000069_2003_华侨城A_华侨城A2003年年度报告_2004-04-09.txt

第 1 页 共 71 页 深圳华侨城控股股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事聂国华授权董事刘平春、独立董事曹远征授权独立董事李罗力、独立董事伊 志宏授权独立董事叶林代为表决。 公司董事长张整魁先生、总裁刘平春先生、财务总监林开桦先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 第一节 重要提示及目录..................................................................... 1 第二节 公司基本情况简介................................................................. 1 第三节 会计数据和业务数据摘要..................................................... 2 第四节 股本变动和股东情况............................................................. 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况............................. 8 第六节 公司治理结构....................................................................... 10 第七节 股东大会情况简介................................................................11 第八节 董事会报告........................................................................... 13 第九节 监事会报告........................................................................... 22 第十节 重要事项............................................................................... 24 第十一节 财务报告（附后）........................................................... 26 第十二节 备查文件目录................................................................... 26 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：深圳华侨城控股股份有限公司 公司法定英文名称：Shenzhen Overseas Chinese Town Holding Company 二、公司法定代表人：张整魁 第 2 页 共 71 页 三、董事会秘书：肖德中 证券事务代表：李珂晖 电话：0755——26909069 26936078 传真：0755——26600517 联系地址：深圳市南山区华侨城办公大楼三楼 E-MAIL: szhqc@ 四、公司注册地址及办公地址：广东省深圳市南山区华侨城办公大楼 邮编 ：518053 国际互联网网址： 五、公司年度报告指定披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 公司年度报告指定披露网址： 公司年度报告备置地点：公司证券事务部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华侨城 A 股票代码：000069 七、公司首次注册登记日期和地点：一九九七年九月二日 深圳市工商局 营业执照注册号：4403011013820 税务登记号码：（地税）440305279374105 八、公司聘请的会计师事务所：信永中和会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 245,458,798.56 净利润 229,695,248.44 扣除非经常性损益后的净利润 223,814,679.00 主营业务利润 218,978,098.22 其他业务利润 4,554,500.09 营业利润 3,107,686.31 投资收益 243,269,457.56 补贴收入 1,814,047.24 营业外收支净额 -2,732,392.55 经营活动产生的现金流量净额 135,647,584.57 现金及现金等价物净增加额 114,071,626.25 扣除非经常性损益项目 项目 金额 第 3 页 共 71 页 财政局的非典补贴 1,541,940.15 托管收入 988,975.00 资产减值转回 3,410,219.23 营业外收支净额 -60,564.94 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》，分别按全面摊 薄和加权平均法计算的 2003 年的合并会计报表净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.41% 16.49% 0.209 0.209 营业利润 0.22% 0.23% 0.003 0.003 净利润 16.17% 17.30% 0.220 0.220 扣除非经常性损益后的净利润 15.75% 16.85% 0.214 0.214 二、截止报告期末公司公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 496,603,240.17 593,623,837.35 593,623,837.35 422,589,706.75 422,589,706.75 净利润 229,695,248.44 270,241,171.27 270,241,171.27 180,048,228.99 180,048,228.99 总资产 2,993,019,511.29 2,399,198,128.34 2,331,665,914.61 1,984,201,654.17 1,981,881,213.68 股东权益（不含少数股 东权益） 1,420,710,209.85 1,257,910,778.66 1,188,552,338.17 1,097,684,037.24 983,583,596.75 每股收益（摊薄） 0.220 0.604 0.604 0.403 0.403 每股净资产 1.358 2.813 2.658 2.455 2.200 调整后每股净资产 1.296 2.670 2.526 2.344 2.088 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.130 0.473 0.473 0.349 0.349 净资产收益率（摊薄） 16.17% 21.48% 22.74% 16.40% 18.31% 扣除非经常性损益后净 资产收益率（加权平 均） 16.85% 23.04% 24.23% 17.90% 17.94% 三、报告期内股东权益变化（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 447,120,000.00 348,514,079.57 120,385,649.20 38,200,455.01 272,532,609.40 1,188,552,338.17 期初数调整 348,066.07 116,022.02 69,040,374.42 69,388,440.49 调整后期初数 447,120,000.00 348,514,079.57 120,733,715.27 38,316,477.03 341,572,983.82 1,257,940,778.66 本期增加 599,140,800.00 142,182.75 34,454,287.26 11,484,762.42 229,695,248.44 863,432,518.45 本期减少 - 330,868,800.00 - 369,794,287.26 700,663,087.26 第 4 页 共 71 页 期末数 1,046,260,800.00 17,787,462.32 155,188,002.53 49,801,239.45 201,473,945.00 1,420,710,209.85 变动原因说明： 1、股本本年增加的原因是由于公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 44,712 万股为基数,向全体股东每 10 股送 6 股红股，同时以资本公积每 10 股转增 2 股，共送红股 26,827.20 万股，转增 8,942.40 万股；2003 年度第二次临 时股东会决议，以 2003 年 6 月 30 日的总股本 80,481.60 万股为基数,向全体股东以资 本公积每 10 股转增 3 股，共转增 24,144.48 万股，此两次送转后，股份总数为 104,626.08 万股， 2、资本公积本年增加的原因是公司之合营公司深圳世界之窗有限公司结转无须支 付的工程款致使股权投资准备增加；本年减少的原因是由于公司 2002 年度股东大会决 议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 44,712 万股为基数,向全体股东每 10 股送 6 股红 股，同时以资本公积每 10 股转增 2 股，共送红股 26,827.20 万股，转增 8,942.40 万 股；2003 年度第二次临时股东会决议，以 2003 年 6 月 30 日的总股本 80,481.60 万股 为基数,向全体股东以资本公积每 10 股转增 3 股，共转增 24,144.48 万股。 3、盈余公积本年期初数增加的原因是本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公 司将以前年度计提的住房周转金 2,320,440.49 元结转年初未分配利润，此变更增加 2002 年以前年度未分配利润 1,972,374.42 元，增加盈余公积 348,066.07 元，本公司 相应调整了上年相关项目；盈余公积本年增加的原因是根据本公司董事会 2004 年 4 月 7 日决议，按本年净利润的 10%提取法定盈余公积 22,969,524.84 元，按本年度净利润 的 5%提取法定公益金 11,484,762.42 元。 4、法定公益金本年期初数增加的原因是本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限 公司将以前年度计提的住房周转金 2,320,440.49 元结转年初未分配利润，此变更增加 2002 年以前年度未分配利润 1,972,374.42 元，增加法定公益金 116,022.02 元，本公 司相应调整了上年相关项目；法定公益金本年增加的原因是根据本公司董事会 2004 年 4 月 7 日决议，按本年净利润的 10%提取法定盈余公积 22,969,524.84 元，按本年度净 利润的 5%提取法定公益金 11,484,762.42 元。 5、未分配利润本年期初数增加的原因是根据财政部财会[2003]12 号文，本公司对资 产负债表日后至财务报告批准日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的现金股利按《企业 会计准则-资产负债表日后事项》进行追溯调整，调增 2003 年初未分配利润 67,068,000.00 元，调增 2002 年初未分配利润 111,780,000.00 元。另外,本公司之合营公司深圳锦绣中华 发展有限公司将以前年度计提的住房周转金 2,320,440.49 元结转年初未分配利润，此 变更增加 2002 年以前年度未分配利润 1,972,374.42 元，本公司相应调整了上年相关 项目；未分配利润本年增加的原因是由于利润增加的原因；本年减少是由于公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 44,712 万股为基数,向全体股东每 第 5 页 共 71 页 10 股送 6 股红股，同时以资本公积每 10 股转增 2 股，共送红股 26,827.20 万股，转 增 8,942.40 万股。 第四节 股本变动和股东情况 一、股本变动情况表： 公司股份变动情况表 单位：股 报告期初 本年变动增减（+、-） 报告期末 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 8,920,800 5,352,480 6,601,392 11,953,872 20,874,672 境内法人持有股份 297,799,200 178,679,520 220,371,408 399,050,928 696,850,128 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 306,720,000 184,032,000 226,972,800 411,004,800 717,724,800 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 股 140,329,800 84,197,880 103,844,052 188,041,932 328,371,732 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他（高管股） 70,200 42,120 51,948 94,068 164,268 已上市流通股份合计 140,400,000 84,240,000 103,896,000 188,136,000 328,536,000 三、股份总数 447,120,000 268,272,000 330,868,800 599,140,800 1,046,260,800 二、发行与上市情况： 1、本公司于 2003 年 12 月 31 日发行可转换公司债券。共向社会公开 4,000,000 张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 4 亿元。可转换债券期限 3 年，票面 利率为第一年 1.2%，第二年 1.8%，第三年 2.5%。股权登记日为 2003 年 12 月 30 日， 可转换公司债券上市交易日为 2004 年 1 月 16 日，简称“ 侨城转债” ，证券代码 “ 125069” ，获准上市交易数量为 4 亿元，交易终止日期为 2007 年 1 月 16 日。 2、经公司 2002 年度股东大会通过，以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 447,120,000 股为基数，每 10 股送 6 股红股，以资本公积金每 10 股转增 2 股，转增 股本 357,696,000 股，送转股份上市交易日为 2003 年 4 月 28 日。送转股本后，公司 总股本增至 804,816,000 股。 第 6 页 共 71 页 3、经公司 2003 年度第二次临时股东大会通过，以公司 2003 年 6 月 30 日的总股 本 804,816,000 股为基数，以资本公积金每 10 股转增 3 股，转增股本 241,444,800 股，转增股份上市交易日为 2003 年 10 月 10 日。转增股本后，公司总股本增至 1,046,260,800 股。 4、公司无现存内部职工股。 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数：15,227 户。 2、前十名股东持股情况： 股东名称 年度内 增减（股） 年末持股 数量（股） 比例 （%） 质押或 冻结情况 股东性质 华侨城集团公司 其中：受托持有国家股 国有法人股 411,004,800 11,953,872 399,050,928 717,724,800 20,874,672 696,850,128 68.60 1.99 66.61 无 无 无 国有股 国有法人股 深圳市瑞业达投资有限公司 10,184,989 17,798,800 1.70 未知 社会公众股 深圳瑞华丰投资有限公司 9,720,998 16,693,730 1.59 未知 社会公众股 天元证券投资基金 1,584,009 1,584,009 0.15 未知 社会公众股 李廷光 726,950 1,269,450 0.12 未知 社会公众股 吴秀清 1,237,158 1,237,158 0.11 未知 社会公众股 深圳市特证物业管理有限公司 333,610 1,158,610 0.11 未知 社会公众股 王澎 1,089,881 1,089,881 0.10 未知 社会公众股 全国社保基金一零一组合 1,063,401 1,063,401 0.10 未知 社会公众股 普丰证券投资基金 904,704 904,704 0.08 未知 社会公众股 前十名股东关联关系或一致行动 的说明 公司控股股东情况：前十名股东中，国有法人股股东华侨城集 团公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。流通股股东中已知 有关联关系的：深圳市瑞业达投资有限公司为深圳瑞华丰投资有限 公司子公司，属于一致行动人。 3、公司前十名流通股股东情况： 第 7 页 共 71 页 股东名称 年度内 增减（股） 年末持股 数量（股） 比例 （%） 质押或 冻结情况 股份性质 深圳市瑞业达投资有限公司 10,184,989 17,798,800 1.70 未知 流通股 深圳瑞华丰投资有限公司 9,720,998 16,693,730 1.59 未知 流通股 天元证券投资基金 1,584,009 1,584,009 0.15 未知 流通股 李廷光 726,950 1,269,450 0.12 未知 流通股 吴秀清 1,237,158 1,237,158 0.11 未知 流通股 深圳市特证物业管理有限公司 333,610 1,158,610 0.11 未知 流通股 王澎 1,089,881 1,089,881 0.10 未知 流通股 全国社保基金一零一组合 1,063,401 1,063,401 0.10 未知 流通股 普丰证券投资基金 904,704 904,704 0.08 未知 流通股 曾秋生 877,032 877,032 0.08 未知 流通股 4、公司控股股东：华侨城集团公司 法定代表人：任克雷 成立日期：1985 年 11 月 11 日 注册资本：人民币 2 亿元 股权结构：国有独资 经营范围：主营纺织品、轻工业品等商品的出口和办理经特区主管部门批准的特 区内自用一类商品，机械设备、轻工业品等商品的进口（按经贸部【92】外经贸管体 审证字第 A19024 号文经营），开展补偿贸易，向工业、旅游、房地产、商贸、金融保 险行业投资。 兼营：本公司出口商品转内销和进口商品的内销业务，旅游、仓库出租、文化艺 术、捐赠汽车保税仓、会议展览服务。 5、公司无其他持股在 10%以上(含 10%)的法人股东，报告期内公司控股股东未发 生变更。 第 8 页 共 71 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况： （一） 基本情况： 持股数 序号 姓名 性别 年龄 职务 任职起止 在股东单位 任职情况 年初 年末 1 张整魁 男 60 董事长 2003/10-2006/9 常务副总裁 14,040 32,853 2 任克雷 男 54 副董事长 2003/10-2006/9 首席执行官、总裁 14,040 32,854 3 聂国华 男 62 副董事长 2003/10-2006/9 副总裁 14,040 32,854 4 郑凡 男 49 董事 2003/10-2006/9 首席文化官 0 0 5 陈剑 男 41 董事 2003/10-2006/9 副总裁 0 0 6 翦迪岸 男 55 董事 2003/10-2006/9 副总裁 0 0 7 刘平春 男 49 董事、总裁 2003/10-2006/9 无 14,040 32,853 8 董喜生 男 48 董事 2003/10-2006/9 无 0 0 9 吴斯远 男 40 董事 2003/10-2006/9 无 0 0 10 蔚青 男 52 董事 2003/10-2006/9 无 0 0 11 曹远征 男 50 独立董事 2003/10-2006/9 无 0 0 12 叶林 男 41 独立董事 2003/10-2006/9 无 0 0 13 伊志宏 女 39 独立董事 2003/10-2006/9 无 0 0 14 李罗力 男 57 独立董事 2003/10-2006/9 无 0 0 15 王韬 男 54 独立董事 2003/10-2006/9 无 0 0 16 董亚平 男 51 监事长 2003/10-2006/9 副总裁 0 0 17 王如泉 男 50 监事 2003/10-2006/9 审计部总监 0 0 18 蒙永峰 男 48 监事 2003/10-2006/9 企文部主任 0 0 19 李珂晖 男 30 监事 2003/10-2006/9 无 0 0 20 古诗韵 女 31 监事 2003/10-2006/9 无 0 0 21 肖德中 男 49 副总裁 董事会秘书 2003/10-2006/9 无 14,040 32,854 22 姚军 男 44 副总裁 2003/10-2006/9 无 0 0 23 王刚 男 44 副总裁 2003/10-2006/9 无 0 0 24 高军 男 38 副总裁 2003/10-2006/9 无 0 0 25 林开桦 男 38 财务总监 2003/10-2006/9 无 0 0 报告期内持股变动原因是由于实施 2002 年年度和 2003 年半年度利润分配和资本 公积金转增股本所致。 （二）年度报酬情况： 第 9 页 共 71 页 1、公司董事、监事中，除在本公司任职外的，其他人均未在公司领取报酬。其他 高级管理人员的报酬是由董事会根据公司中长期发展战略目标的实施情况、年度经营 目标的实际完成情况以及在公司所担任的职务来确定的，具体包括：在业务方面对公 司可持续发展所做出的贡献，在管理方面对组织建设和规范运作做出的贡献等。 2、现任高级管理人员的年度报酬总额 120.7 万元。 3、在公司领取报酬金额最高的董事的报酬总额：33.6 万元（只有一人）。 4、金额最高的前三名高管人员的报酬总额：74.8 万元。 5、独立董事年度报酬：8 万元/人/年（税后）。 6、董事、监事和公司高管人员中，年薪 30—35 万元的 1 人，20—25 万元的 4 人，10-20 万元的 1 人，0-10 万元的 5 人，另有 13 人未在本公司领取报酬，人员如 下：董事张整魁、任克雷、聂国华、郑凡、陈剑、翦迪岸、董喜生、吴斯远、蔚青， 监事董亚平、王如泉、蒙永峰、古诗韵。其中董事张整魁、任克雷、聂国华、郑凡、 翦迪岸、监事董亚平、王如泉、蒙永峰在公司控股股东华侨城集团公司领取报酬；董 事陈剑在公司关联企业深圳华侨城房地产有限公司领取报酬；董事董喜生在公司关联 企业深圳世界之窗有限公司领取报酬；董事吴斯远、监事古诗韵在公司关联企业深圳 华侨城欢乐谷旅游发展有限公司领取报酬；董事蔚青未在本公司或本公司的关联企业 领取报酬。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况： 1、由于工作原因，任克雷先生提出辞去本公司董事长职务。根据公司章程的规 定，公司第二届董事会第十次会议选举张整魁先生为公司董事长，任克雷先生为公司 副董事长。 2、根据公司章程有关规定，经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，增 补郑凡先生为公司董事，任期至 2003 年 9 月。 3、按中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，根据公司章程有关规定，经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，伊志宏 女士、李罗力先生、王韬先生为公司独立董事，任期至 2003 年 9 月。 4、由于公司第二届董事会任期已满三年，根据公司章程的有关规定，由公司第二 届董事会提名，经公司 2003 年度第二次临时股东大会审议通过，选举张整魁、任克 雷、聂国华、郑凡、陈剑、翦迪岸、刘平春、董喜生、吴斯远、蔚青为公司董事，曹 远征、叶林、李罗力、伊志宏、王韬为公司独立董事，任期至 2006 年 9 月。 5、根据公司章程的规定，公司第三届董事会第一次会议选举张整魁先生为公司董 事长，任克雷先生、聂国华先生为公司副董事长，聘任刘平春先生为公司总裁，姚军 先生、肖德中先生、王刚先生和高军先生为公司副总裁、林开桦先生为财务总监。聘 任肖德中先生为董事会秘书，任期均至 2006 年 9 月。 6、由于公司第二届监事会任期已满三年，根据公司章程的有关规定，由公司第二 届监事会提名，经公司 2003 年度第二次临时股东大会审议通过，选举董亚平、王如 第 10 页 共 71 页 泉、蒙永峰为公司监事，由公司职工代表大会选举李珂晖、古诗韵为公司监事，任期 均至 2006 年 9 月。 7、根据公司章程的规定，公司第三届监事会第一次会议选举董亚平先生为公司监 事长，任期至 2006 年 9 月。 （四）员工情况： 公司(含控股子公司)现有员工 931 人，其中生产人员 424 人、销售人员 83 人、技 术人员 164 人、财务人员 110 人、行政人员 145 人；研究生 22 人、本科生 128 人、大 专生 179 人、中专生 268 人、其他 334 人；公司(含控股子公司)需要承担费用的离退 休职工 5 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法规的要求，公司不断完善法人 治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，对照《上市公司治理 准则》，董事会对公司法人治理的实际情况说明如下： 1、关于公司股东与股东大会： 公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东的平等地位，确保股东充分行 使合法权利；报告期内公司召开三次股东大会的召集召开程序、出席会议人员的资格 和表决程序均符合有关法律法规和《公司章程》的规定。 2、关于控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东华侨城集团公司对上市公司十分重视，并给予大力支持，不断优化 上市公司的资产结构，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、 资产、机构、人员和财务等方面做到“ 五分开” ，独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会： 公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；董事均诚信、勤勉地履行 职责；董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求；董事会会议按照规定的 程序进行；公司已相应修改了《公司章程》,明确了股东大会对董事会、董事会对董事 长的授权；公司已按照中国证监会和深圳证管办的要求建立了独立董事制度，目前公 司董事会中有五名独立董事，占董事会成员的三分之一。 4、关于监事与监事会： 公司修订了《公司章程》，规范了职工监事的选举程序，使公司股东监事和职工 监事的选举符合有关法律、法规的规定；公司监事会的人员和结构能确保监事会独立 有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查；公司监事会已制订了 《监事会议事规则》，监事会会议按照规定的程序进行。 5、关于信息披露与透明度： 第 11 页 共 71 页 公司严格按照有关规定，认真履行信息披露义务。在公司董事会的领导下，由董 事会秘书具体负责，完整、准确、及时地进行信息披露。公司信息披露工作连续三年 被深圳证券交易所考核为优秀。 对照《上市公司治理准则》，董事会认为，本公司治理结构的实际状况与《上市 公司治理准则》的要求基本一致。今后公司将根据相关法律法规的要求，积极组织公 司董事、监事和高级管理人员参加证券监管部门的培训，并尽快完成董事会专门委员 会的设立，进一步建立健全公司法人治理结构。 二、独立董事履行职责情况： 公司股东大会已选举了我国法律和经济领域的五位专家担任独立董事，完善了公 司的法人治理结构，改善了董事会的人员构成，提高了董事会的决策水平，规范了公 司的经营运作。 报告期内，公司五位独立董事均按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》和《公司章程》的要求独立履行职责，积极参与公司董事会对重大 事项的决策，对重大关联交易均发表了独立意见，充分发挥了独立董事作用，维护了 公司整体利益，尤其是保护了中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面都已经分开，具有 独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他单位没 有从事与上市公司相同或相近的业务。 2、在人员方面，公司人员独立于控股股东，公司的经理人员、财务负责人和董事 会秘书在控股股东单位没有担任任何职务。 3、在资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。控股股东没有占 用、支配公司资产，没有干预公司对资产的经营管理。公司未向控股股东提供任何担 保。 4、在机构方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其 职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构没有向公 司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有以其他任何形式影响公 司经营管理的独立性。 5、在财务方面，公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理制度， 独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2002 年度股东大会、2003 年度第一次临时股东大会和 2003 年度第二次临时股东大会，会议情况如下： 一、公司 2002 年度股东大会情况： 公司董事会于 2003 年 3 月 11 日在《中国证券报》和《证券时报》同时刊登了 《深圳华侨城控股股份有限公司关于召开 2002 年度股东大会的通知》。 第 12 页 共 71 页 公司 2001 年度股东大会于 2003 年 4 月 18 日上午在深圳威尼斯酒店举行，到会股 东 23 人，代表股份 324,559,853 股，占公司总股本的 72.59%。大会由公司董事长张 整魁先生主持，公司董事、监事和其他高管人员出席了会议。本次股东大会由北京市 通商律师事务所姚军律师见证并出具了法律意见书。 会议以记名投票方式表决通过了以下事项： 1、公司 2002 年年度报告； 2、公司 2002 年度董事会工作报告； 3、公司 2002 年度监事会工作报告； 4、公司 2002 年度财务决算报告及财务情况说明； 5、关于公司 2002 年度利润分配和资本公积金转增股本方案及相应修改公司章程 的决议。 本次股东大会有关决议公告刊登在 2003 年 4 月 21 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 二、公司 2003 年度第一次临时股东大会情况： 公司董事会于 2003 年 6 月 19 日在《中国证券报》和《证券时报》同时刊登了 《深圳华侨城控股股份有限公司关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知》。 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 7 月 21 日上午在深圳市华侨城办 公楼五楼会议室举行，出席会议的股东及股东授权委托代表 112 人，代表股份 578,795,311 股，占公司有表决权股份总数的 71.92%，符合《中华人民共和国公司 法》和《公司章程》的规定。 会议由公司董事长张整魁先生主持，公司董事、监事和高级管理人员出席了会 议。董事蔚青先生因公务缺席。本次临时股东大会由北京市通商律师事务所姚军律师 见证并出具了法律意见书。 会议按召开临时股东大会通知中的议程进行，表决通过了以下事项： 1、关于修订公司章程的提案； 2、关于增选公司董事和独立董事的提案； 本次临时股东大会有关决议公告刊登在 2003 年 7 月 22 日的《中国证券报》和 《证券时报》上。 三、公司 2003 年度第二次临时股东大会情况： 公司董事会于 2003 年 8 月 23 日在《中国证券报》和《证券时报》同时刊登了 《深圳华侨城控股股份有限公司关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的通知》。 公司 2003 年度第二次临时股东大会于 2003 年 9 月 23 日上午在深圳市华侨城办 公楼五楼会议室举行，出席会议的股东及股东授权委托代表 11 人，代表股份 552,294,400 股，占公司有表决权股份总数的 68.62%，符合《中华人民共和国公司 法》和《公司章程》的规定。 第 13 页 共 71 页 会议由公司董事长张整魁先生主持，公司董事、监事和高级管理人员出席了会 议。独立董事王韬授权董事刘平春代为出席，董事蔚青和独立董事叶林、伊志宏因公 务缺席。本次临时股东大会由北京市通商律师事务所陆晓光律师见证并出具了法律意 见书。 会议按召开临时股东大会通知中的议程进行，表决通过了以下事项： 1、关于公司 2003 年半年度利润分配和资本公积金转增股本预案及相应修改公司 章程的提案； 2、关于公司董事会换届选举的提案； 3、关于公司监事会换届选举的提案； 4、关于为董事、监事和高管人员购买保险的提案； 5、关于在董事会下设委员会的提案； 6、关于为独立董事发放津贴的提案； 7、关于修改公司部分可转债发行条款的提案。 本次临时股东大会有关决议公告刊登在 2003 年 9 月 24 日的《中国证券报》和 《证券时报》上。 第八节 董事会报告 一、公司报告期经营情况的讨论与分析： 2003 年是国内旅游业面对“非典”疫情冲击经受严峻考验的一年。在董事会的领导 下，公司本着股东利益最大化的原则，强化核心业务，狠抓开源节流，突出规范管 理，推进重点项目，最大限度地降低了“非典”疫情的负面影响，较好地完成了公司各 项经营指标。 （一）经营成果分析 项目 本年数 上年同期数 增减率 主营业务收入 496,603,240.17 593,623,837.35 -16.34% 主营业务利润 218,978,098.22 303,698,716.72 -27.90% 净利润 229,695,248.44 270,241,171.27 -15.00% 现金及现金等价物增加额 114,071,626.25 -127,418,617.23 189.53% 变动原因说明： 1、主营业务收入比上年下降 16.34%，主要是由于公司本报告期遭受“ 非典” 的 影响所致。 2、主营业务利润比上年下降 27.90%，主要由于本报告期公司受“ 非典” 影响使 营业收入有所下降所致。 3、净利润比上年下降 15.00%，主要由于本报告期公司受“ 非典” 影响使营业收 入有所下降所致，但由于本公司参股的深圳华侨城房地产有限公司和参与合作开发的 “ 波托菲诺” 房地产项目在本报告期都取得了较好的收益，所以净利润的下降幅度小 于主营业务收入的下降幅度。 第 14 页 共 71 页 4、现金及现金等价物增加额增长 189.53%，主要原因是由于本报告期新增深圳华 侨城三洲投资有限公司和北京世纪华侨城实业有限公司为合并单位后吸收其他股东投 资的现金所致。 （二）财务状况分析 项目 本年数 上年同期数 增减率 总资产 2,993,019,511.29 2,399,198,128.34 24.75% 股东权益（不含少数股东权益） 1,420,710,209.85 1,257,940,778.66 12.94% 变动原因说明： 1、总资产比上年增长 24.75%，主要由于本报告期新增深圳华侨城三洲投资有限 公司和北京世纪华侨城实业有限公司为合并单位所致。 2、股东权益（不含少数股东权益）比上年增长 12.94%，主要由于本报告期新增 利润所致。 （三）经营状况分析 1、旅游主业稳定发展。 “非典”过后，公司旅游主业全面恢复。公司旗下的各旅游景区全年共接待游客 480.6 万人次。 欢乐谷先后推出投资五千万元的大型水上表演《欢乐水世界》，对西部影城进行 改造，成功地举办了具有国际水准的魔术节，被评为行业 2002 年度“最佳乐园”。 世界之窗先后推出了侏罗纪恐龙世界、罗马假日广场、格陵兰岛地心探险、印加 迷城等新景点、新项目，并对《创世纪》晚会进行了全新包装。 锦绣中华在坚持民族文化内涵的基础上，在凤凰广场推出了大型综艺华夏史诗 《龙凤舞中华》，利用“非典”淡季对民俗村进行了区域性重点改造。 在总结华侨城主题公园开发建设和管理经验基础上编写的《华侨城旅游规范》已 到定稿阶段。《华侨城旅游服务标准》已正式出台并在华侨城所有景区全面推行。 在优势“ 基因” 整合方面，由主题公园策划设计经营管理骨干作为持股主体的 “ 华侨城旅游策划顾问有限公司” 正式成立并开始运作，这一公司成立为聚集主题公 园相关的人才，确保公司在行业领域内的优势提供了基础。 华侨城传媒公司努力拓展影视业务，构筑专业平台，投资拍摄了《绝对权力》、 《跟着阳光跳舞》等多部影视作品，并为传媒产业与旅游业的协作发展进行了积极探 索。 2、对外拓展实现新突破。 公司在本报告期加大了对外投资的力度，北京世纪华侨城公司的主题公园整体规 划和方案设计已经完成，地产项目取得立项批准，主题公园和地产项目已实现了双开 工。 公司重点投资的深圳华侨城三洲投资有限公司已顺利地完成了项目立项报批、项 目总体规划方案和单体项目设计，尤其是和深圳市规划与国土资源局及盐田区政府先 后签订了 6.9 平方公里土地出让（租赁）合同和相关项目合作备忘录，圆满解决了项 第 15 页 共 71 页 目的土地和市政设施配套、环境条件等问题，为开发建设深圳东部华侨城奠定了基 础。 公司参股的长江三峡旅游公司年初成功签约，进展顺利。 3、旅游地产收益良好。 旅游地产为公司带来了较大的投资收益并展现出良好的发展空间。公司与深圳华 侨城房地产有限公司合作开发的“ 波托菲诺·纯水岸” 一期项目（14 万建筑平米）已销 售完毕，该项目在 2003 年荣获“中国住宅创新示范楼盘”称号。 公司参股 40%的深圳华侨城房地产有限公司在深圳市房地产企业综合实力排名中 从上年的第三名跃升到第二名，在全国房地产企业销售额排行榜中列第 11 位。 4、可转债成功发行。 报告期内，公司 4 亿元可转债成功发行，获得超过 14 倍认购。此次发行可转债所 募集的资金，公司将全部投入与深圳华侨城房地产有限公司合作开发的旅游地产项 目——波托菲诺。该项目的良好收益前景将为公司未来业绩的增长奠定坚实的基础。 5、内部管理得到加强和改善。 公司本部成功导入 ISO9000 质量管理体系，顺利通过认证。公司组建了人力资源 部和审计部，完善了人力资源管理体系和投资企业审计监察机制。公司控股和参股的 各旅游企业认真分析各自的优劣势，系统地提出了在产品创新、品牌建设、人才培 养、管理提升等各个领域具有操作性的发展目标和实施措施，为全面提升企业竞争能 力制订了蓝本。 二、公司经营情况： 公司所处的行业及行业地位： 公司所属行业为旅游业，属下有锦绣中华、民俗文化村、世界之窗、欢乐谷等多 家主题公园，是中国拥有主题公园家数最多、规模最大、效益最好的公司，目前在中 国主题公园的设计、建设和经营管理方面处于领先地位。 （一）公司主营业务范围及经营情况： 本公司为投资控股型公司，目前投资领域主要涉及旅游和房地产业。 占公司主营业务收入 10％以上的行业为旅游业。在报告期内，由于“ 非典” 的影 响，公司旅游业务受到了较大的冲击，实现主营业务收入 496,603,240.17 元，比去年 同期下降了 16.34％；实现主营业务利润 218,978,098.22 元，比去年同期下降了 27.90%； 报告期本公司主营业务及其构成无重大变化。 在报告期内，本公司参股的深圳华侨城房地产有限公司和参与合作开发的“ 波托 菲诺” 房地产项目都取得了较好的收益，使公司实现的投资收益达 243,269,457.56 元，比去年同期增加了 12.18%。 报告期公司主营业务的经营情况如下： 1、按业务分类的主营业务情况： 单位：元 第 16 页 共 71 页 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 门票收入 367,371,672.69 189,547,910.59 48.40% 旅游团费收入 69,807,360.99 64,017,895.62 8.29% 商品销售收入 26,009,454.42 10,764,389.80 58.61% 其他收入 38,107,243.80 6,223,678.14 83.67% 内部相互抵销 4,692,491.73 4,692,491.73 合 计 496,603,240.17 265,861,382.42 46.46% 2、按地区分类的主营业务情况： 单位：元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 深圳地区 441,272,135.67 218,247,132.38 50.54% 山东地区 55,331,104.50 47,614,250.04 13.95% 合 计 496,603,240.17 265,861,382.42 46.46% （二）本公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股及共同控制公司 （1）深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司主营业务为建设和经营欢乐谷旅游景区 及其配套设施，注册资本为 23,800 万元，本公司持股比例为 75%。截止 2003 年底， 该公司总资产为 692,398,173.44 元，全年实现主营业务收入 214,887,199.13 元，实 现净利润 37,081,222.31 元。 （2）深圳特区华侨城中国旅行社主营业务为组织旅行团（者）旅游，注册资本为 1,219 万 元 ， 本 公 司 持 股 比 例 为 100% 。 截 止 2003 年 底 ， 该 公 司 总 资 产 为 36,258,592.20 元 ， 全 年 实 现 主 营 业 务 收 入 69,807,360.99 元 ， 实 现 净 利 润 729,213.50 元。 （3）曲阜孔子国际旅游股份有限公司主营业务为旅游景点管理,策划和咨询服 务，注册资本为 6,000 万元，本公司持股比例为 50%。截止 2003 年底，该公司总资产 为 59,954,313.16 元，全年实现主营业务收入 55,331,104.50 元，亏损 7,847,557.02 元。 （4）深圳世界之窗有限公司主营业务为华侨城世界名胜微缩景区及其配套设施的 建设与经营，注册资本为 USD2,950 万元，本公司持股比例为 49%。截止 2003 年底， 该公司总资产为 523,172,434.35 元，全年实现主营业务收入 221,095,074.00 元，实 现净利润 33,021,118.90 元。 （5）深圳锦绣中华发展有限公司主营业务为经营景区游览;景点,场景复制销售; 国内外旅游代理与咨询；旅游商品制作与销售;饮食烹饪,冷饮,园林雕塑,壁画设计与 施工;交通服务等，注册资本为 18,400 万元，本公司持股比例为 49%。截止 2003 年 底，该公司总资产为 345,654,998.99 元，全年实现主营业务收入 101,305,600.33 元，实现净利润 3,173,546.47 元。 第 17 页 共 71 页 （6）北京世纪华侨城实业有限公司主营业务为建设开发旅游景区、房地产开发、 销售自主开发后商品房、自有房产的物业管理、旅游景区、园林的策划设计、设计制 作雕塑、组织文化艺术交流活动等，注册资本为 11,100 万元，本公司持股比例为 29.28%。截止 2003 年底，该公司总资产为 112,537,004.91 元。目前，该公司处于前 期规划设计阶段，尚未产生收益。 （7）深圳华侨城三洲投资有限公司主营业务为从事生态旅游项目的投资建设、开 发经营;投资兴办旅游业、酒店业、娱乐业、餐饮业、房地产业，注册资本为 26,000 万元，本公司持股比例为 50%。截止 2003 年底，该公司总资产为 500,908,209.20 元。目前，该公司处于前期规划设计阶段，尚未产生收益。 2、主要参股公司 （1）深圳华侨城房地产有限公司主营业务为房地产开发，注册资本为 20,000 万 元，本公司持股比例为 40%。截止 2003 年底，该公司总资产 3,129,640,746.66 万 元，全年实现主营业务收入 1,870,316,228.74 元，实现净利润 502,285,853.09 元。 2003 年度本公司从其获得的投资收益为 143,389,035.94 元，达到本公司净利润的 10% 以上。 （2）“ 波托菲诺” 房地产合作项目为本公司与深圳华侨城房地产有限公司合作开 发的房地产项目，本公司持股比例为 50%。2003 年度本公司从其获得的投资收益为 107,652,454.33 元，达到本公司净利润的 10%以上。 3、其他控股及参股公司情况见会计报表附注。 （三）本公司主营业务为景区的门票收入，无主要供应商及客户。 三、关于盈利预测： 本公司 2003 年度未作盈利预测。 四、公司投资情况： （一）截止本报告期末，募集资金使用情况： 公司前次募集资金已按承诺投资项目使用完毕，本报告期无募集资金使用情况。 （二）非募集资金投资情况 1、本公司出资 20,500 万元成立深圳华侨城三洲投资有限公司，投资比例为 50%，该公司从事生态旅游项目的投资建设、开发经营;投资兴办旅游业、酒店业、娱 乐业、餐饮业、房地产业。该公司处于前期规划设计阶段，尚未产生收益。 2、本公司出资 5,250 万元成立长江三峡旅游发展有限责任公司，投资比例为 35%，该公司从事旅游及其关联产业投资。本年度亏损 255.66 万元。 3、本公司出资 38 万元成立深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司，投资比例为 19%，该公司从事旅游项目策划、旅游规划业务。该公司尚未产生收益。 五、本公司报告期内的财务状况、经营成果变动情况： 1、截止 2003 年底，本公司的总资产为 2,993,019,511.29 元，比去年年底增加 24.75%，主要原因是本年度新增深圳华侨城三洲投资有限公司和北京世纪华侨城实业 第 18 页 共 71 页 有限公司为合并单位所致；股东权益（不含少数股东权益）为 1,420,710,209.85 元， 比去年年底增加 12.94%，主要原因是本年度新增利润所致；2003 年度，本公司实现主 营业务利润 218,978,098.22 元，比去年同期下降了 27.90%，主要原因是由于本年度 遭受“非典”影响所致；实现净利润 229,695,248.44 元，比去年同期下降了 15.00%， 主 要 原 因 是 由 于 本 年 度 遭 受 “ 非 典 ” 影 响 所 致 ； 现 金 及 现 金 等 价 物 增 加 额 为 114,071,626.25 元，比去年同期大幅增加，主要原因是由于本年度新增深圳华侨城三 洲投资有限公司和北京世纪华侨城实业有限公司为合并单位后吸收其他股东投资的现 金所致。本年度本公司利润构成未发生重大变化。 2、公司本年度无重大资产损失。 3、报告期内本公司会计政策、会计估计变更和会计差错更正见会计报表附注 二.21、22。 六、新年度业务发展计划： 2004 年是公司大力发展旅游主业的“ 机遇年” ，旅游业已摆脱了“ 非典” 的影 响，重新步入健康发展的轨道。国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若 干意见》出台后，确定了支持运作规范、业绩优良、成长性好的上市公司做大做强的 政策取向。公司将积极把握难得的发展机遇，努力成为国内最强的以主题公园为核心 产品的旅游开发商，成为国内主题公园行业标准的示范者。在旅游业做大作强，关联 产业协调发展的基础上，做到行业内品牌卓著，规模居前，效益上佳。公司将努力发 展成为具有国际竞争力的中国最强旅游集团，创建中国旅游业第一品牌。 公司 2004 年业务发展计划如下： （一）有效整合优势资源，做大作强旅游主业 1、公司将增持欢乐谷的股权至 100%，使欢乐谷成为开发推广主题游乐产品的作 业平台和培育主题公园管理人才的基地。公司将加大力度整合主题公园策划、设计、 经营管理的能力，形成工业化的主题游乐产品开发模式，以开发适应不同市场需求的 主题游乐产品。 2、公司将继续提升华侨城各大主题公园的竞争能力，根据其地理位置和现有特 点，积极发掘都市娱乐项目，创新改造，强本固基，使之成为公司核心竞争力长盛不 衰的策源地。 3、公司将加快推进北京世纪华侨城欢乐森林主题公园（暂定名）的设备引进和施 工建设，力争在 2005 年 10 月开业。欢乐森林主题公园将以其独特的主题概念、富有 现代感的游乐设备和优美的自然环境为中国旅游业增添新的亮点。 4、公司将在深圳市政府和盐田区政府的大力支持下，坚持生态保护与旅游开发并 重的原则，积极推进深圳东部华侨城（原名三洲田项目）的规划建设，使占地 7 平方 公里的东部华侨城尽快成为公司重要的利润来源。 5、公司将全面推行《华侨城旅游服务标准》，编写完成《华侨城旅游规范》，总 结华侨城旅游管理经验，积累无形资产财富。 第 19 页 共 71 页 6、公司将系统整合华侨城旅游品牌资源，实施形象宣传工程，提升公司品牌价 值。 （二）充分发挥旅游地产的竞争优势，为公司经营规模和业绩实现跨越式增长奠 定基础 1、公司将继续重点建设深圳华侨城“ 波托菲诺” 这一旅游地产的样板工程，“ 波 托菲诺· 纯水岸” 项目余下 44 万平米正在开发中。 2、公司将全力推进北京世纪华侨城旅游地产项目，预计北京旅游地产主题社区一 期“ 华侨城· 翡冷翠” （暂定名）将于 2004 年底开始销售。 3、公司将积极开展深圳东部华侨城高尚旅游地产项目的策划与设计工作。 4、公司之参股企业深圳华侨城房地产有限公司重点投资的上海浦江镇意大利风情 主题社区将在年内完成规划设计工作，预计将在 2005 年上半年开始销售。 随着这几个对公司发展具有战略意义的重点项目快速推进，公司的产业规模和经 营效益将迈上一个新的台阶。 （三）积极对外拓展，为公司可持续发展储备资源 在全力支持深圳东部华侨城和北京世纪华侨城等重点项目建设的同时，公司将在 国内部分重点省会城市寻找新的商机，把旅游地产发展模式与中华锦绣工程战略布局 相结合，力争在都市游乐、休闲度假和主题社区开发上实现新的突破，为公司可持续 发展储备资源。 （四）完善投资者关系管理，树立在资本市场的良好形象 公司将按照《深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引》的要求，进一步规 范信息披露工作，充分利用现代化信息技术手段，及时准确完整地披露公司信息，积 极加强和改善公司与股东、投资者及潜在投资者之间的联系和沟通，逐步完善投资者 关系管理，树立公司在资本市场的良好形象。 （五）研究机制改革，建立长效激励机制 公司将积极研究机制改革问题，争取在公司高管人员和参控股企业的经营骨干中 实现持股经营方面有所突破，建立公司的长效激励机制，以保证公司的持续稳定发 展。 七、董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 9 次董事会会议： 1、公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 3 月 6 日上午在北京香格里拉酒店召 开，会议审议通过了如下事项： （1）公司 2002 年年度报告及摘要； （2）公司 2002 年度总裁工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算及说明； （4）关于公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的决议； 第 20 页 共 71 页 （5）关于公司 2003 年申请银行授信额度计划的决议； （6）关于投资设立长江三峡旅游发展有限责任公司的决议； （7）原则通过了《深圳华侨城控股股份公司内部审计章程（试行）》。 会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 4 月 17 日上午在深圳华侨城办公楼会 议室召开，会议审议通过了如下事项： （1）关于更换公司董事长的决议； （2）公司 2003 年第一季度报告。 会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司第二届董事会第四次临时会议于 2003 年 6 月 16 日以通讯方式召开，会议 审议通过了如下事项： （1）关于修改公司章程的决议； （2）关于增选董事和独立董事的决议； （3）关于投资设立深圳林海云天实业有限公司的决议； （4）《深圳华侨城控股股份有限公司信息披露制度》； （5）关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的通知。 会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、公司第二届董事会第十一次会议于 2003 年 8 月 8 日在深圳华侨城海景酒店召 开，会议审议通过了如下事项： （1）公司 2003 年半年度报告及摘要； （2）关于公司 2003 年半年度利润分配和资本公积金转增股本预案的议案； （3）关于提名公司第三届董事会董事候选人和独立董事候选人的议案； （4）关于为董事、监事和高管人员购买责任保险的议案； （5）关于投资参与战略配售的提案； （6）关于在董事会下设委员会的议案； （7）关于为独立董事发放津贴的议案； （8）关于调整公司部分会计估计的提案。 会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、公司第二届董事会第五次临时会议于 2003 年 8 月 22 日以通讯方式召开，会议 审议通过了关于修改公司部分可转债发行条款的决议 会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6、公司第三届董事会第一次会议于 2003 年 10 月 16 日在深圳华侨城召开，会议 审议通过了如下事项： （1）关于选举董事长和副董事长的决议； 选举张整魁先生为公司第三届董事会董事长，任克雷先生、聂国华先生为副董事 长。 第 21 页 共 71 页 （2）关于聘任公司总裁的决议； 聘任刘平春先生为公司总裁，任期至 2006 年 9 月。 （3）关于聘任公司副总裁和财务总监的决议； 聘任姚军先生、肖德中先生、王刚先生、高军先生为公司副总裁，聘任林开桦先 生为公司财务总监。上述高管人员任期均至 2006 年 9 月。 （4）关于聘任公司董事会秘书的决议； 聘任肖德中先生为公司董事会秘书，任期至 2006 年 9 月。 （5）关于授权公司董事长在董事会闭会期间行使董事会部分职权的决议。 7、公司第三届董事会第一次临时会议于 2003 年 10 月 20 日以通讯方式召开，会 议审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 会议决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 8、公司第三届董事会第二次临时会议于 2003 年 12 月 2 日以通讯方式召开，会议 审议通过了关于不参加国资委清产核资工作的决议。 9、公司第三届董事会第三次临时会议于 2003 年 12 月 27 日以通讯方式召开，会 议审议通过了如下事项： （1）关于修改公司章程的决议； （2）关于受托管理北京世纪华侨城实业有限公司股权的决议； （3）关于同意将对深圳三洲投资有限公司的无息借款变更为资本性投入的决 议 。 会议决议公告刊登在 2003 年 12 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）报告期内，公司股东大会共通过 14 项决议，公司董事会均已遵照执行。 1、经公司 2002 年度股东大会审议通过，公司 2002 年度利润分配方案及资本公积 金转增股本方案为：以公司 2002 年 12 月 31 日的总股本 447,120,000 股为基数，每 10 股送 6 股红股，每 10 股派现金人民币 1.5 元（含税），以资本公积金每 10 股转增 2 股，共派现金人民币 67,068,000.00 元。 公司本次派发红股、股息和以资本公积金转增股本，股权登记日为 2003 年 4 月 25 日，除权除息日为 2003 年 4 月 28 日，新增可流通股份上市日和股息发放日为 2003 年 4 月 28 日。 公司的分红派息实施公告刊登在 2003 年 4 月 22 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 2、公司 2003 年半年度不进行利润分配，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 3 股，转增前总股本为 804,816,000 股，转增后总股本增至 1,046,260,800 股。 本次以资本公积金转增股本股权登记日为 2003 年 10 月 9 日，除权日为 2003 年 10 月 10 日，新增可流通股份上市日和股息发放日为 2003 年 10 月 10 日。 公司的分红派息实施公告刊登在 2003 年 9 月 25 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 第 22 页 共 71 页 八、2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案： 经信永中和会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 229,695,248.44 元， 分别按 10%和 5%的比例提取法定盈余公积金 22,969,524.84 元和法定公益金 11,484,762.42 元后，加上年初未分配利润 341,572,983.82 元，减去当年实际已分配 的利润 335,340,000.00 元，公司本年可供股东分配的利润为 201,473,945.00 元。 由于公司在 2003 年 4 月和 10 月分别实施了每 10 股送 6 股红股转增 2 股派 1.5 元 和以资本公积金每 10 股转增 3 股的分配方案，根据公司业务发展的需要，经董事会研 究并一致决议如下： 根据《公司章程》的规定和公司业务发展的需要，公司 2003 年度利润分配及资本 公积金转增股本预案为：不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 本预案须提交公司 2003 年度股东大会审议通过后方可实施。 九、公司指定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 （一）公司第二届监事会第八次会议于 2003 年 3 月 5 日在华侨城办公楼召开，会 议审议并一致通过了如下事项： 1、公司 2002 年年度报告及摘要； 2、公司监事会 2002 年度工作报告； 3、公司 2002 年度财务决算及说明； 4、公司 2002 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案。 （二）公司第二届监事会第九次会议于 2003 年 4 月 17 日在深圳华侨城办公楼召 开，会议审议并一致通过公司 2003 年第一季度报告。 （三）公司第二届监事会第十次会议于 2003 年 8 月 8 日在华侨城海景酒店召开， 会议审议并一致通过了如下事项： 1、公司 2003 年半年度报告及摘要； 2、关于公司 2003 年半年度利润分配和资本公积金转增股本预案的议案； 3、关于提名公司第三届监事会监事候选人的议案。 （四）公司第三届监事会第一次会议于 2003 年 10 月 16 日在华侨城办公楼召开， 与会监事一致选举董亚平先生为监事长。 二、监事会对下列事项发表独立意见 （一）公司依法运作情况： 公司监事会依照有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，对公司股东大会、 董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为公司在管理运作方 面遵照公司法和公司章程进行，严格遵守国家各项法律法规，进一步健全了各项管理 制度，保证了公司的依法运作。公司监事列席了 2003 年度各次董事会会议。 第 23 页 共 71 页 公司已建立了严格的内部控制制度，完善了独立董事制度，聘任了法律和经济领 域的五位专家担任独立董事，改善了董事会的人员构成，规范了公司的经营运作。公 司已为董事、监事和高管人员购买了责任保险，降低了公司董事、监事及高管人员的 决策风险。公司董事、总裁及其他高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 （二）检查公司财务情况： 监事会对公司 2003 年度财务状况及有关业务进行了认真细致的检查，认为公司业 务运作正常。 信永中和会计师事务所对公司 2003 年度财务报告出具的审计意见是客观的，财务 报告真实、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）根据中国证监会下发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称通知）要求，公司对与 各关联方之间的资金往来及担保情况进行了自查，对不符合《通知》要求的资金往来 和担保问题的进行了整改，目前已全部解除了有关担保，收回了相关资金。公司董事 会已通过决议，将按照《通知》要求修改公司章程，就对外担保的审批程序、被担保 对象的资信标准做出明确规定。 （四）2003 年度，公司无收购出售资产情况。 （五）关联交易情况： 1、为保证公司持续稳定的发展，扩大公司主业经营规模，储备公司旅游资源，本 公司与深圳市华侨城投资有限公司、深圳市秋实投资有限公司共同投资设立深圳华侨 城三洲投资有限公司。 深圳市华侨城投资有限公司的股东为华侨城集团公司和深圳华侨城房地产有限公 司，分别为本公司的控股股东和参股公司，与本公司存在关联关系。根据深圳证券交 易所上市规则的规定，本公司与其共同投资设立合资公司属于关联交易。 公司董事会于 2003 年 6 月 16 日以通讯方式召开第二届董事会第四次临时会议， 与会董事审议通过了此项关联交易，关联董事回避了表决，独立董事对本次关联交易 发表同意意见。 公司 2003 年度第一次临时股东大会于 2003 年 7 月 21 日审议通过了了此项关联交 易，关联股东回避了表决。 2、为进一步加强旅游与地产的互动联系，公司决定接受深圳华侨城房地产有限公 司（简称华房公司）委托，代其行使其所持有北京世纪华侨城实业有限公司（简称北 京公司）27.027%的股份所代表的股东权利（股份处置权除外）。 由于公司持有华房公司 40%的股权，根据深圳证券交易所上市规则的规定，公司 接受华房公司委托管理股权事项属于关联交易。 第 24 页 共 71 页 公司董事会于 2003 年 12 月 23 日以通讯方式召开第三届董事会第三次临时会议， 与会董事审议通过了此项关联交易，关联董事回避了表决，独立董事对本次关联交易 发表同意的独立意见。 监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，关联交易程序合法， 对公司及独立股东公平合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 （六）公司严格按照有关规定，认真履行信息披露义务。公司的信息披露工作已 连续三年被深圳证券交易所考核为优秀。 （七）报告期内，公司董事会及经营班子在全体股东的支持下，通过公司全体员 工和下属参控股企业的共同努力，克服困难，战胜非典，在公司旅游主业跨区域拓展 和强化内部管理等方面取得了较好成绩。 第十节 重要事项 一、本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司的重大关联交易事项：请参见本报告第九节第二条第（五） 款。 四、报告期内重大合同及履行情况 1、托管事项： （1）根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司同意接受深圳华侨城 房地产有限公司委托，代其行使其所持有的北京世纪华侨城实业有限公司 27.03%股权 所代表的股东权益（股份处置权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期 满为止，托管费用为零元。该托管尚未产生收益。 （2）根据本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司与深圳欢乐干线旅 游有限公司签定的委托管理合同，深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司对深圳欢乐干 线旅游有限公司进行托管，时间从 2000 年至 2003 年止。有关收益按合同约定计付， 本期确认 2002 年度收取的托管收益为 1,163,500.00 元。 2、重大担保： 截止 2003 年底，本公司无为其他公司担保。 3、委托管理事项： 本公司之联营公司长沙世界之窗有限公司自 1997 年正式成立以来，主营业务收入 不理想，亏损较大，债务负担较重，公司经营能力受到一定程度的限制。该公司于 2003 年 4 月与湖南经视文化传播有限公司签定委托管理合同，委托湖南经视文化传播 有限公司在 2003 年 7 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日对该公司除房地产项目以外的其他项 目进行经营管理。该公司每年按双方约定价格支付管理费。托管经营实行董事会领导 下的托管机构负责制，采取公司化运行模式。湖南经视文化传播有限公司享有完全的 第 25 页 共 71 页 经营权，在托管经营期间（三年总体平均）盈利的，董事会在支付管理费的基础上， 再奖励湖南经视文化传播有限公司经营团队 300 万元。 4、其他重大合同及事项见会计报表附注十、十一。 五、报告期内公司的承诺事项： 1、根据本公司第一届第三次临时董事会的决定，本公司将与康佳集团股份有限公 司、深圳华侨城房地产有限公司合资设立“ 深圳康佳联合电子商务有限公司” 。该公 司注册资本为人民币 3,000 万元，主要经营康佳和海内外其它品牌的电子产品、华侨 城旅游全方位服务和房地产业务等综合性的电子商务。本公司应投资人民币 750 万 元，持有其 25%的股份。该投资因市场发生变化，投资前景不明朗，本公司暂未投入 资金。 2、根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“ 波托菲诺” 房地产 项目合作经营协议书》，该项目首期投资为 86,000 万元，本公司依约按投资比例需 投入 43,000 万元。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已投入人民币 30,800 万元， 尚需投入人民币 12,200 万元。 3、 根据本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司与相关公司签定的摄制合 同，截至 2003 年 12 月 31 日止，该子公司尚需投入 1,050 万元。 4、根据本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司截至 2003 年 12 月 31 日止 已签定的设计、工程施工合同，该公司尚需支付合同价款约 2,198 万元。 5、本公司、长江三峡实业投资有限责任公司、宜昌三峡工程多能公司和宜昌市投 资公司共同承诺在本公司之联营公司长江三峡旅游发展有限公司经营三年内按照现出 资比例将该公司注册资本增至 20,000 万元，本公司据此将需投入现金 1,750 万元作为 增资额。 6、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司与深圳市盐田区投资控股有 限公司签定的关于投资东部华侨城茶艺度假有限公司的合同，在该公司成立后，深圳 华侨城三洲投资有限公司需按出资比例投入 3,200 万元，该公司的注册资本将增至 5,000 万元。 六、报告年度，公司聘请信永中和会计师事务所为审计机构。 该审计机构已为公司连续提供三年审计服务。 报告期内公司支付给信永中和会计师事务所的审计费用为人民币 35 万元。 七、报告期内，公司、董事会及董事会成员没有发生受中国证监会稽查、行政处 罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 八、公司已披露的重大事项 （1）深圳华侨城控股股份有限公司董事会关于投资三峡项目的公告，刊登在 2003 年 3 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》上； （2）深圳华侨城控股股份有限公司 2002 年度股东大会决议公告，刊登在 2003 年 4 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》上； 第 26 页 共 71 页 （3）深圳华侨城控股股份有限公司关联交易公告；刊登在 2003 年 6 月 19 日的 《中国证券报》和《证券时报》上； （4）深圳华侨城控股股份有限公司独立董事提名人声明；刊登在 2003 年 6 月 19 日的《中国证券报》和《证券时报》上； （5）深圳华侨城控股股份有限公司关于 2003 年半年度利润预计大幅增长的提示 性公告；刊登在 2003 年 6 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上； （6）深圳华侨城控股股份有限公司关于预计 2003 年 1-9 月利润大幅增长的提示 性公告；刊登在 2003 年 9 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》上； （7）深圳华侨城控股股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书；刊登在 2003 年 12 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上； （8）深圳华侨城控股股份有限公司发行可转换公司债券发行公告；刊登在 2003 年 12 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上； 第十一节 财务报告（附后） 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有信永中和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告 的原稿。 以上备查文件备置于公司证券事务部。 董事长（签名）： 张整魁 二○ ○ 四年四月七日 第 27 页 共 71 页 附： 审 计 报 告 深圳华侨城控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2003 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表以及 2003 年度的母公司及合并利润及利润分配表和现金流量 表。这些会计报表及其编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上 对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理 当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反 映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现 金流量情况。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 王瑞霞 中国 北京 中国注册会计师 郑有怀 2004 年 4 月 7 日 第 28 页 共 71 页 深圳华侨城控股股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 流动资产： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 货币资金 五、1 336,474,552.14 222,402,925.89 18,228,592.71 3,789,809.39 短期投资 五、2 5,412,953.08 0.00 5,412,953.08 0.00 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 0.00 60,000,000.00 22,249,879.48 71,189,275.31 应收利息 五、3 461,185.40 277,803.40 899,935.40 716,553.40 应收账款 五、4 23,787,866.08 26,411,032.97 0.00 0.00 其他应收款 五、5 六、1 22,822,952.13 39,270,865.82 1,439,332.14 180,173,771.38 预付账款 五、6 3,132,135.52 1,793,271.03 0.00 0.00 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 五、7 11,647,645.22 7,412,347.22 0.00 0.00 待摊费用 五、8 1,339,152.56 1,703,645.51 9,385.26 5,680.35 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 405,078,442.13 359,271,891.84 48,240,078.07 255,875,089.83 长期投资： 长期股权投资 五、9 六、2 1,137,687,746.65 945,895,486.30 1,945,043,669.29 1,599,734,931.41 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 1,137,687,746.65 945,895,486.30 1,945,043,669.29 1,599,734,931.41 其中：合并价差 47,182,874.73 48,632,032.50 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 五、10 1,522,559,375.78 1,384,479,195.26 1,831,465.00 1,904,315.50 减：累计折旧 五、10 519,686,476.32 430,775,601.97 843,371.43 815,455.86 固定资产净值 1,002,872,899.46 953,703,593.29 988,093.57 1,088,859.64 减：固定资产减值准备 五、10 3,399,423.52 1,472,193.67 0.00 0.00 固定资产净额 999,473,475.94 952,231,399.62 988,093.57 1,088,859.64 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 五、11 18,702,050.90 43,990,423.28 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 1,018,175,526.84 996,221,822.90 988,093.57 1,088,859.64 无形资产及其他资产： 无形资产 五、12 371,148,787.44 37,431,449.40 3,150,298.06 4,119,620.62 长期待摊费用 五、13 44,124,581.14 42,757,486.89 1,917,808.22 71,108.23 其他长期资产 五、14 16,804,427.09 17,619,991.01 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 432,077,795.67 97,808,927.30 5,068,106.28 4,190,728.85 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 2,993,019,511.29 2,399,198,128.34 1,999,339,947.21 1,860,889,609.73 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 29 页 共 71 页 深圳华侨城控股股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 短期借款 五 、15 858,000,000.00 694,622,000.00 548,000,000.00 571,000,000.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付账款 五 、16 168,790,732.02 76,420,581.62 0.00 0.00 预收账款 五 、16 3,102,244.12 248,718.00 0.00 0.00 应付工资 五 、17 8,859,484.66 7,600,425.85 5,675.00 0.00 应付福利费 10,320,676.20 9,390,016.11 613,900.02 392,898.38 应付股利 五 、18 0.00 14,040.00 0.00 14,040.00 应交税金 五 、19 5,941,133.98 4,545,472.24 0.00 504.99 其他应交款 4,794.13 6,970.04 0.00 0.00 其他应付款 五 、20 97,510,774.92 97,948,619.79 26,702,408.74 31,541,387.70 预提费用 五 、21 20,865,438.63 17,409,035.82 3,307,753.60 0.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 32,500,000.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,173,395,278.66 940,705,879.47 578,629,737.36 602,948,831.07 长期负债： 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 五 、22 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 1,176,395,278.66 943,705,879.47 578,629,737.36 602,948,831.07 少数股东权益： 少数股东权益 五 、23 395,914,022.78 197,551,470.21 0.00 0.00 股东权益： 股本 五 、24 1,046,260,800.00 447,120,000.00 1,046,260,800.00 447,120,000.00 资本公积 五 、25 17,787,462.32 348,514,079.57 17,787,462.32 348,514,079.57 盈余公积 五 、26 155,188,002.53 120,733,715.27 155,188,002.53 120,733,715.27 其中：法定公益金 49,801,239.45 38,316,477.03 49,801,239.45 38,316,477.03 未分配利润 五 、27 201,473,945.00 341,572,983.82 201,473,945.00 341,572,983.82 其中：拟分配现金股 利 0.00 67,068,000.00 0.00 67,068,000.00 股东权益合计 1,420,710,209.85 1,257,940,778.66 1,420,710,209.85 1,257,940,778.66 负债和股东权益总计 2,993,019,511.29 2,399,198,128.34 1,999,339,947.21 1,860,889,609.73 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 30 页 共 71 页 深圳华侨城控股股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五、28 496,603,240.17 593,623,837.35 0.00 0.00 减：主营业务成本 五、28 265,861,382.42 273,260,329.69 0.00 0.00 主营业务税金及附加 五、29 11,763,759.53 16,664,790.94 0.00 0.00 二、主营业务利润 218,978,098.22 303,698,716.72 0.00 0.00 加：其他业务利润 五、30 4,554,500.09 4,252,017.61 0.00 0.00 减：营业费用 32,860,058.73 49,816,245.66 0.00 0.00 管理费用 150,176,402.98 138,139,794.38 27,341,369.59 13,952,263.20 财务费用 五、31 37,388,450.29 28,646,922.46 24,582,623.56 23,035,840.86 三、营业利润 3,107,686.31 91,347,771.83 51,923,993.15 -36,988,104.06 加：投资收益 五、32 六、3 243,269,457.56 216,849,962.89 281,645,352.61 307,255,224.50 补贴收入 五、33 1,814,047.24 0.00 0.00 0.00 营业外收入 五、34 646,625.32 527,712.11 0.00 88,000.00 减：营业外支出 五、35 3,379,017.87 1,898,203.79 26,111.02 113,949.17 四、利润总额 245,458,798.56 306,827,243.04 229,695,248.44 270,241,171.27 减：所得税 11,589,025.04 21,724,229.41 0.00 0.00 少数股东损益 4,174,525.08 14,861,842.36 0.00 0.00 五、净利润 229,695,248.44 270,241,171.27 229,695,248.44 270,241,171.27 加：年初未分配利润 341,572,983.82 223,647,988.24 341,572,983.82 223,647,988.24 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 571,268,232.26 493,889,159.51 571,268,232.26 493,889,159.51 减：提取法定盈余公积 22,969,524.84 27,024,117.13 22,969,524.84 27,024,117.13 提取法定公益金 11,484,762.42 13,512,058.56 11,484,762.42 13,512,058.56 七、可供股东分配的利润 536,813,945.00 453,352,983.82 536,813,945.00 453,352,983.82 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 五、27 67,068,000.00 111,780,000.00 67,068,000.00 111,780,000.00 转作股本的普通股股利 五、24 268,272,000.00 0.00 268,272,000.00 0.00 八、未分配利润 201,473,945.00 341,572,983.82 201,473,945.00 341,572,983.82 补充资料： 项 目 合并数 母公司 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 149,875.42 0.00 0.00 0.00 5、债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 31 页 共 71 页 深圳华侨城控股股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 2003 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 503,153,248.42 0.00 收到的税费返回 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 10,837,508.25 66,058.05 现金流入小计 513,990,756.67 66,058.05 购买商品、接受劳务支付的现金 180,105,135.30 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 91,388,489.72 7,925,340.39 支付的各项税费 29,507,914.68 151,456.41 支付的其他与经营活动有关的现金 五、36 77,341,632.40 14,884,340.78 现金流出小计 378,343,172.10 22,961,137.58 经营活动产生的现金流量净额 135,647,584.57 -22,895,079.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,400,000.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 184,558,176.42 243,298,193.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,407,977.97 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 44,260,326.52 178,996,274.80 现金流入小计 236,626,480.91 422,294,468.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 381,563,110.50 1,048,298.50 投资所支付的现金 82,990,478.68 263,292,953.08 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 464,553,589.18 264,341,251.58 投资活动产生的现金流量净额 -227,927,108.27 157,953,216.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 205,000,000.00 0.00 借款所收到的现金 2,026,750,000.00 1,310,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 2,231,750,000.00 1,310,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,915,872,000.00 1,338,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 109,635,643.77 92,619,353.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 2,025,507,643.77 1,430,619,353.66 筹资活动产生的现金流量净额 206,242,356.23 120,619,353.66 四、汇率变动对现金的影响 108,793.72 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 114,071,626.25 14,438,783.32 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 32 页 共 71 页 深圳华侨城控股股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 2003 年度 项 目 附注 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 229,695,248.44 229,695,248.44 加：少数股东损益 4,174,525.08 0.00 计提的资产减值准备 1,287,069.36 -1,143,830.20 固定资产折旧 94,892,287.36 234,995.05 无形资产摊销 1,889,553.44 977,322.56 长期待摊费用摊销 11,498,479.19 499,632.91 其他长期资产摊销 815,563.92 0.00 待摊费用减少（减：增加） 364,492.95 3,704.91 预提费用增加（减：减少） 3,091,302.81 3,307,753.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 491,576.79 0.00 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 39,677,947.74 24,632,656.86 投资损失（减：收益） -244,868,057.56 -281,645,352.61 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -3,759,229.78 0.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,679,534.11 191,519.44 经营性应付项目的增加（减：减少） 21,076,358.94 351,269.51 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 135,647,584.57 -22,895,079.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 336,474,552.14 18,228,592.71 减：现金的期初余额 222,402,925.89 3,789,809.39 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 114,071,626.25 14,438,783.32 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 33 页 共 71 页 深圳华侨城控股股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 本期减少数 项目 2003.1.1 本期增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 合计 2003.12.31 一、坏帐准备合计 8,663,754.35 378,568.64 3,410,219.23 3,915,667.42 7,325,886.65 1,716,436.34 其中：应收帐款 3,913,844.98 156,090.50 2,213,638.88 1,239,862.12 3,453,501.00 616,434.48 其他应收款 4,749,909.37 222,478.14 1,196,580.35 2,675,805.30 3,872,385.65 1,100,001.86 二、短期投资跌价准 备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合 计 1,107,658.95 55,207.94 0.00 531,276.16 531,276.16 631,590.73 其中：库存商品 1,107,658.95 55,207.94 0.00 531,276.16 531,276.16 631,590.73 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准 备合计 0.00 1,598,600.00 0.00 0.00 0.00 1,598,600.00 其中：长期股权投资 0.00 1,598,600.00 0.00 0.00 0.00 1,598,600.00 长期债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准 备合计 1,472,193.67 2,664,912.01 0.00 737,682.16 737,682.16 3,399,423.52 其中：房屋及景区 建筑物 1,399,490.25 1,792,666.20 0.00 697,054.42 697,054.42 2,495,102.03 机器设备 895.43 868,632.42 0.00 500.43 500.43 869,027.42 运输设备 62,583.55 3,613.39 0.00 34,972.56 34,972.56 31,224.38 其他设备 9,224.44 0.00 0.00 5,154.75 5,154.75 4,069.69 六、总计 11,243,606.97 4,697,288.59 3,410,219.23 5,184,625.74 8,594,844.97 7,346,050.59 * 坏帐准备其他原因转出数为本期本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司经该公司董事会批准核销的坏 帐。 ** 固定资产其他原因转出数为本期本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司经该公司董事会批准处置的资 产。 第 34 页 共 71 页 深圳华侨城控股股份有限公司 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 本期减少数 项目 2003.1.1 本期增加数 因资产价值回升 转回数 其他原因转出数 合计 2003.12.31 一、坏帐准备合 计 1,219,584.52 0.00 1,143,830.20 0.00 1,143,830.20 75,754.32 其中：应收帐 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他应收款 1,219,584.52 0.00 1,143,830.20 0.00 1,143,830.20 75,754.32 二、短期投资跌 价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投 资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准 备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商 品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减 值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股 权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减 值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋 及景区建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 六、总计 1,219,584.52 0.00 1,143,830.20 0.00 1,143,830.20 75,754.32 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 35 页 共 71 页 深圳华侨城控股股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 1．深圳华侨城控股股份有限公司（以下简称“ 本公司” ）是经国务院侨务办公室侨经发 (1997)第 03 号文及深圳市人民政府深府函[1997]第 37 号文批准,由华侨城经济发展总公司(国 有独资，即现在的华侨城集团公司)经过重组其属下部分优质旅游及旅游配套资产独家发起设 立的　从事旅游业及相关产业的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997] 第 396 号文批准,本公司于 1997 年 8 月 4 日向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股(含内部 职工股 442 万股),发行价每股人民币 6.18 元。1997 年 9 月 2 日,本公司在深圳市工商行政管 理局注册登记,营业执照注册号为 4403011013820,执照号为深司字 N32726,注册资本为人民币 19,200 万元。1997 年 9 月 10 日,社会公众股(除内部职工股外)在深圳证券交易所上市交易,股 票简称“ 华侨城 A” ,股票代码“ 000069” 。 2．本公司设立后股本变化情况如下： 经本公司 1998 年 9 月 15 日临时股东大会决议,并经深圳市证券管理办公室深证办复 [1998]75 号文批准,本公司以 1998 年 6 月 30 日的股份总数 19,200 万股为基数,向全体股东每 10 股送 2 股红股,同时以资本公积每 10 股转增 6 股,共送红股 3,840 万股,转增 11,520 万股, 此次送股及转增后,股份总数为 34,560 万股,注册资本变更为人民币 34,560 万元。 经本公司股东大会决议及中国证监会批准，本公司于 2000 年 9 月实施 1999 年度配股方 案，配股价为每股 9 元，共配售 2,700 万股,配股后，股份总数为 37,260 万股,注册资本变更 为人民币 37,260 万元。 经本公司 2000 年度股东大会决议，以 2000 年 12 月 31 日的总股本 37,260 万股为基数, 用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 2 股,转增后股份总额为 44,712 万股,注册资本变更为 人民币 44,712 万元。 经本公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 44,712 万股为基数, 向全体股东每 10 股送 6 股红股,同时以资本公积每 10 股转增 2 股,共送红股 26,827.20 万股, 转增 8,942.40 万股,此次送股及转增后,股份总数为 80,481.60 万股,注册资本变更为人民币 80,481.60 万元。 经本公司 2003 年度第二次临时股东大会决议，以 2003 年 6 月 30 日的总股本 80,481.60 万股为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增 3 股，转增后股份总额为 104,626.08 万 股，注册资本变更为人民币 104,626.08 万元。 3． 经营范围包括：旅游商品的设计、技术开发；兴办实业（具体项目另报）；国内商 业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 第 36 页 共 71 页 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值 入账外，均以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币记 账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算。由 此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，按借款费用资 本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期 投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入 的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为 投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及 尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对短期投资按 成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体 计提时，一般按单项投资计提跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严 重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务 超过 3 年；C.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算。对于有确凿证据表明确实无法收 回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。具体 核算方法如下： 第 37 页 共 71 页 应收账款采用账龄分析法，坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 1％ 1－2 年 3％ 2－3 年 5％ 3 年以上 20％ 其他应收款采用余额百分比法，按期末余额 5%计提坏账准备。 应收关联方账款按上述政策计提坏账准备，对于不计提坏账准备的关联方款项另作特别说 明。但对于有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大时，按预计损失金额计提 坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、开发成本等。 （2）存货实行永续盘存制。 （3）存货取得和发出的计价方法：购入和入库按实际成本计价，发出采用加权平均法核 算。 （4）低值易耗品采用一次摊销法摊销。 （5）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净 值孰低原则计价；每年年度终了，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售 价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确 定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有 者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。股权投资借方差额，合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销。股权投资贷方差额计入 资本公积。 （2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司每年年度终了对由于市价持续下 跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期 投资减值准备。 第 38 页 共 71 页 11、委托贷款核算方法 （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末按委 托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则停止计提利 息并冲回已计提利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对委托贷款进 行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值在 2,000 元以上。 （2）固定资产的分类：房屋及景区建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设 备。 （3）固定资产的计价：本公司成立时，国家股股东投资入股的固定资产按评估值计价； 其他购置或新建固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增 值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于 该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。与固定资 产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的 使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价 值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，及按照规定单独估 价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均 年限法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的 3-5%）确定其折 旧率，年分类折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及景区建筑物 5-30 年 3.17%-19% 机器设备 10-30 年 3.17-9.5% 电子设备 5-10 年 9.5-19% 运输设备 5-7 年 13.57-19% 其他设备 5 年 19% （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支 出及装修支出等内容，其会计处理方法为： 1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； 2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资 产账面价值，其余金额计入当期费用； 第 39 页 共 71 页 3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改 良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当 期费用； 4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“ 固定资产” 内单设明细科 目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独 计提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查， 如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可 收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准 备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌， 并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经 营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发 生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现 率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工 资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的 价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折 旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工程进 行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额 计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具 有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用的会计处理方法 第 40 页 共 71 页 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借 款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购 建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件 的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可 使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末 购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款 计算的加权平均利率。 15、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产，按实 际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用 作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损 益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受 益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规 定年限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司的无形资产分为土地使用权、软件等，其中土地 使用权按出让年限按直线法摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年度终了，对存在下列一项 或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 16、长期待摊费用及其他长期资产摊销方法 本公司长期待摊费用包括已经支出，但摊销期限在 1 年以上的各项费用，包括租入固定 资产的改良支出和其他长期待摊费用等。租入固定资产的改良支出在租赁期限与租赁资产尚可 使用年限两者孰短的期内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 本公司其他长期资产包括物业经营权，其他长期资产在受益期内平均摊销。 17、应付债券的核算方法 第 41 页 共 71 页 （1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；发行价格 总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息 时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 （2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利息， 并按借款费用资本化的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。 18、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等 或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 19、收入确认方法 本公司的营业收入主要包括商品销售收入、门票及其他服务收入，其收入确认原则如下： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该 商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相 关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）门票及其他服务收入：服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据 时，确认服务收入的实现。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 21、报告期会计政策、会计估计变更的影响 （1）本公司报告期会计政策的变更 根据财政部财会[2003]12 号文，本公司对资产负债表日后至财务报告批准日之间由董事 会所制定利润分配方案中分配的现金股利按《企业会计准则-资产负债表日后事项》进行追溯 调整，调增 2003 年初未分配利润 67,068,000.00 元，调增 2002 年初未分配利润 111,780,000.00 元。 （2）本公司报告期会计估计的变更 根据本公司第二届董事会第十一次会议决议，为规范公司会计制度，严格执行财政部制定 的会计准则，本公司对部分会计估计进行修改： 自 2003 年度开始，本公司应收账款逾期期限将以应收账款发生之日起开始计算。取消原 会计政策中关于“ 逾期” 的陈述。 本公司将修改原有会计政策中“ 在原则上不对应收关联方款项计提坏账准备” 的规定，于 2003 年度开始对应收关联方款项按现有的坏账准备计提比率计提坏账准备，即“ 应收关联方 账款按账龄分析法计提坏账准备，计提比例与应收账款计提比例一致；应收关联方其他款项按 其他应收款计提坏账准备的方法和比例进行计提，即采用余额百分比法，按期末余额 5%计提 第 42 页 共 71 页 坏账；对于不计提坏账准备的关联方款项另作特别说明” 。此项变更难以区分是会计政策变 更还是会计估计变更，本公司视同此变更为会计估计变更。此项会计估计变更减少本期净利润 149,875.42 元。 22、会计差错的更正和影响 （1）根据本公司第二届董事会第十一次会议决议，将原有会计政策中“ 股权投资借方差 额按被投资单位剩余经营年限或 10 年平均摊销” 的规定改为“ 股权投资借方差额，合同规定 了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销。” 此 项会计差错调整，致使本公司原对深圳华侨城房地产有限公司股权投资借方差额摊销年限由 10 年变更为 15-16 年，由于此变更累计增加 2000 年至 2003 年净利润 2,803,174.53 元，其中 2003 年以前累计增加净利润 1,924,475.89 元。本公司认为此事项为非重大会计差错，直接计 入本期与上期相同的损益项目。 （2）根据财驻深监[2003]118 号，本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司将以前 年度计提的住房周转金 2,320,440.49 元结转年初未分配利润，此变更增加 2002 年以前年度未 分配利润 1,972,374.42 元，增加盈余公积 348,066.07 元，本公司相应调整了上年相关项目。 23、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以上， 或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但 对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。将由投资双方或若干方共同控制的 被投资企业合并在内，按比例合并法对合营公司的资产、负债、收入、费用、利润予以合并。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报 表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已 抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、 企业所得税 本公司企业所得税的适用税率为 15%； 本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司于山东省曲阜市注册，企业所得税税率为 33%。 2、增值税 商品销售收入适用增值税，本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司、合营公 司深圳世界之窗有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司属于小规模纳税人，税率为 4%。 3、营业税 旅游团费、餐饮、房租等收入适用营业税，税率为 5%，旅游团费收入扣除直接成本后计 缴营业税； 第 43 页 共 71 页 门票收入适用营业税，税率为 3%； 根据深地税发[2003]406　407 号文规定并经申请批准，本公司之子公司深圳华侨城欢乐 谷旅游发展有限公司　合营公司深圳世界之窗有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司于 2003 年 5 月 1 日至 9 月 30 日期间的门票收入和餐饮收入减半征收营业税　城建税；本公司之子公 司深圳特区华侨城中国旅行社于 2003 年 5 月 1 日至 9 月 30 日期间的旅游团费收入免征营业 税。 4、城建税及教育费附加 深圳市附加的城建税为 1%，山东省曲阜市为 7%；教育费附加为 3%。 根据深地税发[2003]406　407 号文规定并经申请批准，本公司之子公司深圳华侨城欢乐 谷旅游发展有限公司　合营公司深圳世界之窗有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司于 2003 年 5 月 1 日至 9 月 30 日期间的门票收入和餐饮收入减半征收城建税；本公司之子公司深圳特 区华侨城中国旅行社于 2003 年 5 月 1 日至 9 月 30 日期间的旅游团费收入免征城建税和教育费 附加。 5、房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 根据深地税发[2003]406　407 号文规定并经申请批准，本公司之子公司深圳华侨城欢乐 谷旅游发展有限公司　合营公司深圳世界之窗有限公司和深圳锦绣中华发展有限公司于 2003 年第二　三季度自用房产应缴纳的房产税减半征收。 四、控股公司及合营企业 （一） 控股公司的情况： 公司名称 注册地 法定代表人 注册资 本万元 实际出资 额万元 持股比 例 主营业务 是否 合并 深圳特区华侨城中国旅行社* 深圳市 王刚 1,219 1,219 100% 组织旅行团（者）旅游 是 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司** 深圳市 刘平春 23,800 17,850 75% 建设和经营欢乐谷旅游景区及其配套设施 是 曲阜孔子国际旅游股份有限公司*** 曲阜市 姚军 6,000 3,000 50% 旅游景点管理,策划和咨询服务 是 深圳华侨城国际传媒有限公司**** 深圳市 任克雷 5,000 2,745 54.9% 电视综艺、专题、动画故事片制作、复制、 发行及电视剧发行 是 北京世纪华侨城实业有限公司***** 北京市 张德亮 11,100 3,250 29.28% 建设开发旅游景区、房地产开发、销售自主 开发后商品房、自有房产的物业管理、旅游 景区、园林的策划设计、设计制作雕塑、组 织文化艺术交流活动等 是 深圳华侨城三洲投资有限公司****** 深圳市 翦迪岸 26,000 20,500 50% 从事生态旅游项目的投资建设、开发经营;投 资兴办旅游业、酒店业、娱乐业、餐饮业、 房地产业 是 深圳东部华侨城茶艺度假有限公司******* 深圳市 翦迪岸 1,000 800 80% 旅游景区及其配套设施的开发与经营； 否 * 该公司经深圳市人民政府办公厅（86）办公编号 A-124 号文件批准成立，于 1986 年 8 月领取深企法字 003228 号企业法人营业执照，经营期限 18 年。 ** 该公司于 1996 年 10 月领取企合粤深总字第 107555 号企业法人执照，注册资本人民 币 4,980 万元。1998 年经深圳市外商投资局深外[1998]B1102 号文批准，华侨城集团公司将其 第 44 页 共 71 页 所持有的 75%股权全部转让给本公司，香港浩达置业有限公司将其所持有的 25%的股权全部转 让给香港华侨城有限公司。1998 年 11 月该公司注册资本增至人民币 13,800 万元，各股东持 股比例不变。2001 年该公司注册资本增至人民币 23,800 万元，双方投资比例不变，于 2003 年 6 月 30 日前完成工商变更手续。 *** 该公司由本公司、曲阜孔子旅游（集团）有限公司、山东三孔集团有限公司、曲阜 生达彩色印刷包装有限公司、曲阜电缆（集团）股份有限公司和山东省中国国际旅行社（集 团）共同出资成立的股份有限公司，投资比例分别为 50%、38.33%、1.67%、3.33%、5%、 1.67%，于 2001 年 2 月领取 3700001806603 号企业法人营业执照，营业期限为永久。 因本公司委派董事在该公司超过董事会董事成员半数，依章程规定构成实质控制，本公司 将该公司纳入合并范围。 **** 该公司由本公司、康佳集团股份有限公司、深圳世界之窗有限公司和华侨城集团 公司共同出资成立的有限责任公司，各方投资比例分别 50%、25%、10%、15%，本公司因比例 合并深圳世界之窗有限公司而合计持有该公司 54.9%的股权。该公司于 2001 年 11 月领取深司 字 N78291 号企业法人营业执照，营业期限 30 年。 ***** 该公司由本公司、北京世纪城房地产开发有限公司、北京南磨房旅游发展有限公 司和深圳华侨城房地产有限公司共同出资成立的有限责任公司，投资比例分别为 32.5%、 26%、11.5%和 30%，于 2002 年 6 月在北京市工商行政管理局领取 1100001388176 号企业法人 营业执照，营业期限 40 年。根据该公司 2003 年第二次股东会决议，增加北京四方投资管理有 限公司为该公司新股东，新增注册资本金人民币 1,100 万元，增资后该公司注册资本金为人民 币 11,100 万元，并于 2003 年 7 月 17 日办理工商变更，持股比例分别变更为 29.28%、 23.42%、10.36%、27.03%和 9.91%。 目前，该公司处于前期规划设计阶段。 根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司受托管理深圳华侨城房地产有限 公司持有的该公司 27.03%股权，本公司在受托管理后，表决权份额增至 56.31%，在编制合并 会计报表时，将其纳入合并范围， ****** 该公司由本公司、深圳市华侨城投资有限公司和深圳市秋实投资有限公司共同 出资成立的有限责任公司，投资比例分别为 50%、45%和 5%，注册资本 26,000 万元，于 2003 年 7 月在深圳市工商行政管理局领取 4403011118942 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。 因本公司委派董事人数超过该公司董事成员半数，依章程规定构成实质控制，本公司将 该公司纳入合并范围。 目前，该公司处于前期规划设计阶段。 ******* 该公司由深圳华侨城三洲投资有限公司和深圳市盐田区投资控股有限公司共同 出资成立，投资比例分别为 80%和 20%，于 2004 年 2 月在深圳市工商行政管理局领取 4403011132440 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。 截至 2003 年 12 月 31 日该公司尚未正式运营，未纳入合并范围。 （二） 合营公司及其控股公司的有关情况： 第 45 页 共 71 页 （1） 合营公司的情况： 公司名称 注册地 法定代 表人 注册资本 万元 实际出资额 万元 持股比例 主要业务 是否 合并 深圳世界之窗有限公司* 深圳市 郑河水 USD2,950 USD1,445.5 49% 华侨城世界名胜微缩景区及其配套设施的建设与经营 是 深圳锦绣中华发展有限公司** 深圳市 张整魁 RMB18,400 RMB9,016 49% 经营景区游览;景点,场景复制销售;国内外旅游代理与咨询；旅游 商品制作与销售;饮食烹饪,冷饮,园林雕塑,壁画设计与施工;交通 服务等. 是 * 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的中外合资公司，投资比例分别 为 49%、51%，本公司与另一股东依据合同共同控制该公司。该公司于 1992 年 5 月领取企合粤 深总字第 102706 号企业法人营业执照，营业期限 40 年。 ** 该公司由本公司和香港中旅国际投资有限公司共同投资的中外合资公司，投资比例分别 为 49%、51%，本公司与另一股东依据合同共同控制该公司。该公司于 1988 年 5 月领取企合粤 深总字第 100551 号企业法人营业执照，营业期限 50 年。 （2） 合营公司控股公司的情况： 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 万元 实际投资额 持股 比例 主要业务 是否 合并 深圳世界之窗餐饮有限公司* 深圳市 谢伟民 USD240 HKD11,134,367.17 60% 在” 世界之窗” 景区内经营世界各 地特色饮食等 是 * 该公司由深圳世界之窗有限公司和香港国际零售餐饮发展(中国)有限公司共同出资成 立的有限责任公司，投资比例分别为 60%和 40%，于 1994 年 3 月领取企合粤深总字第 105481 号企业法人营业执照，营业期限 10 年。根据该公司董事会决议，决定提前解散，经深圳市对 外经济贸易局批准，该公司进入清算程序。 （三） 联营公司及其他投资企业有关情况： 公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 万元 实际投资额 万元 持股比例 主要业务 深圳华侨城房地产有限公司 深圳市 任克雷 RMB20,000 RM8,000 40% 房地产开发 长江三峡旅游发展有限责任公司 宜昌市 张建国 RMB15,000 RMB5,250 35% 旅游及其关联产业投资 长沙世界之窗有限公司 长沙市 魏文彬 RMB10,000 RMB2,500 25% 景区及配套设施的建设与经营 天创国际演艺制作交流有限公司* 北京市 郑河水 RMB1,000 RMB300 30% 策划文艺演出;组织文化艺术交流活动; 承办展览展销会;销售:工艺美术品、演 艺器材、文化用品、电子产品 深圳市摩信科技有限公司 深圳市 周学才 RMB1,300 RMB400 30.77% 各类运动控制器材及相关产品的技术开 发,服务及销售 深圳市华侨城旅游策划顾问有限公司 深圳市 刘平春 RMB200 RMB38 19% 旅游项目策划、旅游规划业务 重庆市信息港宽带网络有限公司 重庆市 宁琪 RMB23,200 RMB1,800 7.76% 计算机网络工程投资,建设及运营 深圳华夏演出有限公司 深圳市 宋臻 RMB100 RMB10 10% 演出中介服务 * 为深圳锦绣中华发展有限公司之联营公司，由于未能对该公司的经营活动产生重大影响，采 用成本法核算。 第 46 页 共 71 页 （四）本年度合并范围变化如下： 本公司、北京世纪城房地产开发有限公司、北京南磨房旅游发展有限公司、深圳华侨城房 地产有限公司和北京四方投资管理有限公司共同出资成立北京世纪华侨城实业有限公司，持股 比例分别为 29.28%、23.42%、10.36%、27.03%和 9.91%，根据本公司第三届董事会第三次临时 会议决议，本公司受托管理深圳华侨城房地产有限公司持有的该公司 27.03%股权，本公司受 托管理后，表决权份额增至 56.31%，在编制合并会计报表时，将其纳入合并范围。本公司已 对合并报表的上年数做了相应调整。 本公司、深圳市华侨城投资有限公司和深圳市秋实投资有限公司共同出资成立深圳华侨 城三洲投资有限公司，于 2003 年 7 月成立，投资比例分别为 50%、45%和 5%。由于本公司委派 董事人数超过董事成员半数，依章程规定构成实质控制，本期将该公司纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 金额 金额 现金 1,198,137.51 2,293,807.56 银行存款 330,689,367.71 220,109,118.33 其他货币资金* 4,587,046.92 0.00 合 计 336,474,552.14 222,402,925.89 * 其他货币资金期末余额是存出投资款。 期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币 折算汇率 2003.12.31 金额 美元 67,616.72 8.28 559,640.40 港币 13,262,120.28 1.07 14,132,570.32 合计 14,692,210.72 ２、短期投资 （1）短期投资如下： 2003.12.31 2002.12.31 项目 投资金额 市价* 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他债券投资 5,412,953.08 5,450,118.50 0.00 0.00 0.00 第 47 页 共 71 页 合计 5,412,953.08 5,450,118.50 0.00 0.00 0.00 * 市价为该债券 2003 年 12 月 31 日收盘价。 （2）其他债券投资 项 目 投资金额 跌价准备 资金投入时间 所得收益 02 三峡债 5,412,953.08 0.00 2003 年 12 月 0.00 3、应收利息 摘要 2003.12.31 2002.12.31 金额 金额 应收长沙世界之窗借款利息 461,185.40 277,803.40 合 计 461,185.40 277,803.40 * 本公司为长沙世界之窗有限公司提供资金人民币 2,072 万元，详见附注十一、2。 4、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,066,172.88 24.86 60,661.73 6,280,042.48 20.71 61,655.63 1－2 年 360,028.19 1.48 10,800.85 1,852,046.75 6.11 149,353.48 2－3 年 132,953.38 0.54 6,647.68 888,134.57 2.93 232,451.52 3 年以上 17,845,146.11 73.12 538,324.22 21,304,654.15 70.25 3,470,384.35 合计 24,404,300.56 100.00 616,434.48 30,324,877.95 100.00 3,913,844.98 * 坏账准备的计提比例见附注二、8。 ** 3 年以上应收帐款中深圳锦绣中华发展有限公司应收该公司外方股东香港中旅国际投资有 限公司 16,822,586.90 元，该公司应付外方股东股利 25,360,512.10 元，该公司董事会同意以 该应付股利抵扣应收账款，故未对此款项计提坏帐准备。 （2）期末应收账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款见注释七、（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 19,014,605.91 元，占应收账款总额的 77.91 %。 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2003.12.31 2002.12.31 第 48 页 共 71 页 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 14,015,142.77 58.58 483,470.52 13,040,505.58 29.62 810,383.01 1－2 年 5,145,766.00 21.51 216,727.66 23,467,545.13 53.31 1,075,216.95 2－3 年 2,456,435.01 10.27 112,419.14 2,870,896.90 6.52 93,539.94 3 年以上 2,305,610.21 9.64 287,384.54 4,641,827.58 10.55 2,770,769.47 合计 23,922,953.99 100.00 1,100,001.86 44,020,775.19 100.00 4,749,909.37 * 坏账准备的计提比例见附注二、8。 ** 期末其他应收款中北京世纪华侨城实业有限公司应收其股东北京南磨房旅游发展有限公司 2,377,500.00 元，系为股东提供资金，偿还有保证，未计提坏账准备。 （2）期末其他应收款中未含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 9,661,644.86 元，占其他应收款总额的 40.39%。 6、预付账款 （1）预付账款账龄如下: 项目 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 3,097,091.31 98.88 1,793,271.03 100.00 1－2 年 35,044.21 1.12 0.00 0.00 合计 3,132,135.52 100.00 1,793,271.03 100.00 （2）期末预付账款不含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 7、存货及跌价准备 项 目 2003.12.31 2002.12.31 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 1,960,600.20 0.00 2,429,587.75 0.00 低值易耗品 482,251.23 0.00 812,229.54 0.00 库存商品 5,364,572.00 631,590.73 5,278,188.88 1,107,658.95 开发成本 4,471,812.52 0.00 0.00 0.00 合 计 12,279,235.95 631,590.73 8,520,006.17 1,107,658.95 * 库存商品中存在损毁、过期、滞销情况，按其成本与可变现净值的差额计提存货跌价准 备。 8、待摊费用 第 49 页 共 71 页 项 目 2003.12.31 2002.12.31 本期期末结存原因 金额 金额 保险费 243,383.70 607,451.88 按权责发生制尚未完全摊销 版权费 684,076.40 498,156.51 按权责发生制尚未完全摊销 其他 411,692.46 598,037.12 按权责发生制尚未完全摊销 合 计 1,339,152.56 1,703,645.51 9、长期股权投资 （１） 长期股权投资 2003.12.31 2002.12.31 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 1,057,935,338.57 1,598,600.00 862,740,836.00 0.00 股权投资差额 34,168,133.35 0.00 34,522,617.80 0.00 合并价差 47,182,874.73 0.00 48,632,032.50 0.00 合计 1,139,286,346.65 1,598,600.00 945,895,486.30 0.00 （2）其他股权投资 被投资单 位名称 投资 期限 所占 比例 初始投 资金额 本期权 益调整 收取股利 累计权 益调整 期末 余额 深圳东部华侨城茶 艺度假有限公司 40 年 80.00% 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 8,000,000.00 深圳华侨城房地产 有限公司 16 年 40.00% 176,187,422.75 143,389,035.94 -60,000,000.00 356,026,432.01 532,213,854.76 长江三峡旅游发展 有限责任公司 20 年 35.00% 52,500,000.00 -894,827.75 0.00 -894,827.75 51,605,172.25 深圳市摩信科技有 限公司 30.77% 4,000,000.00 -1,693,953.12 0.00 -4,000,000.00 0.00 天创国际演艺制作 交流有限公司 30.00% 1,470,000.00 0.00 0.00 0.00 1,470,000.00 长沙世界之窗有限 公司 27 年 25.00% 25,681,050.43 -2,357,556.02 0.00 -13,204,718.80 12,476,331.63 深圳市华侨城旅游 策划顾问有限公司 20 年 19.00% 380,000.00 0.00 0.00 0.00 380,000.00 深圳华夏演出有限 公司 10.00% 100,000.00 0.00 0.00 0.00 100,000.00 重庆市信息港宽带 网络有限公司 40 年 7.76% 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 18,000,000.00 波托菲诺合作项目* 50.00% 308,000,000.00 107,652,454.33 -64,078,176.42 107,652,454.33 415,652,454.33 影视合作项目** 18,037,525.60 480,000.00 -480,000.00 0.00 18,037,525.60 合 计 612,355,998.78 246,575,153.38 -124,558,176.42 445,579,339.79 1,057,935,338.57 * 见附注七、（二）。 第 50 页 共 71 页 ** 本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司按合同约定投入资金，并按合同约定方式取 得收益。 *** 本期权益调整中(不含影视合作项目)无除权益法进行损益调整之外的调整。 **** 上述“ 所占比例” 除合作项目外，为占被投资单位注册资本的比例，与实际投资比例一 致。本公司上述其他股权投资（不含影视合作项目）在进行权益法核算时，已按照本公司会计 政策对上述公司的报表进行了调整，无需计提减值准备事项。 （3）股权投资差额 被投资单 位名称 摊销 期限 初始金额 2003.1.1 本期 增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 形成原因 长沙世界之窗 有限公司 27 年 18,318,949.57 14,926,551.51 0.00 678,479.62 4,070,877.68 14,248,071.89 溢价收购 深圳华侨城房 地产有限公司* 15-16 年 24,791,793.78 19,596,066.29 0.00 -323,995.17 4,871,732.32 19,920,061.46 溢价收购 合 计 43,110,743.35 34,522,617.80 0.00 354,484.45 8,942,610.00 34,168,133.35 * 摊销期限本期发生变化，见附注二、22。 （4）合并价差 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 深圳锦绣中华发展 有限公司 40 年 30,279,669.56 26,494,710.88 0.00 691,707.05 4,476,665.73 25,803,003.83 深圳世界之窗有限 公司 33-34 年 25,011,003.35 22,137,321.62 0.00 757,450.72 3,631,132.45 21,379,870.90 合 计 55,290,672.91 48,632,032.50 0.00 1,449,157.77 8,107,798.18 47,182,874.73 （5）长期投资减值准备 被投资单位名称 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 影视项目投资 0.00 1,598,600.00 0.00 1,598,600.00 合 计 0.00 1,598,600.00 0.00 1,598,600.00 *期末根据可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1） 固定资产原则及累计折旧 第 51 页 共 71 页 房屋及景区建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计 固定资产原价 2003年1月1日 891,661,320.55 318,722,900.67 43,081,025.58 131,013,948.46 1,384,479,195.26 本期增加 91,802,180.25 25,147,096.56 2,716,666.80 35,909,045.62 155,574,989.23 其中在建工程转入 76,977,645.73 21,241,541.30 0.00 16,850,554.93 115,069,741.96 本期减少 10,056,962.84 1,971,603.89 1,764,164.06 3,702,077.92 17,494,808.71 2003年12月31日 973,406,537.96 341,898,393.34 44,033,528.32 163,220,916.16 1,522,559,375.78 固定资产累计折旧 2003年1月1日 261,482,217.20 60,413,044.05 32,129,261.05 76,751,079.67 430,775,601.97 本期增加 48,928,580.28 30,144,661.27 1,586,003.88 20,469,381.47 101,128,626.90 本期减少 5,764,597.89 1,699,501.79 1,446,413.03 3,307,239.84 12,217,752.55 2003年12月31日 304,646,199.59 88,858,203.53 32,268,851.90 93,913,221.30 519,686,476.32 固定资产净值 2003年1月1日 630,179,103.35 258,309,856.62 10,951,764.53 54,263,868.79 953,703,593.29 2003年12月31日 668,760,338.37 253,040,189.81 11,764,676.42 69,307,694.86 1,002,872,899.46 * 报告期末固定资产不存在抵押或担保等情况。 ** 本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司经营占用的土地使用权归属华侨城集 团公司。截至 2003 年 12 月 31 日止，该子公司房屋建筑物原值人民币 181,016,241.71 元，已 缴纳房产税，但未办理房屋产权证书。 *** 本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营占用的土地使用权归属华侨城集团公司。 截至 2003 年 12 月 31 日止，该子公司房屋建筑物原值人民币 50,054,998.12 元，已缴纳房产 税，但未办理房屋产权证书。 **** 截至 2003 年 12 月 31 日止，上述固定资产原值中包括人民币 136,959,030.87 元已提足 折旧，但尚在使用。 （2） 固定资产减值准备 类 别 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 计提原因 房屋及景区建筑物 1,399,490.25 1,792,666.20 697,054.42 2,495,102.03 部分残损 机器设备 895.43 868,632.42 500.43 869,027.42 拟报废、拆除 运输设备 62,583.55 3,613.39 34,972.56 31,224.38 拟报废、拆除 其他设备 9,224.44 0.00 5,154.75 4,069.69 拟报废、拆除 合 计 1,472,193.67 2,664,912.01 737,682.16 3,399,423.52 11、在建工程 第 52 页 共 71 页 工程名称 工程预算 2003.1.1 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2003.12.31 资金来源 欢乐水世界 4,342万 4,385,000.00 37,087,814.80 35,014,914.80 6,457,900.00 0.00 自有资金 欢乐谷二期其他工程 882,818.00 220,843.00 1,103,661.00 0.00 0.00 自有资金 欢乐谷一期其他工程 4,852,530.00 26,121,394.04 29,763,572.85 0.00 1,210,351.19 自有资金 锦绣中华凤凰广场 4,552.10万 30,828,197.03 818,359.63 31,646,556.66 0.00 0.00 自有资金 宿舍改造工程 0.00 1,174,519.83 759,873.60 0.00 414,646.23 自有资金 锦绣中华景区零星工程 100,940.00 3,306,395.16 3,234,969.33 101,194.31 71,171.52 自有资金 地心探险 643,149.50 3,228,956.88 3,872,106.38 0.00 0.00 自有资金 罗马假日广场 0.00 2,237,345.15 2,237,345.15 0.00 0.00 自有资金 尼山开发 0.00 612,307.00 0.00 0.00 612,307.00 自有资金 三洲景区建造 0.00 2,736,621.19 0.00 0.00 2,736,621.19 自有资金 世界之窗景区零星工程 2,297,788.75 5,568,026.96 7,436,742.19 0.00 429,073.52 自有资金 北京主题公园项目 0.00 13,227,880.25 0.00 0.00 13,227,880.25 自有资金 合 计 43,990,423.28 96,340,463.89 115,069,741.96 6,559,094.31 18,702,050.90 * 在建工程本期增加及余额无利息资本化金额。 ** 本公司对在建工程进行清查后，未发现在建工程已经发生减值等情况的存在。 12、无形资产 （1）无形资产 项目 名称 取得 方式 原值 2002 年 本期 增加 本期 转出 本期 摊销 累计 摊销 2003 年 剩余摊 销年限 土地使用权 股东投入 48,281,790.00 37,363,178.94 0.00 0.00 1,879,358.26 12,797,969.32 35,483,820.68 12-38 土地使用权*** 购入 335,624,927.00 0.00 335,624,927.00 0.00 0.00 0.00 335,624,927.00 软件 购入 284,587.22 4,390.46 45,844.48 0.00 10,195.18 244,547.46 40,039.76 其他 购入 63,880.00 63,880.00 0.00 63,880.00 0.00 0.00 0.00 合 计 37,431,449.40 335,670,771.48 63,880.00 1,889,553.44 13,042,516.78 371,148,787.44 变动原因：主要是本期购入深圳市三洲田旅游项目用地。 * 经检查未有明显证据证明期末无形资产存在减值情况。 ** 本公司之合营公司深圳锦绣中华发展有限公司拥有的土地截至 2003 年 12 月 31 日止账 面余额为 19,144,317.66 元，位于深圳华侨城区，该项土地已取得产权证书，依证书规定不得 买卖，抵押（典当）、出租须按有关规定办理。 *** 根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司与深圳市规划与国土资源局签定的 第 53 页 共 71 页 《深圳市土地使用权出让合同书》，该公司有偿取得深圳市三洲田旅游项目用地。截至 2003 年 12 月 31 日止，土地使用权证尚在办理中。 13、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 其他转出 累计摊销 2003.12.31 广告费 4,101,108.00 411,395.00 0.00 236,395.11 0.00 3,926,108.11 174,999.89 电话初装费 231,220.00 100,129.93 0.00 46,244.04 0.00 177,334.11 53,885.89 管理顾问费 363,885.45 136,456.97 0.00 72,777.12 0.00 300,205.60 63,679.85 绿化费 21,418,183.36 16,796,437.31 198,427.45 2,136,266.87 0.00 6,559,585.47 14,858,597.89 剧场服装道具费 8,676,790.61 2,767,942.37 0.00 2,523,142.37 0.00 8,431,990.61 244,800.00 装修改造费 18,077,911.49 12,136,471.49 2,783,123.11 3,230,025.82 10,329,614.33 6,388,342.71 1,359,954.45 租赁办公楼装修费 2,607,159.40 130,237.00 2,537,995.40 477,774.10 0.00 416,701.10 2,190,458.30 新舞台舞美工程 2,454,527.94 1,521,251.15 933,276.79 608,500.44 0.00 608,500.44 1,846,027.50 排污费 1,591,324.00 344,426.33 0.00 344,426.33 0.00 1,591,324.00 0.00 开办费** 14,175,128.25 4,774,094.43 9,401,033.82 0.00 0.00 0.00 14,175,128.25 其他 13,792,965.10 3,638,644.91 7,341,331.20 1,822,926.99 0.00 4,635,915.98 9,157,049.12 合 计 87,490,203.60 42,757,486.89 23,195,187.77 11,498,479.19 10,329,614.33 33,036,008.13 44,124,581.14 * 按会计准则要求已重分类至固定资产和累计折旧科目。 ** 开办费为本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司和深圳华侨城三洲投资有限公司目 前处于筹办期所发生的费用。 14、其他长期资产 项目 2003.1.1 本期 增加 本期 摊销 2003.12.31 性质及内容 东园物业 经营权 7,251,990.72 0.00 303,564.00 6,948,426.72 深圳华侨城东园综合 大楼 30 年经营权 新侨大厦 经营权 10,368,000.29 0.00 511,999.92 9,856,000.37 深圳新侨大厦第一、 二层 25 年经营权 合计 17,619,991.01 0.00 815,563.92 16,804,427.09 15、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 金额 金额 信用借款 858,000,000.00 157,722,000.00 保证借款 0.00 536,900,000.00 合 计 858,000,000.00 694,622,000.00 第 54 页 共 71 页 * 上述借款无逾期。 16、应付账款、预收账款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 金额 金额 应付账款 168,790,732.02 76,420,581.62 预收账款 3,102,244.12 248,718.00 合 计 171,892,976.14 76,669,299.62 （1）期末应付账款中含持本公司 5%及 5%以上表决权股份的股东欠款情况见附注七、（三）。 （2）期末大额应付账款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 深圳市规划与国土资源局 100,687,478.00 1 年以内 应付土地款 17、应付工资 本公司期末应付工资余额 8,859,484.66 元，其中无属于拖欠或工效挂钩性质的应付工资。 18、应付股利 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 金额 金额 社会公众股东 0.00 14,040.00 合 计 0.00 14,040.00 19、应交税金 税 种 适用税率 2003.12.31 2002.12.31 金额 金额 增值税 4% 75,123.00 65,862.95 营业税 3%或 5% 1,122,684.88 1,330,199.47 城市维护建设税 1%或 7% 33,235.27 32,839.26 企业所得税 15%、33% 4,079,491.59 2,807,567.06 个人所得税 349,287.62 95,918.53 房产税 281,311.62 213,084.97 合 计 5,941,133.98 4,545,472.24 * 本公司本期因非典疫情而享有税收优惠见附注三。 第 55 页 共 71 页 20、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为 97,510,774.92 元，期末其他应付款中包含持本公司 5%及 5%以上 表决权股份的股东欠款情况见附注 七（三）。 （2）期末大额其他应付款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 香港中旅国际投资有限公司 64,669,807.61 历年滚存 资金往来及应付股利款 香港华侨城有限公司 11,661,874.92 1 年以内 应付股利款 （3）期末账龄超过 3 年的大额其他应付款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 备注 香港中旅国际投资有限公司 17,241,959.89 3 年以上 未支付原因见附注五、4 21、预提费用 费用类别 2003.12.31 2002.12.31 期末结存余额原因 金额 金额 利息 519,690.00 154,590.00 计提尚未支付 清洁卫生费 149,850.41 147,050.41 计提尚未支付 印刷费 199,917.84 158,326.82 计提尚未支付 整体营销费 949,130.00 705,000.00 计提尚未支付 服装费 274,400.00 131,744.00 计提尚未支付 广告费 1,475,922.53 2,454,669.23 应付尚未支付 租金 1,180,000.00 749,845.00 计提尚未支付 社会保险费 3,419,928.83 1,842,884.84 计提尚未支付 咨询费 320,000.00 411,433.34 计提尚未支付 奖金 6,184,424.66 4,676,162.21 计提尚未支付 餐票 135,036.00 285,788.00 计提尚未支付 水电费 1,482,197.82 1,460,848.89 计提尚未支付 发债费用 1,480,000.00 0.00 计提尚未支付 风险金 2,180,000.00 0.00 计提尚未支付 维修费 214,730.01 0.00 计提尚未支付 其他 700,210.53 4,230,693.08 计提尚未支付 合 计 20,865,438.63 17,409,035.82 22、长期应付款 项 目 期限 初始金额 应计利息 2003.12.31 曲阜孔子旅游(集团)有限公司* 未约定还款期限 3,000,000.00 不计利息 3,000,000.00 第 56 页 共 71 页 * 根据本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司合资合同，曲阜孔子旅游(集团)有限公 司以论语碑苑资产出资;该资产价值经各方股东确认作价 2,600 万元，其中 2,300 万元人民币作 为曲阜孔子旅游(集团)有限公司对该子公司的出资，另 300 万元作为该子公司对曲阜孔子旅游 (集团)有限公司的长期负债(不计利息)。 23、少数股东权益 控股子公司名称 少数股权比例 2003.12.31 2002.12.31 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 25.00% 71,112,159.07 69,752,921.75 曲阜孔子国际旅游股份有限公司 50.00% 27,005,017.39 34,324,141.93 深圳华侨城国际传媒有限公司 45.10% 21,804,592.32 22,458,414.95 深圳世界之窗餐饮有限公司 19.60% 3,492,254.00 3,515,991.58 北京世纪华侨城实业有限公司 70.72% 78,500,000.00 67,500,000.00 深圳华侨城三洲投资有限公司 50.00% 194,000,000.00 0.00 合 计 395,914,022.78 197,551,470.21 24、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币 1 元，股本结构如下（单位：股）： * 经本公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 44,712 万股为基数, 向全体股东每 10 股送 6 股红股，同时以资本公积每 10 股转增 2 股，共送红股 26,827.20 万 股，转增 8,942.40 万股，此次送股及转增后，股份总数为 80,481.60 万股，注册资本变更为 人民币 80,481.60 万元。 ** 经本公司 2003 年度第二次临时股东会决议，以 2003 年 6 月 30 日的总股本 80,481.60 万 股为基数, 向全体股东以资本公积每 10 股转增 3 股，共转增 24,144.48 万股，此次转增后， 股份总数为 104,626.08 万股，注册资本变更为人民币 104,626.08 万元。 本期变动增减（+,-） 项 目 2003.1.1 发行新股 配股 送股 转股 小计 2003.12.31 一、尚未流通股份 1、发起人股份 306,720,000 0.00 0.00 184,032,000 226,972,800 411,004,800 717,724,800 其中：国家拥有股份 8,920,800 0.00 0.00 5,352,480 6,601,392 11,953,872 20,874,672 尚未流通股份合计 306,720,000 0.00 0.00 184,032,000 226,972,800 411,004,800 717,724,800 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 140,400,000 0.00 0.00 84,240,000 103,896,000 188,136,000 328,536,000 已流通股份合计 140,400,000 0.00 0.00 84,240,000 103,896,000 188,136,000 328,536,000 三、股份总额 447,120,000 0.00 0.00 268,272,000 330,868,800 599,140,800 1,046,260,800 第 57 页 共 71 页 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2003.12.31 2002.12.31 华侨城集团公司* 国有法人股 717,724,800 306,720,000 境内上市人民币普通股 328,536,000 140,400,000 合 计 1,046,260,800 447,120,000 * 华侨城集团公司受托持有国家拥有股份 20,874,672 股。 上述股本业经信永中和会计师事务所验证。 25、资本公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价* 346,714,940.43 0.00 330,868,800.00 15,846,140.43 股权投资准备** 1,799,139.14 142,182.75 0.00 1,941,321.89 合 计 348,514,079.57 142,182.75 330,868,800.00 17,787,462.32 * 见附注五、24。 ** 系本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司结转无需支付的工程款所致。 26、盈余公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 70,848,669.92 22,969,524.84 0.00 93,818,194.76 任意盈余公积 11,568,568.32 0.00 0.00 11,568,568.32 法定公益金 38,316,477.03 11,484,762.42 0.00 49,801,239.45 合 计 120,733,715.27 34,454,287.26 0.00 155,188,002.53 27、未分配利润 项 目 2003.12.31 2002.12.31 期初未分配利润 272,532,609.40 109,895,613.82 加：期初未分配利润调整* 69,040,374.42 113,752,374.42 调整后期初未分配利润 341,572,983.82 223,647,988.24 加：本年净利润 229,695,248.44 270,241,171.27 减：提取法定盈余公积金 22,969,524.84 27,024,117.13 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 提取法定公益金 11,484,762.42 13,512,058.56 分配普通股股利** 67,068,000.00 111,780,000.00 第 58 页 共 71 页 转作股本的普通股股利*** 268,272,000.00 0.00 期末未分配利润 201,473,945.00 341,572,983.82 * 见附注二、21 及 22。 ** 根据本公司董事会 2003 年 3 月 6 日决议，以本公司 2002 年 12 月 31 日的总股本为基 数，每 10 股派现金 1.5 元（含税）。 *** 见附注五、24。 **** 根据本公司董事会 2004 年 4 月 7 日决议，2003 年度利润分配如下： 按本年净利润的 10%提取法定盈余公积 22,969,524.84 元，按本年度净利润的 5%提取法定 公益金 11,484,762.42 元。由于业务发展需要，2003 年度不进行利润分配，也不实施公积金 转增股本。上述利润分配方案尚需经本公司股东大会通过，股东大会决议与董事会决议不一致 时，按股东大会决议调整。 28、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 收入类别 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 门票收入 367,371,672.69 442,197,381.53 189,547,910.59 192,701,807.29 旅游团费收入 69,807,360.99 69,720,658.80 64,017,895.62 62,656,477.83 商品销售收入 26,009,454.42 31,087,059.48 10,764,389.80 13,314,193.10 其他收入 38,107,243.80 54,188,193.22 6,223,678.14 8,157,307.15 小 计 501,295,731.90 597,193,293.03 270,553,874.15 276,829,785.37 内部相互抵消 4,692,491.73 3,569,455.68 4,692,491.73 3,569,455.68 合 计 496,603,240.17 593,623,837.35 265,861,382.42 273,260,329.69 变动原因：本期主营业务收入较上年同期减少，主要是由于非典疫情影响所致。 * 本公司于深圳地区实现的营业收入为 441,272,135.67 元，营业成本 218,247,132.38 元； 山东曲阜实现的营业收入 55,331,104.50 元，营业成本 47,614,250.04 元。 ** 本公司销售前五名的收入总额人民币 4,125,219.15 元，占全公司全部营业收入的 8.30 ‰ 。 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴比例 2003 年 2002 年 营业税 3%或 5% 11,456,344.80 16,260,158.10 第 59 页 共 71 页 城市维护建设税 1%或 7% 240,894.12 317,924.96 教育费附加 3% 60,163.80 83,274.78 文化事业建设费 6,356.81 3,433.10 合 计 11,763,759.53 16,664,790.94 30、其他业务利润 项 目 2003 年 2002 年 收入 支出 利润 收入 支出 利润 租赁收入 6,928,946.04 3,495,236.64 3,433,709.40 6,093,058.36 3,495,181.37 2,597,876.99 托管收入 1,163,500.00 58,752.76 1,104,747.24 541,200.65 27,060.03 514,140.62 活动收入 0.00 0.00 0.00 1,200,000.00 60,000.00 1,140,000.00 其他收入 16,043.45 0.00 16,043.45 0.00 0.00 0.00 合 计 8,108,489.49 3,553,989.40 4,554,500.09 7,834,259.01 3,582,241.40 4,252,017.61 31、财务费用 项 目 2003 年 2002 年 利息支出 39,677,947.74 31,325,772.73 减：利息收入 2,290,709.06 2,805,329.63 加：汇兑损失 59,354.12 89,247.13 减：汇兑收益 168,147.84 23,681.68 加：其他支出 110,005.33 60,913.91 合 计 37,388,450.29 28,646,922.46 32、投资收益 （１） 投资收益明细如下： 项 目 2003 年 2002 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 138,442,699.05 156,730,831.15 股权投资差额摊销（含合并价差） -1,803,642.22 -4,667,755.52 联营公司分配的利润 96,546.40 98,077.56 短期投资收益 0.00 610,633.28 长期投资减值准备 -1,598,600.00 0.00 项目投资分成* 108,132,454.33 64,078,176.42 合 计 243,269,457.56 216,849,962.89 第 60 页 共 71 页 * 含影视合作项目分成和“ 波托菲诺” 项目分成。“ 波托菲诺” 项目见附注七、（二）。 ** 本公司对外投资未设置抵押等事项，对该等公司、项目投资收益的收回不存在限制事项。 （２） 期末按权益法调整分享被投资公司、投资项目净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003 年 2002 年 “波托菲诺”合作项目 107,652,454.33 64,078,176.42 深圳华侨城房地产有限公司 143,389,035.94 160,252,174.95 长江三峡旅游发展有限责任公司 -894,827.75 0.00 深圳市摩信科技有限公司 -1,693,953.12 -988,921.76 影视合作项目 480,000.00 0.00 长沙世界之窗有限公司 -2,357,556.02 -2,532,422.04 合 计 246,575,153.38 220,809,007.57 33、补贴收入 项 目 2003 年 2002 年 “非典”补贴收入 1,814,047.24 0.00 合 计 1,814,047.24 0.00 * 根据《南山区关于缓解企业因非典疫情造成生产经营影响的若干措施》，本公司之 子公司、合营公司取得补贴收入 496,000.00 元。 ** 根据深旅行管[2003]69 号文《深圳市旅行社抗非典特别临时补贴》，本公司之子公 司深圳特区华侨城中国旅行社取得补贴收入 600,00.00 元。 *** 根据深圳市旅游局深旅行管[2003]146 号《关于非典期间星级酒店、大型商业性旅游景 点用电补贴的通知》，本公司之子公司、合营公司取得非典期间用电补贴 718,047.24 元。 34、营业外收入 项 目 2003 年 2002 年 处置固定资产净收益 0.00 129,357.54 赞助收入 100,000.00 0.00 罚款净收入 67,754.41 147,007.22 其他 478,870.91 251,347.35 合 计 646,625.32 527,712.11 第 61 页 共 71 页 35、营业外支出 项 目 2003 年 2002 年 处置固定资产净损失 491,576.79 0.00 计提固定资产减值准备 2,664,912.01 1,472,193.67 罚款支出 21,376.55 206,669.94 捐赠支出 17,929.00 32,980.00 其他 183,223.52 186,360.18 合 计 3,379,017.87 1,898,203.79 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年 土地使用费 3,327,978.01 租金 4,277,593.85 广告费 17,709,389.97 专项活动经费 5,044,699.80 中介活动费 3,040,964.68 服装费 972,088.34 交际费 2,446,886.54 通讯费 951,917.48 食堂经费 2,467,888.73 其他费用性支出 37,102,225.00 合 计 77,341,632.40 六、母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 项目 2003.12.31 2002.12.31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,087,956.47 71.81 54,397.82 159,857,456.78 88.13 142,872.84 1－2 年 23,749.94 1.57 1,187.50 20,721,036.00 11.42 1,035,968.53 2－3 年 0.00 0.00 0.00 403,768.00 0.22 20,188.40 3 年以上 403,380.05 26.62 20,169.00 411,095.12 0.23 20,554.75 合计 1,515,086.46 100.00 75,754.32 181,393,355.90 100.00 1,219,584.52 第 62 页 共 71 页 变动原因：本公司本期收回提供给深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司资金 15,750 万元。 * 坏账准备的计提比例参见附注二、8。 2、长期股权投资 （１）长期股权投资 2003.12.31 2002.12.31 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 1,861,754,908.31 0.00 1,514,784,710.96 0.00 股权投资差额 81,351,008.08 0.00 83,154,650.30 0.00 股权投资准备 1,937,752.90 0.00 1,795,570.15 0.00 合计 1,945,043,669.29 0.00 1,599,734,931.41 0.00 股权投资净额 1,945,043,669.29 0.00 1,599,734,931.41 0.00 （2）其他股权投资 被投资单 位名称 所占 比例 初始投 资金额 本期权 益调整 收取股利 累计权 益调整 期末 余额 深圳特区华侨城中 国旅行社 100% 15,040,173.21 729,213.50 0.00 8,249,339.83 23,289,513.04 深圳华侨城欢乐谷 旅游发展有限公司 75% 178,500,000.00 26,327,591.44 -22,249,879.48 34,836,477.22 213,336,477.22 曲阜孔子国际旅游 股份有限公司 50% 30,000,000.00 -3,923,778.51 -3,395,346.04 -2,994,982.62 27,005,017.38 深圳华侨城国际传 媒有限公司 50% 25,000,000.00 -724,858.80 0.00 -826,394.34 24,173,605.66 深圳华侨城三洲投 资有限公司 50% 205,000,000.00 0.00 0.00 0.00 205,000,000.00 波托菲诺合作项目* 50% 308,000,000.00 107,652,454.33 -64,078,176.42 107,652,454.33 415,652,454.33 深圳锦绣中华发展 有限公司 49% 105,720,330.44 1,069,942.16 -7,761,529.83 13,077,891.16 118,798,221.60 深圳世界之窗有限 公司 49% 138,368,457.14 13,875,731.65 -36,873,865.71 48,955,803.30 187,324,260.44 深圳华侨城房地产 有限公司 40% 176,187,422.75 143,389,035.94 -60,000,000.00 356,026,432.01 532,213,854.76 长江三峡旅游发展 有限责任公司 35% 52,500,000.00 -894,827.75 0.00 -894,827.75 51,605,172.25 北京世纪华侨城实 业有限公司 29.28% 32,500,000.00 0.00 0.00 0.00 32,500,000.00 深圳市摩信科技有 限公司 30.77% 4,000,000.00 -1,693,953.12 0.00 -4,000,000.00 0.00 长沙世界之窗有限 25% 25,681,050.43 -2,357,556.02 0.00 -13,204,718.80 12,476,331.63 第 63 页 共 71 页 公司 深圳市华侨城旅游 策划顾问有限公司 19% 380,000.00 0.00 0.00 0.00 380,000.00 重庆市信息港宽带 网络有限公司 7.76% 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 18,000,000.00 合 计 1,314,877,433.97 283,448,994.83 -194,358,797.48 546,877,474.34 1,861,754,908.31 （3）股权投资差额 被投资单 位名称 摊销期限 初始 金额 2003.1.1 本期 增加 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 长沙世界之窗有限 公司 27 年 18,318,949.57 14,926,551.51 0.00 678,479.62 4,070,877.68 14,248,071.89 深圳华侨城房地产 有限公司 15-16 年 24,791,793.78 19,596,066.29 0.00 -323,995.17 4,871,732.32 19,920,061.46 深圳锦绣中华发展 有限公司 40 年 30,279,669.56 26,494,710.88 0.00 691,707.05 4,476,665.73 25,803,003.83 深圳世界之窗有限 公司 33-34 年 25,011,003.35 22,137,321.62 0.00 757,450.72 3,631,132.45 21,379,870.90 合 计 98,401,416.26 83,154,650.30 0.00 1,803,642.22 17,050,408.18 81,351,008.08 （4） 股权投资准备 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 形成原因 股权投资准备 1,795,570.15 142,182.75 0.00 1,937,752.90 为本公司之合营公司深圳世界之窗有 限公司结转无需支付的工程款所致 3、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2003 年 2002 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 175,796,540.50 247,844,803.60 项目投资分成 107,652,454.33 64,078,176.42 股权投资差额摊销 -1,803,642.22 -4,667,755.52 合 计 281,645,352.61 307,255,224.50 （2）期末按权益法调整分享被投资公司、投资项目净利润的明细如下： 被投资公司名称 2003 年 2002 年 深圳特区华侨城中国旅行社 729,213.50 2,294,170.87 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 26,327,591.44 32,923,783.27 曲阜孔子国际旅游股份有限公司 -3,923,778.51 4,002,567.83 深圳华侨城国际传媒有限公司 -724,858.80 -5,176.03 第 64 页 共 71 页 “波托菲诺”合作项目* 107,652,454.33 64,078,176.42 深圳锦绣中华发展有限公司 1,069,942.16 8,578,622.10 深圳世界之窗有限公司 13,875,731.65 43,320,004.40 深圳华侨城房地产有限公司 143,389,035.94 160,252,174.95 长江三峡旅游发展有限责任公司 -894,827.75 0.00 深圳市摩信科技有限公司 -1,693,953.12 -988,921.76 长沙世界之窗有限公司 -2,357,556.02 -2,532,422.04 合 计 283,448,994.83 311,922,980.02 * 见附注七（二）。 ** 本期权益增减中无按权益法进行损益调整之外的增减。 *** 上述“ 所占比例” 除合作项目外，为占被投资单位注册资本的比例，与实际投资比例一 致。 **** 本公司上述其他股权投资在进行权益法核算时，已按照本公司会计政策对上述公司的报 表进行了调整，无需计提减值准备事项。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 关系 经济性质 法定 代表人 华侨城集团公司 深圳市 纺织品、轻工业商品的出口和办 理特区内自用一类商品、机器设 备、轻工业品等商品的进口，开 展补偿贸易，向工业、旅游、房 地产、商贸、金融保险行业投资 本公司之控 股公司 国有独资 任克雷 其他存在控制关系的关联方见附注四、（一）。 2、存在控制、共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 华侨城集团公司 20,000 万 0.00 0.00 20,000 万 深圳特区华侨城中国旅行社 1,219 万 0.00 0.00 1,219 万 曲阜孔子国际旅游股份有限公司 6,000 万 0.00 0.00 6,000 万 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 23,800 万 0.00 0.00 23,800 万 第 65 页 共 71 页 深圳世界之窗有限公司 USD2,950 万 0.00 0.00 USD2,950 万 深圳锦绣中华发展有限公司 18,400 万 0.00 0.00 18,400 万 北京世纪华侨城实业有限公司 10,000 万 1,100 万 0.00 11,100 万 深圳华侨城国际传媒有限公司 5,000 万 0.00 0.00 5,000 万 深圳华侨城三洲投资有限公司 0.00 26,000 万 0.00 26,000 万 深圳东部华侨城茶艺度假有限公司 0.00 1,000 万 0.00 1,000 万 3、存在控制、共同控制关系的关联方的所持股份及其变化 关联方名称 持股金额 持股比例 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 华侨城集团公司 717,724,800.00 306,720,000.00 68.60% 68.60% 深圳特区华侨城中国旅行社 12,190,000.00 12,190,000.00 100% 100% 曲阜孔子国际旅游股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 50% 50% 深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 178,500,000.00 178,500,000.00 75% 75% 深圳世界之窗有限公司 USD14,455,000.00 USD14,455,000.00 49% 49% 深圳锦绣中华发展有限公司 90,160,000.00 90,160,000.00 49% 49% 北京世纪华侨城实业有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00 29.28% 32.5% 深圳华侨城国际传媒有限公司 27,450,000.00 27,450,000.00 54.9% 54.9% 深圳华侨城三洲投资有限公司 205,000,000.00 0.00 50% 0.00 深圳东部华侨城茶艺度假有限公司 8,000,000.00 0.00 80% 0.00 4、不存在控制关系的关联方的性质 （1）与本公司同受一母公司控制 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 深圳特区华侨城水电公司 100% 供电供水管理 向本公司提供水电 香港华侨城有限公司 100% 开展进出口业务 提供资金 深圳欢乐干线旅游有限公司 75% 高架单轨列车旅游 受托管理 康佳集团股份有限公司 29.06% 彩电手机生产 提供劳务 （2）本公司联营企业 关联方名称 本公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容 湖南长沙世界之窗有限公司 25% 景区及配套设施的建设与经营 提供资金 深圳华侨城房地产有限公司 40% 房地产开发 合作开发房地产项目、提供劳务 （3）与本公司存在其他关联关系的企业 第 66 页 共 71 页 关联方名称 关联关系 与本公司关联交易内容 香港中旅国际投资有限公司 合营公司外方股东 资金往来 香港中国旅行社有限公司 合营公司外方股东之子公司 门票代理 香港国际零售餐饮发展（中国）有限公司 合营公司之子公司之其他股东 资金往来 曲阜孔子旅游(集团)有限公司 子公司之其他股东 提供资金 山东三孔集团有限公司 子公司之其他股东 提供资金 北京南磨房旅游发展有限公司 子公司之其他股东 提供资金 （二）关联交易 1、购买商品 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 关联方名称 金额 比例 金额 比例 深圳特区华侨城水电公司 17,488,522.34 100% 20,526,627.98 100% 合 计 17,488,522.34 100% 20,526,627.98 100% 本公司之子公司及合营公司按深圳政府规定水电费标准进行计付。 2、销售 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 关联方名称 金额 比例 金额 比例 香港中国旅行社有限公司* 2,309,664.97 0.47% 7,636,585.77 1.29% 深圳华侨城房地产有限公司** 1,002,104.00 0.20% 2,400,000.00 0.40% 合 计 3,311,768.97 0.67% 10,036,585.77 1.69% * 本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司、合营公司深圳锦绣中华发展 有限公司、深圳世界之窗有限公司与香港中国旅行社有限公司签定票务代理协议，香港中国旅 行社有限公司为该等公司在香港、澳门、台湾以及海外地区的票务总代理，有关作价按协议约 定。 ** 深圳华侨城房地产公司本期向本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 购买“ 欢乐谷贵宾卡” ，该卡供“ 波托菲诺” 业主使用，有关作价按协议约定。 3、提供劳务 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 关联方名称 金额 比例 金额 比例 华侨城集团公司 536,520.00 0.11% 0.00 0.00 深圳华侨城房地产有限公司 416,346.86 0.08% 0.00 0.00 第 67 页 共 71 页 康佳集团股份有限公司 600,000.00 0.12% 0.00 0.00 合 计 1,552,866.86 0.31% 0.00 0.00 * 本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司按合同约定价格向关联方提供劳务。 4、受托管理 1） 根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司同意接受深圳华侨城房地产有 限公司委托，代其行使其所持有的北京世纪华侨城实业有限公司 27.03%股权所代表的股东权 益（股份处置权除外）。托管期自托管协议生效日起至该公司存续期满为止，托管费用为零 元。 2） 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 关联方名称 金额 比例 金额 比例 深圳欢乐干线旅游有限公司 1,163,500.00 100% 0.00 0.00 合 计 1,163,500.00 100% 0.00 0.00 根据本公司之子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司与深圳欢乐干线旅游有限公司签 定的委托管理合同，深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司对深圳欢乐干线旅游有限公司进行托 管，时间从 2000 年至 2003 年止。有关收益按合同约定计付，本期确认数为根据 2002 年度结算 金额收取的托管收益。 5、提供资金 向关联方提供资金 关联方向本公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 长沙世界之窗有限公司 20,720,000.00 0.00 0.00 0.00 香港国际零售餐饮发展(中国)有限公司 2,147,311.70 2,147,311.70 0.00 0.00 北京南磨房旅游发展有限公司 2,377,500.00 2,377,500.00 0.00 0.00 山东三孔集团有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 曲阜孔子旅游(集团)有限公司* 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 合 计 26,244,811.70 5,524,811.70 0.00 3,000,000.00 * 见附注五、22。 6、业务合作 根据本公司股东大会决议，本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“ 波托菲 诺” 房地产项目合作经营协议书》，本公司与深圳华侨城房地产公司合作开发华侨城“ 波托菲 第 68 页 共 71 页 诺” 房地产项目。该项目首期投资为 44,118 万元,由双方各投资 50%。2001 年经深圳市计划局 深计投资[2001]601 号批准，“ 波托菲诺” 项目一期工程计划总投资为人民币 86,000 万元。 该项目成立领导小组，所有重大事项由领导小组决定，小组成员有 5 名，本公司委派 3 名。该 项目委托深圳华侨城房地产公司负责开发建设、施工工程管理、销售、产权办理及物业管理。 该项目按投资比例由双方享有税后利润并承担相应风险及责任。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司向该项目累计投入资金人民币 30,800 万元，2002 年 一期工程“ 纯水岸” 已对外销售。本期为本公司产生投资收益 107,652,454.33 元，累计产生 投资收益 171,730,630.75 元。本期收回利润分配款 64,078,176.42 元。 7、商标使用费 1）“ 华侨城” 商标由华侨城集团公司注册并拥有，本公司现与华侨城集团公司就商标使用 收费问题在商榷中，本期未计提费用。 2）本公司之联营公司长沙世界之窗有限公司所使用的“ 世界之窗” 商标系由股东投入，深 圳世界之窗有限公司拥有其所有权。 8、其他交易 关联公司名称 交易性质 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 华侨城集团公司 土地使用费* 2,812,667.35 2,793,728.80 整体营销费用分摊** 1,888,928.23 1,529,500.00 租金*** 6,812,220.71 5,251,200.00 华侨城中小学办学经费**** 2,050,334.64 0.00 * 华侨城集团公司与国土资源局深圳南山分局协商后按其确定土地使用费金额由深圳华侨 城欢乐谷旅游发展有限公司、深圳锦绣中华发展有限公司和深圳特区华侨城中国旅行社承担。 华侨城集团公司与深圳华侨城欢乐谷旅游发展公司就有关土地使用的协议正在进行中。 ** 整体营销费用是本公司及子公司、合营公司因华侨城集团公司整体对外进行宣传推广时 预计发生费用由华侨城集团公司分配而承担之费用。 *** 本公司及子公司深圳华侨城国际传媒有限公司　深圳特区华侨城中国旅行社办公所用之 场地归属华侨城集团公司，根据本公司与华侨城集团公司签定的《房屋租赁合同》，按照每平 方米每月 80 元向华侨城集团公司支付房屋租金。 本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司经营场地占用的土地使用权归属华侨城集团公 司。根据本公司之合营公司深圳世界之窗有限公司与华侨城集团公司签定的《公司用地租赁合 同》及其补充协议，按照目前土地使用费的征收标准向华侨城集团公司支付。 第 69 页 共 71 页 **** 本公司及子公司深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司,合营公司深圳锦绣中华发展有限公 司　深圳世界之窗有限公司根据华侨城集团公司分摊华侨城中小学办学经费的要求支付办学经 费。 （三）关联方往来余额 项 目 关 联 公 司 名 称 2003.12.31 2002.12.31 应收帐款 华侨城集团公司 408,799.15 45,120.00 香港中国旅行社有限公司 283,478.47 1,451,814.93 香港中旅国际投资有限公司 16,822,586.29 16,822,586.29 其他应收款 长沙世界之窗有限公司 0.00 20,720,000.00 香港华侨城有限公司 1,136,833.16 1,656,789.36 香港国际零售餐饮发展(中国)有限公司 2,147,311.70 1,951,201.72 深圳华侨城房地产有限公司 417,878.86 419,881.98 深圳特区华侨城水电公司 45,502.24 268,997.24 山东三孔集团有限公司 1,000,000.00 0.00 北京南磨房旅游发展有限公司 2,377,500.00 0.00 应收利息 长沙世界之窗有限公司 461,185.40 277,803.40 应收股利 深圳华侨城房地产有限公司 0.00 60,000,000.00 应付帐款 华侨城集团公司 3,130,273.62 2,884,212.78 香港中国旅行社有限公司 153,893.66 1,367,259.05 深圳特区华侨城水电公司 156,874.52 0.00 其他应付款 华侨城集团公司 1,623,132.71 902,555.00 香港华侨城有限公司 11,661,874.92 24,245,248.43 香港中旅国际投资有限公司 64,849,030.92 42,072,130.93 预收帐款 深圳华侨城房地产有限公司 625,000.00 0.00 华侨城集团公司 36,000.00 40,176.00 长期应付款 曲阜孔子旅游(集团)有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 一年内到期的长期负债 香港华侨城有限公司 0.00 32,500,000.00 八、或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止本公司无其他重大或有事项。 九、承诺事项 1、根据本公司第一届第三次临时董事会的决定，本公司将与康佳集团股份有限公司、深 圳华侨城房地产有限公司合资设立“ 深圳康佳联合电子商务有限公司” 。该公司注册资本为人 民币 3,000 万元，主要经营康佳和海内外其它品牌的电子产品、华侨城旅游全方位服务和房地 第 70 页 共 71 页 产业务等综合性的电子商务。本公司应投资人民币 750 万元，持有其 25%的股份。该投资因市 场发生变化，投资前景不明朗，本公司暂未投入资金。 2、根据本公司与深圳华侨城房地产有限公司签订之《华侨城“ 波托菲诺” 房地产项目合 作经营协议书》，该项目首期投资为 86,000 万元，本公司依约按投资比例需投入 43,000 万 元。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已投入人民币 30,800 万元，尚需投入人民币 12,200 万元。 3、 根据本公司之子公司深圳华侨城国际传媒有限公司与相关公司签定的摄制合同，截至 2003 年 12 月 31 日止，该子公司尚需投入 1,050 万元。 4、根据本公司之子公司北京世纪华侨城实业有限公司截至 2003 年 12 月 31 日止已签定的 设计、工程施工合同，该公司尚需支付合同价款约 2,198 万元。 5、本公司、长江三峡实业投资有限责任公司、宜昌三峡工程多能公司和宜昌市投资公司 共同承诺在本公司之联营公司长江三峡旅游发展有限公司经营三年内按照现出资比例将该公司 注册资本增至 20,000 万元，本公司据此将需投入现金 1,750 万元作为增资额。 6、根据本公司之子公司深圳华侨城三洲投资有限公司与深圳市盐田区投资控股有限公司 签定的关于投资东部华侨城茶艺度假有限公司的合同，在该公司成立后，深圳华侨城三洲投资 有限公司需按出资比例投入 3,200 万元，该公司的注册资本将增至 5,000 万元。 十、资产负债表日后非调整事项 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]143 号文核准，本公司向社会公开发 行 40,000 万元的可转换公司债券，发债认购款扣除网上发行手续费后余额 399,162,161.72 元于 2004 年 1 月 7 日划入本公司帐户。该债券于 2004 年 1 月 16 日起在深圳证券交易所挂牌 交易。本公司发债募集资金将投入“ 波托菲诺” 合作项目。 2、根据本公司第三届董事会第四次临时会议决议，本公司将持有的曲阜孔子国际旅 游股份有限公司 50%股权转让，于 2004 年 2 月 4 日与曲阜孔子旅游（集团）有限公司签定 了《关于曲阜孔子旅游股份有限公司股权转让协议》，股权转让款 3,000 万元已于 2004 年 2 月收回。 3、根据本公司 2004 年 4 月 7 日董事会决议，本公司将收购香港华侨城有限公司持有 的深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 25%股权。 4、按北京世纪华侨城实业有限公司合同，本公司应向该公司提供融资及股东借款用 于主题公园及房地产开发，并承担相应借款利息支出；根据该公司二零零四年第一次股东 大会决议，本公司应承担的对该公司股东借款履行方式改为由深圳华侨城房地产有限公司 提供全额担保，以该公司名义向银行申请综合授信额度人民币 30,000 万元，专用于地产项 目的开发建设，本公司将通过放弃相应金额的利润分配权给予相应补偿。 第 71 页 共 71 页 5、根据深圳华侨城欢乐谷旅游发展有限公司 2004 年 4 月 5 日董事会决议，该子公司将 向华侨城集团公司和香港华侨城有限公司收购该两公司持有的深圳欢乐干线旅游有限公司 100%的股权。 十一、其他重要事项 1、本公司之控股股东华侨城集团公司根据国资委《国资委令第 1 号》将开展清产核资工 作，本公司第三届董事会第二次临时会议通过并经国资委核准，本公司不参加清产核资。 2、本公司之联营公司长沙世界之窗有限公司自 1997 年正式成立以来，主营业务收入不理 想，亏损较大，债务负担较重，公司经营能力受到一定程度的限制。为改善经营状况，该公司 于 2003 年 4 月与湖南经视文化传播有限公司签定委托管理合同，委托湖南经视文化传播有限 公司在 2003 年 7 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日对该公司除房地产项目以外的其他项目进行经营 管理。该公司每年按双方约定价格支付管理费。托管经营实行董事会领导下的托管机构负责 制，采取公司化运行模式。湖南经视文化传播有限公司享有完全的经营权，在托管经营期间 （三年总体平均）盈利的，董事会在支付管理费的基础上，再奖励湖南经视文化传播有限公司 经营团队 300 万元。本期本公司已收回提供给该公司资金 2,072 万元，原对其提供的担保 1,750 万元已在本期解除。 3、山东曲阜市人民政府与本公司之子公司曲阜孔子国际旅游股份有限公司之各方股东于 2000 年 9 月签定《关于三孔等八景点专营权及日常管理权的有偿转让协议》及其补充协议， 将三孔等八景点的专营权和日常管理权有偿转让给曲阜孔子国际旅游股份有限公司。本公司每 年按双方约定价格支付专营使用费。 4、根据本公司第三届董事会第三次临时会议决议，本公司已对子公司深圳华侨城三洲投 资有限公司的 7,500 万元无息借款转作长期股权投资，并承诺在该公司注册成立后，将为该公 司的融资等提供足额、有效担保。 补充资料 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号　净资产收益率和每股收 益的计算及披露》的要求，本公司 2003 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股 收益如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.41% 16.49% 0.209 0.209 营业利润 0.22% 0.23% 0.003 0.003 净利润 16.17% 17.30% 0.220 0.220 扣除非经常性损益后的净利润 15.75% 16.85% 0.214 0.214