000062
_2002_
深圳
2002
年年
报告
_2003
03
28
1
深圳华强实业股份有限公司
2002 年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载
误导性陈述或者重大遗漏
并对其内容的真实性
准确性和完整性承担个别
及连带责任
因工作原因
公司董事李明先生未参加本次审议 2002 年年度报告的董事会
会议
并书面委托公司董事兼总经理方德厚先生代其行使表决权
深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的无保留意见审计报
告
本公司董事会
监事会对相关事项亦有详细说明
请投资者注意阅读
公司董事长梁光伟先生
总经理方德厚先生
财务部负责人甘宏女士声明
保证年度报告中财务报告的真实
完整
一
公司基本情况简介
1
公司中文名称
深圳华强实业股份有限公司
公司英文名称
SHENZHEN HUAQIANG INDUSTRY CO., LTD.
2
公司法定代表人
梁光伟
3
公司董事会秘书
周红斌
联系地址
深圳市深南中路华强路口深圳华强实业股份有限公司
联系电话
0755-83216296
传真
0755-83368414
电子信箱
zhbin@
证券事务代表
黄志敏
联系电话
0755-83365354
419
传真
0755-83368414
电子信箱
hzmin@
4
公司注册及办公地址
深圳市深南中路华强路口
邮政编码
518043
电子信箱
szhqsygf@
2
5
公司选定的信息披露报纸名称
证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站网址
公司年报备置地点
深圳市深南中路华强路口公司总部七楼办公室
6
公司股票上市交易所
深圳证券交易所
股票简称
深圳华强
股票代码
000062
7
公司首次注册登记日期
地点
1994.1.19 在深圳注册
企业法人营业执照注册号
4403011000838
国税务登记号
440301192255939
地税务登记号
440304192255939
公司聘请的会计师事务所名称
深圳鹏城会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址 中国深圳东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼
二
会计数据和业务数据摘要
1
公司本年度主要利润指标情况
指标项目
金额
元
利润总额
34,137,212.22
净利润
37,011,086.81
扣除非经常性损益后的净利润
40,214,393.81
主营业务利润
80,039,471.11
其他业务利润
3,721,558.95
营业利润
30,255,825.44
投资收益
4,139,127.52
补贴收入
营业外收支净额
-257,740.74
经营活动产生的现金流量净额
-12,185,342.53
现金及现金等价物净增减额
-189,828,254.60
注
扣除的非经常性损益项目和涉及金额
元
1
减
营业外收入
1,994,354.40
2
加
营业外支出
2,252,095.14
3
加
存货盘亏
2,945,566.26
3
2
公司近三年的主要会计数据和财务指标
项 目
2002年
2001年
2000年
主营业务收入
元
355,627,917.98
286,420,091
468,814,876.97
净利润
元
37,011,086.81
64,640,065
97,845,614.63
总资产
元
1,469,572,202.65
1,285,912,584 1,264,706,635.81
股东权益
元
不含少数股东权益
1,191,655,149.03
1,181,684,062 1,145,083,996.50
每股收益
元/股
摊薄
0.137
0.235
0.3619
每股净资产
元/股
4.41
4.37
4.23
调整后的每股净资产
元
4.39
4.369
4.21
每股经营活动产生的现金流量净额 元
-0.045
0.24
0.62
净资产收益率
%
3.11
5.42
8.54
注
按照中国证监会
公开发行证券公司信息披露编报规则
第9号
要求计算净资产收益率和每股收益
利润及利润分配表附表
净资产收益率
%
每股收益
元/股
项目
金额
元
全面摊薄
加权平均
全面摊薄
加权平均
主营业务利润
80,039,471.11
6.72
6.68
0.3
0.3
营业利润
30,255,825.44
2.56
2.53
0.11
0.11
净利润
37,011,086.81
3.13
3.09
0.14
0.14
扣 除 非 经 常 性 损
益后的净利润
40,214,393.81
3.40
3.36
0.15
0.15
3
报告期内股东权益变动情况 单位
元
项目
股本
资本公积
盈余公积
法定公益金
未分配利润
股东权益
期初数
270,399,998
541,376,789.64
102,071,482
43,689,826.17
267,835,792.48
1,181,684,062
本期增加
_
_
5,505,665.36
1,835,221.79
39,014,195.88
37,011,086.79
本期减少
_
_
2,003,109.17
329,134.95
32,545,665.14
27,039,999.8
期末数
270,399,998
541,376,789.64
105,574,038.19
45,195,913.01
274,304,323.2
1,191,655,149.03
变动原因
本报告期的实现利润
利润分配提取及合并范围改变所致
4
三
股本变动及股东情况
一
公司股份变动情况表
期初数
期末数
一
尚未流通股份
1
发起人股份
141,960,000
141,960,000
其中
国家拥有股份
141,960,000
141,960,000
2
内部职工股
高管股
418,477
175,827
尚未流通股份合计
142,378,477
142,135,827
二
已流通股份
1
境内上市人民币普通股
128,021,521
128,264,171
已流通股份合计
128,021,521
128,264,171
三
股份总数
270,399,998
270,399,998
二
股票发行与上市情况
根据中国证券监督管理委员会证监发字[1997]16 号文
本公司内部职工股
已全部于 2000 年 1 月 21 日上市流通
流通后
公司总股本不变
已流通股份增
至 128,021,521 股
三
股东情况介绍
1
截止 2002 年 12 月 31 日
公司股东总数为 67,312 户
2
前 10 名股东持股情况
股东姓名
期末持股数
年 内 股 份 增
减 变 动
+
持 股 占 总 股
份比例
%
股份性质
所 持 股 份 质
押 或 冻 结 情
况
深 圳 华 强 集
团有限公司
141,960,000
0
52.5
国有股
无
景 福 证 券 投
资基金
952,750
952,750
0.352
社会公众股
不详
杨伟
445,000
135,000
0.165
社会公众股
不详
陈永祥
277,700
0
0.103
社会公众股
不详
联 合 证 券 有
限责任公司
245,000
-6,713,350
0.091
社会公众股
不详
吕苏华
236,000
20,000
0.087
社会公众股
不详
吴大志
200,000
200,000
0.074
社会公众股
不详
普 丰 证 券 投
资基金
158,111
-27,855
0.058
社会公众股
不详
5
黄郑贤
150,168
150,168
0.056
社会公众股
不详
鸿 飞 证 券 投
资基金
150,000
150,000
0.055
社会公众股
不详
3
前十名股东中
国有股股东和其他流通股股东不存在关联关系
也不属
于
上市公司股东持股变动信息披露管理办法
规定的一致行动人
其他流通股
股东之间是否存在关联关系或是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办
法
规定的一致行动人不详
4
本公司的控股股东是深圳华强集团有限公司
其法人代表是张锦墙
该
公司成立于1979年
注册资本7347万元
经营范围为投资兴办各类实业项目
家
用电子产品
通讯设备
电子元件
房地产单项开发以及国内商业
物资供销业
等
该公司是广东省政府直属国有独资的有限责任公司
是国家授权投资机构和
国有资产投资主体
为本公司的国有股持股单位
四
公司董事
监事
高级管理人员和员工情况
一
董事
监事
高级管理人员情况
1
基本情况
在股东单位任职情况
姓名
性
别
年
龄
职务
任期起止
日期
年初持
股数量
股
年末持
股数量
股
股份增
减变动
量 股
职务
任职期间
梁光伟
男
39
董事长
2000.5-2003.5 42588
42588
0
董事
总
经理
2000.6
至今
方德厚
男
38
董事总经
理
2000.5-2003.5 35152
35152
0
无任职
鞠耀明
男
40
董事
2000.5-2003.5 49584
49584
0
董事
副
总
1996.5
至今
李明
男
46
董事
2001.5-2003.5 0
0
0
无任职
巫龙华
男
40
董事
2001.5-2003.5 0
0
0
无任职
周红斌
女
35
董事
副
总
董秘
2001.7-2003.5 7605
7605
0
无任职
张万章
男
60
独立董事
2002.5-2003.5 0
0
0
无任职
唐绍开
男
60
独立董事
2002.5-2003.5 0
0
0
无任职
邓兰松
男
39
独立董事
2002.5-2003.5 0
0
0
无任职
高柱荣
男
59
监事长
2000.5-2003.5 40898
40898
0
党委副书
记
1993.10
至今
向彦莉
女
45
监事
2000.5-2003.5 0
0
0
无任职
张瑞燕
男
34
监事
2001.9-2003.5 0
0
0
无任职
李钰雄
男
38
副总经理
2002.7-至今
0
0
0
无任职
6
2
年度报酬情况
目前
董事
监事及高管人员的薪酬根据公司的劳动人事工资制度确定
公司现任董事 监事及高管人员中共有 6 人在本公司领取薪酬或津贴 2002
年度报酬总额为 70 万元人民币
其中 20 万元以上的 1 人
15
20 万的 2 人
10 万以下的 3 人
公司董事中
三名独立董事在公司领取津贴
其余董事均未
在公司领取报酬
前三名高管人员的报酬总额为 52 万元人民币
经公司 2001 年
年度股东大会审议通过
独立董事津贴为 6 万元/人年(含税)
差旅费及行使职权
的费用据实报销
报告期内
共有 7 人不在本公司领薪
其中梁光伟
高柱荣
鞠耀明在控股
股东或其关联单位领薪 李明 巫龙华 向彦莉 张瑞燕在本公司关联单位领薪
3
报告期内离任的董事
监事
高级管理人员姓名及离任原因
1
经 2002 年 1 月 30 日召开的 2002 年第一次临时股东大会审议
同意张
锦墙先生
李烈崇先生
谢芳谷先生不再兼任本公司董事
同意周红斌女士
潘
家常先生不再担任公司监事
2
经 2002 年 5 月 21 日召开的公司 2001 年年度股东大会审议
同意朱龙
生先生因工作变动辞去公司董事的申请 并选举周红斌女士为公司第三届董事会
董事
该次会议还选举张万章先生
唐绍开先生
邓兰松先生为公司第三届董事
会独立董事
3
经 2002 年 7 月 10 日公司董事会研究讨论
聘任李钰雄先生为公司副
总经理
二
公司员工情况
截止 2002 年末
公司共有在职员工 7119 人
其中生产人员 6592 名
财务
人员 28 名
技术人员 226 名
销售人员 180 名
行政人员 93 名
大专以上以上
667 人
退休职工 105 人
五
公司治理结构
一 公司已按照 上市公司治理准则 的要求构建了法人治理的基本框架
严格按照
公司法
证券法
公司章程
及相关法律法规的要求依法规范运
作 不断完善和提高公司治理水平 本报告期 公司还制定了 董事会议事规则
总经理工作细则
修订了
公司章程
上半年公司还增选了三名独立董事
目前独立董事在本公司董事会中的比重已达到 1/3
符合证监会
关于在上市公
7
司建立独立董事制度的指导意见
进一步改进了公司董事会结构
促进了公司
治理水平的提高
目前 公司治理实际状况已基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的
规范性文件
但仍存在一些不足
主要表现在公司尚未建立董事
高管人员的绩
效评价考核体系和激励机制
目前
除独立董事外
其他董事均未在公司领取报
酬
公司高管人员全部在公司领取薪酬
但其薪酬体系仍为过去传统的工资+奖
金
距离
上市公司治理准则
的要求还有一定差距
为此
公司现已着手制订
符合公司实际的公正
高效的董事
监事
经理人员的绩效评价体系和激励约束
机制
推进法人治理结构的不断完善和公司的高效运作
进一步激发管理团队的
积极性与创造力
以利公司长期稳定持续发展
二
独立董事履行职责情况
公司已在 2002 年 5 月 21 日召开的 2001 年年度股东大会选举了三名独立董
事
自其上任以来
公司独立董事能够根据
公司法
公司章程
关于在上
市公司建立独立董事制度的指导意见
上市公司治理准则
的有关规定认真
独立地履行职责
参加历次董事会会议
发表专业意见
参与公司重大事项的决
策
发挥了其良好的作用
三 公司已做到了和控股股东在业务 人员 资产 机构 财务的 五分开
具体表现如下
1
公司业务活动独立
拥有独立的生产系统
辅助生产系统和配套设施
独立的采购和销售系统
在日常的经营活动中
与控股股东没有同业竞争
2
在人员方面
我公司在劳动
人事及工资管理等方面完全独立
高管人
员全部在公司领薪
且均未在股东单位及关联单位担任除董事以外的重要职务
3
我公司资产完整
独立
没有与控股股东合用资产或控股股东占用本公
司资产的情况
4
公司组织机构健全
根据经营发展需要
设置了办公室
投资部
证券
部
物业租赁部
财务部等职能机构
且完全独立于控股股东
5
公司财务完全独立
公司设有独立的财务部门
自主配备专职财务人员
并建立了独立的财务核算体系 制定了规范的财务会计制度和对子公司的财务管
理制度
公司在银行开有独立的银行帐户
资金调拨完全依照资金管理制度严格
审批
8
六
股东大会情况简介
报告期内
公司共召开股东大会两次
一
2001 年 12 月 29 日
公司在
证券时报
上刊登了
深圳华强实业
股份有限公司召开 2002 年第一次临时股东大会的通知
并按期于 2002 年 1 月
30 日上午在公司总部会议室召开
出席本次会议的股东和委托代理人共 16 人
代表股份 142,413,435 股
占总股本的 52.67%
符合
公司法
和本公司
章
程
的规定
会议审议并通过了以下议案
1
审议通过了
关于变更会计师事务所的议案
2
审议通过
关于调整公司部分董事的议案
同意张锦墙先生
李烈崇先生
谢芳谷先生不再兼任本公司董事
3
审议通过
关于调整公司部分监事的议案
同意周红斌女士
潘家常先生不再担任公司监事
广东融关律师事务所杨松律师对本次股东大会进行了现场见证 本次股东大
会的决议公告及
法律意见书
刊登在 2002 年 1 月 31 日的
证券时报
上
二
2002 年 4 月 17 日
公司在
证券时报
上刊登了
深圳华强实业股
份有限公司召开 2001 年年度股东大会的通知
并按期于 2002 年 5 月 21 日上午
在公司总部会议室召开
出席本次会议的股东和委托代理人共 9 人
代表股份
147,286,955 股
占总股本的 54.47%
符合
公司法
和本公司
章程
的规定
会议审议并通过了以下议案
1
公司 2001 年度董事会工作报告
2
公司 2001 年度监事会工作报告
3
公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策
4
以累计投票制方式逐项选举张万章先生
唐绍开先生
邓兰松先生为公
司第三届董事会独立董事
5
关于公司第三届董事会独立董事津贴的议案
6
关于变更公司第三届董事会董事的议案
同意朱龙生先生因工作变动辞去公司董事的申请 选举周红斌女士为公司第
三届董事会董事
7
关于修改公司章程的议案
9
8
公司董事会议事规则
广东融关律师事务所杨松律师对本次股东大会进行了现场见证 本次股东大
会的决议公告及
法律意见书
刊登在 2002 年 5 月 22 日的
证券时报
上
七
董事会报告
一
公司经营情况
1
主营业务范围及其经营情况
公司的主营业务涉及行业有电子元器件制造业 电子信息产业和物业开发及
管理 2002 年实现主营业务收入 35,563 万元 利润总额 3,414 万元 净利润 3,701
万元
报告期内公司主营业务收入及主营业务利润的构成情况如下
2002 年度主营业务收入
2002 年度主营业务利润
行业
金额
万元
比例
%
金额
万元
比例
%
电子信息产业
26,279
73.89
3,426
40.48
物业开发及管理
9,284
26.11
5,037
59.52
电子元器件制造业
包括激光头
电池系列产品
微型马达
数码相机等
作为本公司主营业务之一
本公司主要通过投资参股的形式介入该领域
因此没
有对其财务报表予以合并
在上表中也未反映该产业的收入及成本数据
本报告
期
本公司从该产业获取投资收益共 1,476 万元
本报告期主营业务结构较上年度相比有较大变动 本报告期行业构成不包括
家电行业
主要原因在于本公司减少了对彩电公司的持股比例 由原来持有 85%
减持至 35%
故本报告期未将彩电公司纳入合并报表
同时
由于本年度公司控
股了信息产业公司
故本报告期将信息产业公司纳入合并报表
导致电子信息产
业行业在主营业务结构中的比例增加
2
公司主营业务介绍
1
信息产业是本公司重点发展的产业
业务包括开发经营电信运营设备
及其软件
移动通信定位调度终端产品
信息化系统集成
数字电影与数字视频
技术
高科技游乐系统
网络安全产品
代理销售计算机网络应用设备等
2002
年上述各项业务均有显著增长
产品和市场日趋成熟
形成了一定的技术优势和
技术储备
并开辟了电信领域的业务
逐渐形成了自己的独特优势和综合实力
2
物业方面
公司在深圳市商业黄金路段成功创办了大型华强电子市场
10
华强电子世界
主要经营包括计算机
通信
网络产品及其他现代电子产品
的元器件
部件
配件
整机及系统等
是集信息
技术
商品和服务于一体的
大型综合性电子专业市场
3
电子元器件产业主要包括激光头
电池
微型马达
数码相机系列产
品 本公司在深圳市梅林建立的华强梅林高科技工业园区已成为世界上最大的激
光头生产基地
公司也连年成为深圳市出口大户
3
主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1
深圳华强信息产业有限公司
本公司持有 50%股份
该公司注册资本
1.2 亿元人民币
经营范围为计算机软硬件及外部设备
智能化及自动化设备
仪器仪表 计算机网络工程 小型实用化电子产品的技术开发 制造和技术服务
智能娱乐产品技术开发等
2002 年
该公司实现销售收入 16,452 万元
净利润
-2,320 万元
2
深圳华强物业管理有限公司
本公司持有 80%股份
该公司注册资本
201 万元人民币
经营范围为自有物业管理
水电维修
制冷设备维修
电梯维
修等
2002 年
该公司实现销售收入 2,259 万元
净利润 95 万元
3
深圳三洋华强激光电子有限公司
本公司持有 40%股份
该公司注册
资本 1250 万美元
主要生产制造激光头及其应用产品
产品以外销为主
2002
年
该公司实现净利润 3,163 万元人民币
4
主要供应商
客户情况
报告期内公司向前五名供应商的合计采购金额为 18,335 万元
占年度采购
总额的 61.47 %
报告期内公司向前五名客户的销售额为 19,873 万元
占年度销售总额的
55.88 %
5
在经营中出现的困难及解决方案
本报告期
公司经营活动主要面临以下困难
2002 年
IT 行业
通信产业
在全球范围内陷入低谷
电信行业建设投资规模持续萎缩
市场竞争更加激烈
受此环境影响
本公司信息产业部分业务也面临较为不利的外部环境
主要表现
在产品及服务市场售价下降
同时
部分产品市场成长缓慢
产品难以迅速形成
规模
前期投入的费用不能消化
单位成本也较高
效益难以体现
11
针对以上困难
公司重点采取了以下措施
1
整合公司信息产业
对信息产业公司增资
并将本公司原控股子公司
华强计算机工程有限公司股权转入信息产业公司
以达到资源共享
协调统一
2
狠抓产品技术更新以及产品质量的控制工作
以过硬的技术和良好的
服务争取市场
3
集中力量进行市场开拓
适应和引导客户需求
培育市场
形成产业
规模
二
公司投资情况
1
我公司于 1998 年配股募集资金 2.2 亿元人民币
已于 2000 年 6 月 30 日
前全部使用完毕
本报告期内没有用募集资金进行投资的项目
2
报告期内
公司用非募集资金的投资情况
1
报告期内
本公司和深圳华强科技股份有限公司共同出资组建深圳华
强创新投资有限公司
其中本公司以自有资金出资 1.47 亿元人民币
占深圳华
强创新投资有限公司 49%的股权
深圳华强科技股份有限公司出资 1.53 亿元人
民币
占深圳华强创新投资有限公司 51%的股权
该投资项目的董事会决议公告
已刊登在 2002 年 2 月 26 日的
证券时报
上
2 报告期内 本公司以现金对深圳华强信息产业有限公司单方面增资2000
万元人民币
增资后
本公司对该公司出资额为 6000 万元人民币
占该公司的
股权比例为 50%
成为该公司的第一大股东
三
公司财务状况及经营情况
1
公司财务状况
2002 年度
元
2001 年度
元
增长率
%
总资产
1,469,572,202.65
1,285,532,518.26
14.24
股东权益
1,191,655,149.03
1,181,684,062
0.84
主营业务利润
80,039,471.11
70,813,007.00
13.03
净利润
37,011,086.81
63,640,065.00
-42.29
现 金 及 现 金 等 价
物净增加额
-189,828,254.60
485,831,306
-139.07
12
2
增减变动主要原因说明
1
总资产较上年增长 14.24%及主营业务利润较上年增长 13.03%均系本
报告期合并范围改变所致
2
净利润较上年减少 42.29%主要系新增合并公司亏损
租金收入有所下
降及公司利息收入减少所致
3
现金及现金等价物较上年减少 139.07%主要系本报告期公司新增投资
所致
四
本报告期
深圳鹏城会计师事务所为我公司出具了有解释性说明的无
保留意见的审计报告
本公司董事会说明如下
本年度 深圳华强信息产业有限公司四项科研项目共获得获得国家科研专项
拨款 RMB5,300,000.00 元
详见会计报表附注 22.
专项应付款
本年度开支
RMB2,869,311.30 元 上述款项开支的审定需待项目完工时由有关政府部门进行
公司董事会认为
该事项对本公司报告期内财务状况和经营成果无任何影
响 上述专款的使用按申请拨款时的有关规定并经信息产业公司董事会依程序审
批后进行
对信息产业公司后续发展有良好影响
五
2003 年业务发展计划
2003 年将重点做好以下几方面工作
1
信息产业方面
进一步强化管理
优化资源配置
发挥协同效应
重点
做好市场营销工作
以现有资源为基础
以大区域营销分中心建设为突破
力争
在 2003 年建立一套运行高效
控制有力的营销网络体系
2
激光头产品方面
继续深入推行全机种
一体化
生产模式
提高产品
产量
质量和生产效率
进一步进行产品结构调整
淘汰技术含量低
市场需求
量小的老产品
寻求技术前瞻
附加值高
顺应视听产品发展潮流的新产品
3
物业方面
继续改善物业环境和配套设施条件
提升服务档次
以优质
的服务
良好的环境吸引租户
最大限度地提高出租率
进一步加大租金的追缴
力度
保证租金的按时收缴
13
六
董事会日常工作情况
1
董事会会议的召开情况
1
公司于 2002 年 2 月 16 日在公司会议室召开董事会
讨论通过了
关于
与华强科技股份有限公司共同出资组建华强创新投资有限公司
的议案
该董事会决议公告刊登在 2002 年 2 月 26 日的
证券时报
上
2 公司于 2002 年 3 月 26 日在公司会议室召开董事会 审议通过了公司 2001
年年度报告
正文及摘要
2001 年度利润分配预案
2002 年度利润分配政策
及资本公积金转增股本政策
该董事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 28 日的
证券时报
上
3
公司于 2002 年 4 月 7 日在公司会议室召开董事会
会议审议通过了
关
于同意深圳华强集团有限公司将其持有的深圳华强信息产业有限公司 45%股权
转让给深圳华强创新投资有限公司的议案
该董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 9 日的
证券时报
上
4 公司于 2002 年 4 月 16 日在公司总部会议室召开董事会 审议通过了 关
于推荐公司第三届董事会独立董事候选人的议案
关于公司第三届董事会独立
董事津贴的议案
关于变更第三届董事会董事的议案
关于修改公司章程的
议案
公司董事会议事规则
公司经理工作细则
以及召开 2001 年年度股
东大会的有关事项
该董事会决议刊登在 2002 年 4 月 17 日的
证券时报
上
5
公司于 2002 年 4 月 22 日在公司总部会议室召开董事会会议
审议通过
了公司
2002 年第一季度报告
该董事会决议刊登在 2002 年 4 月 24 日的
证券时报
上
6
公司于 2002 年 6 月 25 日在公司总部会议室召开董事会
审议通过了公
司关于
上市公司建立现代企业制度情况自查报告
的议案
关于对深圳华强
信息产业有限公司单方面增资的议案
关于向深圳华强信息产业有限公司转让
深圳华强联合计算机工程有限公司股权的议案
7
公司于 2002 年 8 月 6 日在公司总部会议室召开董事会
审议通过了
公
司 2001 年中期报告
和 2001 年中期利润分配和公积金转增股本的预案
该董事会决议刊登在 2002 年 8 月 8 日的
证券时报
上
14
8
公司于 2002 年 10 月 25 日在公司总部会议室召开董事会会议
审议通过
了公司
2002 年第三季度报告
该董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的
证券时报
上
2
董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会认真执行 2001 年年度股东大会的决议
于 2002 年 7 月 18 日
实施了 2001 年利润分配方案
根据 2001 年度审计报告
2001 年度公司实现
净利润提取 10%法定公积金
提取 5%法定公益金后
加上年初未分配利润
可
供股东分配的利润为 296,190,145 元 2001 年度公司利润分配预案为 以 2001
年末公司总股本 270
399
998 股为基数
向全体股东每 10 股派发现金红利
1.00 元
含税
派送后
公司期末未分配利润为 269,150,145 元
3
2002 年度利润分配预案
根据鹏城会计师事务所出具的审计报告
2002 年度公司实现净利润提取
10%法定公积金
提取 5%法定公益金后
加上年初未分配利润
可供股东分配
的利润为 301,344,323.00 元
2002 年度公司利润分配预案为
以 2002 年末公
司总股本 270
399
998 股为基数
向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元
含税
派送后
公司期末未分配利润为 274,304,323.20 元
本利润分配方案完全符合公司董事会在审议 2001 年度报告时预计的
2002 年度利润分配政策
八
监事会报告
一
监事会会议的召开情况
1
公司于 2002 年 3 月 26 日在公司会议室召开监事会会议
审议通过了公
司 2001 年年度报告 正文及摘要 审议通过了公司 2001 年度利润分配预案
2002 年利润分配政策及资本公积金转增股本政策
该监事会决议公告刊登在 2002 年 3 月 28 日的
证券时报
上
2
公司于 2002 年 8 月 6 日在公司会议室召开监事会会议
审议通过了公司
2002 年中期报告
审议通过了公司 2002 年中期利润分配和公积金转增股本
的议案
该监事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 8 日的
证券时报
上
15
二
监事会对公司 2002 年度有关事项的的独立意见
报告期内
公司监事会能够严格按照
公司法
公司章程
的要求
通过
列席每次董事会
股东大会
定期查看公司财务报表
相关资料等方式了解公司
经营运作情况
能够认真履行其监督
检查的职能
现对报告期内公司的有关事
项发表独立意见如下
1
2002 年
公司董事会及经营班子能够严格按照国家相关法律法规规范运
作
建立了较为完善的内控制度
各项决策完全合法
没有发现公司董事
经理
及其他高管人员在执行公司职务时有违反法律
法规
公司章程
或损害公司
利益的行为
2
报告期内
监事会对公司的财务情况进行了认真检查
公司 2002 年度财
务报告已经深圳鹏城会计师事务所审计 并出具了有解释性说明的无保留意见的
审计报告
公司监事会认为
公司的会计报告真实公允地表达了 2002 年的财务
状况和经营成果 符合 中华人民共和国会计准则 和 股份有限公司会计制度
的有关规定
针对其出具的解释性说明意见所涉及的事项
公司监事会认为董事
会对此所作的说明完全符合公司实际情况
3
公司 98 年配股募集的 2.2 亿元资金已全部用完
实际投入项目与承诺投
入项目一致
没有变更
4
本报告期
公司将持有深圳华强联合计算机工程有限公司 90%的股权转
让给本公司的控股子公司深圳华强信息产业有限公司 转让价格为以该公司2001
年度审计报告为依据
为该公司 2001 年 12 月 31 日 90%的净资产值
1732.84 万
元人民币
全部以现金支付
该股权交易价格合理
没有发现内幕交易
无损
害股东的权益或造成公司资产流失的情况
5
公司关联交易均以市场价格为基础
交易公平合理
没有发现损害上市
公司利益的行为
16
九
重要事项
一
报告期内
公司无重大诉讼
仲裁事项
二
公司收购及出售资产
吸收合并事项
1
本报告期
公司将持有深圳华强联合计算机工程有限公司 90%的股权转
让给本公司的控股子公司深圳华强信息产业有限公司 转让价格为以该公司2001
年度审计报告为依据
为该公司 2001 年 12 月 31 日 90%的净资产值
1732.84 万
元人民币
全部以现金支付
2
本公司控股股东深圳华强集团有限公司和公司参股 49%的深圳华强创新
投资有限公司于 2002 年 4 月 7 日签定协议
深圳华强集团有限公司拟将其持有
的深圳华强信息产业有限公司
以下简称
信息产业公司
45%股权全部转让给
深圳华强创新投资有限公司
转让价格为以 2001 年 12 月 31 日为基准日
经具
备证券从业资格的评估机构出具的评估报告结果为依据 以评估后该部分权益的
净资产值 40,369,799.79 元人民币作为转让价格
该部分权益的帐面价值为
46,226,665.9 元
根据
深圳证券交易所上市规则
相关规定
本次交易构成
了本公司参股公司的关联交易 该关联交易公告已刊登在 2002 年 4 月 9 月的 证
券时报
上
三
重大关联交易
1
购销商品
提供劳务发生的关联交易
1
报告期内
本公司控股子公司深圳华强信息产业有限公司及其下属公
司通过深圳华强集团有限公司代理进口采购货物 121,967,588 元人民币
支付代
理手续有关费用 73.18 万元人民币
通过深圳华强工贸有限公司代理进口
41,803,724 元人民币
支付代理手续有关费用 41.8 万元人民币
2
报告期内
本公司之控股子公司深圳华强计算机工程有限公司为关联
公司达荣高科有限公司提供有关代理业务金额为 1,106,746.48 元人民币
3
其他
关 联 方 名 称
2002 年度
元人民币
备注
深圳华强集团有限公司
2,486,650
租金收入
深圳三洋华强激光电子有限公司
20,279,872
租金收入
17
深圳华强房地产开发的限公司
504,097
租金收入
深圳华强集团有限公司
8,996,963
利息收入
深圳华强集团有限公司
324,561
水电费收入
深圳华强房地产开发有限公司
159,155
水电费收入
以上关联交易均为本公司经营中的正常业务
其价格确定均为按市场价收取
2 资产 股权转让发生的关联交易 (详见本节 (二) 公司收购及出售资产
吸收合并事项
之
2
)
3
报告期内
公司与关联方存在的债权
债务如下
关联方名称
截止 2002-12-31 金额
元人民币
其他应收款
深圳华强集团有限公司
2,207,667
达荣高科有限公司
1,081,475
应付帐款
深圳华强工贸有限公司
22,820,256
其他应付款
深圳三洋华强能源有限公司
12,071,247
深圳三洋华强激光电子有限公司
552,156
深圳华强集团有限公司
22,600,000
深圳华强彩电有限公司
1,281,287
深圳华强智能技术有限公司
852,746
深圳华强数码电影有限公司
4,163,327
4
其他
截至 2002 年 12 月 31 日
深圳华强集团有限公司为本公司附属企业向银行
申请高科技贴息借款提供担保合计 27,400,000 元人民币
四
报告期内本公司无重大对外担保
托管
承包
租赁等合同
也无委
托他人进行现金资产管理等事项
五
承诺事项
公司 2001 年度报告制定的 2002 年度利润分配政策与 2002 年度实际的利润
分配政策完全一致
六
本公司聘请的 2001 年年度审计的会计师事务所是沪江德勤会计师事
务所
2003 年 3 月 6 日
公司召开董事会决定改聘深圳鹏城会计师事务所为本
公司 2002 年度财务报告审计单位 该董事会决议已刊登在 2003 年 3 月 7 日的 证
券时报
上
18
报告期内 公司支付给沪江德勤会计师事务所的审计费用为 30 万元人民 未
承担差旅费等其他费用
该会计师事务所为本公司提供审计的年限为 1 年
七
报告期内
本公司
公司董事会及董事没有受中国证监会稽查
中国
证监会行政处罚
通报批评
深交所公开谴责的情形
十
财务报告
一
审计报告
公司本年度的财务报告经深圳鹏城会计师事务所审计 并出具了有解释性说
明的无保留意见的审计报告
深鹏所股审字[2003]35 号
深圳华强实业股份有限公司全体股东
我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表 2002 年度
公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是
对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的
在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审
计程序
我们认为
上述会计报表符合
企业会计准则
和
企业会计制度
的有关规定
在
所有重大方面公允地反映了贵公司于 2002 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2002 年度
公司及合并的经营成果和现金流量
会计处理方法的选用遵循了一贯性原则
同时
我们注意到
本年度深圳华强信息产业有限公司共收到国家科研专项拨款
RMB5,300,000.00 元
本年度开支 RMB2,869,311.30 元
对此专款开支的规范合理性需待项
目完工时由政府部门审定
深圳市鹏城会计师事务所有限公司
中国注册会计师
王磊
中国 � 深圳
徐小伍
2003 年 3 月 25 日
19
资产负债表
编制单位
深圳华强实业股份有限公司 单位
人民币元
2002.12.31
2001.12.31
资产
附
注
五
合并
母公司
合并
母公司
流动资产:
货币资金
1
558,597,354.59
556,091,607.44
710,230,514.00
703,957,188.00
短期投资
2
282,333.02
应收票据
3
30,519,050.41
13,491,645.00
应收股利
1,123,589.59
应收利息
0.00
应收账款
4
118,799,771.56
34,519,772.00
11,577,746.00
其他应收款
5
56,204,680.33
82,639,616.06
17,554,753.00
56,452,225.00
预付账款
6
9,520,904.66
1,663,284.00
385,250.00
应收补贴款
存货
7
40,217,645.15
7,573,021.00
待摊费用
8
316,636.21
13,889.65
156,501.00
124,405.00
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计
814,458,375.93
639,868,702.74
785,189,490.00
772,496,814.00
长期投资:
长期股权投资
9
320,040,447.87
325,518,763.70
160,055,769.24
183,936,426.19
长期债权投资
长期投资合计
320,040,447.87
325,518,763.70
160,055,769.24
183,936,426.19
其中
合并价差
固定资产:
固定资产原价
10
403,627,726.56
389,853,542.05
395,462,956.00
387,925,822.00
减
累计折旧
10
77,152,915.77
71,193,426.63
55,404,292.00
52,203,627.00
固定资产净值
10
326,474,810.79
318,660,115.42
340,058,664.00
335,722,195.00
减
固定资产减值准备
11
482,011.72
固定资产净额
325,992,799.07
318,660,115.42
340,058,664.00
335,722,195.00
工程物资
在建工程
27,550.00
固定资产清理
固定资产合计
325,992,799.07
318,660,115.42
340,058,664.00
335,749,745.00
无形资产及其他资产:
无形资产
12
5,812,500.00
长期待摊费用
13
3,268,079.78
1,484,936.40
608,661.00
其他长期资产
0.00
无形资产及其他资产合计
9,080,579.78
1,484,936.40
608,661.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1,469,572,202.65
1,285,532,518.26
1,285,912,584.24
1,292,182,985.19
20
资产负债表(续)
编制单位
深圳华强实业股份有限公司 单位
人民币元
2002.12.31
2001.12.31
负债及所有者权益
附
注
五
合并
母公司
合并
母公司
流动负债:
短期借款
14
28,190,000.00
应付票据
15
4,050,793.00
应付账款
16
66,462,792.61
10,568,266.00
预收账款
17
3,637,304.47
902,316.00
应付工资
2,122,341.83
483,893.00
应付福利费
4,321,023.67
917,621.99
2,898,386.23
1,004,866.54
应付股利
18
27,039,999.80
27,039,999.80
27,278,772.00
27,278,772.00
应交税金
19
11,358,004.34
5,205,719.22
9,090,741.00
8,569,735.00
其他应交款
260,091.39
72,030.84
其他应付款
20
56,441,024.52
57,644,929.61
49,003,387.00
73,317,916.00
预提费用
21
6,092,298.95
717,003.07
574,677.00
327,634.00
预计负债
3,350,605.21
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
209,975,674.58
94,947,909.74
100,800,438.23
110,498,923.54
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
22
5,300,000.00
其他长期负债
长期负债合计
5,300,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
215,275,674.58
94,947,909.74
100,800,438.23
110,498,923.54
少数股东权益
62,641,379.04
3,428,084.00
所有者权益 或股东权益 :
实收资本
或股本
23
270,399,998.00
270,399,998.00
270,399,998.00
270,399,998.00
资本公积
24
541,376,789.64
541,376,789.63
541,376,789.00
541,376,789.00
盈余公积
25
105,574,038.19
100,674,258.69
102,071,481.89
95,283,176.37
其中
法定公益金
45,195,913.01
41,482,415.29
43,689,826.17
39,685,388.97
未分配利润
26
274,304,323.20
278,133,562.19
267,835,792.48
274,624,097.64
外币报表折算差额
所有者权益
或股东权
益
合计
1,191,655,149.03
1,190,584,608.52
1,181,684,062.01
1,181,684,061.65
负债和所有者权益 或股
东权益
总计
1,469,572,202.65
1,285,532,518.26
1,285,912,584.24
1,292,182,985.19
21
利润及利润分配表
编制单位
深圳华强实业股份有限公司
单位
人民币
元
2002 年度
2001 年度
项目
附
注
五
合并
母公司
合并
母公司
一
主营业务收入
27
355,627,917.98
73,119,980.02
286,420,091.00
88,237,765.00
减
主营业务成本
27
271,001,673.09
23,600,585.36
210,359,356.00
22,322,769.00
主营业务税金及附加
4,586,773.78
3,704,345.46
5,247,728.00
4,690,195.00
二
主营业务利润
80,039,471.11
45,815,049.20
70,813,007.00
61,224,801.00
加
其他业务利润
28
3,721,558.95
-4,087,508.00
减
营业费用
18,145,598.71
11,458,477.00
管理费用
43,633,180.38
9,915,251.15
29,226,710.00
10,077,000.00
财务费用
29
-8,273,574.47
-9,989,712.09
-27,183,238.00
-26,823,437.00
三
营业利润
30,255,825.44
45,889,510.14
53,223,550.00
77,971,238.00
加
投资收益
损失以
-”号填列
30
4,139,127.52
-1,876,873.07
10,930,636.00
-1,770,078.00
补贴收入
营业外收入
31
1,994,354.40
478,818.00
减
营业外支出
32
2,252,095.14
768,828.52
1,029,844.00
128,770.00
四
利润总额
34,137,212.22
43,243,808.55
63,603,160.00
76,072,390.00
减
所得税
7,733,514.06
7,303,262.25
12,766,229.00
12,432,325.00
减
少数股东损益
-10,607,388.65
-3,997,577.00
本年未确认投资损失
-8,805,557.00
五
净利润
37,011,086.81
35,940,546.30
63,640,065.00
63,640,065.00
加
年初未分配利润
26
267,835,792.48
274,624,097.64
239,173,613.00
247,570,044.00
子公司退出合并赢余公积
返
2,003,109.07
其他转入
1,759,360.00
六
可供分配的利润
306,849,988.36
310,564,643.94
304,573,038.00
311,210,109.00
减
提取法定盈余公积
3,670,443.57
3,594,054.62
6,464,830.00
6,364,007.00
提取法定公益金
1,835,221.79
1,797,027.32
3,232,415.00
3,182,004.00
七
可供投资者分配的利润
301,344,323.00
305,173,562.00
294,875,793.00
301,664,098.00
减
提取任意盈余公
积
应付普通股股利
27,039,999.80
27,039,999.80
27,040,000.00
27,040,000.00
八
未分配利润
274,304,323.20
278,133,562.20
267,835,793.00
274,624,098.00
补充资料:
1.出售
处置部门或被投资
单位所得收益
2,430,000.00
2
会计差错追溯调整事项
对各年度利润影响
491,975.07
-491,975.07
22
现金流量表
编制单位
深圳华强实业股份有限公司
单位
人民币
元
2002 年度
项目
附
注
五
合并
母公司
一
经营活动产生的现金流量:
销售商品
提供劳务收到的现金
299,435,891.27
84,697,726.02
收到的税费返还
271,015.64
97,615.64
收到的其他与经营活动有关的现金
33
27,874,024.03
36,622,158.42
经营活动产生的现金流入小计
327,580,930.94
121,417,500.08
购买商品
接受劳务支付的现金
187,893,266.06
3,496,653.81
支付给职工以及为职工支付的现金
21,680,320.85
4,115,738.73
支付的各项税费
28,098,511.93
21,019,610.86
支付的其他与经营活动有关的现金
34
102,094,174.63
62,234,706.50
经营活动产生的现金流出小计
339,766,273.47
90,866,709.90
经营活动产生的现金流量净额
-12,185,342.53
30,550,790.18
二
投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
17,328,400.00
取得投资收益所收到的现金
6,435,189.15
6,905,670.73
处置固定资产
无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
3,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计
6,438,189.15
24,234,070.73
购建固定资产
无形资产和其他长期资产所支付的现金
10,306,622.54
6,554,797.97
投资所支付的现金
148,800,000.00
168,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
16,871.50
16,871.50
投资活动产生的现金流出小计
159,123,494.04
175,371,669.47
投资活动产生的现金流量净额
-152,685,304.89
-151,137,598.74
三
筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
77,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
5,300,000.00
筹资活动产生的现金流入小计
82,300,000.00
偿还债务所支付的现金
77,500,000.00
分配股利
利润或偿付利息所支付的现金
29,523,839.67
27,278,772.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
233,767.51
筹资活动产生的现金流出小计
107,257,607.18
27,278,772.00
筹资活动产生的现金流量净额
-24,957,607.18
-27,278,772.00
四
汇率变动对现金的影响
五
现金及现金等价物净增加额
-189,828,254.60
-147,865,580.56
23
现金流量表
续
编制单位
深圳华强实业股份有限公司 单位
人民币
元
2002 年度
项目
附注
五
合并
母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润
37,011,086.81
35,940,546.30
加
计提的资产减值准备
6,658,688.71
414,746.69
固定资产折旧
20,766,192.01
18,989,799.63
无形资产摊销
837,500.00
长期待摊费用摊销
990,800.72
待摊费用减少
减
增加
835,154.51
110,515.35
预提费用增加
减
减少
5,419,773.95
389,369.07
处置固定资产
无形资产和其他长期资产的损失
(减
收益)
3,428,827.08
3,169,691.52
固定资产报废损失
财务费用
2,361,214.79
投资损失
减
收益
-4,139,127.52
1,876,873.07
递延税款贷项
减
借项
存货的减少
减
增加
-2,530,793.71
经营性应收项目的减少
减
增加
-139,167,029.22
-14,639,141.32
经营性应付项目的增加
减
减少
65,949,757.99
-15,701,610.13
其他
少数股东本期收益
-10,607,388.65
经营活动产生的现金流量净额
-12,185,342.53
30,550,790.18
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额
558,597,354.59
556,091,607.44
减
现金的期初余额
710,230,514.00
703,957,188.00
减
合并范围变动调整现金期初余额
38,195,095.19
加
现金等价物的期末余额
减
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-189,828,254.60
-147,865,580.56
24
深圳华强实业股份有限公司
会计报表附注
2002 年度
金额单位
人民币元
一
公司简介
深圳华强实业股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的永久存续的股份有限公司
以下简称本公司
系经深圳市人民政府办复[1993]655 号文件批准
由深圳华强集团有限
公司作为发起人以募集方式设立
公司成立于 1994 年 1 月 19 日
持有深司字 N21943 号企
业法人营业执照
公司发行的 A 股股票于 1997 年 1 月 30 日在中国深圳证券交易所上市
股票简称
深圳华强
股票代码
000062
公司的经营范围
投资兴办各类实业
国内商业
物资供销业
经济信息咨询
自有物业管理
计算机软
硬件及网络
通信产品
激光头及
其应用产品的技术开发和销售
不含限制项目
二
公司及附属子公司的主要会计政策
会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的
企业会计准则
企业会计制度
及其补充规定
2.会计年度
以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度
3.记账本位币
以人民币为记账本位币
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础
资产以历史成本为计价原则
其后如果发生减值
则按规定计提减值准备
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务 按业务发生当月月初的市场汇价中间价折算 期末
货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整 由此产生的折
算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外 作为汇兑损益记
25
入当年度财务费用
6.现金等价物的确定标准
将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为
现金等价物
7.坏账核算方法
坏账确认标准
a. 债务人破产或死亡
以其破产财产或者遗产清偿后
仍然不能收回的应收款项
b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项
坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法 按年末应收款项余额分析计提坏帐准备 坏帐准备计提比例是
根据公司以往的经验 债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息合理地
估计
8.存货核算方法
存货分为原材料
包括辅助材料
在产品
产成品
库存商品等
存货盘存制度采用永续盘存法
购入
自制的存货以实际成本入账
发出按移动加权平
均法计价
低值易耗品和包装物领用时一次摊销
期末
在对存货进行全面盘点的基础上
对遭受损失
全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本的存货
预计其成本不可回收的部分
提取存货跌价准备
提取时按单个存货项目
的成本高于其可变现净值的差额确定
9.短期投资核算方法
短期投资在取得时以实际成本计价 持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记
入应收账项的现金股利或利息外 以实际收到时作为投资成本的回收 冲减短期投资的账面
价值 期末按成本与市价孰低法计价 依投资总体对市价低于成本的差额提取短期投资跌价
准备
如某项投资超过整个短期投资的 10%
则该项投资单独计提跌价准备
并计入当年
度损益类账项
出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认
10.长期投资核算方法
长期股权投资
26
a.长期股权投资的计价
长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价
b.股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资 对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所
有者权益中所占的份额有差额 以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享
有被投资单位所有者权益份额的差额
设置
股权投资差额
明细科目核算
期末时按投资
期限平均摊销
c.收益确认方法
对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%
含
20%
以上
但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算
对占投资单位有表决权资本总
额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20% 但具有重大影响的长期投
资采用权益法核算
采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 但该投资收益仅
限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投资单位宣
告分派的现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值 采
用权益法核算的 以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础 在各会计期末按应分享或
应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权
投资的账面价值
处置股权投资时
将投资的账面价值与实际取得价款的差额
作为当期投
资收益
长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低于长期投资账面价值的
部分计提长期投资减值准备 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目 不足冲抵的差额部分
确认为当期损失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失
的数额内转回
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产指使用期限在一年以上的房屋
建筑物
机器
机械
运输工具以及其他与生
27
产
经营有关的设备
器具
工具等
以及不属于生产
经营主要设备的
单位价值在人民
币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产
固定资产以历史成本计价 并从其达到预定可使用状态的次月起 采用直线法提取折旧
按固定资产的类别
估计经济使用年限和预计残值
原值的 3
10%
确定其折旧率如下
资产类别
折旧年限(年)
年折旧率
房屋建筑物
20
4.85%
机器设备
10
9%-9.7%
电子设备
5
18%-19.4%
运输设备
5
18%-19.4%
其他设备
5
18%-19.4%
固定资产减值准备
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价
对由于市价持续下跌
或技术陈旧
损坏 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金
额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备
12.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产 按实际成本入账 其中包括直接建筑
及安装成本
以及于兴建
安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益
在建工程
在达到预定可使用状态时
确认固定资产
并停止利息资本化
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查 若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开
工
所建项目在性能上
技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性
或其
他足以证明在建工程已经发生减值的 按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值
准备
28
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价 并按其预计受益年限平均摊销 具体摊销年限如下
类 别
摊销年限
卫星导航技术
10 年
SDHz 专有技术
10 年
无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 当存在
某项无形资产
已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响
某项无形
资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复
某项无形资产已超过法律
保护期限 但仍然具有部分使用价值
其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准
备情形的情况下
预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备
14
其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账
a.开办费
在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益
b.长期待摊费用
按受益期平均摊销
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目 在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损
益
15.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件
则将其确认为负债
a.该义务是企业承担的现时义务
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业
c.该义务的金额能够可靠地计量
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数
如果所需支出存在一个金额范
围
则最佳估计数按该范围的上
下限金额的平均数确定
如果所需支出不存在一个金额范
围
则最佳估计数按如下方法确定
a.或有事项涉及单个项目时
最佳估计数按最可能发生金额确定
b.或有事项涉及多个项目时
最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定
29
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基本确定
能收到时
作为资产单独确认
确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值
16.收入确认原则
商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权
相关的收入可以收到
并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时
确认收入
实现
提供劳务(不包括长期合同)
在交易的结果能够可靠地估计 即劳务总收入及总成本能够可靠地计量 劳务的完成程
度能够可靠地确定
相关的价款能够流入
时
于决算日按完工百分比法确认收入的实现
当交易的结果不能可靠地确定估计时 于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本
金额确认收入
如不能得到补偿则不确认收入
并将已经发生的成本记入当年损益类账户
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量 相关的经济利益可以收到时 按资金使用时间和约
定的利率确认利息收入
按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入
建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计
即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计
量
合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定
相关的经济利益可以收到
时
于决算日按完工百分比法确认收入的实现 合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的
比例确定
当建造合同的结果不能可靠地估计时 于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额
确认收入
并将已经发生的成本记入当年度损益类账项
如果预计合同总成本将超出合同总收入
将预计的损失立即记入当年度损益类账项
17.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法
18.合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
30
对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上
或虽不超过 50%但具有实际控制权的
长期投资单位合并其会计报表
编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据 合并时将母公司与各子公
司相互间的重要投资
往来
存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并
并计算
少数股东权益
根据财政部财会函字[1999]10 号
关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函
投资
企业未确认的被投资单位的亏损分担额 在编制合并会计报表时 可以在合并会计报表的 未
分配利润
项目上增设
未确认的投资损失
项目
同时
在利润表的
少数股东损益
项
目下增设
未确认的投资损失
项目
这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额
三
税项
税 种
计税依据
税 率
增值税*
产品
商品及材料销售收入
电费收入
17%
增值税
水费收入
13%
增值税
维修收入
加工业务收入
6%
营业税
租金收入
物业管理收入
计算机保修期内维修及
安装收入
培训收入
应税利息和手续费收入
5%
教育费附加
应纳增值税
营业税额
3%
城市维护建设税
应纳增值税
营业税额
1%
企业所得税
应纳税所得额
15%
*根据国务院国发(1984)161 号文
财政部(1985)财税字第 109 号文及深圳市税务
局
财政局深税发(1994)123 号文规定
本公司于 1994 年 1 月 1 日起
在深圳经济特区
内生产并销售的产品不予征收增值税
31
四
控股子公司及合营企业
联营企业有关情况
所控制的所有子公司和合营企业情况及合并范围
拥有股权%
公司名称
注册地
注册资
本(万元) 直接 间接
投资额
(万元)
主营业务
是否
合并
深圳华强物业管理有限公司
深圳市
201
80
161
自有物业管理 水电维修
制冷设备维修 电梯维修
电子产品
机电产品的购
销
是
深圳华强信息产业有限公司
深圳市
12000
50
18.38
6000
计算机软硬件及外部设备
智能化及自动设备 仪器仪
表 计算机网络工程 小型
实用化电子产品的技术开
发 制造和技术服务 楼宇
智能自动化系统步线安装
智能娱乐产品技术开发 提
供现代化资讯技术服务 经
济信息咨询
是
深圳华强网络通信设备有限
公司
深圳市
3000
10
70
2400
通信网络 系统 终端设备
和计算机网络设备的开发
生产智能光接入传输系统
交叉连接设备 接入平台
国内商业 物资供销业
是
深圳华强联合计算机工程有
限公司
深圳市
1000
90
900
计算机软硬件 电子通讯设
备 并提供现代化资讯技术
服务 经营计算机网络安全
产品
计算机网络综合布
线 进出口业务
是
深圳华强通讯有限公司
深圳市
2000
90
1800
销售计算机通讯网络设
备配件
电子元器件
仪
器仪表
电子产品的技术
开发
国内商业
物资供
销业 计算机网络 微波
图象多媒体的技术开发
安装
无线电通讯设备的
销售
技术开发
设备生
产
全球卫星定位系统设
计
施工维修
数据库及
计算机网络服务
是
深圳市远东华强导航定位有
限公司
深圳市
2000
55
1100
卫星导航定位用户机及相关
产品的技术开发 生产 销
售 计算机集成 电子元器
件 接插件的销售
是
深圳华强销售公司
深圳市
600
100
600
国内商业
物资供销(不
含专营专卖商品)
是
深圳华强电脑厂有限公司
深圳市
88
85
75
生产电子计算机
电子
元件
程控交换器
传
真机
多功能电话机的
研制
生产和销售
否
32
合并报表范围的变化
本年度新增合并范围
公司名称
变 化 原 因
深圳华强信息产业有限公司
追加投资形成控制权
深圳华强网络通信设备有限公司
受深圳华强信息产业有限公司控制
深圳华强通讯有限公司
受深圳华强信息产业有限公司控制
深圳市远东华强导航定位有限公司
受深圳华强信息产业有限公司控制
本年度减少合并范围
公司名称
变 化 原 因
深圳华强电脑厂有限公司
非持续经营
联营公司的有关情况
持股比例
公司名称
注册地
注册资本
(万元)
实际投资额
(万元)
直接
间接
主营业务
石家庄强龙房地产开发
有限公司
石家庄
RMB1100
RMB330
30%
房地产开发
深圳三洋华强激光电子
有限公司
深圳市
USD1250
USD500
40%
激光头及其应用产品的
进料加工复出口业务
深圳三洋华强能源有
限公司
深圳市
USD500
USD125
25%
生产各种电池及其应
用产品
零部件
充电
器
东莞华强三洋马达有
限公司
东莞市
USD700
USD105
15%
生产和销售微型马达 软驱
光驱 数码相机及其关键件
深圳华强工贸有限公
司
深圳市
RMB600
RMB180
30%
兴办实业
进出口业
务
国内商业
物资供
销业
深圳华强彩电有限公
司
深圳市
RMB2000
RMB700
35%
制造 加工自销彩电 音响
数字终端机 专业数字录音
设备及电子仪器维修
深圳华强数码电影有
限公司
深圳市
RMB1000
RMB350
35%
数码电影 数码电视技术的
开发 数字音乐 音效 录
音设计
深圳华强智能有限公
司
深圳市
RMB2168
RMB750
34.59%
智能娱乐产品技术开
发
33
深圳华强创新投资有
限公司
深圳市
RMB30000
RMB14700
49%
投资高新技术和创新产业
受托经管创业资本 投资或
参与企业孵化器的建设
五
合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
2002-12-31
2001-12-31
项 目
币种
原 币
折合人民币
原 币
折合人民币
现 金
RMB
9,806.80
10,815.00
银行存款
RMB
558,587,547.79
710,219,699.00
合 计
558,597,354.59
710,230,514.00
2.短期投资和短期投资跌价准备
*股票投资中上市股票的期末市值为 282,333.02 元
期末市值依据有关证券交易所
年末对外公告的收盘价确定
该等投资不存在变现的重大限制
3.应收票据
截至 2002 年 12 月 31 日止
应收票据金额为 30,519,050.41 元
票据种类为银行承兑汇
票,无质押票据
2002-12-31
2001-12-31
项 目
投资金额
跌价准备
投资金额
跌价准备
股票投资*
其中
上市股票
319,104.00
36,770.98
非上市股票
合 计
319,104.00
36,770.98
34
4.应收账款
2002-12-31
账 龄
金 额
比例
坏账准备
净 额
1 年以内
115,904,516.60
91.02%
7,130,745.57
108,773,771.03
1-2 年
9,990,521.42
7.85%
999,052.14
8,991,469.28
2-3 年
821,867.01
0.65%
164,373.41
657,493.60
3 年以上
628,148.50
0.49%
251,110.85
377,037.65
合 计
127,345,053.53
100.00%
8,545,281.97
118,799,771.56
2001-12-31
账 龄
金 额
比 例
坏账准备
净 额
1 年以内
34,325,717.00
94.45%
1,722,230.00
32,603,487.00
1-2 年
1,953,530.00
5.38%
97,677.00
1,855,853.00
2-3 年
63,612.00
0.18%
3,180.00
60,432.00
3 年以上
合 计
36,342,859.00
100.00%
1,823,087.00
34,519,772.00
注
比上年增长 244.15%原因主要为新增合并单位所致
应收帐款中欠款金额前五名的款项共计人民币 59
600
218.31 元
占应收帐款的比例
为 46.80%
应收帐款期末余额无持本公司 5%
含 5%
以上股份的股东单位欠款
35
5.其他应收款
2002-12-31
账 龄
金额
比例
坏账准备
净额
1 年以内
53,927,199.39
88.82%
101,714.62
53,825,484.77
1-2 年
3,538,363.75
5.83%
1,178,168.19
2,360,195.56
2-3 年
3 年以上
3,249,823.85
5.35%
3,230,823.85
19,000.00
合 计
60,715,386.99
100.00%
4,510,706.66
56,204,680.33
2001-12-31
账 龄
金额
比例
坏账准备
净额
1 年以内
3,890,682.00
18.56%
197,633.00
3,693,049.00
1-2 年
2,050,000.00
9.78%
5,984.00
2,044,016.00
2-3 年
14,796,001.00
70.59%
2,978,313.00
11,817,688.00
3 年以上
222,872.00
1.06%
222,872.00
合 计
20,959,555.00
100.00%
3,404,802.00
17,554,753.00
注
比上年增长 189.68%
主要原因为新增合并单位及新增深圳市永丰国投资发展有限
公司往来款 4,000 万元所致
其他应收款中欠款金额前五名的款项共计人民币 53,792,235.75 元
占其他应收款的比
例为 88.60%
其他应收帐款期末余额有持本公司 5%
含 5%
以上股份的股东单位欠款
详见附注
七
三
36
6.预付账款
2002-12-31
2001-12-31
账 龄
金 额
比 例
金 额
比 例
1 年以内
6,382,270.51
67.03%
1,663,284.00
100%
1-2 年
3,138,634.15
32.97%
合 计
9,520,904.66
100%
1,663,284.00
100%
预付帐款期末余额无持本公司 5%
含 5%
以上股份的股东单位欠款
7.存货及存货跌价准备
2002-12-31
2001-12-31
项 目
金 额
跌价准备
净 额
金 额
跌价准备
净 额
原材料
5,193,297.74
460,483.29
4,732,814.45
272,212.00
272,212.00
在产品
4,650,233.24
202,743.77 4,447,489.47
396,156.00
396,156.00
库存商品
25,839,551.04 1,954,404.12 23,885,146.92 7,244,628.00 339,975.00 6,904,653.00
委托加工材料
3,283,526.35
3,283,526.35
发出商品
3,742,069.14
161,408.07
3,580,661.07
低值易耗品
288,006.89
288,006.89
合计
42,996,684.40
2,779,039.25
40,217,645.15
7,912,996.00
339,975.00
7,573,021.00
注
比上年增长 443.37%,主要原因为新增合并单位所致
原材料
在产品
库存商品计提跌价准备是因为公司在期末对存货进行盘点时
发现存
在陈旧过时的存货
预计其成本不可回收
在此基础上计提跌价准备
发出商品发现存在部
分系过时的维修元器件
预计其成本不可回收
在此基础上计提跌价准备
37
8.待摊费用
类 别
2001-12-31
本期增加
本期摊销
2002-12-31
保险费
129,886.00
189,811.07
305,807.42
13,889.65
其他
26,615.00
1,459,364.65
1,183,233.09
302,746.56
合 计
156,501.00
1,649,175.72
1,489,040.51
316,636.21
注
比上年增长 102.32%原因主要为新增合并单位所致
9.长期投资
长期投资列示如下
项 目
2001-12-31
本期增加
本期减少
2002-12-31
长期股权投资
160,055,769.24
209,112,325.50
49,127,646.87
320,040,447.87
减
减值准备
长期股权投资净额
160,055,769.24
209,112,325.50
49,127,646.87
320,040,447.87
合 计
160,055,769.24
209,112,325.50
49,127,646.87
320,040,447.87
a.其他股权投资
被投资单位
投资期限
股权比
例
初始投资额
2001-12-31
本期权益
调整
累计权益调
整
本期增(减) 2002-12-31
一.权益法核算单
位
深圳华强智能技术
有限公司*3
1998-2048
34.59%
9,380,364.00
1,688,768.25
2,329,323.32
11,709,687.32
11,709,687.32
深圳华强数码电影
有限公司*3
2001-2021
35.00%
3,500,000.00
309,503.36
(221,310.06)
3,278,689.94
3,278,689.94
深圳华强彩电有限
公司
1998-2010
35.00%
18,904,652.43
(18,904,652.43)
深圳三洋华强激光
电子有限公司
1993-2008
40.00%
28,281,477.77
62,272,092.81
12,653,833.04
41,677,948.08
7,687,333.04
69,959,425.85
深圳三洋华强能源
1995-2006
25.00%
14,454,924.93
24,040,341.75
930,028.50
9,480,820.32
(104,596.50)
23,935,745.25
38
有限公司
东莞华强三洋马达
电子有限公司
1995-2010
15.00%
9,481,877.48
13,173,200.70
1,174,079.36
4,431,337.83
740,014.61
13,913,215.31
深圳华强工贸有限
公司
2002-2022
30.00%
1,800,000.00
(174,478.95)
(174,478.95)
1,625,521.05
1,625,521.05
深圳华强创新投资
有限公司
2002-2022
49.00%
147,000,000.00
(3,323,433.61)
(3,323,433.61)
143,676,566.39
143,676,566.39
深圳华强网络通讯
设备有限公司*4
1999-2019
80.00%
30,000,000,.00
2,990,000.00
(2,990,000.00)
深圳华强信息产业
有限公司*4
1993-2010
68.38%
120,000,000.00
39,627,709.31
(39,627,709.31)
小 计
232,803,296.61
142,103,344.57
13,258,299.95
35,295,554.50
125,995,506.54
268,098,851.11
二.成本法核算单
位
投资期限
股权比
例
初始投资额
2001-12-31
本期权益
调整
累计权益
调整
本期增(减) 2002-12-31
石家庄强龙房地产
有限公司*1
1992-2008
30.00%
3,169,560.63
6,394,907.89
(2,374,782.06)
850,565.20
(2,374,782.06)
4,020,125.83
深圳华强电脑厂有
限公司*2
1992-2002
85.00%
1,225,313.37
615,629.22
1,840,942.59
1,840,942.59
深圳华强科技股份
有限公司
6.00%
3,600,000.00
3,600,000.00
3,600,000.00
景丰投资有限公司
7.00%
21,000,000.00
21,000,000.00
21,000,000.00
小 计
28,994,874.00
6,394,907.89
(2,374,782.06)
1,466,194.42
24,066,160.53
30,461,068.42
合 计
261,798,170.61
148,498,252.46
10,883,517.89 36,761,748.92
150,061,667.07
298,559,919.53
*1 公司已于 2002-9-30 日作出董事会决议
拟不准备长期持有被投资单位的股份
故由
权益法改为成本法核算
*2 已于 2002-3-31 日停止经营
由权益法改为成本法核算
*3 本年度对深圳华强信息产业有限公司追加投资获得控制权, 深圳华强信息产业有限
公司在本公司获得控制权之前已存在的股权投资并入
*4 本年度已纳入合并范围
采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异
投资变现及投资收益
39
汇回不存在重大限制
b.股权投资差额
被投资单位
摊销
期限
初始金额
2001-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2002-12-31
深圳华强智能技术
有限公司*
8 年
12,496,389.29
10,763,890.57
1,782,110.76
3,514,609.48
8,981,779.81
深圳华强网络通信
设备有限公司*
18 年
3,340,822.83
3,197,444.79
135,023.87
278,401.91
3,062,420.92
深圳华强通讯有限
公司*
13 年
(982,958.95)
(832,152.77)
(31,341.77)
(182,147.95)
(800,811.00)
深圳三洋华强激光
电子有限公司
9 年
3,358,475.37
2,375,172.14
.
373,163.92
1,356,467.15
2,002,008.22
深圳三洋华强能源
有限公司
7 年
8,156,256.07
4,660,717.75
1,165,179.44
4,660,717.76
3,495,538.31
东莞华强三洋马达
电子有限公司
11 年
6,217,237.02
4,521,626.89
565,203.38
2,260,813.51
3,956,423.51
深圳华强信息产业
有限公司
10 年
824,387.97
824,387.97
41,219.40
41,219.40
783,168.57
合 计
33,410,609.60 11,557,516.78 13,953,570.56 4,030,559.00
11,930,081.26
21,480,528.34
*合并范围变化转入
10.固定资产及累计合计
类 别
2001-12-31
本期增加
本期减少
其他转入
转
出
*
2002-12-31
原值
房屋建筑物
387,086,420.00
1,000,000.00
388,086,420.00
机器设备
31,503.00
998,585.00
114,093.06
1,144,181.06
运输设备
1,680,815.00
1,696,331.46
3,377,146.46
电子设备
6,664,218.00
2,591,769.53
933,644.85
2,697,636.36
11,019,979.04
合 计
395,462,956.00
4,590,354.53
933,644.85
4,508,060.88
403,627,726.56
累计折旧
房屋建筑物
51,625,535.00
18,785,479.94
70,411,014.94
机器设备
30,558.00
95,777.26
20,934.24
147,269.50
运输设备
1,068,174.00
462,715.80
469,159.33
2,000,049.13
40
电子设备
2,680,025.00
1,902,772.80
671,509.27
683,293.67
4,594,582.20
合 计
55,404,292.00
21,246,745.80
671,509.27
1,173,387.24
77,152,915.77
净 值
340,058,664.00
326,474,810.79
*系深圳华强信息产业有限公司转入及深圳华强电脑厂有限公司转出所致
截止 2002 年 12 月 31 日
房屋建筑物中共有净额为人民币 7,323 万元的房产产权过户手
续尚在办理之中
截止 2002 年 12 月 31 日
用于经营性租赁的房产原值计人民币 388,086,420.00 元
净值
计人民币 317,675,405.06 元
11.固定资产减值准备
类 别
2001-12-31
本期增加
本期转回
2002-12-31
其他设备
482,011.72
482,011.72
合 计
482,011.72
482,011.72
注
期末对固定资产进行盘点
发现固定资产存在部分闲置现象
导致固定资产可收
回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值
准备
12.无形资产
类 别
取得方式
原始金额
2001-12-31
本期增加
(转出)
本期摊销
2002-12-31
SDHZ 专有技术
转让
750,000.00
687,500.00
75,000.00
612,500.00
卫星导航技术
投资
6,000,000.00
6,000,000.00
800,000.00
5,200,000.00
合 计
6,750,000.00
6,687,500.00
875,000.00
5,812,500.00
注
本期增加的原因为新增合并单位所致
无减值准备事项
41
13. 长期待摊费用
项目
2001-12-31
本期增加
本期减少
其他转入
(转出)
2002-12-31
租入固定
资产改良
支出
608,661.00
25,798.00
169,429.51
430,503.71
MINISTOP
项目
296,065.94
296,065.94
污水处理
项目
339,330.46
339,330.46
门禁
155,700.00
155,700.00
综合布线
系统
693,840.00
693,840.00
模具
23,500.00
440,509.90
448,713.22
31,703.32
装修费
1,428,161.43
363,581.91
130,838.40
1,195,417.92
其他
166,409.40
40,890.97
125,518.43
合 计
608,661.00
3,128,805.23
1,014,412.29
579,551.62
3,268,079.78
注
比上年增长 436.93%原因为主要新增合并单位及新增改造项目所致
14.短期借款
2002-12-31
2001-12-31
借款类别
原 币
折合人民币
原 币
折合人民币
银行借款
其中
抵押
担保
27,400,000.00
27,400,000.00
信用
790,000.00
790,000.00
其他借款
合计
28,190,000.00
42
15.应付票据
票据种类
2002-12-31
2001-12-31
银行承兑汇票
4,050,793.00
应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项
16.应付账款
应付帐款期末余额为 66,462,792.61 元
无三年以上应付帐款
应付账款期末余额中无
欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项
17.预收账款
预收账款期末余额为 3,637,304.47 元
全部为 1 年内的货款
预收账款期末余额中无欠
持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项
18
应付股利
投资者
2002-12-31
2001-12-31
期末欠付原因
深圳华强集团有限公司
14,196,000.00
14,196,000.00
未实施分配
社会公众股
12,826,417.10
12,844,000.00
未实施分配
其他
17,582.70
238,772.00
未实施分配
合 计
27,039,999.80
27,278,772.00
43
19.应交税金
税 种
2002-12-31
2001-12-31
营业税
2,513,330.56
3,218,483.00
增值税
6,519,590.29
981,321.00
企业所得税
1,293,670.09
3,869,559.00
个人所得税
275,104.96
房产税
654,972.78
652,873.00
城市维护建设税
101,335.66
其他
368,505.00
合 计
11,358,004.34
9,090,741.00
20.其他应付款
其他应付款期末余额为 56,441,024.52 元
无三年以上的其他应付款
其他应付款期末
余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项详见附注七(三)
21.预提费用
项 目
2002-12-31
2001-12-31
奖金
187,555.50
房产税
529,447.57
审计费
30,000.00
加工费
997,395.88
办事处房租
47,900.00
租赁管理费
303,534.00
科研费
4,300,000.00
271,143.00
合 计
6,092,298.95
574,677.00
44
22. 专项应付款
项 目
2002-12-31
备注
三层交换机
2,000,000.00
广东省财厅
粤财企[2002]201 号
文
件批复拨付
国家计委卫星导航
2,000,000.00
国家发展计划委员会和财政部
计高技
[2002]2486 号
文件批复拨付
GPS 车载信息装置
800,000.00
科学技术部 财政部国科发计字 2002
307 号批准拨付
GPS 车载信息装置配套项目
500,000.00
深圳市经发局批付
合 计
5,300,000.00
23.股本
本期增
减
变动
2001-12-31
配股
送股
公积金转股
其他
小计
2002-12-31
一
期末未上市流通
股份(股)
.发起人股份
141,960,000
141,960,000
其中:
境内法人持有股份
141,960,000
141,960,000
未上市流通股份合计
141,960,000
141,960,000
二
已上市流通股份
(股)
1.人民币普通股
128,021,521
128,264,171
2. 高级管理人员持股
(已冻结)
418,477
175,827
已上市流通股份合计
128,439,998
128,439,998
三
股份总数
股
270,399,998
270,399,998
上述股份每股面值为人民币 1 元
45
24.资本公积
项 目
2002-12-31
2001-12-31
股本溢价
539,082,522.15
539,082,522.15
其他资本公积
2,294,267.49
2,294,267.49
合 计
541,376,789.64
541,376,789.64
25.盈余公积
项 目
2002-12-31
2001-12-31
法定盈余公积
60,344,365.18
58,347,895.72
法定公益金
45,195,913.01
43,689,826.17
任意盈余公积
33,760.00
33,760,00
合 计
105,574,038.19
102,071,481.89
26.未分配利润
本期增加
项 目
2001-12-31
本期净利润
盈余公积转回
本期分配
2002-12-31
未分配利润
267,835,792.48
37,011,086.81
2,003,109.07
32,545,665.16
274,304,323.20
根据 2003 年 3 月 20 日召开的董事会通过的
2002 年度利润分配预案
本年度实现利
润 37,011,086.81 元
按 10%提取法定盈余公积,按 5%提取法定公益金, 向全体股东每 10 股
派发现金股利 1.00 元(含税) ,上述提议有待股东大会批准
46
1
有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项说明如下
被投资单位
2001-12-31长期
投资帐面数
股权比例 2001-12-31被投
资单位净资产
应占权益
差异
主要原因
深 圳 三 洋 华 强
激 光 电 子 有 限
公司
61, 463, 943. 18
40.00%
155, 680, 232. 0
3
62,272,092.81
808, 149. 63
外币报表折算及
上年计提职工福
利基金
深 圳 三 洋 华 强
能源有限公司
24, 006, 665. 95
25.00%
96, 161, 367. 00
24,040,341.75
33, 675. 80
外币报表折算及
上年计提职工福
利基金
东 莞 华 强 三 洋
马 达 电 子 有 限
公司
13, 232, 707. 11
15.00%
87, 821, 338. 00
13,173,200.70
- 59, 506. 41
外币报表折算及
上年计提职工福
利基金
深 圳 华 强 信 息
产业有限公司
40, 902, 003. 40
40.00%
99, 069, 273. 28
39,627,709.31
- 1, 274, 294. 09
上年报表差异及
智能工程预算差
异
合计
139, 605, 319. 64
438, 732, 210. 3
1
139, 113, 344. 57
- 491, 975. 07
2
追溯调整事项对各年度利润影响情况如下
项 目
2002 年度
2001 年度
2001 年度以前
调整长期投资影响
(491,975.07)
(491,975.07)
调整资本公积影响
(896,172.00)
(896,172.00)
(896,172.00)
合 计
(1,388,147.52)
(1,388,147.52)
(896,172.00)
(3)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下
项 目
2001 年度
2001 年度以前
提取法定盈余公积
49,197.00
提取法定公益金
24,598.00
合 计
73,795.00
47
(4)对年初未分配利润的影响
项 目
2002 年度
2001 年度
年初未分配利润(追溯调整前)
269,150,145.00
240,069,785.00
追溯调整利润数
(1,388,147.52)
(896,172.00)
追溯调整利润分配数
73,795.00
年初未分配利润(追溯调整后)
267,835,792.48
239,173,613.00
27.主营业务收入及成本
主营业务收入
主营业务成本
主营业务毛利
行业
2002 年度
2001 年度
2002 年度
2001 年度
2002 年度
2001 年度
电子信息
262,788,723.83
176,650,091.00
228,530,010.29
168,660,356.00
34,258,713.54
7,989,735.00
物业管理
92,839,194.15
109,770,000.00
42,471,662.80
41,700,000.00
50,367,531.35
68,070,000.00
合 计
355,627,917.98
286,420,091.00
271,001,673.09
210,360,356.00
84,626,244.89
76,059,735.00
公司前五名客户销售的收入总额为 198,733,304.94 元
占公司全部销售收入的 55.88%
28.其他业务利润
类 别
2002 年度
2001 年度
其他业务收入
4,373,160.48
减
其他业务支出
651,601.53
4,087,508.00
其他业务利润
3,721,558.95
(4,087,508.00)
48
29.财务费用
类 别
2002 年度
2001 年度
利息支出
2,299,689.80
748,453.00
减
利息收入
10,853,604.85
30,009,578.00
汇兑损失
29,626.79
212,399.00
减
汇兑收益
2,116.83
其他
252,830.62
1,865,488.00
合 计
8,273,574.47
(27,183,238.00)
30.投资收益
类 别
2002 年度
2001 年度
长期投资损益
成本法核算公司分配的利润
权益法核算公司所有者权益净增(减)
10,883,517.89
8,133,255.00
权益法核算公司合并前权益调整 *
(2,925,261.16)
股权投资差额摊销额
(4,030,559.00)
(2,103,546.00)
转让股权收益
(16,871.50)
2,430,000.00
减值准备
(10,000.00)
短期投资损益
228,301.29
2,480,927.00
合 计
4,139,127.52
10,930,636.00
*系深圳华强信息产业有限公司 2002 年 1—6 月份的 40%的权益调整
权益法核算公司的投资收益的收回不存在重大限制
49
31.营业外收入
项 目
2002 年度
2001 年度
地产地销销项税额
1,975,004.4
406,254.00
处理固定资产收益
38,272.00
其他
19,350.00
34,292.00
合 计
1,994,354.40
478,818.00
32.营业外支出
项 目
2002 年度
2001 年度
地产地销进项税
1,433,708.95
127,436.00
处理固定资产损失
148,775.78
115,853.00
固定资产减值准备
575,728.30
421,662.00
罚款支出
65,436.42
175,180.00
其他
5,657.66
189,713.00
滞纳金
22,788.03
合 计
2,252,095.14
1,029,844.00
33
收到的其他与经营活动有关的现金
项 目
金 额
存款利息收入
10,263,707.57
收回往来款项及其他
17,610,316.46
合 计
27,874,024.03
50
34
支付的其他与经营活动有关的现金
项 目
金 额
暂付永丰国投资发展有限公司款
40,000,000.00
退新大好租赁保证金
1,882,576.00
支付往来款项及其他杂费
60,211,598.63
合 计
102,094,174.63
六
母公司会计报表主要项目注释
1.应收帐款
2002-12-31
账 龄
金 额
比 例
坏账准备
净 额
1 年以内
1,173,306.45
100%
1,173,306.45
0.00
1-2 年
2-3 年
3 年以上
合 计
1,173,306.45
100%
1,173,306.45
0.00
2001-12-31
账 龄
金 额
比 例
坏账准备
净 额
1 年以内
12,187,101.03
100%
609,355.03
11,577,746.00
1-2 年
2-3 年
3 年以上
合 计
12,187,101.03
100%
609,355.03
11,577,746.00
注
比上年减少 90.37%原因为加大收款力度所致
应收帐款中欠款金额前一名的款项共计人民币 1,173,306.45 元
占应收帐款的比例为
100%,计提的原因系该债务人已倒闭
应收帐款期末余额无欠持本公司 5%
含 5%
以上股份的股东单位欠款
51
2.其他应收款
2002-12-31
账 龄
金额
比例(%)
坏账准备
净额
1 年以内
46,669,616.06
53.68
46,669,616.06
1-2 年
2,075,000.00
2.39
1,105,000.00
970,000.00
2-3 年
25,000,000.00
28.75
3 年以上
13,201,185.56
15.18
3,201,185.56
合 计
86,945,801.62
100.00
4,306,185.56
82,639,616.06
2001-12-31
账 龄
金额
比例(%)
坏账准备
净额
1 年以内
22,202,523.00
35.58
149,205.00
22,053,318.00
1-2 年
27,000,000.00
43.27
27,000,000.00
2-3 年
12,978,313.00
20.80
5,579,406.00
7,398,907.00
3 年以上
222,872.00
0.36
222,872.00
合 计
62,403,708.00
100.00
5,951,483.00
56,452,225.00
注
比上年增长 39.33%原因主要为新增深圳市永丰国投资发展有限公司往来款 4,000
万元所致
其他应收款中欠款金额前五名的款项共计人民币 82,489,131.75 元
占其他应收款的比
例为 94.87%
其他应收帐款期末余额有欠持本公司 5%
含 5%
以上股份的股东单位欠款
详见附
注七
三
52
3.长期投资
项 目
2001-12-31
本期增加
本期减少
2002-12-31
长期股权投资
183,936,426.19
164,022,198.83
22,439,861.32
325,518,763.70
减
减值准备
长期股权投资净额
183,936,426.19
164,022,198.83
22,439,861.32
325,518,763.70
合 计
183,936,426.19
164,022,198.83
22,439,861.32
325,518,763.70
a.其他股权投资
被投资单位
投资期
限
股权比
例
初始投资额
2001-12-31
本期权益
调整
累计权益调整
本期增(减)
2002-12-31
一.权益法核算单
位
深圳华强销售公司
1993-2003
100.00%
31,401,275.40
(31,401,275.40)
深圳华强彩电有限
公司
1998-2010
35.00%
18,904,652.43
(18,904,652.43)
深圳华强物业管理
有限公司
1988-2015
80.00%
1,608,000.00
4,711,349.97
763,889.46
3,396,757.85
293,407.88
5,004,757.85
深圳华强联合计算
机有限公司
1993-2013
17,328,364.39
2,231,080.91
(17,328,364.39)
深圳三洋华强激光
电子有限公司
1993-2008
40.00%
28,281,477.77
62,272,092.81
12,653,833.04
41,677,948.08
7,687,333.04
69,959,425.85
深圳三洋华强能源
有限公司
1995-2006
25.00%
14,454,924.93
24,040,341.75
930,028.50
9,480,820.32
(104,596.50)
23,935,745.25
东莞华强三洋马达
电子有限公司
1995-2010
15.00%
9,481,877.48
13,173,200.70
1,174,079.36
4,431,337.83
740,014.61
13,913,215.31
深圳华强网络通信
设备有限公司
1999-2019
10.00%
2,990,000.00
2,990,000.00
425,666.21
(443,875.15)
(443,875.15)
2,546,124.85
深圳华强信息产业
有限公司
1993-2010
50.00%
60,000,000.00
39,627,709.31
(10,870,185.50)
(12,066,864.16)
8,305,426.53
47,933,135.84
深圳华强工贸有限
公司
2002-2022
30.00%
1,800,000.00
(174,478.95)
(174,478.95)
1,625,521.05
1,625,521.05
深圳华强创新投资
有限公司
2002-2022
49.00%
147,000,000.00
(3,323,433.61)
(3,323,433.61)
143,676,566.39
143,676,566.39
小 计
315,922,208.01
164,143,058.93
3,810,479.42
(7,327,715.62)
144,451,433.46 308,594,492.39
53
二.成本法核算单
位
投资期
限
股权比
例
初始投资额
2001-12-31
本期权益
调整
累计权益调整
本期增(减)
2002-12-31
石家庄强龙房地产
有限公司*1
1992-2008
30.00%
3,169,560.63
6,394,907.89
(2,374,782.06)
850,565.20
(2,374,782.06)
4,020,125.83
深圳华强电脑厂有
限公司*2
1992-2002
85.00%
1,225,313.37
1,840,942.59
615,629.22
1,840,942.59
小 计
4,394,874.00
8,235,850.48
(2,374,782.06)
1,466,194.42
(2,374,782.06)
5,861,068.42
合 计
320,317,082.01
172,378,909.41
1,435,697.36
(5,861,521.20)
142,076,651.40 314,455,560.81
*1 公司已于 2002-9-30 日作出董事会决议
拟不准备长期持有被投资单位的股份
故由
权益法改为成本法核算
*2 已于 2002-3-31 日停止经营
由权益法改为成本法核算
采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异
投资变现及投资收益
汇回不存在重大限制
b.股权投资差额
被投资单位
形成
原因
摊销期限
初始金额
2001-12-31
本期增
(减)
本期摊销 本期累计
摊销
2002-12-31
深圳三洋华强激光
电子有限公司
溢价
收购
9 年
3,358,475.37
2,375,172.14
373,163.92
1,356,467.15
2,002,008.22
深圳三洋华强能源
有限公司
溢 价
收购
7 年
8,156,256.07
4,660,717.75
1,165,179.44
4,660,717.76
3,495,538.31
东莞华强三洋马达
电子有限公司
溢 价
收购
11 年
6,217,237.02
4,521,626.89
565,203.38
2,260,813.51
3,956,423.51
深圳华强信息产业
有限公司
溢 价
收购
10 年
824,387.97
824,387.97
41,219.40
41,219.40
783,168.57
深圳华强网络通信
设备有限公司
溢 价
收购
18 年
869,541.36
869,541.36
43,477.08
43,477.08
826,064.28
合 计
19,425,897.79
11,557,516.78 1,693,929.33
2,188,243.22 8,362,694.90
11,063,202.89
4.主营业务收入及成本
主营业务收入
主营业务成本
主营业务毛利
行业
2002 年度
2001 年度
2002 年度
2001 年度
2002 年度
2001 年度
房租
73,119,980.02
88,237,765.00
23,600,585.36
22,322,769.00
49,519,394.66
65,914,996.00
前五名客户收入为 62,167,996.66 元,占全年收入的 85.02%
54
5.投资收益
类 别
2002 年度
2001 年度
长期投资损益
成本法核算公司分配的利润
权益法核算公司所有者权益净增(减)
1,435,697.36
(4,577,459.00)
股权投资差额摊销额
(2,188,243.22)
(2,103,546.00)
转让股权收益
(1,107,455.71)
2,430,000.00
转让股权费用
16,871.50
短期投资损益
2,480,927.00
合 计
(1,876,873.07)
(1,770,078.00)
权益法核算公司的投资收益的收回不存在重大限制
七
关联方关系及交易
(一) 关联方概况
1.与本公司存在关联关系的关联方
包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及
下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方
存在控制关系的本公司股东
企业名称
注册地址
注册资本
RMB 元
拥有本公司
股份比例
主 营 业 务
经济性质
法定代表人
深圳华强集团有限公司
深圳市深南中路华强路口
华强工业区
73,470,000
52.50%
资产经营,投资兴办各
类实业, 进出口业务
国有
张锦墙
55
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称
2001-12-31
本期增加(减少)
2002-12-31
深圳华强集团有限公司
73,470,000
73,470,000
合 计
73,470,000
73,470,000
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称
2001-12-31
比例
本期增加(减少)
2002-12-31
比例
深圳华强集团有限公司
141,960,000
52.50%
141,960,000
52.50%
合 计
141,960,000
52.50%
141,960,000
52.50%
2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
企 业 名 称
与本公司的关系
深圳三洋华强激光电子有限公司
联营企业
深圳华强工贸有限公司
联营企业
石家庄强龙房地产开发有限公司
联营企业
深圳三洋华强能源有限公司
联营企业
东莞华强三洋马达有限公司
联营企业
深圳华强彩电有限公司
联营企业
深圳华强创新投资有限公司
联营企业
深圳华强智能技术有限公司
子公司之联营企业
深圳华强数码电影有限公司
子公司之联营企业
深圳华强房地产开发有限公司
受同一母公司控制
达荣高科有限公司
受同一母公司控制
56
(二) 关联方交易事项
1.提供劳务
本公司本期及上年向关联方提供劳务有关明细资料如下
关联方名称
2002 年度
金 额
2001 年度
金 额
达荣高科有限公司
1,106,746.48
-
注
上述关联交易系深圳华强计算机有限公司为达荣高科有限公司提供有关代理业务
2.采购货物
本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下
2002 年度
2001 年度
关联方名称
金 额
金 额
深圳华强工贸有限公司
41,803,724.
深圳华强集团有限公司
121,967,588
47,463,581
合 计
163,771,312
47,463,581
注
上述关联交易系深圳华强信息产业有限公司及其下属公司委托关联公司进口货物
3
关联方存
借
入资金明细资料如下
2002 年度
关联方名称
日均余额
年末余额
利息支出
年利率%
深圳三洋华强能源有限公司*1
10,703,885
12,071,247
81,499
0.72-0.99
深圳三洋华强激光电子有限公司*1
1,055,103
552,156
16,336
0.72-0.99
深圳华强数码电影有限公司*2
4,163,327
深圳华强彩电有限公司*1
1,121,508
1,281,287
108,158
0.72-0.99
深圳华强集团有限公司*3
22,600,000
1,579,576
5.04
合 计
40,668,017
1,785,569
57
2001 年度
关联方名称
日均余额
年末余额
利息支出
年利率%
深圳三洋华强能源有限公司*1
28,466,773
15,512,056
281,821
0.99
深圳三洋华强激光电子有限公司*1
1,856,457
630,538
18,379
0.99
深圳华强数码电影有限公司*2
深圳华强彩电有限公司*1
2,884,255
629,719
28,554
0.99
深圳华强集团有限公司*3
合 计
16,772,313
328,754
注
*1 系联营企业日常将资金存入公司资金结算部门
*2 系联营企业年末将资金存入公司资金结算部门
故本年度无利息支出
*3 系深圳华强信息产业有限公司及其下属公司向深圳华强集团有限公司资金结算中心借款
4.担保事项
截至 2002 年 12 月 31 日止
关联方为本公司附属企业向银行借款提供担保事项如下
关联方名称
金 额
期 限
深圳华强集团有限公司
18,000,000.00
2002.7.10—2003.7.9
深圳华强集团有限公司
9,400,000.00
2002.7.15—2003.7.15
合 计
27,400,000.00
5.公司与关联方其他交易事项明细资料如下
关 联 方 名 称
2002 年度
2001 年度
备注
深圳华强集团有限公司
2,486,650
2,486,650
租金收入
深圳三洋华强激光电子有限公司
20,279,872
16,280,171
租金收入
深圳华强房地产开发的限公司
504,097
465,638
租金收入
深圳华强集团有限公司
8,996,963
25,009,706
利息收入
深圳华强集团有限公司
324,561
309,214
水电费收入
深圳华强房地产开发有限公司
159,155
147,923
水电费收入
58
(三) 关联方应收应付款项余额
金 额
关联方名称
2002-12-31
2001-12-31
其他应收款
深圳华强彩电有限公司
11,817,687
石家庄强龙房地产开发有限公司
2,000,000
深圳华强集团有限公司
2,207,667
达荣高科有限公司
1,081,475
应付帐款
深圳华强工贸有限公司
22,820,256
东莞华强三洋电子有限公司
9,118,929
其他应付款
深圳华强通讯有限公司
12,623,503
深圳三洋华强能源有限公司
12,071,247
15,512,056
深圳三洋华强激光电子有限公司
552,156
630,538
石家庄强龙房地产开发有限公司
1,000,044
深圳华强集团有限公司
22,600,000
224,751
深圳华强彩电有限公司
1,281,287
3,874,000
深圳华强智能技术有限公司
852,746
深圳华强数码电影有限公司
4,163,327
八
或有事项
截至资产负债表日
公司没有需要说明的或有事项
九
承诺事项
截至资产负债表日
公司没有需要说明的承诺事项
十
资产负债表日后事项
截至资产负债表日
公司没有需要说明的资产负债表日后事项
59
十一
其他重大事项
1.
截至资产负债表日
深圳华强销售公司已清理其附属公司
整个公司的清算及法律手续正在办理
中
2.
2002 年 3 月 1 日 公司董事会决定深圳华强电脑厂有限公司生产经营业务于 2002 年 3 月 31 前终
止
保留已售产品的维修和售后服务业务至 2002 年 12 月 31 日终止
截至资产负债表日
该公
司处于清理中
60
十二
资产减值准备明细表
项 目
2001-12-31
本期增加数
本期转回数
本年变动
2002-12-31
一
坏账准备
5,227,889.00
6,005,024.76
365,365.41
(2,188,440.28)
13,055,988.63
其中
应收账款
1,823,087.00
4,780,356.39
216,160.68
(2,157,999.26)
8,545,281.97
其他应收款
3,404,802.00
1,224,668.37
149,204.73
(30,441.02)
4,510,706.66
二
短期投资跌价准备
8,460.00
(28,310.98
36,770.98
其中
股票投资
8,460.00
(28,310.98)
36,770.98
三
存货跌价准备
339,975.00
2,439,064.25
2,779,039.25
其中:库存商品
339,975.00
1,614,429.12
1,954,404.12
原材料
460,483.29
460,483.29
在产品
产成品及库存商品
开发产品
四
长期投资减值准备
其中
长期股权投资
长期债权投资
五
固定资产减值准备
575,728.30
93,716.58
482,011.72
其中
房屋建筑物
通用设备
专用设备
运输工具
其他设备
六
无形资产减值准备
七
在建工程减值准备
八
委托贷款减值准备
合 计
5,567,864.00
9,028,277.31
824,447.40
(4,433,500.56)
16,353,810.58
61
十三
股东权益增减变动表
项 目
2002 年度
2001 年度
一
股本
年初余额
270,399,998.00
270,399,998.00
本年增加数
本年减少数
年末余额
270,399,998.00
270,399,998.00
二
资本公积
年初余额
541,376,789.64
541,376,789.64
本年增加数
本年减少数
其中
转增股本
年末余额
541,376,789.64
541,376,789.64
三
法定和任意盈余公积
年初余额
58,381,655.72
53,089,732.72
本年增加数
3,670,443.58 6,464,830.00
其中
从净利润中提取数
3,670,443.58 6,464,830.00
其中
法定盈余公积
3,670,443.58
6,464,830.00
本年减少数
1,673,974.12
1,172,907.00
其中
弥补亏损
年末余额
60,378,125.18
58,381,655.72
其中
法定盈余公积
60,344,365.18
58,347,895.72
任意盈余公积
33,760.00
33,760.00
四
法定公益金
年初余额
43,689,826.17
41,043,864.17
本年增加数
1,835,221.79
3,232,415.00
其中
从净利润中提取数
1,835,221.79
3,232,415.00
本年减少数
329,134.95
586,453.00
其中
集体福利支出
年末余额
45,195,913.01
43,689,826.17
五
未分配利润
年初未分配利润
267,835,792.48
239,173,612.48
本年净利润
37,011,086.81
63,640,065.00
本年利润分配
32,545,665.16
36,737,245.00
资本公积转入
子公司退出
2,003,109.07
1,759,360.00
年末未分配利润
274,304,323.20
267,835,792.48
62
十四
相关指标计算表
1.本公司 2002 年净资产收益率和每股收益有关指标如下
净资产收益率
每股收益
报告期利润
全面摊薄
加权平均
全面摊薄
加权平均
主营业务利润
6.57%
6.67%
0.30
0.30
营业利润
2.48%
2.52%
0.11
0.11
净利润
3.04%
3.08%
0.14
0.14
扣除非经营性损益后的利润
3.3%
3.35%
0.15
0.15
2.计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下
全面摊薄净资产收益率=报告期利润
期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润
期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下
P
ROE
E0+NP
2+Ei
Mi
M0-Ej
Mj
M0
其中
P 为报告期利润
NP 为报告期净利润
E0 为期初净资产
Ei 为当期发行新股或
债转股等新增净资产
Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产
M0 为报告期月份数
Mi 为
新增净资产下一月份至报告期期末的月份数
Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的
月份数
(3)加权平均每股收益
EPS
的计算公式如下
P
EPS
S0+S1+Si
Mi
M0-Sj
Mj
M0
其中
P 为报告期利润
S0 为期初股份总数
S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等
增加股份数
Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数
Sj 为当期因回购或缩股等减少股
份数
M0 为报告期月份数
Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数
Mj 为自减少
股份下一月份至报告期期末的月份数
上述 2002 年度公司及合并会计报表和有关附注
系我们按照
企业会计准则
和
企
业会计制度
及有关补充规定编制
63
十一
备查文件目录
1
载有法定代表人
主管会计工作负责人
会计机构负责人签名并盖章的
会计报表
2
载有会计师事务所盖章
注册会计师签名并盖章的审计报告原件
3
报告期内在
证券时报
上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿
深圳华强实业股份有限公司
2003 年 3 月 28 日