000407_2005_胜利股份_胜利股份2005年年度报告_2006-03-24.txt

年度报告 Annual Report 2005 山 东 胜 利 股 份 有 限 公 司 S H A N D O N G S H E N G L I C O . ， L T D . 1 目 录 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第三节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 第十节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 26 第十一节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 70 2 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 吴庆余独立董事因事请假未出席审议本年报的董事会会议，书面委托张树明独立董 事出席并代为行使表决权。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司负责人王鹏先生、主管会计工作负责人臧其文女士、会计机构负责人李守清 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 释 义：如未特别说明，文中“ 公司”、“ 本公司”、“ 胜利股份” 指山东胜利股份 有限公司。 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山东胜利股份有限公司 中文名称缩写：胜利股份 公司法定英文名称：SHANDONG SHENGLI CO., LTD. 英文名称缩写：SDSL 二、公司法定代表人：王鹏 三、公司董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘志强 杜以宏 联系地址 山东省济南市高新区东辰大街胜利生物工程园 电话 （0531）86920495 （0531）86920495 传真 （0531）86018518 （0531）86018518 电子信箱 sd000407@ du0342@ 3 四、公司注册地址：山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 邮政编码：250011 办公地址：山东省济南市高新区东辰大街胜利生物工程园 邮政编码：250101 国际互联网网址： 电子信箱：sd000407@ 五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 刊载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：胜利股份 股票代码：000407 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1994 年 5 月 11 日 地点：山东省工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：3700001800865 3、税务登记号码：370102163074944 4、公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 办公地点：湖北省武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A—B 座 7-8 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 年度实现的利润总额及其构成 单位：人民币元 4 扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 减：处置长期股权投资收益 6,975,290.62 元 营业外收入 9,526,852.02 元 加：营业外支出 3,641,751.64 元 所得税 4,363,910.85 元 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 1,098,368,587.40 837,971,688.82 723,408,630.99 净利润 21,606,645.03 17,442,447.88 29,096,814.87 总资产 1,414,864,316.44 1,193,134,144.50 1,118,555,583.99 股东权益（不含少数股东 权益） 581,996,028.81 560,389,383.78 554,926,373.80 每股收益 0.08 0.06 0.12 每股净资产 2.02 1.95 2.32 调整后的每股净资产 1.98 1.90 2.25 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.43 0.15 0.05 净资产收益率 3.71% 3.11% 5.24% 报告期扣除非经常性损益后的净利润为基础计算的净资产收益率： 单位：人民币元 利润总额 40,283,673.48 净利润 21,606,645.03 扣除非经常性损益后的净利润 13,110,164.88 主营业务利润 113,750,405.70 其他业务利润 991,996.08 营业利润 25,775,177.92 投资收益 8,592,865.41 补贴收入 30,529.77 营业外收支净额 5,885,100.38 经营活动产生的现金流量净额 122,546,021.92 现金及现金等价物净增减额 -19,112,432.19 5 三 、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 拟分配利润 股东权益合计 期初数 287,506,509 154,541,866.66 43,748,808.73 14,459,103.68 74,592,199.39 560,389,383.78 本期增加 3,240,996.75 1,080,332.25 21,606,645.03 24,847,641.78 本期减少 3,240,996.75 3,240,996.75 期末数 287,506,509 154,541,866.66 46,989,805.48 15,539,435.93 92,957,847.67 581,996,028.81 变动原因： 1、盈余公积和法定公益金增加系按本年度净利润 10%提取法定盈余公积金，按 5% 提取法定公益金所致； 2、未分配利润和股东权益增加系本年度实现利润所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 股 送 股 公积金转股 增 发 其 它 小 计 本次变动后 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 1,200,000 1,200,000 其中：国家拥有股份 1,200,000 1,200,000 2、 募集法人股份 113,270,520 113,270,520 3、 内部职工股 未上市流通股份合计 114,470,520 114,470,520 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.54% 19.91% 0.40 0.40 营业利润 4.43% 4.51% 0.09 0.09 净利润 3.71% 3.78% 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 2.25% 2.30% 0.05 0.05 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 6 二、 已上市流通股份 人民币普通股 173,035,989 173,035,989 已上市流通股份合计 173,035,989 173,035,989 三、股份总数 287,506,509 287,506,509 2、股票发行与上市情况 （1）公司近三年未发行新股； （2）2004 年 6 月 9 日，公司实施了 2003 年年度股东大会审议通过的 2003 年度利 润分配及资本公积金转增股本方案，即每 10 股派发现金 0.50 元（含税），以资本公积金 每 10 股转增 2 股，实施前公司总股本 239,588,758 股，实施后总股本增加至 287,506,509 股，其中流通股由 144,196,658 股增加至 173,035,989 股，流通股增加部分自 2004 年 6 月 9 日起上市流通。 二、股东情况 1、 股东数量 截止 2005 年 12 月 31 日，公司股东总数为 61,063 户。 2、公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 本期持股增 减（+/-） 期末持股 持股数 占总股 本比例 (%) 股份类别 （已流通、 未流通） 质押、冻 结 和 托 管情况 股份性质 1 山东胜利投资股份有限公司 52,093,291 18.12 其中 1,336,771 股已流通， 50,756,520 股未流通 其中流通股 1,336,771股， 法人股 50,756,520 股 2 广州市通百惠服务有限公司 43,560,000 15.15 未流通 全部司 法冻结 法人股 3 润华集团股份有限公司 8,775,000 3.05 未流通 全部质 押冻结 法人股 4 山东省交通开发投资公司 3,510,000 1.22 未流通 法人股 5 山东储备物资管理局三三四 处 2,316,600 0.81 未流通 法人股 6 山东省农业生产资料公司 1,755,000 0.61 未流通 法人股 7 深圳市奥港实业有限公司 1,200,000 0.41 未流通 国家股 7 8 胜利集团劳动服务公司 947,700 0.33 未流通 法人股 9 日照万荣实业公司 702,000 0.24 未流通 法人股 10 北京乐土公司 702,000 0.24 未流通 法人股 3、前 10 名股东情况说明 （1）第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字 2002[35] 号文批准设立的股份有限公司，注册资本 11,000 万元；公司住所：济南市黑虎泉西路 139 号；法定代表人：马莹；公司成立日期：2002 年 7 月 23 日；经营范围：对外投资。该公 司由徐建国等 43 名自然人以现金出资发起设立，其中徐建国、马莹、王鹏、隋立祖、袁 泽沛、刘钟各持股 350 万股(分别占该公司总股本的 3.18%)，为并列第一大股东；孟庆勇 等其他 37 名自然人股东分别持股 345.75 万股至 65 万股不等。发起人所投资金全部为自 筹资金。 该公司部分股东来自胜利股份中、高级管理层，与胜利股份具有关联人身份的关联关 系。 本公司与第一大股东之间产权关系方框图： 总计持有 100% 总计持有 18.12% （2）其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东为广州市通百惠服务有限公司，注册 资本 5,400 万元；法定代表人：戴晓兰；公司成立日期：1997 年 7 月 8 日；经营范围： 企业经营管理咨询，财务咨询；为企业提供市场营销策划、投资项目策划、社会公关活动 徐建国、马莹、王鹏、隋立祖、袁泽沛、刘钟等 43 名自然人 山东胜利投资股份有限公司 山东胜利股份有限公司 8 策划的服务；商品信息咨询，代购机票、火车票；计算机软、硬件及多媒体技术开发，计 算机网络工程设计、安装、技术咨询；销售：文教用品、办公设备、电子计算机及配件。 截止报告期末，该公司所持本公司之全部股权被司法冻结，详细公告刊载于 2005 年 11 月 30 日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮互联网（）。 （3）第八大股东深圳市奥港实业有限公司于 2000 年 1 月通过拍卖拍受国家股 100 万 股，2004 年 6 月 9 日公司资本公积金转增股本后增至 120 万股。截止报告期末，尚未办 理由国家股变更为法人股的股份性质变更手续。 4、公司前十名流通股股东持股情况 单位：股 名次 股东名称 期末持有流通股数量 种类 1 山东胜利投资股份有限公司 1,336,771 A 股 2 王新胜 610,548 A 股 3 马伟国 402,000 A 股 4 刘永霄 372,600 A 股 5 李大全 363,689 A 股 6 申志学 360,000 A 股 7 李晓明 350,000 A 股 8 董 艺 313,000 A 股 9 徐永祥 312,000 A 股 10 谢 衡 300,000 A 股 关联关系说明 山东胜利投资股份有限公司与胜利股份具有关联人身份的关联关系；本公司未知其 他流通股东之间是否具有关联关系或是否属于一致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期（起止日期） 年初持股 数（股） 年末持股 数（股） 股份变 动（股） 增减变动原因 马 莹 副董事长 女 44 2003.4----2006.4 31,099 31,099 王 坚 董事 男 50 2003.4----2006.4 王 鹏 董事长 男 48 2003.4----2006.4 20,731 20,731 罗慧筠 董事 女 49 2003.4----2006.4 隋立祖 董事 男 40 2003.4----2006.4 20,731 20,731 雷宪军 董事、 总经理 男 40 2003.4----2006.4 戴晓兰 董事 女 43 2003.4----2006.4 许铁良 独立董事 男 42 2003.4----2006.4 9 朱小芳 独立董事 女 48 2003.4----2006.4 吴庆余 独立董事 男 49 2003.4----2006.4 张树明 独立董事 男 39 2003.4----2006.4 刘志强 董事会秘书 男 44 2003.4----2006.4 33,000 +33,000 二级市场购入 王晓军 监事 男 56 2003.4----2006.4 吕 宏 监事 女 54 2003.4----2006.4 宋文强 监事 男 41 2003.4----2006.4 张 忠 副监事长 男 51 2003.4----2006.4 翟庆德 监事长 男 52 2003.4----2006.4 王金龙 副总经理 男 32 2003.4----2006.4 孟 莲 副总经理 女 40 2003.4----2006.4 臧其文 总会计师 女 51 2003.4----2006.4 1、董事、监事在股东单位任职情况说明 （1） 马莹副董事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事长兼总经理， 任期为 2005 年 7 月至 2008 年 7 月； （2） 戴晓兰董事任公司第二大股东广州市通百惠服务有限公司董事长，任期自 2000 年 3 月至今； （3） 翟庆德监事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司副董事长，任期为 2005 年 7 月至 2008 年 7 月； （4） 罗慧筠董事任公司第四大股东润华集团股份有限公司常务董事，任期为 2003 年 6 月至 2006 年 6 月； （5） 王晓军监事报告期末任公司第五大股东山东省交通开发投资公司副总经理，任 期自 1995 年 7 月至今； （6） 吕宏监事任公司第六大股东山东储备物资管理局财务处处长，任期自 2000 年 5 月至今。 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历及任职情况 （1）董事 马莹女士，历任山东省机械设计研究院自动化室助工，山东省应用技术开发公司副经 理，山东省胜利集团公司总裁助理兼山东省胜利物资总公司副总经理、山东胜利股份有限 公司副总经理，现任齐鲁置业有限公司董事长、山东胜利股份有限公司副董事长、山东胜 利投资股份有限公司董事长兼总经理。 王坚先生，历任济南市纺织器材厂财务科副科长，济南市服装集团财务审计处处长， 10 山东胜利股份有限公司董事、总会计师、副总经理，现任齐鲁置业有限公司总经理。 王鹏先生，历任青岛国棉四厂技术员、党总支书记、生产调度长，山东省胜利物资总 公司副总经理，山东胜利股份有限公司副总经理、总经理，现任山东胜利股份有限公司董 事长。 罗慧筠女士，历任山东省汽车销售公司财务科副科长、科长，山东省汽车销售集团总 公司财务部副主任，山东省汽车销售（集团）股份有限公司财务部主任、总经理助理、投 资核算中心主任、总会计师、董事，现任润华集团股份有限公司常务董事。 隋立祖先生，历任胜利油田办公室秘书，山东省胜利集团公司办公室副主任、对外经 贸处处长，山东胜利股份有限公司副总经理、董事长，现任胜邦企业投资集团有限公司董 事长、总经理。 雷宪军先生，历任济南化工厂车间主任、氟树脂分厂副厂长、厂长；山东胜利股份有 限公司化工分公司副总经理、农化事业部副总经理，山东胜邦绿野化学有限公司董事长， 现任山东胜利股份有限公司总经理。 戴晓兰女士，曾在上海电子管四厂从事综合统计和电脑编程工作，上海永新彩色显像 管有限公司从事生产计划、综合计划管理工作，上海松下电子应用机器有限公司负责材料 的进口及计划管理工作，上海对外服务有限公司对外教育部从事对外汉语教学工作。现任 广州市通百惠服务有限公司董事长。 （2）独立董事 许铁良先生，历任地方人民检察院、最高人民检察院检察官；中央纪委、监察部纪检 监察员；司法部直属中国法律服务（香港）有限公司总经理。现任中国国际法律事务有限 公司总经理。 朱小芳女士，历任上海医药工业公司团委书记，信谊药厂党委副书记，上海信谊药业 有限公司工会主席。现任上海信谊药业有限公司董事长。 吴庆余先生，历任南京大学生物系讲师、副教授、教授、博士生导师，美国 WPC 应用 科学研究中心访问学者，美国 Arizona 州立大学客座教授，日本新泻大学生物系客座教授， 现任清华大学生物技术研究所所长、生物科学与技术系副主任、党委书记，。 张树明先生，历任山东大学讲师、副教授、内部银行副行长、山东大学管理学院会计 教研室主任。现任山东大学管理学院会计研究所副所长。 11 （3）监事 王晓军先生，历任北京军区炮兵某部政治部战士、干事，山东省交通厅办公室秘书、 副主任。现任山东省交通开发投资公司副总经理。 吕宏女士，历任山东储备物资管理局会计、主任科员、财务处副处长。现任山东储备 物资管理局财务处处长。 翟庆德先生，历任济南军区内长山要塞区通信科参谋、科长；山东省人才开发服务中 心人事处副处长、山东省经济技术开发中心人事处处长，现任山东胜利股份有限公司监事 长，山东胜利投资股份有限公司副董事长。 张忠先生，历任济南公交总公司出租汽车公司党委书记、副经理，现任山东胜利股份 有限公司副监事长、工会主席。 宋文强先生，历任济南机车车辆厂助理工程师、工程师，山东胜利股份有限公司总经 理办公室副主任、人事部副经理，现任山东胜利股份有限公司人力资源部经理。 （4）高级管理人员 雷宪军先生，历任济南化工厂车间主任、氟树脂分厂副厂长、厂长；山东胜利股份有 限公司化工分公司副总经理、农化事业部副总经理，山东胜邦绿野化学有限公司董事长， 现任山东胜利股份有限公司总经理。 刘志强先生，历任山东省工商联咨询处副主任科员，中国民主建国会山东省委员会咨 询处、组织处主任科员，调研处负责人，现任山东胜利股份有限公司董事会秘书。 王金龙先生，历任三联集团生物产业总公司项目部经理，山东胜利股份有限公司生物 事业部技术部经理、生物技术中心经理，现任山东胜利股份有限公司副总经理。 孟莲女士，历任山东省塑料研究开发中心研究员、高级工程师，山东胜利股份有限公 司发展部经理。现任山东胜利股份有限公司副总经理。 臧其文女士，历任山东省建筑工程公司主管会计、财务组长，山东省建筑职工医院主 管会计、财务科科长，山东省中鲁建筑集团财务部主任、总会计师，山东胜利股份有限公 司财务部经理，现任山东胜利股份有限公司总会计师。 3、年度报酬情况 本届董事、监事报酬方案经公司 2002 年年度股东大会审议通过；高级管理人员报酬 方案经公司四届二次董事会会议审议通过。 12 公司董事、监事 2005 年均在公司领取报酬，年度报酬明细如下： 姓名 职务 年度报酬总额（单位：万元，含税） 马 莹 副董事长 1.50 王 坚 董事 1.50 王 鹏 董事长 13.83 罗慧筠 董事 1.50 隋立祖 董事 1.50 雷宪军 董事、 总经理 17.26 戴晓兰 董事 1.50 许铁良 独立董事 3.00 朱小芳 独立董事 3.00 吴庆余 独立董事 3.00 张树明 独立董事 3.00 刘志强 董事会秘书 14.26 王晓军 监事 1.50 吕 宏 监事 1.50 宋文强 监事 6.03 张 忠 副监事长 7.30 翟庆德 监事长 3.00 王金龙 副总经理 14.26 孟 莲 副总经理 14.26 臧其文 总会计师 14.26 合 计 126.96 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员无离任情形。 二、员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司员工总数为 1,055 人，其中生产人员 421 人，销售人 员 128 人，技术人员 150 人，财务人员 52 人，管理人员 164 人。上述人员中，具有大专 或大专以上学历的有 692 人，占员工总数的 66%；具有专业技术职称的 582 人，占员工总 数的 55%，其中高级职称 85 人，中级职称 198 人，初级职称 299 人。 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司共有离退休员工 7 人。 第五节 公司治理结构 一、报告期，公司进一步修订和完善公司《章程》、《公司治理纲要》等规范性文件， 13 并严格按《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《公司治理纲要》等法律法规和公司制度规 范运作，建立起了较为完善的治理结构。2005 年，公司被《新财富》杂志评为年度上市 公司治理百名优秀企业之一。 二、独立董事履行职责情况 出席会议情况： 独立董事姓名 本年应参加董事 会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 许铁良 5 5 0 0 朱小芳 5 5 0 0 吴庆余 5 5 0 0 张树明 5 5 0 0 报告期，公司独立董事从维护公司及股东利益出发，依据中国证监会《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》和公司章程的规定切实履行职责，分别对董事、监事、 高管人员的薪酬发放、公司对外担保、公司资产出售事宜发表了独立意见。独立董事认为 报告期内公司依法规范运作，不存在异议事项。 三、公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立，公司具 有独立完整的业务和自主经营能力。 四、公司建立了高级管理人员公开、公正的考核和激励机制，年初公司董事会与高级 管理人员签署了《2005 年度目标责任书》，年度终了结合《2005 年度目标责任书》、《第 四届高级管理人员薪酬方案》和《工作协议》对高级管理人员进行年度考评，并确定全年 风险薪；公司依据《董事会工作细则》和《监事会工作细则》、《第四届董事、监事薪酬方 案》等相关制度，对董事、独立董事和监事进行年度考评，并确定全年报酬。 第六节 股东大会情况简介 2005 年 4 月 28 日，公司 2004 年度股东大会在山东省济南市黑虎泉西路 139 号胜利 大厦九楼会议室以现场投票表决方式召开。会议决议于 2005 年 4 月 29 日刊登于《证券时 报》、《中国证券报》及巨潮互联网（）。 14 第七节 董事会报告 一、 报告期内经营情况回顾 （一）报告期总体经营情况 报告期，公司全年实现主营业务收入 10.98 亿元，主营业务利润 1.14 亿元，净利 润 2,160.66 万元，与上年相比分别增长了 31.07%、18.56%、23.87%。 2005 年，塑胶行业随着国家基础项目建设的陆续开展，市场容量保持了增长态势， 但由于原油价格持续处于高位，塑胶行业整体毛利率水平有所下滑；农药行业则随着国 家“ 三农” 政策的实施以及对农业行业的扶持，保持了稳定的上升势头；随着国民经济 持续发展和国家对畜牧行业的扶持，生物（动物保健品）行业市场需求稳步上升，同时 行业竞争也在逐步加剧。 针对所处行业的不同状况，公司管理层带领全体员工有针对性的采取多项管理措 施，调整经营思路，扩大经营规模，恪尽职守，奋力开拓，较好地完成了各项经营任务： 塑胶产业抓住行业市场扩容的机会，通过进一步市场细分，利用在行业内的知名度和影 响力奋力开拓市场，实现销售收入大幅增长；通过行业及自身因素分析，农化产业实施 了新的生产基地的建设、搬迁和扩产，实现了草甘膦项目的投产，充分把握了行业增长 的机遇；生物产业在报告期基本完成了济宁生物生产基地一期工程（黄霉素项目）建设， 与济南研发中试基地相呼应，完成了生物产业的战略布局，为公司未来在该行业的长远 发展奠定了基础。 目前，本公司塑胶、农药（除草剂）产业产品产销量及市场占有率在行业内位于 前列；随着生物产业济宁生产基地建设的逐步完成和市场网络进一步完善，公司在生物 （动物保健品）行业的影响力和知名度将得到进一步提升。 （二）主营业务及其经营状况 1、主营业务收入、主营业务利润的构成情况 (1)按业务分布列示： 单位：人民币元 行 业 主营业务收入 主营业务利润 其他塑料制造业 263,180,666.51 33,595,846.10 15 化学农药制造业 314,213,374.09 52,183,782.60 生物制品制造业 41,916,347.63 6,040,435.71 能源、材料和机械电子 设备批发业 478,106,800.35 21,064,663.64 租赁服务业 951,389.82 865,677.65 合 计 1,098,368,587.40 113,750,405.70 (2)按产品分布列示： 单位：人民币元 产 品 主营业务收入 主营业务利润 塑胶 263,180,666.51 33,595,846.10 农化 314,213,374.09 52,183,782.60 生物 41,916,347.63 6,040,435.71 贸易 478,106,800.35 21,064,663.64 其它 951,389.82 865,677.65 合 计 1,098,368,587.40 113,750,405.70 (3)按地区分布列示： 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 济南地区 456,512,224.36 73,790,842.75 东营地区 132,848,447.35 15,030,076.22 青岛地区 478,106,800.35 21,046,588.01 西安地区 30,901,115.34 3,882,898.72 合 计 1,098,368,587.40 113,750,405.70 注：上述按照业务、产品和地区分布列示的主营业务收入中，内部销售已予以抵销。 2、占主营业务收入 10%以上的产业经营情况 塑胶产业：该产业本期营业收入 26,318 万元，较上年同期增长 100%，营业成本 22,846 万元，经营毛利率 13.2%，较上年下降 1 个百分点，实现净利润 1,045 万元。 农化产业：该产业本期营业收入 31,421 万元，较上年同期增长 60%，营业成本 26,203 万元，经营毛利率 16.6%，较上年下降 3.9 个百分点，实现净利润 1,281 万元。 能源、材料和机械电子设备批发业：该产业本期营业收入 47,811 万元，较上年同期 16 减少 1%，营业成本 45,675 万元，经营毛利率 4.5%，较上年下降 1.8 个百分点。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商采购金额合 5.21 亿元，占年度采购总金额的 53%；公司向前五 名客户销售的收入总额 5.99 亿元，占公司全部销售收入的 54%。 （三）报告期资产结构与费用变化情况 1、资产构成发生重大变化的说明 报告期应收帐款、存货、长期股权投资、固定资产等项目占总资产的比例与上年相比 未发生重大变化。 2、报告期营业费用、财务费用、管理费用、所得税等同比发生重大变化的说明 报告期公司营业费用、财务费用、管理费用、所得税等项目与上年相比亦未发生重大 变化。 （四）报告期现金流量情况 单位：人民币元 项 目 本年 上年 一、经营活动现金流量净额 122,546,021.92 43,388,368.50 二、投资活动现金流量净额 -124,584,688.86 -43,019,073.65 三、筹资活动现金流量净额 -16,054,869.34 45,978,542.38 说明： (1)经营活动现金流量净额与上年相比发生较大变动，主要系报告期公司经营业务量增 加，同时加大应收账款回收力度，并较多的利用结算负债所致； (2)投资活动现金流量净额与上年相比发生较大变动，主要系报告期公司在建工程增加 所致； (3)筹资活动现金流量净额与上年相比发生较大变动，主要系报告期公司偿还部分长期 借款所致。 报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在差异，主要是公司固定资产 折旧、贷款利息支出、较多的利用结算负债等因素所致。 （五）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 东营胜邦塑胶有限公司，注册资本人民币 1,500 万元，公司拥有 100%控制权。主营塑 胶产品的生产、研制和销售。2005 年末总资产 15,724 万元，完成销售收入 13,303 万元， 实现净利润 322.48 万元。 17 陕西华山胜利塑胶有限公司，注册资本人民币 5,800 万元，公司拥有 51%股权。主营 塑胶管材管件、塑料制品及相关产品研制、生产销售等。2005 年末总资产 6,497 万元， 完成销售收入 3,090 万元，实现净利润 56.21 万元。 山东胜邦绿野化学有限公司，注册资本人民币 6,000 万元，公司拥有 85%股权。主营 生产农药及其它精细化工产品,销售本公司产品。2005 年末总资产 32,129 万元，完成销 售收入 31,421 万元，实现净利润 1,280.91 万元。 青岛胜利石化产品销售有限公司，注册资本人民币 500 万元，公司拥有 94%股权。主 营批发：汽油、煤油、柴油。2005 年末总资产 6,188 万元，完成销售收入 47,671 万元， 实现净利润 942.66 万元。 二、公司未来发展的展望 （一）行业展望与公司经营计划 塑胶与农化、生物（兽用保健品）行业预计未来一年需求会继续保持温和上升势头， 但行业竞争会进一步加剧。 2006 年，行业机遇与挑战并存，但对公司而言机遇大于挑战，经过近年来的战略调整、 产业布局和项目储备，公司已具备取得新的发展的基础条件。对此，公司 2006 年将以既 定的 2006-2008 发展战略规划为指导，以开展“ 管理效益年” 为主线，开拓创新，锐意进 取，确保销售收入、产品市场占有率和收益再上新台阶，另一方面，进一步提高各产业在 行业中的影响力和知名度，在市政管网、环保工程、除草剂等领域继续形成和巩固领先地 位。 塑胶产业继续以差异化和内涵式发展为宗旨，在市政管网领域继续做强做大，并保持 在环保工程、管道修复等细分市场的持续盈利能力，同时，积极引进战略合作伙伴，力争 实现产业新的突破。 农化产业以章丘草甘膦项目投产、厂区扩建为契机，加快产品结构调整，加强国内外 市场的营销力度，实现收入、利润的稳步增长。 生物产业一是加大高新技术含量产品的引进和开发力度，快速实现新产品的产业化； 二是充分发挥济宁生物生产基地的规模优势，进一步降低成本，提高效益；三是持续提升 营销能力，稳步提高国内外市场占有率，同时尽快完成有关产品的 FDA 认证，为进入欧美 市场创造条件，实现生物产业的快速发展。 18 （二）资金供需计划 公司一直奉行稳健的财务政策，严格执行全面预算管理制度。2006 年，公司资金需 求除源自济宁阿维菌素项目建设外，济宁黄霉素项目投产、章丘农化生产基地产能扩大后 亦需扩充经营流动资金，上述资金由公司自有资金及银行融资解决。 （三）风险提示 1、经营中可能存在的主要风险 一是原材料价格涨跌可能导致的风险；二是市场环境变化可能导致的风险；三是随着 出口收入的增加，汇率变化可能带来的风险。 2、解决方案 一是继续狠抓成本管理，实行全公司原材料招标采购，努力降低采购成本，同时，加 大技术研发力度，提高产品收率，确保产品毛利水平；二是加大市场研究和开拓力度，进 一步提高市场竞争力和驾驭力；三是加大外汇走势的研究力度，采取灵活的财务结算方式， 以规避汇兑风险；四是做好储备项目的开发和建设，大力增强公司抵御风险能力。 三、报告期的投资情况 （一）募集资金投资情况 报告期无募集资金投资事项。 （二）其他重大投资 1、控股子公司山东胜利生物工程有限公司实施的济宁黄霉素项目及配套工程报告期 末累计投资 7,935 万元，该项目于 2005 年第四季度建成并进入试生产阶段，预计 2006 年 起产生收益。 2、控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司农化生产基地搬迁、扩产及草甘膦项目报 告期末累计投资 7,086 万元，其中草甘膦项目对公司已产生收益。 3、控股子公司山东胜利生物工程有限公司实施的年产 73.5 吨阿维菌素项目截止报告 期末累计投资 6,152 万元，预计 2006 年内完成项目建设。 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2005 年，公司董事会认真履行职责，积极审慎地行使职权，共召开了五次会议，听 取有关工作进展情况的汇报，并就重要事项做出决议： 19 (1) 2005 年 3 月 24 日召开四届九次董事会会议。会议决议公告刊载于 2005 年 3 月 26 日《证券时报》和《中国证券报》及巨潮互联网（）。 (2) 2005 年 4 月 19 日召开四届十次董事会会议，会议以通讯表决方式审议通过了公 司 2005 年第一季度报告，报告刊载于 2005 年 4 月 20 日《证券时报》和《中国证券报》 及巨潮互联网（）。 (3) 2005 年 7 月 30 日召开四届十一次董事会会议。会议决议公告刊载于 2005 年 8 月 2 日《证券时报》和《中国证券报》及巨潮互联网（）。 (4) 2005 年 10 月 21 日召开四届十二次董事会会议，会议以通讯表决方式审议通过了 公司 2005 年第三季度报告，报告刊载于 2005 年 10 月 22 日《证券时报》和《中国证券报》 及巨潮互联网（）。 （5）2005 年 11 月 30 日召开四届十三次董事会会议。会议审议通过了公司 2006-2008 发展战略，听取了公司第二大股东广州市通百惠服务有限公司所持股权被司法冻结的情况 通报，听取了公司股权分置改革方面的情况汇报。关于股东持股冻结情况的公告刊载于 2005 年 11 月 30 日《证券时报》和《中国证券报》及巨潮互联网（）。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期，公司股东大会无授权董事会实施利润分配、转增股本或增发、配股方案的情 形。 五、公司 2005 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经大信会计事务有限公司对本公司 2005 年度财务报表审计鉴证，2005 年度公司实现 净利润 21,606,645.03 元。根据公司章程规定，按 10%提取法定盈余公积金 2,160,664.50 元，按 5%提取法定公益金 1,080,332.25 元后，加年初未分配利润 74,592,199.39 元，剩 余未分配利润为 92,957,847.67 元。 2006 年，公司年产 73.5 吨济宁阿维菌素建设项目进入最后投资阶段，此外，济宁黄 霉素项目、章丘农化生产基地扩产项目建设完成后急需扩充经营流动资金，以上所需资金 均需自筹解决，为满足公司生产经营需要，从公司长远发展考虑，公司本年度利润拟暂不 分配，也不实施公积金转增股本，未分配利润用于固定资产投资和补充流动资金。 本公司全部独立董事对此发表了独立意见，认为本年度的分配方案着眼于公司的长远 发展，符合公司和股东的远期利益。 20 此预案尚需提交公司 2005 年年度股东大会审议。 六、公司选定的信息披露报纸为《证券时报》和《中国证券报》，本期无变更。 第八节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 2005 年度，监事会依照《公司法》、本公司《章程》和《公司治理纲要》的有关规 定，认真履行监事会工作职责，全年共召开了五次会议，列席了五次董事会会议。 1、2005 年 3 月 24 日召开了四届十次监事会会议，会议审议通过如下议案：公司 2004 年年度报告及摘要；公司 2004 年度财务决算报告；公司 2004 年度利润分配预案；关于修 改《公司章程》的提案；关于修改《公司治理纲要》的提案；公司董事、监事和高级管理 人员 2004 年度薪酬发放意见；关于转让青岛胜奇凯商贸有限公司股权的意向性议案；关 于与长江南京航道工程局进行银行贷款互保的议案；关于续聘大信会计师事务有限公司的 提案；监事会 2004 年度工作报告；2004 年度监事工作业绩评价意见。 2、2005 年 4 月 19 日召开了四届十一次监事会会议，会议审议通过了公司 2005 年 第一季度报告。 3、2005 年 7 月 30 日召开了四届十二次监事会会议，会议审议通过了如下议案：公 司 2005 年半年度报告及摘要；关于控股子公司山东胜利生物工程有限公司预计投资 10， 441 万元建设年产 73.5 吨阿维菌素项目的提案；关于控股子公司山东胜邦绿野化学有限 公司增资扩股及厂区搬迁、扩产的议案；公司关于固定资产减值准备核销的请示；修订后 的《坏帐损失管理制度》、《无形资产减值准备管理制度》、《投资减值准备管理制度》和《固 定资产、在建工程减值准备管理制度》等四个财务管理制度。 4、2005 年 10 月 21 日召开了四届十三次监事会会议，会议审议通过了公司 2005 年 第三季度报告。 二、监事会履行职责情况 一年来，监事会认真加强自身建设，密切关注公司经营状况，特别是从保护股东利益 出发，重点对公司依法运作情况、财务状况、募集资金使用、收购和出售资产事项以及关 21 联交易事项进行监控，并对股东大会决议履行情况和董事、公司高级管理人员履行职责情 况进行监督，较好地发挥了内部监督制衡作用，维护了投资者利益。本着对股东大会高度 负责的精神，监事会对下列事项发表独立意见： 一、公司依法运作情况。一年来，公司严格按照国家法律、法规的要求，规范运作， 决策程序严格按照中国证监会和公司法对上市公司的决策要求，并且建立了完善的内部控 制制度。公司董事、总经理和其他高管人员在执行公司职务时，勤勉诚信、遵纪守法、廉 洁自律、自觉奉献，为公司的发展做出了积极的贡献，未发现违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 二、检查公司财务的情况。公司重视财务工作，尤其注重不断提高各级财务人员的业 务素质和思想素质，健全各项财务管理制度，狠抓预算管理并严格执行。公司财务报表经 大信会计师事务有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。我们认为，经审计的 2005 年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。 三、募集资金使用情况。报告期无募集资金投资使用事项。 四、收购、出售资产事项。报告期，公司四届九次董事会会议审议通过了转让全资子 公司青岛胜奇凯公司的议案。监事会认为，本次股权转让进一步优化了公司产业结构，提 高了资源利用率，进而集中资源培育公司主导产业，同时，本次股权转让定价方式符合市 场化定价原则，通过溢价转让实现了公司资产的增值保值，有利于股东及公司的利益。 五、公司在报告期内没有发生重大关联交易事项。 2006 年，监事会将认真贯彻股东大会通过的各项决议，严格《公司法》、《证券法》和 《公司章程》、《公司治理纲要》的规定，按照公司 2006－2008 年三年发展战略确定的目 标，进一步加强监督检查工作力度，更加扎实有效地履行工作职责，确保公司各项事业沿 着稳定、持续、高效的轨道快速发展。 第九节 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项。 （一）报告期公司无收购及吸收合并事项； 22 （二）报告期资产出售事项 2005 年 3 月 24 日，公司召开四届九次董事会会议审议通过了转让青岛胜奇凯公司的 意向性议案。公司全部共四名独立董事均对该转让事项投了赞成票，并按规定发表了独立 意见。 1、交易概述 2005 年 5 月 31 日，山东胜利股份有限公司（以下简称"本公司"）与青岛丰润达工贸 中心（以下简称"青岛丰润达"）签定股权转让协议，将全资子公司青岛胜奇凯商贸有限公 司（以下简称"青岛胜奇凯"）全部股权转让给青岛丰润达（后应青岛丰润达要求，本公司 在所有交易条件不变的情况下将股权出售并过户给中国石化山东泰山石油股份有限公 司）。股权过户手续完成后，本公司将不再持有青岛胜奇凯公司股权。此次股权转让未构 成关联交易，转让基准日：2005 年 4 月 30 日，协议签署及生效日：2005 年 5 月 31 日。 本次股权转让无需提交股东大会审议。 2、交易各方当事人情况介绍 （1）交易对方情况介绍 中国石化山东泰山石油股份有限公司为深交所上市公司，股票简称：泰山石油，股票 代码：000554，有关该公司信息请查阅其公开披露资料。 上述公司无受行政处罚、涉及重大民事诉讼或仲裁的事项。 本公司与上述公司无关联关系。 （2）其他当事人情况介绍 本次交易无其他当事人。 3、交易标的基本情况 本次交易标的为公司全资子公司青岛胜奇凯股权，该项股权无担保、抵押、质押及其 他任何限制转让的情况，亦未涉及诉讼、仲裁或司法强制执行及其他重大争议事项。 青岛胜奇凯注册资本贰佰万元，注册地址：青岛市四方区重庆南路 257 号，法定代表 人：王世盟，公司成立时间：2003 年 7 月 8 日，经营范围：批发、零售化工产品、电子 产品、五金、交电、日用杂品、办公文具。本公司及子公司山东胜利物资公司合并持有该 公司 100%股权。 青岛胜奇凯 2004 年 12 月 31 日经审计的资产总额为 899.93 万元，负债总额 713.91 23 万元，净资产 186.02 万元，应收账款 215.16 万元，2004 年全年实现净利润-0.62 万元。 截至 2005 年 4 月 30 日，该公司资产总额 842.27 万元，负债总额 657.62 万元，净资产 184.65 万元，应收账款总额 213.69 万元，净利润-1.37 万元；无其他或有事项。 4、交易合同的主要内容及定价情况 （1）收购、出售资产协议的主要条款 泰山石油有偿受让本公司全资子公司青岛胜奇凯 100%股权，转让价以青岛胜奇凯 2005 年 3 月 31 日资产价值及预计资产价值为定价参考，转让价为 1,550 万元。因公司持 续经营，至转让基准日（2005 年 4 月 30 日）该公司所有留存收益归本公司所有。本次股 权转让价款以现金支付，协议签署 5 日内，泰山石油向本公司支付转让价款的 70%，并办 理资产交接手续，资产移交后 10 日内，泰山石油向本公司支付转让价款的 25%，剩余 5% 于 2005 年 7 月 31 日前全部支付完毕。股权转让协议生效前，交易标的债权债务由本公司 负责，协议生效后，交易标的所有经营权利及义务责任转移至交易对方，本公司保证对所 转让的股权没有设置任何抵押、质押或担保并免遭任何第三人的追索。 （2）定价情况 本次交易以青岛胜奇凯 2005 年 3 月 31 日资产价值及预计资产价值为定价依据。 5、涉及收购、出售资产的其他安排 本次交易不涉及人员安置事项，交易完成后亦不因此产生关联交易；股权转让所得将 用于本公司主营业务发展；本次股权转让将导致本公司合并报表范围发生变化；本公司不 存在为该公司实施担保的情形或其他事项。 6、收购、出售资产的目的及对公司的影响 为进一步优化产业结构，提高资源利用率，专注主业发展，公司通过盘活资产，以集 中资源培育公司主导产业。本次股权的溢价转让有利于公司的长远发展，实现了公司资产 的增值保值，维护了股东及公司利益，转让所收取的现金全部用于补充公司主营流动资金。 此次股权转让为公司形成 714.97 万元投资收益，扣除企业所得税等因素，影响公司 二 00 五年度净利润约 479.03 万元，占全年净利润的 22%。 该事项公司于 2005 年 6 月 2 日在《证券时报》和《中国证券报》和巨潮互联网 （）上进行了披露。 三、 本年度公司无重大关联交易事项。 24 四、年度重大合同及履行情况： （一）抵押授信：公司以胜利大厦自用部分为抵押获得山东省建行 2005 年 12 月至 2006 年 12 月流动资金贷款授信额度 1.5 亿元。 （二） 公司重大担保事项。 单位：人民币万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签 署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关联方 担保（是或否） 长江南京航道工 程局 2005 年 9 月 28 日 5000.00 一般保证担保 一年 否 否 报告期内担保发生额合计 5000.00 报告期末担保余额合计 5000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 19,500.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 19,500.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 24,500.00 担保总额占公司净资产的比例 42.10% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提 供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 注：经公司四届九次董事会会议审议通过，公司与长江南京航道工程局签署了互相提 供不超过 10,000 万元人民币银行贷款担保的框架性协议书（详见本公司 2005 年 3 月 24 日对外公告），截止报告期末，本公司实际为长江南京航道工程局提供贷款担保 5,000 万 元。 （三） 报告期内未委托他人进行现金资产管理。 （四） 公司无其他重大合同。 五、承诺事项 1、不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公 司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。 25 2、股改承诺事项 根据公司整体工作安排，公司股改预计实施时间在 2006 年年中左右。 六、为公司审计的会计师事务所： 本年度公司续聘大信会计师事务有限公司为公司审计，公司支付给大信会计师事务有 限公司的报酬如下： 项 目 2005 年度 2004 年度 审计费用 45 万元 45 万元 此外，为公司审计而发生的差旅费由公司承担，无其他费用。 截止报告期末，大信会计师事务有限公司已连续九年为公司提供审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评和证券交易所公开谴责的情形。 八、无其他重大事项。 26 第十节 财务报告 公司财务报告经大信会计师事务有限公司注册会计师韩志娟、万方全审计并出具了 标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审 计 报 告 大信审字（2006）第 0204 号 山东胜利股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东胜利股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及合并利润表、2005 年度的利润分 配表及合并利润分配表、2005 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 韩志娟 中国· 武汉 中国注册会计师 万方全 2006 年 3 月 23 日 （二）财务报表 资产负债表 会企 01 表 编制单位：山东胜利股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 87,211,210.85 49,137,215.61 106,323,643.04 82,637,078.32 短期投资 应收票据 2 68,181,107.03 29,108,085.61 75,290,299.72 43,794,647.83 应收股利 应收利息 应收帐款 3 77,756,533.47 44,625,023.31 57,446,677.87 36,263,189.47 其他应收款 4 43,458,233.29 372,973,756.64 36,484,030.64 252,688,909.99 预付帐款 5 116,996,616.75 29,553,902.81 94,269,611.95 53,158,475.17 应收补贴款 6 1,698,116.27 296,076.09 存货 7 192,526,720.11 49,091,499.03 153,656,544.12 41,092,715.77 待摊费用 8 173,626.15 158,378.69 222,053.92 170,062.82 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 588,002,163.92 574,647,861.70 523,988,937.35 509,805,079.37 长期投资： 长期股权投资 9 146,136,534.48 359,902,068.97 106,557,513.78 290,267,001.02 长期债权投资 长期投资合计 146,136,534.48 359,902,068.97 106,557,513.78 290,267,001.02 其中: 合并价差 170,281.37 227,041.85 固定资产： 固定资产原价 10 540,631,700.05 334,866,643.37 583,105,099.39 373,019,578.84 减：累计折旧 10 100,221,022.79 32,946,469.73 91,061,282.29 32,699,754.52 固定资产净值 440,410,677.26 301,920,173.64 492,043,817.10 340,319,824.32 减：固定资产减值准备 10 5,933,279.76 5,772,202.00 9,152,688.27 8,991,610.51 固定资产净额 434,477,397.50 296,147,971.64 482,891,128.83 331,328,213.81 工程物资 11 49,284,239.73 12,798,575.00 在建工程 12 169,011,762.09 6,556,001.65 48,325,496.40 2,666,301.42 固定资产清理 固定资产合计 652,773,399.32 302,703,973.29 544,015,200.23 333,994,515.23 无形资产及其他资产： 无形资产 13 27,888,871.73 21,271,225.29 18,479,608.87 5,887,019.46 长期待摊费用 14 63,346.99 92,884.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,952,218.72 21,271,225.29 18,572,493.14 5,887,019.46 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,414,864,316.44 1,258,525,129.25 1,193,134,144.50 1,139,953,615.08 期初数 附注号 项 目 期末数 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 28 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：山东胜利股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 15 250,000,000.00 220,000,000.00 243,875,272.33 243,875,272.33 应付票据 16 170,608,535.00 110,608,535.00 33,900,000.00 33,900,000.00 应付帐款 17 102,122,501.63 18,686,763.24 56,738,901.82 18,494,250.05 预收帐款 18 10,088,012.91 1,909,944.84 15,181,741.93 3,603,144.30 应付工资 115,022.26 115,022.26 93,036.26 93,036.26 应付福利费 3,101,404.18 958,516.82 2,622,573.74 1,066,537.51 应付股利 19 1,355,097.58 1,010,281.42 2,140,414.57 1,010,281.42 应交税金 20 -2,066,764.05 -1,864,430.97 -2,938,189.32 -2,516,222.97 其他应交款 21 138,643.77 32,214.15 116,889.11 1,434.67 其他应付款 22 42,714,373.11 122,897,156.55 29,144,339.21 74,359,186.38 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 23 120,000,000.00 120,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 698,176,826.39 594,354,003.31 450,874,979.65 443,886,919.95 长期负债： 长期借款 24 82,175,097.13 82,175,097.13 135,677,311.35 135,677,311.35 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 82,175,097.13 82,175,097.13 135,677,311.35 135,677,311.35 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 780,351,923.52 676,529,100.44 586,552,291.00 579,564,231.30 少数股东权益 52,516,364.11 46,192,469.72 股东权益： 股本 25 287,506,509.00 287,506,509.00 287,506,509.00 287,506,509.00 减：已归还投资 股本净额 287,506,509.00 287,506,509.00 287,506,509.00 287,506,509.00 资本公积 26 154,541,866.66 154,541,866.66 154,541,866.66 154,541,866.66 盈余公积 27 46,989,805.48 46,989,805.48 43,748,808.73 43,748,808.73 其中：法定公益金 27 15,539,435.93 15,539,435.93 14,459,103.68 14,459,103.68 未分配利润 28 92,957,847.67 92,957,847.67 74,592,199.39 74,592,199.39 拟分配现金股利 股东权益合计 581,996,028.81 581,996,028.81 560,389,383.78 560,389,383.78 负债和股东权益总计 1,414,864,316.44 1,258,525,129.25 1,193,134,144.50 1,139,953,615.08 期初数 期末数 项 目 附注号 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 29 会企02表 编制单位：山东胜利股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 项 目 附注号 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 29 1,098,368,587.40 220,633,862.47 837,971,688.82 169,791,615.95 减：主营业务成本 29 983,077,886.63 205,606,911.65 740,892,194.01 146,258,944.86 主营业务税金及附加 30 1,540,295.07 325,422.08 1,135,085.52 272,146.14 二、主营业务利润 113,750,405.70 14,701,528.74 95,944,409.29 23,260,524.95 加：其他业务利润 31 991,996.08 685,760.83 1,538,809.08 1,278,114.32 减：营业费用 25,641,038.43 6,252,015.34 23,908,458.10 8,327,004.25 管理费用 41,910,779.56 21,914,450.83 37,030,358.87 20,033,690.88 财务费用 32 21,415,405.87 8,893,987.67 22,817,325.72 15,718,635.98 三、营业利润 25,775,177.92 -21,673,164.27 13,727,075.68 -19,540,691.84 加：投资收益 33 8,592,865.41 34,681,317.26 17,242,329.13 37,349,602.76 补贴收入 30,529.77 营业外收入 34 9,526,852.02 9,175,146.69 900,858.75 623,416.10 减：营业外支出 35 3,641,751.64 576,654.65 521,519.63 23,226.27 四、利润总额 40,283,673.48 21,606,645.03 31,348,743.93 18,409,100.75 减：所得税 36 15,443,317.90 12,085,022.29 966,652.87 少数股东损益 3,233,710.55 1,821,273.76 五、净利润 21,606,645.03 21,606,645.03 17,442,447.88 17,442,447.88 利 润 表 本年累计数 上年同期数 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 30 会企02表附表1 编制单位：山东胜利股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 21,606,645.03 21,606,645.03 17,442,447.88 17,442,447.88 加：年初未分配利润 74,592,199.39 74,592,199.39 59,766,118.69 59,766,118.69 其他转入 二、可供分配的利润 96,198,844.42 96,198,844.42 77,208,566.57 77,208,566.57 减：提取法定盈余公积 2,160,664.50 2,160,664.50 1,744,244.79 1,744,244.79 提取法定公益金 1,080,332.25 1,080,332.25 872,122.39 872,122.39 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 92,957,847.67 92,957,847.67 74,592,199.39 74,592,199.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 92,957,847.67 92,957,847.67 74,592,199.39 74,592,199.39 补充资料： 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 上年同期数 利 润 分 配 表 本年累计数 项 目 附注号 本年累计数 上年同期数 6,975,290.62 14,826,022.61 项 目 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 31 会企03表 编制单位：山东胜利股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,280,072,243.18 265,126,514.88 收到税费返还 3,280,926.18 收到的其他与经营活动有关的现金 7,790,174.02 29,311,348.94 现金流入小计 1,291,143,343.38 294,437,863.82 购买商品、接受劳务支付的现金 1,081,693,350.18 161,488,423.06 支付给职工以及为职工支付的现金 31,535,617.62 9,132,396.22 支付的各项税费 31,670,870.59 5,266,827.20 支付的其他与经营活动有关的现金 37 23,697,483.07 113,920,685.52 现金流出小计 1,168,597,321.46 289,808,332.00 经营活动产生的现金流量净额 122,546,021.92 4,629,531.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 16,023,636.56 16,023,636.56 取得投资收益所收到的现金 1,280,000.00 10,424,067.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 35,143,284.66 34,941,547.71 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 52,446,921.22 61,389,251.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 141,431,610.08 8,158,194.49 投资所支付的现金 35,600,000.00 55,065,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 177,031,610.08 63,223,194.49 投资活动产生的现金流量净额 -124,584,688.86 -1,833,942.73 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 3,435,000.00 借款所收到的现金 355,000,000.00 310,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 358,435,000.00 310,000,000.00 偿还债务所支付的现金 350,143,421.17 335,143,421.17 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,346,448.17 11,149,088.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 374,489,869.34 346,292,509.69 筹资活动产生的现金流量净额 -16,054,869.34 -36,292,509.69 四、汇率变动对现金的影响 -136,421.50 -2,942.11 五、合并报表范围变动对现金的影响 -882,474.41 五、现金及现金等价物净增加额 -19,112,432.19 -33,499,862.71 现 金 流 量 表 合并数 母公司数 项 目 行次 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 32 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 21,606,645.03 21,606,645.03 加：少数股东本期损益 3,233,710.55 计提的资产减值准备 1,458,390.22 354,217.89 固定资产折旧 23,846,493.89 10,742,520.49 无形资产摊销 1,803,004.07 761,603.85 长期待摊费用摊销 47,916.52 待摊费用减少（减：增加） 48,427.77 11,684.13 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -8,908,658.74 -8,609,983.38 固定资产报废损失 2,710,286.42 财务费用 23,216,315.02 11,149,088.52 投资损失（减：收益） -8,592,865.41 -34,681,317.26 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -38,870,175.99 -7,998,783.26 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,974,425.79 -107,962,781.62 经营性应付项目的增加（减：减少） 109,920,958.36 119,256,637.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 122,546,021.92 4,629,531.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 87,211,210.85 49,137,215.61 减：现金的期初余额 106,323,643.04 82,637,078.32 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,112,432.19 -33,499,862.71 现金流量表补充资料 2005年度 合并数 行次 补 充 资 料 母公司数 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 33 附件（二） 会企01表附表1 年初 本年 年末 余额 增加数 余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 ④ ⑤ ⑥ 一、坏账准备合计 1 4,943,721.50 1,458,390.22 22,387.15 22,387.15 6,379,724.57 其中：应收账款 2 3,023,509.36 1,091,311.93 22,372.15 22,372.15 4,092,449.14 其他应收款 3 1,920,212.14 367,078.29 15.00 15.00 2,287,275.43 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,122,196.52 2,122,196.52 其中：库存商品 8 1,620,187.32 1,620,187.32 包装物 9 502,009.20 502,009.20 在产品 10 其 他 11 四、长期投资减值准备合计 12 其中：长期股权投资 13 长期债权投资 14 五、固定资产减值准备合计 15 9,152,688.27 3,219,408.51 3,219,408.51 5,933,279.76 其中：房屋、建筑物 16 8,991,610.51 3,219,408.51 3,219,408.51 5,772,202.00 专用设备 17 161,077.76 161,077.76 通用设备 18 运输设备 19 其他设备 20 六、无形资产减值准备合计 21 其中：专利权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备合计 24 八、委托贷款减值准备合计 25 九、总计 26 16,218,606.29 1,458,390.22 3,241,795.66 3,241,795.66 14,435,200.85 行次 本年减少数 合并资产减值准备明细表 项目 ① ② ③ ⑦ 编制单位：山东胜利股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 34 山东胜利股份有限公司 2005 年度会计报表附注 一、公司简介 山东胜利股份有限公司（以下简称“公司”）是由山东省胜利集团公司独家发 起，经山东省经济体制改革委员会于 1993 年 3月 18 日以鲁体改生字(1993)第 38 号文批准设立，并于 1994 年 4 月26 日以鲁体改生字(1994)第 103 号文批复正式创 立的股份有限公司。公司 A 股于 1996 年 7 月 3 日在深交所挂牌上市。 1997 年 4 月 29 日,公司第六次股东大会审议通过配股方案，经山东省证券管理 办公室鲁证管字(1997)46 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字 (1997)78 号文批准，配股后公司总股本为 9680 万股；1998 年 5 月 18 日,公司股东 大会审议通过 1997 年度利润分配方案，以股本 9680 万股为基数，每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税)，用资本公积每 10 股转增 3 股，送股后公司总股本为 14520 万股；1999 年 10 月 8 日公司第九次股东大会审议通过 1999 年度中期利润分配方案， 以总股本 14520 万股为基数，每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税)，用资本 公积每 10 股转增 3 股，公司转增股本后总股本为 21780 万股；1999 年 10 月,经中 国证监会济南证券监管办公室济证管字(1999)61 号文初审通过，并经中国证券监督 管理委员会证监公司字(1999)150 号文复审批准，公司向全体股东配售 21,788,758 股普通股，配售完成后公司总股本为 239,588,758 股。2004 年 4 月 28 日,公司 2003 年度股东大会通过决议，以总股本 239,588,758 股为基数，向全体股东以资本公积 金每 10 股转增 2 股，至此公司总股本为 287,506,509 股。 公司营业执照注册号：3700001800865 注册地址：济南市黑虎泉西路 139 号胜利大厦 公司经营范围：塑胶产品的研制、生产、销售、安装；批准范围的进出口业务； 化工产品（不含易燃易爆危险品）、建筑材料、汽车（不含小轿车）及配件、电子 产品、船用设备及配件、钢材的销售；技术咨询、开发、转让；房地产开发；石油 设备维修;燃料油自营和代理进口业务；兽药许可证范围内预混剂、原料药（海南 霉素纳、延胡索酸泰妙菌素）的生产、销售（有效期至 2010 年 10 月 26 日）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 35 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公司采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会 计年度。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：采用外币业务发生时的市场汇率折算为记账本位币， 期末对各外币账户的外币期末余额按期末市场汇率折算，汇兑损益计入当期损益; 属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借 款费用的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法：外币会计报表的折算采用现行汇率法。 7、现金等价物确定标准:持有期限短（不超过三个月），流动性强，易于转换 为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下 方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关 费用)，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期 但尚未领取的债券利息； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收 债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的 短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息作为短期投资成本； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定换入短期投资成本：收 到补价的，按照换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费，减去 补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按照换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 36 取得时已记入应收项目外，于实际收到时作投资成本的收回。处置短期投资时，按 收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (4) 短期投资跌价准备的计提方法：中期期末或年度终了，按单个短期投资项 目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 (1) 坏账确认标准：因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；债 务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾 期三年未能履行偿债义务的债权。需要核销的相关债权，公司经理层应向董事会提 供被核销方的财务状况或法院裁决结果等具体核销依据，董事会应对该事项做出专 门决议。 (2) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 (3) 坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提方法采用应收款项 (包 括应收账款和其他应收款) 余额百分比法,按应收款项年末余额的 5%计提坏账准 备。公司对纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计提坏账准 备。 10、存货核算方法 (1) 存货分为：原材料、在产品、半成品、库存商品、委托代销商品、低值易 耗品、包装物等。 (2) 原材料、库存商品按取得时的实际成本计价，发出或领用时采用加权平均 法核算。 (3) 低值易耗品、包装物按取得时的实际成本计价，发出或领用时，采用“一 次摊销法”核算。 (4) 存货实行永续盘存制。 (5) 存货跌价准备的确认标准及计提方法： A、存货跌价准备的确认标准：公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价， 存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。 B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计 提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 37 11、长期投资的核算方法 （一）长期股权投资 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法 确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续 费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的 现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初 始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以 应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。 (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20% 但具有重大影响的，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下， 或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资 收益；采用权益法核算的单位，期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现 的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所 有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权 益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”， 并分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的， 按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，计入资本公积科目。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 （二）长期债权投资 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 38 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初 始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以 应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为初始投资成本。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期 债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价 或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线 法摊销。 (3) 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额， 作为当期投资损益。 (三) 长期投资减值准备计提标准及方法: A、长期投资减值准备计提标准： ① 对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： a、市价持续 2 年低于账面价值； b、该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； c、被投资单位当年发生严重亏损； d、被投资单位持续 2 年发生亏损； e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 ② 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： a、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁 布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使 市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 39 c、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争 能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 B、长期投资减值准备计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差 额计提。 12、固定资产及折旧核算方法 (1) 固定资产确认标准：固定资产，指同时具有以下特征的有形资产：A、为 生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；B、使用年限超过一年；C、单位 价值较高。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受 债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资 产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交 易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； (3) 固定资产折旧：采用直线法计提折旧。 A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除 预计净残值(预计净残值率 3%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限 （年） 年折旧率 （%） 房屋及建筑物 30—70 3.23—1.39 通用设备 8—12 12.13—8.08 专用设备 10—20 9.70—4.85 运输工具 6—10 16.17—9.70 其 他 3—5 32.33—19.40 B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价 值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计 算确定折旧率和折旧额。 C、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (4) 固定资产减值准备的确认前提及计提方法 A、固定资产减值准备的确认前提：期末，公司对固定资产逐项进行检查，如 果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 40 账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备金额。 B、固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产可收回金额低于其账 面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提 减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 (1) 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算，在在建工程达到预定可使用 状态时确认为固定资产。在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的与工程 有关的专门借款费用支出计入工程造价，在达到预定可使用状态后与工程有关的借 款费用支出停止资本化，计入当期损益。 (2) 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值 准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济 利益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (3) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值 的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发 生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。当同时满足以下三个条件时，借款费 用开始资本化： A、资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出)已经发生； B、借款费用已经发生； 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 41 C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的 摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本 化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发 生的，于发生时直接计入当期财务费用。 (3) 利息资本化金额计算方法 每一个会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数*资本化率 15、无形资产核算方法 (1) 无形资产计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作 为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首 次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为 实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债 权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； 以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作 为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注 册费、聘请律师等费用作为实际成本。 (2) 无形资产摊销方法 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受 益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定 的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受 益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效 年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3) 无形资产减值准备 期末，公司对各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力进行检查，按 预计可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备。 (4) 无形资产减值准备的计提方法 按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 42 准备。 16、长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外)，先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益；公司其他长期待摊费用 在受益期限内平均摊销。 17、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与 债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提 利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认原则 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认 A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商 品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠的计量。 (2) 提供劳务 A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，以资产负债表日已经发生 并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补 偿，则不确认收入。 19、所得税会计处理方法：公司采用应付税款法。 20、会计报表编制方法 (1) 母公司会计报表编制方法：以公司及下属分公司的会计报表为基础编制汇 总会计报表，公司及下属分公司之间的内部交易及债权与债务项目均予以抵销。 (2) 合并会计报表编制方法：根据《企业会计准则》及根据财政部财会字（1995） 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 43 11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》之规定,公司对长期股权投资占 被投资单位表决权资本 50%以上或虽不超过 50%但对其拥有实际经营管理控制权的 单位，纳入合并会计报表范围。同时，根据财政部财会工字（1996）2 号文《关于 合并会计报表合并范围请示的复函》规定，当子公司资产总额、销售收入和利润按 下列标准计算得出的比率均在 10%以下时，该子公司可以不纳入合并会计报表，即 该子公司的资产总额不足母公司资产总额及所有子公司资产总额合计额的 10%、子 公司的销售收入不足母公司销售收入与其所有子公司销售收入的合计额的 10%以及 该子公司当期净利润中母公司所拥有的数额不足母公司当期净利润额的 10%。对于 本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述标准，也应当 将其纳入合并范围，但根据《合并报表暂行规定》的规定，对于关停并转的子公司 及非持续经营的所有者权益为负数的子公司不纳入合并会计报表。 合并会计报表以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关 资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易及资金往来 均互相抵销。 三、税项 1、增值税 (1) 山东胜利股份有限公司的分公司、子公司除山东胜利生物技术开发有限公 司外，依照《增值税暂行条例》计提，即按销售货物或应税劳务销售额的 13%或 17% 计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 (2) 山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人，增值税按 6%税率 计征。 2、营业税：按应税营业额的 3%-5%计提并缴纳。 3、城市维护建设税：按应纳流转税额的 7%计提并缴纳。 4、教育费附加：按应纳流转税额的 3%计提并缴纳。 5、地方教育费附加：按应纳流转税额的 1%计提并缴纳。 6、所得税 (1) 山东胜利股份有限公司按 33%税率计征所得税。 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 44 (2) 山东海上石油服务有限公司是地处沿海经济开发区内的中外合资企业，所 得税税率 24%，地方所得税税率 3%，实际税率 27%。 (3)其他子公司按 33%税率计征所得税。 四、控股子公司及合营企业 截至 2005 年 12 月 31 日止公司的控股子公司： 1、纳入合并报表范围的子公司 企 业 名 称 注册资本 （万元） 经 营 范 围 股权比例 （%） 原始投资 （万元） 是否 合并 陕西华山胜邦塑胶有限公司 5800 塑胶管材管件、塑料制品及 相关产品研制、生产销售 51 2958 是 山东胜邦绿野化学有限公司 6000 许可证范围内农药加工、生产、销售（有 效期至 2008 年 5 月 8 日）；资格证书范 围内自营进出口业务 85 6043.61 是 东营胜利绿野农药化工有限公司 注（1） 1300 农药加工，精细化工产品研制 、生产、销售。 51 670 是 济南胜邦绿野化学有限公司 注（1） 1000 农药、精细化工的制造（筹建六个月） （未取得许可证前不得生产经营） 100 1000 是 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 注（1） 100 货物进出口、技术进出口（国家法律、 行政法规禁止经营的项目除外，国家法 律、行政法规规定需限制经营的项目， 取得许可证后方可经营） 100 100 是 东营胜邦塑胶有限公司注（1） 1500 塑胶产品的生产、研制及销售。 100 1500 是 山东海上石油服务有限公司 美元 200 海上石油平台,船舶及其仪器仪表 等维修服务等 68.90 137.80 是 山东胜宇药业有限公司注（1） 800 登记证范围内饲料、饲料原料、饲料添 加剂及许可证范围内兽药的销售。 100 800 是 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 批发：汽油、煤油、柴油 94 470 是 山东中油胜利石油销售有限公司 500 许可范围内的汽、柴油等仓储、销售 90 450 是 山东胜利生物技术开发有限公司 500 植物生长调节剂、天然植物保护液 研制、生产、销售等 80 400 是 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 45 青岛胜利环宇商贸有限公司 注（1） 200 批发、零售：精细化工产品（不含危险 品），五金交电，机械电子设备，家用 电器，日用杂品;商品信息技术咨询及 中介服务。自营和代理各类商品和技术 的进出口，但国家限定公司经营或禁止 进出口的商品和技术除外（以上项目须 经许可经营的，凭许可证经营）。 100 200 是 山东胜利生物工程有限公司注（1） 5000 生物工程项目的筹建 100 5000 是 山东胜邦管道安装工程有限公司 500 市政公用工程施工；化工石油设备管道 安装工程、管道工程施工（以上凭资质 证书经营）；建筑设备租赁；工程技术 咨询服务；建筑材料、钢材销售。 90 398 是 注：（1）系公司直接和通过其他子公司间接持股。 （2）公司合并会计报表范围变动情况: 本期减少纳入合并范围的子公司： （1）青岛胜奇凯商贸有限公司（简称”胜奇凯公司”），公司原持有其 100%股权。2005 年 3 月 24 日，公司召开的四届九次董事会会议审议并通过了转让胜奇凯公司的意向性议案。2005 年 6 月 10 日，公司与中国石化山东泰山石油股份有限公司签定了转让胜奇凯公司股权的协议，转让后 公司不再持有胜奇凯公司的股权，因此本期未纳入合并报表范围。该公司 2005 年 1-4 月的经营成 果及相关现金流量信息纳入了公司本期合并利润表及合并现金流量表。 （2）山东胜利物资公司，公司持有其 100%股权。因该公司已终止营业，故本期未纳入合并 范围。截止财务报告批准日，该公司清算注销手续尚未办理完毕。根据财会字(1995)11 号《合并 会计报表暂行规定》之规定， 对于该关停并转的子公司本期不再纳入合并报表范围。 2、未纳入合并报表的子公司 企业名称 注册资本 （万元） 经 营 范 围 股权比例 （%） 原始投资 （万元） 是否 合并 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 家电代理销售等 100 232.1595 否 注：根据财政部财会工字(1996)2 号文有关规定，因胜利（新西兰）商贸有限公司的收入、利 润及资产总额均未达到母公司与所有子公司之和的 10%，对公司财务状况及经营成果的影响很小， 根据重要性原则，本次未纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 （元） 期初数 （元） 现 金 546,532.22 540,829.82 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 46 银行存款 31,708,605.17 94,352,905.51 其他货币资金 54,956,073.46 11,429,907.71 合 计 87,211,210.85 106,323,643.04 注：(1) 银行存款中外币存款 480,984.58 美元，按期末汇率中间价 1:8.0702，折合人民币 3,881,648.76 元； (2) 其他货币资金系承兑汇票保证金和信用证保证金，信用证保证金中外币存款 150,760.00 美元，按期末汇率中间价 1:8.0702，折合人民币 1,216,663.35 元。 2、应收票据 种 类 期末数 （元） 期初数 （元） 银行承兑汇票 4,024,550.50 14,952,262.17 商业承兑汇票 64,156,556.53 60,338,037.55 合 计 68,181,107.03 75,290,299.72 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 (元) 1 年以内 62,250,662.95 76.06 3,112,533.15 27,289,724.33 45.13 1,364,486.21 1-2 年 3,113,938.74 3.80 155,696.94 6,049,707.23 10.00 302,485.36 2-3 年 1,835,054.95 2.24 91,752.75 13,062,211.37 21.60 653,110.57 3 年以上 14,649,325.97 17.90 732,466.30 14,068,544.30 23.27 703,427.22 合 计 81,848,982.61 100 4,092,449.14 60,470,187.23 100 3,023,509.36 应收账款净值 77,756,533.47 57,446,677.87 注：(1) 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； (2) 应收账款大额前五名合计数为 31,653,367.56 元，占应收账款总额的 38.67%。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 (元) 1 年以内 17,327,984.32 37.88 866,399.22 18,126,154.58 47.19 906,307.73 1-2 年 7,129,419.04 15.58 356,470.95 1,831,000.79 4.77 91,550.04 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 47 2-3 年 1,797,794.67 3.93 89,889.73 4,066,567.31 10.58 203,328.37 3 年以上 19,490,310.69 42.61 974,515.53 14,380,520.10 37.46 719,026.00 合 计 45,745,508.72 100 2,287,275.43 38,404,242.78 100 1,920,212.14 其他应收款净值 43,458,233.29 36,484,030.64 注：(1) 其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款； (2) 其他应收款大额前五名合计数为 11,122,738.05 元，占其他应收款总额的 24.31%； (3) 公司期末将期限较长，已不符合预付款性质的预付账款转入其他应收款核算，并按规定 计提了坏账准备。 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 金 额 （元） 比例 （%） 1 年内 106,107,945.87 90.69 67,328,337.22 71.42 1-2 年 10,647,218.36 9.10 4,677,284.03 4.96 2-3 年 241,452.52 0.21 15,940,133.74 16.91 3 年以上 6,323,856.96 6.71 合 计 116,996,616.75 100 94,269,611.95 100 注：(1) 预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； (2) 超过 1 年账龄的预付账款系预付的货款及尚未结算的款项。 6、应收补贴款 1,698,116.27 元 注：应收补贴款余额系应收的增值税出口退税款。 7、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 （元） 跌价准备 （元） 金 额 （元） 跌价准备 （元） 库存商品 111,841,399.86 1,620,187.32 93,400,117.36 1,620,187.32 原材料 13,568,154.28 18,521,975.83 在产品 14,217,779.87 13,096,872.92 低值易耗品 354,116.43 581,630.68 委托代销商品 36,003,210.20 20,927,301.91 自制半成品 12,257,070.40 4,753,033.51 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 48 包装物 6,201,477.78 502,009.20 4,480,851.62 502,009.20 其 他 205,707.81 16,956.81 合 计 194,648,916.63 2,122,196.52 155,778,740.64 2,122,196.52 存货净值 192,526,720.11 153,656,544.12 8、待摊费用 类 别 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期摊销 （元） 其他减少 （元） 期末数 （元） 保险费 174,148.00 285,945.20 290,233.69 169,859.51 租赁费 700.00 700.00 其 他 47,205.92 6,683.33 50,122.61 3,766.64 合 计 222,053.92 292,628.53 341,056.30 173,626.15 9、长期投资 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 长期股权投资 106,557,513.78 43,960,292.78 4,381,272.08 146,136,534.48 合 计 106,557,513.78 43,960,292.78 4,381,272.08 146,136,534.48 (1) 长期股权投资 被投资单位名称 投资 期限 (年) 初始投资额 （万元） 追加投资额 （元） 占被投资单位 注册资本比例（%） 本期权益 增减额 （+、-） 累计权益 增减额 （+、-） 本期转让 金额 （元） 本期分回 现金红利 （元） 期末投资金额 （元） 备 注 山东省资产管理有限公司 长 期 3,549.29 11.25 35,492,885.28 成本法 胜利(新西兰)商贸有限公司 长 期 232.1595 100 531,966.66 901,507.03 3,223,102.03 权益法 山东石油设备服务有限公司 长 期 118.287474 35 -231,234.78 2,646,448.72 3,829,323.46 权益法 山东胜利石油有限公司注(6) 长 期 100 100 377,096.94 1,198,055.47 权益法 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 长 期 4000 40 -2,780,401.77 -8,676,239.49 31,437,529.67 权益法 深圳胜义环保有限公司 长 期 200 20 2,028,361.81 7,550,139.85 1,280,000.00 6,714,059.63 权益法 青岛胜信投资有限公司 10 2000 40 704,230.10 810,283.37 20,810,283.37 权益法 青岛胜通海岸置业发展有限公司注（2） 3,500 35,000,000.00 35 -111,947.15 -111,947.15 34,888,052.85 权益法 青岛西豪建筑工程有限公司注（3） 20 200,000.00 40 1,343,944.04 1,343,944.04 1,543,944.04 权益法 青岛泰乐建筑工程有限公司注（4） 40 400,000.00 40 189,416.36 189,416.36 589,416.36 权益法 青岛胜奇凯商贸有限公司注（1） 200 1,860,186.38 100 -13,730.25 -153,543.87 1,846,456.13 山东胜利物资公司注（5） 500 4,839,501.38 100 -160,498.62 4,839,501.38 权益法 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 49 山东胜利石油化工有限公司 长 期 1,000 20 -4,412,061.86 2,435,447.04 成本法 青岛市商业银行 长期 16.2708 0.02 162,708.00 成本法 合 计 15,476.00 42,299,687.76 1,660,605.02 304,545.32 3,044,511.60 1,280,000.00 145,966,253.11 注：(1) 2005 年 3 月 24 日，公司四届九次董事会通过了转让胜奇凯公司的意向性议案。2005 年 6 月 10 日，公司与中石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“泰山石油”)签署股权转让协议， 以 2005 年 4 月 30 日为转让基准日，将公司控股公司胜奇凯公司 100%的股权转让给泰山石油，转 让后，公司不再持有胜奇凯公司股权。故公司将 2004 年 12 月 31 日对该公司长期股权投资账面余 额 1,860,186.38 元作为本期追加投资额反映，此次股权转让协议价格为 15,500,000.00 元，公司 结转对胜奇凯有限公司的股权投资成本 1,846,456.13 元，股权转让收益 7,149,709.53 元； (2) 2005 年 3 月份，公司与青岛胜信投资有限公司达成协议，以人民币 10,500,000.00 元受让其持有的青岛胜通海岸置业发展有限公司 35%的股权。2005 年 10 月份，青岛胜通海岸置业 发展有限公司股东会通过决议，决定将注册资本由 30,000,000.00 增加到 100,000,000.00 元。公 司以现金增资 24,500,000.00 元，持股比例不变。公司将对该公司长期股权投资账面投资余额 35,000,000.00 元作为本期追加投资额反映； (3) 公司本期出资 200,000.00 元设立青岛西豪建筑工程有限公司,占 40%的股权,采用权 益法核算; (4) 公司本期出资 400,000.00 元设立青岛泰乐建筑工程有限公司,占 40%的股权,采用权 益法核算; (5)山东胜利物资公司期末处于清算期，公司期末未将其纳入合并范围，故将公司 2004 年 12 月 31 日对该公司长期股权投资账面余额 4,839,501.38 元作为追加投资额反映； (6) 山东胜利石油有限公司本期清算完毕，收回清算款 1,023,636.56 元，结转投资成本 1,198,055.47 元，实现清算收益-174,418.91 元。 (2) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 (元) 摊销期限 (年) 期初数 (元) 本期增加额 (元) 本期摊销额 (元) 本期转出额 (元) 期末数 （元） 山东胜邦绿野化学有限公司 404,317.18 10 227,041.85 56,760.48 170,281.37 合 计 404,317.18 227,041.85 56,760.48 170,281.37 (3) 长期投资期末无减值情形。 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 50 10、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋建筑物 280,335,716.00 300,194.13 48,768,045.68 231,867,864.45 通用设备 1,989,474.23 570,628.00 192,367.50 2,367,734.73 专用设备 231,927,224.00 4,895,128.18 707,675.32 236,114,676.86 运输工具 13,331,631.16 3,985,703.72 3,433,776.20 13,883,558.68 其他设备 55,521,054.00 1,974,526.21 1,097,714.88 56,397,865.33 小 计 583,105,099.39 11,726,180.24 54,199,579.58 540,631,700.05 累计折旧 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋建筑物 25,212,769.73 5,239,286.82 11,037,473.92 19,414,582.63 通用设备 1,744,384.04 262,180.54 183,755.09 1,822,809.49 专用设备 54,046,412.32 13,833,331.30 496,083.58 67,383,660.04 运输工具 6,202,048.84 1,752,066.55 2,098,945.52 5,855,169.87 其他设备 3,855,667.36 2,759,628.68 870,495.28 5,744,800.76 小 计 91,061,282.29 23,846,493.89 14,686,753.39 100,221,022.79 固定资产 减值准备 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 房屋建筑物 8,991,610.51 3,219,408.51 5,772,202.00 通用设备 专用设备 161,077.76 161,077.76 运输工具 其 他 小 计 9,152,688.27 3,219,408.51 5,933,279.76 固定资产净额 482,891,128.83 434,477,397.50 注：(1) 本期由在建工程转固定资产 542,557.72 元，由工程物资转资 495,100.00 元； (2) 本期固定资产原值减少 54,199,579.58 元，其中：山东胜利物资公司和青岛胜奇凯商 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 51 贸有限公司期末未纳入合并范围，相应转出固定资产原值 1,744,084.44 元，累计折旧 579,740.06 元；公司控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司本期由济南搬迁至章丘化工工业园报废房产原值 5,014,548.51 元，累计折旧 2,472,046.51 元；为提高资源利用率，盘活经营资产，集中资源培 育主导产业，公司本期转让济南及青岛、东营等地部分房产减少原值 42,605,002.12 元，累计折 旧 8,475,215.93 元，减少固定资产减值准备 3,219,408.51 元； (3) 公司以房产和土地使用权抵押获得山东省建设银行 2006 年 1 月至 2009 年 1 月流动资金贷款授 信额度 1.5 亿元,抵押的房产原值 81,655,004.74 元,净值 73,995,832.59 元； (4) 本期经营租赁租出的固定资产明细如下： 资产种类 固定资产原值 (元) 累计折旧 (元) 固定资产减值准备 (元) 固定资产净值 (元) 房屋及建筑物 9,883,532.73 1,009,468.19 220,712.42 8,653,352.12 合 计 9,883,532.73 1,009,468.19 220,712.42 8,653,352.12 11、工程物资 工程名称 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期转入 固定资产数（元） 其他减少数 （元） 期末数 （元） 济宁工业园工程物资 12,798,575.00 47,396,990.50 495,100.00 10,416,225.77 49,284,239.73 合 计 12,798,575.00 47,886,846.49 495,100.00 10,416,225.77 49,284,239.73 注：（1）其他减少数 10,416,225.77 元系转入在建工程金额； （2）期末余额 49,284,239.73 元主要系预付大型设备款。 12、在建工程 工程名称 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期转入 固定资产数（元） 其他减少数 （元） 期末数 （元） 资 金 来 源 农药技改工程 515,557.72 515,557.72 金融机构及其他 农化草甘膦项目 4,649,645.00 44,066,710.59 48,716,355.59 金融机构及其他 济宁工业园项目 注（1） 40,493,992.26 51,097,859.23 91,591,851.49 金融机构及其他 绿野化学搬迁工程注（2） 22,147,553.36 22,147,553.36 金融机构及其他 其 他 2,666,301.42 3,916,700.23 27,000.00 6,556,001.65 金融机构及其他 合 计 48,325,496.40 121,228,823.41 542,557.72 169,011,762.09 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 52 注：（1）济宁工业园项目原系黄霉素项目，2005 年 7 月 30 日，公司四届十一次董事会通过了 关于控股子公司山东胜利生物工程有限公司预计投资 10,441 万元建设年产 73.5 吨阿维菌素项目 的提案。至财务报告日，山东胜利生物工程有限公司已累计实施了黄霉素项目和阿维菌素项目两 项工程支出； （2）绿野化学搬迁工程系下属控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司搬迁至章丘化工工业 园的工程支出。 13、无形资产 种 类 取得 方式 原始金额 (元) 期初数 (元) 本期增加 （元） 本期转出 （元） 本期摊销 (元) 累计摊销 (元) 期末数 (元) 剩余年限 (年) 山东胜利塑胶生产厂 1 号用地 购买 1,274,468.38 1,083,864.70 25,502.76 216,106.44 1,058,361.94 41.5 年 山东胜利塑胶生产厂 2 号用地 购买 3,471,027.92 3,124,083.82 49,586.04 396,530.14 3,074,497.78 62 年 山东胜利塑胶生产厂 3 号用地 购买 2,589,029.52 2,226,565.32 51,780.60 414,244.80 2,174,784.72 42 年 山东胜利股份有限公司(济南)用地 购买 1,948,262.00 1,505,796.42 1,477,384.26 28,412.16 1,948,262.00 青岛胜奇凯公司重庆路土地 购买 5,230,748.13 4,990,413.55 4,933,542.75 56,870.80 5,230,748.13 (菌毒清)专利技术 投资 3,000,000.00 724,999.70 724,999.70 3,000,000.00 0.25%莨菪烷碱乳油专有技术 购买 2,000,000.00 1,200,000.00 200,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 5 年 黄霉菌技术 购买 800,000.00 758,333.33 80,000.00 121,666.67 678,333.33 8 年 莫能菌技术 购买 150,000.00 140,000.00 15,000.00 25,000.00 125,000.00 8 年 沃尼妙林项目 购买 300,000.00 300,000.00 12,500.00 12,500.00 287,500.00 9.58 年 泰妙菌素技术 购买 360,000.00 360,000.00 30,000.00 30,000.00 330,000.00 9.17 年 山东胜利石油化工有限公司用地 购买 720,813.00 591,066.21 583,858.05 7,208.16 720,813.00 东营工业园住宅用地 购买 1,644,333.40 1,626,715.54 675,753.60 30,027.36 47,645.22 2,272,441.78 68 年 东营工业园工业用地 购买 16,871,298.39 16,871,298.39 316,445.88 316,445.88 16,554,852.51 48.2 年 生物技术系列植物生长调节剂专利技术 购买 1,000,000.00 400,000.00 100,000.00 700,000.00 300,000.00 3 年 3%菜峨立克乳油专利技术 购买 120,000.00 23,692.00 23,692.00 120,000.00 用友软件 购买 284,090.40 49,078.41 30,978.57 265,990.16 18,099.84 1－2 年 0.6%胜利菌素乳油 购买 100,000.00 34,999.87 20,000.04 85,000.17 14,999.83 0.75 年 合 计 24,332,772.75 18,479,608.87 18,207,051.99 6,994,785.06 1,803,004.07 14,650,952.61 27,888,871.73 注：（1）胜奇凯公司本期转让，相应转出重庆路土地使用权 4,933,542.75 元； （2）公司本期转让房产相应减少土地使用权 2,061,242.31 元； 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 53 (3)公司以东营工业园工业用地土地使用权和部分房产抵押获得山东省建设银行授信额度 1.5 亿元(参见附注”五、10、注(3)”)。 14、长期待摊费用 种 类 原始发生额 (元) 期初数 (元) 本期增加额 (元) 本期转出额 (元) 本期摊销额 (元) 累计摊销额 (元) 期末数 (元) 开办费 17,053.18 17,053.18 18,379.24 4,660.00 30,772.42 其 他 375,842.00 75,831.09 43,256.52 343,267.43 32,574.57 合 计 17,053.18 92,884.27 47,916.52 343,267.43 63,346.99 注：本期开办费摊销额系公司下属子公司济南胜邦绿野国际贸易有限公司本期开始生产经营 而一次性摊销的金额。 15、短期借款 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 抵押借款 50,000,000.00 50,000,000.00 担保借款 200,000,000.00 193,875,272.33 合 计 250,000,000.00 243,875,272.33 注：公司抵押借款 5,000 万元均系以房产抵押获得(参见附注”五、10、注(3)”)；担保借款中 山东胜利投资股份有限公司、齐鲁置业有限公司分别为公司短期借款 10,000 万元、7,000 万元提 供担保,公司为控股子公司山东胜邦绿野化学有限公司担保借款 3,000 万元。 16、应付票据 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 银行承兑票据 170,608,535.00 33,900,000.00 合 计 170,608,535.00 33,900,000.00 注：应付票据期末余额较期初增幅较大，主要原因系公司及控股子公司本期为扩大生产经营 大量采购，并较多地采用票据结算方式结算所致。 17、应付账款 项 目 金 额 （元） 期末数 102,122,501.63 期初数 56,738,901.82 注：(1) 应付账款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项； (2) 应付账款较期初增加 79.99%，主要原因系公司下属子公司本期采购量增加应付货款 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 54 尚未结算所致。 18、预收账款 项 目 金 额 （元） 期末数 10,088,012.91 期初数 15,181,741.93 注：(1) 预收账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； (2)预收账款较期初减少了 33.55%，主要系预收货款本期结算所致。 19、应付股利 类 别 期末数 （元） 期初数 （元） 法人股股利 注(1) 344,816.16 1,130,133.15 社会公众股股利 注(2) 1,010,281.42 1,010,281.42 合 计 1,355,097.58 2,140,414.57 注：(1)系下属控股子公司应支付给少数股东的股利 344,816.16 元； (2)系尚未支付的托管股股利 1,010,281.42 元。 20、应交税金 税 项 税率 (%) 期末数 （元） 期初数 （元） 增值税 17 -4,872,056.87 -6,356,323.49 营业税 3-5 911,962.59 61,022.41 城市维护建设税 1-7 179,311.56 201,939.77 所得税 15-33 1,341,473.85 2,558,441.27 个人所得税 87,081.43 60,279.29 房产税 125,576.28 402,832.19 土地使用税 154,588.69 133,619.24 印花税 5,298.42 合 计 -2,066,764.05 -2,938,189.32 21、其他应交款 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 55 种 类 期末数 （元） 期初数 （元） 计缴标准 教育费附加 99,194.45 86,545.61 应交增值税、营业税的 4% 水利建设基金 39,449.32 30,331.50 销售收入的 1‰(青岛市) 义务教育费 12.00 合 计 138,643.77 116,889.11 22、其他应付款 项 目 金 额 （元） 期 末 数 42,714,373.11 期 初 数 29,144,339.21 注：(1)其他应付款中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)其他应付款期末余额较期初增加了 45.19%，主要系公司对往来单位暂借款增加所致。 23、一年内到期的长期负债 借款单位 期末数 （折合人民币元） 借款期限 （年/月/日） 年利率 （%） 外币数 （欧元） 汇率 （期末） 借款条件 中国银行济南分行 20,000,000.00 2003/06/05-2006/05/25 5.49 担保借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2004/06/02-2006/06/02 6.039 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2004/11/12-2006/11/12 5.76 抵押借款 农行明湖支行 30,000,000.00 2004/04/05-2006/04/04 5.49 担保借款 交行市中支行 30,000,000.00 2004/05/12-2006/05/12 5.49 担保借款 合 计 120,000,000.00 注：一年内到期的长期负债中公司以房屋抵押获得借款 4,000 万元(参见附注”五、10、注 (3)”)，有 6,000 万元由齐鲁置业有限公司提供担保， 2,000 万元由山东胜利投资股份有限公司 提供担保。 24、长期借款 借款单位 期末数 期初数 借款期限 年利率 外币数 汇率 借款条件 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 56 （折合人民币 元） （折合人民币 元） （年/月/日） （%） （欧元） （期末） 奥地利政府贷款 12,175,097.13 15,677,311.35 1995/12/19-2015/12/18 4.50 1,391,967.41 1:11.2627 担保借款 中国银行济南分行 20,000,000.00 2003/06/05-2006/05/25 5.49 建行黑西支行 20,000,000.00 2004/06/02-2006/06/02 6.039 建行黑西支行 20,000,000.00 2004/11/12-2006/11/12 5.76 农行明湖支行 30,000,000.00 2004/04/05-2006/04/04 5.49 交行市中支行 30,000,000.00 2004/05/12-2006/05/12 5.49 中国银行济南分行 30,000,000.00 2005/11/21-2007/11/21 6.336 担保借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2005/04/15-2007/04/15 5.76 抵押借款 建行黑西支行 20,000,000.00 2005/05/25-2007/05/25 5.76 抵押借款 合 计 82,175,097.13 135,677,311.35 注：(1) 公司本期有 12,000 万元长期借款转入一年内到期的长期负债； (2) 公司以房屋抵押获得长期借款 4,000 万元(参见附注”五、10、注(3)”)，长期借款中 有 3,000 万元由山东胜利投资股份有限公司提供担保。 25、股本 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 项 目 （股） 配股 （股） 送股 （股） 增发 (股) 资本公积转增 （股） 小计 （股） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,200,000.00 1,200,000.00 其中:国家持有股份 1,200,000.00 1,200,000.00 2、募集法人股份 113,270,520.00 113,270,520.00 3、内部职工股 未上市流通股份合计 114,470,520.00 114,470,520.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 173,035,989.00 173,035,989.00 已上市流通股份合计 173,035,989.00 173,035,989.00 三、股份总数 287,506,509.00 287,506,509.00 注：2004 年 4 月 28 日,公司 2003 年度股东大会通过决议，以总股本 239,588,758 股为基数， 向全体股东以资本公积金每 10 股转增 2 股，转增后公司总股本为 287,506,509 股。此次公积金转 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 57 增股本已经大信会计师事务有限公司以大信验字（2004）第 012 号验资报告审验。 由于 2000 年初公司原股东山东胜利集团公司所持本公司 100 万国家股被山东省烟台市中级人 民法院冻结，并于 2000 年 3 月 10 日被深圳市拍卖行拍卖给民营企业深圳市港澳实业有限公司的 交易未经山东省国资委批准，因此公司营业执照注册资本尚未变更，仍为 239,588,800.00 元。 26、资本公积 项 目 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期末数 (元) 股本溢价 153,359,790.76 153,359,790.76 股权投资准备 1,182,075.90 1,182,075.90 合 计 154,541,866.66 154,541,866.66 27、盈余公积 项 目 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 期末数 (元) 法定盈余公积 28,918,207.35 2,160,664.50 31,078,871.85 法定公益金 14,459,103.68 1,080,332.25 15,539,435.93 任意盈余公积 371,497.70 371,497.70 合 计 43,748,808.73 3,240,996.75 46,989,805.48 28、未分配利润 项 目 提取比例 （%） 金 额 （元） 期初数 74,592,199.39 本期增加数 21,606,645.03 本期减少数 其中：提取法定盈余公积 10 2,160,664.50 提取法定公益金 5 1,080,332.25 提取职工奖励及福利基金 应付普通股股利 期末数 92,957,847.67 29、主营业务收入、成本 (1)按业务分部列示： 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 58 本年度 （元） 上年度 （元） 本年度 （元） 上年度 （元） 本年度 （元） 上年度 （元） 工 业 715,331,189.78 346,148,284.60 628,286,042.32 281,498,062.38 87,045,147.46 64,650,222.22 商 业 485,268,760.87 563,647,385.04 463,913,656.38 536,837,496.16 21,355,104.49 26,809,888.88 其 他 10,960,448.82 5,635,153.71 4,070,000.00 15,770.00 6,890,448.82 5,619,383.71 小 计 1,211,560,399.47 915,430,823.35 1,096,269,698.70 818,351,328.54 115,290,700.77 97,079,494.81 内部抵销 -113,191,812.07 -77,459,134.53 -113,191,812.07 -77,459,134.53 合 计 1,098,368,587.40 837,971,688.82 983,077,886.63 740,892,194.01 115,290,700.77 97,079,494.81 (2)按地区分布列示： 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 本年度 （元） 上年度 （元） 本年度 （元） 上年度 （元） 本年度 （元） 上年度 （元） 济南地区 566,849,748.71 371,388,764.51 496,998,365.77 314,683,246.76 69,851,382.94 56,705,517.75 东营地区 133,026,061.19 106,332,980.50 112,904,061.36 84,038,291.88 20,121,999.83 22,294,688.62 青岛地区 480,783,474.23 408,566,228.7 459,446,789.82 393,599,235.52 21,336,684.41 14,966,993.24 西安地区 30,901,115.34 29,142,849.58 26,920,481.75 26,030,554.38 3,980,633.59 3,112,295.20 小 计 1,211,560,399.47 915,430,823.35 1,096,269,698.70 818,351,328.54 115,290,700.77 97,079,494.81 内部抵销 -113,191,812.07 -77,459,134.53 -113,191,812.07 -77,459,134.53 合 计 1,098,368,587.40 837,971,688.82 983,077,886.63 740,892,194.01 115,290,700.77 97,079,494.81 注：公司前五名客户销售的收入总额为 598,537,664.95 元，占公司全部销售收入的 54.49%。 30、主营业务税金及附加 类 别 本年度 （元） 上年度 （元） 计缴标准 营业税 385,841.44 265,314.30 安装、租赁收入的 3%-5% 城建税 760,305.64 607,684.86 应纳增值税额、营业税额的 7% 教育费附加 394,147.99 262,086.36 应纳增值税额、营业税额的 4% 合 计 1,540,295.07 1,135,085.52 31、其他业务利润 项 目 本年度 （元） 上年度 （元） 其他业务收入 1,488,878.06 2,271,382.18 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 59 其中：材料销售及运费收入 727,531.92 867,340.26 租赁费收入 749,495.84 1,368,398.64 其 他 11,850.30 35,643.28 减：其他业务支出 496,881.98 732,573.10 其中：材料销售及运费成本 415,960.03 607,512.13 应计税项 80,921.95 125,060.97 其他业务利润 991,996.08 1,538,809.08 32、财务费用 类 别 本年度 （元） 上年度 （元） 利息支出 23,216,315.02 21,695,066.09 减：利息收入 514,507.17 714,426.44 汇兑损失 501,796.07 1,763,253.41 减：汇兑收益 2,444,516.21 417,207.00 金融机构手续费 656,318.16 490,639.66 合 计 21,415,405.87 22,817,325.72 33、投资收益 本年度 上年度 项 目 成本法 (元) 权益法 (元) 其 他 (元) 成本法 (元) 权益法 (元) 其他 (元) 短期投资收益 5,801.72 长期股权投资 1,674,335.27 2,368,029.84 股权投资差额摊销 -56,760.48 42,474.96 股权投资转让收益 7,149,709.53 14,826,022.61 清算收益 -174,418.91 合 计 1,617,574.79 6,975,290.62 2,410,504.80 14,831,824.33 注：(1) 公司将控股公司胜奇凯公司 100%股权转让给泰山石油，此次股权转让协议价格为 15,500,000.00 元，公司结转对胜奇凯公司的股权投资成本 1,846,456.13 元，因泰山石油放弃胜 奇凯公司的全部债权与债务，所以公司同时结转对胜奇凯公司的应收债权 6,503,834.34 元，实现 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 60 转让收益 7,149,709.53 元; (2) 山东胜利石油有限公司本期清算完毕，实现清算收益-174,418.91 元; (3) 本期按权益法核算的投资收益 1,674,335.27 元; (4)投资收益不存在汇回的重大限制。 34、营业外收入 项 目 本年度(元) 上年度(元) 处理固定资产净收益 9,476,542.65 390,265.25 其 他 50,309.37 510,593.50 合 计 9,526,852.02 900,858.75 注：处理固定资产净收益 9,476,542.65 元，主要系公司本期转让济南、东营等地部分房产形 成的收入。 35、营业外支出 项 目 本年度(元) 上年度(元) 处理固定资产净损失 3,278,170.33 45,927.55 捐赠支出 6,120.00 152,798.00 非常损失 28,747.50 其 他 357,461.31 294,046.58 合 计 3,641,751.64 521,519.63 注：处理固定资产净损失 3,278,170.33 元，主要系公司控股子公司山东胜邦绿野化学有限公 司本期搬迁形成的固定资产报废损失。 36、所得税 15,443,317.90 元 上年同期数 12,085,022.29 元 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 61 37、支付的其他与经营活动有关的现金 23,697,483.07 元，主要由以下内容构 成： 项 目 金 额 （元） 支付运输费 10,890,324.46 支付保险费 1,100,251.14 支付招待费 2,866,254.80 支付办公费 714,977.78 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 (元) 1 年以内 31,995,743.26 68.89 1,170,495.51 10,989,548.57 28.86 467,056.07 1-2 年 1,502,385.15 3.24 3,502,385.15 9.20 175,119.26 2-3 年 10,208,013.93 26.80 510,400.70 3 年以上 12,944,621.49 27.87 647,231.08 13,384,764.25 35.14 668,946.40 合 计 46,442,749.90 100 1,817,726.59 38,084,711.90 100 1,821,522.43 应收账款净值 44,625,023.31 36,263,189.47 注：(1) 应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款; (2) 应收账款大额前五名合计数 22,983,738.89 元，占总额的 49.49%; (3)应收账款中对控股子公司的款项 9,750,120.25 元，未计提坏账准备。 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 金 额 （元） 比例 （%） 坏账准备 (元) 1 年以内 351,843,242.66 93.87 698,033.28 233,439,657.80 91.84 756,540.03 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 62 1-2 年 6,952,424.27 1.85 347,871.21 467,023.45 0.18 70,084.32 2-3 年 180,297.46 0.05 84,759.82 10,826,442.80 4.26 201,569.87 3 年以上 15,857,048.12 4.23 728,591.56 9,457,028.08 3.72 473,047.92 合 计 374,833,012.51 100 1,859,255.87 254,190,152.13 100 1,501,242.14 其他应收款净值 372,973,756.64 252，688，909.99 注：(1) 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； (2) 其它应收款大额前五名合计数占 59,445,676.43 元，占总额的 15.86%； (3) 其他应收款中控股子公司的款项 321,490,110.38 元，未计提坏账准备； (4) 公司期末将期限较长，已不符合预付款性质的预付账款转入其他应收款核算，并按 规定计提了坏账准备。 3、长期投资 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 本期减少 （元） 期末数 （元） 长期股权投资 290,267,001.02 83,103,647.04 13,468,579.09 359,902,068.97 合 计 290,267,001.02 83,103,647.04 13,468,579.09 359,902,068.97 注：A、本期长期股权投资增加 83,103,647.04 元，其中： (1) 公司本期受让全资子公司山东胜利物资公司持有的山东胜利石油有限公司 20%股权 239,611.09 元，受让其持有的胜奇凯公司 5%股权 93,009.31 元； (2) 公司于 2005 年 11 月份向山东胜邦绿野化学有限公司现金增资 1946.50 万元，增资后仍 持有该公司 85％的股份； (3) 2005 年 3 月份，公司与青岛胜信投资有限公司签订股权转让协议，以人民币 1050 万元收 购其持有的青岛胜通海岸置业发展有限公司 35%的股权；2005 年 10 月份，公司向青岛胜通海岸置 业发展有限公司现金增资 2450 万元，仍持有其 35%的股份； (4) 公司本期出资 200,000.00 元设立青岛西豪建筑工程有限公司,占 40%的股权,采用权益法 核算; (5) 公司本期出资 400,000.00 元设立青岛泰乐建筑工程有限公司,占 40%的股权,采用权益法 核算; (6) 公司本期按权益法核算共计增加损益调整 27,762,787.12 元； 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 63 (7) 本期摊销股权投资差额－56,760.48 元。 B、本期长期股权投资减少 13,468,579.09 元，其中： (1) 公司本期收到青岛胜利石化产品销售有限的现金分红 5,402,119.92 元； (2) 公司本期收到东营胜邦塑胶有限公司的现金分红 3,741,947.57 元； (3) 公司本期收到深圳市胜义环保有限公司的现金分红 1,280,000.00 元； (4) 公司将全资子公司胜奇凯公司 100%股权转让给中石化山东泰山石油股份有限公司,结转 对胜奇凯公司的股权投资成本 1,846,456.13 元； (5)公司本期收到山东胜利石油有限公司清算款 1,023,636.56 元，并相应结转股权投资成本 1,198,055.47 元。 4、主营业务收入、成本 (1)按业务分部列示： 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本年度 （元） 上年度 （元） 本年度 （元） 上年度 （元） 本年度 （元） 上年度 （元） 工 业 217,883,644.91 18,354,058.02 203,808,603.99 11,745,214.84 14,075,040.92 6,608,843.18 商 业 1,798,818.74 146,590,991.99 1,798,307.66 134,513,730.02 511.08 12,077,261.97 其 他 951,398.82 4,846,565.94 951,398.82 4,846,565.94 小 计 220,633,862.47 169,791,615.95 205,606,911.65 146,258,944.86 15,026,950.82 23,532,671.09 内部抵销 合 计 220,633,862.47 169,791,615.95 205,606,911.65 146,258,944.86 15,026,950.82 23,532,671.09 (2)按地区分布列示： 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 地 区 本年度 （元） 上年度 （元） 本年度 （元） 上年度 （元） 本年度 （元） 上年度 （元） 济南地区 218,835,043.73 163,748,454.55 203,808,603.99 144,174,944.86 15,026,439.74 19,573,509.69 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 64 东营地区 3,418,803.40 3,418,803.40 青岛地区 1,798,818.74 2,624,358.00 1,798,307.66 2,084,000.00 511.08 540,358.00 小 计 220,633,862.47 169,791,615.95 205,606,911.65 146,258,944.86 15,026,950.82 23,532,671.09 内部抵销 合 计 220,633,862.47 169,791,615.95 205,606,911.65 146,258,944.86 15,026,950.82 23,532,671.09 注：公司前五名客户销售的收入总额为 119,815,291.21 元，占公司全部销售收入的 54.31%。 5、投资收益 本年度 上年度 项 目 成本法 (元) 权益法 (元) 其 他 (元) 成本法 (元) 权益法 (元) 其他 (元) 短期投资收益 5,801.72 长期股权投资 27,762,787.12 22,475,303.47 股权投资差额摊销 -56,760.48 42,474.96 股权投资转让收益 7,149,709.53 14,826,022.61 清算收益 -174,418.91 合 计 27,706,026.64 6,975,290.62 22,517,778.43 14,831,824.33 七、关联企业及关联交易 1、存在控制关系的关联方基本情况 企 业 名 称 经济性质 或类型 与本公司 之关系 注册地址 法定 代表人 经营范围 注册资本 (万元) 陕西华山胜邦塑胶有限公司 有限责任 子公司 陕西省西安市 郭天军 塑胶管材管件、塑料制品及 相关产品研制、生产销售等 5800 山东胜邦绿野化学有限公司 有限责任 子公司 山东省章丘市 雷宪军 许可证范围内农药加工、生产、销售（有效期至 2008 年 5 月 8 日）；资格证书范围内自营进出口业务。 6000 山东海上石油服务有限公司 中外合资 子公司 山东省东营市 隋立祖 海上石油平台,船舶及其仪器仪表等 维修服务等 美元 200 山东胜利物资公司 有限责任 子公司 山东省济南市 郑存举 汽车(不含小汽车)及配件,机电设备等 500 山东胜利生物技术开发有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 孙向威 植物生长调节剂、天然植物保护液研制、 生产、销售等 500 山东中油胜利石油销售有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 徐建国 许可范围内的汽油等仓储、销售 500 青岛胜利石化产品销售有限公司 有限责任 子公司 山东省青岛市 王 鹏 批发：汽油、煤油、柴油 500 东营胜邦塑胶有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 邓永宝 塑胶产品的生产、研制及销售。 1500 东营胜利绿野农药化工有限公司 有限责任 子公司 山东省东营市 雷宪军 农药加工，精细化工产品研制、生产、销售。 1300 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 65 企 业 名 称 经济性质 或类型 与本公司 之关系 注册地址 法定 代表人 经营范围 注册资本 (万元) 山东胜宇药业有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 雷宪军 登记证范围内饲料、饲料原料、 饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售。 800 胜利(新西兰)商贸有限公司 有限责任 子公司 新西兰 隋立祖 家电代理销售 28 万美元 济南胜邦绿野化学有限公司 有限责任 子公司 山东省章丘市 雷宪军 农药、精细化工的制造（筹建六个月），（未取得许可证前 不得生产经营） 1000 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 有限责任 子公司 山东省章丘市 雷宪军 货物进出口、技术进出口（国家法律、行政法规禁止经营 的项目除外，国家法律、行政法规规定需限制经营的项目 项目，取得许可证后方可经营）。 100 青岛胜利环宇商贸有限公司 有限责任 子公司 山东省青岛市 孟莲 批发、零售：精细化工产品（不含危险品），五金交电， 机械电子设备，家用电器，建筑材料，橡胶制品，针织品， 工艺美术品，日用杂品：商品信息技术咨询及中介服务。 自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经 营或禁止进出口的商品和技术除外（以上项目须经许可经 营的，凭许可证经营）。 200 山东胜利生物工程有限公司 有限责任 子公司 山东省济宁市 王鹏 生物工程项目的筹建。 5000 山东胜邦管道安装工程有限公司 有限责任 子公司 山东省济南市 翟国华 市政公用工程施工；化工石油设备管道安装工程、管道工 程施工（以上凭资质证书经营）；建筑材料、钢材销售。 500 注: 山东胜利物资公司已终止经营，处于清算期。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年初注册资本 （万元） 本年增减数 （万元） 期末注册资本 （万元） 陕西华山胜邦塑胶有限公司 5800 5800 山东胜邦绿野化学有限公司 2500 3500 6000 山东海上石油服务有限公司 美元 200 美元 200 山东胜利物资公司 500 500 山东胜利生物技术开发有限公司 500 500 山东胜利石油有限公司 100 -100 山东中油胜利石油销售有限公司 500 500 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 500 东营胜邦塑胶有限公司 1500 1500 东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 1300 青岛胜奇凯商贸有限公司 200 -200 山东胜宇药业有限公司 800 800 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 66 企 业 名 称 年初注册资本 （万元） 本年增减数 （万元） 期末注册资本 （万元） 胜利(新西兰)商贸有限公司 28 万美元 28 万美元 济南胜邦绿野化学有限公司 1000 1000 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 100 青岛胜利环宇商贸有限公司 200 200 山东胜利生物工程有限公司 5000 5000 山东胜邦管道安装工程有限公司 500 500 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 期末数 企 业 名 称 金 额 （万元） 比例 （%） 金 额 （万元） 金 额 （万元） 金 额 （万元） 比例 （%） 陕西华山胜邦塑胶有限公司 2958 51 2958 51 山东胜邦绿野化学有限公司 2040.11 85 2975 5015.11 85 山东海上石油服务有限公司 美元 137.8 68.90 美元 137.8 68.90 山东胜利物资公司 500 100 500 100 山东胜利生物技术开发有限公司 400 80 400 80 山东胜利石油有限公司 100 100 100 山东中油胜利石油销售有限公司 450 90 450 90 青岛胜利石化产品销售有限公司 470 94 470 94 东营胜邦塑胶有限公司 1500 100 1500 100 东营胜利绿野农药化工有限公司 663 51 663 51 青岛胜奇凯商贸有限公司 200 100 200 山东胜宇药业有限公司 800.00 100 800.00 100 胜利(新西兰)商贸有限公司 232.1595 100 232.1595 100 济南胜邦绿野化学有限公司 1000 100 1000 100 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 100 100 100 青岛胜利环宇商贸有限公司 200 100 200 100 山东胜利生物工程有限公司 5000 100 5000 100 山东胜邦管道安装工程有限公司 398 90 398 90 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 67 4、不存在控制关系的关联方的性质 名 称 与本公司的关系 深圳市胜义环保有限公司 参股公司 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 参股公司 青岛胜信投资有限公司 参股公司 山东石油设备服务有限公司 参股公司 青岛胜通海岸置业发展有限公司 参股公司 青岛西豪建筑工程有限公司 参股公司 青岛泰乐建筑工程有限公司 参股公司 5、关联交易 (1)存在控制关系的关联方交易 公司与纳入合并报表范围内的存在控制关系的关联方之间的重大关联交易均 在合并报表时予以抵销。 (2)不存在控制关系的关联方交易 A、销售货物 企 业 名 称 本期发生额 (元) 上年同期数 (元) 定价政策 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 136,434,399.58 99,480,474.62 市场价格 B、采购货物 企 业 名 称 本期发生额 (元) 上年同期数 (元) 定价政策 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 496,844.32 市场价格 C、购买股权 企 业 名 称 本期发生额 (元) 上年同期数 (元) 定价政策 青岛胜信投资有限公司 10,500,000.00 协议价格 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 68 6、关联款项 (1)应收票据 名 称 期末数 (元) 期初数 (元) 款项性质 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 34,807,771.24 37,702,789.04 货 款 (2)应付账款 名 称 期末数 (元) 期初数 (元) 款项性质 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 329,323.08 货 款 (3) 其他应付款 名 称 期末数 (元) 期初数 (元) 款项性质 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 517,865.19 往来款 八、承诺事项及或有事项 截止本审计报告日公司无需要披露的重大承诺事项及或有事项。 九、资产负债表日后事项 截止本审计报告日公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 1、2005 年 3 月 24 日，公司四届九次董事会会议审议通过了关于与长江南京航 道工程局进行银行贷款互保的意向性议案，公司拟与长江南航在 2005-2007 年内互 相提供累计不超过壹亿元人民币的银行贷款担保，该专项公告于 2005 年 3 月 26 日 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 69 进行了披露。截止财务报告批准日，本公司实际为长江南京航道工程局提供贷款担 保 5,000 万元。 2、2005 年 11 月份，公司接到广东省广州市中级人民法院《协助执行通知书》， 广东省广州市中级人民法院依据民事裁定书（<2005>沪仲案第 525 号裁定书）冻结 公司第二大股东广州市通百惠服务有限公司所持有的公司境内法人股 43,560,000 股（占公司总股本的 15.15%），冻结期限自 2005 年 10 月 20 日起至 2006 年 10 月 19 日止。截止财务报告批准日，上述事项仍未解除。 十一、补充资料 附件（一） 利润表附表 附件（二） 合并资产减值准备明细表 山东胜利股份有限公司 2005 年年度报告 70 第十一节 备查文件目录 本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，在公司董事会秘书处备置了齐 备、完整的有关文件，供股东查询： （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 山东胜利股份有限公司董事会 董事长：王鹏 二 OO 六年三月二十三日