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1 深圳市广聚能源股份有限公司 2002 年年度报告正文 公告编号： 2003－007 号 第一节 重要提示及目录 重 要 提 示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司法定代表人王建彬先生、董事财务总监潘承伟先生和财务部负责人陈丽红女士声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本年度财务会计报告经深圳天健信德会计师事务所有限公司审计,并出具标准无保留意 见的审计报告。 目 录 公司基本情况简介………………………………………………………………… 2 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………… 3 股本变动及股东情况……………………………………………………………… 5 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………………… 7 公司治理结构…………………………………………………………………… 10 股东大会情况简介……………………………………………………………… 11 董事会报告……………………………………………………………………… 13 监事会报告……………………………………………………………………… 22 重要事项………………………………………………………………………… 24 财务报告………………………………………………………………………… 29 备查文件………………………………………………………………………… 66 2 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中、英文名称： 中文名全称：深圳市广聚能源股份有限公司 中文名简称：广聚能源 英文名全称：SHENZHEN GUANGJU ENERGY CO., LTD. （二）公司法定代表人：王建彬 （三）公司董事会秘书：嵇元弘 证券事务代表：王泽凡、叶启良 联系地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼 邮政编码：518067 联系电话：（0755）26690988 传 真：（0755）26690998 电子信箱：gjny0096@ （四）公司注册地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼 公司办公地址：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼 邮政编码：518067 电子信箱：gjny0096@ （五）公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广聚能源 股票代码：000096 （七）其他有关资料 1、公司首次注册日期：1999 年 2 月 18 日 2、公司首次注册地点：深圳市蛇口新街蛇口大厦六楼 3、企业法人营业执照注册号：4403011016739 4、税务登记号码：44030170848324 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址: 深圳天健信德会计师事务所 3 办公地址：深圳滨河大道 5020 号特区证券大厦十五楼 （八）释义 除非另有说明，以下简称在本报告中之含义如下： 1、本公司、公司：深圳市广聚能源股份有限公司 2、深南石油集团：深圳市深南石油（集团）有限公司 3、南山石油：深圳市南山石油有限公司 4、深南燃气：深圳市深南燃气有限公司 5、南山热电：深圳南山热电股份有限公司 6、西部电力：深圳市西部电力有限公司 7、三鼎油运：深圳市三鼎油运贸易有限公司 8、广聚电力：深圳市广聚电力投资有限公司 9、石化二站：深圳市石化第二加油站有限公司 10、聚能加油站：深圳市聚能加油站有限公司 11、东海油库：东莞东海石油产品仓储有限公司 【注】本报告中财务数据或金额的本位币均为人民币元。 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现主要利润指标 （单位：元） 序号 主要利润指标 金 额 1 利润总额 117,632,313.96 2 净利润 113,116,965.01 3 扣除非经常性损益后的净利润 113,100,632.71 4 主营业务利润 127,550,240.74 5 其他业务利润 4,782,903.98 6 营业利润 2,349,657.06 7 投资收益 116,019,119.64 8 营业外收支净额 -736,462.74 9 经营活动产生的现金流量净额 124,985,528.77 10 现金及现金等价物净增减额 -97,102,642.06 【注】本公司本年度非经常性损益项目合计 19,214.47 元，包括： 1. 营业外收支净额-736,462.74 元； 2．短期投资收益 83,147.48 元； 3．合并价差摊入 672,529.73 元。 4 （二）公司前三年主要财务数据和指标 （单位：元） 2001 年 2000 年 指标项目/年度 2002 年 （调整前） （调整后） （调整前） （调整后） 主营业务收入 1,330,094,824.39 1,128,159,407.53 1,128,159,407.53 1,118,147,108.44 1,118,147,108.44 净利润 113,116,965.01 87,389,656.46 87,389,656.46 70,889,638.01 68,438,509.64 总资产 1,314,632,240.24 1,294,063,916.21 1,293,482,769.74 1,295,618,585.72 1,290,351,689.08 股东权益（不含少数股 东权益） 1,009,014,170.20 962,122,112.14 961,119,965.67 907,297,219.70 901,314,929.33 每股收益（摊薄） 0.34 0.26 0.26 0.21 0.21 每股收益（加权） 0.34 0.26 0.26 0.25 0.24 扣除非经常性损益后的 每股收益（摊薄） 0.34 0.20 0.21 0.19 0.18 扣除非经常性损益后的 每股收益（加权） 0.34 0.20 0.21 0.23 0.22 每股净资产 3.06 2.92 2.91 2.75 2.73 调整后的每股净资产 2.97 2.89 2.88 2.67 2.67 净资产收益率（摊薄） 11.21% 9.08% 9.09% 7.49% 7.59% 净资产收益率（加权） 11.12% 9.25% 9.25% 11.36% 11.02% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（摊薄） 11.21% 6.94% 7.27% 6.70% 6.70% 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（加权） 11.11% 7.07% 7.39% 10.17% 9.73% 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.379 0.296 0.296 -0.042 -0.042 （三）年度利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 本年度利润指标（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 127,550,240.74 12.64 12.53 0.3865 0.3865 5 营业利润 2,349,657.06 0.23 0.23 0.0071 0.0071 净利润 113,116,965.01 11.21 11.12 0.3428 0.3428 扣除非经常性损 益后的净利润 113,100,632.71 11.21 11.11 0.3427 0.3427 （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项 目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法 定 公益金 未分配 利 润 股东权益 合 计 期初数 330,000,000.00 561,291,268.36 61,842,337.07 23,142,211.02 7,986,360.24 961,119,965.67 本期增加 - 777,239.52 55,638,591.46 21,280,165.26 113,116,965.01 169,532,795.99 本期减少 - - - - 121,638,591.46 121,638,591.46 期末数 330,000,000.00 562,068,507.88 117,480,928.53 44,422,376.28 -535,266.21 1,009,014,170.20 变动原因: 1.资本公积增加系深南燃气公司将无法支付的应付款转为资本公积。 2.盈余公积的增加系根据有关法规调整合并子公司盈余公积及本年利润分配提取所致。 3.法定公益金增加系根据有关法规调整合并子公司法定公益金及本年利润分配提取所 致。 4.未分配利润为减少主要原因是分配本年利润和调整合并盈余公积所致。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金 转 股 增发 其他 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 245,000,000 245,000,000 其中 国家持有股份 69,960,000 69,960,000 境内法人持有股份 175,040,000 175,040,000 6 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 245,000,000 245,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 85,000,000 85,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 85,000,000 85,000,000 三、股份总数 330,000,000 330,000,000 （二）股票发行和上市情况 本公司是经深圳市政府批准，由深圳市深南石油（集团）有限公司等五家发 起人联合发起，以发起方式设立的股份有限公司。 2000 年 7 月 10 日上网公开 发行 85,000,000 人民币普通股，发行价格 6.00 元/股，并于 7 月 24 日在深圳证 券交易所上市，股票简称为“ 广聚能源” ，股票发行后公司总股本为330,000,000 股。 2001 年度和 2002 年度公司股本未发生变动。 （三）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日, 本公司股东总数为 21,805 户。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，前十大股东持股情况 （单位：万股） 股东名称 期初数 本期增减 期末数 占比例 股份性质 1、深圳市深南石油(集团)有限公司 14,628.00 0 14,628.00 44.33% 发起人国有法人股 2、深圳市南山区投资管理公司 6,996.00 0 6,996.00 21.20% 发起人国家股 3、深圳市深南实业有限公司 1,876.00 0 1,876.00 5.69% 发起人国有法人股 4、深圳市洋润投资有限公司 900.00 0 900.00 2.73% 发起人法人股 5、海通证券股份有限公司 401.10 330.23 731.33 2.22% 公众股 6、上海华谊(集团)公司 423.77 423.77 1.28% 公众股 7、上海化工对外经济技术合作公司 230.42 230.42 0.70% 公众股 7 8、上海金蕙贸易有限公司 213.21 213.21 0.65% 公众股 9、上海机场资产经营有限公司 185.33 185.33 0.56% 公众股 10、上海东湖广告装饰有限公司 141.13 141.13 0.43% 公众股 【注1】 上述前十名股东中,深圳市深南石油 (集团) 有限公司系深圳市深南实业有限公司、 深圳市洋润投资有限公司的股东，属关联关系。 【注 2】 报告期内，深圳市南山区投资管理公司持有的本公司 6,996 万股继续被依法冻结。 3、持股 10%（含 10%）以上股份的法人股股东简介 （1）深圳市深南石油(集团)有限公司 法定代表人：王建彬 成立时间：1989 年 1 月 25 日 注册资本：人民币 22,122.65 万元 经营范围：主要经营国内商业、物资供销业 (不含专营、专控、专卖项目)。 （2）深圳市南山区投资管理公司 法定代表人：龚观寿 成立时间：1991 年 3 月 28 日 注册资本：人民币 18,496 万元 经营范围：1.企业区属国有资产产权管理,包括财务和产权代表的管理；2. 向区属各类参股和做周转性投资,提供贷款担保；3.征收区属国 营企业税后利润和资产占用费；4.区政府授权的其他业务。 （3）控股股东之第一大股东情况简介 深圳市科汇通投资控股有限公司（持有深南集团 45.92%股份） 法定代表人：李庆杰 成立时间：1995 年 8 月 2 日 注册资本：人民币 20,000 万元 经营范围：兴办实业（具体项目另行申报）；受南山区人民政府委托， 行使区属国有资产产权所有者权利；依法对所属国有资产兴 办的全资企业和参股企业进行全面管理。 （4）报告期内本公司控股股东未发生变更，所持股份无质押或冻结情况。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工的情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 8 1、基本情况 （1）董事基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任职期间 年初持 股 数 年内增 减 量 年末持 股 数 王建彬 董事长 男 40 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 马智宏 副董事长 男 46 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 仲澄溧 董事总经理 男 56 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 王 刚 董事 男 46 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 潘承伟 董事财务总监 男 57 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 道明照 执行董事 男 54 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 张华锋 董事副总经理 男 47 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 熊 华 董事副总经理 女 42 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 贺红岗 董事 男 37 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 王 珏 独立董事 男 77 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 吴晓蕾 独立董事 女 39 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 (2)监事基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 职 期 间 年初持 股 数 年内增 减 量 年末持 股 数 苏仲武 监事会召集人 男 54 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 林达荣 监事 男 41 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 刘光伟 职工监事 男 39 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 (3)高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职期间 年初持 股 数 年内增 减 量 年末持 股 数 王建彬 董事长 男 40 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 仲澄溧 董事总经理 男 56 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 潘承伟 董事财务总监 男 57 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 道明照 执行董事 男 54 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 张华锋 董事副总经理 男 47 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 熊 华 董事副总经理 女 42 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 嵇元弘 董事会秘书 女 36 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 陈丽红 总经理助理 女 40 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 吉 明 总经理助理 男 47 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 叶见青 总经理助理 男 41 2002.01.29—2005.01.29 0 0 0 【注 1】截止 2002 年 12 月 31 日，本公司董事、监事及高管人员未持有本公司股票。 【注 2】上述董事、监事在股东单位的任职情况：王建彬先生为深圳市深南石油(集团)有限 9 公司董事长；马智宏先生为中远(香港)工贸控股有限公司董事总经理; 王刚先生为 深圳市深南石油(集团)有限公司董事总经理及深圳市深南实业有限公司董事长；潘 承伟先生、道明照先生为深圳市深南石油(集团)有限公司董事；贺红岗先生为深圳 市科汇通投资控股有限公司董事副总经理。 2、年度报酬情况 公司董事 9 人，其中董事长王建彬先生、董事总经理仲澄溧先生、董事财务 总监潘承伟先生、执行董事道明照先生、董事副总经理张华锋先生、董事副总经 理熊华女士等 6 人因在公司工作而在公司受薪。 公司独立董事 2 人，经董事会和股东大会审议通过，在报告期内每人每年获 得人民币 8 万元的独立董事津贴。除此之外，公司在报告期内未向独立董事支付 其他报酬。 公司监事 3 人，其中监事会召集人苏仲武先生、监事林达荣先生因在公司工 作而在公司受薪，监事刘光伟先生在本公司的子公司受薪。 本公司确定高级管理人员报酬的主要依据是公司业绩的完成效果，同时参考 同行业、有可比性企业的报酬情况，依据《公司工资管理制度》执行。 报告期内，在本公司及本公司的子公司受薪的董事、监事和高管人员（不包 括独立董事）共计 13 人。薪酬总额为 365.79 万元，金额最高的前三名董事的报 酬总额为 106.76 万元, 前三名高管人员薪酬总额为 106.76 万元。 年度报酬数额区间是：在 15~20 万元区间有 1 人，在 20~30 万元区间有 7 人， 在 30 万元以上有 5 人。 副董事长马智宏先生、董事王刚先生、贺红岗先生未在本公司领薪，上述人 员分别在各自任职的单位领取报酬。 3、公司董事、监事和高级管理人员变更的情况 （1）2002 年 1 月 29 日召开的 2001 年第一次临时股东大会进行了董事会换 届选举。副董事长刘汉波先生不再继任董事，马智宏先生选为新任董事，其他董 事、独立董事均未变化。与此同时进行的监事会换届选举，所有监事均未发生变 更。临时股东大会后，随即召开的董事会选举王建彬先生为董事长，马智宏先生 为副董事长。同时，聘任仲澄溧先生为总经理；潘承伟先生为财务总监；道明照 先生为执行董事；聘任张华锋先生、熊华女士、曾汉杰先生为副总经理；嵇元弘 女士为董事会秘书；陈丽红女士、吉明先生、叶见青先生为总经理助理。第二届 10 监事会选举苏仲武先生为监事会召集人。 （2）由于工作调动的原因，2002 年 9 月 13 日董事会免去曾汉杰先生副总经 理之职。 （3）2003 年 3 月 24 日经第二届董事会第八次会议推选，并于 2003 年 4 月 25 日召开的 2003 年第一次临时股东大会选举，增选肖微先生为公司第二届董事 会独立董事。 （二）员工情况 目前公司共有员工 818 人，其中包括技术人员 65 人；销售人员 432 人；财 务人员 52 人；行政人员 45 人；现场生产人员及其它人员 224 人。 公司员工中大专、本科及硕士以上学历的 191 人；具有中、高级技术职称 22 人。 本公司及控股子公司执行深圳市社会保险制度，无需承担离退休职工的费用。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理的实际状况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、 法规的要求规范运作。报告期内，公司根据中国证监会和国家经贸委的要求开展 了上市公司建立现代企业制度的自查工作，并对照《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》的最新要求，正在进一步修改完善 《公司章程》，在对股东大会、独立董事、信息披露等方面进行了细化和规范。 年内部分董事参加了深交所组织的对董事的培训。对照有关上市公司治理的规范 性要求，公司董事会认为公司目前的治理结构符合基本要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司两名独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相 关法规，独立履行职责，积极参加董事会并认真审议各项议案，认真参与重大事 项的决策，充分发挥了独立董事的作用，并遵循有关规定对需要发表独立意见的 事项发表了独立意见。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开的情况 11 1、业务分开 公司与控股股东业务完全分开，控股股东及其下属单位没有从事与本公司相 同或相近的业务。在经营管理工作中，公司重大的经营决策和重大投资事项均由 董事会充分讨论并独立作出决策，须经股东大会决定的事项报股东大会审议。在 这些经营决策过程中，公司完全独立于控股股东。 2、资产分开 公司与控股股东深南石油集团的资产分离清晰，双方资产完全分开。 3、人员分开 除董事长王建彬先生兼任控股股东法定代表人外，其它人员包括总经理、副 总经理、财务总监、董事会秘书等均全职在本公司工作和领取薪酬，没有在控股 股东单位担任行政职务。 4、财务分开 公司设立独立的财务部门、审计部门。建立独立的会计核算体系和财务管理 制度和内部审计制度；独立在银行开户并依法独立纳税；公司与控股股东在财务 上是完全分开的。 5、机构分开 公司“ 三会” 及内部组织机构均独立运作，与控股股东不存在上下级关系。 （四）公司对高级管理人员的考评与激励的情况 公司正积极研究制定对高管人员的绩效考核与激励有机结合的机制。 第七节 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开和相关决议及公告情况 报告期内公司共召开了三次股东大会，情况如下： 1．2001 年 12 月 29 日，公司在《证券时报》刊登了召开 2002 年度第一次 临时股东大会的通知，会议于 2002 年 1 月 29 日上午在深圳蛇口大厦七楼会议室 召开。到会股东代表及代理人共 5 人，代表 5 个股东，代表 24,500 万股，占公 司总股本的 74.24%。广东海埠律师事务所崔玉祥律师、李建辉律师出具了法律 意见书，会议以投票表决的方式，审议通过了《关于董事会换届选举的议案》和 《关于监事会换届选举的议案》。独立董事王珏先生、吴晓蕾女士就议案出具了 12 独立意见。 会议选举了公司第二届董事会、监事会成员。本届董事会、监事会任期自 2002 年 1 月 29 日至 2005 年 1 月 29 日止。经股东大会选举确定的新一届董事会 成员有：王建彬先生、马智宏先生、仲澄溧先生、王刚先生、潘承伟先生、道明 照先生、张华锋先生、熊华女士、贺红岗先生、王珏先生、吴晓蕾女士，其中王 珏先生、吴晓蕾女士为独立董事，董事会一致选举王建彬先生为董事长、马智宏 先生为副董事长。经股东大会选举确定的新一届监事会成员有：苏仲武先生、林 达荣先生。另一位监事刘光伟先生已由职工代表选举产生。监事会一致选举苏仲 武先生为公司监事会召集人。 有关决议刊登在 2002 年 2 月 1 日的《证券时报》上。 2．2002 年 2 月 1 日，公司在《证券时报》刊登了召开 2002 年度第二次临 时股东大会的通知，大会于 2002 年 3 月 4 日上午在深圳蛇口大厦七楼会议室召 开。到会股东代表及代理人共 5 人，代表 5 个股东，代表 24,500 万股，占公司 总股本的 74.24%。广东海埠律师事务所崔玉祥律师、李建辉律师出具了法律意 见书。会议以投票表决的方式，审议并通过了《关于对全资子公司补充流动资金 的议案》。 本公司用募集资金中用于流动资金项下的 11,250 万元，以对南山石油和深 南燃气增资的方式补充该两个子公司的流动资金。其中对南山石油增资 7,500 万 元，由其股东即本公司和本公司的全资子公司广聚电力按现有股权比例注资。其 中本公司出资 6,750 万元，广聚电力出资 750 万元。增资后，南山石油股东的持 股比例不发生变更，本公司仍持有南山石油 90%股份，广聚电力持有 10%股份； 对深南燃气增资 5,000 万元，由其股东即本公司和南山石油按现有股权比例注 资。其中本公司出资 4,500 万元，南山石油出资 500 万元。增资后，深南燃气股 东的持股比例不发生变更，本公司仍持有深南燃气 90%股份，南山石油持有 10% 股份。 有关决议刊登在 2002 年 3 月 5 日的《证券时报》上。 3．2002 年 4 月 16 日，公司在《证券时报》刊登了召开 2001 年年度股东大 会的通知，大会于 2002 年 5 月 16 日上午在深圳蛇口大厦七楼会议室召开。到会 股东代表及代理人共 5 人，代表 5 个股东，代表 24,500 万股，占公司总股本的 74.24%。会议经审议并以记名投票表决方式通过了以下议案: 13 （1）审议批准《2001 年度董事会工作报告》。 （2）审议批准《2001 年度监事会工作报告》。 （3）审议批准《2001 年度财务决算报告》。 （4）审议批准《2001 年度利润分配议案》。经天健信德会计师事务所审计， 本公司（母公司）2001 年度实现净利润 88,276,363.58 元，根据公司章程规定， 提取 10%计 8,827,636.36 元为法定公积金，提取 10%计 8,827,636.36 元为法定 公益金，剩余部分为 70,621,090.86 元，提取 10%计 8,827,636.36 元为任意公 积金，加上 2000 年度结转调整后未分配利润 4,261,494.02 元，可供分配的利润 为 74,882,584.88 元。 2001 年度利润分配预案为：以 2001 年 12 月 31 日总股本 33,000 万股为基数， 向全体股东每 10 股派现金人民币 1.5 元（含税），剩余部分结转下一年度。 2001 年度，公司不进行公积金转增股本。 （5）审议批准《关于聘请公司 2002 年度审计单位的议案》。本公司继续聘 请深圳天健信德会计师事务所为本公司 2002 年度的审计单位。股东大会授权董 事会决定其报酬事宜。 （6）审议批准《关于聘请公司 2002 年度法律顾问的议案》。本公司继续聘 请广东海埠律师事务所崔玉祥律师为本公司 2002 年度法律顾问。 （7）审议批准《关于独立董事津贴及费用的议案》。公司每年支付给每位独 立董事的津贴为 8 万元（含税），独立董事履行职责及按照《公司章程》或股东 大会、董事会委托行使其他职权时所发生的费用由公司承担。 有关决议刊登在 2002 年 5 月 17 日的《证券时报》上。 （二）选举、更换董事、监事情况 参见上文“ 年内第一次股东大会情况”。 第八节 董事会报告 （一）报告期内公司主要经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事石油制品、液化石油气销售及电力投资, 是深圳市及周边地区 石油制品及液化石油气的主要经销者之一。本公司参股的两家电厂均属广东省内 14 的大中型电厂。 为了促进油气主营业务的持续健康发展，公司于 2002 年初以对南山石油、 深南燃气两家全资子公司增加注册资本形式，分别向该两家子公司补充流动资金 7,500 万元、5,000 万元。增资后，两家子公司的财务费用大幅降低, 市场竞争 力和抗风险能力显著增强。 公司还加大了油气仓储设施的投入。继 2001 年收购东海油库 50%股权后， 公司于 2002 年 2 月以租赁经营的方式，成功地接管了赤湾油气库和码头，结束 了公司在深圳地区没有属于自己独立运作的油气库和码头的历史。一年来，赤湾 油气库周转成品油 10.8 万吨、液化石油气 19.6 万吨，创造了该油气库自 1986 年建成投产以来油气周转量的最高纪录。租赁赤湾油气库，初步缓解了长期以来 公司在深圳地区油气仓储设施极其薄弱的矛盾。 公司充分发挥东海油库和赤湾油气库的仓储和配送功能，积极开展批发业务 和仓储服务业务，进一步拓展油气销售市场，使公司的主营业务规模稳步增长。 2002 年, 公司实现主营业务收入 133,009.48 万元, 主营业务利润 12,755.02 万元。其中，销售成品油 34 万吨, 销售收入 76,033.90 万元, 销售 成本 69,918.76 万元, 毛利率为 8%;销售液化石油气 21 万吨, 销售收入 56,548.73 万元, 销售成本 50,169.79 万元, 毛利率 11%。 超过公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动的基本情况 如下： （单位：万元） 经营活动分类 主营业务收入 占总收入的比率 主营业务成本 毛利率 所属行业 成品油经营 76,033.90 57.16% 69,918.76 8% 批发零售 液化石油气经营 56,548.73 42.51% 50,169.79 11% 批发零售 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期末，本公司主要控股子公司及参资企业共 6 家，分别是：南山石油、 深南燃气、广聚电力、西部电力、三鼎油运、石化二站。其基本情况和经营业绩 如下： (1) 南山石油 本公司全资控股子公司，主要进行成品油销售业务，注册资本 13,056 万元。 截止本报告期未，南山石油总资产为 34,100 万元，净资产为 16,276 万元。其主 15 要业务指标见上述“ 公司主营业务范围及经营状况” 中有关成品油经营情况。 (2) 深南燃气 本公司全资控股子公司，主要进行液化石油气销售业务，注册资本为 10,000 万元。截止本报告期未，深南燃气总资产为 15,892 万元，净资产为 11,778 万元。 其主要业务指标见上述“ 公司主营业务范围及经营状况” 中有关液化石油气的经 营情况。 (3) 广聚电力 本公司全资子公司广聚电力，主要进行电力投资，注册资本 1,111 万元。总 资产为 30,300 万元, 净资产为 26,455 万元。广聚电力持有南山热电 22.97%的 股份, 广聚电力的利润主要来源于对南山热电的投资。 南山热电注册资本 54,796.60 万元，主营业务为电力生产, 所供电力并入深 圳市电网，是深圳市骨干调峰电厂，总装机容量 70 万千瓦。截止本报告期末， 总资产为 202,916 万元，净资产为 104,429 万元。2002 年度发电量 26.74 亿千 瓦时，实现净利润 36,578.39 万元，本公司应占利润 8,404.75 万元，占本公司 净利润的 74.30%，比上年增长 82.13%。 (4) 西部电力 西部电力原注册资本 6.8 亿元，现正在进行的增资扩股完成后,注册资本将 达到 13.6 亿元。本公司持有其 10%的股份。西部电力现总装机容量 90 万千瓦， 预计 2003 年将达到 120 万千瓦，是深圳市的大型主力电厂，截止本报告期末， 西部电力的总资产 41.32 亿元, 净资产 22.54 亿元。2001 年度年发电量 34.23 亿千瓦时，实现净利润 35,506.58 万元。本年度，本公司在西部电力获得分红款 2,200 万元，占本公司净利润的 19.45%。 (5) 三鼎油运 三鼎油运注册资本为 3,010 万元，主要进行海上运输、货运代理、船舶租赁 等业务，本公司持有其 22%的股份。截止本报告期末，三鼎油运总资产为 10,053 万元，净资产为 9,557 万元。本年度实现净利润 3,799.31 万元，本公司应占利 润 835.85 万元，占本公司净利润的 7.39%，比上年增长 1.37%。 (6) 石化二站 石化二站注册资本为 300 万元，主要进行柴油、汽油及润滑油购销等业务， 本公司持有其 55%的股份，为本公司合并报表之公司。截止本报告期末，石化二 16 站总资产为 950.60 万元，净资产为 824.30 万元。本年度实现净利润 222.89 万 元，本公司应占利润 122.59 万元,占本公司净利润的 1.08%。 3、主要供应商、客户情况： (1)报告期内南山石油向前五位成品油供应商采购成品油金额占年度采购成 品油总额的65.5%；向前五位客户销售成品油合计占年度销售成品油总额的 9.5%。 (2)报告期内深南燃气向前五位液化气供应商采购液化气金额占年度采购液 化气总额的 86.1%；向前五位客户销售液化气合计占年度销售液化气总额的 40.4%。 4、报告期内发生或将要发生的重要事项，以及经营中出现的问题对公司的 影响 除了无法改变的国家和地方政府政策限制等外部因素外，从自身情况看，目 前限制公司主营业务发展的主要问题有： (1) 终端设施仍然薄弱。加油站、燃气储配站数量不多，部分加油站面临经 营场所狭小及土地使用权到期问题，现有液化气储配站的搬迁和新建储配站的问 题也亟待解决。 (2) 仓储能力依然有限。由于油罐少，一些毛利率高、市场需求增长较快的 品种无法经营，而气库库容小限制了公司与直航船供货商议价以及利用价格波动 调节库存与销售的能力。 (3) 从市场竞争态势和行业地位来看，油气经销对规模经济有很强的要求。 目前，公司尚没有一块能够占据主导地位或者能够施加控制性影响的市场，这是 影响公司主营业务进一步发展的重要因素。 （二）2002 年度公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 （1）列表说明募集资金时承诺投资项目，项目进度及实际投资项目及未投资 资金去向 单位:万元 原计划投资项目 投资金额 进度 尚未使用资金使用及去向 1 收购西部电力 10%股权 16,200 尚未投资 暂存银行 2 盐田燃气分公司沙头角煤气站技术改造 2,430 取消 暂存银行 17 3 南山燃气分公司蛇口液化石油气储配 站技术改造 3,000 取消 暂存银行 4 对深南燃气增资，投资深南燃气南头液 化石油气储蓄所配站技术改造 2,600 取消 暂存银行 5 管道燃气 IC 卡计费检漏器 2,950 取消 暂存银行 6 兴建生产调度维修中心 2,900 取消 暂存银行 7 偿还银行贷款 3,000 完成 8 补充流动资金 16,169 完成 其中补充南山石油 6,750 万 元；补充深南燃气4,500 万元 【注】 本公司于 2001 年 4 月 23 日召开的 2000 年年度股东大会审议批准了上述 2 至 6 项目 资金（合计 13,880 万元）改变投向。有关公告刊登于 2001 年 4 月 24 日《证券时报》。 本公司的基本战略是发展以石油和液化石油气经销为核心的主营业务，同时进一步巩 固电力投资。上述项目均是在此前提下拟定。由于本公司股票发行时间比预期时间有 所推迟，于股票发行前，本公司已对现有设施进行了部分改造。同时鉴于仓储设施不 足是制约本公司主营业务的主要因素，因此，本公司已取消上述 2 至 6 项目，改为收 购已建成的大型的或较大型的集码头、仓储、调度为一体的综合性油气仓储设施，以 及与本公司主要业务有关的项目来代替。截止 2002 年末，公司尚有 30,080 万元未投 入使用，未使用的资金暂存银行。 （2）未变更的投资项目情况 ① 原计划偿还银行贷款 3,000 万元的资金已于 2000 年 7 月归还银行； ② 原计划补充流动资金 16,169 万元，于本年度完成。有关具体情况参见本 报告第七节“ 股东大会的通知、召集、召开和相关决议及公告情况” 之 2。 上述偿还银行贷款及补充流动资金非一般投资项目，较难预计投资收益。但 本公司两家全资子公司补充流动资金后，财务费用大幅降低, 市场竞争力和抗风 险能力得到显著增强。 ③ 有关收购西部电力 10%股权事宜尚未实施。本公司继续在与转让方洽谈 收购事宜。西部电力是广东省主力电厂,现正进行二期工程投资，整个二期工程 完成后，西部电力的发电能力将从 60 万千瓦扩大到 120 万千瓦，因此，与本公 司 2000 年首次向社会公众发行股票募集资金时相比，西部电力的资产状况包括 股权的作价已发生重大变化。对此，本公司将作进一步审慎研究并与对方洽谈， 若有重大进展将及时披露。 （3）实际投资项目变更的情况（本报告之期后事项） 2003 年 3 月 24 日公司第二届董事会第八次会议审议通过用募集资金中的 6,800 万元投资西部电力二期工程（有关决议刊登在 2003 年 3 月 25 日及 4 月 11 18 日《中国证券报》上）,并经 2003 年 4 月 25 日召开的 2003 年度第一次临时股东 大会审议批准（有关决议刊登在 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》上）。西部电 力二期工程将于 2003 年 8 月完成试运行，预计财务内部收益率为 12%，财务净 现值 3,429.66 万元，投资回收期为 9.72 年（有关西部电力二期工程的详细情况 参见本报告第十节之（十一）“ 期后事项”）。 本项目投资后,公司募集资金尚有 23,280 万元尚未投入使用,未使用的募集 资金暂存于银行。 2、非募集资金投资的重大项目、项目进度的情况说明 （1)经本公司 2001 年 12 月 28 日董事会审议通过，本公司及本公司全资子公 司南山石油受让本公司第一大股东深南石油集团持有的聚能加油站 90%股权，有 关情况参见 2002 年 4 月 16 日《证券时报》刊登的本公司 2001 年年度报告。本 项投资于 2002 年度完成。 （2）经本公司董事会同意,公司从 2002 年 8 月起利用自有资金 3,000 万元进 行证券投资,主要投资首发新股、增发新股、法人配售新股、债券，但不参与股 票二级市场。截止本年度末，实现证券投资收益 8.32 万元。 （3）除此之外，报告期内本公司无其他投资情况。 （三）2002 年度公司财务状况和经营成果分析 （单位：万元） 项目 2002年 2001年 增(+)减(-)额 增(+)减(-)率 1 总资产 131,463.22 129,348.28 2,114.94 1.64% 2 长期股权投资 39,027.51 34,044.34 4,983.17 14.64 3 长期待摊费用 2,337.44 614.50 1,722.94 280.38% 4 短期借款 - 18,000.00 -18,000.00 -100.00% 5 应付票据 9,307.03 - 9,307.03 - 6 应付账款 5,563.92 1,266.95 4,296.97 339.16% 7 股东权益 100,901.42 96,111.99 4,789.43 4.98% 8 主营业务利润 12,755.02 10,917.30 1,837.72 16.83% 9 管理费用 4,959.88 4,094.48 865.40 21.14% 10 净利润 11,311.70 8,738.97 2,572.73 29.44 11 现金及现金等价 物净增加额 -9,710.26 7,302.38 -17,012.64 - 增减原因说明： 19 1．总资产的增加为股东权益增加所致。 2．长期股权投资的增加原因为投资收益和股权投资差额增加。 3．长期待摊费用的增加主要系增加赤湾油气库 2003 年至 2004 年租赁费。 4．短期借款的减少系本年度全部还清银行贷款所致。 5．应付票据和应付账款的增加为经营活动正常增加的负债。 6．股东权益的增加主要系本年度盈利并提取公积金所致。 7．主营业务利润的增加系本年度销售量增长和加大成本控制力度所致。 9．管理费用的增加主要系本年度增加赤湾油气库租赁费所致。 10．净利润的增加的原因是主营业务盈利增加和投资收益增长。 11．现金及现金等价物净增加额的减少的原因是本年度还清银行贷款。 （四）2003 年度的经营工作安排 根据公司的现状尤其是人力和资金条件以及长期积累起来的管理经验和市 场营销能力，在未来三、五年以至更长一段时间内，公司仍将坚持实行“ 发展油 气、巩固电力” 这一基本方针，主要任务在于进一步巩固和提高现有业务的市场 份额和盈利能力。二○ ○ 三年，公司将以“ 稳健、务实、有为” 为指导思想，进 一步加强油气终端设施及仓储设施建设，力争形成较为完整的市场营销体系和较 为合理的业务链条，并依托两家电厂进一步巩固和扩大电力投资这一重要的盈利 来源。同时，将建立起更人性化、更利于竞争的经营机制。具体主要工作有： 1. 继续在深圳以至珠江三角洲地区寻求收购、租赁或承包经营加油站、液 化气储配站的机会，扩大市场份额。 2. 对现有设施不适应经营需要但有发展潜力的加油站进行改造和扩建，扩 大营业面积，更新和增加加油设施，改善经营条件，提高盈利水平。 3. 积极推进新的液化气储配基地的建设，为现有液化气储配站的搬迁创造 条件。 4. 提高仓储容量和现有仓储设施的利用效率。 5. 完成西部电厂二期工程的投资，保证我方对西部电厂 10%的权益不变。 6. 继续与本地区其他主要油气经销商探讨建立更为密切的合作关系的可能 性，并逐步付诸实施。 7. 进一步推进企业经营机制改革，增强企业内部凝聚力，促进企业长期稳 20 定发展。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 本年度内董事会共召开了七次会议，会议情况如下： 会议一：2002 年 1 月 29 日召开了第二届董事会第一次会议，审议并通过了 如下议案： （1）《关于选举董事长的议案》 （2）《关于聘任总经理等高级管理人员的议案》 （3）《关于对全资子公司补充流动资金的议案》 （4）《关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案》 会议二：2002 年 4 月 11 日召开了第二届董事会第二次会议，审议并通过了 如下议案： （1）《2001 年度经营管理工作总结》及《2002 年度经营管理工作计划》 （2）《关于 2001 年度财务决算报告》及《审计报告》 （3）《2001 年度利润分配预案》 （4）《2002 年度利润计划方案及分配政策》 （5）《关于计提固定资产减值准备的议案》 （6）《2001 年度董事会工作报告》 （7）《关于支付 2001 年度审计单位—天健信德会计师事务所报酬的议案》 （8）《关于聘请 2002 年度审计单位的议案》 （9）《2001 年年度报告及其摘要》 （10）《关于 2002 年度贷款授信额度的议案》 （11）《关于聘请 2002 年度法律顾问的议案》 （12）《关于独立董事津贴及费用的议案》 （13）《关于董事会专门委员会议事规则的议案》 （14）《关于召开 2001 年度股东大会的议案》 会议三：2002年4 月23 日公司第二届董事会以通讯审议方式审议通过了2002 年第一季季度报告。 会议四：2002 年 6 月 18 日公司第二届董事会以通讯审议方式审议通过了本 21 公司《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 会议五：2002 年 7 月 29 日公司第二届董事会以通讯审议方式审议通过《关 于进行证券投资的议案》。 会议六：2002 年 8 月 22 日召开了第二届董事会第六次会议，审议并通过了 如下议案： （1）《关于调整公司机构设置的议案》 （2）《关于设立巡察处的议案》 （3）《2002 年半年度报告及其摘要》 2002 年 9 月 13 日第二届董事会临时会议，经通讯表决审议通过了关于免去 曾汉杰副总经理职务的议案。 会议七：2002 年 10 月 23 日第二届董事会以通讯审议方式审议了公司 2002 年第三季季报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）董事会对股东大会授权的执行情况 根据 2002 年第二次临时股东大会的决议，公司于 2002 年 5 月完成了利用募 集资金 11,250 万元，以对南山石油和深南燃气两家子公司增资的方式，分别向 两家子公司补充流动资金 6,750 万元和 4,500 万元事宜。 （2）董事会对公司利润分配方案的实施情况 根据 2001 年度股东大会决议，公司于 2002 年 7 月实施了 2001 年度利润分 配方案。以 2001 年 12 月 31 日总股本 33,000 万股为基数，向全体股东每 10 股 派现金人民币 1.5 元(含税)，剩余部分结转下一年度。2001 年度，公司不进行资 本公积金转增股本。2002 年 7 月 5 日公司刊登了《2001 年度分红派息公告》，确 定股权登记日为 2002 年 7 月 12 日，除息日为 2002 年 7 月 15 日。分红派息于 2002 年 7 月 30 日全部实施完毕。 （六）公司 2002 年度利润分配预案 经深圳天健信德会计师事务所审计，本公司 2002 年度实现净利润 113,180,989.22 元。2002 年度利润分配预案为：根据公司章程规定，提取净利 润的 10%计 11,318,098.92 元为法定公积金，提取净利润的 10%计 11,318,098.92 元为法定公益金，提取净利润的 10%计 11,318,098.92 元为任意公积金，加上 2001 年度结转未分配利润 15,416,431.37 元，可供分配的利润为 94,643,123.83 元。 22 以 2002 年 12 月 31 日总股本 33,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 人民币 2 元（含税），剩余部分 28,643,123.83 元结转下一年度。 本年度，公司不进行公积金转增股本。 （七）2003 年度公司利润分配政策 根据对公司 2003 年度利润预测情况，预计公司 2003 年度利润分配政策如下： 1、本公司 2003 年度利润分配一到二次，分配时间在 2003 年年度中期或年 度结束后； 2、根据公司章程, 2003 年度在提取法定公积金、公益金及任意公积金后的 可分配利润，加上 2002 年度结转未分配利润，合并用于股利分配，分配的比例 拟不低于 30%； 3、2003 年度股利分配主要采用派现金、送红股或派现金和送红股结合的方 式； 4、2003 年度中期或年度结束时，公司是否进行公积金转增股本计划，需由 董事会届时根据实际情况进行研究。 5、董事会保留根据公司发展和盈利情况对上述预计的利润分配情况作出调整 的权利，以上 2003 年利润分配政策在实施时，需由董事会提出预案并提交股东 大会审议通过。 （八）公司于 2002 年 7 月 5 日前信息披露报刊为《证券时报》；2002 年 7 月 5 日始信息披露报刊为《中国证券报》。 第九节 监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等相关规定，认真履行 职责。年内，公司监事会共召开三次会议，并列席了历次董事会会议，参与了公 司重大决策事项的讨论，对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董事 会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制 度执行情况等进行了持续有效的监督。 年内，公司监事会会议的具体召开情况如下： 会议一：2002 年 1 月 29 日召开了第二届监事会第一次会议，本次会议选举 23 苏仲武先生为公司第二届监事会召集人。 决议刊登在 2002 年 2 月 1 日的《证券时报》上。 会议二：2002 年 4 月 11 日召开了第二届监事会第二次会议，会议议题为： （1）《2001 年度监事会工作报告》 （2）《2001 年度报告及摘要》 （3）《2001 年度利润分配预案》 （4）《2002 年度利润预测及分配政策》 决议刊登在 2002 年 4 月 16 日的《证券时报》上。 会议三：2002 年 8 月 22 日召开了第二届监事会第三次会议，会议审议通过 2002 年半年度报告及其摘要。 决议刊登在 2002 年 8 月 26 日的《中国证券报》上。 （二）公司监事会对下列事项发表独立意见 1、依法运作情况 本报告期内，监事会成员列席了历次董事会议和股东会。对公司决策运作情 况实施监督。公司各项决策程序合法，内部控制制度较为完善。董事会及经营班 子的工作认真负责、敬业进取，切实有效地履行了股东大会的各项决议，无违反 有关法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 深圳天健信德会计师事务所审计对公司 2002 年财务报表进行了审计，出具 了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，2002 年 12 月 31 日的公司财务报 表真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。公司监事会也无任何意见和 说明。 3、募集资金使用情况 年内，公司用募集资金中用于流动资金项下的 11,250 万元，对全资子公司 南山石油和深南燃气以增资的方式补充两公司的流动资金，其投资程序合法合 规。 公司于 2001 年 4 月召开的股东大会审议批准了关于变更募集资金投向的议 案，取消了原计划投资的 5 个项目，涉及的资金 13,880 万元,解明确拟投资方向 为油气仓储设施以及与本公司主要业务相关的项目，但未确定具体投资项目。经 24 第二届董事会第八次会议审议通过，并经 2003 年度第一次临时股东大会批准， 公司拟用募集资金中的 6,800 万元投资西部电力二期工程，本次投资是依据上次 议案所作的一个具体决定。本监事会亦认为用募集资金投资西部电力二期工程， 其程序合法，不属于募集资金再次变更问题。 除上述投资外，年内募集资金未作其它投资，募集资金尚余 23,280 万元暂 存银行，资金状况安全、可靠。 4、公司收购、出售资产交易情况和关联交易情况 本年度内公司无重大收购、出售资产和关联交易事项，所涉及的小额关联交 易价格合理，未发现内幕交易或损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况， 有关关联交易完全按照主管部门所要求的法律程序进行，没有损害上市公司利 益。 第十节 重要事项 （一）本报告期，公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）本报告期，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项 （三）关联交易事项 1. 经本公司 2001 年 12 月 28 日董事会审议通过，本公司及本公司全资子公 司南山石油受让本公司第一大股东深南石油集团持有的聚能加油站 90%股权，本 次转让后，本公司持有聚能加油站 10%股权，南山石油持有 90%股权。有关情况 参见 2002 年 4 月 16 日《证券时报》刊登的本公司 2001 年年度报告。本项投资 于 2002 年度完成。 2. 本公司及本公司全资子公司南山石油向深南石油集团购买吉普车共三辆, 合计 97.25 万元。 3. 根据 1999 年 2 月 28 日及 2001 年 11 月 7 日深南石油集团与本公司签订 的《房屋租赁合同》，本年度本公司支付深南石油集团位于深蛇口大厦办公楼租 金计 681,483.00 元。 本报告期，公司无重大关联交易事项，也无与关联方的债权、债务往来、担 保等事项。 （四）重大合同及其履行情况 25 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公司 资产的事项 （1）根据本公司全资子公司南山石油与东海油库、香港海扬国际有限公司于 2001 年 1 月 12 日和 2001 年 12 月 12 日签订受托经营协议，本年度南山石油继 续承包经营东海油库。 （2）根据 2002 年 1 月 21 日本公司与中国南山开发(集团)有限公司签订的《租 赁经营合同》。本年度公司继续租用赤湾油气库土地、专用码头及油气库固定资 产。 以上有关合同的详细内容见本公司 2001 年年度报告。 2、报告期内本公司无重大担保事项 3、报告期内本公司无委托理财事项 4、报告期内的其它重大合同 （1） 本公司与中国银行签订授信额度为人民币 3 亿元的协议，授信期限自 2002 年 4 月 22 日至 2004 年 4 月 22 日。 （2） 本公司与招商银行签订授信额度为人民币 2 亿元的协议，授信期限自 2002 年 7 月 9 日至 2003 年 7 月 9 日。 （3） 本公司与民生银行签订授信额度为人民币 2 亿元的协议，授信期限自 2002 年 5 月 8 日至 2004 年 5 月 8 日。 （4）本公司与农业银行签订授信额度为人民币 1 亿元的协议，授信期限以实 际使用时间另行签订合同。 （5） 本公司与建设银行签订授信额度为人民币 1 亿元的协议，授信期限自 2002 年 7 月 1 日至 2003 年 7 月 1 日。 （6） 本公司与深发展行签订授信额度为人民币 5000 万元的协议，授信期限 自 2002 年 7 月 1 日至 2003 年 7 月 1 日。 （7） 本公司与光大银行签订授信额度为人民币 5000 万元的协议，授信期限 自 2002 年 1 月 18 日至 2004 年 1 月 18 日。 除上述事项外，本公司无其它重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项的履行情况 1、公司 2001 年年度报告中公布，本公司董事长王建彬先生兼任大股东深南 石油集团的法定代表人，在条件成熟时，公司将解决这一问题。王建彬先生是公 26 司经营策略和商业竞争的主要策划者，在同行业中具有很高的地位。王建彬先生 兼任深南石油集团法定代表人，有利于公司稳定、发展。 2、2002 年度利润分配政策 公司于 2001 年年度报告中公布了 2002 年度利润分配政策： （1）本公司 2002 年度利润分配一次，分配时间在 2002 年年度结束后； （2）2002 年度实现净利润加上 2001 年度结转未分配利润合并用于股利分配, 分配的比例约为 30%-50%； （3）2002 年度利润分配主要采用派发现金的形式。 董事会履行了该承诺事项，具体分配预案见上文 “ 2002年度利润分配预案”， 此预案需提交股东大会审议。 （六）聘任、解聘会计师事务所的情况 公司 2001 年度起聘请深圳天健信德会计师事务所为公司审计机构，2002 年 5 月 16 日公司 2001 年年度股东大会审议批准，继续聘请深圳天健信德会计师事 务所为本公司 2002 年度的审计单位。目前，该事务所已连续为公司提供审计服 务 2 年。 经公司董事会同意，公司支付深圳天健信德会计师事务所 2002 年度的审计 费为人民币 63 万元。 （七）报告期内，本公司、公司董事会及董事没有受批评和谴责的情况。 （八）董事会成员变更情况 该等情况本报告第五节 3“ 公司董事、监事和高管人员变更情况” 中作了详 细表述。 （九）持有公司 5%以上股份的股东，其持有股份变动情况 该等情况在节（十一）“ 期后事项” 中作了详细表述。 （十）其它重要事项 本公司持有55%权益的石化二站所使用的房地产权利人为深圳石化集团股份 有限公司（“ 深圳石化”）。该等房地产使用权因深圳石化欠款纠纷案已由深圳市 中级人民法院冻结。后深圳华泰企业公司会同深圳石化就上述房地产使用权之归 属，先后向法院和深圳市规划与国土资源局提出异议。深圳市规划国土资源局于 2002 年 12 月 24 日复函深圳华泰企业公司及深圳石化，称该局已商请深圳市中 级人民法院解除查封，该法院解除查封后，该局即对有关土地使用权出让合同书 27 和《房地产证》的问题进行处理。目前上述事项未对石化二站经营造成影响。本 公司将继续关注上述事项之进展并依规定进行披露。 （十一）期后事项 1．2003 年 3 月 24 日本公司第二届董事会第八次会议推选肖微为公司第二届 董事会独立董事，并经 2003 年 4 月 25 日临时股东大会批准。 2．2003 年 4 月 25 日公司召开 2003 年度第一次临时股东大会，审议通过关 于投资深圳市西部电力有限公司二期工程的议案及关于确定募集资金投向的议 案。即公司拟用募集资金中的 6,800 万元投资西部电力二期工程项目。 根据西部电力股东会决议，西部电厂原注册资金 6.8 亿元, 拟按现有股东持 股比例, 增资扩股到注册资本 13.6 亿元（增加注册资本 6.8 亿元）。所增加的资 金全部用于二期工程项目，不足部分向国内中国银行贷款。 本公司目前持有西部电力 10%股份，按本次增资扩股原则，本公司应投入资 金 6,800 万元。本公司拟用募集资金进行该项投资。 西部电力二期工程建设期二年，投产期一年。2001 年 6 月 8 日正式开工， 其中五号机组于 2002 年 11 月 16 日，正式投入商业运行并网发电；6 号机组计 划于 2003 年 8 月 15 日完成试运行，移交商业运行。 假设 2004 年至 2006 年，西部电力二期工程年均上网电量按 32 亿度计算， 2006 年后年均上网电量按 28 亿度计算，上网电价（不含税）按目前广东燃煤机 组平均上网电价低值即 0.350 元/千瓦时计算；发电成本及其它按中南电力设计 院西部电力二期可行性报告及西部电力一期数值取值，则本公司投资西部电力二 期工程的财务内部收益率为 12%、财务净现值为 3429.66 万元、投资回收期为 9.72 年。 本次投资可能存在的风险因素：（1）发电量减少；（2）电价降低；（3）发电 成本上升；（4）少数股权问题。有关西部电力二期工程的详细情况参见 2003 年 4 月 26 日《中国证券报》上刊登的本公司 2003 年度第一次临时股东大会决议公 告。 3. 2003 年 2 月 26 日，本公司第二大股东深圳市南山区投资管理有限公司 持有的本公司 6,996 万股股份，经深圳南山区人民法院民事裁定书[2003]深南法 执字第 319-329 号裁定，转让给深圳市科汇通投资控股有限公司，2003 年 2 月 28 日该股份在深圳证券登记结算公司深圳分公司办理了股份转让过户手续。有 28 关情况详见 2003 年 3 月 7 日于《中国证券报》刊登的本公司股东持股变动报告 书。 29 第十一节 财务报告 信德财审报字(2003)第 60 号 审计报告 中国 深圳 深圳市广聚能源股份有限公司全体股东： 我们接受委托,审计了 贵公司二零零二年十二月三十一日的资产负债表及合并资 产负债表与二零零二年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结 合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司二零零二年十二月三十一日的财务 状况及合并财务状况与二零零二年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金 流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师 甘长如 中国注册会计师 郭小明 二零零三年四月二十五日 中国 深圳 30 深圳市广聚能源股份有限公司 合并会计报表附注 二零零二年度 单位：人民币元 附注 1. 公司设立说明 本公司系于一九九九年二月一日经深圳市人民政府办公厅以深府办[1999]13 号文 《关于同意深圳市深南石油(集团)有限公司等企业改组并以发起方式设立深圳市广聚能 源股份有限公司的批复》批准,由深圳市深南石油(集团)有限公司(以下简称“ 深南集团” )、 深圳市南山区投资管理公司(以下简称“ 南山区投公司” )、深圳市深南实业有限公司(以 下简称“ 深南实业公司” )、深圳市洋润投资有限公司(以下简称“ 洋润投资公司” )、深 圳市维思工贸有限公司(以下简称“ 维思工贸公司” )作为发起人共同发起设立的股份有 限公司。一九九九年二月十八日,经深圳市工商行政管理局批准,本公司取得了注册号为 4403011016739 的企业法人营业执照。 一九九九年十月十一日,本公司一九九九年度第二次临时股东大会通过了《关于公司 申 请 公 开 发 行 股 票 并 上 市 的 议 案 》 ,决 定 向 社 会 公 众 公 开 发 行 境 内 上 市 内 资 股 (A 股)85,000,000 股,每股面值为 1.00 人民币元。该议案于二零零零年七月三日经中国证券监 督管理委员会以证监发行字[2000]93 号文《关于核准深圳市广聚能源股份有限公司公开发 行股票的通知》批准。二零零零年七月十日,本公司公开发行境内上市内资股(A 股)股票 计 85,000,000 股,发行价格为每股 6.00 人民币元,并于同年七月二十四日在深圳证券交易 所挂牌交易。 二零零零年七月十四日,经深圳市工商行政管理局批准,本公司换领了注册号为 4403011016739 的变更后企业法人营业执照,企业类型为股份有限公司(上市)。 本公司的经营范围为：兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含 专营、专控、专卖商品)；投资电力企业(具体项目另报)；成品油；经营液化石油气(限瓶 装,经营场地另办执照)；进出口业务按《中华人民共和国进出口企业资格证书》办。 附注 2. 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 补充规定。 (2) 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 31 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4) 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产 物资若发生减值,按《企业会计制度》的有关规定计提相应的减值准备。 (5) 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,业务发生时按固定汇率折合为人民币记账。年度 终了,货币性项目中的外币余额概按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价进行调整,由 此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益类账项。 (6) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 (7) 短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。短期投资持有期间收到的现金股利或利息,于实 际收到时,冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时,其按加权平均法计算确定的投资成 本与实际取得收入的差额,确认为投资收益。 决算日,短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备系按投资项目类别的 成本高于其可变现净值的差额提取,预计短期投资跌价损失计入当年度损益类账项。本公 司及其子公司本年度未有足以证明已发生跌价的短期投资,故未计提短期投资跌价准备。 短期投资的细节在附注 6 中表述。 (8) 坏账核算方法 本公司及其子公司对于因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无 法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回 的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。于决算日,本公司及其子公司对各项应收款项(包括应收 账款和其他应收款),根据本公司以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量及其他相关 信息等情况,按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年度损益类账项。坏账准备计提的比例 列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 1.0% 32 一至二年 5.0% 二至三年 10.0% 三至四年 30.0% 四至五年 50.0% 五年以上 100.0% 自二零零一年一月一日起,本公司及其子公司对应收关联方款项亦按账龄分析法计 提坏账准备。 此外,本公司及其子公司对某项应收款项可收回性与其他各项应收款项存在明显的 差别,导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备将无法真实 反映其可收回金额的,按个别认定法计提坏账准备。 坏账准备的细节在附注 9 中表述。 (9) 存货核算方法 存货包括原材料、库存商品、包装物及低值易耗品。 存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。 本公司及其子公司的存货采用永续盘存制,盘盈(亏)的存货经批准后于年末结账前 处理完毕。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 本公司及其子公司对包装物按五五摊销法进行摊销。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单项存货项目的成 本高于其可变现净值的差额提取,预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。本公司及 其子公司本年度未有足以证明已经发生跌价的存货,故未计提存货跌价准备。 存货的细节在附注 11 中表述。 (10) 长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。 本公司拥有被投资公司不足 20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司 20%至 50%的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司 50%以上权益性资本或虽 不拥有被投资公司 50％以上权益性资本但对其具有实质控制权时,采用权益法核算并对 会计报表予以合并。 本公司对采用权益法核算的长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者 权益中所占份额的差额设置“ 长期股权投资——股权投资差额” 明细账项核算,并自本公 司取得股权之日起按以下原则确定的期限分期摊销： 33 合同规定了投资期限的,按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的,初 始投资成本超过其在被投资单位所有者权益中所占份额的部分,按不超过十年的期限摊 销；初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占份额的部分,按不低于十年的期 限摊销。 本公司对深圳市石化第二加油站有限公司(以下简称“ 第二加油站” )、惠阳市(广聚 能源)朝晖加油站(以下简称“ 朝晖加油站” )、东莞东海石油产品仓储有限公司(以下简称 “ 东海仓储公司” )及深圳市聚能加油站有限公司(以下简称“ 聚能加油站” )的股权投资 差额在合并资产负债表中以“ 合并价差” 项目在长期股权投资中单独反映。 决算日,长期股权投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致长 期股权投资可收回金额低于其账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预 计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。本公司及其子公司本年度未发生被投资 单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。 长期股权投资的细节在附注 13 中表述。 (11) 固定资产计价和折旧方法 本公司及其子公司的固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在 2,000.00 人民 币元以上的生产经营性实物资产；以及单位价值在 2,000.00 人民币元以上、使用年限在 两年以上的非生产经营性资产。 固定资产以实际成本计价。本公司发起设立时,对本公司拥有 100％股权的子公司— —深圳市南山石油有限公司(以下简称“ 南山石油公司” )、深圳市深南燃气有限公司(以 下简称“ 深南燃气公司” )、深圳市广聚电力投资有限公司(以下简称“ 广聚电力公司” ) 一九九八年三月三十一日的固定资产及其累计折旧系以业经中华财务会计咨询公司评估, 并经深圳市南山区国有资产管理委员会以深南国资办[1999]8、9、10 号文确认的重估价 值于一九九九年二月十八日调整入账。南山石油公司于二零零一年一月一日收购东海仓 储公司的股权时,由于其相关固定资产及无形资产的账务资料缺失,东海仓储公司对该等 固定资产系以深圳天健信德会计师事务所信德资评报字[2001]第 19 号《资产评估报告书》 的评估结果调整入账。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和 估计残值(原价的 5%,经营租入固定资产改良不留残值)确定其折旧率。 类 别 折旧年限(年) 折旧率(%) 房屋及建筑物 30-50 3.167-1.900 运输工具 6－8 15.833-11.875 其中：载重车辆 6 15.833 34 客车、小轿车 8 11.875 机械设备 10 9.500 输油管线 15 6.333 电子及其他设备 5 19.000 专用设备 30 3.167 经营租入固定资产改良 5 20.000 决算日, 固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收 回金额低于其账面价值的,则按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固 定资产减值准备,预计的固定资产减值损失业已计入当年度损益类账项。 固定资产及其累计折旧、固定资产减值准备的细节在附注 14 中表述。 (12) 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价,与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差 额,在该项工程达到预定可使用状态前,计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用 状态之日起转作固定资产。 决算日,本公司及其子公司对由于长期停建并且预计三年内不会重新开工等原因导 致可收回金额低于在建工程账面价值的,按其差额计提在建工程减值准备,预计的在建工 程减值损失计入当年度损益类账项。本公司及其子公司本年度未有足以证明已经发生减 值的在建工程,故未计提在建工程减值准备。 在建工程的细节在附注 15 中表述。 (13) 借款费用的会计处理方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生时计入 当年度损益类账项。 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用,当满足资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件 时,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所购建固定资产 的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度损益类账 项。 借款费用的细节在附注 33 中表述。 (14) 无形资产计价和摊销方法 无形资产以实际成本计价。本公司及其子公司的无形资产包括： A．土地使用权 深南燃气公 司拥有的位 于南山区中 山园路西侧 的一宗土地 使用权(宗 地号 为 35 T302-0049),面积 10,345.00 平方米,自一九九九年三月一日起按五十年平均摊销。 深圳市合为实业有限公司(以下简称“ 合为公司” )拥有的位于盐田区沙头角园林路 的一宗土地使用权(宗地号为 J231-0001),面积为 5,173.40 平方米,自二零零零年四月一日 起按五十年平均摊销。 南山石油公司拥有的位于深圳市南山区园丁石处的工业用地土地使用权,面积 6,000.00 平方米,自一九九七年一月一日起按五十年平均摊销。 深圳市南山石油有限公司福强加油站(以下简称“ 福强加油站” )拥有的位于深圳市 福田区福强路的一宗土地使用权(宗地号为 B111-0001),面积 1,200.00 平方米,自一九九三 年十二月一日起按五十年平均摊销。 朝晖加油站拥有的位于惠阳市淡水镇桥背排坊的一宗土地使用权,面积 3,750.00 平 方米,自一九九五年十月一日取得时起在剩余使用年限四十六年零十个月内平均摊销。 东海仓储公司拥有的位于东莞市沙田镇斜西村的一宗土地使用权,面积 18,667.00 平 方米,如附注 2(11)所述,系以深圳天健信德会计师事务所信德资评报字(2001)第 19 号《资 产评估报告书》的评估结果调整入账,自二零零一年一月一日起按五十年平均摊销。 B．经营权 深南燃气沙河瓶装液化石油气供应站(经营许可证为深燃经 106、执照号为 N08473、 注册号为 4403011028224)的经营权,在合同有效期内(自二零零一年十月起至二零零七年 二月止)平均摊销。 决算日,本公司及其子公司按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。本公司及其子 公司本年度未发生无形资产预计可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提无形资产 减值准备。 无形资产的细节在附注 16 中表述。 (15) 长期待摊费用摊销方法 A．油库使用权 油库使用权系南山石油公司与中国南海石油联合服务物资公司深圳公司合作扩建 赤湾油库储油罐及其辅助设施并取得其使用权而发生的费用,按使用权的有效期限(自一 九九三年八月起至二零零八年十二月止)平均摊销。 36 本公司支付予中国南山开发(集团)股份有限公司(以下简称“ 南山开发公司” )的赤 湾油气库的租赁费,按租赁期(自二零零三年一月起至二零零四年十二月止)平均摊销。 B．房屋租金 第二加油站根据一九九九年十二月二十日与深圳市石化工业集团股份有限公司(以 下简称“ 深圳石化股份公司” )签订的《租赁合同》,一次性支付的加油站房屋二十年使用 权的租金,自二零零零年一月起分二十年摊销。 C．其他递延支出 其他递延支出包括南山石油公司汽车租赁费, 深南燃气公司的临时用地租金及第二 加油站油站 IC 卡工程支出,该等递延支出在合理的受益期限内平均摊销。 长期待摊费用的细节在附注 17 中表述。 (16) 收入确认原则 本公司及其子公司的营业收入是以商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购 货方,本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施 控制,与交易相关的经济利益能够流入,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认营 业收入的实现。 东海仓储公司提供仓储服务,在劳务已经提供,且劳务总收入和总成本能够可靠地计 量、与交易有关的经济利益能够流入企业时,确认营业收入的实现。 主营业务收入的细节在附注 30 中表述。 (17) 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 企业所得税的细节在附注 3(2)中表述。 (18) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发<合并会计报表暂行规 定>的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为 依据,合并各项目数额予以编制。 本公司在本年度出售(清算)、购买子公司,根据财政部财会[2002]18 号文《关于执行 〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》(以下简称“ 财会 18 号文” )的有关规 定,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数；编制合并利润表时,将于本 年度内出售(清算)的子公司自二零零二年一月一日起至出售日(清算日)止的相关收入、成 37 本、利润纳入本年度合并利润表；将于本年度内购买的子公司自购买日起至二零零二年 十二月三十一日止的相关收入、成本、利润纳入本年度合并利润表。 本公司拥有 100%权益性资本的子公司——东莞市塘厦镇明华加油站(以下简称“ 明华 加油站” )、东莞市黄江镇胜玉加油站(以下简称“ 胜玉加油站” )本年度及上年度的资产总 额、营业收入、净利润占本公司及其所有子公司资产总额、营业收入、净利润的比例均在 10%以下,根据财政部财会字(1996)2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有 关规定,对子公司的资产总额、营业收入占本公司及其所有子公司合计的资产总额、营业收 入以及子公司当年度净利润中本公司所拥有的数额占本公司净利润额的比例均在 10%以 下的子公司不纳入本公司合并会计报表的合并范围,故明华加油站、胜玉加油站据此未纳入 本公司二零零一年度及二零零二年度合并会计报表的合并范围。 本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的子公司当年度计提的法定盈 余公积、法定公益金、任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数额,对本公司 当年度提取的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积予以调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵消。 少数股东权益的数额系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司的 资产净值中所占的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司及其子公司以外的第三者 在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)计算确定。 附注 3．税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下： (1) 流转税及附加 税 项 税 率 成品油销售收入 增值税 17% 其中：东海仓储公司成品油销售收入 增值税 4% 液化石油气销售收入 增值税 13% 仓储收入 营业税 5% 油品代理业务收入 营业税 5% 租赁收入 营业税 5% 城市维护建设税按应缴营业税额及已缴增值税额的 1%计缴。 教育费附加按应缴营业税额及已缴增值税额的 3%计缴。 (2) 企业所得税 本公司及其子公司的企业所得税税率列示如下： 税率 本公司 15% 38 深南燃气公司 15% 南山石油公司 15% 广聚电力公司 15% 第二加油站 15% 朝晖加油站 33% 东海仓储公司 24% 深圳市中油广聚石油有限公司(中油广聚) 15% 合为公司 15% 聚能加油站 15% 深圳市扬子江油站有限公司(扬子江油站) 15% 东海仓储公司作为外商投资企业,从开始获利的年度起,第一年和第二年免征企业所 得税,第三年至第五年减半征收企业所得税。惟税务主管部门对东海仓储公司第一个获利 年度的确认文件尚在办理之中。 (3) 房产税 房产税按房产原值的 70%为纳税基准,税率为 1.2%；或以租金收入计缴,税率为 12%。 (4) 个人所得税 员工的个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 附注 4. 控股子公司、合营企业及联营公司 (1) 本公司直接或间接拥有 50%以上(含 50%并拥有实质控制权)权益性资本的子公 司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 拥有 权益 主营业务 经济性质或类型 1.南山石油公司 * 商业 RMB 130,560,000.00 RMB 149,913,322.70 100% 石油制品、化工产品销售 有限责任公司(国内合资) 2.深南燃气公司 ** 商业 RMB 100,000,000.00 RMB 111,102,601.55 100% 液化石油气、钢瓶销售 有限责任公司(国内合资) 3.广聚电力公司 投资 RMB 11,110,000.00 RMB 123,890,949.91 100% 兴办实业、电力投资(具体项目另行申报) 有限责任公司(国内合资) 4.第二加油站 零售服务业 RMB 3,000,000.00 RMB 3,136,997.92 55% 柴油,汽油及润滑油的购销 有限责任公司(国内合资) 5.朝晖加油站 零售服务业 RMB 2,000,000.00 RMB 5,356,797.08 100% 柴油,汽油及润滑油,汽车零部件,洗车服务 其他企业 6.合为公司 商业 RMB 17,750,000.00 RMB 17,750,000.00 100% 兴办实业(具体项目另行申报),国内商业,物质 供销业(不含专营专卖专控商品),石油制品,煤 炭,国产汽车(不含小轿车)的购销 有限责任公司(国内合资) 7.扬子江油站 零售服务业 RMB 4,000,000.00 RMB 4,000,000.00 100% 成品油零售,国内商业,物资供销业(不含专营, 专卖,专控商品) 有限责任公司(国内合资) 8.东莞市华玉油脂化工有 限公司(华玉油脂)*** 零售服务业 RMB 500,000.00 RMB 500,000.00 100% 石油脂,光亮剂,防锈剂,白矿油的经销. 有限责任公司(国内合资) 9.东海仓储公司**** 仓储服务业 USD 4,000,000.00 RMB 32,500,000.00 50% 石油气、燃油(包括重油、柴油、汽油)、化工 原料(包括碳化剂和氧化溶剂)的仓储业务 有限责任公司(中外合资) 10.中油广聚 批发服务业 RMB 5,000,000.00 RMB 4,250,000.00 85% 汽油,柴油,煤油批发业务 有限责任公司(国内合资) 11.明华加油站***** 零售服务业 RMB 800,000.0 0 RMB 5,000,000.00 100% 汽油、柴油经销 集体企业 12.胜玉加油站****** 零售服务业 RMB 150,000.0 0 RMB 4,500,000.00 100% 计划外汽油、柴油,机油经销 集体企业(非法人) 13.聚能加油站 ******* 零售服务业 RMB 1,880,000.00 RMB 20,014,892.31 100% 汽油,柴油,润滑油零售业务 有限责任公司(国内合资) 39 * 二零零二年三月四日,南山石油公司股东会决议,南山石油公司的注册资本由 55,560,000.00 人民币元增至 130,560,000.00 人民币元,新增资本由本公司及广聚电力公司 投入,其中,本公司缴付出资额计 67,500,000.00 人民币元,广聚电力公司缴付出资额计 7,500,000.00 人民币元。是次增资业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2002)第 06 号《验资报告》审验在案。二零零二年九月十日,经深圳市工商行政管理局批准,南山石 油公司换领了注册号为 4403011020190 的企业法人营业执照。 ** 二零零二年三月五日,深南燃气公司股东会决议,深南燃气公司的注册资本由 50,000,000.00 人民币元增至 100,000,000.00 人民币元,新增资本由本公司及南山石油公司 投入,其中,本公司缴付出资额计 45,000,000.00 人民币元,南山石油公司缴付出资额计 5,000,000.00 人民币元。是次增资业经深圳天健信德会计师事务所以信德验资报字(2002) 第 05 号《验资报告》审验在案。二零零二年九月十日,深南燃气公司换领了注册号为 4403011002730 的企业法人营业执照。 ***二零零二年八月十五日,经华玉油脂董事会批准并形成决议,华玉油脂进入清算 程序。其清算日(二零零二年八月三十一日)的会计报表由深圳光明会计师事务所有限公 司审计,并出具了光明特审报字[2002]第 81 号《清算审计报告》。本公司据此合并华玉油 脂自二零零二年一月一日起至八月三十一日止清算期间的利润表。二零零二年十二月六 日,东莞市工商行政管理局批准华玉油脂注销。 华玉油脂清算日的财务状况如下： 项目 金额 流动资产 RMB 480,895.20 固定资产净值 RMB --- 流动负债 RMB --- 华玉油脂自二零零二年一月一日起至清算日(二零零二年八月三十一日)止的经营成 果如下： 项目 金额 主营业务收入 RMB --- 主营业务利润 RMB --- 利润总额 RMB 4,386.26 所得税 RMB --- 净利润 RMB 4,386.26 **** 二零零一年一月十二日,东海仓储公司与南山石油公司、香港海扬国际有限公 司(以下简称“ 海扬国际” )签订《合作协议》,协议规定自二零零一年二月一日起由南山 石油公司负责经营东海仓储公司,期限三年。南山石油公司对东海仓储公司具有实质控制 权,故南山石油公司采用推定合并法合并东海仓储公司二零零二年度会计报表。 40 如附注 2(11)所述,由于财务及其他资料缺失, 东海仓储公司对有关固定资产和无形 资产依据深圳天健信德会计师事务所信德资评报字(2001)第 19 号《资产评估报告书》的 评估结果在二零零零年十二月三十一日调整入账。惟截至二零零二年十二月三十一日止, 东海仓储公司向税务主管部门申请以评估值入账的手续尚在办理之中,由于东海仓储公 司目前尚属于免税期,故该未定事项将不对东海仓储公司二零零二年度应纳税额及损益 产生影响。 ***** 明华加油站原为东莞市石排伟业润滑油购销部经营的集体企业,一九九六年 一月二十二日,经东莞市工商行政管理局批准,领取注册号为 4419001008105 的企业法人 营业执照。 二零零零年六月七日,东莞市石排伟业润滑油购销部与南山石油公司签订了《加油站 转让合同》,协议将明华加油站以 5,000,000.00 人民币元转让予南山石油公司,转让期限自一 九九八年一月一日起至二零五八年一月一日止共六十年。二零零一年三月十八日，明华加 油站换领了注册号为 4419001008105 的营业执照，对明华加油站的法定代表人进行了变更。 惟截至二零零二年十二月三十一日止,其他的股权转让工商变更登记手续尚未完成。 南山石油公司收购明华加油站时,由于转让方未将明华加油站的所有财务资料和其 他资料移交给股权转让后的明华加油站,故明华加油站依据深圳天健信德会计师事务所 信德业函字(2003)第 55 号《咨询性资产评估意见函》对固定资产及无形资产以一九九八 年十月三十一日为基准日的评估值在二零零一年一月一日入账。 ****** 胜玉加油站原为东莞市黄江利氏实业开发公司下属的集体经营单位(非法 人 ), 一 九 八 九 年 六 月 十 六 日 , 经 东 莞 市 工 商 行 政 管 理 局 批 准 , 领 取 了 注 册 号 为 4419001719071 的营业执照。 一九九八年八月一日,东莞市黄江利氏实业开发公司与南山石油公司签订转让协议 书,南山石油以 4,500,000.00 人民币元的价格受让胜玉加油站。截止一九九八年十月二十日, 南山石油公司已全部支付该等股权转让款,并开始经营胜玉加油站。一九九九年三月十五 日,胜玉加油站换领了注册号为 4419001719071 的营业执照，对胜玉加油站的负责人进行 了变更。惟截至二零零二年十二月三十一日止,其他的股权转让工商变更登记手续尚未完 成。 南山石油公司收购胜玉加油站时,转让方未将胜玉加油站的所有财务资料和其他资 料移交给股权转让后的胜玉加油站,故胜玉加油站依据深圳天健信德会计师事务所信德 业函字(2003)第 54 号《咨询性资产评估意见函》对固定资产及无形资产以一九九八年六 月三十日为基准日的评估值在二零零一年一月一日入账。 ******* 二零零一年十二月二十八日,深南集团与本公司和南山石油公司签订《股权 41 转让合同》,深南集团将其持有聚能加油站 90%的股权转让予本公司和南山石油公司,其中 本公司受让其 10%的股权,南山石油公司受让其 80%的股权。是次股权转让业已获得深南 集团股东会、本公司董事会、南山石油公司董事会及股东会、聚能加油站股东会批准。 本公司及南山石油公司已于二零零一年十二月支付了 50%的股权转让款,另 50%的股权 转让款已于二零零二年三月七日支付完毕。 该股权转让合同规定,是次股权转让须经产权管理部门批准后三十日内到深圳市工 商行政管理局办理变更手续后生效。二零零二年一月二十九日,经深圳市工商行政管理局 批准,聚能加油站领取了注册号为 4403011073854 的企业法人营业执照。由此聚能加油站 将会计上的股权转让生效日确定为二零零二年二月一日。 聚能加油站购买日的财务状况如下： 项目 金额 流动资产 RMB 5,086,920.63 固定资产净值 RMB 2,335,745.57 流动负债 RMB 5,313,249.04 聚能加油站自购买日(二零零二年二月一日)起至二零零二年十二月三十一日止的经 营成果如下： 项目 金额 主营业务收入 RMB 26,617,950.38 主营业务利润 RMB 3,492,553.24 利润总额 RMB 1,333,039.32 所得税 RMB 203,205.60 净利润 RMB 1,129,833.72 (2) 合营企业 本公司及其子公司合营企业的概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 拥有权益 主营业务 经济性质或类型 深圳石化先进加油站有 限公司(先进加油站)* 商品流通业 RMB 5,000,000.00 RMB 2,500,000.00 50% 供应石油产品和石油炉具及汽车打腊业 务,冷热食品,日用品,汽车精品烟酒零售 有限责任公司(国 内合资) * 先进加油站原名为“ 深圳先进石油服务站” ,系深圳石化集团有限公司(以下简称 “ 深圳石化集团公司” )与南山石油公司合资的合作企业,双方各拥有先进加油站权益性资 本的 50%。一九九九年九月二十八日,深圳石化集团公司与南山石油公司签订新的公司章 程,双方合资成立有限责任公司,先进加油站注册资本为 5,000,000.00 人民币元,其中深圳 石 化 集 团 公 司 缴 付 出 资 额 计 2,500,000.00 人 民 币 元 , 南 山 石 油 公 司 缴 付 出 资 额 计 2,500,000.00 人民币元。 二零零零年一月五日,经深圳市工商行政管理局批准,先进加油站变更为有限责任公 司,并领取了注册号为 4403011038690 的企业法人营业执照。 42 深圳石化集团公司与南山石油公司于一九九九年五月二十八日签订了 《承包经营 合同》,合同规定由深圳石化集团公司承包经营先进加油站,承包期限自一九九九年一月一 日起至二零零一年十二月三十一日止,南山石油公司按年收取固定承包费,并对先进加油 站的长期股权投资采用成本法核算。 二零零二年一月一日,先进加油站承包经营期满,先进加油站股东双方尚未就先进加 油站二零零二年及以后年度的经营方式达成共识。南山石油公司本年度未参与先进加油 站的经营管理及财务控制,亦无法实施重大影响,故本年度对先进加油站的长期股权投资 仍采用成本法核算。 (3) 本公司直接或间接拥有 50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 实际投资额 拥有权益 主营业务 经济性质或类型 1.深圳南山热电股份有 限公司(南山热电)* 电力企业 RMB 547,965,998.00 RMB 20,207,000.00 22.752% 生产经营供电,供热,从事发电厂(站)的建设工程总承 包,提供技术咨询及技术服务 中外合资股份有 限公司(上市) 2.深圳市西部电力有限 公司(西部电力公司)** 电力企业 RMB 680,000,000.00 RMB 68,000,000.00 10.00% 经营深圳西部电厂及配套设施,提供电厂所需设备, 投资兴办实业(具体项目另报),能源技术开发,国内商 业,物资供销业(不含专营,专卖,专控商品) 有限责任公司(国 内合资) 3.深圳市兰光注塑模具 有限公司(兰光注塑)*** 加工制造业 RMB 13,500,000.00 RMB 2,739,036.45 23.70% 加工,制造塑料制品,模具,塑胶原料及其辅料的购销, 进出口业务(按深贸管登证字第159号登记证书规定 办) 有限责任公司(国 内合资) 4.深圳三鼎油运贸易有 限公司(三鼎油运) **** 代理服务业 RMB 30,100,000.00 RMB 6,620,000.00 22.00% 海上运输,货运代理,船舶租赁,石油化工产品,煤炭,建 材,船舶配件,石油机械,,汽车配件,电子产品的购销, 运输业务咨询服务,石油化工产品仓储服务 有限责任公司(国 内合资) 5.深圳中鹏沙头角加油 站有限公司( 中鹏油 站)***** 零售服务业 RMB 740,000.00 RMB --- 40.00% 零售汽油,柴油,煤油,润滑油(脂),汽车保养服务 有限责任公司(国 内合资) * 本公司的子公司——广聚电力公司实际持有南山热电股份计 124,672,017 股,占南 山热电权益性资本的 22.752%。 一九九四年一月三十一日,深圳众冠股份有限公司(以下简称“ 众冠公司” )与广聚电力公 司签订《深圳市南山热电股份有限公司首次增量发行新股中法人定向股认股合同书》, 合同规定,广聚电力公司将其持有的南山热电定向法人股中的 400,000 股(现为 1,173,685 股)转让予众冠公司,惟是次股权转让的变更登记手续尚未办理,该等股份由广聚电力公司 代持。由此广聚电力公司合计持有南山热电股份计 125,845,702 股,占南山热电权益性资本的 22.966%。 南山热电二零零二年度会计报表业经广州羊城会计师事务所有限公司审计,并出具 了(2003)羊查字第 867 号审计报告,本公司据此对南山热电的长期股权投资按实际投资比 例进行了权益法调整。 ** 二零零零年三月二十八日,西部电力公司股东会就增资扩股续建妈湾电厂二期 43 #5、#6 机组事宜通过决议,决定该扩建项目的项目资本金占项目总投资额的 20%,由西部 电力公司现有股东按原出资比例以现金方式一次认缴,按 4：3：3 的比例在三年内分三期 到位。 二零零一年七月二十日,西部电力公司第一届董事会第八次会议通过决议,增加注册 资本计 680,000,000.00 人民币元,由公司现有股东按现有出资比例以现金方式认缴,并根据 项目进度安排,各股东按以下时间及比例分三期缴纳所认缴的增资额： A．在二零零一年九月二十日前缴纳所认缴增资额的 40%； B．在二零零二年三月二十日前缴纳所认缴增资额的 40%； C．在二零零二年六月二十日前缴纳所认缴增资额的 20%。 惟截至二零零二年十二月三十一日止,本公司尚未缴纳增资款。如附注 43(2)所述, 本公司第二届董事会第八次会议通过决议,使用募集资金 68,000,000.00 人民币元投资西 部电力公司二期工程,待股东大会批准后本公司将缴付增资款,以保持本公司拥有西部电 力公司的权益性资本的比例。 *** 本公司的子公司——广聚电力公司拥有兰光注塑 23.70%的权益性资本。兰光 注塑自成立后,一直由其他股东或自然人承包经营,其他股东根据签订的承包经营合同书 每年向广聚电力公司支付固定承包费。故广聚电力公司对兰光注塑的长期股权投资采用 成本法核算。 二零零一年八月二十四日,兰光注塑股东重新签订承包经营合同书,由兰光注塑的股 东——刘好武、姚秀珠及深圳兰光聚汇模具公司承包经营兰光注塑,承包经营期限为三年 零六个月,时间自二零零一年七月一日起至二零零四年十二月三十一日止,在承包期间,承 包人按承包合同定期支付固定承包费。 **** 三鼎油运二零零二年度会计报表业经深圳君合会计师事务所审计,并出具了深 君财字(2003)第 012 号审计报告,本公司据此对三鼎油运的长期股权投资按实际出资比例 进行了权益法调整。 ***** 中鹏油站系深圳中鹏石油公司与合为公司共同投资设立的有限责任公司,其 中深圳中鹏石油公司缴付出资额计 444,000.00 人民币元,占中鹏油站 60%的权益性资本, 合为公司缴付出资额计 296,000.00 人民币元,占中鹏油站 40%的权益性资本。二零零一年 五月二十九日,经深圳市工商行政管理局批准,中鹏油站领取了注册号为 403011003716 的 企业法人营业执照。 二零零一年八月八日,深圳中鹏石油公司与合为公司签订了《承包经营沙头角加油站 合同》,合同规定由深圳中鹏石油公司承包经营中鹏油站,期限自二零零一年一月一日起至 44 二零零三年十二月三十一日止,在承包期内,承包方按合同规定定期向合为公司支付固定 承包费。故合为公司对中鹏油站的长期股权投资采用成本法核算。 (4) 本公司及其子公司的附属机构概况列示如下： 公司名称 注册地址 注册成立时间 注册资金 主营业务 广聚能源股份有限公司南山燃气 分公司(南山分公司) * 深圳市南山区 1989.12.12 RMB --- 液化石油气,燃料,炉具,热水器,石油配 套用具,厨房用具 广聚能源股份有限公司盐田燃气 分公司(盐田分公司) * 深圳市盐田区 --- RMB --- 液化石油气,燃料,炉具,热水器,石油配 套用具,厨房用具 深圳市广聚能源股份有限公司赤 湾油气库分公司(赤湾分公司) 深圳市南山区 2002.09.29 RMB --- 液化石油气的装卸、仓储、经营业务； 成品油仓储 福强加油站 * 深圳市福田区 福强路 1989.01.05 RMB --- 燃料油,汽油,煤油,化工原料,润滑油等 的购销 深圳市南山石油有限公司沙田加 油站(沙田油站) * 深圳市龙岗区 坑梓镇 1997.09.01 RMB --- 汽油、柴油、润滑油的零售 * 该等机构二零零二年度实行内部独立核算。 附注 5. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 原币金额 汇价 折合人民币金额 原币金额 汇价 折合人民币金额 现金 RM B 224,064.77 --- RMB 224,064.77 RM B 512,349.05 --- RMB 512,349.05 HK D 72,240.57 1.0611 76,575.00 HK D 753,061.49 1.0606 798,245.17 US D 90.00 8.2773 745.20 US D 90.00 8.2766 745.20 银行存款 RM B 415,814,232.87 --- 415,814,232.87 RM B 516,758,402.52 --- 516,758,402.52 HK D 3,212,435.71 1.0611 3,404,793.57 HK D 4,841,431.11 1.0606 5,985,325.26 US D 29,841.20 8.2773 247,084.77 US D 44,796.70 8.2766 370,916.28 其他货币资金 RM B 7,622,428.15 --- 7,622,428.15 RM B 66,582.91 --- 66,582.91 RMB 427,389,924.33 RMB 524,492,566.39 45 附注 6. 短期投资 短期投资明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 金额 跌价准备 年末市价 金额 跌价准备 年末市价 股票投资 RMB 417,217.20 RMB --- RMB 478,043.16 RMB --- RMB --- RMB --- 国债债券投资 4,300,554.36 --- 4,317,136.74 --- --- --- 其他债券投资 7,268,378.73 --- 7,277,060.00 --- --- --- 其他投资 10,502,083.35 * --- 10,502,083.35 --- --- --- RMB 22,488,233.64 RMB --- RMB 22,574,323.25 RMB --- RMB --- RMB --- * 系本公司用于买入返售的国债投资。 附注 7. 应收票据 应收票据明细项目列示如下： 2002.12.31 出票人 承兑人 金额 出票日 到期日 备注 深圳青岛啤酒朝日有限公司 招商银行 RMB 100,000.00 2002 年 11 月 21 日 2003 年 2 月 21 日 --- 深圳市新城酒家企业公司 深圳市新城酒家企业公司 230,000.00 2002 年 12 月 27 日 2003 年 3 月 15 日 商业承兑汇票 常德桥南光明电器有限公司 中国农业银行 500,000.00 2002 年 10 月 31 日 2003 年 4 月 30 日 --- 深圳市皇磁陶瓷有限公司 深圳市皇磁陶瓷有限公司 393,648.61 2002 年 12 月 31 日 2003 年 3 月 31 日 商业承兑汇票 RMB 1,223,648.61 附注 8. 应收股利 应收股利明细项目列示如下： 单位名称 2002.12.31 2001.12.31 南山热电 RMB 52,855,194.84 RMB 39,012,167.62 附注 9. 应收账款、其他应收款 (1) 本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 152,358,725.09 98.14% RMB 1,727,366.29 1.00% RMB 132,296,825.72 97.72% RMB 2,618,689.95 1.00% 一至二年 1,724,607.86 1.11% 577,785.92 5.00% 1,261,442.48 0.93% 434,478.21 5.00% 二至三年 52,367.85 0.03% 5,236.79 10.00% 904,873.03 0.67% 596,721.24 10.00% 三至四年 --- --- --- 30.00% 438,447.24 0.32% 136,429.27 30.00% 四至五年 69,246.93 0.04% 34,623.47 50.00% 74,064.24 0.06% 71,054.42 50.00% 46 五年以上 1,044,608.60 0.68% 1,044,608.60 100.00% 403,425.86 0.30% 403,425.86 100.00% RMB 155,249,556.33 100.00% RMB 3,389,621.07 RMB 135,379,078.57 100.00% RMB 4,260,798.95 (2) 截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司应收账款前五名合计金额 占应收账款总额的比例列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 应收账款前五名合计金额 RMB 42,877,108.94 RMB 32,781,434.19 应收账款总金额 RMB 155,249,556.33 RMB 135,379,078.57 比例 27.62% 24.21% (3) 本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 8,690,658.95 61.56% RMB 86,906.59 1.00% RMB 7,973,502.51 32.31% RMB 71,900.32 1.00% 一至二年 1,831,359.56 12.98% 91,567.98 5.00% 5,402,589.73 21.89% 228,029.48 5.00% 二至三年 761,233.50 5.39% 76,123.35 10.00% 9,102,621.62 36.89% 542,915.69 10.00% 三至四年 2,075,665.50 14.70% 622,180.52 30.00% 114,911.00 0.47% 35,273.30 30.00% 四至五年 530,015.15 3.75% 164,092.30 50.00% 1,854,572.80 7.51% 627,286.40 50.00% 五年以上 227,483.20 1.62% 227,483.20 100.00% 229,743.20 0.93% 229,743.20 100.00% RMB 14,116,415.86 100.00% RMB 1,268,353.94 RMB 24,677,940.86 100.00% RMB 1,735,148.39 (4) 截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司其他应收款前五名金额 合计 3,926,303.76 人民币元,占其他应收款总额的 27.81%,具体明细列示如下： 2002.12.31 性质 KEY ON Enterprise LTD RMB 2,498,847.56 * 代收代付款 上海华东中油销售有限公司 750,000.00 代垫款 东江塑胶制品(深圳)有限公司 242,611.20 往来款 广东民安证券经纪有限责任公司 234,845.00 往来款 东莞飞虎精化有限公司 200,000.00 押金 RMB 3,926,303.76 * 系南山石油公司委托 KEY ON Enterprise LTD 代为收取香港客户在内地购买燃油 的款项。南山石油公司本年度委托 KEY ON Enterprise LTD 向其境外供应商支付购油款 计 1,101,240.00 人民币元,委托 KEY ON Enterprise LTD 为其代收油料销售款计 10,217,448.65 人民币元。 (5) 应收款项中应收关联方及持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项的细 节详见附注 40(3)。 (6) 账龄为一年以内的应收账款、其他应收款,因其可收回性较大,故本公司按较低的 比例计提坏账准备。 本公司及其子公司大部分应收账款的回收期一般在三个月以内,周转较快,且其他应 收款多数为关联方往来及押金,故二年以内账龄的应收账款和其他应收款的坏账准备比 例在 5%以下。 47 本公司及其子公司部分账龄较短的应收账款因涉及诉讼,故本公司及其子公司对其 依据诉讼进展情况按个别认定法计提坏账准备,明细列示如下： 单位 金额 坏账准备 账龄 深圳中宝印染有限公司 RMB 389,528.95 RMB 389,528.95 一至二年 深圳天风印染砂洗有限公司 65,000.00 65,000.00 一至二年 重庆东方(集团)有限公司驻广州办事处 425,091.99 212,546.00 一年以内 RMB 879,620.94 RMB 667,074.95 账龄为三年以上的应收账款、其他应收款,因其回收情况具有较大不确定性,故本公 司出于稳健性考虑,按较高的比例计提坏账准备。 附注 10. 预付账款 (1) 预付账款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 RMB15,630,634.84 100.00% RMB24,590,023.79 100.00% (2) 本公司无预付关联方及持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 附注 11. 存货 存货明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 存货类别 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 RMB 807,223.71 RMB --- RMB 173,909.74 RMB --- 库存商品 25,178,629.85 --- 25,824,005.78 --- 低值易耗品 1,973,267.07 --- 82,417.98 --- RMB 27,959,120.63 RMB --- RMB 26,080,333.50 RMB --- 附注 12.待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 结余原因 保险费 RMB 908,150.97 RMB 357,197.79 受益期未结束 养路费 1,183,636.40 302,157.00 受益期未结束 临时用地租金 69,967.78 76,986.00 受益期未结束 其他 655,172.52 78,678.32 受益期未结束 RMB 2,816,927.67 RMB 815,019.11 附注 13. 长期股权投资 (1) 本公司及其子公司的长期股权投资明细项目列示如下： 2002.1.1 本年增加 本年减少 2002.12.31 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 RMB 340,443,422.22 RMB --- RMB 51,181,790.41 RMB 1,350,148.66 RMB 390,275,063.97 RMB --- 48 其中：股权投资差额 RMB (12,616,101.08 ) RMB -- - RMB 18,150,798.98 RMB (672,529.73 ) RMB 6,207,227.63 RMB --- 32 (2) 本公司及其子公司的其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司 名称 投资期限 占被投资公司 注册资本比例 初始投资额 2002.1.1 追加投资额 本年权益增(减)额 本年分得现金红利 累计权益增(减)额 2002.12.31 减值准备 南山热电 1999.04.20 22.749% RMB 174,627,084.89 RMB 208,635,094.01 RMB - -- RMB 31,198,634.50 RMB 39,012,167.62 RMB 65,206,643.62 RMB239,833,728.51 RMB --- 兰光注塑 1992.04.27 23.70% 3,080,768.23 3,080,768.23 --- --- --- --- 3,080,768.23 --- 中鹏油站 1986.06.25 40.00% 296,570.00 1,952,086.30 --- --- --- 1,655,516.30 1,952,086.30 --- 三鼎油运 1993.07.26 22.00% 11,323,460.86 20,912,661.98 --- 112,552.75 * 8,245,931.06 9,701,753.87 21,025,214.73 --- 先进加油站 1983.10.27 50.00% 2,500,000.00 3,717,100.83 --- --- --- 1,217,100.83 3,717,100.83 --- 胜玉加油站 1998.08.01 100.00% 4,500,000.00 3,553,824.26 --- (22,389.43 ) --- (968,565.17 ) 3,531,434.83 --- 明华加油站 2000.06.07 100.00% 5,000,000.00 4,523,029.28 --- (65,592.47 ) --- (542,563.19 ) 4,457,436.81 --- 聚能加油站 2001.07.09 100.00% 20,014,892.31 214,892.31 19,800,000.00 (20,014,892.31 )** --- (20,014,892.31 ) --- --- 西部电力公司 1994.06.30 10.00% 106,470,066.10 106,470,066.10 --- --- 22,000,000.00 --- 106,470,066.10 --- 股权投资差额 630,824.50 (12,616,101.08 ) 18,150,798.98 672,529.73 --- 5,576,403.13 6,207,227.63 --- RMB 328,443,666.89 RMB 340,443,422.22 RMB 37,950,798.98 RMB 11,880,842.77 RMB 69,258,098.68 RMB 61,831,397.08 RMB390,275,063.97 RMB --- * 本公司本年度对三鼎油运的长期股权投资按权益法调整金额计 8,358,483.81 人民币元,本年度三鼎油运宣告发放二零零一年度股利而 减少权益法调整金额计 8,245,931.06 人民币元,故本公司本年度对三鼎油运的权益增加额为 112,552.75 人民币元。 ** 系聚能加油站本年度纳入合并范围后的合并抵消数。 (3) 本公司及其子公司股权投资差额的明细项目列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 2002.1.1 本年增加 本年摊销 2002.12.31 剩余摊销年限 南山热电 RMB (18,077,860.76 )* 10 年 RMB (12,805,151.37 ) RMB --- RMB (1,807,786.08 ) RMB (10,997,365.29 ) 70 月 三鼎油运 819,163.73 ** 10 年 580,240.99 --- 81,916.36 498,324.63 73 月 第二加油站 (321,542.24 )** 10 年 (227,759.07 ) --- (32,154.22 ) (195,604.85 ) 73 月 朝晖加油站 393,505.07 *** 10 年 136,484.62 --- 39,350.52 97,134.10 30 月 东海仓储公司 (333,240.28 )**** 10 年 (299,916.25 ) --- (33,324.02 ) (266,592.23 ) 96 月 聚能加油站 18,150,798.98 ***** 185 月 --- 18,150,798.98 1,079,467.71 17,071,331.27 174 月 RMB 630,824.50 RMB (12,616,101.08 ) RMB 18,150,798.98 RMB ( 672,529.73 ) RMB 6,207,227.63 33 * 本公司发起设立时,深南集团及深南实业公司将深圳市南山电子工业发展有限公 司(后更名为广聚电力公司)100%的股权投入本公司,广聚电力公司持有的南山热电 23.47%股权的评估价值与广聚电力公司在南山热电所有者权益中所占份额的差额设置 “ 长期股权投资——股权投资差额” 明细账项核算,并自本公司成立之日起分十年摊销。 ** 本公司发起设立时,深南集团以第二加油站 55%的股权及三鼎油运 22%的股权作 为部分出资投入本公司,其股权的评估价值与本公司在第二加油站及三鼎油运所有者权 益中所占份额的差额设置“ 长期股权投资——股权投资差额” 明细账项核算,并自本公司 成立之日起分十年摊销。 *** 本公司发起设立时,深南集团及深南实业公司将南山石油公司 100%的股权投入 本公司,南山石油公司持有的朝晖加油站 72%股权的评估价值与南山石油公司在朝晖加 油站所有者权益中所占份额的差额设置“ 长期股权投资---股权投资差额” 明细账项核算, 并自本公司成立之日起分十年摊销。 **** 本公司的子公司——南山石油公司在收购东海仓储公司 50%的股权时,支付的 收购价款与其在东海仓储公司所有者权益中所占份额的差额设置“ 长期股权投资——股 权投资差额” 明细账项核算,并自南山石油公司取得股权之日起分十年摊销。 ***** 本公司的子公司——南山石油公司在本年度收购聚能加油站 80%的股权后, 合计持有聚能加油站 90%的股权,南山石油公司取得该等股权所支付的价款与其在聚能 加油站所有者权益中所占份额的差额设置“ 长期股权投资---股权投资差额” 明细账项核 算,并自南山石油公司取得股权之日起至聚能加油站土地使用权到期之日止分 185 个月摊 销。 本公司在本年度收购聚能加油站 10%的股权后,与本公司的子公司——南山石油公 司合计持有聚能加油站 100%的股权,本公司对聚能加油站拥有实质控制权,故本公司对聚 能加油站 10%的长期股权投资采用权益法核算,本公司取得该等股权所支付的价款与在 聚能加油站所有者权益中所占份额的差额设置“ 长期股权投资---股权投资差额” 明细账 项核算,并自本公司取得股权之日起至聚能加油站土地使用权到期之日止分 185 个月摊 销。 本公司及其子公司对第二加油站、朝晖加油站、东海仓储公司和聚能加油站的股权 投资差额在合并会计报表中以“ 合并价差” 列示。 附注 14. 固定资产及其累计折旧 (1) 固定资产及其累计折旧增减变动明细项目列示如下： 2002.1.1 本年增加 本年减少 2002.12.31 固定资产原值： 34 房屋及建筑物 RMB 105,575,671.39 RMB 3,274,684.41 RMB --- RMB 108,850,355.80 * 机器设备 23,196,414.11 2,620,726.23 213,210.24 25,603,930.10 运输工具 37,536,253.92 15,158,517.90 4,442,814.30 48,251,957.52 电子设备 4,623,459.18 586,508.02 107,408.00 5,102,559.20 其他设备 11,668,775.00 1,063,062.92 7,510.00 12,724,327.92 经营租入固定资产改良 1,737,780.25 397,880.00 --- 2,135,660.25 *** 184,338,353.85 23,101,379.48 ** 4,770,942.54 202,668,790.79 累计折旧： 房屋及建筑物 15,496,736.01 3,125,281.25 --- 18,622,017.26 机器设备 9,638,275.50 2,390,789.94 148,993.25 11,880,072.19 运输工具 18,370,860.92 6,228,696.19 4,031,848.55 20,567,708.56 电子设备 3,760,460.04 485,646.57 66,392.25 4,179,714.36 其他设备 4,419,873.63 497,075.80 7,510.00 4,909,439.43 经营租入固定资产改良 1,143,866.45 311,241.83 --- 1,455,108.28 52,830,072.55 RMB 13,038,731.58 ** RMB 4,254,744.05 61,614,060.08 固定资产净值 RMB 131,508,281.30 RMB 141,054,730.71 * 一九九零年五月三十一日,深圳市南头区环卫站 (以下简称“ 南头环卫站” )与广 聚电力公司签订《深圳市南头区环卫站北环路塘尾小区一号厂房转让给南头喜利电子工 业发展公司合同书》(南头喜利电子工业发展公司系广聚电力公司前身),合同规定,南头环 卫站将北环路黑山仔第一号厂房转让予广聚电力公司,转让价款计 2,549,257.08 人民币元, 是次转让业经深圳市人民政府南头管理区办公室深南区办复[1990]11 号文批准,该厂房的 房地产证目前尚在办理之中。 ** 如附注 2(18)、4(1)所述,在南山石油公司和本公司本年度受让聚能加油站 90%的 股权后,本公司根据财政部财会 18 号文的有关规定,未调整合并资产负债表的年初数,而将 聚能加油站的固定资产及其累计折旧列入本年增加数。 本年度从在建工程转入的固定资产计 1,259,284.37 人民币元。 *** 系租入房屋的装修费,二零零二年一月一日前列入“ 长期待摊费用” 账项。 (2) 固定资产减值准备增减变动明细项目列示如下： 固定资产名称 2002.1.1 本年增加 本年减少 2002.12.31 房屋及建筑物 RMB2,179,460.51 RMB --- RMB --- RMB 2,179,460.51 附注 15.在建工程 在建工程明细项目列示如下： 2002.1.1 本年增加 本年转入固定资产 本年其他减少 2002.12.31 资金来源 预算数 工程投入占 预算的比例 瓶组站工程 RMB 655,284.05 RMB 1,097,366.42 RMB 1,259,284.37 RMB --- RMB 493,366.10 自筹资金 RMB 2,541,215.00 68.97% 35 前海门市部 37,000.00 --- --- 37,000.00 --- --- --- --- RMB 692,284.05 RMB 1,097,366.42 RMB 1,259,284.37 RMB 37,000.00 RMB 493,366.10 RMB 2,541,215.00 本公司本年度无资本化的借款费用。 附注 16.无形资产 无形资产明细项目列示如下： 类 别 取得方式 原始金额 2002.1.1 本年增加 本年摊销 累计摊销 2002.12.31 无形资产 减值准备 剩余摊销 年限(年) 土地使用权 投资者投入／购入 RMB 49,403,885.00* RMB 46,287,733.96 RMB -- - RMB 995,105.39 RMB 4,111,256.43 RMB 45,292,628.57 RMB --- 39-48 经营权 购入 1,656,135.90 1,534,314.90 47,580.00 332,100.00 406,341.00 1,249,794.90 --- 5 RMB 51,060,020.90 RMB 47,822,048.86 RMB 47,580.0 0 RMB 1,327,205.39 RMB 4,517,597.43 RMB 46,542,423.47 RMB --- * 如附注 2(14)A 所述,一九九六年十二月二十三日,南山石油公司与深圳市前海股份 有限公司(以下简称“ 前海公司” ) 签订《协议书》,前海公司将位于深圳市南山区园丁石 处的 6,000.00 平方米工业用地的土地使用权转让予南山石油公司,南山石油公司已支付首 期预付款计 5,737,500.00 人民币元,惟该幅土地使用权的房地产证尚在办理之中。 如附注 2(14)A 所述,朝晖加油站设立时,惠阳市朝晖实业公司以位于惠阳市淡水镇桥 背排坊的一宗土地使用权作为出资,土地使用权面积为 3,750.00 平方米,惟其中 1,750.00 平方米的土地使用权的过户手续尚在办理之中。 附注 17. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始发生额 2002. 1.1 本年增加 本年摊销 累计摊销 2002.12.31 剩余摊销期限 油库使用权 RMB 19,861,996.00 RMB 834,337.00 RMB 18,000,000.00*** RMB 122,098.08 RMB 1,149,757.08 RMB 18,712,238.92 72/24个月 油站临时设施 678,327.60 78,789.60 --- 78,789.60 678,327.60 --- --- 房屋租金 2,278,850.61 2,050,965.57 --- 102,548.28 330,433.32 1,948,417.29* 17年 临时用地租金 1,977,363.00 1,489,889.84 329,040.00 191,897.84 350,331.00 1,627,032.00 --- 车辆使用权 2,303,420.53 1,179,198.81 --- 470,591.04 1,594,812.76 708,607.77** 16个月 其他 922,674.00 511,830.50 80,000.00 213,691.72 544,535.22 378,138.78 --- RMB 28,022,631.74 RMB 6,145,011.32 RMB 18,409,040.00 RMB 1,179,616.56 RMB 4,648,196.98 RMB 23,374,434.76 * 第二加油站目前使用的土地编号为 B202-20,面积 1054.90 平方米。该土地系深圳 华泰企业公司(第二加油站另一股东,以下简称“ 华泰公司” )作为合作条件投入第二加油 站。 一九九三年四月,第二加油站向深圳市规划国土局支付 1,846,075.00 人民币元的商业 用地地价款。惟一九九四年四月二十二日,深圳石化股份公司与深圳市规划国土局签订 《土地使用权出让合同》,深圳石化股份公司取得该幅土地的土地使用权,使用期限为三十 年,自一九九四年四月二十四日起至二零二三年四月二十三日止。 36 二零零零年四月十三日,第二加油站的房屋建筑物取得深房地字第 3000051290 号的 房地产证,惟截至二零零二年十二月三十一日止,第二加油站房屋建筑物的权利人仍为深 圳石化股份公司。 一九九九年十二月二十日,深圳石化股份公司和第二加油站签订《租赁合同》,由第 二加油站承租深圳石化股份公司所拥有的上述房地产,租赁期限自二零零零年一月一日 起至二零二零年一月一日止共计二十年。 该等土地使用权因深圳石化股份公司欠款纠纷被深圳市中级人民法院依法查封。二 零零二年七月八日,华泰公司已向深圳市中级人民法院提交《执行异议申请书》,请求解除 查封。 二零零二年九月,华泰公司会同深圳石化股份公司商请深圳市规划与国土资源局解 决上述土地使用权重复出让问题。二零零二年十二月二十四日,深圳市规划与国土资源局 复函华泰公司,称该局已商请深圳市中级人民法院解除查封,待法院解除查封后,该局即对 有关土地使用权出让合同书和房地产证的问题进行处理。 ** 一九九九年三月十八日,深南集团与本公司签订《实物资产移交确认书》,由本公 司承租深南集团拥有的车辆使用权,本公司将一次性支付的租金列入“ 长期待摊费用” 账 项核算。 *** 二零零二年一月二十一日,南山开发公司与本公司签订《租赁经营合同书》,本 公司向南山开发公司租赁赤湾油气库,本公司将支付的自二零零三年一月一日起至二零 零四年十二月三十一日止的租赁费列入“ 长期待摊费用” 账项核算。 37 附注 18. 应付票据 (1) 应付票据明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 RMB 93,070,325.75 * RMB -- - * 南山石油公司本年度向中油广聚采购成品油计 632,069,988.18 人民币元,向中油 广聚开具银行承兑汇票 310,046,055.45 人民币元。截至二零零二年十二月三十一日止,计 有 93,070,325.75 人民币元尚未承兑,该等银行承兑汇票已被中油广聚贴现。 附注 19. 应付账款 (1) 应付账款明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 暂估应付款 RMB 5,330,400.00 RMB 10,838,453.06 应付货款 50,308,827.79 --- 其他 --- 1,831,090.57 RMB 55,639,227.79 RMB 12,669,543.63 (2) 本公司无应付关联方及持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3) 本公司不存在三年以上未支付的应付账款。 附注 20. 预收账款 (1) 预收账款明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 预收油款 RMB 8,799,409.30 RMB 295,920.62 (2) 本公司无预收关联方及持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3) 本公司无账龄超过一年的预收账款。 附注 21. 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 深南集团 RMB 29,256,000.00 RMB 21,942,000.00 南山区投公司 13,992,000.00 10,494,000.00 深南实业公司 3,752,000.00 2,814,000.00 洋润投资公司 1,800,000.00 1,350,000.00 维思工贸公司 200,000.00 150,000.00 社会公众股股东 17,000,000.00 12,750,000.00 其他 --- 1,943,342.20 RMB 66,000,000.00 RMB 51,443,342.20 附注 22. 应交税金 38 应交税金明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 营业税 RMB 95,355.74 RMB 121,154.09 增值税 5,591,980.23 1,952,870.55 城市维护建设税 79,733.30 31,015.20 企业所得税 1,658,164.51 1,087,472.45 代扣代缴个人所得税 23,500.58 12,283.08 其他 (630.00 ) (630.00 ) RMB 7,448,104.36 RMB 3,204,165.37 上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注 3 中表述。 附注 23. 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 RMB 217,217.47 RMB 71,007.82 教育费附加的计缴标准在附注 3(1)中表述。 附注 24. 其他应付款 (1) 其他应付款明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 经济内容 钢瓶押金 RMB 4,127,335.00 RMB 3,377,202.40 押金 东莞市燃料工业总公司 --- 9,802,533.20 股权转让款 海景办公楼 --- 2,017,774.04 购办公楼款 董事会经费 2,002,017.35 2,855,889.93 众冠公司 1,840,000.00 * 1,840,000.00 股权转让款 其他 13,671,533.04 17,628,229.71 RMB 21,640,885.39 RMB 37,521,629.28 * 如附注 4(3)所述,一九九四年一月三十一日,众冠公司与广聚电力公司签订《深圳南 山热电股份有限公司首次增量发行新股中法人定向股认股合同书》,合同规定,将广聚电力公 司持有的南山热电定向法人股中的 400,000 股转让予众冠公司,转让价款为 1,840,000.00 人民 币元,惟是次股权转让的变更登记手续尚未办理,广聚电力公司将收到的股权转让款列入“ 其 他应付款” 账项核算。 (2) 其他应付款中无应付关联方及持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 附注 25. 预提费用 预提费用明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 结余原因 39 修理费 RMB --- RMB 650,000.00 --- 码头费 --- 361,811.63 --- 装卸费 800,000.00 775,921.28 12 月装卸费 年会费 --- 700,000.00 --- 业务费 2,790,443.62 --- 2002 年度未支付的业务 费 其他 --- 503,129.77 RMB 3,590,443.62 RMB 2,990,862.68 附注 26. 股本 本公司发起设立时,股本总额为 245,000,000 股,其中深南集团持有 146,280,000 股,占 本公司 59.71%的股权；南山区投公司持有 69,960,000 股,占本公司 28.55%的股权；深南 实业公司持有 18,760,000 股,占本公司 7.66%的股权；洋润投资公司持有 9,000,000 股,占 本公司 3.67%；维思工贸公司持有 1,000,000 股,占本公司 0.41%的股权。 二零零零年七月十日,本公司公开发行境内上市内资股(A 股)股票计 85,000,000 股, 每股面值 1.00 人民币元,发行价格为每股 6.00 人民币元,并于同年七月二十四日在深圳证 券交易所挂牌交易。 是次社会公众股发行完成后,本公司注册资本变更为 330,000,000.00 人民币元,其中： 深南集团、南山区投公司、深南实业公司、洋润投资公司、维思工贸公司及社会公众分 别持有本公司 44.33%、21.20%、5.68%、2.73%、0.30%和 25.76%的股权。 根据深圳市南山区人民法院(1998)深南法执字 616 号、772 号、858 号民事裁定书、 (1999)深南法执字第 2-33 号民事裁定书以及深圳市中级人民法院(1999)深中法执字第 640 号民事裁定书,南山区投公司持有本公司的全部 69,960,000 股股权及其收益,因欠款纠纷 被依法冻结。如附注 43(1)所述,二零零三年二月二十八日,南山区投公司持有本公司的股 权业已转让予深圳市科汇通投资控股有限公司。 40 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 股份类别 2002.1.1 本年增加 本年减少 2002.12.31 未上市流通股份 发起人股份 RMB 245,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 245,000,000.00 其中： 国家持有股份 235,000,000.00 --- --- 235,000,000.00 已上市流通股份 境内上市内资股 85,000,000.00 --- --- 85,000,000.00 股份总数 RMB 330,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 330,000,000.00 附注 27. 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 2002.1.1 本年增加(减少) 2002.12.31 股本溢价 RMB 542,939,593.82 RMB --- RMB 542,939,593.82 股权投资准备 18,351,674.54 * 777,239.52 ** 19,128,914.06 RMB 561,291,268.36 RMB 777,239.52 RMB 562,068,507.88 * 东海仓储公司追溯调整无需承担的应付款项转增资本公积计 842,000.00 人民币元, 本公司相应权益法调整增加资本公积计 421,000.00 人民币元。 ** 深南燃气公司本年度将无法支付的应付款转增资本公积计 770,938.22 人民币元, 本公司相应权益法调整增加资本公积计 770,938.22 人民币元。 南山热电本年度资本公积增加 27,437.52 人民币元,本公司相应权益法调整增加资本 公积计 6,301.30 人民币元。 附注 28. 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 2002.1.1 本年增加 本年减少 2002.12.31 法定盈余公积 RMB 23,134,507.02 RMB 17,578,704.28 RMB --- RMB 40,713,211.30 法定公益金 23,142,211.02 21,280,165.26 --- 44,422,376.28 任意盈余公积 15,565,619.03 16,779,721.92 --- 32,345,340.95 RMB 61,842,337.07 RMB 55,638,591.46 * RMB --- RMB117,480,928.53 * 本年度增加法定盈余公积、法定公益金及任意盈余公积的细节在附注 29 中表述。 附注 29. 未分配利润 本公司董事会向股东大会建议,二零零二年度的税后利润在提取 10%的法定盈余公 积、10%的法定公益金及 10%的任意盈余公积后,拟以每 10 股派发 2.00 人民币元向股东 41 分配现金股利。 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 年初未分配利润 RMB 17,849,089.99 RMB 10,198,933.41 加：本年度净利润 113,116,965.01 87,389,656.46 年初未分配利润调增(减)数 (9,862,729.75 )*** (9,464,122.47 )* 减：提取法定盈余公积 17,578,704.28 **** 8,827,636.36 提取法定公益金 21,280,165.26 **** 8,827,636.36 提取任意盈余公积 16,779,721.92 **** 8,827,636.36 提取法定盈余公积调增(减)数 --- 139,343.36 ** 提取法定公益金调增(减)数 --- 147,047.36 ** 提取任意盈余公积调增(减)数 --- 112,216.56 ** 住房周转金转出 --- 3,756,590.80 应付普通股股利 66,000,000.00 49,500,000.00 年末未分配利润 RMB (535,266.21 ) RMB 7,986,360.24 * 本公司二零零一年年初未分配利润调减数为 9,464,122.47 人民币元 ,其中： (1) 明华加油站和胜玉加油站重新建账时,本公司对其二零零一年以前年度的未分 配利润按权益法进行调整调减年初未分配利润计 1,423,146.47 人民币元,相应调减提取的 法定盈余公积、法定公益金分别计 142,314.65 人民币元,合计调减二零零一年年初未分配 利润计 1,138,517.17 人民币元。 (2) 本公司在编制合并利润及利润分配表时,以本公司之子公司二零零零年度计提 的法定盈余公积、法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的数额,调整本公司二零 零零年度提取的法定盈余公积、法定公益金分别计 4,162,802.65 人民币元和 4,162,802.65 人民币元,相应调减了二零零一年年初未分配利润计 8,325,605.30 人民币元。 ** 本公司在编制合并利润及利润分配表时,以本公司的子公司于二零零一年度计提 的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数额, 调整本公司二零零一年度提取的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积分别计 139,343.36 人民币元、147,047.36 人民币元和 112,216.56 人民币元。 *** 综上所述,本公司对二零零二年年初未分配利润调减了 9,862,729.75 人民币元。 **** 本公司在编制合并利润及利润分配表时,以本公司的子公司于二零零二年度计 提的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数 额,调整本公司二零零二年度提取的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积分别计 6,260,605.36 人民币元、9,962,066.34 人民币元和 5,461,623.00 人民币元。 附注 30. 主营业务 42 (1) 本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2002 2001 2002 2001 2002 2001 石油制品 RMB 760,338,979.35 RMB 619,011,870.54 RMB 699,187,646.43 RMB 568,345,959.75 RMB 61,151,332.92 RMB 50,665,910.79 液化石油气 565,487,314.41 506,455,874.77 501,697,935.95 448,991,451.67 63,789,378.46 57,464,423.10 仓储收入 4,268,530.63 2,691,662.22 --- --- 4,268,530.63 2,691,662.22 RMB 1,330,094,824.39 RMB 1,128,159,407.53 RMB 1,200,885,582.38 RMB 1,017,337,411.42 RMB 129,209,242.01 RMB 110,821,996.11 (2) 本公司及其子公司本年度向前五名客户销售情况列示如下： 金额 占全年收入的比例 2002 RMB 204,319,159.32 15.36% 附注 31. 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 项目 2002 2001 营业税 RMB 684,208.75 RMB 812,665.84 城市维护建设税 685,880.73 635,272.07 教育费附加 288,911.79 201,065.38 RMB 1,659,001.27 RMB 1,649,003.29 主营业务税金及附加的计缴标准详见附注 3(1)。 附注 32. 其他业务利润 其他业务利润明细项目列示如下： 2002 2001 物业租赁 其他 合计 物业租赁 其他 合计 其他业务收入 RMB 2,725,485.40 RMB 2,988,951.49 RMB 5,714,436.89 RMB 2,455,019.90 RMB 352,764.80 RMB 2,807,784.70 减：其他业务支出 421,221.87 510,311.04 931,532.91 429,592.51 2,377.60 431,970.11 其他业务利润 RMB 2,304,263.53 RMB 2,478,640.45 RMB 4,782,903.98 RMB 2,025,427.39 RMB 350,387.20 RMB 2,375,814.59 43 附注 33. 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2002 2001 利息支出 RMB 5,087,328.91 RMB 10,334,271.22 减：利息收入 7,823,131.43 8,792,760.53 汇兑损失 57,479.73 560,925.34 减：汇兑收益 113,154.90 1,348.29 其他 502,089.09 509,916.88 RMB (2,289,388.60 ) RMB 2,611,004.62 附注 34. 投资收益 (1) 投资收益(损失)明细项目列示如下： 2002 2001 非控股公司分配来的利润 RMB 23,040,000.00 RMB 24,220,000.00 对联营公司按权益法核算增加的利润 92,223,442.43 54,379,533.70 期货投资损失 --- (439,787.54 ) 股票投资收益 127,778.29 26,268,922.69 股权投资差额摊销 672,529.73 1,725,869.72 债券投资收益 (44,630.81 ) --- RMB 116,019,119.64 RMB 106,154,538.57 (2) 本公司及其子公司的投资收益的汇回不存在重大限制。 附注 35. 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 2002 2001 新建液化气汽车加气站补助 RMB -- - RMB 1,000,000.00 附注 36. 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 2002 2001 处理流动资产收益 RMB --- RMB 4,661.19 罚没收入 46,310.70 22,921.50 处理固定资产收益 41,246.30 --- 废旧物资处理收入 105,852.00 --- 其 他 119,131.49 165,184.32 RMB 312,540.49 RMB 192,767.01 44 附注 37. 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 2002 2001 罚没支出 RMB 323,758.24 RMB 214,402.85 捐赠支出 38,000.00 578,431.00 处理固定资产损失 434,848.40 2,682,139.98 计提的固定资产减值准备 --- 2,179,460.51 其他 252,396.59 2,924,350.41 RMB 1,049,003.23 RMB 8,578,784.75 附注 38.其他与经营活动有关的现金 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下： 项目 2002 利息收入 RMB 7,818,745.17 租金 2,822,965.89 其他 1,201,401.92 RMB 11,843,112.98 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下： 项目 2002 水电费 RMB 1,298,805.46 运输及仓储费 14,489,865.89 交际应酬费 3,789,794.91 业务费 497,861.82 邮电通讯费 1,033,028.63 检验费 1,193,536.15 交通差旅费 1,486,306.31 办公费 1,806,578.98 修理费 3,006,391.73 保险费 2,682,145.38 租赁费 31,853,823.48 广告费 494,105.50 年会费 892,122.94 进货费用 8,799,714.68 贴息支出 3,398,906.76 土地使用费 76,230.00 码头费 120,000.00 支付的原股东油料款 684,984.04 银行手续费 302,180.34 劳保费 1,541,309.11 养路费 281,729.98 支付往来款 2,958,712.33 东海仓储公司承包费 5,000,000.00 其他 1,803,188.94 RMB 89,491,323.36 45 附注 39. 母公司报表有关项目附注 (1) 应收账款及其他应收款 A．本公司应收账款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 65,874,204.15 98.75% RMB 658,742.04 1.00% RMB 41,465,605.78 99.66% RMB 414,656.06 1.00% 一至二年 765,868.53 1.15% 38,293.43 5.00% 75,667.99 0.18% 3,783.40 5.00% 二至三年 21,035.30 0.03% 2,103.53 10.00% --- --- 10.00% 三至四年 --- --- --- 30.00% --- --- 30.00% 四至五年 --- --- --- 50.00% 68,044.60 0.16% 68,044.60 50.00% 五年以上 44,608.60 0.07% 44,608.60 100.00% --- --- --- 100.00% RMB 66,705,716.58 100.00% RMB 743,747.60 RMB 41,609,318.37 100.00% RMB 486,484.06 B．截至二零零二年十二月三十一日止,本公司应收账款前五名合计金额占应收账款 总额的比例列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 应收账款前五名合计金额 RMB 25,580,847.25 RMB 18,027,334.93 应收账款总金额 RMB 66,705,716.58 RMB 41,609,318.37 比例 38.35% 43.33% C．本公司其他应收款账龄分析列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 52,794,903.28 87.93% RMB 539,071.43 1.00% RMB 106,343,708.67 99.85% RMB 1,038,437.08 1.00% 一至二年 7,194,869.82 11.98% 72,742.33 5.00% --- --- --- 5.00% 二至三年 --- --- --- 10.00% 113,005.63 0.11% 11,300.56 10.00% 三至四年 5,500.00 0.01% 1,650.00 30.00% 4,000.00 --- 2,000.00 30.00% 四至五年 4,000.00 0.01% 2,000.00 50.00% --- --- --- 50.00% 五年以上 41,395.20 0.07% 41,395.20 100.00% 42,655.20 0.04% 42,655.20 100.00% RMB 60,040,668.30 100.00% RMB 656,858.96 RMB 106,503,369.50 100.00% RMB 1,094,392.84 D、 截 至 二 零 零 二 年 十 二 月 三 十 一 日 止 , 本 公 司 其 他 应 收 款 前 五 名 金 额 合 计 52,866,775.55 人民币元,占其他应收款总额的 88.05%,具体明细列示如下： 2002.12.31 性质 广聚电力公司 RMB 34,360,636.67 内部往来 深南燃气公司 12,391,871.91 内部往来 南山石油公司 6,099,432.97 内部往来 深南集团 9,834.00 房租押金 深圳湾大酒店 5,000.00 押金 RMB 52,866,775.55 (2) 长期股权投资 A．本公司长期股权投资明细项目列示如下： 2002.1.1 本年增加 本年减少 2002.12.31 金额 减值准备 金额 减值准备 46 其他股权投资 RMB 474,013,337.98 RMB --- RMB 167,061,860.76 RMB 201,529.73 RMB 640,873,669.01 RMB --- 其中：股权投资差额 RMB 352,481.92 RMB -- - RMB 2,011,679.39 RMB 169,375.51 RMB 2,194,785.80 RMB -- - 47 B．本公司其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司 名称 投资期限 占被投资公司 注册资本比例 初始投资额 2002.1.1 追加投资额 本年权益增(减)额 本年分得现金红利 累计权益增(减)额 2002.12.31 减值准备 南山石油公司 1992.12.30 90.00% RMB 141,196,221.86 RMB 73,095,546.14 RMB 67,500,000.00 RMB 6,331,239.02 RMB --- RMB 5,730,563.30 RMB 146,926,785.16 RMB --- 深南燃气公司 1987.07.08 90.00% 106,102,601.55 58,116,871.13 45,000,000.00 2,370,650.25 --- (615,080.17) 105,487,521.38 --- 广聚电力公司 1989.05.31 90.00% 123,880,949.91 208,082,294.21 --- 42,715,872.01 38,083,539.86 126,917,216.31 250,798,166.22 --- 西部电力公司 1994.06.30 10.00% 106,470,066.10 106,470,066.10 --- --- 22,000,000.00 --- 106,470,066.10 --- 第二加油站 1993.02.08 55.00% 3,458,540.14 4,018,669.77 --- 514,966.68 710,965.76 1,075,096.31 4,533,636.45 --- 三鼎油运 1993.07.26 22.00% 11,323,460.86 20,912,661.98 --- 112,552.75 * 8,245,931.06 9,701,753.87 21,025,214.73 --- 朝晖加油站 1995.12.15 28.00% 1,500,000.00 1,356,447.56 --- (7,152.91) --- (150,705.35) 1,349,294.65 --- 合为公司 1982.08.10 10.00% 1,627,862.84 1,608,299.17 --- 178,595.37 --- 159,031.70 1,786,894.54 --- 聚能加油站 2002.02.01 10.00% 188,320.61 --- 188,320.61 112,983.37 --- 112,983.37 301,303.98 --- 股权投资差额 2,509,300.88 352,481.92 2,011,679.39 (169,375.51) --- (314,515.08) 2,194,785.80 --- RMB 498,257,324.75 RMB474,013,337.98 RMB 114,700,000.00 RMB 52,160,331.03 RMB 69,040,436.68 RMB142,616,344.26 RMB 640,873,669.01 RMB --- * 详见附注 13(2)。 C．本公司股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 2002.1.1 本年增加 本年摊销 2002.12.31 剩余摊销年限 第二加油站 RMB (321,542.24 ) 10 年 RMB (227,759.07 ) RMB --- RMB (32,154.22 ) RMB (195,604.85 ) 73 个月 三鼎油运 819,163.73 10 年 580,240.99 --- 81,916.36 498,324.63 73 个月 聚能加油站 2,011,679.39 185 月 --- 2,011,679.39 119,613.37 1,892,066.02 174 个月 RMB 2,509,300.88 RMB 352,481.92 RMB 2,011,679.39 RMB 169,375.51 RMB2,194,785.80 股权投资差额的形成原因详见附注 13(3)。 48 (3) 主营业务 A．本公司主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2002 2001 2002 2001 2002 2001 石油制品 RMB --- RMB 139,976,530.13 RMB --- RMB 137,960,769.45 RMB -- - RMB 2,015,760.68 液化石油气 466,777,075.97 436,600,681.94 423,426,643.68 395,310,439.37 43,350,432.29 41,290,242.57 RMB 466,777,075.97 RMB 576,577,212.07 RMB 423,426,643.68 RMB 533,271,208.82 RMB 43,350,432.29 RMB 43,306,003.25 B．本公司本年度向前五名客户销售情况列示如下： 金额 占全年收入的比例 2002 RMB 204,319,159.32 43.77% (4) 本公司投资收益(损失)明细项目列示如下： 2002 2001 非控股公司分配来的利润 RMB 22,000,000.00 RMB 22,000,000.00 对子公司及联营公司按权益法核算增加的利润 98,836,481.98 65,096,648.84 股票投资收益 127,778.29 --- 债券投资收益 (44,630.81 ) --- 股权投资差额摊销 (169,375.51 ) (62,934.71 ) RMB 120,750,253.95 RMB 87,033,714.13 本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 附注 40. 关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： A．存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经营性质或类型 法定代表人 深南集团 深圳市蛇口新街蛇口大厦七楼 经营国内商业,物资供销业 母公司 有限责任公司 王建彬 本公司之子公司的概况详见附注 4(1)。 B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2002.01.01 本年增加 本年减少 2002.12.31 深南集团 RMB 221,226,480.00 RMB --- RMB --- RMB 221,226,480.00 南山石油公司 RMB 55,560,000.00 RMB 75,000,000.00 RMB --- RMB 130,560,000.00 深南燃气公司 RMB 50,000,000.00 RMB 50,000,000.00 RMB --- RMB 100,000,000.00 广聚电力公司 RMB 11,110,000.00 RMB --- RMB --- RMB 11,110,000.00 第二加油站 RMB 3,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 3,000,000.00 朝晖加油站 RMB 2,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 2,000,000.00 49 合为公司 RMB 17,750,000.00 RMB --- RMB --- RMB 17,750,000.00 扬子江油站 RMB 4,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 4,000,000.00 华玉油脂 RMB 500,000.00 RMB --- RMB 500,000.00 RMB --- 东海仓储公司 RMB 4,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 4,000,000.00 中油广聚 RMB 5,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 5,000,000.00 明华加油站 RMB 800,000.00 RMB --- RMB --- RMB 800,000.00 胜玉加油站 RMB 150,000.00 RMB --- RMB --- RMB 150,000.00 聚能加油站 RMB 1,880,000.00 RMB --- RMB --- RMB 1,880,000.00 C. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2002.01.01 本年增加 本年减少 2002.12.31 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 深南集团 RMB146,280,000.00 44.33 RMB --- --- RMB --- --- RMB 146,280,000.00 44.33 南山石油公司 RMB 55,560,000.00 100.00 RMB 75,000,000.00 --- RMB --- --- RMB 130,560,000.00 100.00 深南燃气公司 RMB 50,000,000.00 100.00 RMB 50,000,000.00 --- RMB --- --- RMB 100,000,000.00 100.00 广聚电力公司 RMB 11,110,000.00 100.00 RMB --- --- RMB --- --- RMB 11,110,000.00 100.00 第二加油站 RMB 1,650,000.00 55.00 RMB --- --- RMB --- --- RMB 1,650,000.00 55.00 朝晖加油站 RMB 2,000,000.00 100.00 RMB --- --- RMB --- --- RMB 2,000,000.00 100.00 合为公司 RMB 17,750,000.00 100.00 RMB --- --- RMB --- --- RMB 17,750,000.00 100.00 扬子江油站 RMB 4,000,000.00 100.00 RMB --- --- RMB --- --- RMB 4,000,000.00 100.00 华玉油脂 RMB 500,000.0 0 100.00 RMB --- --- RMB 500,000.00 100.00 RMB --- --- 东海仓储公司 RMB 2,000,000.00 50.00 RMB --- --- RMB --- --- RMB 2,000,000.00 50.00 中油广聚 RMB 4,250,000.00 85.00 RMB --- --- RMB --- --- RMB 4,250,000.00 85.00 明华加油站 RMB 800,000.0 0 100.00 RMB --- --- RMB --- --- RMB 800,000.00 100.00 胜玉加油站 RMB 150,000.0 0 100.00 RMB --- --- RMB --- --- RMB 150,000.00 100.00 聚能加油站 RMB 188,000.0 0 10.00 RMB 1,692,000.00 90.00 RMB --- --- RMB 1,880,000.00 100.00 D. 不存在控制关系的关联方关系的性质： 公司名称 与本公司的关系 南山区投公司 本公司股东 深南实业公司 本公司股东 洋润投资公司 本公司股东 维思工贸公司 本公司股东 华泰公司 本公司之子公司另一股东 惠州市惠深煤气供应公司 本公司之子公司的承包经营企业 惠东海滨液化石油气公司 本公司之母公司的子公司 海扬国际 本公司之子公司另一股东 先进加油站 本公司之合营公司 (2) 关联方交易 50 A. 购买或销售资产 (a) 如附注 4(1)所述,本年度深南集团将其所持有的聚能加油站 90%的股权分别转让 予南山石油公司和本公司,其中,南山石油公司受让 80%的股权,转让金额计 17,600,000.00 人民币元,本公司受让 10%的股权,转让金额计 2,200,000.00 人民币元。 (b) 本公司本年度向深南集团购买吉普车两辆,购买金额计 785,000.00 人民币元。 南山石油公司本年度向深南集团购买吉普车一辆,购买金额计 392,500.00 人民币元。 (c) 本公司本年度向惠州市惠深煤气供应公司销售液化石油气计 30,669,063.75 人民 币元。 B. 租赁 根据一九九九年二月二十八日及二零零一年十一月七日深南集团与本公司签订的 《房屋租赁合同》,本公司本年度向深南集团支付位于深圳市南山区蛇口新街蛇口大厦办 公楼租金计 681,483.00 人民币元。 C. 其他 本公司本年度支付关键管理人员报酬计 3,657,900.00 人民币元。 (3) 关联方往来款项明细项目列示如下： 2002.12.31 公司名称 余 额 占该账项比例 经济内容 应收账款： 明华加油站 RMB 2,417,402.59 1.56% 货款 胜玉加油站 1,185,586.27 0.76% 货款 惠州市惠深煤气供应公司 7,095,517.86 4.57% 货款 RMB 10,698,506.72 6.89% 其他应收款： 惠州市惠深煤气供应公司 RMB 600,000.00 4.25% 承包费 海扬国际 300,000.00 2.13% 垫付款 明华加油站 943,933.59 6.69% 往来款 胜玉加油站 2,058,451.67 14.58% 往来款 RMB 3,902,385.26 27.65% 附注 41. 财务承诺 本公司预计使用二零零零年度募集资金计 138,800,000.00 人民币元用于收购大中型 的综合性油气仓储设施项目以及与本公司主要业务有关的项目,但项目内容尚未确定。 附注 42. 或有事项 截至二零零二年十二月三十一日止,本公司之子公司——南山石油公司已贴现未到 51 期的票据金额计 10,779,249.68 人民币元,其中：银行承兑汇票计 6,623,249.68 人民币元, 商业承兑汇票计 4,156,000.00 人民币元。 52 附注 43. 资产负债表日后事项 (1) 二零零三年二月二十六日,经深圳市南山区人民法院(2003)深南法执第 319-329 号民事裁定书裁定,南山区投公司持有本公司的全部 69,960,000 股股权及其收益抵偿予深 圳市科汇通投资控股有限公司。该等股份的股权转让过户手续已于二零零三年二月二十 八日在中国证券登记结算公司深圳分公司办理完毕。 (2) 二零零三年三月二十四日,本公司第二届董事会第八次会议通过决议：本公司确 定部分募集资金投向,使用募集资金计 68,000,000.00 人民币元投资西部电力公司二期工 程。 (3) 二零零三年三月十一日,南山热电之子公司——深圳新电力实业有限公司(以下 简称“ 新电力公司” )和其另一股东——深圳市金碧湾投资发展有限公司(以下简称“ 金 碧湾公司” )分别召开董事会和股东会,同意金碧湾公司不按其持有新电力公司的股权比例 享受新电力公司的分红,而按照南山热电二零零一年度和二零零二年度的净资产收益率 计算和享受其在新电力公司二零零一年度和二零零二年度上半年的投资收益,超过前述 计算金额的剩余部分利润金碧湾公司放弃分配权,由南山热电和香港兴德盛有限公司(南 山热电间接持有其 100%的股权)按所持新电力公司股权的相对比例分享,并同意不再享有 新电力公司二零零二年度下半年的未分配利润。 附注 44. 其他重要事项 (1) 如附注 4(3)所述,本公司对南山热电及三鼎油运公司的长期股权投资按其二零零 二年度已审会计报表进行权益法调整。权益法调整金额分别计 84,047,528.04 人民币元和 8,358,483.81 人民币元,占本公司合并净利润的 74.30%和 7.39%。 (2) 如附注 4(1)所述,由于财务及其他资料缺失, 东海仓储公司对有关固定资产和无 形资产依据深圳天健信德会计师事务所信德资评报字(2001)第 19 号《资产评估报告书》的 评估结果在二零零零年十二月三十一日调整入账。惟截至二零零二年十二月三十一日止,东 海仓储公司向税务主管部门申请以评估值入账的手续尚在办理之中,由于东海仓储公司 目前尚属于免税期,故该未定事项不会对东海仓储公司二零零二年度应纳税额及损益产 生影响。 53 (3) 如附注 17 所述,第二加油站所使用的土地使用权因深圳石化股份公司欠款纠纷 被深圳市中级人民法院依法查封,惟该等事项未影响到第二加油站的日常经营。 附注 45. 对比数据 为符合一贯性原则,对合并会计报表中的某些上年度业经审计的比较数据已作适当 的调整及重分类调整。 附注 46. 合并会计报表之批准 二零零二年度合并会计报表于二零零三年四月二十五日业经本公司董事会批准。 54 其他财务资料 1. 深圳市广聚能源股份有限公司 利润表补充资料 二零零二年度 单位：人民币元 合并 母公司 2002 2001 2002 2001 出售、处置部门或被投资单位所得收益 RMB --- RMB --- RMB --- RMB --- 自然灾害发生的损失 --- --- --- --- 会计政策变更增加(或减少)利润总额 --- (3,488,117.44 ) --- (3,206,988.42 ) 会计估计变更增加(或减少)利润总额 --- --- --- --- 债务重组损失 --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- RMB --- RMB(3,488,117.44 ) RMB --- RMB (3,206,988.42 ) 55 其他财务资料 2. 深圳市广聚能源股份有限公司 净资产收益率和每股收益明细表 二零零二年度 单位：人民币元 本公司二零零二年度和二零零一年度合并净资产收益率和每股收益明细列示如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 2001 2002 2001 2002 2001 2002 2001 主营业务利润 12.64 11.36 12.53 11.55 0.3865 0.3308 0.3865 0.3308 营业利润 0.23 (0.69) 0.23 (0.71) 0.0071 (0.0202) 0.0071 (0.0202) 净利润 11.21 9.09 11.12 9.25 0.3428 0.2648 0.3428 0.2648 扣除非经常性损益后的净利润 11.21 7.27 11.11 7.39 0.3427 0.2117 0.3427 0.2117 56 其他财务资料 3. 深圳市广聚能源股份有限公司 资产减值准备明细表 二零零二年度 单位：人民币元 本公司及其子公司二零零二年度资产减值准备明细列示如下： 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备 RM B 5,995,947.34 RM B 781,631.39 RM B 2,119,603.72 * RM B 4,657,975.01 其中：应收账款 RM B 4,260,798.95 RM B 781,631.39 RM B 1,652,809.27 RM B 3,389,621.07 其他应收款 RM B 1,735,148.39 RM B --- RM B 466,794.45 RM B 1,268,353.94 二、固定资产减值准备 RM B 2,179,460.51 RM B --- RM B --- RM B 2,179,460.51 其中：房屋建筑物 RM B 2,179,460.51 RM B --- RM B --- RM B 2,179,460.51 * 系本公司通过诉讼程序追回部分款项,故将已计提的坏账准备转回。 57 其他财务资料 4. 深圳市广聚能源股份有限公司 年度间变动异常的报表项目及其说明 二零零二年度 单位：人民币元 本公司二零零二年度合并会计报表较上年变动异常项目列示如下： 项目 2002 2001 变动率 短期投资 RMB 22,488,233.64 RMB --- --- 其他应收款 RMB 12,848,061.92 RMB 22,942,792.47 (44.00 ) 长期待摊费用 RMB 23,374,434.76 RMB 6,145,011.32 280.38 短期借款 RMB --- RMB 180,000,000.00 (100.00 ) 应付票据 RMB 93,070,325.75 RMB --- --- 应付账款 RMB 55,639,227.79 RMB 12,669,543.63 339.16 主营业务收入 RMB 1,330,094,824.39 RMB 1,128,159,407.53 17.90 其他业务利润 RMB 4,782,903.98 RMB 2,375,814.59 101.32 营业费用 RMB 82,674,035.96 RMB 74,656,925.70 10.74 管理费用 RMB 49,598,840.30 RMB 40,944,787.82 21.14 财务费用 RMB (2,289,388.60 ) RMB 2,611,004.62 (187.68 ) A．短期投资增加系本公司年末使用自有资金进行证券投资所致。 B．其他应收款减少系本公司将二零零一年年末支付的收购聚能加油站的款项转为 长期股权投资所致。 C．长期待摊费用增加系本公司一次性支付赤湾码头的二零零三年度及二零零四年 度的租赁费。 D．短期借款减少系本公司偿还银行借款所致。 E．应付票据增加系业务量的增加占用资金量增加所致。 F．应付账款增加系业务量的增加占用资金量增加所致。 G．主营业务收入增加系销售量及销售单价提高所致。 H．其他业务利润增加系增加了油品仓储收入所致。 I．营业费用增加系业务量的增加所致。 J．管理费用增加系增加了赤湾油气库租赁费。 58 K．财务费用减少系本年度银行借款减少所致。 59 资产负债表 编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 427,389,924.33 338,639,374.99 524,492,566.39 426,777,840.85 短期投资 22,488,233.64 22,461,233.64 0.00 0.00 应收票据 1,223,648.61 0.00 0.00 0.00 应收股利 52,855,194.84 0.00 39,012,167.62 0.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 151,859,935.26 65,961,968.98 131,118,279.62 41,122,834.31 其他应收款 12,848,061.92 59,383,809.34 22,942,792.47 105,408,976.66 预付账款 15,630,634.84 265,499.60 24,590,023.79 1,874,900.00 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 27,959,120.63 5,595,513.95 26,080,333.50 4,116,271.58 待摊费用 2,816,927.67 1,132,580.42 815,019.11 0.00 一年内到期的长期债权投 资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 715,071,681.74 493,439,980.92 769,051,182.50 579,300,823.40 长期投资: 长期股权投资 390,275,063.97 640,873,669.01 340,443,422.22 474,013,337.98 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 390,275,063.97 640,873,669.01 340,443,422.22 474,013,337.98 其中：合并价差 16,706,268.29 0.00 391,190.70 0.00 固定资产: 固定资产原价 202,668,790.79 44,578,262.42 184,338,353.85 35,796,236.68 减：累计折旧 61,614,060.08 16,238,098.68 52,830,072.55 12,590,594.64 固定资产净值 141,054,730.71 28,340,163.74 131,508,281.30 23,205,642.04 减：固定资产减值准备 2,179,460.51 2,179,460.51 2,179,460.51 2,179,460.51 固定资产净额 138,875,270.20 26,160,703.23 129,328,820.79 21,026,181.53 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 493,366.10 493,366.10 692,284.05 655,284.05 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 139,368,636.30 26,654,069.33 130,021,104.84 21,681,465.58 无形资产及其他资产: 无形资产 46,542,423.47 0.00 47,822,048.86 0.00 长期待摊费用 23,374,434.76 18,708,607.77 6,145,011.32 1,547,095.28 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 69,916,858.23 18,708,607.77 53,967,060.18 1,547,095.28 60 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 1,314,632,240.24 1,179,676,327.03 1,293,482,769.74 1,076,542,722.24 流动负债: 短期借款 0.00 0.00 180,000,000.00 0.00 应付票据 93,070,325.75 0.00 0.00 0.00 应付账款 55,639,227.79 87,124,342.32 12,669,543.63 52,649,973.31 预收账款 8,799,409.30 50,000.00 295,920.62 20,000.00 应付工资 4,904,735.00 2,400,485.00 1,134,135.00 485.00 应付福利费 1,773,573.92 902,585.77 974,573.91 454,565.40 应付股利 66,000,000.00 66,000,000.00 51,443,342.20 49,500,000.00 应交税金 7,448,104.36 2,796,565.95 3,204,165.37 460,402.87 其他应交款 217,217.47 73,838.49 71,007.82 8,664.97 其他应付款 21,640,885.39 8,995,311.69 37,521,629.28 11,334,898.50 预提费用 3,590,443.62 3,549,144.85 2,990,862.68 2,287,907.97 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 263,083,922.60 171,892,274.07 290,305,180.51 116,716,898.02 长期负债: 长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 263,083,922.60 171,892,274.07 290,305,180.51 116,716,898.02 少数股东权益 42,534,147.44 0.00 42,057,623.56 0.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 资本公积 562,068,507.88 562,068,507.88 561,291,268.36 561,291,268.36 盈余公积 117,480,928.53 87,072,421.25 61,842,337.07 53,118,124.49 其中：法定公益金 44,422,376.28 30,150,459.93 23,142,211.02 18,832,361.01 未分配利润 -535,266.21 28,643,123.83 7,986,360.24 15,416,431.37 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 合计 1,009,014,170.20 1,007,784,052.96 961,119,965.67 959,825,824.22 负债和所有者权益（或股东 1,314,632,240.24 1,179,676,327.03 1,293,482,769.74 1,076,542,722.24 61 权益）总计 62 利润及利润分配表 编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,330,094,824.39 466,777,075.97 1,128,159,407.53 576,577,212.07 减：主营业务成本 1,200,885,582.38 423,426,643.68 1,017,337,411.42 533,271,208.82 主营业务税金及附加 1,659,001.27 274,769.28 1,649,003.29 220,194.42 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 127,550,240.74 43,075,663.01 109,172,992.82 43,085,808.83 加：其他业务利润（亏损 以“ -”号填列） 4,782,903.98 369,098.43 2,375,814.59 31,916.40 减：营业费用 82,674,035.96 33,174,161.24 74,656,925.70 29,725,605.42 管理费用 49,598,840.30 22,301,718.83 40,944,787.82 12,805,630.48 财务费用 -2,289,388.60 -6,127,987.15 2,611,004.62 -5,485,747.66 三、营业利润（亏损以“ -” 号 填列） 2,349,657.06 -5,903,131.48 -6,663,910.73 6,072,236.99 加：投资收益（损失以“ -” 号填列） 116,019,119.64 120,750,253.95 106,154,538.57 87,033,714.13 补贴收入 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 营业外收入 312,540.49 45,400.00 192,767.01 16,381.57 减：营业外支出 1,049,003.23 335,798.75 8,578,784.75 3,752,891.07 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 117,632,313.96 114,556,723.72 92,104,610.10 89,369,441.62 减：所得税 3,457,125.79 1,375,734.50 3,570,970.64 1,093,078.04 减：少数股东损益 1,058,223.16 1,143,983.00 五、净利润（净亏损以“ -” 号 填列） 113,116,965.01 113,180,989.22 87,389,656.46 88,276,363.58 加：年初未分配利润 7,986,360.24 15,416,431.37 734,810.94 6,879,567.67 其他转入 0.00 -3,756,590.80 -3,756,590.80 六、可供分配的利润 121,103,325.25 128,597,420.59 84,367,876.60 91,399,340.45 减：提取法定盈余公积 17,578,704.28 11,318,098.92 8,966,979.72 8,827,636.36 提取法定公益金 21,280,165.26 11,318,098.92 8,974,683.72 8,827,636.36 提取职工奖励及福 利基金 0.00 0.00 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 82,244,455.71 105,961,222.75 66,426,213.16 73,744,067.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 16,779,721.92 11,318,098.92 8,939,852.92 8,827,636.36 应付普通股股利 66,000,000.00 66,000,000.00 49,500,000.00 49,500,000.00 转作资本（或股本） 63 的普通股股利 八、未分配利润 -535,266.21 28,643,123.83 7,986,360.24 15,416,431.37 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 -3,488,117.44 -3,206,988.42 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 64 现金流量表 编制单位：深圳市广聚能源股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,538,232,467.70 515,968,855.07 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,843,112.98 50,268,734.47 经营活动产生的现金流入小计 1,550,075,580.68 566,237,589.54 购买商品、接受劳务支付的现金 1,265,332,234.60 467,720,699.27 支付给职工以及为职工支付的现金 45,944,937.94 18,736,093.46 支付的各项税费 24,209,017.68 7,849,740.14 支付的其他与经营活动有关的现金 89,491,323.36 37,564,395.34 经营活动产生的现金流出小计 1,424,977,513.58 531,870,928.21 经营活动产生的现金流量净额 125,098,067.10 34,366,661.33 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 70,253,654.96 69,418,805.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 427,418.30 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 70,681,073.26 69,418,805.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 17,528,382.91 6,311,055.99 投资所支付的现金 40,785,908.81 136,112,876.78 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 58,314,291.72 142,423,932.77 投资活动产生的现金流量净额 12,366,781.54 -73,005,127.19 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 213,470,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 213,470,000.00 偿还债务所支付的现金 393,470,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,093,937.26 49,500,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,473,553.44 筹资活动产生的现金流出小计 448,037,490.70 49,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -234,567,490.70 -49,500,000.00 四、汇率变动对现金的影响 65 五、现金及现金等价物净增加额 -97,102,642.06 -88,138,465.86 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 113,116,965.01 113,180,989.22 加：计提的资产减值准备 -1,337,972.33 -180,270.34 固定资产折旧 13,038,731.58 3,355,606.11 无形资产摊销 1,327,205.39 长期待摊费用摊销 1,179,616.56 689,378.03 待摊费用减少（减：增加） -2,001,908.56 -1,132,580.42 预提费用增加（减：减少） 804,870.29 1,261,236.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 238,850.10 -14,881.00 固定资产报废损失 47,523.16 0.00 财务费用 2,151,128.54 投资损失（减：收益） -116,019,119.64 -120,750,253.95 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,878,787.13 -1,479,242.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,745,324.22 -47,456,304.95 经营性应付项目的增加（减：减少） 133,905,471.52 86,892,984.12 其他 212,593.67 少数股东本期收益 1,058,223.16 经营活动产生的现金流量净额 125,098,067.10 34,366,661.33 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 427,389,924.33 338,639,374.99 减：现金的期初余额 524,492,566.39 426,777,840.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -97,102,642.06 -88,138,465.86 66 第十二节 备查文件 （一）载有董事长、董事财务总监、财务部负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）2002 年度在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本 及公告原稿。 董事长签名： 深圳市广聚能源股份有限公司 董 事 会 二ＯＯ三年四月二十五日