000301_2003_东方盛虹_丝绸股份2003年年度报告_2004-03-26.txt

吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 1 吴江丝绸股份有限公司 WuJiang Silk Co., Ltd. 二 三年年度报告 股票代码 000301 转债代码 126301 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别 及连带责任 董事李刚剑先生委托董事董东立先生代为出席并行使各项表决权 公司董事长董东立先生 总经理钱元新先生及财务负责人曹永兵先生 声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 3 目 录 一 公司基本情况简介 4 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 10 五 公司治理结构 12 六 股东大会情况简介 12 七 董事会报告 14 八 监事会报告 21 九 重要事项 22 十 财务报告 23 十一 备查文件目录 60 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 4 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 吴江丝绸股份有限公司 公司中文名称缩写 吴江丝绸 公司法定英文名称 WuJiang Silk Co., LTD. 公司英文名称缩写 WJSC 二 公司法定代表人 董东立 三 公司董事会秘书 沈志祥 联系地址 江苏吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 联系电话 0512-63558328 传 真 0512-63552272 电子信箱 SILK-SM @ PUBLIC1.SZ.JS.CN 四 公司注册地址 江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 公司办公地址 江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 邮政编码 215228 国际互联网网址 公司电子信箱 SILK-SM @ PUBLIC1.SZ.JS.CN 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票名称 丝绸股份 股票代码 000301 七 公司首次注册登记日期 1998 年 7 月 16 日 注册登记地点 江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 3200001104061 公司税务登记号 320584704043818 公司聘任的会计师事务所的名称 江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地点 南京市白下区正洪街正洪里东宇大厦 8 楼 二 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度会计数据 单位 人民币元 项 目 金 额 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 5 利润总额 136,143,300.23 净利润 81,691,233.08 扣除非经常性损益后的净利润 72,764,210.39 主营业务利润 255,969,145.75 其他业务利润 31,478,712.98 营业利润 147,656,127.63 投资收益 -7,679,805.63 补贴收入 238,836.15 营业外收支净额 -4,071,857.92 经营活动产生的现金流量净额 148,279,257.60 现金及现金等价物净增加额 -28,871,466.23 扣除非经常性损益金额合计 12,178,245.62 元 所得税后非经常性损益为 8,927,022.69 元 涉及项目有 营业外收支净额-686,159.37 元 收取的资金占用费 2,540,822.01 元 , 政策补贴 238,836.15 元 短期投资收益 7,758,691.90 元 以前年度已计提各项减值准备的转回 2,326,054.93 元 二 截止报告期末 公司前三年的主要会计数据和财务指标 1 主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 序号 项 目 2003 年度 2002 年度 调整前 2002 年度 调整后 2001 年度 1 主营业务收入 2,199,777,037.77 1,770,660,592.26 1,830,227,422.42 1,656,648,124.03 2 净利润 81,691,233.08 83,007,954.11 71,905,297.76 105,340,193.93 3 总资产 3,103,398,968.42 2,597,151,278.03 2,636,695,687.13 1,909,099,265.18 4 股东权益 不含少数 股东权益 1,416,015,803.78 1,337,045,287.42 1,358,608,605.81 1,285,263,343.23 5 每股收益 0.1746 0.1780 0.1541 0.226 6 每股收益 扣除非经常 性损益 0.1555 0.1740 0.1504 0.228 7 每股收益 加权 0.1557 0.1780 0.1541 0.226 8 每股净资产 3.026 2.865 2.911 2.754 9 调整后的每股净资产 2.935 2.845 2.885 2.737 10 每股经营活动产 生的现金流量净额 0.317 0.394 0.394 0.538 11 净资产收益率 5.77% 6.21% 5.29% 8.20 12 净资产收益率 扣除非 经常性损益后加权 5.25% 6.13% 5.31% 8.35 由于约定期内 丝绸转 2 转换成 丝绸股份 A 股 至报告披露日 按新股本计 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 6 算的每股收益为 0.1746 元 三 按中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 要求 计算的加 权平均净资产收益率 净资产收益率 % 每股收益 元/股 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.08% 18.46% 0.5470 0.5478 营业利润 10.43% 10.65% 0.3156 0.3160 净利润 5.77% 5.89% 0.1746 0.1748 扣除非经常性损益 后的净利润 5.14% 5.25% 0.1555 0.1557 四 报告期内股东权益变化情况 股东权益变化情况 单位 人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 466,656,782.00 642,979,038.44 61,528,700.52 20,522,798.46 187,444,084.85 1,358,608,605.81 本期增加 1,271,615.00 7,189,666.76 11,233,656.40 3,808,472.42 81,691,233.08 101,386,171.24 本期减少 43,978,973.27 43,978,973.27 期末数 467,928,397.00 650,168,705.20 72,762,356.92 24,331,270.88 225,156,344.66 1,416,015,803.78 变动原因说明 1 股本增加的原因是公司的 丝绸转债 丝绸转 2 转换为 丝绸股份 A 股所致 2 资本公积金增加的原因是 丝绸转债 丝绸转 2 转股溢价所致 3 盈余公积金增加的原因是公司按 2003 年净利润的 10 提取法定盈余公积金 5 提 取法定公益金所致 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况表 数量单位 股 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 7 二 股票发行与上市情况 1 到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 2000 年 4 月 28 日 经中国证券监督管理委员会证监发字 2000 35 号批准 公司通过 深圳证券交易所 向社会公众发行人民币普通股 10,500 万股 每股发行价格 4.18 元 丝绸 股份 发行时 采用 向法人配售和对一般投资者上网发行相结合 的发行方式 其中网上 定价发行 3,000 万股 向投资基金配售了 2,100 万股 向战略投资者配售了 5,400 万股 持股 时间为 24 个月 向一般投资者上网定价发行的 3,000 万股自 2000 年 5 月 29 日起上市交易 经国证券监督管理委员会核准 公司于 2002 年 9 月 9 日通过深圳证券交易所发行了 8 亿 元可转换公司债券 丝绸转 2 每张面值 100 元 票面年利率 1.8% 存续期 5 年 丝绸 转 2 自 2002 年 9 月 24 日起全部挂牌交易 到期日 2007 年 9 月 9 日 丝绸转 2 转股起止 日期为 2003 年 3 月 10 日至 2007 年 9 月 9 日 2 报告期内公司股份总数及结构的变化情况 根据 可转换公司债券管理暂行办法 与 吴江丝绸股份有限公司可转换公司债券募集 说明书 的有关规定与相关条款 公司 2000 年 5 月 29 日 丝绸股份 A 股上市以后 丝绸 转债 的持有人按约定的价格 将 丝绸转债 转换成公司的 丝绸股份 A 股 根据 吴江 丝绸股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书 的相关约定 丝绸转 2 持有人自 2003 年 3 月 10 日起可以依约定的价格转换成 丝绸股份 A 股 截止 2003 年 12 月 31 日 所有 2 本次变动增减 + - 项 目 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转 股 增 发 其 他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 313,000,000 313,000,000 1 发起人股份 313,000,000 313,000,000 其中 国家拥有股份 292,166,000 292,166,000 境内法人持有股份 20,834,000 20,834,000 境外法人持有股份 其 他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其它 未上市流通股份合计 313,000,000 313,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 153,656,782 1,271,615 1,271,615 154,928,397 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其 他 已流通上市股份合计 153,656,782 1,271,615 1,271,615 154,928,397 三 股份总数 466,656,782 1,271,615 1,271,615 467,928,397 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 8 亿元 丝绸转债 已转换为 丝绸股份 A 股 4,877.7338 万股 丝绸转 2 转股增加 115.1059 万股 故本公司已上市的流通股为 154,928,397 股 股份总数为 467,928,397 股 3 公司无内部职工股 三 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日 公司共有股东 67,456 名 2 公司前十名股东持股情况 股东名称 报告期增减 持股数 股 比例 % 股份类别 质押或冻 结情况 江苏吴江丝绸集团有限公司 ---- 292,166,000 62.44 国有股 部分质押 江苏省丝绸集团有限公司 ---- 11,068,000 2.37 法人股 无 中国丝绸工业总公司 ---- 6,511,000 1.39 法人股 无 江苏弘业国际集团有限公司 ---- 4,472,800 0.96 流通股 无 中国服装集团公司 ---- 2,604,000 0.56 法人股 无 吴江苏谊化纤有限公司 ---- 1,272,995 0.27 流通股 无 上海汽车股份有限公司 ---- 800,000 0.17 流通股 无 苏州市对外发展总公司 ---- 651,000 0.14 法人股 无 郑州平原实业有限公司 ---- 589,379 0.13 流通股 无 上海壬思实业有限公司 +465,000 465,000 0.10 流通股 无 注 1 持有公司股份 5%以上的江苏吴江丝绸集团有限公司的股权因涉及与中国东方资 产管理公司的债务纠纷 于 2002 年 12 月 11 日被法院司法冻结 8,330 万股 2003 年 11 月 26 日 江苏吴江丝绸集团有限公司与中国东方资产管理公司南京办事处签订了股权质押合同 并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了该部分股权解冻手续和股权质押登记手 续 根据股权质押合同的双方协商意见 江苏吴江丝绸集团有限公司将在 2005 年 11 月 30 日 前分七次陆续归还中国东方资产管理公司南京办事处的债务 届时将解除股权质押 2 前十名股东中,法人股股东无关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系 也未知 其一致行动情况 江苏吴江丝绸集团有限公司所持股份为国有股 江苏弘业国际集团有限公司 吴江苏谊 化纤有限公司 上海汽车股份有限公司 郑州平原实业有限公司等 4 家企业 为参加新股配 售的战略投资者 其约定持股时间从 2000 年 5 月 29 日起到 2002 年 5 月 15 日止 截止 2003 年 12 月 31 日 公司 丝绸转 2 共有持债人 1,386 名 前十名持有人情况 如 下 持有人名称 持有数量 张 比例 % 华宝信托投资有限责任公司 2,370,230 29.63 中油财务有限责任公司 1,002,000 12.53 交通银行-华夏债券投资基金 768,190 9.60 申银万国-花旗-UBS LIMITED 557,210 6.97 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 9 银河-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 365,480 4.57 中国银行-易方达平衡增长证券投资基金 278,260 3.48 南方稳健成长证券投资基金 253,050 3.16 天元证券投资基金 171,970 2.15 裕阳证券投资基金 138,610 1.73 烽火通讯科技股份有限公司 127,730 1.60 本公司可转换公司债券的担保人为中国工商银行苏州分行 报告期内其赢利能力 资产 状况和信用状况未发生重大变化 报告期内公司资信状况未发生变化 根据可转换公司债券募集说明书中的偿债计划和措 施 公司对未来年度还债的安排如下 按期将资金足额存入偿债基金专户 在偿债基金管 理办法的限定范围内努力确保资金稳健增值 全力搞好生产经营 提升核心竞争能力 增 强投资者信心 促进其尽快转股 3 控股大股东情况介绍 本公司于 2003 年 12 月 2 日接到第一大股东江苏吴江丝绸集团有限公司的通知 知悉 江苏吴江丝绸集团有限公司实施产权制度改革的申请报告已获苏州市人民政府批复 根据批 复 江苏吴江丝绸集团有限公司将公司经评估及国资部门审查调整后的净资产由上海仁衡资 产管理有限公司 吴江市鼎衡投资有限公司 吴江市诚衡投资有限公司 吴江市信衡投资有 限公司 吴江市联衡投资有限公司 吴江市华衡投资有限公司 吴江市达衡投资有限公司等 七个股东收购 并改制设立为有限责任公司 新公司注册资本 1.6 亿元 七个股东的投资比例 分别为 64.16 9.44 6.17 6.25 7.04 3.13 3.81 本公司的第一大股东为江苏吴江丝绸集团有限公司 至 2003 年 12 月 31 日持有本公司 62.44 的股份 公司注册资本为人民币 16,000 万元 法定代表人为胡志良先生 企业类型为 有限责任公司 经营范围 资产经营 生产销售 丝绸 化纤织物 丝绸复制品 服装 化 学纤维 纺织机械及器材 化工原料 化肥 农药 危险品除外 出口本企业自产的染色 印花绸缎 电脑绣花 服装 进口本企业生产 科研所需的原辅材料 机械设备 仪器仪表 及零配件 经营本企业的进料加工和 三来一补 业务 4 公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 持股数 股 股份种类 江苏弘业国际集团有限公司 4,472,800 A 股 吴江苏谊化纤有限公司 1,272,995 A 股 上海汽车股份有限公司 800,000 A 股 郑州平原实业有限公司 589,379 A 股 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 10 上海壬思实业有限公司 465,000 A 股 普丰证券投资基金 383,966 A 股 北京雅宝经济文化发展中心 340,000 A 股 谢先垲 297,700 A 股 王琳 290,000 A 股 曹书艳 280,767 A 股 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事 高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止日期 董东立 董事长 男 48 2001.7 2004.7 徐世元 副董事长 男 54 2001.7 2004.7 汪钰平 副董事长 男 56 2001.7 2004.7 蔡雪熊 独立董事 男 69 2002.6 2004.7 李刚剑 独立董事 男 39 2002.6 2004.7 华建平 独立董事 男 57 2003.11 2004.7 王必战 独立董事 男 41 2003.11 2004.7 杨峻峰 董 事 男 50 2001.7 2004.7 李志鑫 董 事 男 49 2001.7 2004.7 段晓俊 董 事 男 53 2003.4 2004.7 王 宁 董 事 男 42 2003.5 2004.7 徐兴祥 董 事 男 51 2001.7 2004.7 潘镜铭 监事会主席 男 51 2001.7 2004.7 吴敏连 监 事 男 49 2003.5 2004.7 陈国琴 监 事 女 44 2003.5 2004.7 张为民 监 事 女 47 2001.7 2004.7 杨建明 监 事 男 49 2001.7 2004.7 申金元 监 事 男 42 2001.7 2004.7 钱元新 总经理 男 52 2003.8 2004.7 沈志祥 董事会秘书 副总经理 男 59 2001.7 2004.7 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 11 宋晓平 副总经理 男 42 2003.8 2004.7 曹永兵 财务负责人 男 37 2001.7 2004.7 注 本公司的董事 监事和高级管理人员均不持有本公司的股份 公司董事 监事在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报 酬 津贴 段晓俊 江苏省丝绸集团有限公司 办公室主任 1997 5 至今 是 王 宁 中国丝绸工业总公司 办公室主任 2003 4 至今 是 张为民 江苏苏豪置业有限公司 副总经理 2003 5 至今 是 陈国琴 中国服装集团公司 财务部经理 2000 7 至今 是 二 公司董事 监事 高级管理人员的年度报酬情况 报酬的决策程序 公司按照 公司章程 的有关规定 董事 监事报酬由股东大会决 定 高级管理人员报酬由董事会决定 报酬的确定依据 吴江市劳动局有关工资管理和等级标准 现任 在公司领取报酬的 12 名董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 54.70 万 元 其中 年度报酬 5 万元及以上 3 人 4 5 万元 7 人 3-4 万元 2 人 金额最高的前三名 董事的报酬总额为 15.80 万元 金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为 12.80 万元 公司独立董事蔡雪熊 李刚剑 华建平 王必战出席董事会和股东大会的差旅费以及 按 公司章程 行使职权所需费用 在公司据实报销 独立董事的津贴为 3 万元/年 段晓俊 王 宁 潘镜铭 吴敏连先生和陈国琴 张为民女士不在本公司领取报酬 三 在报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 因工作变动原因 董事李斐勇先生 董事刘永健先生离任 经本人申请 董事陈国琴女 士 董事吴敏连先生 董事胡志良先生 董事姚颂伟先生 董事王勋忠先生辞去董事职务 因工作变动原因 监事范淦群先生离任 四 公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日 公司在职员工共有 4,653 人 公司员工的专业构成情况 类 别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他人员 人 数 3,881 129 244 60 257 82 比例 % 83.41 2.77 5.24 1.29 5.52 1.76 公司员工按教育程度划分 类 别 本科及以上 大 专 中 专 高 中 初中及以下 人 数 40 168 170 715 3560 比例 % 0.86 3.61 3.65 15.37 76.51 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 12 公司无需承担离退休职工的费用 五 公司治理结构 一 公司治理结构的实际状况 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 股票上市规则 关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见 等法律 法规的要求 修订了 公司章程 股东 大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 投资者关系 管理制度 信息披露管理办法 等一系列公司规章制度 完成了董事会下设的四个专业委 员会的组建工作 公司治理结构较为完善 并将继续按照 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 的 要求规范运作 切实维护中小股东的利益 二 独立董事履行职责的情况 根据 上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 公司已按要求设立了 4 名独立 董事 蔡雪熊先生 李刚剑先生 华建平先生和王必战先生 公司独立董事自上任以来 在对公司目前的生产 经营情况和治理结构已经比较熟悉的 基础上 认真参加了报告期内的董事会和股东大会 分别从专业和财务的角度对公司的各项 决策提出了一些很好的建议 促进了公司现代企业制度的完善 三 公司与控股股东在人员 资产和财务上的 三分开 情况 公司与控股股东 江苏吴江丝绸集团有限公司 之间 均有各自独立和完整的人 财 物 产 供 销系统 公司经过五年多的运行 已经建立起了健全 规范的法人治理结构 1 在业务上 公司与控股股东之间不存在竞争关系 独立开展业务 2 在人员上 公司没有双重任职和兼职现象 有完整的劳动 人事及工资管理制度 保持人员的独立性 3 在资产上 公司有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 独立面对市场 避 免与集团公司的同业竞争 保持资产的完整性 4 在机构设置上 公司机构完整 下设八个部 一个安全生产办公室 一个丝绸工程 技术研究中心 下辖九个生产经营实体 各个部门职责明确 运行良好 5 在财务上 公司建立起独立的财务核算体系 拥有独立的银行帐户 并依法独立纳 税 保持财务的独立性 四 报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立和实施情 况 公司对高级管理人员的考核主要采用目标责任制 同时设立了与公司整体效益挂钩的公 司中高级管理人员业绩奖励基金 六 股东大会情况简介 一 股东大会通知 召集 召开情况 1 2002 年度股东大会 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 13 2003 年 3 月 8 日 公司以书面方式 将召开公司 2002 年度股东大会的时间 地点 议题 等主要内容 通知全体股东 以及列席会议的全体董事 监事及高级管理人员 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 10 日在东方丝绸市场三楼会议室召开 参加大会的股 东及股东代理人 6 名 代表股份数额 313,500,000 股 占公司股份总数的 67.18% 此外 公 司全体董事 监事及其他高级管理人员 以及江苏金鼎英杰律师事务所毛玮红律师列席了会 议 2 2003 年度第一次临时股东大会 200 年 月 1 日 公司以书面方式 将召开公司 200 年度第一次临时股东大会的时 间 地点 议题等主要内容 通知全体股东 以及列席会议的全体董事 监事及高级管理人 员 200 年第一次股东大会于 200 年 月 日在公司会议室召开 参加大会的股东及股 东代理人 名 代表股份数额 312,349,000 股 占公司股份总数的 66. % 此外 公司全 体董事 监事及其他高级管理人员 以及江苏金鼎英杰律师事务所毛玮红律师列席了会议 3 2003 年度第二次临时股东大会 200 年 10 月 23 日 公司以书面方式 将召开公司 200 年度第二次临时股东大会的时 间 地点 议题等主要内容 通知全体股东 以及列席会议的全体董事 监事及高级管理人 员 200 年第二次股东大会于 200 年 11 月 27 日在盛泽东方宾馆三楼会议室召开 参加大 会的股东及股东代理人 名 代表股份数额 312,349,000 股 占公司股份总数的 66. % 此外 公司全体董事 监事及其他高级管理人员 以及江苏金鼎英杰律师事务所毛玮红律师 列席了会议 二 股东大会通过的决议和刊登的报纸及日期 1 2002 年度股东大会 以书面投票方式通过了以下决议 1 审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告 2 审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告 3 审议通过了公司 2002 年年度报告正文和年度报告摘要 4 审议通过了公司 2002 年度财务决算报告 5 审议通过了公司 2002 年度利润分配方案 6 审议通过了公司 2003 年利润预计分配政策的议案 7 审议通过了关于变更公司注册资本的议案 8 审议通过了关于营业执照经营范围增加 供热 和 聚酯 PET 内容的议案 9 审议通过了公司续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 10 审议通过了关于独立董事津贴的议案; 11 审议通过了关于更换董事的议案 (12) 审议通过了关于修改 公司章程 的议案 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 14 200 年度股东大会通过的决议 刊登在 200 年 4 月 日的 证券时报 上 2 2003 年度第一次临时股东大会 以书面投票方式通过了以下决议 (1) 审议通过了关于更换董事会董事的议案 (2) 审议通过了陈国琴女士辞去第二届董事会董事的议案 审议通过了吴敏连先生辞去第二届董事会董事的议案 (3) 审议通过了公司聘请王必战先生为独立董事的议案 任期自本次临时股东大会通过之日 起至 2004 年 7 月 (4) 审议通过了因董 监事变动而修改 公司章程 的议案 (5) 审议通过了大股东"江苏吴江丝绸集团有限公司"关于提名陈国琴女士为公司第二届监 事会监事的提案 任期自本次临时股东大会通过之日起至 2004 年 7 月 审议通过了大股东"江苏吴江丝绸集团有限公司"关于提名吴敏连先生为公司第二届监 事会监事的提案 任期自本次临时股东大会通过之日起至 2004 年 7 月 200 年第一次临时股东大会通过的决议 刊登在 200 年 月 日的 证券时报 上 3 2003 年度第二次临时股东大会 以书面投票方式通过了以下决议 (1) 审议通过了董事胡志良先生辞去公司第二届董事会董事的议案; 审议通过了董事姚颂伟先生辞去公司第二届董事会董事的议案; 审议通过了董事王勋忠先生辞去公司第二届董事会董事的议案; (2) 审议通过了聘请华建平先生为公司第二届董事会独立董事的议案; (3) 审议通过了监事范淦群先生因工作调动辞去公司第二届监事会监事的议案; (4) 审议通过了因董 监事变动而修改 公司章程 的议案 00 年第二次临时股东大会通过的决议 刊登在 200 年 月 日的 证券时报 上 三 选举 更换公司董事 监事情况 2002 年年度股东大会 以书面投票方式通过了董事李斐勇先生因工作调动原因辞职 同 意段晓俊先生出任公司二届董事会董事 2003 年第一次临时股东大会 以书面投票方式通过了董事刘永健先生因工作调动原因辞 职 同意王宁先生出任公司二届董事会董事 同意陈国琴女士 吴敏连先生辞去第二届董事 会董事 同意聘请王必战先生为公司第二届董事会独立董事 同意陈国琴女士 吴敏连先生 为公司第二届监事会监事 2003 年第二次临时股东大会 以书面投票方式通过了董事胡志良先生 董事姚颂伟先生 董事王勋忠先生辞去第二届董事会董事 通过了监事范淦群先生因工作调动辞去第二届监事 会监事 同意聘请华建平先生为公司第二届董事会独立董事 七 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 15 报告期内 公司在董事会的领导下 以 发展丝绸 服务丝绸 提升丝绸 超越丝绸 为企业发展战略 努力保持公司的可持续发展 通过全体员工的努力 取得了良好的生产 经营业绩 2003 年度共完成发电 34020 万度 比去年的 29191 万度增长 16.54% 完成供汽 243.46 万吨 比去年的 184.16 万吨增长 32.20% 完成供水 779.48 万吨 比去年的 611.78 万 吨增长 27.41% 生产真丝绸 1824.85 万米 比去年的 1660.89 万米增长 9.87% 生产特种化纤 丝 95441.57 吨 比去年的 98566.11 吨减少 3.17% 完成电绣 11519 亿针 比去年的 10507 亿 针增长 9.63% 2003 年度完成主营业务收入 219977.70 万元 比上年增长 20.19 实现主营 业务利润 25596.91 万元 比上年增长 17.96 报告期内 公司真丝绸产品在真丝绸市场中增长平稳 但竞争比较激烈 面对新的竞争 形势 公司积极采取有效措施加以应对 通过继续加大科技投入 并在已获科技成果的基础 上 加快产业化进程 加强新产品的开发 缩短新产品的研发周期以不断提高公司丝绸产品 的质量和档次 延伸开发高档真丝服用 服饰用品 提高公司在丝绸行业中的竞争地位 在特种纺丝上 公司努力向新型合纤进军 2003 年已开发成功海岛型复合纤维 市场反 应良好 公司拟进一步加大该类纤维的开发投资力度 扩大市场占有份额 增强竞争力 同 时根据差别化纤维良好的市场前景 拟增大差别化 FDY 的生产能力 增加公司经济效益 为配合吴江市委市府作出的创建国家环保模范城市的重大举措 满足公司所在地丝绸重 镇盛泽及周边地区蓬勃发展的民营经济的迫切需要 进一步完善 优化了公司在整个吴江市 的供汽 供电网络 市场营业房出租 进出口服务以及物流运输等公用服务功能 报告期内 公司实施了 扩建东方丝绸市场 项目 扩建供热机组及净水工程 项目 合资设立了 苏 州苏盛热电有限公司 "苏州苏震热电有限公司" 二 公司经营状况 1 主营业务的范围及其经营状况 公司从事纺织原料 针纺织品 供热 聚酯 PET 生产 销售 电脑绣花 房地产开发 经营 仓储 公路货运及国内贸易等 分行业主营业务收入 主营业务利润的构成情况 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 纺织 1807719822.33 1638526554.33 169193268.00 贸易 135705829.90 130288305.86 5417524.04 电力 热能 270405005.66 186517426.91 83887578.75 房地产 16916149.00 13063986.88 3852162.12 合计 2230746806.89 1968396273.98 262350532.91 行业间抵消 30969769.12 32391060.70 -1421291.58 抵消后合计 2199777037.77 1936005213.28 263771824.49 分地区主营业务收入 主营业务利润 地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 国外 145707844.64 128602686.71 17105157.93 国内 2054069193.13 1807402526.57 246666666.56 其中 江苏省 884052024.23 741658171.40 142393852.83 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 16 其中 吴江市 644274006.26 521430649.52 122843356.74 浙江省 614989179.99 556640318.71 58348861.28 广东省 70481001.40 61858504.21 8622497.19 其他地区 484546987.51 447245532.25 37301455.26 生产经营的主要产品和提供服务及其市场占有率情况 本公司的主要产品真丝绸和纺丝产品在国内一直保持着较高的市场份额 根据中国纺织 工业协会统计中心 中国丝绸协会等七家全国性行业协会发布的 2003 上半年纺织各行业销售 收入前 50 名排名 公司被列为 丝绢纺织行业 第一名 根据中国化纤协会对 2003 年差别 化纤维的统计结果计算 公司特种纺丝的市场占有率为 12%左右 报告期内公司主营业务及其结构较前一期报告期没有发生较大变化 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 吴江丝绸房地产有限公司 的注册资本为人民币 518 万元 其中 本公司以现金方式 出资 456 万元 占该公司注册资本的 88.03% 吴江丝绸房地产有限公司 的经营范围是 以盘活企业的存量资产 存量闲置土地 闲置陈旧房屋 为主参与城镇建设 进行房地产开 发 销售 2003 年度 吴江丝绸房地产有限公司 根据 以盘活企业的存量资产为主 的经营原 则 积极拓展房地产业务 全年实现销售收入 1691.61 万元 实现净利润 161.89 万元 截止 2003 年末 公司的总资产为 19,549.19 万元 吴江泰来进出口有限公司 的注册资本为人民币 888 万元 公司投资 798 万元 占 89.86 的股份 其主营业务为 自营和代理各类商品及技术的进出口业务 国家限定公司经营或 禁止进出口商品及技术除外 经营进料加工和 三来一补 业务 经营对销贸易和转口贸易 以上均凭证经营 国内贸易 涉及专项规定的凭证经营 2003 年度 吴江泰来进出口有限公司 实现销售收入 10,976.11 万元 实现净利润 54.01 万元 截止 2003 年末 公司的总资产为 7,239.14 万元 天骄科技创业投资有限公司 的注册资本为人民币 30,000 万元 其中 本公司出资 1 亿元 占注册资本的 33.33 公司经营范围是 实业投资 高科技产业投资 技术贸易,技术 转让 国内贸易 科技产品研发 生产 销售 服务 资本经营和风险投资 2003 年度 天骄科技创业投资有限公司 实现净利润-4,690.65 万元,公司应得投资收益 -1,563.55 万元 截止 2003 年末 公司的总资产为 34,516.28 万元 3 主要供应商 客户情况 本年度公司的前五名供应商合计采购金额为 46,510.86 万元 占公司年度采购总额的 29.22 公司前五名客户的销售收入为 25,542.21 万元 占公司全部销售收入的 11.61 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 2003 年真丝绸 特种纺丝生产原料波动较大 电煤价格上涨较大 面对这些外部环境的变化 公司通过依托紧邻国家厂丝储备仓库的优势 紧盯绍兴轻纺 城以及东方丝绸市场的品种变化趋势 扩大供热 供汽规模谋求规模优势等措施积极应 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 17 对 同时加强原料采购管理 进一步改善产品结构 提高生产效率 加强各个管理环节 的成本 费用控制 开发较高附加值的新产品 2 公司所在苏南地区拉闸限电情况开始逐步增多 公司将新投资的项目 用电用汽比较大的生产线逐步集中到位于热电厂厂区范围内的公 司开发区内 较好地保证了公司各项生产 经营活动的有序进行 5 报告期内公司无年度盈利预测 三 报告期内公司的投资情况 1 募集资金投资项目 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]85 号文核准 公司于 2002 年 9 月 9 日发行 可转换公司债券 80 万手 每手 10 张 每张票面金额 100 元 按面值发行 发行总额为 80 000.00 万元 扣除发行费用 2 028.37 万元后实际收到的本次发行可转换公司债券募集资金 77 971.63 万元 已经江苏天衡会计师事务所天衡验字 2002 58 号验资报告严验证 根据投资项目计划 报告期内公司完成募集资金投资 35582.56 万元 累计完成募集资金 投资金额 63842.12 万元 完成计划投资的 77.58 % 尚未使用的募集资金 公司以偿债基金 专户存款和银行存款的形式存放银行 募集资金承诺投资项目及资金使用情况如下 单位 万元 募集资金总额 77,971.63 投资计划 投资进度 承诺项目名称 总投资额 第一年度 第二年度 报告期 投资额 累计投资 % 细旦差别化纤维 技改项目 15,589 15,206 383 7763.68 11146.00 71.50 高仿真面料 技改项目 18,498 17,424 1074 10059.49 15556.56 84 多孔差别化纤维 技改项目 17,301 16,599 702 5503.96 6116.94 35 扩建东方丝绸市 场项目 16,093 15,702 391 7629.22 17871.74 110 扩建供热机组及 净水站项目 14,813 8,807 6006 4626.21 13150.88 88 合 计 82,294 73,738 8556 35582.56 63842.12 77.58 A 细旦差别化纤维 技改项目 报告期内完成投资 7763.68 万元 累计完成投资 11146 万元 完成计划投资的 71.50% 项目前期 60 部位纺丝生产设备经过试生产阶段目前已投入 正常生产 设备运行良好 第二期引进设备计划在 2004 年 7 月到港 整个项目预计二 四 年三季度完成设备安装调试工作 全部投资年底前完成 该项目第一期设备投产后 产生效 益 1000 多万元 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 18 B 高仿真面料 技改项目 报告期内完成投资 10059.49 万元 累计完成投资 15556.56 万元 完成计划投资的 84% 项目中引进的大型梭式绣花机正安装 2003 年上半年进入试生 产 项目中引进瑞士的大型梭式绣花机设备试生产阶段已经结束 目前进入正常生产阶段 设备运行良好 项目中引进 100 台比利时生产的喷气织机已安装完毕 试生产阶段已经结束 设备运行良好 本项目已基本完成全部投资 项目已产生效益 400 万元 C 多孔差别化纤维 技改项目 报告期内完成投资 5503.96 万元 累计完成投资 6116.94 万元 完成计划投资的 35% 该项目中主要设备纤维牵伸变形机 原先拟部分采用国产 部 分采用进口 但由于进口价格昂贵 且交货期长等因素 加上国内外商独资企业同类产品已 基本达到进口水平 公司将进口改为国产 余下部分设备正同供应商进行谈判 预计二 四年完成投资 该项目由于采用了国产设备替代进口设备 预计项目完成后可节省较大投资 D 扩建东方丝绸市场 项目 报告期内完成投资 7629.22 万元 累计完成投资 17871.74 万元 占投资计划的 110% 该项目属国内基建项目 整个投资按计划实施 先前完工的市场 营业用房部分已经出租取得收益 该项目已超额完成全部投资 并产生效益 500 多万元 E 扩建供热机组及净水工程 项目 报告期内完成投资 4626.21 万元 累计完成投资 13150.88 万元 占投资计划的 88% 项目已基本完成投资 项目中扩建的 5 6 锅炉和 5 发电机组试生产阶段已经结束 已产生效益 1500 多万元 项目总的投资计划比预计提前九个 月 报告期内募集资金承诺投资项目均未发生变更 2 非募集资金投资情况 报告期内 公司非募集资金重点投资项目有二项 各项目情况如下 苏州苏盛热电有限公司 为合资公司 组织形式为有限责任公司 其经营范围为 火力发电蒸汽生产及供应 兼营灰渣销售 灰渣副产品生产及销售 成立时注册资本为人民 币 10 800 万元 其中:本公司以现金方式出资 4 104 万元 占合资公司注册资本总额的 38% 2004 年 2 月 10 日经 苏州苏盛热电有限公司 2004 年第一次临时股东大会通过 将注 册资本由原来的 10800 万元增加到 19440 万元 用于投资建设公司二期 2 50MW 热电机组 增加注册资本采用部分股东增加出资并引入两位新股东的方式 公司共出资 4860 万元 占苏 州苏盛热电有限公司的比例由 38%变更为 25% 公司一期工程将于 2004 年 4 月份投入运行 "苏州苏震热电有限公司"为合资公司 组织形式为有限责任公司 其经营范围为火力 发电蒸汽生产及供应 兼营灰渣销售 灰渣副产品生产及销售 注册资本为人民币 10,000 万 元 其中 本公司以现金方式出资 4,500 万元 占合资公司注册资本总额的 45% 预计 2004 年年末可以投入运行 四 报告期内的财务状况 经营成果 1 总资产为 310,339.90 万元 比上年 263,669.57 万元增加 46,670.33 万元 主要原因是 公司固定资产投资增加所致 2 股东权益为 141,601.58 万元 比上年 135,860.86 万元增加 5,740.72 万元 主要原因是 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 19 未分配利润增加所致 3 主营业务利润为 25,596.91 万元 比上年 21,699.57 万元增加 3,897.34 万元 主要原因 是本年度公司部分产品毛利率上升 生产经营规模扩大 4 净利润为 8,169.12 万元 比上年 7,190.53 万元增加 978.59 万元 5 现金及现金等价物本年度减少 2,887.15 万元 五 宏观环境及宏观政策 法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 自 2004 年 1 月 1 日起 纺织品出口退税率由 17%下调至 13% 由于公司绝大部分产品非 直接外销 且公司近年来公用服务领域的营业收入 利润份额逐步占据主导地位 因此对公 司的经营成果影响不大 六 董事会的日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年 月 日公司第二届董事会第七次会议在公司会议室召开 会议董事应到人数 15 人 实际到会人数 14 人 公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议 会议审议通 过了以下决议 (1) 审议通过了 2002 年度董事会工作报告 (2) 审议通过了 2002 年度总经理工作报告 (3) 审议通过了 2002 年年度报告正文和年度报告摘要 (4) 审议通过了 2002 年度财务决算报告 (5) 审议通过了 2002 年度利润分配议案 (6) 审议通过了 2003 年度利润分配政策及资本公积金转增股本次数 比例的议案 (7) 审议通过了关于变更公司注册资本的议案 (8) 审议通过了关于增加公司经营范围的议案 (9) 审议通过了关于公司下属 储运中心 变更为 物流中心 的决议 (10) 审议通过了关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 (11) 审议通过了关于独立董事津贴的议案 (12) 审议通过了关于公司董事会下设四个专业委员会的议案 (13) 审议通过了更换董事预案的决议 (14) 审议通过了 2002 年对下属分公司考核奖金计提和使用的决议 (15) 审议通过了 丝绸转 2 发行费用核算方法的决议 (16) 审议通过了关于向下修正 丝绸转 2 转股价格的决议 (17) 审议通过了修改 公司章程 的决议 (18) 审议通过了关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会第八次会议于 2003 年 4 月 17 日 在公司会议室召开 参加本次会议应到董事 15 人 实际到会 12 人 公司监事会成员及公司高级管理人员列席了 本次会议 会议审议通过了以下决议 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 20 (1) 审议通过了公司 2003 年第一季度报告 (2) 审议通过了关于更换董事会董事的议案 (3) 审议通过了陈国琴女士 吴敏连先生辞去公司第二届董事会董事的议案 (4) 审议通过了公司聘请王必战先生为独立董事的议案 (5) 审议通过了因董 监事变动而修改 公司章程 的议案 (6) 审议通过了大股东 江苏吴江丝绸集团有限公司 关于提名陈国琴女士 吴敏连先生为 公司第二届监事会监事的议案 (7) 审议通过了关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会第九次会议于 2003 年 月 1 日 在公司会议室召 开 参加本次会议应到董事 1 人 实际到会 1 人 公司监事会成员及公司高级管理人员 列席了本次会议 会议审议通过了以下决议 (1) 议通过了公司 年半年度报告及摘要 (2) 审议通过了公司 信息年管理制度 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会第十次会议于 2003 年 月 23 日 在公司会议室召 开 参加本次会议应到董事 1 人 实际到会 1 人 公司监事会成员及公司高级管理人员列 席了本次会议 会议审议通过了以下决议 (1) 审议通过了公司 2003 年第三季度报告 (2) 审议通过了董东立董事长辞去兼任的公司总经理职务的请求 根据董事长提名 一致 同意钱元新先生担任公司总经理职务 (3) 审议通过了选举增设一名副董事长的议案 一致同意增加汪钰平董事为公司第二届董 事会副董事长 (4) 审议通过了董事胡志良先生 董事姚颂伟先生 董事王勋忠先生辞去公司第二届董事 会董事的议案 (5) 审议通过了提名华建平先生为公司第二届董事会独立董事的议案 (6) 听取了监事范淦群先生因工作调动辞去公司第二届监事会监事的辞呈 (7) 根据总经理钱元新先生提名 一致同意宋晓平先生担任公司副总经理职务 (8) 审议通过了因董事会 监事会成员变动而修改 公司章程 的议案 (9) 独立董事对本次董事会聘任钱元新先生为总经理 聘任宋晓平先生为副总经理发表了 独立意见 认为新聘的二名高级管理人员符合有关法律法规和 公司章程 的任职条件和资 格 (10) 通过了公司投资者关系管理制度 (11) 审议通过了关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的议案 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会 2003 年 第一次临时会议于 2003 年 6 月 17 日 在公 司会议室召开 参加本次会议应到董事 1 人 13 名董事通过通讯方式出席会议 会议审议 通过了以下决议 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 21 会议审议通过了 关于参股投资组建 苏州苏盛热电有限公司 的议案 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会 2003 年第二次临时会议于 2003 年 8 月 9 日 在 公司会议室召开 参加本次会议应到董事 1 人 实际到会 12 人 公司监事会成员及公司 高级管理人员列席了本次会议 会议审议通过了以下决议 会议审议通过了 关于参股投资组建 苏州苏震热电有限公司 的议案 3 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会严格按照股东大会的决议和授权 完成了股东大会交办的各项工 作 公司于 2003 年 6 月 4 日实施了 2002 年度利润分配方案 七 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计 母公司 2003 年度实现利润 125,384,699.27 元 所得税 53,050,468.12 元 净利润为 72,334,231.15 元 按净利润 10 提取法定公积金 7,233,423.12 元 按净利润的 5 提取公益金 3,616,711.56 元 年初未分配利润 187,346,119.52 元 可供股东分配利润 248,830,215.99 元 向全体股东按每 10 股分现金红利 0.70 元 含税 进行分配 共计 32,754,987.79 元 根据公司现有股本结构的情况 公司 2003 年度不考虑资本公积金转增股本 八 其他事项 1 江苏天衡会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于吴江丝绸股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 我们接受委托 审计了吴江丝绸股份有限公司 以下简称公司 2003 年 12 月 31 日的资产负 债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表 并出具了天衡审字 2004 313 号审 计报告 根据证监发[2003]56 号 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知 的规定 现将公司与控股股东及其他关联方资金往来的情况说明如下 存在资金往来的关联方关系如下 关 联 单 位 名 称 关 联 关 系 江苏吴江丝绸集团有限公司 母公司 持本公司 62.44%股份 国营吴江绸缎炼染一厂 同一母公司 国营吴江丝绸印花厂 同一母公司 江苏新生集团公司 同一母公司 吴江新民丝织总厂 同一母公司 天骄科技创业投资有限公司 联营公司 苏州苏盛热电有限公司 联营公司 苏州苏震热电有限公司 联营公司 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 22 公司与控股股东 江苏吴江丝绸集团有限公司及其他关联方资金往来情况参见附表 三 公司有偿或无偿拆借资金给控股股东及其他关联方使用的情况参见附表 四 此外 我们未发现公司存在 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知 证监会证监发[2003]56 号 提及的以下情况 1 控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资 福利 保险 广告等期间费用或互相 代为承担成本和其他支出 2 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款 3 委托控股股东及其他关联方进行投资活动 4 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 5 代控股股东及其他关联方偿还债务 江苏天衡会计师事务所有限公司 2004 年 3 月 24 日 2 独立董事的独立意见 根据中国证监会证监发 2003 56 号 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知 的精神 我们本着实事求是的态度 对吴江丝绸股份有限公司 的对外担保情况进行了认真负责的核查 现就有关事宜发表意见如下 经我们审慎查验 公司严格按照 公司章程 的有关规定 规范对外担保行为 严格控制 对外担保风险 报告期内 公司未为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方 任何非 法人单位或个人提供担保 截止 2003 年 12 月 31 日 公司不存在任何对外担保情况 八 监事会报告 (一) 报告期内监事会的会议情况 报告期内公司监事会共召开二次会议,主要内容如下: 2003 年 3 月 6 日,公司第二届监事会第五次会议在公司会议室召开.会议应到监事 5 人实到 5 人.会议一致审议通过了如下决议: 审议通过了 2002 年度总经理工作报告 审议通过了 2002 年度监事会工作报告 审议通过了 2002 年度财务决算报告 审议通过了 2002 年年度报告正文和年度报告摘要 审议通过了 2002 年度利润分配议案 2003 年 月 日,公司第二届监事会第六次会议在公司会议室召开.会议应到监事 5 人实到 5 人.会议一致审议通过了如下决议: 审议通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要 二 监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 23 1 公司依法运作情况 2003 年度 公司监事会按照 公司法 及 公司章程 赋予的权力 忠实地履行了 公 司章程 所赋予的职责 为维护公司和股东的合法权益 开展了积极有效的监督工作 监事 会对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公 司高级管理人员执行职务的情况和公司管理制度进行了监督 一致认为 公司能够按照 证 券法 公司法 公司章程 上市公司治理准则 和国家有关法律法规规范运作 决策 的程序合法 并已建立了比较规范 完善的公司法人治理结构和内部控制制度 公司董事 经理在执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 2 检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 负责的检查 认为公司 2003 年的 财务报告已经真实地反映了公司的财务状况和经营成果 江苏天衡会计师事务所有限公司 出具的无保留意见审计意见和对相关事项的评价是客观公正的 3 公司于 2002 年 9 月 9 日通过深圳证券交易所发行了 8 亿元可转换公司债券 丝绸 转 2 每张面值 100 元 票面年利率 1.8% 存续期 5 年 丝绸转 2 自 2002 年 9 月 24 日 起全部挂牌交易 到期日 2007 年 9 月 9 日 本次募集资金在资金到位后 实际投入项目与 招 股说明书 承诺的投资项目一致 4 报告期内本公司无资产的收购及出售 吸收合并事项 5 公司的关联交易 已严格按照市场原则签定了协议 没有损害本公司利益 无内幕交 易行为 6 江苏天衡会计师事务所有限公司 对公司 2003 年年度报告出具了无解释性说明 无 保留意见的审计报告 九 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内本公司无资产的收购及出售 吸收合并事项 3 关联交易事项见会计报表附注七 4 报告期内公司的重大合同及其履行情况 本公司没有发生托管 承包 租赁其他公司 资产 也没有发生其他公司托管 承包 本公司资产的情况 无重大担保合同 没有发生委 托他人进行现金资产管理事项 无其他重大合同 我公司的东方丝绸市场是以出租经营性用房为主营业务的专业性丝绸批发市场 物流中 心还有仓储业务及营业房出租 报告期内 市场经营者租赁东方丝绸市场房屋和物流中心仓 储及营业房等经营性资产 21,660.44 万元 公司由此取得出租收入 3,269.79 万元 出租成本 1,060.70 万元 取得利润 2,209.10 万元 东方丝绸市场的房屋租赁者主要为从事纺织品批发的 个体经营者 租赁期限从 1 30 年不等 以市场价格确定租赁费标准 5 公司或持股 5 以上股东在报告期或持续到报告期内无承诺事项 6 公司聘任的会计师事务所为 江苏天衡会计师事务所有限公司 本公司支付给 江 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 24 苏天衡会计师事务所有限公司 的年度报酬为 62 万元 7 报告期内 经国家人事部批准 全国丝绸行业首家博士后科研工作站在公司设立 8 报告期内本公司 公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查 中国证监会行政处 罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 十 财务报告 审 计 报 告 天衡审字 2004 313 号 吴江丝绸股份有限公司全体股东 我们审计了后附的吴江丝绸股份有限公司 以下简称丝绸股份公司 2003 年 12 月 31 日 的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表 这些会计报表的编制是丝绸 股份公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是否 不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整 体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在 所有重大方面公允反映了丝绸股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师 狄云龙 中国 南京 中国注册会计师 游世秋 2004 年 3 月 24 日 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 25 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位 吴江丝绸股份有限公司 单位 人民币元 年初数 期末数 资 产 注 释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 515,235,551.58 530,896,281.28 474,294,129.27 502,024,815.05 短期投资 2 208,933,117.33 208,933,117.33 99,965,016.68 99,965,016.68 应收票据 3 26,850,975.85 26,850,975.85 39,138,265.25 39,138,265.25 应收股利 - - - - 应收利息 - - 197,000.00 197,000.00 应收账款 4 82,003,311.13 81,561,299.31 105,355,716.96 106,285,705.21 其他应收款 5 60,633,901.63 62,064,965.58 225,846,303.87 52,274,499.05 预付账款 6 38,480,431.00 47,387,088.58 49,291,954.05 52,572,033.65 应收补贴款 7 - 7,908,901.33 - 17,391,352.69 存货 8 186,805,324.72 202,915,855.17 216,978,228.30 421,986,799.60 待摊费用 9 3,075,361.99 3,075,361.99 3,289,879.30 3,289,879.30 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,122,017,975.23 1,171,593,846.42 1,214,356,493.68 1,295,125,366.48 长期投资 长期股权投资 10 119,247,291.35 106,123,401.67 188,262,357.72 175,527,904.14 长期债权投资 11 - - 10,000,000.00 10,000,000.00 长期投资合计 119,247,291.35 106,123,401.67 198,262,357.72 185,527,904.14 固定资产 固定资产原价 12 1,723,423,843.03 1,726,618,315.03 2,032,324,644.98 2,036,191,719.98 减 累计折旧 12 524,225,796.89 524,327,841.30 621,562,792.06 621,768,283.58 固定资产净值 1,199,198,046.14 1,202,290,473.73 1,410,761,852.92 1,414,423,436.40 减 固定资产减值准备 12 4,796,542.74 4,796,542.74 5,929,702.29 5,929,702.29 固定资产净额 1,194,401,503.40 1,197,493,930.99 1,404,832,150.63 1,408,493,734.11 工程物资 - - - 在建工程 13 158,193,745.11 158,193,745.11 173,899,516.55 173,899,516.55 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,352,595,248.51 1,355,687,676.10 1,578,731,667.18 1,582,393,250.66 无形资产及其他资产 无形资产 14 - - 9,017,558.51 9,017,558.51 长期待摊费用 15 3,290,762.94 3,290,762.94 31,334,888.63 31,334,888.63 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 3,290,762.94 3,290,762.94 40,352,447.14 40,352,447.14 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,597,151,278.03 2,636,695,687.13 3,031,702,965.72 3,103,398,968.42 公司法定代表人 董东立 主管会计负责人 钱元新 机构负责人 曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 26 资 产 负 债 表 续 2003 年 12 月 31 日 编制单位 吴江丝绸股份有限公司 单位 人民币元 年初数 期末数 负债和股东权益 注 释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 16 - 3,000,000.00 200,500,000.00 204,784,180.48 应付票据 17 30,900,000.00 30,900,000.00 50,900,000.00 50,900,000.00 应付账款 18 120,815,948.92 126,933,071.67 124,787,070.84 152,022,039.23 预收账款 19 125,510,030.74 153,765,220.06 251,237,156.23 284,486,293.39 应付工资 20 44,298,274.64 44,298,274.64 52,984,439.88 52,984,439.88 应付福利费 18,560,905.72 18,560,905.72 20,907,667.90 20,907,667.90 应付股利 - - - - 应交税金 21 35,911,017.16 34,076,965.90 48,876,463.55 44,206,071.25 其他应交款 22 3,227,966.67 3,211,920.06 3,408,581.19 3,403,080.38 其他应付款 23 43,779,154.06 46,031,643.80 64,867,524.40 65,095,910.51 预提费用 24 8,988,759.32 8,988,759.32 8,559,930.09 8,559,930.09 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 25 497,970.00 497,970.00 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 432,490,027.23 470,264,731.17 827,028,834.08 887,349,613.11 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 26 804,480,000.00 804,480,000.00 796,342,684.80 796,342,684.80 长期应付款 - - - - 专项应付款 27 1,750,000.00 1,750,000.00 1,850,000.00 1,850,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 806,230,000.00 806,230,000.00 798,192,684.80 798,192,684.80 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,238,720,027.23 1,276,494,731.17 1,625,221,518.88 1,685,542,297.91 少数股东权益 1,592,350.15 1,840,866.73 股东权益 股本 28 466,656,782.00 466,656,782.00 467,928,397.00 467,928,397.00 减 已归还投资 - - - - 股本净额 466,656,782.00 466,656,782.00 467,928,397.00 467,928,397.00 资本公积 29 642,979,038.44 642,979,038.44 650,168,705.20 650,168,705.20 盈余公积 30 61,449,310.84 61,528,700.52 72,299,445.52 72,762,356.92 其中 法定公益金 20,483,103.62 20,522,798.46 24,099,815.18 24,331,270.88 未分配利润 31 187,346,119.52 187,444,084.85 216,084,899.12 225,156,344.66 股东权益合计 1,358,431,250.80 1,358,608,605.81 1,406,481,446.84 1,416,015,803.78 负债和股东权益总计 2,597,151,278.03 2,636,695,687.13 3,031,702,965.72 3,103,398,968.42 法定代表人 董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人 曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 27 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位 吴江丝绸股份有限公司 单位 人民币元 上年实际数 本年累计数 项 目 注 释 母公司 合并 母公司 合并 一 主营业务收入 32 1,770,660,592.26 1,830,227,422.4 2 2,090,496,391.0 2 2,199,777,037.7 7 减:主营业务成本 32 1,550,302,270.01 1,607,807,661.0 5 1,833,653,696.8 1 1,936,005,213.2 8 主营业务税金及附加 33 5,203,166.55 5,424,066.85 6,880,748.61 7,802,678.74 二 主营业务利润 215,155,155.70 216,995,694.52 249,961,945.60 255,969,145.75 加 其他业务利润 34 28,148,127.65 28,600,370.50 30,950,555.12 31,478,712.98 减 营业费用 41,885,625.38 42,737,980.10 45,598,540.40 47,270,855.96 管理费用 70,787,524.99 71,648,848.36 85,737,813.34 77,619,878.25 财务费用 35 9,121,933.44 9,081,241.51 14,502,052.06 14,900,996.89 三 营业利润 121,508,199.54 122,127,995.05 135,074,094.92 147,656,127.63 加 投资收益 36 1,845,938.61 1,522,154.52 -5,769,241.73 -7,679,805.63 补贴收入 37 62,678.07 142,283.92 - 238,836.15 营业外收入 38 1,375,023.83 1,377,683.83 300,550.70 300,550.70 减 营业外支出 39 5,692,039.04 5,719,237.76 4,220,704.62 4,372,408.62 四 利润总额 119,099,801.01 119,450,879.56 125,384,699.27 136,143,300.23 减 所得税 47,371,858.26 47,506,231.45 53,050,468.12 54,203,550.57 少数股东损益 39,350.35 248,516.58 五 净利润 71,727,942.75 71,905,297.76 72,334,231.15 81,691,233.08 加 年初未分配利润 126,377,368.18 126,377,368.18 187,346,119.52 187,444,084.85 其他转入 - - - - 六 可供分配的利润 198,105,310.93 198,282,665.94 259,680,350.67 269,135,317.93 减 提取法定盈余公积 7,172,794.27 7,212,489.11 7,233,423.12 7,425,183.98 提取法定公益金 3,586,397.14 3,626,091.98 3,616,711.56 3,808,472.42 七 可供股东分配的利润 187,346,119.52 187,444,084.85 248,830,215.99 257,901,661.53 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - 32,745,316.87 32,745,316.87 转作股本的普通股股利 - - - - 八 未分配利润 187,346,119.52 187,444,084.85 216,084,899.12 225,156,344.66 公司法定代表人 董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人 曹永兵 补充资料 上年实际数 本年累计数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 28 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位 吴江丝绸股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 2,477,114,553.01 2,570,496,297.33 收到的税费返还 - 5,528,785.60 收到的其他与经营活动有关的现金 40 633,187,976.41 641,270,210.52 其中 收到的租金 141,270,415.04 141,270,415.04 现金流入小计 3,110,302,529.42 3,217,295,293.45 购买商品 接受劳务支付的现金 2,061,658,905.62 2,340,284,067.19 支付给职工以及为职工支付的现金 121,014,714.64 121,509,538.68 支付的各项税费 131,207,224.70 133,090,757.95 支付的其他与经营活动有关的现金 41 661,801,623.38 474,131,672.03 现金流出小计 2,975,682,468.34 3,069,016,035.85 经营活动产生的现金流量净额 134,620,061.08 148,279,257.60 二 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 216,691,809.23 216,691,809.23 取得投资收益所收到的现金 3,300,000.00 3,300,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,058,023.72 1,058,023.72 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 221,049,832.95 221,049,832.95 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 342,666,017.73 342,813,988.92 投资所支付的现金 196,005,016.68 198,305,016.68 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 538,671,034.41 541,119,005.60 投资活动产生的现金流量净额 -317,621,201.46 -320,069,172.65 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 751,500,000.00 752,784,180.48 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 751,500,000.00 752,784,180.48 偿还债务所支付的现金 551,000,775.63 551,000,775.63 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 54,479,842.93 54,905,292.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 3,959,500.00 3,959,500.00 现金流出小计 609,440,118.56 609,865,568.29 筹资活动产生的现金流量净额 142,059,881.44 142,918,612.19 四 汇率变动对现金的影响额 -163.37 -163.37 五 现金及现金等价物净增加额 -40,941,422.31 -28,871,466.23 公司法定代表人 董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人 曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 29 现金流量表补充资料 2003 年度 编制单位 吴江丝绸股份有限公司 单位 人民币元 项 目 母公司 合并 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 72,334,231.15 81,691,233.08 加 少数股东损益 - 248,516.58 计提的资产减值准备 16,130,283.33 6,693,500.34 固定资产折旧 98,705,332.36 98,808,779.47 无形资产摊销 166,142.07 166,142.07 长期待摊费用摊销 3,375,522.45 3,375,522.45 待摊费用的减少(减:增加) -21,558.98 -21,558.98 预提费用的增加(减:减少) -428,829.23 -428,829.23 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 541,687.55 541,687.55 固定资产报废损失 - - 财务费用 21,433,955.76 21,859,405.49 投资损失 减 收益 5,769,241.73 7,679,805.63 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 -46,199,391.09 -234,799,115.73 经营性应收项目的减少 减 增加 -85,049,435.57 97,411,126.77 经营性应付项目的增加 减 减少 47,862,879.55 65,053,042.11 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 134,620,061.08 148,279,257.60 2 不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 1,271,615.00 1,271,615.00 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 474,294,129.27 502,024,815.05 减 现金的期初余额 515,235,551.58 530,896,281.28 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -40,941,422.31 -28,871,466.23 公司法定代表人 董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人 曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 30 利润表附表 2003 年度 编制单位 吴江丝绸股份有限公司 净资产收益率% 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.08% 18.46% 0.5470 0.5478 营业利润 10.43% 10.65% 0.3156 0.3160 净利润 5.77% 5.89% 0.1746 0.1748 扣除非经常性损益后的净利润 5.14% 5.25% 0.1555 0.1557 公司法定代表人 董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人 曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 31 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位 吴江丝绸股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏账准备合计 7,559,277.10 1,301,284.53 515,287.72 8,345,273.91 其中 应收账款 4,292,699.96 1,301,284.53 5,593,984.49 其他应收款 3,266,577.14 515,287.72 2,751,289.42 二 短期投资跌价准备合计 230,000.00 - 230,000.00 - 其中 股票投资 债券投资 230,000.00 - 230,000.00 - 三 存货跌价准备合计 10,061,116.34 6,355,111.19 1,580,767.21 14,835,460.32 其中 产成品 8,243,967.98 5,513,362.06 13,757,330.04 库存商品 1,817,148.36 1,580,767.21 236,381.15 原材料 841,749.13 841,749.13 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 4,796,542.74 1,133,159.55 - 5,929,702.29 其中 房屋 建筑物 机器设备 4,796,542.74 1,133,159.55 5,929,702.29 六 无形资产减值准备合计 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 - - 八 委托贷款减值准备 公司法定代表人 董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人 曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 32 吴江丝绸股份有限公司 会计报表附注 一 公司的基本情况 吴江丝绸股份有限公司 以下简称公司 是经江苏省人民政府苏政复[ 1998] 71 号文批准, 由江苏吴江丝绸集团有限公司 以下简称集团公司 江苏省丝绸集团有限公司 中国丝绸工 业总公司 中国服装集团公司 苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司 公司成立于 1998 年 7 月 16 日 注册资本 31, 300 万元 企业法人营业执照号 3200001104061 公司经营范围 资产经营 纺织原料 皮棉除外 针纺织品 聚酯 PET 生产 销售 电脑绣花 房地产开发 经营 仓储 公路货运 技术咨询 实业投资 国内 贸易 本企业及其成员企业自产的坯绸 本企业自产的染色 印花绸及化纤织物 电脑绣花 系列产品 服装 服饰系列产品的出口业务 本企业生产 科研所需的原辅料 机械设备 仪器仪表 零配件的进口业务 经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 1998] 223 号 证监发行字[ 1998] 224 号文核准 公司于 1998 年 8 月发行可转换公司债券 20, 000 万元 并于 1998 年 9 月 15 日在深圳证券交 易所挂牌交易 经中国证券监督管理委员会证监发行字[ 2000] 35 号文核准 公司于 2000 年 4 月向社会公 开发行人民币普通股 10, 500 万股 并于 2000 年 5 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易 公司 股本总额变更为人民币 41, 800 万元 注册资本变更为人民币 41, 800 万元 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]85 号文核准 公司于 2002 年 9 月 9 日发行 可转换公司债券 80, 000 万元 并于 2002 年 9 月 24 日在深圳证券交易所挂牌交易 截止 2003 年 12 月 31 日 公司发行上市的可转换公司债券转为股本 4, 992. 8397 万股 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 33 公司股本总额变更为 46,792.8397 万元 二 公司主要会计政策 会计估计及其变更 合并会计报表的编制方法 1 会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度 3 记账本位币 人民币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 对所发生的非记账本位币经济业务 均采用业务发生日的市场汇 价折合为记账本位币记账 期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记 账本位币 与账面记账本位币金额之间的差额 除属于购建固定资产专门外币借款产生的差 额 按照借款费用资本化的原则进行处理外 其余作为汇兑损益 计入当期损益 6 现金等价物的确定标准 系指公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现 金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 1 短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投资 包括各种股票 债券 基金等 2 短期投资在取得时 按取得时的投资成本入账 投资成本是指公司取得各种股票 债券 基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等 如取得短期投资实际支付 的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息 则单独 核算 不构成投资成本 短期投资持有期间所收到的现金股利 利息等收益作为冲减投资成 本处理 出售短期投资时 按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收 项目的股利 利息等的余额 确认为投资损益 3 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计价 并按投资总体计提跌价准备 如某项投资占投资总额 10%以上 含 10% 的则按单项投资为 基础计算确定计提跌价准备 8 坏账核算方法 1 坏账确认的标准为 A 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 B 债务人逾期未履行其偿债义务 并且具有明显特征表明无法收回 2 坏账损失的核算采用备抵法 坏账准备按应收款项 包括应收账款和其他应收款 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 34 下同 期末余额的 5%计提 9 存货核算方法 1 公司存货包括原材料 在产品 自制半成品 产成品 库存商品 低值易耗品 2 存货在取得时按照实际成本入账 原材料 产成品及库存商品发出采用加权平均法 核算 在产品按实际消耗的材料保留其成本 发出时采用加权平均法核算 低值易耗品采用 领用时一次摊销法 3 存货采用永续盘存制 公司对存货作定期盘点 4 存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 并 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 在取得时按照确定的初始投资成本入账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位的投资虽 占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响 采用成本法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响 采用权益法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上 不含 50% 或虽不足 50% 但具有实质控制权的 根据重要性原则编制合并会计报表 股权投资差额的摊销 采用权益法核算的长期股权投资 取得时的初始投资成本与其在 被投资单位所有者权益中所占份额的差额 作为股权投资差额调整初始投资成本 股权投资 差额分别情况进行会计处理 初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份 额的差额 计入 长期股权投资--股权投资差额 科目 并按规定的期限摊销计入损益 合同 规定了投资期限的按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额 计入 资本公积-- 股权投资准备 科目 2 长期债权投资 债券投资 取得时按实际成本作为初始投资成本入账 如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未 领取的债券利息 则单独核算 不作为初始投资成本 公司购买的长期债券 初始投资成本减去相关费用 及尚未到期的债券利息 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债 券利息收入时采用直线法摊销 债券投资按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经摊销债券溢价 或折价后 计入当期损益 其他债权投资 取得时按实际成本作为初始投资成本入账 按期计算应计利息 计入当 期投资收益 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投 资收益 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对长期投资的账面价值逐项 进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 35 账面价值 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备 11 固定资产核算方法 1 固定资产标准为单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过一年的房屋 建筑物 机器设备 运输工具以及其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要 设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过 2 年的 也列为固定资产 2 固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时 按取得时的成本入账 固定资产折 旧采用年限平均法 并按固定资产预计使用年限和预计 4%的净残值率确定其分类折旧率 各 类固定资产折旧率如下 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 20-45 4.80%-2.13% 专用设备 10-14 9.60%-6.86% 通用设备 10-14 9.60%-6.86% 其他设备 12-20 8.00%-4.80% 3 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值 按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 1 公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程 包括固定 资产新建工程 改扩建工程 大修理工程等所发生的实际支出 以及改扩建工程等转入的固 定资产净值 公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点 2 在建工程减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对在建工程进行全面检查 如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工 或所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 或其他足以证明 在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备 13 无形资产计价及摊销方法 1 无形资产在取得时按实际成本计价 2 无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销 3 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末检查无形资产预计带来未来 经济利益的能力 按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减 值准备 14 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销 15 借款费用的核算方法 1 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 36 及因外币借款而发生的汇兑差额 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原 则资本化外 其他借款费用均于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化的原则 为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用 属于在所购 建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 以后发生的辅助费用于 发生当期确认为费用 如果辅助费用金额较小 也可于发生当期确认为费用 当同时满足资 产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始三个条件时 购建固定资产的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额开 始资本化 计入所购建固定资产的成本 每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产 累计支出加权平均数和资本化率计算确定 如果购建资产的购建活动发生非正常中断 并且 中断时间连续超过三个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建 活动重新开始 但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序 则借款 费用的资本化继续进行 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本 化 以后发生的借款费用于发生当期确认为损益 3 可转换公司债券发行费用的核算方法 可转换公司债券发行费用先记入在建工程 在可转换公司债券存续期内如果发生转股 按实际已转换为股票的可转换公司债券应分摊的 发行费用冲减可转换公司债券转股时的溢价 可转换公司债券存续期满后 未转股的可转换 公司债券应分摊的发行费用资本化 按实际完工的工程项目记入固定资产并调整折旧 16 应付债券的核算方法 公司的应付债券为可转换公司债券 于发行时按可转换债券的 面值入账 并按期计提债券利息 公司可转换公司债券的持有人按照约定的条件在规定的转 股期内将持有的可转换公司债券转换为公司股票时 将债券面值和已计提的利息扣除用现金 支付的不可转换股票的部分 按股票面值和转换的股数计算的股票面值总额计入股本 差额 部分计入资本公积 17 收入确认原则 (1)销售商品收入的确认 商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 (2)提供劳务收入的确认 劳务总收入和总成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益 能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定时 确认劳务收入的实现 (3)让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够 可靠地计量时 确认让渡资产使用权收入的实现 18 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19 会计政策变更 根据财政部财会[2003]12 号关于印发 企业会计准则 资产负债表日后事项 的通知 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配 的股利 原作为资产负债表日后调整事项列入报告利润分配项目 现改为在资产负债表所有 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 37 者权益中单独列示 对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整 公司 2003 年 3 月 6 日二届七次董事会通过 关于 2002 年度利润分配的预案 的决议 公司按 2002 年 度净利润的 10%提取法定盈余公积 5%提取法定公益金后,以可供股东分配的利润拟向全体股 东每 10 股分配 0.70 元 含税 现金红利 共计 32,665,974.74 元 公司对上述会计政策变更采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的年初数 利 润及利润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 由于会计政策变更 调增了 2003 年期 初留存收益 32,665,974.74 元 均为未分配利润 20 以前年度重大会计差错更正 根据吴江市地方税务局盛泽分局于 2003 年 6 月 10 日确认的 吴江丝绸股份有限公司 2002 年度纳税审核情况 查补公司 2002 年度企业所得税 9,609,321.48 元 营业税金及附加 401,381.83 元 房产税 1,242,553.38 元 印花税 26,754.67 元 合计 11,280,011.36 元 公司对上述以前年度重大会计差错更正采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项 目的年初数 利润及利润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 由于以前年度重大会 计差错更正 调减了 2002 年度净利润 11,280,011.36 元 调减了 2003 年期初留存收益 11,280,011.36 元 其中盈余公积 1,692,001.71 元 未分配利润 9,588,009.65 元 21 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系按照财政部 合并会计报表暂行规定 编制 以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项数据 编制而成 合并时 纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相互抵销 三 税项 1 流转税 1 增值税 水 汽税率为 13% 其他税率为 17% 出口商品按国家有关规定执行出口 退税政策 2 营业税 按劳务或租赁收入的 5%计缴 2 企业所得税 公司执行 33%的企业所得税率 3 地方税及附加 1 城市维护建设税 按流转税额的 5%计缴 2 教育费附加 按流转税额的 4%计缴 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业的基本情况如下 子公司名称 注册资本 经营范围 原始投资 金额 所占权 益比例 是否 合并 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 38 吴江丝绸房地产有限公司 518 万元 房地产开发销售 456 万元 88.00% 是 吴江泰来进出口有限公司 888 万元 自营和代理商品 和技术进出口 798 万元 89.86% 是 吴江丝绸房产物业管理有 限公司 50 万元 物业管理 50 万元 100% 否 吴江丝绸房产物业管理有限公司成立于 2003 年 10 月 尚未正式经营 本期未纳入合并会 计报表范围 2 合并会计报表范围变更 根据财政部财会二字 1996 2 号 关于合并会计报表范围请示的复函 的规定 公司之 控股子公司 吴江丝绸房地产有限公司 吴江泰来进出口有限公司以前年度的资产总额 销售收入 当期净利润均小于规定计算标准的 10% 根据重要性原则 以前年度未纳入合并会 计报表范围 经董事会决议 公司本期将上述两家控股子公司纳入合并会计报表范围 由于合并会计报表范围变更 公司在编制 2003 年度合并会计报表时资产负债表的年初数 利润及利润分配表的上年数栏均按合并后数字填列 2003 年期初留存收益较上年度报告期末 数调增了 177,355.01 元 其中盈余公积 79,389.68 元 未分配利润 97,965.33 元 五 合并会计报表主要项目注释 如无特别注明 以下货币单位均为人民币元 1 货币资金 截止 2003 年 12 月 31 日货币资金余额 502, 024, 815. 05 元 其明细项目列 示如下 年 初 数 期 末 数 项 目 币 别 人民币金额 原币金额 汇 率 人民币金额 现 金 人民币 165,130.74 1,096,630.56 银行存款 人民币 333,100,240.59 230,756,400.34 银行存款 美元 854,545.17 9,237.06 8. 2767 76,452.37 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 39 银行存款 瑞士法郎 299.25 50.19 6. 66775 334.65 其他货币资金 人民币 196,776,065.53 270,094,997.13 合 计 530, 896, 281. 28 502, 024, 815. 05 货币资金期末余额中 在其他货币资金中有偿债基金 238, 407, 200 元 此外无抵押 冻 结等对变现有限制或存放在境外 或有潜在收回风险的款项 2 短期投资 截止 2003 年 12 月 31 日短期投资账面余额 99, 965, 016. 68 元 账面价值 99, 965, 016. 68 元 其有关情况列示如下 ( 1) 投资明细项目列示如下 年 初 数 期 末 数 项 目 投资成本 市价 跌价准备 投资成本 市价 跌价准备 股票投资 1, 362, 221. 00 1, 593, 206. 30 - - - 国债投资 207, 800, 896. 33 208, 042, 908. 90 230, 000. 00 99, 965, 016. 68 100, 620, 940. 00 - 合 计 209, 163, 117. 33 230, 000. 00 99, 965, 016. 68 - ( 2) 短期投资期末市价资料来源于上海证券交易所 2003 年 12 月 31 日的收盘价 短期投资期末数较年初数减少 52. 15% 其主要原因为公司收回了年初的短期投资 3 应收票据 截止 2003 年 12 月 31 日应收票据余额 39, 138, 265. 25 元 均为银行承兑 汇票 期末无已贴现 抵押的票据 本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份 的股东单位票据 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 40 4 应收账款 截止 2003 年 12 月 31 日应收账款账面余额 111, 879, 689. 70 元 坏账准备 5, 593, 984. 49 元 账面价值 106, 285, 705. 21 元 其主要情况列示如下 ( 1) 账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 73, 667, 613. 37 85. 80% 3, 683, 380. 67 95, 075, 027. 88 84. 98% 4, 753, 751. 40 一至二年 1, 723, 691. 87 2. 00% 86, 184. 59 6, 702, 999. 99 5. 99% 335, 150. 00 二至三年 4, 318, 012. 43 5. 03% 215, 900. 62 1, 613, 609. 02 1. 44% 80, 680. 45 三年以上 6, 144, 681. 60 7. 17% 307, 234. 08 8, 488, 052. 81 7. 59% 424, 402. 64 合 计 85, 853, 999. 27 100. 00% 4, 292, 699. 96 111, 879, 689. 70 100. 00% 5, 593, 984. 49 ( 2) 本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 应收账款中欠款金额前五名金额合计 40, 023, 570. 62 元 占应收账款总额的比例为 35.77% 应收账款期末数较年初数增加 30. 31% 其主要原因为公司本期生产规模扩大 销售收入 增加 5 其他应收款 截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款账面余额55, 025, 788. 47元 坏账准 备2, 751, 289. 42元, 账面价值 52,274,499.05 元 其主要情况列示如下 ( 1) 账龄分析 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 41 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 61, 919, 279. 65 94. 78% 3, 095, 963. 99 14, 352, 038. 96 26. 08% 717, 601. 95 一至二年 547, 685. 50 0. 84% 27, 384. 27 37, 302, 339. 22 67. 79% 1, 865, 116. 96 二至三年 1, 239, 859. 61 1. 89% 61, 992. 98 514, 987. 09 0. 94% 25, 749. 35 三年以上 1, 624, 717. 96 2. 49% 81, 235. 90 2, 856, 423. 20 5. 19% 142, 821. 16 合 计 65, 331, 542. 72 100. 00% 3, 266, 577. 14 55, 025, 788. 47 100. 00% 2, 751, 289. 42 ( 2) 本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下 单位名称 金 额 欠款原因 江苏方圆化纤有限公司 32,500,000.00 [ 注 1] 吴江市庙港缫丝有限公司 10,819,343.00 [ 注 2] 吴江市东方市场房地产公司 1, 850, 000. 00 暂借款 吴江市东方丝绸实业公司 1,700,000.00 暂借款 国营吴江丝绸印花厂 1,300,000.00 暂借款 [ 注 1] 截止 2003 年 12 月 31 日公司应收江苏方圆化纤有限公司 3, 250. 00 万元 其中 江 苏方圆化纤有限公司向公司暂借款 800. 00 万元 已于资产负债表日后 2004 年 2 月 23 日归还 200. 00 万元 余款 600 万元自 2004 年 4 月起每月归还 100 万元 根据公司与江苏方圆化纤有 限公司于 2003 年 10 月 8 日签定的 协议书 公司出资 2, 450. 00 万元与江苏方圆化纤有限 公司共同经营聚脂切片 经营过程由江苏方圆化纤有限公司操作 并承包经营利润 江苏方 圆化纤有限公司按季向公司支付的经营利润不低于公司出资额的同期银行贷款利息 双方约 定经营期限自 2003 年 10 月至 2004 年 9 月 经营终止时江苏方圆化纤有限公司向公司提供按 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 42 公司出资额 2, 450. 00 万元以采购成本计算的聚脂切片或归还资金 [ 注 2] 截止 2003 年 12 月 31 日公司应收吴江市庙港缫丝有限公司 10,819,343.00 元 其 形成原因为 根据公司于 2003 年 11 月 12 日与吴江市庙港缫丝有限公司签定的 质押借款合 同 吴江市庙港缫丝有限公司以自有的白厂丝 50 吨及干茧 50 吨向公司质押借款 1,000.00 万元 借款期限为 2003 年 11 月 12 日至 2004 年 3 月 31 日 年利率 10% 质押物封存在吴江 市庙港缫丝有限公司仓库 质押 封存 时间为 2003 年 11 月 12 日至借款本息及所有相关费 用结清后止 其余 819,343.00 元为吴江市庙港缫丝有限公司向公司暂借款 ( 4) 其他应收款中欠款金额前五名金额合计48,169,343.00 元 占其他应收款总额的比例 为 87.54% 6 预付账款 截止 2003 年 12 月 31 日预付账款余额 52,572,033.65元 其主要情况列 示如下 ( 1) 账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 44,564,562.03 94. 04% 45,011,112.97 85.62% 一至二年 1,152,905.89 2. 43% 6,007,951.08 11.43% 二至三年 1,482,030.58 3. 12% 263,598.31 0.50% 三年以上 187,590.08 0. 41% 1,289,371.29 2.45% 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 43 合 计 47, 387, 088. 58 100. 00% 52,572,033.65 100. 00% ( 2) 本账户余额中无预付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因是 尚未与供货单位结算 7 应收补贴款 截止 2003 年 12 月 31 日应收补贴款余额 17,391,352.69 元 均为应收 出口退税款 8 存货 截止2003年12月31日存货账面余额436, 822, 259. 92元 跌价准备14, 835, 460. 32 元 账面价值为 421,986,799.60 元 其有关情况如下 1 明细项目 年 初 数 期 末 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 96,648,307.40 - 112,831,811.10 841,749.13 低值易耗品 132,517.24 - 121,417.58 - 在产品 2,242,477.67 - 2,032,644.66 - 房地产开发成本 8, 713, 562. 36 - 179,498,705.21 - 自制半成品 11,007,355.24 - 9,193,801.31 - 加工商品 - - 218,709.67 - 产成品 78,043,563.07 8,243,967.98 100,489,227.57 13,757,330.04 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 44 库存商品 16,119,937.17 1,817,148.36 32,435,942.82 236,381.15 房地产开发产品 69,251.66 - - - 合 计 212, 976, 971. 81 10, 061, 116. 34 436, 822, 259. 92 14, 835, 460. 32 2 2003 年度存货跌价准备增减变动情况列示如下 减值准备项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 - 841, 749. 13 - 841, 749. 13 产成品 8, 243, 967. 98 5, 513, 362. 06 - 13, 757, 330. 04 库存商品 1,817,148.36 - 1,580,767.21 236, 381. 15 合 计 10, 061, 116. 34 6, 355, 111. 19 1, 580, 767. 21 14, 835, 460. 32 存货跌价准备计提的依据为 按 2003 年 12 月 31 日账面实存的存货, 采用单项比较法对 期末存货的成本与可变现净值进行比较 按可变现净值低于成本的差额计提 可变现净值确 定的依据为 在正常生产经营过程中 以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税 费后的净值 存货期末数较年初数增加 105. 10% 其主要原因为 本期控股子公司 吴江丝绸房地产 有限公司纳入合并会计报表 根据吴江丝绸房地产有限公司与吴江市国土资源局于 2003 年 7 月 2 日签订的 国有土地使用权出让合同 吴江丝绸房地产有限公司受让位于吴江市盛泽镇 舜新中路西侧面积约为 32,652.5 平方米的地块 受让价款为 169,793,000.00 元 导致期末 开发成本大幅增加 此外 公司本期生产规模扩大 相应的期末库存原材料 产成品增加 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 45 9 待摊费用 截止 2003 年 12 月 31 日待摊费用余额 3,289,879.30 元, 其明细项目列示 如下 项 目 年 初 数 期 末 数 备 注 可转换公司债券担保费 2,776,666.67 2,969,625.00 担保费 财产保险费 296,445.61 217,113.73 财产保险费 其 他 2,249.71 103,140.57 合 计 3, 075, 361. 99 3, 289, 879. 30 10 长期股权投资 截止 2003 年 12 月 31 日长期股权投资余额 175, 527, 904. 14 元, 其 有关情况列示如下 (1)明细项目 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 [注 1] - 500,000.00 - 500,000.00 联营公司投资 106,123,401.67 70,404,502.47 3,300,000.00 173,227,904.14 其他股权投资[注 2] - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 合 计 106,123,401.67 72,704,502.47 3,300,000.00 175,527,904.14 [注 1] 子公司投资 公司之控股子公司 吴江丝绸房地产有限公司和吴江泰来进出口 有限公司共同出资组建吴江丝绸房产物业管理有限公司 吴江丝绸房产物业管理有限公司成 立于 2003 年 10 月 13 日 注册资本为 50 万元人民币 其中吴江丝绸房地产有限公司出资 35 万元 占注册资本的 70% 吴江市泰来进出口有限公司出资 15 万元 占注册资本的 30% 吴 江丝绸房产物业管理有限公司尚未正式经营 本期未纳入合并会计报表 [注 2]其他股权投资 根据公司之控股子公司 吴江泰来进出口有限公司与天骄科技创 业投资有限公司签定的 股权转让协议 吴江泰来进出口有限公司以 180 万元的价格受让天 骄科技创业投资有限公司持有上海康弘投资有限公司 4%的股权 (2)联营公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 持股比例 初始投资金额 累计追加 投资额 本期金额 累计金额 苏州苏盛热电有限公司 [注 1] 38.00% 41,040,000.00 - - - 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 46 苏州苏震热电有限公司 [注 2] 45.00% 45,000,000.00 - - - 天骄科技创业有限公司 33.33% 100,000,000.00 - -15,635,497.53 -1,830,721.93 合 计 186,040,000.00 - -15,635,497.53 -1,830,721.93 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 苏州苏盛热电有限公司 - - 41,040,000.00 - 苏州苏震热电有限公司 - - 45,000,000.00 - 天骄科技创业投资有限公司 3,300,000.00 10,981,373.93 87,187,904.14 - 合 计 3,300,000.00 10,981,373.93 173,227,904.14 - [注 1]本期公司与苏州苏源资产投资有限公司 吴江市苏源资产投资有限公司和吴江国泰 投资咨询有限公司共同出资组建苏州苏盛热电有限公司 公司出资 4,104 万元 占苏州苏盛 热电有限公司注册资本的 38% 苏州苏盛热电有限公司成立于 2003 年 7 月 1 日 企业法人营 业执照号 3205841105575 注册资本 10,800.00 万元已经江苏兴光会计师事务所有限责任公司 苏兴会验字[2003]第 0025 号验资报告验证 [注 2]本期公司与苏州苏源资产投资有限公司和吴江市苏源资产投资有限公司共同出资 组建苏州苏震热电有限公司 公司出资 4,500 万元 占苏州苏震热电有限公司注册资本的 45% 苏州苏震热电有限公司成立于 2003 年 8 月 29 日 企业法人营业执照号 3205841105582 注册 资本 10,000.00 万元已经江苏兴光会计师事务所有限责任公司苏兴会验字[2003]第 0033 号验 资报告验证 (3)期末未出现计提长期投资减值准备的情况 长期股权投资期末数较年初数增加 65. 40% 其主要原因为 公司出资组建联营公司 苏州苏盛热电有限公司 苏州苏震热电有限公司 11 长期债权投资 截止 2003 年 12 月 31 日长期债权投资余额 10, 000, 000. 00 元, 均 为长期债券投资 其有关情况列示如下 债券名称 面 值 初始投资成本 到期日 期末余额 减值准备 03 苏园建债[注] 10,000,000.00 10,000,000.00 2013.7.18 10,000,000.00 - [注]公司于 2003 年 7 月 18 日按面值协议认购苏州工业园区地产经营管理公司于 2003 年 7 月 18 日面向全国发行的 10 年期固定利率实名制记账式企业债券 10,000,000.00 元 年收益 率 4.30% 03 苏园建债 由国家开发银行提供无条件不可撤消连带责任担保 2003 年 7 月 18 日开始发行并计息 于存续期内每年的 7 月 18 日起的 20 个工作日内支付上一个年度利息 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 47 2013 年 7 月 18 日起的 20 个工作日内支付本金和最后一期利息 12 固定资产及累计折旧 截止 2003 年 12 月 31 日固定资产原价2,036,191,719.98元,累 计折旧 621,768,283.58 元 固定资产净值 1,414,423,436.40 元 固定资产减值准备 5,929,702.29 元 固定资产净额为 1,408,493,734.11 元,其主要情况列示如下 1 2003 年度固定资产原价 累计折旧增减变动情况列示如下 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 471,912,344.85 87,307,303.39 548,622.68 558,671,025.56 专用设备 1,128,077,436.05 224,674,669.02 2,419,425.78 1,350,332,679.29 通用设备 126,628,534.13 559,481.00 - 127,188,015.13 合 计 1,726,618,315.03 312,541,453.41 2,968,048.46 2,036,191,719.98 累计折旧 房屋及建筑物 86,781,249.48 17,764,646.14 123,708.34 104,422,187.28 专用设备 385,903,796.33 72,084,153.22 1,244,628.85 456,743,320.70 通用设备 51,642,795.49 8,959,980.11 - 60,602,775.60 合 计 524,327,841.30 98,808,779.47 1,368,337.19 621,768,283.58 净 值 1,202,290,473.73 1,414,423,436.40 2 2003 年度固定资产减值准备增减变动情况列示如下 减值准备项目 年初数 本期增加 [ 注] 本期减少 期末数 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 48 专用设备 4, 796, 542. 74 1, 133, 159. 55 - 5, 929, 702. 29 [ 注] 计提固定资产减值准备的原因是 部分设备停用 其可收回金额低于账面价值 3 本年增加的固定资产由在建工程转入的情况列示如下 项 目 固定资产原值 房屋及建筑物 85,390,135.39 专用设备 216,648,820.34 合 计 302,038,955.73 4 公司期末无抵押的固定资产 5 经营性租赁固定资产情况列示如下 项 目 固定资产账面价值 房屋及建筑物 216,604,374.28 13 在建工程 截止 2003 年 12 月 31 日在建工程余额 173, 899, 516. 55 元 2003 年度在 建工程增减变动情况列示如下 工程项目名称 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 真丝绸品种结构调整技改项目 586,476.44 166,731.68 753,208.12 - - 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 49 东方市场扩建项目 52,760,826.24 76,292,160.02 46,919,651.13 - 82,133,335.13 其中 资本化借款费用 58,056.70 1,766,643.80 1,734,330.59 - 90,369.91 扩建热电和净水工程项目 26,998,088.03 46,262,071.52 55,520,376.52 10,469,465.14 7,270,317.89 其中 资本化借款费用 9,551.14 1,035,124.03 992,936.70 - 51,738.47 高仿真面料技术改造项目 34,276,449.26 91,577,345.22 85,314,506.75 4,133,883.58 36,405,404.15 其中 资本化借款费用 108,623.34 761,002.89 826,557.22 43,069.01 细旦差别技改项目 17,863,210.53 67,636,802.41 75,584,934.43 - 9,915,078.51 其中 资本化借款费用 4,521.08 352,536.32 339,373.82 - 17,683.58 多孔差别化项目 48,864.62 39,039,560.31 31,055,985.27 - 8,032,439.66 其中 资本化借款费用 172.62 195,480.30 185,963.04 - 9,689.88 热电厂-7#炉 - 1,462,144.40 - - 1,462,144.40 热电厂-空压站房屋 - 4,964,629.89 4,964,629.89 - - 辽吴厂-零星化纤技术改造 58,559.00 1,394,155.50 1,452,714.50 - - 新生厂-零星化纤技术改造 50,941.07 2,696,844.98 - - 2,747,786.05 热电厂-零星改造 4,003,108.02 1,559,790.07 353,291.00 487,420.30 4,722,186.79 新华厂-零星真丝绸技术改造 119,658.12 - 119,658.12 - - 可转换公司债券发行费用 21,427,563.78 - - 216,739.81 21,210,823.97 合计 158,193,745.11 333,052,236.00 302,038,955.73 15,307,508.83 173,899,516.55 工程名称 预 算 数 资金来源 工程投入占预算的比例 真丝绸品种结构调整技改项目 9, 707万元 A股募股资金 完工 东方市场扩建项目 15, 702万元 转债募集资金及其他来源 110% 扩建热电和净水工程项目 14, 751万元 转债募集资金 90% 高仿真面料技术改造项目 17, 424万元 转债募集资金 66% 细旦差别技改项目 15, 206万元 转债募集资金 80% 多孔差别化项目 16, 599万元 转债募集资金 30% 热电厂- 7#炉 2, 000万元 其他来源 5% 热电厂- 空压站房屋 其他来源 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 50 辽吴厂- 零星化纤技术改造 其他来源 新生厂- 零星化纤技术改造 其他来源 热电厂- 零星改造 其他来源 新华厂- 零星真丝绸技术改造 其他来源 期末未出现应计提在建工程减值准备的情况 14 无形资产 截止 2003 年 12 月 31 日无形资产余额 9, 017, 558. 51 元 其明细项目列示 如下: 项 目 原值 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少数 期末余额 盛泽镇大东村 2 3 4 组土 地使用权 9, 183, 700. 58 - 9, 183, 700. 58 166, 142. 07 - 9, 017, 558. 51 项 目 取得方式 剩余摊销年限 盛泽镇大东村 2 3 4 组土地使用权 购买 49. 10 期末未出现应计提无形资产减值准备的情况 15 长期待摊费用 截止 2003 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 31, 334, 888. 63 元 其明 细情况列示如下 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 排 污 使 用 权 [ 注] 26, 000, 000. 00 - 26, 000, 000. 00 2, 600, 000. 00 2, 600, 000. 00 23, 400, 000. 00 9 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 51 供 电 线 路 使用权1 4, 120, 000. 00 1, 390, 472. 23 - 343, 333. 33 3, 072, 861. 10 1, 047, 138. 90 3. 05 供 电 线 路 使用权2 2, 006, 344. 00 1, 900, 290. 71 - 200, 634. 40 306, 687. 69 1, 699, 656. 31 8. 47 供 电 线 路 使用权3 5, 419, 648. 14 - 5, 419, 648. 14 231, 554. 72 231, 554. 72 5, 188, 093. 42 9. 57 合 计 37, 545, 992. 14 3, 290, 762. 94 31, 419, 648. 14 3, 375, 522. 45 6, 211, 103. 51 31, 334, 888. 63 [ 注] 根据吴江市人民政府吴政发[ 2002] 111 号文件精神 公司与吴江市盛泽水处理发展有 限公司达成如下协议 根据吴江市盛泽镇人民政府 关于核定吴江丝绸股份有限公司排污权 的通知 公司出资 2, 600 万元 按 1, 000 元/吨计算 购买由盛泽镇人民政府核定的 2. 6 万 吨/天的污水排放权 由吴江市盛泽水处理发展有限公司处理公司的生产废水 16 短期借款 截止 2003 年 12 月 31 日短期借款余额为 204, 784, 180. 48 元 其有关情 况列示如下 借款类别 年 初 数 期 末 数 担保借款 - 190, 000, 000. 00 信用借款 3, 000, 000. 00 10, 500, 000. 00 出口退税质押借款 - 3, 000, 000. 00 进口押汇 - 1, 284, 180. 48 合 计 3, 000, 000. 00 204, 784, 180. 48 短期借款期末数较年初数增加了 201, 784, 180. 48 元 其主要原因为公司生产规模扩大 流动资金需求增加 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 52 17 应付票据 截止 2003 年 12 月 31 日应付票据余额 50, 900, 000. 00 元 均为银行承 兑汇票 本账户余额中无应付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位票据 18 应付账款 截止 2003 年 12 月 31 日应付账款余额 152, 022, 039. 23 元 其主要情况 列示如下 ( 1) 本账户余额中无应付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 2) 账龄超过 3 年的应付账款计 2,086,303.82 元 尚未支付的原因是 尚未到期的分期 应付设备款以及尚未与供货商结算 19 预收账款 截止 2003 年 12 月 31 日预收账款余额 284, 486, 293. 39 元 其主要情况 列示如下 ( 1) 本账户余额中无预收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 2) 账龄超过 1 年的预收账款计93, 092, 724. 21元 尚未结转的主要原因是 公司下属东 方丝绸市场以前年度预收营业房租金 部分租赁合同期限较长 预收账款期末数较年初数增加了 85. 01% 其主要原因系公司下属东方丝绸市场营业房增 加 且部分租赁合同期限较长 相应的预收营业房租金增加 20 应付工资 截止 2003 年 12 月 31 日应付工资余额 52, 984, 439. 88 元 其中改制设立 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 53 股份公司时剥离进入 16, 989, 475. 66 元 根据公司董事会决议计提 2003 年度经营考核奖金 11, 882, 500. 00 元 21 应交税金 截止 2003 年 12 月 31 日应交税金余额 44,206,071.25 元 其主要情况列 示如下 ( 1) 明细项目列示如下 税 种 年 初 数 期 末 数 企业所得税 6,993,748.20 17,902,772.56 增 值 税 22, 958, 055. 55 20,207,104.69 营 业 税 907, 354. 81 1,763,584.32 房 产 税 2, 180, 425. 54 2,955,470.95 城市维护建设税 1, 037, 381. 80 1,368,702.73 个人所得税 - 8,436.00 合 计 34, 076, 965. 90 44, 206, 071. 25 ( 2) 报告期执行的法定税率参见附注三 22 其他应交款 截止 2003 年 12 月 31 日其他应交款余额 3, 403, 080. 38 元 均为应交 教育费附加 其计缴标准为流转税额的 4% 23 其他应付款 截止 2003 年 12 月 31 日其他应付款余额 65,095,910.51 元 其主要情 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 54 况列示如下 ( 1) 主要往来单位 单位名称 金 额 备 注 苏州苏震热电有限公司 10, 000, 000. 00 暂借款 吴江丝绸系统培训中心 5,500,000.00 暂收款 经营风险抵押金 5,289,468.92 抵押金 江苏省丝绸进出口集团股份有限公司盛泽办事处 5,000,000.00 暂借款 高管人员奖励基金 3,842,643.95 奖励基金 ( 2) 本账户余额中应付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项列示如下 单位名称 金 额 备 注 江苏吴江丝绸集团有限公司 1,656,653.51 持公司 62. 44%股份 ( 3) 账龄超过 3 年的其他应付款计 5,949,255.17 元 尚未支付的主要原因是 公司借其 他单位款项尚未偿还 24 预提费用 截止 2003 年 12 月 31 日预提费用余额 8, 559, 930. 09 元 其明细项目列 示如下 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 55 项 目 年 初 数 期 末 数 备 注 预提利息 - 292, 696. 25 未结算银行借款利息 电 费 1,994,540.00 2, 344, 130. 00 尚未抄表的已耗电费 大修理费 6,661,776.42 5, 673, 665. 48 发电机组修理费 其 他 332,442.90 249, 438. 36 合 计 8, 988, 759. 32 8, 559, 930. 09 25 一年内到期的长期负债 截止 2003 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额为零 其有关情况列示如下 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 丝绸转债 100 元 1998 年 8 月 28 日 200, 000, 000. 00 5 年 本期减少 项目 年初数 本期增加 转为资本[ 注] 偿还本金 支付利息 期末数 本金 495, 000. 00 - 494, 279. 60 720. 40 - - 利息 2, 970. 00 5, 905. 50 8, 875. 50 - - - 合计 497, 970. 00 5, 905. 50 503, 155. 10 720. 40 - - 可转换公司债券的转股条件 丝绸转债 的持有人自公司发行 A 股上市之日起 可按 照约定的转股价格 初始转股价格为 4.10 元/股 将持有的可转换公司债券转换为公司股票 [ 注] 公司 1998 年发行的 丝绸转债 设 立了 到 期无条件强制性转股 条 款 在 丝绸转债 到 期日 2003 年 8 月 27 日 前未转换为股票的可转换公司债券于到期日全部 强制性转换为公司股票 本期 丝绸转债 转为公司股票 120, 556 股 增加公司股本 120, 556. 00 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 56 元 同时资本溢价 382, 599. 10 元计入资本公积 26 应付债券 截止 2003 年 12 月 31 日应付债券余额 796, 342, 684. 80 元 均为可转换 公司债券 其主要情况列示如下 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 丝绸转 2 100 元 2002 年 9 月 9 日 800, 000, 000. 00 5 年 本期减少 项目 年初数 本期增加 转为资本[ 注] 偿还本金 支付利息 期末数 本金 800, 000, 000. 00 - 8, 091, 944. 77 55. 23 - 791, 908, 000. 00 利息 4, 480, 000. 00 14, 291, 950. 50 82, 921. 70 - 14, 254, 344. 00 4, 434, 684. 80 合计 804, 480, 000. 00 14, 291, 950. 50 8, 174, 866. 47 55. 23 14, 254, 344. 00796, 342, 684. 80 可转换公司债券的转股条件 丝绸转 2 的持有人在发行之日起 6 个月至到期日止期 间 可按照约定的转股价格 初始转股价格为 8.78 元/股 根据公司二届董事会七次会议决 议审议通过的关于向下修正 丝绸转 2 转股价格的决议 修正后的转股价格为 7.03 元/股 将持有的可转换公司债券转换为公司股票 [ 注] 本期 丝绸转 2 转 为公司股票 1, 151, 059 股 增加公司股本 1, 151, 059. 00 元 形成资本溢价 7, 023, 807. 47 元 扣除相应分摊的 丝绸转 2 可 转换公司债券转发行费用 216,739.81 元 余额 6,807,067.66 元计入资本公积 27 专项应付款 截止 2003 年 12 月 31 日专项应付款余额 1,850,000.00 元 为公司根 据吴江市科学技术委员会 吴江市财政局吴科[2003]字第 29 号 [2001]字第 02 号 吴科[1999] 字第 07 号和苏州市科学技术委员会 苏州市财政局苏科 2000 121 号 苏财工字 2000 20 号等文件收到的科技三项经费拨款 28 股本 截止 2003 年 12 月 31 日股本总额 467,928,397.00 元 其股本结构及其变化 列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 57 数量单位 股 本年变动增减 + - [注 1] 股本结构 年初数 配股 送股 可转换公司 债券转股 增发 其他 小计 期末数 一 尚未流通股份 1.发起人股 313,000,000 313,000,000 其中 国家拥有股份[注 2] 292,166,000 292,166,000 境内法人持有股份 20,834,000 20,834,000 2.向法人投资者配售的股份 尚未流通股份合计 313,000,000 313,000,000 二 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 153,656,782 1,271,615 1,271,615 154,928,397 已流通股份合计 153,656,782 1,271,615 1,271,615 154,928,397 合 计 466,656,782 1,271,615 1,271,615 467,928,397 [注1] 参见附注五• 25 附注五• 26 [注2] 国家拥有股份持有人 江苏吴江丝绸集团有限公司实施产权制度改革的申请报 告已获苏州市人民政府批复 上述改制方案尚需上报相关政府部门确认和批准 涉及江苏吴 江丝绸集团有限公司持有公司 62.44%股权的性质变更问题的申报材料等相关事宜正在准备 29 资本公积 截止 2003 年 12 月 31 日资本公积余额 650,168,705.20 元 其增减变动 情况如下 项 目 年初数 本期增加[ 注] 本期减少 期末数 股本溢价 641, 566, 341. 41 7, 189, 666. 76 - 648, 756, 008. 17 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受捐赠现金 - - - - 股权投资准备 1, 412, 697. 03 - - 1, 412, 697. 03 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 - - - - 合 计 642, 979, 038. 44 7, 189, 666. 76 - 650, 168, 705. 20 [注]参见附注五• 25 附注五• 26 30 盈余公积 截止 2003 年 12 月 31 日盈余公积余额 72,762,356.92 元 本期增减变动 情况列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 58 项 目 年初数 [注 1] 本期增加[注 2] 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,966,207.22 7,233,423.12 - 48,199,630.34 公益金 20,483,103.62 3,616,711.56 - 24,099,815.18 子公司法定盈余公积 39,694.84 191,760.86 - 231,455.70 子公司公益金 39,694.84 191,760.86 - 231,455.70 任意盈余公积 - - - - 合 计 61,528,700.52 11,233,656.40 - 72,762,356.92 [注 1]公司对以前年度重大会计差错更正采用追溯调整法 调减了年初盈余公积 1,692,001.71 元 由于合并会计报表范围变更公司 调增了年初盈余公积 79,389.68 元 [注 2] 根据公司二届十一次董事会 关于 2003 年度利润分配的预案 的决议 公司按 2003 年度净利润的 10%提取法定盈余公积 5%提取法定公益金 31 未分配利润 截止 2003 年 12 月 31 日未分配利润 225,156,344.66 元 其形成过程 列示如下 项 目 金 额 一 本年净利润 81,691,233.08 加 年初未分配利润 [ 注 1] 187,444,084.85 盈余公积转入 - 二 可供分配的利润 269,135,317.93 减 提取法定盈余公积 7,425,183.98 提取法定公益金 3,808,472.42 三 可供股东分配的利润 257,901,661.53 减 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 59 已付普通股股利 [ 注 2] 32,745,316.87 四 期末未分配利润 [ 注 3] 225,156,344.66 [ 注 1] 年 初 未 分 配 利 润 187,444,084.85 元 较 上 年 度 报 告 期 末 未 分 配 利 润 164,268,154.43元 增加 23,175,930.42 元 增加的原因为 A 公司对以前年度重大会计差错更正采用追溯调整法 调减了年初未分配利润 9,588,009.65 元 B 由于合并会计报表范围变更 调增了年初未分配利润 97,965.33 元 C 由于会计政策变更采用追溯调整法 调增了年初未分配利润 32,665,974.74 元 [注 2]公司 2002 年度股东大会决议审议通过了 公司 2002 年度利润分配议案 公 司本期按每 10 股派发现金红利 0.70 元(含税) 支付 2002 年度现金红利 32,745,316.87 元 [ 注 3] 根据公司二届十一次董事会 关于公司 2003 年利润分配的预案 公司按 2003 年 度净利润的 10%提取法定盈余公积 5%提取法定公益金后 拟以可供股东分配的利润向全体股 东每 10 股分配 含税 0 .70 元现金红利计 32,754,987.79 元 上述利润分配方案尚待公司 股东大会批准 32 主营业务收入与主营业务成本 2003 年度主营业务收入2, 199, 777, 037. 77元 主营业 务成本1, 936, 005, 213. 28元 按行业分部列示如下 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 纺织 1, 807, 719, 822. 33 1, 562, 922, 043. 28 1, 638, 526, 554. 33 1, 413, 701, 163. 46 169, 193, 268. 00 149, 220, 879. 82 贸易 135, 705, 829. 90 70, 775, 791. 42 130, 288, 305. 86 68, 150, 473. 94 5, 417, 524. 04 2, 625, 317. 48 电力 热能 270, 405, 005. 66 211, 162, 302. 42 186, 517, 426. 91 143, 121, 256. 77 83, 887, 578. 75 68, 041, 045. 65 房地产 16, 916, 149. 00 4, 053, 216. 10 13, 063, 986. 88 3, 179, 182. 59 3, 852, 162. 12 874, 033. 51 合计 2, 230, 746, 806. 89 1, 848, 913, 353. 22 1, 968, 396, 273. 98 1, 628, 152, 076. 76 262, 350, 532. 91 220, 761, 276. 46 行业间抵消 30, 969, 769. 12 18, 685, 930. 80 32, 391, 060. 70 20, 344, 415. 71 - 1, 421, 291. 58 - 1, 658, 484. 91 抵消后合计 2, 199, 777, 037. 77 1, 830, 227, 422. 42 1, 936, 005, 213. 28 1, 607, 807, 661. 05 263, 771, 824. 49 222, 419, 761. 37 本年度公司前五名客户销售的收入总额为 255,422,147.05 元 占公司全部销售收入的 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 60 11. 61% 33 主营业务税金及附加 2003 年度主营业务税金及附加 7, 802, 678. 74 元 其明细项目 列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 计缴标准 营业税 571, 842. 54 910, 905. 45 按应税收入的 5%计缴 城市维护建设税 2,695,680.17 3,828,762.94 按流转税额的 5%计缴 教育费附加 2,156,544.14 3,063,010.35 按流转税额的 4%计缴 合计 5, 424, 066. 85 7, 802, 678. 74 34 其他业务利润 2003 年度其他业务利润31, 478, 712. 98元 其明细项目列示如下 上年实际数 本年累计数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售材料及粉煤灰 41, 368, 802. 04 39, 420, 771. 93 1, 948, 030. 11 47, 973, 456. 65 44, 875, 587. 77 3, 097, 868. 88 营业房出租 26, 299, 878. 33 7, 941, 748. 16 18, 358, 130. 17 32, 697, 937. 64 10, 606, 983. 83 22, 090, 953. 81 线路发包 8, 597, 708. 00 2, 188, 874. 72 6, 408, 833. 28 7, 617, 613. 00 2, 292, 476. 16 5, 325, 136. 84 设备租赁 1, 101, 100. 00 953, 157. 49 147, 942. 51 - - - 仓储代理费 1, 440, 494. 21 155, 302. 63 1, 285, 191. 58 591, 592. 35 32, 241. 78 559, 350. 57 受托销售商品房 - - - 333, 510. 58 18, 176. 32 315, 334. 26 其他 476, 854. 30 24, 611. 45 452, 242. 85 90, 068. 62 - 90, 068. 62 合计 79, 284, 836. 88 50, 684, 466. 38 28, 600, 370. 50 89, 304, 178. 84 57, 825, 465. 86 31, 478, 712. 98 35 财务费用 2003 年度财务费用 14,900,996.89 元 其明细项目列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 61 项目 上年实际数 本年累计数 利息支出 14,828,503.56 18,450,050.41 减 利息收入 7,150,914.49 7,507,013.34 可转换公司债券担保费摊销 1, 023, 935. 64 3, 299, 291. 68 手续费 379,738.00 658,504.77 汇兑损失 -21.20 163.37 合计 9, 081, 241. 51 14, 900, 996. 89 财务费用较上年实际数增加 64. 09% 其主要原因为 公司流动资金借款增加 以及支付 可转换公司债券 丝绸转 2 利息所致 36 投资收益 2003 年度投资收益-7,679,805.63 元 其明细项目列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 长期债券投资收益 - 197, 000. 00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减额 3, 995, 136. 07 - 15, 635, 497. 53 国债投资收益 - 2, 242, 981. 55 7, 310, 691. 17 股票投资收益 - 448, 000. 73 计提短期投资跌价准备 - 230, 000. 00 - 合 计 1, 522, 154. 52 - 7, 679, 805. 63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 62 投资收益较上年实际数减少 751. 07% 其主要原因为 联营公司天骄科技创业投资有限 公司本期经营亏损 37 补贴收入 2003 年度补贴收入 238,836.15 元 均为收到的出口创汇贴息收入 38 营业外收入 2003 年度营业外收入 300, 550. 70 元 其明细项目列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 罚没收入 2,150.00 4,196.00 清理固定资产净收入 1,277,991.50 - 其他 97, 542. 33 296,354.70 合计 1, 377, 683. 83 300, 550. 70 39 营业外支出 2003 年度营业外支出 4, 372, 408. 62 元 其明细项目列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 清理固定资产净损失 2,016,156.17 541,687.55 计提固定资产减值准备 331,438.62 1,133,159.55 三项基金 1,424,230.00 2,252,539.00 捐赠 赞助支出 1,605,488.46 276,000.00 其他 341,924.51 169,022.52 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 63 合计 5, 719, 237. 76 4, 372, 408. 62 40 收到的其他与经营活动有关的现金 2003 年度收到的其他与经营活动有关的现金 641,270,210.52 元 其主要项目列示如下 项 目 金 额 收到的江苏吴江丝绸集团有限公司偿还资金 430, 583, 922. 63 收到的营业房房租 141, 270, 415. 04 收到的代理进口保证金 13, 825, 841. 80 收到的苏州苏盛热电有限公司暂借款 10, 000, 000. 00 收到的线路发包款 7, 617, 613. 00 收到的太平洋保险公司还本付息保险 7, 000, 000. 00 收到的江苏方圆化纤有限公司还款 4, 000, 000. 00 收到的利息及资金占用费 7, 726, 792. 25 收到的吴江市龙盛纺织有限公司还款 4, 085, 333. 33 41 支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金 474,131,672.03 元 其主要项目列示如下 项 目 金 额 支付的江苏吴江丝绸集团有限公司款 428,896,524.47 吴江市庙港缫丝有限公司 10,819,343.00 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 64 代江苏吴江丝绸集团有限公司偿还债务 4,720,000.00 支付的热网补偿损失费 5, 443, 195. 17 支付的业务招待费 4, 625, 572. 40 支付的运输费 4, 493, 994. 07 支付的房租分成 3, 193, 009. 25 支付的办公费 1, 683, 483. 77 支付的水电费 1, 615, 530. 97 42 支付的其他与筹资活动有关的现金 2003 年度支付的其他与筹资活动有关的现金 3, 959, 500. 00 元 其主要项目列示如下 项 目 金 额 支付的可转换公司债券担保费 3, 959, 500. 00 六 母公司会计报表主要项目注释 如无特别注明 以下货币单位均为人民币元 1 应收账款 截止 2003 年 12 月 31 日应收账款账面余额 110, 900, 754. 70 元 坏账准备 5, 545, 037. 74 元 账面价值 105, 355, 716. 96 元 其主要情况列示如下 ( 1) 账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 74,132,888.97 85.88% 3,706,644.45 94,096,092.88 84.85% 4,704,804.65 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 65 一至二年 1,723,691.87 2.00% 86,184.59 6,702,999.99 6.04% 335,150.00 二至三年 4,318,012.43 5.00% 215,900.62 1,613,609.02 1.46% 80,680.45 三年以上 6,144,681.60 7.12% 307,234.08 8,488,052.81 7.65% 424,402.64 合 计 86,319,274.87 100.00% 4,315,963.74 110,900,754.70 100.00% 5,545,037.74 ( 2) 本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 应收账款中欠款金额前五名金额合计 40, 023, 570. 62 元, 占应收账款总额的比例为 36. 09% 应收账款期末数较年初数增加 28. 48% 其主要原因为公司生产规模扩大 销售收入增加 2 其他应收款 截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款账面余额237, 732, 951. 44元 坏账 准备11, 886, 647. 57元 账面价值 225, 846, 303. 87 元 其主要情况列示如下 ( 1) 账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 60,929,223.77 95.46% 3,046,461.19 197,505,266.02 83.08% 9,875,263.30 一至二年 275,958.50 0.43% 13,797.93 36,581,521.00 15.39% 1,829,076.05 二至三年 1,225,259.38 1.92% 61,262.96 194,908.09 0.08% 9,745.40 三年以上 1,394,717.96 2.19% 69,735.90 3,451,256.33 1.45% 172,562.82 合 计 63,825,159.61 100.00% 3,191,257.98 237,732,951.44 100.00% 11,886,647.57 ( 2) 本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 66 单位名称 金 额 欠款原因 吴江丝绸房地产有限公司 171,500,000.00 [注 1] 江苏方圆化纤有限公司 32,500,000.00 [注 2] 吴江泰来进出口有限公司 12,594,258.95 暂借款 吴江市庙港缫丝有限公司 10,819,343.00 [注 3] 吴江市东方市场房地产公司 1, 850, 000. 00 暂借款 [ 注 1] 根据公司与控股子公司 吴江丝绸房地产有限公司于 2003 年 6 月 15 日签定的 协议书 吴江丝绸房地产有限公司向公司借入 17, 150. 00 万元用以支付位于盛泽镇舜新中 路西侧 32652. 50 平方米商业用地的受让款 [ 注 2] 参 见 附 注 五 4 [ 注 3] 参 见 附 注 五 4 ( 4) 其他应收款中欠款金额前五名金额合计229, 263, 601. 95元 占其他应收款总额的比例 为 96. 44% 其他应收款期末数较年初数增加 272. 48% 其主要原因为控股子公司 吴江丝绸房地产 有限公司向公司借款 171,500,000.00 元用以支付位于盛泽镇舜新中路西侧 32652. 50 平方米 商业用地的受让款 3 长期股权投资 截止 2003 年 12 月 31 日长期股权投资余额 188,262,357.72 元, 其 有关情况列示如下 (1)明细项目 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 13,123,889.68 1,910,563.90 - 15,034,453.58 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 67 联营公司投资 106,123,401.67 70,404,502.47 3,300,000.00 173,227,904.14 合 计 119,247,291.35 72,315,066.37 3,300,000.00 188,262,357.72 (2)子公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 持股比例 初始投资金额 累计追加 投资额 本期金额 累计金额 吴江丝绸房地产有限 公司 88.00% 4,560,000.00 - 1,425,161.12 1,702,919.87 吴江泰来进出口有限 公司 89.86% 7,980,000.00 - 485,402.78 791,533.71 合 计 12,540,000.00 - 1,910,563.90 2,494,453.58 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 吴江丝绸房地产有限公司 - - 6,262,919.87 - 吴江泰来进出口有限公司 - - 8,771,533.71 - 合 计 - - 15,034,453.58 - (3)联营公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 持股比例 初始投资金额 累计追加 投资额 本期金额 累计金额 苏州苏盛热电有限公司 [注 1] 38.00% 41,040,000.00 - - - 苏州苏震热电有限公司 [注 2] 45.00% 45,000,000.00 - - - 天骄科技创业有限公司 33.33% 100,000,000.00 - -15,635,497.53 -1,830,721.93 合 计 186,040,000.00 - -15,635,497.53 -1,830,721.93 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 苏州苏盛热电有限公司 - - 41,040,000.00 - 苏州苏震热电有限公司 - - 45,000,000.00 - 天骄科技创业投资有限公司 3,300,000.00 10,981,373.93 87,187,904.14 - 合 计 3,300,000.00 10,981,373.93 173,227,904.14 - [ 注 1] 参 见 附 注 五 10 [ 注 2] 参 见 附 注 五 10 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 68 (4)期末未出现计提长期投资减值准备的情况 4 主营业务收入与主营业务成本 2003 年度主营业务收入 2, 090, 496, 391. 02 元 主营 业务成本 1, 833, 653, 696. 81 元 按行业分部列示如下 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 纺织 1, 807, 719, 822. 33 1, 562, 922, 043. 28 1, 638, 526, 554. 33 1, 412, 189, 992. 18 169, 193, 268. 00 150, 732, 051. 10 贸易 25, 944, 713. 79 15, 262, 177. 36 23, 604, 157. 91 13, 824, 265. 49 2, 340, 555. 88 1, 437, 911. 87 电力 热能 270, 405, 005. 66 211, 162, 302. 42 186, 517, 426. 91 143, 121, 256. 77 83, 887, 578. 75 68, 041, 045. 65 合计 2, 104, 069, 541. 78 1, 789, 346, 523. 06 1, 848, 648, 139. 15 1, 569, 135, 514. 44 255, 421, 402. 63 220, 211, 008. 62 行业间抵消 13, 573, 150. 76 18, 685, 930. 80 14, 994, 442. 34 18, 833, 244. 43 - 1, 421, 291. 58 - 147, 313. 63 抵消后合计 2, 090, 496, 391. 02 1, 770, 660, 592. 26 1, 833, 653, 696. 81 1, 550, 302, 270. 01 256, 842, 694. 21 220, 358, 322. 25 本年度公司前五名客户销售的收入总额为 255,422,147.05 元 占公司全部销售收入的 12. 22% 5 投资收益 2003 年度投资收益-5,769,241.73 元 其明细项目列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 长期债券投资收益 - 197, 000. 00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减额 4, 318, 920. 16 - 13, 724, 933. 63 国债投资收益 - 2, 242, 981. 55 7, 310, 691. 17 股票投资收益 - 448, 000. 73 计提短期投资跌价准备 - 230, 000. 00 - 合 计 1, 845, 938. 61 - 5, 769, 241. 73 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 69 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制 投资收益较上年实际数减少 483. 76% 其主要原因为 联营公司天骄科技创业投资有限 公司本期经营亏损 七 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 1 企业名称 江苏吴江丝绸集团有限公司 注册资本 1.6 亿元 注册地址 江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24 号 主营业务 资产经营 生产销售 丝绸 化纤织物 丝绸复制品 服装等 出口本企 业自产的染色 印花绸缎 电脑绣花 服装等 与本公司关系 母公司 持本公司 62.44%股份 经济性质 有限责任公司 法定代表人 胡志良 持本公司股份比例及其变化 期初持有公司 62.61% 期末变更为 62.44% 本期注册资本变化 期初注册资本为 3.3025 亿元 本期变更为 1.6 亿元 2 企业名称 吴江丝绸房地产有限公司 注册资本 518 万元 注册地址 江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24 号 主营业务 房地产开发 销售 与本公司关系 控股子公司 本公司持 88%股份 经济性质 有限责任公司 法定代表人 王志方 本期注册资本变化 本期注册资本无变化 3 企业名称 吴江泰来进出口有限公司 注册资本 888 万元 注册地址 江苏省吴江市盛泽镇东方中路 229 号 主营业务 自营和代理各类商品及技术的进出口业务 国家限定或禁止的除外 经营 进料加工和 三来一补 业务 经营对销贸易和转口贸易 国内贸易 与本公司关系 控股子公司 本公司持 89.86%股份 经济性质 有限责任公司 法定代表人 杨峻峰 本期注册资本变化 本期注册资本无变化 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 70 4 企业名称 吴江丝绸房产物业管理有限公司 注册资本 50 万元 注册地址 江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 24 号 主营业务 物业管理 与本公司关系 子公司吴江丝绸房地产有限公司持有其 70%股份 子公司吴江市泰来进 出口有限公司持有其 30%股份 经济性质 有限责任公司 法定代表人 王志方 本期注册资本变化 本期新设公司 2 不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 国营吴江绸缎炼染一厂 同一母公司 国营吴江丝绸印花厂 同一母公司 江苏新生集团公司 同一母公司 吴江新民丝织总厂 同一母公司 天骄科技创业投资有限公司 联营公司 苏州苏盛热电有限公司 联营公司 苏州苏震热电有限公司 联营公司 二 关联方交易 单位 人民币万元 (1)公司向关联方销售汽 水 关联方 2002 年度 2003 年度 国营吴江绸缎炼染一厂 442.80 375.94 国营吴江丝绸印花厂 403.23 260.10 江苏新生集团公司 - 389.31 吴江新民丝织总厂 - 175.90 合 计 846.03 1,201.25 (2)关联方为公司提供印染加工劳务 关联方 2002 年度 2003 年度 国营吴江绸缎炼染一厂 110.68 87.64 以上公司向关联方销售汽 水和关联方为公司提供印染加工劳务的交易均遵循市价原 则 其结算大部分采用赊销或赊购方式 (3)公司向关联方租赁土地 根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司于 1998 年 7 月 18 日签定的 国有土地使用权租 赁协议 公司向江苏吴江丝绸集团有限公司共租赁土地 364959 平方米 按每平方米 3 元计 年租金 109.49 万元 2002 年度公司向江苏吴江丝绸集团有限公司支付土地租赁费 109.49 万 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 71 元 根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司于 2003 年 12 月 25 日签定的 协议书 上述租 赁土地租金自 2003 年 1 月 1 日调整为按每平方米 10 元计 年租金 364.96 万元 2003 年度公 司应付江苏吴江丝绸集团有限公司土地租赁费 364.96 万元 (4)关联方为公司提供担保 截止 2003 年 12 月 31 日 江苏吴江丝绸集团有限公司为公司银行借款 19,000.00 万元 提供担保 (5)股权转让 根据公司之控股子公司 吴江泰来进出口有限公司与天骄科技创业投资有限公司签定 的 股权转让协议 吴江泰来进出口有限公司以 180.00 万元的价格受让天骄科技创业投资 有限公司持有上海康弘投资有限公司 4%的股权 (6)公司拆借资金给关联方使用及收回 关联方 本年借出金额 本年收回金额 国营吴江丝绸印花厂 80.00 - 国营吴江绸缎炼染一厂 - 351.48 江苏吴江丝绸集团有限公司 42,889.65 43,058.39 合 计 42,969.65 43,409.87 本期除公司向国营吴江丝绸印花厂收取资金占用费 3.83 万元外 未向其他关联方收取资 金占用费 (7)公司向关联方借入资金及偿还 关联方 本年借入金额 本年偿还金额 苏州苏盛热电有限公司 1,000.00 - 公司未向关联方支付资金占用费 公司已于资产负债表日后 2004 年 1 月 8 日偿还上述借 入 1000 万元资金 (三)与关联方往来余额 单位 人民币元 科目 关联方 年初金额 期末金额 国营吴江绸缎炼染一厂 798,098.19 1,736,960.72 国营吴江丝绸印花厂 4,002,848.19 7,020,221.55 江苏新生集团公司 1,120,760.53 824,021.33 吴江新民丝织总厂 203,886.33 364,668.33 应收 账款 合 计 6,125,593.24 9,945,871.93 国营吴江丝绸印花厂 500,000.00 1,300,000.00 国营吴江绸缎炼染一厂 3,514,772.86 - 其他应 收款 合 计 4,014,772.86 1,300,000.00 国营吴江绸缎炼染一厂 200,133.34 276,531.62 应付 账款 合 计 200,133.34 276,531.62 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 72 江苏吴江丝绸集团有限公司 35,255.35 1,656,653.51 苏州苏盛热电有限公司 - 10,000,000.00 其他应 付款 合 计 35,255.35 11,656,653.51 八 或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日 公司无需披露的重大或有事项 九 承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日 公司无需披露的重大承诺事项 十 资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项 十一 其他重要事项 1 2003 年度公司非经常性损益明细情况如下 单位 人民币元 项 目 金 额 营业外收入 300,550.70 减 营业外支出 986,710.07 政策补贴 238,836.15 收取的资金占用费 2,540,822.01 短期投资收益 7,758,691.90 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,326,054.93 合 计 13,550,564.36 所得税后非经常性损益 8,927,022.69 2 根据公司二届十一次董事会 关于 2003 年度利润分配的预案 的决议 公司按 2003 年度净利润的 10%提取法定盈余公积 5%提取法定公益金后,以可供股东分配的利润拟向全体 股东每 10 股分配 0.70 元 含税 现金红利 上述利润分配方案尚待公司股东大会批准 3 根据 吴江丝绸股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书 在每年可转换公司债 券付息登记日及之前已转换为公司股票的可转换公司债券持有人将不再享有当年债券利息 但可享有公司当年的股票利润分配权益 在每年可转换公司债券付息登记日后转换为公司股 票的可转换公司债券持有人将与老股东共享转换当年度的股票利润分配权益 4 公司之控股股东 江苏吴江丝绸集团有限公司实施产权制度改革的申请报告已获苏 州市人民政府批复 根据批复 江苏吴江丝绸集团有限公司将经评估及国资部门审查调整后 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 73 的净资产由上海仁衡资产管理有限公司 吴江市鼎衡投资有限公司 吴江市诚衡投资有限公 司 吴江市信衡投资有限公司 吴江市联衡投资有限公司 吴江市华衡投资有限公司 吴江 市达衡投资有限公司等七个股东收购 并改制设立为有限责任公司 新公司注册资本 1.6 亿 元 七个股东的投资比例分别为 64.16% 9.44% 6.17% 6.25% 7.04% 3.13% 3.81% 上 述改制方案尚需上报相关政府部门确认和批准 涉及江苏吴江丝绸集团有限公司持有公司 62.44%股权的性质变更问题的申报材料等相关事宜正在准备 十一 备查文件目录 1 载有公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 吴江丝绸股份有限公司 董事长 董东立 2004 年 3 月 24 日