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河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 股票代码：000408 股票简称：河北华玉 河北华玉股份有限公司 二 OO 三年年度报告 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 2 目 录 第一节、公司基本情况简介…………………………………………3 第二节、会计数据和业务数据摘要…………………………………4 第三节、股本变动及股东情况………………………………………6 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………8 第五节、公司治理结构………………………………………………10 第六节、股东大会情况简介…………………………………………11 第七节、董事会报告…………………………………………………12 第八节、监事会报告…………………………………………………22 第九节、重要事项……………………………………………………23 第十节、财务报告……………………………………………………26 第十一节、备查文件目录……………………………………………49 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 3 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存 在异议。 河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 公司董事长路联先生、总经理曾鸣先生、主管会计工作负责人秦文平先 生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：河北华玉股份有限公司 公司法定英文名称：HEBEI HUAYU C O., LTD. （二）公司法定代表人：路联 （三）公司董事会秘书：郭宝贵 联系地址：北京市西城区德外黄寺大街 24 号甲 24 号楼 B 栋二层 联系电话：（010）82284579 （010）82284572 联系传真：（010）82284580 电子信箱：hebeihuayu@ （四）公司注册地址：河北省邯郸市峰峰矿区彭新路21 号 邮政编码：056200 办公地址：北京市西城区德外黄寺大街 24 号甲 24 号楼 B 栋二层 邮政编码：100011 电子信箱：hbhy@ hebeihuayu@ （五）公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 刊载年报国际互联网网址： 公司 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 4 股票简称：河北华玉 股票代码：000408 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册日期：1996 年 6 月 25 日 公司首次注册地点：河北省石家庄市河北省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：1300001000299 3、税务登记号码：13040660115569X 4、公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：石家庄市裕华西路燕山大酒店 22 层 第二节、会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2003 年度利润总额及其构成 金额单位：人民币元 项 目 会计数据 利润总额 12,991,306.96 净利润 10,533,749.92 扣除非经常性损益后的净利润 268,230.84 主营业务利润 36,495,102.87 其他业务利润 6,500,166.52 营业利润 -1,483,248.91 投资收益 13,544,914.73 补贴收入 189,425.00 营业外收支净额 740,216.14 经营活动产生的现金流量净额 26,951,059.49 现金及现金等价物净增加额 213,374,296.23 注：非经常性损益项目及金额如下： 项 目 金 额 1、计入当期收益的对非金融企业收取的资金占用费 9,525,302.94 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提资产减 值准备后的各项营业外收入、支出 740,216.14 3、非经常性损益对应的所得税 0 合 计 10,265,519.08 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 5 （二）前三年的主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 项目 2003.12.31 2002.12.31 2001.12.31 主营业务收入 204,564,826.39 378,156,221.01 329,058,069.19 净利润 10,533,749.92 10,322,332.81 15,207,967.49 总资产 1,170,271,103.41 960,379,954.13 877,300,447.52 股东权益（不含少数股东权益） 453,989,801.10 445,104,373.64 434,410,040.83 每股收益 0.092 0.09 0.133 每股净资产 3.96 3.88 3.79 调整后的每股净资产 3.64 3.78 3.66 每股经营活动产生的现金流量净额 0.23 0.24 0.40 净资产收益率（%） 2.32 2.32 3.50 （三）利润表附表 2003 年度 2002 年度 净资产收益率（%）每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 主营业务利润 8.04 8.10 0.318 0.318 16.61 16.82 0.6445 0.6445 营业利润 -0.33 -0.33 -0.013 -0.013 4.66 4.72 0.1809 0.1809 净利润 2.32 2.34 0.092 0.092 2.32 2.35 0.09 0.09 扣除非经常性 损益后的净利 润 0.06 0.06 0.002 0.002 2.19 2.22 0.085 0.085 （四）报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 114,720,000.00 114,720,000.00 资本公积 257,632,255.66 257,632,255.66 盈余公积 28,944,070.06 1,675,117.76 9,910,974.85 20,708,212.97 法定公益金 9,968,023.76 558,372.58 3,265,799.42 6,940,596.52 未分配利润 43,808,047.92 8,858,632.16 -8,262,652.39 60,929,332.47 股东权益合计 445,104,373.64 10,533,749.92 1,648,322.46 453,989,801.10 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 6 注：股东权益变动原因如下： 股东权益增加原因是本年盈利及利润分配计提，减少原因是山东阳谷电 缆集团有限公司未纳入合并范围，其期初数转出所致。 第三节、 股本变动和股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、—） 本次变 动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他：定向法人股 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 704,000 73,300,000 74,004,000 40,716,000 40,716,000 704,000 73,300,000 74,004,000 40,716,000 40,716,000 三、股份总数 114,720,000 114,720,000 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年内公司未发行过股票。2001 年 2 月经中国证 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 7 监会证监公司字[2001]22 号文批准，本公司以 10382.4 万股为基数，每 10 股 配售 3 股，实施每股 12 元人民币的配股方案。此次配股向国家股东配售的股 份全部放弃，向法人股东配售 150 万股，向社会公众股东配售 927 万股，向 转配股股东配售 12.6 万股，共计配售 1089.6 万股。此次配股已于 2001 年 4 月初实施完毕。此次配股可流通部分已于 2001 年 4 月 7 日上市流通。配股后 公司总股本由 10382.4 万股增加为 11472 万股。 2、报告期内公司股份总数及结构没有发生变化。 3、公司没有现存的内部职工股。 （三）公司股东情况 1、报告期末公司股东总数为 11613 户。 2、公司主要股东持股情况及关联关系 名 次 股东名称 年度内 增减 年末持股 数量 比例 （%） 质押或冻结 的股份数量 股份 分类 1 北京路源世纪投资管理 有限公司 32,600,000 32,600,000 28.42 27,600,000 法人股 2 北京九台投资管理有限 公司 19,700,000 19,700,000 17.17 19,700,000 法人股 3 北京景源大地置业有限 公司 14,000,000 14,000,000 12.20 法人股 4 上海新理益投资管理有 限公司 0 6,300,000 5.49 6,300,000 法人股 5 海南鹏新贸易有限公司 0 700,000 0.61 法人股 6 谢玉秀 0 577,782 0.50 流通股 7 冯欣燕 0 308,350 0.27 流通股 8 杜志铭 2,300 228,430 0.20 流通股 9 姜琼 0 210,000 0.18 流通股 10 王纪英 350 193,050 0.17 流通股 说明：前 10 名股东中，前四名股东之间无关联关系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他股东 之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东情况 名称：北京路源世纪投资管理有限公司 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 8 法定代表人：路联 成立日期：2001 年 11 月 22 日 注册资本：2888 万元 经营范围：投资管理、实业投资、项目投资及管理等。 4、其他持股在 10%以上的法人股东情况 公司其他持股在 10%以上的法人股东包括北京九台投资管理有限公司 和北京景源大地置业有限公司。 北京九台投资管理有限公司成立于 2001 年 9 月 20 日，法定代表人李俅， 注册资本 2980 万元，主营业务包括投资管理；投资咨询等。 北京景源大地置业有限公司成立于 2001 年 11 月 14 日，法定代表人徐辉 文，注册资本 1000 万元，主营业务包括房地产开发及商品房销售等。 5、公司前十名流动股股东持股情况 单位：股 序号 股东名称 年末持股数量 流通股种类 关联关系 1 谢玉秀 577,782 A 股 未知 2 冯欣燕 308,350 A 股 未知 3 杜志铭 228,430 A 股 未知 4 姜琼 210,000 A 股 未知 5 王纪英 193,050 A 股 未知 6 章珍桂 192,700 A 股 未知 7 姜国忠 160,300 A 股 未知 8 杜鹤 154,163 A 股 未知 9 贾中华 138,700 A 股 未知 10 李伟国 126,682 A 股 未知 第四节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止日 年初持 股数 年末持 股数 年内股 份增减 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 9 路联 董事长 男 42 2002.6—2005.6 -- -- -- 张士成 副董事长 男 52 2002.6—2005.6 -- -- -- 曾鸣 董事、总经理 男 36 2002.6—2005.6 -- -- -- 钱少敏 董事 男 48 2002.6—2005.6 -- -- -- 戴灌华 董事 男 40 2002.6—2005.6 -- -- -- 唐庆国 独立董事 男 44 2002.6—2005.6 -- -- -- 张秋生 独立董事 男 36 2002.6—2005.6 -- -- -- 路永忠 独立董事 男 38 2003.8—2005.6 -- -- -- 赵平安 监事会主席、总审计师 男 53 2002.6—2005.6 -- -- -- 李德强 监事 男 26 2002.6—2005.6 -- -- -- 冯颖 监事 女 30 2002.6—2005.6 -- -- -- 郭宝贵 董事会秘书、副总经理 男 43 2002.6—2005.6 周锦标 副总经理 男 42 2002.12—2005.6 -- -- -- 赵云霞 副总经理 女 32 2002.6—2005.6 -- -- -- 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位及职务 任职期间 路联 北京路源世纪投资管理有限公司董事长 2001.11.22 至今 3、年度报酬情况 （1）公司内部董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依 据为：本地区的薪酬情况，公司内各阶层报酬水平情况，公司岗位工资制度。 现任内部董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 40.98 万元，金额 最高的前三名董事的报酬总额为 15.46 万元，金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 17.64 万元。上述人员年度报酬在 2—3 万元的共有 5 人；年度 报酬 3 万元以上的共有 5 人。 （2）公司独立董事津贴及其他待遇的决策程序、报酬确定依据为：《公 司独立董事制度》的有关规定。独立董事在公司不享受工资待遇，公司向每 位独立董事发放年度独立董事津贴 3 万元（含税）。 4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因，聘任 或解聘公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 选举路永忠为第三届董事会独立董事，详见公司 2003 年 6 月 28 日披露 的三届董事会八次会议决议公告及 2003 年 8 月 1 日公司 2002 年度股东大会 决议公告。 （二）员工情况 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 10 公司报告期末员工数量为 6119 人。专业构成：生产人员 5560 人，销售 人员 65 人，技术人员 212 人，财务人员 67 人，行政人员 215 人。教育程度： 受过大学专科以上学历者 306 人，受过中专（高中）学历者 4772 人。离退休 职工 746 人。 第五节、公司治理结构 （一）公司治理状况 自成立以来，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准 则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上 市规则》等法律、法规要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度， 依法规范运作。报告期内，公司补选了一名独立董事，独立董事超过了董事 会成员的三分之一；制订了“ 投资者关系管理制度”，进一步增强与投资者的 联系与沟通。董事会将根据有关规定和“ 公司章程” 要求，积极做好成立董 事会所属战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会的各项工作，使本公 司法人治理更加完善。公司现行治理情况已基本符合《上市公司治理准则》 的要求，公司将进一步规范公司运作，切实维护中小股东的利益。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事根据法律、法规和“ 公司章程” 赋予的职责， 均能按规定出席或因工作关系授权委托其他独立董事出席各次董事会会议， 并能本着维护公司全体股东及公司整体利益的原则，对公司重大决策发表意 见。独立董事就公司报告期内的关系交易、对外担保等事项发表了独立意见。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开 情况 1、业务方面，公司拥有独立、完整的生产经营体系，具有自主经营能力。 2、人员方面，公司建立了独立的劳动人员及工资管理体系，公司高级管 理人员均在本公司领取报酬、津贴，且不在股东单位任职。 3、资产方面，公司拥有独立的采购、生产、销售系统，资产完整，权属 清晰。公司的资产独立于控股股东。 4、机构方面，公司设立了独立于控股股东的健全的组织机构职能体系。 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 11 5、财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度；公司在银行独立帐户，独立纳税。 （四）对高管人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 报告期内，公司对高管人员实行年薪制考评机制，根据经营业绩的完成 情况、职责的履行情况进行考评后兑现高管人员年度薪酬。 第六节、股东大会简介 报告期内，公司召开了一次股东大会： 公司董事会于 2003 年 6 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 互联网上发布了召开 2002 年度股东大会的公告。 此次股东大会于 2003 年 7 月 31 日在本公司注册地河北省邯郸市峰峰矿 区彭新路 21 号公司会议室如期召开。出席会议的股东及授权代理人共 3 人， 代表股份数 6630 万股，占公司总股本的 57.79%。会议由公司董事长路联先生 主持。 经此次股东大会审议全票赞成通过了以下议案： 1、审议通过公司董事会 2002 年度工作报告； 2、审议通过公司监事会 2002 年度工作报告； 3、审议通过公司 2002 年度财务决算报告； 4、审议通过公司 2002 年度利润分配议案； 5、审议通过增加独立董事议案； 本次会议选举路永忠先生为公司第三届董事会独立董事。 6、审议通过续聘会计师事务所议案； 7、审议通过与南京市玄武区政府、江苏省农业科学院联合开发“ 南京现 代农业科技园（核心区）” 项目，并成立“ 南京现代农业科技园有限公司 ” 议案； 8、审议通过与河南路桥建设股份有限公司合资成立“ 路源交通投资有限 公司 ” 议案； 9、审议通过与河南孙口黄河公路大桥有限公司进行互保议案； 10、审议终止收购天津港保税区金华龙国际贸易有限公司 52.1%股权议 案。 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 12 本次股东大会经北京市金诚律师事务所律师见证并出具了法律意见书， 股东大会决议公告及法律意见书刊登在 2003 年 8 月 1 日的《中国证券报》、《证 券时报》及巨潮互联网上。 第七节、董事会报告 （一）董事会讨论与分析 报告期内，公司的陶瓷产品以出口为主，但由于伊拉克战争和上半年“ 非 典” 产品出口受到严重影响，加大了库存；同时，国内陶瓷行业供大于求的 矛盾日显突出，低档产品过剩，压价倾销不规范竞争日趋激烈。对此，公司 依靠产品品牌、质量优势，大力开发健康陶瓷、礼品陶瓷，提高公司产品的 竞争能力和层次，积极拓展新的国际市场，2003 年公司的陶瓷业务以管理、 质量、技术优势吸引了国际顶级陶瓷销售商，与英国韦基吾德公司建立了战 略合作关系，提升了公司产品在国际市场的品牌效应。在外国专家的指导下， 公司陶瓷业务的技术水平、管理水平和技术装备进一步提高，为进一步稳定 发展奠定了基础。 在稳定陶瓷业务的同时，公司下大力量抓好产业结构调整，将投资方向 确定在房地产、交通及农业资源的开发建设上，公司投资开发和参与投资的 河南孙口黄河公路大桥已经动工，北京房地产项目已见收益，南京现代农业 科技园一期工程已进入初步规划阶段，绿色农业、有机农业在南京近郊已初 具规模。公司 2001 年度配股项目 90 万芯公里光纤拉丝项目，由于市场环境 恶劣，投入生产将造成亏损，为了减少公司损失，至今尚未投产。报告期内， 公司主营业务收入 20,456.48 万元，比上年同期减少 45.90%；主营业务利润 3,649.51 万元，比上年同期减少 51%；净利润 1,053.37 万元，比上年同期增长 2%。本年度主营业务收入、主营业务利润减少的主要原因是出售了山东阳谷 电缆集团有限公司 71%股权，该公司 4—12 月未纳入合并范围，但本年度公 司对外投资及其他业务取得了较好的收益，净利润较上年略有增长。 （二）公司经营情况 一、报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司主营业务范围为：根据公司产业结构调整，公司主营业务范围正 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 13 逐步转向交通、农业、房地产等基础产业，并保留陶瓷产品及陶瓷原辅材料 生产、销售、研制、开发；电线、电缆及电线、电缆原辅材料的制造与销售； 电线、电缆相关技术咨询服务。本公司具有陶瓷和电缆相关的进出口权。 报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业务项目 主营业务收入 主营业务利润 总收入 收入（元） 比例（%） 利润（元） 比例（%） 1、按行业构成 陶瓷行业 156,163,163.84 76.34 26,326,980.56 72.14 2、按产品构成 陶 瓷 156,163,163.84 76.34 26,326,980.56 72.14 电力电缆 43,089,096.82 21.06 9,729,012.07 26.66 3、按地区构成 国 内 89,513,157.39 43.75 7,249,581.13 19.86 国 外 115,051,669.00 56.25 29,245,521.74 80.14 占主营业务收入 10%以上的主要产品销售情况（单位：元） 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率（%） “ 白玫” 陶瓷 陶瓷 72,021,698.68 59,278,770.45 17.69 电力电缆 电缆 43,089,096.82 33,331,562.27 22.65 合 计 115,110,795.50 92,610,332.72 19.55 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期存 在较大变化，主要原因是①为了加快产业结构调整，公司出售了山东阳谷电 缆集团有限公司 71%股权，不再纳入合并报表范围；②电缆销售业务较上半 年同期有所减少；③为了提高公司盈利能力，加大对房地产、交通、农业等 行业的投入。 2、公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）邯郸华玉瓷业有限责任公司为本公司控股子公司（本公司持股 90%）。主营业务日用陶瓷产品生产、销售、研制开发；煤气生产销售。该公 司注册资本为 12598.13 万元，截止报告期末，总资产 45,481.93 万元，净资产 13,076.46 万元；2003 年实现销售收入 16,004.82 万元，净利润 118.83 万元。 “ 白玫” 牌系列陶瓷是我国陶瓷行业重要出口创汇产品之一。该产品为本公 司出口主导产品，60%以上远销美国、英国、日本、香港等 50 多个国家和地 区。该产品先后荣获“ 河北省重点产品” 、“ 河北省六大首选名牌产品” 等称 号，在国际国内市场享有较高的知名度和美誉度。 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 14 （2）山东华太光纤通信有限公司为本公司控股子公司（本公司持股 51%）。主营业务生产、销售光纤。该公司注册资本为 5000 万元，截止报告期 末，该公司尚未投产。 （3）南京北大未名思源有机农业有限公司为本公司控股子公司（本公司 持股 67.27%）。主营业务为有机及无公害农副产品和茶叶生产、销售；农业资 源综合开发和利用等。该公司注册资本为 550 万元，截止报告期末，总资产 1282.59 万元，净资产 710.58 万元。 （4）山东阳谷电缆集团有限公司为本公司参股公司（本公司持股 19%）。 主营业务电线电缆制造与销售。该公司注册资本为 11667 万元，截止报告期 末，总资产 42,825 万元，净资产 22,269 万元。 （5）河南孙口黄河公路大桥有限公司为本公司参股公司（本公司持股 41%）。主营业务河南孙口黄河公路大桥建设。该公司注册资本为 8433 万元， 截止报告期末，总资产 26292 万元，净资产 8433 万元；目前工程尚在建设期。 3、主要供应商、客户情况 公司向前 5 名供应商合计采购的金额为 67,427,197 元，占公司全年采购 总额的比例为 30%；公司向前 5 名客户销售产品的收入总额为 69,784,658 元， 占全部销售收入的 35%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）报告期内，陶瓷生产由于国内、国际市场竞争激烈，加之“ 非典” 等使各类促销活动终止或延期，主要原材料及能源价格上升等影响，陶瓷产 品出口下降，库存增加。 （2）报告期内，由于公司实施产业结构调整，新项目投入大、时间长， 对公司近期效益影响较大。 董事会在下半年采取了挖潜增效、降低成本、营销体制改革，引进合作 伙伴等措施，以尽快解决陶瓷生产经营面临的问题，同时，加快投资小、见 效快的项目投入，适当压缩或延迟投资大、见效慢的项目，长短结合，以平 衡近期与远期效益。 （二）公司投资情况 1、募集资金投资情况 （1）配股募集资金项目 单位：万元 配股募集资金总 额（万元） 12484.72 本年度已使用募集 资金总额 6917 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 15 已累计使用募集资 金总额 11,974.7 承诺项目 拟投入 金额（万 元） 是否变更 项目 实际投入 金额（万 元） 累计产生 收益金额 （万元） 是否符合 计划进度 和预计收 益 90 万公里光 纤拉丝项目 9350 是 2889.7 否 硅 烷 交 联 电 缆技改项目 2190 是 1073 270 否 未达到计划进度和收益 的说明（分具体项目） 1、90 万公里光纤拉丝项目因市场原因，放慢 投产速度，该项目尚未投产。 2、硅烷交联技改项目投资规模缩小，生产合同 不足。 变更原因及变更程序说 明（分具体项目） 经 2002 年 4 月 25 日公司第二届董事会第二十 次会议审议通过，并经 2002 年 6 月 28 日公司 2001 年度股东大会批准，因市场形势变化，原计划以募 集资金 9350 万元投资 90 万公里光纤拉丝项目，调 整为与中国（亚太电缆公司）持股公司合资建设， 其中本公司出资 3570 万元，占合资公司 51％股份。 此项调整涉及变更募集资金 5780 万元；原计划投资 2190 万元投入硅烷交联电缆技改项目，现调整投资 金额为 1073 万元，变更募集资金 1117 万元。上述 调整涉及募集资金 6897 万元，变更后投资于北京九 台 2000 家园（二期）房地产项目开发建设。 （2）变更项目情况 单位：万元 变更投资项目的资金总额 6897 变更后的项 目 对应的原承诺项目 变更项目 拟投入金 额 实际投 入金额 产生收 益金额 是否符合 计划进度 和预计收 益 北 京 九 台 2000 家 园 1、光纤拉丝项目 2、硅烷关联电缆技改 7000 7000 1400 是 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 16 （二期） 项目 合 计 —— 7000 7000 1400 —— 进度和收益 的说明（分 具体项目） 该项目位于北京市朝阳区亚运村大屯安立路的高档住宅区内， 西邻奥运村、华汇公寓，南邻亚运村阳光大厦、五洲大酒店。规划 建设用地面积 11700 平方米，总建筑面积约 81250 平方米，总投资 4.47 亿元，建设工期 2 年，投资回收期 3 年。该项目现已基本建成。 2、重大非募集资金项目 （1）本公司出资 4000 万元，占注册资本 90%，与其它股东共同成立景 源大地置业有限公司（第三届董事会第二次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》上，现已经国家工商总局核准），该公 司主要从事房地产项目开发，目前正进行项目的前期工作。 （2）本公司出资 2700 万元，占注册资本 90%，与其它股东共同设立盐 城市景源置业有限公司（第三届董事会第八次会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上），目前正申报项目批文及前期 工作。 （3）本公司出资 4736237.55 元收购北京北大未名生物制品有限公司持有 的南京北大未名思源有机农业有限公司 67.27%的股权，收购完成后，本公司 对南京思源增资 950 万元，增资后南京思源的注册资本为 1500 万元，本公司 持有 1320 万元，占注册资本 88%（第三届董事会第十二次会议决议公告刊登 在 2003 年 12 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上），受让手续已办 理完毕，增资手续正在办理。 （4）本公司出资 1 亿元，占注册资本的 66.67%，与其它股东共同设立路 源交通投资有限公司，该事项已经 2002 年 7 月 31 日公司 2002 年度股东大会 审议批准（本公司对外投资公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》 和《证券时报》上，公司 2002 年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 8 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上），目前正在进行有关筹备工作。 （三）财务状况及经营成果分析 项 目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减（%） 总资产 1,170,271,103.41 960,379,954.13 22 流动负债 653,009,065.00 424,657,348.86 54 长期负债 39,593,458.86 35,583,595.15 11 股东权益 453,989,801.10 445,104,373.64 2 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 17 主营业务利润 36,495,102.87 73,937,957.66 -51 净利润 10,533,749.92 10,322,332.81 2 现金及现金等价物净增加额 213,374,296.23 6,310,583.57 3281 变动原因： 1、总资产增加 22%原因是经营规模扩大； 2、流动负债增加 54%原因是生产经营规模扩大，流动资金需求量增加； 3、长期负债增加 11%原因是生产经营规模扩大，对外投资增加，长期资 金需求量增加； 4、股东权益增加 2%原因是当年收益增加； 5、主营业务利润减少 51%原因是公司 2003 年 3 月出售山东阳谷电缆集 团有限公司 71%股权，4-12 月该公司未纳入合并范围； 6、净利润增加 2%原因是本年对外投资有较好的收益，净利润有所上升。 （四）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 报告期内，公司面临的宏观政策、法规未发生重大变化；因受“ 非典” 影响，公司陶瓷出口业务受到严重影响，给公司造成了一定的损失。陶瓷行 业竞争激烈的局面仍将持续，主要原辅材料价格及运输成本大幅涨升，将直 接影响到公司陶瓷业务的效益。 （五）董事会日常工作情况 1、公司董事会全年共召开了 8 次会议： （1）2003 年 4 月 23 日，公司董事会召开了三届董事会六次会议，审议 作出了如下决议： ①、审议通过公司 2002 年度董事会工作报告； ②、审议通过公司 2002 年度报告及摘要； ③、审议通过 2002 年度财务决算报告； ④、审议通过公司 2002 年度利润分配预案； ⑤、审议通过终止收购天津港保税区金华龙贸易有限公司议案； ⑥、审议通过终止参股设立北京华联行投资管理有限公司议案； ⑦、召开公司 2002 年度股东大会时间另行公告。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 （2）2003 年 4 月 24 日，公司董事会召开了三届七次会议，审议作出了 如下决议： 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 18 审议通过公司 2003 年一季度报告。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 （3）2003 年 6 月 24 日，公司董事会召开了三届八次会议，审议作出了 如下决议： ①、审议通过公司与南京市玄武区政府、江苏农业科学院联合投资开发 “ 南京现代农业科技园（核心区）” 项目的议案； ②、审议通过公司与河南路桥建设股份有限公司合资成立路源交通投资 有限公司的议案； ③、审议通过与河南孙口黄河公路大桥有限公司 进行互保的议案； ④、审议通过收购增持河南孙口黄河公路大桥有限公司股权的议案； ⑤、审议通过设立江苏盐城市景源置业有限公司的议案； ⑥、审议通过续聘会计师事务所的议案； ⑦、审议通过调整公司董事会部分成员的议案； ⑧、会议决定于 2003 年 7 月 31 日召开公司 2002 年度股东大会。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 （4）2003 年 7 月 31 日，公司董事会召开了三届九次会议，审议作出了 如下决议： 鉴于公司正处于产业结构调整时期，资金需求量较大，为了建立良好的 融资合作关系，同意与深圳汇源丰贸易有限公司进行贷款互保，金额 1.5 亿元， 担保期限自银行批准之日起壹年。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 2 日的《中国证券报》及《证券 时报》上。 （5）2003 年 8 月 20 日，公司董事会召开了三届十次会议，审议作出了 如下决议： 审议通过公司 2003 年半年度报告正文及摘要。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 23 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 （6）2003 年 10 月 23 日，公司董事会召开了三届十一次会议，审议作出 了如下决议： ①、审议公司 2003 年第三季度报告； ②、审议与河南路桥建设股份有限公司合资成立“ 山东鄄城黄河公路大 桥有限公司” 议案。 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 19 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 25 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 （7）2003 年 12 月 26 日，公司董事会召开了三届十二次会议，审议作出 了如下决议： 为了实施公司调整产业结构计划，同意本公司收购北京北大未名生物制 品有限公司持有的南京北大未名思源有机农业有限公司 67.27%股权。收购完 成后，本公司对南京思源增资 950 万元，增资后南京思源的注册资本为 1500 万元，本公司持有 1320 万元，占注册资本的 88%。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 27 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 （8）2003 年 12 月 29 日，公司董事会召开了三届十三次会议，审议作出 了如下决议： 同意本公司控股子公司邯郸华玉瓷业有限公司与邯郸陶瓷集团有限责 任公司签署《土地租赁协议书》，该协议有效日期从 2003 年 12 月 26 日至 2053 年 12 月 25 日止，租金为 2550 万元。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 30 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对报告期内召开的公司 2002 年度股东大会的全部决议均已认真贯 彻执行。 （1）股东大会审议通过选举路永忠为公司第三届董事会独立董事的议 案，新聘的独立董事路永忠已如期到任。 （2）根据股东大会审议通过的授权公司董事会根据南京现代农业科技园 项目进展需要进行单笔投资不超过 1 亿元的权限，公司董事会将按照股东大 会授权逐笔进行投资。 （3）根据股东大会审议通过的授权公司董事会根据会计师工作量和审计 质量确定其报酬的议案，公司董事会按照股东大会授权确定了会计师事务所 的年度报酬。 （六）本次利润分配预案 经河北华安会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 10,533,749.92 元，按净利润 10%的比例提取资本公积金 1,116,745.18 元、按 5%的比例提取 公益金 558,372.58 元后，剩余利润 8,858,632.16 元，加上年初未分配利润 52,070,700.31 元，合计可供股东分配利润为 60,929,332.47 元。鉴于 2004 年公 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 20 司继续加大产业结构调整力度，2003 年度公司不进行利润分配、也不进行公 积金转赠股本。此预案尚需提交年度股东大会审议。 （七）其他需要披露的事项 1、按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保问题 的通知》（证监发[2003]56 号）规定，公司审计机构河北华安会计师事务所有 限公司对本公司控股股东及其他关联方占用资金及担保情况情况做了专项说 明： 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要求，我们在河北华玉股份有限公司（以下简称公司）2003 年度年报 审计中，对公司大股东及关联方资金占用和有关违规担保问题给予了充分关注。 具体审计情况如下（单位：元）： 一、 截止 2003 年 12 月 31 日，大股东及关联方资金占用情况： （一） 经营性占用： 截止 2003 年 12 月 31 日，邯郸陶瓷集团有限公司及其附属企业全年累计占用 37 552 765.95 元（按应收账款年初数 9 033 214.30 元和邯郸华玉瓷业有限公司全年 累计向其销售出口日用瓷 28 519 551.65 元累加计算）。 单 位 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 邯郸陶瓷集团有 限公司进出口部 4 008 946.12 28 519 551.65 31 450 000.00 1 078 497.77 销货款 现金 邯郸陶瓷集团有 限公司第五瓷厂 3 759 435.87 3 759 435.87 销货款 邯郸陶瓷集团有 限公司经销公司 1 264 832.31 1 264 832.31 销货款 合 计 9 033 214.30 28 519 551.65 31 450 000.00 6 102 765.95 （二） 非经营性占用： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，邯郸陶瓷集团有限公司及其附属企业全年累计 占用 62 859 435.53 元（按其他应收款年初数 2 723 291.47 本期借方发生额 60 136 144.06 元累加计算）。 单位 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用原因 偿还方式 邯郸陶瓷集 团有限公司 第五瓷厂 167 250.00 167 250.00 借款 邯郸陶瓷集 团有限公司 建筑瓷厂 560 000.00 560 000.00 借款 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 21 邯陶集团梅 梅建筑陶瓷 公司 50 000.00 5 000.00 45 000.00 借款 邯郸美联陶 瓷有限公司 874 932.50 137 051.11 737 881.39 借款 邯郸陶瓷集 团有限公司 1 071 108.97 60 136 144.06 25 500 000.00 35 707 253.03 处 理 历 史 遗留问题 合计 2 723 291.47 60 136 144.06 25 642 051.11 37 217 384.42 二、新增资金占用情况： 2003 年度新增资金占用情况如下：邯郸陶瓷集团有限公司本年度增加资 金占用 60 136 144.06 元，主要是因为邯郸陶瓷集团有限公司作为股份公司第 一大股东期间，在 1999 年 9 月、2001 年 4 月两次资产置换应转出的银行借款， 没有办理债务人转移手续，本年度股份公司归还这些借款所形成。本年度邯 郸陶瓷集团有限公司归还股份公司 25 500 000 元,方式是以股份公司的子公司 邯郸华玉瓷业有限责任公司应付邯郸陶瓷集团有限公司的土地租赁费抵偿邯 郸陶瓷集团有限公司欠股份公司的款项。本年度新增资金占用净额为 34 494 092.95 元。 三、2003 年度股份公司未为其控股股东及控股股东所属企业提供担保。 2、公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）精神，我们作为公司独立董事， 本着认真负责的态度，对公司报告期内的对外担保情况进行了检查和监督， 现将有关情况说明如下： 公司在报告期内能严格按照《公司章程》的规定，规范公司的对外担保 行为，控制对外担保风险。 报告期内，公司除在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》之前，为参股公司河南孙口黄河公路大桥有限公 司互保 1.57 亿元，为控股子公司邯郸华玉瓷业有限责任公司担保 14870 万元 外，没有为控股股东及其下属企业、公司持股 50%以下的其他关联方、任何 非法人单位或个人提供担保。 报告期内，公司当期对外担保数额为 41271 万元，累计对外担保数额为 45575 万元，本公司提供担保的公司经营状况及资信状况良好，具有较强的偿 付能力。上述担保，公司已按规定程序经董事会或股东大会审批并及时进行 了公告。 3、《中国证券报》、《证券时报》为本公司选定用于 2003 年度信息披露的 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 22 报刊。 第八节、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内共召开监事会会议四次。此外，公司监事会成员按规定列席了 报告期内的主要董事会会议，并出席了公司召开的股东大会。 1、2003 年 4 月 23 日，公司召开了三届监事会四次会议，会议审议并通 过了以下事项： （1）审议通过公司 2002 年度监事会工作报告； （2）审议通过公司 2002 年度报告及摘要； （3）审议通过公司终止收购天津港保税区金华龙贸易有限公司的议案； （4）审议通过公司终止参股设立北京华联行投资管理有限公司的议案。 此次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 2、2003 年 4 月 24 日，公司召开了三届监事会五次会议，会议审议并通 过了以下事项： 审议通过公司 2003 年一季度报告。 此次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 26 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 3、2003 年 6 月 24 日，公司召开了三届监事会六次会议，会议审议并通 过了以下事项： 审议通过收购增持河南孙口黄河公路大桥有限公司 31%股权的议案。 此次监事会决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 4、2003 年 8 月 20 日，公司召开了三届监事会七次会议，会议审议并通 过了以下事项： 审议通过公司 2003 年半年度报告全文及摘要。 此次监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 20 日的《中国证券报》及《证 券时报》上。 （二）监事会独立意见 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 23 监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公司财务和董事、 经理及高级管理人员进行了有效的监督，并对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。报告期内，公司能严格按照《公司法》、《公司章 程》及国家法律、法规进行运作，公司决策程序合法，并建立了较完善的内 部控制制度。未发现公司董事、经理及高级管理人员履行公司职务时违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范， 公司财务报告真实反映了公司 2003 年的财务状况和经营成果。河北华安会计 师事务所有限公司对公司 2003 年度财务状况出具标准无保留意见的审计意见 客观、公正。 3、报告期内，公司最近一次配股募集资金除经股东大会批准变更投资项 目外，实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、公司收购关联方资产的情况。2003 年 6 月 18 日公司与北京九台投资 管理有限公司签署了《股份转让协议书》，北京九台投资管理有限公司将其持 有的河南孙口黄河公路大桥有限公司 31%股权转让给本公司，转让价格以孙 口黄河公路大桥有限公司注册资本 8433 万元的帐面值为定价原则，转让价格 为 2614 万元；2003 年 12 月 24 日公司与北京北大未名生物制品有限公司签署 了《南京北大未名思源有机农业有限公司股份转让协议书》，北京北大未名生 物制品有限公司将其持有的南京北大未名思源有机农业有限公司 67.27%股权 转让给本公司，转让价格以审计价值为依据，转让价格为 4736237.55 元。上 述两项资产收购有利于公司调整产业结构及长远发展，交易价格公平、合理， 没有发现内幕交易，没有损害中小股东权益和造成公司资产流失的问题。 5、公司关联交易均严格按照公正、公平、公开原则进行市场运作，交易 价格合理，没有损害股东和公司利益的情况。 第九节、重要事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项 1、1998 年华夏证券上海分公司与本公司签订了 1998 年度配股承销协议， 并帮助本公司融资 2000 万元（此笔贷款被邯郸陶瓷集团有限责任公司所用， 未进入本公司帐户，借款到期后未能偿还。2001 年 3 月邯陶集团借款归还华 夏证券上海分公司 300 万元）。2001 年 11 月，华夏证券上海分公司以自有资 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 24 金委托上海国际信托投资公司给予本公司借款 1700 万元，期限 6 个月。本公 司原第一大股东军神实业有限公司为此借款提供了担保。上述委贷借款到期 后未能偿还。华夏证券上海分公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼，经 与原告友好协商，达成和解协议（上述诉讼事项详见《中国证券报》、《证 券时报》2002 年 8 月 3 日本公司股份冻结公告，和 2002 年 10 月 29 日本公司 2002 年度第三季度报告）。2003 年 2 月 17 日上海市第一中级人民法院发出 （2002）沪一民三（商）初字第 339 号民事裁定书，裁定准许原告华夏证券 有限公司上海分公司撤回起诉。上述诉讼事项的和解有利于维护本公司的声 誉和形象，有利于生产经营的正常进行（详见 2003 年 2 月 26 日《中国证券 报》和《证券时报》）。 2、1997 年 6 月本公司主管部门根据国务院国发（1997）10 号文件及邯 郸市人民政府（142）号：“依托优势企业，盘活国有企业，实施帮困解困， 维护稳定”文件精神，指示并要求本公司对邯郸陶瓷集团研究开发有限公司 （原邯陶研究院）进行了整体兼并。1999 年 9 月本公司进行资产置换，根据 资产置换协议，将该公司从本公司整体置换出去。资产置换后，本公司虽经 多方努力，部分债务剥离未能获得债权人同意，仍由本公司承担。邯郸陶瓷 集团研究开发有限公司以价值12,686,326元的资产抵顶所欠本公司12,509,500 元的债务，经邯郸市中级人民法院调解，本公司同意按照邯郸陶瓷集团研究 开发有限公司所提交的《财产移交清单》接受价值 12,686,326 元的资产作为 邯郸陶瓷集团研究开发有限公司清偿 12,509,500 元债务（详见 2003 年 9 月 4 日《中国证券报》和《证券时报》）。 （二）报告期内，公司为了实施产业结构调整战略，逐步减少加工业务 比重，改善公司经营状况，将本公司持有的山东阳谷电缆集团有限公司 90% 股权中的 50%转让给阳谷鲁银实业有限公司，转让给翟继温 21%。转让完成 后，本公司仍持有山东阳谷电缆集团有限公司 19%股份，此事项已于今年 4 月份实施完毕（详见 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》和《证券时报》）。 收购资产事项详见会计报表附注之七、5 收购及租赁关联方资产。 （三）报告期内重大关联交易 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （详见会计报表附注之七、6 销售货物及七、7 采购货） 2、资产、股权转让发生的关联交易 （1）经 2003 年 6 月 24 日公司三届董事会八次会议审议通过，本公司收 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 25 购北京九台投资管理有限公司持有的河南孙口黄河公路大桥有限公司 31%股 权，报告期内，股权受让工作正在进行（详见 2003 年 6 月 28 日《中国证券 报》和《证券时报》）。 （2）经 2003 年 12 月 26 日公司三届董事会十二次会议审议通过，本公 司收购北京北大未名生物制品有限公司持有的南京北大未名思源有机农业有 限公司 67.27%股权，股权受让工作办理完毕（详见 2003 年 12 月 27 日《中国 证券报》和《证券时报》）。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的重大事项 2003 年 12 月 29 日公司三届董事会十三次会议审议通过，本公司控股子 公司邯郸华玉瓷业有限公司租赁邯郸陶瓷集团有限责任公司土地，租金为 2550 万元，租赁有效日期从 2003 年 12 月 26 日至 2053 年 12 月 25 日止（详 见 2003 年 12 月 30 日《中国证券报》和《证券时报》）。 2、报告期内或持续到报告期内，公司重大担保事项 （1）本公司为河南孙口黄河公路大桥有限公司承接的孙口黄河公路大桥 项目向工商银行郑州未来支行申请贷款 1 亿元人民币，向工商银行濮阳支行 申请贷款 5700 万元人民币提供建设期三年担保；该公司出具承诺书为本公司 贷款 1.6 亿元人民币提供担保，并承诺大桥建成后收费权抵押给银行，解除本 公司担保，否则收费权归本公司所有，直到还清银行贷款本息为止。该事项 已经 2003 年 7 月 31 日本公司 2002 年度股东大会审议批准（公司第三届董事 会第八次会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《证券 时报》上，公司 2002 年度股东大会决议公告刊登在 2003 年 8 月 1 日的《中 国证券报》和《证券时报》上）。截止本报告披露日，为孙口黄河公路大桥贷 款 1.57 亿元提供担保银行手续已办理完毕。 （2）本公司为邯郸陶瓷集团有限责任公司提供担保，担保类型为连带责 任担保，银行批准为其担保金额为 2005 万元。（详见 2002 年 5 月 28 日的《中 国证券报》和《证券时报》） （3）本公司为河南路桥建设股份有限公司提供担保，担保方式为互保， 担保类型为连带责任担保。本公司为其担保金额为 1 亿元人民币，河南路桥 建设股份有限公司为本公司担保金额为 1 亿元人民币（详见 2002 年 5 月 25 日和 2002 年 6 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 （4）为深圳市炯成投资有限公司向华夏银行深圳分行申请贷款 6000 万 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 26 元（授信额度）提供担保，担保类型为连带责任担保，广西南宁桂源房地产 有限公司为本公司出具了反担保。贷款行批准 3000 万元短期贷款（授信额度）， 期限一年，从 2002 年 7 月 2 日至 2003 年 7 月 2 日（详见 2002 年 8 月 17 日 的《中国证券报》和《证券时报》上的本公司 2002 年半年度报告摘要）。该 笔贷款已逾期，各方正积极协商处理。 （5）为整合公司资产，本公司于 2002 年 3 月与邯郸陶瓷集团有限责任 公司共同出资设立邯郸华玉瓷业有限责任公司。经中国工商银行河北省分行 工银冀信（2002）104 号文批准，中国工商银行邯郸分行彭城支行对本公司陶 瓷业务的贷款合计 14870 万元人民币，由邯郸华玉瓷业有限责任公司承接， 本公司提供连带责任保证。本公司已于 2002 年 11 月初与彭城支行签署《承 债协议》，债务转移手续已办理完毕（详见 2002 年 11 月 6 日《中国证券报》 和《证券时报》）。 3、报告期内公司没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同 （五）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事 项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司董事会继续聘河北华安会计师事务所有限公司为本公司 财务审计机构。2003 年度本公司支付其年度审计费为 50 万元，上年度为 50 万元。河北华安会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务连续 7 年。 （七）受监管部门稽查及处罚情况 报告期内，公司、公司董事、监事及高管人员均未发生受监管部门处罚 的情况。 （八）邯郸陶瓷集团有限责任公司借用本公司资金一事，已于 2003 年 12 月底前归还 2250 万元。 第十节、财务报告 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 27 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注 审 计 报 表 冀华会审字[2004]2084 号 河北华玉股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北华玉股份有限公司（以下简称河北华玉）2003 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表 与合并利润及利润分配表，2003 年度现金流量表与合并现金流量表。这些会 计报表的编制是河北华玉管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允地反映了河北华玉 2003 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 李钰 中国 石家庄 2004 年 4 月 17 日 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 28 会计报表附注 一、公司简介： 河北华玉股份有限公司（以下简称本公司或公司）系河北省人民政府以冀股办 [1996]2号文批准，由原邯郸陶瓷（集团）总公司将其所属第一瓷厂、第二瓷厂、工业瓷 厂经资产重组后和其他四家发起人共同发起以募集方式设立的股份有限公司。1996年6 月25日在河北省工商行政管理局注册登记，取得注册号为1300001000299的企业法人营业 执照，现有注册资本114 720 000元人民币。 经过一系列的资产重组，本公司现拥有邯郸华玉瓷业有限责任公司、南京北大未名 思源有机农业有限公司和山东华太光纤通信有限公司三个子公司，持有邯郸华玉瓷业有 限责任公司90%的股权，持有南京北大未名思源有机农业有限公司67.27%的股权，持有山 东华太光纤通信有限公司51%的股权。子公司邯郸华玉瓷业有限责任公司的经营范围是： 陶瓷产品生产、销售、研制、开发；陶瓷原辅材料生产、销售；技术咨询、服务；经营 本企业自产产品及相关技术的出口业务。子公司南京北大未名思源有机农业有限公司的 经营范围是：有机农产品的生产、销售及相关技术咨询服务；山东华太光纤通信有限公 司正在建设中，其经营范围：生产销售通信光纤并开发其他高新技术的相关光纤产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法： （一）会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 （二）会计期间： 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 （三）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则及计价基础： 本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （五）外币折算方法： 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合本位币记帐。对各种外币帐户的外币期末余额，按期末市场汇价（中 间价）进行调整，发生的差额与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的， 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 29 计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的，计入 长期待摊费用，属于生产经营期间的，计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额的现金且价值变动风险很小的短期投资。 （七）坏帐核算方法： 1. 坏帐的确认标准为：本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）若符 合下列条件之一，应确认为坏帐： a) 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回； b) 债务人逾期未履行其清偿义务，具有明显特征表明无法收回或收回可能性极 小的。 2. 坏帐损失的核算方法：本公司采用备抵法核算坏帐。 3. 坏帐核销：对符合坏帐的确认标准，确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏 帐损失，并冲销提取的坏帐准备。 4. 本公司的坏帐准备计提方法和计提比例：本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备， 具体计提比例如下： 1年以内（含1年，下同）按应收款项期末余额的5%计提； 1-2年按应收款项期末余额的10%计提； 2-3年按应收款项期末余额的30%计提； 3-4年按应收款项期末余额的50%计提； 4-5年按应收款项期末余额的80%计提； 5年以上按应收款项期末余额的100%计提。 （八）存货核算方法： 1. 存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包 装物、低值易耗品、在产品、产成品等。 2. 取得和发出的计价方法：本公司取得原材料、在产品、产成品等按实际成本计价， 发出原材料、在产品、产成品等按加权平均法计价。 3. 低值易耗品和包装物的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销；领用包装 物按一次摊销法摊销。 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 30 4. 存货跌价准备的确认标准和计提方法：本公司由于存货遭到毁损、全部或部分陈 旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成 本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌 价准备。 （九）短期投资核算方法： 1. 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除价款中已 宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收 入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 2. 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司对期末短期投资采用成本与市 价孰低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。 （十）长期投资核算方法： 1. 长期股权投资的计价和收益确认方法：按投资时实际支付的价款或确定的价值记 帐。投资额占被投资企业有表决权资本 20%以下的，或虽占 20%以上（包括 20%） 但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本 20% 或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资 企业 50%以上或虽占被投资企业 50%以下但对被投资企业有实际控制权的，按权 益法核算并编制合并报表。 2. 长期债权投资的计价和收益确认方法：本公司长期债券投资以实际支付的价款扣 除支付的税金、手续费等费用以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作 为实际成本入帐。在债券持有期间按期计提利息收入，经调整溢价或折价后的金 额，确认为当期投资收益；到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的 价款与其帐面价值的差额，确认为当期的收益或损失。 3. 股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投 资期限的，无论是借方还是贷方差额，在有效经营期限内按 10 年平均摊销。 4. 长期投资减值准备的确认标准、计提方法：本公司对被投资企业期末由于市价持 续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于帐面价值，按可收 回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 （十一）固定资产计价和折旧方法： 1. 固定资产的标准：固定资产指使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 31 运输工具等，及单位价值在 2000 元以上，使用期限超过两年，不属于生产经营 主要设备的物品。 2. 计价方法：固定资产按历史成本或评估后的重值成本计价。 3. 折旧方法：固定资产折旧采用直线法。 4. 按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-45 3-10 9.70-2.20 机器设备 12-18 3-10 8.08-5.39 运输设备 12-18 3-10 8.08-5.39 电子设备 8-18 3-10 12.13-5.39 其 他 8-18 3-10 12.13-5.39 5. 本公司对固定资产进行逐项检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于帐面净值的，计提固定资产减值准备。计提时， 按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额确认减值准备，预计的固定资 产减值损失计入当期损益。 （十二）在建工程的核算方法： 1. 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关利息支出，在该 项资产达到可使用状态前，计入购建成本。 2. 本公司期末对在建工程进行全面检查，当在建工程因长期停建且预计在未来三年 内不会重新开工或所建项目在性能及技术上已经落后且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在 建工程可收回金额低于其帐面价值的差额确认在建工程减值准备，预计的在建工 程减值损失计入当期损益。 （十三）无形资产的计价和摊销方法 1. 本公司无形资产按取得时的实际成本入帐。无形资产按合同约定年限或法律年限 平均摊销，如果合同和法律都没有规定年限的，按十年平均摊销。 2. 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，按帐面价值与可 收回金额孰低计价，对预计可收回金额低于帐面价值的，计提无形资产减值准备， 预计的无形资产减值损失计入当期损益。 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 32 （十四）长期待摊费用核算方法： 1. 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 2. 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开 始生产经营当月一次计入损益。 （十五）借款费用的核算方法： 1. 借款费用确认原则：因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入 该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确 认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之后发生的当期确认为费用；若辅助费用的金额较 小，于发生当期确认为费用。 2. 借款费用资本化期间 （1） 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经 发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2） 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动 重新开始。 （3） 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的 资本化。 3. 借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当 期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十六）收入确认方法： 1. 销售商品，在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 2. 提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 3. 让渡资产使用权，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 33 定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量 的条件。 （十七）所得税的会计处理方法： 本公司采用应付税款法进行所得税的核算。 （十八）合并会计报表的编制方法： 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并会计报表范围内各公司间的 重大交易和资金往来等，均已在合并时抵消。 三、会计政策、会计估计变更和会计差错更正的影响 公司本期无需披露的会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正。 四、税（费）项： （一）增值税：子公司邯郸华玉有限责任公司煤气销售收入执行 13%的税率，子公司南京 北大未名思源有机农业有限公司农产品销售收入免交增值税，其他产品销售执行 17%的税率； （二）营业税：按照 5%的税率计缴； （三）城建税和教育费附加：按照应缴纳流转税额的 7%和 3.5%计缴。 （四）所得税： 按应纳税所得额的 33%的税率计缴。 五、控股子公司及合营企业： （一）控制的子公司及合营企业 被投资单位名称 业务性质 注册资本 比例 是否合并 邯郸华玉瓷业有限责任公司 生产销售日用陶瓷 12 598 万元 90% 是 山东华太光纤通信有限公司 生产销售光纤 5 000 万元 51% 是 南京北大未名思源有机农业有 限公司 有机食品的生产与销售 550 万元 67.27% 是 （二）出售及购买子公司 1. 出售子公司 2002 年 12 月 31 日,本公司持有山东阳谷电缆集团有限公司 90%的股份,以 2003 年 3 月 31 日为出售日，本公司将其 71%的股权出售。此项股权出售后，本公司已不 再拥有山东阳谷电缆集团有限公司的控制权。 山东阳谷电缆集团有限公司的财务状况 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 34 日期 项目 2003 年 03 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 279 767 909.54 264 993 615.88 长期投资 165 000.00 165 000.00 固定资产 105 568 634.35 105 309 857.64 无形资产及其他资产 41 757 794.29 41 867 998.48 资产合计 427 259 338.18 412 336 472.00 流动负债 178 423 979.00 158 587 463.42 长期负债 15 600 000.00 19 600 000.00 负债合计 194 023 979.00 178 187 463.42 山东阳谷电缆集团有限公司的经营状况 日期 项目 2003 年 1—3 月 2002 年度 主营业务收入 43 089 096.82 212 141 541.03 主营业务利润 9 729 012.07 43 137 738.84 利润总额 4 086 350.60 11 180 011.38 所得税 1 348 495.70 5 505 600.10 净利润 2 737 854.90 5 748 669.16 2. 购买子公司 以 2003 年 10 月 31 日为购买日，本公司受让北京北大未名生物制品有限公司所 持有的南京北大未名思源有机农业有限公司 67.27%的股权。 南京北大未名思源有机农业有限公司的财务状况 日期 项目 2003 年 10 月 31 日 流动资产 6 581 770.41 长期投资 75 000.00 固定资产 4 080 180.12 其他资产 -- 资产合计 10 736 950.53 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 35 流动负债 2 092 773.12 长期负债 1 603 538.86 负债合计 3 696 311.98 南京北大未名思源有机农业有限公司的经营状况 日期 项目 2003 年 11—12 月 主营业务收入 1 427 510.28 主营业务利润 178 168.99 利润总额 65 142.22 所得税 -- 净利润 65 142.22 3. 出售及购买子公司、出资设立子公司使合并范围变化 会计年度 项目 2003 年度 2002 年度 邯郸华玉瓷业有限责任公司 邯郸华玉瓷业有限责任公司 山东华太光纤通信有限公司 山东华太光纤通信有限公司 资产负债表 南京北大未名思源有机农业 有限公司 山东阳谷电缆集团有限公司 邯郸华玉瓷业有限责任公司 1-12 月 邯郸华玉瓷业有限责任公司 4-12 月 山东阳谷电缆集团有限公 司 1-3 月 山东阳谷电缆集团有限公司 1-12 月 利润表 南京北大未名思源有机农业 有限公司 11-12 月 邯郸华玉瓷业有限责任公司 1-12 月 邯郸华玉瓷业有限责任公司 4-12 月 现金流量表 山东阳谷电缆集团有限公 司 1-3 月 山 东 阳 谷 电 缆 集 团 有 限 公 司 1-12 月 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 36 南京北大未名思源有机农业 有限公司 11-12 月 山东华太光纤通信有限公司 山东华太光纤通信有限公司 六、会计报表主要项目注释（金额单位：元） 1． 货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金： 596 447.27 733 796.04 银行存款： 279 674 414.83 117 773 809.83 其他货币资金： 117 501 040.00 65 890 000.00 合 计： 397 771 902.10 184 397 605.87 其他货币资金余额 117 501 040.00 元为银行承兑汇票保证金 2． 应收票据 截至 2003 年 12 月 31 日止，应收票据金额为 30 000.00 元，票据种类为银行承兑汇票。 3． 应收帐款 （1） 合并报表数 a、 帐龄分析及坏账准备 2003.12.31 2002.12.31 帐龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 48 590 014.85 67.14 2 429 500.74 148 136 282.78 77.00 7 406 814.13 1~2 年 9 925 058.61 13.71 992 505.86 24 044 597.86 12.50 2 404 459.79 2~3 年 4 406 401.50 6.09 1 321 920.45 5 351 460.78 2.78 1 605 438.24 3~4 年 6 253 895.64 8.64 3 118 947.82 8 084 757.33 4.20 4 042 378.67 4~5 年 2 051 943.89 2.84 1 641 555.11 2 360 758.71 1.23 1 888 606.97 5 年以上 1 139 481.94 1.57 1 139 481.94 4 400 335.23 2.29 4 400 335.23 合 计 72 366 796.43 100.00 10 643 911.92 192 378 192.69 100.00 21 748 033.03 b、 截至 2003 年 12 月 31 日本帐户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 c、 截至 2003 年 12 月 31 日应收帐款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 10 623 171.74 元，占应收帐款总额的比例为 14.70%。 4． 其他应收款 （1） 合并报表数 a、 帐龄分析及坏帐准备 2003.12.31 2002.12.31 帐龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 152 435 445.49 97.71 7 528 419.29 78 694 679.74 88.83 3 934 779.54 1~2 年 3 394 240.71 1.83 339 424.08 6 707 931.01 7.57 670 793.12 2~3 年 124 706.45 0.07 37 411.94 1 723 579.91 1.95 517 073.97 3~4 年 36 611.30 0.02 18 305.65 238 693.82 0.27 119 346.91 4~5 年 54 400.00 0.03 43 520.00 294 735.20 0.33 235 788.16 5 年以上 629 125.05 0.34 629 125.05 932 544.94 1.05 932 544.94 合 计 156 674 529.00 100.00 8 596 206.01 88 592 164.62 100.00 6 410 326.64 b、 截至 2003 年 12 月 31 日本帐户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 欠款。 c、 截至 2003 年 12 月 31 日其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 117 662 897.40 元，占其他应收款总额的比例为 75.1%。 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 37 d、 截至 2003 年 12 月 31 日其他应收款期末余额中大额应收款项列示如下： 欠款单位 金 额 帐 龄 内 容 北京市德海贸易公司 50 940 710.74 一年以内 往来款 邯陶集团有限责任公司 31 049 119.82 一年以内 往来款 深圳汇源丰贸易公司 21 273 066.84 一年以内 往来款 济阳济北黄河大桥有限公司 9 000 000.00 一年以内 往来款 鄄城黄河大桥有限公司 5 400 000.00 一年以内 往来款 （2） 母公司数 a、 帐龄分析及坏帐准备 2003.12.31 2002.12.31 帐龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 162 455 547.24 99.61 8 122 777.36 28 377 637.74 100.00 1 418 881.89 1~2 年 632 246.77 0.39 63 224.68 0.00 2~3 年 0.00 3~4 年 0.00 4~5 年 0.00 5 年以上 0.00 合 计 163 087 794.01 8 186 002.04 28 377 637.74 100.00 1 418 881.89 b、 其他应收款期末余额较期初增加 127 943 036.12 元是由于临时资金往来所致。 c、 截至 2003 年 12 月 31 日本帐户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 d、 截至 2003 年 12 月 31 日其他应收款期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 138 219 404.55 元，占其他应收款总额的比例为 84.75%。 e、 截至 2003 年 12 月 31 日其他应收款期末余额中大额应收款项列示如下： 欠款单位 金 额 帐 龄 内 容 北京市德海贸易公司 50 940 710.74 一年以内 往来款 邯陶集团有限责任公司 31 049 119.82 一年以内 往来款 邯郸华玉瓷业有限责任公司 25 956 507.15 一年以内 往来款 深圳汇源丰贸易公司 21 273 066.84 一年以内 往来款 济阳济北黄河大桥有限公司 9 000 000.00 一年以内 往来款 5． 预付帐款 （1）帐龄分析 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 55 419 576.92 97.92% 25 979 455.08 77.04% 1~2 年 306 286.23 0.54% 6 191 671.40 18.36% 2~3 年 256 430.60 0.45% 942 952.01 2.80% 3 年以上 613 039.17 1.08% 607 895.73 1.80% 合 计 56 595 332.92 100.00% 33 721 974.22 100.00% 注：截至 2003 年 12 月 31 日本帐户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 6． 存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 6 509 920.55 166 416.02 12 079 945.76 74 892.59 包装物 153 630.27 -- 457 533.52 -- 低值易耗品 828 744.42 -- 1 200 602.44 91 523.43 委托加工物资 -- -- -247 454.82 -- 生产成本 21 874 711.55 -- 28 548 954.35 -- 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 38 受托加工物资 -- -- 218 509.29 -- 库存商品 57 144 211.64 974 078.82 59 025 128.19 1 036 597.99 物资采购 -- -- -6 087 127.72 -- 合 计 86 511 218.43 1 140 494.84 95 196 091.01 1 203 014.01 期末存货可变现净值的确定依据为市价。 7． 待摊费用 类 别 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31 自营出口运费 -- 1 725 332.37 1 495 000.00 230 332.37 律师费 -- 50 000.00 50 000.00 房租 108 250.00 54 100.00 54 100.00 108 250.00 合 计 108 250.00 1 829 432.37 1 549 100.00 388 582.37 8． 长期股权投资 （1） 合并报表数 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 其他股权投资 24 652 936.49 145 260 020.71 14 636 304.49 155 276 652.71 其中：股权投资差额 14 471 304.49 -- 14 471 304.49 -- 减：减值准备 1 208 702.62 -- -- 1 208 702.62 长期股权投资净额 23 444 233.87 145 260 020.71 14 636 304.49 154 067 950.09 a) 其他股权投资 a、 截至 2003 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 初始投资成本 投资期限 投资比例 核算方法 九台 2000 家园项目 70 000 000.00 3 年 成本法 阳谷电缆集团有限公司 49 042 720.71 无 19% 成本法 河南孙口黄河公路大桥 有限公司 34 575 300.00 无 41% 权益法 邯郸冀泰陶瓷有限公司 1 583 632.00 12 年 50% 成本法 长风茶厂 75 000.00 无 成本法 b、 其他股权投资本期变化情况 被投资单位名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 期末余额 九台 2000 家园项目 -- 70 000 000.00 -- 70 000 000.00 阳谷电缆集团有限公司 -- 49 042 720.71 -- 49 042 720.71 其中：股权投资差额 14 471 304.49 14 471 304.49 -- 河南孙口黄河公路大桥 有限公司 8 433 000.00 26 142 300.00 -- 34 575 300.00 邯郸冀泰陶瓷有限公司 1 583 632.00 -- -- 1 583 632.00 减值准备： 1 208 702.62 -- -- 1 208 702.62 净额 374 929.38 -- -- 374 929.38 西湖信用社 165 000.00 -- 165 000.00 -- 长风茶厂 75 000.00 75 000.00 合 计 23 444 233.87 145 260 020.71 14 636 304.49 154 067 950.09 c、 按权益法核算的其他股权投资权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 本期损益 本期分回利润 累计增减权益 河南孙口黄河公路大桥有 限公司 26 142 300.00 -- -- -- b) 股权投资差额 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 39 a.明细情况 被投资单位 初始金额 摊销期限 2002．12．31 本期增加 本期摊销及减少 2003.12.31 山东阳谷电缆 集团有限公司 18 277 370.72 10 14 471 304.49 -- 14 471 304.49 -- 合 计 18 277 370.72 10 14 471 304.49 -- 14 471 304.49 -- b.股权投资差额形成原因 本公司在 1999 年 9 月、2001 年 5 月两次对山东阳谷电缆集团有限公司投资的初始投资成本与本 公司应享有该公司所有者权益之间的差额 18 277 370.72 元；本期转让山东阳谷电缆集团有限公 司 71%股权，减少其股权投资差额。 c) 长期投资减值准备 本公司与香港万泰贸易有限公司合资成立的邯郸冀泰陶瓷有限公司，注册资本为 46 万美元。本公 司对其投资额为 23 万美元，所占权益比例为 50%。因该公司处于停产状态，计提了减值准备 1 208 702.62 元。 （2） 母公司报表数 项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 其他股权投资 365 371 562.73 104 000 792.93 167 786 168.63 301 586 187.03 其中：股权投资差额 14 471 304.49 -- 14 471 304.49 -- 减：减值准备 -- -- -- -- 长期股权投资净额 365 371 562.73 104 000 792.93 167 786 168.63 301 586 187.03 A. 其他股权投资 a、 截至 2003 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 初始投资成本 投资期限 投资比例 核算方法 邯郸华玉瓷业有限公司 113 330 486.17 10 年 90% 权益法 九台 2000 家园项目 70 000 000.00 3 年 -- 成本法 阳谷电缆集团有限公司 176 558 698.53 无 19% 权益改成本法 河南孙口黄河公路大桥 有限公司 34 575 300.00 无 41% 权益法 山东华太光纤通信有限 公司 25 500 000.00 30 51% 权益法 南京北大未名思源有机 农业有限公司 4 736 237.55 无 67.27% 权益法 b、 其他股权投资本期变化情况 被投资单位名称 2002.12.31 本期增加 本期减少 期末余额 邯郸华玉瓷业有限公司 116 618 657.53 1 069 450.07 -- 117 688 107.60 山东华太光纤通信有限 公司 25 500 000.00 -- -- 25 500 000.00 南京北大未名思源有机 农业有限公司 -- 4 780 058.72 -- 4 780 058.72 九台 2000 家园项目 -- 70 000 000.00 -- 70 000 000.00 阳谷电缆集团有限公司 214 819 905.20 2 008 984.14 167 786 168.63 49 042 720.71 其中：股权投资差额 14 471 304.49 14 471 304.49 -- 河南孙口黄河公路大桥 有限公司 8 433 000.00 26 142 300.00 -- 34 575 300.00 合 计 365 371 562.73 104 000 792.93 167 786 168.63 301 586 187.03 c、 按权益法核算的其他股权投资权益变动情况 被投资单位名称 本期增减权益 本期分回利润 累计增减权益 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 40 本期增减投资 本期损益 邯郸华玉瓷业有限公司 -- 1 069 450.07 -- 4 357 621.43 阳谷电缆集团有限公司 -167 786 168.63 2 008 984.14 -- 40 270 190.81 河南孙口黄河公路大桥 有限公司 26 142 300.00 -- -- -- 南京北大未名思源有机 农业有限公司 4 736 237.55 43 821.17 -- 43 821.17 山东华太光纤通信有限 公司 -- -- -- -- B. 股权投资差额 a.明细情况 被投资单位 初始金额 摊销期限 2002．12．31 本期增加 本期摊销及减少 2003.12.31 山东阳谷电缆 集团有限公司 18 277 370.72 10 14 471 304.49 -- 14 471 304.49 -- 合 计 18 277 370.72 10 14 471 304.49 -- 14 471 304.49 -- b.股权投资差额形成原因 本公司在 1999 年 9 月、2001 年 5 月两次对山东阳谷电缆集团有限公司投资的初始投资成本与 本公司应享有该公司所有者权益之间的差额 18 277 370.72 元；本期转让山东阳谷电缆集团 有限公司 71%股权，减少其股权投资差额。 9． 固定资产及累计折旧 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 固定资产原值： 土地 6 272 206.00 -- -- 6 272 206.00 房屋及建筑物 157 997 505.51 8 431 071.66 48 311 960.46 118 116 616.71 机器设备 210 755 770.60 5 310 881.34 88 973 520.17 127 093 131.77 运输设备 12 446 640.31 1 012 294.30 10 702 824.85 2 756 109.76 电子设备 6 929 739.87 1 901 417.94 4 082 399.66 4 748 758.15 其他设备 2 073 811.48 2 850.00 1 186 111.53 890 549.95 小 计 396 475 673.77 16 658 515.24 153 256 816.67 259 877 372.34 累计折旧： 土地 -- -- -- -- 房屋及建筑物 39 652 824.16 3 030 883.49 11 066 526.97 31 617 180.68 机器设备 91 013 400.43 6 908 930.99 37 309 285.35 60 613 046.07 运输设备 3 062 036.13 118 541.47 2 174 883.50 1 005 694.10 电子设备 3 105 333.54 339 712.83 1 734 247.02 1 710 799.35 其他设备 932 752.87 18 561.90 722 526.11 228 788.66 小 计 137 766 347.13 10 416 630.68 53 007 468.95 95 175 508.86 固定资产净值： 258 709 326.64 164 701 863.48 固定资产减值准备： 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 机器设备 256 736.02 -- 256 736.02 -- 合 计 256 736.02 -- 256 736.02 -- 注：本期固定资产减少幅度较大及本期固定资产减值准备减少原因是期末合并范围减少了阳谷电缆 集团有限公司，详见附注四。 10． 工程物资 项目 2003.12.31 2002.12.31 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 41 待安装设备 37 059 365.41 13 338 644.63 预付大型设备款 -- 24 655 556.74 合 计 37 059 365.41 37 994 201.37 注：山东华太光纤通信有限公司尚处于筹建期，期末有较大金额工程物资。 11． 在建工程 工程项目 2002.12.31 本期增加 转入固 定资产 本期其他减少数 2003.12.31 资金 来源 进度 光纤工程 26 389 746.21 3 338 428.92 1 910 237.17 27 817 937.96 募集 未完工 西延路门市 1 895 373.00 268 234.53 2 163 607.53 -- 自筹 完工 新骨瓷技改 2 758 081.82 7 228 483.87 -- 9 986 564.97 自筹 未完工 化工厂 71 026.59 -- 71 026.59 -- 自筹 冷冻加工厂 -- 889 825.49 124 867.28 764 958.21 自筹 未完工 合 计 31 114 227.62 11 724 972.81 4 269 738.57 38 569 461.14 注：本期在建工程增加 11 724 972.81 主要是由于光纤工程及新骨瓷技改按期投入资金，本期其他减少 数 4 269 738.57 元主要是由于期末合并范围减少了阳谷电缆集团有限公司，详见附注四。 12． 无形资产 类 别 原 值 2002.12.31 本期增加 本期摊销及减少 累计摊销 2003.12.31 剩余摊 销年限 土地使用权 42 377 301.61 40 615 926.84 87 300.00 40 615 926.84 1 984 408.61 87 300.00 专有技术 2 320 060.00 388 702.71 -- 388 702.71 1 999 356.28 -- 10 软件 884 104.00 863 368.93 126 210.00 863 368.93 64 784.51 126 210.00 10 合 计 45 581 465.61 41 867 998.48 213 510.00 41 867 998.48 4 048 549.40 213 510.00 注：以上本期增加无形资产的取得方式为购入；本期摊销及减少数 41 867 998.48 元主要是由于期末合并 范围减少了阳谷电缆集团有限公司，详见附注四。 13． 长期待摊费用 项目 2002.12.31 本期增加 本期摊销及 减少 累计摊销 2003.12.31 剩余摊 销年限 注册登记费 28 156.20 9 020.00 -- -- 37 176.20 光纤筹建费 122 868.81 9 981.94 -- -- 132 850.75 其他 20 014.94 11 162.92 -- -- 31 177.87 土地租赁费 25 500 000.00 -- -- 25 500 000.00 50 年 合 计 171 039.95 25 530 164.86 --- -- 25 701 204.81 注：本期长期待摊费用增加主要是由于邯郸华玉瓷业有限公司于 2003 年 12 月 31 日支付邯陶集团 土地租赁费 25 500 000.00，租赁期为 50 年 14． 短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 担保借款 317 045 017.00 191 739 106.50 抵押借款 11 820 000.00 21 820 000.00 合 计 328 865 017.00 213 559 106.50 注：公司本期举债增加是由于产业结构调整，增加对交通基础产业、房地产项目的前期投入所致。 15． 应付票据 票据类别 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 200 020 000.00 8 600 000.00 合 计 200 020 000.00 8 600 000.00 注：本期应付票据增加额为 191 420 000.00 元是由于下半年增加原材料储备所致。 16． 应付帐款 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 2002.12.31 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 42 应付帐款 31 191 406.69 76 241 373.21 注：截至 2003 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 17． 预收帐款 （1）明细情况 项 目 2003.12.31 2002.12.31 预收帐款 5 254 710.22 9 257 572.16 注：（1）截至 2003 年 12 月 31 日止一年以上未结转的预收账款余额为 1 981 482.85。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 18． 应交税金 项 目 税 率 2003.12.31 2002.12.31 增值税 17% 207 367.12 3 899 000.89 营业税 5% 445 844.30 121 350.00 城建税 母公司 7%；子公司 1% 109 251.33 -22 777.35 房产税 1.2% -- -61 774.03 企业所得税 33% -982 456.90 5 106 932.88 个人所得税 -- 65 987.11 102 427.70 土地使用税 -- -- -8 842.45 合 计 -154 007.04 9 136 317.64 注：应交税金期末余额较期初减少 9 290 324.50，原因是期末合并范围减少了阳谷电缆集团有限公 司，详见附注四 19． 其他应交款 项 目 税 率 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 母公司及其他子公司 3.5% 93 005.87 580 207.80 合 计 93 005.87 580 207.80 20． 其他应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应付款 40 066 018.26 47 460 188.05 注：截至 2003 年 12 月 31 日无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 21． 预提费用 费用类别 2003.12.31 2002.12.31 排污费 -- 129 216.41 利息 -- 93 632.98 维修费 106 078.40 -- 水电费 1 220 553.93 662 967.14 运费 -- 292 350.89 其他 6 325.00 -- 合 计 1 332 957.33 1 178 167.42 22． 一年内到期的长期负债 截至 2003 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债均为一年内到期的长期借款，余额为 13 040 000.00 元， 无逾期的长期借款。 借款金额 币 种 借款种类 13 040 000.00 人民币 担保借款 23． 其他流动负债 债权人名称 2003.12.31 内 容 亚太电缆有限公司 14 740 344.26 子公司华太之股东二期投资款尚未验资部分 新加坡新马电缆有限公司 5 989 679.49 子公司华太之股东二期投资款尚未验资部分 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 43 合 计 20 730 023.75 24． 长期借款 借款金额 币 种 借款条件 38 300 000.00 人民币 担保借款 25． 股本 2003 年 12 月 31 日余额为人民币 114 720 000.00 元，股本变动情况如下： 本次变动前 本 次 变 动 增 减（+，-） 本次变动后 配股 其他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 -- -- -- -- 境内法人持有股份 74 004 000.00 -- -- 74 004 000.00 境外法人持有股份 -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- 2、募集法人股份 -- -- -- -- 3、内部职工股 -- -- -- -- 4、优先股或其他 -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- 未上市流通股份合计 74 004 000.00 -- -- 74 004 000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40 716 000.00 -- -- 40 716 000.00 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- 已上市流通股份合计 40 716 000.00 -- -- 40 716 000.00 三、股份总数 114 720 000.00 -- -- 114 720 000.00 26． 资本公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 244 840 346.59 -- -- 244 840 346.59 捐赠公积 1 282 936.49 -- -- 1 282 936.49 其他 11 508 972.58 -- -- 11 508 972.58 合 计 257 632 255.66 -- -- 257 632 255.66 27． 盈余公积 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 19 296 046.70 1 116 745.18 6 645 175.43 13 767 616.45 公益金 9 648 023.36 558 372.58 3 265 799.42 6 940 596.52 合 计 28 944 070.06 1 675 117.76 9 910 974.85 20 708 212.97 注：本期法定盈余公积减少 6 645 175.43 元，公益金减少 3 265 799.42 元，原因是期末合并范围减 少了阳谷电缆集团有限公司，详见附注四。 28． 未分配利润 项 目 金 额 （1）本年净利润 10 533 749.92 加：年初未分配利润 52 070 700.31 （2）可供分配的利润 62 604 450.23 减：提取法定盈余公积 1 116 745.18 提取法定公益金 558 372.58 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 44 （3）可供股东分配的利润 60 929 332.47 减：应付优先股股利 -- 提取任意盈余公积 -- 应付普通股股利 -- 转作股本的普通股股利 -- （4）期末未分配利润 60 929 332.47 29． 主营业务收入和主营业务成本 （1） 合并报表数 行 业 2003 年度营业收入 2002 年度营业收入 陶瓷 156 163 163.84 159 556 325.05 煤气 3 885 055.45 6 458 354.93 电力电缆 43 089 096.82 157 824 779.38 通信电缆 -- 29 159 142.33 农产品 1 427 510.28 -- 其他 -- 25 157 619.32 合 计 204 564 826.39 378 156 221.01 行 业 2003 年度营业成本 2002 年度营业成本 陶瓷 128 866 892.25 129 070 489.11 煤气 3 600 000.00 4 979 273.27 电力电缆 33 331 562.27 121 424 306.03 通信电缆 -- 23 372 270.97 农产品 1 249 341.29 -- 其他 -- 23 821 082.67 合 计 167 047 795.81 302 667 422.05 注：A、收入、成本较上年有较大幅度减少，原因是期末合并范围减少了阳谷电缆集团有限公司， 详见附注四。 B、本年度公司向前五名客户销售的总额为人民币 63 660 755.27，占公司全部销售收入的 39.78%。 （2） 母公司数 行业 2003 年度营业收入 2002 年度营业收入 陶瓷 -- 37 068 944.41 煤气 -- 1 361 357.00 合计 -- 38 430 301.41 行业 2003 年年度营业成本 2002 年度营业成本 陶瓷 -- 29 082 437.40 煤气 -- 1 261 312.27 合计 -- 30 343 749.67 注：本期销售收入、成本减少至零原因是 2002 年 4 月以邯郸陶瓷的净资产出资设立邯郸华玉瓷业 有限公司，营业收入在子公司核算。 30． 主营业务税金及附加 税费种类 计缴标准 2003 年度 2002 年度 城市维护建设税 7%或 1% 669 400.76 873 189.32 教育费附加 3.5%或 3% 352 526.95 677 651.98 合 计 1 021 927.71 1 550 841.30 31． 财务费用 费用项目 2003 年度 2002 年度 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 45 利息支出 12 691 529.76 14 215 664.33 减：利息收入 1 059 587.86 2 579 636.10 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 手续费 274.206.76 63 238.62 合 计 11 906 148.66 11 699 266.85 32． 投资收益 （1） 合并报表数 项 目 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 14 000 000.00 61 616.44 股权投资差额摊销 -455 085.27 -1 820 484.57 合 计 13 544 914.73 -1 758 868.13 （2） 母公司数 项 目 2003 年度 2002 年度 股权投资收益 17 577 340.65 8 395 052.70 股权投资差额摊销 -455 085.27 -1 820 484.57 合 计 17 122 255.38 6 574 568.13 33． 收到的其他与经营活动有关的现金，其主要项目： （1） 合并报表数 178 937 932.45 项 目 金 额 收到北京德海贸易公司往来款 83 961 429.72 邯郸陶瓷花纸厂 4 000 000.00 收到深圳市汇源丰贸易公司往来款 35 273 180.00 邯郸陶瓷进出口部 20 000 000.00 收到邯陶研究院往来款 4 204 116.66 收到邯郸市陶瓷公司往来款 19 398 333.19 收到邯郸新坡磁厂往来款 3 153 212.49 收到邯郸高档瓷厂往来款 2 808 703.53 利息收入 2 062 067.98 收到南京思源有机农业公司往来款 1 397 840.98 受到风险金、电费、暖气改造等 2 674 012.28 （2） 母公司数：127 927 719.58 元 项 目 金 额 收到北京德海贸易公司往来款 83 961 429.72 收到深圳汇源丰贸易有限公司往来款 35 273 180.00 收到邯郸华玉瓷业有限公司往来款 4 619 336.26 利息收入 2 062 067.98 收到南京思源有机农业公司往来款 1 960 000.00 34． 支付其他与经营活动有关的现金，其主要项目： （1） 合并报表数 177 552 466.77 项 目 金 额 支付北京颐西房地产有限公司公司往来款 62 000 000.00 支付邯郸陶瓷集团有限公司往来款 40 000 000.00 支付的各项管理费用 13 648 302.74 支付的电费、劳动保险费及其它往来等 9 200 595.61 支付的济阳济北大桥往来款 9 000 000.00 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 46 支付九台房地产有限公司往来款 7 000 000.00 支付河南孙口黄河公路大桥有限公司往来款 1 552 100.00 支付阳缆集团往来款 1 540 000.00 支付的各项销售费用 2 334 524.25 （2） 母公司数 171 986 381.99 元 项 目 金 额 支付北京颐西房地产有限公司往来款 62 000 000.00 支付邯郸陶瓷集团有限责任公司往来款 40 000 000.00 支付阳谷电缆有限公司往来款 18 000 000.00 济阳济北大桥往来款 9 000 000.00 支付九台房地产有限公司往来款 7 000 000.00 支付办公楼租赁费等各项管理费用 4 027 423.34 支付河南孙口黄河公路大桥有限公司往来款 1 552 100.00 支付阳缆集团往来款 1 540 000.00 支付邯陶研究院往来款 435 634.13 支付华太光纤有限公司往来款 200 000.00 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册 地址 主营业务范围 与本企业关系 经济类型 法人代表 北京路源世纪投资管理有限公司 北京 投资管理、咨询、技术 开发转让等 第一大股东 有限公司 路 联 山东华太光纤通信有限公司 阳谷 生产销售光纤 子公司 有限公司 李银起 邯郸华玉瓷业有限责任公司 峰峰 生产销售日用陶瓷 子公司 有限公司 张士成 南京北大未名思源有机农业有限 公司 南京 生产销售有机农产品 子公司 有限公司 赵云霞 邯郸冀泰陶瓷有限公司 峰峰 生产销售日用陶瓷 子公司的子公司 有限公司 张士成 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京路源世纪投资管理有限公司 28 880 000.00 -- -- 28 880 000.00 山东华太光纤通信有限公司 50 000 000.00 -- -- 50 000 000.00 南京北大未名思源有机农业有限公 司 500 000.00 5 000 000.00 -- 5 500 000.00 邯郸华玉瓷业有限责任公司 125 980 000.00 -- -- 125 980 000.00 邯郸冀泰陶瓷有限公司 USD460 000.00 -- -- USD460 000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 比例 金 额 比例 金额 比例 金 额 比例 北 京 路 源 世 纪 投 资 管 理 有限公司 -- -- 32 600 000 28.41% -- -- 32 600 000 28.41% 山 东 华 太 光 纤 通 信 有 限 公司 25 500 000 -- -- -- -- -- 25 500 000 51.00% 南 京 北 大 未 名 思 源 有 机 -- -- 4 736 273.55 67.27% -- -- 4 736 273.55 67.27% 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 47 农 业 有 限 公 司 邯 郸 华 玉 瓷 业 有 限 责 任 公司 113 330 500 90% -- -- -- -- 113 330 500 90.00% 邯 郸 冀 泰 陶 瓷有限公司 USD230 000 50% -- -- -- -- USD230 000 50.00% 4、不存在控制关系的关联方的性质： 企业名称 与本公司关系 邯郸陶瓷集团有限责任公司 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司花纸装潢厂 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司联合花纸厂 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司原材料公司 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司建筑瓷厂 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司高档瓷厂 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司梅梅建筑陶瓷公司 与本公司同一关键管理人员 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 与本公司同一关键管理人员 邯郸美联陶瓷有限公司 与本公司同一关键管理人员 北京九台投资管理有限公司 本公司第二大股东 北京景源大地置业有限公司 本公司第三大股东 邯郸陶瓷总公司经销公司 与本公司同一关键管理人员 5、收购及租赁关联方资产： （1） 2003 年 6 月 18 日公司与北京九台投资管理有限公司签署了《股份转让协议书》，北京九台投 资管理有限公司将其持有的河南孙口黄河公路大桥有限公司 31%股权转让给本公司，转让价 格以孙口黄河公路大桥有限公司注册资本 8433 万元的帐面值为定价原则，转让价格为 2614 万元； （2） 2003 年 12 月 24 日公司与北京北大未名生物制品有限公司签署了《南京北大未名思源有机农 业有限公司股份转让协议书》，北京北大未名生物制品有限公司将其持有的南京北大未名思 源有机农业有限公司 67.27%转让给本公司，转让价格以经审计的净资产为依据，转让价格为 4736237.55 元。。 （3） 本公司控股子公司邯郸华玉瓷业有限公司与邯郸陶瓷集团有限责任公司签署《土地租赁协议 书》，该协议有效日期从 2003 年 12 月 26 日至 2053 年 12 月 25 日止，租金为 2550 万元。 6、销售货物： 2003 年度 2002 年度 企业名称 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 8 996 198.00 5.62 30 076 372.35 7.95 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 -- -- 37 239.75 0.01 注：关联方交易价格以市场价格计价。 7、采购货物： 企业名称 2003 年度 2002 年度 金额 比例（%） 金额 比例（%） 邯陶集团有限责任公司花纸装潢厂 39 714 844.34 27.78 4 353 747.70 2.13 邯郸联合花纸厂 11 645 188.44 8.14 10 033 575.52 4.91 注：关联方交易价格以市场价格计价。 8、关联方应收应付款项余额： 企业名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 48 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 应收帐款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司进出口部 1 078 497.77 1.49 4 008 946.12 2.08 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 3 759 435.87 5.19 3 759 435.87 1.95 邯郸陶瓷总公司经销公司 1 264 832.31 1.75 1 264 832.31 0.66 其他应收款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司第五瓷厂 167 250.00 0.11 167 250.00 0.19 邯郸陶瓷集团有限责任公司建筑瓷厂 560 000.00 0.36 560 000.00 0.63 邯陶集团有限公司梅梅建筑陶瓷公司 45 000.00 0.03 50 000.00 0.06 邯郸美联陶瓷有限公司 737 881.39 0.47 874 932.50 0.99 邯郸陶瓷集团有限公司 35 707 253.03 22.80 1 071 108.97 1.21 应付帐款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司花纸装潢厂 1 873 046.6 6.00 2 010 107.78 2.64 邯郸陶瓷集团有限责任公司联合花纸厂 585 914.39 1.88 686 611.96 0.90 邯郸陶瓷集团有限责任公司原材料公司 -53 287.91 38 907.09 0.05 其他应付款： 邯郸陶瓷集团有限责任公司高档瓷厂 -- -- 155 481.32 0.33 北京路源世纪投资管理有限公司 -- -- 2 121 500.00 4.47 北京九台投资管理有限公司 -- -- 1 500 000.00 3.16 八、或有事项 1、 本公司为河南孙口黄河公路大桥有限公司承接的孙口黄河公路大桥项目向工商银行 郑州未来支行申请贷款 1 亿元人民币，向工商银濮阳支行申请贷款 5700 万元人民币 提供建设期三年担保，担保类型为连带责任担保；该公司出具承诺书为本公司贷款 1.6 亿元人民币提供担保，并承诺大桥建成后收费权抵押给银行，解除本公司担保， 否则收费权归本公司所有，直到还清银行贷款本息为止。 2、 本公司为邯郸陶瓷集团有限责任公司提供担保，担保类型为连带责任担保，银行批准 为其担保金额为 2005 万元。 3、 本公司为河南路桥建设股份有限公司提供担保，担保方式为互保，担保类型为连带责 任担保。本公司为其担保金额为 1 亿元人民币，河南路桥建设股份有限公司为本公司 担保金额为 1 亿元人民币。 4、 为深圳市炯成投资有限公司向华夏银行深圳分行申请贷款 6000 万元（授信额度）提 供担保，担保类型为连带责任担保，广西南宁桂源房地产有限公司为本公司出具了反 担保。贷款行批准 3000 万元短期贷款，期限一年，从 2002 年 7 月 2 日至 2003 年 7 月 2 日。（详见 2002 年 8 月 17 日的《中国证券报》和《证券时报》上的本公司 2002 年半年度报告摘要）该笔贷款已逾期。 5、 为整合公司资产，本公司于 2002 年 3 月与邯郸陶瓷集团有限责任公司共同出资设立 了邯郸华玉瓷业有限责任公司。经中国工商银行河北省分行银冀信（2002）104 号文 批准，中国工商银行邯郸分行彭城支行对本公司陶瓷业务的贷款合计 14870 万元人民 币，由邯郸华玉瓷业有限责任公司承接，本公司提供连带责任保证。（详见 2002 年 11 月 6 日《中国证券报》和《证券时报》）。 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 49 九、承诺事项 本期公司无需要说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项 十一、其他重要事项 2003 年 6 月 18 日公司与北京九台投资管理有限公司签署了《股份转让协议书》， 北京九台投资管理有限公司将其持有的河南孙口黄河公路大桥有限公司 31%股权 转让给本公司，工商变更手续正在办理中。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 主营业务利润 8.04% 16.61% 8.10% 16.82% 0.318 0.64 0.318 0.65 营业利润 -0.33% 4.66% -0.33% 4.72% -0.013 0.18 -0.013 0.18 净利润 2.32% 2.32% 2.34% 2.35% 0.092 0.09 0.092 0.09 扣除非经常性损益 后的净利润 0.06% 2.19% 0.06% 2.22% 0.002 0.09 0.002 0.09 2003 年度非经常性损益项目及其金额 项目 金额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,525,302.94 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 740,216.14 非经常性项目对应的所得税 -- 合 计 10 265 519.08 第十一节、备查文件目录 一、载有董事长签名的年度报告文本 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名盖章的财务报告文本 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 50 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本 及公告原稿 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 五、公司章程文本 公司备查文件完整，存放于公司董事会秘书处 河北华玉股份有限公司董事会 董事长签名： 二 OO 四年四月二十日 资 产 负 债 表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 397,771,902.10 280 942 114.07 184 397 605.87 93 914 134.74 短期投资 应收票据 六、2 30,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 六、3 61,722,884.51 170 630 159.66 其他应收款 六、4 148,078,322.99 154 901 791.97 82 181 837.98 26 958 755.85 预付帐款 六、5 56,595,332.92 50 000 000.00 33 721 974.22 应收补贴款 884 504.79 存 货 六、6 85,370,723.59 930 000.00 93 993 077.00 待摊费用 六、7 388,582.37 158 250.00 919 944.33 108 250.00 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 51 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 749 957 748.48 486 932 156.04 566 729 103.85 120 981 140.59 长期投资: 长期股权投资 六、8 154,067,950.09 301 586 187.03 23 444 233.87 365 371 562.73 长期债权投资 长期投资合计 154 067 950.09 301 586 187.03 23 444 233.87 365 371 562.73 其中：合并价差 14 471 304.49 固定资产： 固定资产原价 六、9 259,877,372.34 22 858 111.17 396 475 673.77 10 832 881.86 减：累计折旧 六、9 95,175,508.86 767 786.98 137 766 347.13 3 112.55 固定资产净值 六、9 164 701 863.48 22 090 324.19 258 709 326.64 10 829 769.31 减：固定资产减值准备 六、9 256 736.02 固定资产净额 六、9 164 701 863.48 22 090 324.19 258 452 590.62 10 829 769.31 工程物资 六、10 37,059,365.41 37 994 201.37 在建工程 六、11 38,569,461.14 8 832 449.67 31 114 227.62 8 832 449.67 固定资产清理 606 558.37 固 定 资 产 合 计 240 330 690.03 30 922 773.86 328 167 577.98 19 662 218.98 无形资产及其他资产: 无形资产 六、12 213,510.00 41 867 998.48 长期待摊费用 六、13 25,701,204.81 171 039.95 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25 914 714.81 42 039 038.43 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1 170 271 103.41 819 441 116.93 960 379 954.13 506 014 922.30 公司负责人： 主管会计工作负责 人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 负债及股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、14 328 865 017.00 159 000 000.00 213 559 106.50 35 000 000.00 应付票据 六、15 200 020 000.00 156 000 000.00 8 600 000.00 应付帐款 六、16 31 191 406.69 76 241 373.21 预收帐款 六、17 5 254 710.22 9 257 572.16 应付工资 44 450.00 1 457 560.15 应付福利费 12 525 482.92 70 575.59 18 320 451.80 17 602.36 应付股利 ` 408 080.01 408 080.01 应交税金 六、18 - 154 007.04 - 1 226 621.40 9 136 317.64 - 1 602 555.21 其他应交款 六、19 93 005.87 12 104.54 580 207.80 325.00 其他应付款 六、20 40 066 018.26 16 964 365.36 47 460 188.05 29 668 778.96 预提费用 六、21 1 332 957.33 1 178 167.42 预计负债 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 52 一年内到期的长期负债 六、22 13 040 000.00 19 130 000.00 其他流动负债 六、23 20 730 023.75 19 328 324.12 流 动 负 债 合 计 653 009 065.00 330 820 424.09 424 657348.86 63 492 231.12 长期负债： 长期借款 六、24 38 300 000.00 36 000 000.00 35 583 595.15 应付债券 长期应付款 专项应付款 1 293 458.86 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 39 593 458.86 36 000 000.00 35 583 595.15 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 692 602 523.86 366 820 424.09 460 240 944.01 63 492 231.12 少数股东权益 23 678 778.45 55 034 636.48 股东权益： 股本 六、25 114 720 000.00 114 720 000.00 114 720 000.00 114 720 000.00 减：已归还投资 股本净额 114 720 000.00 114 720 000.00 114 720 000.00 114 720 000.00 资本公积 六、26 257 632 255.66 257 632 255.66 257 632255.66 257 632 255.66 盈余公积 六、27 20 708 212.97 20 073 274.36 28 944 070.06 18 558 574.11 其中：公益金 6 940 596.52 6 728 950.32 9 648 023.36 6 224 050.24 未分配利润 六、28 60 929 332.47 60 195 162.82 43 808 047.92 51 611 861.41 股 东 权 益 合 计 453 989 801.10 452 620 692.84 445 104 373.64 442 522 691.18 负债和股东权益总计 1 170 271 103.41 819 441 116.93 960 379954.13 506 014 22.30 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六、29 204 564 826.39 378 156 221.01 38 430 301.41 减：主营业务成本 六、29 167 047 795.81 302 667 422.05 30 343 749.67 主营业务税金及附加 六、30 1 021 927.71 1 550 841.30 309 040.09 二、主营业务利润 36 495 102.87 73 937 957.66 7 777 511.65 加：其他业务利润 6 500 166.52 6 534 728.05 965 642.63 2 773.50 减：营业费用 7 371 239.94 18 828 438.24 891 561.66 管理费用 25 201 129.70 11 559 217.92 23 625 505.21 5 435 928.19 财务费用 六、31 11 906 148.66 1 999 763.86 11 699 266.85 271 271.85 三、营业利润 - 1 483 248.91 - 7 024 253.73 20 750 389.99 1 181 523.45 加：投资收益 六、32 13 544 914.73 17 122 255.38 - 1 758 868.13 6 574 568.13 补贴收入 189 425.00 69 077.00 营业外收入 805 217.73 0.01 152 746.79 13 431.76 减：营业外支出 65 001.59 673 928.58 28 872.99 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 53 四、利润总额 12 991 306.96 10 098 001.66 18 539 417.07 7 740 650.35 减：所得税 2 043 622.71 7 364 978.11 少数股东收益 413 934.33 852 106.15 五、净利润 10 533 749.92 10 098 001.66 10 322 332.81 7 740 650.35 加：年初未分配利润 52 070 700.31 51 611 861.41 35 901 271.27 45 032 308.62 盈余公积转入数 六、可供分配利润 62 604 450.23 61 709 863.07 46 223 604.08 52 772 958.97 减：提取法定公积金 1 116 745.18 1 009 800.17 1 610 370.77 774 065.04 提取法定公益金 558 372.58 504 900.08 805 185.39 387 032.52 七、可供股东分配的利润 60 929 332.47 60 195 162.82 43 808 047.92 51 611 861.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 60 929 332.47 60 195 162.82 43 808 047.92 51 611 861.41 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2.自然灾害发生损失 - - - - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5.债务重组损失 - - - - 6.其他 - - - - 注：“ 其他” 为重大会计差错更正 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 一、经营活动产生的现金流量： 行次 注释 合并会计报表 母公司会计报表 销售商品、提供劳务收到的现金 1 213 728 251.42 6 058 486.00 收到的税费返还 3 884 504.79 收到的其他与经营活动有关的现金 8 六、33 178 937 932.45 127 927 719.58 现金流入小计 9 393 550 688.66 133 986 205.58 购买商品、接受劳务支付的现金 10 134 659 045.07 支付给职工以及为职工支付的现金 12 36 655 805.89 949 357.60 支付各项税款 13 17 732 311.44 39 505.59 支付的其他与经营活动有关的现金 18 六、34 177 552 466.77 171 986 381.99 现金流出小计 20 366 599 629.17 172 975 245.18 经营活动产生的现金流量净额 21 26 951 059.49 - 38 989 039.60 二、投资活动产生的现金流量： 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 54 收回投资所收到的现金 22 167 786 168.63 167 786 168.63 其中：出售子公司所收到的现金 167 786 168.63 167 786 168.63 被购买子公司购买日的现金余额 1 150 076.96 取得投资收益所收到的现金 23 14 000 000.00 14 000 000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 25 63 145.02 收到的其他与投资活动有关的现金 28 358 164.21 现金流入小计 29 183 357 554.82 181 786 168.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 13 533 264.39 4 055 804.28 投资所支付的现金 31 100 878 537.55 100 878 537.55 其中：购买子公司所支付的现金 4 736 237.55 4 736 237.55 被出售子公司出售日的现金余额 17 118 654.70 支付的其他与投资活动有关的现金 35 2 872 997.02 现金流出小计 36 134 403 453.66 104 934 341.83 投资活动产生的现金流量净额 37 48 954 101.16 76 851 826.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 344 073 945.02 207 000 000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 1 009 805.75 现金流入小计 44 345 083 750.77 207 000 000.00 偿还债务所支付的现金 45 143 910 080.00 47 000 000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 23 704 535.19 10 834 807.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 40 000 000.00 现金流出小计 53 207 614 615.19 57 834 807.87 筹资活动产生的现金流量净额 54 137 469 135.58 149 165 192.13 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 213 374 296.23 187 027 979.33 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 附 表 2003 年度 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 注释 合并会计报表 母公司会计报表 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 10 533 749.92 10 098 001.66 加：少数股东收益 58 413 934.33 计提的资产减值准备 6 751 375.00 6 767 120.15 固定资产折旧 59 11 543 500.17 764 674.43 无形资产摊销 60 110 204.19 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 55 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 - 525 332.37 - 50 000.00 预提费用增加（减：减少） 65 4 311 993.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 15 223 373.45 1 999 763.86 投资损失（减：收益） 69 - 13 544 914.73 - 17 122 255.38 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 - 11 295 199.50 - 930 000.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 - 206 132 466.66 - 184 240 837.76 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 209 560 842.63 143 724 493.44 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 26 951 059.49 - 38 989 039.60 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租赁固定资产 78 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末金额 79 397 771 902.10 280 942 114.07 减：现金的期初余额 80 184 397 605.87 93 914 134.74 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 213 374 296.23 187 027 979.33 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 1 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 出售子公司而 减少 年末余额 一、坏帐准备合计 28,158,359.67 7,540,959.54 228,288.97 16,230,912.31 19,240,117.93 其中：应收帐款 21,748,033.03 198,487.37 228,288.97 11,074,319.51 10,643,911.92 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 56 其他应收款 6,410,326.64 7,342,472.17 - 5,156,592.80 8,596,206.01 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,203,014.01 - - 62,519.17 1,140,494.84 其中：库存商品 1,036,597.99 1,036,597.99 原材料 166,416.02 62,519.17 103,896.85 四、长期投资减值准备合计 1,208,702.62 - - - 1,208,702.62 其中：长期股权投资 1,208,702.62 1,208,702.62 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 256,736.02 - - 256,736.02 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 256,736.02 256,736.02 - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产减值准备明细表 2003 年度 会企 01 表附表 1 编制单位：河北华玉股份有限公司 位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 - 8,186,002.04 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 57 1,418,881.89 6,767,120.15 其中：应收帐款 - 他应收款 1,418,881.89 6,767,120.15 8,186,002.04 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 非经常性损益明细表 编制单位：河北华玉股份有限公司 单位：人民币元 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 58 序号 明细项目 2003 年 2002 年 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 2 越权审批或无正式文件的税收返还、减免 3 各种形式的政府补贴 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 9,525,302.94 5 短期投资收益 6 委托投资收益 7 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 的资产减值准备后的其他各项营业外收 入、支出 740,216.14 8 因不可抗力因数而计提的各项资产减值准 备 9 以前年度已计提各项资产减值准备转回 10 债务重组损益 11 资产置换损益 12 交易价格显公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 13 比较会计报表中会计政策变更对以前期间 净利润得追溯调整 中介服务费收入 咨询费收入 合计 10,265,519.08 - 河北华玉股份有限公司 2003 年年度报告 59 合并利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.04% 8.10% 0.318 0.318 营业利润 -0.33% -0.33% -0.013 -0.013 净利润 2.32% 2.34% 0.092 0.092 扣除非经常性损益 0.06% 0.06% 0.002 0.002