000078
_2002_
生物
2002
年年
报告
_2003
04
14
深圳市海王生物工程股份有限公司
二 00 二年度报告
深圳市海王生物工程股份有限公司董事局
二 00 三年四月十五日
海王生物 2002 年度报告
1
年度报告目录
重 要 提 示...............................................................................................2
一、上市公司基本情况简介 ....................................................................3
二、会计数据和业务数据摘要 ................................................................3
三、股本变动及股东情况 ........................................................................5
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................7
五、公司治理结构 ....................................................................................8
六、股东大会情况简介 ............................................................................9
七、董事局报告 ......................................................................................10
八、监事会报告 ......................................................................................16
九、重要事项...........................................................................................17
十、财务报告...........................................................................................19
十一、备查文件 ......................................................................................61
海王生物 2002 年度报告
2
重 要 提 示
本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
诉或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事局主席张思民先生、财务总监戴奉祥先生及财务部经理沈大凯先
生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。
海王生物 2002 年度报告
3
一、上市公司基本情况简介
(一)公司法定中文名称:深圳市海王生物工程股份有限公司
公司法定英文名称:shenzhen neptunus bioengineering group co.,ltd
(二)公司法定代表人:张思民
(三)公司董事局秘书:戴奉祥
证券事务代表: 沈大凯
联系地址:深圳市南山区南油大道海王大厦 A 座 26 层
联系电话:(0755)26416065
联系传真:(0755)26416053
电子信箱:sznepsw@
(四)公司办公地址:深圳市南山区南油大道海王大厦 26 层
公司邮政编码:518054
公司电子信箱:sznepsw@
公司国际互联网网址:
(五)公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的国际互联网网址:
公司年度报告备置地点:深圳市海王生物工程股份有限公司董事局办公室
(六)公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:海王生物
公司股票代码:000078
(七)其他有关资料
公司注册日期:1992 年 12 月 13 日
公司注册地址:深圳市南山区南油大道海王大厦 26 层
企业法人营业执照情况:注册号 4403011005953 执照号深司字 N67417
注册登记号码:深地税登字 440305192444086
深国税登字 440301192444086
公司聘请的会计师事务所:深圳大华天诚会计师事务所
办公地址:深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度会计数据和财务指标 (单位:人民币元)
海王生物 2002 年度报告
4
利润总额
62,787,932.85
净利润
42,227,035.00
扣除非经营性损益后的净利润
42,455,263.07
主营业务利润
593,373,483.76
其他业务利润
138,622.04
营业利润
66,560,046.84
投资收益
-16,659,468.08
补贴收入
2,271,800.00
营业外收支净额
10,615,554.09
经营活动产生的现金流量净额
-111,825,003.09
现金及现金等价物净增减额
-1,137,228.30
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额:
1、股权转让收益:
4,942,553.34
2、股权转让差额摊销:
-16,465,802.39
3、营业外收入:
16,264,966.78
4、营业外支出:
-7,241,745.80
5、高新技术补贴收入
2,271,800.00
6、以上项目涉及金额为:
-228,228.07
(二)公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币万元)
2002年度
原数据
调整后
原数据
调整后
主营业务收入
82,942.76
76,505.15
76,505.15
19,898.00
19,898.00
净利润
4,222.70
7,981.90
6,965.19
6,153.00
5,435.00
总资产
342,931.18
304,362.70
303,024.18
87,230.00
78,737.00
股东权益
169,013.81
166,644.46
165,524.27
23,571.00
16,249.00
全面摊薄每股收益
0.13
0.36
0.31
0.40
0.36
加权平均每股收益
0.13
0.36
0.31
0.40
0.36
扣除非经常性损益后的全面摊薄每股收益
0.13
0.35
0.34
0.48
0.44
扣除非经常性损益后的加权平均每股收益
0.13
0.35
0.34
0.48
0.44
每股净资产
5.08
7.51
7.46
1.54
1.06
调整后的每股净资产
4.99
7.50
7.38
1.47
1.02
每股经营活动产生的现金流量净额
-0.34
-0.37
-0.37
-0.71
-0.71
全面摊薄净资产收益率(%)
2.50
4.79
4.21
23.11
33.45
加权平均净资产收益率(%)
2.52
8.73
7.66
27.94
29.60
扣除非经常损益后的全面摊薄净资产收益
2.51
4.60
4.52
31.39
41.11
扣除非经常损益后的加权平均净资产收益
2.53
8.38
8.23
33.59
36.38
2000年度
2001年度
项目
(三)利润表附表
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均
主营业务利润
35.11
35.40
1.78
1.78
31.70
57.74
2.37
2.37
营业利润
3.94
3.97
0.20
0.20
6.54
11.92
0.49
0.49
净利润
2.50
2.52
0.13
0.13
4.21
7.66
0.31
0.31
扣除非经常性损益后的净利润
2.51
2.53
0.13
0.13
4.52
8.23
0.34
0.34
项目
2002年度
2001年度(调整后)
净资产收益率(%)每股收益(元/股)净资产收益率(%)每股收益(元/股)
(四)报告期内股东权益变动情况(单位:人民币万元)
海王生物 2002 年度报告
5
项目
股本
资本公积
法定盈余公积
法定公益金
未分配利润
股东权益
期初数
22,180
138,150
1,558
779
3,846
165,524
本期增加
11,090
108
458
229
4,223
3,490
本期减少
11,090
687
期末数
33,270
127,168
2,016
1,008
7,382
169,014
变动原因说明:
2、法定盈余公积和法定公益金增加数系本公司根据公司章程按净利润提取10%法定盈余公积金和5%法定公益
3、未分配利润增加数系本公司本年度实现的净利润
1、资本公积减少数11090万元,为公司实施2001年利润分配方案,用资本公积金向全体股东每10股转增5股。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股东变动情况表: 单位:股
本次变动增减(+,-)
本次变动前
公积金转股
其他
小计
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
114,600,000
57,300,000
57,300,000
171,900,000
其中:国家持有股份
境内法人持有股份
114,600,000
57,300,000
57,300,000
171,900,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
144,000
72,000
-147,000
-75,000
69,000
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
114,744,000
57,372,000
-147,000
57,225,000
171,969,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
107,056,000
53,528,000
147,000
53,675,000
160,731,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
107,056,000
53,528,000
147,000
53,675,000
160,731,000
三、股份总数
221,800,000
110,900,000
110,900,000
332,700,000
2、股票发行与上市情况
(1) 报告期末前三年历次股票发行情况
<1>公司在本报告期末为止的前三年中 2001 年度实施了增发 A 股。本公司经
中国证监会批准于 2000 年 12 月 28 日通过深圳证券交易所上网发行了人民币普
通股 6900 万股,并于 2001 年 1 月 5 日发行完毕,发行价格为 21 元/每股,公司
增发的 6900 万 A 股中网上发行的 4830 万股和证券投资基金网下配售的 1018 万
海王生物 2002 年度报告
6
股 A 股已于 2001 年 1 月 18 日起上市流通,向机构投资者网下配售的 1052 万股
于 2001 年 4 月 18 日上市流通。
<2>经本公司 2000 年度第一次临时股东大会审议通过,并经中国证监会批
准,公司于 2000 年 12 月 28 日通过深圳证券交易所上网发行了人民币普通股 6900
万股,并于 2001 年 1 月 5 日发行完毕,本公司总股本由期初的 15280 万股增加
到期末的 22180 万股,公司已上市流通的股票由 3806 万股增加到 10706 万股。
(2) 报告期内公司股份及结构变动情况
本公司于 2002 年 5 月 25 日召开的本公司 2001 年度股东大会审议通过了
2001 年度资本公积金转增股本方案。2002 年 6 月 4 日通过深圳证券交易所实施
完毕,公司总股本由 22180 万股增加至 33270 万股,公司已上市流通的股票由
10713 万股增加到 16070 万股。
(二)股东情况介绍
1、报告期末股东总数为 71,762 户。
2、报告期末前十名股东持股情况
股东名称(全称)
年末持股数
量(股)
比例
(%)
股份类别
质押或冻结的
股份数量(股)
股东性质
深圳海王集团股份
有限公司
163,305,000
49.08%
未流通
163,305,000 法人股
深圳市新鹏投资发
展有限公司
3,438,000
1.03%
未流通
未知 法人股
深圳市海王广告有
限公司
1,719,000
0.52%
未流通
未知 法人股
深圳海王食品有限
公司
1,719,000
0.52%
未流通
未知 法人股
北京科梦嘉生物技
术开发有限公司
1,719,000
0.52%
未流通
未知 法人股
扬州亚星客车股份
有限公司
948,430
0.285%
已流通
未知 公众股
宏源证券股份有限
公司
448,350
0.135%
已流通
未知 公众股
于盛帮
430,054
0.129%
已流通
未知 公众股
中海信托投资有限
公司
329,047
0.099%
已流通
未知 公众股
上海汽车股份有限
公司
300,000
0.09%
已流通
未知 公众股
深圳海王集团股份有限公司与深圳海王食品有限公司、深圳市海王广告有限公司存在关联
关系,深圳海王集团股份有限公司持有深圳海王食品有限公司 70%股权,持有深圳市海王
广告有限公司 20%股权。其他法人股之间不存在关联关系。
3、控股股东情况
深圳海王集团股份有限公司,持有法人股 163305000 股,占本公司总股本的
49.08%,法人代表:张思民,成立于 1994 年 6 月 27 日,注册资本为 5030 万元,
经营范围:生产经营康复仪器、医疗器械、电子产品、保健品等。该公司为股份
海王生物 2002 年度报告
7
有限公司,持股超过 10%的股东为香港恒建企业有限公司,持有该公司 48.69%
股权,内部职工股 29.97%。深圳海王集团股份有限公司的大股东香港恒建企业
有限公司(Ankeen Eterprises Ltd)为注册于香港的有限公司,该公司 1994
年 7 月起经批准成为海王集团股东;该公司的主要股东为王劲松,持有 85%股权,
王劲松为澳大利亚籍人士。
4、持股 10%以上的其他法人股东情况
报告期内本公司无其他持股 10%以上的法人股东。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名
职务
性别
年龄
任期
年 初 持
股数
年 末 持
股数
张思民 董事局主席
总经理
男
41
2001.9-2004.9
20000
30000
刘国建 董事
男
50
2001.9-2004.9
20000
30000
李一军 独立董事
男
46
2001.9-2004.9
许杨
独立董事
男
64
2002.5-2004.9
徐安龙 独立董事
男
40
2002.5-2004.9
熊楚熊 独立董事
男
48
2002.5-2004.9
李广志 监事会主席
男
42
2001.9-2004.9
俞蓓芬 监事
女
54
2001.9-2004.9
冯汉林 职工监事
男
37
2002.4-2004.9
张锋
副总经理
男
31
2001.9-2004.9
颜稚宏 副总经理
女
45
2001.9-2004.9
张立军 人事行政总监
男
37
2001.9-2004.9
于琳
技术中心负责人 女
46
2001.9-2004.9
戴奉祥 财务总监
董事局秘书
男
38
2001.9-2004.9
2002.8-2004.9
以上期末持股数增加是因为本期实施资本公积金转增股本所致。
(二)董事、监事在股东单位任职情况
董事局主席张思民自 1994 年起任深圳海王集团股份有限公司董事长、总裁。
董事刘国建自 1994 年起任深圳海王集团股份有限公司副总裁。
监事李广志自 1997 年起任深圳海王集团股份有限公司总裁经营助理。
监事俞蓓芬自 1994 年起任深圳海王集团股份有限公司计划财务部经理。
(三)年度报酬情况
公司现任董事、监事和高级管理人员共 14 人,在公司领取报酬的有 12 人。
年度报酬总额为 162 万元,在公司受薪的两名董事报酬总额为 20 万元,金额最
高的前三名高级管理人员报酬总额为 54 万元,在本公司领取报酬的董事、监事、
高级管理人员在本年度报酬数额区间的人数:5 万元―10 万元的为 6 人,10 万
元―20 万元的为 6 人。
海王生物 2002 年度报告
8
监事俞蓓芬不在公司领取报酬、津贴,在深圳海王集团股份有限公司领取报
酬;监事李广志不在公司领取报酬、津贴,在深圳海王食品有限公司领取报酬。
独立董事李一军、许杨、徐安龙、熊楚熊在公司领取津贴,每人的津贴每年
为 10 万元(含税)。
(四)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
姓名 原职务 离职原因
刘占军 独立董事 个人辞职
蔡培烈 副总经理 个人辞职
(五)公司员工情况
截止 2002 年 12 月 31 日公司总部及控股公司在册职工 2907 人,其中生产
人员 407 人,占在册职工总数的 14%,销售人员 1936 人,占在册职工总数的 66.6%,
技术人员 76 人,占在册职工总数的 2.61%,财务人员 228 人,占在册职工总数
的 7.84%,行政人员 260 人,占在册职工总数的 8.94%,员工中具有大专以上学
历的人员有 2474 人,占在册职工总数的 85.1%。
五、公司治理结构
(一)公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求,
不断完善公司法人治理结构,建立现代企业制度,规范公司运作。公司按《上市
公司治理准则》修订了《公司章程》,制订了《股东大会议事规则》、《董事会议
事规则》、《关联交易实施细则》,并已提呈本公司 2001 年度股东大会审议通过。
在股东大会授权之下,公司还制订了《深圳市海王生物工程股份有限公司信息披
露制度》。
1、关于股东与股东大会:公司能够确保全体股东,特别是中小股东享有平
等地位,确保全体股东能够充分行使自己的权利;严格按照《上市公司股东大会
规范意见》的要求召集召开股东大会。报告期内本公司召开了一次年度股东大会
和一次临时股东大会,出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公
司章程》的有关规定,在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会。
2、关于控股股东与上市公司的关系:控股股东行为规范,没有超越股东大
会直接或间接干预公司的决策和经营活动;控股股东对本公司董事、监事候选人
的提名严格遵循相关法规和公司章程规定的条件和程序,本公司与控股股东在人
员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五分开”。 公司董事局、监事会和内部
机构能够独立运作,公司关联交易公平合理,并对定价依据予以充分披露。
3、关于董事与董事局:公司董事局的人数和人员构成符合法律、法规的要
求,公司董事局通过了《董事会议事规则》,公司各位董事能够以认真负责的态
度出席董事局会议和股东大会,能够积极参加有关培训,熟悉有关法律、法规,
了解作为董事的权利义务和责任,公司已按照有关规定建立了独立董事制度。
4 关于监事和监事会:公司严格按照公司章程规定的监事选聘程序进行了职
工监事的改选工作,公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司
监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神,对公司财务以及公
司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5 为了进一步增加公司重大事项决策的科学性,报告期内公司成立了战略决
海王生物 2002 年度报告
9
策委员会、审计与预算考核委员会、研究发展委员会和提名委员会。
6 关于绩效评价与激励约束机制:本公司对属下企业主要经营者及高管人员
实行年薪制,并且对高管人员及公司内部各级员工均有详细的绩效评价和激励机
制,对有关人员的考核均定期进行并与薪酬挂钩。
7 关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消
费者等其他利益相关者的合法权益,共同推动公司持续健康地发展。
8 关于信息披露与透明度:公司指定董事局秘书负责信息披露工作、接待股
东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定,真实、准确、
完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司能够
按照有关规定,及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情
况。
(二)独立董事履行职责情况
本公司按中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》,已在公司章程中完善了独立董事制度,目前公司董事局成员中已有四名独
立董事,其中一人为会计专业人士,符合中国证监会颁布的有关规定,独立董事
上任以来本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责,参加年度内召开的董事局会议,
参与会议各项议案的审议,对重大关联交易等事项,认真陈述自己的观点,发表
独立意见。独立董事因故未能亲自出席会议时,也能在会前阅读文件,主动委托
其他董事进行表决和发表意见,很好地履行了独立董事应承担的责任。
(三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
1、业务方面,公司完全独立于控股股东从事医药保健品的采购、生产和销
售,自主经营业务,结构完整。
2、人员方面,公司设有人力资源中心,管理劳动人事及工资方面的工作,
有独立的人事管理制度和绩效考核体系。公司除股东委派的董事、监事外,高级
管理人员、董事会秘书、财务总监均不在控股股东单位兼职。
3、资产方面,公司及所属控股公司资产权属关系清晰、明确,拥有独立的
生产设备,房屋建筑物及工业产权,商标、非专利技术等无形资产。
4、机构方面,公司拥有独立的人力资源中心、技术中心、财务中心、生产
中心、营销中心、董事局办公室。具有独立的办公场所,不存在混合经营、合署
办公的情形。以上各机构部门按公司管理制度规定的职责独立运作不受股东单位
控制。
5、财务方面,公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财
务管理制度,在银行独立开立账户并独立纳税。公司财务决策依据公司各项管理
制度独立进行,不存在控股股东干预公司资金使用的情况。
六、股东大会情况简介
报告期内本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。
(一)公司 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 25 日在深圳南山区第五工业
区海王工业城召开,大会表决形成如下决议:
1、 表决通过了董事会 2001 年度工作报告;
2、 表决通过了监事会 2001 年度工作报告;
3、 表决通过了公司 2001 年度报告和年报摘要;
海王生物 2002 年度报告
10
4、 表决通过了公司 2001 年度财务决算报告;
5、审议通过了公司 2001 年度利润分配方案;
6、表决通过了《股东大会议事规则》;
7、表决通过了《董事局议事规则》;
8、审议通过了修订《公司章程》议案;
9、审议通过了董事局架构设置和董事报酬的议案;
10、审议通过了提名增补许扬、徐安龙、熊楚熊为公司独立董事的议案;
11、审议通过了公司控股子公司深圳市海王英特龙生物技术有限公司增资并
进行股份制改造的议案。
以上决议公告于 2001 年 5 月 28 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(二)公司 2002 年度第一次临时股东大会于 2002 年 9 月 21 日上午在本公
司会议室召开,大会表决形成如下决议:
1、表决通过了《深圳市海王生物工程股份有限公司控股子公司深圳市海王
实业发展有限公司与深圳海王食品有限公司关联交易合同确认的议案》;
2、表决通过了《深圳市海王生物工程股份有限公司与深圳市名派广告有限
公司关联交易协议确认的议案》。
以上决议公告于 2001 年 9 月 24 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
七、董事局报告
(一)经营情况的讨论与分析
2002 年是公司继续加大销售网络建设、产品营销力度和深化管理的重要年
份。在市场激烈竞争与药品价格不断大幅度下降的严峻形势下,公司强化各项管
理、深挖自身潜力、降低成本费用,通过一年的工作,公司主营业务盈利水平、
资产结构、组织结构、企业形象、核心竞争力等方面都得到了优化与提高;公司
销售网络建设初见成效,销售模式不断完善与创新,牛初乳、维畅等新产品成功
上市,全年产品销售收入持续增长。全年实现销售收入 82,943 万元,较上年增
长 8.41%,主营业务利润 59,337 万元,较上年增长 13.07%,创历史最好水平;
本报告期内随着募集资金的陆续投入,新产品开发工作取得了重要进展,本年新
立项在研产品 4 个、进入临床试验的产品 3 个、获得新药证书的产品 1 个。
(二)报告期内经营情况
1、公司主营业务范围及其经营状况:
公司主要经营业务包括:生产经营生物化学原料、制品、试剂及其他相关的
制品(以上不含专营、专控、专卖商品);自营进出口业务(按深贸管登字第 70
号文规定执行)。
本公司主要产品为:巨能钙、银得菲、金樽、银杏叶片、博宁、牛初乳、α-2b
干扰素、免疫核糖核酸、安替可、降纤酶、诺德伦、凝血酶、阿昔洛韦等。
2、主要品种的销售情况:
占主营业务 10%以上的产品的销售收入:巨能钙,19,731.42 万元; 银得菲,
11,857.03 万元; 金樽,9,304.02 万元; 银杏叶片,8,832.47 万元。
3、主营业务收入、主营业务利润按行业和地区分类的构成情况
按行业分类的构成情况
主营业务收入
主营业务成本
行业
金额(万元)
比例(%)
金额(万元)
比例(%)
海王生物 2002 年度报告
11
药品
36,975.95
44.58%
6,434.32
27.82%
保健品、食品
31,701.40
38.22%
4,788.59
20.70%
其他
14,265.40
17.2%
11,907.17
51.48%
合计
82,942.75
100%
23,130.08
100%
按地区分类的构成情况
单位:万元
地区
主营业务收入
主营业务收入比上年增减(%)
华南
14,491.38
8.93
华东
20,826.20
55.60
华中
13,252.15
22.56
华北
14,451.19
-2.57
东北
9,035.66
-21.07
其他
10,887.18
-14.44
合计
82,942.76
8.41
4、主要控股公司经营情况及业绩
单位:元
公司名称
主营业务收入
利润总额
深圳海王药业有限公司
372,144,456.77
84,808,510.61
深圳市海王实业发展有限公司
157,541,139.58
14,918,831.51
北京巨能新技术产业有限公司
302,151,461.11
18,458,067.78
深圳市海王英特龙生物技术有限公司
28,660,856.47
2,089,808.21
长春海王生物制药有限责任公司
34,796,081.30
-17,186,698.75
深圳市海王投资发展有限公司
-5,989,627.79
5、主要供应商和销售客户情况
(1)前五名供应商情况
单位:元
供应商名称(前五名)
金额
占采购总额比重
深圳市旺达彩印包装有限公司
10,160,000.00
29.53%
三亚海王海藻生物开发公司
8,648,800.00
25.14%
宁波立华制药有限公司
3,194,400.00
9.28%
广东制药工业有限公司
2,642,100.00
7.68%
浙江金石包装有限公司
1,589,600.00
4.62%
合计
26,234,900.00
76.25%
(2)前五名销售客户情况
销售客户名称(前五名)
金额
占销售总额比重
安徽仁济医药股份有限公司
36,072,790.60
4.34%
湖北恒康药业股份有限公司
35,787,597.44
4.31%
潍坊医药集团股份有限公司
27,710,424.10
3.34%
杭州盛玉贸易有限公司
22,844,700.00
2.75%
北京医药陶然药品公司
17,188,339.49
2.07%
合计
139,603,851.63
16.83%
(三)报告期内公司投资情况
海王生物 2002 年度报告
12
1、募集资金使用情况
截止 2002 年 12 月 31 日 单位:万元
募集资金总额
140,263.20
本年度已
使用募集
资金总额
10,556.20
已累计使用
募集资金总
额
98,270.20
承诺项目
拟投入金额
是否变更
项目
实际投入金
额
产生收益金
额
是否符合计划
进度和预计收
益
投资北京巨能公司
30,000.00
否
30,000.00
4,003.00
是
技术中心和博士后工作站
23,100.00
否
9,608.00
0.00
是
中药现代化发展项目
18,500.00
否
5,714.00
0.00
是
基因工程药物发展项目
9,898.00
否
9,898.00
228.00
是
西药新制剂项目
14,878.00
否
3,863.00
0.00
是
海洋生物药物项目
9,880.00
否
9,880.00
1,015.00
是
海王投资项目
10,000.00
否
10,000.00
-1,766.00
否
戊肝疫苗项目
4,900.00
否
200.00
0.00
是
北京百校信息园
1,000.00
否
1,000.00
0.00
是
销售网络和流动资金
18,107.20
否
18,107.20
2831.00
是
合计
140,263.20
—
98,270.20
6311.00
—
未达到计划进度和收益的
说明(分具体项目)
海王投资项目产生亏损 1766 万元,主要原因是股票市场不景气,产生的投资
损失。技术中心博士后工作站、中药现代化发展项目及戊肝疫苗等项目正在筹
建。
变更原因及变更程序说明
(分具体项目)
无
2、其他投资情况
本报告期内无重大非募集资金投资情况。
(四)报告期内公司财务状况:
单位:元
项目
2002 年
2001 年
增长率(%)
总资产
3,429,311,783.44
3,030,241,847.31
13.17%
总负债
1,366,118,415.62
1,062,444,744.28
28.58%
股东权益
1,690,138,123.19
1,655,242,665.62
2.11%
主营业务利润
593,373,483.76
524,793,830.24
13.07%
净利润
42,227,035.00
69,651,852.82
-39.37%
现金及现金等价物净增加额
-1,137,228.30
1,091,441,949.01
1、资产增加:主要是无形资产、固定资产及盈利增加。控股子公司浙江巨
能东方控股有限公司、浙江省长兴巨能东方投资有限公司购买土地使用权使无形
资产增加;杭州海王生物工业城等在建工程项目增加投入。
2、总负债增加:主要是适应公司经营发展的需要向银行融资,应付票据和
长期借款增加。
3、股东权益增加:主要是公司当年实现的净利润。
4、主营业务利润增长:主营业务收入增长及产品品种结构变化,成本降低。
5、净利润下降:营业费用增加及财政补贴收入较去年同期减少 4,922 万元。
海王生物 2002 年度报告
13
6、现金及现金等价物净增加额下降:主要原因是公司在 2001 年 1 月增发扩
股,募集资金到位,2002 年公司无增发。
(五)公司 2003 年经营计划
1、在市场营销方面。公司将把狠抓销售终端和渠道建设、提高产品的市场
占有率、进一步扩大销售规模作为 2003 年销售工作的重点,并加快新产品的上
市步伐。
2、调整与优化产品结构。借助于募股资金投资项目的上市与投产机会,增
加新产品在公司主营业务收入的比重,提高公司主营业务的市场竞争力。
3、加大国际市场的开发力度。为适应中国加入 WTO 后的医药市场形势,以
干扰素出口为契机,成立了国际业务部,积极探索扩大出口渠道,为公司寻找更
为广泛的利润增长点;
4、通过医药产业整合之路尽快提高公司竞争实力。在做好现有产品经营的
同时,通过收购、兼并有良好发展前景的医药企业等资本运营手段走医药产业整
合之路,尽快提高公司的综合竞争实力和盈利能力,力争公司 2003 年销售规模
有较大比例的提升。
5、加强募股资金的投资与管理力度。加快技术中心科研楼、杭州生产基地
等项目的投资与管理,加紧在研新产品的临床试验与报批进程。
(六)董事局日常工作情况
报告期内,本公司董事局共召开了十次会议,会议及决议内容如下:
1、第二届董事会第五次会议于 2002 年 3 月 2 日在海王大厦本公司会议室召
开,会议形成如下决议:
(1)审议通过了修订公司《股东大会议事规则》议案;
(2)审议通过了修订公司《董事会议事规则》、《关联交易实施细则》和《信
息披露制度》议案;
(3)审议通过了修订《公司章程》议案;
(4)审议通过了董事会架构设置和董事报酬议案;
(5)审议通过了提名增补许扬、徐安龙、熊楚熊为公司独立董事议案;
(6)审议通过了 2001 年度审计给予会计师报酬议案;
(7)审议通过了公司应收帐款坏账处理议案;
(8)审议通过了公司出售逾期未收回应收款项议案;
(9)审议通过了公司 2001 年度广告结算及 2002 年度广告投放预算议案;
(10)审议了公司收购深圳海王药业有限公司变更手续事项的说明;
(11)审议通过了公司与中国科健股份有限公司及其股东深圳市智雄电子有
限公司互保事项议案;
(12)审议通过了蔡培烈先生因个人原因向本公司董事会提出辞去公司副总
经理、研发中心负责人议案;
上述决议公告已于 2002 年 3 月 8 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》
上。
2、第二届董事会第六次会议于 2002 年 4 月 21 日在海王大厦本公司会议室
召开,会议形成如下决议:
(1)审议通过了公司 2001 年度报告及年度报告摘要;
(2)审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告;
海王生物 2002 年度报告
14
(3)审议通过了公司 2001 年财务决算报告;
(4)审议通过了公司 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策。
(5)审议通过了聘任于琳女士为公司技术中心负责人议案;
(6)审议通过了公司控股公司深圳市英特龙生物技术有限公司增资并进行
股份制改造的议案;
(7)审议通过了于 2002 年 5 月 25 日召开 2001 年度股东大会的议案。
上述决议公告已于 2002 年 4 月 23 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》
上。
3、第二届董事会第七次会议于 2002 年 4 月 26 日以通讯表决方式召开,会
议形成如下决议:
审议通过了《公司 2002 年一季度报告》。
上述决议公告已于 2002 年 4 月 27 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》
上。
4、第二届董事局第八次会议于 2002 年 5 月 25 日在海王大厦本公司会议室
召开,会议形成如下决议:
(1)审议通过了公司董事局对本次接受中国证监会调查的态度和认识议案;
(2)审议通过了公司第二届董事局各专门委员会的组成议案。
上述决议公告已于 2002 年 5 月 28 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》
上。
5、第二届董事局第九次会议于 2002 年 6 月 27 日在海王大厦本公司会议室
召开,会议形成如下决议:
审议通过了《公司建立现代企业制度自查报告》议案。
上述决议公告已于 2002 年 6 月 29 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》
上。
6、第二届董事局第十次会议于 2002 年 8 月 14 日在海王大厦本公司会议室
召开,会议形成如下决议:
(1)审议通过了《关于聘任戴奉祥先生为公司董事局秘书的议案》;
(2)审议通过了《公司 2002 年半年度报告正文》;
(3)审议通过了《公司 2002 年半年度报告摘要》;
(4)审议通过了《深圳市海王生物工程股份有限公司控股子公司深圳市海
王实业发展有限公司与深圳海王食品有限公司关联交易合同确认的议案》及《深
圳市海王生物工程股份有限公司与深圳市名派广告有限公司关联交易协议确认
的议案》;
(5)审议通过了《关于召开公司 2002 年第一次临时股东大会的议案》。
上述决议公告已于 2002 年 8 月 16 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》
上。
7、第二届董事局第十一次会议于 2002 年 9 月 21 日在海王大厦本公司会议
室召开,会议形成如下决议:
审议通过了《转让公司在深圳市雷克药业有限公司全部股权的议案》。
上述决议公告已于 2002 年 9 月 24 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》
上。
8、第二届董事局第十二次会议于 2002 年 10 月 26 日在海王大厦本公司会议
室召开,会议形成如下决议:
(1)审议通过了公司《2002 年第三季度报告》;
海王生物 2002 年度报告
15
(2)审议通过了《关于批准刘占军先生辞去公司独立董事的议案》;
(3)审议通过了《关于聘请刘占军先生为公司首席管理专家的议案》,聘任
刘占军先生为公司首席管理专家。
上述决议公告已于 2002 年 10 月 29 日刊登于《中国证券报》和《证券时报》
上。
9、第二届董事局第十三次会议于 2002 年 12 月 2 日以通讯表决方式召开,
会议形成如下决议:
审议并通过了《深圳市海王生物工程股份有限公司控股子公司北京巨能新技
术产业有限公司与巨能实业有限公司关联交易的议案》。
10、第二届董事局第十四次会议于 2002 年 12 月 14 在海王大厦本公司会议
室召开,会议学习《健全公司治理结构,进一步提高上市公司规范运作水平——
张云东主任在深圳上市公司治理规范会议上的讲话》。
董事局对股东大会决议的执行情况
2002 年 5 月 25 日,公司召开 2001 年年度股东大会,会议审议通过了《2001
年年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策》。公司以 2001 年 12 月 31 日
总股本 22180 万股为基数,用资本公积金向全体股东每 10 股转增股本 5 股,共
计转增股本 11090 万股,转增后的总股本为 33270 万股,尚余未分配利润
48,784,097.06 元,不进行分配,结转下年度。2002 年 5 月 29 日,公司在《证
券时报》、《中国证券报》刊登转增股本实施公告,实施 2001 年度利润分配,股
权登记日为 2002 年 6 月 3 日,除权日为 2002 年 6 月 4 日,转增股本于 2002 年
6 月 4 日直接记入股东证券帐户。新增可流通股份上市日为 2002 年 6 月 4 日。
(七)本次利润分配预案
经 深 圳 大 华 天 诚 会 计 师 事 务 所 审 计 , 公 司 2002 年 度 实 现 净 利 润
42,227,035.00 元,按 10%提取法定盈余公积金 4,578,696.27 元,按 5%提取法定
公益金 2,289,348.14 元,加上以前年度未分配利润 38,460,271.03 元,实际可供股
东分配的利润计 73,819,261.62 元。
2002 年度分配预案为:不进行利润分配,也不实施公积金转赠股本。
本次利润分配预案与 2001 年年度报告预计的分配政策存在差异,其主要原
因为:公司董事局拟将未分配利润用于公司的销售网络建设和产品结构调整,增
强抗经营风险能力,实现公司可持续发展。
以上分配预案尚须提请股东大会审议批准。
(八)其他事项
报告期内,本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》,
没有变更。
深圳市海王生物工程股份有限公司董事局
董事局主席:张思民
海王生物 2002 年度报告
16
八、监事会报告
(一)报告期内监事会会议情况
1、公司第二届监事会第二次会议于 2002 年 4 月 21 日在深圳南山区海王大
厦本公司会议室召开。会议经审议通过了如下决议:
(1)审议通过了公司监事会 2001 年度《监事会工作报告》;
(2)审议通过了公司 2001 年度报告;
(3)审议通过了同意公司职工代表监事张国东辞去公司监事,同意由公司
职代会推举的冯汉林担任公司职工代表监事。
以上决议公告于 2002 年 4 月 25 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
2、公司于 2002 年 8 月 14 日在本公司会议室召开第二届监事会第三次会议,
会议审议通过了如下决议:
(1)审议通过了公司 2002 年半年度报告正文;
(2)审议通过了公司 2002 年半年度报告摘要;
(3)审议通过了《深圳市海王生物工程股份有限公司控股子公司深圳市海
王实业发展有限公司与深圳海王食品有限公司关联交易合同确认的议案》及《深
圳市海王生物工程股份有限公司与深圳市名派广告有限公司关联交易协议确认
的议案》。
以上决议公告于 2002 年 8 月 16 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
(二)报告期内监事会工作情况
监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公司财务和董事、经理
及高级管理人员进行了有效的监督。并对公司在报告期内发生的下列事项发表独
立意见:
1、公司依法运作情况。监事会认为,公司董事局和管理层认真履行了《公
司法》和《公司章程》赋予的责任和义务,不存在违反法规、损害公司利益的行
为;
2、检查公司财务情况;深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具的 2002
年度审计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果;
3、公司募集资金使用情况;2001 年初募集资金按承诺投入项目计划,本报
告期未有变更募集资金使用情况;
4、公司收购、出售资产情况;公司本报告期内进行的收购、出售资产行为,
资产交易价格合理,无内幕交易现象,没有损害部分股东的权益或造成公司资产
流失;
5、公司所有关联交易涉及到有关关联方,关联方均按照有关规定回避参与
决策,关联交易均按合同或协议公平交易,没有损害公司利益的情况。
6、由于公司部分管理人员对深圳证券交易所相关法规学习、理解不够,导
致公司因盈利预测不准确及关联交易披露滞后而受到深圳证券交易所的公开谴
责,为此,公司监事会将努力督促公司董事局和管理层在 2003 年更加规范运作,
为股东实现更好的业绩回报。
海王生物 2002 年度报告
17
九、重要事项
(一)报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项
(二)报告期内,公司收购、出售资产、吸收合并事项
报告期内,公司向北京市兴大科学系统公司转让所持有的北京市海王兴大科
技有限公司 40%的股权,股权转让价格为人民币伍仟叁佰伍拾万元整。
报告期内,公司向深圳市新鹏投资发展有限公司转让所持有的深圳市雷克药
业有限公司 56%的股权,股权转让价格为人民币壹仟伍佰捌拾万元整,转让收
益 168 万元。
(三)报告期内重大关联交易
报告期内,公司下属子公司深圳市海王实业发展有限公司与深圳海王食品有
限公司于 2002 年 1 月在深圳签署了《牛初乳购销合同》,由深圳市海王实业发展
有限公司代理销售海王牛初乳产品,本次关联交易金额全年暂定 8000 万元,全
年实际交易 2312.36 万元。
本公司与深圳市名派广告有限公司于 2001 年 3 月在深圳签订了《广告总代
理协议书》,名派广告为海王生物提供广告设计、制作、代理广告服务,海王生物
根据协议向名派广告支付广告费 。根据《广告总代理协议书》,海王生物与名派
广告 2001 年度结算广告代理费 1.02 亿元,截止 2001 年 12 月 31 日预付名派广
告媒介费余额 1.14 亿元,截止 2002 年 12 月 31 日预付名派广告媒介费余额 1.32
亿元,2002 年全年结算广告费 1.33 亿元。
公司下属子公司深圳海王药业有限公司与三亚海王海藻开发公司于 2002 年
3 月 28 日在深圳签署了《购销合同》,海王药业向三亚海王采购牡蛎精粉和螺旋
藻粉原料,本次交易金额两年暂定 2000 万元,截至 2002 年 12 月 31 日实际交易
864.88 万元。
(四)重大合同及其履行情况
1、报告期内,公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内,公司重大担保事项
单位:(人民币)万元
担保对象名称
发生日期
担保金额
担保
类型
担保期
是否履
行完毕
是否为关
联方担保
中国科健股份
有限公司
2002 年 03
月 04 日
3,000.00
连 带 责
任担保
2002 年 3 月 4 日
--2003 年 3 月 3 日
否
否
中国科健股份
有限公司
2000 年 03
月 11 日
2,500.00
连 带 责
任担保
2002 年 3 月 11 日
--2003 年 3 月 10 日
否
否
深圳市智雄电
子有限公司
2002 年 09
月 30 日
12,000.00
连 带 责
任担保
2002 年 9 月 30 日
--2003 年 9 月 30 日
否
否
担保发生额合计
17,500.00
担保余额合计
17,500.00
其中:关联担保余额合计
0.00
3、报告期内公司发生委托他人进行现金资产管理的事项。
报告期内,公司下属子公司深圳市海王投资发展有限公司与华龙证券有限责
海王生物 2002 年度报告
18
任公司签署《资产委托管理协议》, 委托该公司代为理财叁千万元,期限一年,
从 2002 年 11 月至 2003 年 11 月。
(五)承诺事项
报告期内,公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事
项。
(六)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内,公司聘任深圳大华天诚会计师事务所为公司审计的会计师事务
所。本年度是该事务所为本公司提供审计服务的第 3 年。报告期内支付审计费用
75 万元。
(七)报告期内公司受中国证监会、深圳证券交易所谴责情况
报告期内,公司于 2002 年 5 月 25 日,因 2001 年度经营业绩预测不准,违
反了《深圳证券交易所股票上市规则》和深证上(2001)112 号《关于上市公司
做好 2001 年年度报告工作的通知》的有关规定,受到深圳证券交易所公开谴责;
于 2002 年 7 月 6 日,因关联交易披露滞后,违反了《深圳证券交易所股票上市
规则》有关规定,受到深圳证券交易所公开谴责。
报告期内,中国证监会深圳稽查局于 2001 年 12 月 31 日对本公司涉嫌虚假
陈述予以立案,并于 2002 年 3 月至 12 月进行了调查。2003 年 3 月,根据调查
结果,本公司涉嫌虚假陈述行为未能认定,中国证监会已对该案结案。
(八)其他重要事项。
2003 年1月,“ 海王” 牌商标被广州省工商行政管理总局商标局认定为驰名
商标。
海王生物 2002 年度报告
19
十、财务报告
审 计 报 告
深华(2003)股审字 039 号
深圳市海王生物工程股份有限公司董事会暨全体股东:
我们接受委托,审计了后附 贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“ 贵公
司” )2002 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表、2002 年度的合并和公司利
润及利润分配表、2002 年度合并和公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司
负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注
册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,
实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计
制度》和国家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵
公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和现金流量的变化,
会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师
胡春元
中国 深圳 中国注册会计师
高敏
2003 年 4 月 6 日
2003 年 4 月 12 日(董事会批准日)
海王生物 2002 年度报告
20
资产
注释
合并数
公司数
合并数
公司数
流动资产:
货币资金
1
1,193,461,753.42
787,803,337.51
1,194,598,981.72
659,441,338.55
短期投资
2
22,997,566.61
-
33,872,377.74
-
应收票据
3
22,361,873.20
-
2,017,714.00
-
应收股利
-
-
-
-
应收利息
-
-
-
-
应收帐款
4
472,784,567.30
-
262,938,383.32
-
其他应收款
5
363,792,325.88
662,489,350.59
341,174,017.08
674,707,006.54
预付帐款
6
204,307,921.65
-
161,788,271.26
-
应收补贴款
-
-
-
-
存货
7
66,086,703.81
-
58,148,467.62
-
待摊费用
8
11,468,532.95
-
10,073,777.64
-
一年内到期的长期债权投资
-
-
-
-
其他流动资产
122,775.48
-
400.00
-
流动资产合计
2,357,384,020.30
1,450,292,688.10
2,064,612,390.38
1,334,148,345.09
长期投资:
长期股权投资
9
436,241,752.58
1,245,113,922.54
493,817,001.12
1,144,563,323.62
长期债权投资
9
20,000,000.00
20,000,000.00
20,000,000.00
20,000,000.00
长期投资合计
456,241,752.58
1,265,113,922.54
513,817,001.12
1,164,563,323.62
其中:合并价差
284,362,437.50
-
300,828,239.88
-
其中:股权投资差额
9
284,362,437.50
284,362,437.50
300,828,239.88
300,828,239.88
固定资产:
固定资产原价
10
444,861,561.62
20,233,743.15
340,015,166.08
19,002,695.15
减:累计折旧
10
100,685,660.02
4,809,022.78
71,878,259.70
3,955,177.67
固定资产净值
344,175,901.60
15,424,720.37
268,136,906.38
15,047,517.48
减:固定资产减值准备
10
3,040,851.07
-
116,466.00
-
固定资产净额
341,135,050.53
15,424,720.37
268,020,440.38
15,047,517.48
在建工程
11
62,400,728.95
-
98,274,321.35
-
固定资产清理
-
-
1,632.00
-
固定资产合计
403,535,779.48
15,424,720.37
366,296,393.73
15,047,517.48
无形及其他资产:
无形资产
12
209,137,386.86
11,024,437.88
84,054,903.88
11,580,291.92
长期待摊费用
13
3,012,844.22
202,677.83
1,461,158.20
452,277.83
其他长期资产
-
-
-
-
无形及递延资产合计
212,150,231.08
11,227,115.71
85,516,062.08
12,032,569.75
递延税项:
递延税款借项
-
-
-
-
资产总计
3,429,311,783.44
2,742,058,446.72
3,030,241,847.31
2,525,791,755.94
公司法定代表人:张思民 主管会计工作负责人:戴奉祥 会计机构负责人:沈大凯
年末数
年初数
深圳市海王生物工程股份有限公司
资产负债表
2002年12月31日
单位:人民币元
海王生物 2002 年度报告
21
负债及股东权益
注释
流动负债:
合并数
公司数
合并数
公司数
短期借款
14
801,000,000.00
723,000,000.00
896,000,000.00
853,000,000.00
应付票据
15
305,000,000.00
300,000,000.00
13,000,000.00
-
应付帐款
16
75,669,027.82
-
25,504,594.61
-
预收帐款
17
12,440,973.11
-
11,603,323.50
-
应付工资
18
843,732.45
-
803,372.44
-
应付福利费
8,035,060.79
-
5,923,040.21
242,832.54
应付股利
19
329,967.88
329,967.88
329,967.88
329,967.88
应交税金
20
32,492,809.23
11,732.20
46,922,433.13
40,726.58
其他应交款
21
615,673.92
-
900,762.87
-
其他应付款
22
103,094,239.44
-
54,204,881.98
331,460.12
预提费用
23
5,369,734.80
-
5,252,507.66
-
预计负债
-
-
0.00
-
一年内到期的长期负债
24
2,300,000.00
-
2,000,000.00
-
其他流动负债
-
-
(140.00)
-
流动负债合计
1,347,191,219.44
1,023,341,700.08
1,062,444,744.28
853,944,987.12
长期负债:
长期借款
25
18,927,196.18
-
-
-
应付债券
-
-
-
-
长期应付款
-
-
-
-
专项应付款
-
-
-
-
其他长期负债
-
-
-
-
长期负债合计
18,927,196.18
-
-
-
递延税项:
递延税款贷项
-
-
-
-
负债合计
1,366,118,415.62
1,023,341,700.08
1,062,444,744.28
853,944,987.12
少数股东权益:
少数股东权益
373,055,244.63
-
312,554,437.41
-
股东权益:
股本
26
332,700,000.00
332,700,000.00
221,800,000.00
221,800,000.00
资本公积
27
1,271,680,500.27
1,271,680,500.27
1,381,497,485.20
1,381,497,485.20
盈余公积
28
30,242,179.88
30,242,179.88
23,374,135.47
23,374,135.47
其中:公益金
28
10,080,726.62
10,080,726.62
7,791,378.48
7,791,378.48
未分配利润
29
73,819,261.62
84,094,066.49
38,460,271.03
45,175,148.15
外币折算差额
-
-
-
-
累积未弥补子公司亏损
30
(18,303,818.58)
-
(9,889,226.08)
-
股东权益合计
1,690,138,123.19
1,718,716,746.64
1,655,242,665.62
1,671,846,768.82
负债及股东权益总计
3,429,311,783.44
2,742,058,446.72
3,030,241,847.31
2,525,791,755.94
公司法定代表人:张思民 主管会计工作负责人:戴奉祥 会计机构负责人:沈大凯
(所附注释是会计报表的组成部分)
年末数
年初数
深圳市海王生物工程股份有限公司
资产负债表(续)
2002年12月31日
单位:人民币元
海王生物 2002 年度报告
22
项目
注释
合并数
公司数
合并数
公司数
一、主营业务收入
31
829,427,619.18
-
765,051,545.72
-
减:主营业务成本
31
231,300,742.93
-
235,006,770.24
-
主营业务税金及附加 32
4,753,392.49
-
5,250,945.24
-
二、主营业务利润
593,373,483.76
-
524,793,830.24
-
加:其他业务利润
33
138,622.04
-
21,146,791.33
-
减: 营业费用
359,511,921.39
1,171,803.00
309,930,522.22
3,585,177.00
管理费用
136,629,709.46
11,251,244.70
100,349,821.91
3,853,839.54
财务费用
34
30,810,428.11
8,859,337.77
27,325,409.47
12,387,970.73
三、营业利润
66,560,046.84
(21,282,385.47)
108,334,867.97
(19,826,987.27)
加:投资收益
35
(16,659,468.08)
67,067,583.85
(55,549,367.31)
96,084,241.82
补贴收入
36
2,271,800.00
-
51,488,794.00
-
营业外收入
37
19,135,255.03
2,185.10
689,837.25
109,475.39
减:营业外支出
37
8,519,700.94
420.73
1,791,098.75
-
四、利润总额
62,787,932.85
45,786,962.75
103,173,033.16
76,366,729.94
减:所得税
25,333,912.19
-
(3,591,874.62)
-
少数股东损益
3,641,578.16
-
42,276,571.09
-
未弥补子公司亏损
38
(8,414,592.50)
-
(5,163,516.13)
-
五、净利润
42,227,035.00
45,786,962.75
69,651,852.82
76,366,729.94
加:年初未分配利润
38,460,271.03
45,175,148.15
(19,736,572.30)
(19,736,572.30)
其他转入
-
-
-
-
六、可供分配利润
80,687,306.03
90,962,110.90
49,915,280.52
56,630,157.64
减:提取法定盈余公积
4,578,696.27
4,578,696.27
7,636,673.00
7,636,673.00
提取法定公益金
2,289,348.14
2,289,348.14
3,818,336.49
3,818,336.49
提取福利及奖励基金
-
-
-
-
七、可供股东分配的利润
73,819,261.62
84,094,066.49
38,460,271.03
45,175,148.15
减:应付优先股股利
-
-
-
-
提取任意盈余公积
-
-
-
-
应付普通股股利
-
-
-
-
转作股本的普通股股利
-
-
-
-
八、未分配利润
73,819,261.62
84,094,066.49
38,460,271.03
45,175,148.15
补充资料:
项目
合并数
公司数
合并数
公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
-
-
-
-
2.自然灾害发生的损失
-
-
-
-
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
-
-
(2,781,336.18)
-
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
20,272,226.25
20,272,226.25
(10,953,492.85)
-
5.债务重组损失
-
-
-
-
6.其他
-
-
-
-
公司法定代表人:张思民 主管会计工作负责人:戴奉祥 会计机构负责人:沈大凯
深圳市海王生物工程股份有限公司
利润及利润分配表
2002年度
单位:人民币元
本年累计数
上年累计数
本年累计数
上年累计数
海王生物 2002 年度报告
23
2002 年度
项 目
注释
合并数
公司数
合并数
公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
764,324,700.38
-
770,631,962.67
1,458,843.90
收到税费返还
5,404,269.50
-
-
-
收到的其他与经营活动有关的现金
39
1,036,936,759.34
1,055,892,530.75
254,132,283.73
62,018,784.23
现金流入小计
1,806,665,729.22
1,055,892,530.75
1,024,764,246.40
63,477,628.13
购买商品、接受劳务支付的现金
277,951,948.35
-
440,700,352.74
-
支付给职工以及为职工支付的现金
86,290,957.28
2,708,101.44
80,806,130.47
3,130,915.50
支付的各项税费
140,639,136.46
585,424.21
99,209,494.44
3,175,695.62
支付的其他与经营活动有关的现金
39
1,413,608,690.22
987,231,083.78
486,884,940.77
473,511,679.79
现金流出小计
1,918,490,732.31
990,524,609.43
1,107,600,918.42
479,818,290.91
经营活动产生的现金流量净额
(111,825,003.09)
65,367,921.32
(82,836,672.02)
(416,340,662.78)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
60,489,673.59
32,900,000.00
3,463,598.32
-
取得投资收益所收到的现金
4,698,598.39
-
499,185.99
499,185.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
43,000.00
-
848.00
-
收到的其它与投资活动有关的现金
40
9,235,401.13
-
1,974.51
-
现金流入小计
74,466,673.11
32,900,000.00
3,965,606.82
499,185.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
52,870,846.04
1,231,048.00
189,999,753.25
1,487,679.75
投资所支付的现金
103,997,913.55
103,280,000.00
182,516,600.76
592,311,876.28
支付的其它与投资活动有关的现金
420.00
-
3,100.00
-
现金流出小计
156,869,179.59
104,511,048.00
372,519,454.01
593,799,556.03
投资活动产生的现金流量净额
(82,402,506.48)
(71,611,048.00)
(368,553,847.19)
(593,300,370.04)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
8,198,000.00
-
1,398,361,846.62
1,416,491,846.62
其中:子公司吸收少数股东权益投资收到的现金
8,198,000.00
-
(18,130,000.00)
-
借款所收到的现金
1,630,310,000.00
1,483,000,000.00
1,483,469,833.30
1,432,969,833.30
收到的其他与筹资活动有关的现金
41
11,090,558.16
10,610,473.96
190,293.25
-
现金流入小计
1,649,598,558.16
1,493,610,473.96
2,882,021,973.17
2,849,461,679.92
偿还债务所支付的现金
1,406,382,803.82
1,313,000,000.00
1,283,389,887.50
1,208,366,650.00
分配股利利润或偿还利息所支付的现金
50,123,364.91
46,005,348.32
49,059,751.00
45,551,699.74
其中:子公司支付少数股东的股利
-
-
-
-
减少注册资本所支付的现金
-
-
-
-
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
-
-
-
-
支付的其他与筹资活动有关的现金
2,108.16
-
6,840,719.31
6,829,627.43
现金流出小计
1,456,508,276.89
1,359,005,348.32
1,339,290,357.81
1,260,747,977.17
筹资活动产生的现金流量净额
193,090,281.27
134,605,125.64
1,542,731,615.36
1,588,713,702.75
四、汇率变动对现金的影响额
-
-
100,852.86
100,852.86
五、现金及现金等价物净增加额
(1,137,228.30)
128,361,998.96
1,091,441,949.01
579,173,522.79
深圳市海王生物工程股份有限公司
现金流量表
货币单位:人民币元
2002年度
2001年度
海王生物 2002 年度报告
24
项 目
一、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
-
-
-
-
一年内到期的可转换公司债券
-
-
-
-
融资租赁固定资产
-
-
-
-
二、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润
42,227,035.00
45,786,962.75
69,651,852.82
76,366,729.94
加:少数股东损益
3,641,578.16
-
42,276,571.09
-
未弥补子公司亏损
(8,414,592.50)
-
(5,163,516.13)
-
计提的资产减值准备
56,184,193.37
3,054,848.35
12,707,438.03
(4,653,962.20)
固定资产折旧
29,990,302.90
853,845.11
21,384,115.07
793,993.85
无形资产摊销
8,967,317.02
555,854.04
1,195,814.04
555,854.04
长期待摊费用摊销
1,231,168.97
249,600.00
1,729,614.63
249,600.00
待摊费用减少
(897,043.99)
-
(10,073,777.64)
-
预提费用增加
417,227.14
-
5,020,923.41
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
947,812.45
420.73
263,299.19
-
固定资产报废损失
448,332.63
-
-
-
财务费用
31,647,867.70
8,859,337.77
27,325,409.47
12,387,970.73
投资损失
16,659,468.08
(67,067,583.85)
47,992,240.25
(96,084,241.82)
递延税款贷项
-
-
-
-
存货的减少
(7,938,236.29)
-
37,930,407.26
(6,046,647.25)
经营性应收项目的减少
(278,358,667.21)
23,181,807.60
(483,522,166.54)
(334,184,088.94)
经营性应付项目的增加
(8,500,703.07)
49,892,828.82
77,593,758.74
(65,129,364.38)
其他
(78,063.45)
-
70,851,344.29
(596,506.75)
经营活动产生的现金流量净额
(111,825,003.09)
65,367,921.32
(82,836,672.02)
(416,340,662.78)
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
1,193,461,753.42
787,803,337.51
1,193,959,879.93
658,802,236.76
减:现金的期初余额
1,194,598,981.72
659,441,338.55
102,517,930.92
79,628,713.97
加:现金等价物的期末余额
-
-
-
-
减:现金等价物的期初余额
-
-
-
-
现金及现金等价物净增加额
(1,137,228.30)
128,361,998.96
1,091,441,949.01
579,173,522.79
公司法定代表人:张思民 主管会计工作负责人: 戴奉祥 会计机构负责人:沈大凯
(所附注释是会计报表的组成部分)
2002年度
2001年度
海王生物 2002 年度报告
25
项目
年初余额
本年增加数
本年转回数
年末余额
一.坏帐准备合计
29,566,255.59
51,098,596.74
80,664,852.33
其中:应收帐款
18,233,229.94
23,393,092.02
41,626,321.96
其他应收款
11,333,025.65
27,705,504.72
39,038,530.37
二.短期投资跌价准备合计
7,557,127.06
322,274.12
7,234,852.94
其中:股票投资
7,557,127.06
322,274.12
7,234,852.94
债券投资
三.存货跌价准备合计
247,964.05
247,964.05
其中;库存商品
247,964.05
247,964.05
原材料
四.长期投资减值准备合计
20,879,055.74
-13,878,745.30
7,000,310.44
其中;长期股权投资
20,879,055.74
-13,878,745.30
7,000,310.44
长期债券投资
五.固定资产减值准备合计
116,466.00
2,924,385.07
3,040,851.07
其中;房屋.建筑物
2,422,203.57
2,422,203.57
机器设备
116,466.00
502,181.50
618,647.50
六.无形资产减值准备
其中:专利权
商标权
七.在建工程减值准备
八.委托贷款减值准备
法定代表人:张思民
财务负责人:
戴奉祥
财务经理:沈大凯
资产减值准备明细表
编制单位:深圳市海王生物工程股份有限公司 2002年12月31日 单位(人民币)元
海王生物 2002 年度报告
26
深圳市海王生物工程股份有限公司
会计报表附注
2002 年度
除特别说明,以人民币元表述
附注 1. 公司简介
本公司前身为深圳蛇口海王生物工程有限公司,是经深圳市南山区人民政府以深南府
复(1992)118 号文批准,于 1992 年 12 月 13 日成立的。1996 年 7 月 25 日经深圳市证
券监督管理办公室以深证办复(1996)68 号文批准,进行公众股份公司改组。1997 年 4 月
16 日,经深圳市工商局核准拟募集设立的股份公司名称为深圳市海王生物工程股份有限公
司,股本为 5730 万元。1998 年 8 月 4 日,中国证监会管理委员会以证监发字[1998]214 号
文批准本公司向社会公众发行人民币普通股 1910 万股,并于 1998 年 12 月 18 日在深圳证券
交易所挂牌交易。2000 年经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]214 号文件批准,增发
普通股 A 股 6900 万股,并于 2001 年 1 月 5 日募集资金 144,900 万元,增资后本公司注册资
本为人民币 22,180 万元,本公司 2001 年度股东大会决议通过以 2001 年底的股份总数 22180
万股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增股本 5 股,共计转增股本 11090 万股,转
增后注册资本为人民币 33,270 万股,并领取深司字 N67417 号企业法人营业执照。
本公司属生物制药行业,主要经营业务包括:生产经营生物化学原料、制品、试剂及其
他相关的制品(以上不含专营、专控、专卖商品);自营进出口业务(按深贸管登字第 70
号文规定执行)。
本公司主要产品为巨能钙、银得菲、金樽、银杏叶片、博宁、牛初乳、α -2b 干扰素、
免疫核糖核酸、安替可、降纤酶、诺德伦、凝血酶、阿昔洛韦等。
附注 2 .主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
(2)会计年度:
本公司采用公历年度为会计年度,即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年
度。
(3)记帐本位币:
海王生物 2002 年度报告
27
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则:
本公司采用权责发生制记帐基础,资产计价原则采用历史成本法。
(5)外币业务核算方法:
本公司涉及外币的经济业务,其记帐汇率和帐面汇率采用业务发生时的市场汇率, 年
末对货币性项目按市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入当年损益。
(6)外币财务报表的折算方法:
本公司的外币财务报表资产、负债类项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人
民币,所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外,均按照发生时的市场汇率折算为人民币,
“ 未分配利润” 项目以折算后利润分配表中该项目的金额填列,利润表和利润分配表中所有
反映发生额的项目按照当期平均汇率折算,外币报表折算差额在资产负债表中“ 未分配利润”
科目下设“ 外币会计报表折算差额” 科目单独列示。
(7)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指:库存现金及可以随时用于支付的银行存款;现金等价物是指:持
有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(8)短期投资:
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价,按收到的现金股
利或利息冲减投资成本。
年末,短期投资按成本与市价孰低法计价,投资跌价准备按账面成本低于市价的差额
分投资类别计提。
(9)坏帐核算:
本公司坏帐准备采用备抵法核算,根据年末应收款项余额按帐龄分析法提取坏帐准备,
具体为:应收帐款逾期一年以内不提取,逾期一年至二年提取 30%,逾期二年至三年提取 70%,
逾期三年以上提取 100%;其他应收款逾期一年以内不提取,逾期一年至二年提取 50%,逾期
二年至三年提取 70%,逾期三年以上提取 100%。
本公司确认坏帐的标准是:①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍
不能收回;②因债务人逾期未履行偿债义务,且有明显特征表明无法收回的。
(10)存货:
本公司存货主要包括:原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等;
海王生物 2002 年度报告
28
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按移动加权平均法计价;存货采用永续盘
存制。
低值易耗品和包装物采用一次摊销法;
年(期)末本公司存货分大类按成本与可变现净值孰低法计价,存货跌价损失准备按
成本高于可变现净值孰低分类计提,详见附注 5.注释 7。
(11)委托贷款:
委托贷款按照实际委托贷款的金额计价,利息按委托贷款协议的规定按期确认,如果按
期计提的利息到付息期不能收回的,停止计提利息,并冲回原已计提的利息。
年(期)末,对委托贷款逐项进行检查,如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其
可收回金额低于委托贷款本金,则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准
备。
(12)长期投资:
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐,对持股在 50%以上的控股子公司和持
股在 20%以上(含 20%)的非控股联营或合营公司按权益法核算,持股 20%以下的联营或合
营企业按成本法核算。若投资协议规定了期限的,则股权投资差额按协议规定的期限摊销,
否则按十年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐,年末按历史成本法计价,投
资收益根据权责发生制原则确认,溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
年(期)末对长期投资进行逐项检查,如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位
经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值,按其可收回金额低于帐面价值
的差额按单项计提减值准备。
长期投资明细详见附注 5.注释 9。
(13)固定资产及累计折旧:
a.本公司确定使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具和其他与生产活动
有关的设备、器具、工具等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限超过两年且单位价
值在 2000 元以上的资产为固定资产。
b.固定资产按实际成本计价,如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于
30 %的,按最低租赁付款入账;否则,按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值
(原值的 5%)确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别
使用年限
年折旧率
海王生物 2002 年度报告
29
房屋建筑物
30年
3.17%
机器设备
10年
9.50%
运输设备
5年
19%
其他设备
5-10年
9.5%-19%
年(期)末,由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致
固定资产可收回金额低于帐面价值的,按单项预计可收回金额低于其帐面价值的差额提取减
值准备。
(14)在建工程:
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、
汇兑损益核算反映工程成本。借款费用在同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生
以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照
至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息
进行。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
年(期)末,由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的,无论是性能上还是技术
上已经落后的,按单项预计可收回金额,并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。
(15)借款费用:
借款费用在同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可
使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化,并按照至当年末止购建固定资
产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行资本化。
(16)无形资产:
对购入的无形资产按实际支付金额入帐,对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估
确认的价值入帐,商誉按购买价与购入企业购买时点的净资产的差额入帐。各类无形资产的
摊销期限如下:
a.土地使用权按 20-70 年摊销;
b.银可络权益按 11 年摊销;
c.专有技术按 10 年摊销;
(17)长期待摊费用:
长期待摊费用的摊销方法为直线法,长期待摊费用的摊销期为 3-5 年。
(18)应付债券
应付债券按照实际发生应付的款项计价,债券的溢价(或折价)按照直线法摊销。
海王生物 2002 年度报告
30
(19)收入确认原则:
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货
方;企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已出售的商品实施控制;
与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收
入的实现。
劳务销售:以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流
入,相关的成本能够可靠地计量为前提。
(20)预计负债的确认原则
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债:该义务是公司承担的现
时义务;该义务的执行很可能导致经济利益流出公司;该义务的金额能够可靠计量。
(21)所得税的会计处理方法:
公司所得税采用应付税款法处理。
(22)合并会计报表的编制基础:
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易
的未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本
公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。对下属
的合营公司,采用比例合并法合并。
(23)会计估计的变更
本公司本年度对长期股权投资差额的摊销年限变更如下:调整前本公司对北京巨能新技
术产业有限公司、深圳海王药业有限公司的股权投资差额摊销年限为 10 年,根据<<企业会
计制度>>规定,由于本公司对上述公司的投资有协议,故按投资期限摊销,即调整后股权摊
销年限为 20 年,该项变更使本年利润总额和净资产增加了 20,272,226.25 元。
(24)重大会计差错的更正
本公司本年度发现部分以前年度重大会计差错,现予以更正,具体如下:
1)本公司 2001 年度将本公司之控股子公司浙江巨能东方控股有限公司转托管给浙江东
方(集团)股份有限公司管理。根据托管协议,本公司原应对其按权益法进行调整。本公司本
年度更正了该会计差错,调整了会计报表相关项目的期初数,调减年初净资产 3,437,872.88
元。
海王生物 2002 年度报告
31
2)本公司之控股子公司北京密云巨能科技发展有限公司 2001 年度多计所得税费用
6,778,773.48 元,本公司 2001 年度享有其 41%的权益,故本公司更正了该会计差错,调整
了会计报表相关项目的期初数,调增了期初净资产 2,779,297.13 元。
3)本公司下属控股子公司深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司将拨付给下属各办
事处的原已形成的费用挂在“ 预付帐款” 核算,本公司本年度更正了该会计差错,调整了会
计报表相关项目的上年数,调减期初净资产 4,657,476.19 元。
4)本公司 2001 年度对下属控股子公司深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司的持股
比例已变更为 90%,但上年度合并会计报表时仍按实际持股比例 98%计算权益。本年度更正
了该会计差错,调整了会计报表相关项目的期初数,调减期初净资产 1,975,525.34 元;
5)本公司 2001 年度在合并会计报表时对下属控股子公司北京巨能新技术产业有限公司
少数股东权益计算错误,少计少数股东权益 3,155,144.46 元,本年度更正了该会计差错,
调整了会计报表相关项目的期初数,调减期初净资产 3,155,144.46 元;
6)其他零星会计差错调整累计调减年初净资产 755,243.72 元。
上述会计差错更正共计调减了期初净资产 11,201,965.46 元,其中未分配利润减少
10,323,826.03 元,盈余公积金减少 878,139.44 元。
附注 3 .税项
公司适用主要税种包括:增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税
等。
流转税税率分别为:增值税 17%、营业税 5%、城市维护建设税为流转税额的 7%
或 1%,教育费附加为流转税额的 3%。
企业所得税率具体如下:
a.深圳蛇口海王生物工程有限公司经深圳市税务局蛇口分局(1994)深税蛇减字第 47
号文批准,自 1995 年至 1999 年享受企业所得税“ 两免三减” 的优惠政策。深圳市海王生物
工程股份有限公司经深圳市税务局南山征收分局深地税南减免[1999]124 号文批准,自上述
优惠政策期满后,享受五年减半征收企业所得税的优惠政策,本年度适用企业所得税税率为
7.5%;
b.长春海王生物制药有限公司依据长春市人民政府长发(1992)9 号文件 24 条规定:
“ 在长春高新技术生产开发区的企业从投产之日起享受所得税‘
免二减三’
的税收优惠政
策”,长春公司于 1995 年正式投产,1998 年 6 月开始享受所得税减半纳税。1998 年 12 月,
长春市地税局改变税收政策,要求长春公司按 1998 年全年利润总额且所得税率为 15%(即
不再享受所得税减半优惠)纳税,并承诺下一年度由地方财政返还应纳所得税额的 50%。本
年度其适用企业所得税税率为 15%;
c.深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司企业所得税率为 15%,本公司属生产型企
业,根据深圳市地方税务局南山征收分局 1999 年 1 月 4 日批复的深地税南减免[1999]117
号减免税函,本公司自盈利年度起享受企业所得税“ 免二减三” 的优惠政策。本年为享受优
海王生物 2002 年度报告
32
惠政策的第三年,减半征收企业所得税;
d.深圳海王药业有限公司因被认定为高新技术企业,根据深圳市地方税务局南山征收
分局深地税南减免[1999]118 号批复,在 1992—1999 年享受企业所得税“ 二免六减” 税收
优惠政策期满后,又增加了二年的减半征收优惠期。本年度企业所得税税率为 15%;
e.深圳市海王实业发展有限公司所得税税率为 15%;
f.北京巨能新技术产业有限公司于 1996 年 9 月取得北京市科学技术委员会颁发的编号
为 0130315F 的《高新技术企业证书》,适用企业所得税率为 15%,根据北京市国家税务局京
国税函(2001)40 号及昌平区国家税务局昌国税函(2001)20040 号《企业所得税减免税批
复》批准,本公司自 2000 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日减半征收企业所得税,即本年度
按 7.5%征收企业所得税;
g.北京密云巨能科技发展有限公司根据北京市密云县税务局(2000)密税减免企字第
32 号《减税、免税批复通知》批准,自 1999 年 1 月 1 日起按 15%的税率征收企业所得税,
本年度适用企业所得税税率为 15%;
h.其他纳入合并范围各公司适用企业所得税税率均为 33%。
附注 4 .控股子公司及合营企业
1.控股子公司:
控股公司名称
注册资本
经营范围 投资额
持股比例
直接
间接
深圳海王药业有限公司
RMB6596万
生产经营海产品系列的保
健滋补食品及饮料、海洋药
物原料、制剂,药物片剂、
胶囊剂、冲剂、冻干粉针剂、
注射用水(B-内酰胺类药品
除外)。
RMB39,343.85万
95%
5%
长春海王生物制药有限公司
RMB1875万
生物工程技术生化药、海洋
医药、中西成药的生产及销
售
RMB1500万
80%
---
深圳市海王英特龙生物技术股份有
限公司(注1)
RMB7100万
生物技术药物的开发及生
产
RMB6390万元
90%
---
深圳市海王实业发展有限公司
RMB6000万
经营深圳海王集团股份有
限公司及其各分公司生产
的产品(不含专营、专控、
专卖商品)
RMB5400万元
95%
5%
北京巨能新技术产业有限公司(注2)
RMB7627万
制造、销售补钙食品、维生
素C、保健品;食品、保健
品、医药、生物制品的技
术开发、技术咨询、技术
培训、技术转让;销售开
RMB30000万
41%
---
海王生物 2002 年度报告
33
发后的产品(未经专项许
可的项目除外)。
深圳市海王投资有限公司
RMB10000万
兴办实业(具体项目另行申
报),投资咨询(不含限制
项目)。
RMB9500万
95%
5%
杭州海王生物工程有限公司
RMB5000万
生产经营生物化学原料、制
品、试剂及其他相关制品
RMB4500万
90%
10%
北京巨能亚太经贸有限公司
RMB500万
销售巨能钙系列
RMB405万
---
80%
天津巨能新技术产业有限公司
RMB100万
销售巨能钙系列
RMB80万
---
80%
山西巨能经贸有限公司
RMB145万
销售巨能钙系列
RMB119万
---
82%
石家庄巨能亚太经贸有限公司
RMB100万
销售巨能钙系列
RMB90万
---
80%
呼和浩特巨能经贸有限公司
RMB85万
销售巨能钙系列
RMB69万
---
80.20%
哈尔滨巨能钙有限责任公司
RMB230万
销售巨能钙系列
RMB198.944万
---
80%
吉林巨能实业有限公司
RMB400万
销售巨能钙系列
RMB280万
---
80%
辽宁巨能经贸有限责任公司
RMB188万
销售巨能钙系列
RMB160.4万
---
80%
济南巨能实业有限公司
RMB274万
销售巨能钙系列
RMB229.36万
---
80%
上海巨能企业发展有限公司
RMB500万
销售巨能钙系列
RMB405万
---
80%
南京巨能实业有限责任公司
RMB430万
销售巨能钙系列
RMB364万
---
80%
安徽巨能科贸有限公司
RMB80万
销售巨能钙系列
RMB69万
---
80%
杭州巨能贸易有限公司
RMB250万
销售巨能钙系列
RMB 210万
---
80%
福州巨能贸易有限公司
RMB100万
销售巨能钙系列
RMB 100万
---
80%
郑州巨能经贸有限公司
RMB100万
销售巨能钙系列
RMB157.004万
---
65%
武汉巨能商业有限公司
RMB278万
销售巨能钙系列
RMB237.4万
---
80%
长沙巨能实业有限公司
RMB80万
销售巨能钙系列
RMB74万
---
80%
南昌巨能商业有限公司
RMB100万
销售巨能钙系列
RMB85万
---
80%
广州巨能经济发展有限公司
RMB436万
销售巨能钙系列
RMB363.8万
---
80%
南宁巨能高科技实业有限责任公司
RMB100万
销售巨能钙系列
RMB100万
---
80%
成都巨能实业有限公司
RMB330万
销售巨能钙系列
RMB284万
---
80%
昆明巨能经贸有限公司
RMB120万
销售巨能钙系列
RMB100万
---
83.34%
重庆巨能亚太经贸有限公司
RMB100万
销售巨能钙系列
RMB100万
---
80%
贵州巨能新技术有限公司
RMB80万
销售巨能钙系列
RMB69万
---
80%
西安巨能经贸发展有限公司
RMB130万
销售巨能钙系列
RMB114万
---
80%
兰州巨能商贸有限公司
RMB50万
销售巨能钙系列
RMB100万
---
90%
乌鲁木齐巨能亚泰经贸有限公司
RMB100万
销售巨能钙系列
RMB84万
---
84%
厦门巨能在限公司
RMB80万
销售巨能钙系列
RMB64万
---
80%
山东巨能粮油有限公司
RMB210万
制造、销售食品
RMB168万
---
80%
天津市巨能化学有限公司
RMB12572.1万
制造、销售化学原料
RMB1470万
---
80%
杭州巨业贸易有限公司
RMB500万
销售巨能钙系列
RMB450万
---
90%
浙江巨能东方控股有限公司(注3)
RMB10000万
销售巨能钙系列
RMB5100万
---
51%
北京巨能亚太销售有限公司
RMB500万
销售巨能钙系列
RMB400万
---
80%
北京密云巨能科技发展有限公司
RMB5000万
销售巨能钙系列
RMB4000万
---
80%
北京巨能亚太生命科学研究中心
RMB50万
钙产品技术研发
RMB172.77万
---
100%
天津天密化工科技有限公司(注4)
RMB500万
制造、销售化学原料
RMB500万
---
100%
深圳市海王保健品有限公司
RMB100 万
保健食品、海王螺旋藻片、
RMB80 万
---
80%
海王生物 2002 年度报告
34
金樽片销售
广州市海王星辰营销有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
海口海王保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
厦门海王神保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
南宁金樽海王保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
武汉市海王星辰营销有限公司
RMB100 万
食品及保健食品零售兼批
发
RMB80 万
---
80%
长沙市海王保健品有限公司
RMB100 万
海王系列产品的销售
RMB80 万
---
80%
南昌市海王保健品有限公司
RMB100 万
经营深圳海王集团股份有
限公司及其分公司生产的
保健品
RMB80 万
---
90%
重庆市海王星商贸有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
四川海王营销有限责任公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
贵阳海王保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
昆明海王保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
西安市海王星辰保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
兰州海王保健食品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
乌鲁木齐市海王星商贸有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
上海海王保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
南京海王保健食品有限公司
RMB 100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
杭州市海王保健食品有限公司
RMB100 万
批发、零售:食品(除烟、
盐)
RMB80 万
---
80%
合肥海王营销有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
北京海王星辰保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
天津海王保健食品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
石家庄市海王保健品有限公司
RMB100 万
经营深圳海王集团股份有
限公司及其各分公司生产
的产品(不含专营、专控、
专卖商品)
RMB80 万
---
80%
郑州市海王保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
济南海王星辰营销有限公司
RMB100 万
销售金樽牡蛎 VC 营养片
RMB80 万
---
80%
青岛市海王保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
太原市海王保健品有限公司
RMB100 万
“ 海王金樽” 、“ 螺旋藻” 、
“ 活力素” 三种保健食品的
RMB80 万
---
80%
海王生物 2002 年度报告
35
批发零售
内蒙古海王营销有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
沈阳市海王神保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
长春市海王保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
黑龙江海王保健品营销有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB60 万
---
60%
大连海王星辰保健品有限公司
RMB100 万
保健食品
RMB80 万
---
80%
注 1.原深圳市英特龙生物技术有限公司于 2002 年 5 月 16 日经广东省深圳市人民政府深府
股[2002]21 号文件《关于同意改组设立深圳市海王英特龙生物技术股份有限公司的批复》批
准,改组为现股份有限公司。
注 2.系本公司 2001 年度以募集资金收购的子公司,本公司拥有其 41%的股权,董事会成员
中过半数,具有实质控制权,故纳入合并范围。
注 3. 浙江巨能东方控股有限公司本年度新增纳入合并范围。
注 4.天津天密化工科技有限公司系本年新设立公司,本年度新增纳入合并范围。
附注 5.主要会计报表项目注释
注释 1.货币资金
种类 币种 原币金额
折算汇率 年末数 年初数
现金
人民币
835,593.73
1.00
835,593.73
1,089,780.26
港币
84,451.78
1.07
90,361.52
52,836.31
美元
753.00
8.28
6,234.84
16,998.84
澳元
4,000.00
4.92
19,680.00
19,680.00
小计
951,870.09
1,179,295.41
银行存款*
人民币 1,144,755,158.09
1.00
1,144,755,158.09 1,160,630,522.37
港币
1,504,980.93
1.07
1,595,281.41
1,603,602.09
美元
96.73
8.28
759.50
779.96
小计
1,146,351,199.00 1,162,234,904.42
其他货币资金
人民币
46,158,684.33
1.00
46,158,684.33
31,184,781.89
小计
46,158,684.33
31,184,781.89
合计
1,193,461,753.42 1,194,598,981.72
*年末银行存款定期存款金额为人民币 400,000,000.00 元,其中 100,000,000.00 元用于向光大银行质押借
款,于 2003 年 4 月 15 日到期,300,000,000.00 将于 2003 年 5 月 29 日到期。
海王生物 2002 年度报告
36
注释 2.短期投资
(1)类别
年末数
年初数
项目
投资金额
跌价准备
投资金额 跌价准备
股票投资
25,297,913.55
7,234,852.94
41,429,504.80
7,557,127.06
债券投资
---
---
---
---
基金投资
4,934,506.00
---
---
---
合计
30,232,419.55
7,234,852.94
41,429,504.80
7,557,127.06
(2)股票投资:
年末数 年初数
股票项目 投资金额 市价
跌价准备 投资金额 市价
跌价准备
上市股票
25,297,913.55 18,063,060.61
7,234,852.94
41,329,504.80 33,772,377.74
7,557,127.06
非上市股票
---
---
---
100,000.00
100,000.00
---
小计
25,297,913.55 18,063,060.61
7,234,852.94
41,429,504.80 33,872,377.74
7,557,127.06
股票投资年末按成本与市价孰低法来计价,市价系指所投资股票的年末收市价,年末短期投资跌价准备具体
如下:
短期投资跌价准备 年初数
本年增加
本年转回
年末数
上市股票
7,557,127.06
---
322,274.12
7,234,852.94
合计
7,557,127.06
---
322,274.12
7,234,852.94
本公司认为上述投资变现不存在重大的限制。
注释 3.应收票据
种 类
年末数
年初数
银行承兑汇票
22,361,873.20
2,017,714.00
合 计
22,361,873.20
2,017,714.00
年末数较年初数增长了 1008.28%,原因系年末未到期的应收票据增加。
注释 4.应收帐款
海王生物 2002 年度报告
37
年末数 年初数
账龄
金额
占总额
比例
坏帐准备
金额
占总额
比例
坏帐准备
RMB
%
RMB
RMB
%
RMB
一年以内
400,145,346.55
77.79
---
240,048,442.27 85.37
---
一年以上至二年以内
98,840,968.30
19.21
29,464,452.97
29,671,684.30 10.55 8,901,505.29
二年以上至三年以内
7,301,307.50
1.42
4,038,602.08
7,065,873.46 2.51 4,946,111.42
三年以上
8,123,266.91
1.58
8,123,266.91
4,385,613.23 1.57 4,385,613.23
合计
514,410,889.26
100.00
41,626,321.96
281,171,613.26 100.00 18,233,229.94
*其中无持股 5%以上股东欠款。
**应收账款中前五名的金额合计为 117,745,155.10 元,占应收账款总额的比例为 22.89 %,具体如下:
欠款单位名称
款项性质
金额
湖北恒康药业股份有限公司
货款
38,356,041.60
安徽人济医药股份有限公司
货款
36,699,045.00
南京林宁食品有限公司
货款
17,610,488.80
杭州华东医药股份有限公司
货款
13,324,046.00
吉林吉泰医药公司
货款
11,755,533.70
合 计
117,745,155.10
***母公司因无销售业务,年末应收账款无余额。
****应收帐款年末数比年初数增加 82.95%,主要原因是公司年末采用赊销方式的销售大幅增长,货款尚未
收回所致,截止财务报告批准日,已收回 7000 多万。坏账准备年末数比年初数增长 128.30%,主要是 1-2
年的应收款增加的缘故。
注释 5.其他应收款
年末数 年初数
账龄
金额
占总额
比例
坏帐准备
金额
占总额
比例
坏帐准备
RMB
%
RMB
RMB
%
RMB
一年以内
349,903,693.36
86.86
15,009,648.71
331,791,897.01 94.12
---
一年以上至二年以内
43,431,298.02 10.78
15,457,138.75
18,120,426.26 5.14
9,060,213.14
二年以上至三年以内
3,080,406.54
0.76
2,156,284.58
1,073,023.18 0.30
751,116.23
三年以上
6,415,458.33
1.60
6,415,458.33
1,521,696.28 0.44
1,521,696.28
合计
402,830,856.25
100.00
39,038,530.37 352,507,042.73 100.00 11,333,025.65
*本公司根据个别认定法,对一年以内个别其他应收款计提坏帐准备,其中 12,588,000.00 系实际已费用化
之债权,由于发票暂未收到,先计提坏帐准备;2,421,648.71 元系合并时无法抵销之债权,故作计提特
别坏帐准备处理。
**根据对本公司关联公司产生的往来分析,本公司可收回该款项,对部分关联往来不计提坏账准备,具体
金额详见附注 6;
***本公司之子公司深圳海王药业有限公司备用金余额 44,082,769.98 元,其中预付各办事处周转金
11,524,144.12 元,预付各办事处个人借支款 32,558,625.86 元。
海王生物 2002 年度报告
38
****年末持股 5%以上的股东欠款 158,339.25 元,明细内容如下:
欠款单位名称
金额
欠款时间
欠款原因
深圳市海王集团有限公司
158,339.25
2002年度
往来款
合计
158,339.25
*****其他应收款中前 10 名的金额合计为 188,245,830.50 元,占其他应收款总额的比例为 46.73%。
欠款单位 金额
内容
巨能实业有限公司
31,000,000.00
往来、代垫广告款
深圳艾德迈尔科技公司
30,000,000.00
借款
北京胜蓝明天科技有限公司
27,000,000.00
往来款
北京市兴大科技系统公司
25,170,000.00
股权转让款
北京中物理想房地产开发有限公司
24,000,000.00
往来款
北京中百信软件科技有限公司
14,000,000.00
往来款
浙江巨能矿业有限公司
10,000,000.00
往来款
深圳市海众贸易有限公司
9,425,830.50
往来款
北京广厦网络科技有限公司
9,000,000.00
往来款
深圳市名派广告有限公司
8,650,000.00
往来款
合计
188,245,830.50
欠款单位 金额
内容
巨能实业有限公司
31,000,000.00
往来、代垫广告款
深圳艾德迈尔科技公司
30,000,000.00
借款
北京胜蓝明天科技有限公司
27,000,000.00
往来款
北京市兴大科技系统公司
25,170,000.00
股权转让款
北京中物理想房地产开发有限公司
24,000,000.00
往来款
北京中百信软件科技有限公司
14,000,000.00
往来款
浙江巨能矿业有限公司
10,000,000.00
往来款
深圳市海众贸易有限公司
9,425,830.50
往来款
北京广厦网络科技有限公司
9,000,000.00
往来款
深圳市名派广告有限公司
8,650,000.00
往来款
合计
188,245,830.50
其他应收款公司数明细列示如下:
年末数
年初数
账龄
金额
占总额比例
坏帐准备
金额
占总额比例
坏帐准备
RMB
%
RMB
RMB
%
RMB
一年以内
651,005,513.25
97.82
---
674,228,006.54
99.86
---
一年以上至二年以内
13,616,685.69
2.04
2,409,448.35
958,000.00
0.14
479,000.00
二年以上至三年以内
922,000.00
0.14
645,400.00
---
---
---
三年以上
---
---
---
---
---
---
合计
665,544,198.94
100.00
3,054,848.35
675,186,006.54
100.00
479,000.00
*占其他应收款总额 10%以上(含 10%)项目的具体内容如下:
欠款单位
金额
性质
内容
海王生物 2002 年度报告
39
深圳海王药业有限公司
479,424,157.76
关联公司往来
代付名派广告费等
合计
479,424,157.76
**持股 5%以上的股东欠款 158,339.25 元,明细内容如下:
欠款单位名称
金额
欠款时间
欠款原因
深圳市海王集团有限公司
158,339.25
2002年度
往来款
合计
158,339.25
***其他应收款中前五名的金额合计为 598,240,494.73 元,占其他应收款总额的比例为 89.89%。
注释 6.预付帐款
年末数
年初数
账龄
金额
占总额比例
金额
占总额比例
RMB
%
RMB
%
一年以内
198,017,425.05
96.92
157,074,803.77
97.09
一年以上至二年以内
4,915,824.08
2.41
4,601,678.49
2.84
二年以上至三年以内
1,264,883.52
0.62
111,789.00
0.07
三年以上
109,789.00
0.05
---
---
合计
204,307,921.65
100.00
161,788,271.26
100.00
*预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
**预付深圳市名派广告有限公司 2003 年度广告代理费 132,514,128.45 元,详见附注 10。
***本公司认为预付账款可收回,未计提坏账准备。
注释 7.存货及存货跌价准备
年末数
年初数
类别
账面余额
账面价值
账面余额 账面价值
库存商品
36,696,787.19
36,448,823.14
31,585,220.67
31,585,220.67
原材料
19,771,157.96
19,771,157.96
14,649,813.82
14,649,813.82
在产品
7,667,623.56
7,667,623.56
10,939,026.55
10,939,026.55
包装物
982,067.07
982,067.07
465,223.70
465,223.70
低值易耗品
698,256.63
698,256.63
509,182.88
509,182.88
在途物资
518,775.45
518,775.45
---
---
合计
66,334,667.86
66,086,703.81
58,148,467.62
58,148,467.62
海王生物 2002 年度报告
40
存货跌价准备 年初数 本年增加 本年转回 年末数
备注
库存商品
---
247,964.05
---
247,964.05
原材料
---
---
---
---
在产品
---
---
---
---
包装物
---
---
---
---
低值易耗品
---
---
---
---
在途物资
---
---
---
---
合计
---
247,964.05
---
247,964.05
*本公司以最近月份销售的平均售价扣除未完工成本、销售税金及必要的销售费用后差额确定存货可变现净
值。期末,本公司根据存货成本高于可变现净值的情况计提了 247,964.05 元的存货跌价准备。
注释 8.待摊费用
类别
年末数
年初数
房租
251,921.44
250,841.27
开发费用
---
401,750.00
广告宣传费
3,060,059.13
7,418,600.87
待转进项税
6,941,635.38
673,451.87
技术转让费
225,000.74
---
其他
989,916.26
1,329,133.63
合计
11,468,532.95
10,073,777.64
注释 9.长期投资
(1)明细列示如下:
项目 年末数
年初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
443,242,063.02
7,000,310.44
436,241,752.58
514,696,056.86 20,879,055.74
493,817,001.12
其中:
对子公司投资
317,362,747.94
7,000,310.44
310,362,437.50
396,991,762.26 20,879,055.74
376,112,706.52
对合营企业投资
---
---
---
---
---
---
对联营企业投资
---
---
---
---
---
---
其他股权投资
125,879,315.08
---
125,879,315.08
117,704,294.60
---
117,704,294.60
海王生物 2002 年度报告
41
长期债权投资
20,000,000.00
---
20,000,000.00
20,000,000.00
---
20,000,000.00
合计
463,242,063.02
7,000,310.44
456,241,752.58
534,696,056.86 20,879,055.74
513,817,001.12
(2)长期股权投资
a.长期股权投资明细如下:
减值准备
被投资单位名称
占被投资单位
注册资本比例
初始投资成本
年初数
本年增加
本年
转回
年末数 备注
中关村百校信息园有限
公司
8.93%
10,000,000.00
---
---
---
---
南方证券有限责任公司
2.03%
77,192,692.50
---
---
---
---
深圳市眼之宝科技公司
75%
750,000.00
---
---
---
---
深圳市风尚杂志有限公
司
33.33%
2,620,000.00
---
---
---
---
大连昆阳科技开发有限
公司*
50%
26,000,000.00
---
---
---
---
上海统一糖果有限公司
**
44.75%
6,905,397.00
---
---
---
---
北京巨能东方医药有限
公司
33.33%
30,000,000.00
---
---
---
---
北京巨能新技术产业有
限公司深圳巨能亚太分
公司***
100%
300,000.00
300,000.00
---
---
300,000.00
北京巨能新技术产业有
限公司大连分公司***
100%
1,900,000.00
1,900,000.00
---
--- 1,900,000.00
北京巨能新技术产业有
限公司宁波分公司***
100%
500,000.00
500,000.00
---
---
500,000.00
北京巨能新技术产业有
限公司青岛分司***
100%
500,000.00
500,000.00
---
---
500,000.00
北京巨能新技术产业有
限公司苏州分公司***
100%
640,000.00
640,000.00
---
---
640,000.00
北京巨能新技术产业有
限公司天津分公司***
100%
1,093,310.44
1,093,310.44
---
--- 1,093,310.44
北京巨能新技术产业有
限公司深圳分公司***
100%
800,000.00
800,000.00
---
---
800,000.00
湖南鑫众期货经纪有限
公司
100%
1,267,000.00
1,267,000.00
---
--- 1,267,000.00
深圳市雷克药业有限公
司****
56%
28,000,000.00
13,878,745.30
(13,878,745.30)
---
小计
188,468,399.94
20,879,055.74
(13,878,745.30) --- 7,000,310.44
*系本期收购之子公司,营业执照变更尚在办理中,未纳入合并范围。
海王生物 2002 年度报告
42
**系本公司对该公司原投资成本为 17,367,000.00 元,本期转让部分股权,投资成本减少 10,461,603.00,
持股比例减持到 44.75%。
***该等公司本公司拟清算,按 100%计提长期投资减值准备,未纳入合并范围。
****本期已转让该公司股权,相应结转计提的减值准备。
b.权益法核算的其他股权投资明细如下:
被投资单位名称 初始投资额
追加投资额
被投资单位权益增减额 分得现金红利额
累计权益增减额
巨能各营销子公司
7,000,310.44
---
---
---
---
北京巨能东方医药有限
公司
30,000,000.00
---
187,019.11
---
(51,378.80)
上海统一糖果有限公司
6,905,397.00
---
(1,537,395.62)
---
(1,537,395.62)
合计
43,905,707.44
---
(1,350,376.51)
---
(1,588,774.42)
c.股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期
限
年初金额
本年摊销额 摊余价值 备注
深圳市英特龙生物技术
有限公司
2,597,400.00 溢价收购
十年
1,861,470.00
259,740.00
1,601,730.00
深圳市海王实业发展有
限公司
915,194.97 溢价收购
十年
785,542.37
91,519.48
694,022.89
深圳海王药业有限公司
167,418,678.83 溢价收购 二十年 132,226,449.87
7,380,080.94 124,846,368.93
*
北京巨能新技术产业有
限公司
184,394,197.39 溢价收购 二十年 165,954,777.65
8,734,461.97 157,220,315.68
*
小计
355,325,471.19
300,828,239.89
16,465,802.39 284,362,437.50
*本公司对该等公司股权投资差额的摊销年限原为十年,惟股权投资合同和被投资单位的公司章程规
定投资年限为二十年,根据本公司董事会决议,将摊销年限变更为二十年。该等变更为会计估计变更,按
未来适用法调整,详见附注 1(23)。
(3)长期债权投资
a.债券投资
债券种类 面值 年利率 初始投资成本
到期日 应计利息
累计已收利息 年末余额 备注
国债
20,000,000.00
20,000,000.00
---
1,839,101.79 20,000,000.00
小计
20,000,000.00
20,000,000.00
---
1,839,101.79 20,000,000.00
长期投资公司数明细列示如下:
海王生物 2002 年度报告
43
(1)明细列示如下:
项目 年末数 年初数
账面余额 减值准备
账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期股权投资
1,245,113,922.54
---
1,245,113,922.54
1,158,442,068.92 13,878,745.30 1,144,563,323.62
其中:对子公司投资 1,154,551,230.04
---
1,154,551,230.04
1,070,499,376.42 13,878,745.30 1,056,620,631.12
其他股权投资
90,562,692.50
---
90,562,692.50
87,942,692.50
---
87,942,692.50
长期债权投资
20,000,000.00
---
20,000,000.00
20,000,000.00
---
20,000,000.00
合计
1,265,113,922.54
---
1,265,113,922.54
1,178,442,068.92 13,878,745.30 1,164,563,323.62
(2)长期股权投资
a.长期股权投资明细如下:
减值准备
被投资单位名称
占被投资单位
注册资本比例
初始投资成本 年初数 本年增加 本年转回
年末数 备注
长春海王制药有限公司
80%
14,850,000.00
---
---
---
---
深圳市英特龙生物技术有限公司
90%
64,069,200.00
---
---
---
---
深圳海王药业有限公司*
100%
393,438,504.16
---
---
---
---
深圳市海王实业发展有限公司*
100%
54,000,000.00
---
---
---
---
北京巨能新技术产业有限公司
41%
300,000,000.00
---
---
---
---
深圳市海王投资有限公司*
100%
95,000,000.00
---
---
---
---
杭州海王生物工程有限公司*
100%
45,000,000.00
---
---
---
---
中关村百校信息园有限公司
8.93%
10,000,000.00
---
---
---
---
南方证券有限责任公司
2.03%
77,192,692.50
---
---
---
---
深圳市眼之宝科技公司
75%
750,000.00
---
---
---
---
深圳市风尚杂志有限公司
33.33%
2,620,000.00
---
---
---
---
深圳市雷克药业有限公司**
56%
28,000,000.00
13,878,745.30
(13,878,745.30)
---
---
小计
1,084,920,396.66
13,878,745.30
(13,878,745.30)
---
---
*本公司直接持有深圳海王药业有限公司 95%的股份,本公司控股子公司深圳市海王投资有限公司持股 5%
部分在本公司账面反映。因本公司与海王集团在本期各转让深圳海王实业5%股权给深圳海王投资有限公司,
深圳海王实业有限公司又持有深圳海王投资有限公司5%股权,使得本公司实际持有深圳海王药业有限公司、
深圳海王实业有限公司、深圳海王投资有限公司、杭州海王生物有限公司 100%股权。
**本期已转让该公司股权,相应结转计提的减值准备。
b.其中权益法核算的股权投资如下:
被投资单位名称
初始投资额 追加投资额
被投资单位权益增减
额
分 得 现 金 红 利
额
累计权益增减额
长春海王制药有限公司
14,850,000.00
150,000.00
(14,084,211.82)
---
75,600,587.56
深圳市英特龙生物技术有限公司
10,789,200.00
53,280,000.00
(146,961.92)
---
5,489,536.25
深圳海王药业有限公司
393,438,504.16
---
70,901,415.92
---
109,924,531.57
海王生物 2002 年度报告
44
深圳市海王实业发展有限公司
9,000,000.00
45,000,000.00
14,091,261.53
---
10,311,780.17
北京巨能新技术产业有限公司
300,000,000.00
---
10,110,951.23
---
34,416,791.31
深圳市海王投资有限公司
95,000,000.00
---
(6,001,481.72)
---
(17,843,559.33)
杭州海王生物工程有限公司
45,000,000.00
---
500,433.01
---
50,107,045.67
小计
868,077,704.16
98,430,000.00
75,371,406.23
---
268,006,713.20
c.股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 年初金额 本年摊销额 摊余价值 备注
深圳市英特龙生物技术有限公司
2,597,400.00
溢价收购
十年
1,861,470.00
259,740.00
1,601,730.00
深圳市海王实业发展有限公司
915,194.97
溢价收购
十年
785,542.37
91,519.48
694,022.89
深圳海王药业有限公司
167,418,678.83
溢价收购
二十年
132,226,449.87
7,380,080.94 124,846,368.93
*
北京巨能新技术产业有限公司
184,394,197.39
溢价收购
二十年
165,954,777.65
8,734,461.97 157,220,315.68
*
小计
355,325,471.19
300,828,239.89
16,465,802.39 284,362,437.50
*本公司对该等公司股权投资差额的摊销年限原为十年,股权投资合同和被投资单位的公司章程规定
投资年限为二十年,根据公司董事会决议,将摊销年限变更为二十年。该等变更为会计估计变更,按未来
适用法调整。
(3)长期债权投资
a. 债券投资
债券种类 面值 年利率 初始投资成本
到期日
应计利息
累计已收利息 年末余额
备注
国债
20,000,000.00
20,000,000.00
---
1,839,101.79 20,000,000.00
小计
20,000,000.00
20,000,000.00
---
1,839,101.79 20,000,000.00
注释 10.固定资产及累计折旧
固定资产原值 年初余额
本年增加 本年减少 年末余额
房屋及建筑物
177,128,156.17
81,803,880.55
2,279,604.60
256,652,432.12
机器设备
131,890,846.51
19,523,737.90
3,921,676.54
137,118,464.83
运输设备
21,690,448.83
8,705,960.33
7,428,155.14
22,968,254.02
其他设备
9,305,714.57
18,968,905.89
10,526,652.85
28,122,410.65
合计
340,015,166.08
129,002,484.67
24,156,089.13
444,861,561.62
累计折旧 年初余额
本年增加
本年减少 年末余额
房屋及建筑物
23,362,172.67
12,379,846.99
690,425.75
34,996,533.57
海王生物 2002 年度报告
45
机器设备
35,564,798.02
14,735,056.60
2,040,243.23
43,983,053.97
运输设备
7,753,289.05
4,768,351.24
3,838,755.09
8,721,781.16
其他设备
5,197,999.96
7,348,208.06
3,854,638.50
12,984,291.32
合计
71,878,259.70
39,231,462.89
10,424,062.57
100,685,660.02
减值准备 年初余额
本年增加
本年减少 年末余额
房屋及建筑物
---
2,422,203.57
---
2,422,203.57
机器设备
116,466.00
500,000.00
---
616,466.00
运输设备
---
---
---
---
其他设备
---
2,181.50
---
2,181.50
合计
116,466.00
2,924,385.07
---
3,040,851.07
净值
268,020,440.38
341,135,050.53
*固定资产本期增加额中有在建工程转入 46,507,962.61 元。本年度新增房屋及建筑物中,有 13,782,860.00
元系向控股股东购入,作价依据为评估值。
**固定资产本期减少额中有固定资产出售 267,648.50 元。
***固定资产抵押或担保情况见附注 7。
****期末,固定资产中有原值为 51,694,671.38 元、净值为 48,733,178.85 元的房屋建筑物尚未办妥房产
权属证明。
注释 11.在建工程
工程项目名称 工程预算数 年初数 本年增加
本年转入固定
资产
本年其他减
少数
年末数 资金来源
工程投入占
预算的比例
车间改造工程
3,957,461.13 5,842,690.08
294,756.05
6,087,846.13
43,600.00
6,000.00
募集
99.09%
水针车间
8,277,256.00
986,719.87 4,214,194.85
-
---
5,200,914.72
募集
11.92%
新建仓库
---
33,925,846.20
474,227.00
34,400,073.20
---
---
自筹
91.69%
数码大厦装修工程
988,875.20
988,875.20 1,900,978.08
2,889,853.28
---
---
自筹
100%
杭州海王生物工业城
---
53,400,000.00
1,820,759.03
---
---
55,220,759.03
自筹
---
其他
970,000.00
3,130,190.00
1,973,055.20
3,130,190.00
---
1,973,055.20
自筹
89.43%
合 计
14,193,592.33 98,274,321.35 10,677,970.21 46,507,962.61
43,600.00 62,400,728.95
*本公司在建工程中无利息资本化金额。
**本公司估计年末在建工程无账面价值高于可变现价值的情况,故未计提在建工程减值准备。
注释 12.无形资产
类别 取得方式 原始金额 年初余额 本年增加额
本年转
出额
本年摊销额 累计摊销额 年末余额
剩余摊
销年限
土地使用权**
购买
142,292,170.00 14,709,403.88
124,625,000.00
---
3,156,362.44 6,114,128.56 136,178,041.44
59年
非专利技术
购买
31,189,000.00 20,179,100.00
9,410,000.00
---
2,363,066.55 3,962,966.55
27,226,033.45
专利技术
49,166,400.00 49,166,400.00
---
---
3,446,778.06 3,446,778.06
45,719,621.94
其中:L-苏糖酸钙
专利
自行开发
38,400,000.00 38,400,000.00
---
---
2,648,275.86 2,648,275.86
35,751,724.14
20年
海王生物 2002 年度报告
46
其他
购买
14,800.00
---
14,800.00
---
1,109.97
1,109.97
13,690.03
合计
222,662,370.00 84,054,903.88
134,049,800.00
---
8,967,317.02 13,524,983.14 209,137,386.86
*本公司年末估计无形资产中无账面价值高于可变现价值情况,故未计提无形资产减值准备。
**本期新增的土地分别为控股子公司浙江巨能东方控股有限公司于 2001 年通过土地出让方式取得的位于
杭州市余杭区临平的 500 亩工业用地的土地使用权,以及控股子公司浙江省长兴巨能东方投资有限公司于
2001 年通过土地出让方式取得的位于浙江长兴经济开发区内 1000 亩工业用地的土地使用权,此两块土地
的土地使用证正在办理中。
注释 13.长期待摊费用
类别 原始发生额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额
年末余额
装修费
935,940.00
82,020.00
769,940.00
137,106.31
221,086.31
714,853.69
项目转让费
2,000,000.00
---
2,000,000.00
366,666.66
366,666.66
1,633,333.34
其他
4,608,412.07
1,379,138.20
12,914.99
727,396.00 3,943,754.88
664,657.19
合计
7,544,352.07
1,461,158.20
2,782,854.99
1,231,168.97 4,531,507.85
3,012,844.22
注释 14.短期借款
年末数
借款类型
年初数
原币 人民币 备注
抵押
---
723,000,000.00
723,000,000.00
保证借款
665,500,000.00
77,500,000.00
77,500,000.00
质押借款
500,000.00
500,000.00
500,000.00
其他(银行承兑汇票)*
230,000,000.00
---
---
合 计
896,000,000.00
801,000,000.00
801,000,000.00
*为本公司贴现本公司开出的银行承兑汇票,该种汇票无实质货物交易行为发生,属短期借款性质,本期在
“ 应付票据” 科目核算;
逾期贷款的具体情况如下:
贷款单位
贷款金额
月利率
贷款资金用途
逾期原因
天津滨海信托投资有限公司
5,000,000.00
0.465%
流动资金借款
已续借,但未办理
续借手续
5,000,000.00
注释 15.应付票据
种类 出票日期
金额
银行承兑汇票
2002.10.16-2003.10.17
200,000,000.00
银行承兑汇票
2002.10.24-2003.10.23
100,000,000.00
银行承兑汇票
2002.10.17-2003.4.16
5,000,000.00
海王生物 2002 年度报告
47
合 计
305,000,000.00
*本项目不存在欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股东的款项。
**该等票据均已向银行贴现。
注释 16.应付帐款
年末余额 75,669,027.82 元,本公司不存在欠持有 5%(含 5%以上)表决权股东的款项。
注释 17.预收帐款
年末余额 12,440,973.11 元,本公司不存在欠持有 5%(含 5%以上)表决权股东的款
项。
注释 18.应付工资
应付工资年末余额 843,732.45 元,系部分工资本月计提,下月发放的缘故,不存在拖
欠员工工资情况。
注释 19.应付股利
投资者名称 金额
欠款原因
社会公众股
329,967.88
尚未支付
合计
329,967.88
注释 20.未交税金
税项 年末数
年初数
增值税
15,336,482.32
32,422,592.25
营业税
284,737.59
11,031.76
城建税
566,718.76
1,340,876.69
企业所得税
16,181,941.81
10,150,972.87
房产税
---
2,845,990.58
车船使用税
119,578.75
---
个人所得税
3,350.00
150,968.98
合 计
32,492,809.23
46,922,433.13
*本年度纳入合并范围各公司的企业所得税适用税率详见附注 3。
海王生物 2002 年度报告
48
注释 21.其他应交款
项目
年末数
计缴标准
教育费附加
599,897.57
流转税的3%
文化建设事业费
880.34
按地方政府规定税费计缴
其他
14,896.01
合 计
615,673.92
注释 22.其他应付款
年末余额 103,094,239.44 元,本公司不存在欠持有 5%(含 5%以上)表决权股东的款项。
占其他应付款总额 10%以上(含 10%)项目的具体内容如下:
欠款单位
金额
性质
帐龄
浙江大东南集团有限公司
65,000,000.00
往来款
一年以内
合计
65,000,000.00
注释 23. 预提费用
项目 年末数
年初数
销售奖励*
3,563,632.68
3,757,708.40
利息
46,500.00
1,075,936.00
租赁费
---
55,036.00
其他
1,759,602.12
363,827.26
合计
5,369,734.80
5,252,507.66
*系本公司根据销售合同之约定而计提的奖励。
注释 24.一年内到期的长期负债
年末数
借款类型 年初数 原币
人民币
借款期限
保证借款*
2,000,000.00
2,300,000.00
2,300,000.00
99.6.23-02.6.23
合计
2,000,000.00
2,300,000.00
*长期借款本年未偿还是因为财政局未向本公司催收,该笔借款 2003 年 3 月已偿还。
海王生物 2002 年度报告
49
注释 25.长期借款
年末数
借款单位 年初数 原币 人民币 年利率
借款方式 借款期限
中国光大银行建国门支行
---
18,927,196.18
18,927,196.18
6.03%
抵押
02.1.14-07.1.14
合计
---
18,927,196.18
注释 26.股本
本期变动增(减)
项目
年初数
公积金转股
送 股
额
配股额 增发
其他 小计
年末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
114,600,000.00
57,300,000.00
---
---
---
--- 57,300,000.00
171,900,000.00
其中:国家持有股份
---
---
---
---
---
---
---
---
国有法人持有股份
---
---
---
---
---
---
---
---
境内法人持有股份
114,600,000.00
57,300,000.00
---
---
---
--- 57,300,000.00
171,900,000.00
境外法人持有股份
---
---
---
---
---
---
---
其他
---
---
---
---
---
---
---
2.非发起人股份
---
---
---
---
---
---
---
其中:国家持有股份
---
---
---
---
---
---
---
国有法人持有股份
---
---
---
---
---
---
---
境内法人持有股份
---
---
---
---
---
---
---
境外法人持有股份
---
---
---
---
---
---
---
内部职工股
---
---
---
---
---
---
---
转配股
---
---
---
---
---
---
---
基金配售股份
---
---
---
---
---
---
---
战略投资人配售股份
---
---
---
---
---
---
---
一般法人配售股份
---
---
---
---
---
---
---
未上市个人股份
---
---
---
---
---
---
---
其他
---
---
---
---
---
---
---
3.优先股
---
---
---
---
---
---
---
尚未流通股份合计
114,600,000.00
57,300,000.00
---
---
---
--- 57,300,000.00
171,900,000.00
二、已流通股份
1.境内上市人民币普通股
107,200,000.00
53,600,000.00
---
---
--- 53,600,000.00
160,800,000.00
2.境内上市的外资股
---
---
---
---
---
3.境外上市的外资股
---
---
---
---
---
4.其他
---
---
---
---
---
已流通股份合计
107,200,000.00
53,600,000.00
---
---
--- 53,600,000.00
160,800,000.00
海王生物 2002 年度报告
50
三、股份总数
221,800,000.00
110,900,000.00
---
---
--- 110,900,000.00
332,700,000.00
*股本年末数较年初数增长 50.00%,系本公司根据 2001 年度股东大会决议以 2001 年底的股份总数
22180 万股为基数,以资本公积向全体股东每 10 股转增股本 5 股,共计转增股本 11090 万股之缘故。
**本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字(99)第 046 号验资报告验证;2001 年度增发部
分业经深圳大华天诚会计师事务所以深华验字(2001)第 003 号验资报告验证;本年度增资部分业经深圳
诚会计师事务所以深华(2002)验字 045 号验资报告验证。
注释 27.资本公积
项目 年初数
本年增加 本年减少 年末数
股本溢价*
1,350,099,056.61
---
110,900,000.00 1,239,199,056.61
接受捐赠非现金资产准备
1,940.59
---
---
1,940.59
股权投资准备
31,396,488.00
1,083,015.07
---
32,479,503.07
其他资本公积
---
---
---
---
合计
1,381,497,485.20
1,083,015.07
110,900,000.00 1,271,680,500.27
*本期减少系以股本溢价产生的资本公积转增股本。
注释 28.盈余公积
项目
年初数 本年增加数
本年减少数
年末数
法定盈余公积
23,374,135.47
6,868,044.41
---
30,242,179.88
其中:法定公积金
15,582,756.99
4,578,696.27
---
20,161,453.26
法定公益金
7,791,378.48
2,289,348.14
---
10,080,726.62
任意盈余公积
---
---
---
---
合计
23,374,135.47
6,868,044.41
---
30,242,179.88
*本公司根据董事会决议按净利润的 10%提取法定公积金 4,578,696.27 元,按净利润的 5%提取法定公益金
2,289,348.14 元。
注释 29.未分配利润
年初数 本年增加
本年减少 年末数
38,460,271.03 42,227,035.00
6,868,044.41
73,819,261.62
*本期减少系根据董事会决议按净利润的 10%提取法定公积金 4,578,696.27 元,按净利润的 5%提取法定公
益金 2,289,348.14 元。
**年初未分配利润原为 48,784,097.06,本年度发生以前年度损益调整事项明细内容如下:
海王生物 2002 年度报告
51
内容
原因
影响金额
权益法调整对浙江东方控股公司的投资
重大会计差错更正
(8,385,055.82)
冲回北京密云多计所得税
重大会计差错更正
6,778,773.48
子公司补记费用
重大会计差错更正
(5,174,973.54)
各子公司更正对少数股东损益影响
重大会计差错更正
1,301,778.16
调整上年少数股权损益计算差错
重大会计差错更正
(5,130,669.80)
其他零星调整
会计差错更正
(591,817.95)
会计差错更正对两金的影响数
重大会计差错更正
878,139.44
合计
(10,323,826.03)
*本公司业已根据该等会计差错更正事项了重编 2001 年度比较会计报表。
注释 30.累计未弥补子公司亏损
子公司名称
年末数
北京巨能新技术产业有限公
司各营销子公司
(17,662,852.79)
北京巨能亚太销售有限公司
(640,965.79)
合计
(18,303,818.58)
注释 31.主营业务收入与成本
本年数
上年数
主营业务项目分类
营业收入 营业成本
营业收入
营业成本
药品
369,759,522.24
64,343,151.38
379,464,884.84 114,555,941.81
保健品
558,067,018.39
302,272,729.20
689,387,851.34 479,334,066.48
食品
88,300,793.79
75,546,646.10
61,435,043.00
51,884,423.35
其他
142,654,049.23
119,071,700.98
9,405,326.78
8,681,348.51
小计
1,158,781,383.65
561,234,227.66
1,139,693,105.96 654,455,780.15
公司内各业务间互相抵销
329,353,764.47
329,933,484.73
374,641,560.24 419,449,009.91
合计
829,427,619.18
231,300,742.93
765,051,545.72 235,006,770.24
*本公司前五名客户销售收入总额为 139,603,851.63 元,占全部销售收入的比例为 16.83%。产品全部在国内
销售。
**本公司母公司无主营业务,本年度无主营业务收入与成本。
***本公司本年度 12 月份实现销售收入比例占全年销售总额的 25%。
注释 32.主营业务税金及附加
税种
本年数
上年数 计缴标准
营业税
1,440.00
4,939.63
收入的5%
城市维护建设税
2,925,264.27
3,540,353.90
流转税的5%
海王生物 2002 年度报告
52
教育费附加
1,731,514.90
1,581,844.50
流转税的3%
文化事业建设费
6,139.59
34,454.92 按地方政府规定税费计缴
其他
89,033.73
89,352.29
合 计
4,753,392.49
5,250,945.24
注释 33.其他业务利润
其他业务类别
本年数
上年数
销售材料
68,770.92
(80,442.44)
独家经营权转让收入
---
20,000,000.00
代理费收入
---
1,235,000.00
促销费收入
---
11,606.42
其他
69,851.12
(19,372.65)
合计
138,622.04
21,146,791.33
注释 34.财务费用
类别
本年数
上年数
利息支出
41,114,636.85
37,376,619.48
减:利息收入
12,516,689.18
10,372,251.50
汇兑损失
15,675.24
6,760.68
减:汇兑收益
540.00
101,340.82
其他
2,197,345.20
415,621.63
合计
30,810,428.11
27,325,409.47
注释 35.投资收益
类别
本年数
上年数
股票投资收益
(5,764,853.96)
(11,803,432.27)
债券投资收益
1,200,000.00
639,101.79
其中:债券收益
1,200,000.00
639,101.79
委托贷款收益
---
---
其他债券投资收益
---
---
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额
(1,443,580.37)
(8,869,738.68)
股权投资差额摊销
(16,465,802.39)
(35,566,426.97)
海王生物 2002 年度报告
53
股权投资转让收益
5,814,768.64
51,128.82
合计
(16,659,468.08)
(55,549,367.31)
*投资损失比上年下降 70.01%,主要系本年股权投资差额摊销期限延长,导致摊销额减少。
投资收益公司数明细如下:
类别
本年数
上年数
债券投资收益
1,200,000.00
639,101.79
其中:债券收益
1,200,000.00
639,101.79
委托贷款收益
---
---
其他债券投资收益
---
---
年末调整的被投资公司所有者
权益净增减额
77,154,640.94
130,980,781.33
股权投资差额摊销
-16,465,802.39
(35,033,361.13)
股权转让收益
5,178,745.30
(502,280.17)
合计
67,067,583.85
96,084,241.82
注释 36.补贴收入
类别
本年数
上年数
高新技术补贴*
---
50,000,000.00
返还的增值税
2,271,800.00
1,388,794.00
其他
---
100,000.00
合计
2,271,800.00
51,488,794.00
*补贴收入比上年大幅下降,系本年度无高新技术补贴。
注释 37.营业外收支
1.营业外收入
收入项目
本年数
上年数
地产地销销项税转出
17,675,997.47
243,248.19
无效申购利息
63,523.37
---
处理固定资产收益
---
212,638.49
其他
1,281,725.11
233,950.57
海王生物 2002 年度报告
54
罚款收入
114,009.08
---
合 计
19,135,255.03
689,837.25
2.营业外支出
支出项目
本年数
上年数
地产地销进项税转出
1,391,537.30
---
罚款支出
3,065,897.62
560,237.22
固定资产清理损失
1,395,584.35
633,381.86
固定资产减值准备
---
116,466.00
滞纳金
712,182.80
---
存货毁损报废
444,379.58
---
捐赠支出
641,144.60
---
其他
868,974.69
481,013.67
合 计
8,519,700.94
1,791,098.75
注释 38.未弥补子公司亏损
子公司名称
金额
各营销子公司
(8,904,487.46)
北京巨能亚太销售有限公司
489,894.96
合计
(8,414,592.50)
本期本公司各地营销子公司应确认亏损数为 14,397,007.47 元,已确认亏损 5,489,520.01 元,差额
8,904,487.47 元为本期各地营销子公司未弥补亏损;北京巨能亚太销售有限公司本期实现利润 612,368.70
元,本公司将占其 80%的权益即 489,894.96 元,冲减了以前年度未弥补亏损,未确认投资收益。
注释 39.其他与经营活动有关的现金
项目
现金流量
收到的其他与经营活动有关的现金
收到往来款
1,028,430,357.53
收到利息收入
3,854,462.72
政策返还款
3,134,900.00
其他
1,517,039.09
海王生物 2002 年度报告
55
合计
1,036,936,759.34
支付的其他与经营活动有关的现金
支付营业费用
66,324,615.68
支付管理费用
30,504,169.35
支付往来款
1,110,586,770.48
广告及宣传促销费
203,981,018.18
招标保证金
600,000.00
其他
1,612,116.53
合计
1,413,608,690.22
注释 40.其他与投资活动有关的现金
项目
现金流量
收到的其他与投资活动有关的现金
合并子公司期初数*
9,215,802.39
其他
19,598.74
合计
9,235,401.13
*系本期纳入合并范围的子公司现金期初余额。
注释 41.其他与筹资活动有关的现金
项目
现金流量
收到其他与筹资活动有关的现金
利息收入
11,090,558.16
合 计
11,090,558.16
附注 6.关联方关系及其交易
(1)不存在控制关系的关联公司
关联公司名称
与本公司的关系
深圳海王同爱制药有限公司
同属控股股东
深圳市新鹏投资发展有限公司
股东
深圳市海王食品有限公司
同属控股股东
深圳市海王文化有限公司
同属控股股东
深圳市海王星辰医药连锁有限公司
同属控股股东
深圳市海王医药营销有限公司
同属控股股东
海王生物 2002 年度报告
56
深圳市海王星辰医药贸易有限公司
同属控股股东
深圳市海王装饰有限公司
同属控股股东
沈阳海王医药公司
同属控股股东
山东海王医药营销有限公司
同属控股股东
深圳市眼之宝科技有限公司
参股公司
深圳市海众贸易有限公司
控股股东之小股东
深圳市名派广告有限公司
公司法人代表系本公司高管人员之亲属
巨能实业有限公司
本公司控股公司之另一大股东
(2)存在控制关系的关联公司
关联公司名称 企业类型 法定代
表人
注册资本 业务范围 所持股份
或权益
与本公司关系
深圳海王集团股
份有限公司
股份公司 张思民 5029.70万元
生产、销售康复仪器、医疗器械、
焊接设备、电子产品(涉及国家特
殊规定的除外)、保健品和精细化
工产品
49.08%
本公司控股股东
*各控股子公司详见附注 4。
(3)关联公司交易
公司名称
项目
本年数
上年数
金额
占该项目百分比%
金额
占该项目百分比%
深圳海王食品有限公司
采购货物
24,367,375.37
32.75%
3,325,126.94
8.55
深圳海王集团股份公司
采购货物
---
---
---
---
三亚海王海藻生物开发有限公司
采购货物
5,730,160.00
16.66
山东海王医药营销有限公司
销售货物
---
---
2,649,060.23
0.35
深圳市海王星辰医药贸易有限公司
销售货物
78,192.64
0.25
29,723.80
---
沈阳海王医药公司
销售货物
---
---
13,512,327.89
1.77
山东海王医药营销有限公司
销售货物
---
---
2,964,485.26
0.39
深圳海王集团股份公司
购入固定资产
1,329,848.99
100
13,782,860.00
13.20
深圳市海王广告有限公司
提供劳务
800,000.00
0.68
2,642,742.00
0.35
深圳名派广告有限公司
提供劳务
151,159,560.06
63.93
101,725,600.00
巨能实业有限公司
代垫广告费
26,000,000.00
100.00
---
---
巨能实业有限公司
出口代理费
279,300.02
100.00
---
---
巨能实业有限公司
销售物料
96,068.38
0.10
---
---
巨能实业有限公司
资金占用费
2,648,583.75
100.00
---
---
巨能实业有限公司
担保
77,000,000.00
65.81
---
---
北京巨能制药有限公司
支付加工费
2,560,844.97
60.00
---
---
北京巨能制药有限公司
出让股权
7,715,527.37
100.00
---
---
北京巨能制药有限公司
销售物料
2,616,410.12
2.63
---
---
吉林四平药业有限公司
销售物料
843,858.98
0.85
---
---
海王生物 2002 年度报告
57
浙江金巴开植物制品基地有限公司
采购货物
1,641,960.53
13.00
---
---
上海统一糖果有限公司
采购货物
998,566.67
7.00
---
---
深圳海王集团股份公司
股权转让
1,000,000.00
16.67
---
---
合 计
306,866,257.85
140,631,926.12
(4)关联公司往来
往来项目 关联公司名称
经济内容
年末数 年初数
应收账款
山东海王医药营销有限公司
货款
1,049,705.33
2,075,707.73
沈阳海王医药有限公司
货款
11,520.00
2,057,167.76
深圳市海王星辰医药连锁有限公司
货款
34,367.44
---
海王医药经营
货款
1,531,875.96
---
吉林海王医药营销有限责任公司
货款
39,321,191.10
---
北京巨能制药有限公司
货款
4,143,442.82
1,805,650.00
浙江巨能东方控股有限公司
货款
---
1,993,981.00
巨能实业有限公司
货款
6,048,176.30
---
合 计
52,140,278.95
7,932,506.49
其他应收款
深圳海王同爱制药有限公司
往来款
420,811.41
565,887.77
深圳市海王星辰医药贸易有限公司
往来款
691,138.89
691,138.89
深圳市眼之宝科技有限公司
往来款
2,077,015.88
84,975.01
深圳市名派广告有限公司
往来款
8,650,000.00
---
深圳市海众贸易有限公司
往来款
9,425,830.50
---
深圳市海王集团股份有限公司
往来款
158,339.25
5,272,211.49
深圳市海王食品有限公司
代垫款
4,751,231.90
---
吉林海王医药营销有限责任公司
往来款
8,639,450.15
---
深圳市新鹏投资发展有限公司
股权转让款
7,900,000.00
---
浙江金巴开长兴基地有限公司
往来款
4,620,388.12
3,413,113.12
北京巨能投资发展有限公司
往来款
9,403,000.00
26,291,000.00
北京巨能东方医药有限公司
往来款
750,985.00
15,740,000.00
巨能实业有限公司
往来款
31,000,000.00
11,890,064.48
北京巨能制药有限公司
往来、股权转让款
8,251,760.37
---
上海统一糖果有限公司
往来款
468,100.00
---
浙江长兴巨能东方投资有限公司
往来款
---
5,000,000.00
浙江巨能东方控股有限公司
往来款
---
51,000,000.00
吉林四平药业有限公司
往来款
---
185,939.04
浙江巨能矿业有限公司
往来款
10,000,000.00
---
浙江东方集团股份有限公司
往来款
5,000,000.00
---
合 计
112,208,051.47 120,134,329.80
预付账款
深圳市名派广告有限公司
广告费
132,514,128.45 113,959,757.96
海王生物 2002 年度报告
58
三亚海王海藻生物开发公司
货款
2,454,640.00
---
北京巨能制药有限公司
货款
1,294,085.00
621,700.00
浙江金巴开长兴基地有限公司
货款
338,640.00
388,640.00
上海统一糖果有限公司
货款
3,061,266.86
---
合计
139,662,760.31 114,970,097.96
应付帐款
浙江金巴开长兴基地有限公司
货款
1,569,054.00
1,438,000.00
上海统一糖果有限公司
货款
25,364.95
---
合计
1,594,418.95
1,438,000.00
其他应付款
巨能实业有限公司
往来款
140,040.05
2,039,828.80
吉林四平药业有限公司
往来款
2,000.00
---
合计
142,040.05
2,039,828.80
附注 7.资产抵押与或有事项
1.或有事项
项目
涉及金额
对本期和期后公司财
务状况、经营成果和现
金流量的影响
性质
(1)为中国科健股份有限公司向中国工商银行深
圳市华强支行的借款提供担保
55,000,000.00
暂无法估计
担保
(2)为深圳市智雄电子有限公司与中国建设银行
深圳市深圳市分行签订的综合融资额度合同及其
相关附属合同项下的全部债务提供约定范围的保
证担保,保证期限为自主合同约定的债务人履行
债务期限届满之月起两年
120,000,000.00
暂无法估计
担保
合 计
175,000,000.00
2.资产抵押事项
内容 涉及金额
性质
以海王工业城房产作抵押贷款
54,509,855.99
抵押
合 计
54,509,855.99
附注 8.承诺事项
1、本公司 2001 年度与深圳市名派广告有限公司(以下简称“ 乙方”)签订期限自 2001
年 3 月 20 日至 2003 年 12 月 31 日的广告总代理协议书。根据协议书约定:乙方为本公司代
理的广告业务实行风险共担原则,其对本公司广告投放的方式和效果承担一定的风险责任,
海王生物 2002 年度报告
59
同时享有本公司营业收入较预期增长部分的一定比例的广告费收入,即乙方需根据本公司预
计的营业收入数据合理安排其为本公司代理的广告投放量,若为本公司代理的广告业务实际
开支的费用超出按该协议结算本公司实际应付给乙方的广告媒介费用,则超出部分由乙方承
担;反之,如乙方为本公司的广告业务实际开支的费用低于按该协议结算本公司实际应付给
乙方的广告媒介费用,则差额部分归乙方享有。同时协议约定乙方须给本公司提供各媒体最
优惠的广告折扣;如本公司了解到同等条件下有低于其为本公司提供的媒体价格,则年终结
算价以低者为准。
附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项
经本公司第二届董事会第十五次会议决议审议批准,本公司 2003 年 2 月 18 日与潍坊医
药采购供应站有限公司签订了投资合作协议书,协议约定本公司出资人民币 6000 万元持有
该公司 60%的股权,截至财务报告批准日,本公司已完成上述出资并且该公司已办理完工商
变更登记,改名为山东潍坊海王医药有限公司。
附注 10.其他重要事项
1. 本公司 2002 年度广告主要由广告代理商--深圳市名派广告有限公司实行风险代理。
2002 年度本公司共支付 151,159,560.06 元给深圳市名派广告有限公司,根据与其签订的“ 广
告总代理协议书” 确认 2002 年度广告费为 132,605,189.57 元,2002 年 12 月 31 日本公司
账面预付给深圳市名派广告有限公司的广告媒介费余额为 132,514,128.45 元。
附注 11.净资产收益率和每股收益
净资产收益率
每股收益
全面摊薄
加权平均
全面摊薄
加权平均
报告期利润
主营业务利润
35.11%
35.40%
1.78
1.78
营业利润
3.94%
3.97%
0.20
0.20
净利润
2.50%
2.52%
0.13
0.13
扣除非经常性损益后的净利
润
2.51%
2.53%
0.13
0.13
附注 12.合并会计报表之批准
海王生物 2002 年度报告
60
2002 年度的合并会计报表于 2003 年 4 月 12 日经本公司董事会批准通过。
董事
董事
张思民
刘国建
许杨
李一军
徐安龙
熊楚熊
海王生物 2002 年度报告
61
十一、备查文件
(一)载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表;
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件;
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告原稿。
深圳市海王生物工程股份有限公司
董事局主席签字:张思民
二 OO 三年四月十五日