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四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告 2020-006 2020 年 04 月 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人吕必会、主管会计工作负责人王大海及会计机构负责人(会计主 管人员)余俐华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者 的实质承诺，请投资者注意投资风险。 本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不构成公司对投 资者的实质承诺。存在一定的不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 5 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 14 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 30 第五节 重要事项 ............................................................................................................................. 54 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 61 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 61 第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 61 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 62 第十节 公司治理 ............................................................................................................................. 63 第十一节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 70 第十二节 财务报告 ......................................................................................................................... 77 第十三节 备查文件目录 ................................................................................................................. 78 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、川能动力、川能动力公司、 川化股份有限公司、川化股份 指 四川省新能源动力股份有限公司 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 公司章程 指 四川省新能源动力股份有限公司章程 实际控制人、四川省国资委 指 四川省政府国有资产监督管理委员会 控股股东、四川能投、能投集团、集团公 司 指 四川省能源投资集团有限责任公司 能投风电、风电公司、能投风电公司 指 四川省能投风电开发有限公司 会东新能源、会东公司、项目公司 指 四川省能投会东新能源开发有限公司 盐边新能源、盐边公司、项目公司 指 四川省能投盐边新能源开发有限公司 美姑新能源、美姑公司、项目公司 指 四川省能投美姑新能源开发有限公司 雷波新能源、雷波公司、项目公司 指 四川省能投雷波新能源开发有限公司 化工控股、四川化工控股 指 四川化工控股（集团）有限责任公司 能投水电集团、水电集团 指 四川省水电投资经营集团有限公司 川能新源基金管理公司、基金管理公司 指 成都川能新源股权投资基金管理有限公司 能投资本、资本公司、川能资本公司 指 四川能投资本控股有限公司 能投化学 指 四川能投化学新材料有限公司 农银资本 指 农银资本管理公司 农银投资 指 农银金融资产投资有限公司 央企扶贫基金 指 中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司 鼎盛锂业 指 四川能投鼎盛锂业有限公司 锂电基金、川能锂能基金 指 成都川能锂能股权投资基金合伙企业(有限合伙) 天健会计师、天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 川能动力 股票代码 000155 变更后的股票简称（如有） 川能动力 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川省新能源动力股份有限公司 公司的中文简称 川能动力 公司的外文名称（如有） SICHUAN NEW ENERGYPOWER COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写（如 有） CNDL 公司的法定代表人 吕必会 注册地址 四川省成都市青白江区大弯镇团结路 311 号 注册地址的邮政编码 610301 办公地址 四川省成都市武侯区航空路 1 号国航世纪中心 A 座 7 层 办公地址的邮政编码 610041 公司网址 电子信箱 mail@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张斌 付佳 联系地址 四川省成都市武侯区航空路 1 号国航 世纪中心 A 座 7 层 四川省成都市武侯区航空路 1 号国航 世纪中心 A 座 7 层 电话 028-65258989 028-65258923 传真 无 无 电子信箱 zbb911@ fujia620@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（） 公司年度报告备置地点 董事会办公室（证券部） 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 统一社会信用代码号为 91510000202285163Q 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司自上市以来主营业务为化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和 销售。2016 年 5 月，公司将全部非货币资产进行公开拍卖，停止化学肥料、化 学原料等化学产品的生产；2016 年 7 月，经公司 2016 年第 1 次临时股东大会 审议通过，公司主营业务增加化工产品的国内贸易及电力设备、机电产品等机 电物资的贸易业务；2017 年 9 月，公司以现金方式收购了能投集团持有的能投 风电 55%股权，公司主营业务增加风力发电、光伏发电。2018 年 9 月 10 日， 经公司 2018 年第 2 次临时会议审议批准，公司名称由“川化股份有限公司”变 更为“四川省新能源动力股份有限公司”，公司经营范围删除了化肥、化肥产品 制造，增加风力发电、太阳能发电，增加有色金属矿采选，增加无机盐制造； 将化学肥料、化工产品、石油及制品等销售统称商品批发与零售。2018 年 9 月 27 日，公司完成了公司名称和经营范围变更的工商变更登记手续，取得了最新 《营业执照》。2018 年 10 月 8 日，公司证券简称变更为“川能动力”。 历次控股股东的变更情况（如有） 1、公司是经国家体改委体改生（1997）157 号文批准，由川化集团作为独家发 起人发起设立，公司成立时注册资本 3.4 亿元，控股股东系川化集团，实际控 制人为四川省国资委。2、2008 年，川化集团将持有公司 2.984 亿股股权无偿划 转给四川化工控股，并于 2008 年 8 月 29 日完成股权过户，公司控股股东变更 为四川化工控股，实际控制人为四川省国资委。3、2015 年 12 月 4 日，四川省 国资委将所持四川化工控股 100%产权无偿划转至能投集团。本次无偿划转后， 公司控股股东及实际控制人不变，能投集团通过四川化工控股持有公司 1.435 亿股股份，占公司总股本比例 30.53%，享有对公司的控制权。4、2016 年 3 月 24 日，公司进入重整程序，根据法院裁定批准的重整计划，公司执行重整计划 之出资人权益调整方案，按照每 10 股转增约 17.02 股方案实施资本公积金转增 股本，能投集团作为重整投资人受让公司资本公积金转增的股份数量最多（受 让 3.328 亿股，持股比例 26.20%）。此次资本公积金转增事项，已于 2016 年 12 月 13 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记，至此公司 控股股东变更为能投集团，但最终实际控制人仍为四川省国资委。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 邱鸿、张超 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 2,051,105,817.16 4,272,043,399.91 -51.99% 6,509,123,209.16 归属于上市公司股东的净利润 （元） 214,847,304.50 300,951,777.94 -28.61% 324,897,160.42 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 174,828,404.18 58,866,583.71 196.99% 260,853,241.16 经营活动产生的现金流量净额 （元） 768,956,909.10 645,655,344.09 19.10% -45,237,106.38 基本每股收益（元/股） 0.17 0.24 -29.17% 0.26 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.24 -29.17% 0.26 加权平均净资产收益率 6.38% 9.51% -3.13% 9.56% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增 减 2017 年末 总资产（元） 7,246,179,055.28 7,229,036,712.90 0.24% 6,785,208,853.26 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,521,688,426.94 3,259,965,219.21 8.03% 3,017,665,395.09 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 672,871,956.74 297,788,446.21 334,525,192.49 745,920,221.72 归属于上市公司股东的净利润 155,704,180.60 74,311,069.86 -6,432,367.56 -8,735,578.40 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 143,384,385.05 59,597,455.59 -17,733,025.53 -10,420,410.93 经营活动产生的现金流量净额 147,907,993.24 582,969,685.51 -453,087,827.47 491,167,057.82 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 注： （1）第二季度、第三季度营业收入下降主要系电力销售业务受季节性影响，电力销售收入减少；公司本部继续推进新能源 综合服务业务转型，调整业务布局，主动收缩部分风险较高的项目，新能源综合服务收入下降所致； （2）第二季度、第三季度归属于上市公司股东的净利润较第一季度大幅减少主要系电力销售业务季节性影响致电力销售收 入及毛利率均大幅下降；第四季度归属于上市公司的净利润为负数主要系公司单项计提信用减值损失以及报告期内公司实施 市场化招聘、结算年度考核绩效、所得税费用等费用所致； （3）第三季度经营活动产生的现金流量净额为-4.53 亿元，主要系公司自 2019 年 7 月全力保障能投风电盐边大面山三期、 美姑井叶特西、美姑沙马乃托、会东堵格一期项目建设物资供应，于 2019 年 7-9 月支付供应商设备物资款项 5.52 亿元，2019 年 10-12 月支付供应商设备物资款项目 0.92 亿元。 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 580,511.68 628,693.45 565,456.78 委托他人投资或管理资产的损益 38,449,650.25 49,658,123.68 19,108,950.03 债务重组损益 2,559,540.94 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 83,323,983.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 14,121,473.66 116,490,156.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 2,208,680.69 77,475,840.12 1,273,275.54 减：所得税影响额 11,977,432.02 707,864.36 383,243.66 少数股东权益影响额（税后） 3,363,983.94 1,459,754.82 42,404,043.52 合计 40,018,900.32 242,085,194.23 64,043,919.26 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第三节公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）主要业务 报告期内，公司主营业务未发生变化。公司主营业务为风力发电和光伏发电，以及新能源综合服务业务。 公司控股子公司能投风电公司开展风力发电和光伏发电业务。截止2019年年底，公司实现投产的总装机容量为47.92万 千瓦（其中风电装机容量45.72万千瓦，光伏发电装机容量2.2万千瓦），风电项目在建装机容量34万千瓦。 公司本部开展新能源综合服务业务，主要从事化工产品、电力设备及机电物资采购与销售。报告期内，公司继续调整业 务布局：一是收缩高风险、结构单一的化工产品采购与销售业务；二是积极围绕主业拓宽产业上下游业务范围，降低业务风 险、提升业务协同效率。报告期内，公司风电项目处于建设关键时期，为保证风电设备及时供应并降低采购成本，公司充分 发挥资金优势及议价能力，为井叶特西、沙马乃托一期和会东县堵格一期3个在建风电场项目提供物资采购服务，全力保障 已核准风电项目建设进度。 （二）经营模式 1、风力发电和光伏发电业务 （1）生产模式 根据《中华人民共和国可再生能源法》第五条规定，“国务院能源主管部门对全国可再生能源的开发利用实施统一管理。 国务院有关部门在各自的职责范围内负责有关的可再生能源开发利用管理工作”。风电场和太阳能光伏电站需完成项目核准/ 备案、环评、节能评估、土地等相关流程后开工建设，建设完成后需要取得电力业务许可证并与电网公司签署购售电协议后 投入运行。 在项目开发中，首先进行测风及风资源评估，项目公司基于测风及风资源评估对各项目技术方案、工程内容、投资估算 等进行科学全面地论证和研究，形成可行性研究报告；根据可研论证结果，按照国家法律法规和公司招标管理制度，开展招 投标和工程建设工作，并根据生产管理制度，做好项目投产前准备工作；建设完成后，依靠风力发电机组和光伏发电设备， 将新能源转化为电能，输送到电网。具体流程如下： （2）销售、盈利、结算模式 公司风力发电和光伏发电业务通过发电、售电盈利。发电设备及相关输变电设施设备建成之后，生产管理的主要任务为 控制、维护、检修。销售方面，能投风电公司与当地电网公司签署购售电协议，约定并网电量及电价，将风电场所发电量并 入指定的并网点，实现电量交割。其中，电价执行国家有关主管部门批复的上网电价。 2、新能源综合服务业务 （1）化工产品采购与销售 主要通过"以销定采"模式交易。公司根据市场及以前行业影响力获取客户资源，按照客户需求量及价格预期，结合上游 供货及资信情况，匹配上游供应商资源，分别与上下游签订合同。上游供应商按照合同约定通过船运、火车等运输方式将货 物运送至公司仓库或者第三方仓库并出具货权转移书、物流单据等完成交货，与下游客户通过验收的销货清单确认交货。 （2）机电物资采购与销售 机电物资采购与销售业务模式主要是进行工程总承包，工程发包方为能投水电集团，是公司控股股东能投集团直接控制 的企业集团，水电集团通过公开招投标的方式确定具体标段项目的总承包单位，总承包单位就标段项目所需的部分设备材料 再通过公开招标或竞争性谈判的方式选取设备及材料的供应商。公司即通过投标及竞争性谈判获取总承包单位采购项目，寻 求匹配的供应商，然后按照与客户的合同约定完成交货验收。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 （三）行业发展情况 1、我国风力发电行业发展情况 随着国家能源产业转型进程不断加快，壮大清洁能源产业，加快可再生能源开发利用已是国家一项重要战略任务。风力、 光伏发电行业综合社会效益高，是技术成熟、发展较快的可再生能源，已成为深入推进能源生产和消费革命、促进大气污染 防治的重要手段。根据中电联公布的《2019年全国电力工业统计快报数据一览表》，2019年，我国发电量73253亿千瓦时，同 比增加4.7%。其中，水电发电量13019亿千瓦时，同比增加2.4%；火电发电量50450亿千瓦时，同比增加5.7%；核电发电量3487 亿千瓦时，同比增加18.2%；风电发电量4057亿千瓦时，同比增加10.9%；太阳能发电2238亿千瓦时，同比增加26.5%。截止 2019年底，我国发电装机容量共计201066万千瓦，同比增加4.5%，其中火电装机119055万千瓦，同比增加4.1%；水电装机35640 万千瓦，同比增加1.1%；核电装机4874万千瓦，同比增加9.1%；风电装机21005万千瓦，同比增加14%；太阳能发电装机20468 万千瓦，同比增加17.4%。与传统火电、水电相比，核电及可再生能源（风电、光伏等）在发电量及装机容量方面均保持较 高增速。 （1）主要行业政策 2019年1月，国家发改委、国家能源局发布《关于积极推进风电、光伏无补贴平价上网有关工作的通知》开展平价项目 试点，明确平价项目的优先上网、全额保障性收购等支持政策，有利于行业长远健康发展。对于资源资源条件成熟的地区， 将新增大批平价项目；进一步提升了运营效率高、产品优质公司的市场空间。 2019年5月，国家发改委发布了《关于完善风电上网电价政策的通知》（发改价格〔2019〕882号），明确了2019、2020 年陆上风电和海上风电新核准项目的电价及补贴期限。将陆上、海上风电标杆上网电价均改为指导价，新核准的集中式陆上 风电项目及海上风电项目上网电价通过竞争方式确定，不得高于项目所在资源区指导价。2019年Ⅰ～Ⅳ类资源区新核准陆上 风电指导价分别调整为每千瓦时0.34元、0.39元、0.43元、0.52元，2020年指导价分别调整为每千瓦时0.29元、0.34元、0.38 元、0.47元；对于海上风电，2019年符合规划、纳入财政补贴年度规模管理的新核准近海风电指导价调整为每千瓦时0.8元， 2020年调整为每千瓦时0.75元，指导价低于当地燃煤标杆电价（含脱硫、脱硝、除尘）的地区，以燃煤标杆电价作为指导价， 2021年新核准陆上风电项目全面实现平价上网，国家不再补贴。 其中，2018年底之前核准的陆上风电项目，2020年底前仍未完成并网的，国家不再补贴；2019年1月1日至2020年底前核 准的陆上风电项目，2021年底前仍未完成并网的，国家不再补贴。自2021年1月1日开始，新核准的陆上风电项目全面实现平 价上网，国家不再补贴。 其中，对2018年底前已核准的海上风电项目，如在2021年底前全部机组完成并网的，执行核准时的上网电价；2022年及 以后全部机组完成并网的，执行并网年份的指导价。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 由于新的补贴政策以及并网时间要求，为了能够按时并网，获得预期上网电价，国内风电运营商加快建设速度、缩短工 期，风电行业进入新一轮建设高潮。 （2）行业发展趋势 i我国风电行业平稳发展且市场潜力大 2010年以来，我国对风电产业持续不断扶持，从“十二五”到“十三五”，风电增长规模保持在2000万千瓦左右，市场 规模平稳发展。目前，中国是全球规模最大、增长最快的风电市场。2019年，我国新增风电装机容量2578万千瓦，累计装机 容量21005万千瓦，分别占全球43%和32%，均保持全球第一。同时，根据中石油经济技术研究院发布的《2050世界与中国能 源展望报告》，天然气、核电和其他可再生能源（风电、光伏、生物质等）发展迅猛，到2050年这三项能源发电量分别为2020 年发电量的2倍、4倍和13倍。预计风电将在电力发电结构中从2020年的5.5%提升到2030年的11.2%以及2050年的13%。 ii风电产业技术制造水平不断提高 我国风电产业技术在引进吸收基础上不断创新提升，形成了从原材料加工、技术研发、零部件及整机制造到风电场开发 建设、检测认证等环节较为完整的产业链。风电设备制造和开发成本大幅降低，大量技术创新推动我国风电发电成本稳步下 降。在资源和开发条件较好的地区，如果不存在弃风限电，风电运营基本可以不需要补贴。 iii海上风电和分散风电稳步推进 2009年以来，我国通过组织沿海地区海上风电发展规划、开展项目示范、出台海上风电政策等方式，引导海上风电有序 发展。根据《风电发展“十三五”规划》，2020年我国海上风电开工建设规模目标为10GW，累计并网容量目标为5GW。广东、 江苏、浙江、福建等省建设规模均要达到1GW以上，实现发电区与用电区结合，便于电网消纳。随着各地积极相应海上风电 政策，海上风电进入规模化发展阶段。随着风电产业布局优化，适用于低风速风能资源地区的分散式开发模式将成为风电开 发的重要方向。分散式在大型商业和工业区应用，可以实现自我发电、自我消纳，核心竞争力是电价便宜，符合电价下调的 长期趋势。 2、化工行业发展情况 2019年，国内经济体总体放缓，全球经济下行和贸易摩擦频发，经济活跃度下降进一步影响贸易活跃度，加之国际经贸 领域长期累积的风险与问题愈加明显。化工行业营收同比增长但盈利能力有所下滑，化工企业资产负债率小幅提升，现金流 总体健康。从化工品价格来看，中国化工产品价格指数从2018年四季度开始进入了下行通道，2019年初到2019年10月31日， 中国化工产品价格指数下降10.37%。反映在化工行业PPI上，进入到2019年化工行业PPI指数均出现负增长，尤其是化纤行业 的下降幅度最为突出。由于全球经济增速放缓，外部形势错综复杂，且贸易摩擦仍存很多不确定性，化工行业集中度将进一 步提升。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 能投风电已核准项目建设全力推进，盐边大面山三期、会东堵格一期、美姑井叶 特西、美姑沙马乃托 4 个在建共计 34 万千瓦风电装机项目已于 2019 年 8 月 15 日集体开工，在建工程增加所致。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 （一）风电资源优势明显，且拥有丰富的资源储备 根据国家能源局公布数据，2019年全国风电平均利用小时数2,082小时，风电平均利用小时数较高的地区是云南（2,808 小时）、福建（2,639小时）、四川（2,553小时）、广西（2,385小时）和黑龙江（2,323小时）。公司风电场所在四川省属于风 能资源的四类区，风资源较好的区域主要集中在凉山州、攀枝花、甘孜州和阿坝州四个地区，四川省内的水电、风电和光电 能够形成较好的周期性互补。公司2019年风电平均利用小时数为3,088小时，高于全国平均利用小时数1006小时；2019年公 司风电平均上网电价0.5837元/kwh（2018年公司风电平均上网电价0.5431元/kwh，高于国家能源局公布的2018年全国风电平 均上网电价0.529元/kwh），继续保持良好的运营效率，处于行业领先地位。 其次，除目前已投产和在建的项目外，公司在四川省还有超100万千瓦优质风电资源待开发建设，随着风力发电机组技 术进步，该部分资源发电能力将会得到更大地提升。 此外，公司实施“走出去”战略，不断加大资源开发的力度。根据国家能源局数据，2019年全国弃风电量169亿千瓦时， 同比减少108亿千瓦时，平均弃风率4%，同比下降约3个百分点，其中新疆弃风率从2018年23%降到2019年14%、甘肃弃风率从 2018年19%降到2019年8%；同时，预计通过政策的引导、外送通道的投建、电力系统的调节、市场交易带动大批风电项目消 纳，未来弃风限电状况将进一步得到缓解。伴随三北地区弃风限电情况改善，公司积极拓展四川省外风电项目，分别与甘肃 的天祝、玉门、阿克塞、肃北、瓜州5个市县签订了项目开发战略合作协议。随着外送通道的建设和消纳状况的改善，以上 区域风电项目将成为公司今后平价上网风电项目的潜在资源，为公司培育新的利润增长点，公司风电业务将保持较好的发展 后劲。 （二）运营维护经验丰富，项目运营效率较高 经过多年积累，公司控股子公司能投风电培养一支专业高效的运行维护技术队伍，积累了对各种不同功率、结构的机型 运营维护经验，拥有处理各种故障丰富技术经验。运营管理团队通过定期巡检和交接班巡检制度，实现故障问题的及时发现 处理，避免人为因素引起不必要的停机；同时，具备自行解决核心部件故障的能力及实现故障主动预测报警，能够对风机故 障进行提前预警，结合风功率预测系统、人员配置以及备品备件状况，选在最佳窗口期对风机进行停机维护，有效地降低运 维费用，同时最大限度降低风机故障导致的发电损失。2019年，能投风电所辖风电、光伏项目在四川省72座风电、光伏直调 发电厂考核奖励综合排名再次位列第一，连续两年斩获四川省第一。 （三）较强的融资能力，保障项目开发建设 风电项目开发具有前期投资金额大及国家补贴滞后等特点，对风电运营企业融资能力有较高要求。公司现阶段现金流充 裕，整体资产负债率较低，2019年公司主体信用评级为AA，具有较强的融资能力。银行信贷方面，截止2019年末，公司及控 股子公司能投风电已获得银行综合授信80.61亿元；债券融资方面，报告期内，目前向中国银行间市场交易商协会申请注册 发行债务融资工具的相关工作正有序推进。公司较强的融资能力为后续项目投资并购、重点项目建设提供了资金保障。 （四）大股东强有力支持优势 公司控股股东能投集团系四川省国资委出资主体和国有资产经营主体，承担着四川省能源项目投融资及管理，积累了丰 富的能源项目投资开发经验，公司作为能投集团新能源版块资本运作平台，获得了控股股东大力支持。一方面能投集团将优 质风电资产注入公司，公司新能源业务盈利能力持续提升；另一方面借助控股股东资源、渠道等优势，公司新能源产业布局 在匹配和契合国家及地方政府产业战略发展方向上更具有优势，在政策研究、项目开发和政策争取上也更具有优势。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 第四节经营情况讨论与分析 一、概述 2019年，公司董事会在全体股东的大力支持下，始终坚持以股东价值最大化为宗旨，紧紧围绕以经营管理为基础、以转 型发展为目标开展工作，加强经营管控，扎实推进企业内部改革，经过公司上下努力，公司生产经营和总体运行保持平稳态 势，项目建设有序推进，各项工作取得新成效。全年实现营业收入20.51亿元，同比减少51.99%；归属于上市公司股东净利 润2.15亿元，同比减少28.61%。截止2019年末，公司总资产为72.46亿元，同比增加0.24%；归属于上市公司股东的净资产为 35.22亿元，同比增加8.03%；资产负债率为41.73%，同比降低5.86个百分点，财务结构及资产状况保持良好。报告期内，公 司重点开展了以下工作： （一）聚焦经营管理，夯实公司盈利基础 一是风电业务稳步发展，项目建设加速推进，形成公司盈利强力支撑。报告期内，公司风电业务超额完成全年发电量指 标，全年共完成发电量14.70亿千瓦时，同比增长23.98%；风电业务全年实现销售收入7.26亿元，同比增长26.34%；实现利 润总额3.60亿元，同比增长32.39%。项目建设方面，全力推进控股子公司能投风电已核准项目建设，完成了会东堵格一期、 美姑井叶特西、美姑沙马乃托3个项目接入方案报批及项目核准，盐边大面山三期、会东堵格一期、美姑井叶特西、美姑沙 马乃托4个在建共计34万千瓦风电装机项目已于2019年8月15日集中开工，工程建设正有序推进，全力以赴确保上述项目在 2020年底前投产（其中盐边大面山三期2.2万千瓦时风电项目已于2020年1月投产发电）。项目拓展方面，公司继续实施“走 出去”战略，不断加大资源开发力度，积极争取风资源好的甘肃省风电项目，报告期内能投风电分别与天祝、玉门、阿克塞、 肃北、瓜州5个市县签订了新能源项目开发战略合作协议，储备了一批优质资源。管理提升方面，公司通过实施精细化管理 使生产管理水平和运营效率进一步提升，2019年度风电平均利用小时数为3,088小时，高于全国平均利用小时数2,082小时。 能投风电所属鲁北风电场在2018年度全国风电场生产运行指标对标评比中获AAAAA级奖项，位列四川省第一名，所属鲁南、 绿荫塘风电场获AAA级奖项，盐边大面山金安光伏电站在全国光伏发电生产运行指标对标评比中获AAA级奖项。2019年，能投 风电辖风电、光伏项目,在四川省72座风电、光伏直调发电厂考核奖励综合排名再次位列第一，连续两年斩获四川省第一的 佳绩。 二是控风险、调结构、优模式，新能源综合服务业务有序推进。报告期内，公司继续推进新能源综合服务业务转型，调 整业务布局。一是收缩高风险和结构单一的化工产品采购与销售业务；二是围绕公司新能源和锂电主业全产业链深度挖掘、 整合资源，创新交易模式，拓宽综合服务范围，打造覆盖主业上下游产业链的综合服务体系。在新型化工产品原材料供应及 产品销售方面，与联力环保、能投化学、东方电力、新疆能投等建立良好的合作关系，PX、钯碳催化剂、液化石油气、异辛 烷采购供应等项目按计划有序供应中；在风电项目物资保供方面，全力保障所属公司盐边大面山三期、美姑井叶特西、美姑 沙马乃托、会东堵格一期项目建设物资保供。由于收缩高风险和结构单一化工产品采购销售业务并逐步转向以新能源和锂离 子电池主业为中心，新能源综合服务业务全年实现销售收入13.25亿元，较2018年度减少64.17%。 三是统筹财务管理，创新融资工具，为公司高质量发展提供资金保障。报告期内，公司坚持以价值创造为中心，合理统 筹安排资金使用，开展闲置资金理财，全年实现理财收益5,257.11万元。同时，构建多市场、多平台、多渠道融资体系，为 公司业务发展提供多元化的金融支持。截止2019年末，公司及控股子公司能投风电已获得银行综合授信80.61亿元，目前向 中国银行间市场交易商协会申请注册发行债务融资工具的相关工作正有序推进。 （二）强化资本运作，增强高质量发展动力 报告期内，公司聚焦风电、光伏发电、锂离子电池新能源主业，积极推进投资布局。一是完成了对控股子能投风电的增 资扩股，公司向控股子公司能投风电增资1.764亿元，增资款项主要用于其所属会东堵格一期、美姑井叶特西、美姑沙马乃 托风电项目建设，本次增资有助于解决项目建设资金缺口，项目建成后将进一步夯实公司持续盈利能力；二是推进锂电产业 项目并购，新型化工板块蓄势待发。报告期内，公司与川能锂能基金签署《股权收购意向协议》，启动了对鼎盛锂业51%股权 收购工作，聘请中介机构开展尽调相关工作，目前交易相关方就项目情况及关键条款进行持续沟通。三是围绕主业加强项目 调研，积极做好项目储备。公司对新型能源、锂离子动力电池全产业链相关行业的宏观政策、竞争态势等进行研究，对新能 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 源发电、锂电池产业链、氢燃料电池等多个项目进行论证和调研，进一步提升项目投资团队专业能力并为公司产业发展布局 奠定基础。 （三）强化内控管理，奠定高质量发展基石 公司继续加大力度完善内控管理体系，不断提升基础管理能力。一是落实党建责任和党建制度为抓手，完善了公司组织 机构，充实公司党委、纪委班子力量，形成高效率组织体系，并坚持党委会决策前置，将加强党的领导与完善公司治理结构 有机统一，发挥党组织把方向、管大局、保落实的重要作用。二是坚持依法依规开展工作，进一步规范和完善公司治理体系， 报告期内陆续完成了119项规章制度的拟定和修订，形成有效制衡的公司治理机制。三是调整了公司组织架构，建立与公司 发展战略相匹配的组织架构及岗位设置，将各项职责落实到部门、具体到岗位，实现合理配置、高效运营，组织结构进一步 完善。四是进一步建立健全风控体系，成立合规管理与风控体系领导小组，搭建架构完整、全面控制、执行有效的风控体系 建设框架，形成了风险控制体系手册。五是全面梳理新能源综合服务业务立项、决策、执行流程，修订业务管理等办法，形 成更加详细明晰的业务合规依据及行为规范。六是加强信息化网络安全管理，成立了网络安全和信息化领导小组，建立健全 了公司信息化管理制度，为公司提供现代化信息安全保障。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,051,105,817.16 100% 4,272,043,399.91 100% -51.99% 分行业 新能源综合服务 业务 1,324,741,932.87 64.59% 3,697,153,743.00 86.54% -64.17% 电力销售 726,307,247.12 35.41% 574,889,656.91 13.46% 26.34% 其他业务 56,637.17 0.00% 分产品 新能源综合服务 业务 1,324,741,932.87 64.59% 3,697,153,743.00 86.54% -64.17% 电力销售 726,307,247.12 35.41% 574,889,656.91 13.46% 26.34% 其他业务 56,637.17 0.00% 分地区 国内 2,051,105,817.16 100.00% 4,272,043,399.91 100.00% -51.99% 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 新能源综合服 务业务 1,324,741,932. 87 1,294,509,288. 06 2.28% -64.17% -63.87% -0.81% 电力销售 726,307,247.12 200,882,358.10 72.34% 26.34% 12.29% 3.46% 分产品 新能源综合服 务业务 1,324,741,932. 87 1,294,509,288. 06 2.28% -64.17% -63.87% -0.81% 电力销售 726,307,247.12 200,882,358.10 72.34% 26.34% 12.29% 3.46% 分地区 国内 2,051,105,817. 16 1,496,558,100. 16 27.04% -51.99% -60.22% 15.10% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2019 年 2018 年 同比增减 风电 销售量 万 kW﹒h 139,415.47 111,629.44 24.89% 生产量 万 kW﹒h 143,243.24 114,884.68 24.68% 光伏 销售量 万 kW﹒h 3,676.38 3,528.39 4.19% 生产量 万 kW﹒h 3,782.27 3,702.83 2.15% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 新能源综合服 务业务 新能源综合服 务 1,294,509,288. 06 86.50% 3,582,933,083. 27 95.22% -63.87% 电力销售 电力销售 200,882,358.10 13.42% 178,903,585.83 4.75% 12.29% 其他业务 其他 1,166,454.00 0.08% 1,122,533.65 0.03% 3.91% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,735,931,712.56 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 84.64% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 34.50% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 国网四川省电力公司 723,127,899.58 35.26% 2 联力环保新能源有限公司 369,727,096.49 18.03% 3 四川能投化学新材料有限公司 337,813,120.28 16.47% 4 重庆东杰物资有限公司 177,682,178.81 8.66% 5 天津泰达能源集团有限公司 127,581,417.40 6.22% 合计 -- 1,735,931,712.56 84.64% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五大客户中，联力环保新能源有限公司和四川能投化学新材料有限公司系公司控股股东能投集团控制的企业，与公司 存在关联关系。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,185,252,344.56 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 56.02% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 7.36% 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 额比例 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 东方电气风电有限公司 447,602,898.25 21.15% 2 中国石油天然气股份有限公司西南化 工销售分公司 200,954,099.96 9.50% 3 中国石化炼油销售有限公司 203,248,969.83 9.61% 4 重庆恒杰投资有限公司 177,664,769.61 8.40% 5 四川他山石能源投资有限公司 155,781,606.91 7.36% 合计 -- 1,185,252,344.56 56.02% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五大供应商中，四川他山石能源投资有限公司系公司控股股东能投集团控制的企业，与公司存在关联关系。 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 5,597,883.35 2,919,970.82 91.71% 主要系：1、报告期内公司实施市场 化招聘，职工薪酬增加；2、公司为 风电公司提供风机设备及物资供 应，项目招标代理服务费增加所致。 管理费用 70,944,581.39 56,057,073.30 26.56% 主要是系报告期内公司实施市场化 招聘，职工薪酬增加。 财务费用 109,383,596.31 96,582,394.71 13.25% 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,318,560,345.89 4,753,865,440.89 -51.23% 经营活动现金流出小计 1,549,603,436.79 4,108,210,096.80 -62.28% 经营活动产生的现金流量净 额 768,956,909.10 645,655,344.09 19.10% 投资活动现金流入小计 12,495,106,250.80 10,297,547,617.24 21.34% 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 投资活动现金流出小计 12,887,831,423.29 10,918,438,361.32 18.04% 投资活动产生的现金流量净 额 -392,725,172.49 -620,890,744.08 36.75% 筹资活动现金流入小计 277,286,897.73 714,707,159.73 -61.20% 筹资活动现金流出小计 343,210,533.27 670,081,840.50 -48.78% 筹资活动产生的现金流量净 额 -65,923,635.54 44,625,319.23 -247.73% 现金及现金等价物净增加额 310,308,166.99 69,395,545.28 347.16% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入较上年度减少51.23%，主要系公司2019年度继续推进业务转型，调整业务布局，收缩高风险和结构单 一的化工产品销售，公司本部新能源综合业务收入以及销售商品、提供劳务收到的现金减少所致； 2、经营活动现金流出较上年度减少62.28%，主要系公司2019年度继续推进业务转型，调整业务布局，收缩高风险和结构单 一的化工产品销售，公司本部新能源综合业务成本以及购买商品、接受劳务支付的现金流出减少所致； 3、经营活动产生的现金流量净额较上年度增加19.10%，主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金与购买商品、接受劳务 支付的现金差额增加所致； 4、投资活动现金流入较上年度增加21.34%，主要是由于2019年度滚动购买及赎回银行理财产品金额增加，收回投资收到的 现金增加以及收回转让北京华鼎新动力股权投资基金（有限合伙）基金份额款项所致； 5、投资活动现金流出较上年度增加18.04%，主要是由于2019年度滚动购买及赎回银行理财产品金额增加，投资支付的现金 增加所致； 6、投资活动产生的现金流量净额较上年度增加36.75%，主要是由于2019年度投入理财产品资金的滚动次数增加所致； 7、筹资活动产生的现金流入较上年度减少61.20%，主要是由于能投风电取得借款收到的现金较上年度减少所致； 8、筹资活动产生的现金流出较上年度减少48.78%，主要是2018年度支付购买控股子公司能投风电15%股权的现金所致；； 9、筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少247.73%，主要是由于能投风电取得借款收到的现金较上年度减少以及2018 年度支付购买控股子公司能投风电15%股权的现金所致； 10、现金及现金等价物净增加额较上年度增加347.16%，主要是由于经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流 量净额增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 公司经营活动产生的现金净流量较本年度净利润出现重大差异的原因主要是由于计提应收款项减值准备、固定资产折旧、财 务费用减少净利润，但对经营活动现金流量不产生影响。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 37,322,889.74 10.31% 购买理财产品实现的收 益以及权益法核算的长 期股权投资实现的收益 不具有可持续性 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 公允价值变动损 益 14,121,473.66 3.90% 购买理财产品实现的收 益 不具有可持续性 营业外收入 3,096,475.30 0.86% 不具有可持续性 营业外支出 896,639.41 0.25% 不具有可持续性 信用减值损失 59,115,194.39 16.33% 应收款项等金融资产减 值损失所形成的预期信 用损失 不具有可持续性 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 公司 2019 年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 1,009,642,30 3.10 13.93% 673,559,641. 30 9.32% 4.61% 应收账款 1,115,411,12 6.64 15.39% 1,261,505,55 7.63 17.45% -2.06% 存货 3,782,406.97 0.05% 77,961,479.0 0 1.08% -1.03% 长期股权投资 252,890,403. 23 3.49% 170,014,454. 10 2.35% 1.14% 固定资产 2,891,962,04 1.17 39.91% 3,070,345,98 4.85 42.48% -2.57% 在建工程 484,233,285. 71 6.68% 119,959,432. 29 1.66% 5.02% 长期借款 2,097,911,96 3.01 28.95% 2,175,945,27 3.62 30.11% -1.16% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他变动 期末数 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 动 金融资产 1.交易性金 融资产（不 含衍生金 融资产） 835,408,38 8.24 7,158,187.1 0 5,414,140,0 00.00 5,793,500,0 00.00 463,206,5 75.34 金融资产 小计 835,408,38 8.24 7,158,187.1 0 5,414,140,0 00.00 5,793,500,0 00.00 463,206,5 75.34 上述合计 835,408,38 8.24 7,158,187.1 0 5,414,140,0 00.00 5,793,500,0 00.00 463,206,5 75.34 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值（元） 受限原因 应收账款 465,870,266.48 鲁北、雪山、绿荫塘、拉马、鲁南风电场项目借款质押 应收账款 215,316,317.95 大面山一期、大面山二期风电场项目、大面山农风光发 电互补项目借款质押 固定资产 299,594,848.09 拉马风电场项目借款抵押 无形资产 19,702,576.68 拉马风电场项目借款抵押 固定资产 269,315,268.02 鲁南风电场项目借款抵押 无形资产 12,444,150.20 鲁南风电场项目借款抵押 固定资产 277,370,191.37 大面山一期项目借款抵押 在建工程 92,703,062.32 井叶特西项目借款抵押 货币资金 44,533,302.94 保函保证金 货币资金 663.46 外币保证金 合计 1,696,850,647.51 -- 1) 2013年8月10日，会东公司与中国工商银行股份有限公司凉山分行签订固定资产借款合同，约定借款额度36,660万元，借 款期限至2028年5月31日，质押物为凉山州会东县拉马风电场风电电费收费权，截至2019年12月31日，贷款余额22,316.78万 元。 2) 2013年8月10日，会东公司与中国工商银行股份有限公司凉山分行签订固定资产借款合同，约定借款额度33,924万元，借 款期限至2028年5月31日，质押物为凉山州会东县鲁南风电场风电电费收费权，截至2019年12月31日，贷款余额21,174.96万 元。 3) 2015年5月6日与2016年4月14日，盐边公司与中国工商银行股份有限公司攀枝花市分行签订借款合同与应收账款质押合 同，约定借款额度30,000万元，借款期限自首次提款日起13年，质押物为盐边县红格大面山一期风电电费收费权，截至2019 年12月31日，贷款余额18,411.52万元。 4) 2015年12月22日，盐边公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司攀枝花市分行签订借款合同及应收账款质押合同，约定借 款额度80,000万元，借款期限自首笔资金到账起十五年，质押物为盐边县红格大面山二期风电电费收费权，截至2019年12月 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 31日，贷款余额51,007.49万元。 5) 2016年2月29日与2016年11月2日，会东公司与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订借款合同与应收账款质押合 同，约定借款额度37,000万元，借款期限至2028年2月28日，质押物为凉山州会东县鲁北风电场风电电费收费权，截至2019 年12月31日，贷款余额20,000.00万元。 6) 2016年12月7日，会东公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司凉山彝族自治州分行签订借款合同及应收账款质押合同，约 定借款额度53,000万元，借款期限至2031年12月6日，质押物为凉山州会东县绿荫塘风电场项目建成后的电费收费权及其项 下全部收益，截至2019年12月31日，贷款余额40,555.32万元。 7) 2017年5月26日，盐边公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司攀枝花市分行签订借款合同与应收账款质押合同，约定借款 额度15,000万元，借款期限至2032年5月25日，质押物为攀枝花市盐边县红格大面山农风光发互补项目电费收费权，截至2019 年12月31日，贷款余额9,332.61万元。 8) 2017年10月8日，会东公司与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订借款合同及应收账款质押合同，约定借款额度 63,050万元，借款期限至2029年11月14日，质押物为凉山州会东县雪山风电场项目2017-2029年全部电费收费权，截至2019 年12月31日，贷款余额45,500.00万元。 9) 2019年12月24日，美姑公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司凉山彝族自治州分行签订固定资产借款合同及应收账款质 押合同，约定借款额度132,515.00万元，借款期限自首笔借款资金到达之日起15年，质押物为凉山州美姑县井叶特西风电场 电费收费权及其项下全部收益，截至2019年12月31日，贷款余额5,562.19万元。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 363,603,476.37 814,966,070.04 -55.38% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投 资公 司名 称 主要 业务 投资 方式 投资 金额 持股 比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至 资产 负债 表日 的进 展情 况 预计 收益 本期 投资 盈亏 是否 涉诉 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 四川 省能 投风 电开 发有 限公 风电 和光 伏发 电、 售电 增资 176,4 00,00 0.00 70.00 % 自有 资金 东方 电气 股份 有限 公 司、 永久 长期 股权 投资 已完 成缴 款 11,83 0 万 元 否 2019 年 12 月 12 日 巨潮 资讯 网 (ww i nfo.c 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 司 成都 明永 投资 有限 公司 （20 20 年 1 月， 公司 向能 投风 电支 付剩 余 5810 万 元） 及工 商变 更程 序。 om.c n)，公 告编 号： 2019- 087 号 合计 -- -- 176,4 00,00 0.00 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 名称 投资 方式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报 告期 投入 金额 截至 报告 期末 累计 实际 投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计 收益 截止 报告 期末 累计 实现 的收 益 未达 到计 划进 度和 预计 收益 的原 因 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 会东 县堵 格一 期风 电场 自建 是 风力 发电 47,915 ,623.8 8 70,066 ,786.1 1 资本 金+银 行贷 款 不适 用 盐边 县大 面山 三期 风电 场 自建 是 风力 发电 74,661 ,377.3 2 87,738 ,833.7 0 资本 金+银 行贷 款 不适 用 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 美姑 县井 叶特 西风 电场 自建 是 风力 发电 56,081 ,240.4 5 97,675 ,059.3 8 资本 金+银 行贷 款 不适 用 美姑 县沙 马乃 托一 期风 电场 自建 是 风力 发电 8,545, 234.72 11,280 ,359.3 7 资本 金+银 行贷 款 不适 用 合计 -- -- -- 187,20 3,476. 37 266,76 1,038. 56 -- -- -- -- -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 四川省能 投风电开 发有限公 司 子公司 风力发电 项目的投 资与管理 以及法律 法规允许 的其他投 资项目；能 源项目的 投资与资 产经营管 理（不得从 事非法集 资，吸收公 众资金等 金融活 动），能源 项目规划 设计服务， 能源技术 推广服务； 工程管理 服务；能源 技术专业 咨询。（以 上经营范 围不含国 家法律、行 政法规、国 务院决定 禁止或限 制的项目， 依法须批 准的项目， 经相关部 门批准后 方可开展 经营活动） 138,200.00 547,553.03 200,888.4 72,630.72 35,824.01 34,188.55 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 1、四川省能投风电开发有限公司 四川省能投风电开发有限公司系公司的控股子公司，注册资本13.82亿元，法定代表人何勇，公司持有能投风电70%股权， 该公司的经营范围主要为风力发电项目的投资与管理以及法律法规允许的其他投资项目；能源项目的投资与资产经营管理， 能源项目规划设计服务，能源技术推广服务；工程管理服务；能源技术专业咨询。（具体财务数据详见上表） 2、成都川能锂能股权投资基金合伙企业(有限合伙) 锂电基金认缴规模25.2亿元，其中公司作为劣后有限合伙人认缴出资6.25亿元（截止目前已实缴出资25,225.37万元）、 能投集团作为劣后投资人认缴出资5.25亿元、能投资本作为劣后投资人认缴出资1亿元；农银投资作为中间级投资人认缴5 亿元；农银投资作为优先级投资人认缴2.5亿元，央企扶贫基金作为优先级投资人认缴出资5亿元；该基金执行事务人为川能 新源基金管理公司、农银资本，经营范围为股权投资、项目投资、投资管理。锂电基金投资范围为锂业领域的投资，拟投资 于鼎盛锂业、能投锂业及雅江斯诺威三个目标公司，具体的投资金额以最终签署投资文件为准。截止2019年底，锂电基金已 完成对鼎盛锂业51%股权和能投锂业62.75%股权的收购。报告期末该基金总资产为260,252.17万元、归属于母公司所有者权 益为97,357.24万元，报告期内实现净利润-2,700.33万元。 3、成都川能新源股权投资基金管理有限公司 川能新源基金管理公司注册资本3,000万元，其中公司认缴出资900万元（截止目前已实缴出资375万元）、能投资本认缴 出资2,100万元。主要业务为受托管理股权投资企业，从事投资管理及相关咨询服务。报告期末该公司总资产为23,825.48 万元、归属于母公司所有者权益为1,983.81万元，报告期内实现净利润274.46万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业格局和发展趋势 1、风电行业 2019年，全国风电装机容量达到21005万千瓦，占全部发电装机容量的10.45%，风电年发电量4057亿千瓦时，占全部发 电量的5.54%；太阳能发电装机容量20468万千瓦，占全部发电装机容量的10.18%，发电量2238亿千瓦时，占全部发电3.06%。 风电、太阳能发电装机容量分别居第三、第四位。国内各区域之间差异较大，三北地区风力、太阳能资源丰富，是新能源装 机量最大的区域。该区域大型集中风电基地多位于电网网架结构末端，当地负荷有限、消纳能力不足，弃风弃光情况仍较为 严重，随着外送通道的投建，弃风情况将逐步改善。中东部、华南区域是我国低风速风电发展的重要区域，起步较晚，但随 着风电技术进步，开发潜力较大。西南地区风电、太阳能发电项目经过前几年的快速发展后，由于送出通道及消纳受限，发 展速度大幅放缓。从政策方面看，平价、低价上网已是大势所趋，新建产能盈利空间受到一定程度压缩。另一方面，激烈的 市场竞争导致主要设备材料价格下降，使得项目投资成本降低。长期来看，随着各地区消纳情况的改善，行业发展空间依然 广阔。 2、新能源综合服务业务 2019年由于市场需求不振化工品价格持续疲弱，受到产业主动去库存及贸易摩擦影响，化工产品量价齐跌。短期来看， 受疫情冲击，传统旺季需求或低于预期，整体市场需求等待逆周期调节的进一步政策，2020年经济预计进入一个补库存周期， 对化工影响最大的地产竣工水平有望改善；行业供给层面，供给产能可控的细分行业可能会出现产品价格上升，其中聚氨酯、 农化产品前景较为乐观，石化行业较为悲观。聚氨酯今年有望出现需求改善，且扩产幅度有限、产能相对集中；农产品价格 有望坚挺，受中美贸易摩擦及自然灾害影响，农产品种植面积低于预期水平；石化行业处于产能启动周期，补库存无法显著 改善市场需求，石化行业整体呈现出供过于求的大趋势。中长期而言，预计化工行业整体景气将震荡下行，供给端结构变化 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 将进一步提升龙头企业市场份额，化工行业集中度将进一步提升。 3、锂离子电池行业 新能源汽车方面（锂离子电池行业下游），受补贴退补和传统燃油汽车销量不佳影响，新能源汽车销量下滑，根据中汽 协数据统计，截至2019年12月我国新能源汽车销量为120.6万台，同比下降4%，新能源汽车产业短期面临较大发展困难。然 而从成长空间看，2019年新能源汽车销量渗透率仅为4.68%，存量渗透率不足2%，在此大背景下，未来新能源汽车成长空间 巨大。同时，全球汽车电动化趋势加速，未来几年欧洲市场将是重要增长点，传统车企紧跟特斯拉脚步，宝马、大众、戴姆 勒纷纷发布电动化战略。特斯拉中国工厂建设加速，2020年1月交付首批中国制造的Model3，宝马、大众、戴姆勒也等纷纷 加速在电动化上的布局，大众公布了其五年电动化计划，公司规划2020年纯电动车销量目标为40万辆，同比增长接近300%， 同时公司规划2020年、2025年纯电动车销量比例为4%和20%；戴姆勒也宣布未来电动化车型将涵盖奔驰品牌全部产品线，2021 年电动化车型的覆盖率从今年9%提升至15%。 锂矿锂盐方面（锂离子电池行业上游），碳酸锂价格2018年-2019年持续下滑，全球供应过剩叠加国内补贴退坡后新能源 汽车市场需求减少，电池级碳酸锂价格在进入2019年三季度后跌破5万/吨，随着碳酸锂价格降至部分锂辉石提锂企业成本线， 部分企业或将选择减停产，碳酸锂价格有望企稳；氢氧化锂方面，由于明年特斯拉、宝马、大众等外资车企进驻中国，对于 高镍需求或有提振，据SMM统计，2019年国内电池级氢氧化锂优质产能较为有限，若2020年冶炼厂投放产能或不及预期，氢 氧化锂价格或于2020年二、三季度出现供求紧平衡状态，价格或现反弹。 （二）公司发展战略 公司坚持突出新能源主业，以电力、储能业务为主要方向进行产业布局。电力业务方面，以新能源电源点的投资、建设 和运营管理为主线，业务范围以风电、光伏为基础，并探索其他新型能源业务；储能业务方面，以锂离子动力电池业务为核 心，并探索其他新型供能、储能技术，适时进行前瞻性产业布局。新能源综合服务为支撑性业务，逐步转型为覆盖新能源产 业链上下游，涵盖贸易、咨询、营销等广义能源服务，支撑、协同、优化公司主业布局。逐步打造形成发展路径明晰、协同 效应明显、业务风险可控的“2+1”的产业体系。 1、电力业务 电力业务主要以风电、光伏发电站的投资、建设及运营为主，择优开发多种形式的新能源电力类业务。三年内，形成覆 盖西南地区、三北地区、中东部地区电站布局，形成规模化竞争优势，进一步夯实公司持续盈利能力基础。 2、储能业务 储能业务主要以锂离子动力电池业务为核心，以锂电上游领域的锂矿采选、锂盐生产为切入点，以产业协同发展为出发 点，探索打通“锂矿—碳酸锂/氢氧化锂—电池材料—锂离子动力电池-新能源汽车”产业链。同时，积极关注新型供能、储 能投资机会，在控制风险前提下，择优进行关键领域、关键环节的前瞻性产业布局。 3、新能源综合服务业务 从结构单一的化工贸易业务逐步转型为以围绕主业发展为中心，协助公司产业生态构建、增强核心竞争优势为目的的广 义综合能源能源服务，构建包括贸易、咨询、营销等多元化业务形态，支撑及优化新能源产业发展生命周期的各个环节。 （三）2020年经营计划 2020年公司将紧紧围绕转型发展、高质量发展主题，聚焦新能源、锂离子动力电池产业，保持战略定力，强化经营管理， 大力提升经济效益、经营管理、战略发展质量水平，开创川能动力转型发展新局面。 1、强化经营管理，提升公司经营业绩 以利润提升为目标，以价值创造为核心，强化经营管理活动。一是全力推进风电项目建设，强抓供货商物资供应，确保 井叶特西、堵格一期、沙马乃托风电项目于2020年年底前并网发电。二是开拓创新，助推公司转型发展。公司将稳健有序开 展新能源综合服务相关业务，发掘内部优质资源、加大外部业务拓展，优化业务结构，以风控为前提、效益为目标，全力增 厚公司业绩。三是多措并举，妥善处理诉讼问题，积极应对四川翔龄、福能电力、上海韵彬及四川佳奇等诉讼，坚定依法维 权。四是加强安全生产管理，确保安全生产目标达成。做好各类安全生产预案，以提高防范意识、提升管理水平、确保安全 生产为牵引，以风险预控管理为抓手，以隐患排查与治理为手段，不断提升安全环保管理水平。 2、强化资本运作，为高质量发展培育新标的 强化资本运作水平，发挥上市公司平台优势加速产业布局。建立高效项目信息渠道，强化分析调研，加大重点项目投资 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 和并购力度。一是加快前期锂电基金投资项目的资产注入，结合产业发展情况，明确并购思路，做到有序快速推进；二是聚 焦主业，探索新兴领域项目前瞻性布局，挖掘具有协同效率、核心竞争优势明显的项目，培育多元化利润增长点；三是优化 资本结构，降低融资成本，推进债务融资工具注册发行，积极探索多种融资工具，为公司经营、项目建设及资本运作提供资 金支撑。 3、坚持强基固本，为提升软实力提供新指引 不断加强公司内部控制管理，持续开展内控体系建设。一是以全面性、重要性、制衡性、适应性四大原则完善各类制度， 使之贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖经济活动及经营管理全过程。二是持续推进风控体系建设，以风险控制手册为操作 指南，由点及面，进一步提升各流程、各板块风险识别能力。三是聚焦重点领域、重点项目、重点环节，做实合规管理工作， 完善合规管理及监督评价体系，做到体系完整、全面控制、执行有效。 （四）可能面对的风险及应对措施 1、宏观经济波动风险 公司新能源综合服务业务与宏观经济发展的关联度较高。受全球经济增速放缓影响，特别是2020年初受新冠肺炎疫情影 响，市场需求下降，汇率与金融市场动荡，大宗商品市场波动剧烈，增加大了公司经营压力及决策难度。 应对措施：一是密切关注和研判国内外经济形势和行业走势，对化工产品市场价格进行跟踪，及时了解产品价格走势， 加深对行业特征、产品走势分析和研判，积极灵活调整市场策略和经营管理策略；二是不断优化风控体系，谨慎拓展新产品、 新市场，做好前端调查、后端把控风险，构筑企业内外双重风险“防火墙”；三是加快介入新能源和锂离子动力电池产业， 形成产业协同，增强公司抗风险的能力。 2、上网电价政策调整的风险 我国发电企业上网电价受到政府的严格监管。根据《中共中央国务院关于进一步深化电力体制改革的若干意见》，深化 电力体制改革的重点和路径是：在进一步完善政企分开、厂网分开、主辅分开的基础上，按照“管住中间、放开两头”的体 制架构，有序放开输配以外的竞争性环节电价，有序向社会资本开放配售电业务，有序放开公益性和调节性以外的发用电计 划，建立主要由市场决定能源价格的机制。 国家发展改革委于2019年5月21日印发了《国家发展改革委关于完善风电上网电 价政策的通知》 （发改价格〔2019〕882号），文件明确了2019年Ⅰ~Ⅳ类资源区新核准陆上风电指导价分别调整为每千瓦时0.34 元、0.39元、0.43元、0.52元，2020年指导价分别调整为每千瓦时0.29元、0.34元、0.38元、0.47元；2018年底之前核准的 陆上风电项目，2020年底前仍未完成并网的，国家不再补贴。国家能源局于2019年5月28日印发了《国家能源局关于2019年 风电、光伏发电项目建设有关事项的通知》（国能发新能〔2019〕49号），研究论证本地区建设风电、光伏发电平价上网项目 的条件，在组织电网企业论证并落实平价上网项目的电力送出和消纳条件基础上，优先推进平价上网项目建设；各省级能源 主管部门应按照国家可再生能源“十三五”相关规划和本区域电力消纳能力，分别按风电和光伏发电项目竞争配置工作方案 需纳入国家补贴范围的项目。随着电力体制改革的深入和补贴政策的变化，可能导致公司部分风电项目的上网电价发生变化， 并对公司风电业务经营状况产生一定影响。 应对措施：一是在政策允许和风险可控情况下，积极探索直购电、碳排放交易、绿证以及可再生能源配额等电力市场交 易，努力为企业创造更多收益。二是全力推进在建风电项目工程建设，确保已核准项目在2020年度前投产。三是实施精细化 管理，提高运维检修效率和水平，努力提升生产管理效益。四是多措并举，挖潜增效，以全面预算为抓手，在确保安全生产 的前提下，努力降低生产及建设成本，严控管理费用、有效降低财务费用。 3、税收优惠政策变更的风险 公司控股子公司能投风电下属项目公司会东新能源、盐边新能源、美姑新能源和雷波新能源公司均享受“三免三减半” 税收优惠，即自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收 企业所得税。虽然风电项目均享受的税收优惠符合国家法律法规，且均在税收优惠期内。但是，不排除由于政策调整未来不 再享受上述税收优惠，或者未来国家税收优惠政策出现不利变化，将对公司经营业绩产生一定不利影响。 应对措施：在执行减免税优惠政策的整个过程中，公司将保持高度重视，持续了解政策动向，积极与主管税务机关沟通， 按规定进行资格备案或审批，及时解决优惠政策执行过程中出现的问题，防控税务风险。 4、发电业务对气候状况依赖的风险 风力发电行业对天气条件存在比较大的依赖，任何不可预见的天气变化都可能对公司风电项目的电力生产、收入及经营 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 业绩带来不利影响。现采用的风功率预测系统多基于天气预报情况及历史数据，而实际上近地面风速与预报值存在一定差异， 而风功率与风速成三次方的特性导致该差异被明显放大，外加风场内风机尾流等因素影响，基于天气预报情况做出的功率预 测与实际气象情况有所出入；同时，风力资源会因当地气候变化而发生波动，由于风的随机性及不确定性造成每一年的风资 源水平与基于历史数据所预测水平产生一定差距；基于上述两点因素，风功率预测系统所存在的偏差会进而影响风电场发电 量。此外，风电场风况在一年中的不同季节亦存在显著差异，导致风电项目收入随季节的变化而产生波动，可能对持续盈利 能力产生波动。光伏发电的实际发电量受到光伏电站所吸收的日照量，实际日照时间影响，环境温度及风速等多种因素影响。 上述气候因素因地区及季节而异，难以精确预测。 应对措施：一是不断完善各项目功率预测系统，持续优化功率预测模型，不断提高预测准确性；二是积累多年运行数据 和天气资料，合理制定年度发电量计划；三是加强设备可靠性管理，持续强化设备巡检、检修、消缺管理，持续提升设备可 利用率，确保设备可靠运行；四是加强生产运营管理，进一步规范安全生产管理标准，持续开展人员培训，优化管理流程， 不断提高人员素质，提高管理水平，降低生产成本；五是提升冬季场站防冻技术、完善维护措施，降低冬季场站运行安全风 险，提高发电效率；六是不断完善现有的故障监测及预警系统，结合历史故障系统分析报告以及更为精准的功率预测系统， 逐步从过去的修复性维护和定期性维护走向预测维护。通过主动维护的策略，减少由于故障诊断、备件物流运输、更换调试 以及冗余维护造成的停机时间，并结合功率预测系统选择最佳停机窗口期，来达到大幅降低运维过程中发电量损失的目的， 进而提高风电场的平准化度电成本。七是加强市场营销，依据相关政策，结合自身实际，合理制定营销方案，加强与电网公 司交流，力争实现较好的经济效益。 5、项目建设延期或成本超支风险 风电项目在建设过程中不可避免的涉及多种风险，包括项目海拔高、气候寒冷、施工条件恶劣、劳工短缺，由于抢装潮 导致风机、塔筒、叶片等在材料采购、生产制造、运输设备、吊装设备各要素上供货全面紧张和价格上涨，以及其他不可预 见的其它问题都可能导致项目建设的延期或成本超支。 应对措施：一是调整和充实项目建设管理力量，督导各所属公司加强建设项目的安全、环保、质量、进度和成本控制； 二是成立了设备供货协调工作组，协调解决设备原材料采购、生产、运输、资金等问题,随时跟踪了解供应商生产进度及关 键物流资源配置、设备运输进度等情况,以保证项目建设进度及成本控制。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019 年 07 月 09 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网 （）投资者关系活 动记录表 2019 年 10 月 14 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网 （）投资者关系活 动记录表 接待次数 2 接待机构数量 2 接待个人数量 13 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 第五节重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2017年末公司累计未弥补亏损为-17.72亿元，公司无可供投资者分配的利润。公司2017年度利润分配预案为：本年度拟 不进行现金股利分配，也不进行送股和资本公积金转增股本，并将本年末累计未弥补亏损结转至下年度。 2018年末公司累计未弥补亏损为-14.71亿元，公司无可供投资者分配的利润。公司2018年度利润分配预案为：本年度拟 不进行现金股利分配，也不进行送股和资本公积金转增股本，并将本年末累计未弥补亏损结转至下年度。 2019年末公司累计未弥补亏损为-12.59亿元，公司无可供投资者分配的利润。公司2019年度利润分配预案为：本年度拟 不进行现金股利分配，也不进行送股和资本公积金转增股本，并将本年末累计未弥补亏损结转至下年度。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2019 年 0.00 214,847,304. 50 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 300,951,777. 94 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2017 年 0.00 324,897,160. 42 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 资产重组 时所作承 诺 四川省 能源投 资集团 有限责 任公司 保证上市 公司独立 性的承诺 一、本次重组拟注入资产能投风电目前在人 员、资产、财务、机构及业务等方面与本公 司及控制的其他企业完全分开，双方的人员、 资产、财务、机构及业务独立，不存在混同 情况。二、本公司承诺，在本次重组完成后， 保证上市公司在人员、资产、财务、机构及 业务方面继续与本公司及控制的其他企业完 全分开，保持上市公司在人员、资产、财务、 机构及业务方面的独立性，具体如下：（一） 保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的总 经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 高级管理人员均专职在上市公司任职并领取 薪酬，不在本公司及其控制的其他企业担任 除董事、监事以外的职务。2、保证上市公司 的劳动、人事及工资管理与本公司之间完全 独立。3、本公司向上市公司推荐董事、监事、 总经理等高级管理人员人选均通过合法程序 进行，不干预上市公司董事会和股东大会行 使职权作出人事任免决定。（二）保证上市公 司资产独立 1、保证上市公司具有与经营有关 的业务体系和相关的独立完整的资产。2、保 证上市公司不存在资金、资产被本公司占用 的情形。（三）保证上市公司的财务独立 1、 保证上市公司建立独立的财务部门和独立的 财务核算体系，具有规范、独立的财务会计 制度。2、保证上市公司独立在银行开户，不 与本公司共用银行账户。3、保证上市公司的 财务人员不在本公司及其控制的其他企业兼 职。4、保证上市公司依法独立纳税。5、保 证上市公司能够独立作出财务决策，本公司 2017 年 08 月 09 日 长期有效 正常履行 中。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 不干预上市公司的资金使用。（四）保证上市 公司机构独立 1、保证上市公司建立健全股份 公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织 机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、 独立董事、监事会、总经理等依照法律、法 规和公司章程独立行使职权。（五）保证上市 公司业务独立 1、保证上市公司拥有独立开展 经营活动的资产、人员、资质和能力，具有 面向市场独立自主持续经营的能力。2、保证 本公司除通过行使股东权利之外，不对上市 公司的业务活动进行干预。3、保证本公司及 其控制的其他企业避免从事与上市公司主营 业务具有实质性竞争的业务。4、保证尽量减 少本公司及其控制的其他企业与上市公司的 关联交易；在进行确有必要且无法避免的关 联交易时，保证按市场化原则和公允价格进 行公平操作，并按相关法律法规以及规范性 文件的规定履行交易程序及信息披露义务。 四川省 能源投 资集团 有限责 任公司 租赁林地 的承诺 就四川省能投风电开发有限公司下属相关子 公司存在租用集体林地的情况，本次交易完 成后，如因租赁集体林地涉及的法律瑕疵而 导致该等租赁合同被认定无效或者出现租赁 纠纷，并给川化股份或能投风电及其子公司 造成经济损失的，本公司将及时、足额赔偿 川化股份遭受或产生的任何损失或开支。 2017 年 08 月 09 日 长期有效 无法律瑕 疵引起的 林地租赁 纠纷。 四川省 能源投 资集团 有限责 任公司 租赁房产 的承诺 若四川省能投风电开发有限公司及其子公司 因租赁房产涉及的法律瑕疵而导致该等租赁 合同被认定无效或者出现租赁纠纷，并给川 化股份或能投风电及其子公司造成经济损失 的，本公司将及时、足额赔偿川化股份遭受 或产生的任何损失或开支。 2017 年 08 月 09 日 长期有效 无法律瑕 疵引起的 租赁纠 纷。 四川省 能源投 资集团 有限责 任公司 已投产项 目未完成 竣工验收 的承诺 就四川省能投风电开发有限公司及其子公司 下属目前相关发电项目存在已投产，但环保、 档案等专项验收和工程竣工验收手续未完成 办理的情况，本次交易完成后，如川化股份 或能投风电及其子公司因该等发电项目因项 目验收存在的法律瑕疵而受到行政处罚，导 致川化股份或能投风电及其子公司遭受实际 损失的，本公司将及时、足额赔偿川化股份 因此遭受或产生的任何损失或开支。 2017 年 08 月 09 日 长期有效 无项目竣 工验收存 的瑕疵而 受到行政 处罚。 四川省 能源投 资集团 电场项目 建设用地 审批和开 就四川省能投风电开发有限公司及其下属子 公司目前已投产和在建项目（拉马风电场、 鲁南风电场、拉马鲁南送出工程、鲁北风电 2017 年 08 月 09 日 长期有效 无项目建 设用地审 批存在法 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 有限责 任公司 工建设不 同步造成 或有损失 的承诺 场、绿荫塘风电场、大面山一期风电场、大 面山二期风电场、大面山一期送出工程）在 核准前已取得土地预审批复，但存在开工前 未完成建设用地审批的情况，本次交易完成 后，如川化股份或能投风电及其子公司因该 等风电场项目建设用地审批存在的法律瑕疵 而受到行政处罚，导致川化股份或能投风电 及其子公司遭受实际损失的，本公司将及时、 足额赔偿川化股份遭受或产生的任何损失或 开支。 律瑕疵而 受到行政 处罚。 四川省 能源投 资集团 有限责 任公司 项目用地 及房屋未 办理权属 登记的承 诺 就四川省能投风电开发有限公司及其下属子 公司目前已投产和在建项目存在项目用地及 房产未办理权属登记的情况，本公司确认该 等土地及/或房产正在办理登记手续，预计除 绿荫塘风电场项目外其他项目的土地及房产 于 2018 年 12 月 31 日前完成相关土地及房产 的权属登记手续；绿荫塘项目风电场项目预 计于 2019 年 12 月 31 日前完成相关土地及房 产的权属登记手续。上述土地、房产权属证 明办理过程中所包含的土地出让金、相关税 费、权属登记费用等由能投风电及其下属子 公司承担。本公司进一步确认，该等土地及/ 或房产不存在争议或纠纷，相关子公司有权 占有及使用该等土地及/或房产。本次交易完 成后，如川化股份或能投风电及其子公司因 项目用地及房产未办理权属登记而遭受任何 经济损失，包括但不限于相关子公司未能取 得项目用地的使用权、未能取得相关房屋的 所有权，本公司将及时、足额赔偿川化股份 遭受或产生的任何损失。能投集团进一步承 诺如下："若承诺函中所列示的承诺期届满， 能投风电仍未取得上述土地、房产权属登记， 就尚未取得权属登记的土地、房产，本公司 将在承诺期限届满的一个月内，按照该等土 地、房产市场价值的 55%以现金方式补偿给 川化股份。就尚未取得权属登记的土地、房 产办理权属证书所需的费用，能投风电及下 属子公司取得上述土地、房产权属证书预计 支出不超过 4,453.37 万元，若能投风电及下 属子公司实际支出超过上述费用，则能投集 团在上述费用发生后一个月内以现金方式补 偿超额部分的 55%。" 2017 年 08 月 09 日 长期有效 承诺已履 行完毕。 截至目 前，会东 新能源和 盐边新能 源 12 处 房屋建筑 物已取得 房屋权属 证书；盐 边新能源 大面山二 期项目风 机基座所 占 50 处 土地已取 得土地权 证。绿荫 塘风电场 项目风机 基座所占 31 处土地 已于 2019 年 12 月 31 日前完 成相关权 证办理。 四川省 能源投 划拨土地 就四川省能投风电开发有限公司及其下属子 公司目前已投产和在建项目存在使用国有划 2017 年 08 长期有效 无国有划 拨土地需 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 资集团 有限责 任公司 的承诺 拨土地的情况，本次交易完成后，如因不满 足现行法律法规、国家政策要求等原因导致 能投风电公司相关下属子公司目前使用的国 有划拨土地需办理出让手续及/或导致该等子 公司无法正常使用该等划拨土地而导致川化 股份或能投风电及其子公司遭受实际损失的 （不含相关子公司依据法律法规规定可能需 缴纳的土地出让金或租金、征地费、权属登 记费用及其他相关税费），本公司将及时、足 额赔偿川化股份遭受或产生的任何损失或开 支，但本承诺函签订之日后国家政策出现重 大调整的情形除外。 月 09 日 办理出让 手续及/ 或导致该 等子公司 无法正常 使用该等 划拨土地 而导致川 能动力或 能投风电 及其子公 司遭受实 际损失 。 四川省 能源投 资集团 有限责 任公司 业绩承诺 根据上市公司与能投风电的股东能投集团签 署的《盈利预测补偿协议》，能投风电预计于 2017 年度、2018 年度、2019 年度及 2020 年 度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司 所有者的净利润（以下简称"净利润"）不低 于 8,285.51 万元、13,538.05 万元、15,085.50 万元及 16,867.17 万元。能投集团承诺能投风 电业绩承诺期间每一年度期末累积实现的净 利润不低于上述预测水平，其中本次交易实 施完毕日后三个会计年度（含本次交易实施 完毕当年）为"业绩承诺期"。即，若本次重 大资产重组在 2017 年度内实施完毕的，业绩 承诺期则为 2017 年度、2018 年度及 2019 年 度；若本次资产重组在 2018 年度内实施完毕 的，业绩承诺期则为 2018 年度、2019 年度及 2020 年度，依此类推。业绩补偿方式为现金 补偿。业绩承诺期内每个会计年度内能投集 团应补偿现金金额的计算公式如下：当期补 偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数－ 截至当期期末累积实现净利润数）÷补偿期 限内各年的预测净利润数总和×标的资产的 交易作价－累积已补偿金额。同时，业绩承 诺期间届满后，由负责公司年度审计的会计 师事务所于公司年度财务报告出具时对标的 资产出具《减值测试报告》。能投集团应当根 据《减值测试报告》的结果承担相应补偿义 务并按照协议约定的补偿方式进行补偿。 2017 年 08 月 09 日 重组实施 完毕日后 三个会计 年度（含 该次交易 实施完毕 当年） 承诺已履 行完毕。 能投风电 2017、 2018、 2019 年度 实现扣除 非经常性 损益后归 属于母公 司所有者 的净利润 分别为 10,140.93 万元、 24,522.71 万元、 31,647.38 万元，业 绩承诺实 现率分别 为 122.39%、 181.14%、 209.79%。 四川省 能源投 资集团 有限责 减少和规 范关联交 易的承诺 1、不利用自身对川化股份的控股股东地位及 影响谋求川化股份及其子公司在业务合作等 方面给予优于市场第三方的权利；2、不利用 自身对川化股份的控股股东地位及影响谋求 2017 年 08 月 09 日 长期有效 正常履行 中。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 任公司 与川化股份及其子公司达成交易的优先权 利；3、不以不公允的价格与川化股份及其子 公司进行交易，亦不利用该类交易从事任何 损害川化股份及其子公司利益的行为。将采 取措施尽量减少直至避免与上市公司发生关 联交易。对于无法避免的关联交易，将按照" 等价有偿、平等互利"的市场化原则，依法与 上市公司签订关联交易合同，参照市场通行 的标准，公允确定关联交易的价格：1、若发 生关联交易的，均严格履行川化股份的关联 交易决策程序，关联董事、关联股东回避表 决，并及时详细进行信息披露；2、对于原材 料采购、产品销售等均严格按照公开、公平、 公正的市场经济原则，采用公开招标或者市 场定价等方式进行，以充分保障川化股份及 其全体股东的合法权益。如违反上述承诺与 川化股份及其子公司进行交易，而给川化股 份及其子公司造成损失，由本公司承担赔偿 责任。保证不通过关联交易损害上市公司及 上市公司其他股东的合法权益。 四川省 能源投 资集团 有限责 任公司 避免同业 竞争的承 诺 一、对于目前本公司控制的相关企业正在经 营与川化股份构成潜在同业竞争业务，本公 司承诺：1、本公司将促使相关企业在 2017 年 12 月 31 日前将现有合同执行完毕，且从 本承诺出具之日起不再新增签订或承诺签订 与川化股份存在同业竞争的业务合同；2、本 公司将促使相关企业在 2017 年 12 月 31 日前 停止开展与川化股份存在同业竞争的业务； 3、本公司及其他相关企业在 2017 年 12 月 31 日前变更经营范围；4、川化股份在认为必要 时，可以通过适当方式优先收购本公司及其 他相关企业持有的有关资产和业务；5、如本 公司及相关企业与川化股份因同业竞争产生 利益冲突，则优先考虑川化股份的利益；6、 有利于避免同业竞争的其他措施。二、除前 款所述外，本公司保证：1、本公司及本公司 所控制的其他相关企业未从事任何对川化股 份构成直接或间接竞争的生产经营业务或活 动；并保证将来亦不从事任何对川化股份构 成直接或间接竞争的生产经营业务或活动。 2、本公司不拥有、管理、控制、投资、从事 其他任何与川化股份所从事的化工类贸易相 同或相近的任何业务或项目（"竞争业务"）。 3、若本公司或任何相关企业未来从任何第三 2017 年 08 月 09 日 长期有效 正常履行 中。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 方获得任何与川化股份从事的业务存在实质 性竞争或可能存在实质性竞争的商业机会， 则本公司将立即通知川化股份，在征得第三 方允诺后，将该商业机会让渡给川化股份。4、 本公司将对自身及其他相关企业的生产经营 活动进行监督和约束，如果将来本公司及其 他相关企业的产品或业务与川化股份的产品 或业务出现相同或类似的情况，本公司承诺 将采取以下措施解决：（1）川化股份认为必 要时，本公司及其他相关企业将进行减持直 至全部转让本公司及相关企业持有的有关资 产和业务；（2）川化股份在认为必要时，可 以通过适当方式优先收购本公司及其他相关 企业持有的有关资产和业务；（3）如本公司 及相关企业与川化股份因同业竞争产生利益 冲突，则优先考虑川化股份的利益；（4）有 利于避免同业竞争的其他措施。本公司承诺， 自本承诺函出具日起，如本公司违反上述承 诺，则因此而取得的相关收益将全部归川化 股份所有；如因此给川化股份造成损失的， 本公司将及时、足额赔偿川化股份因本公司 及相关企业违反本承诺任何条款而遭受或产 生的任何损失或开支。本承诺函在川化股份 合法有效存续且本公司作为川化股份的控股 股东期间持续有效。 川化股 份有限 公司 同业竞争 承诺 鉴于公司 2017 年第 1 次临时股东大会审议通 过的经营计划已明确未来将向新型化工和新 能源领域转型，在现有机电物资贸易业务执 行完毕后，公司自 2018 年起不再新增机电物 资贸易业务（现有项目相关新增设备及材料 采购除外）。 2017 年 11 月 07 日 长期有效 正常履行 中，报告 期内公司 未新增机 电物资贸 易业务。 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 股权激励 承诺 其他对公 司中小股 东所作承 诺 四川省 能源投 资集团 有限责 任公司 股份限售 承诺 四川省能源投资集团有限责任公司做出以下 承诺：其通过《关于川化股份有限公司重整 的投资协议书》约定受让的川化股份资本公 积金转增股份所获取的股份，在该协议约定 的利润承诺期以及如果未能满足承诺利润， 在完成现金补足差额之前不得通过二级市场 2016 年 10 月 28 日 2018 年 度审计报 告出具 1 个月内 承诺已履 行完毕。 四川能投 在公司重 整期间做 出的业绩 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 抛售、协议转让等任何方式进行减持。 承诺已全 部履行完 毕，2019 年 7 月 19 日，四川 能投持有 的限售股 份已全部 解除限售 上市流 通。 承诺是否 按时履行 是 如承诺超 期未履行 完毕的，应 当详细说 明未完成 履行的具 体原因及 下一步的 工作计划 不适用。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时 间 预测终止时 间 当期预测业 绩（万元） 当期实际业 绩（万元） 未达预测的 原因（如适 用） 原预测披露 日期 原预测披露 索引 四川省能投风 电开发有限公 司 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 15,085.5 31,647.38 不适用 2017 年 08 月 11 日 巨潮资讯网 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 （1）重组期间，能投集团做出关于能投风电的业绩承诺 根据公司与能投集团签署的《盈利预测补偿协议》，能投风电预计于 2017 年度、2018 年度、2019 年度实现的扣除非 经常性损益后归属于母公司所有者的净利润（以下简称“净利润”）不低于 8,285.51 万元、13,538.05 万元、15,085.50 万 元。能投集团承诺能投风电业绩承诺期间每一年度期末累积实现的净利润不低于上述预测水平，如果能投风电在业绩承诺期 累计实现的净利润未达到上述预计净利润数，则能投集团根据协议约定向公司进行补偿。经天健会计师事务所审计确认，2019 年度能投风电实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为31,647.38 万元，与业绩承诺相比实现率为 209.79%。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 不适用。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财 务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用 追溯调整法。 2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 1,283,139,224.26 应收票据 17,516,470.73 应收账款 1,265,622,753.53 应付票据及应付账款 674,645,921.58 应付票据 15,365,946.45 应付账款 659,279,975.13 2.公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号 ——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融 工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报 告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分 类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其 变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 (1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018年12月31日 新金融工具准则 调整影响 2019年1月1日 交易性金融资产 835,408,388.24 835,408,388.24 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 534,806,356.16 -534,806,356.16 应收票据 17,516,470.73 -17,516,470.73 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 应收账款 1,265,622,753.53 -4,117,195.90 1,261,505,557.63 应收款项融资 17,516,470.73 17,516,470.73 其他应收款 233,181,783.64 -52,602.74 233,129,180.90 其他流动资产 724,046,934.27 -297,750,000.00 426,296,934.27 其他应付款 293,702,522.64 -3,521,559.49 290,180,963.15 长期借款 2,172,423,714.13 3,521,559.49 2,175,945,273.62 未分配利润 -1,471,331,204.58 -2,172,318.83 -1,473,503,523.41 少数股东权益 528,456,993.12 854,552.27 529,311,545.39 (2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比 如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项） 673,559,641.30 摊余成本 673,559,641.30 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益 534,806,356.16 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 835,408,388.24 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项） 17,516,470.73 摊余成本 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项） 1,265,622,753.53 摊余成本 1,261,505,557.63 应收款项融资 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融 资产 17,516,470.73 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项） 233,181,783.64 摊余成本 233,129,180.90 其他流动资产 摊余成本（贷款和应收款项） 724,046,934.27 摊余成本 426,296,934.27 应付票据 摊余成本（其他金融负债） 15,365,946.45 摊余成本 15,365,946.45 应付账款 摊余成本（其他金融负债） 659,279,975.13 摊余成本 659,279,975.13 其他应付款 摊余成本（其他金融负债） 293,702,522.64 摊余成本 290,180,963.15 一年内到期的非流 动负债 摊余成本（其他金融负债） 222,952,212.85 摊余成本 222,952,212.85 长期借款 摊余成本（其他金融负债） 2,172,423,714.13 摊余成本 2,175,945,273.62 (3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资 产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示的账 面价值（2018年12月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账 面价值（2019年1月1日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 673,559,641.30 673,559,641.30 应收票据 按原CAS22列示 的余 额 17,516,470.73 减：转出至公允价值计 量且其变动计入其他 -17,516,470.73 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 综合收益 按新CAS22列示 的余 额 应收账款 按原CAS22列示 的余 额 1,265,622,753.53 重新计量预期信用损 失 -4,117,195.90 按新CAS22列示 的余 额 1,261,505,557.63 其他应收款 按原CAS22列示 的余 额 233,181,783.64 减：转出至公允价值计 量且其变动计入当期 损益 -52,602.74 按新CAS22列示 的余 额 233,129,180.90 其他流动资产 按原CAS22列示 的余 额 724,046,934.27 减：转出至公允价值计 量且其变动计入当期 损益 -297,750,000.00 按新CAS22列示 的余 额 426,296,934.27 以摊余成本计量的总 金融资产 2,913,927,583.47 -315,319,073.47 -4,117,195.90 2,594,491,314.10 b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 按原CAS22列示 的余 额 加：以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产转入 534,806,356.16 加：自其他流动资产 （原金融工具准则）转 入 297,750,000.00 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 加：自应收利息（原金 融工具准则）转入 52,602.74 重新计量：由摊余成本 计量变为公允价值计 量 2,799,429.34 按新CAS22列示 的余 额 835,408,388.24 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 按原CAS22列示 的余 额 534,806,356.16 减：转出至交易性金融 资产 -534,806,356.16 按新CAS22列示 的余 额 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 总金融资产 534,806,356.16 297,802,602.74 2,799,429.34 835,408,388.24 c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原CAS22列示 的余 额 转入至公允价值计量 且其变动计入其他综 合收益 17,516,470.73 按新CAS22列示 的余 额 17,516,470.73 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益的总金融资产 17,516,470.73 17,516,470.73 B. 金融负债 a. 摊余成本 应付票据 15,365,946.45 15,365,946.45 应付账款 659,279,975.13 659,279,975.13 其他应付款 按原CAS22列示 的余 额 293,702,522.64 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 减：转出至长期借款 -3,521,559.49 按新CAS22列示 的余 额 290,180,963.15 一年内到期的非流动 负债 222,952,212.85 222,952,212.85 长期借款 按原CAS22列示 的余 额 2,172,423,714.13 加：自其他应付款转入 3,521,559.49 按新CAS22列示 的余 额 2,175,945,273.62 以摊余成本计量的总 金融负债 3,363,724,371.20 3,363,724,371.20 (4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备 的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失 准备（2018年12月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失 准备（2019年1月1日） 应收账款 278,047,566.90 -4,117,195.90 282,164,762.80 其他应收款 76,241.42 76,241.42 3.公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订 的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 69 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 邱鸿、张超 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 （一）公司委托信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)成都分所对公司2019年财务报告及非财务报告内部控制的有效性 进行了全面评价（内部控制评价费用为10.60万元），公司根据评价结果编制了2019年度内部控制评价报告（内部控制评价报 告与本公告同时刊登在巨潮资讯网）。 （二）公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019年财务报告及非财务报告内部控制的有效性进行了审 计（内部控制审计费用为15万元，该费用已涵盖在上表境内会计师事务所报酬中），并出具了标准无保留意见的内部控制审 计报告（内部控制审计报告与本公告同时刊登在巨潮资讯网）。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 与上海韵彬贸易 有限公司、国储 （天津）供应链 管理有限公司买 卖合同纠纷 1,774.45 否 正在审理 中 尚无生效判决 无 2019 年 11 月 02 日 巨潮资讯 网 （i ） ，公告 编号： 2019-082 号。 与四川佳奇石化 有限公司、周鹏、 韩佳、梁小平、 四川佳奇运通物 流股份有限公 司、韩棋买卖合 同纠纷 2,341.4 否 案件尚未 正式审理 尚无生效判决 无 2019 年 11 月 13 日 巨潮资讯 网 （i ） ，公告 编号： 2019-083 号。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 与四川翔龄实业 有限公司、贾玲、 向春、李志洪、 汪雷、汪振兴、 成都君客木业有 限公司买卖合同 纠纷 26,808.42 否 案件终结 审理 裁定驳回公司 的起诉 裁定已生效， 案件已移送 公安机关，案 件由成都市 公安局锦江 分局立案受 理 2018 年 07 月 04 日 巨潮资讯 网 （i ） ，公告 编号： 2018-052 号、072 号， 2019-039 号、053 号。 与福建省福能电 力燃料有限公司 买卖合同纠纷 6,917.44 否 案件终结 审理 裁定驳回公司 的起诉 裁定已生效， 案件已移送 公安机关，案 件由成都市 公安局锦江 区分局柳江 派出所立案 受理 2018 年 12 月 05 日 巨潮资讯 网 （i ） ，公告 编号： 2018-104 号、118 号， 2019-089 号， 2020-003。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 关联 交易 关联 交易 关联 交易 关联 交易 占同 类交 获批 的交 是否 超过 关联 交易 可获 得的 披露 日期 披露 索引 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 类型 内容 定价 原则 价格 金额 （万 元） 易金 额的 比例 易额 度（万 元） 获批 额度 结算 方式 同类 交易 市价 四川能 投百事 吉实业 有限公 司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 绿化、 物业 费等 协议 价 结算 价 697.6 8 69.94 % 827.8 2 否 银行 转账 697.6 8 四川他 山石能 源投资 有限公 司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 化工 产品 协议 价 结算 价 15,57 8.16 7.36 % 23,55 0 否 银行 转账 15,57 8.16 四川亿 联建设 工程项 目管理 有限公 司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 工程 造价 咨询 协议 价 结算 价 55.98 13.65 % 220 否 银行 转账 55.98 四川能 投煤化 新能源 有限公 司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 化工 产品 协议 价 结算 价 0 16,65 0 否 银行 转账 0 四川能 投川化 新材料 科技有 限公司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 化工 产品 协议 价 结算 价 0 5,600 否 银行 转账 0 四川能 投物资 产业集 团有限 公司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 物资 款 协议 价 结算 价 35.14 0.02 % 6,595. 23 否 银行 转账 35.14 四川能 投建工 集团有 限公司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 土建 工程 协议 价 结算 价 1,415. 57 3.89 % 10,58 3.64 否 银行 转账 1,415. 57 四川能 投润嘉 置业有 母公 司控 制的 采购 商品 和接 餐费 等 协议 价 结算 价 0 2.1 否 银行 转账 0 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 限公司 企业 受劳 务 四川能 投汇成 培训管 理有限 公司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 培训 费 协议 价 结算 价 3.38 0.76 % 11.7 否 银行 转账 3.38 四川能 投教育 投资有 限公司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 培训 费 协议 价 结算 价 0 0.9 否 银行 转账 0 四川能 投彝海 文化旅 游发展 有限公 司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 服务 费 协议 价 结算 价 6.61 1.49 % 是 银行 转账 6.61 川化集 团有限 责任公 司川化 宾馆 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 会议 费 协议 价 结算 价 0 否 银行 转账 0 四川能 投国际 旅行社 有限公 司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 服务 费 协议 价 结算 价 8.84 2.00 % 是 银行 转账 8.84 四川能 投润嘉 园林有 限公司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 绿化 费 协议 价 结算 价 0.66 0.15 % 是 银行 转账 0.66 四川省 攀西灵 山旅游 投资开 发有限 公司 母公 司控 制的 企业 采购 商品 和接 受劳 务 会议 费 协议 价 结算 价 0.19 0.04 % 否 银行 转账 0.19 四川能 投鼎盛 锂业有 母公 司控 制的 出售 商品 和提 化工 产品 协议 价 结算 价 9,912. 42 7.02 % 20,82 0 否 银行 转账 9,912. 42 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 限公司 企业 供劳 务 四川能 投鼎盛 锂业有 限公司 母公 司控 制的 企业 出售 商品 和提 供劳 务 机械 出租 协议 价 结算 价 5.66 100.0 0% 7 否 银行 转账 5.66 四川能 投化学 新材料 有限公 司 母公 司控 制的 企业 出售 商品 和提 供劳 务 化工 产品 协议 价 结算 价 33,78 1.31 23.93 % 36,20 0 否 银行 转账 33,78 1.31 四川华 英化工 有限责 任公司 母公 司控 制的 企业 出售 商品 和提 供劳 务 化工 产品 协议 价 结算 价 0 5,807 否 银行 转账 0 四川省 水电投 资经营 集团有 限公司 母公 司控 制的 企业 出售 商品 和提 供劳 务 化工 产品 协议 价 结算 价 0 6,500 否 银行 转账 0 联力环 保新能 源有限 公司 母公 司控 制的 企业 出售 商品 和提 供劳 务 化工 产品 协议 价 结算 价 36,97 2.71 26.19 % 96,00 0 否 银行 转账 36,97 2.71 中国能 源建设 集团广 东火电 工程有 限公司 详见 第十 二节 十一 5、 （8） 出售 商品 和提 供劳 务 EPC 业务 协议 价 结算 价 395.8 9 64.42 % 700 否 银行 转账 395.8 9 中国电 建集团 河南省 电力勘 测设计 院有限 公司 详见 第十 二节 十一 5、 （8） 出售 商品 和提 供劳 务 EPC 业务 协议 价 结算 价 218.6 5 35.58 % 269 否 银行 转账 218.6 5 四川省 能投攀 母公 司控 出售 商品 电力 销售 协议 价 结算 价 16.17 0.02 % 15 是 银行 转账 16.17 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 枝花水 电开发 有限公 司 制的 企业 和提 供劳 务 合计 -- -- 99,10 5.02 -- 230,3 59.39 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用。 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） 2019 年度，公司与控股股东及其他关联方实际发生的日常关联交易金额为 99,105.02 万元，经公司 2018 年年度股东大会审议批准 2019 年度预计金额为 230,359.39 万元， 实际发生金额未超出年初预计金额。2019 年度部分日常关联交易实际执行与年初预 计差异说明如下： 1、部分关联企业未如期投产，项目延期导致关联交易业务在报告期内未能开展。同 时因客户需求变化、市场原因以及产品价格等因素导致实际发生金额与年初预计数 存在一定差异。 2、2019 年度公司控股子公司能投风电与四川能投建工集团有限公司和四川能投物 资产业集团有限公司预计发生的日常关联交易金额分别为 10,583.64 万元和 6,595.23 万元，由于关联企业在实际招标过程中部分项目未中标，且部分合同实际执行进度 不及预期，导致实际发生金额与预计金额存在较大差异。 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 不适用。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 √ 适用 □ 不适用 共同投资 方 关联关系 被投资企 业的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企 业的注册 资本 被投资企业的 总资产（万元） 被投资企业的 净资产（万元） 被投资企业的 净利润（万元） 四川省能 源投资集 团有限责 任公司、四 川能投资 本控股有 限公司、成 都川能新 源股权投 资基金管 控股股东 及其下属 企业 成都川能 锂能股权 投资基金 合伙企业 （有限合 伙） 投资并孵化 优质锂矿、锂 盐资产，实现 投资增值。 252,000.00 万元（认缴 出资规模） 260,252.17 147,958.81 -2,700.33 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 理有限公 司 四川能投 资本控股 有限公司 同一控股 股东 成都川能 新源股权 投资基金 管理有限 公司 受托管理股 权投资企业， 从事投资管 理及相关咨 询服务。 3000 万元 23,825.48 23,477.33 274.46 被投资企业的重大在建 项目的进展情况（如有） 不适用。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 208,939 46,300 0 合计 208,939 46,300 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同 订立 公司 方名 称 合同 订立 对方 名称 合同 标的 合同 签订 日期 合同 涉及 资产 的账 面价 值 （万 元） （如 有） 合同 涉及 资产 的评 估价 值 （万 元） （如 有） 评估 机构 名称 （如 有） 评估 基准 日 （如 有） 定价 原则 交易 价格 （万 元） 是否 关联 交易 关联 关系 截至 报告 期末 的执 行情 况 披露 日期 披露 索引 四川 省能 投美 姑新 能源 开发 有限 公司 四川 能投 建工 集团 有限 公司 井叶 特西 风电 场 220 千伏 送出 工程 施工 2019 年 12 月 11 日 不适 用 市场 价格 14,53 6.4 是 控股 股东 同一 控制 下企 业 执行 中 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益。公司严格遵守国家法律、法规、政策的 规定，始终依法经营，积极纳税，支持地方经济的发展。 公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，准 确、真实、完整、及时地进行信息披露，保证公司信息的透明度与诚信度。公司通过电话、电子邮箱和投资者互动易等多种 渠道与投资者，特别是中小投资者的进行沟通交流，保证投资者的知情权。另外公司重视对投资者的合理回报，制定了相对 稳定的利润分配政策和分红方案，并在《公司章程》中予以明确。 在环境保护与可持续发展方面，公司控股子公司能投风电积极探索“新能源+”多产业融合发展，切实开展精准扶贫。 在凉山州会东县，依托已建成的四川省首个大型高山风电场，陆续滚动开发风能资源，形成会东大型风电基地，成为会东旅 游新景观。新修或改造乡村道路、林业产业道路230公里，帮助实现村村通。同时，在建设“生态风电场”工程中，结合当 地实际需求，播种格桑花种子5吨、栽种紫穗槐3万株、种植华山松苗10万株，助力会东林业、种植业的发展。在攀枝花市盐 边县，依托风电和光伏项目，新修或改造乡村道路、森林防火通道近120公里。依托已建成的四川省首个大型农风光互补项 目，利用积温效应在光伏板的间隔处和其他空地种植特色果蔬，大大提高了土地的使用率，对四川省农、风、光互补项目的 开发和资源综合利用起到示范和推动作用。除此之外，还结合当地实际情况，大力开展风电场绿化升级工程，播撒适合当地 生长的草籽5吨，种植松树2万棵，种植三角梅、火山榕等5万株，打造风电、光伏观光景观，积极助力当地旅游、康养产业 发展。2019年初，所属盐边公司被四川省水土保持局评为2018年省水保先进单位，是省属国企唯一获奖单位。 在公益扶贫方面，公司深入开展扶贫送温暖工作。利用扶贫日开展“以购代捐”活动，订购“四川扶贫”标识产品；以 企地协作方式，帮助金川县解决雪梨滞销问题,，以实际行动履行上市公司社会责任。同时，公司积极参与地方公益事业， 所属会东公司全体干部员工自费捐资助学，持续支助5名贫困学生，每个帮扶小组对口帮扶1名贫困学生，在生活、学习、思 想等全方位给予帮助。凉山州木里县3·30森林火灾后，为支持凉山州森林消防工作，所属会东公司向凉山州会东县捐赠了2 架无人机，极大地提升了当地森林草原防火巡查、巡护工作效率。 公司在不断为股东创造价值的同时，也积极关注职工的需求。公司一直坚持以人为本的人才理念，通过多种方式为员工 提供平等的发展机会，尊重和维护员工的个人利益，制定了人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保 障等进行了详细规定，建立了较为完善的绩效考核体系，为员工提供了良好的工作环境，重视人才培养，实现员工与公司的 共同成长。同时，从制度上加强公司民主管理，坚持凡是涉及公司改革发展的重大事项，关系职工切身利益的重大问题，都 提交职代会进行审议决定，畅通了职工参与企业经营管理的渠道；从职能上维护职工的合法权益，极大地调动了广大职工投 身生产经营建设的积极性和创造性。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 不适用。 （2）年度精准扶贫概要 不适用。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 不适用。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 不适用。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）所属证监会行业分类变更 公司自2017年9月完成重大资产重组以来，公司主要业务及主要利润来源由原来的化肥及化工产品生产、销售逐渐转变 为风力发电和光伏发电，公司电力业务保持稳定增长且已成为公司利润主要来源，随着风电在建项目的陆续投产，风电业务 将成为公司利润驱动和发展的核心因素。鉴于公司业务结构发生较大变化，公司于2019年11月向中国上市公司协会提交了行 业变更书面申请，经有关部门审核并于2020年1月发布的《2019年4季度上市公司行业分类结果》，公司所属证监会行业分类 由“化学原料及化学制品制造业”变更为“电力、热力生产和供应业”。 （二）公司向控股子公司增资 2019年9月30日，公司召开第七届董事会第十七次会议，审议通过了《公司关于对四川省能投风电开发有限公司增资的 议案》，公司按照持股比例70％对能投风电增资1.764亿元（原股东同比例增资），增资款项用于会东堵格一期、美姑井叶特 西、美姑沙马乃托风电场3个风电场及送出工程项目建设。本次增资完成后，能投风电注册资本由11.30亿元增加至13.82亿 元，公司持股比例不变。 具体内容详见公司于2019年10月8日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网()上的《公司 关于向控股子公司增资的公告》，公告编号：2019-069号。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 （一）能投风电向会东公司、美姑公司增资 2019年9月30日，公司召开第七届董事会第十七次会议、能投风电召开2019年第二次临时股东会审议通过了对会东公司、 美姑公司增资议案，同意能投风电向会东公司、美姑公司分别增资1.52亿元、1.632亿元，增资后能投风电持有会东公司和 美姑公司的股权比例不变。具体内容详见公司于2019年10月8日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 ()上的《公司关于川能风电公司向会东公司增资的公告》和《公司关于川能风电公司向美姑公司增资的 公告》，公告编号：2019-070号、71号。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 第六节股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 332,800 ,000 26.20% -332,80 0,000 -332,80 0,000 0 0.00% 2、国有法人持股 332,800 ,000 26.20% -332,80 0,000 -332,80 0,000 0 0.00% 二、无限售条件股份 937,200 ,000 73.80% 332,800 ,000 332,800 ,000 1,270,0 00,000 100.00 % 1、人民币普通股 937,200 ,000 73.80% 332,800 ,000 332,800 ,000 1,270,0 00,000 100.00 % 三、股份总数 1,270,0 00,000 100.00 % 1,270,0 00,000 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 截至2019年5月22日，公司控股股东四川省能源投资集团有限责任公司在公司重整期间做出的承诺已全部履行完毕，其 持有的公司332,800,000股限售股份限售期已满，该限售股份于2019年7月19日解除限售并上市流通（具体内容详见公司于 2019年7月16日刊登的《公司关于控股股东限售股份解除限售的提示性公告》，公告编号：2019-056号）。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 四川省能源投资 集团有限责任公 司 332,800,000 0 332,800,000 0 四川能投承诺 通过破产重组 获得的股份在 业绩承诺期以 及如果未能满 足承诺利润， 在完成现金补 足差额前不得 通过二级市场 抛售、协议转 让等任何方式 进行减持。 2019 年 7 月 19 日 合计 332,800,000 0 332,800,000 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 35,222 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 35,472 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 0 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 数（如有）（参 见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 四川省能源投 资集团有限责 任公司 国有法人 26.20% 332,80 0,000 不变 0 332,800 ,000 四川化工控股 （集团）有限责 任公司 国有法人 11.30% 143,50 0,000 不变 0 143,500 ,000 质押 143,500,000 四川发展（控 股）有限责任公 司 国有法人 4.10% 52,047, 000 不变 0 52,047, 000 成都万年长青 企业管理合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 3.87% 49,211, 000 不变 0 49,211,0 00 成都百合正信 信息技术合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 3.40% 43,118, 272 不变 0 43,118,2 72 成都聚兴瑞隆 商务服务合伙 企业（有限合 伙） 境内非国有法 人 2.69% 34,146, 694 不变 0 34,146, 694 四川能投资本 控股有限公司 国有法人 1.83% 23,301, 151 增加 0 23,301, 151 海南华控实业 投资有限公司 境内非国有法 人 0.85% 10,760, 100 增加 0 10,760, 100 钱克佳 境内自然人 0.83% 10,500, 000 增加 0 10,500, 000 中国建设银行 股份有限公司 －华夏中证四 川国企改革交 易型开放式指 数证券投资基 金 其他 0.69% 8,800,5 00 增加 0 8,800,5 00 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 不适用。 上述股东关联关系或一致行动的 说明 本公司前 10 名股东中，国有法人股东四川发展（控股）有限责任公司、四川省能 源投资集团有限责任公司、四川化工控股（集团）有限责任公司和四川能投资本控 股有限公司存在股权控制关系，受同一主体（四川省国资委）控制。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 四川省能源投资集团有限责任公 司 332,800,000 人民币普通股 332,800,000 四川化工控股（集团）有限责任公 司 143,500,000 人民币普通股 143,500,000 四川发展（控股）有限责任公司 52,047,000 人民币普通股 52,047,000 成都万年长青企业管理合伙企业 （有限合伙） 49,211,000 人民币普通股 49,211,000 成都百合正信信息技术合伙企业 （有限合伙） 43,118,272 人民币普通股 43,118,272 成都聚兴瑞隆商务服务合伙企业 （有限合伙） 34,146,694 人民币普通股 34,146,694 四川能投资本控股有限公司 23,301,151 人民币普通股 23,301,151 海南华控实业投资有限公司 10,760,100 人民币普通股 10,760,100 钱克佳 10,500,000 人民币普通股 10,500,000 中国建设银行股份有限公司－华 夏中证四川国企改革交易型开放 式指数证券投资基金 8,800,500 人民币普通股 8,800,500 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司前 10 名无限售流通股股东中，国有法人股东四川发展（控股）有限责任公司、 四川省能源投资集团有限责任公司、四川化工控股（集团）有限责任公司和四川能 投资本控股有限公司存在股权控制关系，受同一主体（四川省国资委）控制。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 海南华控实业投资有限公司通过信用账户持有公司股份 10,760,100 股，共计持有公 司股份 10,760,100 股，占公司总股本的 0.85%；钱克佳通过信用账户持有公司股份 10,500,000 股，共计持有公司股份 10,500,000 股，占公司总股本的 0.83%。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 四川省能源投资集团有限 责任公司 孙云 2011 年 02 月 21 日 56970109-8 一般经营项目（以下范 围不含前置许可项目， 后置许可项目凭许可证 或审批文件经营）：能源 项目的投资与管理（不 得从事非法集资、吸收 公众资金等金融活动）。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 1、四川能投持有四川能投发展（1713.HK）39,439.84 万股，持股比例为 36.71%； 2、四川能投持有长江电力（600900.SH）88,000 万股，持股比例为 4%； 3、四川能投持有中国银河（601881.SH）959 万股，持股比例为 0.095%； 4、四川能投持有广安爱众（600979.SH）11,517 万股，持股比例为 12.15%； 5、四川能投持有西昌电力（600505.SH）6,856 万股，持股比例为 18.81%； 6、四川能投持有持有川环科技（300547.SZ）383 万股，持股比例为 1.77%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 四川省政府国有资产监督管 理委员会 无 无 无 实际控制人报告期内控制的 其他境内外上市公司的股权 情况 报告期内，四川省国资委实际控制的上市公司主要有四川路桥、川投能源、四川成渝和新 华文轩。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活 动 四川化工控股（集团）有限责 任公司 杨阳 2000 年 11 月 21 日 20 亿元 化工科学研究及技术开 发、化工技术服务；商品 批发与零售；进出口业； 商务服务业；房屋建筑工 程、建筑装修装饰工程、 化工石油工程、市政公用 工程、化工石油设备管道 安装工程、机电设备安装 工程、起重设备安装工 程、钢结构工程、防腐保 温工程、无损检测工程、 消防设施工程、混凝土预 制构件工程、地基与基础 工程；房地产开发经营； 物业管理；专业技术服务 业。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方 可开展经营活动） 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 截至2019年5月22日，公司控股股东四川省能源投资集团有限责任公司在公司重整期间做出的承诺已全部履行完毕，其持有 的公司332,800,000股限售股份限售期已满，该限售股份于2019年7月19日解除限售并上市流通（具体内容详见公司于2019 年7月16日刊登的《公司关于控股股东限售股份解除限售的提示性公告》，公告编号：2019-056号）。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 第八节可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 吕必会 董事长 现任 女 47 2019 年 04 月 08 日 2021 年 09 月 10 日 何勇 副董事 长、总 经理 现任 男 48 2019 年 05 月 15 日 2021 年 09 月 10 日 甄佳 董事 现任 女 37 2015 年 06 月 12 日 2021 年 09 月 10 日 张玲玲 独立董 事 现任 女 52 2015 年 06 月 12 日 2021 年 09 月 10 日 杨勇 独立董 事 现任 男 50 2018 年 09 月 10 日 2021 年 09 月 10 日 林云 监事会 主席 现任 男 58 2018 年 09 月 10 日 2021 年 09 月 10 日 喻崇华 监事 现任 男 56 2018 年 09 月 10 日 2021 年 09 月 10 日 张丹 职工监 事 现任 女 44 2018 年 09 月 10 日 2021 年 09 月 10 日 郑小强 副总经 理 现任 男 50 2019 年 05 月 15 日 2021 年 09 月 10 日 张斌 副总经 理、董 事会秘 书 现任 女 46 2018 年 04 月 16 日 2021 年 09 月 10 日 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 王大海 财务总 监 现任 男 52 2017 年 06 月 19 日 2021 年 09 月 10 日 王诚 董事长 离任 男 53 2017 年 06 月 19 日 2019 年 04 月 08 日 张杰 董事、 常务副 总经理 离任 男 45 2017 年 04 月 28 日 2019 年 05 月 15 日 陶旗 总经理 离任 男 57 2016 年 10 月 27 日 2019 年 05 月 15 日 徐海燕 副总经 理 离任 女 36 2017 年 04 月 27 日 2019 年 05 月 15 日 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 何勇 总经理 任免 2019 年 05 月 15 日 因工作需要，聘任何勇先生为总经理。 何勇 副董事长 任免 2019 年 05 月 31 日 因工作需要，选举何勇先生为副董事长。 郑小强 副总经理 任免 2019 年 05 月 15 日 因工作需要，聘任郑小强先生为副总经理。 张斌 副总经理 任免 2019 年 07 月 11 日 因工作需要，聘任张斌女士为副总经理。 陶旗 总经理 解聘 2019 年 05 月 15 日 因工作调整，陶旗先生辞去总经理职务，辞职后未 在公司担任职务。 张杰 常务副总经理 解聘 2019 年 05 月 15 日 因工作调整，张杰先生辞去常务副总经理职务，辞 职后未在公司担任职务。 徐海燕 副总经理 解聘 2019 年 05 月 15 日 因工作调整，徐海燕女士辞去副总经理职务，辞职 后未在公司担任职务。 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （一）公司第七届董事会成员主要工作经历 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 吕必会女士，1973年7月出生，研究生学历。历任四川省水电投资经营集团有限公司董事会办公室主任、董事会秘书、 法律事务部部长；四川省能源投资集团有限责任公司董事会办公室主任；四川能投机电物资有限公司党支部书记、执行董事、 总经理；四川能投物资产业集团有限公司党委书记、执行董事、总经理，兼深圳川能供应链管理有限公司董事、董事长，四 川能投(香港)控股有限公司董事、董事长；四川省能源投资集团有限责任公司总经理助理。现任本公司党委书记、第七届董 事会董事长。 何勇先生，1972年2月出生，研究生学历，高级经济师。历任四川省投资集团有限责任公司计划综合部职员；四川巴蜀 电力开发公司开发部副经理、计划发展部经理；四川西部能源股份有限公司党支部书记、董事、总经理；四川省能投风电开 发有限公司党委副书记、董事、总经理。现任本公司党委副书记、副董事长和总经理，兼任四川省能投风电开发有限公司党 委书记、董事长。 甄佳女士，1983年9月出生，研究生学历，高级经济师。毕业于西南财经大学产业经济学专业，历任四川能投发展股份 有限公司董事会办公室副主任、董事会秘书兼董事会办公室主任；四川省能源投资集团有限责任公司投资发展部副部长、资 本运营部副部长。现任本公司第七届董事会董事、四川省能源投资集团有限责任公司资本运营部部长、四川能投资本控股有 限公司总经理、成都川能新能股权投资基金管理有限公司总经理、成都川能锂能股权投资基金合伙企业（有限合伙）投资决 策委员会委员、四川新城股权投资基金管理有限公司董事和总经理、四川峨影股权投资基金管理有限公司监事、峨影新院线 管理公司监事。 杨勇先生，1970年出生，大学本科学历，会计学教授，持有上海证券交易所独立董事资格证书。历任四川省财政学校学 生教育管理干部；四川财经职业学院专职教师、教授。现任本公司第七届董事会独立董事，四川财院继续教育与培训学院院 长，省会计学会理事，省会计准则咨询委员会专家，省高级会计师评审专家，成都市监察委首届特约监察员，四川泸天化股 份公司独立董事，四川路桥股份公司独立董事。 张玲玲女士，1968年5月出生，法学学士，执业律师，持有深圳证券交易所独立董事资格证书。1989年取得律师资格并 先后在四川华晨律师事务所、四川天润华邦律师事务所执业。现任本公司第七届董事会独立董事、四川迪扬律师事务所任执 业律师。 （二）公司第七届监事会成员主要工作经历 林云先生，1962年12月出生，大学本科学历，教授级高级工程师。历任中国水利水电第十工程局团委副书记、团委书记、 四分局党委副书记、副局长；四川华电杂谷脑水电开发有限责任公司董事会秘书、项目前期工作办公室主任、党委委员、副 总经理；七星能源集团有限公司四川分公司副总经理；四川省能源投资集团有限责任公司建设管理部部长。现任四川省能源 投资集团有限责任公司第一监事会主席，兼四川能投建工集团有限公司监事会主席、本公司第七届监事会主席。 喻崇华先生，1964年11月出生，大专学历，高级会计师。历任中国水利水电第十工程局财务处会计、财务科副科长、第 一工程公司副总会计师兼财务科长，基地建设管理处财务科科长；成都华神集团股份有限公司彩钢公司财务职员、总经理特 别助理、副总经济师；七星能源投资集团有限公司驻四川分公司财务总监、总会计师、副总经理；松潘县恒达水电开发有限 公司董事长、总经理。现任四川省能源投资集团有限责任公司第一监事会监事、本公司第七届监事会监事。 张丹女士，1976年7月生，大学学历，高级政工师、经济师，历任川化永达建设工程公司团委副书记；川化集团有限责 任公司团委副书记；川化股份有限公司团委副书记；四川化工控股(集团)有限责任公司团委副书记、群团工作部副部长、党 委工作部副部长 、第一党支部副书记和团委副书记。现任本公司第七届监事会职工监事、党群工作部部长。 （三）公司高级管理人员主要工作经历 郑小强先生，1970年2月出生，大学本科学历，高级工程师。历任四川省水电投资经营集团渠县电力有限责任公司副总 经理；四川省能投华西生物质能开发有限公司副总经理,兼广安能投华西环保发电有限公司总经理；四川能投机电物资有限 公司副总经理；四川能投物资产业集团有限公司党委委员、副总经理,兼任四川省众能新材料技术开发有限公司党支部书记、 董事、董事长（法定代表人）,四川亿联建设工程项目管理有限公司党支部书记、董事、董事长(法定代表人),成都国际空港 新城贸易有限公司董事、总经理（法定代表人）。现任本公司党委委员、副总经理。 张斌女士，1975年9月出生，大学本科学历，正高级会计师，高级国际财务管理师。历任四川泸天化股份有限公司证券 事务代表、财务部部长、董事会秘书、财务副总监；泸天化（集团）有限责任公司总经理助理、财务副总监、资本运营部部 长、资本运营中心副总监。现任本公司党委委员、副总经理兼董事会秘书，兼任四川能投鼎盛锂业有限公司董事。 王大海先生，1968 年 10 月出生，硕士研究生，高级会计师。历任四川省化工厅财务及国有资产管理处科员、副主任 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 科员；四川化工控股（集团）有限责任公司资产财务部副部长、财务总监助理、投资证券部部长；四川省能源投资集团有限 责任公司资本运营部副部长。现任本公司党委委员、财务总监，兼任成都川能新源股权投资基金管理有限公司董事和成都川 能锂能股权投资基金合伙企业（有限合伙）投资决策委员会委员。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 甄佳 四川省能源投资集团有限责任公司 资本运营 部部长 2019 年 04 月 13 日 2022 年 04 月 13 日 是 甄佳 四川能投资本控股有限公司 总经理 2019 年 08 月 01 日 否 林云 四川省能源投资集团有限责任公司 第一监事 会主席 2017 年 04 月 12 日 是 喻崇华 四川省能源投资集团有限责任公司 第一监事 会监事 2017 年 04 月 01 日 2022 年 04 月 13 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 何勇 四川省能投风电开发有限公司 董事长 2019 年 08 月 01 日 是 甄佳 成都川能新能股权投资基金管理有限公 司 总经理 2018 年 08 月 01 日 否 甄佳 成都川能锂能股权投资基金合伙企业 （有限合伙） 投资决策 委员会委 员 2018 年 11 月 01 日 否 甄佳 四川新城股权投资基金管理有限公司 董事、总经 理 2019 年 08 月 01 日 否 甄佳 四川峨影股权投资基金管理有限公司 监事 2019 年 05 月 01 日 否 甄佳 峨影新院线管理公司 监事 2019 年 05 月 01 日 否 林云 四川能投建工集团有限公司 监事会主 席 2018 年 02 月 01 日 否 林云 三峡金沙江云川水电开发有限公司 监事 2019 年 02 月 01 日 否 王大海 成都川能新源股权投资基金管理有限公 董事 2019 年 06 月 否 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 司 01 日 王大海 成都川能锂能股权投资基金合伙企业 （有限合伙） 投资决策 委员会委 员 2019 年 06 月 01 日 否 张斌 四川能投鼎盛锂业有限公司 董事 2019 年 06 月 01 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事的年度薪酬（包括基本工资、各项奖金、补贴、各项保险、公积金等）均依据四川省国资委有关工资管 理的规定，按照公司薪酬管理制度，结合个人本年度工作情况和绩效考评结果发放。报告期内，公司高级管理人员采取每月 预支基本工资，根据薪酬与考核委员会及董事会审议通过的薪酬方案确认的金额，依据个人岗位职责、绩效考核等指标在上 述金额范围内予以发放，截止目前，公司董事、监事和高级管理人员的报酬尚未全额发放。独立董事年度津贴是由公司2019 年度股东大会决议确定的金额予以发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 吕必会 董事长 女 47 现任 27.07 是 何勇 副董事长、总 经理 男 48 现任 48.96 否 甄佳 董事 女 37 现任 0 是 张玲玲 独立董事 女 52 现任 6 否 杨勇 独立董事 男 50 现任 6 否 林云 监事会主席 男 58 现任 0 是 喻崇华 监事 男 56 现任 0 是 张丹 监事 女 44 现任 25.62 否 郑小强 副总经理 男 50 现任 22.37 是 王大海 财务总监 男 52 现任 39.15 否 张斌 董事会秘书、 副总经理 女 46 现任 37.9 否 王诚 董事长 男 53 离任 0 是 陶旗 总经理 男 57 离任 19.79 是 张杰 董事、常务副 男 45 离任 19.59 是 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 总经理 徐海燕 副总经理 女 36 离任 15.91 是 合计 -- -- -- -- 268.36 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 55 主要子公司在职员工的数量（人） 174 在职员工的数量合计（人） 229 当期领取薪酬员工总人数（人） 229 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 61 销售人员 20 技术人员 23 财务人员 22 行政人员 103 合计 229 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 32 本科 153 大专 41 大专以下 3 合计 229 2、薪酬政策 公司薪酬政策执行国家有关法律法规和政策规定。公司制定了薪酬管理办法，将岗位价值、工作绩效和个人能力作为薪 酬分配依据。同时，公司与员工签订劳动合同，并按照国家、省市规定，为员工缴纳基本养老、基本医疗、失业、生育、工 伤等社会保险和住房公积金。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 3、培训计划 报告期内，公司继续加强人才队伍建设，强基固本，不断提升全员素质。一是建立内部管理制度宣贯学习机制，强化全 员自觉遵守公司内部管理制度的意识，积极完善各项规章制度，建立长效机制，推动公司规范化、标准化、制度化、科学化 运行。二是创新培训模式，通过内部小课堂、企业讲堂常态化培训和定期宣贯内外部管理制度及上市公司规则等灵活多样的 培训方式，全方位打造员工提升空间。全年完成培训 52 项，培训人次 1140 次。努力做到培训事前审核把关，事中督导实 效，事后效果评估，进一步增强了员工将培训知识运用于实际工作中的能力。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 26,970 劳务外包支付的报酬总额（元） 198,450.00 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 第十节公司治理 一、公司治理的基本状况 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指 引》等法律法律及规范性文件的要求，坚持规范运作，并不断完善公司法人治理结构，努力提高公司治理水平。报告期内， 公司持续巩固治理成果，促进“三会”有效运行，充分发挥独立董事和董事会各专门委员会在公司治理机制中的作用。按照 《企业内部控制基本规范》的规定，进一步建立、健全公司内部控制制度体系，努力提高公司经营管理水平和风险防范能力。 报告期内，公司法人治理符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的要求，具体情况如下： （一）股东及股东大会 股东大会是公司的最高权力机构。公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定，规范股 东大会会议的召集召开程序、提案审议程序、决策程序，确保股东尤其是中小股东充分行使其平等权利；公司股东大会均由 律师在现场出席见证并出具法律意见书；在审议关联交易时，严格执行关联股东回避表决的表决程序，在审议影响中小投资 者利益的重大事项时对小股东进行单独计票，做到维护中小股东的利益。报告期内公司共召开了4次股东大会，均为公司董 事会提议召开，会议采用网络投票和现场投票相结合的表决方式，充分维护了中小股东的合法权益。 （二）董事及董事会 董事会是公司的决策机构，对股东大会负责。公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等相关规定， 董事会会议的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定。公司董事会现有董事5名，其中独立董事2名，公司 独立董事按照《独立董事工作制度》勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，在公司重大经营决策、审计、关联交易、 聘任高级管理人员等方面发挥了监督和咨询的作用。公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和战略委 员会四个专门委员会，并制订了委员会实施细则。各委员会职责明确，确保了董事会高效运作和科学决策。报告期内公司共 召开14次董事会会议，在涉及到关联交易等重大事项时，独立董事进行了事前认可并发表了独立意见，关联董事均回避了表 决。 （三）监事及监事会 监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，对董事、总经理和其他高级管理人员的行为及公司、各分子公司的财务状 况进行监督检查，向股东大会负责并报告工作。目前公司监事会成员3名，其中股东代表监事2名、职工监事1名。公司严格 按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的相关规定，监事通过召开监事会会议、列席总经理办公会、董事会和 股东大会、定期检查公司财务等方式履行职责，对公司财务和董事、高级管理人员的行为进行有效监督，维护公司及股东的 权益。报告期内公司共召开4次监事会会议，在涉及到关联交易等重大事项时，均提交监事会会议审议，并按规定对相关事 项发表独立核查意见，切实维护了公司及股东的合法权益。 （四）经营层及高级管理人员 公司高级管理人员组成公司经营管理层，为公司决策的具体执行机构。公司高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章 程》和《总经理工作细则》的规定履行忠实和勤勉义务。定期向董事会报告工作，接受董事会和监事会的检查、监督；积极 组织实施董事会决议；不断强化内部控制，及时识别、系统分析经营活动中存在的风险，并能采取相应措施控制风险。报告 期内，经营层负责组织、领导公司内部控制的日常运行，公司内部控制的有效性进一步提升。 （五）控股股东与上市公司 公司与控股股东在人员、资产和财务、机构和业务方面实现了“五独立”，建立了完全独立的组织机构，具有独立完整的 业务和生产经营能力，能够独立运作；公司控股股东按照相关法律、法规及《公司章程》的规定行使其职责，不存在超越股 东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形，也不存在控股股东及关联方非经营性占用公司资金、公司违规向其提供 担保的情形。同时，控股股东能投集团作出了避免同业竞争和减少关联交易的承诺，保障了公司业务市场竞争的公平性。 （六）关于利益相关者 公司与当地政府融洽相处，尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权利，关注公司 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 所在地的福利，重视与各利益相关者积极合作与和谐共处，共同推动公司持续、健康发展。 （七）信息披露及投资者关系管理 公司董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，公司董事会办公室（证券部）为信息披露和投资者关系管理 责任部门，公司指定信息披露媒体是《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。公司严格按照深交所《股票上市规则》及 其他有关法律法规，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。公司制定了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部 报告制度》、《投资者关系管理制度》和《接待与推广制度》，规范公司有关信息披露、信息保密、接待来访、回答咨询等信 息披露及投资者关系管理活动。公司制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，加大对年报信息披露责任人的问责力 度，以切实提高年报信息披露的质量和透明度。 （八）内幕信息知情人管理 公司建立了《内幕信息知情人管理制度》，对涉及公司的经营、财务以及其他对公司股票价格有重大影响、尚未在指定 信息披露媒体公开披露的信息的知情人进行登记备案，并根据监管部门的要求进行报备。规范了公司内幕信息管理行为，加 强了公司内幕信息保密工作，维护了信息披露的公平原则。报告期内未发生内幕信息泄露的情况，不存在内幕信息知情人利 用公司内幕信息买卖公司股份的情况。 （九）制度持续修订和完善 报告期内，公司继续加强内部控制体系建设，一方面根据最新《公司法》等法律法规及公司实际情况，对《公司章程》 以及股东大会、董事会、监事会议事规则进行修订，进一步完善了公司法人治理体系；另一方面，公司全面梳理内部体系和 制度，根据《上市公司治理准则》等最新监管配套规则，结合公司实际情况，增设了董事会战略委员会，并对《关联交易管 理办法》、《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《董事会专门委员会实施细则》等多项基本管理制度进行了 修订和完善；第三，持续加大管理体系及制度建设和修订，进一步建立健全了《财务管理总则》、《融资管理制度》、《对外提 供财务资助管理制度》、《委托理财管理制度》、《采购管理办法》、《法律事务工作管理办法》、《内部审计管理制度》、《项目投 资预审工作管理办法》等多项管理制度，进一步规范了公司管控体系。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够做到完全分开，保证了公司人员独立、资产完整、财务 独立、机构独立运作和业务独立完整，具备自主经营的能力。 （一）人员分开情况：公司拥有独立的员工团队，员工均与公司签定劳动合同，并在公司领取薪酬。公司制定了劳动、 人事、薪酬等管理制度，建立了一整套完全独立于控股股东的劳动、人事、薪酬管理及经营管理制度。 （二）资产分开情况：公司拥有开展主营业务所需的全部资产，与控股股东明确界定资产的权属关系，不存在控股股东 及其他关联方无偿占用、挪用公司资产的现象。 （三）财务分开情况：公司拥有独立的财务部门，按照企业会计准则的要求建立了独立规范的会计核算体系和财务管理 制度；独立在银行开户，不存在与控股股东共用银行账户的情况；公司独立纳税，在社会保障、薪酬管理等方面独立于控股 股东。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 （四）机构分开情况：公司拥有完全独立于控股股东及其他关联单位的办公和经营场所，公司机构设置独立、完整；股 东大会、董事会、监事会等法人治理机构均独立、有效运作；不存在控股股东干预公司机构设置或公司机构从属于控股股东 相关职能部门的现象。 （五）业务分开情况：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务体系及自主经营能力。公司在重大经营决 策和重大投资事项均按程序由经理办公会集体讨论通过后，根据授权报董事长或董事会作出决策，对须由股东大会决定的事 项报请股东大会审议批准后执行。公司与控股股东在人员、资产和财务、机构和业务方面实现了“五独立”，建立了完全独 立的组织机构，具有独立完整的业务和生产经营能力。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续 计划 同业竞争 四川省能源投资 集团有限责任公 司 其他 目前公司开展的 大宗商品贸易业 务，与控股股东部 分下属企业经营 业务相似，存在同 业竞争。 能投集团出具了 避免同业竞争的 承诺函，能投集团 下属曾从事化工 贸易业务的子公 司已停止开展，并 出具避免同业竞 争的承诺函。1、 化工产品贸易业 务：能投集团及其 下属经营类似业 务的企业，已不再 从事化工类贸易 业务，且出具不从 事同业竞 争业务 的承诺函 ；2、机 电物资贸易业务： 在现有机电物资 贸易业务执行完 毕后，公司承诺自 2018 年起不再新 增机电物资贸易 业务（现有项目相 关新增设备及材 料采购除外）。 承诺相关方严格 履行做出的承诺。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年第 1 次临 时股东大会 临时股东大会 33.14% 2019 年 04 月 08 日 2019 年 04 月 09 日 巨潮资讯网 (. cn)，公告编号： 2019-017 号 2018 年年度股东 大会 年度股东大会 41.18% 2019 年 05 月 23 日 2019 年 05 月 24 日 巨潮资讯网 (. cn)，公告编号： 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 2019-048 号 2019 年第 2 次临 时股东大会 临时股东大会 37.57% 2019 年 05 月 31 日 2019 年 06 月 01 日 巨潮资讯网 (. cn)，公告编号： 2019-050 号 2019 年第 3 次临 时股东大会 临时股东大会 37.54% 2019 年 10 月 16 日 2019 年 10 月 17 日 巨潮资讯网 (. cn)，公告编号： 2019-077 号 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 杨勇 14 10 3 1 0 否 2 张玲玲 14 11 3 0 0 否 4 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规的规定，忠实 履行自己的职责，对董事会审议的定期报告、关联交易、提名董事候选人及调整董事会下设专门委员会、聘任高级管理人员、 关联方资金往来、对外担保、会计政策变更、会计估计变更等相关事项发表了客观公正的独立意见，维护了公司和股东利益， 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 对推动公司持续、稳定、健康发展具有积极作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专门委员会，并制定了委员会实施细则。 报告期内，根据公司实际情况，公司增设了董事会战略委员会，并根据董事会成员调整情况对董事会下设专门委员会成员构 成做相应调整，并对专门委员会实施细则进行修订，明确各职责定位，确保了董事会高效运作。 1、董事会审计委员会履职情报况 董事会审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对董事会负责。报告期内，审计委员会严格执 行各项相关规定，指导和监督内部审计工作，对公司财务报表、内部控制制度及其他重大事项进行监督并对聘用年度审计机 构提出合理建议。 2、董事会提名委员会履职情况 董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议，对董事会负责。 报告期内，公司提名委员会对董事候选人及高级管理人员候选人进行了资格审查，并提请公司董事会审议，发表了专项审核 意见。 3、董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核。报告期内，薪酬与考核委员会对年 度高管年度履行职责情况和经营业绩考核结果进行了审查和考核，并将高管薪酬兑现方案提请董事会审议，发表了专项审核 意见。 4、战略委员会履职情况 战略委员会负责对公司长期发展战略规划、重大投融资方案、重大资本运作和资产经营项目进行研究并提出建议。公司 董事会于2019年12月18日审议批准增设战略委员会，报告期内战略委员会组织筹备公司战略研讨会，并就公司发展方向及具 体举措提出了宝贵意见。后续，战略委员会将根据工作需要，按照《专门委员会实施细则》的相关规定严格履行相应义务和 职责。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员均由董事会聘任，公司根据现代企业制度的要求，建立了对高管人员有效的考评及激励机制。董事会 薪酬和考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评，公司根据考评结果拟定 高级管理人员年度薪酬兑现方案，并提交公司董事会审议通过后予以发放。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 04 月 24 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：对财务基础数据的真实性造 成严重的负面影响，并导致财务报告完 全无法反映业务的实际情况；提交到监 管机构及政府部门的财务报告完全达不 到要求，并遭到较为严厉处罚；公司董 事、监事和高级管理人员的舞弊行为； 公司更正已公布的出现重大差错的财务 报告；外部审计机构发现的却未被公司 内部控制识别的当期财务报告中的重大 错报；审计与监督委员会和内部审计部 门对公司的对外财务报告和财务报告内 部控制监督无效。重要缺陷：未依照公 认会计准则选择和应用会计政策；未建 立反舞弊程序和控制措施；对于非常规 或特殊交易的账务处理没有建立相应的 控制机制或没有实施且没有相应的补充 性控制；对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编 制的财务报表达到真实、完整的目标。 一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺陷 之外的其他控制缺陷，可认定为一般缺 陷。 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对 业务流程有效性的影响程度、发生的 可能性作判定。如果缺陷发生的可能 性较小，会降低工作效率或效果、或 加大效果的不确定性、或使之偏离预 期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的 可能性较高，会显著降低工作效率或 效果、或显著加大效果的不确定性、 或使之显著偏离预期目标为重要缺 陷；如果缺陷发生的可能性高，会严 重降低工作效率或效果、或严重加大 效果的不确定性、或使之严重偏离预 期目标为重大缺陷。 定量标准 重大缺陷：错报≥利润总额的 4%；错报 ≥资产总额的 1%；错报≥经营收入总额 的 1%。重要缺陷：利润总额的 2%≤错 报 ＜利润总额的 4%； 资产总额的 0.5% ≤错报＜资产总额的 1% ；经营收入总 额的 0.5% ≤错报﹤经营收入总额的 1%。一般缺陷：错报﹤利润总额的 2%； 错报﹤资产总额的 0.5%；错报﹤经营收 入总额的 0.5%。 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可 能导致的直接和间接经济损失达到 800 万元及以上，则认定为重大缺陷； 如果该缺陷单独或连同其他缺陷可 能导致的直接和间接经济损失为 800 万元—300 万（含 300 万元）之间， 则认定为重要缺陷；可能导致直接和 间接经济损失在 300 万元以下的则认 定为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 根据天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《内控审计报告》（天健审（2020） 11-113 号），天健会计师事务所（特 殊普通合伙）认为川能动力公司于 2019 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持 了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 期 2020 年 04 月 24 日 内部控制审计报告全文披露索 引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 第十一节公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 04 月 22 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审（2020）11-112 号 注册会计师姓名 邱鸿、张超 审计报告正文 四川省新能源动力股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川省新能源动力股份有限公司（以下简称川能动力公司）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务 报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了川能动力公司2019年12月31日的 合并及母公司财务状况，以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于川能动力公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 应收账款减值 1. 事项描述 相关信息披露详见本附注五、9及本附注七、3所述。 截 至 2019 年 12 月 31日 ， 川 能 动力 公 司 应 收账 款 账 面 余 额为 人 民 币 1,456,605,204.16元 ， 坏 账 准备 为 人 民 币 341,194,077.52元，账面价值为人民币1,115,411,126.64元。对于单独进行减值测试的应收账款，当存在客观证据表明其发 生减值时，川能动力公司管理层（以下简称管理层）综合考虑债务人的行业状况、经营情况、财务状况、涉诉情况、还款记 录、抵押担保物价值等因素，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备；对于采用组合方式进行减值测试的应收账 款，管理层根据账龄、款项性质等依据划分组合，以与该等组合具有类似信用风险特征组合的历史损失率为基础，结合现实 情况进行调整，估计未来现金流量现值，并确定应计提的坏账准备。由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大 管理层判断，我们将应收账款减值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 行有效性； (2) 复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑和客观证据，评价管理层是否充分识别已发生减值的应收账款； (3) 对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对未来现金流量现值的预测，评价在预测中使用的关键假设 的合理性和数据的准确性，并与获取的抵押担保资料、律师意见函、抵押担保资产估值报告等外部证据进行核对； (4) 对于采用组合方式进行减值测试的应收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；根据具有类似信用风 险特征组合的历史损失率及反映当前情况的相关可观察数据等，评价管理层减值测试方法的合理性（包括各组合坏账准备的 计提比例）；测试管理层使用数据的准确性和完整性（包括对于以账龄为信用风险特征的应收账款组合，以抽样方式检查应 收账款账龄的准确性）以及对应计提坏账准备的计算是否准确； (5) 根据应收账款的期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 (二) 递延所得税资产的确认 1. 事项描述 相关信息披露详见本附注五、22及本附注七、15所述。 截至2019年12月31日，川能动力公司财务报表所示递延所得税资产177,744,684.81元，其中，80,572,499.30元与资产 减值准备相关，80,682,125.00元与可抵扣亏损相关，16,490,060.51元与内部交易未实现利润相关。管理层根据未来期间的 财务预测，以税务亏损到期前很可能实现的应纳税所得额和账面计提的资产减值准备为限，确认了相关的递延所得税资产。 因评估递延所得税资产在未来期间实现的可能性涉及管理层的重大判断和估计，因此我们将递延所得税资产的确认作为关键 审计事项。 2. 审计应对 针对递延所得税资产的确认，我们实施的审计程序主要包括： (1) 对与税务事项相关的内部控制设计与执行进行了解和评估； (2) 获取外部税务审计机构出具的《企业所得税汇算清缴鉴证报告》，复核可用于以后年度抵扣的可抵扣亏损金额及到 期情况； (3) 获取经管理层批准的川能动力公司未来期间的财务预测，评估管理层确定未来可实现应纳税所得额的方法和重要假 设是否符合行业总体及自身情况，特别是与未来贸易业务的资金投入量、毛利率水平、运营成本和未来投资计划资金需求的 相关假设，及相关特殊事项对未来财务预测可靠性的影响，并对未来期间预测应纳税所得额的可实现性进行评估； (4) 获取外部评估专家出具的经营盈利情况咨询报告，复核其评估依据等是否合理； (5) 执行检查、重新计算等审计程序，复核公司资产减值准备、可抵扣亏损、内部交易未实现损益确认的递延所得税资 产相关会计处理的准确性； (6) 检查与递延所得税资产相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估川能动力公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 川能动力公司治理层（以下简称治理层）负责监督川能动力公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对川能动力公司持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致川能动力公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就川能动力公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：邱鸿 （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师：张超 二〇二〇年四月二十二日 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：四川省新能源动力股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1,009,642,303.10 673,559,641.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 463,206,575.34 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 534,806,356.16 衍生金融资产 应收票据 325,535.00 17,516,470.73 应收账款 1,115,411,126.64 1,265,622,753.53 应收款项融资 24,248,086.40 预付款项 42,637,054.03 59,375,613.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 16,397,476.06 233,181,783.64 其中：应收利息 578,904.11 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,782,406.97 77,961,479.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 151,717,165.88 724,046,934.27 流动资产合计 2,827,367,729.42 3,586,071,031.92 非流动资产： 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 252,890,403.23 170,014,454.10 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,891,962,041.17 3,070,345,984.85 在建工程 484,233,285.71 119,959,432.29 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 74,848,024.90 73,521,586.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,381,676.98 8,004,094.37 递延所得税资产 177,744,684.81 192,687,704.74 其他非流动资产 531,751,209.06 8,432,424.15 非流动资产合计 4,418,811,325.86 3,642,965,680.98 资产总计 7,246,179,055.28 7,229,036,712.90 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 15,365,946.45 应付账款 525,039,898.18 659,279,975.13 预收款项 6,943,325.16 11,159,467.41 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 36,996,387.72 31,127,260.47 应交税费 12,117,882.24 28,404,867.99 其他应付款 95,423,825.62 293,702,522.64 其中：应付利息 3,521,559.49 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 243,982,211.40 222,952,212.85 其他流动负债 流动负债合计 920,503,530.32 1,261,992,252.94 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 2,097,911,963.01 2,172,423,714.13 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,672,133.54 6,198,533.50 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,103,584,096.55 2,178,622,247.63 负债合计 3,024,087,626.87 3,440,614,500.57 所有者权益： 股本 1,270,000,000.00 1,270,000,000.00 其他权益工具 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 其中：优先股 永续债 资本公积 3,309,526,311.52 3,260,478,089.46 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 200,818,334.33 200,818,334.33 一般风险准备 未分配利润 -1,258,656,218.91 -1,471,331,204.58 归属于母公司所有者权益合计 3,521,688,426.94 3,259,965,219.21 少数股东权益 700,403,001.47 528,456,993.12 所有者权益合计 4,222,091,428.41 3,788,422,212.33 负债和所有者权益总计 7,246,179,055.28 7,229,036,712.90 法定代表人：吕必会 主管会计工作负责人：王大海 会计机构负责人：余俐华 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 462,952,417.32 427,922,502.15 交易性金融资产 463,206,575.34 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 521,306,356.16 衍生金融资产 应收票据 325,535.00 17,516,470.73 应收账款 520,372,380.02 802,267,395.79 应收款项融资 24,248,086.40 预付款项 37,158,612.69 49,491,244.06 其他应收款 563,897,027.34 225,359,981.58 其中：应收利息 526,301.37 应收股利 存货 74,911,526.85 合同资产 持有待售资产 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 180.00 323,390,180.00 流动资产合计 2,072,160,814.11 2,442,165,657.32 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,264,038,703.50 1,062,862,754.37 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,986,475.08 1,623,621.28 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 421,067.71 434,647.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,282,056.06 3,036,981.37 递延所得税资产 161,254,624.30 192,687,704.74 其他非流动资产 非流动资产合计 1,429,982,926.65 1,260,645,709.28 资产总计 3,502,143,740.76 3,702,811,366.60 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 15,365,946.45 应付账款 102,794,811.69 204,777,007.78 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 预收款项 6,943,325.16 11,159,467.41 合同负债 应付职工薪酬 7,379,016.43 5,028,789.46 应交税费 9,119,362.74 25,478,537.80 其他应付款 82,931,595.35 280,630,198.02 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 209,168,111.37 542,439,946.92 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 209,168,111.37 542,439,946.92 所有者权益： 股本 1,270,000,000.00 1,270,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,383,435,562.83 3,334,387,340.77 减：库存股 其他综合收益 专项储备 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 盈余公积 197,418,203.89 197,418,203.89 未分配利润 -1,557,878,137.33 -1,641,434,124.98 所有者权益合计 3,292,975,629.39 3,160,371,419.68 负债和所有者权益总计 3,502,143,740.76 3,702,811,366.60 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 2,051,105,817.16 4,272,043,399.91 其中：营业收入 2,051,105,817.16 4,272,043,399.91 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,684,217,554.38 3,924,476,694.85 其中：营业成本 1,496,558,100.16 3,762,959,202.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 1,733,393.17 5,958,053.27 销售费用 5,597,883.35 2,919,970.82 管理费用 70,944,581.39 56,057,073.30 研发费用 财务费用 109,383,596.31 96,582,394.71 其中：利息费用 114,177,439.47 103,480,298.12 利息收入 5,410,109.71 7,386,574.06 加：其他收益 589,356.48 628,693.45 投资收益（损失以“－”号 填列） 37,322,889.74 165,093,637.68 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -1,126,760.51 251,714.00 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 14,121,473.66 1,306,356.16 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -59,115,194.39 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -269,867,353.58 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 359,806,788.27 244,728,038.77 加：营业外收入 3,096,475.30 77,880,986.44 减：营业外支出 896,639.41 405,146.32 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 362,006,624.16 322,203,878.89 减：所得税费用 32,567,863.58 -88,727,889.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 329,438,760.58 410,931,768.72 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 329,438,760.58 410,931,768.72 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 214,847,304.50 300,951,777.94 2.少数股东损益 114,591,456.08 109,979,990.78 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 329,438,760.58 410,931,768.72 归属于母公司所有者的综合收 益总额 214,847,304.50 300,951,777.94 归属于少数股东的综合收益总 额 114,591,456.08 109,979,990.78 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.17 0.24 （二）稀释每股收益 0.17 0.24 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：吕必会 主管会计工作负责人：王大海 会计机构负责人：余俐华 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 4、母公司利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 1,411,793,754.05 3,729,046,367.57 减：营业成本 1,298,609,048.83 3,610,416,820.95 税金及附加 1,016,727.29 5,513,144.39 销售费用 5,597,883.35 2,919,970.82 管理费用 24,778,252.67 19,995,311.87 研发费用 财务费用 -1,089,774.48 -3,433,485.93 其中：利息费用 150,401.09 利息收入 1,651,617.01 4,017,804.83 加：其他收益 32,408.87 15,819.36 投资收益（损失以“－” 号填列） 61,196,300.19 199,644,157.53 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 1,043,885.64 -4,157,172.89 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 14,121,473.66 1,306,356.16 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -40,055,082.32 资产减值损失（损失以“-” 号填列） -270,431,452.44 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 118,176,716.79 24,169,486.08 加：营业外收入 929,547.20 76,153,741.25 减：营业外支出 374,433.47 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 119,106,263.99 99,948,793.86 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 减：所得税费用 31,433,080.44 -97,025,404.73 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 87,673,183.55 196,974,198.59 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 87,673,183.55 196,974,198.59 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 4.企业自身信用风险公 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.可供出售金融资产公 允价值变动损益 4.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减 值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差 额 9.其他 六、综合收益总额 87,673,183.55 196,974,198.59 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 0.16 （二）稀释每股收益 0.14 0.16 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 2,280,383,122.18 4,678,289,870.23 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 38,177,223.71 75,575,570.66 经营活动现金流入小计 2,318,560,345.89 4,753,865,440.89 购买商品、接受劳务支付的现 金 1,376,380,649.46 3,982,048,566.14 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 拆出资金净增加额 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 56,668,023.30 46,179,450.45 支付的各项税费 35,287,562.03 26,300,670.33 支付其他与经营活动有关的现 金 81,267,202.00 53,681,409.88 经营活动现金流出小计 1,549,603,436.79 4,108,210,096.80 经营活动产生的现金流量净额 768,956,909.10 645,655,344.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,428,330,000.00 10,243,997,655.90 取得投资收益收到的现金 57,717,105.77 50,038,447.34 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 9,059,145.03 3,511,514.00 投资活动现金流入小计 12,495,106,250.80 10,297,547,617.24 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 990,439,672.05 695,912,499.48 投资支付的现金 11,886,364,863.49 10,213,078,726.99 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 11,026,887.75 9,447,134.85 投资活动现金流出小计 12,887,831,423.29 10,918,438,361.32 投资活动产生的现金流量净额 -392,725,172.49 -620,890,744.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 122,048,222.06 2,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 73,000,000.00 2,500,000.00 取得借款收到的现金 155,238,675.67 712,207,159.73 收到其他与筹资活动有关的现 金 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 筹资活动现金流入小计 277,286,897.73 714,707,159.73 偿还债务支付的现金 212,005,901.40 295,441,806.18 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 131,204,631.87 158,016,201.42 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 16,500,000.00 46,091,560.34 支付其他与筹资活动有关的现 金 216,623,832.90 筹资活动现金流出小计 343,210,533.27 670,081,840.50 筹资活动产生的现金流量净额 -65,923,635.54 44,625,319.23 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 65.92 5,626.04 五、现金及现金等价物净增加额 310,308,166.99 69,395,545.28 加：期初现金及现金等价物余 额 654,800,169.71 585,404,624.43 六、期末现金及现金等价物余额 965,108,336.70 654,800,169.71 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,695,523,846.72 4,218,277,251.76 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 31,863,344.94 67,448,833.35 经营活动现金流入小计 1,727,387,191.66 4,285,726,085.11 购买商品、接受劳务支付的现 金 1,365,937,225.71 3,958,710,012.54 支付给职工以及为职工支付的 现金 16,212,627.34 13,054,565.37 支付的各项税费 17,485,643.86 18,372,714.58 支付其他与经营活动有关的现 金 620,986,252.89 39,374,979.10 经营活动现金流出小计 2,020,621,749.80 4,029,512,271.59 经营活动产生的现金流量净额 -293,234,558.14 256,213,813.52 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,143,440,000.00 7,955,497,655.90 取得投资收益收到的现金 75,899,970.40 88,471,420.83 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 11,219,339,970.40 8,043,969,076.73 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 873,416.39 2,312,271.40 投资支付的现金 10,965,024,863.49 8,335,952,559.89 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 10,965,898,279.88 8,338,264,831.29 投资活动产生的现金流量净额 253,441,690.52 -294,295,754.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 49,048,222.06 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 49,048,222.06 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 49,048,222.06 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 65.92 5,626.04 五、现金及现金等价物净增加额 9,255,420.36 -38,076,315.00 加：期初现金及现金等价物余 额 409,163,030.56 447,239,345.56 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 六、期末现金及现金等价物余额 418,418,450.92 409,163,030.56 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 1,2 70, 000 ,00 0.0 0 3,26 0,47 8,08 9.46 200, 818, 334. 33 -1,4 71,3 31,2 04.5 8 3,25 9,96 5,21 9.21 528, 456, 993. 12 3,78 8,42 2,21 2.33 加：会计 政策变更 -2,1 72,3 18.8 3 -2,1 72,3 18.8 3 854, 552. 27 -1,3 17,7 66.5 6 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 1,2 70, 000 ,00 0.0 0 3,26 0,47 8,08 9.46 200, 818, 334. 33 -1,4 73,5 03,5 23.4 1 3,25 7,79 2,90 0.38 529, 311, 545. 39 3,78 7,10 4,44 5.77 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 49,0 48,2 22.0 6 214, 847, 304. 50 263, 895, 526. 56 171, 091, 456. 08 434, 986, 982. 64 （一）综合收 214, 214, 114, 329, 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 益总额 847, 304. 50 847, 304. 50 591, 456. 08 438, 760. 58 （二）所有者 投入和减少 资本 49,0 48,2 22.0 6 49,0 48,2 22.0 6 73,0 00,0 00.0 0 122, 048, 222. 06 1．所有者投 入的普通股 73,0 00,0 00.0 0 73,0 00,0 00.0 0 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 49,0 48,2 22.0 6 49,0 48,2 22.0 6 49,0 48,2 22.0 6 （三）利润分 配 -16, 500, 000. 00 -16, 500, 000. 00 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -16, 500, 000. 00 -16, 500, 000. 00 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 1,2 70, 000 ,00 0.0 0 3,30 9,52 6,31 1.52 200, 818, 334. 33 -1,2 58,6 56,2 18.9 1 3,52 1,68 8,42 6.94 700, 403, 001. 47 4,22 2,09 1,42 8.41 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 1,2 70, 000 ,00 0.0 0 3,28 0,53 4,15 5.35 38,5 95,8 87.9 3 200, 818, 334. 33 -1,7 72,2 82,9 82.5 2 3,01 7,66 5,39 5.09 658,6 36,32 9.69 3,676 ,301, 724.7 8 加：会计 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 1,2 70, 000 ,00 0.0 0 3,28 0,53 4,15 5.35 38,5 95,8 87.9 3 200, 818, 334. 33 -1,7 72,2 82,9 82.5 2 3,01 7,66 5,39 5.09 658,6 36,32 9.69 3,676 ,301, 724.7 8 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -20, 056, 065. 89 -38, 595, 887. 93 300, 951, 777. 94 242, 299, 824. 12 -130, 179,3 36.57 112,1 20,48 7.55 （一）综合收 益总额 300, 951, 777. 94 300, 951, 777. 94 109,9 79,99 0.78 410,9 31,76 8.72 （二）所有者 投入和减少 资本 -20, 056, 065. 89 -20, 056, 065. 89 -194, 067,7 67.01 -214, 123,8 32.90 1．所有者投 入的普通股 2,500 ,000. 00 2,500 ,000. 00 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 -20, 056, 065. 89 -20, 056, 065. 89 -196, 567,7 67.01 -216, 623,8 32.90 （三）利润分 配 -46,0 91,56 -46,0 91,56 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 0.34 0.34 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -46,0 91,56 0.34 -46,0 91,56 0.34 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 -38, 595, 887. 93 -38, 595, 887. 93 -38,5 95,88 7.93 1．本期提取 -38, 595, 887. 93 -38, 595, 887. 93 -38,5 95,88 7.93 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 1,2 70, 3,26 0,47 200, 818, -1,4 71,3 3,25 9,96 528,4 56,99 3,788 ,422, 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 余额 000 ,00 0.0 0 8,08 9.46 334. 33 31,2 04.5 8 5,21 9.21 3.12 212.3 3 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 1,270 ,000, 000.0 0 3,334, 387,34 0.77 197,41 8,203. 89 -1,64 1,43 4,12 4.98 3,160,37 1,419.68 加：会计 政策变更 -4,11 7,19 5.90 -4,117,1 95.90 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 1,270 ,000, 000.0 0 3,334, 387,34 0.77 197,41 8,203. 89 -1,64 5,55 1,32 0.88 3,156,25 4,223.78 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 49,048 ,222.0 6 87,6 73,1 83.5 5 136,721, 405.61 （一）综合收 益总额 87,6 73,1 83.5 5 87,673,1 83.55 （二）所有者 投入和减少资 本 49,048 ,222.0 6 49,048,2 22.06 1．所有者投入 的普通股 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 49,048 ,222.0 6 49,048,2 22.06 （三）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 四、本期期末 余额 1,270 ,000, 000.0 0 3,383, 435,56 2.83 197,41 8,203. 89 -1,55 7,87 8,13 7.33 3,292,97 5,629.39 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 1,27 0,00 0,00 0.00 3,334, 387,3 40.77 38,595, 887.93 197,4 18,20 3.89 -1,838, 408,32 3.57 3,001,99 3,109.02 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 1,27 0,00 0,00 0.00 3,334, 387,3 40.77 38,595, 887.93 197,4 18,20 3.89 -1,838, 408,32 3.57 3,001,99 3,109.02 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -38,595 ,887.93 196,97 4,198.5 9 158,378, 310.66 （一）综合收 益总额 196,97 4,198.5 9 196,974, 198.59 （二）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 -38,595 ,887.93 -38,595,8 87.93 1．本期提取 -38,595 ,887.93 -38,595,8 87.93 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 1,27 0,00 3,334, 387,3 197,4 18,20 -1,641, 434,12 3,160,37 1,419.68 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 0,00 0.00 40.77 3.89 4.98 三、公司基本情况 （一）公司历史沿革 川化股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年9月经国家经济体制改革委员会“体改生［1997］157号”文件批 准，根据《中华人民共和国公司法》等有关法规，由川化集团有限责任公司（以下简称“川化集团公司”）作为独家发起人， 以川化集团公司下属的第一化肥厂、第二化肥厂、三聚氰胺厂、硫酸厂、硝酸厂、催化剂厂、气体厂、供应公司、销售公司 及相关部门经评估确认的净资产折股，发起设立的股份有限公司；公司于1997年10月20日经四川省工商行政管理局核准登记 注册成立。公司主要经营范围是化学肥料、基本化学原料、有机化学产品的生产和销售；化学工业方面的技术开发与技术服 务；主要产品是合成氨、尿素、三聚氰胺、硝酸铵、硫酸、过氧化氢等。公司设立时的注册资本为人民币3.4亿元，按每股 面值人民币1元，折合3.4亿股，全部由川化集团公司持有，股权性质为：国有法人股。 根据“证监发行字（2000）124号”文件，经中国证券监督委员会批准，2000年9月8日、9日，公司在深圳证券交易所向社会公 众公开发行人民币普通股13,000万股，发行价为6.18元/股。本次公开募股后，公司总股本为47,000万股。 2006年3月21日，本公司股权分置改革方案正式实施完毕，当日登记在册的流通股股东每10股获得3.2股股份，非流通股股东 川化集团公司向流通股股东作出对价安排41,600,000 股股份。 2008 年1 月31 日，国务院国有资产监督管理委员会出具《关于川化股份有限公司、四川泸天化股份有限公司国有股东所持 股份划转有关问题批复》，同意本公司国有股东川化集团公司将所持有公司29,840 万股股份划转给四川化工控股（集团）有 限责任公司（以下简称“化工控股公司”）。本次划转后公司总股本仍为 47,000 万股，化工控股公司持有29,840 万股，占总 股本的63.49%。本次划转已于2008年8月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份过户手续。 2013年12月18日至2013年12月30日，化工控股公司通过大宗交易累计减持2,300万股，占总股本的4.89%，减持后仍持有本公 司27,540万股，占总股本的58.60%。 2014年11月5日，国务院国有资产监督管理委员会抄送的《关于川化股份有限公司国有股东所持股份协议转让有关问题的批 复》（国资产权（2014）1033 号），经国务院国资委批准，同意化工控股公司将持有的本公司7,550万股股份协议转让给四川 发展（控股）有限责任公司（以下简称“四川发展”）。本次股权转让完成后，化工控股公司将持有本公司股份19,990万股， 占公司总股本比例为 42.53%，仍为公司控股股东；四川发展将持有本公司股份7,550万股，占公司总股本比例为 16.06%， 为公司第二大股东。本次划转已于2014年12月5日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成了股份过户手续。 2015年2月3日至3月9日，化工控股公司通过证券交易系统减持本公司股份5,640万股，占本公司总股本12%，本次减持后， 化工控股公司持有本公司股份14,350万股，占本公司总股本30.53%，仍为公司控股股东； 2015年6月18日，四川发展通过证 券交易系统减持本公司股份2,345.3万股,占本公司总股本4.99%，本次减持后，四川发展持有本公司股份5,204.7万股，占本公 司总股本11.07%，仍为公司第二大股东。 2016年3月24日，公司进入重整程序，根据法院裁定批准的《川化股份有限公司重整计划》，川化股份按每10股转增约17.02 股方案转增股份总数8亿股，本次转增后公司总股本为12.7亿股，四川省能源投资集团有限责任公司变更为公司控股股东（持 股33,280.00万股，持股比例为26.20%），四川化工控股为公司第二股东。 （二）公司注册地址、组织形式、总部地址 公司注册地址即总部地址位于四川省成都市青白江区大弯镇团结路311号，组织形式为股份有限公司，公司办公地址位于四 川省成都市武侯区航空路1号国航世纪中心A座7层。 （三）公司的业务性质、经营范围 公司经营范围为：道路运输经营；危险化学品经营（经营项目以《危险化学品经营许可证》为准）；专用铁路兼办铁路货物 运输（发送名类、到达品类按铁道部公布的《铁路专用线专用铁路名称表》为准）。（以上项目及期限以许可证为准） （以 下项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）锂离子电池制造；风力发电、太阳能发电；有色金属矿 采选；无机盐制造；商品批发与零售；进出口业；仓储业；工程机械租赁；货运代理；房地产经营；建筑装修装饰工程；科 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 技推广和应用服务业；环境治理；专业技术服务业；金属制品、机械和设备修理业；人力资源管理服务；装卸搬运。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （四）第一大股东以及最终实际控制人名称 公司的第一大股东为四川省能源投资集团有限责任公司；最终实际控制人为四川省国有资产监督管理委员会。 （五）财务报告的批准报出者 公司财务报告的批准报出者是公司董事会，本次财务报告于2020年4月22日经公司第七届董事会第二十四次会议批准报出。 （六）合并报表范围变化 本报告期合并财务报表范围未发生变化。公司将四川省能投风电开发有限公司纳入合并财务报表范围，情况详见本附注“八、 在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债 表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差 额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他 项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的 外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 9、金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移 不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于 上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量； 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超 过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利 得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失 计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综 合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系 的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产 生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属 于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初 始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在 终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单 独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金 融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账 面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且 该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转 移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认 部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5.金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投 资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财 务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率 折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公 司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累 计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当 于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用 风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显 著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始 确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增 加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司 以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当 期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其 他 应收 款 ——账 龄 组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济 状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个 存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 其 他 应收 款 ——无 回合并范围内关联方应收款及押 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 收风险组合 金保证金等性质应收款 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失。 应收商业承兑汇票 应收账款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失 率对照表，计算预期信用损失。 应收账款——无回收风 险组合 合并报表范围内公司及应收国 家电网电费款（包含标杆电价 及补贴电价款） 参考历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能 存在的损失情况，通过违约风险敞口和整个存续期预 期信用损失率，计算预期信用损失。 6.金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产 负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 10、存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的 材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直 接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 11、长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定 (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交 易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被 合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理： 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易 进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1)个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响 或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业 会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2)合并财务报表 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。 2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 12、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 10-50 年 5.00% 1.90%-9.50% 机器设备 年限平均法 10-20 年 0.00%-5.00% 4.75%-10.00% 运输工具 年限平均法 8 年 5.00% 11.88% 办公设备 年限平均法 8 年 5.00% 11.88% 电子设备及其他 年限平均法 5-8 年 5.00% 11.88%-19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有 购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理 确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产 使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折 旧政策计提折旧。 13、在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估 计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 14、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法 确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 15、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、专有技术及专利权、软件系统等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠 确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 按法律约定的使用年限 软件系统 2-10 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产产的使用寿命进行复核。于每年年终了对使用寿命有限的无形资产的使用 寿命及摊销方法进行复核。 16、长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估 计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 17、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规 定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当 期损益。 18、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受 益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义 务的现值和当期服务成本； 2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项 设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计 划净资产； 3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期 福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他 长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净 额计入当期损益或相关资产成本。 19、预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可 能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进 行复核。 20、收入 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济 利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估 计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。 2. 收入确认的具体方法 公司新能源综合服务收入：公司执行的新能源综合服务，是指预先匹配上下游客户需求后，以相同的标的分别与供应商 和客户签订购销合同，然后通过物流、营运网络将货物送至下游客户，或交易各方约定在指定公共监管仓进行仓单交割的综 合服务。新能源综合服务收入在交货验收后客户提供货权转移清单时予以确认。 风电收入：电力收入于电力供应至各电厂所在地的省电网公司时确认，按已收或应收的合同或协议价款确定电力销售 收入金额。 21、政府补助 1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得 的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取 得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资 产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿 命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部 分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿 以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的 政府补助，计入营业外收支。 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借 款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的， 该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所 得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来 期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 23、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接 计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化 并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产 的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资 产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值， 同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在 租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 24、其他重要的会计政策和会计估计 分部报告： 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3.能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 25、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1.公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财 务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用 追溯调整法。 2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 1,283,139,224.26 应收票据 17,516,470.73 应收账款 1,265,622,753.53 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 应付票据及应付账款 674,645,921.58 应付票据 15,365,946.45 应付账款 659,279,975.13 2.公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号 ——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融 工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报 告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分 类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其 变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资 产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 (1) 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018年12月31日 新金融工具准则 调整影响 2019年1月1日 交易性金融资产 835,408,388.24 835,408,388.24 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 534,806,356.16 -534,806,356.16 应收票据 17,516,470.73 -17,516,470.73 应收账款 1,265,622,753.53 -4,117,195.90 1,261,505,557.63 应收款项融资 17,516,470.73 17,516,470.73 其他应收款 233,181,783.64 -52,602.74 233,129,180.90 其他流动资产 724,046,934.27 -297,750,000.00 426,296,934.27 其他应付款 293,702,522.64 -3,521,559.49 290,180,963.15 长期借款 2,172,423,714.13 3,521,559.49 2,175,945,273.62 未分配利润 -1,471,331,204.58 -2,172,318.83 -1,473,503,523.41 少数股东权益 528,456,993.12 854,552.27 529,311,545.39 (2) 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比 如下表： 项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项） 673,559,641.30 摊余成本 673,559,641.30 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益 534,806,356.16 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 835,408,388.24 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项） 17,516,470.73 摊余成本 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项） 1,265,622,753.53 摊余成本 1,261,505,557.63 应收款项融资 以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的 金融资产 17,516,470.73 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项） 233,181,783.64 摊余成本 233,129,180.90 其他流动资产 摊余成本（贷款和应收款项） 724,046,934.27 摊余成本 426,296,934.27 应付票据 摊余成本（其他金融负债） 15,365,946.45 摊余成本 15,365,946.45 应付账款 摊余成本（其他金融负债） 659,279,975.13 摊余成本 659,279,975.13 其他应付款 摊余成本（其他金融负债） 293,702,522.64 摊余成本 290,180,963.15 一年内到期的非 流动负债 摊余成本（其他金融负债） 222,952,212.85 摊余成本 222,952,212.85 长期借款 摊余成本（其他金融负债） 2,172,423,714.13 摊余成本 2,175,945,273.62 (3) 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资 产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示的 账面价值（2018年12月31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账 面价值（2019年1月1日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 673,559,641.30 673,559,641.30 应收票据 按原CAS22列示的余 额 17,516,470.73 减：转出至公允价值 计量且其变动计入其 他综合收益 -17,516,470.73 按新CAS22列示的余 额 应收账款 按原CAS22列示的余 额 1,265,622,753.53 重新计量预期信用损 失 -4,117,195.90 按新CAS22列示的余 额 1,261,505,557.63 其他应收款 按原CAS22列示的余 额 233,181,783.64 减：转出至公允价值 计量且其变动计入当 期损益 -52,602.74 按新CAS22列示的余 233,129,180.90 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 额 其他流动资产 按原CAS22列示的余 额 724,046,934.27 减：转出至公允价值 计量且其变动计入当 期损益 -297,750,000.00 按新CAS22列示的余 额 426,296,934.27 以摊余成本计量的总 金融资产 2,913,927,583.47 -315,319,073.47 -4,117,195.90 2,594,491,314.10 b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益 交易性金融资产 按原CAS22列示的余 额 加：以公允价值计量 且其变动计入当期损 益的金融资产转入 534,806,356.16 加：自其他流动资产 （原金融工具准则） 转入 297,750,000.00 加：自应收利息（原 金融工具准则）转入 52,602.74 重新计量：由摊余成 本计量变为公允价值 计量 2,799,429.34 按新CAS22列示的余 额 835,408,388.24 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 按原CAS22列示的余 额 534,806,356.16 减：转出至交易性金 融资产 -534,806,356.16 按新CAS22列示的余 额 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 总金融资产 534,806,356.16 297,802,602.74 2,799,429.34 835,408,388.24 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原CAS22列示的余 额 转入至公允价值计量 且其变动计入其他综 合收益 17,516,470.73 按新CAS22列示的余 额 17,516,470.73 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益的总金融资产 17,516,470.73 17,516,470.73 B. 金融负债 a. 摊余成本 应付票据 15,365,946.45 15,365,946.45 应付账款 659,279,975.13 659,279,975.13 其他应付款 按原CAS22列示的余 额 293,702,522.64 减：转出至长期借款 -3,521,559.49 按新CAS22列示的余 额 290,180,963.15 一年内到期的非流动 负债 222,952,212.85 222,952,212.85 长期借款 按原CAS22列示的余 额 2,172,423,714.13 加：自其他应付款转 入 3,521,559.49 按新CAS22列示的余 额 2,175,945,273.62 以摊余成本计量的总 金融负债 3,363,724,371.20 3,363,724,371.20 (4) 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备 的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损 失准备（2018年12月31日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损 失准备（2019年1月1日） 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 应收账款 278,047,566.90 -4,117,195.90 282,164,762.80 其他应收款 76,241.42 76,241.42 3.公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订 的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 673,559,641.30 673,559,641.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 835,408,388.24 835,408,388.24 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 534,806,356.16 -534,806,356.16 衍生金融资产 应收票据 17,516,470.73 -17,516,470.73 应收账款 1,265,622,753.53 1,261,505,557.63 -4,117,195.90 应收款项融资 17,516,470.73 17,516,470.73 预付款项 59,375,613.29 59,375,613.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 233,181,783.64 233,129,180.90 -52,602.74 其中：应收利息 578,904.11 526,301.37 -52,602.74 应收股利 买入返售金融资产 存货 77,961,479.00 77,961,479.00 合同资产 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 724,046,934.27 426,296,934.27 -297,750,000.00 流动资产合计 3,586,071,031.92 3,584,753,265.36 -1,317,766.56 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 170,014,454.10 170,014,454.10 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,070,345,984.85 3,070,345,984.85 在建工程 119,959,432.29 119,959,432.29 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 73,521,586.48 73,521,586.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,004,094.37 8,004,094.37 递延所得税资产 192,687,704.74 192,687,704.74 其他非流动资产 8,432,424.15 8,432,424.15 非流动资产合计 3,642,965,680.98 3,642,965,680.98 资产总计 7,229,036,712.90 7,227,718,946.34 -1,317,766.56 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 15,365,946.45 15,365,946.45 应付账款 659,279,975.13 659,279,975.13 预收款项 11,159,467.41 11,159,467.41 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 31,127,260.47 31,127,260.47 应交税费 28,404,867.99 28,404,867.99 其他应付款 293,702,522.64 290,180,963.15 -3,521,559.49 其中：应付利息 3,521,559.49 -3,521,559.49 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 222,952,212.85 222,952,212.85 其他流动负债 流动负债合计 1,261,992,252.94 1,258,470,693.45 -3,521,559.49 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 2,172,423,714.13 2,175,945,273.62 3,521,559.49 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 6,198,533.50 6,198,533.50 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,178,622,247.63 2,182,143,807.12 3,521,559.49 负债合计 3,440,614,500.57 3,440,614,500.57 所有者权益： 股本 1,270,000,000.00 1,270,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,260,478,089.46 3,260,478,089.46 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 200,818,334.33 200,818,334.33 一般风险准备 未分配利润 -1,471,331,204.58 -1,473,503,523.41 -2,172,318.83 归属于母公司所有者权益 合计 3,259,965,219.21 3,257,792,900.38 -2,172,318.83 少数股东权益 528,456,993.12 529,311,545.39 854,552.27 所有者权益合计 3,788,422,212.33 3,787,104,445.77 -1,317,766.56 负债和所有者权益总计 7,229,036,712.90 7,227,718,946.34 -1,317,766.56 调整情况说明 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 427,922,502.15 427,922,502.15 交易性金融资产 587,306,356.16 587,306,356.16 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 521,306,356.16 -521,306,356.16 衍生金融资产 应收票据 17,516,470.73 -17,516,470.73 应收账款 802,267,395.79 798,150,199.89 -4,117,195.90 应收款项融资 17,516,470.73 17,516,470.73 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 预付款项 49,491,244.06 49,491,244.06 其他应收款 225,359,981.58 225,359,981.58 其中：应收利息 526,301.37 526,301.37 应收股利 存货 74,911,526.85 74,911,526.85 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 323,390,180.00 257,390,180.00 -66,000,000.00 流动资产合计 2,442,165,657.32 2,438,048,461.42 -4,117,195.90 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,062,862,754.37 1,062,862,754.37 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,623,621.28 1,623,621.28 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 434,647.52 434,647.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,036,981.37 3,036,981.37 递延所得税资产 192,687,704.74 192,687,704.74 其他非流动资产 非流动资产合计 1,260,645,709.28 1,260,645,709.28 资产总计 3,702,811,366.60 3,698,694,170.70 -4,117,195.90 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 15,365,946.45 15,365,946.45 应付账款 204,777,007.78 204,777,007.78 预收款项 11,159,467.41 11,159,467.41 合同负债 应付职工薪酬 5,028,789.46 5,028,789.46 应交税费 25,478,537.80 25,478,537.80 其他应付款 280,630,198.02 280,630,198.02 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 542,439,946.92 542,439,946.92 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 542,439,946.92 542,439,946.92 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 所有者权益： 股本 1,270,000,000.00 1,270,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,334,387,340.77 3,334,387,340.77 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 197,418,203.89 197,418,203.89 未分配利润 -1,641,434,124.98 -1,645,551,320.88 -4,117,195.90 所有者权益合计 3,160,371,419.68 3,156,254,223.78 -4,117,195.90 负债和所有者权益总计 3,702,811,366.60 3,698,694,170.70 -4,117,195.90 调整情况说明 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 26、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、10%、9%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 0%、12.5%、25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 10-30%后余值的 1.2%计缴；从租计征 的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 四川省能投会东新能源开发有限公司 0%、12.5% 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 四川省能投盐边新能源开发有限公司 0%、12.5% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1.企业所得税 根据《企业所得税法》的相关规定，对从事符合《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》规定范围、条件和标准的公 共基础设施项目的投资经营所得，自该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年起免征企业所得税， 第四年至第六年减半征收企业所得税。2019年度会东公司拉马、鲁南、鲁北项目享受减半征税优惠，绿荫塘、雪山项目享受 免税优惠；盐边公司大面山一期、赖山垭口项目享受减半征税优惠，大面山二期、金安光伏、屋顶光伏、农风光项目等享受 免税优惠。 2.增值税 根据财政部、国家税务总局2015年6月12日颁布的《关于风力发电增值税政策的通知》（财税〔2015〕74号），自2015年7 月1日起，对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。2019年度会东公司和盐边公司 享受该税收优惠。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 13,111.20 24,703.48 银行存款 963,414,782.45 654,775,466.23 其他货币资金 46,214,409.45 18,759,471.59 合计 1,009,642,303.10 673,559,641.30 其他说明 期末其他货币资金中保函保证金44,533,302.94元，其他外币保证金663.46元，因使用受到限制，已从期末现金及现金等价 物余额中扣除。 2、交易性金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其中： 指定以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 463,206,575.34 835,408,388.24 其中： 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 理财产品 463,206,575.34 835,408,388.24 合计 463,206,575.34 835,408,388.24 其他说明： 3、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 325,535.00 合计 325,535.00 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 按组合计提坏账 准备的应收票据 350,00 0.00 100.00 % 24,465. 00 6.99% 325,53 5.00 其中： 商业承兑汇票 350,00 0.00 100.00 % 24,465. 00 6.99% 325,53 5.00 银行承兑汇票 合计 350,00 0.00 100.00 % 24,465. 00 6.99% 325,53 5.00 按组合计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票 350,000.00 24,465.00 6.99% 合计 350,000.00 24,465.00 -- 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏 账准备 24,465.00 24,465.00 合计 24,465.00 24,465.00 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 400,47 5,884.2 4 27.49 % 320,59 6,304.6 5 80.05 % 79,879, 579.59 360,96 5,400.5 8 23.38% 271,48 4,548.5 8 75.21% 89,480,8 52.00 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 1,056,1 29,319. 92 72.51 % 20,597, 772.87 1.95% 1,035,5 31,547. 05 1,182,7 04,919. 85 76.62% 10,680, 214.22 0.90% 1,172,02 4,705.63 其中： 账龄组合 370,34 5,343.2 6 25.43 % 20,597, 772.87 5.56% 349,74 7,570.3 9 719,34 9,562.1 1 46.60% 10,680, 214.22 1.48% 708,669, 347.89 无回收风险组合 685,78 3,976.6 6 47.08 % 685,78 3,976.6 6 463,35 5,357.7 4 30.02% 463,355, 357.74 合计 1,456,6 05,204. 16 100.00 % 341,19 4,077.5 2 23.42 % 1,115,4 11,126. 64 1,543,6 70,320. 43 100.00 % 282,16 4,762.8 0 18.28% 1,261,50 5,557.63 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 国网四川省电力公司 19,062,458.82 19,062,458.82 100.00% 接网工程补贴款项， 存在无法收回的风险 四川翔龄实业有限公 司 268,014,154.06 220,167,324.27 82.15% 涉嫌刑事犯罪，已由 公安机关刑事侦查， 款项存在无法全部收 回的风险 成都塑天贸易有限责 任公司 9,425,080.55 9,425,080.55 100.00% 债务人处于非正常经 营状态，款项存在无 法收回的风险 上海韵彬贸易有限公 司 14,187,500.00 14,187,500.00 100.00% 已提起诉讼，款项存 在无法全部收回的风 险 福建省福能电力燃料 有限公司 68,591,260.00 54,873,008.00 80.00% 涉嫌刑事犯罪，已由 公安机关刑事侦查， 款项存在无法全部收 回的风险 四川佳奇石化有限公 司 20,518,024.84 2,203,527.04 10.74% 已提起诉讼，款项存 在无法全部收回的风 险 甘肃利佳化工有限责 任公司 123,240.90 123,240.90 100.00% 已逾期，债务人无还 款计划，款项存在无 法收回的风险 浙江中辰汇能进出口 有限公司 554,165.07 554,165.07 100.00% 已逾期，债务人无还 款计划，款项存在无 法收回的风险 合计 400,475,884.24 320,596,304.65 -- -- 按组合计提坏账准备：账龄组合 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 3 个月以内 216,390,465.38 2,293,738.93 1.06% 3-12 月 75,222,226.74 5,258,033.65 6.99% 1-2 年 78,732,651.14 13,046,000.29 16.57% 合计 370,345,343.26 20,597,772.87 -- 按组合计提坏账准备：无风险组合 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 无风险组合 685,783,976.66 合计 685,783,976.66 -- 确定该组合依据的说明： 合并报表范围内公司的应收款项以及应收保证金款项，因款项性质的特殊性一般无回收风险。根据四川省发展和改革委 员会下发的《关于拉马、鲁南风电场上网电价的通知》（川发改价格函〔2013〕1372号）、《关于盐边县红格大面山风电场上 网电价的通知》（川发改价格函〔2014〕230号）、《关于盐边县红格赖山垭口光伏电站上网电价的通知》（川发改价格函〔2014〕 28号）、《关于大面山二期、鲁北风电场上网电价及红旗等风电场接网工程补助的通知》（川发改价格函〔2015〕728号）、《关 于马鸣等风电场上网电价和接网工程补助的通知》（川发改价格函[2015]1158号）、雪山上网电价·《关于雪山风电场上网电 价和黄水等风电场接网工程补助的通知》（川发改价格函〔2016〕156号）、《关于红格大面山农风光发电项目竞争性上网电价 通知》（川发改价格函[2017]140号），能投风电目前建成投产的所有风场均享受国家发展改革委《关于完善风力发电上网电 价政策的通知》（发改价格〔2015〕1906号）规定的上网电价（上网电价与火电标杆电价的差额为电费补贴）。标杆电价和由 政府补助的电费补贴，由国家电网公司发放，回收风险小，不计提坏账准备。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 683,763,989.57 1 年以内（含 1 年） 683,763,989.57 1 至 2 年 689,365,422.31 2 至 3 年 81,073,711.13 3 年以上 2,402,081.15 3 至 4 年 2,402,081.15 合计 1,456,605,204.16 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账 准备 271,484,548.58 49,111,756.07 320,596,304.65 按组合计提坏 账准备 10,680,214.22 9,917,558.65 20,597,772.87 合计 282,164,762.80 59,029,314.72 341,194,077.52 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 国网四川省电力公司 700,249,043.25 48.07% 19,062,458.82 四川翔龄实业有限公 司 268,014,154.06 18.40% 220,167,324.27 四川能投化学新材料 有限公司 146,681,590.24 10.07% 1,554,824.86 四川能投鼎盛锂业有 限公司 75,222,226.74 5.16% 5,258,033.65 福建省福能电力燃料 有限公司 68,591,260.00 4.71% 54,873,008.00 合计 1,258,758,274.29 86.41% 5、应收款项融资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收票据-银行承兑汇票 24,248,086.40 17,516,470.73 合计 24,248,086.40 17,516,470.73 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的情况 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 27,784,964.93 合计 27,784,964.93 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故公司 将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人 承担连带责任。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 41,825,318.18 98.10% 57,401,733.96 96.68% 1 至 2 年 368,878.66 0.87% 1,973,879.33 3.32% 2 至 3 年 442,857.19 1.03% 合计 42,637,054.03 -- 59,375,613.29 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例 中国石油天然气股份有限公司西南化工销售分公司 10,896,467.05 25.56% 中油延长石油销售股份有限公司 6,769,171.38 15.88% 扬子江乙酰化工有限公司 6,057,606.00 14.21% 中国石化上海石油化工股份有限公司 4,560,551.61 10.70% 中国石化炼油销售有限公司 4,392,709.43 10.30% 合计 32,676,505.47 76.65% 7、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 526,301.37 其他应收款 16,397,476.06 232,602,879.53 合计 16,397,476.06 233,129,180.90 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品收益 526,301.37 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 合计 526,301.37 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工备用金 27,709.07 押金保证金 15,751,020.25 28,708,959.00 其他 97,226.65 124,347.74 基金转让余款 203,440,000.00 应收暂付款 686,885.25 378,105.14 合计 16,535,132.15 232,679,120.95 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 5,713.92 70,027.50 500.00 76,241.42 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -5,457.36 5,457.36 --转入第三阶段 -69,895.50 69,895.50 本期计提 3,608.53 -5,589.36 63,395.50 61,414.67 2019 年 12 月 31 日余 额 3,865.09 133,791.00 137,656.09 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 8,581,920.41 1 年以内（含 1 年） 8,581,920.41 1 至 2 年 6,126,956.74 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 2 至 3 年 1,824,305.00 3 年以上 1,950.00 5 年以上 1,950.00 合计 16,535,132.15 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏 账准备 76,241.42 61,414.67 137,656.09 合计 76,241.42 61,414.67 137,656.09 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 盐边县财政局 押金、保证金 3,693,088.00 1-2 年 22.33% 美姑县自然资源 局（原美姑县国土 资源局） 押金、保证金 3,325,780.00 2 年以内 20.11% 会东县人力资源 和社会保障局 押金、保证金 2,680,080.25 0-6 个月 16.21% 中金支付有限公 司 押金、保证金 1,600,000.00 3 个月以内 9.68% 成都万佳鑫胜企 业管理咨询有限 公司 押金、保证金 1,000,000.00 2-3 年 6.05% 合计 -- 12,298,948.25 -- 74.38% 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 5）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 成都市锦江区税务局 三代手续费返还 27,558.86 2 年以内 2020 年、已开具发票 成都市青白江区税务 局 三代手续费返还 8,719.17 3-12 个月 2020 年、已开具发票 合计 36,278.03 8、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,782,406.97 3,782,406.97 3,049,952.15 3,049,952.15 库存商品 4,223,127.85 4,223,127.85 发出商品 8,871,379.63 8,871,379.63 在途物资 61,817,019.37 61,817,019.37 合计 3,782,406.97 3,782,406.97 77,961,479.00 77,961,479.00 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 9、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴税金 821,615.52 8,291,214.34 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 待抵扣进项税 150,895,550.36 168,005,719.93 理财产品 250,000,000.00 合计 151,717,165.88 426,296,934.27 10、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 成都川 能新源 股权投 资基金 管理有 限公司 4,209,2 05.75 1,742,2 24.93 5,951,4 30.68 成都川 能锂能 股权投 资基金 合伙企 业（有 限合 伙） 165,80 5,248.3 5 81,832, 063.49 -698,33 9.29 246,93 8,972.5 5 小计 170,01 4,454.1 0 81,832, 063.49 1,043,8 85.64 252,89 0,403.2 3 合计 170,01 4,454.1 0 81,832, 063.49 1,043,8 85.64 252,89 0,403.2 3 11、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,891,962,041.17 3,070,345,984.85 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 合计 2,891,962,041.17 3,070,345,984.85 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其 他 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 320,376,239.53 3,077,142,570. 65 11,051,628.53 9,743,385.65 1,176,129.42 3,419,489,953. 78 2.本期增加 金额 7,938,027.04 550,068.18 1,545,451.34 1,336,325.78 103,988.80 11,473,861.14 （1）购置 7,938,027.04 550,068.18 1,545,451.34 1,336,325.78 103,988.80 11,473,861.14 （2）在建 工程转入 （3）企业 合并增加 3.本期减少 金额 22,008,774.87 22,008,774.87 （1）处置 或报废 1,897,787.16 1,897,787.16 （2）决 算调整 20,110,987.71 20,110,987.71 4.期末余额 328,314,266.57 3,055,683,863. 96 12,597,079.87 11,079,711.43 1,280,118.22 3,408,955,040. 05 二、累计折旧 1.期初余额 34,408,476.14 303,413,248.70 5,786,019.92 4,717,250.96 818,973.21 349,143,968.93 2.本期增加 金额 17,113,279.64 146,794,226.57 1,370,952.86 3,537,925.31 93,223.41 168,909,607.79 （1）计提 17,113,279.64 146,794,226.57 1,370,952.86 3,537,925.31 93,223.41 168,909,607.79 3.本期减少 金额 1,060,577.84 1,060,577.84 （1）处置 或报废 1,060,577.84 1,060,577.84 4.期末余额 51,521,755.78 449,146,897.43 7,156,972.78 8,255,176.27 912,196.62 516,992,998.88 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 276,792,510.79 2,606,536,966. 53 5,440,107.09 2,824,535.16 367,921.60 2,891,962,041. 17 2.期初账面 价值 285,967,763.39 2,773,729,321. 95 5,265,608.61 5,026,134.69 357,156.21 3,070,345,984. 85 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 机器设备 1,035,381.52 344,339.51 691,042.01 电子设备及其他 1,110,702.50 699,934.34 410,768.16 办公设备 23,441.55 15,957.63 7,483.92 合 计 2,169,525.57 1,060,231.48 1,109,294.09 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 机器设备 481,833.93 电子设备及其他 67,780.20 合计 549,614.13 12、在建工程 单位： 元 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 项目 期末余额 期初余额 在建工程 484,233,285.71 119,959,432.29 合计 484,233,285.71 119,959,432.29 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 堵格风电场一 期 117,500,571.25 117,500,571.25 21,501,666.13 21,501,666.13 大面山三期风 电项目 152,741,712.74 152,741,712.74 10,640,423.40 10,640,423.40 井叶特西一期 风电场 86,263,818.68 86,263,818.68 38,365,143.52 38,365,143.52 美姑送出工程 一期 6,439,243.64 6,439,243.64 843,685.26 843,685.26 拉咪北风电场 18,551,835.80 18,551,835.80 18,230,264.82 18,230,264.82 沙马乃托风电 场 10,163,620.76 10,163,620.76 2,598,454.77 2,598,454.77 营地（盐边） 25,451,224.24 25,451,224.24 2,773,310.87 2,773,310.87 营地（会东） 7,998,667.48 7,998,667.48 992,483.90 992,483.90 拉马技改工程 4,668,535.25 4,668,535.25 2,812,071.90 2,812,071.90 鲁南技改工程 4,136,548.03 4,136,548.03 284,700.07 284,700.07 前期项目 8,035,466.82 8,035,466.82 6,556,428.70 6,556,428.70 零星建设项目 16,674,399.14 16,674,399.14 14,360,798.95 14,360,798.95 拉马--小坝 220KV 送出 工程 19,822,367.99 19,822,367.99 美姑县沙马乃 托风电场 110KV 送出线 路工程 5,785,273.89 5,785,273.89 合计 484,233,285.71 484,233,285.71 119,959,432.29 119,959,432.29 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 大面 山三 期风 电项 目 250,66 7,500. 00 10,640 ,423.4 0 142,10 1,289. 34 152,74 1,712. 74 60.93 % 60.93 % 其他 营地 （盐 边） 82,421 ,500.0 0 2,773, 310.87 22,677 ,913.3 7 25,451 ,224.2 4 30.88 % 30.88 % 348,02 3.24 276,75 0.50 4.97% 其他 拉咪 北风 电场 658,66 5,100. 00 18,230 ,264.8 2 321,57 0.98 18,551 ,835.8 0 2.82% 2.82% 其他 沙马 乃托 风电 场 536,46 4,500. 00 2,598, 454.77 7,565, 165.99 10,163 ,620.7 6 1.89% 1.89% 其他 井叶 特西 一期 风电 场 1,656, 444,50 0.00 38,365 ,143.5 2 47,898 ,675.1 6 86,263 ,818.6 8 5.21% 5.21% 9,365. 05 9,365. 05 4.95% 其他 堵格 风电 场一 期 995,88 0,000. 00 21,501 ,666.1 3 95,998 ,905.1 2 117,50 0,571. 25 11.80 % 11.80 % 其他 拉马-- 小坝 220K V送出 工程 124,11 0,000. 00 19,822 ,367.9 9 19,822 ,367.9 9 15.97 % 15.97 % 金融 机构 贷款 合计 4,304, 653,10 0.00 94,109 ,263.5 1 336,38 5,887. 95 430,49 5,151. 46 -- -- 357,38 8.29 286,11 5.55 -- 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件系统 合计 一、账面原值 1.期初余额 75,188,473.08 581,191.88 75,769,664.96 2.本期增加 金额 2,981,396.50 93,274.34 3,074,670.84 （1）购置 2,981,396.50 93,274.34 3,074,670.84 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 78,169,869.58 674,466.22 78,844,335.80 二、累计摊销 1.期初余额 2,123,700.12 124,378.36 2,248,078.48 2.本期增加 金额 1,635,042.27 113,190.15 1,748,232.42 （1）计提 1,635,042.27 113,190.15 1,748,232.42 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 3,758,742.39 237,568.51 3,996,310.90 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 74,411,127.19 436,897.71 74,848,024.90 2.期初账面 价值 73,064,772.96 456,813.52 73,521,586.48 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 雪山风电场 5,946,192.00 上报待批复 合计 5,946,192.00 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 5,759,027.07 7,200.05 1,507,083.80 4,259,143.32 其他 2,245,067.30 1,122,533.64 1,122,533.66 合计 8,004,094.37 7,200.05 2,629,617.44 5,381,676.98 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 322,289,997.18 80,572,499.30 278,117,718.96 69,529,429.74 内部交易未实现利润 85,109,989.75 16,490,060.51 可抵扣亏损 322,728,500.00 80,682,125.00 492,633,100.00 123,158,275.00 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 合计 730,128,486.93 177,744,684.81 770,750,818.96 192,687,704.74 （2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 177,744,684.81 192,687,704.74 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 19,066,201.43 6,089.36 可抵扣亏损 906,909,576.66 1,178,078,848.68 合计 925,975,778.09 1,178,084,938.04 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 年 282,349,505.96 2020 年 94,116,103.55 83,025,492.84 2021 年 801,754,701.68 790,547,882.12 2022 年 50,332.05 9,256,809.27 2023 年 9,291,028.15 12,899,158.49 2024 年 1,697,411.23 合计 906,909,576.66 1,178,078,848.68 -- 16、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付构建长期资产款项 531,751,209.06 8,432,424.15 合计 531,751,209.06 8,432,424.15 其他说明： 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 其他非流动资产期末余额较期初余额增幅较大主要系公司预付盐边大面山三期、美姑井叶特西、美姑沙马乃托、会东堵格一 期等项目的设备物资款项。 17、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 15,365,946.45 合计 15,365,946.45 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 18、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 96,605,989.61 204,777,007.78 设备款 224,925,262.23 271,626,674.38 工程款 202,994,534.82 181,349,020.57 其他 514,111.52 1,527,272.40 合计 525,039,898.18 659,279,975.13 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 东方电气风电有限公司 99,683,349.28 质保金 中国电建集团华东勘测设计研究院 57,904,528.47 预留未结算款项 中国水利水电第七工程局有限公司 15,790,064.80 预留未结算款项 中国电建集团成都勘测设计研究院有 限公司 14,679,020.60 预留未结算款项 中国水利水电第十工程局有限公司 13,178,944.55 预留未结算款项 四川能投物资产业集团有限公司 12,572,178.95 预留未结算款项 合计 213,808,086.65 -- 19、预收款项 是否已执行新收入准则 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 6,943,325.16 11,159,467.41 合计 6,943,325.16 11,159,467.41 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 28,468,004.72 69,578,874.97 62,191,562.45 35,855,317.24 二、离职后福利-设定 提存计划 2,659,255.75 8,294,627.85 9,812,813.12 1,141,070.48 合计 31,127,260.47 77,873,502.82 72,004,375.57 36,996,387.72 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 28,399,207.46 57,018,941.71 49,883,403.79 35,534,745.38 2、职工福利费 2,153,606.65 2,153,606.65 3、社会保险费 4,776,244.04 4,760,055.78 16,188.26 其中：医疗保险费 4,045,304.90 4,030,486.26 14,818.64 工伤保险费 81,201.32 80,819.67 381.65 生育保险费 231,958.20 230,970.23 987.97 其他 417,779.62 417,779.62 4、住房公积金 3,940,334.00 3,905,608.00 34,726.00 5、工会经费和职工教育 经费 68,797.26 1,400,748.70 1,260,188.23 209,357.73 其他短期薪酬 288,999.87 228,700.00 60,299.87 合计 28,468,004.72 69,578,874.97 62,191,562.45 35,855,317.24 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,132,846.56 5,094,501.77 38,344.79 2、失业保险费 178,770.29 177,131.60 1,638.69 3、企业年金缴费 2,659,255.75 2,983,011.00 4,541,179.75 1,101,087.00 合计 2,659,255.75 8,294,627.85 9,812,813.12 1,141,070.48 21、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,454,643.53 22,775,826.55 企业所得税 3,253,334.34 2,803,073.97 个人所得税 239,244.66 135,812.37 城市维护建设税 835,781.34 1,431,516.53 教育费附加 358,192.00 613,507.09 地方教育附加 238,794.67 409,004.72 印花税 737,891.70 236,126.76 合计 12,117,882.24 28,404,867.99 22、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 95,423,825.62 290,180,963.15 合计 95,423,825.62 290,180,963.15 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付股权认购款 79,157,100.00 277,049,900.00 关联单位往来 60,336.41 3,731,217.38 保证金 12,866,091.12 5,229,873.11 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 其他 1,309,800.46 3,242,006.54 已提存未清偿债务（注） 927,966.12 应付暂收款 2,030,497.63 合计 95,423,825.62 290,180,963.15 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 四川省能源投资集团有限责任公司 79,157,100.00 未到结算期 成都市第五建筑工程公司 1,846,544.00 农民工工资保证金，项目进行中 合计 81,003,644.00 -- 其他说明 注：根据2016年《重整计划》，公司截至2018年12月31日期末已成立但未依法申报债权927,966.12元，该部分债权已于2019 年3月25日后全部超过诉讼时效。 23、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 243,982,211.40 222,952,212.85 合计 243,982,211.40 222,952,212.85 24、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 944,783,960.57 962,357,359.73 质押及保证借款 550,623,143.00 591,033,724.40 抵押及质押借款 599,219,386.28 619,032,630.00 应计利息 3,285,473.16 3,521,559.49 合计 2,097,911,963.01 2,175,945,273.62 25、递延收益 单位： 元 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 6,198,533.50 526,399.96 5,672,133.54 政府拨款 合计 6,198,533.50 526,399.96 5,672,133.54 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 凉山州经 济和信息 化委员会 2014 年四 川省第二 批工业发 展资金 2,679,866.83 318,399.9 6 2,361,466.87 与资产相 关 2015 年省 级技术改 造和转型 升级专项 资金 3,518,666.67 208,000.0 0 3,310,666.67 与资产相 关 合计 6,198,533.50 526,399.9 6 5,672,133.54 26、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,270,000,00 0.00 1,270,000,00 0.00 27、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,255,062,937.72 3,255,062,937.72 其他资本公积 5,415,151.74 49,048,222.06 54,463,373.80 合计 3,260,478,089.46 49,048,222.06 3,309,526,311.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 本期资本公积增加系2019年5月，公司收到四川省能源投资集团有限责任公司支付2018年度业绩补偿款49,048,222.06元。 28、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 200,818,334.33 200,818,334.33 合计 200,818,334.33 200,818,334.33 29、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -1,471,331,204.58 -1,772,282,982.52 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,172,318.83 调整后期初未分配利润 -1,473,503,523.41 -1,772,282,982.52 加：本期归属于母公司所有者的净利润 214,847,304.50 300,951,777.94 期末未分配利润 -1,258,656,218.91 -1,471,331,204.58 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-2,172,318.83 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 30、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,051,049,179.99 1,495,391,646.16 4,272,043,399.91 3,761,836,669.10 其他业务 56,637.17 1,166,454.00 1,122,533.65 合计 2,051,105,817.16 1,496,558,100.16 4,272,043,399.91 3,762,959,202.75 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 31、税金及附加 单位： 元 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 298,821.73 2,325,818.12 教育费附加 128,066.45 996,779.21 土地使用税 113,974.74 113,974.74 车船使用税 20,998.80 18,999.00 印花税 1,086,153.80 1,837,962.73 地方教育附加 85,377.65 664,519.47 合计 1,733,393.17 5,958,053.27 32、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,696,471.06 2,430,855.70 折旧费 19,422.00 16,961.85 差旅费 218,460.49 313,283.42 业务招待费 88,561.92 85,434.75 咨询顾问费 2,811.32 47,081.81 招标代理费 1,136,949.02 运输费 343,457.42 其他 91,750.12 26,353.29 合计 5,597,883.35 2,919,970.82 33、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 44,936,254.91 30,340,115.83 租赁费 6,035,124.96 4,596,539.43 折旧及摊销 3,133,233.40 2,413,424.69 物业管理费 5,551,766.25 3,805,690.81 办公费 2,763,807.11 3,774,805.19 中介服务费 4,100,813.43 4,459,531.32 诉讼费 2,085,329.97 其他 4,423,581.33 4,581,636.06 合计 70,944,581.39 56,057,073.30 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 34、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 114,177,439.47 103,480,298.12 减：利息收入 5,410,109.71 7,386,574.06 汇兑损益 -886,453.79 202,656.82 金融机构手续费 1,502,720.34 286,013.83 担保费 合计 109,383,596.31 96,582,394.71 35、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与资产相关的政府补助 526,399.96 526,399.96 与收益相关的政府补助 54,111.72 102,293.49 代扣个人所得税手续费返还 8,844.80 合计 589,356.48 628,693.45 36、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,126,760.51 251,714.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 38,449,650.25 处置可供出售金融资产取得的投资收益 115,183,800.00 理财产品投资收益 49,658,123.68 合计 37,322,889.74 165,093,637.68 37、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 14,121,473.66 1,306,356.16 合计 14,121,473.66 1,306,356.16 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 38、信用减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -61,414.67 应收账款坏账损失 -59,029,314.72 应收票据坏账损失 -24,465.00 合计 -59,115,194.39 39、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -269,867,353.58 合计 -269,867,353.58 40、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 工程项目保险赔款 2,151,340.34 927,245.19 2,151,340.34 经营范围变更安全生产费转 入（注） 38,595,887.93 提存债权转入 927,966.12 26,652,383.16 927,966.12 违约金收入 9,858,029.81 其他 17,168.84 1,847,440.35 17,168.84 合计 3,096,475.30 77,880,986.44 3,096,475.30 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 注：根据财政部国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）第二十九条企 业调整业务、终止经营或者依法清算，其结余的安全费用应当结转本期收益或者清算收益。根据《公司章程》公司于2018 年9月27日变更经营范围，按照相关规定将以前年度结余的安全生产费结转营业外收入。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 59,430.09 11,290.00 59,430.09 其他 393,856.32 非流动资产毁损报废损失 837,209.32 837,209.32 合计 896,639.41 405,146.32 896,639.41 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 17,624,843.65 8,282,593.84 递延所得税费用 14,943,019.93 -97,010,483.67 合计 32,567,863.58 -88,727,889.83 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 362,006,624.16 按法定/适用税率计算的所得税费用 90,501,656.03 子公司适用不同税率的影响 -76,923,477.60 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,261,257.75 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 13,728,427.40 所得税费用 32,567,863.58 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 5,410,109.71 7,292,940.92 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 收到及退回保证金 28,380,336.25 20,848,480.00 其他往来款 462,958.51 2,211,240.27 管理人提存偿债资金转经营资金 42,266,196.62 收到保险赔款 2,151,340.34 1,759,530.00 收政府补助款 54,111.72 102,293.49 其他 1,718,367.18 1,094,889.36 合计 38,177,223.71 75,575,570.66 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付保证金 51,628,035.12 27,766,500.00 费用性支出 28,306,409.30 23,468,625.78 往来款 769,800.00 932,872.05 捐赠支出 59,430.09 11,290.00 其他 503,527.49 1,502,122.05 合计 81,267,202.00 53,681,409.88 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到保证金 9,059,145.03 3,511,514.00 合计 9,059,145.03 3,511,514.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 退回保证金 5,449,500.30 支付工程保证金、押金 11,026,887.75 3,723,368.00 其他 274,266.55 合计 11,026,887.75 9,447,134.85 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 项目 本期发生额 上期发生额 购买子公司少数股权支付的现金 216,623,832.90 合计 216,623,832.90 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 329,438,760.58 410,931,768.72 加：资产减值准备 59,115,194.39 269,867,353.58 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 168,909,607.79 142,522,475.94 无形资产摊销 1,748,232.42 1,795,200.02 长期待摊费用摊销 2,629,617.44 2,625,741.74 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 837,209.32 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） -14,121,473.66 -1,306,356.16 财务费用（收益以“－”号填 列） 114,177,439.47 103,480,298.12 投资损失（收益以“－”号填 列） -37,322,889.74 -165,093,637.68 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） 14,943,019.93 -97,010,483.67 存货的减少（增加以“－”号 填列） 74,179,072.03 -44,776,810.79 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -199,243,132.35 -152,966,297.52 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 253,666,251.48 214,181,979.72 其他 -38,595,887.93 经营活动产生的现金流量净额 768,956,909.10 645,655,344.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 现金的期末余额 965,108,336.70 654,800,169.71 减：现金的期初余额 654,800,169.71 585,404,624.43 现金及现金等价物净增加额 310,308,166.99 69,395,545.28 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 965,108,336.70 654,800,169.71 其中：库存现金 13,111.20 24,703.48 可随时用于支付的银行存款 963,414,782.45 654,775,466.23 可随时用于支付的其他货币资金 1,680,443.05 三、期末现金及现金等价物余额 965,108,336.70 654,800,169.71 45、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 46、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 299,594,848.09 拉马风电场项目借款抵押 无形资产 19,702,576.68 拉马风电场项目借款抵押 固定资产 269,315,268.02 鲁南风电场项目借款抵押 无形资产 12,444,150.20 鲁南风电场项目借款抵押 固定资产 277,370,191.37 大面山一期项目借款抵押 在建工程 92,703,062.32 井叶特西项目借款抵押 货币资金 44,533,302.94 保函保证金 货币资金 663.46 外币保证金 应收账款 465,870,266.48 鲁北、雪山、绿荫塘、拉马、鲁南风 电场项目借款质押 应收账款 215,316,317.95 大面山一期、大面山二期风电场项目、 大面山农风光发电互补项目借款质押 合计 1,696,850,647.51 -- 其他说明： 1) 2013年8月10日，会东公司与中国工商银行股份有限公司凉山分行签订固定资产借款合同，约定借款额度36,660万元，借 款期限至2028年5月31日，质押物为凉山州会东县拉马风电场风电电费收费权，截至2019年12月31日，贷款余额22,316.78万 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 元。 2) 2013年8月10日，会东公司与中国工商银行股份有限公司凉山分行签订固定资产借款合同，约定借款额度33,924万元，借 款期限至2028年5月31日，质押物为凉山州会东县鲁南风电场风电电费收费权，截至2019年12月31日，贷款余额21,174.96万 元。 3) 2015年5月6日与2016年4月14日，盐边公司与中国工商银行股份有限公司攀枝花市分行签订借款合同与应收账款质押合 同，约定借款额度30,000万元，借款期限自首次提款日起13年，质押物为盐边县红格大面山一期风电电费收费权，截至2019 年12月31日，贷款余额18,411.52万元。 4) 2015年12月22日，盐边公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司攀枝花市分行签订借款合同及应收账款质押合同，约定借 款额度80,000万元，借款期限自首笔资金到账起十五年，质押物为盐边县红格大面山二期风电电费收费权，截至2019年12月 31日，贷款余额51,007.49万元。 5) 2016年2月29日与2016年11月2日，会东公司与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订借款合同与应收账款质押合 同，约定借款额度37,000万元，借款期限至2028年2月28日，质押物为凉山州会东县鲁北风电场风电电费收费权，截至2019 年12月31日，贷款余额20,000.00万元。 6) 2016年12月7日，会东公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司凉山彝族自治州分行签订借款合同及应收账款质押合同，约 定借款额度53,000万元，借款期限至2031年12月6日，质押物为凉山州会东县绿荫塘风电场项目建成后的电费收费权及其项 下全部收益，截至2019年12月31日，贷款余额40,555.32万元。 7) 2017年5月26日，盐边公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司攀枝花市分行签订借款合同与应收账款质押合同，约定借款 额度15,000万元，借款期限至2032年5月25日，质押物为攀枝花市盐边县红格大面山农风光发互补项目电费收费权，截至2019 年12月31日，贷款余额9,332.61万元。 8) 2017年10月8日，会东公司与中国建设银行股份有限公司成都新华支行签订借款合同及应收账款质押合同，约定借款额度 63,050万元，借款期限至2029年11月14日，质押物为凉山州会东县雪山风电场项目2017-2029年全部电费收费权，截至2019 年12月31日，贷款余额45,500.00万元。 9) 2019年12月24日，美姑公司与中国邮政储蓄银行股份有限公司凉山彝族自治州分行签订固定资产借款合同及应收账款质 押合同，约定借款额度132,515.00万元，借款期限自首笔借款资金到达之日起15年，质押物为凉山州美姑县井叶特西风电场 电费收费权及其项下全部收益，截至2019年12月31日，贷款余额5,562.19万元。 47、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 682,341.10 其中：美元 97,714.75 6.9762 681,677.64 欧元 84.89 7.8155 663.46 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 48、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关的政府补助 526,399.96 其他收益 526,399.96 与收益相关的政府补助 54,111.72 其他收益 54,111.72 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 49、其他 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 四川省能投风 电开发有限公 司 四川 四川成都 风力、太阳能 投资等 70.00% 同一控制下企 业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 四川省能投风电开发 有限公司 30.00% 114,591,456.08 16,500,000.00 700,403,001.47 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 四川 省能 投风 电开 发有 限公 司 1,406, 933,64 5.52 4,068, 596,62 8.72 5,475, 530,27 4.24 1,363, 062,14 9.16 2,103, 584,09 6.55 3,466, 646,24 5.71 1,143, 905,37 4.60 3,275, 168,27 1.97 4,419, 073,64 6.57 719,55 2,306. 02 2,178, 622,24 7.63 2,898, 174,55 3.65 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 四川省能 投风电开 发有限公 司 726,307,24 7.12 341,885,50 6.27 341,885,50 6.27 504,573,90 2.52 574,889,65 6.91 263,265,24 2.82 263,265,24 2.82 397,034,92 7.03 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 直接 间接 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 的会计处理方 法 成都川能新源 股权投资基金 管理有限公司 四川 四川成都 投资管理、咨 询等 30.00% 权益法核算 成都川能锂能 股权投资基金 合伙企业（有 限合伙） 四川 四川成都 股权投资、咨 询等 24.80% 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 成都川能新源股权投 资基金管理有限公司 成都川能锂能股权投 资基金合伙企业（有 限合伙） 成都川能新源股权投 资基金管理有限公司 成都川能锂能股权投 资基金合伙企业（有 限合伙） 流动资产 233,689,445.25 606,387,748.07 238,785,433.19 882,372,247.23 非流动资产 4,565,366.40 1,996,133,910.35 2,793,960.91 591,621,515.88 资产合计 238,254,811.65 2,602,521,658.42 241,579,394.10 1,473,993,763.11 流动负债 3,481,474.61 672,246,678.68 602,543.60 405,633,526.72 非流动负债 450,686,863.77 271,587,646.55 负债合计 3,481,474.61 1,122,933,542.45 602,543.60 677,221,173.27 少数股东权益 214,935,234.80 506,015,719.70 226,946,164.68 141,631,703.92 归属于母公司股东权 益 19,838,102.24 973,572,396.27 14,030,685.82 655,140,885.92 按持股比例计算的净 资产份额 5,951,430.68 241,445,954.27 4,209,205.75 162,474,939.71 --内部交易未实现利 润 -2,238,240.74 -4,408,886.89 --其他 7,731,259.02 7,739,195.53 对联营企业权益投资 的账面价值 5,951,430.68 246,938,972.55 4,209,205.75 165,805,248.35 营业收入 7,450,579.18 44,841,582.87 3,518,659.40 净利润 2,744,589.53 -27,003,342.42 30,477,663.53 -1,667,996.30 综合收益总额 2,744,589.53 -27,003,342.42 30,477,663.53 -1,667,996.30 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 4、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 5、其他 九、与金融工具相关的风险 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和 其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立 适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下。 (一)信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1.信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后 是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和 定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通 过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风 险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将 对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等； (2)违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1)定性标准 ①债务人发生重大财务困难； ②债务人违反合同中对债务人的约束条款； ③债务人很可能破产或进行其他财务重组； ④债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。 2.预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、 担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3.信用风险敞口及信用风险集中度 公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，公司分别采取了以下措施。 (1)货币资金 公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2)应收款项 公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，公司进行相应的信用审批，并对其应收款项 余额进行监控，以确保无法收回的款项计提充分的坏账准备。 信用风险集中按照客户进行管理。截至2019年12月31日，公司存在信用集中风险，公司应收账款的86.41%(2018年12月 31日：82.34%)源于余额前五名客户。公司对应收账款余额中310,261,535.90元持有担保物或其他信用增级。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能 源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生 预期的现金流量。 为控制该项风险，公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结 构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。公司已通过与多家商业银行签订战略合作协议，取得银行授信额度的方式 获得资金以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 2,341,894,174.41 2,912,873,869.98 350,009,308.54 678,779,564.24 1,884,084,997.20 应付账款 525,039,898.18 525,039,898.18 425,356,548.90 99,683,349.28 其他应付款 95,423,825.62 95,423,825.62 95,423,825.62 小 计 2,962,357,898.21 3,533,337,593.78 870,789,683.06 778,462,913.52 1,884,084,997.20 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 2,398,897,486.47 3,671,577,769.24 340,764,079.87 642,707,195.14 2,688,106,494.23 应付票据 15,365,946.45 15,365,946.45 15,365,946.45 应付账款 659,279,975.13 659,279,975.13 659,279,975.13 其他应付款 290,180,963.15 290,180,963.15 211,023,863.15 79,157,100.00 小 计 3,363,724,371.20 4,636,404,653.96 1,226,433,864.59 721,864,295.14 2,688,106,494.23 (三)市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险 和外汇风险。 1.利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使 公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使公司面临现金流量利率风险。公司根据市场环境来决定固定利率与 浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。公司面临的现金流量利率风险主要与公司以浮 动利率计息的银行借款有关。 截 至 2019 年 12 月 31 日， 公 司以 浮 动利 率 计 息的 银 行借 款 人民 币 2,338,608,701.25 元 (2018 年 12月 31 日： 人 民 币 2,395,375,926.98元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上升/下降50个基准点，将会导致公司股东权益减少/增加人民币 1,081.10万元(2018年12月31日：减少/增加人民币941.67万元)，净利润减少/增加人民币1,081.10万元(2018年度：减少/增加 人民币941.67万元)。 2.外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司于中国内地经营，且主 要活动以人民币计价。因此，公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （一）交易性金融资产 487,454,661.74 487,454,661.74 2.指定以公允价值计量 且其变动计入当期损 益的金融资产 463,206,575.34 463,206,575.34 （1）债务工具投资 463,206,575.34 463,206,575.34 （六）应收款项融资 24,248,086.40 24,248,086.40 持续以公允价值计量 的资产总额 487,454,661.74 487,454,661.74 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 1.对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值； 2.中信银行共赢保本天天快b为保本浮动收益产品且无名义存续期限，因其所处经济环境未发生重大变化，所以公司按投资 成本作为公允价值的合理估计进行计量； 3.公司结构性存款分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，公司使用预期收益率估计结构性存款公允价值。 3、其他 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 四川省能源投资 集团有限责任公 司 成都市 投资与管理 93.16 亿元 26.20% 39.33% 本企业的母公司情况的说明 母公司持股比例和表决权比例不一致情况的说明： 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 四川省能源投资集团有限责任公司于2015年通过无偿划转的方式取得四川化工控股（集团）有限责任公司100%的股权； 2016年在公司重整过程，能投集团通过受让公司资本公积金转增股份的方式取得公司26.20%的股份。 能投集团全资子公司四川能投资本控股有限公司于2018年6月22日至2019年12月31日，通过深圳证券交易所交易系统集 中竞价方式买入公司股票，取得公司1.83%的股份。 截至2019年12月31日，能投集团持有公司26.20%的表决权，通过化工控股持有公司11.30%的表决权、能投资本持有公 司1.83%的表决权，合计持有39.33%的表决权。 本企业最终控制方是四川省政府国有资产监督管理委员会。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注八、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 川化集团有限责任公司 母公司控制的企业 四川能投润嘉物业服务有限公司 母公司控制的企业 四川能投润嘉置业有限公司 母公司控制的企业 四川能投润嘉园林有限公司 母公司控制的企业 四川川化永鑫建设工程有限责任公司 母公司控制的企业 四川能投汇成培训管理有限公司 母公司控制的企业 川化集团有限责任公司川化宾馆 母公司控制的企业 四川能投百事吉实业有限公司 母公司控制的企业 四川他山石能源投资有限公司 母公司控制的企业 四川能投物资产业集团有限公司 母公司控制的企业 四川亿联建设工程项目管理有限公司 母公司控制的企业 四川省能投攀枝花水电开发有限公司 母公司控制的企业 四川能投建工集团有限公司 母公司控制的企业 四川省平武电力（集团）有限公司 母公司控制的企业 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 四川省水电投资经营集团有限公司 母公司控制的企业 金祥保险销售有限公司 母公司控制的企业 四川能投鼎盛锂业有限公司 母公司控制的企业 四川能投教育投资有限公司 母公司控制的企业 四川能投文旅商务咨询服务有限公司 母公司控制的企业 四川能投化学新材料有限公司 母公司控制的企业 联力环保新能源有限公司 母公司控制的企业 四川能投国际旅行社有限公司 母公司控制的企业 四川长江水运有限责任公司 注 四川能投彝海文化旅游发展有限公司 母公司控制的企业 四川省攀西灵山旅游投资开发有限公司 母公司控制的企业 其他说明 注：四川长江水运有限责任公司受四川发展（控股）有限责任公司控制，四川发展（控股）有限责任公司系四川省国资委下 属平台公司。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 四川能投百事吉 实业有限公司 绿化、物业费等 6,976,786.01 8,278,200.00 否 5,244,172.36 四川他山石能源 投资有限公司 化工产品 155,781,606.91 235,500,000.00 否 149,607,964.76 四川亿联建设工 程项目管理有限 公司 工程造价咨询 559,773.06 2,200,000.00 否 155,419.77 四川能投物资产 业集团有限公司 物资款 351,448.71 65,952,300.00 否 43,734,651.10 四川能投建工集 团有限公司 土建工程 14,155,715.71 105,836,400.00 否 四川能投润嘉置 业有限公司 餐费等 21,000.00 否 900.00 四川能投汇成培 训管理有限公司 培训费 33,823.30 117,000.00 否 145,675.75 四川能投教育投 培训费 9,000.00 否 669.90 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 资有限公司 四川能投文旅商 务咨询服务有限 公司 住宿餐饮费 否 4,080.00 四川能投彝海文 化旅游发展有限 公司 服务费 66,100.94 否 川化集团有限责 任公司川化宾馆 会议费 否 4,516.04 四川能投国际旅 行社有限公司 服务费 88,383.40 否 四川能投润嘉物 业服务有限公司 绿化费 6,594.30 否 四川省攀西灵山 旅游投资开发有 限公司 会议费 1,886.79 否 合计 178,022,119.13 417,913,900.00 198,898,049.68 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 四川能投鼎盛锂业有限公司 化工产品 99,124,187.45 252,155,475.75 四川能投化学新材料有限公 司 化工产品 337,813,120.28 联力环保新能源有限公司 化工产品 369,727,096.49 四川省能投攀枝花水电开发 有限公司 电力销售 161,726.20 140,772.82 四川长江水运有限责任公司 化工产品 156,621,243.70 四川省铁路兴鑫物流有限公 司 化工产品 42,171.66 合计 806,826,130.42 408,959,663.93 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 四川能投鼎盛锂业有限公司 机器设备、电子设备及其他 56,637.17 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,683,542.00 2,402,832.00 （4）其他关联交易 （1）EPC物资供应 公司本报告期执行的EPC项目中，最终发包方为四川省水电投资经营集团有限公司（以下简称水电集团），水电集团通 过公开招投标的方式选取具体标段项目的总承包单位，总承包单位主要是上市公司、大型的国有企业以及公司的其他关联方， 总承包单位就标段项目所需的部分设备物资通过公开招标或竞争性谈判的方式选取公司为供应商。该交易构成关联交易，交 易明细情况如下： 项目标段 项目总承包单位 本期设备物资供应额 EPC业务二标段 中国电建集团河南省电力勘测设计院有限公司 2,186,524.18 EPC业务五标段 中国能源建设集团广东火电工程有限公司 3,958,850.50 （2）与能投集团共同发起设立锂电基金 根据经2018年11月13日召开的公司第七届董事会第四次会议和2018年11月30日召开的公司2018年第3次临时股东大会审 议通过的《关于拟发起设立锂电产业基金暨关联交易的议案》，公司于2018年11月30日，与能投集团、四川能投资本控股有 限公司、成都川能新源股权投资基金管理有限公司以及农银金融资产投资有限公司、农银资本管理有限公司、国投创益产业 基金管理有限公司受托管理的中央企业贫困地区产业投资基金股份有限签署《成都川能锂能股权投资基金合伙企业（有限合 伙）合伙协议》，公司作为有限合伙人参与发起设立锂电基金，出资6.25亿元，占比总出资额25.20亿元的24.80%。2019年7 月25日新增出资81,832,063.49元，截至2019年12月31日累计出资252,253,690.48元。锂电基金2018年度完成对拟收购标的公司 四川能投鼎盛锂业有限公司51%股权的收购；2019年度完成对拟收购标的公司四川能投锂业有限公司50%股权的收购及增 资，截至2019年12月31日锂电基金持有四川能投锂业有限公司62.75%的股权。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 四川能投鼎盛锂 业有限公司 75,222,226.74 5,258,033.65 292,500,351.86 1,462,501.76 四川能投化学新 材料有限公司 146,681,590.24 1,554,824.86 联力环保新能源 有限公司 30,320,575.39 321,398.10 四川省能投攀枝 花水电开发有限 2,135.60 14,371.99 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 公司 四川长江水运有 限责任公司 26,412,796.00 4,376,600.30 80,425,600.00 402,128.00 预付款项 四川省水电集团 百事吉物业管理 有限公司 81,393.30 62,562.62 四川他山石能源 投资有限公司 2,623,646.16 其他应收款 四川省能源投资 集团有限责任公 司 203,440,000.00 合计 281,344,363.43 11,510,856.91 576,442,886.47 1,864,629.76 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 四川亿联建设工程项目管理 有限公司 38,594.72 39,190.88 四川能投物资产业集团有限 公司 17,001,352.58 40,722,039.85 四川能投建工集团有限公司 8,637,966.94 四川他山石能源投资有限公 司 156,474.14 其他应付款 四川省能源投资集团有限责 任公司 79,157,100.00 277,049,900.00 川化集团有限责任公司川化 宾馆 4,787.00 4,787.00 四川能投百事吉实业有限公 司 166,579.88 四川能投汇成培训管理有限 公司 424.00 四川能投物资产业集团有限 公司 55,549.41 3,559,426.50 合计 104,895,350.65 321,698,822.25 7、关联方承诺 1.母公司能投集团在《关于川化股份重整的投资协议书》中做出如下承诺： 能投集团通过协议约定受让的公司资本公积金转增股份，在协议约定的利润承诺期以及如果未能满足承诺利润，在完成 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 现金补足差额之前不得通过二级市场抛售、协议转让等任何方式进行减持。 该承诺已履行完毕。2017年度公司实现归属于股东的净利润32,489.72万元，完成了业绩承诺。2018年度公司实现归属于 股东的净利润30,095.18万元，与承诺业绩相差4,904.82万元，能投集团应向公司支付2018年度业绩补偿款4,904.82万元。公司 于2019年5月22日收到能投集团支付的2018年度业绩承诺补偿款4,904.82万元，能投集团已按照相关约定履行了《关于川化股 份重整的投资协议书》中做出的承诺。 2.在公司与能投集团就能投风电股权转让交易中，公司与能投签订了《盈利预测补偿协议》，能投承诺能投风电2017年、 2018年及2019年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润不低于8,285.51万元、13,538.05万元及15,085.50万元。 在业绩承诺期间内，上市公司进行年度审计时对能投风电累积实现的净利润数与能投集团累积承诺净利润数的差异情况 进行审核，并由负责上市公司年度审计的具有证券业务资格的会计师事务所于上市公司年度财务报告出具时对差异情况出具 专项审核意见（以下简称专项审核意见），能投集团应当根据专项审核意见的结果承担相应补偿义务并按照协议约定的补偿 方式进行补偿。 业绩补偿方式为现金补偿，业绩承诺期内每个会计年度内能投集团应补偿现金金额的计算公式如下： 当期补偿金额=（截至当期期末累积承诺净利润数－截至当期期末累积实现净利润数）÷补偿期限内各年的预测净利润 数总和×标的资产的交易作价－累积已补偿金额。 8、其他 十二、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出: 根据公司与母公司能投集团签订的《股权转让协议》，公司以现金的方式购买能投集团持有的控股子公司能投风电55% 的股权，股权转让款采用分期支付的方式，具体支付安排如下： 单位：万元 第一期支付 第二期支付 第三期支付 第四期支付 支付时点 支付金额 支付时点 支付金额 支付时点 支付金额 支付时点 支付金额 标的资产完成工 商登记过户后 10 个工作日内 43,536.42 2018年 6 月 30 日前 7,915.71 2019年 6 月 30 日前 19,789.28 2020年 6 月 30 日前 7,915.71 截至2019年12月31日，公司已累计支付股权转让款71,241.41万元，其中2019年度支付19,789.28万元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2019年12月31日，无应披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 3、其他 十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 截至本财务报表批准报出日，无应披露的重大资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 （2）未来适用法 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对贸易业 务、风电业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 新能源综合服务业务 电力销售业务 分部间抵销 合计 主营业务收入 1,411,737,116.88 726,307,247.12 86,995,184.01 2,051,049,179.99 主营业务成本 1,298,565,128.47 200,882,358.10 4,055,840.41 1,495,391,646.16 资产总额 3,502,143,740.76 5,475,530,274.24 1,731,494,959.72 7,246,179,055.28 负债总额 209,168,111.37 3,466,646,245.71 651,726,730.21 3,024,087,626.87 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1. 与四川翔龄实业有限公司诉讼事项 公司与四川翔龄实业有限公司（以下简称四川翔龄）于2016年7月开始开展贸易合作，向四川翔龄销售纯苯、乙二醇等 化工产品。公司依约履行了供货义务，依据合同约定四川翔龄仍有268,084,154.06元应收账款未能清偿。鉴于此，公司先后 于2018年6月及8月分别向成都市中级人民法院对四川翔龄等七个被告提起民事诉讼并向成都市公安局进行了刑事报案；2019 年5月10日，公司收到法院送达的《民事裁定书》（[2018）川01民初2178号]，法院认为本案存在经济犯罪嫌疑而不属于经济 纠纷案件，应由公安机关依法处理，因此对公司所提出的民事起诉予以裁定驳回，并将相关案件线索移送至依法有管辖权的 公安机关；2019年6月24日，公司收到成都市公安机关《立案告知书》，决定立案侦查。截至本报告披露之日，上述案件正在 刑事侦查过程中。 2. 与福建省福能电力燃料有限公司诉讼事项 公司与福建省福能电力燃料有限公司（以下简称福能电力）于2018年5月11日签订三份《一般货物（产品）采购合同》， 约定公司向福能电力销售价款共计69,174,400.00元的化工产品。公司依约履行了供货义务，依据合同约定福能电力仍有 69,174,400.00元应收账款及逾期付款违约金暂计2,068,746.90元未能清偿；公司于2018年12月1日提起诉讼，2019年12月31 日，公司收到法院《民事裁定书》（（2018）川01民初5321号），法院经审理认为，本案不属于经济纠纷案件而有经济犯罪嫌 疑，驳回起诉，将有关材料移送公安机关；2020年2月3日，收到成都市公安机关《立案告知书》，决定立案侦查。截至本报 告披露之日，上述案件正在刑事侦查过程中。 3. 与上海韵彬贸易有限公司诉讼事项 公司与上海韵彬贸易有限公司（以下简称上海韵彬）于2018年6月、7月签订了四份《销售合同》开展贸易合作，公司依 约履行了供货义务，依据合同约定上海韵彬仍有14,187,500.00元应收账款及逾期付款违约金暂计3,557,000.00元未能清偿； 公司于2019年10月31日提起诉讼，同日，公司收到《受理案件通知书》（编号（2019）川0113民初3580号）；2019年11月7日， 根据民事裁定书（2019）川0113民初3580号，对上海韵彬、国储（天津）供应链管理有限公司名下价值17,744,500元资产进 行保全。截至本报告披露之日，上述案件正在诉讼过程中。 4. 与四川佳奇石化有限公司诉讼事项 2018年12月28日，公司应收四川佳奇石化有限公司（以下简称四川佳奇）29,525,800元。根据公司与四川佳奇签订的《还 款协议》，约定四川佳奇分期向公司支付上述款项，并于2019年12月29日前结清；截至2019年12月31日，四川佳奇仍欠付公 司20,518,024.84元；公司于2019年11月11日提起诉讼，当日收到《受理案件通知书》（编号（2019）川01民初6941号）；2020 年1月13日，公司与宁夏中海新特道路材料有限公司（以下简称中海新特）、四川佳奇签署《债权债务转让三方协议》，由四 川佳奇代公司向中海新特履行3,598,380.90元债务支付义务；截至本报告披露之日，上述案件正在诉讼过程中。 5. 四川能投鼎盛锂业有限公司股权收购事项 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 经2019年11月21日召开的公司第七届董事会第十九次会议审议通过，公司于2019年11月21日与川能锂能基金签订了《股 权收购意向协议》，公司拟受让川能锂能基金持有的四川能投川能鼎盛有限公司51%股权。截至目前上述股权收购工作仍在持 续推进中。 8、其他 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 381,41 3,425.4 2 45.27 % 301,53 3,845.8 3 79.06 % 79,879, 579.59 360,96 5,400.5 8 33.41% 271,48 4,548.5 8 75.21% 89,480,8 52.00 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 461,09 0,573.3 0 54.73 % 20,597, 772.87 4.47% 440,49 2,800.4 3 719,34 9,562.1 1 66.59% 10,680, 214.22 1.48% 708,669, 347.89 其中： 账龄组合 370,34 5,343.2 6 43.96 % 20,597, 772.87 5.56% 349,74 7,570.3 9 719,34 9,562.1 1 66.59% 10,680, 214.22 1.48% 708,669, 347.89 无回收风险组合 90,745, 230.04 10.77 % 90,745, 230.04 合计 842,50 3,998.7 2 100.00 % 322,13 1,618.7 0 38.24 % 520,37 2,380.0 2 1,080,3 14,962. 69 100.00 % 282,16 4,762.8 0 26.12% 798,150, 199.89 按单项计提坏账准备： 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 四川翔龄实业有限公 司 268,014,154.06 220,167,324.27 82.15% 涉嫌刑事犯罪，已由 公安机关刑事侦查， 款项存在无法全部收 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 回的风险 成都塑天贸易有限责 任公司 9,425,080.55 9,425,080.55 100.00% 债务人处于非正常经 营状态，款项存在无 法收回的风险 上海韵彬贸易有限公 司 14,187,500.00 14,187,500.00 100.00% 已提起诉讼，款项存 在无法全部收回的风 险 福建省福能电力燃料 有限公司 68,591,260.00 54,873,008.00 80.00% 涉嫌刑事犯罪，已由 公安机关刑事侦查， 款项存在无法全部收 回的风险 四川佳奇石化有限公 司 20,518,024.84 2,203,527.04 10.74% 已提起诉讼，款项存 在无法全部收回的风 险 甘肃利佳化工有限责 任公司 123,240.90 123,240.90 100.00% 已逾期，债务人无还 款计划，款项存在无 法收回的风险 浙江中辰汇能进出口 有限公司 554,165.07 554,165.07 100.00% 已逾期，债务人无还 款计划，款项存在无 法收回的风险 合计 381,413,425.42 301,533,845.83 -- -- 按组合计提坏账准备：账龄组合 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 3 个月以内 216,390,465.38 2,293,738.93 1.06% 3-12 个月 75,222,226.74 5,258,033.65 6.99% 1-2 年 78,732,651.14 13,046,000.29 16.57% 合计 370,345,343.26 20,597,772.87 -- 按组合计提坏账准备：无风险组合 单位： 元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 无风险组合 90,745,230.04 合计 90,745,230.04 -- 确定该组合依据的说明：合并范围内关联方往来款项。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 382,357,922.16 1 年以内（含 1 年） 382,357,922.16 1 至 2 年 455,983,746.23 2 至 3 年 4,162,330.33 合计 842,503,998.72 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 单项计提坏账 准备 271,484,548.58 30,049,297.25 301,533,845.83 按组合计提坏 账准备 10,680,214.22 9,917,558.65 20,597,772.87 合计 282,164,762.80 39,966,855.90 322,131,618.70 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 四川翔龄实业有限公司 268,014,154.06 31.81% 220,167,324.27 四川能投化学新材料有限公 司 146,681,590.24 17.41% 1,554,824.86 四川能投鼎盛锂业有限公司 75,222,226.74 8.93% 5,258,033.65 福建省福能电力燃料有限公 司 68,591,260.00 8.14% 54,873,008.00 四川省能投美姑新能源开发 有限公司 58,063,882.74 6.89% 合计 616,573,113.78 73.18% 2、其他应收款 单位： 元 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 项目 期末余额 期初余额 应收利息 526,301.37 其他应收款 563,897,027.34 224,833,680.21 合计 563,897,027.34 225,359,981.58 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品收益 526,301.37 合计 526,301.37 2）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工备用金 27,709.07 押金保证金 2,801,960.00 21,201,960.00 基金转让余款 203,440,000.00 应收暂付款 247,480.65 234,163.20 合并范围内关联方往来 560,981,500.17 合计 564,030,940.82 224,903,832.27 2）坏账准备计提情况 单位： 元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 256.56 69,895.50 70,152.06 2019 年 1 月 1 日余额 —— —— —— —— 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 在本期 --转入第三阶段 -69,895.50 69,895.50 本期计提 -134.08 63,895.50 63,761.42 2019 年 12 月 31 日余 额 122.48 133,791.00 133,913.48 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位： 元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 562,605,995.82 1 年以内（含 1 年） 562,605,995.82 1 至 2 年 1,201,960.00 2 至 3 年 222,985.00 合计 564,030,940.82 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位： 元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按组合计提坏账 准备 70,152.06 63,761.42 133,913.48 合计 70,152.06 63,761.42 133,913.48 4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 四川省能投美姑新 能源开发有限公司 合并范围内关联 方往来 388,265,232.91 3 个月以内 68.84% 四川省能投会东新 能源开发有限公司 合并范围内关联 方往来 172,716,267.26 3 个月以内 30.62% 中金支付有限公司 押金保证金 1,600,000.00 3 个月以内 0.28% 成都万佳友诚企业 押金保证金 1,000,000.00 1-2 年 0.18% 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 管理咨询有限公司 成都万佳永邦企业 管理咨询有限公司 押金保证金 200,000.00 1-2 年 0.04% 合计 -- 563,781,500.17 -- 99.96% 5）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 成都市青白江区税务局 三代手续费返还 8,719.17 3-12 个月 2020 年、已开具发票 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,011,148,300. 27 1,011,148,300. 27 892,848,300.27 892,848,300.27 对联营、合营 企业投资 252,890,403.23 252,890,403.23 170,014,454.10 170,014,454.10 合计 1,264,038,703. 50 1,264,038,703. 50 1,062,862,754. 37 1,062,862,754. 37 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 四川省能投 风电开发有 限公司 892,848,300. 27 118,300,000. 00 1,011,148,30 0.27 合计 892,848,300. 27 118,300,000. 00 1,011,148,30 0.27 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 期初余 本期增减变动 期末余 减值准 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 位 额(账 面价 值) 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 额(账 面价 值) 备期末 余额 一、合营企业 二、联营企业 成都川 能新源 股权投 资基金 管理有 限公司 4,209,2 05.75 1,742,2 24.93 5,951,4 30.68 成都川 能锂能 股权投 资基金 合伙企 业（有 限合 伙） 165,80 5,248.3 5 81,832, 063.49 -698,33 9.29 246,93 8,972.5 5 小计 170,01 4,454.1 0 81,832, 063.49 1,043,8 85.64 252,89 0,403.2 3 合计 170,01 4,454.1 0 81,832, 063.49 1,043,8 85.64 252,89 0,403.2 3 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,411,737,116.88 1,298,565,128.47 3,729,046,367.57 3,610,416,820.95 其他业务 56,637.17 43,920.36 合计 1,411,793,754.05 1,298,609,048.83 3,729,046,367.57 3,610,416,820.95 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 5、投资收益 单位： 元 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 31,500,000.00 49,307,672.69 权益法核算的长期股权投资收益 1,043,885.64 -4,157,172.89 处置交易性金融资产取得的投资收益 28,652,414.55 处置可供出售金融资产取得的投资收益 115,183,800.00 理财产品收益 39,309,857.73 合计 61,196,300.19 199,644,157.53 6、其他 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 580,511.68 委托他人投资或管理资产的损益 38,449,650.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍 生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益 14,121,473.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 2,208,680.69 减：所得税影响额 11,977,432.02 少数股东权益影响额 3,363,983.94 合计 40,018,900.32 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 6.38% 0.17 0.17 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 5.20% 0.14 0.14 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 四川省新能源动力股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 第十三节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。