000100_2003_TCL科技_TCL集团2003年年度报告_2004-03-02.txt

1 TCL 集团股份有限公司 TCL CORPORATION 2003 年 年度报告 TCL 集团股份有限公司 二○ ○ 四年三月 重要提示 2 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司董事顾明均先生因工作原因未能出席会议，授权董事李东生先生代 其行使表决权，独立董事张今强先生、田溯宁先生因工作原因未能出席会 议，授权独立董事杨世忠先生代其行使表决权。 安永会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。 公司董事长李东生先生、主管会计工作负责人吕忠丽女士、会计机构 负责人邵光洁女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 3 一、公司简介........................................................... 3 二、会计数据和业务数据摘要............................................. 5 三、股本变动和股东情况................................................. 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................. 9 五、公司治理结构...................................................... 12 六、股东大会简介...................................................... 13 七、董事会报告........................................................ 15 八、监事会报告........................................................ 20 九、重要事项.......................................................... 21 十、财务报告.......................................................... 25 十一、备查文件....................................................... 127 一、公司简介 1. 公司法定中文名称：TCL 集团股份有限公司 公司法定英文名称：TCL Corporation 2. 公司法定代表人：李东生 3. 公司董事会秘书：陈华明 电话:0752-2288389 、0755-26810886 4 电子信箱: chenhm@ 证券事务代表：何陟华 电话：0752-2382517、0755-26894118 传真：0752-2382511、0755-26826552 电子信箱：hezh@ 4. 公司注册地址及办公地址：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小 区 邮政编码：516001 公司国际互联网网址: 电子信箱：ir@ 5. 公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 公司年报刊登之互联网网址: 公司年度报告备置地点： TCL 集团股份有限公司董事会办公室 6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：TCL 集团 股票代码：000100 7. 其他有关资料： (1)公司首次注册及变更注册登记日期、地点： 首次注册登记日期：2002 年 4 月 19 日 首次注册登记地点：广东省惠州市仲恺高新技术开发区十九号小区 变更注册登记日期：2002 年 5 月 17 日 变更名称：TCL 集团股份有限公司 变更注册登记日期：2003 年 10 月 13 日 变更企业类型：中外合资股份有限公司（外资比例低于 25%） （2）企业法人营业执照注册号：企股粤总字第 003362 号 （3）税务登记号码：441300195971850 （4）公司聘请的会计师事务所名称：安永华明会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城 东三办公室 16 层 5 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度利润总额及其构成 （合并报表） 单位:人民币元 利润总额 1,351,653,005 净利润 570,576,574 扣除非经常性损益后的净利润 458,521,020 主营业务利润 5,368,730,818 其他业务利润 62,246,959 营业利润 1,355,385,653 投资收益 -73,790,961 补贴收入 30,714,079 营业外收支净额 39,344,234 经营活动产生的现金流量净额 665,558,632 现金及现金等价物净额增减额 481,737,331 扣除的非经常性损益项目和金额： 处置长期股权投资产生的损益 3，015，810 处置固定资产等长期资产产生的损益 -833，068 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 各种形式的政府补贴 30，714，079 短期投资损益 153，777 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 48,443,578 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 30,561,378 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他 （二）截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标表（合并报表） 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 本年比上 年增减（%） 2001 年 6 主营业务收入 28,254,258,408 22,116,506,259 29% 12,768,664,761 净利润 570，576，574 424,641,343 34% 291,974,305 总资产 15,934,207,451 14,517,018,302 10% 9,233,806,290 股东权益（不含少 数股东权益） 2,263,385,225 1,899,674,085 19% 1,591,935,232 每股收益 0.3584 0.2667 34% 不适用 每股净资产 1.4218 1.1933 19% 不适用 调整后的每股净 资产 1.4027 1.1032 27% 不适用 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.4181 0.6941 -50% 不适用 净资产收益率(%) 25.21% 22．35% 13% 18．34% 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定计算的净资产收 益率和每股收益：单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 237% 237% 3.3725 3.3725 营业利润 59.88% 59.88% 0.8514 0.8514 净利润 25.21% 25.21% 0.3584 0.3584 扣除非经营性损益后的净利润 20.26% 20.26% 0.2880 0.2880 (三)报告期后股票发行导致利润滩薄情况: 公司上市前的股本为 1,591,935,200 股,每股净利润为 0.3584 元，上市后的股本扩大为 2,586,331,144 股，同时由于吸收合并 TCL 通讯增加净利润 116,438,083 元,模拟合并 后的净利润为 687,014,657 元,据此摊薄后的每股净利润为 0.2656 元。 （四）报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合 计 期初数 1，591，935， 200 204，803 80，994，058 21，232，067 233，213，106 1，899，674，085 本期增加 10，715，204 247，214，001 28，528，829 363，711，140 本期减少 90，893，714 期末数 1，591，935， 10，920，007 328，208，059 49，760，896 142，319，392 2，263，385，225 7 200 变动原因 因债务豁免和 子公司接受捐 赠 按 净 利 润 的 10%提取，提取 任意盈余公积 161,627,515元 按净利润的 5%提取 因利润分配 因利润增加 三、股本变动和股东情况 （一）股份变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 一、未上市流通股份 1，591，935，200 1，591，935，200 1、发起人股份 1，591，935，200 1，591，935，200 其中：国家持有股份 652，282，698 652，282，698 境内法人持有股份 95，516，112 95，516，112 境外法人持有股份 197，081，577 197，081，577 其它 647，054，813 647，054，813 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1，591，935，200 1，591，935，200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 1，591，935， 200 1，591，935， 200 2、股票发行与上市情况： 8 本公司于 2004 年 1 月 7 日在深圳证券交易所以每股 4.26 元价格上网定价公开发 行股票，共计公开发行人民币普通股 994,395,944 股，其中，向社会公开发行 590,000,000 股，向 TCL 通讯设备股份有限公司全体流通股股东发行 404,395,944 股， 用于换取其持有的 TCL 通讯设备股份有限公司流通股，吸收合并 TCL 通讯设备股份有限 公司。本公司 994,395,944 股公众股于 2004 年 1 月 30 日在深圳证券交易所挂牌上市。 （二）股东情况 1． 报告期末公司股东总数为 49 户； 2． 报告期末公司前十名股东持股情况 名 次 股东名称 本期持股变 动增减情况 （+-） 本期末持股 数（股） 持股占总 股本比例 (%) 持有股份 的质押或 冻结情况 股份性质 1 惠州市投资控股有限公司 652,282,698 40.97% 无 国家股 2 TCL 集团股份有限公司工会工 作委员会 235,418,484 14.79% 无 其他 3 李东生 144,521,730 9.08% 无 自然人股 4 南太电子（深圳）有限公司 95,516,112 6.00% 无 境内法人股 5 PHILIPS ELECTRONICS CHINA B.V 63,677,409 4.00% 无 外资法人股 6 LUCKY CONCEPT LIMITED 47,758,056 3.00% 无 外资法人股 7 REGAL TRINITY LIMITED 47,758,056 3.00% 无 外资法人股 8 株式会社东芝 31,838,703 2.00% 无 外资法人股 9 袁信成 24,791,527 1.56% 无 自然人股 10 郑传烈 23,569,661 1.48% 无 自然人股 前十名股东持股相关情况说明: 1.本公司股东 Lucky Concept Limited 与 Regal Trinity Limited 存在同受金山工 业（集团）有限公司控制的关联关系。金山工业（集团）持有新加坡上市公司 GP 工业 有限公司 85.8%股权，而 GP 工业分别持有新加坡上市公司金山电池 49.9%股权和新加坡 上市公司奇胜工业 49.3%股权。Lucky Concept Limited 是金山电池全资子公司，Regal Trinity Limited 是奇胜工业的全资子公司。 除上述关系外，上述本公司股东之间不存在关联关系。 2. 持有本公司 10%以上股份的股东情况 （1） 惠州市投资控股有限公司 惠州市投资控股有限公司是经惠州市人民政府批准于 2001 年 12 月 31 日在广东省 惠州市注册设立的授权管理国有资产的国有独资有限公司，法定代表人为陈石东，注册 9 资本为 8.5 亿元，经营范围是惠州市政府授权范围内的国有资产的经营管理。 （2） TCL 集团股份有限公司工会工作委员会 TCL 集团股份有限公司工会工作委员会是依法成立的基层工会组织，原为 TCL 集团 有限公司工会工作委员会，于 1996 年 7 月 19 日经惠州市总工会审核登记为社团法人， 目前已更名为 TCL 集团股份有限公司工会工作委员会。法定代表人郑传烈。 （3） 报告期内，上述股东及所持股份均无变动。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员基本情况简介 1．报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任期起止日 期 年初持股数 年末持股数 变动原因 李东生 男 47 董事长、总裁 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 144,521,730 144,521,730 --- 袁信成 男 53 副董事长、副 总裁 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 24,791,527 24,791,527 ---- 陈石东 男 62 副董事长 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 吕忠丽 女 59 董事、副总裁、 财务总监 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 23,569,661 23,569,661 ---- 郑传烈 男 53 董事、副总裁 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 23,569,661 23,569,661 ---- 罗仲荣 男 54 董事 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 顾明均 男 59 董事 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 胡秋生 男 45 董事、副总裁 2002 年 4 月 19，012，888 19，012，888 ---- 10 —2005 年 4 月 万明坚 男 40 董事、副总裁 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 3，313，814 3，313，814 ---- 严勇 男 42 董事 2003年10月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 杨世忠 男 47 独立董事 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 田溯宁 男 40 独立董事 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 张今强 男 67 独立董事 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 朱友植 男 68 独立董事 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 陈盛沺 男 55 独立董事 2003年10月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 陈华明 男 36 董事会秘书 2003 年 3 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 刘又双 女 57 监事长 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 曾永东 男 32 监事 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 0 0 ---- 杨利 男 46 监事 2002 年 4 月 —2005 年 4 月 9，961，062 9，961，062 ---- 2. 公司董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职 务 任期起止日期 陈石东 惠州市投资控股公司 董事长 2002 年 2 月至今 顾明均 南太集团 董事 1987 年 11 月至今 罗仲荣 GP 工业有限公司 主席 1999 年 1 月至今 11 （二）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事的报酬及津贴经公司 2003 年 10 月 13 日股东大会审议通过。 2、董事、监事和高级管理人员年度报酬 董事薪酬及津贴：公司董事 15 人，其中 7 人专职在公司任职，其薪酬根据 TCL 集 团总部薪酬管理制度确定；公司董事的津贴为每人每年人民币 6 万元（含税）。 独立董事津贴及其他待遇：公司独立董事的津贴每人每年人民币 6 万元（含税）。 监事薪酬及津贴：公司监事 3 人，其中 1 人专职在公司任职，其薪酬根据 TCL 集团 总部薪酬管理制度确定；监事津贴每人每年人民币 3.6 万元（含税）。 报告期，公司任职的董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 351 万元，其中 2 万至 3 万元 1 人，10 万至 20 万有 2 人,50 万至 70 万元 5 人，报酬最高的前三名董事的 年度报酬总额为 189 万元，报酬最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为 189 万 元。 3、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 公司董事陈石东、罗仲荣、顾明均、杨世忠、田溯宁、张今强、朱友植、陈盛沺， 公司监事刘又双、曾永东不在公司领薪。其中除陈石东、罗仲荣、顾明均在公司股东单 位领取报酬之外，其余董事、监事未在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因： 根据集团董事会工作需要，经 2003 年 3 月 22 日公司第一届董事会第九次会议 审议通过,副总裁郑传烈不再兼任董事会秘书职务,聘任陈华明为公司董事会秘书。 （四）公司员工情况: 公司在职员工总数：44,746 人。 1、按专业结构划分： 项目 财 务 管 理人员 人力资 源管理 人员 营销人 员 生产管 理人员 研 发 人 员 综 合 管 理人员 工人及 其他员 工 合计 人数 1028 237 6434 2435 1513 1578 31521 44746 比例(%) 2.3 0.53 14.38 5.44 3.38 3.53 70.44 100 12 2、按教育程度划分： 本集团除工人和其它员工外的员工共 13,225 人 项目 博士 硕士 本科 大专 中 专 及 以下 合计 人数 38 276 4400 5599 2912 13225 比例(%) 0.29 2.09 33.27 42.33 22.02 100 3、截至报告期末，本集团共有离退休职工 31 人，均纳入社会保障体系，按照社保 有关规定享受离退休待遇。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要求， 制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》 等规范性文件，不断完善公司法人治理机构，进一步健全公司各项规章制度，规范公司 的运作，符合有关法律、法规的要求。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员加强 了上市公司治理的相关法规、文件的学习，增强了管理层的自我约束，勤勉尽责，切实 维护全体股东的利益。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司已于 2002 年 4 月 16 日聘请杨世忠、田溯宁、张今强、朱友植先生为公司独立 董事、于 2003 年 10 月 13 日聘请陈盛沺先生为公司独立董事。公司五位独立董事任职 期间，能切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，积极参加董事会、股东大 会会议，对关联交易等事项发表了独立意见。同时，他们关注公司的生产经营和依法运 作情况，能够从全体股东利益的角度对公司的战略思路、技术发展、风险控制等重大问 题提出有益的意见和建议。 （三）公司与第一大股东惠州投资控股有限公司在业务、人员、资产、机构、财务 方面均已经做到独立和分开。 人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统。 13 资产方面：公司与第一大股东之间产权关系明确，公司拥有独立的经营场地、设施， 独立拥有工业产权、商标等无形资产。 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算系统和财 务管理制度，开设有独立的银行帐号，依法单独纳税，具有规范、独立的财务运作体系。 机构方面：公司拥有独立和完整的生产管理、经营管理和供销管理机构，各自独立 运作。 业务方面：公司业务独立于第一大股东，自主经营，拥有独立的采购、生产、销售 系统。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励、相关奖励制度的建立、实施情况。 报告期内，本公司对经理人员实行 KPI 考核制度。本年度实行 KPI 考核制度中，本 公司以利润增长、成本控制、产品合格率等经济指标为绩效考核的重点，将企业战略转 化为内部过程和活动，通过关键指标的设定和考核，牵引公司各个系统的工作方向，达 到了提高公司整体工作效率的目的。 六、股东大会简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 本报告期内，公司共召开四次股东大会，由于报告期内本公司未上市,因此有关股 东大会决议公告未刊登。详细情况如下： 1．公司第四次股东大会：本次股东大会于 2003 年 1 月 6 日以通讯方式召开，签署 表决意见回函的股东及股东授权代表共 49 人，代表股份 1，591,935,200 股，占公司股 份总数的 100%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，合法有效。 大会审议并通过了《关于受让惠州市南方通信开发有限公司、惠州市通信发展总 公司持有的 TCL 通讯设备股份有限公司股权的提案》； 2．2002 年年度股东大会：本次股东大会于 2003 年 6 月 30 日在本公司九楼会议室 召开，出席会议股东及合法授权代表共 36 人，代表股份 1,503,165,437 股，占公司股 份总数的 94.42%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，合法有效。 大会审议并以记名投票表决的方式，逐项通过以下决议: (1)审议并通过了《董事会 2002 年度工作报告》。 14 (2)审议并通过了《监事会 2002 年度工作报告》。 (3)审议并通过了《2002 年度财务报告》。 (4)审议并通过了《2002 年度利润分配方案》。 (5)审议并通过了《募集资金投向变更的提案》。 (6)审议并通过了《续聘本公司审计师的提案》。 3．公司第六次股东大会：本次股东大会于 2003 年 10 月 13 日在本公司九楼会议室 召开，出席会议股东及合法授权代表共 44 人，代表股份 1,563,868,575 股，占公司股 份总数的 98.24%，符合《公司法》和《公司章程》的规定，合法有效。 大会审议并以记名投票表决的方式，逐项通过以下决议: (1)审议并通过了《关于修改现行公司章程的提案》。 (2)审议并通过了《关于修改公司上市后使用章程的提案》。 (3)审议并通过了《关于选举陈盛沺先生为独立董事的提案》。 (4)审议并通过了《关于选举严勇先生为董事的提案》。 (5)审议并通过了《关于修改公司<董事会议事规则>的提案》。 (6)审议并通过了《关于设立董事会专门委员会的提案》。 (7)审议并通过了《重新审议公司独立董事津贴的提案》。 (8)审议并通过了《重新审议公司非独立董事、公司监事津贴的提案》。 (9)审议并通过了《审议批准公司 2003 年截至 6 月 30 日的财务报告的提案》。 (10)审议并通过了《关于公司上市前利润分配方案调整的提案》。 4．公司第七次股东大会：本次股东大会于 2003 年 10 月 31 日在深圳市蛇口龟山路八号 明 华 国 际 会 议 中 心 召 开 ， 出 席 会 议 股 东 及 合 法 授 权 代 表 共 29 人 ， 代 表 股 份 1,484,981,020 股，占公司股份总数的 93.28%，符合《公司法》和《公司章程》的规定， 合法有效。 大会审议并以记名投票表决的方式，逐项通过以下决议: (1)审议并通过了《关于本公司以吸收合并方式合并 TCL 通讯设备股份有限公司的 提案》; (2)审议并通过了《关于本公司增资扩股的提案》; (3)审议并通过了《关于本公司股票上市地的提案》。 (4)审议并通过了《关于修改公司<章程（修正案）>的提案》。 (5)审议并通过了《关于对董事会进行授权的提案》。 15 (6)审议并通过了《关于调整员工受益制度的信托安排的提案》。 (7)审议并通过了《关于修改<监事会议事规则>的提案》。 （二）选举董事、监事情况： 2003 年 10 月 13 日，经公司第六次股东大会审议，选举通过严勇为公司董事、陈盛 沺为公司独立董事。 七、董事会报告 1、 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年是对 TCL 集团的长远发展具有重要战略意义的一年。 年内集团以“ 阿波罗” 命名的、历时两年多的整体上市方案通过了中国证监会的审 核，整体上市将为 TCL 的长远发展奠定坚实的基础；以“ 泰山项目” 命名的 TCL 集团与 THOMSON 重组彩电业务的备忘录正式签署，双方合资建造全球最大彩电企业，TCL 的国 际化之路迈出了关键性的一步；与此同时，在经历“ 非典” 及空前激烈的行业竞争情况 下，本年度 TCL 各项业务都上了一个新的台阶，全年实现销售收入 282.5 亿元，较上年 增长 28％，净利润 5.7 亿元，较上年增长 34％；TCL 彩电、手机继续保持国内领先地位， 市场份额和利润都稳居行业前列; TCL 品牌价值 267 亿元，较上年提升 43％，位列全 国最有价值品牌第六名。 2、 主营业务分行业、产品情况： （1）多媒体电子：为了应对挑战，集团加强了内部资源整合，重组了 TV 销售与制 造的管理架构，打通了研、产、销运行体系，提高了运营效率和对市场的反应速度；同 时集团强势推出“ 数字窗” 概念，在高端市场建立了一个既具现实意义又兼容未来的可 持续推广的品牌概念。经过努力，彩电业务继续保持了稳定增长的势头，共实现销售 1165 万台，较上年增长 45％，其中国内销售 782 万台，较上年增长 16％，约占国内市 16 场份额的 20％；海外销售 383 万台，较上年增长 195％。海外业务中，东南亚市场份额 逐步提高，占越南市场份额的 16.7％、菲律宾的 7％,在俄罗斯、南非、中东也有显著 增长。多媒体电子业务全年共实现销售收入 137.8 亿元，较上年增长 32%，实现毛利 25.7 亿元，毛利率 18.6％。(去年同期为 21%) （2）通信产业：经历 01、02 年爆炸式的增长后，2003 年 TCL 手机销售仍然保持了 良好的势头，全年销售 982 万台，较上年增长 57％，国内市场份额由 02 年的 7％上升 到 11％，实现销售收入 94.5 亿元，较上年增长 13.4％。由于价格下降使毛利空间受 到挤压，手机毛利率由去年的 27.9%下降到 20.7%，全年毛利 19.6 亿元，同比下降 15.6 ％，与年初估计相若。尽管毛利率、利润率下降，TCL 手机盈利能力仍居国内同行业首 位。年内集团电话机实现销量 502.51 万台,销售收入 3.3 亿元,毛利 6961 万元,同比增 长 27%。 （3）电工、照明：本年度集团成立了电工照明事业本部，强化了对电工、照明业 务的整合，确立了在民用电器、工业电器、照明电器、智能楼宇四个产业的发展战略。 电工产品继续保持在国内高档开关插座行业的领先优势，通过研发和技改投入，新品上 市率达 25%，品牌知名度、美誉度不断上升，通过整合经销商体系和拓展二、三线市场， 销售网络覆盖全国所有大中城市及大部分县级地区。电工产品全年实现销量 4832 万套， 同比增长 43%，产品实现销量 1046 万套，同比增长 64%。电工照明产业共实现销售收入 5.5 亿元,同比增长 37.5%,实现毛利 1.92 亿元,同比增长 27%。 （4）信息产业：本年度 TCL 电脑进一步拓宽产品线，在商用 PC 的拓展方面由产品 营销向方案营销转型,以应用拉动销售取得了较好效果；在家用机方面集中资源打造强 势机型形成局部优势，配合目标市场重点突破，提高市场占有率。PC 全年共实现销售 52.7 万台，较上年增长 40％，实现销售收入 19 亿元，同比增长 25%；实现毛利 1.65 亿元,同比增长 31%；从事笔记本分销业务的翰林汇实现销量 9.3 万台，实现利润 3896 万元,从事系统集成的金科与笔记本制造的数码科技公司本年处于亏损状态。 17 （5）家用电器 ：本年度集团家电业务首次整体盈利，并显示出良好的增长势头，全年 空调实现销量 63.39 万台，同比增长 85%；冰箱实现销量 31.52 万台，同比增长 30%， 洗衣机实现销量56.2万台,同比增长15%。家电共实现销售收入17.5亿元,同比增长132%, 实现毛利 3.4 亿元,同比增长 272%。年内白家电产业供应链整合初现成效，在生产端， 逐步完善 OEM 管理体系，并积极推进自有生产基地建设工程，取得实质性突破；在销售 端，成功建立起完整的营销队伍体系及营销管理体系。尽管家电产业目前利润贡献依然 微薄，但已经为未来的发展奠定良好的产业基础。 （6）部品及其他：年内集团重组了部品业务，通过增持在部品公司的股权，解决了配 套生产协议项下的关联交易，将部品业务变为集团拥有的产业。董事会相信部品产业重 组有助于集团加强对部品业务的管理，提升配套能力，以满足集团发展的需要。另外， 集团持有的文化公司实现光盘销量 4676 万片，同比增长 367%，销售收入 1.93 亿元，实 现利润 1263 万元。作为集团 3C 产业的重要补充，集团在内容（Content）方面有一定 积累，今后将加大对包括文化发展、电大在线等文化产业的支持力度。 3、 2004 年度集团的主要产业经营计划： （1）多媒体电子：彩电目标销量：（不考虑与 THOMSON 合资情况）国内 940 万台，同比 增长 20％，海外 450 万台，同比增长 18％。工作重点：如期推进与 THOMSON 的合资项 目；加大平板显示器的投入力度，力争成为平板产品领域领导者；抓住数字电视大趋势， 加快“ 3C” 产业融合步伐；加强部品产业规划与建设，寻找新的利润增长点。 （2）移动通信：移动电话目标销量 1100 万台，同比增长 14％。工作重点：在巩固在黑 白屏优势的基础上，加快高端新品推出的频率以建立彩屏和智能手机的市场优势，提升 手机整体毛利率；推进移动数码多媒体终端产品的研发和市场推广，使之成为移动通信 产业新的增长点；在海外市场取得突破，并加移动通信业务国际化的进程。 （3）信息产业：TCL 品牌个人电脑目标销量 80 万台，其中台式电脑 72 万台，笔记本电 脑 8 万台。工作重点：提升电脑、笔记本和分销三大业务的业务规模和竞争优势，使其 达到和巩固在各自细分市场的领先地位，形成较强的盈利能力；垂直整合产业资源，加 18 大研发的投入的力度；横向拓展数码产品领域，快速形成国内竞争优势。 （4）家用电器：本年度家电的销售目标：空调内销 70 万台、外销 30 万台，冰箱 40 万 台，洗衣机 60 万台，整体跨入行业第二集团军行列，进入行业前六名。为达致上述目 标，集团将会倾斜资源，加大对家电的投入，同时积极寻找机会，进行收购兼并，迅速 做大做强家电业务，使其成为集团另一个支柱产业。 （5）电工、照明：2004 年电工照明产业销售收入目标为 11.9 亿元，为增强电工、照明 产业的运作效率和市场反应能力，在兼顾其产业特征的同时， 2004 年集团将择机重组 电工、照明业务，以在品牌、营销和管理上形成集约化经营，培育和强化产业核心竞争 能力；同时集团将加大对电工、照明产业的投入，并寻求行业整合的机会。 4、 董事会日常工作 （1）报告期内公司董事会共召开 6 次会议： 2003 年 3 月 22 日，公司首届董事会第九次会议审议并通过了《TCL 集团 02 年的经 营业绩和 03 年的经营计划》、《公司 2002 年度财务报告》、《公司 2002 年年度利润分配 方案》、《调整后的募集资金使用方案》、《关于聘任陈华明先生为董事会秘书的议案》 等。 2003 年 7 月 10 日，首届董事会第十次会议通过了《公司 2003 年 1-4 月经审计的财 务报告》、《公司公开发行规模变更的议案》。 2003 年 9 月 10 日，首届董事会第十一次会议通过了《关于修改现行公司章程的议 案》、《关于修改公司上市后使用公司章程的议案》、《公司董事会设立战略、审计、提名、 薪酬委员会的议案》、《公司 2003 年截至 6 月 30 日的财务报告》、《对公司上市前利润分 配方案进行调整的议案》等。 2003 年 9 月 28 日及 29 日，首届董事会第十二次会议审议通过了《关于本公司以吸 收合并方式合并 TCL 通讯设备股份有限公司的议案》、《本公司因吸收合并 TCL 通讯而增 资扩股的议案》、《关于本公司股票上市地的议案》、《本公司与 TCL 通讯合并的〈TCL 集 团吸收合并 TCL 通讯预案的董事会说明书〉的议案》、《关于调整员工受益制度的信托安 排的议案》等。 2003 年 11 月 3 日，首届董事会第十三次会议通过了《同意与 THOMSON 签订〈谅解 19 备忘录〉的议案》等。 2003 年 12 月 12 日至 17 日，首届董事会第十三次会议通过了《因部品业务进行重 组而发生的关联交易的议案》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 本年度董事会严格按股东大会的授权履行有关职权，认真执行股东大会通过的各项 决议。年内董事会完成了吸收合并 TCL 通讯及集团首次发行的主要工作并取得了中国证 监会的核准；按照股东大会决议增设独立董事并进一步完善了董事会内部分工，建立总 裁办公会制度，规范了公司治理结构；按照股东大会的决议调整完善了员工受益制度等， 实施了 2002 年度利润分配方案。。 5、 本年度利润分配预案 根据本集团 2003 年 10 月 13 日召开的第六次股东大会决议，2003 年 1 月 1 日起 产生的利润归集团上市后的新老股东共享。根据上述决议，集团首届董事会第十五次会 议通过了 2003 年度的利润分配预案，2003 年度净利润为人民币 570,576,574 元。按 10 ％的比例提取法定盈余公积金人民币 57,057,657 元，按 5％的比例提取公益金人民币 28,528,829 元，提取任意盈余公积金人民币 161,627,515 元；本年度可供股东分配的利 润为人民币 323,362,573 元，按上市后的总股本 2,586,331,144 股,每股派发现金股利 0.08 元(含税),合计派发股息 206,906,492 元。 6、信息披露报纸的选定 公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》。 7、执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的说明： 截至 2003 年 12 月 31 日 TCL 集团与关联方的资金占用情况如下: 其他应收款 其他应付款 占用资金净额 人民币 人民币 人民币 惠州 TCL 王牌高频电子有限公司 29,124,078 5,422,956 23,701,122 翰林汇信息产业股份有限公司 55,121,000 814,531 54,306,469 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 16,824 - 16,824 河南 TCL-美乐电子有限公司 83,710 1,850 81,860 TCL Sun Inc. 1,412,636 - 1,412,636 20 电大在线远程教育技术有限公司 121,698 5,528,617 (5,406,919) 合计 85,879,946 11,767,954 74,111,992 另外，TCL 集团为联营公司瑞智制冷之银行承兑汇票提供 1438 万元担保，该项担保 将于 5 月 26 日前到期。 上述资金占用及担保属历史遗留情况，公司将于 2004 年 9 月 30 日前收回全部资金， 有关担保也会于 5 月 26 日到期解除。 我们认为，上述资金占用与担保虽然是业务发展的需要，且数额不大，也没有造成对公 司股东特别是中小股东利益的损害，但应该按照有关规定予以纠正。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内公司监事会共召开三次会议。 1．公司首届监事会第三次会议于 2003 年 6 月 30 日在公司 9 楼会议室召开，会议 审议并一致通过了《2002 年监事会工作报告》； 2．公司首届监事会第四次会议于 2003 年 9 月 10 日在公司 9 楼会议室召开，会议 审议并一致通过了《2003 年截至 6 月 30 日的财务报告》。 3．公司首届监事会第五次会议于 2003 年 9 月 29 日在深圳市蛇口工业大道中 5 号 TCL 王牌大厦六楼会议室召开，会议逐项审议并通过了《监事会议事规则(修正案)》； （二）本公司监事会对以下事项发表独立意见： 1．报告期内，公司监事会成员列席了各次股东大会、董事会会议。监事会认为， 公司的 股东大会、董事会的召集、召开程序及议案表决程序、表决结果，符合《公司法》、《公 司章程》等规定，合法、有效。公司建立了比较完善的内部控制制度，本年度公司董事 及高级管理人员执行公司职务时，未发现违反法律、法规和损害公司利益的行为。 2. 公司有健全的财务制度，管理规范，帐目清楚，财务资料均能真实、客观、准 确地反映公司财务状况。安永华明会计师事务所对公司 2003 年度财务报告进行了审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为，审计报告能真实反映公司财务 状况和经营成果。 21 3．报告期内，公司受让惠州市南方通信开发有限公司所持 TCL 通讯设备股份有限 公司 13.83%的股权、惠州市通信发展总公司所持 TCL 通讯设备股份有限公司 1.11%的股 权、广东省邮电工程贸易开发公司所持 TCL 通讯设备股份有限公司 0.33%的股权、TCL 通讯设备（香港）有限公司所持 TCL 通讯设备股份有限公司 25%的股权；公司吸收合并 TCL 通讯设备股份有限公司。监事会认为，其程序合法、价格合理，未发现内幕交易及 损害公司股东利益和公司资产流失现象。 2003 年 9 月 29 日，TCL 通讯股份有限公司和 TCL 集团的董事会分别通过换股合并 TCL 通讯的议案。此次换股合并是证券市场首例针对上市公司的换股合并。相较以往的 吸收合并，此次并购是证券市场并购模式的一次重大创新，在并购对象的选择、并购程 序的设计以及换股比例的确定等诸方面均开创了证券史上的先河。监事会认为，此次 TCL 集团换股合并 TCL 通讯，是将 TCL 集团整体上市，此种并购模式解决了部分改制上市公 司存在的经营不独立、财务报表不真实、经营业绩被人为操控的问题，有利于上市公司 的规范运作，减少管理层次，进一步整合内部资源，发挥协同效应，夯实上市公司持续 发展的基础，避免控股股东及其关联方侵害上市公司和中小股东利益。 4．关联交易 监事会认为，公司有关关联交易严格按照股东大会通过的关联交易规则及协议执 行，符合公平、合理的原则，未损害公司及股东利益。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期之前发生，在报告期内仍在进行中的重大诉讼、仲裁事项 风险投资人诉 TCL 通讯设备（国际）有限公司、TCL 通信技术(香港)有限公司案。 达讯创业投资股份有限公司（作为第一原告）、达讯贰创业投资股份有限公司（作为 第二原告）、普讯中国技术有限公司（作为第三原告，三原告合称为“ 普讯创投” ）于 2002 年 3 月 11 日向香港高等法院提出诉讼。要求 TCL 通讯设备（国际）有限公司(第一 被告)及 TCL 通信技术(香港)有限公司(作为第二被告)承担陈述失实的赔偿责任 HK$5,000 万元。该案各方当事人已于 2003 年 9 月 10 日签署《和解契约》，原告代表律 师并根据《和解契约》签署《终止诉讼通知书》，根据香港法律正式终止该诉讼。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项简介： 本公司与 TCL 通讯设备股份有限公司于 2003 年 9 月 28 日签署《合并协议书》，由本 22 公司吸收合并 TCL 通讯设备股份有限公司，以本公司为合并后的存续公司，合并后 TCL 通讯设备股份有限公司注销独立法人资格，其全部资产、负债并入本公司。吸并后，公 司业务延续，管理层稳定，由于吸并前公司已对 TCL 通讯的报表进行合并，合并只涉及 股东权益与少数股东权益之间的变化。按照模拟合并报表，合并后可新增利润 116,438,083 元。 该次合并经广东省人民政府、商务部批准及中国证监会核准，已于 2004 年 1 月完成。 （三）重大关联交易事项 公司第一届第十四次董事会同意本公司对部品业务各公司进行重组，重组过程涉及 以下关联交易： 1、 万荃管理有限公司（以下简称“ 万荃”）将其持有的 25%的惠州 TCL 照明电器 有限公司（以下简称“ TCL 照明”）的股权转让给 TCL 实业控股（香港）有限公司（以下 简称“ 实业控股”）。 2、 惠州市华通工贸有限公司（以下简称“ 华通工贸”）将其持有的华通纸制品（惠 州）有限公司 42%的股权转让给惠州升华工业有限公司（以下简称“ 升华工业”）； 3、 华通工贸将其持有的华通发泡胶（惠州）有限公司 45%的股权转让给升华工业； 4、 惠州升华实业有限公司（以下简称“ 升华实业”）向 TCL 集团转让 0.86%的升 华工业股份； 5、 TCL 集团向卓轩转让 5.34%的升华工业股权 6、 卓轩向 TCL 集团转让 62.34%的升华工业股权； 7、 卓轩向实业控股转让 5%的升华工业的股权； 8、 TCL 集团、实业控股和卓轩共同向升华工业增资 9、 升华工业成为本公司的控股子公司后，向华庆国际有限公司的全体股东购买 其等持有的华庆国际有限公司的股权。 本公司董事李东生、袁信成、郑传烈、吕忠丽、胡秋生为关联方，回避了此决议 的表决。 23 (四)其他关联交易事项:见会计报告附注 关联方关系及其交易。 (五)重大合同及其履行情况： 期内公司为控股子公司提供的担保 1,422,655,601 元。 （六）承诺事项： 租赁承诺 于资产负债表日，本公司已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后以下会计期间 需支付的最低租赁付款额如下： 本集团 本公司 第一年 54,731,931 306,664 第二年 27,234,995 - 第三年 16,814,521 - 以后年度 28,384,754 - 合计 127,126,704 306,664 资本承诺 本集团 本公司 已签约但未拨备 注1 215,395,553 - 已经董事会批准但未签约 注2 945,750,000 945,750,000 1,161,145,553 945,750,000 注1. 已签约但未拨备之资本承诺主要为建设 TCL 工业研究院大厦所需支付的工程款。 注2. 已经董事会批准但未签约之资本承诺主要包括新型微显示大屏幕投影电视机/显示 器项目，物流平台技术改造项目，企业信息化技术改造项目，半导体制冷技术系统 研发项目及 2.4G 无绳电话扩大出口及内销项目。 截至2003年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团和本公司无其他须作披露的重大承 诺事项。 24 （七）报告期内，公司续聘安永华明会计师事务所为公司财务报表的审计单位。公 司 2003 年的中报、年报审计费用总额为 313 万元。目前，安永华明会计师事务所已为 本公司提供审计服务的连续年限为 5 年。 （八）其他重大事项 2003 年 11 月 3 日，本公司及 TCL 国际控股有限公司与 Thomson S.A.订立了一份具 有法律约束力的备忘录，就可能在境外成立一家由 Thomson S.A.及 TCL 国际控股有限 公司持股的合资公司并将本集团及 Thomson 集团（指 Thomson S.A.及其附属公司）的 电视及 DVD 业务及资产投入该合资公司（“ 合资项目”）的下一步工作作出安排。详见 2003 年 11 月 4 日《证券时报》公告。 本公司及 TCL 国际控股有限公司与 Thomson S.A. 已于 2004 年 1 月 28 日签署正式 的合资协议（简称为“ 合并协议”），合资设立 TCL-Thomson Electronics Limited（简 称为“ TTE”）。根据合并协议，本集团及 Thomson 集团各自的电视机业务及资产将会合 并，并由 TTE 所有和管理。该合并协议尚待取得本公司股东大会、TCL 国际控股有限公 司股东大会、Thomson S.A.股东大会的批准，以及相关合并业务所涉及国家（包括中国） 相关政府部门的批准后方能生效。详见 2004 年 1 月 30 日《证券时报》公告。 2003 年 5 月 2 日，美国五河电子发明公司（Five Rivers Electronic Innovationa, LLC, Greeneville, TN ）、 国 际 电 子 业 工 人 兄 弟 会 （ International Brotherhood of Electrical Workers, Washington, DC）、国际电子产品、家具和通讯工会（Industrial Division of the Communications Workers of America, Washington, DC）对原产于 中国和马来西亚的彩电（屏幕不小于 21 英寸的直观式或背投式阴极射线管彩色电视接 收机）提起反倾销申诉。2003 年 5 月 7 日,此申诉获得了美国国际贸易委员会的立案。 2003 年 5 月 23 日,此申诉获得了美国商务部立案。对该反倾销申诉，本公司参加应诉 并向美国国际贸易委员会提交了答辩。 2003 年 6 月 16 日,美国国际贸易委员会就上述彩电出口美国对美国彩电产业造成损害 做出了肯定性初步裁决。2003 年 11 月 25 日，美国商务部初步裁定包括本集团在内的 中国彩电生产厂商向美国市场倾销产品，拟对 21 寸以上的中国彩电产品征收反倾销 税，税率从 27.94%到 78.45%，其中本集团为 31.35％。反倾销税措施是否付诸实施尚 待美国商务部、美国国际贸易委员会的最终裁定。 本公司出口美国的产品属于以 OEM 方式出口，全部由 TCL 王牌电器（惠州）有限公司 25 生产。美国对中国彩电的反倾销制裁如果最终成立，本集团在国内生产的 21 寸以上的 彩电将难以向美国出口并获利，按照 2003 年的销售情况估计，受此政策影响的彩电数 量约 22.78 万台，销售额约为 24,122.40 万元。 十、财务报告 审计报告 TCL集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的TCL集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其下属子公司(以下简称“贵 集团”)2003年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2003年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表，以及2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵集团管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允地反映了 贵公司及 贵集团2003年12月31日的财务状况和合并财务状况，2003年 度的经营成果和合并经营成果和2003年度的现金流量和合并现金流量。 安永华明会计师事务所 注册会计师 葛 明 中国 北京 注册会计师 秦同 洲 26 2004年3月2日 TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表 2003 年 12 月 31 日 人民币 27 资产 附注五 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产 货币资金 1 2,672,528,358 2,416,338,769 短期投资 2 4,000,000 - 应收票据 3 3,038,102,634 2,119,584,211 应收股利 6,584,242 4,630,199 应收账款 4 1,605,272,964 667,454,930 其他应收款 5 975,548,772 1,002,760,141 预付账款 6 281,252,665 434,382,771 存货 7 4,054,662,209 4,836,252,890 待摊费用 8 11,947,492 9,427,363 流动资产合计 12,649,899,336 11,490,831,274 长期投资 长期股权投资 9 1,254,199,556 1,256,126,129 长期债权投资 1,620 1,620 长期投资合计 1,254,201,176 1,256,127,749 固定资产 固定资产原价 10 2,663,632,715 2,229,359,072 减：累计折旧 10 (1,048,729,525) (769,946,982) 固定资产净值 1,614,903,190 1,459,412,090 减：固定资产减值准备 10 (32,897,073) (23,797,729) 固定资产净额 1,582,006,117 1,435,614,361 在建工程 11 198,534,515 119,367,220 固定资产合计 1,780,540,632 1,554,981,581 无形资产及其他资产 无形资产 12 231,283,265 203,080,187 长期待摊费用 13 18,283,042 11,997,511 无形资产及其他资产合计 249,566,307 215,077,698 资产总计 15,934,207,451 14,517,018,302 所附附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 人民币 28 负债及股东权益 附注五 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债 短期借款 14 1,260,722,201 339,834,539 应付票据 15 2,286,447,546 2,226,610,551 应付账款 16 3,488,920,999 3,786,920,417 预收账款 17 905,958,385 1,375,993,819 应付工资 101,711,653 82,996,028 应付福利费 86,338,062 107,169,738 应付股利 18 192,775,440 64,513,662 应交税金 19 60,611,301 (31,688,802) 其他应交款 20 2,677,276 2,952,959 其他应付款 21 792,280,151 472,472,896 预提费用 22 133,216,173 99,257,454 一年内到期的长期负债 23 203,363,003 40,511,136 流动负债合计 9,515,022,190 8,567,544,397 长期负债 长期借款 24 733,254,968 1,078,510,568 应付债券 25 369,425,643 372,616,137 长期应付款 26 11,362,359 12,558,966 其他长期负债 109,795,226 77,145,631 长期负债合计 1,223,838,196 1,540,831,302 负债合计 10,738,860,386 10,108,375,699 少数股东权益 2,931,961,840 2,508,968,518 股东权益 股本 27 1,591,935,200 1,591,935,200 资本公积 28 10,920,007 204,803 盈余公积 29 328,208,059 80,994,058 其中：公益金 29 49,760,896 21,232,067 未分配利润 323,362,573 233,213,106 其中：拟派发之现金股利 39 206,906,492 - 外币报表折算差额 30 8,959,386 (6,673,082) 股东权益合计 2,263,385,225 1,899,674,085 负债及股东权益总计 15,934,207,451 14,517,018,302 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并利润及利润分配表 2003 年度 人民币 29 附注五 2003年度 2002年度 主营业务收入 31 28,254,258,408 22,116,506,259 减： 主营业务成本 (22,863,714,365) (17,086,340,554) 主营业务税金及附加 32 (21,813,225) (22,875,935) 主营业务利润 5,368,730,818 5,007,289,770 加： 其他业务利润 33 62,246,959 111,709,786 减： 营业费用 (2,803,423,582) (2,298,311,143) 管理费用 (1,208,528,153) (1,128,475,349) 财务费用 34 (63,640,389) (62,509,459) 营业利润 1,355,385,653 1,629,703,605 减： 投资损失 35 (73,790,961) (140,953,369) 加：补贴收入 36 30,714,079 55,417,562 营业外收入 37 70,347,156 12,882,319 减： 营业外支出 38 (31,002,922) (122,927,503) 利润总额 1,351,653,005 1,434,122,614 减： 所得税 (112,390,740) (110,967,042) 少数股东收益 (668,685,691) (898,514,229) 净利润 570,576,574 424,641,343 加： 年初未分配利润 233,213,106 - 可供分配的利润 803,789,680 424,641,343 减： 提取法定盈余公积 29 (57,057,657) (42,464,134) 提取法定公益金 29 (28,528,829) (21,232,067) 可供股东分配的利润 718,203,194 360,945,142 减： 提取任意盈余公积 29 (161,627,515) (17,297,857) 应付普通股股利 39 (233,213,106) (110,434,179) 年末未分配利润 323,362,573 233,213,106 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表 2003 年度 人民币 30 附注五 2003年度 2002年度 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 32,979,224,932 29,888,930,706 收到的税费返还 19,324,677 38,560,693 收到的其他与经营活动有关的现金 258,783,716 180,499,285 现金流入小计 33,257,333,325 30,107,990,684 购买商品、接受劳务支付的现金 (27,596,535,637) (24,329,358,145) 支付给职工以及为职工支付的现金 (801,937,213) (577,696,818) 支付的各项税费 (914,991,738) (942,110,293) 支付的其他与经营活动有关的现金 40 (3,278,310,105) (3,153,940,128) 现金流出小计 (32,591,774,693) (29,003,105,384) 经营活动产生的现金流量净额 665,558,632 1,104,885,300 二、 投资活动产生的现金流量： 转让子公司所(支付)/收到的现金 (1,206,957) 3,631,897 购买子公司所收到的现金 41,616,412 20,067,996 分得股利或利润所收到的现金 8,749,899 1,083,562 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收到的现金 71,006,194 78,254,934 现金流入小计 120,165,548 103,038,389 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 (549,631,112) (480,881,988) 投资所支付的现金 (211,488,551) (883,160,927) 现金流出小计 (761,119,663) (1,364,042,915) 投资活动产生的现金流量净额 (640,954,115) (1,261,004,526) 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 87,800,901 114,927,913 借款所收到的现金 5,870,365,031 4,468,438,396 现金流入小计 5,958,165,932 4,583,366,309 偿还债务所支付的现金 (5,169,465,245) (3,996,035,901) 分配股利或利润所支付的现金 (240,358,157) (197,236,260) 偿还利息所支付的现金 (94,045,111) (80,234,515) 现金流出小计 (5,503,868,513) (4,273,506,676) 筹资活动产生的现金流量净额 454,297,419 309,859,633 四、 汇率变动对现金的影响 2,835,395 2,830,840 五、 现金及现金等价物净增加额 481,737,331 156,571,247 所附附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2003 年度 人民币 31 补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 2003年度 2002年度 净利润 570,576,574 424,641,343 加： 少数股东收益 668,685,691 898,514,229 计提的资产减值准备 133,019,939 116,513,639 固定资产折旧 313,539,180 187,149,053 无形资产摊销 25,723,902 11,401,647 长期待摊费用摊销 14,219,299 82,820,267 待摊费用(增加)/减少 (1,680,124) 20,457,964 预提费用增加/(减少) 32,256,554 (648,471) 处置固定资产和无形资产的损失 833,068 69,990,890 财务费用 96,218,598 82,351,910 投资损失 73,790,961 140,953,369 存货的减少/(增加) 746,343,747 (2,074,898,642) 经营性应收项目的减少/(增加) (1,651,858,339) (1,762,129,140) 经营性应付项目的(减少)/增加 (581,658,160) 3,149,837,540 其他货币资金的减少/(增加) 225,547,742 (242,070,298) 经营活动产生的现金流量净额 665,558,632 1,104,885,300 (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产支付股利 2,504,200 - 以科技发展基金抵减股利 29,583,704 - 定向发行可转换债券作为增购子公司股份之代价 (附注十一(3)) - 371,000,000 (3) 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 2,371,650,913 1,889,913,582 减：现金及现金等价物的期初余额 1,889,913,582 1,733,342,335 现金及现金等价物净增加额 481,737,331 156,571,247 所附附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2003 年度 人民币 32 补充资料（续） (4) 转让子公司产生的现金流量： 2003年度 2002年度 转让子公司的基本情况： 转让价格 1,526,053 16,692,308 转让价格中收到的现金 - 12,402,900 转让子公司所减少的现金 1,206,957 8,771,003 非现金资产： 应收票据 - 100,000 应收账款 2,249,635 16,989,915 其他应收款 28,964,907 5,518,081 待摊费用 4,219 41,295 存货 12,195,492 1,121,947 预付账款 57,469 35,100 固定资产原价 1,569,267 15,008,441 累计折旧 (1,167,408) (5,362,020) 无形资产 - 384,121 长期待摊费用 123,910 1,818,328 长期股权投资 1,987,124 - 负债： 银行借款 8,588,880 8,000,000 应付票据 - 2,953,350 应付账款 5,430,513 3,193,410 预收账款 1,983,456 4,978,153 应付福利费 263,023 99,362 应交税金 80,297 774,761 其他应付款 1,234,102 32,131,474 预提费用 2,691,016 583,540 其他应交款 359 33,081 应付工资 27,347 - 少数股东权益 17,499,437 1,872,866 所附附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 合并现金流量表（续） 2003 年度 人民币 33 补充资料（续） (5) 购买子公司产生的现金流量： 2003年度 2002年度 购买子公司的基本情况： 购买价格 97,280,500 5,620,000 购买价格中以现金支付的部分 500,000 5,620,000 购买子公司所取得的现金 42,116,412 25,687,996 非现金资产： 应收票据 6,215,377 500,000 应收账款 143,656,671 117,127,334 坏账准备 (400,260) - 其他应收款 54,329,199 46,405,530 坏账准备 (483) (6,786,786) 待摊费用 844,224 948,742 存货 32,624,592 24,342,083 预付账款 5,369,585 20,043,478 固定资产原价 56,703,007 34,801,118 累计折旧 (14,773,676) (10,110,145) 固定资产减值准备 - (56,824) 无形资产 384,000 20,699,573 长期待摊费用 2,332,116 5,141,076 应收股利 3,514,043 - 长期股权投资 96,403,887 - 负债： 短期借款 53,600,000 19,251,900 应付账款 121,760,300 76,378,823 应付票据 20,000,000 3,120,878 预收账款 5,504,512 4,053,040 应付工资 2,953,839 446,962 应付福利费 3,217,636 1,320,480 应交税金 1,640,617 (1,934,884) 其他应付款 38,814,703 101,027,358 其他应交款 73,474 790 预提费用 2,209,200 1,078,131 其他长期应付款 635,505 - 少数股东权益 24,424,620 6,617,759 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 人民币 34 资产 附注五 2003年12月31日 2002年12月31日 流动资产 货币资金 1 244,946,292 192,377,230 短期投资 2 4,000,000 - 应收票据 3 402,874,400 864,187 应收股利 2,000,000 4,017,816 应收账款 4 374,017,130 663,047,475 其他应收款 5 1,154,774,780 906,744,969 存货 7 85,662,505 230,763,030 待摊费用 8 49,692 69,492 流动资产合计 2,268,324,799 1,997,884,199 长期投资 长期股权投资 9 3,267,251,222 2,382,048,967 固定资产 固定资产原价 10 199,128,871 197,334,384 减：累计折旧 10 (80,229,691) (68,059,341) 固定资产净值 118,899,180 129,275,043 在建工程 11 - 32,725,614 固定资产合计 118,899,180 162,000,657 无形资产及其他资产 无形资产 12 101,298,113 70,575,216 长期待摊费用 13 988,710 553,899 无形资产及其他资产合计 102,286,823 71,129,115 资产总计 5,756,762,024 4,613,062,938 所附附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 人民币 35 负债及股东权益 附注五 2003年12月31日 2002年12月31日 流动负债 短期借款 14 1,213,529,212 251,590,119 应付账款 16 577,487,767 1,300,083,433 预收账款 17 3,563,683 59,133,019 应付工资 121,498 13,818 应付福利费 5,356,971 8,043,210 应付股利 18 184,785,823 43,486,716 应交税金 19 (4,992,806) (2,579,805) 其他应交款 20 7,534 2,584 其他应付款 21 875,288,066 301,474,675 预提费用 22 1,525,025 480,365 一年内到期的长期负债 23 100,000,000 7,242,920 流动负债合计 2,956,672,773 1,968,971,054 长期负债 长期借款 24 426,358,800 670,000,000 长期应付款 26 5,600,000 - 其他长期负债 104,745,226 74,417,799 长期负债合计 536,704,026 744,417,799 负债合计 3,493,376,799 2,713,388,853 股东权益 股本 27 1,591,935,200 1,591,935,200 资本公积 28 10,920,007 204,803 盈余公积 29 328,208,059 80,994,058 其中：公益金 29 49,760,896 21,232,067 未分配利润 323,362,573 233,213,106 其中：拟派发之现金股利 39 206,906,492 - 外币报表折算差额 30 8,959,386 (6,673,082) 股东权益合计 2,263,385,225 1,899,674,085 负债及股东权益总计 5,756,762,024 4,613,062,938 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年 12 月 31 日 人民币 36 附注五 2003年度 2002年度 主营业务收入 31 5,027,817,318 5,680,702,010 减： 主营业务成本 (5,013,020,677) (5,624,656,579) 主营业务税金及附加 32 (191,810) (143,571) 主营业务利润 14,604,831 55,901,860 加： 其他业务利润 33 11,433,331 7,355,528 营业费用 (4,299,947) (6,758,712) 管理费用 (51,904,758) (9,067,862) 财务费用 34 (20,758,159) (32,654,532) 营业(亏损)/利润 (50,924,702) 14,776,282 加： 投资收益 35 619,300,579 420,167,841 补贴收入 36 4,210,407 4,589,067 营业外收入 37 415,139 354,393 减： 营业外支出 38 (2,424,849) (15,246,240) 利润总额 570,576,574 424,641,343 减： 所得税 - - 净利润 570,576,574 424,641,343 加： 年初未分配利润 233,213,106 - 可供分配的利润 803,789,680 424,641,343 减： 提取法定盈余公积 29 (57,057,657) (42,464,134) 提取法定公益金 29 (28,528,829) (21,232,067) 可供股东分配的利润 718,203,194 360,945,142 减： 提取任意盈余公积 29 (161,627,515) (17,297,857) 应付普通股股利 39 (233,213,106) (110,434,179) 年末未分配利润 323,362,573 233,213,106 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 现金流量表 2003 年 12 月 31 日 人民币 37 2003年度 2002年度 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,706,696,988 6,207,375,997 收到的税费返还 - 1,435,467 收到的其他与经营活动有关的现金 478,387,632 232,423,110 现金流入小计 6,185,084,620 6,441,234,574 购买商品、接受劳务支付的现金 (6,431,812,306) (6,120,530,431) 支付给职工以及为职工支付的现金 (24,175,331) (21,054,997) 支付的各项税费 (6,115,745) (3,733,995) 支付的其他与经营活动有关的现金 (215,231,537) (42,141,716) 现金流出小计 (6,677,334,919) (6,187,461,139) 经营活动产生的现金流量净额 (492,250,299) 253,773,435 二、 投资活动产生的现金流量： 分得股利或利润所收到的现金 11,436,012 4,846,450 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收到的现金 154,000 11,070,017 现金流入小计 11,590,012 15,916,467 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 (4,657,672) (25,578,239) 投资所支付的现金 (202,145,738) (77,340,238) 现金流出小计 (206,803,410) (102,918,477) 投资活动产生的现金流量净额 (195,213,398) (87,002,010) 三、 筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 5,873,223,000 3,902,516,501 现金流入小计 5,873,223,000 3,902,516,501 偿还债务所支付的现金 (5,054,741,050) (3,866,926,382) 分配股利或利润所支付的现金 (59,826,095) (161,306,302) 偿还利息所支付的现金 (46,673,145) (39,393,576) 支付的其他与筹资活动有关的现金 (2,146,750) - 现金流出小计 (5,163,387,040) (4,067,626,260) 筹资活动产生的现金流量净额 709,835,960 (165,109,759) 四、 汇率变动对现金的影响 6,152,018 4,084,048 五、 现金及现金等价物净增加额 28,524,281 5,745,714 所附附注为本会计报表的组成部分 TCL 集团股份有限公司 现金流量表（续） 2003 年 12 月 31 日 人民币 38 补充资料 2003年度 2002年度 (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 570,576,574 424,641,343 加： 计提的资产减值准备 10,883,838 3,726,222 固定资产折旧 10,368,137 11,097,607 无形资产摊销 1,747,596 1,409,736 长期待摊费用摊销 3,711,257 4,827,980 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (83,242) 12,331,960 财务费用 40,521,127 35,309,528 待摊费用减少 19,800 12,417 预提费用增加/(减少) 1,044,660 (84,461) 投资损失/(收益) (619,300,579) (420,167,841) 存货的减少/(增加) 145,100,525 (218,649,486) 经营性应收项目的减少/(增加) (362,703,167) (379,185,171) 经营性应付项目的(减少)/增加 (270,092,044) 758,433,883 其他货币资金的(增加)/减少 (24,044,781) 20,069,718 经营活动产生的现金流量净额 (492,250,299) 253,773,435 (2) 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产支付股利 2,504,200 - 以科技发展基金抵减股利 29,583,704 - 由子公司代付投资款 - 37,238,096 (3) 现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的期末余额 220,901,511 192,377,230 减：现金及现金等价物的期初余额 192,377,230 186,631,516 现金及现金等价物净增加额 28,524,281 5,745,714 法定代表人： 主管会计 工作负责人： 会计机构 负责人： 附注为本会计报表的组成部分 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 39 一、 公司设立说明 TCL集团股份有限公司(原称“TCL集团有限公司”，以下简称“本公司”)是根据《中华人 民共和国公司法》(以下简称“公司法”)于1997年7月17日在中华人民共和国(以下简称“中 国”)注册成立的有限责任公司，并于2002年4月19日变更为股份有限公司。本公司营业执 照注册号为4400001009990。经营范围为：经营本企业及成员企业自产产品及相关技术的出 口，生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业 务及出口与本企业自产产品配套的相关或同类的商品(仅限机电产品)(具体按粤外经贸进字 [99]233号、[2000]074号文经营)。研究、开发、生产、销售电子产品、移动电话及通讯设 备，五金、交电，VCD、DVD视盘机，家庭影院系统，电子计算机及配件，电池，普通机 械。电子计算机技术服务，货运仓储，影视器材维修。 本公司是经广东省人民政府粤办函[2002]94号文、粤府函[2002]134号文及广东省经济贸易 委员会粤经贸函[2002]112号文和粤经贸函[2002]184号文批准，在原TCL集团有限公司基础 上，整体变更设立的股份有限公司，注册资本人民币1,591,935,200元。本公司已于2002年4 月19日经广东省工商行政管理局核准注册，注册号:4400001009990。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 编制，它们是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关的补充规定以及财政部颁 布的有关准则、制度和规定拟定的。 1. 会计准则和会计制度 本公司及中国境内附属公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。本公司之境外子 公司执行相应国家或地区之会计准则。本会计报表已按照《企业会计准则》和《企业会计 制度》的要求编制，各国或地区之会计准则与《企业会计制度》之间的差异对本会计报表 的影响已按照《企业会计制度》的规定进行了调整。 2. 会计年度 本公司与下属子公司(以下简称“本集团”)会计年度釆用公历制，即每年自1月1日起至12 月31日止为一个会计年度。 3. 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 40 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 4. 记账基础和计价原则 除补贴收入(详见附注二(19))外，本集团的会计核算以权责发生制为记账基础，各项财产在 取得时按实际成本计量。其后，对各项财产进行定期检查，如果发生减值，按《企业会计 制度》规定计提相应的减值准备。 5. 外币业务 本集团发生非本位币经济业务时，釆用交易当日之市场汇价折合为本位币记账。结算日， 货币性项目中的非本位币金额概按期末市场汇价进行调整，由此产生的货币换算差异，作 为汇兑损益，计入当期损益；属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用 资本化的原则进行处理。 6. 外币会计报表的折算方法 非本位币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》所规定的折算方法折算为本位币报表。 因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目 在资产负债表单独列示。 7. 现金等价物 现金等价物是指本集团持有的期限短(从购买日起，3个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险小的投资。 8. 短期投资 本集团短期投资是指能随时变现并且持有时间不超过1年的投资，于取得时以实际发生的投 资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 短期投资持有期间内收到被投资单位发放的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的 现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面值。处置短期 投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。结转投资成本时 采用个别计价法。 本集团期末短期投资，按单项投资的成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提 短期投资跌价准备。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 41 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 9. 坏账准备 (1) 坏账的确认标准为： - 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； - 债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 确认的坏账于核准前先采用备抵法核算，在获得核准后与相应之应收款项(包括应收 账款和其他应收款)核销。 (2) 本集团采用备抵法核算坏账损失，分别提取特别坏账准备及一般坏账准备。对于关联 公司发生的应收款项不计提一般坏账准备。特别坏账准备，是指管理层对应收款项期 末余额的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。一般坏账准备，是指除特别坏 账准备之外，管理层对剩余的应收账款和其他应收款，按账龄分析法计提坏账准备。 本集团根据债务单位财务状况，现金流量等情况确定的一般坏账准备比例如下： 账龄 坏账提取比例 一年以内 0.5% 一至二年 5% 二至三年 25% 三年以上 30% 10. 存货 存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品。各种存货按取得时的实际成本计 价。存货的日常核算采用实际成本核算，除低值易耗品外，存货发出采用加权平均 法计价。低值易耗品釆用一次摊销法核算。 对由于存货遭受损毁、陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部分 提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后 的价值确定。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 42 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 11. 长期投资 长期股权投资在取得时以初始投资成本计价。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决 权资本总额的20%或20%以上，或者投资不足20%但对其有重大影响的，采用权益法核算。 本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下，或对被投资企业的投 资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上，但对其不具有重大影响的，采用成本法 核算。对拥有50%以上股权并对被投资单位的经营管理拥有控制权的长期股权投资（以下 简称“子公司”），釆用权益法核算，并将编制合并报表。 长期股权投资采用权益法时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按借方差额不超 过10年，贷方差额不低于10年的期限摊销。根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关 会计准则有关问题解答（二）》的规定，自2003年3月17日起，新发生的对外投资，初始投 资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积科目。 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按票面价值与票面利 率按期计算确认利息收入。债券溢价和折价在债券存续期间内确认利息收入时摊销。 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账 面价值，其差额作为长期投资减值准备并计入当期损益。 12. 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年且单位 价值较高的有形资产。 固定资产按取得之实际成本计价，购建固定资产使其达到可供使用状态前所发生之专门借 款的利息及因外币专门借款产生的汇兑损益予以资本化；有关重大扩充、技术改造等后续 支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原来的估计，则作为资本支出，列入固定资 产。修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产 处理净损益计入当期营业外收入或支出。 固定资产的折旧釆用直线法平均提列，并根据固定资产类别的原价、预计使用年限和预计 残值（原价的0-3%）确定其折旧率如下: 估计使用年限 年折旧率 租入固定资产改良支出 1-5 20%-100% 房屋及建筑物 20-50 2%-5% 机器设备 1.5-11 9%-66.17% 办公及电子设备 4-5 20%-25% 运输工具 4-5 20%-25% TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 43 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 12. 固定资产计价和折旧方法（续） 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定 资产，从下月起不提折旧。 期末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准 备，计入当期损益。 13. 在建工程 在建工程是指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出入账。在建工程在达 到预定可使用状态时转入固定资产。 期末，对在建工程逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为在建工程减值 准备，计入当期损益。 14. 借款费用 借款费用是指本集团因借款而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额。 专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项，专门借款费用在同时具备下列三 个条件时开始资本化，计入该资产的成本： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当 期损益。 借款费用中的每期包括溢折价摊销的利息费用按截至当期末止的购建固定资产累 计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期实际发生的利息和折 溢价摊销范围内确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助 费用按实际发生额确认为资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 44 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 15. 无形资产计价和摊销方法 本集团的无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取得当月起在预计使用年 限内分期平均摊销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效 年限，则无形资产按合同规定受益年限和法律规定有效年限孰短的期限内平均摊销；如合 同未规定受益年限，法律也无规定有效年限的，按10年平均摊销。 期末，检查各项无形资产预计给本集团带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于 其账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 16. 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销年限在1年以上的各项费用。长期待摊费 用在受益期限内分期平均摊销。 17. 收入确认原则 在商品交易中，本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入本集团，而且与销售该 商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 在提供劳务中，如提供的劳务在同一年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如果劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按 完工百分比法确认相关的劳务收入。 营业收入按销货发票金额（不含凭以计算增值税之销项税额）列账，发生的销货退回，冲 减退回当期的收入；现金折扣在实际发生时确认为当期费用；销售折让在实际发生时冲减 当期收入。 利息收入乃按配比原则，并经考虑未偿还本金及适用实际利率予以确认。 租金收入乃根据租约条款按时间比例入账。 合并报表内的营业收入不包括本集团的内部交易额。 18. 所得税 本集团按应付税款法核算企业所得税。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 45 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 19. 补贴收入 本集团之补贴收入主要为先征后退的增值税及科技发展基金和挖潜基金补贴。当实际收到 退还的增值税及科技发展基金和挖潜基金补贴时，记入补贴收入。 20. 经营租赁 凡租赁公司仍实际上保留资产所有收益及风险拥有权之租约，均视作经营租赁处理。经营 租赁之租金支出已按租约年期采用直线法计入利润表内。 21. 融资租赁 融资租入固定资产于租赁开始日按最低租赁付款额作为融资租赁固定资产及长期应付帐款 的入帐价值。租赁资产折旧采用与本公司自有应折旧资产一致的折旧政策。对于可合理确 定租赁届满时将会取得其所有权的租赁资产，在其尚可使用年限内计提折旧；无法合理确 定租赁期满时能够取得所有权的租赁资产，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短 的期间内计提折旧。 22. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表是按照财政部财会字[1995]11号文《关于印发“合并会计报表暂行规定”》 编制。对拥有超过50%以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足50%以上股权，但具 有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。所有重大的集团内部交易及余额已经在合并 时冲抵。 因本集团的合营公司对本集团的财务状况及经营成果没有重大影响，本公司在编制合并会 计报表时，未对合营公司按照比例合并，而以权益法核算。 本公司在编制合并会计报表时，对原按各国或地区会计准则编制的子公司会计报表，已按 《企业会计制度》的规定进行了调整和重新表述。合并会计报表中已包含被购买企业自购 买日至资产负债表日之经营成果和现金流量。 发生转让/购买股权而减少/增加控股子公司、联营公司时，以以下条件均能满足的日期作为 股权转让/购买日： • 出售协议已获股东大会（或股东会）批准通过； • 与购买方已办理必需的财产交接手续； • 已获得/支付价款的大部分（超过50%）； • 转让方已不能再从所持的股权中获得利益和承担风险； • 如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，亦已经取得国家有关部门的批准文 件。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 46 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 23. 合并会计报表的编制方法（续） 非本位币会计报表按照《合并会计报表暂行规定》所规定的折算方法折算为本位币报表。 因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目 在资产负债表单独列示。 对于2003年12月31日被纳入合并范围的控股子公司的详细情况，请参见本会计报表附注四。 三、 税项 本集团的主要税项及其税率列示如下: (1) 增值税 – 根据国家税务法规，本集团产品销售收入为计征增值税收入。因 应集团内各分公司及子公司的个别情况，增值税征收方法有所不同。分、子公司为增 值税一般纳税人的，增值税由买方按销售额的17%计算连同销售金额一并支付分、子 公司，分、子公司在扣除那些因购进货物所支付而允许抵扣的增值税之后上缴税务机 关。 本公司进口货物，按照组成计税价格和《中华人民共和国增值税暂行条例》规定的税 率计算应纳增值税税额，由海关代征。本公司直接出口的货物，一律先按照增值税的 规定征税，然后由主管出口退税业务的税务机关在国家出口退税计划内依照规定的退 税率审批退税。 根据深圳市人民政府办公厅深府办[1997]38号通知的规定，有位于深圳市的子公司收 到由买方按销售额的17%并扣除那些因购进货物所支付而允许抵扣的增值税之后上缴 税务机关，税务机关于期后把相关增值税税金全额退还子公司。本集团把这部分返还 之增值税税金已作为补贴收入，其详细内容请参阅附注五(36)。 另根据《财政部、国家税务局关于停止经济特区地产地销货物增值税优惠政策的通知》 的有关规定，自2003年1月1日（税款所属期）起，深圳特区内地产地销货物增值税优 惠政策停止执行。 (2) 营业税 – 根据国家有关税务法规, 本集团按照属营业税征缴范围的销售收 入及服务收入的5%计缴营业税。 (3) 城巿维护建设税 – 根据国家有关税务法规及当地有关规定，应集团内各分、 子公司的个别情况按国家规定的比例计缴城巿维护建设税。 (4) 教育费附加 – 根据国家有关税务法规及当地有关规定，应本集团内各分、 子公司的个别情况按国家规定的比例计缴教育费附加。 三、 税项（续） TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 47 (5) 堤防维护费 – 根据国家有关税务法规及当地有关规定计缴。 (6) 房产税 – 根据国家有关税务法规及当地有关规定，对拥有产权的房屋按国 家规定的比例计缴房产税。 (7) 企业所得税 – 本集团依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，按应纳 税所得额计算企业所得税。本公司于2002年起被广东省科学技术厅认定为广东高新技 术企业，根据《中华人民共和国企业所得税暂行规定》，于国务院批准的高新技术企 业开发区内的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。本集团内各公司情况不 同，税率亦有所不同。本集团的中外合资子公司，按《中华人民共和国外商投资企业 和外国企业所得税》的有关规定享受所得税优惠政策，即二免三减半。本集团各境外 子公司(包括中华人民共和国香港特别行政区)按照当地税法要求适用之税种及税率计 算并缴纳税款。 (8) 个人所得税 – 根据国家有关税务法规，本集团支付予职工的所得额由本集 团代为扣缴个人所得税。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 48 1． 纳入合并范围的子公司 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 TCL实业控股 (香港)有限公司 香港 投资控股 海外公司 李东生 港币 100,000 100% - TCL 国 际 电 工 (惠州)有限公司 (注1) 惠州市 开发研究、设计、生产经营系列综 合布线、灯具、仪用接插件、光电 开关、接近开关、电气开关、插座 及相关配件、小型断路器、漏电断 路器及配件制造。产品95% 内销， 5%外销 中外合资 经营 (港资) 李东生 50,000,000 20% 60% 内蒙古TCL王牌 电器有限公司 呼和 浩特 各式电视机、多媒体彩电、彩色显 示器及相关配套的零部件、CRD软 件制造、注塑模具、塑料制品的加 工、销售 有限责任 公司 李东生 88,130,825 85% - 惠州市TCL文化 发展有限公司 惠州市 生产、销售音像制品、通讯产品、 家用电器、电子元件、金属材料、 建筑材料、电子仪器仪表 有限责任 公司 郑传烈 34,531,637 60% - 深圳市爱思科微 电子有限公司 深圳市 集成电路及电子应用产品的技术开 发，设计、购销、信息咨询(以上不 含限制项目) 有限责任 公司 刘晋平 40,000,000 75% - 深 圳 市 TCL 工 业 研究院有限公司 (注2) 深圳市 电子、通讯、视听产品、计算机软 件及系统集成的技术研究开发(以上 不含限制项目) 有限责任 公司 郑传烈 50,000,000 10% 49.61% TCL照明电器有 限 公 司 (注3) 惠州市 开发、生产、销售节能灯、镇流器 及相关灯具产品，照明工程的设计 中外合资 经营 廖昆 20,000,000 55% 25% 惠州市升华工业 有 限 公 司 (注7) 惠州市 各式电路板、高频头等电子五金件、 电子配件及其配套的塑胶制品制造 (产品100%外销) 中外合资 经营 赵忠尧 37,360,700 75% 5% TCL 国 际 电 工 (无锡)有限公司 (注9) 无锡市 生产电器开关、插座、断路器及配 件；销售自产产品 中外合资 经营 (港资) 温尚霖 10,000,000 20% 76% TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 49 1． 纳入合并范围的子公司(续) 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 ∆ TCL 家 用 电 器 (惠州)有限公司 (注10) 惠州市 家用洗衣机、家电冰箱、小家电产 品以及电器(涉证产品除外)的应 用研究、开发、设计、制造、加工、 销售维修服务。(制造、加工项目 需经有关部门审批的，经批准后方 可进行制造、加工)。 中外合资 经营 (港资) 袁信成 40,000,000 60% 40% 惠州TCL电器销 售有限公司 (注11) 惠州市 销售家用电器、电子产品、通讯设 备、电子计算机及配件、电视机、 音响设备、电子元器件、磁带、仪 器仪表、五金交电、化工产品、建 筑材料、家用电器维修服务 有限责任 公司 袁信成 30,000,000 49% 27.80% 惠 州 TCL 住商电 子有限公司 惠州市 经营中方所属企业生产的部分产 品及国内其他企业生产的电子产 品、通信产品、电子部件及金属、 化学材料等，通过外贸企业可以开 展国内不足部分产品、原材料 及 零部件的进口以及组织国内名优 产品出口 有限责任 公司 郑传烈 3,082,487 75% - TCL空调器(中山) 有 限 公 司 (注12) 中山市 生产变频、模糊、智能分体式空调 器和静音窗式空调器及其零配件 (不含压缩机)及自产产品维修，并 提供相应的配套服务和技术咨询 中外合资 经营 袁信成 107,564,400 61.92% 25% TCL 电 器 ( 陕 西 ) 有 限 公 司 (注13) 宝鸡市 家用洗涤清洁、制冷、电热、通 风、厨卫器具，饮水器，电工工 具，小家电及机械、模具的加工 制造，销售自产产品 中外合资 经营 袁信成 5,000,000 45% 25% TCL 通 讯 设备股 份有限公司 惠州市 生产经营以多功能自动电话机为 主要通讯产品及与其生产设备相 适应的通讯设备，并提供通讯设备 服务和工程技术咨询 股份有限 公司 李东生 188,108,800 56.7% - ∆: 成立于 2002 年 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 50 1． 纳入合并范围的子公司(续) 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 TCL国际控股有 限 公 司 (注4) 英属开 曼群岛 投资控股 海外公司 李东生 港币 268,132,856 - 54.51% TCL 信 息 产 业 (集团)有限公司 (BVI) (注4) 英属开 曼群岛 投资控股 海外公司 李东生 美元 4,500,000 - 54.51% TCL 教育网有限 公 司 (注4) 英 属 处 女群岛 提供远程教育服务 海外公司 李东生 美元 1 - 54.51% TCL 万 维 科 技 (深圳)有限公司 (注4) 深圳市 从事信息家电产品软、硬件技 术开发，PDA产品的生产经 营。生产经营电脑及其周边设 备、零配件。产品50%内销 外商独资 企业 杨伟强 26,750,000 - 54.51% 上海梯西爱尔盛 得电子技术有限 公 司 (注4) 上海市 计算机软硬件，通信专业领域 内的科技咨询，技术开发、转 让、服务，销售自身开发的产 品及母公司电子产品(除专项 规定)(涉及许可经营的凭许 可证经营) 有限责任 公司 (国内合资) 杨伟强 3,000,000 - 32.71% TCL 网 络 设 备 ( 深 圳 ) 有 限 公 司 (注4) 深圳市 信息终端设备的技术开发和 研究 外商独资 企业 顾工 港币 29,800,000 - 56.7% TCL控股(BVI)有 限 公 司 (注4) 英 属 处 女群岛 投资控股 海外公司 袁信成 美元 25,000 - 54.51% TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 51 1． 纳入合并范围的子公司(续) 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 TCL 王 牌 电 子 (深圳)有限公司 (注4) 深圳市 生产彩色及黑白电视机、多功 能彩色监视器、计算机、高级 组合音响系统、录相机和其他 家用电器及上述电器产品配套 的塑胶制品、办公自动化设备、 为家用电器配套的五金小件、 模具制造及中小型机械加工。 (属国家现行出口许可证管理 的商品除外)；产品全部外销 外商独资 企业 袁信成 107,000,000 - 54.51% 深圳TCL新技术 有 限 公 司 (注4) 深圳市 生产经 营DVD家 庭影院系 统、机顶盒、数字通讯器材、 卫星接收机。产品70%外销 中外合资 企业 袁信成 10,700,000 - 54.51% TCL 王 牌 电 器 (惠州)有限公司 (注4) 惠州市 研究开发及生产彩色电视机 (含模拟、数字及背投影彩色 电视机)、数字电视机顶盒、 计算机显示器、数字电视仪器 及相关配套的注塑零部件，销 售自产产品 中外合资 经营 袁信成 港币 256,000,000 - 54.51% TCL 王 牌 电 器 (呼和浩特)有限 公 司 (注4) 呼和 浩特 生产数字电视机、网络电视 机、显示器、机顶盒、数字视 频光盘机、电脑、网络接入设 备相关产品 外商独资 经营 胡秋生 21,400,000 - 54.51% TCL王牌电器 (无锡)有限公司 (注4) 无锡市 生产数字电视机、网络电视 机、电视机、显示器、机顶盒、 数字视频光盘机、个人数字助 理、电脑、家庭影院设备、网 络接入设备、其他家用电器、 销售自产产品 中外合资 经营 (港资) 李东生 10,700,000 - 54.51% TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 52 1． 纳入合并范围的子公司(续) 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 TCL 通 力 电 子 (惠州)有限公司 (注4) 惠州市 生产、销售、研发电声产品、 HI-FI音响、家庭影院、音箱、 激光视盘机、计算机网络音响 播放机、扬声器等产品。(产品 60%外销，40%内销) 外商独资 经营 袁信成 46,000,000 - 54.51% 惠州市TCL电脑 科技有限责任公 司 (注4) 惠州市 生产经营电脑整机及其周边设 备、零配件和软件的开发，及 计算机系统开发与维护、硬件 安装与维修，系统集成软硬件 升级与技术咨询、电脑教育与 培训、信息资源与网络通讯服 务等业务。产品50%外销，50% 内销 外商独资 经营 李东生 100,000,000 - 54.51% TCL 国 际 电 子 (惠州)有限公司 (注4) 惠州市 生产、销售cable、modem、路 由器等网络设备。产品50%外 销、50%内销 外商独资 经营 吕忠丽 港币 20,000,000 - 54.51% TCL电子(香港) 有 限 公 司 (注4) 香港 买卖影音产品、原材料及零件 海外公司 孙熙伟 港币 30,000,000 - 54.51% TCL海外控股有 限 公 司 (注4) 英 属 处 女群岛 投资控股 海外公司 安明濬 美元 1 - 54.51% TCL销售(香港) 有 限 公 司 (注4) 香港 买卖影音产品 海外公司 安明濬 港币 10,000 - 54.51% TCL OEM销售有 限 公 司 (注4) 香港 买卖影音产品 海外公司 孙熙伟 港币 2 - 54.51% TCL海外销售有 限 公 司 (注4) 英 属 处 女群岛 买卖影音产品 海外公司 安明濬 美元 1 - 54.51% Century Business Ltd. (注4) 英 属 处 女群岛 投资控股 海外公司 安明濬 美元 1 - 54.51% TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 53 1． 纳入合并范围的子公司(续) 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 All Ahead Investment Ltd. (注4) 英 属 处 女群岛 买卖影音产品 海外公司 孙熙伟 美元 1 - 54.51% TCL Electronics (Singapore) Pte.Ltd. (注4) 新加坡 销售影音产品 海外公司 安明濬 新加坡元 900,000 - 46.33% TCL Integrated Marketing Inc. (注4) 美国 电子、通讯视听产品、计算机 技术研究、开发 海外公司 郑振宜 美元 200,000 - 54.51% TCL (Vietnam) Corporation Ltd. (注4) 越南 生产及销售影音产品 海外公司 易春雨 越南盾 37,135,000,000 - 54.51% 惠 州 王 牌 视 听 电 子 有 限 公 司 (注4) 惠州市 各式电视机、彩电半成品、CD 组合音像、收录放音机及其相 关零部件制造(产品除国内采 购原材料生产的产品可内销 外，其余100%外销) 中外独资 经营 郑传烈 港币 109,091,000 - 100% TCL 通 讯 设 备 (香港)有限公司 (注4) 香港 投资控股 海外公司 不适用 162 - 100% TCL通讯设备(国 际 ) 有 限 公 司 (注4) 香港 销售电话机及有关的零件 海外公司 万明坚 16,050,000 - 56.70% TCL 通 讯 技 术 (香港)有限公司 (注4) 香港 投资控股 海外公司 不适用 1,000,000 - 42.35% 深圳市TCL通信技 术 有 限 公 司 (注4) 深圳市 生产经营通信器材及插件(不 含国家限制项目)，从事通信设 备技术开发 有限责任 公司 肖锋 64,200,000 - 42.35% 惠州TCL金能电池 有 限 公 司 (注4) 惠州市 锂高子系列电池产品、碱性电 池产品及应用产品制造，并提 供相应的服务和技术咨询 中外合资 经营 (港资) 李东生 美元 6,616,500 - 51.76% TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 54 1． 纳入合并范围的子公司(续) 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 惠州TCL联讯移动 通讯设备有限公司 (注4) 惠州市 生产经营寻呼机及其配件产 品，并提供相应的服务的技术 咨询。产品60%外销，40%内销 中外合资 经营 高孝先 41,500,000 - 56.70% 惠州TCL移动通信 有 限 公 司 (注4) 惠州市 数字移动电话及相关的零配件 产品制造及自产产品维修。产 品100 %外销(在国内采购原辅 材料生产的产品内销) 中外合资 经营 李东生 美元 29,800,000 - 42.65% 王牌通讯(香港)有 限 公 司 (注4) 香港 买卖移动电话及相关零件 海外公司 不适用 港币 5,000,000 - 42.65% ∆ TCL移动通信(呼和 浩 特 ) 有 限 公 司 (注4) 呼和浩 特市 生产移动电话及相关配件，销 售仅本公司自产产品 中外合资 经营 (港资) 万明坚 30,000,000 - 42.65% TCL移动信息国际 有 限 公 司 (注4) 香港 买卖移动电话及相关零件 海外公司 不适用 港币 300,000 - 42.65% TCL 数 码 科 技 ( 无 锡 ) 有 限 公 司 (注4) 无锡市 生产销售数字电视机、网络电 视机、电视机、显示器、机顶 盒、数字视频光盘机、电脑、 个人数字助理、家庭影院设备、 网络接入设备(须批准的经批 准后经营) 中外合资 经营 (港资) 李东生 122,570,000 - 70% Broomdate Profit Ltd. (注4) 英属处 女群岛 投资控股 海外公司 不适用 美元 1 - 100% TCL电子数字技术 ( 惠 州 ) 有 限 公 司 (注4) 惠州市 生产、销售数字(数码)显示系 统、显示器件、机顶盒、家用 数码小电器、DVD家庭影院系 统、可兼容数字电视、高清晰 度电视、数码图象语音记录、 及相关配套产品 外商独资 企业 袁信成 港币 30,000,000 - 54.51% 华通纸制品(惠州) 有限公司 (注4) 惠州市 生产、销售纸箱及其他纸制品 中外合资 经营 廖昆 2,289,320 - 80% ∆：成立于 2002 年 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 55 1． 纳入合并范围的子公司(续) 被投资 注册 经济性质 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 注册资本 直接 间接 惠州市万迪美电 子 工 业 公 司 (注4) 惠州市 生产经营税控机、收款机及其 零配件产品，并提供产品的售 后服务 中外合资 经营 李洪志 6,472,200 - 100% 内蒙古天叶电脑 (模具)有限公司 (注4) 呼和 浩特 设计、生产、销售、维修各种 模具 中外合资 经营 牛新安 19,974,967 - 63.75% 惠州TCL音像制 品有限公司 (注4) 惠州市 生产(灌制)销售有声录音带 (产品70%外销、30%内销) 中外合资 经营 谢灿英 2,643,200 - 45% 东茗工业(惠州) 有 限 公 司 (注4) 惠州市 投资控股 中外合资 经营 王凯 8,066,794 - 90% 金科集团控股有 限 公 司 (注4) 英属处 女群岛 投资控股 海外公司 不适用 美元 200,000 - 75.50% 金科集团香港有 限 公 司 (注4) 香港 投资控股及贸易 海外公司 不适用 港币 2 - 75.50% 成都金科计算机 技 术 有 限 公 司 (注4) 成都市 电脑软件、电脑、网络产品以 及配件开发，销售本公司产品 外资企业 (港资) 何志毅 2,119,000 - 75.50% 福州金科计算机 技 术 有 限 公 司 (注4) 福州市 开发生产计算机及其配件、通 讯网卡、路由器、集线器、调 制能调及其网络配件 外资企业 (港资) 何志毅 10,180,471 - 75.50% TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 56 1． 纳入合并范围的子公司(续) 被投资 注册 经济性质 注册资本 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 人民币元 直接 间接 金金科计算机技术 ( 北 京 ) 有 限 公 司 (注4) 北京市 研究、开发、生产计算机软件、 硬件；通讯网卡、路由器、集 线器及网络产品配件；自产产 品的技术咨询、技术培训、技 术服务；销售自产产品 外资企业 (港资) 何志毅 12,736,324 - 75.50% 兰州金科计算机 技 术 有 限 公 司 (注4) 兰州市 小型、微型计算机及外部设备 的制造与销售、计算机网络技 术服务。计算机图像处理及医 用装置制造、销售。计算机系 统集成及网络工程、软件开 发、计算机网络技术服务及信 息技术培训 外资企业 (港资) 何志毅 642,900 - 75.50% ∆ Brilliant Decade Ltd. (注4) 英属处 女群岛 投资控股 海外公司 不适用 美元 50,000 - 54.51% & TCL Overseas Consumer Electronics Limited (注4) 香港 买卖音像产品 海外公司 不适用 港币 10,000 - 54.51% ∆ Sizzon Pte Ltd. (注4) 新加坡 买卖音像产品 海外公司 不适用 新加坡元 10 - 37.06% Schneider Electronics Gmbh (注4) 德国 生产销售影音产品 海外公司 不适用 欧元 2,000,000 - 54.51% 北京龙之门网络 教 育 技 术 有 限 公 司 (注4) 北京市 开发、生产计算机软硬件及外 围设备；网络教育，信息网络 的技术开发，技术服务，技术 咨询；销售自产产品 中外合资 经营 薄连明 9,000,000 - 49.24% ∆：成立于2002年 &: 经该公司董事会特别决议批准，该公司 (原Team Way Limited) 于2003年4月7日正式更名为 TCL Overseas Consumer Electronics Limited。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 57 1． 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 注册资本 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 人民币元 直接 间接 @ TCL 王 牌 电 器 ( 南 昌 ) 有 限 公 司(注4) 南昌市 生产、销售彩色监视器、显 示器、高清晰度彩色电视接 收机、彩色通迅器 (国家有 专项规定的项目除外) 外商独资 经营 邵光洁 港币 20,000,000 - 54.51% @ 广州数码乐华科 技有限公司 (注4) 广州市 研制、开发、生产、销售系 列彩电、视盘机、音响、电 子通讯设备、空调、冰箱、 洗衣机、数码相机、显示器、 电脑周边设备、小家电产 品，提供相关技术咨询及其 产品销售服务 中外合资 企业 赵忠尧 120,000,000 - 38.16% 广东美卡文化音 像 有 限 公 司 (注4) 广州市 音像制品批发，音响器材、 家用电器 (彩电零售) 有限责任 公司 谢灿音 1,000,000 - 54% @ TCL海外电子 (惠州)有限公司 (注4) 惠州市 数字(数码)显示系统、电 视、机顶盒、家用数码小电 器、DVD家庭影院系统、 可兼容数字电视、高清晰度 电视、数码图像语言设备及 相关配套产品制造(产品在 国内市场销售) 外商独资 (港资) 于广辉 港币 100,000,000 - 54.51% 华庆国际有限公 司(注4) 英 属 处 女群岛 投资控股 不适用 不适用 美元 50,000 - 80% 新 乡 TCL 华 新 纸 制品有限公司 (注4) 新乡市 生产加工名类纸板、纸箱销 售自产产品 合资企业 (港资) 赵曙光 4,270,000 - 41.60% @： 成立于2003年 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 58 1． 纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 注册资本 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 人民币元 直接 间接 华通发泡胶(惠州) 有限公司 (注4) 惠州市 发泡胶制品、塑胶制品、薄 膜等化工产品制造(产品 40%外销，60%内销) 中外合资 经营 赵曙光 7,000,000 - 80% 惠州市安达模具 塑胶有限公司 (注4) 惠州市 生产经营各类塑胶制品、电 子元件、金属配件以及各种 模具的开发、制造 中外合资 企业 赵曙光 2,000,000 - 80% 惠 州 TTK 家 庭 电 器有限公司 (注4) 惠州市 生产销售音箱、遥控器、功 放机、塑胶部件、金属制品 等 中外合资 经营 黄平初 美元 3,500,000 - 80% 2． 不纳入合并范围的子公司 被投资 注册 经济性质 注册资本 投资额 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 人民币元 人民币元 直接 间接 TCL 电 子 集 团 ( 美 国 ) 公 司 (注5) 美国 投资控股 海外公司 不适用 美元 60,668 553,344 100% - 惠 州 TCL 通 讯 实 业 有 限 公 司 (注6) 惠州市 生产经营寻呼机、 集团电话机、管理 电话机、传真机、 调制解调器、以及 提供相应的服务和 技 术 咨 询 。 产 品 60%外销，40%内 销 中外合资 经营 (港资) 高孝先 5,000,000 5,000,000 - 56.70% 惠州TCL东讯通讯 工 业 有 限 公 司 (注6) 惠州市 集团电话、数字环 路载波机等通讯设 备制造 中外合资 经营 (港资) 李东生 10,700,000 8,111,740 - 42.53% TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 59 2． 不纳入合并范围的子公司（续） 被投资 注册 经济性质 注册资本 投资额 拥有权益比例 单位名称 地点 经营范围 或类型 法人代表 人民币元 人民币元 直接 间接 惠 州 TCL 信 息 技 术 有 限 公 司 (注6) 惠州市 开发、生产及经营 计算机软硬件、电 子元器件及原材 料、网络接入设备、 有线电视加解扰系 统及相关的零部件 (产品80%外销， 20%内销) 中外合资 经营 (港资) 李东生 10,000,000 7,500,000 75% 25% 3． 合营公司(注) 注册资本 拥有权益比例 被投资单位名称 经营范围 人民币元 直接 间接 河南TCL-美乐电子有限 公司 (注8) 生产、销售彩色监视器、彩色显示器、高滤晰度 彩色电视接收机、电子之器件等 138,619,145 - 28.35% TCL Sun, Inc. (注8) 销售影音产品 菲律宾比索 68,025,471 - 26.71% 电大在线远程教育技术 有限公司 (注8) 开发、生产计算机软件、硬件，远程教育软件； 信息网络的技术开发；有关自产产品的技术咨询、 技术服务；销售自产产品 60,000,000 - 27.26% TCL Baron India Limited (注8) 销售影音产品 印度卢比 100,000,000 - 27.80% 注. 因本集团的合营公司对本集团的财务状况及经营成果没有重大影响，本公司在编制合并会 计报表时，未对合营公司按照比例合并，而以权益法核算。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 60 4． 联营公司 注册资本 拥有权益比例 被投资单位名称 经营范围 人民币元 直接 间接 乐金电子(惠州)有限公司 各式收音、音响设备、CD、VCD、CD-ROM 放音设备及相关的零配件制造 86,522,800 20% - 翰林汇信息产业股份有限公司 信息网络及计算机软硬件的技术开发、技 术转让、技术培训、技术服务、技术咨询； 销售开发后的产品、电子计算机及外部设 备 65,000,000 38.71% - 上海双菱空调器制造有限公司 空调及配件的生产、销售(涉及许可经营的 凭许可证经营) 80,000,000 20% - TCL瑞智(惠州)制冷设备有限 公司 生产销售空调压缩机、电动机、空气压缩 机及其零配件，并提供售后服务与技术咨 询。产品100%外销(国内采购部分可以内 销) 66,400,000 22.22% - 惠州怡力通讯产品有限公司 (注8) 开发研究、设计生产销售各类通讯设备适 用的变压器，受话器、扬声器、五金件、 线路板、外壳、送话器、立式电感、来电 显示器、电话防盗锁(产品20%外销，80% 内销) 6,420,000 - 25% 惠 州 TCL 王 牌 高 频 电 子 有 限 公司 (注8) 生产经营电子调谐器、电子调制器、变压 器等家电配套电子产品、摄像机、多媒体 数字监控保安系统。产品100%外销 10,000,000 - 43.85% 惠州三华工业有限公司 (注8) 彩色显示器和彩色电视机用FBT系列产品等 电子元件制造 10,000,000 - 32% 路讯网络有限公司 (注8) 网络技术服务 3,816,600 - 10.36% ∆ Pride Telecom Limited. (注8) 发展电话机业务 7,809,524 - 11.91% ∆： 成立于 2002 年 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 61 5. 报告期内增加子公司情况 报告期内增加的子公司于购买日的资产、负债情况如下： 购买日 人民币元 购买价格 97,280,500 以现金清偿的部分 500,000 购买日子公司拥有的现金 42,116,412 购买日子公司的非现金资产 流动资产(不含货币资金) 246,152,948 长期投资 96,403,887 固定资产 41,929,331 其他资产 2,716,116 资产总额 429,318,694 购买日子公司的负债 流动负债 249,774,281 长期负债 635,505 负债总额 250,409,786 净资产 178,908,908 报告期内增加的子公司自购买日至2003年12月31日的经营成果如下： 购买日 至2003年12月31日 人民币元 主营业务收入 206,721,220 主营业务利润 17,868,024 利润总额 8,238,408 所得税 1,791,831 净利润 6,362,799 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 62 6. 报告期内减少子公司情况 报告期内减少的子公司于转让日以及上年度末的资产、负债情况如下： 转让日 2002年12月31日 人民币元 人民币元 转让价格 1,526,053 转让价格中收到的现金 - 转让日/2002年12月31日子公司拥有的现金 1,206,957 1,456,580 转让日/2002年12月31日子公司的非现金资产 流动资产(不含货币资金) 43,471,722 33,123,221 长期投资 1,987,124 1,987,124 固定资产 401,859 384,108 其他资产 123,910 149,547 资产总额 47,191,572 37,100,580 转让日/2002年12月31日子公司的负债 流动负债 20,298,993 10,295,490 长期负债 - - 负债总额 20,298,993 10,295,490 净资产 26,892,579 26,805,090 报告期内减少的子公司自2003年1月1日至转让日以及上年度的经营成果如下： 2003年1月1日 至转让日 2002年 人民币元 人民币元 主营业务收入 8,337,073 24,449,780 主营业务利润 1,004,550 4,494,392 利润总额 (2,193,216) (952,815) 所得税 95,359 363,177 净利润 (2,288,575) (1,315,992) TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 63 注1. 本公司直接拥有该公司20%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股（香 港）有限公司（“TCL实业控股”）间接拥有该公司60%之权益，本公司合计拥有 该公司80%之权益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注2. 本公司直接拥有该公司10%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股之子 公司TCL国际控股有限公司（“TCL国际控股”）之全资子公司TCL控股(BVI)有限 公司（“TCL控股(BVI)”）之全资子公司TCL王牌电子（深圳）有限公司间接拥有 该公司35.43%之权益，通过本公司之子公司TCL通讯设备股份有限公司（“TCL通 讯股份”）间接拥有该公司14.18%之权益，本公司合计拥有该公司59.61%之权益， 故将其作为子公司纳入合并范围。 注3. 本公司直接拥有该公司55%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为子公司纳 入合并范围。 注4. 本公司并非直接投资该公司，而是通过本公司之子公司间接拥有该公司半数以上权 益，故将其作为子公司纳入合并范围。 注5. 该公司为非持续经营之子公司，故未将其纳入合并范围。本公司已将对该公司的长 期投资全额计提长期投资减值准备。 注6. 惠州TCL通讯实业有限公司（“通讯实业”）、惠州TCL东讯通讯工业有限公司（“东 讯”）及惠州TCL信息技术有限公司（“信息技术”）分别于2000年8月、1999年8 月及2003年7月停业，而且，本公司管理层认为通讯实业、东讯及信息技术的经营 业绩对本集团整体经营业绩的影响并不重大，所以未将其纳入合并范围。本公司已 将对东讯的长期投资全额计提长期投资减值准备，对通讯实业及信息技术的长期投 资账面价值已减记至零。 注7. 本公司直接拥有该公司75%权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接拥 有该公司5%之权益，本公司合计拥有该公司80%之权益，故将其作为子公司纳入合 并范围。 注8. 公司并非直接投资该公司，而是通过本公司之子公司间接持有该公司权益。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 四、 控股子公司、合营公司及联营公司（续） 64 注9. 本公司直接拥有该公司20%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司60%之权益，通过本公司之子公司TCL国际电工（惠州）有限公司间接 拥有该公司16%之权益，本公司合计拥有该公司96%之权益，故将其作为子公司纳 入合并范围。 注10. 本公司直接拥有该公司60%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司40%之权益，本公司合计拥有该公司100%之权益，故将其作为子公司纳 入合并范围。 注11. 本公司直接拥有该公司49%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股之子 公司TCL国际控股之全资子公司TCL控股(BVI)之全资子公司TCL王牌电器（惠州） 有限公司间接拥有该公司27.80%之权益，本公司合计拥有该公司76.80%之权益，故 将其作为子公司纳入合并范围。 注12. 本公司直接拥有该公司61.92%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间 接拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司86.92%之权益，故将其作为子公 司纳入合并范围。 注13. 本公司直接拥有该公司45%之权益，并通过本公司之全资子公司TCL实业控股间接 拥有该公司25%之权益，本公司合计拥有该公司70%之权益，故将其作为子公司纳 入合并范围。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 65 五、 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 本集团 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 现金 8,454,914 8,686,786 606,289 543,923 银行存款 人民币存款 1,701,161,379 1,127,100,995 214,661,266 186,978,434 美元存款 275,733,477 412,893,836 198,936 487,665 港币存款 345,881,440 320,389,880 5,435,020 4,367,208 其他币种存款 40,419,703 20,842,085 - - 其他货币资金 300,877,445 526,425,187 24,044,781 - 合计 2,672,528,358 2,416,338,769 244,946,292 192,377,230 于2003年12月31日，本集团美元存款为33,343,582美元（2002年：49,908,599美元），有关的 外币折算汇率为1美元兑换8.269元人民币；港币存款为325,199,330港元（2002年： 302,254,604港元），有关的外币折算汇率为1港元兑换1.064元人民币。 于2003年12月31日，本集团其他货币资金中人民币260,486,819元（2002年：人民币 496,615,293元），人民币5,651,596元（2002年：人民币1,636,134元），人民币10,694,249 元（2002年：人民币0元）和人民币15,277,747元（2002年：人民币15,166,726元）分别为开 具银行承兑汇票保证金、信用保证金、业务合作三方协议票据保证金及海关之保证金。 于2003年12月31日，本集团没有其他货币资金（2002年：人民币4,240,000元）抵押于银行 作为本集团借款之抵押。 于2003年12月31日，本集团其他货币资金中人民币8,767,034元（2002年：人民币8,767,034 元）已被冻结，关于被冻结银行存款，详细内容请参阅附注十一(4)。 于2003年12月31日，本集团存放于境外的货币资金为人民币625,438,223元，全部为本集团 的境外子公司拥有之货币资金。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 66 2. 短期投资 本集团 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 债券投资 -国债投资 4,000,000 - 4,000,000 - 减：短期投资跌价 准备 - - - - 合计 4,000,000 - 4,000,000 - 于2003年12月31日，债券投资市价总额为人民币4,016,900元。 本集团认为，于资产负债表日，本集团的短期投资不存在变现的重大限制。 3. 应收票据 本集团 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 商业承兑汇票 83,783,469 45,583,905 - - 银行承兑汇票 2,954,319,165 2,074,000,306 402,874,400 864,187 合计 3,038,102,634 2,119,584,211 402,874,400 864,187 应收票据余额中并无持有本公司 5%或以上股份的股东欠款。 于 2003 年 12 月 31 日，本集团并无用于质押的商业承兑汇票。 与 2002 年 12 月 31 日之应收票据余额相比，本集团 2003 年 12 月 31 日的应收票据 增加了约人民币 9.2 亿元(约 43.33%)，主要是由于随着本集团规模的扩大和移动电 话业务的增长，应收票据相应增加。 与 2002 年 12 月 31 日之应收票据余额相比，本公司 2003 年 12 月 31 日的应收票据 增加了人民币 4.02 亿元，主要是由于本公司 2003 年度主要以应收票据作为结算方 式。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 67 4. 应收账款 应收账款账龄分析如下： 本集团 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比 1年以内 1,629,835,718 97.11% 45,507,905 2.79% 684,352,814 87.42% 38,226,406 5.59% 1至2年 21,856,890 1.30% 3,618,294 16.55% 61,654,183 7.88% 44,465,246 72.12% 2至3年 25,000,332 1.49% 22,293,777 89.17% 13,494,075 1.72% 9,354,489 69.32% 3年以上 1,638,299 0.10% 1,638,299 100.00% 23,297,060 2.98% 23,297,061 100% 合计 1,678,331,239 100% 73,058,275 4.35% 782,798,132 100% 115,343,202 14.73% 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 账面金额 比例 坏账准备 计提比例 账面金额 比例 坏账准备 计提比 1年以内 374,004,268 100% - - 662,610,660 99.89% - - 1至2年 12,862 - - - 704,249 0.11% 267,434 37.97% 合计 374,017,130 100% - - 663,314,909 100% 267,434 0.04% 应收账款坏账准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 115,343,202 267,434 购买子公司 400,260 - 本年增加 56,411,795 603,001 本年冲回 (11,337,534) - 坏账准备冲销 (87,759,448) (870,435) 年末余额 73,058,275 - TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 68 4. 应收账款（续） 本集团和本公司期末应收账款前五名的金额合计分别为445,081,036元和369,219,302元，占 本集团应收账款总额比例为26.52%，占本公司应收账款总额比例为98.72%。 于2003年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。 与2002年12月31日之应收账款余额相比，本集团2003年12月31日的应收账款增加了人民币 8.96亿元（约114%），主要是由于随着本集团规模的扩大和移动电话业务的增长，应收账款 相应增加。 坏账损失的估计是首先对金额较大的应收账款，通过单独认定已有迹象表明不能回收或不 能全额回收的款项，并根据相应不能回收的可能性做出估计后提取专项坏帐准备。其余的 应收款项于资产负债表日按照账龄分析和管理层认为合理的比例提取一般坏帐准备。本集 团管理层根据以往经验，用户以及回收情况确定此项提取比例。 本期间内，本集团根据管理层意见，对个别帐龄很长，以前年度已全额计提坏帐准备，可 回收性极小的重大应收账款进行了实际的冲销。 本期间内，本集团及本公司并没有个别重大的收回以前年度已全额或较大比例计提坏账准 备的应收账款。 与2002年12月31日之应收账款余额相比，本公司2003年12月31日的应收账款减少了人民币 2.89亿元（约43.61%），主要是由于本公司2003年度主要以应收票据作为其结算方式，而应 收账款余额相应减少。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 69 5. 其他应收款 其他应收款的账龄情况如下： 本集团 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 账面金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 882,870,979 85.48% 4,590,585 0.52% 837,384,692 79.58% 6,549,863 0.78% 1至2年 89,005,929 8.62% 8,613,178 9.68% 164,358,448 15.62% 14,752,475 8.98% 2至3年 24,717,878 2.39% 7,974,408 32.26% 14,638,029 1.39% 6,972,851 47.64% 3年以上 36,222,005 3.51% 36,089,848 99.64% 35,859,905 3.41% 21,205,744 59.13% 合计 1,032,816,791 100% 57,268,019 5.54% 1,052,241,074 100% 49,480,933 4.70% 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 金额 比例 坏账准备 计提比例 账面金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 1,094,176,016 93.32% - - 786,847,901 86.07% - - 1至2年 4,630,336 0.39% 157,808 3.41% 41,885,250 4.58% 765,088 1.83% 2至3年 578,553 0.05% 28,553 4.94% 59,711,444 6.53% 4,036,238 6.76% 3年以上 73,165,737 6.24% 17,589,501 24.04% 25,795,400 2.82% 2,693,700 10.44% 合计 1,172,550,642 100% 17,775,862 1.52% 914,239,995 100% 7,495,026 0.82% 其他应收款坏账准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 49,480,933 7,495,026 购买子公司 483 - 本年增加 41,337,618 10,798,463 本年冲回 (19,408,018) (517,627) 坏账准备冲销 (14,142,997) - 年末余额 57,268,019 17,775,862 本集团和本公司期末其他应收款前五名的金额合计分别为473,847,364元和427,258,925元， 占本集团其他应收款总额比例为45.88%，占本公司其他应收款总额比例为36.44%。 其他应收款余额主要为关联公司和其他单位的往来款。于2003年12月31日，本账户余额中 并无持本公司5%或以上股份的股东欠款。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 70 5. 其他应收款（续） 本年内，本集团根据管理层意见，对个别帐龄很长，以前年度已全额计提坏帐准备，可回 收性极小的重大其他应收款进行了实际的冲销。 本年内，本集团及本公司并没有个别重大的收回以前年度已全额或以较大比例计提坏账准 备的其他应收款。 6. 预付账款 预付账款的账龄均为1年以内。 于2003年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东欠款。 7. 存货 本集团 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 原材料 1,476,628,706 2,174,414,702 85,477,447 230,577,529 在产品 302,253,755 477,612,274 - - 产成品 2,486,072,090 2,349,231,372 - - 低值易耗品 6,260,849 5,071,571 185,058 185,501 4,271,215,400 5,006,329,919 85,662,505 230,763,030 减：跌价准备 (216,553,191) (170,077,029) - - 4,054,662,209 4,836,252,890 85,662,505 230,763,030 存货跌价准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 170,077,029 - 本年增加 55,676,034 - 跌价准备冲销 (9,199,872) - 年末余额 216,553,191 - TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 71 8. 待摊费用 本集团 2003年1月1日 本年增加 本年摊销 2003年12月31日 房租 1,234,688 9,069,914 9,414,198 890,404 装修费 544,316 3,404,888 2,375,238 1,573,966 软件 23,099 492,423 161,245 354,277 保险费 621,409 1,572,496 1,586,202 607,703 展台制作费 1,142,477 - 1,142,477 - 其他 5,861,374 19,721,643 17,061,875 8,521,142 合计 9,427,363 34,261,364 31,741,235 11,947,492 本公司 2003年1月1日 本年增加 本年摊销 2003年12月31日 其他 69,492 4,200 24,000 49,692 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释(续) 72 9. 长期股权投资 本集团 2003年12月31日 2002年12月31日 按成本法核算的股票投资 (i) 4,289,408 4,289,408 按成本法核算的股权投资 (ii) 78,746,519 73,416,519 按权益法核算的股权投资 - 占联营公司之权益 (iii) 138,725,920 91,344,250 - 占合营公司之权益 (iv) 162,554,723 171,850,703 合并价差 (vi) 880,487,910 924,764,473 对未纳入合并范围的子公司投资 (vii) 1,295,923 1,295,923 小计 1,266,100,403 1,266,961,276 长期投资减值准备 (viii) (11,900,847) (10,835,147) 长期投资净额 1,254,199,556 1,256,126,129 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 按成本法核算的股权投资 (ii) 1,184,071 1,204,071 按权益法核算的股权投资 - 占联营公司之权益 (iii) 106,109,116 79,016,821 - 占合营公司之权益 (iv) - 33,643,370 - 占子公司之权益 (v) 3,160,511,379 2,268,738,049 小计 3,267,804,566 2,382,602,311 长期投资减值准备 (viii) (553,344) (553,344) 合计 3,267,251,222 2,382,048,967 本公司管理层认为，于2003年12月31日，本公司已对经营不善，资不抵债的被投资单位全 额计提长期投资减值准备，除此之外，长期股权投资不存在投资变现及投资收益汇回的重 大限制。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 73 (i) 按成本法核算的股票投资 本集团 股份 投资成本 股票期末市价 被投资企业名称 类别 股数 所占权益 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 金蝶国际软件集团有 限公司 流通股 3,136,908 0.71% 4,289,408 4,289,408 8,312,806 4,319,209 (ii) 按成本法核算的股权投资 本集团 所占权益 实际投入金额 被投资企业名称 投资 期限 注册资本 直接 间接 2003年 12月31日 2002年 12月31日 惠州市港业股份有限公司 50年 299,259,259 0.27% - 788,000 808,000 TCL磁电制品有限公司 15年 7,066,000 5% - 76,071 76,071 惠州市TCL通讯技贸有限公司 10年 4,820,000 6.64% - 320,000 320,000 南方通信(惠州)实业有限公司 10年 84,508,938 - 2.03% 6,845,224 6,845,224 深大TCL通讯设备有限公司 不适用 17,400,000 - 2.50% 1,740,000 1,740,000 Lotus Pacific Inc. 不适用 美元64,000 - 15% 61,827,224 61,827,224 北京中视联数字系统有限公司 15年 38,680,000 - 2.76% 1,800,000 1,800,000 TCL数码科技(北京)有限公司 20年 87,000,000 - 2.73% 4,350,000 - 山东德州三和电器有限公司 10年 10,000,000 - 8% 1,000,000 - 78,746,519 73,416,519 本公司 实际投入金额 被投资企业名称 投资 期限 注册资本 所占权益 2003年 12月31日 2002年 12月31日 惠州市港业股份有限公司 50年 299,259,259 0.27% 788,000 808,000 TCL磁电制品有限公司 15年 7,066,000 5% 76,071 76,071 惠州市TCL通讯技贸有限公司 10年 4,820,000 6.64% 320,000 320,000 1,184,071 1,204,071 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 74 (iii) 占联营公司之权益 本集团 投资成本 占联营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 投资期限 初始投资额 2002年 12月31日 投资 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 本年权益 增减数 2003年 12月31日 其他 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 翰林汇信息产业 股份有限公司 25年 25,161,290 25,161,290 - 25,161,290 (15,294,970) 579,417 (14,715,553) - 10,445,737 9,866,320 乐金电子(惠州) 有限公司 50年 6,380,000 16,982,692 4,968,000 21,950,692 26,335,630 12,866,537 39,202,167 (9,384,119) 51,768,740 43,318,322 惠州市升华工业有 限公司(注1) 10年 6,092,434 6,092,434 - 6,092,434 3,807,207 1,567,561 5,374,768 (11,467,202) - 9,899,641 惠州市怡力通讯 产 品 有 限 公 司 （） 20年 1,605,000 1,605,000 - 1,605,000 244,465 99,049 343,514 - 1,948,514 1,849,465 路讯网络有限公司 不适用 954,000 954,000 - 954,000 - - - - 954,000 954,000 广东美卡文化音 像 有 限 公 司 (注2) 7年 400,000 400,000 - 400,000 2,654,174 - 2,654,174 (3,054,174) - 3,054,174 上海双菱空调器 制造有限公司 15年 16,000,000 16,000,000 - 16,000,000 (67,462) 39,815 (27,647) - 15,972,353 15,932,538 华通发泡胶制品 (惠州)有限公司 10年 3,150,000 3,150,000 - 3,150,000 1,666,190 - 1,666,190 (4,816,190) - 4,816,190 Pride Telecom Limited 不适用 1,653,600 1,653,600 - 1,653,600 - - - - 1,653,600 1,653,600 TCL瑞 智 ( 惠 州 ) 制 冷 设 备 有 限 公司(注3) 20年 33,120,000 - 23,797,634 23,797,634 - 97,261 97,261 4,027,392 27,922,287 - 王牌TCL高频电 子 有 限 公 司 (注1) 10年 5,400,000 - 5,400,000 5,400,000 - 68,556 68,556 11,192,753 16,661,309 - 三华工业有限公司 (注1) 10年 9,884,974 - 9,884,974 9,884,974 - 1,514,406 1,514,406 - 11,399,380 - 71,999,016 44,050,608 116,049,624 19,345,234 16,832,602 36,177,836 (13,501,540) 138,725,920 91,344,250 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 75 (iii) 占联营公司之权益（续） 本公司 投资成本 占联营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 投资期限 初始投资额 2002年 12月31日 投资 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 本年权益 增减数 2003年 12月31日 其他 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 翰林汇信息产业股份 有限公司 25年 25,161,290 25,161,290 - 25,161,290 (15,294,970) 579,417 (14,715,553) - 10,445,737 9,866,320 乐金电子(惠州)有限 公司 50年 6,380,000 16,982,692 4,968,000 21,950,692 26,335,630 12,866,537 39,202,167 (9,384,120) 51,768,739 43,318,322 惠州市升华工业有限 公司(注1) 10年 6,092,434 6,092,434 - 6,092,434 3,807,207 1,567,561 5,374,768 (11,467,202) - 9,899,641 上海双菱空调器制造 有限公司 15年 16,000,000 16,000,000 - 16,000,000 (67,462) 39,815 (27,647) - 15,972,353 15,932,538 TCL瑞智(惠州)制冷 设备有限公司(注3) 20年 33,120,000 - 23,797,634 23,797,634 - 97,261 97,261 4,027,392 27,922,287 - 64,236,416 28,765,634 93,002,050 14,780,405 15,150,591 29,930,996 (16,823,930) 106,109,116 79,016,821 联营公司之注册资本及占联营公司之权益比例请参见附注四。 注1. 本公司于2003年10月增购惠州市升华工业有限公司（“升华工业”）57.86%之股权，对该公司之股 权投资比例由17.14%增至75%；同时本公司之全资子公司TCL实业控股购买该公司5%之股权，本 集团共持有该公司80%之股权，从而将其纳入本集团之合并范围, 升华工业之全资子公司华庆国 际有限公司（“华庆国际”）也被纳入合并范围，华庆国际持有40%和30%股权的三华工业有限公 司和王牌TCL高频电子有限公司成为本公司的联营公司。 注2. 本公司于2003年1月增购广东美卡文化音像有限公司50%之股权，对该公司之股权投资比例由40% 增至90%，从而将其纳入本集团之合并范围。 注3. 2003年6月7日，TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司之注册资本由14,000,000美元增至18,000,000 美元。增资前其实收资本为8,000,000美元，TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司之股东瑞智控股 股份有限公司（“瑞智控股”）共新增加投资14,000,000美元。该次增资后，瑞智控股持有TCL瑞智 （惠州）制冷设备有限公司77.78%之股权，本公司持有TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司之股 权由50%摊薄至22.22%，TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司成为本公司的联营公司。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 76 (iv) 占合营公司之权益 本集团 投资成本 占合营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 投资期限 初始投资额 2002年 12月31日 投资 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 本年权益 增减数 2003年 12月31日 其他 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 河南TCL-美乐电子 有限公司 50年 72,081,954 72,081,954 - 72,081,954 28,011,117 9,088,334 37,099,451 (2,600,000) 106,581,405 100,093,071 TCL Sun, Inc. 不适用 1,419,426 5,754,728 - 5,754,728 2,677,665 (557,890) 2,119,775 - 7,874,503 8,432,393 TCL Baron India Limited 不适用 9,441,680 9,441,680 - 9,441,680 (9,441,680) - (9,441,680) - - - 电大在线远程教育 技术有限公司 20年 30,000,000 30,000,000 15,000,000 45,000,000 (318,131) 3,278,395 2,960,264 138,551 48,098,815 29,681,869 TCL瑞智(惠州)制 冷设备有限公司 20年 33,120,000 23,797,634 - 23,797,634 9,845,736 - 9,845,736 (33,643,370) - 33,643,370 141,075,996 15,000,000 156,075,996 30,774,707 11,808,839 42,583,546 (36,104,819) 162,554,723 171,850,703 本公司 投资成本 占合营公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 投资期限 初始投资额 2002年 12月31日 投资 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 本年权益 增减数 2003年 12月31日 其他 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 TCL瑞智(惠州)制 冷设备有限公司 20年 33,120,000 23,797,634 - 23,797,634 9,845,736 - 9,845,736 (33,643,370) - 33,643,370 合营公司之注册资本及占合营公司之权益比例请参见附注四。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 77 (v) 占子公司之权益 投资成本 占子公司之累计溢利(亏损) 总投资金额 初始投资额 2002年 12月31日 投资 增加额 2003年 12月31日 股权投资 差额 年初金额 股权投资 差额 年末金额 2002年 12月31日 本年 权益增减 2003年 12月31日 其他 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 TCL 实 业 控 股 ( 香 港 ) 有 限 公司 105,5000 105,500 - 105,500 - - 1,900,446,044 521,085,090 2,421,531,134 (167,177,925) 2,254,458,709 1,900,551,544 TCL通讯股份有 限公司 64,207,342 64,207,342 114,463,492 178,670,834 13,990,952 41,519,692 31,969,199 60,334,632 92,303,831 172,508,261 485,002,618 110,167,493 TCL 国 际 电 工 ( 惠 州 ) 有 限 公司 6,000,000 10,000,000 - 10,000,000 - - 4,813,309 6,470,747 11,284,056 (3,545,128) 17,738,928 14,813,309 内蒙古TCL王牌 电器有限公司 74,911,201 74,911,201 - 74,911,201 - - 7,700,081 5,121,240 12,821,321 - 87,732,522 82,611,282 惠州市TCL文化 发展有限公司 2,030,000 2,030,000 19,970,000 22,000,000 - - 2,985,128 7,578,451 10,563,579 (4,198,740) 28,364,839 5,015,128 深圳爱思科微电 子有限公司 30,000,000 30,000,000 - 30,000,000 - - (11,568,799) (1,229,747) (12,798,546) - 17,201,454 18,431,201 惠州市华通工贸 有限公司(注1) 5,100,000 5,100,000 - 5,100,000 - - 4,838,127 4,838,127 (9,938,127) - 9,938,127 深圳市TCL工业 研 究 院 有 限 公司 5,000,000 5,000,000 - 5,000,000 - - (297,628) - (297,628) - 4,702,372 4,702,372 上海天时网络服 务 有 限 公 司 (注1) 15,000,000 15,000,000 - 15,000,000 - - (408,825) (408,825) (14,591,175) - 14,591,175 惠州TCL信息技 术有限公司 7,500,000 7,500,000 - 7,500,000 - - (7,500,000) - (7,500,000) - - - TCL 电 子 集 团 (美国)公司 553,344 553,344 - 553,344 - - - - - - 553,344 553,344 TCL 国 际 电 工 ( 无 锡 ) 有 限 公司 2,000,000 2,000,000 - 2,000,000 - - (56,164) 2,490,555 2,434,391 - 4,434,391 1,943,836 TCL家用电器有 限公司 24,000,000 24,000,000 - 24,000,000 - - (10,329,752) 1,392,180 (8,937,572) - 15,062,428 13,670,248 惠州TCL电器销 售有限公司 15,300,000 3,782,701 - 3,782,701 53,294,834 48,973,632 28,034,315 4,651,379 32,685,694 2,538,399 87,980,426 85,111,850 TCL 空 调 器 ( 中 山)有限公司 42,217,800 1,490,766 38,455,500 39,946,266 - - (1,490,766) 97,995 (1,392,771) (7,346,123) 31,207,372 - TCL电器(陕西) 有限公司 3,500,000 3,888,699 - 3,888,699 - - 130,634 277,738 408,372 (347,211) 3,949,860 4,019,333 惠州TCL住商电 子有限公司 2,632,208 2,632,208 - 2,632,208 - - (14,401) 359,927 345,526 - 2,977,734 2,617,807 惠州市升华工业 有限公司 6,092,434 - 86,603,997 86,603,997 - 15,856,642 - 3,659,507 3,659,507 1,567,561 107,687,707 - TCL 照 明 电 器 有限公司 3,000,000 - 11,000,000 11,000,000 - - - 1,113,195 1,113,195 (656,520) 11,456,675 - 252,201,761 270,492,989 522,694,750 67,285,786 106,349,966 1,949,250,502 613,402,889 2,562,653,391 (31,186,728) 3,160,511,379 2,268,738,049 子公司之注册资本及占子公司之权益比例请参见附注四。 注1．惠州市华通工贸有限公司和上海天时网络服务有限公司已于2003年注销。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 78 (vi) 合并价差 2003年 12月31日 2002年 12月31日 股权 投资差额 形成 股权 投资差额 股权 投资差额 股权 投资差额 股权 投资差额 被投资公司名称 初始金额 原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 摊余价值 TCL通讯股份有限公司 6,353,376 注1 10年 635,338 2,541,350 3,176,688 TCL通讯股份有限公司 7,113,938 注2 10年 711,394 3,556,969 4,268,363 TCL通讯股份有限公司 21,786,637 注3 10年 2,178,664 10,893,318 13,071,982 TCL通讯股份有限公司 9,351,287 注4 10年 935,129 5,610,772 6,545,901 惠州王牌视听电子有限公司 2,933,322 注5 10年 293,332 1,759,994 2,053,326 TCL (Vietnam) Corporation Ltd. 1,946,559 注6 10年 194,656 1,362,591 1,557,247 王牌通讯（香港）有限公司 309,765 注7 10年 30,977 216,835 247,812 惠州TCL移动通信有限公司 3,185,119 注8 10年 318,512 2,229,583 2,548,095 TCL电脑科技有限公司 20,425,125 注9 10年 2,042,513 12,255,073 14,297,586 TCL国际控股有限公司 11,418,581 注10 10年 1,141,858 7,993,007 9,134,865 TCL国际控股有限公司 (5,409,407) 注11 10年 (540,941) (4,327,525) (4,868,466) TCL国际控股有限公司 39,130,301 注12 10年 3,913,030 31,304,241 35,217,271 TCL数码科技（无锡）有限公司 (55,557,474) 注13 10年 (5,555,747) (38,890,233) (44,445,980) 惠州TCL移动通信有限公司 831,385,690 注14 10年 83,138,569 718,909,785 802,048,354 TCL国际控股有限公司 28,017,467 注15 10年 2,801,747 23,814,847 26,616,594 惠州TCL电器销售有限公司 57,616,038 注16 10年 5,761,604 47,533,231 53,294,835 TCL国际控股有限公司 8,952,033 注17 10年 895,203 8,056,830 - 惠州升华工业有限公司 16,125,399 注18 10年 268,757 15,856,642 - TCL通讯股份有限公司 30,838,552 注19 10年 1,027,952 29,810,600 - 100,192,547 880,487,910 924,764,473 注1. 本公司于1997年4月15日增购TCL通讯股份2,640,000股股份，价格为人民币 13,314,000元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL通讯股份总计6.45%股权 所对应的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占 份额的差额(人民币6,353,376元)，记入本科目。 注2. 本公司于1998年增购TCL通讯股份2,568,858股股份, 价格为人民币15,413,148元。于 此次增购股权的交割日, 本公司持有TCL通讯股份总计6.74%的股权所对应的累计 投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的差额(人 民币7,113,938元)，记入本科目。 注3. 本公司之全资子公司TCL实业控股之全资子公司TCL通讯香港(“通讯香港”)于1998 年增购TCL通讯股份7,867,200股股份，价格为人民币47,203,200元。于此次增购股 权的交割日，通讯香港持有TCL通讯股份25%股权所对应的累计投入金额与TCL通 讯股份于该股权交割日所有者权益中TCL通讯香港所占份额的差额(人民币 21,786,637元)，记入本科目。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 79 (vi) 合并价差（续） 注4. 本公司于1999年3月增购TCL通讯股份18,231,675股股份，价格为人民币45,624,195 元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL通讯股份总计16.43%的股权所对应 的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的 差额（人民币9,351,287元），记入本科目。 注5. 本公司之全资子公司TCL实业控股之全资子公司金宇投资公司（“金宇投资”）于 1999年6月购买惠州王牌视听电子有限公司（“王牌视听”）100%的股权，价格为港 币109,090,909元。于此次购买股权的交割日，金宇投资持有王牌视听100%股权所 对应的累计投入金额与王牌视听于该股权交割日所有者权益中金宇投资所占份额 的差额（折合人民币2,933,322元），记入本科目。 注6. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL国际控股之全资子公司TCL海外控 股有限公司于2000年11月增购TCL (Vietnam) Corporation Ltd. (“TCL Vietnam”) 100%股权，价格为港币10,690,000元。于此次增购股权的交割日，TCL海外控股有 限公司持有TCL Vietnam 100%股权所对应的累计投入金额与TCL Vietnam 于该股 权交割日所有者权益中所占份额的差额（折合人民币1,946,559元），记入本科目。 注7. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL国际控股之全资子公司 TCL控股 (BVI)于2000年7月增购王牌通讯（香港）有限公司20%的股权，价格为港币1,000,000 元。于此次增购股权的交割日，TCL控股(BVI)持有王牌通讯(香港)有限公司20%股 权所对应的累计投入金额与王牌通讯（香港）有限公司于该股权交割日所有者权益 中TCL控股(BVI)所占份额的差额（折合人民币309,765元），记入本科目。 注8. 本公司之全资子公司 TCL实业控股之子公司TCL国际控股之全资子公司TCL控股 (BVI)于2000年7月增购惠州TCL移动通信20%的股权,价格为港币15,560,000元。于 此次增购股权的交割日, TCL控股(BVI)持有TCL移动通信20%股权所对应的累计投 入金额与TCL移动通信于该股权交割日所有者权益中TCL控股(BVI)所占份额的差 额（折合人民币3,185,119元），记入本科目。 注9. 本公司之全资子公司TCL实业控股于1999年8月增购TCL电脑科技有限公司（“TCL 电脑科技”）50%的股权，价格为人民币3,500,000元。于此次增购股权的交割日， TCL实业控股持有TCL电脑科技50%股权所对应的累计投入金额与TCL电脑科技于 该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额（人民币20,425,125元）， 记入本科目。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 80 (vi) 合并价差（续） 注10. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2000年增购TCL国际控股19,220,000股股票，价 格为港币29,871,859元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL国际控股 共计51.82%股权所对应的累计投入金额与TCL国际控股于该股权交割日所有者权 益中TCL实业控股所占份额的差额（折合人民币11,418,581元），记入本科目。 注11. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2001年增购TCL国际控股32,556,000股股票，价 格为港币30,607,722元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL国际控股 共计55.15%股权所对应的累计投入金额与TCL国际控股于该股权交割日所有者权 益中TCL实业控股所占份额的差额（折合人民币-5,409,407元），记入本科目。 注12. 根据本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL国际控股之全资子公司TCL控 股(BVI)与TCL实业控股就收购TCL电脑科技于2000年底订立之有条件协议，TCL国 际控股向TCL实业控股以每股港币1.78元的价格发行105,619,289股代价股份。于此 次交易日，TCL实业控股持有TCL国际控股共计53.86%股权所对应的累计投入金额 与TCL国际控股于该股权交割日所有者权益中TCL实业控股所占份额的差额（折合 人民币39,130,301元），记入本科目。 注13. 根据本公司之全资子公司TCL实业控股于2000年8月与无锡市电仪资产经营公司签 订之协议，TCL实业控股以港币4,200,000元的代价购买无锡电仪约人 民 币 60,000,000元资产，用于对TCL实业控股对与无锡电仪的合营公司 – TCL数码科技 （无锡）有限公司（“数码科技”）的出资。于此次交易日，TCL实业控股持有数码 科技70%股权所对应的投入金额与数码科技于该交易日所有者权益中TCL实业控股 所占份额的差额（折合人民币-55,557,474元），计入该科目。 注14. 本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL国际控股之全资子公司TCL控股 (BVI)于2002年1月21日及2002年11月7日购买Jasper Ace及美风有限公司持有TCL移 动 通 信 之 10% 及 13.8% 之 股 权 ， 价 格 分 别 为 人 民 币 300,000,000 元 及 人 民 币 811,440,000元，与TCL移动通信股权交割日所有者权益中所占份额的差额人民币 856,648,022元，记入本科目。 注15. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2002年增购TCL国际控股39,610,000股股票，价 格为港币76,719,045元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL国际控股 共计54.15%股权所对应的累计投入金额与TCL国际控股于该股权交割日所有者权 益中TCL实业控股所占份额的差额（折合人民币28,017,467元），记入本科目。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 81 (vi) 合并价差（续） 注16. 本公司于2002年4月12日以人民币61,398,739元购买惠州TCL电器销售公司（下称 “TCL销售公司”）之49%的股权。于此项交易日，本公司持有TCL销售公司49%股 权所对应的总计投入金额与TCL销售公司于该交易日所有者权益中本公司所占份 额的差额（折合人民币57,616,038元），记入本科目。 注17. 本公司之全资子公司TCL实业控股于2003年增购TCL国际控股37,080,000股股票，价 格为港币62,304,820元。于此次增购股权的交割日，TCL实业控股持有TCL国际控股 共计54.51%股权所对应的累计投入金额与TCL国际控股于该股权交割日所有者权 益中TCL实业控股所占份额的差额（折合人民币8,952,033元），记入本科目。 注18. 本公司于2003年10月12日以人民币89,594,500元购买升华工业之57.86%的股权。于 此项交易日，本公司持有升华工业75%股权所对应的总计投入金额与升华工业于该 交易日所有者权益中本公司所占份额的差额（折合人民币16,125,399元），记入本科 目。 注19. 本公司于2003年8月增购TCL通讯股份28,723,117股股份，价格为人民币145,302,042 元。于此次增购股权的交割日，本公司持有TCL通讯股份总计56.7%的股权所对应 的累计投入金额与TCL通讯股份于该股权交割日所有者权益中本公司所占份额的 差额（人民币30,838,552元），记入本科目。 (vii) 对未纳入合并范围的子公司投资 投资成本 占未合并子公司之累计溢利(亏损) 其他增减额 总投资金额 投资期限 2002年 12月31日 投资 增减额 2003年 12月31日 2002年 12月31日 本年权益 增减数 2003年 12月31日 2003年 12月31日 2002年 12月31日 TCL 电 子 集 团 （美国）公司 不适用 553,344 - 553,344 - - - - 553,344 553,344 惠 州 TCL 通 讯 实业有限公司 20年 3,750,000 - 3,750,000 (3,750,000) - (3,750,000) - - - 惠 州 TCL 东 讯 通讯工业有限 20年 8,111,740 - 8,111,740 (7,369,161) - (7,369,161) - 742,579 742,579 惠 州 TCL 信 息 技术有限公司 20年 - 7,500,000 7,500,000 - - - (7,500,000) - - 12,415,084 7,500,000 19,915,084 (11,119,161) - (11,119,161) (7,500,000) 1,295,923 1,295,923 注册资本及对未纳入合并范围的子公司投资比例请参照附注四。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、 会计报表主要项目注释（续） 9. 长期股权投资（续） 82 (viii) 长期投资减值准备 本集团 计提 被投资公司名称 2003年12月31日 2002年12月31日 原因 TCL电子集团（美国）公司 553,344 553,344 注1 深大TCL通讯设备有限公司 1,740,000 1,740,000 注2 路讯网络有限公司 954,000 954,000 注1 南方通信（惠州）实业有限公司 6,845,224 6,845,224 注1 惠州TCL东讯通讯工业有限公司 742,579 742,579 注2 Pride Telecom Limited 1,065,700 - 注3 11,900,847 10,835,147 本公司 计提 被投资公司名称 2003年12月31日 2002年12月31日 原因 TCL电子集团(美国)公司 553,344 553,344 注1 注1. 该公司由于经营不善，已资不抵债，故将对其之长期投资全额计提长期投资减值准 备。 注2. 该公司现处于清算状态，故将对其之长期投资全额计提长期投资减值准备。 注3. 该公司由于经营不善，发生经营亏损，故将对其之长期投资按该公司期末净资产之 本集团应占有部分计提长期投资减值准备。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 83 10. 固定资产 本集团 房屋 及建筑物 租入固定资产 改良支出 机器设备 办公及 电子设备 运输工具 合计 原值: 2003年1月1日 845,950,808 201,085,613 786,397,980 292,220,324 103,704,347 2,229,359,072 增加 购买子公司 5,815,882 2,203,961 40,883,961 3,372,528 4,426,675 56,703,007 购置 4,692,420 55,660,870 232,031,775 60,388,509 16,347,792 369,121,366 在建工程转入 32,083,547 443,042 90,364,691 4,944,002 378,358 128,213,640 减少 处置子公司 - - (39,700) (1,266,017) (263,550) (1,569,267) 清理 (15,213,559) - (50,294,650) (37,682,667) (15,004,227) (118,195,103) 2003年12月31日 873,329,098 259,393,486 1,099,344,057 321,976,679 109,589,395 2,663,632,715 累计折旧: 2003年1月1日 159,006,337 93,653,990 312,760,949 151,616,199 52,909,507 769,946,982 增加 购买子公司 364,158 - 11,431,527 1,171,955 1,806,036 14,773,676 增加 35,600,703 62,234,030 146,482,143 53,790,150 15,432,154 313,539,180 减少 处置子公司 - - (33,844) (874,629) (258,935) (1,167,408) 清理 (2,983,782) - (13,510,612) (22,902,050) (8,966,461) (48,362,905) 2003年12月31日 191,987,416 155,888,020 457,130,163 182,801,625 60,922,301 1,048,729,525 固定资产净值: 2003年12月31日 681,341,682 103,505,466 642,213,894 139,175,054 48,667,094 1,614,903,190 2002年12月31日 686,944,471 107,431,623 473,637,031 140,604,125 50,794,840 1,459,412,090 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 84 10. 固定资产（续） 本公司 租入固定资 产改良支出 房屋 及建筑物 办公及 电子设备 运输工具 合计 原值: 2003年1月1日 17,828,689 156,848,784 13,526,730 9,130,181 197,334,384 购置 5,200 - 1,710,057 2,424,008 4,139,265 在建工程转入 - 1,095,802 - - 1,095,802 减少 - (2,697,580) - (743,000) (3,440,580) 2003年12月31日 17,833,889 155,247,006 15,236,787 10,811,189 199,128,871 累计折旧: 2003年1月1日 9,778,682 42,898,529 8,837,291 6,544,839 68,059,341 增加 3,465,368 7,841,347 1,210,903 1,315,887 13,833,505 减少 - (1,087,931) - (575,224) (1,663,155) 2003年12月31日 13,244,050 49,651,945 10,048,194 7,285,502 80,229,691 固定资产净值: 2003年12月31日 4,589,839 105,595,061 5,188,593 3,525,687 118,899,180 2002年12月31日 8,050,007 113,950,255 4,689,439 2,585,342 129,275,043 固定资产减值准备分析如下： 本集团 本公司 年初余额 23,797,729 - 本年增加 18,066,184 - 本年冲回 (8,966,840) - 年末余额 32,897,073 - 有关固定资产抵押之资料请参照附注五(14)及附注五(24)。 于固定资产中，账面净值为人民币18,870,271元（2002年：人民币28,604,501元）的机器设 备为融资租约及租购合约持有之固定资产。其明细如下： 账面原值 人民币元 累计折旧 人民币元 账面净值 人民币元 机器设备 34,648,658 15,778,387 18,870,271 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 85 11. 在建工程 本集团 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 本年转入 固定资产 本年转入 长期 待摊费用 本年转入 无形资产 清理/ 报废 年末余额 工程投入 占预算数 的比例 下马庄工程 9,489,557 9,451,052 - - - 9,451,052 - - - 仲恺20号小区 10,558,800 10,284,514 163,227 - - 10,261,641 186,100 - - TCL工业研究院大厦 300,000,000 13,448,955 154,204,943 - - - 13,560 167,640,338 55.88% 电磁兼容仪以及电波 暗室 3,839,938 3,644,792 151,942 3,643,954 - - 152,780 - - 模具 54,172,357 37,379,523 13,802,944 42,579,121 - - - 8,603,346 94.48% 中山空调厂房扩建工程 10,951,700 8,694,822 7,797,166 16,491,988 - - - - - 光盘流水线 35,000,000 14,124,418 13,858,952 27,983,370 - - - - - 安装及装修工程 35,000,000 3,593,313 10,785,153 13,794,308 - - 30,000 554,158 40.99% 广域网信息系统 6,070,000 - 4,225,098 88,200 - - - 4,136,898 69.6% 惠州生产基地工程 12,000,000 - 2,932,879 1,398,772 - - 10,818 1,523,289 24.35% 其他 不适用 19,575,131 31,405,072 22,233,927 325,519 11,371,607 797,664 16,251,486 不适用 120,196,520 239,327,376 128,213,640 325,519 31,084,300 1,190,922 198,709,515 减值准备 (829,300) (175,000) 净额 119,367,220 198,534,515 本公司 工程项目名称 年初余额 本年增加 本年转入 固定资产 本年转入 无形资产 本年转入 长期 待摊费用 清理/报废 年末余额 下马庄工程 9,451,052 - - 9,451,052 - - - 仲恺20号小区 10,284,514 163,227 - 10,261,641 - 186,100 - 惠东新阉埔顶村安装及装修工程 175,000 - - - - - 175,000 鹅岭工业园供电工程 1,095,802 - 1,095,802 - - - - 邮件系统 22,120 - - - - 22,120 - 博罗工程 11,697,126 - - 11,371,607 325,519 - - 32,725,614 163,227 1,095,802 31,084,300 325,519 208,220 175,000 减值准备 - (175,000) 净额 32,725,614 - 在建工程的资金来源全部为自有资金，无资本化利息支出。 在建工程减值准备如下： 本集团 本公司 年初余额 829,300 - 本年增加 175,000 175,000 本年冲回 (829,300) - 年末余额 175,000 175,000 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 86 12. 无形资产 本集团 原始金额 累计摊销额 2003年1月1日 购买子 公司 在建工程 转入 本年购置 本年摊销 本年清理 2003年 12月31日 土地使用权 201,131,814 6,187,052 156,219,384 - 31,084,300 14,644,271 6,187,052 816,141 194,944,762 专有技术/专利权 16,144,240 11,731,618 15,365,205 384,000 - 395,035 11,731,618 - 4,412,622 商标使用权 35,142,069 3,353,193 27,464,178 - - 7,677,891 3,353,193 - 31,788,876 其他 4,589,044 4,452,039 4,031,420 - - 557,624 4,452,039 - 137,005 257,007,167 25,723,902 203,080,187 384,000 31,084,300 23,274,821 25,723,902 816,141 231,283,265 本公司 原始金额 累计摊销额 2003年1月1日 在建工程 转入 本年增加 本年摊销 2003年 12月31日 土地使用权 114,167,741 12,869,628 70,575,216 31,084,300 1,386,193 1,747,596 101,298,113 本集团之土地使用权均为本公司及其下属子公司通过出让方式，支付了土地出让金之后获 得。土地使用权在使用年限或公司经营年限中较短者内摊销。 本集团之专有技术、商标使用权及其他无形资产主要为外购无形资产，按实际支付的价款 入帐，在2-10年内摊销。 13. 长期待摊费用 本集团 2003年 1月1日 购买 在建工程 转入 购买 子公司 清理子 公司 本年摊销 2003年 12月31日 软件费 7,530,391 12,195,921 325,519 16,660 - 6,272,326 13,796,165 其他 4,467,120 5,775,184 - 2,315,456 123,910 7,946,973 4,486,877 11,997,511 17,971,105 325,519 2,332,116 123,910 14,219,299 18,283,042 本公司 2003年 1月1日 在建工程 转入 本年增加 本年摊销 2003年 12月31日 软件费 553,899 325,519 355,181 245,889 988,710 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 87 14. 短期借款 本集团 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 担保借款 120,000,000 - 100,000,000 抵押借款 71,090,000 74,159,020 70,000,000 70,000,000 信用借款 1,069,632,201 265,675,519 1,043,529,212 181,590,119 1,260,722,201 339,834,539 1,213,529,212 251,590,119 抵押借款是由本集团以评估值人民币104,395,700元的房屋及土地使用权作为抵押。 担保借款中人民币100,000,000元是由广东发展银行深圳分行春风支行提供还款担保；人民 币20,000,000元是由惠州三华工业有限公司提供还款担保。 与2002年12月31日的短期借款余额相比，本集团2003年12月31日的短期借款余额增加了人 民币9.21亿元（约2.71倍），主要是用于偿还应付账款及购买固定资产。 与2002年12月31日的短期借款余额相比，本公司2003年12月31日的短期借款余额增加了人 民币9.62亿元（约3.82倍），其主要原因是本公司增大对外投资规模及为下属企业提供调剂 资金。 15. 应付票据 本集团 2003年12月31日 2002年12月31日 银行承兑汇票 1,906,211,249 2,155,329,604 商业承兑汇票 380,236,297 71,280,947 2,286,447,546 2,226,610,551 于2003年12月31日，本账户余额中并无应付持本公司5%或以上股份的股东票据。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 88 16. 应付账款 期末应付账款系应付原材料款和外购零部件款，其中并无超过三年的大额应付账款。 应付账款的账龄情况如下： 本集团 2003年12月31日 比例 2002年12月31日 比例 1年以内 3,465,692,908 99.33% 3,752,273,768 99.09% 1至2年 18,710,288 0.54% 26,774,229 0.70% 2至3年 261,465 0.01% 4,842,884 0.13% 3年以上 4,256,338 0.12% 3,029,536 0.08% 合计 3,488,920,999 100% 3,786,920,417 100% 本公司 2003年12月31日 比例 2002年12月31日 比例 1年以内 576,925,284 99.90% 1,295,254,966 99.63% 1至2年 562,483 0.10% 4,828,467 0.37% 577,487,767 100% 1,300,083,433 100% 于2003年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东款项。 与2002年12月31日的应付账款余额相比，本公司2003年12月31日应付账款余额下降了人民 币7.23亿元（约55.62%），主要是本公司加快了偿还货款的力度。 17. 预收账款 于2003年12月31日，本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的股东款项。 于2003年12月31日，本集团并没有账龄超过一年的预收账款。 与2002年12月31日的预收账款余额相比，本集团及本公司2003年12月31日预收账款余额分 别减少了人民币4.70亿元（约34.16%）及人民币5,557万元（约93.97%），主要是由于市场 竞争激烈， 2003年本集团移动电话业务的经销商改变付款方式，预付账款有所下降造成的。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 89 18. 应付股利 本集团 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 国家股 48,477,431 40,656,443 47,778,624 37,139,028 外资法人股 41,056,354 5,021,017 40,285,542 4,417,367 境内法人股/境内投资者 102,341,697 7,352,866 96,721,657 1,930,321 流通股 899,958 11,483,336 - - 192,775,440 64,513,662 184,785,823 43,486,716 与2002年12月31日的应付股利余额相比，本集团2003年12月31日的应付股利增加了人民币 约1.28亿元，本公司2003年12月31日的应付股利增加了1.41亿元，主要是由于本公司于2003 年9月宣告分配股利人民币2.3亿元，并支付股利人民币0.9亿元，故应付股利增加。 19. 应交税金 本集团 本公司 2003年12月31日 2002年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 增值税 (1,131,191) (85,251,341) (1,154,308) (5,772,665) 营业税 1,242,027 355,458 99,113 112,198 企业所得税 60,774,450 44,303,321 (999,539) (999,539) 其他 (273,985) 8,903,760 (2,938,072) 4,080,201 合计 60,611,301 (31,688,802) (4,992,806) (2,579,805) 应交税金各项税金计提标准及税率请参见会计报表附注三。 20. 其他应交款 其他应交款主要为应交的教育费附加。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 90 21. 其他应付款 其他应付款的账龄情况如下： 本集团 本公司 2003年 12月31日 比例 2002年 12月31日 比例 2003年 12月31日 比例 2002年 12月31日 比例 1年以内 615,709,739 77.71% 423,658,618 89.67% 801,068,322 91.52% 278,478,729 92.37% 1至3年 148,747,892 18.77% 38,561,146 8.16% 67,679,831 7.73% 18,922,074 6.27% 2至3年 15,733,175 1.99% 2,298,077 0.49% 3,311,660 0.38% 3,725,928 1.24% 3年以上 12,089,345 1.53% 7,955,055 1.68% 3,228,253 0.37% 347,944 0.12% 合计 792,280,151 100% 472,472,896 100% 875,288,066 100% 301,474,675 100% 与2002年12月31日的其他应付款余额相比，本集团与本公司2003年12月31日的其他应付款 余额分别增加了人民币约3.2亿元（约67.69%）及人民币约5.74亿元（约1.9倍），主要是因 为本集团移动电话经销商押金增加及应付股权转让款增加。 期末其他应付款余额中并无超过三年的大额其他应付款。 于2003年12月31日，本账户并无应付给持有本公司5%或以上股份的股东款项。 22. 预提费用 本集团 本公司 2003年 12月31日 2002年 12月31日 2003年 12月31日 2002年 12月31日 专利费 7,316,837 - - - 研究开发费 1,615,832 - - - 运输费 23,900,876 33,727,519 - - 销售佣金 11,597,356 13,972,553 - - 促销费 7,647,458 11,738,338 - - 产品售后服务费 26,814,713 6,070,831 - - 审计费及专业服务费 8,351,210 8,372,655 1,520,000 - 租赁费 1,735,329 5,408,212 - - 利息 585,437 2,769,418 - - 水电费 10,813,984 3,680,170 - - 网络服务费 2,018,889 3,188,816 - - 诉讼费 151,346 1,040,012 - - 外协劳务费 - 959,949 - - 电话费 161,022 817,949 - - 统筹保险费 201,157 425,466 - - 其他 30,304,727 7,085,566 5,025 480,365 合计 133,216,173 99,257,454 1,525,025 480,365 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 91 23. 一年内到期的长期负债 本集团 本公司 单位名称 附注五 2003年 12月31日 2002年 12月31日 2003年 12月31日 2002年 12月31日 长期借款 24 199,764,707 25,618,677 100,000,000 - 长期应付款 26 3,598,296 7,649,539 - - 其他长期负债 - 7,242,920 - 7,242,920 203,363,003 40,511,136 100,000,000 7,242,920 24. 长期借款 本集团 2003年12月31日 借款 借款 2002年12月31日 借款单位 币种 原币 人民币 期限 年利率 条件 币种 原币 人民币 中国进出口银行 人民币 427,000,000 427,000,000 于2005.9前 分期偿还 3.51% 担保 人民币 600,000,000 600,000,000 中国进出口银行 美元 12,000,000 99,358,800 2005.9偿还 3.51% 担保 - - 中国工商银行 人民币 5,873,692 5,873,691 于2013.7前 分期偿还 5.76% 抵押 人民币 70,000,000 70,000,000 中国银行(香港) 有限公司 港币 94,117,647 99,764,706 4年内分期 偿还 Hibor+ 0.8% 担保 港币 100,000,000 106,000,000 中国建设银行香 港分行 港币 94,117,647 99,764,706 4年内分期 偿还 Hibor+ 0.8% 担保 港币 100,000,000 106,000,000 南洋商业银行 港币 94,117,647 99,764,706 4年内分期 偿还 Hibor+ 0.8% 担保 港币 100,000,000 106,000,000 三井住友银行 港币 94,117,647 99,764,706 4年内分期 偿还 Hibor+ 0.8% 担保 港币 100,000,000 106,000,000 汇丰银行 港币 1,630,528 1,728,360 4-5年 5.5% 抵押 港币 1,553,190 1,648,089 国华银行 - - 港币 4,460,230 4,727,844 南洋商业银行 - - 港币 2,169,101 2,299,247 道亨银行 - - 港币 1,370,337 1,454,065 其中:一年内到期 的长期借款 (199,764,707) (25,618,677) 733,254,968 1,078,510,568 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 92 24. 长期借款（续） 本公司 2003年12月31日 借款 借款 2002年12月31日 借款单位 币种 原币 人民币 期限 年利率 条件 币种 原币 人民币 中国进出口银行 人民币 427,000,000 427,000,000 于2005.9前 分期偿还 3.51% 担保 人民币 600,000,000 600,000,000 中国进出口银行 美元 12,000,000 99,358,800 于2005.9 偿还 3.51% 担保 - - 中国工商银行 - - 人民币 70,000,000 70,000,000 其中:一年内到期 的长期借款 (100,000,000) - 426,358,800 670,000,000 中国进出口银行的人民币担保借款是由中国建设银行深圳分行、深圳发展银行和广东发展银行深圳分行提供还 款保证，美元担保借款是由兴业银行深圳嘉宾支行提供还款保证。 中国工商银行的人民币抵押借款是以净值为人民币7,970,439元的房产作为抵押。 汇丰银行的港币抵押借款是以净值为港币5,805,521的房产作为抵押。 中国银行（香港）有限公司，中国建设银行香港分行，南洋商业银行及三井住友银行的港币担保借款是由TCL 国际控股有限公司提供还款保证。 注：Hibor指香港同业拆借利率 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 93 25. 应付债券 债券名称 期限 发行日期 面值总额 本年应付 利息 累计应付 利息 本年支付 利息 累计支付 利息 2003年 12月31日 2002年 12月31日 可转换债券 三年 2002年 11月8日 367,820,000 11,119,400 12,735,537 11,129,894 11,129,894 369,425,643 372,616,137 本集团之间接子公司TCL国际控股于2002年11月8日按面值发行港币350,000,000元之可转 换债券，由发行日起计息，年息3%，每半年期末支付一次。认购人有权于发行日期至到期 日内任何时间全部或部分以本金港币10,000,000元或其完整倍数按换股价将可转换债券转 换成新股份。初步换股价为港币2.556元，在若干情况下将予调整，包括股份之合并或分拆、 溢利或储备资本化、资本分派及供股。于发行日期18个月后，倘TCL国际控股之股票在香港 联交所之收市价在连续30个交易日期间最少有20个交易日以不低于该交易日换股价之130% 收市，则TCL国际控股有权选择全部或部分（即本金10,000,000港元或其完整倍数）赎回可 转换债券，赎回金额为本金之100%，另加累计至赎回日期（但不包括该日）之利息。 根据TCL实业控股于2003年8月22日与可转换债券认购人签订的修订协议，为了方便该等可 转换债券的买卖，可转换债券的最低票面值及最低兑换金额由港币10,000,000元调低至港 币10,000元。 于2003年，港币3,000,000元之可转换债券以港币2.556元换股价转换为1,173,708股新股 份。假设剩余的可转换债券按初步换股价悉数转换，发行之股份数目将为135,758,999股， 约占TCL国际控股现有已发行股本之5.06%，另占TCL国际控股发行该等股份后之股本约 4.82%。 26. 长期应付款 本集团 2003年 12月31日 2002年 12月31日 初始 金额 应计 利息 期限 应付融资租入固定资产租赁费 2,472,486 9,431,619 25,869,94 9 4,002,500 4年 其他 12,488,169 10,776,886 11,389,81 9 - 2-10年 其中：一年内到期的长期应付款 (3,598,296 ) (7,649,539) 11,362,359 12,558,966 27. 股本 本公司 2003年 12月31日 2002年 12月31日 初始 金额 应计 利息 期限 其他 5,600,000 - 5,600,000 - 10年 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 94 本集团和本公司注册及实收股本计人民币1,591,935,200元，每股面值人民币1元，股份种 类及其结构如下： 年初数 本年增加 年末数 股数 比例 股数 比例 股数 比例 尚未流通股份: 国家持有股份 652,282,698 40.97% - - 652,282,698 40.97% 境内法人持有股份 95,516,112 6.00% - - 95,516,112 6.00% 境外法人持有股份 197,081,577 12.38% - - 197,081,577 12.38% 自然人持有股份 647,054,813 40.65% - - 647,054,813 40.65% 尚未流通股份合计 1,591,935,200 100.00% - - 1,591,935,200 100.00% 28. 资本公积 本集团和本公司 2003年1月1日 本年增加 2003年12月31日 股权投资准备 (i) 204,803 6,155,506 6,360,309 其他资本公积 (ii) - 4,559,698 4,559,698 204,803 10,715,204 10,920,007 (i) 股权投资准备增加主要是依权益法按投资比例确认子公司因接受捐赠引起的资本公 积增加额。 (ii)其他资本公积增加是由于本公司之债权人豁免本公司人民币4,559,698元之债务。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 95 29. 盈余公积 本集团和本公司 2003年1月1日 本年增加 2003年12月31日 法定盈余公积 42,464,134 57,057,657 99,521,791 法定公益金 21,232,067 28,528,829 49,760,896 任意盈余公积 17,297,857 161,627,51 178,925,37 80,994,058 247,214,00 328,208,05 根据中国公司法及本公司的公司章程，本公司须按适用于本公司的中国会计准则及规定计 算的净利润的10%提取法定盈余公积金，直至该储备已达本公司注册资本的50%。在符合中 国公司法及本公司的公司章程的若干规定下，部分法定公积金可转为本公司的股本，而留 存的法定公积金余额不可低于注册资本的25%。 根据中国公司法，本公司须按适用于本公司的中国会计准则及规定计算的净利润的5%至 10%提取法定公益金。法定公益金须作为职工集体福利设施的资本开支之用，而该等设施 保留作为本公司的资产。 当法定公益金被使用时，相当于资产成本和法定公益金余额两者孰低之金额须从法定公益 金转拨至一般盈余公积金。此储备除本公司结束解散外，不可作分派用途。当有关资产被 出售时，原从法定公益金转拨至一般盈余公积金的金额应予以冲回。 2003年度，本公司的法定盈余公积和法定公益金是根据按中国会计准则确定的净利润人民 币570,576,574元，分别按10%及5%提取，并提取任意盈余公积人民币161,627,515元，以 上盈余公积的提取已经本公司董事会于2004年3月2日批准。 30. 外币报表折算差额 本集团和本公司 2003年1月1日 (6,673,082 汇兑调整 15,632,468 2003年12月31日 8,959,386 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 96 31. 主营业务收入 主营业务收入是指产品销售收入。本集团及本公司的分行业及分地区资料已于附注六中列 示。 本集团向前五大客户销售的收入总额于2003年度及2002年度分别为人民币5,586,333,771 元及人民币3,462,669,352元；分别占销售收入的 19.77%及15.66%。 32. 主营业务税金及附加 本集团 本公司 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 营业税 1,551,212 1,715,299 8,000 61,000 城市维护建设税 12,589,579 13,422,459 114,881 - 教育费附加 6,055,772 6,117,195 68,929 - 其他 1,616,662 1,620,982 - 82,571 合计 21,813,225 22,875,935 191,810 143,571 主营业务税金及附加的计缴标准已于附注三列示。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 97 33. 其他业务利润 本集团 2003年度 2002年度 其他业务收入： 原材料销售收入 1,837,168,93 1 1,483,481,68 0 佣金收入 22,440,384 23,204,404 租赁收入 16,708,327 17,126,150 维修费收入 20,433,102 36,586 其他收入 52,548,268 45,236,909 合计 1,949,299,01 2 1,569,085,72 9 其他业务支出： 原材料销售成本 1,838,756,84 6 1,440,285,81 8 税金 3,286,111 1,711,097 其他支出 45,009,096 15,379,028 合计 1,887,052,05 3 1,457,375,94 3 其他业务利润 62,246,959 111,709,786 本公司 2003年度 2002年度 其他业务收入： 租赁收入 13,407,884 8,875,927 其他收入 378,878 27,647 合计 13,786,762 8,903,574 其他业务支出： 税金 2,353,431 1,508,907 其他支出 - 39,139 合计 2,353,431 1,548,046 其他业务利润 11,433,331 7,355,528 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 98 34. 财务费用 本集团 2003年度 2002年度 利息支出 96,218,598 82,351,910 减：利息收入 (38,375,484) (29,361,336) 汇兑损失 3,858,215 1,729,962 减：汇兑收益 (6,877,666) (4,074,275) 其他 8,816,726 11,863,198 合计 63,640,389 62,509,459 本公司 2003年度 2002年度 利息支出 46,673,145 58,761,781 减：利息收入 (19,936,325) (22,064,482) 汇兑损失 186,318 3,849 减：汇兑收益 (6,338,336) (4,087,897) 其他 173,357 41,281 合计 20,758,159 32,654,532 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 99 35. 投资(损失)/收益 本集团 2003年度 2002年度 债券投资收益 87,273 - 股票投资收益 66,504 1,016,370 分占未纳入合并范围的子公司本年利润 - 20,550 分占联营公司本期利润/(亏损) 16,832,602 (4,927,651) 分占合营公司本期利润/(亏损) 11,808,839 (15,063,987) 股权投资差额摊销 (100,192,54 7) (49,409,533) 长期投资减值准备 (1,065,700) (742,579) 处置长期投资之净收益(注1) 3,015,810 16,044,191 视同出售之亏损(注2) (4,343,742 ) (87,890,730 ) 合计 (73,790,96 (140,953,36 本公司 2003年度 2002年度 债券投资收益 87,273 - 分占子公司本期利润 613,402,889 425,550,813 分占联营公司本期利润/(亏损) 15,150,591 (8,625,645) 分占合营公司本期利润 - 9,845,736 股权投资差额摊销 (9,340,174 (6,603,063) 合计 619,300,57 420,167,841 于资产负债表日，本集团和本公司的投资收益的汇回均无重大限制。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 100 35. 投资(损失)/收益（续） 注1. 2003年处置长期投资净收益主要为： 于2003年8月，TCL实业控股与万荃管理有限公司签订一项股权转让协议，TCL实业控 股将其持有华通纸制品有限公司18%的权益以总代价港币3,870,000元转让予万荃管 理有限公司。截止出售日，该长期投资记于TCL实业控股的成本为人民币1,125,089 元，本集团从此项处置长期投资获得人民币3,015,810元的投资收益。 2002年处置长期投资净收益主要为： 于2002年初，TCL实业控股与金蝶国际软件集团有限公司之全资附属公司CARTON GROUP LIMITED（一家于英属处女群岛成立的有限责任公司）签订一项股权转让协议。 TCL实业控股将其持有北京开思软件技术有限公司90%的权益以总代价人民币 4,050,000元及取得金蝶国际软件集团公司（一家于香港创业板上市的公司）对TCL 实业控股发行的3,136,908股股份转让予CARTON GROUP LIMITED。截止出售日，该长 期投资记于TCL实业控股的成本为人民币-9,883,203元，本集团从此项处置长期投资 获得人民币18,222,611元的投资收益。 注2. 2003年视同出售之亏损主要为： 根据本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL国际控股之购股权计划，TCL国际 控股授出购股权予该公司之管理层及雇员。于2003年，TCL国际控股之管理层及雇员 行使购股权49,155,999股。另外TCL国际控股之可转换债券认购人于2003年将港币 3,000,000之可转换债券转换为新股份，换股价为港币2.556元，共换股1,173,709股。 上述交易完成后，TCL实业控股持有TCL国际控股之权益由55.56%摊薄至54.51%，而被 视同为出售之亏损人民币4,343,742元已计入当年投资损益。 2002年视同出售之亏损主要为： a. 2002年5月29日，TCL移动通信之注册资本由10,000,000美元增加至29,800,000美元， 其中2,980,000美元新增资本由TCL移动通信管理层控制之公司--齐福投资有限公司 （“ 齐福”）投入，其余部分则由TCL移动通信之现有股东将TCL移动通信之未分配利润 转增资本。该次增资后，齐福持有TCL移动通信10%之股权，国际控股持有TCL移动通 信之股权由30%摊薄至27%，TCL通讯股份持有TCL移动通信之股权也由40%摊薄至36%。 而视同为出售之亏损，即增资前后按权益法计算的长期投资之差额，人民币 16,606,266元及人民币22,642,137元计入当年之投资损益。同时，TCL国际控股对TCL 移动通信之股权投资差额按比例减少人民币24,315,002元。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 101 35. 投资(损失)/收益（续） 注2. 2002年视同出售之亏损主要为： b. 根据本公司之全资子公司TCL实业控股之子公司TCL国际控股之购股权计划，TCL国际 控股授出购股权予该公司之管理层及雇员。于2002年，TCL国际控股之管理层及雇员 行使购股权119,779,563股，行使购股权后，TCL实业控股持有TCL国际控股之权益由 56.73%摊薄至54.15%，而被视同为出售之亏损人民币24,327,325元已计入当年投资 损益。 36. 补贴收入 本集团 2003年度 2002年度 收到的增值税退税(详见附注二(19)和附注三 (1)) 19,324,677 38,560,693 科技发展基金及挖潜基金 8,776,847 13,336,544 其他 2,612,555 3,520,325 30,714,079 55,417,562 本公司 2003年度 2002年度 收到的增值税退税 - 1,435,467 科技发展基金 3,400,000 3,153,600 其他 810,407 - 4,210,407 4,589,067 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 102 37. 营业外收入 本集团 2003年度 2002年度 补偿收入(注1) 49,544,400 - 罚款收入 1,652,385 1,450,848 处理固定资产净收入 2,114,533 5,219,965 其他 17,035,838 6,211,506 合计 70,347,156 12,882,319 本公司 2003年度 2002年度 处理固定资产净收入 186,225 354,228 罚款收入 - 165 其他 228,914 - 合计 415,139 354,393 注1. 本公司与本集团控股15%的公司Lotus Pacific Inc.的前任审计师在处理某些事务 方面存在争议，为避免诉讼所发生的费用及损失，Lotus Pacific Inc.的前任审计 师及其保险公司决定补偿本集团6,000,000美元以达成和解协议，本集团已于2003 年3月收到该补偿款6,000,000美元。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 五、会计报表主要项目注释（续） 103 38. 营业外支出 本集团 2003年度 2002年度 固定资产清理损失 2,947,601 75,210,855 非常损失 888,617 7,992,456 罚款支出 3,886,327 4,176,625 捐赠支出 4,098,548 4,947,407 固定资产减值准备 9,099,344 16,255,721 其他 10,082,485 14,344,439 合计 31,002,922 122,927,50 3 本公司 2003年度 2002年度 捐赠支出 2,146,750 2,548,567 固定资产清理损失 102,983 12,686,188 其他 175,116 11,485 合计 2,424,849 15,246,240 39. 应付普通股股利 于2003年9月10日，本公司董事会通过决议，向股东分配2002年第二至四季度之利润，总计 人民币233,213,106元。 根据经修订的《企业会计准则—资产负债表日后事项》(财会[2003]12号)，资产负债表日 后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构制定的利润分配方案中分配的股利，或 者由董事会或类似机构制定并经股东大会或类似机构批准宣告发放的股利，按照如下方式 予以处理： （1） 现金股利在资产负债表股东(所有者)权益中单独列示； （2） 股票股利在会计报表附注中单独披露。 本公司于2004年3月2日宣派的现金股利人民币206,906,492元已在合并资产负债表和资产 负债表股东权益内单独列示为拟派发之现金股利。 40. 支付的其他与经营活动有关的现金 截至2003年12月31日止现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金3,278,310,105元，主 要为营业费用与管理费用。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 104 六、 分行业及分地区资料 本集团 行业种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 销售多媒体产品 13,776,893,29 3 10,406,546,583 11,207,950,31 2 8,191,079,793 2,568,942,98 1 2,215,466,790 销售其他家电产品 1,754,723,906 756,789,346 1,416,030,110 665,285,729 338,693,796 91,503,617 销售移动电话 9,445,665,663 8,327,500,356 7,487,537,009 6,007,260,769 1,958,128,65 4 2,320,239,587 销售电脑 1,914,011,133 1,532,618,093 1,748,158,093 1,406,269,039 165,853,040 126,349,054 销售电话机 333,947,042 379,911,013 264,334,368 325,201,102 69,612,674 54,709,911 销售电工产品 545,786,056 396,891,814 353,669,364 245,879,210 192,116,692 151,012,604 IT产品 142,978,876 131,346,010 121,620,332 112,234,720 21,358,544 19,111,290 其他 340,252,439 184,903,044 264,414,777 133,130,192 75,837,662 51,772,852 28,254,258,40 8 22,116,506,259 22,863,714,36 5 17,086,340,55 4 5,390,544,04 3 5,030,165,705 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 中华人民共和国 (除香港地区外) 24,930,692,714 20,942,379,798 19,842,430,710 15,940,462,084 5,088,262,004 5,001,917,714 香港地区 1,276,149,818 120,483,918 1,212,959,546 113,363,429 63,190,272 7,120,489 海外地区 2,047,415,876 1,053,642,543 1,808,324,109 1,032,515,041 239,091,767 21,127,502 合计 28,254,258,408 22,116,506,259 22,863,714,365 17,086,340,554 5,390,544,043 5,030,165,705 本公司 行业种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 原材料销售收入 5,025,938,85 2 5,674,649,909 5,011,774,03 1 5,619,724,81 8 14,164,821 54,925,091 其他 1,878,466 6,052,101 1,246,646 4,931,761 631,820 1,120,340 5,027,817,31 8 5,680,702,010 5,013,020,67 7 5,624,656,57 9 14,796,641 56,045,431 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 105 七、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 主营业务 与本公司 关系 经济限度 或类型 法人代表 惠州市投资控股 有限公司 (注1) 广东省惠州市 惠州市政府 授权范围内 的国有资产 的经营管理 主要股东 国有 陈石东 关联方之注册 关联方所持股份及其变化 资本及其变化 人民币元 % 2003年1月1日及2003年12月31日 850,000,000 652,282,698 40.97 注1. 2001年12月29日，本公司之股东惠州市人民政府以惠府函[2001]148号文决定，以惠 州市人民政府持有本公司的股权和部分现金作为出资成立惠州市投资控股有限公司， 代表惠州市人民政府持有本公司的国有股份。 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 子公司 TCL实业控股 (香港)有限公司 TCL通讯设备 股份有限公司 TCL国际电工 (惠州)有限公司 内蒙古TCL王牌 电器有限公司 惠州市TCL文化 发展有限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 105,500 188,108,800 50,000,000 88,130,825 3,500,000 增加数 - - - - 31,031,637 减少数 - - - - - 2003年12月31日 105,500 188,108,800 50,000,000 88,130,825 34,531,637 子公司 深圳市爱思 科微电子有限公 司 北京龙之门网络 教育有限公司 深圳市TCL工业 研究院有限公司 广东美卡文化音 像有限公司 TCL王牌电器(南 昌)有限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 港币 2003年1月1日 40,000,000 9,000,000 50,000,000 1,000,000 - 增加数 - - - - 20,000,000 减少数 - - - - - 2003年12月31日 40,000,000 9,000,000 50,000,000 1,000,000 20,000,000 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 106 七、关联方关系及其交易(续) 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(续) 子公司 惠州TCL信息 技术有限公司 TCL电子集团 (美国)公司 TCL国际控股 有限公司 TCL信息产业(集 团)有限公司 TCL教育网 有限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 10,000,000 553,344 275,028,936 37,460,700 8 增加数 - - 9,191,891 - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 10,000,000 553,344 284,220,827 37,460,700 8 子公司 惠州市安达模 具塑胶有限公 司 TCL万维科技(深 圳)有限公司 上海梯西爱尔 盛得电子技术 有限公司 TCL网络设备(深 圳)有限公司 TCL控股(BVI)有 限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2002年12月31日 2,000,000 26,750,000 3,000,000 31,351,000 207,500 增加数 - - - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 2,000,000 26,750,000 3,000,000 31,351,000 207,500 子公司 TCL王牌电子(深 圳)有限公司 深圳TCL新技术 有限公司 TCL王牌电器 (惠州)有限公司 惠州TCL电器 销售有限公司 TCL王牌电器(呼 和浩特)有限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 107,000,000 10,700,000 273,920,000 30,000,000 21,400,000 增加数 - - - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 107,000,000 10,700,000 273,920,000 30,000,000 21,400,000 子公司 TCL王牌电器 (无锡)有限公 司 TCL空调器 (中山)有限公司 TCL通力电子 (惠州)有限公司 TCL电脑科技 有限责任公司 TCL国际电子(惠 州)有限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 10,700,000 56,440,000 46,000,000 100,000,000 21,218,000 增加数 - 51,124,400 - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 10,700,000 107,564,400 46,000,000 100,000,000 21,218,000 子公司 TCL电子(香港) 有限公司 TCL海外控股 有限公司 TCL销售 (香港)公司 TCL OEM销售有 限公司 TCL海外销售 有限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 32,100,000 8 10,700 2 8 增加数 - - - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 32,100,000 8 10,700 2 8 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 107 七、关联方关系及其交易(续) 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(续) 子公司 Century Business Ltd. All Ahead Investment Ltd. TCL Electronics (Singapore) Pte.Ltd TCL Integrated Marketing Inc. TCL Vietnam & Luks Tech 人民币元 人民币元 新加坡元 美元 越南盾 2003年1月1日 8 8 900,000 200,000 37,135,000,000 增加数 - - - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 8 8 900,000 200,000 37,135,000,000 子公司 Sizzon Pte Ltd. 惠州王牌视听 电子有限公司 TCL通讯设备 (香港)公司 TCL通讯设备 (国际)有限公司 TCL通讯技术(香 港)有限公司 新加坡元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 10 120,000,000 162 16,050,000 1,000,000 增加数 - - - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 10 120,000,000 162 16,050,000 1,000,000 子公司 深圳市TCL通信 技术有限公司 惠州TCL金能 电池有限公司 惠州TCL 通讯实业 有限公司 TCL Overseas Consumer Electronics Limited 惠州TCL 联讯移动通讯 设备有限公司 人民币元 美元 人民币元 港币 人民币元 2003年1月1日 64,200,000 6,616,500 5,000,000 10,000 41,500,000 增加数 - - - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 64,200,000 6,616,500 5,000,000 10,000 41,500,000 子公司 惠州TCL移动 通信有限公司 惠州TCL东讯 通讯工业 有限公司 TCL数码科技 (无锡)有限公司 Broomdate Profit Ltd. 华通纸制品 (惠州)有限公司 美元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 29,800,000 10,700,000 122,570,000 8 2,289,320 增加数 - - - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 29,800,000 10,700,000 122,570,000 8 2,289,320 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 108 七、关联方关系及其交易(续) 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(续) 子公司 Schneider Electronics GMBH 惠州市万迪美 电子工业公司 内蒙古天叶电脑 模具有限公司 惠州TCL音像 制品有限公司 TCL照明电器 有限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 2,000,000 6,472,200 19,974,967 2,643,200 4,000,000 增加数 - - - - 16,000,000 减少数 - - - - - 2003年12月31日 2,000,000 6,472,200 19,974,967 2,643,200 20,000,000 子公司 广州数码乐华科 技有限公司 东茗工业 (惠州) 有限公司 TCL国际 电工(无锡) 有限公司 王牌通讯(香港) 有限公司 TCL移动信息国 际有限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 - 8,066,794 10,000,000 5,350,000 321,000 增加数 120,000,000 - - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 120,000,000 8,066,794 10,000,000 5,350,000 321,000 子公司 TCL电子数字 技术(惠州) 有限公司 TCL家用电器(惠 州)有限公司 金科集团控股 有限公司 金科集团香港 有限公司 成都金科计算机 技术有限公司 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 32,100,000 40,000,000 828,000 2 2,119,000 增加数 - - 828,000 - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 32,100,000 40,000,000 1,656,000 2 2,119,000 子公司 福州金科计算 机技术有限公 司 金金科计算机 技术(北京) 有限公司 兰州金科计算机 技术有限公司 TCL移动通信(呼 和浩特)有限公 司 Brilliant Decade Ltd. 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 美元 2003年1月1日 10,180,471 12,736,324 642,900 30,000,000 50,000 增加数 - - - - - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 10,180,471 12,736,324 642,900 30,000,000 50,000 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 109 七、关联方关系及其交易(续) 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(续) 子公司 TCL电器 (陕西)有限公 司 惠州TCL住商电 子有限公司 新乡TCL华新纸 制品有限公司 TCL海外电子 (惠州)有限公司 华庆国际有限 公司 人民币元 人民币元 人民币元 港币 美元 2003年1月1日 5,000,000 3,082,487 4,270,000 - 50,000 增加数 - - - 100,000,000 - 减少数 - - - - - 2003年12月31日 5,000,000 3,082,487 4,270,000 100,000,000 50,000 子公司 惠州TTK家庭 电器有限公司 华通发泡胶制品 (惠州)有限公司 惠州市升华工业 有限公司 美元 人民币元 人民币元 2003年1月1日 3,500,000 7,000,000 35,000,000 增加数 - - 2,360,700 减少数 - - - 2003年12月31日 3,500,000 7,000,000 37,360,700 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年6月30日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 110 子公司 TCL实业 控股(香港) 有限公司 TCL通讯 设备股份 有限公司 TCL 国际电工(惠 州)有限公司 内蒙古TCL 王牌电器 有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 105,500 100 77,933,476 41.4 3 40,000,000 80 74,911,201 85 增加数 - - 28,724,214 15.2 7 - - - - 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 105,500 100 106,657,690 56.7 40,000,000 80 74,911,201 85 子公司 惠州市TCL 文化发展 有限公司 深圳市爱思 科微电子 有限公司 北京龙之门 网络教育有 限公司 深圳市TCL 工业研究院 有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 2,030,000 58 30,000,000 75 4,441,900 49.0 1 27,780,000 55.5 6 增加数 18,688,982 2 - - 20,700 0.23 2,025,000 4.05 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 20,718,982 60 30,000,000 75 4,462,600 49.2 4 29,805,000 59.6 1 子公司 广东美卡文 化音像有限 公司 TCL移动通信 (呼和浩特) 有限公司 惠州TCL 信息技术 有限公司 TCL 电子集团 (美国)公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 240,000 24 8,922,000 29.7 4 10,000,000 100 553,344 100 增加数 300,000 30 3,873,000 12.9 1 - - - - 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 540,000 54 12,795,000 42.6 5 10,000,000 100 553,344 100 子公司 TCL 国际控股 有限公司 TCL信息 产业(集团) 有限公司 TCL 教育网 有限公司 TCL Overseas Consumer Electronics Limited 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 148,928,169 54.1 5 20,285,041 54.1 5 4.33 54.1 5 4,075 38.4 4 增加数 6,000,604 0.36 134,787 0.36 0.03 0.36 1,703 16.0 7 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 154,928,773 54.5 1 20,419,828 54.5 1 4.36 54.5 1 5,778 54.5 1 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(续) 111 子公司 TCL万维 科技(深圳) 有限公司 上海梯西爱尔 盛得电子技术 有限公司 TCL网络 设备(深圳) 有限公司 TCL控股 (BVI) 有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 14,485,125 54.1 5 974,700 32.4 9 16,976,702 54.1 5 112,361 54.15 增加数 96,300 0.36 6,600 0.22 799,315 2.55 747 0.36 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 14,581,425 54.5 1 981,300 32.7 1 17,776,017 56.7 113,108 54.51 子公司 TCL王牌 电子(深圳) 有限公司 深圳TCL 新技术 有限公司 TCL王牌 电器(惠州) 有限公司 惠州TCL 电器销售 有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 57,940,500 54.1 5 5,794,050 54.1 5 148,327,680 54.1 5 22,986,000 76.62 增加数 385,200 0.36 38,520 0.36 986,112 0.36 54,000 0.18 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 58,325,700 54.5 1 5,832,570 54.5 1 149,313,792 54.5 1 23,040,000 76.8 子公司 TCL王牌电器 (呼和浩特) 有限公司 TCL王牌 电器(无锡) 有限公司 TCL空调器 (中山) 有限公司 TCL通力 电子(惠州) 有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 11,588,100 54.1 5 4,056,370 37.9 1 42,330,000 75.0 0 24,909,000 54.15 增加数 77,040 0.36 26,750 0.25 51,164,976 11.9 2 165,600 0.36 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 11,665,140 54.5 1 4,083,120 38.1 6 93,494,976 86.9 2 25,074,600 54.51 子公司 TCL 电脑科技 有限公司 TCL国际 电子(惠州) 有限公司 Brilliant Decade Ltd. Sizzon Pte Ltd. 人民币元 % 人民币元 % 美元 % 新加坡元 % 2003年1月1日 54,150,000 54.1 5 11,489,547 54.1 5 27,075 54.1 5 3.68 36.82 增加数 360,000 0.36 76,385 0.36 180 0.36 0.03 0.24 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 54,510,000 54.5 1 11,565,932 54.5 1 27,255 54.5 1 3.71 37.06 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(续) 112 子公司 TCL 电子(香港) 有限公司 TCL 海外控股 有限公司 TCL销售 (香港)公司 TCL OEM 销售 有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 17,382,150 54.1 5 4.33 54.15 5,794 54.1 5 1.08 54.1 5 增加数 115,560 0.36 0.03 0.36 39 0.36 0.01 0.36 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 17,497,710 54.5 1 4.36 54.51 5,833 54.5 1 1.09 54.5 1 子公司 TCL 海外销售 有限公司 Century Business Ltd. All Ahead Investment Ltd. TCL Electronic s (Singapore ) Pte.Ltd. 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 新加坡元 % 2003年1月1日 4.33 54.1 5 4.33 54.1 5 4.33 54.1 5 414,270 46.03 增加数 0.03 0.36 0.03 0.36 0.03 0.36 2,700 0.30 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 4.36 54.5 1 4.36 54.5 1 4.36 54.5 1 416,970 46.33 子公司 TCL Integrate d Marketing Inc. TCL Vietnam & Luks Tech. TCL王牌电 器(南昌)有 限公司 惠州王牌 视听电子 有限公司 美元 % 越南盾 % 港币 % 人民币元 % 2003年1月1日 108,300 54.1 5 20,108,602,500 54.15 - - 120,000,00 0 100 增加数 720 0.36 133,686,000 0.36 10,902,000 54.5 1 - - 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 109,020 54.5 1 20,242,288,500 54.51 10,902,000 54.5 1 120,000,00 0 100 子公司 TCL通讯 设备(香 港)公司 TCL通讯 设备(国际) 有限公司 TCL通讯 技术(香港) 有限公司 深圳市TCL通 信技术 有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 162 100 6,649,515 41.43 309,500 30.9 5 19,869,900 30.95 增加数 - - 2,450,835 15.27 114,000 11.4 0 7,318,800 11.40 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 162 100 9,100,350 56.7 423,500 42.3 5 27,188,700 42.35 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(续) 113 子公司 惠州TCL 金能电池 有限公司 惠州TCL 通讯实业 有限公司 TCL电器 (陕西) 有限公司 惠州TCL 联讯移动 通讯设备 有限公司 美元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 2,502,360 37.8 2 2,071,500 41.4 3 3,500,000 70 17,193,450 41.43 增加数 922,340 13.9 763,500 15.2 - - 6,337,050 15.27 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 3,424,700 51.7 6 2,835,000 56.7 0 3,500,000 70 23,530,500 56.70 子公司 惠州TCL 移动通信 有限公司 惠州TCL 东讯通讯 工业 有限公司 TCL 数码科技 (无锡) 有限公司 Broomdate Profit Ltd. 美元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 8,862,520 29.74 3,324,490 31.0 7 85,799,000 70 8 100 增加数 3,847,180 12.91 1,226,220 11.4 - - - - 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 12,709,700 42.65 4,550,710 42.5 3 85,799,000 70 8 100 子公司 华通纸制品 (惠州) 有限公司 惠州TCL 住商电子 有限公司 惠州市 万迪美电子 工业公司 内蒙古天叶 电脑模具 有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 902,450 39.42 2,311,865 75 6,472,200 100 12,734,041 63.75 增加数 926,006 40.58 - - - - - - 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 1,828,456 80 2,311,865 75 6,472,200 100 12,734,041 63.75 子公司 惠州TCL 音像制品 有限公司 TCL 照明电器 有限公司 广州数码乐 华科技有限 公司 Schneider Electronic s GMBH 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 欧元 % 2003年1月1日 1,149,792 43.50 1,530,000 38.2 5 - - 1,083,000 54.15 增加数 39,648 1.50 14,470,000 41.7 45,792,000 38.16 7,200 0.36 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 1,189,440 45.00 16,000,000 80.0 0 45,792,000 38.16 1,090,200 54.51 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(续) 114 子公司 东茗工业 (惠州)有限 公司 TCL 国际电 工(无锡)有 限公司 王牌通讯(香 港)有限公司 TCL移动信 息国际有限 公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 7,260,115 90 9,600,000 96 1,591,090 29.7 95,465 29.7 增加数 - - - - 690,685 12.9 41,442 12.9 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 7,260,115 90 9,600,000 96 2,281,775 42.6 136,907 42.6 子公司 TCL电子数字 技术(惠州) 有限公司 TCL家用电器 (惠州)有限 公司 金科集团 控股 金科集团香 港有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 17,382,150 54.1 40,000,000 100 422,280 51 1.02 51 增加数 115,560 0.36 - - 828,000 24.5 0.49 24.5 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 17,497,710 54.5 1 40,000,000 100 1,250,280 75.5 1.51 75.5 子公司 成都金科 计算机技术 有限公司 福州金科 计算机技术 有限公司 金金科 计算机技术 (北京)有限 公司 兰州金科 计算机技术 有限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 1,080,690 51 5,192,040 51 6,495,525 51 327,879 51 增加数 519,155 24.5 2,494,216 24.5 3,120,400 24.5 157,511 24.5 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 1,599,845 75.5 7,686,256 75.5 9,615,925 75.5 485,390 75.5 子公司 TCL海外电子 (惠州)有限 公司 惠州TTK家庭 电器有限公 司 惠州市升华 工业有限 公司 华庆国际有 限公司 港币 % 美元 % 人民币元 % 美元 % 2003年1月1日 - - - - - - - - 增加数 54,510,000 54.5 2,800,000 80 29,888,560 80 40,000 80 减少数 - - - - - - - - 2003年12月31日 54,510,000 54.5 1 2,800,000 80 29,888,560 80 40,000 80 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化(续) 115 子公司 新乡TCL华 新纸制品有 限公司 华通发泡胶 (惠州)有限 公司 惠州市安达 模具塑胶有 限公司 人民币元 % 人民币元 % 人民币元 % 2003年1月1日 - - - - - - 增加数 1,776,320 41.6 5,600,000 80 1,600,000 80 减少数 - - - - - - 2003年12月31日 1,776,320 41.6 5,600,000 80 1,600,000 80 4. 不存在控制关系的关联方性质 与本集团发生关联方交易而不存在控制关系的关联方资料如下: 公司名称 与本集团关系 翰林汇信息产业股份有限公司 联营公司 惠州怡力通讯产品有限公司 联营公司 TCL瑞智（惠州）制冷设备有限公司 联营公司 乐金电子（惠州）有限公司 联营公司 电大在线远程教育技术有限公司 合营公司 惠州TCL王牌高频电子有限公司 联营公司 TCL Sun Inc. 合营公司 河南TCL-美乐电子有限公司 合营公司 惠州市三华工业有限公司 联营公司 TCL磁电制品有限公司 被投资企业 TCL通讯技术贸易有限公司 被投资企业 上海天时网络信息有限公司 合营公司(已于 2003 年注销) 金金科计算机技术（北京）有限公司 合营公司(已于 2002 年变更为 本集团之子公司) TCL电器（陕西）有限公司 合营公司(已于 2002 年变更为 本集团之子公司) 广东美卡文化音像有限公司 联营公司(已于 2003 年变更为 本集团之子公司) 惠州市升华工业有限公司 联营公司(已于 2003 年变更为 本集团之子公司) 新乡TCL华新纸制品有限公司 联营公司(已于 2003 年变更为 本集团之子公司) 惠州市安达模具塑胶有限公司 联营公司(已于 2003 年变更为 本集团之子公司) 惠州TTK家庭电器有限公司 联营公司(已于 2003 年变更为 本集团之子公司) 惠州TCL彩印包装有限公司 联营公司(已于 2003 年注销) TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 116 5. 本集团与关联方主要关联交易如下: 2003年度 2002年度 销售原材料予下属合营公司、联营公司 注 1 1,633,466,07 1 1,508,002,8 73 其中： 河南 TCL-美乐电子有限公司 1,437,729,11 4 1,365,769,3 83 * TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 36,833,062 75,200,035 * 惠州 TCL 王牌高频电子有限公司 53,368,656 30,520,444 销售产成品予广东美卡文化音像有限公司 注 1 - 64,062,401 从河南 TCL-美乐电子有限公司购买产成品 注 2 1,557,707,86 3 1,503,124,0 80 从下属合营公司、联营公司购买原材料 注 2 251,839,971 465,442,987 其中： * TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 86,611,904 29,360,166 * 惠州 TCL 王牌高频电子有限公司 98,945,613 86,405,951 惠州市升华工业有限公司 - 281,793,452 从下属合营公司、联营公司收取利息 注 3 4,671,827 6,245,517 向下属合营公司、联营公司支付利息 注 3 291,088 452,385 从河南 TCL-美乐电子有限公司收取销售佣金 注 4 481,573 21,937,046 从下属联营公司收取租金 注 5 6,667,661 1,789,580 收购本公司自然人股东持有之 TCL 电器销售有 限公司股权 注 6 - 16,853,388 * 本集团向TCL瑞智(惠州)制冷设备有限公司和惠州TCL王牌高频电子有限公司销售原材 料、购买原材料。向这两家公司销售原材料是因本公司具有进出口权，协助该两家公 司进口空调压缩机、二极管、三极管等原材料；向这两家公司采购原材料是本集团内 从事相应业务生产的企业，以满足它们各自生产中的原材料需求。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 117 5. 本集团与关联方主要关联交易如下(续)： 2003年度 2002年度 向关联公司发放调剂资金 449,491,000 265,300,000 其中： TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 1,770,000 70,000,000 惠州市升华工业有限公司 - 10,300,000 翰林汇信息产业股份有限公司 447,721,000 170,000,000 与关联公司往来款 1,519,638,32 2 588,350,466 其中： TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 198,200,719 55,764,586 惠州市升华工业有限公司 - 291,259,392 惠州 TCL 彩印包装有限公司 - 8,720,148 惠州 TCL 王牌高频电子有限公司 129,313,357 112,824,882 惠州三华工业有限公司 - 77,193,729 惠州 TTK 家庭电器有限公司 - 12,285,790 惠州怡力通讯产品有限公司 - 13,556,075 电大在线远程教育技术有限公司 20,791,037 4,120,423 惠州市安达模具塑胶有限公司 - 12,257,880 翰林汇信息产业股份有限公司 1,171,333,20 9 - TCL 通讯技术贸易有限公司 - 367,393 董事会认为，以上交易均按照一般的商业交易条件进行。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 118 5. 本集团与关联方主要关联交易如下(续)： 注1. 销售原材料、产成品 本集团以市场价向集团下属合营公司、联营公司销售原材料、备件、辅助材料及产成 品，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本集团利润无重大影响，但 对本集团的持续经营活动起重要作用。 注2. 购买原材料、产成品 本集团从下属合营公司、联营公司购买原材料及产成品，其购买价格参照向独立第三 方购买的采购价格，交易结算方式和与非关联方交易相同。该关联交易对本集团利润 无重大影响，但对本集团的持续经营活动起重要作用。 注3. 利息收入、利息支出 本公司于1997年设立财务结算中心(“ 结算中心” )，结算中心主要负责本集团的财务、 资金的运用及调配。结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中结算资金并 支付利息给相关公司。另外，结算中心从各附属子公司、合营公司及联营公司集中存 放的资金中，调拨予各企业并收取利息。本公司与之由此产生的利息收入及支出以中 国人民银行规定的利率为计算依据。 注4. 销售佣金 TCL国际控股与TCL电器销售于1999年11月15日订立分销协议。据此，TCL国际控股同 意委任TCL电器销售为该公司的非独家代理，负责透过该网络在中国分销及销售该公 司的TCL品牌产品。TCL国际控股内部产生的销售佣金已全部抵销，余下的销售佣金主 要为TCL电器销售代本集团的合营公司所销售TCL品牌产品的佣金收入。 注5. 租金收入 本集团以市场价向下属联营公司出租办公场地。 注6. 收购本公司自然人股东持有之股权 于2002年4月12日，本公司与惠州TCL电器销售有限公司工会及袁信成等四十七位自然 人签订一项股权转让协议，分别向惠州TCL电器销售有限公司工会及袁信成等四十七 位自然人收购其持有的惠州TCL电器销售有限公司29%和20%的股权，总收购价为人民 币61,398,739元，其中袁信成等26位本公司的自然人股东共持有惠州TCL电器销售有 限公司13.45%的股权。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 119 6. 关联方应收应付款余额 应收账款 2003年 12月31日 2002年 12月31日 惠州市升华工业有限公司 - 6,906,269 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 88,359,329 49,503,133 TCL Sun Inc. 5,531,363 6,060 惠州 TCL 王牌高频电子有限公司 12,315,472 22,695,330 TCL 通讯技术贸易有限公司 - 861,613 乐金电子(惠州)有限公司 5,691,059 - 惠州怡力通讯产品有限公司 - 502,213 111,897,22 3 80,474,618 应付账款 惠州怡力通讯产品有限公司 2,056,108 - 惠州 TCL 彩印包装有限公司 - 14,458 惠州市升华工业有限公司 - 74,613,176 惠州 TTK 家庭电器 有限公司 - 148,693 惠州 TCL 王牌高频电子有限公司 24,008,301 22,672,266 河南 TCL-美乐电子有限公司 77,439,475 33,798,133 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 5,112,428 342,786 华通发泡胶制品有限公司 - 11,479,946 TCL 通讯技术贸易有限公司 - 22,447 108,616,31 2 143,091,90 5 应收票据 惠州怡力通讯产品有限公司 120,000 - TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 120 6. 关联方应收应付款余额(续) 其他应收款 2003年 12月31日 2002年 12月31日 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 16,824 10,000,000 翰林汇信息产业股份有限公司 55,121,000 100,000,00 0 惠州 TCL 彩印包装有限公司 - 5,961 惠州市升华工业有限公司 - 5,912,143 惠州 TTK 家庭电器有限公司 - 4,499,167 惠州 TCL 王牌高频电子有限公司 29,124,078 10,050,100 河南 TCL-美乐电子有限公司 83,710 172,736 TCL Sun Inc. 1,412,636 2,652,319 华通发泡胶制品有限公司 - 5,000,000 新乡华新纸制品有限公司 - 2,000,000 电大在线远程教育技术有限公司 121,698 - TCL 磁电制品有限公司 - 170,127 85,879,946 140,462,55 3 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 121 6. 关联方应收应付款余额(续) 其他应付款 2003年 12月31日 2002年 12月31日 惠州 TCL 彩印包装有限公司 - 100,000 惠州市升华工业有限公司 - 3,928 惠州 TCL 王牌高频电子有限公司 5,422,956 9,097,206 电大在线远程教育技术有限责任公司 5,528,617 11,887,40 3 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 - 758,323 TCL 通讯技术贸易有限公司 - 117,933 翰林汇信息产业股份有限公司 814,531 380,121 新乡华新纸制品有限公司 - 54,288 惠州怡力通讯产品有限公司 - 232,603 华通发泡胶制品有限公司 - 3,312,881 河南 TCL-美乐电子有限公司 1,850 111,561 11,767,954 26,056,24 7 预付账款 TCL 瑞智(惠州)制冷设备有限公司 35,552,734 - 应收股利 惠州怡力通讯产品有限公司 477,199 477,199 河南 TCL-美乐电子有限公司 2,600,000 4,160,000 3,077,199 4,637,199 应收及应付关联方款项除下属公司存放于结算中心或由结算中心向下属公司调剂资金的往 来款需计利息外，其余均不计息、无抵押，且无固定还款期。 TCL集团股份有限公司 会计报表附注 2003年12月31日 人民币元 七、关联方关系及其交易(续) 122 八、 承诺事项 租赁承诺 于资产负债表日，本公司已签订的不可撤销经营租赁合约在资产负债表日后以下会计 期间需支付的最低租赁付款额如下： 本集团 本公司 第一年 54,731,931 76,668 第二年 27,234,995 - 第三年 16,814,521 - 以后年度 28,384,754 - 合计 127,166,201 76,668 资本承诺 本集团 本公司 已签约但未拨备 注1 162,931,288 - 已经董事会批准但未签约 注2 945,750,000 945,750,000 1,108,681,288 945,750,000 注3. 已签约但未拨备之资本承诺主要为建设 TCL 工业研究院大厦所需支付的工程 款。 注4. 已经董事会批准但未签约之资本承诺主要包括新型微显示大屏幕投影电视机/ 显示器项目，物流平台技术改造项目，企业信息化技术改造项目，半导体制冷 技术系统研发项目及 2.4G 无绳电话扩大出口及内销项目。 截至2003年12月31日，除上述已披露的事项外，本集团和本公司无其他须作披露的重 大承诺事项。 TCL 集团（000100） 2003 年度报告 124 九、 或有负债 于结算日，未于财务报告内计提准备之或有负债如下： 本集团 2003年 12月31日 2002年 12月31日 贴现予银行之商业承兑汇票 34,321,195 - 为关联公司之承兑汇票提供担保 - 联营公司 14,380,000 25,924,900 本公司 2003年 12月31日 2002年 12月31日 为关联公司之承兑汇票提供担保 - 子公司 1,422,655,60 1 1,480,137,35 6 - 联营公司 14,380,000 25,924,900 TCL 集团（000100） 2003 年度报告 125 十、资产负债表日后事项 1、 继2003 年11 月3 日本公司之子公司 TCL 国际控股与Thomson SA，(以下简称“ Thomson”) 签订彩电、DVD 业务合并重组意向书后，于 2004 年 1 月 29 日，本公司、TCL 国际控股 与 Thomson 签订了共同成立 TCL―汤姆逊电子有限公司（以下简称“ TTE”）的协议。 根据协议，本集团、TCL 国际控股与 Thomson 各自的彩电、DVD 业务及相关资产将会合 并， 并由 TTE 拥有和管理。协议主要内容包括： • TCL 国际控股进行重组，以 TCL 国际控股之全部彩电业务及资产，即包括目前位于 中国、德国及东南亚等国家的彩电业务及资产注入 TTE； • TCL 国际控股将向本公司购买 TCL 数码科技（无锡）有限公司及内蒙古 TCL 王牌电 器有限公司的全部资产，并将其注入 TTE； • Thomson 以其位于墨西哥、波兰及泰国等国家的彩电业务及相关资产，以及位于德 国、美国和印度的研发中心等资产注入 TTE。 TCL 国际控股及 Thomson 将分别持有 TTE 67%及 33%的股权，TCL 国际控股将 TTE 纳入 合并范围。Thomson 在 TTE 成立后的 18 个月内，可以用其在 TTE 的股权置换 TCL 国际 控股的股权。 在取得独立股东和相关监管机构的批准后，预计 TTE 将于 2004 年 6 月 30 日或之前完 成公司设立。 2、 经中国证券监督管理委员会 2004 年 1 月 2 日签发的证监发行字[2004]1 号文批复，本 公司获准于 2004 年 1 月 7 日向社会公开发行 590,000,000 股及向 TCL 通讯设备股份有 限公司(以下简称“ TCL 通讯股份” )全体流通股股东换股发行 404,395,944 股人民币 普通股股票(A 股)，并于 2004 年 1 月 30 日于深圳证券交易所挂牌上市。 向社会公开发行部分采用全部上网定价发行方式，每股面值1元，每股发行价为人民币 4.26元，共募集资金人民币2,513,400,000元。 本次发行前，本公司持有 TCL 通讯股份的全部非流通股，占其总股本的 56.70%，每股 TCL 通讯股份流通股折为本公司流通股的折股价格为人民币 21.15 元，按本次向社会 公众公开发行新股的发行价每股人民币 4.26 元计算，本公司向 TCL 通讯股份流通股股 东共发行 404,395,944 股人民币普通股股票作为吸收合并 TCL 通讯股份的对价，以实 现对 TCL 通讯设备股份有限公司的吸收合并。 TCL 集团（000100） 2003 年度报告 126 十一、其他重要事项 1. 根据TCL国际控股之全资子公司TCL信息产业（集团）有限公司（“ TCL信息 产业集团”）与TCL通讯股份及TCL通讯设备（国际）有限公司（“ TCL通讯国际”）于2003 年6月18日签订的《股权转让协议》，TCL信息产业集团将其持有TCL网络设备（深圳） 有限公司（“ TCL网络设备”）75%和25%的股权分别转让予TCL通讯股份和TCL通讯国际， 转让价格分别为人民币9,923,625元和人民币3,307,875元。截止本报告日，该项股权 转让已经TCL国际控股董事会，TCL通讯股份董事会及TCL通讯国际的临时董事会批准。 2. 2002年12月18日，本公司与TCL通讯设备股份有限公司的法人股股东惠州市 南方通信开发有限公司、惠州市通信开发总公司分别签署了《股权转让协议》，分别向 这两家法人股股东协议收购其所持有的TCL通讯设备股份有限公司26,020,417股国有 法人股、2,079,000股法人股，约占TCL通讯设备股份有限公司14.94%的股权。2003年3 月12日，本公司与广东省邮电工程贸易开发公司签订《股权转让协议》，约定受让该公 司持有的通讯股份0.33％的股份。该等协议转让完成后，本公司持有的股份占TCL通讯 设备股份有限公司已发行总股本的比例已上升至56.70%。 3. 于2002年1月21日及2002年11月7日，本公司之子公司TCL实业控股之子公司 TCL国际控股通过其子公司TCL控股(BVI) 以代价人民币300,000,000及人民币 811,440,000元增购TCL移动通信10%及13.8%的股权。完成收购后，TCL国际控股间接持 有TCL移动通信约40.8%的股权。TCL国际控股定向发行港币350,000,000元之可转换债 券作为增持股份之部分代价，其余部分以银行贷款和内部资源拨付。 4. 惠州城市信用社（“ 该信用社”）于1998年因涉及金融案件被惠州市人民政 府查封，同时，该信用社的所有存款亦冻结。于2003年12月31日，本集团约人民币 8,767,034元的银行存款因存放于该信用社而被冻结。截至本报告日止，该信用社所涉 及的金融案件尚未有最终结果。 十二、比较数字 若干比较数字已重新分类，以符合本年度之呈报方式。 十三、会计报表之批准 本会计报表业经本公司董事会于 2004 年 3 月 2 日决议通过及批准。 TCL 集团（000100） 2003 年度报告 127 十一、期后事项 （一） 2004 年 1 月 2 日，中国证监会核准我公司公开发行股票及吸收合并 TCL 通 讯设备股份有限公司，证监发行字[2004]1 号。 （二） 2004 年 1 月 7 日,公司在深圳证券交易所以每股 4.26 元价格上网定价公开 发行股票，共计公开发行人民币普通股 994,395,944 股，其中，向社会公开发行 590,000,000 股，向 TCL 通讯设备股份有限公司全体流通股股东发行 404,395,944 股，用于换取其持有的 TCL 通讯设备股份有限公司流通股，吸收合并 TCL 通讯设备 股份有限公司。 （三）2004 年 1 月 30 日，我公司股票在深圳交易所正式挂牌上市。 （四）2004 年 1 月 28 日，公司与 Thomson 及 TCL 国际订立合并协议。 （五）2004 年 1 月 31 日的前十大股东： 股东名称 持股数（股） 所占比例（%） 股本性质 惠州市投资控股有限 公司 652，282，698 25.22 国家股 TCL 集团工会工作委 员会 235,418,484 9.10 其他 李东生 144,521,730 5.59 自然人股 南太电子（深圳）有 限公司 95,516,112 3.69 境内法人股 PHILIPS ELECTRONICS CHINA B.V 63,677,409 2.46 外资法人股 LUCKY CONCEPT LIMITED 47,758,056 1.85 外资法人股 REGAL TRINITY LIMITED 47,758,056 1.85 外资法人股 株式会社东芝 31,838,703 1.23 外资法人股 金泰证券投资基金 30,158,296 1.17 流通股 袁信成 24,791,527 0.96 自然人股 TCL 集团（000100） 2003 年度报告 128 十一、备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并 盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 TCL 集团股份有限公司 董 事 会 二 00 四年三月二日