000061_2005_农产品_G农产品2005年年度报告_2006-03-23.txt

2005 年年度报告 二 oo 六年三月 2005 年度报告正文 2 重 要 提 示 (一)本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见 的审计报告。 (三)公司董事长陈少群先生、总经理祝俊明先生、财务总监马彦钊先生、计财 部长林红女士声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 2005 年度报告正文 3 目 录 第一章 公司基本情况简介……………………………………………………4 第二章 会计数据和业务数据摘要……………………………………………5 第三章 股本变动及股东情况…………………………………………………7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………12 第五章 公司治理结构…………………………………………………………17 第六章 股东大会情况简介……………………………………………………21 第七章 董事会报告……………………………………………………………23 第八章 监事会报告……………………………………………………………39 第九章 重要事项………………………………………………………………41 第十章 财务报告………………………………………………………………45 备查文件…………………………………………………………………………46 2005 年度报告正文 4 第一章 公司简介 一、公司法定中文名称：深圳市农产品股份有限公司 公司法定中文缩写：农产品 公司法定英文名称：SHENZHEN AGRICULTURAL PRODUCTS CO., LTD. 二、公司法定代表人：陈少群 三、公司董事会秘书：陈小华 证券事务代表：郑桂波 联系地址：深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 电 话：（0755）25850936 25850688 转 2203 传 真：（0755）25850050 电子信箱：a0061@ czzgb@ 四、公司注册及办公地址: 深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 邮 编：518019 公司网址： 电子信箱：a0061@ 4czzgb@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》 披露年报的国际互联网网址：www5H 年度报告备置地址：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：G 农产品 股票代码：000061 七、公司首次注册登记日期：1989 年 1 月 14 日 公司首次注册登记地点：深圳市爱国路一号外贸轻工大厦 15 楼 公司现注册登记地点：深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼 企业法人营业执照注册号：4403011026644 税务登记号码：440301192179163 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所地址：深圳市福田区深南中路 2072 号 电子大厦 8F 2005 年度报告正文 5 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要利润指标 （单位：元） 利润总额 119,068,471.28 净利润 13,883,371.41 扣除非经常性损益后的净利润 (31,308,986.30) 主营业务利润 613,484,918.04 其他业务利润 205,958,700.71 营业利润 110,055,358.28 投资收益 (2,683,228.45) 补贴收入 7,276,518.38 营业外收支净额 4,419,823.07 经营活动产生的现金流量净额 335,517,245.40 现金及现金等价物净增加额 19,166,654.87 扣除的非经常性损益项目及金额 45,226,817.91 所涉及非经常性损益项目 本年累计数 处置长期投资收益 80,271.51 财政补贴 7,276,518.38 营业外收入 13,735,149.09 扣除减值准备后营业外支出 (9,315,326.02) 以前年度减值准备转回 229,734.66 房屋及商铺销售收益 93,624,811.73 扣除少数股东非经常性损益 (52,463,679.69) 所得税影响 (7,940,661.75) 合 计 45,226,817.91 2005 年度报告正文 6 第三节 最近三年主要会计数据和财务指标 一、最近三年主要会计数据和财务指标 单位:元、% 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 2,408,232,099.62 2,271,040,289.47 2,500,550.538.56 利润总额 119,068,471.28 45,702,812.19 123,225,286.60 净利润 13,883,371.41 10,576,667.63 68,038,704.49 总资产 4,419,547,085.87 4,097,281,354.62 3,502,950,809.03 股东权益（不含少数股东权益） 1,409,541,582.64 1,417,900,230.77 1,391,317,879.12 每股收益（摊薄） 0.036 0.027 0.176 每股收益（加权） 0.036 0.027 0.180 扣除非经常性损益后的每股收益 (0.0803) 0.0018 0.083 每股净资产 3.636 3.66 3.59 调整后每股净资产 3.366 3.35 3.11 每股经营活动产生的现金流量净 额 0.865 0.353 0.448 净资产收益率(摊薄) 0.98 0.75 4.89 净资产收益率(加权) 0.97 0.76 5.29 二、报告期利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和 每股收益的计算及披露》的要求计算的利润数据 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 43.52 43.06 1.5825 1.5825 营业利润 7.81 7.72 0.2839 0.2839 净利润 0.98 0.97 0.0358 0.0358 扣除非经常性损益后的净利润 (2.21) (2.18) (0.0803) (0.0803) 2005 年度报告正文 7 三、股东权益变动情况 单位:元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 387,663,442 811,954,990.17 177,847,583.32 39,416,551.85 21,051,043.18 1,417,900,230.77 本期增加 0 137,998.00 1,388,337.14 694,168.57 13,883,371.41 本期减少 0 2,082,505.71 (8,496,646.13) 期末数 387,663,442 812,092,988.17 177,847,583.32 39,416,551.85 32,851,908.88 1,409,541,582.64 变动原因 ※1 ※2 ※3 ※1：系下属中农网公司资本公积增加而相应增加股权投资准备。 ※2：系本报告期净利润增加所致。 ※3：系 2004 年度分红在本年度实施所致。 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股份变动情况表 截止 2005 年 12 月 31 日，公司股份变动情况 单位:股 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 150,843,431 38.91% 0 0 0 -277,454 -277,454 150,565,977 38.84% 1、国家持股 97,269,424 25.09% 0 0 0 0 0 97,269,424 25.09% 2、国有法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、其他内资持股 53,574,007 13.82% 0 0 0 -277,454 -277,454 53,296,553 13.75％ 其中：境内法人持股 52,408,706 13.52% 0 0 0 0 0 52,408,706 13.52％ 境内自然人持股 1,165,301 0.3% 0 0 0 -277,454 -277,454 887,847 0.23% ４、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 其中： 0 0 0 0 0 0 0 0 0 境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 二、无限售条件股份 236,820,011 61.09％ +277,454 +277,454 237,097,465 61.16% 1、人民币普通股 236,820,011 61.09％ +277,454 +277,454 237,097,465 61.16% 2005 年度报告正文 8 2、境内上市外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3、境外上市外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 三、股份总数 387,663,442 100% 0 0 0 0 0 387,663,442 100% 第二节 前三年股票发行与上市情况 一、前三年股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]23 号文核准，本公司以 2001 年 12 月 31 日总股本 184,857,643 股为基数，向全体股东每 10 股配售 3 股，应配售股份为 55,457,292 股，其中：国家股及法人股东持股 83,154,523 股，应配股份 24,946,356 股， 已承诺全部放弃本次配股股份认购权；社会公众股东持股 101,703,120 股，应配股份 为 30,510,936 股。故本次配股实际向境内上市社会公众股股东配售 30,510,936 股。 本次配股扣除各有关发行费用后,本次配股实际募集资金净额为 267,805,749.13 元。上述资金已于 2003 年 4 月 15 日全部到位,深圳南方民和会计师事务所有限责任 公司进行了验资并出具了深南验字[2003]第 037 号验资报告。 二、股份总数及结构变动情况 报告期内，公司股份总数 387,663,442 股没有发生变化，但因实施股权分置改 革而使股份结构发生变化，由股改前的非流通股 149,678,130 股,流通股 237,985,312 股,变更为有限售条件的流通股 150,565,977 股(其中高管持有股份 887,847)，无限 售条件的流通股 237,097,465 股。 第三节 股东情况介绍 一、股东数量和持股情况 截止报告期末，公司股东总数为 41378 户。 二、截止 2005 年 12 月 31 日公司前十名股东、前十名流通股东持股表 单位：股 股东名称 股东性 质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 深圳市人民政府国有 国家股 22.88％ 88,703,978 88,703,978 0 2005 年度报告正文 9 资产监督管理委员会 深圳国际信托投资有 限责任公司－农产品 股权分置改革集合财 产信托 法人股 6.76％ 26,204,253 26,204,253 0 交通银行－海富通精 选证券投资基金 流通股 2.58％ 10,000,000 0 0 兴和证券投资基金 流通股 2.53％ 9,818,659 0 0 中国工商银行－诺安 平衡证券投资基金 流通股 2.32% 8,976,080 0 0 深圳市投资管理公司 国家股 2.21% 8,565,446 8,565,446 0 中国工商银行－诺安 股票证券投资基金 流通股 1.84% 7,119,432 0 0 中国银行－南方高增 长股票型开放式证券 投资基金 流通股 1.81% 7,000,000 0 0 广州铁路集团广深铁 路实业发展总公司 法人股 1.7% 6,595,852 6,595,852 0 深圳市劳动和社会保 障局 法人股 1.7% 6,595,852 6,595,852 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数 量 股份种类 交通银行－海富通精选证券 投资基金 10,000,000 A 股 兴和证券投资基金 9,818,659 A 股 中国工商银行－诺安平衡证 券投资基金 8,976,080 A 股 中国工商银行－诺安股票证 券投资基金 7,119,432 A 股 中国银行－南方高增长股票 型开放式证券投资基金 7,000,000 A 股 中国工商银行－南方稳健成 长证券投资基金 4,650,428 A 股 上海市职工保障互助中心 3,500,000 A 股 中国建设银行－华夏红利混 合型开放式证券投资基金 3,500,000 A 股 兴华证券投资基金 3,499,394 A 股 中国工商银行－隆元证券投 资基金 3,240,707 A 股 2005 年度报告正文 10 上述股东关联关系或一致行 动的说明 1、控股股东深圳市人民政府国有资产监督管理委员会代表国家 持有股份（国家股）；前 10 名股东中第 1、2、6、9、10 名系法 人股东，所持股份为有限售条件的流通股，其中深圳市投资管理 公司系深圳市人民政府国有资产监督管理委员会的子公司，两股 东之间存在关联关系； 2、无限售条件的流通股东中，中国工商银行－诺安平衡证券投 资基金和中国工商银行－诺安股票证券投资基金归属同一家基 金公司管理，中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基 金、中国工商银行－南方稳健成长证券投资基金和中国工商银行 －隆元证券投资基金归属同一家基金公司管理，本公司未知其他 流通股股东是否存在关联关系和一致行动人的情况。 三、公司控股股东及实际控制人情况介绍 报告期内公司原第一大股东深圳市商贸投资控股公司所持本公司 88,703,978 股 国有股（占公司总股本的 22.88％）划转由深圳市国有资产监督管理委员会持有，该 股权过户变更登记手续已办理完毕，详见 2005 年 9 月 8 日《中国证券报》、《证券时 报》和巨潮网站披露的《关于公司第一大股东变更公告》。 公司与实际控制人——深圳市国有资产监督管理委员会之间的产权及控制关系 见下方框图。 100% 22.88% 2.21% 四、公司其他持股 10％（含 10％）以上的法人股东情况 持有公司 10%以上股份的股东只有深圳市国有资产监督管理委员会一户。 深圳市农产品股份有限公司 深圳市投资管理公司 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 2005 年度报告正文 11 第四节 有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有有限售条 件股份数量 可上市 交易时间 新增可上市交易 股份数量 限售条件 1 深圳市人民政府国有资 产监督管理委员会 88,703,978 2008 年 9 月 12 日 88,703,978 2 深圳市投资管理公司 8,565,446 2008 年 9 月 12 日 8,565,446 深圳市国资委、深圳 市投资管理公司承 诺和保证：在农产品 公司非流通股份获 得上市流通权之日 起三年内不通过证 券交易所挂牌交易 出售所持有的股份； 在农产品公司非流 通股份获得上市流 通权之日起一年内 不得转让，其后两年 内如确需减持时，也 将通过大宗交易、战 略配售等方式进行， 且减持的价格不低 于承诺的购买价格 4.25 元/股。 3 深圳市劳动和 社会保障局 6,595,852 2006 年 9 月 12 日 6,595,852 4 广州铁路集团广深铁路 实业发展总公司 6,595,852 2006 年 9 月 12 日 6,595,852 5 深圳市寰通农产品有限 公司 4,435,852 2006 年 9 月 12 日 4,435,852 6 江苏省燃料总公司 2,929,320 2006 年 9 月 12 日 2,929,320 7 深圳市宝安区投资管理 有限公司 2,160,000 2006 年 9 月 12 日 2,160,000 8 深圳市安民咨询有限公 司 849,408 2006 年 9 月 12 日 849,408 9 深业集团（深圳）有限公 司 785,808 2006 年 9 月 12 日 785,808 10 深圳市龙广发实业有限 公司 752,760 2006 年 9 月 12 日 752,760 全体非流通股股东 承诺，其持有的非流 通股份自获得上市 流通权之日起，十二 个月内不上市交易 或者转让。 2005 年度报告正文 12 11 深圳市南瑞实业有限公 司 684,464 2006 年 9 月 12 日 684,464 12 深圳市永利竹实业发展 有限公司 369,942 2006 年 9 月 12 日 369,942 13 上海申伟电力工程有限 公司 45,000 2006 年 9 月 12 日 45,000 14 深圳市晨晖实业有限公 司 194 2006 年 9 月 12 日 194 15 深圳倍源实业有限公司 1 2006 年 9 月 12 日 1 16 深圳国际信托投资有限 责任公司－农产品股权 分置改革集合财产信托 26,204,253 按中国证监会的有 关规定执行。 按中国证监会的 有关规定执行。 自管理层约束和激 励计划开始实施之 日起三年内不上市 交易或者转让，三年 后按中国证监会的 有关规定执行。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事、高级管理人员基本情况 一、基本情况 职 务 姓 名 性别 年龄 任职起止 日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 在股东单位 任职情况 董事长 党委书记 陈少群 男 44 2003.8 至 2006.7 0 0 —— 董事 总经理 祝俊明 男 42 同上 166470 166470 —— 董事 项建国 男 42 同上 0 0 深圳市投资控股公司投资 部长、市属国有企业投资项 目评审中心主任 董事 财务总监 马彦钊 男 43 2005.5 至 2006.7 0 0 —— 董事 聂益龙 男 52 2005.11 至 2006.7 0 0 深圳市社会保险基金管理 中心基金运营处处长 董事 杨 军 男 46 同上 0 0 广州铁路集团广深铁路实 业发展总公司总经理 2005 年度报告正文 13 独立董事 温思美 男 48 2003.8 至 2006.7 0 0 —— 独立董事 郭晋龙 男 45 同上 0 0 —— 独立董事 李彩谋 女 60 同上 —— 独立董事 吴叔平 男 53 同上 0 0 —— 独立董事 张 勇 男 47 同上 0 0 —— 董事 董事会秘书 副总经理 陈小华 男 40 同上 0 0 —— 董事 刘敬之 男 61 同上 277454 277454 —— 监事会主席 谢海明 男 58 同上 0 0 —— 监事 宗海燕 女 42 同上 0 0 —— 监事 彭 鹰 男 45 同上 0 0 —— 监事 刘岁义 男 40 同上 0 0 —— 监事 林志华 男 30 同上 0 0 —— 副总经理 林锡彬 男 56 同上 277454 277454 —— 副总经理 马 坚 女 44 同上 166469 166469 —— 副总经理 万筱宁 男 43 同上 0 0 —— 副总经理 胡翔海 男 42 同上 0 0 —— 合 计 887847 887847 —— 1、陈少群.董事长，1962 年 4 月生，硕士，工程师。曾任深圳市免税商品公司 主办、经理、副总经理，深圳市农产品股份有限公司副总经理、董事、总经理，现任 深圳市农产品股份有限公司董事长、党委书记。 2、祝俊明.董事，1964 年 1 月生，硕士，经济师。曾任空军雷达学院学员、技 术干部、副连长、助理员，深圳市农产品股份有限公司布吉农产品批发中心办公室副 科长、经理、公司人事部副部长、总经理助理、董事、副总经理、常务副总，现任深 圳市农产品股份有限公司董事、总经理。 3、项建国.董事，1964 年生，大学本科，注册会计师、律师、注册资产评估师。 曾任江西财经大学审计教研室副主任、信德会计师事务所注册会计师、深圳市商贸投 资控股公司审计部部长、深圳市农产品股份有限公司第三届董事会董事。现任深圳市 2005 年度报告正文 14 投资控股有限公司投资部长、深圳市国资委市属国有企业投资项目评审中心主任。 4、杨军.董事，男，1960 年 10 月生，大学本科，经济师。曾任羊城铁路总公司 广州南站副站长、经济师，广深股份公司深圳土木工程公司党委书记兼纪委书记，广 深股份公司组织部、人事部部长。现任广深铁路实业发展总公司总经理、党委书记。 5、聂益龙.董事，男，1954 年 5 月出生，大学本科，经济师，高级经营师。曾 任南海西部石油公司计算机中心技术员，南海西部石油公司综合服务公司副总经理， 南海西部石油公司深圳办事处行政管理科长，深圳市社会保险管理局主任科员，深圳 市社会保险管理局基金运营处副处长。现任深圳市社会保险基金管理中心基金运营处 处长。 6、温思美.独立董事，1958 年 1 月生，教授。曾任华南农业大学经济贸易学院 教员、院长、教授、（联合国）国际农业政策研究理事会理事，1998 年 6 月至今任华 南农业大学经济发展研究所所长、经贸学院首席教授、博士生导师。 7、郭晋龙.独立董事，1961 年 12 月生，硕士、注册会计师。曾任山西财经大学 任会计与审计教师，蛇口中华会计师事务所执行注册会计师，深圳信德会计师事务所 任项目经理，深圳市注册会计师协会专业部主任、秘书长助理，深圳市注册会计师协 会副秘书长、广东省注册会计师协会常务理事。现为信永中和会计师事务所合伙人 8、李彩谋.独立董事，1946 年 11 月生，大学本科，工程师。曾任甘肃省临夏州 刘家峡氮肥厂技术科助工、工程师，甘肃省建工学院讲师，甘肃省科委科研成果处副 科长，深圳石化集团海联化工公司办公室副主任，深圳市商贸投资控股公司资产经营 部部长，深圳市农产品股份有限公司第三届董事会董事。 9、吴叔平：独立董事，1953 年生，硕士，高级经济师。曾任上海汽车起动机厂 副厂长，上海市人民政府办公厅信息处副处长，亚商企业咨询股份有限公司副总裁、 中国最具发展潜力上市公司评委会评委；现任上海百研企业管理咨询有限公司总经 理。 10、张 勇.独立董事，1959 年 10 月生，博士，律师。曾任中国政法大学国际 经济法教研室副主任、讲师，武汉大学国际经济法专业副教授、博士，深圳市中级人 民法院经二庭、经三庭审判员，现任广东仁人律师事务所合伙人，深圳市律师协会党 委书记。 11、马彦钊.董事，1963 年 9 月生，硕士、高级会计师，曾任商务部南京经济学 院会计系教师，深圳市深宝实业股份公司审计部负责人，深圳市投资管理公司会计主 2005 年度报告正文 15 管、业务经理、高级会计师，深圳市盐田港集团公司财务总监。现任深圳市农产品股 份有限公司财务总监。 12、陈小华.董事，1966 年 3 月生，硕士，经济师。曾任深圳市农产品股份有限 公司总经理办公室秘书科科长、董事会办公室副主任、董事会秘书。现任深圳市农产 品股份有限公司董事会秘书、副总经理，深圳市深宝实业股份有限公司董事。 13、刘敬之.董事，1945 年 12 月生，大学本科，高级工程师。曾任江西地矿局 水文工程地质大队组长、负责人、副大队长，江西地质矿产局勘察工程公司经理，赴 巴基斯坦任 485#特大型供水项目经理、技术负责人，深圳市农产品股份有限公司监 事、发展部总工程师、董事、公司总工程师。现任深圳市福田农产品批发市场有限公 司董事长。 14、谢海明.监事会主席，1948 年 10 月出生，大专毕业、政工师。曾任深圳赛 格集团经理部副部长、办公室主任，深圳市商贸投资控股公司董事办主任，深圳市农 产品股份有限公司监事会主席。 15、宗海燕.监事，1964 年 2 月出生，大学本科,讲师。曾任湘潭大学历史系教 师，长沙水电师范学院教师，深圳金融早报社记者、编辑，深圳市农产品公司办公室 主任、总经理助理，深圳市民润农产品连锁商业有限公司董事长，现任深圳市深宝实 业股份有限公司总经理。 16、彭 鹰.监事，1961 年 8 月出生，大学本科，经济师。曾任第三军医大学训 练部讲师，中国银行湖北分行信贷处信贷业务员，深圳市农产品股份有限公司总经理 办公室副主任、主任、公司监事、人事部部长、总经理助理、深圳市农产品肉类配送 有限公司董事长，现任中共深圳市深宝实业股份有限公司纪律检查委员会委员、纪委 书记。 17、刘岁义.监事，1966 年 1 月出生，大学本科,审计师。曾任江西吉水地毯厂 技术员，江西吉安地区审计事务所审计员，深圳市正风利富会计师事务所审计员，深 圳市会计师事务所审计员，深圳市农产品股份有限公司审计部审计员、主办、部长助 理、计财部副部长，现任深圳市农产品股份有限公司审计部部长 18、林志华.监事，1976 年 10 月出生，研究生。曾任深圳市中国旅行社计调主 任，深圳市农产品股份有限公司进出口部干事，深圳市丰乐园酒店有限公司办公室主 任，布吉农产品批发中心办公室主任、副总经理，现任深圳市农产品交易大厦有限公 司董事长。 2005 年度报告正文 16 19、林锡彬.副总经理，1950 年 7 月生，研究生。曾任广东惠来县影剧院编辑， 广东惠来县文联秘书、编辑，广东惠来县葵阳影剧院副经理、经理，深圳市农产品股 份有限公司发展部经理、公司副总经理，深圳市福田农产品批发市场有限公司董事长， 现任深圳市农产品股份有限公司副总经理。 20、马 坚.副总经理，1962 年 9 月生，大学本科。曾任中山大学外语系助教， 深圳市农产品股份有限公司总经理办公室秘书科科长、副主任、主任、公司董事、副 总经理，现任深圳市农产品股份有限公司副总经理。 21、万筱宁.副总经理，1963 年 12 月生，博士，高级经济师。曾任深圳粤海公 司开发部主管，深圳金田公司企管部项目经理，深圳市委办公厅综合处主任科员，深 圳市商贸投资控股公司资产经营部副部长，深圳市中农网电子商务有限公司总经理、 董事长，现任深圳市农产品股份有限公司副总经理。 22、胡翔海.副总经理，1964 年 10 月生，大学本科，讲师。曾任深圳教育学院 讲师，深圳市企业管理干部培训中心主任，深圳市企业管理协会副秘书长，深圳市经 发局发展处项目负责人，深圳市免税商品企业公司发展部经理、总经理助理，深圳市 农产品股份有限公司总经理助理，现任深圳市农产品股份有限公司副总经理。 二、报告期内，董事、监事及高级管理人员变更情况 报告期内，因工作变动原因，赵国蓉不再担任公司董事、财务总监，董事会决 定聘任马彦钊为公司财务总监，并经股东大会表决选举马彦钊为公司董事；林文华和 鲁毅不再担任公司董事，选举杨军和聂益龙为公司董事，其他董事、监事、高级管理 人员任职未发生变化。 相关信息已分别刊登在 2005 年 5 月 19 日和 2005 年 11 月 25 日的《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》以及巨潮网站上。 三、报告期内董事、监事及高级管理人员报酬情况 1、本公司现任董事、监事及高级管理人员共 22 人，在公司领取报酬的 13 人， 其年度报酬依据公司《职能工资管理试行办法》的规定发放，董事马彦钊、杨军、项 建国、聂益龙不在公司领取报酬。 2005 年度公司高级管理人员年度报酬情况表 （金额单位：人民币 元） 姓 名 职 务 报酬金额 领取报酬时间 陈少群 董事长、党委书记 433828 全年报酬 2005 年度报告正文 17 祝俊明 董事、总经理 392888 全年报酬 陈小华 董事、副总经理、董秘 314136 全年报酬 刘敬之 董事 288488 全年报酬 谢海明 监事会主席 355508 全年报酬 宗海燕 监事 215900 全年报酬 彭 鹰 监事 118700 全年报酬 刘岁义 监事 127200 全年报酬 林志华 监事 129800 全年报酬 林锡彬 副总经理 305684 全年报酬 马 坚 副总经理 324256 全年报酬 万筱宁 副总经理 299936 全年报酬 胡翔海 副总经理 289526 全年报酬 — 合 计 3595850 — 2、按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，2005 年度公司独立董事温思美、郭晋龙、李彩谋、吴叔平、张勇分别在公司领取 100,000 元（含税）津贴，及其参加者股东大会、董事会或根据有关法律法规及《公司章程》 行使其他职权时发生的必要费用，如交通费、住宿费等。 3、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或关联单位领取报酬津贴 马彦钊 是 项建国 是 杨 军 是 聂益龙 是 第二节 公司员工的数量和专业素质情况 一、员工数量 截止 2005 年 12 月 31 日，公司在册员工 9889 人，需承担费用的离退休职工为 2005 年度报告正文 18 638 人。 二、专业构成情况 专业构成类别 专业构成人数 所占比例 生产人员 968 9.79% 销售人员 3804 38.47% 技术人员 387 3.91% 行政人员 383 3.87% 财务人员 313 3.17% 管理人员 1265 12.79% 市场管理员 2500 25.28% 三、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 占总人数的比例 大、中专学历以上人员 2995 30.28% 其中：1、博士、硕士 70 0.71% 2、本科及大、中专学历 2925 29.58％ 高级职称 40 0.4％ 中级职称 253 2.56% 初级职称 395 3.99% 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 公司一直严格规范运作，始终按照《公司法》、《证券法》及其它有关上市公司 治理的法律、法规的要求，完善了公司《章程》。同时制订了以《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等为主要架构的规章制度，形成了以股东 大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策与经营管理体系。比照《上市公司治 理准则》，公司已经建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会操 2005 年度报告正文 19 作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。报告期内公司治理的具体情况如下： 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》， 召集、召开股东大会，并充分保证让尽可能多的股东能够参加股东大会，行使股东 的表决权，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，保障所有股东能够充分 行使自己的权利。在保证股东大会合法有效的前提下，公司在股东大会的时间、地 点及投票方式的选择上，能够做到让尽可能多的股东参加会议。在股东大会审议董 事会和监事会换届选举董事和监事表决中，推行了累积投票制度；公司采取措施尽 量避免关联交易，无法避免的关联交易也遵循公平合理的原则，在对该等议案进行 表决时，相关关联董事及关联股东予以回避；对交易的定价依据，也予以了充分披 露。 2、关于大股东与上市公司的关系 大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公 司与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监 事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照公司《章程》规定的董事选聘程序选举董事，积极推行累积投票 制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事勤勉尽责， 积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解并行使作为董事的权利、义务和责 任；公司第四届董事会成员为十三人，其中独立董事为五人，已超过董事会成员总 数的三分之一，符合监事会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求。公司已按照有关规定建立独立董事制度和董事会各专门委员会，其中董事会提 名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会主任委员均由独立董事担任，以保证决 策的科学性和公正性。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求。公司监事会本着对股东负 责的态度，严格按照法律、法规及公司《章程》规定履行职责，通过列席董事会、 经营班子会议等方式，履行职责，维护股东及公司的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 2005 年度报告正文 20 经公司董事会、股东大会通过，公司业已建立并实施公司中高级管理人员的绩 效评价标准与激励约束机制，该绩效评价标准与激励制度在近几年的操作过程中发 挥了良好的激励、导向作用。报告期内，作为公司股改方案的一部分，公司制定了 高级管理人员股权激励约束计划，使管理人员利益与中小投资者的利益趋于一致， 真正建立起了各类股东及公司利益相关者的共同利益平台。对公司中长期发展将产 生非常积极的作用。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等相关利 益者的合法权益，建立和谐关系，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访咨询，全面维护投资者关 系管理；公司能够严格按照法律、法规和公司《章程》的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运作， 并将一如既往地按照有关议事规则、《上市公司治理准则》以及公司制定的《投资者 关系管理制度》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 第二节 独立董事履行职责情况 报告期内，公司 5 位独立董事勤勉尽责，积极参与董事会运作，维护公司整体利 益,关注股东、尤其是中小股东的合法权益；作为所处各行业的专家，在董事会审议 各项议案的过程中发表独立的、建设性的意见，对公司形成更为公正、科学、合理的 决策，起到积极作用。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备注 温思美 10 7 3 — — 郭晋龙 10 9 1 — — 李彩谋 10 10 0 — — 2005 年度报告正文 21 吴叔平 10 9 1 — — 张勇 10 10 0 — — 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 5 位独立董事对本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其 他事项没有提出异议。 第三节 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 一、在业务方面 本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要商品及原材料的采购、生产、销 售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。本公司在业务方面独立于控股股东，具 有独立完整的业务及自主经营能力。 二、在人员方面 公司制定了独立的劳动、人事及工资管理制度，成立了独立的人力资源部门，不 存在与控股股东混合经营的情况。公司的董事长、总经理、副总经理、董事会秘书等 高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取报酬，没有在大股东处兼职。财务总监 马彦钊不在公司领取报酬。 三、在资产方面 公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 资产完全独立于第一大股东。 四、在机构方面 公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效率，公司法人治 理结构的建立及运作严格按照公司《章程》执行，生产经营和行政管理完全独立于第 一大股东，设立符合公司自身发展需求的组织机构。本年度公司总部调整机构，精简 人员，管理职能部门由原来的 14 个减为 11 个。 五、在财务方面 公司设有独立的计财部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并根据上 市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行帐户，依法独 立纳税。 2005 年度报告正文 22 第四节 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 根据公司股改方案，11 家法人股股东将其拥有的农产品股份的 50%合计 26204253 股过户至深圳市国际信托投资有限公司作为对公司管理层、核心业务骨干建立长期激 励约束制度的股份来源。经公司 2005 年度第二次临时股东大会审议，通过了公司《股 权激励计划管理办法》和《股权激励计划实施细则》。 截至年报披露日，公司根据《股权激励计划管理办法》和《股权激励计划实施细 则》的规定，对公司管理层及核心业务骨干实施了 2005 年度激励股权的分配，本次 实施股权激励股份数为 785.2 万股，参与激励约束的人员共 69 人，共交风险金 628.16 万元。其中公司董事、监事及高管人员的具体分配情况见下表： 序 号 认购人 姓名 职务 可认购股票数量(万股) 1 陈少群 董事长 100 2 祝俊明 董事、总经理 95 3 谢海明 监事会主席 0 4 林锡彬 副总经理 35.2 5 马 坚 副总经理 39.1 6 万筱宁 副总经理 35 7 胡翔海 副总经理 35.4 8 陈小华 董事副总经理、董秘 39 9 马彦钊 董事兼财务总监 0 10 刘敬之 董事兼福田市场公司董事长 19.9 11 刘岁义 监事兼审计部长 10.1 12 宗海燕 监事兼深宝总经理 2 13 彭鹰 监事兼深宝纪委书记 2 14 林志华 监事兼交易大厦公司董事长 13 小计 — 425.7 按照公司股东大会通过的公司股权激励管理办法及实施细则的规定，公司 2005 会计年度股权激励计划的基本业绩目标为，公司的净资产收益率不低于 2.5%，或者， 若公司未能达到上述业绩目标时，则公司必须实现三年连续盈利且三年累计利润不低 于 18200 万元。由于公司 2005 年度实际完成净利润 1388 万元，净资产收益率为 0.98%， 未达到股权激励所要求的目标。是否能取得认购 2005 年度分配股份的资格，要看三 个年度完成利润总数是否达到 18200 万元。 2005 年度报告正文 23 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会情况 报告期内公司召开年度股东大会一次，临时股东大会三次，具体情况如下： （一）2004 年度股东大会 公司 2004 年度股东大会于 2005 年 5 月 18 日下午 3：00 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 23 楼会议室召开，会议由公司董事祝俊明先生主持。出席会议的股 东和授权代表共 24 人，代表股份数 157336410 股，占公司总股本的 40.59％，符合《公 司法》及本公司《章程》的规定。大会审议并逐项表决通过了如下决议： 1、2004 年年度报告及其摘要； 2、2004 年度董事会工作报告； 3、2004 年度监事会工作报告； 4、关于 2004 年度公司利润分配及分红派息的议案； 5、关于续聘公司 2005 年度审计机构及支付审计机构费用的议案； 6、关于更换董事的议案； 7、关于修改公司《章程》的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2005 年 5 月 19 日的《中国证劵报》和《证劵时报》 上。 （二）2004 年度临时股东大会 1、公司 2005 年度第一次临时股东大会于 2005 年 8 月 15 日下午 2：00 在深圳市 罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 23 楼会议室召开。出席会议的股东和授权代表共 159 人，代表股份数 166868906 股，占公司总股本的 43.05%，符合《公司法》及本公司 《章程》的规定。会议由公司董事长陈少群先生主持。大会审议并表决通过了《深圳 市农产品股份有限公司股权分置改革方案》。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2005 年 8 月 16 日的《中国证劵报》、《证劵时 报》和《上海证券报》上。 2、公司 2005 年度第二次临时股东大会于 2005 年 11 月 24 日下午 15：00 在广东 省深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 23 楼会议室召开，出席会议的股东和授权代 表共 21 人，代表股份数 124,879,564 股，占公司总股本的 32.21%，符合《公司法》 2005 年度报告正文 24 及本公司《章程》的规定。会议由公司董事长陈少群先生主持。大会审议并表决通过 了《深圳市农产品股份有限公司股权激励计划管理办法》的议案、《深圳市农产品股 份有限公司股权激励计划实施细则》的议案。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2005 年 11 月 25 日的《中国证劵报》、《证劵 时报》和《上海证券报》上。 3、公司 2005 年度第三次临时股东大会于 2005 年 12 月 12 日下午 3：00 在深圳 市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 23 楼会议室召开，出席会议的股东和授权代表共 23 人，代表股份数 147,291,072 股，占公司总股本的 37.99％，符合《公司法》及本 公司《章程》的规定。会议由公司董事长陈少群先生主持。大会审议并表决通过了《关 于深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司引进战略投资者的议案》。 本次临时股东大会决议公告刊登在 2005 年 12 月 13 日的《中国证劵报》、《证劵 时报》和《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 本报告期内，公司第四届董事会董事兼财务总监赵国蓉女士、鲁毅先生、林文华 先生因工作变动原因，不再担任本公司董事职务，公司第四届董事会第十一次会议决 定聘任马彦钊先生为公司财务总监，经 2005 年度股东大会表决通过马彦钊先生任本 公司第四届董事会董事。公司 2005 年度第二次临时股东大会表决通过杨军先生、聂 益龙先生任本公司第四届董事会董事。 2005 年度报告正文 25 第七章 董事会报告 第一节 报告期内经营情况回顾 一、报告期内总体经营情况 2005 年，面对市场竞争日趋激烈的经营形势，在公司董事会的决策下，经营班 子积极进取，不断创新。经过 2003、2004 年在批发市场领域的快速扩张，2005 年适 当放缓了收购兼并步伐，对现有业务进行调整、优化、提升。公司一方面着力培育近 年新收购兼并的批发市场项目；另一方面对非核心业务进行调整，通过引入战略投资 者等多种形式逐步退出非主业领域。面对市场竞争，公司沉着应对，按照 2005 年初 制定的经营方针，完成了既定的战略目标，公司经济效益得到较大提升。 截止到 2005 年 12 月，农产品公司总资产达 44.19 亿元，净资产达 14.09 亿元， 资产负债率 58.25％。全年实现销售收入 24.08 亿元，同比增长 6.04%，完成利润总额 1.19 亿元，同比增长 160.53%；净利润 1388 万元，同比增长 31.26%；净资产收益率 0.98％。 其中农批市场主营业务迅猛发展，实现合并利润总额19749万元，同比增长115.02 ％，占公司利润总额比重达 165.96％；生产加工业务实现利润总额 1719 万元，同比 下降 14％；市场配套服务业务实现利润总额 274 万元，同比下降 45.96％‘零售连锁 业务亏损 4020 万元，金信信托股权投资计提减值准备 4000 万元。 2005 年度，公司批发市场总销售量达 1426 万吨，总销售额达 452 亿元，约占全 国农产品批发市场总销售额的 8％。 二、本年度公司主要工作情况 （一）加快推进管控模式变革，完成总部组织架构调整 利用股权分置改革顺利通过的契机，为了公司战略目标的实现，公司加快推进管 控模式变革。公司总部管控模式由操作管理型转变为战略管理型，并调整了总部的组 织架构，总部人员从 107 人精减到 78 人，年节约成本 212 万元。 （二）核心业务进一步壮大，市场竞争能力和盈利能力进一步提升 1、现有批发市场经营状况良好，利润增长迅速 本公司核心业务——农产品批发市场在全国各大城市的发展顺利，目前绝对控股 及参股的农产品批发市场遍及北京、上海、深圳、西安、成都、南昌、长沙、合肥、 2005 年度报告正文 26 寿光、柳州、惠州。这些批发市场中，收购较早的如南昌批发市场、上海浦东批发市 场、山东寿光批发市场等均产生了良好的经济效益并保持了较好的增长势头。福田、 布吉、柳糖、海鲜、上海、南昌、合肥等市场的利润总额同比平均增长 20%以上。其 中，广西糖网利润总额同比增长 126.59%，合肥市场利润总额同比增长 49％，上海吉 农公司利润总额同比增长 63.69%，布吉海鲜公司增长 17.26%，南昌市场利润总额同 比增长 13.4%，布吉市场则同比增长 17.45%。 2、市场整合及新迁市场开发进展顺利 2003 年、2004 年收购的批发市场经过一二年的整合提升，已开始逐渐发挥效益。 特别是一些市场的改扩建工作在 2005 年均进展较好，有望在 2006 年开始产生回报。 如成都市场、南昌市场、西安市场以及新建的深圳南山市场、惠州市场、北京海鲜市 场均将在 2006 年新开业，从而进一步巩固公司在全国范围内农产品批发市场的龙头 地位。2005 年，尽管公司扩张步伐放缓了，但仍然抓住机会，出资 2200 万投资组建 云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司，占 55％股权。同时，还以 612 万元增 持成都农产品中心批发市场有限公司股份，使公司占有成都市场权益达到 51％。一 些批发市场在与当地各种形式竞争对手的竞争中，也体现出了公司非常强劲的竞争优 势。特别是长沙市场通过谈判合作，解决了与红星市场的恶性竞争。这些调整，为明 年的健康发展打下了基础，有了一个良性发展的起点。 同时，各市场争取用地工作也取得良好的成果，为公司的中长期利润增长提供了 保障。 截止报告期末，本公司旗下的批发市场达 15 家，2006 年，本公司还将收购兼并 一些具有一定发展潜力的农产品批发市场，从而进一步强化公司的核心业务。 （三）非主业调整取得进展，公司发展战略得以进一步明晰 1、民润公司引进战略合作伙伴 鉴于公司核心业务发展的需要，公司将逐渐对非主营业务进行调整。民润公司引 进战略投资者正是这一战略的体现。2005 年 11 月，公司与英国的 Ashmore 公司签订 合作协议，Ashmore 公司投资 1.4 亿元通过其下属两家公司参股民润，合并持有民润 52.4%的股权。此次合作，使得民润的发展有了一个良好的基础，为其做强做大提供 了新的机遇和动力，也使农产品公司更好地专注于发展农产品批发市场这一核心业 务。 2、下属企业农产品配送中心通过引进战略合作伙伴，不仅使公司的盈利能力得 2005 年度报告正文 27 到增强，而且带来了新的经营机制。 （四）公司规范化管理工作迈上新台阶 加大对整个系统规范化管理的力度，通过建章立制，规范总公司及对下属企业的 管理；通过召开总公司各部室提升绩效、创新管理研讨会，规范和提升总部各职能部 门的管理服务水平；通过召开批发市场业务座谈会、批发市场管理研讨会，提高各批 发市场的科学管理水平；通过召开新建项目发展规划研讨会，规范对新建项目的管理； 通过推行公司系统岗位竞聘工作，完善人才选拔机制。 （五）食品安全工作探索精细化管理，确保各项经营健康稳定运作 根据目前食品安全工作的需要，公司出台了全面系统的指导食品安全工作的规范 性文件，使公司系统的食品安全工作做到有章可循，各下属企业通过加强食品安全监 管，规范市场秩序，通过标准化制定，引导安全农产品的生产，为公司的发展创造良 好的社会效益。 （六）积极争取各项优惠政策，营造了良好的外部发展环境 公司系统内各下属企业积极争取国债贴息、财政拨款、进出口配额、专项补贴等 各种扶持资金，改善基础设施，为企业的长远发展营造了良好的外部环境。 （七）公司规范化管理工作迈上新台阶 1、加大对整个系统规范化管理的力度，通过建章立制，规范总公司及对下属企 业的管理； 2、通过召开总公司各部室提升绩效、创新管理研讨会，规范和提升总部各职能 部门的管理服务水平； 3、通过召开批发市场业务座谈会、批发市场管理研讨会，提高各批发市场的科 学管理水平； 4、通过召开新建项目发展规划研讨会，规范对新建项目的管理。 5、通过推行公司系统岗位竞聘工作，完善人才选拔机制。 二、公司主营业务及其经营状况 公司经营范围是开发、建设、经营、管理农产品批发市场，经营市场租售业务， 提供市场交易服务；开设大宗农产品电子交易平台；经营农产品、水产品、糖、烟、 酒的批发、连锁经营和进出口业务；从事信息、咨询、运输、物业管理、仓储、包装、 酒店管理，市场配套服务、物业开发经营等；进行与本公司经营宗旨有关的投资。 2005 年度报告正文 28 1、主营业务收入及主营业务利润构成情况 （1）合并主营业务分行业和地区构成情况： 单位：万元 按行业分 主营收入 主营成本 主营业务 利润率 主营业务收 入同比增减 主营成本 同比增减 主营业务利润 率同比增减 农产品批发市场业务 36747.50 9263.14 74.79% 7.56% 5.44% 0.51% 零售连锁业务 115867.67 93786.46 19.06% -7.74% -8.53% 0.70% 农产品生产加工养殖业务 74700.20 64168.31 14.10% 18.70% 23.60% -3.40% 农批市场配套服务业务 16854.19 12225.01 27.47% 95.77% 167.42% -19.43% 内部行业之间抵消 3346.35 2289.56 31.58% -20.07% -20.74% 0.57% 抵消后合计 240823.21 177153.36 26.44% 6.04% 7.42% -0.94% 注：农产品配套服务业务包括市场配套服务、工程施工和酒店客房等。 （2）主营业务收入及成本分地区资料如下： 单位：万元 主营收入 主营成本 营业毛利 地区 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 广东省 205277.1 203017.84 156972.56 151501.45 48304.54 51516.39 江西省 2297.53 2042.77 -- -- 2297.53 2042.77 上海市 6564.45 5348.03 2644.8 2364.23 3919.65 2983.74 山东省 22527.21 15686.93 16657.52 10891.66 5869.69 4795.26 湖南省 3712.31. 479.23 878.48 165.58 2833.84 313.64 陕西省 0.46 529.23 -- -- 0.46 529.23 四川省 444.15 -- -- -- 444.15 -- 合 计 240823.23 227104.03 177153.36 164922.98 63669.85 62181.04 （3）主要供应商、客户情况 报告期内本公司向前五名供应商的采购量为 8684 万元，占本公司年度采购总额 的 5.26%，前五名客户的销售总额为 10,878 万元，占本公司年度总销售收入额的 4.5%。 2 报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：万元 2004 年 2005 年 项目 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 增减额 所占比例比期 初增减情况 变化 原因 预付帐款 11,219 2.74% 18,348 4.15% 7129 1.41% ※1 在建工程 28960 7.07％ 36030 8.15% 7070 1.08% ※2 无形资产 26,946 6.58% 30,634 6.93% 3688 0.35% ※3 预收帐款 6,500 1.59% 11,765 2.66% 5265 1.08% ※4 应交税金 2,322 0.57% 5,279 1.19% 2957 0.63% ※5 其他应付款 19,176 4.68% 32,590 7.37% 13414 2.69% ※6 长期借款 12,169 2.97% 24,466 5.54% 12297 2.57% ※7 总资产 409,728 — 441,955 — 32227 7.87% ※8 原因说明： 2005 年度报告正文 29 ※ 1 主要系预付成都新市场征用地补偿费和预付受让深深宝位于横岗镇荷坳一幅土 地的价款所致。 ※ 2 主要系下属批发市场新建和改扩建项目增多所致。 ※ 3 主要系本报告期新增合并单位所致。 ※ 4 主要系未结算的预收贸易货款增长和新增合并单位所致。 ※ 5 主要系本集团下属福田农产品批发公司和成都农产品批发公司企业所得税增加 所致。 ※ 6 主要系本年度新增合并单位和下属民润公司应付店面装修工程款增加所致。 ※ 7 主要原因系本公司借款增长和新增合并单位增加所致。 ※ 8 主要系本年度下属批发市场新建和改扩建项目增加，以及新增合并单位所致。 3、报告期内公司期间费用同比发生变动的情况说明 单位：万元 项 目 2004 年 2005 年 同比增减情况 备注 营业费用 34281 40090 16.95% ※1 管理费用 22387 24591 9.84% ※2 财务费用 4861 6258 28.74% ※3 所得税 1495 2523 68.76% ※4 ※ 1 营业费用增加系本年度合并范围增加了成都商业投资经营有限公司、成都农产 品中心批发市场有限公司、青岛青联德维食品有限责任公司、青岛德维进出口有 限公司、惠州农产品物流配送中心有限公司所致。 ※ 2 系本年度合并范围增加和本年度公司进行股权分置改革发生的费用所致。 ※ 3 财务费用增长 28.74%主要系本年度下属多个批发市场迁建和购置二期土地项目 增多，短期资金周转从银行借贷所致。 ※ 4 所得税增长系下属福田农产品批发公司合作兴建的“尚书苑”项目收益和下属 成都商业投资经营有限公司对成都农产品中心批发市场有限公司 1 至10 月份实现 利润所享有的投资收益收入所致。 4、报告期内公司现金流量同比发生变动的情况说明 单位：万元 项目 2004 年 2005 年 同比增减情况 经营活动产生的现金流量净额 13700 33552 144.91% 投资活动产生的现金流量净额 (44670) (17300) -61.27% 筹资活动产生的现金流量净额 34565 (14334) -141.47% 2005 年度报告正文 30 ※ 报告期内公司经营活动产生的现金流量与净利润存在重大差异的主要系本年度公 司对金信信托股权计提投资减值准备和下属民润公司出现巨大亏损，从而影响本年度 净利润。 5、主要控股公司和参股公司经营情况及业绩概述 （1）农产品批发市场业务 公司下属批发市场以市场交易服务、商铺租售为主营业务，通过搭建农副产品交 易平台，为客商提高交易服务而实现收益。截至 2005 年末，公司投资经营的批发市 场达 15 家，资产规模 22 亿元，本年度实现业务收入 6.61 亿元，同比增长 50％，净 利润总额 2.36 亿元，同比增长 157.39％，纳入本公司权益净利润 1.48 亿元，同比增 长 108.88％。农批市场业务做为本公司核心业务，成为公司最主要的利润来源。各批 发市场情况如下表： 单位：万元 名 称 注册资本 权益比例 ％ 主营业务 业务收入 情况 2005 年净 利润 净利润同 比增减％ 备注 布吉农产品中心批发市场 — 100 市场交易服 务、商铺租售 10736.93 4651.36 17.73% ※1 深圳市福田农产品批发市场有限公 司 14808 52.3 市场交易服 务、商铺租售 14038.37 8031.20 18699.63% ※2 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 2460 51.2 市场交易服 务、商铺租售 1979.73 1147.40 12.04% ※3 南昌深圳农产品中心批发市场有限 公司 4000 51 市场交易服 务、商铺租售 2297.53 941.71 33.57% 上海吉农投资有限公司 10000 100 市场交易服 务、商铺租售 6564.45 846.42 64.22% 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 11028 54.41 市场交易服 务、商铺租售 4110.88 1321.10 -2.93% 西安摩尔农产品有限责任公司 2331.77 51 市场交易服 务、商铺租售 0.46 264.95 185.88% ※4 长沙马王堆农产品股份有限公司 5100 50.98 市场交易服 务、商铺租售 3712.31 (461.20) 1572.23% ※5 深圳市集贸市场有限公司 4886 100 市场交易服 务、商铺租售 2225.16 515.02 -11.13% 广西糖网食批发市场有限责任公司 1000 40 市场交易服 务、商铺租售 17334.92 2237.18 119.26% 未并表 合肥周谷堆农产品批发市场股份有 限公司 4000 44.68 市场交易服 务、商铺租售 2750 613.00 49% ※6 成都农产品中心批发市场有限公司 2000 51 市场交易服 务、商铺租售 444.15 3.23 — ※7 2005 年度报告正文 31 成都商业投资经营有限公司 2,040 51 市场交易服 务、商铺租售 0.00 3507.60 — ※8 惠州农产品物流配送中心有限公司 3800 51 市场交易服 务、商铺租售 0.00 (0.69) — ※9 深圳市南山农产品批发配送有限公 司 7143 48 市场交易服 务、商铺租售 0.00 — ※10 小 计 — 66144.89 23618.28 157.39% ※ 1 布吉市场的经营收入和支出合并于母公司。 ※ 2 净利润同比大幅增长系福田市场公司配套物业“尚书苑”实现业务收入 9362 万元所致。 ※ 3 布吉海鲜市场公司为布吉海鲜市场本部、新秀市场和北京京深市场三个经营实 体构成，北京京深海鲜市场于 2006 年 1 月已开业。 ※ 4 西安新市场预计今年开业。 ※ 5 长沙市场净利润同比大幅下降系 2004 年合并月份为 11、12 月份财务数据。2005 年底长沙市场与长沙红星市场合并，消除同城竞争，2006 年经营状况将出现较大 好转。 ※ 6 本公司不参与合肥周谷堆市场经营，未并表，只获取投资收益。 ※ 7 成都市场为新增合并单位，合并财务数据为 2005 年 11、12 月份；该市场将于 2006 年整体搬迁至位于双流县白家镇新市场。 ※ 8 成都商投公司净利润数系成都市场拆迁补偿所得。 ※ 9 惠州公司将于 2006 年上半年开业。 ※ 10 南山公司将于 2006 年进行改扩建，年底开业。 以上 6 个新迁及新建批发市场的开业，将有可能给公司 2006 年的利润带来 大的增长。 （2）零售连锁超市业务 截至 2005 年末，零售连锁超市业务资产规模达 8.25 亿元，占总资产 18.66％， 主营收入 11.59 亿元，同比下降 7.74%，占合并主营收入的 48.13％，全年净亏损 4125 万元，拖累公司整体业绩。具体情况如下表： 单位：万元 公司名称 注册资本 权益比例％ 主营业务 主营收入 2005 年净利润 同比增减 深圳市民润农产品配送连锁 商业有限公司 12800 100 国内商业 115867.7 (4125.62) 6.61% （3）农产品生产加工配送业务 2005 年度报告正文 32 截至 2005 年末，农产品生产加工配送业务资产规模达 9.43 亿元，占公司总资产 的 21.38％，主营收入 8.26 亿元，占合并主营收入 34.29％，净利润 1755.38 万元，同 比下降 7.65％。具体情况如下表： 单位：万元 公司名称 注册资本 权益比例 ％ 主营业务 主营收入 2005 年净利润 净利润同 比增减 深圳市农牧实业公司 3000 51 种猪和生猪养殖、饲料生产 21502.72 1266.8 -16.00% 深圳市果菜贸易公司 2856 100 果菜贸易 34937.6 783.76 -27.84% 青岛青联股份有限公司 2238 69.34 畜禽屠宰、食品加工 18416.33 (360.70) -48.42% 深圳市农产品配送中心 有限公司 800 55 农产品配送 7715.63 65.52 1031.61% 小 计 — — —— 82572.28 1755.38 -7.65% （4）农批市场配套服务业务 截至 2005 年末，农批市场配套服务业务资产规模达 2.36 亿元，占公司总资产规 模的 5.35％，主营收入 8982 万元，占合并主营收入的 3.72％，净利润 308.71 万元， 同比下降 27.86％。具体情况如下表： 单位：万元 公司名称 注册资本 权益比例％ 主营业务 主营收入 2005 年净 利润 净利润 同比增减 深圳市中农网电子商务有限公司 3000 70 信息咨询、农产品电 子交易技术开发 2666.4 126.48 306.17% 深圳市农产品运输服务有限公司 1000 86.5 公路货运 850.61 29.82 -74.96% 深圳市成业冷冻有限公司 2000 100 冷库经营 1060.33 151.19 -41.74% 深圳农产品交易大厦有限公司 2700 65 物业管理 676.82 26.06 36.33% 深圳市丰乐园大酒店有限公司 1000 85 客房、餐饮 872.84 (74.95) -61.82% 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 1000 51.02 装饰工程、设计施工 2855.11 50.11 -74.22% 小 计 — — —— 8982.11 308.71 -27.68% （5）金信信托股权投资计提减值准备 本公司参股 1 亿元的金信信托投资股份有限公司因违规经营，造成较大损失，于 2005 年 12 月 30 日被中国银行业监督管理委员会浙江监管局责令停业整顿。根据谨 慎性原则，本公司在 2005 会计年度对金信信托股权投资计提减值准备 4000 万元，从 而对本年度业绩造成影响。 2005 年度报告正文 33 第二节 公司未来发展展望 一、行业发展趋势 目前我国的农产品批发市场有 4000 多个，其中具有一定规模的有 2000 多个，绝 大多数是由过去的集贸市场转变过来的，存在规模小、结构单一、市场设施落后、信 息不畅通等严重问题，具有平均每个市场交易规模小，以即期现货交易为主，普遍存 在批零兼营，服务功能单一，东西部差异显著等特征。 2002 年 12 月 6 日，原国家计委、国家经贸委和农业部、财政部、中国人民银行 和国家工商总局联合下发了《关于加快农产品流通设施建设的若干意见》，对“十五” 和今后一段时期我国农产品流通设施建设工作进行了全面部署，将农产品批发市场的 立项和建设纳入了政府的统一管理。未来一段时间内，我国农产品批发市场的建设规 划主要对大中城市、主要产区和集散地现有运行良好、交易规模较大、管理规范的农 产品批发市场进行扩建和升级改造，支持建设跨区域大型配送中心，培育大型农产品 经销企业，以形成布局合理、功能完备、安全卫生、机制健全、资讯灵敏、交易方式 先进、运行规范、统一高效、竞争有序、现代化的农产品批发市场体系。 未来一段时间，中国经济面临着较好的发展机遇，并将继续保持较高的经济发展 速度；国家提出建设社会主义新农村，准备在两三年内，建立起一个面向农村、面向 农民，延伸到乡和村一级的现代化流通体系；商务部正在进行“双百”工程，即在全 国范围内，选择 100 家农产品批发市场和 100 家农产品流通企业,由政府对企业加以 培育和支持，让企业走向标准化、规范化、现代化，让市场和企业一直延伸到田间地 头，服务于民；不断加快的农村城镇化和消费的商品化以及蓬勃发展的物流业给从事 农产品流通业务的企业带来了很好的发展机会。宏观上为本公司的发展提供良好的外 部条件。 二、公司面临的市场竞争格局 本公司是国家首批农业产业化经营重点龙头企业，已经初步形成全国性的农产品 批发市场体系，是唯一一家大型农产品批发市场连锁经营的企业，农产品批发市场业 务方面处于领先地位。除本公司外，目前尚未形成全国性、连锁型的专营农产品批发 市场的企业。但是，日益增多的民营企业及其他游资进入批发市场行业成为新的竞争 2005 年度报告正文 34 对手，原有竞争对手也在加速发展，行业竞争格局日趋激烈；新一轮社会经济增长中， 国家实施货币政策、土地政策等宏观调控手段将对公司的发展产生一定影响。 三、公司面临的压力和挑战 1、批发市场业务的竞争日趋激烈。公司在广东地区的批发市场业务最为集中， 利润贡献最高，但广东地区又是批发市场业务竞争较为激烈的地区，公司其他部分地 区的批发市场，也都面临着同行业竞争对手的竞争。 2、市场环境与消费需求发生变革性调整，消费者对食品安全的要求空前提高， 政府对食品安全问题高度关注，企业改善设施、加强管理以确保食品流通安全的投入 将增加。 四、公司未来的发展战略规划和步骤 1、公司未来 5 年的发展战略目标 公司实施“归核化”发展战略：抓住历史机遇，集中资源，加快建立现代农产品 物流网络体系，用五年左右的时间使农产品公司成为现代农产品物流网络的领跑者和 一流的现代农产品物流解决方案的提供者，并进一步提升向生产加工和零售服务两头 延伸的内涵与质量。 2、对发展战略目标的释义 (1)以农产品物流业务为核心，即农产品物流业务将是公司未来最主要的业务基 础和利润来源。 (2)集中资源，即调整公司业务结构，集中主要人力、物力及财力资源发展核心 业务； (3)批发市场向现代农产品物流中心转变，即未来三、五年内，将稳步推进批发 市场的扩张战略，投资经营一批核心农产品批发市场，并将其转换升级为现代农产品 物流中心。 （4）现代农产品物流网络体系，即通过服务创新和交易方式创新，延伸单体批 发市场功能，提升单个农产品物流平台的业务经营；同时，整合此农产品物流平台相 关资源，建立现代农产品物流网络体系，并发展基于此网络的新业务，获取更多协同 效应。 （5）提升两头延伸内涵与质量，即两头延伸的战略重点是对一个中心的巩固和 发展，延伸的内涵是提升农产品物流业务的价值；延伸的质量是降低公司对农产品生 2005 年度报告正文 35 产加工和连锁零售的投资风险，提升生产加工和连锁零售的投资价值。 3、落实发展战略目标的初步举措 （1）围绕核心业务开展投资活动并进行整合提升 公司的投资并购活动将围绕核心业务的展开，坚持走低成本、高质量的扩张路子， 整合农产品物流业的关键资源，加快建立全国性农产品批发市场网络体系，成为我国 农产品物流产业的领跑者。同时，把每一单体市场建成区域现代化农产品物流平台， 并以物流、信息流、资金流为核心，以电子信息技术为纽带，开展批发市场连锁经营， 以发挥农产品物流网络体系的整体协同效应。 （2）调整现有产业结构，突出优势主业 根据企业发展战略规划，公司将实行主副分离，调整产业结构，突出优势主业。 从投资的角度，将采取减持股份、企业改制、引入战略合作伙伴等资本运作手段，转 换两头延伸企业的机制，提升投资价值，集中资源进一步增强主业核心竞争能力。 （3）整合部分低效率的投资项目 对现存的部分低效率投资项目进行整合，变现资金用于农产品物流项目投资；开 发系统内的资源性资产，提高其商业价值。 五、2006 年度工作安排 1、继续集中优势资源，大力发展批发市场核心业务。 公司下属各批发市场根据市场需求的变化，对产品结构和交易片区进行调整，提 高场地资源使用效率，发挥场地资源的最大效益；并积极探索批发市场新的赢利模式， 把批发市场收入模式由以租金收入为主向租金与佣金收入并重的模式转变，使佣金收 入比例不断上升。从而提升市场经营业态。 对于有二期工程建设的上海、南昌、西安、成都等市场，以及新开发的南山市场、 惠州市场、北京京深海鲜市场，要加快进度，控制好工程投资额度，力争在 2006 年 开业时经营进展顺利，并通过细分市场客户，实行边建设、边招商、边经营，尽快回 笼资金，滚动发展；广西糖网和昆明糖网市场，应密切关注和注意应对糖业快速变化 的价格，以及其它交易形式和品种的出现，注意控制内部管理中不确定的风险因素， 并继续拓展其他大宗农产品电子交易业务。 2、整合市场资源，发挥协同效用 （1）大力培育市场经营大户，采取措施，使市场批发大户在公司的批发市场体 2005 年度报告正文 36 系建设中发挥更大的作用； （2）强化品牌意识，做好“农产品”品牌的管理和推广，鼓励、引导市场体系 内批发大户注册自有品牌，走农产品深加工和品牌经营之路，实施品牌营销战略，以 实现“农产品”品牌与批发大户产品品牌的有机捆绑； （3）强化市场准入和食品安全工作，制定和推广农产品购销标准化，引导安全 农产品生产，提升农产品质量和档次； （4）加快市场信息化改造和电子技术的运用，利用中农网的自身优势，根据公 司 15 个批发市场的不同需求，梳理经营模式，开发既满足市场需求又能做到系统内 统一的电子收费系统，增加服务于市场的信息产品，以信息化和电子技术提高市场的 交易效率和竞争能力 通过实施新举措，运用新技术，加快市场升级改造，提高市场运行效率，培育新 的核心竞争力，使下属市场逐步向现代化物流平台转变，批发市场体系协同效应初步 体现。 3、调整优化产业结构，使资产发挥最大效益。 2006 年，公司将对业务关联度和效益都不高的下属企业，通过合并、改制、引 进战略合作伙伴等方式进行整合，使之实现投资效益最大化，对于三年以上没有分红 或有较大风险的一些投资，进行全面清理和处置。对一些发挥效益不大的存量资产， 加快盘活力度，尽快回收资金，改善公司财务结构，为主业发展提供充裕的资金保障。 4、强化内部管理，防范风险 （1）公司将自下而上,从班组到科室再到总部,强化财务全面预算管理，使预算 管理成为指导各企业经营管理的刚性约束体系，以控制成本费用。06 年各下属企业 将展开精简机构、绩效管理、转变机制等内部活动，根据各自在战略、经营活动、财 务状况、人员与组织架构方面的特点探索出正确的优化方案。 （2）通过运用技术手段，利用网络银行、电子交易、财务软件等系统，建立统 一的监管平台和财务危机预警机制，控制财务风险。 （3）提高财务人员理财能力、分析能力，加强对现金流的监管，提高现金流的 运营效率，降低财务费用。 （4）2006 年，各下属企业要应用电子信息手段，建立数据库，加强经济运行数 据的统计分析工作，并根据经营运行数据的变化，进行科学分析后，及时有针对性地 2005 年度报告正文 37 加强各项管理，或调整经营举措。公司总部将根据经营情况的最新变化，综合行业发 展的最新动态、政策变化、竞争形势等信息，调整经营管理思路并采取应对措施，提 高管理绩效。 随着下属成都、惠州、西安、北京、深圳南山、南昌等地新建或迁建市场相继开 业，以及现有市场的优化升级，农产品批发市场业务对公司的利润贡献越来越大，同 时，伴随着金信事件以及民润项目影响的消除，公司将获得良好的发展前景。 第三节 公司本年度利润实现数与预测数的差异 2005 年 9 月深圳市南方民和会计师事务所有限责任公司对本公司三年的盈利进 行了审核，公司 05 年的净利润预测数为 3048 万元，因金信信托停业整顿，根据谨慎 原则，本年度公司对金信信托股权投资计提 4000 万元减值准备，造成 2005 年度实际 净利润与预测数产生差异。 第四节 对外投资情况 一、报告期内募集资金运用项目情况 1、配股募集资金承诺投资项目与实际投资项目的异同 本公司于 2003 年度实施了配股，实际募集资金 267,805,749.13 元，于 2003 年 4 月 15 日全部到帐。根据公司 2002 年度《配股说明书》，配股募集资金将根据公司发 展战略，按照先后顺序投资于以下 6 个项目： （1） 用于增加对上海吉农投资有限公司的投资 9800 万元； （2） 用于布吉农产品批发市场改造项目 3860 万元； （3） 用于深圳市农产品物流配送中心项目 19487 万元； （4） 用于无公害蔬菜产业化基地项目 4857 万元； （5） 用于潼湖原种猪场项目 3425.15 万元； （6） 用于肉、鱼食品加工中心项目 19000 万元。 基于实际募集资金总额为 26781 万元，因此该部分资金按先后顺序投放于： 单位：万元 2005 年度报告正文 38 实际投资金额 募集资金项目 承诺投 资金额 2002 年 2003 年 2004 年 已投入合计 待投资金额 对上海吉农投资有限公司增资 9800 万元 9800 2800 3680 2600 9080 720 布吉农产品批发市场改造项目 3860 0 3465.65 394 3859.65 0.35 深圳市农产品物流配送中心项目 13120.57 0 0 0 0 13120.57 合计 26780.57 2800 7145.65 2994 12939.65 13840.92 2、募集资金项目实际取得收益情况 （1）2005 年上海吉农投资有限公司实现净利润 846 万元，同比 2004 年度增加 331 万元，增长 64.27%。 （2）2005 年布吉农产品中心批发市场实现净收入 4651 万元，同比增加 691 万 元，增幅 17.45％，市场交易额、交易量连续 13 年保持全国同类市场领先地位。 （3）用于深圳市农产品物流配送中心项目 13120 万元。该项目原拟于深圳市罗 湖区清水河区域建设农产品物流配送中心，因配送中心项目用地最终未能落实，导致 该项目无法实施，因而该项目的资金暂未使用。为了降低财务费用，提高资金效率， 公司将该项目的募集资金变更为流动资金。公司于 2005 年 11 月 24 日召开的第二次 临时股东大会审议通过该事项。 二、报告期内非募集资金运用项目情况 报告期内，本公司非募集资金运用项目有： 1、收购了中国糖业酒类集团公司所持成都农产品中心批发市场有限公司 25.5％ 的股份，使公司持有成都成都农产品中心批发市场有限公司的权益达到 51%。 2、公司和下属上海吉农创业投资有限公司出资 2200 万元，与昆明商品中心批发 市场有限公司【简称昆商公司】、昆明益安贸易有限公司共同组建云南鲲鹏农产品电 子商务批发市场有限公司【简称新公司】，本公司占有新公司 55％权益。新公司成立 后将收购昆商公司用于从事食糖电子交易的相关资产和业务。收购完成后，公司进一 步整合食糖电子交易业务，完善服务体系，推进昆明糖网和广西糖网两电子交易平台 的资源整合及未来新的大宗农产品电子交易品种的拓展 第五节 董事会日常工作情况 2005 年度报告正文 39 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内，董事会共召开十次会议，会议基本情况及决议内容分述如下： 1、本公司第四届董事会第十一次会议于 2005 年 4 月 13 日下午 3：00 在深圳市 罗湖区布吉路天乐大厦 22 楼会议室召开，会议审议通过如下议案： （1）关于 2004 年年度报告及其摘要； （2）关于 2004 年度总经理工作报告； （3）关于 2004 年度董事会工作报告； （4）关于 2004 年度财务决算的报告； （5）关于 2004 年度利润分配及分红派息的议案； （6）关于修改《深圳市农产品股份有限公司章程》的议案； （7）关于续聘公司 2005 年度审计机构及支付审计机构费用的议案； （8）关于 2004 年度公司内部控制制度的报告； （9）关于更换董事的议案； （10）关于更换财务总监的议案； （11）关于召开 2004 年度股东大会的议案 本次会议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《中国证劵报》、《证劵时报》和巨潮网 （）上。 2、深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第十二次会议于 2005 年 4 月 27 日 上午 9：30 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过 《深圳市农产品股份有限公司 2005 年第一季度报告》。 3、深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第十三次会议于 2005 年 7 月 13 日 上午 10：00 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通 过如下议案： （1）审议通过《深圳市农产品股份有限公司股权分置改革方案》 （2）关于更换公司董事的议案 本次会议公告刊登在 2005 年 7 月 14 日的《中国证劵报》、《证劵时报》、《上海证 券报》和巨潮网（）上。 4、深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第十四次会议于 2005 年 8 月 6 日上 午 10：00 在深圳市布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过《关于 公司 2005 年第一次临时股东大会取消审议〈关于更换公司董事的议案〉的议案》 2005 年度报告正文 40 本次会议公告刊登在 2005 年 8 月 8 日的《中国证劵报》、《证劵时报》、《上海证 券报》和巨潮网（）上。 5、深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第十五次会议于 2005 年 8 月 12 日 上午 10：30 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通 过《深国投.农产品股权分置改革集合财产信托合同》的议案。 6、深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第十六次会议于 2005 年 8 月 18 日 上午 10：30 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通 过了《深圳市农产品股份有限公司 2005 年半年度报告》及其摘要。 本次会议公告刊登在 2005 年 8 月 19 日的《中国证劵报》、《证劵时报》和巨潮网 （）上。 7、深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第十七次会议于 2005 年 8 月 24 日 下午 3：30 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过 《关于公司股权激励计划管理办法》、《关于公司股权激励计划实施细则》和《关于 公司部分配股募集资金用途变更为流动资金》的议案。 本次会议公告刊登在 2005 年 10 月 22 日的《中国证劵报》、《证劵时报》和巨潮 网（）上。 8、深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第十八次会议于 2005 年 10 月 19 日上午 10：00 在深圳市罗湖区布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议 通过《深圳市农产品股份有限公司 2005 年第三季度报告》。 本次会议公告刊登在 2005 年 10 月 21 日的《中国证劵报》、《证劵时报》和巨潮 网（）上。 9、深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第十九次会议于 2005 年 11 月 4 日 下午 4：00 在深圳市罗湖区布吉路天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过《关于 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司引进战略投资者》的议案。 本次会议公告刊登在 2005 年 11 月 5 日的《中国证劵报》、《证劵时报》和巨潮网 （）上。 10、深圳市农产品股份有限公司第四届董事会第二十次会议于 2005 年 11 月 29 日下午 3：00 在布吉路天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过《关于公司股权激 励基金计提的决议》。 本次会议公告及补充公告刊登在 2005 年 12 月 8 日和 2005 年 12 月 22 日的《中 2005 年度报告正文 41 国证劵报》、《证劵时报》、《上海证券报》和巨潮网（）上。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司利润分配执行情况： 2005 年 5 月 18 日，公司 2004 年度股东大会通过《关于 2004 年度公司利润分配 及分红派息的议案》： 本公司 2004 年度实现主营业务收入 2,271,040,289.47 元，利润总额 45,702,812.19 元，税后利润 10,576,667.63 元人民币。按本公司 2004 年末总股本 387,663,442 股计， 每股收益为 0.0273 元；根据《公司法》和公司《章程》规定，2004 年度利润分配方 案为：提取 10%的法定公积金 1,057,666.76 元、5%的法定公益金 528,833.38 元，本 年度不计提任意盈余公积金。当年可供股东分配的利润为 8,990,167.48 元，加上 2003 年末未分配利润 31,444,047.79 元，本年度末剩余可供分配利润合计为 40,434,215.28 元。 2004 年度公司利润分配预案为：以 2004 年末公司总股本 387,663,442 股为基数， 每 10 股派现人民币 0.5 元（含税），计分配利润 19,383,172.10 元，剩余利润 21,051,043.18 元结转以后年度分配。本年度不进行公积金转增股本。 此次分红派息公告于 2005 年 6 月 20 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登， 本次分红派息股权登记日为 2005 年 6 月 27 日，除息日为 2005 年 6 月 28 日。 第六节 本年度利润分配预案 经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2005 年度实现主营业 务收入 2,408,232,099.62 元，利润总额 119,068,471.28 元，税后利润 13,883,371.41 元 人民币。按本公司 2005 年末总股本 387,663,442 股计，每股收益为 0.036；根据《公 司法》和公司《章程》规定，2005 年度利润分配预案为：提取 10%的法定公积金 1,388,337.14 元、5%的法定公益金 694168.57 元，本年度不计提任意盈余公积金。当 年可供股东分配的利润为 11,800,865.7 元，加上 2004 年末未分配利润 21,051,043.18 元，本年度末剩余可供分配利润合计为 32,851,908.88 元。 考虑到 2006 年度上半年相关投资项目资金需求较大，公司 2005 年度暂不分红， 也不进行公积金转增股本。 上述预案尚须经股东大会审议通过后实行。 2005 年度报告正文 42 第七节 会计师事务所关于公司 2005 年度控股股东及 其他关联方资金占用情况专项说明 深圳市农产品股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了深圳市农产品股份有限 公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2005 年度 公司及合并的利润表和现金流量表（以下简称“会计报表”），并于 2006 年 3 月 21 日签发了深南财审报字（2006）第 CA268 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了 后附的截至 2005 年 12 月 31 日止的关联方占用上市公司资金情况表（以下简称“情 况表”）。 如实编制和对外披露情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。 我们对情况表所载资料与我们审计贵公司 2005 年度会计报表时所复核的会计资料和 经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施于 2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外， 我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当 与已审计的合并会计报表一并阅读。 附件：深圳市农产品股份有限公司编制的“关联方占用上市公司资金情况表” 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国 . 深圳 2006 年 3 月 21 日 2005 年度报告正文 43 附表：关联方占用上市公司资金情况表 单位：万元 资金占用方类 别 资金占用方名称 占用方与 上市公司 的关联关 系 上市公 司核算 的会计 科目 2005 年初 占用资金 余额 2005 年度 占用累积 发生金额 2005 年度 偿还累计 发生金额 2005 年期末 占用资金余 额 占用形 成原因 占用性质 A B C D E F G H I J 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 小计 关联自然人 及其控制的法 人 小计 其他关联方 及其附属企业 小计 深圳市龙江生猪批 发市场有限公司 本公司联 营企业 其他应 收款 521.29 325.00 425.00 421.29 借款 非经营性 占用 深圳市海农食品有 限公司 本公司联 营企业 其他应 收款 1,151.38 320.00 750.00 721.38 借款 非经营性 占用 云南云深饲料有限 公司 子公司联 营企业 其他应 收款 100.63 - 1.40 99.23 借款 非经营性 占用 陕西秦深畜牧发展 有限公司 子公司联 营企业 其他应 收款 30.00 0.09 - 30.09 借款 非经营性 占用 深圳市倜拓实业有 限公司 本公司联 营企业 其他应 收款 34.75 - - 34.75 应交承 包费 非经营性 占用 合盈实业有限公司 子公司联 营企业 其他应 收款 459.99 486.18 632.82 313.35 往来款 非经营性 占用 北京市大红门京深 海鲜批发市场公司 子公司联 营企业 其他应 收款 3,229.61 637.97 2,675.18 1,192.39 借款 非经营性 占用 小 计 — — 5,527.65 1,769.24 4,484.40 2,812.48 — — 上市公司的子 公司及其附属 企业 总 计 — — 5,527.65 1,769.24 4,484.40 2,812.48 — — 说明：1、本公司实际控制人已由深圳市商贸投资控股公司变更为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、本公司占用关联方资金以（）表示。 2005 年度报告正文 44 第八节 其他重要事项 一、选定的信息披露的报刊 本年度本公司选定《中国证券报》和《证券时报》作为指定信息披露报刊,2005 年 10 月本公司增加《上海证券报》为指定信息披露报刊。 二、公司独立董事对公司对外担保及关联方资金占用情况、执行有关规定的说明 和独立意见 报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的关联方提供担保。截至 本报告期末，公司对下属控股子公司未撤销担保总额 35270 万元，其中为资产负债率 超过 70%的子公司民润公司提供担保 15000 万元。截至 2005 年 12 月 31 日止，关联 方占用上市公司资金余额为 2812.48 万元；关联方违规占用资金余额 2777.73 万元， 比期初违规占用资金余额减少 2715.17 万元，下降 49.43%。其中大股东及其控制的企 业没有占用上市公司资金。 根据中国证监会下发的证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金 往来及对外担保若干问题的通知》（简称《通知》）精神，公司独立董事温思美、郭晋 龙、李彩谋、吴叔平、张勇对公司对外担保情况、执行有关规定情况发表如下独立意 见： 1、公司严格遵照、执行了《通知》要求，较好地维护了投资者利益。 2、公司应加强对其他应收帐款的控制和审批，尤其是联营企业和子公司股东 其他应收欠款的追缴，补充公司流动资金，减少坏账风险。 3、公司应继续严格执行对外担保审批程序，降低或有风险，各下属子公司应着 力提高财务运营能力，减少对总部的担保依赖。 第八章 监事会报告 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《公司章程》和国家其它有关法律法规、规范性文件的要求，紧紧围绕完善公司治理 机制、保证公司依法合规运作、提高上市公司质量这个中心积极开展各项工作，对董 事会重大决策、经理班子执行和落实决策情况、公司财务管理和法人治理等实施监督， 保障和维护全体股东的权益，确保公司资产安全增值，使股东大会的各项决议得到贯 2005 年度报告正文 45 彻落实，较好地履行了监督职能。 一、报告期内，监事会在法人治理框架下，突出监督重点、加大监督力度，通 过多种渠道和方式保持与公司董事会、经理班子、财务部门负责人、重大项目负责人 的经常联系沟通，并在加强公司治理建设，确保依法规范运作，提高资本运作效率， 优化资产结构，增加投资回报，集中精力研究企业战略，注重规避财务风险，创新优 化管理模式，科学界定总部职能，提高总部运作效率等方面提出建议，有力的推动董 事会决策和工作部署的贯彻落实。 二、报告期内，监事会认真履行公司对财务监督的职能，针对新迁建项目增多， 建设规模大的情况，在建工程项目的规范运作、规章制度执行和落实、防范财务风险 等方面加强监督，就公司对外投资规模、银行贷款及担保、重大资产转让和资本运作 等情况向董事会和经营班子提出书面建议，控制财务风险。经审核，深圳南方民和会 计师事务所对本公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，客观、 公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 三、报告期内，经对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大 会决议的执行情况及公司董事、高级管理人员履行职务情况等的监督和检查，监事会 认为，公司治理结构规范完善，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做 到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作；董事、高级管理人员 能够做到诚信勤勉、奉公守法、按章办事，维护公司和股东利益，较好地履行了各自 的职责；公司信息披露做到了准确、真实、完整；重大决策符合法定程序。公司收购 资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的 行为。 四、公司用于布吉批发市场和上海批发市场两个项目的配股募集资金按程序分批 投入，且已产生良好的业绩回报。由于农产品物流配送中心项目用地问题无法落实， 公司原计划用于该项目的资金 13120 万元暂未使用，为了降低财务费用，提高资金效 率，公司将该项目的募集资金变更为流动资金，期限不超过六个月，该部分资金半年 能为公司节省财务费用约 300 万元。公司于 2005 年 11 月 24 日召开的第二次临时股 东大会审议通过该事项。 五、监事会会议及工作情况： 1、第四届监事会第四次会议于 2005 年 4 月 13 日上午 9:30 时在深圳市罗湖区布 2005 年度报告正文 46 吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开。会议审议通过了（1）公司 2004 年度报告及 其摘要；（2）公司 2004 年度财务决算报告；（3）公司 2004 年度利润分配及分红派息 的预案；（4）2004 年度监事会工作报告；（5）关于修改公司章程相关条款的议案；（6） 关于续聘公司 2005 年度审计机构的议案。 2、第四届监事会第五次会议于 2005 年 8 月 18 日上午 9:00 时在深圳市罗湖区布 吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开，会议审议通过了《深圳市农产品股份有限公 司 2005 年半年度报告》及其摘要。 3、第四届监事会第六次会议于 2005 年 11 月 4 日下午 14:15 时在深圳市罗湖区 布吉路 1021 号天乐大厦 22 楼会议室召开，会议审议通过了《关于深圳市民润农产品 配送连锁商业有限公司引进战略投资者的议案》。 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 第二节 报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 1、报告期内，公司并购项目详情请参阅本年度报告第七章第四段对外投资情况。 2、为强化公司的核心业务战略，降低公司两头延伸业务的经营风险，提高其投 资价值，报告期内公司对一些企业的股权结构进行了调整。具体情况如下： （1）2005 年 4 月 30 日，本公司将持有深圳市农产品配送中心有限公司的 31.875% 股权，以人民币 245.8475 万元转让给深圳市绿田农业开发有限公司，绿田公司同时 受让原配送中心公司自然人姚少雄、刘云芳、杨文奏持有的 13.125％股权，该项股 权转让完成后，本公司仍持有深圳市农产品配送中心有限公司 55％股权，绿田公司 持有 45％股权。 （2）2005 年 11 月，本公司与英国的 Ashmore 公司签署了《深圳市民润农产品 配送连锁商业有限公司 52.24％的股权认购协议书》，Ashmore 公司首期将通过其控股 的两家公司对民润公司增资 1.4 亿元人民币，使其合并持有民润公司的权益达到 2005 年度报告正文 47 52.24%，该等交易完成后，本公司仍持有民润公司 47.76%权益。该交易已于 2005 年 11 月 10 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮网站上公告。 因本公司的核心业务为农产品批发市场的开发、建设和管理，近年来本公司在全 国各大中心城市相继投资控股了一批农产品批发市场，逐渐形成了全国性的农产品批 发市场网络体系。民润公司业务与本公司的核心业务之间的关联度较低，未能够产生 协同效应,本公司同时把人力、物力、财力分散到该两个业务上，对公司的长远发展 不利。同时，随着外部环境的变化，民润公司要继续发展就必须引进新战略投资者和 新的管理机制。因此，通过此次交易，民润将引入新的发展资金、先进的管理手段和 全新的经营理念，改革企业经营体制,为民润公司的平稳发展奠定良好基础，从而能 有效地促进其在零售领域的全面发展。 截至本报告披露日，该交易事项仍在向国家商务部报批的过程中。 第三节 报告期内公司无发生重大关联交易事项，无委托理财现象 报告期内公司无发生重大关联交易事项，无委托理财现象 第四节 报告期内对外担保情况 报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的关联方提供担保。本报 告期末，公司对下属控股子公司未撤销担保总额 35270 万元，占公司净资产 25％， 其中，公司为资产负债率超过 70％的控股子公司深圳市民润农产品配送连锁商业有 限公司提供担保 15000 万元。 第五节 报告期内，公司及持股 5%以上股东的承诺事项。 公司股权分置改革方案于 2005 年 8 月 15 日经本公司第一次临时股东大会审议通 过，并于 2005 年 9 月 12 日实施。公司控股股东深圳市国资委在《深圳市农产品股份 有限公司股权分置改革方案》中承诺： 1、深圳市农产品股份有限公司股权分置改革方案获股东大会审议通过后，则在 股权分置改革方案实施之日起的第十二个月的最后五个交易日内，即 2006 年 9 月 5 2005 年度报告正文 48 日至 2006 年 9 月 11 日，所有流通股股东有权以人民币 4.25 元/股的价格将股票出售 给深圳市国资委，具体实施程序严格按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所 的有关规定执行。 深圳市商业银行于 2005 年 8 月 1 日为深圳市国资委出具编号为“深商银（营） 保函字(2005)第 122 号”不可撤销履约担保，最高担保金额 1,014,691,830 元，担保 期间为自农产品公司股权分置改革方案实施之日起满 12 个月。深圳市商业银行保证， 如果深圳市国资委未及时支付履行《承诺函》所需的有关资金，则根据农产品公司的 申请及相关文件，立即支付履约保函最高金额的款项至中国证券登记结算有限公司深 圳分公司的专用资金结算账户中，以支付深圳市国资委向流通股东买入农产品公司流 通股。 2、在本公司非流通股份获得上市流通权之日起三年内不通过证券交易所挂牌交 易出售所持有的股份；在本公司非流通股份获得上市流通权之日起一年内不得转让， 其后两年内如确需减持时，也将通过大宗交易、战略配售等方式进行，且减持的价格 不低于承诺的购买价格人民币 4.25 元/股。 通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到农产品公司股份总数百分之一的， 应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 3、在实施购买股份时导致上市公司的股权分布不符合《公司法》规定的上市条 件的，将在购买股份实施完毕六个月后的一个月内实施维持农产品公司上市地位的方 案。 4、为进一步增强投资者信心，同时为保持深圳市国资委的实际控股地位，深圳 市国资委计划在未来两年内，根据市场情况，适时实施股份增持计划，增持股份数量 不超过农产品公司总股本的 5%。 上述承诺事项正在履行当中。 第六节 报告期内，聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，本公司继续聘任深圳南方民和会计师事务所担任本公司 2005 年度审 计工作。该会计师事务所已连续四年为本公司提供审计服务。 2005 年度报告正文 49 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 6 号——支付会计师 事务所报酬及其披露》的有关规定和本公司 2005 年资产总额及审计业务量的情况， 确定支付给深圳南方民和会计师事务所 2005 年度财务报告审计费用为 80 万元。 第七节 其他重要事项 一、报告期内，本公司董事及高管人员未有受到监管部门处罚的情况。 二、本报告期内公司发生的其他重大事项。 报告期内，公司股权分置改革顺利实施：根据国务院《关于推进资本市场改革开 放和稳定发展的若干意见》(国发［2004］3 号)、中国证券监督管理委员会《关于上 市公司股权分置改革试点有关问题的通知》(证监发［2005］32 号)和《关于做好第 二批上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》（证监发[2005]42 号）等相关规定 及要求，公司第一大股东深圳市国资委提出进行股权分置改革试点工作的意向，经保 荐机构渤海证券有限责任公司推荐，公司被中国证监会确定为第二批股权分置改革试 点公司。公司董事会聘请保荐机构协助制定了股权分置改革方案，2005 年 7 月 13 日 公司召开董事会审议通过了股权分置改革预案，并于 2005 年 7 月 14 日公告股权分置 改革方案，至 2005 年 8 月 14 日公司及其非流通股股东通过多种形式与流通股股东进 行了沟通；2005 年 8 月 15 日，公司召开 2005 年第一次临时股东大会，审议公司股 权分置改革方案，出席会议所有股东投票赞成率为 95.86％，其中流通股股东投票赞 成率为 89.77%，公司股权分置改革方案顺利获得表决通过；2005 年 9 月 12 日，公司 股权分置改革方案正式实施，从 2005 年 9 月 12 日起公司股票简称由“农产品”变更 为“G 农产品”，公司非流通股股份变更为有限售条件的流通股股份。关于公司股权 分置改革相关公告请详见 2005 年 6 月 20 日、6 月 25 日、7 月 14 日－16 日、7 月 22 日、7 月 29 日、8 月 3 日－4 日、8 月 6 日、8 月 8 日－9 日、8 月 16 日、9 月 2 日、 9 月 8 日、9 月 12 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 2005 年度报告正文 50 第十章 财务报告 一、审 计 报 告 深南财审报字（2006）第 CA268 号 深圳市农产品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市农产品股份有限公司（以下简称“农产品股份公司”） 2005 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2005 年度的合并及母公司利润表以 及合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是农产品股份公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了农产品股份公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2005 年度的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 郑立红 中国注册会计师 周武重 中国 . 深圳 2006 年 3 月 21 日 二、会计报表 （会计报表附后） 备查文件目录 本公司董事会办公室备有以下备查文件： 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财 务报表； 2005 年度报告正文 51 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 董事长（签章）：陈少群 深圳市农产品股份有限公司 董 事 会 二○○六年三月二十一日 2005 年度报告正文 52 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度合并资产负债表 编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元 资 产 类 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五.1 281,189,354.75 251,522,699.88 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五.2 93,133,481.06 78,397,848.51 其他应收款 五.3 201,358,286.33 210,704,994.14 预付账款 五.4 183,479,874.17 112,188,049.06 应收补贴款 存 货 五.5 471,030,633.01 428,773,506.27 待摊费用 五.6 2,461,412.23 3,870,055.99 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,232,653,041.55 1,085,457,153.85 长期投资： 长期股权投资 五.7 444,009,180.57 458,892,355.60 长期债权投资 五.7 240.00 240.00 长期投资合计 444,009,420.57 458,892,595.60 固定资产： 固定资产原值 五.8 2,530,270,872.13 2,315,198,534.92 减：累计折旧 五.8 541,511,321.19 430,345,698.82 固定资产净值 五.8 1,988,759,550.94 1,884,852,836.10 减：固定资产减值准备 五.8 9,463,448.18 9,463,448.18 固定资产净额 1,979,296,102.76 1,875,389,387.92 工程物资 在建工程 五.9 360,301,411.30 289,597,943.60 固定资产清理 五.10 (106,624.02) 固定资产合计 2,339,490,890.04 2,164,987,331.52 无形资产及其他资产： 无形资产 五.11 306,345,170.28 269,465,573.25 长期待摊费用 五.12 97,048,563.43 118,478,700.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 403,393,733.71 387,944,273.65 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 4,419,547,085.87 4,097,281,354.62 2005 年度报告正文 53 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度合并资产负债表(续表) 编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 五.13 1,251,390,000.00 1,370,919,000.00 应付票据 五.14 3,300,000.00 11,893,007.50 应付账款 五.15 349,531,586.17 337,552,496.70 预收账款 五.16 117,655,004.28 65,003,065.60 应付工资 五.17 11,748,607.93 11,137,075.35 应付福利费 7,624,392.65 4,874,370.76 应付股利 五.18 7,380,221.09 6,729,094.18 应交税金 五.19 52,789,146.20 23,217,939.64 其他应交款 五.20 822,129.13 720,264.08 其他应付款 五.21 325,900,632.75 191,757,996.12 预提费用 五.22 10,593,654.79 11,934,776.25 预计负债 一年内到期的长期负债 五.23 66,600,000.00 88,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,205,335,374.99 2,124,239,086.18 长期负债： 长期借款 五.24 244,656,132.76 121,694,802.10 应付债券 长期应付款 五.25 53,362,909.28 32,853,735.28 专项应付款 五.26 50,962,347.95 24,682,449.41 其他长期负债 五.27 19,946,615.51 33,122,653.64 长期负债合计 368,928,005.50 212,353,640.43 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,574,263,380.49 2,336,592,726.61 少数股东权益 435,742,122.74 342,788,397.24 股东权益： 股本 五.28 387,663,442.00 387,663,442.00 减：已归还投资 股本净额 387,663,442.00 387,663,442.00 资本公积 五.29 812,092,988.17 811,954,990.17 盈余公积 五.30 179,930,089.03 177,847,583.32 其中：法定公益金 五.30 40,110,720.42 39,416,551.85 未分配利润 五.31 32,851,908.88 21,051,043.18 未确认投资损失 五.32 (2,996,845.44) 现金股利 19,383,172.10 股东权益合计 1,409,541,582.64 1,417,900,230.77 负债及股东权益总计 4,419,547,085.87 4,097,281,354.62 2005 年度报告正文 54 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度合并利润及利润分配表 编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 五.33 2,408,232,099.62 2,271,040,289.47 减：主营业务成本 五.33 1,771,533,620.65 1,649,229,858.18 主营业务税金及附加 五.34 23,213,560.93 19,647,409.77 二、主营业务利润 613,484,918.04 602,163,021.52 加：其他业务利润 五.35 205,958,700.71 59,796,709.42 减：营业费用 400,898,778.32 342,815,349.81 管理费用 245,913,246.99 223,872,316.80 财务费用 五.36 62,576,235.16 48,615,770.14 三、营业利润 110,055,358.28 46,656,294.19 加：投资收益 五.37 -2,683,228.45 -12,892,042.69 补贴收入 五.38 7,276,518.38 5,701,972.47 营业外收入 五.39 13,735,149.09 12,732,614.15 减：营业外支出 五.40 9,315,326.02 6,496,025.93 四、利润总额 119,068,471.28 45,702,812.19 减：所得税 25,229,995.49 14,948,173.21 少数股东损益 81,700,247.16 20,177,971.35 加：未确认的投资损失 1,745,142.78 五、净利润 13,883,371.41 10,576,667.63 加：年初未分配利润 21,051,043.18 31,444,047.79 其他转入 六、可供分配利润 34,934,414.59 42,020,715.42 减：提取法定盈余公积 1,388,337.14 1,057,666.76 提取法定公益金 694,168.57 528,833.38 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 32,851,908.88 40,434,215.28 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 19,383,172.10 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 32,851,908.88 21,051,043.18 补充资料： 项目 2005 年 1 月至 12 月 2004 年 1 至 12 月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 80,271.51 (320,844.82) 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 2005 年度报告正文 55 5、债务重组损失 275,250.08 6、其他 - - 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度合并现金流量表 编制单位:深圳市农产品股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2005 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,784,347,574.86 收到的税费返还 16,885,523.05 收到的其他与经营活动有关的现金 五.41 128,536,539.88 现金流入小计 2,929,769,637.79 购买商品、接受劳务支付的现金 1,939,093,009.65 支付给职工以及为职工支付的现金 256,039,913.65 支付的各项税费 94,365,829.90 支付的其他与经营活动有关的现金 五.41 304,753,639.19 现金流出小计 2,594,252,392.39 经营活动产生的现金流量净额 335,517,245.40 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,440,215.14 取得投资收益所收到的现金 5,487,393.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,251,740.14 收到的其他与投资活动有关的现金 五.41 47,670,000.00 现金流入小计 62,849,348.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 236,340,822.24 投资所支付的现金 (11,670,984.47) 减：其中收购子公司所得到的现金 64,727,384.47 支付的其他与投资活动有关的现金 五.41 11,177,874.93 现金流出小计 235,847,712.70 投资活动产生的现金流量净额 (172,998,363.75) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,875,082,948.48 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.41 23,429,000.00 现金流入小计 1,898,511,948.48 偿还债务所支付的现金 1,928,792,946.62 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 113,064,756.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.41 - 现金流出小计 2,041,857,702.81 筹资活动产生的现金流量净额 (143,345,754.33) 四、汇率变动对现金的影响 (6,472.45) 五、现金及现金等价物净增加额 19,166,654.87 2005 年度报告正文 56 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度合并现金流量表（补充资料） 编制单位：深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 13,883,371.41 加：少数股东损益 81,700,247.16 未确认的投资损失 (1,745,142.78) 计提的资产减值准备 9,706,772.86 固定资产折旧 121,006,278.17 无形资产摊销 37,711,756.67 长期待摊费用摊销 24,647,270.56 待摊费用的减少(减:增加) 1,408,643.76 预提费用的增加(减:减少) (3,267,327.22) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) (2,714,913.54) 固定资产报废损失 277,597.13 财务费用 66,461,448.50 投资损失（减收益） 2,683,228.45 存货的减少（减增加） (42,705,093.77) 递延税款贷项（减：借项） - 经营性应收项目的减少（减：增加） 14,304,963.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,158,144.12 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 335,517,245.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 270,689,354.75 减：现金的期初余额 251,522,699.88 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 19,166,654.87 2005 年度报告正文 57 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度本部资产负债表 编制单位：深圳市农产品股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 资 产 类 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 70,327,039.32 72,614,563.43 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 24,767,597.36 26,645,160.66 应收利息 - - 应收账款 六.1 - - 其他应收款 六.2 445,530,302.43 437,706,084.59 预付帐款 32,459,397.26 11,667,190.26 应收补贴款 - - 存 货 37,620.02 42,926.17 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 573,121,956.39 548,675,925.11 长期投资： 长期股权投资 六.3 1,232,028,042.52 1,207,301,670.44 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,232,028,042.52 1,207,301,670.44 固定资产： 固定资产原值 524,260,440.35 505,762,801.47 减：累计折旧 94,900,597.30 80,812,940.59 固定资产净值 429,359,843.05 424,949,860.88 减：固定资产减值准备 4,136,245.09 4,136,245.09 固定资产净额 425,223,597.96 420,813,615.79 工程物资 - - 在建工程 54,280,621.36 51,508,134.34 固定资产清理 - - 固定资产合计 479,504,219.32 472,321,750.13 无形资产及其他资产： 无形资产 2,809,236.38 255,413.70 长期待摊费用 5,254,486.90 6,099,175.42 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 8,063,723.28 6,354,589.12 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 2,292,717,941.51 2,234,653,934.80 2005 年度报告正文 58 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度本部资产负债表(续表) 编 制 单 位 ： 深 圳 市 农 产 品 股 份 有 限 公 司 ( 母 公 司 ) 单位:人民币元 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 620,000,000.00 665,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 - - 预收账款 51,821.46 218,799.66 应付工资 - - 应付福利费 1,455,013.65 1,878,786.05 应付股利 770,270.26 19,906.80 应交税金 1,875,904.76 2,584,508.93 其他应交款 21,907.74 20,878.70 其他应付款 91,971,224.56 62,418,498.80 预提费用 - 1,010,817.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - 70,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 716,146,142.43 803,152,195.94 长期负债： 长期借款 150,000,000.00 - 应付债券 - - 长期应付款 2,030,000.00 2,030,000.00 专项应付款 - - 其他长期负债 4,584,687.66 5,214,616.54 长期负债合计 156,614,687.66 7,244,616.54 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 872,760,830.09 810,396,812.48 少数股东权益 股东权益： 股本 387,663,442.00 387,663,442.00 减:已归还投资 - - 股本净额 387,663,442.00 387,663,442.00 资本公积 812,092,988.17 811,954,990.17 盈余公积 179,930,089.03 177,847,583.32 其中:法定公益金 40,110,720.42 39,416,551.85 未分配利润 40,270,592.22 27,407,934.73 现金股利 - 19,383,172.10 股东权益合计 1,419,957,111.42 1,424,257,122.32 负债及股东权益总计 2,292,717,941.51 2,234,653,934.80 2005 年度报告正文 59 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度本部利润及利润分配表 编制单位：深圳市农产品股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项 目 附注 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 六.4 107,369,311.33 122,072,375.95 减：主营业务成本 六.4 46,927,792.85 40,833,202.40 主营业务税金及附加 4,933,269.96 5,577,082.84 二、主营业务利润 55,508,248.52 75,662,090.71 加：其他业务利润 3,200,000.00 5,396,000.00 减：营业费用 466,605.38 499,294.30 管理费用 46,713,963.86 44,362,722.17 财务费用 24,548,324.87 20,034,683.30 三、营业利润 (13,020,645.59) 16,161,390.94 加：投资收益 六.5 27,693,846.96 (3,349,134.68) 补贴收入 - - 营业外收入 292,291.78 365,093.00 减：营业外支出 20,329.95 449,155.84 四、利润总额 14,945,163.20 12,728,193.42 减：所得税 - 2,363,472.49 五、净利润 14,945,163.20 10,364,720.93 加：年初未分配利润 27,407,934.73 38,012,886.04 其他转入 - - 六、可供分配利润 42,353,097.93 48,377,606.97 减：提取法定盈余公积 1,388,337.14 1,057,666.76 提取法定公益金 694,168.57 528,833.38 提取职工奖励及福利基 金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 42,353,097.93 46,791,106.83 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 19,383,172.10 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 42,353,097.93 27,407,934.73 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收 益 (91,525.00) (320,844.82) 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总 - - 2005 年度报告正文 60 额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总 额 - - 5、债务重组损失 275,250.08 6、其他 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度本部现金流量表 编制单位：深圳市农产品股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项目 附注 2005 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 110,225,507.41 收到的税费返还 106,786.20 收到的其他与经营活动有关的现金 188,273,311.51 现金流入小计 298,605,605.12 购买商品、接受劳务支付的现金 10,490,676.37 支付给职工以及为职工支付的现金 32,990,495.77 支付的各项税费 10,640,459.75 支付的其他与经营活动有关的现金 157,959,478.02 现金流出小计 212,081,109.91 经营活动产生的现金流量净额 86,524,495.21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,440,215.14 取得投资收益所收到的现金 27,619,412.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 39,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 30,098,628.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 52,565,359.24 投资所支付的现金 46,806,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 99,371,759.24 投资活动产生的现金流量净额 (69,273,131.22) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,185,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,185,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54,538,888.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,204,538,888.10 筹资活动产生的现金流量净额 (19,538,888.10) 四、汇率变动对现金的影响 - 2005 年度报告正文 61 五、现金及现金等价物净增加额 (2,287,524.11) 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度本部现金流量表（补充资料） 编制单位：深圳市农产品股份有限公司(母公司) 单位：人民币元 项 目 2005 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 14,945,163.20 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 174,758.11 固定资产折旧 14,439,769.54 无形资产摊销 28,445.97 长期待摊费用摊销 844,688.52 待摊费用的减少(减:增加) - 预提费用的增加(减:减少) (1,010,817.00) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) (19,812.83) 固定资产报废损失 - 财务费用 25,223,114.29 投资损失（减：收益） (27,693,846.96) 存货的减少（减：增加） 5,306.15 递延税款贷项（减：借项） - 经营性应收项目的减少（减：增加） 26,429,016.05 经营性应付项目的增加（减：减少） 33,158,710.17 经营活动产生的现金流量净额 86,524,495.21 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为股本 - 一年内到期的可转换债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 70,327,039.32 减：现金的期初余额 72,614,563.43 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (2,287,524.11) 2005 年度报告正文 62 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度资产负债表附表一 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回升 转回数 其 他 原 因转出数 小 计 年末余额 一、坏账准备合计 45,739,879.93 10,687,325.11 × × 56,427,205.04 其中:应收账款 13,657,275.72 2,506,145.23 × × 16,163,420.95 其他应收款* 32,082,604.21 8,181,179.88 × × 40,263,784.09 二、短期投资跌价准备合 计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,688,949.44 1,112,216.17 1,112,216.17 576,733.27 其中:库存商品 1,412,481.51 1,112,216.17 1,112,216.17 300,265.34 原材料 产成品 276,467.93 276,467.93 四、长期投资减值准备合 计 11,440,378.29 40,200,000.00 1,024,944.50 1,024,944.50 50,615,433.79 其中:长期股权投资 11,440,378.29 40,200,000.00 1,024,944.50 1,024,944.50 50,615,433.79 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 计 9,463,448.18 9,463,448.18 其中:房屋建筑物 6,049,169.78 6,049,169.78 机器设备 3,414,278.40 3,414,278.40 运输设备 其他设备 六、无形资产减值准备合 计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,910,903.21 3,910,903.21 3,910,903.21 八、委托贷款减值准备 2005 年度报告正文 63 深圳市农产品股份有限公司 2004 年度资产负债表附表二 股东权益增减变动表 编制单位: 深圳市农产品股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 一、股本： 期初余额 387,663,442.00 387,663,442.00 本期增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 387,663,442.00 387,663,442.00 二、资本公积： 期初余额 811,954,990.17 795,949,306.15 本期增加数 137,998.00 16,005,684.02 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 137,998.00 16,005,684.02 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中:转增股本 期末余额 812,092,988.17 811,954,990.17 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 138,431,031.47 137,373,364.71 本期增加数 1,388,337.14 1,057,666.76 其中:从净利润中提取数 1,388,337.14 1,057,666.76 其中:法定盈余公积 1,388,337.14 1,057,666.76 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 139,819,368.61 138,431,031.47 其中:法定盈余公积 139,819,368.61 138,431,031.47 储备基金 2005 年度报告正文 64 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 39,416,551.85 38,887,718.47 本期增加数 694,168.57 528,833.38 其中：从净利润中提取数 694,168.57 528,833.38 本年减少数 其中：集体福利支出 期末余额 40,110,720.42 39,416,551.85 五、未分配利润： 期初未分配利润 21,051,043.18 31,444,047.79 本期净利润 13,883,371.41 10,576,667.63 本期利润分配 2,082,505.71 20,969,672.24 期末未分配利润 32,851,908.88 21,051,043.18 2005 年度报告正文 65 深圳市农产品股份有限公司 2005 年度净资产收益率和每股收益有关指标计算表 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一、相关指标： 主营业务利润 43.52 43.06 1.5825 1.5825 营业利润 7.81 7.72 0.2839 0.2839 净利润 0.98 0.97 0.0358 0.0358 扣除非经常性损 益后的净利润 (2.21) (2.18) (0.0803) (0.0803) 二、计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2) 加权平均净资产 收益率(ROE)的计算 公式如右： ROE=P/E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等 新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下 一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数. （3）加权平均每股收 益（EPS）的计算公式 如右： EPS=P/S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告 期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月 份数. 上述 2004 年度母公司及合并的会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》、以及财政部 2000.12.29 颁布的《企业会计制度》及有关规定编制。 2005 年度报告正文 66 深 圳 市 农 产 品 股 份 有 限 公 司 会 计 报 表 附 注 截 至 2005 年 12 月 31 日 止 金 额 单 位 ： 人 民 币 元 一、 公司基本情况 深圳市农产品股份有限公司（以下简称“本公司”）于 1988 年 8 月 20 日经深圳市人民政府以 “深府办（1988）1181 号”文批准，于 1989 年 1 月 14 日经深圳市工商行政管理局注册成立的 市属国有企业，原名“深圳市农产品批发公司”。 1993 年 5 月 4 日，本公司经深圳市人民政府以“深府办[1993]676 号”文批准，并经深圳市工商 行政管理局核准，更名为“深圳市农产品股份有限公司”。 1996 年 11 月 20 日，本公司经深圳市人民政府办公厅以“深府办[1996]150 号文”批准改组为以 募集方式设立的股份有限公司，1996 年 12 月 26 日经中国证券监督管理委员会以“证监发审字 （1996）398 号”文批准，向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）1900 万股。 经深圳市工商行政管理局核准的经营范围：建设农产品批发市场；经营市场租售业务；国内商 业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；为农产品批发市场提供配套的招待所、小卖 部、食店、运输、装卸、仓储、包装（具体项目另行申报）；信息咨询服务以及糖、烟、酒的 批发。在合法取得土地使用权的地块上从事房地产开发。 本公司及合并子公司（以下简称“本集团”）属农业行业，主要业务涉及农产品流通和蔬菜种 植、牲畜的养殖、屠宰加工等。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本集团执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以实际成本为基本计价原则，期末如发生减 值，则计提减值准备。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率折合人民币记 账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，汇兑损 2005 年度报告正文 67 益除属筹建期间的，计入长期待摊费用；属与购建固定资产有关的借款在尚未达到预定可使用 状态时，予以资本化外，其他计入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本报告期 公司无现金等价物。 7. 短期投资核算方法 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告 或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲 减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资总体来计算并确定计提短期投资跌价损失 准备。 8. 坏账核算方法 坏账确认标准： a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回；b. 债务 人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账核算采用备抵法，坏账准备按期末应收款项余额与账龄分析法所确定的计提比率的乘积计 提，各账龄段的计提比率为： 账 龄 计提比率 1 年以内 5‰ 1 至 2 年 7% 2 至 3 年 10% 3 至 5 年 80% 5 年以上 100% 本集团估计无法收回的应收款项，按 100%计提专项坏账准备。 9. 存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、幼畜及育肥畜、低值易耗品和分期收款发出商 品等。 存货的购入与入库按实际成本计价，发出按先进先出法计价，其中商品零售发出存货的成本采 用移动加权平均法确定。低值易耗品和周转使用的包装物在领用时按分次摊销法核算。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本 的差额计提。 10. 长期股权投资核算方法 （1） 长期股权投资 2005 年度报告正文 68 a. 股票投资 以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股 利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，以放弃非现金资产取 得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 b. 其它股权投资 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款 减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面价值 减去补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加 上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。收到补价的，按投出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去 补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费和补价，作为初始投资金额。 c. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司 所有者权益份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理：（a）初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的 按 10 年平均摊销；（b）初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的金额，在财会 ［2003］10 号文发布之前产生的贷记长期投资－股权投资差额，按 10 年平均摊销，在财会［2003］ 10 号文发布之后产生的贷记资本公积－股权投资准备。 d. 收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被 投资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若本公司持有 被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核 算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，采用权益法核算的，在 各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收 益，并调整长期股权投资的账面价值。 （2） 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债 券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价， 2005 年度报告正文 69 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 收益确认方法：债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价 或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投 资收益。 （3） 长期投资减值准备 年末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计 提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢 复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。对有确凿证据表明确实无法收回的长期投资， 经适当程序批准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。 11. 固定资产及其折旧核算方法 （1） 固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，但单位价值在 人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 （2） 固定资产的分类：本公司固定资产分为房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设备 以及其他设备。 （3） 固定资产的计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。 （4） 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值和估计的使 用年限扣除残值（原值的 5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 25–45 年 3.8–2.11% 机械设备 10 年 9.5% 运输工具 8 年 11.875% 电子设备 5 年 19% 其他设备 5 年 19% 生产性生物资产 5 年 19% （5） 固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回净值孰低计量，对由市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固 定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 （6） 固定资产的改良支出：固定资产的改良支出计入固定资产账面价值，其增计后的金额不 超过该固定资产的可收回金额，除此之外的后续支出，在实际发生的当期确认为费用。固定资 产装修单设”固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用直线法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单 设”经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用直线法单独计提折旧。 2005 年度报告正文 70 12. 在建工程核算方法 在建工程是指兴建或安装中的固定资产，在发生时按实际成本计价，包括直接建筑及安装成本， 以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程自达到预定可使 用状态时，转作固定资产，并停止利息资本化。年度终了，对于长期停建并预计在三年内不会 重新开工的或其他足以证明发生减值情形的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提 在建工程减值准备。 13. 借款费用核算方法 （1） 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三 个条件时，借款费用予以资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款费用，均于发生当期确认费用。 （2） 资本化金额的确定 至当期期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3） 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断， 并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4） 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认费用。 14. 无形资产核算方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产， 按投资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。 期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值准 备。 各种无形资产自取得当月起按其受益期或有效期之较短者内按直线法摊销，无明确受益期或有 效期的按不超过 10 年摊销。 15. 长期待摊费用核算方法 开办费在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 2005 年度报告正文 71 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16. 预计负债核算方法 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述确认条件的负债，其金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一 个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个 金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17. 收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务（不包括长期合同）：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入， 跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入 和总成本能够可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前 提。 让渡本企业的无形资产等使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算 确认营业收入的实现。 18. 所得税的会计处理方法 企业所得税费用采用应付税款法核算。 19. 会计政策、会计估计的变更 本报告期未发生会计政策和会计估计变更。 20. 重大会计差错更正的说明 本报告期未发生重大会计差错的更正。 21. 合并会计报表的编制方法、合并报表范围 合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实 际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时 将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐 项合并，并计算少数股东权益和少数股东损益。对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、 2005 年度报告正文 72 收入、费用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 根据财政部财会函字［1999］10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》文件，对于 纳入合并范围的所有者权益为负的子公司，本公司相应的长期股权投资减记至零为限；在编制 合并会计报表时，相应子公司的负的所有者权益以及其本报告期净利润或净亏损分别列示在合 并资产负债表上和合并利润表上的“未确认投资损失”项目。 本报告期合并报表范围与上年末相比发生变化情况如下： 单位名称 增减 原 因 成都商业投资经营有限公司 *1 增加 增资扩股，取得控制权 惠州农产品物流配送中心有限公司 *2 增加 新设子公司 成都农产品中心批发市场有限公司 *3 增加 受让股权，取得控制权 青岛青联德维食品有限责任公司 *4 增加 子公司投资新设公司 青岛德维进出口有限公司 *5 增加 子公司投资新设公司 深圳市农产品肉类配送有限公司 *6 减少 承包经营，不控制该公司 *1 如附注四所述，本年合并其 2005 年 12 月 31 日资产负债表和 1 至 12 月利润表和现金流量表； *2 如附注四所述，本年合并其 2005 年 12 月 31 日资产负债表和 1 至 12 月利润表和现金流量表。 *3 如附注四所述，本年合并其 2005 年 12 月 31 日资产负债表和 11 至 12 月利润表和现金流量 表。 *4 本集团下属青岛青联股份有限公司出资组建青岛青联德维食品有限责任公司，持有其 100% 股权，故本年将其纳入合并报表。 *5 本集团下属青岛青联股份有限公司出资组建青岛德维进出口有限公司，持有其 100%股权， 故本年将其纳入合并报表。 *6 如附注四所述，本年未将其纳入合并报表范围。 三、 税 项 （一） 本集团适用的主要税种和税率： 税 种 计税依据 税 率 增值税 出口商品销售收入 0% 国内商品销售 13%、17% 营业税 营业额 3%、5% 城市建设维护税 应纳增值税和营业税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% （二）本集团税负减免情况： 2005 年度报告正文 73 1、本集团附属深圳市农牧实业有限公司经深圳市国家税务局批准，对养殖、饲料收入免征增 值税。 2、本集团附属深圳市农牧实业有限公司经深圳市地方税务局以深圳税发（1998）120 号文批准， 该公司自 1997 年度起，自种、自养及其连续加工的生产经营所得暂免征收企业所得税。 四、 控股子公司及联营企业 1、子公司情况（以下单位：万元） 公 司 名 称 注册地 法人 代表 注册 资本 实际持 股比例 主营业务 是否 合并 深圳市农产品运输服务有限公司 中国深圳 冷思广 1,000 86.5% 公路货运 是 深圳市中农网电子商务有限公司*1 中国深圳 王月彤 3,000 70% 信息咨询 是 深圳市成业冷冻有限公司 中国深圳 钟秀梁 2,000 100% 冷库经营 是 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司*2 中国深圳 李小和 12,800 100% 国内商业 是 深圳市丰乐园大酒店有限公司 中国深圳 汤琦友 1,000 85% 客房、餐饮 是 深圳市福田农产品批发市场有限公司 中国深圳 刘敬之 14,808 52.3% 市场交易服 务、商铺租售 是 深圳市农牧实业有限公司 中国深圳 肖汉良 3,000 51% 养殖、饲料生 产及生猪销售 是 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 中国深圳 付长蒂 1,000 51.02% 装饰工程 设计施工 是 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 中国深圳 陈招鹏 2,460 51.2% 市场交易服 务、商铺租售 是 深圳市果菜贸易公司 中国深圳 杨顺江 2,856 100% 果菜贸易 是 深圳市农产品交易大厦有限公司 中国深圳 汤琦友 2,700 65% 物业管理 是 南昌(深圳)农产品中心批发市场有限公司 中国南昌 付万言 4,000 51% 市场交易服 务、商铺租售 是 上海吉农投资有限公司 中国上海 祝俊明 7,500 100% 市场交易服 务、商铺租售 是 深圳市集贸市场有限公司 中国深圳 韦学锋 4,886 100% 市场交易服 务、商铺租售 是 深圳市农产品配送中心有限公司*3 中国深圳 庄永锐 800 55% 物资供销 是 深圳市农产品肉类配送有限公司*4 中国深圳 奚永鹏 2,000 80% 冷鲜肉配送 否 青岛青联股份有限公司 中国青岛 梁小迪 2,938 69.34% 畜禽屠宰 食品加工 是 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 中国山东 汪捷 11,028 54.41% 市场交易服 务、商铺租售 是 长沙马王堆农产品股份有限公司 中国长沙 伍汉文 5,100 50.98% 市场交易服 务、商铺租售 是 西安摩尔农产品股份有限公司 中国西安 胡志勇 2,331.77 51% 市场交易服 务、商铺租售 是 成都商业投资经营有限公司*5 中国成都 胡翔海 2,040 51% 商业、投资 是 2005 年度报告正文 74 惠州农产品物流配送中心有限公司*6 中国惠州 刘敬之 3,800 51% 农产品物 流、配送 是 成都农产品中心批发市场有限公司*7 中国成都 刘维辉 2,000 51% 市场交易服 务、商铺租售 是 云南鲲鹏农产品电子商 务批发市场有限公司*8 中国云南 齐志平 4,000 55% 食糖、酒精等现 货及网上交易 否 深圳市农产品丰湖投资有限公司*9 中国深圳 刘敬之 1,000 80% 投资兴办实业 否 *1 本报告期内，本公司与农业部信息中心签订《股权转让协议》，本公司受让其持有的中 农网公司 20%股权，转让价格 600 万元，截至本财务报告批准日，工商登记手续尚未完成， 但根据协议约定，本公司已享有中农网公司 70%权益。 *2 2005 年 11 月 5 日，本公司及下属深圳市果菜贸易公司与英天有限公司及广狮有限公司 签订《合资经营合同》，英天有限公司及广狮有限公司同意以 14,000 万元认购本公司及下属 果菜公司持有的深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 52.24%的股权，该合同待国家有关 部门审批后方可生效，合同生效后本公司持有民润公司股权将降至 47.76%。截至 2005 年 12 月 31 日，相关审批手续尚未完成，本报告期本公司仍将民润公司纳入合并报表。 *3 本报告期内，本公司与深圳市绿田农业开发有限公司签订《股权转让合同书》，将本公 司持有的深圳市农产品配送中心有限公司的 31.875%的股权转让给对方，转让价格 2,458,475 元，转让完成后本公司仍持有深圳市农产品配送中心有限公司 55%的股权。 *4 2004 年 12 月 28 日，本公司及深圳市南山肉联厂共同作为发包方与奚永鹏签订《承包经 营合同》，将深圳市农产品肉类配送有限公司承包给奚永鹏经营，承包期 20 年，承包金为第 一年 10 万元，以后每年按 20%递增，承包金不受承包方是否盈利影响。另外，承包期内每年 所得盈利可分配部分由发包方与承包方四六分成，本公司和深圳市肉联厂作为发包方按初始 投资比例分配。基于上述原因，本报告期未将深圳市农产品肉类配送有限公司纳入合并报表。 *5 本公司对经资产重组后的成都商业投资经营有限公司投资 3,000 万元，持有其 51%股权。 本报告期纳入合并报表。 *6 2005 年 9 月 28 日，本公司与中国糖业酒类集团公司签订《股份转让协议书》，受让其持 有的成都农产品中心批发市场有限责任公司（以下简称成都农批公司）25.5%的股权，转让价 格为 612 万元，工商变更手续已于 2005 年 10 月 18 日完成。鉴于本公司控股子公司成都商业 投资经营有限公司持有成都农批公司 50%股权，本集团合计持有成都农批公司 75.5%股权， 故本报告期纳入合并报表。 *7 本公司与惠州新东方投资有限公司、惠州惠城区投资管理公司共同设立惠州农产品物流 配送中心有限公司，注册资本 3,800 万元，本公司投资 1,938 万元，占 51%股权。本报告期纳 入合并报表。 *8 2005 年 12 月 28 日，本公司与昆明商品中心批发市场有限公司、上海吉农创业投资有限 公司和昆明益安贸易有限公司共同出资组建云南鲲鹏农产品电子商务批发市场有限公司，注 册资本 4,000 万元，本公司投资 1,600 万元，占 40%股权，另外本公司下属全资子公司上海吉 农创业投资有限公司持有 15%股权，本集团合计持有 55%股权。由于该公司尚未 开始经营， 故本报告期未纳入合并报表。 *9 本公司与深圳市楷桓实业发展有限公司（以下简称楷桓公司）共同设立深圳市农产品丰 2005 年度报告正文 75 湖投资有限公司，负责开发丰湖花园项目，根据双方协商方案，由楷桓公司控制该公司经营， 故未纳入合并报表。 2、 报告期内增加子公司情况 新增子公司名称 购买日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 其他资产 流动负债 长期负债 成都商业投资 经营有限公司 2005 年 1 月 1 日 29,247,345.72 5,828,522.86 644,401.76 -- 149,252.52 41,000.00 -- 成都农产品中心 批发市场有限公司 2005 年 10 月 31 日 106,241,304.04 50,000.00 20,876,444.00 10,661,043.73 -- 89,629,718.79 6,140,000.00 新增子公司名称 购买日至期末 主营业务收入 主营业务利润 投资收益 利润总额 所得税 净利润 成都商业投资 经营有限公司 2005 年 1-12 月 -- -- 35,870,108.61 35,075,699.23 -- 35,075,699.23 成都农产品中心批发 市场有限公司 2005 年 11-12 月 4,441,530.11 4,195,025.19 -- 31,157.56 -- 32,267.29 3、 联营企业情况：（以下单位：万元） 公 司 名 称 注册地 注册 资本 实 际 投资额 持股 比例 主营业务 备 注 深圳市海农食品有限公司 中国深圳 500 216.8 42% 食品农副 产品加工 承 包 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 中国深圳 1,200 312 26% 生猪批发 承 包 深圳市倜拓实业有限公司 中国深圳 650 227.5 35% 进出口贸易 承 包 深圳市深宝实业股份有限公司 中国深圳 18,192 13,128 34% 生产饮料 相对控股 金信信托投资股份有限公司 中国金华 101,833 10,000 9.82% 信 托 广西糖网食糖批发市场有限责任公司 中国广西 1,000 400 40% 食糖批发 湛江中湛投资有限公司 中国湛江 6,000 200 20% 投资建设农 产品批发市场 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 中国合肥 4,000 1,772.87 44.68% 蔬菜果品批发 南山农产品批发配送有限公司 中国深圳 2,000 3,428.64 48% 农产品批发 深圳市南方农产品物流有限公司 中国深圳 1,000 370 37% 农产品物流 深圳市农产品坂田肉联厂有限公司 中国深圳 2,000 200 10% 牲畜屠宰 常州三井油脂有限公司 中国常州 4,500 1,350 30% 油脂加工 五、 合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 种 类 2005.12.31 2004.12.31 2005 年度报告正文 76 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 人民币 10,334,453.78 1.00 10,334,453.78 10,313,590.20 1.00 10,313,590.20 港 币 821,137.00 1.04 854,229.21 1,865,162.17 1.06 1,983,620.33 美 元 53,852.00 8.07 434,602.21 39,707.56 8.28 327,766.25 葡 币 259,786.00 1.05 268,229.18 199,835.00 1.78 355,107.20 其 他 1,719.60 11,881.53 314.00 11.26 4,659.76 现金小计 11,903,395.91 12,984,743.74 银行存款 人民币 249,223,416.02 1.00 249,223,416.02 213,681,795.27 1.00 213.681,795.27 港 币 6,058,799.37 1.04 6,302,968.99 7,971,111.53 1.06 8,479,848.01 美 元 377,542.10 8.07 3,046,490.21 1,972,350.79 8.28 16,324,162.25 其 他 464.23 3,914.34 464.23 11.26 5,372.84 银行存款小计 258,576,789.56 238,491,178.37 其他货币资金 人民币 10,709,169.28 1.00 10,709,169.28 4,254.89 1.00 4,254.89 港 币 -- 40,000.00 1.06 42,522.88 其他货币资金小计 10,709,169.28 46,777.77 合 计 281,189,354.75 251,522,699.88 其他货币资金期末余额中包括一年期定期存款 10,500,000.00 元，现金流量表中已作为非现金 及现金等价物扣除。 2、 应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 75,535,460.57 69.11 377,677.30 62,453,980.22 67.84 630,904.49 1-2 年 8,859,965.36 8.11 620,197.57 8,594,300.67 9.34 601,601.05 2-3 年 10,406,497.96 9.52 2,024,839.10 8,749,368.52 9.50 874,936.85 3-5 年 6,771,355.68 6.20 5,417,084.54 3,538,207.45 3.84 2,830,565.96 5 年以上 7,723,622.44 7.06 7,723,622.44 8,719,267.37 9.48 8,719,267.37 合 计 109,296,902.01 100 16,163,420.95 92,055,124.23 100 13,657,275.72 本项目期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项。 2005 年度报告正文 77 期末应收账款中前五名欠款单位欠款合计 1,212 万元，占应收账款总额的 11.09%。 3、 其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 138,631,904.26 57.38 693,159.52 142,724,807.86 58.79 1,720,448.18 1-2 年 40,985,794.09 16.96 2,869,005.58 47,514,185.74 19.57 3,325,993.00 2-3 年 29,202,731.94 12.09 7,811,709.75 24,680,875.79 10.17 2,468,087.58 3-5 年 19,558,654.43 8.09 15,646,923.54 16,498,267.57 6.80 13,198,614.06 5 年以上 13,242,985.70 5.48 13,242,985.70 11,369,461.39 4.67 11,369,461.39 合计 241,622,070.42 100 40,263,784.09 242,787,598.35 100 32,082,604.21 期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 5,549 万元，占其他应收款总额的 23 %。 4、 预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 180,605,218.71 98.43 110,321,207.75 98.34 1-2 年 2,317,319.95 1.26 980,411.98 0.87 2-3 年 241,338.51 0.13 596,372.33 0.53 3 年以上 315,997.00 0.18 290,057.00 0.26 合 计 183,479,874.17 100 112,188,049.06 100 预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 期末余额主要明细内容列示如下： 项 目 期末余额 账 龄 原 因 双流县国土资源局 61,300,000.00 1 年以内 预付成都新市场征用地补偿费 深圳市深宝实业股份有限公司 22,679,360.00 1 年以内 预付横岗镇荷坳土地款 熊佳香 15,300,623.96 1 年以内 预付货款 通亿（泉州）轻工有限公司 11,864,329.91 1 年以内 预付货款 李贵兰 9,316,639.00 1 年以内 预付货款 5、 存 货 类 别 2005.12.31 2004.12.31 2005 年度报告正文 78 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 11,927,468.99 -- 9,868,193.81 -- 在产品 715,201.68 -- 561,715.61 -- 产成品 1,673,967.55 276,467.93 2,907,079.03 276,467.93 低值易耗品 14,264,783.47 -- 13,354,729.64 -- 库存商品 389,933,485.34 300,265.34 325,493,686.65 1,412,481.51 发出商品 12,093,368.45 -- 8,871,997.24 -- 幼畜及育肥畜 40,999,090.80 -- 69,405,053.73 -- 合 计 471,607,366.28 576,733.27 430,462,455.71 1,688,949.44 可变现净值系以期末各类存货销售价格减去销售费用后的价值确定。 根据 2005 年 1 月 1 日起执行的《农业企业会计核算办法》的相关规定，本报告期将幼畜及育 肥畜单独列示，并对上年数进行了分类。 6、 待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 财产保险费 240,736.16 628,471.94 480,664.09 388,544.01 按受益期摊销 车辆养路费 442,224.34 769,403.00 745,976.68 465,650.66 按受益期摊销 订报费 94,769.63 32,695.80 94,769.59 32,695.84 按受益期摊销 租 金 1,833,611.34 4,414,415.95 5,674,326.25 573,701.04 按受益期摊销 维护费 193,486.27 14,247.96 197,756.59 9,977.64 按受益期摊销 低值易耗品 805,225.89 2,901,462.89 3,189,661.03 517,027.75 按受益期摊销 其 他 260,002.36 6,855,828.00 6,642,015.07 473,815.29 按受益期摊销 合 计 3,870,055.99 15,616,525.54 17,025,169.30 2,461,412.23 7、 长期投资 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 长期股权投资 470,332,733.89 494,624,614.36 其中：对子公司投资 145,528,101.94 58,918,728.60 65,475,875.24 138,970,955.30 对联营公司投资 307,815,131.95 32,546,183.27 1,697,156.16 338,664,159.06 股票投资 16,989,500.00 -- -- 16,989,500.00 长期债权投资 240.00 -- -- 240.00 其中：国债投资 240.00 -- -- 240.00 合 计 470,332,973.89 91,464,911.87 67,173,031.40 494,624,854.36 减：长期投资减值准备 11,440,378.29 40,200,000.00 1,024,944.50 50,615,433.79 长期投资净额 458,892,595.60 444,009,420.57 2005 年度报告正文 79 （1）股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票数量 初 始 投资成本 期末余额 减值准备 广东发展银行 法人股 500 万 6,000,000.00 6,000,000.00 -- 龙涤股份有限公司 法人股 399.98 万 10,989,500.00 10,989,500.00 8,500,000.00 合 计 16,989,500.00 16,989,500.00 8,500,000.00 （2） 其他股权投资 原始投资额 权益变动 被投资单位名称 期初数 本期增(减) 本年权 益增减 累计权 益增减 本年 处置 期末账 面价值 投资 比例% 惠州农产品物流配送中心有限公司 *1 19,380,000.00 (19,380,000.00) -- -- -- -- -- 成都商业投资经营有限公司 *1 30,000,000.00 (30,000,000.00) -- -- -- -- -- 深圳市联福运输实业有限公司 *1 1,590,000.00 (1,590,000.00) 2,120.00 -- -- -- -- 青岛青联德维食品有限公司 *1 450,000.00 (450,000.00) -- -- -- -- -- 青联德维进出口有限公司 *1 450,000.00 (450,000.00) -- -- -- -- -- 深圳市农产品肉类配送有限公司 *2 -- 16,000,000.00 -- (11,529,461.24) -- 4,470,538.76 80% 云南鲲鹏农产品电子商务有限公司 *3 -- 22,000,000.00 -- -- -- 22,000,000.00 55% 深圳市农产品丰湖投资有限公司 *7 8,000,000.00 8,000,000.00 80% 青岛远东冻品批发交易市场公司 *3 -- 250,000.00 -- -- -- 250,000.00 51% 山东青林食品有限公司 *4 897,810.59 -- -- -- -- 897,810.59 100% 深圳市合盈实业有限公司 *5 20,400,000.00 -- -- -- -- 20,400,000.00 51% 深圳市深宝实业股份有限公司 115,346,339.17 -- 1,883,552.52 (33,956,420.19) -- 81,389,918.98 34% 合肥周谷堆农产品批 发市场股份有限公司 17,728,700.00 -- 2,742,040.77 4,580,947.17 -- 22,309,647.17 44.68% 广西糖网食糖批发市场公司 4,000,000,00 -- 8,948,732.74 9,387,467.49 -- 13,387,467.69 40% 南山农产品批发配送有限公司 9,600,000.00 24,686,400.00 79,103.14 79,103.14 -- 34,365,503.14 48% 寿光蔬菜批发市场孙集公司 1,000,000.00 -- (151,429.07) (155,377.69) -- 844,622.31 40% 北京市大红门京深海 鲜批发市场有限公司 *3 21,000,000.00 (2,100,000.00) -- -- -- 18,900,000.00 42% 深圳市海农食品公司 *5 1,034,629.55 -- -- 566,742.95 -- 1,601,372.50 42% 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 *5 3,120,000.00 -- -- -- -- 3,120,000.00 26% 深圳市倜拓实业有限公司 *5 2,275,000.00 -- -- -- -- 2,275,000.00 35% 金信信托投资股份有限公司 100,000,000.00 -- -- -- -- 100,000,000.00 9.82% 湛江中湛投资有限公司 *5 2,000,000.00 -- -- -- -- 2,000,000.00 20% 2005 年度报告正文 80 深圳市南方农产品物流公司 *5 3,700,000.00 -- -- -- -- 3,700,000.00 37% 深圳市农产品板田肉联厂有限公司 2,000,000.00 -- -- -- -- 2,000,000.00 10% 常州三井油脂有限公司 *5 13,500,000.00 -- -- -- -- 13,500,000.00 30% 云南云深饲料厂 *5 720,000.00 -- -- (426,226.84) -- 293,773.16 36% （2）其他股权投资（续） 原始投资额 权益变动 被投资单位名称 期初数 本期增(减) 本年权 益增减 累计权 益增减 本年处置 期末账面价值 投 资 比例% 陕西秦深畜牧发展有限公司 *5 3,146,284.71 -- -- -- -- 3,146,284.71 35% 深圳市南头肉联厂 *5 15,682,783.71 -- -- -- -- 15,682,783.71 21% 深圳萌芽豆制品有限公司 *5 500,000.00 -- -- -- -- 500,000.00 33.33% 深圳益民西麒食品有限公司 *5 400,000.00 -- -- -- -- 400,000.00 40% 长沙蔬菜食品质量安全检测中心 *5 2,008,394.00 -- -- -- -- 2,008,394.00 35% 寿光蔬菜批发市场胡营公司 *6 1,049,889.00 (1,049,889.00) -- (146,329.22) 146,329.22 -- -- 深圳市西纳磷业有限公司 *6 500,000.00 (500,000.00) -- -- -- -- -- 大象投资管理公司 10,000,000.00 -- -- -- -- 10,000,000.00 6.67% 三百惠 23,850.04 -- -- -- -- 23,850.04 胶南市农村信用社 -- 250,000.00 -- -- -- 250,000.00 北京中商铁菜蔬有限公司 -- 50,000.00 -- -- -- 50,000.00 合 计 397,503,680.77 15,716,511.00 13,504,120.10 (31,599,554.23) 146,329.22 387,766,966.76 *1 该等公司本报告期已全部纳入合并报表。 *2 该公司已对外承包，退出合并报表。 *3 该等公司为本报告期新设立，尚处于筹建期或未正式经营。 *4 该公司已停业多年，全额计提减值准备，未合并其报表。 *5 该等公司由其他方承包经营或不具有重大影响，故采用成本法核算。 *6 该公司已清算或转让股权。 *7 本公司不实际控制该公司经营，故未纳入合并报表。 2005 年度报告正文 81 （3） 长期投资减值准备 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 寿光蔬菜批发市场胡营公司 *1 524,944.50 -- 524,944.50 -- 寿光蔬菜批发市场孙集公司 500,000.00 -- -- 500,000.00 深圳市西纳磷业有限公司 *1 500,000.00 -- 500,000.00 -- 云南云深饲料厂 293,773.16 -- -- 293,773.16 深圳益民西麒食品有限公司 200,000.00 200,000.00 -- 400,000.00 三百惠 23,850.04 -- -- 23,850.04 山东青林食品有限公司 897,810.59 -- -- 897,810.59 金信信托投资股份有限公司 *2 -- 40,000,000.00 -- 40,000,000.00 黑龙江龙涤股份有限公司 8,500,000.00 -- -- 8,500,000.00 合 计 11,440,378.29 40,200,000.00 1,024,944.50 50,615,433.79 *1 该等公司已清算或转让股权，其减值准备相应转出。 *2 公司于 2005 年 12 月 31 日接到金信信托投资股份有限公司（以下简称金信信托）告知： 金信信托于 2005 年 12 月 30 日接到中国银行业监督管理委员会浙江银监局通知，由于金信信 托违规经营和经营不善，造成较大损失，从接到通知之日起停业整顿，并由中国建银投资有 限公司成立停业整顿工作组，负责停业整顿工作。由于金信信托违规经营和经营不善造成的 损失较大，但鉴于金信信托的整顿工作尚未结束，本公司管理层分析认为暂按 40%比例确认 投资损失，并经本公司 2006 年 3 月 21 日召开的第四届董事会第 22 次会议决议通过，决定按 账面投资成本的 40%比例计提减值准备，全部计入当期损益。 （4） 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 年限 摊销 方法 本期摊 销金额 期末余额 南昌(深圳)农产品中心批发市场公司 (2,379,404.42) 收购股权 10 直线法 (237,940.44) (951,761.78) 深圳市福田农产品批发市场有限公司 3,816,000.00 收购股权 10 直线法 381,600.00 1,144,800.00 深圳市农牧实业有限公司 7,906,373.16 收购股权 10 直线法 631,529.67 1,953,246.18 深圳市农产品交易大厦有限公司 27,282,456.93 收购股权 10 直线法 2,728,245.79 13,641,228.14 深圳市果菜贸易公司 3,123,266.05 收购股权 10 直线法 312,326.60 1,468,796.47 上海吉农投资有限公司 4,432,837.98 收购股权 10 直线法 443,283.80 2,696,643.10 深圳市集贸市场有限公司 8,052,491.83 收购股权 10 直线法 830,774.80 5,171,649.10 深圳市深宝实业股份有限公司 16,433,738.25 收购股权 10 直线法 1,697,156.16 6,788,624.67 青岛青联股份有限公司 3,487,816.66 收购股权 10 直线法 348,781.68 2,586,797.35 2005 年度报告正文 82 长沙马王堆农产品股份有限公司 6,117,212.48 收购股权 10 直线法 611,721.24 5,403,537.70 成都商业投资经营有限公司 11,727,453.34 收购股权 10 直线法 1,172,745.33 10,554,708.01 成都农产品中心批发市场有限责任公司 941,135.00 收购股权 10 直线法 94,113.50 847,021.50 深圳市中农网电子商务有限公司 1,007,998.00 收购股权 10 直线法 100,799.80 907,198.20 深港蔬菜公司 933,650.00 收购股权 10 直线法 93,365.00 373,460.00 上海农产品中心批发市场有限公司 3,792,125.37 收购股权 10 直线法 379,212.48 2,370,078.57 佛山民润连锁商业有限公司 7,752,438.86 收购股权 10 直线法 844,060.08 5,697,405.67 深圳市全家乐商业发展有限公司 14,906,430.55 收购股权 10 直线法 1,490,643.00 11,925,144.00 珠海民润连锁商业有限公司 9,860,366.80 收购股权 10 直线法 1,005,052.08 5,862,803.93 阳江民润连锁商业有限公司 2,167,429.07 收购股权 10 直线法 230,873.52 1,587,864.91 深圳市联福运输实业有限公司 428,500.00 收购股权 10 直线法 42,849.96 371,366.72 青岛青联德维食品有限公司 10,100,000.00 收购股权 10 直线法 1,010,000.00 9,090,000.00 青联德维进出口有限公司 419,483.51 收购股权 10 直线法 41,948.35 377,535.16 合 计 142,309,799.42 14,253,142.40 89,868,147.60 8、 固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原 值 房屋建筑物 1,824,805,205.84 151,103,582.32 47,626,669.60 1,928,282,118.56 机器设备 102,061,174.77 57,632,405.84 10,106,637.62 149,586,942.99 运输工具 60,448,733.50 6,176,971.02 7,402,852.35 59,222,852.17 电子设备 101,930,493.18 1,973,549.08 6,354,473.88 97,549,568.38 其他设备 128,707,946.05 7,710,396.27 1,270,331.87 135,148,010.45 经营租入固定资产改良 97,244,981.58 45,890,918.30 4,669,946.47 138,465,953.41 生产性生物资产 -- 33,722,097.29 11,706,671.12 22,015,426.17 合 计 2,315,198,534.92 304,209,920.12 89,137,582.91 2,530,270,872.13 累计折旧 房屋建筑物 266,281,574.04 45,520,630.03 1,772,785.70 310,029,418.37 机器设备 36,876,378.22 17,648,186.53 1,569,488.35 52,955,076.40 运输工具 27,977,691.75 6,351,690.03 3,892,171.90 30,437,209.88 电子设备 42,127,572.43 12,822,691.95 1,286,365.88 53,663,898.50 其他设备 45,603,333.30 21,051,737.70 2,099,699.30 64,555,371.70 2005 年度报告正文 83 经营租入固定资产改良 11,479,149.08 15,972,363.82 304,502.81 27,147,010.09 生产性生物资产 -- 3,816,139.11 1,092,802.86 2,723,336.25 合 计 430,345,698.82 123,183,439.17 12,017,816.80 541,511,321.19 净 值 1,884,852,836.10 1,988,759,550.94 减:固定资产减值准备* 9,463,448.18 9,463,448.18 净 额 1,875,389,387.92 1,979,296,102.76 固定资产抵押情况详见附注十二。 生产性生物资产系根据财政部颁发的《农业企业会计核算办法》的相关规定，单独核算反映 的产畜。 * 本年增减变动数包括新增和减少合并单位期初数，具体分类如下： 固定资产类别 本期增加数包括新 增合并单位期初数 本期减少数包括减 少合并单位期初数 原 值 房屋建筑物 55,947,883.98 -- 机器设备 13,299,911.91 6,861,749.79 运输工具 2,602,330.04 1,612,441.00 电子设备 1,193,014.11 362,553.00 其他设备 2,660,933.72 623,770.00 经营租入固定资产改良 -- 1,592,775.06 合 计 75,704,073.76 11,053,288.85 累计折旧 房屋建筑物 1,084,169.74 -- 机器设备 251,713.52 564,825.48 运输工具 488,958.60 487,271.25 电子设备 73,489.20 86,591.95 其他设备 278,829.94 52,994.52 经营租入固定资产改良 -- -- 合 计 2,177,161.00 1,191,683.20 * 固定资产减值准备 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 2005 年度报告正文 84 房屋建筑物 6,049,169.78 -- -- 6,049,169.78 机器设备 3,414,278.40 -- -- 3,414,278.40 合 计 9,463,448.18 -- -- 9,463,448.18 减值原因系部分固定资产长期闲置或无使用价值。 9、 在建工程 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 其他减少额 期末余额 资金来源 项目 进度 小市场工程 -- 3,125,192.97 3,125,192.97 -- -- 布吉市场改造 362,923.36 1,040,899.11 1,403,822.47 -- -- 总公司 OA 系统 495,205.65 518,532.65 1,013,738.30 -- -- 农产品物流配送中心 200,000.00 -- -- -- 200,000.00 自 筹 95% 丰湖花园综合楼 49,731,505.33 2,575,085.23 -- -- 52,306,590.56 自筹及借款 90% 丰乐园装修工程 3,910,903.21 -- -- -- 3,910,903.21 自筹 酒店客房改造 227,561.46 597,805.40 390,483.86 -- 434,883.00 自 筹 65% 民润超市装修 -- 9,201,120.61 9,201,120.61 -- -- -- 惠来培训中心 2,354,600.00 47,602.40 -- -- 2,402,202.40 自 筹 30% 公司食堂改造 -- 24,956.03 -- -- 24,956.03 自 筹 90% 华胜吊机场改造 -- 982,972.37 -- -- 982.972.37 自 筹 60% 市场三角区架空停车场 -- 3,243,103.10 3,243,103.10 -- -- -- 布吉海鲜市场综合楼 2,250,000.00 2,000,000.00 250,000.00 -- -- 布吉海鲜市场停车场 25,422,542.45 539,312.42 25,961,854.87 -- -- -- 布吉海鲜市场零售档位 2,510,000.00 2,510,000.00 -- -- -- 布吉海鲜市场零星工程 1,512,100.80 2,746,876.71 415,744.09 994,854.60 2,848,378.82 自 筹 85% 福田农批市场二期工程 -- 21,171,801.00 -- 21,171,801.00 -- -- 福田农批电子拍卖系统 3,651,568.50 68,200.00 -- -- 3,719,768.50 自 筹 90% 菜场菜农宿舍 9,864,398.62 1,166,262.51 10.377,019.39 -- 653,641.74 自 筹 70% 果菜改造工程及设备款 -- 465,099.19 362,455.08 -- 102,644.11 自 筹 70% 南昌农批市场水果交易厅 29,881,092.14 19,499,812.84 661,965.41 -- 48,718,939.57 自 筹 50% 坪山农业园工程 2,589,837.63 98,973.00 -- -- 2,688,810.63 自筹及借款 80% 绿美特农业园二期工程 -- 51,500.00 -- -- 51,500.00 自筹及借款 40% 潼湖猪场基建工程 4,967,059.98 685,679.04 5,078,698.49 -- 574,040.53 自筹及借款 80% 高明猪场工程 3,225,398.80 3,351,801.81 -- -- 6,577,200.61 自筹及借款 80% 紫金猪场工程 1,556,163.29 814,652.92 -- 59,537.03 2,311,279.18 自筹及借款 30% 2005 年度报告正文 85 9、 在建工程（续） 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 其他减少额 期末余额 资金来源 项目 进度 市场信息化系统工程 7,835,787.72 3,988,176.70 1,500,000.00 -- 10,323,964.42 自 筹 80% 上海农批市场二期工程 103,038,163.70 13,515,229.93 4,226,487.70 317,358.82 112,009,547.11 自筹及配股 10% 西北农副产品批发市场 42,014,197.10 23,432,542.83 -- 39,692,916.28 25,753,823.65 自 筹 20% 寿光蔬菜批发市场改造 566,838.47 822,027.95 150,850.00 -- 1,238,016.42 自 筹 70% 集贸市场改造工程 -- 6,886,441.40 5,328,391.09 -- 1,558,050.31 自 筹 95% 青联德维预冷车间改造 -- 176,526.60 -- -- 176,526.60 自 筹 -- 长沙马王堆水果市场工程 -- 13,973,053.11 8,251,901.46 3,507,254.87 2,213,896.78 自筹及借款 90% 成都农批双流新市场 -- 1,231,872.28 -- -- 1,231,872.28 自 筹 30% 惠州农批市场一期工程 -- 81,020,782.08 -- -- 81,020,782.08 自筹及借款 90% 其 他 100,998.60 1,027,597.42 926,472.42 25,000.00 177,123.60 自 筹 50% 合 计 293,508,846.81 222,851,491.61 86,129,301.31 66,018,722.60 364,212,314.51 减：在建工程减值准备 3,910,903.21 -- 3,910,903.21 净 额 289,597,943.60 360,301,411.30 （1）实际支付金额中借款费用资本化金额 工程名称 期初余额 本期增加额 本期转入 固定资产 其 他 减少额 期末余额 丰湖花园综合楼 7,351,652.06 822,650.81 -- -- 8,174,302.87 上海农批市场二期工程 119,475.00 1,663,798.24 -- -- 1,783,273.24 惠州农批市场一期工程 -- 263,704.88 -- -- 263,704.88 合 计 7,471,127.06 2,750,153.93 -- -- 10,221,280.99 资本化率为贷款平均利率。 （2）在建工程减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 丰乐园装修工程 3,910,903.21 -- -- 3,910,903.21 10、 固定资产清理 项 目 原 因 2005.12.31 2004.12.31 资产清理 尚未清理完毕 (106,624.02) -- 11、 无形资产 2005 年度报告正文 86 类 别 取得 方式 原 值 期初余额 本期增加额 本 期 摊销额 累计摊销 (转出)额 期末余额 剩余 年限 商标使用权 投资 2,039,250.00 1,702,102.34 4,000.00 73,716.67 406,864.33 1,632,385.67 22 年 土地使用权 * 协议出让 397,613,925.64 265,093,275.14 74,464,012.60 37,266,138.89 89,647,643.40 302,291,148.85 45-65 年 软件 购买 8,322,427.45 2,670,195.77 123,341.10 371,901.11 5,900,791.69 2,421,635.76 8 年 合 计 407,975,603.09 269,465,573.25 74,591,353.70 37,711,756.67 95,955,299.42 306,345,170.28 减:无形资产 减值准备 -- -- 净 额 269,465,573.25 306,345,170.28 * 本期增加数中包括新增合并单位期初数 32,196,823.95 元。 12、 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销 (转出)额 累计摊销 （转出）额 期末余额 剩余摊 销年限 租入固定资 产改良支出 *1 227,503,047.91 92,957,511.53 1,049,104.32 19,831,273.32 153,327,705.38 74,175,342.53 1-6 年 土地租用费 1,892,587.33 564,769.10 -- 107,600.00 1,435,418.23 457,169.10 4-5 年 大修理支出 8,551,521.13 1,919,553.18 -- 121,335.00 6,753,302.95 1,798,218.18 1 年 收购批发市 场补偿费 15,500,000.00 10,500,000.00 500,000.00 1,691,666.67 6,191,666.67 9,308,333.33 6 年 职工身份置换金 2,210,000.00 1,859,360.00 442,000.00 792,640.00 1,417,360.00 4 年 开办费 *2 1,458,215.09 -- 1,458,215.09 -- -- 1,458,215.09 其 他 24,390,603.55 10,677,506.59 210,200.00 2,453,781.39 15,956,678.35 8,433,925.20 3-4 年 合 计 286,839,387.45 118,478,700.40 3,217,519.41 24,647,656.38 189,790,824.02 97,048,563.43 *1 本期增加数系新增合并单位期初数转入。 *2 主要系新开惠州农批市场开办费，待市场正式开始经营后一次结转入损益。 13、 短期借款 2005.12.31 2004.12.31 借款条 件及币种 月 利 率 原 币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民币 3.915‰-6.20‰ 684,600,000.00 684,600,000.00 918,900,000.00 918,900,000.00 抵押借款： 人民币 4.3933‰-6.3375‰ 145,890,000.00 145,890,000.00 100,670,000.00 100,670,000.00 保证借款： 人民币 4.1325‰-5.58‰ 420,900,000.00 420,900,000.00 351,349,000.00 351,349,000.00 2005 年度报告正文 87 合 计 1,251,390,000.00 1,251,390,000.00 1,370,919,000.00 1,370,919,000.00 抵押借款明细详见附注十二。 担保借款中本集团内相互担保金额为 372,700,000.00 元。 已逾期的短期借款明细列示如下： 贷款金额 贷款机构 原 币 折人民币 年利 率% 贷款期限 贷款 方式 工行青岛市市南区支行 * 35,000,000.00 35,000,000.00 5.841 2003.6.23-2004.4.22 保证 青岛市商行商邱路支行 * 1,800,000.00 1,800,000.00 7.250 2004.12.2-2005.12.1 抵押 胶南市城建农村信用社 * 5,000,000.00 5,000,000.00 7.812 2004.12.23-2005.12.9 抵押 合 计 41,800,000.00 * 该借款正由本集团下属青岛青联股份有限公司与相关债权人商谈展期。 14、 应付票据 票 据 种 类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 3,300,000.00 11,893,007.50 15、 应付账款 本项目期末余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项。 16、 预收账款 本项目期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项。 期末数较年初数增加 5,265 万元，增长 81%，主要原因系未结算的预收贸易货款增长和新增 合并单位增加所致。 17、 应付工资 本项目期末余额中不存在拖欠员工工资情况。 18、 应付股利 应付投资者名称 原因 金 额 备 注 深圳市寰通农产品有限公司 未付 443,585.15 深圳市宝安区投资管理有限公司 未付 216,000.00 深圳市安民咨询有限公司 未付 110,685.11 深圳市福田广业投资公司 未付 124,200.00 福田农批公司少数股东 深圳市国有免税商品集团公司 未付 108,000.00 福田农批公司少数股东 深圳市农牧实业有限公司原股东 未付 4,776,857.53 深圳市农产品股份有限公司工会 未付 28,407.96 运输公司少数股东 南昌市蔬菜贸易公司 未付 610,000.00 南昌公司少数股东 青岛青联股份有限公司原股东 未付 516,984.00 上海浦东新区经贸国有资产经营有限公司 未付 221,000.00 上海农批公司少数股东 2005 年度报告正文 88 山东寿光蔬菜产业集团有限公司 未付 6,891.99 寿光蔬菜公司原股东 西安摩尔农产品股份有限公司原股东 未付 217,609.35 合 计 7,380,221.09 19、 应交税金 税 种 税率 2005.12.31 2004.12.31 营业税 3%、5% 8,490,744.04 6,613,333.99 城建税 1%、7% 671,030.44 471,767.99 企业所得税 15%、33% 56,536,910.04 27,823,794.21 房产税 1.2% 2,128,519.85 3,493,803.80 增值税 13%、17% (17,389,342.08) (15,750,216.77) 个人所得税 2,205,136.23 540,516.67 土地使用税 146,147.68 -- 其他 -- 24,939.75 合 计 52,789,146.20 23,217,939.64 期末余额较上年同期增加 2,957 万元，增长 127%，主要原因系本集团下属福田农批公司和成 都农批公司企业所得税增加所致。 20、 其他应交款 项 目 计缴标准 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 应交流转税额的 3% 646,484.05 557,095.70 其 他 175,645.08 163,168.38 合 计 822,129.13 720,264.08 21、 其他应付款 本项目期末余额中无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项。 22、 预提费用 项 目 结存原因 2005.12.31 2004.12.31 利 息 尚未支付 861,079.49 371,214.56 水电费 尚未支付 3,992,802.02 3,588,430.24 租赁费 尚未支付 3,105,985.70 4,893,018.75 维护费 尚未支付 155,000.00 248,097.12 保险费 尚未支付 437,596.00 1,143,589.62 销售费用 尚未支付 327,680.01 -- 垃圾清运费 尚未支付 53,348.00 117,063.30 其 他 尚未支付 1,660,163.57 1,573,362.66 合 计 10,593,654.79 11,934,776.25 2005 年度报告正文 89 23、 一年内到期的长期负债 项 目 2005.12.31 2004.12.31 一年内到期的长期借款 * 66,600,000.00 88,500,000.00 * 一年内到期的长期借款 2005.12.31 2004.12.31 借款条件 原 币 折人民币 原 币 折人民币 信 用 18,100,000.00 18,100,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 抵 押 48,500,000.00 48,500,000.00 -- -- 保 证 -- -- 18,500,000.00 18,500,000.00 合 计 66,600,000.00 66,600,000.00 88,500,000.00 88,500,000.00 24、 长期借款 2005.12.31 2004.12.31 借款条件 及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民币 0-4.32‰ 164,126,158.33 164,126,158.33 23,126,158.33 23,126,158.33 抵押借款： 人民币 4.567‰-5.28‰ 32,029,974.43 32,029,974.43 48,568,643.77 48,568,643.77 保证借款： 人民币 0-6.3375‰ 48,500,000.00 48,500,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 合 计 244,456,132.76 244,456,132.76 121,694,802.10 121,694,802.10 期末余额较上年同期增加 12,276 万元，增长 100.88%，主要原因系本公司借款增长和新增合 并单位增加所致。 抵押借款情况详见附注十二。 25、 长期应付款 单位名称 2005.12.31 2004.12.31 深圳市财政局 18,539,607.95 18,714,607.95 深圳市农业局 300,000.00 300,000.00 陈国平等租户押金 3,944,100.00 4,011,520.00 南头农行工会 2,000,000.00 2,000,000.00 农综资金 1,480,000.00 1,480,080.00 土地治理资金 1,424,604.14 1,424,604.14 科技局(科技创新中心) 382,900.00 382,900.00 西安市供销社 -- 1,200,000.00 2005 年度报告正文 90 退休人员养老金 2,297,893.45 2,297,893.45 职工集资 567,000.00 1,042,000.00 胶南市财政局 22,426,674.00 -- 周建公司 129.74 129.74 合 计 53,362,909.28 32,853,735.28 期末余额较上年同期增加 2,050 万元，增长 62%，主要原因系新增合并单位增加所致。 26、 专项应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 专项拨款 50,962,347.95 24,682,449.41 专项应付款增加 2,628 万元，增长 106.47%，主要原因系本集团下属中农网公司、寿光公司和 农牧公司收到有关政府部门的专项拨款增加以及新增合并单位增加所致。 27、 其他长期负债 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 递延收益 *1 29,297,125.91 137,953.53 9,488,463.93 19,946,615.51 其他长期负债 *2 3,825,527.73 -- 3,825,527.73 -- 合 计 33,122,653.64 137,953.53 13,313,991.66 19,946,615.51 *1 递延收益系收取的批发市场长期租金，按租赁期限平均摊入主营业务收入。 *2 其他长期负债主要是农业项目发展基金，本期减少原因系转入专项应付款核算。 28、 股 本 本次变动前 本次变动增减（+、－） 本次变动后 一、有限售条件股份 数量 占比 发行 新股 送股 公积金 转 股 其 他 小 计 数 量 占 比 1、国家持股 97,269,425 25.09% -- -- -- -- -- 97,269,425 25.09% 2、国有法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、其他内资持股 53,574,007 13.82% -- -- -- (277,454) (277,454) 53,296,553 13.75% 其中 境内法人持股 52,408,717 13.52% -- -- -- -- -- 52,408,717 13.52% 境外自然人持股 1,165,301 0.30% -- -- -- (277,454) (277,454) 887,847 0.23% 4、外资持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 236,820,011 61.09% -- -- -- 277,454 277,454 237,097,465 61.16% 2、增内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2005 年度报告正文 91 3、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 三、股份总数 387,663,442 100% -- -- -- -- -- 387,663,442 100% 根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称深圳市国资委）［2004］88 号《关 于市投资管理公司等十六户企业划归市国资委直接监管的通知》和国务院国有资产监督管理 委员会［2005］689 号《关于深圳市农产品股份有限公司等 18 家上市公司国有股权划转的批 复》的规定，原由深圳市商贸投资控股公司持有的本公司 22.88%的国有股权划转由深圳市国 资委持有，该国有股权过户手续已经办理完成。 本报告期内，本公司进行了股权分置改革，大股东深圳市国资委向全体流通股股东做出承诺： 本次股权分置改革方案实施之日起的第十二个月的最后五个交易日内（即 2006 年 9 月 5 日 至 2006 年 9 月 11 日的五个交易日），所有无限售条件的流通股股东有权以人民币 4.25 元/ 股（该价格将在公司实施现金分红、送股及公积金转增股本时作相应调整）的价格将股票出 售给深圳市国资委。 29、 资本公积 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 747,263,833.18 -- -- 747,263,833.18 股权投资准备* 62,729,914.71 137,998.00 -- 62,867,912.71 其他资本公积 1,961,242.28 -- -- 1,961,242.28 合 计 811,954,990.17 137,998.00 -- 812,092,988.17 * 系下属中农网公司资本公积增加而相应增加的股权投资准备。 30、 盈余公积 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 62,954,274.48 1,388,337.14 -- 64,342,611.62 法定公益金 39,416,551.85 694,168.57 -- 40,110,720.42 任意盈余公积 75,476,756.99 -- -- 75,476,756.99 合 计 177,847,583.32 2,082,505.71 -- 179,930,089.03 31、 未分配利润 金 额 本报告期净利润 13,883,371.41 加：期初未分配利润 21,051,043.18 减；提取法定盈余公积 1,388,337.14 2005 年度报告正文 92 提取公益金 694,168.57 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 -- 期末余额 32,851,908.88 本公司董事会于 2006 年 3 月 21 日通过 2005 年的利润分配决议，决定按净利润分别提取 10%法 定盈余公积金和 5%法定公益金，不分配股利，该决议尚须提交股东大会审议通过。 32、 未确认的投资损失 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 未确认的投资损失 -- 2,996,845.44 -- (2,996,845.44) 本期增加数系下属所有者权益为负的子公司本报告期增加的超过投资额亏损 1,745,142.78 元及 新合并单位期初未确认的投资损失 1,251,702.66 元。 33、 主营业务收入及成本 （1）主营业务收入及成本分行业资料如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 农产品批发市场 367,474,964.81 341,635,535.04 92,631,443.19 87,850,079.51 274,843,521.62 253,785,455.53 商场销售 1,158,676,680.35 1,255,859,327.81 937,864,584.71 1,025,374,283.51 220,812,095.64 230,485,044.30 农产品加工 生产养殖 747,001,995.28 629,322,345.01 641,683,085.06 519,176,049.91 105,318,910.22 110,146,295.10 市场配套服务 129,697,941.81 47,881,600.78 95,188,981.99 20,714,862.74 34,508,959.82 27,166,738.04 工程施工 28,551,104.97 25,489,335.79 24,631,059.91 21,019,676.46 3,920,045.06 4,469,659.33 酒店客房 10,292,887.72 12,719,900.76 2,430,075.66 3,980,684.61 7,862,812.06 8,739,216.15 减：公司内部 行业之间抵消 33,463,475.32 41,867,755.72 22,895,609.87 28,885,778.56 10,567,865.45 12,981,977.16 合 计 2,408,232,099.62 2,271,040,289.47 1,771,533,620.65 1,649,229,858.18 636,698,478.97 621,810,431.29 （2）主营业务收入及成本分地区资料如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 广东省 2,052,770,983.69 2,030,178,372.88 1,569,725,615.29 1,515,014,473.93 483,045,368.40 515,163,898.95 江西省 22,975,259.65 20,427,762.40 -- -- 22,975,259.65 20,427,762.40 上海市 65,644,524.47 53,480,295.10 26,448,028.17 23,642,902.38 39,196,496.30 29,837,392.72 山东省 225,272,073.23 156,869,289.26 166,575,204.72 108,916,636.24 58,696,868.51 47,952,653.02 湖南省 37,123,148.47 4,792,251.63 8,784,772.47 1,655,845.63 28,338,376.00 3,136,406.00 陕西省 4,580.00 5,292,318.20 -- -- 4,580.00 5,292,318.20 2005 年度报告正文 93 四川省 4,441,530.11 -- -- -- 4,441,530.11 -- 公司地区分部 间相互抵销 -- -- -- -- -- -- 合 计 2,408,232,099.62 2,271,040,289.47 1,771,533,620.65 1,649,229,858.18 636,698,478.97 621,810,431.29 （3）销售前五名客户的销售总额为 10,878 万元，占全部销售收入总额的 4.5%。 34、 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2005 年度 2004 年度 营业税 应税营业收入的 3%、5% 19,833,909.77 16,583,790.55 城市维护建设税 流转税的 1%、7% 1,545,111.20 1,270,267.71 教育费附加 流转税的 3% 1,306,806.95 1,049,459.33 土地增值税 土地增值额的一定比例 11,807.07 -- 堤围费 应税营业收入的一定比例 515,925.94 743,892.18 合 计 23,213,560.93 19,647,409.77 35、 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 合作建房销售 121,717,800.00 234,158.45 28,092,988.27 2,416,355.53 93,624,811.73 (2,182,197.08) 供应商促销及管理费 103,913,525.86 57,715,860.22 5,629,680.19 3,939,906.19 98,283,845.67 53,775,954.03 水电、冷冻、装卸费 17,721,628.47 5,089,925.77 6,639,126.44 1,490,468.02 11,082,502.03 3,599,457.75 租金及管理费收入 3,292,639.57 3,829,887.47 1,170,318.87 1,962,776.28 2,122,320.70 1,867,111.19 自养生猪收入 2,193,522.09 -- 2,144,321.76 -- 49,200.33 -- 商标使用费 -- 2,000,000.00 -- 104,000.00 -- 1,896,000.00 其 他 1,789,689.42 1,396,977.90 993,669.17 556,594.37 796,020.25 840,383.53 合 计 250,628,805.41 70,266,809.81 44,670,104.70 10,470,100.39 205,958,700.71 59,796,709.42 本年数较上年同期增长 14,616 万元，增长 244%，主要原因包括（1）下属福田农批公司合作 兴建的“尚书苑”项目的房屋和商铺实现销售，该项目共实现销售收入 121,717,800.00 元，销 售净利润 93,624,811.73 元；（2）供应商促销及管理费增长，原因系下属民润公司依照相关规 定，对管理费及专柜租金收入的核算方法进行了修改，将原在成本中冲抵的租金及管理费收 入改为在其他业务利润科目核算所致。 2005 年度报告正文 94 36、 财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 67,885,497.49 55,331,307.28 减：利息收入 3,885,213.34 2,250,435.43 汇兑损失 750,737.87 476,630.77 减：汇兑收益 148,334.09 121,176.14 财政贴息 (2,380,000.00) (4,764,736.00) 其 他 353,547.23 (55,820.34) 合 计 62,576,235.16 48,615,770.14 37、 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期投资收益 ----权益法核算被投资单位本期 利润按投资比例调整额 49,370,114.63 7,343,928.48 ----承包企业上缴利润 2,225,447.81 1,920,000.00 ----转让股权投资收益 80,271.51 (320,844.82) ----成本法核算被投资单位分红 94,080.00 198,000.00 ----股权投资差额摊销 (14,253,142.40) (12,515,503.15) ----计提长期投资减值准备 (40,200,000.00) (9,517,623.20) 合 计 (2,683,228.45) (12,892,042.69) 本期数较上年同期减少损失 1,021 万元，变动率为 79%，主要因素包括（1）下属成都商业投 资经营有限公司对成都农产品中心批发市场有限公司（以下简称成都农批）1 至 10 月份实现 利润所享有的投资收益实现增长。2005 年 5 月 31 日，成都农批与成都市兴南投资有限公司 （以下简称 兴南公司） 签署《成都 农产品中心 批发市场拆 迁补偿协议》，成都农批 对现有市 场进行拆迁并异地迁建，兴南公司按每亩壹佰万元支付补偿费用，补偿费总额 28,017.31 万元， 成都农批公司已于 6 月 6 日收到 90%的首付款 25,215.579 万元。根据协议约定，成都农批公 司已按时完成主要办公场所和大部分经营场所搬迁，并将一期土地移交给对方，故按实际拆 迁进度 80%确认收入，确认净收益 7,172 万元。（2）对金信信托投资股份有限公司投资计提 减值准备 4,000 万元。 对投资收益的汇回，不存在重大限制。 38、 补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度报告正文 95 财政补贴 3,068,228.38 1,701,972.47 农业补助 2,700,990.00 -- 征地及青苗补偿 1,107,300.00 -- 信息补贴 400,000.00 -- 清湖菜场补偿款 -- 4,000,000.00 合 计 7,276,518.38 5,701,972.47 39、 营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 固定资产盘盈 3,230.67 258,595.84 处置固定资产净收益 * 8,240,246.90 -- 拆迁补偿款 3,503,232.00 7,768,216.06 罚款及赔偿收入 794,555.92 1,648,998.42 收银长款 -- 102,557.82 房租及房改收入 1,024,073.05 547,988.82 废纸品等清理收入 -- 977,765.50 其 他 169,810.55 1,528,491.69 合 计 13,735,149.09 12,732,614.15 * 主要系下属农牧公司和西安摩尔公司处置房屋建筑物所取得的净收益。 40、 营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 固定资产盘亏 277,597.13 26,790.86 处置固定资产净损失 *1 5,525,333.36 3,004,998.14 罚款支出 760,712.24 181,611.20 捐赠支出 102,811.06 126,500.00 员工补偿费 660,616.58 1,506,916.62 债务重组损失 -- 275,250.08 非常损失 406,635.23 421,353.61 担保损失 -- 519,693.77 违约金及补偿金 *2 1,223,921.00 121,000.00 其 他 357,699.42 311,911.65 合 计 9,315,326.02 6,496,025.93 2005 年度报告正文 96 *1 主要系下属民润公司关闭部分门店，处置固定资产及长期待摊费用损失。 *2 主要系下属民润公司提前结束租赁合约而被没收的押金和支付的违约金。 41. 现金流量表 收到（或支付）的其他与经营活动有关的现金、收到（或支付）的其他与投资活动有关的现 金、收到（或支付）其他与筹资活动有关的主要项目列示如下： 项 目 内 容 2005 年度 收到的其他与经营活动有关的现金 关联单位往来款 74,667,006.27 公司内部暂借款 12,710,092.69 利息收入 3,885,213.34 收到的押金、保证金 12,872,360.93 罚款、赔偿收入 5,527,671.59 代收款项 11,597,676.68 补贴收入 7,276,518.38 支付的其他与经营活动有关的现金 关联单位往来款 7,862,573.95 公司内部暂借款 12,316,135.02 经营费用 173,967,653.70 管理费用 89,500,856.98 押金及保证金 13,148,511.90 罚款及其他支出 2,105,760.30 其他经营性往来款 5,852,147.34 收到的其他与投资活动有关的现金 固定资产拆迁赔偿款 47,670,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 新增一年期定期存款 10,500,000.00 减少合并单位期初现金 677,874.93 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的专项应付款 23,429,000.00 2005 年度报告正文 97 六、 母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 -- -- -- -- -- -- 1-2 年 -- -- -- -- -- -- 2-3 年 -- -- -- -- -- -- 5 年以上 2,497,647.84 100 2,497,647.84 2,497,647.84 100 2,497,647.84 合 计 2,497,647.84 100 2,497,647.84 2,497,647.84 100 2,497,647.84 2、 其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 442,647,934.46 96.45 24,824.18 419,428,629.76 93.01 115,685.80 1-2 年 1,610,066.00 0.35 460,525.73 9,156,527.05 2.03 640,956.89 2-3 年 595,506.00 0.13 59,550.60 10,002,856.08 2.22 1,000,285.61 3-5 年 6,108,482.38 1.33 4,886,785.90 4,375,000.00 0.97 3,500,000.00 5 年以上 7,967,054.84 1.74 7,967,054.84 7,967,054.84 1.77 7,967,054.84 合 计 458,929,043.68 100 13,398,741.25 450,930,067.73 100 13,223,983.14 3、 长期投资 项目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 长期股权投资 1,207,301,670.44 1,272,028,042.52 其中：对子公司投资 947,298,762.85 39,053,841.19 7,417,981.77 978,934,622.27 对联营公司投资 254,002,907.59 34,787,668.82 1,697,156.16 287,093,420.25 股票投资 6,000,000.00 6,000,000.00 长期债权投资 -- -- 其中：国债投资 -- -- 合 计 1,207,301,670.44 73,841,510.01 9,115,137.93 1,272,028,042.52 减：长期投资减值准备 -- 40,000,000.00 -- 40,000,000.00 长期投资净额 1,207,301,670.44 1,232,028,042.52 A. 股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票 数量 投资 比例 初始投 资成本 期末余额 期末 市价 减值 准备 广东发展银行 法人股 500 万股 0.14% 6,000,000.00 6,000,000.00 未流通 -- 2005 年度报告正文 98 B. 其他股权投资 投 资 金 额 被投资单位名称 初始投资额 本期权益调整 累计权益调整 利润分配 期末余额 减值 准备 深圳市福田农产品批发市场有限公司 77,450,000.00 42,003,132.74 64,507,644.07 -- 141,957,644.07 -- 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 12,595,200.00 5,874,729.83 15,938,005.14 (2,622,780.28) 25,910,424.86 -- 南昌(深圳)农产品中心批发市场有限公司 22,779,404.42 4,383,073.80 8,540,369.21 (1,370,000.00) 29,949,773.63 -- 上海吉农投资有限公司 59,352,162.02 8,464,201.68 17,829,054.65 -- 77,181,216.67 -- 深圳市集贸市场有限公司 36,947,508.17 5,150,175.68 18,052,278.25 (4,666,169.13) 50,333,617.29 -- 深圳市农牧实业有限公司 22,519,504.29 6,460,428.19 33,340,917.83 (5,970,390.00) 49,890,032.12 -- 深圳市果菜贸易公司 113,334,433.95 7,837,577.92 89,166,990.61 -- 202,501,424.56 -- 深圳市民润农产品配送连锁有限公司 104,176,840.00 (41,256,180.51) (27,400,488.88) -- 76,776,351.12 -- 深圳市丰乐园大酒店有限公司 8,500,000.00 (742,017.05) (9,001,057.16) -- (501,057.16) -- 深圳市农产品交易大厦有限公司 24,161,343.86 247,604.39 2,530,410.84 (221,018.12) 26,470,736.58 -- 深圳市中农网电子商务有限公司 19,992,002.00 885,398.37 (1,496,598.66) -- 18,495,403.34 -- 深圳市博利雅设计装饰工程公司 5,102,210.00 255,680.08 3,180,166.81 (800,979.61) 7,481,397.20 -- 深圳市农产品配送中心有限公司 4,400,000.00 375,714.31 76,496.74 -- 4,476,496.74 -- 深圳市农产品运输服务有限公司 8,650,000.00 298,287.99 1,198,515.50 -- 9,848,515.50 -- 深圳市成业冷冻有限公司 17,000,000.00 1,511,804.06 5,926,023.34 (3,362,926.93) 19,563,096.41 -- 深圳市农产品肉类配送有限公司 16,000,000.00 -- (11,529,461.24) -- 4,470,538.76 -- 青岛青联股份有限公司 22,788,425.71 (2,501,086.53) (4,042,188.74) -- 18,746,236.97 -- 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 60,000,000.00 7,188,116.50 14,846,823.41 (6,670,000.00) 68,176,823.41 -- 西安摩尔农产品股份有限公司 11,892,038.00 1,351,232.47 (221,968.50) -- 11,670,069.50 -- 长沙马王堆农产品股份有限公司 21,702,787.52 (2,351,066.61) (2,491,679.61) -- 19,211,107.91 -- 惠州农产品物流配送中心有限公司 19,380,000.00 (3,534.82) (3,534.82) -- 19,376,465.18 -- 成都商业投资经营有限公司 18,272,546.66 17,888,606.61 17,888,606.61 -- 36,161,153.27 -- 深圳市深宝实业股份有限公司 115,346,339.17 1,883,552.52 (33,956,420.19) -- 81,389,918.98 -- 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 17,728,700.00 2,742,040.77 4,580,947.17 -- 22,309,647.17 -- 广西糖网食糖批发市场有限公司 4,000,000.00 8,948,732.74 12,856,601.50 (3,469,133.81) 13,387,467.69 -- B. 其他股权投资 投 资 金 额 被投资单位名称 初始投资额 本期权益调整 累计权益调整 利润分配 期末余额 减值准备 深圳市大来拍卖有限公司 800,000.00 (83,026.54) (144,113.90) -- 655,886.10 -- 深圳市海农食品公司 1,034,629.55 -- 566,742.95 -- 1,601,372.50 -- 深圳市倜拓实业有限公司 2,275,000.00 -- -- -- 2,275,000.00 -- 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 3,120,000.00 -- -- -- 3,120,000.00 -- 2005 年度报告正文 99 金信信托投资股份有限公司 * 100,000,000.00 -- -- -- 100,000,000.00 40,000,000.00 湛江中湛投资有限公司 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 -- 南山农产品批发配送有限公司 34,286,400.00 79,103.14 79,103.14 -- 34,365,503.14 -- 深圳市南方农产品物流有限公司 3,700,000.00 -- -- -- 3,700,000.00 -- 深圳市农产品板田肉联厂有限公司 2,000,000.00 -- -- -- 2,000,000.00 -- 成都农产品中心批发市场有限公司 5,178,865.00 8,228.16 8,228.16 -- 5,187,093.16 -- 深圳市农产品丰湖投资有限公司 8,000,000.00 -- -- -- 8,000,000.00 -- 云南鲲鹏农产品电子商务有限公司 16,000,000.00 -- -- -- 16,000,000.00 -- 常州三井油脂有限公司 13,500,000.00 -- -- -- 13,500,000.00 -- 合 计 1,035,966,340.32 76,900,509.89 220,826,414.23 (29,153,397.88) 1,227,639,356.67 40,000,000.00 * 公司已 2005 年 12 月 31 日接到金信信托投资股份有限公司（以下简称金信信托）告知：金信信托 于 2005 年 12 月 30 日接到中国银行业监督管理委员会浙江银监局通知，由于金信信托违规经营和经 营不善，造成较大损失，从接到通知之日起停业整顿，并由中国建银投资有限公司成立停业整顿工作 组，负责停业整顿工作。由于金信信托违规经营和经营不善造成的损失较大，但鉴于金信信托的整顿 工作尚未结束，本公司管理层分析认为暂按 40%比例确认投资损失，并经本公司 2006 年 3 月 21 日召 开的第四届董事会第 22 次会议决议通过，决定按账面投资成本的 40%比例计提减值准备，全部计入 当期损益。 C. 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 年限 摊销 方法 本期摊 销金额 期末余额 南昌(深圳)农产品中心批发市场有限公司 (2,379,404.42) 购买股权 10 直线法 (237,940.44) (951,761.78) 深圳市福田农产品批发市场有限公司 3,816,000.00 购买股权 10 直线法 381,600.00 1,144,800.00 深圳市农牧实业有限公司 7,906,373.16 购买股权 10 直线法 631,529.67 1,953,246.18 深圳市农产品交易大厦有限公司 13,458,654.14 购买股权 10 直线法 2,728,245.79 (182,574.65) 深圳市果菜贸易公司 3,123,266.05 购买股权 10 直线法 312,326.60 1,468,796.47 深圳市深宝实业有限公司 16,433,738.25 购买股权 10 直线法 1,697,156.16 6,788,624.67 青岛青联股份有限公司 3,487,816.66 购买股权 10 直线法 348,781.68 2,586,797.35 深圳市集贸市场有限公司 8,052,491.83 购买股权 10 直线法 830,774.80 5,171,649.10 上海吉农投资有限公司 4,432,837.98 购买股权 10 直线法 443,283.80 2,696,643.10 长沙马王堆农产品股份有限公司 6,117,212.48 购买股权 10 直线法 611,721.24 5,403,537.70 成都商业投资经营有限公司 11,727,453.34 增资扩股 10 直线法 1,172,745.33 10,554,708.01 成都农产品中心批发市场有限公司 941,135.00 购买股权 10 直线法 94,113.50 847,021.50 深圳市中农网电子商务有限公司 1,007,998.00 购买股权 10 直线法 100,799.80 907,198.20 2005 年度报告正文 100 合 计 78,125,572.47 9,115,137.93 38,388,685.85 4、 主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 商品销售 11,659,593.77 10,951,550.40 10,568,864.17 8,473,969.63 1,090,729.60 2,477,580.77 市场管理服务 34,288,244.10 45,872,938.20 9,698,779.04 10,983,492.23 24,589,465.06 34,889,445.97 摊档位租赁 61,421,473.46 65,247,887.35 26,660,149.64 21,375,740.54 34,761,323.82 43,872,146.81 合 计 107,369,311.33 122,072,375.95 46,927,792.85 40,833,202.40 60,441,518.48 81,239,173.55 5、 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期投资收益 ----权益法核算被投资单位本期 利润按投资比例调整额 76,900,509.89 5,427,780.62 ----承包企业上缴利润 -- -- ----联营或合营企业分配来的利润 -- -- ----处置投资收益 (91,525.00) (320,844.82) ----股权投资差额摊销 (9,115,137.93) (8,456,070.48) ----计提长期投资减值准备 (40,000,000.00) -- 合 计 27,693,846.96 (3,349,134.68) 本期数较上年同期增加 3,104 万元，主要变动因素包括（1）下属成都商业投资经营有限公司 对成都农产品中心批发市场有限公司（以下简称成都农批）1 至 10 月份实现利润所享有的投 资收益实现增长。2005 年 5 月 31 日，成都农批与成都市兴南投资有限公司（以下简称兴南 公司）签署 《成都农产 品中心批发 市场拆迁补 偿协议》，成 都农批对现 有市场进行 拆迁并异 地迁建，兴南公司按每亩壹佰万元支付补偿费用，补偿费总额 28,017.31 万元，成都农批公司 已于 6 月 6 日收到 90%的首付款 25,215.579 万元。根据协议约定，成都农批公司已按时完成 主要办公场所和大部分经营场所搬迁，并将一期土地移交给对方，故按实际完工进度 80%确 认收入，确认净收益 7,172 万元。（2）下属福田农批公司合作兴建的“尚书苑”项目的房屋 和商铺实现销售，该项目共实现销售收入 121,717,800.00 元，销售净利润 93,624,811.73 元；（3） 对金信信托投资股份有限公司投资计提减值准备。 对投资收益的汇回，不存在重大限制。 七、 租 赁 1、 融资租赁 本集团 2005 年度没有融资租入资产，亦无资产用于对外融资租赁。 2、 经营租赁 根据本集团对外签订的不可撤销经营租赁合同，未来最低支付租金总额如下： 2005 年度报告正文 101 期 限 金 额 一年以内 10,848.32 万元 二年至三年 21,696.65 万元 三年以上 53,590.34 万元 合 计 86,135.31 万元 八、 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 经济性质 或类型 法 定 代表人 注册地址 与本公 司关系 主营业务 深圳市农产品运输服务有限公司 有限责任公司 冷思广 中国深圳 子公司 公路货运 深圳市中农网电子商务有限公司 有限责任公司 吴月彤 中国深圳 子公司 信息咨询 深圳市福田农产品批发市场有限公司 有限责任公司 刘敬之 中国深圳 子公司 市场交易服务、 商铺租售 深圳市成业冷冻有限公司 有限责任公司 钟秀梁 中国深圳 子公司 冷库经营 深圳市民润农产品配送连锁商业公司 有限责任公司 李小和 中国深圳 子公司 商业零售 深圳市丰乐园大酒店有限公司 有限责任公司 汤琦友 中国深圳 子公司 客房、餐厅 深圳市农牧实业有限公司 有限责任公司 肖汉良 中国深圳 子公司 养殖、 饲料生产 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 有限责任公司 付长蒂 中国深圳 子公司 装饰工程 设计施工 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 有限责任公司 陈招鹏 中国深圳 子公司 市场交易服务、 商铺租售 深圳市果菜贸易公司 有限责任公司 杨顺江 中国深圳 子公司 批发零售 南昌(深圳)农产品中心批发市场有限公司 有限责任公司 付万言 中国南昌 子公司 市场交易服务、 商铺租售 深圳市农产品交易大厦有限公司 有限责任公司 汤琦友 中国深圳 子公司 物业管理 上海吉农投资有限公司 有限责任公司 祝俊明 中国上海 子公司 市场交易服务、 商铺租售 深圳市集贸市场有限公司 有限责任公司 韦学锋 中国深圳 子公司 市场交易服务、 商铺租售 深圳市农产品配送中心有限公司 有限责任公司 庄永锐 中国深圳 子公司 物资供销 青岛青联股份有限公司 股份有限公司 梁小迪 中国青岛 子公司 畜禽屠宰、 食品加工 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 有限责任公司 汪捷 中国山东 子公司 市场交易服务、 商铺租售 长沙马王堆农产品股份有限公司 股份有限公司 伍汉文 中国长沙 子公司 市场交易服务、 商铺租售 西安摩尔农产品股份有限公司 股份有限公司 胡志勇 中国西安 子公司 市场交易服务、 商铺租售 2005 年度报告正文 102 成都商业投资经营有限公司 有限责任公司 胡翔海 中国成都 子公司 商业、投资 惠州农产品物流配送中心有限公司 有限责任公司 刘敬之 中国惠州 子公司 农产品物 流、配送 成都农产品中心批发市场有限公司 有限责任公司 刘维辉 中国成都 子公司 市场交易服务、 商铺租售 云南鲲鹏电子商务批发市场有限公司 有限责任公司 齐志平 中国昆明 子公司 食糖、酒精等现 货、网上交易 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期 初 数 本 期 增加数 本 期 减少数 期 末 数 深圳市农产品运输服务有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市中农网电子商务有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 深圳市福田农产品批发市场有限公司 148,080,000.00 -- -- 148,080,000.00 深圳市成业冷冻有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 * 151,288,960.00 -- 23,288,960.00 128,000,000.00 深圳市丰乐园大酒店有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市农牧实业有限公司 30,000,000.00 -- -- 30,000,000.00 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 24,600,000.00 -- -- 24,600,000.00 深圳市果菜贸易公司 28,560,000.00 -- -- 28,560,000.00 南昌(深圳)农产品中心批发市场有限公司 40,000,000.00 -- -- 40,000,000.00 深圳市农产品交易大厦有限公司 27,000,000.00 -- -- 27,000,000.00 上海吉农投资有限公司 75,000,000.00 -- -- 75,000,000.00 深圳市集贸市场有限公司 48,860,000.00 -- -- 48,860,000.00 深圳市农产品配送中心有限公司 8,000,000.00 -- -- 8,000,000.00 青岛青联股份有限公司 29,380,000.00 -- -- 29,380,000.00 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 110,280,000.00 -- -- 110,280,000.00 长沙马王堆农产品股份有限公司 51,000,000.00 -- -- 51,000,000.00 西安摩尔农产品股份有限公司 23,317,718.00 -- -- 23,317,718.00 成都商业投资经营有限公司 20,400,000.00 -- -- 20,400,000.00 惠州农产品物流配送中心有限公司 38,000,000.00 -- -- 38,000,000.00 成都农产品中心批发市场有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 云南鲲鹏电子商务批发市场有限公司 -- 40,000,000.00 -- 40,000,000.00 * 2003 年 6 月 15 日，深圳市果菜贸易公司（以下简称果菜公司）将所持民润公司 30%股权 转让给本公司，其时民润公司注册资本为 128,000,000 元；2003 年 6 月 27 日，陈恒杰、倪锦 芳分别增资 12,043,760 元和 11,245,200 元，合计持有 15.39%股权，民润公司账面实收资本变 更为 151,288,960 元； 2004 年 2 月 6 日，上述 15.39%股权转让给本公司，转让后本公司持有 民润公司 100%股权。由于未能及时在工商行政管理机关办理相关登记手续，经协商，本公司 与果菜公司一致同意解除双方于 2003 年 6 月 15 日签定的《股权转让协议书》，恢复果菜公司 2005 年度报告正文 103 持有的民润公司 30%的股权，果菜公司认可民润公司及本公司在 2003 年 6 月 15 日以后发生 的增资及股权转让行为。现根据民润公司股东会决议，双方声明放弃办理增资手续和变更营 业执照，超过注册资本部分共计人民币 23,288,960 元记入资本公积－股本溢价科目。 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本 期 增加数 本 期 减少数 期 末 数 关 联 方 名 称 金 额 比例 % 金 额 金 额 金 额 比例 % 深圳市农产品运输服务有限公司 8,650,000.00 86.50 -- -- 8,650,000.00 86.50 深圳市中农网电子商务有限公司 15,000,000.00 50.00 6,000,000.00 -- 21,000,000.00 70.00 深圳市福田农产品批发市场有限公司 77,450,000.00 52.30 -- -- 77,450,000.00 52.30 深圳市成业冷冻有限公司 17,000,000.00 85.00 -- -- 17,000,000.00 85.00 深圳市民润农产品配送连锁商业有限公司 137,476,840.00 100 -- 33,300,000.00 104,176,840.00 70.00 深圳市丰乐园大酒店有限公司 8,500,000.00 85.00 -- -- 8,500,000.00 85.00 深圳市农牧实业有限公司 29,269,595.26 51.00 -- -- 29,269,595.26 51.00 深圳市博利雅设计装饰工程有限公司 5,102,000.00 51.02 -- -- 5,102,000.00 51.02 深圳市布吉海鲜批发市场有限公司 12,600,000.00 51.20 -- -- 12,600,000.00 51.20 深圳市果菜贸易公司 116,460,000.00 100 -- -- 116,460,000.00 100 南昌(深圳)农产品中心批发市场公司 20,400,000.00 51.00 -- -- 20,400,000.00 51.00 深圳市农产品交易大厦有限公司 24,721,343.86 65.00 -- -- 24,721,343.86 65.00 上海吉农投资有限公司 69,364,880.00 93.33 -- -- 69,364,880.00 93.33 深圳市集贸市场有限公司 45,000,000.00 90.80 -- -- 45,000,000.00 90.80 深圳市农产品配送中心有限公司 6,950,000.00 86.88 -- 2,870,000.00 4,080,000.00 55.00 青岛青联股份有限公司 22,402,326.00 69.34 -- -- 22,402,326.00 69.34 山东寿光蔬菜批发市场有限公司 60,000,000.00 54.41 -- -- 60,000,000.00 54.41 长沙马王堆农产品股份有限公司 21,702,787.52 47.06 -- -- 21,702,787.52 47.06 西安摩尔农产品股份有限公司 11,892,038.00 51.00 -- -- 11,892,038.00 51.00 成都商业投资经营有限公司 30,000,000.00 51.00 -- -- 30,000,000.00 51.00 惠州农产品物流配送中心有限公司 19,380,000.00 51.00 -- -- 19,380,000.00 51.00 成都农产品中心批发市场有限公司 6,120,000.00 -- 6,120,000.00 25.50 云南鲲鹏电子商务批发市场有限公司 16,000,000.00 -- 16,000,000.00 40.00 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 深圳市海农食品有限公司 联营企业 2005 年度报告正文 104 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 联营企业 云南云深饲料有限公司 子公司之联营企业 陕西秦深畜牧发展有限公司 子公司之联营企业 深圳市合盈实业有限公司 子公司之联营企业 深圳市倜拓实业有限公司 联营企业 南山肉联厂 子公司之股东 江西蔬菜贸易公司 子公司之股东 江西农药厂 子公司之股东 深圳市隆峰实业有限公司 子公司之股东 深圳东雅实业有限公司 子公司之股东 农业部信息中心 子公司之股东 泰克艾奇智能系统深圳公司 子公司之股东 长沙蔬菜食品集团有限公司 子公司之股东 青岛市肉类食品集团公司 青联公司原股东 北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 子公司之联营企业 南山农产品批发配送有限公司 联营企业 深圳市农产品丰湖投资有限公司 未合并子公司 2、 关联交易 （1）本集团与关联方之间资金往来情况如下： 序号 关 联 单 位 提供资金 或 借 款 收回资金 或归还借款 金 额 金 额 1 深圳市海农食品有限公司 350 万元 750 万元 2 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 325 万元 425 万元 3 深圳市隆峰实业有限公司 110 万元 251 万元 4 北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 637.97 万元 2675.18 万元 5 深圳市合盈实业有限公司 486.2 万元 632.8 万元 6 长沙市蔬菜食品集团有限公司 419.6 万元 -- 7 深圳东雅实业有限公司 234.8 万元 519.9 万元 8 青岛市肉类食品集团公司 17.3 万元 - 9 农业信息中心 -- 600 万元 10 南山农产品批发配送有限公司 -- 1980 万元 （2）担保和被担保 ① 关联方长沙市蔬菜食品集团有限公司以其所有资产为本集团下属长沙马王堆农产品股份有 2005 年度报告正文 105 限公司 6,320 万银行借款提供担保。 ② 关联方青岛市肉类食品集团公司为本集团下属青岛青联股份有限公司 3,500 万银行借款提 供担保。 （3）资产转让 经双方协商一致，本公司向深圳市深宝实业股份有限公司购买位于深圳市龙岗区横岗镇荷坳村 编号为 G08511－4（6）的土地，土地总面积 44231.6 平方米，总合同价为 22,679,360 元，款项 已支付给对方。 3、 关联方应收应付款项（应付股利详见附注五、18） 期末余额 占全部应收（付） 款项余额的比重% 项 目 关联方名称 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 应收账款 云南云深饲料有限公司 84,081.10 84,081.10 0.08 0.09 陕西秦深畜牧发展有限公司 176,848.73 67,740.00 0.16 0.07 其他应收款 深圳市龙江生猪批发市场有限公司 4,212,911.95 5,212,911.95 1.74 2.14 深圳市海农食品有限公司 7,213,813.76 11,513,813.76 2.99 4.54 深圳市隆峰实业有限公司 5,673,548.42 7,083,548.42 2.35 2.92 云南云深饲料有限公司 992,258.50 1,006,258.50 0.41 0.41 陕西秦深畜牧发展有限公司 300,916.76 300,000.00 0.12 0.12 深圳东雅实业有限公司 2,777,058.93 3,526,011.92 1.15 1.45 农业部信息中心 -- 6,000,000.00 -- 2.47 泰克艾奇智能系统深圳公司 3,000,000.00 3,000,000.00 1.24 1.24 深圳市倜拓实业有限公司 347,500.00 347,500.00 0.14 0.14 江西蔬菜贸易公司 -- 100,000.00 -- 0.04 江西农药厂 -- 3,170,545.40 -- 1.31 合盈实业有限公司 3,133,457.93 4,599,883.00 1.30 1.89 北京市大红门京深海鲜批发市场有限公司 11,923,925.14 32,296,089.14 4.93 13.30 南山肉联厂 978,000.00 978,000.00 0.40 0.40 青岛市肉类食品集团公司 8,468,208.94 8,325,306.41 3.50 3.43 南山农产品批发配送有限公司 704,293.27 288,050.42 0.29 0.18 长沙市蔬菜食品集团有限公司 190,238.31 4,386,222.43 0.08 1.81 其他应付款 南山农产品批发配送有限公司 27,800,000.00 8,000,000.00 8.53 4.32 长沙市蔬菜食品集团有限公司 2,780,300.00 -- 0.85 -- 深圳市农产品丰湖投资有限公司 18,000,000.00 -- 5.52 -- 2005 年度报告正文 106 九、 承诺事项 无需要披露的重大承诺事项。 十、 或有事项 公司已 2005 年 12 月 31 日接到金信信托投资股份有限公司（以下简称金信信托）告知：金 信信托于 2005 年 12 月 30 日接到中国银行业监督管理委员会浙江银监局通知，由于金信信 托违规经营 和经营不善 ，造成较大 损失，从接 到通知之日 起停业整顿 ，并由中国 建银投资 有限公司成 立停业整顿 工作组，负 责停业整顿 工作。由于 金信信托违 规经营和经 营不善造 成的损失较大，但鉴于金信信托的整顿工作尚未结束，本公司管理层分析认为暂按 40%比 例确认投资损失，并经本公司 2006 年 3 月 21 日召开的第四届董事会第 22 次会议决议通过， 决定按账面投资成本的 40%比例计提减值准备，全部计入当期损益。 鉴于目前对 金信信托损 失程度以及 停业整顿后 的发展变化 难以准确把 握，故一旦 金信信托 监管当局有 该公司具体 财务状况或 进行破产清 算的信息披 露，反映本 公司估计损 失不足， 本公司将即时补充计提该项投资的减值准备。 十一、资产负债表日后事项 本公司第四届董事会于 2006 年 3 月 21 日通过董事会决议，批准本财务报告，并决定按净利 润分别提取 10%、5%的法定盈余公积和法定公益金，不分配股利。 十二、资产抵押事项 本集团资产抵（质）押情况如下： 金额单位：人民币万元 抵押或质押物 账面 原值 账面 净值 贷 款 单 位 贷款金额 期 限 水贝综合楼西 1-2 层 水贝综合楼西 1-6 层 170.00 101.00 水贝仓库 3 栋 997.00 790.00 农行罗湖支行 1,000.00 2005.7.8-2006.1.6 景田路瑞达苑 202 1,380.00 1,235.00 爱华肉菜市场 402.00 162.00 建行深圳分行 1,000.00 2005.8.24-2006.8.24 500.00 2005.3.19-2006.3.15 寿光拍卖大厅房产及土地使用权 3,024.00 2,811.00 寿光农村信用合作社 500.00 2005.3.19-2006.03.10 南昌农批市场房屋 1,325.00 995.00 农行农产品分理处 1,800.00 2005.8.3-2006.8.2 抵押或质押物 账面 原值 账面 净值 贷 款 单 位 贷款金额 期 限 南昌农批市场房屋 1,210.00 1,120.00 中国银行南湖支行 900.00 2005.3.17-2006.3.15 1,000.00 2005.1.28-2006.1.27 1,000.00 2005.2.5-2006.2.4 长沙马王堆市场 1、2、 5、7 栋房屋 1,673.00 1,160.00 长沙市兴业银行 1,000.00 2005.2.6-2006.2.5 胶南市铁山路公字 59 号房产 2,914.00 2,854.00 农业银行胶南支行 2,209.00 2005.1-2006.1 2005 年度报告正文 107 胶南市铁山路公字 148 号房产、 南国用（2004）6120 号土地 703.00 666.00 青岛市商业银行 商邱路支行 180.00 2004.12.2-2005.12.1 胶南市铁山路公字 149 号房产、 南国用 6102 号土地 600.00 592.00 城建农村信用社 500.00 2004.12.23-2005.12.9 浦东新区沪南路 2036、2038 号 1,847.00 1,781.00 上海银行营业部 2,000.00 2005.10.11-2006.9.29 定期存单 1,050.00 1,050.00 长沙市兴业银行 1,000.00 2005.2.28-2006.2.27 南昌农批市场房屋 3,495.00 3,152.00 农业银行叠山支行 4,850.00 2004.3.30-2006.11.25 惠州农批市场土地使用权 3,482.40 3,482.40 建设银行惠州支行 3,200.00 2005.10.9-2008.8.30 合 计 24,280.40 22,013.30 22,639.00 十三、 其他重大事项 丰湖花园系本公司开发的房地产项目，2001 年 7 月 3 日本公司与深圳润宝丰实业发展有限 公司（以下简称润宝丰公司）签订《“丰湖花园”房产包销合同书》。2005 年 7 月 1 日本公 司、润宝丰公司和深圳市楷桓实业发展有限公司（以下简称楷桓公司）三方签订《协议书》， 润宝丰公司将《“丰湖花园”房产包销合同书》中一切权利和义务转让给楷桓公司。根据上 述协议书的约定，丰湖花园房地产开发项目，设计总建筑面积 67,894 平方米，包括住宅 46,598 平方米、架空层 11,280 平方米和商业裙楼 10,016 平方米。本公司负责项目报建，缴纳建设 用地的协议 地价和负责 三通一平， 并同意楷桓 公司以本公 司名义签订 施工合同、 销（租） 售合同；楷 桓公司负责 组织出资建 设和销售， 并向国土部 门补交商品 房地价。双 方协商设 立专用共管 账户，用于 核算售房款 和支付工程 款，专款专 用。经本公 司审核后楷 桓公司在 售房款中直 接支付工程 款，若售房 款不足以支 付工程款时 由楷桓公司 垫付。本公 司在丰湖 花园中项目利润，由楷桓公司以固定收益 6,000 万元支付给本公司，且税负由楷桓公司承担。 未售物业部分除公共活动停车位外均属楷桓公司所有。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司共 发生与丰湖花园相关的成本 52,306,590.56 元。丰湖花园已竣工正在销售之中，本公司为购 买丰湖花园房产的业主向银行按揭贷款提供阶段性抵押担保，待业主办妥房地产证后解除。 十四、 股权分置改革 本公司已进行了股权分置改革，方案为本公司大股东深圳市国资委向全体流通股股东做出承 诺：本次股权分置改革方案实施之日起的第十二个月的最后五个交易日内（即 2006 年 9 月 5 日至 2006 年 9 月 11 日的五个交易日），所有无限售条件的流通股股东有权以人民币每股 4.25 元（该价格将在公司实施现金分红、送股及公积金转增股本时作相应调整）的价格将股票出 售给深圳市国资委。 作为股权分置改革配套的一部分，公司管理层激励计划为：除国家股股东外的公司其他 11 家 法人股股东将其拥有的本公司股份的 50%部分（共计 26,204,253 股），先行交付予深圳国际信 托投资有限责任公司，而后分三年以每股 3.5 元的价格转让给公司管理层；公司管理层分三 年支付每股 0.8 元的风险保证金。按照本次股权分置改革方案及相关合同约定，上述 11 家法 人股股东已分别与深圳国际信托投资有限责任公司签订了集合财产信托合同，并将其拥有的 2005 年度报告正文 108 本公司股份的 50%部分（共计 26,204,253 股）划转到深圳国际信托投资有限责任公司，深圳 国际信托投资有限责任公司将加入信托计划的信托财产集合起来，按照信托文件约定，对信 托计划财产进行专业化的管理和运用。管理层认股条件和风险责任金等约束和激励计划的具 体规则将由公司董事会制定并审议通过。 十五、 补充资料 非经常性损益明细表 项 目 本年累计数 处置长期投资收益 80,271.51 财政补贴 7,276,518.38 营业外收入 13,735,149.09 扣除减值准备后营业外支出 (9,315,326.02) 以前年度减值准备转回 229,734.66 房屋及商铺销售收益 93,624,811.73 扣除少数股东非经常性损益 (52,463,679.69) 所得税影响 (7,940,661.75) 合 计 45,226,817.91