000058_2005_深赛格_深赛格2005年年度报告_2006-04-28.txt

- 0 - 深 深 深 圳 圳 圳 赛 赛 赛 格 格 格 股 股 股 份 份 份 有 有 有 限 限 限 公 公 公 司 司 司 SSSH HHEEEN NNZZZH HHEEEN NN SSSEEEG GG C CCO OO...,,, LLLTTTD DD... 二 二 二○ ○ ○○ ○ ○五 五 五年 年 年年 年 年度 度 度报 报 报告 告 告 222000000555 A AAN NNN NNU UUA AALLL RRREEEPPPO OORRRTTT 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。 出席会议的董事情况： 公司董事长张为民先生、负责财务的副总经理李力夫先生、财务部部 长张长海先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义 时，以中文文本为准。 本年度财务会计报告境内经北京中天华正会计师事务所有限公司审计， 境外经信永中和（香港）会计师事务所有限公司审计，均为标准无保留意见 的审计报告。 信息披露日期：2006 年 4 月 29 日 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 1 - 目 录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务会计报告 第十一节 备查文件 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 2 - 释义 除非文中载明，下列简称具有如下含义： 彩管：彩色电视机所用的彩色阴极射线管 显示管:电脑显示器所用的彩色阴极射线管 玻壳：真空显示器件的玻璃壳体 GPS : 全球卫星定位系统 AK 彩色显像管：一种使用 AK 金属材料（一种抗冲击能力强，韧性性好的金属材料。AK 表示韧性指数的符号）制成的低成本纯平彩管。 本公司、公司：深圳赛格股份有限公司 赛格集团：深圳市赛格集团有限公司 广州福达：广州福达企业集团有限公司 赛格日立：深圳赛格日立显示器件有限公司 赛格三星：深圳赛格三星股份有限公司 赛格储运：深圳市赛格储运有限公司 赛格导航：深圳市赛格导航科技股份有限公司 赛格宝华：深圳市赛格宝华电子股份有限公司 赛格通信：深圳市赛格通信有限公司 西安赛格：西安赛格电子市场有限公司 重庆赛格：重庆赛格电子市场有限公司 赛格网络：深圳市赛格网络信息有限公司 深达声：深圳市赛格达声股份有限公司 赛格高技术：深圳赛格高技术投资股份有限公司 赛格实业：深圳市赛格实业投资有限公司 赛格工程：深圳市赛格工程实业股份有限公司 赛格中电：深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 3 - 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：深圳赛格股份有限公司 英文名称：SHENZHEN SEG CO.，LTD. 二、法定代表人：张为民先生 三、董事会秘书：郑 丹女士 联系地址：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 电 话：0755-8374 7939 传 真：0755-8397 5237 电子信箱：segcl1@ 四、公司注册地址：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 公司办公地址：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 邮政编码：518028 公司国际互联网网址： 电子信箱：seggf@ 五、公司选定的 2005 年度信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》 公司选定的 2006 年度信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和香港《文汇报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： （巨潮资讯网） 公司网址： 公司年度报告备置地点：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 公司董事会秘书办公室 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称及代码：A 股 深赛格 000058 B 股 深赛格 B 200058 七、 其他有关资料： 公司首次注册日期：1996 年 7 月 16 日 公司注册地址：深圳市福田区华强北路宝华科技大厦 16 楼 公司变更注册登记日期:2003 年 6 月 9 日 公司变更注册登记地点: 深圳市福田区华强北路群星广场 A 座 31 楼 企业法人营业执照注册号：4403011014290 税务登记号码： 440301279253776（国税） 440304279253776（地税） 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内会计师：北京中天华正会计师事务所有限公司 办公地址：深圳市深南中路爱华大厦 13 楼 境外会计师：信永中和（香港）会计师事务所有限公司 办公地址：香港皇后大道西 2-12 号联发商业中心 304 室 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 4 - 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司利润指标情况： （单位：人民币元） 利润总额： -238,640,892.75 净利润： -129,130,336.23 扣除非经常性损益后的净利润 [注] ： -130,042,528.65 主营业务利润： 61,624,854.39 其他业务利润： 22,684,014.13 营业利润： -234,025,844.25 投资收益： -1,349,485.71 补贴收入： 500,000.00 营业外收支净额： -3,765,562.79 经营活动产生的现金流量净额： 190,399,922.94 现金及现金等价物净增减额： -222,950,862.92 【注】：扣除非经营性损益项目和涉及金额： （单位：人民币元） 序号 项目 金额 1 资产减值转回 36,540.06 2 营业外收支净额 -2,753,164.30 3 补贴收入 2,711,984.41 4 短期投资损益 387,721.90 5 股权转让收益 683,637.24 6 所得税影响 -154,526.89 合计 912,192.42 二、 按不同会计准则、制度计算的净利润、净资产及其差异说明： 经北京中天华正会计师事务所依据中国注册会计师独立审计准则、企业会计制度及其准则等相 关法律法规进行审计，确认本公司 2005 年度净利润为-129,130 千元人民币；而经信永中和（香港） 会计师事务所有限公司依据国际独立审计准则、国际财务报告准则（IFRS）等相关法律法规进行审 计，确认本公司 2005 年度净利润为-126,908 千元人民币。 按不同会计准则、制度计算的净利润、净资产差异的具体明细如下： （单位：千元人民币） 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 5 - 净 利 润 净资 产 2005 年度 2004 年度 2005-12-31 2004-12-31 RMB 千元 RMB 千元 RMB 千元 RMB 千元 按中国注册会计师所审核的财务报表 -129,130 101,989 1,278,241 1,404,719 中国注册会计师的期初调整: 固定资产准备中国政策变更 —— —— 联营公司所得税多计提 —— —— 后补租赁合同计提以前年度租赁费 —— —— _______ _______ 重新表述 -129,130 101,989 1,278,241 1,404,719 国际会计准则的调整： 坏账准备减少(增加) —— 增值税出口退税多计提 —— 未确认的投资损失(收益)拨回 713 524 —— 以前年度计提固定资产减值准备 —— 24,000 24,000 股权投资准备增加转入损益 1,509 —— —— 应占联营公司业绩 997 —— 后补租赁合同计提以前年度租赁费 -12,789 —— 转拨职工奖励及福利基金 -3,351 —— 少数股东损益 10,817 —— _______ _______ 按国际会计准则调整后列示 -126,908 98,187 1,302,241 1,428,719 ========= ======= ========= ========= 按不同会计准则、制度计算的净利润、净资产产生差异的原因是： ①未确认的投资损失(收益)拨回：主要由于本公司控股的西安赛格净资产为负数，根据境内的 会计制度,母公司核算长期股权投资减值至零为止，其余亏损的差额部分在未确认的投资损失（收益） 项目中核算，本年度西安赛格实现盈利，减少本项目；而根据境外的会计制度，不管长期投资是否 为负数均全额合并报表,不通过未确认的投资损失项目计算长期投资为负的数额而引起的差额。 ②股权投资准备增加转入损益：本年度 A 股报告中公司按权益法核算之联营公司赛格三星交易 差价、不需支付的应付款项调整为资本公积金，以及合并范围的赛格通信、赛格储运不需支付应付 款项调整为资本公积金。B 股报告则将上述会计事项计入到本期损益中而产生的差异。 ③净资产差异原因：主要是由于以前年度境内会计师计提固定资产减值准备，而境外会计师未 计提固定资产减值准备引起的差异。 三、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 指标项目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 6 - 1、 主营业务收入（元） 1,815,785,190.36 2,587,914,745.43 2,321,697,094.05 净利润（元） -129,130,336.23 101,989,382.04 169,568,523.60 3、总资产（元） 3,458,666,122.04 3,860,604,836.79 3,875,452,356.12 4、股东权益（不含少数股东权益） （元） 1,278,241,158.94 1,404,719,098.30 1,386,693,709.60 5、每股收益（元/股） （全面摊薄） -0.178 0.1405 0.2335 6、每股收益（元/股） （加权平均） -0.178 0.1405 0.2335 7、扣除非经常性损益后的每股收益 （元/股） -0.179 0.1365 0.1093 8、每股净资产 （元/股） 1.760 1.935 1.910 9、调整后的每股净资产 （元/股） 1.717 1.776 1.792 10、每股经营活动产生的现金流量净 额（元/股） 0.262 0.103 0.446 11、净资产收益率（%） （全面摊薄） -10.102 7.26 12.228 12、净资产收益率（%） (加权平均) -9.640 7.26 13.025 13、扣除非经常性损益后的加权净资 产收益率（％） -9.70 7.06 6.431 本年度无追溯调整以前年度净利润事项。 四、报告期利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净资产收益率和 每股收益： 2005 年度 2004 年度 2003 年度 净资产收益率 （%） 每股收益 （元） 净资产收益率 （%） 每股收益 （元） 净资产收益率 （%） 每股收益 （元） 项目 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 4.82 4.60 0.0849 0.0849 24.50 24.51 0.4739 0.4739 26.09 27.79 0.50 0.50 营业利润 -18.31 -17.46 -0.3223 -0.3223 6.56 6.55 0.1270 0.1270 6.85 7.29 0.13 0.13 净利润 -10.10 -9.64 -0.1778 -0.1778 7.26 7.26 0.1405 0.1405 12.23 13.03 0.23 0.23 扣除非经常性损 益后的净利润 -10.17 -9.70 -0.1791 -0.1791 7.06 7.06 0.1365 0.1365 6.04 6.43 0.11 0.11 五、 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 726,145,863 726,145,863.00 资本公积金 392,223,137.11 1,509,240.08 393,732,377.19 法定盈余公积金 35,958,711.89 35,958,711.89 法定公益金 70,756,584.18 70,756,584.18 未分配利润 181,480,772.62 129,130,336.23 52,350,436.39 未确认的投资损失 -1,845,970.50 713,057.83 -1,132,912.67 外币报表折算差额 ---- 430,098.96 430,098.96 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 7 - 股东权益合计 1,404,719,098.30 2,222,297.91 129,130,336.23 1,278,241,158.94 变动原因： 1、 资本公积金增加是因公司到期未支付的其他应付款转入资本公积，以及按权益法核算的联营公 司赛格三星到期未支付的其他应付款和应付账款转入资本公积，本公司作相应调整而引起的变 动。 2、 未确认的投资损失变动的原因是由于本公司对西安赛格采用权益法核算，由于西安赛格净资产 为负，公司对其长期股权投资减至零为止，净资产为负的部分在本项目反映，本年减少系因西 安赛格本年实现盈利转回本项目。 3、 未分配利润减少是因为本年亏损，净利润为负数引起的。 4、 外币报表折算差额是由于本年度汇率变化引起。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 8 - 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小 计 本次变动后 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 其中:高管股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 237,359,666 174,118,232 411,477,898 86,626,238 41,300 228,041,727 314,667,965 237,359,666 174,118,232 411,477,898 86,626,238 41,300 228,041,727 314,667,965 三、股份总数 726,145,863 726,145,863 本报告期内，公司股权结构没有发生变动。 股票发行与上市情况 （1） 截至本报告期末的前三年本公司无发行股票的情况 （2） 截至本报告期末，本公司尚未实施股权分置改革。 （3） 公司没有现存的内部职工股。 二、公司股东数量和持股情况（截至 2005 年 12 月 31 日） 股东 总数 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的截止 2005 年 12 月 31 日的本公司股东名册，本公司股东总 数为 76,233 户，其中 A 股股东 48,669 户，B 股股东 27,564 户。 前十名股东持股情况 序号 股东名称 股份性质 股份比例 年末持股总数 （股） 持有非流通股数 量 （股） 质押或冻结的股份 数量 1 深圳市赛格集团有限公 司 国有股东 32.69% 237,359,666 237,359,666 截至报告期末，其 所持有的全部股份 均被冻结,其中质 押冻结 98,500,000 股；司 法冻结 138,859,666 股。 2 广州福达企业集团有限 其他 17.9% 129,968,232 237,359,666 截至报告期末，其 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 9 - 公司 所持有的全部股份 均被质押冻结 3 DEUTSCHE BANK AG LONDON 其他 1% 7,257,693 0 -- 4 上海中南投资管理有限 公司 其他 0.87% 6,300,000 6,300,000 -- 5 上海奇乐经贸有限公司 其他 0.83% 6,000,000 6,000,000 -- 6 深圳市生溢实业发展有 限公司 其他 0.69% 5,000,000 5,000,000 -- 7 上海泰利科技发展有限 公司 其他 0.55% 4,000,000 4,000,000 -- 8 上海新元投资有限公司 其他 0.5% 3,600,000 3,600,000 -- 9 秦皇岛市三元有限责任 公司 其他 0.43% 3,100,000 3,100,000 -- 10 上海万通油漆化工有限 公司 其他 0.34% 2,450,000 2,450,000 -- 前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 1 DEUTSCHE BANK AG LONDON 7,257,693 境内上市外资股 2 方伊君 1,200,492 境内上市外资股 3 李玫 1,193,000 境内上市外资股 4 郑少生 1,100,000 境内上市外资股 5 WONG,CHI HO 黄志豪 810,000 境内上市外资股 6 彭红莲 744,660 境内上市外资股 7 MAXFORM ENTERPRISES LTD 642,395 境内上市外资股 8 王剑峰 621,600 境内上市外资股 9 陈燕云 600,000 境内上市外资股 10 王英欣 600,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 的说明 （1）上述前 10 名股东名单及持股情况、前 10 名流通股股东名单及持股情况由中 国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供。 （2）本公司前 10 名股东中，赛格集团与其他股东之间不存在关联关系，亦不属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。经本公司 以书面方式咨询，第二、第五、第六、第七、第十名股东确认与其他股东无关联关 系及不属于一致行动人关系外，其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行 动人不详。 （3）上述前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人不详。 三、 本公司第一大股东情况介绍 1、第一大股东：深圳市赛格集团有限公司 法定代表人：孙玉麟 成立日期:1986 年 8 月 23 日 经营范围：电子产品、家用电器、玩具、电子电信设备及器材、仪器仪表、汽摩配件、电脑及 配件、办公自动化设备及用品、电子化工项目的生产研究（生产场地另办执照）；承接各种电子系统 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 10 - 工程项目；开办电子通信累专业市场；人才培训；房地产开发（在合法取得土地使用权的地块上从 事开发）；房地产经纪；货运代理；物流仓储；深圳市赛格广场高层观光及配套餐饮、商城、展览业 务；网络和信息工程的技术开发及维护。经营进出口业务。 注册资本：135,542 万元 股权结构： 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 出资额：63,053.9 万元，出资比例 46.52％ 中国华融资产管理公司 出资额 40,000 万元 出资比例 29.51％ 中国东方资产管理公司 出资额 18,951.47 万元 出资比例 13.98％ 中国长城资产管理公司 出资额 13,536.63 万元 出资比例 9.99％ 2、本公司第一大股东的控股股东：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 四、本公司其他持股在 10%以上的法人股东情况介绍 持股在 10%以上的法人股东：广州福达企业集团有限公司 法定代表人：黄高鹏 成立日期: 1994 年 3 月 18 日 经营范围：国内商业及物资供销业（国家专营专控商品除外）。汽车货物运输。综合技术服务 业。技术咨询。商品信息咨询服务。室内装饰。园林绿化。以自有资金投资。自营和代理各类商品 及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除 9.99% 13.98% 46.52% 29.51% 32.69% 深圳市赛格集团有限公司 深圳赛格股份有限公司 深圳市国资委 中国华融 资产管理公司 中国东方 资产管理公司 中国长城 资产管理公司 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 11 - 外。经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。 注册资本：人民币 213,118,000 元 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 12 - 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 序 号 姓名 性 别 年 龄 任职起止日期 职务 年初持股 数 （股） 年末持股 数 （股） 增 减 量 （股） 在公司领取 年度报酬情 况 1 张为民 男 54 2003.12.31-2006.12.31 董事长 0 0 0 在赛格集团 领取报酬 2 郭汉标 男 40 同上 副董事长 0 0 0 在广州福达 领取报酬 3 王楚 男 47 同上 董事/总经理 0 0 0 在本公司领 取报酬 39 万元 4 李力夫 男 50 同上 董事/副总经理 0 0 0 在本公司领 取报酬 37.3 万元 5 石德纯 女 54 同上 董事 0 0 0 在赛格集团 领取报酬 6 李彩谋 女 59 同上 董事 0 0 0 在广州福达 领取报酬 7 辛焕平 男 42 同上 独立董事 0 0 0 在本公司领 取独立董事 津贴 5 万 8 苏锡嘉 男 51 同上 独立董事 0 0 0 在本公司领 取独立董事 津贴 5 万 9 邓尔慷 女 37 同上 独立董事 0 0 0 在本公司领 取独立董事 津贴 5 万 10 王 立 男 44 同上 监事 0 0 0 在赛格高技 术领取报酬 11 许长辉 男 57 同上 监事 8,900(A 股) 8,900(A股) 0 在赛格集团 领取报酬 12 杨 波 男 34 同上 监事 0 0 0 在广州福达 领取报酬 13 赵兴学 男 51 2004.5.20-2006.12.31 监事（职工监事） 0 0 0 在本公司领 取报酬 32 万元 14 田继梁 男 39 2004.5.20-2006.12.31 监事（职工监事） 0 0 0 在本公司领 取报酬 21 万元 15 郑 丹 女 40 2003.12.31-2006.12.31 副总经理/董事会秘 书 32,400 股 (A 股) 32,400 股 (A 股) 0 在本公司领 取报酬 37 万元 注：报告期内，董事、监事及高管人员持股情况没有变化。 （二）董事、监事在股东单位（含股东的股东单位）任职情况： ①董事长张为民先生任赛格集团总经济师，任期自 2000 年 5 月开始。 ②副董事长郭汉标先生任广州福达董事、副总裁，任期自 2003 年 4 月开始。 ③董事石德纯女士任赛格集团审计部部长，任期自 2003 年 4 月开始。 ④董事李彩谋女士任广州福达资产经营中心总经理，任期自 2003 年开始。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 13 - ⑤监事王立先生任赛格高技术总裁、董事、党委书记，任期自 2003 年 7 月开始 。 ⑥监事许长辉先生任赛格集团党委副书记、董事、工会主席，任期自 2000 年 10 月开始。 ⑦监事杨波先生任广州福达财务中心财务总监，任期自 2002 年 6 月开始。 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼 职情况 1. 董事会成员 （1） 张为民先生，1951 年出生，大学本科学历，高级经济师。现任公司董事长、赛格 集团总经济师，并兼任赛格中电董事长、赛格三星董事长。历任云南省电子工业 总公司副总经理兼党委委员。 （2） 郭汉标先生，1965 年出生，经济学硕士。现任公司副董事长、广州福达董事、副 总裁。历任广州城启集团有限公司董事、副总裁、广州粤泰集团董事、副总裁、 广东新天源科技集团股份有限公司筹建办主任、广州南方特种铜材有限公司董事、 副总经理、黄金时代杂志社副社长、广东省青年企业家协会副秘书长、广东省青 年联合会常委、副秘书长、中国青年企业家协会理事、广东省私营企业协会理事、 广东省青年科学家协会常务理事、秘书长。 （3） 王楚先生，1958 年出生，理学学士，高级工程师。现任公司董事、总经理。兼任 赛格高技术董事、赛格导航董事长、赛格储运董事长。历任深圳赛格进出口公司 副总经理、赛格集团办公室主任、总经理助理。 （4） 李力夫先生，1955 年出生，研究生学历，高级会计师。现任公司董事、副总经理， 并兼任赛格宝华董事长、西安赛格董事长、赛格实业董事长、赛格网络董事长。 历任赛格集团财务总监兼董事、本公司财务总监。 （5） 石德纯女士，1951 年出生，在职研究生学历，会计师。现任公司董事、赛格集团 审计部部长，并兼任赛格高技术董事、赛格工程董事。历任赛格集团财务部部长。 （6） 李彩谋女士， 1946 年出生，大学本科学历，工程师。现任公司董事、广州福达资 产经营中心总经理，并兼任深圳农产品股份有限公司独立董事。历任深圳农产品 股份有限公司董事、深圳商贸控股有限公司资产经营部部长。 （7） 苏锡嘉先生，1954 年出生，会计学博士，现任公司独立董事、香港城市大学会计 学系副教授。曾任上海财经大学会计系讲师、加拿大 CONCORDIA 大学兼职教授。 （8） 辛焕平先生，1963 年出生，法学硕士，高级律师。现任公司独立董事、广东晟典 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 14 - 律师事务所合伙人，并兼任广东电力发展股份有限公司独立监事。曾在深圳特区 经济贸易律师事务所从事律师工作，广东华商律师事务所合伙人。 （9） 邓尔慷女士， 1968 年出生，应用化学硕士。现任公司独立董事、广州高新技术产 业集团有限公司副总经理。曾任职于广州证券投资银行部、广东康元会计师事务 所、广东正中会计师事务所等单位。 2. 监事会成员 （1） 王立先生，1961 年出生。研究生学历，会计师。现任公司监事会主席、赛格高技 术投资总裁，并兼任深圳赛意法微电子有限公司董事。历任赛格集团资金部部长、 副总会计师，曾兼任深圳深爱半导体有限公司董事。 （2） 许长辉先生，1948 年出生，大学本科学历，高级政工师。现任公司监事、赛格集 团党委副书记、工会主席，并兼任深圳市赛格广场投资发展有限公司监事会召集 人、赛格工程监事会召集人。历任深圳电子行业党委秘书科长、赛格集团党委办 副主任、主任、党群部部长、直属党委书记。 （3） 杨波先生， 1971 年出生，大学本科学历，现任公司监事。现任广州福达财务中心 财务总监。历任广东方达企业集团集团财务部财务总监、美国独资企业恒登电子 （中国）有限公司中国区财务经理、香港上市公司东强电子集团国内会计部主任、 国内会计部总会计师、中华会计师事务所审计六部审计助理。 （4） 赵兴学先生，1954 年出生，经济师。现任公司监事（职工监事）、物业部部长、工 会主席，并兼任赛格实业监事、赛格储运董事、深圳市贝木商务有限公司董事长。 历任本公司办公室主任、市场部党支部书记。曾兼任赛格三星监事。 （5） 田继梁先生， 1966 年生，大学本科学历，工程师。现任公司监事（职工监事）、 人事部副部长。并兼任赛格中电董事、赛格实业董事、赛格宝华董事、赛格通信 董事、深圳市赛格电子市场管理有限公司监事会主席。历任公司企划部部长助理、 人事部部长助理。 3. 其他高级管理人员： 郑丹女士，1965 年生，理学硕士，高级经济师。现任本公司董事会秘书、副总经理，并兼 任赛格宝华监事会召集人、深圳市鸿基（集团）股份有限公司独立董事。历任本公司证券 事务代表、办公室副主任、主任，曾兼任深圳市赛格信力德智能系统工程有限公司董事、 赛格导航监事会召集人。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 15 - 三、年度报酬情况： 1、本公司报酬决策程序、报酬确定依据： 本公司实行岗位工资制度，公司高管人员的年度报酬由工资（包括岗位工资、岗位浮动工资及 补贴）和年终奖金两部分构成。工资标准依据高管人员的岗位职能，按公司岗位工资制度，由董事 会确定并按月发放；年终奖励标准是依据高管人员对股东大会批准的年度经营目标和工作任务的完 成情况确定，并经公司董事会批准后实施。根据公司《章程》，公司董事、监事的报酬由股东大会决 定，但目前本公司除独立董事外，尚未实行非独立董事、监事报酬制度，在公司任职的非独立董事 和职工监事仅领取其在公司所任行政岗位的报酬。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况： 公司现任董事、监事和高级管理人员共 15 人，在本公司领取报酬的有 5 人（不含独立董事）： 王楚、李力夫、郑丹、赵兴学、田继梁，其年度报酬总额为 166.3 万元。 根据第七次股东大会的决议，本公司独立董事按照每年人民币 5 万元（含税）的标准在本公司 按月领取独立董事津贴。独立董事出席董事会和股东大会发生的差旅费、食宿费以及按公司《章程》 行使职权所发生的费用由公司据实报销。 董事、监事、高级管理人员 2005 年度薪酬的具体情况，请参见本节第一部分的基本情况。 四、在报告期内,公司高管、董事及监事没有发生变动。 五、 公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 报告期末，公司在岗员工总数 3,347 人；离退休员工 139 人。公司离退休职工的养老金、医疗 保险金全部实行社会统筹。 在岗员工专业构成及教育程度的情况如下： 专业构成 生产人员 销售人员 技术人员 管理人员 人数 2,596 人 219 人 246 人 286 人 学历构成 博士生 硕士生 本科 大专 中专（技校） 高中及以下 人数 3 人 68 人 306 人 482 人 1,760 人 708 人 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 16 - 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要求，不 断完善公司的治理结构，规范运作，促进公司健康发展。使公司的法人治理结构得到了进一步的完 善和规范，主要完成了以下工作： 针对公司第一大股东赛格集团占用本公司资金的事宜，赛格集团拟以其持有的赛格三星的部分 股权抵偿所欠款项。其中所涉及的股权转让事宜按国家、深圳市有关国有产权转让和《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定和相关程序办理。在报 告期内本公司已聘请有关中介机构开展工作，并与赛格集团有关人员组成了专项小组协调与推进该 项事宜。具体的情况参见“第九节重要事项”之“关联债权债务往来”的有关内容。 公司在以下方面仍需要进一步改善和规范： 1．公司尚未建立适应公司发展需要的、有效、公正、透明的董事、监事和高管人员的绩效评价 和激励约束机制。 2．公司第一大股东赛格集团为国有控股企业，按照深圳市国有资产管理办法目前其对本公司的 管理仍然执行深圳市“产权代表报告制度”。 3．公司尚未与经理人员签订聘任合同，以明确双方的权利义务关系。 二、独立董事履职情况： 报告期内，第三届董事会的三名独立董事苏锡嘉先生、辛焕平先生和邓尔慷女士能够按照公司 《章程》及《独立董事工作规则》等制度的要求出席公司董事会会议，仔细阅读公司提供的所有相 关资料、主动了解公司的经营运作情况、认真审议会议的各项议案，发表独立意见。 报告期内，共召开 7 次董事会会议，其中 5 次现场表决会议，2 次通讯表决会议，独立董事出 席会议情况见下表： 独立董事姓名 应出席会议次数 亲自出席会 议次数 委托出席会议 次数 缺席次数 提出异议情况 苏锡嘉 5 5 0 0 注 1 辛焕平 5 5 0 0 注 1 邓尔慷 5 3 2 0 注 2/注 3 注 1：在 2005 年 9 月 8 日召开的公司第三届董事会第八次会议上，针对“关于深圳市赛格集团 有限公司以其所持有的深圳市赛格广场投资发展有限公司的股权及赛格集团在该公司的债权抵偿所 欠本公司款项的议案”，苏锡嘉独立董事、辛焕平独立董事投弃权票，其理由为：鉴于赛格广场公司 业务与本公司业务不属于同一体系，又因为我们对拟用于抵债的赛格广场公司的资产质量和盈利前 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 17 - 景，以及对尚余部分的抵债计划了解不够，无法表达意见，故放弃表决。 该事项已在 2005 年 9 月 10 日的《中国证券报》第 B16 版、《证券时报》第 A10 版和《大公报》 第 B11 版进行了披露。 注 2：在 2005 年 9 月 8 日召开的公司第三届董事会第八次会议上，针对“关于深圳市赛格集团 有限公司以其所持有的深圳市赛格广场投资发展有限公司的股权、深圳市赛格集团有限公司在该公 司的债权抵偿所欠本公司款项的议案”，邓尔慷独立董事投反对票，其理由为：（1）对于赛格集团想 办法偿还债务的举动非常认可。（2）对于拟用于偿债的资产，其资产真实状况和经营状况审计报告 并不能充分反映。根据审计报告，赛格广场公司 2003 年主营业务只记录的赛格广场项目（1999 年 至 2003 年）收入而没有相应成本，相应产生主营业务利润 1,100 万元，当年公司净利润 667 万元;2004 年主营业务记录了上述项目的收入和成本，相应产生主营业务利润 1,822 万元，当年公司净利润 877 万元。该公司的经营状况令人担忧。（3）赛格广场公司的业务与股份公司的业务并不相关，接受该 项资产对于股份公司未来发展的意义以及该公司未来的盈利预期如何并不清晰明确。因此建议董事 会先聘请独立财务顾问就上述问题以及其他董事关心的问题进行独立调查。截止目前的资料和状况， 我暂不同意股份公司接受大股东提出的拟偿债资产。 该事项已在 2005 年 9 月 10 日的《中国证券报》第 B16 版、《证券时报》第 A10 版和《大公报》 第 B11 版进行了披露。 注 3：在 2005 年 4 月 8 日召开的公司第三届董事会第六次会议上，针对“公司 2004 年度利润 分配及资本公积金转增股本的预案”邓尔慷独立董事投弃权票，其弃权的理由为：希望公司的利润 分配方案能够在考虑公司发展需要的同时，照顾到全体股东特别是中小股东的期望。 该事项已在在 2005 年 4 月 13 日的《中国证券报》第 C18 版、《证券时报》第 37 版和《大公报》 第 A27 版进行了披露。 三、公司与第一大股东赛格集团在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： 1、在业务方面，公司有完整的业务体系，并保持经营管理的独立性，在经营中独立面对市场， 避免与赛格集团同业竞争。 2、在人员方面，本公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均为专职，在本公司领 取报酬，不存在在第一大股东单位兼职的情况，本公司有完整的劳动、人事及工资管理体制，保持 人员的独立性。 3、在资产方面，在公司成立之初，入股本公司的赛格集团八家企业的股权经过了境内外会计事 务所的审计、评估，并得到了深圳市及国家国有资产管理部门的认可，八家入股企业的股东已在工 商管理部门由赛格集团变更为深圳赛格股份有限公司，公司对该资产独立登记、建账、核算、管理， 保持资产的完整性和独立性。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 18 - 本公司上市时与赛格集团签署的《股权转让协议书》第五款约定：赛格集团同意本公司及本公 司附属公司、联营公司使用赛格集团目前在国家商标局注册的八项注册商标；并同意本公司使用上 述商标及与该标记相似的标记作为本公司的公司标记，以及在经营过程中使用上述标记或与该标记 相似的标记；而本公司无需就上述商标或标记的使用向赛格集团支付任何费用。 4、在机构方面，公司完全根据自身经营管理需要设置机构与配置人员，公司的生产经营和行政 管理部门完全独立于第一大股东。 5、在财务方面，本公司作为一个自主经营、独立核算、自负盈亏的法人单位，设有独立的财务 及审计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户，依法独立纳税， 财务工作具有完全的独立性。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 在考评方面，赛格集团根据其下达的年度经营计划指标和其他指标的完成情况，对本公司高管 人员进行年度经营业绩考评。同时，在完成年度经营计划指标的前提下，赛格集团或公司董事会按 相关奖励制度对公司的高管人员进行奖励。但报告期内尚未建立公司对高管人员的激励机制和实施 奖励。 第六节 股东大会情况简介 一、报告期内本公司召开了两次股东大会，即本公司第十次股东大会（2004 年度股东大会）和 2005 年第一次临时股东大会。 二、本公司于 2005 年 4 月 14 日在《中国证券报》第 8 版、《证券时报》C08 版及《大公报》C5 版刊登了《深圳赛格股份有限公司召开公司第十次（2004 年度）股东大会通知的公告》。 该次股东大会于 2005 年 5 月 18 日上午 9 时 30 分在深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼公司大 会议室召开。 1.出席会议的总体情况： 股东（代理人） 10 人、代表股份 372,226,337 股、占上市公司有表决权总股份 51.26 ％ 2.社会公众股股东（不包含持有境外上市流通股的股东）出席情况： 社会公众股股东（代理人） 2 人、代表股份 93,088 股，占公司社会公众股股东表决权股份 总数 0.11 ％。 3.外资股股东（B 股股东）出席情况： 外资股股东（代理人）5 人、代表股份 805,351 股，占公司外资股股东表决权股份总数 0.35％ 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 19 - 会议就所有提案进行了逐项审议，并以记名投票表决的方式审议并通过了以下决议： 1、审议并通过了公司 2004 年度总经理业务工作报告； 2、审议并通过了公司 2004 年度董事会工作报告； 3、审议并通过了公司 2004 年度监事会工作报告； 4、审议并通过了公司 2004 年度财务决算报告； 5、审议并通过了公司 2005 年度财务预算报告； 6、审议并通过了公司 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案； 7、审议并通过了公司 2004 年年度报告及报告摘要； 8、审议并通过了关于预计公司 2005 年度日常经营性关联交易的议案； 9、审议并通过了关于续聘中天华正会计师事务所为公司 2004 年度境内审计机构及支付其审计 费用的议案； 10. 审议并通过了关于续聘香港何锡麟会计师行为公司 2004 年度境外审计机构及支付其审计费 用的议案； 11. 审议并通过了关于董事会联签事宜的有关规定（试行）的议案； 12. 审议并通过了关于修改公司《股东大会议事规则》部分条款的议案； 13.审议并通过了关于修改公司《独立董事工作规则》部分条款的议案； 14.审议并通过了公司《董事会议事规则》； 15.审议并通过了公司《监事会议事规则》； 16.审议并通过了关于修改公司《章程》部分条款的议案。 本次股东大会的决议公告刊登于 2005 年 5 月 19 日的《中国证券报》第 C08 版、《证券时报》第 12 版和《大公报》第 A16 版。 三、本公司于 2005 年 9 月 14 日在《中国证券报》第 B08 版、《证券时报》第 5 版及《大公报》 第 B11 版刊登了《深圳赛格股份有限公司召开公司 2005 年第一次临时股东大会通知的公告》 该次股东大会于 2005 年 10 月 17 日上午 9 时 30 分在深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼公司大 会议室召开。 1. 出席会议的总体情况： 股东（代理人）9 人、代表股份 368,337,649 股、占上市公司有表决权总股份 50.73％ 2. 社会公众股 A 股股东出席情况： 社会公众股 A 股股东（代理人）1 人、代表股份 32,400 股，占公司社会公众股 A 股股东表决 权股份总数 0.04％。 3. B 股股东出席情况： 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 20 - B 股股东（代理人）6 人、代表股份 977,351 股，占公司 B 股股东表决权股份总数 0.43％ 会议就所有提案进行了逐项审议，并以记名投票表决的方式审议并通过了以下决议： (一)审议并通过了关于投资沈阳赛格电子市场项目的议案； (二)审议并通过了关于增加贷款额度预算的议案； (三)审议并通过了关于增加财务费用预算的议案； (四)审议并通过了关于以房产抵押办理银行贷款的议案； 本次股东大会的决议公告刊登于 2005 年 10 月 18 日的《中国证券报》第 B08 版、《证券时报》 第 39 版和《大公报》第 A32 版。 四、本报告期，公司不存在选举、更换公司董事、监事的情况 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 21 - 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论和分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1．概述 公司报告期内总体经营情况。 2005 年，由于占本公司销售收入 80%以上的主营业务彩管的经营滑入近三年来的低谷，致使本 公司主要经济指标比上年同期大幅下降，经营出现亏损。报告期内，公司实现销售收入 181,579 万 元，同比降 29.84%；实现利润总额-23,864 万元，上年为 14,964 万元；实现净利润-12,913 万元，上 年为 10,199 万元。 单位 人民币元 报告期内 上年同期 增减(%) 原因 主营业务收入 1,815,785,190.36 2,587,914,745.43 -29.84 彩管业务销售价格和销量下滑，销售收入降低 主营业务利润 61,624,854.39 344,130,249.63 -82.09 彩管业务销售价格和销量下滑，销售收入降低 净利润 -129,130,336.23 101,989,382.04 -226.61 主营业务彩管利润下降以及玻壳利润下降 2．主营业务及其经营状况 本公司主营业务是彩色显像管、电子系统工程、网络工程、通信等高科技电子信息产品的科研 与生产经营、信息服务业的经营、电子市场的经营管理以及保税仓储和涉外运输等业务。 在彩管业务方面，2005 年本公司间接控股 54.93%的赛格日立遭遇全球性彩管行业不景气，价格 骤降，销量减少，库存增加，该公司主力产品 21”普平彩管平均售价大幅下降，大屏幕彩管销售处 于困境，使该公司经营出现亏损。 在电子市场经营方面，本公司直接经营的赛格电子市场通过完善流程、健全制度、规范管理、 强化执行力度以及建立市场诚信系统等一系列的举措，使经营管理与扩张发展取得显著成效。深圳 赛格电子市场一期、二期持续兴旺，铺位供不应求。报告期实现收入 9,844 万元，同比增长 10%； 实现利润总额 3,729 万元，同比增长 4.9%。作为电子市场经营创新试点的仓储、物流配送、C2C“线 下支援系统”等业务开展良好，仓储中心出租率 100%。此外，外地电子市场经营平稳，扩张步伐进 一步加快。 在涉外运输与保税仓储业务方面，本公司控股 95%的赛格储运在报告期内，面对运输和仓储服 务价格下降，经营成本上扬，人民币汇率调整等三重压力，该公司始终坚持以客户为核心，通过实 施深港及国内运输并举等一系列改革措施，使仓储与运输两类业务平衡发展，其中仓储业务继续保 持 95%以上出租率。 （1）主营业务收入及主营业务利润的构成情况 ① 按行业类别划分，主营业务收入及主营业务利润的构成情况： （单位：人民币元） 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 22 - 行业类别 主营业务收入 主营业务利润 1 彩色显像管制造 1,590,315,885.84 -12,016,398.59 2 电子市场经营及物业出租业务 114,043,935.50 48,610,015.06 3 涉外运输及保税仓储业务 63,455,673.02 16,264,957.83 4 商贸类业务 13,447,307.88 1,218,848.22 5 通信类产品制造 34,522,388.12 7,547,431.87 合计 1,815,785,190.36 61,624,854.39 ② 以产品销售地区划分，主营业务及主营业务利润的构成情况： （单位：人民币元） 产品销售地 主营业务收入 主营业务利润 1 国内 916,514,333.77 49,001,178.92 2 国外 899,270,856.59 12,623,675.47 合 计 1,815,785,190.36 61,624,854.39 （2）生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况。 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务是彩管业务。 报告期内，21”彩管业务市场占有率约为 16%，居行业第一位，并仍然保持了 21”彩管产品出 口量第一的地位。 （资料来源――全国彩管行业协会统计资料）。 2005 年 度 彩 管 生 产 、 销 售 、 出 口 及 产 销 率 情 况 表 ： 产品品种 生产量 （万只） 同比增长 销售量 （万只） 同比增减 产销率 出口量 （万只） 同比增减 21”彩管 484.1 -12.5% 497.5 -7.3% 100% 305 -5.1% 34”彩管 45.1 -32.7% 45.5 -35.1% 100% 18 26.2% （3）占主营业务利润总额 10％以上的主要产品（彩管）的销售收入、产品销售成本及毛利率： (单位：元人民币) 占主营业务收入或主营业务利润 总额 10%以上的主要产品 销售收入 产品销售成本 毛利率 彩管 1,590,315,885.84 1,601,733,972.16 -0.72% 电子市场经营及物业出租业务 114,974,603.87 60,154,123.23 47.68% 涉外运输及保税仓储业务 63,455,673.02 45,774,594.99 27.86% （4）主要供应商、客户情况。 报告期内公司向前五名供应商采购金额为 57,779 万元，占年度采购总额的 46.74%；报告期内 公司向前五名客户的销售额为 92，235 万元，占销售总额的 51.18%。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 23 - 3．报告期公司财务状况分析 （1）报告期内，主要财务指标分析 指标 2005-12-31 （人民币万元） 2004-12-31 （人民币万元） 变动比 （%） 原因 资产总计 345,866.61 386,060.48 -10.41 本期亏损以及货币资金、应收账款、存货等项目的减少使本 项目比上年底有大幅度的减少 货币资金 47,689.47 67,961.56 -29.83 为降低财务费用，归还部分银行借款导致货币资金减少。其 中主要是：1.年内结汇用于还贷减少 5,400 万元港币存款； 2.以人民币存款还贷减少货币资金约 1.45 亿元。 应收账款 38,288.90 43,935.15 -12.85 一方面是本年度销售额下降,另一方面加强了对上年度应收 款的催收 存货 14,545.57 24,869.49 -41.51 本年度公司一方面严格控制产成品的库存,其次对原材料的 采购按生产计划进行而减少了本项目 流动资产合计 142,627.93 177,545.14 -19.67主要是货币资金、应收账款和存货项目的减少 长期投资 52,038.70 52,997.32 -1.81 本年度按权益法核算的赛格导航、赛格三星收到分红减少了 长期投资，其次公司间接控股的赛格日立参股投资的深圳日 立赛格显示器有限公司出现较大亏损，导致该项目的长期投 资额减少 短期借款 37,445.00 49,720.00 -24.69本期公司偿还较多的贷款 一年内到期的长期负债 38,240.08 15,823.33 141.67部分长期借款转入本项目 流动负债 172,907.36 152,020.00 13.74主要是应付票据和一年内到期的长期借款增加 长期借款 7,093.43 43,944.03 -83.86 本期公司偿还部分长期贷款，部分长期贷款转入一年内到期 的长期负债 股东权益 127,824.12 140,471.91 -9.00本期亏损引起本项目的减少 2005 年 （人民币万元） 2004 年 （人民币万元） 变动比 （%） 原因 主营业务收入 181,578.52 258,791.47 -29.84公司的主要产品彩管的价格大幅度下降，销售数量减少 主营业务利润 6,162.49 34,413.02 -82.09公司的主要产品彩管的价格大幅度下降，销售数量减少 净利润 -12,913.03 10,198.94 -226.61 一方面原因是公司的主要产品彩管价格和销售量的大幅度 下降使公司主营业务利润下降，其次是公司参股的赛格三星 本年度利润大幅度下降导致公司投资收益大幅度下降。 现金及现金等价物增加额 -22,295.09 -8,705.98 156.09本年归还银行贷款增加 其他指标 2005 年 2004 年 变动额 原因 资产负债比 52.05% 50.77% 1.28%主要是因为长期负债减少 流动比率 82.49% 116.79% -34.30% 货币资金、应收账款、存货减少，应付票据和应付账款等流 动负债增加 速动比率 73.55% 99.86% -26.32%货币资金、应收账款，应付票据和应付账款等流动负债增加 应收帐款周转天数 81.51 58.86 22.65销售额下降 存货周转天数 40.65 35.84 5.48成本总额下降 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 24 - (2)公司资产主要构成情况分析（单位：人民币元） 项目 2005 年 12 月 31 日 占总资产的比重 2005 年 1 月 1 日 占总资产的比重 在总资产中比重 的增减百分点 (%) 资产总计 3,458,666,122.04 100.00% 3,860,604,836.79 100.00% 0.00% 货币资金 476,894,653.49 13.79% 679,615,637.87 17.60% -3.82% 应收票据 209,770,353.61 6.07% 188,777,046.92 4.89% 1.18% 应收账款 382,889,038.41 11.07% 439,351,488.40 11.38% -0.31% 其他应收款 146,318,378.32 4.23% 142,280,963.18 3.69% 0.55% 存货 145,455,734.26 4.21% 248,694,909.24 6.44% -2.24% 长期投资 520,386,962.50 15.05% 529,973,243.94 13.73% 1.32% 固定资产 1,432,534,933.53 41.42% 1,462,382,655.55 37.88% 3.54% 在建工程 406,000.00 0.01% 4,224,000.00 0.11% -0.10% 短期借款 374,450,000.00 10.83% 497,200,000.00 12.88% -2.05% 应付票据 372,337,325.05 10.77% 234,862,716.32 6.08% 4.68% 应付账款 331,129,155.54 9.57% 366,194,523.77 9.49% 0.09% 一年内到期的长期负债 382,400,808.17 11.06% 158,233,267.70 4.10% 6.96% 长期借款 70,934,270.24 2.05% 439,440,330.22 11.38% -9.33% 股东权益 1,278,241,158.94 36.96% 1,404,719,098.30 36.39% 0.57% （3）报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用等变化情况说明 （单位：人民币元） 项目 2005 年度 2004 年度 增减幅度 (%) 重大变动原因说明 营业费用 49,843,718.60 72,098,307.73 -30.87主营业务收入减少所致 管理费用 215,317,679.08 181,180,346.39 18.84 主要是本年计提坏账准备和存货跌价损失准备增加 本项目 财务费用 53,173,315.09 21,190,549.92 150.93 和上年相比,主要是本年度汇兑损失增加和财政贴 息减少所致 所得税 4,656,998.65 12,653,871.01 -63.20本公司间接控股的赛格日立亏损减少本项目 4．报告期内，现金流量表相关数据及其变动原因 （单位：人民币元） 项目 2005 年度 2004 年度 变动金额 原因分析 经 营 活 动 产 生 的 现金流量净额 190,399,922.94 74,671,775.35 115,728,147.59 本期购买原材料支出现金下降幅度大 于产品销售收入现金下降幅度 筹 资 活 动 产 生 的 现金流量净额 -316,936,498.76 16,261,099.11 -333,197,597.87本期较多的偿还贷款 投 资 活 动 产 生 的 现金流量净额 -93,499,980.21 -177,851,415.52 84,351,435.31 本期收到赛格三星、赛格导航投资收益 分红增加，投资固定资产、无形资产等 其他长期资产减少 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 25 - 5.主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 主要控股公司： (1)本公司间接控股 54.93%的赛格日立，注册资本 11,300 万美元，2005 年末该公司总资产 201,559 万元。主要从事 21”彩管和 34”彩管的设计、生产与销售。报告期内实现销售收入 159,031 万元，比上年同期下降 31.15%，实现利润总额-25,779 万元。 (2)本公司控股 95%的赛格储运，注册资本 6,600 万元人民币，2005 年末该公司总资产 11,363 万元，主要从事涉外运输和保税仓储等业务。报告期内该公司实现营业收入 6,346 万元，同比增长 10.73%；实现利润总额 824 万元。 (3)本公司控股 66.58%的赛格宝华，注册资本 3,080.88 万元，2005 年末该公司总资产 8,520 万元，主要从事物业的经营管理。报告期实现营业收入 2,887 万元，实现利润总额 540 万元，同比 增长 198％。 (4)本公司控股 65%的西安赛格，注册资本 300 万元，2005 年末该公司总资产 1,150 万元，主要 从事电子配套市场的经营与管理。报告期内完 成 租 金 收 入 1,545 万 元 ， 实 现 利 润 总 额 110 万 元 ，同比增长 36%。 (5)本公司控股 97.7%赛格通信，注册资本 3,000 万元，2005 年末该公司总资产 3,389 万元，主 要从事通信产品的设计、生产、安装业务。 报告期内实现销售收入 2,216 万元，实现利润总额 168 万元。 (6)本 公 司 控 股 52.41%赛 格 网 络 ， 注册资本 2,000 万元，2005 年末该公司总资产 1,830 万元，主 要 从 事 计算机信息、网络系统的技术开发、网络服务及电子商务服务等业务。报 告 期 内 完 成 主 营 业 务 收 入 1,237 万 元 ， 实 现 利 润 总 额 24 万 元 。 (7)本公司控股 50%的重庆赛格，注册资本 300 万元，2005 年末该公司总资产 709 万元，主要从 事电子配套市场的经营与管理。报告期内完 成 租 金 收 入 584 万 元 ， 实 现 利 润 总 额 54 万 元 。 (8)本公司控股 70%的深圳市赛格电子市场管理有限公司（注册地深圳市龙岗区），注册资本 300 万元，2005 年末该公司总资产 1，456 万元，主要从事电子配套市场的经营与管理。截止本报告期 末，该公司尚未正式开业。 主要参股公司： (9)本公司参股 21.37%的赛格三星系在深圳证券交易所挂牌的 A 股上市公司，注册资本 78,597 万元，2005 年末该公司总资产 426,919 万元，主要从事彩管玻壳的生产和销售。报告期内该公司生 产 屏 1,740 万 只 , 同 比 增 长 22.91%， 生 产 锥 1,542 万 只 ,同 比 增 长 38.16%； 销 售 屏 1,692 万 只 ,同 比 增 长 27.66%，销 售 锥 1，498 万 只 ，同 比 增 长 25.87%。屏 、锥 产 品 的 产 销 率 分 别 为 97%和 97%。 报 告 期 内 实 现 销 售 收 入 206,760 万 元 ,实 现 净 利 润 4,046 万 元 。 本 公 司 权 益 合 并 867 万 元 ， 同 比 下 降 85%。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 26 - (10)本公司参股 35%的赛格导航，注册资本 6,000 万元，2005 年末该公司总资产 13,652 万元， 主要从事“赛格车圣”全球卫星定位导航系统（GPS）产品生产及其运营网络服务业务。报告期内该 公司的 GPS 车载单元、运营网络建设和技术开发等方面都取得了显著成绩，GPS 国内市场销售同比 增长 82%。报告期内该公司实现销售收入 14,582 万元，同比增长 64.66%；实现利润总 额 1,682 万 元，同比增长 105.80%。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司面临的行业趋势与市场格局 本公司主营业务彩管的制造与销售。由于彩管市场整体供过于求，加上平板显示器件类产品迅 速扩张致使彩管市场份额减少，价格持续下降；但彩管凭借成熟的技术与价格优势，仍将在一定时 期占据大部分显示器件行业的市场份额。 本公司主营业务电子专业市场虽然竞争激烈，但由于赛格电子市场的品牌优势、管理优势和在 行业中的统领优势， 2006 年，赛格电子市场仍将持续、健康、快速地发展。 中国汽车电子产品与服务的市场仍然处在高速发展期，前景被普遍看好。本公司以 GPS 为主导 产品和“赛格车圣”车载信息服务网构成的汽车电子业务近几年发展迅速，在国内业界处于领军地 位，预计本公司汽车电子业务在 2006 年仍将保持高速发展的势头。 涉外运输与保税仓储业务将凭借严格、规范的管理和有力的成本控制，在行业中具有很强竞争 力。 2、公司发展战略与新年度的经营计划 本公司的发展战略是： 主营业务仍将立足彩管，开发并量产薄型纯平彩管，增加彩管产品品种，同时继续全面推进成 本工程，提高市场的应对能力。 加快赛格电子市场扩张步伐，发挥赛格电子市场品牌优势、管理优势，大力发展电子商务，强 化物流配送等增值业务，巩固赛格电子市场在行业中的龙头地位，推进赛格物流业务的整合； 发挥“赛格车圣”在行业中的领先优势，不断完善服务内容，加快赛格 GPS 服务网络的发展， 推进汽车电子产业基地的建设。 2006 年，本公司的经营目标是：抓好全年经营，经济效益实现扭亏为盈； 主要经营计划： 在彩管业务方面：继续全方位推进成本工程，努力实现盈亏平衡。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 27 - 在电子专业市场业务方面：巩固已办赛格电子市场经营成果，加快市场扩张发展，在确保苏州 赛格电子市场在 2006 年 7 月试营业、龙岗赛格电子市场健康营业的基础上，再创办三家新的市场； 探索并积累“统一收银”经营模式的经验；加快发展电子商品的物流配送业务和电子商务。 在 GPS 业务方面：车载信息服务业务新增网络用户 4 万户，迅速在全国投资设立 15-20 家网络 运营公司，初步建立全国性“赛格车圣”网络营运体系；同时，寻求与全球知名的 GPS 制造企业的 合作，提升赛格导航产品品牌和市场竞争能力。 在涉外运输和保税仓储业务方面：由单一城市物流向区域性物流业务发展，以租赁或合作建仓 方式扩仓，以租赁过港线路和购置新车方式继续扩充运力，扩大经营规模。 3．资金需求及使用计划 公司 2006 年经营运作的资金需求约 5 亿元，资金来源主要是自有资金和经营性现金净流入，不 足部分将通过银行借款解决。年内计划投资 1000 万元拓展三个新的电子市场。 4．未来发展的风险因素及对策 因平板显示器件的快速发展及售价不断大幅降低，对传统彩色显示器件市场的挤压和渗透，将 导致彩管市场份额不断下降。 上述原因对本公司参股的赛格三星的生产经营也将产生较大的负面影响。 对策： （1）千方百计降低彩管成本，推进系统的成本工程，包括降低材料采购成本，运输成本，降低 材料使用倍率，降低能耗，降低人工成本，减少可控费用开支等等。 （2）抓住彩管行业一些生产基地关停，减产的时机，最大限度增加销售，扩大市场份额。 （3）开发 21“纯平短管等新产品，使赛格日立的产品能够适应市场发展的需求 （4）积极研究产业转型，以实现本公司的可持续发展。 二、公司投资情况 报告期内，公司长期投资净额较上年减少 958.63 万元，减幅 1.81 %。 被投资公司的名称、主要经营活动、本公司占被投资公司权益比例等见会计报表附注五-12。 （一）报告期内，本公司募集资金的使用情况： 报告期内公司无募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （二）报告期内，非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： 1.报告期内，本公司与三名自然人于 2005 年 4 月 28 日在深圳市龙岗区投资成立了 “深圳市赛 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 28 - 格电子市场管理有限公司”，并取得深圳市工商行政管理局颁发的临时营业执照。2006 年 1 月 24 日 取得深圳市工商行政管理局颁发的正式营业执照。注册资本为 300 万元，其中本公司占股 70%。 2．2005 年 9 月 8 日公司召开的第三届董事会第八次会议及 2005 年 10 月 17 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会，先后审议并通过了“关于投资沈阳赛格电子市场项目的议案”。该事宜已在 本公司 2005 年度三季报及半年度报告中披露。 鉴于该项目的投资条件发生重大变化，因此本公司建议终止该项目，并已致函沈阳方，同时有 关终止该项目的报告已报深圳市国资委等有关上级部门。该项目的终止事宜经董事会审议通过后， 将提交公司股东大会批准。 3.本公司与纵横国际电子博览城（苏州）有限公司及三名自然人投资成立了 “苏州赛格电子市 场管理有限公司”（以下简称“苏州赛格”）。并于 2005 年 11 月 21 日取得苏州市工商行政管理局颁 发的营业执照。苏州赛格注册资本 300 万元，其中本公司占股 45%。苏州赛格电子市场目前仍在筹 建中。该事宜已在本公司 2005 年度三季报及半年度报告中披露。 4.公司第三届董事会第五次会议审议通过了“赛格日立SH3线29”PF改造工程”（已在2005年3 月15日的《中国证券报》C1版、《证券时报》第9版及《大公报》C7版进行了披露），该项目在本报 告期内已经完成，产能已经达标，但因市场销售情况不佳而限产，导致改造后预期的效益难以实现。 三、报告期内，公司没有做出会计政策，会计估计或重大会计差额更正 四、董事会日常工作情况 （一） 董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开了七次董事会会议，其中两次为通讯方式举行的会议。会议形成 以下决议： 1、公司第三届董事会第五次会议于 2005 年 3 月 10 日在深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼公 司中会议室召开。本次会议应到董事 9 人，实到董事 7 人。邓尔慷独立董事因事请假，委托辛焕平 独立董事出席会议并代为表决，李彩谋董事因病请假，委托郭汉标董事出席会议并代为表决。 （1）审议并通过了“关于董事会对总经理试行经营授权的议案” （2）审议并通过了关于《深圳赛格股份有限公司资产（实物）处置管理暂行规定》的议案 （3）审议并通过了关于董事会联签事宜的有关规定（试行）的议案 （4）审议并通过了关于修改公司《章程》的议案 （5）审议并通过了“关于赛格日立 SH3 线技术改造工程项目的议案” （6）审议并通过了“关于追溯批准赛格日立经营规模扩大配套项目的议案” （7）审议并通过了“关于在光大银行重新办理壹亿伍仟万元人民币综合授信额度的议案” （8）审议并通过了“关于在招商银行重新办理伍仟万元人民币贷款额度的议案” 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 29 - （9）审议并通过了“关于重新办理肆仟伍佰万元质押贷款的议案” 本次董事会决议公告已在 2005 年 3 月 15 日的《中国证券报》C1 版、《证券时报》第 9 版及 《大公报》C7 版进行了披露。 2、公司第三届董事会第六次会议于 2005 年 4 月 8 日在深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼公 司中会议室召开。本次会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。会议经逐项审议、举手表决，审议并通 过了如下事项： （1）审议并通过了公司 2004 年总经理工作报告 （2）审议并通过了公司 2004 年董事会工作报告 （3）审议并通过了公司 2004 年财务决算报告 （4）审议并通过了公司 2005 年财务预算报告 （5）审议并通过了关于 2004 年度计提各项资产减值准备的议案 （6）审议并通过了关于 2004 年度合并报表范围变动的议案 （7）审议并通过了关于对 2004 年度已审会计报表中年初未分配利润进行调整的议案 （8）审议并通过了公司 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案 （9）审议并通过了关于预计公司 2005 年度日常经营性关联交易的议案 （10）审议并通过了公司 2004 年年度报告及报告摘要 （11）审议并通过了关于续聘北京市金杜律师事务所深圳分所为本公司 2005 年度法律顾问及 支付其年度报酬 15 万元人民币的议案 （12）审议并通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案 （13）审议并通过了关于修改公司《股东大会议事规则》部分条款的议案 （14）审议并通过了关于修改公司《独立董事工作规则》部分条款的议案 （15）审议并通过了关于修改公司《董事会议事规则》部分条款的议案 （16）审议并通过了关于召开公司第十次（2004 年度）股东大会的议案 本次董事会决议公告已在 2005 年 4 月 13 日的《中国证券报》C17 版、《证券时报》第 37 版 及《大公报》A28 版进行了披露。 3、深圳赛格股份有限公司第三届董事会 2005 年第一次临时会议于 2005 年 4 月 26 日以通讯形 式方式召开，应参加表决的董事 9 人，实际参加表决的董事 9 人，会议形成以下决议： 审议并通过了《深圳赛格股份有限公司 2005 年第一季度报告》（已在 2005 年 4 月 29 日的《中 国证券报》C60 版、《证券时报》第 65 版及《大公报》A33 版进行了披露）。 4、公司第三届董事会第七次会议于 2005 年 8 月 1 日在深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼公 司大会议室召开。本次会议应到董事 9 人，实到董事 8 人。邓尔慷独立董事因事请假，书面委托辛 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 30 - 焕平独立董事出席会议并代为表决。 会议经逐项审议、举手表决，审议并通过了如下事项： （1）审议并通过了公司 2005 年半年度报告及报告摘要 （2）审议并通过了关于将本公司群星广场 31 楼的物业用于在招商银行深圳上步支行办理 5000 万元人民币贷款抵押的议案 （3）审议并通过了关于为本公司控股子公司深圳市赛格通信有限公司继续提供贷款担保和临 时借款的议案 本次董事会决议公告已在 2005 年 8 月 4 日的《中国证券报》A16 版、《证券时报》第 32 版及 《大公报》A21 版进行了披露。 5、公司第三届董事会第八次会议于 2005 年 9 月 8 日在深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼公 司大会议室召开。本次会议应到董事 9 人，实到董事 8 人。邓尔慷独立董事请假，书面委托辛焕平 独立董事出席会议并代为表决。 会议经逐项审议、举手表决，形成如下决议： （1）会议审议但未通过“关于深圳市赛格集团有限公司以其所持有的深圳市赛格广场投资发 展有限公司的股权及赛格集团在该公司的债权抵偿所欠本公司款项的议案” （2）审议并通过了“关于解除为深圳市赛格通信有限公司贷款担保的议案” （3）审议并通过了“关于投资沈阳赛格电子市场项目的议案”。 （4）审议并通过了关于增加贷款额度预算的议案 （5）审议并通过了关于增加财务费用预算的议案 （6）审议并通过了关于以房产抵押办理银行贷款的议案 （7）审议并通过了“关于合资创办苏州赛格电子市场的议案” 本次董事会决议公告已在 2005 年 9 月 10 日的《中国证券报》B16 版、《证券时报》第 A10 版 及《大公报》B11 版进行了披露。 6、公司第三届董事会 2005 年第二次临时会议于 2005 年 9 月 13 日以通讯方式召开。本次会议 应表决董事 9 人，实际参加表决董事 9 人。 （1）审议并通过了“关于召开深圳赛格股份有限公司 2005 年第一次临时股东大会的议案” （2）审议并通过了“关于推荐顾猛先生接替叶选钢先生出任重庆赛格电子市场有限公司董事 和总经理的议案” 本次董事会决议公告已在 2005 年 9 月 14 日的《中国证券报》B06 版、《证券时报》第 5 版及 《大公报》B11 版进行了披露。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 31 - 7、公司第三届董事会第九次会议于 2005 年 10 月 26 日在深圳市华强北路群星广场 A 座 31 楼 公司大会议室召开。本次会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。 会议经逐项审议、举手表决，形成如下决议： （1）审议并通过了“深圳赛格股份有限公司 2005 年第三季度报告” （2）审议并通过了“关于续聘中天华正会计师事务所为本公司 2005 年度年报审计境内会计师 事务所及支付审计费用的议案” （3）审议并通过了“关于续聘信永中和（香港）会计师事务所有限公司（原为香港何锡麟会 计师行）为本公司 2005 年度年报审计境外会计师事务所及支付审计费用的议案” 本次董事会决议公告已在 2005 年 10 月 28 日的《中国证券报》C60 版、《证券时报》第 48 版 及《大公报》A29 版进行了披露。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会能依法执行股东大会的各项决议及股东大会的授权事项，做到诚信尽责。 1．报告期内，公司董事会执行了公司第十次股东大会（2004 年度股东大会）审议通过的各项 决议及股东大会的授权事项，做到诚信尽责。 2．报告期内，公司 2005 年第一次临时股东大会审议批准了关于投资沈阳赛格电子市场项目的 等议案，关于该项目的投资条件发生了重大变化，为维护股东和公司的利益，因此本公司建议终止 该项目。该项目的终止事宜经董事会审议通过后，将提交公司股东大会批准。 五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京中天华正会计师事务所按中国会计制度进行的审计，本公司 2005 年度的净利润为 -129,130,336.23 元人民币，加上年初未分配利润 181,480,772.62 元，年末未分配利润为 52，350,436.39 元。根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》的有关规定，公司本年度不进行现金分红， 也不进行利润转送红股。 经本公司非流通股股东提议，本公司拟以资本公积金定向转增股本。本次拟用于转增股本的资 本公积金为 47,925,627.00 元，按公司总股本 726,145,863 股计算，相当于每 10 股转增 0.66 股。 按 B 股股份总数 228,041,727 股，每 10 股转增 0.66 股计算，共计转增股份 15,050,754 股；按 A 股 （包括非流通 A 股和流通 A 股）股份总数 411,477,898 股，每 10 股转增 0.66 股计算，共计转增股 份 32,874,873 股，本次非流通 A 股股东获得的转增股份 27,157,541 股全部定向转增给流通 A 股股 东。如果公司股权分置改革方案未获得 A 股市场相关股东会议通过，则本次资本公积金定向转增股 本议案将不会付诸实施。 上述预案需报请 2005 年年度股东大会审议批准。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 32 - 六、其他需披露的事项。 (一) 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明，详见附后的专项审计 报告 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发[2005]120 号，以下简称“120 号通知”）要求，我们本着认真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了核查，现就有关情况说明 如下： 公司按照“120 号通知”和公司《章程》等规定的要求，规范公司对外担保行为，控制公司对 外担保风险。报告期内公司的对外担保均为为公司控股子公司提供的担保，且已由公司第十次股东 大会（2004 年度股东大会）审议批准。其中公司为赛格通信提供的担保属于“为资产负债率超过 70% 的被担保对象提供的债务担保”，此项担保系公司为支持赛格通信的地铁项目提供的履约保函担保。 由于赛格通信承担的深圳地铁项目预计在 2007 年末进行预验收，因此，本公司对赛格通信的担保亦 需在其验收后撤消。 所有担保决策程序符合公司《章程》的规定，合理公允，公司及时履行了信息披露义务。 （三）2005 年度公司信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》和香港《大公报》。2006 年 度董事会决定将公司的信息披露报纸变更为《中国证券报》、《证券时报》和香港《文汇报》。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 33 - 第八节 监事会工作报告 一、监事会的工作情况 公司监事会依据《公司法》、公司《章程》的相关规定，认真履行职责。报告期内，公司监事 会共召开两次会议，并列席了历次董事会会议，参与了公司重大决策事项的讨论，审议了公司定期 报告。报告期内，监事会会议情况如下： （一）深圳赛格股份有限公司第三届监事会第三次会议于 2005 年 4 月 8 日在深圳市华强北路 群星广场 31 楼会议室召开，应出席监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》及公司《章程》的有关规 定。会议由监事会主席王立先生主持，会议经逐项审议、举手表决，形成以下决议： 1、审议并通过了公司 2004 年度监事会工作报告； 2、审议并通过了公司 2004 年度财务决算报告； 3、审议并通过了公司 2005 年度财务预算报告； 4、同意董事会关于公司 2004 年度利润分配方案及资本公积金转增股本的预案； 5、同意董事会关于 2004 年度计提各项资产减值准备的议案； 6、同意董事会关于对 2004 年度已审会计报表中年初未分配利润进行调整的议案； 7、审议并通过了公司 2004 年年度报告及报告摘要； 8、同意关于预计公司 2005 年度日常经营性关联交易的预案； 9、审议并通过了修改公司《监事会议事规则》部分条款的议案。 上述议案表决结果，除第 4 项杨波监事一票反对之外，其他各项议案均全票同意。 本次会议的决议公告于 2005 年 4 月 13 日刊登在《中国证券报》C18 版、《证券时报》第 39 版 以及《大公报》A34 版上。 （二）深圳赛格股份有限公司第三届监事会第四次会议于 2005 年 8 月 1 日在深圳市华强北路群 星广场 A 座 31 楼会议室召开，应出席会议的监事 5 人，实到 5 人，符合《公司法》及公司《章程》 的有关规定。会议由监事会主席王立先生主持，会议经审议、举手表决，形成以下决议： 审议并通过了公司 2005 年半年度报告及报告摘要。 议案表决结果，全票同意。 本次会议的决议公告于 2005 年 8 月 4 日刊登在《中国证券报》A16 版、《证券时报》第 32 版和 《大公报》A21 版上。 二、监事会对公司 2005 年度经营运作情况发表如下独立意见： 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 34 - （一）公司依法运作情况。 公司按照国家的有关法律、法规以及公司章程的规定，建立、健全法人治理结构，建立了较完 善的内部控制制度，较好地防范了经营和财务风险；公司决策程序合法。本报告期内，公司董事会 和经营班子认真履行了股东大会的各项决议，公司董事、经营班子勤勉、尽责，执行公司职务时无 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2005 年度财务报告 能够真实的反映公司的财务状况和经营成果。 北京中天华正会计师事务所有限公司和信永中和（香港）会计师事务所有限公司分别依据中国 注册会计师独立审计准则和国际审计准则对本公司 2005 年度财务报告进行了审计，并分别出具了无 保留意见、无解释性说明的审计报告。该报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内，无募集资金使用情况。 （四）公司收购、出售资产的情况。 报告期内公司未发生收购资产行为。公司出售资产的交易价格合理，并无发现内幕交易，没有 损害股东的权益或造成公司资产流失。 （五）公司进行关联交易的情况。 公司在 2005 年度内所涉及的关联交易行为，经监事会核实，均符合公平、公正的原则，未发现 内幕交易，无损害公司利益及其他股东权益或造成公司资产流失的情况。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 35 - 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、关于本公司就为深达声在深圳发展银行提供的 1000 万元贷款担保逾期事宜的诉讼事项： 该诉讼案已由深圳市中级人民法院判决我公司胜诉。2005年1月12日，本公司已向深圳市中级人 民法院申请了强制执行。要求拍卖被告广州博融投资有限公司持有的、并已全部抵押给交通银行深 圳彩田支行的4,020.6226万股深达声法人股，该事项已在公司2005年年度报告中进行了披露。预计该 项拍卖在2006年上半年完成。 2、关于本公司就为深达声在广东发展银行提供的 890 万元贷款担保逾期事宜的诉讼事项： 该诉讼案一审经深圳市福田区人民法院判决我公司胜诉。深达声不服判决，向深圳市中级人民 法院提起上诉。该事项已在2005年年度报告披露。但本报告期内，由于深达声在规定期限内未能交 纳诉讼费，法院已将其上述作为撤诉处理。目前，福田法院已经委托资产评估公司对已查封的深达 声持有的三家上市公司法人股【长春欧亚集团股份有限公司（股票代码600697）法人股股票1,100,000 股、江苏四环生物股份有限公司（股票代码000518）法人股股票3,801,600股、上海开开实业股份有限公 司（股票代码600272）法人股股票30000股】和房产进行拍卖前的价值评估。 3．截止 2005 年 12 月 31 日本公司间接控股公司赛格日立应收账款中 5,824 万元已向人民法院 起诉并经判决胜诉，但前述款项截至 2005 年 12 月 31 日止尚未收回，赛格日立在 2004 年末已经计 提坏账准备 2,153 万元，本年核销坏账准备 420 万元,补提坏账准备 4,091 万元。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况 1.2004 年 8 月 19 日，本公司（乙方）与迪辰仓储服务（深圳）有限公司（甲方）签订了关于赛 格导航的股份转让协议。本公司以每股人民币 1.32 元的价格受让甲方持有的赛格导航 831.75 万股股 份，受让股份总价为人民币 1097.91 万元。2005 年 1 月 21 日在深圳国际高新技术产权交易所完成转 让并办理了过户手续。转让后，本公司持有的赛格导航股份占股比例由原来的 21.137%增至 35%， 成为赛格导航第一大股东。赛格导航为非上市股份有限公司，该事宜已在本公司 2005 年半年度报告 中披露。 2.经深圳市投资管理公司批准、深圳市人民政府国有资产监督管理委员会备案登记，通过在深 圳国际高新技术产权交易所公开挂牌的股权转让方式，于 2005 年 2 月 25 日，本公司（转让方）分 别与赵仕顺和朱小良（受让方）签订了关于转让本公司所持有的深圳市赛格商用机器有限公司（以 下称：赛格商用）98.33%股权的“股权转让协议”，同时本公司控股企业深圳市赛格实业投资有限公 司（以下称：赛格实业）也与赵仕顺签订了关于转让其持有的赛格商用 1.67%股权的“股权转让协 议”。本公司及本公司控股企业赛格实业共同持有赛格商用 100%的股权，转让总价格为人民币贰佰 叁拾柒万玖仟伍佰元（237.95 万元）。2005 年 4 月 14 日，完成了股权转让过户手续及工商变更事宜。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 36 - 转让后，本公司及赛格实业均不再持有的赛格商用公司股权。根据财政部《企业会计制度》的有关 规定，从 2005 年度起公司财务报表将不再合并赛格商用。 三、重大关联交易事项 （一） 报告期内，公司发生的与日常经营相关的关联交易。 赛格日立向赛格三星采购玻壳 赛格日立：为本公司的间接控股公司（54.93%），注册资本 11,300 万美元，法定代表人孙盛典。 该公司主要从事 21”和 34”彩管的设计生产与销售。 赛格三星：为本公司的参股公司（21.37%），在深圳证券交易所上市，注册资本 78,597 万元 人民币，法定代表人张为民。该公司主要从事彩管玻壳的生产和销售。 根据市场公平原则，报告期内，赛格日立按公允市价向赛格三星采购玻壳，累计采购金额 7,175 万元，占其本期玻壳采购金额的 6.5%，此项关联交易属持续性关联交易，并以商业汇票结算。 （二）报告期内，本公司不存在资产、股权转让发生的关联交易 （三）报告期内，本公司不存在与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）与关联方债权、债务往来、担保等事项 1．与关联方债权、债务往来事项： 公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币万元 资金占用方 类别 资金占用方 名称 占用方与 上市公司 的关联关 系 上市公 司核算 的会计 科目 2005 年期初 占用资金余 额 2005 年度 占用累计 发生金额 2005 年度 偿还累计 发生金额 2005 年期末 占用资金余 额 占用形成原因 占用性 质 赛格（香港） 有限公司 其他应 收款 296 42 0 338 拆借资金给关 联方 非经营 性占用 控股股东、实 际 控 制 人 及 其附属企业 深圳市赛格 集团有限公 司 其他应 收款 11,903 -141 0 11762 拆借资金给关 联方 非经营 性占用 合计 - - - 12,199 -99 0 12,100 与关联方债权债务往来对本公司的影响：加大了资金成本，对于本公司资金周转及盈利有一定 影响。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 37 - 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 及相关文件要求，为尽早解决大股东资金占用问题，公司于 2006 年 4 月 26 日召开的第三届董事会 第十次会议，审议通过了“关于深圳市赛格集团有限公司以深圳赛格三星股份有限公司的部分股权 抵偿所欠本公司债务的议案”，同意本公司与赛格集团签署的《以资抵债协议》，即赛格集团以其持 有的 46,343,111 股赛格三星股份抵偿所欠本公司的 121,001,862.58 元债务（基准日为 2005 年 11 月 30 日）。该事宜已经公司第三届董事会第十次会议上审议通过并在 2006 年 4 月 29 日的《中国证 券报》、《证券时报》和香港《文汇报》上进行了披露。 具体的清欠方案实施时间表如下： 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（元） 备注 2006 年 1 月底 2006 年 2 月底 2006 年 3 月底 2006 年 4 月底 2006 年 5 月底 2006 年 6 月底 2006 年 7 月底 2006 年 8 月底 2006 年 9 月底 2006 年 10 月底 以 46,343,111 股赛格 三星的股权抵债 121,001,862.58 详见说明 2006 年 11 月底 2006 年 12 月底 说明： （1）截至 2005 年 11 月 30 日，赛格集团及其关联方共计非经营性占用上市公司资金的本金及 利息 121,001,862.58 元。赛格集团承诺于 2006 年 10 月 31 日之前完成欠款的偿还工作，还款方式 为赛格集团按照赛格三星的评估价值 2.611 元/股，以其持有的赛格三星 46,343,111 股股份抵偿上 述 121,001,862.58 元债务。 （2）赛格集团将解冻所持有的赛格三星股份中处置权不完整的部分，以确保以资抵债的资产过 户时，赛格集团持有的赛格三星股份具备相应的处置能力。 （3）对于抵债股份中目前处置权不完整的 4,541,879 股股份，赛格集团承诺将于 2006 年 6 月 30 日之前完成股份解冻。若截至 2006 年 6 月 30 日，若 4,541,879 股股份仍处于处置权不完整的状 态，赛格集团承诺在 2006 年 7 月 10 日之前以现金偿还处置权不完整的抵债股份对应的欠款 11,858,846.07 元。 （4）《以资抵债协议》经双方确认并同意，自对赛格集团占用本公司资金进行专项审计的基准 日（2005 年 11 月 30 日）至抵债股份过户至本公司名下之日期间，不对资金加计利息。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 38 - （5）上述以股权抵债事宜经公司董事会审议通过后，将向国资委、中国证监会和商务部申报该 议案涉及的相关事项，并在获得中国证监会的无异议函后在公司股东大会上审议该事项。 2．关联担保 本公司与关联方的担保事项详见本节“四、重大合同及其履行情况”之“（二）重大担保情况” 的内容。 四、重大合同及其履行情况 （一）重大托管、承包、租赁事项： 报告期内，公司无重大托管、承包、租赁情况。 （二）重大担保情况： 截止于 2005 年末，公司对外担保余额为 15,607.17 万元. 1．公司对外担保情况（不包含对控股子公司的担保） 报告期间，公司没有发生对外担保（不包含对控股子公司的担保），截止于报告期末，公司 对外担保（不包含对控股子公司的担保）的余额为零。 2．截止于报告期末，本公司对控股子公司尚未履行完毕的担保事项共 5 笔涉及人民币 15,607.17 万元。 序 担保对象 金额（万元） 贷款期限 担保类型 决策程序 1 赛格日立 RMB 10,000 2005.12.2—2006.12.2. 连带责任 报经董事会 批准 2 赛格日立 【注 1】 RMB 4,000 2004.11.29—2006.11.22. 连带责任 同上 3 赛格储运 RMB 1,000 2005.12.2—2006.12.2 连带责任 同上 4 赛格通信 【注 2】 RMB 527.17 2003.7.1—项目最终验收合格 连带责任 同上 5 赛格通信 【注 3】 RMB 80 2005.1.19—项目最终验收合格 连带责任 同上 【注1】该笔担保系赛格日立由广东发展银行股份有限公司深圳城市广场支行担保，在中国进出口银 行办理了1.7亿元人民币卖方信贷贷款，期限2年，到期日为2006年11月22日。本公司就上述担保中 的4,000万元人民币，为广东发展银行股份有限公司深圳城市支行提供的信用反担保。该担保属于本 公司与赛格日立3亿元互保额度内的担保。 【注 2】是本公司为支持赛格通信的深圳地铁项目提供的履约保函担保。 【注 3】是本公司为支持赛格通信的深圳地铁项目提供的履约保函担保。 3.截止于报告期末，本公司对控股子公司已经履行完毕的担保事项共 6 笔涉及人民币 23,254.33 万元。 序 担保对象 金额（万元） 贷款期限 担保类型 决策程序 1 赛格日立 RMB 15,000 2003.6.19—2005.12.19. 连带责任 报经董事会 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 39 - 批准 2 赛格日立 RMB 4,000 2004.11.19—2005.11.18. 连带责任 同上 3 赛格储运 RMB 1,000 2004.12.3—2005.12.3 连带责任 同上 4 赛格通信 RMB 1200 2004.8.2—2005.8.2 连带责任 同上 5 赛格通信 【注 4】 RMB 1054.33 2003.7.25—项目预验收合格 连带责任 同上 6 赛格通信 【注 5】 RMB 1000 2005.8.2—2006.8.2 连带责任 同上 【注 4】是本公司为支持赛格通信的深圳地铁项目提供的预付款保函担保。 【注 5】赛格通信已于 2005 年 11 月 2 日提前还清该笔贷款，本公司亦同时解除相应担保。 4.公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 金额 备注 上市公司对控股子公司提供担保的发生额 120,800,000 元 担保总额占净资产的比例 12.21％ 本公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况 -- 为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金 额 607.17 万元 此系本公司为支持赛格通信的深圳 地铁项目提供的履约保函担保。由 于赛格通信承担的深圳地铁项目预 计在 2007 年末进行预验收，因此， 本公司对赛格通信的担保亦需随之 验收后撤消。 公司担保总额超过净资产 50%的部分金额 -- （三）报告期内，本公司未委托他人进行现金资产管理。 五、持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）根据《关于上市公司股权分置改革的指导意见》和《上市公司股权分置改革管理办法》 的要求，公司的第一大股东赛格集团和第二大股东广州福达已联合提出了公司股权分置改革动议（赛 格集团和广州福达合并持有公司 367,327,898 股份，占非流通 A 股总数量的比例为 89.27%，符合相 关法规的要求。），并以书面形式委托公司董事会依据相关法律、法规及规范性文件的规定办理股权 分置改革相关事宜，包括但不限于召集 A 股市场相关股东会议对公司股权分置改革方案进行审议、 办理股权分置改革过程中的停复牌手续、办理股份查询、变更登记等。 根据股权分置改革的相关规定，报告期内，赛格集团和广州福达已聘请了股权分置改革的保荐 机构，以协助制定改革方案；已聘请了律师事务所对股权分置改革操作相关事宜的合规性进行验证 核查。 公司股权分置改革方案在本年报披露之日，已随本年报一并进行了披露。相关的股改分置改革 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 40 - 事宜的详细进展安排详见公司董事会发布的相关公告。 （二）本公司上市时与赛格集团签署的《股权转让协议书》第五款约定：赛格集团同意本公司 及本公司附属公司、联营公司使用赛格集团目前在国家商标局注册的八项注册商标；并同意本公司 使用上述商标及与该标记相似的标记作为本公司的公司标记，以及在经营过程中使用上述标记或与 该标记相似的标记；而本公司无需就上述商标或标记的使用向赛格集团支付任何费用。报告期内， 该承诺事项仍依照约定执行。 六、聘任会计师事务所情况 本公司 2005 年 10 月 26 日召开的第三届董事会第九次会议审议通过了关于续聘北京中天华正会 计师事务所为公司 2005 年度境内审计机构及支付其审计费用 50 万元人民币（公司不承担审计期间 差旅费、住宿费）；续聘（原名为香港何锡麟会计师行）信永中和（香港）会计师事务所有限公司为 本公司 2004 年度境外审计机构及支付其审计费用 45 万元人民币（公司不承担审计期间差旅费、住 宿费）。 2005 年度会计师事务所 2005 年度财务审计费用 北京中天华正会计师事务所有限公司 人民币 500,000 元 信永中和（香港）会计师事务所有限公司 （原名：香港何锡麟会计师行） 人民币 450,000 元 上述事项尚需公司第十一次股东大会（2005 年度股东大会）追溯批准。 截止 2005 年末，北京中天华正会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为 4 年。 截止 2005 年末，信永中和（香港）会计师事务所有限公司（原名：香港何锡麟会计师行）已为 本公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、通报 批评及深交所的公开谴责。公司被评深圳证券交易所评为 2005 年度信息披露“良好”单位。 第十节 财务会计报告 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 41 - 深圳赛格股份有限公司 审 计 报 告 中天华正（京）审字[2006]第 3002 号 中天华正会计师事务所 ZHONG TIAN HUA ZHENG CPA CO.,LTD. 地 址： 深圳市深南中路爱华大厦十三层 Add： 13/F,Aihua Building Shennan Road Middle Shenzhen China 邮政编码： 518031 Postcode： 518031 电 话： 0755-83662290 83662286 Telephone： 0755-83662290 83662286 传 真： 0755-83697329 Fax： 0755-83697329 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 42 - 目 录 项 目 页次 一、审计报告 1 二、已审会计报表 资产负债表 2-4 利润表 5 利润分配表 6 现金流量表 7-9 资产减值准备明细表 10 股东权益增减变动表 11 应交增值税明细表 12 会计报表附注 13-48 三、其他会计资料 49 四、执业机构营业执照及执业许可证复印件 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 43 - 审 计 报 告 中天华正(京)审字[2006]第 3002 号 深圳赛格股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赛格股份有限公司（以下简称深赛格）2005 年 12 月 31 日公司及合并的 资产负债表、2005 年度公司及合并的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是深赛格管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了深赛格 2005 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2005 年度公司及合并的经 营成果和现金流量。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 · 北京 中国注册会计师 2006 年 4 月 27 日 合并资产负债表 2005 年 12 月 31 日 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 44 - 会企 01 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2005-12-31 2004-12-31 资 产 附注五 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 流动资产： 货币资金 1 476,894,653.49 86,472,819.01 679,615,637.87 235,350,529.96 短期投资 2 2,808,580.60 —— 4,232,825.76 —— 应收票据 3 209,770,353.61 —— 188,777,046.92 —— 应收股利 4 6,315.45 9,793,298.27 6,315.45 15,532,734.69 应收账款 5,7 382,889,038.41 —— 439,351,488.40 2,500,914.35 其他应收款 6,7 146,318,378.32 118,532,900.96 142,280,963.18 114,895,917.02 预付账款 8 51,132,406.86 —— 47,770,124.12 9,881,190.00 应收补贴款 9 1,837,293.12 —— 16,073,170.21 —— 存货 10 145,455,734.26 —— 248,694,909.24 —— 待摊费用 11 9,166,534.64 —— 8,648,886.56 —— 一年内到期的长期债权投资 —— —— —— —— 其他流动资产 —— —— —— —— ______________ ______________ ______________ ______________ 1,426,279,288.76 214,799,018.24 1,775,451,367.71 378,161,286.02 流动资产合计 ______________ ______________ ______________ ______________ 长期投资： 长期股权投资 12 520,386,962.50 1,089,359,335.87 529,973,243.94 1,216,910,291.22 长期债权投资 —— —— —— —— ______________ ________________ ______________ ________________ 长期投资合计 520,386,962.50 1,089,359,335.87 529,973,243.94 1,216,910,291.22 ______________ ________________ ______________ ________________ 其中：合并价差 12 33,363,382.26 —— 35,214,716.02 —— 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 45 - 合并资产负债表(续) 2005 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2005-12-31 2004-12-31 资 产 附注五 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 固定资产： 固定资产原价 13 2,884,862,366.29 479,592,129.74 2,829,549,418.84 479,719,911.66 减：累计折旧 13 1,190,837,407.60 63,996,421.95 1,105,239,392.33 52,786,497.82 ________________ ______________ ________________ ______________ 固定资产净值 1,694,024,958.69 415,595,707.79 1,724,310,026.51 426,933,413.84 减：固定资产减值准备 14 261,490,025.16 —— 261,927,370.96 —— ________________ ______________ ________________ ______________ 固定资产净额 1,432,534,933.53 415,595,707.79 1,462,382,655.55 426,933,413.84 工程物资 —— —— —— —— 在建工程 15 406,000.00 249,000.00 4,224,000.00 —— 固定资产清理 —— —— —— —— ________________ ______________ ________________ ______________ 1,432,940,933.53 415,844,707.79 1,466,606,655.55 426,933,413.84 固定资产合计 ________________ ______________ ________________ ______________ 无形资产及其他资产： 无形资产 16 56,885,086.57 640,435.06 59,043,832.86 792,895.02 长期待摊费用 17 22,173,850.68 6,908,862.40 29,529,736.73 9,115,415.28 其他长期资产 —— —— —— —— ________________ ______________ ________________ ______________ 无形资产及其他资产合计 79,058,937.25 7,549,297.46 88,573,569.59 9,908,310.30 ________________ ______________ ________________ ______________ 递延税项： 递延税款借项 —— —— —— —— ________________ ______________ ________________ ______________ 3,458,666,122.04 1,727,552,359.36 3,860,604,836.79 2,031,913,301.38 资产总计 ===================== ===================== ===================== ====================== 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 46 - 合并资产负债表(续) 2005 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2005-12-31 2004-12-31 负债和股东权益 附注五 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 流动负债： 短期借款 18 374,450,000.00 267,000,000.00 497,200,000.00 436,000,000.00 应付票据 19 372,337,325.05 —— 234,862,716.32 —— 应付账款 20 331,129,155.54 1,082,633.96 366,194,523.77 1,017,232.16 预收账款 21 80,402,615.27 51,258,354.50 63,732,340.48 51,492,390.66 应付工资 13,532,647.00 1,031,005.00 874,827.22 4,524.00 应付福利费 17,011,117.10 400,398.73 20,541,744.67 318,671.49 应付股利 22 1,113,939.09 428,923.29 2,800,943.25 1,860,283.29 应交税金 23 22,785,772.54 8,813,137.38 38,813,159.75 16,423,722.42 其他应交款 125,995.33 —— 220,242.20 19,290.50 其他应付款 24 104,377,647.08 39,120,476.74 110,628,101.24 48,601,425.92 预提费用 25 29,406,608.58 1,071,527.29 26,098,104.97 2,656,144.82 预计负债 —— —— —— —— 一年内到期的长期负债 26 382,400,808.17 8,650,808.17 158,233,267.70 8,233,267.70 ________________ _______________ ________________ _______________ 1,729,073,630.75 378,857,265.06 1,520,199,971.57 566,626,952.96 流动负债合计 ________________ _______________ ________________ _______________ 长期负债： 长期借款 27 70,934,270.24 68,134,270.24 439,440,330.22 58,690,330.22 应付债券 —— —— —— —— 长期应付款 —— —— —— —— 专项应付款 28 355,479.08 —— 529,178.44 —— 其他长期负债 —— —— —— —— ________________ _______________ ________________ _______________ 71,289,749.32 68,134,270.24 439,969,508.66 58,690,330.22 长期负债合计 ________________ _______________ ________________ _______________ 负债合计 1,800,363,380.07 446,991,535.30 1,960,169,480.23 625,317,283.18 ________________ _______________ ________________ _______________ 少数股东权益 380,061,583.03 —— 495,716,258.26 ____ 股东权益： 股本 29 726,145,863.00 726,145,863.00 726,145,863.00 726,145,863.00 资本公积 30 393,732,377.19 393,732,377.19 392,223,137.11 392,223,137.11 盈余公积 31 106,715,296.07 94,774,764.54 106,715,296.07 94,774,764.54 其中：法定公益金 31 70,756,584.18 58,816,052.65 70,756,584.18 58,816,052.65 未确认的投资损失 32 -1,132,912.67 —— -1,845,970.50 —— 未分配利润 33 52,350,436.39 65,907,819.33 181,480,772.62 193,452,253.55 其中:现金股利 —— —— —— —— 外币报表折算差额 430,098.96 —— —— —— 股东权益合计 1,278,241,158.94 1,280,560,824.06 1,404,719,098.30 1,406,596,018.20 ________________ _______________ ________________ ________________ 负债及股东权益总计 3,458,666,122.04 1,727,552,359.36 3,860,604,836.79 2,031,913,301.38 ===================== ==================== ===================== ===================== (所附附注系会计报表的组成部分) 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 47 - 合并利润表 2005 年度 会企 02 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 项 目 附注五 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 一、主营业务收入 34 1,815,785,190.36 65,634,315.48 2,587,914,745.43 64,370,273.96 减：主营业务成本 34 1,745,484,161.39 34,035,204.39 2,236,242,127.31 28,775,264.06 主营业务税金及附加 8,676,174.58 3,526,804.92 7,542,368.49 3,347,358.53 ______________ ______________ ______________ ______________ 二、主营业务利润 61,624,854.39 28,072,306.17 344,130,249.63 32,247,651.37 加：其他业务利润 35 22,684,014.13 12,566,781.89 22,529,060.90 13,097,592.64 减：营业费用 49,843,718.60 —— 72,098,307.73 2,190,597.44 管理费用 215,317,679.08 20,915,374.38 181,180,346.39 29,550,901.69 财务费用 36 53,173,315.09 27,042,613.63 21,190,549.92 22,621,627.93 ______________ ______________ ______________ ______________ 三、营业利润 -234,025,844.25 -7,318,899.95 92,190,106.49 -9,017,883.05 加：投资收益 37 -1,349,485.71 -120,713,177.43 58,332,851.21 109,559,909.34 补贴收入 38 500,000.00 500,000.00 5,781,900.00 —— 营业外收入 39 487,324.79 28,624.02 2,306,049.44 10,083.18 减：营业外支出 40 4,252,887.58 40,980.86 8,968,065.16 399,027.74 ______________ ______________ ______________ ______________ 四、利润总额 -238,640,892.75 -127,544,434.22 149,642,841.98 100,153,081.73 减：所得税 4,656,998.65 —— 12,653,871.01 1,572,337.02 减：未确认的投资损失 41 713,057.83 —— 524,241.78 —— 减：少数股东损益 -114,880,613.00 —— 34,475,347.15 —— ______________ ______________ ______________ ______________ 五、净利润 -129,130,336.23 -127,544,434.22 101,989,382.04 98,580,744.71 ===================== ==================== =================== =================== (所附附注系会计报表的组成部分) 补充资料： 2005年度 2004年度 项 目 附注 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 683,637.24 664,511.24 —— —— 2.自然灾害发生的损失 —— —— —— —— 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 —— —— —— —— 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 —— —— —— —— 5.债务重组损失 —— —— —— —— 6.其他(非经常性损益) 912,192.42 712,261.26 -2,876,998.96 388,944.56 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 48 - 合并利润分配表 2005 年度 会企 02 表附表 1 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 2004 年度 项 目 附注五 合 并 公 司 合 并 公 司 RMB RMB RMB RMB 一、净利润 -129,130,336.2 3 -127,544,434.2 2 101,989,382.04 98,580,744.71 加：年初未分配利润 181,480,772.62 193,452,253.55 179,469,425.45 191,498,252.80 其他转入 —— —— —— —— ______________ ______________ ______________ ______________ 二、可供分配的利润 52,350,436.39 65,907,819.33 281,458,807.49 290,078,997.51 减：提取法定盈余公积 —— —— 10,198,938.20 10,198,938.20 提取法定公益金 —— —— 5,099,469.10 5,099,469.10 提取的职工奖励及福利基金 —— —— 3,351,290.91 —— ______________ ______________ ______________ ______________ 三、可供投资者分配的利润 52,350,436.39 65,907,819.33 262,809,109.28 274,780,590.21 减：应付优先股股利 —— —— —— —— 提取任意盈余公积 —— —— —— —— 支付普通股股利 —— —— 81,328,336.66 81,328,336.66 转作股本的普通股股利 —— —— —— —— ______________ ______________ ______________ ______________ 四、未分配利润 52,350,436.39 65,907,819.33 181,480,772.62 193,452,253.55 ================= ================= ================= ================= (所附附注系会计报表的组成部分) 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 49 - 合并现金流量表 2005 年度 会企 03 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 项 目 附注五 合 并 公 司 RMB RMB 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,949,973,454.41 78,298,509.24 收到的税费返还 58,878,212.24 ____ 收到的其他与经营活动有关的现金 42 109,181,802.72 53,540,795.20 ________________ ______________ 现金流入小计 2,118,033,469.37 131,839,304.44 ________________ _______________ 购买商品、接受劳务支付的现金 1,560,178,813.18 19,649,980.68 支付给职工以及为职工支付的现金 140,443,628.82 15,481,717.11 支付的各项税费 37,954,106.88 4,012,543.98 支付的其他与经营活动有关的现金 43 189,056,997.55 23,523,027.35 _____________ _____________ 现金流出小计 1,927,633,546.43 62,667,269.12 ________________ _____________ 经营活动产生的现金流量净额 190,399,922.94 69,172,035.32 _______________ ______________ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,574.00 851,600.00 取得投资收益所收到的现金 22,000,785.42 28,589,961.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,850.00 ____ 收到的其他与投资活动有关的现金 3,600.00 ____ _______________ _____________ 现金流入小计 22,034,809.42 29,441,561.42 _______________ _____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 110,919,696.43 651,132.00 投资所支付的现金 2,504,150.00 4,589,710.00 其中：购买子公司所支付的现金 ____ ____ 支付的其他与投资活动有关的现金 2,110,943.20 ____ ______________ _______________ 现金流出小计 115,534,789.63 5,240,842.00 _______________ _______________ 投资活动产生的现金流量净额 -93,499,980.21 24,200,719.42 _______________ _____________ 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 50 - 合并现金流量表(续) 2005 年度 会企 03 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 项 目 附注五 合 并 公 司 RMB RMB 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 900,000.00 ____ 借款所收到的现金 635,400,000.00 469,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 38,273.00 ____ _______________ ________________ 现金流入小计 636,338,273.00 469,000,000.00 _______________ ________________ 偿还债务所支付的现金 902,488,519.55 628,138,519.55 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,306,139.71 29,070,396.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 480,112.50 480,112.50 _______________ ________________ 现金流出小计 953,274,771.76 657,689,028.47 _______________ ________________ 筹资活动产生的现金流量净额 -316,936,498.76 -188,689,028.47 _______________ ________________ 四、汇率变动对现金的影响 -2,914,306.89 -31,437.22 _______________ ______________ 五、现金及现金等价物净增加额 -222,950,862.92 -95,347,710.95 =================== ================= 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 51 - 合并现金流量表(续) 2005 年度 会企 03 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 2005 年度 补充资料: 附注五 合 并 公 司 RMB RMB 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -129,130,336.2 -127,544,434.22 加：少数股东损益 -114,880,613.0 —— 未确认的投资损失 713,057.83 —— 加：计提的资产减值准备 62,084,076.22 3,438,931.52 固定资产折旧 117,576,907.21 11,474,201.97 无形资产摊销 9,246,646.29 179,959.96 长期待摊费用摊销 11,990,009.73 2,399,516.96 待摊费用减少(减：增加) -517,648.08 —— 预提费用增加(减：减少) 16,204,612.65 -3,332,817.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 114,923.91 20,170.86 固定资产报废损失 3,834,517.75 —— 财务费用 46,943,716.33 27,290,387.14 投资损失(减：收益) -89,199.45 120,713,177.43 递延税款贷项(减：借项) —— —— 存货的减少(减：增加) 98,662,494.57 —— 经营性应收项目的减少(减：增加) 6,728,266.96 -14,398,520.14 经营性应付项目的增加(减：减少) 77,050,711.28 -17,636,067.24 其他 -16,132,221.03 66,567,528.61 _____________ ______________ 经营活动产生的现金流量净额 190,399,922.94 69,172,035.32 ================= ================= 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 —— —— 一年内到期的可转换公司债券 —— —— 融资租入固定资产 —— —— 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的年末余额 44 393,149,032.86 86,472,819.01 减：现金的年初余额 45 616,099,895.78 181,820,529.96 加：现金等价物的年末余额 ____ ____ 减：现金等价物的年初余额 ____ ____ _______________ ______________ 现金及现金等价物净增加额 -222,950,862.92 -95,347,710.95 =================== ================= 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 52 - 资产减值准备明细表 2005 年度 会企 01 表附表 1 项 目 年初余额 本年增加 本 年 减 少 年末余额 RMB RMB 价值回升转回 其他原因转出数 减少合计 RMB 一、坏账准备合计 93,792,866.15 46,104,545.39 —— 5,598,822.99 5,598,822.99 134,298,588.55 其中：应收账款 36,324,493.00 43,250,965.11 —— 4,852,764.39 4,852,764.39 74,722,693.72 其他应收款 57,468,373.15 2,853,580.28 —— 746,058.60 746,058.60 59,575,894.83 二、短期投资跌价准备合计 5,964,482.12 1,438,685.16 —— —— —— 7,403,167.28 其中：股票投资 5,964,482.12 1,438,685.16 —— —— —— 7,403,167.28 债券投资 —— —— —— —— —— —— 三、存货跌价准备合计 17,631,970.54 14,540,845.67 —— 903,345.96 903,345.96 31,269,470.25 其中：原材料 16,257,843.00 5,492,154.26 —— —— —— 21,749,997.26 产成品（库存商品） 1,374,127.54 305,348.09 —— 903,345.96 903,345.96 776,129.67 低值易耗品 —— 8,706,900.00 —— —— —— 8,706,900.00 其他 —— 36,443.32 —— —— —— 36,443.32 四、长期投资减值准备合计 4,466,419.72 —— —— —— —— 4,466,419.72 其中：长期股权投资 4,466,419.72 —— —— —— —— 4,466,419.72 五、固定资产减值准备合计 261,927,370.96 —— 69,719.63 367,626.17 437,345.80 261,490,025.16 其中：房屋建筑物 3,310,719.82 —— —— 32,696.23 32,696.23 3,278,023.59 机器设备 256,000,000.00 —— —— —— —— 256,000,000.00 运输工具 132,504.88 —— 69,719.63 11,009.94 80,729.57 51,775.31 电子设备 2,233,251.34 —— —— 251,282.00 251,282.00 1,981,969.34 其他设备 250,894.92 —— —— 72,638.00 72,638.00 178,256.92 六、无形资产减值准备合计 3,117,633.12 —— —— —— —— 3,117,633.12 其中：土地使用权 3,117,633.12 —— —— —— —— 3,117,633.12 七、在建工程减值准备 —— —— —— —— —— —— 八、委托贷款减值准备 —— —— —— —— —— —— _______________ _______________ _____________ _______________ _____________ _______________ 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 53 - 股东权益增减变动表 2005 年度 会企 01 表附表 2 编制单位： 深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 一、股本 RMB RMB 年初余额 726,145,863.00 726,145,863.00 本年增加数 —— —— 本年减少数 —— —— ______________ ______________ 年末余额 726,145,863.00 726,145,863.00 ============== ============== 二、资本公积 年初余额 392,223,137.11 392,031,744.66 本年增加数 1,509,240.08 191,392.45 本年减少数 —— —— ______________ ______________ 年末余额 393,732,377.19 392,223,137.11 ============== ============== 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 35,958,711.89 25,759,773.69 本年增加数 —— 10,198,938.20 本年减少数 —— —— ______________ _____________ 年末余额 35,958,711.89 35,958,711.89 ============== ============= 其中：法定盈余公积 35,958,711.89 35,958,711.89 任意盈余公积 四、法定公益金： 年初余额 70,756,584.18 65,657,115.08 本年增加数 —— 5,099,469.10 其中：从净利润中提取数 —— 5,099,469.10 本年减少数 —— —— 其中：集体福利支出 —— —— ______________ _____________ 年末余额 70,756,584.18 70,756,584.18 ============== ============= 五、未分配利润： 年初未分配利润 181,480,772.62 179,469,425.45 本年净利润 -129,130,336.23 101,989,382.04 其他转入 —— —— 本年利润分配 —— 99,978,034.87 ______________ ________________ 年末未分配利润 52,350,436.39 181,480,772.62 ============== ================ 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 54 - 应交增值税明细表 2005 年度 会企 02 表附表 3 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年累计数 RMB 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数 -1,230,800.25 2.销项税额 200,824,412.07 出口退税 47,090,413.27 进项税额转出 27,768,239.67 转出多交增值税 ----- 3.进项税额 183,406,654.75 已交税金 ----- 销项税额转出 ----- 出口抵减内销产品应纳税额 3,409,323.52 转出未交增值税 87,636,286.49 4.年末未抵扣数 ----- 二、未交增值税： ----- 1.年初未交数 11,871,415.79 2.本年转入数 87,636,286.49 3.本年已交数 86,098,460.64 4.年末未交数 13,409,241.64 ============= 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 55 - 深圳赛格股份有限公司 会计报表附注 二○○五年度 单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 本公司系根据中华人民共和国公司法的有关规定，经深圳市及国家有关部门批准，以深圳市赛 格集团有限公司作为独家发起人并采用公开募集方式设立的股份有限公司，于 1996 年 7 月 16 日成 立，领取深司字 N16886 号企业法人营业执照，注册号为 4403011014290，并获国家和深圳证券管理 部门批准 B 股于 1996 年 7 月、A 股于 1996 年 12 月在深圳证券交易所挂牌上市。 公司经营范围：国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；兴办实业（具体项目 另行申报），经济信息咨询。 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关规定。 2.会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则，应收账款、其他应收款、短 期投资、存货、长期投资、固定资产和无形资产按账面余额减计提的资产减值准备后的净额确定为 账面价值。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务，按上年末汇率折合为人民币记账，年末对货币性项目按中国 人民银行公布的市场汇率的中间价进行调整，所产生的汇兑损益列入本年损益。 6.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金 等价物。 7.短期投资核算方法 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 56 - 短期投资在取得时按投资成本计量，年末按成本与市价孰低计量。 短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或 “应收利息”科目的现金股利或利息除外。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价 款的差额，确认为当期投资损益。 短期投资跌价准备按投资单项计提，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。 8.坏账核算方法 ① 坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 ② 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 ③ 坏账准备 坏账准备采用账龄分析法，对账龄在一年以内的账款余额不提取坏账准备；对账龄在一年以上 两年以内的账款余额，提取 5% 的坏账准备；对账龄在两年以上三年以内的账款余额，提取 10% 的 坏账准备；对账龄在三年以上的账款余额，提取 20% 的坏账准备；对有确凿证据表明不能收回的款 项余额，提取 100%的坏账准备。 9.存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等大类。 原材料的入库和发出采用计划成本法，其他存货入库均按照实际成本法；在产品发出采用加权 平均法核算，产成品发出按照先进先出法核算；低值易耗品领用按一次法摊销；包装物的领用按一 次摊销法摊销。 存货盘存制度采用永续盘存法。 年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额确定。 10.长期投资核算方法 ① 长期股权投资 a. 长期股权投资计价 长期股权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期 股权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已宣告但尚未领取的现金股利，或放弃的非现金资 产的账面价值，加上应支付的相关税费，但不包括为取得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 57 - 等费用。 长期股权投资年末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b. 收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投 资公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投资单 位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的， 在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资 收益，并调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利 润的差额，确认投资损益。 c. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，初始投资成本大于享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理,并按一定的期限摊销计入损益。初始投资成 本小于享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 作为资本公积处理。 ② 长期债权投资 a.长期债权投资计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期 债权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息，或放弃的非现 金资产的账面价值，加上应支付的相关税费。 长期债权投资年末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b. 收益确认方法 长期债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销 后的金额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息的差额， 确认为投资损益。 c. 溢价或折价的摊销方法 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为直线法。 ③ 长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。年末，对长期投资逐项进行检查，如 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 58 - 果由于长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价 值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值 又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11.固定资产计价及其折旧方法 ① 固定资产标准 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币 2000 元以 上并且使用期限在两年以上的资产。 ② 固定资产计价：按取得时的成本作为入账价值。 ③ 固定资产分类和折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原价和估计的使用年限扣除残值(原 值的 5-10% )确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 4.75-2.375% 机器设备 5-10 年 19.00-9.00% 电子设备 5-10 年 19.00-9.00% 融资租入固定资产 5-10 年 19.00-9.00% 运输工具 5-10 年 19.00-9.00% 其他设备 10 年 9.50-9.00% ④ 融资租入固定资产的计价方法 在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为入账价值。如果融资租赁资产占本公司资产总额比例等于或小于 30%，则在租赁开始日，按最低 租赁付款额作为固定资产的入账价值。 ⑤ 固定资产减值准备 年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或由于技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提 固定资产减值准备。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c. 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d. 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 59 - e. 其他实质上已经不能在给企业带来经济利益的固定资产。 12.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际支出入账，此项目包括直接建筑及 安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在完工并 交付使用时，确认固定资产，并停止利息资本化。 年末，对在建工程进行全面检查，若存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，或所 建项目由于性能或技术上已经落后，且预计带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证 明在建工程已经发生减值的情形的，则对在建工程计提减值准备。 13.借款费用核算方法 ① 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生 的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额，在同时具备下 列三个条件时，开始资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息，折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 ② 资本化金额的确定 至当年末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率。 资本化率按以下原则确定： a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率； b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③ 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ④ 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 14.无形资产核算方法 ① 计价方法：无形资产在取得时，按取得时的实际成本计量。 摊销方法：各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销。 ② 无形资产减值准备 年末，对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收回金额低于 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 60 - 其账面价值的部分，计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，则对该项无形资产计提减值准备： a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； b. 该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c. 该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d. 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，则将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用： a. 该项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； b. 该项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； c. 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用在受益期内按直线法摊销，其中： a. 租入固定资产改良支出：在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； b. 筹建期间内发生的费用：在开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益； c. 其他长期待摊费用：在受益期间平均摊销。 16.收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益： ① 销售商品 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a. 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b. 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c. 与交易相关的经济利益能够流入企业； d. 相关的收入和成本能够可靠的计量。 ② 提供劳务 对外提供劳务，其收入按以下方法确认： a. 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b. 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； c. 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下两种情况确 认和计量： 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，则按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相 同金额结转成本； 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 61 - 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入， 并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损 失； 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则按已经发生的劳务成本作为当期费用，不 确认收入。 ③ 让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。利息收入按让渡现金使用权的时间 和适用的利率计算确定收入；使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确定收入。在 同时满足以下条件时，确认为收入： a. 与交易相关的经济利益能够流入企业； b. 收入金额能够可靠地计量。 17. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是：对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实 际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司 相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数东权 益；对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 附注三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 租赁收入等 3%、5% 城市维护建设税 应交营业税、增值税 1%、7% 教育费附加 应交营业税、增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 附注四、控股子公司及合营企业 1.年度内所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围： 子公司或 合营企业名称 注册资本 所占 权益比例 实际 投资额 经营范围 是否 合并 备注 RMB(USD)万元 % RMB 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 62 - 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 30,000 73.24 350,316,558.40 投资生产彩色显像管 是 深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 USD11,300 54.93 313,634,878.40 生产彩色显像管 是 ① 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 3,080.88 66.58 20,512,499.04 网络服务,物业经营 是 深圳市赛格储运有限公司 6,600 99.59 65,729,070.00 涉外运输及保税仓储 是 深圳市赛格实业投资有限公司 2,550 91.79 24,936,450.00 投资兴办实业,国内商业 是 深圳市赛格通信有限公司 3,000 99.81 29,943,351.00 通信设备制造 是 深圳市赛格网络信息有限公司 2,000 52.41 10,482,000.00 网络系统开发及维护,电子产品购销 是 深圳市赛格东方实业发展公司 200 20.00 400,000.00 国内商业,物资供销业 否 西安赛格电子市场有限公司 300 65.00 1,950,000.00 国内商业,物资供销业 是 重庆赛格电子市场有限公司 300 50.00 1,500,000.00 国内商业,物资供销业 是 深圳市赛格电子市场管理有限公司 300 70.00 2,100,000.00 国内商业,物资供销业 是 深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 150 51.00 765,000.00 金融系统,电脑软件技术开发及产品购销 否 ② 深圳市赛格电讯设备有限公司 700 99.17 6,942,530.00 电子类产品,仪器仪表 否 ③ 深圳市佳美科学仪器有限公司 507 100.00 3,634,751.64 制造科学仪器 否 ④ ①深圳赛格日立彩色显示器件有限公司（以下简称赛格日立）系本公司之间接控股公司，本公 司持有深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 73.24%股权，赛格中电持有赛格日立 75%的股权，故 本公司间接持有赛格日立 54.93%股权。本会计年度赛格日立系本公司间接合并公司。 ② 本公司直接持有深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 51%的股权，由于该公司经营不善， 2001 年已停止所有经营活动。因未年检，2004 年 2 月 27 日被吊销了营业执照。该公司自 2001 年 度起未纳入合并范围。 ③ 本公司直接持有深圳市赛格电讯设备有限公司 90%的股权，间接持有 9.17%股权，由于该公 司所从事的 BP 机市场价格大幅下降和销量萎缩，2001 年度公司已停止生产和所有经营活动。因未 年检，2004 年 2 月 27 日被吊销了营业执照。该公司自 2001 年度起未纳入合并范围。 ④ 本公司持有深圳市佳美科学仪器有限公司 100%股权，该公司于 2000 年度已停止所有经营活 动。因未年检，2004 年 6 月 21 日被吊销了营业执照。该公司自 2000 年度起未纳入合并范围。 2.本年度合并范围变动情况 ①2005 年 4 月 28 日，本公司与史越、张刚、赵晓建共同出资设立了深圳市赛格电子市场管理 有限公司，该公司注册资本为 300 万元，本公司出资 210 万元，占注册资本的 70.00%，本年起将该 公司纳入了合并报表范围。 ②本公司于 2005 年 2 月 25 日转让了持有的深圳市赛格商用机器有限公司 98.33%股权，本公司 控制的子公司深圳市赛格实业投资有限公司转让了持有的该公司 1.67%股权，本次股权转让的工商 变更登记手续于 2005 年 4 月 27 日完成。2005 年 1 月 1 日至 2005 年 4 月 27 日的利润表纳入了合 并。从 2005 年 4 月 28 日起本公司停止将深圳市赛格商用机器有限公司纳入合并范围。 股权转让日和上年度末深圳市赛格商用的基本情况如下: 项目 2005-4-27 2004-12-31 RMB RMB 流动资产 11,142,861.48 18,915,297.97 其中：应收账款 778,516.88 9,998,894.03 存货 7,054,154.60 4,576,680.41 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 63 - 货币资金 73,000.68 1,244,878.28 固定资产原值 4,867,662.93 2,859,608.91 固定资产净额 1,800,167.00 636,617.77 无形资产及其他资产 210,102.00 221,773.30 资产总计 13,153,130.58 19,773,689.04 流动负债 9,585,953.32 19,729,812.52 其中：应付账款 -1,619,906.31 6,821,377.10 预提费用 689,478.02 2,658,309.04 应交税金 707,719.33 3,574,533.93 其他应付款 3,613,410.06 3,994,406.90 长期负债 —— —— 所有者权益 3,567,177.26 43,876.52 主营业务收入 13,447,307.88 80,177,054.20 主营业务利润 -292,344.97 4,574,521.91 营业利润 -752,834.37 -2,437,359.49 利润总额 -752,834.37 -5,976,974.31 净利润 -752,834.37 -5,976,974.31 附注五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2005-12-31 2004-12-31 原 币 折算 汇率 折合人民币 原 币 折算 汇率 折合人民币 现 金 RMB 526,029.09 —— 526,029.09 401,365.47 —— 401,365.47 HKD 709,593.44 1.04 739,844.25 244,413.72 1.06 260,359.60 USD 16,011.15 8.07 129,360.03 21,918.57 8.28 181,782.29 JPY 623,992.08 0.07 42,874.39 591,787.00 0.078 47,372.90 _____________ ______________ _____________ ______________ —— 1,438,107.76 —— 890,880.26 小 计 _____________ ______________ _____________ ______________ 银行存款 RMB 336,074,785.63 —— 336,074,785.63 570,195,667.94 —— 570,195,667.94 HKD 2,659,907.98 1.04 2,756,984.97 6,643,642.77 1.06 7,057,663.39 USD 5,534,847.75 8.07 44,667,327.62 8,114,478.31 8.28 67,187,169.60 JPY 104,703,951.00 0.07 7,194,836.70 37,440,844.88 0.078 2,995,267.59 _____________ _____________ _____________ _____________ —— 390,693,934.92 —— 647,435,768.52 小 计 _____________ _____________ _____________ _____________ 84,762,610.81 —— 84,762,610.81 21,326,982.37 —— 21,326,982.37 其 他 货 币 资 金 RMB USD —— —— —— 1,203,140.91 8.28 9,962,006.72 ______________ ______________ —— 84,762,610.81 —— 31,288,989.09 小 计 _____________ _____________ 合 计 —— 476,894,653.49 —— 679,615,637.87 ============== ============== 其他货币资金主要是开具银行承兑汇票的保证金。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 64 - 2.短期投资 项 目 2005-12-31 2004-12-31 投资金额 跌价准备 净 额 投资金额 跌价准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 股权投资 10,211,747.88 7,403,167.28 2,808,580.60 10,197,307.88 5,964,482.12 4,232,825.76 其中：上市股票 10,211,747.88 7,403,167.28 2,808,580.60 10,197,307.88 5,964,482.12 4,232,825.76 非上市股票 —— —— —— —— —— —— _____________ ____________ ____________ _____________ ____________ ____________ 合 计 10,211,747.88 7,403,167.28 2,808,580.60 10,197,307.88 5,964,482.12 4,232,825.76 ============= ============ ============ ============= ============ ============ 短期投资跌价准备 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 股票投资 5,964,482.12 1,438,685.16 —— 7,403,167.28 (1)上市股票的年末市值为人民币 2,808,580.60 元，市价的确定依据深圳、上海证券交易所公 布的 2005 年 12 月 31 日股票的收盘价。 (2)占短期投资总额 10%（含 10%）以上的投资项目情况如下： 被投资单位 投入时间 投入金额 本年所得收益 RMB RMB 福建闽南(漳州)经济发展股份有限公司 2002 年 1-12 月 10,197,307.88 -1,438,685.16 (3)计提短期投资跌价准备所选用的年末市价的来源于深圳、上海证券交易所公布的 2005 年 12 月 31 日股票的收盘价。 (4)上述投资的变现不存在重大限制。 3.应收票据 票据种类 2005-12-31 2004-12-31 RMB RMB 银行承兑汇票 209,770,353.61 188,777,046.92 商业承兑汇票 ---- ---- -------------------- -------------------- 合 计 209,770,353.61 188,777,046.92 ============== ============== ①上述应收银行承兑汇票截至 2006 年 2 月 28 日止已收款人民币 35,272,282.54 元； ②截至 2005 年 12 月 31 日止上述应收银行承兑汇票中已质押于银行的金额为人民币 114,611,183.36 元。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 65 - 4.应收股利 项 目 2005-12-31 2004-12-31 RMB RMB 深圳市赛格导航科技股份有限公司 6,315.45 6,315.45 ---------------- ---------------- 合 计 6,315.45 6,315.45 ============= ============== 5.应收账款 账龄 2005-12-31 2004-12-31 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账 比例 净 额 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账 比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 381,355,638.34 83.34 —— — 381,355,638.34 376,594,890.19 79.17 1,151,282.05 —— 375,443,608.14 1-2 年 3,500,224.20 0.76 3,120,011.21 5 380,212.99 2,714,900.15 0.57 135,245.01 5 2,579,655.14 2-3 年 746,983.90 0.16 74,698.39 10 672,285.51 32,460,806.66 6.82 4,775,042.32 10 27,685,764.34 3 年以上 72,008,885.69 15.74 71,527,984.12 20 480,901.57 63,905,384.40 13.44 30,262,923.62 20 33,642,460.78 __ 合 计 457,611,732.13 100 74,722,693.72 382,889,038.41 475,675,981.40 100 36,324,493.00 439,351,488.40 ============== ====== ============= ============== ============== ====== ============= ============== 其中： 2005-12-31 2004-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 256,474,744.54 56.05 250,126,998.38 52.58 应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 6.其他应收款 账 龄 2005-12-31 2004-12-31 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账 比例 净 额 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账 比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 15,596,299.50 7.57 297,132.04 — 15,299,167.46 25,768,544.92 12.90 —— —— 25,768,544.92 1-2 年 14,481,836.98 7.03 1,453,659.84 5 13,028,177.14 15,031,124.32 7.53 2,964,679.51 5 12,066,444.81 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 66 - 2-3 年 15,243,774.68 7.41 3,513,353.19 10 11,730,421.49 74,627,925.47 37.36 7,670,110.63 10 66,957,814.84 3 年以上 160,572,361.99 77.99 54,311,749.76 20 106,260,612.23 84,321,741.62 42.21 46,833,583.01 20 37,488,158.61 合 计 205,894,273.15 100 59,575,894.83 146,318,378.32 199,749,336.33 100 57,468,373.15 142,280,963.18 ============== ====== ============= ============== ============== ====== ============= ============== 其中： 2005-12-31 2004-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 157,625,271.54 76.56 150,364,571.59 75.28 其他应收款余额中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款详细情况见附注七说明。 7.坏账准备 应收款项 坏账准备 年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB RMB 应收账款 457,611,732.13 36,324,493.00 43,250,965.11 4,852,764.39 74,722,693.72 其他应收款 205,894,273.15 57,468,373.15 2,853,580.28 746,058.60 59,575,894.83 ——————— ——————— ——————— ——————— ——————— 合 计 663,506,005.28 93,792,866.15 46,104,545.39 5,598,822.99 134,298,588.55 ============ =========== =========== ============ ============ 本公司本年坏账计提情况如下： (1)本年全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较大的(40%或以上)应收款项说明如下： 根据律师的回函，本公司之子公司赛格日立对南京港泰等六单位累计计提了 100%的坏账准备， 计提的坏账准备金额为 58,236,309.64 元，其中以前年度已经计提了坏账准备 21,529,058.82 元， 本年核销应收账款坏账准备减少了 4,206,382.41 元，本年补提了坏账准备 40,913,633.23 元，详 细情况见附注十三、5 所述。 应收账款账面余额中已全额计提坏账准备的主要明细: 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 67 - 其他应收款账面余额中全额计提坏账准备的主要明细: (2) 本年实际冲销的应收款项 单位名称 年末余额 账 龄 计提坏账金额 计提原因 RMB RMB 南京港泰 28,124,571.36 3 年以上 28,124,571.36 涉讼，预计难以收回 石家庄宝石集团电视机厂 8,073,000.00 3 年以上 8,073,000.00 涉讼，预计难以收回 福建福日电视机有限公司 8,059,438.22 3 年以上 8,059,438.22 涉讼，预计难以收回 东莞牡丹电视机厂 6,532,267.90 3 年以上 6,532,267.90 涉讼，预计难以收回 广州乐华电子有限公司 3,904,400.00 3 年以上 3,904,400.00 涉讼，预计难以收回 福建中电 3,542,632.16 3 年以上 3,542,632.16 涉讼，预计难以收回 李振华货款及进项税 8,003,944.68 3 年以上 8,003,944.68 预计难以收回 深圳市双雄汇实业有限公司 4,160,725.63 3 年以上 4,160,725.63 该公司无可执行财产 莲花电站 1,330,000.00 3 年以上 1,330,000.00 预计难以收回 成都铁局电通总公司 292,963.00 3 年以上 292,963.00 预计难以收回 新乡北站 299,999.82 3 年以上 299,999.82 预计难以收回 全发电子公司 208,793.38 3 年以上 208,793.38 预计难以收回 油建三公司 301,811.00 3 年以上 301,811.00 预计难以收回 城科实业有限公司 315,128.21 3 年以上 315,128.21 预计难以收回 单位名称 年末余额 账 龄 计提坏账金额 计提原因 RMB RMB 四川长虹电器股份有限公司 4,215,061.91 3 年以上 4,215,061.91 委托出租模具租金,难以收回 深圳市联京工贸公司 5,697,287.51 3 年以上 5,697,287.51 该公司已无经营场所 深圳市拓普工业公司 3,281,387.96 3 年以上 3,281,387.96 该公司已无经营场所 深圳市集盟实业公司 1,358,912.37 3 年以上 1,358,912.37 该公司已无经营场所 上海云森贸易公司 1,668,343.74 3 年以上 1,668,343.74 该公司已无经营场所 深圳市首佳实业公司 1,611,184.04 3 年以上 1,611,184.04 该公司已无经营场所 阳江运输油脂公司 8,530,276.35 3 年以上 8,530,276.35 该公司已无经营场所 江苏联通 3,092,011.09 3 年以上 3,092,011.09 预计难以收回 九江啄木鸟服装公司 128,373.88 3 年以上 128,373.88 预计难以收回 东莞市长安宏发家电贸易 231,920.00 3 年以上 231,920.00 预计难以收回 广州天河利丰包装公司 187,412.15 3 年以上 187,412.15 预计难以收回 东营市政广场 354,676.80 3 年以上 354,676.80 预计难以收回 深圳市佳美科学仪器有限公司 282,812.53 3 年以上 282,812.53 该公司已被吊销营业执照 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 68 - 由于松日公司已经没有可执行的财产，根据本公司之子公司赛格日立的董事会将应收松日公司 的款项余额 4,206,382.41 元进行了核销处理，减少了坏账准备 4,206,382.41 元。 8.预付账款 账 龄 2005-12-31 2004-12-31 金 额 比 例 金 额 比 例 RMB % RMB % 1 年以内 47,011,034.84 91.94 42,489,668.13 88.95 1-2 年 4,002,614.06 7.83 4,497,348.34 9.41 2-3 年 24,381.88 0.05 29,050.00 0.06 3 年以上 94,376.08 0.18 754,057.65 1.58 _____________ ______ _____________ ______ 合 计 51,132,406.86 100.00 47,770,124.12 100.00 ============= ====== ============= ====== 账龄超过 1 年的预付账款主要系货款未结算。 预付账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 9.应收补贴款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 RMB RMB 应收出口退税 1,837,293.12 16,073,170.21 ---------------- ---------------- 合 计 1,837,293.12 16,073,170.21 ============= ============= 10.存货 项 目 2005-12-31 2004-12-31 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 原材料 123,310,468.19 21,749,997.26 101,560,470.93 160,606,720.14 16,257,843.00 144,348,877.14 低值易耗品 17,524,062.60 8,706,900.00 8,817,162.60 161,280.38 —— 161,280.38 在产品 17,760,941.57 17,760,941.57 23,242,544.06 —— 23,242,544.06 产成品(库存商品) 17,839,619.59 776,129.67 17,063,489.92 82,028,803.64 1,374,127.54 80,654,676.10 其他 290,112.56 36,443.32 253,669.24 287,531.56 —— 287,531.56 ______________ _____________ ______________ ______________ _____________ ______________ 合 计 176,725,204.51 31,269,470.25 145,455,734.26 266,326,879.78 17,631,970.54 248,694,909.24 ============== ============= ============== ============== ============= ============== 存货余额较上年减少了８,960.17 万元，主要系原材料余额减少 3,729.63 万元，在产品余额减少 548.16 万元，库存商品余额减少 6,418.92 万元，低值易耗品余额增加 1,736.28 万元所致。低值易 耗品增幅较大的原因是本年收到南京港泰抵债模具 1,741.38 万元所致。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 69 - 项 目 存货跌价准备 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 RMB RMB RMB RMB 原材料 16,257,843.00 5,492,154.26 —— 21,749,997.26 低值易耗品 —— 8,706,900.00 —— 8,706,900.00 产成品(库存商品) 1,374,127.54 305,348.09 903,345.96 776,129.67 其他 —— 36,443.32 —— 36,443.32 ______________ _____________ ______________ ______________ 合 计 17,631,970.54 14,540,845.67 903,345.96 31,269,470.25 ============ ============= ============ ============= 上述原材料的可变现净值的确定方法是:根据赛格日立技术部门的鉴定，由赛格日立董事会结 合年末市价等因素确定。 低值易耗品计提跌价准备的原因详见附注十三、5 所述，产成品跌价准备本年冲回是深圳市赛 格商用机器有限公司本年度不纳入合并影响所致。 11.待摊费用 类 别 2005-12-31 2004-12-31 年末结存原因 RMB RMB 保险费 2,534,607.29 2,648,964.03 未摊销完 模具费 1,635,900.00 2,218,421.80 未摊销完 养路费 2,422,571.19 1,494,691.87 未摊销完 租赁费 219,743.00 —— 其他 2,353,713.16 2,286,808.86 未摊销完 ____________ ____________ 合 计 9,166,534.64 8,648,886.56 ============ ============ 12.长期股权投资 项 目 2005-12-31 2004-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 股票投资 449,150,667.57 105,000.00 449,045,667.57 456,553,530.87 105,000.00 456,448,530.87 其他股权投资 42,339,332.39 4,361,419.72 37,977,912.67 42,671,416.77 4,361,419.72 38,309,997.05 合并价差 33,363,382.26 —— 33,363,382.26 35,214,716.02 —— 35,214,716.02 ______________ ____________ ______________ ______________ ____________ ______________ 合 计 524,853,382.22 4,466,419.72 520,386,962.50 534,439,663.66 4,466,419.72 529,973,243.94 ============== ============ ============== ============== ============ ============== (1)按控股程度列示如下： 项 目 2005-12-31 2004-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 对子公司投资 3,679,217.22 3,679,217.22 —— 3,679,217.22 3,679,217.22 —— 对合营企业投资 —— —— —— —— —— —— 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 70 - 对联营企业投资 472,753,289.84 —— 472,753,289.84 480,488,237.52 —— 480,488,237.52 其他的股权投资 15,057,492.90 787,202.50 14,270,290.40 15,057,492.90 787,202.50 14,270,290.40 合并价差 33,363,382.26 —— 33,363,382.26 35,214,716.02 —— 35,214,716.02 ______________ ____________ ______________ ______________ ____________ ______________ 合 计 524,853,382.22 4,466,419.72 520,386,962.50 534,439,663.66 4,466,419.72 529,973,243.94 ============== ============= ============== ============== ============ ============== (2)股票投资 占被投资单位 长期投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 初始投资成本 年末余额 减值准备 年末净额 股 % RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格三星股份有限公司 上市公司法人股 168,513,454 21.44 116,293,594.08 436,260,274.67 —— 436,260,274.67 深圳市赛格达声股份有限公司 上市公司法人股 7,131,968 4.97 7,131,968.00 12,399,987.90 —— 12,399,987.90 新疆友好（集团）股份有限公司 上市公司法人股 61,500 0.0352 90,405.00 90,405.00 —— 90,405.00 南京高厦股份有限公司 非上市公司法人股 280,000 0.337 280,000.00 280,000.00 —— 280,000.00 深圳天极光电技术实业股份公司 非上市公司法人股 100,000 0.025 105,000.00 105,000.00 105,000.00 —— 鞍山一百股份有限公司 非上市公司法人股 10,000 15,000.00 15,000.00 —— 15,000.00 ______________ ________ ______________ 合 计 449,150,667.57 105,000.00 449,045,667.57 ============== ======== ============== 年末上述股票投资除对深圳天极光电技术实业股份有限公司的投资全额计提减值准备外，其他无须 计提减值准备。 (3)其他股权投资 占被投资单位 2005-12-31 2004-12-31 注册资本比例 年末余额 减值准备 年末净额 年末余额 减值准备 年末净额 被投资单位名称 % RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格导航科技股份有限公司 35 30,934,640.31 —— 30,934,640.31 18,893,989.30 —— 18,893,989.30 深圳市赛格奔凯金融系统工程公司 51 —— —— —— —— —— —— 深圳市赛格电讯设备有限公司 99.17 3,679,217.22 3,679,217.22 —— 3,679,217.22 3,679,217.22 —— 深圳市佳美科学仪器有限公司 100 —— —— —— —— —— —— 上海赛格电子市场有限公司 35 3,994,750.23 —— 3,994,750.23 5,067,933.58 —— 5,067,933.58 深圳日立赛格显示器有限公司 30 34,733.60 —— 34,733.60 12,638,845.57 —— 12,638,845.57 深圳市赛格营销有限公司 17.14 1,900,000.00 682,202.50 1,217,797.50 1,900,000.00 682,202.50 1,217,797.50 深圳市赛格保税贸易有限公司 8 267,100.00 —— 267,100.00 267,100.00 —— 267,100.00 深圳市赛格东方实业有限公司 20 178,891.03 —— 178,891.03 224,331.10 —— 224,331.10 苏州赛格电子市场管理有限公司 45 1,350,000.00 1,350,000.00 _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ _____________ 合 计 42,339,332.39 4,361,419.72 37,977,912.67 42,671,416.77 4,361,419.72 38,309,997.05 ============= ============ ============= ============= ============ ============= 上述其他股权投资减值准备的计提情况和原因如下： 减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 计提原因 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格电讯设备有限公司 3,679,217.22 —— —— 3,679,217.22 营业执照已被吊销 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 71 - 深圳市赛格营销有限公司 682,202.50 —— —— 682,202.50 经营亏损 ____________ ____________ ____________ ____________ 合 计 4,361,419.72 —— —— 4,361,419.72 ============ ============= ============= ============ 上述其他股权投资中采用权益法核算的投资情况如下： 投资额 权益调整 分得现金红利 被投资单位名称 初 始 追 加 本 年 累 计 本 年 累 计 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格导航科技股份有限 4,050,000.00 19,120,900.00 4,570,481.99 11,314,471.29 3,150,000.00 3,150,000.00 深圳赛格奔凯金融系统工程有 756,000.00 —— —— -756,000.00 —— —— 深圳市赛格电讯设备有限公司 7,000,000.00 —— —— -3,320,782.78 —— —— 深圳市佳美科学仪器有限公司 3,634,751.64 —— —— -3,634,751.64 —— —— 上海赛格电子市场有限公司 1,750,000.00 —— 805,931.25 4,123,864.83 1,879,114.60 1,879,114.60 深圳日立赛格显示器有限公司 39,729,600.00 —— -12,604,111.97 -39,694,866.40 —— —— 深圳市赛格东方实业有限公司 2,000,000.00 -1,600,000.00 -45,440.07 -221,108.97 —— —— 苏州赛格电子市场管理有限公 1,350,000.00 —— —— —— —— —— _____________ _____________ _______________ ______________ ________ ________ 合 计 60,270,351.64 17,520,900.00 -7,273,138.80 -32,189,173.67 5,029,114.60 5,029,114.60 ============= ============ =============== =============== ======== ======== (4)合并价差 被投资单位名称 初始金额 本年摊销 累计摊销 摊余价值 摊销期限 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 34,921,164.79 1,837,956.04 11,897,122.21 23,024,042.58 2000-2019 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 13,251,478.27 414,108.70 3,312,869.57 9,938,608.70 1998-2030 深圳市赛格导航科技股份有限公司 445,256.64 44,525.66 44,525.66 400,730.98 2005-2014 _____________ ____________ ____________ _____________ 合 计 48,617,899.70 2,296,590.40 15,254,517.44 33,363,382.26 ============= ============ ============ ============= 13.固定资产及累计折旧 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 固定资产原价： RMB RMB RMB RMB 房屋建筑物 1,085,901,222.71 4,960,109.16 928,337.64 1,089,932,994.23 机器设备 1,549,451,301.05 65,898,523.55 27,044,528.39 1,588,305,296.21 电子设备 117,243,139.34 4,646,240.59 2,901,731.47 118,987,648.46 运输工具 55,806,652.42 4,815,599.95 3,437,805.61 57,184,446.76 其他设备 21,147,103.32 11,289,863.49 1,984,986.18 30,451,980.63 ________________ ______________ _____________ ________________ 合 计 2,829,549,418.84 91,610,336.74 36,297,389.29 2,884,862,366.29 ________________ ______________ _____________ ________________ 累计折旧： 房屋建筑物 213,510,526.95 39,019,296.18 435,631.64 252,094,191.49 机器设备 811,297,962.70 53,648,218.12 25,097,048.92 839,849,131.90 电子设备 40,306,426.44 16,411,391.14 1,951,149.36 54,766,668.22 运输工具 29,845,266.62 5,648,417.38 3,082,753.48 32,410,930.52 其他设备 10,279,209.62 3,054,450.91 1,617,175.06 11,716,485.47 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 72 - ________________ ______________ _____________ ________________ 合 计 1,105,239,392.33 117,781,773.73 32,183,758.46 1,190,837,407.60 净 值 1,724,310,026.51 1,694,024,958.69 ================ ================ 固定资产本年增加中由在建工程转入 53,246,010.67 元。 已提足折旧尚在使用的固定资产原值为 576,915,162.89 元，累计折旧 519,905,744.18 元。 固定资产减少主要是赛格日立对不能使用的设备进行报废处置，本年赛格日立报废资产原值 29,447,914.38 元，净值 3,447,079.88 元。 固定资产抵押情况详见附注八说明。 14.固定资产减值准备 项 目 固定资产减值准备 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 房屋建筑物 3,310,719.82 --- 32,696.23 3,278,023.59 机器设备 256,000,000.00 --- --- 256,000,000.00 电子设备 2,233,251.34 --- 251,282.00 1,981,969.34 运输工具 132,504.88 --- 80,729.57 51,775.31 其他设备 250,894.92 --- 72,638.00 178,256.92 合 计 261,927,370.96 --- 437,345.80 261,490,025.16 ============= ========== ========== ============ 15.在建工程 实际支付 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 本年转入 固定资产 其他减少 年末余额 资金 来源 工程投 入占预算 的比例 RMB 万元 RMB RMB RMB RMB RMB % 综合楼工程 --- 4,065,000.00 --- 4,065,000.00 --- --- 自筹 --- 设备改造工程 --- --- 48,744,939.35 48,744,939.35 --- --- 自筹 --- 光纤工程 --- 159,000.00 434,071.32 436,071.32 --- 157,000.00 自筹 --- 网络工程 --- --- 249,000.00 --- --- 249,000.00 自筹 --- ____________ _____________ _____________ ___________ ____________ 合 计 4,224,000.00 49,428,010.67 53,246,010.67 --- 406,000.00 ============= ============= ============= ============= ============ 本年赛格日立将原 34 寸生产线改造为能生产 34 寸和 29 寸两种产品的柔性生产线，并进行了试 生产，形成了试生产费用 12,165,001.99 元，该试生产费用已经计入了在建工程。 上述在建工程中无借款费用资本化金额。 上述在建工程无须计提减值准备。 16.无形资产 项 目 2005-12-31 2004-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 土地使用权 12,912,819.36 3,117,633.12 9,795,186.24 13,163,978.04 3,117,633.12 10,046,344.92 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 73 - 市政配套基金 7,098,001.50 —— 7,098,001.50 7,378,429.98 —— 7,378,429.98 非专利技术 38,917,330.44 —— 38,917,330.44 40,301,162.94 —— 40,301,162.94 其他 1,074,568.39 —— 1,074,568.39 1,317,895.02 —— 1,317,895.02 _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ _____________ 合 计 60,002,719.69 3,117,633.12 56,885,086.57 62,161,465.98 3,117,633.12 59,043,832.86 ============= ============ ============= ============= ============ ============= (1)无形资产 类 别 取得 方式 原 值 年初余额 本年增加 本年 转出 本年摊销 累计摊销 年末余额 剩余 摊销年限 RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB 土地使用权 购入 15,212,100.84 10,046,344.92 —— —— 251,158.68 2,299,281.48 9,795,186.24 39 市政配套基金 购入 7,766,769.00 7,378,429.98 544,900.00 —— 825,328.48 1,213,667.50 7,098,001.50 8.5 非专利技术 购入 7,261,258.00 3,388,587.28 —— —— 726,125.76 4,598,796.48 2,662,461.52 4.67 非专利技术 购入 12,350,000.00 9,674,166.81 —— —— 1,234,999.92 3,910,833.11 8,439,166.89 4 非专利技术 购入 41,136,066.02 27,197,133.76 6,493,500.00 —— 5,916,206.82 19,855,139.08 27,774,426.94 5 其他 购入 1,986,497.50 1,359,170.11 49,500.00 —— 292,826.63 634,605.59 1,115,843.48 _____________ ____________ _____________ _______ ____________ ____________ ____________ 合 计 85,712,691.36 59,043,832.86 7,087,900.00 0.00 9,246,646.29 32,512,323.24 56,885,086.57 =============== =============== ============== ========= ============== =============== =============== (2)无形资产减值准备 无形资产 无形资产减值准备 无形资产 类 别 年末余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 年末净值 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 土地使用权 12,912,819.36 3,117,633.12 —— —— 3,117,633.12 9,795,186.24 市政配套基金 7,098,001.50 —— —— —— —— 7,098,001.50 非专利技术 38,917,330.44 —— —— —— —— 38,917,330.44 其他 1,074,568.39 —— —— —— —— 1,074,568.39 合计 60,002,719.69 3,117,633.12 —— —— 3,117,633.12 56,885,086.57 ================= =============== ============== ============= =============== ================ 经向土地所在地深圳市福田保税区地政处询价，本公司于 2001 年度按账面成本高于市价金额计 提减值准备。 17．长期待摊费用 项目名称 原始发生额 年初余额 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末余额 剩余摊 销年限 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 宝华大厦改造费 15,447,082.79 7,300,061.41 82,924.10 3,077,961.01 11,142,058.29 4,305,024.50 1.5 宝华大厦 B 座市政配套费 5,497,233.00 —— 1,687,345.00 492,142.28 4,302,030.28 1,195,202.72 装修费 22,500,773.79 10,777,265.10 717,860.52 3,585,501.79 14,591,149.96 7,909,623.83 2-8 房屋按揭保险费 1,051,650.00 709,863.75 —— 105,165.00 446,951.25 604,698.75 5.9 租入固定资产改良 1,000,000.00 866,400.00 —— 200,400.00 334,000.00 666,000.00 彩显设备改造建设费 5,004,347.54 3,604,536.05 —— 1,000,872.00 2,400,683.49 2,603,664.05 0.5-3 网络布线工程 4,793,064.73 3,279,803.91 751,037.50 820,922.85 1,583,146.17 3,209,918.56 5 用电权 17,770,200.00 2,369,360.00 —— 2,369,360.00 17,770,200.00 —— 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 74 - 其他 6,003,928.73 622,446.51 1,394,956.56 337,684.80 4,324,210.46 1,679,718.27 _____________ ____________ ___________ _____________ ___________ _____________ ____ 合 计 79,068,280.58 29,529,736.73 4,634,123.68 11,990,009.73 56,894,429.90 22,173,850.68 ============= ============= ============ ============= =========== ============= 18.短期借款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 372,000,000.00 372,000,000.00 494,700,000.00 494,700,000.00 其中：信用 80,000,000.00 80,000,000.00 ——— ——— 抵押 ① 19,000,000.00 19,000,000.00 36,700,000.00 36,700,000.00 担保 ② 273,000,000.00 273,000,000.00 408,000,000.00 408,000,000.00 质押 ——— ——— 50,000,000.00 50,000,000.00 其他单位借款 2,450,000.00 2,450,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 其中：担保 ③ 2,450,000.00 2,450,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 合 计 374,450,000.00 374,450,000.00 497,200,000.00 497,200,000.00 ============== ============== ============== = ============== = ①本公司以赛格广场四、五楼作为抵押向银行取得短期借款 400 万元，详细情况见附注八、1 说明；本公司控股子公司赛格宝华电子股份有限公司以宝华大厦房产抵押借得短期借款 1,500 万元， 详细情况见附注八、5 说明。 ② 担保借款中 5,500 万元由股东深圳市赛格集团有限公司为本公司提供担保；另外 20,800 万 元由本公司之子公司赛格日立为本公司提供担保。子公司深圳市赛格储运有限公司贷款 1,000 万元 由本公司提供担保。 ③ 其他单位借款中担保借款 250 万元（本年已经偿还本金 5 万元，截至 2005 年 12 月 31 日尚 余 245 万元）系本公司控股子公司深圳市赛格通信有限公司向深圳市新技术开发推广基金会借得， 由深圳市高新技术产业投资服务公司提供连带责任保证，深圳市赛格通信有限公司再以机器设备（截 至 2005 年 12 月 31 日止原值 3,140,434.29 元，净值 83,742.00 元）为抵押物，与深圳市高新技术 产业投资服务公司就上述担保签定反担保抵押协议。该笔贷款年利率 5.6232%，贷款资金用于铁路 无线集群通信系统的开发，贷款展期后到期日为 2001 年 4 月 8 日。 19.应付票据 类 别 2005-12-31 2004-12-31 余 额 余 额 RMB RMB 银行承兑汇票 372,337,325.05 234,862,716.32 应付票据抵押及担保情况详见附注八、3 说明。 20.应付账款 应付账款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 75 - 21.预收账款 预收账款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 22.应付股利 投资者 2005-12-31 2004-12-31 年末结存原因 RMB RMB 其他 1,113,939.09 2,800,943.25 尚未支付 ____________ ____________ 合 计 1,113,939.09 2,800,943.25 ============ ============ 23.应交税金 税 种 2005-12-31 2004-12-31 RMB RMB 营业税 -211,138.57 2,344,453.88 增值税 13,409,241.64 10,640,615.54 企业所得税 972,722.18 9,817,487.46 印花税 58,181.05 121,965.91 房产税 821,207.05 1,489,601.42 城市维护建设税 577,191.13 26,009.49 代扣代缴个人所得税 174,676.96 1,506,011.24 代征税 6,983,691.10 12,867,014.81 合 计 22,785,772.54 38,813,159.75 =============== ============== 说明：本年度较上年度减少主要系本年年末应交企业所得税和代征税大幅减少所致。 24. 其他应付款 其他应付款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 25.预提费用 项 目 2005-12-31 2004-12-31 年末结存原因 RMB RMB 水电费 7,375,164.30 9,901,474.03 尚未支付 利息 790,383.87 899,591.87 尚未支付 进口关税 54,429.65 —— 董事会经费 430,314.08 641,644.02 尚未使用 技术援助费 7,405,988.88 44,206.00 尚未支付 运费 10,398,687.15 4,868,623.50 尚未支付 保险费 125,298.29 4,380,000.00 尚未支付 奖金 —— 814,186.00 已经支付 租金 1,087,295.84 320,428.04 尚未支付 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 76 - 其他 1,739,046.52 4,227,951.51 尚未支付 合 计 29,406,608.58 26,098,104.97 ============= ============= 26.一年内到期的长期负债 项 目 2005-12-31 2004-12-31 RMB RMB 一年内到期的长期借款 382,400,808.17 158,233,267.70 项 目 2005-12-31 2004-12-31 RMB RMB 银行借款 382,400,808.17 158,233,267.70 其中：保证 ① 370,000,000.00 150,000,000.00 抵押 ② 12,400,808.17 8,233,267.70 ①本公司之子公司赛格日立由深圳市商业银行担保 20,000 万元，向中国进出口银行借得期限为 2004 年 11 月 19 日至 2006 年 11 月 19 日的人民币借款 20,000 万元；由广东发展银行担保 17,000 万元，赛格日立用 34 寸生产线部分进口设备对广东发展银行反担保 13,000 万元，本公司对广东发 展银行反担保 4,000 万元，向中国进出口银行借得期限为 2004 年 11 月 30 日至 2006 年 11 月 22 日 的人民币借款 17,000 万元； ②其中 12,400,808.17 元中有 8,650,808.17 系本公司的房屋建筑物按揭贷款；另外 375 万元 系本公司控股子公司赛格宝华电子股份有限公司以宝华大厦 A 座取得的长期贷款，以详细情况见附 注八、5 说明。 27.长期借款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 RMB RMB 银行借款 70,934,270.24 439,440,330.22 其中：信用 —— —— 保证 * 18,000,000.00 370,000,000.00 抵押 * 52,934,270.24 69,440,330.22 *本公司以赛格广场四、五楼作为抵押向银行取得长期借款 1,800 万元，详细情况见附注八、1 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 77 - 说明。 *抵押借款中 50,134,270.24 元系房屋建筑物按揭贷款，详细情况见附注八、4 说明。本公司 控股子公司深圳市赛格宝华电子股份有限公司以宝华大厦房产抵押借得长期借款 280 万元，详细情 况见附注八、5 说明。 28.专项应付款 种 类 初始金额 应计利息 年末余额 RMB RMB RMB 地铁专项补助资金 1,000,000.00 —— 355,479.08 本公司控股子公司赛格通信有限公司因深圳市地铁通讯项目获得的信息产业部的专项补助资 金，余额为尚未使用的专项资金。 29.股本 本年增(减)变动 项 目 年初余额 配股 送股 公积金 转股 其 他 小 计 年末余额 一.年末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 237,359,666 —— —— —— —— —— 237,359,666 其中： —— —— —— —— —— —— —— 国家持有股份 237,359,666 —— —— —— —— —— 237,359,666 境内法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 境外法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 其他 —— —— —— —— —— —— —— 2.非发起人股份 174,118,232 —— —— —— —— —— 174,118,232 其中： —— —— —— —— —— —— —— 国有法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 境内法人持有股份 174,118,232 —— —— —— —— —— 174,118,232 境外法人持有股份 —— —— —— —— —— —— —— 内部职工股 —— —— —— —— —— —— —— 3.优先股或其他 —— —— —— —— —— —— —— 其中：转配股 —— —— —— —— —— —— —— ___________ ____ _____ _____ _______ _______ ___________ 未上市流通股份合计 411,477,898 —— —— —— —— —— 411,477,898 ___________ ____ _____ _____ _______ _______ ___________ 二.已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 86,626,238 —— —— —— —— —— 86,626,238 2.境内上市的外资股 228,041,727 —— —— —— —— —— 228,041,727 3.境外上市的外资股 —— —— —— —— —— —— —— ___________ ____ _____ _____ _______ _______ ___________ 已上市流通股份合计 314,667,965 —— —— —— —— —— 314,667,965 ___________ ____ _____ _____ _______ _______ ___________ 三.股份总数(股) 726,145,863 —— —— —— —— —— 726,145,863 =========== ==== ===== ===== ======= ======= =========== 以上股本业经原深圳中天会计师事务所股验报字[2000]第 D021 号验资报告验证。 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 78 - 30.资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 股本溢价 380,572,066.11 —— —— 380,572,066.11 股权投资准备 11,072,344.63 1,509,240.08 —— 12,581,584.71 外币资本折算差额 296,111.52 —— —— 296,111.52 其他资本公积 282,614.85 —— —— 282,614.85 ______________ ____________ ______________ ______________ 合 计 392,223,137.11 1,509,240.08 —— 393,732,377.19 ============== ============ ============== ============== 本年度股权投资准备增加主要系因本公司权益法核算之联营公司深圳赛格三星股份有限 公司关联交易差价、不需支付的应付款项调整资本公积和合并范围内的深圳市赛格通信有限公 司、深圳市赛格储运有限公司不需支付的应付款项调整资本公积，本公司相应调整所致。 31.盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 法定盈余公积 35,958,711.89 —— —— 35,958,711.89 法定公益金 70,756,584.18 —— —— 70,756,584.18 ______________ _____________ ______________ ______________ 合 计 106,715,296.07 —— —— 106,715,296.07 ============== ============= ============== ============= 32.未确认的投资损失 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 未确认的投资损失 -1,845,970.50 —— -713,057.83 -1,132,912.67 本公司对采用权益法核算的、净资产为负数的子公司的长期股权投资减至零为止， 本项目核算本公司对该等子公司超额亏损的应分担额。年初余额系未确认的本公司控股 子公司西安赛格电子市场有限公司的超额亏损，本年减少系西安赛格电子市场有限公司 本年实现净利润。 33.未分配利润 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 未分配利润 181,480,772.62 -129,130,336.23 52,350,436.39 本年增加系本年经营实现的净亏损。 34.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 79 - RMB RMB RMB RMB RMB RMB 销售商品 1,604,588,925.35 2,390,092,764.97 1,614,779,258.88 2,129,792,512.24 -10,190,333.53 260,300,252.73 提供劳务 96,221,661.14 91,908,913.04 70,550,779.28 56,072,596.07 25,670,881.86 35,836,316.97 出租业务 114,974,603.87 105,913,067.42 60,154,123.23 50,377,019.00 54,820,480.64 55,536,048.42 其他 ______ ______ ______ ______ ______ ______ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ 合 计 1,815,785,190.36 2,587,914,745.43 1,745,484,161.39 2,236,242,127.31 70,301,028.97 351,672,618.12 ================ ================ ================ ================ ============== ============== 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区分布 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 国内销售 916,514,333.77 1,344,074,799.04 843,639,590.66 1,127,238,869.61 72,874,743.11 216,835,929.43 国外销售 899,270,856.59 1,243,839,946.39 901,844,570.73 1,109,003,257.70 -2,573,714.14 134,836,688.69 _______________ _______________ ________________ ________________ _______________ _______________ 合 计 1,815,785,190.36 2,587,914,745.43 1,745,484,161.39 2,236,242,127.31 70,301,028.97 351,672,618.12 ================ ================ =============== ================= =============== ============== 其中： 2005 年度 2004 年度 金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例 RMB % RMB % 销售收入前五名客户合计 922,348,460.40 50.80 1,153,746,361.72 44.58 35.其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 类别 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 特许经营权 500,000.00 569,209.20 ---- ---- 500,000.00 569,209.20 市场管理收入 18,029,310.46 18,892,802.23 3,626,161.74 6,364,418.79 14,403,148.72 12,528,383.44 设备等租金 7,143,566.46 8,594,186.16 761,451.80 417,034.72 6,382,114.66 8,177,151.44 其他 1,480,804.43 1,317,032.66 82,053.68 62,715.84 1,398,750.75 1,254,316.82 _______________ _______________ ________________ ________________ _______________ _______________ 合 计 27,153,681.35 29,373,230.25 4,469,667.22 6,844,169.35 22,684,014.13 22,529,060.90 ============== ============== ============= ============= ============= ============= 36.财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 利息支出 47,221,275.59 41,120,181.40 减：利息收入 10,003,593.85 22,503,277.21 汇兑损失 13,150,240.54 748,396.64 减：汇兑收益 30,872.01 其他 2,805,392.81 1,856,121.10 _____________ _____________ 合 计 53,173,315.09 21,190,549.92 ============= ============= 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 80 - 37.投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 股票投资收益 422,401.02 -439,033.50 成本法核算公司分配的利润 55,575.00 —— 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,224,176.59 62,098,724.60 股权投资差额摊销 -2,296,590.40 -2,252,064.74 长期股权投资减值准备 —— —— 股权投资转让收益 683,637.24 —— 短期投资跌价准备 -1,438,685.16 -1,074,775.15 _____________ _____________ 合 计 -1,349,485.71 58,332,851.21 ============= =============== 38.补贴收入 主要明细项目 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 其他 500,000.00 5,781,900.00 _____________ _____________ 合 计 500,000.00 5,781,900.00 ============= ============= 系本公司于本年收到的深圳市福田区政府对电子商务的扶持款。 39.营业外收入 主要明细项目 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 处置固定资产净收益 151,270.00 566,259.06 罚款净收入 158,267.92 233,330.45 其他 177,786.87 1,506,459.93 _____________ _____________ 合 计 487,324.79 2,306,049.44 ============= ============= 40.营业外支出 主要明细项目 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 处置固定资产净损失 4,100,711.66 2,197,316.59 计提的固定资产减值准备 —— 290,000.00 罚款支出 94,111.49 1,462,238.28 违约赔偿损失 —— 884,628.60 预计担保损失转回 —— —— 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 81 - 补偿费 —— 2,739,785.00 其他 58,064.43 1,394,096.69 _____________ _____________ 合 计 4,252,887.58 8,968,065.16 ============= ============== 本年比 2004 年度大幅减少的主要原因是：上年度深圳市赛格商用机器有限公司改制应付员工的 一次性经济补偿金增加了营业外支出。 41.未确认的投资损失 项 目 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 未确认的投资损失 713,057.83 524,241.78 本公司对采用权益法核算的、净资产为负数的子公司的长期股权投资减至零为止， 本项目核算本公司对该等子公司超额亏损的应分担额。本年数系未确认的西安赛格电子 市场投资损失转回。 42.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 RMB 往来款 109,181,802.72 _____________ 合 计 109,181,802.72 ============= 43.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 RMB 经营费用 70,503,060.06 管理费用 104,401,714.76 支付往来款 14,152,222.73 ______________ 合 计 189,056,997.55 ============== 44.现金的年末余额 项 目 合并数 公 司 RMB RMB 资产负债表“货币资金＂年末数 476,894,653.49 86,472,819.01 减：特殊用途保证金 83,745,620.63 ______________ ______________ 现金流量表“现金的年末余额＂ 393,149,032.86 86,472,819.01 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 82 - ============== ============== 45.现金的年初余额 项 目 合并数 公 司 RMB RMB 2004年资产负债表“货币资金＂年末数 679,615,637.87 235,350,529.96 减：银行定期存款质押 63,515,742.09 53,530,000.00 ______________ ______________ 现金流量表“现金的年初余额＂ 616,099,895.78 181,820,529.96 ============== ============== 附注六、公司会计报表主要项目附注 1.应收账款 账 龄 2005-12-31 2004-12-31 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账 比例 净 额 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账 比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 —— — —— — —— 3,397,222.04 36.63 1,151,282.05 —— 2,245,939.99 1-2 年 3,100,000.00 34.53 3,100,000.00 100 —— —— —— —— 5 —— 2-3 年 —— — —— —— 87,179.48 0.94 87,179.48 10 0.00 3 年以上 5,878,086.14 65.47 5,878,086.14 100 —— 5,790,906.66 62.43 5,535,932.30 20 254,974.36 _______ _______ _______ 合 计 8,978,086.14 100 8,978,086.14 —— 9,275,308.18 100.00 6,774,393.83 2,500,914.35 ============= ========= ============= =========== ============= ====== ============= ============ 其中： 2005-12-31 2004-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 8,896,429.04 99.09 8,546,179.08 92.14 2.其他应收款 账 龄 2005-12-31 2004-12-31 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账 比例 净 额 金 额 占总额 比例 坏账准备 坏账 比例 净 额 RMB % RMB % RMB RMB % RMB % RMB 1 年以内 9,299,514.89 5.68 297,132.04 —— 9,002,382.85 14,842,448.89 9.35 —— 14,842,448.89 1-2 年 12,511,680.95 7.65 1,349,056.91 5 11,162,624.04 12,957,191.95 8.16 2,782,296.08 5 10,174,895.87 2-3 年 12,897,141.43 7.89 3,283,813.43 10 9,613,328.00 74,459,103.89 46.91 7,497,782.89 10 66,961,321.00 3 年以上 128,891,236.21 78.78 40,136,670.14 20 88,754,566.07 56,468,605.60 35.58 33,551,354.34 20 22,917,251.26 _______ 合 计 163,599,573.48 100.00 45,066,672.52 118,532,900.96 158,727,350.33 100.00 43,831,433.31 114,895,917.02 ================ ======= ============== ============== ============== ======= ============== ============== 其中： 2005-12-31 2004-12-31 欠款金额 占总额的比例 欠款金额 占总额的比例 RMB % RMB % 欠款金额前五名单位合计 134,162,073.06 82.01 133,607,964.32 84.17 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 83 - 欠款金额较大的单位主要系深圳市赛格集团有限公司，详细情况附注十一说明。 3.长期股权投资 项 目 2005-12-31 2004-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 股票投资 447,898,117.57 —— 447,898,117.57 455,300,980.87 —— 455,300,980.87 其他股权投资 611,759,255.76 3,661,419.72 608,097,836.04 730,056,014.05 3,661,419.72 726,394,594.33 股权投资差额 33,363,382.26 —— 33,363,382.26 35,214,716.02 —— 35,214,716.02 ---------------- ------------ ---------------- ---------------- ------------ ---------------- 合 计 1,093,020,755.59 3,661,419.72 1,089,359,335.87 1,220,571,710.94 3,661,419.72 1,216,910,291.22 ================ ============ ================ ================ ============ ============== (1)按控股程度列示如下： 项 目 2005-12-31 2004-12-31 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 对子公司投资 606,363,625.47 2,979,217.22 603,384,408.25 739,184,476.09 2,979,217.22 736,205,258.87 对联营企业投资 472,357,142.22 —— 472,357,142.22 467,087,246.95 —— 467,087,246.95 其他的股权投资 14,299,987.90 682,202.50 13,617,785.40 14,299,987.90 682,202.50 13,617,785.40 ---------------- ------------ ---------------- ---------------- ------------ ---------------- 合 计 1,093,020,755.59 3,661,419.72 1,089,359,335.87 1,220,571,710.94 3,661,419.72 1,216,910,291.22 ================ ============== ================ ============== ============ ============== (2)股票投资 占被投资单位 长期投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本的比例 初始投资成本 年末余额 减值准备 年末净额 股 % RMB RMB RMB RMB 深圳赛格三星股份有 限公司 上市公司 法人股 167,957,704 21.37 116,293,594.08 435,498,129.67 —— 435,498,129.67 深圳市赛格达声股份 有限公司 上市公司 法人股 7,131,968 4.97 7,131,968.00 12,399,987.90 —— 12,399,987.90 --------------- --------------- ------- --------------- 合 计 123,425,562.08 447,898,117.57 —— 447,898,117.57 ============== ============== ======== ============== 上述股票投资无须计提减值准备。 (3)其他股权投资 占被投资单位 2005-12-31 2004-12-31 注册资本比例 年末余额 减值准备 年末净额 年末余额 减值准备 年末净额 被投资单位名称 % RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 73.24 433,738,990.84 —— 433,738,990.84 576,138,078.21 —— 576,138,078.21 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 66.58 29,140,033.71 —— 29,140,033.71 27,848,496.84 —— 27,848,496.84 深圳市赛格储运有限公司 95 79,038,806.45 —— 79,038,806.45 72,540,523.06 —— 72,540,523.06 深圳市赛格实业投资有限公司 91.79 11,846,619.68 —— 11,846,619.68 12,436,607.31 —— 12,436,607.31 深圳市赛格通信有限公司 97.7 4,315,800.42 —— 4,315,800.42 2,139,432.69 —— 2,139,432.69 深圳市赛格网络信息有限公司 52.41 9,015,137.74 —— 9,015,137.74 8,888,017.46 —— 8,888,017.46 深圳市赛格东方实业发展公司 20 178,891.03 —— 178,891.03 224,331.10 —— 224,331.10 深圳市赛格导航科技股份有限公司 35 30,934,640.31 —— 30,934,640.31 18,893,989.30 —— 18,893,989.30 深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 51 —— —— —— —— —— —— 深圳市赛格电讯设备有限公司 90 2,979,217.22 2,979,217.22 —— 2,979,217.22 2,979,217.22 —— 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 84 - 深圳市佳美科学仪器有限公司 100 —— —— —— —— —— —— 深圳赛格电子市场有限公司 70 2,100,000.00 —— 2,100,000.00 —— —— —— 西安赛格电子市场有限公司 65 —— —— —— —— —— —— 上海赛格电子市场有限公司 35 3,994,750.23 —— 3,994,750.23 5,067,933.58 —— 5,067,933.58 深圳市赛格营销有限公司 17.14 1,900,000.00 682,202.50 1,217,797.50 1,900,000.00 682,202.50 1,217,797.50 重庆赛格电子市场有限公司 50 1,226,368.13 —— 1,226,368.13 956,243.49 —— 956,243.49 苏州赛格电子市场管理有限公司 45 1,350,000.00 —— 1,350,000.00 —— —— —— -------------- ------------ -------------- -------------- ------------ -------------- 合 计 611,759,255.76 3,661,419.72 608,097,836.04 730,056,014.05 3,661,419.72 726,394,594.33 ============== ============ ============== ============== ============ ============== 上述其他股权投资减值准备的计提情况和原因如下： 减值准备 被投资单位名称 年初余额 本年计提 本年冲回 年末余额 计提原因 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格电讯设备有限公司 2,979,217.22 —— —— 2,979,217.22 营业执照已被吊销 深圳市赛格营销有限公司 682,202.50 —— —— 682,202.50 经营亏损 ____________ __________ _________ ____________ 合 计 3,661,419.72 —— —— 3,661,419.72 ============ ========== ========= ============ 上述其他股权投资中采用权益法核算的投资情况如下： 投资额 权益调整 分得现金红利 被投资单位名称 初 始 追 加 本 年 累 计 本 年 累 计 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格中电彩色显示器件公司 350,316,558.40 —— -142,399,087.37 118,376,548.48 —— 34,954,116.04 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 20,512,499.04 —— 2,317,176.87 12,832,651.17 1,025,640.00 4,205,116.50 深圳市赛格储运有限公司 62,700,000.00 —— 6,498,283.39 43,961,158.23 —— 27,622,351.78 深圳市赛格实业投资有限公司 23,780,000.00 —— -589,987.63 -11,933,380.32 —— —— 深圳市赛格通信有限公司 11,860,000.00 16,200,000.00 2,176,367.73 -23,744,199.58 —— —— 深圳市赛格网络信息有限公司 10,482,000.00 —— 127,120.28 -1,466,862.26 —— —— 深圳市赛格东方实业发展公司 2,000,000.00 -1,600,000.00 -45,440.07 -221,108.97 —— —— 深圳市赛格导航科技股份有限公司 4,050,000.00 19,120,900.00 4,570,481.99 10,913,740.31 3,150,000.00 3,150,000.00 深圳市赛格奔凯金融系统工程公司 756,000.00 —— —— -756,000.00 —— —— 深圳市赛格电讯设备有限公司 6,300,000.00 —— —— -3,320,782.78 —— —— 深圳市佳美科学仪器有限公司 3,634,751.64 —— —— -3,634,751.64 —— —— 深圳市赛格电子市场管理有限公司 2,100,000.00 —— —— —— —— —— 西安赛格电子市场有限公司 1,950,000.00 —— —— -1,950,000.00 —— —— 上海赛格电子市场有限公司 1,750,000.00 —— 805,931.25 4,123,864.83 1,879,114.60 1,879,114.60 重庆赛格电子市场有限公司 1,500,000.00 —— 270,124.64 -273,631.87 —— —— 苏州赛格电子市场管理有限公司 1,350,000.00 —— —— —— —— —— ____________ ____________ ____________ ____________ ___________ ___________ 合 计 505,041,809.08 33,720,900.00 -126,269,028.92 142,907,245.60 6,054,754.60 71,810,698.92 ============= ============ ============= ============== ============= ============= 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 85 - (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 本年摊销 累计摊销 摊余价值 摊销期限 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 34,921,164.79 1,837,956.04 11,897,122.21 23,024,042.58 2000-2019 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 13,251,478.27 414,108.70 3,312,869.57 9,938,608.70 1998-2030 深圳市赛格导航科技股份有限公司 445,256.64 44,525.66 44,525.66 400,730.98 2005-2014 ___________ 合 计 48,617,899.70 2,296,590.40 15,254,517.44 33,363,382.26 ============= ============ ============= ============= 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 出租业务 65,634,315.48 64,370,273.96 34,035,204.39 28,775,264.06 31,599,111.09 35,595,009.90 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ 合 计 65,634,315.48 64,370,273.96 34,035,204.39 28,775,264.06 31,599,111.09 35,595,009.90 ============= ============= ============= ============= ============= ============= 5．其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 类别 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 特许经营权 500,000.00 569,209.20 ---- ---- 500,000.00 569,209.20 市场管理收入 16,332,044.94 16,953,157.57 4,265,263.05 4,424,774.13 12,066,781.89 12,528,383.44 ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ 合 计 16,832,044.94 17,522,366.77 4,265,263.05 4,424,774.13 12,566,781.89 13,097,592.64 ============= ============= ============= ============= ============= ============= 6.投资收益 类 别 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 股票投资收益 —— —— 成本法核算公司分配的利润 —— —— 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -119,081,098.27 111,811,974.08 股权投资差额摊销 -2,296,590.40 -2,252,064.74 股权投资转让收益 664,511.24 —— 长期投资减值 —— —— ______________ ______________ 合 计 -120,713,177.43 109,559,909.34 ============== ============== 本公司投资收益收回没有受到重大限制。 投资收益为负数的原因主要是本公司之子公司赛格日立本年亏损严重和本公司持股 21.37%的子 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 86 - 公司赛格三星股份有限公司本年实现的净利润较上年大幅度下降。 7.营业外收入 主要明细项目 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 处置固定资产净收益 —— -15,411.88 罚款净收入 11,524.00 24,450.06 其他 17,100.02 1,045.00 _____________ _____________ 合 计 28,624.02 10,083.18 ============= ============= 8.营业外支出 主要明细项目 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 处置固定资产净损失 20,170.86 15,398.74 计提的固定资产减值准备 —— —— 补偿费 —— 368,467.00 罚款支出 810.00 —— 其他 20,000.00 15,162.00 _____________ _____________ 合 计 40,980.86 399,027.74 ============= ============== 附注七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方,包括已于附注四、1 列示的存在控制关系的关联公司及下列 存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 (1)存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册 地址 注册资本 持本公司 股份比例 主营 业务 与本公司 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 RMB % 深圳市赛格集团有限公司 深圳市 1,355,420,000.00 32.69 电子产品 股东 国有 孙玉麟 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 RMB RMB RMB RMB 深圳市赛格集团有限公司 1,355,420,000.00 —— —— 1,355,420,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持有股份变化情况 年初余额 年末余额 企业名称 金 额 比 例 本年增加 本年减少 金 额 比 例 RMB % RMB RMB RMB % 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 87 - 深圳市赛格集团有限公司 237,359,666.00 32.69 —— —— 237,359,666.00 32.69 2.不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州福达企业集团有限公司 第二大股东 深圳赛格三星股份有限公司 联营公司 深圳市赛格广场投资发展有限公司 股东之子公司 深圳市赛格集团财务公司 股东之子公司 深圳市赛格软件技术有限公司 股东之子公司 深圳市赛格物业发展有限公司 股东之子公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本年度及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 关联方名称 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 深圳赛格三星股份有限公司 71,754,564.43 2,525,935.94 定价政策：按市场价格交易。 2.提供资金 详细情况见附注十一说明。 3.担保和抵押 ① 支付担保费 关联方名称 2005 年度 2004 年度 RMB RMB 深圳市赛格集团有限公司 ---- 480,000.00 ② 公司股东深圳市赛格集团有限公司为本公司 5,500 万元短期借款提供担保。 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 项 目 2005-12-31 RMB 2004-12-31 RMB 应收账款 深圳市赛格广场投资发展有限公司 4,815.05 4,815.05 其他应收款 深圳市赛格广场投资发展有限公司 --- --- 赛格(香港)公司 3,381,608.14 2,963,838.61 深圳市赛格集团有限公司 117,620,254.44 119,025,044.42 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 88 - 附注八、资产抵押、质押 1.本公司以赛格广场第四、五层（资产原值 151,459,558.80 元，净值 130,010,044.75 元） 作为抵押物于 2005 年 10 月 25 日向中国农业银行深圳福田支行进行抵押取得最高额为 15,000 万元 的贷款授信额度，且于 2005 年 10 月 31 与该行签订贷款合同，取得贷款 1,000 万元，贷款期限为 2005 年 10 月 31 日至 2008 年 4 月 25 日；取得贷款 4,000 万元，贷款期限为 2005 年 10 月 31 日至 2008 年 10 月 25 日；取得贷款 5,000 万元，贷款期限为 2005 年 10 月 27 日至 2006 年 10 月 27 日。 截至 2005 年 12 月 31 日止，已经偿还 7,800 万元，尚有贷款余额 2,200 万元，其中：在短期借款 余额中有 400 万元，在长期借款余额中有 1,800 万元。 2.本公司以赛格广场二楼作为抵押物向中信实业银行宝安支行按揭贷款 9,000 万元，贷款到期 日为 2011 年 10 月 26 日。2005 年 12 月 31 日贷款余额 58,785,078.41 元，其中一年以内需偿还的 为 8,650,808.17 元。截至 2005 年 12 月 31 日止赛格广场群楼二楼原值 212,648,630.00 元，净值 187,447,720.12 元。 3．本公司之子公司赛格日立由深圳市商业银行担保 20,000 万元，向中国进出口银行借得期限 为 2004 年 11 月 19 日至 2006 年 11 月 19 日的人民币借款 20,000 万元；由广东发展银行担保 17,000 万元，赛格日立用 34 寸生产线部分进口设备对广东发展银行反担保 13,000 万元, 本公司对广东发 展银行反担保 4,000 万元，向中国进出口银行借得期限为 2004 年 11 月 30 日至 2006 年 11 月 22 日 的人民币借款 17,000 万元； 截止 2005 年 12 月 31 日以综合授信额度的方式开具银行承兑汇票 38,687,813.36 元，应收票 据 质 押 的 方 式 开 具 银 行 承 兑 汇 票 114,611,183.36 元 和 保 证 金 的 方 式 开 具 银 行 承 兑 汇 票 214,924,728.33 元，共开具银行承兑汇票 368,223,725.05 元。 4．本公司控股子公司深圳市赛格通信有限公司（“赛格通信”）以截至 2005 年 12 月 31 日止原 值 3,140,434.29 元，净值 83,742.00 元的机器设备为抵押物,取得深圳市高新技术开发推广基金会 250 万元贷款(2005 年 10 月份已归还本金 5 万，截至 2005 年 12 月 31 日止，尚欠贷款本金 245 万 元)，本公司与深圳市高新技术产业投资服务公司对此笔贷款提供连带担保。 5．本公司控股子公司深圳市赛格宝华电子股份有限公司以宝华大厦 A 座第 6、10、11、12 层（资 产原值 18,569,502.06 元，净值 14,736,172.07 元）及宝华大厦 B 座 1-6 层（资产原值 18,678,537.83 元，净值 9,869,014.99 元）作为抵押物，从中国银行深圳市分行上步支行取得到期日为 2006 年 8 月 11 日的贷款人民币 1,500 万元；以宝华大厦 A 座第 8 层（资产原值 4,642,375.51 元，净值 3,684,043.02 元）作为抵押物，从深圳市商业银行深南支行取得到期日为 2007 年 10 月 28 日的长 期贷款人民币 400 万元；以宝华大厦综合楼第 3 层、办公楼第 22 层（资产原值 10,260,857.30 元， 净值 8,142,693.23 元）为抵押物，从深圳市商业银行深南支行取得到期日为 2006 年 12 月 10 日的 长期贷款 900 万元，分季度等额偿还，两笔贷款金额合计 1300 万元，截至 2005 年 12 月 31 日止已 偿还贷款 645 万元，尚余贷款本金 655 万元未偿还。 6. 截至 2005 年 12 月 31 日止，上述用于抵押的房屋及建筑物原值、净值如下： 资产名称 原值 净值 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 89 - RMB RMB 赛格广场第四、五层 151,459,558.80 130,010,044.75 赛格广场二楼 212,648,630.00 187,447,720.12 宝华大厦 A 座第 6、10、11、12 层 18,569,502.06 14,736,172.07 宝华大厦 B 座 1-6 层 18,678,537.83 9,869,014.99 宝华大厦 A 座第 8 层 4,642,375.51 3,684,043.02 宝华大厦综合楼第 3 层、办公楼第 22 层 10,260,857.30 8,142,693.23 _____________ _____________ 合 计 416,259,461.50 353,889,688.18 ============= ============== 附注九、或有事项 为其他单位提供债务担保形成的或有负债的情况： 本公司因深圳地铁项目履约为控股子公司赛格通信提供保证担保，涉及金额为 607 万元。 本公司为间接控股子公司赛格日立的贷款提供连带责任担保，涉及金额 14,000 万元。 本公司为控股子公司深圳市赛格储运有限公司的贷款提供连带责任担保，涉及金额 1,000 万元。 附注十、资产负债表日后事项 截至报告日止，本公司控股子公司赛格通信短期借款（其他单位借款）中 245 万元逾期贷款尚 未归还。 附注十一、大股东及其他关联方占用资金情况 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司应收股东深圳市赛格集团有限公司 117,620,254.44 元。本 公司以前年度对赛格集团的往来款是按照账龄法计提坏账准备，由于深圳市赛格集团于 2006 年 2 月 22 日形成了以深圳赛格三星股份有限公司的部分股份抵偿上述欠款的董事会决议，故在本年度不 再按照账龄法计提坏账准备，而是根据新出现的情况对该应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 截至 2004 年 12 月 31 日止，已经计提的坏账准备为 16,160,638.24 元，2005 年度未对赛格集团的 应收款项计提坏账准备（按照账龄法计算本年应计提坏账准备 7,407,436.79 元）。 2005 年 10 月 18 日深圳证券交易所公布的股权分置改革工作备忘录第 6 号——以股抵债，对 上市公司关联方占用的资金，不仅包括占用资金本金，还必须包括根据银行同期贷款利率和占用时 间计算出来的利息。根据稳健、谨慎性原则本年度未按照该备忘将利息记入账内。 附注十二、按国际会计准则调整对净利润和资产净值的影响 净 利 润 资 产 净 值 2005 年度 2004 年度 2005-12-31 2004-12-31 RMB 千元 RMB 千元 RMB 千元 RMB 千元 按中国注册会计师所审核的财务报表 -129,130 101,989 1,278,241 1,404,719 中国注册会计师的期初调整: 固定资产准备中国政策变更 —— —— —— —— 联营公司所得税多计提 —— —— —— —— 后补租赁合同计提以前年度租赁费 —— —— —— —— 重新表述 -129,130 101,989 1,278,241 1,404,719 国际会计准则的调整： 坏账准备减少（增加） —— —— —— —— 增值税出口退税多计提 —— —— —— —— 未确认的投资损失（收益）拨回 713 524 —— —— 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 90 - 固定资产准备中国政策变更 —— —— 24,000 24,000 股权投资准备增加转入损益 1,509 —— —— —— 应占联营公司业绩 —— 997 —— —— 后补租赁合同计提以前年度租赁费 —— -12,789 —— —— 转拨职工奖励及福利基金 —— -3,351 —— —— 少数股东损益 —— 10,817 —— —— _______ _______ _______ _______ 按国际会计准则调整后列示 -126,908 98,187 1,302,241 1,428,719 ======= ======= ========= ========= 附注十三、其他重要事项 1．截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司股东深圳市赛格集团有限公司所持本公司 237,359,666 股发起人国家股中，有 98,500,000 股被质押冻结、有 138,859,666 股被司法冻结。 2．截至 2005 年 12 月 31 日止本公司股东广州福达企业集团有限公司所持本公司 129,968,232 股法人股全部被质押冻结。 3．2006 年 1 月 6 日，由于在土地摘牌之际，标的土地面积突然增大；新标的土地上住宅楼动 迁难度大等原因，在本公司经过慎重研究后决定终止沈阳赛格电子市场项目。该项目计划投资约 6.2 亿元，于 2005 年 10 月 17 日经 2005 年第一次临时股东大会审议通过。 4. 本公司为深圳市赛格达声股份有限公司（以下简称深达声）在深圳发展银行福田支行 1,000 万元人民币借款提供担保,到期日为 2004 年 3 月 25 日，由广州博融投资有限公司（以下简称广州博 融）对本公司反担保。贷款到期后，本公司承担了保证责任，共支付贷款本金、利息及诉讼费 1,019.42 万元。本公司已于 2004 年 8 月向深圳市中级人民法院提起诉讼，2004 年 8 月末，法院已根据本公 司的保全申请，查封了广州博融持有的、并已全部质押给交通银行深圳彩田支行的 40,206,226 股深 达声法人股。2004 年 11 月，经法院调解，本公司与深达声和广州博融达成和解协议：由深达声和 广州博融于 2005 年 5 月 25 日前分次偿还上述款项及其利息。由于深达声未按和解协议内容执行， 本公司已于 2005 年 1 月向深圳市中级人民法院申请强制执行。 本公司另以 1,000 万元港币定期存款为质押物，为深达声在广发行罗湖支行 1,000 万元人民币 借款提供担保，深达声以其持有的上市公司法人股及赛格工业大厦 2 栋第 5 层房产对公司提供反担 保抵押（以现代之窗 5 套房产反担保抵押），由于深达声未偿还到期借款,本公司 1000 万元港币定期 存款已被银行处理用于偿还 1,000 万元借款。上述欠款，公司在 2003 年 11 月追回 100 万元，2004 年 3 月追回 10 万元，目前余额为 890 万元（本金）。2005 年 3 月 2 日，公司向法院提出财产保全申 请，法院已于 2005 年 3 月 9 日轮候查封了深达声名下赛格工业大厦 2 栋第 5 层（该房产原已抵押并 被深圳市中级人民法院查封），并于同月 11 日查封了深达声持有的江苏四环生物股份有限公司的发 起人境内法人股 38,016 股、长春欧亚集团股份有限公司的社会法人股 110 万股以及开开实业的社会 法人股 3 万股。 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司其他应收款中深达声尚欠 19,094,178.91 元，针对该款项已 计提专项坏账准备 1,000,000.00 元，另外按照账龄法计提的坏账准备 1,399,708.95 元。 5．涉及诉讼的有关情况 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 91 - 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司之子公司赛格日立应收账款中 5,824 万元已向人民法院起诉 并经判决胜诉，但前述款项截至 2005 年 12 月 31 日止尚未收回，赛格日立在 2004 年末已经计提坏 账准备 2,153 万元，本年核销应收账款减少坏账准备 420 万元，本年补提坏账准备 4,091 万元。本 年赛格日立全额计提坏账准备的主要单位如下： 南京港泰欠款 4,554 万元，该公司与赛格日立于 2005 年 5 月达成协议，以其自有的模具抵偿 对赛格日立的部分债务，本年赛格日立已经收到价值 1,741 万元的模具并按照协议价值冲减了应收 账款，年末对抵债模具按照 50%的比例计提了存货跌价准备。由于已经无其他可执行的财产，赛格 日立对应收南京港泰的余额全部计提了坏账准备。 石家庄宝石集团电视机厂欠款 807 万元，已经胜诉并查封了价值 1,180 万元的财产。2005 年 2 月收到石家庄市企业兼并破产和职工再就业工作领导小组石兼破再办函[2005]3 号《关于暂停执行 涉及石家庄宝石集团电视机厂债务诉讼案件的说明》，石家庄宝石集团电视机厂资不抵债，经国务院 国资委批准破产。本年赛格日立对此应收账款已经全部计提坏账准备。 福日公司欠款 806 万元，根据广东深天成律师事务所 2005 年 6 月 5 日提供的《关于福建福日 电视机有限公司欠款案的情况报告》，福日公司因经营连续出现巨额亏损，已经严重资不抵债。本年 赛格日立对此应收账款已经全部计提坏账准备。 东莞牡丹电视机厂欠款 653 万元，根据广东深天成律师事务所 2005 年 6 月 5 日提供的《关于 东莞牡丹电视机厂执行情况的说明》，该厂已经无可执行的财产。本年赛格日立对此应收账款已经全 部计提坏账准备。 广州乐华电子有限公司欠款 391 万元，经深圳市中级人民法院(2003)深中法民四初字第 189 号 民事判决胜诉，但由于该公司和长城电子公司已经停止经营，本年赛格日立对此应收账款已经全部 计提坏账准备。 福建中电欠款 354 万元，账龄在三年以上，根据广东深天成律师事务所提供的律师意见，该单 位已经处于非正常经营状态。本年赛格日立对此应收账款已经全部计提坏账准备。 上述 2005 年度会计报表和有关附注,系公司按照《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规 定编制。 法定代表人: __________________________ 主管会计工作负责人: _________________ 日期: 2006 年 4 月 28 日 日期: 2006 年 4 月 28 日 财务负责人: __________________________ 日期: 2006 年 4 月 28 日 公司公章____________________________ 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 92 - 其他财务资料： 深圳赛格股份有限公司 全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益 2005 年度 编制单位：深圳赛格股份有限公司 净资产收益率(%) 每股收益(人民币元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.82 4.60 0.0849 0.0849 营业利润 -18.31 -17.46 -0.3223 -0.3223 净利润 -10.10 -9.64 -0.1778 -0.1778 扣除非经营性损益后的净利润 -10.17 -9.70 -0.1791 -0.1791 扣除的非经常损益项目如下： 1、营业外收入 343,654.44 2、营业外支出 -3,096,818.74 3、财政补贴 2,711,984.41 4、转回资产减值 36,540.06 5、短期投资损益 387,721.90 6、股权转让收益 683,637.24 7、所得税影响 -154,526.89 合计 912,192.42 十一、备查文件 （一） 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 深圳赛格股份有限公司 董事会 二○○六年四月二十八日 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 93 - 深圳赛格股份有限公司 专 项 说 明 中天华正（京）专审字[2006]第 3002 号 中天华正会计师事务所 ZHONG TIAN HUA ZHENG CPA CO.,LTD. 地 址： 深圳市深南中路爱华大厦十三层 Add ： 13/F,Aihua Building Shennan Road Middle Shenzhen China 邮政编码： 518031 Postcode： 518031 电 话： 0755-83662290 83662286 Telephone: 0755-83662290 83662286 传 真： 0755-83697329 Fax： 0755-83697329 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 94 - 专 项 说 明 中天华正（京）专审字[2006]第 3002 号 中国证券监督管理委员会深圳证券监管局： 深圳赛格股份有限公司全体股东： 我们接受深圳赛格股份有限公司委托，对深圳赛格股份有限公司及其控股子公司（以下简称赛格 股份）2005 年度大股东及关联方占用资金的情况进行了审核。这些资金占用情况的真实性和完整性由 赛格股份负责，我们的责任是对这些资金占用情况发表专项说明。我们的审核是依据中国注册会计师 独立审计准则和中国证券监督管理委员会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》进行的，在审核过程中，我们结合赛格股份的实际情况，实 施了包括抽查会计记录、函证等我们认为必要的审核程序。 赛格股份 2005 年度大股东和关联方资金占用的情况如下： 一、关联方概况 本专项报告所述关联方仅包括存在占用赛格股份资金行为的公司股东及其他关联方。 关联方名称 与赛格股份的关系 深圳市赛格集团有限公司 大股东 赛格(香港)公司 大股东之子公司 深圳市赛格达声股份有限公司 原联方 二、关联方占用资金的总体情况 1、截至 2005 年 12 月 31 日止，关联方占用资金余额为 12,100 万元。 2、关联方违规占用资金情况 ①截至 2005 年 12 月 31 日止，关联方违规占用资金余额为 12,100 万元，与年初相比违规占用 资金金额减少了 99 万元。减少的主要原因是对赛格集团的债权债务相互抵销所致。 ②控股股东违规占用资金情况: 截至 2005 年 12 月 31 日止，深圳市赛格集团有限公司占用资金 余额为 11,762 万元，与年初相比占用资金金额减少了 141 万元。减少的主要原因是对赛格集团的债 权债务相互抵销所致。 三、截至 2005 年 12 月 31 日止，关联方占用资金明细情况 （单位： 人民币万元） 关联方名称 关联方 与上市 公司 关系 会计报表科 目 期初 余额 借方发 生额 贷方发 生额 期末 余额 已计提 坏账准 备金额 占用方式和 原因 偿还 方式 是否属于 56 号文禁止的 违规资金 占用 占用 性质 A B C D E F G H I J K L 深圳市赛格集团有 限公司 控股股 东 其他 应收款 11,903 -141 ---- 11,762 1,616 拆借资金给 关联方 ---- 是 非经 营性 深圳赛格股份有限公司 2005 年年度报告 - 95 - 占用 赛格(香港)公司 股东之 子公司 其他 应收款 296 42 ---- 338 ---- 拆借资金给 关联方 ---- 是 非经 营性 占用 合计 12,199 -99 ---- 12,100 1,616 注:根据赛格股份与赛格集团之间的以资抵债协议书的约定，从 2005 年 11 月 30 日至股权过户 到赛格股份名下之日期间，对上述资金不加计利息。 四、原关联方占用资金的情况 由于股权变动原因，赛格股份与深圳市赛格达声股份有限公司（以下简称赛格达声）已经不再 是关联方。截至 2005 年 12 月 31 日止，原关联方赛格达声占用资金余额为 1,909 万元，与年初相 比无增减变动。形成的主要原因是深赛格原为赛格达声提供的担保，2004 年度中被债权银行划款偿 还所担保的债务。 五、赛格股份未通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 六、赛格股份未委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 七、赛格股份未为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 八、赛格股份未代控股股东及其他关联方偿还债务。 我们认为，上述大股东和关联方占用赛格股份资金情况符合中国证券监督管理委员会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的编报要求。 需要说明的是，上述报告是根据中国证券监督管理委员会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，结合审计过程中所搜集的 相关资料、抽查的相关凭证等基础上出具的专项说明，该报告并不能被认为是我们对赛格股份整体会 计报表所发表的专业意见。有关我们对赛格股份 2005 年度会计报表的审计意见，请参见我们于 2006 年 4 月 27 日出具的中天华正（京）审字[2006]第 3002 号审计报告。 北京中天华正会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 · 北京 中国注册会计师 2006 年 4 月 27 日