000070_2010_特发信息_2010年年度报告（更正后）_2011-06-21.txt

28 2010 年度报告 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事施长跃先生因公未能出席会议，授权董事张建民先生代行表决 权，其余董事均出席董事会会议。 中审国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 公司董事长王宝先生、财务总监蒋勤俭先生、计划财务部经理杨剑平 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 一、 公司基本情况简介·································2 二、 会计数据和业务数据摘要··························2 三、 股本变动及股东情况·······························4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况················7 五、 公司治理结构····································10 六、 股东大会情况简介································16 七、 董事会报告·····································17 八、 监事会报告······································30 九、 重要事项········································31 十、 财务会计报告································35 十一、 备查文件目录································125 2 一、 公司基本情况简介 (一) 公司的法定中文名称：深圳市特发信息股份有限公司 公司的法定英文名称：Shenzhen SDG Information Co., Ltd. 中文缩写：特发信息 英文缩写：SDGI (二) 公司法定代表人：王宝 (三) 公司董事会秘书：张大军 联系地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 楼 电话：0755—26506648 传真：0755—26506800 电子信箱：zhangdj@ 证券事务代表：杨文 联系地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 楼 电话：0755—26506649 传真：0755—26506800 电子信箱：zhangdj @ (四) 公司注册地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 4 楼 办公地址：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 邮政编码：518057 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：zhangdj@ (五) 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 刊登年度报告的中国证监会指定网站网址： 公司年度报告备置地点：深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 楼 公司董事会秘书处 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：特发信息 股票代码：000070 (七) 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 7 月 29 日 公司最近变更注册登记日期：2010 年 10 月 18 日 登记机关：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：440301103109892 税务登记号码：440305715221632 组织机构代码：71522163--2 公司聘请的会计师事务所名称：中审国际会计师事务所有限公司 办公地址：北京市海淀区阜成路 73 号裕惠大厦 C 座 8 层 二、 会计数据和业务数据摘要 1、 本年度主要会计数据 单位：元 3 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 营业总收入（元） 1,063,718,431.14 871,113,333.01 22.11% 702,980,155.82 利润总额（元） 67,139,384.19 42,629,969.65 57.49% 36,280,332.89 归属于上市公司股 东的净利润（元） 62,757,550.32 41,321,152.39 51.88% 35,434,972.50 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 16,321,961.56 31,542,260.50 -48.25% 12,015,877.06 经营活动产生的现 金流量净额（元） 67,071,993.95 24,400,308.04 174.88% 132,515,556.42 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 （％） 2008 年末 总资产（元） 1,596,350,046.72 1,227,792,146.68 30.02% 1,127,105,656.30 归属于上市公司股 东的所有者权益 （元） 763,704,246.81 701,545,988.07 8.86% 660,272,729.51 股本（股） 250,000,000.00 250,000,000.00 0.00% 250,000,000.00 扣除的非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 27,694,724.76 详见附注五.44、45 说明 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 17,578,074.05 详见附注五.44、45 说明 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,400,000.00 详见附注五.31 说明 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 585,728.29 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 20,578,793.68 详见附注五.20 说明 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 0.00 4 益的影响 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,337.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -19,358,353.00 详见附注五.39 说明 所得税影响额 -353,618.83 少数股东权益影响额 1,043,902.38 合 计 46,435,588.76 - 2、 截止报告期末公司近三年的主要财务数据 单位：元 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.2510 0.1653 51.85% 0.1417 稀释每股收益（元/股） 0.2510 0.1653 51.85% 0.1417 扣除非经常性损益后的基 本每股收益（元/股） 0.0653 0.1262 -48.26% 0.0521 加权平均净资产收益率（%） 8.56% 6.07% 2.49% 5.51% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率（%） 2.30% 4.67% -2.37% 2.06% 每股经营活动产生的现金 流量净额（元/股） 0.2683 0.0976 174.90% 0.5301 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减（％） 2008 年末 归属于上市公司股东的每 股净资产（元/股） 3.05 2.81 8.54% 2.64 上年同期数已根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 1 号―非经常性损益》（2008 修订） 的要求调整为同比口径。 三、 股本变动及股东情况 （一） 公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 12,305,639 4.92% 12,305,639 4.92% 1、国家持股 2、国有法人持股 12,284,119 4.91% 12,284,119 4.91% 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人 持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 21,520 0.01% 21,520 0.01% 二、无限售条件股份 237,694,361 95.08% 237,694,361 95.08% 1、人民币普通股 237,694,361 95.08% 237,694,361 95.08% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 5 4、其他 三、股份总数 250,000,000 100.00% 250,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加 限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 深圳市特发集 团有限公司 12,284,119 0 0 12,284,119 股改承诺 待定 郭建民 24,694 6,174 0 18,520 高管持股 每年解冻上年余 额 25% 王宝 3,000 0 0 3,000 高管持股 每年解冻上年余 额 25% 合 计 12,311,813 0 0 12,305,639 － － 深圳市特发集团有限公司持有的限售股份，是在公司股权分置改革工作中，大股 东特发集团就激励机制所做出的特别承诺。之后，国务院国有资产监督管理委员会和 财政部发布了“关于印发《国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法》（以 下简称《试行办法》）的通知”。经对照发现特发集团在股改时所作股权激励承诺不 符合《试行办法》规定的要求，该股权激励承诺因此搁置。公司董事会将根据现行相 关规定，重新讨论、研究制定公司的股权激励方案，以新的股权激励方案替代大股东 特发集团在股改时就激励机制所做的承诺。 （二） 股票发行与上市情况 1、近三年股票及其衍生证券发行情况：截止报告期末公司前三年未发行新的股 票及衍生证券。 2、报告期内，公司没有发生送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股 票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职 工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 3、公司无内部职工股。 （三） 股东持股情况介绍 1、截止 2010 年 12 月 31 日，公司股东总数： 27,241 户 前 10 名股东持股情况 单位：股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 深圳市特发集团有限公司 国有法人 49.14% 122,841,186 12,284,119 55,270,000 企荣贸易有限公司 境外法人 6.34% 15,859,344 0 0 汉国三和有限公司 境外法人 1.65% 4,126,460 0 0 北京中稷弘立资产管理有 限公司 境内非国有法人 0.99% 2,484,996 0 0 中国通广电子公司 国有法人 0.68% 1,710,000 0 0 北京万佳高科科贸发展有 限责任公司 境内非国有法人 0.34% 839,300 0 0 张伟明 境内自然人 0.26 % 660,010 0 0 6 邹培松 境内自然人 0.22% 542,600 0 0 蔡侃峰 境内自然人 0.21% 537,341 0 0 毕庶信 境内自然人 0.21% 534,351 0 0 注：汉国三和有限公司为深圳市特发集团有限公司设在香港的全资子公司。 前 10 名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市特发集团有限公司 110,557,067 人民币普通股 企荣贸易有限公司 15,859,344 人民币普通股 汉国三和有限公司 4,126,460 人民币普通股 北京中稷弘立资产管理有限公司 2,484,996 人民币普通股 中国通广电子公司 1,710,000 人民币普通股 北京万佳高科科贸发展有限责任公司 839,300 人民币普通股 张伟明 660,010 人民币普通股 邹培松 542,600 人民币普通股 蔡侃峰 537,341 人民币普通股 毕庶信 534,351 人民币普通股 注：汉国三和有限公司为深圳市特发集团有限公司设在香港的全资子公司。 2、控股股东及实际控制人情况 ⑴ 第一大股东情况 本公司第一大股东深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）为本公司 控股股东，成立于 1981 年 10 月；注册资本和实收资本均为 158,282 万元，法定代表 人为刘爱群。经营范围：房地产开发经营；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、 专卖商品）；经济信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务；工业交通运输、旅 游业、金融信托、发行有价证券（以上各项须取得经营许可证后方可经营）。该公司 不仅为本公司第一大股东，还控股特力集团（sz000025），参股深国商（sz00056）等 A 股上市公司。报告期，深圳市国有资产监督管理局为特发集团第一大股东，持有其 43.3%的股权。 2010 年度公司第一大股东未发生变更。 ⑵ 公司实际控制人情况 公司实际控制人：深圳市国有资产监督管理局 公司实际控制人与本公司之间的产权及控制关系方框图： 7 公司实际控制人深圳市国有资产监督管理局于 2004 年 8 月挂牌成立，代表深圳 市政府对公司的第一大股东特发集团行使出资人的权利，其办公地址位于深圳市福田 区深南大道投资大厦，邮编：518026，负责人：张晓莉。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 1、 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起止日期 年初持 股数 年末持 股数 股份变 动原因 王宝 董事长 男 47 2010.9—2012.5 3,000 股 3,000 股 施长跃 董事 男 53 2009.5—2012.5 张建民 董事 男 52 2009.5—2012.5 陈华 董事、总经理 女 46 2010.9—2012.5 宗庆生 董事 男 51 2009.5—2012.5 常琦 董事 男 37 2009.5—2012.5 蒋勤俭 董事、财务总监 男 48 2009.5—2012.5 李黑虎 独立董事 男 65 2009.5—2012.5 郝珠江 独立董事 男 58 2009.5—2012.5 潘同文 独立董事 男 50 2009.5—2012.5 许灵 独立董事 女 41 2009.5—2012.5 李彬学 监事会主席 男 53 2009.5—2012.5 苗苒 监事 女 53 2009.5—2012.5 刘海波 监事 男 44 2009.5—2012.5 张正秋 常务副总经理 男 59 2009.5—2012.5 郭岳 副总经理 男 52 2009.5—2012.5 郭建民 副总经理 男 53 2009.5—2012.5 24,694 股 24,694 股 刘阳 副总经理 男 49 2009.5—2012.5 郭建 副总经理 男 46 2010.2—2011.3 张大军 董事会秘书 男 46 2009.5—2012.5 深圳市国有资产监督管理局 深圳市特发集团有限公司 43.3% 汉国三和有限公司 深圳市特发信息股份有限公司 100% 49.14% 1.65% 8 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和任职、兼职情况 王宝，硕士，经济师，公司董事、董事长 。历任深圳市建设投资控股公司工贸 部经济师，深圳特发黎明光电（集团）有限公司副总经理，特发信息总经理。本年度 兼任公司控股的深圳市特发信息光网科技股份有限公司董事长、公司控股的深圳特发 信息光纤有限公司董事。未在股东单位和及其关联单位兼职。 施长跃，硕士，高级经济师，公司董事。历任深圳市特发集团有限公司副总经理。 现任深圳市特发集团有限公司总经理。施长跃先生在深圳市特发集团有限公司控股的 深圳市特力（集团）股份有限公司兼任董事。 张建民，大学学历，高级政工师，公司董事。历任深圳市特发集团有限公司纪委 书记。现任深圳市特发集团有限公司副总经理。张建民先生在公司股东单位汉国三和 有限公司任董事长，在深圳市特发集团有限公司参股的深圳市国际企业股份有限公司 兼任董事，在深圳市特发集团有限公司控股的深圳市特力（集团）股份有限公司兼任 董事。 陈华，大学本科，经济师，公司董事、总经理 。历任广东国际信托投资公司深 圳公司信贷投资部副部长，广信（香港）有限公司董事副总经理，深圳长江兴业发展 有限公司客户服务中心主任，深圳市航运总公司人力资源部部长，深圳市特发集团有 限公司办公室主任、机关工会主席。未在股东单位和及其关联单位兼职。 宗庆生，EMBA，高级国际商务师，公司董事。宗庆生先生在公司股东单位中国 五矿集团公司任总裁助理。历任中国五矿集团公司总裁办主任、投资公司总经理。宗 庆生先生兼任五矿发展董事等职 常琦，法学硕士，国际商务师，公司董事。历任中国五矿集团公司法律部高级法 律顾问。常琦先生现任公司股东企荣贸易有限公司的上级单位中国五矿香港控股有限 公司所属中国金信投资有限公司副总经理。 蒋勤俭，大学本科，审计师，公司董事、财务总监。历任深圳市特发集团有限公 司计划财务部副经理、经理。未在股东单位和其他单位兼职。 李黑虎，大学学历，公司独立董事。历任深圳国资办主任、深圳市投资管理公司 董事局主席，深圳国际控股公司董事局主席，2006 年 7 月退休。 郝珠江，大学学历，公司独立董事 。现任地平线律师事务所律师。历任深圳市 中级人民法院副院长，深圳市法制局局长。除本公司外，还兼任泸州老窖股份有限公 司、深圳市同洲电子股份有限公司、深圳赤湾港航股份有限公司独立董事等职。 潘同文，经济学硕士，注册会计师，公司独立董事。历任深圳高威联合会计师事 务所合伙人,深圳宝利来股份有限公司董事总经理，深圳万隆会计师事务所主任会计 师。现任深圳市赋迪税务师事务所有限公司总经理。除本公司外，还兼任江汉石油钻 头股份有限公司、广西桂东电力股份有限公司、深圳市康达尔（集团）股份有限公司 独立董事。 许灵，EMBA，律师，公司独立董事。历任广东圣天平律师事务所合伙人。现任北 京市中伦律师事务所深圳分所高级合伙人。 李彬学，博士，高级工程师，公司监事会主席、党委副书记、纪委书记。历任深 9 圳科深光电公司项目副经理，深圳神光实业公司技术部经理、生产部经理，深圳市特 发集团有限公司企业部业务经理、投资部副经理，深圳市特力集团股份有限公司监事 会主席、党委副书记、纪委书记。未在股东单位和其它单位兼职。未在股东单位和其 它单位兼职。 苗苒，大学学历，高级政工师，公司监事。苗苒女士现任公司股东单位深圳市特 发集团有限公司人力资源部部长。历任深圳市特发集团有限公司党群部副经理，深圳 香蜜湖度假村有限公司纪委书记。 刘海波, EMBA，工程师，公司监事。历任深圳市特发信息股份有限公司泰科通信 分公司销售部经理、副总经理，深圳市特发信息股份有限公司销售分公司总经理。现 任深圳市特发信息股份有限公司泰科通信分公司总经理。未在股东单位和其它单位兼 职。 张正秋，高级政工师，公司常务副总经理。历任深圳新华城有限公司董事长、总 经理，本公司董事副总经理。未在股东单位和其它单位兼职。 郭岳，硕士，工程师，公司副总经理。历任深圳特发光纤有限公司（筹）总经理。 现兼任本公司全资子公司深圳新星索光纤光缆有限公司董事长、公司控股的深圳特发 信息光纤有限公司董事长。未在股东单位及其关联单位兼职。 郭建民，大学学历，高级工程师，公司副总经理。历任深圳光通发展有限公司副 总经理、总经理，深圳新星索光纤光缆有限公司总经理。现兼任公司控股子公司深圳 市特发信息光网科技股份有限公司总经理。未在股东单位及其关联单位兼职。 刘阳，硕士，高级工程师，公司副总经理。历任本公司总工程师。现兼任公司控 股子公司广西吉光电子科技股份有限公司董事长。未在股东单位及其关联单位兼职。 郭建，硕士，公司副总经理。历任深圳市特发集团有限公司业务副经理，企业一 部副经理，企业管理部副部长、部长，深圳市小梅沙旅游中心副总经理。郭建先生由 于工作变动原因，于 2011 年 3 月调往公司股东单位深圳市特发集团有限公司任企划 部部长，不再担任公司副总经理职务。 张大军，硕士，公司董事会秘书。历任深圳市特发集团有限公司职员。未在股东 单位和其它单位兼职。 （二）现任董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 2004 年公司聘请专业咨询公司，建立了特发信息企业薪酬方案，确定各岗位级人 员基本薪酬（固定工资）级别；根据每年的经营目标考核、审计、计算绩效薪酬（奖 金）分配额度。2009 年经股东大会审议通过，开始实施《董事、监事、高级管理人员 薪酬管理方案》。2010 年度在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 11 人 （不含独立董事），具体报酬总额如下表： 姓 名 职 务 年度报酬总额 （万元） 备 注 王 宝 董事长、董事 47.94 陈 华 董事、总经理 4.20 三个月 李彬学 监事会主席 33.52 10 蒋勤俭 董事、财务总监 36.70 张正秋 常务副总经理 36.70 郭 岳 副总经理 51.95 郭建民 副总经理 85.25 刘 阳 副总经理 12.47 郭建 副总经理 11.43 11 个月 张大军 董事会秘书 36.70 刘海波 监事 84.99 合 计 441.85 依据 2008 年年度股东大会决议，公司第四届董事会独立董事李黑虎、郝珠江、 潘同文、许灵的酬金为每人每年税前 6.5 万元，按年支付。 不在本公司领取报酬的董事、监事有：施长跃、张建民、宗庆生、常琦、苗苒。 上述人员均在股东单位领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员任职及离职情况 1、2010 年 2 月，陈宝杰先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务。 2、2010 年 2 月 9 日，公司董事会召开了第四届十一次会议，审议通过了聘请郭 建先生为公司副总经理的议案。有关公告刊登于 2010 年 2 月 11 日的《证券时报》。 3、2010 年 9 月，张俊林先生因工作变动原因辞去公司董事、董事长职务。 4、2010 年 9 月，王宝先生因工作变动原因辞去公司总经理职务。 5、2010 年 9 月 15 日，公司董事会召开了第四届十八次会议，会议选举王宝先生 为公司第四届董事会董事长，审议通过了选举陈华女士为公司第四届董事会董事候选 人的议案，同意聘任陈华女士为公司总经理。相关公告刊登于 2010 年 9 月 16 日的《证 券时报》。 6、2010 年 10 月 12 日，公司召开 2010 年第一次临时股东大会，会议审议通过了 选举陈华女士为公司第四届董事会董事的议案，相关公告刊登于 2010 年 10 月 13 日 的《证券时报》。 （四）公司员工的数量、专业构成教育程度及退休职工人数情况 截止报告期末，公司员工总数为 1371 人。其中操作类人员 742 人，营销售类人 员 121 人，技术类人员 220 人，专业类人员 195 人，管理类人员 93 人。 员工教育程度：博士 3 人，硕士 43 人，本科 261 人，大专 347 人，中专及以下 717 人。 离、退休职工 41 人。 五、 公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司自上市以来, 一直严格遵守《公司法》、《证券法》等法律、法规及中国证 监会发布的相关规则,不断完善公司法人治理结构，提高公司规范运作水平。依据公 11 司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《独立董事制度》、《总经理工作细则》等一系列规章制度开展工作，保证股东大会、 董事会、监事会的职责和责任正常履行，有效地维护股东和公司利益，初步建立起符 合现代管理要求的公司法人治理结构。公司的治理状况基本符合中国证监会发布的有 关上市公司治理法规文件的要求。 根据《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》 （国发【2005】 34号）、《上市公司治理准则》、《关于设立审计委员会和薪酬与考核委员会的通知》 （深证局公司字【2008】18号）及其他有关规定，报告期内，公司第四届董事会下审 计委员会、薪酬与考核委员会和战略与发展委员会三个专业委员会正常工作，三个专 业委员会均由5名董事组成，其中，薪酬与考核委员会有4名独立董事，审计委员会有 3名独立董事，战略与发展委员会有1名独立董事，薪酬与考核委员会和审计委员会均 由独立董事担任召集人，战略与发展委员会由董事长担任召集人。 在原有制度的基础上，2010年公司制定了《年报信息披露差错责任追究制度》、 《外部信息使用人管理制度》、《投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《财务 会计相关负责人管理制度》，修订了《关联交易决策制度》。同时，公司对历年制订 的公司治理制度、规定及修订方案进行了全面梳理，编印成册，将公司治理规范文件 体系显化，便于公司治理规范的宣传和执行。 报告期内，公司对照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律法规以及中国证监会相关文件的要求，在巩固近几年公司治理专项活动成果的 基础上，进一步加强了内部控制体系的建设和全面风险管理工作，梳理业务框架，优 化公司组织结构，改善管控体系，将公司治理专项工作推向深入。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够按照《公司法》、《公司章程》、《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》等有关规定，认真、审慎、独立 地履行职责，积极了解公司的经营运作等方面的情况，参与公司重大事项的决策，对 公司董事会讨论的重大事项发表了明确的独立董事意见，为维护公司及股东的合法权 益起到了积极作用。 1、 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 报告期应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 备 注 李黑虎 13 13 0 0 发表 9 次独立意见 郝珠江 13 13 0 0 发表 9 次独立意见 潘同文 13 13 0 0 发表 9 次独立意见 许 灵 13 12 1 0 发表 9 次独立意见 2、独立董事对有关事项提出异议的情况 报告期内未发生独立董事对有关事项提出异议的情况。四位独立董事认真行使了 职责，了解并持续关注公司业务经营状况，认真审议议案，根据其专业知识作出了独 12 立、客观、公正的判断，提出了专业意见，对公司经营管理均衡发展、谨慎决策起了 重要作用。报告期，四位独立董事针对公司董事候选人提名、聘任公司高级管理人员、 利润分配方案、内部控制自我评价、公司控股股东及其他关联方占用资金、对外担保、 续聘审计机构、变更审计机构、日常关联交易等事项发表了独立意见。 （三）与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 本公司控股股东是深圳市特发集团有限公司，截至报告期末，直接持有本公司 122,841,186 股，占总股本的 49.14％。本公司与控股股东深圳市特发集团有限公司在 业务、人员、资产、机构、财务等方面都是分别管理的，公司具有独立完整的业务及 自主经营能力。 在主营业务方面，本公司与控股股东之间没有重叠性。本公司有完整的独立采购、 生产、销售和售后服务体系，具备自主经营能力。本公司与控股股东及关联方不存在 同业竞争。 在人员关系上，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东。本公司的 总经理、副总经理、财务负责人、董秘及财务人员设置均属专职，除董事长兼任特发 集团副总经理外，未有在控股股东及其关联方兼职的情况。公司所有高管人员均在上 市公司领薪。 在财产关系上，公司与控股股东严格按财产所有权划定其归属，并按财产归属进 行分帐管理与使用。目前，公司使用的“特发”商标为控股股东所拥有、并授权公司 无偿使用。 在机构设置方面，公司设立有相关的职能部门，独立运作，行使职权，制定了各 部门规章职责及相关的业务流程，在人员与公司经营运作上保持独立。 在财务关系上，公司设立独立的计财部，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度。公司独立进行财务决策，拥有独立的银行帐号，依法独立纳税。 2010 年，公司根据深圳证监局公司字〔2010〕59 号《关于对防止资金占用长效 机制建立和落实情况开展自查工作的通知》的要求，对照公司《章程》等一系列公司治 理的相关制度、规定，结合相关业务处理的实际状况，对公司防止大股东及其关联方资金 占用的长效机制的建立和落实情况，进行了全面梳理和自查。经自查，公司不存在大 股东及其关联方非经营性占用上市公司资金问题，不存在因部分改制等原因出现的同 业竞争情况，亦不存在通过不公允关联交易等方式变相占用资金问题。 （四） 公司对中高级管理人员的考评及激励、奖励机制的建立、实施情况 公司实施以平衡计分卡为核心的组织绩效管理。中高层管理人员的业绩考核在公 司中长期发展战略目标的基础上，根据年度目标的达成情况来确定，既包含对公司当 前业绩的考核，也兼顾了公司可持续发展能力。 中高层管理人员述职每半年进行一次，绩效考核每季度进行一次。根据考核任务 完成情况，依据薪酬和绩效考核制度，予以精神和物质的奖励。在本报告期末，薪酬 与考核委员会、董事会对公司高管人员进行了考评。 13 （五）关于报告期内公司存在的治理非规范情况。 公司存在向大股东深圳市特发集团有限公司提供未公开信息的情况。根据会计、 统计等方面的规定及大股东合并报表的需要，公司向大股东报送财务信息，具体包括 月度财务报表、三项费用表，年度财务预算决算表，不定期的专项财务方面的信息等。 公司按照国资管理的规定和要求，向大股东报送年度工作计划和总结，就对外投资、 重大资产的购置和处置等事项进行报告或请示。2007 年 11 月 22 日公司董事会临时会 议通过决议，同意公司近期向大股东报送一定范围的信息。按照深圳证监局公司字 [2007]39 号《关于对上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息等非规范行为加 强监管的补充通知》的要求，公司已经将大股东未公开信息知情人名单报深圳证监局 备案，大股东特发集团出具了《加强未公开信息管理承诺函》。报告期内，公司按照 深圳证监局《关于进一步规范上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息报备材 料的通知》（深证局公司字[2008]60 号）的要求，已定期向深圳证监局提交向大股东、 实际控制人提供未公开信息的报备材料。 （六）公司内部控制自我评价 1、综述  （1）内部控制制度建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、 《上市公司章程指引》等法律法规的要求,逐步建立、健全内部管理和控制制度，不 断加强公司规范运作能力，提高公司治理水平。通过一系列内部控制体系建设活动的 开展，公司逐年完善内部控制体系，优化组织架构，从全面风险防范的角度，整理业 务流程，规范重大事项议事规则；制定相关投资管理制度；整体细化招标系统规范； 制定法律顾问管理制度、财务管理制度等公司主要业务的规范和管理办法；建立信息 传递与反馈机制，明确公司与各分子公司重大信息传递、重大事项报告制度；修订信 息化管理制度；专门制定了《信息披露管理制度》、《内部审计手册》等规章制度及 管理流程。 （2）内部控制的组织架构 公司的内控的组织架构的设置符合公司内部控制管理的要求，主要包括： 内控决策机构为公司董事会，负责公司内部控制制度的制定、实施和完善，定期 对内部控制执行情况进行全面检查和效果评估。 内控监督机构为监事会，负责监督公司内部控制制度的建立与执行，对发现的重 大内部控制缺陷，责令整改。 内控执行机构为经营管理层，负责公司经营环节内部控制体系的制度建立、完善 及推进执行，检查公司各职能部门和单位制定、执行各专项内部控制相关制度的情况。 内控日常监督管理部门为审计部，负责内部控制的日常监督和内部控制自我评价 的现场审计工作，并向董事会提交内部控制审计报告。 14 公司内部控制组织机构图如下： （3）内部审计部门的设立、人员配备及工作情况 为保证公司内控制度的有效执行，按照《上市公司内部控制指引》和《企业 内部控制基本规范》等制度规定，公司设有专门的内审机构，2010 年为加强审计监督 工作，将审计监督职能独立出来设立了审计部。内部审计监督负责人由董事会聘任, 配备三名专职内部审计人员，主要负责经营业绩、绩效管理、内部管理、纪检监督、 100% 100% 100% 61% 61.5% 51% 51% 21.2% 10% 股东大会 董事会 董事长 总经理 监事会 战略委员会 薪酬与考核委员会 审计委员会 董事会秘书 董事会秘书处 副总经理 综合管理 部 计划财务 部 深圳市特发信息有线电视有限公司 重庆特发博华光缆有限公司 泰科通讯设备事业部 光缆事业部 深圳市特发信息股份有限公司东 莞分公司 深圳特发信息光纤有限公司 广西吉光电子科技股份有限公司 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 东莞市光通通信技术有限公司 深圳市特发信息光电技术有限公司 电力光缆事业部 东莞市特发光电通信有限公司 深圳市新星索光纤光缆通讯有限公司 审计部 供应链 管理部 人力资 源部 物业 部 基建开发 部 15 招投标现场鉴证等方面的审计监督工作，通过审计核查，对公司内部管理体系以及内 部控制情况进行监督，对经营管理状况做出评价。 2、2010 年公司建立和完善内部控制的重点活动 为建立、实施有效的内部控制体系，公司根据《企业内部控制基本规范及配 套指引》的相关规定，在治理结构、机构设置、权责分配、内部审计、人力资源政策 及内部控制环境等方面做了大量扎实的工作。2010 年对公司及各分子公司进行了全面 的风险评估，分析、识别经营风险，制定合理的防范方案。梳理、优化了公司职能部 门的关键业务流程；补充、完善了各分子公司的流程体系，成功推广了全面风险管理。 报告期内，公司修订了《关联交易决策制度》、《特发信息会计核算制度》和《特 发信息财务管理制度》，制定了《年报信息披露差错责任追究制度》、《外部信息使用 人管理制度》、《投资管理制度》、《对外担保管理制度》和《财务会计相关负责人管理 制度》等制度。 报告期内，公司对控股子公司实施了有效的监督和指导，不断完善子公司的法 人治理结构，各子公司运行平稳，未发现重大经营风险；公司的关联交易决策严格按 照章程规定的程序进行，定价公允，未发现损害上市公司利益的情况；公司本年度未 发生对外担保事项；公司的募集资金严格遵照监管部门的相关规定以及公司《募集资 金管理制度》的规定使用和管理；公司的重大投资均依据章程规定的投资权限履行审 批程序，所有重大投资提交董事会之前都进行了详细的论证和可行性研究，并经过董 事会战略委员会审议通过；公司严格遵守信息披露和投资者关系管理方面的规章制 度，信息披露做到了真实、准确、完整和及时，能本着“公平、公正、公开”的原则 对待所有投资者。 3、公司内部控制存在的问题及整改计划 首先，公司还需要完善和补充内部控制制度。新颁布的《企业内部控制基本规范 及配套指引》对企业内部控制提出了更为详细的要求，对照之下，公司还需对已有的 内部控制制度进行完善和补充，未来仍需在精细管理内容、扩大内部控制范围等方面 向规范指引看齐。 其次，持续加强内部控制制度执行力度。内部控制制度的执行工作需要常抓不懈， 保证现有的制度发挥应有的作用，在内部控制长效机制中，注意强调随着公司业务的 不断推进，及时修订内部控制制度，改进内部控制管理方法。 4、公司内部控制情况总体评价 公司已建立了较为完善合理的内部控制体系，内部控制制度在经营活动中得 到了较好的执行，总体上符合中国证监会、深交所的相关要求，有效控制了风险，提 高了公司经营效率，保证了公司资产的安全、完整，实现了股东收益最大化的经营目 标。 经严格认真自查，认为公司已依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上 市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》、《上市公司信息披露管理办法》、 《上市公司内部控制指引》等法律、法规，建立完善了公司法人治理结构，制订并完 16 善了公司内控制度，公司能严格按照规定规范经营，实际运作中未发现违反有关规定 或与相关规定不一致的情况。 公司财务会计部门一直依据《会计法》、《财务会计制度》、《企业会计准则》 等专业法律法规，在实践中不断完善、丰富公司财务报告内部控制体系。报告期内， 财务部对本部门曾经制订的各项制度进行了整理，对业务流程进行了梳理。经审计， 公司财务报告内部控制制度全面，执行有力，未发现财务报告内部控制存在重大缺陷。 报告期内，公司及相关人员未发生受到中国证监会、深圳证券交易所处罚的情况。 随着外部环境的变化和公司经营活动的需要，公司将紧扣全面风险管理体系的持 续运行，根据国家法律法规和自身实际情况，继续加强内部控制管理工作，进一步完 善公司内控体系，持续提升公司内部控制及风险管理水平。 公司内审部门出具了公司《2010 年内部控制自我评价报告》，该报告已经董事会审 议通过。 六、 股东大会情况简介 （一）2009 年年度股东大会。 2010 年 5 月 7 日，公司在南山区科丰路 2 号通讯大厦 5 楼本公司会议室，以现场 投票方式召开了 2009 年年度股东大会。会议由董事会召集，3 名股东受托代表人代表 3 名股东出席会议，代表股份总数 127,049,646 股，占股份总数的 50.82%。会议审议 通过如下议案： （1）2009 年度董事会报告； （2）2009 年度监事会报告； （3）2009 年度财务决算报告； （4）公司 2009 年利润分配方案； （5）公司 2009 年年度报告； （6）续聘会计师事务所及支付审计费用的议案。 本次大会业经广东瑞霆师事务所刘学钧律师现场见证，并出具了法律意见书。会 议决议刊登在 2010 年 5 月 8 日《证券时报》上。 （二）2010 年第一次临时股东大会。 2010 年 10 月 12 日，公司在南山区科丰路 2 号通讯大厦 5 楼本公司会议室，以现 场投票方式召开了 2010 年第一次临时股东大会。会议由董事会召集，2 名股东及股东 代表出席会议，代表股份总数 142,826,990 股，占股份总数的 57.13%。会议审议通过 如下议案： （1）公司 2009 年度日常关联交易执行情况及 2010 年度日常关联交易预计情况 的议案； （2）公司《投资管理制度》； （3）公司《对外担保管理制度》； （4）补选陈华女士为公司第四届董事会董事的议案。 本次大会业经广东瑞霆师事务所刘学钧律师现场见证，并出具了法律意见书。会 17 议决议刊登在 2010 年 12 月 13 日《证券时报》上。 七、 董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况的回顾 公司主要核心业务是光纤、光缆、铝电解电容器的研发、生产、销售，以及通信 系统集成及技术服务。公司所处行业和经营范围在报告期内未发生变化。 2010 年，全球经济进入“后危机”时代，经济回升，迎来结构调整。在政府 3G、 FTTX 建设、智能电网、三网融合试点的启动等多重利好因素的推动下，我司各产品线 抓住市场前景整体看好的机会，围绕做大做强的企业战略不动摇，立足公司经营目标 不放松，扎实发展，重视“三新”工作，培育企业自主创的内生能力，较好地完成了 全年经营目标。 2010 年度，公司实现营业收入 106372 万元，比上年同期增加 22.11%；实现利润 总额 6714 万元，比上年同期增加 57.49 %；实现净利润 6260 万元，比上年同期增加 2205 万元，增长 54.37%。报告期利润总额同比实现大幅增长，主要是本报告期主营 业务收入增长 22.10%所带来的毛利以及销售毛利率比上年同期提高所带来的毛利。 1、 公司主营业务及其经营状况 针对 2010 年光纤光缆市场面临需求减少、供大于求，订单不足，行业竞争加剧 的情况，公司准确地把握市场节奏，对外调整市场营销策略，加强市场营销力度，及 时调整产品结构，确保市场份额。光缆事业部集中优势力量，成功入围联通、电信和 移动三大运营商年度框架集采和二级集采项目。电力光缆事业部在稳定 OPGW（光纤复 合地线）的市场销量同时，抓住国家电网各省公司农网通信改造的契机，优化产品结 构,扩大 ADSS（自承式无金属光缆）的市场份额；光网科技深入布局 FTTH（光纤到户） 市场，大力拓展国外市场，形成国内国外市场两条腿走路的良好格局。2010 年，通信 光缆、电力光缆、室内光缆“三缆”系列产品年销售量达 430 万芯公里,比上年同期 增长 38%。 公司泰科分公司抓住电力行业扩大投资的机会，积极拓展配网自动化市场，完善 产品线，进一步提升公司产品解决方案的能力。2010 年合同销售收入实现较大幅度增 长，为近五年来新高； 公司控股子公司广西吉光电子科技股份有限公司自生产基地搬迁完成后，在稳定 技术的同时积极开发新产品，管理上着重于恢复市场份额、整合产能、稳定员工队伍 和调整、完善业务流程，公司经营日趋稳定，产销量与去年相比有小幅增长。 公司通过收购深圳特发信息德拉克光纤有限公司（后更名为“深圳特发信息光纤 有限公司”）6%的股权，使对其的持股比例由 45%增至 51%。收购完成后，深圳特发信 息光纤有限公司与 “三缆”生产线的合作更加紧密，初步实现了公司纤缆一体化的 战略规划。目前，光纤扩产的方案已进入实施阶段，加快了公司扩大产业规模的步伐。 公司主要产品和业务情况如下： 主营业务分产品情况 光纤光缆销售 81,983.36 68,646.18 16.27% 23.67% 19.28% 3.09% 光传输设备销售 14,462.97 12,376.54 14.43% 33.71% 39.72% -3.68% 铝电解电容器销售 4,510.53 4,288.46 4.92% 34.00% 42.27% -5.53% 18 主营业务分地区情况（单位：元） 地 区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（%） 国 内 93,322.00 26.53% 国 外 7,635.00 13.62% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单 位 名 称 主要产品 或业务 注册资本 （万元） 占股比 例（%） 总资产 （万元） 净资产 （万元） 净利润 （万元） 深圳新星索光纤光缆通讯有限公 司 光缆产销 USD400 100 7696 7696 16.7 广西吉光电子科技股份有限公司 电子元器 件 5500 61.5 8381 3313 -1187 深圳特发信息光纤有限公司 光纤 14901 51 18023 15176 145 深圳市特发信息光网科技股份有 限公司 室内缆 3551 61 12020 4637 888 重庆特发博华光缆有限公司 光缆 1085 21.20 1914 1040 58 东莞市光通通信技术有限公司 光缆 3700 100 6713 3677 －23 东莞市特发光电通信有限公司 光缆 3300 100 3299 3299 －0.8 深圳市特发信息光电技术有限 公司 金具 400 51 1067 424 50 3、主要供应商、客户情况（单位：万元） 前五名供应商采购金额合计 26468 占采购总额比重 40.79% 前五名销售客户销售金额合计 16679 占销售总额比重 15.68% 4、报告期末公司资产负债项目增减变动较大的情况说明 单位：元 审定数 变 动 项 目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 变动额 变动率 （%） 变动原因说明 资产类: 货币资金 356,267,591.51 270,371,517.63 85,896,073.88 31.77 预付账款 55,104,919.49 20,660,637.43 34,444,282.06 166.71 主要是本年度新增并表单位光纤公 司，剔除此影响因素相应的期末余 额后，项目变动幅度均在 30%以内。 其他应收款 52,760,619.34 20,802,496.13 31,958,123.21 153.63 主要是本年度转回对汉唐证券计提 的减值准备 1977 万元以及投标保 证金的增加。 长期股权投资 2,204,321.74 69,721,705.92 -67,517,384.18 -96.84 主要是 2010 年初收购光纤公司 6% 股权后实现对其控股 51%,因合并 报表而抵减了投资成本。 在建工程 168,523,246.21 36,966,966.79 131,556,279.42 355.88 主要是本年发生信息港一期和东莞 纤缆产业基地建设增加。 19 审定数 变 动 项 目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 变动额 变动率 （%） 变动原因说明 负债类: 应付账款 224,526,508.43 157,133,322.25 67,393,186.18 42.89 主要是销售规模增加以及新增并报 单位增加等。 应付职工薪酬 58,075,602.94 24,367,297.29 33,708,305.65 138.33 主要是计提员工搬迁补偿金 1936 万元以及计提住房公积金 1157 万 元等。 应交税费 -4,786,342.70 7,563,774.67 -12,350,117.37 期末购进原材料较多，相应可抵扣 的进项税额较大。 其他应付款 34,621,466.22 22,260,966.54 12,360,499.68 55.53 主要是预提应付费用的增加以及新 增光纤公司的其他应付款 长期借款 182,737,968.78 63,448,532.34 119,289,436.44 188.01 主要是信息港一期及东莞纤缆产业 基地项目建设借款。 5、采用公允价值计量的项目 项 目 期初金额 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提 的减值 期末金额 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 904,600.00 -39,511.07 852,783.00 1,717,871.93 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 984,316.42 0.00 -984,316.42 金融资产小计 1,888,916.42 -39,511.07 -131,533.42 1,717,871.93 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合 计 1,888,916.42 -39,511.07 -131,533.42 1,717,871.93 报告年度未公司持有外币金融资产。 对以公允价值进行计量的项目，公司根据《公司法》、《会计法》和《企业会计准 则》等相关的法律法规，以及公司规定的《股票资产公允价值计价内部控制制度》进 行核算、管理。 6、报告期内，利润构成与上年同期比发生重大变化的原因分析 （单位: 元 ） 20 项 目 本报告期 上年同期 增减额 增减率 营业收入 1,063,718,431.14 871,113,333.01 192,605,098.13 22.11% 营业成本 894,480,367.69 744,360,655.52 150,119,712.17 20.17% 营业税金及附加 3,778,482.41 2,070,848.32 1,707,634.09 82.46% 销售费用 49,583,940.41 35,057,314.64 14,526,625.77 41.44% 管理费用 105,159,642.31 50,445,945.59 54,713,696.72 108.46% 财务费用 -1,562,211.25 -1,584,320.72 22,109.47 -1.40% 资产减值损失 -10,213,267.22 11,931,673.74 -22,144,940.96 公允价值变动收益 -39,511.07 276,605.00 -316,116.07 投资收益 748,282.23 5,653,872.08 -4,905,589.85 -86.77% 营业外收入 45,743,028.34 17,490,501.81 28,252,526.53 161.53% 营业外支出 1,803,892.10 9,622,225.16 -7,818,333.06 -81.25% 利润总额 67,139,384.19 42,629,969.65 24,509,414.54 57.49% 所得税费用 4,535,775.50 2,076,990.15 2,458,785.35 118.38% 净利润 62,603,608.69 40,552,979.50 22,050,629.19 54.37% 2010 年度实现净利润 6260 万元，比上年增加 2205 万元，主要是受以下因素的变化综合影响： 1）因营业收入增加及销售毛利率提升而增加销售毛利 4598 万元； 2）营业外收入增加 2825 万元主要是特发集团科技园厂房与我司土地关联交易产生的净 收益 2738 万元； 3）营业外支出减少 782 万元主要是上年有处置固定资产及子公司广西吉光搬迁费用等； 4）资产减值损失减少 2214 万元主要是预计可收回汉唐证券二次财产分配 2120 万元，扣 除账面净额 143 万元后的 1977 万元冲回原计提的资产减值准备； 5）其他业务利润减少 349 万元，主要是本年度因对光纤公司实现控股而纳入合并报表， 对其收取的厂房租金合并抵消而影响其他业务利润减少 349 万元； 6）销售费用增加 1453 万元，主要是年度销售收入增长而相应增加销售费用以及新增并表单 位光纤公司而增加的销售费用； 7）管理费用增加 5471 万元，主要是计提搬迁员工补偿金 1936 万元和计提住房公积金 1157 万元以及新增并表单位光纤公司而增加管理费用等； 8）营业税金及附加增加 171 万元, 主要是随营业收入增加而增加的营业税及城建税和附加教 育费； 9）投资收益减少 491 万元, 主要是 2010 年对光纤公司纳入合并报表，改变了投资的核算方 法，由权益法改为成本法，投资收益不再计算列示； 10）所得税增加 246 万元, 主要是利润增加而增加的所得税费用。 21 7、报告期内公司现金流量财务数据变动情况（单位:万元） 项 目 本报告期 上年同期 增减变动原因 经营活动产生的现金流量净额 67,071,993.95 24,400,308.04 主要是货款回笼较好以及主要原材料光纤 结算方式发生变化导致. 投资活动产生的现金流量净额 -98,631,721.00 -110,449,889.04 本报告期主要是收购光纤公司实现控股而 对其并表增加期初货币资金6780万元和信 息港及东莞纤缆产业基地建设支出。 筹资活动产生的现金流量净额 118,082,694.44 24,019,863.96 主要是信息港及东莞纤缆产业基地建设借款 （二）公司未来发展的展望 1、公司业务环境和发展计划 2011 年，经济运行环境的不确定性较大。世界经济仍维持温和复苏的态势，欧洲 依然深陷主权债务危机困扰，美国等国家经济复苏缓慢，对全球整体经济的消极影响 短期内难以消除。从国内经济来看，2011 年是“十二五”规划的开局之年，虽然投资 热情、中西部经济发展加快、产业转移和战略性新兴产业发展等因素，将给建设投资 增长带来一定的支持，但是，考虑到通货膨胀的影响和政府货币政策收紧、银根紧缩 的预期，以及产品市场需求减少，而同行各主流厂家扩产计划陆续全面达产，行业产 能供给急剧扩张等不利因素的影响，预计企业之间基于实力和效率的竞争将更为关 键，产品价格竞争将更加激烈。 未来，公司将抓住国家推行光纤宽带建设战略，以及三网融合、FTTH 建设、物联 网和国家坚强智能电网等项目深入推进可能带来的诸多机遇，坚定发展信念不动摇， 围绕主业搬迁扩产做文章，积极审慎推进产业布局和产业链延伸，对内全面提升管理 水平，对外瞄准市场，寻找和把握新的市场机遇，保证战略目标有条不紊地实现。 （1）积极推进“三新”活动，重视自主创新工作。 公司继续坚持“制造”向 “智造”转变，以自主创新引领市场拓展。在扩大产业规模的基础上，充分发挥公司 新产品、新市场、新业务的竞争优势，以市场为导向，在产品创新、技术进步、市场 开拓及统一品牌形象策略的创新等方面加大开发力度，实现差异化竞争。整合公司技 术资源，培育整体解决方案的能力与资质，强化企业可持续发展能力。 （2）扩大市场，坚持规模化的产业市场。 努力争取产业链向前端发展，完善 产业链的整合，切实发挥纤缆联动效应，争取新的盈利空间；集中争取集采大客户的 订单，努力做大业务量，提高市场占有率。清醒认识光纤光缆市场全面走向国际化的 趋势，用战略眼光拓展国际市场，加大国际市场的投入，实现开放的全面的发展。 （3）主导产业妥善搬迁，确保整体平稳过渡和产能快速提升。 东莞纤缆产业 基地的建设完工在即，产业线的搬迁将不可避免的影响公司主导产品的正常生产和销 售。如何全面统筹做好搬迁工作，细化、落实搬迁安置政策方案，科学实施搬迁过程 中对公司资产的管理和过程的监控，安置好产业搬迁人员，确保员工队伍稳定，力争 骨干核心员工不流失放等等，这些都将成为未来一段时期工作的重点，公司将努力做 22 到搬迁过程有序、平稳，搬迁后生产及时恢复，产能迅速提升。 2、公司未来发展战略的资金需求和资金来源 公司未来发展战略的资金需求主要来自于为满足光纤产能扩张升级、光缆产业区 域布局和特发信息港二期建设计划的需要，2011 年各投资项目总资金需求量约为 3 亿元。所需资金主要来源于自有资金，其余部分通过银行贷款或引进新的合作伙伴解 决。 3、风险因素和措施 （1）产业高度竞争的风险 随着市场需求的持续回落和 2010 年各同行业厂家普遍扩产，产能扩张，而相应 的 2011 年的光纤光缆市场需求将维持或略低于 2010 年的水平，公司主导产品市场的 供求关系将更加失衡，加剧了市场竞争。据行业预测，2011 年国内光纤光缆行业光缆 的产能达到 1.2 亿芯公里，而国内的需求预计在 7200 万芯公里。这种状况，不仅使 公司主导产品在未来存在价格下降的风险，而且公司一旦不能有效地维持和扩大市 场，就会面临被边缘化的威胁。针对这种情况，2011 年公司将抓住产业线搬迁、产能 上量的机会，强力推进扩大产业规模的战略，集中优势力量争取集采大客户订单，积 极推进光缆主导产业战略布点和光纤产能扩产工作，努力将产业利润点上移，争取新 的盈利空间。同时，继续深化内部改革，严格控制成本，提高资产运作效率；加快新 产品的研制和开发进程，加大“新产品、新市场、新业务”工作的力度，实现差异化 竞争；继续加强市场开拓力度，持续增加公司的主营业务规模，扩大市场占有率。 （2）光缆产业线搬迁风险 2011 年，随着东莞线缆工业园区的竣工交付使用，公司将对光缆产品生产线进行 搬迁，其间，公司主导产品的生产状况、员工稳定、财产保护等方面可能会受到一定 的影响。主导产品生产线的顺利搬迁，将是公司 2011 年的头等大事，公司上下一定 会全力以赴，在搬迁的前期规划、程序安排、员工思想动员和解决后顾之忧、应急预 案制定等方面做好充足的准备，合理筹划各条生产线的搬迁规划，尽量减少对生产的 不利影响，制定完备的搬迁财产保全计划，并配备充足的人员，保障计划的落实，减 少财产损失。 （3）两个建设项目投入使用初期的风险 2011 年，随着“特发信息港一期”和“东莞线缆生产基地”两个项目陆续竣工， 一方面，项目贷款所产生的利息将停止资本化，直接增加当期的财务费用；同时，项 目竣工交付后，开始计提固定资产折旧，也增加了公司当期的成本费用；另一方面， 项目刚刚投入使用，当年的使用率较低，产生的效益不明显。因此，2011 年该部分很 可能出现亏损，对当年公司整体盈利水平产生较大的负面影响。对此，公司努力提高 投入使用后项目的使用率。同时，加强公司的资金筹划，在保证生产需求的前提下， 尽早偿付项目贷款，减少利息费用。 23 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况如下（单位：万元）： 项目名称 拟投入 募集资金 目前实际 投入 项目进度 2010 年 收益情况 通信用光纤 11313.39 11313.39 已竣工，投资低于计划。 剩余部分已经变更投向 201.07 通信用光缆 15000 15000 已建成 2761.70 电力光缆 3188.61 3188.61 已建成 771.08 补充流动资金 10150 10150 与计划一致 特发信息工业园 13800 13792.95 完成报建，按照建设规划 施工中 合 计 53452 53444.95 3733.85 因“通信用光纤”项目改变了合资的比例，公司投入由原来预定的 75%变为 45%， 导致项目实际效益小于承诺效益，通信用光纤项目 2010 年实现收益 201.07 万元， 未能达到预期经济指标。“通信用光缆”项目未达到 2000 年招股说明书承诺效益， 主要因为光缆市场价格持续下降，平均销售价格从 2000 年的每芯公里（含税）890 元，到 2002 年的每芯公里（含税）450 元，近年来价格已下降到每芯公里（含税）160 元左右，光缆产品的毛利空间被持续压缩，导致“通信用光缆”项目未能达到招股说 明书承诺的效益目标。“特发信息港”项目正在建设中，计划于 2011 年 5 月建成；预 计 2011 年 6 月开始产生效益。 截止 2010 年 12 月 31 日，公司前次募集资金已投入使用 53,444.95 万元，尚有 7.05 万元未投入使用募集资金为“特发信息港”项目所需资金，预计将在 2011 年随 项目进程逐渐使用完毕。 募集资金使用情况详见中审国际会计师事务所出具的中审国际鉴字【2011】 01020061 号《关于深圳市特发信息股份有限公司前次募集资金使用情况的鉴证报告》。 2、报告期公司非募集资金重大投资项目、实际进展情况 2009 年追加 6700 万元非募集资金投入的特发信息港一期项目，正在按规划顺利 进行，项目结构主体已于 2010 年 9 月底封顶，目前已进入建筑的内外装修阶段。预 计将如期投入使用。 公司东莞特发信息科技园一期工程已按照设计规划的要求完成厂房主体的施工 建设，工程进入收尾阶段，计划 2011 年上半年主体厂房可投入使用。 （四）内幕信息知情人管理制度执行情况 为规范公司内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则， 根据有关法规要求，并结合实际情况，公司于 2007 年 6 月 29 日经董事会三届七次会 议审议通过了《信息披露管理办法》，于 2009 年 10 月 26 日，经董事会四届八次会 24 议审议通过了《内幕信息知情人登记制度》，明确了公司信息披露的责任机构、公司 内部报告制度、内幕信息和内幕知情人范围、内幕信息管理规定、备案登记办法和保 密义务及责任追究。公司严格执行相关制度，在重大敏感信息披露前采取有效措施， 将信息知情者控制在最小范围，并做好知情人保密义务的宣传、指导工作，切实避免 内幕信息外泄和内幕交易行为的发生。经核实，未发生公司内幕信息知情人在敏感期 买卖公司股票的行为。 （五）董事会对内部控制责任的声明 公司董事会声明对建立健全和有效实施内部控制负责，并履行内部控制建立和实 施情况的指导和监督职责，保证财务报告的真实和资产的安全、完整。 (六) 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会共召开了 13 次会议。 （1）2010 年 1 月 26 日，公司召开第四届董事会第十次会议，审议通过了批准设 立审计部的议案。 （2）2010 年 2 月 9 日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了聘请 郭建先生为公司副总经理的议案。会议决议公告刊登于 2010 年 2 月 11 日的《证券时 报》。 （3）2010 年 4 月 12 日，公司召开第四届董事会第十二次会议，会议审议通过： 2009 年度总经理工作报告； 2009 年度财务决算报告和审计报告； 2009 年度董事会 工作报告； 2009 年度报告（全文及摘要）； 2009 年度利润分配预案；2010 年度续 聘会计师事务所及支付审计费用的议案；关于光缆分公司 2010 年度扩产购置设备的 议案；关于电力光缆分公司在东莞寮步生产基地扩产购置设备的议案；关于深圳市特 发信息光网科技股份有限公司增资扩股的议案；公司《2009 年度募集资金使用情况说 明》；公司 2009 年度内部控制自我评价报告；关于公司全资子公司新星索公司的设 备报废的议案；公司《年报信息披露差错责任追究制度》；公司《外部信息使用人管 理制度》；关于召开公司 2009 年度股东大会则议案。会议决议公告刊登于 2010 年 4 月 14 日的《证券时报》。 （4）2010 年 4 月 23 日，公司以通讯方式召开第四届董事会第十三次会议，审议 通过了 2010 年第一季度报告。会议决议公告刊登于 2010 年 4 月 26 日的《证券时报》。 （5）2010 年 6 月 2 日，公司召开第四届董事会第十四次会议，审议通过：公司 《关于开展规范财务会计基础工作的自查报告》；关于公司 2009 年度日产关联交易 执行情况及 2010 年日常关联交易预计情况的议案。会议决议公告刊登于 2010 年 6 月 3 日的《证券时报》）。 （6）2010 年 7 月 1 日，公司以通讯方式召开第四届董事会第十五次会议，会议 审议通过：向交通银行深圳滨河支行申请人民币 8000 万元的综合授信额度，期限两 年，以公司的厂房做抵押；向平安行深圳分行申请综合融资额度 5000 万元，期限一 年。会议决议公告刊登于 2010 年 7 月 8 日的《证券时报》。 25 （7）2010 年 7 月 8 日，公司以通讯方式召开第四届董事会第十六次会议，审议 通过了批准设立物业部的议案。 （8）2010 年 8 月 23 日，公司在公司会议室召开第四届董事会第十七次会议，会 议审议通过：2010 半年度报告全文及摘要；公司光缆分公司在特发信息东莞寮步生产 基地预计投资 2621.5 万元，用于扩产设备购置；公司《投资管理制度》；公司《对 外担保管理制度》。会议决议公告刊登于 2010 年 8 月 26 日的《证券时报》。 （9）2010 年 9 月 3 日，公司以通讯方式召开董事会 2010 年第一次临时会议，会 议审议通过：向中国银行深圳高新区支行申请人民币 4000 万元的综合授信额度，期 限一年；申请借款额度 4000 万元，期限一年，用于流动资金周转。会议决议公告刊 登于 2010 年 9 月 8 日的《证券时报》。 （10）2010 年 9 月 15 日，公司以通讯方式召开第四届董事会第十八次会议，会 议审议通过：同意张俊林先生因工作变动原因辞去公司第四届董事会董事、董事长职 务；选举王宝先生为公司第四届董事会董事长；补选陈华女士为公司第四届董事会董 事候选人；同意王宝先生辞去公司总经理职务，聘任陈华女士为公司总经理；关于召 开 2010 年度第一次临时股东大会的议案。会议决议公告刊登于 2010 年 9 月 16 日的 《证券时报》。 （11）2010 年 9 月 30 日，公司以通讯方式召开董事会 2010 年第二次临时会议， 会议审议通过：向上海浦东发展银行深圳分行申请综合授信额度人民币 8000 万元， 期限 12 个月，用于原材料采购。以公司应收账款作抵押。会议决议公告刊登于 2010 年 10 月 11 日的《证券时报》。 （12）2010 年 10 月 27 日，公司以通讯方式召开第四届董事会第十九次会议，会 议审议通过：公司 2010 年第三季度报告；变更战略委员会成员；修改公司《关联交 易决策制度》；公司《关于开展规范财务会计基础工作的自查整改报告》；公司《防 止资金占用长效机制建立和落实情况的自查报告》。会议决议公告刊登于 2010 年 10 月 28 日的《证券时报》。 （13）2010 年 11 月 15 日，公司召开第四届董事会第二十次会议，会议审议通过： 公司《财务会计相关负责人管理制度》；变更公司 2010 年度财务会计报告审计机构。 会议决议公告刊登于 2010 年 11 月 18 日的《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议执行情况 本年度，公司董事会认真执行了股东大会审议通过的各项决议。公司 2010 年度 未进行利润分配和公积金转增股本，没有股权激励、配股和增发新股的情况。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇报总结 2010 年 1 月 25 日，董事会审计委员会由委员会主任潘同文先生主持，召开了 2010 年度的年报审核工作会议，在年审机构中审国际会计师事务所进场审计前，与年审机 构就 2010 年度的审计工作进行协商，制定年度财务报告审计工作计划，并审阅了公 司提交的 2010 年度财务报表。在年报审计过程中，持续关注工作进展。 26 2010 年 4 月 11 日，董事会审计委员会由委员会主任潘同文先生主持，召开了 2010 年第四届董事会设计委员会第二次会议，在年审注册会计师出具初步审计意见后，董 事会审计委员会听取了年审注册会计师关于年审情况的说明，并再次审阅公司 2010 年度财务报表，经审阅认可注册会计师的审计结论，公司财务报表的编制符合企业会 计准则的相关规定，在所有重大方面公允反映了公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2010 年度的经营成果和现金流量，公司财务报表能够真实、准确、完整地反映 公司的财务状况和经营成果，对中审国际会计师事务所初步审定的公司 2010 年度财 务报表没有异议。审计委员会已形成公司审计工作的总结报告和 2011 年度续聘会计 师事务所的决议。 在报告期内，公司董事会审计委员会于董事会四届十二次会议审核通过了公司 《2009 年年度财务报告》，于四届十三次会议审议通过了公司《2010 年第一季度报 告》，于四届十六次会议审议通过了公司《2010 年半年度报告》，于四届十九次会议 审议通过了公司《2010 年第三季度报告》。 公司董事会审计委员会听取了公司审计部对公司2010年度内部审计工作的报告， 认真审阅了《2010 年度公司内部控制自我评价报告》，认可公司内审部门所做的工作， 讨论了未来一段时间内部控制工作的方向和重点。 报告期，公司董事会审计委员会根据证监局深证局发〔2010〕109 号《关于在深 圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》的要求，全程参 与公司对 2010 年度全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动，审议了公司制定 的专项活动工作方案；认真审议了公司出具的财务会计基础工作专项活动自查报告， 认为公司的财务会计基础建设情况自查工作扎实、务实、全面、客观，符合相关法律 法规和规范的要求，满足公司制度和内部控制的要求；经审阅公司财务会计基础工作 专项活动自查整改报告及相关资料、现场走访和约谈相关人员，审计委员会认为公司 的财务会计基础建设情况整改工作扎实、务实、全面、客观，符合相关法律法规和规 范的要求，满足公司制度和内部控制的需要，有利于提高公司财务信息披露的质量。 4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇报总结 薪酬与考核委员会对本报告披露的董事、监事和高级管理人员薪酬情况进行了审 核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定、发放能与各自岗位的履职情况有一定的 结合，符合公司现有的薪酬管理规定。 （五） 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 中 审 国 际 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 报 告 期 内 归 属 母 公 司 净 利 润 为 66,470,914.80 元，由于公司年初未分配利润为-65,018,554.39 元，本年度实现的利 润全部用于弥补以前年度亏损后，2010 年年末可供分配利润为 1,452,360.41 元。因 合并报表未分配利润为-7,615,056.13 元，董事会建议 2010 年度利润分配方案为：不 分配，也不进行公积金转增股本。本次利润分配方案提交公司 2010 年度股东大会审 议。 27 公司前三年现金分红情况： 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2009 年 0.00 41,321,152.39 0.00% -65,018,554.39 2008 年 0.00 35,434,972.50 0.00% -109,003,146.54 2007 年 0.00 11,039,029.29 0.00% -144,896,843.35 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% （六） 关联方资金往来及对外担保情况 1、关联方资金往来 关于关联方资金往来情况，公司聘请中审国际会计师事务所进行专项审计，中审 国际会计师事务所出具了中审国际核字【2011】010200005 号《关于深圳市特发信息 股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》： 我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了深圳市特发信息股份有限公 司（以下简称“特发信息公司”）2010 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2010 年度公司及合并的利润表、现金流量表和所有者权益变动表（以下简称“财务报 表”），并于 2011 年 3 月 12 日签发了中审国际 审字【2011】01020031 号无保留意见 的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，特发信息公司 编制了后附的 2010 年度控股股东及其关联方资金占用情况汇总表（以下简称“情况 表”）。 如实编制和对外披露情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是特发信息公司 的责任。我们对情况表所载资料与我们审计特发信息公司 2010 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现 不一致。除了对特发信息公司实施于 2010 年度财务报表审计中所执行的对关联方往 来的相关审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解特发信息公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况 表应当与已审计的财务报表一并阅读。 附件：深圳市特发信息股份有限公司编制的“2010 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况汇总表” 28 资金占用方类 别 资金占用方名称 占用方与上市 公司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2010年初占 用资金余额 2010年度占用 累积发生金额 （不含利息） 2010年 度占用 资金的 利息 2010年度偿还 累计发生金额 2010年12月31 日占用资金余 额 占用形 成原因 占用性 质 A B C D E F G H I J k 深圳市特发集团有限公司 控股股东 -- - - - - - 深圳市通讯工业股份有限公司 控股股东控制的 法人 -- - - - - - 深圳市特发黎明光电集团有限公司 控股股东控制的 法人 -- - - - - - 小计 - - - - - 深圳市特发集团有限公司 控股股东 -- - - - - - 深圳市通讯工业股份有限公司 控股股东控制的 法人 其他应收款 - 29,084.40 - 29,084.40 - 房租 经营性 占用 深圳市特发黎明光电集团有限公司 控股股东控制的 法人 其他应收款 - 542,959.59 - 554,547.99 -11,588.40 房租 经营性 占用 深圳市特发集团监理有限公司 控股股东控制的 法人 其他应付款 - 965,970.45 - 965,970.45 - 工程监 理费 经营性 占用 小计 - 1,538,014.44 - 1,549,602.84 -11,588.40 -- -- -- - - - - - 小计 - - - - - 重庆特发博华光缆有限公司 联营公司 应收账款 3,367.80 - - - 3,367.80 货款 经营性 占用 重庆特发博华光缆有限公司 联营公司 预付账款 7,780,344.66 16,388,360.77 - 22,624,906.74 1,543,798.69 货款 经营性 占用 重庆特发博华光缆有限公司 联营公司 应付票据 -6,402,679.37 -17,438,784.63 - -20,417,089.02 -3,424,374.98 货款 经营性 占用 深圳市特发信息有线电视有限公司 占股20%以下公 司*1 其他应收款 *2 39,660,844.23 - - - 39,660,844.23 借款及 利息 非经营 性占用 深圳市特发信息有线电视有限公司 占股20%以下公 司*1 其他应收款 2,444.80 190,280.40 - 192,725.20 - 房租 经营性 占用 深圳市特发信息有线电视有限公司 占股20%以下公 司*1 应收账款 *2 3,633,346.02 55,200.00 - 55,200.00 3,633,346.02 货款 经营性 占用 深圳市特发信息有线电视有限公司 占股20%以下公 司*1 其他应付款 -28,928.00 - - - -28,928.00 货款 经营性 占用 小计 44,648,740.14 -804,943.46 - 2,455,742.92 41,388,053.76 关联自然人及 其控制的法人 其他关联方 及其附属企业 深圳市特发信息股份有限公司 2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币元 控股股东、实 际控制人及其 附属企业 29 深圳新星索光纤光缆通讯有限公司 控股子公司 其他应付款 -32,054,529.81 - - -1,717,427.75 -30,337,102.06 货款 经营性 占用 深圳新星索光纤光缆通讯有限公司 控股子公司 其他应付款 -46,625,678.67 - - - -46,625,678.67 设备使 用 经营性 占用 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 控股子公司 应收票据 188,480.00 7,320,253.10 - 6,508,733.10 1,000,000.00 货款 经营性 占用 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 控股子公司 应收账款 -235,747.81 8,478,763.71 - 7,305,078.02 937,937.88 货款 经营性 占用 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 控股子公司 其他应收账 2,829,140.93 110,831,534.41 - 105,908,459.30 7,752,216.04 货款 经营性 占用 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 控股子公司 应付账款 -18,402.80 -4,386,294.75 - -4,095,411.57 -309,285.98 货款 经营性 占用 广西吉光电子科技股份有限公司 控股子公司 其他应收款 3,206,774.28 - - - 3,206,774.28 货款 经营性 占用 广西吉光电子科技股份有限公司 控股子公司 应付账款 -4,715,171.90 -7,025,680.10 - -7,360,238.35 -4,380,613.65 货款 经营性 占用 东莞市光通通信技术有限公司 控股子公司 其他应收款 -2,786,749.28 24,624,564.39 - 16,515,776.12 5,322,038.99 货款 经营性 占用 东莞市光通通信技术有限公司 控股子公司 其他应付款 - -94,954.95 - -31,284.45 -63,670.50 货款 经营性 占用 东莞市特发光电通信有限公司 控股子公司 其他应付款 -29,954,581.95 -2,993,818.35 - - -32,948,400.30 货款 经营性 占用 深圳特发信息光电技术有限公司 控股子公司 应收账款 18,360.00 903,477.65 - 183,455.84 738,381.81 货款 经营性 占用 深圳特发信息光电技术有限公司 控股子公司 其他应收款 6,961.50 1,360,369.70 - 180,962.06 1,186,369.14 货款 经营性 占用 深圳特发信息光电技术有限公司 控股子公司 应付账款 - -9,250,669.00 - -6,263,957.00 -2,986,712.00 货款 经营性 占用 深圳特发信息光纤有限公司 控股子公司 应付票据 - -91,297,874.28 - -64,736,560.16 -26,561,314.12 货款 经营性 占用 深圳特发信息光纤有限公司 控股子公司 应付账款 766,564.96 -84,420,657.24 - -65,357,917.88 -18,296,174.40 货款 经营性 占用 -109,374,580.55 -45,950,985.71 - -12,960,332.72 -142,365,233.54 -64,725,840.41 -45,217,914.73 - -8,954,986.96 -100,988,768.18 备注： （三）E栏与I栏中以“-”表示关联方往来贷方余额，说明上市公司占用控股股东或其他关联方资金； （四）F栏中以“-”表示关联方往来贷方发生额； （五）H栏中以“-”表示关联方往来借方发生额。 总计 （一）*1深圳市特发信息有线电视有限公司原为本公司持股60％的子公司，2007年本公司将所持的50％股权转让予第三方；截止2010年12月31日，本公司持有该公 司10％股权、表决权比例为0%； （二）*2 均已全额计提坏账准备； 上市公司的子 公司及其附属 企业 小计 30 2、对外担保情况 公司报告期内无重大对外担保事项。 八、 监事会报告 （一）报告期内监事会召开了 4 次会议。 1、2010 年 4 月 12 日，公司监事会在会议室召开了四届四次会议，审议通过了以 下决议：公司 2009 年度监事会工作报告；公司 2009 年度报告及摘要；公司 2009 年 度财务决算报告；2009 年利润分配预案；审议通过公司《2009 年度内部控制自我评 价报告》监事会意见；审议公司《2009 年度募集资金使用说明》；审议公司《年报信 息披露差错责任追究制度》；公司《外部信息使用人管理制度》；审议 2010 年度续 聘会计师事务所和支付审计费用的议案。会议决议公告刊登于 2010 年 4 月 14 日的《证 券时报》。 2、2010 年 4 月 23 日，公司监事会在会议室召开了四届五次会议，审议通过公司 2010 年第一季度报告，认为报告真实反映了公司报告期的经营业绩及资产状况，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。会议决议公告刊登于 2010 年 4 月 26 日的《证 券时报》。 3、2010 年 8 月 23 日，公司监事会在会议室召开了四届六次会议，审议通过了公 司 2010 年半年度报告及摘要；审议公司《投资管理制度》；审议公司《对外担保管 理制度》。会议决议公告刊登于 2010 年 8 月 26 日的《证券时报》。 4、2010 年 10 月 27 日，公司监事会以通讯方式召开了四届七次会议，会议审议 通过了公司《2010 年第三季度报告》；修改公司《关联交易决策制度》的议案；公司 《防止资金占用长效机制建立和落实情况的自查报告》。会议决议公告刊登于 2010 年 10 月 28 日的《证券时报》。 （二）本公司监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 本报告期内，监事会成员列席了公司召开的所有董事会、出席了股东大会，部分 成员列席了总经理办公会。监事会依照国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关 规定对公司的依法运作情况进行了日常的检查和监督。对公司股东大会、董事会的召 开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职 务情况及公司管理制度进行了监督。监事会认为，本年度公司董事会和总经理班子的 运作以及各项决策的程序符合《公司法》、《上市公司治理准则》以及本公司《章程》， 报告期内尚未发现公司董事和高级管理人员违反法规、公司章程和损害公司利益的行 为 2 、对公司财务进行了日常检查与监督，认为公司的内部控制制度基本健全，2010 年监事会依然督促公司继续努力改进和完善公司的内控制度及管理。中审国际会计师 事务所出具的审计意见及所涉及事项的评价客观、真实，公司财务报告如实反映了公 司财务状况和经营成果。 3、监事会认真审阅了公司出具的内部控制自我评价报告，认为公司内部控制自 我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 4、 2010 年公司募集资金的使用与原承诺投入项目基本一致。 31 5、 2009 年公司发生三项关联交易事项：聘请特发监理公司监理“特发信息港” 工程项目的关联交易、公司向深圳市特发黎明光电（集团）有限公司出租厂房的关联 交易和特发集团以特发信息工业大厦 4、5、6 三层厂房补偿公司龙华工业土地使用权 的关联交易。未发现有内幕交易行为及损害部分股东权益或造成公司资产流失现象发 生。关联交易行为本着公平、合理的原则，并严格按照有关关联交易操作细则履行相 关程序，未发现有损害上市公司利益情况。 特发集团以特发信息工业大厦 4、5、6 三层厂房补偿公司龙华工业土地使用权的 关联交易，交易资产的交割日为 2010 年 1 月 1 日。2010 年，其余两项关联交易正在 严格依据协议正常执行中。 九、 重要事项 （一）本年度公司重大诉讼、仲裁事项 本年度没有发生重大诉讼、仲裁事项，有如下两宗发生在以往年度，在本报告期 内没有结案的较为重大的诉讼： 1、2003 年 9 月 10 日和 12 日，公司与汉唐证券有限公司签订了两份《委托国债 投资协议书》，依照约定，公司委托汉唐证券进行 5000 万元的国债投资，期限一年收 益部分按照委托方受托方七三分成。2004 年 8 月汉唐证券涉嫌违规经营、出现巨额亏 损而被信达资产管理公司托管，公司的委托资金已经无法按期归还。在此情况下，为 了尽力避免或减少损失，公司于 2004 年 8 月 23 日向深圳市中级人民法院申请诉前保 全，依法冻结了汉唐证券投资的相应金额的股权投资。深圳中级人民法院于 2004 年 9 月 10 日正式受理了公司对汉唐证券的起诉。公司请求法院判令汉唐证券返还投资资 金并承担全部诉讼费用（公司已于 2004 年 9 月 11 日将详情公告于《证券时报》上）。 由于最高法院通知暂停以汉唐证券为被告的诉讼。对于该项诉讼涉及的委托国债投资 事项，公司在 2004 年度已经计提了 1000 万元的减值准备，2005 年度再计提 3500 万 元的减值准备。现汉唐证券已进入破产清算程序，公司提起的诉讼被终止。 2009 年 1 月，本公司收到汉唐证券有限责任公司管理人支付的汉唐证券第一次破 产债权分配款 3,569,579.29 元。 截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司针对该项投资已累计计提减值准备 4500 万元， 账面净值 143 万元。 2011 年 1 月 17 日，深圳市中级人民法院签发关于该诉讼事项第二次破产债权分 配的《民事裁定书》【（2007）深中法民七字第 16-74 号】，按照裁定书确定的不可分 配财产，我公司分配获得第二次破产债权：现金和股票，价值约 2100 万元。目前， 前述第二次分配获得的破产财产均未到帐（公司已于 2011 年 3 月 2 日将详情公告在 《证券时报》上）。 2、本公司 2005 年 12 月收到深圳市中级人民法院送达的《民事诉状》副本，深 圳市中级人民法院已经受理了中国长城资产管理公司深圳办事处因贷款纠纷起诉河 南省中牟县广播电视局和本公司。本次诉讼的原告为中国长城资产管理公司深圳办事 处。第一被告为河南省中牟县广播电视局，本公司因担保人被列为第二被告。 中牟县广播电视局于 2001 年 11 月 22 日与中国银行深圳市分行（下简称深圳中 行）签订《借款合同》，向深圳中行贷款1710万元，期限36 个月，贷款利率为月0.5445%， 逾期则依据人民银行规定按日万分之二点一按季计收复利。贷款被全部用于支付中牟 32 县广播电视局向本公司购买有线电视加解扰系统及设备的货款，也就是通常所说的买 方信贷。中牟县广播电视局以其自有的坐落在中牟县的办公大楼及土地向深圳中行提 供抵押，本公司作为卖方，提供了连带担保责任，如果中牟县广播电视局抵押物业不 足清偿全部本息，则本公司对不足清偿部分负连带清偿责任。中牟县广播电视局没有 按照合同约定履行还本付息的义务。本公司在之前的历年年度报告均披露了该担保事 项。 2004 年 6 月，深圳中行将上述贷款合同的债权转让给中国信达资产管理公司深圳 办事处。2005 年 8 月，中国信达资产管理公司深圳办事处又将该债权转让给本案原告 中国长城资产管理公司深圳办事处。2005 年 11 月中国长城资产管理公司深圳办事处 为追讨债权提起诉讼，提起诉讼的本金 1710 万元，利息 3377667.57 元（截至 2005 年 11 月 20 日）。 2006 年 2 月 27 日，深圳中级人民法院作出判决：第一被告偿还原告本金 1710 万元及利息（按照人民银行利率标准计算），本公司对第一被告抵押物业抵债或变现 偿还后不足的部分承担连带偿还责任。判决生效后，中国长城资产管理公司深圳办事 处向法院申请强制执行。第一被告抵押物业的变现或偿债数额之间可能会有差额、第 一被告的资产状况和履行能力等因素会对公司产生损失，为了防范风险，公司 2005 年度对该担保和诉讼事项计提了 1600 万元的预计负债。中国长城资产管理公司深圳 办事处 2006 年已经向法院申请执行，变卖第一被告的抵押物业还债，法院对第一被 告抵押物业进行了两次拍卖，均流拍。按照生效判决书，截止 2007 年底，案件涉及 的本金和利息总额已经超过 2600 万元。为了减轻我司最终承担保证责任的数额，取 得向第一被告追索的主动权，避免另案起诉第一被告造成时间和金钱的浪费，我司经 董事会决议于 2007 年 11 月以 2000 万元的价格向中国长城资产管理公司深圳办事处 收购了其对第一被告中牟广电局的债权（相当我公司在诉讼执行阶段履行了保证义 务）。随后，我司进入对河南中牟广电局追诉和申请执行中，并查封了抵押物业河南 中牟广电大楼的土地使用权。2008 年经深圳中院委托拍卖三次，均流拍，最后于 2009 年 8 月以 6,741,026 元抵债予我司，2010 年 2 月 24 日广电大楼的房产证已过户至我 公司名下，公司将继续办理《土地使用证》的过户手续。 （二）期末证券投资情况 序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金 额（元） 期末持有 数量（股）期末账面值 占期末证 券总投资 比例 （%） 报告期损益 1 基金 880008 智远内需 916,223.00 905,421 897,271.93 52.23% -18,951.07 2 基金 510153 消费 ETF 735,280.00 728,000 735,280.00 42.80% 0.00 3 股票 601857 中国石油 116,900.00 7,000 78,540.00 4.57% -18,200.00 4 股票 600118 中国铁建 9,080.00 1,000 6,780.00 0.39% -2,360.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - -19,589.70 合计 1,777,483.00 - 1,717,871.93 100% -59,100.77 公司于 2000 年 5 月 11 日召开董事会，审议通过同意公司进行资本运作。2008 年 1 月 18 日，公司三届十四次董事会审议通过了公司《证券投资管理制度》，公告刊 33 登于 2008 年 1 月 23 日的《证券时报》上。根据公司《证券投资管理制度》的规定： “证券投资运用资金的余额在公司最近一期经审计的净资产 5%以内的，由公司总经理 办公会审批后实施”。公司证券投资运用资金量一直都非常小，远低于该授权金额， 无需股东会审批通过。 公司内部专设内部审计部门，严格按照公司规定的流程，对各项重点工作进行常 规性执行情况监控，其中包括公司的投资流程执行合规性监督，能及时对经营层提示 风险。 报告期，证券投资给公司带来-59,100.77 元的损益。 （三）报告期末公司未持有其他上市公司股份。 （四）报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项 1、报告期内公司没有发生重大收购、出售资产事项 2009 年，公司与深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）签订协议， 公司出售自有的龙华镇特发科技园A816-0011工业用地土地使用权成交金额为人民币 34,405,287 元；公司收购特发集团拥有的深圳市科技园北区科丰路 2 号特发信息工业 大厦 4、5、6 层房地产成交金额为人民币 34,405,287 元。双方应支付款额相互抵消， 均无须现金支付。协议已经公司股东大会决议通过生效。交易资产的交割日为 2010 年 1 月 1 日。公司 2009 年年度报告对该事项有进行了详细的说明。 2、报告期内公司无吸收合并事项 （五）重大关联交易事项 2009年，公司发生一项资产收购、出售发生的关联交易。 关联交易涉及的关联方为深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）。在 交易中，公司出售自有的龙华镇特发科技园A816-0011号宗地工业用地土地使用权， 成交金额为人民币34,405,287元，公司收购特发集团拥有的深圳市科技园科丰路2号 特发信息工业大厦4、5、6层厂房，成交金额为人民币34,405,287元。双方应支付款 额相互抵消，均无须现金支付。交易协议已经公司股东大会决议通过生效（决议公告 刊登在2009年11月26日的《证券时报》）。公司2009年年度报告对该事项进行了详细的 说明。资产交割日为2010年1月1日。关联交易中，公司向特发集团出售的龙华光缆厂 房所占工业用地使用权作价相比账面值有较大幅度的升值，升值部分2738万元作为非 经常损益计入2010年公司营业外收入中。 （六）重大合同（含担保等）及其履行情况 1、报告期内，公司无需要披露的重大担保事项。 2、报告期内，公司无新增委托理财事项，以前年度延续的委托理财事项如下： 受托方 委托金额 （万元） 委托期限 报酬确定方式 批准程序 是否 回收 当年度实际 收益金额（万 元） 2010 年度 计提减值准 备（万元） 汉唐证券 3000 2003.9.10 ~2004.9.10 收益 7 成归公 司，3 成归汉唐 股东大会授 权 否 0.00 0 34 汉唐证券 2000 2003.9.12 ~2004.9.10 同上 同上 否 公司 2000 年度股东大会曾经授权：授权经营班子利用项目投资之前闲置的资金 作购买国债的短期投资业务，数额以未投入的募集资金为限。公司经营班子据此决策 了上表所列的委托国债投资决策。 委托汉唐证券的国债投资情况详见本报告“九”重要事项中的（一）项本年度重 大诉讼、仲裁事项。公司在 2004 年度计提了 1000 万元的减值准备，2005 年度公司继 续计提了 3500 万元的减值准备。2009 年 1 月，本公司收到汉唐证券有限责任公司管 理人支付的汉唐证券第一次债权人分配款 3,569,579.29 元。2011 年 1 月 17 日，经深圳 市中级人民法院裁定，公司分配获得第二次破产债权：现金和股票，价值约 2100 万 元。目前，前述第二次分配获得的破产财产均未到帐。 3、报告期内公司无需要披露的其他重大合同。 （七）承诺事项 在公司股权分置改革工作中，非流通股股东特发集团承诺如下： 1、激励机制的特别承诺：为对公司管理层、核心业务骨干（以下简称“管理层”） 进行有效长期激励，特发集团将其实施对价安排后持有的特发信息股份总额中不超过 10%的股份，分三年出售给公司管理层，出售价格为实施时公司最近一期审计的每股 净资产值。管理层每年在实施股权激励计划之前必须按出售价格的 10%向公司交纳风 险责任金，如不能完成董事会制定的业绩考核任务，则交纳的风险责任金不予退还， 由公司享有。管理层认股条件和风险责任等约束和激励计划的具体规则将由公司董事 会制定并审议通过。该部分股份的流通条件将遵守深圳证券交易所的有关规定。 2、禁售期的特别承诺：自获得上市流通权之日起特发集团持有的特发信息原非 流通股，在法定最低禁售期（即 12 个月）满后 24 个月内，不通过证券交易所挂牌交 易出售。 鉴于限售期已届满，我公司于 2009 年 1 月 20 日对特发集团实施对价安排后持有 的公司限售股份总额的 90%解除了限售，可上市流通数量为 110,557,067 股。剩余 10% 的股份按照激励机制的特别承诺的规定，仍然限售。公告刊登于 2009 年 1 月 16 日的 《证券时报》。 （八）公司接待调研及采访情况 报告期内，按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，公司及相关信息披露义 务人严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差别对待政策。除本报告第五.（五）项 的情形外，不存在有选择地、私下提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情 形。报告期内，公司接待调研及采访的情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2010 年 05 月 07 日 本公司 实地调研 投资者 参加 09 年度股东大会 2010 年 08 月 03 日 本公司 电话沟通 投资者 公司 2011 年上半年盈利情况，对公司经 营提出建议 2010 年 09 月 28 日 本公司 实地采访 报业集团记者 深圳报业集团出版社为《跨越：特区 30 年》组稿。主要介绍公司的发展历史和 35 发展的经验，介绍公司创新精神的体现、 人才培养的积极举措、企业文化建设、 发展愿景和对特区 30 周年的寄语。 2010 年 10 月 15 日 本公司 实地采访 央视记者 介绍公司产品、行业发展状况和发展方 向，以及公司的行业水平。 2010 年 10 月 18 日 本公司 电话沟通 投资者 了解公司的主营产品和行业状况 2010 年 11 月 24 日 本公司 书面问询 投资者 了解公司历年的送配股情况以及公司经 营状况。 2010 年 12 月 27 日 本公司 书面问询 投资者 了解公司与五矿的关系，公司 2010 年业 绩状况。 （七）报告期内，公司支付给聘请的中审国际会计师事务所 2010 年度审计费 44 万元。本年度是该审计机构第 1 年为本公司提供审计服务。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、 财务会计报告 36 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度 审 计 报 告 目录 页码 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 1、合并资产负债表 3-4 2、合并利润表 5 3、合并现金流量表 6 4、合并所有者权益变动表 7-8 5、资产负债表 9-10 6、利润表 11 7、现金流量表 12 8、所有者权益变动表 13-14 9、财务报表附注 15-87 三、附件 1、审计机构营业执照及执业许可证复印件 2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件 37 审 计 报 告 中审国际审字[2011]01020031 深圳市特发信息股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市特发信息股份有限公司（以下简称特发信息公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2010 年度公司及合并的利润表、现金流量表和所有 者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是特发信息公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 38 三、审计意见 我们认为，特发信息公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了特发信息公司 2010 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2010 年度公司及合并的经营 成果和现金流量。 中审国际会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 李巧仪 中国注册会计师 李 花 中国 北京 二〇一一年三月十二日 39 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 单位：元 币种：人民币 资产 附注五 2010年12月31日 2009年12月31日 流动资产： 货币资金 1 356,267,591.51 270,371,517.63 交易性金融资产 2 1,717,871.93 904,600.00 应收票据 3 17,669,888.70 13,867,022.41 应收账款 4 290,818,264.55 256,099,922.01 预付款项 5 55,104,919.49 20,660,637.43 应收利息 6 5,540.67 20,980.48 应收股利 - - 其他应收款 7 52,760,619.34 20,802,496.13 存 货 8 278,696,439.06 223,882,003.72 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,053,041,135.25 806,609,179.81 非流动资产： 可供出售金融资产 9 - 984,316.42 持有至到期投资 - - 长期应收款 10 642,545.43 642,545.43 长期股权投资 11 2,204,321.74 69,721,705.92 投资性房地产 12 32,175,838.84 32,046,328.20 固定资产 13 203,886,159.56 154,799,555.11 在建工程 14 168,523,246.21 36,966,966.79 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 无形资产 15 128,648,374.29 113,979,608.61 开发支出 - - 商誉 16 1,335,182.66 - 长期待摊费用 17 708,119.28 480,797.79 递延所得税资产 18 5,185,123.46 4,549,691.29 其他非流动资产 19 - 7,011,451.31 非流动资产合计 543,308,911.47 421,182,966.87 资产总计 1,596,350,046.72 1,227,792,146.68 （所附附注系本财务报表的组成部分） 合并资产负债表 2010年12月31日 40 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 单位：元 币种：人民币 负债和所有者权益 附注五 2010年12月31日 2009年12月31日 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 21 137,417,919.67 108,825,921.72 应付账款 22 224,526,508.43 157,133,322.25 预收款项 23 54,337,232.80 45,467,166.36 应付职工薪酬 24 58,075,602.94 24,367,297.29 应交税费 25 -4,786,342.70 7,563,774.67 应付利息 72,567.31 53,350.66 应付股利 - 336,000.00 其他应付款 26 44,445,382.74 35,661,477.86 一年内到期的非流动负债 27 1,481,372.29 1,147,036.13 其他流动负债 - - 流动负债合计 515,570,243.48 380,555,346.94 非流动负债： 长期借款 28 182,737,968.78 63,448,532.34 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 29 12,905,866.91 13,815,448.11 递延收益 30 11,320,803.98 33,814,013.64 预计负债 31 1,598,702.50 198,702.50 递延所得税负债 18 1,229,415.90 1,145,684.54 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 209,792,758.07 112,422,381.13 负债合计 725,363,001.55 492,977,728.07 股东权益 股本 32 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 33 500,619,432.42 501,218,724.00 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 34 20,699,870.52 20,699,870.52 未分配利润 35 -7,615,056.13 -70,372,606.45 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益合计 763,704,246.81 701,545,988.07 少数股东权益 107,282,798.36 33,268,430.54 股东权益合计 870,987,045.17 734,814,418.61 负债和股东权益总计 1,596,350,046.72 1,227,792,146.68 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2010年12月31日 （所附附注系本财务报表的组成部分） 合并资产负债表（续） 41 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注五 2010年度 2009年度 一、营业收入 36 1,063,718,431.14 871,113,333.01 减：营业成本 36 894,480,367.69 744,360,655.52 营业税金及附加 37 3,778,482.41 2,070,848.32 销售费用 38 49,583,940.41 35,057,314.64 管理费用 39 105,159,642.31 50,445,945.59 财务费用 40 -1,562,211.25 -1,584,320.72 资产减值损失 41 -10,213,267.22 11,931,673.74 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 42 -39,511.07 276,605.00 投资收益（损失以“-”号填列） 43 748,282.23 5,653,872.08 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 43 123,042.87 5,375,939.42 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,200,247.95 34,761,693.00 加：营业外收入 44 45,743,028.34 17,490,501.81 减：营业外支出 45 1,803,892.10 9,622,225.16 其中：非流动资产处置损失 22,123.01 6,071,108.10 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 67,139,384.19 42,629,969.65 减：所得税费用 46 4,535,775.50 2,076,990.15 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 62,603,608.69 40,552,979.50 归属于母公司所有者的净利润 62,757,550.32 41,321,152.39 少数股东损益 -153,941.63 -768,172.89 五、每股收益 (一)基本每股收益 47 0.2510 0.1653 (二)稀释每股收益 47 0.2510 0.1653 六、其他综合收益 48 - -53,239.83 七、综合收益总额 62,603,608.69 40,499,739.67 　　归属于母公司所有者的综合收益总额 62,757,550.32 41,267,912.56 　　归属于少数股东的综合收益总额 -153,941.63 -768,172.89 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附附注系本财务报表的组成部分） 合并利润表 2010年度 42 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项 目 附注五 2010年度 2009年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,085,038,296.44 983,411,647.95 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 49 9,357,503.21 11,558,024.52 经营活动现金流入小计 1,094,395,799.65 994,969,672.47 购买商品、接受劳务支付的现金 816,345,221.61 830,298,414.24 支付给职工以及为职工支付的现金 81,221,043.38 56,431,740.57 支付的各项税费 47,833,029.40 32,464,156.72 支付其他与经营活动有关的现金 49 81,924,511.31 51,375,052.90 经营活动现金流出小计 1,027,323,805.70 970,569,364.43 经营活动产生的现金流量净额 67,071,993.95 24,400,308.04 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,002,201.93 60,850.00 取得投资收益所收到的现金 648,823.79 3,754,866.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 601,349.72 76,067.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 49 67,803,698.80 1,345,830.46 投资活动现金流入小计 70,056,074.24 5,237,614.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 158,333,888.97 114,345,518.33 投资支付的现金 10,353,906.27 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 49 - 1,341,985.61 投资活动现金流出小计 168,687,795.24 115,687,503.94 投资活动产生的现金流量净额 -98,631,721.00 -110,449,889.04 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 2,270,400.00 3,122,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,270,400.00 3,122,000.00 取得借款收到的现金 165,926,211.50 25,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 168,196,611.50 28,122,000.00 偿还债务支付的现金 43,161,057.72 1,648,111.24 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,952,859.34 2,454,024.80 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,740,000.00 319,200.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 50,113,917.06 4,102,136.04 筹资活动产生的现金流量净额 118,082,694.44 24,019,863.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 186,378.42 - 五、现金及现金等价物净增加额 86,709,345.81 -62,029,717.04 加：期初现金及现金等价物余额 271,276,117.63 333,305,834.67 六、期末现金及现金等价物余额 50 357,985,463.44 271,276,117.63 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 2010年度 （所附附注系本财务报表的组成部分） 43 单位：元 币种：人民币 股本 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 未分配利润 其 它 一、上年年末余额： 250,000,000.00 501,218,724.00 - - 20,699,870.52 -70,372,606.45 33,268,430.54 734,814,418.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 　　其它 - - - - - - - - 二、本年年初余额 250,000,000.00 501,218,724.00 - - 20,699,870.52 -70,372,606.45 33,268,430.54 734,814,418.61 三、本年增减变动金 额 (减少以“-”号列 - -599,291.58 - - - 62,757,550.32 74,014,367.82 136,172,626.56 (一)净利润 - - - - - 62,757,550.32 -153,941.63 62,603,608.69 (二)其它综合收益 - - - - - - - 上述（一）和（二） 小计 - - - - - 62,757,550.32 -153,941.63 62,603,608.69 (三)所有者投入和减少 的资本 - -599,291.58 - - - - 75,923,309.45 75,324,017.87 1、所有者投入资本 - - - - - - 2,270,400.00 2,270,400.00 2、股份支付计入 所有者权益的金额 - - - - - - - - 3、其他 - -599,291.58 - - - - 73,652,909.45 73,053,617.87 (四)利润分配 - - - - - - -1,755,000.00 -1,755,000.00 1、提取盈余公积 - - - - - - - - 2、对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - -1,755,000.00 -1,755,000.00 3、其它 - - - - - - - - (五)所有者权益内部结 转 - - - - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 　1、本期提取 - - - - - - - - 　2、本期使用 - - - - - - - - 四、本年年末余额 250,000,000.00 500,619,432.42 - - 20,699,870.52 -7,615,056.13 107,282,798.36 870,987,045.17 公司法定代表人： 　 　 主管会计工作负责人： 　 会计机构负责人： 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 合并所有者权益变动表 2010年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 (所附附注系本财务报表的组成部分） 项目 44 单位：元 币种：人民币 项目 股本 资本公积 减： 库存 股 专项 储备 盈余公积 未分配利润 其 它 一、上年年末余额： 250,000,000.00 501,266,617.83 - - 20,699,870.52 -111,693,758.84 31,733,603.43 692,006,332.94 加：会计政策变更 - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 　　其它 - - - - - - - - 二、本年年初余额 250,000,000.00 501,266,617.83 - - 20,699,870.52 -111,693,758.84 31,733,603.43 692,006,332.94 三、本年增减变动金 额 (减少以“-”号列 示) - -47,893.83 - - - 41,321,152.39 1,534,827.11 42,808,085.67 (一)净利润 - - - - - 41,321,152.39 -768,172.89 40,552,979.50 (二)其它综合收益 - -53,239.83 - - - - - -53,239.83 上述（一）和（二） 小计 - -53,239.83 - - - 41,321,152.39 -768,172.89 40,499,739.67 (三)所有者投入和减少 的资本 - 5,346.00 - - - - 3,122,000.00 3,127,346.00 1、所有者投入资本 - - - - - - 3,122,000.00 3,122,000.00 2、股份支付计入 所有者权益的金额 - - - - - - - - 3、其他 - 5,346.00 - - - - - 5,346.00 (四)利润分配 - - - - - - -819,000.00 819,000.00 - 1、提取盈余公积 - - - - - - - - 2、对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - -819,000.00 819,000.00 - 3、其它 - - - - - - - - (五)所有者权益内部结 转 - - - - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - 　1、本期提取 - - - - - - - - 　2、本期使用 - - - - - - - - 四、本年年末余额 250,000,000.00 501,218,724.00 - - 20,699,870.52 -70,372,606.45 33,268,430.54 734,814,418.61 公司法定代表人： 　　 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 少数股东权益 所有者权益合 计 (所附附注系本财务报表的组成部分） 合并所有者权益变动表 2009年度 归属于母公司所有者权益 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 45 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 单位：元 币种：人民币 资 产 附注十一 2010年12月31日 2009年12月31日 流动资产： 货币资金 256,340,765.30 225,336,518.76 交易性金融资产 1,632,551.93 609,430.00 应收票据 16,864,709.70 11,835,096.41 应收账款 1 239,890,172.31 215,470,907.42 预付款项 20,191,393.40 18,885,644.16 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 2 87,775,771.85 36,618,578.36 存 货 216,083,245.36 183,601,730.44 委托贷款 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 838,778,609.85 692,357,905.55 非流动资产： 可供出售金融资产 - 984,316.42 持有至到期投资 - - 长期应收款 642,545.43 642,545.43 长期股权投资 3 286,148,426.80 272,123,317.66 投资性房地产 32,175,838.84 32,046,328.20 固定资产 143,126,831.61 115,811,022.25 在建工程 138,702,508.95 34,291,462.93 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 76,777,196.34 72,342,737.10 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - 203,014.12 递延所得税资产 3,480,103.20 3,678,189.00 其他非流动资产 - 7,011,451.31 非流动资产合计 681,053,451.17 539,134,384.42 资产总计 1,519,832,061.02 1,231,492,289.97 （所附附注系本财务报表的组成部分） 资产负债表 2010年12月31日 46 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 单位：元 币种：人民币 负债和所有者权益 附注十一 2010年12月31日 2009年12月31日 流动负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 应付票据 164,327,465.64 102,056,229.09 应付账款 180,102,544.53 122,630,258.65 预收款项 49,391,812.65 41,631,404.67 应付职工薪酬 49,058,428.03 20,629,266.75 应交税费 -1,305,587.57 9,499,166.63 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 144,095,587.74 140,475,559.22 一年内到期的非流动负债 1,481,372.29 1,147,036.13 其他流动负债 - - 流动负债合计 587,151,623.31 438,068,921.14 非流动负债： 长期借款 134,253,037.50 38,948,532.34 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 12,905,866.91 13,815,448.11 递延收益 11,320,803.98 33,814,013.64 预计负债 1,598,702.50 198,702.50 递延所得税负债 1,229,415.90 1,145,684.54 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 161,307,826.79 87,922,381.13 负债合计 748,459,450.10 525,991,302.27 股东权益： 股本 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 499,220,379.99 499,819,671.57 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 20,699,870.52 20,699,870.52 未分配利润 1,452,360.41 -65,018,554.39 　　股东权益合计 771,372,610.92 705,500,987.70 负债和股东权益总计 1,519,832,061.02 1,231,492,289.97 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2010年12月31日 （所附附注系本财务报表的组成部分） 资产负债表（续） 47 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注十一 2010年度 2009年度 一、营业收入 4 889,991,062.72 771,091,181.00 减：营业成本 4 768,857,587.19 665,690,303.34 营业税金及附加 3,297,025.01 1,815,245.13 销售费用 36,944,404.20 29,592,668.36 管理费用 79,084,146.52 41,193,080.27 财务费用 -1,725,754.45 -2,043,342.01 资产减值损失 -17,259,420.83 6,425,970.64 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -18,951.07 219,420.00 投资收益（损失以“-”号填列） 5 3,469,280.60 6,737,374.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 5 123,042.87 5,375,939.42 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,243,404.61 35,374,049.47 加：营业外收入 45,538,930.96 17,153,801.81 减：营业外支出 1,579,729.96 7,964,628.38 其中：非流动资产处置损失 9,849.16 5,983,894.85 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 68,202,605.61 44,563,222.90 减：所得税费用 1,731,690.81 578,630.75 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 66,470,914.80 43,984,592.15 (一)基本每股收益 0.2659 0.1759 (二)稀释每股收益 0.2659 0.1759 五、其他综合收益 - -53,239.83 六、综合收益总额 66,470,914.80 43,931,352.32 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附附注系本财务报表的组成部分） 利润表 2010年度 48 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注十一 2010年度 2009年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 889,850,078.46 852,878,273.32 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 3,095,566.64 8,652,037.93 经营活动现金流入小计 892,945,645.10 861,530,311.25 购买商品、接受劳务支付的现金 665,233,564.02 724,609,849.83 支付给职工以及为职工支付的现金 49,857,668.49 45,123,546.83 支付的各项税费 32,958,137.77 24,221,767.97 支付其他与经营活动有关的现金 76,099,917.55 44,287,898.80 经营活动现金流出小计 824,149,287.83 838,243,063.43 经营活动产生的现金流量净额 68,796,357.27 23,287,247.82 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 844,556.93 60,850.00 取得投资收益所收到的现金 3,390,382.16 3,500,183.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 585,027.32 76,067.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 4,819,966.41 3,637,101.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 124,672,587.10 69,126,238.91 投资所支付的现金 10,353,906.27 2,972,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 31,470,179.21 投资活动现金流出小计 135,026,493.37 103,568,418.12 投资活动产生的现金流量净额 -130,206,526.96 -99,931,316.56 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 137,926,280.22 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 137,926,280.22 - 偿还债务支付的现金 41,111,057.72 1,148,111.24 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,377,684.34 299,415.79 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 44,488,742.06 1,447,527.03 筹资活动产生的现金流量净额 93,437,538.16 -1,447,527.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 32,027,368.47 -78,091,595.77 加：期初现金及现金等价物余额 225,945,948.76 304,037,544.53 六、期末现金及现金等价物余额 257,973,317.23 225,945,948.76 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2010年度 （所附附注系本财务报表的组成部分） 49 编制单位：深圳市特 发信息股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 股本 资本公积 减： 库 存股 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额： 250,000,000.00 499,819,671.57 - - 20,699,870.52 -65,018,554.39 705,500,987.70 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 　　其它 - - - - - - - 二、本年年初余额 250,000,000.00 499,819,671.57 - - 20,699,870.52 -65,018,554.39 705,500,987.70 三、本年增减变动金 额 (减少以“-”号 列示) - -599,291.58 - - - 66,470,914.80 65,871,623.22 (一)净利润 - - - - - 66,470,914.80 66,470,914.80 (二)其它综合收益 - - - - - - - 上述（一）和（二） 小计 - - - - - 66,470,914.80 66,470,914.80 (三)所有者投入和减 少的资本 - -599,291.58 - - - - -599,291.58 1、所有者投入资本 - - - - - - - 2、股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - 3、其他 - -599,291.58 - - - - -599,291.58 (四)利润分配 - - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - - 2、对所有者的分配 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （五）所有者权益内 部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增股 本 - - - - - - - 2、盈余公积转增股 本 - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - 　1、本期提取 - - - - - - - 　2、本期使用 - - - - - - - 四、本年年末余额 250,000,000.00 499,220,379.99 - - 20,699,870.52 1,452,360.41 771,372,610.92 所有者权益变动表 2010年度 (所附附注系本财务报表的组成部分） 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 　 会计机构负责人： 50 单位：元 币种：人民币 项目 股本 资本公积 减： 库 存股 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 一、上年年末余额： 250,000,000.00 499,867,565.40 - - 20,699,870.52 -109,003,146.54 661,564,289.38 加：会计政策变更 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - 　　其它 - - - - - - - 二、本年年初余额 250,000,000.00 499,867,565.40 - - 20,699,870.52 -109,003,146.54 661,564,289.38 三、本年增减变动金 额 (减少以“-”号列 示) - -47,893.83 - - - 43,984,592.15 43,936,698.32 (一)净利润 - - - - - 43,984,592.15 43,984,592.15 (二)其它综合收益 - -53,239.83 - - - - -53,239.83 上述（一）和（二） 小计 - -53,239.83 - - - 43,984,592.15 43,931,352.32 (三)所有者投入和减少 的资本 - 5,346.00 - - - - 5,346.00 1、所有者投入资本 - - - - - - - 2、股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - 3、其他 - 5,346.00 - - - - 5,346.00 (四)利润分配 - - - - - - - 1、提取盈余公积 - - - - - - - 2、对所有者的分配 - - - - - - - 3、其他 - - - - - - - （五）所有者权益内 部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - 　1、本期提取 - - - - - - - 　2、本期使用 - - - - - - - 四、本年年末余额 250,000,000.00 499,819,671.57 - - 20,699,870.52 -65,018,554.39 705,500,987.70 公司法定代表人： 　 主管会计工作负责人： 　 会计机构负责人： 2009年度 (所附附注系本财务报表的组成部分） 所有者权益变动表(续) 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 51 深圳市特发信息股份有限公司 财务报表附注 截至 2010 年 12 月 31 日止会计年度 单位：元 币种：人民币 附注一、公司基本情况 （一） 公司简介 深圳市特发信息股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府深府办复[1999]70 号文批准，由深圳经济特区发展（集团）公司、深圳市通讯工业股份有限公司、香港企荣贸易有 限公司、深圳市特发龙飞无线电通讯发展有限公司、中国五金矿产进出口总公司、香港汉国三和 有限公司及中国通广电子公司等七家发起人发起设立的股份有限公司。本公司于 1999 年 7 月 29 日注册成立。经中国证券监督管理委员会 2000 年 3 月 21 日证监发行字[2000]25 号核准，本公司 向社会公开发行境内上市人民币普通股“A 股”7000 万股，并于 2000 年 5 月 10 日在深圳证券交 易所挂牌交易。本公司现总股本为人民币 25000 万元，持有注册号为 4403011028357 号之企业法 人营业执照。 本公司于 2005 年 12 月 9 日召开股权分置改革相关股东会议，审议通过《深圳市特发信息股 份有限公司股权分置改革方案》，并获得商务部商资批[2005]3146 号《商务部关于同意确认深圳市 特发信息股份有限公司为外商投资股份有限公司等事项的批复》，批准了有关公司股权分置改革的 外资管理事项。根据股权分置改革方案，流通股股东每持有 10 股流通股股份获得非流通股东支付 3.8 股股份对价，非流通股股东共送出 26,600,000 股，并于 2006 年 1 月 10 日实施完毕。股权分置 改革完成后，本公司总股本仍为人民币 25000 万元。 （二） 公司的经营范围 本公司经营范围包括：光纤、光缆、光纤预制棒、电子元器件、通讯设备的生产（生产项目 另办执照）；通讯设备系统工程的设计、安装、维护、调试，咨询，软件工程的开发、销售、服务； 计算机网络系统集成、通讯信息服务（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、 专卖商品）；进出口贸易业务；自动化设备应用、技术开发；自有物业租赁。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 52 （三） 公司基本组织架构 （四） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2011 年 3 月 12 日批准报出。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一） 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 （二） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2010 年度财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企 业会计准则（2006）的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 本公司的 2010 年度财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财 务报告的一般规定》（2010 年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产 收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 53 （三） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （四） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业 合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1．同一控制下的企业合并 参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控 制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计 量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的， 调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支 付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券 发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2．非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。 购买方支付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权 益性证券等在购买日的公允价值。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期 损益。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买 方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 54 非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债 务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配， 确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。 业务合并按相同的方法处理。 （六） 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。控制是指有权决定一个公司的财务 和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子 公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期 财务报表时，将被合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并 利润表中，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确 定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被 购买子公司的资产、负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数 以及前期比较报表。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中 净利润项目下单独列示。 在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者 权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间 或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有重大内部交易及往来余额均已抵销。 （七） 现金及现金等价物的确定标准 现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 55 （八） 外币业务和外币报表折算 1．外币交易 外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇 兑差额除与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费 用的原则处理外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负债表日采用交 易发生日的即期汇率折算。 2．外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权 益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和 费用项目，采用交易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所 有者权益中项目下单独列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 （九） 金融工具 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。 2． 金融资产和金融负债的确认 金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过 程。金融负债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。 3． 金融资产和金融负债的计量 初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值 进行后续计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 56 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入 当期损益。 可供出售的金融资产公允价值变动形成的得利或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形 成的汇兑差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供 出售金融资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发 放股利时计入当期损益。 以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得和或损 失计入当期损益。 4． 金融资产和金融负债的终止 金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资 产现金流量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产 转移》规定的金融资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。 金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的 现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 5． 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值； （3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础； （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同 的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实 际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 6． 金融资产的减值 资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值 进行检查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 57 （1）持有至到期投资 资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期账面价值与预计未来现金流量现值之间 的差额确认为减值损失，计入当期损益。 （2）可供出售金融资产 资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公 允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的， 则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失 一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 （十） 应收款项 本公司对应收款项按以下方法计提坏账准备： 1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大的应收账款是指期末余额 300 万元及以 上的应收账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额 100 万元及以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对单项金额重大的应收款项单独进行减值测 试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用 损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 2．按组合计提坏账准备应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 对移动、电信、联通、 电力的应收款% 对 室 内 缆 客 户 的应收款% 对铝电解电容器 客户的应收款% 对 光 纤 客 户 的应收款% 对 其 他 客 户 的应收款% 3 个月以内 -- -- -- -- -- 3 个月-1 年以内 -- 5 -- -- -- 0-1 年以内 -- -- 3 3 -- 1-2 年 1 15 15 15 5 2-3 年 3 30 30 30 15 3-4 年 5 50 50 50 30 4-5 年 5 80 100 80 30 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 58 5 年以上 10 100 100 100 100 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由：是指债务人违反了合同条款，违约偿付欠款，期末余额在 300 万 元以下的应收账款以及期末余额在 100 万元以下的其他应收款。 坏账准备的计提方法：资产负债表日，公司对单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款 项，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于 其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （十一） 存货 1．存货的分类 存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料等。 2．发出存货的计价方法 发出存货按加权平均法和个别计价法。 3．存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提 存货跌价准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估 计的售价为基础并考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生 波动的，如有确凿证据表明其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据， 作为调整事项进行处理；否则，作为非调整事项。 4．存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存法。 5．低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物领用时一次转销。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 59 （十二） 长期股权投资 1． 长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股 权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。 2． 长期股权投资的投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差 额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时， 调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益； 非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本， 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生 时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与 取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但 尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出 资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按 换出资产的账面价值和相关税费作为投资成本。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 60 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与 债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3． 长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益 法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。 4． 长期股权投资损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股 利或利润确认投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础调整后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投 资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该 项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 5． 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 （1）确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投 资合同或协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方 均同意才能通过。 （2）确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%以上但低于 50%的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。 6． 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 61 资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计 其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权 投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定 的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减 值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 （十三） 投资性房地产 1．投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的 建筑物。 2．投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地 产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土 地使用权的摊销方法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。 （十四） 固定资产 1．固定资产的确认条件 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 2．固定资产的分类 公司的固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。 3．各类固定资产的折旧方法 固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧 率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 年 5 4.75-2.71 房屋装修 5-10 年 5 19-9.50 机器设备 5-11 年 5 19-8.64 运输设备 5-10 年 5 19-9.50 电子及其他设备 5-6 年 5 19-15.83 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 62 4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允 价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额 的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收 回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值 准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 5．融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允 价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价 值。 （5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固 定资产的价值。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内 含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利 率且租赁合同没有规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利 率法在租赁期内各个期间进行分摊。 对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取 得租赁固定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得 租赁固定资产所有权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 63 租金在实际发生时计入当期损益。 6．固定资产后续支出 固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出 的处理原则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣 除；不符合固定资产确认条件的，计入当期损益。 （十五） 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工 程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的 全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可 收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予 转回。 （十六） 借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 1．资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2．资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确 定。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 64 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3．暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或 者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4．停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十七） 无形资产 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1．无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 2．无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期 实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销； （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3．无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减 值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回 金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产 减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 65 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 4．研究与开发费用的核算方法 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1） 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； （2） 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应证明其有用性； （4） 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； （5） 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十八） 长期待摊费用 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过 十年的期限平均摊销。 （十九） 预计负债 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所 需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独 确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负 债。只有在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。 （二十） 股份支付及权益工具 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 66 1．股份支付的种类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．权益工具公允价值的确定方法 权益工具的公允价值，按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确定。 3．确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。 4．实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）股份支付的实施 a．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的 以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股 份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待 期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内 的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允 价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在资产负债表日，后续信息表明可行 权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数 量。对于可行权条件为规定服务期间的股份支付,等待期为授予日至可行权日的期间；对于可行权 条件为规定业绩的股份支付，在授予日根据最可能的业绩结果预计等待期的长度。企业在可行权 日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 b．以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理： 其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成 本或费用，相应增加所有者权益。 其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在 服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 在行权日，企业根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入实收资本或股本的金额，将 其转入实收资本或股本。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 67 c．以现金结算的股份支付 按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即 可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相 应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允 价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在资产负债表日，后续信息表明企 业当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 企业在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计 入当期损益。 （2）股份支付的修改 a．修改增加了所授予的权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加。修改发生在等待期内，在确认修改日至修改后的可行权日之间取得服务的公允价值 时，既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也包括权益 工具公允价值的增加。修改发生在可行权日之后，立即确认权益工具公允价值的增加。如果股份 支付协议要求职工只有先完成更长期间的服务才能取得修改后的权益工具，则在整个等待期内确 认权益工具公允价值的增加。 b．修改增加了所授予的权益工具的数量，将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服 务的增加。如果修改发生在等待期内，在确认修改日至增加的权益工具可行权日之间取得服务的 公允价值时，既包括在剩余原等待期内以原权益工具授予日公允价值为基础确定的服务金额，也 包括权益工具公允价值的增加。 c．如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非 市场条件），在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 d．修改减少了所授予的权益工具的公允价值，继续以权益工具在授予日的公允价值为基础， 确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少。 e．修改减少了授予的权益工具的数量，将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理。 f．以不利于职工的方式修改了可行权条件，如延长等待期、增加或变更业绩条件（而非市场 条件），在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 68 （3）股份支付的终止 a．将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。 b．在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该 权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。 c．如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替 代被取消的权益工具的，企业应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代 权益工具进行处理。企业如果回购其职工已可行权的权益工具，借记所有者权益，回购支付的金 额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。 （二十一） 收入 1．销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2．提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认 提供劳务收入。 公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例） 确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生 的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3．让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确 认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入 金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 69 （二十二） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该 资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、 转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得 时直接计入当期营业外收入。 （二十三） 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资 产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。 对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债， 但能够控制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见 的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （二十四） 主要会计政策、会计估计的变更 1．会计政策变更 本报告期内无会计政策变更。 2．会计估计变更 本报告期内无会计估计变更。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 70 （二十五） 前期会计差错更正 本报告期内无前期会计差错更正。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 71 附注三、税项 （一） 主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 产品销售收入 6、17 营业税 租赁、咨询服务收入 5 城市维护建设税 应缴营业税或已交增值税 1、7 企业所得税 * 应纳税所得额 15、22、25 （二）税收优惠及批文 *（1）由于本公司被认定为高新技术企业，并已取得由深圳市技术和信息局、深圳市财政局、 深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合签发《高新技术企业证书》，有效期三年（证书签发日 期为 2008 年 12 月 16 日），根据国家对高新技术企业的有关政策，本公司自 2008 年起三年内企业 所得税适用税率为 15%； *（2）本公司之子公司深圳市特发信息光网科技股份有限公司被认定为高新技术企业，并已 取得由深圳市科技工贸和信息委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务 局联合签发《高新技术企业证书》，有效期三年（证书签发日期为 2010 年 9 月 6 日），根据国家对 高新技术企业的有关政策，该子公司自 2010 年 1 月 1 日起三年内企业所得税适用税率为 15%； *（3）本公司之子公司深圳新星索光纤光缆通讯有限公司、深圳特发信息光纤有限公司根据 企业所得税优惠过渡政策的相关规定，本年度该等公司企业所得税适用税率为 22%； *（4）广西吉光电子科技股份有限公司、深圳市特发信息光电技术有限公司、东莞市光通通 信技术有限公司和东莞市特发光电通信有限公司企业所得税适用税率为 25%。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 72 附注四、企业合并及合并财务报表 （一）子公司情况 1．通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注 册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实 质 上 构 成 对 子 公 司 净 投 资 的 其 他 项目余额 持股 比 例 (%) 表决权比例(%) 是 否 合 并报表 广西吉光电子科技股 份有限公司 有限责 任公司 贺 州 市 工业 生产 RMB5500 万元 生经销售铝电解容器及信息科 技产品 RMB3382.50 万 元 -- 61.50 61.50 是 深圳市特发信息光网 科技股份有限公司 有限责 任公司 深 圳 市 工业 生产 RMB3551 万元 光纤到户宽带网络产品的开发、 生产；宽带网络工程咨询、设计、 安装、维护等 RMB2184.82 万元 -- 60.9969 60.9969 是 东莞市光通通信技术 有限公司 有限责 任公司 东 莞 市 工业 生产 RMB3700 万元 通信光缆工程设计、施工安装及 技术服务等 RMB3700 万元 -- 100.00 100.00 是 东莞市特发光电通信 有限公司 有限责 任公司 东 莞 市 工业 生产 RMB3300 万元 电力通信光缆工程设计、施工安 装及技术服务等 RMB3300 万元 -- 100.00 100.00 是 深圳市特发信息光电 技术有限公司 有限责 任公司 深 圳 市 工业 生产 RMB400 万元 光缆及导线金具、附件的研发、 生产、销售等 RMB204 万元 -- 51.00 51.00 是 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 73 2．同一控制下的企业合并取得子公司 子公司全称 子 公 司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股 比例(%) 表 决 权 比例(%) 是否合 并报表 深圳新星索光纤光 缆通讯有限公司 有 限 责 任公司 深圳市 工业生产 USD400 万元 生产经营光缆及其配套产 品，加工设备等 RMB8450.43 万 元 -- 75.00 100.00 是 3、非同一控制下的企业合并取得子公司 子公司全称 子 公 司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成对子公 司净投资的其他项 目余额 持股 比例(%) 表 决 权 比例(%) 是否合 并报表 深圳特发信息光纤 有限公司 有 限 责 任公司 深圳市 工业生产 RMB14,901.48 万元 设计、制造和经营各 类单模光纤及相关 业务 RMB7799.43 万元 -- 51 51 是 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 74 （二）子公司少数股东权益情况 子公司名称 少数股东权益 少数股东权益中冲减少数股东损益的金额 广西吉光电子科技股份有限公司 12,754,916.21 -4,570,732.67 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 18,087,403.18 3,461,918.92 深圳市特发信息光电技术有限公司 2,078,154.67 245,457.27 深圳特发信息光纤有限公司 74,362,324.30 709,414.85 合计 107,282,798.36 -153,941.63 （三）合并范围发生变更的说明 本公司报告期内合并范围发生如下变更： 2009 年 12 月 8 日，深圳特发信息德拉克光纤有限公司（以下简称“光纤公司”）股权持有人 DrakaComteqFrance（以下简称“德拉克”）与本公司签署《股权转让合同》，合同约定：德拉克将 其所持有光纤公司 6%的股权以人民币 1,032 万元出售给本公司，并约定该《股权转让合同》需经 相关审批机构批准后生效。光纤公司已于 2010 年 1 月 12 日办理了工商变更登记，公司名称由“深 圳特发信息德拉克光纤有限公司”变更为“深圳特发信息光纤有限公司”，本公司对光纤公司的持 股比例由原来的 45%增至 51%。本公司于 2010 年 3 月支付了全部股权转让款，并于 2010 年 1 月 1 日将光纤公司纳入合并报表范围。 （四）本期发生的非同一控制下企业合并 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 深圳特发信息光纤有限公司 1,335,182.66 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。 附注五、合并财务报表主要项目注释 1． 货币资金 2010-12-31 2009-12-31 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金： 65,207.06 32,067.15 人民 币 48,077.18 13,698.52 港币 2,981.07 0.85 2,536.68 4,101.07 0.88 3,610.91 美元 2,162.29 6.62 14,320.20 2,161.29 6.83 14,757.72 欧元 31.00 8.81 273.00 -- -- -- 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 75 2010-12-31 2009-12-31 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 银行 存 款： 329,287,930.81 236,855,075.16 人民 币 327,731,645.64 234,667,477.87 港币 1,683,667.28 0.85 1,432,683.03 184,035.23 0.88 162,039.34 美元 17,863.16 6.62 118,302.39 296,645.96 6.83 2,025,557.95 欧元 601.80 8.81 5,299.75 -- -- -- 其他 货币 资 金： 26,914,453.64 33,484,375.32 人民 币 26,914,453.64 33,484,375.32 合 计 356,267,591.51 270,371,517.63 2． 交易性金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性权益工具投资 1,717,871.93 904,600.00 合计 1,717,871.93 904,600.00 （1）上述交易性金融资产为证券二级市场可流通的股票； （2）上述交易性金融资产期末公允价值的确认方法选用本会计期内最后一个交易日上述股票 的收盘市价。 3． 应收票据 （1）分类 种类 2010-12-31 2009-12-31 银行承兑汇票 12,794,196.70 10,708,721.90 商业承兑汇票 4,875,692.00 3,158,300.51 合计 17,669,888.70 13,867,022.41 （2）期末公司无已质押的应收票据情况； （3）期末公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，无已经背书给他方但尚未 到期的票据情况。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 76 4． 应收账款 （1）按种类披露 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 6,633,346.02 2.01 6,633,346.02 100.00 6,633,346.02 2.24 6,633,346.02 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合（按帐龄） 284,064,784.44 85.91 6,968,730.03 2.45 252,202,028.18 85.25 7,006,139.56 2.78 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 39,944,425.19 12.08 26,222,215.05 65.65 37,007,603.02 12.51 26,103,569.63 70.54 合计 330,642,555.65 100.00 39,824,291.10 12.04 295,842,977.22 100.00 39,743,055.21 13.43 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 238,846,254.67 84.08 753,981.53 211,419,839.72 83.83 767,820.76 1 至 2 年 29,182,240.94 10.27 779,052.82 20,981,035.09 8.32 348,402.05 2 至 3 年 5,902,441.92 2.08 390,517.15 10,916,885.05 4.33 595,180.80 3 至 4 年 3,035,885.94 1.07 261,251.65 3,320,836.10 1.32 626,561.32 4 至 5 年 2,200,165.45 0.77 182,857.32 666,239.76 0.26 43,288.60 5 年以上 4,897,795.52 1.73 4,601,069.56 4,897,192.46 1.94 4,624,886.03 合计 284,064,784.44 100.00 6,968,730.03 252,202,028.18 100.00 7,006,139.56 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 货款 21,893,518.25 21,893,518.25 100.00 债务人注销、胜诉无法执行资 产、账龄长，回款难等 货款 4,437,005.49 4,328,696.80 97.56 账龄长，回款难 货款 13,613,901.45 -- -- 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 77 合计 39,944,425.19 26,222,215.05 65.65 （2）本期转回或收回情况 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金 额 货款 根据与第三方签 订债权转让协议 书，收回部分款项 账龄长，难以收回款项 2,697,918.92 700,000.00 货款 款项收回 债务人财务状况差 180,000.00 180,000.00 合计 2,877,918.92 880,000.00 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 湖北省监理县广播电视台 货款 2,069,488.92 根据与第三方签订债权转让协议 书，核销无法收回的款项 否 广东盈通网络投资有限公司 货款 23,200.00 与公司协商确认损失 否 合计 2,092,688.92 （4）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （5）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 新疆新能物资集团有限责任公司 非关联方 33,445,644.57 1 年内 10.12 湖南省电信有限公司 非关联方 7,098,179.34 1 年内 2.15 安徽省电力公司物流服务中心 非关联方 5,249,991.81 1 年内 1.59 深圳日海通讯技术有限公司 非关联方 5,230,024.27 1 年内 1.58 中国移动通信集团湖南有限公司 非关联方 5,092,900.00 1 年内 1.54 合计 56,116,739.99 16.98 （6）应收关联方账款情况详见附注六、7； （7）应收款项抵押情况详见附注七（二）。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 78 5． 预付款项 （1）按账龄分类 2010-12-31 2009-12-31 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 22,577,147.78 40.97 20,419,708.97 98.83 1 至 2 年 32,453,691.65 58.89 198,125.72 0.96 2 至 3 年 62,299.42 0.11 31,022.10 0.15 3 年以上 11,780.64 0.03 11,780.64 0.06 合计 55,104,919.49 100.00 20,660,637.43 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 金额 比例(%) 与本公司关系 年限 未结算原因 Draka Comteq France 32,176,626.57 58.39 非关联方 1-2 年 合同履行中 中建三局第二建筑公司深圳分 公司 4,399,996.78 7.98 非关联方 1 年内 合同履行中 帝人芳纶贸易（上海）有限公司 4,253,840.61 7.72 非关联方 1 年内 合同履行中 康宁（上海）有限公司 3,390,693.51 6.15 非关联方 1 年内 合同履行中 Dow Chemical Pacific Limited(陶 氏化工) 1,803,104.25 3.27 非关联方 1 年内 合同履行中 合计 46,024,261.72 83.51 （3）本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况； （4）预付关联方账款情况详见附注六、7。 6． 应收利息 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 定期存款利息 20,980.48 78,253.14 93,692.95 5,540.67 合计 20,980.48 78,253.14 93,692.95 5,540.67 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 79 7． 其他应收款 （1）按种类披露 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的其他 应收款 115,038,661.44 79.66 89,420,400.30 77.73 114,975,241.44 87.22 109,190,763.98 94.97 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合（按账龄） 8,907,799.52 6.17 1,147,746.53 12.88 4,314,887.30 3.2 7 1,111,074.04 25.75 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 其他应收款 20,468,489.77 14.17 1,086,184.56 5.31 12,525,92 3.97 9.5 1 711,718.56 5.68 合计 144,414,950.73 100.00 91,654,331.39 63.47 131,816,052.71 100.00 111,013,556.58 84.22 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,891,833.07 43.69 -- 3,034,088.26 70.32 -- 1 至 2 年 2,832,903.20 31.80 141,645.16 77,500.00 1.80 3,875.00 2 至 3 年 658,210.10 7.39 98,731.52 112,000.00 2.60 15,900.00 3 至 4 年 746,431.00 8.38 223,929.30 -- -- -- 4 至 5 年 135,688.00 1.52 40,706.40 118,600.00 2.75 118,600.00 5 年以上 642,734.15 7.22 642,734.15 972,699.04 22.53 972,699.04 合计 8,907,799.52 100.00 1,147,746.53 4,314,887.30 100.00 1,111,074.04 期末余额中含本年度从预付账款科目重分类至本科目的金额，并按账龄计提了坏账准备，具 体如下： 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 80 项目 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 账面余额 -- 2,516,803.20 647,710.10 610,431.00 135,688.00 -- 3,910,632.30 坏账准备 -- 125,840.16 97,156.52 183,129.30 40,706.40 -- 446,832.38 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 往来款、备用金、押 金等 1,086,184.56 1,086,184.56 100.00 账龄 5 年以上，人员 变动大，未结清，难 以收回等。 往来款、备用金、押 金等 19,382,305.21 -- -- 合计 20,468,489.77 1,086,184.56 5.31 （2）本期无转回或收回已单项计提坏账准备的其他应收款项情况； （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 其他应收款性 质 核销金额 核销原因 是否因关联交 易产生 深圳特发信息光纤有限 公司 尾款 4.89 账龄 10 年以上，核销尾 款 是 中行罗湖支行 开票保证金 10,000.00 账龄 10 年以上，银行系 统发生变化，难以查证收回 否 广东盈通网络投资有限 公司 投标保证金 34,800.00 与债务人协商确认损失 否 合计 44,804.89 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 性质或内容 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 备注 汉唐证券有限责任公司 委托理财款 46,680,940.71 5 年以上 32.32 已 提 坏 账 准 备 25,480,156.32 元 深圳市特发信息有线电视有限公司 往来款 39,660,844.23 5 年以上 27.46 已全额计提坏账 准备 河南省中牟县广播电视局 债 务 担 保 转 作 应收债权款 20,856,110.71 1-4 年 14.44 已 提 坏 账 准 备 16,800,000.00 元 深圳市龙飞实业有限公司 往来款 6,423,734.75 5 年以上 4.45 已全额计提坏账 准备 北京恒远华信息技术有限公司 往来款 2,213,821.00 1-2 年 1.53 合计 80.20 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 81 115,835,451.40 （6） 其他应收关联方账款情况详见附注六、7。 8． 存货 （1）存货分类 2010-12-31 2009-12-31 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 240,350.57 -- 240,350.57 -- -- -- 原材料 47,676,580.94 9,325,262.25 38,351,318.69 47,180,255.10 9,718,337.06 37,461,918.04 低值易耗 品 153,473.07 -- 153,473.07 93,558.51 -- 93,558.51 委托加工 物资 29,917.34 -- 29,917.34 29,917.34 -- 29,917.34 在产品 52,286,134.85 1,845,155.46 50,440,979.39 67,939,574.97 -- 67,939,574.97 自制半成 品 6,383,472.82 2,390,132.95 3,993,339.87 3,285,683.38 1,458,485.24 1,827,198.14 库存商品 及发出商 品 210,897,123.49 25,410,063.36 185,487,060.13 136,833,179.23 20,303,342.51 116,529,836.72 合计 317,667,053.08 38,970,614.02 278,696,439.06 255,362,168.53 31,480,164.81 223,882,003.72 （2）存货跌价准备 本期增加 本期减少 存货种类 2009-12-31 本期计提额 其他增加 * 转回 转销 2010-12-31 原材料 9,718,337.06 -- 70,000.00 286,926.94 176,147.87 9,325,262.25 在产品和自制半成品 1,458,485.24 2,776,803.17 -- -- -- 4,235,288.41 库存商品 20,303,342.51 4,683,502.32 951,925.24 -- 528,706.71 25,410,063.36 合计 31,480,164.81 7,460,305.49 1,021,925.24 286,926.94 704,854.58 38,970,614.02 * 其他增加系本年新纳入合并报表子公司光纤公司的期初余额转入。 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价 准备的依据 本期转回存货跌价 准备的原因 本期转回金额占该项存货 期末余额的比例(%) 原材料 滞销物料的可变现净值低于 账面价值部分 价值回升 0.60 自制半成品 滞销产品的可变现净值低于 账面价值部分 -- 库存商品 滞销产品的可变现净值低于 账面价值部分 -- 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 82 9． 可供出售金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具 -- 984,316.42 合计 -- 984,316.42 （1）上述可供出售金融资产为证券二级市场可流通的股票； （2）上述可供出售金融资产期末公允价值的确认方法选用本会计期内最后一个交易日上述股 票的收盘市价； （3）本期不存在将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。 10． 长期应收款 项目 2010-12-31 2009-12-31 光纤厂房物业专项维修基金 642,545.43 642,545.43 合计 642,545.43 642,545.43 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 83 11． 长期股权投资 被投资单位名称 核算 方法 投资成本 2009-12-31 增减变动 2010-12-31 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资单位 表决权比例 (%) 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现 金红利 深圳特发信息光纤有限 公司*（1） -- 67,640,427.05 -67,640,427.05 -- -- -- -- -- -- 重庆特发博华光缆有限 公司 权益 法 2,300,000.00 2,081,278.87 123,042.87 2,204,321.74 21.20 21.20 -- -- -- 深圳特发信息有线电视 有限公司*（2） 成本 法 4,800.00 -- -- -- 10.00 -- -- -- -- 合计 2,304,800.00 69,721,705.92 -67,517,384.18 2,204,321.74 -- -- -- -- -- *（1）本公司本年度已通过非同一控制下企业合并持有该公司 51%股权；从 2010 年 1 月 1 日起将该公司纳入合并报表范围，详见附注四（三）。 *（2）本公司原对深圳特发信息有线电视有限公司（以下简称“有线电视公司”）持股比例为 60%，2007 年 1 月 5 日本公司出售有线电视公司 50%的 股权，转让价格为人民币零元。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 84 12． 投资性房地产 按成本模式计量的投资性房地产 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 一、账面原值合计 47,587,423.56 1,708,678.00 -- 49,296,101.56 其中：房屋、建筑物 44,516,771.56 -- -- 44,516,771.56 土地使用权 3,070,652.00 1,708,678.00 -- 4,779,330.00 二、累计折旧和累计摊销合计 15,541,095.36 1,579,167.36 -- 17,120,262.72 其中：房屋、建筑物 14,783,668.10 1,502,360.88 -- 16,286,028.98 土地使用权 757,427.26 76,806.48 -- 834,233.74 三、投资性房地产账面净值合计 32,046,328.20 32,175,838.84 其中：房屋、建筑物 29,733,103.46 28,230,742.58 土地使用权 2,313,224.74 3,945,096.26 四、减值准备累计金额合计 -- -- -- -- 其中：房屋、建筑物 -- -- -- -- 土地使用权 -- -- -- -- 五、投资性房地产账面价值合计 32,046,328.20 32,175,838.84 其中：房屋、建筑物 29,733,103.46 28,230,742.58 土地使用权 2,313,224.74 3,945,096.26 本期折旧额 1,502,360.88 元和本期摊销额 76,806.48 元。 投资性房地产本期减值准备计提额 0 元。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 85 13． 固定资产及累计折旧 （1）固定资产情况 本期增加 项目 2009-12-31 本期新增 其他增加 本期减少 2010-12-31 一、账面原值合 计： 295,835,941.28 49,425,545.37 118,068,740.45 13,412,367.23 449,917,859.87 其中：房屋及建 筑物 120,320,642.69 30,077,590.03 1,153,829.08 4,385,509.25 147,166,552.55 机器设备 144,767,851.52 16,444,559.28 110,930,044.87 8,699,668.47 263,442,787.20 运输工具 1,416,824.09 87,055.09 715,869.00 -- 2,219,748.18 电子及其他设备 29,330,622.98 2,816,340.97 5,268,997.50 327,189.51 37,088,771.94 二、累计折旧合 计： 135,220,079.37 31,207,146.95 82,228,509.95 6,449,805.84 242,205,930.43 其中：房屋及建 筑物 40,415,401.00 7,384,712.67 398,848.73 -- 48,198,962.40 机器设备 72,205,472.87 22,246,417.76 77,121,489.54 6,121,261.94 165,452,118.23 运输工具 834,190.18 184,032.34 549,892.78 -- 1,568,115.30 电子及其他设备 21,765,015.32 1,391,984.18 4,158,278.90 328,543.90 26,986,734.50 三、固定资产账 面净值合计 160,615,861.91 207,711,929.44 其中：房屋及建 筑物 79,905,241.69 98,967,590.15 机器设备 72,562,378.65 97,990,668.97 运输工具 582,633.91 651,632.88 电子及其他设备 7,565,607.66 10,102,037.44 四、减值准备合 计 5,816,306.80 -- 351,672.32 2,342,209.24 3,825,769.88 其中：房屋及建 筑物 1,085,478.99 -- -- -- 1,085,478.99 机器设备 4,565,784.93 -- 145,487.62 2,342,209.24 2,369,063.31 运输工具 2,500.00 -- -- -- 2,500.00 电子及其他设备 162,542.88 -- 206,184.70 -- 368,727.58 五、固定资产账 面价值合计 154,799,555.11 203,886,159.56 其中：房屋及建 筑物 78,819,762.70 97,882,111.16 机器设备 67,996,593.72 95,621,605.66 运输工具 580,133.91 649,132.88 电子及其他设备 7,403,064.78 9,733,309.86 本期折旧额 31,207,146.95 元。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 86 本期在建工程完工转入固定资产金额为 2,138,466.24 元。 其他增加系本年新纳入合并报表子公司光纤公司的期初余额转入。 （2）不存在暂时闲置的固定资产情况； （3）不存在融资租赁租入的固定资产情况； （4）通过经营租赁租出的固定资产 项目 账面价值 房屋及建筑物 121,539,949.44 （5）不存在期末持有待售的固定资产情况； （6）未办妥产权证书的固定资产情况如下： 项目 原值 净额 未办妥产权证书原因 八卦岭厂房 19,456,532.00 10,792,824.94 相关政府部门暂不办理 科技园厂房 1-3 层 7,906,500.00 5,402,722.20 原始资料不齐，尚未办理 科技园厂房 4-6 层 28,807,249.00 27,438,904.67 原始资料不齐，尚未办理 信息大厦 24,189,315.55 15,158,157.01 原始资料不齐，尚未办理 龙华办公楼厂房宿舍 5,275,904.19 3,647,074.17 临时建筑未办理 小计 85,635,500.74 62,439,682.99 14． 在建工程 2010-12-31 2009-12-31 项目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准 备 账面净值 特发信息港项目 98,258,694.98 -- 98,258,694.98 30,318,586.89 -- 30,318,586.89 光纤厂房扩建 103,742.00 -- 103,742.00 -- -- -- 广西吉光新厂房 -- -- -- 1,980,454.86 -- 1,980,454.86 东莞科技园项目 65,524,214.95 -- 65,524,214.95 1,001,181.15 -- 1,001,181.15 光缆设备 1,103,350.86 -- 1,103,350.86 1,187,867.35 -- 1,187,867.35 电力缆 SST 设备 3,326.00 -- 3,326.00 1,783,827.54 -- 1,783,827.54 拉丝炉改造 410,259.18 -- 410,259.18 -- -- -- 光网科技生产线 3,119,658.24 -- 3,119,658.24 -- -- -- 预绞丝生产线设 备 -- -- -- 695,049.00 -- 695,049.00 合计 168,523,246.21 168,523,246.21 36,966,966.79 -- 36,966,966.79 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 87 （1） 重大在建工程项目变动情况 项目 名称 预算数 （万元） 2009-12-31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2010-12-31 工程投入 占预算比 例(%) 累计利息资本化 金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 特发信息港 项目 24,000 30,318,586.89 67,940,108.09 -- -- 98,258,694.98 57.51 1,902,184.88 1,902,184.88 3.03 募 股 资 金 广西吉光新 厂房 2,200 1,980,454.86 158,011.38 2,138,466.24 -- -- 100.00 117,634.46 -- -- 自筹 东莞科技园 项目 20,000 1,001,181.15 64,523,033.80 -- -- 65,524,214.95 66.14 435,891.10 435,891.10 0.73 自筹 合计 46,200 33,300,222.90 132,621,153.27 2,138,466.24 -- 163,782,909.93 -- 2,455,710.44 2,338,075.98 -- （2） 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 特发信息港项目 截止 2010 年 12 月 31 日已封顶，A、B 栋已进行装修工程，C 栋工程基本完工。 广西吉光新厂房 已竣工结算。 东莞科技园项目 截止 2010 年 12 月 31 日厂房土建工程已完成，机器设备正在进行安装，宿舍区正 进行装修工程，其他基建设施基本完成。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 88 15． 无形资产 本期增加 项目 2009-12-31 本期新增 其他增加 本期减 少 2010-12-31 一、账面原值合计 122,558,194.32 14,468,078.72 13,242,936.00 -- 150,269,209.04 土地使用权 120,497,844.32 14,268,420.59 -- -- 134,766,264.91 光纤厂房用水电、通讯权 1,611,350.00 -- -- -- 1,611,350.00 计算机软件 449,000.00 199,658.13 -- -- 648,658.13 非专利技术 -- -- 13,242,936.00 13,242,936.00 二、累计摊销合计 8,578,585.71 3,110,047.04 9,932,202.00 -- 21,620,834.75 土地使用权 6,668,069.05 1,741,223.52 -- -- 8,409,292.57 光纤厂房用水电、通讯权 1,611,350.00 -- -- -- 1,611,350.00 计算机软件 299,166.66 44,529.92 -- -- 343,696.58 非专利技术 -- 1,324,293.60 9,932,202.00 -- 11,256,495.60 三、无形资产账面净值合计 113,979,608.61 128,648,374.29 土地使用权 113,829,775.27 126,356,972.34 光纤厂房用水电、通讯权 -- -- 计算机软件 149,833.34 304,961.55 非专利技术 -- 1,986,440.40 四、减值准备合计 -- -- -- -- 土地使用权 -- -- -- -- 光纤厂房用水电、通讯权 -- -- -- -- 计算机软件 -- -- -- -- 非专利技术 -- -- -- -- 五、无形资产账面价值合计 113,979,608.61 128,648,374.29 土地使用权 113,829,775.27 126,356,972.34 光纤厂房用水电、通讯权 -- -- 计算机软件 149,833.34 304,961.55 非专利技术 -- 1,986,440.40 本期摊销额 3,110,047.04 元。 其他增加系本年新纳入合并报表子公司光纤公司的期初余额转入。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 89 16． 商誉 被投资单位名称 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 期末减值准 备 深圳特发信息光纤有限公司 -- 1,335,182.66 -- 1,335,182.66 -- 合计 -- 1,335,182.66 -- 1,335,182.66 -- 上述商誉产生原因详见附注四（四）。 17． 长期待摊费用 项目 2009-12-31 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 2010-12-31 厂房装修款 277,783.67 -- 84,873.48 -- 192,910.19 设备维修、改造费 203,014.12 -- 203,014.12 -- -- 光纤技术培训费 -- 858,681.73 343,472.64 -- 515,209.09 合计 480,797.79 858,681.73 631,360.24 -- 708,119.28 本期增加额系本年新纳入合并报表子公司光纤公司的期初余额转入。 18． 递延所得税资产和递延所得税负债 项目 2010-12-31 2009-12-31 递延所得税资产： 资产减值准备 3,881,512.06 3,655,703.83 交易性金融资产公允价值变动 2,842.66 19,951.50 计提辞退福利 573,484.45 874,035.96 可抵扣亏损 727,284.29 -- 小计 5,185,123.46 4,549,691.29 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 -- 105,757.34 期末外币应付款项及长期借款汇率变动 1,229,415.90 1,039,927.20 小计 1,229,415.90 1,145,684.54 19． 其他非流动资产 项目 2010-12-31 2009-12-31 光缆厂房土地使用权 -- 7,011,451.31 合计 -- 7,011,451.31 详见附注十（二）、（三）说明。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 90 20． 资产减值准备 本期增加 本期减少 项目 2009-12-31 本期计提额 其他增加*1 转回 *2 转销 2010-12-31 一、坏账准 备 150,756,611.79 3,192,147.91 246,150.28 20,578,793.68 2,137,493.81 131,478,622.49 二、存货跌 价准备 31,480,164.81 7,460,305.49 1,021,925.24 286,926.94 704,854.58 38,970,614.02 三、固定资 产减值准备 5,816,306.80 -- 351,672.32 -- 2,342,209.24 3,825,769.88 合计 188,053,083.40 10,652,453.40 1,619,747.84 20,865,720.62 5,184,557.63 174,275,006.39 *1 其他增加系本年新纳入合并报表子公司光纤公司的期初余额转入。 *2 本期转回坏账准备 2058 万元，主要为转回对汉唐证券有限责任公司计提的减值准备 1977 万元，转回原因详见附注七（一）。’ 21． 应付票据 种类 2010-12-31 2009-12-31 银行承兑汇票 34,241,826.96 35,771,655.99 商业承兑汇票 103,176,092.71 73,054,265.73 合计 137,417,919.67 108,825,921.72 下一会计期间将到期的金额 137,417,919.67 元。 22． 应付账款 项目 2010-12-31 2009-12-31 应付账款 224,526,508.43 157,133,322.25 合计 224,526,508.43 157,133,322.25 （1）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项情 况； （2）期末余额中无应付关联方款项。 23． 预收款项 项目 2010-12-31 2009-12-31 预收账款 54,337,232.80 45,467,166.36 合计 54,337,232.80 45,467,166.36 （1）本报告期预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况； （2）期末余额中无预收关联公司款项。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 91 24． 应付职工薪酬 本期增加 项目 2009-12-31 本期新增 其他增加 本期减少 2010-12-31 一、工资、奖金、津贴和补贴 16,125,459.31 68,948,519.65 1,015,983.72 66,797,668.59 19,292,294.09 二、职工福利费 -- 7,867,803.38 -- 7,867,803.38 -- 三、社会保险费 2,439,695.06 14,847,820.67 -- 14,941,455.68 2,346,060.05 四、工会经费和职工教育经费 1,464,112.67 2,723,511.44 -- 2,435,819.06 1,751,805.05 五、因解除劳动关系给予的补 偿 4,338,030.25 19,679,618.36 -- 905,265.94 23,112,382.67 六、住房公积金 -- 11,573,061.08 -- -- 11,573,061.08 合计 24,367,297.29 125,640,334.58 1,015,983.72 92,948,012.65 58,075,602.94 （1）其他增加系本年新纳入合并报表子公司光纤公司的期初余额转入； （2）应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元； （3）“工资、奖金、津贴和补贴”期末余额主要为计提的效益工资，预计发放时间为 2011 年 4 月至 8 月； （4）工会经费和职工教育经费金额 1,751,805.05 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关 系给予补偿金额 23,112,382.67 元，住房公积金 11,573,061.08 元； （5）本期计提“因解除劳动关系给予的补偿”和“住房公积金”详见附注五.39。 25． 应交税费 项目 2010-12-31 2009-12-31 增值税 -8,077,182.35 3,861,752.13 营业税 85,260.40 145,347.35 城市维护建设税 29,940.70 18,941.54 企业所得税 2,748,074.20 3,067,657.74 个人所得税 244,757.06 247,719.22 教育费附加 138,605.87 191,884.80 堤围防护费 16,989.73 11,865.94 印花税 27,211.69 18,605.95 合计 -4,786,342.70 7,563,774.67 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 92 26． 其他应付款 项目 2010-12-31 2009-12-31 其他应付款 44,445,382.74 35,661,477.86 合计 44,445,382.74 35,661,477.86 （1）本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情 况； （2）其他应付关联方款项详见附注六、7。 27． 一年内到期的非流动负债 项目 2010-12-31 2009-12-31 一年内到期的长期借款 1,481,372.29 1,147,036.13 合计 1,481,372.29 1,147,036.13 一年内到期的长期借款 2010-12-31 2009-12-31 项目 原币（USD） 折人民币 原币（USD） 折人民币 保证借款 223,681.02 1,481,372.29 167,985.14 1,147,036.13 合计 223,681.02 1,481,372.29 167,985.14 1,147,036.13 a．一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。 b．金额前五名的一年内到期的长期借款 2010-12-31 2009-12-31 贷款单位 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国银行深圳分行 223,681.02 1,481,372.29 167,985.14 1,147,036.13 合计 223,681.02 1,481,372.29 167,985.14 1,147,036.13 c．一年内到期的长期借款中的逾期借款金额为 0 元。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 93 28． 长期借款 （1）分类 2010-12-31 2009-12-31 项目 原币（USD） 折人民币 原币（USD） 折人民币 保证借款 5,485,188.41 36,326,757.28 5,704,070.23 38,948,532.34 信用借款 10,077,807.51 -- 抵押借款 136,333,403.99 24,500,000.00 合计 182,737,968.78 63,448,532.34 上述保证借款由深圳市特发集团有限公司提供担保。 （2）长期借款明细 2010-12-31 2009-12-31 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国银行深圳 分行 1994 年 6 月 2032-11-26 USD 7.55-8.10 4,277,828.41 28,330,774.21 4,472,070.23 30,536,189.94 中国银行深圳 分行 1997-1-7 2036-2-15 USD -- 1,207,360.00 7,995,983.07 1,232,000.00 8,412,342.40 中国农业银行 贺州世纪支行 2009-9-26 2013-3-26 RMB 6.31 23,500,000.00 24,500,000.00 交通银行滨河 支行 2010-3-24 2018-4-13 RMB 5.94-6.40 62,833,403.99 -- 中国银行深圳 分行 2010-10-28 2017-9-14 RMB 6.14 50,000,000.00 -- 中国银行深圳 分行 2010-11-8 2017-9-14 RMB 6.14 10,077,807.51 -- 合计 182,737,968.78 63,448,532.34 29． 专项应付款 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 光缆厂房拆迁补偿款 881,728.31 27,375,835.69 27,375,835.69 881,728.31 光缆厂搬迁费用及损失补偿款 12,933,719.80 -- 909,581.20 12,024,138.60 合计 13,815,448.11 27,375,835.69 28,285,416.89 12,905,866.91 （1）光缆厂房拆迁补偿事项说明见附注十（二）； 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 94 （2）期末余额构成如下： 序号 项目 金额 1 2008 年度收到光缆厂房拆迁补偿款 75,223,148.00 2 2008 年度收到光缆厂搬迁费用及损失补偿款 23,578,674.00 3 收到补偿款项合计（1+2） 98,801,822.00 4 2008 年度清理光缆厂房转出房屋建筑物账面净值 72,255,183.69 5 2008 年度发生的光缆厂房拆迁前期费用及兴建临时厂房支出 11,443,137.57 6 2009 年度发生的搬迁费用及兴建临时厂房支出 1,288,052.63 7 2010 年度发生的搬迁费用及其他改造支出 909,581.20 8 支出合计（4+5+6+7） 85,895,955.09 9 期末余额合计（3-8） 12,905,866.91 30． 递延收益 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 光缆厂搬迁经营损失补偿款*（1） 33,690,339.59 -- 22,369,535.61 11,320,803.98 政府补助*（2） 123,674.05 -- 123,674.05 -- 合计 33,814,013.64 -- 22,493,209.66 11,320,803.98 *（1）光缆厂房拆迁补偿事项说明见附注十（二）；期末余额构成如下： 序号 项目 金额 备注 1 2008 年度收到光缆厂搬迁经营损失补偿款 83,903,400.00 详见附注十（二） 2 收到补偿款项合计 83,903,400.00 3 2008 年度从递延收益科目直接列支的由搬迁产生的停产期 间的工资、设备折旧费、外协加工以及市场调研费用等 7,914,705.46 据实列支 4 2008 年度应确认的递延收益列入“营业外收入—政府补偿收 入” 20,000,000.00 按原评估的受益期逐年摊销 5 2009 年度从递延收益科目直接列支的人才储备费及市场调 研费用等 6,298,354.95 据实列支 6 2009 年度应确认的递延收益列入“营业外收入—政府补偿收 入” 16,000,000.00 根据预计搬厂时间，按重新估 计的受益期逐年摊销 7 2010 年度从递延收益科目直接列支的人才储备费及市场调 研费用等 5,369,535.61 据实列支 8 2010 年度应确认的递延收益列入“营业外收入—政府补偿收 入” 17,000,000.00 根据预计搬厂时间，按估计的 受益期逐年摊销 9 已列支金额合计（3+4+5+6+7+8） 72,582,596.02 10 期末余额合计（2-9） 11,320,803.98 *（2）系本公司于以前年度收到的“新一代宽带城域网接入系统项目”政府补助，本年度已结 转至营业外收入。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 95 31． 预计负债 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 未决诉讼 198,702.50 1,400,000.00 -- 1,598,702.50 合计 198,702.50 1,400,000.00 -- 1,598,702.50 2005 年 11 月，本公司收到深圳市南山区人民法院（2004）深南法民二初字第 1600 号民事判 决书，判决本公司向广州市天元电讯有限公司（以下简称天元公司）支付设备折旧费、设备租金 143,000.00 元及案件诉讼费 55,702.50 元，以前年度本公司根据该判决书，按估计可能发生的损失 计提预计负债 198,702.50 元。 天元公司不服上述判决，向深圳市中级人民法院提起上诉。2010 年 5 月，深圳市中级人民法 院以（2006）深中法民二终字第 406 号民事判决书，判决本公司向天元公司支付 74.3 万元及利息 （按同期银行计收逾期贷款利率，自 1998 年 6 月 30 日起，计至本判决确定给付之日止），并承担 案件受理费 39,625.50 元及加倍支付迟延履行期间的债务利息。本公司于本年度根据该判决书，补 提了该项预计负债 140 万元。 目前公司正拟向最高人民法院申请再审，同时向广东省高级人民法院申请抗诉，以最大限度 减少公司损失。 32． 股本 本次变动增减（+、－） 项目 2009-12-31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 2010-12-31 股份总数 250,000,000.00 -- -- -- -- -- 250,000,000.00 合计 250,000,000.00 -- -- -- -- -- 250,000,000.00 33． 资本公积 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 股本溢价 464,606,171.37 -- -- 464,606,171.37 其他资本公积 36,612,552.63 105,757.34 705,048.92 36,013,261.05 合计 501,218,724.00 105,757.34 705,048.92 500,619,432.42 本期发生为因可供出售金融资产已于本年度出售，相应转出已计入本科目的公允价值变动损 益以及递延所得税负债。 34． 盈余公积 项目 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 法定盈余公积 20,699,870.52 -- -- 20,699,870.52 合计 20,699,870.52 -- -- 20,699,870.52 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 96 35． 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -70,372,606.45 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- 调整后年初未分配利润 -70,372,606.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 62,757,550.32 减：提取法定盈余公积 -- 提取任意盈余公积 -- 应付普通股股利 -- 转作股本的普通股股利 -- 期末未分配利润 -7,615,056.13 36． 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 2010 年度 2009 年度 主营业务收入 1,009,568,623.34 804,725,359.25 其他业务收入 54,149,807.80 66,387,973.76 主营业务成本 853,111,799.46 694,247,235.13 其他业务成本 41,368,568.23 50,113,420.39 （2）主营业务（分产品） 2010 年度 2009 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 1,009,568,623.34 853,111,799.46 804,725,359.25 694,247,235.13 其中：光纤光缆销售 819,833,599.31 686,461,880.00 662,896,739.12 575,521,445.53 光传输设备销售 144,629,745.87 123,765,413.10 108,167,788.00 88,582,690.35 铝电解电容器销售 45,105,278.16 42,884,506.36 33,660,832.13 30,143,099.25 其它业务收入： 54,149,807.80 41,368,568.23 66,387,973.76 50,113,420.39 其中：材料收入 35,885,104.37 31,159,289.21 41,932,027.53 36,873,846.74 租金收入 17,641,101.36 10,185,003.02 16,747,678.25 8,115,328.32 技术服务收入 623,602.07 24,276.00 7,708,267.98 5,124,245.33 合计 1,063,718,431.14 894,480,367.69 871,113,333.01 744,360,655.52 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 97 （3）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例% 新疆新能物资集团有限责任公司 52,873,807.14 4.97 中国移动通信集团河南有限公司 33,605,617.01 3.16 中国移动通信集团北京有限公司 33,532,384.62 3.15 泰国 MCI-Draka 25,291,229.97 2.38 中国联合网络通信有限公司福建省分公司 21,490,943.33 2.02 合计 166,793,982.07 15.68 37． 营业税金及附加 项目 2010 年度 2009 年度 营业税 2,018,290.32 1,079,079.99 城市维护建设税 418,840.88 248,616.34 教育费附加 1,298,136.01 743,151.99 其他 43,215.20 -- 合计 3,778,482.41 2,070,848.32 营业税金及附加的计缴标准见附注三。 38． 销售费用 项目 2010 年度 2009 年度 工资及相关费用 18,036,997.93 14,368,084.25 劳动保护费 827,354.63 365,425.98 水电费及办公费 3,027,226.79 2,160,359.45 会议费及差旅费 9,914,432.88 5,448,771.44 业务服务费 7,935,288.26 6,451,550.46 交通通讯费 2,233,566.31 1,538,437.47 租赁费 1,109,271.45 1,094,137.34 运输费 922,117.53 421,031.24 广告宣传费 425,179.84 284,053.44 展览费 1,118,463.29 99,182.08 招标费用 883,084.35 807,374.20 折旧费 339,915.87 409,517.98 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 98 厂验费用 437,503.80 548,830.60 回款费用 519,757.71 325,272.34 其他 1,853,779.77 735,286.37 合计 49,583,940.41 35,057,314.64 39． 管理费用 项目 2010 年度 2009 年度 工资及相关费用 *1 20,242,258.09 10,732,308.02 住房公积金 *2 11,389,461.08 -- 员工搬迁补偿 *3 19,358,353.00 -- 劳动保护费 472,610.80 168,591.09 水电办公费 4,122,039.12 3,254,792.88 会议差旅费 4,000,218.67 2,921,270.52 业务费 1,149,990.77 946,054.71 交通通讯费 2,644,176.29 2,203,623.4 租赁费 278,023.74 209,680.44 董事会会费 1,142,411.16 984,970.07 审计咨询费 724,434.20 1,063,694.00 法律诉讼费 303,364.05 361,165.00 税金 1,497,617.07 801,117.81 折旧及摊销 5,830,940.93 3,974,621.07 研究费用及其他 32,003,743.34 22,824,056.58 合计 105,159,642.31 50,445,945.59 *1 本期较上年增长较多，主要系公司规模扩大增加人员以及新增光纤公司工资费用等。 *2 根据《深圳市住房公积金管理暂行办法》以及深国资局【2010】274 号文，公司自 2009 年 1 月 1 日起追缴住房公积金，2009 年度需追缴住房公积金 515 万元，2010 年度需追缴住房公积 金 642 万元，共需追缴住房公积金 1157 万元，其中：计入本年度管理费用 1139 万元，计入其他 业务支出 3 万元，计入在建工程 15 万元。 *3 本公司位于深圳市宝安区龙华光缆生产基地将于 2011 年上半年整体搬迁至东莞纤缆生产 基地，公司由此需与该部分员工解除已签订的未到期合同。根据《中华人民共和国劳动法》、《中 华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国劳动合同法实施条例》以及《深圳市员工工资支付 条例》的有关规定，公司需对 783 名员工进行补偿，补偿总金额为 1936 万元。 40． 财务费用 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 99 项目 2010 年度 2009 年度 利息支出 2,223,250.91 809,348.97 减：利息收入 2,598,152.86 3,471,823.00 汇兑损失 1,178,848.96 475,263.83 减：汇兑收益 3,070,902.52 -7,567.26 其他 704,744.26 595,322.22 合计 -1,562,211.25 -1,584,320.72 41． 资产减值损失 项目 2010 年度 2009 年度 一、坏账损失 -17,386,645.77 5,871,546.18 二、存货跌价损失 7,173,378.55 5,993,535.46 三、固定资产减值损失 -- 66,592.10 合计 -10,213,267.22 11,931,673.74 42． 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 2010 年度 2009 年度 交易性金融资产 -39,511.07 276,605.00 合计 -39,511.07 276,605.00 43． 投资收益 （1）投资收益明细情况 项目 2010 年度 2009 年度 权益法核算的长期股权投资收益 123,042.87 5,375,939.42 处置交易性金融资产取得的投资收益 625,239.36 277,932.66 合计 748,282.23 5,653,872.08 （2）按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减 变动的原因 深圳特发信息光纤有限公司 -- 5,365,728.98 本期该公司已纳入合并报表范 围，详见附注四（三） 重庆特发博华光缆有限公司 123,042.87 10,210.44 合计 123,042.87 5,375,939.42 44． 营业外收入 项目 2010 年度 2009 年度 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 27,716,847.77 5,061.44 27,716,847.77 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 100 其中：固定资产处置利得 341,012.08 5,061.44 341,012.08 无形资产处置利得 *（1） 27,375,835.69 -- 27,375,835.69 光缆厂搬迁经营损失补偿款 *（2） 17,000,000.00 16,000,000.00 17,000,000.00 政府补助 *（3） 578,074.05 1,181,944.00 578,074.05 无法支付的应付款 -- 253,344.23 -- 其他 448,106.52 50,152.14 448,106.52 合计 45,743,028.34 17,490,501.81 45,743,028.34 *（1）详见附注十（三）。 *（2）本期发生额系光缆厂房拆迁补偿净收益，说明见附注五.30。 *（3）政府补助明细如下： 项目 2010 年度 2009 年度 新一代宽带城域网接入系统项目补助 123,674.05 -- 深圳市财政局拨付的科技研发资金贷款贴息资助经费 -- 200,000.00 深圳市财政局拨付的出口贸易征退差补助款 -- 45,244.00 深圳市国有资产监督局拨付的自主创新奖金 -- 600,000.00 深圳市南山财政局拨付的补贴金融危机扶持资金 -- 300,000.00 深圳市南山财政局拨付的中小企业参展补助资金 -- 22,000.00 电子信息行业分会拨付的补贴款 -- 14,700.00 深圳市南山区财政局拨付经济发展专项资金资助款 50,000.00 -- 深圳市市场监督局拨付知识产权公共平台经费补贴费 200,000.00 -- 深圳科学技术协会科技奖金 200,000.00 -- 深圳市市场监督管理局拨付专利资助费 4,400.00 -- 合计 578,074.05 1,181,944.00 45． 营业外支出 项目 2010 年度 2009 年度 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置损失合计 22,123.01 6,071,108.10 22,123.01 其中：固定资产处置损失 22,123.01 5,843,286.47 22,123.01 固定资产报废损失 -- 227,821.63 -- 计提预计负债 * 1,400,000.00 -- 1,400,000.00 对外捐赠 47,002.50 83,747.65 47,002.50 滞纳金支出 -- 1,678,858.80 -- 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 101 搬迁费用 -- 1,569,383.53 -- 盘亏损失 23,914.46 28,124.21 23,914.46 其它 310,852.13 191,002.87 310,852.13 合计 1,803,892.10 9,622,225.16 1,803,892.10 * 计提原因详见附注五.31 。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 102 46． 所得税费用 项目 2010 年度 2009 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,256,781.26 3,949,605.06 递延所得税调整 1,278,994.24 -1,872,614.91 合计 4,535,775.50 2,076,990.15 所得税税率详见附注三。 47． 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司每股收益计算过程如下 项目 2010 年度 2009 年度 归属母公司所有者的净利润 62,757,550.32 41,321,152.39 已发行的普通股加权平均数 250,000,000.00 250,000,000.00 基本每股收益（每股人民币元） 0.2510 0.1653 稀释每股收益（每股人民币元） 0.2510 0.1653 48． 其他综合收益 项目 2010 年度 2009 年度 一、可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -- -61,329.78 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -- -8,089.95 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 -- -- 合计 -- -53,239.83 49． 现金流量表 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2010 年度 2009 年度 往来款 6,181,276.30 6,904,257.52 政府补助 578,074.05 1,181,944.00 利息收入 2,598,152.86 3,471,823.00 合计 9,357,503.21 11,558,024.52 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 103 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2010 年度 2009 年度 往来款 22,323,723.59 4,901,543.77 销售费用 31,010,936.09 22,135,538.73 管理费用 27,838,104.87 20,410,658.20 搬迁费用 -- 1,569,383.53 罚款及滞纳金支出 -- 1,678,858.80 银行手续等 704,744.26 595,322.22 捐款支出 47,002.50 83,747.65 合计 81,924,511.31 51,375,052.90 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2010 年度 2009 年度 财政贴息 -- 1,345,830.46 本年新纳入合并报表子公司光纤公司期初货币资金余额 67,803,698.80 -- 合计 67,803,698.80 1,345,830.46 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2010 年度 2009 年度 交易性金融资产公允价值变动损益及投资损失 -- 53,932.98 搬迁费用及兴建临时厂房支出 -- 1,288,052.63 合计 -- 1,341,985.61 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 104 50． 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 补充资料 2010 年度 2009 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 62,603,608.69 40,552,979.50 加：资产减值准备 -10,213,267.22 11,931,673.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,709,507.83 21,432,938.00 无形资产摊销 3,186,853.52 1,638,696.26 长期待摊费用摊销 631,360.24 309,743.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -27,694,724.76 5,838,225.03 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- 227,821.63 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 39,511.07 -276,605.00 财务费用（收益以“－”号填列） 2,223,250.91 809,348.97 投资损失（收益以“－”号填列） -748,282.23 -5,653,872.08 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -635,432.17 -1,662,348.73 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 83,731.36 -218,356.13 存货的减少（增加以“－”号填列） -30,387,202.02 -60,770,764.54 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -46,944,043.96 -22,319,512.58 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 104,710,332.35 54,858,695.48 递延收益的增加（减少以“－”号填列） -22,493,209.66 -22,298,354.95 经营活动产生的现金流量净额 67,071,993.95 24,400,308.04 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 356,267,591.51 270,371,517.63 减：现金的期初余额 270,371,517.63 332,793,289.67 加：现金等价物的期末余额 1,717,871.93 904,600.00 减：现金等价物的期初余额 904,600.00 512,545.00 现金及现金等价物净增加额 86,709,345.81 -62,029,717.04 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 105 （2） 现金和现金等价物的构成 项目 2010-12-31 2009-12-31 一、现金 356,267,591.51 270,371,517.63 其中：库存现金 65,207.06 32,067.15 可随时用于支付的银行存款 329,287,930.81 236,855,075.16 可随时用于支付的其他货币资金 26,914,453.64 33,484,375.32 二、现金等价物 1,717,871.93 904,600.00 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 357,985,463.44 271,276,117.63 附注六、 关联方及关联交易 1． 关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制或重大影响的，构成关联方。 2． 本企业的母公司情况 母公司名称 关联关 系 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 本企业 最终控制方 深圳市特发集 团有限公司 控 股 股 东 国有 企业 深 圳 市 刘爱群 * 158,282 万元 49.14 49.14 深圳市国有资 产监督管理委 员会 * 投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资兴办旅游产业；房地产开发经营；国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经济信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务。 3． 本企业的子公司情况 详见附注四（一）。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 106 4． 本企业的合营和联营企业情况 被投资单位 名称 企业类型 注册 地 业务性质 注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 期末资 产总额 期末负 债总额 期末净 资产总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 关联关系 一、联营企业 重庆特发博华光缆 有限公司 有限责任 公司 重 庆 市 设计、制造、加工和 销售光缆、电缆并提 供相应的技术服务 及工程服务 1085 万元 21.20 21.20 19,144,551.08 8,745,863.63 10,398,687.45 29,410,619.64 580,390.89联营公司 二、其他企业 深圳特发信息有线 电视有限公司 * 有限责任 公司 深圳市 有线电视系统用的 干线放大器及前端 设备等 -- 10 -- -- -- -- -- --占股 20% 以下公司 * 本公司原对深圳特发信息有线电视有限公司（以下简称“有线电视公司”）持股比例为 60%，2007 年 1 月 5 日本公司出售有线电视公司 50%的股权， 转让价格为人民币零元。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 107 5． 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 香港企荣贸易有限公司 本公司股东 香港汉国三和有限公司 本公司股东 中国通广电子有限公司 本公司股东 重庆特发博华光缆有限公司 联营公司 深圳市特发信息有线电视有限公司 占股 20%以下公司 深圳市国有资产监督管理委员会 最终控股股东 深圳市特发监理有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发黎明光电集团有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发地产有限公司 同受控股股东控制 深圳市通讯工业股份有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发黎明光电集团有限公司 同受控股股东控制 深圳市特发集团监理有限公司 同受控股股东控制 6． 关联交易情况 （1）采购货物 关联方 关联交易定价方式 2010 年度 2009 年度 深圳特发信息光纤有限公司 * 以市场公允价协商 -- 115,474,830.43 重庆特发博华光缆有限公司 以市场公允价协商 28,429,155.09 25,276,140.07 合计 28,429,155.09 140,750,970.50 （2）销售货物 关联方 关联交易定价方式 2010 年度 2009 年度 重庆特发博华光缆有限公司 以市场公允价协商 12,800,369.58 13,728,691.09 深圳市特发信息有线电视有限公司 以市场公允价协商 47,179.49 -- 合计 12,847,549.07 13,728,691.09 （3）关联租赁情况 关联方 关联交易定价方式 2010 年度 2009 年度 深圳特发信息光纤有限公司 * 以市场公允价协商 -- 3,550,927.42 深圳市特发信息有线电视有限公司 以市场公允价协商 192,725.20 224,960.80 深圳市通讯工业股份有限公司 以市场公允价协商 29,084.40 25,484.40 深圳市特发黎明光电集团有限公司 以市场公允价协商 542,959.59 -- 合计 764,769.19 3,801,372.62 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 108 （4）支付监理费用以及借用建设工程专业人员费用 关联方 支付费用项目 2010 年度 2009 年度 深圳市特发地产有限公司 借用建设工程专业人员费用 -- 870,000.00 深圳市特发集团监理有限公司 工程监理费 965,970.45 -- 合计 965,970.45 870,000.00 * 本公司本年度已通过非同一控制下企业合并将该公司纳入合并报表范围，详见附注四（三）。 7． 关联方应收应付款项 公司应收关联方款项 2010-12-31 2009-12-31 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳特发信息有线电视有 限公司 3,633,346.02 3,633,346.02 3,633,346.02 3,633,346.02 应收账款 重庆特发博华光缆有限公 司 3,367.80 -- 3,367.80 -- 预付账款 重庆特发博华光缆有限公 司 1,543,798.69 -- 7,780,344.66 -- 预付账款 深圳特发信息光纤有限公 司 * -- -- 766,564.96 -- 其他应收 款 深圳特发信息有线电视有 限公司 39,660,844.23 39,660,844.23 39,660,844.23 39,660,844.23 其他应收 款 深圳特发信息有线电视有 限公司 -- -- 2,444.80 -- 公司应付关联方款项 2010-12-31 2009-12-31 项目名称 关联方 账面余额 账面余额 应付票据 重庆特发博华光缆有限公司 3,424,374.98 6,402,679.37 应付账款 深圳特发信息光纤有限公司 * -- 27,838.72 其他应付款 深圳特发信息有线电视有限公司 28,928.00 28,928.00 其他应付款 深圳市特发黎明光电集团有限公司 11,588.40 -- * 本公司本年度已通过非同一控制下企业合并将该公司纳入合并报表范围，详见附注四 （三）。 附注七、 或有事项 （一）诉讼事项 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 109 2003 年 9 月 10 日、12 日，本公司与汉唐证券有限责任公司（下称“汉唐证券”）签署《关于 委托国债投资之协议书》，委托国债投资金额分别为人民币 3000 万元和人民币 2000 万元，委托 期限为一年。上述投资已分别于 2004 年 9 月 10 日、12 日到期，但汉唐证券未能如期兑付投资本 金和约定收益。本公司于 2004 年 9 月起诉汉唐证券，要求返还本公司本金人民币 5000 万元，并 向法院申请了诉前财产保全，冻结了汉唐证券实际持有的部分股权。2006 年本公司向法院申请继 续冻结并已得到执行，续封期限自 2006 年 8 月 24 日至 2007 年 8 月 23 日。2005 年汉唐证券已被 信达资产管理公司托管，进入行政清算阶段。2007 年 9 月，深圳市中级人民法院受理了汉唐证券 破产清算一案。2008 年，本公司向汉唐证券有限责任公司管理人申报破产债权并参加了汉唐证券 有限责任公司第二次债权人会议暨第一次破产财产分配会议。2009 年 1 月，本公司收到汉唐证券 有限责任公司管理人支付的汉唐证券第一次债权人分配款 3,569,579.29 元。截至 2009 年 12 月 31 日止，本公司针对该项投资已累计计提减值准备 4500 万元，账面净值 143 万元。 2011 年 2 月，本公司收到深圳市中级人民法院于 2011 年 1 月 17 日出具的“（2007）深中法 民七字第 16-74 号”《民事裁定书》，该裁定书对汉唐证券有限责任公司及 46 家壳公司第三次债 权人会议通过的《汉唐证券有限责任公司及 46 家壳公司第二次破产财产分配方案》下达了终审裁 定。根据《汉唐证券有限责任公司及 46 家壳公司第二次破产财产分配方案》，本公司可分得第二 次破产财产分配款如下： 本公司第二次破产分配所得财产 金额或股数 2010 年最后一个交易日收市价 货币资金 2,278,952.62 元 -- 南纺股份（600250） 512,224 股 9.83 元/股 浪潮软件（600756） 258,958 股 15.88 元/股 菲达坏保（600526） 179,363 股 15.59 元/股 中国软件（600536） 248,963 股 22.70 元/股 ST 百花（600721） 94,359 股 14.06 元/股 按照《企业会计准则第 29 号——资产负债表日后事项》中的相关规定，本公司本年度根据上 述可分得的第二次破产财产价值，对账面已计提的减值准备进行了调整，由此调减已提减值准备 1977 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，本公司对该项投资计提减值准备 2,523 万元，账面净值 2,120 万元。 截止本财务报告批准报出日，本公司上述第二次破产财产尚未到账。 （二）资产抵押 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 110 1、本公司于 2010 年 7 月将拥有的梅林长虹厂房抵押给深圳市交通银行滨河支行，用于签订 人民币 8000 万元综合授信额度抵押合同。 2、本公司于 2009 年 12 月将拥有的南山区科技园 T305-0019 号地块抵押给深圳市交通银行滨 河支行，用于签订人民币 12000 万元的固定资产贷款合同。贷款期限为自 2009 年 12 月 17 日至 2018 年 4 月 13 日。 3、本公司于 2009 年 9 月将拥有的东莞两块土地使用权抵押给中国银行股份有限公司深圳市 分行，用于签订人民币 5000 万元的中/长期人民币借款合同，抵押贷款期限为自 2009 年 9 月 14 日至 2019 年 9 月 14 日止。 4、本公司于 2010 年 9 月以销售光纤光缆的应收账款（付款人包括自 2010 年 9 月 19 日至 2013 年 3 月 19 日发生业务的中国移动通信集团公司、中国联合网络通讯有限公司、中国电信集团公司 和深圳市供电局等大型客户）发生的至少 8000 万元质押给上海浦东发展银行，用于签订人民币 8000 万元综合授信额度质押合同，主合同有效期一年。 5、本公司之子公司广西吉光电子科技股份有限公司将拥有的厂房、职工食堂以及水泵房抵押 给中国农业银行贺州分行，用于签订人民币 2500 万元的固定资产借款合同，主合同贷款期限为四 年。 附注八、 承诺事项 无需要披露的重大承诺事项。 附注九、 资产负债表日后事项 （一） 重要的资产负债表日后事项说明 2011 年 2 月，本公司收到与委托汉唐证券理财案相关的民事裁定书，并根据该裁定书对截 止 2010 年 12 月 31 日对汉唐证券债权已提减值准备进行了调整，详见附注七（一）。 （二） 资产负债表日后利润分配情况说明 2011 年 3 月 12 日，经本公司董事会决议，本年度的利润全部用于弥补以前年度亏损，弥补 完亏损后母公司 2010 年年末可供分配利润为 1,452,360.41 元；合并报表 2010 年年末可供分配利 润为负 7,615,056.13 元。董事会建议 2010 年度利润分配案为：不分配；也不进行公积金转增股本。 上述分配预案尚须股东大会审议。 附注十、 其它重要事项 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 111 （一） 债务担保转作债权 本公司在 2001 年 11 月至 2004 年 11 月期间为河南中牟广电局提供买方信贷担保计人民币 1710 万元，对于该项被担保的债务，债务人同时向债权人提供了财产抵押。 2005 年至 2006 年间，债权人中国长城资产管理公司深圳办事处通过深圳市中级人民法院， 要求本公司对上述担保金额、相应利息及一切实现债权的费用在对债务人抵押房产变卖后清偿不 足部分承担连带清偿责任，本公司于 2005 年已按估计可能发生的损失计提预计负债 1600 万元。 2007 年 10 月 31 日，本公司与中国长城资产管理公司深圳办事处签订《债权转让协议》，协 议中双方约定：长城资产管理公司将其持有对河南中牟广电局的债权人民币 1710 万元及截止 2005 年 11 月 20 日之应收利息人民币 3,377,677.57 元，以人民币 2000 万元转让给本公司。转让债权于 长城资产管理公司收到全部转让价款之日起归本公司享有和行使。截止 2007 年 12 月 31 日，本公 司已按协议约定将上述债权转让价款 2000 万元付至长城资产管理公司指定的深圳长城国盛投资 控股有限公司账户中。 基于协议约定，本公司自付清转让价款之日起从担保人转为河南中牟广电局的债权人，本公 司以债权转让价款 2000 万元作为应收款的初始计量，考虑到债务人抵押的房产，本公司按估计可 能发生的损失计提了坏账准备 1680 万元，其中，以前年度计提的预计负债转入 1600 万元，2007 年度补提坏账准备 80 万元。 公司于 2008 年度进入对河南中牟广电局追诉和申请执行中，并查封了抵押物业河南中牟广电 大楼。2008 年经深圳中级人民法院委托拍卖三次，均流拍，最后河南中牟广电局于 2009 年 8 月 将抵押物作价 6,741,026.00 元抵债予本公司，并已办妥上述房产的过户手续，但该抵押物的土地 使用权证仍在办理中，且截止本财务报告批准报出日尚未过户至本公司名下。 截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司账面应收河南中牟广电局款 2086 万元，计提坏账准备 1680 万元，账面净值 406 万元。 （二） 拆迁补偿 本公司拥有的位于深圳市宝安区龙华光缆厂房因城市建设需要（深圳轨道交通 4 号线工程建 设）列入拆迁范围。2008 年 2 月 3 日，本公司与深圳市轨道交通 4 号线拆迁办公室（下称“甲方”）、 深圳市特发集团有限公司（下称“乙方”）签订了“深 4 线拆字（2008）第 004 号”《拆迁补偿协议 书》。本公司与甲方、乙方协商，就土地上青苗、建筑物、附着物及其他拆迁补偿安置事项达成 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 112 如下约定： 1、深圳市政府将收回乙方龙华工业园土地 14 万多平方米，包括本公司光缆厂房区域约 2 万 平方米土地； 2、经甲方委托深圳市房地产估价中心对本公司光缆厂房所占 A816—0011 的地块上的青苗、 建筑物及附着物进行市场评估，依据评估报告（深房估字[2007]296 号）确定评估价和补偿费用（补 偿金）为 75,223,148.00 元；甲方委托深圳市国众联资产评估土地房地产估价咨询有限公司对本公 司光缆厂因 4 号线建设影响的经营损失和设备搬迁费用进行评估，依据深国众联报字（2007）第 2—C1104 号评估报告确定本公司光缆厂设备搬迁费用及损失为 23,578,674.00 元；依据深国众联 报字（2007）第 2—C1105 号评估报告确定的因轨道交通 4 号线项目建设造成本公司的经营损失 为 83,903,400.00 元。本公司以上三项共获得总补偿费为 182,705,222.00 元。 3、协议各方同意上述土地的青苗、建筑物、附着物、及经营损失和设备搬迁费的最终补偿价 以深圳市审计局政府投资审计专业局的审计价为准。 4、协议规定了拆迁后土地的安排。依据 2006 年 3 月 13 日深圳市轨道交通建设指挥部第二次 会议纪要，乙方龙华工业园拆迁和收回后剩余的土地（包括本公司光缆厂房拆迁后剩余的土地）， 将由乙方进行商住开发。因此，协议约定：乙方对本公司光缆厂所占工业地块的补偿事宜，在乙 方与市政府有关部门签订《收地补偿协议书》后，乙方以《收地补偿协议书》签订的时间为评估 时点，按照工业用地市场地价标准，经上市公司关联交易程序，对本公司予以货币补偿，并另行 签订协议。 上述补偿价 182,705,222.00 元业经深圳市审计局政府投资审计专业局审计，本公司已于 2008 年度全部收到该等补偿费；本公司约定与乙方的土地补偿协议也于 2009 年 11 月 18 日签订，详见 附注十（三）。 根据上述约定及相关评估报告的评估结果，本公司将收到光缆厂房拆迁补偿款和光缆厂搬迁 费用及损失补偿款共计 98,801,822.00 元列入“专项应付款”科目核算（详见附注五.29）；将收到经 营损失补偿款 83,903,400.00 元列入“递延收益”科目核算（详见附注五.30）；乙方对本公司光缆厂 所占工业地块的补偿事宜，详见附注十（三）。 （三） 特发集团对本公司光缆厂所占工业地块补偿事宜 本公司位于深圳市宝安区龙华的光缆厂房因深圳市轨道交通 4 号线的建设需要进行拆迁，并 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 113 于 2008 年 2 月 3 日与深圳市轨道交通 4 号线拆迁办公室、深圳市特发集团有限公司（以下简称“特 发集团”）三方就公司光缆厂房拆迁补偿事项签订《拆迁补偿协议》，其中第七条第 1 款对龙华光 缆厂区所占 A816-0011 号宗地的补偿问题进行约定：特发集团对特发信息光缆厂所占工业地块的 补偿事宜，在特发集团与市政府有关部门签订《收地补偿协议书》后，特发集团以《收地补偿协 议书》签订的时间为评估时点，按照工业用地市场地价标准，经上市公司关联交易程序，对本公 司予以补偿，并另行签订协议。 为履行《拆迁补偿协议》中规定的特发集团对本公司光缆厂所占工业地块的补偿事宜，本公 司与特发集团于 2009 年 11 月 18 日在深圳签订了《关于特发集团以厂房对特发信息龙华光缆厂区 所占工业地块进行补偿的协议》。协议约定：特发集团将其拥有的特发信息工业大厦 4、5、6 层 厂房出售给公司，用出售厂房的转让款对公司龙华镇特发科技园 A816-0011 号宗地工业用地使用 权进行补偿。 本次交易价格：特发集团出售的深圳市科技园北区科丰路 2 号特发信息工业大厦 4、5、6 层 厂房帐面价值为 16,551,760.00 元，评估净值为 34,457,948.00 元。本次交易作价：人民币 34,405,287.00 元。本公司龙华镇特发科技园 A816-0011 工业用地土地使用权账面原值 8,278,913.57 元，净值 7,011,451.31 元，评估净值为 34,405,287.00 元。本次交易作价：人民币 34,405,287.00 元； 由于两项资产的评估净值相差只有 52,661.00 元，双方商定以两者较低的评估净值作为两项资产的 作价。因此，两项交易资产均作价人民币 34,405,287.00 元。双方应支付款额相互抵消，均无须现 金支付。 因本次交易的资产交割日为 2010 年 1 月 1 日，本公司将上述交易价格与账面价值的差异 2,738 万元计入本年度营业外收入—无形资产处置利得。 附注十一、 母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 （1）按种类分类 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 6,633,346.02 2.50 6,633,346.02 100.00 6,633,346.02 2.75 6,633,346.02 100.00 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 114 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组 合 （ 按 帐 龄） 240,664,773.29 90.83 4,836,987.48 2.01 216,309,156.85 89.53 5,059,350.03 2.34 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 17,665,407.78 6.67 13,603,021.28 77.00 18,668,869.51 7.72 14,447,768.91 77.39 合计 264,963,527.09 100.00 25,073,354.78 9.46 241,611,372.38 100.00 26,140,464.96 10.82 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 198,179,315.03 82.34 -- 177,020,692.92 81.84 -- 1 至 2 年 27,838,449.74 11.57 577,484.14 20,727,510.22 9.58 310,373.32 2 至 3 年 5,626,082.72 2.34 307,609.39 10,888,138.50 5.03 586,556.83 3 至 4 年 3,010,258.88 1.25 248,438.12 3,162,562.02 1.46 547,424.28 4 至 5 年 2,166,050.43 0.90 155,565.30 666,239.76 0.31 43,288.60 5 年以上 3,844,616.49 1.60 3,547,890.53 3,844,013.43 1.78 3,571,707.00 合计 240,664,773.29 100.00 4,836,987.48 216,309,156.85 100.00 5,059,350.03 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款 内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 货款 13,603,021.28 13,603,021.28 100.00 债务人注销、胜诉无法执行资产、账 龄长，回款难等 货款 4,062,386.5 -- -- 合计 17,665,407.78 13,603,021.28 77.00 （2）本期转回或收回情况 应收账 款内容 转回或收回原因 确定原坏账准 备的依据 转回或收回前累计已计提坏账 准备金额 转回或收回金 额 货款 根据与第三方签订债权转让协 议书，收回部分款项 账龄长，难以收 回款项 2,697,918.92 700,000.00 合计 2,697,918.92 700,000.00 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 115 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易 产生 湖北省监理县广播电视台 货款 2,069,488.92 根据与第三方签订债权转 让协议书，核销无法收回 的款项 否 广东盈通网络投资有限公司 货款 23,200.00 与公司协商确认损失 否 合计 2,092,688.92 （4）本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （5）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的 比例(%) 新疆新能物资集团 有限责任公司 非关联方 33,445,644.57 1 年内 12.62 湖南省电信有限公 司 非关联方 7,098,179.34 1 年内 2.68 安徽省电力公司物 流服务中心 非关联方 5,249,991.81 1 年内 1.98 中国移动通信集团 湖南有限公司 非关联方 5,092,900.00 1 年内 1.92 中国移动通信集团 河南有限公司 非关联方 4,952,722.04 1 年内 1.87 合计 55,839,437.76 21.07 深 圳 市 特 发 信 息 股 份 有 限 公 司 2010 年度财务报表附注 116 2．其他应收款 （1）按种类分类 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 115,038,661.44 64.11 89,420,400.30 77.73 114,975,241.44 78.08 109,190,763.98 94.97 按组合计提坏账准备的其他应收款 组 合 （ 按 账 龄） 8,182,246.73 4.56 1,147,746.53 14.03 3,814,863.84 2.59 729,309.15 19.12 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应收款 56,206,489.07 31.33 1,083,478.56 1.93 28,460,264.77 19.33 711,718.56 2.50 合计 179,427,397.24 100.00 91,651,625.39 51.08 147,250,370.05 100.00 110,631,791.69 75.13 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 2010-12-31 2009-12-31 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,166,280.28 38.70 -- 2,915,829.69 76.43 -- 1 至 2 年 2,832,903.20 34.62 141,645.16 77,500.00 2.03 3,875.00 2 至 3 年 658,210.10 8.04 98,731.52 112,000.00 2.94 15,900.00 3 至 4 年 746,431.00 9.12 223,929.30 -- -- -- 4 至 5 年 135,688.00 1.66 40,706.40 118,600.00 3.11 118,600.00 5 年以上 642,734.15 7.86 642,734.15 590,934.15 15.49 590,934.15 合计 8,182,246.73 100.00 1,147,746.53 3,814,863.84 100.00 729,309.15 深 圳 市 特 发 信 息 股 份 有 限 公 司 2010 年度财务报表附注 117 期末余额中含本年度从预付账款科目重分类至本科目的金额，并按账龄计提了坏账准备，具 体如下： 项目 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 账面余额 -- 2,516,803.20 647,710.10 610,431.00 135,688.00 -- 3,910,632.30 坏账准备 -- 125,840.16 97,156.52 183,129.30 40,706.40 -- 446,832.38 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 往来款、货物押金、 备用金等 1,083,478.56 1,083,478.56 100.00 账龄 5 年以上，人员变 动大，未结清，难以收 回等。 往来款等 55,123,010.51 -- -- 合计 56,206,489.07 1,083,478.56 1.93 （2）本期无转回或收回已单项计提坏账准备的其他应收款项情况 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 其他应收款性 质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 广东盈通网络投资有限 公司 投标保证金 34,800.00 与债务人协商确认损 失 否 合计 34,800.00 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况。 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 性质或内容 金额 年限 占其他应 收款总额 的比例(%) 备注 汉唐证券有限责任公司 委托理财款 46,680,940.71 5 年以上 26.02 已 提 坏 账 准 备 25,480,156.32 元 深圳市特发信息有线电视有限公 司 往来款 39,660,844.23 5 年以上 22.10 已 全 额 计 提 坏 账准备 河南省中牟县广播电视局 债 务 担 保 转 作 应收债权款 20,856,110.71 1-4 年 11.62 已提坏账准备 16,800,000.00 元 深圳市龙飞实业有限公司 往来款 6,423,734.75 5 年以上 3.58 已 全 额 计 提 坏 账准备 北京恒远华信息技术有限公司 往来款 2,213,821.00 1-2 年 1.23 深 圳 市 特 发 信 息 股 份 有 限 公 司 2010 年度财务报表附注 118 合计 115,835,451.40 64.55 3． 长期股权投资 （1） 长期股权投资类别 2010-12-31 2009-12-31 项目 金额 减值准 备 净额 金额 减值准 备 净额 对 子 公 司 投资 283,944,105.06 -- 283,944,105.06 202,401,611.74 -- 202,401,611.74 对 联 营 企 业 投 资 2,204,321.74 -- 2,204,321.74 69,721,705.92 -- 69,721,705.92 合计 286,148,426.80 -- 286,148,426.80 272,123,317.66 -- 272,123,317.66 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 119 （2） 按权益法核算的投资 被投资单位名称 投资 比例(%) 初始投资 成本余额 2009-12-31 本年追 加投资 本年权益调整额 本年分红 本年减 少投资 累计权益 增减额 2010-12-31 减值 准备 深圳特发信息光纤有限公司 * 67,640,427.05 -- -- -- 67,640,427.05 -- -- -- 重庆特发博华光缆有限公司 21.20 2,300,000.00 2,081,278.87 -- 123,042.87 -- -- -95,678.26 2,204,321.74 -- 合计 2,300,000.00 69,721,705.92 -- 123,042.87 -- 67,640,427.05 -95,678.26 2,204,321.74 -- * 本公司本年度已通过非同一控制下企业合并持有该公司 51%股权；从 2010 年 1 月 1 日起将该公司纳入合并报表范围，详见附注四（三）。 （3） 对其他企业的投资 被投资单位名称 持股比例% 初始投资金额 2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-12-31 减值准备 深圳特发信息有线电视有限公司 * 10 4,800.00 -- -- -- -- -- * 本公司原对深圳特发信息有线电视有限公司（以下简称“有线电视公司”）持股比例为 60%，2007 年 1 月 5 日本公司出售有线电视公司 50%的股权， 转让价格为人民币零元。 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 120 （4） 按成本法核算的投资 被投资单位名称 持股 比例(%) 初始投资金额 2009-12-31 本年 增加 本年 减少 2010-12-31 减值 准备 深圳新星索光纤光缆通 讯有限公司 75.00 78,236,611.74 78,236,611.74 -- - - 78,236,611.74 -- 广西吉光电子科技股份 有限公司 61.50 33,825,000.00 33,825,000.00 -- - - 33,825,000.00 -- 深圳市特发信息光网科 技股份有限公司 60.9969 18,300,000.00 18,300,000.00 3,548,160.00 - - 21,848,160.00 -- 东莞市光通通信技术有 限公司 100.00 37,000,000.00 37,000,000.00 -- - - 37,000,000.00 -- 东莞市特发光电通信有 限公司 100.00 33,000,000.00 33,000,000.00 -- - - 33,000,000.00 -- 深圳市特发信息光电技 术有限公司 51.00 2,040,000.00 2,040,000.00 -- - - 2,040,000.00 -- 深圳特发信息光纤有限 公司 * 51.00 77,994,333.32 -- 77,994,333.32 77,994,333.32 合计 280,395,945.06 202,401,611.74 81,542,493.32 - - 283,944,105.06 -- * 本期增加系本公司本年度已通过非同一控制下企业合并将该公司纳入合并报表范围，详见 附注四（三）。 4． 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 2010 年度 2009 年度 主营业务收入 850,392,068.83 719,491,709.46 其他业务收入 39,598,993.89 51,599,471.54 主营业务成本 743,398,003.11 629,476,623.97 其他业务成本 25,459,584.08 36,213,679.37 （2）主营业务（分产品） 2010 年度 2009 年度 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 850,392,068.83 743,398,003.11 719,491,709.46 629,476,623.97 其中：光缆销售 699,716,355.65 613,627,735.25 605,225,211.93 534,902,625.77 光传输设备销售 144,629,745.87 123,765,413.10 108,167,788.00 88,582,690.35 铝电解电容器销售 6,045,967.31 6,004,854.76 6,098,709.53 5,991,307.85 其它业务收入： 39,598,993.89 25,459,584.08 51,599,471.54 36,213,679.37 其中：材料收入 16,293,929.71 13,734,493.08 27,143,525.31 22,974,105.72 租金收入 21,165,650.13 10,185,003.02 16,747,678.25 8,115,328.32 工程服务 2,139,414.05 1,540,087.98 7,708,267.98 5,124,245.33 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 121 合计 889,991,062.72 768,857,587.19 771,091,181.00 665,690,303.34 （3）公司前五名客户营业收入情况 客户名称 营业收入额 占公司全部营业收入的比 例 新疆新能物资集团有限责任公司 52,873,807.14 5.94 中国移动通信集团北京有限公司 33,605,617.01 3.78 中国联合网络通信有限公司福建省分公司 33,532,384.62 3.77 中国移动通信集团广东有限公司广州分公司 21,490,943.33 2.41 中国电信集团北方电信有限公司山东省分公司 20,724,132.31 2.33 合计 162,226,884.41 18.23 5． 投资收益 （1）投资收益明细 项目 2010 年度 2009 年度 权益法核算的长期股权投资收益 123,042.87 5,375,939.42 处置交易性金融资产取得的投资收益 601,237.73 80,434.78 对子公司成本法核算分回的投资收益 2,745,000.00 1,281,000.00 合计 3,469,280.60 6,737,374.20 （2）按成本法核算的长期股权投资投资收益 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减 变动的原因 深圳市特发信息光网科技股份有限公司 2,745,000.00 1,281,000.00 不定期现金分红 合计 2,745,000.00 1,281,000.00 （3）按权益法核算的长期股权投资投资收益 被投资单位 2010 年度 2009 年度 本期比上期增减 变动的原因 深圳特发信息光纤有限公司 -- 5,365,728.98 本期该公司已纳入合并报表范围，详见附 注四（三） 重庆特发博华光缆有限公司 123,042.87 10,210.44 合计 123,042.87 5,375,939.42 深圳市特发信息股份有限公司 2010 年度财务报表附注 122 6． 现金流量表补充资料 补充资料 2010 年度 2009 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 66,470,914.80 43,984,592.15 加：资产减值准备 -17,259,420.83 6,425,970.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,096,195.44 18,420,469.45 无形资产摊销 1,411,325.42 1,569,096.26 长期待摊费用摊销 203,014.12 244,435.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -27,706,998.61 5,751,011.78 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- 227,821.63 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 18,951.07 -219,420.00 财务费用（收益以“－”号填列） 1,420,187.41 299,415.79 投资损失（收益以“－”号填列） -3,469,280.60 -6,737,374.20 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 198,085.80 -1,080,333.32 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 83,731.36 -218,356.13 存货的减少（增加以“－”号填列） -32,984,934.94 -52,604,123.43 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -61,864,544.43 -25,178,864.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 145,672,340.92 54,701,261.04 递延收益的增加（减少以“－”号填列） -22,493,209.66 -22,298,354.95 经营活动产生的现金流量净额 68,796,357.27 23,287,247.82 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 256,340,765.30 225,336,518.76 减：现金的期初余额 225,336,518.76 303,612,684.53 加：现金等价物的期末余额 1,632,551.93 609,430.00 减：现金等价物的期初余额 609,430.00 424,860.00 现金及现金等价物净增加额 32,027,368.47 -78,091,595.77 123 附注十二、 补充资料： 一、当期非经常性损益明细表 项目 2010 年度 说明 非流动资产处置损益 27,694,724.76 详见附注五.44、45 说明 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 17,578,074.05 详见附注五.44、45 说明 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -- 非货币性资产交换损益 -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -- 债务重组损益 -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,400,000.00 详见附注五.31 说明 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 585,728.29 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 20,578,793.68 详见附注五.20 说明 对外委托贷款取得的损益 -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 -- 受托经营取得的托管费收入 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,337.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -19,358,353.00 详见附注五.39 说明 所得税影响额 -353,618.83 少数股东损益影响额（税后） 1,043,902.38 合计 46,435,588.76 124 二、净资产收益率及每股收益 每股收益 项目 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 基本每股收 益 稀释每股收 益 2010 年 归属于公司普通股股东的净利润 62,757,550.32 8.5626 0.2510 0.2510 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 16,321,961.56 2.2998 0.0653 0.0653 2009 年 归属于公司普通股股东的净利润 41,321,152.39 6.0683 0.1653 0.1653 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 31,542,260.50 4.6657 0.1262 0.1262 三、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 审定数 变动 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 变动额 变动率（%） 说明 资产类: 货币资金 356,267,591.51 270,371,517.63 85,896,073.88 31.77 预付账款 55,104,919.49 20,660,637.43 34,444,282.06 166.71 剔除本年度新增合并报表单 位光纤公司相应的期末余额 后（本年度合并报表范围变 化情况见附注四（三））， 上述报表项目变动幅度均在 30%以内。 其他应收款 52,760,619.34 20,802,496.13 31,958,123.21 153.63 变动额主要是本年度转回对 汉唐证券计提的减值准备 1977 万元，详见附注七（一） 以及投标保证金的增加。 负债类: 应付账款 224,526,508.43 157,133,322.25 67,393,186.18 42.89 同货币资金说明。 应付职工薪酬 58,075,602.94 24,367,297.29 33,708,305.65 138.33 变动额主要是计提员工搬迁 补偿金 1936 万元以及计提住 房公积金 1157 万元。 应交税费 -4,786,342.70 7,563,774.67 -12,350,117.37 -163.28 期末购进原材料较多，相应 可抵扣的进项税额较大。 其他应付款 34,621,466.22 22,260,966.54 12,360,499.68 55.53 主要是预提费用的增加以及 新增光纤公司的其他应付款 损益类： 销售费用 49,583,940.41 35,057,314.64 14,526,625.77 41.44 因本年度销售收入增长而相 应增加销售费用以及新增光 纤公司销售费用。 管理费用 105,159,642.31 50,445,945.59 54,713,696.72 108.46 变动额主要是计提员工搬迁 补偿金 1936 万元、计提住房 公积金 1157 万元以及新增光 纤公司管理费用等。 资产减值损失 -10,213,267.22 11,931,673.74 -22,144,940.96 -185.60 变动额主要是本年度转回对 汉唐证券计提的减值准备 1977 万元。 营业外收入 45,743,028.34 17,490,501.81 28,252,526.53 161.53 变动额主要是特发集团用厂 房对本公司光缆厂所占工业 地块进行补偿产生收益 2738 125 审定数 变动 项目 2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日 变动额 变动率（%） 说明 万元，详见附注十（三）。 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日 期： 日 期： 日 期： 十一、 备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告 原稿。 深圳市特发信息股份有限公司董事会 董事长： 2011 年 3 月 12 日