000066_2002_中国长城_长城电脑2002年年度报告_2003-04-23.txt

中国长城计算机深圳股份有限公司 二 00 二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个 别及连带责任 本公司董事长卢明先生 副总裁何喜珍女士 财务部经理赵家礼先生 声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 目 录 一 公司基本情况简介 ………………………………………………………1 二 会计数据和业务数据摘要 ………………………………………………2 三 股本变动及股东情况 ……………………………………………………4 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 ………………………………6 五 公司治理结构 ……………………………………………………………7 六 股东大会情况简介 ………………………………………………………9 七 董事会报告 ………………………………………………………………10 八 监事会报告 ………………………………………………………………17 九 重要事项 …………………………………………………………………18 十 财务报告 …………………………………………………………………21 十一备查文件目录 ……………………………………………………………21 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 1 页 共 20 页 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 中国长城计算机深圳股份有限公司 公司法定英文名称 CHI NA GREATWALL COMPUTER SHENZHEN CO. LTD. 二 公司法定代表人 卢明 三 董 事 会 秘 书 李田 证券事务代表 卢海棠 电 话 86- 755- 26634759 传 真 86- 755- 26631106 电 子 信 箱 st ock@great wal l . com. cn 四 公司注册地址 中国深圳南山区科技工业园长城计算机大厦 公司办公地址 中国深圳南山区科技工业园长城计算机大厦 邮 政 编 码 518057 公司电子信箱 st ock@great wal l . com. cn 公司国际互连网网址: www. great wal l . com. cn 五 公司选定的信息披露报纸名称: 中国证券报 证券时报 上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互连网地址: www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 长城电脑 股票代码 000066 七 其他有关资料 1. 公司首次注册登记日期 1997 年 6 月 19 日 公司最近一次变更注册登记日期 2002 年 7 月 11 日 2. 公司注册登记地点 深圳市工商行政管理局 3. 税务登记号 440301279351261 4. 企业法人营业执照注册号 4403011015247 5. 公司聘请的会计师事务所名称 德勤华永会计师事务所 办公地址 上海市延安东路 222 号外滩中心 30 楼 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 2 页 共 20 页 二 会计数据和业务数据摘要 一 公司 2002 年度会计数据 单位 人民币元 利润总额 58, 261, 420. 93 净利润 63, 966, 212. 23 扣除非经常性损益后的净利润 24, 083, 728. 79 主营业务利润 60, 425, 716. 16 其他业务利润 2, 672, 351. 05 营业利润 -220, 375, 144. 33 投资收益 286, 890, 366.32 补贴收入 5, 464, 255. 86 营业外收支净额 -13, 718, 056.92 经营活动产生的现金流量净额 -16, 401, 336.91 现金及现金等价物净增加额 25, 552, 471. 84 注: 扣除的非经常性损益项目及涉及金额 单位 人民币元 项 目 涉及金额 营业外收入 21, 786, 045. 43 营业外支出 35, 504, 102. 35 补贴收入 5, 464, 255. 86 处理下属部门 被投资单位股权损益 32, 337, 529. 85 合计 39, 882, 483. 44 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 3 页 共 20 页 二 公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2000 年 指标项目 2002 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 1, 539, 661, 450.44 2, 059, 163, 797.41 2, 253, 158, 794.41 2, 253, 158, 794.41 净利润 63, 966, 212.23 71, 079, 242.33 161, 285, 433.84 167, 312, 921.14 总资产 2, 050, 958, 241.69 2, 267, 123, 894.11 2, 221, 999, 871.89 2, 228, 055, 702.85 股东权益( 不含少数股东权益) 1, 153, 276, 541.19 1, 181, 008, 628.96 1, 201, 230, 070.00 1, 206, 897,679. 26 每股收益( 元/ 股) 0. 14 0.156 0.352 0.3649 每股净资产( 元/ 股) 2.5153 2.576 2.620 2. 63 调整后的每股净资产( 元/ 股) 2. 46 2.546 2.606 2. 62 每股经营活动产生的现金流量净 额( 元/ 股) -0.0357 -0.258 -0.133 -0.1332 净资产收益率( %) 5.55% 6.02% 13.40% 13. 86% 三 利润表附表 单位 人民币元 净资产收益率( %) 每股收益 元/ 股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5. 24 5. 18 0. 13 0. 13 营业利润 -19.11 -18.88 -0.48 -0.48 净利润 5. 55 5. 48 0. 14 0. 14 扣除非经常性损益后的净利润 3. 46 3. 42 0. 09 0. 09 四 报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中: 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 458, 491, 500 318, 756, 966.26 145, 514,663.97 72, 000, 192.61 258, 245, 498.73 1, 181, 008, 628.96 本期增加 0 0 12, 793, 242.44 6, 396, 621.22 63, 966, 212.23 76, 759, 454.67 本期减少 0 0 0 0 104, 491, 542.44 104, 491, 542.44 期末数 458, 491, 500 318, 756, 966.26 158, 307, 906.41 78, 396, 813.83 217, 720, 168.52 1, 153, 276, 541.19 变动原因 ---- ---- 提取 10%法定 盈余公积金 提取 10%法 定公益金 实现利润 进 行利润分配 实现利润 进行 利润分配 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 4 页 共 20 页 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1. 公司股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 本次变动后 一. 未上市流通股份 1 .发起人股份 277, 231, 500 277, 231, 500 其中 国家持有股份 277, 231, 500 277, 231, 500 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 277, 231, 500 277, 231, 500 二. 已上市流通股份 1. 人民币普通股 180, 841, 607 +159, 000 +159, 000 181, 000, 607 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 高管股 418, 393 - 159, 000 - 159, 000 259, 393 已上市流通股份合计 181, 260, 000 0 0 181, 260, 000 三. 股份总数 458, 491, 500 458, 491, 500 注 报告期内本公司高管股及已上市人民币普通股数量变化是由于公司离任董事所 持股份解冻所致 2. 股票发行与上市情况 公司 1999 年度配股方案经中国证监会证监公司字[ 1999] 184 号文核准 即以 1997 年末总股本 15, 855 万股为基数 按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售 法人股全部放弃本次配股 向社会公众股股东配售 1, 710 万股 配股说明书 于 2000 年 1 月 11 日刊登在 中国证券报 证券时报 和 上海证券报 上 本次配 股资金于 2000 年 3 月 6 日全部到位 实际配售股份总数为 1, 710 万股 二 股东情况介绍 1. 截止 2002 年 12 月 31 日 公司股东总数为 124, 070 户 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 5 页 共 20 页 2. 公司前十名股东持股情况 单位 股 序号 股东名称 本期末持股数 股 本期持股变 动增减情况 持股占总 股本比例 持有股份 的质押或 冻结情况 股份类别 1 长城科技股份有限公司 277, 231, 500 0 60. 47% 无 国有股 2 天华证券投资基金 1, 200, 000 不详 0. 26% 社会公众股 3 久嘉证券投资基金 886, 506 不详 0. 19% 社会公众股 4 久富证券投资基金 782, 748 不详 0. 17% 社会公众股 5 同益证券投资基金 660, 000 - 5, 220, 000 0. 14% 社会公众股 6 华泰证券有限责任公司 608, 600 +110, 500 0. 13% 社会公众股 7 普丰证券投资基金 355, 564 +40, 300 0. 08% 社会公众股 8 上海轩迪商贸有限公司 297, 800 不详 0. 06% 社会公众股 9 郑明添 293, 682 0 0. 06% 社会公众股 10 尤其龙 290, 000 0 0. 06% 社会公众股 前十名股东中 久嘉证券投资基金和久富证券投资基金的管理人同为长城基金 管理有限公司 其他股东之间的关联关系不详 3. 公司控股股东情况 长城科技股份有限公司是在香港联交所挂牌上市的 H 股公司 是唯一持有本公 司 5%以上股份的股东 所持股份无质押 冻结等情况 该公司成立于 1998 年 3 月 20 日 法定代表人为王之先生 注册资本 74, 387 万元 股权结构为中国长城计算机 集团公司持股 62. 11% Hi gh Expect at i ons 持股 3. 76% H股公众持有人持股 34. 13% 主要产品和服务包括宽带网络 硬盘驱动器及相关产品 电脑及周边产品与服务 光通信产品等 4. 长城科技股份有限公司的控股股东情况 中国长城计算机集团公司为全民所有制企业 成立于 1986 年 12 月 12 日 法定 代表人为王之先生 注册资本 11, 000 万元 产品和服务覆盖电子零部件 整机等 I T 产品的科研开发 生产制造 系统集成 网络平台基础建设和信息服务以及电子商 务等领域 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 6 页 共 20 页 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股量 年末持股量 卢 明 男 52 董事长 2001. 4- 2004. 4 63, 600 63, 600 张志凯 女 58 董 事 2001. 4- 2004. 4 _ _ 谭文鋕 男 54 董 事 2001. 4- 2004. 4 _ _ 黄蓉芳 女 58 董 事 2001. 4- 2004. 4 63, 600 63, 600 钱乐军 男 56 董 事 2001. 4- 2004. 4 63, 600 63, 600 孙治成 男 41 董事 总裁 2002. 5- 2004. 4 _ _ 是剑洪 男 56 董 事 2001. 4- 2004. 4 _ _ 唐绍开 男 60 独立董事 2002. 6- 2004. 4 - - 虞世全 男 36 独立董事 2002. 6- 2004. 4 - - 马 跃 男 43 监事会召集人 2001. 4- 2004. 4 _ _ 霍纪才 男 58 监 事 2001. 4- 2004. 4 _ _ 王善德 男 36 监 事 2001. 4- 2004. 4 993 993 高克勤 男 34 副总裁 2001. 5- 2004. 5 _ _ 杜和平 男 47 副总裁 2001. 5- 2004. 5 31, 800 31, 800 何喜珍 女 54 副总裁 2001. 5- 2004. 5 31, 800 31, 800 李 田 男 39 董事会秘书 2001. 5- 2004. 5 4, 000 4, 000 董事 监事在股东单位任职情况说明 姓 名 任 职 单 位 职 务 任职期间 卢 明 长城科技股份有限公司 执行董事 2001. 3- 2004. 3 谭文鋕 长城科技股份有限公司 执行董事兼副总裁 2001. 3- 2004. 3 黄蓉芳 长城科技股份有限公司 董事 2001. 3- 2004. 3 二 年度报酬情况 根据 公司章程 的规定 董事 监事的报酬由股东大会决定 高级管理人员 的报酬由董事会决定 2002 年 6 月 30 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会审议 并通过了公司独立董事津贴标准议案 1. 董事报酬情况 公司非独立董事 7 名 任期内 公司支付每人每年董事津贴 2 万元人民币 含 税 出席公司董事会 股东大会会议的差旅费及根据 公司章程 和相关法律 法 规行使职权所需费用由公司承担 除此之外 非公司员工的董事 公司在其任期内 不支付其他报酬 公司独立董事 2 名 任期内 公司支付每人每年独立董事津贴 2 万元人民币 含 税 出席公司董事会 股东大会议的差旅费及根据 公司章程 和相关法律 法规 行使职权所需费用由公司承担 除此之外 公司在其任期内不支付其他报酬 2. 监事报酬情况 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 7 页 共 20 页 公司监事 3 名 任期内 公司支付每人每年监事津贴 1. 5 万元人民币 含税 出席公司监事会 股东大会 列席董事会会议的差旅费及根据 公司章程 和相关 法律 法规行使职权所需费用由公司承担 除此之外 非公司员工的监事 公司在 其任期内不支付其他报酬 3. 高级管理人员报酬情况 公司高级管理人员实行岗位工资制 其报酬根据公司工资管理制度 以及参照 同行业标准 根据企业经营情况来确定 4. 现任董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额约为 225 万元 金额最高的前三 名董事的报酬总额约为 87 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额约为 87 万元 报告期内 公司董事 监事 高级管理人员共有 14 人在本公司领取报酬 其中 年度报酬在 20 万元以上的有 7 人 在 10 20 万元的有 2 人 在 10 万元以 下的有 5 人 两名独立董事 2002 年 6 月 30 日就任 报告期内未领取津贴 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 1. 王志荣先生因退休辞去公司董事职务 2. 因个人原因 何小强先生辞去公司副总裁职务 四 聘任公司总裁 副总裁 董事会秘书等高级管理人员的情况 报告期内 公司未聘请新的总裁 副总裁 董事会秘书等高级管理人员 五 公司员工情况 截止报告期末 公司共有员工 2, 567 人 按人员结构比例如下 技术人员 17% 管理人员 12% 市场人员 10% 生产人员 61% 按学历结构比例如下 硕士及硕士以 上 2. 6% 本科 18. 4% 专科 12. 5% 其他 66. 5% 截止报告期末 公司没有需要承担费用的离退休职工 五 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 及有关法律 法规的要求 不断完善法人 治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 制定了 股东大会议事规则 董 事会议事规则 监事会议事规则 和 信息披露管理制度 等规范性文件 修改 了 公司章程 根据中国证监会 国家经贸委发布的 关于开展上市公司建立现代企业制度检 查的通知 要求 公司进行了认真的自查工作 并接受了深圳证管办的现场抽查 公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件基本符合 二 独立董事履行职责情况 公司按照 上市公司治理准则 和 关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见 的要求 经公司 2002 年 6 月 30 日召开的 2002 年度第一次临时股东大会选举 了两名独立董事 独立董事自任职以来出席了历次董事会会议 根据有关法律 法 规认真 独立履行职责 参与公司重大事项的决策 充分发挥独立董事作用 并就 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 8 页 共 20 页 相关关联交易事项发表了独立意见 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面分开情况 公司控股股东为长城科技股份有限公司 在报告期内 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上实现了 五独立 1. 业务 公司拥有独立的核心业务 这些业务均为公司独立经营 自主决策 自负盈亏 控股股东未与公司进行同业竞争 2. 人员 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立运作 公司实行董事会领导下的总裁 负责制 由董事会聘任或解聘公司高级管理人员 员工实行聘任制 公司总裁 副 总裁 财务负责人 董事会秘书 营销等高级管理人员专职在公司工作 在公司领 取报酬 未在股东单位兼任任何职务 无控股股东干预公司董事会和股东大会已经 做出的人事任免决定的情况发生 3. 资产 本公司经营资产完整 有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产 权 非专利技术等资产 拥有独立的产 供 销体系 我公司所用商标按有关协议 支付商标使用费 4. 机构 公司具有完整独立的法人治理结构 公司的股东大会 董事会 监事会 经营 管理机构等均依法设立 并规范运作 控股股东未干预公司的机构设立 控股股东 及其职能部门与公司及其职能部门不存在上下级关系 控股股东未干预公司的生产 经营活动 公司的生产经营和办公机构与控股股东分开 不存在混合经营 合署办 公的情况 5. 财务 本公司具备独立的财务体系 设立有独立的财务部门 建立了独立的财务核算 体系 具有规范 独立的财务会计制度和对分公司 子公司的财务管理制度 独立 在银行开户 独立依法纳税 不存在与控股股东共用银行帐户的情况 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了对高级管理人员的绩效考评机制 董事会对高级管理人员进行了严 格的考评 主要考评指标包括 经济责任指标 质量与安全指标 重点工作推进情 况指标等 公司对高级管理人员实行的报酬与公司的经营业绩挂钩 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 9 页 共 20 页 六 股东大会情况简介 一 股东大会情况 报告期内共召开了三次股东大会 具体情况如下 1. 2001 年度股东大会 2002 年 4 月 17 日 在 中国证券报 证券时报 上海证券报 上刊登了会 议通知 公布了会议召开的时间 地点 议题 出席人员以及登记方法等事项 2002 年 5 月 17 日 会议如期在公司 513 会议室召开 出席会议的股东及股东代表共 14 名 代表股份 278, 174, 223 股 占公司总股本的 60. 67% 其中 关联股东和股东代 表 6 名 代表股份 277, 363, 693 股 非关联股东和股东代表 8 名 代表股份 810, 530 股 会议由卢明董事长主持 部分董事 监事 高级管理人员出席了会议 通过以 下决议 � 普通决议 1 2001 年度董事会工作报告 2 2001 年度监事会工作报告 3 2001 年度财务决算报告 4 2001 年度利润分配预案 5 2002 年度利润分配政策 6 追认沪江德勤会计师事务所为公司 2001 年度财务审计单位 7 续聘沪江德勤会计师事务所为公司 2002 年度财务审计单位 8 99 配股募集资金节余部分转为流动资金 9 股东大会议事规则 10 王志荣先生因退休辞去董事职务 11 增补孙治成先生为第二届董事会董事 12 长城计算机软件与系统有限公司增资扩股 13 授权公司董事会全权处理 2002 年度公司销售或购买商品类关联交易 � 特别决议 公司章程 修正案 相关决议公告刊登在 2002 年 5 月 18 日的 中国证券报 证券时报 上海 证券报 上 2. 2002 年度第一次临时股东大会 2002 年 5 月 30 日 在 中国证券报 证券时报 上海证券报 上刊登了会 议通知 公布了会议召开的时间 地点 议题 出席人员以及登记方法等事项 2002 年 6 月 30 日 会议如期在公司 511 会议室召开 出席会议的股东及股东代表共 6 名 代表股份 277, 395, 493 股 占公司总股本的 60. 50% 会议由卢明董事长主持 公司 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 10 页 共 20 页 部分董事 监事 高级管理人员出席了会议 审议并通过了以下议案 1 选举唐绍开先生为第二届董事会独立董事议案 2 选举虞世全先生为第二届董事会独立董事议案 3 独立董事津贴标准议案 相关决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的 中国证券报 证券时报 上海证 券报 上 3. 2002 年度第二次临时股东大会 2002 年 10 月 31 日 在 中国证券报 证券时报 上海证券报 上刊登了 会议通知 公布了会议召开的时间 地点 议题 出席人员以及登记方法等事项 2002 年 12 月 2 日 会议如期在公司 511 会议室召开 出席会议的股东及股东代表共 16 名 代表股份 279, 278, 111 股 占公司总股本的 60. 91% 其中 关联股东和股东 代表 6 名 所持 代表 股份 277, 363, 693 股 非关联股东和股东代表 10 名 所持 代表 股份 1, 914, 418 股 会议由卢明董事长主持 公司部分董事 监事 高级 管理人员出席了会议 审议并通过了长城科技研发生产基地超预算追加投资 不超 过 4, 000 万元 议案 此事项属于关联交易 关联股东在本次股东大会上回避了该 议案的表决 相关决议公告刊登在 2002 年 12 月 3 日的 中国证券报 证券时报 上海 证券报 上 二 选举 更换公司董事 监事情况 公司第二届董事会第五次会议通过了王志荣先生因退休辞去董事职务及增补孙 治成先生为第二届董事会董事的议案 并获得 2001 年度股东大会审议通过 报告期内 公司监事无变更 七 董事会报告 一 公司报告期内的经营情况 1. 公司主营业务的范围及其经营状况 1 公司的主营业务范围 公司主营电子计算机及其外设 包括电脑系统 服务器 显示器 开关电源 打印机等 以及移动信息产品 软件与大型应用网络系统集成 电子商务整体解决 方案等 2 公司经营状况 2002 年是公司以业务的健康和持续发展为目标 深化改革调整的一年 在 2002 年 围绕业务开展 公司大力推行管理机构改革 精兵简政 严格费用预算管理 加强供应链体系的开拓和管理 降低成本 提高竞争力 针对公司所处 I T 行业价格 竞争日趋激烈 毛利空间不断压缩的情况 公司果断对核心业务电脑整机业务的市 场销售渠道模式进行了变革 变全国总代理体制为区域分销体制 缩短渠道长度 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 11 页 共 20 页 使渠道扁平化 更加贴近市场 贴近客户 使营销政策更体现区域化的特点 符合 区域市场的要求 这项变革将对公司核心业务的长期 持续 健康发展具有积极而 深刻的意义 2002 年公司以企业信息管理和信息化建设为核心的 I T 咨询服务业务也取得了 可喜的进展 初步建成了一支提供企业信息系统管理 ERP 实施咨询服务的高素质人 才队伍 2002 年 公司与合作伙伴一起承担了国家 网络计算机与开放式计算平台研发 及产业化 项目 公司荣获 2002 年度电子行业用户满意工作先进单位 电脑 显示 器和电源荣获 2002 年度电子行业用户满意产品 公司还获得了深圳市质量管理的最 高奖项- - 首届深圳市质量管理奖 公司的电脑和服务器产品荣获中国名牌产品称号 2002 年度公司完成主营业务收入 1, 539, 661 千元 主营业务利润 60, 425 千元 净利润 63, 966 千元 较去年同期分别下降 25. 23% 46. 03%及 17. 67% 母公司经营 活动产生的现金流净额为 30, 614 千元 报告期内按照行业和产品分类的主营业务收入及主营业务利润的构成 单位 千元 业务类别 主营业务 收入 占主营业 务收入总 额的比重 主营业务 利润 占主营业务 利润总额的 比重 电脑及外设业务 1, 478, 177 96. 01% 60, 081 99. 43% 网络产品 软件 系统集成及 电子商务 61, 484 3. 99% 345 0. 57% 报告期内按照地区分类的营业收入及营业利润的构成 单位 千元 地 区 主营业务 收入 占主营业 务收入总 额的比重 主营业务 利润 占主营业务 利润总额的 比重 国 内 1, 412, 900 91. 77% 59, 571 98. 59% 国 外 126, 761 8. 23% 855 1. 41% 3 占主营业务收入或主营业务利润 10%以上产品的情况 单位 千元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 电脑及外设 1, 478, 177 1, 417, 281 4% 4 报告期内 公司主营业务及其结构未发生重大变化 2. 报告期内控股子公司及参股公司的经营情况 1 商网通电子商务有限公司( 以下简称 商网通 ) 商网通成立于 2000 年 6 月 注册资本 50, 000 千元人民币 公司持有 70%的股份 业务范围主要是为企业实施电子商务提供全方位的服务 包括进行电子商务基础平 台建设 开展主机托管和提供在线应用服务 以及为企业信息化管理提供实施咨询 服务 商网通与 I nt el SAP 合作进军 ERP 市场 被 I DC评选为 2001- 2002 年度 5 家 具有显著进步的解决方案和服务厂家之一 至 2002 年 已自主研发了办公自动化 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 12 页 共 20 页 客户关系管理 视频点播 数字监控等四个产品 并申报了软件著作权登记 2002 年 商网通净利润为- 8, 128 千元 经审计 截止 2002 年 12 月 31 日 该 公司资产总额为 43, 018 千元 2 北京长城鼎兴网络通信技术有限公司 以下简称 长城鼎兴 长城鼎兴成立于 2001 年 11 月 注册资本 22, 800 千元 公司持有 71. 67%的股权 该公司主要从事网络通信设备的研发 生产和销售 2002 年 长城鼎兴紧紧围绕社 区 校园 企业的宽带网络建设 开发 生产 销售针对以上用途的交换机和集线 器产品 2002 年 长城鼎兴净利润为- 11, 843 千元 经审计 截止 2002 年 12 月 31 日 该公司资产总额为 11, 193 千元 3 长城国际信息产品 深圳 有限公司 以下简称 长城国际 长城国际成立于 1994 年 注册资本 4, 900 千美元 公司持有 20%的股份 主要 业务是加工生产 I BM和长城品牌的桌上型电脑 以及 I BM品牌的笔记本电脑和服务 器 2002 年实现净利润 1, 113, 103 千元 4 深圳海量存储产品有限公司 以下简称 海量存储 海量存储成立于 1996 年 注册资本 40, 000 千美元 公司持有 10%的股份 主要 业务是为 I BM加工电脑用硬盘磁头的零件 2002 年实现净利润 122, 284 千元 报告期内 公司获得 2001 年度分红 16,310 千元 3. 主要供应商 客户情况 前五位客户的销售占销售收入 24. 66% 前五位供应商的业务量占采购总额 76% 4. 公司经营中存在的问题及对策 电脑行业同质化现象未得到缓解 价格竞争日益激烈 原来的全国总代理制销 售渠道已不能适应竞争的需要 报告期内 公司对销售渠道进行了变革 采用区域 分销的渠道架构 与渠道结成更紧密的合作伙伴关系 贴近市场和用户 以更好的 服务增强竞争力 为公司核心业务的长期健康发展奠定了基础 二 报告期内投资情况 2002 年 公司投资总额为 100,020 千元人民币 比去年同期下降 154, 040 千元 下降幅度为 60. 6% 投资的详细情况如下 1. 1999 年度配股募集资金延续到报告期的使用情况 1 证券综合信息系统开发生产项目 该项目计划投资29, 800千元 报告期内投资9, 000千元 累计已投资29,800千元 已完成系统开发及部分应用测试 2 多媒体计算机系统研发生产技术改造项目节余资金 由于优化了工艺流程设计 降低了对仪器设备的需求 并且通过严格的采购招 标降低了成本 该项目比原计划节余30,190千元 经公司2001年度股东大会审议 同 意将节余资金转为公司流动资金 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 13 页 共 20 页 2. 其它重大投资项目 1 研发生产基地建设项目 与长城科技合作建设长城科技研发生产基地项目 经公司 2002 年度第二次临时股东大会批准 公司对该项目追加投资不超过 40,000 千元 报告期内公司投资了 25, 000 千元 累计已投资 99,800 千元 该基地使 用率状况良好 长城电脑石岩高科技产业基地 该基地投资预算为 240, 000 千元 已于 2001 年 10 月投产 报告期内完成了该 项目的大部分决算工作 支付了工程余款 13,130 千元 累计投资 220,010 千元 报 告期内该基地的产值约为 850,000 千元 2 投资金士顿科技电子 上海 有限公司项目 经公司董事会批准 公司与 Ki ngst on Technol ogy Corporat i on 合资成立金士 顿科技电子 上海 有限公司 主营业务是生产 销售电脑内存条 该合资公司注 册地是上海浦东外高桥保税区 注册资本 1000 万美元 公司持有 20%的股份 报告 期内 公司已支付末期注册资金 50 万美元 该公司注册资本金已全部到位 2002 年该公司净利润为 11,841 千元 3 投资兴建北京星网工业园金长科厂房项目 2001 年 10 月 经公司董事会批准 公司拟出资 80,000 千元 在北京星网工业 园建设2. 5万平方米的厂房 2002年底 该项目一期工程已竣工验收 累计投资52,740 千元 2003 年将进行项目决算并支付余款 三 报告期内财务状况及分析 1. 主要财务指标对比 单位 元 项 目 2002 年 2001 年 增 减 总资产 2, 050, 958, 241. 69 2, 267, 123, 894. 11 - 9. 53% 股东权益 1, 153, 276, 541. 19 1, 181, 008, 628. 96 - 2. 35% 主营业务利润 60, 425, 716. 16 111, 957, 769. 36 - 46. 03% 净利润 63, 966, 212. 23 71, 079, 242. 33 - 10. 01% 现金及现金等价 物增加额 25, 552, 471. 84 - 11, 949, 983. 62 - - 2. 主要财务指标变动情况说明 1 总资产减少是由于报告期内银行借款减少及存货减少 2 股东权益减少是由于报告期内进行了利润分配 3 主营业务利润减少主要是由于报告期内公司主营业务收入减少 4 净利润减少是由于报告期内公司主营业务利润下降 存货和应收款计提准备增 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 14 页 共 20 页 加 5 现金及现金等价物增加额增加主要是由于报告期内投资活动产生的现金流入增 加 四 经营环境 宏观政策 法规对公司经营无重大影响 五 报告期内董事会日常工作情况 1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容 1 2002 年 2 月 22 日 第二届董事会第四次会议审议通过了长城国际信息产品 深 圳 有限公司股权转让议案 相关决议内容刊登在 2002 年 2 月 28 日的 中国证券报 证券时报 上海 证券报 上 2 2002 年 4 月 2 日 第二届董事会第五次会议审议通过了如下议案 2001 年度公司经营总结及 2002 年度公司经营计划 2001 年度公司财务决算报告 2002 年度公司财务预算报告 2001 年度利润分配预案 2002 年度利润分配政策 2001 年年度报告及报告摘要 关于续聘沪江德勤会计师事务所为公司 2002 年度财务审计单位的预案 1999 年度配股募集资金节余部分变更用途的预案 申请修改应收款的计提准备政策的报告 修改 公司章程 的预案 董事会议事规则 股东大会议事规则 信息披露管理制度 继续向招行华侨城支行申请综合授信额度事宜 继续向广发行景田支行申请综合授信额度事宜 继续向工行深圳市支行申请综合授信额度事宜 2002 年度销售或购买商品类关联交易授权的预案 长软增资扩股预案 长宽增资扩股议案 提名孙治成先生为第二届董事会董事候选人 任期至第二届董事会任期届满时 为止 同意王志荣先生辞去董事职务的申请 相关决议内容刊登在 2002 年 4 月 12 日的 中国证券报 证券时报 上海 证券报 上 3 2002 年 4 月 24 日 第二届董事会第六次会议审议通过了 2002 年第一季度公司 经营总结 2002 年第一季度季度报告等议案 相关决议内容刊登在 2002 年 4 月 30 日的 中国证券报 证券时报 上海 证券报 上 4 2002 年 6 月 25 日 第二届董事会第七次会议审议通过 上市公司建立现代企 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 15 页 共 20 页 业制度自查报告 相关决议内容刊登在 2002 年 6 月 28 日的 中国证券报 证券时报 上海 证券报 上 5 2002 年 8 月 13 日 第二届董事会第八次会议审议通过了 2002 年中期经营报告 2002 年半年度报告及报告摘要等议案 相关决议内容刊登在 2002 年 8 月 14 日的 中国证券报 证券时报 上海 证券报 上 6 2002 年 10 月 29 日 第二届董事会第九次会议形成如下决议 审议通过 2002 年第三季度经营报告 审议通过 2002 年第三季度季度报告 审议通过 董事会议事规则 补充条款 经董事会审议 认为 总裁工作细则 草案 中部分条款不适当 责成经营班 子尽快修改 再报董事会审议 审议通过 关于现代企业制度检查问题的整改方案 审议通过投资数据中心基础设施建设项目议案 同意将 长城科技研发生产基地超预算追加投资 不超过 4,000 万元 的议案提 交股东大会审议 审议通过提议召开 2002 年度第二次临时股东大会议案 相关决议内容刊登在 2002 年 10 月 31 日的 中国证券报 证券时报 上海 证券报 上 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 1 报告期内公司利润分配方案执行情况 2002年 5月 17日 公司 2001年度股东大会审议通过了 2001年度利润分配方案 即按公司总股本 458491. 5 万股为基数 每 10 股派发现金人民币 2 元 含税 该方 案已于 2002 年 7 月实施完毕 股权登记日为 7 月 12 日 除息日为 7 月 15 日 2 公司章程 修改情况 2002 年 5 月 17 日经 2001 年度股东大会审议通过了 公司章程 修正案 公司 已于 2002 年 7 月完成了在深圳工商行政管理局相应的变更登记 六 2002 年度利润分配预案 经德勤华永会计师事务所有限公司审计 本公司 2002 年度共实现净利润 63, 966, 212. 23 元 根据 公司章程 规定 提取 10%的法定公积金 10%的法定公 益金 共计提 12, 793, 242. 44 元 加上年初未分配利润 258, 245, 498. 73 元 本次可 供分配利润为 309, 418, 468. 52 元 公司拟以总股本 458, 491, 500 股为基数 向全体 股东每 10 股派现金红利 2 元 含税 余下未分配利润 217, 720, 168. 52 元结转下一 年度 本预案需提交公司 2002 年度股东大会审议 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 16 页 共 20 页 八 监事会报告 一 报告期内监事会会议情况 本报告期内监事会共召开了三次会议 分别是 1. 2002 年 4 月 2 日召开第二届监事会第三次会议 会议审议并通过了 2001 年度监事 会报告 2001 年度公司财务决算报告 公司 1999 年度配股募集资金使用情况的专 项报告和 监事会议事规则 等议案 相关决议内容刊登在 2002 年 4 月 12 日的 中国证券报 证券时报 上海证 券报 上 2. 2002 年 8 月 13 日召开第二届监事会第四次会议 会议审议并通过了 2002 年半年 度报告及报告摘要 相关决议内容刊登在 2002 年 8 月 14 日的 中国证券报 证券时报 上海证 券报 上 3. 2002 年 10 月 30 日召开第二届监事会第五次会议 会议审议并通过了 2002 年第三 季度季度报告和 关于现代企业制度检查问题的整改方案 相关决议内容刊登在 2002 年 10 月 31 日的 中国证券报 证券时报 上海证 券报 上 二 本监事会对以下事项发表独立意见 1. 公司依法运作情况 报告期内 本监事会根据国家有关法律 法规对公司股东大会 董事会的召开 程序 决议事项 董事会对股东大会决议执行情况 公司高级管理人员的执行职务 情况及公司管理制度执行情况等进行了监督 认为本届董事会在报告期内的工作是 认真负责的 公司的决策程序合法 决策科学民主 公司各项管理制度较为健全并 得到了切实执行 公司的董事会成员 经营班子成员及其它高级管理人员在执行职 务时没有违反国家法律 法规 公司章程 没有发生任何损害公司利益和股东权益 的情况 2. 检查公司财务情况 本年度经德勤华永会计师事务所有限公司审计后出具的标准无保留意见 中国 长城计算机深圳股份有限公司 2002 年度财务审计报告 真实 客观地反映了公司 的财务状况和经营成果 3. 对募集资金使用情况的意见 公司所募集的资金均用于招股和配股说明书上所承诺的投资项目 个别项目节 余的资金已履行相应法律程序转入其他项目. 4. 对公司收购 出售资产行为的意见 报告期内 公司出售资产的交易价格合理 无内幕交易 损害股东权益或造成 公司资产流失的情况 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 17 页 共 20 页 5. 对公司关联交易的意见 公司在进行关联交易时 严格遵循有关关联交易的操作程序 交易过程中充分 体现公平 合理的原则 未发现有损害公司利益的情况 九 重要事项 一 公司重大诉讼 仲裁事项 1. 公司与四川银通电脑系统有限公司 以下简称 银通公司 成都市商业银行票 据纠纷案进展情况 该案涉案标的为 15张汇票本金 33, 630, 650元及 7张汇票利息 1, 078,638. 75元 经最高人民法院民事裁定书[ 2001 民二终字第 21 号] 裁定四川省高级人民法院 [ 2000 川经初字第 17 号] 民事判决发生法律效力 判银通公司偿付我公司 15 张 汇票本金及利息 成都市商业银行承担连带清偿责任 本案已向四川省高级人民法 院 以下简称 四川高院 申请强制执行并立案受理 案号 2001 川执字第 21 号 成都市商业银行不服上述判决 向四川高院提出再审申请 经民事裁定书 [ 2001 川经监字第 53 号] 裁定 本案另行组成合议庭再审 再审期间 终止原判 决的执行 2002 年 2 月 27 日再审开庭 庭审中 成都市商业银行并未提供新证据 四川高院将择日宣判 2002 年 4 月 8 日 四川高院民事裁定书[ 2001 川经再初字 第 2 号] 裁定本案中止诉讼 上述情况已分别在公司 2000 年年度报告 2001 年中期 报告中 2001 年年度报告 2002 年半年度报告及 2002 年第三季度季度报告中披露 截至目前为止 公司尚未收到司法部门新的文件或书面通知 公司已对该诉讼案累 计计提了约 1200 万元坏帐准备 2. 公司与银通公司 成都市商业银行货款纠纷案进展情况 该案涉案标的为货款 9, 220,733 元 经成都市中级人民法院受理 下达 2000 成经初字第 489 568 号民事判决书 支持我公司 200 余万元债权 并在成都市中级 人民法院申请强制执行 同时 我公司已向最高人民法院申诉 上述情况已分别在 公司 2000 年年度报告 2001 年中期报告中 2001 年年度报告 2002 年半年度报告 中披露 最高人民法院已下达书面通知 同意复查 现该案在四川省高级人民法院 立案庭督查组调卷审查 近期可望重新安排开庭 进入审判监督程序 公司已对该 诉讼案累计计提了约 700 万元坏帐准备 二 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 1. 出售长城国际股权事项 经第二届董事会第四次会议批准 公司与国际商业机器中国有限公司于 2002 年 2 月 22 日签订股权转让协议 以 900 万美元的价格转让长城国际信息产品 深圳 有限公司 以下简称 长城国际 10%的股权 此事项已在 2002 年 2 月 28 日的 中 国证券报 证券时报 上海证券报 中披露 上述转让已于 2002 年 3 月 7 日经 深圳市对外经济合作局深外经贸资复[ 2002] 0600 号文批准 并于 2002 年 3 月 25 日 在深圳市工商行政管理局完成登记变更 股权转让款于 2002 年 5 月 16 日到帐 有 关出售股权事项进展情况已在 2002 年 5 月 18 日的 中国证券报 证券时报 上 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 18 页 共 20 页 海证券报 中披露 长城国际是本公司与 I BM在电脑的生产制造领域的合作项目 本公司主营业务 即 金长城 品牌的个人电脑以及外部设备 的价值链 产品开发 上游货源 市场销售 客户服务 一直由本公司自己掌控 不会受此次股权转让的影响 此次 股权转让有助于巩固和提高长城国际在 I BM的战略地位 促进和推动长城国际生产 规模的进一步扩大以及产品种类组合的调整提高 增强其市场竞争力和盈利能力 尽管本公司因此次股权转让减少在长城国际的持股比例 但长远来看 有助于投资 收益的稳定 2.长城宽带增资扩股事项 为推动宽带网络平台基础设施建设以及网络运营服务业务的高速发展 经公司 董事会审议 同意长城宽带网络服务有限公司按如下方案增资扩股 注册资本由人 民币 3 亿元增至人民币 6 亿元 中国国际信托投资公司注资人民币 666, 667, 000 元 持 50%股权 长城科技股份有限公司以原有出资持 35%股权 原持股比例为 70% 深 圳开发科技股份有限公司以原有出资持 7. 5%股权 原持股比例为 15% 本公司以原 有出资持 7. 5%股权 原持股比例为 15% 相关公告刊登在 2002 年 4 月 11 日及 4 月 12 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 上 3. 报告期内 公司无吸收合并事项 三 报告期内公司重大关联交易事项 1. 长城计算机软件与系统有限公司 以下简称 长城软件 增资扩股事项 本公司及本公司之控股股东长城科技股份有限公司 以下简称 长城科技 共 同对本公司原控股子公司长城软件实施增资扩股 以沪江德勤会计师事务所有限公 司 已更名为德勤华永会计师事务所有限公司 出具的审计报告及中发国际资产评 估有限责任公司出具的资产评估报告为依据 拟订的增资扩股方案如下 长城软件 注册资本由人民币 3, 300 万元增至人民币 1 亿元 长城科技以现金出资人民币 5, 835 万元 持 58. 35%的股份 本公司以原有出资人民币 3, 135 万元 另加现金人民币 865 万元 合计出资人民币 4, 000 万元 持 40%的股份 傅强 霍纪才以原有出资人民币 66 万元和 99 万元 分别持 0. 66%和 0. 99%的股份 此关联交易经 2002 年 5 月 17 日 公司 2001 年度股东大会审议通过 相关董事会决议公告 关联交易公告及独立财务 顾问报告 股东大会决议公告分别刊登在 2002 年 4 月 12 日 5 月 10 日及 5 月 18 日 中国证券报 证券时报 上海证券报 上 长城软件增资扩股事项已于 2002 年 6 月 12 日完成 进展公告刊登在 2002 年 6 月 18 日 中国证券报 证券时报 上海证券报 上 长城软件此次增资扩股有利于其业务快速健康发展 并充分发挥集团在行业布 局上的优势 相互促进 有力地带动本公司电脑 服务器以及网络产品等产品的销 售 2. 公司与关联方债权 债务往来事项 关联方名称 形成原因 年末数 元 长城宽带网络服务有限公司 应收帐款 40, 418, 323. 12 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 19 页 共 20 页 上述债务是由于正常的商品购销业务形成的 对公司没有特别的影响 报告期内 公司为长城计算机软件与系统有限公司 当时公司持股 95% 提供借 款人民币 2, 000 万元 期末余额为人民币 600 万元 3. 公司与关联方担保事项 1 为深圳开发科技股份有限公司担保 深圳开发科技股份有限公司 2000 年 3月 16 日在中行湖南分行借款 2800 万美元 三年期 我公司为其提供担保 此事项已在公司 2000 年年度报告 2000 年年报 补充公告以及公司 2001 年度中期报告 2002 年半年度报告中披露 该公司已于 2002 年 12 月 19 日提前归还了该笔贷款 我公司担保责任已解除 2 为长城计算机软件与系统有限公司担保 长城计算机软件与系统有限公司 2002 年 4 月 11 日 其时仍为我公司之控股子 公司 向中国建设银行北京分行借款人民币 3000 万元 半年期 我公司为其提供 担保 该公司已于 2002 年 10 月 10 按期归还了该笔贷款 我公司担保责任已解除 四 重大合同 1. 报告期内 公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁 我公司资产等重大事项 2. 报告期内 无其他重大担保事项 3. 委托理财事项 2001 年 8 月 16 日 本公司之控股子公司商网通电子商务有限公司 以下简称 商 网通 经该公司董事会批准 与西南证券有限责任公司深圳蛇口招商路证券营业部 以下简称 西南证券 签定 4,000 万元人民币的资产管理协议 管理期限自 2001 年 8 月 20 日至 2002 年 8 月 20 日, 年投资收益率不低于 8% 鉴于证券市场低迷 经 与西南证券协商 并经商网通董事会批准 该笔委托理财只收回本金 截至 2002 年 8 月 29 日 该笔委托资金 4,000 万元人民币已全部收回 委托理财完结公告刊登在 2002 年 9 月 3 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 上 4. 其他重大合同 1 2002 年 4 月 16 日 公司以免担保方式向中国建设银行深圳市分行贷款人民币 1. 5 亿元 期限一年 2 2002 年 6 月 6 日 公司以免担保方式获得中国银行深圳市分行 2. 5 亿元综合授 信额度 期限一年 五 公司或持股 5%以上的股东的承诺事项 1. 公司 2001 年度股东大会审议通过了公司 2002 年度利润分配政策 内容为 对 2002 年度利润至少分配 1 次 2002 年度实现净利润的 30%以上将用于股利分配 2001 年度未分配利润的 10%以上将用于股利分配 分配主要采用派现形式 其中现金股 息占股利分配的 50%以上 经公司第二届董事会第十次会议审议通过的公司 2002 年度利润分配预案与上述决 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002 年年度报告 第 20 页 共 20 页 议内容相符 将提交 2002 年度股东大会审议 2. 公司第一大股东严格遵守不与公司发生同业竞争的承诺 六 聘任 解聘会计师事务所的情况 1. 报告期内公司未改聘会计师事务所 公司 2001 年度股东大会审议通过续聘沪江德勤会计师事务所为公司 2002 年度财 务审计单位 该会计师事务所于 2002 年 9 月更名为德勤华永会计师事务所有限公 司 其自 2001 年度起为本公司提供审计服务 至 2002 年度已有两年 2. 公司支付给会计师事务所的报酬情况 报告期内 支付 2001 年度审计费人民币 237, 000 元 差旅费人民币 67, 260. 84 元 2002 年度审计费确认为港币 270,000 元 差旅费另计 七 报告期内 公 司 董事会 董事及高级管理人员无受中国证监会稽查 中国 证监会行政处罚 证券交易所公开谴责的情况 十 财务报告 一 审计意见 公司 2002 年度财务报告经沪江德勤会计师事务所有限公司注册会 计师李莉 陈惠珠审计 出具了无保留意见的审计报告[ 德师 沪 审报字 03 第 P0562 号] 二 会计报表( 附后) 三 会计报表附注( 附后) 十一 备查文件目录 一 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 三 报告期内在 中国证券报 证券时报 上海证券报 公开披露过的公司 所有文件正本及公告原稿 中国长城计算机深圳股份有限公司 董 事 会 二 OO 三年四月二十一日 中国长城计算机深圳股份有限公司 审计报告和会计报表 2002年12月31日止年度 目录 页码 审计报告 1 资产负债表 2 - 3 利润表及利润分配表 4 现金流量表 5 - 7 会计报表附注 8 - 47 会计报表补充资料 48 - 51 -1- 中国长城计算机深圳股份有限公司 2002年度审计报告 德师 沪 审报字( 03) 第P0562号 中国长城计算机深圳股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司2002年12月31日公司及合并的资产负债表及2002年度的公司及 合并利润表及利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我 们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 及 企业会计制度 的有关规定 在所有重 大方面公允地反映贵公司2002年12月31日公司及合并的财务状况及2002年度公司及合并的经营成 果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国�上海 李 莉 陈惠珠 2003年4月21日 中国长城计算机深圳股份有限公司 -2- 资产负债表 2002年12月31日 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 资产 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 流动资产 货币资金 5 297,110,448.79 271,557,976.95 292,972,187.76 197,456,085.96 短期投资 6 - 40,000,000.00 - - 应收票据 7 55,629,371.31 33,727,330.80 55,629,371.31 33,727,330.80 应收账款 8 323,860,641.25 337,879,574.04 325,041,549.49 316,455,265.08 其他应收款 9 41,565,138.56 45,137,100.57 41,016,990.26 60,719,731.48 预付账款 11 3,437,946.97 58,443,531.16 3,364,274.14 8,967,435.16 存货 12 206,254,030.32 359,142,740.89 222,924,449.43 344,614,758.61 待摊费用 13 329,202.54 2,815,934.10 259,094.60 783,606.42 _______________ ______________ ______________ _______________ 流动资产合计 928,186,779.74 1,148,704,188.51 941,207,916.99 962,724,213.51 _______________ ______________ ______________ _______________ 长期投资 长期股权投资 14 442,675,320.98 494,922,224.26 474,161,647.16 558,523,126.06 _______________ ______________ ______________ _______________ 长期投资合计 442,675,320.98 494,922,224.26 474,161,647.16 558,523,126.06 _______________ ______________ ______________ _______________ 固定资产 固定资产原价 15 581,264,819.96 588,638,046.94 577,973,301.48 578,512,758.92 减 累计折旧 15 78,404,038.74 60,836,783.93 77,273,545.08 57,330,021.63 _______________ ______________ ______________ _______________ 固定资产净值 502,860,781.22 527,801,263.01 500,699,756.40 521,182,737.29 _______________ ______________ ______________ _______________ 减 固定资产减值准备 15 4,194,886.99 6,055,830.96 4,194,886.99 5,488,957.70 _______________ ______________ ______________ _______________ 固定资产净额 498,665,894.23 521,745,432.05 496,504,869.41 515,693,779.59 _______________ ______________ ______________ _______________ 在建工程 16 162,155,550.84 76,510,579.90 162,154,717.44 76,510,579.90 _______________ ______________ ______________ _______________ 固定资产合计 660,821,445.07 598,256,011.95 658,659,586.85 592,204,359.49 _______________ ______________ ______________ _______________ 无形资产及其他资产 无形资产 17 16,277,124.00 19,199,097.96 16,277,124.00 14,949,098.00 长期待摊费用 18 2,997,571.90 6,042,371.43 2,997,571.90 2,377,657.12 _______________ ______________ ______________ _______________ 无形资产及其他资产合计 19,274,695.90 25,241,469.39 19,274,695.90 17,326,755.12 _______________ ______________ ______________ _______________ 资产总计 2,050,958,241.69 2,267,123,894.11 2,093,303,846.90 2,130,778,454.18 _______________ ______________ ______________ _______________ _______________ ______________ ______________ _______________ 附注为会计报表的组成部分 中国长城计算机深圳股份有限公司 -3- 资产负债表( 续) 2002年12月31日 负债及股东权益 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 流动负债 短期借款 19 306,000,000.00 460,000,000.00 306,000,000.00 410,000,000.00 应付票据 20 133,760,287.66 75,109,233.17 133,760,287.66 75,109,233.17 应付账款 21 275,876,671.44 291,082,030.90 274,458,668.15 257,897,016.82 预收账款 22 4,803,931.38 48,355,678.94 4,764,521.58 7,432,743.99 应付工资 23 764,138.00 319,278.38 448,876.50 - 应付福利费 10,573,380.10 12,671,784.42 9,848,275.55 8,325,283.48 应付股利 24 91,698,300.00 91,698,300.00 91,698,300.00 91,698,300.00 应交税金 25 (5,572,014.98) (2,446,117.60) (5,574,316.33) (10,418,862.58) 其他应交款 26 16,498.51 8,802.23 6,820.02 6,001.40 其他应付款 27 41,283,110.43 65,238,609.96 75,661,520.05 61,263,376.67 预提费用 28 27,435,658.03 29,177,276.50 27,133,241.02 24,348,354.51 一年内到期的长期负债 29 - 2,000,000.00 - - _____________ ______________ ____________ ____________ 流动负债合计 886,639,960.57 1,073,214,876.90 918,206,194.20 925,661,447.46 _____________ ______________ ____________ ____________ 长期负债 长期借款 29 - - - - 专项应付款 30 - 6,350,375.00 - - _____________ ______________ ____________ ____________ 长期负债合计 - 6,350,375.00 - - _____________ ______________ ____________ ____________ 负债合计 886,639,960.57 1,079,565,251.90 918,206,194.20 925,661,447.46 _____________ ______________ ____________ ____________ 少数股东权益 11,041,739.93 6,550,013.25 - - _____________ ______________ ____________ ____________ 股东权益 股本 31 458,491,500.00 458,491,500.00 458,491,500.00 458,491,500.00 资本公积 32 318,756,966.26 318,756,966.26 318,756,966.26 318,756,966.26 盈余公积 33 158,307,906.41 145,514,663.97 158,307,906.41 145,514,663.97 其中 公益金 33 78,396,813.83 72,000,192.61 78,396,813.83 72,000,192.61 未分配利润 34 217,720,168.52 258,245,498.73 239,541,280.03 282,353,876.49 _____________ ______________ ____________ ____________ 股东权益合计 1,153,276,541.19 1,181,008,628.96 1,175,097,652.70 1,205,117,006.72 _____________ ______________ ____________ ____________ 负债及股东权益总计 2,050,958,241.69 2,267,123,894.11 2,093,303,846.90 2,130,778,454.18 _____________ ______________ ____________ ____________ _____________ ______________ ____________ ____________ 附注为会计报表的组成部分 法定代表人 卢明 财务总监 何喜珍 会计机构负责人 赵家礼 中国长城计算机深圳股份有限公司 -4- 利润表及利润分配表 2002年度 项目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一 主营业务收入 35 1,539,661,450.44 2,059,163,797.41 1,478,176,546.62 1,865,311,115.79 减 主营业务成本 35 1,477,604,300.19 1,944,688,206.32 1,417,280,583.76 1,742,281,050.27 主营业务税金及附加 36 1,631,434.09 2,517,821.73 814,839.96 775,464.08 ______________ ______________ ______________ _____________ 二 主营业务利润 60,425,716.16 111,957,769.36 60,081,122.90 122,254,601.44 加 其他业务利润 37 2,672,351.05 12,280,303.03 2,643,258.00 12,280,303.03 减 营业费用 103,091,808.38 163,273,799.92 91,590,056.75 154,505,451.00 管理费用 159,524,907.84 144,484,152.59 161,209,135.45 125,746,052.95 财务费用 38 20,856,495.32 27,785,758.74 19,931,361.97 26,404,607.23 ______________ ______________ ______________ _____________ 三 营业利润 (220,375,144.33) (211,305,638.86) (210,006,173.27) (172,121,206.71) 加 投资收益 39 286,890,366.32 266,820,151.21 278,638,481.10 260,211,719.90 补贴收入 40 5,464,255.86 8,199,930.40 215,618.60 23,868.00 营业外收入 41 21,786,045.43 57,875,438.72 21,786,045.43 57,875,120.72 减 营业外支出 42 35,504,102.35 50,828,077.57 28,955,025.88 50,801,881.82 ______________ ______________ ______________ _____________ 四 利润总额 58,261,420.93 70,761,803.90 61,678,945.98 95,187,620.09 减 所得税 43 34,507.28 - - - 少数股东损益 (5,739,298.58) (317,438.43) - - ______________ ______________ ______________ _____________ 五 净利润 63,966,212.23 71,079,242.33 61,678,945.98 95,187,620.09 加 年初未分配利润 258,245,498.73 297,902,080.42 282,353,876.49 297,902,080.42 ______________ ______________ ______________ _____________ 六 可供分配的利润 322,211,710.96 368,981,322.75 344,032,822.47 393,089,700.51 减 提取法定盈余公积 33 6,396,621.22 9,518,762.01 6,396,621.22 9,518,762.01 提取法定公益金 33 6,396,621.22 9,518,762.01 6,396,621.22 9,518,762.01 ______________ ______________ ______________ _____________ 七 可供股东分配的利润 309,418,468.52 349,943,798.73 331,239,580.03 374,052,176.49 减 提取任意盈余公积 33 - - - - 应付普通股股利 33 91,698,300.00 91,698,300.00 91,698,300.00 91,698,300.00 转作股本的普通股股利 - - - - ______________ ______________ ______________ _____________ 八 未分配利润 217,720,168.52 258,245,498.73 239,541,280.03 282,353,876.49 ______________ ______________ ______________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ 补充资料 项目 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 出售 处置部门或被投资单位所得收益 32,337,529.85 - 32,337,529.85 - 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - (7,130,531.53) - (7,130,531.53) ______________ ______________ ______________ _____________ 32,337,529.85 (7,130,531.53) 32,337,529.85 (7,130,531.53) ______________ ______________ ______________ _____________ ______________ ______________ ______________ _____________ 附注为会计报表的组成部分 法定代表人 卢明 财务总监 何喜珍 会计机构负责人 赵家礼 中国长城计算机深圳股份有限公司 -5- 现金流量表 2002年度 项目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,752,722,583.61 2,469,884,586.18 1,678,856,762.71 2,270,200,451.35 收到的税费返还 5,270,292.26 2,199,930.40 21,655.00 23,868.00 收到的其他与经营活动有关的现金 43,852,741.53 67,500,801.95 37,856,633.45 50,298,102.44 ________________ ________________ ______________ ________________ 现金流入小计 1,801,845,617.40 2,539,585,318.53 1,716,735,051.16 2,320,522,421.79 ________________ ________________ ______________ ________________ 购买商品 接受劳务支付的现金 1,584,539,503.18 2,390,611,367.00 1,500,774,410.32 2,192,069,488.76 支付给职工以及为职工支付的现金 76,905,653.38 85,357,954.02 59,664,615.26 67,673,670.09 支付的各项税费 31,211,385.69 24,235,201.21 20,514,520.18 19,952,869.95 支付的其他与经营活动有关的现金 44 125,590,412.06 157,837,168.89 105,167,453.53 164,456,259.22 ________________ ________________ ______________ ________________ 现金流出小计 1,818,246,954.31 2,658,041,691.12 1,686,120,999.29 2,444,152,288.02 ________________ ________________ ______________ ________________ 经营活动产生的现金流量净额 (16,401,336.91) (118,456,372.59) 30,614,051.87 (123,629,866.23) ________________ ________________ ______________ ________________ 二 投资活动产生的现金流量 增加子公司收到的现金 45 8,162,101.61 - - - 收回投资所收到的现金 168,315,400.00 - 128,315,400.00 - 取得投资收益所收到的现金 301,472,910.00 229,462,200.00 301,472,910.00 224,662,200.00 处置固定资产 无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 529,411.79 99,298.68 516,499.23 97,298.68 收到的其他与投资活动有关的现金 2,671,763.08 2,701,526.46 2,446,908.05 2,665,574.41 ________________ ________________ ______________ ________________ 现金流入小计 481,151,586.48 232,263,025.14 432,751,717.28 227,425,073.09 ________________ ________________ ______________ ________________ 减少子公司支付的现金 45 89,219,730.64 - - - 购建固定资产 无形资产和其他 长期资产所支付的现金 113,568,667.46 163,592,696.37 112,940,428.29 156,752,586.29 投资所支付的现金 72,788,350.00 41,492,500.00 72,788,350.00 36,492,500.00 ________________ ________________ ______________ ________________ 现金流出小计 275,576,748.10 205,085,196.37 185,728,778.29 193,245,086.29 ________________ ________________ ______________ ________________ 投资活动产生的现金流量净额 205,574,838.38 27,177,828.77 247,022,938.99 34,179,986.80 ________________ ________________ ______________ ________________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 -6- 现金流量表( 续) 2002年度 项目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 67,600,000.00 200,000.00 - - 其中 权益性质投资所收到的现金 - 200,000.00 - - 取得借款所收到的现金 576,000,000.00 730,000,000.00 561,000,000.00 670,000,000.00 ________________ ________________ ______________ ________________ 现金流入小计 643,600,000.00 730,200,000.00 561,000,000.00 670,000,000.00 ________________ ________________ ______________ ________________ 偿还债务所支付的现金 692,959,137.23 575,000,000.00 630,000,000.00 560,000,000.00 分配股利 利润和偿付 利息所支付的现金 113,870,205.11 74,873,103.32 112,729,201.77 73,436,974.18 ________________ ________________ ______________ ________________ 现金流出小计 806,829,342.34 649,873,103.32 742,729,201.77 633,436,974.18 ________________ ________________ ______________ ________________ 筹资活动产生的现金流量净额 (163,229,342.34) 80,326,896.68 (181,729,201.77) 36,563,025.82 ________________ ________________ ______________ ________________ 四 汇率变动对现金的影响 (391,687.29) (998,336.48) (391,687.29) (998,336.48) ________________ ________________ ______________ ________________ 五 现金及现金等价物净增加( 减少) 额 25,552,471.84 (11,949,983.62) 95,516,101.80 (53,885,190.09) ________________ ________________ ______________ ________________ ________________ ________________ ______________ ________________ 附注为本会计报表的组成部分 中国长城计算机深圳股份有限公司 -7- 现金流量表( 续) 2002年度 补充资料 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 63,966,212.23 71,079,242.33 61,678,945.98 95,187,620.09 加 少数股东损益 (5,739,298.58) (317,438.43) - - 计提的资产减值准备 76,297,053.40 84,046,300.57 72,824,034.61 82,724,020.24 固定资产折旧 24,709,439.17 17,071,016.09 23,487,053.87 15,743,607.60 无形资产摊销 1,954,965.27 1,424,299.70 998,782.92 924,299.66 长期待摊费用摊销 2,597,290.73 2,378,268.66 2,211,531.35 1,909,646.69 待摊费用减少( 减增加) 2,486,731.56 615,776.02 524,511.82 2,434,953.97 预提费用增加( 减减少) (1,741,618.47) 18,738,264.18 2,784,886.51 15,435,895.47 处置固定资产 无形资产 和其他长期资产的损失( 减收益) 96,269.07 381,801.85 110,457.55 377,101.85 财务费用 19,891,829.32 26,996,222.86 18,975,681.01 25,638,486.25 投资损失 减收益 (286,890,366.32) (296,820,151.21) (278,638,481.10) (290,211,719.90) 存货的减少 减增加 135,715,336.89 113,722,596.34 100,573,937.71 79,138,852.01 经营性应收项目的减少 减增加 (96,273,325.13) 61,309,603.02 (50,374,734.51) 105,453,883.78 经营性应付项目的增加 减减少 46,528,143.95 (219,082,174.57) 75,457,444.15 (258,386,513.94) _______________ ________________ ______________ _______________ 经营活动产生的现金流量净额 (16,401,336.91) (118,456,372.59) 30,614,051.87 (123,629,866.23) _______________ ________________ ______________ _______________ 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的年末余额 297,110,448.79 271,557,976.95 292,972,187.76 197,456,085.96 减 货币资金的年初余额 271,557,976.95 283,507,960.57 197,456,085.96 251,341,276.05 _______________ ________________ ______________ _______________ 现金及现金等价物净增加( 减少) 额 25,552,471.84 (11,949,983.62) 95,516,101.80 (53,885,190.09) _______________ ________________ ______________ _______________ _______________ ________________ ______________ _______________ 附注为会计报表的组成部分 法定代表人 卢明 财务总监 何喜珍 会计机构负责人 赵家礼 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -8- 1. 概况 中国长城计算机深圳股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司 简称公司 下 同 系由中国长城计算机集团公司独家发起重组设立 公司成立于1997年6月19日 根据国有 资产管理局国资企发[ 1998] 35号文件批准 中国长城计算机集团公司于1998年3月20日将其在中 国长城计算机深圳股份有限公司持有的全部股权连同其在深圳开发科技股份有限公司及深圳开发 磁记录有限公司持有的全部股权及有关负债纳入股份制改组范围 独家发起设立长城科技股份有 限公司并于1999年8月5日在香港联交所上市 故现公司的国有法人股股权由长城科技股份有限公 司持有 公司发行的A股股票在中国深圳上市 公司主要从事电子计算机硬件 软件系统及网络 系统 电子产品的技术开发 生产 销售及售后服务 公司主营业务集中于信息技术行业 包括网络电脑及显示终端 电脑电源 软件与大型应用网络 系统集成 电子商务整体解决方案等 2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 会计制度及准则 执行 企业会计准则 及 企业会计制度 及其补充规定 会计年度 为公历年度即每年1月1日至12月31日 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 外币业务核算 发生外币( 指记账本位以外的货币) 业务时 外币金额按业务发生当时的市场汇价中间价 以下简 称 市场汇价 折算为人民币入账 外币账户的年末外币金额按年末市场汇价折算为人民币金 额 外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇总损益 在固定资产达到预定 可使用状态前计入资产成本 其余计入当期的财务费用 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -9- 2. 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 续 外币会计报表的折算 公司将外币会计报表折算为人民币会计报表时 所有资产 负债类项目按年末的市场汇率折算 除 未分配利润 项目外的股东权益按发生时的市场汇率折算 利润及利润分配表中反映发生额 的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算 年初未分配利润为按上一年折算后的年末未 分配利润 年末未分配利润为按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示 折算后资 产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额 作为 外币报表折算差额 在资产负债 表中单独列示 现金等价物 现金等价物为企业持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投 资 坏账核算 1 坏账确认的标准 因债务人破产 依照法律程序清偿后 确定无法收回的应收款项 因债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确定无法收回的应收款项 因债务人逾期未履行偿债义务 并且具有明显特征表明无法收回或收回的可能性不大的应收 款项 2 坏账损失的核算方法 采用备抵法 按年末应收款项余额之可收回性计提 公司根据以往的经验 债务单位的实际 财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息 先对大额应收款项进行个别分析计提坏账准 备 然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备 一般坏账准备的计提比例如 下 账龄 计提比例 1年以内 2%-5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3年以上 60%- 100% 另外 对于应收账款中账龄在180天至365天并且在半年以上无还款记录的部分 将坏账准备 的计提比例提高至50% 对于账龄超过365天并且在一年以上无还款记录的部分 将坏账准备 的计提比例提高至100% 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -10- 2 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 续 存货 存货按取得时的实际成本计价 实际成本包括采购成本 加工成本和其他使存货达到目前场所和 使用状态所发生的支出 存货主要分为原材料 在产品 产成品和库存商品等 存货发出时 采用标准成本法核算 月末按成本差异率将标准成本调整为实际成本 低值易耗品以及包装物在领用时一次摊销 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量 当其可变现净值低于成本时 提取存货跌价准备 存 货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 可变现净值是指在正常生产经营过程中 以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本 估 计的销售费用以及相关税金后的金额 短期投资 取得时按初始投资成本计价 初始投资成本 是指取得投资时实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关费用 但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利 或已到期尚未领 取的债券利息 作为应收项目单独核算 短期投资的现金股利或利息于实际收到时 冲减投资的账面价值 但收到的已计入应收项目的现 金股利或利息除外 短期投资期末以成本与市价孰低计价 采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备 处置短期投资时 按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -11- 2 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 续 长期投资 ( 1) 长期股权投资核算方法 取得时按初始投资成本计价 公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 长期股权投资采用成本法核算 公 司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 长期股权投资采用权益法核算 采用成本法核算时 当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利 润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分 作为初 始投资成本的收回 冲减投资的账面价值 采用权益法核算时 当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发 生的净亏损的份额 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时 以投资账面价值减记至零 为限 如果被投资单位以后各期实现净利润 在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后 按超过未确认的亏损分担额的金额 恢复投资的账面价值 长期股权投资采用权益法核算时 初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额为长期股权投资差额 按一定期限平均摊销 计入损益 规定了投资期限的 按投资期限 摊销 合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过被投资单位所有者权益份额之间的差 额 按不超过10年的期限摊销 初始投资成本低于被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于10年的期限摊销 ( 2) 长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期 投资账面价值 应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 长 期投资可收回金额是指长期投资的出售净价与预期从该投资的持有和投资到期处置中形成的 预计未来现金流量的现值两者之中的较高者 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的 使用年限超过一年 单位价值 较高的有形资产 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -12- 2 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 续 固定资产以取得时的实际成本入账 并从其达到预定可使用状态的次月起 采用直线法提取折 旧 各类固定资产的估计残值率 折旧年限和年折旧率如下 类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 10% 35年 2. 57% 机器设备 5% 10年 9. 5% 电子设备 器具及家具 5% 5年 19% 运输设备 5% 6年 15. 83% 其他设备 5% 5年 19% 固定资产减值准备 期末 公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备 当固定资产可收回金额低于账面 价值时 则按其差额计提固定资产减值准备 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预 计未来现金流量的现值两者之中的较高者 在建工程 在建工程按实际工程支出确定 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出 工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借 款的借款费用以及其他相关费用等 在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产 在建工 程不计提折旧 对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技 术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程 或其他有证据表明 已发生了减值的在建工程 按可收回金额低于账面价值的差额 计提减值准备 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -13- 2 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 续 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量 投资者投入的无形资产 其实际成本按投资各方确认的价值 确定 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 其实际成本按依法取得时发生的注册费 聘 请律师费等费用确定 依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益 购入的无形 资产 其实际成本按实际支付的价款确定 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 在尚未开发或建造自用项目前 作为无形资产 核算 并按下述的期限分期摊销 因利用土地建造自用某项目时 将土地使用权的账面价值全部 转入在建工程成本 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如预计使用年限超过了相关 合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 则摊销期限不超过受益年限和有效年限两者之中较 短者 如合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限为10年 无形资产减值准备 期末 公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备 当无形资产可收回金额低于账面 价值时 则按其差额提取无形资产减值准备 长期待摊费用 长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借款而发生的汇 兑差额 购建固定资产的专门借款发生的借款费用 在该资产达到预定可使用状态前 按借款费 用资本化金额的确定原则予以资本化 计入该项资产的成本 其他的借款费用 均于发生当期确 认为财务费用 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件 公司将其确认为预计负债 ( 一) 该义务是企业承担 的现时义务 ( 二) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 ( 三) 该义务的金额能够可靠地计 量 如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿 则补偿金额只有在基本确定能 收到时 才作为资产单独确认 而确认的补偿金额不能超过所确认负债的帐面价值 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -14- 2 主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法 续 收入 商品销售收入 在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 并不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认营业 收入的实现 提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的 在完成劳务时 确认营业收入的实现 如劳务的 开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表 日按照完工百分比法确认相关劳务收入 否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收 入 并将已发生劳务或本作为当期费用 已经发生的劳务成本如预期不能得到补偿的则不确认收 入 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定 补贴收入 补贴收入以实际已收的金额计入损益 公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用 公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入 他人使用本企业资产 以交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量时 确 认他人使用本企业资产收入的实现 所得税 所得税按应付税款法核算 计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度 会计所得额作相应调整后得出 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -15- 3 税项 增值税 按销售收入的17%计算销项税 并按抵扣进项税后的余额缴纳 营业税 营业税按营业收入的5%缴纳 所得税 公司所得税税率为15% 1991年公司经深科字 1991 13号文确认为高科技企业 并获 1995 深地税减免字第82号文批准 从1995年起三年减半征收企业所得税 1997年公司经批准重组设立 股份公司 经深圳市地方税务局的复函( 深地税南减免[ 1998] 50号) 批准 延续享用原来的优惠政 策至2002年7月1日 2002年7月根据深圳市地方税务局关于公司减免企业所得税的复函 原 [ 1998] 50号文作废 其税收优惠政策应延续至2000年度 由于公司2000年和2001年的应纳税所得 额是亏损数 公司无需补缴企业所得税 公司本年度按15%税率缴纳企业所得税 本公司之子公司商网通电子商务有限公司所得税税率为33% 经北京市海淀区国家税务局( 2000) 海国税所字194号批准 公司自2000年6月1日起至2002年12月31日止免缴企业所得税 本公司之子公司北京长城鼎兴网络通信技术有限公司所得税税率为33% 根据国务院批准的 北 京新技术产业开发试验区暂行条例 ( 京政发[ 1998] 49号) 公司符合试验区新技术企业免税条 件 经北京市海淀区国家税务局( 2000) 海国税所字1735号批准 公司自2000年5月1日起至2002年 12月31日止免征企业所得税 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -16- 4 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有境内外子公司( 总资产 营业收入和净利润 额均较小的除外) 的年度会计报表 子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资 本的被投资企业 或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业 对总资产 营业收入和净利润额均较小的子公司 则未予合并 合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定 子公司在购买日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销 公司拥有所有子公司的基本情况如下 子公司名称 注册资本 公司投资额及 所占权益比例 经营范围 是否合并 商网通电子商务有限公司 人民币5, 000万元 人民币3, 750万元 75% 电子商务服务 计算机及互联网 产品 技术开发 咨询 转让 是 北京长城鼎兴网络通信 技术有限公司 人民币2, 280万元 人民币1, 634万元 71. 67% 销售开发后的产品 计算机及外 围设备 电讯设备 机械电器设 备 电子元器件 承接计算机网 络工程及信息咨询服务等 是 本年度合并会计报表的合并范围与上年度相比 发生的变化情况 (1) 北京长城鼎兴网络通信技术有限公司的前身北京东方鼎兴网络通信技术有限公司在2001年11 月增资扩股时 公司以现金和无形资产对其进行投资 并更名为北京长城鼎兴网络通信技术 有限公司 根据 财会二字[ 1996] 2号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 中的有关当 子公司资产总额 销售总额及当期利润总额均在母公司与其所有的子公司资产总额 销售收 入总额及当期净利润总额的10%以下时 按重要性原则该子公司可不纳入合并范围的规定 北 京长城鼎兴网络通信技术有限公司上年度未纳入合并报表 本年度已将其纳入合并报表范 围 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -17- 4 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 续 ( 2) 原合并的子公司长城计算机软件与系统有限公司 由于本年度增资扩股 资本金由原来的人 民币3, 300万元增至人民币1亿 公司以原有出资人民币3, 135万元增至4, 000万元 持股比例 由原来的95%变更为40% 相关工商注册手续已于2002年6月12日变更完毕 因此未将其纳入本 年度的资产负债表合并范围内 但公司将其股权变动日前( 2002年1月至6月) 的经营成果已适 当包括在合并利润表中 (3) 原合并子公司北京长荣发科技发展有限公司系长城计算机软件与系统有限公司的子公司 由 于公司本年度对长城计算机软件与系统有限公司股权减少至40% 故该公司本年度亦未纳入合 并报表范围 5 货币资金 合并年末数 合并年初数 外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 419,311.45 413,352.20 外币 港元 23,974.73 1.06 25,441.79 11,674.73 1.06 12,389.22 美元 11,506.34 8.28 95,239.24 10,378.10 8.28 85,898.50 英镑 501.92 13.27 6,659.50 501.92 11.80 5,923.66 银行存款 人民币 294,476,273.80 265,195,507.79 外币 港元 154,366.59 1.06 164,081.70 318,880.36 1.06 338,395.84 美元 193,952.76 8.28 1,605,405.19 582,883.77 8.28 4,824,402.36 欧元 734.43 8.09 5,939.77 其他货币资金 人民币 311,114.91 682,107.38 外币 美元 118.57 8.28 981.44 - ______________ _____________ 297,110,448.79 271,557,976.95 ______________ _____________ ______________ _____________ 6. 短期投资 合并年末数 合并年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 其他投资 - - - 40,000,000.00 - 40,000,000.00 ________ _________ _________ ________ _________ _________ ________ _________ _________ ________ _________ _________ 本公司之子公司商网通电子商务有限公司经董事会决议并与委托方签定协议 于2001年8月8日续 约 将上述投资委托西南证券有限责任公司深圳蛇口招商路证券营业部代理 期限为一年 协议 约定的年投资本金回报率为8% 该委托投资本金已于2002年8月全额收回 惟原约定的年投资回 报双方议定不再收取 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -18- 7. 应收票据 截止2002年12月31日 公司结存的应收票据全部为无息银行承兑汇票 无已抵押的应收票据 8. 应收账款 应收账款账龄分析如下 合并年末数 合并年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 246,146,105.38 61.31 3,796,672.56 242,349,432.82 264,204,803.94 71.58 3,177,296.64 261,027,507.30 1至2年 59,942,638.87 14.93 17,988,457.16 41,954,181.71 78,252,040.64 21.20 14,031,206.66 64,220,833.98 2至3年 75,950,608.77 18.92 39,885,047.98 36,065,560.79 17,678,772.19 4.79 6,888,160.24 10,790,611.95 3年以上 19,458,944.82 4.84 15,967,478.89 3,491,465.93 8,969,204.12 2.43 7,128,583.31 1,840,620.81 _____________ ______ ____________ ____________ ______________ ______ _____________ ______________ 401,498,297.84 100.00 77,637,656.59 323,860,641.25 369,104,820.89 100.00 31,225,246.85 337,879,574.04 _____________ ______ ____________ ____________ ______________ ______ _____________ ______________ _____________ ______ ____________ ____________ ______________ ______ _____________ ______________ 欠款金额前五名情况如下 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 182,512,323.34 45.46% ___________ ___________ ___________ ___________ 持公司5%以上股份股东欠款情况如下 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 长城科技股份有限公司 417,950.00 - __________ __________ __________ __________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -19- 9 其他应收款 其他应收款账龄分析如下 合并年末数 合并年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 34,840,906.59 70.76 3,547,547.45 31,293,359.14 38,032,357.86 78.05 1,260,979.26 36,771,378.60 1至2年 9,266,316.09 18.82 475,374.27 8,790,941.82 4,102,982.47 8.42 410,298.25 3,692,684.22 2至3年 331,575.42 0.67 99,472.62 232,102.80 1,996,369.01 4.10 269,715.16 1,726,653.85 3年以上 4,799,415.72 9.75 3,550,680.92 1,248,734.80 4,597,684.05 9.43 1,651,300.15 2,946,383.90 _____________ ______ ____________ ____________ ______________ ______ _____________ ______________ 49,238,213.82 100 7,673,075.26 41,565,138.56 48,729,393.39 100.00 3,592,292.82 45,137,100.57 _____________ ______ ____________ ____________ ______________ ______ _____________ ______________ _____________ ______ ____________ ____________ ______________ ______ _____________ ______________ 欠款金额前五名情况如下 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 32,489,436.60 65.98% _____________ ___________ _____________ ___________ 持公司5%以上股份股东欠款情况如下 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 长城科技股份有限公司 380,420.60 240,417.30 __________ __________ __________ __________ 10 坏账准备 人民币元 年初余额 34,817,539.67 本年计提额 51,594,230.23 本年转销数 178,377.90 本年转出数 922,660.15 _____________ 年末余额 85,310,731.85 _____________ _____________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -20- 11. 预付账款 预付账款账龄分析如下 合并年末数 合并年初数 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 2,970,477.14 86.40 58,224,129.40 99.63 1至2年 467,469.83 13.60 143,119.56 0.24 2至3年 - - - - 3年以上 - - 76,282.20 0.13 ____________ ______ _____________ ______ 3,437,946.97 100.00 58,443,531.16 100.00 ____________ ______ _____________ ______ ____________ ______ _____________ ______ 于2002年12月31日 预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款 12. 存货及跌价准备 合并年末数 合并年初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 150,830,943.29 41,734,661.82 109,096,281.47 187,983,679.73 36,832,205.21 151,151,474.52 在产品 1,547,643.98 - 1,547,643.98 2,722,801.23 - 2,722,801.23 产成品 127,292,370.30 34,988,921.94 92,303,448.36 190,732,424.75 22,739,896.79 167,992,527.96 库存商品 3,814,250.36 507,593.85 3,306,656.51 37,761,639.11 485,701.93 37,275,937.18 ________ _________ ________ __________ _________ _________ 283,485,207.93 77,231,177.61 206,254,030.32 419,200,544.82 60,057,803.93 359,142,740.89 ________ _________ ________ __________ _________ _________ ________ _________ ________ __________ _________ _________ 存货跌价准备变动如下 人民币元 年初余额 60,057,803.93 本年计提额 17,659,075.61 本年转出数 485,701.93 ____________ 年末余额 77,231,177.61 ____________ ____________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -21- 13. 待摊费用 类别 合并年末数 合并年初数 年末结存余额原因 人民币元 人民币元 办公家具 - 1,108,630.91 受益期跨会计年度 租赁费 262,551.18 738,146.56 受益期跨会计年度 装修费 - 305,061.42 受益期跨会计年度 未付款进项税额 18,143.42 259,288.13 从商业企业采购的未 付款进项税暂未抵扣 模具费 - 215,589.91 受益期跨会计年度 机插加工费 - 79,292.71 受益期跨会计年度 其他 48,507.94 109,924.46 受益期跨会计年度 ___________ ____________ 329,202.54 2,815,934.10 ___________ ____________ ___________ ____________ 14 长期股权投资 合并年末数 合并年初数 投资金额 减值准备 帐面价值 投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 其中 对未合并子公司投资 - - - 16,340,000.00 - 16,340,000.00 对联营企业投资 382,307,816.61 - 382,307,816.61 416,940,590.72 - 416,940,590.72 对其他股权投资企业投资 78,232,930.00 30,000,000.00 48,232,930.00 79,232,930.00 30,000,000.00 49,232,930.00 长期股权投资差额 12,134,574.37 - 12,134,574.37 12,408,703.54 - 12,408,703.54 _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ ____________ 合计 472,675,320.98 30,000,000.00 442,675,320.98 524,922,224.26 30,000,000.00 494,922,224.26 _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ ____________ _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ ____________ 长期股权投资减值准备变动如下 人民币元 年初数 30,000,000.00 本年增加数 - 本年转回数 - ___________ 年末数 30,000,000.00 ___________ ___________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -22- 14. 长期股权投资( 续) ( 1) 对联营企业投资 原始投资额 权益变动 占被投资单位 本年 本年 本年 被投资公司名称 年初余额 本年增减 注册资本比例 权益增减额 分回股利 转出额 累计增减额 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城计算机软件与系统有限公司 31,350,000.00 8,650,000.00 40 (2,069,630.68) - 6,251,798.36 4,416,732.89 - 44,416,732.89 长城国际信息产品 深圳 有限公司( 注) 12,667,880.02 (4,222,626.67) 20 254,021,401.08 (250,470,000.00) (33,621,002.01) 242,661,093.65 - 251,106,347.00 深圳长科国际电子有限公司 29,865,432.71 - 30 (8,820,298.23) (17,369,215.00) (693,029.04) - 29,172,403.67 北京金长科国际电子有限公司 24,840,000.00 - 30 (4,984,206.30) (17,283,695.00) - (3,063,795.20) - 21,776,204.80 国际商业机器租赁有限公司 16,559,800.00 - 20 1,184,845.00 - - 1,102,923.85 - 17,662,723.85 金斯顿科技电子 上海 有限公司 12,415,500.00 4,138,350.00 20 1,967,128.60 - - 1,619,554.40 - 18,173,404.40 北京长通联合宽带网络技术有限公司 5,000,000.00 - 20 (974,831.09) - (2,575,357.38) (5,000,000.00) - - _______ ________ _______ ________ _______ ________ _______ ________ 132,698,612.73 8,565,723.33 240,324,408.38 (285,122,910.00) (29,944,561.03) 241,043,480.55 - 382,307,816.61 _______ ________ ________ ________ _______ ________ _______ ________ _______ ________ ________ ________ _______ ________ _______ ________ 注 公司与国际商业机器中国有限公司( I BM) 于2002年2月22日签订股权转让协议 公司以900万美元的价格转让长城国际信息产品 深圳 有限公司10%的 股权予I BM 股权转让后 长城国际信息产品 深圳 有限公司董事会成员结构及经营管理层未变 故公司对其长期投资作仍采用权益法核算 (2)对其他股权投资企业投资 原始投资额 占被投资单位 本年 被投资公司名称 年初余额 本年增减 注册资本比例 转出额 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 长城宽带网络服务有限公司 45,000,000.00 - 7.5 - 30,000,000.00 15,000,000.00 深圳海量存储设备有限公司 33,152,930.00 - 10 - - 33,152,930.00 北京中房信网络技术有限公司 80,000.00 - 16 - - 80,000.00 北京长城长宽网络服务有限公司 1,000,000.00 - 3.3 (1,000,000.00) - - _______ ______ ____ _______ _______ ________ 79,232,930.00 - (1,000,000.00) 30,000,000.00 48,232,930.00 _______ ______ ____ _______ _______ ________ _______ ______ ____ _______ _______ ________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -23- 14. 长期股权投资( 续) ( 3) 长期股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年初余额 摊销期限 本年增加 本年转出 本年摊销额 摊余金额 形成原因 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城国际信息产品 深圳 有限公司 21,569,955.50 12,941,973.28 10年 - (4,134,241.47) 1,688,083.47 7,119,648.34 初始投资成本高 于应享有被投资 单 位 所 有 者 权 益 份额 北京长城鼎兴网络通信技术有限公司 5,572,140.03 (533,269.74) 10年 5,572,140.03 - 23,944.26 5,014,926.03 初 始 投 资 成 本 高 于 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份额 27,142,095.53 12,408,703.54 5,572,140.03 (4,134,241.47) 1,712,027.73 12,134,574.37 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -24- 15 固定资产 累计折旧及减值准备 电子设备 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 其他设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 455,484,536.58 82,471,287.37 41,725,639.57 5,847,811.91 3,108,771.51 588,638,046.94 因合并范围变更而增加 - 221,375.50 1,414,747.60 - - 1,636,123.10 因合并范围变更而转出 - - 8,467,426.56 614,346.00 260,118.48 9,341,891.04 本年购置 - 628,682.53 2,424,831.41 2,299,143.00 145,430.00 5,498,086.94 本年在建工程转入 1,601,097.40 2,376,521.95 863,882.72 - - 4,841,502.07 本年减少额 - 2,473,003.00 7,526,162.05 - 7,883.00 10,007,048.05 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 年末余额 457,085,633.98 83,224,864.35 30,435,512.69 7,532,608.91 2,986,200.03 581,264,819.96 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 累计折旧 年初余额 27,287,990.58 12,747,861.48 16,028,820.52 3,396,440.01 1,375,671.34 60,836,783.93 因合并范围变更而增加 - 47,017.18 313,570.67 - - 360,587.85 因合并范围变更而转出 - - 3,335,434.21 434,064.22 174,647.44 3,944,145.87 本年计提额 11,685,083.40 6,083,756.95 5,900,997.07 740,247.12 299,354.63 24,709,439.17 本年减少额 - 1,508,206.96 2,048,894.38 - 1,525.00 3,558,626.34 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 年末余额 38,973,073.98 17,370,428.65 16,859,059.67 3,702,622.91 1,498,853.53 78,404,038.74 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 减值准备 年初余额 - 4,917,099.89 1,083,523.97 46,479.10 8,728.00 6,055,830.96 因合并范围变更而转出 - - 520,394.16 46,479.10 - 566,873.26 本年计提额 - 47,397.00 - - - 47,397.00 本年转销额 - 1,185,139.90 156,087.81 - 240.00 1,341,467.71 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 年末余额 - 3,779,356.99 407,042.00 - 8,488.00 4,194,886.99 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 净值 年初余额 428,196,546.00 64,806,326.00 24,613,295.08 2,404,892.80 1,724,372.17 521,745,432.05 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 年末余额 418,112,560.00 62,075,078.71 13,169,411.02 3,829,986.00 1,478,858.50 498,665,894.23 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ 其中 年末经营租赁租 出资产净值 151,898,004.00 - - - - 151,898,004.00 ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ ______________ ______________ ______________ ______________ _____________ _____________ *石岩生产基地计人民币226, 491, 319. 97元( 原值) 的房地产证正在办理之中 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -25- 16. 在建工程 本年资本 本年完工 本年 工程 工程名称 工程预算数 年初余额 本年增加额 化利息 转入固定资产 其他转出 年末余额 资金来源 进度 人民币千元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 % 51栋动力改造工程 - 821,693.04 - 821,693.04 - - 其他来源 100% 食堂工程 - 1,200,979.93 - 1,200,979.93 - - 其他来源 100% 客户开发项目 296,650.00 180,000.00 - - 476,650.00 - 其他来源 100% 石岩材料库改造 - 49,500.00 - 49,500.00 - - 其他来源 100% 石岩设备 - 2,321,895.62 - 2,321,895.62 - - 其他来源 100% 多媒体项目 - 419,693.48 - 419,693.48 - - 其他来源 100% 长科大厦数据中心 10,500 - 4,083.00 - - - 4,083.00 其他来源 4% 电源仪器设备扩增项目 2,100 - 258,288.67 - - - 258,288.67 其他来源 13% 北京金长科工程 79,000 - 50,378,674.06 922,529.87 - - 51,301,203.93 其他来源 贷款 95% 科技园新厂房装修项目 58,644 1,311,923.40 14,210,856.71 - 27,740.00 80,959.28 15,414,080.83 其他来源 30% 长城科技大厦( 注) 331,000 74,902,006.50 20,275,887.91 - - - 95,177,894.41 募股资金 其他来源90% ____________ _____________ _____________ ____________ ___________ _____________ 合计 76,510,579.90 90,121,552.42 922,529.87 4,841,502.07 557,609.28 162,155,550.84 ____________ _____________ _____________ ____________ ___________ _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ ___________ _____________ ( 注) 系公司与长城科技股份有限公司合作兴建项目 公司承担34%的出资 享有相应份额的资产利益 本年末 公司依据 企业会计制度 规定的有关标准对在建工程进行全面检查后 判断不需计提在建工程减值准备 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -26- 17. 无形资产 土地使用权 非专利技术 合计 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 17,623,381.00 5,802,368.00 23,425,749.00 因合并范围变更而增加 - 3,459,840.02 3,459,840.02 本年增加 - 2,825,663.23 2,825,663.23 本年减少额 - (27,000.00) (27,000.00) ____________ ____________ ____________ 年末余额 17,623,381.00 12,060,871.25 29,684,252.25 ____________ ____________ ____________ 累计摊销 年初余额 3,281,595.00 945,056.04 4,226,651.04 因合并范围变更而增加 - 230,061.38 230,061.38 本年摊销额 729,244.00 1,225,721.27 1,954,965.27 本年减少额 - (900.00) (900.00) ____________ ____________ ____________ 年末余额 4,010,839.00 2,399,938.69 6,410,777.69 ____________ ____________ ____________ 减值准备 本年增加及年末余额 - 6,996,350.56 6,996,350.56 ____________ ____________ ____________ 净值 年初余额 14,341,786.00 4,857,311.96 19,199,097.96 ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ 年末余额 13,612,542.00 2,664,582.00 16,277,124.00 ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ 土地使用权是从关联方中国长城计算机深圳公司于1997年以有偿方式取得 转让价为人 民币17, 623, 381元 公司控股子公司 商网通电子商务有限公司和北京长城鼎兴网络通信技术有限公司年末对其分别拥 有的非专利技术的可收回性进行了检查 判断该等非专利技术创造的经济利益不足以补偿成本 故 按账面摊余价值计提了减值准备 18. 长期待摊费用 种类 合并 合并 年初余额 本年增加数 本年转出数( 注) 本年摊销数 年末余额 剩余摊销期 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 房屋装修费 3,664,714.31 - 3,278,954.93 385,759.38 - - 租入固定资产改良支出 2,250,232.11 2,831,446.13 - 2,084,106.34 2,997,571.90 2.5年 其他 127,425.01 - - 127,425.01 - ____________ ___________ ____________ ___________ __________ 6,042,371.43 2,831,446.13 3,278,954.93 2,597,290.73 2,997,571.90 ____________ ___________ ____________ ___________ __________ ____________ ___________ ____________ ___________ __________ ( 注) 本年转出数是由于合并范围变化转出 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -27- 19. 短期借款 借款类别 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 担保借款 - 人民币 10,000,000.00 400,000,000.00 信用借款 - 人民币 296,000,000.00 60,000,000.00 ______________ ______________ 306,000,000.00 460,000,000.00 ______________ ______________ ______________ ______________ 20. 应付票据 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票 3,690,599.83 - 银行承兑汇票 130,069,687.83 75,109,233.17 ______________ ______________ 133,760,287.66 75,109,233.17 ______________ ______________ ______________ ______________ 于2002年12月31日 以上应付票据承兑期均为1年内 21. 应付账款 于2002年12月31日 应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项 亦无账龄超过三年的大 额应付账款 22. 预收账款 于2002年12月31日 预收账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项 亦无账龄超过一年的大 额预收账款 23. 应付工资 于2002年12月31日 应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -28- 24. 应付股利 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 长城科技股份有限公司 55,446,300.00 55,446,300.00 社会公众股东 36,252,000.00 36,252,000.00 ______________ ______________ 91,698,300.00 91,698,300.00 ______________ ______________ ______________ ______________ 25. 应交税金 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 增值税 (6,053,787.16) (3,609,689.50) 营业税 185,946.00 370,995.98 城市维护建设税 37,652.27 517,126.71 代扣代缴个人所得税 258,173.91 275,449.21 ______________ ______________ (5,572,014.98) (2,446,117.60) ______________ ______________ ______________ ______________ 26. 其他应交款 性质 计缴标准 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 教育费附加 应缴纳增值税 营业税税额×3% 16,498.51 8,802.23 __________ _________ __________ _________ 27. 其他应付款 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下 股东名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 长城科技股份有限公司 1,306,573.52 1,795,829.94 ______________ ______________ ______________ ______________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -29- 28 预提费用 合并年末数 合并年初数 年末结存余额原因 人民币元 人民币元 驻外人员费用 957,487.27 - 根据预算预提 SAP维护费 397,000.00 - 根据签订合同预提 加工费 825,392.92 1,260,942.20 根据签订合同预提 系统集成工程费 2,546,364.85 2,522,439.37 根据签订合同预提 房租 240,046.23 112,463.81 根据签订合同预提 维修费 1,164,157.28 1,368,563.53 根据签订合同预提 广告费 2,499,257.70 14,699,676.56 根据签订合同预提 运输费 5,024,307.09 1,202,801.18 根据签订合同预提 销售奖励 9,983,050.78 2,815,855.80 根据签订合同预提 预估项目研发费 - 4,730,906.03 预提与项目预算配比 但 尚未支付之成本 模具费 3,229,088.11 - 根据签订合同预提 其他 569,505.80 463,628.02 根据预算预提 ____________ _____________ 27,435,658.03 29,177,276.50 ____________ _____________ ____________ _____________ 29 长期借款 借款单位 合并年末数 合并年初数 借款期限 年利率 借款条件 人民币元 人民币元 中经信信托投资公司 - 2,000,000.00 1999.03-2002.03 6% 担保 减 一年内到期长期负债 - 2,000,000.00 _________ _________ 一年后偿还的款项 - - _________ _________ _________ _________ 一年内到期借款类别如下 担保借款 - - _________ _________ _________ _________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -30- 30 专项应付款 合并年末数 合并年初数 人民币元 人民币元 电子工业部产业发展基金及科技项目经费 - 6,350,375.00 _____________ ____________ _____________ ____________ 31 股本 年末及年初数( 股) 一 未上市流通股份 1. 发起人股份 - 境内法人持有股份 277,231,500 ______________ 未上市流通股份合计 277,231,500 ______________ 二 已上市流通股份 1. 人民币普通股 181,260,000 ______________ 已上市流通股份合计 181,260,000 ______________ 三 股份总数 458,491,500 ______________ ______________ 上述股份每股面值为人民币1元 本期无变动 32. 资本公积 于2002年及2001年 公司资本公积变动情况如下 股本溢价 其他资本公积 合计 人民币元 人民币元 人民币元 2001年1月1日余额 318,359,349.64 - 318,359,349.64 上年增加数 - 397,616.62 397,616.62 ______________ __________ ______________ 2002年12月31日 及2001年12月31日余额 318,359,349.64 397,616.62 318,756,966.26 ______________ __________ ______________ ______________ __________ ______________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -31- 33 盈余公积 于2002年及2001年 公司盈余公积变动情况如下 法定 任意盈余 法定 盈余公积金 公积金 公益金 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2001年1月1日余额 63,995,709.35 - 62,481,430.60 126,477,139.95 上年增加数 9,518,762.01 - 9,518,762.01 19,037,524.02 _____________ _____________ ____________ ___________ 2001年12月31日余额 73,514,471.36 - 72,000,192.61 145,514,663.97 _____________ _____________ ____________ ___________ _____________ _____________ ____________ ___________ 本年增加数 6,396,621.22 - 6,396,621.22 12,793,242.44 _____________ _____________ ____________ ___________ 2002年12月31日余额 79,911,092.58 - 78,396,813.83 158,307,906.41 _____________ _____________ ____________ ___________ _____________ _____________ ____________ ___________ 法定公积金可用于弥补公司的亏损 扩大公司生产经营或转为增加公司资本 法定公益金可用于公 司职工的集体福利 34. 未分配利润 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 年初未分配利润 258,245,498.73 297,902,080.42 加 本年净利润 63,966,212.23 71,079,242.33 减 提取法定盈余公积 注1 6,396,621.22 9,518,762.01 提取法定公益金 注2 6,396,621.22 9,518,762.01 应付普通股股利 注3 91,698,300.00 91,698,300.00 ______________ _____________ 年末未分配利润 217,720,168.52 258,245,498.73 ______________ _____________ ______________ _____________ 注1 提取法定盈余公积 根据公司法第177条及公司章程规定 法定盈余公积金按净利润之10%提取 公司法定盈余 公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的 可不再提取 注2 提取法定公益金 根据公司法第177条及公司章程规定 经公司董事会提议 本年度法定公益金拟按净利润之 10%提取 上述提议有待股东大会批准 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -32- 34. 未分配利润 续 注3 应付普通股股利 根据公司董事会提议 2002年度按已发行之股份458, 491, 500股 每股面值人民币1元 计 算 拟以每10股向全体股东派发现金红利2元 含税 上述股利分配方案有待股东大会批 准 35 主营业务收入/ 成本 合并本年累计数 合并上年累计数 收入 成本 收入 成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 产品销售( 制造业) 1,480,628,567.36 1,421,546,792.17 1,878,500,423.54 1,788,522,723.71 商品销售( 商业代理) 49,927,061.74 49,217,668.60 167,259,174.94 149,364,866.92 技术服务 9,105,821.34 6,839,839.42 13,404,198.93 6,800,615.69 ______________ _____________ _____________ _____________ 1,539,661,450.44 1,477,604,300.19 2,059,163,797.41 1,944,688,206.32 ______________ _____________ _____________ _____________ ______________ _____________ _____________ _____________ 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 % 379,609,570.55 24.66 _____________ _______ _____________ _______ 36. 主营业务税金及附加 征税基础 税种 税率 技术服务收入 营业税 5% 应缴纳增值税 营业税税额 城建税 1%或7% 应缴纳增值税 营业税税额 教育费附加 3% 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -33- 37 其他业务利润 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销售原材料 (12,843,396.17) (7,470,145.30) 技术服务收入 1,871,595.69 3,905,917.64 租赁收入 12,388,276.09 13,957,490.18 水电费收入 (642,878.25) 50,513.05 维修收入 1,205,827.01 754,851.25 物业管理收入 432,307.49 486,813.66 其他收入 260,619.19 594,862.55 ______________ _____________ 合计 2,672,351.05 12,280,303.03 ______________ _____________ ______________ _____________ 38 财务费用 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 23,094,434.98 29,023,953.32 减 利息资本化 922,529.87 - _____________ ____________ 22,171,905.11 29,023,953.32 减 利息收入 2,671,763.08 3,026,066.94 汇兑损失 391,687.29 998,336.48 其他 964,666.00 789,535.88 _____________ ____________ 20,856,495.32 27,785,758.74 _____________ ____________ _____________ ____________ 本年利息资本化金额人民币922, 529. 87元 已从利息支出中扣除 并计入在建工程中 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -34- 39. 投资收益 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 短期投资收益 其他投资收益 - 4,800,000.00 长期投资收益 长期股权投资差额摊销 (1,712,027.73) (2,152,514.30) 其他投资公司分配来的利润 16,310,000.00 13,470,000.00 按权益法确认收益 240,324,408.38 280,702,665.51 长期投资减值准备 - (30,000,000.00) 股权转让收益 32,511,529.85 - 股权转让手续费 (174,000.00) - 其他 (369,544.18) - _______________ _____________ 286,890,366.32 266,820,151.21 _______________ _____________ _______________ _____________ 40. 补贴收入 合并 内容 本年累计数 来源及依据 人民币元 软件产品退税 5,249,637.26 软件企业增值税退税优惠 营业税减免 20,655.00 技术服务收入退税优惠 出口创汇贴息 193,963.60 出口创汇贴息优惠 ____________ 5,464,255.86 ____________ ____________ 41. 营业外收入 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 地产地销销项税转入 20,578,235.39 57,373,488.92 罚款收入 903,050.46 343,331.12 处理固定资产收益 92,927.03 97,298.68 赔偿金收入 - 118.00 固定资产盘盈 80,916.00 - 其他 130,916.55 61,202.00 _____________ ____________ 21,786,045.43 57,875,438.72 _____________ ____________ _____________ ____________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -35- 42. 营业外支出 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 地产地销进项税转入 19,032,357.44 49,236,900.04 罚款支出 213,051.43 427,833.09 损赠支出 1,796,422.30 606,635.15 处理固定资产损失 241,419.19 479,100.53 固定资产减值准备 47,397.00 7,379.40 无形资产减值准备 6,996,350.56 - 固定资产盘亏 28,692.91 - 补计以前年度税金 7,016,792.73 - 其他 131,618.79 70,229.36 ______________ ____________ 35,504,102.35 50,828,077.57 ______________ ____________ ______________ ____________ 43. 所得税 合并 合并 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 公司应计所得税 - - 子公司应计所得税 34,507.28 - ______________ ____________ 34,507.28 - ______________ ____________ ______________ ____________ 44. 支付的其它与经营活动有关的现金 本年累计数 人民币元 销售费用 79,856,565.87 管理费用 40,726,918.29 银行手续费 971,561.69 支付押金与保证金 1,695,152.96 其他 2,340,213.25 ______________ 125,590,412.06 ______________ ______________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -36- 45 增加/ 处置子公司 增加子公司于2002年1月1日主要资产和负债 人民币元 增加子公司净现金流入 现金 8,162,101.61 _____________ _____________ 增加子公司获得的主要非现金资产和负债 其他流动资产 3,875,636.84 固定资产净值 1,275,535.25 无形资产 3,229,778.64 流动负债 (2,799,660.66) _____________ 5,581,290.07 _____________ _____________ 减少的子公司主要资产和负债 权益变动日 年初数 人民币元 人民币元 减少子公司净现金流出 现金 89,219,730.64 68,175,179.39 ____________ ____________ ____________ ____________ 减少子公司的主要非现金资产和负债 其他流动资产 120,027,840.17 118,769,363.06 长期股权投资 11,075,357.38 12,050,188.47 固定资产净值 4,830,871.91 5,038,943.61 其他长期资产 3,278,954.93 3,664,714.31 流动负债 (114,651,425.71) (167,220,458.88) 长期负债 (7,200,400.00) (7,200,400.00) ____________ ____________ 17,361,198.68 (34,897,649.43) ____________ ____________ ____________ ____________ 本年度减少的子公司年初至权益变动日为集团带来主营业务收入为人民币5, 699万元 主营业务利润 为人民币1, 304万元 利润总额为人民币574万元 所得税费用为人民币3万元 净利润为人民币658万 元 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -37- 46. 关联方关系及其交易 ( 1) 存在控制关系的关联方 关联公司名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质 法定 或类型 代表人 中国长城 北京 计算机软 硬件产品 本公司之最终 全民所有制 王之 计算机集团公司 电子产品及通讯设备等 控股股东 长城科技 深圳 开发生产经营计算机 本公司之 股份有限公司 王之 股份有限公司 硬件 软件系统及其外部 控股股东 设备通讯设备 电子设备等 商网通电子商务 北京 电子商务服务 计算机及互联 本公司之 有限责任公司 卢明 有限公司 网产品 技术开发 咨讯转让 子公司 北京长城鼎兴网络通 北京 销售开发后的产品 计算机及 本公司之 有限责任公司 卢明 信技术有限公司 外围设备 电讯设备 机械电器设备 子公司 电子元器件 承接计算机网络工程 及信息咨询服务等 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方的注册资本本年度无变化 ( 3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 存在控制关系的关联方所持股份本年度无变化 ( 4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联公司名称 与公司关系 深圳开发科技股份有限公司 同一控股股东 深圳易拓科技有限公司 同一控股股东 长城宽带网络服务有限公司 同一控股股东 长城计算机软件与系统有限公司 联营公司 长城国际信息产品 深圳 有限公司 联营公司 深圳长科国际电子有限公司 联营公司 北京金长科国际电子有限公司 联营公司 国际商业机器租赁有限公司 联营公司 金士顿科技电子 上海 有限公司 联营公司 深圳海量存储设备有限公司 联营公司 中国长城计算机深圳公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 中国长城财务公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 北京长空租赁有限公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 湖南计算机股份有限公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 上海长城计算机网络工程有限公司 中国长城计算机集团公司之附属公司 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -38- 46. 关联方关系及其交易 续 ( 5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 ( a) 销售及采购 公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销售货物 中国长城计算机深圳公司 16,166.40 34,304,507.35 长城宽带网络服务有限公司 20,328,279.47 96,033,843.85 湖南计算机股份有限公司 1,979.64 8,827,260.39 北京长城长宽网络服务有限公司 340,851.79 2,251,472.38 北京长空租赁有限公司 88,193.90 12,382,008.60 长城科技股份有限公司 1,200,897.44 - 中国长城计算机集团 96,514.06 - _______________ _____________ 22,072,882.70 153,799,092.57 _______________ _____________ _______________ _____________ 采购货物 长城国际信息产品 深圳 有限公司 3,945,690.03 8,068,054.04 北京长空租赁有限公司 12,752,142.28 - 深圳易拓科技有限公司 21,348,858.23 - _______________ _____________ 38,046,690.54 8,068,054.04 _______________ _____________ _______________ _____________ 定价政策 参照市场价格 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -39- 46. 关联方关系及其交易 续 ( 5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 续 ( b) 其他 ( i ) 房产租赁 关联方向本公司租赁房产支付租金有关明细资料如下 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长城国际信息产品 深圳 有限公司 7,130,412.00 6,940,029.00 深圳长科国际电子有限公司 4,422,744.00 4,520,232.00 深圳海量存储设备有限公司 7,957,932.00 8,262,822.00 _____________ ____________ 19,511,088.00 19,723,083.00 _____________ ____________ _____________ ____________ 定价政策 参照市场价格 ( i i ) 加工费 本公司向关联方支付加工费有关明细资料如下 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长城国际信息产品 深圳 有限公司 4,478,357.13 283,050.00 ___________ __________ ___________ __________ 定价政策 参照市场价格 ( i i i ) 商标使用费 本公司向关联方支付商标使用费有关明细资料如下 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长城科技股份有限公司 1,306,573.52 1,795,829.94 _____________ ____________ _____________ ____________ 定价政策 根据双方协议 按使用长城商标产品销售额的千分之一点五计算支付 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -40- 46. 关联方关系及其交易 续 ( 5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 续 ( i v) 提供服务 本公司向关联方提供服务有关明细资料如下 关联方名称 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长城宽带网络服务有限公司 202,000.00 988,000.00 ___________ __________ ___________ __________ 定价政策 参照市场价格 ( v) 资金融通 公司与关联方之间的资金融通明细资料如下 本年 本年 上年 上年 发生额 年末余额 发生额 年末余额 年利率 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 借出 长城计算机软件与 系统有限公司 20,000,000.00 6,000,000.00 - - 5.31% ___________ ___________ _________ _________ ___________ ___________ _________ _________ ( vi ) 担保 � 接受担保 截止2002年12月31日 公司接受中国长城计算机深圳公司为本公司短期借款共计人民币 1, 000万元提供担保 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -41- 46. 关联方关系及其交易 续 ( 5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 续 ( c) 应收应付款项余额 科目 关联方 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应收账款 长城科技股份有限公司 417,950.00 - 中国长城计算机深圳公司 19,166.93 21,951.50 长城宽带网络服务有限公司 40,418,323.12 47,703,335.27 北京长城长宽网络服务有限公司 734,287.81 854,587.81 湖南计算机股份有限公司 2,859,215.67 3,792,903.78 北京长空租赁有限公司 7,813,760.56 6,546,517.48 上海长城计算机网络工程有限公司 442,003.96 642,003.96 _____________ ____________ 52,704,708.05 59,561,299.80 _____________ ____________ _____________ ____________ 其他应收款 长城科技股份有限公司 380,420.60 240,417.30 中国长城财务公司 2,778,617.78 2,778,617.78 北京长空租赁有限公司 247,857.72 13,000,000.00 长城计算机软件与系统有限公司 17,772,100.00 20,372,100.00 _____________ ____________ 21,178,996.10 36,391,135.08 _____________ ____________ _____________ ____________ 其他应付款 长城科技股份有限公司 1,306,573.52 1,795,829.94 北京长空租赁有限公司 70,000.00 - _____________ ____________ 1,376,573.52 1,795,829.94 _____________ ____________ _____________ ____________ 应付账款 深圳易拓科技有限公司 5,886,907.44 - _____________ ____________ 5,886,907.44 - _____________ ____________ _____________ ____________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -42- 46. 关联方关系及其交易 续 ( 5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易 续 ( d) 关键管理人员报酬 本年度 上年度 人民币万元 人民币万元 现任董事 监事 高级管理人员年度报酬总额 225 207 报告期内在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员人数合计 14人 12人 47 或有事项 截至资产负债表日止 公司存在以下或有事项 项目性质 金额 对报告期及报告期后财务状况影响 人民币元 未决诉讼 50,048,735.38 该诉讼为公司与四川银通电脑系统有限责任公司 以下简 称银通公司 成都市商业银行 以下简称成都商行 的 票据纠纷案及货款纠纷案 本案根据四川省高级人民法院 2000 川经初字第17号 民事判决书 等裁决公司胜 诉 该判决已生效并进入执行程序 但由于对本案标的承 担连带担保责任的成都商行对该案的诉讼程序及有关问题 提出疑议申请再审 2001年2月3日四川省高院下达 2001 川经监字第53号 民事裁定书 中止该案执行 四川省高级人民法院口头通知 于2003年5月30日组成合议 庭对本案进行再审目前尚无结论 报 告 期 已 按 公 司 实 际 情 况 计 提 了 坏 账 准 备 计 人 民 币 19, 914, 653. 01元 48 其他事项 截至资产负债表日止 公司存在以下其他事项 对深圳开发科技股份 231,840,000.00 公司为深圳开发科技股份有限公司在1998年3月1日至 有限公司2, 800万美元 2003年3月1日期间与中国银行湖南分行签订的所有借款 银行借款提供担保 合同项下全部本金之和不超过4, 000万美元的部分提供担 保 保证期间为自借款合同约定的债务履行期间 包括 展期后 届满之日起均为两年 深圳开发科技股份有限 公司已于2002年12月归还该笔贷款 并且在2003年1月 至3月期间无新增贷款 公司的担保责任已解除 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -43- 49 或诺事项 ( 1) 资本承诺 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中拨备的 - 购建资产承诺 21,555 - - 对外投资承诺 16,540 20,675 ____________ __________ 38,095 20,675 ____________ __________ ____________ __________ ( 2) 租赁承诺 截至资产负债表日止 公司对外签订的不可撤消的经营租赁合约情况如下 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 资产负债表日后第1年 2,597 3,898 资产负债表日后第2年 42 727 资产负债表日后第3年 - 42 ___________ __________ 合计 2,639 4,667 ___________ __________ ___________ __________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -44- 50 公司会计报表主要项目注释 ( 1) 应收账款 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 246,044,841.05 61.12 3,697,560.24 242,347,280.81 241,794,422.43 69.57 3,043,301.09 238,751,121.34 1至2年 61,101,107.62 15.18 17,963,865.66 43,137,241.96 79,102,270.64 22.76 14,029,359.66 65,072,910.98 2至3年 75,950,608.77 18.87 39,885,047.98 36,065,560.79 17,678,772.19 5.09 6,888,160.24 10,790,611.95 3年以上 19,458,944.82 4.83 15,967,478.89 3,491,465.93 8,969,204.12 2.58 7,128,583.31 1,840,620.81 ___________ _____ ____________ ____________ ____________ ______ ____________ _____________ 402,555,502.26 100.00 77,513,952.77 325,041,549.49 347,544,669.38 100.00 31,089,404.30 316,455,265.08 ___________ _____ ____________ ____________ ____________ ______ ____________ _____________ ___________ _____ ____________ ____________ ____________ ______ ____________ _____________ ( 2) 其他应收款 年末数 年初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 金额 比例 坏账准备 账面价值 人民币元 % 人民币元 人民币元 人民币元 % 人民币元 人民币元 1年以内 34,357,558.29 70.56 3,547,547.45 30,810,010.84 55,221,799.35 86.55 975,740.12 54,246,059.23 1至2年 9,201,516.09 18.90 475,374.27 8,726,141.82 2,046,681.47 3.21 204,668.15 1,842,013.32 2至3年 331,575.42 0.68 99,472.62 232,102.80 1,937,256.41 3.04 251,981.38 1,685,275.03 3年以上 4,799,415.72 9.86 3,550,680.92 1,248,734.80 4,597,684.05 7.20 1,651,300.15 2,946,383.90 ___________ _____ ____________ ____________ ____________ ______ ____________ _____________ 48,690,065.52 100.00 7,673,075.26 41,016,990.26 63,803,421.28 100.00 3,083,689.80 60,719,731.48 ___________ _____ ____________ ____________ ____________ ______ ____________ _____________ ___________ _____ ____________ ____________ ____________ ______ ____________ _____________ ( 3) 长期投资 年末数 年初数 投资金额 减值准备 帐面价值 投资金额 减值准备 帐面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资 其中 对未合并子公司投资 31,486,326.18 - 31,486,326.18 84,491,090.27 - 84,491,090.27 对联营企业投资 382,307,816.61 - 382,307,816.61 413,390,402.25 - 413,390,402.25 对其他股权投资企业投资 78,232,930.00 30,000,000.00 48,232,930.00 78,232,930.00 30,000,000.00 48,232,930.00 长期股权投资差额 12,134,574.37 - 12,134,574.37 12,408,703.54 - 12,408,703.54 _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ ____________ 合计 504,161,647.16 30,000,000.00 474,161,647.16 588,523,126.06 30,000,000.00 558,523,126.06 _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ ____________ _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ ____________ 长期股权投资减值准备变动如下 人民币元 年初数 30,000,000.00 本年增加数 - ____________ 年末数 30,000,000.00 ____________ ____________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -45- 50 公司会计报表主要项目注释( 续) ( 3) 长期投资( 续) a 对子公司的投资 原始投资额 权益变动 被投资公司名称 本年增减 占被投资单位 本年权益 本年分回 年末账面 年初余额 投资额 注册资本比例 增减额 股利 转出额 累计增减额 减值准备 价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 商网通电子商务有限公司 37,500,000.00 - 75 (6,442,512.28) - - (7,375,987.22) - 30,124,012.78 北京长城鼎兴网络通信技术有限公司 16,340,000.00 - 71.67 (9,405,546.57) - (5,572,140.03) (14,977,686.60) - 1,362,313.40 _____________ _____________ ____________ ____________ ___________ ____________ _____________ ____________ 53,840,000.00 - (15,848,058.85) - (5,572,140.03) (22,353,673.82) - 31,486,326.18 _____________ _____________ ____________ ____________ ___________ ____________ _____________ ____________ _____________ _____________ ____________ ____________ ___________ ____________ _____________ ____________ b 对联营公司投资 原始投资额 权益变动 被投资公司名称 本年增减 占被投资单位 本年权益 本年分回 年末账面 年初余额 投资额 注册资本比例 增减额 股利 转出额 累计增减额 减值准备 价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城计算机软件与系统有限公司 31,350,000.00 8,650,000.00 40 4,182,167.68 - 4,416,732.89 - 44,416,732.89 长城国际信息产品 深圳 有限公司 12,667,880.02 (4,222,626.67) 20 254,021,401.08 (250,470,000.00) (33,621,002.01) 242,661,093.65 - 251,106,347.00 深圳长科国际电子有限公司 29,865,432.71 - 30 (8,820,298.23) (17,369,215.00) - (693,029.04) - 29,172,403.67 北京金长科国际电子有限公司 24,840,000.00 - 30 (4,984,206.30) (17,283,695.00) - (3,063,795.20) - 21,776,204.80 国际商业机器租赁公司 16,559,800.00 - 20 1,184,845.00 - - 1,102,923.85 - 17,662,723.85 金斯顿科技电子 上海 有限公司 12,415,500.00 4,138,350.00 20 1,967,128.60 - - 1,619,554.40 - 18,173,404.40 _____________ ____________ _____________ ______________ ____________ ____________ _____________ _____________ 127,698,612.73 8,565,723.33 247,551,037.83 (285,122,910.00) (33,621,002.01) 246,043,480.55 - 382,307,816.61 _____________ ____________ _____________ ______________ ____________ ____________ _____________ _____________ _____________ ____________ _____________ ______________ ____________ ____________ _____________ _____________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -46- 50 公司会计报表主要项目注释( 续) c 对其他股权投资企业的投资 原始投资额 被投资公司名称 本年增减 占被投资单位 年末账面 年初余额 投资额 注册资本比例 本年增减额 减值准备 价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城宽带网络服务有限公司 45,000,000.00 - 7.5 - 30,000,000.00 15,000,000.00 深圳海量存储设备有限公司 33,152,930.00 - 10 - - 33,152,930.00 北京中房信网络技术有限公司 80,000.00 - 16 - - 80,000.00 ___________ ___________ ___________ ___________ ____________ 78,232,930.00 - - 30,000,000.00 48,232,930.00 ___________ ___________ ___________ ___________ ____________ ___________ ___________ ___________ ___________ ____________ d 长期股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 期初余额 摊销期限 本期增加 本期转出 本期摊销额 摊余金额 形成原因 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 长城国际信息产品 初始投资成本高于应享有 深圳 有限公司 21,569,955.50 12,941,973.28 10.00 - 4,134,241.47 1,688,083.47 7,119,648.34 被投资单位所有者权益份额 北京长城鼎兴网络 初始投资成本低于应享有 通信技术有限公司 5,572,140.03 (533,269.74) 10.00 5,572,140.03 - 23,944.26 5,014,926.03 被投资单位所有者权益份额 ___________ ____________ __________ __________ __________ ___________ 27,142,095.53 12,408,703.54 5,572,140.03 4,134,241.47 1,712,027.73 12,134,574.37 ___________ ____________ __________ __________ __________ ___________ ___________ ____________ __________ __________ __________ ___________ 中国长城计算机深圳股份有限公司 会计报表附注 2002年度 -47- 50 公司会计报表主要项目注释( 续) ( 4) 主营业务收入 成本 本年累计数 上年累计数 收入 成本 收入 成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 产品销售( 制造业) 1,478,176,546.62 1,417,280,583.76 1,865,311,115.79 1,742,281,050.27 _______________ _______________ ________________ _______________ _______________ _______________ ________________ _______________ 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 % 379,609,570.55 25.68 _____________ ________ _____________ ________ ( 5) 投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 长期投资收益 长期股权投资差额摊销 (1,712,027.73) (2,152,514.30) 其他投资公司分配来的利润 16,310,000.00 13,470,000.00 按权益法确认收益 231,702,978.98 278,894,234.20 长期投资减值准备 - (30,000,000.00) 股权转让收益 32,511,529.85 - 股权转让手续费 (174,000.00) - _____________ _____________ 278,638,481.10 260,211,719.90 _____________ _____________ _____________ _____________ *会计报表结束* 中国长城计算机深圳股份有限公司 补充资料 2002年度 -48- 1. 全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位 人民币元 净资产收益率 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.24% 5.18% 0.13 0.13 营业利润 (19.11%) (18.88%) (0.48) (0.48) 净利润 5.55% 5.48% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 3.46% 3.42% 0.09 0.09 中国长城计算机深圳股份有限公司 补充资料 2002年度 -49- 2. 2002年12月31日资产减值准备明细表 2002年1月1日 本年增加 本年转回 本年转出 2002年12月31日 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一 坏账准备合计 34,817,539.67 34,173,094.10 51,594,230.23 51,192,311.83 178,377.90 178,377.90 922,660.15 - 85,310,731.85 85,187,028.03 其中 应收账款 31,225,246.85 31,089,404.30 46,811,586.58 46,602,926.37 178,377.90 178,377.90 220,798.94 - 77,637,656.59 77,513,952.77 其他应收款 3,592,292.82 3,083,689.80 4,782,643.65 4,589,385.46 - - 701,861.21 - 7,673,075.26 7,673,075.26 二 存货跌价准备合计 60,057,803.93 59,572,102.00 17,659,075.61 21,116,371.47 - - 485,701.93 - 77,231,177.61 80,688,473.47 其中 产成品 22,739,896.79 22,739,896.79 12,249,025.15 16,872,638.07 - - - - 34,988,921.94 39,612,534.86 库存商品 485,701.93 - 507,593.85 - - - 485,701.93 - 507,593.85 - 原材料 36,832,205.21 36,832,205.21 4,902,456.61 4,243,733.40 - - - - 41,734,661.82 41,075,938.61 三 长期投资减值准备合计 30,000,000.00 30,000,000.00 - - - - - - 30,000,000.00 30,000,000.00 其中 长期股权投资 30,000,000.00 30,000,000.00 - - - - - - 30,000,000.00 30,000,000.00 长期债权投资 - - - - - - - - - - 四 固定资产减值准备合计 6,055,830.96 5,488,957.70 47,397.00 47,397.00 1,341,467.71 1,341,467.71 566,873.26 - 4,194,886.99 4,194,886.99 其中 房屋 建筑物 - - - - - - - - - - 机器设备 4,917,099.89 4,917,099.89 47,397.00 47,397.00 1,185,139.90 1,185,139.90 - - 3,779,356.99 3,779,356.99 电子设备 器具 家具 及其他 1,138,731.07 571,857.81 - - 156,327.81 156,327.81 566,873.26 - 415,530.00 415,530.00 五 无形资产减值准备 - - 6,996,350.56 467,954.31 - - - - 6,996,350.56 467,954.31 其中 土地使用权 - - - - - - - - - - 非专利技术 - - 6,996,350.56 467,954.31 - - - - 6,996,350.56 467,954.31 中国长城计算机深圳股份有限公司 补充资料 2002年度 -50- 3 对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上 或占本报表日资产总额5%( 含5%)或报告期间利润总额 10%( 含10%) 以上的项目分析如下 短期投资 本年变动主要系由于投资本金已全额收回 应收票据 本年变动主要系由于与主要客户增加了以银行承兑汇票结算的交易 预付账款 本年变动主要系由于上年度纳入合并报表的长城计算机软件与系统有限公司有大额预付账 款 存货 本年变动主要系由于合并报表单位变化 在建工程 本年变动主要系由于增加了北京金长科工程项目 以及对科技园新厂房装修项目和长城科 技大厦项目追加投入资金 长期待摊费用 本年变动主要系由于合并报表单位变化 短期借款 本年变动主要系由于归还了到期借款 应付票据 本年变动主要系由于与主要供应商增加了以银行承兑汇票结算的交易 预收账款 本年变动主要系由于合并报表单位变化 应交税金 本年变动主要系由于合并报表单位变化以及公司待抵扣增值税减少 其他应付款 本年变动主要系由于支付了石岩生产基地 长城科技大厦等工程的款项 一年内到期的长期负债 本年变动主要系由于合并报表单位变化 专项应付款 本年变动主要系由于合并报表单位变化 少数股东权益 本年变动主要系由于合并报表单位变化 主营业务收入 本年变动主要系由于合并报表单位变化以及产品销售的数量下降和售价调低 主营业务成本 本年变动主要系由于合并报表单位变化以及产品销售的数量下降 主营业务税金及附加 本年变动主要系由于合并报表单位变化 其他业务利润 本年变动主要系由于销售原材料的损失增加 营业费用 本年变动主要系由于广告展览费 差旅费以及工资费用的下降 中国长城计算机深圳股份有限公司 补充资料 2002年度 -51- 3 对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上 或占本报表日资产总额5%( 含5%)或报告期间利润总额 10%( 含10%) 以上的项目分析如下( 续) 财务费用 本年变动主要系由于借款减少导致相应利息支出的减少 营业外收入 本年变动主要系由于地产地销比例下降 相应地产地销增值税销项税额转出数减少 营业外支出 本年变动主要系由于地产地销比例下降 相应地产地销增值税进项税额转出数减少 少数股东损益 本年变动主要系由于合并报表单位变化