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深圳市农产品股份有限公司 2004 年年度报告 二 oo 五年四月 公司 2004 年年度报告 2 重 要 提 示 (一)本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）公司独立董事温思美、郭晋龙因出差未能出席本次会议，委托独立董事 张勇代为表决，董事鲁毅、林文华因故未能出席本次会议，委托董事陈小华先生代 为表决。 (三)公司董事长陈少群先生、总经理祝俊明先生、计财部长林红女士声明：保 证年度报告中财务报告真实、完整。 公司 2004 年年度报告 3 目 录 第一章 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二章 会计数据和财务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第三章 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第五章 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 第六章 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 第七章 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第八章 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 35 第九章 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 36 第十章 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 37 第十一章 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 38 公司 2004 年年度报告 4 第一章 公司简介 1、公司法定中文名称：深圳市农产品股份有限公司 公司法定中文缩写：农产品 公司法定英文名称：SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO., LTD. 2、公司法定代表人：陈少群 3、公司董事会秘书：陈小华 股证事务代表：郑桂波 联系地址：深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 电 话：（0755）25850936 25850688 转 2203 传 真：（0755）25850936 电子信箱：a0061@ 4、公司注册及办公地址: 深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 邮 编：518019 公司网址： 电子信箱：a0061@ 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》及《证券时报》 披露年报的国际互联网网址： 年度报告备置地址：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：农产品 股票代码：000061 7、公司首次注册登记日期：1989 年 1 月 14 日 公司首次注册登记地点：深圳市爱国路一号外贸轻工大厦 15 楼 公司现注册登记地点：深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 企业法人营业执照注册号：4403011026644 税务登记号码：440301192179163 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 公司聘请的会计师事务所地址：深圳市福田区深南中路 2072 号 电子大厦 8F 公司 2004 年年度报告 5 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 45,702,812.19 净利润 10,576,667.63 扣除非经常性损益后的净利润 701,609.14 主营业务利润 602,163,021.52 其他业务利润 59,796,709.42 营业利润 46,656,294.19 投资收益 (12,892,042.69) 补贴收入 5,701,972.47 营业外收支净额 6,236,588.22 经营活动产生的现金流量净额 136,997,823.82 现金及现金等价物净增加额 35,949,596.21 扣除的非经常性损益项目及金额 9,875,058.49 所涉及非经常性损益项目 处置长期投资收益 (320,844.82) 政府补贴 5,701,972.47 营业外收入 12,732,614.15 扣除减值准备后营业外支出 (6,220,775.85) 债务重组损益 (275,250.08) 应计所得税 (1,742,657.38) 合计 9,875,058.49 公司 2004 年年度报告 6 第二节 主要会计数据和财务指标 前三年主要会计数据和财务指标 单位:元、% 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 2,271,040,289.47 2,500,550.538.56 1,969,108,919.56 利润总额 45,702,812.19 123,225,286.60 197,429,429.90 净利润 10,576,667.63 68,038,704.49 148,810,813.67 总资产 4,097,281,354.62 3,502,950,809.03 3,293,895,153.28 股东权益（不含少数股东权益） 1,417,900,230.77 1,391,317,879.12 1,090,686,806.87 每股收益（摊薄） 0.027 0.176 0.805 每股收益（加权） 0.027 0.180 0.805 扣除非经常性损益后的每股收益 0.0018 0.083 0.41 每股净资产 3.66 3.59 5.90 调整后每股净资产 3.35 3.11 4.787 每股经营活动产生的现金流量净 额 0.353 0.448 0.755 净资产收益率(摊薄) 0.75 4.89 13.64 净资产收益率(加权) 0.76 5.29 14.64 第三节 报告期利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率 和每股收益的计算及披露》的要求计算的利润数据 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 报告期利润指标 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 42.47 43.12 1.5533 1.5533 营业利润 3.29 3.34 0.1204 0.1204 净利润 0.75 0.76 0.0273 0.0273 扣除非经常性损益后的 净利润 0.05 0.05 0.0018 0.0018 公司 2004 年年度报告 7 第四节 股东权益变动情况 单位:元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 387,663,442 795,949,306.15 137,373,364.71 38,887,718.47 31,444,047.79 1,391,317,879.12 本期增加 0 16,005,684.02 1,057,666.76 528,833.38 8,990,167.49 26,582,351.65 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 387,663,442 811,954,990.17 138,431,031.47 39,416,551.85 40,434,215.28 1,417,900,230.77 变动原因 股权投资 准备增加 利润分配增加 利润分配 增加 本年利润 增加 本年利润增加 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 一、股份变动情况表 单位:股 本 次 变 动 增 减 ( + -) 本 次 本 次 变动前 配 股 送 股 公积金转增 增 发 其 它 小 计 变动后 一.未上市流通股份 1.发起人股份 149678141 149678141 其中: 国家拥有股份 97269424 97269424 境内法人持有股份 52408717 52408717 境外法人持有股份 0 0 2.募集法人股份 0 0 3.内部职工股 0 0 4.优先股或其它 0 0 未上市流通股份合计 149678141 149678141 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 其中：高管股 237985301 1165301 237985301 1165301 2．境内上市的外资股 公司 2004 年年度报告 8 3．境外上市的外资股 4．其它 已流通股份合计 237985301 237985301 三.股份总数 387663442 387663442 二、前三年股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]23 号文核准，本公司以 2001 年 12 月 31 日总股本 184,857,643 股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，应配售 股份为 55,457,292 股，其中：国家股及法人股东持股 83,154,523 股，应配股份 24,946,356 股，已承诺全部放弃本次配股股份认购权；社会公众股东持股 101,703,120 股，应配股份为 30,510,936 股。故本次配股实际向境内上市社会公众股股东配售 30,510,936 股。 本次配股扣除各有关发行费用后,本次配股实际募集资金净额为 267,805,749.13 元。上述资金已于 2003 年 4 月 15 日全部到位,深圳南方民和会计师事务所有限责任 公司进行了验资并出具了深南验字[2003]第 037 号验资报告。 2、股份总数及结构变动情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股份总数及结构变动情况见下表。 公司股份结构变动情况表： 股份性质 期初数 配股后总股数 期末总股数 比 例 国家股 97269424 97269424 25.09% 法人股 52408717 52408717 13.51% 社会公众股 （其中：高管股） 237985301 1165301 237985301 1165301 61.39% 0.30% 总计 387663442 387663442 100% 第二节 股东情况介绍 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 58541 人，其中非流通股股东 13 户，流通 A 股股东 58528 户。 公司 2004 年年度报告 9 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况数量单位:股、％ 持 股 单 位 年末持股数 持股比例（％） 股份类别 1 深圳市商贸投资控股公司 88703978 22.88 国家股 2 深圳市社会劳动保险局 13191703 3.40 法人股 3 广州铁路集团广深铁路实业发展 总公司 13191703 3.40 法人股 4 深圳市寰通农产品有限公司 8871703 2.29 法人股 5 深圳市投资管理公司 8565446 2.21 国家股 6 江苏省燃料总公司 5858640 1.49 法人股 7 深圳市宝安区投资管理公司 4320000 1.11 法人股 8 高阿大 1811458 0.47 流通股 9 深圳市安民咨询有限公司 1698815 0.44 法人股 10 深业集团深圳有限公司 1571616 0.41 法人股 注：（1）持有本公司 5%以上股份的股东仅有深圳市商贸投资控股公司（以下简 称“ 商贸控股”）一家。商贸控股成立于 1997 年 4 月，为国有独资企业，股东为深 圳市国有资产管理局，是深圳市国有资产经营公司之一；注册资本 80000 万元，法 定代表人为冯裕林，主营业务为投资兴办实业、国内商业、物资供销业。 （2）前十名股东所持股份除股东高阿大之外，其余股东均为非流通股东。 （3）前十名股东中，深圳市商贸投资控股公司和深圳市投资管理公司存在关 联关系，同属深圳市国有资产监督管理委员会管辖，为国有资产经营公司。其余股 东无关联关系。 （4）控股股东情况 公司于 2004 年 7 月 30 日接到深圳市人民政府国有资产监督管理委员会文件 （深国资委 2004<89>号），文件规定将农产品公司及另外 15 家企业作为第一批划归 深圳市国有资产监督管理委员会（以下简称“ 深圳市国资委”）直接监管企业，由深 圳市国资委履行出资人职责，公司原第一大股东深圳市商贸投资控股公司所持本公 司 88703978 股国有股（占公司总股本的 22.88％）划转由深圳市国资委持有，相关 股东变更登记手续等待办理。深圳市国资委于今年 8 月挂牌成立，作为市政府的直 公司 2004 年年度报告 10 属特设机构，代表国家履行出资人职责，对授权监管的国有资产依法进行监督和管 理。公司与实际控制人之间的产权及控制关系见下方框图。 100% 100% 22.88% 2.21% 4、公司前十名流通股股东情况 数量单位:股、％ 序号 股东名称 持股数 持股比例 1 高阿大 1811458 0.47 2 谢伟 1539900 0.40 3 张先锋 1021400 0.26 4 中国工商银行—融通深证100指数证 券投资基金 856978 0.22 5 王本秀 723587 0.19 6 陈雪玉 715433 0.18 7 许瑞江 645400 0.17 8 丘凯斌 626686 0.16 9 招商银行股份有限公司—长城久泰 中信标普 300 指数证券投资基金 578797 0.15 10 洪旭彬 529297 0.14 注:本公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系，或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 深圳市农产品股份有限公司 深圳市商贸投资控股公司 深圳市投资管理公司 深圳市国有资产监督管理委员会 公司 2004 年年度报告 11 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 现任董事、监事、高级管理人员基本情况 一、基本情况及持股情况 职 务 姓 名 性别 年龄 任职起止 日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 在股东单位 任职情况 董事长 党委书记 陈少群 男 43 2003、8 至 2006、7 0 0 —— 董事 总经理 祝俊明 男 41 同上 166470 166470 —— 董事 项建国 男 41 同上 0 0 深圳市商贸投资控股 公司审计部部长 董事 财务总监 赵国蓉 女 54 同上 277454 277454 —— 董事 鲁 毅 男 41 同上 0 0 深圳市社会保险局 副局长 独立董事 温思美 男 47 同上 0 0 —— 独立董事 郭晋龙 男 44 同上 0 0 —— 独立董事 李彩谋 女 59 同上 —— 独立董事 吴叔平 男 52 同上 0 0 —— 独立董事 张 勇 男 46 同上 0 0 —— 董事 董事会秘书 副总经理 陈小华 男 39 2004.7 至 2006.7 0 0 —— 董事 林文华 男 55 2004.5 至 2006.7 0 0 广州铁路集团广深铁路实 业发展总公司总经理 董事 总工程师 刘敬之 男 60 2003、8 至 2006、7 277454 277454 —— 监事会主席 谢海明 男 57 同上 0 0 —— 监事 宗海燕 女 41 同上 0 0 —— 监事 彭 鹰 男 44 同上 0 0 —— 监事 刘岁义 男 39 同上 0 0 —— 公司 2004 年年度报告 12 监事 林志华 男 29 同上 0 0 —— 副总经理 林锡彬 男 55 同上 277454 277454 —— 副总经理 马 坚 女 43 同上 166469 166469 —— 副总经理 万筱宁 男 42 同上 0 0 —— 副总经理 胡翔海 男 41 同上 0 0 —— 合 计 1165301 1165301 —— 注：报告期内，公司高管人员持股数未发生变化。 1、董事、监事及高级管理人员主要工作经历 （1）陈少群：董事长，1962 年 4 月生，硕士，工程师。曾任深圳市免税商品公 司助工、主办、经理、副总经理，深圳市农产品股份有限公司副总经理、董事、总 经理，现任深圳市农产品股份有限公司董事长、党委书记。 （2）祝俊明：董事，1964 年 1 月生，硕士，经济师。曾任空军雷达学院学员、 技术干部、副连长、助理员，深圳市农产品股份有限公司布吉农产品批发中心办公 室副科长、经理、公司人事部副部长、总经理助理、董事、副总经理、常务副总， 现任深圳市农产品股份有限公司董事、总经理。 （3）项建国：董事，1964 年生，大学毕业，注册会计师、律师、注册资产评 估师。曾任江西财经大学审计教研室副主任、信德会计师事务所注册会计师、深圳 市商贸控股公司审计部部长、深圳市农产品股份有限公司第三届董事会董事。现任 深圳市商贸投资控股公司审计部部长。 （4）鲁 毅：董事，1964 年 10 月生，硕士。曾在湖北省政府办公厅秘书处、 深圳市市委办公厅、深圳城市合作商业银行等单位工作，历任深圳市社会保险管理 局副局长，深圳市农产品股份有限公司董事，现任深圳市社会保险管理局党组副书 记、副局长。 （5）林文华：董事，大专学历，1950 年 1 月生，工程师。曾任广州军区生产 建设兵团干事，广州铁路集团公司教育处副科长、科长，广州铁路集团公司党校（职 大）副校长、职业技术学校副院长，现任广深铁路实业发展总公司总经理、党委书 记。 （6）温思美：独立董事，1958 年 1 月生，教授。曾任华南农业大学经济贸易 学院教员、院长、教授、（联合国）国际农业政策研究理事会理事，1998 年 6 月至 公司 2004 年年度报告 13 今任华南农业大学经济发展研究所所长、经贸学院首席教授、博士导师。 （7）郭晋龙：独立董事，1961 年 12 月生，硕士、注册会计师。曾任山西财经 大学任会计与审计教师，蛇口中华会计师事务所执行注册会计师，深圳信德会计师 事务所任项目经理，深圳市注册会计师协会专业部主任、秘书长助理，现任深圳市 注册会计师协会副秘书长、广东省注册会计师协会常务理事。 （8）李彩谋：独立董事，1946 年 11 月生，大学学历，工程师。曾任甘肃省临 夏州及刘家峡氮肥厂技术科助工、工程师，甘肃省建工学院讲师，甘肃省科委科研 成果处副科长，深圳石化集团海联化工公司办公室副主任，深圳市商贸投资控股公 司资产经营部部长，深圳市农产品股份有限公司第三届董事会董事。 （9）吴叔平：独立董事，1953 年生，硕士，高级经济师。曾任上海汽车起动 机厂副厂长，上海市人民政府办公厅信息处副处长，现任亚商企业咨询股份有限公 司副总裁、中国最具发展潜力上市公司评委会评委。 （10）张 勇：独立董事，1959 年 10 月生，博士，律师。曾任中国政法大学 国际经济法教研室副主任、讲师，武汉大学国际经济法专业副教授、博士生，深圳 市中级人民法院经二庭、经三庭审判员，现任广东仁人律师事务所合伙人。 （11）赵国蓉：董事，1951 年生，大学毕业，高级会计师。曾任贵阳无线电四 厂主管会计、财务科副科长,深圳市农产品股份有限公司计财部副部长、部长、总会 计师、董事、财务总监，现任深圳市农产品股份有限公司董事、财务总监，深圳市 深宝实业股份有限公司董事。 （12）陈小华：董事，1966 年 3 月生，硕士，经济师。曾任深圳市农产品股份 有限公司总经理办公室秘书科科长、董事会办公室副主任、董事会秘书。现任深圳 市农产品股份有限公司董事会秘书、副总经理，深圳市深宝实业股份有限公司董事。 （13）刘敬之：董事，1945 年 12 月生，大学本科，高级工程师。曾任江西地 矿局水文工程地质大队组长、负责人、副大队长，江西地质矿产局勘察工程公司经 理，赴巴基斯坦任 485#特大型供水项目经理、技术负责人，深圳市农产品股份有限 公司监事、发展部总工程师、董事、公司总工程师。现任深圳市农产品股份有限公 司董事、公司总工程师，深圳市福田农产品批发市场有限公司董事长。 （14）谢海明：监事会主席，1948 年 10 月出生，大专毕业、政工师。曾任深 圳赛格集团经理部副部长、办公室主任，深圳市商贸投资控股公司董事办主任，深 圳市农产品股份有限公司监事会主席。 公司 2004 年年度报告 14 （15）宗海燕：监事，1964 年 2 月出生，大学本科,讲师。曾任湘潭大学历史 系教师，长沙水电师范学院教师，深圳金融早报社记者、编辑，深圳市农产品公司 办公室主任、总经理助理，现任深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司董事长。 （16）彭 鹰：监事，1961 年 8 月出生，大学本科，经济师。曾任第三军医大 学训练部讲师，中国银行湖北分行信贷处信贷业务员，深圳市农产品公司总经理办 公室副主任、主任、公司监事、人事部部长、总经理助理、深圳市农产品肉类配送 有限公司董事长，现任中共深圳市深深宝实业股份有限公司纪律检查委员会委员、 纪委书记。 （17）刘岁义：监事，1966 年 1 月出生，大学本科,审计师。曾任江西吉水地 毯厂技术员，江西吉安地区审计事务所审计员，深圳市正风利富会计师事务所审计 员，深圳市会计师事务所审计员，深圳市农产品股份有限公司审计部审计员、主办、 部长助理、计财部副部长，现任深圳市农产品股份有限公司审计部部长 （18）林志华：监事，1976 年 10 月出生，大专毕业，助理经济师。曾任深圳 市中国旅行社计调主任，深圳市农产品股份有限公司进出口部干事，深圳市丰乐园 酒店有限公司办公室主任，布吉农产品批发中心办公室主任、副总经理，现任深圳 市布吉农产品批发中心总经理。 （19）林锡彬：副总经理，1950 年 7 月生，研究生。曾任广东惠来县影剧院编 辑，广东惠来县文联秘书、编辑，广东惠来县葵阳影剧院副经理、经理，深圳市农 产品股份有限公司发展部经理、公司副总经理，深圳市福田农产品批发市场有限公 司董事长，现任深圳市农产品股份有限公司副总经理。 （20）马 坚：副总经理，1962 年 9 月生，大学本科。曾任中山大学外语系助 教，深圳市农产品股份有限公司总经理办公室秘书科科长、副主任、主任、公司董 事、副总经理，现任深圳市农产品股份有限公司副总经理。 （21）万筱宁：副总经理，1963 年 12 月生，博士，高级经济师。曾任深圳粤 海公司开发部主管，深圳金田公司企管部项目经理，深圳市委办公厅综合处主任科 员，深圳市商贸投资控股公司资产经营部副部长，深圳市中农网电子商务有限公司 总经理、董事长，现任深圳市农产品股份有限公司副总经理。 （22）胡翔海：副总经理，1964 年 10 月生，大学本科，讲师。曾任深圳教育 学院讲师，深圳市企业管理干部培训中心主任，深圳市企业管理协会副秘书长，深 圳市经发局发展处项目负责人，深圳市免税商品企业公司发展部经理、总经理助理， 公司 2004 年年度报告 15 深圳市农产品股份有限公司总经理助理，现任深圳市农产品股份有限公司副总经理。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任职务 任期起止 日期 任期终止 日期 是否领取 报酬津贴 项建国 深圳市投资控股公司 审计部部长 1997 年 3 月 2004 年 12 月 否 林文华 广州铁路集团广深铁 路实业发展总公司 总经理 2003 年 9 月 —— 否 截止本报告期末，除独立董事，董事赵国蓉、陈小华在深圳市深宝实业股份有 限公司担任董事外，公司的其他董事、监事以及高管人员均未在除股东单位外的其 他单位任职或兼职。 二、报告期内，董事、监事及高级管理人员变更情况 姓名 担任的职务 变动原因 李新民 董事 工作变动不再担任董事 林文华 董事 工作变动接替李新民任董事 陈小华 董事、董事会秘书、 副总经理 公司经营管理需要,增聘为公 司副总经理 报告期内，因工作变动原因，李新民不再担任公司董事，改选林文华为公司董 事，增聘陈小华为公司副总经理。 相关信息已分别刊登在 2004 年 5 月 91 日和 2004 年 7 月 6 日的《中国证券报》 及《证券时报》上。 三、报告期内董事、监事及高级管理人员报酬情况 1、本公司现任董事、监事及其他高级管理人员共 22 人，在公司领取报酬的 19 人，董事长、总经理的年度报酬按年薪制发放，其它人员的年度报酬均依据公司 《职能工资管理试行办法》的规定发放，董事鲁毅、项建国、林文华不在公司领取 报酬；按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，经公司 董事会提议并经本公司二○ ○ 一年度股东大会审议通过，独立董事从 2002 年度起在 公司领取津贴，2004 年度公司独立董事温思美、郭晋龙、李彩谋、吴叔平、张勇分 别在公司领取 100,000 元（含税）津贴。 2、报酬情况 公司 2004 年年度报告 16 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 267.99 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 72.08 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 75.02 万元 独立董事的津贴 50 万元 独立董事的其他待遇 无 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或关联单位领取报酬津贴 项建国 是 鲁毅 是 林文华 是 4、报酬区间 报酬区间数额 人数 30 万元以上 无 20 万元---29 万元 4 人 19 万元以下 15 人 公司员工的数量和专业素质情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在册员工 8605 人，需承担费用的离退休职工为 1398 人，人员结构如下表。 一、专业构成情况： 专业构成类别 专业构成人数 所占比例 生产人员 1837 21.35％ 销售人员 3092 35.93％ 技术人员 339 3.94％ 行政人员 612 7.11％ 财务人员 349 4.05％ 基层管理人员 1160 13.48％ 二、教育程度情况 公司 2004 年年度报告 17 教育程度的类别 教育程度的人数 占总人数的比例 大、中专学历以上人员 2568 29.84％ 其中：1、博士、硕士 61 0.7％ 2、本科及大、中专学历 2507 29.13％ 中级职称 253 2.94％ 初级职称 353 4.1％ 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 公司始终按照《公司法》、《证券法》及其它有关上市公司治理的法律、法规的 要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作，公司股东大会、董事会、监事 会操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。报告期内公司治理的具体情况 如下： 一、关于股东与股东大会 公司能够公司严格按照《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会 议事规则》，召集、召开股东大会，并充分保证让尽可能多的股东能够参加股东大 会，行使股东的表决权，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，保障所有 股东能够充分行使自己的权利；在股东会审议董事会换届选举董事表决中，积极推 行累积投票制度；公司关联交易公平合理，在对该等议案进行表决时，相关关联董 事及关联股东予以回避；对交易的定价依据，也予以了充分披露。 二、关于大股东与上市公司的关系 大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动； 公司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五独立”，公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作。 三、关于董事与董事会 公司严格按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极推行累积投票 制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事勤勉尽责， 积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解并行使作为董事的权利、义务和责 公司 2004 年年度报告 18 任；公司第四届董事会成员为十三人，其中独立董事为五人，已超过董事会成员总 数的三分之一，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。公 司已按照有关规定建立独立董事制度和董事会各专门委员会，其中董事会提名委员 会、审计委员会、薪酬与考核委员会主任委员均由独立董事担任。 四、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司监事会本着对股东负 责的态度，严格按照法律、法规及公司《章程》规定履行职责，通过对董事会、经 营班子会的列席、对公司各地业务的巡查、对公司董事会、财务运作的监督等，履 行职责，维护股东及公司的合法权益。 五、关于绩效评价与激励约束机制 经公司董事会、股东大会通过，公司业已建立并实施公司中高级管理人员的绩 效评价标准与激励约束机制，该绩效评价标准与激励制度在近几年的操作过程中发 挥了良好的激励、导向作用，目前仍在进一步的改进、完善过程中；公司经理人员 的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 六、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者 的合法权益，建立和谐关系，共同推动公司持续、健康地发展。 七、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访咨询；公司能够严格按 照法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息， 并确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作， 并将一如既往地按照有关议事规则、《上市公司治理准则》以及公司制定的《投资者 关系管理制度》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 第二节 独立董事履行职责情况 报告期内，公司 5 位独立董事勤勉尽责，积极参与董事会运作，维护公司整体 利益,关注股东、尤其是中小股东的合法权益；作为所处各行业的专家，在董事会审 议各项议案的过程中发表独立的、建设性的意见，对公司形成更为公正、科学、合 理的决策，起到积极作用。 公司 2004 年年度报告 19 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备注 温思美 6 5 1 — — 郭晋龙 6 6 0 — — 李彩谋 6 6 0 — — 吴叔平 6 6 0 — — 张勇 6 5 1 — — 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 5 位独立董事对本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司 其他事项没有提出异议。 第三节 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 一、在业务方面 本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要商品及原材料的采购、生产、 销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。本公司在业务方面独立于控股股东， 具有独立完整的业务及自主经营能力。 二、在人员方面 公司制定了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的人力资源部门， 不存在与控股股东混合经营的情况。公司的董事长、总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取报酬，没有在大股东处 兼职。 三、在资产方面 公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设 施，资产完全独立于第一大股东。 四、在机构方面 公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效率，公司法人 治理结构的建立及运作严格按照公司《章程》执行，生产经营和行政管理完全独立 于第一大股东，设立符合公司自身发展需求的组织机构。本年度集团总部调整机构， 精简人员，管理职能部门由原来的 14 个减为 11 个。 公司 2004 年年度报告 20 五、在财务方面 公司设有独立的计财部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据 上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行帐户，依 法独立纳税。 第四节 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 根据公司 2000 年度股东大会的决议，公司决定对中高层管理人员实施长期激励 制度。根据激励制度的规定，公司如完成一定的经营指标，可提取相应的激励基金 用于对公司中高层管理人员实行长期激励。根据这一决议，并经公司 2002 年度董事 会和 2002 年度股东大会通过，于 2004 年提取 2003 年度的激励基金 4,082,322.27 元， 用于对公司中高层管理人员的激励。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会情况 本年度公司召开股东大会一次，具体情况如下： 2004 年 4 月 16 日，公司将 2003 年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及 其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告形式刊登在《中国证劵报》 和《证劵时报》上。 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 18 日下午 3：00 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 23 楼会议室召开，会议由公司董事长陈少群先生主持。出席会议股东和 授权代表共 27 人，代表股份数 151,716,034 股，占公司总股本的 39.14%，符合《公 司法》及本公司《章程》的规定。大会审议并逐项表决，一致通过如下决议： 1、2003 年年度报告及其摘要； 2、2003 年度董事会工作报告； 3、2003 年度监事会工作报告； 4、关于 2003 年度公司利润分配及分红派息的议案； 5、关于续聘公司 2004 年度审计机构的议案； 6、关于更换董事的议案； 7、关于修改公司《章程》的议案。 广东君言律师事务所律师刘辉出席并见证了本次股东大会，并出具了《法律意 公司 2004 年年度报告 21 见书》，认为本次年度股东大会的召集、召开方式、出席本次会议的人员资格、表决 程序均符合法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，合法有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 5 月 19 日的《中国证劵报》和《证劵时 报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内，公司第四届董事会董事成员李新民先生因工作变动原因，不便再 担任本公司董事职务，经公司第四届董事会第五次会议审议推荐，2003 年度股东大 会表决通过林文华先生取代李新民先生出任本公司第四届董事会董事的决议。 第七章 董事会报告 第一节 管理层讨论与分析 一、公司运营回顾 报告期内，公司面对“ 禽流感” 和各类农副产品大幅涨价等不利因素的冲击， 充分发挥国家农产品流通龙头企业应有的作用和影响，为城乡居民提供了安全优质 农副产品，保障“ 菜篮子” 足量安全供应。按照领跑农产品物流的战略思路，公司 不断强化和做大“ 一个中心”，并提升“ 两个延伸” 业务的质量，加快核心业务—农 批市场业务的对外扩张步伐，新投股多家大型批发市场，在批发市场领域的核心竞 争力得到巩固和提升，生产和零售业务的质量也有所提高。 （一）精心培育优质下属企业，构筑稳定盈利模式 2004 年公司着力培育利润增长点，下属布吉、寿光、南昌、上海、布吉海鲜、 农牧公司、果菜公司等多家企业实现利润总额均超过 1000 万元，其中，布吉海鲜、 上海、寿光、南昌等市场的利润增幅平均超过 10%，超额完成公司制定的计划指标。 批发市场经济效益的持续增长，主要得益于各市场的业务创新、技术创新和管理创 新。 （二）加快核心业务低成本扩张，实现产业升级目标 1、加快低成本扩张步伐。年初正式成为西安摩尔农产品批发市场的控股股东， 为开辟西北地区农批市场业务奠定了基础；4 月，公司通过投资控股成都商业投资 经营有限公司，参与其属下成都农产品中心批发市场的经营管理，正式实施公司在 西南地区的战略布局；11 月，公司投资控股长沙马王堆农产品批发市场，与南昌农 公司 2004 年年度报告 22 产品中心批发市场一起稳固公司在中南地区的市场业务。这三家市场分别将与公司 其他农产品物流中心一起，成为农产品公司构建的全国性农产品物流网络体系的核 心组成部分。8 月，公司在惠州投资组建占地 41 万平方米的惠州农产品物流配送中 心，该中心将建成珠三角地区规模最大的农产品物流配送中心，辐射整个珠三角、 粤东、福建等省区，并出口到港澳和东南亚；深圳南山、平湖等地的大型农产品物 流中心项目也在筹备之中。目前，公司投资管理的大型农产品批发市场的数量已达 13 家。 2、实施农批市场升级改造，向现代化农产品物流中心转变。在投资控股新的批 发市场的同时，公司属下多家批发市场为扩大市场规模，实现升级换代，建设现代 化农产品物流中心，2004 年开展搬迁和重建工作。布吉海鲜公司拆除原临时市场， 投资新建的海鲜批发市场综合楼，于 12 月底正式投入使用，新市场经营面积近 3 万 平方米，经营品种 1000 余种，为珠三角地区最大的水产品批发市场；公司在北京投 资的华北地区最大的海鲜品批发市场——京深海鲜批发市场也在建设中，将于 2005 年上半年开业；西安市场用于新市场建设的 213 亩新征地已落实到位，新市场项目 建设一期工程正式启动，建成后将成为西北地区最大的综合性农产品物流中心；上 海市场的二期开发建设也准备就绪；南昌市场的新市场项目——昌南农产品物流中 心建设项目正在进行规划设计。相信这些项目的建成将为公司带来更为强劲的发展 后劲。 （三）提升两头延伸业务经营质量、创新经营模式 1、生产企业抓住机遇，加快发展。生产领域农牧公司紧紧抓住 2004 年猪肉价 格上升这一机遇，通过增加科技含量，培育出种猪“ 新美系专门品系”，提高种猪和 肉猪的质量，全年种猪销售超过 1.5 万头，肉猪销售超过 13 万头，市场占有率进一 步提高，利润从 800 万元上升至 1500 万元；果菜公司抓住中泰蔬菜水果贸易零关税 的机遇，努力开展出口泰国果蔬业务，全年出口泰国的果蔬达 1500 吨；果菜下属的 云醇公司做好产品的代理配送服务，2004 年销售额近 1 亿元；“ 田地蔬菜” 和“ 益 民豆制品” 两大品牌已挤入国内知名品牌行列。 2、集贸市场公司探索肉菜市场的新型管理模式。2004 年集贸公司按照“ 超市+ 街市” 的模式先后对区内三家肉菜市场全面升级改造，推出“ 超市+街市” 的全新肉 菜市场经营模式，打造“ 惠民街市” 品牌。改造后的市场改善了购物环境，吸引的 顾客比原来多出 30%，收入增加 50％，取得良好的社会和经济效益。 公司 2004 年年度报告 23 （四）内部改革、管理优化工作取得进展，企业文化管理水平逐步提升 1、加大改革力度和业务调整步伐。2004 年下属农牧公司经营者和技术骨干持股 试点工作取得成功，按照协议，改制后农牧每年上缴总公司的利润保证不会比原来 少，同时，总公司把出让股份收回的资金，投资公司核心业务；对于亏损严重的肉 配公司，于 2004 年 12 月果断做出由个人承包经营的决策，并于 2005 年 1 月份开始 实施，为肉配公司摆脱经营困境开辟了一条新路；对集贸市场资产管理做出调整， 将存量优质资产集中到总公司实施开发和经营，保证了资产的安全和增值。 2、深化人事制度改革，公开竞聘纳贤，减员增效。2004 年公司拿出下属企业部 分副总及总助的职位在系统内首次实施岗位竞聘，使一批年轻干部脱颖而出，经过 培训多数走上新的工作岗位，为公司储备了管理人才。同时，公司按照精简、统一、 效能的原则，将总部管理机构由原来的 14 个减为 11 个，精简人员。 3、信息化工作取得重大进展。公司出台未来三年公司信息化发展规划，首次召 开农产品系统信息化工作会议，明确提出信息化为公司决策和经营管理服务，及成 为公司未来新利润增长点的战略构想。总公司 OA 办公自动化系统进行了升级，大 大提高了工作效率；中农网除开发公司系统内各大批发市场的信息化项目外，还积 极拓展外部业务，中标国家发改委的 13 个批发市场信息化建设项目，并首次实现盈 利。这些业务的拓展，在带来经济效益的同时，更为公司构建全国性的农产品信息 网络，发展农产品电子商务和信息服务业务奠定了良好的基础。 4、强化绩效考评工作。公司在全系统范围内推行绩效考评工作，通过制订 KPI 考核体系，使每个人的工作目标都能与公司的总体发展目标联系起来。通过绩效考 评，奖勤罚懒，大大调动了员工的工作积极性。 （五）重视社会效益，树立良好形象 公司长期以来致力于建立质量监督体系，强化食品安全监管。布吉、福田两大市 场加强农产品标准化建设与推广，提高农产品质量；公司下属各市场强化食品质量 安全管理，扩大市场商品检测范围，保障市场食用农副产品安全。在全国食品安全 形势非常严峻的情况下，公司下属各市场重大食品安全事故为零。同时，积极争取 国家产业政策扶持，2004 年果菜公司和长沙马王堆批发市场被列入“ 第三批农业产 业化国家重点龙头企业”，至此，公司系统内已有 6 家企业成为农业产业化国家重点 龙头企业，不仅树立公司的良好形象，还为为企业的长远发展创造了良好的政策环 境。 公司 2004 年年度报告 24 二、投资者关系 公司自上市以来，一直注重并不断加强与投资者的沟通，以全面、公开、及时的 方式为投资者提供咨询。报告期内，公司制订《深圳市农产品股份有限公司投资者 关系管理制度》，进一步加强了与投资者及潜在投资者之间的信息沟通，促进公司与 投资者之间建立长期、稳定的良性关系，实现公司价值最大化与投资者利益最大化， 着力提高信息披露的质量和标准，提高透明度，使公司在信息披露的及时性、准确 性、完整性、合法性方面持续获得深圳证券交易所的良好评价。 三、已经或即将发生的重大事项对公司财务状况和经营成果的影响 公司 2002 年 8 月 9 日召开的 2002 年第二次临时股东大会审议通过 2002 年度配 股方案，并获中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]23 号文核准。本次配股实 际向境内上市社会公众股股东配售 30,510,936 股。配售价格为 9.19 元/股。扣除各有 关发行费用后,本次配股实际募集资金净额为 267,805,749.13 元。上述资金已于 2003 年 4 月 15 日全部到位，深圳南方民和会计师事务所有限责任公司进行了验资并出具 了深南验字[2003]第 037 号验资报告。本次配股募集资金已按计划逐步投入到上海 批发市场和布吉批发市场的相关建设项目，并已获得良好收益。 第二节、经营情况 一、主营业务范围及其经营状况 1、经营范围 建设农产品批发市场，经营市场租售业务；国内商业、物资供销业（不含专营、 专控、专卖商品）；为农产品批发市场提供配套服务的运输、装卸、仓储、包装等； 信息咨询服务，以及糖、烟、酒的批发。 2、主营业务收入及主营业务利润构成情况 （1）主营业务收入及成本分行业资料如下： 单位：元 2004 年度 按行业分 主营收入 主营成本 毛利 批发市场业务 341,635,535.04 87,850,079.51 253,785,455.53 零售业务 1,255,859,327.81 1,025,374,283.51 230,485,044.30 农产品生产加工养殖 629,322,345.01 519,176,049.91 110,146,295.10 农产品配套服务业务 86,090,837.33 45,715,223.81 40,375,613.52 内部之间抵消 41,867,755.72 28,885,778.56 12,981,977.16 抵消后合计 2,271,040,289.47 1,649,229,858.18 621,810,431.29 注：农产品配套服务业务包括市场配套服务、工程施工和酒店客房等。 公司 2004 年年度报告 25 （2） 主营业务收入及成本分地区资料如下： 单位：元 2004 年度 按地区分类 收入 成本 毛利 广东省 2,030,178,372.88 1,515,014,473.93 515,163,898.95 江西省 20,427,762.40 — 20,427,762.40 上海市 53,480,295.10 23,642,902.38 29,837,392.72 山东省 156,869,289.26 108,916,636.24 47,952,653.02 湖南省 4,792,251.63 1,655,845.63 3,136,406.00 陕西省 5,292,318.20 — 5,292,318.20 地区分部间抵销 — — — 合计 2,271,040,289.47 1,649,229,858.18 621,810,431.29 （3）主要产品或提供服务及其市场占有情况介绍 本公司主营业务为投资开办、运营管理农批市场，经营市场租售业务；国内商 业、物资供销业。据统计，2004 年度公司管理的布吉批发市场所供应的蔬菜、水果、 粮油、海鲜分别占深圳居民消费量的 85%、90% 、50%和 65%以上，在南昌地区，蔬 菜、水果、粮油分别占南昌市消费总量的 95%、70%、60%，公司投资运营的主要批 发市场的交易总量达 1224.48 万吨，交易金额超过 370 亿元。 二、主要控股公司和参股公司经营情况及业绩概述 单位：万元 公 司 名 称 注册 资本 直接持 股比例% 主营业务 2004 年净利润 深圳市农产品运输服务有限公司 1000 86.5 公路货运 119.07 深圳市中农网电子商务有限公司 3000 50 信息咨询 31.14 深圳市成业冷冻有限公司 2000 85 冷库经营 259.49 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 15128 84.61 国内商业 (3869.95) 深圳市丰乐园大酒店有限公司 1000 85 客房、餐饮 (196.34) 深圳市福田农产品批发市场有限公司 14808 52.3 摊位租赁 42.72 深圳市农牧实业公司 3000 70 养殖、饲料生产 1508.05 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 1000 51.02 装饰工程 设计施工 194.37 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 2460 51.2 摊位租赁 1024.13 深圳市果菜贸易公司 2856 100 果菜贸易 1086.12 公司 2004 年年度报告 26 深圳农产品交易大厦有限公司 2700 65 物业管理 19.12 南昌深圳农产品中心批发市场有限公司 4000 51 摊位租赁 705.02 上海吉农投资有限公司 7500 93.33 摊位租赁 515.42 深圳市集贸市场有限公司 4886 90.8 摊位租赁 579.53 深圳市农产品配送中心有限公司 800 86.88 物资供销 5.79 深圳市农产品肉类配送有限公司 2000 80 冷鲜肉配送 (866.26) 青岛青联股份有限公司 2238 59.75 畜禽屠宰、 食品加工 (699.26) 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 11028 54.41 摊位租赁 1360.97 西安摩尔农产品有限责任公司 2331.77 51 摊位租赁 (308.47) 长沙马王堆农产品股份有限公司 5000 50.98 摊位租赁 (27.582) 三、主要供应商、客户情况 本公司向前五名供应商的采购量为 11316 万元，占本公司年度采购总额的 26.39%。 本公司向前五名客户的销售额为 10492 万元，占本公司年度总销售额的 4.6%。 四、在经营中出现的问题与困难及解决对策 2004 年上半年，我国部分省区发生的“ 禽流感” 疫情对公司下属各企业的正常 经营产生巨大影响。公司积极应对，成立防治禽流感工作领导小组，下属各经营单 位实施一把手负责制，与卫生、检疫等部门通力合作，严密部署。下属经营禽类及 其产品的各大市场进行了严格清查，建立进货索票证制度，严把市场进货渠道，禁 止无证家禽进入市场，派专人负责三鸟档和屠宰档的卫生消杀工作，保障产品安全。 通过各方的共同努力，既保障了市场的正常供应，又把疫情对经营工作带来的影响 降至最低。 由于 2004 年生猪价格大幅上涨，生产成本大幅攀升，全国肉类加工配送企业出 现行业性低迷，受其影响，下属肉类配送公司呈现出较大亏损，公司及时采取措施， 将肉类配送公司实施个人承包经营，为其摆脱经营困境开辟一条新路。 五、公司本年度利润实现数与预测数的差异 根据中国证监会有关规定，本公司未对 2004 年利润进行预测亦未对收入和成本 费用等计划予以披露，因此，不存在对披露年度经营计划变动进行特别说明的事项。 第三节 对外投资情况 公司 2004 年年度报告 27 一、报告期内募集资金运用项目情况 1、配股募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同 本公司于 2003 年度实施了配股，实际募集资金 267,805,749.13 元，于 2003 年 4 月 15 日全部到帐。根据公司 2002 年度《配股说明书》，配股募集资金将根据公司发 展战略，按照先后顺序投资于以下 6 个项目： （1） 用于增加对上海吉农投资有限公司的投资 9800 万元； （2） 用于布吉农产品批发市场改造项目 3860 万元； （3） 用于深圳市农产品物流配送中心项目 19487 万元； （4） 用于无公害蔬菜产业化基地项目 4857 万元； （5） 用于潼湖原种猪场项目 3425.15 万元； （6） 用于肉、鱼食品加工中心项目 19000 万元。 基于实际募集资金总额为 26781 万元，因此该部分资金按先后顺序投放于： 单位：万元 实际投资金额 募集资金项目 承诺投 资金额 2002 年 2003 年 2004 年 已投入合计 待投资金额 上海吉农投资有限公司 9800 2800 3680 2600 9080 720 布吉农产品批发市场改造项目 3860 0 3465.65 394 3859.65 0.35 深圳市农产品物流配送中心项目 13120.57 0 0 0 0 13120.57 合计 26780.57 2800 7145.65 2994 12939.65 13840.92 2、募集资金项目实际取得收益情况 （1）2004 年上海农产品批发市场有限公司实施市场二期项目建设。公司募集 资金按计划分批投放，使上海批发市场的整体赢利能力大幅提升，2004 实现利润总 额 1023 万元，比 2003 年增长 32.53%。 （2）用于布吉农产品批发市场改造项目 3860 万元已于本年度投放完毕，主要 用于市场功能完善及提升。项目资金投放后，市场持续赢利能力得到进一步巩固， 2004 年利润同比 2003 年增长 9.0%，市场交易额、交易量连续 12 年保持全国同类市 场领先地位。 （3）用于深圳市农产品物流配送中心项目 13120 万元。该项目原拟于深圳市罗 湖区清水河区域建设农产品物流配送中心，因配送中心项目用地最终未能落实，导 公司 2004 年年度报告 28 致该项目无法实施，因而该项目的资金暂未使用。 二、报告期内非募集资金运用项目情况 报告期内，本公司非募集资金运用项目有： 1、2004 年 2 月，本公司与合肥市商业网点建设办公室签订《股权转让合同书》， 合肥市商业网点建设办公室将其持有合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 256 万股股权（占合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司总股本 6.4％）转让给本公司， 每股转让价为 1.08 元，转让总价款为人民币 276.48 万元。通过此次股权增持，本公 司持有合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司总股本增至 44.68％，成为第二大股 东。 2、2004 年 4 月，公司出资人民币 3000 万元对成都商业投资经营有限公司增资 扩股。增资扩股后，本公司持有该公司 51%的股权，并参与其属下成都农产品中心 批发市场的经营管理，正式实施公司在西南地区的战略布局。 3、2004 年 4 月，本公司与深圳市科汇通投资控股有限公司、深圳市金兆丰实 业有限公司共同投资组建深圳市南山农产品批发配送有限公司，注册资本 2000 万 元，本公司以现金出资 960 万元占 48％的股权，深圳市科汇通投资控股有限公司以 现金出资 840 万元占 42％的股权，深圳市金兆丰实业有限公司以现金出资 200 万元 占 10%的股权。 4、2004 年 4-7 月，本公司会同下属上海吉农投资有限公司、深圳市成业冷冻有 限公司，通过收购股权和增资扩股方式投资 3000 万元，持有长沙马王堆农产品股份 有限公司 2600 万股，占该公司 50.98%的股份，居控股地位。 5、2004 年 8 月，本公司与合作方惠州市新东方投资有限公司、惠州市惠城区 投资管理公司就惠州项目合作事宜签订《惠州农产品物流配送中心项目合作协议》 （HN040818），共同组建“ 惠州农产品物流配送中心有限公司”，注册资本 3800 万 元，我司出资 1938 万元，占注册资本 51％，惠州市新东方投资有限公司出资 1824 万元，占注册资本 48％，惠州市惠城区投资管理公司出资 38 万元，占注册资本 1 ％。 6、2004 年 9 月，本公司与广州铁路集团广深铁路实业发展总公司、深圳市深 创投资发展有限公司签订合作协议，共同投资组建深圳市南方农产品物流（平湖物 流园项目）有限公司，本公司以货币 370 万元出资占项目注册资本 37％，广州铁路 公司 2004 年年度报告 29 集团广深铁路实业发展总公司以合作地块作价作为出资占项目注册资本 37％，深圳 市深创投资发展有限公司以货币 260 万元出资占注册资本 26％。 第四节 公司财务状况 单位：元、% 财务指标 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减幅度 总资产 4,097,281,354.62 3,502,950,809.03 16.97% 总负债 2,336,592,726.61 1,819,558,476.15 28.42% 股东权益 1,417,900,230.77 1,391,317,879.12 1.91% 主营业务利润 602,163,021.52 586,081,476.79 2.74% 净利润 10,576,667.63 68,038,704.49 -84.45% 现金及现金等价物增加额 35,949,596.21 -39,461,015.11 -191.10% 1、公司总资产比上年末增加主要系报告期内对外投资活动增加所致。 2、本期总负债增长 28.42％系报告期内公司对外借款增加所致。 3、本期利润与上年度相比有较大下降，主要有两个原因： （1）一些企业出现经营性亏损。 民润连锁超市受大卖场和生鲜专营店的冲击，竞争环境进一步恶化，销售收入 下降幅度较大，民润公司与全家乐公司内部整合未能产生规模经济效应，加上自身 运营管理的滞后，民润公司出现严重亏损，亏损额超过 3800 万元；上半年全国肉类 加工配送企业出现行业性低迷，生猪等原材料价格大幅上涨，公司属下肉类配送企 业受到较大影响，生产成本大幅攀升，肉类加工配送业务亏损额超过 1500 万元。零 售业务和肉类加工配送业务的严重亏损直接影响公司 2004 年度经营指标。 （2）成本费用控制水平还有待提高 2004 年公司核心业务拓展速度较快，投资金额较大，公司管理区域涉及全国， 致使管理成本加大；公司核心业务拓展速度较快，投资经营西安摩尔、成都市场、 合肥周谷堆市场、深圳南山市场、长沙马王堆市场以及惠州项目、平湖项目，投资 金额约 1.5 亿元，公司管理区域涉及全国，致使管理成本加大。同时，一些低效资 产的处置正在进行之中，还未能将有效的资金集中到核心业务的发展上来，加上部 分市场二期工程投入的增加，使公司财务费用大幅增加，本年财务费用为 4862 万元， 公司 2004 年年度报告 30 同比去年增加近 1600 万元；而新控股的市场项目虽具有良好的发展前景，但需要有 一定的培育调整期，其经济效益在二、三年后才显现。 受上述因素影响，本年度公司业绩比上年度大幅下滑。相关业绩预警公告于2005 年 1 月 21 日在《证券时报》和《中国证券报》上发布。 4、现金及现金等价物增加额增加系因本期对外借款增加所致。 第五节 2005 年业务发展计划 2004年是农产品公司贯彻实施新一轮战略规划的开局之年。在新的一年里，公 司将全力以赴、真抓实干，做好以下六个方面的工作： 一、集中优势资源，重点发展核心业务。农批市场业务持续稳定增长，未来几 年仍将是公司最主要的利润来源，我们将集中优势资源，增强此核心业务的竞争能 力。 ——对于目前盈利良好的各大批发市场，将深挖潜能，创新交易方式和服务内 容，寻找新的利润增长点；通过强化内部管理和信息化建设等手段，提高管理水平 和工作效率，获取最大效益。 ——对于新收购的批发市场，将重点放在功能扩充和优化升级，提升市场经营 业态和辐射范围，凸现区域竞争优势及盈利能力，以获取更大的投资回报。 ——对那些进行二期工程建设的批发市场，将加强市场管理和工程监管，控制 好工程投资额度，尽快走完各个报批环节，工程要按期高质量进行，以加快向大型 现代农批市场升级换代；同时，重点关注新市场建设及老市场搬迁过程中经营管理 业务的衔接与培育，使之平稳过渡，尽快产生效益。 二、对于经营不善甚至亏损的企业，将通过重组、改制、引进战略合作伙伴等 手段，加快改革的步伐，使这些企业尽快走出经营困境，降低公司的经营风险。 三、2005 年，公司对数个投资金额较大且与主业无关的低收益率投资项目，将 加快处置力度，变现资金投资于公司核心业务。 四、加强投资项目管理，审慎投资。公司将严格执行《对外投资管理暂行规定》 的各项规定，做好对外投资预算的编制和审批，重点加强对已投资项目的后续管理， 建立对外投资项目负责人制、问责制等措施，明确相关部门及人员的责任；指定专 门的部门或人员对投资项目进行跟踪，发现异常情况立即采取相应措施，形成有效 的纠错机制。 公司 2004 年年度报告 31 五、强化预算管理和绩效考评，提高企业的综合实力。预算管理的关键是成本 费用预算管理，要严格做到事前预算、事中控制和事后分析，公司总部和各下属公 司都要严格推行成本费用预算管理，严格控制各项成本费用，节支增效。同时，要 继续完善年度关键绩效目标管理办法，并抓好落实，特别是加强对委派到所属企业 董事长、总经理的绩效考核，形成以绩效论英雄的良好风气，让能者上，庸者下。 六、进一步推进领导班子建设和人事制度改革。公司领导班子将建立更加完善 的预防监督机制和各项规章制度，大力推行企业民主和科学决策制度、重大决策失 误追究制度、财务审批联管制度、物资公开竞价采购制度、产权转让进场公开交易 和工程项目公开招标制度、企务公开制度等。人事工作上重点要改变依靠个人权威 的运作模式，领导班子的建设将搭建一个高效专业的营运团队，让班子成员真正做 到“ 在其位、谋其政、尽其职、使其权”。一切以绩效论英雄，最终提高企业的经济 效益。 第六节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内，董事会共召开六次会议，会议基本情况及决议内容分述如下： （一）本公司第四届董事会第五次会议于 2004 年 4 月 14 日下午 3：00 在深圳 市罗湖区布吉路天乐大厦 22 楼会议室召开，会议审议通过如下议案： 1、关于公司 2003 年年度报告及其摘要； 2、关于 2003 年度董事会工作报告； 3、关于 2003 年度财务决算的报告； 4、关于 2003 年度利润分配及分红派息的预案； 5、关于提取 2003 年度激励基金的议案； 6、关于《深圳市农产品股份有限公司投资管理暂行规定》的议案； 7、审议关于续聘公司 2004 年度审计机构的议案； 8、关于更换董事的议案。 本次会议公告刊登在 2004 年 4 月 16 日的《中国证劵报》、《证劵时报》和巨潮 网（）上。 （二）深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第六次会议于 2004 年 4 月 27 日下午 3：00 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议 通过《深圳市农产品股份有限公司 2004 年第一季度报告》。 公司 2004 年年度报告 32 （三）深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第七次会议于 2004 年 8 月 5 日 上午 9：30 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通 过如下议案： 1、《深圳市农产品股份有限公司 2004 年半年度报告》及其摘要； 2、2004 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议案。 本次会议公告刊登在 2004 年 8 月 6 日的《中国证劵报》、《证劵时报》和巨潮网 （）上。 （四）深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第八次会议于 2004 年 10 月 18 日下午 3：00 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过公 司投资组建深圳市南方农产品物流（平湖物流园项目）有限公司的决议。 （五）深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第九次会议于 2004 年 10 月 25 日上午 9：00 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议 通过《深圳市农产品股份有限公司 2004 年第三季度报告》。 （六）本公司第四届董事会第十次会议于 2004 年 12 月 15 日下午 3：00 在深圳 市罗湖区布吉路天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过如下议案： 1、关于《深圳市农产品股份有限公司内部控制暂行规定》的议案； 2、关于建立《深圳市农产品股份有限公司投资者关系管理制度》的议案； 3、关于建立《深圳市农产品股份有限公司对外担保管理办法》的议案； 4、关于进一步明确公司未来３～５年发展战略的议案； 5、关于完善公司激励方案的议案； 6、关于提取董事会经费及为公司董事购买责任险的议案。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据股东大会的决议和授权，忠实地执行了股东大会的 各项决议。2003 年度公司暂不分红也不进行公积金转增股本。 第七节 本年度利润分配预案 经深圳南方民和会计师事务所审计，本公司 2004 年度实现主营业务收入 2,271,040,289.47 元，利润总额 45,702,812.19 元，税后利润 10,576,667.63 元人民币。 按本公司 2004 年末总股本 387,663,442 股计，每股收益为 0.0273 元；根据《公司法》 和公司《章程》规定，2004 年度利润分配方案为：提取 10%的法定公积金 1,057,667.63 公司 2004 年年度报告 33 元、5%的法定公益金 528,833.38 元，本年度不计提任意盈余公积金。当年可供股东 分配的利润为 8,990,167.48 元，加上 2003 年末未分配利润 31,444,047.79 元，本年度 末剩余可供分配利润合计为 40,434,215.28 元。 2004 年度公司利润分配预案为：以 2004 年末公司总股本 387,663,442 股为基数， 每 10 股派现人民币 0.5 元（含税），计分配利润 19,383,172.10 元，剩余利润 21,051,043.18 元结转以后年度分配。本年度不进行公积金转增股本。 上述预案尚须经股东大会审议通过后实行。 第八节 会计师事务所关于公司 2004 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 专项说明 深圳市农产品股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了深圳市农产品股份有 限公司（以下简称“ 贵公司”）2004 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2004 年度公司及合并的利润表和现金流量表（以下简称“ 会计报表”），并于 2005 年 4 月 13 日签发了深南财审报字（2005）第 CA248 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编 制了后附的截至 2004 年 12 月 31 日止的关联方占用上市公司资金情况表（以下简称 “ 情况表”）。 截至 2004 年 12 月 31 日止，关联方占用上市公司资金余额为 5,468.17 万元；关 联方违规占用资金余额 4,875.63 万元，比期初违规占用资金余额减少 2,990.94 万元， 下降 38%。其中大股东及其控制的企业没有占用上市公司资金。 如实编制和对外披露情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责 任。我们对情况表所载资料与我们审计贵公司 2004 年度会计报表时所复核的会计资 料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。 除了对贵公司实施于 2004 年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计 程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应 当与已审计的合并会计报表一并阅读。 公司 2004 年年度报告 34 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 郑立红 中国注册会计师 周武重 中国 . 深圳 2005 年 4 月 13 日 附件：深圳市农产品股份有限公司编制的“ 关联方占用上市公司资金情况表” 关联方名称 关联方与 上市公司 关系 会计报表 科目 年初余额 本年 增加 本年 减少 期末 余额 已计提 坏账准 备金额 占用方 式和原 因 偿还方 式 是否属于 56 号文禁 止的违规 资金占用 备注 A B C D E F G H I J K L 深圳市龙江生猪批发市 场有限公司 联营企业其他应收款 599.41 338.68 415.00 523.09 25.37 借款和 往来款 现金偿 还 是 深圳市海农食品有限公 司 联营企业其他应收款 721.38 700.00 320.00 1,101.38 384.63 借款和 往来款 现金偿 还 是 其中 2 年以 上 451.38 万 元 深圳市隆峰实业有限公 司 子公司股 东 其他应收款 - 808.35 100.00 708.35 3.54 借款 现金偿 还 是 云南云深饲料有限公司 联营企业其他应收款 133.60 - 32.97 100.63 73.50 借款 现金偿 还 是 全部为 2 年 以上 陕西秦深畜牧发展有限 公司 联营企业其他应收款 155.57 89.44 215.01 30.00 0.15 借款 非现金 偿还*1 是 深圳东雅实业有限公司 子公司股 东 其他应收款 495.91 500.80 644.11 352.60 1.76 往来款 非现金 偿还*2 是 农业部信息中心 子公司股 东 其他应收款 600.00 - - 600.00 60.00 代垫投 资款 是 全部为 2 年 以上 泰克艾奇智能系统深圳 公司 子公司股 东 其他应收款 300.00 - - 300.00 30.00 代垫投 资款 是 全部为 2 年 以上 深圳市倜拓实业有限公 司 联营企业其他应收款 34.75 - - 34.75 4.15 应交承 包费 否 全部为 2 年 以上 江西蔬菜贸易公司 子公司股 东 其他应收款 7.00 10.00 7.00 10.00 0.05 借款 是 江西农药厂 子公司股 东 其他应收款 298.42 300.13 281.50 317.05 2.69 代垫生 活费 非现金 偿还*2 是 合盈实业有限公司 联营企业其他应收款 347.99 222.00 110.00 459.99 17.77 应交承 包费 现金偿 还 否 公司 2004 年年度报告 35 南山肉联厂 子公司股 东 其他应收款 227.80 - 130.00 97.80 6.85 应交承 包费 现金偿 还 否 青岛市肉类食品集团公 司 子公司原 股东 其他应收款 4,555.28 349.74 4,072.49 832.53 50.20 借款 非现金 偿还*3 是 其中 2 年以 上 358.54 万 元 第九节 选定信息披露的报刊 本年度本公司选定《中国证券报》和《证券时报》作为指定信息披露报刊。 第十节 公司独立董事对公司对外担保情况、执行有关规定的说明和独立意见 报告期内，公司对上报告期内 4 笔尚未撤销的对外担保进行了有效清理，截 至 2004 年 12 月 31 日，上述四笔对外担保已经撤销，公司没有为控股股东及本公司 持股 50%以下的关联方提供担保。本报告期末，公司对下属控股子公司未撤销担保 总额 33510 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，关联方占用上市公司资金余额为 5,468.17 万元；关联方违规占用资金余额 4,875.63 万元，比期初违规占用资金余 额减少 2,990.94 万元，下降 38%。其中大股东及其控制的企业没有占用上市公司资 金。 根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资 金往来及对外担保若干问题的通知》（简称《通知》）精神，公司独立董事温思美、 郭晋龙、李彩谋、吴叔平、张勇对公司对外担保情况、执行有关规定情况发表如下 独立意见： 1、公司严格遵照、执行了《通知》要求，较好地维护了投资者利益。 2、公司应加强对其他应收帐款的控制和审批，尤其是联营企业和子公司股东 其他应收欠款的追缴，以减少坏账风险。 3、公司应继续严格执行对外担保审批程序，降低或有风险，各下属子公司应 着力提高财务运营能力，减少对总部的担保依赖。 独立董事：温思美、郭晋龙、李彩谋、吴叔平、张勇 2005 年 4 月 13 日 公司 2004 年年度报告 36 第八章 监事会报告 报告期内，监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公 司章程》和国家其它有关法律法规、规范性文件的要求，紧紧围绕完善公司治理机 制、保证公司依法合规运作、提高上市公司质量这个中心积极开展各项工作，对董 事会重大决策、经理班子执行和落实决策情况、公司财务管理和法人治理等实施监 督，保障和维护全体股东的权益，确保公司资产安全增值，使股东大会的各项决议 得到贯彻落实，较好地履行了监督职能。 一、报告期内，监事会通过提高认识，积极参与，科学定位，把握公司发展脉 搏，清醒认识企业面临的新情况、新问题，积极关注公司及个下属企业的的经营管 理工作，向公司董事会和经营班子提出建议，着眼于提升公司治理水平，在完善法 人治理结构的过程中进一步强化监督职能，明晰了监督工作在法人治理框架下的功 能定位。 二、报告期内，监事会认真履行公司对财务监督的职能，向计财部了解公司对 外投资规模、银行贷款及担保等财务风险管理情况，就适度掌握对外投资节奏、严 格控制新增贷款、强调投资回报意识等问题向董事会和经营班子提出书面建议。经 审核，深圳南方民和会计师事务所对本公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留意 见的审计报告，客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 三、报告期内，经对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东 大会决议的执行情况及公司内部董事、高级管理人员履行职务情况等的监督和检查， 监事会认为，公司治理结构规范完善，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业 务方面做到“ 五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；信息披露做 到了准确、真实、完整；公司重大决策符合法定程序。公司收购资产交易价格合理， 没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 四、报告期内，公司募集资金按程序分批投入，且已产生良好的业绩回报。 五、监事会会议及工作情况： 1、第四届监事会第一次临时会议于 2004 年 2 月 20 日上午 9:30 时在深圳市罗 湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 2213 室召开，会议审议通过了成立公司监事会办 公司 2004 年年度报告 37 公室。 2、第四届监事会第二次会议于 2004 年 4 月 14 日上午 9:30 时在深圳市罗湖区 布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过了如下议案： （1）公司 2003 年年度报告；（2）公司 2003 年度财务决算报告；（3）公司 2003 年度利润分配及分 红派息的预案；（4）2003 年度监事会工作报告；（5）关于受让深圳市商贸投资控股 公司所持“ 瑞达苑” 部分权益的议案。 3、第四届监事会第三次会议于 2004 年 8 月 5 日上午 10:00 时在深圳市罗湖区 布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过了如下议案：（1）2004 年 半年度报告及其摘要；（2）2004 年度中期利润分配预案。 4、第四届监事会第二次临时会议于 2004 年 12 月 30 日下午 3:30 时在深圳市布 吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 2213 室召开。会议审议了 2004 年公司监事会工作总结。 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本公司于 2000 年与与常州吉利油脂有限公司发生的诉讼事项（该事 项在历年年报中均作披露）已获解决，公司以 2003 年 12 月 2 日深圳市中级人民法 院（2003）深中法执登字第 2090 号民事裁定书裁定，获得的原吉利公司大豆炼油生 产线辅助设施一批的所有权等资产作价 1350 万元出资，与江苏新天地投资发展有限 公司、中国东方资产管理公司南京办事处三方共同组建成立合资公司，注册资本为 4500 万元，本公司占 30%的股份。 第二节 报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、报告期内，根据本公司制定的发展规划，为壮大核心竞争力，整合资源，公 司完成了一系列的资产并购项目。详情请参阅本年度报告第七章第三节对外投资情 况。 2、报告期内，为降低公司资产风险，改善下属深圳市农牧实业有限公司（以下 简称“ 农牧公司”）的经营机制，本公司将拥有的农牧公司 19%的股权，通过深圳市 产权交易中心以协议方式转让给农牧公司中高层管人员及技术骨干，转让价 公司 2004 年年度报告 38 1450.9331 万元，农牧公司中高层管理人员以农牧公司工会委员会的名义统一持有。 相关股权过户手续已办理完毕，转让款已到公司账户。转让后，本公司仍持有农牧 公司 51％股权。 第三节 报告期内公司无发生重大关联交易事项，无委托理财现象。 第四节 报告期内无应履行而未履行或未履行完毕的重大合同。 第五节 报告期内，公司及持股 5%以上股东均无承诺事项。 第六节 报告期内，会计师事务所变更等情况 报告期内，本公司继续聘任深圳南方民和会计师事务所担任本公司 2004 年度审 计工作。该会计师事务所已连续三年为本公司提供审计服务。 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 6 号——支付会计 师事务所报酬及其披露》的有关规定和本公司 2004 年资产总额及审计业务量的情 况，确定支付给深圳南方民和会计师事务所 2004 年度财务报告审计费用为 65 万元。 第七节 报告期内，本公司董事及高管人员未有受到监管部门处罚的情况。 第八节 本报告期内公司无其他重大事项。 第十章 财务报告 第一节 审计报告 深南财审报字（2005）第 CA248 号 深圳市农产品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市农产品股份有限公司（以下简称“ 农产品股份公司” ）2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年度的合并及母公司利润表以及合并及母 公司现金流量表。这些会计报表的编制是农产品股份公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 公司 2004 年年度报告 39 在所有重大方面公允反映了农产品股份公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度 的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 郑立红 中国注册会计师 周武重 中国 . 深圳 2005 年 4 月 13 日 第二节 会计报表 （会计报表附后） 第十一章 备查文件目录 本公司董事会办公室备有以下备查文件： 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告原稿。 董事长（签章）：陈少群 深圳市农产品股份有限公司 董 事 会 二○ ○ 五年四月十五日 公司 2004 年年度报告 40 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度合并资产负债表 单位：人民币元 资 产 类 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五.1 251,522,699.88 215,573,103.67 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五.2 78,397,848.51 122,155,937.69 其他应收款 五.3 210,704,994.14 153,114,973.73 预付账款 五.4 112,188,049.06 111,247,677.00 应收补贴款 - 存 货 五.5 428,773,506.27 374,713,519.00 待摊费用 五.6 3,870,055.99 3,337,372.01 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,085,457,153.85 980,142,583.10 长期投资： 458,892,355.60 长期股权投资 五.7 240.00 378,186,353.03 长期债权投资 五.7 240.00 长期投资合计 458,892,595.60 378,186,593.03 固定资产： 固定资产原值 五.8 1,990,260,404.97 减：累计折旧 五.8 2,315,198,534.92 324,061,799.65 固定资产净值 五.8 430,345,698.82 1,666,198,605.32 减：固定资产减值准备 五.8 1,884,852,836.10 9,528,809.44 固定资产净额 9,463,448.18 1,656,669,795.88 工程物资 1,875,389,387.92 - 在建工程 五.9 - 161,604,955.45 固定资产清理 289,597,943.60 -38,622.99 固定资产合计 2,164,987,331.52 1,818,236,128.34 无形资产及其他资产： 无形资产 五.10 190,988,890.03 长期待摊费用 五.11 269,465,573.25 135,396,614.53 其他长期资产 118,478,700.40 - 无形资产及其他资产合计 387,944,273.65 - 326,385,504.56 递延税项: 递延税款借项 - 资 产 总 计 4,097,281,354.62 3,502,950,809.03 公司 2004 年年度报告 41 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度合并资产负债表(续表) 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五.12 1,370,919,000.00 933,189,255.82 应付票据 五.13 11,893,007.50 11,491,706.21 应付账款 五.14 337,552,496.70 277,522,849.34 预收账款 五.15 65,003,065.60 59,662,552.71 应付工资 五.16 11,137,075.35 6,044,656.45 应付福利费 4,874,370.76 4,874,310.70 应付股利 五.17 6,729,094.18 20,681,890.59 应交税金 五.18 23,217,939.64 30,723,875.89 其他应交款 五.19 720,264.08 703,659.40 其他应付款 五.20 191,757,996.12 244,148,822.17 预提费用 五.21 11,934,776.25 10,784,810.26 预计负债 五.22 - 一年内到期的长期负债 88,500,000.00 18,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 2,124,239,086.18 1,617,828,389.54 长期负债： 长期借款 五.23 121,694,802.10 105,899,393.88 应付债券 - 长期应付款 五.24 32,853,735.28 41,575,598.91 专项应付款 五.25 24,682,449.41 18,293,421.70 递延收益 五.26 33,122,653.64 35,961,672.12 长期负债合计 212,353,640.43 201,730,086.61 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 2,336,592,726.61 1,819,558,476.15 少数股东权益 342,788,397.24 292,074,453.76 股东权益： 股本 五.27 387,663,442.00 387,663,442.00 减：已归还投资 - 股本净额 387,663,442.00 387,663,442.00 资本公积 五.28 811,954,990.17 795,949,306.15 盈余公积 五.29 177,847,583.32 176,261,083.18 其中：法定公益金 五.29 39,416,551.85 38,887,718.47 未分配利润 五.30 21,051,043.18 31,444,047.79 现金股利 19,383,172.10 - 股东权益合计 1,417,900,230.77 1,391,317,879.12 负债及股东权益总计 4,097,281,354.62 3,502,950,809.03 公司 2004 年年度报告 42 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度合并利润及利润分配表 单位：人民币 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 五.31 2,271,040,289.47 2,500,550,538.56 减：主营业务成本 五.31 1,649,229,858.18 1,893,996,277.59 主营业务税金及附加 五.32 19,647,409.77 20,472,784.18 二、主营业务利润 602,163,021.52 586,081,476.79 加：其他业务利润 五.33 59,796,709.42 145,810,327.22 减：营业费用 342,815,349.81 378,247,687.21 管理费用 223,872,316.80 213,533,056.48 财务费用 五.34 48,615,770.14 32,673,659.36 三、营业利润 46,656,294.19 107,437,400.96 加：投资收益 五.35 (12,892,042.69) 1,683,558.00 补贴收入 五.36 5,701,972.47 6,885,949.00 营业外收入 五.37 12,732,614.15 10,563,913.73 减：营业外支出 五.38 6,496,025.93 3,345,535.09 四、利润总额 45,702,812.19 123,225,286.60 减：所得税 14,948,173.21 22,389,748.31 少数股东损益 20,177,971.35 32,796,833.80 加：未确认的投资损失 - - 五、净利润 10,576,667.63 68,038,704.49 加：年初未分配利润 31,444,047.79 124,369,154.76 其他转入 - - 六、可供分配利润 42,020,715.42 192,407,859.25 减：提取法定盈余公积 1,057,666.76 6,803,870.44 提取法定公益金 528,833.38 3,401,935.22 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 40,434,215.28 182,202,053.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,383,172.10 150,758,005.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 21,051,043.18 31,444,047.79 公司 2004 年年度报告 43 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度合并现金流量表 单位：人民币元 项目 附注 2004 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,620,811,510.91 收到的税费返还 14,547,500.62 收到的其他与经营活动有关的现金 五.39 64,433,372.79 现金流入小计 2,699,792,384.32 购买商品、接受劳务支付的现金 1,862,312,059.42 支付给职工以及为职工支付的现金 269,306,283.84 支付的各项税费 77,556,005.90 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 353,620,211.34 现金流出小计 2,562,794,560.50 经营活动产生的现金流量净额 136,997,823.82 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,068,287.90 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,068,287.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 346,032,293.82 投资所支付的现金 102,732,142.27 减：其中收购子公司所得到的现金 15,763,533.45 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 448,764,436.09 投资活动产生的现金流量净额 (446,696,148.19) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 15,780,000.00 借款所收到的现金 2,559,530,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6,389,027.71 现金流入小计 2,581,699,027.71 偿还债务所支付的现金 2,151,152,255.82 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 73,538,851.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,360,000.00 现金流出小计 2,236,051,107.13 筹资活动产生的现金流量净额 345,647,920.58 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 35,949,596.21 公司 2004 年年度报告 44 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度合并现金流量表（补充资料） 单位：人民币元 项 目 2004 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,576,667.63 加：少数股东损益 20,177,971.35 未确认的投资损失 计提的资产减值准备 7,350,922.29 固定资产折旧 103,812,789.04 无形资产摊销 11,856,561.60 长期待摊费用摊销 22,869,361.86 待摊费用的减少(减:增加) (532,683.98) 预提费用的增加(减:减少) (597,667.53) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) (3,646,768.85) 固定资产报废损失 26,790.86 财务费用 50,866,205.57 投资损失（减收益） 12,892,042.69 存货的减少（减增加） (53,502,496.15) 递延税款贷项（减：借项） - 经营性应收项目的减少（减：增加） 20,853,473.16 经营性应付项目的增加（减：减少） (66,005,345.72) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 136,997,823.82 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 251,522,699.88 减：现金的期初余额 215,573,103.67 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 35,949,596.21 公司 2004 年年度报告 45 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度本部资产负债表 单位：人民币元 资 产 类 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 72,614,563.43 55,156,106.36 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 26,645,160.66 22,864,178.78 应收利息 - 应收账款 六.1 - 其他应收款 六.2 437,706,084.59 408,859,226.75 预付帐款 11,667,190.26 23,946,937.13 应收补贴款 - 存 货 42,926.17 13,818,176.25 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - 流动资产合计 548,675,925.11 524,644,625.27 长期投资： 长期股权投资 六.3 1,207,301,670.44 1,075,666,881.65 长期债权投资 - 长期投资合计 1,207,301,670.44 1,075,666,881.65 固定资产： 固定资产原值 505,762,801.47 484,355,756.60 减：累计折旧 80,812,940.59 68,170,619.42 固定资产净值 424,949,860.88 416,185,137.18 减：固定资产减值准备 4,136,245.09 4,136,245.09 固定资产净额 420,813,615.79 412,048,892.09 工程物资 - 在建工程 51,508,134.34 59,305,004.10 固定资产清理 固定资产合计 472,321,750.13 471,353,896.19 无形资产及其他资产： 无形资产 255,413.70 283,793.00 长期待摊费用 6,099,175.42 6,943,863.94 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,354,589.12 7,227,656.94 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 2,234,653,934.80 2,078,893,060.05 公司 2004 年年度报告 46 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度本部资产负债表(续表) 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 665,000,000.00 470,000,000.00 应付票据 - 应付账款 - 预收账款 218,799.66 21,032,076.39 应付工资 - 应付福利费 1,878,786.05 2,074,464.64 应付股利 19,906.80 9,875,904.40 应交税金 2,584,508.93 4,886,878.23 其他应交款 20,878.70 55,374.94 其他应付款 62,418,498.80 94,944,098.66 预提费用 1,010,817.00 263,000.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 70,000,000.00 - 其他流动负债 - 流动负债合计 803,152,195.94 603,131,797.26 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 应付债券 长期应付款 2,030,000.00 2,030,000.00 专项应付款 其他长期负债 5,214,616.54 5,844,545.42 长期负债合计 7,244,616.54 77,874,545.42 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 810,396,812.48 681,006,342.68 少数股东权益 股东权益： 股本 387,663,442.00 387,663,442.00 减:已归还投资 股本净额 387,663,442.00 387,663,442.00 资本公积 811,954,990.17 795,949,306.15 盈余公积 177,847,583.32 176,261,083.18 其中:法定公益金 39,416,551.85 38,887,718.47 未分配利润 27,407,934.73 38,012,886.04 未确认的投资损失 19,383,172.10 股东权益合计 1,424,257,122.32 1,397,886,717.37 负债及股东权益总计 2,234,653,934.80 2,078,893,060.05 公司 2004 年年度报告 47 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度本部利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 122,072,375.95 124,711,398.69 减：主营业务成本 40,833,202.40 38,218,588.60 主营业务税金及附加 5,577,082.84 5,875,565.55 二、主营业务利润 75,662,090.71 80,617,244.54 加：其他业务利润 5,396,000.00 3,500,000.00 减：营业费用 499,294.30 907,793.91 管理费用 44,362,722.17 49,372,092.86 财务费用 20,034,683.30 16,170,726.77 三、营业利润 16,161,390.94 17,666,631.00 加：投资收益 六.4 (3,349,134.68) 55,107,731.97 补贴收入 - 250,000.00 营业外收入 365,093.00 350,829.00 减：营业外支出 449,155.84 1,083,079.88 四、利润总额 12,728,193.42 72,292,112.09 减：所得税 2,363,472.49 2,572,447.05 五、净利润 10,364,720.93 69,719,665.04 加：年初未分配利润 38,012,886.04 129,257,032.46 其他转入 六、可供分配利润 48,377,606.97 198,976,697.50 减：提取法定盈余公积 1,057,666.76 6,803,870.44 提取法定公益金 528,833.38 3,401,935.22 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 46,791,106.83 188,770,891.84 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 19,383,172.10 150,758,005.80 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 27,407,934.73 38,012,886.04 补充资料： 项目 2004 年 1 月至 12 月 2003 年 1 至 12 月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 (320,844.82) 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 275,250.08 公司 2004 年年度报告 48 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度本部现金流量表 单位：人民币元 项目 附注 2004 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 114,846,020.08 收到的税费返还 186,647.92 收到的其他与经营活动有关的现金 162,184,115.87 现金流入小计 277,216,783.87 购买商品、接受劳务支付的现金 9,070,367.63 支付给职工以及为职工支付的现金 28,749,935.00 支付的各项税费 13,764,987.54 支付的其他与经营活动有关的现金 193,589,514.44 现金流出小计 245,174,804.61 经营活动产生的现金流量净额 32,041,979.26 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 23,319,975.70 取得投资收益所收到的现金 11,570,577.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,460.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 34,901,013.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 43,758,872.96 投资所支付的现金 157,810,593.72 支付的其他与投资活动有关的现金 7,369,891.00 现金流出小计 208,939,357.68 投资活动产生的现金流量净额 (174,038,344.46) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,540,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,540,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,345,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,545,177.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,380,545,177.73 筹资活动产生的现金流量净额 159,454,822.27 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 17,458,457.07 公司 2004 年年度报告 49 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度本部现金流量表（补充资料） 单位：人民币元 项 目 2004 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 10,364,720.93 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 1,762,916.39 固定资产折旧 14,110,151.41 无形资产摊销 28,379.30 长期待摊费用摊销 844,688.52 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 747,817.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) 68,845.76 固定资产报废损失 财务费用 20,608,171.71 投资损失（减：收益） 3,349,134.68 存货的减少（减：增加） 13,775,250.08 递延税款贷项（减：借项） 经营性应收项目的减少（减：增加） (23,127,631.11) 经营性应付项目的增加（减：减少） (10,490,465.41) 经营活动产生的现金流量净额 32,041,979.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 72,614,563.43 减：现金的期初余额 55,156,106.36 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 17,458,457.07 公司 2004 年年度报告 50 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度资产负债表附表一 资产减值准备明细表 单位：人民币元 本期减少 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价 值回升转 回数 其他原因 转出数 小 计 年末余额 一、坏账准备合计 70,238,360.73 6,003,802.04 30,502,282.84 45,739,879.93 其中:应收账款 13,283,823.84 373,451.88 13,657,275.72 他应收款* 56,954,536.89 5,630,350.16 30,502,282.84 32,082,604.21 二、短期投资跌价准备 合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 276,467.93 1,412,481.51 1,688,949.44 其中:库存商品 1,412,481.51 1,412,481.51 原材料 产成品 276,467.93 276,467.93 四、长期投资减值准备 合计 1,922,755.09 9,517,623.20 11,440,378.29 其中:长期股权投 资 1,922,755.09 9,517,623.20 11,440,378.29 长期债权投资 五、固定资产减值准备 合计 9,528,809.44 - - 65,361.26 65,361.26 9,463,448.18 其中:房屋建筑 物 6,049,169.78 - - - - 6,049,169.78 机器设备 3,414,278.40 3,414,278.40 运输设备 65,361.26 65,361.26 65,361.26 其他设备 六、无形资产减值准备 合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,910,903.21 3,910,903.21 八、委托贷款减值准备 公司 2004 年年度报告 51 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度资产负债表附表二 股东权益增减变动表 单位：人民币元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 一、股本： 期初余额 387,663,442.00 184,857,643.00 本期增加数 202,805,799.00 其中:资本公积转入 64,610,573.50 盈余公积转入 利润分配转入 107,684,289.50 新增股本 30,510,936.00 本期减少数 期末余额 387,663,442.00 387,663,442.00 二、资本公积： 期初余额 795,949,306.15 615,404,731.59 本期增加数 16,005,684.02 245,155,148.06 其中:股本溢价 237,294,813.13 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 16,005,684.02 7,860,334.93 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 64,610,573.50 其中:转增股本 64,610,573.50 期末余额 811,954,990.17 795,949,306.15 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 137,373,364.71 130,569,494.27 本期增加数 1,057,666.76 6,803,870.44 其中:从净利润中提取数 1,057,666.76 6,803,870.44 其中:法定盈余公积 1,057,666.76 6,803,870.44 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 138,431,031.47 137,373,364.71 公司 2004 年年度报告 52 其中:法定盈余公积 138,431,031.47 137,373,364.71 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 38,887,718.47 35,485,783.25 本期增加数 528,833.38 3,401,935.22 其中：从净利润中提取数 528,833.38 3,401,935.22 本年减少数 其中：集体福利支出 期末余额 39,416,551.85 38,887,718.47 五、未分配利润： 期初未分配利润 31,444,047.79 124,369,154.76 本期净利润 10,576,667.63 68,038,704.49 本期利润分配 20,969,672.24 160,963,811.46 期末未分配利润 21,051,043.18 31,444,047.79 公司 2004 年年度报告 53 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度净资产收益率和每股收益有关指标计算表 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一、相关指标： 主营业务利润 42.47 43.12 1.5533 1.5533 营业利润 3.29 3.34 0.1204 0.1204 净利润 0.75 0.76 0.0273 0.0273 扣除非经常性损 益后的净利润 0.05 0.05 0.0018 0.0018 二、计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2) 加权平均净资产 收益率(ROE)的计算 公式如右： ROE=P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等 新增净资产； Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告 期期末的 月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数. （3）加权平均每股收 益（EPS）的计算公式 如右： EPS=P/S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告 期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月 份数. 上述 2004 年度母公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》、以及财政部 2000.12.29 颁布的《企业会计制度》及有关规定编制。 公司 2004 年年度报告 54 深 圳 市 农 产 品 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 截至 2004 年 12 月 31 日止 金额单位：人民币元 一、 公司基本情况 深圳市农产品股份有限公司（以下简称“ 本公司” ）于 1988 年 8 月 20 日经深圳市人民政府以 “ 深府办（1988）1181 号” 文批准，于 1989 年 1 月 14 日经深圳市工商行政管理局注册成立 的市属国有企业，原名“ 深圳市农产品批发公司” 。 1993 年 5 月 4 日，本公司经深圳市人民政府以“ 深府办[1993]676 号” 文批准，并经深圳市工 商行政管理局核准，更名为“ 深圳市农产品股份有限公司” 。 1996 年 11 月 20 日，本公司经深圳市人民政府办公厅以“ 深府办[1996]150 号文” 批准改组为 以募集方式设立的股份有限公司，1996 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会以“ 证监发 审字（1996）398 号” 文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1900 万股。 经深圳市工商行政管理局核准的经营范围：建设农产品批发市场；经营市场租售业务；国内 商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；为农产品批发市场提供配套的招待所、小 卖部、食店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目另行申报）；信息咨询服务以及糖、烟、酒 的批发。 本公司及合并子公司（以下简称“ 本集团” ）属农业行业，主要业务涉及生产和流通领域。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本集团执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规 定。 2. 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以实际成本为基本计价原则，期末如发生 减值，则计提减值准备。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当年年初中国人民银行公布的市场汇率折合人 民币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整， 汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款 公司 2004 年年度报告 55 产生的汇兑损益，予以资本化。 6. 现金等价物的确定标准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本报告 期公司无现金等价物。 7. 短期投资核算方法 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣 告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息， 冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资总体来计算并确定计提短期投资跌价损 失准备。 8. 坏账核算方法 坏账确认标准： a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回；b. 债务 人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账核算采用备抵法，坏账准备按期末应收款项余额与账龄分析法所确定的计提比率的乘积 计提，各账龄段的计提比率为： 账 龄 计提比率 1 年以内 5‰ 1 至 2 年 7% 2 至 3 年 10% 3 至 5 年 80% 5 年以上 100% 本集团估计无法收回的应收款项，按 100%计提专项坏账准备。 9. 存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品和分期收款发出商品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，发出按先进先出法计价，其中商品零售发出存货的成本 采用移动加权平均法确定。低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按分次摊销法核算。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于成 本的差额计提。 10. 长期股权投资核算方法 （1） 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的 公司 2004 年年度报告 56 股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，以放弃非现金资 产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 b. 其它股权投资 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价 款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债 权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面 价值减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面 价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。收到补价的，按投出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费 减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费和补价，作为初始投资金额。 c. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权 益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资 公司所有者权益份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理：（a）初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投 资期限的按 10 年平均摊销； （b）初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的金额， 在财会［2003］10 号文发布之前产生的贷记长期投资－股权投资差额，按 10 年平均摊销，在 财会［2003］10 号文发布之后产生的贷记资本公积－股权投资准备。 d. 收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有 被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若本公司 持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权 益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，采用权益法核算的， 在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投 资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 （2） 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入 债券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或 折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直 线法。 收益确认方法：债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢 价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当 公司 2004 年年度报告 57 期投资收益。 （3） 长期投资减值准备 年末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部 分计提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已计提减值准备的长期投资的价值又 得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。对有确凿证据表明确实无法收回的长 期投资，经适当程序批准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。 11. 固定资产及其折旧核算方法 （1） 固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，但单位价 值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 （2） 固定资产的分类：本公司固定资产分为房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设 备以及其他设备。 （3） 固定资产的计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。 （4） 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值和估计的 使用年限扣除残值（原值的 5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25–45 年 3.8–2.11% 机械设备 10 年 9.5% 运输工具 8 年 11.875% 电子设备 5 年 19% 其他设备 5 年 19% （5） 固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回净值孰低计量，对由市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单 项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 （6） 固定资产的改良支出：固定资产的改良支出计入固定资产账面价值，其增计后的金额 不超过该固定资产的可收回金额，除此之外的后续支出，在实际发生的当期确认为费用。固 定资产装修单设“ 固定资产装修” 明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年 限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改 良支出，单设“ 经营租入固定资产改良” 科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。 12. 在建工程核算方法 在建工程是指兴建或安装中的固定资产，在发生时按实际成本计价，包括直接建筑及安装成 本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程自达到预 定可使用状态时，转作固定资产，并停止利息资本化。年度终了，对于长期停建并预计在三 年内不会重新开工的或其他足以证明发生减值情形的在建工程，按可收回金额低于账面价值 公司 2004 年年度报告 58 的差额计提在建工程减值准备。 13. 借款费用核算方法 （1） 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下 列三个条件时，借款费用予以资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款费用，均于发生当期确认费用。 （2） 资本化金额的确定 至当期期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3） 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断， 并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4） 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费 用于发生当期确认费用。 14. 无形资产核算方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资 产，按投资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。 期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值 准备。 各种无形资产自取得当月起按其受益期或有效期之较短者内按直线法摊销，无明确受益期或 有效期的按不超过 10 年摊销。 15. 长期待摊费用核算方法 开办费在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16. 预计负债核算方法 公司 2004 年年度报告 59 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述确认条件的负债，其金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在 一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在 一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收 到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17. 收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务（不包括长期合同）：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入， 跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收 入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定 为前提。 让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计 算确认营业收入的实现。 18. 所得税的会计处理方法 企业所得税费用采用应付税款法核算。 19. 会计政策、会计估计的变更 本期未发生会计政策和会计估计变更。 20. 重大会计差错更正的说明 本期未发生重大会计差错的更正。 21. 合并会计报表的编制方法、合并报表范围 合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有 实际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并 时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销 后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。对符合比例合并法的合营公司的资产、 负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 公司 2004 年年度报告 60 根据财政部财会函字［1999］10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》文件，对 于纳入合并范围的所有者权益为负的子公司，本公司相应的长期股权投资减记至零为限；在 编制合并会计报表时，相应子公司的负的所有者权益以及其本期净利润或净亏损分别列示在 合并资产负债表上和合并利润表上的“ 未确认投资损失” 项目。 本期合并报表范围与上年末相比发生变化情况如下： 单位名称 增减 原 因 长沙马王堆农产品股份有限公司 * 增加 购买股权，控制该公司 西安摩尔农产品股份有限公司 ** 增加 增资扩股，控制该公司 * 如附注四所述，本年合并其 2004 年 12 月 31 日资产负债表和 11 至 12 月利润表和现金流量 表； ** 如附注四所述，本年合并其 2004 年 12 月 31 日资产负债表和 1 至 12 月利润表和现金流量 表。 三、 税 项 （一）本集团适用的主要税种和税率： 税 种 计税依据 税 率 增值税 出口商品销售收入 0% 国内商品销售 13%、17% 营业税 营业额 3%、5% 城市建设维护税 应纳增值税和营业税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% （二）本集团税负减免情况： 1、本集团附属深圳市农牧实业有限公司经深圳市国家税务局批准，对养殖、饲料收入免征增 值税。 2、本集团附属深圳市农牧实业有限公司经深圳市地方税务局以深圳税发（1998）120 号文批 准，该公司自 1997 年度起，自种、自养及其连续加工的生产经营所得暂免征收企业所得税。 3、本集团附属深圳市果菜贸易公司经深圳市地方税务局深地税发［2002］48 号批准，本公司 收购果菜公司前已转销的资产损失 2,848.98 万元，同意在 2001 年至 2004 年度计缴企业所得税 前平均列支抵扣应纳税所得。 4、本集团附属深圳市农产品肉类配送有限公司经深圳市国家税务局深国税南发［2003］0086 号文批准，自 2003 年 7 月 1 日起，该公司企业所得税从获利年度起第 1、2 年度免征，第 3 至 5 年度减征 50%。 四、 控股子公司及联营企业 1、子公司情况（以下单位：万元） 公司 2004 年年度报告 61 公 司 名 称 注册地 法人 代表 注册 资本 持股 比例 主营业务 是否 合并 深圳市农产品运输服务有限公司 中国深圳 吴庆祥 1,000 86.5% 公路货运 是 深圳市中农网电子商务有限公司 中国深圳 齐志平 3,000 50% 信息咨询 是 深圳市成业冷冻有限公司 中国深圳 钟秀梁 2,000 85% 冷库经营 是 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司*1 中国深圳 宗海燕 15,128 100% 国内商业 是 深圳市丰乐园大酒店有限公司 中国深圳 汤琦友 1,000 85% 客房、餐饮 是 深圳市福田农产品批发市场有限公司 中国深圳 陈炳强 14,808 52.3% 摊位租赁 是 深圳市农牧实业有限公司*2 中国深圳 肖汉良 3,000 51% 养殖、 饲料生产 是 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 中国深圳 付长蒂 1,000 51.02% 装饰工程 设计施工 是 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 中国深圳 陈招鹏 2,460 51.2% 摊位租赁 是 深圳市果菜贸易公司 中国深圳 杨顺江 2,856 100% 果菜贸易 是 深圳市农产品交易大厦有限公司 中国深圳 汤琦友 2,700 65% 物业管理 是 南昌(深圳)农产品中心批发市场有限公司 中国深圳 付万言 4,000 51% 摊位租赁 是 上海吉农投资有限公司 中国深圳 祝俊明 7500 93.33% 摊位租赁 是 深圳市集贸市场有限公司 中国深圳 韦学锋 4,886 90.8% 摊位租赁 是 深圳市农产品配送中心有限公司 中国深圳 姚少雄 800 86.88% 物资供销 是 深圳市农产品肉类配送有限公司 中国深圳 彭 鹰 2,000 80% 冷鲜肉配送 是 青岛青联股份有限公司*3 中国深圳 梁小迪 2,938 59.75% 畜禽屠宰 食品加工 是 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 中国深圳 汪捷 11,028 54.41% 批发市场 是 长沙马王堆农产品股份有限公司*4 中国长沙 伍汉文 5,100 50.98% 批发市场 是 西安摩尔农产品股份有限公司*5 中国西安 胡志勇 2,331.77 51% 批发市场 是 成都商业投资经营有限公司*6 中国成都 胡翔海 2,040 51% 商业、投资 否 惠州农产品物流配送中心有限公司*7 中国惠州 刘敬之 3,800 51% 农产品物流、 配送 否 *1 2003 年 10 月 14 日，本公司与深圳市通路创业实业发展有限公司、深圳市惠泽贸易有限 公司、何建元和曹博（以下简称“ 四家股东” ）签订《股权置换协议》，同意由四家股东定向 收购深圳民润现有两自然人股东倪锦芳、陈恒杰持有民润公司 15.39%的股权，股权转让款 2328.896 万元。2004 年 4 月 4 日，本公司与上述四家签订《补充合同二》，受让四家股东经过 上述转让后持有深圳民润 15.39%股，转让价格 947.684 万元。交易完成后，本公司持有深圳 民润股权比例变为 100%。 *2 2004 年 12 月 29 日，本公司与深圳市农牧实业有限公司工会委员会（以下简称农牧工会） 签 订 《 股 权 转 让 合 同 书 》， 本 公 司 转 让 所 持 农 牧 公 司 19%的 股 权 给 农 牧 工 会 ， 转 让 价 格 为 14,509,331.00，转让完成后本公司持有农牧公司 51%股权。股权转让款已于 2004 年 12 月 28 日收到，工商变更登记于 2004 年 12 月 31 日完成。根据农牧公司董事会决议，本报告期间本 公司仍按 70%股权比例享有收益。 *3 2004 年 8 月，本公司对青联公司单向增资，以每股 1.29 元增持 700 万股，新增投资 903 公司 2004 年年度报告 62 万元，增资后，本公司持有的股份由 59.75%变为 69.34%。 *4 2004 年 4 月 12 日，本公司与张卫民签订《股权转让合同书》，受让对方持有的长沙马王 堆农产品股份有限公司（以下简称长沙马王堆）400 万股股权（占总股本的 11.43%），转让价 格 432 万元。7 月 23 日本公司与长沙蔬菜食品集团有限公司工会签订《股权转让合同书》，受 让对方持有的长沙马王堆农产品股份有限公司（以下简称长沙马王堆）500 万股股权（占总股 本的 14.29%），转让价格 700 万元。7 月 27 日，本公司对长沙马王堆公司以每股 1.10 元增资 扩股 1500 万股，本集团附属上海吉农公司和成业冷冻公司增资扩股 100 万股，增资扩股完成 后，本公司持有长沙马王堆公司 47.06%股权，本集团持有 50.98%股权。长沙马王堆公司工商 变更手续于 2004 年 11 月 4 日完成，本公司以 2004 年 10 月 31 日确定为股权购买日。 *5 2003 年 12 月 20 日，本公司与西安摩尔农产品有限责任公司签订《增资扩股合同书》，双 方约定：本公司投入 11,892,038.00 元对西安摩尔增资扩股，增资后本公司占西安摩尔 51%股 权，西安摩尔工商变更手续于 2004 年 1 月 14 日完成，本公司以 2004 年 1 月 1 日确定为股权 购买日。 *6 2004 年 1 月 13 日，本公司与成都商业投资经营有限公司（以下简称投资公司）签订《国 有资产重组及增资协议书》，协议书约定投资公司对所属资产、债权债务及或有负债进行剥离， 仅保留对成都农产品中心批发市场有限责任公司（以下简称批发市场公司）50%股权。在此 基础上本公司对剥离后的投资公司增资 3,000 万元，达到 51%的控股股权比例。根据成都市人 民政府成府函［2004］70 号《关于对成都商业投资经营有限公司实施资产重组及成立成都兴 商投资发展有限公司的批复》，增资后投资公司注册资本为 2,040 万元，本公司持有 51%股权， 另外 49%股权由成都市政府委托的成都兴商投资发展有限公司持有，投资公司仍拥有批发市 场公司 50%股权。增资款已于 2004 年 4 月 13 日支付，投资公司已于 2004 年 4 月 15 日领取新 营业执照。 由于投资公司并无实际经营业务，主要为持股批发市场公司，而批发市场公司由于政府拟征 用现有批发市场用地，并进行拆迁补偿，重新选址兴建农产品批发市场。鉴于上述原因，本 年未将投资公司纳入合并报表范围。 *7 2004 年 8 月 30 日，本公司与惠州新东方投资有限公司、惠州惠城区投资管理公司签订《合 作协议》，合资组建惠州农产品物流配送中心有限公司，注册资本 3,800 万元，本公司投资 1,938 万元，占 51%股权。由于该公司尚未正式经营，故本年未纳入合并报表范围。 2、 报告期内增加子公司情况 新增子公司名称 购买日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他 资产 流动负债 长期负债 长沙马王堆农产品 股份有限公司 2004 年 11 月 1 日 38,777,431.99 2,008,394.00 38,456,604.25 38,022,262.13 -- 106,387,782.17 -- 西安摩尔农产品 股份有限公司 2004 年 1 月 1 日 2,853,358.55 -- 13,352,404.36 26,041,227.43 -- 22,878,506.00 15,283,665.52 新增子公司名称 购买至期末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 公司 2004 年年度报告 63 长沙马王堆农产品 股份有限公司 2004 年 11-12 月 4,792,251.63 2,940,530.46 (275,819.93) -- (275,819.93) 西安摩尔农产品 股份有限公司 2004 年 1-12 月 5,292,318.20 5,001,240.68 (3,084,707.79) -- (3,084,707.79) 3、 联营企业情况：（以下单位：万元） 公 司 名 称 注册地 注册 资本 实 际 投资额 持股 比例 主营业务 备注 深圳市海农食品有限公司 中国深圳 500 216.8 42% 食品农副 产品加工 承包 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 中国深圳 1,200 312 26% 生猪批发 承包 深圳市倜拓实业有限公司 中国深圳 650 227.5 35% 进出口贸易 承包 深圳市深宝实业股份有限公司 中国深圳 18,192 13,128 34% 生产饮料 相对控股 金信信托投资股份有限公司 中国金华 101,833 10,000 9.82% 信 托 广西糖网食糖批发市场有限责任公司 中国广西 1,000 400 40% 食糖批发 湛江中湛投资有限公司 中国湛江 6,000 200 20% 投资建设农 产品批发市场 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司*1 中国合肥 4,000 1,772.87 44.68% 蔬菜果品批发 南山农产品批发配送有限公司*2 中国深圳 2,000 960 48% 农产品批发 深圳市南方农产品物流有限公司*3 中国深圳 1,000 370 37% 农产品物流 深圳市农产品坂田肉联厂有限公司*4 中国深圳 2,000 200 10% 牲畜屠宰 常州三井油脂有限公司*5 中国常州 4,500 1,350 30% 油脂加工 *1 2004 年 2 月 2 日，本公司与合肥市商业网点建设办公室签署《股权转让合同书》，按每 股转让价格 1.08 元，总价款 276.48 万元受让其持有的合肥周谷堆农产品批发市场股份有限 公司 256 万股股份，转让完成后本公司持有的股份比例由 38.28%增至 44.68%。 *2 2004 年 4 月 9 日，本公司与深圳市科汇通投资控股有限公司及深圳市金兆丰实业有限 公司合资组建深圳市南山农产品批发配送有限公司，注册资本 2,000 万元，本公司投资 960 万元，占 48%股权。目前该公司尚处于项目用地土地功能变更及项目规划报批阶段。 *3 2004 年 9 月 8 日，本公司与广深铁路实业发展总公司、深圳市深创投发展有限公司合 资组建深圳市南方农产品物流有限公司，总注册资本 8,017 万元，首期注入资金 1,000 万元， 本公司投资 370 万元，占 37%股权。目前该公司尚处于项目用地土地功能变更及项目规划报 批阶段。 *4 2004 年 7 月 9 日，本公司与深圳长河贸易有限公司、黄小容及深圳市乾浩实业有限公 司合资组建深圳市农产品坂田肉联厂有限公司，注册资本 2,000 万元，本公司投资 200 万元， 占 10%股权。 *5 2004 年 12 月 28 日，本公司与江苏新天地投资发展有限公司和东方资产管理公司签订 的《合资合同》，组建常州三井油脂有限公司，注册资本 4500 万元。本公司根据法院的判决， 以原常州吉利公司用于抵偿欠款的设备和辅助生产线等实物资产，经资产评估作价以 1350 万元出资，占 30%股权。 公司 2004 年年度报告 64 五、 合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 2004.12.31 2003.12.31 种类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现金 人民币 10,313,590.20 1.00 10,313,590.20 9,866,025.97 1.00 9,866,025.97 港币 1,865,162.17 1.06 1,983,620.33 1,565,351.63 1.07 1,667,918.78 美元 39,707.56 8.28 327,766.25 34,195.43 8.28 283,035.74 澳门元 199,835.00 1.78 355,107.20 51,628.20 1.04 53,587.28 欧元 314.00 11.26 4,659.76 500.00 10.34 5,169.15 现金小计 12,984,743.74 11,875,736.92 银行存款 人民币 213,681,795.27 1.00 213.681,795.27 165,309,509.34 1.00 165,309,509.34 港币 7,971,111.53 1.06 8,479,848.01 5,879,147.74 1.07 6,266,442.15 美元 1,972,350.79 8.28 16,324,162.25 3,730,608.20 8.28 30,876,808.27 欧元 464.23 11.26 5,372.84 5,900.00 10.34 60,995.97 银行存款小计 238,491,178.37 202,513,755.73 其他货币资金 人民币 4,254.89 1.00 4,254.89 1,114,930.78 1.00 1,114,930.78 港币 40,000.00 1.06 42,522.88 64,446.13 1.07 68,680.24 其他货币资金小计 46,777.77 1,183,611.02 合 计 251,522,699.88 215,573,103.67 2、 应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 62,453,980.22 67.84 630,904.49 105,060,543.25 77.57 525,302.72 1-2 年 8,594,300.67 9.34 601,601.05 5,519,578.70 4.07 386,370.51 2-3 年 8,749,368.52 9.50 874,936.85 12,931,235.84 9.55 1,293,123.58 3-5 年 3,538,207.45 3.84 2,830,565.96 4,685,779.21 3.46 3,836,402.50 5 年以上 8,719,267.37 9.48 8,719,267.37 7,242,624.53 5.35 7,242,624.53 合计 92,055,124.23 100 13,657,275.72 135,439,761.53 100 13,283,823.84 本项目期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项。 期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计 1221 万元，占应收账款总额的 13.26%。 期末数比上年减少 4,338 万元，减少 32%，主要原因系附属布吉海鲜批发市场公司综合楼销 售应收款本期收回所致。 公司 2004 年年度报告 65 3、 其他应收款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 142,724,807.86 58.79 1,720,448.18 114,132,105.96 54.33 10,531,887.49 1-2 年 47,514,185.74 19.57 3,325,993.00 22,593,506.11 10.76 2,206,086.83 2-3 年 24,680,875.79 10.17 2,468,087.58 39,606,909.73 18.85 15,793,365.95 3-5 年 16,498,267.57 6.80 13,198,614.06 26,568,960.99 12.65 21,255,168.79 5 年以上 11,369,461.39 4.67 11,369,461.39 7,168,027.83 3.41 7,168,027.83 合计 242,787,598.35 100 32,082,604.21 210,069,510.62 100 56,954,536.89 期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 7,186 万元，占其他应收款总额的 30 %。 本集团附属青联公司原股东青岛市肉类食品集团有限公司截至 2003 年 12 月 31 日欠青联公 司 4,500 万元，已按 80%计提坏账准备。本年双方签订协议，肉类集团以所拥有的青岛市李 沧区长治路 1 号、地号为 E8-5-3、面积 82,932.60 平方米的土地抵偿 3500 万元欠款，本集团 已按债务重组相关规定进行处理，将计提的坏账准备 2,800 万元予以转出。 4、 预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 110,321,207.75 98.34 108,704,295.44 97.71 1-2 年 980,411.98 0.87 2,011,452.43 1.81 2-3 年 596,372.33 0.53 495,929.13 0.45 3 年以上 290,057.00 0.26 36,000.00 0.03 合计 112,188,049.06 100 111,247,677.00 100 预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 期末余额主要明细内容列示如下： 项目 期末余额 账龄 原因 福田农批二期地价款 21,171,801.00 1 年以内 预付补交的配套设施金 部分集贸市场地价款 11,045,409.00 1 至 2 年 补交地价款 胶南公有资产经营有限公司 10,000,000.00 1 年以内 购买青岛德维资产款项 东明县棉纺织厂 5,558,504.43 1 年以内 预付针织布款 南山奶粉厂 4,870,000.00 1 年以内 预付货款 公司 2004 年年度报告 66 5、 存 货 2004.12.31 2003.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 9,868,193.81 -- 9,578,804.37 -- 在产品 561,715.61 -- 1,658,809.43 -- 产成品 69,573,297.12 276,467.93 61,525,536.61 276,467.93 委托外加工商品 -- -- 13,775,250.08 -- 低值易耗品 13,354,729.64 -- 12,058,523.17 -- 库存商品 328,232,522.29 1,412,481.51 270,143,711.96 -- 发出商品 8,871,997.24 -- 6,249,351.31 -- 合计 430,462,455.71 1,688,949.44 374,989,986.93 276,467.93 可变现净值系以期末种类存货销售价格减去销售费用后的价值确定。 6、 待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 财产保险费 148,225.81 413,341.34 320,830.99 240,736.16 按受益期摊销 车辆养路费 288,741.78 1,214,661.31 1,061,178.75 442,224.34 按受益期摊销 订报费 48,374.65 97,463.60 51,068.62 94,769.63 按受益期摊销 租 金 2,201,605.50 4,762,445.05 5,130,439.21 1,833,611.34 按受益期摊销 维护费 -- 551,227.23 357,740.96 193,486.27 按受益期摊销 低值易耗品 590,712.95 1,176,692.25 962,179.31 805,225.89 按受益期摊销 其 他 59,711.32 5,232,125.05 5,031,834.01 260,002.36 按受益期摊销 合 计 3,337,372.01 13,447,955.83 12,915,271.85 3,870,055.99 7、 长期投资 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 长期股权投资 380,109,108.12 470,332,733.89 其中：对子公司投资 65,651,146.35 71,303,643.03 16,116,391.73 120,838,397.65 对联营公司投资 314,457,961.77 39,531,007.19 4,494,632.72 349,494,336.24 长期债权投资 240.00 -- -- 240.00 其中：国债投资 240.00 -- -- 240.00 合 计 380,109,348.12 110,834,650.22 20,611,024.45 470,332,973.89 减：长期投资减值准备 1,922,755.09 9,517,623.20 -- 11,440,378.29 长期投资净额 378,186,593.03 458,892,595.60 公司 2004 年年度报告 67 （1）股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票数量 初 始 投资成本 期末余额 减值准备 广东发展银行 法人股 500 万 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 龙涤股份有限公司 法人股 399.98 万 10,989,500.00 10,989,500.00 8,500,000.00 合计 16,989,500.00 16,989,500.00 8,500,000.00 （2）其他股权投资 原始投资额 权益变动 被投资单位名称 期初数 本期增(减) 本年权 益增减 累计权 益增减 本年处置 期末账面价值 投资 比例% 惠州农产品物流配送中心 有限公司 *1 -- 19,380,000.00 -- -- -- 19,380,000.00 51% 深圳市凯旋农产品物业管理 有限公司 *2 4,800,000.00 (4,800,000.00) -- 605,693.08 (605,693.08) -- 90% 成都商业投资经营有限公司 -- 30,000,000.00 -- -- -- 30,000,000.00 51% 深圳市深宝实业股份有限公司 115,346,339.17 -- 1,465,124.47 (35,839,972.71) -- 79,506,366.46 34% 合肥周谷堆农产品批发 市场股份有限公司 16,214,800.00 1,513,900.00 1,838,906.40 1,838,906.40 -- 19,567,606.40 44.68% 深圳市全家乐商业发展 有限公司 *3 4,400,000.00 (4,400,000.00) -- 1,521,685.52 (1,521,685.52) -- 40% 广西糖网食糖批发市场公司 4,000,000.00 -- 4,081,333.90 5,076,011.47 (1,168,142.71) 7,907,868.76 40% 深圳市联福运输实业有限公司 -- 1,590,000.00 17,292.24 17,292.24 -- 1,607,292.24 53% 寿光蔬菜批发市场胡营公司 1,049,889.00 -- (58,600.09) (146,329.22) -- 903,559.78 52.5% 寿光蔬菜批发市场孙集公司 1,000,000.00 -- (128.44) (3,948.62) -- 996,051.38 40% 深圳市海农食品公司 *4 1,034,629.55 -- -- 566,742.95 -- 1,601,372.50 42% 深圳市龙江生猪批发市场 有限公司 *4 3,120,000.00 -- -- -- -- 3,120,000.00 26% 深圳市倜拓实业有限公司 *4 2,275,000.00 -- -- -- -- 2,275,000.00 35% 金信信托投资股份有限公司 100,000,000.00 -- -- -- -- 100,000,000.00 9.82% 湛江中湛投资有限公司 2,000,000.00 -- -- -- -- 2,000,000.00 20% 南山农产品批发配送有限公司 *1 -- 9,600,000.00 -- -- -- 9,600,000.00 48% 深圳市南方农产品物流公司 *1 -- 3,700,000.00 -- -- -- 3,700,000.00 37% 深圳市农产品板田肉联厂 有限公司 -- 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 10% 常州三井油脂有限公司 *1 -- 13,500,000.00 -- -- -- 13,500,000.00 30% 深圳市大来拍卖有限公司 *5 2,000,000.00 (2,000,000.00) -- -- -- -- 40% 深圳市合盈实业有限公司 *4 20,400,000.00 -- -- -- -- 20,400,000.00 51% 公司 2004 年年度报告 68 北京市大红门京深海鲜 批发市场有限公司 *1 18,900,000.00 2,100,000.00 -- -- -- 21,000,000.00 42% 深圳市西纳磷业有限公司 *4 500,000.00 -- -- -- -- 500,000.00 33% 云南云深饲料厂 *4 720,000.00 -- -- (426,226.84) -- 293,773.16 36% 陕西秦深畜牧发展有限公司 *4 1,000,000.00 2,146,284.71 -- -- -- 3,146,284.71 35% （2）其他股权投资（续） 原始投资额 权益变动 被投资单位名称 期初数 本期增(减) 本年权 益增减 累计权 益增减 本年处置 期末账面价值 投资 比例% 深圳市南头肉联厂 *4 15,682,783.71 -- -- -- -- 15,682,783.71 21% 深圳萌芽豆制品有限公司 *4 500,000.00 -- -- -- -- 500,000.00 33.33% 深圳益民西麒食品有限公司 *4 400,000.00 -- -- -- -- 400,000.00 40% 大象投资管理公司 10,000,000.00 -- -- -- -- 10,000,000.00 6.67% 三百惠 23,850.04 -- -- -- -- 23,850.04 山东青林食品有限公司 *6 897,810.59 -- -- -- -- 897,810.59 青岛青联德维食品有限公司 *7 -- 450,000.00 -- -- -- 450,000.00 90% 青联德维进出口有限公司 *7 -- 450,000.00 -- -- -- 450,000.00 90% 长沙蔬菜食品质量安全检测中心 *8 -- 2,008,394.00 -- -- -- 2,008,394.00 35% 合 计 326,265,102.06 77,238,578.71 7,343,928.48 (26,790,145.73) (3,295,521.31) 373,418,013.7 3 *1 该等公司尚处于筹建期，尚未正式经营。 *2 该公司于本年清算完毕。 *3 根据本公司与原深圳市全家乐商业发展有限公司四家股东签订的《股权置换协议》，本公司以 2328.896 万元受让四家股东持有的全家乐公司 61%股权。另外本公司与深圳市民润农产品配送连锁 有限公司、珠海民润连锁商业有限公司签订股权转让协议，分别向其出让本公司经上述转让成功后 持有的全家乐公司 90%和 10%的股权。本年将其纳入合并报表。 *4 该等公司由其他方承包经营，故采用成本法核算。 *5 该公司由本集团附属福田农产品批发公司持有 60%股权，上年设立，本年已纳入合并报表。 *6 该公司已停业多年，未合并其报表。 *7 本集团附属青联公司本年投资设立，如附注十二所述原因，本年未合并报表。 *8 本集团对该公司不具有重大影响，故采用成本法核算。 公司 2004 年年度报告 69 C. 长期投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 寿光蔬菜批发市场胡营公司 524,944.50 -- -- 524,944.50 寿光蔬菜批发市场孙集公司 500,000.00 -- -- 500,000.00 深圳市西纳磷业有限公司 * -- 500,000.00 -- 500,000.00 云南云深饲料厂 * -- 293,773.16 -- 293,773.16 深圳益民西麒食品有限公司 * -- 200,000.00 -- 200,000.00 三百惠 * -- 23,850.04 -- 23,850.04 山东青林食品有限公司 897,810.59 -- -- 897,810.59 黑龙江龙涤股份有限公司 * -- 8,500,000.00 -- 8,500,000.00 合 计 1,922,755.09 9,517,623.20 -- 11,440,378.29 * 本集团按估计损失额计提减值准备。 D. 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 年限 摊销 方法 本期摊 销金额 期末余额 南昌(深圳)农产品中心批发市场公司 (2,379,404.42) 收购股权 10 直线法 (237,940.44) (1,189,702,22) 深圳市福田农产品批发市场有限公司 3,816,000.00 收购股权 10 直线法 381,600.00 1,526,400.00 深圳市农牧实业有限公司 8,869,328.87 收购股权 10 直线法 1,849,888.59 2,584,775.85 深圳市农产品交易大厦有限公司 27,282,456.93 溢价购买 10 直线法 2,728,245.76 16,369,473.93 深圳市果菜贸易公司 3,123,266.05 收购股权 10 直线法 312,326.60 1,781,123.07 上海吉农投资有限公司 4,432,837.98 收购股权 10 直线法 443,283.80 3,139,926.90 深圳市集贸市场有限公司 8,052,491.83 收购股权 10 直线法 830,774.80 6,002,423.90 深圳市深宝实业股份有限公司 16,433,738.25 收购股权 10 直线法 1,697,156.17 8,485,780.83 青岛青联股份有限公司 3,487,816.66 收购股权 10 直线法 348,781.66 2,935,579.03 长沙马王堆农产品股份有限公司 6,117,212.48 收购股权 10 直线法 101,953.54 6,015,258.94 深港蔬菜公司 933,650.00 收购股权 10 直线法 93,365.00 466,825.00 上海农产品中心批发市场有限公司 3,792,125.37 收购股权 10 直线法 379,212.47 2,749,291.06 佛山民润连锁商业有限公司 7,752,438.86 收购股权 10 直线法 844,060.08 6,541,465.75 深圳市全家乐商业发展有限公司 14,906,430.55 收购股权 10 直线法 1,490,643.55 13,415,787.00 珠海民润商业连锁发展有限公司 9,860,366.80 收购股权 10 直线法 1,005,052.08 6,867,856.01 阳江民润百惠连锁商业有限公司 2,167,429.07 收购股权 10 直线法 232,816.16 1,818,738.43 深圳市联福运输实业有限公司 428,500.00 收购股权 10 直线法 14,283.32 414,216.68 合 计 119,076,685.2 8 12,515,503.14 79,925,220.16 * 本期摊销数中包含因转让部分股权而转销的股权投资差额 962,955.71 元。 公司 2004 年年度报告 70 8、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 1,597,605,632.15 236,250,146.38 9,050,572.69 1,824,805,205.84 机器设备 70,919,725.39 32,846,390.47 1,704,941.09 102,061,174.77 运输工具 67,507,782.60 10,246,818.12 17,305,867.22 60,448,733.50 电子设备 88,031,371.84 15,335,757.52 1,436,636.18 101,930,493.18 其他设备 109,193,849.23 23,216,484.98 3,702,388.16 128,707,946.05 经营租入固定资产改良 57,002,043.76 41,802,721.90 1,559,784.08 97,244,981.58 合 计 1,990,260,404.97 359,698,319.37 34,760,189.42 2,315,198,534.92 累计折旧 房屋建筑物 203,712,622.27 66,262,600.84 3,693,649.07 266,281,574.04 机器设备 24,334,024.27 13,761,969.54 1,219,615.59 36,876,378.22 运输工具 33,358,938.97 7,162,552.19 12,543,799.41 27,977,691.75 电子设备 28,376,936.33 14,691,823.79 941,187.69 42,127,572.43 其他设备 31,648,798.78 15,490,669.84 1,536,135.32 45,603,333.30 经营租入固定资产改良 2,630,479.03 9,070,954.13 222,284.08 11,479,149.08 合 计 324,061,799.65 126,440,570.33 20,156,671.16 430,345,698.82 净 值 1,666,198,605.32 1,884,852,836.10 减:固定资产减值准备* 9,528,809.44 65,361.26 9,463,448.18 净 额 1,656,669,795.88 1,875,389,387.92 本期增加数包含新增合并单位合并基准日期初数 80,731,513.08 元。 固定资产抵押情况详见附注十一。 * 固定资产减值准备 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 6,049,169.78 -- -- 6,049,169.78 机器设备 3,414,278.40 -- -- 3,414,278.40 运输设备 65,361.26 -- 65,361.26 -- 合计 9,528,809.44 -- 65,361.26 9,463,448.18 减值原因系部分固定资产长期闲置或无使用价值。 9、 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 其他减少额 期末余额 资金 来源 项目 进度 小市场工程 122,044.00 755,363.31 877,407.31 -- -- 布吉市场改造 6,411,407.21 4,758,665.03 10,807,148.88 -- 362,923.36 配股及贷款 总公司 OA 系统 179,961.77 580,023.15 264,779.27 -- 495,205.65 自筹 90% 公司 2004 年年度报告 71 农产品物流配送中心 200,000.00 -- -- -- 200,000.00 贷款 95% 冷库综合服务楼 43,714,560.05 4,380,845.28 -- -- 48,095,405.33 贷款 80% 干货及冷货库 304,553.09 -- 304,553.09 -- -- 丰乐园装修工程* 3,910,903.21 -- -- -- 3,910,903.21 自筹 100% 客房改造 -- 227,561.46 -- -- 227,561.46 自筹 80% 网络工程 4,229,893.12 -- 4,229,893.12 -- -- 配股及贷款 100% 民润超市装修 2,372,669.74 844,362.79 3,217,032.53 -- -- 贷款 100% 惠来培训中心 -- 2,354,600.00 -- -- 2,354,600.00 自筹 公司食堂改造工程 -- 487,149.40 487,149.40 -- -- 布吉海鲜批发市场工程 20,108,450.65 24,876,206.76 17,727,240.80 322,773.36 26,934,643.25 自筹及贷款 95% 职工宿舍楼 1,350,058.88 1,179,610.00 2,529,668.88 -- -- 电子拍卖系统 2,780,376.50 871,192.00 -- -- 3,651,568.50 自筹 二楼水果档（K 区） 568,651.42 217,476.63 786,128.05 -- -- 沙嘴厂房加固维修工程 2,208,479.20 1,164,899.04 3,373,378.24 -- -- 石井园艺场工程 848,163.50 338,237.77 1,186,401.27 -- -- 平湖鹅公岭菜场加工间工程 1,552,274.14 649,865.39 2,202,139.53 -- -- 荷坳菜场菜农宿舍工程 980,013.27 20,995.00 1,001,008.27 -- -- 果菜公司工程 2,947,821.78 1,759,348.54 4,707,170.32 -- -- 菜场菜农宿舍 -- 9,864,398.62 -- -- 9,864,398.62 自筹 南昌农批水果交易房 2,947,942.75 31,960,494.61 5,027,345.22 -- 29,881,092.14 自筹 坪山农业园工程 2,171,268.48 418,569.15 -- -- 2,589,837.63 自筹及贷款 绿美特农业园二期工程 725,117.58 75,228.18 800,345.76 -- -- 潼湖猪场基建工程 6,787,744.77 2,274,925.10 -- 4,095,609.89 4,967,059.98 自筹及贷款 新坪山饲料厂工程 17,561,885.63 4,387,343.49 6,438,989.62 15,470,239.50 40,000.00 自筹及贷款 高明猪场工程 -- 3,625,398.80 -- 400,000.00 3,225,398.80 自筹及贷款 紫金猪场工程 -- 7,784,591.76 -- 6,228,428.47 1,556,163.29 自筹及贷款 猪肉生产线 4,502,275.01 541,921.41 5,044,196.42 -- -- 车间改造费用 1,029,565.65 449,929.44 1,479,495.09 -- -- 9、 在建工程（续） 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 其他减少额 期末余额 资金 来源 项目 进度 车间冷气工程 1,003,815.78 825,098.92 1,828,914.70 -- -- 管理系统 159,141.00 -- 159,141.00 -- -- 丰湖花园前期费用 -- 1,636,100.00 -- -- 1,636,100.00 自筹 出租房改造 -- 35,998.60 -- -- 35,998.60 自筹 市场信息化系统工程 -- 7,835,787.72 -- -- 7,835,787.72 自筹 佛山民润超市装修工程 2,492,473.35 -- 2,492,473.35 -- -- 珠海民润门店扩建工程 462,852.27 11,828,003.23 12,265,855.50 -- 25,000.00 自筹 公司 2004 年年度报告 72 吉农酒店 16,900,506.30 632,784.00 17,533,290.30 -- -- 上海农批二期工程 12,178,916.50 94,432,982.46 3,573,735.26 -- 103,038,163.7 0 自筹及配股 西北农副产品批发市场 -- 42,014,197.10 -- -- 42,014,197.10 自筹 寿光蔬菜批发市场工程 403,011.00 163,827.47 -- -- 566,838.47 自筹 其 他 1,399,061.06 -- -- 1,399,061.06 -- 合 计 165,515,858.6 6 266,253,981.6 1 110,344,881.1 8 27,916,112.28 293,508,846.81 减：在建工程减值准备* 3,910,903.21 3,910,903.21 净 额 161,604,955.4 5 289,597,943.60 （1）实际支付金额中借款费用资本化金额 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 其他 减少额 期末余额 冷库综合服务楼 4,782,993.90 2,568,658.16 -- -- 7,351,652.06 布吉海鲜批发市场工程 1,459,445.15 1,328,805.00 -- -- 2,788,250.15 上海农批二期工程 -- 119,475.00 -- -- 119,475.00 新坪山饲料厂工程 994,078.76 -- 994,078.76 -- -- 绿美特农业园二期工程 13,375.26 -- 13,375.26 -- -- 潼湖猪场基建工程 398,521.95 -- 398,521.95 -- -- 合 计 7,648,415.02 4,016,938.16 1,405,975.97 -- 10,259,377.21 资本化率为平均贷款利率。 （2）在建工程减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 丰乐园装修工程 3,910,903.21 -- -- 3,910,903.21 10、 固定资产清理 项 目 原 因 2004.12.31 2003.12.31 资产清理 -- (38,622.99) 11、 无形资产 类 别 取得 方式 原值 期初余额 本期增加额 本期 摊销额 累计摊销 (转出)额 期末余额 剩余 年限 商标使用权 投资 2,017,050.00 1,741,452.34 35,250.00 74,600.00 314,947.66 1,702,102.34 26 年 非专利技术 *1 购买 1,500,000.00 -- 1,300,000.00 1,300,000.00 1,500,000.00 -- 公司 2004 年年度报告 73 土地使用权 *2 协议出让 322,762,695.98 187,552,861.33 87,710,433.28 10,170,019.47 57,669,420.84 265,093,275.14 46-66 年 软件* 购买 8,334,280.35 1,694,576.36 1,287,561.54 311,942.13 5,664,084.58 2,670,195.77 9 年 合 计 334,614,026.33 190,988,890.03 90,333,244.82 11,856,561.60 65,148,453.08 269,465,573.25 减:无形资产 减值准备 -- -- 净 额 190,988,890.03 269,465,573.25 *1 本期增加数中为新增合并单位转入。 *2 本期增加数中包括新增合并单位期初数 63,559,430.79 元。 12、 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销 (转出)额 累计摊销 （转出）额 期末余额 剩余摊 销年限 租入固定资 产改良支出 * 238,019,066.12 105,837,476.13 2,234,171.30 15,114,135.90 145,061,554.59 92,957,511.53 2-7 年 土地租用费 1,892,587.33 672,369.50 -- 107,600.40 1,327,818.23 564,769.10 5-6 年 摊位租用费 5,333,412.44 303,245.94 -- 303,245.94 5,333,412.44 -- 大修理支出 8,551,521.13 4,012,898.10 794,708.01 2,888,052.93 6,631,967.95 1,919,553.18 1 年 收购批发市 场补偿费 15,000,000.00 12,000,000.00 -- 1,500,000.00 4,500,000.00 10,500,000.00 7 年 职工身份置换金 2,210,000.00 -- 2,210,000.00 350,640.00 350,640.00 1,859,360.00 5 年 其他 24,180,403.55 12,570,624.86 712,568.42 2,605,686.69 13,502,896.96 10,677,506.59 4-5 年 合 计 295,186,990.57 135,396,614.53 5,951,447.73 22,869,361.86 176,708,290.17 118,478,700.40 * 本期增加数系新增合并单位期初数转入。 13、 短期借款 2004.12.31 2003.12.31 借款条 件及币种 月利率 原 币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民币 3.78‰-4.425‰ 918,900,000.00 918,900,000.00 604,849,000.00 604,849,000.00 抵押借款： 人民币 3.9825‰-4.425‰ 100,670,000.00 100,670,000.00 59,240,255.82 59,240,255.82 保证借款： 人民币 3.78‰-4.425‰ 351,349,000.00 351,349,000.00 269,100,000.00 269,100,000.00 合 计 1,370,919,000.00 1,370,919,000.00 933,189,255.82 933,189,255.82 本年较上年增加 43,773 万元，增长 47%，主要原因包括（1）向银行借款增加；（2）合并范 围的变化，本年增加西安摩尔和长沙马王堆两家子公司。 公司 2004 年年度报告 74 抵押借款明细详见附注十一。 担保借款中集团内相互担保金额为 325,349,000.00 元。 已逾期的短期借款明细列示如下： 贷款金额 贷款机构 原 币 折人民币 年利率 % 贷款期限 贷款方式 工行青岛市市南区支行 *1 35,000,000.00 35,000,000.00 5.841 2003.6.23-2004.4.22 保证 西安农行东新街分理处 *2 11,170,000.00 11,170,000.00 6.0396 2003.9.30-2004.6.30 抵押 合计 35,000,000.00 *1 该笔借款正由本集团附属青联公司与相关债权人商谈展期。 *2 截至本财务报告批准日，该笔借款已归还。 14、 应付票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 11,893,007.50 11,491,706.21 15、 应付账款 本项目期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项。 16、 预收账款 本项目期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项。 17、 应付工资 期末数较上年增加 509 万元，增长 84%，主要系本集团附属青联公司拖欠职工工资和合并单位增加 所致。 18、 应付股利 应付投资者名称 原因 金额 备 注 深圳市商贸投资控股公司 未付 19,906.80 深圳市福田广业投资公司 未付 124,200.00 深圳市国有免税商品集团公司 未付 108,000.00 深圳市农牧实业有限公司原国有股东 未付 4,776,857.53 深圳市农产品股份有限公司工会 未付 28,407.96 农产品运输公司少数股东 南昌市蔬菜贸易公司 未付 100,000.00 南昌农批公司少数股东 青岛青联股份有限公司原股东 未付 951,228.00 上海浦东新区经贸国有资产经营有限公司 未付 144,000.00 上海农批公司少数股东 山东寿光蔬菜产业集团有限公司 未付 6,891.99 寿光蔬菜公司少数股东 公司 2004 年年度报告 75 西安摩尔农产品股份有限公司原股东 未付 217,609.35 深圳市隆峰实业有限公司 未付 251,992.55 布吉海鲜公司少数股东 合 计 6,729,094.18 19、 应交税金 税 种 税率 2004.12.31 2003.12.31 营业税 3%、5% 6,613,333.99 9,166,077.94 城建税 1%、7% 471,767.99 365,511.79 企业所得税 15%、33% 27,823,794.21 25,697,955.23 房产税 1.2% 3,493,803.80 3,159,141.87 增值税 13%、17% (15,750,216.77) (9,064,970.04) 个人所得税 540,516.67 1,106,713.10 其他 24,939.75 -- 土地使用税 -- 293,446.00 合 计 23,217,939.64 30,723,875.89 20、 其他应交款 项 目 计缴标准 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 应交流转税额的 3% 557,095.70 624,568.11 防洪费 营业收入的 1.3‰ 163,168.38 79,091.29 合 计 720,264.08 703,659.40 21、 其他应付款 本项目期末余额中欠付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项，详见附注八。 22、 预提费用 项 目 结存原因 2004.12.31 2003.12.31 利 息 尚未支付 371,214.56 143,904.60 水电费 尚未支付 3,588,430.24 3,876,789.49 租赁费 尚未支付 4,893,018.75 1,712,044.99 维护费 尚未支付 248,097.12 983,181.22 保险费 尚未支付 1,143,589.62 338,294.00 工商管理费 尚未支付 -- 1,730,000.00 屠宰检疫费 尚未支付 -- 308,861.60 垃圾清运费 尚未支付 117,063.30 -- 其 他 尚未支付 1,573,362.66 1,691,734.36 合 计 11,934,776.25 10,784,810.26 公司 2004 年年度报告 76 23、 一年内到期的长期负债 项 目 2004.12.31 2003.12.31 一年内到期的长期借款 * 88,500,000.00 18,000,000.00 * 一年内到期的长期借款 2004.12.31 2003.12.31 借款条件 原币 折人民币 原币 折人民币 信 用 70,000,000.00 70,000,000.00 -- -- 抵 押 -- -- -- -- 保 证 18,500,000.00 18,500,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 合 计 88,500,000.00 88,500,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 24、 长期借款 2004.12.31 2003.12.31 借款条件 及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民币 0-11.225‰ 23,126,158.33 23,126,158.33 74,528,613.25 74,528,613.25 抵押借款： 人民币 2.4‰-4.8‰ 48,568,643.77 48,568,643.77 31,370,780.63 31,370,780.63 保证借款： 人民币 0-6.698‰ 50,000,000.00 50,000,000.00 -- -- 合 计 121,694,802.10 121,694,802.10 105,899,393.88 105,899,393.88 25、 长期应付款 单位名称 2004.12.31 2003.12.31 深圳市财政局借款 18,714,607.95 24,389,607.95 深圳市农业局 300,000.00 300,000.00 陈国平等租户押金 4,011,520.00 4,107,240.00 南头农行工会 2,000,000.00 2,000,000.00 深圳市环保局 -- 1,000,000.00 农综资金 1,480,080.00 6,790,000.00 土地治理资金 1,424,604.14 2,605,850.96 科技局(科技创新中心) 382,900.00 382,900.00 西安市供销社 1,200,000.00 -- 退休人员养老金 2,297,893.45 -- 职工集资 1,042,000.00 -- 周建公司 129.74 -- 合 计 32,853,735.28 41,575,598.91 公司 2004 年年度报告 77 26、 专项应付款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 专项拨款 24,682,449.41 18,293,421.70 专项应付款增加 639 万元，增长 35%，主要原因系本集团附属中农网公司和南昌农批公司收 到有关政府部门的专项拨款。 27、 其他长期负债 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 递延收益 *1 33,625,804.39 248,077.00 4,576,755.48 29,297,125.91 其他长期负债 *2 2,335,867.73 1,500,000.00 10,340.00 3,825,527.73 合 计 35,961,672.12 1,748,077.00 4,587,095.48 33,122,653.64 *1 递延收益系批发市场收取的长租，按租赁期限平均摊入主营业务收入。 *2 其他长期负债主要是农业项目发展基金。 28、 股 本 本期增（减）变动 项目 2004.1.1 增发 配股 送股 公积金 转股 小计 2004.12.31 一、尚未流通股份 1. 发起人股份 149,678,142.00 -- -- -- -- -- 149,678,142.00 其中： 国家股 　97,269,425.00 -- -- -- -- -- 　97,269,425.00 境内法人持有股份 52,408,717.00 -- -- -- -- -- 52,408,717.00 2. 高管股 　1,997,677.00 -- -- -- -- -- 　1,997,677.00 二、已流通股份 境内上市的人 民币普通股 235,987,623.00 -- -- -- -- 235,987,623.00 三、股份总数 387,663,442.00 387,663,442.00 * 根据深圳市国有资产监督管理委员会深国资委［2004］88 号文，本公司原股东深圳市商 贸投资控股公司持有的 22.88%国家股划转给深圳市国有资产监督管理委员会，截止本财务 报告批准日，相关股权变更登记手续正在办理中。 29、 资本公积 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 747,263,833.18 -- -- 747,263,833.18 股权投资准备* 46,724,230.69 16,005,684.02 -- 62,729,914.71 公司 2004 年年度报告 78 其他资本公积 1,961,242.28 -- -- 1,961,242.28 合 计 795,949,306.15 16,005,684.02 -- 811,954,990.17 * 本期增加包括：（1）附属青联公司和农牧公司专项拨款转增资本公积而相应增加的股权 投资准备；（2）本公司受让支付民润公司少数股东持有的 15.39%股权转让款与其对应净资 产之间的贷方差额计入本项目。 30、 盈余公积 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 61,896,607.72 1,057,666.76 -- 62,954,274.48 法定公益金 38,887,718.47 528,833.38 -- 39,416,551.85 任意盈余公积 75,476,756.99 -- -- 75,476,756.99 合 计 176,261,083.18 1,586,500.14 -- 177,847,583.32 31、 未分配利润 金 额 本期净利润 10,576,667.63 加：期初未分配利润 31,444,047.79 减；提取法定盈余公积 1,057,666.76 提取公益金 528,833.38 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 19,383,172.10 期末余额 21,051,043.18 本公司董事会于 2005 年 4 月 13 日通过 2004 年的利润分配决议，决定按净利润分别提取 10% 法定盈余公积金和 5%法定公益金，按每 10 股分配 0.5 元现金股利，该决议尚须提交股东大会 审议通过。 32、 主营业务收入及成本 （1）主营业务收入及成本分行业资料如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年 度 2003 年度 农 产 品 批 发 市场 341,635,535.04 295,521,363.23 87,850,079.51 86,986,750.56 253,785,455. 53 208,534,612. 67 商场销售 1,255,859,327.81 1,635,677,471.33 1,025,374,283. 51 1,351,064,871. 95 230,485,044. 30 284,612,599. 38 农产品加工 生产养殖 629,322,345.01 539,354,537.53 519,176,049.9 1 449,407,593.6 8 110,146,295. 10 89,946,943.8 5 市 场 配 套 服 47,881,600.78 46,767,246.61 20,714,862.74 21,366,217.57 27,166,738.0 25,401,029.0 公司 2004 年年度报告 79 务 4 4 工程施工 25,489,335.79 33,198,925.54 21,019,676.46 24,163,402.62 4,469,659.33 9,035,522.92 酒店客房 12,719,900.76 10,253,584.32 3,980,684.61 3,394,306.23 8,739,216.15 6,859,278.09 减：公司内 部 行业之间抵 消 41,867,755.72 60,222,590.00 28,885,778.56 42,386,865.02 12,981,977.1 6 17,835,724.9 8 合 计 2,271,040,289.47 2,500,550,538.56 1,649,229,858. 18 1,893,996,277. 59 621,810,431. 29 606,554,260. 97 （2）主营业务收入及成本分地区资料如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 广东省 2,030,178,372 .88 2,322,796,837 .70 1,515,014,473 .93 1,782,138,053 .46 515,163,898 .95 540,658,784 .24 江西省 20,427,762.40 18,503,334.80 -- 1,843,941.92 20,427,762. 40 16,659,392. 88 上海市 53,480,295.10 41,547,358.77 23,642,902.38 20,664,852.56 29,837,392. 72 20,882,506. 21 山东省 156,869,289.2 6 117,703,007.2 9 108,916,636.2 4 89,349,429.65 47,952,653. 02 28,353,577. 64 湖南省 4,792,251.63 -- 1,655,845.63 -- 3,136,406.0 0 -- 陕西省 5,292,318.20 -- -- -- 5,292,318.2 0 -- 公 司 地 区 分 部 间相互抵销 -- -- -- -- -- -- 合 计 2,271,040,289 .47 2,500,550,538 .56 1,649,229,858 .18 1,893,996,277 .59 621,810,431 .29 606,554,260 .97 （3）销售前五名客户的销售总额为 10,492 万元，占全部销售收入总额的 4.6%。 33、 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2004 年度 2003 年度 营业税 3%、5% 16,583,790.55 17,201,031.20 城市维护建设税 1%、7% 1,270,267.71 1,572,335.55 教育费附加 3% 1,049,459.33 1,328,104.68 其 他 743,892.18 371,312.75 合 计 19,647,409.77 20,472,784.18 公司 2004 年年度报告 80 34、 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 供应商促销 及管理费 57,715,860.22 96,417,329.77 3,939,906.19 5,000,183.71 53,775,954.03 91,417,146.06 水电、装卸费 5,089,925.77 6,938,230.54 1,490,468.02 2,220,260.54 3,599,457.75 4,717,970.00 商标使用费 2,000,000.00 -- 104,000.00 -- 1,896,000.00 -- 合作建房收入 -- 5,161,033.29 -- 569,800.29 -- 4,591,233.00 铺位销售 234,158.45 89,765,904.27 2,416,355.53 43,941,685.65 (2,182,197.08) 45,824,218.62 租金及管理 费收入 3,829,887.47 -- 1,962,776.28 -- 1,867,111.19 -- 其他 1,396,977.90 2,387,483.55 556,594.37 3,127,724.01 840,383.53 (740,240.46) 合 计 70,266,809.81 200,669,981.42 10,470,100.39 54,859,654.20 59,796,709.42 145,810,327.22 本年较上年减少 8,601 万元，下降 59%，主要原因包括（1）上年附属布吉海鲜公司兴建的 综合楼中公寓和部分交易铺位实现大部分销售，本年为尾盘销售；（2）由于民润公司销售 收入下降，向供应商收取的返利等通道费也下降。 35、 财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 55,331,307.28 40,066,598.72 减：利息收入 2,250,435.43 4,167,273.57 汇兑损失 476,630.77 119,088.08 减：汇兑收益 121,176.14 142,947.37 财政贴息 (4,764,736.00) (3,964,261.40) 其他 (55,820.34) 762,454.90 合 计 48,615,770.14 32,673,659.36 本年较上年增加 1,594 万元，增长 49%，主要原因包括（1）向银行借款增加；（2）合并范 围的变化，上年附属青联公司仅合并 6 至 12 月报表，另外本年增加西安摩尔和长沙马王堆 两家子公司。 36、 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 长期投资收益 ----承包企业上缴利润 1,920,000.00 6,000,000.00 ----联营企业分配来的利润 -- 6,940,000.00 ----转让股权投资收益 (320,844.82) 11,850,243.79 ----期末调整的被投资公司权益 净增减金额 7,343,928.48 (12,824,763.43) ----成本法核算单位分红 198,000.00 -- ----计提长期投资减值准备 (9,517,623.20) -- 公司 2004 年年度报告 81 ----股权投资差额摊销 (12,515,503.15) (10,281,922.36) 合 计 (12,892,042.69) 1,683,558.00 本期较上期减少 1,458 万元，下降 866%，主要原因系本年成本法核算的联营单位分配来的 利润减少和计提减值准备增加。 对投资收益的汇回，不存在重大限制。 37、 补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 财政补贴 1,701,972.47 5,965,949.00 清湖菜场补偿款 4,000,000.00 -- “ 非典” 补贴 -- 200,000.00 科技补贴 -- 720,000.00 合计 5,701,972.47 6,885,949.00 38、 营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产盘盈 258,595.84 550.00 补偿收入 2,585,470.64 -- 拆迁补偿款 5,182,745.42 5,978,131.08 罚款收入 1,648,998.42 683,034.15 房租 100,000.00 -- 银行长款 102,557.82 -- 房改收入 347,988.82 1,774,336.58 废纸品等清理收入 977,765.50 其 他 1,528,491.69 2,127,861.92 合 计 12,732,614.15 10,563,913.73 39、 营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产盘亏 26,790.86 158,684.34 处置固定资产净损失 3,004,998.14 1,744,918.45 罚款支出 181,611.20 233,362.86 捐赠支出 126,500.00 30,000.00 员工补偿费 1,506,916.62 495,745.00 债务重组损失 275,250.08 -- 非常损失 421,353.61 138,813.41 担保损失 519,693.77 -- 违约金 121,000.00 -- 其 他 311,911.65 544,011.03 合 计 6,496,025.93 3,345,535.09 公司 2004 年年度报告 82 本期较上年增加 315 万元，上升 94%，主要原因系附属公司清退富余员工的补偿支出增加和 民润公司关店损失支出增加。 40. 现金流量表 收到（或支付）的其他与经营活动有关的现金、收到（或支付）的其他与投资活动有关的现金、收 到（或支付）其他与筹资活动有关的主要项目列示如下： 项 目 内 容 2004 年度 收到的其他与经营活动有关的现金 关联单位往来款 23,200,000.00 利息收入 2,250,435.43 收到的押金、保证金 10,705,870.34 罚款、赔偿收入 2,626,763.92 收取的客户保证金 12,077,984.63 补贴收入 5,701,972.47 其他 7,870,346.00 支付的其他与经营活动有关的现金 关联单位往来款 42,019,511.88 公司内部暂借款 12,379,247.67 经营费用 180,752,788.44 管理费用 95,469,809.79 押金及保证金 10,019,397.86 其他经营性预付款项 5,781,416.67 罚款支出 620,022.85 员工补偿支出 1,506,916.62 往来款 5,071,099.56 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的专项应付款 6,389,027.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 归还财政局专项 5,000,000.00 归还长期应付款 6,360,000.00 六、 母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 -- -- -- -- -- -- 1-2 年 -- -- -- -- -- -- 2-3 年 -- -- -- -- -- -- 5 年以上 2,497,647.84 100 2,497,647.84 2,497,647.84 100 2,497,647.84 合 计 2,497,647.84 100 2,497,647.84 2,497,647.84 100 2,497,647.84 2、 其他应收款 公司 2004 年年度报告 83 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 419,428,629.76 93.01 115,685.80 396,105,557.86 94.29 39,093.31 1-2 年 9,156,527.05 2.03 640,956.89 10,013,848.70 2.38 700,969.41 2-3 年 10,002,856.08 2.22 1,000,285.61 2,775,000.00 0.66 277,500.00 3-5 年 4,375,000.00 0.97 3,500,000.00 4,912,004.56 1.17 3,929,621.65 5 年以上 7,967,054.84 1.77 7,967,054.84 6,301,882.38 1.50 6,301,882.38 合 计 450,930,067.73 100 13,223,983.14 420,108,293.50 100 11,249,066.75 3、 长期投资 项目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 长期股权投资 1,075,666,881.65 1,207,301,670.44 其中：对子公司投资 844,515,167.07 129,594,674.46 26,811,078.68 947,298,762.85 对联营公司投资 225,151,714.58 37,638,177.41 8,786,984.40 254,002,907.59 股票投资 6,000,000.00 -- -- 6,000,000.00 长期债权投资 -- -- 其中：国债投资 -- -- 合 计 1,075,666,881.65 1,207,301,670.44 减：长期投资减值准备 -- -- 长期投资净额 1,075,666,881.65 1,207,301,670.44 A. 股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票 数量 投资 比例 初始投 资成本 期末余额 期末 市价 减值 准备 广东发展银行 法人股 500 万股 0.14% 6,000,000.00 6,000,000.00 未流通 -- B. 其他股权投资 投 资 金 额 被投资单位名称 初始投资额 本期权益调整 累计权益调整 利润分配 期末余额 减值 准备 深圳市福田农产品批发市场有限公司 77,450,000.00 223,436.61 22,818,311.33 313,800.00 99,954,511.33 -- 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 12,595,200.00 5,243,512.32 10,063,275.31 -- 22,658,475.31 -- 南昌(深圳)农产品中心批发市场有限公司 22,779,404.42 2,697,584.40 6,977,295.41 2,820,000.00 26,936,699.83 -- 上海吉农投资有限公司 59,352,162.02 5,154,222.10 9,364,852.97 -- 68,717,014.99 -- 深圳市集贸市场有限公司 36,947,508.17 5,795,283.41 12,902,102.57 -- 49,849,610.74 -- 深圳市农牧实业有限公司 22,519,504.29 4,515,544.14 31,080,489.64 4,200,000.00 49,399,993.93 -- 深圳市果菜贸易公司 113,334,433.95 10,861,180.06 81,329,412.69 -- 194,663,846.64 -- 深圳市民润农产品配送连锁有限公司 137,476,840.00 (25,113,526.71) 13,855,691.63 -- 151,332,531.63 -- 深圳市丰乐园大酒店有限公司 8,500,000.00 (1,943,758.11) (8,259,040.11) -- 240,959.89 -- 深圳市农产品交易大厦有限公司 24,161,343.86 181,639.87 5,427,788.33 3,144,981.88 26,444,150.31 -- 深圳市中农网电子商务有限公司 15,000,000.00 155,725.37 (2,519,995.03) -- 12,480,004.97 -- 深圳市博利雅设计装饰工程公司 5,102,210.00 991,658.26 5,352,709.53 2,428,222.80 8,026,696.73 -- 深圳市农产品配送中心有限公司 6,950,000.00 50,340.51 (299,217.57) -- 6,650,782.43 -- 深圳市农产品运输服务有限公司 8,650,000.00 390,688.01 1,622,980.44 722,752.93 9,550,227.51 -- 公司 2004 年年度报告 84 深圳市成业冷冻有限公司 17,000,000.00 2,594,912.57 5,414,219.28 2,000,000.00 20,414,219.28 -- 深圳市农产品肉类配送有限公司 16,000,000.00 (6,930,101.89) (11,529,461.24) -- 4,470,538.76 -- 青岛青联股份有限公司 22,788,425.71 (2,520,884.16) (1,541,102.21) -- 21,247,323.50 -- 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 60,000,000.00 7,405,059.23 9,808,706.91 2,150,000.00 67,658,706.91 -- 西安摩尔农产品股份有限公司 11,892,038.00 (1,573,200.97) (1,573,200.97) -- 10,318,837.03 -- 长沙马王堆农产品股份有限公司 21,702,787.52 (140,613.00) (140,613.00) -- 21,562,174.52 -- 惠州农产品物流配送中心有限公司 19,380,000.00 -- -- -- 19,380,000.00 -- 成都商业投资经营有限公司 30,000,000.00 -- -- -- 30,000,000.00 -- 深圳市深宝实业股份有限公司 115,346,339.17 1,465,124.47 (35,839,972.71) -- 79,506,366.46 -- 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 17,728,700.00 1,838,906.40 1,838,906.40 -- 19,567,606.40 -- 广西糖网食糖批发市场有限公司 4,000,000.00 4,081,333.90 5,076,011.47 1,168,142.71 7,907,868.76 -- 深圳市大来拍卖有限公司 800,000.00 (61,087.36) (61,087.36) -- 738,912.64 -- 深圳市海农食品公司 1,034,629.55 -- 566,742.95 -- 1,601,372.50 -- 深圳市倜拓实业有限公司 2,275,000.00 -- -- -- 2,275,000.00 -- 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 3,120,000.00 -- -- -- 3,120,000.00 -- 金华市信托投资股份有限公司 100,000,000.00 -- -- -- 100,000,000.00 -- 湛江中湛投资有限公司 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 -- 南山农产品批发配送有限公司 9,600,000.00 -- -- -- 9,600,000.00 -- 深圳市南方农产品物流有限公司 3,700,000.00 -- -- -- 3,700,000.00 -- 深圳市农产品板田肉联厂 有限公司 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 -- 常州三井油脂有限公司 13,500,000.00 -- -- -- 13,500,000.00 -- 合 计 994,686,526.66 13,235,600.83 161,735,806.66 18,947,900.32 1,167,474,433.00 -- C. 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 年限 摊销 方法 本期摊 销金额 期末余额 南昌(深圳)农产品中心批发市 场有限公司 (2,379,404.42) 购买股权 10 直线法 (237,940.44) (1,189,702.22) 深圳市福田农产品批发市场 有限公司 3,816,000.00 购买股权 10 直线法 381,600.00 1,526,400.00 深圳市农牧实业有限公司 8,869,328.87 购买股权 10 直线法 1,849,888.59 2,584,775.85 深圳市农产品交易大厦有限公司 13,458,654.14 购买股权 10 直线法 2,728,245.76 2,545,671.14 深圳市果菜贸易公司 3,123,266.05 购买股权 10 直线法 312,326.60 1,781,123.07 深圳市深宝实业有限公司 16,433,738.25 购买股权 10 直线法 1,697,156.17 8,485,780.83 青岛青联股份有限公司 3,487,816.66 购买股权 10 直线法 348,781.66 2,935,579.03 深圳市集贸市场有限公司 8,052,491.83 购买股权 10 直线法 830,774.80 6,002,423.90 上海吉农投资有限公司 4,432,837.98 购买股权 10 直线法 443,283.80 3,139,926.90 长沙马王堆农产品股份 有限公司 6,117,212.48 购买股权 10 直线法 101,953.54 6,015,258.94 合 计 65,411,941.84 8,456,070.48 33,827,237.44 4、 主营业务收入及成本 公司 2004 年年度报告 85 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 商品销售 10,951,550.40 8,691,298.58 8,473,969.63 8,221,411.23 2,477,580.77 469,887.35 摊档位租赁 45,872,938.20 37,071,339.44 10,983,492.23 10,181,754.52 34,889,445.97 26,889,584.92 市场管理服务 65,247,887.35 78,948,760.67 21,375,740.54 19,815,422.85 43,872,146.81 59,133,337.82 合 计 122,072,375.95 124,711,398.69 40,833,202.40 38,218,588.60 81,239,173.55 86,492,810.09 5、 投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 长期投资收益 ----权益法调整 5,427,780.62 55,309,866.53 ----承包企业上缴利润 -- 340,000.00 ----联营或合营企业分配来的利润 -- 6,600,000.00 ----处置投资收益 (320,844.82) -- ----股权投资差额摊销 (8,456,070.48) (7,142,134.56) 合 计 (3,349,134.68) 55,107,731.97 七、 租赁 1、融资租赁 本集团 2004 年度没有融资租入资产，亦无资产用于对外融资租赁。 2、经营租赁 根据本集团对外签订的不可撤销经营租赁合同，未来最低支付租金总额如下： 期限 金额 一年以内 10,367 万元 二年至三年 22,013 万元 三年以上 53,590 万元 合计 85,970 万元 八、 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 或类型 法定 代表人 注册地址 与本公 司关系 主营业务 深圳市农产品运输服务有限公司 有限责任公司 吴庆祥 中国深圳 子公司 公路货运 深圳市中农网电子商务有限公司 有限责任公司 齐志平 中国深圳 子公司 信息咨询 深圳市福田农产品批发市场有限公司 有限责任公司 陈炳强 中国深圳 子公司 摊位租赁 深圳市成业冷冻有限公司 有限责任公司 钟秀樑 中国深圳 子公司 冷库经营 公司 2004 年年度报告 86 深圳市民润农产品配送连锁商业公司 有限责任公司 宗海燕 中国深圳 子公司 商业零售 深圳市丰乐园大酒店有限公司 有限责任公司 汤琦友 中国深圳 子公司 客房、餐厅 深圳市农牧实业有限公司 有限责任公司 肖汉良 中国深圳 子公司 养殖、 饲料生产 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 有限责任公司 付长蒂 中国深圳 子公司 装饰工程 设计施工 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 有限责任公司 陈招鹏 中国深圳 子公司 摊位租赁 深圳市果菜贸易公司 有限责任公司 杨顺江 中国深圳 子公司 批发零售 南昌(深圳)农产品中心批发市场有限公司 有限责任公司 付万言 中国南昌 子公司 摊位租赁 深圳市农产品交易大厦有限公司 有限责任公司 汤琦友 中国深圳 子公司 物业管理 上海吉农投资有限公司 有限责任公司 祝俊明 中国上海 子公司 摊位租赁 深圳市集贸市场有限公司 有限责任公司 韦学锋 中国深圳 子公司 摊位租赁 深圳市农产品配送中心有限公司 有限责任公司 姚少雄 中国深圳 子公司 物资供销 关联方名称 经济性质 或类型 法定 代表人 注册地址 与本公 司关系 主营业务 深圳市农产品肉类配送有限公司 有限责任公司 彭 鹰 中国深圳 子公司 冷鲜肉配送 青岛青联股份有限公司 股份有限公司 梁小迪 中国青岛 子公司 畜禽屠宰、 食品加工 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 有限责任公司 汪捷 中国山东 子公司 批发市场 长沙马王堆农产品股份有限公司 股份有限公司 伍汉文 中国长沙 子公司 批发市场 西安摩尔农产品股份有限公司 股份有限公司 胡志勇 中国西安 子公司 批发市场 成都商业投资经营有限公司 有限责任公司 胡翔海 中国成都 子公司 商业、投资 惠州农产品物流配送中心有限公司 有限责任公司 刘敬之 中国惠州 子公司 农产品物 流、配送 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加数 本 期 减少数 期末数 深圳市农产品运输服务有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市中农网电子商务有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 深圳市福田农产品批发市场有限公司 148,080,000.00 -- -- 148,080,000.00 深圳市成业冷冻有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 151,288,960.00 -- -- 151,288,960.00 深圳市丰乐园大酒店有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市凯旋农产品物业管理有限公司 4,800,000.00 -- -- 4,800,000.00 深圳市农牧实业有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 24,600,000.00 -- -- 24,600,000.00 深圳市果菜贸易公司 28,560,000.00 -- -- 28,560,000.00 南昌(深圳)农产品中心批发市场有限公司 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 公司 2004 年年度报告 87 深圳市农产品交易大厦有限公司 27,000,000.00 -- -- 27,000,000.00 上海吉农投资有限公司 50,000,000.00 25,000,000.00 -- 75,000,000.00 深圳市集贸市场有限公司 48,860,000.00 -- -- 48,860,000.00 深圳市农产品配送中心有限公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 深圳市农产品肉类配送有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 青岛青联股份有限公司 22,380,000.00 7,000,000.00 -- 29,380,000.00 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 110,280,000.00 -- -- 110,280,000.00 长沙马王堆农产品股份有限公司 35,000,000.00 16,000,000.00 -- 51,000,000.00 西安摩尔农产品股份有限公司 11,425,680.00 11,892,038.00 -- 23,317,718.00 成都商业投资经营有限公司 10,000,000.00 10,400,000.00 -- 20,400,000.00 惠州农产品物流配送中心有限公司 -- 38,000,000.00 -- 38,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期 增加数 本期 减少数 期末数 关联方名称 金 额 比例 % 金 额 金 额 金 额 比例 % 深圳市农产品运输服务有限公司 8,650,000.00 86.50 -- -- 8,650,000.00 86.50 深圳市中农网电子商务有限公司 15,000,000.00 50.00 -- -- 15,000,000.00 50.00 深圳市福田农产品批发市场有限公司 77,450,000.00 52.30 -- -- 77,450,000.00 52.30 深圳市成业冷冻有限公司 17,000,000.00 85.00 -- -- 17,000,000.00 85.00 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 128,000,000.00 84.61 9,476,840.00 -- 137,476,840.00 100 深圳市丰乐园大酒店有限公司 8,500,000.00 85.00 -- -- 8,500,000.00 85.00 深圳市凯旋农产品物业管理有限公司 4,320,000.00 90.00 -- -- 4,320,000.00 90.00 深圳市农牧实业有限公司 43,700,000.00 70.00 -- 14,430,404.74 29,269,595.26 51.00 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 5,102,000.00 51.02 -- -- 5,102,000.00 51.02 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 12,600,000.00 51.20 -- -- 12,600,000.00 51.20 深圳市果菜贸易公司 116,460,000.00 100 -- -- 116,460,000.00 100 南昌(深圳)农产品中心批发市场公司 20,400,000.00 51.00 -- -- 20,400,000.00 51.00 深圳市农产品交易大厦有限公司 24,721,343.86 65.00 -- -- 24,721,343.86 65.00 上海吉农投资有限公司 44,364,880.00 90 25,000,000.00 -- 69,364,880.00 93.33 深圳市集贸市场有限公司 45,000,000.00 90.80 -- -- 45,000,000.00 90.80 深圳市农产品配送中心有限公司 6,950,000.00 86.88 -- 6,950,000.00 86.88 深圳市农产品肉类配送有限公司 16,000,000.00 80.00 -- -- 16,000,000.00 80.00 青岛青联股份有限公司 13,372,326.00 69.73 9,030,000.00 -- 22,402,326.00 69.73 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 60,000,000.00 54.41 -- -- 60,000,000.00 54.41 长沙马王堆农产品股份有限公司 -- -- 21,702,787.52 -- 21,702,787.52 47.06 西安摩尔农产品股份有限公司 -- -- 11,892,038.00 -- 11,892,038.00 51.00 公司 2004 年年度报告 88 成都商业投资经营有限公司 -- -- 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 51.00 惠州农产品物流配送中心有限公司 -- -- 19,380,000.00 -- 19,380,000.00 51.00 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 深圳市商贸投资控股公司 原股东 深圳市投资管理公司 原股东 深圳市海农食品有限公司 联营企业 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 联营企业 云南云深饲料有限公司 子公司之联营企业 陕西秦深畜牧发展有限公司 子公司之联营企业 合盈实业有限公司 子公司之联营企业 深圳市倜拓实业有限公司 联营企业 南山肉联厂 子公司之股东 江西蔬菜贸易公司 子公司之股东 江西农药厂 子公司之股东 深圳市隆峰实业有限公司 子公司之股东 深圳东雅实业有限公司 子公司之股东 农业部信息中心 子公司之股东 泰克艾奇智能系统深圳公司 子公司之股东 山东寿光蔬菜产业集团有限公司 子公司之股东 青岛市肉类食品集团公司 青岛青联公司原股东 北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 子公司之联营企业 南山农产品批发配送有限公司 联营企业 2、 关联交易 提供借款 （1）本集团本年为联营企业深圳市海龙食品有限公司提供借款 700 万元，本年收回 320 万元。 （2）本集团本年为联营企业深圳市龙江生猪批发市场有限公司提供借款 325 万元，本年收回 415 万元。 （3） 本集团本年为关联方深圳市隆峰实业有限公司提供借款 808 万元，本年收回 100 万元。 （4）本集团本年为青联公司原股东青岛肉类食品集团公司垫支各项款项共计 349.74 万元。 3、 关联方应收应付款项（应付股利详见附注五、18） 项目 关联方名称 期末余额 占全部应收（付） 款项余额的比重% 公司 2004 年年度报告 89 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 云南云深饲料有限公司 84,081.10 84,081.10 0.09 0.06 陕西秦深畜牧发展有限公司 67,740.00 508,334.00 0.07 0.38 其他应收款 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 5,212,911.95 5,994,144.52 2.14 2.85 深圳市海农食品有限公司 11,013,813.76 7,213,813.76 4.54 3.43 深圳市隆峰实业有限公司 7,083,548.42 -- 2.92 -- 云南云深饲料有限公司 1,006,258.50 1,335,964.00 0.41 0.64 陕西秦深畜牧发展有限公司 300,000.00 1,555,698.11 0.12 0.74 深圳东雅实业有限公司 3,526,011.92 2,787,143.88 1.45 1.33 农业部信息中心 6,000,000.00 6,000,000.00 2.47 2.86 泰克艾奇智能系统深圳公司 3,000,000.00 3,000,000.00 1.24 1.43 深圳市倜拓实业有限公司 347,500.00 347,500.00 0.14 0.17 江西蔬菜贸易公司 100,000.00 70,000.00 0.04 0.03 江西农药厂 3,170,545.40 2,984,196.20 1.31 1.42 合盈实业有限公司 4,599,883.00 3,479,883.00 1.89 1.66 北京市大红门京深海鲜批发市场 有限公司 32,296,089.14 104,436.14 13.30 0.05 山东寿光蔬菜产业集团有限公司 -- 1,793,108.00 -- 0.85 南山肉联厂 978,000.00 2,278,000.00 0.40 1.08 青岛市肉类食品集团公司 8,325,306.41 45,552,806.40 3.43 21.68 其他应付款 深圳市投资管理公司 1,057,462.50 1,057,462.50 0.69 0.43 深圳市商贸投资控股公司 -- 1,579,414.67 -- 0.65 南山农产品批发配送有限公司 8,000,000.00 -- 4.32 -- 一年内到期 长期负债 深圳市商贸投资控股公司 9,000,000.00 9,000,000.00 10.17 50 深圳市投资管理公司 8,500,000.00 9,000,000.00 9.60 50 短期借款 深圳市商贸投资控股公司 -- 6,000,000.00 -- 0.64 长期借款 深圳市投资管理公司 3,200,000.00 3,200,000.00 2.63 3.02 九、 承诺事项 本公司下属子公司深圳市集贸市场有限公司（以下简称“ 集贸市场公司” ）在接收原工商行 政管理局所属的 17 家肉菜市场时，由于历史原因该等市场未办理产权登记。根据深圳市国 土局“ 深规土函第 HQ0201739” 号文同意集贸市场公司按“ 深府[2001]94 号” 文的精神，补 交地价进行产权登记。根据集贸市场公司预计各市场约需补计 1700 万元地价。本年已补交 地价 7,369,891.00 元，截至 2004 年 12 月 31 日累计补交 11,045,409.00 元。 十、 资产负债表日后事项 本公司第四届董事会于 2005 年 4 月 13 日通过董事会决议，批准本财务报告，并决定按净利 润分别提取 10%、5%的法定盈余公积和法定公益金，按每 10 股分配 0.5 元现金股利。 公司 2004 年年度报告 90 十一、资产抵押事项 本集团资产抵（质）押情况如下： 金额单位：人民币万元 抵押或质押物 账面原值 账面净值 贷款单位 贷款金额 期 限 凉果街 5 号商住楼 296.00 214.00 洪湖大厦五楼 303.00 228.00 3000 吨冷库 1,856.00 1,409.00 爱华肉菜市场 402.00 177.00 南头联建楼 350.00 232.00 水贝综合楼 415.00 272.00 招商银行 东门支行 2,000.00 2004.11.16-2005.5.16 寿光拍卖大厅房 产及土地使用权 3,024.00 2,895.00 寿光农村信用合作社 1,500.00 2004.12.15-2005.6.15 南昌农批市场房屋 1,676.00 1,550.00 中行南湖支行 1,450.00 2004.1.20-2005.1.20 农行叠山支行 1,100.00 2003.11.24-2006.11.25 农行叠山支行 2,000.00 2003.5.12-2006.5.11 南昌农批市场房屋 3,495.00 3,226.00 农行叠山支行 1,750.00 2004.1.18-2006.6.25 1,000.00 2004.2.26-2005.2.25 1,000.00 2004.2.26-2005.2.25 1,000.00 2004.3.18-2005.2.25 长沙马王堆市场 1、2、 5、6 栋房屋 1,673.00 1,288.00 长沙市兴业银行 1,000.00 2004.3.23-2005.2.25 西安摩尔市场交易大厅 1,033.00 924.00 西安农行东新街分理处 1,117.00 2004.6.30-2005.2.28 合 计 14,523.00 12,415.00 14,917.00 十二、 其他重大事项 1、2004 年 1 月 5 日，本集团附属青联公司与青岛胶南市人民政府（以下简称“ 胶南人民政 府” ）签订《资产出(受)让协议》，胶南人民政府将青岛德维集团有限公司（以下简称“ 德维 集团” ）部分资产出售给青联公司，并由青联公司组建新公司。经青岛天和资产评估有限责 任公司评估，青联公司受让部分资产评估价为 1360 万元，交易双方确认以此金额作为资产 转让价格。截至 2004 年 12 月 31 日，青联公司已支付转让款 1,000 万元，但由于当地政府尚 未能与德维集团员工就员工补偿问题达成一致意见，导致青联公司购买的资产未能完成过户 和移交手续。青联公司投资设立的青联德维食品有限公司和青联德维进出口公司尚不能合法 持有主要生产设备，对正常生产造成较大影响。目前此事正在协商解决之中。 2、本集团合营企业成都农产品中心批发市场有限责任公司（以下简称批发市场公司）（子公 司成都商业投资经营有限公司持有 50%股权）由于政府拟征用现有批发市场用地，并准备进 行拆迁补偿，重新选址兴建农产品批发市场，现有批发市场正常业务受到较大影响，政府拟 给予的补偿款金额尚无法确知。 十三、 补充资料 公司 2004 年年度报告 91 非经常性损益明细表 项 目 本年累计数 处置长期投资收益 (320,844.82) 财政补贴 5,701,972.47 营业外收入 12,732,614.15 扣除减值准备后营业外支出 (6,220,775.85) 债务重组损失 (275,250.08) 所得税影响 (1,742,657.38) 合 计 9,875,058.49