守深交所《上市公司公平信息披露指引》，本着公开、公平和公正的原 则认真开展投资者关系管理工作。报告期内公司组织了 2005 年度投资者交流会，证券 业 30 多位基金经理或分析师到会与公司高管团队进行面对面的沟通及厂矿现场调研。 2006 年全年共接待基金管理公司、证券公司、机构投资者等三十余家机构来访，并受 邀参加由瑞银证券组织的 2006 年投资者年会，客观、真实、准确、完整地向投资者介 绍公司生产经营和发展情况。 41 （九）新旧会计准则股东权益差异情况 1、新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 3,230,162,647.48 长期股权投资差额 -14,008,175.81 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -14,008,175.81 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 -9,352,686.99 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 -9,352,686.99 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 -72,639,046.99 所得税 18,019,574.12 少数股东权益 174,411,002.91 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 3,326,593,314.72 42 2、会计师事务所的审阅意见 关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 深鹏所专审字[2007]145 号 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称中金岭南公 司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“ 差异调节表”）。按照《企业会计准 则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“ 关于做好与新会计准则相关财务会计信息披 露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“ 通知”）的有关规定编制差异调节表 是中金岭南公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出 具审阅报告。 根据“ 通知” 的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务 报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节 表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关 会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表 以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度 低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企 业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“ 通知” 的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述： 差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告 中所列报的相应数据可能存在差异。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 侯立勋 中国· 深圳 2007 年 3 月 29 日 中国注册会计师 龙 英 43 （十）其他重大事项 1、本公司韶关冶炼厂在 2005 年 12 月 21 日因环保原因全面停产，经过积极整改， 韶关冶炼厂的整改顺利通过省市两级政府及环保部门的检查审核，于 2006 年 4 月底全 面恢复生产。 2、本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至 2006 年 12 月 31 日止，该 建筑物原值为人民币 812,264,856.65 元，净值为人民币 512,938,540.29 元，由于该等建 筑物占用的土地是租赁本公司股东广东省广晟资产经营有限公司，因此尚未取得房屋产 权证。 3、.截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司及下属子公司从事境内外期货业务情况如 下： （1）本公司本年从事境外商品期货套期保值业务，被套期保值的商品为白银、锌 锭、铅锭，年末套期保值头寸浮动盈亏金额为-61,297,747.38 元。 本公司控股子公司深圳华加日铝业有限公司本年从事境内商品期货套期保值业 务，被套期保值的商品为铝锭，年末套期保值头寸浮动盈亏金额为 42,000 元。 （2）本年度已与被套期保值项目进行配比的递延套保损益金额-213,533,913.38 元； 年末尚未配比的递延套保金额-2,490,422.33 元。 4、 本公司下属子公司天津金康房地产开发有限公司参加天津市国土资源和房屋 管理局委托天津市房地产交易中心举行的土地使用权公开挂牌拍卖活动，取得天津市和 平区昆明路东侧一块土地的使用权： 土地编号：津和昆（挂）2006-021 土地位置：天津市和平区昆明路东侧 该地块规划总用地面积 14,752.2 平方米，规划性质为商业、公寓及居住用地，规 划总建筑面积 135,000 平方米，其中商业不大于 15,000 平方米，公寓不大于 45,000 平 方米，居住不大于 75,000 平方米（包括阳台、阁楼及配套公建）。土地使用权出让年限 为居住、公寓 70 年，商业 40 年。土地拍卖价款为 58,964 万元，包括土地出让金及市 政基础设施配套费，本年度已支付上述土地价款。 5、 根据本公司 2006 年度第三次临时股东大会决议和中国证监会《关于核准深圳 市中金岭南有色金属股份有限公司非公开发行股票的通知》（证监发行字【2006】64 号 文），2006 年 11 月 2 日至 2006 年 11 月 9 日公司采取非公开发行股票方式向深圳广晟 投资发展有限公司、宝钢集团有限公司、易方达基金管理有限公司 3 名特定投资者发行 了 6,000 万股人民币普通股，发行价格 12.03 元/股，募集资金 70,050 万元。 44 十、财务报告 审 计 报 告 深鹏所股审字[2007]036 号 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称中金岭南公司）财务报表， 包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、2006 年度的利润表及利润分配表和现金流量表以及财务报 表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是中金岭南公司管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 45 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中金岭南公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在 所有重大方面公允反映了中金岭南公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和 现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 � 深圳 2007 年 3 月 29 日 侯立勋 中国注册会计师 龙英 46 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2006-12-31 2005-12-31 附注 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 五.1 1,418,048,785.28 1,263,906,011.99 532,091,627.94 411,713,006.56 短期投资 五.2 954,376.22 - 4,595,733.67 - 应收票据 五.3 79,061,793.08 67,683,092.71 90,436,345.18 85,427,395.18 应收股利 - 11,064,713.36 1,085,731.75 15,357,315.34 应收账款 五.4 六.1 255,345,986.21 179,910,708.34 176,245,212.97 141,414,335.45 其他应收款 五.5 六.2 49,993,921.16 165,554,550.93 32,732,167.46 175,881,828.05 预付账款 五.6 137,984,226.82 85,905,290.29 74,468,032.10 55,697,753.30 应收补贴款 五.7 44,433,793.12 43,738,710.68 695,082.44 - 存货 五.8 2,476,045,917.22 1,606,674,382.20 1,266,773,666.45 1,017,292,640.42 待摊费用 五.9 8,927,113.00 8,140,416.67 7,364,129.60 6,986,467.22 其他流动资产 五.10 11,360,851.34 11,360,851.34 - - 流动资产合计 4,482,156,763.45 3,443,938,728.51 2,186,487,729.56 1,909,770,741.52 长期投资: 长期股权投资 五.11 六.3 383,679,092.32 653,842,112.26 370,943,784.04 554,137,357.98 长期债权投资 五.11 六.3 - - - - 长期资产合计 383,679,092.32 653,842,112.26 370,943,784.04 554,137,357.98 固定资产: 固定资产原价 五.12 3,653,912,471.97 3,301,801,301.85 3,706,094,478.21 3,347,757,399.23 减:累计折旧 五.12 1,719,647,395.85 1,545,848,028.67 1,672,499,830.47 1,508,967,311.97 固定资产净值 1,934,265,076.12 1,755,953,273.18 2,033,594,647.74 1,838,790,087.26 减:固定资产减值准备 五.13 13,309,096.73 2,496,157.30 29,737,112.03 19,425,106.68 固定资产净额 1,920,955,979.39 1,753,457,115.88 2,003,857,535.71 1,819,364,980.58 工程物资 五.14 2,847,806.41 2,296,199.99 3,603,114.72 3,482,676.00 在建工程 五.15 321,187,449.90 202,434,935.93 85,293,787.82 40,613,944.90 固定资产合计 2,244,991,235.70 1,958,188,251.80 2,092,754,438.25 1,863,461,601.48 无形资产及其他资产: 无形资产 五.16 86,522,016.78 67,293,718.16 98,453,939.84 77,234,115.20 长期待摊费用 五.17 524,361.56 - 3,957,393.27 - 无形资产及其他资产合计 87,046,378.34 67,293,718.16 102,411,333.11 77,234,115.20 资 产 总 计 7,197,873,469.81 6,123,262,810.73 4,752,597,284.96 4,404,603,816.18 47 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 资产负债表(续） 2006 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元 2006-12-31 2005-12-31 负债和股东权益 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 五.18 1,951,112,864.60 1,776,000,000.00 1,964,351,969.85 1,764,456,300.00 应付票据 五.19 5,000,000.00 - - - 应付账款 五.20 262,478,155.09 215,247,915.02 259,808,112.67 255,454,130.63 预收账款 五.21 93,739,130.43 74,020,746.02 108,856,484.86 76,957,765.61 应付工资 五.22 40,755,744.66 33,206,416.89 13,237,205.12 12,278,532.74 应付福利费 20,017,513.65 17,889,173.89 22,171,934.22 20,156,640.15 应付股利 五.23 372,650.40 221,949.90 3,146,068.37 15,750.00 应交税金 五.24 167,953,370.77 161,635,431.10 18,936,949.92 21,735,573.31 其他应交款 五.25 3,031,684.76 2,975,680.36 4,224,206.21 4,210,466.00 其他应付款 五.26 126,111,354.26 89,186,656.87 152,331,926.01 166,699,286.74 预提费用 五.27 173,769.22 - 456,028.41 - 一年内到期的长期负债 - - 200,000,000.00 200,000,000.00 其他流动负债 - - 379,113.95 379,113.95 流动负债合计 2,670,746,237.84 2,370,383,970.05 2,747,899,999.59 2,522,343,559.13 长期负债: 长期借款 五.28 1,180,000,000.00 500,000,000.00 460,000,000.00 430,000,000.00 长期应付款 五.29 129,993.58 129,993.58 129,993.58 129,993.58 专项应付款 五.30 22,254,654.93 21,869,259.23 13,900,384.23 13,133,043.23 长期负债合计 1,202,384,648.51 521,999,252.81 474,030,377.81 443,263,036.81 负债合计 3,873,130,886.35 2,892,383,222.86 3,221,930,377.40 2,965,606,595.94 少数股东权益 94,579,935.98 - 91,607,532.25 - 股东权益: 股本 五.31 664,800,000.00 664,800,000.00 432,000,000.00 432,000,000.00 资本公积 五.32 1,040,588,345.13 1,040,588,345.13 486,488,345.13 486,488,345.13 盈余公积 五.33 447,582,312.16 447,582,312.16 220,665,838.64 220,665,838.64 其中:法定公益金 - - 80,038,051.72 80,038,051.72 未分配利润 五.34 1,077,908,930.58 1,077,908,930.58 299,843,036.47 299,843,036.47 其中:拟分配现金股利 398,880,000.00 398,880,000.00 43,200,000.00 43,200,000.00 外币报表折算差额 (716,940.39) - 62,155.07 - 股东权益合计 3,230,162,647.48 3,230,879,587.87 1,439,059,375.31 1,438,997,220.24 负债和股东权益总计 7,197,873,469.81 6,123,262,810.73 4,752,597,284.96 4,404,603,816.18 (附注是财务报表的组成部分) 企业负责人： 张水鉴 主管财务的企业负责人： 储虎 财务负责人：储虎 48 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 利润及利润分配表 2006 年度 金额单位:人民币元 2006 年度 2005 年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一.主营业务收入 五.35 六.4 6,240,230,182.46 5,240,246,112.28 4,237,250,459.18 3,525,810,051.36 减:主营业务成本 五.35 六.4 4,058,326,287.19 3,213,169,836.87 3,104,867,326.32 2,516,369,116.59 主营业务税金及附加 五 36 40,593,381.28 36,965,678.90 32,078,778.52 25,774,056.54 二.主营业务利润 2,141,310,513.99 1,990,110,596.51 1,100,304,354.34 983,666,878.23 加:其它业务利润 五.37 15,993,003.24 9,018,033.57 11,341,757.94 6,799,852.97 减:营业费用 55,940,371.02 35,630,796.40 59,867,301.92 39,006,120.04 管理费用 548,093,928.06 456,856,782.03 524,283,311.51 454,589,605.34 财务费用 五.38 144,065,435.28 129,594,134.57 125,402,951.55 112,427,571.51 三.营业利润 1,409,203,782.87 1,377,046,917.08 402,092,547.30 384,443,434.31 加:投资收益 五.39 六.5 41,294,949.18 62,733,956.53 (37,290,590.18) (31,235,958.26) 补贴收入 五.40 3,770,000.00 - 766,700.00 - 营业外收入 五.41 2,309,589.31 659,134.15 2,184,966.19 1,979,595.92 减:营业外支出 五.42 86,640,386.82 85,784,225.29 36,842,546.98 33,527,924.07 四.利润总额 1,369,937,934.54 1,354,655,782.47 330,911,076.33 321,659,147.90 减:所得税 231,589,513.38 220,073,414.84 47,139,188.69 44,315,506.79 少数股东损益 3,766,053.53 - 6,428,246.53 - 五.净利润 1,134,582,367.63 1,134,582,367.63 277,343,641.11 277,343,641.11 加:年初未分配利润 299,843,036.47 299,843,036.47 131,968,123.58 131,968,123.58 六.可供分配的利润 1,434,425,404.10 1,434,425,404.10 409,311,764.69 409,311,764.69 减:提取法定盈余公积 113,458,236.76 113,458,236.76 27,734,364.11 27,734,364.11 提取法定公益金 - - 27,734,364.11 27,734,364.11 七.可供股东分配的利润 1,320,967,167.34 1,320,967,167.34 353,843,036.47 353,843,036.47 减: 提取任意盈余公积 113,458,236.76 113,458,236.76 - - 应付普通股股利 43,200,000.00 43,200,000.00 54,000,000.00 54,000,000.00 转作股本的普通股股利 86,400,000.00 86,400,000.00 - - 八.未分配利润 1,077,908,930.58 1,077,908,930.58 299,843,036.47 299,843,036.47 (附注是财务报表的组成部分) 企业负责人： 张水鉴 主管财务的企业负责人： 储虎 财务负责人：储虎 49 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 现 金 流 量 表 2006 年度 金额单位:人民币元 2006 年度 项 目 附注 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 7,147,159,894.97 6,197,814,046.49 收到的税费返还 69,596,576.11 69,596,576.11 收到的其他与经营活动有关的现金 五.43 12,531,657.92 8,774,476.00 现金流入小计 7,229,288,129.00 6,276,185,098.60 购买商品、接受劳务支付的现金 5,375,709,632.64 3,970,839,082.74 支付给职工以及为职工支付的现金 669,469,390.66 617,159,466.19 支付的各项税费 546,573,309.67 528,090,709.69 支付的其他与经营活动有关的现金 五.44 528,417,328.36 501,822,633.28 现金流出小计 7,120,169,661.33 5,617,911,891.90 经营活动产生的现金流量净额 109,118,467.67 658,273,206.70 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 14,107,629.71 - 取得投资收益所收到现金 9,733,473.77 15,527,082.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 8,979,157.19 5,696,475.62 收到的其他与投资活动有关的现金 五.45 90,272,391.71 82,876,429.68 现金流入小计 123,092,652.38 104,099,987.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 243,552,447.82 187,400,297.00 投资所支付的现金 - 48,205,278.00 现金流出小计 243,552,447.82 235,605,575.00 投资活动产生的现金流量净额 (120,459,795.44) (131,505,587.47) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 702,504,000.00 701,800,000.00 借款所收到的现金 4,866,411,809.56 3,895,421,200.00 现金流入小计 5,568,915,809.56 4,597,221,200.00 偿还债务所支付的现金 4,359,650,914.81 4,013,877,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 207,762,891.22 163,151,030.79 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.46 10,863,751.15 8,329,843.44 现金流出小计 4,578,277,557.18 4,185,358,374.23 筹资活动产生的现金流量净额 990,638,252.38 411,862,825.77 四、汇率变动对现金的影响 (15,122,586.12) (12,437,439.57) 五、现金及现金等价物净增加额 964,174,338.49 926,193,005.43 50 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 现 金 流 量 表（续） 2006 年度 金额单位:人民币元 2006 年度 项 目 附注 合并 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 1,134,582,367.63 1,134,582,367.63 加:少数股东本期损益 3,766,053.53 - 计提的资产减值准备 23,711,294.27 25,560,042.45 固定资产折旧 175,389,297.37 153,541,811.51 无形资产摊销 12,448,783.06 9,940,397.04 长期待摊费用摊销 7,562,745.95 - 待摊费用的减少（减:增加） (409,033.95) - 预提费用的增加（减:减少） (282,259.19) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) (1,044,911.10) 180,576.26 固定资产报废损失 14,995,175.76 14,931,628.00 财务费用 144,065,435.28 129,594,134.57 投资损失(减:收益) (41,294,949.18) (62,733,956.53) 存货的减少(减:增加) (1,187,517,811.51) (594,151,377.33) 经营性应收项目的减少(减:增加) (206,447,340.22) (101,979,920.74) 经营性应付项目的增加(减:减少) 29,593,619.97 (51,192,496.16) 经营活动产生的现金流量净额 109,118,467.67 658,273,206.70 2.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 五.1 1,224,848,406.59 1,083,906,011.99 减:现金的期初余额 五.1 260,674,068.10 157,713,006.56 现金及现金等价物的净增加额 964,174,338.49 926,193,005.43 (附注是财务报表的组成部分) 企业负责人： 张水鉴 主管财务的企业负责人： 储虎 财务负责人：储虎 51 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 财务报表附注 2006 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992 年 5 月更名为中国有色金属工业深圳 公司。1993 年 12 月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996 年 7 月本 公司以派生分立方式重组，1997 年 1 月本公司 2000 万股普通股（A 股）股票在深圳证券交易所挂牌交 易。1999 年 1 月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局 以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广 州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收购广东岭南铅锌集 团有限公司参与配股后的剩余权益。重组后本公司更为现名。 本公司企业法人营业执照注册号为 4403011009894，注册资本人民币 66,480 万元。本公司的经营 范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、 机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服务，国内商业贸易、物资 供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。 本公司于 2003 年 7 月 9 日经中国证券监督管理委员会审核，获准经营境外期货业务，并取得中华 人民共和国境外期货业务许可证（许可证号：A000102011），境外期货经营范围是：铅、锌、白银。 二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 52 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货 币性项目中的非记账本位币余额按年末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹 建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币财务报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本年编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财 务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均 按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并财 务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照 合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关长期负债、长期投资、固定资产、长 期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有 关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差 额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价 物。 8.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价，期末按成本与市价孰低者计价，对市价低于成本的差额提取 短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得 时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价 值。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 9.坏账核算方法 (1)坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 53 b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (2)坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款），分账龄 按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为 5%，一至两年的为 10%，二至三年的为 15%，三年以上的为 20%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计 提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 10.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品及库存商品、发出商品、开发产品、开发成本、 委托加工材料等七大类。 存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法和个别认 定法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的 存货，预计其成本高于可变现净值部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额确定。存货可变现净值是指以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税金后的金额。 11.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占 的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益 份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额，设置“ 股权投资差额” 明细科目核算，期末时，对股权投资差额按 10 年的期限平 均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“ 资本公积——股权投资 准备” 科目。 c.收益确认方法 54 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上， 但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或 虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获 得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利 超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被 投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或 发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的 账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 (2)长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的 金额确认当期收益，摊销方法采用直线法(或实际利率法)，其他债权投资按期计算的应收利息，确认为 当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投 资损益。 (3)长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资 减值准备。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较 高的有形资产。 固定资产按取得时的实际成本入账。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利 55 益超过了原先的估计，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。 其余的后续支出，应当确认为费用。 固定资产折旧采用直线法，按其入账价值减去预计净残值后（原值的 3%-10%）在预计使用年限 内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定 折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出， 在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 固定资产的预计使用年限及年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 2.425%-4.75% 通用设备 5-16 年 6.0625%-19.4% 专用设备 5-10 年 9%-19.4% 运输工具 6-10 年 9.7%-16.167% 其他设备 5-16 年 6.0625%-19.4% 期末按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提 固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安 装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在达到预定可 使用状态并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建 项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工 程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.借款费用核算方法 (1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款 费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； 56 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本 化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于 发生当期确认费用。 15.无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 10-50 年 出租小汽车营运车牌 20 年 矿业权 产量法 用电权 10 年 商誉 10 年 冲孔钢带生产专利权 10 年 专有技术 20 年 地质资料所有权 5 年 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他 新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期 大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分 使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低 57 于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，具体摊销方法如下： (1)开办费：所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营当月起计 入开始生产经营当月的损益。 (2)其他长期待摊费用：自受益日起在受益期间内平均摊销。不能使以后会计期间受益的长期待摊 费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17.收入确认原则 (1)商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。 (2)提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可 靠地确定，相关的价款能够流入）时，同一会计年度开始并完工的劳务,在劳务完成时确认收入；如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度,则于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入， 并将已经发生的成本记入当年损益类账项。 (3)利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济效益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率 确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认让渡资产使用权的使用费收入。 (4)建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完 工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济效益可以收到）时，于决算日按完工百分 比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确 认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，本公司将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理采用应付税款法。 58 19.会计政策和会计估计的变更及重大会计差错更正 (1)会计政策的变更 本公司本年度无发生会计政策变更。 (2)会计估计变更 本公司本年度无发生会计估计变更。 (3)重大会计差错更正 本公司本年度无发生重大会计差错更正。 20.合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单 位合并其财务报表。 (2)编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的财务报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间 的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 三、税项 1.主要税种和税率 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 13%、17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、3%、5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15％、17.5%、33% 房产税 房屋原值的 70% 1.2% 资源税 原矿产量 4 元/吨 城镇土地使用税 使用土地量 0.8 元-2.5 元/平方米 2.税收优惠 （1）根据中共广东省委、广东省人民政府《关于依靠科技进步推动产业结构优化升级的决定》 59 【1998 年 9 月 23 日粤发 16 号】和广东省人民政府办公厅文件《转发贯彻落实<关于依靠科技进步推 动产业结构优化升级的决定>税收政策实施意见的通知》【粤府办（1999）52 号】，“ 凡经认定的高新技 术企业，减按 15％税率征收所得税”。2004 年 5 月 24 日本公司（包括所属韶关冶炼厂和凡口矿）被广 东省科学技术厅认定为高新技术企业，本年度广东省科学技术厅对本公司进行考核，确认本公司作为 广东省高新技术企业考核合格，因此，本年度本公司所属韶关冶炼厂和凡口矿减按 15％税率计缴企业 所得税。 （2）本公司之控股子公司深圳市中金岭南科技有限公司属生产性企业，经营期限 10 年以上，根 据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232 号）及《关于印发 深圳市地方税务局税收管理若干权限规定的通知》（深地税发[1996]354 号）的规定，并经深圳市地方 税务局第五检查分局以深地税五函[2002]69 号文批复，同意该公司从开始获利年度起，第一年和第二 年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第五个获利年度，因此本 年度该公司按 7.5%的税率计缴企业所得税。 （3）本公司之控股子公司深圳市中金高能电池材料有限公司属生产性企业，经营期限 10 年以上， 根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232 号）第八条规定， 并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2003]160 号文批复，同意该公司从开始获利年度 起，生产性收入超过全部业务收入 50%的年度，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减 半征收企业所得税。该公司本年度是第四个获利年度，因此本年度该公司按 7.5%的税率计缴企业所得 税。 四、控股子公司 1.所控制的境内外所有子公司情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 中国有色金属进出口深圳公司 深圳市 1,000 100% - 1,000 有色金属进出口 是 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 深圳市 500 100% - 500 代办进出口货物托运及仓储 是 海南中金有色金属进出口有限公司 海口市 300 100% - 300 贸易 否 60 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 深业有色金属有限公司 香 港 港币 2,400 99.17% - 港币 2,380 贸易 是 深圳康发发展公司 深圳市 1,000 100% - 1,000 土地开发及商品房经营 是 深圳市金鹰出租汽车有限公司 深圳市 1,000 40% 36% 760 汽车出租及配件销售 是 深圳华加日铝业有限公司 深圳市 13,313 55% - 7,322 生产经营铝门窗及铝合金 是 制品 深圳市中金岭南科技有限公司 深圳市 5,000 96% 4% 5,000 纳米材料、功能材料、稀贵 是 金属等新材料 深圳市中金高能电池材料有限公司 深圳市 5,160 85.92% - 5,160 高能电池等新材料开发销售 是 深圳市中金岭南有色金属进出口 深圳市 500 90% 10% 500 铅锌冶炼产品及其深加工 是 有限公司 产品、延伸产品进出口 深圳市有色金属财务有限公司 深圳市 30,000 74.7% - 22,410 银监会批准的金融业务 否 深圳市中金岭南先进材料有限公司 深圳市 4,000 51％ 25％ 3,040 有色金属及相关粉体的生产 是 天津金康房地产开发有限公司 天津市 1,000 - 100％ 1,000 房地产开发 是 永兴县中金材料有限公司 永兴县 500 - 80％ 400 硫酸镍生产 是 2.本年度子公司注册资本变更情况 本年度深圳市中金高能电池材料有限公司注册资本从 4,660 万元增加至 5,160 万元，其中由本公司增资 429.60 万元。 本年度深业有色金属有限公司注册资本从港币 100 万元增加至港币 2,400 万元，增加投资全部由本公 司投入。 3.本年度拥有子公司股权比例变更情况 根据本公司第四届董事会第九次会议审议通过的《关于收购深圳市中金岭南先进材料有限公司 51% 股权的议案》，本公司于 2006 年 1 月 10 日与本公司之子公司深圳市中金岭南科技有限公司（以下简称“ 中 金科技公司”）签订《股权转让协议》，本公司以 2,040 万元的价格收购中金科技公司所持深圳市中金岭南 先进材料有限公司（以下简称“ 先进材料公司”）51％的股权。于 2006 年 2 月 5 日，先进材料公司已完成 相关工商变更登记手续。 4.合并报表范围的变更 本年度无发生合并报表范围变更的情况。 61 5.未纳入合并财务报表范围的子公司的情况 本公司未将深圳市有色金属财务有限公司纳入合并财务报表范围，原因是根据《企业会计准则》和 财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，对于特殊行业的 子公司，可以不将其纳入合并范围。深圳市有色金属财务有限公司的有关财务状况在附注十二中进行披 露。 本公司不将海南中金有色金属进出口有限公司纳入合并报表范围，原因是该公司股东会于 2005 年 9 月作出依法进行清算的决议，该公司进入清算程序，本公司拟在清理后处置该公司。 五、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 2006-12-31 2005-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 260,355.45 260,355.45 781,649.12 781,649.12 HKD 42,625.62 42,824.67 86,293.61 89,771.29 USD 8,850.80 69,113.24 14,700.80 118,638.39 FEC - - 202.49 210.65 小 计 372,293.36 990,269.45 银行存款*1 RMB 1,149,785,965.20 1,149,785,965.20 195,353,971.95 195,353,971.95 HKD 2,712,304.93 2,724,984.20 4,303,331.17 4,476,760.66 USD 9,207,237.50 71,896,365.69 7,405,932.49 59,767,514.40 小 计 1,224,407,315.09 259,598,247.01 其他货币资金*2 RMB 193,269,176.83 193,269,176.83 270,874,072.06 270,874,072.06 HKD - - 150,000.00 156,045.00 USD - - 58,610.00 472,994.42 小 计 193,269,176.83 271,503,111.48 合 计 1,418,048,785.28 532,091,627.94 *1、本公司年末银行存款包含本公司及子公司在深圳市有色金属财务有限公司的存款，具体金额 见附注七（二）4。 62 *2、于 2006 年 12 月 31 日其他货币资金中含银行承兑汇票保证金为 181,000,000.00 元，开立银行 保函保证金 12,200,378.69 元。 列示于现金流量表中的现金余额： 项 目 2006-12-31 2005-12-31 货币资金余额 1,418,048,785.28 532,091,627.94 减：不能随时支用的存款 193,200,378.69 271,417,559.84 现金流量表中的现金余额 1,224,848,406.59 260,674,068.10 2.短期投资 2006-12-31 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 股票投资 4,927,645.39 3,973,269.17 954,376.22 9,125,355.10 4,529,621.43 4,595,733.67 股票投资是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司的短期投资，该等投资均是在香港 上市的股票，投资原币金额为港币 4,904,740.25 元，以该等股票在香港交易所 2006 年 12 月 31 日收市 价计算，以上股票年末市值折合人民币为 954,376.22 元。 短期投资跌价准备： 项 目 2005-12-31 本年增加 因资产价值 回升转回 其他原因 转出数 2006-12-31 股票投资 4,529,621.43 736,151.36 60,280.20 1,232,223.42 3,973,269.17 3.应收票据 票据种类 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 76,011,793.08 90,436,345.18 商业承兑汇票 3,050,000.00 - 合 计 79,061,793.08 90,436,345.18 4.应收账款 2006-12-31 63 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 238,506,510.31 81% 11,954,992.65 226,551,517.66 1-2 年 10,007,634.86 3% 945,436.80 9,062,198.06 2-3 年 10,798,012.07 4% 1,619,701.81 9,178,310.26 3 年以上 34,633,767.03 12% 24,079,806.80 10,553,960.23 合 计 293,945,924.27 100% 38,599,938.06 255,345,986.21 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 147,320,721.34 68% 7,366,036.07 139,954,685.27 1-2 年 18,565,015.79 9% 1,856,501.58 16,708,514.21 2-3 年 3,712,026.15 1% 602,640.19 3,109,385.96 3 年以上 47,801,782.07 22% 31,329,154.54 16,472,627.53 合 计 217,399,545.35 100% 41,154,332.38 176,245,212.97 (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%以上）主要明细如下： 债务人名称 年末余额 计提准备金额 账龄 计提原因 天津造纸厂 2,272,702.77 2,272,702.77 3 年以上 该厂效益差，资金周转困难。 深圳市佳士德电池有限公司 1,989,271.96 1,989,271.96 3 年以上 欠款时间较长，回收有难度。 (2)应收账款年末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于 2006 年 12 月 31 日应收账款金额前五名的欠款金额总计为 150,140,852.69 元，占应收账款账 面余额的 51%。 (4)本公司本年度核销应收账款 15,606,052.89 元，该等应收账款是因欠款时间较长，债务单位已无 还款能力，经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第四届董事会第十八次会议审议通过。 5.其他应收款 2006-12-31 64 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 45,765,025.22 76% 4,718,387.76 41,046,637.46 1-2 年 1,150,864.70 2% 121,422.71 1,029,441.99 2-3 年 805,892.14 1% 71,753.78 734,138.36 3 年以上 12,664,717.70 21% 5,481,014.35 7,183,703.35 合 计 60,386,499.76 100% 10,392,578.60 49,993,921.16 2005-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 19,063,363.56 49% 863,335.67 18,200,027.89 1-2 年 3,148,575.59 8% 131,816.98 3,016,758.61 2-3 年 1,950,482.06 5% 292,534.82 1,657,947.24 3 年以上 14,384,811.79 38% 4,527,378.07 9,857,433.72 合 计 38,547,233.00 100% 5,815,065.54 32,732,167.46 (1)其他应收款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)于 2006 年 12 月 31 日较大金额的欠款情况如下： 欠款项目或单位名称 所欠金额 性质或内容 境外期货经纪商 14,801,922.56 境外期货套期保值业务保证金* 深圳市广景物业代理有限公司 8,250,000.00 售房款 代垫运费 4,548,625.81 应由客户承担的运费 深圳市金汇期货经纪有限公司 4,040,553.80 境内期货套期保值业务保证金* 韶关市达威工贸有限公司 2,945,542.27 往来欠款 *期货保证金是本公司及子公司因从事境内外期货套期保值业务，存放在经纪商用于结算期货盈亏 的资金，其中存放于境外经纪商的保证金余额为 1,895,568.09 美元，折合人民币 14,801,922.56 元。本 公司认为，该等期货保证金无回收风险，因此未计提坏账准备。 (3)于 2006 年 12 月 31 日其他应收款中欠款金额前五名合计 34,586,644.44 元，占其他应收款余额 的 50%。 65 (4)本公司本年度核销其他应收款 788,478.83 元，该等应收账款是因欠款时间较长，债务单位已无 还款能力，经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第四届董事会第十八次会议审议通过。 6.预付账款 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 126,846,069.62 92% 61,791,035.05 83% 1-2 年 2,650,866.15 2% 11,464,716.99 15% 2-3 年 6,985,184.99 5% 919,365.24 1% 3 年以上 1,502,106.06 1% 292,914.82 1% 合 计 137,984,226.82 100% 74,468,032.10 100% 预付账款年末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 账龄超过 1 年的预付账款，主要是本公司的子公司因承建长期合同工程而预付工程款和预付购材 料订金，待结算。 7.应收补贴款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 应收出口退税 44,433,793.12 695,082.44 8.存货 2006-12-31 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 827,879,962.07 - 827,879,962.07 549,537,655.22 - 549,537,655.22 在产品 442,424,709.33 - 442,424,709.33 336,350,693.77 - 336,350,693.77 产成品及库存商品 508,225,162.53 16,105,169.53 492,119,993.00 267,320,404.56 10,508,213.10 256,812,191.46 开发产品 53,965,277.78 310,299.24 53,654,978.54 64,831,884.02 381,678.33 64,450,205.69 开发成本* 629,134,649.54 - 629,134,649.54 2,924,083.18 - 2,924,083.18 发出商品 25,335,673.47 - 25,335,673.47 34,532,587.10 - 34,532,587.10 66 2006-12-31 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 委托加工材料 5,111,976.93 - 5,111,976.93 8,983,820.33 - 8,983,820.33 其他 383,974.34 - 383,974.34 13,182,429.70 - 13,182,429.70 合 计 2,492,461,385.99 16,415,468.77 2,476,045,917.22 1,277,663,557.88 10,889,891.43 1,266,773,666.45 *开发成本系本公司下属子公司天津金康房地产开发有限公司开发的敦仁里地块项目，本年新增的 开发成本主要是支付的土地使用权价款 58,964 万元，该项目拟于 2007 年 3 月开工，2009 年 3 月骏工， 预计总投资 12.5 亿元。 存货跌价准备： 项 目 2005-12-31 本年增加 因资产价值 回升转回 其他原因 转出数 2006-12-31 产成品及库存商品 10,508,213.10 5,596,956.43 - - 16,105,169.53 开发产品 381,678.33 - 71,379.09 - 310,299.24 合 计 10,889,891.43 5,596,956.43 71,379.09 - 16,415,468.77 9.待摊费用 项 目 2006-12-31 2005-12-31 年末结余原因 票据贴现利息 8,140,416.67 6,986,467.22 应由 2007 年承担的贴现利息 其他 786,696.33 377,662.38 合 计 8,927,113.00 7,364,129.60 10.其他流动资产 其他流动资产年末余额 11,360,851.34 元，系本公司根据《企业商品期货业务会计处理补充规定》 （财会字[2001]19 号）的要求，将办理商品期货套期保值业务产生的，套期保值合约了结实现的盈亏， 年末尚未与被套期保值业务相配比的金额，列入递延套保损益。 11.长期投资 项 目 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 67 长期股权投资 416,601,068.20 48,163,564.43 57,023,533.72 407,741,098.91 减：减值准备 45,657,284.16 - 21,595,277.57 24,062,006.59 长期股权投资净额 370,943,784.04 48,163,564.43 35,428,256.15 383,679,092.32 长期债权投资 5,758,151.70 - - 5,758,151.70 减：减值准备 5,758,151.70 - - 5,758,151.70 长期债权投资净额 - - - - 合 计 370,943,784.04 48,163,564.43 35,428,256.15 383,679,092.32 (1)长期股权投资列示如下： a.其他股权投资 被投资单位 投资 期限 股权 比例 投资额 2005-12-31 本年权益 调整* 累计权益 调整 本年增 (减) 2006-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 15 25.00% 7,439,374.85 26,323,539.60 2,310,972.96 21,195,137.71 - 28,634,512.56 深圳市有色金属财务有限公司 40 74.70% 213,928,868.12 201,430,003.01 45,768,438.20 33,269,573.09 - 247,198,441.21 广州丽昌建设发展公司 25 50.00% 42,252,551.30 40,095,277.57 - (2,157,273.73) (40,095,277.57) - 广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 35,999,046.11 33,296,029.20 (1,401,965.55) (4,104,982.46) - 31,894,063.65 深圳金汇城金属板材有限公司 - 35.00% 2,100,000.00 2,768,100.50 (143,818.85) 524,281.65 - 2,624,281.65 华日轻金(深圳)有限公司 10 45.00% 2,331,000.00 2,906,337.31 2,346,577.54 2,921,914.85 - 5,252,914.85 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 42.90％ 31,141,602.24 30,522,517.03 (6,827,587.87) (7,446,673.08) - 23,694,929.16 小 计 335,192,442.62 337,341,804.22 42,052,616.43 44,201,978.03 (40,095,277.57) 339,299,143.08 二.成本法核算单位： 中国平安保险(集团)股份有限公司 - 0.20% 2,220,000.00 2,220,000.00 - - - 2,220,000.00 长沙中金有色金属有限公司 15 20.00% 750,000.00 750,000.00 - - - 750,000.00 深圳市金牛投资有限公司 - 15.00% 24,000,000.00 24,000,000.00 - - - 24,000,000.00 中国有色金属工业总公司财务公司 - 1.20% 2,212,006.59 2,212,006.59 - - - 2,212,006.59 广东省发展银行 - 0.39% 8,853,075.00 8,853,075.00 - - - 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 16.43% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 68 被投资单位 投资 期限 股权 比例 投资额 2005-12-31 本年权益 调整* 累计权益 调整 本年增 (减) 2006-12-31 深圳有色金属联营投资公司 - 9.00% 500,000.00 500,000.00 - - (500,000.00) - 深圳金汇期货经纪有限公司 - 5.00% 1,531,566.42 1,531,566.42 - - - 1,531,566.42 广东韶能集团股份有限公司 0.70% 1,343,779.20 1,343,779.20 - - - 1,343,779.20 宁波成功信息产业股份有限公司 0.66% 5,364,352.81 5,364,352.81 - - - 5,364,352.81 山东景之酒业股份有限公司 2.25% 3,159,000.00 3,159,000.00 - - - 3,159,000.00 小 计 54,933,780.02 54,933,780.02 - - (500,000.00) 54,433,780.02 合 计 390,126,222.64 392,275,584.24 42,052,616.43 44,201,978.03 (40,595,277.57) 393,732,923.10 *本年度对被投资单位权益法调整数中包含被投资单位（深圳市金洲精工科技股份有限公司）本年利 润分配时，本公司应收股利 6,110,948 元冲减对该单位的长期股权投资。 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2005-12-31 本年减少 本年摊销 累计摊销 2006-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限 公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 6,219,768.52 1,088,803.31 - 1,088,803.31 6,219,768.52 - 深圳康发发展有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 35,170,924.14 7,034,184.57 - 3,517,092.48 31,653,832.05 3,517,092.09 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 16,520,753.51 3,304,150.66 - 1,652,075.37 14,868,678.22 1,652,075.29 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31 24,191,777.12 6,249,542.40 - 2,419,177.71 20,361,412.43 3,830,364.69 深圳市金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 6,037,025.01 1,207,405.05 - 603,702.48 5,433,322.44 603,702.57 深圳市有色金属财务有限公司 溢价收购 01.4.1-11.3.31 10,364,567.72 5,441,397.97 - 1,036,456.80 5,959,626.55 4,404,941.17 合 计 98,504,816.02 24,325,483.96 - 10,317,308.15 84,496,640.21 14,008,175.81 c.长期股权投资减值准备 项 目 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 计提原因 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 该公司经营不善,拟清算 深圳市金牛投资有限公司 16,100,000.00 - - 16,100,000.00 预计可回收金额低于账面价值 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 - - 2,212,006.59 该公司正在清算 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 - - 750,000.00 该公司持续经营困难 69 项 目 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 计提原因 深圳有色金属联营投资公司*1 500,000.00 - 500,000.00 - 广州丽昌建设发展公司*2 21,095,277.57 - 21,095,277.57 - 合 计 45,657,284.16 - 21,595,277.57 24,062,006.59 *1 该公司已于本年度清算完毕，营业执照已注销，因此本公司转出对该公司投资成本，同时转回 计提的减值准备。 *2 该公司已于本年度被转让，因而转回已计提的减值准备。 (2)长期债权投资 2006-12-31 2005-12-31 借款单位 金 额 减值准备 净额 金 额 减值准备 净额 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 5,758,151.70 - 5,758,151.70 5,758,151.70 - 该项长期债权投资全额计提减值准备的原因是被投资单位经营困难，拟进行清算，预计该项投资无 法回收。该项长期债权投资额及其计提的减值准备本年度无变动。 12.固定资产及累计折旧 类 别 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 1,869,881,556.09 37,436,974.42 49,128,568.45 1,858,189,962.06 固定资产装修 4,144,338.92 572,761.53 267,848.15 4,449,252.30 专用设备 735,908,213.57 41,149,417.65 68,596,373.15 708,461,258.07 通用设备 556,323,400.27 24,842,307.14 17,522,776.16 563,642,931.25 运输工具 154,044,542.17 21,208,836.68 15,210,288.66 160,043,090.19 其他设备 385,792,427.19 13,533,365.98 40,199,815.07 359,125,978.10 合计 3,706,094,478.21 138,743,663.40 190,925,669.64 3,653,912,471.97 累计折旧 房屋建筑物 685,263,991.79 58,843,685.86 14,622,371.54 729,485,306.11 70 类 别 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 固定资产装修 3,857,293.62 243,895.68 10,962.69 4,090,226.61 专用设备 394,278,348.78 41,168,114.03 46,558,401.70 388,888,061.11 通用设备 321,154,680.25 34,505,449.30 16,071,902.03 339,588,227.52 运输工具 96,148,272.39 12,207,258.17 13,488,445.97 94,867,084.59 其他设备 171,797,243.64 28,420,894.33 37,489,648.06 162,728,489.91 合 计 1,672,499,830.47 175,389,297.37 128,241,731.99 1,719,647,395.85 净 值 2,033,594,647.74 1,934,265,076.12 本年度固定资产增加额为 138,743,663.40 元，其中从在建工程转入固定资产 72,082,586.21 元。 本年度出售固定资产原值 44,575,532.57 元，该等固定资产已提累计折旧 12,225,360.22 元，已计提减 值准备 16,196,081.77 元。 本年度报废固定资产原值 125,454,135.28 元，该等固定资产已提累计折旧 110,428,804.02 元。 13.固定资产减值准备 项 目 2005-12-31 本年增加 因资产价值 回升转回 其他原因 转出数 2006-12-31 房屋建筑物 19,936,668.53 - 1,011,533.53 16,196,081.77 2,729,053.23 专用设备 9,400,000.00 779,600.00 - - 10,179,600.00 通用设备 400,443.50 - - - 400,443.50 合 计 29,737,112.03 779,600.00 1,011,533.53 16,196,081.77 13,309,096.73 14.工程物资 2006-12-31 2005-12-31 类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额 工程设备 2,296,199.99 - 2,296,199.99 3,482,676.00 - 3,482,676.00 工程材料 551,606.42 - 551,606.42 120,438.72 - 120,438.72 合 计 2,847,806.41 - 2,847,806.41 3,603,114.72 - 3,603,114.72 15.在建工程 实际投入 71 工程项目名称 预算 数(万元) 2005-12-31 本年增加 本年 其他减少 本年转入 固定资产 2006-12-31 资金 来源 投入占预 算比例 凡口铅锌矿 18 万吨/年 铅锌技术扩产改造工程 项目及配套工程 10,838.09 16,390,894.73 48,681,980.77 - 3,721,130.73 61,351,744.77 自筹及募集 60% 韶关冶炼厂挖潜技术改 造项目及配套工程 19,872.80 1,750,000.00 73,523,091.06 - - 75,273,091.06 自筹及募集 38% 废水处理改造工程 3,780.00 167,834.00 5,369,314.01 - - 5,537,148.01 自筹 15% 平基工程 1,512.35 13,703,056.97 1,465,035.82 4,331,641.76 - 10,836,451.03 自筹 72% 大工业区厂房 4,350.00 17,988,092.50 24,627,162.00 - - 42,615,254.50 自筹 98% 特种镍粉生产线建设项目 4,410.00 26,515,734.76 26,716,279.11 - 53,232,013.87 自筹 121% 一煤气炉仪表系统改造 400.00 1,586,000.00 3,897,092.46 - - 5,483,092.46 自筹 137% 韶冶工业废水零排放 8,079.77 1,303,931.00 50,291,291.03 - 33,956,274.97 17,638,947.06 自筹 64% 动力二煤气洗涤塔循环 水管网改造 100.00 1,030,705.52 - - 1,030,705.52 - 自筹 103% 一系统硫酸干吸改造工程 2,262.30 800,000.00 13,763,424.23 - - 14,563,424.23 自筹 64% 二硫酸净化增设动力波 洗涤器 190.00 637,099.03 1,940,441.99 - 2,577,541.02 - 自筹 136% 生料磨系统改造 25.00 567,788.06 - 567,788.06 - - 自筹 - 型材新仓库 1,884.93 5,283,995.28 - 5,285,880.21 - 自筹 - 热电分厂发配电遥测系 统改造 80.00 76,904.10 1,034,711.60 - 1,111,615.70 - 自筹 139% 一熔炼烟化炉收尘系统 改造 308.60 - 1,670,181.51 - - 1,670,181.51 自筹 54% 二精馏提高精馏塔抽力 100.00 - 2,296,960.97 - 2,296,960.97 - 自筹 230% 大型精密光电直读光谱仪 180.00 - 1,073,821.67 - 1,073,821.67 - 自筹 60% 硫酸罐泄漏应急处理工程 200.00 - 3,464,362.25 - - 3,464,362.25 自筹 173% 有色大厦灯光工程 234.50 - 2,058,040.27 - - 2,058,040.27 自筹 88% 球镍生产线 1,600.00 - 15,675,746.89 - - 15,675,746.89 自筹 98% 球镍生产厂房 420.00 - 4,289,005.03 - - 4,289,005.03 自筹 102% 其他 4,108.21 3,341,650.28 25,504,894.69 318,942.59 21,028,655.42 7,498,946.96 合 计 85,861,575.88 312,626,832.64 5,218,372.41 72,082,586.21 321,187,449.90 *该项目本年度利息资本化金额为 1,535,334.99 元。 在建工程减值准备： 项目 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 72 生料磨系统改造 567,788.06 - 567,788.06 - 16.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2005-12-31 本年增加 本年摊销 累计摊销额 2006-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 购入 40,088,898.08 21,949,028.88 516,860.00 1,777,899.02 19,400,908.22 20,687,989.86 2-41 年 出租小汽车营运车牌 购入 21,576,000.00 5,551,031.08 - 847,931.76 16,872,900.68 4,703,099.32 6 年 商誉 吸收合并产生*1 46,763,434.80 14,029,030.47 - 4,676,343.48 37,410,747.81 9,352,686.99 3.5 年 矿业权 评估值入账*2 53,653,150.00 42,578,251.94 - 1,840,011.33 12,914,909.39 40,738,240.61 - 用电权 评估值入账*2 5,001,600.00 1,500,480.00 - 1,500,480.00 5,001,600.00 - - 冲孔钢带生产专利权 股东投入 6,000,000.00 3,000,000.00 - 600,000.00 3,600,000.00 2,400,000.00 4 年 专有技术 股东投入 9,600,000.00 9,120,000.00 - 480,000.00 960,000.00 8,640,000.00 18 年 地质资料所有权 购入 1,500,000.00 666,666.29 - 666,666.29 1,500,000.00 - - 其他 购入 1,511,730.00 59,451.18 - 59,451.18 1,511,730.00 - - 合 计 185,694,812.88 98,453,939.84 516,860.00 12,448,783.06 99,172,796.10 86,522,016.78 *1.系本公司于 1999 年度吸收合并广东岭南铅锌集团有限公司（以下简称“ 岭南公司”）时产生之股权 投资差额，因该公司法人资格被注销后，转入无形资产项下核算。 *2.本公司于 1999 年度按岭南公司资产评估后价值以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后剩余 权益，岭南公司以资产评估价值调整有关账面资产。 17.长期待摊费用 项 目 原始金额 2005-12-31 本年增加 本年摊销 累计摊销 2006-12-31 剩余摊销年限 开办费 8,135,353.30 3,576,367.52 3,738,954.24 6,793,404.68 7,613,436.22 521,917.08 - 其他 907,369.11 381,025.75 390,760.00 769,341.27 904,924.63 2,444.48 1 年 合 计 9,042,722.41 3,957,393.27 4,129,714.24 7,562,745.95 8,518,360.85 524,361.56 本年开办费摊销是深圳市中金岭南先进材料有限公司于本年度开始生产经营，因此将其在筹建期间内 发生的费用全额计入开始生产经营当月的损益。 18.短期借款 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 73 抵押借款 5,000,000.00 47,000,000.00 质押借款* 902,112,864.60 1,040,000,000.00 保证借款 578,000,000.00 705,456,300.00 信用借款 466,000,000.00 171,895,669.85 合 计 1,951,112,864.60 1,964,351,969.85 *质押借款是本公司以应收票据向银行等金融机构贴现取得的借款，根据财政部《关于执行<企业会 计制度>和相关会计准则有关问题解答（四）》（财会[2004]3 号）的有关规定，以应收票据向银行等金融 机构贴现，应作为以应收债权取得质押借款处理。 19.应付票据 票据种类 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 5,000,000.00 - 20.应付账款 应付账款年末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 21.预收账款 预收账款年末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 22.应付工资 应付工资年末余额 40,755,744.66 元，均是工效挂钩工资的结余。 23.应付股利 投资者 2006-12-31 2005-12-31 本公司之法人股东 221,949.90 15,750.00 控股子公司之其他少数股东 150,700.50 3,130,318.37 合 计 372,650.40 3,146,068.37 24.应交税金 74 税 种 2006-12-31 2005-12-31 营业税 1,010,158.53 286,260.55 增值税 17,635,350.36 (14,983,506.86) 企业所得税 143,817,790.75 30,201,528.55 房产税 270,100.61 165,593.96 资源税 243,748.53 265,097.50 城市维护建设税 826,746.89 446,261.45 个人所得税 2,912,756.85 2,534,191.36 其他 1,236,718.25 21,523.41 合 计 167,953,370.77 18,936,949.92 以上各项税种的法定税率参见附注三。 25.其他应交款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 计缴标准 教育附加费 857,089.50 943,632.75 应纳营业税、增值税额的 3%、7% 资源补偿费 1,500,000.00 1,500,000.00 定额征收* 堤岸防护费 674,595.26 1,780,573.46 销售收入的 1.3‰ 合 计 3,031,684.76 4,224,206.21 *2002 年 6 月 6 日，本公司凡口铅锌矿与仁化县国土资源局就凡口铅锌矿资源补偿费的征缴额度 签订了协议书，协议约定凡口矿产资源补偿费征收额度是在 1995 年签订的每年 500 万元定额征缴矿产 资源补偿费协议的基础上，增加 20 万元的资源补偿费，本年度按 520 万元的定额进行征收。 26.其他应付款 其他应付款年末余额 126,111,354.26 元，其中欠付金额较大的情况如下： 75 欠付项目或单位名称 欠付金额 性质 职工教育经费 13,320,509.52 按工资总额 1.5％计提后使用余额 出租车司机安全生产保证金 11,110,001.60 安全生产保证金 工伤保险 6,015,633.50 工伤保险 工会经费 6,389,358.75 按工资总额 2％计提后使用余额 广东省广晟资产经营有限公司 4,000,000.00 应付土地租赁费* *该欠款是欠本公司控股股东单位的款项，参见附注七（二）8。 27.预提费用 项 目 2006-12-31 2005-12-31 年末结余原因 房租及水电费 173,769.22 346,028.41 按权责发生制预提 加工费 - 110,000.00 合 计 173,769.22 456,028.41 28.长期借款 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 保证借款 980,000,000.00 460,000,000.00 信用借款 200,000,000.00 - 合 计 1,180,000,000.00 460,000,000.00 29.长期应付款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 一次性职工住房补贴款 129,993.58 129,993.58 30.专项应付款 76 项 目 2006-12-31 2005-12-31 凡口选矿技术与开发拨款 800,000.00 800,000.00 深部矿床开关关键技术研究经费 1,300,000.00 1,300,000.00 循环水系统、排水系统、废水深度处理总站建设 520,000.00 520,000.00 广东省科技兴贸专项资金 2,878,800.23 2,180,384.23 凡口矿选厂回水综合利用技术成果转化 1,500,000.00 1,500,000.00 高精密数控微型工具磨削中心的研发 3,000,000.00 3,000,000.00 6 万吨/年锌冶炼及稀散金属综合回收技改项目 2,267,800.00 2,300,000.00 矿山工业废弃回收与利用 1,400,000.00 1,400,000.00 矿山地质环境治理 8,000,000.00 - 其他拨款 588,054.70 900,000.00 合 计 22,254,654.93 13,900,384.23 31.股本 本年增(减) 项目 2005-12-31 发行新股 送股 公积金转股 其他 2006-12-31 一、有限售条件股份 169,704,576.00 60,000,000.00 33,940,915.00 33,940,915.00 (23,422,931.00) 274,163,475.00 1、国家持股 150,183,335.00 - 30,036,667.00 30,036,667.00 - 210,256,669.00 2、国有法人持股 9,408,000.00 60,000,000.00 1,881,600.00 1,881,600.00 (13,171,200.00) 60,000,000.00 3、其他内资持股 10,113,241.00 - 2,022,648.00 2,022,648.00 (10,251,731.00) 3,906,806.00 其中:境内法人持股 9,752,665.00 - 1,950,533.00 1,950,533.00 (10,923,731.00) 2,730,000.00 境内自然人持股 360,576.00 - 72,115.00 72,115.00 672,000.00 1,176,806.00 二、无限售条件股份 262,295,424.00 - 52,459,085.00 52,459,085.00 23,422,931.00 390,636,525.00 三、股份总数 432,000,000.00 60,000,000.00 86,400,000.00 86,400,000.00 - 664,800,000.00 本年度本公司股本经以下两次变更： 77 (1)2006 年 3 月 31 日本公司召开 2005 年度股东大会，审议通过了《公司 2005 年度利润分配预案》， 公司 2005 年度向所有者分配利润情况如下：以公司 2005 年末总股本 43,200 万股为基数，每 10 股送 红股 2 股派现金红利 1 元(含税)，资本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股。分配方案实施后本公司股 本总数变更为 60,480 万股。上述股本变更业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司以深鹏所验字 [2006]040 号验资报告审验。 (2)根据本公司 2006 年度第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会以证监发行字 【2006】64 号文《关于核准深圳市中金岭南有色金属股份有限公司非公开发行股票的通知》，截至 2006 年 11 月 9 日止，本公司已向特定投资者非公开发行人民币普通股 60,000,000 股，募集资金总额 721,800,000 元，扣除保荐承销等发行费用 21,300,000 元后实际募集资金为 700,500,000 元，其中注册 资本增加 60,000,000 元，其余转入资本公积 640,500,000 元。上述股本变更业经深圳市鹏城会计师事务 所有限公司以深鹏所验字[2006]103 号验资报告审验。 32.资本公积 项 目 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 股本溢价*1 465,416,823.09 640,500,000.00 86,400,000.00 1,019,516,823.09 股权投资准备 6,193,812.67 - - 6,193,812.67 拨款转入 1,730,000.00 - - 1,730,000.00 其他*2 13,147,709.37 - - 13,147,709.37 合 计 486,488,345.13 640,500,000.00 86,400,000.00 1,040,588,345.13 *1 资本公积本年增减原因详见附注 31。 *2 其他资本公积是本公司重组时的资产评估增值。 33.盈余公积 项 目 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 法定盈余公积 140,627,786.92 193,496,288.48 - 334,124,075.40 法定公益金 80,038,051.72 - 80,038,051.72 - 任意盈余公积 - 113,458,236.76 - 113,458,236.76 合 计 220,665,838.64 193,496,288.48 80,038,051.72 447,582,312.16 78 财政部《关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》(财企[2006]67 号)规定：从 2006 年 1 月 1 日起，按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第 167 条进行利润分配，不再提取公益金； 同时，为了保持企业间财务政策的一致性，国有企业以及其他企业一并停止实行公益金制度。企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用。本公司本年度将法定公益金年末余额 80,038,051.72 元转入盈余公积金。 本年度盈余公积增加113,458,236.76元系根据本公司章程及董事会提议的2006年度利润分配预案， 从本年度净利润中提取 10%的法定公积金。 34.未分配利润 项 目 备注 2006 年度 年初未分配利润 299,843,036.47 加：本年净利润 1,134,582,367.63 减：提取法定盈余公积 (1) 113,458,236.76 提取任意盈余公积 (1) 113,458,236.76 分配 2005 年度普通股股利 (2) 129,600,000.00 年末未分配利润 1,077,908,930.58 (1)根据本公司章程及董事会提议的 2006 年度利润分配预案，从本年度净利润中提取 10%的法定 盈余公积，从本年度净利润中提取 10%的任意盈余公积。 (2)本年分配 2005 年度普通股股利是根据本公司 2006 年 2 月 26 日第四届董事会第十次会议通过的 2005 年度利润分配预案，并经本公司 2005 年度股东大会决议通过，以公司 2005 年末总股本 43,200 万 股为基数，每 10 股送红股 2 股派现金红利 1 元(含税)，共计分配 12,960 万元。 (3)2007 年 3 月 29 日本公司第四届董事会第十八次会议审议通过的 2006 年度利润分配预案详见附 注十.4。 79 35.主营业务收入及成本 (1) 按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 铅锌及制造工业 5,558,141,745.24 3,539,492,867.94 3,486,700,895.20 2,517,952,254.13 2,071,440,850.04 1,021,540,613.81 商贸行业 12,333,179.37 66,841,033.87 11,473,311.63 66,030,932.58 859,867.74 810,101.29 建材及装饰 535,622,830.95 565,153,877.23 469,557,760.04 494,677,051.97 66,065,070.91 70,476,825.26 运输行业 22,765,720.69 20,479,126.81 14,046,751.20 10,165,127.61 8,718,969.49 10,313,999.20 房地产开发与管理 15,999,663.84 6,596,206.08 12,666,951.37 1,441,576.00 3,332,712.47 5,154,630.08 高新技术产品行业 272,916,919.77 179,137,875.58 241,430,495.15 155,050,912.36 31,486,424.62 24,086,963.22 集团内行业间相互抵销 (177,549,877.40) (140,450,528.33) (177,549,877.40) (140,450,528.33) - - 合 计 6,240,230,182.46 4,237,250,459.18 4,058,326,287.19 3,104,867,326.32 2,181,903,895.27 1,132,383,132.86 (2) 按产品分布列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 产品 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 铅锌精矿产品 411,338,221.49 101,224,272.80 119,802,059.45 35,498,517.34 291,536,162.04 65,725,755.46 冶炼主产品（铅锌银） 4,759,818,493.05 3,275,951,221.54 3,012,433,351.04 2,346,187,797.68 1,747,385,142.01 929,763,423.86 硫酸 58,132,634.75 133,421,353.00 77,460,187.09 107,749,750.41 (19,327,552.34) 25,671,602.59 无汞锌粉 127,050,315.19 63,055,567.87 108,882,091.34 54,933,670.98 18,168,223.85 8,121,896.89 冲孔镀镍钢带 35,447,216.94 45,633,276.50 31,686,278.63 34,966,052.45 3,760,938.31 10,667,224.05 球形亚镍 55,259,173.66 37,064,123.92 48,752,931.72 35,823,819.70 6,506,241.94 1,240,304.22 冲孔铝带 3,975,192.65 5,040,635.06 2,660,097.41 2,677,748.54 1,315,095.24 2,362,886.52 铝型材 304,893,446.64 247,219,408.45 271,833,761.52 220,641,684.06 33,059,685.12 26,577,724.39 幕墙安装 230,729,384.31 317,934,468.78 197,723,998.52 274,035,367.91 33,005,385.79 43,899,100.87 运输服务收入 22,765,720.69 20,479,126.81 14,046,751.20 10,165,127.61 8,718,969.49 10,313,999.20 房地产开发与管理 15,999,663.84 6,596,206.08 12,666,951.37 1,441,576.00 3,332,712.47 5,154,630.08 其他产品 392,370,596.65 124,081,326.70 337,927,705.30 121,196,741.97 54,442,891.35 2,884,584.73 合并抵销 (177,549,877.40) (140,450,528.33) (177,549,877.40) (140,450,528.33) - - 合 计 6,240,230,182.46 4,237,250,459.18 4,058,326,287.19 3,104,867,326.32 2,181,903,895.27 1,132,383,132.86 80 (3) 按地区分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区分部 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 境内：华南地区 5,960,555,990.44 4,223,567,642.60 3,823,016,669.80 3,103,284,188.78 2,137,539,320.64 1,120,283,453.82 境外：香港地区 2,425,687,259.69 815,716,127.26 2,381,322,685.06 803,616,448.22 44,364,574.63 12,099,679.04 集团内行业间相互 抵销 (2,146,013,067.67) (802,033,310.68) (2,146,013,067.67) (802,033,310.68) - - 合 计 6,240,230,182.46 4,237,250,459.18 4,058,326,287.19 3,104,867,326.32 2,181,903,895.27 1,132,383,132.86 (4) 本年度向前五名客户销售的收入总额 1,181,943,226.3 元，占本公司主营业务收入总额的 19%。 36.主营业务税金及附加 项 目 2006 年度 2005 年度 营业税 3,289,052.74 5,921,518.13 城市维护建设税 20,782,610.95 14,314,065.81 教育附加费 11,356,388.08 8,124,487.08 资源税 5,078,093.28 3,554,205.18 其他 87,236.23 164,502.32 合 计 40,593,381.28 32,078,778.52 以上各项税费的计缴标准参见附注三及附注五.25。 37.其他业务利润 2006 年度 2005 年度 业务项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 房屋出租 1,495,156.40 345,691.44 1,149,464.96 2,915,141.46 685,923.95 2,229,217.51 炉渣及废料 6,995,111.24 - 6,995,111.24 4,212,435.79 - 4,212,435.79 供水供电 9,685,357.39 11,541,899.76 (1,856,542.37) 12,638,912.74 12,778,945.45 (140,032.71) 材料销售 61,745,036.99 53,989,216.13 7,755,820.86 16,810,579.36 14,166,841.89 2,643,737.47 工程管理 - - - 1,479,443.99 505.00 1,478,938.99 加工服务 980,503.44 858,105.55 122,397.89 671,351.67 875,004.81 (203,653.14) 其他 3,614,854.56 1,788,103.90 1,826,750.66 4,208,186.22 3,087,072.19 1,121,114.03 合 计 84,516,020.02 68,523,016.78 15,993,003.24 42,936,051.23 31,594,293.29 11,341,757.94 81 38.财务费用 类 别 2006 年度 2005 年度 利息支出 133,491,711.89 124,580,146.02 减：利息收入 12,055,210.56 6,508,445.71 汇兑损失 14,690,182.80 231,864.26 减：汇兑收益 - 158,480.43 担保费支出* 6,490,101.00 5,654,308.95 金融机构手续费 1,448,650.15 1,603,558.46 合 计 144,065,435.28 125,402,951.55 *其中包括本公司于本年度支付深圳市有色金属财务有限公司担保费 2,144,001 元，以及支付广东省 广晟资产经营有限公司担保费 3,042,100 元，详见附注七(二)9。 39.投资收益 类 别 2006 年度 2005 年度 股票投资收益 2,587,844.68 1,788,173.07 联营公司分来的利润 505,301.60 379,803.92 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 48,163,564.43 (8,915,998.04) 股权投资差额摊销 (10,317,308.15) (10,663,524.18) 股权投资转让损失 - (650,704.97) 计提长期股权投资损失准备 - (18,312,006.59) 其他 355,546.62 (916,333.39) 合 计 41,294,949.18 (37,290,590.18) 40.补贴收入 类 别 2006 年度 2005 年度 贷款贴息收入 3,770,000.00 706,000.00 增值税返还 - 60,700.00 合 计 3,770,000.00 766,700.00 上述补贴收入系本公司属下控股子公司于本年度实际收到的科技贷款贴息。 82 41.营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净收益 1,902,202.09 2,030,601.46 罚款净收入 8,601.00 16,230.00 其他收入 398,786.22 138,134.73 合 计 2,309,589.31 2,184,966.19 42.营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净损失 15,852,466.75 29,663,897.84 捐赠支出 4,337,350.00 578,680.00 停工损失 66,177,898.13 - 违约赔偿金 150,667.48 3,165,548.06 罚款支出 9,181.63 1,827,965.57 非常损失 - 562,222.07 计提在建工程减值准备 - 567,788.06 固定资产减值准备 (231,933.53) - 其他 344,756.36 476,445.38 合 计 86,640,386.82 36,842,546.98 停工损失是本公司韶关冶炼厂停产期间之制造费用支出，有关停产情况详见附注十一.1。 43.收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2006 年度 收到专项拨款 8,354,270.70 收到贷款贴息 3,770,000.00 其他 407,387.22 合 计 12,531,657.92 83 44.支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2006 年度 支付其他各项经营、管理及制造费用 287,213,276.27 支付期货套期保值平仓亏损净额 213,533,913.38 支付其他单位往来款净额 22,828,183.24 捐赠支出 4,337,350.00 其他 504,605.47 合 计 528,417,328.36 45.收到其他与投资活动有关的现金 项 目 2006 年度 不能随时支用的存款本年减少数 78,217,181.15 存款利息收入 12,055,210.56 合 计 90,272,391.71 46.支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 2006 年度 支付担保费 6,490,101.00 定向增发发行费用 1,300,000.00 其他 3,073,650.15 合 计 10,863,751.15 84 六、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 2006-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 178,079,356.32 95% 1,133,437.09 176,945,919.23 1-2 年 119,959.95 - 11,996.02 107,963.93 2-3 年 2,154,622.65 1% 323,193.40 1,831,429.25 3 年以上 6,716,088.71 4% 5,690,692.78 1,025,395.93 合 计 187,070,027.63 100% 7,159,319.29 179,910,708.34 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 131,075,482.21 80% 1,537,037.54 129,538,444.67 1-2 年 2,567,173.84 2% 256,717.39 2,310,456.45 2-3 年 806,211.80 - 166,768.03 639,443.77 3 年以上 28,522,930.04 18% 19,596,939.48 8,925,990.56 合 计 162,971,797.89 100% 21,557,462.44 141,414,335.45 (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的(40%以上)主要明细如下： 债务人名称 年末余额 计提准备金额 账龄 计提原因 天津造纸厂 2,272,702.77 2,272,702.77 3 年以上 该厂效益差，资金周转困难。 (2)应收账款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于 2006 年 12 月 31 日应收账款金额前五名的欠款金额总计为 163,017,450.70 元，占应收账款账 面余额的 87%。 (4)本公司本年度核销应收账款参见附注五.4。 85 2.其他应收款 2006-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 62,899,087.01 25% 2,330,820.91 60,568,266.10 2-3 年 28,613,222.19 11% 2,420.59 28,610,801.60 3 年以上 165,044,869.30 64% 88,669,386.07 76,375,483.23 合 计 256,557,178.50 100% 91,002,627.57 165,554,550.93 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 24,521,828.20 10% 622,036.95 23,899,791.25 1-2 年 50,918,758.66 20% - 50,918,758.66 2-3 年 49,367,464.87 20% 8,797,817.16 40,569,647.71 3 年以上 122,549,517.94 50% 62,055,887.51 60,493,630.43 合 计 247,357,569.67 100% 71,475,741.62 175,881,828.05 (1)其他应收款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)于 2006 年 12 月 31 日较大金额的欠款单位情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款原因 深圳康发发展公司 160,732,671.00 借款及往来款 中国有色金属进出口深圳公司 28,787,375.77 往来款 深业有色金属有限公司 19,641,438.04 往来款 境外期货经纪商 14,801,922.56 境外期货套期保值业务保证金 深圳市广景物业代理有限公司 8,250,000.00 售房款 (3)于 2006 年 12 月 31 日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为 232,213,407.37 元，占其 他应收款余额的 91%。 (4)本公司本年度核销其他应收款情况参见附注五.5。 86 3.长期投资 项 目 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 长期股权投资 577,449,364.57 119,662,437.77 19,957,683.49 677,154,118.85 减：减值准备 23,312,006.59 - - 23,312,006.59 长期股权投资净额 554,137,357.98 119,662,437.77 19,957,683.49 653,842,112.26 长期债权投资 5,758,151.70 - - 5,758,151.70 减：减值准备 5,758,151.70 - - 5,758,151.70 长期债权投资净额 - - - - 合 计 554,137,357.98 119,662,437.77 19,957,683.49 653,842,112.26 (1)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资 期限 股权 比例 投资额 2005-12-31 本年权益 调整*1 累计权益调整 本年增(减) 2006-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 15 25.00% 7,439,374.85 26,323,539.60 2,310,972.96 21,195,137.71 - 28,634,512.56 深圳市有色金属财务有限公司 40 74.70% 213,928,868.12 201,430,003.01 45,768,438.20 33,269,573.09 - 247,198,441.21 深圳市中金岭南科技有限公司 - 96.00% 50,000,000.00 53,664,048.21 2,732,655.33 6,396,703.54 - 56,396,703.54 深圳市中金高能电池材料有限公司 - 85.92% 40,040,000.00 45,727,008.73 (4,850,895.47) 5,132,113.26 4,296,000.00 45,172,113.26 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 - 90.00% 5,000,000.00 1,993,856.82 (191,304.58) (3,197,447.76) - 1,802,552.24 中国有色金属进出口深圳公司 20 100.00% 10,000,000.00 - - (10,000,000.00) - - 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 30 100.00% 2,089,654.48 12,385,357.93 519,762.97 10,815,466.42 - 12,905,120.90 海南中金有色金属进出口有限公司 30 100.00% 3,000,000.00 - - (3,000,000.00) - - 深业有色金属有限公司 13 99.17% 23,989,278.00 22,429,777.99 16,077,097.49 38,026,875.48 23,509,278.00 62,016,153.48 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 25 17.90% 11,592,288.15 12,735,502.44 (2,848,807.05) (1,705,592.76) - 9,886,695.39 深圳康发发展公司 100.00% 10,000,000.00 - - (10,000,000.00) - - 深圳市金鹰出租汽车有限公司 12 40.00% 4,000,000.00 9,153,903.20 211,397.98 5,365,301.18 - 9,365,301.18 深圳华加日铝业有限公司 20 55.00% 73,220,510.00 82,921,443.19 6,180,011.13 15,880,944.32 - 89,101,454.32 深圳市中金岭南先进材料有限公司 90.00% 20,400,000.00 - (3,779,382.29) (3,779,382.29) 20,400,000.00 16,620,617.71 广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 35,999,046.11 33,296,029.20 (1,401,965.55) (4,104,982.46) - 31,894,063.65 小计 510,699,019.71 502,060,470.32 60,727,981.12 100,294,709.73 48,205,278.00 610,993,729.44 87 被投资单位 投资 期限 股权 比例 投资额 2005-12-31 本年权益 调整*1 累计权益调整 本年增(减) 2006-12-31 二.成本法核算单位： 中国平安保险(集团)股份有限公司 0.20% 2,220,000.00 2,220,000.00 - - - 2,220,000.00 深圳市金牛投资有限公司 15.00% 24,000,000.00 24,000,000.00 - - - 24,000,000.00 中国有色金属工业总公司财务公司 1.20% 2,212,006.59 2,212,006.59 - - - 2,212,006.59 广东省发展银行 0.39% 8,853,075.00 8,853,075.00 - - - 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 16.43% 5,000,000.00 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 广东韶能集团股份有限公司 0.70% 1,343,779.20 1,343,779.20 - - - 1,343,779.20 宁波成功信息产业股份有限公司 0.66% 5,364,352.81 5,364,352.81 - - - 5,364,352.81 山东景之酒业股份有限公司 2.25% 3,159,000.00 3,159,000.00 - - - 3,159,000.00 小 计 52,152,213.60 52,152,213.60 - - - 52,152,213.60 合 计 562,851,233.31 554,212,683.92 60,727,981.12 100,294,709.73 48,205,278.00 663,145,943.04 *1 本年度对投资单位权益调整数中，包括被投资单位本年利润分配时，本公司应收股利 10,729,178.65 元冲减对该等单位的长期股权投资。 *2 本年度对控股子公司增加投资额的情况详见附注四.2 及四.3。 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2005-12-31 本年减少 本年摊销 累计摊销 2006-12-31 深圳康发发展公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 35,170,924.14 7,034,184.57 - 3,517,092.48 31,653,832.05 3,517,092.09 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 16,520,753.51 3,304,150.66 - 1,652,075.37 14,868,678.22 1,652,075.29 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31 24,191,777.12 6,249,542.40 - 2,419,177.71 20,361,412.43 3,830,364.69 深圳市金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 6,037,025.01 1,207,405.05 - 603,702.48 5,433,322.44 603,702.57 深圳市有色金属财务有限公司 溢价收购 01.4.1-11.3.31 10,364,567.72 5,441,397.97 - 1,036,456.80 5,959,626.55 4,404,941.17 合 计 92,285,047.50 23,236,680.65 - 9,228,504.84 78,276,871.69 14,008,175.81 88 c.长期股权投资减值准备 项 目 2005-12-31 本年增加 本年减少 2006-12-31 计提原因 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 该公司经营不善,拟清算 深圳市金牛投资有限公司 16,100,000.00 - - 16,100,000.00 预计可回收金额低于账面价值 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 - - 2,212,006.59 该公司正在清算 合 计 23,312,006.59 - - 23,312,006.59 (2)长期债权投资 2006-12-31 2005-12-31 借款单位 金 额 减值准备 净额 金 额 减值准备 净额 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 5,758,151.70 - 5,758,151.70 5,758,151.70 - 该项长期债权投资全额计提减值准备的原因是被投资单位经营困难，拟进行清算，预计该项投资 无法回收。该项长期债权投资额及其计提的减值准备本年度无变动。 4.主营业务收入及成本 （1）按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 铅锌工业 5,240,246,112.28 3,525,810,051.36 3,213,169,836.87 2,516,369,116.59 2,027,076,275.41 1,009,440,934.77 （2）按产品分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 产品 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 铅锌精矿产品 411,338,221.50 101,224,272.80 119,802,059.45 35,498,517.34 291,536,162.05 65,725,755.46 冶炼主产品（铅锌银） 4,598,103,257.49 3,277,177,769.40 2,891,692,714.78 2,361,016,282.87 1,706,410,542.71 916,161,486.53 硫酸 58,132,634.75 133,421,353.00 77,460,187.09 107,749,750.41 (19,327,552.34) 25,671,602.59 其他产品 172,671,998.54 13,986,656.16 124,214,875.55 12,104,565.97 48,457,122.99 1,882,090.19 合 计 5,240,246,112.28 3,525,810,051.36 3,213,169,836.87 2,516,369,116.59 2,027,076,275.41 1,009,440,934.77 本年度公司向前五名客户销售收入总额 2,279,524,449.3 元，占本公司主营业务收入总额的 44%。 89 5.投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 联营公司分来的利润 505,301.60 379,803.92 年末调整被投资公司所有者权益净增加额 71,457,159.77 (3,291,944.53) 股权投资差额摊销额 (9,228,504.84) (10,082,380.71) 出售被投资单位收益 - 70,569.65 计提长期投资损失准备 - (18,312,006.59) 合 计 62,733,956.53 (31,235,958.26) 七、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系关联方概况 与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四.1 列示的存在控制关系的关联公司及下列存在 控制关系的本公司控股股东。 广东省广晟资产经营有限公司持有的本公司 210,256,669 股份(占总股本的 31.63％)，为本公司第一 大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下： 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股 份比例 主 营 业 务 企业类型 法定代表人 广东省广晟资产经营 有限公司 广州市 10 亿元 31.63% 资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营，投 资收益的管理及再投资；省国资管理部门授权的其 他业务等 有限责任公司 （国有独资） 李进明 （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方注册资本如附注四.1 及附注七(一)1(1)所述，存在控制关系的关联方注册资 本变化除附注四.2 所述，其他存在控制关系的关联方注册资本本年度无变化。 （3）存在控制关系关联方所持股份及其变化 存在控制关系的关联方所持股份如附注四.1 及附注七(一)1(1)所述，本公司对存在控制关系的关联 方所持股份本年度发生变化除附注四.3 所述，以及由于本公司本年度实施公积金转增股本和送红股方 90 案及向特定投资者定向增发股份原因，广东省广晟资产经营有限公司持有本公司股份由年初 15,018 万 股（占总股本的 34.76％）增加至 21,026 万股（占总股本的 31.63％），其余存在控制关系的关联方所持 股份本年度无变化。 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 广晟有色金属集团有限公司 与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制 深圳市中金联合实业开发有限公司 本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司管 理的企业 深圳市金洲精工科技股份有限公司 本公司之联营企业 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制 深圳中金建筑工程公司 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 公司之控股子公司 深圳市金汇期货经纪有限公司 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 公司之控股子公司 华日轻金（深圳）有限公司 本公司控股子公司深圳华加日铝业有限公司之 联营企业 无锡永鑫精密带钢有限公司 本公司控股子公司深圳市中金高能电池材料有限 公司之关键管理人员控制的企业 (二)关联方交易事项 1.销售货物 本公司本年度按市场价格向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2006 年度 2005 年度 华日轻金（深圳）有限公司 销售型材 22,753,729.89 13,913,389.42 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 销售型材 5,950,851.91 175,580.47 深圳金洲精工科技股份有限公司 销售微钻 300,000.00 - 91 2.采购货物 本公司本年度按市场价格向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2006 年度 2005 年度 无锡永鑫精密带钢有限公司 采购材料 7,633,413.68 8,878,907.38 3.关联方提供劳务 本年度关联方按市场价格向本公司提供劳务的有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2006 年度 2005 年度 深圳市金汇期货经纪有限公司 期货交易手续费 7,380.00 11,190.00 深圳中金建筑工程公司 建筑、技改及维修工程等 43,335,853.35 33,120,380.82 4.截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司及子公司在财务公司存款余额 417,324,353.80 元（截至 2005 年 12 月 31 日止为 65,422,374.04 元）。本年度向财务公司收取存款利息 3,886,485.68 元（2005 年度为 1,081,520 元）。 5.截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额 748,000,000 元（截至 2005 年 12 月 31 日止贷款余额为 218,000,000.00 元）。本年度向财务公司支付贷款利息 45,978,522.69 元（2005 年度为 15,343,220.38 元）。 6.截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司及子公司在财务公司贴现的商业汇票余额 218,497,950.20 元 （截至 2005 年 12 月 31 日止为 357,995,785.04 元），本年度共支付财务公司贴现利息 17,213,513.84 元 （2005 年度为 12,656,761.57 元）。 7.财务公司于本年度为本公司子公司天津金康房地产开发有限公司提供财务咨询服务，本年收取 财务咨询顾问费用 1,625,000 元。 92 8.根据本公司与原国家有色金属工业局签订的《关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩 余资产处置方式的协议》（以下简称“《协议》”），本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩 余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公 司每年应支付原国家有色工业局 600 万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地 租赁费。鉴于广东省广晟资产经营有限公司（以下简称“ 广晟公司”）已经合法承接了原国家有色金属 工业局在本公司所持股份的全部权利和义务，2003 年 10 月 20 日，本公司与广晟公司签订了继续履行 以上《协议》的协议。对于上述费用，本公司本年度按照权责发生制原则计入当期费用 600 万元。 9.担保事项 (1)截至 2006 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 金 额 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 人民币 18,000 万 深圳市有色金属财务有限公司 长期借款 人民币 15,000 万 广东省广晟资产经营有限公司 短期借款 人民币 4,000 万 广东省广晟资产经营有限公司 长期借款 人民币 15,000 万 (2)本公司于本年度支付财务公司担保费用 2,144,001.00 元，支付广东省广晟资产经营有限公司担 保费用 3,042,100.00 元。 (三)关联方应收应付款项余额 1.应收股利 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 1,085,731.75 93 2.应收帐款 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 2,886,327.07 2,609,775.33 广晟有色金属集团有限公司 - 5,900,700.00 华日轻金（深圳）有限公司 5,397,505.80 3,261,547.15 深圳市中金联合实业开发有限公司 - 348,102.50 3.其他应收款 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 深圳市金汇期货经纪有限公司 4,040,553.80 2,371,783.80 4.预付帐款 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 深圳中金建筑工程公司 - 1,550,000.00 5.应付帐款 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 深圳中金建筑工程公司 5,447,784.93 4,448,064.60 深圳市金汇期货经纪有限公司 267,639.13 267,639.13 无锡永鑫精密带钢有限公司 804,562.70 1,011,182.78 6.其他应付款 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 广东省广晟资产经营有限公司 4,000,000.00 700,000.00 深圳中金建筑工程公司 107,510.00 10,409.35 八、或有事项 94 本公司之子公司深圳康发发展公司因销售楼宇对外承担楼宇按揭贷款担保，截至 2006 年 12 月 31 日止，担保金额 209 万元，担保截止日为房产证抵押登记之日。 九、承诺事项 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司无重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、根据财政部第 33 号令和财会[2006]3 号文《关于印发<企业会计准则第 1 号——存货>等 38 项 具体准则的通知》的规定，本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新的企业会计准则。本公司已根据新的企 业会计准则并结合本公司实际情况厘定适当的会计政策，作出合理的会计估计，并经本公司董事会批 准。对于采用新的企业会计准则而发生的会计政策变更对本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益产生的影响， 本公司已编制新旧会计准则股东权益差异调节表。 2、2007 年 2 月 7 日，本公司召开临时董事会，审议通过《关于对天津金康房地产开发有限公司 增资的议案》，同意本公司对天津金康房地产有限公司增资 500 万元，截至本报告日，本公司已完成对 该公司的增资。 3、深圳中金建筑工程有限公司于 2007 年 3 月 9 日收到本公司仁化金狮冶金化工厂（该厂于 2007 年 3 月 21 日更名为丹霞冶炼厂）和仁化县建设工程交易中心的《建设工程中标通知书》（仁招中字 2007-05 号），中标工程为锌氧压浸出新工艺综合回收镓锗技术改造项目建筑工程，中标价为 105,312,767.38 元。 4、本公司于 2007 年 3 月 29 日召开了第四届第十八次董事会，审议通过了 2006 年度利润分配预 案：本公司本年度实现净利润 1,134,582,367.63 元，按 10％提取法定公积金 113,458,236.76 元，按 10 ％提取任意公积金 113,458,236.76 元后，公司实现 2006 年度可供分配利润为 907,665,894.11 元。以公 司 2006 年末总股本 66,480 万股为基数，每 10 股送红股 1 股派现金红利 6 元（含税），共分配 465,360,000 元。本公司 2006 年度利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。 十一、其他重要事项 95 1、韶关冶炼厂复产情况 本公司韶关冶炼厂在 2005 年 12 月 21 日因环保原因全面停产，经过积极整改，韶关冶炼厂的整改 顺利通过省市两级政府及环保部门的检查审核，于 2006 年 4 月底全面恢复生产。 2.本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至 2006 年 12 月 31 日止，该建筑物原值为人民 币 812,264,856.65 元，净值为人民币 512,938,540.29 元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东 广东省广晟资产经营有限公司，因此尚未取得房屋产权证。 3.截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司及下属子公司从事境内外期货业务情况如下： （1）本公司本年从事境外商品期货套期保值业务，被套期保值的商品为白银、锌锭、铅锭，年末 套期保值头寸浮动盈亏金额为-61,301,295.65 元。 本公司控股子公司深圳华加日铝业有限公司本年从事境内商品期货套期保值业务，被套期保值的 商品为铝锭，年末套期保值头寸浮动盈亏金额为 42,000 元。 （2）本年度已与被套期保值项目进行配比的递延套保损益金额-213,533,913.38 元；年末尚未配比 的递延套保金额-11,360,851.34 元。 4.本公司下属子公司天津金康房地产开发有限公司参加天津市国土资源和房屋管理局委托天津市 房地产交易中心举行的土地使用权公开挂牌拍卖活动，取得天津市和平区昆明路东侧一块土地的使用 权： 土地编号：津和昆（挂）2006-021 土地位置：天津市和平区昆明路东侧 该地块规划总用地面积 14,752.2 平方米，规划性质为商业、公寓及居住用地，规划总建筑面积 135,000 平方米，其中商业不大于 15,000 平方米，公寓不大于 45,000 平方米，居住不大于 75,000 平方 米（包括阳台、阁楼及配套公建）。土地使用权出让年限为居住、公寓 70 年，商业 40 年。土地拍卖价 款为 58,964 万元，包括土地出让金及市政基础设施配套费，本年度已支付上述土地价款。 96 十二、深圳市有色金属财务有限公司财务数据 (一)深圳市有色财务有限公司基本情况 深圳市有色金属财务有限公司(以下简称“ 财务公司” )于 1985 年 8 月 7 日经中国人民银行深圳经 济特区分行批准成立的非银行金融机构。领取有深司字 N40583 号企业法人营业执照及中国银行业监督 管理委员会深圳监管局颁发的 L10225840H0002 号金融许可证。 (二)财务公司主要会计政策 1.财务公司执行财政部颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》及有关补充规定。 2.贷款损失准备及其他各项资产减值准备 期末对拆放金融性公司及各项贷款等金融性资产逐项进行分析，对单项资产预计可收回金额低于 账面金额的部分计提贷款损失准备。 其他各项资产减值准备政策与本公司一致。 3.利息收入及利息支出 利息收入按权责发生制确认，在贷款逾期或其应收利息逾期超过 90 天后，停止计算应收利息，并 冲回原已计提的应收利息，记入当期损益。 利息支出按权责发生制计提。 (三)关联方关系及交易 1.关联方概况 财务公司的关联方参见附注七(一)所述，以及财务公司之联营企业深圳市金财资产管理有限公司 [以下简称“ 金财公司”，财务公司已于本年度处置该联营公司，参见以下第（四）1 附注]。 2.关联交易 (1)截止 2006 年 12 月 31 日，深圳市金洲精工科技股份有限公司在财务公司存款余额 4,398,281.65 元，财务公司本年度支付该公司存款利息 9,925.54 元。深圳金粤幕墙装饰工程有限公司在财务公司存 款余额 5,039,130.80 元，财务公司本年度支付该公司存款利息 22,289.11 元。深圳金汇期货经纪有限公 司在财务公司存款余额 332,760.44 元，财务公司本年度支付该公司存款利息 61,263.51 元。 97 (2)截止 2006 年 12 月 31 日，财务公司向深圳市金洲精工科技股份有限公司发放短期贷款余额 20,000,000 元，并于本年度收取该公司贷款利息 2,087,490 元。向深圳金粤幕墙装饰工程有限公司发放 短期贷款余额 10,700,000 元，发放中长期贷款余额 5,000,000 元，并于本年度收取该公司贷款利息 1,291,208.73 元。 (3)截止 2006 年 12 月 31 日，深圳市金洲精工科技股份有限公司在财务公司贴现的商业汇票余额 2,429,460.06 元，本年度共支付财务公司贴现利息 74,757.36 元。 (4)经财务公司 2006 年度第一次临时股东会决议，财务公司分别于 2006 年 4 月和 5 月与金财公司 签订股权转让协议，财务公司将所持有的深圳市中金财务顾问有限公司 49%股权和深圳市券盈投资有 限公司 40%股权分别以 5,194,067.67 元和 11,525,187.11 元转让予金财公司，股权转让价款已于本年收 回，相关的工商变更手续已办理完毕。 (5)截止 2006 年 12 月 31 日，财务公司应收金财公司款项余额为 29,351,928.10 元（截止 2005 年 12 月 31 日余额为 76,177,527.28 元）。 (6)截止 2006 年 12 月 31 日，财务公司应付深圳金粤幕墙装饰工程有限公司款项余额为 276,509 元。 (7)财务公司的其他关联交易参见附注七(二)。 (四)其他重要事项 1.处置长期股权投资情况 根据中国银监会《企业集团财务公司管理办法》（银监会令[2004]5 号）及《关于实施<企业集团财 务公司管理办法>有关问题的通知》（银监发[2004]259 号）中要求《管理办法》实施前已存在的财务公 司也应比照《管理办法》的精神在业务上进行相应的规范，其中包括要求财务公司对其所开展的实业 投资业务在 2006 年底前进行清理完毕。 经财务公司 2006 年度临时股东会决议，同意对财务公司相关股权投资进行清理出让，并报中国银 监会。财务公司在本年度对因历史原因形成的实业投资股权进行了清理和处置，财务公司已分别于 2006 年 4 月和 5 月将持有的深圳市中金财务顾问有限公司 49%股权、深圳市券盈投资有限公司 40%股权处 置[详见附注十二(三)2(4)]，此外，财务公司将所持深圳市金财资产管理有限公司 25%股权进行了转让 处理，收回股权转让款 12,631,327.74 元。 2.核销资产情况 98 经财务公司 2006 年 4 月 10 日董事会及股东大会决议，财务公司本年度核销资产（包括拆放金融 性公司、其他应收款、非应计贷款和长期股权投资）总额为 92,835,866.53 元。该等资产均经多次追收 和清理，确实难以收回。 3.资产减值准备转回的情况 财务公司对截止 2006 年 12 月 31 日的资产质量进行分析，对其预计可回收金额低于账面价值的部 分计提各项资产减值准备，并在本年度转回资产减值准备 3,127.85 万元，主要情况如下： (1)本年度财务公司转让了对深圳市金财资产管理有限公司的股权投资，相应转回原已对其计提的 资产减值准备 1,263.13 万元。 (2)财务公司所持上市公司法人股因股权分置改革而市场价值回升，相应转回原计提的长期投资减 值准备 508.68 万元。 (3)本年度财务公司对由于历史形成的外汇投资进行了清理，收回全部款项，从而转回原计提的资 产减值准备 983.38 万元。 (五)财务公司于 2006 年 12 月 31 日财务报表列示如下： 99 深圳市有色金属财务有限公司 资 产 负 债 表 2006 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 资 产 2006-12-31 2005-12-31 负债及所有者权益 2006-12-31 2005-12-31 流动资产： 流动负债： 现金 14,606.62 27,302.54 短期存款 427,094,526.69 68,212,878.08 存放中央银行款项 65,185,109.73 16,866,062.46 同业拆入 - 30,000,000.00 存放同业 31,711,254.18 33,299,230.27 卖出回购款项 370,000,000.00 352,700,000.00 拆放金融性公司 22,115,394.82 33,510,347.56 应付利息 2,642,083.34 131,250.00 应收利息 2,562,773.40 - 应付工资 4,112,132.00 3,788,781.50 其他应收款 46,688,640.10 158,353,088.27 应付福利费 303,565.32 97,198.12 减：坏账准备 10,787,119.86 94,780,536.77 应交税金 3,628,352.81 1,295,693.39 短期贷款 128,700,000.00 120,700,000.00 其他应交款 40,130.14 13,918.47 贴现 220,927,410.26 357,995,785.04 应付股利 940,253.71 982,797.71 其他应付款 60,767,144.27 64,134,825.88 流动资产合计 507,118,069.25 625,971,279.37 流动负债合计 869,528,188.28 521,357,343.15 长期资产： 负债合计 869,528,188.28 521,357,343.15 中长期贷款 655,000,000.00 135,000,000.00 非应计贷款 38,959,132.63 11,183,243.32 所有者权益： 减：贷款呆账准备 33,175,313.35 30,039,665.27 长期股权投资 20,375,949.04 79,966,542.30 实收资本 300,000,000.00 300,000,000.00 减：长期投资减值准备 1,933,200.00 45,194,327.32 资本公积 22,463,429.01 22,463,429.01 长期投资净额 18,442,749.04 34,772,214.98 盈余公积 - 65,993,021.43 固定资产原值 17,324,281.65 16,886,078.22 其中：公益金 - 12,340,861.17 减：累计折旧 3,219,122.89 2,763,862.34 未分配利润 15,701,679.04 (115,483,505.31) 固定资产净值 14,105,158.76 14,122,215.88 外币报表折算差额 (7,243,500.00) (3,321,000.00) 长期资产合计 693,331,727.08 165,038,008.91 所有者权益合计 330,921,608.05 269,651,945.13 负债及所有者 资产总计 1,200,449,796.33 791,009,288.28 权益合计 1,200,449,796.33 791,009,288.28 100 深圳市有色金属财务有限公司 利润及利润分配表 2006 年度 单位金额：人民币元 项 目 2006 年度 2005 年度 一、营业收入 74,500,980.72 41,346,131.91 利息收入 50,991,619.42 17,734,876.92 金融企业往来收入 3,024,734.52 4,222,264.76 手续费收入 3,769,001.00 3,961,871.00 贴现利息收入 12,992,849.07 12,671,128.07 汇兑收益 3,692,120.71 2,726,625.16 其他营业收入 30,656.00 29,366.00 二、营业支出 16,960,615.08 9,565,513.31 利息支出 3,979,963.84 1,218,253.50 金融企业往来支出 12,918,390.04 8,294,874.35 手续费支出 62,261.20 52,385.46 三、营业费用 15,925,158.63 12,907,636.06 四、投资净收入 801,891.10 1,018,593.13 五、营业利润 42,417,098.11 19,891,575.67 减：营业税金及附加 3,524,774.60 1,788,656.65 加：营业外收入 - 1,609,053.17 减：营业外支出 1,700.00 - 六、利润总额 38,890,623.51 19,711,972.19 减：计提的资产减值准备 (31,278,547.03) 35,291,434.97 七、税前利润 70,169,170.54 (15,579,462.78) 减：所得税 4,977,007.62 2,719,426.25 八、净利润 65,192,162.92 (18,298,889.03) 加：年初未分配利润 (115,483,505.31) (86,440,377.61) 盈余公积弥补亏损 65,993,021.43 - 九、可供分配的利润 15,701,679.04 (104,739,266.64) 减：提取法定盈余公积 - 3,581,412.89 提取法定公益金 - 3,581,412.89 提取任意盈余公积 - 3,581,412.89 十、未分配利润 15,701,679.04 (115,483,505.31) 101 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 财务报告补充资料 一、相关指标计算表 1、本公司 2006 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 66.29% 104.99% 3.22 3.51 营业利润 43.63% 69.09% 2.12 2.31 净利润 35.12% 55.63% 1.71 1.86 扣除非经常性损益后的利润 37.17% 58.87% 1.81 1.97 2、2006 年度非经常性损益金额为-66,073,691.76 元，具体项目如下： 项 目 2006 年度 补贴收入 3,770,000.00 营业外收入 2,309,589.32 扣除计提固定资产减值准备后的各项营业外支出 (86,872,320.35) 资产减值准备转回 1,082,912.62 短期投资收益 2,587,844.68 所得税影响 12,120,636.15 少数股东应占份额影响 (1,072,354.18) 合 计 (66,073,691.76) 102 二、资产减值准备明细表 项 目 2005-12-31 本年增加 因资产价值 回升转回 其他原因 转出数 2006-12-31 一、坏账准备 46,969,397.92 18,417,650.46 - 16,394,531.72 48,992,516.66 其中：应收账款 41,154,332.38 13,051,658.57 - 15,606,052.89 38,599,938.06 其他应收款 5,815,065.54 5,365,991.89 - 788,478.83 10,392,578.60 二、短期投资跌价准备 4,529,621.43 736,151.36 60,280.20 1,232,223.42 3,973,269.17 其中：股票投资 4,529,621.43 736,151.36 60,280.20 1,232,223.42 3,973,269.17 三、存货跌价准备 10,889,891.43 5,596,956.43 71,379.09 - 16,415,468.77 其中：产成品及库存商品 10,508,213.10 5,596,956.43 - - 16,105,169.53 开发产品 381,678.33 - 71,379.09 - 310,299.24 四、长期投资减值准备 51,415,435.86 - - 21,595,277.57 29,820,158.29 其中：长期股权投资 45,657,284.16 - - 21,595,277.57 24,062,006.59 长期债权投资 5,758,151.70 - - - 5,758,151.70 五、固定资产减值准备 29,737,112.03 779,600.00 1,011,533.53 16,196,081.77 13,309,096.73 其中：房屋建筑物 19,936,668.53 - 1,011,533.53 16,196,081.77 2,729,053.23 专用设备 9,400,000.00 779,600.00 - - 10,179,600.00 通用设备 400,443.50 - - - 400,443.50 六、无形资产减值准备 - - - - - 七、在建工程减值准备 567,788.06 - - 567,788.06 - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 合 计 144,109,246.73 25,530,358.25 1,143,192.82 55,985,902.54 112,510,509.62 企业负责人： 主管财务的企业负责人： 财务负责人： 103 三、利润表补充资料 2006 年度 2005 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - (650,704.97) 70,569.65 自然灾害发生的损失 - - - - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 债务重组损失 - - - - 其他 - - - - 合 计 - - (650,704.97) 70,569.65 四、年度间报表项目变动异常原因说明 1.货币资金年末余额较年初增加 167％，主要原因是本年 11 月公司向特定投资者非公开发行人民 币普通股 60,000,000 股，实际募集资金 700,500,000 元，年末募集资金尚未全部投入使用所致。 2.短期投资年末余额较年初减少 46％，原是是本公司之子公司深业有色金属有限公司本年减少了 股票投资。 3.应收账款年末余额较年初增加 35％，主要是本公司之子公司深业有色金属有限公司年末增加 应收销售货款所致，该等应收货款已于期后收回。 4.其他应收款年末余额较年初增加 57％，主要原因是本公司年末存放于境外的期货套期保值保证 金余额较上年末增加 1,335 万元。 5.预付账款年末余额较年初增加 85％，主要原因是本公司本年增加了多项技改工程项目，相应增 加了预付工程款项。 6.应收补贴款年末余额较年初大幅增加，主要原因是本年末及时办理出口退税申报手续，尚待税务 部门退回出口退税款。 104 7.存货年末余额较年初增加 95％，主要原因是本年原材料价格上涨，且本公司韶关冶炼厂库存原 料矿数量增加，使韶关冶炼厂原料矿库存金额年末余额较年初增加 43,966 万元，产成品库存金额年初 余额较年末增加 13,608 万元，此外，公司属下子公司天津金康房地产开发有限公司于本年度因购买土 地使用权等而新增开发成本 62,621 万元。 8.在建工程年末余额较年初余额增加了 277%，原因是本年度增加了募集资金技改工程项目以及其 他多项技改工程所致。 9.长期待摊费用年末余额较年初余额减少了 87%，主要原因是本公司子公司深圳市中金岭南先进 材料有限公司本年度开始生产经营，因此将其在筹建期间内发生的费用全额摊销计入开始生产经营当 月的损益。 10.应交税金年末余额较年初余额增加了 787%，主要原因是本年本公司利润总额增长相应增加应 缴所得税款，且于年末应交所得税尚未清缴所致。 11.长期借款年末余额较年初增加了 157%，主要是本公司之子公司天津金康房地产开发有限公司 本年度由于支付天津敦仁里房地产项目土地价款而增加长期借款 6.5 亿元。 12.专项应付款年末余额较年初增加了 60%，主要原因是本年度增加了多项专项拨款所致。 13.股本年末余额较年初增加了 54%，资本公积年末余额较年初增加了 114%，原因是（1）本公司 根据 2005 年年度股东大会审议通过的《2005 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以 2005 年 12 月 31 日总股数 43,200 万股为基础，向全体股东以未分配利润每 10 股派送红股 2 股，以资本公积每 10 股转增 2 股，合计增加股本 17,280 万元，减少资本公积 8,640 万元。（2）2006 年 11 月，本公司已 向特定投资者非公开发行人民币普通股 6,000 万股，扣除保荐承销等发行费用实际募集资金为 70,050 万元，其中增加股本 6,000 万元，增加资本公积 64,050 万元。 14.盈余公积年末余额较年初增加了 51%，原因是本年度本公司根据章程及董事会提议的 2006 年 度利润分配预案，从本年度净利润中提取 10%的法定公积金。 15.主营业务收入本年度较上年度增长了 47％，主营业务成本本年度较上年度增长了 31％，主要是 本年冶炼主产品铅锌金属的市场价格和原料矿价格较上年均有不同幅度的上涨。 16.其他业务利润本年度较上年度增长了 41％，主要是本年度增加了原材料和废旧物资销售所致。 17.投资收益本年度较上年度大幅增长，主要原因是（1）本公司控股子公司深圳市有色金属财务 有限公司本年度净利润大幅增长，使公司年末调整的被投资公司所有者权益净增加额大幅增长；（2） 上年度对部分股权投资单位计提了 1,831 万元长期投资减值准备，而本年无计提。 18.补贴收入本年度较上年度增长 392％，主要原因是本公司之子公司本年度实际收到科技贷款贴 105 息较上年度增加所致。 19.营业外支出本年度较上年度增长 135%，主要原因是本公司韶关冶炼厂本年上半年停产导致停 工损失 6,618 万元。 20.所得税本年度较上年度增长 391％，主要原因是本年度利润总额增长所致。 十一、备查文件目录 （一）载有签名的年度报告文本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原件、公司章程。 （四）文件存放地：公司董事会秘书室 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司董事会 二○ ○ 七年三月三十一日