000056_2002_皇庭国际_深国商2002年年度报告_2003-04-21.txt

深国商二 OO 二年度报告正文 1 深圳市国际企业股份有限公司 二 OO二年年度报告正文 二 OO 三年四月十八日 深国商二 OO 二年度报告正文 2 目 录 第一节 重要提示 3 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 3 第四节 股本变动及股东情况 5 第五节 董事 监事 管理管理人员和员工情况 7 第六节 公司治理结构 8 第七节 股东大会情况简介 8 第八节 董事会报告 9 第九节 监事会报告 12 第十节 重要事项 13 第十一节 财务报告 15 第十二节 备查文件目录 50 深国商二 OO 二年度报告正文 3 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大 遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事萧光盛先生未能出席董事会 其授权宋胜军董事代为出席并行使表决权 公司董事长李锦全先生 总经理宋胜军女士 主管会计工作及会计机构负责人丁景嘉先 生声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 第二节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 深圳市国际企业股份有限公司 公司英文名称 SHENZHEN I NTERNATI ONAL ENTERPRI SE CO. , LTD. 二 公司法定代表人 李锦全 三 公司董事会秘书 谢伟 证券事务代表 章伟东 联系电话 ( 0755) 82281888 82285565 联系地址 深圳市人民南路发展中心大厦 23 层投资管理部 传 真 ( 0755) 82285573 电子信箱 guoqi @szonl i ne. net 四 公司注册及办公地址 深圳市人民南路发展中心大厦 23 层 邮政编码 518001 公司国际互联网网址 ht t p: //www. chi na- i a. com 公司电子信箱 szi a@szonl i ne. net 五 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 大公报 公司登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司投资管理部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 深国商 A 深国商 B 股票代码 000056 200056 七 公司首次注册登记日期 1993 年 3 月 地点 广东省深圳市 公司变更注册登记日期 2002 年 12 月 地点 广东省深圳市 企业法人营业执照注册号 4403011016891 税务登记号码 440301520200039 公司聘请的国内会计师事务所名称 利安达信隆会计师事务所 国内会计师事务所办公地址 北京市东城区王府井大街 138 号新东安市场 808 室 公司聘请的国际会计师事务所名称 德豪国际会计师事务所 国际会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 东区 2008 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要会计数据和业务数据摘要 单位 元 项 目 2002 年度合并报表 利润总额 - 34, 676, 065. 48 净利润 - 25, 706, 674. 11 扣除非经常性损益后的净利润 - 21, 761, 556. 63 主营业务利润 37, 028, 171. 06 深国商二 OO 二年度报告正文 4 其它业务利润 14, 180, 493. 31 营业利润 - 28, 964, 988. 91 投资收益 - 1, 400, 742. 31 补贴收入 - 营业外收支净额 - 4, 310, 334. 26 经营活动产生的现金流量净额 8, 416, 728. 47 现金及现金等价物净增加额 737, 144. 88 注 扣除的非经常性损益项目和金额 项 目 金 额 元 处理下属部门 被投资单位股权损益 365, 216. 78 营业外收入 1, 421, 406. 16 营业外支出 5, 731, 740. 42 合计 - 3, 945, 117. 48 按国内会计准则和国际会计准则计算的差异说明 经利安达信隆会计师事务所依据国内会计准则进行审计 公司 2002 年度的税后利润为 人民币- 25, 707 千元 经德豪国际会计师事务所按照国际会计标准委员会公布之国际会计准 则进行审计 公司 2002 年度的税后利润为人民币- 23, 739 千元 其差异调整项目如下 ( 单位 人民币千元) 2002 年度合并报表 经利安达信隆会计师事务所审计之税后利润 - 25, 707 根据国际会计准则调整如下 - 无形资产撇除 - 坏帐准备 264 呆货准备 5, 564 税项支付 - 待摊费用增加 - 3, 048 折旧费用增加 - 812 固定资产改良支出 - 出售以前年度已减值的资产 - 少数股东权益 - 出售在发展中物业 - A 股上年调整 - 经德豪国际会计师事务所审计之税后利润 - 23, 739 利安达信隆会计师事务所按照国内会计准则审计之税后利润与德豪国际会计师事务所 按照国际会计准则审计之税后利润的差异是因国内会计准则和国际会计准则不同导致的 深国商二 OO 二年度报告正文 5 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 ( 单位 元) 2001 年 2000 年 指标项目 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 187, 832, 592. 39 301, 449, 776. 02 301, 449, 776. 02 469, 862, 925. 05 653, 336, 594. 47 净利润 - 25, 706, 674. 11 19, 705, 795. 74 5, 569, 386. 66 36, 123, 036. 96 38, 870, 863. 03 总资产 1, 095, 417, 472. 51 1, 188, 321, 640. 00 1, 166, 350, 253. 00 1, 108, 846, 910. 43 1, 265, 245, 320. 81 股东权益 不含少数股东权益 332, 919, 956. 01 372, 763, 039. 20 358, 626, 630. 12 424, 662, 995. 72 353, 057, 243. 46 每股收益 元/股 加权平均每股收益 - 0. 12 0. 09 0. 03 0. 16 0. 176 全面摊薄每股收益 - 0. 12 0. 09 0. 03 0. 16 0. 176 扣除非经常性损益后的每股收 益 - 0. 10 - 0. 06 - 0. 04 0. 16 0. 195 每股净资产 元/股 1. 51 1. 69 1. 62 1. 72 1. 60 调整后的每股净资产 元/股 1. 45 1. 51 1. 49 1. 65 1. 27 每股经营活动产生的现金流量 净额 0. 04 - 0. 08 - 0. 08 0. 18 0. 18 净资产收益率 % - 7. 43 5. 43 1. 55 8. 51 11. 01 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率 - 6. 29 - 3. 46 - 2. 28 8. 79 9. 75 三 报告期内股东权益变动情况表 单位 元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 220, 901, 184 51, 109, 680. 43 124, 206, 735. 53 25, 609, 713. 31 - 37, 590, 969. 84 358, 626, 630. 12 本期增加 0 0 306, 730. 07 102, 243. 36 306, 730. 07 - 本期减少 0 0 0 0 25, 706, 674. 11 25, 706, 674. 11 期末数 220, 901, 184 51, 109, 680. 43 124, 513, 465. 60 25, 711, 956. 67 - 63, 604, 374. 02 332, 919, 956. 01 变动原因 当年提取 当年提取 当年利润分配及亏损 当年利润亏损额 第四节 股本变动及股东情况 一 股份变动情况 1 公司股份本变动情况表 截止 2002 年 12 月 31 日 单位 股 本次变动增减 + 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变 动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 42, 035, 328 42, 035, 328 其中 国家持有股份 42, 035, 328 42, 035, 328 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 51, 643, 584 51, 643, 584 3 内部职工股 深国商二 OO 二年度报告正文 6 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 93, 678, 912 93, 678, 912 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 55, 222, 272 55, 222, 272 2 境内上市外资股 72, 000, 000 72, 000, 000 3 境外上市外资股 4 其他 已上市流通股份合计 127, 222, 272 127, 222, 272 三 股份总数 220, 901, 184 220, 901, 184 2 股票发行和上市情况 1 截止报告期末 公司前三年没有发行股票 2 报告期内公司股份总数和结构未发生变化 二 股东情况介绍 1 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司股东总数为 41, 380 户 2 公司前十名股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日 单位 万股 股东名称 年度内增减 年末持股数 占总股本比率 % 股份类别 股份质押或冻结情况 深圳经济特区发展 集团 公司 4203. 533 19. 03 国有法人股 - 马来西亚和昌父子有限公司 3026. 419 13. 70 外资法人股及 B 股 - 深圳市泰天实业发展公司 1907. 539 8. 64 境内法人股 - F. C. ( ASI A) HODI NGS SDN. BHD. - 11. 146 860. 839 3. 90 B 股 - LETSCON HOLDI NGS SDN. BHD . - 34. 013 586. 821 2. 66 B 股 - 香港盟兴实业有限公司 374. 400 1. 69 外资法人股 - 马来西亚友企联合有限公司 288. 000 1. 30 外资法人股 - 大埔和昌化工有限公司 288. 000 1. 30 境内法人股 - 香港和盛国际贸易公司 288. 000 1. 30 外资法人股 - CBNY S/A PNC/SKANDI A - 2. 27 238. 142 1. 08 B 股 - SELECT FUND/CHI NA EQUI TY AC 注 1 上述股东之间无关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 2 深圳经济特区发展 集团 公司是代表国家持有本公司股份的单位 外资股股东 马来西亚和昌父子有限公司 F. C. ( ASI A) HODI NGS SDN. BHD. LETSCON HOLDI NGS SDN. BHD. 香港盟兴实业有限公司 马来西亚友企联合有限公司 香港和盛国际 贸易公司 CBNY S/A PNC/SKANDI A SELECT FUND/CHI NA EQUI TY AC 3 股东马来西亚和昌父子有限公司所持股份包括已上市流通 B 股 10, 080, 000 股和未 上市流通外资法人股 20, 184, 192 股 3 公司第一大股东情况 1 公司第一大股东为深圳经济特区发展( 集团) 公司 持有本公司 4203. 533 万股 占 总股本的 19. 03% 深圳经济特区发展 集团 公司注册资本 10, 485 万元 法定代表人胡戈 注册于广东省深圳市 经营范围包括 工业交通运输 旅游类 房地产及土地开发类 金融 类和商贸类 发行有价证券 信息咨询 纺织 针织品 百货 粮油 其他食品 五金 交 电 化工 承包境外工程和境内国际招标工程等业务 2 深圳经济特区发展 集团 公司是深圳市投资管理公司下属的国有全资企业 深 圳市投资管理公司注册资本 200, 000 万元 法定代表人李黑虎 注册于广东省深圳市 经营 范围包括 企业市属国有资产 财务和产权代表的管理 监督 向市属各类企业参股和周转 投资 提供贷款担保 征收国营企业税后利润和资产占用费 市政府授权的其他业务 深国商二 OO 二年度报告正文 7 4 其他持股 10% 含 10% 以上的法人股东情况 马来西亚和昌父子有限公司 持有公司 3026. 419 万股股份 占公司总股本的 13. 70% 法定代表人 萧光盛 注册于马来西亚 经营范围包括 橡胶种植 房地产开发 化学五金 原料进出口 金融财务公司 证券投资 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事和高级管理人员情况 1 基本情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任职起止日期 年初持股数 年未持股数 李锦全 男 56 董事长 1999. 12- 2002. 12 144, 000 144, 000 宋胜军 女 49 董事 总经理 1999. 12- 2002. 12 172, 800 172, 800 张建民 男 44 董事 2001. 5- 2002. 12 蔡 转 男 38 董事 1999. 12- 2002. 12 萧光盛 男 55 董事 1999. 12- 2002. 12 陈介厚 男 62 独立董事 2001. 12- 2002. 12 方育基 男 41 独立董事 2001. 12- 2002. 12 周小兴 女 47 监事会主席 1999. 12- 2002. 12 周小玲 女 43 监事 1999. 12- 2002. 12 李木桂 男 58 监事 2001. 5- 2002. 12 89, 700 89, 700 黄桂珍 女 53 副总经理 1999. 12- 2002. 12 丁景嘉 男 54 财务总监 1999. 12- 2002. 12 144, 000 144, 000 谢 伟 男 28 董事会秘书 2001. 4- 2002. 12 注 公司董事 监事在股东单位任职情况 公司董事中张建民先生在深圳经济特区发展 集团 公司担任副总经理 蔡转先生在深 圳市泰天实业发展公司担任总经理 萧光盛先生在马来西亚和昌父子有限公司担任董事 公 司监事中李木桂先生在大埔和昌化工有限公司担任董事长 2 年度报酬情况 公司董事 监事和高级管理人员的报酬主要由月工资 含基本工资和效益工资 和津贴 两部分组成 现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 56. 5 万元 其中 1 10 万元以上 1 人 2 6- 7. 5 万元以上 5 人 3 6 万元以下 7 人 金额最高的前三名董事的 报酬总额为 14. 5 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 26. 5 万元 公司独立 董事陈介厚和方育基先生每年由公司发放 1. 5 万元 不含税 的董事会津贴 2002 年度不在公司领取报酬的董事 监事情况为 李锦全董事 张建民董事 蔡转董 事 萧光盛董事 陈介厚董事 方育基董事 李木桂监事 其中 张建民董事在深圳经济特 区发展 集团 公司领取报酬 萧光盛董事在马来西亚和昌父子有限公司领取报酬 根据 2001 年 11 月 20 日公司第三届董事会 2001 年第七次会议通过的决议 上述董事每年在公司 领取津贴人民币 1. 5 万元 不含税 监事每年在公司领取津贴 1 万元 不含税 3 报告期内无董事 监事和高级管理人员离职 二 公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日 公司共有在职员工 998 人 专业构成 教育程度及退休人数 情况如下 专业构成 营业员 823 人 技术人员 75 人 财务人员 35 人 行政人员 65 人 教育程度 研究生 3 人 本科学历 72 人 大专学历 130 人 中专学历 308 人 深国商二 OO 二年度报告正文 8 退休职工人数 6 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理的实际情况 报告期内公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关规范文件的要求 进一 步完善法人治理结构 在 2001 年制定和修订了公司 章程 股东大会议事规则 董事 会议事规则 监事会议事规则 和 总经理工作守则 等规章制度的基础上 又制定了 信 息披露制度 保证了公司信息披露更加准确 及时 完整 进一步明晰了公司产权 企业 性质转变为中外合资股份有限公司 并相应的修改了公司 章程 虽然近几年公司严格按照中国证监会有关公司治理文件的要求进行治理工作 取得了很 大成绩 但治理工作中尚存在着不足 如有关董事会下设各专门委员会的工作需要进一步落 实 尚未形成有效的对高管人员的绩效评价和激励约束机制等 将在今后工作中逐渐提高 完善 二 独立董事履行职责情况 公司独立董事均认真履行职责 对董事会审议的各项议案及重大事项进行认真审核 并 就有关事项发表独立见解 在公司重大经营决策 完善治理结构 规范财务管理等方面提出 了许多建设性的意见 充分发挥了独立董事应有的作用 三 公司与第一大股东深圳经济特区发展 集团 公司在人员 资产 财务方面做到了三分 开 机构和业务两独立 各自独立核算 各自承担责任和风险 1 人员方面 公司在劳动 人事 工资管理等方面完全独立 公司董事长 总经理 副总经理 财务负责人 董事会秘书等高级管理人员没有在股东单位兼任具体管理职务和领 取薪酬的情况 2 资产方面 公司现有资产产权明晰 不存在大股东或关联方占用公司资产的情况 3 财务方面 公司设有独立的财务部 并按有关制度建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度 独立在银行开户 并独立纳税 4 机构独立 公司董事会 监事会及其他内部机构均独立运作 大股东及其下属机构 也未向本公司及其下属机构下达任何经营计划和指令 也未以其它任何形式影响公司经营管 理的独立性 5 业务独立 公司拥有独立的采购和销售系统 具有独立 完整的业务和自主经营能 力 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 报告期内 公司对高级管理人员的工资分配采用年薪制 年初根据公司总体发展战略和 年度经营目标 财务预算等确定各高级管理人员的经济业绩综合指标和管理职责 年末结合 公司经营情况和各高级管理人员的述职 由公司董事会审议对高级管理人员的年度考评 第七节 股东大会简介 报告期内 公司共召开了二次股东大会 具体情况如下 一 2002 年 4 月 11 日公司第三届董事会 2002 年第一次会议决议召开 2001 年年度股东 大会 本次会议于 2002 年 5 月 17 日在深圳市罗湖区人民南路发展中心大厦 23 层公司会议 室召开 会议由董事长李锦全先生主持 出席本次会议的股东和股东代表共 8 人 代表股数 119, 320, 435 股 占公司总股本的 54. 02% 符合 公司法 和公司章程的规定 大会审议通 过了以下决议 1 2001 年度董事会工作报告 2 2001 年度监事会工作报告 深国商二 OO 二年度报告正文 9 3 2001 年度财务决算报告 4 2001 年度利润分配方案 5 2002 年度利润分配政策 本次会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 18 日的 证券时报 大公报 上 二 2002 年 9 月 25 日公司第三届董事会 2002 年第七次会议决议召开 2002 年第一次临 时股东大会 本次会议于 2002 年 10 月 28 日在深圳市罗湖区人民南路发展中心大厦 23 层公 司会议室召开 会议由董事长李锦全先生主持 出席本次会议的股东及股东代表共 7 人 代 表股权数 118, 786, 214 股 占公司总股本的 53. 77% 符合 公司法 和公司章程的有关规 定 大会审议通过了如下决议 1 关于向有关主管单位申请将本企业性质变更为外商投资股份有限公司的议案 2 关于修改公司章程部分条款的议案 本次决议公告刊登在 2002 年 10 月 29 日的 证券时报 大公报 上 第八节 董事会报告 一 报告期内的经营情况 1 公司主营业务范围及经营状况 1 公司主要从事连锁商业零售经营和房地产开发 其他业务涉及到物业管理等 报 告期内由于商业零售市场竞争更加激烈 公司正在从商业经营型向服务型转型 同时房地产 业务还处于开发期 原已开发楼盘基本售完 新楼盘尚未开始销售 因此公司的经营业绩较 2001 年出现了下滑 2002 年公司实现主营业务收入 187, 832, 592. 39 元 实现主营业务利润 37, 028, 171. 06 元 实现净利润- 25, 706, 674. 11 元 主营业务收入分行业情况表 单位 元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率( %) 主营业务收 入比上年增 减 主营业务成 本比上年增 减 毛利率比上 年增减 零售商业 125, 360, 123. 95 102, 904, 054. 41 17. 91 - 34. 91 - 31. 76 - 3. 79 房地产销售 53, 474, 337. 13 39, 335, 760. 01 26. 44 - 45. 72 - 33. 02 - 13. 95 物业管理 8, 998, 131. 31 4, 850, 551. 43 46. 09 1. 83 - 0. 53 1. 27 2 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 深圳市国际商场注册资本 1000 万元人民币 总资产 285, 806, 101. 52 元 本公司 占 99. 94%的股权 该公司主要从事连锁商业零售批发业务 2002 年该公司实现主营业务收 入 91, 758, 674. 54 元 主营业务利润 17, 442, 966. 75 元 净利润- 7, 714, 943. 62 元 2 深圳融发投资有限公司注册资本 500 万美元 总资产 626, 818, 853. 96 元 本公 司占 60%的股权 该公司主要从事房地产开发 2002 年该公司由于处于房地产开发中的新项 目筹建期 因此效益出现了暂时下滑 实现主营业务收入 53, 474, 337. 13 元 主营业务利润 11, 423, 376. 92 元 净利润- 24, 721, 091. 28 元 3 深圳市国商物业管理有限公司注册资本 700 万元人民币 总资产 12, 023, 959. 62 元 本公司占 61%的股权 该公司主要从事物业管理业务 2002 年该公司实现主营业务收入 8, 998, 131. 31 元 主营业务利润 3, 726, 192. 14 元 净利润 988, 166. 75 元 4 深圳市龙岗国际商场有限公司注册资本 1500 万元 总资产 50, 814, 639. 29 元 本公司占 100%的股权 该公司主要从事零售百货业务 2002 年该公司实现主营业务收入 33, 601, 476. 41 元 主营业务利润 4, 435, 635. 25 元 净利润 1, 442, 085. 37 元 3 主要供应商 客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购金额合计约 2521 万元 占年度采购总额比例的 深国商二 OO 二年度报告正文 10 24. 5% 向前五名客户销售合计约 1310 万元 占公司年度销售总额比例的 6. 97% 4 经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年公司在经营中出现的问题与困难主要表现在 1 商业零售业务市场竞争力不够 报告期内深圳本地商业零售市场竞争激烈 国外 大型零售业巨头利用中国加入 WTO的契机大肆扩张 以其丰富的商品和优质的服务 抢占了 越来越多的市场份额 国内的中小商业企业只能大打价格战 加上公司零售商业正处于转型 中 因此该部分收入较 2001 年有所减少 2 房地产业务面临新项目开发周期中的筹建期 原开发的房地产项目已基本售完 正在兴建中的锦湖苑大型住宅项目 深圳中心区大型购物中心尚处于筹建阶段 导致房地产 销售收入较 2001 年暂时有所减少 尽管存在以上问题和困难 公司上下仍然对未来充满信心 拟在 2003 年紧紧围绕 效 益 两个字 通过如下方案解决 1 商业零售业务要逐步转变经营战略 从经营型转向服务型 要有进有退 将经营 重点转移到中外合作开设大型购物中心 要紧紧咬住商品和服务两个关键性环节 进一步提 高经济效益 2 房地产业务要抓好已经在建的惠州阳光一百项目 保证资金尽快回收 要重点投 资风险小 效益高 回报快的新项目 以高品质 高附加值的楼盘赢得市场 同时要抓好土 地储备 为公司今后可持续发展积蓄资源 二 报告期内的投资情况 截止 2002 年 12 月 31 日 公司长期投资余额 21, 799, 670. 90 元 较上年增加 337, 832. 94 元 增加幅度为 1. 57% 1 报告期内募集资金运用情况 本报告期内没有募集资金使用情况 前次募集资金已在以前年度使用结束 2 报告期内非募集资金投资情况 报告期内公司非募集资金投资的锦湖苑 深圳市中心区大型购物中心等项目尚处于筹建 期 其中 公司下属深圳融发投资有限公司与深圳市规划与国土资源局签订了深地合字 2002 9005 号 土地使用权出让合同书 正式取得了深圳市中心区大型购物中心项目的 开发建设权 目前正由聘请国际著名设计师事务所美国 SOM公司进行项目方案设计 三 报告期内财务状况及经营成果 名 称 2002 年 元 2001 年 元 增减比例 % 增减原因 总资产 1, 095, 417, 472. 51 1, 166, 350, 253. 00 - 6. 08 应收帐款 其他应收款减少 股东权益 332, 919, 956. 01 358, 626, 630. 12 - 7. 17 年度亏损 主营业务收入 187, 832, 592. 39 301, 449, 766. 02 - 37. 69 商业和房地产收入减少 主营业务利润 37, 028, 171. 06 79, 298, 682. 21 - 53. 31 主营业务收入减少 其他业务利润 14, 180, 493. 31 8, 150, 586. 36 73. 98 商场租金收入增加 净利润 - 25, 706, 674. 11 5, 569, 386. 66 - 561. 57 主营业务利润减少 应收帐款 23, 954, 726. 34 48, 660, 549. 83 - 50. 77 收到按揭售楼款 其他应收款 103, 994, 457. 85 156, 929, 343. 53 - 33. 73 收回其他公司欠款 应付账款 24, 811, 594. 83 41, 614, 789. 89 - 40. 38 商业采购量减少 预收帐款 22, 966, 383. 30 15, 315, 313. 70 49. 96 预售楼款增加 其他应付款 69, 047, 584. 75 105, 404, 938. 63 - 34. 49 支付相关单位款项 预提费用 18, 627, 898. 43 10, 099, 571. 31 84. 44 尚未支付的利息 应交税金 3, 309, 752. 58 37, 615, 772. 38 - 91. 20 上交所得税和营业税 财务费用 22, 902, 062. 12 18, 475, 700. 92 23. 96 利息资本化减少 投资收益 - 1, 400, 742. 31 17, 248, 934. 65 108. 12 上年有大额股权转让收益 现金及现金等 深国商二 OO 二年度报告正文 11 价物净增加额 737, 144. 88 - 22, 090, 936. 22 103. 34 购买商品流出现金减少 四 新年度的经营计划 面对严峻现实和竞争日趋激烈的经营环境 公司树立高度的危机感 以 发展 创新 效益 作为全年的工作指导方针 同舟共济 狠抓主营业务 提高核心竞争能力 确保 2003 年内实现经济效益大幅增长 为实现上述目标 公司拟从以下几个方面着手 1 深化体制改革 继续完善公司法人治理结构 将公司转变为中外合资股份有限公司 后的各项工作落到实处 从体制 机制及基础工作上更能适应我国加入 WTO后公司面临的新 问题 新情况 2 商业零售业务要以经济效益作为衡量一切工作的唯一标准 逐步改变经营战略 使 之由经营型向服务型转变 当前 要加大招商引资的力度 引进战略合作伙伴 要采取各种 灵活的方式对现有的商场重新定位 调整 要根据零售业的新情况 新问题 加快业态调整 构建集购物 休闲 娱乐于一体的大中型购物中心 3 房地产业务要抓重点 出精品 增效益 要增强风险意识 创出精品楼盘 要精心 抓好锦湖苑 深圳中心区大型购物中心 惠州阳光一百等项目 努力培育新的利润增长点 要增加土地储备 为公司今后可持续发展打下坚实的基础 4 加强公司资金的使用计划 拓宽融资渠道 切实降低公司财务费用 同时继续千方 百计的采取各种方式盘活公司存量资产 提高资产质量和盈利能力 5 实现由传统的人事管理向现代人力资源开发的转变 完善激励机制 增强企业凝聚 力 进一步完善企业内部组织架构建设 加大各项工作的执行力度 五 董事会日常工作情况 一 报告期内 公司董事会召开情况及决议内容 报告期内公司共召开董事会 8 次 具体会议情况如下 1 第三届董事会 2002 年第一次会议于 2002 年 4 月 11 日在深圳市人民南路发展中心大 厦 23 层会议室召开 本公司实有董事 7 人 出席会议董事 6 人 会议审议通过了如下决议 1 关于不同意李锦全先生辞去董事长的决议 2 2001 年年度董事会工作报告 3 2001 年年度报告正文及年度报告摘要 4 2001 年度财务决算报告 5 2001 年度利润分配预案 6 2002 年度利润分配政策 7 关于召开 2001 年度股东大会的决议 此次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 15 日 证券时报 大公报 上 2 第三届董事会 2002 年第二次会议于 2002 年 4 月 26 日在深圳市人民南路发展中心大 厦 23 层会议室召开 本公司实有董事 7 人 出席会议董事 7 人 会议审议通过了如下决议 1 2002 年第一季度报告 2 深圳市国际企业股份有限公司信息披露制度 此次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日 证券时报 大公报 上 3 第三届董事会 2002 年第三次会议于 2002 年 5 月 23 日在深圳市人民南路发展中心大 厦 23 层会议室召开 本公司实有董事 7 人 出席会议董事 6 人 与会董事在认真学习中国 证监会 国家经贸委下发的证监发[ 2002] 32 号文件 关于开展上市公司建立现代企业制度 检查的通知 和深圳市证管办下发的深证办发字[ 2002] 114 号文件 关于转发 中国证监会 和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知 的通知 后 审议通过了公 司检查工作的具体实施方案 4 第三届董事会 2002 年第四次会议于 2002 年 6 月 21 日在深圳市人民南路发展中心大 厦 23 层会议室召开 本公司实有董事 7 人 出席会议董事 4 人 会议审议通过 深圳市国 际企业股份有限公司建立现代企业制度的自查报告 深国商二 OO 二年度报告正文 12 5 第三届董事会 2002 年第五次会议于 2002 年 8 月 16 日在深圳市人民南路发展中心大 厦 23 层会议室召开 本公司实有董事 7 人 出席会议董事 5 人 会议审议通过了 二 OO 二年半年度报告 及 半年度报告摘要 此次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 20 日的 证券时报 大公报 上 6 第三届董事会 2002 年第六次会议于 2002 年 9 月 17 日在深圳市人民南路发展中心大 厦 23 层会议室召开 本公司实有董事 7 人 出席会议董事 4 人 会议审议通过了如下决议 1 关于向有关主管单位申请将企业性质变更为外商投资股份有限公司的决议 2 关于修改公司章程部分条款的决议 此次会议决议公告刊登在 2002 年 9 月 19 日的 证券时报 大公报 上 7 第三届董事会 2002 年第七次会议于 2002 年 9 月 25 日在深圳市人民南路发展中心大 厦 23 层会议室召开 本公司实有董事 7 人 出席会议董事 4 人 会议审议通过了关于召开 2002 年第一次临时股东大会的决议 此次会议决议公告刊登在 2002 年在 2002 年 9 月 27 日的 证券时报 大公报 上 8 第三届董事会 2002 年第八次会议于 2002 年 10 月 28 日在深圳市人民南路发展中心 大厦 23 层会议室召开 本公司实有董事 7 人 出席会议董事 6 人 会议审议通过了 二 OO 二年第三季度报告 此次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 29 日的 证券时报 大公报 上 二 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格按照股东大会决议 本着积极的态度及时安排人手认真执行决议内 容 较好的维护了股东权益 七 本次利润分配预案 截止 2002 年 12 月 31 日 利安达信隆会计师事务所根据国内会计准则审计确认的税后 利润为- 25, 707 千元 德豪国际会计师事务所根据国际会计准则审计确认的年度税后利润为 - 23, 739 千元 根据利润分配的孰低原则 按照国际会计准则计算 2002 年度税后利润计 - 25, 707 千元 提取法定盈余公积金 204, 486. 71 元, 法定公益金 102, 243. 36 元后, 加上 2001 年末滚存的未分配利润- 37, 590, 969. 84 元 总共可供股东分配利润为- 63, 604, 374. 02 元 公司 2002 年的利润分配预案为 不进行利润分配 也不进行公积金转增股本 该分配预案 拟报股东大会审议通过后实施 八 董事会对重大会计差错更正及影响的说明 本公司聘任的利安达信隆会计师事务所在对本公司 2002年度的财务审计过程中 发现本 期与前期相关的会计处理 属重大会计差错 根据有关规定 对本公司资产负债表和利润及 利润分配表的期初数相关项目进行了调整 具体说明如下 2001 年本公司之子公司深圳市龙 岗国际商场有限公司 深圳融发投资有限公司 下文 融发公司 转让深圳龙岗融发投资有 限公司 下文 龙岗投资 股权时 龙岗投资开发榭丽花园的房地产项目其地价款以龙岗投 资带资开发龙城大道工程款抵付 由于龙城大道工程尚未完工 2001 年深圳市龙岗区国土局 将应抵中心城地价款的龙平大道工程款划转抵榭丽花园的地价 2002 年度公司收到政府有关 部门的对龙平大道抵付地价款的决算报告和深圳市财政局收据 所以漏估了榭丽花园的成本 即少结转龙岗国商和融发公司对龙岗投资的股权转让成本 同时少转出融发公司的中心城成 本 龙平大道工程款系抵融发开发的中心城项目地价款 原作为融发公司中心城开发成本暂 估数入账 此项会计差错的更正 调减了融发公司开发成本暂估数 2, 197 万元 调减了 2001 年合并报表净利润 14, 136, 409. 07 元 调减了 2002 年合并报表年初留存收益 14, 136, 409. 07 元 其中 调减盈余公积 3, 520, 527. 36 元 调减年初未分配利润 10, 615, 881. 71 元 第九节 监事会报告 一 报告期内公司监事会工作情况 深国商二 OO 二年度报告正文 13 除列席董事会会议外 公司监事会在报告期内共召开了 3 次会议 1 第三届监事会 2002 年第一次会议于 2002 年 4 月 11 日在公司会议室召开 会议应到 监事 3 人 实到监事 2 人 由监事会主席周小兴女士主持 会议审议通过了如下决议 1 2001 年年度监事会工作报告 2 2001 年年度报告及年度报告摘要 3 2001 年度利润分配预案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 15 日 证券时报 大公报 上 2 第三届监事会 2002 年第二次会议于 2002 年 4 月 26 日在公司会议室召开 会议应到 监事 3 人 实到监事 3 人 由监事会主席周小兴女士主持 本次会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 27 日 证券时报 大公报 上 3 第三届监事会 2002 年第三次会议于 2002 年 8 月 16 日在公司会议室召开 会议应到 监事 3 人 实到监事 2 人 由监事会主席周小兴女士主持 本次会议审议通过了 二 OO二 年半年度报告 及 半年度报告摘要 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 20 日 证券时报 大公报 上 二 监事会对公司运作情况的独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内监事会对公司依法运作进行了监督 认为公司能够严格依照 公司法 和有关 法律 法规依法运作 认真执行中国证监会的 法制 监管 自律 规范 八字方针 及时 完整的披露公司有关信息 没有出现违规现象 决策程序合法 合规 内部控制制度基本健 全 公司董事 总经理及其他高级管理人员在执行职务时勤勉尽责 忠于职守 严格执行了 报告期内股东大会的各项决议 未发现有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益和股东 权益的行为 2 公司财务情况 利安达信隆会计师事务所和德豪国际会计师事务所对公司 2002 年度出具了标准无保留 意见的审计报告 真实反映了公司的财务状况和经营成果 3 报告期内公司无募集资金使用情况 4 报告期内公司收购及出售资产情况 报告期内 公司没有发生重大收购及出售资产情况 所发生的收购及出售资产情况为公 司正常经营业务所需 收购 出售资产交易价格合理 不存在内幕交易 没有损害部分股东 的权益或造成公司资产流失 5 报告期内公司关联交易情况 报告期内 公司的关联交易属正当商业行为 公平合理 未损害本公司利益 第十节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 本年度公司没有新发生重大诉讼 仲裁事项 以前年度的重大诉讼 仲裁事项在报告期内的进展情况如下 1 公司作为原告诉番禺市福茂窗帘有限公司关于进料加工生产窗帘出口协议书纠纷一 案, 因被告现已无可供执行的财产 且未正常经营 罗湖区人民法院通过 1995 深罗法执 字第 466- 3 号民事裁定书裁定中止执行本案 2 公司诉深发企业有限公司欠款纠纷一案 已经深圳市罗湖区人民法院以 1997 深 罗法经调字第 34 号民事调解书调解生效 确认深发企业有限公司截止 1997 年 1 月 31 日欠 公司人民币 800 万元 公司已经依照法律的规定向法院申请执行 深发企业有限公司已经以 其拥有的烟台通发置业有限公司 70%股权作价为烟台开发区 - 7 小区 18388. 44 平方米土地 深国商二 OO 二年度报告正文 14 评估值 4, 989, 400 元 抵偿给了公司 剩余债务正在进一步的执行中 3 公司作为原告诉香港威谊企业有限公司 深圳华源实业投资有限公司 江阴华源热 电有限公司等三被告股权转让纠纷一案 深圳市中级人民法院 1998 深中法经调初字第 03号民事调解书已经发生法律效力 截止2002年12月31日 已执行回人民币21, 578, 545. 60 元 本案正在进一步执行中 4 深圳经济特区发展 集团 公司作为原告诉公司债务纠纷一案 广东省高级人民法 院已经 2000 粤法经一终字第 170 号民事判决书 判决公司偿还原告人民币 7, 112, 950 元 美元 100 万元及相应利息 双方于 2002 年 2 月 4 日达成 和解协议 截至 2002 年 2 月 7 日 公司已经偿还原告人民币 2300 万元 5 广东省国际信托投资公司深圳公司诉公司拖欠租金管理费案 深圳市中级人民法院 作出民事裁定书裁决公司应清偿租金 4, 696, 048. 34 元 管理费 118, 149. 92 元 双方已于 2002 年 7 月 11 日达成和解协议 6 本公司为深圳市深港工贸进出口公司 600 万元银行贷款担保 已由贷款银行中国银 行深圳市分行上步支行作为原告向深圳市福田区人民法院提起诉讼 要求公司承担连带清偿 责任 深圳市福田区人民法院于 2002 年 4 月 1 日作出了 2001 深福法经初字第 1721 号民 事判决书 判决驳回原告要求公司承担连带清偿责任的诉讼请求 原告不服判决 已向深圳 市中级人民法院提起上诉 深圳市中级人民法院于 2003 年 1 月 22 日作出 2002 深中法经 一终字第 469 号民事判决书 判决驳回上诉 维持原判 二 报告期内公司无重大收购及出售资产情况 三 报告期内公司无重大关联交易事项 四 报告期内重大合同及其履行情况 1 报告期内公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁 本公司资产的事项 2 报告期内公司的重大担保合同 公司为控股子公司深圳市国际商场向工商银行深圳分行红围支行申请人民币 5000 万元 贷款提供连带责任担保 上述担保事项按照公司 章程 董事会工作守则 等规定的程序 决策 3 报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项 也无委托贷款事项 4 报告期内公司无其他重大合同情况 五 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项 公司在公布 2001 年年报时披露了预计的 2002 年利润分配政策 2002 年公司拟以现金 方式分配股利 1 次 于 2002 年度结束后进行 股利分配占实现净利润的比例为 20%- 30% 本利润分配政策为计划方案 公司董事会保留根据公司实际经营情况对该分配政策进行调整 的权利 由于 2002 年度公司实现净利润为负数 未分配利润也出现负数 根据实际情况公 司确定了 2002 年度暂不实施股利分配的预案 待提交 2002 年年度股东大会审议 报告期内 公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸或网站上披露过其他承诺事项 六 报告期内 公司聘请的境内会计师事务所为利安达信隆会计师事务所 境外会计师 事务所为德豪国际会计师事务所 2002 年度支付会计师事务所的报酬总额为 65 万元 其中 利安达信隆会计师事务所 40 万元 从 2001 年度起为公司提供审计服务 德豪国际会计师事 务所 25 万元 从 2002 年度起为公司提供审计服务 七 报告期内公司没有发生 证券法 第 62 条 公开发行股票公司信息披露实施细则 试行 第十七条所列的重大事件 以及公司董事会判断为重大事件的事项 深国商二 OO 二年度报告正文 15 第十一节 财务报告 审 计 报 告 利安达审字[ 2003] 第 1042 号 深圳市国际企业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表 2002 年度的利润表及合并利润表 2002 年度的利润分配表及合并利润分配表和 2002 年度的现金 流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结 合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现 金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 林万强 有限责任公司 中国注册会计师 张 艳 中国 北京 2003 年 3 月 20 日 深国商二 OO 二年度报告正文 16 资产负债表 2002 年 12 月 31 日 编制单位 深圳市国际企业股份有限公司 单位 人民币元 2002.12.31 2001.12.31 资 产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 六 1 154,308,177.27 94,917,913.92 153,571,032.39 110,581,066.38 短期投资 六 2 212,694.97 应收票据 应收股利 应收利息 六 3 1,265,629.91 1,265,629.91 1,241,904.93 1,241,904.93 应收账款 六 4 23,954,726.34 48,660,549.83 其他应收款 六 5 103,994,457.85 543,121,499.49 156,929,343.53 494,834,047.83 预付账款 六 6 34,346,041.17 2,334,728.00 32,489,873.69 2,021,728.00 应收补贴款 存货 六 7 450,120,837.04 39,140.00 412,697,965.87 76,140.00 待摊费用 六 8 476,507.20 110,000.00 461,060.57 8,874.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 768,679,071.75 641,788,911.32 806,051,730.81 608,763,761.14 长期投资 长期股权投资 六 9 21,799,670.90 176,298,465.76 21,461,837.96 165,542,684.37 长期债权投资 长期投资合计 21,799,670.90 176,298,465.76 21,461,837.96 165,542,684.37 固定资产 固定资产原价 六 10 438,863,438.47 242,530,332.63 439,602,321.61 234,994,636.15 减 累计折旧 六 10 105,014,811.66 51,384,896.35 94,527,751.67 44,813,928.91 固定资产净值 六 10 333,848,626.81 191,145,436.28 345,074,569.94 190,180,707.24 减 固定资产减值准备 六 10 38,909,455.19 38,909,455.19 38,909,455.19 38,909,455.19 固定资产净额 六 10 294,939,171.62 152,235,981.09 306,165,114.75 151,271,252.05 工程物资 在建工程 六 11 26,927,245.75 固定资产清理 固定资产合计 294,939,171.62 152,235,981.09 333,092,360.50 151,271,252.05 无形资产及其他资产 无形资产 六 12 4,138,699.97 85,581.67 长期待摊费用 六 13 5,860,858.27 5,658,742.06 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,999,558.24 5,744,323.73 递延税款 递延税款借项 资产总计 1,095,417,472.51 970,323,358.17 1,166,350,253.00 925,577,697.56 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 编制人 深国商二 OO 二年度报告正文 17 资产负债表 续 2002 年 12 月 31 日 编制单位 深圳市国际企业股份有限公司 单位 人民币元 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1 负债及股东权益 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 六 14 560, 846, 000. 00 352, 250, 000. 00 534, 439, 760. 00 444, 159, 760. 00 应付票据 六 15 7, 000, 000. 00 7, 000, 000. 00 应付账款 六 16 24, 811, 594. 83 422, 337. 00 41, 614, 789. 89 742, 337. 00 预收账款 六 17 22, 966, 383. 30 15, 315, 313. 70 应付工资 138, 314. 00 129, 814. 00 880, 000. 00 应付福利费 333, 349. 73 57, 057. 02 589, 475. 94 25, 570. 56 应付股利 六 18 5, 271, 701. 36 5, 271, 701. 36 5, 271, 701. 36 5, 271, 701. 36 应交税金 六 19 3, 309, 752. 58 1, 915, 072. 44 37, 615, 772. 38 5, 454, 193. 94 其他应交款 六 20 - 78, 890. 30 - 10, 723. 22 其他应付款 六 21 69, 047, 584. 75 205, 888, 110. 47 105, 404, 938. 63 54, 642, 019. 36 预提费用 六 22 18, 627, 898. 43 10, 802, 472. 15 10, 099, 571. 31 1, 372, 261. 34 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 7 1 2 , 2 7 3 , 6 8 8 . 6 8 5 8 3 , 7 3 6 , 5 6 4 . 4 4 7 5 1 , 2 2 0 , 5 9 9 . 9 9 5 1 1 , 6 6 7 , 8 4 3 . 5 6 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款 递延税款贷项 负债合计 7 1 2 , 2 7 3 , 6 8 8 . 6 8 5 8 3 , 7 3 6 , 5 6 4 . 4 4 7 5 1 , 2 2 0 , 5 9 9 . 9 9 5 1 1 , 6 6 7 , 8 4 3 . 5 6 少数股东权益 5 0 , 2 2 3 , 8 2 7 . 8 2 5 6 , 5 0 3 , 0 2 2 . 8 9 股东权益 股本 六 23 220, 901, 184. 00 220, 901, 184. 00 220, 901, 184. 00 220, 901, 184. 00 减 已归还投资 股本净额 六 23 220, 901, 184. 00 220, 901, 184. 00 220, 901, 184. 00 220, 901, 184. 00 资本公积 六 24 51, 109, 680. 43 51, 109, 680. 43 51, 109, 680. 43 51, 109, 680. 43 盈余公积 六 25 124, 513, 465. 60 89, 801, 197. 03 124, 206, 735. 53 89, 801, 197. 03 其中 法定公益金 六 25 25, 711, 956. 67 14, 141, 200. 48 25, 609, 713. 31 14, 141, 200. 48 未分配利润 六 26 - 63, 604, 374. 02 24, 774, 732. 27 - 37, 590, 969. 84 52, 097, 792. 54 股东权益合计 3 3 2 , 9 1 9 , 9 5 6 . 0 1 3 8 6 , 5 8 6 , 7 9 3 . 7 3 3 5 8 , 6 2 6 , 6 3 0 . 1 2 4 1 3 , 9 0 9 , 8 5 4 . 0 0 负债及股东权益总计 1 , 0 9 5 , 4 1 7 , 4 7 2 . 5 1 9 7 0 , 3 2 3 , 3 5 8 . 1 7 1, 166, 350, 253. 00 9 2 5 , 5 7 7 , 6 9 7 . 5 6 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 编制人 深国商二 OO 二年度报告正文 18 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 编制单位 深圳市国际企业股份有限公司 单位 人民币元 项目 期初数 本期增加 本期转回数 期末数 一 坏账准备合计 19, 686, 615. 94 3, 195, 671. 68 16, 490, 944. 26 其中 应收账款 6, 399, 570. 18 793, 772. 61 5, 605, 797. 57 其他应收款 13, 287, 045. 76 2, 401, 899. 07 10, 885, 146. 69 二 短期投资跌价准备合计 7, 505. 03 7, 505. 03 其中 基金投资 7, 505. 03 7, 505. 03 债券投资 三 存货跌价准备合计 318, 013. 56 23, 418. 91 341, 432. 47 其中 库存商品 318, 013. 56 23, 418. 91 341, 432. 47 委托代销商品 低值易耗品 开发成本 开发产品 四 长期投资跌价准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 38, 909, 455. 19 38, 909, 455. 19 其中 房屋建筑物 38, 909, 455. 19 38, 909, 455. 19 运输设备 电子及其他设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 编制人 深国商二 OO 二年度报告正文 19 资产负债表附表 2 股东权益增减变动表 2002 年度 编制单位 深圳市国际企业股份有限公司 单位 人民币元 合并数 母公司数 项 目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 一 股本 期初余额 2 2 0 , 9 0 1 , 1 8 4 . 0 0 2 2 0 , 9 0 1 , 1 8 4 . 0 0 2 2 0 , 9 0 1 , 1 8 4 . 0 0 2 2 0 , 9 0 1 , 1 8 4 . 0 0 本期增加数 其中 资本公积金转入 盈余公积金转入 利润分配转入 新增资本 或股本 本期减少数 期末余额 2 2 0 , 9 0 1 , 1 8 4 . 0 0 2 2 0 , 9 0 1 , 1 8 4 . 0 0 2 2 0 , 9 0 1 , 1 8 4 . 0 0 2 2 0 , 9 0 1 , 1 8 4 . 0 0 二 资本公积 期初余额 5 1 , 1 0 9 , 6 8 0 . 4 3 5 1 , 1 0 9 , 6 8 0 . 4 3 5 1 , 1 0 9 , 6 8 0 . 4 3 5 1 , 1 0 9 , 6 8 0 . 4 3 本期增加数 其中 资本溢价 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中 转增资本 或股本 期末余额 5 1 , 1 0 9 , 6 8 0 . 4 3 5 1 , 1 0 9 , 6 8 0 . 4 3 5 1 , 1 0 9 , 6 8 0 . 4 3 5 1 , 1 0 9 , 6 8 0 . 4 3 三 法定和任意公积金 期初余额 9 8 , 5 9 7 , 0 2 2 . 2 2 9 5 , 4 1 2 , 9 7 2 . 2 3 7 5 , 6 5 9 , 9 9 6 . 5 5 7 5 , 2 6 4 , 6 9 6 . 5 0 本期增加数 204, 486. 71 3, 184, 049. 99 395, 300. 05 其中 从净利润中提取数 204, 486. 71 3, 184, 049. 99 395, 300. 05 其中 法定盈余公积金 204, 486. 71 3, 184, 049. 99 395, 300. 05 任意盈余公积金 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或 分派股票股利 期末余额 9 8 , 8 0 1 , 5 0 8 . 9 3 9 8 , 5 9 7 , 0 2 2 . 2 2 7 5 , 6 5 9 , 9 9 6 . 5 5 7 5 , 6 5 9 , 9 9 6 . 5 5 其中 法定盈余公积金 59, 575, 946. 06 59, 371, 459. 35 36, 434, 433. 68 36, 434, 433. 68 深国商二 OO 二年度报告正文 20 储备基金 任意盈余公积 39, 225, 562. 87 39, 225, 562. 87 39, 225, 562. 87 39, 225, 562. 87 四 法定公益金 期初余额 2 5 , 6 0 9 , 7 1 3 . 3 1 2 4 , 0 1 7 , 6 8 8 . 3 2 1 4 , 1 4 1 , 2 0 0 . 4 8 1 3 , 9 4 3 , 5 5 0 . 4 5 本期增加数 102, 243. 36 1, 592, 024. 99 197, 650. 03 其中 从净利润中提取数 102, 243. 36 1, 592, 024. 99 197, 650. 03 本期减少数 其中 集体福利支出数 期末余额 2 5 , 7 1 1 , 9 5 6 . 6 7 2 5 , 6 0 9 , 7 1 3 . 3 1 1 4 , 1 4 1 , 2 0 0 . 4 8 1 4 , 1 4 1 , 2 0 0 . 4 8 五 未分配利润 期初未分配利润 - 3 7 , 5 9 0 , 9 6 9 . 8 4 - 3 8 , 3 8 4 , 2 8 1 . 5 2 5 2 , 0 9 7 , 7 9 2 . 5 4 4 8 , 7 3 7 , 7 4 2 . 1 1 本期净利润 - 25, 706, 674. 11 5, 569, 386. 66 - 27, 323, 060. 27 3, 953, 000. 51 本期利润分配 306, 730. 07 4, 776, 074. 98 592, 950. 08 期末未分配利润 - 6 3 , 6 0 4 , 3 7 4 . 0 2 - 3 7 , 5 9 0 , 9 6 9 . 8 4 2 4 , 7 7 4 , 7 3 2 . 2 7 5 2 , 0 9 7 , 7 9 2 . 5 4 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 编制人 深国商二 OO 二年度报告正文 21 利 润 表 2002 年度 编制单位 深圳市国际企业股份有限公司 单位 人民币元 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 六 27 187, 832, 592. 39 301, 449, 766. 02 减 主营业务成本 六 27 147, 090, 365. 85 215, 861, 576. 19 主营业务税金及附加 3, 714, 055. 48 6, 289, 507. 62 二 主营业务利润 3 7 , 0 2 8 , 1 7 1 . 0 6 7 9 , 2 9 8 , 6 8 2 . 2 1 加 其他业务利润 六 28 14, 180, 493. 31 276, 820. 96 8, 150, 586. 36 减 营业费用 33, 080, 226. 84 47, 046, 933. 35 管理费用 24, 191, 364. 32 2, 246, 167. 48 30, 951, 827. 05 - 6, 492, 158. 13 财务费用 六 29 22, 902, 062. 12 - 433, 334. 18 18, 475, 700. 92 782, 724. 91 三 营业利润 - 2 8 , 9 6 4 , 9 8 8 . 9 1 - 1 , 5 3 6 , 0 1 2 . 3 4 - 9 , 0 2 5 , 1 9 2 . 7 5 5 , 7 0 9 , 4 3 3 . 2 2 加 投资收益 六 30 - 1, 400, 742. 31 - 21, 895, 938. 58 17, 248, 934. 65 - 885, 612. 77 补贴收入 营业外收入 六 31 1, 421, 406. 16 4, 000. 00 342, 027. 98 3, 200. 00 减 营业外支出 六 32 5, 731, 740. 42 3, 895, 109. 35 1, 375, 525. 21 214, 838. 28 四 利润总额 - 3 4 , 6 7 6 , 0 6 5 . 4 8 - 27, 323, 060. 27 7 , 1 9 0 , 2 4 4 . 6 7 4 , 6 1 2 , 1 8 2 . 1 7 减 所得税 538, 812. 53 4, 610, 189. 86 659, 181. 66 少数股东损益 - 9, 508, 203. 90 - 2, 989, 331. 85 五 净利润 - 2 5 , 7 0 6 , 6 7 4 . 1 1 - 27, 323, 060. 27 5 , 5 6 9 , 3 8 6 . 6 6 3 , 9 5 3 , 0 0 0 . 5 1 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 365, 216. 78 365, 216. 78 17, 198, 346. 31 4, 116, 148. 33 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 2, 078, 414. 34 2, 078, 414. 34 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 合 计 3 6 5 , 2 1 6 . 7 8 3 6 5 , 2 1 6 . 7 8 1 9 , 2 7 6 , 7 6 0 . 6 5 6 , 1 9 4 , 5 6 2 . 6 7 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 编制人 深国商二 OO 二年度报告正文 22 利润分配表 2002 年度 编制单位 深圳市国际企业股份有限公司 单位 人民币元 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 净利润 - 2 5 , 7 0 6 , 6 7 4 . 1 1 - 2 7 , 3 2 3 , 0 6 0 . 2 7 5 , 5 6 9 , 3 8 6 . 6 6 3 , 9 5 3 , 0 0 0 . 5 1 加 年初未分配利润 - 37, 590, 969. 84 52, 097, 792. 54 - 38, 384, 281. 52 48, 737, 742. 11 其他转入 二 可供分配的利润 - 6 3 , 2 9 7 , 6 4 3 . 9 5 2 4 , 7 7 4 , 7 3 2 . 2 7 - 3 2 , 8 1 4 , 8 9 4 . 8 6 5 2 , 6 9 0 , 7 4 2 . 6 2 减 提取法定盈余公积 204, 486. 71 3, 184, 049. 99 395, 300. 05 提取法定公益金 102, 243. 36 1, 592, 024. 99 197, 650. 03 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供投资者分配的利润 - 6 3 , 6 0 4 , 3 7 4 . 0 2 2 4 , 7 7 4 , 7 3 2 . 2 7 - 3 7 , 5 9 0 , 9 6 9 . 8 4 5 2 , 0 9 7 , 7 9 2 . 5 4 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四 未分配利润 - 6 3 , 6 0 4 , 3 7 4 . 0 2 24, 774, 732. 27 - 37, 590, 969. 84 52, 097, 792. 54 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 编制人 深国商二 OO 二年度报告正文 23 利润表附表 2002 年度 编制单位 深圳市国际企业股份有限公司 单位: 人民币元 报告期利润 全面摊薄 净资产收益率 % 加权平均 净资产收益率 % 全面摊薄每股收益 元/ 股 加权平均每股收益 元/ 股 主营业务利润 11. 12 10. 71 0. 17 0. 17 营业利润 - 8. 70 - 8. 38 - 0. 13 - 0. 13 净利润 - 7. 72 - 7. 43 - 0. 12 - 0. 12 扣除非经常性损益后净利润 - 6. 54 - 6. 29 - 0. 10 - 0. 10 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 说明 非经常性损益内容 处理下属部门 被投资单位股权损益 365, 216. 78 营业外收入 1, 421, 406. 16 营业外支出 5, 731, 740. 42 影响合计数 - 3, 945, 117. 48 深国商二 OO 二年度报告正文 24 现金流量表 2002 年度 编制单位 深圳市国际企业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 262, 512, 209. 69 252, 947. 80 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六 33 66, 094, 699. 17 153, 483, 062. 79 现 金 流 入 小 计 328, 606, 908. 86 153, 736, 010. 59 购买商品 接受劳务支付的现金 179, 392, 804. 41 596, 000. 00 支付给职工以及为职工支付的现金 14, 402, 888. 55 1, 532, 237. 53 支付的各项税款 45, 507, 245. 34 5, 115, 378. 94 支付的其他与经营活动有关的现金 六 34 80, 887, 242. 09 49, 351, 950. 55 现 金 流 出 小 计 320, 190, 180. 39 56, 595, 567. 02 经营活动产生的现金流量净额 8 , 4 1 6 , 7 2 8 . 4 7 9 7 , 1 4 0 , 4 4 3 . 5 7 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 6, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 100, 000. 00 100, 000. 00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 97, 800. 00 1, 500. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 6, 197, 800. 00 6, 101, 500. 00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 7, 174, 632. 90 147, 591. 20 投资所支付的现金 220, 200. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 7, 394, 832. 90 147, 591. 20 投资活动产生的现金流量净额 - 1 , 1 9 7 , 0 3 2 . 9 0 5 , 9 5 3 , 9 0 8 . 8 0 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 560, 846, 000. 00 472, 566, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 560, 846, 000. 00 472, 566, 000. 00 偿还债务所支付的现金 534, 439, 760. 00 564, 475, 760. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 32, 888, 790. 69 26, 847, 744. 83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 567, 328, 550. 69 591, 323, 504. 83 筹资活动产生的现金流量净额 - 6 , 4 8 2 , 5 5 0 . 6 9 - 1 1 8 , 7 5 7 , 5 0 4 . 8 3 四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净增加额 7 3 7 , 1 4 4 . 8 8 - 1 5 , 6 6 3 , 1 5 2 . 4 6 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 编制人 深国商二 OO 二年度报告正文 25 现金流量表(续表) 2002 年度 编制单位 深圳市国际企业股份有限公司 单位 人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 - 2 5 , 7 0 6 , 6 7 4 . 1 1 - 2 7 , 3 2 3 , 0 6 0 . 2 7 加 少数股东损益 - 9, 508, 203. 90 计提的资产减值准备 - 3, 164, 747. 74 293, 729. 42 固定资产折旧 14, 418, 323. 40 2, 394, 482. 57 无形资产摊销 237, 282. 90 长期待摊费用摊销 2, 896, 713. 33 待摊费用减少 减 增加 - 15, 446. 63 - 101, 126. 00 预提费用增加 减 减少 8, 528, 327. 12 9, 430, 210. 81 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 - 30, 819. 94 固定资产报废损失 财务费用 24, 352, 898. 10 26, 847, 744. 83 投资损失 减 收益 1, 400, 742. 31 21, 895, 938. 58 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 - 6, 162, 417. 43 37, 000. 00 经营性应收项目的减少 减 增加 78, 956, 488. 39 - 90, 782, 746. 45 经营性应付项目的增加 减 减少 - 77, 235, 638. 51 154, 548, 270. 07 其他 - 550, 098. 82 - 99, 999. 99 经营活动产生的现金流量净额 8 , 4 1 6 , 7 2 8 . 4 7 9 7 , 1 4 0 , 4 4 3 . 5 7 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 实物资产转投资 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 154, 308, 177. 27 94, 917, 913. 92 减 现金的期初余额 153, 571, 032. 39 110, 581, 066. 38 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7 3 7 , 1 4 4 . 8 8 - 1 5 , 6 6 3 , 1 5 2 . 4 6 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 编制人 深国商二 OO 二年度报告正文 26 会计报表附注 2002 年度 ( 除另有说明外 所有金额均以人民币元为单位) 一 公司简介 深圳市国际企业股份有限公司 以下简称 本公司 或 公司 是经深圳市人民政府 以深府办复[ 1992] 1867 号文批准 于 1993 年 3 月改组为股份有限公司 定向发行股份 41, 701, 800 股 1994 年经深圳市证券管理办公室批准 本公司按 10 10 比例送股 共送红 股 41, 701, 800 股 1995 年经深圳市人民政府以深府办函[ 1995] 48 号文批准 本公司发行 B 股 50, 000, 000 股 并经申请在深圳证券交易所上市交易 1996 年经中国证券监督管理委员 会证监发审字[ 1996] 99 号文件批准 公开发行 A 股 20, 000, 000 股 并经申请在深圳证券交 易所上市交易 1997 年 5 月经股东大会决议和深圳市证券管理办公室深证办复[ 1997] 38 号 文件批准 本公司按 10 1 比例送红股和按 10 1 比例资本公积金转增股本 合计 30, 680, 720 股 1998 年 5 月经股东大会决议和深圳市证券管理办公室深证办复[ 1998] 45 号文件批准 本公司按 10 2 比例资本公积金转增股本 36, 816, 864 股 至此 本公司股本增至 220, 901, 184 股 本公司领取深司字 N23388 号企业法人营业执照 注册资本人民币 220, 901, 184 元 本公司经营范围 商品零售 经营房地产 代购 代销 进出口业务 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 2 会计年度 本公司采用公历年制为会计年度 即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 资产计价遵循历史成本原则( 按规定计提减值准备的 资产项目 期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价) 5 外币业务核算方法 本公司对发生的非本位币业务采用发生时的市场汇率折合为人民币入账 期末对货币性 深国商二 OO 二年度报告正文 27 项目中非本位币金额采用期末市场汇率进行折算 由此产生的汇兑损益计入当期损益 6 外币会计报表的折算方法 本公司报告期无需合并的外币会计报表 7 现金等价物的确认标准 本公司对所持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的 投资等视为现金等价物 8 短期投资的核算方法 1 本公司短期投资采用成本与市价孰低法计价 中期期末或年度终了按短期投资市 价低于成本的差额计提短期投资跌价准备 计入当期损益 2 短期投资取得的现金股利或利息 先冲减投资成本 直到该投资成本为零时 再 确认为当期投资收益 处置短期投资时 投资成本与实际取得收入的差额确认为当期投资收 益 9 坏账核算方法 1 本公司坏账核算采用备抵法 除会计报表附注二. 9. 2 3 之外的 坏账准备 按应收款项( 包括应收账款和其他应收款) 期末余额分账龄按比例计提 具体计提比例如下 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1 2 年 10% 2 3 年 15% 3 4 年 20% 4 5 年 25% 5 年以上 30% 100% 2 不计提情况 合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备 在报表批准报出之前已收回的大额应收款项因不存在坏账损失 经董事会批准之后 不计提坏账准备 3 全额计提情况 有确凿证据表明该款项无法收回的全额计提坏账准备 4 本公司坏账的确认标准为 因债务人破产 依照法律程序以其破产财产清偿 后 仍然无法收回的应收款项 因债务人死亡 依照法律程序以其遗产清偿后 仍然不 能收回的应收款项 因债务人逾期三年未履行偿债义务 且有充分的证据表明无法收回 深国商二 OO 二年度报告正文 28 经董事会批准列坏账的应收款项 1 0 存货的核算方法 存货主要有 库存商品 委托代售商品 开发成本 开发产品 低值易耗品 包装物等 1 零售商品采用进价法核算 2 房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项直接与间接费用计入开发成本 待 工程完工结转开发产品 3 其他各类存货取得时均按实际成本计价 发出时按加权平均法计价 低值易耗品 和包装物采用一次摊销法摊销 4 期末存货采用成本与可变现净值孰低计价 按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备 1 1 长期股权投资的核算方法 1 长期股权投资计价和收益确认方法 本公司长期股权投资按投资时实际支付的价 款或确定的价值入账 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以上( 含 20%) 或虽投资不足 20% 但有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位的投资占该单位 有表决权资本总额 20%以下( 不含 20%) 或虽占 20%以上但不具有重大影响的 采用成本法 核算 采用权益法核算的长期股权投资 在中期期末或年度终了按投资比例应分享或分担的被 投资单位实现的净利润或亏损 确认投资收益 采用成本法核算的长期投资 在被投资单位 宣告发放现金股利或收回投资时 按发放的现金股利或收回投资与投资成本的差额确认投资 收益 2 股权投资差额的摊销 合同章程规定了投资期限的 按投资期限予以摊销 未规 定投资期限的 按借方差额不超过 10 年 贷方差额不低于 10 年的期限摊销 3 长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了 对长期投资逐项检查 如果 被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于长期投资的账 面价值 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复 按可收回金额低于长期投资 的账面价值的差额计提长期投资减值准备 1 2 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产标准 本公司固定资产的标准为 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工 具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的物品 单 位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过二年的 作为固定资产核算 深国商二 OO 二年度报告正文 29 2 固定资产计价 购入的固定资产, 以实际支付的买价 进口关税 运输和保险等相关费用 以及为使 固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出入账 投资者投入的固定资产 按投资者各方确认的价值入账 自行建造的固定资产 按建造该资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计 价 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换入固定 资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 涉及补价的 按以 下规定确定受让的固定资产的入账价值 收到补价的 按应收债权的账面价值减去补价 加 上应支付的相关税费 作为入账价值 支付补价的 按应收债权的账面价值加上支付的补价 和应支付的相关税费 作为入账价值 以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 作为入账价值 涉及补价的 按以下规定确定换入固定资产的入账价值 收到补价的 按换 出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额 作为入账价 值 支付补价的 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价 作为入账价值 融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低 者入账 两者差额作为未确认融资费用 3 固定资产折旧方法 固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 10%的残值后 根据固定资产预计使用年限采用 平均年限法计算 各类固定资产的预计使用年限和年折旧率列示如下 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 3% 运输设备 5 年 18% 电子及其他设备 5 年 18% 4 固定资产计提减值准备 具体采用单项计提的方法 在报告期末 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 应当将可收回金额低于其账面价值的差 额计提减值准备 当固定资产存在下列情况之一的 应当全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 深国商二 OO 二年度报告正文 30 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 1 3 在建工程的核算方法 1 在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定 可使用状态前而发生的各项支出 包括施工前期准备 正在施工中的建筑工程 安装工程 技术改造工程 大修理工程等 在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行 处理 所建造的固定资产已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 自达到预定可使 用状态之时起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等资料 按估计的价值转入固定资产 并计提折旧 待竣工决算办理完毕后 按决算数调整暂估价和已计提的折旧 2 在报告期末 对在建工程逐项进行检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减 值 计提减值准备 具体采用单项计提的方法 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工 程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况 1 4 无形资产的计价和摊销方法 1 无形资产按取得的实际成本入账 按照规定的期限平均摊销 2 无形资产计提减值准备 具体采用单项计提的方法 在报告期末 对无形资产逐 项进行检查 如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低 导致无形资产预 计可收回金额低于其账面价值的 则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资 产减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产减值准备 无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响 无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 3 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益 将该项无形资产的摊 余价值全部转入当期管理费用 无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括 无形资产已被其他新技术所替代 且已不能为企业带来经济利益 深国商二 OO 二年度报告正文 31 无形资产不再受法律保护 且不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 1 5 长期待摊费用的核算方法 开办费发生时计入长期待摊费用 在公司开始生产经营当月起一次摊销 其他长期待摊 费用按受益期限平均摊销 1 6 收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现, 并按已实现的收入记账, 计入当期损益 1 房地产销售收入的确认原则及方法 工程已经竣工 具备使用条件 而且有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书 在履行了合同规定的义务 价款已经取得或符合办理按揭条件并且确认可以办理 成本能够 可靠地计量时确认销售收入 分期收款销售方式 按照合同约定的收款日期分期确认销售收入 代建的房屋和工程 在房屋和工程的工程价款结算账单提交委托单位时确认销售收 入 2 出租物业收入 按公司与承租方签订的合同或协议规定的承租日期和金额 确认 房屋出租收入的实现 3 其他业务收入的确认原则及方法 商品销售 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本 能可靠地计量时 确认营业收入实现 提供劳务 在同一年度内开始并完成 在劳务已经提供 收到价款或取得收取价款 的依据时 确认劳务收入的实现 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 其他业务 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能可靠地计量时确认 为收入 1 7 借款费用 为房地产开发项目借入的资金 用于房地产开发项目的部分按贷款利率计算利息费用计 入开发项目成本 未用于开发项目的部分所发生的利息计入当期损益 借款费用应同时满足在资产支出已经发生 借款费用已经发生以及为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化 按照至当期末止开发项目的累 计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行 深国商二 OO 二年度报告正文 32 1 8 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 1 9 合并会计报表的编制方法 1 合并范围的确定原则 本公司直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额的 50%以上 或虽占该单位资本总额不足 50% 但具有实际控制权的列入合并范围 如该单位 的总资产 销售收入和净利润较小 符合财会工字( 96) 2 号 关于合并会计报表合并范围请 示的复函 等文件规定 则不予合并 2 合并报表所采用的会计方法 以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表为依 据 在全部抵消相互间的投资 往来 资产购销和其他重大交易及未实现利润的基础上进行 合并 并计算少数股东损益和少数股东权益 三 重大会计差错更正及影响 2001 年本公司之子公司深圳市龙岗国际商场有限公司 深圳融发投资有限公司 下文 融 发公司 转让深圳龙岗融发投资有限公司 下文 龙岗投资 股权时 龙岗投资开发榭丽 花园的房地产项目其地价款以龙岗投资带资开发龙城大道工程款抵付 由于龙城大道工程尚 未完工 2001 年深圳市龙岗区国土局将应抵中心城地价款的龙平大道工程款划转抵榭丽花园 的地价 2002 年度公司收到政府有关部门的对龙平大道抵付地价款的决算报告和深圳市财政 局收据 所以漏估了榭丽花园的成本 即少结转龙岗国商和融发公司对龙岗投资的股权转让 成本 同时少转出融发公司的中心城成本 龙平大道工程款系抵融发开发的中心城项目地价 款 原作为融发公司中心城开发成本暂估数入账 此项会计差错的更正 调减了融发公司开 发成本暂估数 2, 197 万元 调减了 2001 年合并报表净利润 14, 136, 409. 07 元 调减了 2002 年合并报表年初留存收益 14, 136, 409. 07 元 其中 调减盈余公积 3, 520, 527. 36 元 调减年 初未分配利润 10, 615, 881. 71 元 四 税项 税 种 计税依据 税 率 增值税 商品销售收入 17% 消费税 应税消费品销售收入 5% 营业税 房地产销售 租赁业务 劳务收入 5% 所得税 应纳税所得额 15% 城建税 应纳流转税税额 1% 教育费附加 应纳流转税税额 3% 深国商二 OO 二年度报告正文 33 五 控股子公司及联营企业 1 控股子公司及联营企业 公 司 名 称 法定代 表人 注册地 注册资本 比例 主营业务 是否 合并 深圳市国际商场 李锦全 深圳 10, 000, 000. 00 99. 94% 零售百货 是 深圳市龙岗国际商场有限公司 宋胜军 深圳 15, 000, 000. 00 100% 零售百货 是 深圳市国际企业贸易有限公司 宋胜军 深圳 5, 600, 000. 00 98. 75% 国际贸易 否 深圳市国际商场连锁商业公司 丁景嘉 深圳 10, 000, 000. 00 100% 零售百货 是 深圳春华医药联合企业有限公司 宋胜军 深圳 3, 000, 000. 00 75% 药品及医疗器械 否 深圳市国商医药有限公司 宋胜军 深圳 3, 000, 000. 00 98% 药品及医疗 否 深圳市国商物业管理有限公司 蔡少容 深圳 7, 000, 000. 00 61% 物业管理 是 深圳融发投资有限公司 宋胜军 深圳 USD5, 000, 000. 00 60% 经营房地产 是 深圳市港逸国际美姿城实业有限公司 潘伟建 深圳 5, 000, 000. 00 63. 90% 美容护肤品销售 是 惠州融发实业投资有限公司 宋胜军 惠州 6, 000, 000. 00 90. 00% 房产经营 是 注 本期减少的子公司 烟台通发置业有限公司: 系 2001 年度以其他应收款换入的该公司 70%股权投资 2002 年 5 月本公司将其变现 转让价款 600 万元 获得转让收益 365, 216. 78 元 2 合并范围的变化 1 本期增加 深圳市港逸国际美姿城实业有限公司 该公司为 2002 年 4 月 26 日新成立的公司 合并 基准日 2002 年 4 月 26 日 惠州融发实业投资有限公司 2002 年 8 月 23 月深圳融发投资有限公司 深圳市国商医 药有限公司以在建工程- - - 惠州国际商场工程作为投入 规范登记为房产开发公司 合并基 准日 2002 年 10 月 9 日 2 本期减少 深圳春华医药联合企业有限公司经营期限届满 深圳市国际企业贸易有限公司 深圳市 国商医药有限公司已停止营业 目前该等公司正在停业清理当中 因此期末未纳入合并范围 六 会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 现 金 806, 925. 75 338, 465. 37 银行存款 44, 293, 780. 89 46, 856, 508. 71 其他货币资金 109, 207, 470. 63 106, 376, 058. 31 合 计 154, 308, 177. 27 153, 571, 032. 39 注 其他货币资金为大额银行定期质押存款及信用卡资金 期初银行定期质押存款金额折人 深国商二 OO 二年度报告正文 34 民币为 100, 789, 000. 00 元 期末为 109, 050, 000. 00 元 2 短期投资 2002. 12. 31. 2001. 12. 31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 基金投资 220, 200. 00 7, 505. 03 合 计 220, 200. 00 7, 505. 03 注 计提短期投资跌价准备所选用基金期末市价的资料来源是 2002 年度该基金公开市 场上最后一个交易日市价 3 应收利息 项 目 2002. 12. 31 2001. 12. 31 银行定期存款利息 1, 265, 629. 91 1, 241, 904. 93 合 计 1, 265, 629. 91 1, 241, 904. 93 4 应收账款 ( 1) 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1年以内 3, 771, 792. 05 12. 76% 188, 589. 60 29, 152, 368. 80 52. 95% 1, 457, 618. 44 1- 2年 13, 093, 880. 95 44. 30% 1, 309, 388. 10 10, 283, 688. 54 18. 67% 1, 028, 368. 86 2- 3年 2, 071, 544. 00 7. 01% 310, 731. 60 6, 184, 620. 13 11. 23% 927, 693. 02 3- 4年 5, 048, 550. 63 17. 08% 1, 009, 710. 13 4- 5年 5年以上 5, 574, 756. 28 18. 85% 2, 787, 378. 14 9, 439, 442. 54 17. 15% 2, 985, 889. 86 合 计 29, 560, 523. 91 100. 00% 5, 605, 797. 57 55, 060, 120. 01 100. 00% 6, 399, 570. 18 ( 2) 期末应收账款总额比期初下降 46. 31%, 主要原因是收到按揭售楼款 ( 3) 欠款金额列前五名的金额合计 12, 778, 636. 91 元 占应收账款总额的 43. 23% ( 4) 无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 5 其他应收款 1 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 深国商二 OO 二年度报告正文 35 1年以内 17, 321, 646. 14 15. 08% 866, 082. 31 143, 791, 023. 10 84. 48% 6, 940, 151. 16 1- 2年 96, 480, 091. 98 83. 98% 9, 648, 009. 20 2, 798, 757. 50 1. 64% 279, 875. 75 2- 3年 298, 960. 00 0. 26% 44, 844. 00 851, 021. 97 0. 50% 127, 653. 30 3- 4年 50, 000. 00 0. 04% 10, 000. 00 505, 128. 67 0. 29% 101, 025, 73 4- 5年 256, 232. 15 0. 22% 64, 058. 04 5年以上 472, 674. 27 0. 42% 252, 153. 14 22, 270, 458. 05 13. 09% 5, 838, 339. 82 合 计 114, 879, 604. 54 100. 00% 10, 885, 146. 69 170, 216, 389. 29 100% 13, 287, 045. 76 注 期末其他应收款总额比期初减少 55, 336, 784. 75 元 下降了 32. 51% 主要原因是本期 收回深圳市雅豪园投资有限公司欠款 3, 710 万元 收回江阴华源热电有限公司欠款 2, 157 万元 2 金额较大的单位情况如下 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳市雅豪园投资有限公司 93, 300, 000. 00 2001 年 见注* 深圳市深港工贸进出口公司 8, 510, 745. 18 2002 年 其中 800 万元欠款详见附注十一所述 江阴华源热电有限公司 1, 461, 505. 63 2001 年 股权转让款 广东省太阳星公司 900, 000. 00 2001 年 股权转让款 深圳市国土资源规划局 497, 364. 00 2002 年 保证金 注 *欠款原因 2001 年本公司之子公司深圳融发投资有限公司与深圳市雅豪园投资有限公司 签订股权转让合同 将所持有的深圳龙岗融发投资有限公司 75%股权转让给对方 股权转让款为 5, 419 万元 已于 2001 年全额收回 同时约定 深圳市雅豪园投资有限公司代深圳龙岗融发投 资有限公司偿还其欠深圳融发投资有限公司 13, 381 万元工程垫付款 截至报表日本公司收到深 圳市雅豪园投资有限还款 4, 051 万元 欠款金额为期末数 3 无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 6 预付账款 ( 1) 账龄分析 2002. 12. 31 2001. 12. 31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 2, 616, 284. 89 7. 62% 1, 557, 872. 23 4. 80% 1- 2年 1, 404, 728. 00 4. 09% 30, 427, 715. 26 93. 65% 2- 3年 30, 325, 028. 28 88. 29% 3年以上 504, 286. 20 1. 55% 合 计 34, 346, 041. 17 100. 00% 32, 489, 873. 69 100. 00% 2 预付账款中账龄超过 1 年金额较大的供货单位情况如下 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳市深港建筑公司 15, 324, 223. 75 2- 3年 抵地价款* 深圳艺丰地产建筑发展有限公司 7, 649, 709. 93 2- 3年 龙岗区中心城工程款 深国商二 OO 二年度报告正文 36 深圳安能建设实业公司 4, 874, 864. 00 2- 3年 抵地价款* 深圳市第三建筑公司 2, 117, 980. 60 2- 3年 抵地价款* 合 计 29, 966, 778. 28 *龙岗区中心城房产开发项目的地价款是以带资开发的龙城大道工程款抵付 目前已支付工 程款 22, 437, 068. 35 元 其中 支付深圳安能建设实业公司 4, 874, 864. 00 元 深圳市深港建筑 公司 15, 324, 223. 75 元 深圳市第三建筑公司 2, 117, 980. 60 元 深圳市道路工程公司第四工程 队 120, 000. 00 元 该工程款作为抵付龙岗区中心城地价款 目前已报龙岗区国土局结算 3 无持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款 7 存货 1 分类列示 2002. 12. 31. 2001. 12. 31. 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 3, 222, 828. 97 341, 432. 47 8, 651, 331. 47 318, 013. 56 委托代销商品 103, 924. 64 低值易耗品 25, 005. 50 开发成本 232, 227, 575. 28 162, 471, 963. 29 开发产品 215, 011, 865. 26 241, 763, 754. 53 合 计 450, 462, 269. 51 341, 432. 47 413, 015, 979. 43 318, 013. 56 注 1 本公司以开发成本中的深圳市龙岗区中心城 9 号用地 坂田花园用地 罗湖区文锦 北路洪湖一街的锦湖花园作为抵押物向银行借款 抵押物账面价值 170, 342, 554. 42 元 2 本公司按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备 2 开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 锦湖花园 2001年2月 2003年12月 200, 000, 000. 00 56, 369, 722. 29 69, 548, 876. 74 坂田花园 2001年8月 2004年8月 260, 000, 000. 00 46, 015, 824. 15 46, 516, 444. 15 龙岗区中心城 2001年7月 2005年7月 180, 000, 000. 00 48, 500, 245. 69 54, 277, 233. 53 融富花园二期 4, 147, 293. 23 4, 147, 293. 23 福田中心区 27, 533, 344. 64 惠州东湖华庭 29, 338, 778. 40 其他 7, 438, 877. 93 865, 604. 59 合 计 162, 471, 963. 29 232, 227, 575. 28 3 开发产品 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 国企大厦 1996年2月 51, 545, 527. 91 4, 078, 310. 26 47, 467, 217. 65 港逸豪庭 2000年12月 178, 890, 941. 48 12, 583, 870. 74 27, 751, 717. 91 163, 723, 094. 31 榭丽花园一期 5, 530, 749. 92 4, 112, 571. 75 1, 418, 178. 17 融富花园一期 5, 796, 535. 22 3, 393, 160. 09 2, 403, 375. 13 深国商二 OO 二年度报告正文 37 合 计 241, 763, 754. 53 12, 583, 870. 74 39, 335, 760. 01 215, 011, 865. 26 8 待摊费用 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期摊销 2002. 12. 31 保险费 70, 720. 64 32, 618. 70 103, 339. 34 装修费 167, 896. 47 32, 317. 00 110, 951. 78 89, 261. 69 修理费 16, 042. 44 357, 500. 12 149, 756. 15 223, 786. 41 顾问费 260, 000. 00 150, 000. 00 110, 000. 00 其他 206, 401. 02 661, 478. 32 814, 420. 24 53, 459. 10 合 计 461, 060. 57 1, 343, 914. 14 1, 328, 467. 51 476, 507. 20 9 长期股权投资 1 合并数 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 金 额 减值准备 账面价值 金 额 减值准备 账面价值 长期股权投资 16, 570, 262. 84 16, 570, 262. 84 15, 634, 783. 22 15, 634, 783. 22 股权投资差额 5, 229, 408. 06 5, 229, 408. 06 5, 827, 054. 74 5, 827, 054. 74 合 计 21, 799, 670. 90 21, 799, 670. 90 21, 461, 837. 96 21, 461, 837. 96 注 1) 本期减少数 主要是转让 2001 年度以其他应收款换入的烟台通发置业有限公司 70%股权投资 转让价款 600 万元 获得转让收益 365, 216. 78 元 2) 按成本法核算的长期股权投资明细如下 被投资公司名称 注册资本 权益比例 投资成本 减值准备 深圳信诺电讯股份有限公司 100, 000, 000. 00 10. 00% 10, 000, 000. 00 深圳春华医药联合企业有限公司 3, 000, 000. 00 75% 1, 831, 050. 62 深圳市国商医药有限公司 3, 000, 000. 00 98% 2, 394, 069. 98 深圳市国际企业贸易有限公司 5, 600, 000. 00 98. 75% 2, 345, 142. 24 合 计 16, 570, 262. 84 注 深圳春华医药联合企业有限公司 深圳市国商医药有限公司 深圳市国际企业贸 易有限公司目前正在清理 期末中止采用权益法 并按 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的 账面价值作为新的投资成本 3) 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 期初数 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 深圳融发投资有限公司 5, 976, 466. 40 溢价收购 5, 827, 054. 74 597, 646. 68 747, 058. 34 5, 229, 408. 06 2 母公司数 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 金 额 减值准备 账面价值 金 额 减值准备 账面价值 深国商二 OO 二年度报告正文 38 长期股权投资 171, 069, 057. 70 171, 069, 057. 70 159, 715, 629. 63 159, 715, 629. 63 股权投资差额 5, 229, 408. 06 5, 229, 408. 06 5, 827, 054. 74 5, 827, 054. 74 合 计 176, 298, 465. 76 176, 298, 465. 76 165, 542, 684. 37 165, 542, 684. 37 注 1) 按成本法核算长期股权投资明细如下 被投资公司名称 注册资本 权益比例 投资成本 减值准备 深圳信诺电讯股份有限公司 100, 000, 000. 00 10% 10, 000, 000. 00 深圳春华医药联合企业有限公司 3, 000, 000. 00 75% 1, 831, 050. 62 深圳市国商医药有限公司 3, 000, 000. 00 98% 2, 244, 069. 98 深圳市国际企业贸易有限公司 5, 600, 000. 00 98. 75% 2, 345, 142. 24 合 计 16, 420, 262. 84 2) 按权益法核算长期股权投资明细如下 相关资料 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额 累计追加投资额 深圳市国商物业管理有限公司 1994- 2044 61% 2, 800, 000. 00 深圳融发投资有限公司 1985- 2010 60% 35, 296, 718. 10 深圳市龙岗国际商场有限公司 1993- 2023 100% 15, 000, 000. 00 6, 427, 272. 93 深圳市国际商场 1984- 2009 99. 94% 9, 500, 000. 00 32, 324, 447. 05 深圳市国际商场连锁商业公司 1994- 2004 100% 10, 000, 000. 00 合 计 72, 596, 718. 10 38, 751, 719. 98 本期权益增减变动情况 被投资公司名称 本期权益增减额 本期分得现金红利 期末余额 累计权益增减额 深圳市国商物业管理有限公司 602, 781. 72 4, 744, 492. 07 1, 944, 492. 07 深圳融发投资有限公司 - 14, 832, 654. 77 65, 156, 475. 58 29, 859, 757. 48 深圳市龙岗国际商场有限公司 1, 442, 085. 36 29, 950, 677. 98 8, 523, 405. 05 深圳市国际商场 - 7, 714, 943. 62 44, 797, 149. 23 2, 972, 702. 18 深圳市国际商场连锁商业公司 10, 000, 000. 00 合 计 - 20, 502, 731. 31 154, 648, 794. 86 43, 300, 356. 78 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 期初数 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 深圳融发投资有限公司 5, 976, 466. 40 溢价收购 5, 827, 054. 74 597, 646. 68 747, 058. 34 5, 229, 408. 06 1 0 固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 410, 985, 331. 08 7, 429, 985. 84 1, 706, 611. 28 416, 708, 705. 64 深国商二 OO 二年度报告正文 39 运输设备 6, 688, 613. 95 365, 120. 28 1, 250, 197. 95 5, 803, 536. 28 电子及其他设备 21, 928, 376. 58 1, 122, 864. 76 6, 700, 044. 79 16, 351, 196. 55 小 计 439, 602, 321. 61 8, 917, 970. 88 9, 656, 854. 02 438, 863, 438. 47 累计折旧 房屋及建筑物 79, 307, 278. 54 12, 314, 036. 81 906, 474. 90 90, 714, 840. 45 运输设备 4, 586, 964. 34 402, 762. 13 812, 013. 69 4, 177, 712. 78 电子及其他设备 10, 633, 508. 79 1, 701, 524. 46 2, 212, 774. 82 10, 122, 258. 43 小 计 94, 527, 751. 67 14, 418, 323. 40 3, 931, 263. 41 105, 014, 811. 66 固定资产净值 房屋及建筑物 331, 678, 052. 54 325, 993, 865. 19 运输设备 2, 101, 649. 61 1, 625, 823. 50 电子及其他设备 11, 294, 867. 79 6, 228, 938. 12 小 计 345, 074, 569. 94 333, 848, 626. 81 固定资产减值准备 房屋及建筑物 38, 909, 455. 19 38, 909, 455. 19 运输设备 电子及其他设备 小 计 38, 909, 455. 19 38, 909, 455. 19 固定资产净额 306, 165, 114. 75 294, 939, 171. 62 注 1 房屋及建筑物本期增加数中有 5, 729, 830. 00 元 系 2001 年 5 月 31 日 本公司与 深圳发展银行深南路支行 深圳市深港工贸进出口公司就本公司为深圳市深港工贸进出口公司港 币 500 万元贷款担保还贷问题达成和解协议 本公司代深圳市深港工贸进出口公司还贷款本金港 币 500 万元及利息 同时深圳市深港工贸进出口公司将其合法所有的文锦渡报关综合楼第 7 8 9 层房产共计 3, 058. 93 平方米作价港币 569 万元抵偿给本公司 折成人民币 6, 031, 400. 00 元 该债权已计提坏账准备 301, 570. 00 元 上述房产本期投入使用 但尚未办理有关产权变更手续 2 固定资产抵押和担保情况 期末用作抵押的房屋及建筑物的原值 348, 095, 660. 95 元, 账面净值 320, 161, 152. 66 元 3 本期减少固定资产原值 9, 656, 854. 02元, 其中有 4, 290, 401. 20元为重分类到无形资产, 有 2, 254, 538. 78 元是因为合并范围的变化而减少 1 1 在建工程 1 分项列示 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 惠州国际商场工程 25, 249, 299. 95 25, 249, 299. 95 募股资金及自筹 其他零星工程 1, 677, 945. 80 887, 662. 50 2, 565, 608. 30 自筹 合 计 26, 927, 245. 75 887, 662. 50 27, 814, 908. 25 深国商二 OO 二年度报告正文 40 2 资本化利息 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期资本化率 惠州国际商场工程 5, 849, 990. 00 5, 849, 990. 00 合 计 5, 849, 990. 00 5, 849, 990. 00 注 本期减少 公司以惠州国际商场工程成立惠州融发实业投资有限公司进行房地产项 目开发 本期转入开发成本 1 2 无形资产 1 本期增减变动情况 类 别 2001. 12. 31 本期增加 本期摊销 2002. 12. 31. 财务软件 85, 581. 67 22, 350. 00 63, 231. 67 J DA软件系统 4, 290, 401. 20 214, 932. 90 4, 075, 468. 30 合 计 85, 581. 67 4, 290, 401. 20 237, 282. 90 4, 138, 699. 97 2 相关资料情况 类 别 取得方式 原始金额 剩余年限 财务软件 购入 111, 750. 00 2. 8年 J DA软件系统 购入 4, 290, 401. 20 9. 5年 合 计 4, 402, 151. 20 3 公司期末无形资产预计可收回金额超过账面价值 无需计提减值准备 4 本年增加的 J DA 软件系统是从固定资产重分类转入 1 3 长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 租入固定资产改良支出 31, 862, 987. 18 5, 658, 742. 06 3, 098, 829. 54 2, 896, 713. 33 26, 002, 128. 91 5, 860, 858. 27 合 计 31, 862, 987. 18 5, 658, 742. 06 3, 098, 829. 54 2, 896, 713. 33 26, 002, 128. 91 5, 860, 858. 27 1 4 短期借款 借款类型 2002. 12. 31 说明 银行借款 其中 抵押 400, 566, 000. 00 见注 担保 160, 280, 000. 00 见注 合 计 560, 846, 000. 00 注 1 抵押物情况详见附注六. 1 六. 7. ( 1) . 六. 10. ( 2) 所述 2 担保借款 其中深圳市深港工贸进出口公司为本公司借款 8, 480, 000. 00 元提供担 深国商二 OO 二年度报告正文 41 保 子公司深圳融发投资有限公司为本公司借款 54, 800, 000. 00 元提供担保 为另一子公司深圳 市国际商场连锁商业公司借款 4, 500, 000. 00 元提供担保 本公司为子公司借款 92, 500, 000. 00 元 深圳市国际商场连锁商业公司 10, 000, 000. 00 元 深圳市国际商场 72, 500, 000. 00 元 深圳 融发投资有限公司 10, 000, 000. 00 元 提供担保 3 短期借款中无逾期借款 1 5 应付票据 票据种类 票面金额 到期日 是否带息 银行承兑汇票 7, 000, 000. 00 2003- 3- 3 否 合 计 7, 000, 000. 00 注 上述应付票据已如期支付 1 6 应付账款 1 期末余额为 24, 811, 594. 83 元 期初余额为 41, 614, 789. 89 元 期末比期初下 降 40. 38% 主要原因是深圳市国际商场的本期采购量减少 2 账龄 3 年以上的大额应付款项 债权单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 蔡益 422, 337. 00 3- 4年 上步国际商场装修款 深圳市福田区设计院 135, 478. 00 3- 4年 设计费 3 无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项 1 7 预收账款 1 期末余额为 22, 966, 383. 30 元 期初余额为 15, 315, 313. 70 元 比期初增长了 49. 96% 主要原因是预售楼款增加所致 2 无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项 1 8 应付股利 单位名称 2002. 12. 31. 2001. 12. 31. 法人股股东 5, 271, 701. 36 5, 271, 701. 36 合 计 5, 271, 701. 36 5, 271, 701. 36 1 9 应交税金 税 项 2002. 12. 31. 2001. 12. 31. 营业税 3, 302, 693. 21 21, 146, 340. 04 深国商二 OO 二年度报告正文 42 消费税 51, 905. 28 120, 560. 16 增值税 - 2, 137, 667. 06 - 3, 732, 146. 20 企业所得税 1, 383, 308. 91 14, 307, 941. 19 城市维护建设税 87, 014. 52 357, 984. 23 房产税 515, 981. 34 5, 173, 277. 15 个人所得税 106, 516. 38 241, 815. 81 合 计 3, 309, 752. 58 37, 615, 772. 38 注 应交税金比年初减少 34, 306, 019. 80 元 主要是深圳融发投资有限公司上交所得税 11, 802, 257. 43 元 上交营业税 20, 692, 733. 07 元 2 0 其他应交款 2002. 12. 31 2001. 12. 31 项 目 计缴标准 金 额 计缴标准 金 额 教育费附加 应缴流转税额的 3% - 78, 890. 30 应缴流转税额的 3% - 10, 723. 22 合 计 - 78, 890. 30 - 10, 723. 22 2 1 其他应付款 1 期初余额为 105, 404, 938. 63 元 期末余额 69, 047, 584. 75 元 其中 应付深圳市发 展银行深南东路支行 10, 468, 636. 00 元 形成原因 本公司因担保代深圳市深港工贸进出口公司 偿还本息 11, 403, 456. 00 元 截至报表日止 公司已代还本息 934, 820. 00 元 详见会计报表附 注十一所述 2 账龄 3 年以上的大额应付款项 债权单位 金 额 欠款时间 内 容 深圳经济特区发展( 集团) 公司 20, 113, 163. 77 3年以上 借款及利息 3 持本公司 5%以上股份的股东单位欠款详见附注七. ( 二) . 1. ( 3) 2 2 预提费用 项 目 2002. 12. 31. 2001. 12. 31. 结存原因 利息 9, 706, 282. 09 704, 601. 34 尚未支付的利息 租金及管理费 7, 280, 000. 00 8, 042, 293. 05 * 水电费 0. 00 32, 340. 66 次月结算 修理费 0. 00 141, 950. 00 次月结算 物业管理费 515, 715. 30 223, 462. 50 次月结算 其他 1, 125, 901. 04 954, 923. 76 次月结算 深国商二 OO 二年度报告正文 43 合 计 18, 627, 898. 43 10, 099, 571. 31 注 *其中应付广东国际信托投资公司深圳公司破产清算组 728 万元 目前公司正与该公司破产 清算组协商还款计划 2 3 股本 本期变动增减 项 目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末数 一 尚未流通股份 1. 发起人股份 42, 035, 328 42, 035, 328 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 42, 035, 328 42, 035, 328 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 51, 643, 584 51, 643, 584 3. 内部职工股份 4. 优先股及其他 尚未流通股份合计 93, 678, 912 93, 678, 912 二 已流通股份 1. 境内上市的人民币普通股 55, 222, 272 55, 222, 272 2. 境内上市的外资股 72, 000, 000 72, 000, 000 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已流通股份合计 127, 222, 272 127, 222, 272 三 股份总数 220, 901, 184 220, 901, 184 注 本公司股本业经中庆会计师事务所中庆( 1998) 验字第 S006 号验资报告验证 2 4 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 50, 995, 056. 63 50, 995, 056. 63 其他 114, 623. 80 114, 623. 80 合 计 51, 109, 680. 43 51, 109, 680. 43 深国商二 OO 二年度报告正文 44 2 5 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 59, 371, 459. 35 204, 486. 71 59, 575, 946. 06 公益金 25, 609, 713. 31 102, 243. 36 25, 711, 956. 67 任意盈余公积 39, 225, 562. 87 39, 225, 562. 87 合 计 124, 206, 735. 53 306, 730. 07 124, 513, 465. 60 注 期初数与上年披露不一致的原因是 因会计差错调整调减 3, 520, 527. 36 元 详见附注 三. 会计政策变更和会计差错更正 本期增加 合并范围内子公司提取盈余公积 306, 730. 07 元 2 6 未分配利润 项 目 2002. 12. 31. 2001. 12. 31. 净利润 - 25, 706, 674. 11 5, 569, 386. 66 加 年初未分配利润 - 37, 590, 969. 84 - 38, 384, 281. 52 加 其他转入 减 提取法定盈余公积 204, 486. 71 3, 184, 049. 99 提取法定公益金 102, 243. 36 1, 592, 024. 99 提取职工奖励及福利基金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 - 63, 604, 374. 02 - 37, 590, 969. 84 注 2001 年期未分配利润与上年披露不一致的原因是 因会计差错调整调减 10, 615, 881. 71 元 详见附注三. 会计政策变更和会计差错更正 本期减少 合并范围内子公司提取盈余公积而减少 306, 730. 07 元 2 7 主营业务收入与成本 1 按主营业务性质分项列示: 2002 年度 2001 年度 业务性质 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售 125, 360, 123. 95 102, 904, 054. 41 192, 585, 326. 56 150, 796, 771. 33 房地产销售 53, 474, 337. 13 39, 335, 760. 01 98, 518, 313. 65 58, 729, 107. 16 药品销售 1, 509, 462. 88 1, 459, 443. 96 深国商二 OO 二年度报告正文 45 物业管理收入 8, 998, 131. 31 4, 850, 551. 43 8, 836, 662. 93 4, 876, 253. 74 合 计 187, 832, 592. 39 147, 090, 365. 85 301, 449, 766. 02 215, 861, 576. 19 注 收入比上年同期减少 113, 617, 173. 63 元 下降 37. 69% 其中 商业类业务减少 67, 225, 202. 61 元 下降了 34. 91% 主要原因是零售市场竞争加剧 公司正在转型 房地产销售 减少 45, 043, 976. 52 元 下降了 45. 72% 原因是原先开发楼盘已基本售完 本期新楼盘尚未完 工 2 销售收入前五名的收入总额 13, 098, 266. 00 元, 占本年度收入总额 6. 97% 2 8 其他业务利润 2002年度 2001年度 类 别 其他业务收入 其他业务成本 利 润 其他业务收入 其他业务成本 利 润 租金收入 20, 160, 834. 55 6, 034, 109. 43 14, 126, 725. 12 16, 017, 602. 83 7, 876, 814. 47 8, 140, 788. 36 其他收入 56, 895. 98 3, 127. 79 53, 768. 19 9, 798. 00 9, 798. 00 合 计 20, 217, 730. 53 6, 037, 237. 22 14, 180, 493. 31 16, 027, 400. 83 7, 876, 814. 47 8, 150, 586. 36 注 其他业务利润比上年增长 73. 98% 主要原因是公司零售业务正在转型 本期出租柜台 数量比上年增加 40% 2 9 财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 25, 305, 282. 93 24, 499, 168. 75 减 利息收入 3, 444, 237. 01 6, 718, 749. 03 汇兑损失 403, 446. 96 290, 587. 20 减 汇兑收益 142, 963. 88 125, 772. 60 其他 780, 533. 12 530, 466. 60 合 计 22, 902, 062. 12 18, 475, 700. 92 3 0 投资收益 1 合并数 类 别 2002年度 2001年度 联营或合营公司分配利润 100, 000. 00 200, 000. 00 权益法核算的投资收益 - 1, 260, 807. 38 股权投资转让收益 365, 216. 78 17, 198, 346. 31 股权投资差额摊销 - 597, 646. 68 - 149, 411. 66 深国商二 OO 二年度报告正文 46 计提减值准备 - 7, 505. 03 合 计 - 1, 400, 742. 31 17, 248, 934. 65 2 母公司数 类 别 2002年度 2001年度 联营或合营公司分配利润 100, 000. 00 200, 000. 00 权益法核算的投资收益 - 21, 763, 508. 68 - 5, 052, 349. 45 股权投资转让收益 365, 216. 78 4, 116, 148. 34 股权投资差额摊销 - 597, 646. 68 - 149, 411. 66 计提减值准备 合 计 - 21, 895, 938. 58 - 885, 612. 77 3 1 营业外收入 类 别 2002年度 2001年度 处置固定资产净收益 80, 503. 77 208, 746. 29 罚款收入 103, 381. 00 没收订金 1, 337, 402. 39 其他 3, 500. 00 29, 900. 69 合 计 1, 421, 406. 16 342, 027. 98 3 2 营业外支出 类 别 2002年度 2001年度 担保损失 3, 403, 456. 00 处置固定资产净损失 49, 683. 83 35, 130. 00 罚款支出 2, 189, 400. 71 430, 121. 10 其他 89, 199. 88 910, 274. 11 合 计 5, 731, 740. 42 1, 375, 525. 21 注 担保损失形成的原因详见会计报表附注十一所述 3 3 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 利息收入 3, 444, 237. 01 营业外收入中现金收入部分 1, 337, 402. 39 其他往来 61, 313, 059. 77 其中: 收深圳市雅豪园投资有限公司欠款 37, 100, 000. 00 深国商二 OO 二年度报告正文 47 收回江阴华源热电有限公司欠款 21, 570, 000. 00 合 计 66, 094, 699. 17 3 4 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年度 付现的管理费用 16, 250, 022. 64 付现营业费用 15, 765, 190. 10 财务费用手续费 780, 533. 12 营业外支出中现金支出部分 2, 278, 600. 59 支付其他往来 45, 812, 895. 64 合 计 80, 887, 242. 09 七 关联方关系及其交易 ( 一) 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册 地址 主营业务 与本公司的 关系 经济性质 法定代 表人 深圳市国际商场 深圳 零售百货 控股子公司 有限责任公司 李锦全 深圳市龙岗国际商场有限公司 深圳 零售百货 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳市国际企业贸易有限公司 深圳 国际贸易 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳市国际商场连锁商业公司 深圳 零售百货 控股子公司 有限责任公司 丁景嘉 深圳春华医药联合企业有限公司 深圳 药品及医疗器械 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳市国商医药有限公司 深圳 药品及医疗 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳市国商物业管理有限公司 深圳 物业管理 控股子公司 有限责任公司 蔡少容 深圳融发投资有限公司 深圳 经营房地产 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳市港逸国际美姿城实业有限公司 深圳 美容护肤品销售 间接控股子公司 有限责任公司 潘伟建 惠州融发实业投资有限公司 惠州 房产经营 间接控股子公司 有限责任公司 宋胜军 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2001. 12. 31. 本期增加 本期减少 2002. 12. 31. 深圳市国际商场 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 深圳市龙岗国际商场有限公司 15, 000, 000. 00 15, 000, 000. 00 深圳市国际企业贸易有限公司 5, 600, 000. 00 5, 600, 000. 00 深圳市国际商场连锁商业公司 10, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 深国商二 OO 二年度报告正文 48 深圳春华医药联合企业有限公司 3, 000, 000. 00 3, 000, 000. 00 深圳市国商医药有限公司 3, 000, 000. 00 3, 000, 000. 00 深圳市国商物业管理有限公司 7, 000, 000. 00 7, 000, 000. 00 深圳融发投资有限公司 USD5, 000, 000. 00 USD5, 000, 000. 00 深圳市港逸国际美姿城实业有限公司 5, 000, 000. 00 5, 000, 000. 00 惠州融发实业投资有限公司 6, 000, 000. 00 6, 000, 000. 00 3 不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 与本公司关系 深圳经济特区发展( 集团) 公司 持有本公司 19. 03%的股权 马来西亚和昌父子有限公司 持有本公司 13. 70%的股权 深圳市泰天实业有限公司 持有本公司 8. 64%的股权 ( 二) 关联方交易 本公司与关联方交易 1 关联交易定价方法 本公司与关联方的交易遵循独立核算原则 交易价格以市价或协议价为基础确定 2 主要交易事实 本期无与关联方发生购货或销售行为 3 关联公司往来 企 业 名 称 经济内容 2002. 12. 31 2001. 12. 31 金 额 比例 金 额 比例 其他应付款 深圳经济特区发展( 集团) 公司 借款及利息 20, 113, 163. 77 29. 13% 47, 709, 989. 69 45. 26% 马来西亚和昌父子有限公司 见注* 16, 242, 156. 97 23. 52% 24, 958, 629. 14 23. 68% 深圳市泰天实业有限公司 借 款 1, 000, 000. 00 0. 95% 注 本公司之子公司深圳融发投资有限公司未付股利 八 或有事项 1 担保事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司之控股子公司深圳融发投资有限公司( 以下简称深圳融发) 对外担保情况如下 1 1999 年 6 月 23 日 2000 年 3 月 3 日 2000 年 11 月 3 日 深圳融发先后与中国农 业银行深圳市分行国贸支行签订按揭最高额度为 8000 万元 1 亿元 1. 3 亿元的楼宇按揭 抵 押贷款 合作协议书 协议约定 深圳融发为自己开发的港逸豪庭 商品房 的承购人申请 深国商二 OO 二年度报告正文 49 按揭提供保证 须购房人已付房款总额的 30%或 30%以上 单笔楼宇按揭最高不超过 70% 贷款期限不超过 20 年 截至报表日深圳融发已为购楼人提供保证总金额为 235, 891, 000. 00 元 2 2000 年 6 月 2 日 深圳融发与中国建设银行深圳市分行签订楼宇按揭 抵押贷款 合作协议书 协议约定 深圳融发为自己开发的港逸豪庭 商品房 的承购人申请按揭提供 保证 按揭最高额度为 6000 万元 须购房人已付房款总额的 30%或 30%以上 单笔楼宇按揭 最高不超过 70%且每平方米按揭金额不超过 6500 元 贷款期限不超过 20 年 截至报表日深 圳融发已为购楼人提供保证总金额为 8, 302, 000. 00 元 3 2002 年 2 月 5 日 深圳融发与中国农业银行深圳市分行国贸支行签订楼宇按揭 抵 押贷款 合作协议书 协议约定 深圳融发为自己开发的港逸豪庭 商铺 的承购人申请按 揭提供保证 按揭最高额度为 8000 万元 须购房人已付房款总额的 50%或 50%以上 单笔楼 宇按揭最高不超过 50% 贷款期限不超过 15 年 截至报告日深圳融发已为购楼人提供保证 总金额为 15, 545, 571. 26 元 4 2002 年 2 月 25 日 深圳融发与广东发展银行深圳分行笋岗支行签订商品房按揭 贷款合作协议书 协议约定 深圳融发为自己开发的港逸豪庭 商铺 的承购人申请按揭提 供保证 按揭最高额度为 4000 万元 按揭成数: 五成 即销售价款的 50% 贷款期限 15 年 截至报告日深圳融发已为购楼人提供保证总金额为 5, 804, 000. 00 元 上述保证 单笔贷款最高不超过房价的 70% 风险程度较低 2 抵押事项 本公司以银行定期质押存款 109, 050, 000. 00 元 开发成本 170, 342, 554. 42 元 固定资 产净值 320, 161, 152. 66 元作为抵押 向银行借款 400, 566, 000. 00 元 详见会计报表附注 六. 1 六. 7. ( 1) . 六. 10. ( 2) 所述 3 或有资产 1989 年 本公司之子公司深圳市国际商场因借款起诉广东省博罗县龙华镇人民政府 1989 年深圳市罗湖区人民法院以 1989 深罗法经审字第 162 号民事判决书 判决广东省 博罗县龙华镇人民政府还清欠款本金 2, 531, 966. 00 元 滞纳金 3, 610, 039. 00 元 诉讼费 5, 000. 00 元 由于欠款单位无力偿还欠款 1990 年 11 月深圳市罗湖区人民法院作出 1990 深罗法执裁字 14 号民事裁定书 裁定中止执行 2002 年 8 月 29 日深圳市国际商场申请恢 复强制执行 2002 年 12 月深圳罗湖区人民法院作出 2002 深罗法执字第 3912 号民事裁 定书 查封了广东省博罗县龙华镇人民政府所有的广汕路边综合酿酒厂等工业用地 10, 880 平方米 商业用地 16, 267. 48 平方米 由于该欠款单位在 1990 年无力偿还 1990 年法院作 出中止执行 深圳市国际商场已在以前年度对该债权已全额核销 预计公司可以全额收回欠 深国商二 OO 二年度报告正文 50 款本息 九 承诺事项 本公司无需说明的重大承诺事项 十 资产负债表日后事项 本公司无需说明的资产负债表日后事项 十一 其他重大事项 本公司为深圳市深港工贸进出口公司 1000 万元银行贷款担保 贷款银行深圳发展银行 深南东路支行向深圳市中级人民法院提起诉讼 要求公司对深圳市深港工贸进出口公司的贷 款本金人民币 1000 万元及利息承担连带清偿责任 深圳市中级人民法院于 2000 年 12 月 13 日受理后 2001 年 2 月 27 日做出了( 2001) 深中法经一初字第 53 号民事判决书 判决公司 对上述贷款承担连带清偿责任 本公司不服判决已向广东省高级人民法院提起上诉 2002 年 12 月 30 日在法院的调解下 与银行达成和解 由本公司代为偿还代本息 11, 281, 000. 00 元 诉讼费 122, 456. 00 元 合计 11, 403, 456. 00 元 目前公司已向法院申请执行该公司的 部分房产的价值 800 万元 扣除补偿预先抵减后差额 3, 403, 456. 00 元作为营业外支出 第十二节 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有利安达信隆会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 载有德豪国际会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸 证券时报 大公报 上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿 本 报 告 分 别 用 中 英 文 两 种 文 字 编 制 在 对 两 种 文 本 的 理 解 上 发 生 歧 义 时 以中文文本 为准 深圳市国际企业股份有限公司 董事会 二OO三年四月十八日