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深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告 2022 年 04 月 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司法定代表人高天亮先生、主管会计工作负责人李增民先生及会计机构 负责人(会计主管人员)肖坚锋先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准 确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者 的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望” 部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相 关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................11 第四节 公司治理..............................................................................................................................41 第五节 环境和社会责任..................................................................................................................68 第六节 重要事项..............................................................................................................................70 第七节 股份变动及股东情况........................................................................................................105 第八节 优先股相关情况................................................................................................................112 第九节 债券相关情况....................................................................................................................113 第十节 财务报告............................................................................................................................119 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 特发信息、公司、本公司 指 深圳市特发信息股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、深交所 指 深圳证券交易所 登记公司 指 中国证券登记结算公司深圳分公司 董事会 指 特发信息的董事会 监事会 指 特发信息的监事会 股东大会 指 特发信息的年度股东大会或临时股东大会 特发集团、控股股东 指 深圳市特发集团有限公司 特发泰科 指 深圳市特发泰科通信科技有限公司 IPTV 指 交互式网络电视 ODM 指 原始设计制造商 CNAS 指 中国合格评定国家认可委员会 ODN 指 光分配网络 光网科技 指 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 特发华银 指 常州特发华银电线电缆有限公司 光电公司 指 深圳市特发信息光电技术有限公司 光纤公司 指 深圳特发信息光纤有限公司 特发东智 指 深圳特发东智科技有限公司（已于 2017 年 1 月 16 日进行工商登记信 息变更，变更前名称为"深圳东志科技有限公司"） 成都傅立叶 指 成都傅立叶电子科技有限公司 神州飞航 指 北京神州飞航科技有限责任公司 数据科技 指 深圳市特发信息数据科技有限公司 技术服务 指 深圳市特发信息技术服务有限公司 四川华拓 指 四川华拓光通信股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日到 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 特发信息 股票代码 000070 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 深圳市特发信息股份有限公司 公司的中文简称 特发信息 公司的外文名称（如有） Shenzhen SDG Information Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有）SDGI 公司的法定代表人 高天亮 注册地址 深圳市南山区高新区中区科丰路 2 号特发信息港大厦 B 栋 18 楼 注册地址的邮政编码 518057 公司注册地址历史变更情况 初始注册地为：深圳市福田区香蜜湖度假村内西座酒店后侧一号楼。2002 年变更为：深圳市 南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 4 楼。2013 年变更为：深圳市南山区高新区中区科丰 路 2 号特发信息港大厦 B 栋 18 楼。 办公地址 深圳市南山区高新区中区科丰路 2 号特发信息港大厦 B 栋 18 楼 办公地址的邮政编码 518057 公司网址 电子信箱 sdgi_dmc@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 田园 杨文 联系地址 深圳市南山区高新区中区科丰路 2 号特发信 息港大厦 B 栋 18 楼 深圳市南山区高新区中区科丰路 2 号特发信息港 大厦 B 栋 18 楼 电话 0755-66833901 0755-66833901 传真 0755-26506800 0755-26506800 电子信箱 sdgi_dmc@ sdgi_dmc@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、巨潮资讯网（） 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 公司年度报告备置地点 深圳市南山区高新区中区科丰路 2 号特发信息港大厦 B 栋 18 楼公司董 事会秘书处 四、注册变更情况 组织机构代码 71522163-2 公司上市以来主营业务的变 化情况（如有） 公司 2000 年上市时主营业务为光纤、光缆的制造和销售。2009 年成立光网科技，生产、销 售室内光缆，开始进入智能接入领域。2015 年公司以发行股份的方式购买特发东智 100%股 份和成都傅立叶 100%股份，两公司纳入特发信息合并报表范围。公司主营业务扩展为线缆制 造产业、光电制造产业和科技融合产业。2019 年公司收购了四川华拓股份并增资达到 70%， 使光电制造产业在光模块生产和销售方面得到延伸。2020 年公司公开发行可转换公司债券募 集资金投入“特发信息数据科技有限公司智慧城市创展基地建设项目”，新增智慧服务产业， 公司主营业务扩展为线缆制造产业、光电制造产业、科技融合产业和智慧服务产业。报告期 内，主营业务未发生变化。 历次控股股东的变更情况 （如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 签字会计师姓名 韩雁光、杨勇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 长城证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层 张涛、漆传金 2020 年 9 月 4 日至 2021 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计差错更正 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 2021 年 2020 年 本年比上年 增减 2019 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 4,590,838,502.20 4,722,428,257.52 4,722,428,257.52 -2.79% 4,655,911,057.79 4,328,357,960.44 归属于上市公司股东的净 利润（元） -618,453,267.57 11,445,456.46 11,445,456.46 -5,503.48% 323,176,298.40 344,256,749.15 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） -664,343,432.24 -55,764,181.49 -55,764,181.49 -1,091.34% 78,321,501.26 99,401,952.01 经营活动产生的现金流量 净额（元） -577,731,148.23 64,751,953.26 64,751,953.26 -992.22% -254,983,835.20 -254,983,835.20 基本每股收益（元/股） -0.7505 0.0140 0.0140 -5,460.71% 0.4123 0.4392 稀释每股收益（元/股） -0.7505 0.0140 0.0140 -5,460.71% 0.4096 0.4280 加权平均净资产收益率 -28.52% 0.39% 0.39% -28.91% 12.37% 13.12% 2021 年末 2020 年末 本年末比上 年末增减 2019 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 8,323,832,711.53 10,619,606,224.59 10,085,627,281.75 -17.47% 7,623,760,794.35 7,089,781,851.51 归属于上市公司股东的净 资产（元） 1,977,179,785.34 2,969,191,086.82 2,432,072,540.55 -18.70% 2,913,835,019.93 2,376,716,473.66 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 前期会计差错更正事项详见本公司《关于前期会计差错更正的公告》，相关事项已经天职 国际会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具了报告号为“天职业字[2022]24136-6 号” 《关于深圳市特发信息股份有限公司前期会计差错更正说明的专项审核报告》。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计 报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2021 年 2020 年 备注 营业收入（元） 4,590,838,502.20 4,722,428,257.52 无 营业收入扣除金额（元） 190,060,159.62 143,206,964.67 2021 年对外出租收入 110,075,063.50 元；材料销 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 售收入 55,313,008.24 元；其他与主营业务无关收 入 24,672,087.88 元。 营业收入扣除后金额（元） 4,400,778,342.58 4,579,334,491.75 无 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,529,962,843.50 765,524,776.38 856,281,837.22 1,439,069,045.10 归属于上市公司股东的净利润 11,533,549.29 978,846.96 -35,586,714.78 -595,378,949.04 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 5,527,353.30 -27,742,991.22 -51,275,594.95 -590,852,199.37 经营活动产生的现金流量净额 -365,289,132.97 -509,215,945.18 -135,114,401.21 431,888,331.13 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重 大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 8,594,784.42 -335,904.69 210,804,324.03 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外） 32,091,480.02 51,303,547.89 38,661,924.12 委托他人投资或管理资产的损益 493,401.49 802,792.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 21,008,454.57 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16,800,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,438,926.54 -46,370,631.17 -14,498,206.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -7,562,373.53 43,638,574.26 60,111,501.92 减：所得税影响额 9,253,582.89 9,601,478.17 48,828,976.45 少数股东权益影响额（税后） 2,427,524.46 -11,282,128.34 2,198,562.53 合计 45,890,164.67 67,209,637.95 244,854,797.14 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中 列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 公司围绕着通信行业的发展，发展形成线缆制造、光电制造、科技融合和智慧服务四大 业务板块。 1、线缆制造 随着 5G、千兆光网等新型信息基础设施建设和应用全面提速，算力、云、IP 网络和光网 络等多层次协同与融合带来的网络流量需求增长，促进市场对光纤光缆的需求保持相对稳定 的增长。“东数西算”工程的全面启动，其在数据中心集群内部、数据中心之间及不同数据中 心集群之间的多样化、高质量互联需求，将进一步推动超高速光传输关键技术及产品应用的 加速发展。 电力线缆行业随着国家加快智能电网、数字电网建设，电网连接功能需求与日俱增，为 满足电网间的连接需求，包括特高压工程在内的电力能源网建设，将对 OPGW、光电复合缆、 OPPC、ADSS 以及普通光缆带来一定的增量；加之铁路及城市轨道交通领域需求快速增长， 电力线缆未来需求和增长空间可期。 2、光电制造 2021 年 3 月，工信部颁布了《“双千兆”网络协同发展行动计划（2021-2023 年）》，鼓励 光纤光缆、芯片器件、网络设备等企业，巩固已有产业优势，着力提升核心芯片、网络设备、 模块、器件等产品的研发制造水平，持续提升产业基础高级化、产业链现代化水平。 此外，“联网＋”应用于宽带接入设备领域，为宽带接入设备带来新的发展空间。通过提 高用户体验、提升效率等方式，互联网宽带接入用户数量持续增加，宽带网络建设加速推进， 带动了通信终端设备市场需求的不断增加，为宽带接入设备行业提供了新的增长空间。 3、科技融合 “十九大”提出了我国国防和军队现代化新“三步走”战略，对武器装备建设提出了更高的 需求，军工信息化建设成为军队建设的重要方向。军工信息化行业将长期充分受益于信息化 建设、武器装备更新换代和国产化进程。以新技术的突破为基础，将 5G 的先进理念和关键 技术应用于信息化建设，将成为军用通信系统实现跨越式发展的良好契机。新一代武器装备 不断定型列装，信息化占比和国产化率不断提高，以及信息化系统更新换代速度加快，势必 带动军工信息化相关产业需求的持续释放。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 4、智慧服务 根据《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标 的建议》，迎接数字时代，加快建设数字经济、数字社会、数字政府，以数字化转型整体驱动 生产方式、生活方式和治理方式的变革，成为国家发展战略。 随着新一代信息技术的迅猛发展，受益于“东数西算”工程的启动、下游云计算产业发展、 新基建政策利好，以及 5G、人工智能、物联网等新技术的兴起和发展，光纤光缆产品、光模 块及光器件业务、综合布线服务等均能在智慧服务行业得到更广泛的应用，信息化服务领域 也将呈现全新的面貌。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司立足于光通信主导产业，顺应行业趋势，逐渐发展形成线缆制造、光电制造、科技 融合和智慧服务四个业务板块，紧扣“产品+服务”的“十四五”规划新定位，围绕 5G、大数据、 云计算、物联网、人工智能等新一代信息技术的应用，为客户提供多领域信息化专业解决方 案。公司在华南、西南、华东、华北等多地设有产业基地，全资、控股子公司十余家，在全 球多个国家和地区构建了完备的销售与服务体系。 1、线缆制造板块 产品主要包括：光纤、光缆、光连接器、铝包钢线材、光缆金具及附件等新一代信息技 术基础材料。产品广泛应用于中国移动、中国联通、中国电信等电信运营商，以及电力、广 播电视、石油、矿山、公路、铁路、国防等行业专网，在国家一级干线网络等重点工程广泛 使用。集成商及海外客户的重点建设工程，业务遍及全国以及海外多个国家和地区。产业链 企业包括：光纤公司、光缆制造中心、光网科技、光电技术、特发华银、重庆光缆、特发光 源等。 公司线缆制造板块在深圳、东莞、重庆、常州及枣庄等地分别设有生产基地，厂房面积 27 万多平米；先后从国外引进一系列先进的纤缆生产及检测设备，组建起华南地区规模最大 的光纤光缆研制、生产及检测基地。光纤光缆产能覆盖光纤、普通光缆、特种光缆、室内软 光缆、蝶形引入光缆、电力光缆、铝包钢产品、光缆金具及附件等产品；电力线缆领域还可 提供在线监控、测温、振动等产品。 2、光电制造板块 产品主要包括：无线、固网、数据中心用光模块，10GPON/XGPON、4K/8K 高清机顶盒、 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 高清 IPC、WiFi5/WiFi6 路由器、安卓云服务器、千兆/万兆园区级管理交换机等网络终端设备， 光交换产品等，具备覆盖无线、固网、数据中心等传输网节点的无源设备制造能力。为客户 提供家庭智能终端，以及用户端光、电器件及设备综合产品与系统服务解决方案。 报告期内，板块企业包括：光网科技、特发东智和四川华拓。光网科技提供无源接入设 备，主要从事光通信器件的研发、生产和服务，为客户提供设备、接入光缆、光器件、工程 方案咨询、施工及“一站式”光网络配线整体解决方案。特发东智提供有源接入设备，主要从 事无源光纤网络终端、无线路由器、IPTV 机顶盒、分离器和智能路由器等产品的研发、生产 和销售，主要采用 ODM 模式，为国内多家通讯设备领域领军企业提供产品设计和生产外包 服务。四川华拓是集研发、生产、销售和服务为一体的光模块制造商，业务领域涉及光器件、 模块化产品直至子系统的研发、生产和销售，拥有全系列光通信模块、高速互连产品生产能 力，产品广泛应用于无线、传输和数据中心等领域，并面向全球用户提供高效便捷的光通讯 解决方案。 3、科技融合板块 产品主要包括：军工配套电子信号与信息处理、高性能运算、数据存储、嵌入式计算机、 测控仿真平台、卫星通信、装备制造。公司科技融合板块主要从事研发和生产各类军工智能 终端、软件、大数据平台等业务，为各军兵种提供先进的装备信息化产品。 板块企业主要包括：成都傅立叶和神州飞航。成都傅立叶主要从事军用航空通讯设备、 测控集成和卫星通信技术、数据记录仪和弹载计算机的研发、生产与销售，产品主要以嵌入 式高速数字信号处理技术为核心，已形成军用信息化装备设计、信息系统集成的技术应用体 系。神州飞航在工业计算机及平台、通讯接口、数据采集、嵌入式系统、信号处理、飞控、 加固计算机等领域拥有丰富的产品线。成都傅立叶和神州飞航在产品形态、功能实现和研发 实施等方面具有较高的一致性和互补性，可以通过产品和服务的相互配套，在多个方面形成 优势合作。 4、智慧服务板块 公司聚焦移动互联网 5G 时代的基础设施建设，提供智慧网络工程和数据中心的规划设 计、建设施工、运营维护和相关产品的一体化、定制化服务，拥有在云服务、大数据业务领 域的能力，能够为客户提供从单一产品业务到多元通信产品、从产品制造到施工交付、从规 划设计到运营服务的综合解决方案。 板块企业包括：数据科技和技术服务。数据科技为客户提供包括模块定制、区域封闭、 传输组网、运维外包等在内的定制服务方案，其建设的数据中心可服务于各类企业大客户， 为客户提供包括网络、传输、公有云连接等全类别服务。技术服务基于自主创新的物联网智 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 能管控平台及终端产品优势，以大数据服务平台产品为核心，聚焦智慧园区、智能建筑、智 慧照明、数据中心等领域，提供智能物联整体解决方案，并联合产业链企业，共同为终端客 户提供一站式服务。报告期内，公司顺应技术创新发展趋势，成立新基建事业部，推进公司 更快更好的布局新基建和数字产业。 三、核心竞争力分析 1、产业竞争能力 公司立足于光通信领域，在保持光纤光缆产业市场地位的基础上，寻求“新基建”领域的 新机遇，发展出线缆制造、光电制造、科技融合、智慧服务四大业务板块，形成了优势互补、 各有倚重的多元化产业格局。 公司在光通信行业深耕 30 余年，已经具有稳定的行业地位，“特发信息”品牌已成为国内 光纤光缆产品研发和生产领域的知名品牌。2021 年，公司再获“中国光通信最具综合竞争力 企业 10 强”、“中国光纤光缆最具竞争力企业 10 强”、“中国光传输与网络接入设备最具竞争 力企业 10 强”等荣誉，其中电力光缆和室内光缆位列行业四强。 光电制造业务板块持续推进科研成果向产业化转移，借助各方力量，多渠道提升产业竞 争力；四川华拓在光组件研发、生产方面的技术和创新具有一定行业影响。 成都傅立叶的传统军工配套产品基础扎实，新产品研发有序落地，形成成果转化；成都 傅立叶深耕军用移动通信终端业务，卫星通信领域，除提供天通一号卫星移动通信终端外， 还推出多通道卫星通信信号解调器。神州飞航在 X86 计算机及系统平台、国产化计算机、航 电通讯接口、数据采集及记录、嵌入式系统、高速信号处理、加固计算机和电源等领域有丰 富的经验；参与无人机飞行控制系统、机载火控计算机、导控一体计算机、弹载计算机、弹 载数据采集及记录设备、装备测试系统等多个重点型号产品的研制。 公司智慧服务板块在完成鹏城云脑二期项目后，中标许昌市中原人工智能计算中心项目 工程总承包项目，先后完成多个企业智慧项目，在项目过程中逐步锤炼业务团队的综合能力， 为后续拓展新业务奠定了基础。 2、生产经营能力 公司推进以业务为导向的组织架构调整，提升组织运营效率，持续实施精益化管理，借 助信息化管理手段，合理配置资源，提高生产和运行效率。积极开发新产品、探索新领域， 注重产业链资源之间的相互融通、向外延伸，有序扩大产业规模，产品种类不断拓宽，显现 生产经营体系的整体性效果。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 公司线缆制造板块在广东、四川、江苏、山东、重庆等地均设有大型的生产基地，以增 强产能协同效应，强化市场快速响应的能力，降低物料运输成本。公司通过扩产、升级等方 式，已形成了具有一定规模的纤缆一体化产业格局，保持了公司线缆制造板块的行业水平。 公司光电制造板块持续开展智能化改造，不断提升产品供应体系的质量和效率。四川华 拓凭借光组件研发、生产方面积累的丰富经验和技术创新能力，在国内外市场形成一定的竞 争潜力。 科技融合板块在强化细分领域优势的同时，整合技术和客户资源，通过定制开发等方式， 实现公司军工产品平台上资源的协同与流动，引导军品向民用方向转化，扩大公司科技融合 板块的整体协同效果。 在智慧服务方面，公司加强整合内部资源，探索 5G 承载光模块多样化技术方案，为运 营商客户提供定制化的 5G 前传解决方案；公司自主研发 PON+IPTV/OTT 网络产品解决方案， 融合了高扩展，高容量，光纤到户等特性，为运营商提供高可靠的网络服务的需求，并满足 用户多样性的应用场景的需求。 3、技术研发能力 公司是深圳市首批国家级高新技术企业之一，是纤缆行业多项国家标准、行业标准和国 军标的制订者之一。随着公司的转型发展，四大板块立足自有技术特点，产业链协同发展， 技术覆盖领域不断延展，目前，公司主要技术优势涵盖方向：一是多场景光纤通信、超大芯 数光缆、特种光缆、电力通信、电力金具、FTTx 等全系列线缆、有源/无源光网络产品、 155M-400G 光模块和有源光缆产品、高速智能多媒体终端网关、光纤传感技术、新型 5G 接 入技术等研发方向；二是嵌入式高速信号采集、处理和存储技术、多目标测控技术、视频图 像处理、高性能运算、测控集成技术、卫星移动通信、卫星地面检测自动化测试系统、工业 计算机、无人机飞行控制系统、测控地面站数据链系统等装备信息化、国产化的研发方向。 可在多领域提供光传输解决方案、电力通信解决方案、输电线路智能巡检系统解决方案、智 慧园区解决方案，数据中心解决方案、高性能运算解决方案、测控/仿真硬件整体解决方案等 一站式的专业性、综合性解决方案。 公司拥有由行业知名技术专家和技术顾问带领的业内一流技术创新团队，并联合外部相 关科技领域的先进团队，不断增强公司技术研发力量。公司现有 1 个国家级企业技术中心、2 个省级企业技术中心、3 个省级工程技术研究中心（光纤光缆、大数据传输网络、光通信器 件智能制造与测试）、5 个市级企业技术中心、2 个专精特新“小巨人”企业以及通过 CNAS 认 证的检测中心，形成了立体的科技创新载体，为公司实施研发活动、聚集和培养科研人才、 开展技术交流创造出良好的环境。“研发+孵化+加速+产业化”完整的递进式技术创新载体平台 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 不断优化。 作为国家技术创新示范企业，截至 2021 年底，公司累计获得专利 521 项，其中发明专利 88 项。公司及子公司光纤公司、光网科技、光电公司、特发东智、成都傅立叶、神州飞航、 特发华银、四川华拓、特发光源和重庆光缆均为国家级高新技术企业。 4、市场占有率和市场开拓能力 公司发挥销售平台优势，整合市场资源，优化产品销售及商务市场结构，在中国移动、 中国电信、中国联通三大运营商以及国家电网、南方电网保持主流供应商地位，持续开拓广 电、军队、石油、煤炭、铁路等专网市场，与多家国内通讯设备领域领军企业保持良好的合 作关系，在业内保有良好的品牌优势和声誉，大力推动系统化解决方案服务的提供，深度挖 掘产业线潜力，整合产业资源，引领产业新融合。 报告期内，公司针对 5G 高密度、广覆盖和应用场景广泛的特点，开发出了一系列具有 特色的光通信产业链产品和服务，随着与多个头部互联网商在数据业务上不断深入合作，在 智慧园区、智慧建设、智慧社区的领域项目经验的积累，实现了向综合布线工程项目综合解 决方案商的转型，不断扩大在智慧服务业务市场的影响力。成都傅立叶军品配套业务保持原 有市场优势的同时，积极实施科研成果的市场转化。神州飞航出色的军用工业计算机及嵌入 式计算机、军用总线的研发设计能力，已形成了多种批量采购的拳头产品。神州飞航和成都 傅立叶的产品和服务相结合，可以用于同一军工产品平台，协同应对客户的系统需求，形成 市场相互支持。 公司积极布局海外市场，建立起面向全球的专业营销网络，在全球 40 多个国家和地区构 建了销售与服务体系，产品远销欧美、中东、亚洲、非洲、澳洲等多个国家和地区。同时， 公司有序推进在越南、印度等国家布点设厂，稳步实施海外销售的本土化落地。 四、主营业务分析 1、概述 2021 年，我国经济面临需求收缩、供给冲击、预期转弱等宏观经济压力。受疫情不断地 反复、能源危机等不可抗力因素的影响，经济恢复不如预期。纤缆行业仍面临产能过剩的情 况，订单价格处于历史低位。大宗商品价格大幅上涨，导致原材料价格上涨，运营成本增加， 供货周期极不稳定，纤缆主要原材料及电子芯片、进口器件等供货受到严重影响，给公司运 营效率、产品交付进度、成本水平及利润空间都带来巨大压力。 面对严峻的外部环境，公司稳固传统纤缆市场份额，大力拓展接入设备、光模块和科技 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 融合市场的新增需求，抓住新基建和数字化带来的机遇，将通信行业发展重心从设备层面转 移到应用领域，努力向“综合的产品、方案及方案实施服务商”转型，在数据中心业务、智慧 园区建设等领域开拓新的战略发展空间。 公司 2021 年营业收入完成 459,084 万元，同比减少 2.79%；利润总额亏损 60,090 万元， 比上年同期减少 72,453 万元；净利润亏损 60,218 万元，比上年同期减少 66,049 万元。归属 于母公司的净利润亏损 61,845 万元，比上年同期减少 62,990 万元，利润总额下降的主要原 因：（1）处置全资子公司深圳特发东智科技有限公司因对赌期内原股东经营不善导致产生的 大额资产减值所致。（2）线缆板块受旧集采框架结算价格走低的影响产生较大亏损。公司其 他主体 2021 年经营状况稳定,并保持良好发展态势。 公司在报告期内开展的主要工作： （1）疫情防控不松懈，营造良好的生产经营环境 公司高度重视疫情防控，切实履行疫情防控主体责任，坚持采取积极落实政府防疫工作 安排、做好经营场所疫情监测、排查、宣传等工作，构筑起群防群治的严密防线，顺利通过 2021 年深圳两次疫情“大考”，确保防疫生产两不误，为公司稳定发展营造了良好的防疫环境。 （2）稳经营促市场，狠抓主营业务战略执行 线缆板块 运营商市场，对存续的订单，实施一单一策、灵活控单的策略，同时全力争取运营商市 场优质订单，取得较好的效果，为 2022 年集采投标工作打下了良好基础。 电力市场，努力做好集采投标工作，注重提升市场份额和行业知名度。公司电力光缆在 2021 年国家电网总部集采项目、南方电网框架招标项目，以及光缆产品中国铁塔集采中，均 取得较好的成绩。特发华银导线产品在国网集采项目取得历史性突破。公司为 “一带一路” 重点工程中老铁路建设项目提供 OPGW 光缆产品；紧抓特高压建设机遇，中标国家“西电东 送”核心工程——特高压（白鹤滩-江苏、浙江）工程，中标金额近亿元。 海外市场，持续加强与现有客户的合作，成功拓展海外多个市场。积极发挥光网科技越 南工厂的布点价值，实现光缆规模供货；在疫情严重影响海外业务拓展的大环境下，完成老 挝电网重点项目的产品交付和回款；首次通过泰国市场皮线缆的工厂认证，并获得皮线光缆 订单。 新产品新市场，统一规划，协同作战，力争新业务、战略新品持续投入。综合布线业务 多维度持续拓展，中标头部互联网商的云计算数据中心综合布线施工服务项目；在香港、日 本、韩国区域独家中标客户国内综合布线业务；在线监测项目与国家电网、南方电网骨干企 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 业达成战略合作意向，在湖北、湖南、贵州、广东等多地中标。 科技融创板块 科技融创板块重点研发项目陆续实现研发成果转化。成都傅立叶多目标遥测系统项目及 相关衍生产品、神州飞航 VPX 架构计算机及飞控计算机项目等，已签订供货合同。成都傅立 叶与神州飞航开展技术合作，共同中标 “多体制卫星解调设备”项目。 成都傅立叶军品配套业务，取得民机测试设备订单，在传统业务的基础上延伸了技术和 市场领域；借助“通信卫星智能××系统”的阶段性研发成果，积极参与卫星通信领域投标，项 目的局部交付产品已在客户方联试。2021 年神州飞航利润总额持续增长。 智慧服务板块 政府业务方面，中标许昌市中原人工智能计算中心项目工程总承包项目，中标金额 4.27 亿元，目前项目已经实施完毕；首次与南山区政数局合作，推进沙河、粤海街道立体防控建 设 ICT 项目。 企业项目方面，完成智慧小梅沙和海洋馆顶层咨询设计项目的整体验收，中标麦捷科技 智慧园区项目，与平安国际智慧城市公司、中国电信集成公司、成都市第二人民医院等单位 成功签约。智能机顶盒自有方案和品牌业务在广电市场取得较好的中标结果。 光电制造板块 自 2021 年起，公司派出核心团队全面接管特发东智。经过共同努力，特发东智生产运营 状态逐步恢复，中标中移动物联网智能家庭网关项目，金额 1.35 亿元；中标广东广电等 5 家 省级广电机顶盒项目。积极推进关键客户的客供转客售模式合作，已与多家商户签订了三方 合作协议。2021 年，特发东智签约订单比上年同期增长 137%，产量比上年同期增长 90%， 经营经营实现大幅减亏。 光网科技的定向客户 5G 光缆，已实现海外认证合格，预计 2022 年可实现供货；参与多 个互联网商 2021 年招标取得理想份额，可望在 2022 年实现收入。 四川华拓在保持业绩的同时，加快高端产品的研发、生产，25G Tunable 产品实现批量出 货，两个自研光器件项目分别在小批量试制或批量试产中。报告期内，四川华拓获得多家国 际知名厂商订单。 （3）稳步推进重点项目进程，蓄积战略发展实力 公司于 2021 年 03 月和 10 月分两批，面向专业投资者公开发行公司债券共计 8 亿元，拓 宽了公司融资渠道，优化了公司短期与中长期债务结构，增强了企业抗风险能力。 龙华地块拆除重建项目，已经取得主管部门的设计方案预审意见书，正在完善设计方案 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 和施工图设计，为获取项目规划许可审批做准备。 西安数据中心建设项目正在施工建设中。 四川华拓完成 25G Tunable 生产投资项目，产品通过客户送样测试；江油扩产项目，已 完成全资子公司注册，正在进行厂房装修。 神州飞航已完成厂房搬迁，投入正常使用。 特发华银成功竞得土地厂房，相关物业已顺利交接，目前正在进行搬迁前的适应性建设， 为顺利搬迁准备条件。 东莞寮步产业园光纤产能扩产项目已经正式投产。 （4）提升创新研发能力，强化创新载体整体实力 公司加强了创新载体内各单位的工作统筹、产业动态分析和产业链交叉领域拓展能力。 成都傅立叶和四川华拓获国家专精特新“小巨人”称号；四川华拓取得四川省光通信器件 智能制造与测试工程技术研究中心认定；光网科技入选 2021 年“全国企业标准‘领跑者’”。 （5）精益生产降本增效，夯实生产经营基础 公司通过同行对标学习，优化生产结构，提升生产效益，降低制造成本；持续推进精益 生产项目，深入开展 6S、TPM、TQM 等各项工作，不断强化精益思维。制造中心排产平台 投入使用，使排产工作效率提高 30%。公司面对原材料价格继续上涨的状况，除采取积极的 供应链措施外，在公司内部深挖潜力，有效实施部分原材料的节约或替代，通过各项降本增 效措施来消化原材料上涨的部分压力。 （6）加强党建纪检文化工作 公司党委以庆祝中国共产党成立 100 周年为契机，扎实开展党史学习教育、国企党建工 作“回头看”系列工作，深入学习习总书记在建党 100 周年庆祝大会上的讲话精神、十九届六 中全会精神，不断夯实党建基础，提升党建工作活力。 公司开展“特发故事”、“逐梦十四五”、“使命愿景通关”等文化见行活动，取得较好的反 响。 公司在抢险救灾、乡村振兴等方面做出积极行动。2021 年 7 月，河南遭遇极端强降雨， 造成多地区通信基站大面积停电退服，多条通信光缆受损。公司快速反应，紧急调配运输抢 险救灾光缆，全力支持受灾地区应急通信抢修工作，为保障河南通信线路畅通贡献力量。2021 年 12 月，开展了支持“巩固脱贫攻坚成果和防返贫监测”和田中央社区的太湖片区休闲体验“农 业综合体”项目的帮扶工作。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 4,590,838,502.20 100% 4,722,428,257.52 100% -2.79% 分行业 通信及相关设备制造业 4,480,763,438.70 97.60% 4,628,353,896.47 97.52% -3.19% 物业租赁 110,075,063.50 2.40% 94,074,361.05 2.48% 17.01% 分产品 光纤光缆销售 1,490,256,999.12 32.46% 1,372,346,303.06 29.06% 8.59% 通信设备销售 1,159,879,039.98 25.27% 1,524,898,793.08 32.29% -23.94% 电子设备销售 427,272,007.78 9.31% 406,013,416.18 8.60% 5.24% 智慧服务 1,329,120,303.63 28.95% 1,275,962,780.53 27.02% 4.17% 物业租赁 110,075,063.50 2.40% 94,074,361.05 1.99% 17.01% 材料销售及其他 74,235,088.19 1.62% 49,132,603.62 1.04% 51.09% 分地区 国内 4,095,433,960.02 89.21% 4,201,768,540.84 88.58% -2.53% 国外 495,404,542.18 10.79% 520,659,716.68 11.42% -4.85% 分销售模式 直销 4,590,838,502.20 100.00% 4,722,428,257.52 100.00% -2.79% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上 年同期增减 分行业 通信及相关设备制造业 4,406,528,350.51 4,048,479,603.99 8.13% -3.77% 7.80% -9.08% 物业租赁 110,075,063.50 44,918,095.79 59.19% 17.01% -1.27% -3.20% 分产品 光纤光缆销售 1,490,256,999.12 1,542,877,820.78 -3.53% 8.59% 44.42% -25.68% 通信设备销售 1,159,879,039.98 1,085,429,843.44 6.42% -23.94% -20.09% -4.50% 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 电子设备销售 427,272,007.78 227,569,458.88 46.74% 5.24% 26.10% -8.81% 智慧服务 1,329,120,303.63 1,192,602,480.89 10.27% 4.17% 3.86% 0.27% 物业租赁 110,075,063.50 44,918,095.79 59.19% 17.01% -1.27% 7.55% 分地区 国内 4,021,198,871.83 3,703,571,866.99 7.90% -3.17% 8.07% -10.47% 国外 495,404,542.18 389,825,832.79 21.31% -4.85% 4.27% 3.24% 分销售模式 直销 4,516,603,414.01 4,093,397,699.78 9.37% -3.35% 7.69% -9.30% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径 调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2021 年 2020 年 同比增减 光纤光缆 销售量 芯公里 21,144,095 16,455,204 28.49% 生产量 芯公里 21,025,448 17,739,147 18.53% 库存量 芯公里 4,207,471 4,326,119 -2.74% 通信设备 销售量 套 29,575,237 31,919,774 -7.35% 生产量 套 27,988,766 34,405,823 -18.65% 库存量 套 6,923,780 8,510,251 -18.64% 电子设备 销售量 套 26,936 33,833 -20.39% 生产量 套 36,366 26,997 34.70% 库存量 套 12,729 3,299 285.84% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 电子设备生产量及库存量同比变动的主要原因：是因为电子设备板块上年与本年产品在 规格型号、性能和价格上不具有可比性。 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 合同标的 对方当事人 合同总金额 合计已履行 金额 本报告期履 行金额 待履行金额 是否正常履 行 合同未正常 履行的说明 本期及累计 确认的销售 收入金额 应收帐款回 款情况 鹏城云脑 II 扩 展型项目信息 化工程第一阶 段项目 鹏城实验室 249,707 249,707 100,128.21 0 是 257,918.62 57,182.27 中原人工智能 计算中心项目 许昌市鲲鹏 人工智能计 算有限公司 42,717.78 39,722.92 39,722.92 2,904.13 是 重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额 30%以上 □ 适用 √ 不适用 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 通信及相关设备制造业 原材料 3,456,172,802.16 84.98% 3,261,180,227.88 84.92% 0.07% 通信及相关设备制造业 人工薪酬 167,389,049.36 4.12% 157,775,930.67 4.11% 0.01% 通信及相关设备制造业 折旧 56,293,460.02 1.38% 53,286,715.41 1.39% 0.00% 通信及相关设备制造业 能源 30,103,355.76 0.74% 28,404,965.32 0.74% 0.00% 通信及相关设备制造业 其他 311,967,326.06 7.67% 294,366,553.33 7.66% 0.01% 物业租赁 水电成本 6,541,934.59 0.16% 6,626,026.72 0.17% -0.01% 物业租赁 人工薪酬 3,279,647.10 0.08% 3,321,804.74 0.09% -0.01% 物业租赁 折旧摊销 24,149,282.83 0.59% 24,459,705.46 0.64% -0.04% 物业租赁 其他 10,947,231.27 0.27% 11,087,950.49 0.29% -0.02% 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1）2020 年 11 月 12 日至 2020 年 12 月 09 日，本公司在深圳联合产权交易所公开挂牌对 外转让控股子公司特发泰科 20.4%的股权。挂牌期满后，本公司收到深圳联合产权交易所《意 向受让方登记情况及资格确认意见函》，确认北京红山信息科技研究院有限公司（以下简称“红 山信息”）为本次挂牌交易的受让方。2020 年 12 月 18 日，本公司与红山信息签订《企业国 有产权转让合同》，股权转让成交金额为人民币 2,109.04 万元，并由深圳联合产权交易所出具 了《产权交易鉴证书》。上述股权转让款已于 2020 年 12 月 29 日划至本公司账户。 2021 年 1 月 18 日，特发泰科通过公司章程修正案。2021 年 1 月 29 日，特发泰科完成工 商信息变更，本公司在特发泰科的持股比例由 51.0%降为 30.6%，特发泰科不再纳入本公司 合并报表范围。 2）2021 年 11 月 12 日，公司新设立控股孙公司四川华岭光子科技有限公司；2021 年 7 月 21 日，公司新设立控股孙公司西安神州飞航科技有限公司，因此，本期将上述该控股孙公 司纳入合并范围。 3）2021 年 2 月 23 日，公司注销控股孙公司深圳市玉异信息技术有限公司，因此，本期 该控股孙公司不纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,667,163,904.49 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 36.32% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 946,662,821.00 20.62% 2 客户二 356,567,255.55 7.77% 3 客户三 204,100,893.45 4.45% 4 客户四 92,953,738.00 2.02% 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 24 5 客户五 66,879,196.49 1.46% 合计 -- 1,667,163,904.49 36.32% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 564,959,616.19 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 18.92% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 159,229,549.83 5.33% 2 供应商二 129,261,351.95 4.33% 3 供应商三 117,821,760.07 3.95% 4 供应商四 83,794,739.58 2.81% 5 供应商五 74,852,214.77 2.51% 合计 -- 564,959,616.19 18.92% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 101,550,398.20 156,787,923.17 -35.23% 本年度根据新收入准则将运费调整 至主营业务成本 管理费用 134,928,726.13 140,990,955.81 -4.30% 财务费用 127,590,351.61 133,526,966.91 -4.45% 研发费用 252,564,159.54 224,230,685.07 12.64% 4、研发投入 √ 适用 □ 不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 400G SR8 光模块 视频、AI、游戏等高流 1）1 月 30 日前完成 预期目标：以 400G SR8 模块 以此项目为契机，我司建立 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 项目 量业务的快速增长，下 一代大容量数据中心正 在兴起，其中 400G 光模 块成为下一代数据中心 的关键技术；项目具体 用途：当前数据中心架 顶交换机和骨干交换机 的光纤互联光收发模块 设计具体要求：400Gbps 数据传输、传输距离 MMF OM4 100 米（带 FEC）产品具体功能（性 能）：光模块符合 IEEE 协议的各项指标要求 开发和 EVT 测试， 已按时完成；2）5 月 30 日前完成开发 和 EVT 测试，已按 时完成 3）9 月 30 日 前完成小批量试产 和 DVT 测试，已按 时完成 4）12 月 30 日前完成中批量生 产，已按时完成 开发为契机，建立和完善我 司光器件平台、高速信号设 计/测试平台、热仿真/设计平 台、PAM4 光模块自动化生 产平台，同时带动 400G DR4 项目开发，追赶上业界顶尖 的光模块研发/生产水平 和完善一支高速光模块研发 团队，在光器件平台、高速 信号设计/测试平台、热仿真 /设计平台、PAM4 光模块自 动化生产平台等方面都有长 足发展；具备开发 400G 系 列多产品的研发能力；通过 该项目，400G SR8 具备量产 能力，为我司提供首款高端 光模块，为开拓数据中心市 场大客户提供有竞争力的产 品，预计未来市场突破后带 来不菲的销售额； 公司研发人员情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发人员数量（人） 539 628 -14.17% 研发人员数量占比 19.22% 18.36% 0.86% 研发人员学历结构 —— —— —— 本科 380 424 -10.38% 硕士 40 45 -11.11% 研发人员年龄构成 —— —— —— 30 岁以下 256 310 -17.42% 30~40 岁 208 230 -9.57% 公司研发投入情况 2021 年 2020 年 变动比例 研发投入金额（元） 301,318,564.59 262,276,483.64 14.89% 研发投入占营业收入比例 6.56% 5.55% 1.01% 研发投入资本化的金额（元） 10,708,606.48 38,045,798.57 -71.85% 资本化研发投入占研发投入的比例 3.55% 14.51% -10.96% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 □ 适用 √ 不适用 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,139,389,663.83 6,325,204,341.10 -34.56% 经营活动现金流出小计 4,717,120,812.06 6,260,452,387.84 -24.65% 经营活动产生的现金流量净额 -577,731,148.23 64,751,953.26 -992.22% 投资活动现金流入小计 1,639,613,545.12 802,293,911.51 109.42% 投资活动现金流出小计 2,005,301,270.90 925,657,552.14 121.01% 投资活动产生的现金流量净额 -365,687,725.78 -123,363,640.63 -196.43% 筹资活动现金流入小计 3,232,925,793.51 4,697,015,451.37 -31.17% 筹资活动现金流出小计 3,434,751,639.51 2,451,059,895.07 40.13% 筹资活动产生的现金流量净额 -201,825,846.00 2,245,955,556.30 -108.99% 现金及现金等价物净增加额 -1,147,145,091.15 2,181,792,753.29 -152.58% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 本期经营活动产生的现金流量净额同比减少：主要是中原人工智能计算中心项目年度未 达回款条件以及鹏城云脑项目应付票据到期解付所致。 本期投资活动产生的现金流量净额同比减少：主要是支付智慧城市创展基地建设工程款 及购置厂房。 本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少：主要是本期归还鹏城云脑项目融资的贷款。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 五、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 41,960,809.66 权益法核算的长期股权投资收益及 购买银行理财产品收益 否 公允价值变动损益 否 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 资产减值 -422,249,468.09 计提的存货跌价准备 否 营业外收入 5,705,785.29 否 营业外支出 9,902,874.36 否 其他收益 39,760,783.20 主要为政府补助 否 信用减值 -141,903,678.78 计提的坏账准备 否 资产处置收益 145,237.98 否 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 1,818,051,782.04 21.84% 3,005,503,023.74 29.80% -7.96% 主要是归还鹏城云脑项目贷款 12.93 亿元。 应收账款 2,065,442,210.26 24.81% 1,643,539,855.05 16.30% 8.51% 主要是本期确认中原人工智能计算中心项 目收入形成的 3.97 亿元未达账期。 合同资产 0.00% 0.00% 0.00% 存货 942,419,515.15 11.32% 2,217,573,544.25 21.99% -10.67% 处置东智存货所致以及结转鹏城云脑项目 成本。 投资性房地产 335,325,850.45 4.03% 353,451,515.06 3.50% 0.53% 长期股权投资 86,841,727.47 1.04% 62,670,833.05 0.62% 0.42% 固定资产 512,580,840.80 6.16% 563,351,115.48 5.59% 0.57% 在建工程 529,014,262.68 6.36% 348,491,672.17 3.46% 2.90% 使用权资产 174,896,537.38 2.10% 121,321,495.24 1.20% 0.90% 短期借款 1,644,274,139.67 19.75% 2,841,225,092.90 28.17% -8.42% 归还鹏城云脑项目贷款及长短贷结构优化 合同负债 78,423,693.31 0.94% 631,232,797.67 6.26% -5.32% 按进度确认鹏城云脑项目收入 长期借款 915,971,408.48 11.00% 511,565,532.94 5.07% 5.93% 长短贷结构优化 租赁负债 143,338,180.10 1.72% 97,796,839.23 0.97% 0.75% 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 28 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 56,265,617.21 冻结资金、银行承兑汇票保证金、保函保证金、履约保证金 无形资产 36,114,445.50 土地使用权抵押借款 合计 92,380,062.71 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 259,360,458.72 192,186,183.60 34.95% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索引 （如有） 利用预 留产业 发展用 地建设 光纤厂 房 自建 是 通信及 相关设 备制造 业 61,635,8 51.92 自筹加 公司债 券 98.00% 0.00 疫情影 响设备 调试进 展 2016 年 12 月 14 日 《公司暨 深圳特发 信息光纤 有限公司 厂房建设 项目与光 纤产能建 设项目经 济效益分 析》 光纤公 司光纤 自建 是 通信及 相关设 234,168. 94 110,075, 132.09 自筹加 公司债 95.00% 0.00 疫情影 响设备 2016 年 12 月 14 《公司暨 深圳特发 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 产能扩 产 备制造 业 券 调试进 展、技术 培训 日 信息光纤 有限公司 厂房建设 项目与光 纤产能建 设项目经 济效益分 析》 特发东 智扩产 及产线 智能化 升级项 目 自建 是 通信及 相关设 备制造 业 2,136,17 6.04 48,699,6 76.64 自筹加 公司债 券 31.72% 0.00 外部环 境变化， 技术升 级 2018 年 11 月 24 日 《深圳市 特发信息 股份有限 公司公开 发行 A 股 可转换公 司债券募 集资金运 用可行性 研究报告 （二次修 订稿）》 成都傅 立叶测 控地面 站数据 链系统 项目 自建 否 通信及 相关设 备制造 业 8,460,17 5.00 44,670,3 04.11 自筹加 公司债 券 48.58% 0.00 不适用 2018 年 11 月 24 日 《深圳市 特发信息 股份有限 公司公开 发行 A 股 可转换公 司债券募 集资金运 用可行性 研究报告 （二次修 订稿）》 特发信 息数据 科技有 限公司 智慧城 市创展 基地建 设项目 自建 是 软件和 信息技 术服务 业 133,541, 440.74 319,912, 665.22 自筹加 公司债 券 80.00% 0.00 疫情影 响用工、 物流、采 购及安 装 2019 年 05 月 25 日 《深圳市 特发信息 股份有限 公司 2019 年度公开 发行 A 股 可转换公 司债券募 集资金运 用可行性 研究报告》 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 合计 -- -- -- 144,371, 960.72 584,993, 629.98 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 衍生品 投资操 作方名 称 关联关 系 是否关 联交易 衍生品 投资类 型 衍生品 投资初 始投资 金额 起始日 期 终止日 期 期初投 资金额 报告期 内购入 金额 报告期 内售出 金额 计提减 值准备 金额（如 有） 期末投 资金额 期末投 资金额 占公司 报告期 末净资 产比例 报告 期实 际损 益金 额 常州特 发华银 电线电 缆有限 公司 否 否 铝期货 11,498.8 3 2021 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 0 11,498.8 3 10,049.9 4 0 1,419.78 0.56% -29.79 合计 11,498.8 3 -- -- 0 11,498.8 3 10,049.9 4 0 1,419.78 0.56% -29.79 衍生品投资资金来源 自有资金 涉诉情况（如适用） 无 衍生品投资审批董事会公告披露日 期（如有) 2022 年 04 月 26 日 衍生品投资审批股东会公告披露日 期（如有) 报告期衍生品持仓的风险分析及控 制措施说明（包括但不限于市场风 险、流动性风险、信用风险、操作 风险、法律风险等） 2021 年 1-12 月份累计市场套保交易买入铝期货 5625 吨，截止到 2021 年 12 月 31 日已 平仓 4930 吨，12 月 31 日持仓 695 吨；归属于报告期的套保亏损金额为 29.79 万元， 在 2021 年大宗商品价格大幅波动的背景下，公司套保人员在严格遵守套期保值相关制 度的前提下，紧跟现货市场信息和国际贸易形势，按照公司实际生产经营情况，开展 套保业务，有效规避了铝价波动对订单毛利带来的不利影响。 已投资衍生品报告期内市场价格或 产品公允价值变动的情况，对衍生 无 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 品公允价值的分析应披露具体使用 的方法及相关假设与参数的设定 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 是否发生重大变化的说明 无 独立董事对公司衍生品投资及风险 控制情况的专项意见 无 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2018 年 发行可转 换公司债 券 41,940 1,059.64 25,195.17 0 0 0.00% 16,744.84 按募集资 金投资计 划使用 0 2020 年 发行可转 换公司债 券 55,000 13,354.14 41,991.27 0 0 0.00% 13,008.73 按募集资 金投资计 划使用 0 2021 年 公司债 80,000 44,992 44,992 0 0 0.00% 35,008 按募集资 金投资计 划使用 合计 -- 176,940 59,405.78 112,178.44 0 0 0.00% 64,761.57 -- 0 募集资金总体使用情况说明 （一）2018 年公开发行可转换公司债券募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市特发信息股份有限公司公开发行可转债公司债券的批复》（证监许可 [2018]1627 号）核准，公司于深圳证券交易所向登记在册的原股东和社会公众公开发行可转债 4,194,000.00 张，每张面值 为 100 元，募集资金总额为人民币 419,400,000.00 元，扣除承销费用（含税）人民币 1,250,800.00 元，余额为人民币 418,149,200.00 元，另外扣除保荐费用、审计费、律师费和其他发行费用等（不含税）人民币 2,605,603.78 元，实际募集资 金净额为人民币 415,543,596.22 元。 该次募集资金到账时间为 2018 年 11 月 22 日，本次募集资金到位情况已经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并 于 2018 年 11 月 23 日出具瑞华验字 [2018]48330007 号验资报告。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 2、本年度使用金额及年末余额 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 251,951,631.30 元，其中：以前年度 241,355,280.26 元，本年度 使用 10,596,351.04 元，均投入募集资金项目。 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额人民币 424,466,865.26 元，募集资金专户余额为人民币 172,515,233.96 元， 与实际募集资金净额人民币 415,543,596.22 元的差异金额为人民币 8,923,269.04 元，系募集资金累计利息收入扣除银行手 续费支出后的净额。 具体如下: 1）、2018 年募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 136,694.79 元。 2）、2019 年募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 3,752,717.24 元。 3）、2020 年募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 2,204,100.62 元。 4）、2021 年募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 2,829,756.39 元。 （二）2020 年公开发行可转换公司债券募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会于 2020 年 6 月 4 日签发的 “证监许可［2020]1078 号” 文《关于核准深圳市特发信息股份有 限公司公开发行可转换公司债券的批复》，深圳市特发信息股份有限公司（以下简称 “本公司”）获准向社会公开发行面值 总额 550,000,000.00 元可转换公司债券，期限 5 年，扣除含税承销费用及保荐费用等其他不含税发行费用共计人民币 5,020,754.72 元，募集资金净额为人民币 544,979,245.28 元。 该次募集资金到账时间为 2020 年 8 月 13 日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验， 并于 2020 年 8 月 14 日出具了天职业字［2020］34391 号验资报告。 2、本年度使用金额及年末余额 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 419,912,665.22 元，其中：以前年度 286,371,224.48 元，本年度 使用 133,541,440.74 元，均投入募集资金项目。 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额人民币 549,446,278.75 元，募集资金专户余额为人民币 129,533,613.53 元， 与实际募集资金净额人民币 544,979,245.28 元的差异金额为人民币 4,467,033.47 元，系募集资金累计利息收入扣除银行手 续费支出后的净额。 具体如下: 1）、2020 年募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 1,733,062.18 元。 2）、2021 年募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 2,733,971.29 元。 （三）2021 年公开发行公司债券募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2063 号”文，深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“本公司”）向专业投 资者中的机构投资者公开发行面值总额不超过人民币 1,500,000,000.00 元的公司债券。 本公司本次债券采取分期发行的方式。“深圳市特发信息股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）” 为本次债券项下的首期发行，发行规模不超过人民币 500,000,000.00 元（含 500,000,000.00 元），简称“21 特信 01”，代码 为 149427，5 年期，本期债券每张面值为 100 元，发行数量不超过 500 万张，发行价格为人民币 100 元/张。最终本期债券 发行规模为 100,000,000.00 元，扣除承销费用（含税）人民币 80,000.00 元，募集资金净额为人民币 99,920,000.00 元。该 次募集资金到账时间为 2021 年 3 月 29 日。 “深圳市特发信息股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）” 发行规模不超过人民币 1,000,000,000.00 亿元（含 1,000,000,000.00 元），本期债券品种一简称为“21 特信 02”，债券代码为 149665，3 年期，发行 规模不超过 300,000,000.00 元（含 300,000,000.00 元）；品种二简称为“21 特信 03”，债券代码为 149666，5 年期，发行规 模不超过 700,000,000.00 元（含 700,000,000.00 元），本期债券每张面值为 100 元，品种一发行数量不超过 300 万张，品种 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 二发行数量不超过 700 万张，发行价格为人民币 100 元/张。最终确定本期债券品种一发行规模为 300,000,000.00 元，品种 二发行规模为 400,000,000.00 元，扣除承销费用（含税）人民币 536,480.00 元，募集资金净额为人民币 699,463,520.00 元。 该次募集资金到账时间为 2021 年 10 月 22 日。 2、本年度使用金额及年末余额 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金人民币 449,920,000.00 元，均投入募集资金项目。 截止 2021 年 12 月 31 日，本公司累计使用金额人民币 449,920,000.00 元，募集资金专户余额为人民币 350,810,375.07 元， 与实际募集资金净额人民币 799,383,520.00 元的差异金额为人民币 1,346,855.07 元，系募集资金累计利息收入扣除银行手 续费支出后的净额。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 特发信息厂房建设及 特发光纤扩产项目 否 20,065 20,065 0 15,858.17 79.03% 2021 年 12 月 31 日 0 不适用 否 特发东智扩产及产线 智能化升级项目 否 14,680 14,680 213.62 4,869.97 33.17% 2021 年 12 月 31 日 0 不适用 否 成都傅立叶测控地面 站数据链系统项目 否 7,195 7,195 846.02 4,467.03 62.09% 2021 年 12 月 31 日 0 不适用 否 "特发信息数据科技有 限公司智慧城市创展 基地建 设项目" 否 45,000 45,000 13,354.14 31,991.27 71.09% 2022 年 06 月 30 日 0 不适用 否 补充流动资金项目 否 10,000 10,000 10,000 100.00% 2019 年 12 月 31 日 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 96,940 96,940 14,413.78 67,186.44 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 不适用 否 合计 -- 96,940 96,940 14,413.78 67,186.44 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 一、2020 年 12 月 29 日，公司董事会第七届三十七次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延 期的议案》，同意在项目投资总额、实施主体及内容不变的情况下，将“特发信息厂房建设及特发光纤 扩产项目”、“特发东智扩产及产线智能化升级项目”和“特发信息数据科技有限公司智慧城市创展基地 建设项目”三个募集资金投资项目的达到预定可使用状态时间延长到 2021 年 12 月 31 日。 二、公司于 2021 年 12 月 30 日召开董事会第八届十五次会议和监事会第八届四次会议，审议通过了《关 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 于终止部分募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，拟终止公司募集资金投资项目“特 发东智扩产及产线智能化升级项目”并将其剩余募集资金 9,810.03 万元（含利息收入，具体金额以资金 转出当日银行实际金额为准）永久补充流动资金，用于与公司主营业务和未来产业布局相关的生产经 营活动。终止募投项目的原因：在立项时，主要是针对特发东智重要客户的需求扩充产能并通过产线 智能化升级提升生产效率；同时，为顺应智能制造政策导向，进一步夯实 ODM 代加工能力，缩短停 工等待时间从而提高生产效率，进一步降低主要原材料的损耗，提高产品合格率。自该项目实施以来， 受国际贸易摩擦、全球新冠疫情蔓延、以及项目条件变化等多重因素的影响，综合考虑产业的发展和 未来需求，公司对该募投项目进行了重新研究与评估，认为项目达到预期效益存在较大的不确定性， 本着谨慎使用募集资金的原则，决定拟终止“特发东智扩产及产线智能化升级项目”。 三、公司于 2021 年 12 月 30 日召开董事会第八届十五次会议和监事会第八届四次会议，审议通过了《关 于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意在项目投资总额、实施主体及内容不变的情况下，将“特 发信息数据科技有限公司智慧城市创展基地建设项目”募集资金投资项目的达到预定可使用状态时间 延长到 2022 年 06 月 30 日。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 报告期内，未发生重大变化。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 一、特发信息公司于 2018 年 12 月 13 日召开董事会第七届四次会议，审议通过了《关于使用募集资金 置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 13,687.09 万元置换已预先投入募 集资金投资项目的自筹资金；其中使用 10,777.36 万元置换已预先投入特发信息厂房建设及特发光纤扩 产项目的自筹资金，使用 2,909.73 万元置换已预先投入特发东智扩产及产线智能化升级项目的自筹资 金。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况进行了专 项审核，并于 2018 年 12 月 13 日出具《关于深圳市特发信息股份有限公司以自筹资金预先投入募集资 金投资项目情况报告的鉴证报告》（瑞华核字【2018】48330015 号）。 二、特发信息公司于 2020 年 8 月 24 日召开董事会第七届三十二次会议，审议通过了《关于使用募 集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 9,629.70 万元置换 预先已投入募投项目的自筹资金。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投 入募集资金投资项目情况进行了专项审核，并于 2020 年 8 月 17 日出具《关于深圳市特发信息股份 有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》（ 天职业字【2020】34429 号）。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 不适用 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金 用途及去向 截至 2021 年 12 月 31 日，本次拟终止的“特发东智扩产及产线智能化升级项目”尚有募集资金 9,810.03 万元未投入。为提高募集资金的使用效率，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理办法》等有关规定，公司拟将募投项目终止后的剩 余募集资金 9,810.03 万元（含利息收入，具体金额以资金转出当日银行实际金额为准）永久补充流动 资金，用于与公司主营业务和未来产业布局相关的生产经营活动。公司其他尚未使用的募集资金及利 息存放于公司募集资金专项账户，将继续按照计划使用。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 北京红 山信息 科技研 深圳市 特发泰 科通信 2020 年 12 月 18 日 2,109.0 4 264.13 符合公 司发展 战略规 资产评 估值 否 无 是 是 2021 年 01 月 09 日 《关于 转让控 股子公 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 究院有 限公司 科技有 限公司 20.4% 股权 划及经 营需 要， 将 会对公 司业绩 产生积 极影 响。 司部分 股权的 进展公 告》 九、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市特发 信息光网科 技股份有限 公司 子公司 工业生产 164,090,800.00 1,002,481,709.9 4 350,813,927.37 902,517,567.29 13,115,305.05 13,305,847.61 深圳市特发 信息光电技 术有限公司 子公司 工业生产 37,600,000.00 154,177,501.27 76,665,817.96 119,691,136.56 19,037,623.74 17,039,199.27 四川华拓光 通信股份有 限公司 子公司 工业生产 31,467,857.00 348,057,817.89 95,010,479.06 267,904,253.98 17,920,140.54 18,316,648.53 深圳特发东 智科技有限 公司 子公司 工业生产 220,000,000.00 746,938,639.24 -951,453,002.30 166,455,398.51 -700,431,158.15 -732,875,145.57 成都傅立叶 电子科技有 限公司 子公司 工业生产 53,800,000.00 512,838,903.72 233,579,172.41 157,120,082.57 5,276,471.04 5,000,795.48 北京神州飞 航科技有限 责任公司 子公司 工业生产 4,285,714.00 486,199,838.15 212,614,433.70 371,999,724.45 45,502,444.86 39,194,620.77 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 深圳特发东智科技有限公司成立于 2004 年 4 月 15 日，注册资本为 22,000.00 万元，公司 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 持有其 100.00%的股权。特发东智本期亏损的主要原因是计提大额资产减值所致。 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十一、公司未来发展的展望 1、行业格局和趋势 虽然世界经济运行的不稳定性与不确定性因素持续增加，但数字化驱动的新一轮全球化 仍保持高速增长，信息基础设施领域不断向前探索发展方向，推动经济的复苏与繁荣。以 5G 领衔的新型基础设施建设正在成为全面构筑我国经济社会数字化转型的新支点，成为推动传 统产业转型升级、激发数字经济创新活力的动力源。 光纤通信网络是信息基础设施重要组成和关键承载底座，国家“十四五”规划对于光纤通 信网络的未来发展高度重视，千兆光网发展、骨干网演进和服务能力升级成为重点内容。2022 年，我国一方面将加快完善网络型设施，着力实施中西部中小城市基础网络完善工程和 5G 融合应用示范工程，弥合数字鸿沟、补齐应用短板；另一方面，将统一布局节点型设施，加 快打造 10 个国家数据中心集群，稳妥有序推进国家新型互联网交换中心、国家互联网骨干直 连点建设。为光通信领域的 ICT 设备、光模块、IDC，以及光纤光缆行业的快速发展提供新 的机遇。 原材料价格的持续高企，也给企业成本带来极大压力。业内企业一方面要持续降本增效 求得生存空间，另一方面需加大科技创新谋求新的发展方向。 受国际局势不定的影响，军队装备建设支出稳定增长，国防信息化是装备建设的重点领 域，飞机、舰船、车辆等武器装备正在加速信息化、电子化进程，航空产业链、导弹产业链、 无人机产业链、卫星产业链的需求快速提升，行业目前处于需求释放阶段。 2、公司发展战略 “十四五”期间，公司将围绕“百亿级新一代信息技术产品和服务综合提供商”的战略定位， 致力于成为“科技融合发展典型、先进制造业标杆、综合解决方案探索者”，基于自身优势资 源和能力，在业务重构、资本运营双引擎的推动下，构建多元化新产业布局。 3、2022 年经营计划 线缆制造板块，一方面，稳定运营商市场份额，统筹订单管理策略，改善产业经营效益； 深耕电网市场，发展行业网市场，扩大细分市场的业务规模；发挥越南工厂优势，扩大海外 高价值客户业务。另一方面，完成公司寮步光纤厂房投产和特发华银厂房搬迁工作；加强公 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 司各生产基地的产能联动机制。 科技融合板块，继续做好型号配套业务；提高成果转化和技术复用能力；优化营销模式， 拓展军民两用产品市场。 光电制造板块，围绕新一代信息技术，进行电子制造产品的转型升级，确保收入和利润 均实现规模发展；深耕智慧制造能力，积极实施生产线智能化改造。特发东智继续推进客供 转客售工作；深挖重点客户订单需求，积极开拓运营商市场，持续恢复运营状态，争取尽早 达到止损目标。四川华拓江油扩产项目实现投产；持续拓展运营商及设备商、互联网商光模 块市场，扩大销售规模。 智慧服务板块，加强运营商客户 5G、F5G 的多场景基础网络设备相关产品的研发与部署； 深化与政企客户合作，依托完整的产品链和综合解决方案能力，积极参与 ICT 集成项目，将 信息通信技术与传统城市公共基础设施相融合，并提供丰富的场景解决方案；继续推进与互 联网商、设备商的网络通讯产品多模式合作，聚焦综合布线及网络设备部署场景，积极参与 机房建设；打造和积累项目规划设计、建设实施、运维管理等综合解决方案能力。 加强公司创新载体建设，与财务管理部协同，加大创新投入的初始规划和落实力度；利 用“公司研发产品科技树”增进各单位之间科技研发体系互通，提升合作研判能力和预研项目 的转化率；加强销售与技术创新的沟通；加大对核心研发人才投入，逐步建立支撑公司技术 可持续发展的稳定的核心团队资源。 4、可能面临的风险及应对措施 （1）原材料供应不稳定和价格上涨的风险 虽然疫情形势仍在扩散，但全球经济已经开始复苏，大宗商品需求量增加，世界主要国 家央行持续执行量化宽松政策，推动大宗商品价格持续高涨，导致企业生产成本大幅增加， 对公司产能发挥和产品成本控制造成负面影响。 公司将加深与主要原材料供应商的合作，并积极寻找新的原料采购渠道，增强供应链系 统的支持力度；同时，公司积极开展技术和工艺创新，大力推进关键物料国产化、本地化， 引入智能生产方式，提升自动化生产水平和劳动生产效率。 （2）纤缆业务亏损风险 随着信息通信行业的快速发展，光纤光缆行业市场需求获得一定的释放，但纤缆行业产 能过剩的状况仍没有改变，市场竞争仍然十分激烈。近期，三大运营商普缆集采价格虽有所 增长，纤缆产品的价格压力有所缓解，但仍无法完全覆盖厂商的全部生产成本，纤缆业务依 然存在亏损的风险。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 39 公司将抓实供应链管理体系效能，向内部纵深推进精益生产项目，推进信息化建设，持 续开展流程优化工作，提高运营管理效率，有效降低运营成本。公司将加大海外市场、电力 光缆产品等优质订单的抢单力度；与合作方沟通，争取合适的主要原材料价格，优化纤缆产 业链整体价格。 （3）疫情影响的风险 2021 年以来，新冠疫情反复爆发，公司灵活调整战略，发挥各地产业基地的相互支持作 用，把握疫情中的风险和机遇，经营未出现严重的不利情况。但目前全球疫情仍在蔓延，防 疫形势仍然严峻，疫情影响存在一定的不确定性，对公司经营业绩会有一定的不确定影响。 公司将继续积极应对，发挥供应链、产业布局和经营规模优势，做好供应链防御，制定生产 经营保障预案，克服困难，稳定公司经营，降低不确定风险。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供 的资料 调研的基本 情况索引 2021 年 01 月 11 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 讨论公司股价状况。 不适用 2021 年 02 月 24 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司年度业绩。 不适用 2021 年 03 月 01 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 咨询对公司可转债的转 股操作。 不适用 2021 年 03 月 10 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 咨询对公司可转债“特发 转 2”的情况。 不适用 2021 年 03 月 12 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解对公司西安数据中 心项目的情况。 不适用 2021 年 04 月 20 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 探讨公司可转债“特发转 2”下调转股价的事项。 不适用 2021 年 05 月 26 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解业绩承诺方现金补 偿情况。 不适用 2021 年 06 月 03 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司近期经营情况。 不适用 2021 年 07 月 09 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司半年度业绩预 告。 不适用 2021 年 08 月 17 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司半年度经营情 况。 不适用 2021 年 09 月 22 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司创展基地项目 不适用 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 进展情况。 2021 年 10 月 14 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 就近期运营商集采招标 情况，了解公司行业状 况。 不适用 2021 年 11 月 29 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 讨论公司下调转股价的 事项 不适用 2021 年 12 月 27 日 本公司 电话沟通 个人 投资者 了解公司年度经营情况。 不适用 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 41 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易 所股票上市规则》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所等监管部门的要求，不断完善 法人治理结构，健全公司内部控制体系，修订了《关联交易决策制度》。公司股东大会、董事 会、监事会和经营管理层责权分明、协调运营、科学决策；积极开展投资者关系管理工作， 加强与投资者联系，不断提高投资者关系管理工作水平；进一步规范公司经营运作，加强信 息披露，通过制度化、规范化建设持续提升公司治理水平，促进公司健康发展。 截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文 件的要求，公司治理结构完整，运作规范。 1、关于股东与股东大会 报告期内，公司共召开五次股东大会，均以现场和网络投票结合的方式召开。会议的召 集和召开程序、出席会议人员的资格以及会议表决程序均符合《公司法》、《上市公司股东大 会规则》和《公司章程》的规定，各项议案均获得通过，表决结果合法有效。会议邀请见证 律师依规进行现场见证。在对涉及关联交易的议案进行表决时，关联股东回避表决，保障了 关联交易决策程序的合法性和公开、公平、公正地进行。公司通过各种途径确保所有股东尤 其是中小股东充分行使其知情权和参与权等权利。 2、关于控股股东与上市公司 报告期内，公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面均与控股股东及其关联人保持 独立，符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。控股股东严格规范自己的行为，依 法行使权力、履行义务，公司的重大决策均由股东大会依法做出，公司控股股东没有超越公 司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为，没有发生占用上市公司资金的情 况。公司拥有独立的业务和经营自主能力，公司董事会、监事会和内部经营机构能够独立运 作。 3、关于董事和董事会 公司董事会严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定和要求选举董事，报告 期内公司董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，有独立董事三名， 达到全体董事的三分之一。公司全体董事能够按照法律、法规以及公司《董事会议事规则》、 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 《独立董事制度》的规定开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加培训，学习有关 法律法规，以诚信、勤勉、尽责的态度认真履行董事职责。公司董事会下设的战略委员会、 薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会，在促进公司规范运作、健康持续发展等方 面发挥了重要的作用。 4、关于监事和监事会 公司监事会严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》的规定认真履行相应职责，报 告期内公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，监事会现有三 名监事，其中职工代表监事一人。公司全体监事能够按照法律、法规以及公司《监事会议事 规则》的要求，从保护股东利益出发，认真履行自己的职责，对公司财务情况以及公司董事、 高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督，忠实、勤勉地维护公司及股东的合法权 益。 5、关于相关利益者 公司充分尊重并维护利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合作、沟通，实现与社 会、股东、供应商、客户、员工等各方利益的协调平衡，维护员工权益，推进环境保护，积 极履行企业社会责任，共同推动公司持续、健康发展。 6、关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书及有关专业人员负责信息披露、接待股东来访和股证咨询事务，指 定《证券时报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站。公司认真接待投资者及调研机 构的来访和咨询，及时答复投资者互动交流平台的提问，对待来访接待工作秉持公平、公正、 公开的原则，保障所有投资者平等地享有知情权及其他合法权益。公司根据《深圳证券交易 所上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》（现为《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》）以及《公司章程》、《信息披露管理办法》 等规范的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有投资者公平地获得公司 相关信息。报告期内，公司不存在向控股股东、实际控制人提供未公开信息等违反公司治理 规范的情况。 7、关于绩效评价与激励约束机制 公司实施的绩效考核评价办法较为全面。人员的聘任符合有关法律、法规和公司内部规 章制度的规定；经营单位高级管理人员的绩效与经营单位年度经营指标完成情况挂钩，结合 其职责、权限和具体履行情况做出综合评价。公司及公司董事会薪酬与考核委员会仍将继续 探索更符合公司实际的、公正高效的各层级人员的绩效评价体系和激励约束机制，建立与公 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 司业绩和长期战略紧密挂钩的长效激励机制，激发员工活力，为公司业绩持续健康发展奠定 人力资源的竞争优势。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是 否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不 存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 本公司控股股东为深圳市特发集团有限公司，截至 2021 年 12 月 31 日，其直接持有公司 股份 313,086,853 股，占总股本的 37.07%；控股股东与其一致行为人汉国三和有限公司共持 有本公司 322,990,357 股，占总股本的 38.24%。 公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和公司章程的要求 规范运作，与控股股东深圳市特发集团有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完 全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在主营业务方面，公司以线缆制造、光电制造、科技融合和智慧服务四大业务板块的 研发、生产和销售为主营业务，独立于控股股东及其控制的其他企业，拥有独立开展经营活 动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力，与控股股东及关联 方不存在同业竞争的问题。 2、在人员关系方面，严格遵守《劳动法》等相关要求聘用员工，并签订劳动合同，公司 制定了独立的劳动、人事、薪资等管理制度，拥有独立的人力资源部门、经营管理团队。公 司高、中级管理人员均不在股东单位兼职，均在本公司领薪；公司董事、监事及高级管理人 员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任。 3、在资产关系方面，公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系 统和配套设施，及与经营相关独立完整的业务体系；除正常经营性往来外，对公司所有资产 具有完全的控制支配权，不存在控股股东以任何方式违规占用公司资金、资产及其他资源的 行为。 4、在机构设置方面，公司拥有独立、完整的组织机构，并构建了健全的公司法人治理机 构。公司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，办公机构和生产经营场所 等方面完全独立于控股股东，不存在与控股股东合署办公的情况。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 5、在财务关系方面，公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系，建立了健全独立 的财务核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，独立在银行开户，不存在与控股股东、 关联企业、其他单位或个人共用银行账户的情形。公司依法独立进行纳税申报，履行纳税义 务。财务人员未在控股股东单位兼职，不存在公司财务会计活动受控股股东干预的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 40.23% 2021 年 02 月 08 日 2021 年 02 月 09 日 巨潮资讯网和《证券时 报》：2021 年第一次临时 股东大会决议公告（公告 编号：2021-20） 2020 年年度股东 大会 年度股东大会 39.81% 2021 年 05 月 21 日 2021 年 05 月 22 日 巨潮资讯网和《证券时 报》：2020 年年度股东大 会决议公告（公告编号： 2021-46） 2021 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 39.85% 2021 年 07 月 16 日 2021 年 07 月 17 日 巨潮资讯网和《证券时 报》：2021 年第二次临时 股东大会决议公告（公告 编号：2021-57） 2021 年第三次临 时股东大会 临时股东大会 39.82% 2022 年 11 月 24 日 2021 年 11 月 25 日 巨潮资讯网和《证券时 报》：2021 年第三次临时 股东大会决议公告（公告 编号：2021-86） 2021 年第四次临 时股东大会 临时股东大会 41.64% 2021 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 14 日 巨潮资讯网和《证券时 报》：2021 年第四次临时 股东大会决议公告（公告 编号：2021-96） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 股份增 减变动 的原因 高天亮 董事长 现任 男 55 2021 年 07 月 16 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 蒋勤俭 董事长 离任 男 59 2017 年 09 月 14 日 2021 年 07 月 16 日 60,295 60,295 伍历文 董事、总 经理 现任 男 54 2021 年 07 月 16 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 李明俊 董事 现任 女 57 2012 年 06 月 08 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 杨洪宇 董事、总 经理 离任 男 43 2018 年 01 月 15 日 2021 年 11 月 26 日 120,000 120,000 王隽 董事 现任 男 57 2021 年 12 月 14 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 杨喜 董事 现任 男 40 2021 年 12 月 14 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 李增民 董事、财 务总监 现任 男 43 2018 年 11 月 08 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 邓树娥 董事 离任 女 46 2018 年 01 月 23 日 2021 年 11 月 26 日 0 0 唐国平 独立董 事 现任 男 57 2018 年 11 月 08 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 罗建钢 独立董 事 现任 男 59 2021 年 07 月 16 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 46 张昭宇 独立董 事 现任 男 46 2021 年 07 月 16 日 2024 年 04 月 15 日 0 0 韦岗 独立董 事 离任 男 59 2015 年 06 月 18 日 2021 年 07 月 16 日 0 0 王宇新 独立董 事 离任 男 56 2015 年 06 月 18 日 2021 年 07 月 16 日 0 0 罗伯均 监事会 主席 现任 男 59 2015 年 06 月 18 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 吴锐楷 监事 离任 男 50 2018 年 01 月 23 日 2021 年 07 月 16 日 0 0 李松东 监事 现任 男 46 2021 年 07 月 16 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 张虽 监事 现任 女 36 2018 年 11 月 08 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 黄斌 党委副 书记 现任 男 37 2021 年 07 月 29 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 罗涛 党委副 书记 离任 男 60 2018 年 11 月 08 日 2021 年 08 月 04 日 27,000 27,000 刘涛 副总经 理 现任 男 54 2017 年 01 月 06 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 骆群锋 副总经 理 现任 男 35 2021 年 08 月 04 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 王爱国 副总经 理 现任 男 54 2021 年 08 月 04 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 周旭 副总经 理 现任 男 41 2021 年 08 月 04 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 刘阳 副总经 离任 男 59 2003 年 2021 年 18,000 18,000 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 理 05 月 06 日 08 月 04 日 黄红 副总经 理 离任 女 55 2013 年 04 月 07 日 2021 年 08 月 04 日 0 0 田园 董事会 秘书 现任 女 35 2022 年 01 月 13 日 2024 年 07 月 15 日 0 0 张大军 副总经 理、董事 会秘书 离任 男 56 2003 年 05 月 06 日 2022 年 01 月 13 日 18,180 18,180 合计 -- -- -- -- -- -- 243,475 0 0 0 243,475 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 □ 是 √ 否 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司完成了董事会、监事会和经营层的换届交接工作。2021 年 7 月 16 日， 经公司 2021 年第二次临时股东大会审议，选举高天亮先生、伍历文先生、李明俊女士、邓树 娥女士、杨洪宇先生、李增民先生为第八届董事会非独立董事，选举唐国平先生、张昭宇先 生、罗建钢先生为公司第八届董事会独立董事；选举罗伯均先生、李松东先生为第八届监事 会非职工监事。张虽女士任第八届监事会职工监事。 2021 年 7 月 16 日，公司董事会第八届一次会议聘任伍历文先生为公司总经理。2021 年 8 月 4 日，公司董事会第八届三次会议聘任刘涛先生、骆群锋先生、王爱国先生、周旭先生 为公司副总经理，聘任李增民先生为公司财务总监。2021 年 8 月 18 日，公司董事会第八届 四次会议聘任张大军先生为公司董事会秘书。 鉴于杨洪宇先生、邓树娥女士由于工作安排原因申请辞去公司第八届董事会非独立董事 职务。2021 年 12 月 13 日，经公司 2021 年第四次临时股东大会审议，补选王隽先生、杨喜 先生为公司第八届董事会非独立董事。 公司董事会秘书张大军先生因工作安排原因，申请辞去公司董事会秘书职务。2022 年 1 月 12 日，公司董事会第八届十六次会议聘任田园女士为公司董事会秘书。 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 高天亮 董事长 被选举 2021 年 07 月 16 日 选举担任 伍历文 董事 被选举 2021 年 07 月 16 日 选举担任 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 48 伍历文 总经理 聘任 2021 年 07 月 16 日 聘任 蒋勤俭 董事长 任期满离任 2021 年 07 月 16 日 任期满离任 杨洪宇 总经理 任期满离任 2021 年 07 月 16 日 任期满离任 杨洪宇 董事 离任 2021 年 11 月 26 日 工作变动 罗建钢 独立董事 被选举 2021 年 07 月 16 日 选举担任 张昭宇 独立董事 被选举 2021 年 07 月 16 日 选举担任 韦岗 独立董事 任期满离任 2021 年 07 月 16 日 任期满离任 王宇新 独立董事 任期满离任 2021 年 07 月 16 日 任期满离任 吴锐楷 监事 任期满离任 2021 年 07 月 16 日 任期满离任 李松东 监事 被选举 2021 年 07 月 16 日 选举担任 黄斌 党委副书记 被选举 2021 年 07 月 29 日 选举担任 骆群锋 副总经理 聘任 2021 年 08 月 04 日 聘任 王爱国 副总经理 聘任 2021 年 08 月 04 日 聘任 周旭 副总经理 聘任 2021 年 08 月 04 日 聘任 罗涛 党委副书记 任期满离任 2021 年 08 月 04 日 任期满离任 刘阳 副总经理 任期满离任 2021 年 08 月 04 日 任期满离任 黄红 副总经理 任期满离任 2021 年 08 月 04 日 任期满离任 张大军 副总经理 任期满离任 2021 年 08 月 04 日 任期满离任 邓树娥 董事 离任 2021 年 11 月 26 日 工作变动 王隽 董事 被选举 2021 年 12 月 13 日 选举担任 杨喜 董事 被选举 2021 年 12 月 13 日 选举担任 田园 董事会秘书 聘任 2022 年 01 月 12 日 聘任 张大军 董事会秘书 离任 2022 年 01 月 12 日 工作变动 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职 责 高天亮 硕士，律师、物业管理师、高级经济师，公司董事、董事长。历任深圳市特发黎 明光电（集团）有限公司董事、总经理、党委副书记，深圳市特发物业管理有限公司总经理 （法定代表人）、党总支书记、董事长、党委书记。现任深圳市特发集团有限公司党委副书记、 董事、总裁。本年度兼任深圳市长龙铁路电子工程有限公司董事长。 伍历文 理学博士，通信技术高级工程师，公司董事、总经理。历任深圳市特发信息股份 有限公司企业发展部经理、办公室主任、董事会秘书处主任、证券事务代表，深圳市特发信 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 息股份有限公司电力光缆事业部常务副总经理、总经理，深圳市特发信息股份有限公司技术 中心主任兼任董事会秘书处主任，深圳市特发集团有限公司战略投资部（董秘办）总经理。 本年度兼任公司全资子公司特发信息印度光缆公司董事，成都傅立叶电子科技有限公司董事； 公司控股子公司四川华拓光通信股份有限公司董事，深圳市特发信息数据科技有限公司董事， 北京神州飞航科技有限责任公司董事，深圳市特发信息光网科技股份有限公司董事，深圳市 特发三奇防务技术有限公司董事；公司参股子公司深圳市特发泰科通信科技有限公司董事。 李明俊 硕士，高级会计师，公司董事。历任深圳特力集团计划财务部经理，特发小梅沙 旅游中心财务总监，深圳市特发集团有限公司计划财务部部长、董事会秘书。现任深圳市特 发集团有限公司副总裁。 王隽 硕士，高级会计师，公司董事。历任深圳市特发集团有限公司计财部财务科负责人、 审监部业务经理，深圳市特发地产有限公司财务部部长，深圳市特发物业管理有限公司（现 更名为深圳市特发服务股份有限公司）财务总监。现任深圳市特发集团有限公司企业专职外 部董事。本年度兼任深圳智胜高技术发展有限公司董事，深圳市特发小额贷款有限公司董事， 深圳市银坤投资股份有限公司董事。 杨喜 硕士，公司董事。历任深圳中航集团深南电路有限公司工程师，深圳市特发信息 股份有限公司董事会秘书处业务经理，盐田港股份有限公司资产经营管理部高级主管，深圳 市洲明科技股份有限公司董事会秘书，深圳市特发集团有限公司董事会秘书办公室资本运作 经理、战略投资部资本运作经理、战略投资部副总经理。现任深圳市特发集团有限公司战略 投资部总经理。 李增民 硕士，高级会计师，公司董事、财务总监。历任佛山中油高富石油有限公司财务 总监，中石油燃料油有限责任公司财务处负责人，深圳优普泰服装科技有限公司财务总监， 深圳市特发信息股份有限公司财务管理部经理。本年度兼任公司全资子公司深圳特发东智科 技有限公司董事，成都傅立叶电子科技有限公司董事，广东特发信息光缆有限公司监事，深 圳市特发信息技术服务有限公司董事；公司控股子公司深圳特发信息光纤有限公司监事，常 州特发华银电线电缆有限公司董事，山东特发光源光通信有限公司监事，四川华拓光通信股 份有限公司董事。 唐国平 管理学（会计学）博士，注册会计师，中南财经政法大学教授，博士生导师，公 司独立董事。历任中南财经政法大学会计学院副院长兼学校 MBA 教育中心副主任、会计硕 士教育中心主任、研究生院常务副院长、MBA 学院院长。现任中南财经政法大学环境资源会 计研究中心主任。本年度兼中国会计学会理事、资深会员，中国会计学会环境资源会计专业 委员会副主任委员，湖北省总会计师协会副会长，嘉必优（武汉）生物工程股份有限公司独 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 立董事，美好置业股份有限公司独立董事，蓝思科技股份有限公司独立董事，申港证券股份 有限公司独立董事，四川英创力电子科技股份有限公司独立董事。 罗建钢 经济学博士，硕士生导师，研究员，公司独立董事。历任湖南省财政厅行财处干 部，综合组长，湖南省财政厅科长，湖南省清产核资办公室副主任、湖南省国有资产管理局 统计评价处处长，湖南财信控股公司副总经理，财政部财政科学研究所财政历史研究室、综 合政策研究室主任，中国财政科学研究院宏观经济中心主任。现任中国财政科学研究院研究 员，PPP 研究所副所长，中国财政科学研究院所属北京亚太财科咨询有限责任公司执行董事。 中国财政学会常务理事，投融资专业委员会常务委员，政府与社会资本合作（PPP）专业委 员会常务理事兼副秘书长。本年度兼任邦讯技术股份有限公司独立董事。 张昭宇 博士，公司独立董事。曾在伯克利加州大学化学系以及劳伦斯伯克利国家实验室 做博士后。历任北京大学深圳研究生院信息工程学院副教授、香港中文大学（深圳）理工学 院助理院长。现任香港中文大学（深圳）副教授兼深圳市半导体激光器重点实验室主任。 罗伯均 会计师，公司监事会主席。历任深圳市中天实业有限公司总经理、党支部副书记， 深圳市汽车工业贸易总公司副总经理，深圳市特力集团股份有限公司审计部副部长、人事部 副经理、人力资源交流培训中心主任、副总经理、党委副书记、纪委书记、总经理。 李松东 法学硕士，国有企业法律顾问（三级），公司监事。历任中粮地产（集团）股份 有限公司法律部经理、深圳市深福保（集团）有限公司办公室副主任（法务）、深圳市特发集 团有限公司办公室副主任。现任深圳市特发集团有限公司企业管理与法务部副总经理。 张虽 本科，公司职工代表监事。历任深圳市特发信息股份有限公司光缆分公司人力行政 助理，现任深圳市特发信息股份有限公司办公室企业文化专员。 黄斌 硕士，公司专职党委副书记。历任深圳市特发信息股份有限公司企业文化专员，办 公室主任。 刘涛 硕士，工程师，公司副总经理。历任泸州化工厂中心理化研究所研究室助理工程师， 深圳市特发信息股份有限公司光缆事业部检验主管、销售业务员、销售大区经理、销售副经 理、光缆事业部副总经理、光缆事业部总经理。本年度兼任公司全资子公司深圳特发东智科 技有限公司董事长。 骆群锋 本科，经济师，公司副总经理。历任深圳市特发信息光网科技股份有限公司市场 部经理助理、副经理、经理，深圳市特发信息光网科技股份有限公司副总经理，深圳市特发 信息股份有限公司销售事业部副总经理，深圳市特发信息光网科技股份有限公司党支部书记、 总经理。本年度兼任公司全资子公司深圳特发东智科技有限公司总经理；公司控股子公司深 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 圳市特发信息光网科技股份有限公司董事。 王爱国 本科，高级工程师，公司副总经理。历任武汉市第二电线电缆厂工艺师，深圳光 通发展有限公司生产部副经理，深圳市星索光缆通讯工业公司光缆厂厂长、副总工程师，深 圳市特发信息股份有限公司光缆分公司生产部经理、开发部经理、市场部经理、副总经理， 深圳市特发信息光电技术有限公司总经理。本年度兼任公司全资子公司特发信息印度光缆公 司董事，广东特发信息光缆有限公司董事，重庆特发信息光缆有限公司董事；公司控股子公 司山东特发光源光通信有限公司董事，深圳市特发信息光网科技股份有限公司董事，深圳市 特发信息光电技术有限公司董事，深圳特发信息光纤有限公司董事，常州特发华银电线电缆 有限公司董事长；公司参股子公司长飞特发光棒潜江有限公司副董事长。 周旭 硕士，公司副总经理。历任深圳市特发信息股份有限公司光缆事业部销售经理、大 区经理、销售部经理、副总经理，深圳市特发信息股份有限公司经营管理部经理，深圳市特 发信息股份有限公司销售事业部副总经理、总经理。本年度兼任公司全资子公司深圳市特发 信息技术服务有限公司董事长；公司控股子公司四川华拓光通信股份有限公司董事长，深圳 市特发信息数据科技有限公司董事；公司参股子公司深圳市特发泰科通信科技有限公司董事。 田园 本科，公司董事会秘书。历任中航证券投行部项目经理，华创证券投行部高级项目 经理、董事总经理助理，铁汉生态投融资中心投资总监，深圳市特发信息股份有限公司董秘 处主任。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日 期 在股东单位是否 领取报酬津贴 高天亮 深圳市特发集团有限公司 党委副书记、董事、 总裁 2017 年 11 月 01 日 是 李明俊 深圳市特发集团有限公司 副总裁 2012 年 06 月 08 日 是 王隽 深圳市特发集团有限公司 企业专职外部董事 2021 年 12 月 10 日 是 杨喜 深圳市特发集团有限公司 战略投资部总经理 是 李松东 深圳市特发集团有限公司 企业管理与法务部副 总经理 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单 位是否领 取报酬津 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 贴 高天亮 深圳市长龙铁路电子工程有限公司 董事长 2020 年 10 月 29 日 否 伍历文 特发信息印度光缆公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 伍历文 特发信息印度光缆公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 2021 年 11 月 25 日 否 伍历文 四川华拓光通信股份有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 伍历文 深圳市特发信息数据科技有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 伍历文 北京神州飞航科技有限责任公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 伍历文 北京神州飞航科技有限责任公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 2021 年 11 月 25 日 否 伍历文 成都傅立叶电子科技有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 伍历文 成都傅立叶电子科技有限公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 2021 年 11 月 25 日 否 伍历文 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 伍历文 深圳市特发三奇防务技术有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 伍历文 深圳市特发三奇防务技术有限公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 2021 年 11 月 25 日 否 伍历文 深圳市特发泰科通信科技有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 李增民 深圳特发东智科技有限公司 董事 2018 年 12 月 06 日 否 李增民 深圳特发东智科技有限公司 财务总监 2020 年 09 月 26 日 2021 年 12 月 29 日 否 李增民 成都傅立叶电子科技有限公司 董事 2019 年 06 月 11 日 否 李增民 广东特发信息光缆有限公司 监事 2018 年 12 月 06 日 否 李增民 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 董事 2018 年 12 月 06 日 2021 年 08 月 09 日 否 李增民 深圳特发信息光纤有限公司 监事 2018 年 12 月 06 日 否 李增民 重庆特发信息光缆有限公司 董事 2017 年 04 月 05 日 2021 年 08 月 09 日 否 李增民 常州特发华银电线电缆有限公司 董事 2017 年 04 月 05 日 否 李增民 山东特发光源光通信有限公司 监事 2017 年 04 月 05 日 否 李增民 四川华拓光通信股份有限公司 董事 2019 年 11 月 08 日 否 李增民 深圳市特发信息技术服务有限公司 董事 2020 年 07 月 31 日 否 刘涛 特发信息印度光缆公司 董事 2019 年 02 月 26 日 2021 年 08 月 09 日 否 刘涛 四川华拓光通信股份有限公司 董事 2019 年 11 月 08 日 2021 年 08 月 09 日 否 刘涛 深圳市特发信息技术服务有限公司 董事、董事长 2020 年 07 月 31 日 2021 年 08 月 09 日 否 刘涛 深圳特发东智科技有限公司 总经理 2020 年 12 月 31 日 2021 年 08 月 02 日 否 刘涛 深圳特发东智科技有限公司 董事 2021 年 06 月 22 日 否 刘涛 深圳特发东智科技有限公司 董事长 2021 年 08 月 02 日 否 骆群锋 深圳特发东智科技有限公司 总经理 2021 年 08 月 02 日 否 骆群锋 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 骆群锋 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 2021 年 11 月 25 日 否 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 王爱国 特发信息印度光缆公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 王爱国 山东特发光源光通信有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 王爱国 广东特发信息光缆有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 王爱国 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 王爱国 深圳市特发信息光电技术有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 王爱国 深圳市特发信息光电技术有限公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 2021 年 11 月 25 日 否 王爱国 深圳特发信息光纤有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 王爱国 常州特发华银电线电缆有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 王爱国 常州特发华银电线电缆有限公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 否 王爱国 重庆特发信息光缆有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 王爱国 重庆特发信息光缆有限公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 2021 年 11 月 25 日 否 王爱国 长飞特发光棒潜江有限公司 董事 2021 年 12 月 28 日 否 王爱国 长飞特发光棒潜江有限公司 副董事长 2021 年 12 月 28 日 否 周旭 四川华拓光通信股份有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 周旭 四川华拓光通信股份有限公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 否 周旭 深圳市特发信息数据科技有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 周旭 深圳市特发信息数据科技有限公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 2021 年 11 月 25 日 否 周旭 深圳市特发信息技术服务有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 周旭 深圳市特发信息技术服务有限公司 董事长 2021 年 08 月 09 日 否 周旭 深圳市特发泰科通信科技有限公司 董事 2021 年 08 月 09 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 √ 适用 □ 不适用 因北京信威科技集团股份有限公司在信息披露、规范运作方面存在违规行为，公司独立 董事罗建钢先生作为北京信威时任独董于 2021 年 5 月 25 日被上交所通报批评。 因亲属对邦讯技术股份有限公司股票进行了短线交易，公司独立董事罗建钢先生于 2021 年 12 月 16 日被中国证监会北京监管局出具警示函。 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司严格按照《特发信息薪酬管理制度》、《特发信息本部中基层员工绩效管理办法》、《深 圳市特发信息股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作条例》、《深圳市特发信息股份有限 公司高管绩效管理办法》等相关制度规定执行。公司定期向董事会薪酬与考核委员会汇报董 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 事、监事、高级管理人员的经营业绩，董事会薪酬与考核委员会负责审议公司董事、监事、 高级管理人员的薪酬与考核管理办法，审核公司董事、监事和高级管理人员薪酬情况。公司 人力资源部、财务管理部负责公司董事、监事、高级管理人员薪酬方案的具体实施。 公司董事、监事、高级理人员的薪酬水平符合公司薪酬管理制度的原则、薪酬计划，薪 酬发放程序合法。报告期内，公司严格按照相关规定正常支付薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 高天亮 董事长 男 55 现任 0 是 伍历文 董事、总经理 男 54 现任 16.25 否 李明俊 董事 女 57 现任 0 是 王隽 董事 男 57 现任 0 否 杨喜 董事 男 40 现任 0 否 唐国平 独立董事 男 57 现任 10 否 罗建钢 独立董事 男 59 现任 7.08 否 张昭宇 独立董事 男 46 现任 7.08 否 罗伯均 监事会主席 男 59 现任 71.28 否 李松东 监事 男 46 现任 0 是 张虽 职工监事代表 女 36 现任 17.2 否 黄斌 专职党委副书记 男 37 现任 41.01 否 李增民 财务总监 男 43 现任 34.7 否 刘涛 副总经理 男 54 现任 44.17 否 骆群锋 副总经理 男 35 现任 55.69 否 王爱国 副总经理 男 54 现任 68.47 否 周旭 副总经理 男 41 现任 61.11 否 田园 董事会秘书 女 35 现任 29.76 否 蒋勤俭 董事长 男 59 离任 48.39 否 杨洪宇 董事、总经理 男 43 离任 26.78 否 邓树娥 董事 女 46 离任 0 是 韦岗 独立董事 男 59 离任 2.92 否 王宇新 独立董事 男 56 离任 2.92 否 吴锐楷 监事 男 50 离任 0 是 罗涛 专职党委副书记 男 60 离任 38.76 否 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 刘阳 副总经理 男 59 离任 38.4 否 黄红 副总经理 女 55 离任 34.26 否 张大军 副总经理、董事会秘 书 男 56 离任 40.53 否 合计 -- -- -- -- 696.76 -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 董事会第七届三十八次会议 2021 年 01 月 11 日 2021 年 01 月 13 日 《董事会第七届三十八次会议决议公告》 （公告编号：2021－05），详见公司披露于 巨潮资讯网和证券时报公告。 董事会第七届三十九次会议 2021 年 01 月 21 日 2021 年 01 月 22 日 《董事会第七届三十九次会议决议公告》 （公告编号：2021－07），详见公司披露于 巨潮资讯网和证券时报公告。 董事会第七届四十次会议 2021 年 01 月 29 日 2021 年 01 月 30 日 《董事会第七届四十次会议决议公告》（公 告编号：2021-10），详见公司披露于巨潮资 讯网和证券时报公告。 董事会第七届四十一次会议 2021 年 02 月 10 日 2021 年 02 月 19 日 《董事会第七届四十一次会议决议公告》 （公告编号：2021-22），详见公司披露于巨 潮资讯网和证券时报公告。 董事会第七届四十二次会议 2021 年 03 月 10 日 2021 年 03 月 12 日 《董事会第七届四十二次会议决议公告》 （公告编号：2021-28），详见公司披露于巨 潮资讯网和证券时报公告。 董事会第七届四十三次会议 2021 年 04 月 16 日 2021 年 04 月 20 日 《董事会第七届四十三次会议决议公告》 （公告编号：2021-38），详见公司披露于巨 潮资讯网和证券时报公告。 董事会第七届四十四次会议 2021 年 04 月 23 日 2021 年 04 月 27 日 《董事会第七届四十四次会议决议公告》 （公告编号：2021-38），详见公司披露于巨 潮资讯网和证券时报公告。 董事会第七届四十五次会议 2021 年 04 月 27 日 董事会第七届四十五次会议决议 董事会第七届四十六次会议 2021 年 05 月 07 日 2021 年 05 月 11 日 《董事会第七届四十六次会议决议公告》 （公告编号：2021-45），详见公司披露于巨 潮资讯网和证券时报公告。 董事会第七届四十七次会议 2021 年 05 月 24 日 2021 年 05 月 26 日 《董事会第七届四十七次会议决议公告》 （公告编号：2021-47），详见公司披露于巨 潮资讯网和证券时报公告。 董事会第七届四十八次会议 2021 年 06 月 28 日 2021 年 06 月 30 日 《董事会第七届四十八次会议决议公告》 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 （公告编号：2021-50），详见公司披露于巨 潮资讯网和证券时报公告。 董事会第七届四十九次会议 2021 年 06 月 29 日 2021 年 07 月 01 日 《董事会第七届四十九次会议决议公告》 （公告编号：2021-51），详见公司披露于巨 潮资讯网和证券时报公告。 董事会第八届一次会议 2021 年 07 月 16 日 2021 年 07 月 17 日 《董事会第八届一次会议决议公告》（公告 编号：2021-58），详见公司披露于巨潮资讯 网和证券时报公告。 董事会第八届二次会议 2021 年 07 月 23 日 董事会第八届二次会议决议 董事会第八届三次会议 2021 年 08 月 04 日 2021 年 08 月 06 日 《董事会第八届三次会议决议公告》（公告 编号：2021-62），详见公司披露于巨潮资讯 网和证券时报公告。 董事会第八届四次会议 2021 年 08 月 18 日 2021 年 08 月 20 日 《董事会第八届四次会议决议公告》（公告 编号：2021-65），详见公司披露于巨潮资讯 网和证券时报公告。 董事会第八届五次会议 2021 年 08 月 26 日 2021 年 08 月 30 日 《董事会第八届五次会议决议公告》（公告 编号：2021-68），详见公司披露于巨潮资讯 网和证券时报公告。 董事会第八届六次会议 2021 年 09 月 15 日 2021 年 09 月 17 日 《董事会第八届六次会议决议公告》（公告 编号：2021-72），详见公司披露于巨潮资讯 网和证券时报公告。 董事会第八届七次会议 2021 年 09 月 24 日 2021 年 09 月 27 日 《董事会第八届七次会议决议公告》（公告 编号：2021-75），详见公司披露于巨潮资讯 网和证券时报公告。 董事会第八届八次会议 2021 年 09 月 29 日 董事会第八届八次会议决议 董事会第八届九次会议 2021 年 10 月 26 日 2021 年 10 月 28 日 《董事会第八届九次会议决议公告》（公告 编号：2021-79），详见公司披露于巨潮资讯 网和证券时报公告。 董事会第八届十次会议 2021 年 11 月 05 日 2021 年 11 月 09 日 《董事会第八届十次会议决议公告》（公告 编号：2021-81），详见公司披露于巨潮资讯 网和证券时报公告。 董事会第八届十一次会议 2021 年 11 月 25 日 2021 年 11 月 27 日 《董事会第八届十一次会议决议公告》（公 告编号：2021-87），详见公司披露于巨潮资 讯网和证券时报公告。 董事会第八届十二次会议 2021 年 11 月 29 日 2021 年 11 月 30 日 《董事会第八届十二次会议决议公告》（公 告编号：2021-93），详见公司披露于巨潮资 讯网和证券时报公告。 董事会第八届十三次会议 2021 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 14 日 《董事会第八届十三次会议决议公告》（公 告编号：2021-97），详见公司披露于巨潮资 讯网和证券时报公告。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 董事会第八届十四次会议 2021 年 12 月 17 日 董事会第八届十四次会议决议 董事会第八届十五次会议 2021 年 12 月 30 日 2022 年 01 月 01 日 《董事会第八届十五次会议决议公告》（公 告编号：2022-01），详见公司披露于巨潮资 讯网和证券时报公告。 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 高天亮 15 2 13 0 0 否 3 蒋勤俭 12 2 10 0 0 否 3 伍历文 15 2 13 0 0 否 3 李明俊 27 3 24 0 0 否 3 杨洪宇 24 3 21 0 0 否 3 王隽 3 1 2 0 0 否 0 杨喜 3 1 2 0 0 否 0 邓树娥 24 2 22 0 0 否 1 唐国平 27 1 26 0 0 否 2 罗建钢 15 1 14 0 0 否 1 张昭宇 15 1 14 0 0 否 1 韦岗 12 0 12 0 0 否 1 王宇新 12 0 11 1 0 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司董事严格按照《上市公司治理准则》、《公司章程》及相关法律、法规和 制度的规定，本着为全体股东负责的态度，认真审议议案，履行董事职责，对公司会计师所 续聘、对外担保、募集资金、重大投资项目、资产出售、可转换公司债券等事项进行决策， 维护公司和股东利益；在定期报告编制、审核和披露过程中，董事认真听取管理层汇报经营 情况，与年审注册会计师进行沟通，并深入现场了解各项目的运作情况。独立董事以其丰富 的专业知识和行业经验，在公司的发展战略、制度完善、财务管理、规范运作等方面提出许 多参考意见与有价值建议，为完善公司监督机制，对董事会的科学决策、促进规范运作以及 维护中小股东权益等方面都起到了积极作用。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会 议次数 召开日期 会议内容 提出的重要意 见和建议 其他履行职责 的情况 异议事项具体 情况（如有） 审计委员会 唐国平、韦岗 （第七届）、王 宇新（第七 届）、罗建钢 （第八届）、张 昭宇（第八 届）、李明俊、 李增民 7 2021 年 01 月 28 日 1、公司 2020 年度经 营与财务决算情况汇 报；2、听取年报审计 会计师事务所对公司 年报审计时间及审计 计划安排 同意会计师事 务所对年报审 计工作的安排 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 01 月 28 日 1、听取审计部关于 2020 年度内部控制工 作实施的情况汇报； 2、2020 年度四季度审 计工作报告 认可公司的内 部控制工作所 取得的成绩 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 04 月 23 日 1、汇报、讨论、审议 有关2020年度财务报 告审计情况及审计结 论；2、审议公司年度 内控自我评价报告 同意 2020 年度 财务报告审 计、公司年度 内控自我评价 报告 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 04 月 23 日 1、听取审计部 2020 年的内审及内控工作 汇报；2、公司 2020 年下半年重大事项检 查报告；3、2020 年一 季度审计工作执行情 同意全部议案 全体委员正常 履行职责 无 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 况及二季度工作计 划。 2021 年 08 月 26 日 1、审阅审计部提交的 《2021 年二季度审计 工作执行情况及三季 度工作计划》；2、审 阅审计部提交的 《2021 年上半年重大 事项检查报告》。 同意全部议案 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 10 月 26 日 审阅审计部提交的 《2021 年三季度审计 工作执行情况及四季 度工作计划》。 同意全部议案 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 11 月 05 日 审阅关于续聘会计师 事务所及支付审计费 用的议案。 同意提交董事 会审议 全体委员正常 履行职责 无 薪酬与考核委 员会 唐国平、韦岗 （第七届）、王 宇新（第七 届）、罗建钢 （第八届）、张 昭宇（第八 届）、李明俊、 邓树娥 4 2021 年 04 月 13 日 关于制订公司2021年 度经营班子成员 KPI 承诺书的议案。 同意全部议案 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 04 月 23 日 1、听取公司 2020 年 经营业绩汇报；2、公 司高管2020年薪酬情 况介绍。 同意全部议案 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 07 月 15 日 关于2020年度公司高 管 KPI 考核指标审计 结果的议案。 同意全部议案 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 11 月 08 日 1、特发信息关于经营 班子薪酬绩效过渡方 案；2、关于制订公司 新一届经营班子成员 2021 年度 KPI 承诺书 的议案。 同意全部议案 全体委员正常 履行职责 无 战略委员会 蒋勤俭（第七 届）、高天亮 （第八届）、伍 历文（第八 届）、李明俊、 杨洪宇、韦岗 （第七届）、张 昭宇（第八届） 5 2021 年 01 月 29 日 关于提前赎回“特发 转债”的议案。 同意提交董事 会审议 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 03 月 10 日 关于数据科技在西安 投资建设数据中心项 目的议案。 同意提交董事 会审议 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 09 月 15 日 关于公司龙华地块拆 除重建项目的议案。 同意提交董事 会审议 全体委员正常 履行职责 无 2021 年 11 月 05 日 关于控股子公司四川 华拓设立全资子公司 同意提交董事 会审议 全体委员正常 履行职责 无 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 并实施扩产项目的议 案。 2021 年 11 月 30 日 1、关于部分募集资金 投资项目延期的议 案；2、关于终止部分 募投项目并将剩余募 集资金永久补充流动 资金的议案。 同意提交董事 会审议 全体委员正常 履行职责 无 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 684 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 2,089 报告期末在职员工的数量合计（人） 2,773 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,804 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,125 销售人员 195 技术人员 549 财务人员 97 行政人员 807 合计 2,773 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 6 硕士 79 本科 874 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 大专 505 中专及以下 1,309 合计 2,773 2、薪酬政策 薪酬政策坚持价值和市场导向，在薪酬设计、业绩激励等方面继续向奋斗者倾斜，激发 人才的工作热情。建立公平公正的考核机制，将考评结果与任用和收入挂钩，一方面确保人 才享受合理的待遇，另一方面实现优胜劣汰，真正做到能上能下，能进能出，促进人才的合 理流动。体现以下分配原则： 市场对标原则：结合企业的战略目标与发展阶段，对标市场，合理公平确定员工的薪酬 水平，确保薪酬水平与企业业绩相匹配，与外部市场有效接轨，以吸引、激励、保留关键人 才； 宽带薪酬原则：采用宽带薪酬范围，建立业务与管理双通道职业发展路径，为员工提供 薪酬发展空间，实现薪酬的动态管理； 绩效挂钩原则：员工收入与绩效结果挂钩，拉开不同岗位薪酬水平差距、充分体现绩效 工资发放与个人绩效考核结果、整体效益挂钩； 可持续发展原则：坚持效益决定收入分配，建立起与企业战略发展和人才市场竞争要求 相适应、与规范法人治理结构和科学内部管理相结合的薪酬分配体系，促进企业可持续科学 发展； 动态性原则：公司整体薪酬结构以及薪酬水平要根据企业经营效益、薪资市场行情、宏 观经济因素变化等因素适时调整，能动的适应公司发展和企业人力资源开发的需要。 3、培训计划 本公司致力于学习型组织的创建，围绕公司发展战略和业务发展的需要、员工培训需求， 以职业化、专业化为主题，推动培训体系建设，制定有效合适的年度培训计划，具体包括新 员工入职培训、应届毕业生入职培训、各类员工技能培训、后备人才培训及中高层管理人员 职业能力培训等，提升员工的职业技能，满足公司发展的需要。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 1,991,214 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 劳务外包支付的报酬总额（元） 47,445,058.81 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司现行《章程》对利润分配政策的规定如下： 第一百八十五条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大 会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。 公司每年将根据当期经营情况和项目投资的资金需求计划，在充分考虑股东利益的基础 上，正确处理公司的短期利益及长远发展的关系，确定合理的利润分配方案。公司具体利润 分配政策为： 1、利润分配原则：公司应根据法律、法规的相关规定，实施积极的利润分配政策，重视 对投资者的合理投资回报，保持利润分配政策的连续性和稳定性。公司利润分配不得超过累 计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如下原则： （1）按法定顺序分配的原则； （2）存在未弥补亏损、不得分配的原则； （3）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。 2、利润分配方式：公司利润分配可采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律允许的 其他方式。公司应优先采用以现金方式分配股利。为保持股本扩张与业绩增长相适应，在确 保足额现金股利分配、公司股本规模和股权结构合理的前提下，公司可以采用股票股利方式 进行利润分配。 3、公司拟实施现金分红时应至少同时满足以下条件： （1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润） 为正值、且现金充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营； （2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； （3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。 重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购 买设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 30%。 公司具备上述现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。 4、现金分红的比例及时间间隔 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则上每年年度股 东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议 公司进行中期现金分红。 公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，原则上每年以现金方式分配的利润应不少 于当年实现的可分配利润的百分之二十；且公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少 于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 公司应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大 资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金分红政策： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本 次利润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本 次利润分配中所占比例最低应达到 40%； （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本 次利润分配中所占比例最低应达到 20%； 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前述规定处理。 报告期内，公司的利润分配政策没有发生调整。报告期内，公司董事会和股东大会审议 通过了公司《未来三年（2021-2023 年）股东回报规划》。公司严格按照法律法规、《公司章程》 及股东大会决议的要求实行利润分配，决策程序和机制完备，分红标准和比例明确和清晰， 独立董事对公司利润分配规范和利润方案情况均发表了客观、公正的独立意见，能够充分保 护中小投资者的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 报告期内，公司严格依照中国证监会、深圳证券交易所相关法律法规及《公司章程》的 要求建立了完整的内控管理体系，结合行业特征及公司经营情况，对内控制度进行持续完善。 《2021 年度内部控制评价报告》详见深圳证券交易所网站。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的问 题 已采取的解决措 施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网的《公司 2021 年度内部控制评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 定性标准 重大缺陷：主要业务流程关键控制点存在 重大设计缺陷、人员严重偏离岗位要求、 不作为或执行无效。重要缺陷：主要业务 流程一般控制点或一般业务流程关键控制 点存在设计缺陷、人员岗位匹配度低、不 作为或执行无效。一般缺陷：一般业务流 程非关键控制点存在设计缺陷、人员岗位 匹配度低、不作为或执行无效。 重大缺陷：主要业务流程关键控制点存 在重大设计缺陷、人员严重偏离岗位要 求、不作为或执行无效。重要缺陷：主 要业务流程一般控制点或一般业务流 程关键控制点存在设计缺陷、人员岗位 匹配度低、不作为或执行无效。一般缺 陷：一般业务流程非关键控制点存在设 计缺陷、人员岗位匹配度低、不作为或 执行无效。 定量标准 重大缺陷：利润表潜在错报金额大于等于 上年度合并报表净利润的 10%；资产负债 表潜在错报金额大于等于上年度合并报表 净资产的 1%。重要缺陷：利润表潜在错报 金额大于等于上年度合并报表净利润 5%， 小于 10%；资产负债表潜在错报金额大于 等于上年度合并报表净资产的 0.5%，小于 1%。一般缺陷：利润表潜在错报金额小于 上年度合并报表净利润的 5%；资产负债表 潜在错报金额小于上年度合并报表净资产 的 0.5%。 重大缺陷：（1）该缺陷造成直接经济损 失的，直接经济损失金额在 50 万元 （含）以上；（2）该缺陷造成结果偏离 目标的，偏离目标值大于等于 50%。重 要缺陷：（1）该缺陷造成直接经济损失 的，直接经济损失金额在 10 万元（含） 至 50 万元之间；（2）该缺陷造成结果 偏离目标的，偏离目标值在 15%（含） 至 50%之间。一般缺陷：（1）该缺陷造 成直接经济损失的，直接经济损失金额 在 10 万元以下；（2）该缺陷造成结果 偏离目标的，偏离目标值在 15%以下。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，深圳市特发信息股份有限公司于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网的《内部控制审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 报告期内，公司根据中国证监会的要求，对照上市公司治理专项自查清单，认真梳理查 找存在的问题。根据自查结果，公司在上一届董事会换届时点、董事会监事会会议记录、董 监事出席股东大会管理上存在问题。公司通过加强董事会换届选举管理，安排专人负责记录 董事会监事会会议记录，要求无法参会董监高需向公司签署请假单等措施完成了整改，圆满 完成专项自查工作。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产经 营的影响 公司的整改措施 无 不适用 无 不适用 无 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □ 适用 √ 不适用 未披露其他环境信息的原因 不适用。 二、社会责任情况 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，重视保护股东特别是中小股东的利益， 重视对投资者的合理回报；诚信对供应商、客户和消费者；持续支持社会公益，扶助弱势群 体，认真履行对社会、股东、员工和其他利益相关方应尽的责任和义务。 1、股东和债权人权益的保护。公司建立了较为完善的治理结构，在机制上保证了所有股 东公开、公平、公正的享有各项权益，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体 结构的决策与经营体系，切实保障全体股东（特别是中小股东）的权益。公司严格按照有关 法律、法规、《公司章程》等法律法规的要求，认真履行信息披露义务，注重投资者关系管理， 确保信息披露的及时、真实、准确、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开 信息的情形。公司财务政策稳健，资产、资金安全，始终严格按照与债权人签订的合同履行 债务，做好与债权人的交流沟通，保持良好的沟通协作关系，以降低自身的经营风险和财务 风险，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。 2、员工合法权益的保护。公司坚持以人为本的理念，全面贯彻实施劳动法等法律法规。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 重视员工权益保障、安全生产管理、职业健康，为员工购买五险一金，定时组织员工职业健 康体检。建立工会，实行民主管理，广泛听取职工意见建议。建立贯穿于员工管理与关怀全 过程的良好沟通渠道，搭建后备人才及优秀管理者储备，关注员工成长，提升员工综合素质， 并竭力为员工提供各项生活相关福利。 3、供应商、客户和消费者权益的保护。公司始终坚持质量高于一切，安全高于一切， 建立了全员、全方位、全过程的质量责任管理体系，并通过建立质量文化的相关制度、流程、 方案，推行一系列的质量管理活动。积极组织开展质量技术交流活动，定期开展质量月、QC 小组活动，不断提升质量管理，为消费者生产优质产品，保护消费者利益；公司坚守道德和 诚信，严格执行产品标准，坚决抵制出售假冒伪劣等失信违法行为；积极构建和发展与供应 商、客户之间的战略合作关系，为客户提供优质的产品和服务。 4、积极履行节能减排、保护环境的责任。公司践行绿色发展理念，积极构建绿色生产 环境，引领和带动制造业高效清洁及可持续发展。 5、积极履行企业社会责任。公司积极承担社会责任，在依法经营、纳税的过程中创造 价值，积极支持国家和地方公益事业，响应上级单位关于乡村振兴等政策，促进公司与社会 的和谐发展。公司高度重视疫情防控，切实履行疫情防控主体责任，坚持采取积极落实政府 防疫工作安排，不仅做好公司经营场所疫情监测、排查、宣传等工作，群防群治的严密防线， 而且配合企业所在地社区工作站构建良好的疫情联防机制，维护园区安全，努力保证防疫生 产经营两不误。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 报告期内，积极响应乡村振兴工作，委派一名工作人员驻点汕头市成田镇支持乡村建设， 协助当地完善基础建设，提高人民生活水平。支持开展“巩固脱贫攻坚成果和防返贫监测”和 田中央社区的太湖片区休闲体验“农业综合体”帮扶工作。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截 至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 范巍;刘慧;绵阳 华拓力合企业 管理合伙企业 （有限合伙） 业绩承诺及 补偿安排 双方约定，2019 至 2021 年为四川华拓业 绩承诺期，交易对手承诺四川华拓 2019 年、2020 年、2021 年的净利润分别不低 于 1,200 万元、1,440 万元、1,728 万元， 公司根据业绩指标完成情况支付交易对 价中的延期支付部分——1320 万。2019 年和 2020 年，若四川华拓当年度实现了 业绩承诺，则公司向交易对手支付交易对 价进度款 440 万元，若前述任一年度未实 现业绩承诺，则公司支付的交易对价进度 款按如下公式计算：当年应支付交易对价 进度款=440 万元-当年扣除支付的金额。 其中，当年扣除支付的金额=（当年承诺 净利润数-当年实现净利润数）/三年承诺 期累计承诺净利润×标的资产交易对价总 额。若当年应支付交易对价进度款计算结 果为负值，则公司无须向交易对手支付当 年的交易对价进度款。2021 年，若四川华 拓三年累计实现净利润大于或等于三年 累计承诺净利润的，则公司应向四川华拓 支付交易对价进度款，金额按如下公式计 算：当年应支付交易对价进度款=1,320 万 元-前二个业绩承诺年度已支付的交易对 价进度款；若四川华拓三年累计实现净利 润小于三年累计承诺净利润的，交易对手 应以现金方式向公司进行补偿，应补偿金 额按照如下公式进行计算：业绩补偿金额 =（三年承诺期累计承诺净利润数-三年承 诺期累计实现净利润数）/三年承诺期累计 承诺净利润×标的资产交易对价总额+前 二个业绩承诺年度已支付的进度款项 2019 年 10 月 25 日 2022 年 04 月 30 日 正常履行中。四川 华拓经审计的 2019 年扣非归母 净利润为 9,071,319.48 元， 未完成业绩承诺， 公司无须支付当 年的交易对价进 度款。经审计的 2020 年扣非归母 净利润为 17,514,346.36 元， 完成 2020 年业绩 承诺。经审计的 2021 年扣非归母 净利润为 16,539,380.75 元， 未完成业绩承诺， 公司将按协议支 付交易对价进度 款。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 -1,320 万元。若业绩补偿金额计算结果为 负数的，则其绝对值为公司应向交易对手 支付的金额。 陈传荣 业绩承诺及 补偿安排 陈传荣就特发东智 2018 年至 2020 年（“补 充业绩承诺期”）的业绩单独作出补充承 诺如下：即陈传荣进一步补充承诺特发东 智 2018 年、2019 年、2020 年的净利润均 不低于 2017 年的承诺净利润，即均不低 于 5,860 万元。在补充业绩承诺期内各年， 由特发信息聘请的具有证券、期货相关业 务资格的审计机构（同时为特发信息的年 度财务报告审计机构）出具特发东智专项 审计报告（与特发信息的年度审计报告同 时出具），分别对特发东智补充业绩承诺 期内各年度对应的实际净利润数额进行 审计确认；如经审计确认特发东智在补充 业绩承诺期内当年实现的实际净利润数 低于 5,860 万元的，则陈传荣应自该年度 的特发东智专项审计报告出具日后 30 天 内以现金方式一次性向上市公司补足其 差额。 2015 年 04 月 30 日 2018 年至 2020 年（" 补充业绩 承诺期"） 超期未履行 。特 发东智经审计的 2018 年的扣非归 母净利润为 70,273,707.58 元， 完成 2018 年业绩 承诺。特发东智 2019 年、2020 年 经审计的扣非归 母净利润分别为 20,512,781.40 元、 -361,081,296.86 元，未完成 2019 年、2020 年承诺业 绩。截至 2021 年 3 月 31 日，陈传荣 已向公司共支付 1.2 亿元业绩补偿 承诺款，根据《利 润补偿协议》约 定，剩余业绩承诺 补偿款 7,000.00 万 元尚未偿付。 戴荣;阴陶;林峰 业绩承诺及 补偿安排 戴荣、阴陶及林峰 3 位管理层股东就成都 傅立叶 2018 年至 2020 年（"补充业绩承 诺期"）的业绩单独作出补充承诺如下： 即 2018 年、2019 年、2020 年的净利润均 不低于 2017 年的承诺净利润，即均不低 于 3,500 万元。在补充业绩承诺期内各年， 由特发信息聘请的具有证券、期货相关业 务资格的审计机构（同时为特发信息的年 度财务报告审计机构）出具成都傅立叶专 项审计报告（与特发信息的年度审计报告 同时出具），分别对成都傅立叶补充业绩 承诺期内各年度对应的实际净利润数额 进行审计确认；如经审计确认成都傅立叶 在补充业绩承诺期内当年实现的实际净 利润数低于 3,500 万元的，则管理层股东 应自该年度的成都傅立叶专项审计报告 出具日后 30 天内以现金方式一次性向上 2015 年 04 月 30 日 2018 年至 2020 年（" 补充业绩 承诺期" 已履行完毕。成都 傅立叶经审计 2018 年度扣非归 母净利润为 32,568,159.72 元， 未完成 2018 年业 绩承诺；戴荣已按 协议规定，一次性 履行完毕现金补 偿义务。成都傅立 叶 2019 年度经审 计的扣非归母净 利润为 12,975,716.68 元， 未完成 2019 年承 诺业绩，戴荣已按 协议规定，一次性 履行完毕现金补 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 市公司补足其差额。 偿义务。成都傅立 叶 2020 年度经审 计的扣非归母净 利润为 49,312,176.49 元， 完成 2020 年承诺 业绩。 资产重组时所作 承诺 陈传荣 股份限售承 诺 陈传荣在本次交易中认购的特发信息非 公开发行股份，自新增股份上市之日起 36 个月内不得转让，36 个月期满后按如下方 式分四批解除限售：1、第一期股份应于 新增股份上市之日起满 36 个月且上市公 司在指定媒体披露特发东智 2017 年度资 产减值测试报告后(以二者较晚者为准)解 除限售，具体解锁股份数量按如下公式进 行计算：第一期可解锁股份数量=陈传荣 本次交易中认购的上市公司股份总数 *50%－陈传荣 2015 年至 2017 年累计应 补偿的股份数(可解锁股份数量小于 0 时 按 0 计算)。2、第二期股份于上市公司在 指定媒体披露特发东智 2018 年度专项审 计报告前不得转让；若特发东智 2018 年 度专项审计报告确认的特发东智当年净 利润不低于 5,860 万元，则第二期股份应 自特发东智 2018 年度专项审计报告公告 日起立即解除限售；若特发东智 2018 年 经审计的净利润低于 5,860 万元，则在陈 传荣向上市公司以现金方式补足净利润 差额之前，陈传荣持有的第二期股份不得 转让。第二期可解锁股份数量=陈传荣本 次交易中认购的上市公司股份总数 *50%*1/3。3、第三期股份于上市公司在 指定媒体披露特发东智 2019 年度专项审 计报告前不得转让；若特发东智 2019 年 度专项审计报告确认的特发东智当年净 利润不低于 5,860 万元，则第三期股份应 自特发东智 2019 年度专项审计报告公告 日起立即解除限售；若特发东智 2019 年 经审计的净利润低于 5,860 万元，则在陈 传荣向上市公司以现金方式补足净利润 差额之前，陈传荣持有的第三期股份不得 转让。第三期可解锁股份数量=陈传荣本 次交易中认购的上市公司股份总数 *50%*1/3。4、第四期股份于上市公司在 2015 年 12 月 16 日 2021 年 05 月 18 日 履行中。特发东智 经审计的 2018 年 的扣非归母净利 润为 70,273,707.58 元， 完成 2018 年业绩 承诺，第二期股份 解除限售。特发东 智 2019 年、2020 年经审计的扣非 归母净利润分别 为 20,512,781.40 元、 -361,081,296.86 元，未完成 2019 年、2020 年承诺业 绩。截至 2021 年 3 月 31 日，陈传荣 已向公司共支付 1.2 亿元业绩补偿 承诺款，根据协议 约定，剩余业绩承 诺补偿款 7,000.00 万元尚未偿付，第 三期、第四期股份 未解除限售。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 指定媒体披露特发东智 2020 年度专项审 计报告前不得转让；若特发东智 2020 年 度专项审计报告确认的特发东智当年净 利润不低于 5,860 万元，则第四期股份应 自特发东智 2020 年度专项审计报告公告 日起立即解除限售；若特发东智 2020 年 经审计的净利润低于 5,860 万元，则在陈 传荣向上市公司以现金方式补足净利润 差额之前，陈传荣持有的第四期股份不得 转让。第四期可解锁股份数量=陈传荣本 次交易中认购的上市公司股份总数 *50%*1/3。5、在计算第二、三、四期可 解锁股份数量时，若因特发东智未完成业 绩承诺期内的承诺累计净利润且第一期 股份不足用以补偿的，则在计算第二、三、 四期可解锁股份数量时应依次相应扣除 不足补偿的部分。 戴荣;林峰;阴陶 其他承诺 成都傅立叶管理层股东支付尚欠业绩补 偿款应当采取包括但不限于以下方式按 时足额支付：1、承诺在上市公司指定银 行设立与上市公司共同监管的三方监管 账户，该账户为其解除限售后收取股份减 持资金的唯一账户，减持股份所获全部资 金转入该监管账户。2、特发信息向监管 机构申请解除第四批限售股份限售后，成 都傅立叶管理层股东承诺将其持有的第 四批已解限特发信息股份自股份流通之 日起 30 个交易日内，通过集合竞价或者 大宗交易的方式予以转让，减持股份所获 全部资金均转入共管账户，指定用于优先 支付应付未付特发信息的 2019 年业绩补 偿款差额 14,312,176.49 元，如有不足部分 由成都傅立叶管理层股东另筹资金解决。 3、承诺上述股份对应的托管单元及共管 账户是本次解限后流通股份唯一的托管 单元及关联银行账户，未经特发信息同意 且在应付未付的 2019 年业绩补偿款未支 付完成前，不做任何转托管及更换银行账 户的行为。4、经各方友好协商，达成一 致如下：成都傅立叶管理层股东持有的特 发信息非公开发行股份第四期股份解除 限售后 60 个交易日内，其应当向特发信 息支付尚欠业绩补偿款人民币 14,312,176.49 元。若上述第四批限售股份 2022 年 01 月 10 日 2022 年4 月 15 日 已履行完毕。成都 傅立叶管理层股 东于 2022 年 1 月 24 日共向公司支 付人民币 14,312,176.49 元， 业绩补偿义务履 行完毕。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 73 自解除限售股份流通之日起 60 个交易日 内，未足额支付业绩补偿款，上市公司有 权优先处置本次已解除限售股份中未减 持的股份和尚未解除限售的第三批限售 股份，用于支付届时剩余的应付未付业绩 补偿款。 戴荣;林峰;阴 陶 股份限售承 诺 管理层股东(即戴荣、阴陶、林峰三人)在 本次交易中认购的特发信息非公开发行 股份，自新增股份上市之日起 36 个月内 不得转让，36 个月期满后按如下方式分四 批解除限售：1、第一期股份应于新增股 份上市之日起满 36 个月且上市公司在指 定媒体披露成都傅立叶 2017 年度资产减 值测试报告后(以二者较晚者为准)解除限 售，具体解锁股份数量按如下公式进行计 算：任意一名管理层股东第一期可解锁股 份数量=该名管理层股东本次交易中认购 的上市公司股份总数*50%－该名管理层 股东 2014 年至 2017 年累计应补偿的股份 数(可解锁股份数量小于 0 时按 0 计算)。2、 第二期股份于上市公司在指定媒体披露 成都傅立叶 2018 年度专项审计报告前不 得转让；若成都傅立叶 2018 年度专项审 计报告确认的成都傅立叶当年净利润不 低于 3,500 万元，则第二期股份应自成都 傅立叶 2018 年度专项审计报告公告日起 立即解除限售；若成都傅立叶 2018 年经 审计的净利润低于 3,500 万元，则在管理 层股东向上市公司以现金方式补足净利 润差额之前，管理层股东持有的第二期股 份不得转让。任意一名管理层股东第二期 可解锁股份数量=该名管理层股东本次交 易中认购的上市公司股份总数*50%*1/3。 3、第三期股份于上市公司在指定媒体披 露成都傅立叶 2019 年度专项审计报告前 不得转让；若成都傅立叶 2019 年度专项 审计报告确认的成都傅立叶当年净利润 不低于 3,500 万元，则第三期股份应自成 都傅立叶 2019 年度专项审计报告公告日 起立即解除限售；若成都傅立叶 2019 年 经审计的净利润低于 3,500 万元，则在管 理层股东向上市公司以现金方式补足净 利润差额之前，管理层股东持有的第三期 股份不得转让。任意一名管理层股东第三 2015 年 12 月 16 日 2021 年 05 月 18 日 履行完毕。股份上 市满 36 个月。成 都傅立叶 2015-2017 年达到 所承诺业绩，且不 存在减值情况，第 一期股份满足解 除限售条件。成都 傅立叶 2018 年未 达到所承诺业绩， 经承诺人将差额 以现金方式一次 性补足后，第二期 股份满足解除限 售条件。成都傅立 叶 2019 年未达到 所承诺业绩，管理 层股东已履行完 毕现金补偿义务， 第三期股份已解 除限售。成都傅立 叶 2020 年达到所 承诺业绩，第四期 股份满足解除限 售条件。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 期可解锁股份数量=该名管理层股东本次 交易中认购的上市公司股份总数 *50%*1/3。4、第四期股份于上市公司在 指定媒体披露成都傅立叶 2020 年度专项 审计报告前不得转让；若成都傅立叶 2020 年度专项审计报告确认的成都傅立叶当 年净利润不低于 3,500 万元，则第四期股 份应自成都傅立叶 2020 年度专项审计报 告公告日起立即解除限售；若成都傅立叶 2020 年经审计的净利润低于 3,500 万元， 则在管理层股东向上市公司以现金方式 补足净利润差额之前，管理层股东持有的 第四期股份不得转让。任意一名管理层股 东第四期可解锁股份数量=该名管理层股 东本次交易中认购的上市公司股份总数 *50%*1/3。5、在计算第二、三、四期可 解锁股份数量时，若因成都傅立叶未完成 业绩承诺期内的承诺累计净利润且第一 期股份不足用以补偿的，则在计算第二、 三、四期可解锁股份数量时应依次相应扣 除不足补偿的部分。 陈传荣 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 关于减少和规范关联交易的承诺：1、本 次交易前，本人及本人之关联人与特发信 息及特发信息关联人之间不存在亲属、投 资、协议或其他安排等在内的一致行动和 关联关系。 2、本次交易完成后，本人在 作为特发信息的股东期间，或担任特发信 息、特发东智董事、监事、高级管理人员 期间，本人及本人控制的其他公司、企业 或者其他经济组织将减少并规范与特发 信息、特发东智及其控制的其他公司、企 业或者其他经济组织之间的关联交易。对 于无法避免或有合理原因而发生的关联 交易，本人及本人控制的其他公司、企业 或者其他经济组织将遵循市场原则以公 允、合理的市场价格进行，根据有关法律、 法规及规范性文件的规定履行关联交易 决策程序，依法履行信息披露义务和办理 有关报批手续，不损害特发信息及其他股 东的合法权益。3、本人若违反上述承诺， 将承担因此而给特发信息、特发东智及其 控制的其他公司、企业或者其他经济组织 造成的一切损失。关于避免同业竞争的承 诺：1、截至本承诺函签署日，本人及本 2015 年 12 月 16 日 2021 年 05 月 18 日 该承诺正常履行 完毕，未发现承诺 方违反承诺的情 形。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 人控制的其他公司、企业或者其他经济组 织未从事与特发信息、特发东智及其控制 的其他公司、企业或者其他经济组织存在 同业竞争关系的业务。2、本次交易完成 后，在持有特发信息股份期间，或担任特 发信息、特发东智董事、监事及高级管理 人员期间及离任后两年内，本人及本人控 制的其他公司、企业或者其他经济组织将 避免从事任何与特发信息、特发东智及其 控制的其他公司、企业或者其他经济组织 相同或相似且构成或可能构成竞争关系 的业务，亦不从事任何可能损害特发信 息、特发东智及其控制的其他公司、企业 或者其他经济组织利益的活动。如本人及 本人控制的其他公司、企业或者其他经济 组织遇到特发信息、特发东智及其控制的 其他公司、企业或者经济组织主营业务范 围内的业务机会，本人及本人控制的其他 公司、企业或者其他经济组织将该等合作 机会让予特发信息、特发东智及其控制的 其他公司、企业或者其他经济组织。关于 避免资金占用的承诺：1、除正常经营性 往来外，本人及本人所控制的其他企业目 前不存在违规占用特发东智的资金，或采 用预收款、应付款等形式违规变相占用特 发东智资金的情况。2、本次交易完成后， 本人及本人所控制的其他企业将严格遵 守国家有关法律、法规、规范性文件以及 特发信息、特发东智相关规章制度的规 定，坚决预防和杜绝本人及本人所控制的 其他企业对特发东智的非经营性占用资 金情况发生，不以任何方式违规占用或使 用特发东智的资金或其他资产、资源，不 以任何直接或者间接的方式从事损害或 可能损害特发东智、特发信息及其他股东 利益的行为。3、本人将利用对所控制的 其他企业的控制权，促使该等企业按照同 样的标准遵守上述承诺。 戴荣 关于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺 关于减少和规范关联交易的承诺：1、本 次交易前，本人及本人之关联人与特发信 息及特发信息关联人之间不存在亲属、投 资、协议或其他安排等在内的一致行动和 关联关系。 2、本次交易完成后，本人在 作为特发信息的股东期间，或担任特发信 2015 年 12 月 16 日 2021 年 05 月 18 日 该承诺正常履行 完毕，未发现承诺 方违反承诺的情 形。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 76 息、成都傅立叶董事、监事、高级管理人 员期间，本人及本人控制的其他公司、企 业或者其他经济组织将减少并规范与特 发信息、成都傅立叶及其控制的其他公 司、企业或者其他经济组织之间的关联交 易。对于无法避免或有合理原因而发生的 关联交易，本人及本人控制的其他公司、 企业或者其他经济组织将遵循市场原则 以公允、合理的市场价格进行，根据有关 法律、法规及规范性文件的规定履行关联 交易决策程序，依法履行信息披露义务和 办理有关报批手续，不损害特发信息及其 他股东的合法权益。3、本人若违反上述 承诺，将承担因此而给特发信息、成都傅 立叶及其控制的其他公司、企业或者其他 经济组织造成的一切损失。关于避免同业 竞争的承诺：1、截至本承诺函签署日， 本人及本人控制的其他公司、企业或者其 他经济组织未从事与特发信息、成都傅立 叶及其控制的其他公司、企业或者其他经 济组织存在同业竞争关系的业务。2、本 次交易完成后，在持有特发信息股份期 间，或担任特发信息、成都傅立叶董事、 监事及高级管理人员期间及离任后两年 内，本人及本人控制的其他公司、企业或 者其他经济组织将避免从事任何与特发 信息、成都傅立叶及其控制的其他公司、 企业或者其他经济组织相同或相似且构 成或可能构成竞争关系的业务，亦不从事 任何可能损害特发信息、成都傅立叶及其 控制的其他公司、企业或者其他经济组织 利益的活动。如本人及本人控制的其他公 司、企业或者其他经济组织遇到特发信 息、成都傅立叶及其控制的其他公司、企 业或者经济组织主营业务范围内的业务 机会，本人及本人控制的其他公司、企业 或者其他经济组织将该等合作机会让予 特发信息、成都傅立叶及其控制的其他公 司、企业或者其他经济组织。关于避免资 金占用的承诺：1、除正常经营性往来外， 本人及本人所控制的其他企业目前不存 在违规占用成都傅立叶的资金，或采用预 收款、应付款等形式违规变相占用成都傅 立叶资金的情况。2、本次交易完成后， 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 本人及本人所控制的其他企业将严格遵 守国家有关法律、法规、规范性文件以及 特发信息、成都傅立叶相关规章制度的规 定，坚决预防和杜绝本人及人所控制的其 他企业对成都傅立叶的非经营性占用资 金情况发生，不以任何方式违规占用或使 用成都傅立叶的资金或其他资产、资源， 不以任何直接或者间接的方式从事损害 或可能损害成都傅立叶、特发信息及其他 股东利益的行为。3、本人将利用对所控 制的其他企业的控制权，促使该等企业按 照同样的标准遵守上述承诺。 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小 股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺是否按时履 行 否 如承诺超期未履 行完毕的，应当详 细说明未完成履 行的具体原因及 下一步的工作计 划 中美贸易摩擦几经反复，国际贸易变幻莫测，导致国内经济下行，主要客户采购量减少，加之受市场芯片短缺等 因素影响，特发东智销售量下降，致使业绩承诺未能达成。 特发东智原股东出现未完成承诺业绩的情况后，公 司多次向陈传荣催缴业绩差额补偿款，督促其履行承诺。在公司多方追讨下，公司自 2020 年 11 月初至 2021 年 3 月 31 日陆续收取陈传荣多笔款项，共计 1.2 亿元。对尚未支付的业绩补偿款，公司正在对陈传荣采取追责措施， 最大程度保护投资者利益。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 信息港一期 2011 年 09 月 01 日 2021 年 08 月 31 日 2,050 3,944 不适用 2007 年 08 月 18 日 变更募集资金 投向公告 特发信息科技 大厦 2016 年 01 月 01 日 2033 年 12 月 31 日 1,366 1,939 不适用 2013 年 08 月 27 日 《特发信息科 技大厦（特发 信息港二期） 可行性研究报 告》 增资光纤公司 2014 年 02 月 2024 年 02 月 3,446 -1,255 因行业市场竞 2013 年 09 月 《关于非公开 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 并投建光纤扩 产项目 15 日 14 日 争加剧，本期 光纤市场价格 快速下降及新 冠疫情影响所 致。 12 日 发行募集资金 投资项目调整 的议案》 重庆特种光缆 项目 2013 年 12 月 18 日 2023 年 12 月 17 日 1,106 -1,591.61 因行业市场竞 争加剧，产品 价格下降及新 冠疫情影响所 致。 2013 年 09 月 12 日 《关于非公开 发行募集资金 投资项目调整 的议案》 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 （1）资产重组业绩承诺情况 根据特发信息与四川华拓光通信股份有限公司原股东绵阳华拓力合企业管理合伙企业 （有限合伙）、刘慧及实际控制人之一范巍签署了《附条件生效的股东转让及增资协议书》， 各方同意，2019 年度至 2021 年度为四川华拓光通信股份有限公司业绩承诺期，转让方承诺 四川华拓 2019 年、2020 年、2021 年的净利润（指扣除非经常性损益后的净利润）分别不低 于 1,200 万元、1,440 万元、1,728 万元。前述业绩指标用于计算特发信息是否须向四川华拓 原股东及实际控制人支付剩余 1,320 万元的交易对价及转让方是否须承担业绩补偿责任。若 四川华拓三年累计实现净利润小于三年累计承诺净利润的，原股东以现金方式向特发信息进 行补偿，补偿金额按照如下公式进行计算：业绩补偿金额=（三年承诺期累计承诺净利润数- 三年承诺期累计实现净利润数）/三年承诺期累计承诺净利润*标的资产交易对价总额+第一个 和第二个业绩承诺年度已支付的进度款项-1,320 万元。 （2）业绩实现情况 2021 年度，四川华拓经审计的净利润为 1,829.79 万元，扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润为 1,653.94 万元。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 根据沃克森（北京）国际资产评估有限公司的沃克森国际评报字（2022）第 0599 号《深 圳市特发信息股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的四川华拓光通信股份有限公司包括商 誉资产组包含商誉资产组可收回金额资产评估报告》，四川华拓光通信股份有限公司业绩承诺 完成情况对商誉减值测试无影响。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策的变更 （1）本公司自 2021 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕 35 号）相关规定，根据累积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表 其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 按照租赁准则调整预付租金 调减2021年1月1日合并资产负债表“预付款项”378,531.02元。 调减2021年1月1日合并资产负债表“长期待摊费用”83,333.33元。 资产负债表新增“使用权资产”科目 2021年1月1日合并资产负债表“使用权资产”列示金额为121,321,495.24元。 将一年内到期的租赁负债重分类至“一 年内到期的非流动负债” 调 增 2021 年 1 月 1 日 合 并 资 产 负 债 表 “ 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ” 23,062,791.66元。 资产负债表新增“租赁负债”科目 2021年1月1日合并资产负债表“租赁负债”列示金额为97,796,839.23元。 本公司作为承租人 本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行 的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相 关项目金额，对可比期间信息不予调整。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值， 分别计量使用权资产和租赁负债； 对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款 利率折现的现值计量租赁负债，同时每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金 进行必要调整。 本公司按照资产减值相关规定对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。 本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的 经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本公司对于首次执行日之 前的经营租赁，采用了下列简化处理： 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含 初始直接费用； 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其 他最新情况确定租赁期； 作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏 损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 对于 2020 年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额。本公司按 2021 年 1 月 1 日本公司作为承租人的增量借款利率折现的现值，与 2021 年 1 月 1 日计入资产负债 表的租赁负债的差异调整过程如下： 2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 122,833,516.79 加：未在2020年12月31日确认但合理确定将行使续租选择权导致的租赁付款额的增加 28,328,769.16 减：采用简化处理的最低租赁付款额 6,792,558.32 其中：短期租赁 6,709,758.32 剩余租赁期少于12个月的租赁 82,800.00 2021年1月1日经营租赁付款额 144,369,727.63 加权平均增量借款利率 4.50%、4.65%、4.75%、4.90% 2021年1月1日租赁负债（含一年到期部分） 120,859,630.89 执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表项目的影响如下： 合并资产负债表 单位：人民币元 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 预付款项 228,401,562.29 228,023,031.27 -378,531.02 使用权资产 121,321,495.24 121,321,495.24 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 长期待摊费用 27,626,004.81 27,542,671.48 -83,333.33 一年内到期的非流动负债 18,218,665.13 41,281,456.79 23,062,791.66 租赁负债 97,796,839.23 97,796,839.23 对 2020 年度合并利润表不产生影响。 对 2021 年 1 月 1 日母公司资产负债表不产生影响。 对 2020 年度母公司利润表不产生影响。 此外，首次执行日开始本公司将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中 计入筹资活动现金流出，支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以 及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。 本公司作为出租人 本公司不存在作为出租人的融资租赁，无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行 调整。 （2）本公司自 2021 年 1 月 1 日采用《企业会计准则解释第 14 号》（财会〔2021〕1 号） 相关规定，根据累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间 信息不予调整。 该政策变更对报告期财务报表无影响。 （3）本公司自 2021 年 1 月 1 日采用《企业会计准则解释第 15 号》（财会〔2021〕35 号） 中“关于资金集中管理相关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报 的，应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。 该政策变更对报告期财务报表无影响。 2、会计估计的变更 本期未发生会计估计的变更。 3、前期会计差错更正 前期会计差错更正事项详见本公司《关于前期会计差错更正的公告》，相关事项已经天职 国际会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具了报告号为“天职业字[2022]24136-6 号” 《关于深圳市特发信息股份有限公司前期会计差错更正说明的专项审核报告》。 4、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 金额单位：人民币元 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 预付款项 228,401,562.29 228,023,031.27 -378,531.02 流动资产合计 8,291,539,530.05 8,291,160,999.03 -378,531.02 非流动资产 使用权资产 121,321,495.24 121,321,495.24 长期待摊费用 27,626,004.81 27,542,671.48 -83,333.33 非流动资产合计 2,328,066,694.54 2,449,304,856.45 121,238,161.91 资产总计 10,619,606,224.59 10,740,465,855.48 120,859,630.89 流动负债 一年内到期的非流动负债 18,218,665.13 41,281,456.79 23,062,791.66 流动负债合计 5,947,940,171.45 5,971,002,963.11 23,062,791.66 非流动负债 租赁负债 97,796,839.23 97,796,839.23 非流动负债合计 1,159,653,867.74 1,257,450,706.97 97,796,839.23 负债合计 7,107,594,039.19 7,228,453,670.08 120,859,630.89 各项目调整情况的说明： 根据新收入准则的规定，对预付款项、合同负债、其他流动负债进行调整，2020 年 1 月 1 日调减预付款项 378,531.02 元；调增使用权资产 121,321,495.24 元；调减长期待摊费用 83,333.33 元；调增租赁负债相关的一年内到期非流动负债 23,062,791.66 元；调增租赁负债 97,796,839.23 元。 2021 年起首次执行新租赁准则调整对母公司资产负债表无影响。 5、首次新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号-租赁（2018 年修订）》（财会 [2018]35 号），本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则。按照新租赁准则的要求， 公司将在编制 2021 年度及各期间财务报告时，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整 首次执行新租赁准则当年年初财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2020 年 11 月 12 日至 2020 年 12 月 09 日，本公司在深圳联合产权交易所公开挂牌对 外转让控股子公司特发泰科 20.4%的股权。京红山信息科技研究院有限公司成为本次挂牌交 易的受让方。2021 年 1 月 29 日，特发泰科完成工商信息变更，本公司在特发泰科的持股比 例由 51.0%降为 30.6%，特发泰科不再纳入本公司合并报表范围。 2、2021 年 11 月 12 日，公司新设立控股孙公司四川华岭光子科技有限公司；2021 年 7 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 月 21 日，公司新设立控股孙公司西安神州飞航科技有限公司，因此，本期将上述该控股孙公 司纳入合并范围。 3、2021 年 2 月 23 日，公司注销控股孙公司深圳市玉异信息技术有限公司，因此，本期 该控股孙公司不纳入合并范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 韩雁光、杨勇 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 韩雁光 2 年、杨勇 2 年 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √适用 □不适用 本年度，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务报告审 计机构及内部控制审计机构。 本年度，公司因公开发行可转换公司债券事项，聘请长城证券股份有限公司为保荐人。 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进 展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行 情况 披露日期 披露索引 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 84 判河南省中牟县广 播电视局败诉 1,710 是 已判决结案。 中牟广电需偿 债，公司承担连 带责任。公司取 得中牟广电的 债权及不动产。 公司已经转让中牟债 权及不动产，2020 年 12 月 23 日签订《资产 转让合同》，2021 年 2 月 4 日收到合同全款。 2022 年 04 月 30 日 公司 2021 年 年度报告 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交 易金额 （万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批的 交易额 度（万 元） 是否超 过获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 深圳市特 发泰科通 信科技有 限公司 公司董 事、高 管担任 联营企 业董事 销售货 物 通讯材 料 交易双 方根据 市场公 允价格 协商确 定 参考市 场价格 后的协 议价 288.86 400 否 按合同 约定 不适用 2021 年 08 月 20 日 《关于 预计日 常关联 交易的 公告》 深圳市特 发泰科通 信科技有 限公司 公司董 事、高 管担任 联营企 业董事 采购商 品 通讯设 备 交易双 方根据 市场公 允价格 协商确 定 参考市 场价格 后的协 议价 7,658.9 8 8,400 否 按合同 约定 不适用 2021 年 08 月 20 日 《关于 预计日 常关联 交易的 公告》 深圳市特 发泰科通 信科技有 限公司 公司董 事、高 管担任 联营企 业董事 委托研 发 委托研 发 交易双 方根据 市场公 允价格 协商确 参考市 场价格 后的协 议价 261.96 300 否 按合同 约定 不适用 2021 年 08 月 20 日 《关于 预计日 常关联 交易的 公告》 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 定 合计 -- -- 8,209.8 -- 9,100 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 实际关联交易金额在日常关联交易预计额度范围内。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2021 年物业租赁收入 11,007.51 万元，占营业收入的 2.4%。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 北京神州 飞航科技 有限责任 公司 2020 年 06 月 16 日 5,000 2020 年 06 月 19 日 2,544 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 北京神州 飞航科技 有限责任 公司 2021 年 08 月 26 日 5,000 2021 年 10 月 14 日 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 四川华拓 光通信股 份有限公 司 2020 年 06 月 16 日 2,000 2021 年 04 月 06 日 2,000 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 成都傅立 叶电子科 技有限公 司 2021 年 09 月 15 日 5,000 2021 年 10 月 21 日 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 成都傅立 叶电子科 技有限公 司 2021 年 03 月 12 日 2,000 2021 年 03 月 12 日 2,000 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 常州特发 华银电线 2021 年 04 月 16 日 700 2021 年 04 月 28 日 700 连带责任 保证 自债务人 依具体业 否 是 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 电缆有限 公司 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 常州特发 华银电线 电缆有限 公司 2021 年 04 月 16 日 875 2021 年 04 月 22 日 875 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 北京神州 飞航科技 有限责任 公司 2021 年 05 月 24 日 6,000 2021 年 05 月 24 日 6,000 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 成都傅立 叶电子科 技有限公 司 2021 年 05 月 24 日 5,000 2021 年 05 月 24 日 5,000 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 四川华拓 光通信股 份有限公 司 2021 年 05 月 24 日 5,000 2021 年 05 月 24 日 5,000 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 常州特发 华银电线 电缆有限 公司 2021 年 05 月 24 日 5,000 2021 年 05 月 24 日 2,500 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 北京神州 飞航科技 2021 年 05 月 24 日 3,000 2021 年 06 月 21 日 2,000 连带责任 保证 自债务人 依具体业 否 是 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 有限责任 公司 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 北京神州 飞航科技 有限责任 公司 2021 年 05 月 24 日 6,000 2021 年 06 月 22 日 3,000 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 常州特发 华银电线 电缆有限 公司 2021 年 04 月 16 日 1,500 2021 年 07 月 21 日 1,500 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 成都傅立 叶电子科 技有限公 司 2021 年 09 月 15 日 3,000 2021 年 09 月 23 日 76 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 成都傅立 叶电子科 技有限公 司 2021 年 09 月 15 日 5,000 2021 年 09 月 18 日 4,976 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 四川华拓 光通信股 份有限公 司 2021 年 08 月 26 日 5,000 2021 年 10 月 14 日 连带责任 保证 自债务人 依具体业 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 否 是 四川华拓 光通信股 2021 年 11 月 27 日 5,000 0 连带责任 保证 自债务人 依具体业 否 是 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 份有限公 司 务合同约 定的债务 履行期限 届满之日 起两年 报告期内审批对子公司 担保额度合计（B1） 63,075 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 35,627 报告期末已审批的对子 公司担保额度合计 （B3） 70,075 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 38,172 子公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物（如 有） 反担保 情况 （如 有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 63,075 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 35,627 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 70,075 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 38,172 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产 的比例 19.31% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余 额（D） 0 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来 源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已 计提减值金额 银行理财产品 自有资金 162,422 0 0 0 合计 162,422 0 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托 机构 名称 （或 受托 人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品类 型 金额 资金 来源 起始 日期 终止 日期 资金 投向 报酬 确定 方式 参考 年化 收益 率 预期 收益 （如 有 报告 期实 际损 益金 额 报告 期损 益实 际收 回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来是否还有 委托理财计划 事项 概述 及相 关查 询索 引 （如 有） 兴业 银行 银行 保证收 益 10,000 自有 资金 2021 年 01 月 13 日 2021 年 06 月 21 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.85% 168.97 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 05 月 27 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.90% 71.06 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 06 月 21 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.90% 84.41 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 08 月 12 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.90% 112.19 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 08 月 12 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.90% 112.19 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 2021 年 08 货币 市场 到期 还本 3.90% 112.19 已全 部收 是 将根据资金的 实际使用情 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 月 14 日 月 12 日 工具 付息 回 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 08 月 12 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.90% 112.19 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 01 月 21 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 3.36 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 01 月 21 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 3.36 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 02 月 24 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 19.66 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 02 月 25 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 20.14 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 02 月 25 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 20.14 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 2021 年 03 货币 市场 到期 还本 3.50% 27.33 已全 部收 是 将根据资金的 实际使用情 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 月 14 日 月 12 日 工具 付息 回 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 03 月 31 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 36.44 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 06 月 21 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 75.75 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 06 月 21 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 75.75 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 06 月 21 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 75.75 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 华兴 银行 银行 保证收 益 8,900 自有 资金 2021 年 01 月 14 日 2021 年 05 月 24 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 110.95 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 19 日 2021 年 05 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 11.76 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 2021 年 05 货币 市场 到期 还本 3.50% 11.86 已全 部收 是 将根据资金的 实际使用情 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 月 19 日 月 21 日 工具 付息 回 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 19 日 2021 年 06 月 25 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 15.17 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 19 日 2021 年 06 月 25 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 15.17 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 19 日 2021 年 06 月 25 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 15.17 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 19 日 2021 年 06 月 25 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 15.17 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 19 日 2021 年 06 月 25 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 15.17 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 19 日 2021 年 07 月 05 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 16.14 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 2021 年 07 货币 市场 到期 还本 3.50% 16.14 已全 部收 是 将根据资金的 实际使用情 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 月 19 日 月 05 日 工具 付息 回 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 19 日 2021 年 08 月 09 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 19.48 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 20 日 2021 年 07 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 17.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 20 日 2021 年 07 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 17.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 20 日 2021 年 07 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 17.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 20 日 2021 年 07 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 17.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 20 日 2021 年 07 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 17.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 2021 年 07 货币 市场 到期 还本 3.50% 17.5 已全 部收 是 将根据资金的 实际使用情 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 月 20 日 月 20 日 工具 付息 回 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 20 日 2021 年 07 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 17.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 20 日 2021 年 07 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 17.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 20 日 2021 年 07 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 17.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中信 银行 银行 保证收 益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 20 日 2021 年 07 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.50% 17.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 江苏 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 21 日 2021 年 06 月 21 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.98% 82.92 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 江苏 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 21 日 2021 年 06 月 23 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.98% 83.36 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 江苏 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 2021 年 08 货币 市场 到期 还本 3.98% 99.72 已全 部收 是 将根据资金的 实际使用情 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 月 21 日 月 12 日 工具 付息 回 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 江苏 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 21 日 2021 年 07 月 09 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.98% 92.87 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 江苏 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 21 日 2021 年 08 月 17 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.98% 110.03 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 江苏 银行 银行 保证收 益 5,000 自有 资金 2021 年 01 月 22 日 2021 年 08 月 20 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.98% 115.86 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 平安 银行 银行 保证收 益 3,000 自有 资金 2021 年 03 月 10 日 2021 年 06 月 10 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.70% 28.37 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 宁波 银行 银行 保本浮 动收益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 21 日 2021 年 02 月 22 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.15% 2.76 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 招商 银行 银行 保本浮 动收益 1,200 自有 资金 2021 年 01 月 06 日 2021 年 03 月 31 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 2.70% 4.5 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 南京 银行 银行 保本浮 动收益 1,000 自有 资金 2021 年 01 2021 年 02 货币 市场 到期 还本 3.30% 1.17 已全 部收 是 将根据资金的 实际使用情 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 月 08 日 月 05 日 工具 付息 回 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 南京 银行 银行 保本浮 动收益 1,000 自有 资金 2021 年 01 月 08 日 2021 年 02 月 05 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.30% 2.57 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 南京 银行 银行 保本浮 动收益 2,000 自有 资金 2021 年 01 月 08 日 2021 年 02 月 05 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.30% 5.13 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 招商 银行 银行 保本浮 动收益 700 自有 资金 2021 年 02 月 25 日 2021 年 03 月 30 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 2.90% 1.65 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 光大 银行 银行 浮动收 益理财 1 自有 资金 2021 年 08 月 03 日 2021 年 08 月 31 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 2.80% 0 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 光大 银行 银行 浮动收 益理财 1 自有 资金 2021 年 08 月 03 日 2021 年 08 月 31 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 2.80% 0 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 青岛 银行 银行 保本浮 动收益 600 自有 资金 2021 年 01 月 08 日 2021 年 01 月 29 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 2.45% 0.85 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保本浮 动收益 320 自有 资金 2021 年 07 2021 年 08 货币 市场 到期 还本 3.18% 0.98 已全 部收 是 将根据资金的 实际使用情 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 月 12 日 月 16 日 工具 付息 回 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 中国 银行 银行 保本浮 动收益 450 自有 资金 2021 年 08 月 23 日 2021 年 09 月 23 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.07% 1.33 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 青岛 银行 银行 保本浮 动收益 350 自有 资金 2021 年 09 月 07 日 2021 年 10 月 11 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.06% 1 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 青岛 银行 银行 保本浮 动收益 450 自有 资金 2021 年 09 月 27 日 2021 年 10 月 27 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.00% 1.15 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 青岛 银行 银行 保本浮 动收益 400 自有 资金 2021 年 10 月 15 日 2021 年 12 月 14 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.00% 1.97 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 青岛 银行 银行 保本浮 动收益 350 自有 资金 2021 年 11 月 08 日 2021 年 12 月 09 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 3.05% 0.91 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 青岛 银行 银行 保本浮 动收益 350 自有 资金 2021 年 12 月 13 日 2021 年 12 月 28 日 货币 市场 工具 到期 还本 付息 2.70% 0.39 已全 部收 回 是 将根据资金的 实际使用情 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 青岛 银行 银行 保本浮 动收益 350 自有 资金 2021 年 12 2021 年 12 货币 市场 到期 还本 2.50% 0.17 已全 部收 是 将根据资金的 实际使用情 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 月 15 日 月 22 日 工具 付息 回 况，计划对暂 时闲置的资金 实施银行理 财。 合计 162,42 2 -- -- -- -- -- -- 0 2,207. 65 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订立 公司方名 称 合同订立对 方名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 鹏城实验 室 深圳市特发 信息股份有 限公司、 深 圳市智慧城 市科技发展 集团有限公 司 鹏城云 脑Ⅱ扩 展型项 目信息 化工程 第一阶 段项目 2020 年 11月17 日 无 2020 年 03 月 31 日 各方协 商 281,75 0 否 无 执行中 2020 年 12 月 05 日 《关于 签订重 大合同 的公 告》 许昌市鲲 鹏人工智 能计算有 限公司 深圳市特发 信息股份有 限公司、上 海建筑设计 研究院有限 公司、中国 水利水电第 三工程局有 限公司 中原人 工智能 计算中 心项目 2021 年 05 月 31 日 无 各方协 商 47,360. 92 否 无 执行中 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、根据中国证监会出具《关于同意深圳市特发信息股份有限公司向专业投资者公开发行 公司债券注册的批复》（证监许可【2020】2063 号）的注册许可，2021 年 3 月 24 日，公司发 行“深圳市特发信息股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）”，发 行规模为 1 亿元。第一期公司债券于 2021 年 4 月 8 日起在深交所集中竞价系统和综合协议交 易平台双边挂牌交易，并面向专业投资者中的机构投资者进行交易，债券简称：21 特信 01， 债券代码：149427。2021 年 10 月 19 日，公司发行“深圳市特发信息股份有限公司 2021 年面 向专业投资者公开发行公司债券（第二期）”，本期债券品种一简称为“21 特信 02”，债券代 码为 149665，3 年期，发行规模为 3 亿元；品种二简称为“21 特信 03”，债券代码为 149666， 5 年期，发行规模为 4 亿元。第二期公司债券于 2021 年 10 月 27 日起在深圳证券交易所集中 竞价系统和综合协议交易平台双边挂牌交易，并面向专业投资者进行交易。详见公司分别于 2021 年 4 月 7 日和 2021 年 10 月 26 日刊登在巨潮资讯网的相关公告。 2、经董事会第七届第四十次会议和监事会第七届第十六次会议批准，公司全额赎回 2018 年公开发行的可转换公司债券“特发转债”，“特发转债”自 2021 年 3 月 15 日起在深圳证券交 易所摘牌。详见公司于 2021 年 3 月 13 日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网的《关于“特发转 债”赎回结果的公告》和《关于“特发转债”摘牌公告》。 3、经公司董事会和股东大会审议通过，自 2021 年 12 月 14 日起将公司可转债“特发转 2” 的转股价格由人民币 12.33 元/股向下修正至人民币 7.33 元/股。详见公司于 2021 年 12 月 14 日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网的《关于向下修正可转换公司债券转股价格的公告》。 4、经公司董事会第七届三十四次会议审议通过，公司采取在深圳联合产权交易所公开挂 牌的方式，对外转让特发泰科 20.4%的股权，引入战略投资者北京红山信息科技研究院有限 公司。本次股权转让完成后，公司在特发泰科的持股比例由 51.0%降为 30.6%，特发泰科将 不再纳入公司合并报表范围。详见公司分别于 2020 年 9 月 25 日和 2021 年 1 月 9 日刊登在《证 券时报》及巨潮资讯网的《关于拟转让控股子公司部分股权的公告》和《关于转让控股子公 司部分股权的进展公告》。报告期内，特发泰科已完成工商登记变更。 5、截至 2021 年 12 月 31 日，公司参与设立的深圳远致富海信息产业并购投资企业（有 限合伙）的在投项目为：通过深圳远致富海十二号投资企业（有限合伙）投资上达电子（深 圳）股份有限公司、西安星通通信科技有限公司和深圳市注成科技股份有限公司。 6、 2021 年 9 月 15 日，经公司董事会第八届六次会议审议通过，公司与特发富海股权 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 投资基金管理（深圳）有限公司等 7 个合作方共同投资设立“陕西特发迈朴创业投资合伙企业 （有限合伙）”。基金主要以股权投资方式以及法律、法规允许的其他方式，对电子行业、电 子信息（集成电路）、高端装备制造、新材料领域进行重点布局和投资。基金认缴出资总额为 人民币 10,000 万元，其中, 公司以有限合伙人身份认缴出资 1,000.00 万元。 十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、经公司董事会第七届四十二次会议审议通过，同意公司控股子公司数据科技在西安投 资建设数据中心项目，总投资额为 14,000 万元。数据科技与西安千喜云数据科技有限公司（以 下简称“千喜云”）共同注资设立合资公司，承担该项目的建设和运营。合资公司注册资本为 3,000 万元，其中数据科技持股比例为 51.0%，千喜云持股比例为 49.0%。具体内容详见公司 2021 年 3 月 12 日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网的《董事会第七届四十二次会议决议公 告》。报告期内该项目建设受西安疫情影响，进度有所延迟，数据科技将采取一切措施抢回进 度，争取按期完成建设。 2、经公司董事会第八届七次会议审议通过，同意公司控股子公司特发华银参与竞拍购买 “江苏苏格达斯铝合金科技有限公司所有的土地、房屋、构筑物及附属设施”。具体内容详见 公司于 2021 年 9 月 27 日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网的《董事会第八届七次会议决议 公告》。报告期内特发华银以不超过 12,000 万元的价格完成竞拍。 3、经公司董事会第八届十次会议审议通过，同意公司控股子公司四川华拓在四川省江油 市设立全资子公司，注册资金 2,000 万元，由该全资子公司负责实施扩产项目，投资建设高 端光模块智能制造基地。扩产项目投资总额为人民币 9,877 万元。具体内容详见公司 2021 年 11 月 9 日刊登在《证券时报》及巨潮资讯网的《董事会第八届十次会议决议公告》。报告期 内该项目正常进行，已完成前期合同签订工作。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 21,334,351 2.61% 56,324 56,324 21,390,675 2.53% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 21,334,351 2.61% 56,324 56,324 21,390,675 2.53% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 21,334,351 2.61% 56,324 56,324 21,390,675 2.53% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 795,243,815 97.39% 27,944,468 27,944,468 823,188,283 97.47% 1、人民币普通股 795,243,815 97.39% 27,944,468 27,944,468 823,188,283 97.47% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 816,578,166 100.00% 0 0 0 28,000,792 28,000,792 844,578,958 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 公司 2018 年公开发行的“特发转债”自 2019 年 5 月 22 日起进入转股期，鉴于“特发转债” 触发其《募集说明书》中约定的有条件赎回条款，经公司董事会和监事会批准，于 2021 年 3 月 5 日提前赎回，2021 年 3 月 15 日起在深圳证券交易所摘牌。“特发转债”初始转股价为 6.78 元/股，经公司分别实施 2018、2019 年权益分配方案后调整为 5.54 元/股。报告期内，“特 发转债”转股数量为 9,723,226 股。 公司 2020 年公开发行的可转债“特发转 2”自 2021 年 2 月 18 日起进入转股期，初始转股 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 价为 12.33 元/股。报告期内，“特发转 2”转股数量为 18,277,566 股。 综上，公司 2021 年增加股本 28,000,792 股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东 的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 报告期内，由于可转债转股的原因，公司总股本由 816,578,166 股增加至 844,578,958 股。 公司根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算及 披露》（2010 年修订）的规定计算每股收益和稀释每股收益，具体数据详见“第二节公司简介 和主要财务指标之主要会计数据和财务指标”。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限 售股数 本期解除限 售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 陈传荣 11,665,908 0 0 11,665,908 非公开发行限售 完成 2019 年业绩承诺补偿后 拟解除限售股 5832954 股； 2021 年 5 月 18 日拟解除限售 股 5832954 股。 戴荣 7,282,267 0 0 7,282,267 非公开发行限售 2022 年 1 月 13 日解除限售 3641134 股；2022 年 3 月 10 日解除限售 3641133 股。 阴陶 1,888,774 0 0 1,888,774 非公开发行限售 2022 年 1 月 13 日解除限售 944387 股；2022 年 3 月 10 日 解除限售 944387 股。 林峰 314,796 0 0 314,796 非公开发行限售 2022 年 1 月 13 日解除限售 157398 股；2022 年 3 月 10 日 解除限售 157398 股。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 蒋勤俭 45,221 15,074 0 60,295 高管持股锁定 届满离任，根据相关规则解锁 刘阳 13,500 4,500 0 18,000 高管持股锁定 届满离任，根据相关规则解锁 罗涛 20,250 6,750 0 27,000 高管持股锁定 届满离任，根据相关规则解锁 张大军 13,635 0 0 13,635 高管持股锁定 根据相关规则解锁 杨洪宇 90,000 30,000 0 120,000 高管持股锁定 离任，根据相关规则解锁 合计 21,334,351 56,324 0 21,390,675 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司 2018 年公开发行的“特发转债”自 2019 年 5 月 22 日起进入转股期，至 2021 年 3 月 5 日提前赎回，2021 年，“特发转债”转股数量为 9,723,226 股。公司 2020 年公开发行的可转债 “特发转 2”自 2021 年 2 月 18 日起进入转股期，2021 年，“特发转 2”转股数量为 18,277,566 股。 公司 2021 年以此增加股本 28,000,792 股。公司总股本由 816,578,166 股增至 844,578,958 股， 导致股东持股比例发生变化，但未导致控股股东发生变化。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 62,247 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 61,322 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 报告期 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 股数量 内增减 变动情 况 条件的股份 数量 条件的股份 数量 股份状态 数量 深圳市特发集团 有限公司 国有法人 37.07% 313,086,853 0 313,086,853 五矿企荣有限公 司 境外法人 2.38% 20,112,000 0 20,112,000 陈传荣 境内自然人 1.49% 12,574,908 11,665,908 909,000 质押 12,574,908 汉国三和有限公 司 境外法人 1.17% 9,903,504 0 9,903,504 戴荣 境内自然人 0.87% 7,321,080 7,282,267 38,813 香港中央结算有 限公司 境外法人 0.74% 6,224,638 0 6,224,638 阴陶 境内自然人 0.39% 3,286,036 1,888,774 1,397,262 关海果 境内自然人 0.32% 2,674,400 0 周林 境内自然人 0.31% 2,593,598 0 广州市昊盟计算 机科技有限公司 境内非国有法 人 0.29% 2,487,102 0 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司前十名股东中，汉国三和有限公司是深圳市特发集团有限公司的控股子公司，深圳 市特发集团有限公司与汉国三和有限公司是一致行动人；其他股东未知是否存在关联关 系，也不知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决权、 放弃表决权情况的说明 无 前 10 名股东中存在回购专户的特 别说明（如有）（参见注 10） 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 深圳市特发集团有限公司 313,086,853 人民币普通股 313,086,853 五矿企荣有限公司 2,011,200 人民币普通股 2,011,200 汉国三和有限公司 9,903,504 人民币普通股 9,903,504 香港中央结算有限公司 6,224,638 人民币普通股 6,224,638 关海果 2,674,400 人民币普通股 2,674,400 周林 2,593,598 人民币普通股 2,593,598 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 广州市昊盟计算机科技有限公司 2,487,102 人民币普通股 2,487,102 金勇 1,910,000 人民币普通股 1,910,000 桑波 1,700,000 人民币普通股 1,700,000 范宜敏 1,693,714 人民币普通股 1,693,714 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司前十名股东中，汉国三和有限公司是深圳市特发集团有限公司的控股子公司，深圳 市特发集团有限公司与汉国三和有限公司是一致行动人；其他股东未知是否存在关联关 系，也不知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 股东关海果通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,385,500 股。股东广州市昊盟计算机科技有限公司通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易 担保证券账户持有 2,487,102 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回 交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交 易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 深圳市特发集团有限公司 张俊林 1982 年 06 月 20 日 91440300192194195C 投资兴办实业（具体项目 另行申报）；投资兴办旅游 产业；房地产开发经营； 国内商业、物资供销业（不 含专营、专控、专卖商品）； 经济信息咨询（不含限制 项目）；经营进出口业务。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 报告期末，特发集团除持有本公司股权外，还持有深圳市特力（集团）股份有限公司（证券 简称“特力 A”，证券代码 000025）211,591,621 股， 占比 49.09%；持有深圳市特发服务股份 有限公司（证券简称“特发服务”，证券代码 300917）62,107,500 股，占比 47.78%；通过深 圳市特发投资有限公司持有深圳市特发服务股份有限公司（证券简称“特发服务”，证券代码 300917）1,267,500 股，占比 0.98%；持有四川新金路集团股份有限公司（证券简称“新金路”， 证券代码 000510）4,707,509 股，占比 0.77%；通过深圳远致富海电子信息投资企业（有限合 伙）持有深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（证券简称“麦捷科技”，证券代码 300319） 183,818,073 股，占比 26.37%；持有深圳市麦捷微电子科技股份有限公司（证券简称“麦捷科 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 108 技”，证券代码 300319）72,000,000 股，占比 8.36%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 深圳市人民政府国有资产监督 管理委员会 王勇健 2004 年 08 月 01 日 11440300K317280672 作为深圳市人民政府直属特设 机构，根据市政府授权，依照 法律法规履行出资人权益，对 授权监管的国有资产依法进行 监督和管理。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 公司实际控制人深圳市国有资产监督管理委员会报告期内控制的其他境内外上市公司有深 振业 A（000006.SZ）、深赛格（000058.SZ）、沙河股份（000014.SZ）、深圳机场（000089.SZ）、 盐田港（000088.SZ）、深圳能源（000027.SZ）、深圳燃气（601139.SH）、力合科创（002243.SZ）、 特力 A(000025.SZ)、农产品（000061.SZ）、天健集团（000090.SZ）、深粮控股（000019.SZ）、 深深房 A（000029.SZ）、深高速（600548.SH）、深圳控股（00604.HK）、深物业 A（000011.SZ）、 国信证券（002736.SZ）、深圳国际（00152.HK）、深纺织 A（000045.SZ）、天威视讯（002238.SZ）、 建科院（300675.SZ）、中新赛克（002912.SZ）、湾区发展（00737.HK）、怡亚通（002183.SZ）、 天音控股（000829.SZ）、特发服务（300917.SZ）、麦捷科技（300319.SZ）、英飞拓（002528.SZ) 等。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例 达到 80% □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 第九节 债券相关情况 √ 适用 □ 不适用 一、企业债券 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在企业债券。 二、公司债券 √ 适用 □ 不适用 1、公司债券基本信息 单位：元 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率 还本付息方 式 交易场所 深圳市特发信 息股份有限公 司 2021 年面 向专业投资者 公开发行公司 债券（第一期） 21 特信 01 149427.SZ 2021 年 03 月 24 日 2021 年 03 月 26 日 2026 年 03 月 26 日 100,000,000 .00 4.30% 每年付息一 次，到期一 次还本 深圳证券交 易所债券市 场 深圳市特发信 息股份有限公 司 2021 年面 向专业投资者 公开发行公司 债券（第二期） （品种一） 21 特信 02 149665 2021 年 10 月 19 日 2021 年 10 月 21 日 2024 年 10 月 21 日 300,000,000 .00 3.50% 按年付息， 到期一次还 本 深圳证券交 易所债券市 场 深圳市特发信 息股份有限公 司 2021 年面 向专业投资者 公开发行公司 债券（第二期） （品种二） 21 特信 03 149666 2021 年 10 月 19 日 2021 年 10 月 21 日 2026 年 10 月 21 日 400,000,000 .00 3.60% 按年付息， 到期一次还 本 深圳证券交 易所债券市 场 投资者适当性安排（如有） 面向专业投资者公开发行 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 适用的交易机制 深圳证券交易所集中竞价和综合协议交易 是否存在终止上市交易的风险（如有） 和应对措施 无 逾期未偿还债券 □ 适用 √ 不适用 2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 □ 适用 √ 不适用 3、中介机构的情况 债券项目名称 中介机构名 称 办公地址 签字会计师姓名 中介机构联系人 联系电话 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年面向专业投资者 公开发 行公司债券（第二期）（品种一） 国信证券股 份有限公司 深圳市福田区福华一 路 125 号国信金融大 厦 29 层 韩雁光、杨勇 何牧野 0755-81981642 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年面向专业投资者 公开发 行公司债券（第二期）（品种二） 国信证券股 份有限公司 深圳市福田区福华一 路 125 号国信金融大 厦 29 层 韩雁光、杨勇 何牧野 0755-81981642 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发行 公司债券（第一期） 国信证券股 份有限公司 深圳市福田区福华一 路 125 号国信金融大 厦 29 层 屈先富、扶交亮、 段姗 何牧野、林亿平 0755-81981642 报告期内上述机构是否发生变化 □ 是 √ 否 4、募集资金使用情况 单位：元 债券项目名称 募集资金总金额 已使用金额 未使用金额 募集资金专 项账户运作 情况（如有） 募集资金违规 使用的整改情 况（如有） 是否与募集说明 书承诺的用途、 使用计划及其他 约定一致 深圳市特发信息股份 有限公司 2021 年面 向专业投资者公开发 行公司债券（第二期） 700,000,000.00 350,536,480.00 349,463,520.00 正常 不适用 是 深圳市特发信息股份 有限公司 2021 年面向 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00 正常 不适用 是 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 专业投资者公开发行 公司债券（第一期） 募集资金用于建设项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内变更上述债券募集资金用途 □ 适用 √ 不适用 5、报告期内信用评级结果调整情况 □ 适用 √ 不适用 6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资 者权益的影响 □ 适用 √ 不适用 三、非金融企业债务融资工具 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。 四、可转换公司债券 √ 适用 □ 不适用 1、转股价格历次调整情况 （1）“特发转债” 公司 2018 年公开发行的可转债“特发转债”（债券代码：127008）2018 年 12 月 25 日上市， 初始转股价为 6.78 元/股。 经公司 2018 年年度股东大会审议通过，公司实施了 2018 年度利润分配及资本公积转增 股本方案：每 10 股派发现金红利 0.45 元（含税），同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股。根据可转债的《募集说明书》及中国证监会关于可转换公司债券发行的有关规定，“特发 转债”的转股价格由 6.78 元/股调整为 5.61 元/股。 经公司 2019 年年度股东大会审议通过，公司实施了 2019 年度权益分配方案：每 10 股派 发现金红利 0.69 元（含税）。根据可转债的《募集说明书》及中国证监会关于可转换公司债 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 券发行的有关规定，“特发转债”的转股价格由 5.61 元/股调整为 5.54 元/股。具体情况详见公 司于 2020 年 6 月 22 日在《证券时报》和巨潮资讯网披露的《关于根据 2019 年度权益分派方 案调整特发转债转股价格的公告》。 公司 A 股股票自 2021 年 1 月 4 日至 2021 年 1 月 22 日的连续十五个交易日收盘价格不 低于“特发转债”当期转股价格 5.54 元/股的 130%，已经触发《募集说明书》中约定的有条件 赎回条款。经公司董事会第七届第四十次会议和监事会第七届第十六次会议审议，同意公司 提前赎回“特发转债”。2021 年 3 月 5 日，公司全额赎回截至赎回登记日收市后登记在册的“特 发转债”。公司发行的“特发转债”自 2021 年 3 月 15 日起在深圳证券交易所摘牌。 （2）“特发转 2” 公司 2020 年公开发行的可转债“特发转 2”（债券代码：127021）2020 年 9 月 4 日上 市，2021 年 2 月 18 日起进入转股期，初始转股价为 12.33 元/股。 2021 年，公司 A 股股票出现任意连续二十个交易日中至少有十个交易日的收盘价低于当 期转股价格的 90%（即 11.10 元/股）的情形，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关 规定和《深圳市特发信息股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券募集说明书》的约定， 已经满足转股价格向下修正的条件。经公司董事会第八届第十一次会议、2021 年第四次临时 股东大会和经董事会第八届第十三次会议审议通过，同意将“特发转 2”的转股价格由 12.33 元 /股调整为 7.33 元/股。 2、累计转股情况 √ 适用 □ 不适用 转债简称 转股起止日 期 发行总量 （张） 发行总金额 累计转股金 额（元） 累计转股数 （股） 转股数量占 转股开始日 前公司已发 行股份总额 的比例 尚未转股金 额(元) 未转股金额 占发行总金 额的比例 特发转 2 2021 年 02 月 18 日 5,500,000 550,000,000. 00 134,021,800. 00 18,277,566 2.24% 415,978,200. 00 75.63% 特发转债 2019 年 05 月 22 日 4,194,000 419,400,000. 00 413,947,600. 00 73,907,696 11.79% 0.00 0.00% 3、前十名可转债持有人情况 单位：股 序号 可转债持有人名称 可转债持有 报告期末持有可 报告期末持有可转 报告期末持有 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 人性质 转债数量（张） 债金额（元） 可转债占比 1 深圳市特发集团有限公司 国有法人 646,560 64,656,000.00 15.54% 2 国信证券股份有限公司 国有法人 326,207 32,620,700.00 7.84% 3 李怡名 境内自然人 217,424 21,742,400.00 5.23% 4 富国富益进取固定收益型养老金产品－中国 工商银行股份有限公司 其他 179,669 17,966,900.00 4.32% 5 中国银行－易方达稳健收益债券型证券投资 基金 其他 135,225 13,522,500.00 3.25% 6 中国工商银行股份有限公司－兴全恒益债券 型证券投资基金 其他 100,000 10,000,000.00 2.40% 7 张鹏 境内自然人 92,951 9,295,100.00 2.23% 8 中国工商银行股份有限公司－富国稳健增强 债券型证券投资基金 其他 90,988 9,098,800.00 2.19% 9 张洪西 境内自然人 79,876 7,987,600.00 1.92% 10 工银瑞信添裕固定收益型养老金产品－中国 银行股份有限公司 其他 65,507 6,550,700.00 1.57% 4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 □ 适用 √ 不适用 5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排 2021 年 6 月 22 日，中证鹏元资信评估股份有限公司出具了《2020 年深圳市特发信息 股份有限公司可转换公司债券 2021 年跟踪评级报告》：公司主体信用等级为 AA， 本期债券 信用等级为 AA，评级展望维持为稳定，本次评级结果未发生调整。公司采用每年付息一次 的付息方式，到期归还本金和最后一年利息。 五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10% √ 适用 □ 不适用 项目名称 亏损情况 亏损原因 对公司生产经营和偿债能力 的影响 深圳特发东智科技有限公司 2021 年净利润 7.32 亿元 计提大额资产减值 不影响生产经营和偿债能力 六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 116 七、报告期内是否有违反规章制度的情况 □ 是 √ 否 八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减 流动比率 1.59 1.39 14.39% 资产负债率 69.72% 70.50% -0.78% 速动比率 1.29 0.98 31.63% 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 扣除非经常性损益后净利润 -66,434.34 -5,576.42 -1,091.34% EBITDA 全部债务比 -5.48% 5.21% -10.69% 利息保障倍数 -3.2 2.01 -259.20% 现金利息保障倍数 -17.58 2.09 -941.15% EBITDA 利息保障倍数 -2.19 3.09 -170.87% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 117 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 28 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2022]24136 号 注册会计师姓名 韩雁光 杨勇 审计报告正文 审计报告 天职业字[2022]24136号 深圳市特发信息股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“特发信息”）财务报表，包括2021年12月31日的合并 及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权 益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了特发信息2021年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责 任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于特发信 息，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务 报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 （一）收入确认 2021年度，特发信息实现营业收入459,083.85万 元，其中主营业务收入为440,652.84万元，占营业 收入的比例为95.99%。特发信息主要向通信设备 制造商、电信运营商以及电网企业提供通信设备、 通讯光缆及电力缆等产品销售。由于收入是特发 信息的关键业绩指标之一，收入确认的准确性对 特发信息的利润影响较大。因此我们将收入确认 作为特发信息的关键审计事项。 相关信息披露详见财务报表附注三、（三十二） 及附注六、（四十四）。 针对营业收入的确认，我们执行的主要审计程序包括： （1）了解和评估了管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运 行有效性； （2）检查主要客户合同相关条款，并分析评价实际执行的收入确认政 策是否适当，复核具体收入确认会计政策是否一贯地运用； （3）对收入及其毛利率执行分析程序，判断销售收入和毛利率的合理 性； （4）对本年记录的交易选取样本执行细节测试，检查合同、发货单、 结算单或对账单等支持性文件，结合收入和应收账款函证，评价收入确 认的准确性； （5）对资产负债日前后记录的收入交易，选取样本执行截止测试，并 检查资产负债表日后所有的销售退回记录，评价收入确认完整性及是否 计入恰当的会计期间。 （二）存货跌价 2021年12月31日，特发信息合并财务报表中 存货账面价值为人民币94,241.95万元，已计提的 存货减值准备为人民币48,708.01万元。公司管理 层于每个资产负债表日将每个存货项目的成本与 其可变现净值逐一进行比较，按较低者计量存货， 并且按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价 准备。根据公司披露的会计政策，存货中库存商 品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的 商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减 去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用 于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定。因存货减值金额较大且涉及管理层重大会 计估计，故我们将收入确认作为特发信息的关键 审计事项。 相关信息披露详见财务报表附注三、（十五） 及附注六、（八）。 针对存货跌价事项，我们执行的主要审计程序包括： （1）执行存货的监盘程序，检查存货的数量及状况等； （2）取得存货的年末库龄清单，对库龄较长的存货进行分析性复核； （3）查询本年度原材料价格变动情况，了解2021年度原材料价格的走 势，我们检查分析管理层考虑这些因素对存货可能产生存货跌价的风 险； （4）取得存货的跌价准备计算表，执行存货减值复核程序，检查分析 可变现净值的合理性，评估存货跌价准备计提的准确性； （5）评价了由管理层聘请的外部评估机构的专业胜任能力和客观性； 评价评估机构工作的适当性，包括考虑专家使用的原始数据是否适合、 其选择的假设和方法的适当性、合理性。 四、其他信息 特发信息管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括特发信息2021年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或 我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无 任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估特发信息的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督特发信息的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计 意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者 依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工 作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚 假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对特发信 息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在 重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或 情况可能导致特发信息不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就特发信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。 我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别 出的值得关注的内部控制缺陷。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我 们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 中国·北京 二○二二年四二十八日 中国注册会计师 （项目合伙人）： 韩雁光 中国注册会计师： 杨勇 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 2021 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,818,051,782.04 3,005,503,023.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 84,312,176.49 112,024,283.32 衍生金融资产 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 121 应收票据 205,900,548.03 应收账款 2,065,442,210.26 1,643,539,855.05 应收款项融资 36,066,040.48 248,030,138.14 预付款项 73,197,992.36 201,603,250.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 167,882,409.27 158,923,422.41 其中：应收利息 应收股利 14,702,309.70 买入返售金融资产 存货 942,419,515.15 2,217,573,544.25 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 166,524,965.68 170,363,070.27 流动资产合计 5,559,797,639.76 7,757,560,587.21 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 318,381.33 318,381.33 长期股权投资 86,841,727.47 62,670,833.05 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 10,000,000.00 投资性房地产 335,325,850.45 353,451,515.06 固定资产 512,580,840.80 563,351,115.48 在建工程 529,014,262.68 348,491,672.17 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 174,896,537.38 无形资产 136,114,249.32 145,121,133.40 开发支出 48,754,405.05 38,045,798.57 商誉 501,933,836.51 501,933,836.51 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 122 长期待摊费用 38,154,120.37 27,626,004.81 递延所得税资产 53,115,812.75 58,377,061.25 其他非流动资产 336,985,047.66 228,679,342.91 非流动资产合计 2,764,035,071.77 2,328,066,694.54 资产总计 8,323,832,711.53 10,085,627,281.75 流动负债： 短期借款 1,644,274,139.67 2,841,225,092.90 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 735,658,783.80 774,453,444.83 应付账款 479,359,694.43 1,142,871,315.26 预收款项 3,273,078.80 5,429,259.44 合同负债 78,423,693.31 631,232,797.67 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 106,581,185.35 118,258,683.05 应交税费 41,855,913.47 77,399,624.69 其他应付款 282,932,882.78 283,086,841.60 其中：应付利息 4,082,267.46 应付股利 4,533,830.67 1,533,830.67 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 82,210,678.96 18,218,665.13 其他流动负债 34,233,061.69 58,904,050.31 流动负债合计 3,488,803,112.26 5,951,079,774.88 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 915,971,408.48 511,565,532.94 应付债券 1,171,378,915.29 511,573,883.68 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 其中：优先股 永续债 租赁负债 143,338,180.10 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 871,406.83 25,412,385.67 递延收益 32,793,649.97 42,650,250.67 递延所得税负债 50,141,818.69 68,451,814.78 其他非流动负债 非流动负债合计 2,314,495,379.36 1,159,653,867.74 负债合计 5,803,298,491.62 7,110,733,642.62 所有者权益： 股本 844,578,958.00 816,578,166.00 其他权益工具 71,729,927.66 106,445,097.88 其中：优先股 永续债 资本公积 1,102,329,952.57 929,668,957.59 减：库存股 其他综合收益 -3,193,012.86 -2,391,702.13 专项储备 盈余公积 138,919,084.99 124,016,938.15 一般风险准备 未分配利润 -177,185,125.02 457,755,083.06 归属于母公司所有者权益合计 1,977,179,785.34 2,432,072,540.55 少数股东权益 543,354,434.57 542,821,098.58 所有者权益合计 2,520,534,219.91 2,974,893,639.13 负债和所有者权益总计 8,323,832,711.53 10,085,627,281.75 法定代表人：高天亮 主管会计工作负责人：李增民 会计机构负责人：肖坚锋 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,251,162,111.75 2,451,674,036.80 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 交易性金融资产 84,312,176.49 112,024,283.32 衍生金融资产 应收票据 应收账款 1,096,369,204.66 584,864,155.64 应收款项融资 124,870,403.63 82,283,484.01 预付款项 91,110,288.18 12,183,127.36 其他应收款 1,424,069,760.50 958,811,212.14 其中：应收利息 应收股利 36,897,876.77 5,195,567.07 存货 196,011,674.41 1,014,311,422.50 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,752,336.01 52,762,048.11 流动资产合计 4,275,657,955.63 5,268,913,769.88 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 44,587,691.57 44,587,691.57 长期股权投资 2,257,272,491.06 1,885,137,290.43 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 10,000,000.00 投资性房地产 321,765,107.34 341,395,101.69 固定资产 89,219,843.41 99,521,975.01 在建工程 60,040,043.85 55,811,618.84 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 38,861,954.39 35,615,331.38 开发支出 48,754,405.05 38,045,798.57 商誉 长期待摊费用 3,700,633.99 3,309,817.82 递延所得税资产 10,537,061.79 8,973,487.33 其他非流动资产 214,158,306.38 212,733,646.18 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 非流动资产合计 3,098,897,538.83 2,725,131,758.82 资产总计 7,374,555,494.46 7,994,045,528.70 流动负债： 短期借款 482,771,621.74 1,993,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 779,393,356.18 308,691,227.02 应付账款 421,209,527.72 664,847,298.74 预收款项 2,501,179.41 3,893,612.97 合同负债 44,334,103.41 505,661,256.63 应付职工薪酬 29,687,345.54 35,363,581.18 应交税费 16,955,319.51 28,489,067.08 其他应付款 501,180,692.73 709,241,997.58 其中：应付利息 2,761,850.00 应付股利 1,533,830.67 1,533,830.67 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,689,631.33 1,620,271.13 其他流动负债 4,816,020.06 50,910,344.23 流动负债合计 2,286,538,797.63 4,301,718,656.56 非流动负债： 长期借款 915,971,408.48 469,626,283.58 应付债券 1,171,378,915.29 511,573,883.68 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,540,533.66 11,812,134.60 递延所得税负债 44,280,263.87 63,437,079.90 其他非流动负债 非流动负债合计 2,137,171,121.30 1,056,449,381.76 负债合计 4,423,709,918.93 5,358,168,038.32 所有者权益： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 股本 844,578,958.00 816,578,166.00 其他权益工具 71,729,927.66 106,445,097.88 其中：优先股 永续债 资本公积 1,090,396,963.93 917,735,968.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 138,919,084.99 124,016,938.15 未分配利润 805,220,640.95 671,101,319.40 所有者权益合计 2,950,845,575.53 2,635,877,490.38 负债和所有者权益总计 7,374,555,494.46 7,994,045,528.70 3、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 4,590,838,502.20 4,722,428,257.52 其中：营业收入 4,590,838,502.20 4,722,428,257.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,712,821,347.77 4,518,644,936.73 其中：营业成本 4,066,844,089.14 3,840,509,880.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 29,343,623.15 22,598,525.75 销售费用 101,550,398.20 156,787,923.17 管理费用 134,928,726.13 140,990,955.81 研发费用 252,564,159.54 224,230,685.07 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 财务费用 127,590,351.61 133,526,966.91 其中：利息费用 133,089,679.13 116,930,807.92 利息收入 16,390,178.62 10,986,958.44 加：其他收益 39,760,783.20 51,303,547.89 投资收益（损失以“－”号填列） 41,960,809.66 10,726,855.72 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,552,639.85 10,233,454.23 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 151,912,781.40 信用减值损失（损失以“-”号填列） -141,903,678.78 -56,339,852.45 资产减值损失（损失以“-”号填列） -422,249,468.09 -191,055,872.56 资产处置收益（损失以“-”号填列） 145,237.98 -2,346.76 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -604,269,161.60 170,328,434.03 加：营业外收入 5,705,785.29 14,688,878.27 减：营业外支出 2,340,500.83 61,393,067.37 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -600,903,877.14 123,624,244.93 减：所得税费用 1,280,129.38 65,314,188.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -602,184,006.52 58,310,055.94 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -602,184,006.52 58,310,055.94 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -618,453,267.57 11,445,456.46 2.少数股东损益 16,269,261.05 46,864,599.48 六、其他综合收益的税后净额 -877,637.53 -2,370,275.63 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -801,310.73 -2,194,653.07 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -801,310.73 -2,194,653.07 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -801,310.73 -2,194,653.07 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -76,326.80 -175,622.56 七、综合收益总额 -603,061,644.05 55,939,780.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 -619,254,578.30 9,250,803.39 归属于少数股东的综合收益总额 16,192,934.25 46,688,976.92 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.7505 0.0140 （二）稀释每股收益 -0.7505 0.0140 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：高天亮 主管会计工作负责人：李增民 会计机构负责人：肖坚锋 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 3,054,268,850.86 2,873,318,399.16 减：营业成本 2,720,774,190.92 2,454,505,844.50 税金及附加 19,717,221.65 10,401,829.14 销售费用 61,815,989.97 85,316,668.31 管理费用 32,765,738.39 49,770,313.47 研发费用 89,872,216.95 65,151,912.11 财务费用 83,669,626.05 71,194,032.36 其中：利息费用 106,916,975.37 83,036,903.36 利息收入 27,001,964.66 22,799,267.54 加：其他收益 19,942,303.26 24,214,359.90 投资收益（损失以“－”号填列） 78,096,378.43 42,983,728.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,391,367.99 -1,001,722.81 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 （损失以“-”号填列） 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 151,912,781.40 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,293,030.98 14,538,898.74 资产减值损失（损失以“-”号填列） -14,707,587.23 -8,640,377.97 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 124,691,930.41 361,987,189.97 加：营业外收入 4,980,333.99 13,541,611.89 减：营业外支出 353,284.08 1,921,219.63 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 129,318,980.32 373,607,582.23 减：所得税费用 -9,418,626.57 47,554,101.33 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 138,737,606.89 326,053,480.90 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 138,737,606.89 326,053,480.90 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 138,737,606.89 326,053,480.90 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,722,096,320.40 6,027,140,057.71 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 105,468,862.08 66,011,389.89 收到其他与经营活动有关的现金 311,824,481.35 232,052,893.50 经营活动现金流入小计 4,139,389,663.83 6,325,204,341.10 购买商品、接受劳务支付的现金 3,744,874,394.28 5,337,751,084.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 465,376,937.08 497,528,855.59 支付的各项税费 144,025,522.33 141,542,608.29 支付其他与经营活动有关的现金 362,843,958.37 283,629,839.94 经营活动现金流出小计 4,717,120,812.06 6,260,452,387.84 经营活动产生的现金流量净额 -577,731,148.23 64,751,953.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,843,740.07 28,413,038.33 取得投资收益收到的现金 23,812,804.27 493,401.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 27,530.00 297,071.69 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,654,446,106.83 773,090,400.00 投资活动现金流入小计 1,680,130,181.17 802,293,911.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 336,601,270.90 271,563,004.08 投资支付的现金 14,400,000.00 质押贷款净增加额 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 1,980,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 1,694,816,636.05 652,114,548.06 投资活动现金流出小计 2,045,817,906.95 925,657,552.14 投资活动产生的现金流量净额 -365,687,725.78 -123,363,640.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 45,000,000.00 12,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 45,000,000.00 12,700,000.00 取得借款收到的现金 3,025,333,979.82 4,666,413,408.21 收到其他与筹资活动有关的现金 162,591,813.69 17,902,043.16 筹资活动现金流入小计 3,232,925,793.51 4,697,015,451.37 偿还债务支付的现金 3,109,396,610.29 2,254,081,911.61 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 124,830,311.56 173,322,983.46 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 13,909,235.44 24,685,660.01 支付其他与筹资活动有关的现金 200,524,717.66 23,655,000.00 筹资活动现金流出小计 3,434,751,639.51 2,451,059,895.07 筹资活动产生的现金流量净额 -201,825,846.00 2,245,955,556.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,900,371.14 -5,551,115.64 五、现金及现金等价物净增加额 -1,147,145,091.15 2,181,792,753.29 加：期初现金及现金等价物余额 2,908,931,255.98 727,138,502.69 六、期末现金及现金等价物余额 1,761,786,164.83 2,908,931,255.98 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,886,656,306.20 3,406,557,815.40 收到的税费返还 7,200,695.86 6,696,723.60 收到其他与经营活动有关的现金 1,943,545,877.70 1,291,749,329.34 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 经营活动现金流入小计 3,837,402,879.76 4,705,003,868.34 购买商品、接受劳务支付的现金 1,959,870,371.49 3,018,935,368.46 支付给职工以及为职工支付的现金 125,165,880.93 115,650,559.76 支付的各项税费 53,738,611.01 42,629,186.10 支付其他与经营活动有关的现金 2,193,121,316.69 1,567,533,740.67 经营活动现金流出小计 4,331,896,180.12 4,744,748,854.99 经营活动产生的现金流量净额 -494,493,300.36 -39,744,986.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,843,740.07 28,413,038.33 取得投资收益收到的现金 40,488,076.70 30,407,527.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 130.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 27,712,106.83 551,090,400.00 投资活动现金流入小计 70,044,053.60 609,910,965.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,622,332.84 8,160,537.44 投资支付的现金 393,279,487.17 116,006,309.42 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 430,126,000.00 投资活动现金流出小计 399,901,820.01 554,292,846.86 投资活动产生的现金流量净额 -329,857,766.41 55,618,118.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,000,003,360.00 3,093,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 799,383,520.00 577,067,271.55 筹资活动现金流入小计 1,799,386,880.00 3,670,067,271.55 偿还债务支付的现金 2,093,000,000.00 1,400,014,827.69 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,475,116.00 127,234,664.17 支付其他与筹资活动有关的现金 2,872,880.00 43,233,120.90 筹资活动现金流出小计 2,168,347,996.00 1,570,482,612.76 筹资活动产生的现金流量净额 -368,961,116.00 2,099,584,658.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -524,171.44 -5,386,015.61 五、现金及现金等价物净增加额 -1,193,836,354.21 2,110,071,775.07 加：期初现金及现金等价物余额 2,442,628,101.68 332,556,326.61 六、期末现金及现金等价物余额 1,248,791,747.47 2,442,628,101.68 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 816,5 78,16 6.00 106,4 45,09 7.88 929,66 8,957. 59 -2,391, 702.13 124,01 6,938. 15 457,75 5,083. 06 2,432, 072,54 0.55 542,82 1,098. 58 2,974, 893,63 9.13 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 1,028, 386.15 -2,613, 179.82 -1,584, 793.67 -1,584, 793.67 二、本年期初余 额 816,5 78,16 6.00 106,4 45,09 7.88 929,66 8,957. 59 -2,391, 702.13 125,04 5,324. 30 455,14 1,903. 24 -1,584, 793.67 542,82 1,098. 58 2,973, 308,84 5.46 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 28,00 0,792 .00 -34,7 15,17 0.22 172,66 0,994. 98 -801,3 10.73 13,873 ,760.6 9 -632,3 27,028 .26 -453,3 07,961 .54 533,33 5.99 -452,7 74,625 .55 （一）综合收益 总额 -801,3 10.73 -618,4 53,267 .57 -619,2 54,578 .30 16,192 ,934.2 5 -603,0 61,644 .05 （二）所有者投 入和减少资本 28,00 0,792 .00 -34,7 15,17 0.22 172,66 0,994. 98 165,94 6,616. 76 1,249, 637.14 167,19 6,253. 90 1．所有者投入 的普通股 45,000 ,000.0 0 45,000 ,000.0 0 2．其他权益工 具持有者投入 资本 28,00 0,792 .00 -34,7 15,17 0.22 172,66 0,994. 98 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 165,94 6,616. 76 165,94 6,616. 76 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -43,75 0,362. 86 -43,75 0,362. 86 （三）利润分配 13,873 ,760.6 9 -13,87 3,760. 69 -16,90 9,235. 40 -16,90 9,235. 40 1．提取盈余公 积 13,873 ,760.6 9 -13,87 3,760. 69 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,90 9,235. 40 -16,90 9,235. 40 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 135 四、本期期末余 额 844,5 78,95 8.00 71,72 9,927 .66 1,102, 329,95 2.57 -3,193, 012.86 138,91 9,084. 99 -177,1 85,125 .02 1,977, 179,78 5.34 543,35 4,434. 57 2,520, 534,21 9.91 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 815,0 02,29 9.00 13,34 9,748 .83 921,89 6,631. 42 -197,0 49.06 91,411 ,590.0 6 1,072, 371,79 9.69 2,913, 835,01 9.94 508,117 ,781.66 3,421,9 52,801. 60 加：会计 政策变更 前期 差错更正 -537,1 18,546 .27 -537,1 18,546 .27 -537,11 8,546.2 7 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 815,0 02,29 9.00 13,34 9,748 .83 921,89 6,631. 42 -197,0 49.06 91,411 ,590.0 6 535,25 3,253. 42 2,376, 716,47 3.67 508,117 ,781.66 2,884,8 34,255. 33 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 1,575 ,867. 00 93,09 5,349 .05 7,772, 326.17 -2,194, 653.07 32,605 ,348.0 9 -77,49 8,170. 36 55,356 ,066.8 8 34,703, 316.92 90,059, 383.80 （一）综合收 益总额 -2,194, 653.07 11,445 ,456.4 5 9,250, 803.38 46,688, 976.92 55,939, 780.30 （二）所有者 投入和减少资 本 1,575 ,867. 00 93,09 5,349 .05 7,772, 326.17 102,44 3,542. 22 12,700, 000.00 115,143 ,542.22 1．所有者投入 的普通股 12,700, 000.00 12,700, 000.00 2．其他权益工 具持有者投入 1,575 ,867. 93,09 5,349 7,772, 326.17 102,44 3,542. 102,443 ,542.22 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 136 资本 00 .05 22 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 32,605 ,348.0 9 -88,94 3,626. 81 -56,33 8,278. 72 -24,685 ,660.00 -81,023 ,938.72 1．提取盈余公 积 32,605 ,348.0 9 -32,60 5,348. 09 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -56,33 8,278. 72 -56,33 8,278. 72 -24,685 ,660.00 -81,023 ,938.72 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 137 四、本期期末 余额 816,5 78,16 6.00 106,4 45,09 7.88 929,66 8,957. 59 -2,391, 702.13 124,01 6,938. 15 457,75 5,083. 06 2,432, 072,54 0.55 542,821 ,098.58 2,974,8 93,639. 13 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 816,57 8,166.0 0 106,44 5,097.8 8 917,735, 968.95 124,016, 938.15 671,10 1,319.4 0 2,635,877, 490.38 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 1,028,38 6.15 9,255,4 75.35 10,283,86 1.50 二、本年期初余 额 816,57 8,166.0 0 106,44 5,097.8 8 917,735, 968.95 125,045, 324.30 680,35 6,794.7 5 2,646,161, 351.88 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 28,000, 792.00 -34,71 5,170.2 2 172,660, 994.98 13,873,7 60.69 124,86 3,846.2 0 304,684,2 23.65 （一）综合收益 总额 138,73 7,606.8 9 138,737,6 06.89 （二）所有者投 入和减少资本 28,000, 792.00 -34,71 5,170.2 2 172,660, 994.98 165,946,6 16.76 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 28,000, 792.00 -34,71 5,170.2 2 172,660, 994.98 165,946,6 16.76 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 138 4．其他 1,028,38 6.15 9,255,4 75.35 10,283,86 1.50 （三）利润分配 13,873,7 60.69 -13,873 ,760.69 1．提取盈余公 积 13,873,7 60.69 -13,873 ,760.69 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 844,57 8,958.0 0 71,729, 927.66 1,090,39 6,963.93 138,919, 084.99 805,22 0,640.9 5 2,950,845, 575.53 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 永续 其他 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 139 股 债 一、上年期末余 额 815,00 2,299. 00 13,349 ,748.8 3 909,963 ,642.78 91,411, 590.06 433,991,4 65.31 2,263,718,7 45.98 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 815,00 2,299. 00 13,349 ,748.8 3 909,963 ,642.78 91,411, 590.06 433,991,4 65.31 2,263,718,7 45.98 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 1,575, 867.00 93,095 ,349.0 5 7,772,3 26.17 32,605, 348.09 237,109,8 54.09 372,158,74 4.40 （一）综合收益 总额 326,053,4 80.90 326,053,48 0.90 （二）所有者投 入和减少资本 1,575, 867.00 93,095 ,349.0 5 7,772,3 26.17 102,443,54 2.22 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 1,575, 867.00 93,095 ,349.0 5 7,772,3 26.17 102,443,54 2.22 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 32,605, 348.09 -88,943,6 26.81 -56,338,278 .72 1．提取盈余公 积 32,605, 348.09 -32,605,3 48.09 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 -56,338,2 78.72 -56,338,278 .72 （四）所有者权 益内部结转 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 140 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 816,57 8,166. 00 106,44 5,097. 88 917,735 ,968.95 124,016 ,938.15 671,101,3 19.40 2,635,877,4 90.38 三、公司基本情况 （一）公司概况 公司名称：深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“特发信息”、“本公司”、“公司”）。 公司注册地址：深圳市南山区高新区中区科丰路2号特发信息港大厦B栋18楼。 法定代表人：高天亮。 注册资本：62,699.475万人民币。 统一社会信用代码：914403007152216326。 公司成立日期：1999年7月29日。 经营范围：光纤、光缆、光纤预制棒、电子元器件、通讯设备、光器件、配线产品、宽带多媒体设备、光 网络单元、高低压配电产品、开关电源、智能监控产品、在线监控系统、光纤传感系统及设备、智能终端 产品的生产、销售；消防电子产品、安防产品及系统的设计、生产及销售；电器设备、仪器仪表、机械设 备、通信终端产品的设计、生产及销售；数据中心系列产品的研发、销售、安装和维护；智能弱电及数据 中心工程的技术咨询、设计、施工及维护；综合布线产品、电力电缆、电力通信光缆、金具及附件、导线、 铝包钢绞线、光纤复合电缆的生产（生产项目另办执照）；通信设备系统工程（含物联网智能管理系统） 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 141 的设计、安装、维护、调试，咨询，计算机软硬技术及软件工程的开发、销售、服务；信息科技领域光电 器件技术和产品的研制、生产、销售及技术服务；计算机网络系统集成、通讯信息服务（不含限制项目）； 节能技术服务（不含限制项目）；输变电、配电、通信工程总承包；设备租赁；国内贸易（不含专营、专 控、专卖商品）；在网上从事商贸活动（不含限制项目）；电子产品技术开发与销售；经营进出口业务（法 律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；自动化设备应用技术 的开发；自有物业租赁经营。机动车辆停放服务。 本公司主要产品或提供的劳务：光纤、光缆、电力缆、室内缆、通讯设备及通讯系统集成及技术服务；军 用航空通讯设备、数据记录仪、弹载计算机；无源光纤网络终端、无线路由器、IPTV机顶盒、分离器和智 能路由器等产品。 （二）历史沿革 深圳市特发信息股份有限公司是根据深圳市政府深府[1999]70号文批复，由深圳经济特区发展（集团）公 司（现更名为“深圳市特发集团有限公司”，以下简称“特发集团”）作为主要发起人，联合深圳市通讯工业 股份有限公司、中国五金矿产进出口总公司（现更名为“中国五矿集团公司”）、中国通广电子公司、企荣 贸易有限公司（现更名为“五矿企荣有限公司”）、深圳市特发龙飞无线电通讯发展有限公司、汉国三和有 限公司共同发起，将发起人下属通信类企业深圳市特发泰科通信有限公司、深圳光通发展有限公司、深圳 市特发星索光缆通讯工业公司、深圳市特发通信发展公司、深圳吉光电子有限公司的全部资产及负债和深 圳市龙飞实业有限公司80%的股权进行重组而发起设立。深圳维明资产评估事务所对上述各发起人投入本 公司的资产以1998年10月31日为评估基准日进行评估，评估结果业经财政部以财评字[1999]326号确认。各 发起人以评估确认的净资产20,955.01万元，按1.1641672:1折为18,000.00万股普通股（A股），注册资本为 18,000.00万元。本公司于1999年7月29日注册成立。 经中国证券监督管理委员会2000年3月21日证监发行字[2000]25号核准，本公司首次向社会公开发行境内上 市人民币普通股“A股”7,000.00万股，每股发行价人民币7.90元，并于2000年5月11日在深圳证券交易所挂牌 交易。发行后，本公司股本和注册资本由人民币18,000.00万元增至25,000.00万元。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1025号文《关于核准深圳市特发信息股份有限公司非公开发行 股票的批复》的核准，本公司于2013年1月向符合中国证监会相关规定条件的特定投资者定向发行人民币 普通股（A股）2,100.00万股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币6.64元。发行后，本公司股本和注 册资本增至27,100.00万元。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]2268号文《关于核准深圳市特发信息股份有限公司向陈传荣等 发行股份购买资产并募集配套资金的批复》的核准，本公司向深圳特发东智科技有限公司（原公司名称为 深圳东志科技有限公司，2017年1月16日名称变更为深圳特发东智科技有限公司，以下简称“特发东智”）和 成都傅立叶电子科技有限公司（以下简称“成都傅立叶”）原股东陈传荣等8名自然人定向发行人民币普通股 （A股）30,954,876.00股，向由本公司9名董事、监事和高级管理人员与48名中层管理人员、技术人员全部 认购的长城特发智想1号集合资产管理计划非公开发行人民币普通股（A股）11,542,497.00股募集配套资金， 新增股份数量合计42,497,373.00股，每股面值人民币1元，每股发行价人民币9.53元。本公司通过发行股份 及支付现金的方式，分别以19,000.00万元和25,000.00万元的交易价格购买特发东智100.00%股权和成都傅 立叶100.00%股权，股权过户登记手续分别于2015年11月4日和5日完成。上述新增股份已于2015年11月27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记为有限售条件流通股，上市日期为2015年12月18日。 发行后，本公司股本和注册资本增至313,497,373.00元。 2017年5月5日，经公司2016年度股东大会审议通过2016年年度利润分配方案，以公司总股本313,497,373.00 股为基数，向全体股东每10股送红股3股，同时，以资本公积金向全体股东每10股转增7股，分红后总股本 增至626,994,746.00股。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 142 2019年5月7日，经公司2018年年度股东大会审议通过，公司实施了2018年度利润分配及资本公积转增股本 方案：每10股派发现金红利0.45元（含税），同时以资本公积向全体股东每10股转增2股。分红后总股本增 至752,393,695.00股。 2019年5月22日，公司可转换公司债券进入转股期。2019年第二季度至第四季度，公司债券因转股减少 351,243,500.00元（3,512,435.00张），转股数量为62,608,604.00股。转股后，公司股本变更为815,002,299.00 股。 2020年第一至第四季度，公司债券因转股减少8,835,400.00元（88,354.00张），转股数量为1,575,867.00股。 转股后，公司股本变更为816,578,166.00股。 2021年度，公司债券因转股减少187,890,500.00元（1,878,905.00张），转股数量为28,000,792.00股。转股后， 公司股本变更为844,578,958.00股。 （三）本公司的母公司及控股股东 本公司的母公司为特发集团，直接和间接持有本公司313,086,853.00股普通股，持股比例为37.07%。特发集 团的控股股东为深圳市国有资产监督管理委员会(以下简称“深圳市国资委”)，其直接和间接持有特发集团 62.79%股权。 （四）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日 本财务报表于2022年4月28日经本公司董事会批准报出。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指 被本公司控制的企业或主体。 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基 于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，确定具体会计政策和会计估计。关于管理层所做 出的重大会计判断和估计的说明，请参阅五、44“重要会计政策和会计估计变更 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 143 其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量 等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕 453号）的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金及现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并 以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。 本公司下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制 财务报表表折算为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按 照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认 资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的 股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资 方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他 综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有 子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 144 损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多 次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该 子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控 制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得 的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产 的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在 丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份 额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公 允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公 司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则 第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与 方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能 够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控 制该安排。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 145 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的 合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行 会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负 债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同 经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处 理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目 采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外 币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发 生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日 的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率 的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 10、金融工具 1.金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条 款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金 融资产的日期。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户 和资产负债表内予以转销： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 146 （1）收取金融资产现金流量的权利届满； （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第 三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没 有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 2.金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分 类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。 （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是 以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量， 其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管 理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金 融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。 除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他 综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息 收入，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终 止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资 产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少 会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金 融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 3.金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 147 （1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略， 以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为 基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关 交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 4.金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金 额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融 负债。 5.金融资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财 务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根 据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资 产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。 （1）预期信用损失一般模型 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信 用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当 于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额， 作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风 险”。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的 信用风险自初始确认后并未显著增加。 具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不 同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法： 第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即 未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。 第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面 余额和实际利率计算利息收入。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 148 第三阶段：初始确认后发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收 入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账 面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变 动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。 （2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比 较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且 即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务 的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。 （3）应收款项及租赁应收款 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超 过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预 期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作 出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计 量损失准备。 6.金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融 资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对 该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中 的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 11、应收票据 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超 过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入 当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备。 预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损失进 行估计。 期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 149 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、应收账款 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超 过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入 当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内 预期信用损失的金额计量其损失准备。 预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进 行估计。计提方法如下： 1.按单项计提坏账准备 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币300万元以上的应收款项确认为单项金额重 大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的理由 如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款项存在 明显的差别，导致该项应收款项按照与其他应收款项同样的方法计 提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的，该应收款项采取个 别认定法计提坏账准备。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的计提方法 按照单项认定计提。 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 账龄分析法组合 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收 款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些 信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额 的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 对移动、电信、联通、电力 的应收款预计 信用损失率% 对室内缆客户的 应收款预计信用 损失率% 对光纤客户的应 收款预计信用损 失率% 对军工客户的应 收款预计 信用损失率% 对其他客户的应 收款预计 信用损失率% 3个月以内（含3个 3.00 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 150 月，下同） 3个月-1年 5.00 3.00 1-2年 1.00 15.00 15.00 5.00 5.00 2-3年 3.00 30.00 30.00 10.00 15.00 3-4年 5.00 50.00 50.00 30.00 30.00 4-5年 5.00 80.00 80.00 30.00 30.00 5年以上 10.00 100.00 100.00 100.00 100.00 13、应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管 理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理 业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量 变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对其他应收款预期信用损失 进行估计。计提方法如下： 1.按单项计提坏账准备 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的其他应 收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 理由 如果某项单项金额不重大应收款项的可收回性与其他应收款存在 明显的差别，导致该项应收款项按照与其他应收款同样的方法计 提坏账准备，将无法真实反映其可收回金额的，该应收款项采取 个别认定法计提坏账准备。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 计提方法 按照单项认定计提。 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 确定组合的依据 账龄分析法组合 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的 其他应收款，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 151 分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿 还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算 相关。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 对移动、电信、联通、电 力的应收款预计 信用损失率% 对室内缆客户的 应收款预计信用 损失率% 对光纤客户的应 收款预计信用损 失率% 对军工客户的应 收款预计 信用损失率% 对其他客户的应 收款预计 信用损失率% 3个月以内（含3个 月，下同） 3.00 3个月-1年 5.00 3.00 1-2年 1.00 15.00 15.00 5.00 5.00 2-3年 3.00 30.00 30.00 10.00 15.00 3-4年 5.00 50.00 50.00 30.00 30.00 4-5年 5.00 80.00 80.00 30.00 30.00 5年以上 10.00 100.00 100.00 100.00 100.00 15、存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务 过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货 跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负 债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并 与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 152 按照一次转销法进行摊销。 16、合同资产 1.合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客 户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。 2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。 对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利 得计入当期损益。 17、合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、 明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源； 3.该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资 产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备， 并确认为资产减值损失： 1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产 在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出 售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划 作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议， 该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 153 小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售 的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提 持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账 面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价 值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予 以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持 有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用 后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流 动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准 则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认 的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面 价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投 资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投 资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的 差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为 该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收 益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发 行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合 同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 154 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同 控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时 根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的, 归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益 并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项 可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发 生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额 确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的 部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价 值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除 外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差 额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长 期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）； 同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能 够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 155 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同 的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收 回金额的差额计提相应的减值准备。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5.00 2.71-4.75 房屋装修 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 机器设备 年限平均法 5-11 5.00 8.64-19.00 运输工具 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 电子设备及其他 年限平均法 5-6 5.00 15.83-19.00 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 25、在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣 工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原 已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准 备。 26、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3） 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 156 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按 照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产 占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值 资产租赁除外。 本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 1.租赁负债的初始计量金额； 2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 3.发生的初始直接费用； 4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成 本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。 本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。 初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成 本。 本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届 满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的 减值损失进行会计处理。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 157 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理 地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差 额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测 试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业 经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企 业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计 未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者 其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据 表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏 损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接 费用等。 资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量， 选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的 预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 158 31、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 32、合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或 应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 33、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 其中，非货币性福利按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿， 在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基 本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地 劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根 据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值 资产租赁除外。 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。 租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括： 1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定； 3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权； 4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权； 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 159 5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采 用增量借款利率作为折现率。 36、预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义 务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务 确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预 计负债的账面价值进行复核。 37、股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关 成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以 权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在 取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量 的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入 相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以 现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 160 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务 的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改 后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取 得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取 消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 1.收入的确认 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指 能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点 履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。 （1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。 ③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的 履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合 理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。 （2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相 关商品控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象： ①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和 报酬。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 161 ⑤客户已接受该商品。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司收入确认的具体政策： （1）国内销售模式（非军工业务）：本公司货物发出，经对方签收，双方结算对账确认并开具增值税发 票后，公司确认收入。 （2）国内销售模式（军工业务）：本公司货物发出，对方验收合格后，公司确认收入。 （3）国外销售模式：本公司货物报关出口后，在电子口岸中查询到出口信息并当月开具发票确认收入。 3.收入的计量 本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、 合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 （1）可变对价 本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超 过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是 否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。 （2）重大融资成分 合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定 交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。 （3）非现金对价 客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合 理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。 （4）应付客户对价 针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对 价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。 企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方式确 认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。 向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 40、政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计 量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 162 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入 损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转 入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.政府补助采用净额法： （1）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值； （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费 用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。 5．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以 区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 6.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与 本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 7.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给 本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择 按照下列方法进行会计处理： 1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 2）以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允 价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以 确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有 确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间 未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 163 42、租赁 （1） 1.承租人 本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁确认 使用权资产和租赁负债。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固 定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权 的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号—— 资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企业 会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。 本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租 赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。 2.出租人 （1）融资租赁 本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并 按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。 （2）经营租赁 本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收 入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进 行分摊，分期计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产， 应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号 ——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 新租赁准则主要变更内容如下：1、新租赁准则下，除短期 租赁和低价值资产租赁外，承租人不再区分融资租赁和经营 租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资 经董事会批准，公司自 2021 年1月1 日起执行新租赁准则。 本次会计政策变更不涉及对公 司以前年度的追溯调整，不会 对公司财务状况、经营成果和 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 164 产和租赁负债；2、对于使用权资产，承租人能够合理确认 租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余 寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余寿命两者孰短 的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生 减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；3、对于租赁 负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费 用，并计入当期损益；4、对于短期租赁和低价值资产租赁， 承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期 内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资 产成本或当期损益。 现金流量产生重大影响。 2018年12月7日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会【2018】 35号）（以下简称“新租赁准则”），要求境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则 或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019 年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1 月1日起施行。按财政部的要求，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 3,005,503,023.74 3,005,503,023.74 0.00 结算备付金 0.00 拆出资金 0.00 交易性金融资产 112,024,283.32 112,024,283.32 0.00 衍生金融资产 0.00 应收票据 0.00 应收账款 1,643,539,855.05 1,643,539,855.05 0.00 应收款项融资 248,030,138.14 248,030,138.14 0.00 预付款项 201,603,250.03 201,224,719.01 -378,531.02 应收保费 0.00 应收分保账款 0.00 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 165 应收分保合同准备金 0.00 其他应收款 158,923,422.41 158,923,422.41 0.00 其中：应收利息 0.00 应收股利 0.00 买入返售金融资产 0.00 存货 2,217,573,544.25 2,217,573,544.25 0.00 合同资产 0.00 持有待售资产 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 其他流动资产 170,363,070.27 170,363,070.27 0.00 流动资产合计 7,757,560,587.21 7,757,182,056.19 -378,531.02 非流动资产： 发放贷款和垫款 0.00 债权投资 0.00 其他债权投资 0.00 长期应收款 318,381.33 318,381.33 0.00 长期股权投资 62,670,833.05 61,086,039.38 -1,584,793.67 其他权益工具投资 0.00 其他非流动金融资产 0.00 投资性房地产 353,451,515.06 353,451,515.06 0.00 固定资产 563,351,115.48 563,351,115.48 0.00 在建工程 348,491,672.17 348,491,672.17 0.00 生产性生物资产 0.00 油气资产 0.00 使用权资产 121,321,495.24 121,321,495.24 无形资产 145,121,133.40 145,121,133.40 0.00 开发支出 38,045,798.57 38,045,798.57 0.00 商誉 501,933,836.51 501,933,836.51 0.00 长期待摊费用 27,626,004.81 27,542,671.48 -83,333.33 递延所得税资产 58,377,061.25 58,377,061.25 0.00 其他非流动资产 228,679,342.91 228,679,342.91 0.00 非流动资产合计 2,328,066,694.54 2,449,304,856.45 121,238,161.91 资产总计 10,085,627,281.75 10,206,486,912.64 120,859,630.89 流动负债： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 166 短期借款 2,841,225,092.90 2,841,225,092.90 0.00 向中央银行借款 0.00 拆入资金 0.00 交易性金融负债 0.00 衍生金融负债 0.00 应付票据 774,453,444.83 774,453,444.83 0.00 应付账款 1,142,871,315.26 1,142,871,315.26 0.00 预收款项 5,429,259.44 5,429,259.44 0.00 合同负债 631,232,797.67 631,232,797.67 0.00 卖出回购金融资产款 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 代理买卖证券款 0.00 代理承销证券款 0.00 应付职工薪酬 118,258,683.05 118,258,683.05 0.00 应交税费 77,399,624.69 77,399,624.69 0.00 其他应付款 283,086,841.60 283,086,841.60 0.00 其中：应付利息 4,082,267.46 4,082,267.46 0.00 应付股利 1,533,830.67 1,533,830.67 0.00 应付手续费及佣金 0.00 应付分保账款 0.00 持有待售负债 0.00 一年内到期的非流动负债 18,218,665.13 41,281,456.79 23,062,791.66 其他流动负债 58,904,050.31 58,904,050.31 0.00 流动负债合计 5,951,079,774.88 5,974,142,566.54 23,062,791.66 非流动负债： 保险合同准备金 0.00 长期借款 511,565,532.94 511,565,532.94 0.00 应付债券 511,573,883.68 511,573,883.68 0.00 其中：优先股 0.00 永续债 0.00 租赁负债 97,796,839.23 97,796,839.23 长期应付款 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 预计负债 25,412,385.67 25,412,385.67 0.00 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 167 递延收益 42,650,250.67 42,650,250.67 0.00 递延所得税负债 68,451,814.78 68,451,814.78 0.00 其他非流动负债 0.00 非流动负债合计 1,159,653,867.74 1,257,450,706.97 97,796,839.23 负债合计 7,110,733,642.62 7,231,593,273.51 120,859,630.89 所有者权益： 股本 816,578,166.00 816,578,166.00 0.00 其他权益工具 106,445,097.88 106,445,097.88 0.00 其中：优先股 0.00 永续债 0.00 资本公积 929,668,957.59 929,668,957.59 0.00 减：库存股 0.00 其他综合收益 -2,391,702.13 -2,391,702.13 0.00 专项储备 0.00 盈余公积 124,016,938.15 125,045,324.30 1,028,386.15 一般风险准备 0.00 未分配利润 457,755,083.06 455,141,903.24 -2,613,179.82 归属于母公司所有者权益合计 2,432,072,540.55 2,432,072,540.55 0.00 少数股东权益 542,821,098.58 542,821,098.58 0.00 所有者权益合计 2,974,893,639.13 2,974,893,639.13 0.00 负债和所有者权益总计 10,085,627,281.75 10,206,486,912.64 120,859,630.89 调整情况说明 （一）会计政策的变更 1.本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，根据累 积影响数，调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不 予调整。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 按照租赁准则调整预付租金 调减2021年1月1日合并资产负债表“预付款项”378,531.02元。 调减2021年1月1日合并资产负债表“长期待摊费用”83,333.33元。 资产负债表新增“使用权资产”科目 2021年1月1日合并资产负债表“使用权资产”列示金额为121,321,495.24元。 将一年内到期的租赁负债重分类至“一 年内到期的非流动负债” 调 增 2021 年 1 月 1 日 合 并 资 产 负 债 表 “ 一 年 内 到 期 的 非 流 动 负 债 ” 23,062,791.66元。 资产负债表新增“租赁负债”科目 2021年1月1日合并资产负债表“租赁负债”列示金额为97,796,839.23元。 本公司作为承租人 本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整 首次执行当期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 168 整。 首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权 资产和租赁负债； 对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计 量租赁负债，同时每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。 本公司按照资产减值相关规定对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。 本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化 处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处 理： 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用； 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租 赁期； 作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首 次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 对于2020年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额。本公司按2021年1月1日本公司作 为承租人的增量借款利率折现的现值，与2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下： 2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 122,833,516.79 加：未在2020年12月31日确认但合理确定将行使续租选择权导致的租赁付款额的增加 28,328,769.16 减：采用简化处理的最低租赁付款额 6,792,558.32 其中：短期租赁 6,709,758.32 剩余租赁期少于12个月的租赁 82,800.00 2021年1月1日经营租赁付款额 144,369,727.63 加权平均增量借款利率 4.50%、4.65%、4.75%、4.90% 2021年1月1日租赁负债（含一年到期部分） 120,859,630.89 执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表项目的影响如下： 合并资产负债表 单位：人民币元 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 预付款项 228,401,562.29 228,023,031.27 -378,531.02 使用权资产 121,321,495.24 121,321,495.24 长期待摊费用 27,626,004.81 27,542,671.48 -83,333.33 一年内到期的非流动负债 18,218,665.13 41,281,456.79 23,062,791.66 租赁负债 97,796,839.23 97,796,839.23 对2020年度合并利润表不产生影响。 对2021年1月1日母公司资产负债表不产生影响。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 169 对2020年度母公司利润表不产生影响。 此外，首次执行日开始本公司将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金 流出，支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租 赁付款额仍然计入经营活动现金流出。 本公司作为出租人 本公司不存在作为出租人的融资租赁，无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。 2.本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）相关规定，根据累积影响 数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 该政策变更对报告期财务报表无影响。 3.本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）中“关于资金集中管理相 关列报”相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应当按照本解释对可比期间的财 务报表数据进行相应调整。 该政策变更对报告期财务报表无影响。 （二）其他事项 因处置控股子公司深圳市特发泰科通信科技有限公司部分股权，不再纳入合并范围，追溯调整长期股权投 资-1,584,793.67元，盈余公积1,028,386.15元，未分配利润-2,613,179.82元。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 2,451,674,036.80 2,451,674,036.80 交易性金融资产 112,024,283.32 112,024,283.32 衍生金融资产 应收票据 应收账款 584,864,155.64 584,864,155.64 应收款项融资 82,283,484.01 82,283,484.01 预付款项 12,183,127.36 12,183,127.36 其他应收款 958,811,212.14 958,811,212.14 其中：应收利息 应收股利 5,195,567.07 5,195,567.07 存货 1,014,311,422.50 1,014,311,422.50 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 170 其他流动资产 52,762,048.11 52,762,048.11 流动资产合计 5,268,913,769.88 5,268,913,769.88 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 44,587,691.57 44,587,691.57 长期股权投资 1,885,137,290.43 1,885,137,290.43 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 341,395,101.69 341,395,101.69 固定资产 99,521,975.01 99,521,975.01 在建工程 55,811,618.84 55,811,618.84 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 35,615,331.38 35,615,331.38 开发支出 38,045,798.57 38,045,798.57 商誉 长期待摊费用 3,309,817.82 3,309,817.82 递延所得税资产 8,973,487.33 8,973,487.33 其他非流动资产 212,733,646.18 212,733,646.18 非流动资产合计 2,725,131,758.82 2,725,131,758.82 资产总计 7,994,045,528.70 7,994,045,528.70 流动负债： 短期借款 1,993,000,000.00 1,993,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 308,691,227.02 308,691,227.02 应付账款 664,847,298.74 664,847,298.74 预收款项 3,893,612.97 3,893,612.97 合同负债 505,661,256.63 505,661,256.63 应付职工薪酬 35,363,581.18 35,363,581.18 应交税费 28,489,067.08 28,489,067.08 其他应付款 709,241,997.58 709,241,997.58 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 171 其中：应付利息 2,761,850.00 2,761,850.00 应付股利 1,533,830.67 1,533,830.67 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,620,271.13 1,620,271.13 其他流动负债 50,910,344.23 50,910,344.23 流动负债合计 4,301,718,656.56 4,301,718,656.56 非流动负债： 长期借款 469,626,283.58 469,626,283.58 应付债券 511,573,883.68 511,573,883.68 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 11,812,134.60 11,812,134.60 递延所得税负债 63,437,079.90 63,437,079.90 其他非流动负债 非流动负债合计 1,056,449,381.76 1,056,449,381.76 负债合计 5,358,168,038.32 5,358,168,038.32 所有者权益： 股本 816,578,166.00 816,578,166.00 其他权益工具 106,445,097.88 106,445,097.88 其中：优先股 永续债 资本公积 917,735,968.95 917,735,968.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 124,016,938.15 124,016,938.15 未分配利润 671,101,319.40 所有者权益合计 2,635,877,490.38 671,101,319.40 负债和所有者权益总计 7,994,045,528.70 2,635,877,490.38 调整情况说明 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 172 对2021年1月1日母公司资产负债表不产生影响。 （4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 0%、3%、5%、6%、9%、10%、13% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 本公司及附注四、（二）所列的子公司按 应纳税所得额的 15%计缴，香港元湘工 贸有限公司、 FOURFIBERTECHNOLOGYCO.,LIMIT ED 按应纳税所得额的 16.5%计缴， SDGIINDIAPRIVATELIMITED 按应纳税 所得额的 40%计缴，其他子、孙公司按 应纳税所得额的 25%计缴。 教育费附加（含地方教育费附加） 应缴流转税税额 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值 本公司采用从价计征的方式，税率为 1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 15% 深圳市特发光网通讯设备有限公司 25% 深圳市特发光网通信有限公司 25% 特发信息光网科技（越南）有限公司 20% 深圳市特发信息光电技术有限公司 15% 深圳市佳德明通信科技有限公司 25% 广东特发信息光缆有限公司 25% 重庆特发信息光缆有限公司 15% 深圳特发信息光纤有限公司 15% 特发信息光纤（东莞）有限公司 25% 常州特发华银电线电缆有限公司 15% 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 173 常州华银电线电缆有限公司 25% 山东特发光源光通信有限公司 15% 成都傅立叶电子科技有限公司 15% 成都傅立叶信息技术有限公司 25% 深圳特发东智科技有限公司 15% 深圳森格瑞通信有限公司 25% 香港元湘工贸有限公司 16.50% 北京神州飞航科技有限责任公司 15% 深圳市特发信息数据科技有限公司 25% SDGIINDIAPRIVATELIMITED 40% 四川华拓光通信股份有限公司 15% FOURFIBERTECHNOLOGYCO.,LIMITED 16.50% 深圳市特发信息技术服务有限公司 25% 深圳市特发三奇防务技术有限公司 25% 深圳市特发信息数据产业发展有限公司 25% 西安特发千喜信息产业发展有限公司 25% 四川华岭光子科技有限公司 25% 2、税收优惠 1.企业所得税税收优惠 （1）由于本公司被认定为高新技术企业，并已取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总 局深圳市税务局联合签发的《高新技术企业证书》，有效期三年（证书签发日期为2020年12月11日），根 据国家对高新技术企业的有关政策，本公司自2020年至2022年企业所得税适用税率为15%。 （2）本公司之子公司深圳特发信息光网科技股份有限公司被认定为高新技术企业，并已取得由深圳市科 技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合签发的《高新技术企业证书》，有效期三 年（证书签发日期为2020年12月11日），根据国家对高新技术企业的有关政策，该子公司自2020年至2022 年企业所得税适用税率为15%。 （3）本公司之子公司深圳市特发信息光电技术有限公司被认定为高新技术企业，并已取得深圳市科技创 新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合签发的《高新技术企业证书》，有效期三年（证 书签发日期为2019年12月9日），根据国家对高新技术企业的有关政策，该子公司自2019年至2021年企业 所得税适用税率为15%。 （4）本公司之子公司重庆特发信息光缆有限公司依据《财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部 大开发战略有关税收政策问题的通知》财税[2011]58号第二条，重庆特发信息光缆有限公司符合设立在西 部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税的法定条件，可减按15%的税率征收企业所得税。 （5）本公司之子公司深圳特发信息光纤有限公司被认定为高新技术企业，并已取得深圳市科技创新委员 会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局联合签发的《高新技术企业证书》，有效期三年（证书签 发日期为2020年12月11日），根据国家对高新技术企业的有关政策，该子公司自2020年至2022年企业所得 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 174 税适用税率为15%。 （6）本公司之子公司常州特发华银电线电缆有限公司被认定为高新技术企业，并已取得江苏省科学技术 厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合签发的《高新技术企业证书》，有效期三年（证书签 发日期为2019年11月22日），根据国家对高新技术企业的有关政策，该子公司自2019年至2021年企业所得 税适用税率为15%。 （7）本公司之子公司成都傅立叶电子科技有限公司于2021年10月9日取得四川省科学技术厅、四川省财政 厅、国家税务总局四川省税务局联合颁发的编号为“GR202151001728”的《高新技术企业证书》，有效期三 年（证书签发日期为2021年10月9日），根据国家对高新技术企业的有关政策，成都傅立叶电子科技有限 公司自2021年至2023年企业所得税适用税率为15%。 （8）本公司之子公司深圳特发东智科技有限公司于2021年12月23日取得深圳市科技创新委员会、深圳市 财政局、国家税务总局深圳市税务局联合颁发的编号为“GR202144201092”的《高新技术企业证书》，有效 期三年（证书签发日期为2021年12月23日），根据国家对高新技术企业的有关政策，深圳特发东智科技有 限公司自2021年至2023年企业所得税适用税率为15%。 （9）本公司之子公司北京神州飞航科技有限责任公司被认定为高新技术企业，并已取得由北京市科学技 术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合签发的《高新技术企业证书》，有效期三年（证 书签发日期为2020年10月21日），根据国家对高新技术企业的有关政策，该子公司自2020年至2022年企业 所得税适用税率为15%。 （10）本公司之子公司四川华拓光通信股份有限公司被认定为高新技术企业，并已取得四川省科学技术厅、 四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局联合颁发的编号为“GR201951001237”的《高新技术企业证书》， 有效期三年（证书签发日期为2019年11月28日），根据国家对高新技术企业的有关政策，该子公司自2019 年至2021年企业所得税适用税率为15%。 （11）本公司之子公司山东特发光源光通信有限公司被认定为高新技术企业，已取得科学技术部火炬高技 术产业开发中心下达的《关于山东省2020年第二批高新技术企业备案的复函》（国科火字【2021】25号） 文件，《高新技术企业证书》编号为“GR202037001504”，有效期三年（证书签发日期为2020年12月08日）， 根据国家对高新技术企业的有关政策，该子公司自2020年至2022年企业所得税适用税率为15%。 2.即征即退的税收优惠 根据《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号）、《关于软 件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）、《四川省国家税务局关于软件产品增值税即征即退有关 问题的公告》（四川省国家税务局公告[2011]8号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件 产品按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司之子公司成 都傅立叶电子科技有限公司适用增值税即征即退优惠政策。 3.免征增值税的税收优惠 本公司之子公司成都傅立叶电子科技有限公司系军工产品制造企业，根据军工企业相关免税规定，经财政 部和国家税务总局发布的军品免征增值税合同清单办理免税申报，对于军品免征增值税合同清单下发前已 征收入库的增值税税款可以办理退库手续。 本公司之子公司北京神州飞航科技有限责任公司技术转让和技术服务增值税，适用现代服务业6%的增值税 率。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36号），技术 转让、技术开发的书面合同经纳税人所在地省级科技主管部门认定，并经主管国家税务机关备查的收入可 免征增值税。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 175 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 18,529.30 49,790.77 银行存款 1,764,620,211.32 2,980,737,538.28 其他货币资金 53,413,041.42 24,715,694.69 合计 1,818,051,782.04 3,005,503,023.74 其中：存放在境外的款项总额 18,252,274.24 14,672,254.94 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 56,265,617.21 96,571,767.76 其他说明 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 84,312,176.49 112,024,283.32 其中： 其他（注） 84,312,176.49 112,024,283.32 合计 84,312,176.49 112,024,283.32 其他说明： 注1：根据公司与成都傅立叶电子科技有限公司原股东签订的《利润补偿协议》的约定，成都傅立叶2019 年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润未能达到业绩承诺数3,500.00万元，补偿责任 人应对2019年度未完成的业绩承诺差额22,024,283.32元以现金方式补偿给本公司，本公司将应收补偿责任 人的业绩补偿款22,024,283.32元计入交易性金融资产和公允价值变动收益。 注2：根据公司与深圳特发东智科技有限公司原股东签订的《利润补偿协议》的约定，特发东智2019年实 现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润未能达到业绩承诺数5,860.00万元，补偿责任人应 对2019年度未完成的业绩承诺差额38,087,218.60元以现金方式补偿给本公司，本公司将应收补偿责任人的 业绩补偿款38,087,218.60元计入交易性金融资产和公允价值变动收益。 注3：根据公司与深圳特发东智科技有限公司原股东签订的《利润补偿协议》的约定，特发东智2020年实 现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润未能达到业绩承诺数5,860.00万元，补偿责任人应 对2020年度未完成的业绩承诺差额上限151,912,781.40元以现金方式补偿给本公司，本公司将应收补偿责任 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 176 人的业绩补偿款151,912,781.40元计入交易性金融资产和公允价值变动收益。 注4：截止2021年12月31日，公司已收到深圳特发东智科技有限公司原股东陈传荣支付业绩承诺补偿款合 计120,000,000.00元，期末交易性金融资产对应的应收补偿责任人未完成的业绩承诺款余额70,000,000.00元； 公司已收到成都傅立叶电子科技有限公司原股东支付业绩承诺补偿款7,712,106.83元，期末交易性金融资产 对应的应收补偿责任人未完成的业绩承诺款余额14,312,176.49元。 3、衍生金融资产 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 21,333,738.65 商业承兑票据 184,566,809.38 合计 205,900,548.03 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （3）期末公司已质押的应收票据 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 40,248,371.99 500,000.00 商业承兑票据 27,656,004.37 合计 40,248,371.99 28,156,004.37 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 177 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （6）本期实际核销的应收票据情况 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 129,487, 401.55 5.64% 129,487, 401.60 100.00% 0.00 120,883,3 57.37 6.76% 86,179,76 8.47 34,703,588. 90 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 2,124,15 1,049.82 94.26% 58,708,8 39.56 2.76% 2,065,442 ,210.26 1,666,503 ,104.02 93.24% 57,666,83 7.87 3.46% 1,608,836,2 66.15 其中： 合计 2,253,63 8,451.37 188,196, 241.16 2,065,442 ,210.26 1,787,386 ,461.39 143,846,6 06.34 1,643,539,8 55.05 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 第一名 57,364,451.81 57,364,451.81 100.00% 预计无法收回 第二名 24,707,200.00 24,707,200.00 100.00% 预计无法收回 第三名 6,416,770.11 6,416,770.11 100.00% 预计无法收回 第四名 6,003,169.07 6,003,169.07 100.00% 预计无法收回 第五名 4,145,612.02 4,145,612.02 100.00% 预计无法收回 第六名 3,633,346.02 3,633,346.02 100.00% 预计无法收回 合计 102,270,549.03 102,270,549.03 -- -- 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 178 1 年以内（含 1 年，下同） 1,672,953,556.98 1,343,343.11 0.08% 1-2 年 265,155,623.61 11,145,326.08 4.20% 2-3 年 92,700,860.75 8,962,985.82 9.67% 3-4 年 31,540,017.45 6,510,528.03 20.64% 4-5 年 15,800,594.57 4,188,810.18 26.51% 5 年以上 46,000,396.46 26,557,846.34 57.73% 合计 2,124,151,049.82 58,708,839.56 -- 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,674,774,892.07 1 至 2 年 279,668,146.10 2 至 3 年 177,597,744.50 3 年以上 121,597,668.70 3 至 4 年 39,549,971.88 4 至 5 年 17,133,259.14 5 年以上 64,914,437.68 合计 2,253,638,451.37 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款 143,846,606.34 51,094,084.97 -6,744,450.20 188,196,241.11 合计 143,846,606.34 51,094,084.97 -6,744,450.20 188,196,241.11 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 第一名 397,229,233.00 17.63% 第二名 154,798,844.51 6.87% 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 179 第三名 146,668,600.00 6.51% 5,673,090.00 第四名 64,783,800.00 2.87% 2,214,605.00 第五名 57,364,451.81 2.55% 57,364,451.81 合计 820,844,929.32 36.43% （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 36,066,040.48 248,030,138.14 合计 36,066,040.48 248,030,138.14 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 66,859,127.21 91.34% 188,860,734.30 93.86% 1 至 2 年 5,373,606.90 7.34% 11,564,915.98 5.74% 2 至 3 年 688,147.15 0.94% 626,698.07 0.31% 3 年以上 277,111.10 0.38% 172,370.66 0.09% 合计 73,197,992.36 -- 201,224,719.01 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 180 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额 合计数的比例(%) 第一名 18,158,580.02 24.81 第二名 5,000,000.00 6.83 第三名 2,885,100.0 3.94 第四名 2,763,313.96 3.78 第五名 2,662,747.58 3.64 合计 31,469,741.56 43.00 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 14,702,309.70 其他应收款 153,180,099.57 158,923,422.41 合计 167,882,409.27 158,923,422.41 （1）应收利息 1）应收利息分类 2）重要逾期利息 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 深圳市特发泰科通信科技有限公司 14,702,309.70 合计 14,702,309.70 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 181 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联单位往来款 99,899,898.28 65,090,959.83 押金、保证金 49,443,889.06 62,522,816.25 委托理财款 23,350,371.48 23,350,371.48 债务担保转作应收债权款 20,000,000.00 往来款及其他 501,631,727.12 413,560,581.03 出口退税 4,775,251.28 合计 674,325,885.94 589,299,979.87 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 9,964,345.95 420,412,211.51 430,376,557.46 2021 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— —— 本期计提 -2,557,349.07 93,366,942.88 90,809,593.81 其他变动 -40,364.90 -40,364.90 2021 年 12 月 31 日余额 7,366,631.98 513,779,154.39 521,145,786.37 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 125,683,853.80 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 182 1 至 2 年 13,235,172.20 2 至 3 年 35,544,522.02 3 年以上 499,862,337.92 3 至 4 年 7,326,435.52 4 至 5 年 4,849,844.77 5 年以上 487,686,057.63 合计 674,325,885.94 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 第一阶段 9,964,345.95 -2,557,349.07 -40,364.90 7,366,631.98 第三阶段 420,412,211.51 93,366,942.88 513,779,154.39 合计 430,376,557.46 90,809,593.81 -40,364.90 521,145,786.37 4）本期实际核销的其他应收款情况 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 陈传荣 往来款及其他 371,759,968.32 5 年以上 55.13% 371,759,968.32 深圳市特发泰科通信科技有限 公司 关联单位往来款 60,239,054.05 1 年以内 8.93% 深圳特发信息有线电视有限公 司 关联单位往来款 39,660,844.23 5 年以上 5.88% 39,660,844.23 深圳市华富洋供应链有限公司 往来款及其他 31,306,607.76 5 年以上 4.64% 31,306,607.76 深圳市壹均工贸有限公司 往来款及其他 24,925,659.06 5 年以上 3.70% 24,925,659.06 合计 -- 527,892,133.42 -- 78.28% 467,653,079.37 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 183 6）涉及政府补助的应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 442,184,065.39 122,057,153.55 320,126,911.84 639,828,949.09 92,006,309.04 547,822,640.05 在产品 213,017,736.79 40,973,937.92 172,043,798.87 413,188,391.18 6,219,386.11 406,969,005.07 库存商品 185,376,887.91 38,372,752.72 147,004,135.19 294,619,326.53 81,542,520.34 213,076,806.19 发出商品 338,632,696.43 59,439,985.82 279,192,710.61 1,137,613,831. 16 110,201,000.36 1,027,412,830. 80 低值易耗品 3,083,480.74 108,552.83 2,974,927.91 2,111,534.12 43,581.87 2,067,952.25 委托加工物资 21,077,030.73 21,077,030.73 20,224,309.89 20,224,309.89 合计 1,203,371,897. 99 260,952,382.84 942,419,515.15 2,507,586,341. 97 290,012,797.72 2,217,573,544. 25 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 92,006,309.04 122,531,198.60 82,153,056.63 10,327,297.46 122,057,153.55 在产品 6,219,386.11 67,079,653.47 32,325,101.66 40,973,937.92 库存商品 81,542,520.34 56,226,268.41 89,635,212.40 9,760,823.63 38,372,752.72 发出商品 110,201,000.36 176,347,376.65 227,108,391.19 59,439,985.82 低值易耗品 43,581.87 64,970.96 108,552.83 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 184 委托加工物资 合计 290,012,797.72 422,249,468.09 431,221,761.88 20,088,121.09 260,952,382.84 本期存货跌价准备其他减少为深圳市特发泰科通信科技有限公司不再纳入合并范围后减少存货跌价准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 11、持有待售资产 12、一年内到期的非流动资产 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 未抵扣增值税进项税额 127,678,097.20 170,038,048.30 定期存款 30,000,000.00 预交税金 6,542,099.80 325,021.97 套期工具 1,686,314.50 其他 618,454.18 合计 166,524,965.68 170,363,070.27 14、债权投资 15、其他债权投资 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 光纤厂房物业专 项维修基金 318,381.33 318,381.33 318,381.33 318,381.33 合计 318,381.33 318,381.33 318,381.33 318,381.33 -- 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 185 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 单位：元 被投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 重庆特发博 华光缆有限 公司 2,300,000 .00 -5,187.63 -2,305,18 7.63 深圳远致富 海信息产业 并购投资企 业（有限合 伙） 58,367,40 5.50 -554,799. 83 57,812,60 5.67 AtopEuropeA /S 4,303,427 .55 846,236.1 3 5,149,663 .68 深圳市特发 泰科通信科 技有限公司 10,302,00 0.00 10,261,20 3.55 -14,702,3 09.70 9,217,944 .87 23,879,45 8.12 小计 62,670,83 3.05 12,602,00 0.00 10,552,63 9.85 -5,187.63 -14,702,3 09.70 -2,305,18 7.63 9,217,944 .87 86,841,72 7.47 合计 62,670,83 3.05 12,602,00 0.00 10,552,63 9.85 -5,187.63 -14,702,3 09.70 -2,305,18 7.63 9,217,944 .87 86,841,72 7.47 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 186 18、其他权益工具投资 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 陕西特发迈朴创业投资合伙企业(有限合伙) 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 490,488,279.79 41,283,631.97 531,771,911.76 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 314,717.63 314,717.63 （1）处置 314,717.63 314,717.63 （2）其他转出 4.期末余额 490,173,562.16 41,283,631.97 531,457,194.13 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 160,385,959.05 17,934,437.65 178,320,396.70 2.本期增加金额 16,989,041.26 969,854.06 17,958,895.32 （1）计提或摊销 16,989,041.26 969,854.06 17,958,895.32 3.本期减少金额 147,948.34 147,948.34 （1）处置 147,948.34 147,948.34 （2）其他转出 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 187 4.期末余额 177,227,051.97 18,904,291.71 196,131,343.68 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 312,946,510.19 22,379,340.26 335,325,850.45 2.期初账面价值 330,102,320.74 23,349,194.32 353,451,515.06 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 龙华厂房 640,061.85 临时建筑未办理 八卦岭厂房 2 栋 1-3 楼 1,190,893.72 相关政府部门暂不办理，因属历史遗留问题，目前办证时间尚未确定 科技园光纤扩产厂房 27,495,688.84 正在办理房产证 科技园厂房 4-6 层 12,388,384.79 相关政府部门暂不办理，因属历史遗留问题，目前办证时间尚未确定 合计 41,715,029.20 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 512,580,840.80 563,351,115.48 合计 512,580,840.80 563,351,115.48 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 188 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 362,227,088.18 774,656,672.67 10,604,186.19 191,827,506.40 1,339,315,453.44 2.本期增加金额 17,240,243.81 748,569.41 16,969,235.84 34,958,049.06 （1）购置 15,357,308.19 748,569.41 16,969,235.84 33,075,113.44 （2）在建工程转入 1,882,935.62 1,882,935.62 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 3,190,143.02 410,335.46 10,153,800.07 13,754,278.55 （1）处置或报废 3,190,143.02 410,335.46 10,153,800.07 13,754,278.55 4.期末余额 362,227,088.18 788,706,773.46 10,942,420.14 198,642,942.17 1,360,519,223.95 二、累计折旧 1.期初余额 129,957,603.54 496,980,648.24 8,650,439.06 139,276,706.30 774,865,397.14 2.本期增加金额 13,532,274.58 56,108,115.66 439,321.48 13,903,465.76 83,983,177.48 （1）计提 13,532,274.58 56,108,115.66 439,321.48 13,903,465.76 83,983,177.48 3.本期减少金额 2,944,918.79 372,623.04 8,691,590.46 12,009,132.29 （1）处置或报废 2,944,918.79 372,623.04 8,691,590.46 12,009,132.29 4.期末余额 143,489,878.12 550,143,845.11 8,717,137.50 144,488,581.60 846,839,442.33 三、减值准备 1.期初余额 1,085,478.99 13,461.83 1,098,940.82 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,085,478.99 13,461.83 1,098,940.82 四、账面价值 1.期末账面价值 217,651,731.07 238,562,928.35 2,225,282.64 54,140,898.74 512,580,840.80 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 189 2.期初账面价值 231,184,005.65 277,676,024.43 1,953,747.13 52,537,338.27 563,351,115.48 （2）暂时闲置的固定资产情况 （3）通过经营租赁租出的固定资产 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 （5）固定资产清理 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 529,014,262.68 348,491,672.17 合计 529,014,262.68 348,491,672.17 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东莞光纤扩产项目 166,925,328.93 166,925,328.93 159,907,362.72 159,907,362.72 ERP 项目及生产线设备 2,048,370.68 2,048,370.68 7,387,707.08 7,387,707.08 特发信息智慧城市创展基地建 设项目 349,635,540.01 349,635,540.01 179,110,779.75 179,110,779.75 零星工程 5,723,388.95 5,723,388.95 1,714,850.36 1,714,850.36 基建项目 4,681,634.11 4,681,634.11 370,972.26 370,972.26 合计 529,014,262.68 529,014,262.68 348,491,672.17 348,491,672.17 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 东莞光纤 扩产项目 333,760, 000.00 159,907, 362.72 7,017,96 6.21 166,925, 328.93 50.01% 未完工 1,958,96 5.93 66,043.1 6 5.90% 募股资 金 特发信息 500,000, 179,110, 170,524, 349,635, 69.93% 未完工 17,199,5 14,811,1 5.19% 募股资 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 190 智慧城市 创展基地 建设项目 000.00 779.75 760.26 540.01 24.95 84.48 金 合计 833,760, 000.00 339,018, 142.47 177,542, 726.47 516,560, 868.94 -- -- 19,158,4 90.88 14,877,2 27.64 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 （4）工程物资 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值： 121,321,495.24 121,321,495.24 1.期初余额 2.本期增加金额 87,749,203.11 87,749,203.11 租入 87,749,203.11 87,749,203.11 3.本期减少金额 4.期末余额 209,070,698.35 209,070,698.35 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 34,174,160.97 34,174,160.97 （1）计提 34,174,160.97 34,174,160.97 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 191 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 34,174,160.97 34,174,160.97 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 174,896,537.38 174,896,537.38 2.期初账面价值 121,321,495.24 121,321,495.24 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 141,977,896.27 18,174,566.74 54,246,532.70 22,313,232.81 1,611,350.00 238,323,578.52 2.本期增加金额 6,174,505.53 6,174,505.53 （1）购置 6,174,505.53 6,174,505.53 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 141,977,896.27 18,174,566.74 54,246,532.70 28,487,738.34 1,611,350.00 244,498,084.05 二、累计摊销 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 192 1.期初余额 30,920,395.15 13,546,467.99 36,911,091.76 10,213,140.22 1,611,350.00 93,202,445.12 2.本期增加金额 3,686,079.48 1,673,235.96 7,300,279.66 2,521,794.51 15,181,389.61 （1）计提 3,686,079.48 1,673,235.96 7,300,279.66 2,521,794.51 15,181,389.61 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 34,606,474.63 15,219,703.95 44,211,371.42 12,734,934.73 1,611,350.00 108,383,834.73 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 107,371,421.64 2,954,862.79 10,035,161.28 15,752,803.61 136,114,249.32 2.期初账面价值 111,057,501.12 4,628,098.75 17,335,440.94 12,100,092.59 145,121,133.40 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形 资产 转入当期 损益 测控地面站数据 链系统 38,045,798.57 10,708,606.48 48,754,405.05 合计 38,045,798.57 10,708,606.48 48,754,405.05 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 193 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 深圳特发信息光纤有限公司（注 1） 1,335,182.66 1,335,182.66 常州特发华银电线电缆有限公司（注 2） 1,968,049.26 1,968,049.26 深圳特发东智科技有限公司（注 3） 1,730,915.16 1,730,915.16 成都傅立叶电子科技有限公司（注 4） 205,691,678.94 205,691,678.94 北京神州飞航科技有限责任公司（注 5） 246,219,970.44 246,219,970.44 四川华拓光通信股份有限公司（注 6） 53,043,444.31 53,043,444.31 深圳市特发信息技术服务有限公司 （注 7） 1,980,000.00 1,980,000.00 合计 511,969,240.77 511,969,240.77 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 深圳特发信息光纤有限公司 常州特发华银电线电缆有限公司 成都傅立叶电子科技有限公司 8,304,489.10 8,304,489.10 深圳特发东智科技有限公司 1,730,915.16 1,730,915.16 北京神州飞航科技有限责任公司 四川华拓光通信股份有限公司 深圳市特发信息技术服务有限公司 合计 10,035,404.26 10,035,404.2 6 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 商誉账面价值 资产组或资产组组合 总计 其中：归属于少数股 东的商誉 主要构成 账面价值 确定方法 本期是否发 生变动 205,691,678.94 成都傅立叶电子 216,898,083.54商誉所在的资产组生产的产品 否 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 194 科技有限公司的 长期资产 存在活跃市场，可以带来独立 的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组 351,742,814.91 105,522,844.47北京神州飞航科 技有限责任公司 的长期资产 376,088,188.03商誉所在的资产组生产的产品 存在活跃市场，可以带来独立 的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组 否 75,776,349.01 22,732,904.70四川华拓光通信 股份有限公司的 长期资产 136,827,704.53商誉所在的资产组生产的产品 存在活跃市场，可以带来独立 的现金流，可将其认定为一个 单独的资产组 否 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 本公司本年对商誉未来可收回金额进行了评估，在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试 时，对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较， 确认是否发生减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者 资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组 组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。 与商誉相关的资产或资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。用于计算使用价值的税前折 现率为：成都傅立叶电子科技有限公司13.94%，北京神州飞航科技有限责任公司13.14%，四川华拓光通信 股份有限公司12.62%。根据与商誉相关的资产或资产组目前经营状况、业务特点、市场供需情况，并综合 分析考虑资产组所包含的主要资产的销售期等因素，以未来1-5年期现金流量预测为基础，计算确定资产或 资产组的预计未来现金流量现值。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：资产未来经营期内主 营业务结构、收入成本构成、生产能力不会发生重大变化等。 商誉减值测试的影响 根据减值测试结果，商誉本年未发生减值。 其他说明 注1：该项商誉系2010年度本公司非同一控制下合并深圳特发信息光纤有限公司时产生，期末商誉经减值 测试后，未发生减值情形，故未计提商誉减值准备。 注2：该项商誉系2013年度本公司非同一控制下合并常州特发华银电线电缆有限公司时产生，期末商誉经 减值测试后，未发生减值情形，故未计提商誉减值准备。 注3：该项商誉系2015年度本公司非同一控制下合并深圳特发东智科技有限公司时产生，期末商誉经减值 测试后，公司按照商誉资产组的账面价值低于可收回金额的差额计提了1,730,915.16元商誉减值准备。期末 商誉减值测试过程详见附注六、（十九）2及附注六、（十九）3。 注4：该项商誉系2015年度本公司非同一控制下合并成都傅立叶电子科技有限公司时产生，上期期末商誉 经减值测试后，公司按照商誉资产组的账面价值低于可收回金额的差额计提了8,304,489.10元商誉减值准备。 本期期末商誉经减值测试后，未发生减值情形。期末商誉减值测试过程详见附注六、（十九）2及附注六、 （十九）3。 注5：该项商誉系2018年度本公司非同一控制下合并北京神州飞航科技有限责任公司时产生，期末商誉经 减值测试后，未发生减值情形，故未计提商誉减值准备。期末商誉减值测试过程详见附注六、（十九）2 及附注六、（十九）3。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 195 注6：该项商誉系2019年度本公司非同一控制合并四川华拓光通信股份有限公司时产生，期末商誉经减值 测试后，未发生减值情形，故未计提商誉减值准备。期末商誉减值测试过程详见附注六、（十九）2及附 注六、（十九）3。 注7：该商誉系2020年度本公司非同一控制合并深圳市特发信息技术服务有限公司时产生，期末商誉经减 值测试后，未发生减值情形，故未计提商誉减值准备。期末商誉减值测试过程详见附注六、（十九）2及 附注六、（十九）3。 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修及修缮工程 23,099,335.27 24,210,095.17 11,482,316.94 310,172.90 35,516,940.60 基站和网络终端 4,245,551.71 4,245,551.71 其他零星工程 197,784.50 2,807,692.37 368,297.10 2,637,179.77 合计 27,542,671.48 27,017,787.54 16,096,165.75 310,172.90 38,154,120.37 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 148,651,091.41 22,548,934.41 250,278,991.69 36,006,765.24 内部交易未实现利润 15,055,622.23 2,291,942.48 3,004,578.57 469,053.97 递延收益 8,830,622.79 1,324,593.41 31,406,560.16 4,710,984.03 预提费用 177,811.98 26,671.80 折旧摊销 285,749.51 42,862.42 职工薪酬 22,618,702.83 3,392,805.41 可抵扣亏损 157,838,269.97 26,880,808.23 38,950,456.44 8,490,724.42 预计负债 25,412,385.67 5,306,728.18 合计 330,839,167.89 53,115,812.75 371,671,675.36 58,377,061.25 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 196 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 11,732,489.73 1,759,873.46 19,518,333.74 2,927,750.06 泰科大厦资产处置收益 210,889,582.66 31,633,437.40 210,889,582.66 31,633,437.40 应收业绩补偿款 84,312,176.45 12,646,826.47 212,024,283.32 31,803,642.50 固定资产加速折旧 27,344,542.37 4,101,681.36 13,913,232.13 2,086,984.82 合计 334,278,791.21 50,141,818.69 456,345,431.85 68,451,814.78 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 53,115,812.75 58,377,061.25 递延所得税负债 50,141,818.69 68,451,814.78 （4）未确认递延所得税资产明细 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 购置固定资产及其他长期资产预付款 125,896,085.26 125,896,085.26 17,590,380.51 17,590,380.51 泰科大厦回迁物业补偿（注） 211,088,962.40 211,088,962.40 211,088,962.40 211,088,962.40 合计 336,985,047.66 0.00 336,985,047.66 228,679,342.91 0.00 228,679,342.91 其他说明： 注：上期公司与深圳市恒利科创实业有限公司（以下简称“深圳恒利”）签订《福田区梅林街道恒利科创园 更新项目搬迁补偿安置协议》（以下简称“搬迁协议”），搬迁协议约定深圳恒利负责本公司位于广东省深 圳市福田区梅林工业区长虹工业厂房1栋第1层等共6套房地产（以下简称“泰科大厦”）的搬迁工作，并提供 回迁物业补偿，深圳恒利应自《被搬迁物业交付确认书》签订之日起48个月内向本公司交付回迁物业。 根据深圳市鹏信资产评估土地房地产估计有限公司出具的《房地产市场价值评估报告书》（鹏信房估字 ［2019］第132号），泰科大厦的公允价值为216,708,600.00元。公司按照泰科大厦的公允价值216,708,600.00 元扣除已收到的装修补偿费、搬迁费、停产停业补助费、租赁物业清退补偿金等共计5,619,637.60元确认为 其他非流动资产-泰科大厦回迁物业补偿。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 197 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 19,200,000.00 保证借款 311,339,200.00 204,306,937.86 信用借款 1,331,432,220.57 2,617,718,155.04 应付利息 1,502,719.10 合计 1,644,274,139.67 2,841,225,092.90 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 33、交易性金融负债 34、衍生金融负债 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 385,329,448.37 384,695,721.25 银行承兑汇票 350,329,335.43 389,757,723.58 合计 735,658,783.80 774,453,444.83 本期末已到期未支付的应付票据总额为 11,481,574.59 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 288,503,079.34 926,893,694.90 1 至 2 年 139,667,309.57 131,638,536.98 2 至 3 年 28,834,359.88 37,887,314.40 3 年以上 22,354,945.64 46,451,768.98 合计 479,359,694.43 1,142,871,315.26 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 198 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 长飞光纤光缆股份有限公司 14,174,946.21 未达到合同要求未付款 合计 14,174,946.21 -- 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租金 3,273,078.80 5,429,259.44 合计 3,273,078.80 5,429,259.44 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 78,423,693.31 631,232,797.67 合计 78,423,693.31 631,232,797.67 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 114,233,286.04 418,033,901.00 429,452,707.99 102,814,479.05 二、离职后福利-设定提 存计划 685,638.89 33,173,417.05 33,432,107.76 426,948.18 三、辞退福利 3,339,758.12 2,721,232.66 2,721,232.66 3,339,758.12 合计 118,258,683.05 453,928,550.71 465,606,048.41 106,581,185.35 （2）短期薪酬列示 单位：元 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 199 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 100,268,475.84 373,926,807.58 382,296,930.41 91,898,353.01 2、职工福利费 16,416,169.00 16,416,169.00 3、社会保险费 496,978.92 10,737,815.11 11,050,151.13 184,642.90 其中：医疗保险费 430,500.76 9,395,620.24 9,695,685.79 130,435.21 工伤保险费 3,317.98 644,273.26 640,843.08 6,748.16 生育保险费 63,160.18 697,921.61 713,622.26 47,459.53 4、住房公积金 6,675.00 13,742,241.49 13,730,961.53 17,954.96 5、工会经费和职工教育 经费 12,801,896.68 3,202,401.62 5,291,040.12 10,713,258.18 其他短期薪酬 659,259.60 8,466.20 667,455.80 270.00 合计 114,233,286.04 418,033,901.00 429,452,707.99 102,814,479.05 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 292,118.61 28,041,186.53 28,015,797.62 317,507.52 2、失业保险费 2,177.72 785,956.88 779,044.94 9,089.66 3、企业年金缴费 391,342.56 4,334,437.92 4,625,429.48 100,351.00 其他 11,835.72 11,835.72 合计 685,638.89 33,173,417.05 33,432,107.76 426,948.18 其他说明： 4.辞退福利 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 因解除劳动关系给予的补偿 2,721,232.66 3,339,758.12 合计 2,721,232.66 3,339,758.12 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 16,585,080.79 29,411,369.91 企业所得税 13,383,089.06 41,812,430.63 个人所得税 589,517.80 360,406.47 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 200 城市维护建设税 3,327,323.04 2,231,368.07 教育费附加（含地方教育费附加） 2,744,920.03 1,686,439.07 印花税及其他 5,225,982.75 1,897,610.54 合计 41,855,913.47 77,399,624.69 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 4,082,267.46 应付股利 4,533,830.67 1,533,830.67 其他应付款 278,399,052.11 277,470,743.47 合计 282,932,882.78 283,086,841.60 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 103,727.08 企业债券利息 635,430.55 短期借款应付利息 3,343,109.83 合计 4,082,267.46 （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 4,533,830.67 1,533,830.67 合计 4,533,830.67 1,533,830.67 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 201 关联单位往来款 3,316,977.44 1,376,791.80 设备工程款 33,680,566.39 32,620,143.34 押金及保证金 31,518,720.97 34,087,805.33 应计服务费 40,874,103.93 37,435,490.92 往来款及其他 169,008,683.38 171,950,512.08 合计 278,399,052.11 277,470,743.47 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中国华西企业有限公司 24,448,981.79 未达合同付款节点 合计 24,448,981.79 -- 其他说明 42、持有待售负债 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 45,664,607.75 18,218,665.13 一年内到期的租赁负债 36,546,071.21 23,062,791.66 合计 82,210,678.96 41,281,456.79 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 34,233,061.69 58,904,050.31 合计 34,233,061.69 58,904,050.31 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 202 抵押借款 58,537,643.36 保证借款 16,262,575.09 信用借款 961,636,016.23 454,983,979.62 减：一年内到期的长期借款 -45,664,607.75 -18,218,665.13 合计 915,971,408.48 511,565,532.94 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可转换公司债券-面值 416,045,994.41 609,321,100.00 可转换公司债券-利息调整 -52,058,754.62 -97,747,216.32 公司债 799,421,584.90 应付债券-应付未付利息 7,970,090.60 合计 1,171,378,915.29 511,573,883.68 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 本期转 股金额 本期赎 回 期末余 额 特发转 债 100.00 2018-11- 16 5 年 419,400, 000.00 52,730,1 23.28 96,461.1 3 6,590,97 6.72 53,868,7 00.00 5,452,40 0.00 特发转 债 2 100.00 2020-08- 07 5 年 550,000, 000.00 458,843, 760.40 2,089,66 3.01 39,165,2 79.39 134,021, 800.00 363,987, 239.79 一般公 司债券 100.00 2021-3-2 4 5 年 800,000, 000.00 800,000, 000.00 8,222,19 1.87 -578,415 .10 799,421, 584.90 合计 -- -- -- 1,769,40 0,000.00 511,573, 883.68 800,000, 000.00 10,408,3 16.01 45,177,8 41.01 187,890, 500.00 5,452,40 0.00 1,163,40 8,824.69 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 ①特发转债 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2018]1627号”文核准，公司于2018年11月16日公开发行419.40万张可 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 203 转换公司债券，每张面值100元，发行总额4.1940亿元。债券票面年利率分别为第一年0.4%、第二年0.6%、 第三年1.0%、第四年1.5%、第五年2.0%。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。 本次发行的可转债的初始转股价格为6.78元/股，本次发行的可转债转股期自发行结束之日（2018年11月22 日，即募集资金划至发行人账户之日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止（即2019年5月 22日至2023年11月1日止）。在债券存续期内，公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派 送现金股利等情况，将对转股价格作相应调整。 经公司2018年年度股东大会审议通过，公司实施了2018 年度利润分配及资本公积转增股本方案：每10股派发现金红利0.45元（含税），同时以资本公积向全体股 东每10股转增2股。根据有关规定和公司《募集说明书》的约定，本次可转换公司债券的转股价格由原来 的6.78元/股调整为5.61元/股，调整后的转股价格于2019年5月16日生效。本期债转股数量为62,608,604.00 股，因债转股减少可转换公司债券面值351,243,500.00元。 经公司2019年年度股东大会审议通过，公司实施了2019年度利润分配方案：每10股派发现金红利0.69元（含 税）。根据有关规定和公司《募集说明书》的约定，本次可转换公司债券的转股价格由5.61元/股调整为5.54 元/股，调整后的转股价格于2020年6月30日生效。本期债转股数量为1,575,866.00股，因债转股减少可转换 公司债券面值8,835,400.00元。 到期赎回条款：在本次发行的可转债期满后5个交易日内，公司将以本次发行的可转债票面面值的108.00% （含最后一期利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。 有条件赎回条款：在本次发行的可转债转股期内，如果公司A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交 易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（含），或本次发行的可转债未转股余额不足人民币3,000万元 时，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。 回售条款：（1）有条件回售条款本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个 交易日的收盘价低于当期转股价格的70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值 加上当期应计利息的价格回售给公司。（2）附加回售条款若本次发行可转债募集资金运用的实施情况与 公司在募集说明书中的承诺相比出现重大变化，且该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转 债持有人享有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售其持有的全部或部分可转债的权利。在上述 情形下，可转债持有人可以在回售申报期内进行回售，在回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回 售权。 ②特发转债2 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]1078号”文核准，公司于2020年08月07日公开发行550.00万张可 转换公司债券，每张面值100元，发行总额5.50亿元。债券票面年利率分别为第一年0.3%、第二年0.5%、 第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%。每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。 本次发行的可转债的初始转股价格为12.33元/股，本次发行的可转债转股期自发行结束之日（2020年08月 13日，即募集资金划至发行人账户之日）起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止（即2021年02 月13日至2025年08月06日止）。在债券存续期内，公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、 派送现金股利等情况，将对转股价格作相应调整。 到期赎回条款：在本次发行的可转债期满后5个交易日内，公司将以可转债的票面面值的110%（含最近一 期利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转债。 有条件赎回条款：在本次发行的可转债转股期内，如果公司A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交 易日的收盘价不低于当期转股价格的130%（含），或本次发行的可转债未转股余额不足人民币3,000万元 时，公司有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债。 回售条款：（1）有条件回售条款本次发行的可转债最后两个计息年度，如果公司股票在任何连续三十个 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 204 交易日的收盘价低于当期转股价格的70%时，可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值 加上当期应计利息的价格回售给公司。（2）附加回售条款若公司本次发行可转债募集资金投资项目的实 施情况与公司在募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，且该变化根据中国证监会的相关规定被视作 改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持有人享有一次回售的权利。可转 债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。持有人在附 加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内不实施回售 的，不能再行使附加回售权。 ③一般公司债 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2020]2063号”文注册向专业投资者中的机构投资者公开发行面值总 额不超过人民币15亿元的公司债券。发行人本次债券采取分期发行的方式。 “深圳市特发信息股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）”为本次债券项下的首 期发行，发行规模不超过人民币5亿元（含5亿元），剩余部分自中国证监会注册发行之日起二十四个月内 发行完毕。 公司于2021年3月24日至2021年3月26日面向专业投资者公开发行公司债券，本期债券简称“21特信01”，代 码为149427，每张面值为100元，发行数量不超过500万张，发行价格为人民币100元/张，票面利率为4.30%， 期限为5年期，附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权，品种间不设回拨选择权。 “深圳市特发信息股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）”，发行规模为不超过 人民币10亿元（含10亿元），剩余部分自中国证监会注册发行之日起二十四个月内发行完毕。 公司于2021年10月19日至2021年10月21日年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（以下简称“本 期债券”），本期债券品种一简称为“21特信02”，债券代码为149665，期限为3年期，发行规模不超过3亿元 （含3亿元），每张面值为100元，发行数量不超过300万张，发行价格为人民币100元/张，票面利率为3.50%； 品种二简称为21特信03”，债券代码为149666，发行规模不超过7亿元（含7亿元），每张面值为100元，发 行数量不超过700万张，发行价格为人民币100元/张，票面利率为3.60%，期限为5年期，附第3年末发行人 调整票面利率选择权和投资者回售选择权，品种间不设回拨选择权。 债券利率及其确定方式：本期债券票面利率通过簿记建档方式确定。本期债券票面利率在存续期内前3年 固定不变，在存续期的第3年末，发行人可选择调整票面利率，在存续期后2年票面利率为存续期前3年票 面利率加或减发行人调整的基点，在存续期后2年固定不变。 发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第3年末调整其后2年的票面利率。发行 人将于本期债券第3个计息年度付息日前的第21个交易日，发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整 幅度的公告。若发行人未行使票面利率调整选择权，则后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。 投资者回售选择权：发行人将于本期债券存续期内第3个计息年度付息日前的第21个交易日，发布关于是 否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。发行人将于回售登记期申报起始日前在中国证监会指定的 信息披露媒体上发布具体回售安排的公告。发行人发出回售提示性公告后，投资者有权选择在本期债券第 3个计息年度付息日前将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人，回售登记期申报期为5个交易 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延安排回售登记期申报日）。行使回售权的债券持有人可通过指定的 方式进行回售申报，回售登记期申报期不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本期债券并接受 上述关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的决定。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 205 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 房屋及建筑物租赁 143,338,180.10 97,796,839.23 合计 143,338,180.10 97,796,839.23 48、长期应付款 49、长期应付职工薪酬 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 98,407.87 25,412,385.67 产品质量保证 167,990.72 销售返利 605,008.24 合计 871,406.83 25,412,385.67 -- 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 42,650,250.67 8,808,960.00 18,665,560.70 32,793,649.97 合计 42,650,250.67 8,808,960.00 18,665,560.70 32,793,649.97 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 绵阳科技城军 民融合高技术 产业集聚发展 项目 11,200,000.00 -1,723,040.0 0 9,476,960.00 与资产相关 构建智慧城市 信息网络全覆 盖的宽带接入 6,573,739.59 4,036,012.87 -168,000.00 2,369,726.72 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 206 技术 10GPON 产品智 能生产线改造 项目补助款 5,204,151.91 748,425.96 4,455,725.95 与资产相关 多路光缆安全 预警设备研制 项目 4,000,000.00 4,000,000.00 耐火耐腐蚀特 殊合金材料光 缆的关键技术 研发补助 649,275.44 69,372.96 579,902.48 超细单模光纤 关键技术研发 项目 2,751,638.93 41,452.32 2,710,186.61 与资产相关 重 20170679 光 纤传输 xPON/10GPON 产品及智能生 产的研发 1,531,710.41 882,654.48 649,055.93 与资产相关 企业技术中心 建设项目 1,432,564.19 724,271.50 708,292.69 与资产相关 输电线路图像 智能巡检系统 1,358,136.43 193,464.48 1,164,671.95 2019 年第一批 科技计划项目 技术攻关深科 技创新 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关 东智认定市级 企业技术中心 补助 1,321,181.55 431,732.04 889,449.51 与资产相关 新一代热应力 光纤传感及通 信技术研究 842,800.00 421,400.00 421,400.00 与资产相关 国家级企业技 术中心资助 600,000.00 600,000.00 与资产相关 产业技术进步 资助资金 607,682.85 607,682.85 0.00 与资产相关 2018 年进口设 备补贴 643,591.20 91,941.60 551,649.60 与资产相关 自主创新产业 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 207 发展专项资金 其他零星项目 3,433,778.17 6,700,000.00 5,817,149.64 4,316,628.53 与资产相关 52、其他非流动负债 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 816,578,166.00 28,000,792.00 28,000,792.00 844,578,958.00 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的金融 工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 特发转债权益成 分价值 11,619,167.43 11,619,167.43 特发转债 2 权益 成分价值 94,825,930.45 23,096,002.79 71,729,927.66 合计 106,445,097.88 34,715,170.22 71,729,927.66 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 注：本期其他权益工具的减少是由于可转换公司债券转股所致。 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 895,282,529.23 172,660,994.98 1,067,943,524.21 其他资本公积 34,386,428.36 34,386,428.36 合计 929,668,957.59 172,660,994.98 1,102,329,952.57 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期资本公积-股本溢价增加172,660,994.98元，为可转换公司债券转股增加172,660,994.98元。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 208 56、库存股 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、将重分类进损益的其他综合 收益 -2,391,702.1 3 -877,637.5 3 -801,310.7 3 -76,326.80 -3,193,0 12.86 外币财务报表折算差额 -2,391,702.1 3 -877,637.5 3 -801,310.7 3 -76,326.80 -3,193,0 12.86 其他综合收益合计 -2,391,702.1 3 -877,637.5 3 -801,310.7 3 -76,326.80 -3,193,0 12.86 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 125,045,324.30 13,873,760.69 138,919,084.99 合计 125,045,324.30 13,873,760.69 138,919,084.99 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 注：本期按照母公司净利润10%计提法定盈余公积13,873,760.69元。因处置控股子公司深圳市特发泰科通 信科技有限公司部分股权，不再纳入合并范围，追溯调整盈余公积1,028,386.15元。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 457,755,083.06 1,072,371,799.68 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,613,179.82 -537,118,546.27 调整后期初未分配利润 455,141,903.24 535,253,253.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -618,453,267.57 11,445,456.46 减：提取法定盈余公积 13,873,760.69 32,605,348.09 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 209 提取任意盈余公积 56,338,278.72 因处置控股子公司 2,613,179.82 期末未分配利润 -177,185,125.02 457,755,083.06 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润-537,118,546.27 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 2,613,179.82 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,406,528,350.51 3,968,690,263.00 4,559,052,355.68 3,736,501,733.88 其他业务 184,310,151.69 98,153,826.14 163,375,901.84 104,008,146.14 合计 4,590,838,502.20 4,066,844,089.14 4,722,428,257.52 3,840,509,880.02 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 √ 是 □ 否 单位：元 项目 本年度（万元） 具体扣除情况 上年度（万元） 具体扣除情况 营业收入金额 4,590,838,502.20 无 4,722,428,257.52 无 营业收入扣除项目合计金额 190,060,159.62 对外出租收入 110,075,063.50 元；材料销售收入 55,313,008.24 元；其他与主营 业务无关收入 24,672,087.88 元。 143,206,964.67 对外出租收入 94,074,361.05 元；材料销 售收入 22,091,359.53 元； 其他与主营业务无关收入 27,041,244.09 元。 营业收入扣除项目合计金额占 营业收入的比重 2.83% 3.03% 一、与主营业务无关的业务收 入 —— —— —— —— 1．正常经营之外的其他业务收 入。如出租固定资产、无形资 产、包装物，销售材料，用材 料进行非货币性资产交换，经 营受托管理业务等实现的收 入，以及虽计入主营业务收入， 但属于上市公司正常经营之外 190,060,159.62 对外出租收入 110,075,063.50 元；材料销售收入 55,313,008.24 元；其他与主营 业务无关收入 24,672,087.88 元。 143,206,964.67 对外出租收入 94,074,361.05 元；材料销 售收入 22,091,359.53 元； 其他与主营业务无关收入 27,041,244.09 元。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 210 的收入。 与主营业务无关的业务收入小 计 190,060,159.62 无 143,206,964.67 无 二、不具备商业实质的收入 —— —— —— —— 不具备商业实质的收入小计 0.00 公司不存在不具备商业实质的 收入 0.00 公司不存在不具备商业实 质的收入 营业收入扣除后金额 4,400,778,342.58 无 4,579,334,491.75 无 收入相关信息： 与履约义务相关的信息： 不适用 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0 年 度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 6,405,134.45 5,498,893.86 教育费附加 5,312,073.28 4,377,705.84 房产税 7,111,852.01 6,047,353.50 土地使用税 726,971.44 675,632.04 印花税 9,787,591.97 5,998,940.51 合计 29,343,623.15 22,598,525.75 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 61,494,914.06 59,385,598.13 业务服务费 10,608,915.55 16,325,939.71 差旅费及会议费 12,361,208.69 11,759,926.32 办公费 6,410,669.22 5,249,981.95 招标费用 6,022,096.30 9,767,411.87 运输费 40,832,333.86 展览费 481,047.08 3,409,757.17 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 211 其他 4,171,547.30 10,056,974.16 合计 101,550,398.20 156,787,923.17 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 70,268,719.58 82,716,849.59 折旧及摊销 11,487,902.63 20,878,438.42 审计咨询及诉讼费 12,927,156.09 12,772,808.29 办公及通讯费 11,705,916.51 8,263,453.19 业务费 4,472,410.16 3,851,321.18 差旅费及会议费 6,383,392.63 3,216,145.30 其他 10,120,855.00 9,291,939.84 盘亏损失 7,562,373.53 合计 134,928,726.13 140,990,955.81 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 112,470,702.58 110,581,066.06 材料费用 88,560,115.13 74,262,573.88 折旧与摊销 13,471,474.24 13,284,845.12 办公及通讯费 13,068,803.33 5,802,412.79 中介机构费 7,508,245.78 10,549,967.51 差旅费 1,799,919.53 2,809,237.92 其他费用 15,684,898.95 6,940,581.79 合计 252,564,159.54 224,230,685.07 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 133,089,679.13 116,930,807.92 减：利息收入 16,390,178.62 10,986,958.44 汇兑损益 7,605,992.07 20,753,940.59 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 212 手续费及其他 3,284,859.03 6,829,176.84 合计 127,590,351.61 133,526,966.91 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 构建智慧城市信息网络全覆盖的宽带接 入技术项目 4,036,012.87 883,510.50 新一代信息技术产业扶持计划资助 3,840,000.00 多路光缆安全预警设备研制 3,552,500.00 4,531,053.75 深圳市南山区财政局上市公司短期流贷 贴息项目 2,000,000.00 2,000,000.00 2021 年省级科技计划项目 1,895,000.00 深圳市南山区工业和信息化局知识产权 证券化资助项目 1,766,900.00 基于 5G 硅光技术的光模块研发 1,723,040.00 10GPON 产品智能生产线改造项目补助 款 1,631,080.44 1,789,468.34 企业研究开发资助 1,501,000.00 2,443,000.00 工业和信息化局项目奖金 940,000.00 科创委-企业研究开发资助 813,000.00 675,000.00 深圳市工业和信息化局 2021 年工业企业 扩大产能奖励项目 808,000.00 基于 5G 的光收发模块研发及产业化项 目 520,000.00 2020 年度新增国家级专精特新“小巨人” 奖励资金 500,000.00 输电线路图像智能巡检系统 193,464.48 3,029,563.57 稳岗补贴 190,494.39 3,946,304.46 深圳市工商业用电降成本资助 182,264.46 908,186.92 手续费返还 167,560.41 1,264,746.41 -耐火耐腐蚀特殊合金材料光缆的关键技 术研发补助 69,372.96 2,350,724.56 工业增长奖励 6,753,600.00 深圳市社会保险基金管理局失业保险费 用返还 1,394,638.33 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 213 政府补助科技城人才计划（卓越计划） 项目 900,000.00 深圳市科创委 2018 年 R&D 投入支持 833,000.00 贴息补助 1,220,000.00 深圳社保局退失业保险 675,406.69 自主创新产业发展专项资金 572,193.65 深圳市科技创新委员会高新处 2019 年企 业研发资助 560,000.00 武侯新经济局“双创”资助 550,000.00 深圳市福田区企业发展服务中心先进制 造业工业经营支持 540,000.00 深圳市科创委 2019 年研发项目资助 527,000.00 军民融合专项资金 308,500.00 涪陵新城区管委会财政金融管理部特色 载体专项资金 300,000.00 新冠疫情补助 1,170,274.67 其他补助 13,431,093.19 11,177,376.04 合计 39,760,783.20 51,303,547.89 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 10,552,639.85 10,233,454.23 处置长期股权投资产生的投资收益 4,719,703.29 交易性金融资产在持有期间的投资收益 1,736,232.00 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 3,943,779.95 理财产品收益 22,076,570.27 493,401.49 期货平仓产生的投资收益 -1,068,115.70 合计 41,960,809.66 10,726,855.72 69、净敞口套期收益 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 214 交易性金融资产 151,912,781.40 合计 151,912,781.40 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -141,903,678.78 -56,339,852.45 合计 -141,903,678.78 -56,339,852.45 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 -422,249,468.09 -189,324,957.40 十一、商誉减值损失 -1,730,915.16 合计 -422,249,468.09 -191,055,872.56 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他非流动资产处置收益 145,237.98 -2,346.76 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产报废、毁损利得 131,944.29 190,764.59 131,944.29 其他 5,573,841.00 14,498,113.68 5,573,841.00 合计 5,705,785.29 14,688,878.27 5,705,785.29 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产报废、毁损损失 345,881.09 524,322.52 345,881.09 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 215 罚款支出 154,493.62 2,648,391.23 154,493.62 盘亏损失 12,386.97 7,562,373.53 其他 1,840,126.12 58,207,966.65 1,840,126.12 合计 2,340,500.83 61,393,067.37 9,902,874.36 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 20,891,886.03 51,536,843.50 递延所得税费用 -19,611,756.65 13,777,345.49 合计 1,280,129.38 65,314,188.99 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -600,903,877.14 按法定/适用税率计算的所得税费用 -90,135,581.57 子公司适用不同税率的影响 10,252,752.51 调整以前期间所得税的影响 -98,326.11 非应税收入的影响 -6,310,204.97 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,937,827.14 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,176,821.93 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 116,923,582.13 归属于合营企业和联营企业的损益 -126,935.42 研发费用加计扣除的影响 -15,813,839.63 加计扣除的安置残疾人员所支付的工资 -4,449,671.08 其他调整影响 -3,846,997.41 所得税费用 1,280,129.38 77、其他综合收益 详见附注。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 216 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 29,904,182.50 39,206,682.11 利息收入 16,390,178.62 10,986,958.44 收回票据、保函等保证金 72,423,792.33 44,479,527.40 往来款及其他 193,106,327.90 137,379,725.55 合计 311,824,481.35 232,052,893.50 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 费用性支出 150,200,442.72 153,854,461.69 往来款及其他 158,048,817.90 97,076,381.57 押金、银承保证金等 54,594,697.75 24,715,694.69 或有事项冻结银行存款 7,983,301.99 合计 362,843,958.37 283,629,839.94 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回银行理财产品 1,626,734,000.00 652,000,000.00 收到业绩补偿款 27,712,106.83 100,000,000.00 股权转让款 21,090,400.00 合计 1,654,446,106.83 773,090,400.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 1,654,220,000.00 652,000,000.00 投资项目中介费 80,000.00 114,548.06 处置子公司的现金净额支出 40,516,636.05 合计 1,694,816,636.05 652,114,548.06 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 217 单位：元 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 子公司外部借款 17,902,043.16 联营企业理财 162,000,000.00 手续费 591,813.69 合计 162,591,813.69 17,902,043.16 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 归还子公司少数股东借款 21,500,000.00 筹资费用 38,524,717.66 2,155,000.00 联营企业理财 162,000,000.00 合计 200,524,717.66 23,655,000.00 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -602,184,006.52 58,310,055.94 加：资产减值准备 564,153,146.87 247,395,725.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 83,983,177.48 85,213,383.79 使用权资产折旧 34,174,160.97 无形资产摊销 15,181,389.61 14,971,342.17 长期待摊费用摊销 16,179,499.08 9,796,216.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -145,237.98 441,204.70 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 213,936.80 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 218 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -151,912,781.40 财务费用（收益以“－”号填列） 134,990,050.27 122,481,923.56 投资损失（收益以“－”号填列） -41,960,809.66 -10,726,855.72 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,261,248.50 -7,060,500.76 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -18,309,996.09 21,608,911.07 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,078,086,722.07 -855,118,430.47 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 413,349,515.18 1,635,449.15 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,434,004,914.45 527,716,309.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 -577,731,148.23 64,751,953.26 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,761,786,164.83 2,908,931,255.98 减：现金的期初余额 2,908,931,255.98 727,138,502.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,147,145,091.15 2,181,792,753.29 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 深圳市特发泰科通信科技有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 40,516,636.05 其中： -- 深圳市特发泰科通信科技有限公司 40,516,636.05 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -40,516,636.05 其他说明： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 219 （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,761,786,164.83 2,908,931,255.98 其中：库存现金 18,529.30 49,790.77 可随时用于支付的银行存款 1,759,450,885.68 2,908,881,465.21 可随时用于支付的其他货币资金 2,316,749.85 三、期末现金及现金等价物余额 1,761,786,164.83 2,908,931,255.98 80、所有者权益变动表项目注释 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 56,265,617.21 冻结资金、银行承兑汇票保证金、保函保证金、履约保证金 无形资产 36,114,445.50 土地使用权抵押借款 合计 92,380,062.71 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 34,404,441.76 其中：美元 4,565,484.16 6.3757 29,108,157.36 欧元 港币 757,914.23 0.8176 619,670.67 越南盾 2,242,615,274.00 0.00028 627,932.28 印度卢比 47,286,632.25 0.08562 4,048,681.45 应收账款 -- -- 387,555,570.17 其中：美元 57,580,300.38 6.3757 367,114,721.13 欧元 港币 1,989,294.50 0.8176 1,626,447.18 印度卢比 219,743,072.43 0.08562 18,814,401.86 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 220 长期借款 -- -- 19,208,102.31 其中：美元 3,012,704.85 6.3757 19,208,102.31 欧元 港币 其他说明： 其他应收款 2,141,474.71 其中：美元 10,300.00 6.3757 65,669.71 欧元 7,200.00 7.2197 51,981.84 越南盾 3,790,238,565.00 0.00028 1,061,266.80 印度卢比 11,242,190.56 0.08562 962,556.36 预付款项 62,450.40 其中：欧元 8,650.00 7.2197 62,450.40 应付账款 102,961,790.97 其中：美元 14,357,696.96 6.3757 91,540,368.51 欧元 13,207.94 7.2197 95,357.36 越南盾 5,767,090,976.00 0.00028 1,614,785.47 印度卢比 113,423,027.71 0.08562 9,711,279.63 其他应付款 14,216,020.81 其中：美元 2,212,985.18 6.3757 14,109,329.61 越南盾 200,000,000.00 0.00028 56,000.00 港币 62,000.00 0.8176 50,691.20 预收款项 25,144,859.34 其中：美元 3,943,858.61 6.3757 25,144,859.34 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 221 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关的政府补助 32,793,649.97 递延收益 18,665,560.70 与收益相关的政府补助 39,760,783.20 其他收益 39,760,783.20 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 （2）合并成本及商誉 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 222 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 （2）合并成本 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位：元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 深圳市 特发泰 科通信 科技有 限公司 21,090,4 00.00 20.40% 转让 2022 年 01 月 31 日 工商变 更及款 项收回 2,875,96 3.22 30.60% 27,691,8 20.05 31,637,1 00.00 3,943,77 9.95 0.00 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 223 2021年11月12日，公司新设立控股孙公司四川华岭光子科技有限公司；2021年7月21日，公司新设立控股 孙公司西安神州飞航科技有限公司，因此，本期将上述该控股孙公司纳入合并范围。 2021年2月23日，公司注销控股孙公司深圳市玉异信息技术有限公司，因此，本期该控股孙公司不纳入合 并范围。 2021年3月，本公司之子公司深圳市特发信息数据科技有限公司新设子公司西安特发千喜信息产 业发展有限公司，持有西安特发千喜信息产业发展有限公司的51%股权；本期将上述该控股孙公司纳入合 并范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳市特发信息光网科技股份有限公 司 深圳市 深圳 工业生产 51.00% 设立 深圳市特发光网通讯设备有限公司 深圳市 深圳 工业生产 51.00% 设立 深圳市特发光网通信有限公司 深圳市 深圳 工业生产 100.00% 设立 特发信息光网科技（越南）有限公司 越南 越南 工业生产 100.00% 设立 深圳市特发信息光电技术有限公司 深圳市 深圳 工业生产 51.00% 设立 深圳市佳德明通信科技有限公司 深圳市 深圳 贸易 100.00% 设立 广东特发信息光缆有限公司 东莞市 东莞 工业生产 100.00% 设立 重庆特发信息光缆有限公司 重庆市 重庆 工业生产 100.00% 设立 深圳特发信息光纤有限公司 深圳市 深圳 工业生产 64.64% 合并 特发信息光纤（东莞）有限公司 东莞市 东莞 工业生产 100.00% 设立 常州特发华银电线电缆有限公司 常州市 常州 工业生产 67.80% 合并 常州华银电线电缆有限公司 常州市 常州 工业生产 100.00% 合并 山东特发光源光通信有限公司 枣庄市 枣庄 工业生产 55.00% 设立 成都傅立叶电子科技有限公司 成都市 成都 工业生产 100.00% 合并 成都傅立叶信息技术有限公司 成都市 成都 工业生产 100.00% 合并 深圳特发东智科技有限公司 深圳市 深圳 工业生产 100.00% 合并 深圳森格瑞通信有限公司 深圳市 深圳 电子通讯 51.00% 合并 香港元湘工贸有限公司 香港市 香港 贸易 100.00% 合并 北京神州飞航科技有限责任公司 北京市 北京 工业生产 70.00% 合并 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 224 西安神州飞航科技有限公司 西安市 西安 工业生产 100.00% 设立 深圳市特发信息数据科技有限公司 深圳市 深圳 信息传输、软件 和信息技术服 务业 92.20% 设立 SDGIINDIAPRIVATELIMITED 印度 印度 工业生产 100.00% 设立 四川华拓光通信股份有限公司 成都市 成都 工业生产 70.00% 合并 FOURFIBERTECHNOLOGYCO.,LIM ITED 香港 香港 工业生产 100.00% 合并 四川华岭光子科技有限公司 绵阳市 绵阳 工业生产 100.00% 新设 深圳市特发信息技术服务有限公司 深圳市 深圳 信息技术服务 业 100.00% 合并 深圳市特发三奇防务技术有限公司 深圳市 深圳 工业生产 90.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比 例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 山东特发光源光通信有限公司 45.00% -2,106,376.78 44,610,257.49 常州特发华银电线电缆有限公司 32.20% -4,638,856.67 16,809,921.46 北京神州飞航科技有限责任公司 30.00% 14,525,117.93 3,000,000.00 70,063,400.92 深圳市特发信息光电技术有限公司 49.00% 8,356,118.13 37,557,000.90 特发信息光纤有限公司 35.36% -12,468,172.61 149,461,791.36 四川华拓光通信股份有限公司 30.00% 4,685,775.06 29,443,515.86 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 49.00% 5,801,463.04 15,967,091.26 156,003,768.59 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 225 产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计 特发光 电 125,123, 966.34 29,034,6 57.59 154,158, 623.93 52,987,9 39.53 24,523,7 43.78 77,511,6 83.31 116,322, 499.46 4,848,90 8.16 121,171, 407.62 60,928,4 93.87 649,275. 44 61,577,7 69.31 光网科 技 724,523, 982.47 242,312, 467.05 966,836, 449.52 623,614, 622.90 24,302,6 12.14 647,917, 235.04 668,961, 564.09 202,682, 079.24 871,643, 643.33 483,287, 295.60 47,039,2 49.36 530,326, 544.96 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 特发光电 119,648,401. 52 17,053,302.3 1 17,053,302.3 1 15,920,044.5 5 100,205,765. 40 15,420,653.6 6 15,420,653.6 6 52,413,407.8 6 光网科技 950,975,902. 87 10,343,785.6 3 10,188,016.6 5 175,700,873. 01 870,800,104. 16 12,852,929.1 7 12,820,015.5 5 45,992,751.2 1 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 AtopEuropeA/S 丹麦 丹麦 光纤通信产品贸易 50.00% 权益法 深圳远致富海信息产业并 购投资企业（有限合伙） 深圳市 深圳市 投资 40.00% 权益法 深圳特发泰科通信科技有 限公司 深圳市 深圳市 工业生产 30.60% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 226 （2）重要合营企业的主要财务信息 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 远致富海 泰科通信 远致富海 泰科通信 流动资产 2,587,948.74 406,590,598.97 4,556,250.67 423,477,162.26 非流动资产 138,662,597.21 32,980,376.65 142,499,984.00 7,792,972.31 资产合计 141,250,545.95 439,570,975.62 147,056,234.67 431,270,134.57 流动负债 30,674.08 358,854,289.93 1,137,720.90 347,162,744.04 非流动负债 2,737,458.55 负债合计 30,674.08 361,591,748.48 1,137,720.90 347,162,744.04 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 56,487,948.75 23,861,643.50 58,367,405.50 42,894,769.17 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 56,487,948.75 23,861,643.50 58,367,405.50 42,894,769.17 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 276,460,641.83 净利润 -1,386,999.58 22,699,894.85 18,451,586.23 36,986,673.59 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -1,386,999.58 22,699,894.85 18,451,586.23 36,986,673.59 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 227 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 5,149,663.68 4,303,427.55 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 5,134,614.77 2,852,819.74 --综合收益总额 5,134,614.77 2,852,819.74 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资 金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融 资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司亦开展衍生交易，主要包括利率互换和远期外汇合同，目的在于管理本公司的运营及其融资渠道的 利率风险和外汇风险。于整个年度内，本公司采取了不进行衍生工具投机交易的政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。 （一）金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值 （1）2021年12月31日 金融资产项目 以摊余成本计量的 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 合计 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 228 货币资金 1,818,051,782.04 1,818,051,782.04 交易性金融资产 84,312,176.49 84,312,176.49 其他流动资产 1,686,314.50 1,686,314.50 应收票据 239,703,540.34 239,703,540.34 应收账款 2,065,442,210.26 2,065,442,210.26 应收款项融资 36,066,040.48 36,066,040.48 其他应收款 153,180,099.57 153,180,099.57 其他非流动金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00 （2）2020年12月31日 金融资产项目 以摊余成本计量的 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 合计 货币资金 3,005,503,023.74 3,005,503,023.74 交易性金融资产 112,024,283.32 112,024,283.32 应收账款 1,643,539,855.05 1,643,539,855.05 应收款项融资 248,030,138.14 248,030,138.14 其他应收款 158,923,422.41 158,923,422.41 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值 （1）2021年12月31日 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 1,676,184,310.34 1,676,184,310.34 应付票据 735,658,783.80 735,658,783.80 应付账款 481,252,516.07 481,252,516.07 其他应付款 278,399,052.11 278,399,052.11 一年内到期的非流动负债 82,210,678.96 82,210,678.96 长期借款 租赁负债 915,971,408.48 143,338,180.10 915,971,408.48 143,338,180.10 （2）2020年12月31日 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 2,841,225,092.90 2,841,225,092.90 应付票据 774,453,444.83 774,453,444.83 应付账款 1,142,871,315.26 1,142,871,315.26 应付利息 4,082,267.46 4,082,267.46 其他应付款 277,470,743.47 277,470,743.47 一年内到期的非流动负债 41,281,456.79 41,281,456.79 长期借款 511,565,532.94 511,565,532.94 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 229 （二）信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行 交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账 风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公 司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用 风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司无因提供财务担保而面临信用风 险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管 理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用 风险集中。截至报告期末，本公司的应收账款中前五名客户的款项占36.43%（上年末为35.82%），本公司 不存在重大信用风险。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见本附注六、（四）和六、（七）的 披露。 （三）流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 为控制该项风险，本公司通过运用银行借款、应付票据等多种融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的 平衡，以管理其流动性风险。 （四）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包 括外汇风险。 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有 关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将 净风险敞口维持在可接受的水平。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示详见本附注六、（六十三）外币货币性项目。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 230 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 深圳市特发集团有限公司 深圳市 投资 458,282 万元 37.07% 37.07% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注八、（四）在合营企业或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 231 深圳特发信息有线电视有限公司 本公司之持股 20%以下公司 深圳市特发服务股份有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发小梅沙投资发展有限公司 同受控股股东控制 深圳市海洋世界有限公司 同受控股股东控制 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 同受控股股东控制 深圳深汕特别合作区特发赛格科技有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发工程管理有限责任公司 同受控股股东控制 深圳市特发服务股份有限公司东莞分公司 同受控股股东控制 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内 容 本期发生额 获批的交易 额度 是否超过 交易额度 上期发生额 深圳市特发工程管理有限责任公司 工程监理费 583,016.59 1,515,843.12 深圳市特发服务股份有限公司 物业管理费 12,751,127.58 11,628,249.54 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 采购商品 3,316.00 深圳市特发泰科通信科技有限公司 采购商品 79,209,424.93 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 AtopEuropeA/S 销售商品 106,648,180.83 71,992,333.66 深圳市海洋世界有限公司 销售商品 1,314,150.91 563,207.53 深圳市特发小梅沙投资发展有限公司 技术服务 2,535,849.06 1,690,566.04 深圳市特发泰科通信科技有限公司 销售商品 2,888,590.50 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 销售商品 5,390,462.58 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 232 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 深圳特发信息有线电视有限公司 房屋出租 197,209.39 154,715.04 深圳市特发服务股份有限公司 房屋出租 1,002,558.40 650,458.40 深圳市特发服务股份有限公司东莞分公司 房屋出租 38,369.76 38,643.45 深圳深汕特别合作区特发赛格科技有限公司 房屋出租 124,021.55 深圳市特发泰科通信科技有限公司 房屋出租 1,550,590.47 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 深圳市特发集团有限公司 29,100,450.10 1994 年 06 月 01 日 2036 年 02 月 15 日 否 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 （6）关联方资产转让、债务重组情况 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 4,776,200.00 7,823,300.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳特发信息有线电视有限公司 3,715,451.02 3,715,451.02 3,771,975.79 3,657,977.52 应收账款 AtopEuropeA/S 29,391,818.86 3,583.20 20,055,229.71 3,583.20 应收账款 深圳市特发小梅沙投资发展有限公司 896,000.00 应收账款 深圳市海洋世界有限公司 597,000.00 应收账款 深圳市特发泰科通信科技有限公司 2,367,675.56 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 233 应收账款 深圳市麦捷微电子科技股份有限公司 1,281,284.16 其他应收款 深圳特发信息有线电视有限公司 39,660,844.23 39,660,844.23 39,660,844.23 39,660,844.23 其他应收款 深圳市海洋世界有限公司 20,000.00 其他应收款 深圳市特发泰科通信科技有限公司 60,239,054.05 96,922,732.20 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 重庆特发博华光缆有限公司 5,617,133.01 应付账款 深圳特发信息有线电视有限公司 28,928.00 28,928.00 应付账款 深圳市特发泰科通信科技有限公司 0.01 其他应付款 深圳市特发服务股份有限公司 1,161,900.62 1,150,451.25 其他应付款 深圳特发信息有线电视有限公司 38,133.00 38,133.00 其他应付款 深圳市特发工程管理有限责任公司 188,207.55 188,207.55 其他应付款 深圳市特发泰科通信科技有限公司 1,928,736.27 67,628,163.38 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 234 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1.相关资产业绩承诺 2019年，公司与四川华拓光通信股份有限公司（以下简称“四川华拓”）原股东绵阳华拓力合企业管理合伙 企业（有限合伙）、刘慧、范魏签署的《关于四川华拓光通信股份有限公司的附条件生效的股权转让及增 资协议书》，各方同意，2019年度至2021年度为四川华拓业绩承诺期，转让方承诺2019年、2020年、2021 年的净利润分别不低于1,200万元、1,440万元、1,728万元，前述业绩指标用于计算公司是否须支付剩余1,320 万元的交易对价及转让方是否须承担业绩补偿责任。 各方同意，本次交易完成后，每年度由公司聘请的具有证券、期货相关业务资格的审计机构出具四川华拓 专项审计报告，分别对四川华拓业绩承诺期内各年度对应的实际净利润数额进行审计确认，四川华拓财务 报告编制所依据的会计政策将维持连续性和公司会计政策的一致性，且符合法定会计准则及上市公司监管 要求。各方同意，剩余1,320万元交易对价的支付安排如下： 1）在2019年和2020年，若四川华拓当年度实现了业绩承诺，则公司应在该业绩承诺年度目标公司专项审 计报告出具后10日内向转让方支付交易对价进度款440万元，若前述任一年度未实现业绩承诺，则公司支 付的交易对价进度款按如下公式计算：当年应支付交易对价进度款=440万元-当年扣除支付的金额。其中， 当年扣除支付的金额=（当年承诺净利润数-当年实现净利润数）÷三年承诺期累计承诺净利润×交易对价总 额。若当年支付交易对价进度款计算结果为负值，则公司无须向转让方支付当年的交易进度款。 2）在2021年，若四川华拓累计实现净利润大于或等于三年累计承诺净利润的，则公司应在该业绩承诺年 度目标公司专项审计报告出具后10日内向转让方支付交易对价进度款，金额按如下公式计算：当年度支付 交易对价进度款=1320万元-2019年度和2020年已支付的交易对价进度款。 3）若四川华拓2019年至2021年三年累计实际净利润数小于三年累计承诺净利润数的，则绵阳华拓力合企 业管理合伙企业（有限合伙）、刘慧应以现金方式对本公司进行补偿，业绩补偿金额=(三年承诺期累计承 诺净利润数-三年承诺期累计实现净利润数)÷三年承诺期累计承诺净利润×标的资产交易价格+2019年度和 2020年度已支付的进度款-1,320万元。若业绩补偿金额计算结果为负数的，则其绝对值为本公司应向转让 方支付的金额。补偿义务方或者支付方应在专项审计报告出具后10日内向对方支付，且范魏对绵阳华拓力 合企业管理合伙企业（有限合伙）、刘慧的前述补偿义务承担连带责任。 在业绩承诺期届满后，由公司聘请的具有证券、期货相关业务资格的审计机构对标的资产进行减值测试并 出具减值测试报告，减值测试报告出具时间应不迟于公司2021年度审计报告出具之日。经减值测试，若标 的资产期末减值额>【(三年承诺期累计承诺净利润数-三年承诺期累计实现净利润数)÷三年承诺期累计承诺 净利润×标的资产交易对价总额】，则转让方各方应另行以现金方式对公司进行资产减值补偿，资产减值 补偿金额=期末减值额－【(三年承诺期累计承诺净利润数-三年承诺期累计实现净利润数)÷三年承诺期累计 承诺净利润×标的资产交易对价总额】。公司应于四川华拓资产减值测试报告出具后的10日内通知转让方 是否需要进行补偿，转让方应在接到公司通知后30日内履行相应的补偿义务。在任何情况下，因业绩承诺 期四川华拓实际净利润数不足转让方承诺净利润数而发生的补偿以及因标的资产减值而发生的补偿数额 之和，即累计应补偿金额，不得超过标的资产的交易价格。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 235 截至2021年12月31日，四川华拓2021年度扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为16,539,380.75 元，根据《关于四川华拓光通信股份有限公司的附条件生效的股权转让及增资协议书》的约定，公司须向 转让方支付剩余款项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 2016年6月初，记忆电子有限公司到本公司之子公司特发东智反映2015年3月至2016年6月期间的BOHS订单 及货款事宜并提交了收款委托书、付款委托书、账期确认函等一系列加盖特发东智公章的材料，称特发东 智共计欠其货款3,007,850.32美元。特发东智查实，其所持订单不是特发东智所签署，特发东智也未欠其任 何款项。记忆电子有限公司称，全部交易过程均是由特发东智已于2016年4月解除职务的原采购部经理周 嘉骏完成。特发东智遂向其所在辖区深圳市公安局南山区高新技术园区派出所就公司公章被伪造一事报案， 经司法鉴定该公章系伪造后，对周嘉骏涉嫌伪造公司印章的行为予以立案，现周嘉骏已经归案，南山区人 民检察院就周嘉骏涉嫌诈骗的犯罪事实退回公安机关补充侦查。 2016年10月18日，记忆电子有限公司就前述事项向深圳前海合作区人民法院提请诉讼，请求判令特发东智 支付货款3,007,850.32美元、未执行订单损失132,800.00美元、涉诉公证费17,400.00港元、律师费200,000.00 人民币元及其资金占用利息和为追索债权产生的其他费用，并承担本案诉讼费。2016年11月25日，记忆电 子有限公司申请诉讼财产保全，查封冻结特发东智存于江苏银行深圳科技支行的银行存款21,767,359.47人 民币元。2019年7月1月，一审法院以周嘉骏的行为构成职务代理为由判决特发东智支付记忆电子有限公司 货款20,243,720.20元以及相应利息，利息从2016年5月21日期计算至付清之日止。按照一审判决特发东智应 计提预计负债25,412,385.67元。 2019年7月15日，特发东智向深圳市中级人民法院提起上诉。2021年3月30日，深圳市中级人民法院二审判 决特发东智上诉理由不成立，驳回上诉，维持原判。 2020年2月19日，特发东智原股东陈传荣承诺：如因记忆电子案件的人民法院生效判决、调解裁定书或双 方和解方案，特发东智需向记忆电子支付货款及相应利息、预期可得利益损失、其他相关费用以及需承担 包括律师费、香港律师见证费、翻译费、案件受理费、保全费等案件费用的，本人将通过自有储蓄、工资 薪金奖励收入或资产变现等资金来源承担该等全部费用，并在特发东智实际对记忆电子支付相关赔偿的同 时将等额资金通过银行转账方式支付至特发东智的指定账户。 截至2021年12月31日，本公司尚未收到陈传荣支付的相关款项，该项债权的账面余额为25,412,385.67元， 同时针对该项债权已全额计提减值准备，账面价值为0.00元。 除上述事项外，截至本财务报表批准报出日止，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 236 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、债务重组 2、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 3、年金计划 4、终止经营 5、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 6、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 7、其他 （一）借款费用 本期资本化的借款费用合计14,877,227.64元，主要用于在建工程项目，当期用于计算确定借款费用资本化 金额的资本化率分别为5.90%、5.19%。 （二）外币折算 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 237 本期计入当期损益的汇兑差额为7,605,992.07元。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 57,919,9 73.55 5.08% 13,355,8 80.16 86.94% 44,564,09 3.39 40,624,65 8.98 6.51% 16,344,59 6.80 91.41% 24,280,062. 18 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 1,081,86 3,644.99 94.92% 30,058,5 33.72 2.78% 1,051,805 ,111.27 583,850,5 55.66 93.49% 23,266,46 2.20 3.99% 560,584,09 3.46 其中： 合计 1,139,78 3,618.54 100.00% 43,414,4 13.88 3.81% 1,096,369 ,204.66 624,475,2 14.64 100.00% 39,611,05 9.00 584,864,15 5.64 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 四川华拓光通信股份有限公司 20,680,490.53 子公司，无坏账风险 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 8,255,598.24 子公司，无坏账风险 常州特发华银电线电缆有限公司 8,401,359.98 子公司，无坏账风险 深圳市特发信息光电技术有限公司 4,637,574.14 子公司，无坏账风险 深圳特发信息有线电视有限公司 3,633,346.02 3,633,346.02 100.00% 预计无法收回 合计 45,608,368.91 3,633,346.02 -- -- 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内（含 1 年，下同） 907,367,903.70 96,530.33 0.01% 1-2 年 70,690,362.72 1,154,392.47 1.63% 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 238 2-3 年 35,168,620.06 2,050,517.39 5.83% 3-4 年 20,953,656.96 2,641,991.66 12.61% 4-5 年 5,940,336.76 838,795.97 14.12% 5 年以上 41,742,764.79 23,276,305.91 55.76% 合计 1,081,863,644.99 30,058,533.72 -- 确定该组合依据的说明： 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 941,192,649.61 1 至 2 年 76,320,808.85 2 至 3 年 35,568,125.93 3 年以上 86,702,034.15 3 至 4 年 24,899,892.39 4 至 5 年 8,716,080.04 5 年以上 53,086,061.72 合计 1,139,783,618.54 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款 39,611,059.00 3,803,354.88 43,414,413.88 合计 39,611,059.00 3,803,354.88 43,414,413.88 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 239 第一名 397,229,233.00 34.85% 第二名 154,798,844.50 13.58% 第三名 20,680,490.53 1.81% 第四名 18,729,759.35 1.64% 180,754.13 第五名 18,162,975.48 1.59% 4,760,882.52 合计 609,601,302.86 53.47% -- （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 36,897,876.77 5,195,567.07 其他应收款 1,387,171,883.73 953,615,645.07 合计 1,424,069,760.50 958,811,212.14 （1）应收利息 1）应收利息分类 2）重要逾期利息 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 深圳市特发泰科通信科技有限公司 14,702,309.70 北京神州飞航科技有限责任公司 7,000,000.00 成都傅立叶电子科技有限公司 10,000,000.00 重庆特发信息光缆有限公司 5,195,567.07 5,195,567.07 合计 36,897,876.77 5,195,567.07 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 240 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金、保证金 28,359,809.47 34,578,794.50 合并范围内往来款 1,284,086,631.65 893,518,426.81 其他关联方往来款 99,905,498.28 39,660,844.23 债务担保转作应收债权款 20,000,000.00 往来款及其他 47,221,952.99 37,769,912.11 合计 1,459,573,892.39 1,025,527,977.65 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 1,381,140.07 70,531,192.51 71,912,332.58 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 1,007,206.21 -517,530.11 489,676.10 2021 年 12 月 31 日余额 2,388,346.26 70,013,662.40 72,402,008.66 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 1,331,257,503.73 1 至 2 年 32,883,837.33 2 至 3 年 5,492,719.31 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 241 3 年以上 89,939,832.04 3 至 4 年 2,747,192.56 4 至 5 年 2,893,413.55 5 年以上 84,299,225.93 合计 1,459,573,892.41 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 第一阶段 1,381,140.07 1,007,206.21 2,388,346.26 第三阶段 70,531,192.51 -517,530.11 70,013,662.40 合计 71,912,332.58 489,676.10 72,402,008.66 4）本期实际核销的其他应收款情况 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例 坏账准备期 末余额 深圳特发东智科技有限公司 关联单位往来款 1,016,451,736.99 1 年以内 69.64% 常州特发华银电线电缆有限公司 关联单位往来款 137,000,000.00 1 年以内 9.39% 四川华拓光通信股份有限公司 关联单位往来款 31,719,472.00 1 年以内 2.17% 深圳市特发泰科通信科技有限公司 关联单位往来款 59,938,427.05 1 年以内 4.11% 深圳市特发信息数据科技有限公司 关联单位往来款 41,720,747.90 1 年以内 2.86% 合计 -- 1,286,830,383.94 -- 88.17% 6）涉及政府补助的应收款项 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位：元 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 242 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,179,894,372.10 2,179,894,372.10 1,826,769,884.93 1,826,769,884.93 对联营、合营企 业投资 77,378,118.96 77,378,118.96 60,672,593.13 2,305,187.63 58,367,405.50 合计 2,257,272,491.06 2,257,272,491.06 1,887,442,478.06 2,305,187.63 1,885,137,290.43 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额(账面价 值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减 值准备 其他 北京神州飞航科技有限 公司 315,000,000.00 315,000,000.00 深圳市特发信息光网科 技股份有限公司 85,306,191.40 85,306,191.40 广东特发信息光缆有限 公司 37,000,000.00 37,000,000.00 深圳市特发信息光电技 术有限公司 10,383,600.00 10,383,600.00 深圳特发信息光纤有限 公司 255,546,333.32 255,546,333.32 深圳特发泰科通信科技 有限公司 25,755,000.00 25,755,000.00 重庆特发信息光缆有限 公司 62,100,000.00 62,100,000.00 常州特发华银电线电缆 有限公司 42,919,830.00 42,919,830.00 深圳特发东智科技有限 公司 390,000,000.00 390,000,000.00 成都傅立叶电子科技有 限公司 275,200,000.00 275,200,000.00 山东特发光源光通信有 限公司 55,000,000.00 55,000,000.00 SDGIINOIAPRIVATELI MITED 20,058,417.39 20,058,417.39 四川华拓光通信股份有 92,400,000.00 92,400,000.00 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 243 限公司 深圳市特发信息数据科 技有限公司 150,120,512.82 310,879,487.17 460,999,999.99 深圳市特发信息技术服 务有限公司 9,980,000.00 32,000,000.00 41,980,000.00 深圳市特发三奇防务技 术有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 合计 1,826,769,884.93 378,879,487.17 25,755,000.00 2,179,894,372.10 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 重庆特发博 华光缆有限 公司 2,300,000 .00 -5,187.63 -2,305,18 7.63 深圳远致富 海信息产业 并购投资企 业（有限合 伙） 58,367,40 5.50 -554,799. 83 57,812,60 5.67 深圳特发泰 科通信科技 有限公司 10,302,00 0.00 8,530,961 .49 732,551.8 0 19,565,51 3.29 小计 58,367,40 5.50 22,921,34 5.47 12,602,00 0.00 6,391,367 .99 -5,187.63 -2,305,18 7.63 77,378,11 8.96 合计 58,367,40 5.50 22,921,34 5.47 12,602,00 0.00 6,391,367 .99 -5,187.63 -2,305,18 7.63 77,378,11 8.96 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 244 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,779,276,620.09 2,601,560,625.94 2,635,080,814.64 2,352,977,622.56 其他业务 274,992,230.77 119,213,564.98 238,237,584.52 101,528,221.94 合计 3,054,268,850.86 2,720,774,190.92 2,873,318,399.16 2,454,505,844.50 与履约义务相关的信息： 不适用 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于年度 确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 35,676,665.14 35,088,512.07 权益法核算的长期股权投资收益 7,976,161.66 7,380,634.49 处置长期股权投资产生的投资收益 12,632,140.07 理财产品收益 21,811,411.56 514,582.07 合计 78,096,378.43 42,983,728.63 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 8,594,784.42 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 32,091,480.02 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 21,008,454.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,438,926.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -7,562,373.53 深圳市特发信息股份有限公司 2021 年年度报告全文 245 减：所得税影响额 9,253,582.89 少数股东权益影响额 2,427,524.46 合计 45,890,164.67 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -28.52% -0.7505 -0.7505 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -30.64% -0.8062 -0.8062 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 深圳市特发信息股份有限公司 2022 年 04 月 30 日