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深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 1 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告 （公告编号：2016-25） 2016 年 04 月 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别和连带的法律责任。 公司董事长陈少群先生、总裁胡翔海先生、财务总监陈阳升先生、财务中心总经理俞浩 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 审议本报告的董事会会议为公司第七届董事会第三十二次会议。独立董事肖幼美女士因 公未能出席本次会议，委托独立董事刘震国先生代为出席并表决；独立董事刘鲁鱼先生因公 未能出席本次会议，委托独立董事宁钟先生代为出席并表决；董事周文先生因公未能出席本 次会议，委托董事长陈少群先生代为出席并表决；其他董事均出席了本次会议。 公司经第七届董事会第三十二次会议审议通过的利润分配预案为：以公司截至本报告披 露日的总股本 1,696,964,131 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税）， 本年度暂不以公积金转增股本。本利润分配预案尚须提交公司 2015 年度股东大会审议通过后 实施。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义„„„„„„„„„„„„„„„„„„2 第二节 公司简介和主要财务指标„„„„„„„„„„„„„„„„„7 第三节 公司业务概要„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 14 第四节 董事会工作报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 15 第五节 重要事项„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 43 第六节 股份变动及股东情况„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 64 第七节 优先股相关情况„„„„„„„„„„„„„„„„„„„. 70 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况„„„„„„„„„„ 71 第九节 公司治理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 81 第十节 备查文件目录„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 93 第十一节 财务报告„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 101 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 深圳市国资委 指 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 远致投资 指 深圳市远致投资有限公司 富德生命人寿保险 指 富德生命人寿保险股份有限公司 公司/本公司 指 深圳市农产品股份有限公司 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师/年审注册会计师 指 大华会计师事务所负责公司 2015 年度报告及内控审计工作的注册会计师王建华、刘国军 南方物流公司 指 公司控股子公司“深圳市南方农产品物流有限公司” 深圳海吉星公司、深圳海吉星 物流园 指 公司全资子公司“深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司”及其所运营的农产品物流 园 果菜公司 指 公司全资子公司“深圳市果菜贸易有限公司” 小额贷款公司 指 公司控股子公司“深圳市农产品小额贷款有限公司” 担保公司 指 公司参股公司“深圳市农产品融资担保有限公司” 前海农产品交易所 指 公司全资子公司“深圳前海农产品交易所股份有限公司” 农产品电子商务公司 指 公司全资子公司“深圳市农产品电子商务有限公司” 农迈天下公司 指 公司控股子公司“深圳前海农迈天下电子商务有限公司” 海吉星检测公司/F.Q.T 指 公司参股公司“深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司”及其所运营的第三方食品安全 检测中心（2016 年 3 月 25 日，海吉星检测公司完成引进战略投资者事项，公司直接和间 接对其持股比例由 78.34%降为 36.05%） 海吉星环保公司 指 公司三级参股公司“深圳市海吉星环保有限责任公司” 布吉市场 指 公司旗下原“布吉农产品中心批发市场” 信祥公司 指 公司参股公司“深圳市信祥投资发展有限公司” 深深宝 指 公司参股上市公司“深圳市深宝实业股份有限公司”（股票代码：A 股 000019、B 股 200019） 和民投资 指 深圳市和民投资有限公司 天津海吉星/天津翰吉斯物流 指 公司全资子公司“天津海吉星农产品物流有限公司”及其所运营的农产品物流园 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 5 释义项 指 释义内容 园 天津韩家墅公司 指 公司控股子公司“天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司” 广西海吉星 指 公司全资子公司“广西海吉星农产品国际物流有限公司” 长春海吉星 指 公司控股子公司“长春市海吉星农产品国际物流园有限公司” 宁夏海吉星 指 公司控股子公司“宁夏海吉星国际农产品物流有限公司” 武汉海吉星 指 公司参股公司“武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司” 武汉东海吉星 指 公司控股子公司“武汉东海吉星农产品物流管理有限公司” 岳阳海吉星 指 公司控股子公司“岳阳海吉星国际农产品物流发展有限公司” 烟台海吉星 指 公司控股子公司“烟台海吉星国际农产品冷链物流有限公司” 莆田海吉星 指 公司控股子公司“福建海吉星国际农产品物流发展有限公司” 南昌公司、南昌市场 指 公司控股子公司“南昌深圳农产品中心批发市场有限公司” 及其所运营农批市场 九江公司、九江市场 指 公司控股子公司“九江市琵琶湖农产品物流有限公司”及其所运营农批市场 长沙公司、长沙市场 指 公司控股子公司“长沙马王堆农产品股份有限公司”及其所运营老农批市场 长沙黄兴农产品物流园 指 公司控股子公司“长沙马王堆农产品股份有限公司”运营的新农产品物流园“长沙黄兴海 吉星国际农产品物流园” 西安公司、西安市场 指 公司控股子公司“西安摩尔农产品有限责任公司及其所运营农批市场 上海公司、上农批 指 公司控股子公司“上海农产品中心批发市场经营管理有限公司”及其所运营农批市场（2015 年 9 月 9 日，公司完成受让全资子公司上海吉农公司持有上海公司股权事宜，公司直接持 有上海公司 62.8%股权） 成都公司、成都市场 指 公司控股子公司“成都农产品中心批发市场有限责任公司” 及其所运营农批市场 广西新柳邕公司、广西新柳邕 指 公司控股子公司“广西新柳邕农产品批发市场有限公司”及其所运营农批市场 合肥周谷堆公司、合肥市场 指 公司参股公司“合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司” 及其所运营农批市场 福田公司、福田市场 指 公司控股子公司“深圳市福田农产品批发市场有限公司” 及其所运营农批市场 南山公司、南山市场 指 公司控股子公司“深圳市南山农产品批发配送有限公司” 及其所运营农批市场 布吉海鲜公司 指 公司控股子公司“深圳市布吉海鲜市场有限公司” 沈阳公司 指 公司控股子公司“沈阳海吉星农产品物流有限公司” 广西星联公司 指 公司参股公司“广西北投星联国际供应链管理有限公司” 深圳星联公司 指 公司全资子公司“深圳市星联国际供应链管理有限公司” 海吉星投资 指 公司全资子公司“深圳市海吉星投资管理股份有限公司” 中农网公司 指 公司参股公司“深圳市中农网股份有限公司” 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 6 释义项 指 释义内容 云南东盟公司 指 公司控股子公司“云南东盟国际农产品物流有限公司” 大白菜科技公司 指 公司全资孙公司“深圳市大白菜科技有限公司”（原“深圳市益膳食材电子商务有限公司”， 于 2016 年 2 月 5 日更名） 普洛斯 指 普洛斯投资管理（中国）有限公司 天津津俊公司 指 公司参股公司“天津津俊投资发展有限公司” 云南天露公司 指 公司参股孙公司“云南天露高原果蔬有限公司” 广西冻品公司 公司参股孙公司“广西海吉星冻品市场管理有限公司” 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 7 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 农产品 股票代码 000061 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市农产品股份有限公司 公司的外文名称 SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO.,LTD. 公司的法定代表人 陈少群 注册地址 深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 层 注册地址的邮政编码 518019 办公地址 深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦 13 楼 办公地址的邮政编码 518040 公司网址 http: // 电子信箱 IR@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘雄佳 裴 欣 联系地址 深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大 厦 13 楼 深圳市福田区深南大道 7028 号时代科技大厦 13 楼 电话 （0755）82589021 （0755）82589021 传真 （0755）82589021 （0755）82589021 电子信箱 IR@ IR@ 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 8 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:// 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 19217916-3 公司上市以来主营业务的变 化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况 深圳市农产品股份有限公司于 1988 年 8 月 20 日经深圳市人民政府以“深府办（1988）1181 号”文批准，于 1989 年 1 月 14 日经深圳市工商行政管理局注册成立的市属国有企业，原名“深 圳市农产品批发公司”。 1993 年 5 月 4 日，经深圳市人民政府以“深府办[1993]676 号”文批准，并经深圳市工商 行政管理局核准，本公司改组为股份有限公司，并更名为“深圳市农产品股份有限公司”。 1996 年 11 月 20 日，经深圳市人民政府办公厅以“深府办[1996]150 号”文批准，本公司 改组为以募集方式设立的股份有限公司，1996 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会以“证 监发审字（1996）398、399 号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1900 万股。公司总股份数增至 5068 万股；其中国家股 592.416 万股，占股份总额的 11.69%，国有 法人股 1862.784 万股，占股份总额的 36.76%，内部职工 712.8 万股、占股份总额的 14.06%， 社会公众股 1900 万股，占股份总额的 37.49%。 1999 年 9 月 21 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[1999]175 号《关于深圳市农 产品股份有限公司股权划转问题的批复》批准，深圳市投资管理公司所持有的占公司当时总股 本 9.225%、共计 1184.8302 万股国家股无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名下。 2000 年 2 月 2 日，经深圳市国有资产管理办公室深国资办[2000]28 号《关于深圳市农产 品股份有限公司国有股划转问题的批复》批准，深圳市果菜贸易有限公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人股、深圳市食品总公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人股、深圳 市水产公司所持有的公司 690.5598 万股国有法人股均无偿划转到深圳市商贸投资控股公司名 下。深圳市商贸投资控股公司因而成为公司的第一大股东。 根据深圳市国资委[2004]88 号《关于市投资管理公司等十六户企业划归市国资委直接监管 的通知》的规定，原由深圳市商贸投资控股公司持有公司的 22.88%的国有股权划转由深圳市国 资委持有，深圳市国资委为公司第一大股东。 2007 年 9 月 12 日，根据深圳市国资委《关于将深圳市投资管理公司所持深圳市农产品股 份有限公司 2.21%股份无偿划转我委的决定》（深国资委[2007]290 号文件），深圳市投资管 理公司持有的公司 8,565,446 股股票（占公司总股本 2.21%）无偿划至深圳市国资委名下持有。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 9 本次国有法人股划转后，深圳市国资委持有公司股票数量为 97,269,424 股，占公司总股本的 25.09%，深圳市国资委为公司第一大股东。 2007 年 10 月，经公司第五届董事会第八次会议和 2007 年第四次临时股东大会审议，同意 本公司向深圳市远致投资有限公司等 6 家特定机构投资者非公开发行股票，每股面值 1 元，发 行价为人民币 18.03 元/股。本次非公开发行于 2008 年 4 月 9 日获得中国证券监督管理委员会 《关于核准深圳市农产品股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2008］512 号） 核准。此次非公开发行实际发行 6,440 万股，其中远致投资认购发行股票 2,300 万股，占发行 完成后公司总股本的 5.22%；远致投资为深圳市国资委全资公司，即深圳市国资委直接和间接 持有公司 26.74%，为公司第一大股东、实际控制人。 2011 年，公司启动非公开发行事项。经公司第六届董事会第十一次、十七次、二十二次会 议及 2011 年第三次临时股东大会、2012 年第一次临时股东大会审议，同意公司非公开发行股 票方案和修订方案等相关事项；其中，深圳市国资委及全资公司远致投资承诺以现金方式按照 与其他发行对象相同的认购价格认购此次非公开发行股票数量的 21.52%和 5.22%。2012 年 8 月 13 日，公司获得中国证监会《关于核准深圳市农产品股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2012]1026 号）。此次非公开发行实际发行股票数量为 31,365 万股，根据承诺深 圳市国资委认购了 6,749.75 万股，远致投资认购了 1,637.25 万股，此次非公开发行股份已于 2013 年 1 月 24 日在深圳证券交易所发行上市。本次非公开发行完成后，深圳市国资委持有公 司股票数量为 408,877,166 股，占发行完成后公司总股本的 24.09%；远致投资持有公司股票数 量为 88,603,753 股，占发行完成后公司总股本的 5.22%；即深圳市国资委直接和间接合计持有 公司股票数量为 497,480,919 股，占公司总股本的 29.31%，为公司第一大股东、实际控制人。 截至 2015 年 12 月 31 日，深圳市国资委直接持有公司股票数量为 454,099,270 股，占公 司总股本的 26.76%；深圳市国资委旗下全资子公司深圳市远致投资有限公司持有公司股份数量 为 88,603,753 股，占公司总股本的 5.22%；远致投资旗下全资公司深圳市亿鑫投资有限公司持 有公司股票数量为 275,400 股，占公司总股本的 0.02%；即深圳市国资委直接和间接持有公司 股票数量为 542,978,423 股，占公司总股本的 32%，为公司控股股东、实际控制人。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 王建华、刘国军 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 10 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 1、公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2、报告期，主要财务数据 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 1,736,650,723.28 1,648,246,571.06 5.36% 2,182,425,154.69 归属于上市公司股东的净利润 （元）（注 1） 20,555,123.72 84,377,040.90 -75.64% 111,288,271.34 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元）（注 1） -68,078,197.17 -5,780,306.48 -1077.76% -7,526,936.08 经营活动产生的现金流量净额 （元）（注 2） 1,162,634,539.13 722,412,135.27 60.94% 190,203,067.24 基本每股收益（元/股）（注 1） 0.0121 0.0497 -75.65% 0.0666 稀释每股收益（元/股）（注 1） 0.0121 0.0497 -75.65% 0.0666 加权平均净资产收益率（注 1） 0.42% 1.72% 下降 1.3 个百分点 2.35% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 16,131,480,258.20 13,805,158,178.31 16.85% 12,223,389,831.94 归属于上市公司股东的净资产 （元） 4,811,186,609.88 4,889,573,946.34 -1.60% 4,888,550,149.13 注：1、报告期，归属上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、稀释每 股收益、加权平均净资产收益同比下降，主要系公司因项目投资、建设资金需求增大，对外借款增加致合并财务费用同比增 加；以及上年同期公司布吉市场城市更新项目获得布吉大市场冷库拆迁补偿收益，本报告期无此项所致。 2、报告期，经营活动产生的现金流量净额同比增加 60.94%，主要系下属公司获得股东借款增加、南昌公司和广西新柳邕公 司商铺销售收到现金增加、成都公司二期启动运营收到现金所致。 3、会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 □ 适用 √ 不适用 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 11 公司报告期不存在同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 373,816,654.86 493,163,227.53 413,052,031.18 456,618,809.71 归属于上市公司股东的净利润 -5,492,281.42 49,835,518.70 1,999,841.77 -25,787,955.33 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -21,342,017.78 24,801,439.35 -15,061,464.91 -56,476,153.83 经营活动产生的现金流量净额 57,956,629.02 432,558,537.28 57,343,594.49 614,775,778.34 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在重大差异。 九、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） 1,625,977.14 59,883,702.86 -9,958,958.69 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - - 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 12 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 125,581,855.68 95,198,571.59 113,405,171.37 主要系下属九江公司递延确 认政府补助、天津海吉星获得 政府补助及长沙公司获得政 府贷款贴息补助。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 - - - 非货币性资产交换损益 - - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 - - - 债务重组损益 - - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 - - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 - - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - - 对外委托贷款取得的损益 - - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 - - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 - - - 受托经营取得的托管费收入 - - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,188,595.55 -9,589,643.65 -22,718,450.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -741,214.09 73,132,631.02 减：所得税影响额 28,428,651.84 45,443,054.09 19,047,463.87 少数股东权益影响额（税后） 12,334,455.64 9,151,015.24 15,997,722.10 合计 88,633,320.89 90,157,347.38 118,815,207.42 -- 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 13 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非 经常性损益项目界定为经常性损益的项目。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 14 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主营业务为农产品批发市场的开发、建设、经营和管理，业务范围涉及农产品流通、农产品供应 链服务、大宗农产品电子交易、农产品电子商务和“新农业基地建设”等。报告期内，公司主要经营模式 未发生重大变化。 二、核心竞争力分析 公司专注于农产品流通行业 26 年，在全国率先开创农产品批发市场网络化经营模式，在深圳、北京、 上海、天津、成都、西安、长沙、武汉等 30 多个大中城市经营管理了近 40 个实体农产品物流园项目，形 成国内最具规模的农产品批发市场网络体系；公司率先创导绿色交易，精心打造以保障食品安全、提高流 通效率、综合利用资源为核心的海吉星品牌，使得海吉星市场汇集了公司在工程建设、食品安全、信息科 技、电子商务、物流管理、金融服务、综合环保等领域的创新性成果，使传统农批市场脱胎换骨成为现代 农产品综合物流服务平台，成为农产品流通行业转型升级的典范之作；公司率先探索利用“大白菜+”电 商平台，依托辐射全国的农产品批发市场网络形成的海量数据资源，整合旗下电商平台及物流、检测、金 融业务服务，再“+”开放融合第三方资源，构建农产品流通生态圈，实现线上线下融合促进，建立行业 内具有重要影响力的多品种、多层次、多模式的农产品绿色交易新体系，持续保持行业领头羊的地位。 公司始终秉承“服务、创新、笃信、共赢”的企业精神，持续围绕“打造国际一流的农产品流通网络 ” 的战略愿景及“绿色交易创导者”的企业使命孜孜不倦，改革创新，网通天下，服务民生。 三、主要资产变动情况 详见本报告第四节 董事会工作报告 四、资产及负债状况 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 15 第四节 董事会工作报告 一、管理层讨论与分析 2015 年是公司“十二五”的收官之年。“十二五”期间，公司董事会全面部署实施“网络化”发展战 略。 “十二五”期间，公司不断夯实实体农产品批发市场网络的核心竞争力。2015 年，公司旗下农产品批 发市场年交易量较 2011 年增长约 60%，年交易额较 2011 年增长约 70%。“十二五”期间，公司面对激烈 的市场竞争环境，加快项目拓展，抢占市场先机，有力地支撑了公司“网络化”战略发展规划，为公司长 远发展打下了坚实基础。“十二五”期间，公司先后投资了武汉、武汉东、桂林、莆田、岳阳、烟台、济 南、青海等农产品物流园项目。截至目前，公司已在全国 30 多个城市布局近 40 个农产品物流园项目。 “十二五”期间，公司“网络化”战略落地有声，逐步搭建起以实体农产品批发市场网络平台为核心， 以电子商务平台、金融服务平台、食品安全检测平台、产销对接平台等为供应链增值服务的多平台业务体 系。 “十二五”期间，公司创导“绿色交易”，深度培育了“海吉星”品牌软实力，自 2011 年起，公司 创新开拓了“海吉星”第三代农产品批发市场，塑造了以深圳海吉星国际农产品物流园为代表和标杆的农 产品批发市场“海吉星”高端品牌，现代化和规范化的硬件设施、高效顺畅的物流安排、覆盖园区的电子 信息系统、全方位的食品安全质量监控和检测、电子化结算、绿色节能环保投入，经过五年的培育和塑造， “海吉星”品牌已成为集中公司商业价值的新亮点，也成为公司开疆拓土的新利器。 “十二五”期间，公司资产规模稳步提升。截至 2015 年末，公司总资产规模突破 160 亿元，是 2011 年初的 1.78 倍；归属净资产规模近 50 亿元，是 2011 年初的 1.56 倍。2013 年，公司面临资本市场最为低 迷、艰难的境地下，公司克服艰难困境，成功实施非公开发行股票 31,365 万股，共募集人民币 17.125 亿 元，有力的支撑了公司旗下第三代农产品批发市场和第四代农产品物流中心的建设和发展，同时也优化了 公司资产结构。 2015 年，公司稳步推进实体批发市场的筹建运营工作，其中，广西新柳邕一期、成都市场二期、长 春海吉星项目二期、合肥周谷堆大兴农产品国际物流园均相继成功启动运营。同时，公司整合旗下电商平 台，打造了从田间基地到终端消费的农产品流通全产业链条的全新综合服务平台，“大白菜+”平台并于 10 月 28 日上线。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 16 未来公司将继续立足于“网络化”战略，大力推进农产品流通商业模式的转型升级， 以“海吉星” 品牌和实体农产品批发市场网络为依托，实现以信息、数据、资金、物流、食品安全监测等为保障，线上 线下融合促进，构建行业内多品种、多平台、多层次、多模式的“绿色交易”新体系。 二、主营业务分析 1、概述 详见本报告 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 2、收入与成本 （1）营业收入构成 主营业务分行业情况 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,736,650,723.28 100% 1,648,246,571.06 100% 5.36% 农产品批发市场经营 1,515,803,958.25 87.28% 1,258,939,393.76 76.38% 20.40% 农产品加工生产（注 1） 167,710,193.80 9.66% 322,099,573.48 19.54% -47.93% 市场配套服务（注 2） 49,070,160.79 2.83% 65,665,709.04 3.98% -25.27% 其他业务 4,066,410.44 0.23% 1,541,894.78 0.09% 163.73% 注：1、报告期，农产品加工生产业务营业收入同比减少 47.93%，主要系果菜公司进出口贸易减少及退出超市果菜配送业务 所致。 2、以上分行业营业收入数据已剔除公司内部行业抵消金额。 主营业务分地区情况 额单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,736,650,723.28 100% 1,648,246,571.06 100% 5.36% 广东省 889,870,247.21 51.24% 937,758,737.72 56.89% -5.11% 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 17 江西省 228,670,780.21 13.17% 237,868,672.22 14.43% -3.87% 上海市 150,263,775.39 8.65% 136,216,771.84 8.26% 10.31% 陕西省 38,397,551.00 2.21% 36,575,828.60 2.22% 4.98% 四川省（注 1） 126,155,182.66 7.26% 93,285,310.26 5.66% 35.24% 湖南省 130,001,002.19 7.49% 114,406,374.11 6.94% 13.63% 广西自治区（注 2） 68,980,255.84 3.97% 34,941,109.05 2.12% 97.42% 其他地区（注 3） 104,311,928.78 6.01% 57,193,767.26 3.47% 82.38% 注：1、报告期，四川省营业收入同比增长 35.24%，主要系成都公司二期开业，新增会员费收入所致。 2、报告期，广西自治区营业收入同比增长 97.42%，主要系广西新柳邕公司启动运营所致。 3、报告期，其他地区营业收入同比增长 79.70%，主要系天津韩家墅二期业务增长及长春海吉星蔬菜交易区启动运营，收入 增加所致。 4、以上分地区营业收入数据已剔除公司内部行业抵消金额。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 农产品批发市场经营 1,515,803,958.25 698,207,069.99 53.94% 20.40% 23.01% 下降 0.97 个百分点 分地区 广东省 889,870,247.21 526,524,928.39 40.83% -5.11% -9.58% 上升 2.92 个百分点 江西省 228,670,780.21 87,385,768.17 61.79% -3.87% -6.14% 上升 0.92 个百分点 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 18 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 营业成本合计 893,408,892.02 100% 889,196,250.13 100% 0.47% 农产品批发市场经营 698,207,069.99 78.15% 567,624,611.46 63.84% 23.01% 农产品加工生产（注 1） 155,372,768.77 17.39% 302,045,323.80 33.97% -48.56% 市场配套服务（注 2） 37,590,558.79 4.21% 18,389,098.71 2.07% 104.42% 其他业务 2,238,494.47 0.25% 1,137,216.16 0.13% 96.84% 注：1、农产品加工生产业务营业成本同比减少 48.56%,主要系果菜公司进出口贸易减少及退出超市果菜配送业务所致。 2、市场配套服务业务营业成本同比增长 104.42%，主要系海吉星检测公司异地业务增长，营业成本随之增长所致。 3、以上分行业营业成本数据已剔除公司内部行业抵消金额。 （6）报告期内合并范围变动情况 1、报告期，新设成立全资子公司济南海吉星国际农产品物流发展有限公司。 2、报告期，新设成立控股子公司岳阳海吉星国际农产品物流发展有限公司。 3、报告期，新设成立控股子公司烟台海吉星国际农产品冷链物流有限公司。 4、报告期，新设成立控股子公司福建海吉星国际农产品物流发展有限公司。 以上详见本报告“第四节 董事会工作报告 五 投资状况 1、报告期内获取的重大的股权投资情况” 5、报告期，控股子公司广西新柳邕公司新设成立柳州市海吉星物业服务有限公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 149,964,684.82 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 8.64% 公司前 5 大客户资料 序 号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 香港富信达贸易有限公司 73,795,135.45 4.25% 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 19 2 深圳市绿膳谷农业创新发展有限公司 26,922,483.87 1.55% 3 香港菜联行 22,988,000.00 1.32% 4 深圳市康民裕农副产品贸易部 17,796,955.50 1.02% 5 深圳市泰美珠宝发展有限公司 8,462,110.00 0.49% 合 计 -- 149,964,684.82 8.64% 注：以上香港富信达贸易有限公司、香港菜联行、深圳市康民裕农副产品贸易部为公司下属果菜公司业务客户；深圳市绿膳 谷农业创新发展有限公司、深圳市泰美珠宝发展有限公司为租用下属公司房产的客户。 公司与前 5 名客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、 实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 107,355,946.90 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 67.16% 公司前 5 名供应商资料 序 号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 洪湖市洪城水产养殖场 40,835,588.84 25.54% 2 洪湖市丰泽天成水产有限公司 31,069,470.00 19.44% 3 廖锦和 22,774,700.00 14.25% 4 东莞市制糖厂有限公司 7,740,000.00 4.84% 5 华泽（香港）贸易有限公司 4,936,188.06 3.09% 合 计 -- 107,355,946.90 67.16% 注：以上前 5 大采购商主要系公司下属果菜公司采购商。 公司与前 5 名供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股 东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中没有直接或者间接拥有权益。 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 144,409,983.08 113,126,891.24 27.65% 管理费用 423,158,945.97 405,490,271.82 4.36% 财务费用 200,581,493.16 132,259,649.63 51.66% 主要系公司下属市场拓展及总部购置新 办公楼，合并借款规模增加所致。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 20 4、研发投入 报告期，公司新增开发支出 1,650 元，主要系海吉星检测公司为提升检测能力针对改良的 QuEChERS 方法 快速检测多种类基质中的农药多残留的研究支出。截至期末，上述新增开发支出已根据研发进展及公司会 计政策全部转出。 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,248,529,674.06 2,807,427,556.92 15.71% 经营活动现金流出小计 2,085,895,134.93 2,085,015,421.65 0.04% 经营活动产生的现金流量净额（注 1） 1,162,634,539.13 722,412,135.27 60.94% 投资活动现金流入小计（注 2） 1,364,933,976.72 2,863,195,890.68 -52.33% 投资活动现金流出小计 3,313,716,346.09 4,614,237,195.71 -28.18% 投资活动产生的现金流量净额 -1,948,782,369.37 -1,751,041,305.03 -11.29% 筹资活动现金流入小计 5,877,118,812.24 5,007,821,094.08 17.36% 筹资活动现金流出小计 4,957,018,339.65 4,408,032,368.89 12.45% 筹资活动产生的现金流量净额（注 3） 920,100,472.59 599,788,725.19 53.40% 现金及现金等价物净增加额（注 4） 134,123,112.44 -428,630,843.56 131.29% 注：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长60.94%，主要系下属公司获得股东借款增加、南昌公司和广西新柳邕 公司商铺销售收到现金增加、成都公司二期开业收到现金增加所致。 2、投资活动现金流入较上年同期减少 52.33%，主要系公司购买理财产品规模下降，导致收回投资现金流入减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长53.40%，主要系公司因下属市场拓展及总部购置新办公楼，合并借款规模 增加所致。 4、现金及现金等价物净增加额同比增长 131.29%，主要系上述因素的综合影响。 6、报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 报告期内，公司经营活动的现金流量净额约为 116,263.45 万元，本年度净利润约为 4,426.68 万元，存在 差异的原因，主要系折旧摊销等非付现成本、融资利息支出及长租现金流入等因素所致。 三、非主营业务分析 □ 适用√ 不适用 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 21 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 同比变动 同比重大 变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资产 比例 货币资金 1,163,749,387.35 7.21% 1,029,626,274.91 7.46% 减少 0.25 个百分点 13.03% - 应收账款 71,342,277.20 0.44% 72,973,934.15 0.53% 减少 0.09 个百分点 -2.24% - 存货 509,937,233.68 3.16% 1,995,975.20 0.01% 增加 3.15 个百分点 25448.28% 主要系公司下属广西 新柳邕新增待售商业 物业所致 投资性房地产 2,769,561,821.62 17.17% 851,250,800.73 6.17% 增加 11 个百分点 225.35% 主要系公司下属深圳 海吉星物流园、广西 海吉星及南昌公司二 期工程结转所致 长期股权投资 1,501,390,893.40 9.31% 1,420,021,384.08 10.29% 减少 0.98 个百分点 5.73% - 固定资产 2,840,403,688.00 17.61% 3,078,613,927.79 22.30% 减少 4.69 个百分点 -7.74% - 在建工程 1,918,813,204.20 11.89% 2,111,033,661.16 15.29% 减少 3.4 个百分点 -9.11% - 短期借款 4,259,400,000.00 26.40% 2,779,600,000.00 20.13% 增加 6.27 个百分点 53.24% 主要系公司因下属市 场拓展及总部购置新 办公楼，合并借款规 模增加所致。 长期借款 1,372,096,158.33 8.51% 1,056,676,158.33 7.65% 增加 0.86 个百分点 29.85% - 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用√ 不适用 报告期，公司不存在以公允价值计量的资产和负债。 3、报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 报告期，公司主要资产计量属性没有发生重大变化。 4、主要境外资产情况 □ 适用√ 不适用 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 22 五、投资状况 1、报告期内获取的重大的股权投资情况 （1）出资成立岳阳海吉星国际农产品物流发展有限公司 为落实公司发展战略，有序布局全国性农产品批发市场网络体系，经公司第七届董事会第十八次会议 审议通过《关于出资成立岳阳市海吉星农产品物流发展有限公司的议案》，同意公司与深圳市凯俊达投资 有限公司组建合资公司，投资“岳阳海吉星农产品物流产业园”项目，注册资本 1 亿元。 股东结构和出资额如下： 单位：万元 股东名称 出资额（万元） 出资比例 深圳市农产品股份有限公司 5,100 51% 深圳市凯俊达投资有限公司 4,900 49% 合计 10,000 100% （详见公司于 2015 年 1 月 10 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 报》及巨潮资讯网上的公司公告）。 岳阳海吉星国际农产品物流发展有限公司已于 2015 年 3 月 4 日注册成立。 （2）出资成立烟台海吉星国际农产品冷链物流有限公司 为落实公司发展战略，有序布局全国性农产品批发市场网络体系，经公司第七届董事会第十八次会议 审议通过《关于出资成立烟台市海吉星农产品物流发展有限公司的议案》，同意公司与骅达企业资产管理 （深圳）有限公司组建合资公司，投资“烟台海吉星农产品交易中心”项目，注册资本 1 亿元。 股东结构和出资额如下： 单位：万元 股东名称 出资额（万元） 出资比例 深圳市农产品股份有限公司 5,100 51% 骅达企业资产管理（深圳）有限公司 4,900 49% 合计 10,000 100% （详见公司于 2015 年 1 月 10 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 报》及巨潮资讯网上的公司公告）。 烟台海吉星国际农产品冷链物流有限公司已于 2015 年 3 月 10 日注册成立。 （3）出资成立济南海吉星国际农产品物流有限公司 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 23 为落实公司发展战略，有序布局全国性农产品批发市场网络体系，经公司第七届董事会第二十次会议 审议通过，同意公司联合全资子公司海吉星投资公司与济南国商投资发展有限公司组建合资公司，投资 “济南海吉星国际农产品物流园”项目，注册资本50,000万元。为加快推进济南海吉星项目进展，在原合 作各方协商一致基础上，经公司第七届董事会第二十四次会议审议通过，调整合资公司出资结构，由公司 与全资子公司海吉星投资公司组建合资公司，并调整注册资本为45,000万元。 股权结构和出资额如下： 单位：万元 股东名称 出资额 出资比例 深圳市农产品股份有限公司 22,950 51% 深圳市海吉星投资管理股份有限公司 22,050 49% 合计 45,000 100% （详见公司于2015年4月30日及2015年7月30日详见公司于2015年4月30日刊登在《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告） 济南海吉星国际农产品物流发展有限公司已于2015年8月19日注册成立。 （4）出资成立青海海吉星国际农产品物流有限公司 为落实公司发展战略，有序布局全国性农产品批发市场网络体系，经公司第七届董事会第二十七次会 议通过，同意公司与海东丝路商贸物流发展有限公司组建合资公司，建设“海东国际农产品集配中心项目”， 注册资本1亿元。 股权结构和出资额如下： 单位：万元 股东名称 出资额（万元） 出资比例 深圳市农产品股份有限公司 5,100 51% 海东丝路商贸物流发展有限公司 4,900 49% 合计 10,000 100% （详见公司于2015年10月31日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 及巨潮资讯网上的公司公告） 青海海吉星国际农产品集配中心有限公司已于2015年11月9日注册成立。 （5）公司与普洛斯合作框架协议 公司与普洛斯投资管理（中国）有限公司合作事项于2015年2月12日签订了《合作框架协议》，双方 合作开发建设标准化冷库及配套的标准化加工集配设施。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 24 （详见公司于2015年4月30日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 及巨潮资讯网上的公司公告） 截至本报告披露日，该事项尚在推进中。 （6）关于调整莆田海吉星注册资本的事项 2014年7月22日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于同意成立莆田海吉星农产品物流 发展有限公司的议案》，同意公司联合控股子公司深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司与香港镒源集 团控制子公司香港中国农产品交易城投资有限公司组建合资公司，投资建设福建莆田“海西海吉星农产品 交易城”项目，注册资本2亿元。为加快推进项目进展，在与原合作各方协商一致的基础上，经公司第七 届董事会第二十七次会议审议通过，同意调整合资公司注册资本为1亿元。 调整前后股权结构和出资额如下： 股东名称 原出资额（万元） 原股权比例 变更后出资额（万元） 变更后出资比例 深圳市农产品股份有限公司 10,000 50% 5,000 50% 中国农产品交易城投资有限公司 8,000 40% 4,000 40% 深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司 2,000 10% 1,000 10% 合 计 20,000 100% 10,000 100% （详见公司于2015年10月31日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 及巨潮资讯网上的公司公告） 福建海吉星国际农产品物流发展有限公司于2015年12月10日注册成立，注册资本1亿元，将投资建设 福建莆田“海西海吉星农产品交易城”项目。 2、报告期内重大的股权增资情况 （1）关于增资全资子公司海吉星投资公司的事项 为进一步提升公司海吉星投资公司的经营能力，经公司第七届董事会第二十七次会议审议通过，同意 公司以现金增资海吉星投资公司人民币 15,000 万元，增资款用于海吉星投资公司归还其向公司借款及海 吉星投资公司后续投资。 增资前后股权结构及出资额如下： 股东名称 原出资额（万元） 原出资比例 变更后出资额（万元） 变更后出资比例 深圳市农产品股份有限公司 19,500 97.5% 34,500 98.57% 深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 500 2.5% 500 1.43% 合 计 20,000 100% 35,000 100% 注：公司持有深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 100%股权，故海吉星投资公司合计为公司全资子公司。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 25 （详见公司于2015年10月31日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 及巨潮资讯网上的公司公告） 海吉星投资公司股东增资款已于 2016 年 1 月 8 日到位，增资事项已完成工商变更。 （2）关于按出资比例增资参股公司天津津俊公司的事项 为进一步提升公司参股公司天津津俊公司的经营能力，经公司第七届董事会第二十七次会议审议通过， 同意公司与天津津俊公司另三名股东分别按出资比例现金增资天津津俊公司共计人民币 2,500 万元，其中， 公司现金增资天津津俊公司人民币 1,050 万元。增资款用于天津津俊公司归还其向天津海吉星农产品市场 管理公司的借款。 增资前后股权结构及出资额如下： 股东名称 原出资额（万元） 原股权比例 变更后出资额（万元） 变更后股权比例 深圳市农产品股份有限公司 2,100 42% 3,150 深圳莱蒙泰盛信息咨询有限公司 2,000 40% 3,000 40% 深圳市祥恒昶贸易有限公司 500 10% 750 10% 深圳市臻康贸易有限公司 400 8% 600 8% 合 计 5,000 100% 7,500 100% （详见公司于2015年10月31日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 及巨潮资讯网上的公司公告） 天津津俊公司各股东增资款均已于 2015 年 11 月 12 日前到位，增资事项已完成工商变更。 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 5、持有其他上市公司股权情况 单位：元 证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公司股 权比例（%） 期末账面价值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 000019 深深宝 A 107,788,170.19 19.09% 189,483,763.44 -6,204,650.00 长期股权投资 股权转让 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 26 5、持有金融企业股权情况 单位：元 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 广发银行 商业银行 6,000,000 2,751,110 0.02% 2,751,110 0.02% 6,000,000 - 可供出售 金融资产 股权转让 6、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司不存在衍生品投资情况。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 27 6、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 167,067.13 报告期，投入募集资金总额 14,324.84 已累计投入募集资金总额 132,930.56 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额 - 累计变更用途的募集资金总额比例 - 尚未使用募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于天津翰吉斯国际农产品物流园项目、广西海 吉星农产品国际物流中心项目。 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为 39,208.18 万元，其中公司募集 资金存储专户的余额为 5,208.18 万元（含募集资金存款利息收入和闲置募集资 金投资银行保本理财产品产生的收益），用于购买理财产品余额为 34,000 万元。 闲置两年以上募集资金金额 - 募集资金总体使用情况说明 一、募集资金基本情况 经公司第六届董事会第十一次会议、公司第六届董事会第十七次会议、公司 2011 年第三次临时股东大会、公司第六 届董事会第二十二次会议、公司 2012 年第一次临时股东大会审议，同意本公司向深圳市人民政府国有资产监督管理委员 会、深圳市远致投资有限公司等在内的不超过 10 名特定对象非公开发行不超过 457,875,457 股人民币普通股股票，每股 面值 1 元，发行价为人民币 5.46 元/股。本次非公开发行于 2012 年 8 月 13 日获得中国证券监督管理委员会《关于核准深 圳市农产品股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2012]1026 号）批准，核准公司非公开发行不超过 457,875,457 股新股，本次实际发行股票 313,650,000 股，发行价格 5.46 元/股；截止 2013 年 1 月 16 日，募集资金总额为 1,712,529,000 元，扣除有关发行费用后，募集资金净额为 1,670,671,339.94 元。2013 年 1 月 17 日，中审国际会计师事务所有限公司进 行验资，并出具了中审国际验字[2013]01020002 号验资报告。 根据公司 2011 年第三次临时股东大会对董事会的授权，经公司第六届董事会第三十八次会议审议，募集资金投资计 划如下： 单位：万元 序号 项目名称 项目投资额 募集资金投入额 1 向天津海吉星农产品物流有限公司增加投资，用于天津翰吉斯 国际农产品物流园项目 224,198.00 77,067.13 2 向广西海吉星农产品国际物流有限公司增加投资，用于广西海 吉星农产品国际物流中心项目 116,785.00 40,000.00 3 偿还银行贷款 50,000.00 50,000.00 合 计 390,983.00 167,067.13 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 28 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为 39,208.18 万元，其中公司募集资金存储专户的余额为 5,208.18 万元（含 募集资金存款利息收入和闲置募集资金投资银行保本理财产品产生的收益）；用于购买理财产品余额为 34,000 万元。 二、募集资金存放和管理情况 公司严格执行经公司第五届董事会第六次会议审议通过的《募集资金管理办法》。 公司本次扣除发行费用后的募集资金净额为 1,670,671,339.94 元，分别存放在广发银行股份有限公司深圳分行、上 海浦东发展银行股份有限公司深圳分行和中国民生银行股份有限公司深圳分行募集资金存储专户；2013 年 1 月 21 日，公 司分别与保荐机构国海证券股份有限公司及上述银行签订了募集资金三方监管协议。鉴于公司募集资金的使用是对项目实 施全资子公司现金增资后再用于募集资金投资项目的方式进行的，2013 年 4 月 22 日，项目实施全资子公司天津海吉星农 产品物流有限公司与本公司、渤海银行股份有限公司深圳车公庙支行及保荐机构国海证券股份有限公司签订了募集资金监 管协议；项目实施全资子公司广西海吉星农产品国际物流有限公司与本公司、中国农业银行股份有限公司深圳分行及保荐 机构国海证券股份有限公司签订了募集资金监管协议。 上述协议与三方监管协议范本不存在重大差异；三方监管协议履行情况良好。 上述专户中，公司在中国民生银行股份有限公司深圳分行香蜜湖支行设立的募集资金专户用于偿还银行贷款用途，鉴 于公司已将 5 亿元募集资金用于偿还银行贷款，已完成该项募集资金的使用，因此，公司于 2015 年 6 月 8 日注销了在中 国民生银行股份有限公司深圳分行香蜜湖支行设立的募集资金专户，该账户剩余募集资金 39,373.14 元，已全额转至公司 在广发银行股份有限公司深圳分行香蜜湖支行所设立的募集资金专户中。 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下： 单位：元 募集资金存放银行 银行账号 期末余额 一、存放于募集资金专户的余额 -- 52,081,766.54 （一）本公司募集资金专户 - 9,750,888.43 其中：1、广发银行股份有限公司深圳分行香蜜湖支行 102004516010006893 1,235,125.36 2、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行 79170155200005367 8,515,763.07 3、中国民生银行股份有限公司深圳分行香蜜湖支行 1819014170008357 -- （二）渤海银行股份有限公司深圳车公庙支行 （天津海吉星农产品物流有限公司募集资金专户） 2000422689000358 4,611,544.53 （三）中国农业银行股份有限公司深圳分行 （广西海吉星农产品国际物流有限公司募集资金专户） 41000500040031402 37,719,333.58 二、投资银行理财产品余额（注） 340,000,000.00 合 计 - 392,081,766.54 注：本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下， 2013年8月26日，公司第七届董事会第五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金投资银行理财产品的议案》，同意 公司在12个月内使用最高额度不超过人民币6亿元的部分闲置募集资金适时进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、 有保本承诺的银行理财产品，有效期一年；在上述额度和有效期内，资金可以滚动投资银行保本承诺理财产品。2014年8 月27日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金投资银行保本理财产品的议案》，同意公 司在12个月内使用最高额度不超过人民币5亿元的部分闲置募集资金适时进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、有 保本承诺的银行理财产品，有效期一年；在上述额度和有效期内，资金可以滚动投资银行保本承诺理财产品。2015年8月 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 29 27日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金投资银行保本理财产品的议案》，同意公 司在12个月内使用最高额度不超过人民币3.5亿元的部分闲置募集资金适时进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、 有保本承诺的银行理财产品，有效期一年；在上述额度和有效期内，资金可以滚动投资银行保本承诺理财产品。根据上述 董事会决议，截至2015年12月31日，公司使用闲置募集资金投资银行保本理财产品金额为3.4亿元，闲置募集资金投资银 行理财产品产生收益已全部转入募集资金专户。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 30 （2）募集资金承诺项目情况 单位：人民币万元 募集资金总额 167,067.13 本年度投入募集资金总额 14,324.84 报告期内变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 132,930.56 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0% 承诺投资项目 是否已变更 项目(含部 分变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本年度投入金 额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资进 度(%)(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本年度实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 天津翰吉斯国际农产品物流园项目 否 77,067.13 77,067.13 8,177.8 66,642.47 86.47% 2016 年 11 月 不适用 项目处于 建设期 否 广西海吉星农产品国际物流中心项目 否 40,000 40,000 6,147.04 16,288.09 40.72% 2019 年 01 月 -14 详见注 否 偿还银行贷款 否 50,000 50,000 0 50,000 100.00% 不适用 不适用 不适用 否 合计 -- 167,067.13 167,067.13 14,324.84 132,930.56 -- -- -- -- -- 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分 具体项目） 1、天津翰吉斯国际农产品物流园项目 公司 2015 年度计划使用募集资金 13,907 万元用于天津翰吉斯国际农产品物流园项目，2015 年度实际使用募集资金 8,177.8 万元（不含支付银行转账手 续费），本年度使用募集资金投资有所延后，主要原因为：根据项目所在地全区产业升级需要，项目公司与政府沟通部分地块规划调整事项，致项目投 资进度有所延缓。 2、广西海吉星农产品国际物流中心项目 公司 2015 年度计划使用募集资金 12,854 万元用于广西海吉星农产品国际物流中心项目，2015 年度实际使用募集资金 6,147.04 万元（不含支付银行转账 手续费），本年度使用募集资金投资有所延后，主要原因为：云桂铁路建设致项目总平规划调整并需重新进行报批报建、市政道路亭洪路设计高度调整 对项目部分交易区规划及建设进度产生影响、部分地块因涉及拆迁影响项目进度等原因致项目投资进度有所延缓。 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 31 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 经公司 2011 年第三次临时股东大会审议，同意本次发行募集资金到位之前，公司可根据项目进展情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位之后审议 置换本次发行的股东大会决议公告日后所投入的自筹资金。经公司第六届董事会第三十九次会议审议，同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目 的自筹资金金额为 30,407.93 万元。（详见公司于 2013 年 3 月 19 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资 讯网上的公司公告） 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2013 年 1 月 21 日，经公司第六届董事会第三十八次会议和 2013 年第一次临时股东大会审议，同意将暂未使用的部分募集资金 83,500 万元暂时用于补充 流动资金，期限不超过 6 个月。截至 2013 年 8 月 5 日，公司已将暂时用于补充流动资金的 83,500 万元募集资金归还至募集资金专用账户。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金将继续用于天津翰吉斯国际农产品物流园项目、广西海吉星农产品国际物流中心项目。 截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为 39,208.18 万元，其中公司募集资金存储专户的余额为 5,208.18 万元（含募集资金存款利息收入和闲置募集资 金投资银行保本理财产品产生的收益），用于购买理财产品余额为 34,000 万元。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用 注：广西海吉星项目建设进度有所延后，截至 2015 年 12 月 31 日，广西海吉星项目累计投资金额约 6.85 亿元，占原计划建设投资总额约 58.84%，依据该投资强度及对应营业负荷， 广西海吉星累计实现收益与原可行性论证结果相对比，符合原计划预定收益。 （具体详见公司与本报告同日披露在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上刊登的公司《2015 年度募集资金存放与使 用的专项报告》） （3）募集资金投资计划及调整情况 ①天津翰吉斯国际农产品物流园项目 根据公司《2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》披露的天津翰吉斯国际农产品物流园项目建设进度安排为：工程建设周期为 62 个月，即 2011 年 4 月至 2016 年 10 月，预计 2016 年 11 月投入运营。本次募集资金承诺投资于本项目总金额 77,067.13 万元，将于 2016 年度全部使用完毕。 项目具体建设投资进度如下： 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 32 单位：人民币万元 项目 前期工作阶段 地质勘探及设计阶段 工程施工、调试并分期投入运营阶段 2011.4-2011.5 2011.5-2011.6 2011.6-2011.12 2012.1-2012.12 2013.1-2013.12 2014.1-2014.12 2015.1-2015.12 2016.1-2016.10 进度 15,072 5,768 16,576 24,598 22,217 20,300 50,573 66,041 合计 221,145 2015 年度天津翰吉斯国际农产品物流园完成工程建设投资进度，但募集资金使用进度有所延后。本次募集资金承诺投资于本项目总金额 77,067.13 万 元仍将于 2016 年使用完毕。 ②广西海吉星农产品国际物流中心项目 根据公司《2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》原披露的广西海吉星农产品国际物流中心项目建设进度安排为：工程建设周期为 96 个月， 即 2009 年 1 月至 2016 年 12 月，预计 2017 年 1 月全面投入运营。本次募集资金承诺投资于本项目总金额 40,000 万元，将于 2015 年度全部使用完毕。 鉴于①广西海吉星项目受云桂铁路影响需进行总平规划调整，并就变更规划的区域重新进行报批报建手续，致项目总体建设进度滞后；②市政道路亭洪 路设计高度规划调整，致广西海吉星项目部分交易区建设进度滞后；③广西海吉星项目部分地块因拆迁等原因致项目投资进度有所延期，根据公司第七 届董事会第三十二次会议审议，现计划将广西海吉星募投项目的占地面积、规划区域、建筑面积、项目投资总额、建设周期等相关内容进行调整。其中， 广西海吉星募投项目建设周期由 2009 年 1 月-2016 年 12 月调整至 2009 年 1 月-2018 年 12 月，预计于 2019 年 1 月达到预定全面可使用状态。本次募集资 金承诺投资于本项目总金额 40,000 万元，延迟至 2017 年度全部使用完毕。该事项尚需提交公司 2015 年度股东大会审议。 调整后项目具体建设投资进度如下： 单位：人民币万元 项目 前期工作阶段 地质勘探及设计阶段 工程施工、调试并分期投入运营阶段 2009.1-2009.10 2009.11-2010.2 2010.3-2010.12 2011.1-2011.12 2012.1-2012.12 2013.1-2013.12 2014.1-2014.12 2015.1-2015.12 2016.1-2016.12 2017.1-2017.12 2018.1-2018.12 进度 17,185 6,802 15,503 2,942 2,374 8,650 7,550 7,480 12,785 25,501 23,737 合计 130,509 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 33 （具体详见公司与本报告同日披露在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上刊登的公司《关于调整募投项目广西海吉 星项目投资规划及募集资金使用计划的公告》） （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司不存在募集资金变更项目情况。 2、非募集资金重大项目 单位：万元 项目名称 投资总额 报告期内 工程投入金额 截至报告期末 工程累计实际投入金额 项目收益 项目进度 长春市场工程 72,402.00 6,401.76 41,899.04 项目所在公司本年收益请见 第四节 董事会工作报告 七 主要控股参股公司分析 培育期 广西新柳邕市场项目（注 1） 100,000.00 7,829.13 41,940.00 培育期 长沙市场工程（注 2） 69,383.00 2,283.59 30,015.09 筹建期 深圳海吉星物流园配套工程 49,947.89 17,667.18 44,633.43 成熟期 云南东盟国际物流园 98,275.00 727.15 5,208.58 筹建期 注：1、广西新柳邕项目一期已于 2015 年 8 月 10 日顺利启动运营。 2、长沙市场工程指长沙公司筹建的新农产品物流园项目长沙黄兴国际农产品物流园项目。报告期后，2016 年 4 月 24 日，长沙黄兴国际农产品物流园顺利启动运营。 3、上述报告期内投入金额及截至报告期末累计实际投入金额为工程建设投入，不包含土地投入。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 34 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售重大股权情况 关于公开挂牌转让交易大厦公司股权的事项 2015 年 5 月 20 日，公司 2014 年度股东大会审议通过了《关于公开挂牌转让交易大厦公司 100%股权 的议案》，同意公司联合控股子公司深圳市福田农产品批发市场有限公司、深圳市农产品运输服务有限公 司通过“100%股权转让＋代偿债务”整体转让方式，以不低于评估价作为挂牌底价委托深圳联合产权交易 所公开挂牌转让旗下深圳市农产品交易大厦有限公司（以下简称“交易大厦公司”）100%股权，并授权管 理层履行挂牌等相关程序，签署股权转让相关法律文件。（具体详见公司于 2015 年 4 月 30 日、5 月 22 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》上刊登的公司公告） 公司严格按照国有产权变动规定，委托深圳德正信国际资产评估有限公司（具有证券从业资质）对交 易大厦公司 100%股权进行了资产评估，评估结果为：交易大厦公司 100%股权对应的评估值为 32,773.18 万元（评估基准日为 2015 年 3 月 31 日）。 2015 年 10 月 23 日至 2015 年 11 月 26 日公司委托深圳联合产权交易所将上述转让标的公开挂牌，其 中，交易大厦公司 100%股权对应挂牌价为 35,700 万元，代偿债务金额为 2,700 万元，合计挂牌底价为 38,400 万元。（具体详见公司于 2015 年 10 月 24 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券日报》上刊登的公司公告）该次公开挂牌最终因未有意向方求购登记而流挂。 2016 年 4 月 25 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于调整交易大厦公司 100%股权转 让项目公开挂牌条件的议案》，同意公司根据市场的实际情况，适当调整交易大厦公司 100%股权转让项目 挂牌条件，即：将交易大厦公司 100%股权对应挂牌价调整至 32,400 万元，涉及代偿债务金额调整至 2,400 万元，即本次合计挂牌底价为 34,800 万元。（详见公司于 2016 年 4 月 27 日在《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》和《证券日报》上刊登的公司公告） 公司将根据事项进展及时进行信息披露。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 35 七、主要控股参股公司分析 （一）农产品批发市场业务主要子公司和参股公司情况 公司农产品批发市场业务以市场交易服务，商铺租赁、销售为主营业务，通过搭建农产品交易平台，为农产品流通提供交易服务实现收益。 单位：万元 序 号 市场名称 权 益 注册资本 总资产 净资产 2015 年度 营业收入 2015 年 度营业 利润 2015 年 度净利 润 2014 年 度净利 润 增长率 2015 年 净利润 贡献 1 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 51.00% 15,000 64,328 40,478 21,500 6,764 5,342 6,368 -16.11% 2,724 2 深圳海吉星国际农产品物流园 100.00% - - - 36,342 16,931 17,055 15,667 8.86% 17,055 3 成都农产品中心批发市场有限责任公司（注 1） 51.00% 15,000 48,505 25,971 12,616 5,969 4,781 3,330 43.57% 2,438 4 长沙马王堆农产品股份有限公司（注 2） 50.98% 20,000 106,133 28,880 13,000 3,218 3,806 2,338 62.79% 1,940 5 上海农产品中心批发市场经营管理有限公司 62.80% 30,000 64,343 53,113 14,461 6,144 4,680 4,582 2.14% 2,939 6 惠州农产品物流配送中心有限公司（注 3） 51.00% 6,800 24,471 10,322 4,548 718 468 352 32.95% 239 7 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司(非并表) 44.68% 30,000 183,113 80,807 43,536 14,540 10,821 11,357 -4.72% 4,835 8 西安摩尔农产品有限责任公司（注 4） 51.00% 2,332 18,209 2,082 3,840 216 87 442 -80.32% 44 9 广西海吉星国际农产品物流有限公司 100.00% 30,000 71,822 33,513 5,415 8 -14 94 - -14 10 深圳市福田农产品批发市场有限公司 72.99% 14,808 34,790 24,533 9,281 2,411 1,782 1,567 13.72% 1,301 11 深圳市布吉海鲜市场有限公司 51.22% 2,460 12,105 6,606 960 1,027 1,011 1,194 -15.33% 518 其中：北京大红门京深海鲜批发市场有限公司 （非并表企业，布吉海鲜持股 42.00%） 42.00% 1,000 20,900 11,400 10,130 1,905 1,340 1,729 -22.50% - 12 深圳市南山农产品批发配送有限公司 58.00% 7,143 13,415 10,853 4,344 741 535 468 14.23% 310 小计 50,354 47,759 5.43% 34,329 13 蚌埠海吉星农产品物流有限公司(非并表) （注 5） 45.00% 10,000 34,109 18,466 3,034 -391 1,015 1,682 -39.66% 457 14 沈阳海吉星农产品物流有限公司（注 6） 95.00% 12,000 31,610 11,335 2,058 -481 -424 225 - -403 15 九江市琵琶湖农产品物流有限公司 55.00% 6,000 23,832 8,787 1,367 -1,421 746 754 -1.06% 410 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 36 序 号 市场名称 权 益 注册资本 总资产 净资产 2015 年度 营业收入 2015 年 度营业 利润 2015 年 度净利 润 2014 年 度净利 润 增长率 2015 年 净利润 贡献 16 天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司（注 7） 51.00% 20,000 29,549 16,610 3,790 62 53 -610 - 27 17 宁夏海吉星国际农产品物流有限公司（注 8） 59.15% 16,470 21,461 9,687 171 -2,035 -1,969 -1,053 - -1,165 18 长春海吉星农产品物流有限公司（注 9） 78.20% 20,000 81,995 4,209 2,643 -8,196 -7,852 -5,975 - -6,140 19 天津海吉星农产品物流有限公司（注 10） 100% 97,067 166,551 92,496 1,903 -4,117 -85 -3,675 - -85 20 广西新柳邕农产品批发市场有限公司（注 11） 65.00% 30,000 73,631 24,959 1,483 -1,707 -1,834 -731 - -1,192 小计 -10,350 -9,383 - -8,091 21 云南东盟国际农产品物流有限公司 57.95% 10,000 15,038 8,256 2 -456 -504 -450 - -292 22 武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司(非并表) 41.00% 30,000 87,863 29,394 - -340 -280 -189 - -115 23 深圳市南方农产品物流有限公司（注 12） 51.00% 5,000 63,420 -8,137 124 -8,773 -8,774 -2,649 - -4,475 小计 -9,558 -3,288 - -4,882 合计 30,446 35,088 -13.23% 21,356 注：1、报告期，成都公司净利润同比增加 43.57%，主要系成都公司二期开业，新增二期会员费收入所致。 2、报告期，长沙公司净利润同比增加 62.79%，主要系收到政府贷款贴息补助增加所致。 3、报告期，惠州公司净利润同比增加 32.95%，主要系市场业务量增长，收入增加所致。 4、报告期，西安公司净利润同比下降 80.32%，主要系西安市场功能区域调整,建筑更新改造致折旧增加及确认非流动资产处置损失所致. 5、报告期，蚌埠公司净利润同比下降 39.66%，主要系商铺销售收入同比减少所致。 6、报告期，沈阳公司净利润同比下降，主要系本年借款利息停止资本化致财务费用同比增加所致。 7、报告期，天津韩家墅公司净利润同比扭亏，主要系业务增长，营业收入增加所致。 8、报告期，宁夏公司亏损同比增加，主要系宁夏公司上年同期通过转让资产方式引进大型加工配送商入项目园区,确认非流动资产收益,而本年无此项收益所致. 9、报告期，长春海吉星亏损同比增加，主要系长春海吉星一期蔬菜交易区于 2014 年 11 月启动运营，市场处于培育期，成本费用较上年同期增加所致。 10、报告期，天津海吉星亏损同比下降，主要系收到政府补助增加所致。 11、报告期，广西新柳邕亏损同比增加，主要系市场开业，业务成本费用同比增加所致。 12、报告期，南方物流公司亏损同比增加，主要系 2014 年 9 月购置土地发生借款，本期土地摊销及借款利息增加所致。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 37 （二）电子商务业务主要子公司和参股公司情况 单位：万元 序 号 公司名称 权 益 注册资本 总资产 净资产 2015 年度 营业收入 2015 年度 营业利润 2015 年度 净利润 2014 年 度净利润 增长率 2015年净利 润贡献 1 深圳市中农网股份有限公司(非合并) 45.05% 44,400 318,447 59,273 1,273,121 4,757 4,436 3,691 20.18% 1,998 2 深圳前海农产品交易所股份有限公司 100.00% 20000 16,618 15,550 207 -2,500 -2,023 -1,786 - -2,023 3 深圳市农产品电子商务有限公司（注 1） 100.00% 4100 1,821 1,414 236 -1,666 -1,667 -990 - -1,667 4 深圳前海农迈天下电子商务有限公司（注 2） 55.00% 2000 814 633 5 -1,187 -1,187 -130 - -653 5 深圳市大白菜科技有限公司（注 3） 100.00% 2000 1,636 1,447 342 -385 -387 -166 - -387 注：1、报告期，农产品电子商务公司亏损同比增加，主要系农产品电子商务公司处于业务拓展阶段成本费用同比增加所致。 2、报告期，农迈天下公司公司亏损同比增加，主要系 2014 年 9 月注册成立，2015 年为业务经营第一个完整年度，业务处于培育初期。 3、报告期，大白菜科技公司亏损同比增加，主要系报告期战略转型，平台处于搭建期，成本费用较上年同期增加所致。 （三）供应链管理业务主要子公司和参股公司情况 单位：万元 序 号 公司名称 权 益 注册资本 总资产 净资产 2015 年度 营业收入 2015 年度 营业利润 2015 年度 净利润 2014 年度 净利润 增长率 2015 年净利 润贡献 1 深圳市农产品小额贷款有限公司（注 1） 75.00% 10,000 38,065 11,481 3,315 243 163 805 -79.75% 122 2 深圳市农产品融资担保有限公司（非合并）（注 2） 40.00% 12,500 27,282 16,048 8,157 3,411 2,440 726 236.09% 976 3 深圳市星联国际供应链管理有限公司（注 3） 100.00% 2,000 3,773 1,547 1,073 -7 1 -95 - 1 4 广西北投星联国际供应链管理有限公司（非合并） （注 4） 47% 10000 10,457 9,376 29,804 290 213 69 208.70% 100 5 深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司（注 5） 78.34% 1,381 2,152 1,318 1,426 -161 217 61 255.74% 170 6 深圳市果菜贸易有限公司 100.00% 13,000 44,826 22,909 19,627 -19 893 1,071 -16.62% 892.63 注：1、报告期，小额贷款公司净利润同比下降 79.76%，主要系本期根据金融行业贷款减值准备计提要求确认减值准备同比增加所致。 2、报告期，担保公司净利润同比增加 236.09%，主要系担保公司当期部分客户大额担保业务收入确认所致。 3、报告期，深圳星联公司同比扭亏，主要系广西星联公司引进战略投资者后退出并表所致。 4、报告期，广西星联公司净利润同比增长 210.99%，主要系业务增长所致。 5、报告期，海吉星检测公司利润同比增加 254.71%，主要系业务拓展，收入增长以及本期收到政府补助增加所致。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 38 （四）其他重要子公司和参股公司情况 单位：万元 序 号 公司名称 权 益 注册资本 总资产 净资产 2015 年度 营业收入 2015 年度 营业利润 2015 年度 净利润 2014 年度 净利润 增长率 2015年净利 润贡献 1 深圳市集贸市场有限公司(非合并) 50.00% 3,123 7,063 5,241 2,887 839 614 591 3.84% 307 2 深圳市深宝实业股份有限公司（注 1） 19.09% 30,108 106,045 95,714 33,822 -4,823 -3,526 1,332 - -673 注： 1.1 报告期，深圳市深宝实业股份有限公司亏损同比增加，主要系翡翠公寓项目收入减少、新增深圳深深宝茶文化商业管理有限公司亏损及新业务板块销售推广费用增加等所 致。1.2 因深圳市深宝实业股份有限公司为上市公司，上述 2015 年度净利润及 2014 年度净利润为其“归属于上市公司股东的净利润”。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 39 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）农产品流通行业政策环境和导向 2004 年至 2015 年，中央一号文件已连续 11 次锁定“三农”。2015 年中央一号文件《关于加大改革 创新力度加快农业现代化建设的若干意见》明确提出“创新农产品流通方式”，“加快全国农产品市场体 系转型升级”，“完善全国农产品流通骨干网络”，“加强农产品产地市场建设，加快构建跨区域冷链物 流体系”，“支持电商、物流、商贸、金融等企业参与涉农电子商务平台建设”，“提升农产品质量和食 品安全水平”，落实“批发市场质量安全检验检测费用补助政策。建立全程可追溯、互联共享的农产品质 量和食品安全信息平台”。 2015 年 9 月 6 日，农业部、国家发改委和商务部联合印发《推进农业电子商务发展行动计划》，其 中提出“推进农产品批发市场电子商务技术应用，加快推进农产品电子结算、电子交易、电子拍卖、电子 商务应用，提高流通效率和信息公开程度”，“推动销地批发市场发挥优势，支撑电子商务发展，探索满 足城市日常消费的“批发市场+宅配”模式” 。 2016 年 4 月 18 日，商务部等 12 部门联合发布《关于加强公益性农产品市场体系建设的指导意见》， 其中提出“争取到 2020 年，初步建立起覆盖全国农产品重要流通节点，以跨区域公益性农产品批发市场 为龙头、区域公益性农产品批发市场为骨干、公益性农产品零售市场和田头市场为基础的全国公益性农产 品市场体系”。 2016 年 4 月 21 日，国务院办公厅发布《关于深入实施“互联网+流通”行动计划的意见》，其中提 出加快推动流通转型升级，积极推进流通创新发展，加强智慧流通基础设施建设，鼓励拓展智能消费新领 域，大力发展绿色流通和消费，深入推进农村电子商务，积极促进电子商务进社区，加快完善流通保障制 度等意见。 （二）农产品批发市场行业面临的机遇与挑战 农产品批发市场承担着我国农产品流通的重任，机遇与挑战并重。一方面，农产品批发市场在促进产 销衔接、保障农产品有效供给，以及引导生产资源市场化配置等方面的作用日显突出。国家明确支持大型 农产品批发市场改造升级，鼓励和引导龙头企业参与现代物流中心建设，支持龙头企业促进高效畅通安全 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 40 的现代流通体系建设。另一方面，国家加大了对批发市场的管理，强化了市场管理方对食品安全的责任。 同时，农产品批发市场行业竞争也愈加激烈。 （三）农产品批发市场行业发展前景 农产品批发市场在我国农产品市场体系中处于中心地位的格局，短期内不会改变。批发市场作为我国 农产品流通的枢纽，将长期存在。这是由我国农产品生产和消费的基本特点决定的。我国的农产品特别是 生鲜类产品，包括蔬菜、水果、畜禽产品、水产品等,主要由分布在广大农区的农户家庭进行小规模生产经 营，需要在主产区形成集货场所即产地批发市场，把商品农产品集中起来，经远距离运输到大中城市销区， 经城市的销地批发市场再将这些商品扩散到社区的菜市场或集贸市场、超市和其他零售网点。依据我国国 情，在今后相当长的时期内，产地批发市场的“集货”功能和销地批发市场的“散货”功能仍将是不可或 缺、不可替代的。但是国外农产品批发市场先进的基础设施装备、现代化的交易管理方式,值得国内农产品 批发市场借鉴。 同时，随着各级政府和各行各业的关注和支持，以及现代农业与新农村建设的投入，各项政策措施逐 步落实到位，为提升农产品批发市场硬件设施和软件管理的现代化水平、推进现代农产品市场体系建设带 来难得的机遇。今后一个时期，我国农产品批发市场提档升级的内容主要包括强化市场基础设施建设，推 进市场信息化建设，健全农产品质量安全检测和监管制度，加强冷链设施和物流配送系统建设，探索创新 交易方式，加强环保设施建设等方面。（来源：《中国农产品批发市场发展总报告》农业部市场与经济信 息司） （四）公司新年度的重点工作计划 2016 年是“十三五”战略发展规划的第一年，“十三五”期间，公司将继续立足于“网络化”战略推 进公司各项工作，2016 年重点工作计划如下： 1、 集合多方优势资源，包括引进专业合作伙伴，逐步构建农产品流通生态圈，促进线上线下相互融合； 2、 积极稳妥推动新市场建设、招商、开业并实现灵活性经营； 3、 将“精细化管理”、“品种运营”、“灵活性经营”、“创新性招商”作为管理提升的重点工作； 4、 进一步盘活存量资产，优化资产配置，完善供应链管理，服务公司战略； 5、 多措并举狠抓安全生产，全力防范安全事故。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 41 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 报告期内，公司接待实地调研对象为机构投资者。除公开资料外，公司未向特定对象提供任何书面资 料。公司接待特定对象工作严格遵守《上市公司规范运作指引》及公司《接待和推广工作制度》的规定， 公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待政策，未有有选择地、私下 地提前向特定对象披露、透露或泄露未公开信息的情形。 报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2015 年 01 月 15 日 深圳 实地调研 机构 东方证券资产管理有限公司 公司网络化战略推进情况及实 体批发市场拓展计划； 旗下批发市场运营情况及新市 场开业情况； 农产品电子商务推进情况； 公司电子结算推进情况； 公司供应链金融的推进情况； 公司前海农产品交易所的推进 情况； 前海农产品交易所价格指数相 关情况；农产品线上业务与线 下业务的关系； 农产品批发市场行业竞争情 况； 农产品批发市场的政策环境； 2015 年 01 月 27 日 深圳 实地调研 机构 泽熙投资、中信证券、马头咨询 2015 年 03 月 04 日 深圳 实地调研 机构 六禾投资、从容投资、农银江理基 金 2015 年 05 月 06 日 深圳 实地调研 机构 银河证券、大成基金、鹏华基金、 中信证券、国海富兰克林基金、国 泰君安证券、华夏基金、齐鲁证券 资管、信达澳银基金、交银施罗德 基金、华泰证券 2015 年 05 月 19 日 深圳 实地调研 机构 景泰利丰资管、广州证券、长江证 券、望正资本资管、广发资管、博 时基金、国信证券、金鹰基金 2015 年 06 月 01 日 深圳 实地调研 机构 国泰君安证券、华夏基金、国海富 兰克林基金、大成基金、交银施罗 德基金 2015 年 06 月 16 日 深圳 实地调研 机构 Kingsmead Asset Management Pte.Ltd 2015 年 07 月 14 日 深圳 网上投资者见 面会 投资者 投资者 2015 年 09 月 22 日 深圳 实地调研 机构 前海汇杰达理资本公司、生命资产、 平安证券、大成基金 2015 年 12 月 23 日 深圳 实地调研 机构 前海厚生资产管理、海通证券、南 方基金、信达澳银基金、汇盛投资、 和信华通资产管理、华润元大基金 管理 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 42 （详见公司在投资者关系互动平台 上刊登的调研信息。） 2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 讨论的主要内容及提供的资料 2016 年 2 月 24 日 深圳 实地调研 机构 广发证券、 铭基国际投 资公司 公司旗下新建农产品批发市场的各个阶段 的介绍；公司旗下农产品批发市场的主要 收入结构介绍；公司冷链设施建设情况介 绍；公司农产品电子商务平台的推进情况； “大白菜+”平台的情况。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 43 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 （一）利润分配政策特别是现金分红政策的制定或调整情况 报告期，公司未重新制定或调整分红政策。 根据公司章程，公司现行利润分配政策为： 1、公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性； 2、公司可以采取现金或者现金与股票相结合的方式分配股利，可以进行中期现金分红； 3、公司原则上每年以现金方式分配的利润应不少于当年实现的可分配利润的百分之二十；且公司最 近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；在确保现金利 润分配的前提下，公司可以另行采取股票股利分配方式进行利润分配；公司年度利润分配金额不得超过公 司当年末累计未分配利润，不得损害公司持续经营能力； 4、具体利润分配方案由董事会拟定，提交股东大会进行审议；其中，公司在制定现金分红具体方案 时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等 事宜，独立董事应当发表明确的独立意见；对于年度报告期盈利但董事会未按照本章程的规定提出现金分 红方案的，应当在定期报告中披露未按照本章程的规定提出现金分红方案的原因、未用于分红的资金留存 公司的用途，独立董事应当对此发表独立意见，公司在召开股东大会时除现场会议外，还应向股东提供网 络形式的投票平台； 5、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资 金； 6、公司调整利润分配政策，应以保护股东特别是中小股东权益为出发点进行详细论证，并由董事会 提交股东大会以特别决议审议通过，独立董事应当发表明确的独立意见； 7、公司提供多种途径（电话、传真、电子邮件、互动平台等）接受所有股东对公司分红的建议和监 督。” 公司利润分配政策的决策程序和机制符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的 通知》要求。 （二）公司近三年（含报告期）的利润分配方案及执行情况 公司自 2007 年 1 月 1 日起，开始执行新《企业会计准则》。根据新的会计准则，对子公司的投资采 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 44 用成本法核算，下属企业未宣布分红派息的利润暂不能纳入母公司利润，因此，母公司利润和合并利润存 在差异。根据《公司法》规定，进行利润分配应以母公司为主体。根据深圳证券交易所《主板上市公司规 范运作指引》利润分配和资本公积金转增股本规定，上市公司制定利润分配方案时，应当以母公司报表中 可供分配利润为依据。同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利 润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。 1、2013 年度利润分配方案及执行情况 2013 年度利润分配预案：以截至 2013 年末公司总股本 1,696,964,131 股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 0.5 元（含税），共计拟派发红利 84,848,206.55 元。2013 年暂不进行资本公积金转增股本。 公司董事会认为，以上 2013 年度利润分配预案的安排符合《公司法》、《企业会计准则》、公司《章程》 等相关规定。其中，公司独立董事对该分配议案提出了独立意见，认为公司董事会的决定不存在违反法律、 法规的情形，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情况，同意将该分配预案提交公司 2013 年年度股东大会审议。 2013 年度利润分配预案经公司 2013 年度股东大会审议通过后执行。此次权益分派股权登记日为 2014 年 6 月 25 日，除权除息日为 2014 年 6 月 26 日。此次分派对象为：2014 年 6 月 25 日下午深圳证券交易 所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的本公司全体股东。（详见公司于 2014 年 5 月 21 日及 6 月 19 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公告） 2、2014 年度利润分配方案及执行情况 2014 年度利润分配预案：以截至 2014 年末公司总股本 1,696,964,131 股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 0.5 元（含税），共计拟派发红利 84,848,206.55 元。2014 年暂不进行资本公积金转增股本。 公司董事会认为，以上 2014 年度利润分配预案的安排符合《公司法》、《企业会计准则》、公司《章程》 等相关规定。其中，公司独立董事对该分配议案提出了独立意见，认为公司董事会的决定不存在违反法律、 法规的情形，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情况，同意将该分配预案提交公司 2014 年年度股东大会审议。 2014 年度利润分配预案经公司 2014 年度股东大会审议通过后执行。此次权益分派股权登记日为 2015 年 6 月 26 日，除权除息日为 2015 年 6 月 29 日。此次分派对象为：2015 年 6 月 26 日下午深圳证券交易 所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的本公司全体股东。（详见公司于 2015 年 5 月 22 日及 6 月 20 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公告。） 3、2015 年度利润分配方案及执行情况 2015 年度利润分配预案：以截至 2015 年末公司总股本 1,696,964,131 股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 0.5 元（含税），共计拟派发红利 84,848,206.55 元。2015 年暂不进行资本公积金转增股本。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 45 公司董事会认为，以上 2015 年度利润分配预案的安排符合《公司法》、《企业会计准则》、公司《章程》 等相关规定。其中，公司独立董事对该分配议案提出了独立意见，认为公司董事会的决定不存在违反法律、 法规的情形，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情况，同意将该分配预案提交公司 2015 年年度股东大会审议。 公司 2015 年度利润分配预案尚需经过公司 2015 年度股东大会审议通过后方可实施。 （三）公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 分红标准 现金分红金额（含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率（%） 以其他方式现 金分红的金额 以其他方式现 金分红的比例 2015 年 每 10 股派发现金红 利 0.5 元（含税） 84,848,206.55 20,555,123.72 412.78% 0 0 2014 年 每 10 股派发现金红 利 0.5 元（含税） 84,848,206.55 84,377,040.90 100.56% 0 0 2013 年 每 10 股派发现金红 利 0.5 元（含税） 84,848,206.55 111,288,271.34 76.24% 0 0 最近三年累计现金分红金额占最近三年年均净利润的比 例（%） 353.17% - - （四） 报告期，现金分红政策的制定及执行情况的专项说明 1、报告期，公司现金分红执行情况符合公司利润分配政策及公司《章程》及股东大会决议的要求； 2、报告期，现金分红标准和比例明确清晰； 3、报告期，现金分红相关的决策程序和机制完备； 4、报告期，独立董事对公司现金分红方案的审议和执行发挥了应有的作用； 5、报告期，中小股东通过年度股东大会现场会议和网络投票等投票方式，及电话、传真、电子邮件、互 动平台等多种途径充分表达意见和诉求，合法权益得到充分保护。 （五） 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 （六）本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.5 每 10 股送转增数（股） 0 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 46 分配预案的股本基数（股） 1,696,964,131 现金分红总额（元）（含税） 84,848,206.55 可分配利润（元） 206,878,810.86 现金分配占利润分配总额的比例 100% 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报 告期末尚未履行完毕的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 深圳市国资委、 公司原 11 家法 人股东 公司第一大股东、实际控制人深圳市国 资委和原 11 家法人股东在《股权分置 改革说明书》中关于出售股份公告的承 诺。（注 1） 2005 年 9 月 12 日 长期 正在履行中 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 富德生命人寿 保险 公司股东富德生命人寿保险与上市公司 在人员、财务、资产、业务和机构等方 面保持相互独立并将继续保持相互独立 的承诺。（注 2） 2014 年 4 月 8 日 长期 正在履行中 公司股东富德生命人寿保险关于同业竞 争方面的承诺。（注 3） 2014 年 4 月 8 日 长期 正在履行中 资产重组时所作 承诺 — — — — — 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 深圳市国资委 公司 2008 年非公开发行对象远致投资 的实际控制人深圳市国资委在《非公开 发行股票预案》中关于同业竞争的承诺。 （注 3） 2007 年 10 月 10 日 永久性 正在履行中 深圳市国资委 公司 2013 年非公开发行限售期承诺。 （注 4） 2013 年 1 月 23 日 36 个月 正在履行中 远致投资 公司 2013 年非公开发行限售期承诺。 （注 4） 2013 年 1 月 23 日 36 个月 正在履行中 其他对公司中小 股东所作承诺 深圳市国资委 公司第一大股东、实际控制人深圳市国 资委 2007 年出具《加强未公开信息管理 承诺函》。（注 5） 2007 年 长期 正在履行中 公司 在对外提供财务资助后的十二个月内， 不使用闲置募集资金暂时补充流动资 金、将募集资金投向变更为永久性补充 流动资金、将超募资金永久性用于补充 流动资金或者归还银行贷款。（注 6） 2015 年 8 月 27 日 12 个月 正在履行中 管理层增持公司 陈少群、胡翔 承诺增持公司股票，并承诺该等增持的 2015 年 7 月 9 日 6 个月 增持承诺履行 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 47 股票及 6 个月内 不减持承诺 海、卢健民、万 筱宁、陈小华、 张键、刘广阳、 刘雄佳、沈骅、 陈阳升 股票 6 个月内不减持。（注 7） 完毕，不减持承 诺正在履行中 承诺是否及时履 行 是 未完成履行的具 体原因及下一步 计划（如有） 不适用 注：1、公司第一大股东、实际控制人深圳市国资委在《股权分置改革说明书》中承诺：通过证券交易所挂牌交易出售 的股份数量达到公司股份总数百分之一的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 公司原11 家法人股东在《股权分置改革说明书》中承诺：通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数 百分之一的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 2、公司股东生命人寿于2014年4月10日委托公司代为披露《详式权益变动报告书》，并签署《关于规范关联交易及避免 同业竞争的承诺函》，承诺：“本次权益变动完成后，生命人寿将不会在中国境内从事与农产品业务构成同业竞争或潜在同 业竞争的业务或活动”；同时，生命人寿签署《信息披露义务人与上市公司独立性的承诺与保证函》，承诺：“本次权益变 动完成后，生命人寿与上市公司在人员、财务、资产、业务和机构等方面保持相互独立并将继续保持相互独立，遵守中国证 监会关于上市公司独立性的相关规定。” 3、公司2008年非公开发行对象远致投资的实际控制人深圳市国资委在《非公开发行股票预案》中的承诺： （1）深圳市国资委承诺并保证其本身，并将促使深圳市国资委全资或控股的子公司今后不会直接参与经营与本公司主 营业务相同的业务。 （2）深圳市国资委在以后的经营或投资项目的安排上将避免与本公司主营业务发生同业竞争。 （3）如因国家政策调整等不可抗力或意外事件或国有股权划转的发生，致使同业竞争变成可能或不可避免时，在同等 条件下，本公司享有投资经营相关项目的优先选择权，或有权与深圳市国资委共同投资经营相关项目。 （4）如深圳市国资委或深圳市国资委全资或控股的子公司拟出售或转让与本公司业务类似的任何资产或权益，将给予 本公司优先购买权，并且购买条件不逊于深圳市国资委向任何第三方提供的条件。 （5）如违反上述承诺，与本公司主营业务进行同业竞争，将承担由此给本公司造成的全部损失。除非本公司破产或者 终止经营或者深圳市国资委不再是本公司持股 5%以上的股东外，本承诺的有效期为永久性的。 4、2013年非公开发行股票发行对象限售期承诺：深圳市国资委和远致投资认购本次非公开发行股份限售期为36个月， 限售期间为2013年1月24日-2016年1月23日。报告期后，限售承诺已于2016年1月23日履行完毕。 5、公司第一大股东、实际控制人深圳市国资委2007年出具《加强未公开信息管理承诺函》中承诺：深圳市国资委将建 立和完善已获取的上市公司未公开信息管理内控制度，督促深圳市国资委及实际控制人的相关信息知情人不利用公司未公开 信息买卖公司证券，不建议他人买卖公司证券，也不泄露公司未公开信息，并及时、真实、准确、完整地提供深圳市国资委 及实际控制人知悉公司未公开信息的知情人名单，由公司报送深圳证监局、证券交易所备案。 6、2015年8月27日，经公司第七届董事会第二十五次会议审议通过，同意公司与合肥周谷堆公司控股股东共同为合肥周 谷堆公司提供财务资助，公司承诺在对外提供财务资助事项发生起的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、 将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或者归还银行贷款。 报告期后，2016年3 月21日，经公司第七届董事会第三十次会议审议通过，同意公司为参股公司武汉海吉星公司、桂林海吉星公司提供财务资助， 故该承诺期限顺延至2017年3月21日。 7、基于对中国资本市场长期健康发展和公司未来发展前景的充满信心，公司管理层承诺增持本公司股票并承诺所增持 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 48 股票 6 个月内不减持。其中，陈少群先生承诺自 2015 年7 月10 日起十个交易日内，以不低于人民币 1,000,000 元的金 额用于增持公司股票，并承诺该等增持的股票 6 个月内不减持；胡翔海先生承诺自 2015 年7月10 日起十个交易日内，以 不低于人民币 600,000 元的金额用于增持公司股票，并承诺该等增持的股票6 个月内不减持；卢健民先生承诺自 2015 年7 月10日起十个交易日内，以不低于人民币 200,000 元的金额用于增持公司股票，并承诺该等增持的股票6 个月内不减持； 万筱宁先生承诺自 2015 年7月10日起十个交易日内，以不低于人民币 200,000 元的金额用于增持公司股票，并承诺该等增 持的股票6 个月内不减持；陈小华先生承诺自 2015 年7月9日起十个交易日内，以不低于人民币 260,000 元的金额用于增 持公司股票，并承诺该等增持的股票6个月内不减持；张键先生承诺自 2015 年7月10 日起十个交易日内，以不低于人民币 300,000 元的金额用于增持公司股票，并承诺该等增持的股票6 个月内不减持；刘雄佳先生承诺自2015 年7月10 日起十个 交易日内，以不低于人民币 300,000 元的金额用于增持公司股票，并承诺该等增持的股票6个月内不减持；沈骅先生承诺自 2015 年7月10 日起十个交易日内，以不低于人民币200,000 元的金额用于增持公司股票，并承诺该等增持的股票6个月内不 减持；陈阳升先生承诺自2015 年7月10 日起十个交易日内，以不低于人民币200,000 元的金额用于增持公司股票，并承诺 该等增持的股票6个月内不减持；原副总裁刘广阳先生承诺自2015年7月10日起十个交易日内，以不低于人民币 200,000 元 的金额用于增持公司股票，并承诺该等增持的股票6个月内不减持。报告期后，上述承诺已全部履行完毕。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因 做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 49 报告期，公司无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 详见本报告 第四节 董事会工作报告 二、主营业务分析 2、收入与成本 （4）报告期合并范围变更说明 九、聘任、解聘会计师事务所情况 2015 年度聘任的会计师事务所（对 2015 年度财务报表和内部控制情况发表审计意见） 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 175 万元（含差旅费、编制报告费用） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 王建华、刘国军 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 聘请内部控制审计会计师事务所的说明：经公司 2014 年度股东大会审议通过，同意公司聘请大华会计师 事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度审计机构，对公司 2015 年度财务报表和内部控制情况发表审计 意见，年度审计报酬约为人民币 175 万元（含差旅费、编制报告费用）。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司未发生破产重整相关事项。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 50 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司没有实施股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司未发生资产或股权收购、出售发生的关联交易。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 51 3、共同对外投资的关联交易 （1）报告期，公司未发生共同对外投资的关联交易。 （2）报告期后，公司共同对外投资的关联交易情况如下： 2016 年 4 月 25 日，经公司 2016 年第一次临时股东大会议审议通过，同意公司作为有限合伙人联合中 央财政资金及深圳市配套资金的委托出资人深圳市远致投资有限公司（以下简称“远致投资”，远致投资 直接和间接持有公司 5.24%的股权，且为公司实际控制人深圳市人民政府国有资产监督管理委员会的一致 行动人）之全资子公司、深圳市运通资本投资管理有限公司（以下简称“运通资本公司”，公司持有运通 资本公司 30%的股权）及社会募集的其他出资方共同出资设立深圳市农产品流通产业发展基金（有限合伙） （以最终工商登记的名称为准，以下简称“农产品流通产业基金”），募集资金用于投资农产品流通基础 设施建设及农产品流通项目。 合伙人出资份额如下： 合伙人名称 认缴出资额（万元） 出资份额 合伙人类型 深圳市农产品股份有限公司 150,000 60% 有限合伙人 深圳市远致投资有限公司之全资子公司 50,000 20% 有限合伙人 其他募集对象（暂未确定） 47,500 19% 有限合伙人 深圳市运通资本投资管理有限公司 2,500 1% 普通合伙人 合 计 250,000 100% - （详见公司于2016年2月6日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮 资讯网上刊登的公司公告） 截至本报告披露日，该事项尚在推进中。公司将根据事项进展及时进行信息披露。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司未发生关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司未发生其他重大关联交易。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 52 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司不存在租赁情况。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 53 2、重大担保 （1）担保情况 单位：人民币万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签 署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关联方担 保 武汉城市圈海吉星农产品物流 有限公司（注 1） 2014 年 8 月 29 日 5,822 2014 年 10 月 22 日 1,722 连带责任担保 2014.10.22-2017.7.31 否 否 2014 年 12 月 9 日 462.89 2014.12.9-2017.7.31 否 否 2015 年 2 月 2 日 1,614.17 2015.2.2-2017.7.31 否 否 2015 年 5 月 29 日 2,022.94 2015.5.29-2017.7.31 否 否 2015 年 4 月 30 日 14,320 2015 年 9 月 22 日 3,009 连带责任担保 2015.09.22-2025.12.31 否 否 2015 年 10 月 23 日 1,934 2015.10.23-2025.12.31 否 否 2015 年 11 月 27 日 1,376 2015.11.27-2025.12.31 否 否 2015 年 7 月 4 日 8,200 2015 年 8 月 17 日 8,200 连带责任担保 2015.08.17-2020.08.17 否 否 云南天露高原果蔬有限公司 （注 2） 2015 年 7 月 4 日 8,000 2015 年 7 月 4 日 6,000 连带责任担保 2015.7.4-2019.11.25 否 否 报告期内审批对外担保额度合计（A1） 30,520 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 26,341 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 36,342 报告期末对外实际担保余额合计（A4） 26,341 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签 署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关联方担 保 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 54 深圳市布吉海鲜市场有限公司 （注 3） 2014 年 7 月 23 日 1,000 2014 年 11 月 10 日 990 连带责任担保 2014.11.13-2015.11.13 是 否 1,300 2014 年 8 月 22 日 910 连带责任担保 2014.08.26-2015.08.26 是 否 130 2014.08.26-2015.02.25 是 否 130 2014.08.26-2015.05.20 是 否 2015 年 7 月 30 日 1,100 2015 年 11 月 2 日 1,100 连带责任担保 2015.11.02-2016.11.01 否 否 1,000 2015 年 12 月 8 日 840 2015.12.08-2016.12.07 否 否 沈阳海吉星农产品物流有限公 司（注 4） 2012 年 8 月 4 日 4,000 2012 年 11 月 13 日 1,425 连带责任担保 2012.11.13-2017.11.12 否 否 300 2012.11.13-2015.05.22 是 否 300 2012.11.13-2015.11.11 是 否 广西海吉星农产品国际物流有 限公司（注 5） 2011 年 8 月 31 日 18,800 2012 年 5 月 24 日 13,400 连带责任担保 2012.05.24-2027.05.23 否 否 2013 年 1 月 22 日 1,000 2013.01.22-2027.05.23 否 否 2013 年 2 月 5 日 2,800 2013.02.05-2027.05.23 否 否 2012 年 5 月 24 日 200 2012.02.05-2015.5.20 是 否 2012 年 5 月 24 日 200 2012.02.05-2015.11.20 是 否 报告期内审批对外担保额度合计（B1） 2,100 报告期内对外担保实际发生额合计（B2） 23,725 报告期末已审批的对外担保额度合计（B3） 24,900 报告期末对外实际担保余额合计（B4） 20,565 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签 署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关联方担 保 - - - - - - - - - 报告期内审批对外担保额度合计（C1） - 报告期内对外担保实际发生额合计（C2） - 报告期末已审批的对外担保额度合计（C3） - 报告期末对外实际担保余额合计（C4） - 公司担保总额（即前三大项的合计） 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 55 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 32,620 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 50,066 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 61,242 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 46,906 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 9.75% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（E） - 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） - 上述三项担保金额合计（D+E+F） - 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 违反规定程序对外提供担保的说明 无 注：1、经公司第七届董事会第十五次会议审议通过，同意按 41%的持股比例与武汉海吉星其他股东方共同为武汉海吉星向中国工商银行股份有限公司武汉东湖开发区支行申 请银行贷款 14,200 万元提供连带责任担保，其中，公司提供担保金额为 5,822 万元，担保期限三年。截至 2015 年 12 月 31 日，武汉海吉星实际贷款 14,200 万元，公司实际为武汉 海吉星贷款承担担保责任金额为 5,822 万元；经公司第七届董事会第二十次会议审议通过，同意按 50%的比例与武汉海吉星另一股东湖北省联合发展投资集团有限公司各按 50%的 比例为武汉海吉星公司向中国农业银行股份有限公司武汉江夏支行申请“项目贷款”人民币 4 亿元的抵押物不足部分，即 28,640 万元，提供连带责任担保，担保期限十年。其中， 公司提供连担保金额为人民币 14,320 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，武汉海吉星实际贷款 12,638 万元，公司实际为武汉海吉星贷款承担担保责任金额为 6,319 万元；经公司第七 届董事会第二十二次会议审议通过，同意按 41%的持股比例与武汉海吉星其他股东方共同为武汉海吉星向平安银行股份有限公司申请“结构化融资贷款”人民币 2 亿元提供连带 责任担保，担保期限 5 年。其中，公司提供连带担保金额为人民币 8,200 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，武汉海吉星实际贷款 20,000 万元，公司实际为武汉海吉星贷款承担担保 责任金额为 8,200 万元； 2、经公司第七届董事会第二十二次会议审议通过，公司同意全资子公司果菜公司为其参股公司云南天露公司向中国农业发展银行泸西县支行申请贷款人民币 8,000 万元提供 连带责任担保，担保期限 5 年。云南天露公司其他三家股东公司的自然人股东郭敏、赵家清、黄华忠、郭镇柳、熊爱水分别向果菜公司提供反担保，并将其持有的股东公司股权质 押给果菜公司。截至 2015 年 12 月 31 日，云南天露公司实际贷款约为 6,000 万元，果菜公司实际为云南天露公司承担担保责任金额为 6,000 万元。 3、经公司第七届董事会第十四次会议审议通过，同意为布吉海鲜公司向招商银行股份有限公司深圳笋岗支行申请贷款 1,300 万元及向中国银行股份有限公司深圳布吉支行申 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 56 请贷款 1,000 万元供贷款担保，担保期限一年，担保方式为连带责任担保。本报告期，布吉海鲜公司已偿还上述担保项下全部贷款，公司已解除上述担保项下全部担保责任。经公 司第七届董事会第二十四次会议审议通过，同意为布吉海鲜公司向招商银行股份有限公司深圳笋岗支行申请贷款人民币 1,100 万元和向中国银行股份有限公司深圳布吉支行申请贷 款人民币 1,000 万元提供连带责任担保，担保额度合计人民币 2,100 万元，担保期限 1 年。截至 2015 年 12 月 31 日，（1）布吉海鲜公司实际向招商银行股份有限公司深圳笋岗支 行贷款 1,100 万元；（2）布吉海鲜公司实际向中国银行股份有限公司深圳布吉支行贷款 840 万元。 截至 2015 年 12 月 31 日，公司实际为布吉海鲜公司承担担保责任金额为 1,830 万元。 4、经公司第六届董事会第三十三次会议审议通过，同意为沈阳公司向广发银行股份有限公司申请贷款 4,000 万元提供期限 5 年的固定资产项目贷款担保，担保方式为连带责 任担保。截至 2014 年 12 月 31 日，沈阳公司实际贷款余额为 2,025 万元；2015 年 5 月 22 日沈阳公司偿还银行贷款 300 万元，11 月 11 日偿还银行贷款 300 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司实际为沈阳公司贷款承担担保责任为 1,425 万元。 5、经公司第六届董事会第十六次会议审议通过，同意为广西海吉星向国家开发银行深圳市分行申请长期贷款 3 亿提供担保，担保期限不高于 15 年，担保方式为连带责任担保。 2014 年，公司与国家开发银行深圳分行协议将上述长期贷款担保额度缩减为 1.88 亿元；截至 2014 年 12 月 31 日，公司实际为广西海吉星贷款承担担保责任为 17,600 万元。2015 年 11 月 20 日广西海吉星偿还银行贷款 200 万元。截至 2015 年 5 月 20 日、11 月 20 日，广西海吉星分别偿还银行贷款 200 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司实际为广西海吉 星贷款承担担保责任为 17,200 万元。 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司无违规对外担保情况。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 57 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 募集资金投资银行保本理财产品列表 2014 年 8 月 27 日，公司召开第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金投资银行保本理财产品 的议案》。本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下， 同意公司在 12 个月内使用最高额度不超过人民币 5 亿元的部分闲置募集资金适时进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、 有保本承诺的银行理财产品，有效期一年；在上述额度和有效期内，资金可以滚动投资银行保本承诺理财产品。（详见 2014 年 8 月 29 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的公司公告） 2015 年 8 月 27 日，公司第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金投资银行保本理财产品的议 案》。本着股东利益最大化原则，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的情况下，同意 公司在 12 个月内使用最高额度不超过人民币 3.5 亿元的部分闲置募集资金适时进行现金管理，投资于安全性高、 流动性好、有保本承诺的银行理财产品，有效期一年；在上述额度和有效期内，资金可以滚动投资银行保本承诺理财产品。 （详 见 2015 年 8 月 29 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的公司公告） 受托人 名称 关联 关系 是否关 联交易 产品类型 委托理财 金额（万 元） 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际收 回本金金额 （万元） 计提减值 准备金额 （如有） 本期收益 （万元） 建设银行 无 否 保本浮动收益型 20,000 2014.10.08 2015.01.05 协议约定 20,000 0 214.58 兴业银行 无 否 保本固定收益型开 放式理财产品 5,000 2014.11.19 2015.01.21 协议约定 5,000 0 50.05 广发银行 无 否 保证收益型产品 5,000 2014.12.11 2015.03.11 协议约定 5,000 0 57.95 深圳农村 商业银行 无 否 保本浮动收益型 5,000 2014.12.10 2015.03.10 协议约定 5,000 0 56.10 建设银行 无 否 保本浮动收益型 20,000 2015.01.06 2015.04.10 协议约定 20,000 0 242.08 兴业银行 无 否 保本固定收益型 5,000 2015.01.22 2015.04.21 协议约定 5,000 0 64.01 浦发银行 无 否 混合型-保证收益 3,000 2015.01.23 2015.03.05 协议约定 3,000 0 17.19 浦发银行 无 否 保证收益型 3,000 2015.03.13 2015.06.12 协议约定 3,000 0 36.75 广发银行 无 否 保证收益型 5,000 2015.03.12 2015.06.11 协议约定 5,000 0 62.33 深圳农村 商业银行 无 否 保本浮动收益型 5,000 2015.03.11 2015.04.13 协议约定 5,000 0 21.02 建设银行 无 否 保本浮动收益型 10,000 2015.04.14 2015.07.14 协议约定 10,000 0 109.70 建设银行 无 否 保本浮动收益型 10,000 2015.04.14 2015.10.14 协议约定 10,000 0 225.62 深圳农村 商业银行 无 否 保本浮动收益型 5,000 2015.04.14 2015.07.14 协议约定 5,000 0 51.73 兴业银行 无 否 保本固定收益型理 财产品 5,000 2015.04.23 2015.07.16 协议约定 5,000 0 62.71 农业银行 无 否 保本保证收益型 8,000 2015.06.13 2015.09.11 协议约定 8,000 0 76.93 深圳农村 商业银行 无 否 保本浮动收益型 5,000 2015.07.15 2015.10.15 协议约定 5,000 0 37.81 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 58 广发银行 无 否 保证收益型产品 5,000 2015.07.16 2015.10.15 协议约定 5,000 0 49.86 兴业银行 无 否 保本固定收益型理 财产品 5,000 2015.07.16 2015.10.15 协议约定 5,000 0 64.82 农业银行 无 否 保本保证收益型 3,000 2015.09.17 2015.12.16 协议约定 3,000 0 26.63 中国银行 无 否 保证收益型 5,000 2015.09.18 2015.12.17 协议约定 5,000 0 43.15 兴业银行 无 否 保本固定收益型理 财产品 5,000 2015.10.15 2016.01.07 协议约定 0 0 0（注 3） 建设银行 无 否 保本浮动收益型 10,000 2015.10.15 2016.04.14 协议约定 0 0 广发银行 无 否 保证收益型产品 5,000 2015.10.16 2016.01.15 协议约定 0 0 中国银行 无 否 保证收益型 5,000 2015.10.22 2016.01.22 协议约定 0 0 农业银行 无 否 保本保证收益型 3,000 2015.12.18 2016.03.17 协议约定 0 0 中国银行 无 否 保证收益型 6,000 2015.12.18 2016.03.21 协议约定 0 0 委托理财资金来源 2013 年公司非公开发行股票募集资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期（如有） 2014 年 10 月 14 日、11 月 21 日、12 月 16 日；2015 年 1 月 27 日、3 月 17 日、4 月 29 日、6 月 17 日、7 月 21 日、9 月 25 日、10 月 27 日、12 月 24 日 委托理财审批股东大会公告披露日期（如有） 不适用 未来是否还有委托理财计划 根据公司第七届董事会第二十五次会议授权，公司仍可使用部分闲置募集资金投 资银行保本理财产品的期限至 2016 年 8 月 29 日。 备注 1、截至报告期末，公司投资银行保本理财产品的募集资金实际额度为 3.4 亿元。 2、报告期，公司使用募集资金投资银行保本理财产品取得收益 1571.02 万元。 3、报告期后，上述 6 项募集资金投资银行保本理财产品取得收益 384.32 万元。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 （一）民润公司资产及债务处置事项 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 59 根据公司第七届董事会第十次会议审议通过的《关于公开挂牌征集投资者代管参股公司民润公司股权 并由其代民润公司向公司偿还部分债务的议案》，公司经过深圳联合产权交易所履行公开挂牌征集投资者 等相关程序后，确认深圳市和民投资有限公司（以下简称“和民投资”）为该项目的投资者，公司、果菜 公司与和民投资共同签订了《股权代管及债务代偿协议》（以下简称“协议”）。公司及果菜公司委托和 民投资代管公司及果菜公司所合计持有的民润公司 47.76%股权，代管期为 10 年；代管期间，公司及果 菜公司应向和民投资支付委托报酬，每年的委托报酬为人民币 20 万元，委托报酬每半年支付一次（10 万 元）；和民投资须代民润公司向公司偿还 6100 万元债务，代偿时间具体为：首笔 3100 万元在 2014 年 2 月 17 日前付清（含 1000 万元保证金），第二笔 1550 万元在 2014 年 12 月 31 日前付清，第三笔 1450 万元在 2015年 11 月 30 日前付清。（详见公司于 2014年1月2日、1月14日刊登在《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的公司公告） 公司已于2014年7月份、12月份支付和民投资2014年度委托报酬合计20万元人民币。和民投资首笔3100 万元代偿款项已于2014年1月29日到账，第二笔代偿款已于2016年4月20日前合计到账1350万元。和民投资 承诺第三笔代偿款1450万元将于2016年12月31日前还清。 （二）成都公司计提减值准备 公司控股子公司成都公司2013年8月发生原出纳严澍非法挪用资金3025万元刑事案件（以下简称“严澍 案件”）；截至2015年12月31日，成都公司累计追回损失15,574,695.66元；尚有14,675,304.34元未追回， 计入成都公司财务报表“其他应收款”科目。2013年度及2014年度，公司已同意成都公司对严澍案件尚未 追回应收款项计提资产减值准备合计12,675,304.34元，尚未计提金额为2,000,000元。基于谨慎性原则， 鉴于应收款项14,675,304.34元可收回性难以辨认，经公司第七届董事会第三十二次会议审议通过，同意 成都公司2015年度针对上述其他应收款项继续计提减值准备2,000,000元。本次计提后，成都公司针对严 澍案件其他应收款项即“其他应收款-四川汇森机电工程有限责任公司”科目已全额计提资产减值准备。 本次计提资产减值准备后，减少2015年度合并报表归属于上市公司股东的净利润102万元。 （详见公司与本报告同日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和 巨潮资讯网的公告） （三）布吉农产品中心批发市场城市更新项目 随着深圳经济的快速发展和人口的剧速增加，公司旗下深圳布吉农产品中心批发市场已远远满足不了 深圳一千多万人口的菜篮子需求。按照深圳市未来发展规划，根据深圳市委市政府决定已建成启用深圳海 吉星国际农产品物流园，对布吉市场进行整体搬迁和关闭。根据深圳市政府和罗湖区政府的规划，布吉市 场片区已纳入“笋岗-清水河片区”城市发展单元规划大纲，将按照罗湖区“国际消费中心”的定位进行 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 60 城市更新。 为加快推进布吉市场城市更新项目，经公司第六届董事会第三十九次会议审议通过《关于布吉农产品 中心批发市场城市更新项目合作事项的议案》，根据《深圳市城市更新办法》、《深圳市城市更新办法实 施细则》及有关法律、法规的规定，公司与合作方合资成立了信祥公司合作布吉市场城市更新项目。（详 见 2013 年 3 月 19 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上 刊登的公司公告） 经公司第七届董事会第八次会议审议通过，公司与信祥公司签署《深圳市罗湖区布吉农产品中心批发 市场城市更新项目合作框架协议》和《深圳市罗湖区布吉农产品中心批发市场城市更新项目布吉大市场冷 库拆迁补偿协议》。（详见公司于 2013 年 11 月 18 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公告） 2014 年9 月30 日，公司与信祥公司签订了《布吉大市场冷库物业移交确认书》，并于签署之日起， 将布吉大市场冷库物业移交给信祥公司，布吉大市场冷库物业由信祥公司自行管理、使用和处置。 布吉市场城市更新项目相关工作仍在推进中，公司将根据项目进展情况及时进行信息披露。 （四）关于与中国农产品交易有限公司签署可转换债券认购协议及补充协议之终止协议的事项 2015年6月23日和7月15日，公司与中国农产品交易有限公司签订了《有关中国农产品交易之可转换债 券认购协议》、《战略合作协议》以及《认购协议》的补充协议，双方就拟在《有关中国农产品交易之可 转换债券认购协议》约定的先决条件成就后由公司或公司书面指定第三方认购中国农产品交易有限公司发 行的可转换债券；并就拟在有关领域可能展开合作，建立战略合作伙伴关系事项的基本原则进行了约定。 （详见公司于2015 年6月24日和7月16日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日 报》和巨潮资讯网上刊登的公司公告） 2015年9月8日，鉴于双方认为约定的先决条件未能于最后期限前达成，经双方友好协商，公司和中国 农产品交易有限公司就上述事项签署了《终止协议》，约定三份协议自动终止，对双方不再具有任何法律 约束力，同时双方保证并确认免除相关索赔诉讼。（详见公司于2015年9月9日和在《证券时报》、《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上刊登的公司公告） 十九、公司子公司重大事项 1、关于控股子公司海吉星检测公司引进战略投资者的事项 为进一步提升海吉星检测公司核心竞争力，2015 年 7 月 3 日，经公司第七届董事会第二十二次会议审 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 61 议通过，通过公开征集引进两家战略投资者，公司同意由两家战略投资者增资认缴 F.Q.T 出资额 1619.47 万元，合计持有 F.Q.T 53.98%的股权，其中一家战略投资者持有 F.Q.T 股权约 29.5%且不超过 30%，另一 家投资者持有 F.Q.T 股权约 23.98%且不超过 24.48%。（详见 2015 年 7 月 7 日在《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上刊登的公司公告） 2015 年 12 月 25 日至 2016 年 1 月 22 日，深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司增资 53.9823%股 权项目在深圳联合产权交易所公开挂牌。2016 年 1 月 28 日通过深圳联合产权交易所组织的竞争性谈判， 迦德诚投资管理咨询（深圳）有限公司、深圳市前海农产品投资管理有限公司被确认为该增资项目的最终 投资方，最终增资价格为每一元注册资本人民币 1.2 元。其中，迦德诚投资管理咨询（深圳）有限公司作 为 A 类战略投资者认购海吉星检测股权金额为人民币 1080 万元，增资后持有海吉星检测 30%股权；深圳市 前海农产品投资管理有限公司作为 B 类战略投资者认购海吉星检测股权金额为人民币 863.364 万元，增资 后持有海吉星检测 23.9823%股权。2016 年 3 月 25 日，海吉星检测公司完成上述引进战略投资者事宜，并 完成相关工商变更。 2、关于受让全资子公司果菜公司持有上海吉农公司股权的事项 为便于统筹管理，2015年7月3日，经公司第七届董事会第二十二次会议审议通过，公司同意根据全资 子公司果菜公司持有上海吉农公司6.67%股权的长期股权投资最近一期账面净值，协议受让果菜公司持有 上海吉农公司6.67%的股权。股权转让完成后，公司将直接持有上海吉农公司100%的股权，果菜公司不再 持有上海吉农公司的股权。（详见公司于2015年4月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）。 2015 年 9 月 9 日，公司完成受让全资子公司果菜公司持有上海吉农公司股权的事宜，并完成相关工商 变更。 3、关于受让全资子公司上海吉农公司持有上海公司股权的事项 为便于统筹管理，2015年7月3日，经公司第七届董事会第二十二次会议审议通过，公司同意根据全资 子上海吉农公司持有上海公司62.8%股权长期股权投资的最近一期账面净值，协议受让上海吉农公司持有 上海公司62.8%的股权，股权转让完成后，公司将直接持有上海公司62.8%的股权，上海吉农公司不再持有 上海公司的股权。（详见公司于2015年4月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）。 2016 年 2 月 1 日，公司完成受让全资子公司上海吉农公司持有上农批股权事宜，并完成相关工商变更。 4、关于控股子公司宁夏海吉星引进战略投资者的事项 为创造公司控股子公司宁夏海吉星持续的竞争优势，经公司第七届董事会第十三次会议审议通过《关 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 62 于控股子公司宁夏海吉星国际农产品物流有限公司引进战略投资者的议案》，同意公司以增资扩股的形式 引进战略投资者，为宁夏海吉星实现立足银川辐射西北，打造西北地区大型综合农产品批发物流体系提供 坚实支撑力量。（详见公司于2015年4月29日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）。 2015年11月20日，宁夏海吉星已完成上述引进战略投资者事宜，并完成相关工商变更。 5、参股公司武汉海吉星公司出资成立全资子公司的事项 为落实项目土地摘牌及后续业务开展，经公司第七届董事会第二十二次会议审议通过，公司同意武汉 海吉星公司出资成立四个全资子公司：武汉城市圈海吉星绿谷农产品加工有限公司、武汉城市圈海吉星绿 港科技有限公司、武汉城市圈海吉星优食投资发展有限公司和武汉城市圈海吉星电子商务有限公司（企业 名称最终以工商登记为准），注册资本金均为人民币4,000万元。 2015年8月5日，武汉城市圈海吉星绿谷农产品加工有限公司和武汉城市圈海吉星优食投资发展有限公 司注册成立；2015年8月28日，武汉城市圈海吉星绿港科技有限公司注册成立；2015年8月31日，武汉城市 圈海吉星电子商务有限公司注册成立。 6、控股子公司岳阳海吉星出资成立控股子公司事项 为落实并推进岳阳海吉星项目一期（A区）业务开展，经公司第七届董事会第二十五次会议审议通过， 同意岳阳海吉星与湖南岳阳花板桥市场开发有限公司和湖南城陵矶临港新区开发投资有限公司共同组建 合资公司，运作“岳阳海吉星农产品物流产业园”项目一期（A 区）。 股权结构和出资额如下： 岳阳海吉星国际农产品市场开发有限公司已于2015年7月9日注册成立。 7、全资子公司广西海吉星公司增资其参股公司广西冻品公司事项 为支持广西冻品公司项目建设，经公司第七届董事会第二十七次会议审议通过，同意公司全资子公司 广西海吉星与合作方按出资比例共同以部分债权转增资本金方式及现金出资方式增资广西冻品公司，合计 增资4,300万元。其中，广西海吉星将其对广西冻品公司 3,234.40 万元借款中的 1,400 万元借款转增资 股东名称 出资额（万元） 出资比例 岳阳海吉星国际农产品物流发展有限公司 8,500 85% 湖南岳阳花板桥市场开发有限公司 1,000 10% 湖南城陵矶临港新区开发投资有限公司 500 5% 合 计 10,000 100% 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 63 本金，并现金增资 320 万元。现金增资款用于广西冻品公司有关项目建设。 增资前后股权结构和出资额如下： 股东名称 原出资额 （万元） 原股权比例 变更后出资额 （万元） 变更后 股权比例 广西海吉星农产品国际物流有限公司 1,200 40% 2,920 40% 广西明益隆投资发展有限公司 1,140 38% 2,774 38% 深圳市银和泰进出口有限公司 660 22% 1,606 22% 合 计 3,000 100% 7,300 100% 广西冻品公司股东增资款已于2015年11月5日到位，并完成工商变更。 二十、社会责任情况 详见与本报告同日刊登在巨潮资讯网上的深圳市农产品股份有限公司《2015 年度社会责任报告》。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业。 □ 是 √ 否 二十一、公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 公司不存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债 券。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 64 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 91,086,761 5.37% 0 0 0 -1,632,816 -1,632,816 89,453,945 5.27% 1、国家持股 67,497,500 3.98% 0 0 0 0 0 67,497,500 3.98% 2、国有法人持股 16,372,500 0.96% 0 0 0 0 0 16,372,500 0.96% 3、其他内资持股 7,216,761 0.43% 0 0 0 -1,632,816 -1,632,816 5,583,945 0.33% 其中：境内法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 境内自然人持股 （注 2） 7,216,761 0.43% 0 0 0 -1,632,816 -1,632,816 5,583,945 0.33% 4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 二、无限售条件股份 1,605,877,370 94.63% 0 0 0 +1,632,816 +1,632,816 1,607,510,186 94.73% 1、人民币普通股 1,605,877,370 94.63% 0 0 0 +1,632,816 +1,632,816 1,607,510,186 94.73% 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 三、股份总数 1,696,964,131 100.00% 0 0 0 0 0 1,696,964,131 100.00% 注：1、上表是根据中国结算深圳分公司提供的《股本结构表（按股东类别标识统计）》（股权登记日： 2015 年 12 月 31 日）编制。 2、中国结算深圳分公司按《公司法》、《上市公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动 管理规则》的相关规定增加或解除董事、监事、高级管理人员的限售股份。 （一）股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 （二）股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 （三）股份变动的过户情况 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 65 □ 适用 √ 不适用 （四）股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资 产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 （五）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 （六）有限售条件主要股东持股情况 单位：股 股东名称 期初限 售股数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售 日期 深圳市人民政府国有资产监督 管理委员会 67,497,500 0 0 67,497,500 非公开发行 限售股份 2016 年 1 月 25 日 深圳市远致投资有限公司 16,372,500 0 0 16,372,500 董事、监事及高级管理人员 7,216,761 1,804,868 172,052 5,583,945 董事、监事及 高级管理人 员限售股份 详见注 合 计 91,086,761 1,804,868 172,052 89,453,945 - - 注：中国结算深圳分公司按《公司法》、《上市公司董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动 管理规则》的相关规定增加或解除董事、监事、高级管理人员的限售股份。 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 前三年历次证券发行情况的说明 √ 适用 □ 不适用 公司 2013 年非公开发行股票于 2013 年 1 月 24 日在深圳证券交易所上市，本次实际发行新增股份为 313,650,000 股，本次非公开发行价格为 5.46 元/股。截至 2013 年 1 月 16 日，公司募集资金总额为人民币 1,712,529,000.00 元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币 1,670,671,339.94 元。（非公开发行股票事 项相关情况详见公司于 2011 年 5 月 6 日、9 月 7 日、9 月 15 日、9 月 27 日、2012 年 1 月 20 日、2 月 9 日、 5 月 10 日、5 月 17 日、8 月 14 日、2013 年 1 月 23 日刊登在《证券时报》、《证券日报》、《中国证券 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 66 报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上的公告） 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 65,127 年度报告披露前上一月末普通股股东总数 55,844 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 （注 1） 国家 26.76% 454,099,270 +33,889,271 67,497,500 386,601,770 - - 富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H 其他 13.03% 221,160,311 0 0 221,160,311 - - 富德生命人寿保险股份有限公司－分红 其他 12.71% 215,623,559 0 0 215,623,559 - - 深圳市远致投资有限公司（注 1） 国有法人 5.22% 88,603,753 0 16,372,500 72,231,253 - - 富德生命人寿保险股份有限公司－万能 G 其他 4.23% 71,833,110 +41,999,807 0 71,833,110 - - 广州铁路集团广深铁路实业发展总公司 国有法人 1.19% 20,183,306 0 0 20,183,306 - - 深圳市人力资源和社会保障局 境内非国 有法人 1.19% 20,183,306 0 0 20,183,306 - - 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.11% 18,836,700 +18,836,700 0 18,836,700 - - 中国证券金融股份有限公司 境内非国 有法人 0.74% 12,596,789 +12,596,789 0 12,596,789 - - 中国农业银行股份有限公司－富国中证国 有企业改革指数分级证券投资基金 其他 0.64% 10,900,159 +10,900,159 0 10,900,159 - - 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 的情况（如有） 富德生命人寿保险股份有限公司—万能 H 认购公司 2013 年非公开发行股票后 成为前 10 名股东，其通过非公开发行认购持有公司 54,945,000 股股票，该股 票于 2014 年 1 月 24 日上市流通。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 67 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司实际控制人深圳市人民政府国有资产监督管理委员会代表国家持有股 份（国家股），直接持有深圳市远致投资有限公司 100%的股权，该两股东之 间存在关联关系。 2、股东富德生命人寿保险股份有限公司—万能 H、富德生命人寿保险股份有 限公司—分红和富德生命人寿保险股份有限公司—万能 G 同属富德生命人寿 保险股份有限公司。 3、本公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收 购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 386,601,770 人民币普通股 386,601,770 富德生命人寿保险股份有限公司－万能 H 221,160,311 人民币普通股 221,160,311 富德生命人寿保险股份有限公司－分红 215,623,559 人民币普通股 215,623,559 深圳市远致投资有限公司 72,231,253 人民币普通股 72,231,253 富德生命人寿保险股份有限公司－万能 G 71,833,110 人民币普通股 71,833,110 广州铁路集团广深铁路实业发展总公司 20,183,306 人民币普通股 20,183,306 深圳市人力资源和社会保障局 20,183,306 人民币普通股 20,183,306 中央汇金资产管理有限责任公司 18,836,700 人民币普通股 18,836,700 中国证券金融股份有限公司 12,596,789 人民币普通股 12,596,789 中国农业银行股份有限公司－富国中证国有企业改革 指数分级证券投资基金 10,900,159 人民币普通股 10,900,159 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 的说明 1、公司实际控制人深圳市人民政府国有资产监督管理委员会代表国家持有股 份（国家股），直接持有深圳市远致投资有限公司 100%的股权，该两股东之 间存在关联关系。 2、股东富德生命人寿保险股份有限公司—万能 H、富德生命人寿保险股份有 限公司—分红和富德生命人寿保险股份有限公司—万能 G 同属富德生命人寿 保险股份有限公司。 3、本公司未知上述其余股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收 购管理办法》中规定的一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明 无 注：1、深圳市国资委和远致投资认购公司 2013 年非公开发行股份限售期为 36 个月，限售期间为 2013 年 1 月 24 日-2016 年 1 月 23 日。报告期后，上述限售股份已于 2016 年 1 月 25 上市流通。 2、公司控股股东情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 68 3、公司实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会，为深圳市政府直属特设机构， 办公地址：深圳市福田区深南大道 4009 号投资大厦 17 楼，负责人：高自民先生。 截至 2015 年 12 月 31 日，深圳市国资委直接持有公司股份数量为 454,099,270 股，占公司总股本的 26.76%；深圳市国资委旗下全资公司远致投资持有公司股份数量为 88,603,753 股，占公司总股本的 5.22%； 远致投资旗下全资公司深圳市亿鑫投资有限公司持有公司股票数量为 275,400 股，占公司总股本的 0.02%； 即深圳市国资委直接和间接持有公司股票数量为 542,978,423 股，占公司总股本的 32%，为公司控股股东、 实际控制人。 截至本报告披露日，公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 100% 26.76% 5.22% 0.02% 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司未发生实际控制人变更。 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 截至 2015 年 12 月 31 日，公司股东富德生命人寿保险旗下万能 H、分红和万能 G 账户合计持有公司 股份数量为 508,616,980 股，占公司总股本的 29.97%。 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 深圳市远致投资有限公司 深圳市农产品股份有限公司 深圳市亿鑫投资有限公司 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 69 富德生命人寿保险基本情况如下： 1、公司名称：富德生命人寿保险股份有限公司 2、法定代表人：方力 3、住所：深圳市福田区深南大道 7888 号东海国际中心一期 B 座 22 楼 4、注册资本：11,752,005,497 元人民币 5、公司类型：股份有限公司 6、设立日期：2002 年 3 月 4 日 7、组织机构代码：73667763-9 8、经营范围：个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全寿险、个人终身寿险、个人年金保 险、个人短期健康保险、个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团体终身保险、团体年 金保险、团体短期健康保险、团体长期健康保险、经中国保监会批准的其它人身保险业务，上述保险业务 的再保险业务、经中国保监会批准的资金运用业务。 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 报告期，公司股东深圳市远致投资有限公司受深圳市国资委委托增持公司股票并披露《收购报告书 摘要》及《收购报告书》。根据《收购报告书》披露信息，深圳市国资委作为收购人，计划在 2015 年 5 月 6 日起的十二个月内实施增持计划，本次增持完成后，深圳市国资委直接和间接合计持有公司股份占公 司总股本（1,696,964,131 股）的比例为 32%。 截至 2015 年 5 月 12 日，深圳市国资委本次增持计划已完成；增持完成后，深圳市国资委直接持有公 司股份数量为 454,099,270 股，占公司总股本的 26.76%；深圳市国资委旗下全资公司远致投资持有公司股 份数量为 88,603,753 股，占公司总股本的 5.22%；远致投资旗下全资公司深圳市亿鑫投资有限公司持有公 司股票数量为 275,400 股，占公司总股本的 0.02%；即深圳市国资委直接和间接持有公司股票数量为 542,978,423 股，占公司总股本的 32%。（具体详见公司于 2015 年 5 月 11 日、5 月 13 日、5 月 15 日和 7 月 14 日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网的公告。） 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 70 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期，公司不存在优先股。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 71 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期增持股份数量 （股） 本期减持股份数量 （股） 其他增减变动 （股） 期末持股数 （股） 陈少群 董事长 现任 男 54 2000 年 06 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 3,326,670 70,000 0 0 3,396,670 胡翔海 董事、总裁 现任 男 52 2009 年 12 月 18 日 2016 年 05 月 16 日 1,620,236 44,400 0 0 1,664,636 肖幼美 独立董事 现任 女 61 2009 年 12 月 18 日 2016 年 05 月 16 日 0 0 0 0 0 刘震国 独立董事 现任 男 44 2009 年 12 月 18 日 2016 年 05 月 16 日 0 0 0 0 0 刘鲁鱼 独立董事 现任 男 58 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 0 0 0 0 0 宁 钟 独立董事（注 1） 现任 男 52 2015 年 02 月 03 日 2016 年 05 月 16 日 注 2 0 0 0 0 张志勇 独立董事（注 1） 现任 男 62 2015 年 02 月 03 日 2016 年 05 月 16 日 注 2 0 0 0 0 刘爱群 董事 现任 男 62 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 0 0 0 0 0 万筱宁 董事 现任 男 53 2009 年 12 月 18 日 2016 年 05 月 16 日 1,146,661 16,000 0 0 1,162,661 陈阳升 董事、财务总监 现任 男 53 2011 年 04 月 12 日 2016 年 05 月 16 日 0 15,000 0 0 15,000 黄守岩 董事 现任 男 66 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 0 0 0 0 0 周 文 董事 现任 男 48 2014 年 02 月 18 日 2016 年 05 月 16 日 0 0 0 0 0 陈小华 董事、副总裁 现任 男 50 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 796,588 0 199,147 0 597,441 卢健民 监事会主席 现任 男 59 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 0 16,000 0 0 16,000 刘岁义 监事 现任 男 50 2003 年 07 月 31 日 2016 年 05 月 16 日 326,606 0 0 0 326,606 王道海 监事 现任 男 50 2009 年 12 月 18 日 2016 年 05 月 16 日 0 0 0 0 0 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 72 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数 （股） 本期增持股份数量 （股） 本期减持股份数量 （股） 其他增减变动 （股） 期末持股数 （股） 谢微鹏 监事 现任 男 50 2013 年 05 月 16 日 2016 年 05 月 16 日 0 0 0 0 0 林映文 监事 现任 女 38 2009 年 12 月 18 日 2016 年 05 月 16 日 0 0 0 0 0 张 键 副总裁 现任 男 43 2009 年 12 月 18 日 2016 年 05 月 16 日 0 20,000 0 0 20,000 刘雄佳 董事会秘书 现任 男 44 2009 年 12 月 18 日 2016 年 05 月 16 日 0 18,000 0 0 18,000 沈 骅 副总裁（注 3） 现任 男 41 2015 年 04 月 29 日 2016 年 05 月 16 日 注 3 17,000 0 0 17,000 合计 -- -- -- -- -- -- 7,216,761 216,400 199,147 0 7,234,014 汪兴益 原独立董事（注 2） 离任 男 71 2009 年 12 月 18 日 2015 年 02 月 03 日 677 注 2 孙良媛 原独立董事（注 2） 离任 女 57 2008 年 08 月 28 日 2015 年 02 月 03 日 0 注 2 刘广阳 原副总裁（注 4） 离任 男 38 2013 年 05 月 16 日 2016 年 02 月 05 日 0 12,100 0 0 12,100 注：1、上述任期起始日期如为连任的从首次聘任日起算。 2、因原独立董事汪兴益先生和孙良媛女士离任，经公司第七届董事会第十八次会议和公司2015年第一次临时股东大会审议通过，变更宁钟先生和张志勇先生为公司第七届董事会 独立董事，任期与公司第七届董事会相同。（详见公司于2015年1月10日和2月4日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公司 公告） 3、2015年4月29日，经公司第七届董事会第二十次会议审议通过，同意聘任沈骅先生为公司副总裁，任期与公司第七届董事会相同。（详见公司于2015年4月30日刊登在《证券时 报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上的公司公告） 4、报告期后，公司原副总裁刘广阳先生因工作调动原因向公司董事会辞去公司副总裁职务，辞职后不再担任公司其他职务。（详见公司于2016年2月6日刊登在《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网上的公司公告）中国结算深圳分公司根据相关规定将刘广阳先生持有公司股份12,100股实施锁定。 5、报告期，公司管理层增持公司股份情况：基于对中国资本市场长期健康发展及对公司未来发展前景的信心，2015年7月10日至7月23日，公司管理层均已履行完成增持本公司股 票的承诺，增持金额共计约 366 万元。（详见公司于2015年7月9日、7月10日、7月24日刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网上 的公司公告） 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 73 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 宁 钟 独立董事 被选举 2015 年 02 月 03 日 - 张志勇 独立董事 被选举 2015 年 02 月 03 日 - 汪兴益 原独立董事 离任 2015 年 02 月 03 日 根据中央组织部关于党政领导干部在企业兼职的有关 规定，汪兴益先生辞去公司第七届董事会独立董事职 务。 孙良媛 原独立董事 任期满离任 2015 年 02 月 03 日 因任职公司独立董事年限届满，孙良媛女士辞去公司第 七届董事会独立董事职务。 沈 骅 副总裁 被聘任 2015 年 04 月 29 日 - 刘广阳 原副总裁 离任 2016 年 02 月 05 日 因工作调动原因，刘广阳先生辞去公司副总裁职务。 三、任职情况 现任董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事简介 1、陈少群先生，1962 年 4 月出生，硕士学历，高级经济师，深圳市第四、第五届人民代表 大会代表。历任本公司副总经理、董事、总经理、党委书记、第四、五、六届董事会董事长。 现任公司第七届董事会董事长、党委书记。 2、胡翔海先生，1964 年 10 月出生，本科学历，高级经济师。曾任深圳教育学院讲师，深 圳市企业管理干部培训中心主任，深圳市企业管理协会副秘书长，深圳市经发局发展处项目 负责人，深圳市免税商品企业公司发展部经理、总经理助理；历任公司总经理助理、副总经 理。现任公司第七届董事会董事、总裁、党委副书记。 3、肖幼美女士，公司第七届董事会独立董事。1955 年 2 月出生，硕士，高级会计师。曾任 职兰州石油化工机器厂四分厂统计员；兰州石油化工机械集团财务处成本科主办科员；1989 年 5 月-1998 年，深圳市有色金属财务公司财务部部长、高级会计师；深圳市有色金属财务 公司财务负责人、总经理助理；深圳市中金财务顾问有限公司董事长。现任深圳市人大计划 预算委委员；深圳市中级人民法院司法监督员；深圳市社会保障基金监督管理委员会委员； 中国会计学会会员；兼任深圳市中小企业融资担保集团评审顾问。深圳市第三、第四、第五 届、第六届人民代表大会代表。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 74 4、刘震国先生，公司第七届董事会独立董事。1972 年 1 月出生，法学学士，工商管理硕士。 曾任职于深圳市地方税务局、国信证券股份有限公司；2002 年 3 月加盟北京市德恒律师事 务所，现任北京德恒律师事务所管理合伙人，深圳管委会主任。 5、刘鲁鱼先生，公司第七届董事会独立董事。1958 年 3 月出生，经济学博士，深圳综合开 发研究院副研究员、南开大学客座教授。曾任深圳综合开发研究院信息部负责人、市场研究 所副所长；曾任 TCL 通讯、中炬高新、人人乐独立董事独立董事。现任深圳综合开发研究 院企业与市场研究中心主任、中国商业联合会专家工作委员会委员、深圳市零售商业行业协 会副会长和首席顾问、深圳市物流专家委员会委员、深圳市第四、第五届、第六届人民代表 大会代表、深圳市人民代表大会常务委员会计划预算委员会委员。 6、宁钟先生，公司第七届董事会独立董事。1964 年 5 月出生，经济学博士，教授，曾任 湖北省秭归县人民政府副县长、武汉理工大学对外科技合作办公室主任，武汉东湖高新集团 股份有限公司总裁助理；曾兼任安徽荃银高科种业股份有限公司独立董事。现任复旦大学管 理学院教授、博士生导师，复旦大学创业与创业投资研究中心执行主任；兼任香港大学商学 院客座教授，清华大学深圳研究院、东北财经大学 EMBA 特聘教授；上海郑明现代物流集 团郑明现代物流研究所研究员；中华发展经济学研究会理事，中国海关学会理事；爹地宝贝 股份有限公司独立董事，深圳市新纶科技股份有限公司（证券代码：002341）独立董事。 7、张志勇先生，公司第七届董事会独立董事。1954 年 11 月出生、在职研究生、主任编辑， 从事新闻业务三十多年，曾任吉林省白城日报社主任、深圳金融早报社主任；1994 年 2 月 至今，任证券时报社主任、编委、副社长（已于 2014 年底退休）；2010 年 5 月至 2014 年 6 月任中科健独立董事；2013 年至今任承德南江股份有限公司（B 股）（证券代码：200160） 独立董事；2014 年 7 月至今任广东银禧科技股份有限公司（证券代码：300221）独立董事。 8、刘爱群先生，1954 年 2 月出生，研究生，高级经济师。历任深圳市投资管理公司办公室 副主任，深圳市南方通发实业公司党委书记、总经理，深圳市航运总公司党委书记、总经理， 深圳市特发集团有限公司董事长、党委书记等职。现任公司第七届董事会董事。 9、万筱宁先生，1963 年 12 月出生，博士研究生学历，高级经济师。曾任深圳市中农网电 子商务有限公司总经理、董事长，深圳市农产品股份有限公司副总经理。现任公司第七届董 事会董事、党委副书记、纪委书记、工会主席。 10、陈阳升先生，1963 年 5 月出生，研究生学历，高级会计师。历任深圳市商业总公司财 会科干部，深圳市工业品集团公司财务部副主任科员、副部长，深圳奥康德集团公司财务部 长、财务总监。2005 年 3 月至 2011 年 3 月，担任深圳市国有免税商品（集团）有限公司董 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 75 事、财务总监，2008 年 3 月至 2009 年 3 月兼任深圳市农科集团有限公司财务总监，2006 年 5 月至今兼任深圳市天健（集团）股份有限公司监事。现任公司第七届董事会董事、财务 总监。 11、黄守岩先生，1950 年 10 月出生，研究生，经济师。历任深圳发展银行支行行长、业务 部总经理、行长助理、工会主席。现任生命人寿保险股份有限公司党委书记、公司第七届董 事会董事。 12、周文先生，1968 年 11 月出生，本科学历，工程师。1989 年 7 月起进入广州铁路局广州 分局工作，2004 年 11 月起历任广州铁路（集团）公司羊城铁路总公司广州车辆段总工程师、 广州铁道车辆厂客车分公司筹备组组长兼生产调度处处长、广州铁路（集团）公司车辆处副 处长、处长。2013 年 5 月至今任广州铁路集团广深铁路实业发展总公司总经理、党委副书 记兼深土公司董事长、工程师；公司第七届董事会董事。 13、陈小华先生，1966 年 3 月出生，硕士，经济师。曾任公司秘书科科长、董事会办公室 副主任、主任、董事会秘书、董事、副总经理。现任公司第七届董事会董事、副总裁。 14、原独立董事汪兴益先生已于 2015 年 2 月 3 日离任。 15、原独立董事孙良媛女士已于 2015 年 2 月 3 日离任。 （二）监事简介 1、卢健民先生，1957 年 4 月出生，吉林大学硕士研究生、工程师。曾任职于深圳市政府办 公厅、深圳市鹏基工业发展总公司、深圳市国有免税商品（集团）有限公司。曾任深圳市国 有免税商品（集团）有限公司党委副书记、总经理、董事。现任公司第七届监事会主席。 2、刘岁义先生，1966 年 1 月出生，华东地质学院勘查地球物理系毕业，注册会计师、审计 师、会计师。曾任职于江西吉安地区审计事务所、深圳市正风利富会计师事务所、深圳市会 计师事务所；曾任公司计财部副部长，第五届、第六届监事会监事、审计部部长。现任公司 第七届监事会监事、公司审计风控中心总经理。 3、王道海先生，1966 年 3 月出生，西南财经大学会计学硕士，高级会计师。曾任职于深圳 市沙河实业（集团）有限公司、深圳赛格高技术投资股份有限公司、金田实业（集团）股份 有限公司。现任深圳市远致投资有限公司副总经理，公司第七届监事会监事。 4、谢微鹏先生，1966 年 7 月出生，硕士研究生，高级经济师。曾任公司总经理办公室副主 任、董事会办公室主任、农产品学院副院长。现任公司第七届监事会职工监事、公司党工部 部长。 5、林映文女士，1978 年 11 月出生，中山大学本科毕业。现任公司第七届监事会职工监事， 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 76 任职于公司人力资源中心兼任监事会办公室主任。 （三）高级管理人员简介 1、胡翔海先生，简历详见“董事简介”。 2、陈小华先生，简历详见“董事简介”。 3、张键先生，1973 年 4 月出生，工商管理硕士，经济师，高级人力资源管理师。曾任深圳 市机械设备进出口公司业务主办、深圳市机械设备进出口公司长驻尼日利亚营业代表、深圳 市逸康医疗仪器有限公司总经理助理，历任公司人力资源部副部长、部长、团委书记、深圳 市深宝实业股份有限公司董事、深圳市果菜贸易公司董事长、深圳市农产品电子商务有限公 司董事长。现任公司副总裁。 4、陈阳升先生，简历详见“董事简介”。 5、刘雄佳先生，1972 年 1 月出生，经济学硕士、经济师。2002 年 2 月至 2009 年 8 月担任 深圳市深宝实业股份有限公司董事会秘书。2009 年起任公司董事会秘书，六次被评选为《新 财富》金牌董秘，进入“金牌董秘名人堂”，2011 年度被认定为深圳市高层次专业人才。 6、沈骅先生， 1975 年 1 月出生，工商管理硕士，经济师，1997 年入职公司子公司布吉农 产品批发中心，1999 年作为市政府工作组派松岗工作，2000 年任公司子公司布吉农产品批 发中心管理部副经理，2002 年-2014 年历任南昌深圳农产品中心批发市场有限公司副总经理、 总经理、董事长，2015 年起任公司副总裁。 7、原副总裁刘广阳先生因工作调动原因辞去公司副总裁职务。 （四）在股东单位任职情况 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 黄守岩 富德生命人寿保险股份有限公司 党委书记 2011 年 05 月 是 周 文 广州铁路集团广深铁路实业发展 总公司 总经理、党委副书记 2013 年 05 月 是 王道海 深圳市远致投资有限公司 副总经理 2011 年 12 月 是 （五）在其他单位任职情况 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 肖幼美 国信证券股份有限公司 独立董事 2014 年 03 月 是 深圳市金证科技股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 是 刘震国 北京德恒律师事务所 管理合伙人 2002 年 02 月 是 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 77 注：原董事汪兴益先生、孙良媛女士已于 2015 年 2 月 3 日离任。 （六）公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情 况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬依据公司 2008 年第一次临时股东大会审议 通过的《深圳市农产品股份有限公司薪资管理制度》的规定发放。根据《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的有关规定，经公司第七届董事会第二十次会议、公司 2014 年度股东大会审议通过，自 2012 年起公司独立董事津贴为每年 15 万元（含税），逐月发放。 2、公司董事、高级管理人员 2015 年度报酬经公司第七届董事会第三十二次会议审议通 过，公司监事 2015 年度报酬经公司第七届监事会第十四次会议审议通过；董事、监事 2015 年报酬尚须提交公司 2015 年度股东大会审议。 3、公司董事、监事、高级管理人员报酬及独立董事津贴实际支付情况依照公司董事会、 股东大会决议执行。 （二）公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：人民币元 姓名 职务 年龄 性别 任职状态 从公司获得的 报酬总额（含 税） 是否在公司关 联方获取报酬 报告期末实际 所得报酬（扣 税） 陈少群 董事长 54 男 现任 700,144.06 - 535,568.07 胡翔海 董事、总裁 52 男 现任 681,762.06 - 521,373.57 肖幼美 独立董事 61 女 现任 150,000 - 126,000 刘震国 独立董事 44 男 现任 150,000 - 126,000 刘鲁鱼 独立董事 58 男 现任 150,000 - 126,000 刘鲁鱼 深圳综合开发研究院企业与市场研究中 心 主任 1989 年 10 月 是 宁钟 复旦大学 教授、博士生导 师， 2006 年 06 月 是 张志勇 证券时报社 主任、编委 1994 年 02 月 是 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 78 姓名 职务 年龄 性别 任职状态 从公司获得的 报酬总额（含 税） 是否在公司关 联方获取报酬 报告期末实际 所得报酬（扣 税） 宁 钟 独立董事 52 男 现任 137,500 - 115,500 张志勇 独立董事 62 男 现任 137,500 - 115,500 刘爱群 董事 62 男 现任 - 是 - 万筱宁 董事 53 男 现任 719,670.98 - 551,356.22 陈阳升 董事、财务总监 53 男 现任 350,000 - 300,000 黄守岩 董事 66 男 现任 - 是 - 周 文 董事 48 男 现任 - 是 - 陈小华 董事、副总裁 50 男 现任 712,989.76 - 546,345.25 卢健民 监事会主席 59 男 现任 420,000 - 360,000 刘岁义 监事 50 男 现任 596,398.74 - 458,775.82 王道海 监事 50 男 现任 - 是 - 谢微鹏 监事 50 男 现任 568,492.62 - 437,601.68 林映文 监事 38 女 现任 468,032.52 - 362,458.48 张 键 副总裁 43 男 现任 707,372.48 - 542,132.22 刘雄佳 董事会秘书 44 男 现任 717,950.50 - 549,921.74 沈 骅 副总裁 41 男 现任 512,105.38 - 393,913.69 汪兴益 原独立董事 71 男 离任 12,500 - 10,500 孙良媛 原独立董事 57 女 离任 12,500 - 10,500 刘广阳 原副总裁 38 男 离任 745,241.78 - 570,534.27 合计 8,650,160.88 6,759,981.01 注：根据《主板监管业务备忘录第 1 号——定期报告披露相关事宜》（2015 年 4 月 20 日），上述从公司 获得的报酬总额（含税）是指从公司应获得的包括基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险 费、公积金、年金以及其他形式的合计报酬；报告期末实际所得报酬（扣税）是指从公司和股东单位实际 获得的，已扣除了应缴税款、代扣费用后的基本工资、奖金、津贴、补贴、职工福利费和各项保险费、公 积金、年金以及其他形式的合计报酬。 （三）公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 公司董事、监事、高级管理人员报告期内不存在被授予的股权激励情况 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 79 五、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 1、原独立董事汪兴益先生和孙良媛女士向董事会提出辞去独立董事及董事会专门委员 会相关职务,经公司第七届董事会第十八次会议和公司 2015 年第一次临时股东大会审议通 过，宁钟先生和张志勇先生于 2015 年 2 月 3 日后正式出任公司独立董事职务，汪兴益先生 和孙良媛女士于 2015 年 2 月 3 日正式辞去独立董事职务。 2、报告期后，公司原副总裁刘广阳先生因工作调动原因向公司董事会辞去公司副总裁 职务，辞职后不再担任公司其他职务。 六、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理 人员） □ 适用 √ 不适用 七、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 156 主要子公司在职员工的数量（人） 5,212 在职员工的数量合计（人） 5,368 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,368 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 28 销售人员 196 技术人员 550 财务人员 491 行政人员 344 市场管理人员 3,059 管理人员 700 合计 5,368 教育程度 教育程度类别 数量（人） 高中及以下（含中专） 2,660 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 80 大专及本科 2,566 博士及硕士 142 合计 5,368 市场管理人 员 56.99% 生产人员 0.52% 销售人员 3.65% 技术人员 10.25% 财务人员 9.15% 行政人员 6.41% 管理人员 13.04% 员工的专业构成类别 高中及以下 （含中专） 49.55% 大专及本科 47.80% 博士及硕士 2.65% 员工的教育程度类别 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 81 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及证券监 管部门有关文件的要求，根据行业及自身特点，不断完善公司法人治理结构，持续开展公司 治理活动，提升公司治理水平。截至报告期末，公司不存在因部分改制、行业特性、国家政 策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。公司治理的实际情况与《上市公司治 理准则》等公司治理的规范性文件的要求不存在差异。 （一）法人治理结构运作情况 1、关于股东与股东大会：公司充分尊重并切实维护股东权益，严格按照《章程》、《股 东大会议事规则》规定召集召开股东大会，并认真落实股东大会的各项决议。 2、关于董事和董事会：公司严格按照《章程》、《董事会议事规则》规定召集召开董 事会会议，董事会成员忠实、勤勉地履行职责。 3、关于监事和监事会：公司严格按照《章程》、《监事会议事规则》规定召集召开监 事会会议，监事会成员忠实、勤勉地履行职责，对公司董事、高级管理人员履职情况进行监 督，有效地促进了公司规范运作。 4、关于信息披露：公司重视并充分履行上市公司信息披露义务，严格按照有关法律法 规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保全体股东和投资者对公司重大事 项享有平等的知情权和参与权。 5、关于利益相关者：公司控股股东、实际控制人依法行使股东权利，支持公司规范治 理。公司能够充分尊重和切实维护利益相关者的合法权益，实现股东、员工、社会、客户等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续发展。 （二）报告期，公司制订和修订的公司治理制度 报告期，为进一步优化公司治理、提高管理效率，整合集团资源、规范企业运作，公司 颁布了《资金管理内部控制指引》、《财务报告内部控制指引》、《董事会议案报送工作指 引》；修订了《绩效管理制度》、《薪酬管理制度》、《工程项目管理制度》、《募集资金 管理办法》等。 （三）公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否 存在重大差异 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 82 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 （四）公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情 况 2009 年，公司制订《内幕信息知情人登记制度》，公司严格执行内幕信息知情人登记， 做好内幕信息防控工作；报告期内，公司并无内幕信息知情人违规买卖公司证券的行为。 报告期内，公司于编撰定期报告期间及其他重大事项发生时均切实履行内幕信息防控 工作，登记内幕信息知情人并于深圳证券交易所备案。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）公司与控股股东人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司与控股股东各自独 立核算、独立承担责任和风险。公司具有独立完整的业务系统及自主经营能力。 （二）公司治理非规范事项的说明 1、向大股东报送相关未公开信息情况 公司作为深圳市国资委控股的上市公司，因执行国有资产管理的相关规定，存在定期和 不定期向大股东深圳市国资委报送月度主要财务指标快报、季度经济运行分析和年度预算等 未公开信息的情况。未公开信息报送情况及知情人名单，公司均进行备案。 上报的财务信息报送程序为：公司财务中心按照公司内部流程，完成相关财务信息的编 制，经财务中心负责人、财务总监、总裁审核同意后，通过深圳市国资委下发的数字证书登 录“深圳市国资委－国有资产管理信息系统”网站上报，深圳市国资委统计评价处合并汇总 后，向市政府及上级国有资产监管部门上报。 为了控制未公开信息的知情面,公司在信息的传递过程中严格控制知情人范围。大股东 深圳市国资委也向公司出具了《加强未公开信息管理承诺函》，承诺内容如下：“我单位将 建立和完善已获取的上市公司未公开信息管理内控制度，督促我单位及我单位实际控制人的 相关信息知情人不利用你公司未公开信息买卖你公司证券，不建议他人买卖你公司证券，也 不泄露你公司未公开信息，并及时、真实、准确、完整地提供我单位及我单位实际控制人知 悉你公司未公开信息的知情人名单，由你公司报送深圳证监局、证券交易所备案。” 2、其他事项说明 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 83 公司自 2007 年 10 月起，已不再执行产权代表报告制度。不存在控股股东或实际控制人 对公司及下属子公司或具体项目进行审计的情况。 三、同业竞争情况 （一）截至报告期末，公司不存在因股权化改造、行业特点、国家政策或收购兼并等原因导 致的同业竞争问题。 （二）公司实际控制人深圳市国资委关于同业竞争的承诺详见本报告“第五节 重要事项 三、 承诺事项履行情况”。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类 型 投资者参 与比例 召开日期 披露索引 2015 年第一次 临时股东大会 临时股东 大会 0.006% 2015 年 2 月 3 日 详见公司于 2015 年 2 月 4 日刊登在《证券时报》、《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网 上的公告。 2014 年度 股东大会 年度股东 大会 0.005% 2015 年 5 月 21 日 详见公司于 2015 年 5 月 22 日刊登在《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯 网上的公告。 注：投资者参与比例是指参会的投资者占总股东人数比例，投资者指未担任公司职位的自然人。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 84 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲 自参加会议 肖幼美 11 6 5 0 0 否 刘震国 11 4 6 1 0 否 刘鲁鱼 11 5 6 0 0 否 宁 钟 10 3 6 1 0 否 张志勇 10 4 6 0 0 否 汪兴益（原） 1 0 0 1 0 否 孙良媛（原） 1 1 0 0 0 否 注：公司 2015 年度合计召开 11 次董事会，其中，5 次为现场表决会议，5 次为通讯表决会议，1 次为现场 表决及通讯表决相结合会议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期，独立董事未对公司有关事项提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 独立董事提出随着公司业务规模扩大，公司可结合多种信息化手段完善风控管理。公司 采纳了独立董事的建议，将引进风控信息系统咨询机构，在总部及二级企业建立风险信息系 统。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 85 独立董事提出要加强人才选拔、培育与储备工作。公司采纳了独立董事的建议，一方面， 继续实施知行合一、星火动力、星苗人才发展训练营，并在属下企业建立其内部的培训机制， 另一方面，通过人才培养基地的建设，探索实战人才培养模式。公司在旗下深圳海吉星国际 农产品物流园试点建立了“农产品公司人才培养基地”，由公司总部与具有人才、业务专业 特质的企业共同建设。 4、独立董事履职说明 公司独立董事严格按照相关法律法规和公司《章程》要求勤勉尽责，关注股东、尤其是 中小股东的合法权益，维护公司整体利益。报告期，公司独立董事积极出席了公司召开的董 事会和股东大会，对会议的各项议案进行了认真审议，并对公司使用部分闲置募集资金投资 银行保本理财产品；对外提供财务资助事项；对外提供担保事项；续聘2015年度会计师事务 所；公司2014年度内部控制自我评价报告；公司2014年度利润分配预案；董事及高级管理人 员薪酬；公司2015年上半年度控股股东及其他关联方占用公司资金以及关联交易等重大事项 表了独立意见。 同时，公司独立董事作为董事会下属各专业委员会的召集人或委员，利用经济、企业管 理、会计、法律等专业知识和实践经验，对公司重大事项进行审核，为董事会形成公正、科 学、合理的决策起到积极作用，切实履行了独立董事的职责，维护股东特别是中小股东的利 益。 独立董事提出公司需进一步完善新增投资项目的可研分析，包括进一步细化资金安排及 项目推进计划，规划更完善的退出机制。公司采纳了独立董事的建议，在拓展新项目前完善 可研报告的内容，加强风控。同时，独立董事提出要加强人才选拔、培育与储备工作。公司 采纳了独立董事的建议，一方面，继续实施知行合一、星火动力、星苗人才发展训练营，并 在属下企业建立其内部的培训机制，另一方面，通过人才培养基地的建设，探索实战人才培 养模式。公司在旗下深圳海吉星国际农产品物流园试点建立了“农产品公司人才培养基地”， 由公司总部与具有人才、业务专业特质的企业共同建设。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 86 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会审计委员会履职情况 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作，对董事会负责。董事会审计委员会由 4 名董事组成，其中：独立董事 3 名，主任委员由其中一名有专业财务背景的独立董事担任。 报告期内，审计委员会共召开五次会议，主要工作情况如下： 1、对公司续聘 2015 年度会计师事务所提出意见； 2、公司 2015 年度财务报告和内部控制情况发表审计意见等事项进行审核并提出建议； 3、审核公司 2014 年度、2015 年第一季度、半年度和第三季度财务报告； 4、监督 2015 年内部审计制度的实施，包括审议公司《募集资金管理办法》（修订稿）、 核查和监督公司募集资金存放及使用情况，并对公司内部控制规范建设工作进行指导和评 价。 2015 年年报编制过程中，审计委员会共召开三次会议，主要工作内容如下： 1、认真审阅了公司 2015 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的大 华会计师事务所注册会计师协商确定了公司 2015 年度财务报告审计工作的时间安排； 2、在年审注册会计师进场前，认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书 面审议意见； 3、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程 中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 4、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2015 年度财务会计报表，并形成书面审议意见； 5、在大华会计师事务所出具 2015 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对大 华会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务报告等议案进行 表决并形成决议。 （二）董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制订公司高级管理人 员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事 会负责。董事会薪酬与考核委员会成员由 6 名董事组成，其中：独立董事 3 名，主任委员由 独立董事担任。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 87 报告期内，薪酬与考核委员会共召开两次次会议，主要工作情况如下： 1、薪酬与考核委员会听取高级管理人员 2014 年度工作述职报告，考核高级管理人员 2014 年度的经营业绩指标完成情况，并审议高级管理人员 2014 年度薪酬总额； 2、审议公司高级管理人员 2015 年经营业绩责任书； 3、审议公司 2014 年度特殊贡献奖及其分配方案。 （三）董事会战略管理委员会履职情况 董事会战略管理委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和 重大投资决策进行研究并提出建议，对董事会负责。董事会战略管理委员会成员由 5 名董事 组成，其中：独立董事 2 名，主任委员由董事长陈少群先生担任。 报告期内，董事会战略管理委员会共召开五次会议，主要工作情况如下： 1、审议公司对外投资事项； 2、审议公司股权转让事宜； 3、审议公司投资后评价报告。 （四）董事会提名委员会履职情况 董事会提名委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司董事和经理人员的人 选、选择标准和程序进行确定并提出建议，对董事会负责。董事会提名委员会成员由 5 名董 事组成，其中：独立董事 4 名，主任委员由独立董事担任。 报告期内，董事会提名委员会共召开两次会议，主要工作情况如下： 1、审议变更公司独立董事事项； 2、审议增聘公司高级管理人员事项。 七、监事会工作情况 1、监事会工作报告 2015 年，公司监事会严格按照公司法、《深圳市农产品股份有限公司章程》以及其他 相关法律法规的要求，本着保障公司依法运作和对全体股东负责的精神，加强与董事会及经 理班子的沟通协商，认真履行监督职责；对公司依法运作、财务管理等重大事项进行监督检 查，保障公司规范运行；对全面风险管理体系建设进行督导；为公司网络化经营战略的顺利 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 88 实施保驾护航，较好地维护了国有资产的安全运营和保值增值，保障了公司和股东的权益。 一、监事会会议召开情况 报告期内，监事会共召开 3 次会议，审议通过了 18 个议案。 1、第七届监事会第十次会议于 2015 年 4 月 29 日下午 2:30 在时代科技大厦东座 13 楼 吉农会议室召开。会议应到监事 5 人，实到监事 4 人（监事谢微鹏先生因公出差，委托林映 文女士出席并代为表决）。会议由监事会主席卢健民先生主持，审议通过了以下议案: 2014 年度监事会工作报告、2014 年度监事薪酬、2014 年度财务报告、2014 年度利润分配预案、 关于变更会计政策的议案、关于同意控股子公司成都公司继续计提应收款项减值准备的议 案、关于全额计提龙江生猪公司股权投资减值准备的议案、2014 年度募集资金存放与使用 情况的专项报告、2014 年度内部控制评价报告、2014 年度报告及其摘要、关于续聘 2015 年度会计师事务所的议案、2015 年第一季度报告和关于公开挂牌转让交易大厦公司 100%股 权的议案。 2、第七届监事会第十一次会议于 2015 年 8 月 27 日上午 11:00 在时代科技大厦东座 13 楼吉农会议室召开。会议应到监事 5 人，实到监事 4 人（监事王道海先生因公请假，委托监 事会主席卢健民先生出席并代为表决）。会议由监事会主席卢健民先生主持，审议通过了以 下议案：2015 年半年度报告及其摘要、2015 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告、 关于使用部分闲置募集资金投资银行保本理财产品的议案、关于修订<募集资金管理办法> 的议案。 3、第七届监事会第十二次会议于 2015 年 10 月 30 日上午 11:00 在时代科技大厦东座 13 楼吉农会议室召开。会议应到监事 5 人，实到监事 4 人（监事王道海先生请假，委托监 事会主席卢健民先生出席并代为表决）。会议由监事会主席卢健民先生主持，审议通过了公 司 2015 年第三季度报告的议案。 二、监事会调研、督导和巡查情况 （一）加强对异地投资项目的监督检查 今年，监事会重点关注了农产品公司在天津、西安和成都的投资项目情况，由监事会主 席带队前往相关企业进行实地调研。对天津海吉星公司和天津韩家墅公司，主要了解项目进 展以及有关决策过程，并就规范治理等问题与这些公司的班子成员进行了交流，从监督的角 度提出了相关建议。对西安公司和成都公司，主要了解市场竞争状况、我方采取的竞争策略 及招商运营情况等，关注同行业竞争对农产品公司经营业务的影响。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 89 （二）继续督导财务稽核工作的开展 作为财务稽核小组的组长，监事会主席继续带领财务稽核小组，分别对深圳市中农网股 份有限公司、深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司、深圳市南方农产品物流有限公司、 上海农产品中心批发市场经营管理有限公司及上海海吉星马克市场管理有限公司等 10 家公 司的内控制度建设、资金管理、收费管理及会计基础工作规范化等情况进行了财务稽核，对 稽核过程中发现的问题，约谈企业相关领导，下发整改通知书，要求企业限期整改。 三、监事会对有关事项的意见 （一）公司依法运作情况 经对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况及公 司董事、高级管理人员履行职务情况等的监督和检查，监事会认为：公司法人治理结构规范 完善，与控股股东在人员、财产、财务、机构和业务等方面做到“五独立”，公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作；公司信息披露做到了及时、准确、真实、完整；重大决策 符合法定程序。各位董事能够做到诚信勤勉、奉公守法、按章办事，维护公司和股东利益， 较好地履行了各自的职责。各位高级管理人员在履行职务时能按照国家法律、法规和公司章 程办事，努力做到诚信勤勉、廉洁自律、恪尽职守，较好地发挥了各自应有的作用。 （二）公司财务检查情况 监事会审查了 2014 年度财务报告和有关公告、2015 年第一季度财务报告、2015 年半年 度财务报告和 2015 年第三季度财务报告及有关公告等财务报告和资料，监事会认为：公司 能够执行国家统一的会计制度，会计信息真实、可靠，能够公允、客观、真实地反映企业的 财务状况和经营成果。 （三）募集资金存放和使用情况 2013 年，公司通过非公开发行股票募集资金净额为 1,670,671,339.94 元，用于天津翰 吉斯国际农产品物流园项目、广西海吉星农产品国际物流中心项目及偿还银行借款。截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为 39,208.18 万元，其中公司募集资金存储专户的余额 为 5,208.18 万元（含募集资金存款利息收入和闲置募集资金投资银行保本理财产品产生的 收益），用于购买理财产品余额为 34,000 万元。募集资金的存放和管理遵照公司第五届董 事会第六次会议审议通过的《募集资金管理办法》执行。 监事会认为，公司 2015 年度募集资金的存放和使用程序规范，不存在违规行为。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 90 2、监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √否 3、监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的考核及激励机制以公司年度业绩考核指标为基础，并由公司董事会 薪酬与考核委员会负责高级管理人员的考核及激励机制的建立和实施。 每年年初，根据上一年的经营业绩指标完成情况以及当年经营发展计划和重要工作，确 定年度的业绩考核指标，公司高级管理人员与董事会薪酬与考核委员会签订《年度经营业绩 责任书》。年度终了，召开董事会薪酬与考核委员会会议，公司监事会主席列席薪酬与考核 委员会会议，通过高级管理人员年度述职、委员质询方式，对高级管理人员进行考评，主要 考核高级管理人员经营业绩指标及管理目标的达成情况，考评结果作为确定高级管理人员绩 效工资的依据。 2016 年 3 月 9 日，公司召开第七届董事会薪酬与考核委员会第四次会议，薪酬与考核 委员会委员听取公司高级管理人员 2015 年度述职报告，对其进行质询和年度考评，并与公 司高级管理人员签署《2016 年经营业绩责任书》。 （四）关于 2015 年度内部控制评价报告的意见 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结 合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司 2015 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 监事会认为，公司 2015 年度内部控制评价客观地反映了公司内部控制的实际情况。 （五）公司对外投资和对外出售资产情况 报告期内，公司对外投资和出售资产交易程序合法，交易价格合理，没有发现内幕交易 和损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 91 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 4 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2016 年 4 月 30 日刊登在巨潮资讯网的公司《2015 年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 80%以上 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 80%以上 3、内部控制缺陷认定标准 一、财务报告内部控制缺陷认定标准 1、财务报告内部控制缺陷评价的定量标准： 缺陷等级 缺陷内容 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 潜在错报、漏报或 潜在经济损失 错报漏报额度或损失 金额小于等于合并净 资产的 0.25%。 错报漏报额度或损失金额大于合并 净资产的 0.25%，小于等于合并净资 产的 0.5%。 错报漏报额度或损失金额 大于合并净资产的 0.5%。 2、财务报告内部控制缺陷评价的定性标准： 重大缺陷定性标准： （1）公司董事、监事和管理层发生对财务报告构成重大影响的舞弊行为； （2）财务报告发生重大错报或漏报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报或漏报； （3）财务报告相关的内控控制环境失效； （4）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。 重要缺陷定性标准：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性，导致公司的内部控制不能及时防止或发现并 纠正财务报告中虽未达到和超过重要水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报，就应将该缺陷认定为重要缺陷。 重大缺陷、重要缺陷以外的内控缺陷，认定为一般缺陷。 3.非财务报告内部控制缺陷认定标准 缺陷等级 缺陷内容 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 造成公司直接经济损 失 损失金额小于等于合并 净资产的 0.25%。 损失金额大于合并净资产的 0.25%，小于等 于合并净资产的 0.5%。 损失金额大于合并净 资产的 0.5%。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 92 非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： 重大缺陷定性标准： （1）因内部决策程序不科学造成决策失误； （2）违反法律法规并给公司带来重大损失； （3）因食品安全监管不善导致发生严重的食品中毒事件； （4）因消防安全内部控制、监管不善导致发生严重的消防安全事件； （5）主要管理人员或技术骨干流失严重； （6）重大或重要缺陷长期未得到有效整改。 重要缺陷定性标准： 一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。 重大缺陷、重要缺陷以外的内控缺陷，认定为一般缺陷。 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告 内部控制。 内控审计报告披露情况 详见公司于 2016 年 4 月 30 日刊登在巨潮资讯网上的公司公告 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 十、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司规范运作水平，完善落实问责机制、提高自治自律水平，增强信息披露的真 实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，2010 年经公司第六 届董事会第四次会议审议通过，公司制定并执行《年报信息披露重大差错责任追究制度》。 本报告期内，公司未出现年报信息披露重大差错，公司无业绩预告修正情况。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 93 第十节 备查文件目录 本公司董事会办公室备有以下备查文件： 1、载有法定代表人、总裁、财务总监、会计机构负责人亲笔签字并盖章的财务报表； 2、载有大华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告 原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 94 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 4 月 29 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字[2016]002720 号 注册会计师姓名 王建华、刘国军 审计报告正文 深圳市农产品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市农产品股份有限公司（以下简称“农产品公司”） 财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是农产品公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 95 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，农产品公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了农产品公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王建华 中国•北京 中国注册会计师：刘国军 二〇一六年四月二十九日 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 96 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市农产品股份有限公司 2015 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,163,749,387.35 1,029,626,274.91 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 71,342,277.20 72,973,934.15 预付款项 55,551,765.42 204,849,205.11 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,083,546.32 342,643.28 应收股利 6,701,250.00 13,404,000.00 其他应收款 694,780,016.70 834,705,488.13 买入返售金融资产 存货 509,937,233.68 1,995,975.20 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 532,448,584.51 394,048,647.56 流动资产合计 3,035,594,061.18 2,551,946,168.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 223,606,466.65 138,766,692.07 可供出售金融资产 50,172,776.00 58,018,776.00 持有至到期投资 长期应收款 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 97 长期股权投资 1,501,390,893.40 1,420,021,384.08 投资性房地产 2,769,561,821.62 851,250,800.73 固定资产 2,840,403,688.00 3,078,613,927.79 在建工程 1,918,813,204.20 2,111,033,661.16 工程物资 固定资产清理 274,880,037.15 259,762,737.12 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,957,452,309.40 2,890,682,333.95 开发支出 924,918.63 商誉 9,099,417.91 9,099,417.91 长期待摊费用 149,045,435.72 98,677,000.07 递延所得税资产 124,443,877.51 123,132,225.85 其他非流动资产 277,016,269.46 213,228,134.61 非流动资产合计 13,095,886,197.02 11,253,212,009.97 资产总计 16,131,480,258.20 13,805,158,178.31 流动负债： 短期借款 4,259,400,000.00 2,779,600,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 763,052,796.71 302,853,606.76 预收款项 451,780,358.23 566,104,446.04 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 121,357,909.67 96,206,882.77 应交税费 65,366,815.91 79,275,954.36 应付利息 610,309.57 18,224,066.68 应付股利 7,894,163.20 22,314,329.60 其他应付款 793,025,010.89 593,448,138.23 应付分保账款 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 98 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 588,250,000.00 144,000,000.00 其他流动负债 56,328,386.48 1,028,549,830.25 流动负债合计 7,107,065,750.66 5,630,577,254.69 非流动负债： 长期借款 1,372,096,158.33 1,056,676,158.33 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 17,189,714.47 17,186,141.47 长期应付职工薪酬 专项应付款 30,642,069.00 30,317,069.00 预计负债 3,107,000.00 递延收益 1,511,100,568.49 902,559,746.81 递延所得税负债 8,637,580.77 8,530,643.02 其他非流动负债 非流动负债合计 2,939,666,091.06 2,018,376,758.63 负债合计 10,046,731,841.72 7,648,954,013.32 所有者权益： 股本 1,696,964,131.00 1,696,964,131.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,595,946,046.02 2,609,588,181.98 减：库存股 其他综合收益 -276,538.84 -366,941.67 专项储备 盈余公积 193,555,683.33 184,423,497.79 一般风险准备 未分配利润 324,997,288.37 398,965,077.24 归属于母公司所有者权益合计 4,811,186,609.88 4,889,573,946.34 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 99 少数股东权益 1,273,561,806.60 1,266,630,218.65 所有者权益合计 6,084,748,416.48 6,156,204,164.99 负债和所有者权益总计 16,131,480,258.20 13,805,158,178.31 法定代表人：陈少群 总裁：胡翔海 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 550,995,793.38 478,290,079.26 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 13,516,670.43 11,907,386.79 预付款项 2,753.34 184,861.01 应收利息 应收股利 77,009,243.78 122,011,993.78 其他应收款 3,239,282,922.36 2,836,320,406.56 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 100,000.00 其他流动资产 387,238,243.41 375,967,668.30 流动资产合计 4,268,045,626.70 3,824,782,395.70 非流动资产： 可供出售金融资产 10,479,776.00 12,479,776.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,909,396,248.30 4,763,729,132.37 投资性房地产 1,371,261,256.04 10,038,111.90 固定资产 522,867,013.81 1,284,093,393.10 在建工程 393,185,484.95 384,207,734.93 工程物资 固定资产清理 274,880,037.15 259,762,737.12 生产性生物资产 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 100 油气资产 无形资产 140,577,090.27 197,760,704.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,318,023.94 17,790,830.06 递延所得税资产 66,047,364.51 66,047,384.79 其他非流动资产 3,719,095.05 3,719,095.05 非流动资产合计 7,709,731,390.02 6,999,628,899.71 资产总计 11,977,777,016.72 10,824,411,295.41 流动负债： 短期借款 4,130,000,000.00 2,650,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 93,434,033.97 77,500.00 预收款项 72,121,980.78 321,270,769.86 应付职工薪酬 31,101,761.21 27,151,321.12 应交税费 6,106,386.43 4,379,705.02 应付利息 17,893,333.34 应付股利 其他应付款 881,078,317.97 906,460,400.44 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 340,000,000.00 93,000,000.00 其他流动负债 1,000,000,000.00 流动负债合计 5,553,842,480.36 5,020,233,029.78 非流动负债： 长期借款 710,000,000.00 640,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 5,983,372.73 5,983,372.73 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 101 递延收益 1,117,888,872.11 560,460,236.95 递延所得税负债 8,530,643.02 8,530,643.02 其他非流动负债 非流动负债合计 1,842,402,887.86 1,214,974,252.70 负债合计 7,396,245,368.22 6,235,207,282.48 所有者权益： 股本 1,696,964,131.00 1,696,964,131.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,513,644,065.37 2,527,790,078.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 164,044,641.27 154,912,455.73 未分配利润 206,878,810.86 209,537,347.54 所有者权益合计 4,581,531,648.50 4,589,204,012.93 负债和所有者权益总计 11,977,777,016.72 10,824,411,295.41 法定代表人：陈少群 总裁：胡翔海 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,736,650,723.28 1,648,246,571.06 其中：营业收入 1,736,650,723.28 1,648,246,571.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,810,841,327.89 1,646,459,178.91 其中：营业成本 893,408,892.02 889,196,250.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 102 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 138,365,633.34 114,811,199.28 销售费用 144,409,983.08 113,126,891.24 管理费用 423,158,945.97 405,490,271.82 财务费用 200,581,493.16 132,259,649.63 资产减值损失 10,916,380.32 -8,425,083.19 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 79,046,036.03 84,034,163.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 65,367,468.32 74,616,619.38 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,855,431.42 85,821,555.20 加：营业外收入 141,636,661.85 161,515,369.58 其中：非流动资产处置利得 5,503,172.05 64,164,734.73 减：营业外支出 12,240,233.48 16,022,738.78 其中：非流动资产处置损失 3,877,194.91 4,281,031.87 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 134,251,859.79 231,314,186.00 减：所得税费用 89,985,083.37 95,913,453.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,266,776.42 135,400,732.35 归属于母公司所有者的净利润 20,555,123.72 84,377,040.90 少数股东损益 23,711,652.70 51,023,691.45 六、其他综合收益的税后净额 90,402.83 4,586.11 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 90,402.83 4,586.11 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 90,402.83 4,586.11 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 90,402.83 4,586.11 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 103 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 44,357,179.25 135,405,318.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 20,645,526.55 84,381,627.01 归属于少数股东的综合收益总额 23,711,652.70 51,023,691.45 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0121 0.0497 （二）稀释每股收益 0.0121 0.0497 法定代表人：陈少群 总裁：胡翔海 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 288,421,712.65 220,567,741.19 减：营业成本 98,906,487.26 80,439,882.36 营业税金及附加 19,188,217.97 15,417,992.36 销售费用 14,753,364.53 9,499,032.89 管理费用 98,589,143.64 105,139,911.65 财务费用 85,296,432.62 80,428,544.27 资产减值损失 3,140,295.62 -8,162,553.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 116,611,265.84 77,397,484.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 61,955,430.67 34,295,762.46 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,159,036.85 15,202,415.62 加：营业外收入 7,474,304.55 119,026,080.88 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 1,311,465.71 5,171,231.31 其中：非流动资产处置损失 78,876.73 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,321,875.69 129,057,265.19 减：所得税费用 20.28 12,165,808.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,321,855.41 116,891,457.14 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 104 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 91,321,855.41 116,891,457.14 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：陈少群 总裁：胡翔海 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,089,243,326.02 1,946,075,794.90 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 8,433,640.22 9,797,796.52 收到其他与经营活动有关的现金 1,150,852,707.82 851,553,965.50 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 105 经营活动现金流入小计 3,248,529,674.06 2,807,427,556.92 购买商品、接受劳务支付的现金 442,066,266.56 486,810,210.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 516,275,476.70 437,864,369.59 支付的各项税费 275,374,673.69 237,511,969.03 支付其他与经营活动有关的现金 852,178,717.98 922,828,872.22 经营活动现金流出小计 2,085,895,134.93 2,085,015,421.65 经营活动产生的现金流量净额 1,162,634,539.13 722,412,135.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,236,996,000.00 2,714,081,000.00 取得投资收益收到的现金 72,629,651.07 35,650,248.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 11,209,350.50 640,765.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 44,098,975.15 112,823,877.67 投资活动现金流入小计 1,364,933,976.72 2,863,195,890.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,798,226,311.09 2,015,824,481.94 投资支付的现金 1,393,847,400.00 2,503,379,067.93 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 121,642,635.00 95,033,645.84 投资活动现金流出小计 3,313,716,346.09 4,614,237,195.71 投资活动产生的现金流量净额 -1,948,782,369.37 -1,751,041,305.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 60,803,768.20 72,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 60,803,768.20 72,300,000.00 取得借款收到的现金 5,742,975,044.04 4,934,521,094.08 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 73,340,000.00 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 5,877,118,812.24 5,007,821,094.08 偿还债务支付的现金 4,477,772,290.46 3,975,949,489.24 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 106 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 479,246,049.19 432,082,879.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 58,825,612.59 82,362,276.70 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,957,018,339.65 4,408,032,368.89 筹资活动产生的现金流量净额 920,100,472.59 599,788,725.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 170,470.09 209,601.01 五、现金及现金等价物净增加额 134,123,112.44 -428,630,843.56 加：期初现金及现金等价物余额 1,029,626,274.91 1,458,257,118.47 六、期末现金及现金等价物余额 1,163,749,387.35 1,029,626,274.91 法定代表人：陈少群 总裁：胡翔海 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 536,311,684.47 577,189,020.28 收到的税费返还 197,516.12 收到其他与经营活动有关的现金 1,229,319,833.61 1,373,922,120.55 经营活动现金流入小计 1,765,829,034.20 1,951,111,140.83 购买商品、接受劳务支付的现金 16,920,299.98 8,203,591.54 支付给职工以及为职工支付的现金 104,970,506.76 102,692,000.33 支付的各项税费 53,999,064.74 40,017,166.79 支付其他与经营活动有关的现金 1,300,094,541.06 2,381,111,094.42 经营活动现金流出小计 1,475,984,412.54 2,532,023,853.08 经营活动产生的现金流量净额 289,844,621.66 -580,912,712.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,177,650,000.00 2,710,000,000.00 取得投资收益收到的现金 137,996,584.66 58,353,409.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,970.00 66,680.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,869,100.00 9,870,965.00 投资活动现金流入小计 1,317,534,654.66 2,778,291,054.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 613,610,495.54 155,395,578.63 投资支付的现金 1,310,077,600.00 2,802,671,300.00 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 107 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 15,117,300.03 12,997,639.64 投资活动现金流出小计 1,938,805,395.57 2,971,064,518.27 投资活动产生的现金流量净额 -621,270,740.91 -192,773,463.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 4,890,000,000.00 4,500,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,890,000,000.00 4,500,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,093,000,000.00 3,452,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 392,891,516.37 282,898,206.54 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 4,485,891,516.37 3,734,898,206.54 筹资活动产生的现金流量净额 404,108,483.63 765,101,793.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 23,349.74 五、现金及现金等价物净增加额 72,705,714.12 -8,584,382.32 加：期初现金及现金等价物余额 478,290,079.26 486,874,461.58 六、期末现金及现金等价物余额 550,995,793.38 478,290,079.26 法定代表人：陈少群 总裁：胡翔海 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 108 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,696,964,131.00 2,609,588,181.98 -366,941.67 184,423,497.79 398,965,077.24 1,266,630,218.65 6,156,204,164.99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,696,964,131.00 2,609,588,181.98 -366,941.67 184,423,497.79 398,965,077.24 1,266,630,218.65 6,156,204,164.99 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -13,642,135.96 90,402.83 9,132,185.54 -73,967,788.87 6,931,587.95 -71,455,748.51 （一）综合收益总额 90,402.83 20,555,123.72 23,711,652.70 44,357,179.25 （二）所有者投入和减少资本 -13,642,135.96 60,803,768.20 47,161,632.24 1．股东投入的普通股 60,803,768.20 60,803,768.20 2．其他权益工具持有者投入资本 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 109 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 -13,642,135.96 -13,642,135.96 （三）利润分配 9,132,185.54 -93,980,392.09 -44,405,446.19 -129,253,652.74 1．提取盈余公积 9,132,185.54 -9,132,185.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -84,848,206.55 -44,405,446.19 -129,253,652.74 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -542,520.50 -33,178,386.76 -33,720,907.26 四、本期期末余额 1,696,964,131.00 2,595,946,046.02 -276,538.84 193,555,683.33 324,997,288.37 1,273,561,806.60 6,084,748,416.48 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 110 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 1,696,964,131.00 2,608,097,805.23 -371,527.78 172,734,352.08 411,125,388.60 1,225,157,071.71 6,113,707,220.84 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 1,696,964,131.00 2,608,097,805.23 -371,527.78 172,734,352.08 411,125,388.60 1,225,157,071.71 6,113,707,220.84 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,490,376.75 4,586.11 11,689,145.71 -12,160,311.36 41,473,146.94 42,496,944.15 （一）综合收益总额 4,586.11 84,377,040.90 51,023,691.45 135,405,318.46 （二）所有者投入和减少资本 72,300,000.00 72,300,000.00 1．股东投入的普通股 72,300,000.00 72,300,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 111 4．其他 （三）利润分配 11,689,145.71 -96,537,352.26 -81,850,544.51 -166,698,751.06 1．提取盈余公积 11,689,145.71 -11,689,145.71 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -84,848,206.55 -81,850,544.51 -166,698,751.06 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 1,490,376.75 1,490,376.75 四、本期期末余额 1,696,964,131.00 2,609,588,181.98 -366,941.67 184,423,497.79 398,965,077.24 1,266,630,218.65 6,156,204,164.99 法定代表人：陈少群 总裁：胡翔海 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 112 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,696,964,131.00 2,527,790,078.66 154,912,455.73 209,537,347.54 4,589,204,012.93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,696,964,131.00 2,527,790,078.66 154,912,455.73 209,537,347.54 4,589,204,012.93 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） -14,146,013.29 9,132,185.54 -2,658,536.68 -7,672,364.43 （一）综合收益总额 91,321,855.41 91,321,855.41 （二）所有者投入和减少资本 -14,146,013.29 -14,146,013.29 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -14,146,013.29 -14,146,013.29 （三）利润分配 9,132,185.54 -93,980,392.09 -84,848,206.55 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 113 1．提取盈余公积 9,132,185.54 -9,132,185.54 2．对所有者（或股东）的分配 -84,848,206.55 -84,848,206.55 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,696,964,131.00 2,513,644,065.37 164,044,641.27 206,878,810.86 4,581,531,648.50 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 114 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,696,964,131.00 2,527,641,787.27 143,223,310.02 189,183,242.66 4,557,012,470.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,696,964,131.00 2,527,641,787.27 143,223,310.02 189,183,242.66 4,557,012,470.95 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 148,291.39 11,689,145.71 20,354,104.88 32,191,541.98 （一）综合收益总额 116,891,457.14 116,891,457.14 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 11,689,145.71 -96,537,352.26 -84,848,206.55 1．提取盈余公积 11,689,145.71 -11,689,145.71 深圳市农产品股份有限公司 2015 年度报告全文 115 2．对所有者（或股东）的分配 -84,848,206.55 -84,848,206.55 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 148,291.39 148,291.39 四、本期期末余额 1,696,964,131.00 2,527,790,078.66 154,912,455.73 209,537,347.54 4,589,204,012.93 法定代表人：陈少群 总裁：胡翔海 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩 116 2015 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 深圳市农产品股份有限公司系（以下简称“本公司”或“公司”）于 1988 年 8 月 20 日经深圳市人民 政府以“深府办（1988）1181 号”文批准，于 1989 年 1 月 14 日经深圳市工商行政管理局注册成立的市属 国有企业，原名“深圳市农产品批发公司”。1993 年 5 月 4 日，经深圳市人民政府以“深府办[1993]676 号”文批准，本公司改组为股份有限公司，经深圳市工商行政管理局核准，更名为“深圳市农产品股份有 限公司”。 1996 年 11 月 20 日，经深圳市人民政府办公厅以“深府办[1996]150 号”文批准，本公司改组 为以公开募集方式设立的股份有限公司，1996 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会以“证监发审字 （1996）398、399 号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1900 万股，经深圳证券交易 所深证发[1997]10 号文审核同意，于 1997 年 1 月 10 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至 2015 年 12 月 31 日止， 本公司累计发行股本总数 1,696,964,131 股，注册资本为 1,696,964,131 元。 注册地址：深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 层，总部地址：深圳市福田区深 南大道 7028 号时代科技大厦 13 楼。公司实际控制人为深圳市国有资产监督管理委员会。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司及子公司（统称“本公司”）主要从事农产品批发市场的开发、建设、经营和管理，业务范围 涉及农产品流通、农产品供应链管理、大宗农产品电子交易、农产品电子商务和“新农业基地建设”等。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表经公司董事会于 2016 年 4 月 29 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的二级附属公司共 39 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 深圳市福田农产品批发市场有限公司 控股子公司 二级 72.99 72.99 深圳市布吉海鲜市场有限公司 控股子公司 二级 51.22 51.22 深圳市农产品交易大厦有限公司 全资子公司 二级 96.62 100.00 深圳市农产品运输服务有限公司 控股子公司 二级 86.50 86.50 深圳市成业冷冻有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 117 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 深圳市海吉星国际农产品物流管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 深圳市海吉星投资管理股份有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 深圳海吉星农产品检测科技中心有限公司 控股子公司 二级 78.34 78.34 惠州海吉星农产品国际物流有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 九江市琵琶湖农产品物流有限公司 控股子公司 二级 55.00 55.00 广西海吉星国际农产品物流有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 广西新柳邕农产品批发市场有限公司 控股子公司 二级 65.00 65.00 云南东盟国际农产品物流有限公司 控股子公司 二级 57.95 57.95 天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 沈阳海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 二级 95.00 95.00 长春海吉星农产品物流有限公司 控股子公司 二级 78.20 78.20 宁夏海吉星国际农产品物流有限公司 控股子公司 二级 59.15 59.15 深圳前海农产品交易所股份有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 深圳市农产品小额贷款有限公司 控股子公司 二级 75.00 75.00 深圳市星联国际供应链管理有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 深圳市海吉星置地有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 武汉东海吉星农产品物流管理有限公司 控股子公司 二级 44.69 54.00 上海泽善电子商务有限公司 控股子公司 二级 58.84 70.00 深圳前海农迈天下电子商务有限公司 控股子公司 二级 55.00 55.00 深圳市果菜贸易有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 上海吉农创业投资有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 西安摩尔农产品有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 长沙马王堆农产品股份有限公司 控股子公司 二级 50.98 50.98 成都农产品中心批发市场有限责任公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 深圳市南山农产品批发配送有限公司 控股子公司 二级 58.00 58.00 深圳市南方农产品物流有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 天津海吉星农产品物流有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 上海海吉星马克市场管理有限公司 控股子公司 二级 66.66 66.66 济南海吉星国际农产品物流发展有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 118 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 岳阳海吉星国际农产品物流发展有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 烟台海吉星国际农产品冷链物流有限公司 控股子公司 二级 51.00 51.00 福建海吉星国际农产品物流发展有限公司 控股子公司 二级 100.00 100.00 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投 资单位的依据说明详见“附注八、在其他主体中的权益（一）在子公司中权益”。 本期纳入合并财务报表范围的二级附属公司较上期相比，增加 4 户，具体包括： 名称 变更原因 济南海吉星国际农产品物流发展有限公司 本期新设 岳阳海吉星国际农产品物流发展有限公司 本期新设 烟台海吉星国际农产品冷链物流有限公司 本期新设 福建海吉星国际农产品物流发展有限公司 本期新设 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》 和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合 称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定， 编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生 重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的 财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 119 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币，境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本 位币，编制财务报表时折算为人民币。 (四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或 多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2． 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并 中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整 资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价 结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投 资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账 面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前 持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益， 暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当 期损益。 3． 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后， 计入当期损益。 120 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投 资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该 股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有 股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全 部转入合并日当期的投资收益。 4． 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发 生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的 从权益中扣减。 (五) 合并财务报表的编制方法 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的 单独主体）均纳入合并财务报表。 2． 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确 认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现 金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合 并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角 度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额 121 而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公 司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其 财务报表进行调整。 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的 期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的 相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最 终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已 确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益 或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债 表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的 被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关 的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投 资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投 122 资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的 各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项 作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在 丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的， 调整留存收益。 (六) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1． 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情 况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通 123 常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营 安排划分为共同经营： （1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利 和承担义务。 （2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利 和承担义务。 （3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利 和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续 依赖于合营方的支持。 2． 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理： （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投 出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的， 本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符 合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确 认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同 经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 124 (八) 外币业务和外币报表折算 1． 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记 账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额， 除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资 本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形 成的汇兑差额计入其他综合收益。 2． 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合 收益。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外 币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他 原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分 相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营 企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营 的比例转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1． 金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合 取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产分为不同类别：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产（金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售 金融资产等。 2． 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或 125 金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期 采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的 衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量 且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、 或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流 量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生 工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公 允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始 确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收 益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确 认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分 为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、 发放贷款及垫款等。以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的， 按其现值进行初始确认。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 126 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力 持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利 息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至 到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投 资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入 其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是， 遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场 利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件 所引起。 （4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他 金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将 取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可 供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3． 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 127 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4． 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 128 （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少 且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提 高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产的减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其 中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重 或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成 本超过 20%（含 20%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发 生减值。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其 他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出 的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公 允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可 供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值 损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。 6． 金融资产及金融负债的抵销 129 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条 件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (十) 应收款项 1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：本公司将期末余额为人民币 100 万元及以上的应收账款，期末余额 50 万元及以上的其他应收款确认为单项金额重大的 应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款 项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一 起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 确定组合的依据 保证金、押金组合 缴纳的各类保证金及押金 被投资单位往来款组合 因提供财务资助和发生业务关系形成的应收被投资单位往来款项 账龄组合 应收款项账龄 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险 特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款 项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 保证金、押金组合 如无客观证据表明发生了减值的，按固定比例 0.5%计提 被投资单位往来款组合 如无客观证据表明发生了减值的，按固定比例 0.5%计提 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 130 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 0.5 0.5 1-2 年 7 7 2-3 年 10 10 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 进行计提。 (十一) 存货 1． 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、开发成本、开发产品、 库存商品、低值易耗品等。 开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；开发产品是指已建成、待出售的物业。 项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转 入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。 2． 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 时按月末一次加权平均法计价。 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 131 4． 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 1． 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下 和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣 减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成 本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的 权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并 132 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合 营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面 价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3． 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实 施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定 的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有 被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面 价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追 加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照 原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 133 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资 时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的 有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转 入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同 控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核 算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会 计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的 公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4． 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 134 （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计 入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权 益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差 额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处 置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控 制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续 计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务 报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期 股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 5． 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 135 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位 之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的 土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建 筑物和土地使用权计提折旧或摊销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固 定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公 司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换 后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终 止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价 值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十四) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 136 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3． 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准 备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 25–45 年 5% 3.8–2.11 其他构筑物 年限平均法 5–25 年 5% 19–3.8 机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.5 运输设备 年限平均法 8 年 5% 11.875 电子设备 年限平均法 5 年 5% 19 办公及其他设备 年限平均法 5 年 5% 19 固定资产装修 年限平均法 5 年 -- 20 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固 定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 (十五) 在建工程 1． 在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资 本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。 2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 137 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十六) 借款费用 1． 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合 资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2． 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 138 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。每期末， 对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 139 （2） 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于 使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如 果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 (十八) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在 减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益 的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与 商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组 合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账 面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组 合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十九) 贷款减值 企业于每年年度终了，对发放贷款进行全面检查，如果有迹象表明发放贷款账面价值高 于其可收回金额的，按五级分类计提相应的减值准备，各类计提比例如下： 贷款形态 计提标准 正常 0% 关注 2% 次级 25% 可疑 50% 140 损失 100% (二十) 长期待摊费用 1． 摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上 的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 (二十一) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工 薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债， 并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业 保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利 的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当 期损益。 (二十二) 预计负债 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 141 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价 值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估 计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十三) 收入 1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 本公司农产品批发市场商铺出售在房屋（商铺）所有权上的主要风险和报酬转移给购买 方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的房屋（商铺）实施 有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，并且该房屋（商铺） 成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 本公司蔬菜、水果种植与销售采取批发和零售两种方式销售，零售在售出货物同时收取 货款时确认收入，批发在将货物交付给买方并收取货款或取得收取货款的权利后确认收入， 其中供港蔬菜、水果在经报关地海关发运出关后确认收入。 2、提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 142 如果在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本并预计 能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认收入。 3、让渡资产使用权收入 让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的， 确认收入。 本公司农产品批发市场租赁按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期） 与租赁金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租收入的实现。本公司农产 品批发市场租赁收入金额按“附注二、（二十六）经营租赁”的原则确定。 （1）、利息收入 本公司利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）、使用费收入 本公司使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、会员费收入 申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品都要另行收费的，在款项收 回不存在重大不确定性时确认收入。申请入会费和会员费能使会员在会员期内得到各种服务 或商品，或者以低于非会员的价格销售商品或提供服务的，在整个受益期内分期确认收入。 5、农产品批发市场配套服务收入确认方法 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠 计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十四) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶 持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 143 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取 得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税 款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时 具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该 交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不 影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (二十六) 经营租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 144 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1． 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十七) 重要会计政策、会计估计的变更 1． 会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2． 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%（12%） 企业所得税 应纳税所得额 25% (二) 税收优惠政策及依据 根据 2012 年 9 月 3 日财税[2012]68 号文件，对专门经营农产品的农产品批发市场、农 贸市场使用的房产、土地，自 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日暂免征收房产税和城镇 145 土地使用税。对同时经营其他产品的农产品批发市场和农贸市场使用的房产、土地，按其他 产品与农产品交易场地面积的比例确定征免房产税和城镇土地使用税。 六、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1． 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 271,011.52 3,666,763.92 银行存款 1,162,952,167.29 1,025,754,206.95 其他货币资金 526,208.54 205,304.04 合计 1,163,749,387.35 1,029,626,274.91 截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2． 应收账款 1． 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 4,094,323.64 5.04 4,094,323.64 100 -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 76,379,803.30 94.04 5,037,526.10 6.60 71,342,277.20 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 744,954.00 0.92 744,954.00 100.00 -- 合计 81,219,080.94 100.00 9,876,803.74 12.16 71,342,277.20 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 6,394,323.64 7.61 6,394,323.64 100.00 -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 76,831,351.31 91.50 3,857,417.16 5.02 72,973,934.15 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 744,954.00 0.89 744,954.00 100.00 -- 146 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合计 83,970,628.95 100.00 10,996,694.80 13.10 72,973,934.15 应收账款分类的说明： （1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 深圳新宝丝绸时装有限公司 2,497,647.84 2,497,647.84 100.00 预计无法收回 深圳市东方旋风娱乐有限公司 1,596,675.80 1,596,675.80 100.00 预计无法收回 合计 4,094,323.64 4,094,323.64 100.00 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 29,171,415.68 179,851.54 0.62 1－2 年 13,476,195.01 943,333.65 7.00 2－3 年 3,725,114.97 372,511.50 10.00 3－4 年 88,867.36 44,433.68 50.00 4－5 年 92,000.00 73,600.00 80.00 5 年以上 3,291,120.28 3,291,120.28 100 合计 49,844,713.30 4,904,850.65 9.84 （3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 被投资单位往来款组合 26,535,090.00 132,675.45 0.5 合计 26,535,090.00 132,675.45 0.5 （4） 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 深圳市鑫联程进出口有限公司 744,954.00 744,954.00 100.00 预计无法收回 合计 744,954.00 744,954.00 100.00 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 147 本期转回坏账准备金额 1,119,891.06 元。 3． 本期无实际核销的应收账款 4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 深圳市绿膳谷农业创新发展有限公司 25,083,000.00 30.88 125,415.00 广州华泽包装设备有限公司 5,234,456.72 6.44 26,172.28 深圳新宝丝绸时装有限公司 2,497,647.84 3.08 2,497,647.84 深圳市东方旋风娱乐有限公司 1,596,675.80 1.97 1,596,675.80 雷涌 1,250,000.00 1.54 87,500.00 合计 35,661,780.36 43.91 4,333,410.92 5． 本期未发生因金融资产转移而终止确认的应收账款 6． 本期未发生因转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债 注释3． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内* 39,293,400.82 70.73 105,584,239.58 51.55 1 至 2 年* 815,879.57 1.47 37,590,350.63 18.35 2 至 3 年* 371,320.00 0.67 46,674,614.90 22.78 3 年以上 15,071,165.03 27.13 15,000,000.00 7.32 合计 55,551,765.42 100.00 204,849,205.11 100.00 *本期减少的原因主要系期末将预付天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商联合公司的款 项根据其未来转销的时间重分类至其他非流动资产所致。 2． 账龄超过一年且金额重大的预付款项未及时结算原因的说明 单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因 广州铁路集团广深铁路实业发展 总公司 15,000,000.00 3 年以上 代政府预先垫付的土地补偿款 合计 15,000,000.00 3． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 148 单位名称 期末金额 占预付款 项总额的 比例(%) 预付款时间 未结算原因 洪湖市洪城水产养殖场 19,997,083.71 36.00 1 年以内 未完成结算 广州铁路集团广深铁路实业 发展总公司 15,000,000.00 27.00 3 年以上 代政府预先垫付的土地 补偿款 东莞市制糖厂有限公司 6,500,000.00 11.70 1 年以内 未完成结算 湖南同超控股有限公司 2,125,000.00 3.83 1 年以内 未完成结算 洪湖市丰泽天成水产有限公 司 1,627,810.93 2.93 1 年以内 未完成结算 合计 45,249,894.64 81.46 注释4． 应收利息 项目 期末余额 期初余额 小额贷款利息 1,083,546.32 342,643.28 合计 1,083,546.32 342,643.28 注释5． 应收股利 被投资单位 期末余额 期初余额 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 6,701,250.00 13,404,000.00 合计 6,701,250.00 13,404,000.00 注释6． 其他应收款 1． 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 289,595,087.83 30.63 218,381,666.17 75.41 71,213,421.66 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 655,881,046.46 69.37 32,314,451.42 4.93 623,566,595.04 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 945,476,134.29 100.00 250,696,117.59 26.52 694,780,016.70 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 149 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 298,887,078.29 27.63 219,061,140.81 73.29 79,825,937.48 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 782,675,226.81 72.37 27,795,676.16 3.55 754,879,550.65 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 合计 1,081,562,305.10 100 246,856,816.97 22.82 834,705,488.13 其他应收款分类的说明： （1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 深圳市民润农产品配送连锁商业 有限公司 214,731,721.26 189,731,721.26 88.36 * 长春市绿园经开区管委会 29,350,764.05 146,753.82 0.50 ** 深圳市规划和国土资源委员会第 二直属管理局 17,094,885.86 85,474.43 0.50 *** 四川汇森机电工程有限责任公司 及相关责任方 14,675,304.34 14,675,304.34 100.00 预计无法收回 常州销售点 5,460,553.08 5,460,553.08 100.00 预计无法收回 深圳市海农食品有限公司 4,713,813.76 4,713,813.76 100.00 预计无法收回 深圳市龙江生猪批发市场 1,780,000.00 1,780,000.00 100.00 预计无法收回 中粮粮油进出口公司 1,167,045.48 1,167,045.48 100.00 预计无法收回 深圳市农产品肉类配送有限公司 621,000.00 621,000.00 100.00 预计无法收回 合计 289,595,087.83 218,381,666.17 75.41 *见附注十二、（一）说明。 **系子公司长春海吉星农产品物流有限公司原获得土地时代长春市绿园经开区管委会 垫付的相关款项，将来可能作为土地成本款予以结算。期末依据该管委会的回函，公司预计 该款项无坏账风险。 ***系子公司深圳市南山农产品批发配送有限公司应收的原家禽市场搬迁补偿款，因新 家禽市场建设土地问题尚未落实，旧家禽市场尚未完成交付，待相关问题解决后该国土委即 将补偿款支付给公司。期末依据深圳市规划和国土资源委员会第二直属管理局关于该款项的 处理说明，公司预计该款项无坏账风险。 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 150 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 27,706,863.74 138,527.97 0.50 1－2 年 17,624,832.74 1,233,738.29 7.00 2－3 年 24,818,852.34 2,481,885.23 10.00 3－4 年 151,087.99 75,543.99 50.00 4－5 年 908,974.45 727,179.56 80.00 5 年以上 24,858,516.79 24,858,516.79 100.00 合计 96,069,128.05 29,515,391.83 30.72 （3） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 保证金、押金组合 44,670,030.56 223,350.15 0.5 被投资单位往来款组合 515,141,887.85 2,575,709.44 0.5 合计 559,811,918.41 2,799,059.59 0.5 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,257,643.23 元，转销 1,418,342.61 元。 2． 本报告期无实际核销的重要其他应收款。 3． 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 往来款 805,774,748.16 912,724,536.59 保证金 44,670,030.56 54,459,674.77 代垫款 36,733,230.16 54,111,716.90 员工借款 737,521.01 888,019.23 其他 57,560,604.40 59,378,357.61 合计 945,476,134.29 1,081,562,305.10 4． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额的比 例(%) 坏账准备 期末余额 深圳市民润农产品配送连锁商业 有限公司 往来款 214,731,721.26 5 年以上 22.71 189,731,721.26 合肥周谷堆农产品批发市场股份 有限公司 往来款 158,573,063.54 2 年以内 16.77 792,865.32 151 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额的比 例(%) 坏账准备 期末余额 天津海吉星投资发展有限责任公 司 往来款 146,388,193.57 2 年以内 15.48 731,940.97 桂林海吉星农产品集团有限公司 往来款 66,000,000.00 1 年以内 6.98 330,000.00 深圳市信祥投资发展有限公司 往来款 56,166,347.55 2 年以内 5.94 280,831.74 合计 641,859,325.92 67.88 191,867,359.29 5． 本期末无涉及政府补助的其他应收款 6． 本期未发生因金融资产转移而终止确认的其他应收款 7． 本期末无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债 注释7． 存货 1． 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 127,131.43 -- 127,131.43 76,545.94 -- 76,545.94 库存商品 675,880.53 -- 675,880.53 211,455.44 -- 211,455.44 低 值 易 耗 品 1,154,106.29 360,838.91 793,267.38 1,879,869.73 171,895.91 1,707,973.82 开发成本* 462,866,133.96 -- 462,866,133.96 -- -- -- 开发产品* 45,474,820.38 -- 45,474,820.38 -- -- -- 合计 510,298,072.59 360,838.91 509,937,233.68 2,167,871.11 171,895.91 1,995,975.20 *期末余额中含有资本化的利息金额为 7,559,312.37 元。 2． 存货跌价准备 存货种类 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回 转销 其他 低值易耗品 171,895.91 188,943.00 -- -- -- -- 360,838.91 合计 171,895.91 188,943.00 -- -- -- -- 360,838.91 3． 开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计投资总额 期末余额 期初余额 广西新柳邕农产品 批发市场一期项目 2014/10/1 2017/1/1 600,000,000.00 462,866,133.96 -- 合计 600,000,000.00 462,866,133.96 -- 152 4． 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 静海本部 L 型楼 2015/11/23 -- 52,096,609.79 6,621,789.41 45,474,820.38 合计 -- 52,096,609.79 6,621,789.41 45,474,820.38 注释8． 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税费 62,963,284.05 29,781,916.41 理财产品* 469,485,300.46 364,266,731.15 合计 532,448,584.51 394,048,647.56 *主要为本公司以暂时闲置资金向银行购买的期限在 1 年以内保本收益型银行理财产品， 期末余额为 3.4 亿元；其他主要为公司之子公司深圳市农产品小额贷款有限公司在海吉星金 融网上购买的享有收益权的债权。 注释9． 发放贷款及垫款 项目 期末余额 期初余额 发放贷款 232,782,759.92 143,353,300.19 减：贷款减值准备 9,176,293.27 4,586,608.12 发放贷款净额 223,606,466.65 138,766,692.07 注释10． 可供出售金融资产 1． 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出 售权益 工具 76,224,620.26 26,051,844.26 50,172,776.00 82,070,620.26 24,051,844.26 58,018,776.00 其中： 按成本 计量 76,224,620.26 26,051,844.26 50,172,776.00 82,070,620.26 24,051,844.26 58,018,776.00 合计 76,224,620.26 26,051,844.26 50,172,776.00 82,070,620.26 24,051,844.26 58,018,776.00 2． 期末按成本计量的权益工具 被投资单位 在被投资单 位持股比例 (%)或持有股 数（股） 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市海农食品公司* 52 1,601,372.50 -- -- 1,601,372.50 153 被投资单位 在被投资单 位持股比例 (%)或持有股 数（股） 账面余额 深圳市龙江生猪批发市场* 41 3,120,001.00 -- -- 3,120,001.00 深圳市农产品肉类配送有限 公司* 80 4,470,538.76 -- -- 4,470,538.76 深圳市农产品坂田肉联厂有 限公司* 10 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 常州三井油脂有限公司* 30 13,500,000.00 -- -- 13,500,000.00 广东发展银行 2,751,110 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00 黑龙江龙涤股份有限公司 3,999,800 5,839,708.00 -- -- 5,839,708.00 深圳市合盈实业有限公司** 51 20,400,000.00 -- -- 20,400,000.00 青岛海洋基石创业投资企业 （有限合伙） 3.8 8,759,000.00 -- 2,166,000.00 6,593,000.00 深圳市运通互联股权投资企 业（有限合伙）*** 29.78 6,180,000.00 -- 6,180,000.00 -- 大象创业投资有限公司 6.67 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市农产品丰湖干货特产 城经营管理有限公司 20 200,000.00 -- -- 200,000.00 深圳市绿膳谷农业创新发展 有限公司 5 -- 2,500,000.00 -- 2,500,000.00 合计 82,070,620.26 2,500,000.00 8,346,000.00 76,224,620.26 续： 被投资单位 减值准备 本期现金红利 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 深圳市海农食品公司* 1,601,372.50 -- -- 1,601,372.50 -- 深圳市龙江生猪批发市场* 3,120,001.00 -- -- 3,120,001.00 -- 深圳市农产品肉类配送有限 公司* 4,470,538.76 -- -- 4,470,538.76 -- 深圳市农产品坂田肉联厂有 限公司* -- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 867,257.86 常州三井油脂有限公司* 13,500,000.00 -- -- 13,500,000.00 -- 广东发展银行 -- -- -- -- -- 黑龙江龙涤股份有限公司 1,359,932.00 -- -- 1,359,932.00 -- 深圳市合盈实业有限公司** -- -- -- -- 7,074,667.28 青岛海洋基石创业投资企业 （有限合伙） -- -- -- -- 1,596,000.00 深圳市运通互联股权投资企 业（有限合伙）*** -- -- -- -- -- 大象创业投资有限公司 -- -- -- -- 9,089,756.44 深圳市农产品丰湖干货特产 城经营管理有限公司 -- -- -- -- -- 深圳市绿膳谷农业创新发展 -- -- -- -- -- 154 被投资单位 减值准备 本期现金红利 有限公司 合计 24,051,844.26 2,000,000.00 -- 26,051,844.26 18,627,681.58 *计提减值准备的理由： 深圳市海农食品公司：该公司已于 2007 年被吊销营业执照，公司无可清算资产。 深圳市龙江生猪批发市场：该公司已无实际生产经营，无实际可供分配的资产。 深圳市农产品肉类配送有限公司：该公司已承包给他人经营，目前经营连续亏损，承包 金回收困难。 深圳市农产品坂田肉联厂有限公司：该公司本期被其他股东非法办理了工商注销登记， 虽公司已提起恢复工商登记申请，但预计投资款收回的可能性较小。 常州三井油脂有限公司：该公司已连续多年亏损，财务状况最近几年未能出现好转迹象， 本公司回收其投资的可能性极小。 本公司上述投资对被投资单位不构成控制或共同控制、重大影响，故按照金融工具进行 确认和计量。 **本公司之子公司深圳市布吉海鲜市场有限公司持有该公司 51%股权，但该公司已由其 他方承包经营，本公司在承包期内不能对该公司实施控制，也不对其构成重大影响，故按照 金融工具进行确认和计量。 ***本公司为该合伙企业有限合伙人，不参与合伙事务的经营管理，对其不具有重大影 响，故按照金融工具确认和计量。 3． 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 期初已计提减值金额 24,051,844.26 本年计提 2,000,000.00 其中：从其他综合收益转入 -- 本年减少 -- 期末已计提减值金额 26,051,844.26 155 注释11． 长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少 投资 权益法确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 一．合营企业 深圳市集贸市场有限公司 28,887,073.00 -- -- 3,068,532.90 -- -- (2,600,000.00) -- -- 29,355,605.90 -- 小计 28,887,073.00 -- -- 3,068,532.90 -- -- (2,600,000.00) -- -- 29,355,605.90 -- 二．联营企业 蚌埠海吉星农产品物流有限 公司 83,290,719.09 -- -- (192,894.39) -- -- -- -- -- 83,097,824.70 -- 合肥周谷堆农产品批发市场 股份有限公司 313,289,002.13 -- -- 48,342,723.04 -- -- (6,699,750.00) -- -- 354,931,975.17 -- 溧阳市海吉星农产品物流有 限公司 14,617,581.17 -- -- (37,547.73) -- -- -- -- -- 14,580,033.44 -- 深圳市农产品融资担保有限 公司 61,482,821.00 -- -- 9,369,818.63 -- -- (8,688,000.00) -- -- 62,164,639.63 -- 深圳市农产品基金管理有限 公司 1,407,470.25 -- -- 381,361.76 -- -- -- -- -- 1,788,832.01 -- 深圳市山河设计装饰工程有 限公司 1,210,585.73 -- -- (101,816.78) -- -- -- -- -- 1,108,768.95 -- 深圳市深宝实业股份有限公 司 195,687,617.44 -- -- (6,204,250.00) -- -- -- -- -- 189,483,367.44 -- 深圳市运通资本投资管理有 限公司 2,988,799.70 -- -- 83,497.41 -- -- -- -- -- 3,072,297.11 -- 深圳市中农水产股份有限公 司 13,399,637.33 25,500,000.0 0 -- (4,360,512.41) -- -- -- -- -- 34,539,124.92 -- 156 深圳市中农网股份有限公司 275,058,345.20 -- -- 20,307,146.56 -- (14,146, 013.29) (15,914,810.84) -- (316,546.9 1) 264,988,120.72 -- 深圳市中央大厨房物流配送 有限公司 2,032,412.29 -- -- (2,032,412.29) -- -- -- -- -- -- -- 天津海吉星建设有限公司 20,682,000.93 -- -- (103,495.07) -- -- -- -- (2,113,208 .03) 18,465,297.83 -- 天津海吉星农产品市场管理 有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 天津海吉星投资发展有限公 司 40,636,154.94 -- -- (1,322,180.11) -- -- -- -- -- 39,313,974.83 -- 天津津俊投资发展有限公司 20,753,242.23 10,500,000.0 0 -- (91,548.65) -- -- -- -- -- 31,161,693.58 -- 深圳市信祥投资发展有限公 司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 武汉城市圈海吉星农产品物 流有限公司 121,666,500.56 -- -- (1,148,779.50) -- -- -- -- -- 120,517,721.06 -- 桂林海吉星农产品集团有限 公司 65,154,170.01 -- -- (3,885,914.49) -- -- -- -- -- 61,268,255.52 -- 广西北投星联国际供应链管 理有限公司 46,646,473.81 -- -- 2,005,654.09 -- -- -- -- -- 48,652,127.90 -- 深圳市鲜康达农产品配送股 份有限公司 1,000,000.00 -- (1,000,000.00) 380,000.00 -- -- -- -- -- 380,000.00 -- 北京大红门京深海鲜批发市 场有限公司 46,207,681.45 -- -- 5,628,779.24 -- -- -- -- -- 51,836,460.69 -- 南昌深农冷链物流有限公司 16,532,792.30 -- -- (2,027,253.71) -- 580,370. 07 -- -- -- 15,085,908.66 -- 深圳市益民食品联合有限公 司 13,501,835.69 -- -- (1,594,623.22) -- -- -- -- -- 11,907,212.47 -- 157 深圳市泰美珠宝发展有限公 司 2,599,136.90 -- -- 369,610.36 -- -- -- -- -- 2,968,747.26 -- 云南天露高原果蔬有限公司 7,892,025.09 -- -- (229,352.04) -- -- -- -- -- 7,662,673.05 -- 云南天露包装制品有限公司 -- 3,500,000.00 -- -- -- -- -- -- -- 3,500,000.00 深圳市嘉恒农业科技发展有 限公司 1,570,705.76 1,400,000.00 -- (776,414.49) -- -- -- -- -- 2,194,291.27 -- 上海粮食交易中心批发市场 经营管理股份有限公司 3,207,520.10 -- -- 468,711.76 -- -- -- -- -- 3,676,231.86 -- 广西海吉星冻品市场管理有 限公司 10,757,216.42 17,200,000.0 0 -- (1,090,143.22) -- -- -- -- -- 26,867,073.20 -- 深圳市海吉星环保有限责任 公司 4,179,706.56 -- -- (374,527.45) -- -- -- -- -- 3,805,179.11 -- 上海星丰泰果业有限公司 336,714.62 5,050,000.00 -- 737,231.67 -- -- -- -- -- 6,123,946.29 -- 深圳市中农数据有限公司 3,345,442.38 -- -- 771,804.85 -- -- -- -- -- 4,117,247.23 -- 云南普洱茶交易中心股份有 限公司 -- 3,750,000.00 -- (973,738.40) -- -- -- -- -- 2,776,261.60 小计 1,391,134,311.08 66,900,000.0 0 (1,000,000.00) 62,298,935.42 -- (13,565, 643.22) (31,302,560.84) -- (2,429,754 .94) 1,472,035,287.50 -- 合计 1,420,021,384.08 66,900,000.0 0 (1,000,000.00) 65,367,468.32 -- (13,565, 643.22) (33,902,560.84) -- (2,429,754 .94) 1,501,390,893.40 -- 158 注释12． 投资性房地产 1． 投资性房地产情况 项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 1,118,512,050.22 -- 1,118,512,050.22 2． 本期增加金额 1,991,204,394.66 80,979,701.53 2,072,184,096.19 购置 411,385,767.00 -- 411,385,767.00 固定资产/无形资产转入 1,033,648,754.48 80,979,701.53 1,114,628,456.01 在建工程转入 546,169,873.18 -- 546,169,873.18 3． 本期减少金额 20,743,675.08 -- 20,743,675.08 处置 18,401,408.19 -- 18,401,408.19 转至固定资产 2,342,266.89 -- 2,342,266.89 4． 期末余额 3,088,972,769.80 80,979,701.53 3,169,952,471.33 二. 累计折旧（摊销） 1． 期初余额 267,261,249.49 -- 267,261,249.49 2． 本期增加金额 127,066,457.34 9,372,946.75 136,439,404.09 计提或摊销 52,451,243.67 436,564.53 52,887,808.20 其他转入 74,615,213.67 8,936,382.22 83,551,595.89 3． 本期减少金额 3,310,003.87 -- 3,310,003.87 处置 3,310,003.87 -- 3,310,003.87 转至固定资产 -- -- -- 4． 期末余额 391,017,702.96 9,372,946.75 400,390,649.71 三. 减值准备 1． 期初余额 -- -- -- 2． 本期增加金额 -- -- -- 3． 本期减少金额 -- -- -- 4． 期末余额 -- -- -- 四. 账面价值 1． 期末账面价值 2,697,955,066.84 71,606,754.78 2,769,561,821.62 2． 期初账面价值 851,250,800.73 -- 851,250,800.73 2． 未办妥产权证书的投资性房地产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 平湖物流园一期工程 804,740,811.91 未完成竣工决算 深圳湾科技园 2 栋 C 座房产 406,174,880.60 正在办理中 广西海吉星交易市场 314,525,560.67 未完成竣工决算 159 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 南昌批发市场二期商铺 294,612,379.96 未完成竣工决算 沈阳公司标准化厂房、冷库 198,931,692.58 正在办理中 西安批发市场 120,264,808.70 未完成相关手续 平湖冷库物流楼 100,943,404.96 未完成竣工决算 平湖物流园土地使用权 50,833,703.95 相关部门要求直接办理房地产证 南昌批发市场一期房产 35,420,054.79 待销售后，直接办证给买方 九江水产区楼宇及附属建筑 18,867,533.97 待销售后，直接办证给买方 长沙马王堆一期市场 9,497,127.68 正在办理中 合计 2,354,811,959.77 3． 期末投资性房地产所有权受限制情况见本附注注释 54 说明。 160 注释13． 固定资产 1． 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 其他构筑物 自有房屋装修 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 3,223,295,627.93 159,134,402.75 45,316,631.69 118,028,464.13 42,242,677.62 127,278,899.54 94,463,214.27 3,809,759,917.93 2． 本期增加金额 614,701,905.40 416,191,942.60 376,316.68 42,904,977.02 14,018,984.53 78,375,057.33 7,104,266.74 1,173,673,450.30 购置 -- -- -- 29,745,002.95 9,780,893.54 21,275,525.36 5,342,293.84 66,143,715.69 在建工程转入 612,359,638.51 187,766,922.91 376,316.68 -- -- 43,480,074.11 -- 843,982,952.21 其他转入 2,342,266.89 228,425,019.69 -- 13,159,974.07 4,238,090.99 13,619,457.86 1,761,972.90 263,546,782.40 3． 本期减少金额 1,293,573,725.63 35,691,766.28 -- 279,614.87 4,606,185.85 4,264,872.81 2,164,214.56 1,340,580,380.00 处置或报废 27,568,611.04 6,843,610.88 -- 279,614.87 4,606,185.85 4,264,872.81 2,164,214.56 45,727,110.01 转至投资性房地产 1,004,800,599.08 28,848,155.40 -- -- -- -- -- 1,033,648,754.48 其他转出 261,204,515.51 -- -- -- -- -- -- 261,204,515.51 4． 期末余额 2,544,423,807.70 539,634,579.07 45,692,948.37 160,653,826.28 51,655,476.30 201,389,084.06 99,403,266.45 3,642,852,988.23 二. 累计折旧 1． 期初余额 473,716,532.29 48,237,602.83 25,365,607.04 39,855,593.44 18,806,418.05 53,730,304.65 57,776,398.84 717,488,457.14 2． 本期增加金额 85,291,632.99 40,555,295.58 3,118,756.18 13,443,635.15 7,699,165.66 27,742,423.67 10,999,830.18 188,850,739.41 计提 85,291,632.99 20,621,792.52 3,118,756.18 12,285,865.55 7,322,792.08 26,656,725.73 10,830,640.06 166,128,205.11 其他转入 -- 19,933,503.06 -- 1,157,769.60 376,373.58 1,085,697.94 169,190.12 22,722,534.30 3． 本期减少金额 104,284,119.87 4,668,545.37 -- 148,423.45 3,465,079.45 3,260,431.24 1,720,829.94 117,547,429.32 处置或报废 8,694,692.55 2,920,224.72 -- 148,423.45 3,465,079.45 3,260,431.24 1,720,829.94 20,209,681.35 转至投资性房地产 72,866,893.02 1,748,320.65 -- -- -- -- -- 74,615,213.67 161 项目 房屋及建筑物 其他构筑物 自有房屋装修 机器设备 运输设备 电子设备 办公及其他设备 合计 其他转出 22,722,534.30 -- -- -- -- -- -- 22,722,534.30 4． 期末余额 454,724,045.41 84,124,353.04 28,484,363.22 53,150,805.14 23,040,504.26 78,212,297.08 67,055,399.08 788,791,767.23 三. 减值准备 1． 期初余额 9,276,054.38 -- -- 2,168,569.40 -- -- 2,212,909.22 13,657,533.00 2． 本期增加金额 -- -- -- -- -- -- -- -- 3． 本期减少金额 -- -- -- -- -- -- -- -- 4． 期末余额 9,276,054.38 -- -- 2,168,569.40 -- -- 2,212,909.22 13,657,533.00 四. 账面价值 1． 期末账面价值 2,080,423,707.91 455,510,226.03 17,208,585.15 105,334,451.74 28,614,972.04 123,176,786.98 30,134,958.15 2,840,403,688.00 2． 期初账面价值 2,740,303,041.26 110,896,799.92 19,951,024.65 76,004,301.29 23,436,259.57 73,548,594.89 34,473,906.21 3,078,613,927.79 162 2． 期末无重大固定资产暂时闲置的情况 3． 期末无通过融资租赁租入的固定资产 4． 期末未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 长春一期物业 318,129,300.02 未完成竣工决算 天津海吉星一期展厅、冷库及部分 交易大厅 301,906,420.06 未完成竣工决算 深圳福田市场交易区 227,412,634.25 历史遗留，尚未办理产权证 成都农批二期市场 173,898,310.08 正在决算中 宁夏 1-16#大棚 135,394,622.90 未完成竣工决算 惠州农博会展厅、水果交易区 92,698,092.30 未完成竣工决算 九江琵琶湖市场 82,230,441.78 待销售后，直接办证给买方 成都农批一期交易区 66,100,726.41 未完成竣工决算 益田等物业 52,078,846.18 历史遗留，预计无法办妥 广西海吉星交易市场 49,491,896.42 未完成竣工决算 广西新柳邕 2#冷库 39,071,370.08 未完成竣工决算 南山农批新市场、新市场交易大棚 38,417,625.05 未完成相关手续 宁夏办公楼、蔬菜大棚 30,020,153.94 未完成变更登记 果菜物业（含宿舍、仓库、广场等） 19,890,836.01 历史遗留，预计无法办妥 南昌农批办公楼及结算中心大楼 13,520,534.99 未完成相关手续 九江综合办公楼 7,712,361.86 未完成相关手续 沈阳公司办公楼 5,395,009.61 正在办理中，预计 2016 年办理完成 海吉星置地公司坪山物业 4,916,290.36 分立而来，尚未办妥变更登记 广西新柳邕招商大厅 3,975,248.63 未完成竣工决算 南昌农批商务酒店大楼 2,132,117.52 未完成相关手续 海吉星置地公司南头大楼（丽纺大 厦） 1,250,557.80 历史遗留，预计无法办妥 长沙马王堆一期市场 1,114,308.82 正在办理中，预计 2016 年办理完成 合计 1,666,757,705.07 5． 期末固定资产所有权受限制情况详见本附注注释 54 说明 163 注释14． 在建工程 1． 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天津海吉星市场建设 754,699,392.95 - 754,699,392.95 834,871,689.62 -- 834,871,689.62 成都二期工程 238,087.33 - 238,087.33 178,208,186.88 -- 178,208,186.88 长春市场工程 64,017,617.26 - 64,017,617.26 -- -- -- 广西新柳邕市场项目 1,039,505.00 - 1,039,505.00 129,679,345.72 -- 129,679,345.72 长沙市场工程 300,150,008.61 300,150,008.61 22,835,904.30 -- 22,835,904.30 武汉东海吉星农产品物流园工 程 14,726,229.59 - 14,726,229.59 4,576,411.11 - 4,576,411.11 沈阳海吉星一期工程 41,509,126.70 - 41,509,126.70 117,561,356.51 -- 117,561,356.51 平湖物流园 3#楼 189,599,843.44 - 189,599,843.44 19,604,689.89 -- 19,604,689.89 平湖物流园二期 - - - 10,700,854.23 -- 10,700,854.23 平湖物流园工程 203,585,641.51 - 203,585,641.51 353,902,190.81 -- 353,902,190.81 惠州海吉星工程 10,188,348.36 - 10,188,348.36 6,276,109.04 -- 6,276,109.04 广西海吉星农产品物流园 17,855,465.21 - 17,855,465.21 72,142,819.02 -- 72,142,819.02 西安配送及交易中心工程 1,133,308.02 - 1,133,308.02 2,070,441.81 -- 2,070,441.81 南方物流一期工程 9,951,438.58 - 9,951,438.58 6,034,165.12 -- 6,034,165.12 云南东盟国际物流园 52,038,723.88 - 52,038,723.88 44,767,191.93 -- 44,767,191.93 九江市场工程 11,119,618.14 - 11,119,618.14 5,002,047.27 -- 5,002,047.27 南昌市场二期 - - - 129,397,146.72 -- 129,397,146.72 164 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 上海农批市场二期工程 220,950,034.80 - 220,950,034.80 154,145,032.20 -- 154,145,032.20 上海农批市场综合改造 5,889,716.48 - 5,889,716.48 8,649,258.46 -- 8,649,258.46 果菜基本农田改造工程 - - 3,964,713.28 -- 3,964,713.28 福田市场改造工程 739,498.61 373,994.38 365,504.23 1,008,020.36 373,994.38 634,025.98 南山新家禽市场项目 4,278,200.18 1,862,374.13 2,415,826.05 4,278,200.18 1,862,374.13 2,415,826.05 宁夏海吉星物流园一期 7,930,685.20 - 7,930,685.20 - - - 其他 9,409,082.86 - 9,409,082.86 3,594,255.21 - 3,594,255.21 合计 1,921,049,572.71 2,236,368.51 1,918,813,204.20 2,113,270,029.67 2,236,368.51 2,111,033,661.16 2． 重要在建工程项目本期变动情况 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产/投资性房地产 本期其他减少* 期末余额 天津海吉星市场建设 834,871,689.62 342,462,033.24 369,162,966.52 53,471,363.39 754,699,392.95 成都二期工程 178,208,186.88 13,594,720.19 191,504,322.07 60,497.67 238,087.33 长春市场工程 -- 64,017,617.26 -- -- 64,017,617.26 广西新柳邕市场项目 129,679,345.72 78,291,291.02 77,523,211.02 129,407,920.72 1,039,505.00 长沙市场工程 22,835,904.30 277,314,104.31 -- -- 300,150,008.61 武汉东海吉星农产品物流园工程 4,576,411.11 10,149,818.48 -- -- 14,726,229.59 沈阳海吉星一期工程 117,561,356.51 32,722,839.65 108,775,069.46 -- 41,509,126.70 平湖物流园 3#楼 19,604,689.89 169,995,153.55 -- -- 189,599,843.44 平湖物流园配套工程 353,902,190.81 176,671,820.97 326,988,370.27 -- 203,585,641.51 广西海吉星农产品物流园 72,142,819.02 61,008,913.02 115,296,266.83 -- 17,855,465.21 165 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产/投资性房地产 本期其他减少* 期末余额 云南东盟国际物流园 44,767,191.93 7,271,531.95 -- -- 52,038,723.88 九江市场工程 5,002,047.27 10,291,357.05 3,047,357.09 1,126,429.09 11,119,618.14 南昌市场二期 129,397,146.72 68,458,115.41 197,855,262.13 -- -- 上海农批市场二期工程 154,145,032.20 66,805,002.60 -- -- 220,950,034.80 宁夏海吉星物流园一期 -- 7,930,685.20 -- -- 7,930,685.20 合计 2,066,694,011.98 1,386,985,003.90 1,390,152,825.39 184,066,210.87 1,879,459,979.62 续： 工程项目名称 预算数 (万元) 工程投入占预算 比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金 额 本期利息资本 化率 资金来源 天津海吉星市场建设 221,145.00 51.85% 64.68% 72,690,791.74 27,187,666.60 7.04% 自有资金、募集资金、 外部借款 成都二期工程 19,395.00 101.50% 100.00% 1,511,777.87 1,163,555.52 5.82% 自有资金、外部借款 长春市场工程 72,402.00 57.87% 67.56% 1,106,244.21 1,106,244.21 5.08% 自有资金、外部借款 广西新柳邕市场项目 100,000.00 41.94% 46.60% 8,546,845.16 7,827,537.96 6.19% 外部借款 长沙市场工程 69,383.00 43.26% 43.00% 4,877,657.83 4,877,657.83 5.71% 外部借款 武汉东海吉星农产品物流园工程 2,785.00 52.88% 90.00% -- -- -- 自有资金 沈阳海吉星市场一期工程 47,200.00 51.64% 71.62% 16,188,197.18 1,414,880.00 7.68% 自有资金、外部借款 平湖物流园 3#楼 21,792.75 87.00% 87.00% 18,959.98 -- -- 自有资金 平湖物流园配套工程 49,947.89 89.36% 95.93% 44,631.00 -- -- 自有资金 广西海吉星农产品物流园 116,030.66 59.00% 59.00% 24,752,096.94 1,090,666.91 5.50% 自有资金、外部借款、 166 工程项目名称 预算数 (万元) 工程投入占预算 比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金 额 本期利息资本 化率 资金来源 募集资金 云南东盟国际物流园 98,275.00 5.30% 5.30% -- -- -- 自有资金 九江市场工程 13,000.00 95.00% 95.00% 3,202,982.75 -- -- 自有资金、外部借款 南昌市场二期 41,000.00 98.27% 100.00% 9,787,534.69 912,584.58 6.27% 自有资金、外部借款 上海农批市场二期工程 34,320.00 64.00% 64.00% -- -- -- 自有资金 宁夏海吉星物流园一期 1,190.00 66.64% 48.00% -- -- -- 自有资金 合计 142,727,719.35 45,580,793.61 * 本期其他减少主要为结转至存货。 167 注释15． 固定资产清理 项目 期末余额 期初余额 布吉市场搬迁固定资产清理 274,880,037.15 259,762,737.12 合计 274,880,037.15 259,762,737.12 固定资产清理的说明： 根据深圳市旧城改造及城市更新规划，本公司布吉农产品批发市场已整体搬迁至深圳市 平湖国际农产品物流园，处于处置状态的固定资产不再用于生产商品、提供劳务、出租或经 营管理，不再符合固定资产的定义，应予终止确认。本期公司根据已解除租赁协议商铺面积 比例结转相应的固定资产净值至固定资产清理列示。 固定资产清理本期增加人民币 15,117,300.03 元，主要为达到处置状态的固定资产净值 结转至本项目及清理过程发生的清理费用。 截至资产负债表日，尚有少量租户未与公司达成一致意向，整个市场的清理工作尚未完 成。 168 注释16． 无形资产 1． 无形资产情况 项目 商标权 土地使用权 软件 市场经营权 其他 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 2,612,392.45 3,182,945,321.82 15,131,966.19 7,324,657.56 4,466,270.64 3,212,480,608.66 2． 本期增加金额 222,300.00 362,605,139.17 2,988,218.12 -- 933,313.63 366,748,970.92 购置 222,300.00 362,605,139.17 2,988,218.12 -- 6,745.00 365,822,402.29 内部研发 -- -- -- -- 926,568.63 926,568.63 3． 本期减少金额 -- 239,112,725.77 40,628.00 -- -- 239,153,353.77 处置 -- 6,756,227.96 40,628.00 -- -- 6,796,855.96 转至投资性房地产 -- 80,979,701.53 -- -- -- 80,979,701.53 转至存货 -- 151,376,796.28 -- -- -- 151,376,796.28 4． 期末余额 2,834,692.45 3,306,437,735.22 18,079,556.31 7,324,657.56 5,399,584.27 3,340,076,225.81 二. 累计摊销 1． 期初余额 1,726,937.35 312,546,430.31 4,732,113.39 1,314,682.11 1,478,111.55 321,798,274.71 2． 本期增加金额 133,690.40 78,012,073.84 3,843,310.60 187,811.73 269,422.79 82,446,309.36 计提 133,690.40 78,012,073.84 3,843,310.60 187,811.73 269,422.79 82,446,309.36 3． 本期减少金额 -- 21,580,039.66 40,628.00 -- -- 21,620,667.66 处置 -- 1,403,663.08 40,628.00 -- -- 1,444,291.08 转至投资性房地产 -- 8,936,382.22 -- -- -- 8,936,382.22 转至存货 -- 11,239,994.36 -- -- -- 11,239,994.36 4． 期末余额 1,860,627.75 368,978,464.49 8,534,795.99 1,502,493.84 1,747,534.34 382,623,916.41 169 项目 商标权 土地使用权 软件 市场经营权 其他 合计 三. 减值准备 1． 期初余额 -- -- -- -- -- -- 2． 本期增加金额 -- -- -- -- -- -- 3． 本期减少金额 -- -- -- -- -- -- 4． 期末余额 -- -- -- -- -- -- 四. 账面价值 1． 期末账面价值 974,064.70 2,937,459,270.73 9,544,760.32 5,822,163.72 3,652,049.93 2,957,452,309.40 2． 期初账面价值 885,455.10 2,870,398,891.51 10,399,852.80 6,009,975.45 2,988,159.09 2,890,682,333.95 2． 未办妥产权证书的土地使用权情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 平湖物流园土地使用权 127,158,906.94 相关部门要求直接办理房地产证 天津海吉星二期用地 83,089,560.56 正在办理中，预计 2016 年办理完成 海吉星置地坪山部分土地使用权 5,191,541.15 分立而来，尚未办妥变更登记 合计 215,440,008.65 3． 期末无形资产使用权受限制情况详见本附注注释 54 说明。 170 注释17． 开发支出 项目 期初余额 本期增加 本期转出数 期末余额 内部开发支出 其他 计入当期损益 确认为无形资产 农残快筛自动化液 体工作站 797,797.63 -- -- -- 797,797.63 -- 改良的 QuEChERS 方 法快速检测多种类 基质中的农药多残 留的研究 127,121.00 1,650.00 -- -- 128,771.00 -- 合计 924,918.63 1,650.00 -- -- 926,568.63 -- 注释18． 商誉 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 南宁银通典当有限公司 920,439.95 -- -- 920,439.95 深圳市南山农产品批发配送有限公司 4,938,560.00 -- -- 4,938,560.00 深圳市南方农产品物流有限公司 2,249,483.57 -- -- 2,249,483.57 天津海吉星农产品物流有限公司 679,344.97 -- -- 679,344.97 上海海吉星马克市场管理有限公司 311,589.42 -- -- 311,589.42 合计 9,099,417.91 -- -- 9,099,417.91 2015 年 12 月 31 日，本公司对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合 并的协同效益中受益的资产组，预计资产组未来的现金流量，利用市场借款利率作适当调整 后的折现率，对资产组未来现金流量在合理预计期限内加以折现。测试结果表明，包含商誉 的资产组的可收回金额高于其账面净值，故未对其计提减值准备。 注释19． 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 固定资产改良支出 30,735,560.00 23,638,781.49 7,683,890.00 46,690,451.49 办公室装修费 3,523,389.71 2,429,940.61 2,046,957.41 3,906,372.91 摊位租赁费 57,220,938.88 24,550,228.69 3,178,941.05 78,592,226.52 其他 7,197,111.48 16,974,051.89 4,314,778.57 19,856,384.80 合计 98,677,000.07 67,593,002.68 17,224,567.03 149,045,435.72 注释20． 递延所得税资产和递延所得税负债 1． 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 171 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 79,084,413.24 19,771,103.31 78,843,478.36 19,710,869.59 已付购地滞纳金* 8,649,352.96 2,162,338.24 8,963,874.88 2,240,968.72 可抵扣亏损 397,226,284.76 99,306,571.19 386,729,148.40 96,682,287.10 递延收益 11,717,888.24 2,929,472.06 10,472,131.60 2,618,032.90 广告费 299,390.56 74,847.64 3,615,089.88 903,772.47 折旧费 798,180.28 199,545.07 798,180.28 199,545.07 预计负债 - - 3,107,000.00 776,750.00 合计 497,775,510.04 124,443,877.51 492,528,903.40 123,132,225.85 *系主管税务局不允许企业一次性税前扣除，同意按土地使用年限 30 年内摊销进行税前 扣除。 2． 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 股权投资收益 34,122,572.08 8,530,643.02 34,122,572.08 8,530,643.02 加速折旧差异 427,751.00 106,937.75 -- -- 合计 34,550,323.08 8,637,580.77 34,122,572.08 8,530,643.02 3． 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 104,958,768.66 97,701,665.83 可抵扣亏损 550,102,629.81 289,068,649.69 合计 655,061,398.47 386,770,315.52 由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此该部分可抵扣暂时性差异和 可抵扣亏损未确认为递延所得税资产。未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到 期。 项目 期末余额 期初余额 备注 2016 年 1,733,688.31 1,733,688.31 2017 年 4,089,347.22 4,089,347.22 2018 年 33,849,902.97 33,849,902.97 2019 年 246,379,049.63 246,379,049.63 2020 年 264,050,641.68 -- * 合计 550,102,629.81 286,051,988.13 *主要系子公司长春海吉星农产品物流有限公司及深圳市南方农产品物流有限公司本期 172 亏损较大所致。 注释21． 其他非流动资产 项目 内容 期末余额 期初余额 预付购地款 92,883,203.44 191,295,030.99 其中：广西海吉星二期用地 根据土地出让合同预付地价 -- 25,792,064.85 长春海吉星二期用地 根据土地出让合同预付地价 2,301,105.00 2,301,105.00 天津海吉星物流园二期用地 预付耕地占用税 3,432,330.30 -- 长沙物流中心一期用地 根据土地出让合同预付地价 -- 157,235,804.00 长沙物流中心二期用地 根据土地出让合同预付地价 81,183,711.00 -- 天津韩家墅用地 预付土地相关支出 5,966,057.14 5,966,057.14 预付工程款 23,018,360.11 18,126,287.62 其中：新柳邕农产品批发市场项目 根据合同约定预付工程款 7,049,556.02 -- 天津物流园一期工程 根据合同约定预付工程款 886,466.05 17,273,173.57 长沙物流中心建设项目 根据合同约定预付工程款 12,899,900.00 -- 其他预付工程设备款 根据合同约定预付工程设备 款 2,182,438.04 853,114.05 预付购房款 11,897,549.00 3,806,816.00 其中：福田区企业人才住房 根据政府通知书预付房款 3,345,813.00 3,806,816.00 海吉星投资公司购房款 根据购房合同约定预付购房 款 8,551,736.00 -- 预付委托经营款 128,962,420.48 -- 其中：预付给天津市北辰区青光镇韩 家墅村农工商联合公司委托经营款 预付委托经营款，以以后年度 代收的租金相抵 128,962,420.48* -- 预付合作经营款 20,000,000.00 -- 其中：预付给云南天露高原果蔬有限 公司合作经营款 预付合作经营款，以以后年度 采购蔬菜的款项相抵 20,000,000.00 -- 预付拆迁安置租金的补偿款 254,736.43 -- 合计 277,016,269.46 213,228,134.61 *本期增加系从预付款项重分类至本项目所致，详见附注六、注释 3 说明。 注释22． 短期借款 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款* 39,400,000.00 129,600,000.00 信用借款 4,220,000,000.00 2,650,000,000.00 合计 4,259,400,000.00 2,779,600,000.00 173 *期末余额均系集团合并范围内公司之间相互提供担保向银行借入的款项。 本报告期末无逾期借款情况。 注释23． 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付工程款* 724,064,177.40 244,479,732.92 应付设备款 4,038,395.46 2,385,203.20 其他 34,950,223.85 55,988,670.64 合计 763,052,796.71 302,853,606.76 *本期增加主要系总部及子公司天津海吉星农产品物流有限公司、长沙马王堆农产品股 份有限公司工程建设增加所致。 账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 四川省源泰建设工程有限公司 37,924,684.96 工程未结算 江西建工第二建筑有限责任公司 19,661,183.69 工程质保金 银川三建工程有限责任公司 13,705,478.59 未到结算期 吴忠市宏广建筑工程有限公司 8,175,510.37 未到结算期 惠州市国土局 4,536,942.00 合同未履行完毕 江西中恒建设集团有限公司 2,753,409.10 工程未结算 江西省启航建筑工程有限公司 2,715,007.47 工程未结算 天津振邦锦业建筑门窗工程安装有限公司 2,391,871.00 未到结算期 广西华南建设集团有限公司 2,274,691.85 未到结算期 中国建筑第六工程局第五建筑工程公司 2,250,000.00 工程未结算 四川内江东亚建筑工程有限公司 1,241,262.99 工程保证金 金中天集团建设有限公司 1,176,339.11 合同未履行完毕 合计 98,806,381.13 注释24． 预收款项 1． 预收款项情况 项目 期末余额 期初余额 预收租金 269,303,138.39 445,195,517.96 预收货款 153,451,147.47 87,028,536.28 其他预收款 29,026,072.37 33,880,391.80 合计 451,780,358.23 566,104,446.04 2． 期末无账龄超过一年的重要预收款项 174 注释25． 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 93,557,105.59 480,240,150.79 455,993,903.82 117,803,352.56 离职后福利-设定提存计划 2,300,832.18 34,575,752.33 33,953,754.00 2,922,830.51 辞退福利 344,960.00 1,366,624.57 1,088,924.57 622,660.00 其他 3,985.00 92,949.01 87,867.41 9,066.60 合计 96,206,882.77 516,275,476.70 491,124,449.80 121,357,909.67 2． 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 90,385,095.15 397,604,605.30 373,432,796.71 114,556,903.74 职工福利费 - 37,937,143.44 37,937,143.44 - 社会保险费 275,676.48 13,846,735.67 13,929,628.46 192,783.69 其中：基本医疗保险费 242,355.02 12,022,102.43 12,158,459.97 105,997.48 工伤保险费 5,814.93 774,283.15 720,424.90 59,673.18 生育保险费 27,506.53 1,050,350.09 1,050,743.59 27,113.03 住房公积金 339,731.01 23,124,302.52 23,131,001.15 333,032.38 工会经费和职工教育经费 2,556,602.95 7,727,363.86 7,563,334.06 2,720,632.75 合计 93,557,105.59 480,240,150.79 455,993,903.82 117,803,352.56 3． 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,123,377.89 28,802,553.93 28,245,152.87 1,680,778.95 失业保险费 (17,889.05) 1,985,953.99 1,930,086.46 37,978.48 企业年金缴费 1,195,343.34 3,787,244.41 3,778,514.67 1,204,073.08 合计 2,300,832.18 34,575,752.33 33,953,754.00 2,922,830.51 4． 应付职工薪酬其他说明 截止 2015 年 12 月 31 日，应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。 期末应付职工薪酬余额主要为 2015 年 12 月预提工资以及所属年度的绩效奖金。 注释26． 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 363,534.35 288,727.98 营业税 7,991,307.20 9,449,072.04 城市维护建设税 531,774.39 471,204.15 175 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 43,910,146.87 57,484,760.53 房产税 2,822,269.16 1,987,076.96 土地增值税 898,451.79 2,593,000.12 土地使用税 3,279,003.27 1,761,177.82 个人所得税 4,229,340.75 3,578,557.85 教育费附加 233,696.07 198,058.28 地方教育费附加 147,413.82 151,166.99 防洪、堤围费 297,079.89 6,965.71 其他 662,798.35 1,306,185.93 合计 65,366,815.91 79,275,954.36 注释27． 应付利息 项目 期末余额 期初余额 长期借款利息 610,309.57 330,733.34 短期融资券利息 -- 17,893,333.34 合计 610,309.57 18,224,066.68 注释28． 应付股利 项目 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因 江西农药厂 191,163.20 4,787,129.60 暂未结算 长沙市商业网点建设管理办公室 1,820,000.00 1,820,000.00 暂未结算 湖南同超控股有限公司 5,883,000.00 5,883,000.00 暂未结算 合计 7,894,163.20 12,490,129.60 注释29． 其他应付款 1． 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 458,462,216.19 351,736,702.36 往来款 246,287,194.37 107,786,457.95 工程款 7,336,732.68 77,820,383.50 其他 80,938,867.65 56,104,594.42 合计 793,025,010.89 593,448,138.23 2． 账龄超过一年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 平湖海吉星经营户押金 114,847,947.54 档位押金，业务未完结 176 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商联合公司 31,675,000.08 未到结算期 成都市场经营户押金 21,869,178.20 档位押金，业务未完结 上海市场经营户押金 15,247,671.86 档位押金，业务未完结 天津海吉星市场商户保证金 10,650,404.45 商户保证金 福田农批市场经营户押金 9,751,034.41 档位押金，业务未完结 广西海吉星经营户押金 9,632,554.61 档位押金，业务未完结 长沙市场经营户押金 8,421,086.16 档位押金，业务未完结 惠州海吉星经营户押金 8,247,957.90 档位押金，业务未完结 西安摩尔市场经营户押金 7,079,621.00 档位押金，业务未完结 合计 237,422,456.21 注释30． 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 588,250,000.00 144,000,000.00 合计 588,250,000.00 144,000,000.00 期末一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的情况。 注释31． 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 短期融资券 -- 1,000,000,000.00 卖出回购金融资产款* 51,754,358.42 26,021,604.84 贷款损失准备金** 4,574,028.06 2,528,225.41 合计 56,328,386.48 1,028,549,830.25 *系子公司深圳市小额贷款有限公司将对外发放的贷款债权在海吉星金融网上转让，将 获得的债权转让款计入本项目所致。根据转让协议约定，受让人获得债权，与转让方共享债 权收益，同时转让方需在贷款到期前从受让方回购债权，因此转让的债权不符合终止确认条 件，转让所得计入本公司负债。 **系子公司深圳市小额贷款有限公司根据经营管理方案，对本期贷款余额按照五级分类 标准划分后，对处于“正常”等级的贷款余额按照 1%的比例计提一般风险准备。 注释32． 长期借款 1． 长期借款分类 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 483,670,000.00 527,500,000.00 177 借款类别 期末余额 期初余额 保证借款 175,500,000.00 186,250,000.00 信用借款 712,926,158.33 342,926,158.33 合计 1,372,096,158.33 1,056,676,158.33 2． 本期末无因逾期借款获得展期形成的长期借款。 3． 主要抵押借款情况详见本附注注释 54 说明。 4． 期末保证借款余额均系集团合并范围内公司之间相互提供担保向银行借入的款项。 注释33． 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 退休人员补贴* 1,563,223.54 1,563,223.54 店面押金 8,064,608.20 8,061,035.20 拆迁补偿款** 5,983,372.73 5,983,372.73 弥补亏损款*** 1,578,510.00 1,578,510.00 合计 17,189,714.47 17,186,141.47 *系子公司西安摩尔农产品有限责任公司改制时的职工补偿金。 **系确认布吉冷库拆迁损益时预估的清退承租户补偿款。 ***2014 年 9 月 4 日，深圳市农产品股份有限公司、广西北部湾投资集团有限公司、深圳星联国际供 应链管理有限公司、南宁市星融投资咨询有限公司及广西星联国际供应链管理有限公司签订增资协议书， 其中各出资方约定，就广西星联国际供应链管理有限公司实收资本与净资产评估值之间的差额 175.39 万元， 由深圳星联国际供应链管理有限公司、南宁市星融投资咨询有限公司按增资前持股比例补足，其中深圳星 联国际供应链管理有限公司应补 1,578,510.00 元，从公司未来享有的分红款中扣除，若分红款不足抵扣， 则应于 2017 年 6 月 30 日之前补足。公司将该笔负债计入长期应付款。 注释34． 专项应付款 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 南昌农产品物流中心冷链项 目扩建 3,500,000.00 -- -- 3,500,000.00 资本性投入 南山农批国债扶持资金 517,069.00 -- -- 517,069.00 资本性投入 南山农批物流扶持资金 2,000,000.00 -- -- 2,000,000.00 资本性投入 天津海吉星物流园公共信息 平台项目补贴 2,500,000.00 -- -- 2,500,000.00 资本性投入 冷链物流项目 8,700,000.00 300,000.00 -- 9,000,000.00 资本性投入 西安摩尔财政局预算拨款 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00 资本性投入 西安摩尔流通体系建设资金 2,600,000.00 -- -- 2,600,000.00 资本性投入 178 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 西安摩尔项目信息系统和检 测检验系统建设项目资金 3,500,000.00 -- -- 3,500,000.00 资本性投入 其他 -- 40,000.00 15,000.00 25,000.00 专项拨款 合计 30,317,069.00 340,000.00 15,000.00 30,642,069.00 注释35． 预计负债 项目 期末余额 期初余额 变动原因 诉讼赔偿 -- 3,107,000.00 * 合计 -- 3,107,000.00 *2014 年，公司之子公司深圳市果菜贸易有限公司与深圳市深港通果菜运输有限公司、 深圳市福荫食品集团有限公司因增资协议发生纠纷，深圳市福荫食品集团有限公司提起仲裁 请求，2014 年底，公司就最可能支付的赔偿款进行预估，计提预计负债。本期起诉方深圳 市福荫食品集团有限公司撤诉，公司冲回预计负债。 注释36． 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 与资产相关政府补 助 405,701,217.89 44,098,975.15 23,215,033.47 426,585,159.57 见下表 与收益相关政府补 助 35,697,761.40 35,600,000.00 48,354,728.09 22,943,033.31 见下表 递延租金 461,160,767.52 922,060,410.85 321,648,802.76 1,061,572,375.61 * 合计 902,559,746.81 1,001,759,386.00 393,218,564.32 1,511,100,568.49 *系收取的批发市场长期租金，按租赁期限平均计入营业收入，本期递延租金增加较大 主要系批发市场收取商户长期租金增加所致。 179 与政府补助相关的递延收益 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 期末余额 与资产相关/与收益相 关 长春海吉星物流园土地差价补偿 155,651,977.96 -- 3,279,629.88 152,372,348.08 与资产相关 平湖物流园场平工程补助款 130,458,440.77 -- 3,124,753.08 127,333,687.69 与资产相关 果菜农田改造补助款 14,372,837.47 6,434,500.15 2,854,016.32 17,953,321.30 与资产相关 商务局贴息拨款 -- 30,000,000.00 14,020,000.00 15,980,000.00 与收益相关 沈阳市场农业专项扶持基金 12,535,435.32 -- 311,014.49 12,224,420.83 与资产相关 南昌农产品中央试点中央补助资金 8,660,810.84 -- 239,189.20 8,421,621.64 与资产相关 长沙农产品现代流通综合试点项目 5,810,000.00 2,490,000.00 -- 8,300,000.00 与资产相关 长春南菜北运项目建设扶持资金 -- 6,000,000.00 43,795.62 5,956,204.38 与资产相关 成都市场商务部肉菜追溯体系改造项目、肉菜交易 系统建设项目资金 6,389,520.00 -- 817,440.00 5,572,080.00 与资产相关 沈阳市场服务业引导资金 4,664,351.77 -- 106,888.92 4,557,462.85 与资产相关 惠州南菜北运产区建设工程项目扶持资金 -- 4,500,000.00 -- 4,500,000.00 与资产相关 成都市场市场建设工程扶持资金 4,555,003.02 -- 178,333.36 4,376,669.66 与资产相关 冷库（跨区域、反季节蔬菜产销）项目补助 -- 4,000,000.00 400,000.00 3,600,000.00 与资产相关 长沙信息系统和检验系统建设项目资金 3,500,000.00 -- -- 3,500,000.00 与资产相关 前海农产品交易服务平台 7,313,429.33 -- 3,971,568.53 3,341,860.80 与收益相关 西安市场现代农产品综合试点项目 3,733,333.32 -- 500,000.04 3,233,333.28 与资产相关 西安市场基本建设资金补助 3,438,499.97 -- 354,964.32 3,083,535.65 与资产相关 天津翰吉斯国际农产品物流园公共信息平台 -- 3,055,375.00 -- 3,055,375.00 与资产相关 进出口贸易中心冷链物流发展专项资金 -- 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 与资产相关 180 南菜北运项目补贴 -- 3,000,000.00 16,666.67 2,983,333.33 与资产相关 宁夏海吉星国际农产品物流园农产品现代冷链物流 项目 2,881,250.00 -- 75,000.00 2,806,250.00 与资产相关 信息系统和检测检验系统补助 3,493,009.91 -- 825,617.39 2,667,392.52 与资产相关 农产品冷链物流项目建设资金 2,733,333.28 -- 66,666.68 2,666,666.60 与资产相关 市场南菜北运项目政府补助 -- 3,250,000.00 650,000.00 2,600,000.00 与资产相关 农产品综合服务平台建设项目补助 2,500,000.00 -- 31,250.00 2,468,750.00 与资产相关 成都市场商务部现代流通综合试点专项资金 2,690,000.00 -- 380,000.00 2,310,000.00 与资产相关 沈阳市场国有土地使用权出让金差价补偿 2,240,277.77 -- 55,555.57 2,184,722.20 与资产相关 冷库改造工程项目 2,250,000.00 -- 83,333.33 2,166,666.67 与资产相关 深圳国际农产品物流园水果集中供冷小冷库工程项 目 2,313,253.01 -- 370,120.44 1,943,132.57 与资产相关 财政局西果东送项目 -- 2,000,000.00 66,700.00 1,933,300.00 与收益相关 南山农批质量安全追溯补助款 2,160,114.40 -- 239,999.82 1,920,114.58 与资产相关 深圳国际农产品物流园污水处理工程项目 1,869,781.31 -- 45,328.08 1,824,453.23 与资产相关 福田农批循环经济补助款 1,811,320.75 -- 226,415.05 1,584,905.70 与资产相关 深圳海吉星物流园可追溯电子结算模式的应用及推 广项目 1,831,325.30 -- 289,156.68 1,542,168.62 与资产相关 沈阳市场农产品流通项目补助资金 1,384,722.19 -- 33,333.34 1,351,388.85 与资产相关 成都市场农村物流服务体系发展专项资金 1,225,000.00 -- 50,000.00 1,175,000.00 与资产相关 南山农批农业综合开发项目资金 1,342,562.30 -- 174,388.20 1,168,174.10 与资产相关 深圳海吉星数据处理中心机房工程项目 1,332,530.12 -- 202,409.64 1,130,120.48 与资产相关 深圳市市场监督管理局（行政）的补贴款 -- 1,300,000.00 279,970.84 1,020,029.16 与资产相关 2014 年广西自治区本级商业流通专项资金 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 与资产相关 181 2014 年广西自治区服务业百项重点工程贴息 1,000,000.00 -- -- 1,000,000.00 与资产相关 农品易拍电子交易平台 -- 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 与资产相关 南昌市场信息化及检验系统补助 1,499,992.04 -- 500,004.00 999,988.04 与资产相关 2015 年食品保鲜冷冻库建设项目农业发展专项资金 -- 1,000,000.00 14,084.51 985,915.49 与资产相关 平湖海吉星 13#平湖冷库物流楼一期项目 985,074.63 -- 25,586.40 959,488.23 与资产相关 九江市场政府贴息 981,132.04 -- 25,157.28 955,974.76 与收益相关 高通量化自动化快筛检测液体工作站开发项目 1,108,539.97 -- 181,860.04 926,679.93 与资产相关 2015 年度深圳市“主打两个市场”资金商贸流通业 发展专项资金 -- 869,100.00 1,901.75 867,198.25 与资产相关 市场升级改造工程项目 900,000.00 -- 33,333.33 866,666.67 与资产相关 农业发展专项资金 1,200,000.04 -- 400,000.00 800,000.04 与资产相关 南昌农业办 10 项贷款贴息 800,000.00 -- -- 800,000.00 与资产相关 深圳海吉星加工配送建设工程项目 948,717.95 -- 153,846.12 794,871.83 与资产相关 深圳市第三方食品安全公共技术服务平台补助款 1,432,148.16 -- 684,407.64 747,740.52 与资产相关 成都市商务局生猪屠宰项目支持资金 720,000.00 -- 36,000.00 684,000.00 与资产相关 家禽批发市场屠宰间升级改造项目补助 -- 700,000.00 23,333.72 676,666.28 与资产相关 2013 年度市商业发展基金重点项目资金 800,000.00 -- 200,000.00 600,000.00 与资产相关 西安市场服务业综合改革试点项目 560,000.00 -- -- 560,000.00 与资产相关 上海市场活禽追溯系统补贴 648,663.00 -- 129,732.60 518,930.40 与资产相关 蔬菜基地储备补贴资金 -- 3,600,000.00 3,600,000.00 -- 与收益相关 南昌双百市场-废弃物处理及监控中心项目 133,329.33 -- 133,329.33 -- 与资产相关 九江农产品物流中心项目扶持资金 24,203,200.03 -- 24,203,200.03 -- 与收益相关 福田农批配套设施补助款 6,986.00 -- 6,986.00 -- 与资产相关 182 其他 7,329,075.99 3,500,000.00 6,853,493.32 3,975,582.67 与资产/收益相关 合计 441,398,979.29 79,698,975.15 71,569,761.56 449,528,192.88 183 注释37． 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行 新股 公积 金转 股 其他 小计 1．有限售条件股 份 (1)国家持股 67,497,500.00 -- -- -- -- 67,497,500.00 (2)国有法人持股 16,372,500.00 -- -- -- -- 16,372,500.00 (3)其他内资持股 7,216,761.00 -- -- (1,632,816.00) (1,632,816.00) 5,583,945.00 其中： 境内法人持股 -- -- -- -- -- -- 境内自然人持股 7,216,761.00 -- -- (1,632,816.00) (1,632,816.00) 5,583,945.00 有限售条件股份 合计 91,086,761.00 -- -- (1,632,816.00) (1,632,816.00) 89,453,945.00 2．无限售条件流 通股份 其中：.人民币普 通股 1,605,877,370.00 -- -- 1,632,816.00 1,632,816.00 1,607,510,186.00 无限售条件流通 股份 合计 1,605,877,370.00 -- -- 1,632,816.00 1,632,816.00 1,607,510,186.00 合计 1,696,964,131.00 -- -- -- -- 1,696,964,131.00 注释38． 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价* 2,371,472,036.30 4,212,736.86 3,708,859.53 2,371,975,913.63 其他资本公积** 236,154,903.40 -- 14,146,013.29 222,008,890.11 原制度资本公积转入 1,961,242.28 -- -- 1,961,242.28 合计 2,609,588,181.98 4,212,736.86 17,854,872.82 2,595,946,046.02 *本期变动主要系子公司云南东盟减资及子公司宁夏海吉星增资而本公司未同比例参与， 导致股权比例被稀释，因此产生的利得及损失计入本项目所致。 **系本期联营公司深圳市中农网股份有限公司溢价收购股权，在合并层面冲减资本公积， 本公司进行权益法调整调减资本公积所致。 注释39． 其他综合收益 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 184 本期所得 税前发生 额 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入损益 减：所 得税费 用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 一、以后不能重分类进损 益的其他综合收益 -- -- -- -- -- -- -- 二、以后将重分类进损益 的其他综合收益 (366,941.67) 90,402.83 -- -- 90,402.83 -- (276,538.84) 外币报表折算差额 (366,941.67) 90,402.83 -- -- 90,402.83 -- (276,538.84) 其他综合收益合计 (366,941.67) 90,402.83 -- -- 90,402.83 -- (276,538.84) 注释40． 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 184,423,497.79 9,132,185.54 -- 193,555,683.33 合计 184,423,497.79 9,132,185.54 -- 193,555,683.33 注释41． 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 398,965,077.24 — 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- — 调整后期初未分配利润 398,965,077.24 — 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,555,123.72 — 减：提取法定盈余公积 9,132,185.54 母公司当期净利润的 10% 提取任意盈余公积 -- 应付普通股股利 84,848,206.55 其他* 542,520.50 期末未分配利润 324,997,288.37 *系子公司深圳市海吉星投资管理股份有限公司本期收购少数股权形成损失，在合并层 面冲减留存收益所致。 注释42． 营业收入和营业成本 1． 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,732,584,312.84 891,170,397.55 1,646,704,676.28 888,059,033.97 其他业务 4,066,410.44 2,238,494.47 1,541,894.78 1,137,216.16 185 2． 主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 农产品批发市场经营 1,515,803,958.25 698,207,069.99 1,258,939,393.76 567,624,611.46 农产品加工生产养殖 167,710,193.80 155,372,768.77 322,099,573.48 302,045,323.80 市场配套服务 49,070,160.79 37,590,558.79 65,665,709.04 18,389,098.71 合计 1,732,584,312.84 891,170,397.55 1,646,704,676.28 888,059,033.97 3． 主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广东省 889,870,247.21 526,524,928.39 937,758,737.72 582,284,688.25 江西省 228,670,780.21 87,385,768.17 237,868,672.22 93,100,394.00 上海市 150,263,775.39 42,985,339.08 136,216,771.84 40,528,096.74 陕西省 38,397,551.00 19,596,033.99 36,575,828.60 18,606,101.86 四川省 126,155,182.66 35,375,143.61 93,285,310.26 26,651,655.92 湖南省 130,001,002.19 49,688,980.94 114,406,374.11 51,193,120.65 广西自治区 68,980,255.84 39,748,905.58 34,941,109.05 21,797,335.86 其他地区 100,245,518.34 89,865,297.79 55,651,872.48 53,897,640.69 合计 1,732,584,312.84 891,170,397.55 1,646,704,676.28 888,059,033.97 注释43． 营业税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 82,543,398.84 68,161,643.89 城市维护建设税 5,046,370.69 4,420,502.36 教育费附加 3,518,026.30 3,353,443.51 土地增值税 42,296,400.45 33,221,501.93 其他 4,961,437.06 5,654,107.59 合计 138,365,633.34 114,811,199.28 注释44． 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 54,527,919.24 37,796,973.69 折旧、摊销费 6,118,177.71 2,034,007.82 物业租赁及相关费用 2,854,768.40 1,112,932.17 办公、运杂费 5,745,338.44 5,202,268.06 修理费 1,637,698.75 935,769.40 186 项目 本期发生额 上期发生额 广告宣传及招商费 44,540,095.78 45,534,913.14 业务招待费 8,133,634.93 4,321,926.79 清洁、水电费 2,420,155.95 599,636.49 税金 475,546.45 13,783.00 其他费用 17,956,647.43 15,574,680.68 合计 144,409,983.08 113,126,891.24 注释45． 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 215,118,508.90 196,938,907.13 折旧、摊销费 81,268,432.96 71,620,752.16 物业租赁及相关费用 13,343,869.18 11,840,752.74 差旅、交通、运杂费 26,640,915.04 24,673,299.34 修理费 2,566,108.13 2,058,940.73 业务招待费 28,998,357.07 27,944,748.15 清洁、水电费 3,736,067.27 4,377,778.41 税金 9,195,044.42 12,626,870.52 办公费 12,826,138.28 13,230,132.88 咨询、服务费 16,190,263.44 16,136,571.65 其他费用 13,275,241.28 24,041,518.11 合计 423,158,945.97 405,490,271.82 注释46． 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 267,607,644.73 233,268,455.91 减：利息收入 70,118,282.76 108,590,280.69 汇兑损益 (177,659.05) (50,300.42) 其他 3,269,790.24 7,631,774.83 合计 200,581,493.16 132,259,649.63 注释47． 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 4,137,752.17 (16,683,478.50) 存货跌价损失 188,943.00 149,412.06 贷款减值损失 4,589,685.15 3,126,608.12 187 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产减值损失 2,000,000.00 3,120,001.00 在建工程减值损失 -- 1,862,374.13 合计 10,916,380.32 (8,425,083.19) 注释48． 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 65,367,468.32 74,616,619.38 处置长期股权投资产生的投资收益 78,300.00 (741,214.09) 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 11,902,267.71 10,770,478.98 处置可供出售金融资产产生的投资收益 1,698,000.00 -- 其他非流动资产摊销 -- (611,721.22) 合计 79,046,036.03 84,034,163.05 注释49． 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 5,503,172.05 64,164,734.73 5,503,172.05 其中：固定资产处置利得 5,503,172.05 64,164,734.73 5,503,172.05 债务重组利得 1,700,000.00 -- 1,700,000.00 政府补助 125,581,855.68 95,198,571.59 125,581,855.68 罚款及违约金收入 560,548.05 252,586.31 560,548.05 其他 8,291,086.07 1,899,476.95 8,291,086.07 合计 141,636,661.85 161,515,369.58 141,636,661.85 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 与资产相关的政府补助摊销 23,215,033.47 17,873,745.60 与资产相关 与收益相关的政府补助摊销 48,354,728.09 43,138,638.60 与收益相关 新市场二期项目发展扶持基金 -- 6,000,000.00 与收益相关 征地拆迁补偿 -- 13,496,688.91 与收益相关 市场体系建设及配套建设资金补贴 10,611,888.00 911,269.00 与收益相关 蔬菜基地储备补贴 -- 3,624,578.00 与收益相关 农业产业化发展资金 2,390,000.00 2,527,546.67 与收益相关 农产品质量安全检测经费 300,000.00 2,040,965.00 与收益相关 市场信息及市场监测基金 1,727,200.00 844,700.00 与收益相关 188 财政贴息 881,100.00 2,430,493.33 与收益相关 农业产业化重点龙头企业奖励 -- 200,000.00 与收益相关 天津海吉星物流园营销活动补贴 7,050,000.00 -- 与收益相关 天津海吉星农业经济高峰论坛补贴 6,015,000.00 -- 与收益相关 天津海吉星物流园招商引资补贴 7,420,000.00 -- 与收益相关 天津海吉星检疫检测费用补贴 5,000,000.00 -- 与收益相关 天津海吉星冷链储备及冷链运输费用补贴 7,000,000.00 -- 与收益相关 其他 5,616,906.12 2,109,946.48 与收益相关 合计 125,581,855.68 95,198,571.59 注释50． 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 3,877,194.91 4,281,031.87 3,877,194.91 其中：固定资产处置损失 3,876,178.11 4,281,031.87 3,876,178.11 罚款支出 352,448.16 4,530,683.92 352,448.16 捐赠支出 387,343.00 443,328.00 387,343.00 违约金、赔偿支出 7,249,058.99 5,217,285.07 7,249,058.99 其他 374,188.42 1,550,409.92 374,188.42 合计 12,240,233.48 16,022,738.78 12,240,233.48 注释51． 所得税费用 1． 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 91,189,797.28 88,359,174.91 递延所得税费用 (1,204,713.91) 7,554,278.74 合计 89,985,083.37 95,913,453.65 2． 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 134,251,859.80 按法定/适用税率计算的所得税费用 33,562,964.95 非应税收入的影响 (19,761,509.01) 不可抵扣的成本、费用和损失影响 8,356,691.30 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 67,826,936.13 所得税费用 89,985,083.37 189 注释52． 现金流量表附注 1． 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 564,636,297.48 313,849,333.23 收取的押金、保证金 138,314,633.52 102,097,056.47 利息收入 54,408,167.67 108,590,280.69 收取的罚款、赔偿金收入 560,548.05 2,112,288.01 财政经营性补贴款* 89,612,094.12 47,606,187.39 贷款收回** 300,625,925.33 274,723,190.39 员工借款备用金收回 2,695,041.65 2,575,629.32 合计 1,150,852,707.82 851,553,965.50 收到的其他与经营活动有关的现金说明： *财政经营性补贴款主要是收到的与主营业务相关的收益性政府扶持资金 **本期贷款收回主要是子公司深圳市农产品小额贷款有限公司收回的贷款。 2． 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 227,658,000.95 370,350,641.36 其他经营预付款 8,384,778.73 7,580,986.89 付现销售费用 83,763,886.13 67,194,861.36 付现管理费用 117,576,959.69 134,510,170.52 押金及保证金 5,399,504.68 44,961,551.72 罚款支出 7,601,507.15 2,674,978.13 贷款发放* 390,912,200.00 282,909,700.00 员工借款 4,039,720.00 4,152,613.81 其他 6,842,160.65 8,493,368.43 合计 852,178,717.98 922,828,872.22 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 本期贷款发放主要是子公司深圳市农产品小额贷款有限公司发放的贷款。 3． 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 44,098,975.15 112,823,877.67 合计 44,098,975.15 112,823,877.67 190 4． 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司收到的现金净额 -- 82,036,006.20 固定资产清理支出 15,298,635.00 12,997,639.64 向关联方拆出资金 106,344,000.00 -- 合计 121,642,635.00 95,033,645.84 5． 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 从关联方拆入资金 73,000,000.00 -- 政府专项资金 340,000.00 1,000,000.00 合计 73,340,000.00 1,000,000.00 注释53． 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 44,266,776.42 135,400,732.35 加：资产减值准备 10,916,380.32 (8,425,083.19) 固定资产折旧、投资性房地产折旧 219,016,013.31 164,736,390.87 无形资产摊销 82,446,309.36 66,149,725.10 长期待摊费用摊销 17,224,567.03 15,083,920.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） (1,626,993.94) (59,883,702.86) 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 267,607,644.72 233,268,455.91 投资损失（收益以“－”号填列） (78,687,176.04) (84,034,163.05) 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (1,311,651.66) 7,554,278.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 106,937.75 -- 存货的减少（增加以“－”号填列） (172,687,194.33) (82,887.95) 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 196,704,752.89 (142,331,542.71) 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 578,658,173.30 394,976,011.52 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 1,162,634,539.13 722,412,135.27 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况 -- -- 191 项目 本期金额 上期金额 现金的期末余额 1,163,749,387.35 1,029,626,274.91 减：现金的期初余额 1,029,626,274.91 1,458,257,118.47 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 134,123,112.44 (428,630,843.56) 2． 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,163,749,387.35 1,029,626,274.91 其中：库存现金 271,011.52 3,666,763.92 可随时用于支付的银行存款 1,162,952,167.29 1,025,754,206.95 可随时用于支付的其他货币资金 526,208.54 205,304.04 二、现金等价物 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 1,163,749,387.35 1,029,626,274.91 注释54． 所有权或使用权受到限制的资产 项目 余额 受限原因 在建工程 455,531,866.08 抵押贷款 固定资产 151,843,955.36 抵押贷款 无形资产-土地使用权 543,981,565.82 抵押贷款 投资性房地产 27,438,836.49 抵押贷款 合计 1,178,796,223.75 主要抵押借款项目的说明： 1、截至 2015 年 12 月 31 日，子公司长沙马王堆农产品股份有限公司以无形资产-土地 使用权为抵押，取得长沙银行汇融支行人民币 26,995 万元长期借款，借款期限为 2012 年 5 月 15 日-2020 年 5 月 15 日。 2、截至 2015 年 12 月 31 日，子公司广西新柳邕农产品批发市场有限公司以无形资产- 土地使用权为抵押，取得工商银行柳州分行龙城支行长期借款人民币 13，372 万元，借款期 限为自 2015 年 4 月 28 日起在额度内滚动借款及还款 8 年；取得民生银行柳州分行长期借款 人民币 5,000 万元，借款期限为 2015 年 6 月 12 日-2018 年 5 月 12 日。 3、截至 2015 年 12 月 31 日，子公司天津海吉星农产品物流有限公司以无形资产-土地 使用权、在建工程、固定资产为抵押，取得中国建设银行天津河北支行人民币 20,000 万元 长期借款（期末已重分类为一年内到期的其他流动负债），期限为 2014 年 4 月 11 日-2016 年 4 月 10 日。 192 七、 合并范围的变更 子公司名称 注册地 业务性质 持股比例 （%） 享有的表 决权比例 （%） 变动原因 济南海吉星国际农产品物流发展有限 公司 济南 批发市场 100.00 100.00 本期新设 岳阳海吉星国际农产品物流发展有限 公司 岳阳 批发市场 51.00 51.00 本期新设 烟台海吉星国际农产品冷链物流有限 公司 烟台 批发市场 51.00 51.00 本期新设 福建海吉星国际农产品物流发展有限 公司 福建 批发市场 100.00 100.00 本期新设 柳州市海吉星物业服务有限公司 柳州 物业管理 65.00 100.00 本期新设 八、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1． 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 深圳市福田农产品批发市场 有限公司 深圳 深圳 批发市场 72.99 -- 投资设立 深圳市大来拍卖有限公司 深圳 深圳 服务业 -- 100.00 投资设立 深圳市布吉海鲜市场有限公 司 深圳 深圳 批发市场 51.22 -- 投资设立 深圳市农产品交易大厦有限 公司 深圳 深圳 物业租赁 85.00 11.62 投资设立 深圳市农产品运输服务有限 公司 深圳 深圳 运输业 86.50 -- 投资设立 深圳市成业冷冻有限公司 深圳 深圳 服务业 100.00 -- 投资设立 深圳市农安认证农产品有限 公司 深圳 深圳 服务业 -- 60.00 投资设立 深圳市海吉星国际农产品物 流管理有限公司 深圳 深圳 批发市场 70.00 30.00 投资设立 深圳市海吉星国际食品产业 发展有限公司 深圳 深圳 批发市场 51.00 -- 投资设立 深圳市海吉星投资管理股份 有限公司 深圳 深圳 投资管理 97.50 2.50 投资设立 深圳海吉星农产品检测科技 中心有限公司 深圳 深圳 服务业 63.85 14.49 投资设立 惠州海吉星农产品国际物流 有限公司 惠州 惠州 批发市场 51.00 -- 投资设立 九江市琵琶湖农产品物流有 限公司 九江 九江 批发市场 55.00 -- 投资设立 193 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 广西海吉星农产品国际物流 有限公司 南宁 南宁 批发市场 95.72 4.28 投资设立 广西新柳邕农产品批发市场 有限公司 柳州 柳州 批发市场 65.00 -- 投资设立 云南东盟国际农产品物流有 限公司 昆明 昆明 批发市场 51.00 9.00 投资设立 天津韩家墅海吉星农产品物 流有限公司 天津 天津 批发市场 51.00 -- 投资设立 沈阳海吉星农产品物流有限 公司 沈阳 沈阳 批发市场 95.00 -- 投资设立 长春海吉星农产品物流有限 公司 长春 长春 批发市场 78.20 -- 投资设立 宁夏海吉星国际农产品物流 有限公司 银川 银川 批发市场 59.15 -- 投资设立 宁夏安顺货运有限公司 银川 银川 运输业 -- 58.56 投资设立 深圳市瑞投贸易有限公司 深圳 深圳 物业租赁 -- 100.00 投资设立 深圳市水投贸易有限公司 深圳 深圳 物业租赁 -- 100.00 投资设立 江西省运通汽配市场有限公 司 南昌 南昌 物业租赁 -- 51.00 投资设立 南昌海吉星物业管理有限公 司 南昌 南昌 物业管理 -- 51.00 投资设立 深圳前海农产品交易所股份 有限公司 深圳 深圳 大宗商品 电子交易 70.00 30.00 投资设立 深圳市田地绿园农业开发有 限公司 深圳 深圳 农产品基 地开发 -- 100.00 投资设立 深圳市农产品小额贷款有限 公司 深圳 深圳 小额贷款 业务 40.00 35.00 投资设立 深圳市星联国际供应链管理 有限公司 深圳 深圳 供应链管 理 99.00 1.00 投资设立 深圳市海吉星置地有限公司 深圳 深圳 物业租赁 100.00 -- 企业分立 深圳市农产品电子商务有限 公司 深圳 深圳 电子商务 -- 100.00 投资设立 天津海吉星农产品科技发展 有限公司 天津 天津 农产品技 术服务 -- 100.00 投资设立 天津海吉星农产品电子商务 有限公司 天津 天津 电子商务 -- 100.00 投资设立 天津海吉星农产品加工有限 公司 天津 天津 农产品加 工 -- 100.00 投资设立 天津海吉星中央大厨房物流 配送有限公司 天津 天津 农产品代 理服务 -- 100.00 投资设立 天津海吉星冷链仓储有限公 司 天津 天津 农产品仓 储 -- 100.00 投资设立 天津海吉星进出口贸易有限 天津 天津 农产品贸 -- 100.00 投资设立 194 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 公司 易 深圳市测达农产品检测有限 公司 深圳 深圳 服务业 -- 58.00 投资设立 湖南绿色金典投资有限公司 长沙 长沙 房地产开 发 -- 50.98 投资设立 武汉东海吉星农产品物流管 理有限公司* 黄冈 黄冈 批发市场 35.00 9.69 投资设立 深圳市益膳食材电子商务有 限公司 深圳 深圳 电子商务 -- 100.00 投资设立 上海泽善电子商务有限公司 上海 上海 电子商务 40.00 18.84 投资设立 深圳前海农迈天下电子商务 有限公司 深圳 深圳 电子商务 55.00 -- 投资设立 济南海吉星国际农产品物流 发展有限公司 济南 济南 批发市场 100.00 -- 投资设立 岳阳海吉星国际农产品物流 发展有限公司 岳阳 岳阳 批发市场 51.00 -- 投资设立 烟台海吉星国际农产品冷链 物流有限公司 烟台 烟台 批发市场 51.00 -- 投资设立 福建海吉星国际农产品物流 发展有限公司 福建 莆田 批发市场 83.33 16.67 投资设立 柳州市海吉星物业服务有限 公司 柳州 柳州 物业管理 -- 65.00 投资设立 深圳市果菜贸易有限公司 深圳 深圳 农产品贸 易 100.00 -- 同一控制下企业 合并 深圳市田地蔬菜基地发展有 限公司 深圳 深圳 农产品基 地开发 -- 100.00 同一控制下企业 合并 深圳市深港通果菜运输有限 公司 深圳 深圳 运输业 -- 100.00 同一控制下企业 合并 （香港）深港蔬菜有限公司 香港 香港 农产品贸 易 -- 100.00 同一控制下企业 合并 南昌深圳农产品中心批发市 场有限公司 南昌 南昌 批发市场 51.00 -- 非同一控制下企 业合并 上海吉农创业投资有限公司 上海 上海 投资 100.00 -- 非同一控制下企 业合并 上海农产品中心批发市场经 营管理有限公司 上海 上海 批发市场 -- 62.80 非同一控制下企 业合并 西安摩尔农产品有限责任公 司 西安 西安 批发市场 51.00 -- 非同一控制下企 业合并 长沙马王堆农产品股份有限 公司 长沙 长沙 批发市场 50.98 -- 非同一控制下企 业合并 湖南长沙毛家桥水果水产禽 类产品大市场有限公司 长沙 长沙 批发市场 -- 50.98 非同一控制下企 业合并 成都农产品中心批发市场有 限责任公司 成都 成都 批发市场 51.00 -- 非同一控制下企 业合并 195 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 成都市无公害蔬菜配送中心 有限责任公司 成都 成都 物流业 -- 47.29 非同一控制下企 业合并 深圳市南山农产品批发配送 有限公司 深圳 深圳 批发市场 58.00 -- 非同一控制下企 业合并 深圳银莱冷冻食品有限公司 深圳 深圳 冷冻贮藏 -- 100.00 非同一控制下企 业合并 南宁市银通典当有限公司 南宁 南宁 典当 -- 100.00 非同一控制下企 业合并 深圳市南方农产品物流有限 公司 深圳 深圳 批发市场 51.00 -- 非同一控制下企 业合并 天津海吉星农产品物流有限 公司 天津 天津 批发市场 100.00 -- 非同一控制下企 业合并 上海海吉星马克市场管理有 限公司 上海 上海 市场管理 咨询 46.50 20.16 非同一控制下企 业合并 *本公司对武汉东海吉星农产品物流管理有限公司（以下简称“武汉东海吉星公司”）直 接持股 35%，控股子公司（控股 51%）深圳市海吉星国际食品产业发展有限公司持股 19%， 公司通过直接与间接的方式合计持股 44.69%。但是根据武汉东海吉星公司公司章程的规定， 董事会主要职责为决定公司经营计划及投资方案，为公司经营、财务的决策机构。武汉东海 吉星公司董事会共 7 人，其中本公司委派 3 人，控股子公司深圳市海吉星国际食品产业发展 有限公司委派 1 人，议事规则为全体董事人数过半通过方为有效。公司通过直接及间接方式 合计委派董事会人数共 4 人，能对董事会形成有效控制，因此，本公司能够对武汉东海吉星 公司形成影响经济利益、经营决策方面的控制。根据企业会计准则的规定，本公司将其纳入 合并报表。 2． 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持 股比例(%) 本期归属于少数 股东损益 本期向少数股东 支付股利 期末累计少数股 东权益 惠州海吉星农产品国际物流有 限公司 49 2,294,760.95 -- 50,577,259.76 天津韩家墅海吉星农产品物流 有限公司 49 257,830.10 -- 81,388,256.20 广西新柳邕农产品批发市场有 限公司 35 -6,418,002.21 -- 87,357,798.47 成都农产品中心批发市场有限 责任公司 49 23,416,891.85 9,800,000.00 127,581,078.14 长沙马王堆农产品股份有限公 司 49.02 18,659,025.46 7,353,000.00 141,568,825.90 南昌深圳农产品中心批发市场 有限公司 49 26,173,516.33 14,700,000.00 198,343,664.96 196 深圳市福田农产品批发市场有 限公司 27.01 4,812,780.35 5,400,000.00 66,256,726.03 深圳市南山农产品批发配送有 限公司 42 1,746,285.17 -- 61,063,326.92 上海农产品中心批发市场经营 管理有限公司 37.20 17,409,375.04 5,580,000.00 197,579,927.30 197 3． 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 惠州海吉星农产品国际物流有限公司 16,425,285.17 228,280,472.57 244,705,757.74 116,643,377.33 24,843,482.92 141,486,860.25 天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 20,686,192.96 274,802,869.97 295,489,062.93 126,390,580.89 3,000,000.00 129,390,580.89 广西新柳邕农产品批发市场有限公司 606,851,596.43 129,453,727.41 736,305,323.84 312,222,863.91 174,488,750.00 486,711,613.91 成都农产品中心批发市场有限责任公司 57,176,596.95 427,873,087.55 485,049,684.50 207,617,549.48 17,717,749.66 225,335,299.14 长沙马王堆农产品股份有限公司 109,783,223.71 951,542,377.03 1,061,325,600.74 474,788,739.98 297,738,766.28 772,527,506.26 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 69,767,469.35 573,508,559.39 643,276,028.74 171,681,821.15 66,811,217.88 238,493,039.03 深圳市福田农产品批发市场有限公司 35,391,975.17 312,504,916.89 347,896,892.06 97,477,113.91 5,086,422.50 102,563,536.41 深圳市南山农产品批发配送有限公司 38,110,991.76 96,040,873.36 134,151,865.12 19,161,634.26 6,456,048.41 25,617,682.67 上海农产品中心批发市场经营管理有限 公司 60,250,534.28 583,182,467.01 643,433,001.29 105,786,737.18 6,517,427.27 112,304,164.45 续： 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 惠州海吉星农产品国际物流有限公司 23,318,069.40 228,631,053.08 251,949,122.48 150,263,410.61 3,150,000.00 153,413,410.61 天津韩家墅海吉星农产品物流有限公司 109,809,148.65 141,876,882.96 251,686,031.61 85,513,733.45 600,000.00 86,113,733.45 广西新柳邕农产品批发市场有限公司 6,979,250.69 304,928,137.14 311,907,387.83 39,176,528.74 4,800,000.00 43,976,528.74 成都农产品中心批发市场有限责任公司 29,182,202.92 392,923,254.82 422,105,457.74 174,624,652.94 15,579,523.02 190,204,175.96 长沙马王堆农产品股份有限公司 60,363,591.49 516,482,056.92 576,845,648.41 301,388,665.20 9,722,996.16 311,111,661.36 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 77,789,659.62 523,849,866.20 601,639,525.82 170,697,078.21 50,155,167.41 220,852,245.62 198 深圳市福田农产品批发市场有限公司 42,935,655.31 326,868,910.49 369,804,565.80 116,317,767.84 5,974,792.43 122,292,560.27 深圳市南山农产品批发配送有限公司 31,014,416.61 97,766,949.24 128,781,365.85 19,361,459.66 6,232,406.57 25,593,866.23 上海农产品中心批发市场经营管理有限 公司 80,057,067.48 509,384,647.20 589,441,714.68 85,688,820.66 4,423,452.46 90,112,273.12 续： 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 惠州农产品物流配送中 心有限公司 45,480,674.21 4,683,185.62 4,683,185.62 11,028,443.50 35,113,149.94 3,523,989.88 3,523,989.88 35,029,175.46 天津韩家墅海吉星农产 品物流有限公司 37,902,172.23 526,183.88 526,183.88 8,485,948.25 24,624,246.40 (6,097,992.64) (6,097,992.64) (550,550.88) 广西新柳邕农产品批发 市场有限公司 14,833,600.64 (18,337,149.16) (18,337,149.16) (16,155,857.09) -- (7,311,831.56) (7,311,831.56) 86,706,707.56 成都农产品中心批发市 场有限责任公司 126,155,182.66 47,813,103.58 47,813,103.58 75,867,780.75 93,285,310.26 33,301,948.65 33,301,948.65 81,152,867.76 长沙马王堆农产品股份 有限公司 130,001,002.19 38,064,107.43 38,064,107.43 170,429,415.07 114,406,374.11 23,376,155.50 23,376,155.50 244,073,813.23 南昌深圳农产品中心批 发市场有限公司 215,002,810.60 53,415,339.44 53,415,339.44 98,396,458.65 235,188,675.88 63,679,784.45 63,679,784.45 51,175,512.55 深圳市福田农产品批发 市场有限公司 92,809,942.11 17,821,350.12 17,821,350.12 43,054,882.12 87,208,988.36 15,674,856.12 15,674,856.12 12,278,817.60 深圳市南山农产品批发 配送有限公司 43,442,555.44 5,346,682.83 5,346,682.83 (1,596,947.32) 43,000,140.67 4,680,611.83 4,680,611.83 6,142,714.18 上海农产品中心批发市 场经营管理有限公司 144,608,518.13 46,799,395.28 46,799,395.28 65,444,123.23 132,604,411.88 46,027,116.28 46,027,116.28 95,224,287.92 199 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1． 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 会计处理方法 直接 间接 蚌埠海吉星农产品物流有限公司 蚌埠 蚌埠 批发市场 45.00 -- 权益法 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 合肥 合肥 批发市场 44.675 -- 权益法 深圳市农产品融资担保有限公司 深圳 深圳 贷款和担保 40.00 -- 权益法 深圳市深宝实业股份有限公司 深圳 深圳 罐头饮料及茶饮料的生产和销售 19.09 -- 权益法 深圳市中农网股份有限公司 深圳 深圳 大宗商品电子交易 42.795 2.25 权益法 北京大红门京深海鲜批发市场有限公司 北京 北京 批发市场 -- 42.00 权益法 2． 重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额/本期发生额 蚌埠海吉星农产品物 流有限公司 合肥周谷堆农产品批发 市场股份有限公司 深圳市农产品融资担保 有限公司 深圳市深宝实业股份有 限公司 深圳市中农网股份有限公 司 北京大红门京深海鲜批发 市场有限公司 流动资产 152,442,928.01 701,448,103.85 233,616,988.69 446,043,901.44 3,060,018,526.50 61,704,699.36 非流动资产 188,642,582.98 1,130,682,043.27 39,202,261.64 614,414,856.02 124,448,348.30 147,293,539.17 资产合计 341,085,510.99 1,832,130,147.12 272,819,250.33 1,060,458,757.46 3,184,466,874.80 208,998,238.53 流动负债 125,924,558.34 925,266,644.19 112,341,157.49 88,749,326.34 2,572,878,967.69 89,741,330.15 非流动负债 30,499,120.00 116,796,337.05 -- 14,571,422.03 18,862,743.87 5,253,962.00 负债合计 156,423,678.34 1,042,062,981.24 112,341,157.49 103,320,748.37 2,591,741,711.56 94,995,292.15 少数股东权益 -- -- 5,909,486.39 21,515,728.34 16,760,875.68 -- 200 项目 期末余额/本期发生额 蚌埠海吉星农产品物 流有限公司 合肥周谷堆农产品批发 市场股份有限公司 深圳市农产品融资担保 有限公司 深圳市深宝实业股份有 限公司 深圳市中农网股份有限公 司 北京大红门京深海鲜批发 市场有限公司 归属于母公司 股东权益 184,661,832.65 790,067,165.88 154,568,606.45 957,138,009.09 575,964,287.56 114,002,946.38 按持股比例计 算的净资产份 额 83,097,824.69 352,962,506.36 61,827,442.58 182,717,645.94 259,443,113.33 47,881,237.48 调整事项 -- -- -- -- 5,545,007.39 3,955,223.21 —商誉 -- -- -- -- -- 3,955,223.21 —内部交易未 实现利润 -- -- -- -- (3,395,317.68) -- —其他 -- -- -- -- 8,940,325.07 -- 对联营企业权 益投资的账面 价值 83,097,824.70 354,931,975.17 62,164,639.63 189,483,367.44 264,988,120.72 51,836,460.69 存在公开报价 的权益投资的 公允价值 -- -- -- -- -- -- 营业收入 30,335,829.84 435,358,032.37 85,067,418.36 338,224,512.31 12,731,205,181.11 101,302,556.66 净利润 10,145,112.24 105,209,788.58 24,400,097.25 (42,960,551.91) 44,356,618.77 13,401,855.33 终止经营的净 利润 -- -- -- -- -- -- 其他综合收益 -- -- -- -- -- -- 综合收益总额 10,145,112.24 105,209,788.58 24,400,097.25 (42,960,551.91) 44,356,618.77 13,401,855.33 企业本期收到 的来自联营企 -- 13,402,500.00 8,688,000.00 -- 15,914,810.84 -- 201 项目 期末余额/本期发生额 蚌埠海吉星农产品物 流有限公司 合肥周谷堆农产品批发 市场股份有限公司 深圳市农产品融资担保 有限公司 深圳市深宝实业股份有 限公司 深圳市中农网股份有限公 司 北京大红门京深海鲜批发 市场有限公司 业的股利 续： 项目 期初余额/上期发生额 蚌埠海吉星农产品物 流有限公司 合肥周谷堆农产品批发 市场股份有限公司 深圳市农产品融资担 保有限公司 深圳市深宝实业股份有 限公司 深圳市中农网股份有限 公司 北京大红门京深海鲜批发 市场有限公司 流动资产 127,539,317.54 531,308,783.43 334,855,488.08 538,695,764.43 1,445,186,353.62 52,327,903.86 非流动资产 201,962,183.35 925,570,601.20 29,291,479.30 615,916,503.16 109,809,235.36 149,931,287.41 资产合计 329,501,500.89 1,456,879,384.63 364,146,967.38 1,154,612,267.59 1,554,995,588.98 202,259,191.27 流动负债 80,415,710.13 708,839,643.72 210,348,971.79 145,335,170.23 900,420,780.60 97,869,262.22 非流动负债 63,999,120.00 48,182,363.60 -- 15,638,767.28 24,717,191.35 3,788,838.00 负债合计 144,414,830.13 757,022,007.32 210,348,971.79 160,973,937.51 925,137,971.95 101,658,100.22 少数股东权益 -- -- -- 22,760,111.15 31,402,011.94 -- 归属于母公司股东 权益 185,086,670.76 699,857,377.31 153,797,995.59 970,878,218.93 598,455,605.09 100,601,091.05 按持股比例计算的 净资产份额 83,289,001.84 312,696,276.18 61,519,198.24 185,340,651.99 269,574,925.77 42,252,458.24 调整事项 -- -- -- -- -- -- —商誉 -- -- -- -- -- 3,955,223.21 —内部交易未实现 利润 -- -- -- -- (3,456,905.64) -- —其他 -- -- -- -- 8,940,325.07 -- 202 项目 期初余额/上期发生额 蚌埠海吉星农产品物 流有限公司 合肥周谷堆农产品批发 市场股份有限公司 深圳市农产品融资担 保有限公司 深圳市深宝实业股份有 限公司 深圳市中农网股份有限 公司 北京大红门京深海鲜批发 市场有限公司 对联营企业权益投 资的账面价值 83,290,719.09 313,289,002.13 61,482,821.00 195,687,617.44 275,058,345.20 46,207,681.45 存在公开报价的权 益投资的公允价值 -- -- -- -- -- -- 营业收入 69,164,533.21 447,255,766.41 52,393,932.13 368,121,399.84 7,312,663,793.75 90,087,399.95 净利润 16,819,351.38 113,568,033.45 7,260,185.11 14,126,191.37 37,067,642.74 17,287,052.46 终止经营的净利润 -- -- -- -- -- -- 其他综合收益 -- -- -- -- -- -- 综合收益总额 16,819,351.38 113,568,033.45 7,260,185.11 14,126,191.37 37,067,642.74 17,287,052.46 企业本期收到的来 自联营企业的股利 -- -- -- -- 6,286,990.19 -- 203 3． 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业投资账面价值合计 29,355,605.90 28,887,073.00 下列各项按持股比例计算的合计数 — — 净利润 3,068,532.90 2,954,553.29 其他综合收益 -- — 综合收益总额 3,068,532.90 2,954,553.29 联营企业投资账面价值合计 465,532,899.15 416,118,124.77 下列各项按持股比例计算的合计数 — — 净利润 (14,952,387.66) (14,245,722.24) 其他综合收益 -- — 综合收益总额 (14,952,387.66) (14,245,722.24) 4． 本公司合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制 5． 合营企业或联营企业发生的超额亏损 合营企业名称 前期累积未确认的损失 本期未确认的损失 本期末累积未确认的 损失 深圳市信祥投资发展有限公司 2,977,437.95 2,257,643.24 5,235,081.19 天津海吉星农产品市场管理有限 公司 104,998.30 664,661.46 769,659.76 深圳中央大厨房物流有限公司 -- 12,093.36 12,093.36 合计 3,082,436.25 2,934,398.06 6,016,834.31 6． 与合营企业投资相关的未确认承诺 本公司无需要披露的承诺事项。 7． 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 本公司不存在需要披露的或有事项。 九、 与金融工具相关的风险披露 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率风险）。本公 司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 （一） 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定 适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这 些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重 204 大损失。 对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状 况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相 应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、 缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务 的风险。 本公司审计内控部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监 控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需 求。 （三） 市场风险 本公司主要面临的市场风险为利率风险。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固 定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利 率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的 以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生不利影响，管理层会依据最新的市场 状况及时做出调整。 十、 关联方及关联交易 (一) 本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 对本公司的 持股比例(%) 对本公司的表 决权比例(%) 深圳市人民政府国有资产监督管理 委员会 深圳 代表国家履行出资人 职责 -- 26.76 32* *深圳市人民政府国有资产监督管理委员会全资子公司深圳市远致投资有限公司持有本 公司 5.22%的股份，深圳市远致投资有限公司全资子公司深圳市亿鑫投资有限公司持有本公 司 0.02%股份，深圳市国有资产监督管理委员会直接和间接持有本公司股权比例为 32.00%。 (二) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益 (三) 本公司的合营和联营企业情况详见附注六、注释 11 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 205 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商联合公司 子公司之股东 湖南同超控股有限公司 子公司之股东 深圳市海吉星互联网金融信息服务有限公司 联营企业之子公司 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 本公司其他投资单位 深圳市海农食品有限公司 本公司其他投资单位 深圳市农产品肉类配送有限公司 本公司其他投资单位 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 本公司其他投资单位 深圳市合盈实业有限公司 子公司其他投资单位 广州铁路集团广深铁路实业发展总公司 子公司之股东 宁夏土木基业房地产开发有限公司 子公司之股东 江西农药厂 子公司之股东 长沙商业网点建设开发公司 子公司之股东 (五) 关联方交易 1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 2． 购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳市海吉星环保有限公司 接受污水处理服务 1,896,000.00 1,896,000.00 合计 1,896,000.00 1,896,000.00 3． 销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 咨询服务 260,000.00 -- 深圳市嘉恒农业科技发展有限公司 咨询服务 450,000.00 -- 桂林海吉星农产品集团有限公司 咨询服务 421,407.76 -- 蚌埠海吉星农产品物流有限公司 检测服务 162,893.08 -- 深圳市中央大厨房物流配送有限公司 检测服务 113,400.00 138,840.00 深圳市中央大厨房物流配送有限公司 蔬菜销售 541,987.60 1,336,706.18 合计 1,949,688.44 1,475,546.18 4． 关联租赁情况 （1） 本公司作为出租方 承租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁收入 上期确认的租赁收入 广西海吉星冻品市场管理有限公司 办公场所 123,433.90 -- 206 承租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁收入 上期确认的租赁收入 深圳市中农水产股份有限公司 办公场所、宿舍 555,205.06 504,731.86 深圳市中央大厨房物流配送有限公司 厂房、宿舍 5,197,040.90 4,213,440.00 深圳市海吉星环保有限公司 办公场所 629,312.40 -- 合计 6,504,992.26 4,718,171.86 （2） 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁费 上期确认的租赁费 深圳市中农网股份有限公司 办公场所 3,400,000.00 3,000,825.56 湖南同超控股有限公司 市场用地 7,500,000.00 6,000,000.00 合计 10,900,000.00 9,000,825.56 5． 关联担保情况 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 58,220,000.00 2014/7/1 2017/12/31 否 武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 82,000,000.00 2015/8/17 2020/12/31 否 武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 19,340,000.00 2015/9/7 2025/12/31 否 武汉城市圈海吉星农产品物流有限公司 30,090,000.00 2015/1/8 2018/1/7 否 合计 189,650,000.00 6． 关联方资金拆借 （1） 向关联方拆入资金 关联方 拆入金额 起始日 到期日 利率 天津市北辰区青光镇韩家墅村农 工商联合公司 30,000,000.00 2014/1/1 2015/12/31 6.00% 天津市北辰区青光镇韩家墅村农 工商联合公司 1,675,000.08 2014/6/1 2015/12/31 6.00% 天津市北辰区青光镇韩家墅村农 工商联合公司 20,000,000.00 2015/2/12 2017/2/11 6.00% 天津市北辰区青光镇韩家墅村农 工商联合公司 2,000,000.00 2015/6/25 2017/6/24 5.50% 天津市北辰区青光镇韩家墅村农 工商联合公司 1,000,000.00 2015/7/31 2017/7/30 5.25% 湖南同超控股有限公司 50,000,000.00 2015/12/28 2016/12/28 6.00% 合计 104,675,000.08 （2） 向关联方拆出资金 关联方 拆出金额 起始日 到期日 利率 207 关联方 拆出金额 起始日 到期日 利率 天津海吉星投资发展有限公司 70,000,000.00 2014/9/22 2016/9/21 6.15% 天津海吉星投资发展有限公司 63,140,000.00 2014/9/24 2016/9/23 6.15% 天津海吉星建设有限公司 42,000,000.00 2014/9/28 2016/9/27 6.15% 合肥周谷堆农产品批发市场股份 有限公司 50,000,000.00 2014/8/5 2016/8/4 4.85% 合肥周谷堆农产品批发市场股份 有限公司 104,000,000.00 2014/8/12 2016/8/11 4.85% 深圳市融资担保有限公司 70,000,000.00 2014/8/22 2015/6/30 6.00% 深圳市融资担保有限公司 100,000,000.00 2014/12/31 2015/6/30 5.60% 桂林海吉星农产品集团有限公司 46,000,000.00 2015/7/29 2017/7/28 5.25% 桂林海吉星农产品集团有限公司 20,000,000.00 2015/9/17 2017/9/16 5.09% 深圳市信祥投资发展有限公司 8,000,000.00 2015/7/27 2017/7/26 5.25% 南昌深农冷链物流有限公司 14,000,000.00 2014/6/19 2016/6/18 5.10% 广西海吉星冻品市场管理有限公 司 6,344,000.00 2013/10/23 2015/5/18 5.10% 广西海吉星冻品市场管理有限公 司 7,392,000.00 2014/11/6 2015/5/27 5.10% 广西海吉星冻品市场管理有限公 司 10,000,000.00 2015/5/26 2015/11/5 5.10% 广西海吉星冻品市场管理有限公 司 3,736,000.00 2015/6/1 2015/11/5 5.10% 广西海吉星冻品市场管理有限公 司 17,917,800.00 2015/6/12 2016/6/11 5.10% 广西海吉星冻品市场管理有限公 司 264,000.00 2015/6/12 2015/11/5 5.10% 广西海吉星冻品市场管理有限公 司 426,200.00 2015/9/1 2016/8/30 4.60% 合计 633,220,000.00 7． 其他关联交易 交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额 资金拆借支付利息 天津市北辰区青光镇韩家墅村农工商联 合公司 3,580,373.69 1,884,741.85 资金拆借取得利息及财 务管理费 桂林海吉星农产品集团有限公司 2,379,673.60 -- 资金拆借取得利息及财 务管理费 深圳市农产品融资担保有限公司 10,225,833.36 1,413,333.35 资金拆借取得利息 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公 司 8,768,161.04 7,568,333.30 资金拆借取得利息 天津海吉星建设有限公司 2,618,875.00 2,412,572.68 资金拆借取得利息 天津海吉星农产品市场管理有限公司 508,200.00 562,100.00 208 交易类型 关联方名称 本期发生额 上期发生额 资金拆借取得利息 天津海吉星投资发展有限责任公司 8,301,833.75 7,156,198.23 资金拆借取得利息 南昌深农冷链物流有限公司 695,301.37 444,931.52 资金拆借取得利息 广西海吉星冻品市场管理有限公司 1,068,446.48 448,813.76 出售理财产品向金融平 台支付的手续费 深圳市海吉星互联网金融信息服务有限 公司 2,095,232.75 1,400,620.99 因接受担保服务而支付 的担保费 湖南同超控股有限公司 941,280.00 -- 合计 41,183,211.04 23,291,645.68 8． 关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳市中央大厨房 物流配送有限公司 362,090.00 1,810.45 554,770.42 2,773.85 深圳市嘉恒农业科 技发展有限公司 250,000.00 1,250.00 -- -- 预付账款 广州铁路集团广深 铁路实业发展总公 司 15,000,000.00 -- 15,000,000.00 -- 湖南同超控股有限 公司 2,125,000.00 -- -- -- 江西农药厂 -- -- 2,754,033.60 -- 天津市北辰区青光 镇韩家墅村农工商 联合公司 -- -- 91,430,405.62 -- 深圳市益民食品联 合有限公司 -- -- 2,000,000.00 -- 云南天露高原果蔬 有限公司 -- -- 20,000,000.00 -- 其他应收 款 北京大红门京深海 鲜批发市场有限公 司 4,135,688.41 20,678.44 7,293,329.45 36,466.65 广西海吉星冻品市 场管理有限公司 19,003,247.92 95,016.24 13,993,436.44 69,967.18 深圳市农产品融资 担保有限公司 -- -- 180,240,833.38 901,204.17 合肥周谷堆农产品 158,677,822.30 209 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 批发市场股份有限 公司 158,573,063.54 792,865.32 793,389.11 湖南同超控股有限 公司 287,398.34 1,436.99 285,398.34 1,412.91 溧阳市海吉星农产 品物流有限公司 -- -- 72,764.00 363.82 宁夏土木基业房地 产开发有限公司 790,772.17 3,953.86 790,772.17 3,953.86 深圳市海农食品有 限公司 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76 7,213,813.76 深圳市合盈实业有 限公司 4,524,134.64 22,620.67 4,439,759.64 22,198.80 深圳市龙江生猪批 发市场有限公司 1,780,000.00 1,780,000.00 1,780,000.00 1,780,000.00 深圳市民润农产品 配送连锁商业有限 公司 214,731,721.26 189,731,721.26 219,731,721.26 189,731,721.26 深圳市农产品基金 管理有限公司 -- -- 3,528.34 17.64 深圳市农产品肉类 配送有限公司 621,000.00 621,000.00 621,000.00 621,000.00 深圳市山河设计装 饰工程有限公司 600,000.00 3,000.00 973,048.79 4,865.24 深圳市泰美珠宝发 展有限公司 61,049.59 305.25 39,481.16 197.41 深圳市信祥投资发 展有限公司 56,166,347.55 280,831.74 49,850,808.51 249,254.04 深圳市益民食品联 合有限公司 32,995,888.47 7,992,102.04 29,987,754.51 4,664,527.89 深圳市中农网股份 有限公司 -- -- 185,677.09 928.39 深圳中央大厨房物 流有限公司 19,000.00 95.00 256,078.10 1,280.39 天津海吉星建设有 限公司 46,256,396.48 231,281.98 43,637,521.48 218,187.61 天津海吉星投资发 展有限公司 146,388,193.57 731,940.97 138,086,359.82 690,431.80 武汉城市圈海吉星 农产品物流有限公 司 -- -- 981,733.76 4,908.67 天津海吉星农产品 市场管理有限公司 -- -- 21,337,110.03 106,685.55 云南天露高原果蔬 323,374.03 210 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 有限公司 493,917.73 2,469.59 1,616.87 蚌埠海吉星农产品 物流有限公司 -- -- 98,552.00 492.76 桂林海吉星农产品 集团有限公司 66,000,000.00 330,000.00 420,568.86 2,102.84 南昌深农冷链物流 有限公司 14,000,000.00 70,000.00 14,000,000.00 70,000.00 广州铁路集团广深 铁路实业发展总公 司 - - 119,747.70 - 江西农药厂 2,754,033.60 13,770.17 2,754,033.60 13,770.17 广西北投星联国际 供应链管理有限公 司 93,350.75 466.75 - - 深圳市中农易讯信 息技术有限公司 - - 4,000.00 20.00 深圳市合盈实业有 限公司 28,916.54 144.58 261,108.69 1,305.54 合计 795,255,024.32 209,942,575.06 1,030,200,346.85 207,208,858.18 （2）本公司应付关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 深圳市合盈实业有限公司 -- 10,000.00 深圳市中农水产股份有限公司 -- 27,500.00 深圳市中农易讯信息技术有限公司 -- 270,000.00 深圳市山河设计装饰工程有限公司 -- 82,031.54 预收账款 深圳市农产品融资担保有限公司 151,568.30 -- 其他应付款 深圳市益民食品联合有限公司 95,906.56 31,968.88 深圳市泰美珠宝发展有限公司 1,279,232.00 523,716.00 天津市北辰区青光镇韩家墅村农工 商联合公司 41,197,036.39 23,495,925.66 广西海吉星冻品市场管理有限公司 1,229,237.00 9,641,702.50 宁夏土木基业房地产开发有限公司 -- 26,750.31 深圳中央大厨房物流有限公司 476,855.30 417,770.30 深圳市山河设计装饰工程有限公司 -- 173,967.27 211 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 深圳市中农网股份有限公司 1,826,540.35 97,073.18 深圳市中农数据有限公司 3,440,516.30 1,542,600.00 深圳市农产品融资担保有限公司 672,001.57 20,800.00 深圳市海吉星环保有限责任公司 13,691.20 158,000.00 蚌埠海吉星农产品物流有限公司 18,000.00 20,000.00 深圳市集贸市场有限公司 20,040.00 24,000.00 深圳市中农水产股份有限公司 101,312.00 -- 广西海吉星冻品管理有限公司深圳 分公司 14,256.00 -- 湖南同超控股有限公司 50,000,000.00 -- 合计 100,536,192.97 36,563,805.64 十一、 承诺及或有事项 （一） 重大承诺事项 本公司不存在需要披露的承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的或有事项 本公司不存在需要披露的或有事项。 十二、 资产负债表日后事项 （一） 重要的资产负债表日后事项说明 本公司持有民润公司 47.76%股权，投资成本 137,476,840.00 元，长期股权投资账面价值已权益法调 整至 0，同时公司对民润公司债权合计 250,731,721.26 元。2013 年 12 月 31 日，公司与深圳市和民投资有 限公司签订股权代管与债务代偿协议，本公司委托和民投资代管所持有的民润公司 47.76%股权，代管期为 10 年，并由和民投资代民润公司向本公司偿还 6,100 万元债务，代偿时间具体为：首笔 3,100 万元在 2014 年 1 月 20 日前付清（含 1000 万元保证金），第二笔 1550 万元在 2014 年 12 月 31 日前付清，第三笔 1,450 万元在 2015 年 11 月 30 日前付清，同时，和民公司获得民润公司商业网点等资源。 2014 年 2 月 17 日，本公司收到上述偿债首付款 3,100 万元，截至 2014 年 12 月 31 日， 公司民润债权合计为 219,731,721.26 元，已计提坏账准备 189,731,721.26 元。第二笔 1,550 万元按原计划应在 2014 年 12 月 31 日前付清。由于资金出现周转困难，和民投资公司于 2014 年 12 月 30 日和 2015 年 12 月 29 日先后两次向公司申请延期付款：首笔 500 万元在 2015 年 3 月 10 日前付清；原第二笔剩余债务代偿款 1,050 万元共分三期偿还，其中首期 200 万 元在 2016 年 1 月 25 日前付清，第二期 500 万元在 2016 年 3 月 30 日前付清，第三期 350 万元在 2016 年 4 月 20 日前付清；原第三笔债务代偿款 1,450 万元在 2016 年 12 月 30 日前 付清；和民投资公司承诺将根据还款方情况按银行贷款利率支付逾期付款利息。2015 年 3 212 月 10 日，公司收到上述首付款 500 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，公司对民润公司债权 余额为 214,731,721.26 元，累计已计提坏账准备 189,731,721.26 元，尚有 2,500 万元未 收回。 2016 年 1 月 22 日，公司收到上述原第二笔剩余债务代偿款 1,050 万元中的首期款 200 万；2016 年 3 月 30 日，公司收到上述原第二笔剩余债务代偿款 1,050 万元中的第二期款 500 万；2016 年 4 月 26 日，公司收到上述原第二笔剩余债务代偿款 1,050 万元中的第三期 350 万元中的 150 万元，余款正在催收中。 （二） 利润分配情况 本公司第七届董事会第三十二次会议于 2016 年 4 月 29 日通过决议，以公司现有总股 本 1,696,964,131 股为基数，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），共计拟 派发现金红利 84,848,206.55 元，本年度暂不进行资本公积金转增股本。该项议案尚需股 东大会审议批准。 （三） 其他资产负债表日后事项说明 2016 年 1 月 12 日，本公司之联营企业（公司持有股权比例均为 42%）天津海吉星投资发展有限责任公 司、天津海吉星建设有限公司、天津津俊投资发展有限公司与天津市静海区人民政府签订协议，根据协议 约定，上述联营企业需各自向天津市静海区人民政府交还相关土地，相关土地原取得成本约人民币 5 亿元， 有关土地自取得日期起至今，由于不具备动工条件，公司上述联营企业均未动工开发相关土地，交还政府 后政府将对土地性质进行变更，由商业用地变更为商业及住宅用地，之后重新走招拍挂程序。若没有再次 通过招拍挂取得土地，则上述联营企业将合计得到补偿人民币 3.16 亿元（另外，上述联营企业账上尚有未 使用的政府返还款合计约人民币 1.7 亿元）；若未来能取得土地，则按照招拍挂价格补差价。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 注释1． 应收账款 1． 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 2,497,647.84 15.53 2,497,647.84 100.00 -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 13,584,593.40 84.47 67,922.97 0.50 13,516,670.43 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 213 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 合计 16,082,241.24 100.00 2,565,570.81 15.95 13,516,670.43 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 2,497,647.84 17.27 2,497,647.84 100.00 -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 11,967,222.90 82.73 59,836.11 0.50 11,907,386.79 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 14,464,870.74 100.00 2,557,483.95 17.68 11,907,386.79 应收账款分类的说明： （1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳新宝丝绸时装有限公司 2,497,647.84 2,497,647.84 100.00 预计无法收回 合计 2,497,647.84 2,497,647.84 100.00 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 13,584,593.40 67,922.97 0.50 合计 13,584,593.40 67,922.97 0.50 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,086.86 元。 3． 本报告期无实际核销的应收账款 4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 平湖物流园客户 13,584,593.40 84.47 67,922.97 214 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 深圳新宝丝绸时装有限公司 2,497,647.84 15.53 2,497,647.84 合计 16,082,241.24 100.00 2,565,570.81 5． 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 6． 期末无转移应收账款且继续涉入而形成的资产、负债 注释2． 其他应收款 1． 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 223,255,820.33 6.49 198,255,820.33 88.80 25,000,000.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 3,218,510,367.81 93.51 4,227,445.45 0.13 3,214,282,922.36 单项金额虽不重大 但单独计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 3,441,766,188.14 100.00 202,483,265.78 5.88 3,239,282,922.36 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 226,475,820.33 7.46 196,475,820.33 86.75 30,000,000.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 2,811,195,643.25 92.54 4,875,236.69 0.17 2,806,320,406.56 单项金额虽不重大 但单独计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 3,037,671,463.58 100.00 201,351,057.02 6.63 2,836,320,406.56 其他应收款分类的说明： （1） 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 215 单位名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例（%） 计提理由 深圳市民润农产品配送连锁商业 有限公司 209,513,408.01 184,513,408.01 88.07 * 常州销售点 5,460,553.08 5,460,553.08 100.00 预计无法收回 深圳市海农食品有限公司 4,713,813.76 4,713,813.76 100.00 预计无法收回 深圳市龙江生猪批发市场 1,780,000.00 1,780,000.00 100.00 预计无法收回 中粮粮油进出口公司 1,167,045.48 1,167,045.48 100.00 预计无法收回 深圳市农产品肉类配送有限公司 621,000.00 621,000.00 100.00 预计无法收回 合计 223,255,820.33 198,255,820.33 88.80 *详见附注十二、（一）说明。 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内* 2,740,114,861.88 321,740.04 0.01 1－2 年 728,564.17 50,999.49 7.00 5 年以上 1,473,827.85 1,473,827.85 100.00 合计 2,742,317,253.90 1,846,567.38 0.07 *主要系与子公司之间的往来款，不计提坏账准备。 （2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 保证金、押金组合 1,979,406.90 9,809.54 0.50 被投资单位往来款组合 474,213,707.01 2,371,068.53 0.50 合计 476,193,113.91 2,380,878.07 0.50 2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,132,208.76 元. 3． 本报告期无实际核销的其他应收款 4． 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 往来款 3,425,904,045.42 3,016,729,185.08 216 项目 期末余额 期初余额 代垫款 13,882,735.82 19,768,159.72 保证金 1,979,406.90 1,174,118.78 合计 3,441,766,188.14 3,037,671,463.58 5． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 坏账准备 期末余额 深圳市南方农产品物流有限公司 资金拆借 714,559,833.35 2 年以内 20.76 - 长春海吉星农产品物流有限公司 资金拆借 466,814,929.97 2 年以内 13.56 - 天津海吉星农产品物流有限公司 资金拆借 252,000,000.00 2 年以内 7.32 - 长沙马王堆农产品股份有限公司 资金拆借 230,000,000.00 2 年以内 6.68 - 深圳市民润农产品配送连锁商业 有限公司 往来款 209,513,408.01 5 年以上 6.09 184,513,408.01 合计 1,872,888,171.33 54.41 184,513,408.01 6． 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 7． 期末无因转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债 217 注释3． 长期股权投资 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,581,830,096.67 -- 3,581,830,096.67 3,487,344,513.72 -- 3,487,344,513.72 对联营、合营企业投资 1,327,566,151.63 -- 1,327,566,151.63 1,276,384,618.65 -- 1,276,384,618.65 合计 4,909,396,248.30 -- 4,909,396,248.30 4,763,729,132.37 -- 4,763,729,132.37 1． 对子公司投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 成都农产品中心批发市 场有限公司 89,247,453.34 89,247,453.34 -- -- 89,247,453.34 -- -- 广西海吉星农产品国际 物流有限公司 335,000,000.00 285,000,000.00 50,000,000.00 -- 335,000,000.00 -- -- 广西新柳邕农产品批发 市场有限公司 195,000,000.00 195,000,000.00 -- -- 195,000,000.00 -- -- 惠州海吉星农产品国际 物流有限公司 34,680,000.00 34,680,000.00 -- -- 34,680,000.00 -- -- 九江市琵琶湖农产品物 流有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 -- -- 33,000,000.00 -- -- 南昌深圳农产品中心批 发市场有限公司 78,879,404.42 78,879,404.42 -- -- 78,879,404.42 -- -- 宁夏海吉星国际农产品 物流有限公司 84,000,000.00 84,000,000.00 -- -- 84,000,000.00 -- -- 上海海吉星马克市场管 理有限公司 2,069,996.66 392,396.66 1,677,600.00 -- 2,069,996.66 -- -- 218 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海吉农创业投资有限 公司 195,422,982.95 181,015,000.00 14,407,982.95 -- 195,422,982.95 -- -- 深圳海吉星农产品检测 科技中心有限公司 8,815,300.00 8,815,300.00 -- -- 8,815,300.00 -- -- 深圳前海农产品交易所 股份有限公司 140,000,000.00 140,000,000.00 -- -- 140,000,000.00 -- -- 深圳市布吉海鲜市场有 限公司 12,595,200.00 12,595,200.00 -- -- 12,595,200.00 -- -- 深圳市成业冷冻有限公 司 20,000,000.00 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 -- -- 深圳市福田农产品批发 市场有限公司 107,054,950.00 107,054,950.00 -- -- 107,054,950.00 -- -- 深圳市果菜贸易公司 113,334,433.95 113,334,433.95 -- -- 113,334,433.95 -- -- 深圳市海吉星国际农产 品物流管理有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 -- -- 7,000,000.00 -- -- 深圳市海吉星国际食品 发展产业有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 -- -- 51,000,000.00 -- -- 深圳市海吉星投资管理 股份有限公司 208,000,000.00 195,000,000.00 13,000,000.00 -- 208,000,000.00 -- -- 深圳市海吉星置地有限 公司 81,986,949.62 81,986,949.62 -- -- 81,986,949.62 -- -- 深圳市南方农产品物流 有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 -- -- 25,500,000.00 -- -- 深圳市南山农产品批发 配送有限公司 51,286,400.00 51,286,400.00 -- -- 51,286,400.00 -- -- 深圳市农产品交易大厦 有限公司 48,891,426.00 48,891,426.00 -- -- 48,891,426.00 -- -- 219 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 深圳市农产品小额贷款 有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 -- -- 深圳市农产品运输服务 有限公司 8,650,000.00 8,650,000.00 -- -- 8,650,000.00 -- -- 深圳市星联国际供应链 管理有限公司 19,800,000.00 19,800,000.00 -- -- 19,800,000.00 -- -- 沈阳海吉星农产品物流 有限公司 121,477,400.00 121,477,400.00 -- -- 121,477,400.00 -- -- 天津海吉星农产品物流 有限公司 969,086,161.73 969,086,161.73 -- -- 969,086,161.73 -- -- 天津韩家墅海吉星农产 品物流有限公司 102,000,000.00 102,000,000.00 -- -- 102,000,000.00 -- -- 西安摩尔农产品股份有 限公司 11,892,038.00 11,892,038.00 -- -- 11,892,038.00 -- -- 云南东盟国际农产品物 流有限公司 51,000,000.00 85,000,000.00 -- 34,000,000.00 51,000,000.00 -- -- 长春海吉星农产品物流 有限公司 156,400,000.00 156,400,000.00 -- -- 156,400,000.00 -- -- 长沙马王堆农产品股份 有限公司 105,960,000.00 105,960,000.00 -- -- 105,960,000.00 -- -- 武汉东海吉星农产品物 流管理有限公司 35,000,000.00 17,500,000.00 17,500,000.00 -- 35,000,000.00 -- -- 深圳前海农迈天下电子 商务有限公司 11,000,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 -- 11,000,000.00 -- -- 济南海吉星国际农产品 物流发展有限公司 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 -- 4,000,000.00 -- -- 岳阳海吉星国际农产品 10,200,000.00 -- 10,200,000.00 -- 10,200,000.00 -- -- 220 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 物流发展有限公司 烟台海吉星国际农产品 冷链物流有限公司 10,200,000.00 -- 10,200,000.00 -- 10,200,000.00 -- -- 福建海吉星国际农产品 物流发展有限公司 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00 -- -- 上海泽善电子商务有限 公司 400,000.00 400,000.00 -- -- 400,000.00 -- -- 合计 3,581,830,096.67 3,487,344,513.72 128,485,582.95 34,000,000.00 3,581,830,096.67 -- -- 2． 对联营、合营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投 资 权益法确认的投 资损益 其 他 综 合 收 益 调 整 其他权益变动 宣告发放现金股 利或利润 计 提 减 值 准 备 其他 一．合营企业 深圳市集贸市场有限公 司 26,011,232.47 -- -- 3,068,532.90 -- -- (2,121,080.00) -- -- 26,958,685.37 -- 小计 26,011,232.47 -- -- 3,068,532.90 -- -- (2,121,080.00) -- -- 26,958,685.37 -- 二．联营企业 蚌埠海吉星农产品物流 有限公司 83,290,719.09 -- -- (192,894.39) -- -- -- -- -- 83,097,824.70 -- 221 合肥周谷堆农产品批发 市场股份有限公司 313,289,002.13 -- -- 48,342,723.04 -- -- (6,699,750.00) -- -- 354,931,975.17 -- 溧阳市海吉星农产品物 流有限公司 14,617,581.17 -- -- (37,547.73) -- -- -- -- -- 14,580,033.44 -- 深圳市农产品融资担保 有限公司 61,482,821.00 -- -- 9,369,818.63 -- -- (8,688,000.00) -- -- 62,164,639.63 -- 深圳市农产品基金管理 有限公司 1,407,470.25 -- -- 381,361.76 -- -- -- -- -- 1,788,832.01 -- 深圳市山河设计装饰工 程有限公司 1,210,585.73 -- -- (101,816.78) -- -- -- -- -- 1,108,768.95 -- 深圳市深宝实业股份有 限公司 195,687,617.44 -- -- (6,204,250.00) -- -- -- -- -- 189,483,367.44 -- 深圳市运通资本投资管 理有限公司 2,988,799.70 -- -- 83,497.41 -- -- -- -- -- 3,072,297.11 -- 深圳市中农水产股份有 限公司 13,399,637.33 25,500,000.00 -- (4,360,512.41) -- -- -- -- -- 34,539,124.92 -- 深圳市中农网股份有限 公司 254,428,197.57 -- -- 20,298,402.29 -- (14,146,013.29) (15,119,054.40) -- -- 245,461,532.17 -- 深圳市中央大厨房物流 配送有限公司 2,032,412.29 -- -- (2,032,412.29) -- -- -- -- -- -- -- 天津海吉星建设有限公 司 20,682,000.93 -- -- (2,216,703.10) -- -- -- -- -- 18,465,297.83 -- 天津海吉星农产品市场 管理有限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 天津海吉星投资发展有 限公司 40,636,154.94 -- -- (1,322,180.11) -- -- -- -- -- 39,313,974.83 -- 天津津俊投资发展有限 公司 20,753,242.23 10,500,000.00 -- (91,548.65) -- -- -- -- -- 31,161,693.58 -- 222 深圳市信祥投资发展有 限公司 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 武汉城市圈海吉星农产 品物流有限公司 121,666,500.56 -- -- (1,148,779.50) -- -- -- -- -- 120,517,721.06 -- 桂林海吉星农产品集团 有限公司 65,154,170.01 -- -- (3,885,914.49) -- -- -- -- -- 61,268,255.52 -- 广西北投星联国际供应 链管理有限公司 37,646,473.81 -- -- 2,005,654.09 -- -- -- -- -- 39,652,127.90 -- 小计 1,250,373,386.18 36,000,000.00 -- 58,886,897.77 -- (14,146,013.29) (30,506,804.40) -- -- 1,300,607,466.26 -- 合计 1,276,384,618.65 36,000,000.00 -- 61,955,430.67 -- (14,146,013.29) (32,627,884.40) -- -- 1,327,566,151.63 -- 223 注释4． 营业收入及营业成本 1． 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 288,161,475.24 98,906,487.26 218,957,741.19 80,439,882.36 其他业务 260,237.41 -- 1,610,000.00 -- 2． 主营业务（分行业） 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 农产品批发市场经营 279,397,725.59 91,270,969.61 210,947,770.34 73,118,718.81 市场配套服务 8,763,749.65 7,635,517.65 8,009,970.85 7,321,163.55 合计 288,161,475.24 98,906,487.26 218,957,741.19 80,439,882.36 3． 主营业务（分地区） 地区 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 深圳地区 288,161,475.24 98,906,487.26 218,957,741.19 80,439,882.36 合计 288,161,475.24 98,906,487.26 218,957,741.19 80,439,882.36 注释5． 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 53,788,577.31 43,101,721.90 权益法核算的长期股权投资收益 61,955,430.67 34,295,762.46 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 867,257.86 -- 合计 116,611,265.84 77,397,484.36 十四、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 1,625,977.14 详见注释 49、50 说明 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 125,581,855.68 详见注释 49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,188,595.55 详见注释 49、50 说明 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 所得税影响额 (28,428,651.84) 224 少数股东权益影响额（税后） (12,334,455.64) 合计 88,633,320.89 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.42 0.0121 0.0121 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 (1.40) (0.04) (0.04) 225 （本页仅用于 2015 年度报告全文签字页） 法定代表人：陈少群 总裁：胡翔海 日期：2016 年 4 月 29 日 日期：2016 年 4 月 29 日 财务总监：陈阳升 会计机构负责人：俞浩 日期：2016 年 4 月 29 日 日期：2016 年 4 月 29 日