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金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 金融街控股股份有限公司 2017 年度报告 2018 年 3 月 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 ......................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 3 第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 7 第四节 重要事项 ....................................................................................................... 26 第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 39 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 44 第七节 公司治理 ....................................................................................................... 52 第八节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 63 第九节 财务报告 ....................................................................................................... 67 第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 192 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司董事长高靓、总经理吕洪斌、财务总监张梅华声明：保证年度报告中 财务报告的真实、准确、完整。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2017 年 12 月 31 日的 公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3 元（含税）。 本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 股票简称 金融街 股票代码 000402 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金融街控股股份有限公司 公司的中文简称 金融街 公司的外文名称 FINANCIAL STREET HOLDINGS CO., LTD. 公司的外文名称缩写 FINANCIAL STREET 公司的法定代表人 高靓 注册地址 北京市西城区金城坊街 7 号 注册地址的邮政编码 100033 办公地址 北京市西城区金城坊街 7 号 办公地址的邮政编码 100033 公司网址 电子信箱 investors@ 2017 年 1 月 18 日，公司董事会收到刘世春先生提交的书面辞职报告。刘世春先生因调任北京金融街 投资（集团）有限公司总经理，本人申请辞去公司董事长、董事及在公司担任的一切职务。刘世春先生辞 职自书面辞职报告送达公司董事会之日生效。2017 年 1 月 19 日，公司召开第七届董事会第四十四次会议， 同意选举董事高靓女士为公司第七届董事会董事长，任期与公司第七届董事会一致。（具体内容详见公司 于 2017 年 1 月 20 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站的公告）。 2017 年 2 月 17 日，公司办理完毕工商变更，公司法定代表人变更为高靓女士。 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张晓鹏 范文 联系地址 北京市西城区金城坊街 7 号 电话 010-66573955 010-66573088 传真 010-66573956 电子信箱 investors@ 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 4 三、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 公司住所：北京市西城区金城坊街 7 号 四、 注册变更情况 统一社会信用代码 9111000020283066XF 公司上市以来主营业务的变化情况 公司前身为重庆华亚现代纸业股份有限公司，主营业务为各种纸质包装 箱（盒）的生产、销售；2000 年 5 月，公司实施了资产整体置换方 案，主营业务变更为房地产开发和经营。2000 年 8 月 8 日，公司名称变 更为金融街控股股份有限公司。 历次控股股东的变更情况 公司前身为重庆华亚现代纸业股份有限公司，控股股东为华西包装集团 公司；2000 年 5 月，公司实施了资产整体置换方案，控股股东变更为北 京金融街投资（集团）有限公司。 五、 其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 签字会计师姓名 李力 郭丽娟 六、 主要会计数据和财务指标 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入（元） 25,519,340,880.51 19,852,543,654.29 28.54% 15,564,750,045.63 归属于上市公司股东的 净利润（元） 3,006,412,344.59 2,804,370,409.02 7.20% 2,253,185,469.54 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 1,756,410,945.83 1,292,485,276.45 35.89% 600,785,688.72 经营活动产生的现金流 量净额（元） -7,254,328,127.47 17,085,923,185.80 -142.46% -12,841,570,688.33 基本每股收益（元/股） 1.01 0.94 7.45% 0.75 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 5 稀释每股收益（元/股） 1.01 0.94 7.45% 0.75 加权平均净资产收益率 10.56% 10.60% 下降 0.04 个百分点 9.03% 2017 年末 2016 年末 本年末比 上年末增减 2015 年末 总资产（元） 125,215,578,495.76 112,835,514,687.26 10.97% 105,678,675,860.28 归属于上市公司股东的 净资产（元） 29,555,216,959.11 27,743,037,929.06 6.53% 25,487,270,687.29 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2,988,929,907 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 1.01 是否存在公司债 √ 是 □ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 √ 否 七、 分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 5,251,372,226.82 4,739,454,761.40 5,919,962,171.34 9,608,551,720.95 归属于上市公司股东的净利润 538,398,054.73 523,021,032.58 382,507,443.67 1,562,485,813.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 517,360,710.31 485,034,074.95 346,782,963.85 407,233,196.72 经营活动产生的现金流量净额 923,283,892.20 1,542,886,475.94 -5,110,426,696.12 -4,610,071,799.49 上述财务指标或其加总数与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标不存在差异。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 6 八、 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 非流动资产处置损益（含已计提资产减值准备的冲销 部分） 5,745,883.53 -54,412.50 -258,131.73 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,692,447.28 17,214,672.70 7,492,510.23 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 49,944,308.44 92,799,360.46 委托他人投资或管理资产的损益 63,321,763.30 18,606,774.54 47,770,737.45 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 13,559,236.10 22,762,206.92 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益（税前） 2,103,181,818.44 2,160,941,097.54 2,120,775,195.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,979,934.14 1,968,967.35 11,643,169.93 减：所得税影响额 576,892,868.90 777,369,845.33 555,461,878.07 少数股东权益影响额（税后） 494,531,123.57 2,221,482.19 2,324,029.64 合计 1,250,001,398.76 1,511,885,132.57 1,652,399,780.82 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 7 第三节 董事会报告 一、 公司经营环境及影响 （一）房地产行业形势分析 1．行业政策变化分析 2017 年，房地产政策坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”总基调，对房地产市场因城施策、分类 调控。需求端，重点城市持续执行限购、限贷、限售、限签、限价等调控政策；供给端，加快建设多主体 供应、多渠道保障、租售并举的长效机制；金融端，加强房地产行业资金监管，企业融资成本上升，资金 压力加大。 2．全国市场形势分析 根据国家统计局和 WIND 数据，2017 年，全国商品房销售面积为 16.9 亿平方米，同比增长 7.7%，增 速较 2016 年回落 14.8 个百分点；全国商品房销售金额为 13.4 万亿元，同比增长 13.7%，增速较 2016 年回 落 21.1 个百分点。分城市来看，一线城市商品房销售金额同比下降 26.1%，二线城市销售金额同比增长 11.1%，三四线城市销售金额同比增长 27.7%。受调控政策影响，全国商品房销售增速回落，不同城市分化 明显，重点城市商品房销售下滑幅度较大。 根据国家统计局和 WIND 数据，2017 年，全国 70 个大中城市新建商品住宅价格同比上涨 5.6%，其 中，一线城市、二线城市、三四线城市新建商品住宅价格同比分别上涨 0.6%、4.3%和 6.8%，其中，一线 城市新建商品住宅价格已经连续 7 个月环比零增长或负增长。 根据国家统计局和 WIND 数据，2017 年，全国土地购置面积为 2.5 亿平方米，同比增长 15.8%，增速 较 2016 年提升 19.2 个百分点；土地成交价款为 1.4 万亿元，同比增长 49.4%。2017 年，全国 100 个大中 城市成交土地溢价率为 29.4%，较 2016 年下降 17.8 个百分点，其中，一线城市、二线城市成交土地溢价 率分别为 15.1%、30.9%，较 2016 年分别下降 29.0、22.8 个百分点。 3．重点城市市场分析 根据中国指数研究院数据，2017 年，公司进入的北京、上海、广州、天津等区域中心城市商品房销售 面积分别为 980、1,843、1,308、1,401 万平方米，同比分别下降 50.0%、42.2%、26.2%、44.0%；商品房销 售金额分别为 3,039、4,501、2,337、2,183 亿元，同比分别下降 44.8%、44.1%、23.1%、35.9%。重庆商品 房销售面积同比增长 30.5%，商品房销售金额同比增长 63.1%。 根据中国指数研究院数据，2017 年，公司进入的北京、上海、广州、天津、重庆等区域中心城市土地 成交面积为 1.6 亿平方米，同比增长 3.7%；土地成交价格均值为 14,190 元/平方米，成交土地溢价率均值 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 8 为 14.7%，较 2016 年 43.7%的成交土地溢价率下降 29 个百分点。 根据世邦魏理仕市场报告，2017 年，北京、上海、天津优质写字楼整体空置率分别为 5.6%、12.6%、 37.0%，整体租金同比分别增长 1.5%、下降 1.2%、增长 1.2%。 （二）公司经营管理回顾 报告期内，面对行业发展形势变化和内部业务发展要求，公司按照年初制定的“调整结构、提升能力、 创新发展、稳中求进”的经营工作思路，重点推进以下几项工作： 1．党建工作入章，完善公司治理结构。报告期内，公司加强党的建设，将党建工作纳入公司章程，明 确了党组织的领导核心和政治核心作用，明确了党委在重大决策事项、党管人才干部的决策职能，进一步 完善公司治理结构；围绕业务中心抓党建，开展献计策、谋发展活动，鼓励党员发挥先锋模范作用，立足 岗位做贡献；坚持正确的选人用人导向，选优配强各级管理人员；创新项目党组织建设，实现党组织全覆 盖；创新党建工作方式，运用互联网等创新方式组织学习十九大精神等活动。 2．修订发展战略，明确发展方向思路。报告期内，公司启动了新一轮发展战略修订工作，结合行业发 展趋势和公司内部状况，明确了新一轮发展战略方向和思路：完善了区域布局，提出了“深耕五大城市群 （京津冀、长三角、珠三角、成渝、长江中游）中心城市，拓展环五大城市群中心城市一小时交通圈卫星 城/区域”的区域战略；完善了业务布局，明确了“以开发销售业务和资产管理业务为双轮，以四大产品体 系、四大服务体系为抓手，打造房地产全价值链业务平台”的业务战略。公司新一轮发展战略将引领公司 的持续、稳定、健康发展。 3．坚持规范运作，促进公司稳健发展。报告期内，公司组织董事、监事和高级管理人员通过多种方式 参加公司规范治理方面培训，提高公司管理人员的合规意识、责任意识；安排董事、监事定期调研子公司 项目、对拟获取项目现场踏勘，提高董事会重大项目投资决策的能力；坚决执行风险监控全方位覆盖的管 理要求，加强内控执行监督和审计监督，实现风险、内控、审计的联动效应，强化闭环管理，进一步提升 公司综合运营能力，保障公司合规经营，为实现公司稳健发展保驾护航。 4．坚持以人为本，增强内生发展动力。报告期内，公司围绕战略发展方向及经营目标，按照房地产全 价值链一体化业务平台需要，加强人才培养和梯队建设，保障公司业务发展；持续深化机制改革，按照市 场对标、业绩优先的原则，完善子公司年度目标考核体系，逐步健全开发类子公司分级管理体制，制定业 务职能人员激励机制，促进公司内生发展；公司多维度、多方式关爱员工的工作、健康和生活，体现了公 司以人为本的企业文化。公司员工满意度达到房地产行业优秀雇主水平。 5．推进价值投资，获取优质项目资源。报告期内，公司完善区域布局，新进入了武汉、成都、苏州、 佛山、廊坊等共计 5 个城市/区域，初步完成新一轮区域战略布局；丰富项目获取方式，综合运用公开市场 招拍挂、兼并收购、联合开发等渠道获取项目资源，共获取优质项目 18 个，新增权益投资额逾 247 亿元。 此外，公司与石家庄新华区政府、武汉市青山区政府、遵化市政府签订了合作框架协议，为公司持续获取 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 9 战略性项目资源打下基础。 6．应对市场变化，保持合理销售规模。报告期内，国家坚持分类调控、因城施策的房地产调控政策， 不同城市市场出现分化，公司进入的北京、上海、广州、天津、重庆等重点城市销售金额同比下降 30%以 上。面对行业政策和市场形势，公司积极应对，通过加强大客户定制销售、运用智慧案场创新营销模式等 措施，实现销售签约额 235.7 亿元，其中，商务产品实现销售签约额 80.7 亿元，住宅产品实现销售签约额 155.0 亿元，销售签约规模保持合理水平。 7．增持优质物业，提升资产管理能力。报告期内，公司增持区域中心城市核心区域的优质物业，将天 津金融街南开中心和北京金融街·万科丰科中心计入投资性房地产持有经营，年末公司持有物业面积约 121 万平方米，持有物业结构持续优化；公司通过增加写字楼出租面积、加强项目租约管理、优化项目业态配 比、深化项目特色经营等措施，写字楼、商业、酒店板块实现营业收入 20.4 亿元，同比增长 18%，实现息 税前利润 11.7 亿元，同比增长 20%，自持业务营业收入、息税前利润、息税前利润率再创历史新高。 8．强化产品品质，提升市场竞争能力。报告期内，公司秉承“绿色、健康、智慧、人文”的理念，按 照“绿色智慧楼宇+life 金融街·5C 服务体系”标准打造商务产品，按照“健康智慧社区+ life 金融街·融 社区服务体系”标准打造住宅产品，按照“共享办公+life 金融街·金融集服务体系”标准打造金融集产品； 公司从产品定位、设计审查、供应商升级、项目品质管控、两点一线管理等关键点，强化产品品质管理， 提升产品品质和运营效率；公司将商务产品服务体系、住宅产品服务体系、金融集服务体系在全国重点项 目进行落地和复制，打造优质服务品牌，综合提升市场竞争能力。 9．拓展融资渠道，降低综合资金成本。报告期内，在“防风险、去杠杆”的金融政策导向下，房地产 行业融资环境趋紧，资金成本上升。公司加强融资创新、拓展融资渠道，成功发行 30 亿元中期票据（3+2 年期票面利率 4.65%、5 年期票面利率 4.75%）和 66.5 亿元金融街中心 CMBS（3+3+3+3 年期，票面利率 5.12%）；同时，通过加强资金统筹和调度，提高资金使用效率，降低综合资金成本。 二、 公司主营业务分析 （一） 公司新一轮发展战略概要 报告期内，公司结合行业发展趋势和自身具体情况，重点把握五大城市群、产业消费升级、持有物业 转型三大发展机遇，强化合作发展、协同发展、创新发展，统筹规模、效益、价值和风险之间的平衡，持 续提升股东价值、客户价值、员工价值，实现公司持续、稳定、健康发展。 1．在区域发展上：公司深耕五大城市群（京津冀、长三角、珠三角、成渝、长江中游）的中心城市， 拓展环五大城市群中心城市（北京、天津、上海、苏州、广州、深圳、重庆、成都、武汉）一小时交通圈 的卫星城/区域，服务通州副中心和雄安新区的国家战略，适时拓展海外市场。 2．在业务发展上：公司以开发销售业务和资产管理业务为双轮，以四大产品体系（商务产品、住宅产 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 10 品、特色小镇产品、金融集产品）、四大服务体系（商务产品服务体系、住宅产品服务体系、特色小镇服务 体系、金融集服务体系）为抓手，打造房地产全价值链业务平台。 （1）开发销售：以商务产品为主导，以住宅产品为基础，创新投资发展特色小镇产品（旅游度假康养 小镇、绿色金融科技小镇），尝试发展政策支持产品（租赁住房、共有产权房等），积极应用信息技术、装 配式建筑等先进技术，打造“绿色、健康、智慧、人文”产品，提升产品附加价值和盈利能力。 （2）资产管理：适当增持中心城市的优质物业，持续优化自持物业结构，建立满足公司需要的“大资 产管理”体系，逐步开展资产管理业务资产证券化，同时尝试管理输出，提升资产管理业务盈利能力。 （3）增值服务：以客户需求、体验和发展为核心，协同教育、医疗等资源，打造升级针对公司四大产 品体系的四大服务体系，逐步形成四大服务体系运营平台，开创公司新的赢利点。 （4）房产金融：公司结合开发销售、资产管理、增值服务等业务发展需要，向房地产价值链前后端创 新发展投资基金和房产金融业务，在解决公司发展资金需要的同时，开创公司轻资产运营模式。 （二） 公司总体经营状况分析 1．公司收入来源及毛利率 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入较 上年同期增减 营业成本较 上年同期增减 毛利率较 上年同期增减 分行业 房产开发 23,243,951,328.68 17,351,711,448.89 25.35% 32.67% 34.09% -0.79% 物业出租 1,560,369,574.92 136,185,016.69 91.27% 24.80% 38.19% -0.85% 物业经营 644,344,801.13 464,087,678.99 27.98% 0.23% 0.27% -0.03% 其他收入 70,675,175.78 62,662,383.40 11.34% -83.90% -83.86% -0.20% 分地区 北京地区 12,402,104,681.06 7,973,406,364.61 35.71% 33.91% 47.96% -6.11% 天津地区 5,056,007,153.80 3,716,799,165.04 26.49% 249.72% 260.54% -2.20% 重庆地区 3,197,980,370.36 2,691,275,503.14 15.84% 72.75% 60.19% 6.60% 惠州地区 604,679,306.26 365,383,481.83 39.57% -58.73% -69.78% 22.11% 上海地区 558,810,557.99 344,753,480.38 38.31% -84.87% -87.65% 13.86% 广州地区 3,699,758,811.04 2,923,028,532.97 20.99% 73.26% 63.25% 4.84% 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 11 报告期内，公司房产开发业务实现营业收入 232.4 亿元（结算面积约 112 万平方米），同比增长 32.7%， 主要原因是公司积极应对市场变化，在加强项目管控、保障项目工程顺利竣工的前提下，创新营销模式、 提升产品品质、完善服务体系，销售签约保持合理规模。 报告期内，公司物业租赁业务实现营业收入 15.6 亿元，同比增长 24.8%，主要原因一是对于培育期项 目，通过统筹策划、提前招租，提升项目出租率，提高租金收入；二是对于成熟期项目，通过整合区域资 源、提供增值服务、强化换租管理，提升项目租金水平，提高租金收入。 报告期内，公司物业经营业务实现营业收入 6.4 亿元，同比增长 0.23%，主要原因是酒店板块深化特 色经营、深挖项目潜力、提升客户服务，营业收入保持稳定。 2．主要客户和供应商情况 （1）公司主要客户情况 前五名客户合计结算金额（元） 2,376,708,272.95 前五名客户合计结算金额占年度营业收入比例 9.32% 前五名客户中关联方合计销售金额占年度销售总额比例 0.0% 序号 客户名称 结算收入（元） 占年度营业收入比例 1 客户一 875,113,368.57 3.43% 2 客户二 751,786,757.14 2.95% 3 客户三 258,199,050.86 1.01% 4 客户四 255,260,952.38 1.00% 5 客户五 236,348,144.00 0.93% 合计 2,376,708,272.95 9.32% （2）公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,721,157,978 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 51.67% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.0% 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 603,729,142 18.12% 2 供应商二 484,988,384 14.56% 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 12 3 供应商三 319,306,488 9.59% 4 供应商四 174,593,910 5.24% 5 供应商五 138,540,054 4.16% 合计 1,721,157,978 51.67% 报告期内，公司不存在对主要客户和主要供应商的依赖。 （三） 公司项目开发建设分析 1．公司房地产项目储备情况 单位：元 所属 地区 项目名称 土地用途 权益 比例 是否为报 告期新获 取项目 项目 总体规划 建筑面积 2017 年末 可结算规划 建筑面积 2017 年末 可结算规划 建筑面积 （地上） 北京 金融街（广安）中心 商业、办公 100% 否 694,250 518,064 387,921 通州商务园 办公 80% 否 462,260 288,691 171,793 良乡镇中心区地块 住宅、商业 100% 是 192,038 192,038 123,171 金融街（长安）中心 办公、酒店、公 寓、商业 80% 否 383,847 179,440 42,057 公园懿府 住宅、商业 50% 否 286,499 133,512 52,105 周庄子项目 住宅 100% 是 129,142 129,142 86,901 黄村 0702 地块 住宅 51% 是 92,213 92,213 56,795 金融街（月坛）中心 办公、商业 100% 否 371,338 50,689 25,584 金融街 E6 地块 办公 100% 否 50,000 50,000 33,000 金色漫香林 商业 100% 否 71,040 30,467 9,856 南宫嘉园 住宅、商业 80% 否 152,933 17,562 9,680 西绦胡同 63 号院 办公 100% 否 4,125 4,125 1,825 武夷花园南区项目 住宅、办公、酒 店、商业 30% 是 1,209,045 1,209,045 799,340 未来科技城 4962 地块 住宅、办公、商业 49% 否 123,102 123,102 86,217 未来科技城 1430 地块 住宅、办公、商业 30% 否 235,771 235,771 156,420 黄村 0802 地块 住宅、办公、商业 33% 是 124,838 124,838 77,622 黄村 0901 地块 住宅、办公、商业 25% 是 118,486 118,486 70,531 上海 闸北区上海火车站 住宅、办公、商业 100% 否 482,114 482,114 328,218 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 13 所属 地区 项目名称 土地用途 权益 比例 是否为报 告期新获 取项目 项目 总体规划 建筑面积 2017 年末 可结算规划 建筑面积 2017 年末 可结算规划 建筑面积 （地上） 青浦胜利路项目 住宅、商业 50% 是 62,275 62,275 43,277 金融街静安广场 住宅、办公、商业 100% 否 76,146 11,931 56 广州 花都项目 住宅、商业 100% 否 393,370 362,646 248,191 珠江金茂府 住宅、商业 50% 否 337,458 304,319 205,983 融穗华府 住宅、商业 100% 否 333,347 284,443 187,349 融御项目 住宅、商业 100% 否 162,213 162,213 108,362 融穗澜湾 住宅、商业 100% 否 128,650 56,009 24,213 融穗御府 住宅、商业 100% 否 131,500 46,035 5,355 天津 武清中央水城 住宅、商业 100% 是 414,074 414,074 288,721 东丽湖项目 住宅 51% 否 401,955 401,955 295,507 大都会 住宅、办公 50% 否 878,772 345,618 215,393 诺丁山 住宅、商业 50% 否 239,379 128,858 76,870 金融街（南开）中心 住宅、办公、商业 100% 否 439,921 125,727 21,768 金融街（和平）中心 住宅、办公、商业 100% 否 270,291 101,054 61,903 东丽湖 2017-03 地块 住宅 100% 是 79,944 79,944 65,161 融汇（华苑地块） 住宅、商业 97% 否 118,509 31,114 14,053 东丽湖 2017-04 地块 住宅 100% 是 13,866 13,866 11,389 重庆 融景城 住宅、办公、商业 100% 否 1,652,143 734,627 460,077 礼嘉组团地块 住宅、商业 100% 是 271,617 271,617 195,317 巨汇项目（重庆特钢 厂） 住宅、商业 100% 否 248,377 248,377 178,908 马鞍山地块 商业 100% 是 164,406 164,406 77,906 金悦府（金悦郦城） 住宅、商业 100% 否 179,417 119,828 80,635 金悦熙城 住宅、商业 100% 否 136,255 62,079 21,837 武汉 光谷广场项目 住宅、商业 85% 是 137,745 137,745 99,037 中芯一路项目 住宅、商业 85% 是 102,265 102,265 75,772 成都 春熙路项目 住宅、商业、公寓 90% 是 73,066 73,066 50,155 苏州 太湖新城项目 住宅、办公、商 业、酒店、公寓 100% 是 647,181 647,181 582,137 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 14 所属 地区 项目名称 土地用途 权益 比例 是否为报 告期新获 取项目 项目 总体规划 建筑面积 2017 年末 可结算规划 建筑面积 2017 年末 可结算规划 建筑面积 （地上） 惠州 惠州巽寮湾 住宅、商业 91% 否 2,819,301 2,234,246 2,024,880 佛山 云庭大道地块 住宅、商业 100% 是 227,117 227,117 177,815 廊坊 廊安土 2017-3 地块 住宅、商业 80% 是 100,870 100,870 77,470 合计 16,424,471 12,034,804 8,494,533 报告期内，公司把握五大城市群发展机遇，新进入成都、武汉、苏州、佛山、廊坊等城市，初步完成 了公司新一轮战略布局；同时，公司在北京、上海、天津、重庆等已进入城市补充优质项目资源。截至 2017 年底，公司可结算资源规划建筑面积（含地下）1,203 万平方米，其中，地上规划建筑面积约 849 万平方 米，项目储备总量更加丰富，项目储备区域更加完善，有利于公司持续稳定健康发展。 2．公司房地产项目开发情况 报告期内，公司根据市场形势变化和自身存货情况，主动调控部分项目工程进度。2017 年，公司开复 工面积为 365 万平方米，同比下降 2.4%；其中，实现新开工面积 110 万平方米，同比增长 4.8%；实现竣 工面积 177 万平方米，同比增长 48.7%。具体情况如下： 城 市 项目 名称 土地 用途 工程 状态 权益 占比 项目规划 建筑面积 （平米） 开工 时间 2017 年开 复工面积 （平米） 2017 年新 开工面积 （平米） 2017 年竣 工面积 （平米） 预计总投 资额 （万元） 累计已 投资金额 （万元） 北 京 公园懿府 住宅 商业 在建 50% 286,499 2015/ 9/2 286,499 0 285,144 665,564 583,842 金融 街·万科 丰科中心 办公 竣工 50% 150,994 2016/ 7/29 150,994 0 150,994 308,911 261,981 天 津 融汇（华 苑地块） 住宅 商业 竣工 97% 118,509 2015/ 1/4 118,509 0 118,509 148,785 147,610 东丽湖项 目 住宅 在建 51% 401,955 2017/ 3/28 116,812 116,812 227,099 53,323 大都会项 目 住宅 办公 在建 50% 439,921 2012/ 9/30 368,484 0 54,653 1,092,035 968,905 诺丁山项 目 住宅 商业 在建 50% 239,379 2014/ 5/1 238,577 0 147,452 176,800 141,801 重 庆 融景城 住宅 办公 商业 在建 100% 1,652,143 2016/ 7/4 323,470 135,572 177,091 1,406,805 1,011,342 金悦锦城 /金悦郦 城（刘家 坟地块） 住宅 商业 在建 100% 307,390 2016/ 8/9 307,390 68,356 239,001 170,000 125,035 上 海 闸北区上 海火车站 住宅 办公 商业 在建 100% 482,114 2016/ 8/11 477,489 395,553 1,555,000 1,072,401 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 15 广 州 融穗华府 住宅 商业 竣工 100% 333,347 2015/ 6/12 333,346 335,462 495,803 484,964 融穗御府 住宅 商业 竣工 100% 131,500 2015/ 7/17 30,956 31,306 136,174 111,653 融御项目 住宅 商业 新 开工 100% 162,213 2017/ 6/29 162,213 162,213 388,148 291,940 花都项目 住宅 商业 在建 100% 393,370 2016/ 12/1 42,418 42,575 249,071 76,759 珠江金茂 府 住宅 商业 在建 50% 337,458 2016/ 6/2 337,458 55,845 633,656 445,795 惠 州 巽寮湾-海 世界 住宅 商业 在建 100% 252,092 2016/ 7/1 248,732 112,998 135,734 503,000 63,616 巽寮湾-雅 悦公寓 住宅 商业 在建 100% 31,609 2017/ 8/1 31,609 31,609 10,110 2,568 巽寮湾-怡 亨当代艺 术馆 住宅 商业 在建 100% 76,322 2017/ 4/28 76,322 76,322 35,000 12,306 合计 3,651,278 1,099,435 1,773,766 8,201,961 5,855,841 注 1：部分房地产项目分期开发建设，开工时间以最早一期开工时间为准。 注 2：根据天津市建委 2017 年 9 月下发的《关于印发<天津市 2017~2018 年秋冬季大气污染综合治理 攻坚行动方案>的通知》要求，公司在天津区域的东丽湖项目、诺丁山项目自 2017 年 10 月暂时停工，预 计 2018 年 4 月复工。 注 3：报告期内，公司不存在达到项目可销售状态后 12 个月捂盘惜售的情况；不存在项目实际进度与 计划进度 50%以上差异的情况。 3．公司房地产项目销售情况 城市 可供出售面积 （平方米） 2017 年销售面积 （平方米） 2017 年销售金额 （万元） 销售金额 所占比例 广州 239,225 184,266 657,914 27.91% 上海 85,970 85,970 458,853 19.47% 北京 237,133 132,794 453,553 19.24% 惠州 387,984 321,393 342,243 14.52% 天津 234,509 137,009 238,792 10.13% 重庆 486,661 191,800 205,514 8.72% 合计 1,671,482 1,053,232 2,356,869 100% （四） 公司持有项目经营分析 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 16 1．公司出租物业资产状况 单位：平方米 城市 主要业态 项目名称 规划建筑面积 权益 出租率 北京 写字楼 金融街中心 139,617 100% 98% 金融街·万科丰科中心 135,090 50% -- 金融街（月坛）中心部分 （不含金融集） 47,527 100% 83% 德胜国际中心 31,206 100% 100% 金融街（广安）中心部分 23,964 100% -- 金融大厦 12,175 100% 79% 金融街公寓（商务长租） 12,131 100% 100% 其他零散写字楼 6,600 100% 100% 金融街（月坛）中心-金融集 5,697 100% 83% 通泰大厦 2,295 100% 100% 车位、配套 其他 30,695 100% 100% 商业 金融街购物中心 140,591 100% 90% 金融街（西单）购物中心 60,900 100% 100% 金树街 14,771 100% 100% E2 四合院 5/7 号院 2,577 100% 38% E2 四合院 4/6 号院 2,235 100% 100% C3 四合院 2,081 100% 100% 上海 写字楼 金融街海伦中心 143,475 100% 73% 天津 写字楼 金融街南开中心 105,881 100% 65% 写字楼 环球金融中心 97,971 100% 77% 合计 1,017,479 --- --- 报告期内，公司新增天津金融街南开中心、金融街·万科丰科中心写字楼项目，公司在北京、上海、 天津等中心城市的核心区域持有出租物业规划建筑面积约101.7万平方米，其中，写字楼及配套业态面积约 79.4万平方米，商业业态面积约22.3万平方米，出租物业面积继续增加，自持结构持续优化。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 17 2．公司经营物业资产状况 单位：平方米 城市 项目名称 权益 规划建筑面积 北京 丽思卡尔顿酒店 100% 42,460 金融街公寓（经营部分） 100% 37,847 北京体育活动中心 100% 6,422 天津 天津瑞吉酒店 100% 64,630 惠州 惠州喜来登酒店 100% 43,649 合计 195,008 （五） 各类融资成本期限情况 融资途径 融资期限 2017 年末 融资余额（万元） 2017 年末 融资成本区间 公司债 3~10 年 1,828,093 2.90%-4.24% 中期票据 5 年 850,283 4.65%-4.99% 海外人民币债 3 年 149,684 5.55% 银行贷款 2~15 年 1,049,175 4.28%-6.00% 保险贷款 5 年 1,066,000 6.00%-7.25% 信托贷款 8 个月-12 年 1,295,300 5.00%-6.50% （六） 公司主要利润费用分析 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 722,539,043.94 872,595,797.30 -17.20% 管理费用 549,966,827.08 612,932,810.38 -10.27% 财务费用 1,000,946,984.84 879,499,201.03 13.81% 税金及附加 2,013,966,422.91 1,472,353,081.64 36.79% 报告期内，公司房地产开发和经营收 入较去年同期增加，土地增值税增加， 导致相应税金及附加增加 公允价值变动损益 2,103,181,818.44 2,160,941,097.54 -2.67% 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 18 （七） 公司研发投入情况 □ 适用 √ 不适用 （八） 公司现金流状况分析 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 21,850,509,491.52 32,473,060,109.84 -32.71% 经营活动现金流出小计 29,104,837,618.99 15,387,136,924.04 89.15% 经营活动产生的现金流量净额 -7,254,328,127.47 17,085,923,185.80 -142.46% 投资活动现金流入小计 11,221,300,947.99 6,592,828,348.12 70.20% 投资活动现金流出小计 14,155,633,348.48 8,786,633,530.11 61.10% 投资活动产生的现金流量净额 -2,934,332,400.49 -2,193,805,181.99 --- 筹资活动现金流入小计 25,121,950,000.00 15,850,141,504.85 58.50% 筹资活动现金流出小计 17,723,503,386.43 24,466,228,144.93 -27.56% 筹资活动产生的现金流量净额 7,398,446,613.57 -8,616,086,640.08 --- 现金及现金等价物净增加额 -2,786,558,439.64 6,276,242,516.56 -144.40% 1．经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-72.5亿元，去年同期为170.9亿元，经营活动现金流变 化的主要原因是：报告期内，受行业调控政策影响，公司开发业务销售签约和回款较去年同期减少，且公 司项目投资较去年同期增加，导致公司经营活动现金流净额较去年同期减少。 2．投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-29.3亿元，去年同期为-21.9亿元。投资活动现金流变 化的主要原因是：报告期内，公司通过兼并收购方式获取项目投资较去年同期增加，导致公司投资活动现 金流支出增加。 3．筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为74.0亿元，去年同期为-86.2亿元。筹资活动现金流变 化的主要原因是：报告期内，公司新增债务融资较去年同期增加，导致公司筹资活动现金流入增加。 4、报告期内公司经营活动产生现金净流量与净利润存在重大差异的原因说明 （1）公司利润中包括投资性房地产公允价值变动产生的收益21.03亿元（税前），该部分收益没有形成 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 19 经营活动现金流的流入。 （2）由于房地产行业的特殊性，公司项目投资及工程支出与销售回款之间存在时间滞后，导致公司经 营活动的现金流量与本年度净利润存在差异。 三、 公司非主营业务分析 单位：元 项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 资产减值 -111,317,874.14 -1.99% 报告期内，公司收回部分项目尾款，将相应的坏账 准备转回 营业外收入 85,141,118.13 1.52% 报告期内，公司收到补偿款等 四、 公司资产及负债状况 （一）主要资产重大变动情况 单位：元 科目 2017 年末 2016 年末 同比 增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 长期借款 29,099,454,600.70 23.24% 21,763,699,928.70 19.29% 33.71% 报告期内，公司长期借款较去年 同期增加 预收款项 10,212,198,276.80 8.16% 18,793,033,279.99 16.66% -45.66% 报告期内，受调控政策影响，公 司销售签约和销售回款较去年同 期下降 应付账款 9,084,275,747.91 7.25% 4,245,513,204.60 3.76% 113.97% 报告期内，公司项目投资增加， 应付土地投资款增加 一 年 内 到 期 的 非流动负债 5,552,137,316.24 4.43% 3,629,800,000.00 3.22% 52.96% 报告期内，公司长期借款和债券 一年内到期部分增加 长期股权投资 3,286,351,603.50 2.62% 87,860,926.51 0.08% 3640.40% 报告期内，公司兼并收购方式项 目投资增加，导致长期股权投资 增加 其他应付款 2,834,184,962.90 2.26% 1,578,487,950.05 1.40% 79.55% 报告期内，一是公司大客户订制 销售，项目意向金增加；二是公 司合作方式项目投资增加，合作 方向公司控股项目提供的股东借 款增加 其他流动资产 2,416,262,107.03 1.93% 4,336,335,581.67 3.84% -44.28% 报告期内，公司赎回短期保本理 财产品 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 20 （二）公允价值计量的资产和负债 2008 年 3 月，公司制定了《投资性房地产公允价值计量管理办法》（试行），对投资性房地产采用公允 价值模式进行后续计量。2015 年 2 月，公司修订了《投资性房地产公允价值计量管理办法》，修订主要内 容是公司聘请具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的结论作为公允价值。 截至报告期末，公司的投资性房地产项目均位于北京、上海、天津等中心城市的核心区域，主要包括 写字楼项目和商业项目，总建筑面积合计 91.9 万平方米。 公司计入投资性房地产的写字楼项目主要有：金融街中心（位于北京市金融街商务核心区）、金融街月 坛中心（位于北京市金融街商务核心区）、金融大厦（位于北京市金融街商务核心区）、金融街广安中心（位 于北京市西城区菜市口区域）、德胜国际中心（位于北京市德外大街西侧）、E2 四合院 5/7 号院（位于北京 市西城区白塔寺区域）、北京金融街·万科丰科中心（位于北京市丰台科技园区域）、天津环球金融中心（位 于天津城市和平区核心区域）、天津金融街南开中心（位于天津城市南开区核心区域）、金融街海伦中心（位 于上海城市虹口区北外滩区域）。 公司计入投资性房地产的商业项目主要有：金融街购物中心（位于北京市金融街商务核心区）、金树街 （位于北京市金融街商务核心区）、金融街（西单）购物中心（位于北京市西单商圈）、C3 四合院（位于北 京市金融街商务核心区）、E2 四合院 4 号院（位于北京市西城区白塔寺区域）。 截至报告期末，公司投资性房地产年末余额 322.06 亿元，较年初增加 68.04 亿元。2017 年，公司投资 性房地产公允价值变动收益 21.03 亿元，其中，新增投资性房地产（北京金融街·万科丰科中心、天津金 融街南开中心）产生收益 14.57 亿元；存量投资性房地产的资产增值产生收益 6.46 亿元。 单位：元 项目 期初数 本期 公允价值 变动损益 计入权益 累计公允 价值变动 本期 计提 减值 本期 购买 金额 本期 出售 金额 期末数 金融资产 1、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产（不含衍生金 融资产） 2、衍生金融资产 3、可供出售金融资产 10,723,813.02 -7,489,964.99 14,322,496.14 0 金融资产小计 10,723,813.02 -7,489,964.99 14,322,496.14 0 投资性房地产 25,401,763,043.36 2,103,181,818.44 50,928,355.30 4,632,985,241.37 32,205,834,576.91 生产性生物资产 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 21 项目 期初数 本期 公允价值 变动损益 计入权益 累计公允 价值变动 本期 计提 减值 本期 购买 金额 本期 出售 金额 期末数 其他 上述合计 25,412,486,856.38 2,103,181,818.44 43,438,390.31 - 4,632,985,241.37 14,322,496.14 32,205,834,576.91 （三）截至报告期末的资产权利受限情况 具体请见“附注五、46 所有权或使用权受限制的资产”。 五、 公司投资状况分析 （一）项目股权投资总体情况 投资子公司情况（实缴金额） 报告期内投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 4,569,034,262 396,410,000 1052.6% 报告期内，公司通过招拍挂、兼并收购等方式加大项目投资，公司项目股权投资认缴金额 7,322,893,109 元，实缴 4,569,034,262 元，实缴金额较去年同期增加 1052.6%。 （二）报告期内获取的重大股权投资情况 单位：元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 产品类型 进展情况 本期 投资盈亏 北京武夷房地产开 发有限公司 房地产开发 收购股权 3,100,021,121 30% 房地产开 发产品 完成 收购 0 合计 -- -- 3,100,021,121 -- -- -- 0 详细信息请见公司于 2017 年 12 月 21 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及深圳 证券交易所网站的《关于收购北京武夷房地产开发有限公司 30%股权的公告》。 （三）金融资产投资情况 1．证券投资情况 单位：元 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 22 证券 品种 证券 代码 证券 简称 最初 投资 成本 会计 计量 模式 期初 账面 价值 本期 公允 价值 变动 损益 计入权益 累计公允 价值变动 本期 购买 金额 本期 出售 金额 报告期 损益 期末 账面 价值 会计 核算 科目 资金 来源 股票 600999 招商 证券 1,411,303.70 公允 价值 10,723,813.02 -7,489,964.99 14,322,496.14 13,683,351.27 0 可供 出售 金额 资产 自有 合计 1,411,303.70 -- 10,723,813.02 -7,489,964.99 14,322,496.14 13,683,351.27 0 -- -- 2．衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 （四）募集资金使用情况 1．募集资金总体使用情况 单位：万元 募集 年份 募集方式 募集资金 总额 本期已 使用募集 资金总额 已累计 使用募集 资金总额 募集资金 总体使用 情况说明 2015 面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 400,000 0 400,000 报告期内不 存在变更募 集资金用途 及闲置两年 以上募集资 金 2015 面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二） 100,000 0 100,000 2015 面向合格投资者公开发行公司债券（第二期） 400,000 0 400,000 2016 非公开发行公司债券（第一期） 200,000 0 200,000 2016 非公开发行公司债券（第二期） 150,000 0 150,000 2016 非公开发行公司债券（第三期） 150,000 0 150,000 2016 非公开发行公司债券（第四期） 150,000 0 150,000 2016 面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 50,000 0 50,000 2016 面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二） 200,000 165,174 200,000 合计 1,800,000 165,174 1,800,000 详细情况请见第八节公司债相关情况。 2．募集资金承诺项目情况 □ 适用 √ 不适用 3．募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 23 六、 重大资产和股权出售 （一）出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 （二）出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、 主要控股参股公司分析 单位：万元 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 金融街（北京）置业有限公司 房地产开发 45,000 650,408 417,941 64,351 67,968 51,090 北京金丰万晟置业有限公司 房地产开发 10,000 434,628 105,914 --- 128,964 96,357 北京金石融景房地产开发有限公司 房地产开发 100,000 268,784 164,013 358,383 81,012 60,743 八、 公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、 公司 2018 年经营管理思路和措施 （一）2018 年公司工作思路 党的“十九大”报告明确提出：“坚持房子是用来住的、不是用来炒的定位，加快建立多主体供给、多 渠道保障、租购并举的住房制度，让全体人民住有所居。”2018 年房地产行业调控政策仍将持续，金融政 策不会放松。面对行业发展形势、挑战及公司经营现状，2018 年公司的总体经营工作思路为“强战略、精 管理、提业绩、促发展”，努力实现公司经营业绩的稳定健康发展。 （二）2018 年公司工作目标 1．投资计划：2018 年，公司继续加强项目投资，计划实现项目土地投资权益金额约 280 亿元。 2．工程计划：2018 年，公司加大项目开复工力度，计划实现开复工面积约 560 万平方米，其中，公 司计划实现新开工面积约 320 万平方米。 3．业绩计划：2018 年，公司努力实现营业收入、净利润的持续稳定增长。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 24 （三）2018 年公司经营措施 1．抓好党建工作，发挥党的政治核心作用。2018 年，公司深入贯彻落实党的十九大报告、十九届二 中、三中全会精神，坚持“党建就是生产力，抓好党建就是竞争力”的方针，将党建工作和经营工作有机 融合。公司坚持党要管党、从严治党，细化和落地“三重一大”决策事项管理办法，明确各个权利主体职 责权限，为公司经营管理顺利开展保驾护航；深化基层党组织全覆盖工作，开展“不忘初心、牢记使命” 主题教育活动，发挥党支部的战斗堡垒作用和党员的先锋模范作用，促进公司“再创业，新发展”。 2．加强战略落地，保障公司持续健康发展。2018 年，公司将按照战略发展方向和思路，加强战略落 地。在业务层面，公司梳理归集自持物业股权和资产关系，统筹调整自持物业产权和管理关系，构建符合 公司战略发展要求的大资产管理体系，持续提升自持物业资产回报率；结合公司自持物业资产状况，积极 探索不同方式的资产证券化，打通持有物业“投融管退”全价值链模式。在区域层面，公司继续把握五大 城市群投资机遇，综合运用招拍挂、收购兼并、合作开发等方式，积极获取商务产品、住宅产品和特色小 镇产品，统筹好快周转项目和战略性项目之间的平衡；加强项目层面的股权合作，提高投资效率和资金效 能，更多获取优质项目资源。 3．深化精细管理，提升公司市场竞争能力。2018 年，公司将坚持提升产品品质与服务品质的导向， 加强智慧产品研发，加快研发“金融街·智慧家”、持续完善“金融街·智慧楼宇”产品标准，升级产品标 准；加强品质管控，通过完善产品标准化建设、加强项目全过程管控、深化供应商管理体系，提升产品品 质；坚持“价值营销”，推行“智慧案场”创新管理工具、加强项目两点一线建设，提升客户体验；推进商 务产品服务体系、住宅产品服务体系、金融集服务体系在公司项目全部落地，提升服务体验。 4．加强经营调度，保障公司业绩目标实现。2018 年，公司围绕战略方向和战略目标，以市场对标企 业为标尺，科学编制年度经营计划；公司以项目全周期计划为抓手、以实现年度经营计划为目标，积极调 度、科学推进项目规划、建设、销售、竣工和交付等工作，重点统筹调度业绩贡献较大区域的销售结利工 作，集中资源促进区域中心城市商务产品大客户整售工作，保障公司业绩较好增长。 5．持续合规经营，促进企业持续健康发展。2018 年，公司加强对行业趋势、市场调控等方面的研究， 统筹好规模、效益、价值和风险之间的平衡，促进公司持续健康发展：加强行业动向监控，动态评估重点 风险变动情况，积极应对行业和市场发展形势变化；加强资金统筹管理，充分利用各种融资工具筹集资金， 同时统筹好大额资金收支的匹配关系，确保公司现金流安全；加强依法合规经营，强化风险、内控、审计、 纪检监察的职能联动，不断提升公司全员的合规意识、责任意识。 6．践行社会责任，积极传递企业的正能量。2018 年，公司坚持重视客户、关爱员工、回报社会，提 升自身社会价值和践行企业社会责任。公司优化人才发展机制、完善人才激励机制、弘扬公司企业文化， 给员工创造公平、透明、健康的发展平台；公司落实国家绿色可持续发展战略，秉承“绿色、健康、智慧、 人文”的理念，持续研发和建设绿色建筑，提升客户体验和客户满意度；公司积极响应国家精准扶贫，利 用“Life 金融街”平台优势和公司积累的机构客户优势，开展形式多样的精准扶贫活动，践行企业社会责 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 25 任。 十、 报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 1 月 11 日 现场调研 机构投资者 S000402/index.html 2017 年 1 月 12 日 现场调研 机构投资者 2017 年 1 月 12 日 现场调研 机构投资者 2017 年 2 月 17 日 现场调研 机构投资者 2017 年 2 月 20 日 现场调研 机构投资者 2017 年 4 月 19 日 现场调研 机构投资者 2017 年 4 月 21 日 现场调研 机构投资者 2017 年 5 月 11 日 现场调研 机构投资者 2017 年 5 月 17 日 现场调研 机构投资者 2017 年 5 月 24 日 现场调研 机构投资者 2017 年 5 月 31 日 现场调研 机构投资者 2017 年 7 月 5 日 现场调研 机构投资者 2017 年 8 月 22 日 现场调研 机构投资者 2017 年 9 月 15 日 现场调研 机构投资者 2017 年 9 月 27 日 现场调研 机构投资者 2017 年 10 月 26 日 现场调研 机构投资者 2017 年 11 月 3 日 现场调研 机构投资者 2017 年 11 月 7 日 现场调研 机构投资者 2017 年 11 月 17 日 现场调研 机构投资者 2017 年 12 月 6 日 现场调研 机构投资者 接待次数 20 接待机构数量 112 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 26 第四节 重要事项 一、 公司普通股利润分配情况 （一）公司利润分配政策制定情况 2012 年 8 月 8 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，修订后 的公司章程完善了公司现金分红的政策依据和分红比例、利润分配方案的审议程序、利润分配政策的变更 等事项，明确提出了利润分配审批程序中加强独立董事、监事会和中小股东发挥作用的条款。《公司章程》 对利润分配政策的规定符合中国证监会的规定。 （二）公司 2017 年度利润分配预案 为做好 2017 年度利润分配工作，充分听取投资者特别是中小投资者的意见和诉求，保护广大投资者 尤其是中小投资者的利益，公司于 2018 年 1 月 31 日发布了《关于 2017 年度利润分配预案征求投资者意 见的公告》，就公司 2017 年度利润分配相关事项向广大投资者征求意见，并在制定 2017 年度利润分配预 案时充分考虑了广大投资者的意见。 公司于 2018 年 3 月 24 日召开第八届董事会第十六次次会议，董事会根据《公司法》及《公司章程》 的有关规定，结合公司实际情况、发展需要及广大投资者意见，提出了公司 2017 年度利润分配预案： 1．2017 年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为 3,006,412,344.59 元，其中母公司净利润为 3,198,145,769.65 元。 2．加上年初未分配利润，2017 年度公司合并报表可供分配利润为 17,570,677,718.26 元，其中母公司 可供分配利润为 4,402,908,433.79 元。 3．2017 年度提取盈余公积 319,814,576.97 元。 4．公司 2017 年度向股东进行利润分配的预案为：以公司截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派发现金 3 元（含税）。 独立董事认为，公司 2017 年度利润分配及分红派息预案的制定符合公司章程及有关规定，充分考虑 各类股东的利益，独立董事一致同意将有关方案提交股东大会审议。 公司2017年度利润分配预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3 每 10 股转增股数（股） 0 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 27 分配预案的股本基数（股） 2,988,929,907 现金分红总额（元）（含税） 896,678,972.10 可分配利润（元） 4,402,908,433.79 现金分红占利润分配总额的比例 100% （三）公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增 股本预案或方案情况 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情 况： 1．2017 年度利润分配预案，以公司 2017 年 12 月 31 日总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派 发现金红利 3 元（含税）。 2．2016 年度利润分配方案，以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派 发现金红利 4 元（含税）。 3．2015 年度利润分配方案，以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派 发现金红利 4 元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润比率 以其他方式 现金分红金额 以其他方式 现金分红比例 2017 年（预案） 896,678,972.10 3,006,412,344.59 29.8% 0 0 2016 年 1,195,571,962.80 2,804,370,409.02 42.6% 0 0 2015 年 1,195,571,962.80 2,253,185,469.54 53.1% 0 0 二、 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方 在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 1． 公司股东北京金融街资本运营中心（以下简称“资本运营中心”）所做承诺： 承诺内容 承诺时间 承诺期限 承诺 事由 履行 情况 资本运营中心及其控制的企业不直接或者间接从 事与公司存在同业竞争的业务 2017 年 5 月 11 日 资本运营中心在作为金融街集团控股 股东且金融街集团作为金融街控股股 份有限公司的控股股东期间 《金融 街控股 股份有 履行 承诺 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 28 承诺内容 承诺时间 承诺期限 承诺 事由 履行 情况 资本运营中心暂无在未来 12 个月内继续增持公 司股份或者处置所拥有权益的公司股份计划 2017 年 5 月 11 日 2017 年 5 月 11 日~2018 年 5 月 11 日 限公司 收购报 告书》 中所做 承诺 履行 承诺 资本运营中心无在未来 12 个月内改变公司主营 业务或者对公司主营业务作出重大调整的计划 2017 年 5 月 11 日 2017 年 5 月 11 日~2018 年 5 月 11 日 履行 承诺 资本运营中心无在未来 12 个月内对公司及其子 公司资产和业务进行出售、合并、与他人合资或 合作的计划，也无使公司购买或置换资产计划 2017 年 5 月 11 日 2017 年 5 月 11 日~2018 年 5 月 11 日 履行 承诺 资本运营中心无改变公司现任董事会或高级管理 人员的组成等相关计划。资本运营中心与公司其 他股东之间就董事、高级管理人员的任免不存在 任何合同或者默契 2017 年 5 月 11 日 截至 2017 年 5 月 11 日 履行 承诺 资本运营中心无对可能阻碍收购公司控制权的公 司章程条款进行修改的计划。 2017 年 5 月 11 日 截至 2017 年 5 月 11 日 履行 承诺 资本运营中心无对金融街现有员工聘用计划做出 重大变动的计划。 2017 年 5 月 11 日 截至 2017 年 5 月 11 日 履行 承诺 资本运营中心无对金融街分红政策进行重大调整 的计划。 2017 年 5 月 11 日 截至 2017 年 5 月 11 日 履行 承诺 资本运营中心无其他对金融街业务和组织结构有 重大影响的计划。 2017 年 5 月 11 日 截至 2017 年 5 月 11 日 履行 承诺 保证在机构、人员、资产、业务和财务方面与公 司保持分开，并严格遵守中国证监会关于上市公 司独立性的相关规定，不利用控制地位违反公司 规范运作程序、不干预公司经营决策、不损害公 司和其他股东的合法权益。资本运营中心及其控 制的下属企业保证不以任何方式占用公司及其控 制的下属企业的资金。 2017 年 5 月 11 日 资本运营中心作为金融街集团的控股 股东，且金融街集团作为公司的控股 股东期间持续有效 履行 承诺 资本运营中心及其控股公司（企业、单位）若与 公司发生不可避免的关联交易，将遵循公平、公 正、公开的原则，与公司依法签订协议、履行相 关程序，并按照有关法律法规履行信息披露义务 及办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害 公司及其他股东的合法权益 2017 年 5 月 11 日 资本运营中心成为金融街控股股份有 限公司的控股股东金融街集团的控股 股东后 履行 承诺 承诺是否及时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成 履行的具体原因及下一步的工作计划 无 2． 公司股东北京金融街投资（集团）有限公司不存在2017年年度发生或以前期间发生、 但持续到2017年的承诺事项。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 29 3． 公司股东安邦人寿保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司所做承诺： 承诺内容 承诺时间 承诺期限 承诺事由 履行 情况 安邦人寿保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司将与公司 在人员、财务、资产、业务和机构等方面保持相互独立并将继续保 持相互独立，遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。 2015 年 12 月 10 日 作为公司 股东期间 《金融街控股股 份有限公司详式 权益变动报告 书》中所作承诺 履行 承诺 安邦人寿保险股份有限公司、和谐健康保险股份有限公司将不会在 中国境内从事与上市公司业务构成同业竞争或潜在同业竞争的业务 或活动。 将保证与上市公司之间发生的关联交易按公允的原则制定交易条 件，经必要程序审核后实施 承诺是否及时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 无 三、 控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 四、 董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非 标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 五、 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变 化的情况说明 1、重要会计政策变更 （1）根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等进行了规定， 并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报，在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益 和终止经营损益等。 报告期内，公司不存在终止经营事项。 （2）根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为 允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配 改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府 补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 30 报告期内，公司列入其他收益的政府补助金额为 6,692,447.28 元（上期无影响）。 （3）根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表中新增“资 产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性 房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产 性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失 和非货币性资产交换产生的利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中： 非流动资产处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目。 报告期内，公司对比较报表的列报进行了相应调整，由营业外收入、营业外支出调整至资产处置收 益的金额本期为 5,886,790.65 元（上期无影响）。 上述会计政策变更对公司期初、期末净资产无影响。 2、会计估计变更 无。 六、 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 七、 与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 1．报告期内新纳入合并范围的子公司 （1） 报告期内新设立的子公司 金融街（遵化）置业有限公司 深圳融祺投资发展有限公司 金融街成都置业有限公司 武汉融拓盛澜房地产开发有限公司 金融街武汉置业有限公司 北京融方企业管理服务有限公司 北京金融街京西置业有限公司 北京融玺企业管理服务有限公司 惠州融腾置业有限公司 佛山融展置业有限公司 金融街重庆裕隆实业有限公司 遵化古泉小镇旅游发展有限公司 廊坊市盛世置业房地产开发有限公司 金融街重庆融平置业有限公司 北京融鑫汇达企业管理服务有限公司 金融街融兴（天津）置业有限公司 金融街（遵化）房地产开发有限公司 北京融轩企业管理服务有限公司 金融街金禧丽景（遵化）酒店管理有限责任公司 京津融城（天津）置业有限公司 天津融承和鑫企业管理咨询有限公司 北京融丰置业有限公司 北京融平企业管理服务有限公司 北京融德房地产开发有限公司 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 31 上海融栩实业有限公司 苏州融拓置业有限公司 广州融麒投资有限公司 天津丽湖融园置业有限公司 （2）报告期内通过收购方式增加的子公司 报告期内，公司收购成都中逸实业有限公司，确认股权款 592,382,904.96 元，持股比例 90%；公司子 公司金融街武汉置业有限公司收购武汉金田房地产集团有限公司，确认股权款 101,894,200.00 元，持股比 例 85%。收购上述公司的实质主要是购买其所拥有项目资源。 上述新纳入合并范围的子公司具体信息请见“附注七、在其他主体中的权益”。 2．报告期内不再纳入合并范围的子公司 报告期内，公司注销子公司金融街融通（北京）置业有限公司。 八、 聘任、解聘会计师事务所情况 （一）现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 258 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 李力、郭丽娟 （二）当期改聘会计师事务所和内部控制审计会计师事务所情况 报告期内，公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《关于聘任公司 2017 年度财务报表审计与内 部控制审计会计师事务所的议案》，同意聘任致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务报 表与内部控制的审计机构，费用总额为 258 万元，具体详见公司于 2017 年 10 月 17 日在指定媒体发布的 公告。公司不再聘请瑞华会计师事务所为公司财务报表与内部控制的审计机构。 九、 年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、 破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重组事项。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 32 十一、 重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、 处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 十三、 公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实 施情况 □ 适用 √ 不适用 十五、 重大关联交易 1． 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 2． 资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 3． 共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 4． 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 5． 其他重大关联交易 （1）报告期内，公司全资子公司金融街（上海）投资有限公司以不超过 5.1013 亿元的价格收购北京 远乾置业有限公司持有的上海远乾企业管理咨询有限公司 100%股权。 （2）报告期内，公司全资子公司北京融鑫汇达企业管理服务有限公司（以下简称“北京融鑫汇达”） 以不超过 6.75 亿元的价格收购远洋地产有限公司持有的北京远和置业有限公司 25%股权和债权。 （3）报告期内，公司以 11.221 亿元将全资子公司北京融平企业管理服务有限公司 49%股权及债权转 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 33 让予北京德俊置业有限公司。 公司董事上官清女士在远洋集团控股有限公司（以下简称：远洋集团）担任董事，北京远乾置业有限 公司、远洋地产有限公司、北京德俊置业有限公司均为远洋集团下属企业，上述交易构成关联交易。详细 信息请见公司于 2017 年 10 月 19 日、2017 年 11 月 8 日、2017 年 12 月 2 日在《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（）发布的《关于公司实施股权收购暨关联交易 的公告》、 《关于公司开展股权合作暨关联交易的公告》、 《关于公司开展股权合作暨关联交易的补充公告》。 十六、 重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁情况 1．托管情况 委托项目 委托管理方 委托期限 委托管理范围 丽思卡尔顿酒店 丽思卡尔顿国 际管理公司 2006 年 10 月 ~ 2026 年 12 月 对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约 定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费 和奖励管理费，接受业主的监督和考核。 天津瑞吉酒店 喜来登海外管 理公司 2011 年 9 月 ~ 2026 年 12 月 对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约 定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费 和奖励管理费，接受业主的监督和考核等。 惠州喜来登酒店 喜来登海外管 理公司 2008 年 6 月 ~ 2018 年 12 月 对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约 定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费 和奖励管理费，接受业主的监督和考核等。 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。 2．承包情况 □ 适用 √ 不适用 3．租赁情况 □ 适用 √ 不适用 （二）重大担保情况 1．按揭担保情况 公司隶属于房地产开发行业，公司按照房地产行业经营惯例为商品房承购人提供按揭贷款担保。截 至报告期末，公司与子公司的上述类型担保余额合计为 368,829 万元。 2．其他担保情况 为支持子公司业务发展，报告期内，公司对子公司等提供担保。截至报告期末，担保情况如下： 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 34 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保金额 担保类型 担保期 （年） 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 北京未来 科技城昌 金置业有 限公司 2016 年 5 月 28 日，2015 年度股 东大会决议公告 （2016-019） 70,000 2016 年 6 月 29 日 44,100 连带责任 保证 5 否 否 报告期内审批的对外担保额 度合计（A1） 36,000 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保 额度合计（A3） 106,000 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 44,100 注：北京未来科技城昌金置业有限公司为公司参股公司，公司持股比例 49%。报告期内，公司根据 2015 年度 股东大会决议按持股比例为其提供担保。 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露 日期 担保额度 实际发生日 期 实际担保 金额 担保类 型 担保期 （年） 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 （是或 否） 金融街惠州置 业有限公司 2009 年 04 月 28 日，公 司 2008 年度股东大会 决议公告（2009-013） 35,000 2009 年 9 月 03 日 10,000 连带责 任保证 12 否 否 金融街融拓 （天津）置业 有限公司 2017 年 04 月 19 日， 2016 年度股东大会决议 公告（2017-032） 100,000 2017 年 11 月 15 日 60,100 连带责 任保证 10 否 否 金融街津塔 （天津）置业 有限公司 2017 年 04 月 19 日， 2016 年度股东大会决议 公告（2017-032） 100,000 2017 年 8 月 31 日 75,900 连带责 任保证 17 否 否 金融街重庆融 拓置业有限公 司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 190,000 2015 年 7 月 21 日 15,000 连带责 任保证 4 否 否 天津盛世鑫和 置业有限公司 2014 年 04 月 18 日， 2013 年度股东大会决议 公告（2014-014） 50,000 2014 年 7 月 21 日 9,900 连带责 任保证 7 否 否 2014 年 07 月 4 日，第 六届董事会第五十六次 会议, 关于为所属子公 司银行借款提供担保的 公告（2014-026） 95,000 金融街东丽湖 （天津）置业 有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 50,000 2015 年 12 月 31 日 5,100 连带责 任保证 3 否 否 重庆金铎置业 有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 152,000 2015 年 8 月 31 日 30,000 连带责 任保证 5 否 否 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 35 公告（2015-027） 天津鑫和隆昌 置业有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 45,000 2015 年 4 月 23 日 5 连带责 任保证 5 否 否 上海融兴置地有 限公司 2017 年 04 月 19 日， 2016 年度股东大会决议 公告（2017-032） 250,000 2017 年 11 月 15 日 250,000 连带责 任保证 7 否 否 上海融御置地有 限公司 2017 年 04 月 19 日， 2016 年度股东大会决议 公告（2017-032） 360,000 2017 年 12 月 6 日 46,000 连带责 任保证 7 否 否 上海杭钢嘉杰实 业有限公司 2017 年 04 月 19 日， 2016 年度股东大会决议 公告（2017-032） 250,000 2017 年 11 月 30 日 230,000 连带责 任保证 注 1 否 否 广州融辰置业 有限公司 2017 年 04 月 19 日， 2016 年度股东大会决议 公告（2017-032） 270,000 2017 年 7 月 14 日 12,000 连带责 任保证 5 否 否 2017 年 12 月 14 日 160,000 连带责 任保证 5 否 否 广州融都置业 有限公司 2017 年 04 月 19 日， 2016 年度股东大会决议 公告（2017-032） 150,000 2017 年 5 月 9 日 12,000 连带责 任保证 5 否 否 2017 年 12 月 21 日 16,400 连带责 任保证 7 否 否 金融街广州置 业有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 180,000 2015 年 9 月 25 日 8,304 连带责 任保证 5 否 否 2016 年 5 月 28 日， 2015 年度股东大会决议 公告（2016-019） 450,000 2016 年 6 月 28 日 14,400 连带责 任保证 3 否 否 北京金丰万晟 置业有限公司 2016 年 5 月 28 日， 2015 年度股东大会决议 公告（2016-019） 114,000 2016 年 5 月 28 日 61,600 连带责 任保证 3 否 否 2016 年 12 月 29 日 21,000 连带责 任保证 3 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计 （万元）（B1） 2,409,000 报告期内对子公 司担保实际发生 额合计（万元） （B2） 877,500 报告期末已审批的对子公司担保额度合 计（万元）（B3） 3,770,000 报告期末对子公 司实际担保余额 合计（万元） （B4） 1,022,709 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 --- --- --- --- --- --- --- --- --- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 36 报告期内审批对子公司担保 额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 2,445,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 877,500 报告期末已审批的担保额度 合计（A3+B3+C3） 3,876,000 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 1,066,809 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 36.10% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供 的债务担保金额（E） 721,009 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 721,009 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连 带清偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 注 1：公司为上海杭钢嘉杰实业有限公司融资事项提供连带责任保证担保，保证合同期限自主合同借 款实际发放之日 2017 年 11 月 30 日起，至办妥以债权人为抵押权人的不动产登记证明（他项权利登记） 之日止。 （三）委托他人现金资产管理情况 1．报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 660,900 7,000 0 信托理财产品 自有资金 31,369 8,044 0 合计 692,269 15,044 0 2．单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 3．委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 37 4．委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 （四）其他重大合同 报告期内，公司全资子公司金融街（北京）置地有限公司与太平人寿保险有限公司全资子公司北京太 平广安置业有限公司签订了《金融街广安中心 D 地块项目初始登记延期事宜备忘录》（详见公司 2017 年 3 月 31 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站的公告）。 十七、 其他重大事项的说明 公司全资子公司金融街（北京）置地有限公司（以下简称“北京置地”）与北京中信房地产有限公司（以 下简称“中信地产”）就受让中信地产拥有的北京•中信城 B、C、D 地块（以下简称“中信城地块”）签署 了相关合作意向书和协议。（详见公司于 2011 年 1 月 5 日、2011 年 6 月 25 日刊登在《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站的公告）。 截至目前，中信城 C 地块、D 地块均已拆迁完毕并已取得《土地转让登记表》。公司已经按照约定向 中信地产支付款项共计 73.52 亿元，剩余 26.66 亿元尚未支付。 2017 年 7 月 21 日，经公司第七届董事会第五十九次会议审议通过，公司与北京中信房地产有限公司 就中信城项目 B 地块拆迁事宜签署补充协议（详见公司于 2017 年 7 月 25 日刊登在《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站的公告）。截至目前，中信城 B 地块除文保单位外，其余所 有地上建筑均完成拆迁工作。 十八、 公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、 社会责任情况 （一）履行精准扶贫社会责任情况 报告期内，基于在“十三五”时期要“科学谋划好扶贫开发工作，确保贫困人口到 2020 年如期脱贫， 坚决打好扶贫开发攻坚战，加快民族地区经济社会发展”这一方针政策，公司充分利用自身线上线下商务 平台，通过多种方式持续参与实施精准扶贫： 1．协同相关机构精准扶贫 （1）报告期内，公司在中国证监会办公厅扶贫办、中国上市公司协会的大力支持下，携手北京市优质 医疗资源走进贫困县，开展医疗救助精准扶贫义诊公益活动，得到了贫困地区医院及贫困地区广大患者的 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 38 一致好评，精准扶贫义诊活动取得圆满成功。 （2）报告期内，为更好地推动扶贫事业发展，弘扬焦裕禄精神，公司积极参与协办由兰考县委县政府、 中国证监会党委宣传部、北京市西城区委宣传部、北京市西城区文化委员会、中国上市公司协会联合主办 的原创音乐剧《焦裕禄》汇报演出活动，该活动有利于进一步提升贫困地区关注度，推动贫困地区发展。 2．利用“Life 金融街”平台精准扶贫 报告期内，公司“Life 金融街”扶贫平台正式启动，与 25 个贫困县、多家机构签署战略合作协议，积 极引导更多的社会资本流向贫困地区；“Life 金融街扶贫平台”首期上线 60 个扶贫助学项目，截至 2017 年底累计帮扶 15 个贫困县，实现扶贫助学 132 名学生，改造图书馆一所；“Life 金融街”扶贫平台利用平 台建立的信息通路，通过微信媒体宣传、街区社交活动进行贫困县产品推广，利用电商售卖贫困县产品， 截至 2017 年底，“Life 金融街”累计销售 22 个贫困县的 107 种贫困县产品，实现了从农民和农产品到金 融街区域的直销模式，缩短商业链条，帮助贫困县农民获得更多收入。 未来，公司将不断深化帮扶力度，拓宽帮扶途径，增强帮扶时效，巩固帮扶成果，积极践行企业社会 责任。 （二）履行其他社会责任的情况 公司作为一家在深圳证券交易所上市的公司，严格遵循社会公认的商业伦理和准则，依法经营，规范 运作，在企业稳健、持续发展的过程中履行社会公民的责任，实现企业与利益相关者的协同发展，为股东 带来良好的回报，为客户提供高品质产品服务，帮助员工实现自我价值，积极支持社会公益事业。 公司上述履行社会责任的具体情况详见公司同日在巨潮资讯网（）上刊登的 《公司 2017 年社会责任报告》。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 39 第五节 股份变动及股东情况 一、 股份变动情况 （一）股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1,314,936 0.044% -179,025 -179,025 1,135,911 0.038% 1、高管锁定股 1,314,936 0.044% -179,025 -179,025 1,135,911 0.038% 二、无限售条件股份 2,987,614,971 99.956% 179,025 179,025 2,987,793,996 99.962% 1、人民币普通股 2,987,614,971 99.956% 179,025 179,025 2,987,793,996 99.962% 三、股份总数 2,988,929,907 100.000% 0 0 2,988,929,907 100.000% （二）限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初 限售股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末 限售股数 高 靓 92,400 92,400 栗 谦 156,016 156,016 杨 轩 156,015 156,015 王志刚 111,070 111,070 张晓鹏 155,410 155,410 张梅华 112,500 112,500 傅英杰 0 112,500 112,500 刘世春 254,250 254,250 0 吕 洪 180,000 60,000 240,000 胡国光 3,750 3,750 0 祝艳辉 93,525 93,525 0 合计 1,314,936 351,525 172,500 1,135,911 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 40 报告期末，公司限售股份较报告期初变动的主要原因：一是 2017 年 1 月公司董事长刘世春先生、监 事会主席胡国光先生、副总经理祝艳辉先生离职，其持有公司股份自离职之日起六个月内被 100%锁定， 截至 2017 年 12 月底上述人员持有的公司股份已全部解除限售；二是 2017 年 8 月公司董事吕洪先生任期 届满，其持有公司股份自离职之日起被 100%锁定，截至 2017 年 12 月底其持有公司股份尚未解除限售； 三是 2017 年 2 月公司聘任傅英杰先生为高级管理人员，其持的公司股份自任职之日起被锁定 75%。 二、 证券发行与上市情况 （一）报告期内公司债发行情况 详细情况请见第八节公司债相关情况。 （二）公司股份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 （三）现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、 股东和实际控制人情况 （一）公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 83,864 年度报告披露日前 上一月末普通股股 东总数 85,550 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数 无 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数 无 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 北京金融街投资（集团）有限公 司 国有 法人 30.09% 899,414,493 13,182,378 0 899,414,493 -- -- 和谐健康保险股份有限公司－ 万能产品 其他 15.88% 474,524,890 0 0 474,524,890 -- -- 安邦人寿保险股份有限公司－ 积极型投资组合 其他 14.10% 421,555,101 0 0 421,555,101 -- -- 中国证券金融股份有限公司 其他 3.32% 99,299,945 32,775,713 0 99,299,945 -- -- 北京金融街资本运营中心 其他 2.29% 68,417,008 0 0 68,417,008 -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 41 中央汇金资产管理有限责任公 司 国有 法人 1.77% 52,910,000 0 0 52,910,000 -- -- 中国人寿保险股份有限公司－ 传 统 － 普 通 保 险 产 品 -005L- CT001 深 其他 0.67% 20,019,955 20,019,855 0 20,019,955 -- -- 全国社保基金四一四组合 其他 0.67% 19,999,356 4,999,455 0 19,999,356 -- -- 国泰君安证券股份有限公司 国有 法人 0.50% 15,071,389 15,070,830 0 15,071,389 -- -- 富邦人寿保险股份有限公司－ 自有资金 境外 法人 0.43% 12,839,024 0 0 12,839,024 -- -- 战略投资者或一般法人因配售新股成为 前 10 名股东的情况 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 北京金融街投资（集团）有限公司与北京金融街资本运营中心存在关联关系，属 于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；和谐健康保险股份有限公司 与安邦人寿保险股份有限公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中 规定的一致行动人。 除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系，也未知上述股东是否 属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有 无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京金融街投资（集团）有限公司 899,414,493 人民币普通股 899,414,493 和谐健康保险股份有限公司－万能产品 474,524,890 人民币普通股 474,524,890 安邦人寿保险股份有限公司－积极型投资组合 421,555,101 人民币普通股 421,555,101 中国证券金融股份有限公司 99,299,945 人民币普通股 99,299,945 北京金融街资本运营中心 68,417,008 人民币普通股 68,417,008 中央汇金资产管理有限责任公司 52,910,000 人民币普通股 52,910,000 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品- 005L-CT001 深 20,019,955 人民币普通股 20,019,955 全国社保基金四一四组合 19,999,356 人民币普通股 19,999,356 国泰君安证券股份有限公司 15,071,389 人民币普通股 15,071,389 富邦人寿保险股份有限公司－自有资金 12,839,024 人民币普通股 12,839,024 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 的说明 北京金融街投资（集团）有限公司与北京金融街资本运营中心存在 关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人； 和谐健康保险股份有限公司与安邦人寿保险股份有限公司存在关联 关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系，也未知 上述股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 42 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股 股东在报告期内是否进行约定购回交易 否 （二）公司控股股东情况 控股股东名称 法定代表人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京金融街投资（集团） 有限公司 牛明奇 1996 年 5 月 29 日 91110000101337956C 投资及资产管理；投资咨询；企业管 理；承办展览展销活动；经济信息咨 询；技术推广；设计、制作广告；计 算机技术服务；组织文化艺术交流 活动（不含演出）。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 北京金融街投资（集团）有限公司持有恒泰证券股份有限公司（股份代码：1476.HK）6.35% 的股份。 （三）公司实际控制人情况 报告期内，北京金融街资本运营中心（以下简称“资本运营中心”）对北京金融街投资（集团）有限 公司（以下简称“金融街集团”）实施增资扩股。增资完成后，资本运营中心及西城区国资委分别持有金 融街集团 71.76%及 28.24%的股权，资本运营中心成为金融街集团的控股股东及公司的间接控股股东。公 司的控股股东仍是金融街集团，实际控制人仍是北京市西城区国资委。详情参见公司于 2017 年 4 月 24 日、2017 年 5 月 12 日、2017 年 6 月 20 日及 2017 年 10 月 13 日在中国证监会指定媒体披露的相关公 告。 截至 2018 年 2 月底，金融街集团及其一致行动人合计持有公司 1,019,734,382 股股份，占公司已发行 总股份的 34.12%。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 43 （四）其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 和谐健康保险 股份有限公司 古红梅 2006 年 1 月 12 日 1,390,000 万元 各种人民币和外币的健康保险业务、意外伤害保 险业务，与国家医疗保障政策配套、受政府委托 的健康保险业务，与健康保险有关的咨询服务业 务及代理业务，与健康保险有关的再保险业务， 国家法律、法规允许的资金运用业务，中国保监 会批准的其他业务。 安邦人寿保险 股份有限公司 姚大锋 2010 年 6 月 23 日 3,079,000 万元 人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身 保险业务；上述业务的再保险业务；国家法律、 法规允许的保险资金运用业务；经中国保监会批 准的其他业务。 （五）控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 44 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动 （一） 现任董事、监事和高管持股情况 姓名 职务 任职 状态 性别 出生年份 任期 起始日期 任期 终止日期 期初 持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末 持股数 （股） 高 靓 董事长 现任 女 1970 2017 年 01 月 19 日 2020 年 08 月 09 日 123,200 0 0 123,200 杨 扬 副董事长 现任 男 1968 2017 年 04 月 18 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 上官清 副董事长 现任 女 1973 2017 年 04 月 18 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 赵泽辉 董事 现任 男 1971 2017 年 02 月 16 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 吕洪斌 董事 现任 男 1974 2017 年 08 月 09 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 总经理 现任 2017 年 01 月 19 日 2020 年 08 月 09 日 白 力 董事 现任 男 1974 2017 年 02 月 16 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 林义相 独立董事 现任 男 1964 2014 年 08 月 01 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 牛俊杰 独立董事 现任 男 1964 2015 年 03 月 09 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 杨小舟 独立董事 现任 男 1964 2017 年 08 月 09 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 栗 谦 监事会 主席 现任 男 1965 2017 年 02 月 16 日 2020 年 08 月 09 日 208,022 0 0 208,022 谢 鑫 监事 现任 男 1982 2017 年 12 月 20 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 卢东亮 职工监事 现任 男 1971 2011 年 06 月 24 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 盛华平 常务 副总经理 现任 男 1967 2017 年 02 月 24 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 杨 轩 副总经理 现任 女 1969 2014 年 08 月 01 日 2020 年 08 月 09 日 208,020 0 0 208,020 王志刚 副总经理 现任 男 1968 2011 年 07 月 01 日 2020 年 08 月 09 日 148,094 0 0 148,094 张晓鹏 副总经理 现任 男 1972 2017 年 2 月 24 日 2020 年 08 月 09 日 207,214 0 0 207,214 董事会 秘书 现任 2010 年 01 月 14 日 2020 年 08 月 09 日 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 45 姓名 职务 任职 状态 性别 出生年份 任期 起始日期 任期 终止日期 期初 持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末 持股数 （股） 张梅华 财务总监 现任 女 1969 2011 年 07 月 01 日 2020 年 08 月 09 日 150,000 0 0 150,000 傅英杰 副总经理 现任 男 1966 2017 年 02 月 24 日 2020 年 08 月 09 日 150,000 0 0 150,000 李 亮 副总经理 现任 男 1980 2017 年 02 月 24 日 2020 年 08 月 09 日 0 0 0 0 （二） 离任董事、监事和高管持股情况 姓名 职务 任职 状态 性别 出生年份 任期 起始日期 任期 终止日期 期初 持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末 持股数 （股） 刘世春 董事长 辞任 男 1968 2011 年 07 月 01 日 2017 年 01 月 18 日 339,000 0 0 未知 胡国光 监事会 主席 辞任 男 1957 2014 年 08 月 01 日 2017 年 02 月 16 日 5,000 0 0 未知 吕 洪 董事 任期 届满 男 1967 2011 年 06 月 24 日 2017 年 08 月 09 日 240,000 0 0 240,000 祁怀锦 独立董事 任期 届满 男 1963 2011 年 06 月 24 日 2017 年 08 月 09 日 0 0 0 0 陈广垒 监事 辞任 男 1970 2014 年 08 月 01 日 2017 年 12 月 20 日 0 0 0 0 栗 谦 副总经理 辞任 男 1965 2011 年 07 月 01 日 2017 年 01 月 18 日 208,022 0 0 208,022 祝艳辉 副总经理 辞任 男 1974 2012 年 01 月 01 日 2017 年 01 月 23 日 124,700 0 0 未知 注：报告期内，栗谦先生辞去副总经理职务。经公司股东大会和监事会选举，栗谦先生当选公司监事 会主席。 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1．公司董事变动情况 姓名 担任职务 类型 日期 杨 扬 董事 任职 2017 年 02 月 16 日 赵泽辉 董事 任职 2017 年 02 月 16 日 吕洪斌 董事 任职 2017 年 08 月 09 日 白 力 董事 任职 2017 年 02 月 16 日 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 46 2．公司监事变动情况 姓名 担任职务 类型 日期 栗 谦 监事会主席 任职 2017 年 02 月 16 日 谢 鑫 监事 任职 2017 年 12 月 20 日 胡国光 监事会主席 辞任 2017 年 02 月 16 日 陈广垒 监事 辞任 2017 年 12 月 20 日 3．公司高级管理人员变动情况 姓名 担任职务 类型 日期 吕洪斌 总经理 任职 2017 年 01 月 19 日 盛华平 常务副总经理 任职 2017 年 02 月 24 日 张晓鹏 副总经理 任职 2017 年 02 月 24 日 傅英杰 副总经理 任职 2017 年 02 月 24 日 李 亮 副总经理 任职 2017 年 02 月 24 日 栗 谦 副总经理 辞任 2017 年 01 月 18 日 祝艳辉 副总经理 辞任 2017 年 01 月 23 日 2017 年 1 月 1 日至本报告披露日，公司董事、监事和高级管理人员的变动情况请见公司于 2017 年 1 月 20 日、2017 年 1 月 25 日、2017 年 2 月 17 日、2017 年 2 月 27 日、2017 年 7 月 20 日、2017 年 8 月 10 日、2017 年 11 月 24 日、2017 年 12 月 21 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及深 圳证券交易所网站的公告。 三、 董事、监事和高级管理人员任职情况 1．公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、工作经历及目前在公司主要职责 （1）董事会成员 高靓：女，EMBA，硕士，曾任公司总经理、常务副总经理、副总经理，北京金融街投资（集团）有 限公司副总经理，金融街投资管理有限公司董事长兼总经理，北京金融街资本运营中心常务副总经理。 现任北京金融街投资（集团）有限公司董事和公司董事长。 杨扬：男，EMBA，硕士，曾任北京华融综合投资公司工程师，金融街协调中心副主任，公司副总经 刘世春 董事长 辞任 2017 年 01 月 18 日 吕 洪 董事 任期届满离任 2017 年 08 月 09 日 祁怀锦 独立董事 任期届满离任 2017 年 08 月 09 日 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 47 理。现任北京金融街投资（集团）有限公司副总经理、公司党委书记和公司副董事长。 上官清：女，EMBA，硕士，曾任安邦财产保险股份有限公司副总经理、北京分公司副总经理，安邦 人寿保险股份有限公司副总经理、北京分公司总经理，和谐健康保险股份有限公司董事长。现任安邦资 产管理有限责任公司董事长和公司副董事长。 赵泽辉：男，EMBA，硕士，曾任中远（集团）总公司计财部计划处干部，中远房地产开发公司管理 部经理、办公室主任、经营部经理，北京远洋基业房地产顾问公司总经理，中远房地产开发有限公司董 事会秘书，北京商务中心区开发有限公司董事执行总经理，远洋地产有限公司副总经理。现任安邦保险 集团股份有限公司物业投资总监和公司董事。 吕洪斌：男，双学士，高级工程师，曾任公司副总经理、金融街广州置业有限公司执行董事，金融 街惠州置业有限公司董事长，金融街（上海）投资有限公司执行董事，金融街（天津）置业有限公司执 行董事、总经理、常务副总经理。现任公司董事、总经理。 白力：男，硕士，曾任中国人民银行新闻处处长、团委书记（副司局级），北京市西城区人民政府区 长助理，北京金融街建设指挥部常务副总指挥。现任长城人寿保险股份有限公司董事长和公司董事。 林义相：男，博士，硕士生导师。现任天相投资顾问有限公司董事长和公司独立董事。 牛俊杰：男，硕士，现任北京世纪瑞尔技术股份有限公司董事长和公司独立董事。 杨小舟，男，博士，中国注册会计师。现任中国财政科学研究院（原财政部财政科学研究所）研究 员、研究生部博士生导师和公司独立董事。 （2）监事会成员 栗谦：男，硕士，高级工程师（教授级），曾任公司副总经理、总经理助理，金融街（北京）置业有 限公司执行董事、总经理，金融街（北京）置地有限公司执行董事，金融街重庆置业有限公司执行董 事，北京市慕田峪长城旅游服务有限公司董事长。现任公司监事会主席。 谢鑫：男，学士，曾任北京金融街投资（集团）有限公司人力资源部总经理、副总经理，长城人寿 保险股份有限公司人力资源部总经理。现任北京金融街投资（集团）有限公司人力资源副总监兼人力资 源部总经理和公司监事。 卢东亮：男，EMBA，硕士，高级工程师，曾任金融街（北京）置业有限公司总经理，北京金融街奕 兴置业有限公司总经理、北京金石融景房地产开发有限公司董事长。现任金融街武汉置业有限公司执行 董事、总经理和公司职工监事。 （3）高级管理人员 盛华平：男，学士，工程师，曾任公司副总经理、金融街（上海）投资有限公司执行董事、金融街 重庆置业有限公司执行董事、总经理。现任公司常务副总经理。 杨轩：女，硕士，高级企业风险管理师，曾任公司总经理助理、人力资源总监、风险总监。现任公 司副总经理。 王志刚：男，硕士，国家一级注册建筑师，曾任公司总经理助理、北京金融街顾问有限公司执行董 事、总经理，北京金石融景房地产开发有限公司董事长，北京天石基业房地产开发有限公司董事长、总 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 48 经理、京津融都（天津）置业有限公司董事长兼总经理。现任公司副总经理。 张晓鹏：男，硕士，曾任长城人寿保险股份有限公司董事会秘书、北京金融街建设集团董事会办公 室主任。现任公司副总经理、董事会秘书、金融街成都置业有限公司执行董事、总经理、金融街控股 （香港）有限公司执行董事、总经理。 张梅华：女，硕士，高级会计师、注册会计师、注册税务师，曾任公司财务副总监。现任公司财务 总监、融信（天津）投资管理有限公司执行董事。 傅英杰：男，博士，高级工程师（教授级），国家一级注册建筑师，曾任公司总建筑师、北京市建筑 设计研究院科技质量部副部长。现任公司副总经理。 李亮：男，硕士，曾任金融街（天津）置业有限公司副总经理。现任公司副总经理、金融街（北 京）置业有限公司执行董事兼总经理、金融街（天津）置业有限公司执行董事兼总经理。 2．在股东单位任职情况 任职人 员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 高 靓 北京金融街投资 （集团）有限公司 董事 2013 年 12 月 31 日 ---- 否 杨 扬 北京金融街投资 （集团）有限公司 副总经理 2014 年 01 月 23 日 ---- 否 谢 鑫 北京金融街投资 （集团）有限公司 人力资源副总监兼 人力资源部总经理 2017 年 12 月 20 日 ---- 是 赵泽辉 安邦保险集团 股份有限公司 物业投资总监 2011 年 11 月 11 日 ---- 否 3．公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1．董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、领取情况 公司 2015 年年度股东大会和第七届董事会第二十八次会议审议通过了《公司董事和监事薪酬管理办 法》和《公司高级管理人员基本年薪及福利补贴标准》。（详见公司于 2016 年 4 月 30 日和 2016 年 5 月 28 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站的公告）。 报告期内，公司董事、监事以及高级管理人员根据上述办法和标准，实际从公司获得税后报酬总额 为 62,426,598 元。 2．公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 49 单位：元 姓名 职务 性别 出生年份 报告期内 任职状态 从公司获得的税 后报酬总额 高 靓 董事长 女 1970 现任 6,400,755 杨 扬 副董事长 男 1968 现任 328,584 上官清 副董事长 女 1973 现任 3,405,995 赵泽辉 董事 男 1971 现任 6,406 吕洪斌 董事、总经理 男 1974 现任 4,748,119 白 力 董事 男 1974 现任 6,406 林义相 独立董事 男 1964 现任 180,000 牛俊杰 独立董事 男 1964 现任 180,000 杨小舟 独立董事 男 1964 现任 71,724 栗 谦 监事会主席 男 1965 现任 4,112,923 谢 鑫 监事 男 1982 现任 0 卢东亮 监事 男 1971 现任 1,822,211 盛华平 常务副总经理 男 1967 现任 4,443,860 杨 轩 副总经理 女 1969 现任 3,397,263 王志刚 副总经理 男 1968 现任 3,704,519 张晓鹏 副总经理 董事会秘书 男 1972 现任 3,884,188 张梅华 财务总监 女 1969 现任 3,725,094 傅英杰 副总经理 男 1966 现任 3,791,865 李 亮 副总经理 男 1980 现任 1,992,101 刘世春 董事长 男 1968 辞任 6,846,539 吕 洪 董事 男 1967 任期届满 6,406 祁怀锦 独立董事 男 1963 任期届满 120,000 胡国光 监事会主席 男 1957 辞任 5,535,310 陈广垒 监事 男 1970 辞任 6,406 祝艳辉 副总经理 男 1974 辞任 3,709,924 合计 -- -- -- -- 62,426,598 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 50 五、 公司员工情况 截止 2017 年 12 月 31 日，公司共有员工 3,415 人，其中，母公司有 218 人，子公司有 3,197 人；公 司本科及以上学历的 1,512 人，占公司员工总数的 44.3%；大专及以下学历的 1,903 人，占公司员工总数 的 55.7%。公司需承担的费用的离退休职工人数为 174 人。 1．公司员工专业结构情况 专业分工 人数（人） 占员工总数比例 营销客服 1,736 50.83% 工程 417 12.21% 战略运营 275 8.05% 财务 220 6.44% 行政 216 6.33% 人力资源 115 3.37% 成本招采 98 2.87% 安全 84 2.46% 投融资 73 2.14% 规划设计 71 2.08% 审计风险 49 1.43% 信息技术 28 0.82% 党群 22 0.64% 拆迁 11 0.32% 合计 3,415 100% 2．公司员工教育结构情况 教育程度 人数（人） 占员工总数比例 博士研究生 1 0.03% 硕士研究生 265 7.76% 大学本科 1,246 36.49% 大学专科及以下 1,903 55.72% 合计 3,415 100.00% 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 51 3．薪酬政策 报告期内，公司进一步优化与完善薪酬激励体系，完成薪酬体系修订、薪酬套改方案制定和实施， 制定《开发类所属公司经营班子薪酬激励方案》、《开发类所属公司项目超额利润奖励办法》，明确公司激 励导向，将激励资源向骨干员工倾斜，实现“创造更多价值，给予更多回报”。 4．员工培训 报告期内，公司建立和落实全方位的培训体系，针对中高层管理人员，推行“差异化、定制化”的 培训策略，推送市场化优质培训资源供中层以上管理人员自选培训课程；针对新晋升中高层、项目经 理、产品经理、楼盘经理、投资经理等核心岗位骨干制定专项培训计划并落地执行，着力提升公司五大 核心业务能力；针对新入职员工，及时培训和宣贯公司规章制度，参观学习公司在重点城市标志性项 目，促进新员工与公司文化的融合。 5．劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 52 第七节 公司治理 一、 公司治理的基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板上市 公司规范运作指引》和《企业内部控制指引》等法律法规的要求，持续完善公司治理，始终坚持规范运作， 维护公司良好的资本市场形象。 1．加强党的领导，提升治理水平。报告期内，为贯彻落实中共中央《关于在深化国有企业改革中坚持 党的领导加强党的建设的若干意见》和北京市、西城区国资委关于将国有企业党建工作总体要求纳入企业 章程的相关要求，公司结合自身股东结构特征和公司治理特征，认真研究落实相关要求，于 2017 年 12 月 20 日召开股东大会以 99.9619%的高票审议通过了修改《公司章程》的议案，党建工作正式进入公司章程。 党建工作进入《公司章程》，明确了党组织的领导核心和政治核心作用，明确了党委在重大决策事项、党管 人才干部的作用，有利于通过党委“把方向、管大局、保落实”，进一步提升公司治理水平。 2．依法公司治理，提高规范运作水平。报告期内，公司持续严格按照法定程序要求开展三会管理，顺 利完成公司董事会、监事会补选和换届、公司新一轮中长期发展战略修订等事项，保障公司持续、稳定、 健康发展。公司按照真实、准确、完整、及时、公平的原则开展信息披露工作，确保公司全体股东对公司 重大事项享有的知情权和参与权。截止 2017 年末公司基本制度 44 项、管理规章 72 项、工作指引 144 项， 为公司经营管理依法合规、财务报告真实完整、重大资产安全提供了有力支持。 3．加强监督管控，提升风险管理能力。报告期内，公司持续开展风险管理体系建设，加强风险巡视工 作，定期对子公司和项目进行风险巡视，将风险管控工作深入到基层一线。通过组织风险调研工作，确定 公司及各子公司需关注的重点风险，针对识别的风险制订了具体应对措施，并通过风险报告等方式进行及 时的风险预警，加强对重点风险的督办管理，为公司经营管理提供保障。 4．深入调研学习，保障董事会科学决策。报告期内，公司董事会对拟投资的重大项目坚持现场踏勘， 详细调研拟投资项目相关情况，提高董事会对重大项目投资决策的科学性，控制重大项目投资风险；公司 董事、监事继续积极参加中国证监会、北京证监局组织的相关专题培训；公司聘请律师就上市公司规范治 理的重点问题，面向公司董事、监事、党委和高管人员进行专题培训，进一步提高各级管理人员的合规意 识、责任意识，提升公司董事、监事和高管人员的科学履职水平。 5．加强内幕信息管理，严控内幕信息泄露。公司根据中国证监会及深圳证券交易所有关要求，严格执 行公司《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，公司不存在因内幕信息违规受到监管部门查处的情 况。公司及公司相关人员未发生因内幕信息知情人登记制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施 及行政处罚情况。 报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 53 二、 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的 独立情况 1．业务分开情况 公司具有独立完整的房地产开发与经营体系，在项目立项、土地储备、设计规划、工程施工、材料采 购、项目销售、物业运营等各环节各方面的经营与运作均独立于控股股东及其控制的企业。 2．资产分开情况 在资产方面，公司与北京金融街投资（集团）有限公司只有股权投资关系，双方资产完全分开。 3．人员分开情况 公司董事长与总经理分开，不由同一人兼任。截至本报告披露日，公司有高级管理人员八名，由一名 总经理、一名常务副总经理、五名副总经理、一名董事会秘书（兼公司副总经理）、一名财务总监，公司高 级管理人员均在公司领取工资。公司建立了独立的劳动、人力及薪酬等管理体系和完整规范的规章制度， 公司拥有独立的员工队伍，这些员工均与公司签订劳动合同，在公司领取工资，与第一大股东及其附属企 业完全分开。 4．机构分开情况 公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规章制度的规定，建立了股东大会、董事会、监 事会、经理层等组织机构，公司第一大股东按法定程序参与公司决策。公司拥有独立完整的组织机构，与 第一大股东机构完全分开。 5．财务分开情况 公司与北京金融街投资（集团）有限公司拥有各自独立的财务负责人和财务会计工作人员，各自独立 建帐，拥有独立的银行帐号，实行独立的财务管理制度，建立了独立的财务核算体系，公司与第一大股东 的财务完全分开。 公司与第一大股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经 营能力。 三、 同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 （一）本报告期股东大会情况 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 54 会议届次 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年第一次临时股东大会 63.60% 2017 年 02 月 16 日 2017 年 02 月 17 日 《中国证券 报》、《证券时 报》和巨潮资讯 网 （i ） 2016 年度股东大会 63.76% 2017 年 04 月 18 日 2017 年 04 月 19 日 2017 年第二次临时股东大会 63.44% 2017 年 08 月 09 日 2017 年 08 月 10 日 2017 年第三次临时股东大会 63.43% 2017 年 10 月 16 日 2017 年 10 月 17 日 2017 年第四次临时股东大会 63.26% 2017 年 12 月 20 日 2017 年 12 月 21 日 （二）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、 报告期内独立董事履行职责的情况 （一）独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 亲自出席 次数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续 两次未亲自 参加会议 林义相 31 31 0 0 否 牛俊杰 31 31 0 0 否 杨小舟 13 13 0 0 否 祁怀锦 18 18 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。 （三）独立董事履行职责的其他说明 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事 工作制度》，通过参加公司董事会等相关会议、赴一线公司调研和踏勘等多种形式深入了解公司情况，独 立履行职责，在公司完善法人治理结构和内控制度、生产经营、财务管理、对外担保、关联交易、聘请 会计师事务所及其他重大事项决策方面，多次进行主动查询，并在相关董事会会议上发表意见并被公司 采纳，同时公司独立董事还按照有关规定对需要发表独立意见的事项发表独立意见。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 55 六、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会战略与投资决策委员会、审计委员会、治理委员会、提名委员会、薪酬与考核 委员会和风险管理委员会根据各自工作职责和计划开展工作，就公司重大项目投资决策、风险审计、内部 控制、聘请会计师事务所等重大事项召开专门会议，为董事会科学决策提供专业意见建议，各委员会均有 效履行了职责。 报告期内，公司战略与投资决策委员会召开 5 次会议，审计委员会召开 7 次会议，风险委员会召开 2 次会议，治理委员会召开 3 次会议，薪酬与考核委员会召开 2 次会议，提名委员会召开 3 次会议。 （一）董事会战略与投资决策委员会履行职责情况 1．公司第七届董事会战略与投资决策委员会 2017 年第一次会议于 2017 年 3 月 10 日召开，本次会议 听取和审议通过了如下事项：（1）听取公司 2016 年度经营工作情况；（2）听取公司 2016 年度财务分析报 告；（3）审议通过了公司 2016 年度投资性房地产公允价值的议案；（4）审议通过了关于计提 2016 年度存 货跌价准备的议案；（5）审议通过了公司 2016 年度决算报告；（6）审议通过了公司 2016 年度利润分配预 案；（7）审议通过了公司 2017 年度经营工作计划；（8）审议通过了公司与金融街集团 2017 年度日常性关 联交易的议案；（9）审议通过了公司与安邦资产管理有限责任公司 2017 年度发生关联交易的议案；（10） 审议通过了公司向北京金融街投资（集团）有限公司支付担保费的关联交易的议案；（11）审议通过了公司 2017 年度新增债务融资的议案；（12）审议通过了 2017 年度公司为全资及控股子公司债务融资提供担保的 议案；（13）审议通过了公司利用闲置资金购买银行保本理财产品的议案；（14）审议通过了公司 2017 年度 为购房客户提供按揭担保的议案；（15）审议通过了公司 2016 年内部控制自我评价报告；（16）审议通过了 公司截至 2016 年 12 月 31 日关联交易和担保的内部审核报告；（17）审议通过了公司 2016 年年度报告； （18）审议通过了公司 2016 年度社会责任报告。 2．公司第七届董事会战略与投资决策委员会 2017 年第二次会议于 2017 年 3 月 15 日召开，本次会议 审议通过了关于金融街南开中心项目写字楼 A 栋等部分物业计入投资性房地产的议案。 3．公司第七届董事会战略与投资决策委员会 2017 年第三次会议于 2017 年 4 月 25 日召开，本次会议 听取和审议通过了如下事项：（1）听取公司 2017 年一季度经营工作情况；（2）听取公司 2017 年一季度财 务分析报告；（3）审议通过了公司 2017 年一季度报告；（4）审议通过了调整公司项目投资决策授权事项的 议案。 4．公司第八届董事会战略与投资决策委员会 2017 年第一次会议于 2017 年 8 月 10 日召开，本次会议 听取和审议通过了如下事项：（1）听取公司 2017 年半年度经营工作情况；（2）听取公司 2017 年半年度财 务分析报告；（3）审议通过了公司 2017 年半年度报告。 5．公司第八届董事会战略与投资决策委员会 2017 年第二次会议于 2017 年 10 月 23 日召开，本次会 议听取和审议通过了如下事项：（1）听取公司 2017 年三季度经济指标完成情况；（2）听取公司 2017 年三 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 56 季度财务分析报告；（3）审议通过了公司 2017 年三季度报告。 （二）董事会审计委员会履行职责情况 报告期内董事会审计委员会召开7次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 1．公司第七届董事会审计委员会2017年第一次会议于2017年1月16日召开，本次会议听取和审议通过 了如下事项：（1）审议通过了公司关于2016年会计报表的事项说明；（2）审议通过了公司2016年度报告审 计工作总体安排；（3）审议通过了董事会董事会审计委员会2016年工作总结和2017年工作计划； 2．公司第七届董事会审计委员会2017年第二次会议于2017年2月21日召开，本次会议审议通过了经会 计师事务所初步审计的公司2016年度财务报表及附注。 3．公司第七届董事会审计委员会2017年第三次会议于2017年3月10日召开，本次会议听取和审议通过 了如下事项：（1）听取公司2016年度经营工作情况；（2）听取公司2016年度财务分析报告；（3）审议通过 了公司2016年度投资性房地产公允价值的议案；（4）审议通过了关于计提2016年度存货跌价准备的议案； （5）审议通过了公司2016年度决算报告；（6）审议通过了公司2016年度利润分配预案；（7）审议通过了公 司2017年度经营工作计划；（8）审议通过了公司与金融街集团2017年度日常性关联交易的议案；（9）审议 通过了公司与安邦资产管理有限责任公司2017年度发生关联交易的议案；（10）审议通过了公司向北京金 融街投资（集团）有限公司支付担保费的关联交易的议案；（11）审议通过了公司2017年度新增债务融资的 议案；（12）审议通过了2017年度公司为全资及控股子公司债务融资提供担保的议案；（13）审议通过了公 司利用闲置资金购买银行保本理财产品的议案；（14）审议通过了公司2017年度为购房客户提供按揭担保 的议案；（15）审议通过了公司2016年内部控制自我评价报告；（16）审议通过了公司截至2016年12月31日 关联交易和担保的内部审核报告；（17）审议通过了公司2016年年度报告；（18）审议通过了公司2016年度 社会责任报告；（19）审议通过了公司2016年财务报告的内部审核报告；（20）审议通过了关于会计师事务 所对公司2016年度审计工作的总结报告。 4．公司第七届董事会审计委员会2017年第四次会议于2017年4月25日召开，本次会议听取和审议通过 了如下事项：（1）听取公司2017年一季度经营工作情况；（2）听取公司2017年一季度财务分析报告；（3） 审议通过了公司2017年一季度报告；（4）审议通过了关于公司截至2017年3月31日关联交易和担保的审核 报告；（5）审议通过了2017年一季度公司内部控制建设情况报告。 5．公司第八届董事会审计委员会2017年第一次会议于2017年8月10日召开，本次会议听取和审议通过 了如下事项：（1）听取公司2017年半年度经营工作情况；（2）审议通过了公司2017年半年度财务报告；（3） 审议通过了公司2017年半年度报告（4）审议通过了关于公司截至2017年6月30日关联交易和担保的审核报 告；（5）审议通过了2017年半年度公司内部控制建设情况报告。 6．公司第八届董事会审计委员会2017年第二次会议于2017年9月11日召开，本次会议审议通过了关于 聘任公司2017年度财务报表审计与内部控制审计会计师事务所的议案。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 57 7．公司第八届董事会审计委员会2017年第三次会议于2017年10月23日召开，本次会议听取和审议通 过了如下事项：（1）听取公司2017年三季度经济指标完成情况；（2）审议通过了公司2017年三季度财务报 告；（3）审议通过了公司2017年三季度报告；（4）审议通过了2017年三季度公司内部控制建设情况报告； （5）关于公司截至2017年9月30日关联交易和担保的审核报告。 （三）董事会风险管理委员会履行职责情况 报告期内董事会风险管理委员会召开 2 次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 1．公司第七届董事会风险管理委员会 2017 年第一次会议于 2017 年 3 月 10 日召开，本次会议审议通 过了如下事项：（1）审议通过了公司 2016 年度全面风险管理报告；（2）审议通过了北京金融街集团财务有 限公司 2016 年度持续风险评估报告。 2．公司第八届董事会风险管理委员会2017年第一次会议于2017年8月10日召开，本次会议审议通过了 北京金融街集团财务有限公司2017年半年度持续风险评估报告。 （四）董事会治理委员会履行职责情况 报告期内董事会治理委员会召开 3 次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 1．公司第七届董事会治理委员会 2017 年第一次会议于 2017 年 2 月 22 日召开，审议通过了关于公司 组织架构调整的议案。 2．公司第七届董事会治理委员会 2017 年第二次会议于 2017 年 3 月 15 日召开，本次会议审议通过了 如下事项：（1）审议通过了关于修订《对外担保制度》的议案；（2）审议通过了关于修订《财务会计制度》 的议案。 3．公司第八届董事会治理委员会 2017 年第一次会议于 2017 年 11 月 23 日召开，审议通过了关于修 改《公司章程》的议案。 （五）董事会薪酬与考核委员会履行职责情况 报告期内董事会薪酬与考核委员会召开 2 次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 1．公司第七届董事会薪酬与考核委员会 2017 年第一次会议于 2017 年 7 月 13 日召开，本次会议审议 通过了如下事项：（1）审议通过了公司第八届董事会独立董事报酬的议案；（2）审议通过了公司第八届董 事会非独立董事报酬的议案。 2．公司第七届董事会薪酬与考核委员会 2017 年第二次会议于 2017 年 8 月 9 日召开，审议通过了审 议公司 2016 年度高级管理人员绩效考核结果。 （六）提名委员会履行职责情况 报告期内董事会提名委员会召开 3 次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 1．公司第七届董事会提名委员会 2017 年第一次会议于 2017 年 1 月 18 日召开，本次会议审议通过了 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 58 如下事项：（1）审议通过了公司第七届董事会董事候选人的议案；（2）审议通过了公司总经理候选人的议 案。 2．公司第七届董事会提名委员会 2017 年第二次会议于 2017 年 2 月 22 日召开，本次会议审议通过了 如下事项：（1）审议通过了关于聘任公司常务副总经理的议案；（2）审议通过了关于聘任公司副总经理的 议案。 3．公司第七届董事会提名委员会 2017 年第三次会议于 2017 年 7 月 13 日召开，本次会议审议通过了 如下事项：（1）审议通过了公司第八届董事会非独立董事候选人的议案；（2）审议通过了公司第八届董事 会独立董事候选人的议案。 七、 监事会工作报告 （一）报告期内监事会工作概况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，依法独立履 行各项职责。本年度监事会通过采取参加相关会议、深入一线走访考察调研等多种方式，持续关注公司经 营状况，对公司事项具有充分知情权。同时，监事会主要开展了以下工作： 1．尽责履职，促进公司科学决策。报告期内，公司监事会顺利完成了监事会换届工作，保障公司核心 管理层平稳过渡，治理结构完整。公司监事会召开会议 9 次，参加公司股东大会 5 次，列席董事会会议 30 次，审查公司定期报告、内部控制自我评价报告及监事候选人资格等重要事项，并对董事会决策程序进行 监督，督促公司董事会和经营管理班子依法运作，保障公司规范运行，行使了对公司董事、高级管理人员 的监督职能，维护了股东的合法权益；还对公司战略、投资拓展、股权收购、财务资助、重大关联交易等 新增事项的董事会决策程序进行有效监督，促进了公司业务发展。 2．研究学习，强化监事管理能力。报告期内，公司监事会成员多次参加中国上市公司协会、北京上市 公司协会组织的专业培训，对监管要求、监管政策、责任义务进行了系统的学习和梳理，进一步保证了监 事会工作的规范性，加强了和监管机构、行业协会及优秀企业的沟通交流，学习了先进经验，为更好的结 合公司实际落实监管要求奠定了良好基础。 3．深入一线，全面了解公司情况。报告期内，公司监事会深入一线、深入基层，赴广州、惠州、上海、 武汉、重庆、成都、天津及北京区域各开发类及自持类子公司调研 22 次。通过踏勘意向土地，考察标杆项 目，了解当地行业信息，增强了对公司业务所在区域市场情况的了解；通过实地考察重点在建工程项目、 重点在售/在租项目，和各级干部员工谈心谈话，全面了解了各公司的经营状况、财务状况、人力状况，为 实施有效监督、提出合理建议、防控重大节点风险提供了依据。 （二）报告期内监事会会议的召开、决议及信息披露情况 报告期内公司监事会共召开 9 次会议，会议的名称、召开、决议及信息披露情况如下： 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 59 1．公司第七届监事会第十二次会议于 2017 年 1 月 19 日召开，本次会议经过充分的讨论，形成如下 决议：表决通过了《关于公司第七届监事会监事候选人资格的议案》。 2．公司第七届监事会第十三次会议于 2017 年 2 月 16 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下 决议：表决通过了《选举公司第七届监事会主席的议案》。 3．公司第七届监事会第十四次会议于 2017 年 3 月 24 日召开，本次会议经过充分的讨论，形成如下 决议：（1）表决通过了 2016 年公司监事会工作报告；（2）表决通过了 2016 年公司年度报告；（3）表决通 过了公司 2016 年度内部控制自我评价报告。 4．公司第七届监事会第十五次会议于 2017 年 4 月 26 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下 决议：表决通过了公司 2017 年第一季度报告。 5．公司第七届监事会第十六次会议于 2017 年 7 月 18 日召开，本次会议经过充分的讨论，形成如下 决议：（1）表决通过了《公司第八届监事会监事候选人的议案》；（2）表决通过了《公司第八届监事会监事 报酬的议案》。 6．公司第八届监事会第一次会议于 2017 年 8 月 9 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下决议： 表决通过了《选举公司第八届监事会主席的议案》。 7．公司第八届监事会第二次会议于 2017 年 8 月 16 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下决 议：表决通过了公司 2017 年半年度报告。 8．公司第八届监事会第三次会议于 2017 年 10 月 24 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下决 议：表决通过了公司 2017 年第三季度报告。 9．公司第八届监事会第四次会议于 2017 年 11 月 24 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下决 议：表决通过了《关于公司第八届监事会监事候选人的议案》。 （三）公司监事会对公司下列经营事项的独立意见 1．监督公司依法运作 公司监事会认为，公司决策程序合法、合规，已经建立了较为完善的内部控制制度。公司董事会和经 理班子执行公司职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况 公司监事会认为，公司 2017 年的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3．公司关联交易的情况 公司监事会认为，报告期内，公司发生的关联交易决策程序合法，定价合理、公允，公司关联交易遵 循了公平、公正的原则，没有损害公司及股东利益的情况。 4．对《内部控制自我评价报告》的意见 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 60 公司监事会认为：公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及监管机构对上市 公司内部控制建设的有关规定，结合公司经营业务的实际情况，建立了较为完善的内部控制体系，并能得 到有效的执行。公司《内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司的内部控制体系建设、运 作、制度执行和监督的实际情况。 5．公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况 报告期内，公司严格落实中国证监会及深圳证券交易所有关要求，建立了《内幕信息知情人登记管理 制度》并对内幕信息知情人进行登记和报备，有效地控制了风险。 八、 高级管理人员的考评及激励情况 （一）公司对高级管理人员选聘、考核的基本情况 公司对高级管理人员的选择，根据德才兼备、专业化、年轻化的原则，通过内部推荐和公开招聘，择 优聘用。聘任后，公司定期开展内部培训、外派深造、在职学习等活动，不断提高高管人员的职业道德和 专业技能。公司董事会审议通过的年度经营计划及其他工作计划授权经营管理班子负责实施，在根据经营 计划实现情况，按照市场对标原则，对高管人员的业绩进行考核评定。 报告期内，公司通过高管人员述职、董事会及员工评定等多种手段考核高管人员的工作，督促高管人 员积极履行自身职责。 （二）报告期内公司激励基金制度的实施情况 2017 年 8 月 11 日，公司激励基金管理委员会召开了 2017 年第一次会议，会议应到委员 5 人，实到 5 人。本次会议经充分讨论，审议通过了：《关于公司 2016 年激励基金提取方案的议案》、《关于公司 2016 年 董事及高管激励基金授予方案的议案》、《关于公司 2016 年业务骨干激励基金授予方案的议案》、《关于公 司 2012 年激励基金第二次解冻的议案》、《关于公司 2013 年激励基金第一次解冻的议案》等议案。 根据《激励基金实施办法》，2016 年激励基金实际提取总额为 127,318,417 元，占公司 2016 年度归属 母公司净利润的 4.54%。董事、高管及业务骨干实际授予激励基金 127,318,417 元，其中，授予董事、高管 101,854,733 元，授予业务骨干 25,463,684 元。 九、 内部控制情况 （一）内部控制重大缺陷情况 □ 是 √ 否 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 61 （二）内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 3 月 27 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 100% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 100% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1） 重大缺陷：当期财务报表存在重大 错报，而内部控制在运行过程中未 能发现该错报；企业审计委员会和 内部审计机构对内部控制的监督无 效；注册会计师对公司财务报表出 具无保留意见之外的审计报告。 （2） 重要缺陷：公司反舞弊政策、程序与 措施不完善；公司当期财务报表存 在重要错报，而内部控制在运行过 程中未能发现该错报；公司以前年 度公告的财务报告出现重要错报需 要追溯调整。 （3） 一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷 以外的其他控制缺陷。 （1） 重大缺陷：因内控缺失，致企业生产经 营中出现严重违法行为被监管机构处罚 并立案调查，造成公众对公司的经营失 去信心；因控制缺陷，致企业出现重大 安全、质量主体责任事故；公司重要业 务制度缺失或失效；内控评价重大缺陷 未完成整改。 （2） 重要缺陷：公司经营违规行为被主流媒 体持续进行负面报道；因控制缺陷，致 企业出现较大安全、质量主体责任事故； 公司一般业务制度缺失或失效；内控评 价重要缺陷未完成整改。 （3） 一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷以 外的其他控制缺陷。 定量标准  （1）重大缺陷认定的定量标准 ①单个控制。影响水平达到或超过公 司报表税前利润的5%，直接认定为重大缺 陷； ②影响到同一个重要会计科目或披露 事项的多个重要缺陷汇总，影响水平达到 或者超过公司报表税前利润的5%，认定为 重大缺陷。 （2）重要缺陷认定的定量标准 财务报告内部控制重要缺陷是指内部 控制存在的，其严重程度不如重大缺陷， 但足以引起企业对财务报告负有监管责任 的人员关注的一个或多个内部控制缺陷的 组合。 ①单个控制。影响水平低于5%，但是 达到或超过1%，直接认定为重要缺陷。 ②影响到同一个重要会计科目或披露 事项的多个一般缺陷汇总，影响水平达到 或超过1%，可以认定为重要缺陷。 （1） 重大缺陷认定的定量标准：直接财产损 失金额≥公司总资产 5‰； （2） 重要缺陷认定的定量标准：总资产 1‰ ≤直接财产损失＜总资产 5‰； （3） 一般缺陷认定的定量标准：直接财产损 失金额＜总资产 1‰。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 62 （3）一般缺陷认定的定量标准 不属于重大缺陷和重要缺陷的，确认 为一般缺陷。 财务报告重大缺 陷数量（个） 0 非财务报告重大 缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺 陷数量（个） 0 非财务报告重要 缺陷数量（个） 0 十、 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见 金融街控股股份有限公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 3 月 27 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 63 第八节 公司债券相关情况 一、 公司债券基本信息 序号 债券名称 债券 简称 债券 代码 发行日 到期日 债券余额 （万元） 利率 还本付息 方式 1 2015 年面向合格投资者公开发行公司债 券（第一期）（品种一） 15 金街 01 112273 2015- 08-20 2021- 08-20 400,000 3.84% 单利按年计 息，不计复 利。每年付 息一次，到 期 一 次 还 本，最后一 期利息随本 金的兑付一 起支付。 2 2015 年面向合格投资者公开发行公司债 券（第一期）（品种二） 15 金街 02 112274 2015- 08-20 2025- 08-20 100,000 4.20% 3 2015 年面向合格投资者公开发行公司债 券（第二期） 15 金街 03 112277 2015- 08-31 2022- 08-31 400,000 4.24% 4 2016 年非公开发行公司债券（第一期） 16 金控 01 118541 2016- 02-25 2021- 02-25 200,000 3.83% 5 2016 年非公开发行公司债券（第二期） 16 金控 02 118611 2016- 04-13 2021- 04-13 150,000 3.80% 6 2016 年非公开发行公司债券（第三期） 16 金控 03 118685 2016- 06-01 2021- 06-01 150,000 3.85% 7 2016 年非公开发行公司债券（第四期） 16 金控 04 118739 2016- 07-12 2021- 07-12 150,000 3.73% 8 2016 年面向合格投资者公开发行公司债 券（第一期）（品种一） 16 金街 01 112455 2016- 10-13 2021- 10-13 50,000 2.90% 9 2016 年面向合格投资者公开发行公司债 券（第一期）（品种二） 16 金街 02 112456 2016- 10-13 2023- 10-13 200,000 3.20% 公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 上述债券均仅面向合格投资者发行，非合格投资者不得参与发行交易 报告期内公司债券的付息兑付情况 报告期内，公司按时支付 15 金街 01、15 金街 02、15 金街 03、16 金控 01、16 金控 02、16 金控 03、16 金控 04、16 金街 01、16 金街 02 当期利息 公司债券附发行人或投资者选择权条 款、可交换条款等特殊条款的，报告 期内相关条款的执行情况。 15 金街 01 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权； 15 金街 02 附第 5 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权； 15 金街 03 附第 5 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权； 16 金控 01 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权； 16 金控 02 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权； 16 金控 03 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权； 16 金控 04 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权； 16 金街 01 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权； 16 金街 02 附第 5 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权； 报告期内均未出现相关条款执行情况 二、 债券受托管理人和资信评级机构信息 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 64 债券受托管理人 名称 中信建投证 券股份有限 公司 办公地址 北京市东城 区朝内大街 2 号凯恒中 心 B 座 2 层 联系人 任贤浩 联系人电话 010-65608354 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 21 楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构 发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利 益的影响等（如适用） 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构 未发生变更 三、 公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的 程序 各期公司债券募集资金均用于补充营运资金，公司按照内部资金程序 使用募集资金。 年末余额（万元） 0 募集资金专项账户运作情况 15 金街 01、15 金街 02、15 金街 03、16 金街 01、16 金街 02 在中信 银行股份有限公司北京西单支行开立募集资金专项账户，15 金控 01、16 金控 01、16 金控 02、16 金控 03、16 金控 04 在中国农业银 行股份有限公司北京复兴门支行开立募集资金专项账户，相关账户均 正常使用 募集资金使用是否与募集说明书承诺 的用途、使用计划及其他约定一致 一致 四、 公司债券信息评级情况 中诚信证券评估有限公司对公司主体及上述公开发行公司债券评级为 AAA。 报告期内，中诚信证券评估有限公司对公司主体及公开发行公司债券进行了 2017 年度跟踪评级，主 体评级和债项评级均为 AAA，评级结果披露于交易所网站及中诚信证券评估有限公司网站。 2015 年，公司发行中期票据 15 金融街 MTN001、15 金融街 MTN002，中诚信国际信用评级有限责 任公司对公司主体及公开发行的中期票据进行了 2017 年度跟踪评级，主体信用等级为 AAA；2017 年发 行中期票据 17 金融街 MTN001A、17 金融街 MTN001B，中诚信国际信用评级有限责任公司对公司进行 了主体评级，主体信用等级为 AAA，不存在评级差异情况。 五、 公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 1．报告期内，公司已发行的各期公司债券无增信机制，偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书 中披露的内容一致，未发生变更，且均得到有效执行，具体内容请参见各期债券募集说明书。 2．报告期内，公司已发行公司债券的专项偿债账户运行规范，各期债券付息前均按照协议约定按时 将当期应付本息存入专项偿债账户并按时付息，相关情况与募集说明书的相关承诺一致。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 65 六、 报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司已发行各期公司债券均未召开债券持有人会议。 七、 截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 项目 2017 年 2016 年 同期变动率 变动原因 息税折旧摊销前利润 单位（万元） 693,884.33 533,680.36 30.02% 报告期内，公司营业收入较去年增加，息税 折旧摊销前利润同比相应增加 流动比率 263.62% 260.99% 2.63% 资产负债率 73.08% 72.41% 0.67% 速动比率 66.15% 82.08% -15.93% EBITDA 全部债务比 7.58% 6.53% 1.05% 利息保障倍数 2.41 1.73 39.31% 报告期内，公司利息支出较去年同期减少， 同时营业收入较去年增加，息税前利润同比 相应增加 现金利息保障倍数 -1.28 7.11 -118.00% 报告期内，受行业调控政策影响，公司开发 业务销售签约和销售回款较去年同期减少， 且公司项目投资较去年同期增加，导致经营 活动现金流净额较去年同期减少 EBITDA 利息保障倍数 2.45 1.77 38.42% 报告期内，公司利息支出较去年同期减少， 同时营业收入较去年增加，息税折旧摊销前 利润同比相应增加 贷款偿还率 100% 100% 0 利息偿付率 100% 100% 0 八、 报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 报告期内，公司按期支付海外人民币债券利息 83,250,000 元；按期支付中期票据 15 金融街 MTN001 债券利息 134,400,000 元；按期支付中期票据 15 金融街 MTN002 债券利息 119,760,000 元。 九、 报告期内债券受托管理人履行职责的 报告期内，公司发行的 15 金街 01、15 金街 02、15 金街 03、16 金控 01、16 金控 02、16 金控 03、 16 金控 04、16 金街 01、16 金街 02 受托管理人中信建投证券股份有限公司按照受托管理协议履行受托管 理职责，在履行职责时不存在利益冲突情形。 中信建投证券股份有限公司于 2017 年 6 月 27 日在深交所网站披露了相关受托管理债券的 2016 年度 受托管理事务报告。 中信建投证券股份有限公司预计将于 2018 年 6 月 30 日前在深交所网站披露相关受托管理债券的 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 66 2017 年度受托管理事务报告。 十、 报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司获得主要贷款银行的授信额度 740 亿元，其中未使用授信额度为 497 亿元，贷款本息均按时偿还。 十一、 报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司严格按照募集说明书的约定使用债券资金，制定和执行了偿债计划及保障措施，按 照约定履行信息披露等各项义务，保障债券投资者利益。 十二、 报告期内发生的重大事项 报告期内，公司按照《公司债券发行与交易管理办法》，对以下事项进行了临时公告： 1．公司董事长、总经理、发生变动，公司于 2017 年 1 月 20 日在深交所网站对该等事项进行公告， 该等事项对公司的经营情况和偿债能力无不利影响。 2．公司三分之一以上董事、监事长发生变动，公司已分别于 2017 年 1 月 20 日及 2017 年 2 月 17 日 在深交所网站对该等事项进行公告，该等事项对公司的经营情况和偿债能力无不利影响。 3．2017 年 1~3 月，公司累计新增借款超过 2016 年末净资产的百分之二十，公司已于 2017 年 4 月 12 日在深交所网站对该等事项进行公告，该等事项对公司的经营情况和偿债能力无不利影响。 4．公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）为 2017 年度财务报表与内部控制的审计机构，公 司已分别于 2017 年 9 月 14 日及 2017 年 10 月 17 日在深交所网站对该等事项进行公告，该等事项对公司 的经营情况和偿债能力无不利影响。 5．2017 年 1~11 月，公司累计新增借款超过 2016 年末净资产的百分之二十，公司已于 2017 年 12 月 7 日在深交所网站对该等事项进行公告，该等事项对公司的经营情况和偿债能力无不利影响。 十三、 公司债券是否存在保证人 □ 适用 √ 不适用 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 67 第九节 财务报告 一、 审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2018 年 3 月 24 日 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 致同审字(2018)第 110ZA2242 号 注册会计师姓名 李力 郭丽娟 金融街控股股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了金融街控股股份有限公司（以下简称金融街控股公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金融街控股公 司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于金融街控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对 以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）投资性房地产公允价值计量 1、事项描述 金融街控股公司管理层（以下简称 管理层）聘请具有相关资质的第三方评估机构对投资性房地产的 公允价值进行评估，评估采用比较法、收益法评估物业的市场价值；投资性房地产所在地区的经济环境及 未来趋势分析、预计租金、出租率、折现率等估计和假设的变化，都会对评估的投资性房地产之公允价值 产生很大的影响。 对投资性房地产的公允价值评估过程中涉及很多估计和假设，因此，我们将投资性房地产公允价值计 量识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）对公司的公允价值计量的内部控制设计和执行有效性进行评估； （2）对管理层聘用的外部独立评估机构的胜任能力、专业素质和客观性进行评价； 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 68 （3）对管理层选用的估值方法进行了解和评价，并聘请内部房地产评估专家对在估值过程中运用的 评估方法和假设、选用的估值参数的合理性进行复核，检查前后期的评估方法是否一致、可比； （4）评价公允价值计量模式下投资性房地产转换时点是否恰当，是否经适当审批，并对投资性房地产 进行实地观察； （5）关注以前年度以公允价值计量的投资性房地产本期公允值变动的证据是否充分适当。 （二）存货的可变现净值 1、事项描述 确定存货可变现净值需要管理层在取得确凿证据的基础上，考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项等因素，对每个拟开发产品和在建开发产品达到完工状态时将要发生的建造成本作出最新估计，并估算 每个存货项目的预期未来净售价，参考附近地段房地产项目的最近交易价格 和未来销售费用以及相关销 售税金等确定可变现净值，该过程涉及重大的管理层判断和估计。 由于存货对金融街控股公司资产的重要性，且估计存货项目达到完工状态时将要发生的建造成本和未 来净售价存在固有风险，因此我们将对金融街控股公司存货可变现净值识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）评价管理层与编制和监督管理预算及预测各存货项目的建造和其他成本相关的关键内部控制的 设计和运行有效性； （2）选取重大或典型样本，对存货项目进行实地观察，并询问管理层这些存货项目的进度和各项目最 新预测所反映的总开发成本预算； （3）评价管理层所采用的估值方法，并将估值中采用的关键估计和假设，包括与平均净售价有关的关 键估计和假设，与市场可获取数据和公司的销售预算计划进行比较； （4）比较资产负债表日后已销售的部分开发产品，通过抽样方式对实际售价与预计售价进行比较，对 管理层估计的合理性进行评估； （5）重新计算管理层对可变现净值的测算过程。 （三）土地增值税的计提 1、事项描述 公司销售开发的房地产需要就土地增值额按照超率累进税率缴纳土地增值税。在每个财务报告期末， 管理层需要对土地增值税的计提金额进行估算；在作出估算判断时，主要考虑相关税法和解释，及对预计 的销售房地产取得的收入减去预计可扣除的土地成本、房地产开发成本、利息费用、开发费用等因素；公 司在土地增值税汇算清缴时，实际应付税金可能与管理层预估的金额存在差异。 由于土地增值税的计提对合并财务报表的重要性，且管理层作出估计时的判断包括对相关税收法规和 实务操作的理解等因素，因此，我们将金融街控股公司土地增值税的计提识别为关键审计事项。 2、审计应对 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 69 （1）评价管理层与计量预计的土地增值税相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）评价管理层对预计销售房地产取得的收入及可扣除项目金额的估计，评估管理层的假设和判断； （3）重新计算土地增值税，并与公司计提金额进行比较。 （四）房地产开发项目的收入确认 1、事项描述 房地产开发项目的收入占公司 2017 年度营业收入总额约 90%；公司在以下所有条件均已满足时确认房 地产开发项目的收入：①工程已经竣工并通过有关部门验收；②实际销售面积符合合同规定，在合理的期 限内已向购买方发出书面交房通知；③履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；④成本能够 可靠地计量。 由于房地产开发项目的收入对金融街控股公司的重要性，以及单个房地产开发项目销售收入确认上可 能的个别差错汇总起来对金融街控股公司的利润产生重大影响，因此，我们将金融街控股公司房地产开发 项目的收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 （1）评价与房地产开发项目的收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）检查公司的房产销售合同条款，以评价公司有关房地产开发项目的收入确认政策是否符合相关 会计准则的要求； （3）就本年确认房产销售收入的项目，随机抽取样本，检查销售合同的网签情况及可以证明房产已达 到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否符合公司的收入确认政策； （4）对于房地产开发项目中本年确认的房产销售收入，随机抽取样本，将其单方平均售价与从公开信 息获取的单方售价相比较； （5）对房地产开发项目收入确认实施截止性测试。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括金融街控股公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 70 在编制财务报表时，管理层负责评估金融街控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金融街控股公司、终止运营或别无其他现实 的选择。 治理层负责监督金融街控股公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 金融街控股公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中 的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金融街控股公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就金融街控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 71 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下， 如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不 应在审计报告中沟通该事项。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李力 中国·北京 中国注册会计师：郭丽娟 日期 2018年03月24日 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 72 合并资产负债表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 六、1 11,549,154,048.57 13,339,391,428.48 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 331,138,193.73 960,400,069.11 预付款项 六、3 5,698,297,582.66 5,883,714,395.09 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 1,058,283,750.60 1,377,381,010.33 存货 六、5 62,841,597,055.70 56,452,257,675.52 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 2,416,262,107.03 4,336,335,581.67 流动资产合计 83,894,732,738.29 82,349,480,160.20 非流动资产： 可供出售金融资产 六、7 165,070,000.00 146,793,813.02 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、8 3,286,351,603.50 87,860,926.51 投资性房地产 六、9 32,205,834,576.91 25,401,763,043.36 固定资产 六、10 2,610,891,167.71 2,630,041,087.87 在建工程 六、11 320,699.86 26,645,817.40 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、12 599,564,035.94 614,977,317.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、13 4,417,724.65 2,098,053.52 递延所得税资产 六、14 1,712,868,113.34 1,375,748,360.55 其他非流动资产 六、15 735,527,835.56 200,106,107.52 非流动资产合计 41,320,845,757.47 30,486,034,527.06 资 产 总 计 125,215,578,495.76 112,835,514,687.26 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 73 合并资产负债表（续） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 六、16 950,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 六、17 218,609,035.37 124,019,962.63 应付账款 六、18 9,084,275,747.91 4,245,513,204.60 预收款项 六、19 10,212,198,276.80 18,793,033,279.99 应付职工薪酬 六、20 325,369,753.10 326,862,606.83 应交税费 六、21 2,647,838,902.43 2,854,461,421.94 应付利息 应付股利 其他应付款 六、22 2,834,184,962.90 1,578,487,950.05 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、23 5,552,137,316.24 3,629,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 31,824,613,994.75 31,552,178,426.04 非流动负债： 长期借款 六、24 29,099,454,600.70 21,763,699,928.70 应付债券 六、25 26,783,757,378.65 25,143,976,052.21 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 六、14 3,801,458,389.89 3,244,118,752.36 其他非流动负债 非流动负债合计 59,684,670,369.24 50,151,794,733.27 负 债 合 计 91,509,284,363.99 81,703,973,159.31 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六、26 2,988,929,907.00 2,988,929,907.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、27 6,840,006,931.02 6,885,027,211.42 减：库存股 其他综合收益 六、28 736,531,641.46 690,172,712.80 专项储备 盈余公积 六、29 1,419,070,761.37 1,099,256,184.40 一般风险准备 未分配利润 六、30 17,570,677,718.26 16,079,651,913.44 归属于母公司所有者权益合计 29,555,216,959.11 27,743,037,929.06 少数股东权益 4,151,077,172.66 3,388,503,598.89 所有者权益合计 33,706,294,131.77 31,131,541,527.95 负债和所有者权益(或股东权益)总计 125,215,578,495.76 112,835,514,687.26 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 74 合并利润表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业总收入 25,519,340,880.51 19,852,543,654.29 其中：营业收入 六、31 25,519,340,880.51 19,852,543,654.29 二、营业总成本 22,190,747,932.60 17,839,530,259.85 其中：营业成本 六、31 18,014,646,527.97 13,889,931,580.88 税金及附加 六、32 2,013,966,422.91 1,472,353,081.64 销售费用 六、33 722,539,043.94 872,595,797.30 管理费用 六、34 549,966,827.08 612,932,810.38 财务费用 六、35 1,000,946,984.84 879,499,201.03 资产减值损失 六、36 -111,317,874.14 112,217,788.62 加：公允价值变动收益(损失以"－"号填列) 六、37 2,103,181,818.44 2,160,941,097.54 投资收益(损失以"－"号填列) 六、38 76,882,993.07 22,005,281.44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,464,466.01 -2,521,925.09 资产处置收益(损失以“-”号填列） 六、39 5,886,790.65 其他收益 六、40 6,692,447.28 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 5,521,236,997.35 4,195,959,773.42 加：营业外收入 六、41 85,141,118.13 50,373,006.57 减：营业外支出 六、42 6,302,091.11 31,243,779.02 四、利润总额(亏损以"－"号填列) 5,600,076,024.37 4,215,089,000.97 减：所得税费用 六、43 1,497,386,659.45 1,399,492,727.77 五、净利润(净亏损以“－”号填列) 4,102,689,364.92 2,815,596,273.20 （一）按经营持续性分类： 其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 4,102,689,364.92 2,815,596,273.20 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 其中：少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,096,277,020.33 11,225,864.18 归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列） 3,006,412,344.59 2,804,370,409.02 六、其他综合收益的税后净额 46,358,928.66 646,196,769.40 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 46,358,928.66 646,196,769.40 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 46,358,928.66 646,196,769.40 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 -7,489,964.99 -2,644,835.08 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 2,920,538.35 -807,952.90 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 75 项 目 注释 本期金额 上期金额 6、自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价值 计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面价值 部分 50,928,355.30 649,649,557.38 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 4,149,048,293.58 3,461,793,042.60 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,052,771,273.25 3,450,567,178.42 归属于少数股东的综合收益总额 1,096,277,020.33 11,225,864.18 八、每股收益 （一）基本每股收益 1.01 0.94 （二）稀释每股收益 1.01 0.94 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 76 合并现金流量表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,551,027,692.95 30,398,275,302.42 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六、44 2,299,481,798.57 2,074,784,807.42 经营活动现金流入小计 21,850,509,491.52 32,473,060,109.84 购买商品、接受劳务支付的现金 21,556,108,020.21 8,518,877,321.71 支付给职工以及为职工支付的现金 974,899,729.02 853,038,800.03 支付的各项税费 3,704,461,036.81 3,261,360,949.68 支付的其他与经营活动有关的现金 六、44 2,869,368,832.95 2,753,859,852.62 经营活动现金流出小计 29,104,837,618.99 15,387,136,924.04 经营活动产生的现金流量净额 -7,254,328,127.47 17,085,923,185.80 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 11,127,846,551.27 6,568,182,493.00 取得投资收益收到的现金 73,600,828.67 24,527,206.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 19,853,568.05 118,648.59 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,221,300,947.99 6,592,828,348.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 79,982,291.04 67,820,071.54 投资支付的现金 12,728,026,184.36 8,576,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 655,397,056.12 142,813,458.57 支付的其他与投资活动有关的现金 六、44 692,227,816.96 投资活动现金流出小计 14,155,633,348.48 8,786,633,530.11 投资活动产生的现金流量净额 -2,934,332,400.49 -2,193,805,181.99 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 6,950,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,950,000.00 取得借款收到的现金 22,115,000,000.00 5,392,391,504.85 发行债券收到的现金 3,000,000,000.00 8,977,750,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 六、44 1,480,000,000.00 筹资活动现金流入小计 25,121,950,000.00 15,850,141,504.85 偿还债务支付的现金 13,423,859,264.82 20,189,111,673.64 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,893,130,970.26 4,141,962,286.66 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 62,261,986.99 3,114,859.71 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 77 项 目 注释 本期金额 上期金额 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、44 406,513,151.35 135,154,184.63 其中：子公司减资支付给少数股东的现金 300,000,000.00 筹资活动现金流出小计 17,723,503,386.43 24,466,228,144.93 筹资活动产生的现金流量净额 7,398,446,613.57 -8,616,086,640.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,655,474.75 211,152.83 五、现金及现金等价物净增加额 -2,786,558,439.64 6,276,242,516.56 加：期初现金及现金等价物余额 13,339,391,428.48 7,063,148,911.92 六、期末现金及现金等价物余额 10,552,832,988.84 13,339,391,428.48 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 78 合并所有者权益变动表（一） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年度 金额单位：人民币元 项 目 本期金额 实收资本(或 股本) 其他权益 工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 少数股东权 益 所有者权益 合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上期期末余额 2,988,929,907.00 6,885,027,211.42 690,172,712.80 1,099,256,184.40 16,079,651,913.44 3,388,503,598.89 31,131,541,527.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余额 2,988,929,907.00 6,885,027,211.42 690,172,712.80 1,099,256,184.40 16,079,651,913.44 3,388,503,598.89 31,131,541,527.95 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -45,020,280.40 46,358,928.66 319,814,576.97 1,491,025,804.82 762,573,573.77 2,574,752,603.82 （一）综合收益总额 46,358,928.66 3,006,412,344.59 1,096,277,020.33 4,149,048,293.58 （二）所有者投入和减少 资本 -45,020,280.40 -271,441,459.57 -316,461,739.97 1.所有者投入的普通股 6,950,000.00 6,950,000.00 2.其他权益工具持有者投入 资本 3.股份支付计入所有者权益 的金额 4.其他 -45,020,280.40 -278,391,459.57 -323,411,739.97 （三)利润分配 319,814,576.97 -1,515,386,539.77 -62,261,986.99 -1,257,833,949.79 1.提取盈余公积 319,814,576.97 -319,814,576.97 2.提取一般风险准备 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 79 3.对所有者(或股东)的分配 -1,195,571,962.80 -62,261,986.99 -1,257,833,949.79 4.其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,988,929,907.00 6,840,006,931.02 736,531,641.46 1,419,070,761.37 17,570,677,718.26 4,151,077,172.66 33,706,294,131.77 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 80 合并所有者权益变动表（二） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年度 金额单位：人民币元 项 目 上期金额 实收资本(或 股本) 其他权益 工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上期期末余额 2,988,929,907.00 6,884,255,185.27 43,975,943.40 1,097,717,104.44 14,472,392,547.18 3,516,276,004.58 29,003,546,691.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余额 2,988,929,907.00 6,884,255,185.27 43,975,943.40 1,097,717,104.44 14,472,392,547.18 3,516,276,004.58 29,003,546,691.87 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） 772,026.15 646,196,769.40 1,539,079.96 1,607,259,366.26 -127,772,405.69 2,127,994,836.08 （一）综合收益总额 646,196,769.40 2,804,370,409.02 11,225,864.18 3,461,793,042.60 （二）所有者投入和 减少资本 772,026.15 -135,926,210.78 -135,154,184.63 1.所有者投入的普通 股 2.其他权益工具持有 者投入资本 3、股份支付计入所有 者权益的金额 4.其他 772,026.15 -135,926,210.78 -135,154,184.63 （三)利润分配 1,539,079.96 -1,197,111,042.76 -3,072,059.09 -1,198,644,021.89 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 81 1.提取盈余公积 1,539,079.96 -1,539,079.96 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东) 的分配 -1,195,571,962.80 -3,072,059.09 -1,198,644,021.89 4.其他 （四）所有者权益内 部结转 1.资本公积转增资本 (或股本) 2.盈余公积转增资本 (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,988,929,907.00 6,885,027,211.42 690,172,712.80 1,099,256,184.40 16,079,651,913.44 3,388,503,598.89 31,131,541,527.95 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 82 母公司资产负债表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 2,249,460,543.60 3,048,484,967.65 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十五、1 9,682,963.67 301,498,164.26 预付款项 11,701,634.89 2,315,854.16 应收利息 应收股利 其他应收款 十五、2 47,789,978,157.23 34,623,799,551.49 存货 969,729,235.29 1,080,200,821.94 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 158,198,894.42 2,396,882,574.18 流动资产合计 51,188,751,429.10 41,453,181,933.68 非流动资产： 可供出售金融资产 163,670,000.00 145,393,813.02 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 12,546,075,596.00 11,505,032,098.68 投资性房地产 6,422,679,048.92 6,154,067,973.12 固定资产 562,367,303.26 577,335,973.99 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 187,914,646.24 196,687,241.96 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 675,600,790.38 654,088,429.38 其他非流动资产 590,492,835.56 200,106,107.52 非流动资产合计 21,148,800,220.36 19,432,711,637.67 资 产 总 计 72,337,551,649.46 60,885,893,571.35 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 83 母公司资产负债表（续） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 950,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 515,353,949.74 656,272,267.53 预收款项 185,117,972.28 169,836,077.70 应付职工薪酬 155,477,704.79 170,695,744.62 应交税费 537,316,057.54 433,330,018.95 应付利息 应付股利 其他应付款 6,003,075,569.62 6,532,288,994.34 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,282,100,000.00 1,499,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 11,628,441,253.97 9,462,223,103.14 非流动负债： 长期借款 16,211,400,000.00 12,110,000,000.00 应付债券 26,783,757,378.65 23,652,491,674.41 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 842,252,350.41 784,561,969.23 其他非流动负债 非流动负债合计 43,837,409,729.06 36,547,053,643.64 负 债 合 计 55,465,850,983.03 46,009,276,746.78 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,988,929,907.00 2,988,929,907.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,394,921,847.15 7,394,921,847.15 减：库存股 其他综合收益 665,869,717.12 673,359,682.11 专项储备 盈余公积 1,419,070,761.37 1,099,256,184.40 一般风险准备 未分配利润 4,402,908,433.79 2,720,149,203.91 所有者权益(或股东权益)合计 16,871,700,666.43 14,876,616,824.57 负债和所有者权益(或股东权益)总 计 72,337,551,649.46 60,885,893,571.35 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 84 母公司利润表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、4 822,180,557.76 474,535,590.05 减：营业成本 十五、4 245,732,930.74 152,040,581.59 税金及附加 168,544,680.53 53,478,835.67 销售费用 39,583,301.13 38,492,005.77 管理费用 238,089,751.92 293,128,656.30 财务费用 467,051,298.63 371,896,297.18 资产减值损失 -115,692,169.46 60,827,918.20 加：公允价值变动收益(损失以"－"号填列) 240,748,144.62 272,267,251.08 投资收益(损失以"－"号填列) 十五、5 3,149,920,928.53 203,658,651.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,250,407.64 资产处置收益(损失以“-”号填列） -178,138.26 其他收益 1,326,665.00 二、营业利润(亏损以"－"号填列) 3,170,688,364.16 -19,402,801.95 加：营业外收入 66,215,716.53 683,755.19 减：营业外支出 83,635.87 16,233,854.47 三、利润总额(亏损以"－"号填列) 3,236,820,444.82 -34,952,901.23 减：所得税费用 38,674,675.17 -50,343,700.92 四、净利润(净亏损以“－”号填列) 3,198,145,769.65 15,390,799.69 其中：持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 3,198,145,769.65 15,390,799.69 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -7,489,964.99 647,004,722.30 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -7,489,964.99 647,004,722.30 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 -7,489,964.99 -2,644,835.08 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 6、自用房地产或作为存货的房地产转换为以公允价 值计量的投资性房地产在转换日公允价值大于账面 价值部分 649,649,557.38 六、综合收益总额 3,190,655,804.66 662,395,521.99 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 85 母公司现金流量表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,303,084,390.48 521,304,610.75 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 83,034,042,145.70 39,837,365,245.08 经营活动现金流入小计 84,337,126,536.18 40,358,669,855.83 购买商品、接受劳务支付的现金 258,035,184.75 395,309,959.74 支付给职工以及为职工支付的现金 215,711,406.32 118,568,048.70 支付的各项税费 102,163,508.84 146,107,265.51 支付的其他与经营活动有关的现金 93,178,466,531.54 35,668,532,900.10 经营活动现金流出小计 93,754,376,631.45 36,328,518,174.05 经营活动产生的现金流量净额 -9,417,250,095.27 4,030,151,681.78 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 8,792,246,251.27 6,500,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,166,355,979.06 204,401,233.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 51,608.05 25,336.87 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,958,653,838.38 6,704,426,570.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 7,817,699.21 7,656,780.46 投资支付的现金 7,972,111,000.00 8,719,223,458.57 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 92,610,794.72 投资活动现金流出小计 8,072,539,493.93 8,726,880,239.03 投资活动产生的现金流量净额 1,886,114,344.45 -2,022,453,668.73 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,100,000,000.00 350,000,000.00 发行债券收到的现金 3,000,000,000.00 8,977,750,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,100,000,000.00 9,327,750,000.00 偿还债务支付的现金 3,266,300,000.00 6,349,230,484.90 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,194,199,467.95 2,999,941,393.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,460,499,467.95 9,349,171,878.79 筹资活动产生的现金流量净额 6,639,500,532.05 -21,421,878.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -891,635,218.77 1,986,276,134.26 加：期初现金及现金等价物余额 3,048,484,967.65 1,062,208,833.39 六、期末现金及现金等价物余额 2,156,849,748.88 3,048,484,967.65 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 86 母公司所有者权益变动表（一） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年度 金额单位：人民币元 项 目 本期金额 实收资本(或股 本) 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上期期末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 673,359,682.11 1,099,256,184.40 2,720,149,203.91 14,876,616,824.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 673,359,682.11 1,099,256,184.40 2,720,149,203.91 14,876,616,824.57 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -7,489,964.99 319,814,576.97 1,682,759,229.88 1,995,083,841.86 （一）综合收益总额 -7,489,964.99 3,198,145,769.65 3,190,655,804.66 （二）所有者投入和减少资 本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入 资本 3、股份支付计入所有者权 益的金额 4.其他 （三)利润分配 319,814,576.97 -1,515,386,539.77 -1,195,571,962.80 1.提取盈余公积 319,814,576.97 -319,814,576.97 2.提取一般风险准备 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 87 3.对所有者(或股东)的分配 -1,195,571,962.80 -1,195,571,962.80 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 665,869,717.12 1,419,070,761.37 4,402,908,433.79 16,871,700,666.43 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 88 母公司所有者权益变动表（二） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2017 年度 金额单位：人民币元 项 目 上期金额 实收资本(或股本) 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上期期末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 26,354,959.81 1,097,717,104.44 3,901,869,446.98 15,409,793,265.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 26,354,959.81 1,097,717,104.44 3,901,869,446.98 15,409,793,265.38 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 647,004,722.30 1,539,079.96 -1,181,720,243.07 -533,176,440.81 （一）综合收益总额 647,004,722.30 15,390,799.69 662,395,521.99 （二）所有者投入和减 少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者 投入资本 3、股份支付计入所有 者权益的金额 4.其他 （三)利润分配 1,539,079.96 -1,197,111,042.76 -1,195,571,962.80 1.提取盈余公积 1,539,079.96 -1,539,079.96 2.提取一般风险准备 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 89 3.对所有者(或股东)的分 配 -1,195,571,962.80 -1,195,571,962.80 4.其他 （四）所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本(或 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 673,359,682.11 1,099,256,184.40 2,720,149,203.91 14,876,616,824.57 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 90 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 金融街控股股份有限公司（以下简称本公司或公司），原名重庆华亚现代纸业股份 有限公司，成立于 1996 年 6 月 18 日。公司第一大股东为北京金融街投资（集团）有限 公司（原北京金融街建设集团，以下简称金融街集团），截止 2017 年 12 月 31 日，该公 司持有本公司股权为 899,414,493.00 股，持股比例为 30.09%；该公司及一致行动人持有本 公司股权为 995,996,357.00 股，持股比例为 33.32%。 2008 年 1 月，公司公开增发 30,000 万股人民币普通股股票，募集资金总额为 828,300 万元（含发行费用）。公司股本增至 1,378,451,644 股。 2008 年 4 月 22 日，公司 2007 年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公司 现有总股本 1,378,451,644 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 8 股。上述 方案实施后，公司股本增至 2,481,212,959 股。2008 年 8 月，公司进行了企业法人营业执 照工商变更，变更后的注册资本为 2,481,212,959 元。 2010 年 5 月 11 日，公司 2009 年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公司 现有总股本 2,481,212,959 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 2.2 股。上述 方案实施后，公司股本增至 3,027,079,809 股。2010 年 7 月，公司进行了企业法人营业执 照工商变更，变更后的注册资本为 3,027,079,809 元。 2014 年 9 月 16 日，公司 2014 年度第二次临时股东大会通过了以集中竞价交易方式 回购并注销股份的方案，上述方案实施后，公司回购并注销股份 38,149,902 股，回购资 金总额 249,999,844.84 元，公司股本减至 2,988,929,907 股。2014 年 12 月，公司进行了企 业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为人民币 2,988,929,907.00 元。 公司注册住所为北京市西城区金城坊街 7 号。法定代表人为高靓。本公司及其子公 司（以下简称本集团）主要经营范围为房地产开发，销售商品房；物业管理；新技术及 产品项目投资；技术开发；技术服务；技术咨询；停车服务；出租办公用房、商业用房； 健身服务；劳务服务；打字；复印；会议服务；技术培训；承办展览展示；饭店管理； 餐饮管理；企业形象策划；组织文化交流活动；销售百货、工艺美术品、建筑材料、机 械电气设备安装；货物进出口、技术进出口、代理进出口；以下项目仅限分公司经营： 住宿、游泳池、网球场、中西餐、冷、热饮、糕点、美容美发、洗浴、零售烟卷、图书 期刊。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第十六次会议于 2018 年 3 月 24 日批准。 2、合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团纳入合并范围的子公司共 94 户，详见本附注八 “在其他主体中的权益”。本期本集团合并范围内子公司比上年度末增加 30 户，本期注销 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 91 子公司 1 户。详见本附注七“合并范围的变动”。 二、财务报表的编制基础 本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 发布的颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”） 编制。 根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融 工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则 按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量等 有关信息。此外，本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有 关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期 间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期 间。本集团从事房地产开发行业，正常营业周期超过一年且不固定，故以一年作为一个 营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子 公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的 货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 92 性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合 并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方 实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下 的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购 买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并 发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本， 购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买 日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合 并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认 条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的 相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断 该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本 附注四、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和 合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新 增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 93 重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投 资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被 购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的 在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余 转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方 的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制 的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团 将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入 合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前 的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的 子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购 买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不 调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当 期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本集团的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下 企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东 权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净 损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目 列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有 的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 94 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以 外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号 ——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进 行后续计量，详见本附注四、14“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对 子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投 资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情 况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于 其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时 是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的 情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、14、（2）④）和“因处置部分 股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处 理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易 作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认 为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合 营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营， 是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本 集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、14（2）② “权益法核算 的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债， 以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同 经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确 认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。 当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者 自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的 损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号— —资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情 况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的 份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 95 本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有 的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行 公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但集团发生的外币兑换 业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差 额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其 他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本 位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率 折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇 率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算 资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负 债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项 目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影 响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项 目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益” 项目反映。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外 经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、金融工具 在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金 融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 96 债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的 报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融 工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确 认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款 和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主 要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观 证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被 指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同 所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资策 略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组 合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损 益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 97 率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债 在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当 前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预 计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各 方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划 分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应 收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已 偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进 行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资 的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为 其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投 资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债 表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提 减值准备。 本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资 产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资 产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 98 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减 记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表 明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损 失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌 时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累 计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减 值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃 对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业 面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而 收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认 及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分 摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账 面金额之差额计入当期损益。 本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确 定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 99 几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据 前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公 允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期 损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法， 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同 时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本 集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认 权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本集团对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本集团不 确认权益工具的公允价值变动额。 10、公允价值计量 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 100 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。 本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在 相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或 负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易 市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用 的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价 值。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利 益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能 力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术， 优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下， 才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言 具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计 量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除 第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相 关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负 债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应 收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同 条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重 组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本集团将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 101 资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认 减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测 试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A．信用风险特征组合的确定依据 本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用 风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该 等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相 关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄分析法组合 应收款项的账龄 合并范围内关联方组合 往来单位性质 投标保证金、备用金组合 款项用途 合营企业、联营企业往来款组合 往来单位性质 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风 险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计 应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄分析法组合 按照账龄分析法计提坏账准备 合并范围内关联方组合 无需计提坏账准备 投标保证金、备用金组合 无需计提坏账准备 合营企业、联营企业往来款组合 无需计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 0-3 个月 -- -- 3-6 个月 3.00 3.00 6 个月-1 年 6.00 6.00 1-2 年 15.00 15.00 2-3 年 30.00 30.00 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 102 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 3 年以上 50.00 50.00 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：应收关联方款项； 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履 行还款义务的应收款项等，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收 账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 12、存货 （1）存货的分类 本集团存货主要包括开发成本、开发产品、出租开发产品、周转材料、周转房、库 存商品、酒店物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本集团存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，酒店物资领用按 一次摊销法摊销。房地产类存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。非房地产类 存货发出时按加权平均法计价。 本集团开发成本项目包括前期费用、建筑安装工程费、拆迁费用、市政及公建配套 费用等。费用的归集分摊方法如下： ①土地开发前期费用包括在地产开发前发生的费用，一般按地块归集，两个以上地 块共同发生的费用根据各地块建筑面积分摊。 ②建筑安装工程费：按建筑面积分摊。 ③拆迁费用：红线内拆迁费用直接计入该地块成本；红线外拆迁费用，属区间市政 道路的，原则上由道路两侧的地块各分担一半；市政及公建配套设施用地、主干道及其 他地带的拆迁费用，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限）， 其中已竣工项目优先分摊。 ④市政及公建配套费用包括配套站点建造成本、市政管线的建造成本、其他成本（包 括区域内非营业性文教、卫生、行政管理设施）等。上述建造成本在工程竣工验收后， 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 103 只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先 分摊。 区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，无偿交付管理部门 使用，其所需建设费用，计入开发成本。 出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销，预计可使用年限超过 45 年 的，按 45 年摊销。 周转房在预计可使用年限内按年限平均法摊销，预计可使用年限超过 45 年的，按 45 年摊销。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 在资产负债表日，本集团存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 及相关税费后的金额。 本集团按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入 当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在 原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 13、持有待售和终止经营 （1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量 本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项 非流动资产或处置组收回其账面价值时，该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。 上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允 价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所 得税资产及保险合同产生的权利。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以 及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并 中取得的商誉等。 同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中 出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出 售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在 一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本 集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时， 在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公 司所有资产和负债划分为持有待售类别。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 104 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值 高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组 确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非 流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净 额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失 金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。 持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有 待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或 合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保留的部分 （未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本集团因出售丧失对联营企业 和合营企业的重大影响时，停止使用权益法。 某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划 分条件的，本集团停止将其划分为持有待售类别，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划 分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②可收回金额。 （2）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类 别的、能够单独区分的组成部分： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的 一项相关联计划的一部分。 ③该组成部分是专为转售而取得的子公司。 （3）列报 本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的 持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益 列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停 止使用日起作为终止经营列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息 被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条 件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间 的持续经营损益列报。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 105 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权 投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算， 其会计政策详见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值 之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券 作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最 终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交 易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的， 在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长 期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用 权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发 行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非 同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原 持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期 股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进 行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差 额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他 相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本 视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 106 行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换 出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投 资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本 为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允 价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长 期股权投资，除非投资符合持有待售的条件。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期 股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调 整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他 变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益 的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的， 按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资 收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售 的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予 以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构 成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作 为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额 计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业 务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成 业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交 易相关的利得或损失。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 107 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负 有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投 资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复 确认收益分享额。 对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股 权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入 当期损益。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例 计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权 投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母 公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、 （2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的 差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置 时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得 对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的 其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理， 并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算， 并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被 投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于 本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核 算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 108 制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其 他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处 理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公 允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会 计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价 值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期 损益。 （3）长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减 值”。 15、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对 于本集团持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于 经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后 续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为： ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。 ②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关 信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 本集团不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的 公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 本集团投资性房地产本身有交易价格时，由投资性房地产所属公司市场部门提供的 同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值；本集团投资性房地产本身无交易价格时， 由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价结论 作为其公允价值。 本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时， 以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 109 入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资 性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差 额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。 16、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成 本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行 初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 45.00 3.00% 2.16 办公设备 5.00-10.00 3.00% 9.70-19.40 运营设备 5.00-10.00 3.00% 9.70-19.40 运输工具 5.00-10.00 3.00% 9.70-19.40 其他 2.00 3.00% 48.50 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状 态，本集团目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最 终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致 的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资 产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁 期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成 本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外 的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 110 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该 固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后 的差额计入当期损益。 本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变则作为会计估计变更处理。 17、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到 预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使 用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支 出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本 化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差 额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连 续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可 能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支 出，在发生时计入当期损益。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 111 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土 地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋 及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部 作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减 值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形 资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则 作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命 并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发 阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。 20、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 21、长期资产减值 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 112 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房 地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于 资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行 减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定； 不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在 销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置 费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态 所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终 处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期 从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的 资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失 金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组 合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面 价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 22、职工薪酬 本集团职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工 福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险 费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在 职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失 业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提 出给予补偿的建议，在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的 辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞 退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十 二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 113 本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划 进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 23、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集 团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够 可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素， 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定 能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行 合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同 预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件 的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 24、收入 （1）商品销售 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本集团不再对该商品实施 与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入能够可靠计量，销售款已经收到 或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入 的实现。 商品房销售收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；实际销售面 积符合合同规定，在合理的期限内已向购买方发出书面交房通知；履行了合同规定的义 务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 对提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团在期末按完工百分比法确认 劳务收入，即在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价 款能够流入，已经发生和将要发生的劳务成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 （3）土地开发 本集团土地开发按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。确定完工 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 114 进度的方法：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 （4）让渡资产使用权 他人使用本集团资金发生的利息收入，按使用资金的时间和实际利率计算确定；发 生的使用费收入按合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同 时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 25、政府补助 政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为 所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本 集团将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的 政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对 象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产 的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负 债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明 特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金 额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期 末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金， 按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补 助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的 有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政 部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财 政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请）， 而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且 该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期 间的相关成本费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间， 计入其他收益或营业外收入；用于补偿已经发生的相关成本费用和损失的，直接计入其 他收益或营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面 余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 115 政府资本性投入不属于政府补助。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法 规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应 纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产 生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳 税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性 差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资 相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外 情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所 得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如 果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本 集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递 延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 116 面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是 对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间 内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负 债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 27、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最 终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本集团作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损 益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本集团作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大 的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基 础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金 于实际发生时计入当期损益。 （3）本集团作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租 赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的 余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于 实际发生时计入当期损益。 （4）本集团作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资 收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 117 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于 实际发生时计入当期损益。 28、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 ①根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及 终止经营的列报等进行了规定，并采用未来适用法进行处理；修改了财务报表的列报， 在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益等。 报告期内，本集团不存在终止经营事项。 ②根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从 总额法改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相 关资产使用寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报 项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后 的准则。 报告期内，本集团列入其他收益的政府补助金额为 6,692,447.28 元（上期无影响）。 ③根据《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表 中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工 具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，处置未划 分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或 损失，以及债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的 利得或损失。相应的删除“营业外收入”和“营业外支出”项下的“其中：非流动资产 处置利得”和“其中：非流动资产处置损失”项目。 报告期内，本集团对比较报表的列报进行了相应调整，由营业外收入、营业外支出 调整至资产处置收益的金额本期为 5,886,790.65 元（上期无影响）。 上述会计政策变更对本集团期初、期末净资产无影响。 （2）会计估计变更 无。 29、资产证券化业务 本集团将物业资产证券化（应收款项即“信托财产”），一般将这些资产出售给特定 目的实体，然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次 级债券或其他剩余权益 （保留权益）的形式保留。保留权益在本集团的资产负债表内 以公允价值入账。证券化的利得或损失取决于所转移金融资产的账面价值，并在终止确 认的金融资产与保留权益之间按它们于转让当日的相关公允价值进行分配。证券化的利 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 118 得或损失记入当期损益。 在应用证券化金融资产的政策时，本集团已考虑转移至另一实体的资产的风险和报 酬转移程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度： ①当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团将终止确认 该金融资产； ②当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团将继续确认该 金融资产； ③如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团将考 虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团将终止确认该金融 资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控 制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。 30、重大会计判断和估计 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法 准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于 本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估 计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。 然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金 额进行重大调整。 本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变 更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间 的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域 如下： （1）租赁的归类 本集团根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融 资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报 酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部 风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于 评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与 原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备 的计提或转回。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 119 （3）存货跌价准备 本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净 值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的 可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原 先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转 回。 （4）可供出售金融资产减值 本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设， 以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本集团 需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和 短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （5）折旧和摊销 本集团对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和 摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使 用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前 的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）投资性房地产公允价值的确定 本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。会计政策选择的依据为： ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。 ②本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关 信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 （7）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务 亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润 发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （8）所得税 本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确 定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最 终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和 递延所得税产生影响。 （9）土地增值税 本集团根据国税发[2006]187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 120 算管理有关问题的通知》基于清算口径累计计提了土地增值税，考虑到土地增值税有可 能受到各地税务局的影响，实际上的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数额， 估计额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。 五、税项 主要税种及税率 税 种 具体税率情况 增值税 房地产开发及租赁业务适用于增值税简易征收的项目，按应 税收入的5%计缴增值税；适用于一般计税的项目，按应税收 入的11%、6%等税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的 进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 2016年5月1日前，房地产开发业务按应税营业额的5%计缴； 以预收款方式收取价款时，以预收账款额作为应税营业额计 缴税金；受托开发业务，按应税营业额的3%计缴。根据财政 部和国家税务总局联合发布的财税[2016]36号文，自2016年5 月1日起全国范围内全部营业税纳税人纳入营业税改征增值 税试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 城市维护建设税 按应纳流转税的5%、7%计缴。 教育费附加 按应纳流转税的3%计缴，地方教育费附加按应纳流转税的 2%计缴。 土地增值税 房地产开发业务在项目开发阶段按预收款预缴，项目达到土 地增值税清算条件时按开发项目清算汇缴。 企业所得税 本集团及设立于中国境内其余子公司适用所得税税率为 25%；本集团设立于香港地区的子公司适用所得税税率为 16.5%。 契税 按土地使用权的出售、出让金额3%-5%计缴。 其他税项 按国家有关的具体规定计缴。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2017 年 1 月 1 日，期末指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 121 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金： 703,764.76 722,567.78 银行存款： 11,548,430,128.12 13,337,880,354.75 银行存款中：财务公司存款 201,260,995.02 449,681,142.05 其他货币资金： 20,155.69 788,505.95 合 计 11,549,154,048.57 13,339,391,428.48 其中：存放在境外的款项总额 49,370,528.05 10,079,294.87 期末，受限的货币资金余额 996,321,059.73 元。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 419,930,796.81 98.96 88,792,603.08 21.14 331,138,193.73 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 4,429,722.21 1.04 4,429,722.21 100.00 -- 合 计 424,360,519.02 100.00 93,222,325.29 21.97 331,138,193.73 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 1,177,602,238.40 99.63 217,202,169.29 18.44 960,400,069.11 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 4,394,155.81 0.37 4,394,155.81 100.00 -- 合 计 1,181,996,394.21 100.00 221,596,325.10 18.75 960,400,069.11 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 122 账龄分析法组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 0-3 个月 98,576,486.96 23.47 -- -- 98,576,486.96 3-6 个月 18,113,575.15 4.32 543,407.24 3.00 17,570,167.91 6 个月-1 年 7,904,352.74 1.88 474,261.15 6.00 7,430,091.59 1-2 年 164,612,799.22 39.20 24,691,919.90 15.00 139,920,879.32 2-3 年 11,393,883.29 2.71 3,418,165.04 30.00 7,975,718.25 3 年以上 119,329,699.45 28.42 59,664,849.75 50.00 59,664,849.70 合 计 419,930,796.81 100.00 88,792,603.08 21.14 331,138,193.73 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 0-3 个月 308,765,015.83 26.22 -- -- 308,765,015.83 3-6 个月 9,989,132.94 0.85 299,673.98 3.00 9,689,458.96 6 个月-1 年 168,998,290.77 14.35 10,139,897.44 6.00 158,858,393.33 1-2 年 153,356,332.73 13.02 23,003,449.92 15.00 130,352,882.81 2-3 年 422,437,925.57 35.87 126,731,377.67 30.00 295,706,547.90 3 年以上 114,055,540.56 9.69 57,027,770.28 50.00 57,027,770.28 合 计 1,177,602,238.40 100.00 217,202,169.29 18.44 960,400,069.11 （2）本期计提坏账准备金额-128,373,999.81 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 法人一 154,995,580.50 36.52 23,249,337.08 法人二 49,549,261.25 11.68 24,774,630.62 法人三 38,004,114.75 8.96 19,002,057.38 法人四 32,074,839.75 7.56 -- 法人五 11,817,407.00 2.78 354,522.21 合 计 286,441,203.25 67.50 67,380,547.29 3、预付款项 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 123 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 384,863,908.37 6.75 576,223,446.24 9.79 1 至 2 年 11,541,627.74 0.20 1,057,211,320.39 17.97 2 至 3 年 1,053,939,677.69 18.50 170,646,284.79 2.90 3 年以上 4,247,952,368.86 74.55 4,079,633,343.67 69.34 合 计 5,698,297,582.66 100.00 5,883,714,395.09 100.00 说明：账龄超过 1 年的预付款项主要系预付北京中信房地产有限公司的地价款。 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 法人一 5,010,572,000.00 87.93 法人二 152,627,560.23 2.68 法人三 84,730,000.00 1.49 法人四 57,753,670.99 1.01 法人五 37,793,418.00 0.66 合 计 5,343,476,649.22 93.77 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 其中：账龄分析法组合 290,042,991.05 26.10 51,038,770.66 17.60 239,004,220.39 投标保证金、备用金组合 7,688,563.25 0.69 -- -- 7,688,563.25 合营企业、联营企业往来款组合 811,590,966.96 73.05 -- -- 811,590,966.96 组合小计 1,109,322,521.26 99.84 51,038,770.66 4.60 1,058,283,750.60 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 1,809,583.00 0.16 1,809,583.00 100.00 -- 合 计 1,111,132,104.26 100.00 52,848,353.66 4.76 1,058,283,750.60 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 124 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备其他应收款 其中：账龄分析法组合 248,008,084.09 17.59 31,498,594.05 12.70 216,509,490.04 投标保证金、备用金 199,147,002.79 14.12 -- -- 199,147,002.79 合营企业、联营企业往来款组合 961,724,517.50 68.22 -- -- 961,724,517.50 组合小计 1,408,879,604.38 99.93 31,498,594.05 2.24 1,377,381,010.33 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 939,881.00 0.07 939,881.00 100.00 -- 合 计 1,409,819,485.38 100.00 32,438,475.05 2.30 1,377,381,010.33 ①账龄分析法组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 0-3 个月 90,206,196.23 31.10 -- -- 90,206,196.23 3-6 个月 7,895,173.57 2.72 236,855.19 3.00 7,658,318.38 6 个月-1 年 40,681,253.78 14.03 2,440,875.22 6.00 38,240,378.56 1-2 年 47,325,409.91 16.32 7,098,811.45 15.00 40,226,598.46 2-3 年 53,526,249.72 18.45 16,057,874.91 30.00 37,468,374.81 3 年以上 50,408,707.84 17.38 25,204,353.89 50.00 25,204,353.95 合 计 290,042,991.05 100.00 51,038,770.66 17.60 239,004,220.39 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 0-3 个月 92,703,814.04 37.38 -- -- 92,703,814.04 3-6 个月 16,582,757.43 6.69 497,482.7 3.00 16,085,274.73 6 个月-1 年 21,682,562.42 8.74 1,300,953.75 6.00 20,381,608.67 1-2 年 61,091,771.21 24.64 9,163,765.67 15.00 51,928,005.54 2-3 年 37,185,987.79 14.99 11,155,796.33 30.00 26,030,191.46 3 年以上 18,761,191.20 7.56 9,380,595.60 50.00 9,380,595.6 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 125 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 合 计 248,008,084.09 100.00 31,498,594.05 12.70 216,509,490.04 ②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 投标保证金、备用金组合 7,688,563.25 -- -- 合营企业、联营企业往来款组合 811,590,966.96 -- -- 合 计 819,279,530.21 -- -- （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 20,455,592.89 元；本期核销其他应收款 45,714.28 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、备用金、押金 62,697,686.45 220,410,875.92 代垫款 108,672,556.06 101,725,430.54 往来款 932,244,538.21 1,078,767,925.11 其他 7,517,323.54 8,915,253.81 合 计 1,111,132,104.26 1,409,819,485.38 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项 性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京未来科技城昌 金置业有限公司（以下简 称昌金置业） 往来 款 466,179,316.95 0-3个月 41.95 -- 北京未来科技城昌 融置业有限公司（以下简 称昌融置业） 往来 款 345,411,650.01 0-3个月 31.09 -- 南昌金寰房地产开 发有限公司 往来 款 61,839,035.00 6个月-3年 以上 5.56 18,504,776.33 上海市静安区住房 保障和房屋管理局 保证 金 11,652,125.20 6个月-1年 1.05 699,127.51 国网天津市电力公 司城南供电分公司 代垫 款 9,400,000.00 2-3年 0.85 2,820,000.00 合 计 -- 894,482,127.16 -- 80.50 22,023,903.84 5、存货 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 126 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发成本 48,992,511,157.82 -- 48,992,511,157.82 45,109,093,599.34 -- 45,109,093,599.34 开发产品 12,672,132,400.93 109,260.40 12,672,023,140.53 10,118,578,368.53 36,634,474.29 10,081,943,894.24 出租开发产品 1,159,721,762.95 -- 1,159,721,762.95 1,243,618,455.61 -- 1,243,618,455.61 周转材料 1,605,329.85 -- 1,605,329.85 1,283,993.77 -- 1,283,993.77 周转房 9,449,151.39 -- 9,449,151.39 9,733,810.39 -- 9,733,810.39 库存商品 1,720,534.25 -- 1,720,534.25 1,725,809.75 -- 1,725,809.75 酒店物资 4,565,978.91 -- 4,565,978.91 4,858,112.42 -- 4,858,112.42 合 计 62,841,706,316.10 109,260.40 62,841,597,055.70 56,488,892,149.81 36,634,474.29 56,452,257,675.52 （2）存货跌价准备 存货种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 开发产品 其中：重庆融景 城项目 17,854,110.27 -- -- 17,854,110.27 -- -- 重庆金悦熙城 18,780,364.02 -- -- 18,671,103.62 -- 109,260.40 合 计 36,634,474.29 -- -- 36,525,213.89 -- 109,260.40 注：截至 2017 年 12 月 31 日止，以前年度计提存货跌价准备的重庆融景城及重庆 金悦熙城本期结转收入，转销存货跌价准备 33,125,746.67 元，转回存货跌价准备 3,399,467.22 元。 （3）存货期末余额中含有借款费用资本化金额的说明 截至 2017 年 12 月 31 日止，存货期末余额中含有借款费用资本化金额为 5,815,124,041.28 元，当期资本化率 2.90%-7.25%。 （4）开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 期末跌 价准备 E1 未开工 -- -- 16,364,500.00 16,364,500.00 -- E6 未开工 -- -- 312,852,804.53 303,449,068.38 -- E6-A 未开工 -- -- 399,897,135.31 384,794,319.26 -- 惠州巽寮湾滨海 旅游度假区 2007 年 2015/2021 年 200.00 亿 1,419,906,899.76 1,295,900,620.59 -- 重庆融景城项目 2011 年 2013/2018 年 140.68 亿 1,799,735,409.87 2,615,807,306.73 -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 127 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 期末跌 价准备 天津大都会项目 2010 年 2012/2018 年 109.20 亿 2,443,945,484.86 2,891,763,782.60 -- 金色漫香林（三羊 居住区居住、商业 项目） 2008 年 2009/2017 年 32.81 亿 -- 588,720,335.27 -- 通州商务园项目 2011 年 2012/2019 年 35.24 亿 861,697,413.03 808,030,649.64 -- 金融街（长安）中 心（京西项目） 2013 年 2016/2018 年 65.27 亿 728,406,408.81 2,359,922,118.59 -- 公园懿府（南苑项 目） 2015 年 2018 年 66.56 亿 36,989,533.01 5,401,377,242.12 -- 天津融汇（华苑项 目） 2014 年 2017 年 14.88 亿 --- 1,338,083,137.06 -- 天津东丽湖项目 2014 年 2020 年 22.71 亿 1,081,264,203.87 848,878,711.17 -- 天津诺丁山项目 （张家窝 H 地块） 2014 年 2018 年 17.68 亿 399,051,056.02 1,160,770,060.15 -- 重庆特钢项目 2015 年 2018 年 16.00 亿 697,100,904.83 664,731,309.93 -- 重庆巴渝老街项 目 2014 年 2016/2017 年 19.00 亿 -- 23,959,565.58 -- 融穗华府（荔湾区 广钢新城一期项 目） 2015 年 2017 年 49.58 亿 -- 4,185,053,915.91 -- 广州珠江金茂府 （荔湾区广钢新 城二期项目） 2015 年 2018 年 63.37 亿 3,356,666,283.79 3,945,018,496.00 -- 融穗御府（萝岗长 岭居项目） 2014 年 2017 年 13.62 亿 -- 345,541,819.42 -- 海珠区石岗路项 目 2017 年 2018 年 38.84 亿 2,916,702,087.74 2,555,200,138.89 -- 丰台科技园东区 三期 2016 年 2017 年 31.10 亿 -- 2,100,715,545.41 -- 闸北项目-C1 地块 2017 年 2020 年 74.75 亿 5,846,851,089.73 4,020,747,388.70 -- 闸北项目-C2、D 地 块 2016 年 2018 年 80.25 亿 4,840,484,592.64 5,946,079,409.33 -- 重庆金悦锦城/金 悦郦城 2016 年 2018 年 17.00 亿 162,414,081.16 725,438,505.94 -- 广州花都北优花 园项目 2016 年 2018 年 24.91 亿 579,181,929.81 582,745,652.67 -- 房山区良乡镇中 心地块 2018 年 2019 年 30.43 亿 1,821,822,739.56 -- -- 周庄子项目 2018 年 2019 年 38.47 亿 3,040,288,142.46 -- -- 廊安土 2017-3 2018 年 2020 年 12.90 亿 801,184,717.94 -- -- 苏州太湖新城项 目 2018 年 2019/2020 年 97.60 亿 3,701,762,766.91 -- -- 天津东丽湖 03、04 地块 2018 年 2020 年 12.07 亿 559,950,001.41 -- -- 沙坪坝地块（重庆 磁器口后街项目） 2018 年 2019 年 33.63 亿 523,541,526.10 -- -- 重庆礼嘉项目 2018 年 2019 年 37.14 亿 2,284,644,784.87 -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 128 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末数 期初数 期末跌 价准备 武清中央水城项 目 2018 年 2019/2021 年 61.83 亿 3,622,607,132.13 -- -- 黄村 0702 地块 2018 年 2020 年 31.17 亿 2,343,654,049.93 -- -- 佛山三水地块 2018 年 2019 年 21.63 亿 1,190,818,843.43 -- -- 成都春熙路 2018 年 2020 年 10.80 亿 782,786,483.26 -- -- 武汉光谷广场项 目 2018 年 2020 年 16.00 亿 419,938,151.05 -- -- 合 计 -- -- -- 48,992,511,157.82 45,109,093,599.34 -- （5）开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 B5 富凯大厦 2002 年 9,187,484.43 -- -- 9,187,484.43 G2-6/7 2006 年 18,215,435.85 -- -- 18,215,435.85 大屯项目 2010 年 501,942.37 -- -- 501,942.37 金阳大厦 1997 年 3,373,654.42 -- -- 3,373,654.42 金融街（月坛）中心 2014 年 151,814,720.50 -- 123,957,644.94 27,857,075.56 北七家 2013/2014 年 5,416,118.87 -- 4,515,869.22 900,249.65 惠州巽寮湾滨海旅游 度假区 2009/2017 年 1,022,048,055.91 642,098,343.01 254,596,138.28 1,409,550,260.64 重庆嘉年华项目 2005 年 21,214,186.81 -- -- 21,214,186.81 重庆金融中心 2010/2011 年 6,452,285.28 -- -- 6,452,285.28 重庆融城华府项目 2011 年 7,803,625.70 -- -- 7,803,625.70 重庆融景城项目 2013/2017 年 2,336,830,019.96 1,271,396,822.24 1,979,604,333.22 1,628,622,508.98 重庆金悦城项目 2012/2014 年 38,011,495.70 -- 7,872,182.39 30,139,313.31 津门项目 2010/2011 年 39,299,713.09 -- -- 39,299,713.09 津塔项目 2010/2011 年 1,073,499.04 -- -- 1,073,499.04 天津大都会项目 2012/2017 年 232,265,226.30 858,707,873.94 899,523,251.16 191,449,849.08 天津（南开）中心 （天津世纪中心） 2013/2015 年 1,885,259,395.33 -- 1,626,387,363.83 258,872,031.50 金融街（和平）中心 2014/2016 年 1,468,580,786.44 -- 491,569,683.82 977,011,102.62 金色漫香林（三羊居住 区居住、商业项目） 2009/2017 年 80,509,130.77 728,086,555.23 580,964,736.59 227,630,949.41 德胜国际中心 2009 年 33,602,181.58 -- -- 33,602,181.58 金色漫香郡（大兴区黄 村镇孙村项目） 2012 年 11,662,545.25 -- 545,102.68 11,117,442.57 通州商务园项目 2012/2014 年 28,314,773.81 -- -- 28,314,773.81 北京融景城（衙门口 住宅项目） 2013 年 1,000,585.21 3,125,285.31 3,030,226.20 1,095,644.32 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 129 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 生物医药基地 11 号地 2014 年 12,758,678.96 -- 3,137,883.84 9,620,795.12 金融街（广安）中心 （大吉项目） 2015 年 3,005,787.25 418,391.24 -- 3,424,178.49 南宫嘉园（南宫项 目） 2015/2016 年 166,014,208.64 -- 51,633,909.00 114,380,299.64 金融街（长安）中心 （京西项目） 2016/2017 年 1,348,968,457.12 1,885,566,389.89 2,385,596,496.98 848,938,350.03 上海海伦中心项目 2016 年 18,770,422.60 -- -- 18,770,422.60 金融街（静安）中心 2016 年 382,162,640.94 -- 332,024,286.20 50,138,354.74 融穗御府（萝岗长岭居 项目） 2016/2017 年 193,773,260.70 418,154,905.96 502,850,685.32 109,077,481.34 融穗澜湾（番禺市桥 项目） 2016 年 245,253,939.50 -- 119,211,304.89 126,042,634.61 重庆金悦熙城项目 2016 年 345,434,110.20 -- 101,379,890.48 244,054,219.72 公园懿府（南苑项目） 2017 年 -- 6,457,512,536.55 4,581,760,410.00 1,875,752,126.55 天津诺丁山项目（张家 窝 H 地块） 2017 年 -- 1,065,538,441.68 943,734,622.68 121,803,819.00 天津融汇（华苑项 目） 2017 年 -- 1,520,101,989.67 1,319,882,739.97 200,219,249.70 重庆金悦锦城/金悦郦 城 2017 年 -- 543,672,779.71 350,135,553.39 193,537,226.32 广州花都北优花园项 目 2017 年 -- 201,061,576.67 178,250,662.55 22,810,914.12 融穗华府（荔湾区广 钢新城一期项目） 2017 年 -- 4,849,533,978.54 1,396,401,171.47 3,453,132,807.07 广州珠江金茂府（荔 湾区广钢新城二期项 目） 2017 年 -- 1,102,664,976.94 755,520,665.08 347,144,311.86 合 计 -- 10,118,578,368.53 21,547,640,846.58 18,994,086,814.18 12,672,132,400.93 （6）出租开发产品明细情况 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 F4-D（北） 5,130,514.83 -- 135,013.56 4,995,501.27 B5 富凯大厦地上 43,802,037.78 -- 2,029,473.12 41,772,564.66 B5 富凯大厦地下 14,821,259.56 -- 459,288.96 14,361,970.60 C6 通泰大厦 64,678,738.27 -- 2,213,374.32 62,465,363.95 G2-6/7 188,156.31 -- 5,745.24 182,411.07 B1 地下 47,920,253.53 -- 1,385,200.92 46,535,052.61 重庆嘉年华项目 4,922,733.98 -- 48,473.37 4,874,260.61 重庆融景城项目 71,737,084.41 117,301,139.13 15,984,781.35 173,053,442.19 凤池岛酒店公寓底层商铺 40,632,362.23 -- 254,273.94 40,378,088.29 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 130 惠州巽寮湾滨海旅游度假区 141,083,289.10 63,060,675.11 16,994,808.56 187,149,155.65 津塔项目 129,090,994.54 -- 2,102,605.31 126,988,389.23 天津大都会项目 52,486,525.00 -- 1,573,617.96 50,912,907.04 金融街（南开）中心（天津世纪中 心） 539,877,009.88 174,799,180.50 467,491,481.42 247,184,708.96 金融街（和平）中心 19,503,100.23 74,578,833.33 2,386,194.08 91,695,739.48 津门项目 54,378,146.86 -- 268,410.18 54,109,736.68 通州商务园项目 13,366,249.10 -- 303,778.44 13,062,470.66 合 计 1,243,618,455.61 429,739,828.07 513,636,520.73 1,159,721,762.95 6、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 预缴营业税 86,151,102.13 320,036,645.11 预缴土地增值税 466,127,640.31 641,940,251.01 预缴企业所得税 452,793,082.41 702,604,731.62 预缴城建税 5,508,981.29 21,484,350.86 预缴教育费附加 4,169,796.33 15,280,435.47 待抵扣及预缴增值税 274,142,219.94 316,242,466.41 保本理财产品 70,000,000.00 2,000,000,000.00 信托投资计划 80,437,607.63 313,687,429.75 收购股权的债权款 857,083,745.00 -- 代垫的土地整理费 117,000,000.00 -- 其他 2,847,931.99 5,059,271.44 合 计 2,416,262,107.03 4,336,335,581.67 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 131 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 165,070,000.00 -- 165,070,000.00 146,793,813.02 -- 146,793,813.02 其中：按公允价值计量 -- -- -- 10,723,813.02 -- 10,723,813.02 按成本计量 165,070,000.00 -- 165,070,000.00 136,070,000.00 -- 136,070,000.00 合 计 165,070,000.00 -- 165,070,000.00 146,793,813.02 -- 146,793,813.02 （2）采用成本计量的可供出售权益工具 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单 位持股比例 (%) 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 北京慕田峪长城施必得滑道娱乐有限公 司 1,400,000.00 -- -- 1,400,000.00 -- -- -- -- 20.00 2,000,000.00 北京通州商务园开发建设有限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- -- -- 18.75 -- 北京产权交易所有限公司 16,670,000.00 -- -- 16,670,000.00 -- -- -- -- 11.06 3,152,100.00 北京创新工场创业投资中心 18,000,000.00 9,000,000.00 -- 27,000,000.00 -- -- -- -- 7.24 -- 中证焦桐基金管理公司 -- 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 -- -- -- -- 10.00 -- 合 计 136,070,000.00 29,000,000.00 -- 165,070,000.00 -- -- -- -- -- 5,152,100.00 （3）采用公允价值计量的可供出售权益工具 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 132 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例(%) 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期 增加 本 期 减 少 期末 招商证券股份有限公司 10,723,813.02 3,598,683.12 14,322,496.14 -- -- -- -- -- -- 124,115.17 8、长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余 额 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值 准备 其他 ①合营企业 北京石开房地产 开发有限公司 32,312,803.86 -- -- 58,065.54 -- -- -- -- -- 32,370,869.40 -- 北京博览奇石旅 游开发有限责任 公司 4,556,863.33 -- -- -- -- -- -- -- -- 4,556,863.33 -- 小 计 36,869,667.19 -- -- 58,065.54 -- -- -- -- -- 36,927,732.73 -- ②联营企业 昌融置业 29,680,023.26 -- -- -1,053,099.07 -- -- -- -- -- 28,626,924.19 -- 昌金置业 21,311,236.06 -- -- -3,219,024.84 -- -- -- -- -- 18,092,211.22 -- 北京武夷房地产 开 发 有 限 公 司 （以下简称武夷 地产） -- 3,108,955,143.00 -- -- -- -- -- -- -- 3,108,955,143.00 -- 北京环境交易所 有限公司 -- 96,000,000.00 -- -2,250,407.64 -- -- -- -- -- 93,749,592.36 -- 小 计 50,991,259.32 3,204,955,143.00 -- -6,522,531.55 -- -- -- -- -- 3,249,423,870.77 -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 133 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余 额 追加投资 减少投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他权 益变动 宣告发放现金股 利或利润 计提减值 准备 其他 合 计 87,860,926.51 3,204,955,143.00 -- -6,464,466.01 -- -- -- -- -- 3,286,351,603.50 -- 9、投资性房地产 （1）投资性房地产明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 -- -- -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 25,401,763,043.36 6,804,071,533.55 -- 32,205,834,576.91 减:投资性房地产减值准备 -- -- -- -- 合 计 25,401,763,043.36 6,804,071,533.55 -- 32,205,834,576.91 （2）按公允价值计量的投资性房地产 项 目 期初公允价值 本期增加 本期减少 期末公允价值 购置 自用房地产或存货转 入 公允价值变动损益 处置 其他 一、成本合计 13,884,351,192.78 -- 4,632,985,241.37 -- -- -- 18,517,336,434.15 房屋建筑物 13,884,351,192.78 -- 4,632,985,241.37 -- -- -- 18,517,336,434.15 二、公允价值变动合计 11,517,411,850.58 -- 67,904,473.74 2,103,181,818.44 -- -- 13,688,498,142.76 房屋建筑物 11,517,411,850.58 -- 67,904,473.74 2,103,181,818.44 -- -- 13,688,498,142.76 三、账面价值合计 25,401,763,043.36 -- 4,700,889,715.11 2,103,181,818.44 -- -- 32,205,834,576.91 房屋建筑物 25,401,763,043.36 -- 4,700,889,715.11 2,103,181,818.44 -- -- 32,205,834,576.91 说明： 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 134 ①公司投资性房地产均位于商业繁华地段，存在着较为活跃的房地产交易市场，公司能够取得同类或类似的房地产交易价格。 ②公司投资性房地产由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价结论作为公允价值。 ③投资性房地产公允价值入账价值为在公允价值估测价格基础上扣除涉及的流转税和土地增值税后金额。 ④公司于 2017 年 3 月 24 日召开的第七届董事会第五十次会议决议，金融街南开中心项目写字楼 A 栋部分物业准备长期持有，计 入投资性房地产核算，采用公允价值计量，此部分资产转入投资性房地产时公允价值为 1,753,209,195.24 元。 ⑤公司于 2017 年 11 月 29 日召开的第八届董事会第十二次会议决议，金融街·万科丰科中心项目准备长期持有，计入投资性房地 产核算，采用公允价值计量，入账公允价值为 4,239,684,756.24 元。 （3）投资性房地产按项目披露 项 目 地理位置 建筑面积 当期租金收入 期初公允价值 期末公允价值 公允价值变动 金融街购物中心 北京市西城区金城坊街 2 号、金融大街 18 号 93,378.29 252,926,719.82 3,424,211,508.65 3,515,292,820.22 83,793,416.22 金树街底商 中国北京市西城区金城坊街 1 号、3 号、5 号、7 号、 9 号、11 号、太平桥大街 27 号底商 14,771.14 40,276,637.20 468,384,716.18 488,388,506.65 20,003,790.47 金融街中心 中国北京市西城区金融大街 9 号楼 139,616.60 633,466,368.76 6,132,036,485.38 6,385,259,758.71 253,223,273.33 C3 四合院 中国北京市西城区金融大街甲 23 号、乙 23 号 2,080.56 9,618,794.46 190,419,690.37 195,849,920.92 5,430,230.55 E2 四合院 中国北京市西城区丁章胡同 1 号、3 号 4,811.42 14,390,391.49 590,881,312.93 611,236,698.58 20,355,385.65 美晟国际广场项目 中国北京市西城区西单北大街 110 号综合楼 48,977.93 35,943,927.95 1,914,316,596.88 1,914,316,596.88 -- 金融街（月坛）中心 中国北京市西城区月坛南街 1 号院 53,224.00 133,784,159.19 2,474,309,188.17 2,608,866,206.00 106,694,086.65 德胜国际中心 中国北京市西城区德胜门外大街 77 号 31,205.88 75,244,453.59 740,091,064.63 763,148,044.63 23,056,980.00 天津环球金融中心 中国天津市和平区大沽北路 2 号 97,970.72 65,194,117.95 2,312,390,436.73 2,312,390,436.73 -- 大吉写字楼 中国北京市西城区菜市口东南角大吉片危改小区 C 23,964.44 -- 839,181,603.33 847,007,216.58 16,294,247.29 金融大厦 中国北京市西城区阜成门内大街 410 号楼 12,175.34 52,049,069.76 534,027,706.57 558,869,781.27 24,842,074.70 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 135 项 目 地理位置 建筑面积 当期租金收入 期初公允价值 期末公允价值 公允价值变动 金融街公寓 中国北京市西城区金城坊街 1 号、3 号、5 号、7 号、 9 号、11 号、太平桥大街 27 号 12,131.41 86,965,341.46 606,503,229.21 635,919,585.32 29,416,356.11 上海海伦中心 中国上海市虹口区四平路以东、天水路以南、同嘉路 以西、海伦路以北 143,475.44 34,044,360.78 5,175,009,504.33 5,238,408,051.00 63,398,546.67 金融街南开中心 天津市南开区长江道与南开三马路交口融汇广场 2 号楼 105,881.25 36,253,359.27 -- 1,891,196,197.18 205,891,475.68 金融街•万科丰科中 心 北京市丰台区花乡四合庄（中关村科技园丰台园东 区三期） 135,090.46 -- -- 4,239,684,756.24 1,318,686,428.86 合 计 -- 1,470,157,701.68 25,401,763,043.36 32,205,834,576.91 2,171,086,292.18 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 136 （4）未办妥产权证书的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 美晟国际广场项目 1,914,316,596.88 尚在办理中 大吉写字楼 847,007,216.58 尚在办理中 金融街•万科丰科中心 4,239,684,756.24 尚在办理中 10、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 运营设备 其他 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 2,970,569,007.00 32,730,011.75 53,644,220.61 292,762,882.66 26,278,408.50 3,375,984,530.52 2.本期增加金额 65,911,273.81 4,721,699.61 6,479,314.91 10,139,382.66 455,656.52 87,707,327.51 （1）购置 -- 4,721,699.61 6,471,314.91 10,139,382.66 455,656.52 21,788,053.70 （2）在建工程转入 65,911,273.81 -- -- -- -- 65,911,273.81 （3）企业合并增加 -- -- 8,000.00 -- -- 8,000.00 3.本期减少金额 10,709,840.08 1,789,553.69 2,326,044.08 11,391,496.70 1,965,466.02 28,182,400.57 处置或报废 10,709,840.08 1,789,553.69 2,326,044.08 11,391,496.70 1,965,466.02 28,182,400.57 4.期末余额 3,025,770,440.73 35,662,157.67 57,797,491.44 291,510,768.62 24,768,599.00 3,435,509,457.46 二、累计折旧 1.期初余额 462,474,553.09 24,378,148.52 37,145,851.93 204,103,578.02 17,841,311.09 745,943,442.65 2.本期增加金额 63,634,708.31 2,623,055.99 5,642,711.02 22,955,185.99 1,933,679.96 96,789,341.27 （1）计提 63,634,708.31 2,623,055.99 5,641,417.66 22,955,185.99 1,933,679.96 96,788,047.91 （2）企业合并增加 -- -- 1,293.36 -- -- 1,293.36 3.本期减少金额 1,430,552.00 1,730,816.99 2,144,658.43 10,973,449.99 1,835,016.76 18,114,494.17 处置或报废 1,430,552.00 1,730,816.99 2,144,658.43 10,973,449.99 1,835,016.76 18,114,494.17 4.期末余额 524,678,709.40 25,270,387.52 40,643,904.52 216,085,314.02 17,939,974.29 824,618,289.75 三、减值准备 1.期初余额 -- -- -- -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- -- -- -- 计提 -- -- -- -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- -- -- -- 处置或报废 -- -- -- -- -- -- 4.期末余额 -- -- -- -- -- -- 四、账面价值 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 137 项 目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备 运营设备 其他 合 计 1.期末账面价值 2,501,091,731.33 10,391,770.15 17,153,586.92 75,425,454.60 6,828,624.71 2,610,891,167.71 2.期初账面价值 2,508,094,453.91 8,351,863.23 16,498,368.68 88,659,304.64 8,437,097.41 2,630,041,087.87 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 喜来登会所 51,153,646.35 尚在办理中 凤池岛办公楼 8,805,591.67 尚在办理中 美晟国际广场项目 21,029,795.76 尚在办理中 慕田峪房屋建筑物 272,130,083.89 尚在办理中 11、在建工程 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 慕田峪景观改造 320,699.86 -- 320,699.86 26,645,817.40 -- 26,645,817.40 12、无形资产 无形资产情况 项 目 土地使用权 软件系统 合 计 一、账面原值 1.期初余额 734,929,998.06 85,253,574.16 820,183,572.22 2.本期增加金额 -- 15,451,538.02 15,451,538.02 购置 -- 15,451,538.02 15,451,538.02 3.本期减少金额 1,048,425.88 -- 1,048,425.88 处置 1,048,425.88 -- 1,048,425.88 4.期末余额 733,881,572.18 100,705,112.18 834,586,684.36 二、累计摊销 -- -- -- 1.期初余额 161,139,131.82 44,067,123.09 205,206,254.91 2.本期增加金额 17,496,800.24 12,474,915.62 29,971,715.86 计提 17,496,800.24 12,474,915.62 29,971,715.86 3.本期减少金额 155,322.35 -- 155,322.35 处置 155,322.35 -- 155,322.35 4.期末余额 178,480,609.71 56,542,038.71 235,022,648.42 三、减值准备 -- -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 138 项 目 土地使用权 软件系统 合 计 1.期初余额 -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- 4.期末余额 -- -- -- 四、账面价值 1.期末账面价值 555,400,962.47 44,163,073.47 599,564,035.94 2.期初账面价值 573,790,866.24 41,186,451.07 614,977,317.31 13、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 装修费 2,098,053.52 4,721,274.72 2,401,603.59 -- 4,417,724.65 14、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产/ 负债 可抵扣/应纳税暂时 性差异 递延所得税资产/负 债 递延所得税资产： 资产减值准备 138,349,298.45 34,587,324.61 268,809,807.54 67,202,451.89 出租开发产品摊销 23,429,191.04 5,857,297.76 23,429,191.04 5,857,297.77 可抵扣亏损 1,606,494,683.57 401,623,670.89 1,548,192,323.74 387,048,080.93 结转以后年度抵扣的费用 95,422,346.84 23,855,586.71 203,706,444.11 50,926,611.03 已预提尚未支付的各项费用 4,917,532,905.26 1,229,383,226.32 3,458,855,675.76 864,713,918.93 未实现内部利润 70,244,028.20 17,561,007.05 -- -- 小计 6,851,472,453.36 1,712,868,113.34 5,502,993,442.19 1,375,748,360.55 递延所得税负债： 计入其他综合收益的可供出 售金融资产公允价值变动 -- -- 9,986,619.97 2,496,655.01 投资性房地产公允价值变动 及折旧 15,199,152,325.51 3,799,788,081.38 12,959,807,155.30 3,239,951,788.84 资产评估增值 6,681,234.04 1,670,308.51 6,681,234.04 1,670,308.51 小 计 15,205,833,559.55 3,801,458,389.89 12,976,475,009.31 3,244,118,752.36 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 139 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 1,156,187,506.31 1,321,691,819.72 可抵扣亏损 1,098,241,693.07 710,448,512.16 合 计 2,254,429,199.38 2,032,140,331.88 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2017 年 —— 104,360,402.58 -- 2018 年 42,321,605.88 80,052,976.15 -- 2019 年 93,822,719.66 68,568,391.20 -- 2020 年 257,640,228.50 170,055,744.73 -- 2021 年 392,528,903.65 287,410,997.50 -- 2022 年 311,928,235.38 —— -- 合 计 1,098,241,693.07 710,448,512.16 -- 15、其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 资产支持证券 333,000,000.00 -- 信托业保障基金 66,500,000.00 -- 预付股权投资款 145,035,000.00 -- B1地下人防车库 5,514,198.67 5,681,295.67 B5地下人防车库 24,479,834.22 25,250,852.70 B7地下人防车库 14,254,318.78 16,113,577.78 F2地下人防车库 25,411,715.41 28,236,022.45 F7/9地下人防车库 121,332,768.48 124,824,358.92 合 计 735,527,835.56 200,106,107.52 16、短期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 950,000,000.00 -- 17、应付票据 种 类 期末数 期初数 商业承兑汇票 217,431,280.33 124,019,962.63 银行承兑汇票 1,177,755.04 -- 合 计 218,609,035.37 124,019,962.63 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 140 18、应付账款 项 目 期末数 期初数 地价款 4,019,124,278.40 173,000,000.00 工程款 4,928,873,349.46 3,864,209,955.58 应付货款 31,257,779.09 100,025,763.96 应付代理及服务费 26,656,546.19 28,957,144.88 其他 78,363,794.77 79,320,340.18 合 计 9,084,275,747.91 4,245,513,204.60 19、预收款项 项 目 期末数 期初数 购房款 9,907,705,512.17 18,544,610,975.90 预收租金 246,928,701.49 215,253,378.42 其他 57,564,063.14 33,168,925.67 合 计 10,212,198,276.80 18,793,033,279.99 （1）账龄超过 1 年的重要预收款项 项 目 期末数 未偿还或未结转的原因 法人一 550,600,000.00 项目尚未竣工决算 法人二 202,410,743.00 项目尚未竣工决算 法人三 188,410,000.00 项目尚未竣工决算 法人四 152,550,000.00 项目尚未竣工决算 法人五 128,189,520.00 项目尚未竣工决算 合 计 1,222,160,263.00 -- （2）大额预收款项中预售房产收款情况列示如下： 项目名称 2017.12.31 2016.12.31 预计竣工时间 预售比 例 （%） 广州珠江金茂府（荔湾区广钢新城二期项 目） 1,933,019,057.00 1,178,900,275.80 2017 年 37.50 惠州巽寮湾滨海旅游度假区 1,681,526,810.83 223,751,580.03 2015/2021 年 84.34 融穗华府（荔湾区广钢新城一期项目） 1,335,914,713.02 1,902,790,154.00 2017 年 63.91 金融街（广安）中心（大吉项目） 1,166,719,350.00 952,316,166.00 2015 年 -- 天津诺丁山项目（张家窝 H 地块） 993,709,385.32 1,266,540,007.00 2017 年 99.18 合 计 7,110,889,316.17 5,524,298,182.83 -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 141 20、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 319,936,164.28 906,196,078.72 906,993,050.36 319,139,192.64 离职后福利-设定提存计划 6,926,442.55 84,914,481.19 85,610,363.28 6,230,560.46 辞退福利 -- 287,463.16 287,463.16 -- 合 计 326,862,606.83 991,398,023.07 992,890,876.80 325,369,753.10 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 278,052,214.37 773,584,044.28 782,313,097.12 269,323,161.53 职工福利费 -- 19,352,225.82 19,352,225.82 -- 社会保险费 3,064,738.14 38,353,550.53 38,240,686.14 3,177,602.53 其中：1．医疗保险费 2,699,404.32 34,956,126.18 34,763,839.54 2,891,690.96 2．工伤保险费 297,680.01 1,170,193.21 1,226,220.33 241,652.89 3．生育保险费 67,653.81 2,227,231.14 2,250,626.27 44,258.68 住房公积金 2,237,414.73 46,030,712.74 46,140,801.74 2,127,325.73 工会经费和职工教育经费 36,581,797.04 28,875,545.35 20,946,239.54 44,511,102.85 合 计 319,936,164.28 906,196,078.72 906,993,050.36 319,139,192.64 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 其中：1．基本养老保险费 6,332,956.79 67,268,303.76 67,594,270.49 6,006,990.06 2．失业保险费 222,148.65 2,608,660.25 2,608,217.97 222,590.93 3．企业年金缴费 371,337.11 15,037,517.18 15,407,874.82 979.47 合 计 6,926,442.55 84,914,481.19 85,610,363.28 6,230,560.46 21、应交税费 税 项 期末数 期初数 城建税 16,730,251.51 21,927,208.24 增值税 165,572,667.25 251,664,423.96 土地增值税 1,923,236,645.51 1,851,495,933.23 企业所得税 502,160,927.14 700,688,526.02 个人所得税 5,972,669.49 6,308,234.65 房产税 15,141,949.49 88,443.46 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 142 税 项 期末数 期初数 教育费附加 12,286,633.19 15,818,805.29 其他 6,737,158.85 6,469,847.09 合 计 2,647,838,902.43 2,854,461,421.94 22、其他应付款 项 目 期末数 期初数 往来款 1,209,696,949.60 851,305,754.01 投标、租赁保证金等 459,266,612.79 373,157,249.75 代收代缴契税、维修基金等 310,081,719.09 116,248,315.97 担保费 57,144,637.51 59,813,426.16 违约金 81,257,901.86 81,257,901.86 整售意向金 483,412,808.00 -- 其他 233,324,334.05 96,705,302.30 合 计 2,834,184,962.90 1,578,487,950.05 其中，账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 金额 未偿还或未结转的原因 北京万科企业有限公司 139,503,089.63 子公司股东借款 美晟国际广场项目延迟交房违约金 81,257,901.86 违约金 北京怀胜城市建设开发有限公司 15,500,000.00 子公司股东借款 怀柔区国有资产公司 14,500,000.00 子公司股东借款 中国银行间市场交易商协会 12,797,046.00 租赁押金 合 计 263,558,037.49 -- 23、一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 4,055,295,264.58 3,629,800,000.00 一年内到期的应付债券 1,496,842,051.66 -- 合 计 5,552,137,316.24 3,629,800,000.00 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 143 （1）一年内到期的长期借款 项 目 期末数 期初数 质押借款 102,000,000.00 -- 抵押借款 1,850,254,600.70 130,000,000.00 保证借款 1,903,040,663.88 1,799,800,000.00 信用借款 200,000,000.00 1,700,000,000.00 合 计 4,055,295,264.58 3,629,800,000.00 说明：抵押借款明细详见“附注六、46 所有权或使用权受限制的资产”。 24、长期借款 项 目 期末数 期初数 质押借款 1,195,000,000.00 2,485,000,000.00 抵押借款 15,367,709,201.40 12,548,699,928.70 保证借款 14,592,040,663.88 8,459,800,000.00 信用借款 2,000,000,000.00 1,900,000,000.00 小 计 33,154,749,865.28 25,393,499,928.70 减：一年内到期的长期借款 4,055,295,264.58 3,629,800,000.00 合 计 29,099,454,600.70 21,763,699,928.70 注：①质押借款系本集团以子公司金融街（北京）置业有限公司的 100%股权，子公司上 海杭钢嘉杰实业有限公司 100%股权，子公司北京金融街里兹置业有限公司 100%股权以 及上海静盛房地产开发有限公司 100%股权为质押物向银行提供质押担保取得的借款。 ②抵押借款明细详见“附注六、46 所有权或使用权受限制的资产”。 ③保证借款中由金融街集团提供担保的金额为 620,000.00 万元，详见“附注十一、5、（3） 关联担保情况”，由本集团为子公司提供担保的金额为 839,204.07 万元。 25、应付债券 项 目 期末数 期初数 2015 年第一期中期票据 2,915,622,119.64 2,912,243,318.43 2015 年第二期中期票据 2,472,298,611.76 2,469,354,839.31 2015 年度第一期公募债（品种一） 4,057,762,434.50 4,056,166,330.40 2015 年度第一期公募债（品种二） 1,015,116,625.94 1,014,854,470.84 2015 年度第二期公募债 4,048,155,882.02 4,046,562,833.93 2016 年度非公开公司债（第一期） 2,061,824,546.47 2,060,169,173.72 2016 年度非公开公司债（第二期） 1,536,285,541.96 1,535,051,742.00 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 144 项 目 期末数 期初数 2016 年度非公开公司债（第三期） 1,531,868,322.51 1,530,638,677.56 2016 年度非公开公司债（第四期） 1,521,316,670.50 1,520,112,237.82 2016 年度公开公司债（第一期）（品种一） 501,800,616.27 501,477,894.21 2016 年度公开公司债（第一期）（品种二） 2,006,794,972.07 2,005,860,156.19 2017 年第一期中期票据 1,972,271,128.12 -- 2017 年第二期中期票据 1,142,639,906.89 -- 2015 年境外人民币债券 -- 1,491,484,377.80 合 计 26,783,757,378.65 25,143,976,052.21 （1）应付债券的增减变动 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 2015 年第一期中期票据 2,800,000,000.00 2015/1/29 5 年 2,800,000,000.00 2015 年第二期中期票据 2,400,000,000.00 2015/4/27 5 年 2,400,000,000.00 2015 年度第一期公募债（品种一） 4,000,000,000.00 2015/8/20 6 年 4,000,000,000.00 2015 年度第一期公募债（品种二） 1,000,000,000.00 2015/8/20 10 年 1,000,000,000.00 2015 年度第二期公募债 4,000,000,000.00 2015/8/31 7 年 4,000,000,000.00 2016 年度非公开公司债（第一期） 2,000,000,000.00 2016/2/25 5 年 2,000,000,000.00 2016 年度非公开公司债（第二期） 1,500,000,000.00 2016/4/13 5 年 1,500,000,000.00 2016 年度非公开公司债（第三期） 1,500,000,000.00 2016/6/1 5 年 1,500,000,000.00 2016 年度非公开公司债（第四期） 1,500,000,000.00 2016/7/12 5 年 1,500,000,000.00 2016 年度公开公司债（第一期）（品种一） 500,000,000.00 2016/10/14 5 年 500,000,000.00 2016 年度公开公司债（第一期）（品种二） 2,000,000,000.00 2016/10/14 7 年 2,000,000,000.00 2017 年第一期中期票据 1,900,000,000.00 2017/3/9 5 年 1,900,000,000.00 2017 年第二期中期票据 1,100,000,000.00 2017/3/9 5 年 1,100,000,000.00 2015 年境外人民币债券 1,500,000,000.00 2015/6/17 3 年 1,500,000,000.00 合 计 27,700,000,000.00 27,700,000,000.00 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 145 应付债券（续） 债券名称 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 2015 年第一期中期票据 2,912,243,318.43 -- 134,400,000.00 3,378,801.21 -- 2,915,622,119.64 2015 年第二期中期票据 2,469,354,839.31 -- 119,760,000.00 2,943,772.45 -- 2,472,298,611.76 2015 年度第一期公募债（品种一） 4,056,166,330.40 -- 153,600,000.00 1,596,104.10 -- 4,057,762,434.50 2015 年度第一期公募债（品种二） 1,014,854,470.84 -- 42,000,000.00 262,155.10 -- 1,015,116,625.94 2015 年度第二期公募债 4,046,562,833.93 -- 169,600,000.00 1,593,048.09 -- 4,048,155,882.02 2016 年度非公开公司债（第一期） 2,060,169,173.72 -- 76,600,000.00 1,655,372.75 -- 2,061,824,546.47 2016 年度非公开公司债（第二期） 1,535,051,742.00 -- 57,000,000.00 1,233,799.96 -- 1,536,285,541.96 2016 年度非公开公司债（第三期） 1,530,638,677.56 -- 57,750,000.00 1,229,644.95 -- 1,531,868,322.51 2016 年度非公开公司债（第四期） 1,520,112,237.82 -- 55,950,000.00 1,204,432.68 -- 1,521,316,670.50 2016 年度公开公司债（第一期） （品种一） 501,477,894.21 -- 14,500,000.00 322,722.06 -- 501,800,616.27 2016 年度公开公司债（第一期） （品种二） 2,005,860,156.19 -- 64,000,000.00 934,815.88 -- 2,006,794,972.07 2017 年第一期中期票据 -- 1,900,000,000.00 73,625,000.00 -1,353,871.88 -- 1,972,271,128.12 2017 年第二期中期票据 -- 1,100,000,000.00 43,541,666.67 -901,759.78 -- 1,142,639,906.89 2015 年境外人民币债券 1,491,484,377.80 -- 88,530,838.30 76,835.56 -- 1,496,842,051.66 小 计 25,143,976,052.21 3,000,000,000.00 1,150,857,504.97 14,175,873.13 -- 28,280,599,430.31 减：一年内到期的应付债券 -- -- 88,530,838.30 76,835.56 -- 1,496,842,051.66 合 计 25,143,976,052.21 3,000,000,000.00 1,062,326,666.67 14,099,037.57 -- 26,783,757,378.65 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 146 26、股本 项 目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 金额 比例（%） 发行新股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%） 一、有限售条件股份 1.国家持股 -- -- -- -- -- -- -- -- 2.国有法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- 3.其他内资持股 1,314,936.00 0.04 -- -- -179,025.00 -- 1,135,911.00 0.04 其中：境内法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- 境内自然人持股 1,314,936.00 0.04 -- -- -179,025.00 1,135,911.00 0.04 4.外资持股 -- -- -- -- -- -- -- -- 其中：境外法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- 境外自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- 有限售条件股份合计 1,314,936.00 0.04 -- -- -179,025.00 -- 1,135,911.00 0.04 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 2,987,614,971.00 99.96 -- -- 179,025.00 -- 2,987,793,996.00 99.96 2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- 4.其他 -- -- -- -- -- -- -- -- 无限售条件股份合计 2,987,614,971.00 99.96 -- -- 179,025.00 -- 2,987,793,996.00 99.96 三、股份总数 2,988,929,907.00 100.00 -- -- -- -- 2,988,929,907.00 100.00 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 147 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 6,858,581,908.69 -- 45,020,280.40 6,813,561,628.29 其他资本公积 26,445,302.73 -- -- 26,445,302.73 合 计 6,885,027,211.42 -- 45,020,280.40 6,840,006,931.02 说明： （1）本公司之子公司金融街（天津）置业有限公司收购金融街融拓（天津）置业有限公司 全部其他少数股东持有的 7.64%股权，溢价部分 11,962,121.29 元冲减资本公积。 （2）本公司之子公司金融街重庆置业有限公司收购金融街重庆融玺置业有限公司全部其他 少数股东持有的 25.34%股权，溢价部分 33,058,159.11 元冲减资本公积。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 148 28、其他综合收益 项 目 期初数 本期发生金额 期末数 本期所得税前发生 额 减：前期计入其 他综合收益当期 转入损益 减：所得税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于少 数股东 一、以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计算设定受益计划净负债和净资 产的变动 -- -- -- -- -- -- -- 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 -- -- -- -- -- -- -- 二、以后将重分类进损益的其他综合收 益 690,172,712.80 74,423,695.21 10,188,977.32 17,875,789.23 46,358,928.66 -- 736,531,641.46 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 -- -- -- -- -- -- -- 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 7,489,964.99 3,598,683.12 10,188,977.32 899,670.79 -7,489,964.99 -- -- 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 -- -- -- -- -- -- -- 4.现金流量套期损益的有效部分 -- -- -- -- -- -- -- 5.外币财务报表折算差额 -2,020,057.52 2,920,538.35 -- -- 2,920,538.35 -- 900,480.83 6 存货转为投资性房地产时公允价值与 成本的差额 684,702,805.33 67,904,473.74 -- 16,976,118.44 50,928,355.30 -- 735,631,160.63 其他综合收益合计 690,172,712.80 74,423,695.21 10,188,977.32 17,875,789.23 46,358,928.66 -- 736,531,641.46 说明：其他综合收益的税后净额本期发生额为 46,358,928.66 元。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为 46,358,928.66 元。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 149 29、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,099,256,184.40 319,814,576.97 -- 1,419,070,761.37 任意盈余公积 -- -- -- -- 合 计 1,099,256,184.40 319,814,576.97 -- 1,419,070,761.37 30、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分配 比例 调整前 上期末未分配利润 16,079,651,913.44 14,472,392,547.18 -- 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- -- 调整后 期初未分配利润 16,079,651,913.44 14,472,392,547.18 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,006,412,344.59 2,804,370,409.02 -- 减：提取法定盈余公积 319,814,576.97 1,539,079.96 10% 提取任意盈余公积 -- -- -- 提取一般风险准备 -- -- -- 应付普通股股利 1,195,571,962.80 1,195,571,962.80 -- 应付其他权益持有者的股利 -- -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- -- 期末未分配利润 17,570,677,718.26 16,079,651,913.44 -- 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 237,223,861.48 225,315,085.44 31、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 25,519,340,880.51 18,014,646,527.97 19,852,543,654.29 13,889,931,580.88 主营业务（业务分部） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房产开发 23,243,951,328.68 17,351,711,448.89 17,520,555,959.53 12,940,329,206.76 物业出租 1,560,369,574.92 136,185,016.69 1,250,246,923.14 98,551,119.15 物业经营 644,344,801.13 464,087,678.99 642,868,247.37 462,817,676.46 其他收入 70,675,175.78 62,662,383.40 438,872,524.25 388,233,578.51 合 计 25,519,340,880.51 18,014,646,527.97 19,852,543,654.29 13,889,931,580.88 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 150 32、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 233,149,747.55 408,468,599.06 城市维护建设税 76,984,376.74 95,228,679.46 教育费附加 55,801,839.23 69,310,098.11 土地增值税 1,332,108,711.28 735,974,973.34 房产税 276,048,312.26 128,441,277.03 土地使用税 17,473,006.29 16,417,198.09 印花税 19,710,082.62 14,677,982.07 其他 2,690,346.94 3,834,274.48 合 计 2,013,966,422.91 1,472,353,081.64 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 33、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费用 192,738,715.06 196,293,192.34 办公事务及业务活动费 482,520,823.79 646,522,984.16 其他 47,279,505.09 29,779,620.80 合 计 722,539,043.94 872,595,797.30 34、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费用 388,063,378.41 412,415,609.94 办公事务及业务活动费 104,675,820.21 94,290,911.87 物业管理租赁费 22,915,702.08 19,659,033.60 税金 -- 56,254,564.09 其他 34,311,926.38 30,312,690.88 合 计 549,966,827.08 612,932,810.38 35、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,826,872,454.82 3,013,329,490.68 减：利息资本化 1,617,266,523.93 2,022,761,969.27 减：利息收入 225,006,865.43 126,007,519.88 汇兑损益 -56,544.91 8,119.56 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 151 项 目 本期发生额 上期发生额 手续费及其他 16,404,464.29 14,931,079.94 合 计 1,000,946,984.84 879,499,201.03 36、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -107,918,406.92 93,437,424.60 存货跌价损失 -3,399,467.22 18,780,364.02 合 计 -111,317,874.14 112,217,788.62 37、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 按公允价值计量的投资性房地产 2,103,181,818.44 2,160,941,097.54 38、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -6,464,466.01 -2,521,925.09 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 5,276,215.17 5,920,431.99 处置可供出售金融资产取得的投资收益 13,559,236.10 -- 银行保本理财产品取得的投资收益 63,321,763.30 18,606,774.54 信托计划取得的投资收益 490,003.91 -- 其他 700,240.60 -- 合 计 76,882,993.07 22,005,281.44 39、资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 5,886,790.65 -- 40、其他收益 补助项目（产生其他收益的来源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 稳岗补贴 628,492.28 -- 与收益相关 改造补助 933,240.00 -- 与收益相关 景区补贴 166,940.00 -- 与收益相关 专项补助及奖励款 4,963,775.00 -- 与收益相关 合 计 6,692,447.28 -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 152 41、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 固定资产报废、毁损利得 68,649.27 45,076.04 68,649.27 拆迁补偿款 56,603,773.58 -- 56,603,773.58 政府补助（详见下表：政府补助 明细表） -- 17,214,672.70 -- 客户违约金收入 11,794,468.01 32,899,434.76 11,794,468.01 其他 16,674,227.27 213,823.07 16,674,227.27 合 计 85,141,118.13 50,373,006.57 85,141,118.13 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 说明 景区补贴 -- 633,672.70 与收益相关 -- 招商引资政策资金补助 -- 16,490,000.00 与收益相关 -- 其他 -- 91,000.00 与收益相关 -- 合 计 -- 17,214,672.70 -- -- 42、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 固定资产报废、毁损损失 209,556.39 99,488.54 209,556.39 违约金及罚款 1,195,104.39 21,561,811.35 1,195,104.39 对外捐赠支出 1,258,000.00 4,435,560.00 1,258,000.00 其他 3,639,430.33 5,146,919.13 3,639,430.33 合 计 6,302,091.11 31,243,779.02 6,302,091.11 43、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,290,439,085.79 840,926,410.48 递延所得税费用 206,947,573.66 558,566,317.29 合 计 1,497,386,659.45 1,399,492,727.77 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 153 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 5,600,076,024.37 4,215,089,000.97 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 1,400,019,006.09 1,053,772,250.24 某些子公司适用不同税率的影响 5,905,857.15 7,312,002.12 对以前期间当期所得税的调整 4,078,574.50 -1,866,750.61 权益法核算的合营企业和联营企业损益 1,616,116.50 -- 无须纳税的收入（以“-”填列） -1,391,720.43 -44,366,243.01 不可抵扣的成本、费用和损失 5,496,381.37 16,461,012.65 税率变动对期初递延所得税余额的影响 126.75 -- 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的 纳税影响 81,662,317.52 368,180,456.38 所得税费用 1,497,386,659.45 1,399,492,727.77 44、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来 2,055,862,195.73 1,916,621,027.11 利息收入 148,629,055.10 126,007,519.88 拆迁补偿收入 60,000,000.00 -- 政府补贴收入 6,692,447.28 17,214,672.70 其他 28,298,100.46 14,941,587.73 合 计 2,299,481,798.57 2,074,784,807.42 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来 1,745,922,735.43 1,977,845,050.59 营业费用-大额 491,413,650.95 587,181,605.87 管理费用-大额 153,882,986.70 142,201,089.55 金融机构手续费 16,212,557.98 14,931,079.94 捐赠支出 1,148,000.00 4,435,560.00 代垫土地整理费 117,000,000.00 -- 按揭等保证金 302,093,242.77 -- 其他 41,695,659.12 27,265,466.67 合 计 2,869,368,832.95 2,753,859,852.62 （3）支付其他与投资活动有关的现金 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 154 项 目 本期发生额 上期发生额 股权收购保证金 692,227,816.96 -- （4）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 银行存款质押存单 -- 1,480,000,000.00 （5）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 子公司减资支付给少数股东的现金 300,000,000.00 -- 收购子公司少数股权款 106,513,151.35 135,154,184.63 合 计 406,513,151.35 135,154,184.63 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,102,689,364.92 2,815,596,273.20 加：资产减值准备 -111,317,874.14 112,217,788.62 固定资产折旧 96,788,047.91 102,545,046.71 无形资产摊销 29,971,715.86 28,602,021.79 长期待摊费用摊销 2,401,603.59 1,172,481.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -5,886,790.65 54,412.50 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 140,907.12 -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,103,181,818.44 -2,160,941,097.54 财务费用（收益以“－”号填列） 1,205,950,456.14 990,575,640.97 投资损失（收益以“－”号填列） -76,882,993.07 -22,005,281.44 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -335,912,600.44 -195,353,017.22 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 542,860,174.10 753,919,334.58 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,611,615,092.29 6,174,310,934.20 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 408,587,950.37 -1,384,748,512.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,398,921,178.45 9,869,977,161.05 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 -7,254,328,127.47 17,085,923,185.80 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 155 补充资料 本期发生额 上期发生额 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 10,552,832,988.84 13,339,391,428.48 减：现金的期初余额 13,339,391,428.48 7,063,148,911.92 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 -2,786,558,439.64 6,276,242,516.56 （2）本期收购资产支付的现金净额 项 目 本期发生额 本期发生的收购资产于本期支付的现金或现金等价物 其中：武汉金田房地产集团有限公司 101,894,200.00 其中：成都中逸实业有限公司 548,000,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中：武汉金田房地产集团有限公司 46,090.92 其中：成都中逸实业有限公司 1,827.96 加：以前期间发生的收购资产于本期支付的现金或现金等价物 其中：金融街东丽湖（天津）置业有限公司 5,550,775.00 取得子公司支付的现金净额 655,397,056.12 （3）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 10,552,832,988.84 13,339,391,428.48 其中：库存现金 703,764.76 722,567.78 可随时用于支付的银行存款 10,552,109,068.39 13,337,880,354.75 可随时用于支付的其他货币资金 20,155.69 788,505.95 可用于支付的存放中央银行款项 -- -- 存放同业款项 -- -- 拆放同业款项 -- -- 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 10,552,832,988.84 13,339,391,428.48 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 156 项 目 期末数 期初数 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 996,321,059.73 -- 46、所有权或使用权受到限制的资产 受限的资产 期末账面价值 期初账面价值 科目 受限原因 F2、F4 项目部分土地 使用权和房屋所有权 1,453,507,966.44 944,468,965.25 投资性房地 产、固定资 产、存货 用于借款 抵押 金融街购物中心部分 土地使用权和房屋所 有权 3,515,292,820.22 3,401,863,022.17 投资性房地产 用于借款 抵押 富凯大厦房屋建筑物 所有权 65,322,019.69 67,810,781.77 存货 用于借款 抵押 A1 土地使用权和房屋 所有权 558,869,781.27 -- 投资性房地产 用于借款 抵押 A5 土地使用权和房屋 所有权 6,385,259,758.71 3,633,502,031.87 投资性房地产 用于借款 抵押 C3 土地使用权和房屋 所有权 195,849,920.92 -- 投资性房地产 用于借款 抵押 E2 土地使用权和房屋 所有权 611,236,698.58 -- 投资性房地产 用于借款 抵押 金融街（和平）中心 部分地块土地及在建 工程 -- 423,078,414.91 存货 用于借款 抵押 天津大都会项目部分 土地使用权及在建工 程 1,817,818,796.57 2,897,026,808.00 存货 用于借款 抵押 津塔写字楼 461 套产 权 2,312,390,436.73 -- 投资性房地产 用于借款 抵押 惠州部分土地使用权 及在建工程 350,123,359.28 367,178,564.28 无形资产、固 定资产、存货 用于借款 抵押 重庆融景城项目部分 土地使用权及在建工 程 587,353,590.31 258,311,606.33 存货 用于借款 抵押 金融街海伦中心项目 -- 5,193,779,926.93 投资性房地产 用于借款 抵押 天津张家窝 H 地块部 分土地使用权及在建 工程 1,670,433.86 1,156,637,370.89 存货 用于借款 抵押 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 157 天津华苑项目土地使 用权及在建工程 -- 996,102,266.55 存货 用于借款 抵押 荔湾区广钢新城一期 项目部分在建工程 -- 134,351,970.95 存货 用于借款 抵押 萝岗长岭居项目部分 在建工程 -- 3,377,923.77 存货 用于借款 抵押 上海闸北项目 C2 地 块 2,962,114,829.69 -- 存货 用于借款 抵押 南苑项目土地使用权 及在建工程 -- 5,401,377,242.12 存货 用于借款 抵押 丰台科技园项目土地 使用权及在建工程 4,239,684,756.24 2,100,715,545.41 投资性房地产 用于借款 抵押 天津东丽湖项目在建 工程 -- 150,332,848.86 存货 用于借款 抵押 金融街(北京)置业有 限公司 100%股权 450,000,000.00 -- 长期股权投资 用于借款 质押 北京金融街里兹置业 有限公司 100%股权 265,828,600.00 -- 长期股权投资 用于借款 质押 上海静盛房地产开发 有限公司 100%股权 10,000,000.00 -- 长期股权投资 用于借款 质押 上海杭钢嘉杰实业有 限公司 100%股权 1,201,450,000.00 -- 长期股权投资 用于借款 质押 股权收购保证金 692,227,816.96 -- 货币资金 用于收购 股权 按揭保证金 174,453,914.61 -- 货币资金 用于按揭 贷款连带 保证 现金质押 129,639,328.16 -- 货币资金 用于借款 质押 47、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余 额 货币资金 -- -- 452,427.78 其中：美元 27,600.00 6.53420 180,343.92 港币 322,836.60 0.83591 269,862.34 新加坡元 453.48 4.88310 2,214.39 加拿大元 1.37 5.20090 7.13 七、合并范围的变动 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 158 1、新设子公司 金融街（遵化）置业有限公司 深圳融祺投资发展有限公司 金融街成都置业有限公司 武汉融拓盛澜房地产开发有限公司 金融街武汉置业有限公司 北京融方企业管理服务有限公司 北京金融街京西置业有限公司 北京融玺企业管理服务有限公司 惠州融腾置业有限公司 佛山融展置业有限公司 金融街重庆裕隆实业有限公司 遵化古泉小镇旅游发展有限公司 廊坊市盛世置业房地产开发有限公司 金融街重庆融平置业有限公司 北京融鑫汇达企业管理服务有限公司 金融街融兴（天津）置业有限公司 金融街（遵化）房地产开发有限公司 北京融轩企业管理服务有限公司 金融街金禧丽景（遵化）酒店管理有限责任公司 京津融城（天津）置业有限公司 天津融承和鑫企业管理咨询有限公司 北京融丰置业有限公司 北京融平企业管理服务有限公司 北京融德房地产开发有限公司 上海融栩实业有限公司 苏州融拓置业有限公司 广州融麒投资有限公司 天津丽湖融园置业有限公司 2、收购资产组 收购新增的子公司的主要资产为拟开发产品及在建开发产品。本公司收购下述公司的实质 主要是购买其所拥有的拟开发产品及在建开发产品。本公司之子公司金融街武汉置业有限 公司本期收购武汉金田房地产集团有限公司（以下简称“武汉金田公司”），已确认股权款 101,894,200.00 元，持股比例 85%；本公司本期收购成都中逸实业有限公司（以下简称“成都 中逸公司”），已确认股权款为 592,382,904.96 元，持股比例 90%。详见附注十二、（二）1、 或有对价。 3、处置子公司 本期注销的子公司：金融街融通置业有限公司。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 159 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司全称 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 备注 直接 间接 金融街（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区广安门内大街 165 号翔达大厦写字楼 10 层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区烟台道 62 号 427 室 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街津门（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区四平东道 79 号 311 房地产开发 99.96 0.04 直接设立 二级子公司 金融街津塔（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区大沽北路 2 号-4516 房地产开发 9.50 90.50 直接设立 三级子公司 金融街重庆置业有限公司 重庆市 重庆市江北区建新东路 88 号融景中心 B 塔 25 层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街惠州置业有限公司 惠州市 广东省惠东县巽寮湾度假村 房地产开发 91.28 直接设立 二级子公司 北京金融街里兹置业有限公司 北京市 北京市西城区金融大街丙 17 号 11 层 房地产开发、住宿、中 西餐、酒等 100.00 直接设立 二级子公司 北京金融街购物中心有限公司 北京市 北京市西城区金城坊街 2 号 房地产开发、销售日用 百货等 100.00 直接设立 二级子公司 北京金融街房地产顾问有限公司 北京市 北京市西城区金融大街 33 号 B 座 1101 房地产信息咨询 100.00 直接设立 二级子公司 惠州巽寮湾游艇会有限公司 惠州市 广东省惠东县巽寮镇红螺湾至哨所山一带 场地租赁、体育健身、 游艇项目投资、游艇驾 驶员、摩托艇驾驶员培 训、游艇会经营管理等 91.28 直接设立 三级子公司 金融街长安（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区广安门内大街 165 号翔达大厦写字楼 6 层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 北京金融街资产管理有限公司 北京市 北京市西城区金城坊街 3 号 B1-1 投资管理、投资咨询 100.00 直接设立 二级子公司 北京天石基业房地产开发有限公司 北京市 北京市石景山区体育场南路 2 号景阳宏昌大厦六层 606 房地产开发 51.00 直接设立 二级子公司 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 160 北京金晟惠房地产开发有限公司 北京市 北京市西城区金城坊街 3 号 B1-3 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 天津盛世鑫和置业有限公司 天津市 天津市和平区南京路 235 号河川大厦第一座 6D-601 房地产开发 50.00 直接设立 三级子公司 金融街（北京）商务园置业有限公司 北京市 北京市通州区新华北路 55 号 518 室 房地产开发 80.00 直接设立 二级子公司 金融街重庆融拓置业有限公司 重庆市 重庆市江北区建新东路 88 号融景中心 B 塔 25 层 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 金融街（北京）置地有限公司 北京市 北京市西城区广安门内大街 165 号翔达大厦写字楼 11 层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街融拓(天津)置业有限公司 天津市 天津市南开区红旗路与天拖北道交口西北侧慧谷大 厦 1813 室 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 北京金融街奕兴天宫置业有限公司 北京市 北京市大兴区黄村镇政府东配楼 105 室 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街融展（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区西宁道 81 号增 1 号 103、104 室 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 融信(天津)投资管理有限公司 天津市 天津港保税区海滨十路 129 号 A4059 投资管理 100.00 直接设立 二级子公司 金融街购物中心（天津）有限公司 天津市 天津市和平区小白楼街大沽北路 2 号天津环球金融 中心津塔写字楼 4602 销售日用百货 100.00 直接设立 三级子公司 北京金石融景房地产开发有限公司 北京市 北京市石景山区阜石路 165 号院 3 号楼 606 房地产开发 80.00 直接设立 二级子公司 金融街广安（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区建学胡同 36 号 2 幢 005 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 金融街重庆融玺置业有限公司 重庆市 重庆九龙坡区九龙园区 C 区号标准厂房（一期）6 号楼 7 楼 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 金融街融辰（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区广安门内大街 165 号翔达大厦写字楼 5 层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街广州置业有限公司 广州市 广州市荔湾区鹤洞路二巷 7 号之一自编 1 号 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街控股（香港）有限公司 香港 香港中环花园道 3 号中国工商银行大厦 16 楼 投资、融资 100.00 直接设立 二级子公司 金融街（上海）投资有限公司 上海市 中国（上海）自由贸易试验区美盛路 27 号 3 层 302 部位 Y233 室 投资管理 100.00 直接设立 二级子公司 天津鑫和隆昌置业有限公司 天津市 天津市西青区张家窝镇董甸路 6 号 303 室 房地产开发 50.00 直接设立 四级子公司 广州融御置业有限公司 广州市 广州市番禺区市桥街长堤东路 363 号 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 广州金融街融展置业有限公司 广州市 广州市中新广州知识城凤凰三路 17 号自编 5 栋 448 室 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 161 广州融方置业有限公司 广州市 广州市荔湾区鹤洞路二巷 7 号之一自编 8 号 房地产开发 50.00 直接设立 三级子公司 金融街重庆融航置业有限公司 重庆市 重庆市沙坪坝区小杨公桥 108 号 1 幢负 3 库房 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 重庆金铎实业有限公司 重庆市 重庆市沙坪坝区小杨公桥 108 号 1 幢 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 Start Plus Investments limited (啟添投资有 限公司) 英属维京 群岛 英属维京群岛 投资、融资 100.00 直接设立 三级子公司 Power Strive Limited ( 振威有限公司) 英属维京 群岛 英属维京群岛 投资、融资 100.00 直接设立 三级子公司 Stepmount Limited(晋步有限公司) 香港 SUITES 1604-6 CBC TOWER 3 Garden RD Central HONG KONG 投资、融资 100.00 直接设立 四级子公司 北京慕田峪兴旺商品市场有限公司 北京市 北京市怀柔区慕田峪长城风景名胜区游览服务中心 D7 号 销售日用百货 70.00 直接设立 三级子公司 北京金天恒置业有限公司 北京市 北京市丰台区永外大红门南里 12 号楼 411 室 房地产开发 50.00 直接设立 三级子公司 北京德胜投资有限责任公司 北京市 北京市西城区广安门内大街 165 号翔达大厦写字楼 701 室 房地产开发 100.00 收购 二级子公司 北京怡泰汽车修理有限责任公司 北京市 北京市西城区西绦胡同 63 号 汽车修理 100.00 收购 二级子公司 北京金融街奕兴置业有限公司 北京市 北京市大兴区亦庄镇东工业区北京大富源建筑市政 工程有限责任公司院内 1 幢 206 号 房地产开发 100.00 收购 二级子公司 北京奕环天和置业有限公司 北京市 北京市大兴区黄村镇南六环路西磁各庄立交桥南 200 米（中轴路东侧） 房地产开发 100.00 收购 二级子公司 北京市慕田峪长城旅游服务有限公司 北京市 北京市怀柔区慕田峪村 旅游服务业、房地产开 发 70.00 收购 二级子公司 北京市慕田峪长城缆车服务有限公司 北京市 北京市怀柔区慕田峪 旅游服务业 56.00 收购 三级子公司 上海杭钢嘉杰实业有限公司 上海市 上海市虹口区飞虹路 360 弄 9 号 3608A 室 房地产开发 100.00 收购 二级子公司 天津恒通华创置业有限公司 天津市 天津滨海高新区滨海科技园日新道 188 号 3 号孵化 楼 4-A-77 室 房地产开发 90.00 收购 三级子公司 金融街东丽湖（天津）置业有限公司 天津市 天津市东丽区东丽湖（旅游开发公司内） 房地产开发 51.00 收购 三级子公司 广州融辰置业有限公司 广州市 广州市海珠区工业大道中广纸丙外街 29 号夹层自编 之四 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 上海静盛房地产开发有限公司 上海市 上海市静安区昌平路 363 号 5 楼 550 室 房地产开发 100.00 收购 二级子公司 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 162 金融街升达（北京）科技有限公司 北京市 北京市西城区金融大街 33 号 601 室 技术开发、技术咨询 90.00 直接设立 三级子公司 金融街（惠州）金禧丽景酒店管理有 限责任公司 惠州市 惠东县巽寮管委会巽寮村委会塭仔河边阳光假日小 区 5 栋一层 32 号 企业管理、住宿餐饮服 务、物业管理 91.28 收购 三级子公司 京津融都（天津）置业有限公司 天津市 天津市武清区高村镇高王路西侧 90 号 116-6（集中 办公区） 房地产开发项目筹建 80.00 直接设立 二级子公司 北京金丰融晟投资管理有限公司 北京市 北京市西城区金融大街 9 号楼等 2 幢甲 9 号楼 10 层 1001-31 投资管理 50.00 直接设立 三级子公司 北京金丰万晟置业有限公司 北京市 北京市丰台区星火路 9 号 1 幢三层 1021 室（园区） 房地产开发 50.00 直接设立 四级子公司 上海融展置地有限公司 上海市 上海市静安区共和路 169 号 2 层 44 室 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 上海融兴置地有限公司 上海市 上海市静安区共和路 169 号 2 层 52 室 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司 上海融御置地有限公司 上海市 上海市静安区共和路 169 号 2 层 53 室 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司 广州融都置业有限公司 广州市 广州市花都区花东镇山前旅游大道 3 号九龙湖社区 中心区门楼 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 天津融承和信投资有限公司 天津市 天津市和平区小白楼街滨江道 30 号金融创新服务大 厦 A601-3 室 投资 100.00 直接设立 三级子公司 金融街（深圳）投资有限公司 深圳市 深圳市坪山新区坪山街道东纵路 147 号地税大楼 909 号 投资管理 100.00 直接设立 二级子公司 金融街惠州惠阳置业有限公司 惠州市 惠州市惠阳区秋长白石村（宿舍 2） 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 惠州融腾置业有限公司 惠州市 惠州市惠阳区秋长白石村（宿舍 2） 房地产开发 60.00 直接设立 三级子公司 京津融城（天津）置业有限公司 天津市 天津市武清开发区福源道 18 号 553 室-88（集中办公 区） 房地产开发 80.00 直接设立 四级子公司 天津融承和鑫企业管理咨询有限公司 天津市 天津市和平区小白楼街大沽北路 2 号-6111 企业管理咨询 100.00 直接设立 三级子公司 金融街（遵化）置业有限公司 遵化市 河北省遵化市北二环西路南侧 旅游资源开发与经营 100.00 直接设立 二级子公司 金融街金禧丽景（遵化）酒店管理有 限责任公司 遵化市 河北省遵化市汤泉满族乡开发区 餐饮、住宿服务 100.00 直接设立 三级子公司 金融街（遵化）房地产开发有限公司 遵化市 河北省遵化市汤泉满族乡开发区 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 北京融鑫汇达企业管理服务有限公司 北京市 北京市西城区金融大街 9 号楼等 2 幢甲 9 号楼 10 层 1001-40 企业管理 100.00 直接设立 三级子公司 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 163 北京融丰置业有限公司 北京市 北京市丰台区星火路 9 号 1 幢 1 层 1032 室（园区） 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司 北京融平企业管理服务有限公司 北京市 北京市西城区金融大街 9 号楼等 2 幢甲 9 号楼 10 层 1001-34 企业管理 100.00 直接设立 三级子公司 廊坊市盛世置业房地产开发有限公司 廊坊市 河北省廊坊市安次区龙河高新技术产业区瑞雪道 29 号 9#厂房 房地产开发 80.00 直接设立 三级子公司 金融街重庆裕隆实业有限公司 重庆市 重庆市沙坪坝小杨公桥 108 号 1 幢负 3-库房 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 上海融栩实业有限公司 上海市 上海市虹口区海宁路 137 号 7 层 E 座 773R 室 投资管理 100.00 直接设立 三级子公司 广州融麒投资有限公司 广州市 广州市荔湾区白鹤洞街鹤洞路 10 号之一 105 房 投资管理 100.00 直接设立 三级子公司 深圳融祺投资发展有限公司 深圳市 深圳市龙岗区平湖街道良安田平安大道与良白路交 汇处茗萃园 1 栋 C 区 602 室 投资管理 100.00 直接设立 三级子公司 成都中逸实业有限公司 成都市 成都市锦江区总府路 35 号 22 层 1 号 房地产开发 90.00 收购 二级子公司 金融街成都置业有限公司 成都市 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区天府大道 北段 1199 号 3 栋 26 楼 2606 号 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街武汉置业有限公司 武汉市 武汉市青山区建设三路 1 栋 1-7 层 419 号 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 武汉融拓盛澜房地产开发有限公司 武汉市 武昌区临江大道 7 号 31 栋 房地产开发 60.00 直接设立 三级子公司 北京融方企业管理服务有限公司 北京市 北京市西城区金融大街 9 号楼等 2 幢甲 9 号楼 10 层 1001-44 企业管理 100.00 直接设立 三级子公司 北京融玺企业管理服务有限公司 北京市 北京市西城区金融大街 9 号楼等 2 幢甲 9 号楼 10 层 1001-43 企业管理 100.00 直接设立 三级子公司 北京融德房地产开发有限公司 北京市 北京市大兴区黄村镇政府东配楼 310 室 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司 佛山融展置业有限公司 佛山市 佛山市三水区云东海大道大学路云东海街道办事处 315 室（仅作办公场所使用，住所申报） 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 遵化古泉小镇旅游发展有限公司 遵化市 河北省遵化市汤泉满族乡汤泉村 旅游资源开发和经营管 理 100.00 直接设立 三级子公司 武汉金田房地产集团有限公司 武汉市 武汉市东西湖区走马岭走新路 601 号（13） 房地产开发 85.00 收购 三级子公司 苏州融拓置业有限公司 苏州市 苏州市吴中区越溪街道东太湖路 38 号 6 幢 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司 金融街融兴（天津）置业有限公司 天津市 天津市武清区市场和质量监督管理局 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 北京金融街京西置业有限公司 北京市 北京市石景山区石景山路 54 号院 3 号楼 6 层 606 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 164 金融街重庆融平置业有限公司 重庆市 重庆市北部新区星光大道 62 号（海王星科技大厦 B 区 6 楼 1#） 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 天津丽湖融园置业有限公司 天津市 天津市东丽区华明高新技术产业区华丰路 6 号 E 座 1-4246 室 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司 北京融轩企业管理服务有限公司 北京市 北京市石景山区石景山路 54 号院 3 号楼 6 层 609 企业管理；会议服务； 酒店管理等 100.00 直接设立 三级子公司 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股 比例（%） 期初少数股东权益余额 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东收购股权/子公 司减资支付给少数股东的现金 期末少数股东权益余额 金融街惠州置业有限公司 8.72 22,323,095.10 -12,369,833.46 -- 9,953,261.64 天津盛世鑫和置业有限公司 50.00 947,748,286.19 176,487,841.40 -- 1,124,236,127.59 金融街（北京）商务园置业有限公司 20.00 96,755,611.15 -1,922,010.74 -- 94,833,600.41 北京金石融景房地产开发有限公司 20.00 265,398,155.82 62,627,794.17 -- 328,025,949.99 广州融方置业有限公司 50.00 878,724,774.37 116,468,728.83 -- 995,193,503.20 北京金天恒置业有限公司 50.00 627,525,227.86 219,443,261.98 300,000,000.00 546,968,489.84 天津恒通华创置业有限公司 3.00 25,834,296.91 4,709,944.02 -- 30,544,240.93 金融街东丽湖（天津）置业有限公司 49.00 339,230,883.63 -12,235,215.88 -- 326,995,667.75 北京金丰融晟投资管理有限公司 50.00 47,536,721.68 484,624,462.43 -- 532,161,184.11 成都中逸实业有限公司 10.00 -- -194,152.91 -- 70,576,169.86 金融街武汉置业有限公司 15.00 -- -44,202.64 -- 17,937,126.77 廊坊市盛世置业房地产开发有限公司 20.00 -- -894,787.48 -- 1,105,212.52 注：①持有半数但仍控制被投资单位并将其纳入合并报表范围的依据：公司派驻的董事在董事会表决权中占控制地位，能够控制被投资单位的 财务和经营政策，且无其他可能引起控制权变更的情况。 ②上述“持股比例”计算原则：按照本公司最终在各子公司的净资产中所享有的权益比例填列。 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 165 （3）重要非全资子公司的主要财务信息： 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 负债合计 金融街惠州置业有限公司 3,723,679,634.67 691,674,558.22 4,415,354,192.89 3,951,211,284.05 350,000,000.00 4,301,211,284.05 天津盛世鑫和置业有限公司 3,855,082,949.49 4,429,843.40 3,859,512,792.89 1,413,040,537.72 198,000,000.00 1,611,040,537.72 金融街（北京）商务园置业有限公司 1,433,428,783.31 31,416,140.85 1,464,844,924.16 990,676,922.12 -- 990,676,922.12 北京金石融景房地产开发有限公司 2,633,339,288.51 54,503,631.83 2,687,842,920.34 1,047,713,170.40 -- 1,047,713,170.40 广州融方置业有限公司 4,857,257,375.62 6,308,678.75 4,863,566,054.37 2,273,179,047.98 600,000,000.00 2,873,179,047.98 北京金天恒置业有限公司 2,350,468,289.83 135,296,662.64 2,485,764,952.47 1,391,827,972.80 -- 1,391,827,972.80 天津恒通华创置业有限公司 448,901,469.15 117,600.29 449,019,069.44 112,652,861.47 -- 112,652,861.47 金融街东丽湖（天津）置业有限公司 838,423,140.72 3,337,500.54 841,760,641.26 731,177,054.52 -- 731,177,054.52 北京金丰融晟投资管理有限公司 106,774,839.87 4,239,880,023.77 4,346,654,863.64 1,311,159,327.10 1,976,862,499.79 3,288,021,826.89 成都中逸实业有限公司 388,521,207.87 1,823,050.25 390,344,258.12 80,940,077.78 -- 80,940,077.78 金融街武汉置业有限公司 1,020,581,457.63 2,301,073.57 1,022,882,531.20 991,065,704.08 -- 991,065,704.08 廊坊市盛世置业房地产开发有限公司 813,212,244.56 1,493,239.78 814,705,484.34 809,179,421.72 -- 809,179,421.72 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 负债合计 金融街惠州置业有限公司 3,151,800,915.51 533,922,698.81 3,685,723,614.32 3,279,724,817.20 150,000,000.00 3,429,724,817.20 天津盛世鑫和置业有限公司 5,518,949,730.37 9,374,605.31 5,528,324,335.68 2,698,027,763.31 934,800,000.00 3,632,827,763.31 金融街（北京）商务园置业有限公司 968,109,425.17 32,019,199.08 1,000,128,624.25 516,350,568.49 -- 516,350,568.49 北京金石融景房地产开发有限公司 6,457,389,089.36 29,358,275.34 6,486,747,364.70 5,159,756,585.60 -- 5,159,756,585.60 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 166 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债负债合计 负债合计 广州融方置业有限公司 5,055,914,526.90 3,790,208.24 5,059,704,735.14 1,302,255,186.40 2,000,000,000.00 3,302,255,186.40 北京金天恒置业有限公司 6,080,551,983.13 4,966,060.26 6,085,518,043.39 4,030,467,587.68 800,000,000.00 4,830,467,587.68 天津恒通华创置业有限公司 1,757,884,451.62 1,444,199.85 1,759,328,651.47 1,430,870,976.72 50,000,000.00 1,480,870,976.72 金融街东丽湖（天津）置业有限公司 354,602,474.95 4,223,325.61 358,825,800.56 93,272,385.52 130,000,000.00 223,272,385.52 北京金丰融晟投资管理有限公司 2,243,870,777.66 1,378,339.93 2,245,249,117.59 798,175,674.22 1,352,000,000.00 2,150,175,674.22 成都中逸实业有限公司 -- -- -- -- -- -- 金融街武汉置业有限公司 -- -- -- -- -- -- 廊坊市盛世置业房地产开发有限公司 -- -- -- -- -- -- 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 金融街惠州置业有限公司 604,679,306.26 -141,855,888.28 -141,855,888.28 -201,649,106.71 1,465,014,584.59 -99,859,422.20 -99,859,422.20 392,042,914.95 天津盛世鑫和置业有限公司 2,595,659,943.94 352,975,682.80 352,975,682.80 441,584,309.73 326,959,156.33 760,943.20 760,943.20 199,017,409.90 金融街（北京）商务园置业有限公司 - -9,610,053.72 -9,610,053.72 360,990,331.87 276,414,546.96 33,277,105.44 33,277,105.44 458,561,172.84 北京金石融景房地产开发有限公司 3,583,829,495.40 607,430,671.84 607,430,671.84 -10,568,987.37 4,106,859,116.34 440,443,429.72 440,443,429.72 4,002,048,589.97 广州融方置业有限公司 1,191,066,012.38 232,937,457.65 232,937,457.65 1,462,598,995.09 -- -32,336,488.17 -32,336,488.17 -950,965,658.76 北京金天恒置业有限公司 5,579,935,021.08 438,886,523.96 438,886,523.96 1,535,368,619.28 -- -31,967,827.76 -31,967,827.76 2,471,178,220.32 天津恒通华创置业有限公司 1,401,171,260.60 57,908,533.22 57,908,533.22 17,473,016.72 1,282.05 -13,939,213.40 -13,939,213.40 522,134,013.86 金融街东丽湖（天津）置业有限公司 55,982.88 -24,969,828.30 -24,969,828.30 111,596,342.80 20,512.82 -8,141,302.89 -8,141,302.89 -113,261,733.16 北京金丰融晟投资管理有限公司 - 963,559,593.38 963,559,593.38 -284,031,499.00 3,418.80 -3,983,889.04 -3,983,889.04 2,471,178,220.32 成都中逸实业有限公司 7,350.43 -1,941,529.07 -1,941,529.07 -48,090,305.62 -- -- -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 167 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 金融街武汉置业有限公司 - -6,164,502.29 -6,164,502.29 681,523,983.72 -- -- -- -- 廊坊市盛世置业房地产开发有限公司 - -4,473,937.38 -4,473,937.38 -4,835,766.19 -- -- -- -- 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资 的会计处理方法 直接 间接 昌金置业 北京市 北京市昌平区北七家镇未来科技城定泗路 237 号都市绿洲 217 室 房地产开发 -- 49.00 权益法 昌融置业 北京市 北京市昌平区未来科技城定泗路 237 号都市绿洲 117 室 房地产开发 -- 30.00 权益法 武夷地产 北京市 北京市通州区武夷花园（通胡大街 68 号） 房地产开发 -- 30.00 权益法 （3）重要联营企业的主要财务信息： 项 目 昌金置业 昌融置业 武夷地产 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产 1,888,267,509.91 1,691,949,441.86 2,442,491,869.45 2,282,429,721.11 12,077,289,277.67 -- 非流动资产 7,177,292.12 356,077.85 11,646,042.54 282,847.13 274,123,920.44 -- 资产合计 1,895,444,802.03 1,692,305,519.71 2,454,137,911.99 2,282,712,568.24 12,351,413,198.11 -- 流动负债 958,521,921.98 748,813,201.22 1,179,331,004.73 1,983,779,157.39 1,233,017,728.26 -- 非流动负债 900,000,000.00 900,000,000.00 1,179,383,826.64 200,000,000.00 945,000,000.00 -- 负债合计 1,858,521,921.98 1,648,813,201.22 2,358,714,831.37 2,183,779,157.39 2,178,017,728.26 -- 净资产 36,922,880.05 43,492,318.49 95,423,080.62 98,933,410.85 10,173,395,469.85 -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 168 项 目 昌金置业 昌融置业 武夷地产 期末数 期初数 期末数 期初数 期末数 期初数 其中：少数股东权益 -- -- -- -- -- -- 归属于母公司的所有制权益 -- -- -- -- -- -- 按持股比例计算的净资产份额 18,092,211.22 21,311,236.06 28,626,924.19 29,680,023.26 3,052,018,640.96 -- 调整事项 -- -- -- -- -- -- 其中：商誉 -- -- -- -- -- -- 未实现内部交易损益 -- -- -- -- -- -- 减值准备 -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- 56,936,502.04 -- 对联营企业权益投资的账面价值 18,092,211.22 21,311,236.06 28,626,924.19 29,680,023.26 3,108,955,143.00 -- 存在公开报价的权益投资的公允价值 -- -- -- -- -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 169 续： 项 目 昌金置业 昌融置业 武夷地产 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 净利润 -6,569,438.44 -4,510,079.94 -3,510,330.23 -630,508.67 -- -- 终止经营的 净利润 -- -- -- -- -- -- 其他综合收 益 -- -- -- -- -- -- 综合收益总 额 -6,569,438.44 -4,510,079.94 -3,510,330.23 -630,508.67 -- -- 企业本期收 到的来自联 营企 业的股利 -- -- -- -- -- -- （2）其他不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息 项 目 期末数/本期发生额 期初数/上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 36,927,732.73 36,869,667.19 下列各项按持股比例计算的合计数 58,065.54 -122,833.32 净利润 58,065.54 -122,833.32 其他综合收益 -- -- 综合收益总额 58,065.54 -122,833.32 联营企业： 投资账面价值合计 93,749,592.36 -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -2,250,407.64 -- 净利润 -2,250,407.64 -- 其他综合收益 -- 综合收益总额 -2,250,407.64 -- 九、金融工具风险管理 本集团的主要金融工具包括货币资金、应收款项、借款、应付款项等。各项金融工具的 详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所 采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述 风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对 本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 170 析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本 集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情 况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行 是否符合风险管理政策。 （1）信用风险 本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集中风 险。 本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 67.50% （2016 年：69.72%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他 应收款总额的 80.50%（2016 年：86.14%）。 （2）流动性风险 流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法 是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造 成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款 的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 12 月 31 日，本集团尚未使用的银行借款额度为人民币 497 亿元。 期末本集团持有的主要金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 期末数 一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融资产： 货币资金 11,549,154,048.57 -- -- 11,549,154,048.57 应收账款 331,138,193.73 -- -- 331,138,193.73 其他应收款 1,058,283,750.60 -- -- 1,058,283,750.60 其他流动资产 70,000,000.00 -- -- 70,000,000.00 金融资产合计 13,008,575,992.90 -- -- 13,008,575,992.90 短期借款 950,000,000.00 -- -- 950,000,000.00 应付账款 9,084,275,747.91 -- -- 9,084,275,747.91 其他应付款 2,834,184,962.90 -- -- 2,834,184,962.90 一年内到期的非流动负债 5,552,137,316.24 -- -- 5,552,137,316.24 长期借款 -- 16,191,254,600.70 12,908,200,000.00 29,099,454,600.70 应付债券 -- 23,761,845,780.64 3,021,911,598.01 26,783,757,378.65 金融负债和或有负债合计 18,420,598,027.05 39,953,100,381.34 15,930,111,598.01 74,303,810,006.40 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 171 （3）市场风险 利率风险 本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率借款有关。 于 2017 年 12 月 31 日，本集团的浮动利率借款合同，金额合计为 1,169,975.00 万元，固定利率借款合 同（含公司债券），金额合计为 5,010,500.00 万元。 其他价格风险 本集团以市场价格销售房地产商品，因此受到此等价格波动的影响。 汇率风险 汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受汇率风险主要与美元、港币有关。 于 2017 年 12 月 31 日，除下表所述资产为美元、港币、新加坡元、加拿大元外，本集团的资 产及负债均为人民币余额。 2017 年 12 月 31 日外币余额： 项 目 期末余额 期初余额 货币资金-美元 180,343.92 863,619.53 货币资金-港币 269,862.34 441,955.26 货币资金-新加坡元 2,214.39 2,176.48 货币资金-加拿大元 7.13 7.04 2、资本管理 本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并 使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率为 73.08%（2016 年 12 月 31 日：72.41%）。 十、公允价值 （1）以公允价值计量的资产的年末公允价值 项 目 第一层次公允 价值计量 第二层次公允价 值计量 第三层次公允价 值计量 合计 一、持续的公允价值计量 投资性房地产 1.出租的土地使用权 -- -- -- -- 2.出租的建筑物 -- 32,205,834,576.91 -- 32,205,834,576.91 3.持有并准备增值后转让的土地 使用权 -- -- -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 172 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应 收款、其他流动资产、短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期 借款和应付债券等。 以上不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 （3）持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 投资性房地产，持续第二层次公允价值计量的出租建筑物，本集团采用的估值技术主要 为：市场比较法和收益法。 本集团选取的第三方评估机构为深圳市戴德梁行土地房地产评估有限公司，该机构为建 设部房地产评估一级资质、国土资源部土地评估 A 级资质。 十一、关联方及关联交易 1、本集团的母公司情况 母公司 名称 注册地 业务性质 注册资本(万 元) 母公司对本 公司持股比 例% 母公司对本公 司表决权比 例% 金融街集团 北京市西城区 金融大街 33 号 通泰大厦 B 座 11 层 投资及资产管理；投资咨询；企业管 理；承办展览展销活动；经济信息咨 询；技术推广；设计、制作广告；计 算机技术服务；组织文化交流活动 （不含演出） 81.26 亿 30.09 30.09 本集团最终控制方是北京市西城区国资委。 2、本集团的子公司情况 子公司情况详见附注八、1。 3、本集团的合营企业和联营企业情况 重要的合营和联营企业情况详见附注八、2。 本期与本集团发生关联方交易，或前期与本集团发生关联方交易形成余额的其他合营或联营 企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本集团关系 昌金置业 本集团的联营企业 昌融置业 本集团的联营企业 4、本集团的其他关联方情况 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 173 关联方名称 与本集团关系 北京华融基础设施投资有限责任公司 同受同一母公司控制 北京华融金晖置业有限公司 同受同一母公司控制 北京华融新媒广告有限公司 本公司间接控股股东控制的公司 北京华融综合投资公司 同受同一母公司控制 北京金昊房地产开发有限公司 同受同一母公司控制 北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司（以下 简称第一太平物业） 同受同一母公司控制 北京金融街集团财务有限公司（以下简称财务公司） 同受同一母公司控制 北京金融街物业管理有限责任公司 同受同一母公司控制 北京金融街西环置业有限公司 同受同一母公司控制 北京金通泰投资有限公司 同受同一母公司控制 北京天桥盛世投资集团有限责任公司 本公司间接控股股东控制的公司 北京天桥艺术中心管理有限公司 本公司间接控股股东的联营公司 北京正光房地产开发有限公司 本公司间接控股股东控制的公司 恒泰证券股份有限公司 本公司之母公司的联营公司 北京金融街资本运营中心（注） 本公司的间接控股股东 北京金融街资本运营中心西单美爵酒店 本公司间接控股股东控制的公司 长城人寿保险股份有限公司 同受同一母公司控制 长城财富资产管理股份有限公司 同受同一母公司控制 北京金融街影院有限责任公司 本公司间接控股股东控制的公司 北京金融街住宅物业管理有限责任公司 同受同一母公司控制 北京金融街教育投资有限公司 同受同一母公司控制 安邦资产管理有限责任公司 有重大影响的投资方 北京市正泽学校 同受同一母公司控制 北京首都华融影院有限责任公司 本公司间接控股股东控制的公司 和谐健康保险股份有限公司 同受同一关键管理人员控制 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 注：北京金融街资本运营中心（以下简称资本运营中心）为金融街集团的控股股东，即本公 司的间接控股股东。 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品，取得劳务 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 174 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京金融街物业管理有限责任公司 物业管理 36,721,797.58 22,789,651.62 第一太平物业 物业管理 98,443,538.22 89,464,948.86 北京华融新媒广告有限公司 广告服务 481,903.96 754,487.25 北京首都华融影院有限责任公司 广告服务 4,716,981.00 2,886,792.40 长城人寿保险股份有限公司 保险费 1,442,479.78 1,471,236.10 北京金昊房地产开发有限公司 活动成本 10,032.00 -- 金融街集团 咨询费 28,301.88 -- 合计 -- 141,845,034.42 117,367,116.23 ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京金昊房地产开发有限公司 管理服务费 575,777.55 588,068.20 北京天桥盛世投资集团有限责任公司 房地产经纪 644,336.60 661,474.40 资本运营中心 管理服务费 388,679.25 388,679.24 北京金融街影院有限责任公司 物业管理费 874,867.92 927,360.00 北京金融街西环置业有限公司 房地产经纪 -- 37,735.85 北京正光房地产开发有限公司 房地产经纪 122,835.24 -- 北京华融金晖置业有限公司 销售商品 -- 13,543.69 北京华融基础设施投资有限责任公司 销售商品 42,572.22 8,102.96 北京金融街物业管理有限责任公司 物业管理 174,254.41 -- 长城人寿保险股份有限公司 代建服务费 396,226.42 -- 长城财富资产管理股份有限公司 代建服务费 169,811.32 -- 北京天桥艺术中心管理有限公司 活动费 417,578.00 -- 合计 -- 3,806,938.93 2,624,964.34 （2）关联租赁情况 ①公司出租 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 175 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收益 上期确认的租赁收益 安邦资产管理有限责任公司 写字楼 7,406,400.00 -- 北京华融新媒广告有限公司 LED 显示屏租赁 1,150,793.62 1,645,634.90 北京金融街物业管理有限责任公司 商铺 14,401.14 -- 北京市正泽学校 写字楼 5,205,636.57 -- 北京金融街物业管理有限责任公司 停车场 1,585,324.57 506,376.94 资本运营中心 写字楼 1,096,600.00 -- 北京金融街教育投资有限公司 写字楼 22,285.71 -- 金融街集团 写字楼 2,356,909.71 2,396,191.54 北京金融街影院有限责任公司 商铺 2,288,421.10 3,285,553.51 第一太平物业 车位 2,714,435.51 -- 合 计 -- 23,841,207.93 7,833,756.89 ②公司承租 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京金通泰投资有限公司 写字楼 222,062.40 222,062.40 北京华融基础设施投资有限责任公司 写字楼 3,222,628.56 -- 合 计 -- 3,444,690.96 222,062.40 （3）关联担保情况 ①本集团作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完 毕 金融街集团 1,500,000,000.00 2013/9/5 2018/9/4 否 金融街集团 1,500,000,000.00 2014/3/25 2018/3/24 否 金融街集团 1,500,000,000.00 2014/3/25 2019/3/24 否 金融街集团 1,200,000,000.00 2014/3/25 2019/3/24 否 金融街集团 2,000,000,000.00 2015/2/10 2020/2/9 否 金融街集团 1,499,750,000.00 2014/9/23 2017/9/22 是 金融街集团 50,000.00 2014/9/23 2017/3/23 是 合 计 9,199,800,000.00 -- -- -- 说明： 1）期末金融街集团为本集团金融机构借款提供担保的余额为 770,000.00 万元，其中 620,000.00 万元借款仅提供保证担保、150,000.00 万元借款同时提供抵押担保。 2）担保费：截至 2017 年 12 月 31 日止，金融街集团为本集团金融机构借款提供担保的余额是 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 176 770,000.00 万元，公司本期计提担保费 57,127,660.35 元，本期支付担保费 59,799,000.00 元。 ②本集团作为担保方 截至 2017 年 12 月 31 日止，本集团为昌金置业的金融机构借款提供的担保余额为 44,100.00 万 元。 （4）关联方资金拆借情况 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 财务公司 400,000,000.00 2015/8/31 2017/8/30 已到期 财务公司 300,000,000.00 2015/10/21 2017/10/20 已到期 财务公司 200,000,000.00 2016/2/24 2018/2/23 未到期 财务公司 400,000,000.00 2017/9/1 2019/9/1 未到期 财务公司 300,000,000.00 2017/10/23 2019/10/23 未到期 财务公司 200,000,000.00 2017/6/21 2019/6/20 未到期 拆出 昌融置业 32,880,900.00 2014/11/21 2017/3/6 已到期 昌融置业 252,119,100.00 2014/12/30 2017/3/6 已到期 昌融置业 25,500,000.00 2014/12/30 2017/12/4 已到期 昌融置业 77,580,900.00 2014/12/30 2021/11/20 未到期 昌融置业 37,500,000.00 2016/1/19 2021/11/20 未到期 昌融置业 12,900,000.00 2016/6/14 2021/11/20 未到期 昌融置业 48,119,100.00 2016/1/20 2021/11/20 未到期 昌融置业 26,400,000.00 2016/10/13 2021/11/20 未到期 昌融置业 31,500,000.00 2016/12/26 2021/11/20 未到期 昌融置业 45,000,000.00 2017/1/19 2021/11/20 未到期 昌融置业 4,500,000.00 2017/6/19 2021/11/20 未到期 昌融置业 4,500,000.00 2017/9/19 2021/11/20 未到期 昌融置业 30,000,000.00 2017/12/1 2021/11/20 未到期 昌融置业 2,100,000.00 2017/12/15 2021/11/20 未到期 昌金置业 22,050,000.00 2015/3/20 2017/12/4 已到期 昌金置业 47,230,012.23 2015/3/20 2021/2/11 未到期 昌金置业 62,778,236.01 2015/4/27 2021/2/11 未到期 昌金置业 53,900,000.00 2016/1/19 2021/2/11 未到期 昌金置业 48,751,751.76 2016/1/20 2021/2/11 未到期 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 177 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 昌金置业 18,620,000.00 2016/9/5 2021/2/11 未到期 昌金置业 9,800,000.00 2016/10/27 2021/2/11 未到期 昌金置业 17,150,000.00 2016/11/21 2021/2/11 未到期 昌金置业 40,180,000.00 2016/12/12 2021/2/11 未到期 昌金置业 49,000,000.00 2017/1/19 2021/2/11 未到期 昌金置业 4,900,000.00 2017/3/17 2021/2/11 未到期 昌金置业 7,350,000.00 2017/6/16 2021/2/11 未到期 昌金置业 10,780,000.00 2017/6/29 2021/2/11 未到期 昌金置业 2,940,000.00 2017/8/21 2021/2/11 未到期 昌金置业 13,720,000.00 2017/9/19 2021/2/11 未到期 昌金置业 51,450,000.00 2017/12/1 2021/2/11 未到期 说明：关联方利息支出 本集团本期向财务公司支付借款利息 43,153,750.00 元。 （5）关联方利息收入 关联方 本期发生额 上期发生额 财务公司 5,601,114.47 4,844,338.22 昌融置业 23,878,915.09 48,345,341.39 昌金置业 26,065,393.35 44,454,019.07 （6）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 25 人，上期关键管理人员 20 人，支付薪酬情况见下表： 单位：万元 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 6,242.66 996.26 （7）关联方其他交易 本公司之全资子公司上海融御置地有限公司委托泰康资产管理有限责任公司发行“泰康—金 融街上海火车站北广场 D 地块商业不动产债权投资计划”。和谐健康保险股份有限公司认购 D 地块债权计划 8 亿元。 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 178 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京金融街影院有限责任公司 -- -- 77,280.00 -- 北京金融街物业管理有限责任公司 2,474,306.18 -- 775,625.24 -- 北京华融新媒广告有限公司 5,184,641.38 -- 3,976,308.08 -- 合 计 7,658,947.56 -- 4,829,213.32 -- 预付账款 北京华融基础设施投资有限责任公司 17,427,367.39 -- 16,126,175.00 -- 北京金融街物业管理有限责任公司 78,925.62 -- -- -- 长城人寿保险股份有限公司 -- -- 166,547.00 -- 合 计 17,506,293.01 -- 16,292,722.00 -- 其他应收款 北京华融基础设施投资有限责任公司 422,970.00 -- -- -- 第一太平物业 13,531,900.78 3,461,519.72 10,689,910.92 2,539,892.09 北京金融街物业管理有限责任公司 555,112.83 -- 662,842.46 13,027.34 北京金融街西环置业有限公司 487,500.00 243,750.00 487,500.00 243,750.00 昌金置业 466,179,316.95 -- 366,661,242.50 -- 昌融置业 345,411,650.01 -- 595,063,275.00 -- 北京金昊房地产开发有限公司 -- -- 897,880.73 -- 合 计 826,588,450.57 3,705,269.72 974,462,651.61 2,796,669.43 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 第一太平物业 4,711,112.21 1,986,733.12 北京金融街物业管理有限责任公司 463,899.97 -- 北京华融新媒广告有限公司 40,990.00 450,465.00 合 计 5,216,002.18 2,437,198.12 其他应付款 第一太平物业 291,333.20 6,415,858.41 安邦资产管理有限责任公司 2,446,333.92 -- 金融街集团 57,144,637.51 59,813,426.16 北京金融街物业管理有限责任公司 9,504,024.52 9,065,581.58 北京金融街住宅物业管理有限责任公司 5,189,443.82 5,747,799.32 北京金融街影院有限责任公司 502,950.00 -- 资本运营中心 493,470.00 -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 179 项目名称 关联方 期末数 期初数 北京金融街资本运营中心西单美爵酒店 -- 26,697.39 昌金置业 2,777.16 -- 北京华融新媒广告有限公司 -- 420,000.00 合 计 75,574,970.13 81,489,362.86 预收账款 金融街集团 206,229.60 206,229.60 恒泰证券股份有限公司 152,550,000.00 152,550,000.00 北京华融综合投资公司 550,600,000.00 550,600,000.00 合 计 703,356,229.60 703,356,229.60 （3）银行存款 项目名称 期末余额 期初余额 财务公司 201,260,995.02 449,681,142.05 （4）长期借款 项目名称 期末余额 期初余额 财务公司 1,100,000,000.00 900,000,000.00 十二、承诺及或有事项 （一）重要的承诺事项 本集团之子公司北京融鑫汇达企业管理服务有限公司与远洋地产有限公司、保利（北京）房 地产开发有限公司、北京首都开发股份有限公司、北京远和置业有限公司于 2017 年 12 月 26 日签署收购北京远和置业有限公司 25%股权的协议，本集团将在满足股权收购条件后支付股 权收购价款 202,500,000.00 元和债权收购价款 472,500,000.00 元。 本集团子公司金融街武汉置业有限公司本期收购武汉金田公司事项及本集团本期收购成都中 逸公司事项详见附注十二、（二）1。 截至 2017 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本集团不存在其他应披露的承诺事项。 （二）或有事项 1、或有对价 （1）收购成都中逸公司 本公司于 2017 年 6 月 28 日收购成都中逸公司 90%的股权，股权交易价款 640,000,000.00 元。 截至 2017 年 12 月 31 日止，已确认对成都中逸公司投资价款 592,382,904.96 元，未来视股权转 让协议约定的事项是否发生相应追加股权对价款。 （2）收购武汉金田公司 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 180 本公司之子公司金融街武汉置业有限公司于 2017 年 11 月 1 日收购武汉金田公司 85%的股权， 股权交易价款为 935,373,000.00 万元。截至 2017 年 12 月 31 日止，已确认对武汉金田公司投资 价款 101,894,200.00 元，未来视股权转让协议约定的事项是否发生相应追加股权对价款。 2、按揭担保 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司为银行向商品房承购人发放的总额为 368,829 万元（银行与 商品房承购人签订的借款合同金额）抵押贷款提供保证担保。 截至 2017 年 12 月 31 日止，除上述事项外，本集团不存在其他应披露的或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 无 2、资产负债表日后利润分配情况说明 根据公司 2018 年 3 月 24 日召开的第八届董事会第十六次会议审议通过的《2017 年度利润分 配预案》，以公司截至 2017 年 12 月 31 日的总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派发现 金 3 元（含税）。该预案尚需报经公司股东大会审议通过。 3、其他资产负债表日后事项说明 截至 2018 年 3 月 24 日止，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十四、其他重要事项 1、中信城地块项目进展情况 本公司之全资子公司金融街（北京）置地有限公司（以下简称“北京置地”）与北京中信房地产 有限公司（以下简称“中信地产”）就受让中信地产拥有的北京•中信城 B、C、D 地块（以下简 称“中信城地块”）签署了相关合作意向书和协议。 截至 2017 年 12 月 31 日止，中信城 C 地块、D 地块均已拆迁完毕并已取得《土地转让登记表》。 公司已经按照约定向中信地产支付款项共计 73.52 亿元，剩余 26.66 亿元尚未支付。 2017 年 7 月 21 日，经公司第七届董事会第五十九次会议审议通过，公司与北京中信房地产有 限公司就中信城项目 B 地块拆迁事宜签署补充协议。 截至 2017 年 12 月 31 日止，地上建筑拆迁工作基本完成。 2、分部信息 根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 10 个报告 分部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定 期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。 本集团报告分部包括：地区分部 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 181 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及 计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。 项 目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额 北京 12,538,761,620.50 8,039,342,223.09 117,352,321,626.47 84,142,500,217.54 天津 5,056,007,153.80 3,729,138,670.56 21,636,506,561.70 15,378,633,312.70 广州 3,699,758,811.04 2,923,131,196.86 14,333,823,690.89 12,033,657,598.52 重庆 3,197,980,370.36 2,693,594,517.62 9,884,848,695.24 9,165,557,304.11 惠州 604,679,306.26 372,711,748.12 4,415,354,192.89 4,301,211,284.05 上海 558,810,557.99 334,295,426.07 17,498,346,475.34 14,741,358,674.34 香港 -- -- 1,562,157,600.66 1,497,212,573.78 深圳 -- -- 73,627,782.82 1,273,209.87 成都 -- -- 559,520,899.14 150,463,819.37 武汉 -- -- 1,022,882,531.20 991,065,704.08 分部间抵销 -136,656,939.44 -77,567,254.35 -63,123,811,560.59 -50,893,649,334.37 合 计 25,519,340,880.51 18,014,646,527.97 125,215,578,495.76 91,509,284,363.99 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 12,598,209.10 86.12 2,915,245.43 23.14 9,682,963.67 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 2,031,133.50 13.88 2,031,133.50 100.00 -- 合 计 14,629,342.60 100.00 4,946,378.93 33.81 9,682,963.67 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 428,308,490.03 99.53 126,810,325.77 29.61 301,498,164.26 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 182 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 2,031,133.50 0.47 2,031,133.50 100.00 -- 合 计 430,339,623.53 100.00 128,841,459.27 29.94 301,498,164.26 账龄分析法组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 0-3 个月 5,162,638.61 40.98 -- -- 5,162,638.61 3-6 个月 1,012,803.51 8.04 30,384.10 3.00 982,419.41 6 个月-1 年 592,722.18 4.70 35,563.33 6.00 557,158.85 1-2 年 187,784.00 1.49 28,167.60 15.00 159,616.40 3 年以上 5,642,260.80 44.79 2,821,130.40 50.00 2,821,130.40 合计 12,598,209.10 100.00 2,915,245.43 23.14 9,682,963.67 账 龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 0-3 个月 6,071,185.85 1.42 -- -- 6,071,185.85 3-6 个月 872,259.60 0.20 26,167.79 3.00 846,091.81 6 个月-1 年 1,242,494.28 0.29 74,549.65 6.00 1,167,944.63 1-2 年 1,301,120.00 0.30 195,168.00 15.00 1,105,952.00 2-3 年 414,481,374.10 96.78 124,344,412.23 30.00 290,136,961.87 3 年以上 4,340,056.20 1.01 2,170,028.10 50.00 2,170,028.10 合 计 428,308,490.03 100.00 126,810,325.77 29.61 301,498,164.26 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-123,895,080.34 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 年限 占应收账款期末余额合 计数的比例% 坏账准备 期末余额 法人一 3,759,256.20 3 年以上 25.70 1,879,628.10 法人二 1,701,252.14 3 年以上 11.63 1,701,252.14 法人三 1,302,204.60 3 年以上 8.90 651,102.30 法人四 1,051,841.44 1 年以内 7.19 29,235.97 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 183 单位名称 应收账款 期末余额 年限 占应收账款期末余额合 计数的比例% 坏账准备 期末余额 法人五 931,535.80 6 个月以内 6.37 1,859.57 合 计 8,746,090.18 -- 59.79 4,263,078.08 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 其中：账龄分析法组合 65,195,333.99 0.14 18,754,776.33 28.77 46,440,557.66 合并范围内关联方组合 46,984,159,264.84 98.28 -- -- 46,984,159,264.84 投标保证金、备用金组合 53,000.00 -- -- -- 53,000.00 合营企业、联营企业往来款组合 759,325,334.73 1.58 -- -- 759,325,334.73 组合小计 47,808,732,933.56 100.00 18,754,776.33 0.04 47,789,978,157.23 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 47,808,732,933.56 100.00 18,754,776.33 0.04 47,789,978,157.23 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 -- -- -- -- -- 其中：账龄分析法组合 52,687,107.20 0.15 10,551,865.45 20.03 42,135,241.75 合并范围内关联方组合 34,580,968,709.02 99.85 -- -- 34,580,968,709.02 投标保证金、备用金组合 695,600.72 -- -- -- 695,600.72 组合小计 34,634,351,416.94 100.00 10,551,865.45 0.03 34,623,799,551.49 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 34,634,351,416.94 100.00 10,551,865.45 0.03 34,623,799,551.49 说明： 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 184 ①账龄分析法组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 0-3 个月 2,856,298.99 4.38 -- -- 2,856,298.99 3-6 个月 -- -- -- -- -- 6 个月-1 年 11,941,392.36 18.32 716,483.54 6.00 11,224,908.82 1-2 年 6,750,000.00 10.35 1,012,500.00 15.00 5,737,500.00 2-3 年 23,990,142.64 36.80 7,197,042.79 30.00 16,793,099.85 3 年以上 19,657,500.00 30.15 9,828,750.00 50.00 9,828,750.00 合 计 65,195,333.99 100.00 18,754,776.33 28.77 46,440,557.66 账 龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 0-3 个月 224,563.65 0.43 -- -- 224,563.65 3-6 个月 -- -- -- -- -- 6 个月-1 年 7,034,900.91 13.35 422,094.05 6.00 6,612,806.86 1-2 年 23,990,142.64 45.53 3,598,521.40 15.00 20,391,621.24 2-3 年 20,937,500.00 39.74 6,281,250.00 30.00 14,656,250.00 3 年以上 500,000.00 0.95 250,000.00 50.00 250,000.00 合 计 52,687,107.20 100.00 10,551,865.45 20.03 42,135,241.75 ②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 账面余额 坏账准备 计提比例% 合并范围内关联方组合 46,984,159,264.84 -- -- 投标保证金、备用金组合 53,000.00 -- -- 合营企业、联营企业往来款组合 759,325,334.73 -- -- 合计 47,743,537,599.57 -- -- （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,202,910.88 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 保证金 59,300.00 -- 代垫款 866,075.00 10,343,245.91 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 185 项 目 期末余额 期初余额 往来款 47,806,461,425.16 34,621,122,980.08 其他 1,346,133.40 2,885,190.95 合 计 47,808,732,933.56 34,634,351,416.94 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 金融街（上海）投资有限公司 往来款 9,414,874,757.53 3 年以内 19.69 -- 金融街(天津)置业有限公司 往来款 5,348,759,081.01 3 年以内 11.19 -- 金融街重庆融拓置业有限公 司 往来款 3,619,406,000.60 3 年以内 7.57 -- 金融街长安(北京)置业有限公 司 往来款 3,537,559,615.05 3 年以内 7.40 -- 金融街(北京)置地有限公司 往来款 2,935,802,107.47 3 年以内 6.14 -- 合 计 -- 24,856,401,561.66 -- 51.99 -- 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 12,452,326,003.64 -- 12,452,326,003.64 11,505,032,098.68 -- 11,505,032,098.68 对联营企业投资 93,749,592.36 -- 93,749,592.36 -- -- -- 合 计 12,546,075,596.00 -- 12,546,075,596.00 11,505,032,098.68 -- 11,505,032,098.68 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 金融街(北京)置业有 限公司 450,000,000.00 -- -- 450,000,000.00 -- -- 金融街(北京)置地有 限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- 金融街长安(北京)置 业有限公司 1,000,000,000.00 -- -- 1,000,000,000.00 -- -- 北京德胜投资有限责 任公司 347,725,855.74 -- -- 347,725,855.74 -- -- 北京怡泰汽车修理有 限责任公司 138,387,373.94 -- 19,600,000.00 118,787,373.94 -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 186 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 北京天石基业房地产 开发有限公司 5,100,000.00 -- -- 5,100,000.00 -- -- 北京金融街奕兴置业 有限公司 1,084,937,200.00 -- -- 1,084,937,200.00 -- -- 北京奕环天和置业有 限公司 181,208,000.00 -- -- 181,208,000.00 -- -- 北京金融街奕兴天宫 置业有限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- 金融街(北京)商务园 置业有限公司 80,000,000.00 -- -- 80,000,000.00 -- -- 北京金融街商业投资 管理有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- -- 北京金融街购物中心 有限公司 437,686,748.39 -- -- 437,686,748.39 -- -- 北京金融街里兹置业 有限公司 270,288,397.00 -- -- 270,288,397.00 -- -- 北京金融街房地产顾 问有限公司 8,156,400.00 -- -- 8,156,400.00 -- -- 金融街(天津)置业有 限公司 950,000,000.00 -- -- 950,000,000.00 -- -- 金融街津门(天津)置 业有限公司 594,750,000.00 -- -- 594,750,000.00 -- -- 金融街津塔(天津)置 业有限公司 99,750,000.00 -- -- 99,750,000.00 -- -- 金融街重庆置业有限 公司 434,035,699.35 -- -- 434,035,699.35 -- -- 金融街惠州置业有限 公司 722,886,611.90 -- -- 722,886,611.90 -- -- 融信（天津）投资管 理有限公司 20,000,000.00 -- -- 20,000,000.00 -- -- 金融街融通（北京） 置业有限公司 5,100,000.00 -- 5,100,000.00 -- -- -- 北京金石融景房地产 开发有限公司 800,000,000.00 -- -- 800,000,000.00 -- -- 北京市慕田峪长城旅 游服务有限公司 141,846,400.00 -- -- 141,846,400.00 -- -- 金融街融辰（北京） 置业有限公司 30,000,000.00 -- 20,000,000.00 10,000,000.00 -- -- 上海杭钢嘉杰实业有 限公司 1,967,691,430.11 -- -- 1,967,691,430.11 -- -- 金融街广州置业有限 公司 1,000,000,000.00 -- -- 1,000,000,000.00 -- -- 金融街（上海）投资 有限公司 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00 -- -- 金融街控股（香港） 有限公司 136,229,000.00 124,061,000.00 -- 260,290,000.00 -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 187 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 广州金融街融展置业 有限公司 50,000,000.00 -- -- 50,000,000.00 -- -- 上海静盛房地产开发 有限公司 213,252,982.25 -- -- 213,252,982.25 -- -- 京津融都（天津）置 业有限公司 16,000,000.00 -- -- 16,000,000.00 -- -- 金融街（深圳）投资 有限公司 100,000,000.00 -- -- 100,000,000.00 -- -- 成都中逸实业有限公 司 -- 636,932,904.96 -- 636,932,904.96 -- -- 金融街成都置业有限 公司 -- 100,000,000.00 -- 100,000,000.00 -- -- 金融街（遵化）置业 有限公司 -- 111,000,000.00 -- 111,000,000.00 -- -- 金融街武汉置业有限 公司 -- 20,000,000.00 -- 20,000,000.00 -- -- 合 计 11,505,032,098.68 991,993,904.96 44,700,000.00 12,452,326,003.64 -- -- （2）对联营、合营企业投资 被投资单位 期 初 余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其他 联营企业 北京环境交易所有 限公司 -- 96,000,000.00 -- -2,250,407.64 -- -- -- -- -- 93,749,592.36 -- 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 822,180,557.76 245,732,930.74 474,535,590.05 152,040,581.59 主营业务（业务分部） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房产开发 260,574,616.23 132,907,550.29 67,558,586.90 56,472,257.01 物业出租 473,263,493.46 63,935,177.57 256,428,626.17 32,354,530.77 物业经营 76,725,431.06 44,896,298.06 133,171,109.23 44,892,275.23 其他收入 11,617,017.01 3,993,904.82 17,377,267.75 18,321,518.58 合 计 822,180,557.76 245,732,930.74 474,535,590.05 152,040,581.59 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 188 5、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,084,075,389.00 181,433,825.73 权益法核算的长期股权投资收益 -2,250,407.64 -- 处置长期股权投资产生的投资收益 222,178.50 -- 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 3,276,215.17 3,920,431.99 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的 投资收益 13,559,236.10 -- 银行保本理财产品取得的投资收益 51,038,317.40 18,304,393.91 合计 3,149,920,928.53 203,658,651.63 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 5,745,883.53 -- 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 6,692,447.28 -- 对非金融企业收取的资金占用费 49,944,308.44 -- 委托他人投资或管理资产的损益 63,321,763.30 -- 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 13,559,236.10 -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 2,103,181,818.44 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 78,979,934.14 -- 非经常性损益总额 2,321,425,391.23 -- 减：非经常性损益的所得税影响数 576,892,868.90 -- 非经常性损益净额 1,744,532,522.33 -- 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 494,531,123.57 -- 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,250,001,398.76 -- 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.56 1.01 1.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 6.17 0.59 0.59 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 189 每股收益的计算 本期发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的净利润 3,006,412,344.59 2,804,370,409.02 其中：持续经营净利润 3,006,412,344.59 2,804,370,409.02 终止经营净利润 -- -- 基本每股收益 1.01 0.94 其中：持续经营基本每股收益 1.01 0.94 终止经营基本每股收益 -- -- 稀释每股收益 1.01 0.94 其中：持续经营稀释每股收益 1.01 0.94 终止经营稀释每股收益 -- -- 金融街控股股份有限公司 2017 年年度报告 190 第十节 备查文件目录 1、载有法定代表人、总经理、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的年度报告原件。 4、公司章程。 5、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公开披露 过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：高靓 金融街控股股份有限公司 2018 年 3 月 27 日