000069_2002_华侨城A_华侨城A2002年年度报告_2003-03-10.txt

1 深圳华侨城控股股份有限公司 2002 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长任克雷先生、总裁刘平春先生、财务总监林开桦先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录 ....................................................................................1 第二节 公司基本情况简介 ................................................................................1 第三节 会计数据和业务数据摘要 ....................................................................2 第四节 股本变动和股东情况 ............................................................................4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................6 第六节 公司治理结构 ........................................................................................8 第七节 股东大会情况简介 ..............................................................................10 第八节 董事会报告 ..........................................................................................12 第九节 监事会报告 ..........................................................................................18 第十节 重要事项 ..............................................................................................20 第十一节 财务报告 ..........................................................................................22 第十二节 备查文件目录 ..................................................................................55 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：深圳华侨城控股股份有限公司 公司法定英文名称：Shenzhen Overseas Chinese Town Holding Company 二、公司法定代表人：任克雷 三、公司董事会秘书：肖德中 证券事务代表：李珂晖 电话：0755——26909069 26936078 传真：0755——26600517 联系地址：深圳市南山区华侨城办公大楼三楼 E-MAIL: szhqc@ 四、公司注册地址及办公地址：广东省深圳市南山区华侨城办公大楼 邮编 ：518053 国际互联网网址： 无 2 五、公司年度报告指定披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 公司年度报告指定披露网址： 公司年度报告备置地点：公司股证事务部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华侨城 A 股票代码：000069 七、公司首次注册登记日期和地点：一九九七年九月二日 深圳市工商局 营业执照注册号：4403011013820 税务登记号码：（地税）440305279374105 八、公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度主要会计数据： 单位：元 利润总额 306,827,243.04 净利润 270,241,171.27 扣除非经常性损益后的净利润 271,107,879.97 主营业务利润 303,698,716.72 其他业务利润 4,252,017.61 营业利润 91,347,771.83 投资收益 216,849,962.89 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -1,370,491.68 经营活动产生的现金流量净额 211,627,813.87 现金及现金等价物净增加额 -127,418,617.23 2、公司近三年财务指标： 单位：元 项目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 593,623,837.35 （调整后） 422,589,706.75 （调整前） 196,178,491.18 （调整后） 376,113,469.56 （调整前） 150,791,894.94 净利润 270,241,171.27 180,048,228.99 180,048,228.99 92,747,234.33 92,747,234.33 总资产 2,331,665,914.61 1,981,881,213.68 1,848,378,245.40 1,382,883,177.61 1,289,699,940.58 股东权益（不包含少数股 东权益） 1,188,552,338.17 983,583,596.75 983,583,596.75 915,311,798.77 915,311,798.77 每股收益（摊薄） 0.604 0.403 0.403 0.249 0.249 每股净资产 2.658 2.200 2.200 2.457 2.457 调整后的每股净资产 2.526 2.088 2.160 2.380 2.410 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.473 0.349 0.096 0.459 0.136 净资产收益率(%)（摊薄） 22.74% 18.31% 18.31% 10.13% 10.13% 3 注： 2002 年扣除非经常性损益的项目、涉及金额列示如下： 项 目 金 额 营业外收入 527,712.11 营业外支出 1,898,203.79 短期投资收益 610,633.27 所得税影响 106,850.29 3、利润分配表附表列示如下： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.55% 27.15% 0.679 0.679 营业利润 7.69% 8.17% 0.204 0.204 净利润 22.74% 24.16% 0.604 0.604 扣除非经常性损 益后的净利润 22.81% 24.23% 0.606 0.606 4、公司近三年来的主营业务收入、净资产利润率和每股收益变动趋势如下： 5．本报告期股东权益变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 447,120,000.00 447,120,000.00 资本公积 346,718,509.42 1,795,570.15 348,514,079.57 盈余公积 79,849,473.51 40,536,175.69 79,849,473.51 法定公益金 24,688,396.45 13,512,058.56 24,688,396.45 未分配利润 109,895,613.82 270,241,171.27 107,604,175.69 272,532,609.40 股东权益合计 983,583,596.75 272,036,741.42 67,068,000.00 1,188,552,338.17 0 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.6 0.7 每股收益 2000 年 2001 年 2002 年 0.00% 5.00% 10.00% 15.00% 20.00% 25.00% 净资产收益率 2000 年 2001 年 2002 年 0 1 2 3 4 5 6 主营业务收入 2000 年 2001 年 2002 年 4 本年度股东权益变动原因： (1) 资本公积增加 1,795,570.15 元是由于本公司之合营公司深圳世界之窗有限公 司核销无须支付的应付工程款及收到政府专项款所致； (2) 盈余公积增加 40,536,175.69 元和法定公益金增加 13,512,058.56 元是由于对 本报告期形成的利润进行分配提取两金所致； (3) 未分配利润增加是由于本报告期产生利润所致。 第四节 股本变动和股东情况 一、股本变动情况表： 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 8,920,800 8,920,800 境内法人持有股份 297,799,200 297,799,200 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 306,720,000 306,720,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 140,329,800 140,329,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他（高管股） 70,200 70,200 已上市流通股份合计 140,400,000 140,400,000 三、股份总数 447,120,000 447,120,000 二、股票发行与上市情况： 1、公司于 1997 年 8 月 4 日上网公开发行 5,000 万股人民币普通股，每股面值 1.00 元，发行价格 6.18 元。1997 年 9 月 10 日，公司股票“ 华侨城 A” 获准在深圳证券交易 所挂牌上市。1998 年 3 月 16 日，经深圳证券交易所批准，我公司公司职工股 4,345,200 股上市流通。目前，公司高管人员持有的 70,200 股已按有关规定锁定。 2、经公司 1999 年度第一次临时股东大会通过，中国证券监督管理委员会核准实施 公司 1999 年度增资配股方案，经国家财政部财管字[1999]316 号文的批准，国家股股 东和境内法人股股东放弃配股权,本次配股的实际配售股数为 2,700 万股。本次配股后 5 总股本增至 37,260 万股。本次配股可流通部分的上市交易日为 2000 年 9 月 26 日，其 余高管人员持有的 151,632 股继续冻结。 3、经公司 2000 年度股东大会通过，公司以 2000 年末股本总额 37,260 万股为基数， 向全体股东每 10 股转增 2 股，转增股本 7452 万股，转增股份上市交易日为 2001 年 5 月 22 日。转增股本后，公司总股本增至 44,712 万股。 4、报告期内，公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结 构的变动。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数：13,828 户。 2、前十名股东持股情况： 股东名称 年度内增 减（股） 年末持股 数量（股） 比例 股份 类别 质押或冻 结的数量 股东性质 华侨城集团公司 其中：国家股 （华侨城集团公司受托持有） 0 0 306,720,000 8,920,800 68.60 1.99 未流通 未流通 无 无 国有法人股 国家股 深圳市瑞业达投资有限公司 1,247,535 7,613,811 1.68 流通股 未知 社会公众股 深圳瑞华丰投资有限公司 0 6,972,732 1.56 流通股 未知 社会公众股 普惠证券投资基金 189,760 3,232,935 0.72 流通股 未知 社会公众股 华夏成长证券投资基金 1,626,040 1,626,040 0.37 流通股 未知 社会公众股 深圳市胜瑞通经贸有限公司 0 1,000,000 0.23 流通股 未知 社会公众股 深圳市特证物业管理有限公 司 -36,635 825,000 0.19 流通股 未知 社会公众股 王丽枝 714,300 714,300 0.16 流通股 未知 社会公众股 李廷光 542,500 542,500 0.13 流通股 未知 社会公众股 周刚俊 536,592 536,592 0.12 流通股 未知 社会公众股 前十名股东关联关系或一致 行动的说明 前十名股东中，国有法人股股东华侨城集团公司与其他股东不存在关联 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致 行动人。流通股股东中已知有关联关系的：深圳市瑞业达投资有限公司为深 圳瑞华丰投资有限公司子公司，属于一致行动人。 3、公司控股股东情况： 公司控股股东：华侨城集团公司 法定代表人：任克雷 成立日期：1985 年 11 月 11 日 注册资本：人民币 2 亿元 股权结构：国有独资 经营范围：主营纺织品、轻工业品等商品的出口和办理经特区主管部门批准的特区 内自用一类商品，机械设备、轻工业品等商品的进口（按经贸部【92】外经贸管体审证 字第 A19024 号文经营），开展补偿贸易，向工业、旅游、房地产、商贸、金融保险行 业投资。 兼营：本公司出口商品转内销和进口商品的内销业务，旅游、仓库出租、文化艺术、 6 捐赠汽车保税仓、会议展览服务。 4、公司无其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东，报告期内公司控股股东未发生 变更。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况： （一）基本情况： 公司现任九位董事基本情况如下： 任克雷，男，1950 年出生，董事长，任期三年（2000.10-2003.9）。1993 年起任华 侨城经济发展总公司总经理，现任华侨城集团公司首席执行官兼总裁。持有公司股票 14,040 股。 张整魁，男，1944 年出生，副董事长，任期三年（2000.10-2003.9）。1987 年起任 华侨城经济发展总公司副总经理，现任华侨城集团公司党委书记兼常务副总裁。持有公 司股票 14,040 股。 聂国华，男，1942 年出生，副董事长，任期三年（2000.10-2003.9）。1992 年起任 华侨城经济发展总公司副总经理，现任华侨城集团公司副总裁。持有公司股票 14,040 股。 陈剑，男，1963 年出生，董事，任期三年（2000.10-2003.9）。2000 年起任华侨城 集团公司副总裁。未持有公司股票。 翦迪岸，男，1949 年出生，董事，任期三年（2000.10-2003.9）。2001 年起任华侨 城集团公司副总裁。未持有公司股票。 刘平春，男，1955 年出生，董事、总裁，任期三年（2000.10-2003.9）。1997 年起 任公司总裁。持有公司股票 14,040 股。在公司领取报酬。 董喜生，男，1956 年出生，董事，任期三年（2000.10-2003.9）。1999 年起任深圳 锦绣中华发展有限公司党委书记、副总经理。未持有公司股票。 吴斯远，男，1964 年生，董事，任期两年（2001.10-2003.9）。2000 年起任深圳华 侨城欢乐谷旅游发展有限公司总经理。未持有公司股票。 蔚青，男，1952 年出生，董事，任期一年四个月（2002.5-2003.9）。1998 年起任 香港中旅集团投资策划管理部总经理。未持有公司股票。 公司现任两位独立董事基本情况如下： 曹远征，男，1954 年出生，任期三年（2000.10-2003.9）。1999 年起任中银国际控 股首席经济学家，未持有公司股票。不在公司领取津贴。 叶林，男，1963 年出生，任期三年（2000.10-2003.9）。2000 年起任中国人民大学 教授，未持有公司股票。不在公司领取津贴。 公司现任五位监事基本情况如下： 董亚平：男，1953 年出生，监事长，任期三年（2000.10-2003.9）。1993 年起任华 7 侨城经济发展总公司党委副书记，2000 年起任华侨城集团公司副总裁。未持有公司股 票。 王如泉，男，1954 年出生，监事，任期一年四个月（2002.5-2003.9）。2000 年起 任华侨城集团公司审计部总监。未持有公司股票。 蒙永峰，男，1956 年出生，监事，任期一年四个月（2002.5-2003.9）。2000 年起 任华侨城集团公司企业文化部主任。未持有公司股票。 李珂晖，男，1974 年出生，监事，任期三年（2000.10-2003.9）。2001 年起任公司 股证事务部副总监。未持有公司股票。在公司领取报酬。 古诗韵，女，1973 年出生，监事，任期三年（2000.10-2003.9）。2000 年起任深圳 华侨城欢乐谷旅游发展有限公司总办主任。未持有公司股票。 公司现任五位高管人员基本情况如下： 姚军，男，1960 年出生，常务副总裁，任期一年四个月（2002.5-2003.9）。未持 有公司股票。在公司领取报酬。 王刚，男，1960 年出生，副总裁，任期三年（2000.10-2003.9）。未持有公司股票。 在公司领取报酬。 高军，男，1966 年出生，副总裁，任期一年四个月（2002.5-2003.9）。未持有公 司股票。在公司领取报酬。 肖德中，男，1955 年出生，董事会秘书，任期三年（2000.10-2003.9）。持有公司 股票 14,040 股。在公司领取报酬。 林开桦，男，1966 年出生，财务总监，任期两年（2001.9-2003.9）。未持有公司 股票。在公司领取报酬。 （二）年度报酬情况： 1、公司董事、监事除在本公司任职外，其他均不在公司领取报酬。其他高级管理 人员的报酬是由董事会根据公司中长期发展战略目标的制定和推动情况、年度经营目标 的实际完成情况以及在公司所担任的职务来确定的，具体包括当年下达的经营指标的完 成情况，在业务方面对公司可持续发展所做出的贡献，在管理方面对组织建设和规范管 理做出的贡献等。 2、现任高级管理人员的年度报酬总额 2,669,600 元。 3、在公司领取报酬金额最高的董事的报酬总额：336,000 元（只有一人）。 4、金额最高的前三名高管人员的报酬总额：748,800 元。 5、独立董事津贴及其他待遇：独立董事未在公司领取任何报酬。 6、董事、监事和公司高管人员中，年薪 30—35 万元的 1 人，20—25 万元的 5 人， 5-10 万元的 1 人，另有 14 人未在本公司领取报酬，人员如下：董事任克雷、张整魁、 聂国华、陈剑、翦迪岸、董喜生、吴斯远、蔚青，独立董事曹远征、叶林，监事董亚平、 王如泉、蒙永峰、古诗韵。其中董事任克雷、张整魁、聂国华，监事董亚平、王如泉、 蒙永峰在本公司控股股东华侨城集团公司领取报酬；董事陈剑在公司关联企业深圳华侨 8 城房地产有限公司领取报酬；董事翦迪岸在公司关联企业深圳世界之窗有限公司领取报 酬；董事董喜生在公司关联企业深圳锦绣中华发展有限公司领取报酬；董事吴斯远、监 事古诗韵在公司关联企业深圳华侨城欢乐谷有限公司领取报酬；董事蔚青、独立董事曹 远征和叶林未在本公司或本公司的关联企业领取报酬。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况： 1、由于工作变动原因，根据公司章程有关规定，经公司 2001 年度股东大会审议通 过，肖冰先生不再担任公司董事，增补蔚青先生为公司董事，任期至 2003 年 9 月。 2、由于工作变动原因，根据公司章程有关规定，经公司 2001 年度股东大会审议通 过，冯秋英女士、刘升勇先生不再担任公司监事，增补王如泉、蒙永峰先生为公司监事， 任期至 2003 年 9 月。 3、由于公司发展需要，根据本公司章程有关规定，经总裁刘平春提名，公司董事 会审议通过，聘任姚军先生担任公司常务副总裁，聘任高军先生担任本公司副总裁,任 期均至 2003 年 9 月。 （四）员工情况： 公司(含控股子公司)现有员工 1469 人，其中生产人员 982 人、销售人员 36 人、技 术人员 258 人、财务人员 43 人、行政人员 124 人；研究生 20 人、本科生 147 人、大专 生 252 人、中专生 366 人、其他 658 人；公司(含控股子公司)需要承担费用的离退休职 工 26 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会有关 法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。 报告期内，根据中国证监会和国家经贸委联合下发的《关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知》的要求，公司开展了上市公司建立现代企业制度的自查工作，并接受 了深圳证管办的检查。 根据中国证监会的要求，对照《上市公司治理准则》，公司董事会对公司法人治理 的实际情况说明如下： 1、关于公司股东与股东大会： 公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东的平等地位，确保股东充分行使 合法权利；公司已制订了《股东大会议事规则》，报告期内公司召开两次股东大会的召 集召开程序、出席会议人员的资格和表决程序都符合《公司法》、《上市公司股东大会规 范意见》和《公司章程》的规定。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东华侨城集团公司对上市公司十分重视，并给予大力支持，不断优化上 市公司的资产结构，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、 9 机构、人员和财务等方面做到“ 五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会： 公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；董事均诚信、勤勉地履行职 责；董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；公司董事会已制订了《董事 会议事规则》，董事会会议按照规定的程序进行；公司已相应修改了《公司章程》,明确 了股东大会对董事会、董事会对董事长的授权；公司已按照中国证监会和深圳证管办的 要求初步建立了独立董事制度，目前公司董事会中有两名独立董事。 4、关于监事与监事会： 公司已相应修订了《公司章程》，规范了职工监事的选举程序，使公司股东监事和 职工监事的选举符合有关法律、法规的规定；公司监事会的人员和结构能确保监事会独 立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查；公司监事会已制订了《监 事会议事规则》，监事会会议按照规定的程序进行。 5、关于绩效评价与激励约束机制： 公司成立了人力资源部，统一负责公司人力资源工作。正在着手建立公正透明的绩 效评价标准体系；公司高级管理人员的聘任均按照有关法律、法规和公司章程的规定进 行。 6、关于利益相关者： 公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、社区等利益相关者的合法权利，并积 极合作共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度： 公司严格按照有关规定，认真履行信息披露义务。公司设立了董事会秘书处，在董 事会的领导下，完整、准确、及时地进行信息披露工作。 公司 2001 年、2002 连续两年信息披露工作被深圳证券交易所考核为优秀。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公司 治理准则》的要求基本一致。今后公司将根据中国证监会的要求和国家有关规定，积极 组织公司董事、监事和高级管理人员参加证券监管部门的培训，完善独立董事制度，进 一步建立健全公司法人治理结构。 二、独立董事履行职责情况： 根据中国证监会和深圳市证管办的要求，公司股东大会已选举了我国法律和经济领 域的两位专家担任独立董事，初步完善了公司的法人治理结构，改善了董事会的结构， 提高了董事会的决策水平，规范了公司的经营运作。 报告期内，公司两位独立董事均按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》和《公司章程》的要求独立履行职责，积极参与公司董事会对重大事项 的决策，如公司的 2002 年生产经营计划、投资计划、财务预算、战略发展规划、可转 债有关事项等。两位独立董事共参加了公司的五次董事会会议和两次股东大会，并对重 大关联交易发表了独立意见，充分发挥了独立董事作用，维护了公司整体利益，尤其是 10 保护了中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面都已经分开，具有 独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他单位没 有从事与上市公司相同或相近的业务。 2、在人员方面，公司人员独立于控股股东，公司的经理人员、财务负责人和董事 会秘书在控股股东单位没有担任任何职务。 3、在资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。控股股东没有占 用、支配公司资产，没有干预公司对资产的经营管理。公司未向控股股东提供任何担保。 4、在机构方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其 职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构没有向公司 及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有以其他任何形式影响公司经 营管理的独立性。 5、在财务方面，公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理制度， 独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2001 年度股东大会、2002 年度第一次临时股东大会两次会议， 会议情况如下： 一、公司 2001 年度股东大会情况： 公司董事会于 2002 年 4 月 9 日在《中国证券报》和《证券时报》同时刊登了《深 圳华侨城控股股份有限公司关于召开 2001 年度股东大会的通知》。 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 10 日上午在深圳市华侨城办公大楼五楼会 议室举行，到会股东 13 人，代表股份 325,575,964 股，占公司总股本的 72.82%。大会 由公司董事长任克雷先生主持，公司董事、监事和其他高管人员出席了会议。本次股东 大会由北京市通商律师事务所韩小京律师见证并出具了法律意见书。 会议以记名投票方式表决通过了以下事项： （一）《公司 2001 年年度报告》（325,575,964 股同意，占出席会议股东有效投票 股份总数的 100%）。 （二）《公司 2001 年度董事会工作报告》（325,575,964 股同意，占出席会议股东 有效投票股份总数的 100%）。 （三）《公司 2001 年度监事会工作报告》（325,575,964 股同意，占出席会议股东 有效投票股份总数的 100%）。 （四）《公司 2001 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》（325,575,964 股同意，占出席会议股东有效投票股份总数的 100%）。 经信永中和会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 180,048,228.99 元，分 11 别 按 10% 和 5% 的 比 例 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 18,004,822.90 元 和 法 定 公 益 金 9,002,411.45 元后，加上年初未分配利润 68,634,619.18 元，本年度可供股东分配的 利润为 221,675,613.82 元。 根据董事会确定的公司 2001 年度利润分配政策，公司 2001 年度利润分配方案及资 本公积金转增股本方案为：以公司 2001 年 12 月 31 日的总股本 447,120,000 股为基数， 每 10 股派现金人民币 2.5 元（含税），共派现金人民币 111,780,000.00 元；本年度不 进行资本公积金转增股本。 （五）《关于投资北京华侨城主题社区项目的议案》（18,855,964 股同意，占出席 会议股东有效投票股份总数的 100%）。 根据深圳证券交易所上市规则的有关规定，投资北京华侨城主题社区项目属关联交 易,与本次关联交易有利害关系的关联人－－华侨城集团公司放弃对本议案的投票权。 （六）《关于更换董事的议案》（325,575,964 股同意，占出席会议股东有效投票股 份总数的 100%）。 免去肖冰先生本公司董事职务，增补蔚青先生为公司董事，任期至 2003 年 9 月。 董事简历： 蔚青先生，男，1952 年出生,美国 EMBA 学历，曾任深圳市经济发展局企业管理处 处长、行业协调处处长、深圳市企业管理协会秘书长，现任香港中旅（集团）投资策划 管理部总经理。 （七）《关于更换监事的议案》（325,575,964 股同意，占出席会议股东有效投票股 份总数的 100%）。 免去冯秋英女士和刘升勇先生本公司监事职务，增补王如泉先生和蒙永峰先生为公 司监事，任期至 2003 年 9 月。 监事简历： 王如泉先生，1954 年出生，大专学历，曾任国务院侨务办公室财务处处长、华侨 城集团公司总经理助理兼驻北京办事处主任，现任华侨城集团公司审计部总监。 蒙永峰先生，1956 年出生，大学学历，曾任深圳特区华侨城建设指挥部劳动人事 处副处长，深圳特区华侨城经济发展总公司人事部总经理，香港华丰国货有限公司董事、 副总经理，现任华侨城集团公司企业文化部主任兼党委办公室主任。 （八）《关于修订公司章程的议案》（325,575,964 股同意，占出席会议股东有效投 票股份总数的 100%）。 （九）《关于修订公司股东大会议事规则的议案》（325,575,964 股同意，占出席会 议股东有效投票股份总数的 100%）。 （十）《关于修订公司董事会议事规则的议案》（325,575,964 股同意，占出席会议 股东有效投票股份总数的 100%）。 （十一）《关于修订公司监事会议事规则的议案》（325,575,964 股同意，占出席会 议股东有效投票股份总数的 100%）。 12 （十二）《关于对公司可转换公司债券发行方案个别条款进行调整及补充的议案》 （325,575,964 股同意，占出席会议股东有效投票股份总数的 100%）。 （十三）《关于公司前次募集资金使用情况说明的议案》（325,575,964 股同意，占 出席会议股东有效投票股份总数的 100%）。 本次股东大会有关决议公告刊登在 2002 年 5 月 11 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 二、公司 2002 年度第一次临时股东大会情况： 公司董事会于 2002 年 10 月 22 日在《中国证券报》和《证券时报》同时刊登了《深 圳华侨城控股股份有限公司关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知》。 公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 11 月 28 日上午在深圳市华侨城办 公楼举行，出席会议的股东及股东授权委托代表 11 人，代表股份 320,940,920 股，占 公司有表决权股份总数的 71.78%，符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的 规定。 会议由公司董事长任克雷主持，公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。本次 临时股东大会由北京市通商律师事务所韩小京律师见证并出具了法律意见书。 会议按召开临时股东大会通知中的议程进行，表决通过了以下事项： 1、《关于修订公司章程的提案》。（320,940,920 股同意，占出席会议股东有效投票 股份总数的 100%） 2、《关于公司可转债方案有效期延期的提案》。 （320,940,920 股同意，占出席会 议股东有效投票股份总数的 100%） 上述两项提案内容详见本公司于 2002 年 10 月 22 日在《中国证券报》和《证券时 报》上刊登的《关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的通知》。 本次临时股东大会有关决议公告刊登在 2002 年 11 月 29 日的《中国证券报》和《证 券时报》上。 第八节 董事会报告 一、公司报告期经营情况的讨论与分析： 公司在本报告期通过加快旅游主业的发展，提升公司核心竞争力，使整体经营情况 发生了重大变化，公司以“ 旅游+房地产” 良性互动的经营格局已经形成，跨区域扩展 的战略布局已经展开。主营业务突出，核心竞争力增强，市场区域扩大，资源储备增多， 使公司的经营实力和业绩表现步入了稳定增长的通道。2002 年公司实现主营业务收入 59,362 万元，比去年同期增长了 40.48%，实现净利润 27,024 万元，比去年同期增长了 50.10%。 二、公司经营情况： 1、公司所处的行业及行业地位： 公司所属行业为旅游业，属下有锦绣中华、民俗文化村、世界之窗、欢乐谷等多家 13 主题公园，是中国拥有主题公园家数最多、规模最大、效益最好的公司，目前在中国主 题公园的经营与管理方面处于领先地位。 2、公司主营业务范围及经营情况： 本公司为投资控股型公司，目前投资领域主要涉及旅游和房地产业。 占公司主营业务收入 10%以上的行业为旅游业。旅游业纳入公司合并报表范围的公 司包括从事主题公园经营管理业务的深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司、深圳世界之 窗有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司和曲阜孔子国际旅游股份有限公司以及从事旅 行社业务的深圳特区华侨城中国旅行社等。本报告期本公司旅游业共实现主营业务收入 59,178 万元，比去年同期增长了 40.04%，实现主营业务利润 30,361 万元，比去年同期 增长了 42.92%。在公司下属旅游景区公司中，深圳世界之窗有限公司近年来一直处于 领先地位，该公司的利润总额已连续三年超过一亿元。 本报告期公司主营业务大幅增长主要是由于控股子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发 展有限公司在欢乐谷二期项目开业后，实现了收入和利润的大幅增长，其主营业收入 22,982 万元，比去年同期增长 124%，经济效益得到了极大的提升。而控股子公司曲阜 孔子国际旅游股份有限公司经营收入也实现了较大的增长，本报告期实现主营业务收入 7,936 万元，比去年同期增长了 36%。 本报告期公司共获得投资收益 21,685.00 万元，同比增长 65.44%，其主要原因是 公司从深圳华侨城房地产有限公司获得投资收益 22,433.04 万元，“ 旅游+地产” 这一核 心竞争力得到充分体现，使公司的盈利能力大幅提升。 报告期公司主营业务的经营情况如下： （1）按业务分类的主营业务情况： 业务 主营业务收入（千元） 主营业务成本（千元） 毛利率（%） 景区门票收入 442,197 192,701 56.43 旅游团费收入 69,721 62,656 10.14 商品销售收入 31,087 24,360 21.64 其他服务收入 54,188 46,766 13.70 内部交易抵消 3,569 3,569 - （2）按地区分类的主营业务情况： 地区 主营业务收入 （千元） 占全部主营业务 收入比例（%） 主营业务利润 （千元） 占全部主营业务利 润比例（%） 深圳地区 514,259 86.63 276,083 90.91 山东曲阜 79,365 13.37 27,616 9.09 3、公司主要控股公司及参股公司的经营情况和经营业绩： （1） 深圳特区华侨城中国旅行社，注册资本 1,219 万元，主要业务是从事旅行社 服务，组织旅行团（者）旅游，本公司持股比例为 100%。该企业 2002 年底总资产为 3,559 万元，在本报告期实现主营业务收入 6,972 万元，净利润 229 万元。 （2） 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司，注册资本为 23,800 万元，主要业务是 建设和经营欢乐谷旅游景区及其配套设施，为游客提供旅游观赏服务，本公司持股比例 14 为 75%。该公司在 2002 年欢乐谷二期项目开业后，实现了收入和利润的大幅增长，经 济效益得到了极大的提升，本报告期实现主营业务收入 22,982 万元，比去年同期增长 124%，实现净利润 4,390 万元，比去年同期增长了近 1400%，至 2002 年底该公司总资 产为 68,785 万元。 （3） 曲阜孔子国际旅游股份有限公司，注册资本 6,000 万元，主要业务是旅游景 点管理、策划和咨询服务，本公司持股比例为 50%。2002 年底总资产为 7,566 万元，本 报告期实现主营业务收入 7,936 万元，实现净利润 801 万元，分别比去年同期增长了 36%和 83%。 （4） 深圳华侨城国际传媒有限公司，注册资本 5,000 万元，主要业务是电视综艺、 专题、动画故事片制作、复制、发行及电视剧发行，本公司持股 54.9%。2002 年底总资 产为 5,021 万元，本报告期实现主营业务收入 184 万元，实现净利润为-1 万元。 （5） 深圳世界之窗有限公司，注册资本为 USD2950 万，主要业务是华侨城世界名 胜微缩景区及其配套设施的建设与经营，本公司持股比例为 49%。2002 年底总资产为 55,759 万元，在本报告期实现主营业务收入 30,433 万元，实现净利润 9,354 万元。 （6） 深圳锦绣中华发展有限公司，注册资本为 18,400 万元，主要业务是经营景区 游览、旅游商品制作与销售、国内外旅游代理与咨询等，本公司持股比例为 49%。2002 年底总资产为 36,556 万元，在本报告期实现主营业务收入 13,740 万元，实现净利润 1,978 万元。 （7） 深圳华侨城房地产有限公司，注册资本为 20,000 万元，主要业务为房地产开 发，本公司持股比例为 40%，本报告期实现净利润 40,063 万元。 三、关于盈利预测： 本公司于 2001 年 11 月 27 日曾在中国证券报和证券时报上公开披露过 2002 年度盈 利预测，公司在本报告期实现利润与盈利预测数基本相符。 四、公司投资情况： 1、截止本报告期末，募股资金使用情况： 公司前次募集资金已按承诺投资项目使用完毕，本报告期无募集资金使用情况。 2、 其他投资情况： （1） 公司与深圳华侨城房地产有限公司、北京世纪城房地产开发有限公司、北京 南磨房旅游发展有限公司于2002 年6月共同出资成立了北京世纪华侨城实业有限公司， 至本报告期末公司已投入 3,250 万元，占 32.5%的股份，该公司尚处于开办期。 （2） 本报告期公司根据与深圳华侨城房地产有限公司签订的《华侨城“ 波托菲诺” 房地产项目合作经营协议书》之约定，向该项目投入资金 20,800 万元，累计已投入 30,800 万元，该项目一期工程“ 纯水岸” 已对外销售，本报告期为本公司产生投资收 益 6,408 万元。 五、公司财务状况和经营成果分析： 单位：元 15 项目 2002 年 2001 年 增减% 长期投资 978,395,486.30 575,914,234.25 69.89% 总资产 2,331,665,914.61 1,981,881,213.68 17.65% 长期负债 3,000,000.00 36,149,294.02 -91.70% 股东权益 1,188,552,338.17 983,583,596.75 20.84% 主营业务利润 303,698,716.72 212,443,195.19 42.96% 净利润 270,241,171.27 180,048,228.99 50.10% 现金及现金等价物净增加额 -127,418,617.23 89,467,084.75 -142.42% 变动原因说明： （1） 长期投资比上年增长 69.89%,主要是由于本报告期增加了对外的投资和各 投资公司本年形成利润所致。 （2） 总资产比上年增长 17.65%，主要是由于本报告期公司增加对外股权投资、 增加在建工程投资和今年新增利润所致。 （3） 长期负债比上年减少 3,315 万元，主要是本公司之控股子公司应付其他股 东的欠款转成短期负债（具体见报表附注五.21）。 （4） 股东权益比上年增长 20.84%，主要是由于公司本报告期新增利润所致。 （5） 主营业务利润增长 42.96%，主要是由于本报告期控股子公司深圳华侨城欢 乐谷旅游发展有限公司二期项目开业,使营业收入大幅增长，以及控股子公司曲阜孔子 国际旅游股份有限公司营业收入增长所致。 （6） 净利润增长 50.10%，主要是由于本报告期公司参股的深圳华侨城房地产有 限公司取得良好的业绩，公司投资的“波托菲诺”旅游房地产项目也于本报告期产生收 益，以及公司控股子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司本报告期利润增长所致。 （7） 现金及现金等价物净增加额下降 142.42%，主要是由于本报告期控股子公司 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司和合营公司深圳锦绣中华发展有限公司购建固定 资产，公司增加对波托菲诺项目和北京项目的投资，以及支付 2001 年度股利所致。 六、新年度业务发展计划 公司董事会认为，国民经济的持续增长和假日经济的蓬勃发展，预示了我国旅游业 的良好发展前景和巨大市场潜力。华侨城作为中国主题公园的创始人和中国旅游业的建 设者，将紧紧抓住市场机会，充分依托业已形成的知名品牌、产业规模和管理团队做大 做强旅游主业。公司争取用三年左右的时间，以主题公园为龙头，以旅游地产为支柱， 积极向传媒娱乐等旅游关联产业延伸，将华侨城打造成为具有国际竞争力的中国最强旅 游集团，使华侨城成为中国旅游业的第一品牌。 公司 2003 年业务发展计划如下： （一）坚持强本固基： 1、继续做大做强发展基地。支持世界之窗、欢乐谷和锦绣中华公司对现有景区加 大更新改造投入，加大华侨城旅游整体营销力度，提高华侨城主题公园群的市场竞争力， 保持华侨城主题公园在旅游行业中的领先地位。 2、以国际先进管理理念为基础，逐步完善和实施《华侨城旅游规范》及《华侨城 16 旅游服务标准》，全面提升华侨城旅游管理水平，建立对外拓展软件平台。 3、加大华侨城旅游品牌的宣传力度，进一步树立和提升“ 华侨城· 旅游城” 的整 体品牌形象。 4、整合华侨城旅游业各种资源，办好第四届华侨城狂欢节， （二）实施中华锦绣工程的战略布局： 1、启动北京项目，公司在北京投资的主题公园和房地产综合开发要在年内实现 双开工； 2、规划三峡旅游，公司将与三峡总公司共同开发以三峡大坝为核心的坝区旅 游资源，将其建设成为国际一流的旅游目的地和华侨城旅游发展战略基地； 3、公司将积极研究在深圳东海岸综合旅游开发项目的投资可行性，并将在国 内重点地区选择投资具有良好市场空间和收益前景的优质旅游项目。 4、公司将创新旅游产品，积极推进都市旅游娱乐新项目，扩张旅游娱乐市场， 引导新型旅游消费。 （三）提升核心竞争力： 1、继续开发波托菲诺项目，做好“ 旅游+房地产” 样板工程。 2、认真研究和探索旅游和房地产更深层次的结合，推广“ 旅游+房地产” 互动发展 模式，加快北京项目进程，再造旅游地产精品。 3、支持华侨城房地产公司进行土地资源储备，保持公司“ 旅游+房地产” 的发展后 劲。 4、公司将努力在关联产业中培育新的利润增长点，通过利润流动和外部融资，迅 速扩大资产经营规模，促使公司核心竞争力不断增强。 （四）推进机制改革： 进一步完善公司法人治理结构，推进机制改革与创新，推进对公司管理层和员工的 培训工作，逐步建立与从区域性公司向全国性公司转化这一战略发展目标相适应的有 效的企业管理机制和激励机制，从而有利于树立公司品牌和吸引专业人才，激发管 理层和员工的积极性和创造性。 （五）投资者关系管理 公司将进一步规范信息披露工作，充分利用现代化信息技术手段，及时准确完整地 披露公司信息，加强和改善公司与股东、投资者之间的联系和沟通，逐步完善投资者关 系管理，树立公司在资本市场的良好形象，从而建立起长期稳定的投资者关系，以保证 公司融资渠道的畅通和持续发展。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 5 次董事会会议： 1、公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 4 月 6 日上午在上海东方滨江酒店召开， 会议审议通过了如下事项： 17 公司 2001 年度报告及摘要； 公司 2001 年度财务决算及说明； 关于公司 2001 年度利润分配预案和预计 2002 年度利润分配政策的决议； 关于投资北京华侨城主题社区项目的决议； 关于修订公司章程的决议；关于更换公司董事的决议； 关于增设审计部和人力资源部的决议； 关于修订公司股东大会议事规则和董事会议事规则的决议； 公司派出董事监事管理制度； 关于公司符合发行可转换公司债券条件的决议； 关于对公司可转换公司债券发行方案个别条款进行调整及补充的决议； 关于公司前次募集资金使用情况说明的决议； 关于聘任高管人员的决议； 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 9 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 6 月 21 日上午在深圳华侨城办公楼六 楼会议室召开，会议审议通过了如下事项： 关于对锦绣中华、世界之窗两公司财务报表采用比例合并法的决议； 关于审议通过公司自查报告的决议； 3、公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 8 月 15 日以传真方式召开，会议审议 通过了如下事项： 公司 2002 年半年度报告及摘要； 审议通过公司 2002 年度中期利润分配方案。 会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 16 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、公司第二届董事会第八次会议于 2002 年 10 月 18 日在珠海召开，会议审议通过 了如下事项： 关于建立现代企业制度整改方案的报告； 关于修改公司章程的议案； 关于授权董事长在董事会闭会期间行使董事会部分职权的决议； 关于通过 2002 年第三季度报告的决议； 关于公司可转债方案有效期延期的议案； 关于提议召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的决议； 关于公司设立审计部的决议。 会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、公司第二届董事会第三次临时会议于 2002 年 4 月 25 日以传真方式召开，会议 审议通过了公司 2002 年第一季度报告。 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）报告期内，公司股东大会共通过 15 项决议，除了申请发行可转债项目需上 18 报中国证监会核准外，其它决议公司董事会均已遵照执行。 经公司 2001 年度股东大会审计通过，公司 2001 年度利润分配方案及资本公积金转 增股本方案为：以公司 2001 年 12 月 31 日的总股本 447,120,000 股为基数，每 10 股派 现金人民币 2.5 元（含税），共派现金人民币 111,780,000.00 元；2001 年度不进行资 本公积金转增股本。 公司本次派发现金红利，股权登记日为 2002 年 6 月 18 日，除息日为 2002 年 6 月 19 日，红利发放日为 2002 年 6 月 19 日。 公司的分红派息实施公告刊登在 2002 年 6 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 八、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案： （一）与预计利润分配政策存在的差异与原因： 根据深圳证券交易所《关于做好上市公司 2002 年年度报告工作的通知》第六条要 求，对公司 2002 年度利润分配政策与 2001 年年度报告预计分配政策差异和原因说明如 下： 公司 2001 年年度报告预计公司 2002 年度利润分配政策为： 1、公司 2002 年度分配利润的次数为 1 次。 2、公司 2002 年度所实现的利润用于分配的比例不低于 50%，将采用现金分配和送 红股各 50%的分配方式。公司 2001 年度未分配利润不用于 2002 年度股利分配。 3、公司 2002 年度不以资本公积金转增股本。 由于公司 2003 年将加大投资力度，而申请发行可转换债券项目尚未获得核准，为 保证公司的持续稳定发展，实施公司做大做强旅游主业战略，满足投资和经营运作的资 金需求，回报公司股东，董事会适当调整现金分配和送红股的比例和资本公积金转增股 本方案。 （二）2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案： 经信永中和会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 270,241,171.27 元，分 别 按 10% 和 5% 的 比 例 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 27,024,117.13 元 和 法 定 公 益 金 13,512,058.56 元后，加上年初未分配利润 109,895,613.82 元，本年度可供股东分配 的利润为 339,600,609.40 元。 根据《公司章程》的规定和公司业务发展的需要，公司 2002 年度利润分配及资本 公积金转增股本预案为：以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 447,120,000 股为基数， 每 10 股送 6 股红股，每 10 股派现金人民币 1.5 元（含税），以资本公积金每 10 股转增 2 股，共派现金人民币 67,068,000.00 元。 本预案需提交公司 2002 年度股东大会审议通过后方可实施。 九、公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 19 （一）公司第二届监事会第五次会议于 2002 年 4 月 6 日在上海东方滨江酒店召开， 会议审议并一致通过了如下事项： 1、公司 2001 年度报告及摘要； 2、公司 2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案； 3、公司监事会 2001 年度工作报告； 4、关于更换监事的提案； 5、关于修订公司监事会议事规则的议案； 6、关于投资北京华侨城主题社区项目的议案。 （二）公司第二届监事会第六次会议于 2002 年 8 月 15 日在深圳华侨城办公楼召 开，会议审议并一致通过了如下事项： 1、审议通过公司 2002 年半年度报告及摘要； 2、审议通过公司 2002 年度中期利润分配方案； （三）公司第二届监事会第七次会议于 2002 年 10 月 18 日在珠海召开，会议审议 并一致通过了如下事项： 1、关于建立现代企业制度整改方案的报告； 2、关于修改公司章程的议案； 3、公司 2002 年度第三季度报告； 4、关于公司可转债方案有效期延期的议案； 二、监事会对下列事项发表独立意见 1、公司依法运作情况： 公司监事会依照有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，对公司股东大会、董 事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为公司在管理运作方面遵 照公司法和公司章程进行，严格遵守国家各项法律法规，进一步完善了各项管理制度， 保证了公司的依法运作。公司已建立了较完善的内部控制制度，公司董事、总裁及其他 高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股 东权益的行为。 2、检查公司财务情况： 监事会对公司 2002 年度财务状况及有关业务进行了认真细致的检查，认为公司业 务运作正常。 经公司第二届董事会第六次会议研究决定：公司从 2002 年起开始采用比例合并法 按本公司持有权益比例对深圳锦绣中华发展有限公司和深圳世界之窗有限公司财务报 表予以合并。 鉴于公司下属的深圳锦绣中华发展有限公司和深圳世界之窗有限公司符合《企业会 计制度》关于对合营企业采用比例合并会计报表的要求，公司监事会认为上述决定有利 于公司的合并会计报表更恰当真实地反映公司的经营业务、相关业绩和财务状况，有利 于股东和投资者更准确地了解公司的实际经营状况。 20 信永中和会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具的审计意见是客观的，财务 报告真实、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、最近一次募集资金使用情况： 公司 1999 年度配股募集资金于 2000 年 9 月到位，并已全部投入深圳华侨城欢乐谷 旅游发展有限公司用于欢乐谷二期项目，实际投入项目和承诺投资项目一致，二期项目 在报告期内已经建成开业，收益情况良好，已成为公司新的利润增长点。监事会认为， 公司能按有关规定使用募集资金，没有变更募集资金投向。 4、2002 年度，公司无收购出售资产情况。 5、关联交易情况： 为充分发挥华侨城旅游和地产互动发展的核心竞争优势，实现跨区域拓展，为公司 在全国的稳步扩张建立重要基地，公司与关联企业深圳华侨城房地产有限公司和北京世 纪城房地产开发有限公司、北京南磨房旅游发展有限公司共同设立北京世纪华侨城旅游 发展有限公司，投资开发北京华侨城旅游主题社区项目。 由于上述投资属关联交易，在公司 2001 年度股东大会上对有关事项进行表决时， 与关联交易有利害关系的关联人——华侨城集团公司全部放弃对有关提案的投票权，符 合法律法规和公司章程的规定。 监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，关联交易价格合理，程 序合法，对公司及独立股东公平合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 6、公司严格按照有关规定，认真履行信息披露义务。公司设立了董事会秘书处， 在董事会的领导下，完整、准确、及时地进行信息披露工作。 公司 2001 年、2002 连续两年信息披露工作被深圳证券交易所考核为优秀。 7、报告期内，公司董事会及经营班子团结务实，开拓创新，诚实信用地开展工作， 在全体股东的支持下，通过公司全体员工的共同努力，在公司旅游主业跨区域拓展和强 化内部管理等方面取得了较好成绩，使公司的经营业绩继续保持了良好的增长势头。 第十节 重要事项 1、本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内公司的重大关联交易事项： （1）报告期内公司购销商品、提供劳务的关联交易详见会计报表附注七（二）1、2。 （2）报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 （3）本公司在报告期内为下列关联公司提供贷款担保： 关联公司名称 贷款金额 期 限 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 100,000,000.00 2002.03.01—2003.03.01 10,000,000.00 2002.08.09—2003.02.09 （4）本公司在报告期内接受下列关联公司提供担保贷款： 担保方 贷款金额 期 限 21 深圳华侨城房地产有限公司 100,000,000.00 40,000,000.00 97,000,000.00 100,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 35,000,000.00 2002.08.23—2003.02.23 2002.09.19—2003.03.19 2002.09.25—2003.03.25 2002.08.29—2003.02.28 2002.09.26—2003.03.26 2002.10.28—2003.04.28 2002.11.13—2003.05.13 （5）报告期内本公司与关联公司的业务合作： 根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“ 波托菲诺” 房地产项目 合作经营协议书》，本公司与深圳华侨城房地产公司合作开发华侨城“ 波托菲诺” 房地 产项目。该项目首期投资为 44,118 万元,由双方各投资 50%。2001 年经深圳市计划局深 计投资[2001]601 号批准，“ 波托菲诺” 项目一期工程计划总投资为人民币 86,000 万 元，该项目全权委托深圳华侨城房地产公司负责开发建设、施工工程管理、销售、产权 办理及物业管理。该项目按投资比例由双方享有税后利润并承担相应风险及责任。 本年本公司向该项目投入资金 20,800 万元，2000 年投入 5,000 万元，2001 年投入 5,000 万元，累计投入 30,800 万元，2002 年一期工程“ 纯水岸” 已对外销售，并为本 公司产生投资收益 64,078,176.42 元。 （6）报告期内公司与关联方的债权债务往来 项 目 关 联 公 司 名 称 2002.12.31 备注 其他应付款 香港华侨城有限公司 24,245,248.43 控股子公司之另一方股东借款 香港中旅国际投资有限公司 42,072,130.93 合营公司未付之股利 一年内到期的长期负债 香港华侨城有限公司 32,500,000.00 控股子公司之另一方股东借款 应付股利 华侨城集团公司 46,008,000.00 本公司未支付之股利 （7）其他重大关联交易见会计报表附注七（二）、4、8、9。 4、 报告期内公司托管、承包、租赁等事项见会计报表附注七（二）3。 5、报告期内公司的承诺事项： （1）根据本公司第一届第三次临时董事会的决定，本公司将与深圳康佳电子(集团) 股份有限公司、深圳华侨城房地产有限公司合资设立“ 深圳康佳联合电子商务有限公 司” 。该公司注册资本为人民币 3,000 万元，主要经营康佳和海内外其它品牌的电子产 品、华侨城旅游全方位服务和房地产业务等综合性的电子商务。本公司应投资人民币 750 万元，持有其 25%的股份。该投资因市场发生变化，投资前景不明朗，本公司暂未 投入资金。 （2）根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“ 波托菲诺” 房地产 项目合作经营协议书》，该项目首期投资为 86,000 万元，本公司依约按投资比例需投 入 43,000 万元。截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已投入人民币 30,800 万，尚需投入 人民币 12,200 万元。 （3）根据本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司与北京英氏影视艺术有限责 任公司签定的委托摄制情景剧的合同，截至资产负债表日，该子公司已投入前期运做经 费 780,000.00 元，在 2003 年还需投入 3,120,000.00 元。 （4）本公司与深圳华侨城房地产有限公司共同承诺在 6 亿元额度内为本公司之联营 公司北京世纪华侨城实业有限公司提供融资及股东借款用于主题公园及房地产开发，并 承担相应借款利息支出。 22 6、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项、无委托贷款事项。 7、报告年度，公司聘请信永中和会计师事务所为审计机构。 该审计机构已为公司连续提供两年审计服务。 报告期内公司支付给信永中和会计师事务所的审计费用为人民币 30 万元。 8、报告期内，公司、董事会及董事会成员没有发生受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 按照报告期内深圳证管办下发的深证办发字〔2002〕242 号文《关于要求深圳华侨 城控股股份有限公司限期整改的通知》的要求，公司全体董事、监事及高管人员认真学 习了相关法律法规，专门召开了董事会和监事会会议，对通知中指出的关于公司独立性、 “ 三会” 规范运作、公司章程和关联交易等问题进行了认真的研究，提出了整改措施， 制定了整改方案。有关董事会和监事会的决议公告刊登在 2002 年 10 月 22 日的《中国 证券报》和《证券时报》上。 9、公司已披露的重大事项 公司第二届董事会第五次会议和第八次会议分别作出了修改章程的决议，并已经公 司 2001 年度股东大会和公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过，会议决议分别刊 登在 2002 年 5 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》和 2002 年 11 月 29 日的《中 国证券报》、《证券时报》上。 第十一节 财务报告 审计报告 XYZH/A303021 深圳华侨城控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2002 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表、2002 年度母公司及合并利润及利润分配表、2002 年度母公司 及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况、2002 年度经营成果和现金流量 情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 中国 北京 中国注册会计师 2003 年 1 月 30 日 23 深圳华侨城控股股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 货币资金 五、1 129,818,164.67 257,236,781.90 3,789,809.39 29,509,229.30 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 60,000,000.00- 54,157,745.17 71,189,275.31 65,347,020.46 应收利息 五、2 277,803.40 276,094.00 716,553.40 714,844.00 应收账款 五、3 26,411,032.97 26,297,771.89 - - 其他应收款 五、4 39,024,107.39 42,537,574.35 180,173,771.38 183,321,952.42 预付账款 五、5 1,715,471.04 1,300,443.79 - - 应收补贴款 - - - - 存货 五、6 6,853,651.22 7,377,486.92 - - 待摊费用 五、7 1,703,645.51 1,947,400.64 5,680.35 18,701.36 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 265,803,876.20 391,131,298.66 255,875,089.83 278,911,747.54 长期投资： 长期股权投资 五、8 978,395,486.30 575,914,234.25 1,597,414,490.92 1,166,268,326.99 长期债权投资 长期投资合计 978,395,486.30 575,914,234.25 1,597,414,490.92 1,166,268,326.99 其中：合并价差 48,632,032.50 50,142,129.06 固定资产： 固定资产原价 五、9 1,382,788,916.86 980,321,672.46 1,904,315.50 2,212,303.50 减：累计折旧 五、9 430,681,310.23 363,349,687.86 815,455.86 1,054,739.01 固定资产净值 952,107,606.63 616,971,984.60 1,088,859.64 1,157,564.49 减：固定资产减值准备 1,472,193.67 固定资产净额 950,635,412.96 616,971,984.60 1,088,859.64 1,157,564.49 工程物资 - - 在建工程 五、10 43,990,423.28 319,917,080.92 固定资产清理 - 132,940.81 固定资产合计 994,625,836.24 937,022,006.33 1,088,859.64 1,157,564.49 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 37,367,569.40 38,454,640.47 4,119,620.62 4,846,612.54 长期待摊费用 五、12 37,853,155.46 20,923,478.42 71,108.23 78,682.33 其他长期资产 五、13 17,619,991.01 18,435,555.55 - - 无形资产及其他资产合计 92,840,715.87 77,813,674.44 4,190,728.85 4,925,294.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,331,665,914.61 1,981,881,213.68 1,858,569,169.24 1,451,262,933.89 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 24 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 短期借款 五、14 694,622,000.00 549,970,000.00 571,000,000.00 354,000,000.00 应付票据 - 37,522,655.52 - - 应付账款 五、15 76,420,581.63 12,940,930.61 - - 预收账款 五、15 248,718.00 215,221.00 - - 应付工资 五、16 7,600,425.85 7,436,610.60 - - 应付福利费 9,364,245.11 11,368,090.78 392,898.38 194,702.20 应付股利 五、17 67,082,040.00 111,780,000.00 67,082,040.00 111,780,000.00 应交税金 五、18 4,545,472.24 6,540,173.73 504.99 27,215.31 其他应交款 6,970.04 5,938.17 - - 其他应付款 五、19 100,262,617.54 99,626,488.95 31,541,387.70 1,027,419.63 预提费用 五、20 17,409,035.82 7,694,198.17 - 650,000.00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 五、21 32,500,000.00 - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,010,062,106.23 845,100,307.53 670,016,831.07 467,679,337.14 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 五、22 3,000,000.00 36,149,294.02 - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 3,000,000.00 36,149,294.02 - - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 1,013,062,106.23 881,249,601.55 670,016,831.07 467,679,337.14 少数股东权益： 少数股东权益 五、23 130,051,470.21 117,048,015.38 - - 股东权益： 股本 五、24 447,120,000.00 447,120,000.00 447,120,000.00 447,120,000.00 资本公积 五、25 348,514,079.57 346,718,509.42 348,514,079.57 346,718,509.42 盈余公积 五、26 120,385,649.20 79,849,473.51 120,385,649.20 79,849,473.51 其中：法定公益金 38,200,455.01 24,688,396.45 38,200,455.01 24,688,396.45 未分配利润 五、27 272,532,609.40 109,895,613.82 272,532,609.40 109,895,613.82 股东权益合计 1,188,552,338.17 983,583,596.75 1,188,552,338.17 983,583,596.75 负债和股东权益总计 2,331,665,914.61 1,981,881,213.68 1,858,569,169.24 1,451,262,933.89 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 25 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 五、28 593,623,837.35 422,589,706.75 - - 减：主营业务成本 五、28 273,260,329.69 197,911,664.61 - - 主营业务税金及附加 五、29 16,664,790.94 12,234,846.95 - - 二、主营业务利润 303,698,716.72 212,443,195.19 - - 加：其他业务利润 五、30 4,252,017.61 9,349,868.93 - 772,640.13 减：营业费用 五、36 49,816,245.66 28,419,443.50 - - 管理费用 五、36 138,139,794.38 107,585,508.45 13,952,263.20 14,420,836.09 财务费用 五、31 28,646,922.46 16,900,654.42 23,035,840.86 8,132,456.38 三、营业利润 91,347,771.83 68,887,457.75 -36,988,104.06 -21,780,652.34 加：投资收益 五、32 216,849,962.89 131,074,564.26 307,255,224.50 201,856,057.93 补贴收入 - - - - 营业外收入 五、33 527,712.11 780,068.90 88,000.00 - 减：营业外支出 五、34 1,898,203.79 2,318,431.19 113,949.17 27,176.60 四、利润总额 306,827,243.04 198,423,659.72 270,241,171.27 180,048,228.99 减：所得税 21,724,229.41 15,619,160.34 - - 少数股东损益 14,861,842.36 2,756,270.39 - - 五、净利润 270,241,171.27 180,048,228.99 270,241,171.27 180,048,228.99 加：年初未分配利润 109,895,613.82 68,634,619.18 109,895,613.82 68,634,619.18 其他转入 - - - 六、可供分配的利润 380,136,785.09 248,682,848.17 380,136,785.09 248,682,848.17 减：提取法定盈余公积 27,024,117.13 18,004,822.90 27,024,117.13 18,004,822.90 提取法定公益金 13,512,058.56 9,002,411.45 13,512,058.56 9,002,411.45 七、可供股东分配的利润 339,600,609.40 221,675,613.82 339,600,609.40 221,675,613.82 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 67,068,000.00 111,780,000.00 67,068,000.00 111,780,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 272,532,609.40 109,895,613.82 272,532,609.40 109,895,613.82 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 26 现金流量表 单位：人民币元 2002 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 602,653,267.83 - 收到的税费返回 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 25,633,083.68 46,441.52 现金流入小计 628,286,351.51 46,441.52 购买商品、接受劳务支付的现金 195,240,858.59 - 支付给职工以及为职工支付的现金 90,292,110.52 6,244,951.51 支付的各项税费 45,395,480.78 25,939.83 支付的其他与经营活动有关的现金 五、35 85,730,087.75 9,046,043.44 现金流出小计 416,658,537.64 15,316,934.78 经营活动产生的现金流量净额 211,627,813.87 -15,270,493.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 54,866,455.99 112,562,375.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,493,880.31 166,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 5,155,313.00 现金流入小计 56,360,336.30 117,883,688.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 194,516,295.54 291,012.00 投资所支付的现金 246,340,000.00 240,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 440,856,295.54 240,791,012.00 投资活动产生的现金流量净额 -384,495,959.24 -122,907,323.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,557,450,000.00 1,320,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 28,833,767.98 - 现金流入小计 1,586,283,767.98 1,320,500,000.00 偿还债务所支付的现金 1,392,700,000.00 1,073,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 148,068,674.39 134,541,603.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,540,768,674.39 1,208,041,603.53 筹资活动产生的现金流量净额 45,515,093.59 112,458,396.47 四、汇率变动对现金的影响 -65,565.45 - 五、现金及现金等价物净增加额 -127,418,617.23 -25,719,419.91 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 27 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2002 年度 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 270,241,171.27 270,241,171.27 加：少数股东损益 14,861,842.36 - 计提的资产减值准备 5,961,463.18 - 固定资产折旧 75,431,311.88 238,792.05 无形资产摊销 1,654,822.76 726,991.92 长期待摊费用摊销 9,322,081.36 7,574.10 其他长期资产的摊销 815,564.54 - 待摊费用减少（减：增加） 243,755.13 13,021.01 预提费用增加（减：减少） 9,714,837.65 -650,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -129,357.54 -45,075.20 固定资产报废损失 - - 财务费用 31,325,772.73 22,775,643.53 投资损失（减：收益） -216,849,962.89 -307,255,224.50 递延税款货项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 1,002,042.36 - 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,982,297.54 -2,008,841.36 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,014,766.62 685,453.92 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 211,627,813.87 -15,270,493.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 129,818,164.67 3,789,809.39 减：现金的期初余额 257,236,781.90 29,509,229.30 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -127,418,617.23 -25,719,419.91 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 28 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期转回数 2002 年 12 月 31 日 一、坏账准备合计 3,696,278.18 4,967,476.17 - 8,663,754.35 其中：应收账款 1,924,035.77 1,989,809.21 - 3,913,844.98 其他应收款 1,772,242.41 2,977,666.96 - 4,749,909.37 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 1,585,865.61 144,863.59 623,070.25 1,107,658.95 其中：库存商品 1,585,865.61 144,863.59 623,070.25 1,107,658.95 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - 1,472,193.67 - 1,472,193.67 其中：房屋及景区建筑物 - 1,399,490.25 - 1,399,490.25 机器设备 - 895.43 - 895.43 运输设备 - 62,583.55 - 62,583.55 其他设备 - 9,224.44 - 9,224.44 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期转回数 2002 年 12 月 31 日 一、坏账准备合计 1,219,584.52 - - 1,219,584.52 其中：应收账款 - - - - 其他应收款 1,219,584.52 - - 1,219,584.52 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - - - - 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 - - - - 29 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表附表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号《净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司 2002 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收 益如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.55 27.15 0.68 0.68 营业利润 7.69 8.17 0.20 0.20 净利润 22.74 24.16 0.60 0.60 扣除非经常性损益后的净利润 22.81 24.23 0.61 0.61 补充资料 项 目 2002年度 2001年度 ------- -------- -------- 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加（或）减少利润总额 4、会计估计变更增加（或）减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 30 深圳华侨城控股股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 1． 深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“ 本公司”）是经国务院侨务办公室侨经发 (1997)第 03 号文及深圳市人民政府深府函[1997]第 37 号文批准,由华侨城经济发展总公司(国 有独资,即现在的华侨城集团公司)经过重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设立 的,从事旅游业及相关产业的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997] 第 396 号文批准,本公司于 1997 年 8 月 4 日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股(含内部职工 股 442 万股),发行价每股人民币 6.18 元。1997 年 9 月 2 日,本公司在深圳市工商行政管理局注 册登记,营业执照注册号为 4403011013820,执照号为深司字 N32726,注册资本为人民币 19,200 万元。1997 年 9 月 10 日,社会公众股(除内部职工股外)在深圳证券交易所上市交易,股票简称 “ 华侨城 A” ,股票代码“ 000069”。 2． 经本公司 1998 年 9 月 15 日临时股东大会决议,并经深圳市证券管理办公室深证办复 [1998]75 号文批准,本公司以 1998 年 6 月 30 日的股份总数 19,200 万股为基数,向全体股东每 10 股送 2 股红股,同时以资本公积每 10 股转增 6 股,共送红股 3,840 万股,转增 11,520 万股,此 次送股及转增后,股份总数为 34,560 万股,注册资本变更为人民币 34,560 万元。 3． 经本公司股东大会决议及中国证监会批准，本公司于 2000 年 9 月实施 1999 年度配股 方案，配股价为每股 9 元，共配售 2,700 万股,配股后，股份总数为 37,260 万股,注册资本变更 为人民币 37,260 万元。 4． 经本公司 2000 年度股东大会决议，以 2000 年 12 月 31 日的总股本 37,260 万股为基数, 用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 2 股,转增后股份总额为 44,712 万股,注册资本变更为 人民币 44,712 万元。 5． 经营范围包括：旅游商品的设计、技术开发；兴办实业（具体项目另报）；国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值 入帐外，均以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 31 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账，资产 负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损 益计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资 本化的原则处理。 6、 现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、 应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重 自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超 过 3 年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，具体核算方法如下： 应收帐款，采用账龄分析法，计提坏账准备比例列示如下： 账 龄 计提比例 逾期 1 年以内 1％ 逾期 1－2 年 3％ 逾期 2－3 年 5％ 逾期 3 年以上 20％ 其他应收款采用余额百分比法，按逾期期末余额 5%计提坏帐准备。 一般地，本公司不对应收关联企业款项计提坏账准备，但对于有确凿证据表明该项应收款 项不能收回或收回可能性不大时，按预计损失金额计提坏账准备。 8、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为原材料、低值易耗品、库存商品等三大类。 （2）存货实行永续盘存制 （3）存货取得和发出的计价方法：购入和入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。 （4）低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （5）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值 孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌 价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计 完工成本、销售费用和税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确 32 定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有 者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。股权投资借方差额 按被投资单位剩余经营年限或按 10 年平均摊销。 （2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资 企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在 2,000 元以上。 （2）固定资产的分类：房屋及景区建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备。 （3）固定资产的计价：本公司成立时，国家股股东投资入股的固定资产按评估值计价；其 他购置或新建固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值 税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该 资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照规定单独估价作为 固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法 计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 3-5%）确定其折旧率，年 分类折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及景区建筑物 15-30 年 3.17-6.33% 机器设备 10-30 年 3.17-9.5% 电子设备 5-10 年 9.5-19% 运输设备 5-7 年 13.57-19% 其他设备 5 年 19% （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现 存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金 额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计 提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并 且预计在近期内不可能恢复； 33 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营 业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生 或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现 率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、 安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。 待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进行 全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计 提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具 有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款 费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建 固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的， 在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用 状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 34 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损 益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益 年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定 年限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司的无形资产分为土地使用权、软件等，其中土地使用 权在出让年限内按直线法摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况 的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用及其他长期资产摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在 1 年以上的固定资产大修理支出、租入 固定资产的改良支出、其他长期待摊费用等。长期待摊费用在受益期内平均摊销。 本公司其他长期资产包括物业经营权，其他长期资产在受益期内平均摊销。 15、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等 或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括商品销售收入、门票及其他服务收入，其收入确认原则如下： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该 商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）门票及其他服务收入：服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据 时，确认服务收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、报告期会计政策、会计估计变更 本公司报告期会计政策、会计估计未发生变更 19、合并会计报表的编制方法 35 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上， 或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但 对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围；将由投资双方或若干方共同控制的 被投资企业合并在内，按比例法合并法对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合 并。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报 表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已 抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、 企业所得税 本公司企业所得税的适用税率为 15%； 本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司于山东省曲阜市注册，企业所得税税率为 33%。 2、增值税 商品销售收入适用增值税，本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司、合营公 司深圳世界之窗有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司属于小规模纳税人，税率为 4%。 3、营业税 旅游团费、餐饮、房租等收入适用营业税，税率为 5%，旅游团费收入扣除直接成本后计缴 营业税； 门票收入适用营业税，税率为 3%； 4、城建税及教育费附加 深圳市附加的城建税为 1%，山东省曲阜市为 7%；教育费附加为 3%。 5、房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 四、控股子公司、联营公司及合营企业 （一） 控股子公司的情况： 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际出资额 持股比例 主营业务 是否合并 深圳特区华侨城中国旅行社* 深圳市 王刚 1,219 万 1,219 万 100% 组织旅行团（者）旅游 是 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司** 深圳市 刘平春 23,800 万 17,850 万 75% 建设和经营欢乐谷旅游景区及其配套设施 是 曲阜孔子国际旅游股份有限公司**** 曲阜市 姚军 6,000 万 3,000 万 50% 旅游景点管理,策划和咨询服务 是 深圳华侨城国际传媒有限公司***** 深圳市 任克雷 5,000 万 2,745 万 54.9% 电视综艺、专题、动画故事片制作、复制、 发行及电视剧发行 是 1、控股子公司基本情况 * 该公司经深圳市人民政府办公厅（86）办公编号 A-124 号文件批准成立，于 1986 年 8 月领取深企法字 003228 号企业法人营业执照，经营期限 18 年。 36 ** 该公司于 1996 年 10 月领取企合粤深总字第 107555 号企业法人执照，注册资本人民 币 4,980 万元。1998 年经深圳市外商投资局深外[1998]B1102 号文批准，华侨城经济发展总公 司将其所持有的 75%股权全部转让给本公司，香港浩达置业有限公司将其所持有的 25%的股权 全部转让给香港华侨城有限公司。1998 年 11 月该公司注册资本增至人民币 13,800 万元，各股 东持股比例不变。2001 年该公司注册资本增至 23,800 万元，双方投资比例不变，有关工商变 更等手续正在进行之中。 *** 该公司由本公司、曲阜孔子旅游（集团）有限公司、山东三孔集团有限公司、曲阜 生达彩色印刷包装有限公司、曲阜电缆（集团）股份有限公司和山东省中国国际旅行社（集团） 共同出资成立的股份有限公司，投资比例分别为 50%、38.33%、1.67%、3.33%、5%、1.67%，于 2001 年 2 月领取 3700001806603 号企业法人营业执照，营业期限为永久。 因本公司委派董事在该公司超过董事会董事成员半数依章程规定构成实质控制，本公司将 该公司纳入合并范围。 ***** 该公司由本公司、康佳集团股份有限公司、深圳世界之窗有限公司和华侨城集团公 司共同出资成立的有限责任公司，各方投资比例分别 50%、25%、10%、15%，为于 2001 年 11 月 领取深司字 N78291 号企业法人营业执照，营业期限 30 年。 （二） 合营公司的有关情况： 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际出资额 持股比例 主要业务 深圳世界之窗有限公司* 深圳市 郑河水 USD2,950 万 USD1,445.5 万 49% 华侨城世界名胜微缩景区及其配套设施的建设与经营 深圳锦绣中华发展有限公司** 深圳市 张整魁 RMB18,400 万 RMB9,016 万 49% 经营景区游览;景点,场景复制销售;国内外旅游代理与咨询；旅 游商品制作与销售;饮食烹饪,冷饮,园林雕塑,壁画设计与施工; 交通服务等. * 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的有限责任公司，投资比例 分别为 49%、51%，于 1992 年 5 月领取企合粤深总字第 102706 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。 ** 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的有限责任公司，投资比 例分别为 49%、51%，于 1988 年 5 月领取企合粤深总字第 100551 号企业法人营业执照。 （三） 联营公司有关情况： 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际投资额 持股比例 主要业务 湖南长沙世界之窗有限公司 长沙市 魏文彬 RMB10,000 万 RMB2,500 万 25% 景区及配套设施的建设与经营 深圳华侨城房地产有限公司 深圳市 任克雷 RMB20,000 万 RM8,000 万 40% 房地产开发 重庆市信息港宽带网络有限公司 重庆市 宁琪 RMB23,200 万 RMB1,800 万 7.76% 计算机网络工程投资,建设及运营 天创国际演艺制作交流有限公司* 北京市 郑河水 RMB1,000 万 RMB300 万 30% 策划文艺演出;组织文化艺术交流活动;承办展览展销会;销售: 工艺美术品、演艺器材、文化用品、电子产品 北京世纪华侨城实业有限公司** 北京市 董万立 RMB10,000 万 RMB3,250 万 32.5% 建设开发旅游景区、房地产开发、销售自主开发后商品房、自有 房产的物业管理、旅游景区、园林的策划设计、设计制作雕塑、 组织文化艺术交流活动等 深圳市摩信科技有限公司 深圳市 周学才 RMB1,300 万 RMB400 万 30.77% 各类运动控制器材及相关产品的技术开发,服务及销售 * 为深圳锦绣中华发展有限公司之联营公司，该公司未能对该公司的经营活动产生重大 37 影响，采用成本法核算。 ** 由北京世纪城房地产开发有限公司、北京南磨房旅游发展有限公司、深圳华侨城控股 股份有限公司和深圳房地产有限公司共同出资成立的有限责任公司，于 2002 年 6 月在北京市工 商行政管理局领取 1100001388176 号企业法人营业执照。目前，该公司尚处于开办期。 目前，该公司已完成旅游主题公园和房地产的概念方案评审，公园和地产方面的概念设计 招投标工作均已完成，并已取得北京市发展计划委员会和北京市建设委员会关于开发建设朝阳 区世纪华侨城旅游主题社区 A 区工程项目建议书的批复。 （四）本年度合并范围变化如下： 根据财政部财会便[2002]63 号文关于深圳华侨城控股股份有限公司对属下深圳世界之窗 有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司会计报表实施比例合并请示的复函，由于本公司与香港 中旅国际投资有限公司对上述两公司构成共同控制，按照《企业会计制度》规定，在编制合并 会计报表时，按照比例合并法对上述两公司的会计报表予以合并。 本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司 2001 年底成立，2002 年 1 月 1 日起纳入合 并范围。 对于上述合并范围的变化，本公司已对合并报表的上年数做了相应调整。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002 年 2001 年 现金 2,293,463.01 1,968,967.78 银行存款 127,524,701.66 255,267,814.12 合 计 129,818,164.67 257,236,781.90 变动原因：本期货币资金减少主要是本公司投资活动投入较大金额所致。 期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币 折算汇率 2002 年 美元 1,961,528.52 8.277 16,232,283.06 日元 372.99 0.21 79.86 港币 21,801,782.11 1.061 23,136,544.05 合计 39,368,906.97 2、应收利息 摘要 2002 年 2001 年 应收长沙世界之窗借款利息 277,803.40 276,094.00 合 计 277,803.40 276,094.00 *本公司为湖南长沙世界之窗有限公司人民币提供 2,072 万元之资金，详见附注七（二）。 3、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 38 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,280,042.48 20.71 61,655.63 5,569,511.53 19.73 127,334.96 1－2 年 1,852,046.75 6.11 149,353.48 1,297,745.97 4.60 301,356.12 2－3 年 888,134.57 2.93 232,451.52 154,008.05 0.55 7,700.40 3 年以上 21,304,654.15 70.25 3,470,374.35 21,200,542.11 75.12 1,487,644.29 合计 30,324,877.95 100.00 3,913,844.98 28,221,807.66 100.00 1,924,035.77 * 坏账准备的计提比例见附注二、7。 ** 3 年以上应收帐款中深圳锦绣中华发展有限公司应收该公司外方股东香港中旅国际投 资有限公司 16,822,586.29 元，该应收帐款未有证据表明会产生损失，依据本公司会计政策未 对此款项计提坏帐准备。 （2）期末应收账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款，见注释七（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 20,462,041.48 元，占应收账款总额的 67.48%。 4、其他应收款 （1） 其他应收款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 12,793,747.15 29.27 810,383.01 32,173,362.66 72.61 1,302,028.47 1－2 年 23,467,545.13 53.61 1,075,216.95 3,040,075.25 6.86 262,218.98 2－3 年 2,870,896.90 6.56 93,539.94 1,963,643.18 4.43 12,744.34 3 年以上 4,641,827.58 10.56 2,770,769.47 7,132,735.67 16.10 195,250.62 合计 43,774,016.76 100.00 4,749,909.37 44,309,816.76 100.00 1,772,242.41 * 坏账准备的计提比例见附注二、7。 ** 其他应收款中金额较大欠款单位如下： 欠款单位 欠款金额 欠款时间 性质内容 湖南长沙世界之窗有限公司 20,720,000.00 1-2 年 提供资金 （2）期末其他应收款中不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 26,793,300.00 元，占其他应收款总额的 61.21%。 5、预付账款 项目 2002 年 2001 年 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,715,471.04 100.00 862,540.34 66.33 1－2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 2－3 年 0.00 0.00 125,440.00 9.65 3 年以上 0.00 0.00 312,463.45 24.02 39 合计 1,715,471.04 100.00 1,300,443.79 100.00 期末预付账款不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 6、存货及跌价准备 项 目 2002 年 2001 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 2,052,467.95 0.00 2,548,436.39 0.00 低值易耗品 812,229.54 0.00 0.00 0.00 库存商品 5,096,612.68 1,107,658.95 6,414,916.14 1,585,865.61 合 计 7,961,310.17 1,107,658.95 8,963,352.53 1,585,865.61 库存商品中存在损毁、过期、滞销情况，按其成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。 7、待摊费用 项 目 2002 年 2001 年 期末结存原因 保险费 607,451.88 248,575.05 按权责发生制应在 2003 年摊销 服装费 89,871.64 364,301.57 按权责发生制应在 2003 年摊销 广告费 101,213.32 0.00 按权责发生制应在 2003 年摊销 版权费 498,156.51 228,259.89 按权责发生制应在 2003 年摊销 车务费 0.00 773,374.96 ---- 其他 406,952.16 332,889.17 按权责发生制应在 2003 年摊销 合 计 1,703,645.51 1,947,400.64 8、长期股权投资 （１）长期股权投资 2002 年 2001 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 895,240,836.00 0.00 488,091,828.43 0.00 股权投资差额 34,522,617.80 0.00 37,680,276.76 0.00 合并价差 48,632,032.50 0.00 50,142,129.06 0.00 合计 978,395,486.30 0.00 575,914,234.25 0.00 股权投资净额 978,395,486.30 0.00 575,914,234.25 0.00 变动原因：本期长期股权投资变动主要是增加了对波托菲诺合作项目、北京世纪华侨城实 业有限公司的投资及按权益法核算增加所致。 （2）其他股权投资 被投资单 位名称 所占 比例 初始投 资金额 本期权 益调整 累计权 益调整 期末 余额 湖南长沙世界之窗有限公司 25.00% 25,681,050.43 -2,532,422.04 -10,847,162.79 14,833,887.64 深圳市摩信科技有限公司 30.77% 4,000,000.00 -988,921.76 -2,306,046.88 1,693,953.12 40 波托菲诺合作项目* 50.00% 308,000,000.00 64,078,176.42 64,078,176.42 372,078,176.42 影视合作项目** 5,840,000.00 0.00 0.00 5,840,000.00 重庆市信息港宽带网络有限公司 7.76% 18,000,000.00 0.00 0.00 18,000,000.00 深圳华侨城房地产有限公司 40.00% 176,187,422.75 155,213,149.17 272,637,396.07 448,824,818.82 北京世纪华侨城实业有限公司 32.50% 32,500,000.00 0.00 0.00 32,500,000.00 天创国际演艺制作交流有限公司 30% 1,470,000.00 0.00 0.00 1,470,000.00 合 计 571,678,473.18 215,769,981.79 323,562,362.82 895,240,836.00 * 见附注七（二）。 ** 本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司按合同约定投入资金，并按合同约定方 式取得收益。 *** 根据该公司董事会决议分配 2002 年以前年度利润，本公司应收回股利 60,000,000.00 元，其中投资成本收回 54,960,974.22 元，损益调整 5,039,025.78 元。 ****本期权益调整中无除权益法进行损益调整之外的调整。 *****上述“ 所占比例” 为投资占被投资单位注册资本的比例，与实际投资比例一致。本公 司上述其他股权投资在进行权益法核算时，已按照本公司会计政策对上述公司的报表进行了调 整，无需计提减值准备事项。 （3） 股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002.12.31 湖南长沙世界之窗 有限公司 27 年 18,318,949.57 15,605,031.11 0.00 678,479.60 3,392,398.06 14,926,551.51 深圳华侨城房地产 有限公司 10 年 24,791,793.78 22,075,245.65 0.00 2,479,179.36 5,195,727.49 19,596,066.29 合 计 43,110,743.35 37,680,276.76 0.00 3,157,658.96 8,588,125.55 34,522,617.80 （4）合并价差 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002.12.31 深圳锦绣中华发展 有限公司 40 年 30,279,669.56 27,251,702.60 0.00 756,991.72 3,784,958.68 26,494,710.88 深圳世界之窗有限 公司 33-34 年 25,011,003.35 22,890,426.46 0.00 753,104.84 2,873,681.73 22,137,321.62 合 计 55,290,672.91 50,142,129.06 0.00 1,510,096.56 6,658,640.41 48,632,032.50 9、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1） 固定资产原则及累计折旧 房屋及景区建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 原值 2002 年 1 月 1 日 690,500,632.94 145,175,705.82 47,538,392.84 97,106,940.86 980,321,672.46 本期增加 205,785,692.86 177,710,459.49 2,327,013.00 27,418,838.17 413,242,003.52 其中在建工程转入* 205,785,692.86 176,491,009.58 0.00 15,513,432.49 397,790,134.93 本期减少 1,592,211.57 21,108.18 8,003,368.27 1,158,071.10 10,774,759.12 2002 年 12 月 31 日 894,694,114.23 322,865,057.13 41,862,037.57 123,367,707.93 1,382,788,916.86 累计折旧 2002 年 1 月 1 日 226,933,526.65 41,727,001.53 36,955,142.21 57,734,017.47 363,349,687.86 本期增加 37,201,115.39 22,422,447.88 1,739,485.88 14,068,262.73 75,431,311.88 本期减少 422,077.66 10,476.25 6,635,564.29 1,031,571.31 8,099,689.51 2002 年 12 月 31 日 263,712,564.38 64,138,973.16 32,059,063.80 70,770,708.89 430,681,310.23 41 净值 2002 年 1 月 1 日 463,567,106.29 103,448,704.29 10,583,250.63 39,372,923.39 616,971,984.60 2002 年 12 月 31 日 630,981,549.85 258,726,083.97 9,802,973.77 52,596,999.04 952,107,606.63 * 报告期末固定资产无存在抵押或担保等情况。 ** 本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司经营占用的土地使用权归属华侨 城集团公司。截至 2002 年 12 月 31 日止，该子公司房屋建筑物原值人民币 181,016,241.71 元 未办理房屋产权证书。 *** 本公司之合营公司深圳世界之窗发展有限公司经营占用的土地使用权归属华侨城集 团公司。截至 2002 年 12 月 31 日止，该子公司房屋建筑物原值人民币 327,086,511.89 元未办 理房屋产权证书。 (2)固定资产减值准备 类 别 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 计提原因 房屋建筑物 0.00 1,399,490.25 0.00 1,399,490.25 部分残损 机器设备 0.00 895.43 0.00 895.43 拟报废、拆除 运输设备 0.00 62,583.55 0.00 62,583.55 拟报废、拆除 其他设备 0.00 9,224.44 0.00 9,224.44 拟报废、拆除 合 计 0.00 1,472,193.67 0.00 1,472,193.67 10、在建工程 (1)在建工程 工程名称 工程预算 2001 年 本期增加 本期转固 其他减少 2002 年 资金来源 投入占预算比 杏坛剧院 3,000 万 18,614,247.98 4,255,500.24 22,869,748.22 0.00 0.00 自有资金 76.23% 欢乐谷二期工程 33,000 万 246,560,687.63 76,830,033.79 302,912,869.21 19,595,034.21 882,818.00 募股资金 98.00% 欢乐谷一期其他工程 1,387,696.63 15,123,605.20 5,548,223.00 1,725,548.83 9,237,530.00 自有资金 凤凰广场 4,552.10 万 972,320.83 29,956,305.97 0.00 100,429.77 30,828,197.03 自有资金 67.94% 锦绣中华综合办公楼 2,152,595.66 3,022,066.94 5,174,662.60 0.00 0.00 自有资金 装修改造工程 1,107,191.26 1,694,322.05 683,989.53 2,117,523.78 0.00 自有资金 电脑售票与电子门禁系统 0.00 100,940.00 0.00 0.00 100,940.00 自有资金 世界广场舞台重建 5,684 万 43,942,459.29 11,812,193.90 55,754,653.19 0.00 0.00 自有资金 98.08% 世界之窗景区零星工程 5,179,881.64 2,607,045.79 4,845,989.18 0.00 2,940,938.25 自有资金 合 计 319,917,080.92 145,402,013.88 397,790,134.93 23,538,536.59 43,990,423.28 * 在建工程本期及余额无利息资本化金额。 ** 本公司对在建工程进行清查后，未发现在建工程已经发生减值等情况的存在。 11、无形资产 （1）无形资产 项目名称 取得方式 原值 2001 年 本期增加 本期摊销 其他转出 累计摊销 2002 年 剩余摊销年限 土地使用权 股东投入 48,281,790.00 38,391,806.52 624,000.00 1,652,627.58 0.0010,918,611.0637,363,178.94 13-39 财务软件 购入 230,742.74 62,833.95 0.00 2,195.18 56,248.31 170,103.97 4,390.46 2 合 计 38,454,640.47 624,000.00 1,654,822.76 56,248.31 11,088,715.0337,367,569.40 * 本公司土地位于深圳华侨城区，目前随着华侨城旅游房地产的发展，不存在减值情况； 42 本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司及本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公 司各自拥有的土地使用权系公司成立时由股东投入，该资产随着当地旅游事业的发展，不存在 减值情况。 ** 本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司拥有的土地截至 2002 年 12 月 31 日账面 余额为 19,697,888.32 元，位于深圳华侨城区，该项土地已取得产权证书，依证书规定不得买 卖，抵押（典当）、出租须按有关规定办理。 12、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2001 年 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002 年 广告费 4,101,108.00 1,231,616.60 0.00 820,221.60 3,689,713.00 411,395.00 电话初装费 231,220.00 117,253.97 27,300.00 44,424.04 131,090.07 100,129.93 管理顾问费 363,885.45 209,234.09 0.00 72,777.12 227,428.48 136,456.97 绿化费 21,219,755.93 7,605,758.60 10,501,791.93 1,311,113.22 4,423,318.62 16,796,437.31 装修费 14,894,274.73 4,980,278.19 9,734,059.09 2,398,309.43 2,578,246.88 12,316,027.85 剧场服装道具 8,676,790.61 5,291,084.69 0.00 2,523,142.32 5,908,848.24 2,767,942.37 设备改造 3,550,748.90 128,465.03 3,377,195.24 1,500,477.77 1,545,566.40 2,005,182.50 煤气开户费 95,559.13 71,059.13 24,500.00 25,705.30 25,705.30 69,853.83 排污费 532,295.21 532,295.21 0.00 187,868.88 187,868.88 344,426.33 其他 5,625,486.83 756,432.91 2,586,912.14 438,041.68 2,720,183.46 2,905,303.37 合 计 59,291,124.79 20,923,478.42 26,251,758.40 9,322,081.36 21,437,969.33 37,853,155.46 13、其他长期资产 项 目 2001 年 本期增加 本期摊销 2002 年 性 质 及 内 容 东 园 物 业 经 营 权 7,555,555.34 0.00 303,564.62 7,251,990.72 深 圳 华 侨 城 东 园 综 合 大 楼 30 年 经 营 权 新 侨 大 厦 经 营 权 10,880,000.21 0.00 511,999.92 10,368,000.29 深 圳 新 侨 大 厦 第 一 、 二 层 25 年 经 营 权 合 计 18,435,555.55 0.00 815,564.54 17,619,991.01 14、短期借款 借款类别 2002 年 2001 年 备 注 信用借款 157,722,000.00 0.00 其中 1,372,000.00 元逾期 保证借款 536,900,000.00 539,970,000.00 担保方见附注七（二） 质押借款 0.00 10,000,000.00 合 计 694,622,000.00 549,970,000.00 变动原因：本期借款较上年增加，主要是因为随本公司对外投资增加而相应增加银行借款。 期末余额中已到期但未如期偿还的短期借款情况如下： 贷款单位 贷款金额 年利率 资金用途 未还原因 深圳市财政局 1,372,000.00 免息 科技项目贷款 对方尚未催收 合 计 1,372,000.00 15、应付账款、预收账款 项 目 2002 年 2001 年 应付账款 76,420,581.63 12,940,930.61 预收账款 248,718.00 215,221.00 合 计 76,669,299.63 13,156,151.61 应付帐款较上年增加主要原因为本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司应 付工程款增加。 43 * 期末应付账款中包含持本公司 5%表决权股份的股东欠款情况见附注七（三）。 16、应付工资 本公司期末应付工资余额 7,600,425.85 元，其中无属于拖欠或工效挂钩性质的应付工资。 17、应付股利 主要股东名称 2002 年 2001 年 期末未付原因 国家股 1,338,120.00 2,230,200.00 待审批后支付 国有法人股东 44,669,880.00 74,449,800.00 待审批后支付 社会公众股东 21,074,040.00 35,100,000.00 待审批后支付 合 计 67,082,040.00 111,780,000.00 18、应交税金 税 种 适用税率 2002 年 2001 年 增值税 4% 65,862.95 43,926.21 营业税 3%或 5% 1,330,199.47 1,398,245.47 城市维护建设税 1%或 7% 32,839.26 26,842.36 企业所得税 15%、33% 2,807,567.06 5,007,824.81 个人所得税 95,918.53 87,922.54 房产税 213,084.97 -24,587.66 合 计 4,545,472.24 6,540,173.73 19、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为 100,262,617.53 元，期末其他应付款中包含持本公司 5%表决 权股份的股东欠款情况见附注 七（三）。 （2）期末大额其他应付款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 香港中旅国际投资有限公司 42,072,130.93 1 年以内 资金往来 香港华侨城有限公司 24,245,248.43 1-2 年 资金往来 20、预提费用 费用类别 2002 年 2001 年 期末结存余额原因 利息 154,590.00 263,500.00 计提尚未支付 清洁卫生费 147,050.41 124,800.41 计提尚未支付 印刷费 158,326.82 273,714.71 计提尚未支付 整体营销费 705,000.00 1,360,876.91 计提尚未支付 演出费 352,569.49 1,508,481.81 计提尚未支付 服装费 131,744.00 163,800.00 计提尚未支付 广告费 2,454,669.23 0.00 计提尚未支付 租金 749,845.00 57,000.00 计提尚未支付 社会保险费 1,842,884.84 147,000.00 计提尚未支付 咨询费 411,433.34 294,000.00 计提尚未支付 奖金及工资 4,676,162.21 1,138,200.91 计提尚未支付 审计费 0.00 650,000.00 计提尚未支付 餐票 285,788.00 0.00 计提尚未支付 水电费 1,460,848.89 0.00 计提尚未支付 绿化费 0.00 818,300.00 修理费 0.00 253,414.00 44 其他 3,878,123.59 641,109.42 计提尚未支付 合 计 17,409,035.82 7,694,198.17 21、一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期应付款 项 目 性质或内容 期限 初始金额 已付利息 2002 年 香港华侨城有限公司 股东免息借款 2001.11.30—2003.11.29 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 2001.12.20—2003.12.19 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 2001.10.16—2003.10.15 12,500,000.00 0.00 12,500,000.00 合 计 32,500,000.00 0.00 32,500,000.00 22、长期应付款 项 目 期限 初始金额 应计利息 已付利息 2002 年 曲阜孔子旅游(集团)有限公司* 未约定还款期限 3,000,000.00 不计利息 0.00 3,000,000.00 *根据本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司合资合同,曲阜孔子旅游(集团)有限 公司以论语碑苑资产出资;该资产价值经各方股东确认作价 2,600 万元,其中 2,300 万元人民币作 为曲阜孔子旅游(集团)有限公司对该子公司的出资,另 300 万元作为该子公司对曲阜孔子旅游 (集团)有限公司的长期负债(不计利息)。 23、少数股东权益 控股子公司名称 少数股权比例 2002 年 2001 年 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 25% 69,752,921.75 58,778,327.33 曲阜孔子国际旅游股份有限公司 50% 34,324,141.93 32,189,404.85 深圳华侨城国际传媒有限公司 45.10% 22,458,414.95 22,453,640.50 深圳世界之窗餐饮有限公司 40% 3,515,991.58 3,626,642.70 合 计 130,051,470.21 117,048,015.38 变动原因：主要是本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司、曲阜孔子国际旅 游股份有限公司本期利润增加所致。 24、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股）： 本期变动增减（+,-） 项 目 2001年 发行新股 配股 送股 转股 小计 2002年 一、尚未流通股份 1、发起人股份 306,720,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 306,720,000 其中：国家拥有股份 8,920,800 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,920,800 尚未流通股份合计 306,720,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 306,720,000 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 140,400,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 140,400,000 已流通股份合计 140,400,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 140,400,000 三、股份总额 447,120,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 447,120,000 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2001 年 2002 年 45 华侨城集团公司* 国有法人股 306,720,000 306,720,000 境内上市人民币普通股 140,400,000 140,400,000 合 计 447,120,000 447,120,000 *华侨城集团公司受托持有国家拥有股份 8,920,800 股。 上述股本业经深圳中天勤会计师事务所股验报字(2001)B-070 号验证。 25、资本公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 股本溢价 346,714,940.43 0.00 0.00 346,714,940.43 股权投资准备 3,568.99 1,795,570.15 0.00 1,799,139.14 合 计 346,718,509.42 1,795,570.15 0.00 348,514,079.57 *本期增加为本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司核销无须支付的应付工程款及收到 政府专项款所致。 26、盈余公积 项 目 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 法定盈余公积 43,592,508.74 27,024,117.13 0.00 70,616,625.87 任意盈余公积 11,568,568.32 0.00 0.00 11,568,568.32 法定公益金 24,688,396.45 13,512,058.56 0.00 38,200,455.01 合 计 79,849,473.51 40,536,175.69 0.00 120,385,649.20 盈余公积增加是按本公司董事会 2002 年度利润预分配方案计提。 27、未分配利润 项 目 2002 年 2001 年 期初未分配利润 109,895,613.82 68,634,619.18 加：期初未分配利润调整 0.00 0.00 调整后期初未分配利润 109,895,613.82 68,634,619.18 加：本年净利润 270,241,171.27 180,048,228.99 减：提取法定盈余公积金 27,024,117.13 18,004,822.90 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 提取法定公益金 13,512,058.56 9,002,411.45 分配普通股股利 67,068,000.00 111,780,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 272,532,609.40 109,895,613.82 * 根据本公司董事会 2003 年 3 月 6 日决议，2002 年度利润预分配如下： 按本年度净利润的 10%计提法定盈余公积 27,024,117.13 元，按本年度净利润的 5%计提公 益金 13,512,058.56 元，向全体股东按每 10 股派送现金 1.5 元（含税），共计派送现金 67,068,000.00 元。上述利润分配方案尚需经本公司股东大会通过，股东大会决议与董事会决议 不同时，按股东大会决议调整。 28、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 46 收入类别 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 门票收入 442,197,381.53 314,141,044.10 192.701.807.29 149,021,568.53 旅游团费收入 69,720,658.80 40,342,243.86 62,656,477.83 35,694,240.67 商品销售收入 31,087,059.48 24,359,620.04 13,314,193.10 10,861,644.72 其他收入 54,188,193.22 46,765,977.75 8,157,307.15 5,353,389.69 小 计 597,193,293.03 425,608,885.75 276,829,785.37 200,930,843.61 内部相互抵消 3,569,455.68 3,019,179.00 3,569,455.68 3,019,179.00 合 计 593,623,837.35 422,589,706.75 273,260,329.69 197,911,664.61 变动原因：本期主营业务收入、主营业务成本较上年度增加，主要是欢乐谷二期等新景区 的投入营运所致。 * 本公司于深圳地区实现的营业收入为 514,259,318.34 元，营业成本 224,130,718.11 元； 山东曲阜实现的营业收入 79,364,519.01 元，营业成本 49,129,611.58 元。 ** 本公司销售前五名的收入总额人民币 13,780,345.83 元，占全公司全部营业收入的 2.32%。 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴比例 2002 年 2001 年 营业税 3%或 5% 16,260,158.10 11,917,691.26 城市维护建设税 1%或 7% 317,924.96 240,750.89 教育费附加 3% 83,274.78 76,404.80 文化事业建设费 3,433.11 0.00 合 计 16,664,790.94 12,234,846.95 30、其他业务利润 项 目 2002 年 2001 年 收入 支出 利润 收入 支出 利润 租赁收入 6,093,058.36 3,495,181.37 2,597,876.99 8,130,097.44 3,836,638.84 4,293,458.60 托管收入 541,200.65 27,060.03 514,140.62 0.00 0.00 0.00 活动收入 1,200,000.00 60,000.00 1,140,000.00 0.00 0.00 0.00 赞助收入 0.00 0.00 0.00 5,325,340.00 268,929.67 5,056,410.33 合 计 7,834,259.01 3,582,241.40 4,252,017.61 13,455,437.44 4,105,568.51 9,349,868.93 31、财务费用 项 目 2002 年 2001 年 利息支出 31,325,772.73 20,312,979.14 减：利息收入 2,805,329.63 4,116,902.71 加：汇兑损失 89,247.13 246,407.50 减：汇兑收益 23,681.68 226.48 加：其他支出 60,913.91 428,396.97 合 计 28,646,922.46 16,900,654.42 32、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2002 年 2001 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 156,730,831.15 133,923,938.55 股权投资差额摊销（含合并价差） -4,667,755.52 -4,376,374.29 47 部门承包利润 0.00 927,000.00 股权转让收益 0.00 600,000.00 短期投资收益 610,633.28 0.00 项目投资分成* 64,078,176.42 0.00 联营公司分配的利润 98,077.56 0.00 合 计 216,849,962.89 131,074,564.26 变动原因：本期投资收益大幅增长主要原因是深圳华侨城房地产有限公司本期因“ 波托菲 诺” 纯水岸、天鹅堡等项目结转收入而收益增长较大。 * 见附注七（二）。 ** 本公司对外投资未设置抵押等事项，对该等公司、项目投资收益的收回不存在限制事 项。 33、营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 处置固定资产净收益 129,357.54 201,242.26 罚款净收入 147,007.22 101,153.87 其他 251,347.35 477,672.77 合 计 527,712.11 780,068.90 34、营业外支出 项 目 2002 年 2001 年 计提固定资产减值准备 1,472,193.67 0.00 处置固定资产净损失 0.00 1,025,321.48 罚款支出 206,669.94 601,226.36 捐赠支出 32,980.00 54,875.00 赔偿支出 0.00 425,300.00 其他 186,360.18 211,708.35 合 计 1,898,203.79 2,318,431.19 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年 广告费 26,715,543.42 修理费 4,911,894.13 专项活动经费 4,759,639.59 水电费 20,526,627.98 其他费用性支出 28,816,382.63 合 计 85,730,087.75 36、其他会计科目变动情况 营业费用、管理费用较上年同期增加主要是随着本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发 展有限公司二期等新景区投入营运相应增加支出。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 （1） 其他应收款账龄如下： 项目 2002 年 2001 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 48 1 年以内 159,857,456.78 88.13 142,872.84 183,665,069.22 99.53 1,050,487.81 1－2 年 20,721,036.00 11.42 1,035,968.53 403,768.00 0.22 121,608.77 2－3 年 403,768.00 0.22 20,188.40 0.00 0.00 0.00 3 年以上 411,095.12 0.23 20,554.75 472,699.72 0.25 47,487.94 合计 181,393,355.90 100.00 1,219,584.52 184,541,536.94 100.00 1,219,584.52 （2）坏账准备的计提比例参见附注二、8。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 180,415,854.62 元，占其他应收款总额 的 99.46%。 （4）期末余额中金额较大的其他应收款明细如下： 债务人名称 金额 内容 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 157,500,000.00 提供资金 湖南长沙世界之窗有限公司 20,720,000.00 提供资金 2、长期股权投资 （１）长期股权投资 2002 年 2001 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 1,572,464,270.47 0.00 1,078,445,921.17 0.00 股权投资差额 83,154,650.30 0.00 87,822,405.82 0.00 股权投资准备 1,795,570.15 0.00 0.00 0.00 合计 1,657,414,490.92 0.00 1,166,268,326.99 0.00 股权投资净额 1,657,414,490.92 0.00 1,166,268,326.99 0.00 （2）其他股权投资 被投资单 位名称 所占 比例 初始投 资金额 本期权 益调整 收取股利 累计权 益调整 期末 余额 湖南长沙世界之窗 有限公司 25.00% 25,681,050.43 -2,532,422.04 0.00 -10,847,162.79 14,833,887.64 深圳市摩信科技有 限公司 30.77% 4,000,000.00 -988,921.76 0.00 -2,306,046.88 1,693,953.12 波托菲诺合作项目* 50.00% 308,000,000.00 64,078,176.42 0.00 64,078,176.42 372,078,176.42 重庆市信息港宽带 网络有限公司 7.76% 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 18,000,000.00 深圳华侨城房地产 有限公司 40.00% 176,187,422.75 160,252,174.95 （5,039,025.78） 272,637,396.07 448,824,818.82 北京世纪华侨城实 业有限公司 32.50% 32,500,000.00 0.00 0.00 0.00 32,500,000.00 深圳特区华侨城中 国旅行社 100% 15,040,173.21 2,294,170.87 0.00 7,520,126.33 22,560,299.54 深圳华侨城欢乐谷 旅游发展有限公司 75% 178,500,000.00 32,923,783.27 0.00 30,758,765.26 209,258,765.26 曲阜孔子国际旅游 股份有限公司 50% 30,000,000.00 4,002,567.83 （1,867,830.75） 4,324,141.93 34,324,141.93 深圳华侨城国际传 媒有限公司 50% 25,000,000.00 -5,176.03 0.00 -101,535.54 24,898,464.46 深圳锦绣中华发展 有限公司 49% 105,720,330.44 8,578,622.10 （16,314,399.96） 17,449,038.35 123,169,368.79 深圳世界之窗有限 公司 49% 138,368,457.14 43,320,004.40 （40,222,400.00） 71,953,937.35 210,322,394.49 合 计 1,111,958,408.19 311,922,980.01 （63,443,656.49） 455,466,836.50 1,512,464,270.47 49 * 见附注七（二）。 ** 本期权益增减中无按权益法进行损益调整之外的增减。 *** 上述“ 所占比例” 为投资占被投资单位注册资本的比例，与实际投资比例一致。 **** 本公司上述其他股权投资在进行权益法核算时，已按照本公司会计政策对上述公司的 报表进行了调整，无需计提减值准备事项。 （3）股权投资差额 被投资单 位名称 摊销期 限 初始 金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002.12.31 湖南长沙世界之窗 有限公司 27 年 18,318,949.57 15,605,031.11 0.00 678,479.60 3,392,398.06 14,926,551.51 深圳华侨城房地产 有限公司 10 年 24,791,793.78 22,075,245.65 0.00 2,479,179.36 5,195,727.49 19,596,066.29 深圳锦绣中华发展 有限公司 40 年 30,279,669.56 27,251,702.60 0.00 756,991.72 3,784,958.68 26,494,710.88 深圳世界之窗有限 公司 33-34 年 25,011,003.35 22,890,426.46 0.00 753,104.84 2,873,681.73 22,137,321.62 合 计 98,401,416.26 87,822,405.82 0.00 4,667,755.52 15,246,765.96 83,154,650.30 (4) 股权投资准备 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 形成原因 股权投资准备 0.00 1,795,570.15 0.00 1,795,570.15 为本公司之合营公司深圳世界之 窗有限公司核销无须支付的工程款及 政府拨款所致 3、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2002 年 2001 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 247,844,803.59 205,632,432.22 项目投资分成 64,078,176.42 0.00 股权转让收益 0.00 600,000.00 股权投资差额摊销 -4,667,755.52 -4,376,374.29 合 计 307,255,224.49 201,856,057.93 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 关系 经济性质 法定 代表人 华 侨 城 集 团 公 司 深圳市 纺 织 品 、 轻 工 业 商 品 的 出 口 和 办 理 特 区 内 自 用 一 类 商 品 、 机 器 设 备 、 轻 工 业 品 等 商 品 的 进 口 ， 开 展 补 偿 贸 易 ， 向 工 业 、 旅 游 、 房 地 产 、 商 贸 、 金 融 保 险 行 业 投 资 本 公 司 之 控 股 公 司 国 有 独 资 任 克 雷 其他存在控制关系的关联方见附注四、1 及四、2。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2001 年 本期增加 本期减少 2002 年 华 侨 城 集 团 公 司 20,000 万 0.00 0.00 20,000 万 50 深 圳 特 区 华 侨 城 中 国 旅 行 社 1,219 万 0.00 0.00 1,219 万 曲 阜 孔 子 国 际 旅 游 股 份 有 限 公 司 6,000 万 0.00 0.00 6,000 万 深 圳 华 侨 城 欢 乐 谷 旅 游 发 展 有 限 公 司 23,800 万 0.00 0.00 23,800 万 深 圳 世 界 之 窗 有 限 公 司 USD2,950 万 0.00 0.00 USD2,950 万 深 圳 锦 绣 中 华 发 展 有 限 公 司 18,400 万 0.00 0.00 18,400 万 深 圳 华 侨 城 国 际 传 媒 有 限 公 司 5,000 万 0.00 0.00 5,000 万 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 华侨城集团公司 306,720,000.00 306,720,000.00 68.60% 68.60% 深 圳 特 区 华 侨 城 中 国 旅 行 社 12,190,000.00 12,190,000.00 100% 100% 曲 阜 孔 子 国 际 旅 游 股 份 有 限 公 司 30,000,000.00 30,000,000.00 50% 50% 深 圳 华 侨 城 欢 乐 谷 旅 游 发 展 有 限 公 司 178,500,000.00 178,500,000.00 75% 75% 深 圳 世 界 之 窗 有 限 公 司 USD14,455,000.00 USD14,455,000.00 49% 49% 深 圳 锦 绣 中 华 发 展 有 限 公 司 90,160,000.00 90,160,000.00 49% 49% 深 圳 华 侨 城 国 际 传 媒 有 限 公 司 27,450,000.00 27,450,000.00 54.9% 54.9% 4、不存在控制关系的关联方的性质 （1）与本公司同受一母公司控制 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 深圳特区华侨城水电公司 100% 供电供水管理 向本公司提供水电 香港华侨城有限公司 100% 开展进出口业务 提供资金 深圳欢乐干线旅游有限公司 100% 高架单轨列车旅游 委托管理 （2）本公司联营企业 关联方名称 本公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 湖南长沙世界之窗有限公司 25% 景区及配套设施的建设与经营 提供资金 深圳华侨城房地产有限公司 40% 房地产开发 合作开发房地产项目 （3）与本公司存在其他关联关系的企业 关联方名称 关联关系 与本公司关联交易内容 香港中旅国际投资有限公司 合营公司外方股东 资金往来 香港中国旅行社有限公司 合营公司外方股东之子公司 门票代理 曲阜孔子旅游(集团)有限公司 子公司之其他股东 提供资金 （二）关联交易 1、 购买商品 2002 年 2001 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 深圳特区华侨城水电公司 20,526,627.98 100% 17,214,474.24 100% 合 计 20,526,627.98 100% 17,214,474.24 100% 本公司之子公司及合营公司按深圳政府规定水电费标准进行计付。 2、销售 2002 年 2001 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 香港中国旅行社有限公司* 7,636,585.77 1.29% 9,663,002.20 2.29% 51 深圳华侨城房地产有限公司** 2,400,000.00 0.40% 1,200,000.00 0.28% 合 计 10,036,585.77 1.69% 10,863,002.20 2.57% * 本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司、合营公司深圳锦绣中华发展有 限公司与香港中国旅行社有限公司签定票务代理协议，香港中国旅行社有限公司为该等公司在 香港、澳门、台湾以及海外地区的票务总代理，有关作价按协议约定。 ** 深圳华侨城房地产公司本期向本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 购买“ 欢乐谷贵宾卡”，该卡供“ 波托菲诺” 业主使用，有关作价按协议约定。 3、委托管理 2002 年 2001 年 关联方名称 金额 比例 金额 比例 深圳欢乐干线旅游有限公司 541,200.65 100% 0.00 0.00 合 计 541,200.65 100% 0.00 0.00 据本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司与深圳欢乐干线旅游有限公司 2000 年签定的委托管理合同，深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司对深圳欢乐干线旅游有限公 司进行托管，时间从 2000 年至 2002 年止。有关收益按合同约定计付。 4、提供资金 向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖南长沙世界之窗有限公司* 0.00 20,720,000.00 0.00 0.00 曲阜孔子旅游(集团)有限公司** 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 香港华侨城有限公司*** 0.00 0.00 20,000,000.00 52,500,000.00 合 计 0.00 20,720,000.00 20,000,000.00 55,500,000.00 * 鉴于本公司之联营公司湖南长沙世界之窗有限公司在华商银行的美元贷款已逾期且美 元贷款利率高于同期人民币贷款利率，该公司目前暂无多余资金偿还贷款。本公司和该公司其 他股东决定按持股比例对该公司提供财务支持，用于归还华商银行美元贷款，其中本公司占 250 万美元。根据本公司与该公司签订协议，该资金期限已于本年 10 月 11 日到期，有关展期正在 办理中。本期本公司取得资金占用费 1,131,363.80 元。 ** 见附注五 、23 *** 根据协议，本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展公司之股东向该子公司提供 免息资金用于建设欢乐谷二期工程，期限约定为两年。截至 2003 年 2 月 14 日，已全额归还。 5、提供担保 本公司为下列公司提供贷款担保： 关联公司名称 贷款金额 期 限 长沙世界之窗有限公司 17,500,000.00 2002.09.29—2003.09.28 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 100,000,000.00 2002.03.01—2003.03.01 10,000,000.00 2002.08.09—2003.02.09 6、接受担保 本公司及合营公司接受下列公司提供担保贷款： 担保方 贷款金额 期 限 52 世界之窗餐饮有限公司 4,900,000.00 2002.07.01—2003.01.01 深圳华侨城房地产有限公司 100,000,000.00 40,000,000.00 97,000,000.00 100,000,000.00 20,000,000.00 30,000,000.00 35,000,000.00 2002.08.23—2003.02.23 2002.09.19—2003.03.19 2002.09.25—2003.03.25 2002.08.29—2003.02.28 2002.09.26—2003.03.26 2002.10.28—2003.04.28 2002.11.13—2003.05.13 7、业务合作 根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“ 波托菲诺” 房地产项目合作经 营协议书》，本公司与深圳华侨城房地产公司合作开发华侨城“ 波托菲诺” 房地产项目。该项目 首期投资为 44,118 万元,由双方各投资 50%。2001 年经深圳市计划局深计投资[2001]601 号批 准，“ 波托菲诺” 项目一期工程计划总投资为人民币 86,000 万元，该项目全权委托深圳华侨城 房地产公司负责开发建设、施工工程管理、销售、产权办理及物业管理。该项目按投资比例由 双方享有税后利润并承担相应风险及责任。 本年本公司向该项目投入资金 20,800 万元，2000 年投入 5,000 万元，2001 年投入 5,000 万元，累计投入 30,800 万元，2002 年一期工程“ 纯水岸” 已对外销售，并为本公司产生投资 收益 64,078,176.42 元。 8、商标使用费 “ 华侨城” 商标由华侨城集团公司注册并拥有，本公司现与华侨城集团公司就商标使用收 费问题在商榷中，本年度未计提费用。 9、其他交易 关联公司名称 交易性质 2002 年度 2001 年度 华侨城集团公司 土地使用费* 2,793,728.80 2,793,728.80 整体营销费用分摊** 1,529,500.00 1,673,500.00 支付代理进口手续费*** 26,622.01 634,600.00 租金**** 5,251,200.00 5,279,876.00 *华侨城集团公司与国土资源局深圳南山分局协商后按其确定土地使用费金额由深圳华侨 城欢乐谷旅游发展有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司和深圳特区华侨城中国旅行社承担。 华侨城集团公司与深圳华侨城欢乐谷旅游发展公司就有关土地使用的协议正在进行中。 **整体营销费用是本公司及子公司、合营公司因华侨城集团公司整体对外进行宣传推广时 预计发生费用由华侨城集团公司分配而承担之费用。 ***根据本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司与华侨城集团公司进出口部 签订《代理进口协议》，该子公司委托华侨城集团公司进出口部代理进口欢乐谷二期工程设备， 该子公司按设备总值 1%支付对方代理手续费，对方为该子公司代理进口设备发生的一切有关费 用由该子公司承担。 ****本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营场地占用的土地使用权归属华侨城集团 公司。根据本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司与华侨城集团公司签定的《公司用地租赁 53 合同》及其补充协议，按照目前土地使用费的征收标准向华侨城集团公司支付。 本公司之子公司深圳特区华侨城中国旅行社的办公场地及主要营业场地是租用华侨城集团 公司物业，该租金按双方约定金额，每平方米每月 45 元支付。 （三）关联方往来余额 项 目 关 联 公 司 名 称 2002.12.31 2001.12.31 应收帐款 华侨城集团公司 45,120.00 81,120.00 香港中国旅行社有限公司 1,451,814.93 2,220,592.16 香港中旅国际投资有限公司 16,822,586.29 17,475,561.63 其他应收款 华侨城集团公司 0.00 472,860.14 湖南长沙世界之窗有限公司 20,720,000.00 20,720,000.00 深圳特区华侨城水电公司 268,997.24 255,997.24 深圳华侨城房地产有限公司 419,881.98 423,483.48 曲阜孔子旅游(集团)有限公司 0.00 100,000.00 香港华侨城有限公司 1,656,789.36 0.00 应收利息 湖南长沙世界之窗有限公司 277,803.40 276,094.00 应收股利 深圳华侨城房地产有限公司 60,000,000.00 54,157,745.17 应付票据 华侨城集团公司 0.00 23,984,385.52 应付帐款 华侨城集团公司 2,884,212.78 2,884,212.78 深圳特区华侨城水电公司 61,433.26 61,433.26 香港中国旅行社有限公司 1,367,259.05 1,267,186.37 其他应付款 华侨城集团公司 902,555.00 1,782,885.56 香港华侨城有限公司 24,245,248.43 4,245,248.43 湖南长沙世界之窗有限公司 58,219.00 58,219.00 香港中旅国际投资有限公司 42,072,130.93 17,408,425.41 香港中国旅行社有限公司 496,984.30 0.00 预收帐款 香港华侨城有限公司 40,176.00 0.00 预提费用 华侨城集团公司 518,700.00 0.00 一年内到期的长期负债 香港华侨城有限公司 32,500,000.00 0.00 应付股利 华侨城集团公司 46,008,000.00 76,680,000.00 长期应付款 香港华侨城有限公司 0.00 33,149,294.02 曲阜孔子旅游(集团)有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 八、或有事项 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司为下列单位提供担保： 被担保单位名称 担保事项 金 额 期 限 54 长沙世界之窗有限公司 贷款担保 17,500,000.00 2002.09.29—2003.09.28 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 贷款担保 100,000,000.00 2002.03.01—2003.03.01 10,000,000.00 2002.08.09—2003.02.09 合 计 127,500,000.00 2、除存在上述或有事项外，截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事项。 九、承诺事项 1、根据本公司第一届第三次临时董事会的决定，本公司将与深圳康佳电子(集团)股份有限 公司、深圳华侨城房地产有限公司合资设立“ 深圳康佳联合电子商务有限公司” 。该公司注册 资本为人民币 3,000 万元，主要经营康佳和海内外其它品牌的电子产品、华侨城旅游全方位服 务和房地产业务等综合性的电子商务。本公司应投资人民币 750 万元，持有其 25%的股份。该 投资因市场发生变化，投资前景不明朗，本公司暂未投入资金。 2、根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“ 波托菲诺” 房地产项目合作 经营协议书》，该项目首期投资为 86,000 万元，本公司依约按投资比例需投入 43,000 万元。 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司已投入人民币 30,800 万，尚需投入人民币 12,200 万元。 3、根据本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司与北京英氏影视艺术有限责任公司签 定的委托摄制情景剧的合同，截至资产负债表日，该子公司已投入前期运做经费 780,000.00 元，在 2003 年还需投入 3,120,000.00 元。 4、本公司与深圳华侨城房地产有限公司共同承诺在 6 亿元额度内为本公司之联营公司北京 世纪华侨城实业有限公司提供融资及股东借款用于主题公园及房地产开发，并承担相应借款利 息支出。 十、资产负债表日后非调整事项 截至 2003 年 2 月 14 日，本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展公司已归还香港华侨城 有限公司提供的资金人民币 52,500,000.00 元。 十一、其他重要事项 1、本公司于 2001 年度第二次临时股东大会通过了《深圳华侨城控股股份有限公司 2001 年申请发行可转换公司债券的提案》，发行债券规模为人民币 4 亿元，将所募集的资金全部用于 “ 波托菲诺” 项目一期工程，由于有关申报工作仍在进行中，2002 年度第一次临时股东大会决 议通过该方案有效期延期一年。 2、本公司之联营公司长沙世界之窗有限公司自 1997 年正式成立以来，主营业务收入不理 想，债务负担较重，公司经营能力受到一定程度的限制。该公司管理当局和该公司各股东相应 采取了应对措施。 3、山东曲阜市人民政府与本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司之各方股东 2000 年 9 月签定《关于三孔等八景点专营权及日常管理权的有偿转让协议》及其补充协议，将 三孔等八景点的专营权和日常管理权有偿转让给曲阜孔子国际旅游股份有限公司。本公司每年 按双方约定价格支付专营使用费。 4、本公司之联营公司深圳华侨城房地产有限公司于本年度将其持有的深圳市华安财产保 55 险股份有限公司股权转让，并产生投资收益 1,740 万元，转让价款业已收讫，本公司董事会认 为股权转让实质完成，不存在任何重大不确定因素导致的风险。股权转让的报批手续正在进行 中。 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有信永中和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的 原稿。 以上备查文件备置于公司股证事务部。 董事长（签名）： 二○ ○ 三年三月六日