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金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 金融街控股股份有限公司 2016 年度报告 2017 年 3 月 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 目 录 第一节 重要提示 ......................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 3 第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 7 第四节 重要事项 ....................................................................................................... 24 第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 35 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 40 第七节 公司治理 ....................................................................................................... 47 第八节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 56 第九节 财务报告 ....................................................................................................... 60 第十节 备查文件目录 ............................................................................................. 178 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司董事长高靓、总经理吕洪斌、财务总监张梅华声明：保证年度报告中 财务报告的真实、准确、完整。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2016 年 12 月 31 日的 公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 4 元（含税）。 本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承 诺，敬请投资者注意投资风险。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 3 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 金融街 股票代码 000402 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 金融街控股股份有限公司 公司的中文简称 金融街 公司的外文名称（如有） FINANCIAL STREET HOLDINGS CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） FINANCIAL STREET 公司的法定代表人 高靓 注册地址 北京市西城区金城坊街 7 号 注册地址的邮政编码 100033 办公地址 北京市西城区金城坊街 7 号 办公地址的邮政编码 100033 公司网址 电子信箱 investors@ 2017 年 1 月 18 日，公司董事会收到刘世春先生提交的书面辞职报告。刘世春先生因调任北京金融街 投资（集团）有限公司总经理，本人申请辞去公司董事长、董事及在公司担任的一切职务。刘世春先生辞 职自书面辞职报告送达公司董事会之日生效。2017 年 1 月 19 日，公司召开第七届董事会第四十四次会议， 同意选举董事高靓女士为公司第七届董事会董事长，任期与公司第七届董事会一致。（具体内容详见公司 于 2017 年 1 月 20 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站的公告）。 2017 年 2 月 17 日，公司办理完毕工商变更，公司法定代表人变更为高靓女士。 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张晓鹏 范文 联系地址 北京市西城区金城坊街 7 号 电话 010-66573955 010-66573088 传真 010-66573956 电子信箱 investors@ 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 4 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 公司住所：北京市西城区金城坊街 7 号 四、注册变更情况 统一社会信用代码 9111000020283066XF 公司上市以来主营业务的变化情况 公司前身为重庆华亚现代纸业股份有限公司，主营业务为各种纸质包装 箱（盒）的生产、销售；2000 年 5 月，公司实施了资产整体置换方 案，主营业务变更为房地产开发和经营。2000 年 8 月 8 日，公司名称变 更为金融街控股股份有限公司。 历次控股股东的变更情况 公司前身为重庆华亚现代纸业股份有限公司，控股股东为华西包装集团 公司；2000 年 5 月，公司实施了资产整体置换方案，控股股东变更为北 京金融街投资（集团）有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 签字会计师姓名 潘帅、戴志燕 六、主要会计数据和财务指标 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 19,852,543,654.29 15,564,750,045.63 27.55% 22,035,885,738.98 归属于上市公司股东的净利润 （元） 2,804,370,409.02 2,253,185,469.54 24.46% 2,927,455,188.84 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 1,292,485,276.45 600,785,688.72 115.13% 2,067,655,335.83 经营活动产生的现金流量净额 （元） 17,085,923,185.80 -12,841,570,688.33 -- -321,179,673.20 基本每股收益（元/股） 0.94 0.75 25.33% 0.97 稀释每股收益（元/股） 0.94 0.75 25.33% 0.97 加权平均净资产收益率 10.60% 9.03% 增长 1.57 个百分点 12.61% 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 5 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末 增减 2014 年末 总资产（元） 112,835,514,687.26 105,678,675,860.28 6.77% 87,587,439,628.34 归属于上市公司股东的净资产 （元） 27,743,037,929.06 25,487,270,687.29 8.85% 24,217,096,726.54 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 2,988,929,907 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.94 是否存在公司债 √ 是 □ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 √ 否 七、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 4,301,619,628.69 1,865,416,234.38 2,298,154,204.52 11,387,353,586.70 归属于上市公司股东的净利润 779,951,649.21 -21,328,543.39 45,211,413.54 2,000,535,889.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 787,274,665.87 -83,783,237.39 24,453,615.99 564,540,231.98 经营活动产生的现金流量净额 -890,390,536.84 4,518,878,896.53 6,083,217,695.98 7,374,217,130.13 八、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益（含已计提资产 减值准备的冲销部分） -54,412.50 -258,131.73 -280,647.34 计入当期损益的政府补助（与企业业 务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 17,214,672.70 7,492,510.23 1,799,010.33 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 6 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 92,799,360.46 委托他人投资或管理资产的损益 18,606,774.54 47,770,737.45 17,597,260.28 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 22,762,206.92 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 （税前） 2,160,941,097.54 2,120,775,195.73 1,029,674,446.55 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 1,968,967.35 11,643,169.93 101,365,891.74 减：所得税影响额 777,369,845.33 555,461,878.07 290,518,783.34 少数股东权益影响额（税后） 2,221,482.19 2,324,029.64 -162,674.79 合计 1,511,885,132.57 1,652,399,780.82 859,799,853.01 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 7 第三节 董事会报告 一、公司经营环境及影响 （一）房地产行业形势分析 1．行业政策变化分析 2016 年初，国家房地产政策提出“因城施策化解房地产库存，推进房地产市场平稳健康发展”的总基 调，房地产库存去化成效显现。十一期间，面对房价较快上涨，22 个重点城市集中出台调控政策，包括加 强限购限贷、加强金融监管、加强市场监管等，促进房地产市场平稳健康发展。 2．全国市场形势分析 根据国家统计局数据，2016 年，全国商品房销售面积 15.73 亿平米，同比增长 22.5%；商品房销售额 11.76 万亿元，同比增长 34.8%。2016 年，全国商品房销售整体保持较快增长。 2016 年末，全国商品房待售面积为 6.95 亿平米，同比下降 3.2%，全国商品房去库存效果显现。在销 售增长、库存下降作用下，2016 年，全国商品房施工面积 75.90 亿平米，同比增长 3.2%，全国商品房新开 工面积 16.69 亿平米，同比增长 8.1%。 2016 年，全国土地成交均价为 4145 元/平米，同比上涨 24.1%，地价涨幅超过房价涨幅 14 个百分点， 其中一线城市、二线城市土地溢价率均值分别攀升至 44%、55%。 3．重点城市市场分析 根据中国指数研究院数据，2016 年，公司进入的五个重点城市（北京、上海、广州、天津、重庆） 商品房销售面积合计为 1.53 亿平米，同比增长 19.5%；商品房销售额合计为 2.14 万亿元，同比增长 35.5%。公司进入重点城市商品房销售整体保持增长势头。 2016 年，公司进入的五个重点城市（北京、上海、广州、天津、重庆）商品房销售去化周期均值由 15.9 个月下降至 11.9 个月；土地购置金额合计为 5,088 亿元，同比增长 10.2%；土地购置面积合计为 2,180 万平米，同比下降 15.8%。公司进入重点城市去化周期下降，土地供应减少，土地价格上涨较快。 根据世邦魏理仕市场报告，2016 年末，受新增写字楼供应增加的影响，北京、上海、天津优质写字 楼整体空置率分别为 7.6%、9.6%、36.2%，较 2015 年分别提升 1.6、4.4、7.9 个百分点；北京、天津优质 写字楼整体租金同比分别下降 0.4%、3.5%，上海优质写字楼整体租金同比上涨 6.3%。北京、上海的优质 写字楼出租市场目前供求健康、租金稳定。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 8 （二）公司经营管理回顾 面对外部行业发展形势变化和内部自身业务发展要求，报告期内，公司重点推进了以下几项重点经营 管理工作： 1．创新营销模式，销售签约较快增长。报告期内，公司实现销售签约金额 276 亿元，同比增长 84%。 其中，商务地产发挥自身优势，通过提前锁定客户需求、积极推动 4C 服务创新等措施，实现销售签约额 123 亿元，同比增长 73%；住宅产品通过打造科技智能产品、推广“智慧案场”管理、推动全民经纪人建 设、运行客户大数据平台等措施，实现销售签约额 153 亿元，同比增长 94%。 2．创新经营思路，提升自持盈利水平。报告期内，公司将北京金融街区域部分物业由自主经营变更为 长期出租，同时增持上海的金融街海伦中心，自持物业面积有所增加，自持物业结构持续优化。同时，公 司写字楼、商业及酒店板块通过拓展客户渠道、完善增值服务、挖潜经营面积、优化业态配比、深化特色 经营等措施，实现营业收入约 17.5 亿元，同比增长 25%；实现息税前利润约 10.0 亿元，同比增长 44%， 自持业务营业收入、息税前利润、息税前利润率均创历史新高，盈利能力持续提升。 3．加强产品创新，打造科技智能产品。报告期内，公司以满足客户需求为出发点，持续加大产品研发 力度，完善核心产品线标准体系，开发绿色、健康、科技、智能产品，提升产品品质和附加价值。北京金 融街长安中心获得“绿建三星”和“LEED 金级”双认证、天津金融街和平中心获得“中国土木工程詹天 佑奖优秀住宅小区金奖”、广州融穗华府推动“金工住品”产品体系、融穗御府打造“融立方”家具定制体 系，提升了产品溢价能力，提升了公司品牌形象。 4．完善配套服务，提升公司竞争能力。报告期内，公司商务产品继续完善和推广 4C 服务体系（商务 服务中心、资产管理中心、生活服务中心、物业服务中心），并通过写字楼 APP 办公平台向客户提供全方 位服务；住宅产品推进“E 社区”建设、推动“金质优悦家”服务，提升客户满意度；惠州巽寮湾打造“三 大主题”、“五大产业”，组织大型体育赛事和专业体育圈层活动，促进项目销售和运营；北京慕田峪长城深 入开发长城系列主题活动和农业种植项目，提高游客一站式综合服务体验。 5．推进互联创新，提升全价值链能力。报告期内，公司持续推进“LIFE 金融街”产品功能深度开发， 实现金融街区域客户下载量 9 万人，注册用户 6 万人，组织公益、亲子、投资等主题线上线下活动，平均 月活跃度 18%，拓展了客户资源，提升了客户服务体验；同时，公司利用月坛中心部分空间创建金融集， 按照“小机构、大平台”的格局，构建更具活力、更加前沿的金融平台场所，将公司服务从空间租赁、物 业服务延伸至商务服务、金融/产业资源对接，探索公司新的业务增长点。 6．拓宽融资渠道，降低公司融资成本。报告期内，公司继续加强直接融资工作，以较低的成本通过发 行私募公司债、公募公司债等募集资金 90 亿元；同时，公司把握资本市场机遇，取得 63 亿元中期票据注 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 9 册额度，取得 66.5 亿元资产支持证券发行额度，拓宽公司融资渠道，降低公司融资成本。 7．科学理性投资，获取优质项目资源。报告期内，面对一线城市和区域中心城市土地市场价格高涨的 局面，公司保持客观理性的投资思路，采取“积极关注、重点参与、理性定价”的投资策略，采用多管齐 下方式获取项目，年内通过公开市场、兼并收购等方式在重庆、广州获取 2 个项目（规划建筑面积约 50 多 万平米），以合理的价格在重点城市补充了优质项目资源。 8．依法合规经营，促进公司稳健发展。报告期内，公司加强重点风险调研评估，提高风险预警的前瞻 性和及时性；加强公司内控管理，强化闭环管理和体系完善，使风险管理和内控监督覆盖公司经营管理的 全领域、全过程，保障公司依法合规经营。 二、公司主营业务分析 （一）公司总体经营状况分析 1．公司收入来源及毛利率 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入较 上年同期增减 营业成本较 上年同期增减 毛利率较 上年同期增减 分行业 房产开发 17,520,555,959.53 12,940,329,206.76 26.14% 25.10% 24.14% 上升 0.57 个百分点 物业租赁 1,250,246,923.14 98,551,119.15 92.12% 35.01% 31.00% 上升 0.24 个百分点 物业经营 642,868,247.37 462,817,676.46 28.01% 15.66% 33.61% 下降 9.67 个百分点 其他收入 438,872,524.25 388,233,578.51 11.54% 468.14% 849.47% 下降 35.53 个百分点 分地区 北京地区 9,261,600,076.41 5,388,764,676.39 41.82% 11.21% 1.16% 上升 5.78 个百分点 天津地区 1,445,717,192.63 1,030,899,437.52 28.69% -64.76% -64.26% 下降 1 个百分点 重庆地区 1,851,185,563.53 1,680,070,023.06 9.24% -23.17% -24.24% 上升 1.28 个百分点 惠州地区 1,465,014,584.59 1,209,196,247.94 17.46% 102.18% 164.31% 下降 19.40 个百分点 上海地区 3,693,677,686.52 2,790,508,979.38 24.45% 广州地区 2,135,348,550.61 1,790,492,216.59 16.15% 报告期内，公司房产开发业务实现营业收入 175.2 亿元（结算面积约 87 万平方米），同比增长 25.1 %， 主要原因是公司创新营销模式，把握市场机遇，销售签约明显增长，项目工程顺利竣工。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 10 报告期内，公司物业租赁业务实现营业收入 12.5 亿元，同比增长 35.0%，主要原因一是写字楼板块租 赁面积较去年有所增加，二是物业租赁业务拓展营销渠道、完善增值服务、优化业态结构，租金价格和租 金收入实现较快增长。 报告期内，公司物业经营业务实现营业收入 6.4 亿元，同比增长 15.7%，主要原因是酒店板块深化特 色经营、深挖项目潜力、丰富销售渠道、提升客服水平，营业收入持续提升。 报告期内，公司其他收入为 4.4 亿元，同比增长 468.14%，主要原因是公司惠州巽寮湾项目取得道路 建设 BT 收入，上年无该项业务收入。 2．主要客户和供应商情况 （1）公司主要客户情况 前五名客户合计结算金额（元） 6,553,688,329.29 前五名客户合计结算金额占年度营业收入比例 33.01% 前五名客户中关联方合计销售金额占年度销售总额比例 0 序号 客户名称 结算收入（元） 占年度营业收入比例 1 客户一 3,099,911,610.00 15.62% 2 客户二 1,465,932,185.00 7.38% 3 客户三 758,748,158.10 3.82% 4 客户四 630,917,061.90 3.18% 5 客户五 598,179,314.29 3.01% 合计 -- 6,553,688,329.29 33.01% （2）公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,501,634,271 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 56.69% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 572,968,581 21.63% 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 11 2 供应商二 558,782,236 21.09% 3 供应商三 173,104,844 6.53% 4 供应商四 134,866,698 5.09% 5 供应商五 61,911,912 2.34% 合计 -- 1,501,634,271 56.69% 报告期内，公司不存在对主要客户和主要供应商的依赖。 （二）公司项目开发建设分析 1．公司房地产项目储备情况 报告期内，公司拥有规划建筑面积约 878 万平方米的可结算资源，其中地上规划建筑面积约 674 万平 方米，项目集中于北京、上海、广州等一线城市以及天津、重庆等区域中心城市的核心区域，具有良好的 发展潜力。具体情况如下： 所属 地区 项目名称 权益 比例 业态 规划建筑面积 （平方米） 总体未结算面 积（平方米） 地上未结算面 积（平方米） 北京 金融街（长安）中心 80% 办公、酒店、公寓、商业 383,847 237,091 121,376 南宫嘉园 80% 住宅、商业 152,933 34,388 15,244 金融街（广安）中心 100% 商业、办公 694,250 518,631 387,991 通州商务园 80% 办公 457,304 282,695 192,438 金色漫香林 100% 商业、车位 71,040 71,040 48,575 金融街（月坛）中心 100% 办公、商业 371,338 52,736 27,630 金融街 E6 地块 100% 写字楼 50,000 50,000 33,000 丰科园项目 50% 办公、商业 150,994 150,994 110,000 西绦胡同 63 号院 100% 办公 4,125 4,125 1,825 公园懿府 50% 住宅、商业 286,499 286,499 205,093 上海 金融街静安广场 100% 住宅、办公、商业 76,146 30,833 6,653 金融街海伦中心 100% 办公、商业 168,925 15,808 4,488 闸北区上海火车站 100% 住宅、办公、商业 453,192 453,192 326,192 广州 融穗华府 100% 住宅、商业 333,346 333,347 236,253 融穗澜湾 100% 住宅、商业 128,650 63,258 25,884 融穗御府 100% 住宅、商业 131,153 82,424 37,936 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 12 所属 地区 项目名称 权益 比例 业态 规划建筑面积 （平方米） 总体未结算面 积（平方米） 地上未结算面 积（平方米） 花都项目 100% 住宅、商业 361,077 361,077 268,080 融御（海珠区石岗路分地 块二 AH051025 地块） 100% 住宅、商业 168,155 168,155 107,525 珠江金茂府 （广钢二期项目） 50% 住宅、商业 337,580 337,580 239,245 天津 大都会项目 50% 住宅、办公 878,772 399,272 266,973 诺丁山项目 50% 住宅、办公 238,577 238,577 183,436 金融街（南开）中心 94% 住宅、写字楼、商业 439,921 245,388 123,269 金融街（和平）中心 100% 住宅、商业、办公 270,291 126,134 86,063 融汇（华苑地块） 97% 住宅 118,509 118,509 91,768 东丽湖项目 51% 住宅 264,980 264,980 199,980 重庆 融景城 100% 住宅、办公、商业 1,652,143 971,760 672,061 金悦熙城 100% 住宅、商业 136,256 74,959 34,716 巨汇项目（重庆特钢厂） 100% 住宅、商业 248,377 248,377 178,908 金悦锦城/金悦郦城 （刘家坟地块） 100% 住宅、商业 297,175 297,175 237,389 惠州 惠州巽寮湾 91% 住宅、商业 3,145,093 2,265,216 2,265,216 合计 12,470,649 8,784,220 6,735,207 注：2015年公司合并披露金融街E6/E6A项目情况，因金融街E6A项目为土地开发项目，故2016年不列 示在统计项目范围之内。 2．公司房地产项目开发情况 报告期内，公司根据市场形势变化和自身存货情况，主动调整部分项目工程进度，实现开复工面积 374 万平方米，同比增长 3%；其中，实现新开工面积 105 万平方米，同比下降 42%；实现竣工面积 119 万平 方米，同比增长 23%。具体情况如下： 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 13 城 市 项目名称 规划 建筑面积 （平方米） 权益 比例 2016 年 新开工面积 （平方米） 2016 年 竣工面积 （平方米） 累计 竣工面积 （平方米） 预计总 投资金额 （万元） 累计 投资金额 （万元） 北 京 公园懿府 286,499 50% -- -- 660,000 545,150 金色漫香林 71,040 100% -- 71,040 71,040 72,638 55,544 丰科园项目 150,994 50% 150,994 -- 311,000 210,072 金融街（长安）中 心 383,847 80% -- 368,740 368,740 652,654 627,706 上 海 金融街静安广场 76,146 100% -- 76,146 76,146 270,000 268,931 金融街海伦中心 168,925 100% -- 168,925 168,925 451,300 443,128 闸北区上海火车站 453,192 100% 81,936 -- 1,555,000 996,683 广 州 融穗澜湾 128,650 100% -- 128,595 128,595 150,000 143,791 融穗华府 333,346 100% -- -- 500,000 418,505 融穗御府 131,153 100% 100,197 100,197 129,000 116,386 花都项目 361,077 100% 42,418 206,793 58,275 珠江金茂府 （广钢二期项目） 337,580 50% 337,579 -- 687,729 354,396 天 津 金融街（和平）中 心 270,291 100% -- 109,584 244,228 407,675 368,336 融汇 118,509 97% -- -- 148,800 141,052 大都会项目 878,772 50% -- -- 511,174 948,272 922,159 诺丁山项目 238,577 50% -- -- 194,000 111,236 重 庆 融景城 1,652,143 100% 64,462 32,406 1,118,683 1,406,805 960,342 金悦熙城 136,256 100% -- 136,255 136,255 85,000 74,795 金悦锦城/金悦郦城 （刘家坟地块） 297,175 100% 239,034 155,000 72,544 惠 州 惠州巽寮湾海世界 一期 135,734 91% 135,734 92,796 12,706 合计 1,052,157 1,191,888 2,923,983 9,084,462 6,901,737 3．公司房地产项目销售情况 城市 可供出售面积 （平方米） 2016 年销售面积 （平方米） 2016 年销售金额 （万元） 北京 546,288 310,444 1,013,544 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 14 城市 可供出售面积 （平方米） 2016 年销售面积 （平方米） 2016 年销售金额 （万元） 上海 160,738 58,193 411,234 广州 248,288 179,699 455,784 天津 454,389 236,799 419,824 重庆 860,160 473,740 335,401 惠州 238,641 156,355 126,313 合计 2,508,504 1,415,231 2,762,100 报告期内，公司实现销售签约面积 142 万平米，同比增长 67%；实现销售签约金额 276 亿元，同比增 长 84%。报告期内，公司在北京、上海、广州、重庆、惠州的销售额同比分别增长 47%、856%、346%、 87%、124%。 （三）公司持有项目经营分析 1．公司出租物业资产状况 城市 主要业态 项目名称 规划建筑面积 （平方米） 权益 出租率 北京 写字楼 金融街中心 139,617 100% 100% 金融街（月坛）中心部分 53,224 100% 62% 德胜国际中心 31,206 100% 100% 金融街（广安）中心部分 23,964 100% -- 金融大厦 12,175 100% 82% 金融街公寓（出租部分） 12,131 100% 100% 其他零散写字楼 6,600 100% 100% 通泰大厦 2,295 100% 100% 车位、配套 其他 30,695 100% 100% 商业 金融街购物中心 140,591 100% 93% 金融街（西单）购物中心 60,900 100% 100% 金树街 14,771 100% 96% E2 四合院 5/7 号院 2,577 100% -- E2 四合院 4/6 号院 2,235 100% 100% 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 15 城市 主要业态 项目名称 规划建筑面积 （平方米） 权益 出租率 C3 四合院 2,081 100% 100% 上海 写字楼 金融街海伦中心 143,066 100% 18% 天津 写字楼 环球金融中心 97,971 100% 77% 合计 776,099 --- --- 注1：金融街海伦中心2016年12月份正式开展租赁工作，故报告期内出租率偏低。 注2：上述持有项目的面积以房产证为准，部分暂时未取得房地证的项目待取得房地产证后面积或有 所调整。 报告期内，公司在北京、上海、天津等中心城市的核心区域持有出租物业规划建筑面积约77.6万平方 米，其中，写字楼及配套业态面积约55.2万平方米，商业业态面积约22.4万平方米。 2．公司经营物业资产状况 城市 项目名称 权益 规划建筑面积 （平方米） 北京 金融街公寓（经营部分） 100% 37,847 丽思卡尔顿酒店 100% 42,460 北京体育活动中心 100% 6,422 天津 天津瑞吉酒店 100% 64,630 惠州 惠州喜来登酒店 100% 43,649 合计 195,008 （四）各类融资成本期限情况 融资途径 融资期限 2016 年末 融资余额（万元） 2016 年末 融资成本区间 直接融资 3 年~10 年 2,514,,397 2.90%~5.55% 银行贷款 2 年~15 年 1,354,170 4.28%~6.00% 保险贷款 3 年~5 年 770,000 7.00%~7.25% 信托贷款 3 年~5 年 415,180 5.00%~7.00% （五）公司主要利润费用分析 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 16 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 872,595,797.30 550,869,627.33 58.40% 报告期内，公司销售签约额较去年同 期增长 84%，导致销售费用有所增加 管理费用 612,932,810.38 616,152,796.85 -0.52% 财务费用 879,499,201.03 908,132,779.47 -3.15% 所得税费用 1,399,492,727.77 942,794,010.07 48.44% 报告期内，公司利润总额较上年同期增 加，导致所得税费用增加 （六）公司研发投入情况 □ 适用 √ 不适用 （七）公司现金流状况分析 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 32,473,060,109.84 17,935,245,960.76 81.06% 经营活动现金流出小计 15,387,136,924.04 30,776,816,649.09 -50.00% 经营活动产生的现金流量净额 17,085,923,185.80 -12,841,570,688.33 --- 投资活动现金流入小计 6,592,828,348.12 2,251,528,029.78 192.82% 投资活动现金流出小计 8,786,633,530.11 3,014,598,785.16 191.47% 投资活动产生的现金流量净额 -2,193,805,181.99 -763,070,755.38 --- 筹资活动现金流入小计 15,850,141,504.85 42,377,131,667.65 -62.60% 筹资活动现金流出小计 24,466,228,144.93 29,772,035,909.87 -17.82% 筹资活动产生的现金流量净额 -8,616,086,640.08 12,605,095,757.78 -168.35% 现金及现金等价物净增加额 6,276,242,516.56 -998,770,699.45 --- 1．经营活动产生的现金流量净额 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为170.9亿元，去年同期为-128.4亿元，经营活动现金流 变化的主要原因：一是报告期内公司销售签约和销售回款较去年同期明显增加；二是报告期内公司新项目 投资支出较去年同期减少。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 17 2．投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-21.9亿元，去年同期为-7.6亿元。投资活动现金流变 化的主要原因是报告期内公司提高资金使用效率，购买短期理财产品。 3．筹资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-86.2亿元，去年同期为126.1亿元。筹资活动现金流变 化的主要原因是报告期内公司根据经营需要合理安排资金筹措，新增融资金额较去年同期减少。 三、公司非主营业务分析 单位：元 项目 金额 占利润总额比例 形成原因说明 资产减值 112,217,788.62 2.66% 报告期内，公司计提应收款项坏账准备和存货跌价损失 公允价值变动收益 2,160,941,097.54 51.27% 报告期内，公司投资性房地产按公允价值计量产生收益 四、公司资产及负债状况 （一）主要资产重大变动情况 单位：元 科目 2016 年末 2015 年末 同比 增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 13,339,391,428.48 11.82% 8,543,148,911.92 8.08% 56.14% 报告期内，公司销售签约和回 款较去年增加 其他流动资产 4,336,335,581.67 3.84% 1,335,938,374.95 1.26% 224.59% 报告期内，公司购买理财产品 较去年同期增加 投资性房地产 25,401,763,043.36 22.51% 17,637,465,393.42 16.69% 44.02% 报告期内，一是公司新增上海 金融街海伦中心、金融街区域 部分物业计入投资性房地产； 二是公司存量投资性房地产资 产增值产生的收益 短期借款 1,525,000,000.00 1.44% -100.00% 报告期内，公司优化长短期债 务结构，偿还短期借款 预收款项 18,793,033,279.99 16.66% 8,617,936,157.38 8.15% 118.07% 报告期内，公司销售签约和销 售回款较去年明显增加 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 18 应交税费 2,854,461,421.94 2.53% 2,141,055,456.23 2.03% 33.32% 报告期内，应交土地增值税及 企业所得税增加 其他应付款 1,578,487,950.05 1.40% 3,864,994,036.51 3.66% -59.16% 报告期内，公司部分控股子公 司偿还其他股东借款 一年内到期的非 流动负债 3,629,800,000.00 3.22% 6,335,553,438.05 6.00% -42.71% 报告期内，公司优化长短期债 务结构，提前偿还借款 长期借款 21,763,699,928.70 19.29% 31,746,166,659.44 30.04% -31.44% 报告期内，公司用直接融资偿 还长期借款，节省利息支出 应付债券 25,143,976,052.21 22.28% 15,975,875,766.87 15.12% 57.39% 报告期内，公司发行公司债 90 亿元 递延所得税负债 3,244,118,752.36 2.88% 2,274,531,177.02 2.15% 42.63% 报告期内，公司投资性房地产 公允价值增加导致递延所得税 负债增加 其他综合收益 690,172,712.80 0.61% 43,975,943.40 0.04% 1469.43% 报告期内，公司北京核心区部 分项目由经营转为出租，相关 项目转入投资性房地产，投资 性房地产扣减账面成本产生增 值 （二）公允价值计量的资产和负债 2008 年 3 月，公司制定了《投资性房地产公允价值计量管理办法》（试行），对投资性房地产采用公允 价值模式进行后续计量。2015 年 2 月，公司修订了《投资性房地产公允价值计量管理办法》，修订的主要 内容是公司聘请具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的结论作为公允价值。 截至报告期末，公司的投资性房地产项目均位于重点城市的核心区域，主要包括写字楼、商业项目， 总建筑面积合计 67.7 万平方米。其中，写字楼项目包括：金融街中心（位于北京市金融街商务核心区）、 金融街月坛中心（位于北京市金融街商务核心区）、金融大厦（位于北京市金融街商务核心区）、金融街广 安中心（位于北京市西城区菜市口区域）、德胜国际中心（位于北京市德外大街西侧）、E2 四合院 5/7 号院 （位于北京市西城区白塔寺区域）、天津环球金融中心（位于天津城市中心区）、金融街海伦中心（位于上 海城市虹口区北外滩区域）。商业项目包括：金融街购物中心（位于北京市金融街商务核心区）、金树街（位 于北京市金融街商务核心区）、美晟国际广场项目（位于北京市西单商圈）、C3 四合院（位于北京市金融街 商务核心区）、E2 四合院 4 号院（位于北京市西城区白塔寺区域）。 截至报告期末，公司投资性房地产年末余额 254 亿元，较年初增加 77.6 亿元。其中，新增投资性房地 产 67.3 亿元（上海金融街海伦中心、金融街公寓出租部分、金融大厦、E2 四合院 5/7 号院、金融街购物中 心二期 6 层）；存量投资性房地产的资产增值产生收益 10.3 亿元。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 19 单位：元 项目 期初数 本期 公允价值 变动损益 计入权益 累计公允 价值变动 本期 计提 减值 本期 购买 金额 本期 出售 金额 期末数 金融资产 1、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的 金融资产（不含衍生金 融资产） 2、衍生金融资产 3、可供出售金融资产 14,250,259.80 -3,526,446.78 10,723,813.02 金融资产小计 14,250,259.80 -3,526,446.78 10,723,813.02 投资性房地产 17,637,465,393.42 2,160,941,097.54 866,199,409.84 4,737,157,142.56 25,401,763,043.36 生产性生物资产 其他 上述合计 17,651,715,653.22 2,160,941,097.54 862,672,963.06 4,737,157,142.56 25,412,486,856.38 （三）截至报告期末的资产权利受限情况 具体请见“附注六、45 所有权或使用权受限制的资产”。 五、公司投资状况分析 （一）项目股权投资情况 投资子公司情况 报告期内投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 396,410,000 1,661,209,000 -76.13% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司 权益比例（%） 广州融都置业有限公司 房地产开发 100% 金融街（深圳）投资有限公司 房地产开发 100% 金融街惠州惠阳置业有限公司 房地产开发 100% 金融街升达（北京）科技有限公司 APP 平台的设计、开发、推广、招商、运营 90% 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 20 金融街控股（香港）有限公司 房地产开发、物业经营及管理、项目投资 100% （二）金融资产投资情况 1．证券投资情况 单位：万元 证券 品种 证券 代码 证券 简称 最初 投资 成本 会计 计量 模式 期初 账面 价值 本期 公允 价值 变动 损益 计入权益 累计公允 价值变动 本期 购买 金额 本期 出售 金额 报告期 损益 期末 账面 价值 会计 核算 科目 资金 来源 股票 600999 招商 证券 141.13 公允 价值 1,425.03 1,072.38 1,072.38 可供出售 金融资产 自有 合计 141.13 -- 1,425.03 1,072.38 1,072.38 -- -- 2．衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 （三）募集资金使用情况 1．募集资金总体使用情况 单位：万元 募集 年份 募集方式 募集资金 总额 本期已 使用募集 资金总额 已累计 使用募集 资金总额 募集资金 总体使用 情况说明 2015 面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 400,000 0 400,000 报告期内不 存在变更募 集资金用途 及闲置两年 以上募集资 金 2015 面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二） 100,000 0 100,000 2015 面向合格投资者公开发行公司债券（第二期） 400,000 0 400,000 2015 非公开发行公司债券（第一期） 200,000 0 200,000 2016 非公开发行公司债券（第一期） 200,000 200,000 200,000 2016 非公开发行公司债券（第二期） 150,000 150,000 150,000 2016 非公开发行公司债券（第三期） 150,000 150,000 150,000 2016 非公开发行公司债券（第四期） 150,000 150,000 150,000 2016 面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种一） 50,000 50,000 50,000 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 21 募集 年份 募集方式 募集资金 总额 本期已 使用募集 资金总额 已累计 使用募集 资金总额 募集资金 总体使用 情况说明 2016 面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）（品种二） 200,000 34,826 34,826 合计 2,000,000 734,826 1,834,826 详细情况请见第八节公司债相关情况。 2．募集资金承诺项目情况 □ 适用 √ 不适用 3．募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 六、重大资产和股权出售 （一）出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 （二）出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 单位：万元 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 金融街（北京）置地有限公司 房地产开发 10,000 642,850 171,157 309,991 106,456 79,822 金融街(北京)置业有限公司 房地产开发 45,000 790,902 485,595 62,064 109,231 82,413 北京金石融景房地产开发有限公司 房地产开发 100,000 648,675 132,699 410,686 57,641 44,044 上海杭钢嘉杰实业有限公司 房地产开发 120,145 528,070 258,024 59,818 204,274 153,125 上海静盛房地产开发有限公司 房地产开发 10,000 129,577 51,190 309,550 57,001 42,687 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 22 九、公司 2017 年经营管理思路和措施 （一）2017 年公司工作思路 面对行业发展形势、挑战及公司经营现状，2017 年公司的总体经营工作思路为“调整结构、提升能力、 创新发展、稳中求进”。 （二）2017 年公司经营措施 2017年，公司坚持以提升房地产全产业链价值为核心，不断完善公司的投资模式、产品模式、服务模 式、运营模式，通过开发业务和持有业务的双轮驱动，实现公司持续、稳定、健康发展。2017年，公司重 点推进以下几项工作： （1）调整结构，提升公司综合盈利能力。公司一是完善区域布局，公司将继续深耕北京、天津、重庆、 上海、广州等国家中心城市，把握五大城市群重点城市及中心城市都市圈的发展机遇，持续完善公司投资 布局；二是调整自持结构，公司继续增持重点城市核心区域的优质物业，减持收益偏低资产，优化自持物 业结构，提升自持物业盈利能力；三是优化存货结构，在保证合理利润率前提下，针对不同城市不同项目 采取差别化策略，推进存货去化；四是调整债务结构，统筹资金安排，加强融资筹划，降低融资成本。 （2）提升能力，提高公司市场竞争力。公司一是提升投资能力，把握城市发展规律、市场周期规律和 行业发展规律，科学运用公开市场竞买、合作并购、城市更新等方式获取项目，同时优化项目投资管理流 程，提高项目投资效率；二是提升产品能力，持续加大产品研发力度，提高产品标准化水平，加强产品品 质控制，打造绿色、健康、科技、智能产品，提升产品附加价值和溢价能力；三是提升客服能力，升级商 务产品 “4C服务体系”，打造住宅产品 “融社区服务体系”，提升客户满意度和忠诚度；四是推进体制机 制改革，提升公司内生发展能力。 （3）创新发展，拓展新的发展机遇。公司一是把握大消费升级机遇，研究细分市场业务模式，创新发 展中心城市都市圈周边交通便利、资源特殊的旅游度假产品，重点推进北京慕田峪、重庆磁器口、惠州巽 寮湾项目开发建设运营；二是把握中心城市城市更新机会，发展创新集产品，盘活中心城市存量物业，促 进中心城市产业升级，构建更具活力、更加前沿的创新平台，将公司服务从空间租赁、物业服务延伸至投 融资服务、资源对接、企业成长辅导等；三是把握互联创新趋势，完善“LIFE金融街”移动互联网生活社 交服务平台的功能和内容，提升客户体验。 （4）稳中求进，促进公司稳健较快发展。公司一是统筹行业发展趋势和公司资源禀赋，修订公司发展 战略规划，合理安排经营计划、统筹业务经营管理，促进公司持续、稳定、健康发展；二是密切把握市场 形势，适时制定、调整项目开发策略，动态调度经营计划，保障公司年度项目的工程、销售、回款、交付 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 23 进度，保证完成年度经营计划达成；三是创新突破公司投资、产品、服务的价值再造能力，为公司持续、 稳健、较快发展奠定基础。 十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 1 月 13 日 实地调研 机构投资者 essgs/S000402/index.html 2016 年 2 月 25 日 实地调研 机构投资者 2016 年 5 月 11 日 实地调研 机构投资者 2016 年 5 月 24 日 实地调研 机构投资者 2016 年 5 月 26 日 实地调研 机构投资者 2016 年 6 月 16 日 实地调研 机构投资者 2016 年 6 月 24 日 实地调研 机构投资者 2016 年 7 月 6 日 实地调研 机构投资者 2016 年 7 月 15 日 实地调研 机构投资者 2016 年 9 月 7 日 实地调研 机构投资者 2016 年 9 月 8 日 投资者交流会 机构投资者 2016 年 9 月 8 日 投资者交流会 机构投资者 2016 年 9 月 26 日 实地调研 机构投资者 2016 年 10 月 14 日 实地调研 机构投资者 2016 年 11 月 25 日 实地调研 机构投资者 接待次数 13 接待机构数量 65 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 24 第四节 重要事项 一、公司普通股利润分配情况 （一）公司利润分配政策制定情况 2012年8月8日，公司2012年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》，修订后的公 司章程完善了公司现金分红的政策依据和分红比例、利润分配方案的审议程序、利润分配政策的变更等事 项，明确提出了利润分配审批程序中加强独立董事、监事会和中小股东发挥作用的条款。《公司章程》对利 润分配政策的规定符合中国证监会的规定。 （二）公司 2016 年度利润分配预案 为做好2016年度利润分配工作，充分听取投资者特别是中小投资者的意见和诉求，保护广大投资者尤 其是中小投资者的利益，公司于2017年2月13日发布了《关于2016年度利润分配预案征求投资者意见的公 告》，就公司2016年度利润分配相关事项向广大投资者征求意见，并在制定2016年度利润分配预案时充分 考虑了广大投资者的意见。 公司于2017年3月24日召开第七届董事会第五十次次会议，董事会根据《公司法》及《公司章程》的有 关规定，结合公司实际情况、发展需要及广大投资者意见，提出了公司2016年度利润分配预案： 1．2016年度公司合并报表归属于母公司所有者的净利润为2,804,370,409.02元，其中母公司净利润为 15,390,799.69元。 2．加上年初未分配利润，2016年度公司合并报表可供分配利润为16,079,651,913.44元，其中母公司可 供分配利润为2,720,149,203.91元。 3．2016年度提取盈余公积1,539,079.96元。 4．公司2016年度向股东进行利润分配的预案为：以公司截至2016年12月31日公司总股本2,988,929,907 股为基数，每10股派发现金4元（含税）。 独立董事认为，公司2016年度利润分配及分红派息预案的制定符合公司章程及有关规定，充分考虑各 类股东的利益，独立董事一致同意将有关方案提交股东大会审议。 公司2016年度利润分配预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 4 每 10 股转增股数（股） 0 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 25 分配预案的股本基数（股） 2,988,929,907 现金分红总额（元）（含税） 1,195,571,962.80 可分配利润（元） 2,720,149,203.91 现金分红占利润分配总额的比例 100% （三）公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增 股本预案或方案情况 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情 况： 1．2016 年度利润分配预案，以公司 2016 年 12 月 31 日总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派 发现金红利 4 元（含税）。 2．2015 年度利润分配方案，以公司 2015 年 12 月 31 日总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派 发现金红利 4 元（含税）。 3．2014 年度利润分配方案，以公司 2014 年 12 月 31 日总股本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派 发现金红利 2.5 元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东净利润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润比率 以其他方式 现金分红金额 以其他方式 现金分红比例 2016 年 1,195,571,962.80 2,804,370,409.02 42.63% 0 0 2015 年 1,195,571,962.80 2,253,185,469.54 53.06% 0 0 2014 年 747,232,476.75 2,927,455,188.84 25.52% 0 0 二、承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 26 四、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非 标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 五、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变 化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 六、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 1、本期新设 1 家二级子公司 经深圳市市场监督管理局批准，公司出资成立金融街（深圳）投资有限公司，于 2016 年 12 月 08 日 取得深圳市市场监督管理局换发的 91440300MA5DQCQAXY 号《企业法人营业执照》，注册资本为 10,000 万元，公司持股比例为 100%。 2、本期新设 3 家三级子公司 经广州市花都区工商行政管理局批准，由全资子公司金融街广州置业有限公司出资成立广州融都置业 有限公司，于 2016 年 6 月 17 日取得广州市工商行政管理局花都分局换发的 91440114MA59DE2H5W 号 《企业法人营业执照》，注册资本为 10,000 万元。金融街广州置业有限公司持股比例为 100%。 经 天津市和平区市场和质量监督管理局批准，由全资子公司金融街（天津）置业有限公司出资成立 天津融承和信投资有限公司，于 2016 年 6 月 17 日取得 天津市和平区市场和质量监督管理局换发的 91120101MA05K5Y6XP 号《企业法人营业执照》，注册资本为 10,000 万元。金融街（天津）置业有限公司 持股比例为 100%。 经惠州市惠阳区工商行政管理局批准，由全资子公司金融街（深圳）投资有限公司出资成立金融街惠 州 惠 阳 置 业 有 限 公 司 ， 于 2016 年 12 月 13 日 取 得 惠 州 市 惠 阳 区 工 商 行 政 管 理 局 换 发 的 91441303MA4W2KCEXF 号《企业法人营业执照》，注册资本为 10,000 万元。金融街（深圳）投资有限公 司持股比例为 100%。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 27 八、聘任、解聘会计师事务所情况 （一）现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 276 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 潘帅、戴志燕 （二）当期是否改聘会计师事务所 □ 适用 √ 不适用 （三）聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 公司 2015 年年度股东大会审议通过了《关于聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年审及内 控审计机构的议案》，同意公司 2016 年度聘任瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司年报及内控审计 机构，聘期为一年，费用为 276 万元。 报告期内，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）负责公司 2016 年度年报及内控审计工作。 九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重组事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 28 十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施 情况 □ 适用 √ 不适用 十五、重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 十六、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁情况 1．托管情况 委托项目 委托管理方 委托期限 委托管理范围 丽思卡尔顿酒 店 丽思卡尔顿 国际管理公 司 2006 年 10 月 ~ 2026 年 12 月 对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定 的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖 励管理费，接受业主的监督和考核。 天津瑞吉酒店 喜来登海外 管理公司 2011 年 9 月 ~ 2026 年 12 月 对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定 的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖 励管理费，接受业主的监督和考核等。 惠州喜来登酒 店 喜来登海外 管理公司 2008 年 6 月 ~ 2018 年 12 月 对酒店进行经营、管理、监督和指导，拥有合同约定 的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖 励管理费，接受业主的监督和考核等。 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。 2．承包情况 □ 适用 √ 不适用 3．租赁情况 □ 适用 √ 不适用 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 29 （二）重大担保情况 1．按揭担保情况 公司隶属于房地产开发行业，公司按照房地产行业经营惯例为商品房承购人提供按揭贷款担保。截 至报告期末，公司与子公司的上述类型担保余额合计为 213,091 万元。 2．其他担保情况 为支持子公司业务发展，报告期内，公司对子公司等提供担保。截至报告期末，担保情况如下： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度相关公 告披露日期 担保额度 （万元） 实际发生 日期（协 议签署 日） 实际担保金额 （万元） 担保类型 担保期 （年） 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 （是或 否） 北京未来 科技城昌 金置业有 限公司 2016 年 5 月 28 日，2015 年度股 东大会决议公告 （2016-019） 70,000 2016 年 6 月 29 日 44,100 连带责任保 证 5 否 否 报告期内审批的对外担保额 度合计（A1） 130,000 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 44,100 报告期末已审批的对外担保 额度合计（A3） 130,000 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 44,100 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露 日期 担保额度 （万元） 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额（万 元） 担保类 型 担保期 （年） 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 （是或 否） 金融街惠州置 业有限公司 2009 年 04 月 28 日，公 司 2008 年度股东大会 决议公告（2009-013） 35,000 2009 年 09 月 03 日 15,000 连带责 任保证 12 否 否 金融街购物中 心有限公司 2012 年 04 月 09 日，公 司六届十三次董事会决 议公告（2012-004） 97,000 2012 年 5 月 11 日 64,000 连带责 任保证 10 否 否 金融街重庆融 拓有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 190,000 2015 年 7 月 21 日 30,000 连带责 任保证 4 否 否 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 30 公告（2015-027） 盛世鑫和房地 产开发公司 2014 年 04 月 18 日， 2013 年度股东大会决议 公告（2014-014） 50,000 2014 年 7 月 21 日 23,400 连带责 任保证 5 否 否 2014 年 07 月 4 日，第 六届董事会第五十六次 会议, 关于为所属子公 司银行借款提供担保的 公告（2014-026） 95,000 天津恒通华创 置业有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 60,000 2015 年 6 月 29 日 5,000 连带责 任保证 5 否 否 金融街东丽湖 （天津）置业 有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 50000 2015 年 12 月 31 日 6,630 连带责 任保证 3 否 否 金融街重庆融 玺置业有限公 司 2014 年 04 月 18 日， 2013 年度股东大会决议 公告（2014-014） 50,000 2014 年 12 月 30 日 5,000 连带责 任保证 4 否 否 重庆金铎置业 有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 152,000 2015 年 8 月 31 日 46,000 连带责 任保证 5 否 否 天津鑫和隆昌 置业有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 45,000 2015 年 4 月 23 日 23,340 连带责 任保证 5 否 否 北 京 金 天 恒 置 业有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 200,000 2015 年 9 月 28 日 40,000 连 带 责 任保证 5 否 否 金融街广州置 业有限公司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027） 180,000 2015 年 9 月 25 日 14,947 连 带 责 任保证 5 否 否 2016 年 5 月 28 日， 2015 年度股东大会决议 公告（2016-019） 450,000 2016 年 6 月 28 日 17,400 连 带 责 任保证 3 否 否 广 州 金 融 街 融 展 置 业 有 限 公 司 2015 年 04 月 23 日， 2014 年度股东大会决议 公告（2015-027 70,000 2015 年 9 月 23 日 1,008 连 带 责 任保证 5 否 否 北京金丰万晟 置业有限公司 2016 年 5 月 28 日， 2015 年度股东大会决议 公告（2016-019） 114,000 2016 年 5 月 28 日 67,600 连带责 任保证 3 否 否 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 31 报告期内审批对子公司担保额度合计 （万元）（B1） 2,050,000 报告期内对子公 司担保实际发生 额合计（万元） （B2） 198,838 报告期末已审批的对子公司担保额度合 （万元）计（B3） 3,774,000 报告期末对子公 司实际担保余额 合计（万元） （B4） 359,325 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 报告期内审批对子公司担保 额度合计（C1） 0 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 2,180,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 242,938 报告期末已审批的担保额度 合计（A3+B3+C3） 3,904,000 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 403,425 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.54% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供 的债务担保金额（E） 309,395 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 309,395 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连 带清偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 （三）委托他人现金资产管理情况 1．委托理财情况 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 32 单位：万元 受托人 名称 是否 关联 交易 产品 类型 委托理 财金额 起始日期 终止日期 报酬 确定 方式 本期实 际收回 本金金 额 计提 减值 准备 金额 预计收 益 报告期 实际损 益金额 报告期 损益实 际收回 情况 交通 银行 否 银行 理财 100,000 2016/8/18 2016/9/20 浮动 收益 100,000 无 243.09 243.09 已收回 平安 银行 否 银行 理财 100,000 2016/5/30 2016/6/27 浮动 收益 100,000 无 202.64 202.64 已收回 否 银行 理财 100,000 2016/12/29 2017/2/7 浮动 收益 --- 无 351.51 --- --- 浦发 银行 否 银行 理财 2,800 2016/8/1 2016/9/30 浮动 收益 2,800 无 12.96 12.96 已收回 否 银行 理财 1,000 2016/7/26 2016/9/26 浮动 收益 1,000 无 4.78 4.78 已收回 否 银行 理财 2,900 2016/10/19 2016/12/18 浮动 收益 2,900 无 12.49 12.49 已收回 招商 银行 否 银行 理财 100,000 2016/5/13 2016/6/17 浮动 收益 100,000 无 307.55 307.55 已收回 否 银行 理财 150,000 2016/7/6 2016/8/10 浮动 收益 150,000 无 454.53 454.53 已收回 否 银行 理财 100,000 2016/7/14 2016/8/15 浮动 收益 100,000 无 272.92 272.92 已收回 否 银行 理财 100,000 2016/7/26 2016/9/5 浮动 收益 100,000 无 349.72 349.72 已收回 中国 银行 否 银行 理财 100,000 2016/12/9 2017/1/9 浮动 收益 -- 无 236.37 -- --- 中信 信托 否 信托 31,369 2017/2/25 2017/8/25 浮动 收益 -- 无 581.00 -- -- 合计 888,069 -- -- -- 656,700 3,029.56 1,860.68 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收 益累计金额 无 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公 告披露日期（如有) 2016 年 4 月 30 日 委托理财审批股东会公 告披露日期（如有) 不适用 未来是否还有委托理财 计划 有 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 33 2．委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 （四）其他重大合同 报告期内，公司全资子公司金融街（北京）置地有限公司、太平人寿保险有限公司与公司签署了《金 融街广安中心 D 地块项目写字楼订购协议书之补充协议二》（详见公司 2016 年 3 月 25 日刊登在《中国证 券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站的公告）。报告期内，该部分写字楼顺利实现交付和结算。 十七、其他重大事项的说明 公司全资子公司金融街（北京）置地有限公司（以下简称“北京置地”）与北京中信房地产有限公司（以 下简称“中信地产”）就受让中信地产拥有的北京•中信城 B、C、D 地块（以下简称“中信城地块”）签署 了相关合作意向书和协议。（详见公司于 2011 年 1 月 5 日、2011 年 6 月 25 日、2013 年 5 月 10 日及 2013 年 12 月 31 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站的公告）。 截至 2015 年底，中信城 C 地块和 D 地块已拆迁完毕并已取得土地转让登记表；B 地块根据相关协议 划分为 B1、B2、B3、B4、B5 五个地块，各地块分片交地、分片接收、分片付款，B 地块剩余 21 户待拆 迁。公司已经按照约定向中信地产支付款项共计 73.52 亿元，剩余 26.66 亿元尚未支付。 2015 年年中，由于政府调整规划，中信城 C、D 地块地上建筑面积由 12.3 万平米调减为 10.7 万平米。 截至报告期末，公司没有收到中信城 B、C、D 地块整体地上建筑面积 50 万平米相关变化的通知。 十八、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 十九、社会责任情况 （一）履行精准扶贫社会责任情况 1．为落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》中“鼓励上市公司、证 券公司等市场主体设立或参与市场化运作的贫困地区产业投资基金及扶贫公益基金”的指导意见，公司出 资 2,000 万元参与设立中证焦桐基金管理有限公司，旨在通过所设立扶贫产业基金参与国家精准扶贫活动， 利用资本的发现功能，培育和满足具有发展潜力的扶贫县产业金融需求，发挥市场化运作优势，加快农村 金融改革创新步伐，贯彻落实公司金融扶贫的社会责任。 2．公司充分利用自身线上线下商务平台，实施精准扶贫：2016 年 10 月，在第三个“国家扶贫日”到 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 34 来之际，由中国证监会发起、中国上市公司协会主办、公司承办的“金融扶贫 携手共进”2016 全国扶贫 日金融扶贫成果展在金融街购物中心正式举办，现场对扶贫县的成果进行生动图文展示，同时展出各县的 特色农副产品，直观展现了全国九个贫困县的经济发展历程和产业发展现状。本次扶贫展充分展现国家定 点帮扶的政策成效，坚定了帮扶单位构建金融扶贫长效机制的决心和信心。2016 年 11 月，公司通过“Life 金融街”充分发挥互联网平台优势，在金融街购物中心成功举办“九县扶贫产品展卖”活动，并进驻街区 各写字楼宣传推广，广受街区入驻企业及客户的关注与好评，扶贫系列产品得到热销，“Life 金融街”与各 扶贫县建立了良好社会关系，并为未来更多精准扶贫工作打下坚实基础。2016 年 12 月，公司在金融街购 物中心承办了“融情汇智 金果富农”延安苹果走进金融街展卖活动，再次深获街区客户好评，并实现了延 安苹果在金融街区域内推广、热销的效果，落实公司消费扶贫的目标。 （二）履行其他社会责任的情况 公司作为一家在深圳证券交易所上市的公司，严格遵循社会公认的商业伦理和准则，依法经营，规范 运作，在企业稳健、持续发展的过程中履行社会公民的责任，实现企业与利益相关者的协同发展，为股东 带来良好的回报，为客户提供高品质产品服务，帮助员工实现自我价值，积极支持社会公益事业。 公司上述履行社会责任的具体情况详见公司同日在巨潮资讯网（）上刊登的公 司 2016 年社会责任报告。 35 第五节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1,969,972 0.07% -655,036 -655,036 1,314,936 0.04% 1、高管股份 1,969,972 0.07% -655,036 -655,036 1,314,936 0.04% 二、无限售条件股份 2,986,959,935 99.93% 655,036 655,036 2,987,614,971 99.96% 1、人民币普通股 2,986,959,935 99.93% 655,036 655,036 2,987,614,971 99.96% 三、股份总数 2,988,929,907 100% 0 0 2,988,929,907 100% （二）限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初 限售股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末 限售股数 备注 刘世春 254,250 0 0 254,250 报告期末，公司 限售股份较期初 减少，主要原因 为：公司部分董 事、高管离职 后，其持有的公 司股份在 2016 年 度全部解除限 售。 高 靓 92,400 0 0 92,400 吕 洪 180,000 0 0 180,000 胡国光 3,750 0 0 3,750 栗 谦 156,016 0 0 156,016 杨 轩 156,015 0 0 156,015 王志刚 118,570 7,500 0 111,070 张晓鹏 155,410 0 0 155,410 张梅华 112,500 0 0 112,500 祝艳辉 93,525 0 0 93,525 王功伟 300,036 300,036 0 0 鞠 瑾 187,500 187,500 0 0 36 股东名称 期初 限售股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末 限售股数 备注 郑周刚 160,000 160,000 0 0 合计 1,969,972 655,036 0 1,314,936 二、证券发行与上市情况 （一）报告期内公司债发行情况 详细情况请见第八节公司债相关情况。 （二）公司股份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 （三）现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 （一）公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 99,365 年度报告披露日前 上一月末普通股股 东总数 92,085 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数 无 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数 无 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 北京金融街投资（集团）有限公 司 国有法 人 29.65% 886,232,115 52,738,868 0 886,232,115 -- -- 和谐健康保险股份有限公司－ 万能产品 其他 15.88% 474,524,890 0 0 474,524,890 -- -- 安邦人寿保险股份有限公司－ 积极型投资组合 其他 14.10% 421,555,101 148,847,505 0 421,555,101 -- -- 北京金融街资本运营中心 其他 2.29% 68,417,008 0 0 68,417,008 -- -- 中国证券金融股份有限公司 其他 2.23% 66,524,232 -22,847,501 0 66,524,232 -- -- 中央汇金资产管理有限责任公 司 国有法 人 1.77% 52,910,000 0 0 52,910,000 -- -- 37 中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红-005L-FH002 深 其他 0.72% 21,376,078 21,376,078 0 21,376,078 -- -- 全国社保基金四一四组合 其他 0.50% 14,999,901 14,999,901 0 14,999,901 -- -- 程海庆 境内自 然人 0.48% 14,400,000 4,254,073 0 14,400,000 -- -- 富邦人寿保险股份有限公司－ 自有资金 其他 0.43% 12,839,024 0 0 12,839,024 -- -- 战略投资者或一般法人因配售新股成为 前 10 名股东的情况 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 北京金融街投资（集团）有限公司与北京金融街资本运营中心存在关联关系，属 于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；和谐健康保险股份有限公司 与安邦人寿保险股份有限公司存在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中 规定的一致行动人。 除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系，也未知上述股东是否 属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有 无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京金融街投资（集团）有限公司 886,232,115 人民币普通股 886,232,115 和谐健康保险股份有限公司－万能产品 474,524,890 人民币普通股 474,524,890 安邦人寿保险股份有限公司－积极型投资组合 421,555,101 人民币普通股 421,555,101 北京金融街资本运营中心 68,417,008 人民币普通股 68,417,008 中国证券金融股份有限公司 66,524,232 人民币普通股 66,524,232 中央汇金资产管理有限责任公司 52,910,000 人民币普通股 52,910,000 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L- FH002 深 21,376,078 人民币普通股 21,376,078 全国社保基金四一四组合 14,999,901 人民币普通股 14,999,901 程海庆 14,400,000 人民币普通股 14,400,000 富邦人寿保险股份有限公司－自有资金 12,839,024 人民币普通股 12,839,024 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动 的说明 北京金融街投资（集团）有限公司与北京金融街资本运营中心存在 关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人； 和谐健康保险股份有限公司与安邦人寿保险股份有限公司存在关联 关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 除此之外，公司未知上述股东之间是否存在其他关联关系，也未知 上述股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股 股东在报告期内是否进行约定购回交易 否 38 （二）公司控股股东情况 控股股东名称 法定代表人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 北京金融街投资（集团） 有限公司 牛明奇 1996 年 05 月 29 日 91110000101337956C 投资及资产管理；投资咨询；企业 管理；承办展览展销活动；经济信 息咨询；技术推广；设计、制作广 告；计算机技术服务；组织文化艺 术交流活动（不含演出）。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 北京金融街投资（集团）有限公司持有恒泰证券股份有限公司 6.35%的股份。 （三）公司实际控制人情况 北京市西城区国有资产监督管理委员会 北京金融街投资（集团）有限公司 及其一致行动人 本公司 32.88% 截至 2016 年 12 月 31 日，北京金融街投资（集团）有限公司（以下简称“金融街集团”）及其一致 行动人合计持有的公司股份数占公司已发行总股份的 32.88%；截至年度报告披露日前上一月末，金融街 集团及其一致行动人合计持有的公司股份数占公司已发行总股份的 33.22%。 （四）其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 和谐健康保险 股份有限公司 古红梅 2006 年 1 月 12 日 890,000 万元 各种人民币和外币的健康保险业务、意外伤害保险业 务，与国家医疗保障政策配套、受政府委托的健康保 险业务，与健康保险有关的咨询服务业务及代理业 务，与健康保险有关的再保险业务，国家法律、法规 允许的资金运用业务，中国保监会批准的其他业务。 安邦人寿保险 股份有限公司 姚大锋 2010 年 6 月 23 日 3,079,000 万元 人寿保险、健康保险、意外伤害保险等各类人身保险 业务；上述业务的再保险业务；国家法律、法规允许 的保险资金运用业务；经中国保监会批准的其他业 务。 39 （五）控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 40 第六节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 出生年份 任期 起始日期 任期 终止日期 期初 持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末 持股数 （股） 高 靓 董事长 现任 女 1970 2017 年 01 月 19 日 2017 年 07 月 31 日 123,200 0 0 123,200 总经理 曾任 2014 年 08 月 01 日 2017 年 01 月 19 日 吕 洪 董事 现任 男 1967 2011 年 06 月 24 日 2017 年 07 月 31 日 240,000 0 0 240,000 上官清 董事 现任 女 1973 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 杨 扬 董事 现任 男 1968 2017 年 02 月 16 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 赵泽辉 董事 现任 男 1971 2017 年 02 月 16 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 白 力 董事 现任 男 1974 2017 年 02 月 16 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 祁怀锦 独立董事 现任 男 1963 2011 年 06 月 24 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 林义相 独立董事 现任 男 1964 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 牛俊杰 独立董事 现任 男 1964 2015 年 03 月 09 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 栗 谦 监事会主 席 现任 男 1965 2017 年 02 月 16 日 2017 年 07 月 31 日 208,022 0 0 208,022 副总经理 曾任 2011 年 07 月 01 日 2017 年 01 月 18 日 陈广垒 监事 现任 男 1970 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 卢东亮 职工监事 现任 男 1971 2011 年 06 月 24 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 吕洪斌 总经理 现任 男 1974 2017 年 01 月 19 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 副总经理 曾任 2014 年 08 月 01 日 2017 年 01 月 19 日 41 姓名 职务 任职 状态 性别 出生年份 任期 起始日期 任期 终止日期 期初 持股数 （股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末 持股数 （股） 盛华平 常务副总 经理 现任 男 1967 2017 年 2 月 24 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 副总经理 曾任 2014 年 08 月 01 日 2017 年 2 月 24 日 杨 轩 副总经理 现任 女 1969 2014 年 08 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 208,020 0 0 208,020 王志刚 副总经理 现任 男 1968 2011 年 07 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 148,094 0 0 148,094 张晓鹏 副总经理 现任 男 1972 2017 年 2 月 24 日 2017 年 07 月 31 日 207,214 0 0 207,214 董事会秘 书 现任 2010 年 01 月 14 日 2017 年 07 月 31 日 张梅华 财务总监 现任 女 1969 2011 年 07 月 01 日 2017 年 07 月 31 日 150,000 0 0 150,000 傅英杰 副总经理 现任 男 1966 2017 年 2 月 24 日 2017 年 07 月 31 日 150,000 0 0 150,000 李 亮 副总经理 现任 男 1980 2017 年 2 月 24 日 2017 年 07 月 31 日 0 0 0 0 王功伟 名誉董事 长 辞任 男 1956 2000 年 06 月 26 日 2016 年 4 月 21 日 400,048 0 0 未知 鞠 瑾 副董事长 辞任 男 1963 2000 年 06 月 26 日 2016 年 4 月 21 日 250,000 0 0 未知 刘世春 董事长 辞任 男 1968 2011 年 07 月 1 日 2017 年 01 月 18 日 339,000 0 0 339,000 胡国光 监事会主 席 辞任 男 1957 2014 年 08 月 01 日 2017 年 02 月 16 日 5,000 0 0 5000 祝艳辉 副总经理 辞任 男 1974 2012 年 01 月 01 日 2017 年 01 月 23 日 124,700 0 0 124,700 合计 -- -- -- -- -- -- 2,553,298 0 0 1,903,250 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1．公司董事变动情况 42 2．公司监事变动情况 姓名 担任职务 类型 日期 栗 谦 监事会主席 任职 2017 年 2 月 16 日 胡国光 监事会主席 辞任 2017 年 2 月 16 日 3．公司高级管理人员变动情况 姓名 担任职务 类型 日期 吕洪斌 总经理 任职 2017 年 1 月 19 日 盛华平 常务副总经理 任职 2017 年 2 月 24 日 张晓鹏 副总经理 任职 2017 年 2 月 24 日 傅英杰 副总经理 任职 2017 年 2 月 24 日 李 亮 副总经理 任职 2017 年 2 月 24 日 栗 谦 副总经理 辞任 2017 年 1 月 18 日 祝艳辉 副总经理 辞任 2017 年 1 月 23 日 2016 年初至本报告披露日，公司董事、监事和高级管理人员的变动情况请见公司于 2016 年 4 月 21 日、2017 年 1 月 20 日、2017 年 1 月 25 日、2017 年 2 月 17 日、2017 年 2 月 27 日刊登在《中国证券 报》、《证券时报》、《上海证券报》及深圳证券交易所网站的公告。 三、任职情况 1．公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、工作经历及目前在公司主要职责 （1）董事会成员 高靓：女，曾任公司总经理、常务副总经理、副总经理，北京金融街投资（集团）有限公司副总经 理，金融街投资管理有限公司董事长兼总经理，北京金融街资本运营中心常务副总经理。现任北京金融 街投资（集团）有限公司董事和公司董事长。 姓名 担任职务 类型 日期 杨 扬 董事 任职 2017 年 2 月 16 日 赵泽辉 董事 任职 2017 年 2 月 16 日 白 力 董事 任职 2017 年 2 月 16 日 王功伟 名誉董事长 辞任 2016 年 4 月 21 日 鞠 瑾 副董事长 辞任 2016 年 4 月 21 日 刘世春 董事长 辞任 2017 年 1 月 18 日 43 吕洪：男，高级工程师，曾任公司总经理、总工程师。现任北京金融街投资（集团）有限公司副总 经理和公司董事。 上官清：女，曾任安邦财产保险股份有限公司副总经理、北京分公司副总经理，安邦人寿保险股份 有限公司副总经理、北京分公司总经理，和谐健康保险股份有限公司董事长。现任安邦资产管理有限责 任公司董事长和公司董事。 杨扬，男，曾任北京华融综合投资公司工程师，金融街协调中心副主任，公司副总经理。现任北京 金融街投资（集团）有限公司副总经理、公司党委书记和公司董事。 赵泽辉，男，曾任中远（集团）总公司计财部计划处干部，中远房地产开发公司管理部经理、办公 室主任、经营部经理，北京远洋基业房地产顾问公司总经理，中远房地产开发有限公司董事会秘书，北 京商务中心区开发有限公司董事执行总经理，远洋地产有限公司副总经理。现任安邦保险集团股份有限 公司物业投资总监和公司董事。 白力，男，曾任中国人民银行新闻处处长、团委书记（副司局级），北京市西城区人民政府区长助 理，北京金融街建设指挥部常务副总指挥。现任长城人寿保险股份有限公司拟任总经理和公司董事。 祁怀锦：男，博士生导师，现任中央财经大学教授、博士后联系人和公司独立董事。 林义相：男，硕士生导师。现任天相投资顾问有限公司董事长，上证中证指数专家委员会委员，中 国证券业协会副会长等职务和公司独立董事。 牛俊杰：男，现任北京世纪瑞尔技术股份有限公司董事长和公司独立董事。 （2）监事会成员 栗谦：男，高级工程师（教授级），曾任公司副总经理、总经理助理，金融街（北京）置业有限公司 执行董事、总经理，金融街（北京）置地有限公司执行董事，金融街重庆置业有限公司执行董事，北京 市慕田峪长城旅游服务有限公司董事长。现任公司监事会主席。 陈广垒：男，高级会计师。曾任金融街惠州置业有限公司财务总监，中金黄金股份有限公司财务负 责人，金融街投资（集团）有限公司副总会计师。现任北京金融街投资（集团）有限公司总经济师和公 司监事。 卢东亮，男，高级工程师，曾任金融街（北京）置业有限公司总经理，北京金融街奕兴置业有限公 司总经理。现任北京金石融景房地产开发有限公司董事长和公司职工监事。 （3）高级管理人员 吕洪斌：男，高级工程师，曾任公司副总经理、金融街广州置业有限公司执行董事，金融街惠州置 业有限公司董事长，金融街（上海）投资有限公司执行董事，金融街（天津）置业有限公司执行董事、 总经理、常务副总经理。现任公司总经理。 盛华平：男，曾任公司副总经理、金融街重庆置业有限公司总经理、金融街（上海）投资有限公司 执行董事、金融街重庆置业有限公司执行董事。现任公司常务副总经理。 杨轩：女，高级企业风险管理师，曾任公司总经理助理、人力资源总监、风险总监。现任公司副总 经理。 44 王志刚：男，国家一级注册建筑师，曾任公司总经理助理、北京金融街顾问有限公司执行董事、总 经理，北京金石融景房地产开发有限公司董事长，北京天石基业房地产开发有限公司董事长、总经理、 京津融都（天津）置业有限公司董事长兼总经理。现任公司副总经理。 张晓鹏：男，曾任长城人寿保险股份有限公司董事会秘书、北京金融街建设集团董事会办公室主 任。现任公司副总经理、董事会秘书、金融街控股（香港）有限公司执行董事、总经理。 张梅华：女，高级会计师、注册会计师、注册税务师，曾任公司财务部副经理、财务副总监。现任 公司财务总监、融信（天津）投资管理有限公司执行董事。 傅英杰：男，高级工程师（教授级），国家一级注册建筑师，曾任北京市建筑设计研究院科技质量部 副部长。现任公司副总经理。 李亮：男，曾任北京德胜投资有限责任公司副总经理、金融街房地产顾问有限公司副总经理、金融 街（天津）置业有限公司副总经理。现任公司副总经理、金融街（北京）置业有限公司执行董事兼总经 理、金融街（天津）置业有限公司执行董事兼总经理。 2．在股东单位任职情况 任职人 员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 高靓 北京金融街投资 （集团）有限公司 董事 2013 年 12 月 31 日 ---- 否 杨扬 北京金融街投资 （集团）有限公司 副总经理 2014 年 01 月 23 日 ---- 是 吕洪 北京金融街投资 （集团）有限公司 副总经理 2014 年 08 月 02 日 ---- 是 上官清 和谐健康保险股份 有限公司 董事长 2012 年 03 月 27 日 2016 年 12 月 30 日 否 赵泽辉 安邦保险集团股份 有限公司 物业投资总监 2011 年 11 月 11 日 ---- 否 陈广垒 北京金融街投资 （集团）有限公司 总经济师 2014 年 01 月 23 日 ---- 是 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1．董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、领取情况 公司 2015 年度股东大会和第七届董事会第二十八次会议审议通过了《公司董事和监事薪酬管理办 法》和《公司高级管理人员基本年薪及福利补贴标准》。（详见公司于 2016 年 4 月 30 日和 2016 年 5 月 28 日、刊登在《中国证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站的公告）。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员根据上述办法和标准实际从公司获得税后报酬总额为 996.26 万元。 2．公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 45 单位：万元 姓名 职务 性别 出生年份 报告期内 任职状态 从公司获得的税 后报酬总额 高 靓 董事长 女 1970 现任 64.06 吕 洪 董事 男 1967 现任 10.51 上官清 董事 女 1973 现任 0.64 祁怀锦 独立董事 男 1963 现任 18.00 林义相 独立董事 男 1964 现任 18.00 牛俊杰 独立董事 男 1964 现任 18.00 栗 谦 监事会主席 男 1965 现任 63.69 陈广垒 监事 男 1970 现任 0.64 卢东亮 监事 男 1971 现任 140.67 吕洪斌 总经理 男 1974 现任 79.14 盛华平 常务副总经理 男 1967 现任 82.55 杨 轩 副总经理 女 1969 现任 54.61 王志刚 副总经理 男 1968 现任 61.83 张晓鹏 副总经理、董事 会秘书 男 1972 现任 63.07 张梅华 财务总监 女 1969 现任 54.52 王功伟 名誉董事长 男 1956 辞任 21.18 鞠 瑾 副董事长 男 1963 辞任 20.78 刘世春 董事长 男 1968 辞任 92.60 胡国光 监事会主席 男 1957 辞任 69.06 祝艳辉 副总经理 男 1974 辞任 62.71 合计 -- -- -- -- 996.26 五、公司员工情况 截止 2016 年 12 月 31 日，公司共有员工 3,430 人，其中母公司 230 人，子公司 3,200 人，公司本科 及以上学历的 1474 人，占员工总数的 43%，大专及以下学历的 1956 人，占员工总数 57%，公司需承担 46 的费用的离退休职工人数为 0 人。 1．公司员工专业结构情况 专业分工 人数（人） 占员工总数比例 营销客服 1,945 56.70% 工程 403 11.70% 行政 226 6.60% 财务 202 5.90% 成本招采 122 3.60% 人力资源 105 3.10% 战略运营 95 2.80% 规划设计 77 2.20% 安全 75 2.20% 投融资 55 1.60% 审计风险 52 1.50% 信息技术 32 0.90% 党群 24 0.70% 拆迁 17 0.50% 合计 3,430 100% 2．公司员工教育结构情况 教育程度 人数（人） 占员工总数比例 博士 2 0.06% 研究生 256 7.46% 大学本科 1,216 35.45% 大学专科及以下 1,956 57.03% 合计 3,430 100.00% 47 第七节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板上市 公司规范运作指引》和《企业内部控制指引》等法律法规的要求，持续完善公司治理，始终坚持规范运作， 维护公司良好的资本市场形象。 1．依法公司治理，提高规范运作水平。2016 年，公司严格开展三会管理和信息披露工作，公司股东 大会、董事会、监事会历次会议的通知、决议、会议程序及信息披露工作均符合法定程序要求，真实、准 确、完整、及时的信息披露确保了全体股东享有平等地位，保障了中小股东对公司重大事项享有的知情权 和参与权。2016 年公司新编、修编 43 项管理制度。截止 2016 年末公司基本制度 49 项、管理规章 62 项、 工作指引 128 项，为公司经营管理依法合规、财务报告真实完整、重大资产安全提供了有力保障。 2．关注重点风险，持续开展风险管理。公司通过组织风险调研工作，确定公司及各子公司需关注的重 点风险，针对识别的风险制订了具体应对措施，并通过风险报告等方式进行及时的风险预警，对重点风险 的变动趋势进行持续监控。同时重点加强风险巡视工作，定期对子公司和项目进行风险巡视，并要求子公 司风险人员到项目进行巡视，将风险管理工作深入到基层一线。 3．深入一线调研，保障董事会科学决策。报告期内，公司董事会对拟投资的重大项目坚持现场踏勘， 详细调研拟投资项目相关情况，提高董事会对重大项目投资决策的科学性，控制重大项目投资风险。 4．坚持董事、监事学习机制，提升董事、监事履职水平。报告期内，公司董事、监事继续积极参加中 国证监会、北京证监局组织的相关专题培训，加强了董事、监事对公司规范运作相关知识的了解和认识， 进一步提高履职水平。 5．加强内幕信息管理，严控内幕信息泄露。公司根据中国证监会及深圳证券交易所有关要求，严格执 行公司《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内，公司不存在因内幕信息违规受到监管部门查处的情 况。公司及公司相关人员未发生因内幕信息知情人登记制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施 及行政处罚情况。 报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的 独立情况 （一）业务分开情况 公司具有房地产开发资格，主营业务是房地产开发，公司第一大股东北京金融街投资（集团）有限公 司经营范围无房地产开发一项，公司与第一大股东业务分开。 48 （二）资产分开情况 在资产方面，公司与北京金融街投资（集团）有限公司只有股权投资关系，双方资产完全分开。 （三）人员分开情况 公司董事长与总经理分开，不由同一人兼任。截至本报告披露日，公司有高级管理人员八名，由一名 总经理、一名常务副总经理、五名副总经理、一名董事会秘书（兼公司副总经理）、一名财务总监，公司高 级管理人员均在公司领取工资。公司建立了独立的劳动、人力及薪酬等管理体系和完整规范的规章制度， 公司拥有独立的员工队伍，这些员工均与公司签订劳动合同，在公司领取工资，与第一大股东及其附属企 业完全分开。 （四）机构分开情况 公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和规章制度的规定，建立了股东大会、董事会、监 事会、经理层等组织机构，公司第一大股东按法定程序参与公司决策。公司拥有独立完整的组织机构，与 第一大股东机构完全分开。 （五）财务分开情况 公司与北京金融街投资（集团）有限公司拥有各自独立的财务负责人和财务会计工作人员，各自独立 建帐，拥有独立的银行帐号，实行独立的财务管理制度，建立了独立的财务核算体系，公司与第一大股东 的财务完全分开。 公司与第一大股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经 营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 （一）本报告期股东大会情况 会议届次 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 2016 年 05 月 27 日 2016 年 05 月 28 日 《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网 （） 2016 年第一次临时股东大会 2016 年 11 月 07 日 2016 年 11 月 08 日 （二）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 49 五、报告期内独立董事履行职责的情况 （一）独立董事出席董事会及股东大会的情况 核实独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期 应参加 董事会次数 亲自出席 次数 委托出席 次数 缺席次数 是否连续 两次未亲自 参加会议 祁怀锦 15 15 0 0 否 林义相 15 15 0 0 否 牛俊杰 15 15 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 （三）独立董事履行职责的其他说明 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和《独立董事工 作制度》通过参加公司相关会议、赴一线进行项目踏勘等多种形式深入了解公司情况，独立履行职责，在 公司完善法人治理结构和内控制度、生产经营、财务管理、对外担保、关联交易及其他重大事项决策方面， 多次进行主动查询，并在相关董事会会议上发表意见并被公司采纳，同时公司独立董事还按照有关规定对 需要发表独立意见的事项发表独立意见。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，公司董事会战略与投资决策委员会、审计委员会、治理委员会、提名委员会、薪酬与考核 委员会和风险管理委员会根据各自工作职责和计划开展工作，就公司重大项目投资决策、风险审计、考核 与激励机制、内部控制等重大事项召开专门会议，为董事会科学决策提供专业意见建议，各委员会均有效 履行了职责。 报告期内，公司战略与投资决策委员会召开 4 次会议，审计委员会召开 6 次会议，风险委员会召开 2 次会议，治理委员会召开 1 次会议，薪酬与考核委员会召开 1 次会议 （一）董事会战略与投资决策委员会履行职责情况 报告期内董事会战略与投资决策委员会召开 4 次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 1．公司董事会战略与投资决策委员会 2016 年第一次会议于 2016 年 4 月 11 日召开，本次会议听取和 审议通过了如下事项：（1）听取公司 2015 年度经营工作情况；（2）听取公司 2015 年度财务分析报告；（3） 审议通过了公司 2015 年度投资性房地产公允价值的议案；（4）审议通过了关于计提 2015 年度存货跌价准 50 备的议案；（5）审议通过了公司 2015 年度利润分配预案；（6）审议通过了公司 2016 年度经营工作计划； （7）审议通过了公司与金融街集团 2016 年度日常性关联交易的议案；（8）审议通过了公司与安邦资产管 理有限责任公司 2016 年度发生关联交易的议案； （9）审议通过了公司 2016 年度新增债务融资的议案； （10） 审议通过了 2016 年度公司为全资及控股子公司债务融资提供担保的议案；（11）审议通过了关于公司向北 京金融街投资（集团）有限公司支付担保费的关联交易的议案；（12）审议通过了公司公开发行公司债券方 案的议案；（13）审议通过了公司非公开发行公司债券方案的议案；（14）审议通过了公司利用闲置资金购 买银行保本理财产品的议案；（15）审议通过了公司 2016 年度为购房客户提供按揭担保的议案；（16）审议 通过了关于申请注销金融街融通（北京）置业有限公司的议案；（17）审议通过了公司 2015 年年度报告； （18）审议通过了公司 2015 年度社会责任报告。 2．公司董事会战略与投资决策委员会 2016 年第二次会议于 2016 年 4 月 25 日召开，本次会议听取和 审议通过了如下事项：（1）听取公司 2016 年一季度经营工作情况；（2）听取公司 2016 年一季度财务分析 报告；（3）审议通过了公司 2016 年一季度报告。 3．公司董事会战略与投资决策委员会 2016 年第三次会议于 2016 年 8 月 9 日召开，本次会议听取和 审议通过了如下事项：（1）听取公司 2016 年半年度经营工作情况；（2）听取公司 2016 年半年度财务分析 报告；（3）审议通过了公司 2016 年半年度报告；（4）审议通过了关于公司新增投资性房地产公允价值计量 的议案。 4．公司董事会战略与投资决策委员会 2016 年第四次会议于 2016 年 10 月 24 日召开，本次会议听取 和审议通过了如下事项：（1）听取公司 2016 年三季度经营工作情况；（2）听取公司 2016 年三季度财务分 析报告；（3）审议通过了公司 2016 年第三季度报告。 （二）董事会审计委员会履行职责情况 报告期内董事会审计委员会召开 6 次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 1．公司董事会审计委员会 2016 年第一次会议于 2016 年 1 月 18 日召开，本次会议听取和审议通过了 如下事项：（1）审核公司 2015 年度财务报表（未审计）以及关于 2015 年会计报表的事项说明；（2）审议 通过了公司 2015 年度报告审计工作总体安排；（3）审议通过了董事会董事会审计委员会 2015 年工作总结 和 2016 年工作计划；（4）审议通过了关于修订内控评价手册的议案；（5）审议通过了公司 2015 年度内部 控制评价工作方案。 2．公司董事会审计委员会 2016 年第二次会议于 2016 年 3 月 11 日召开，本次会议审议通过了经会计 师事务所初步审计的 2015 年度财务报表、附注。 3．公司董事会审计委员会 2016 年第三次会议于 2016 年 4 月 11 日召开，本次会议听取和审议通过了 如下事项：（1）听取公司 2015 年度经营工作情况；（2）审议通过了公司 2015 年度财务分析报告；（3）审 议通过了公司 2015 年度投资性房地产公允价值的议案；（4）审议通过了关于计提 2015 年度存货跌价准备 的议案；（5）审议通过了公司 2015 年度利润分配预案；（6）审议通过了公司 2016 年度经营工作计划；（7） 审议通过了公司与金融街集团 2016 年度日常性关联交易的议案；（8）审议通过了公司与安邦资产管理有 51 限责任公司 2016 年度发生关联交易的议案；（9）审议通过了公司 2016 年度新增债务融资的议案；（10）审 议通过了 2016 年度公司为全资及控股子公司债务融资提供担保的议案；（11）审议通过了关于公司向北京 金融街投资（集团）有限公司支付担保费的关联交易的议案；（12）审议通过了公司公开发行公司债券方案 的议案；（13）审议通过了公司非公开发行公司债券方案的议案；（14）审议通过了公司利用闲置资金购买 银行保本理财产品的议案；（15）审议通过了公司 2016 年度为购房客户提供按揭担保的议案；（16）审议通 过了关于申请注销金融街融通（北京）置业有限公司的议案； （17）审议通过了公司 2015 年年度报告； （18） 审议通过了公司 2015 年度社会责任报告；（19）审议通过了公司 2015 年财务决算报告；（20）审议通过了 公司 2015 年财务报告的内部审核报告；（21）审议关于公司截至 2015 年 12 月 31 日关联交易和担保的内 部审核报告；（22）审议通过了关于会计师事务所对公司 2015 年度审计工作的总结报告；（23）审议通过了 公司 2015 年度内部控制自我评价报告。 4．公司董事会审计委员会 2016 年第四次会议于 2016 年 4 月 25 日召开，本次会议听取和审议通过了 如下事项：（1）听取公司 2016 年一季度经营工作情况；（2）审议通过了公司 2016 年一季度财务分析报告； （3）审议通过了公司 2016 年一季度报告；（4）审议通过了关于聘任瑞华会计师事务所担任公司 2016 年 度报告审计机构和内部控制审计机构的议案；（5）审议通过了关于公司截至 2016 年 3 月 31 日关联交易和 担保的审核报告；（6）审议通过了 2016 年一季度公司内部控制建设情况报告。 5．公司董事会审计委员会 2016 年第五次会议于 2016 年 8 月 9 日召开，本次会议听取和审议通过了 如下事项：（1）听取公司 2016 年半年度经营工作情况；（2）审议通过了公司 2016 年半年度财务报告；（3） 审议通过了公司 2016 年半年度报告（4）审议通过了关于公司新增投资性房地产公允价值计量的议案； （5） 审议通过了关于公司截至 2016 年 6 月 30 日关联交易和担保的审核报告；（6）审议通过了 2016 年半年度 公司内部控制建设情况报告。 6．公司董事会审计委员会 2016 年第六次会议于 2016 年 10 月 24 日召开，本次会议听取和审议通过 了如下事项：（1）听取公司 2016 年三季度经营工作情况；（2）审议通过了公司 2016 年三季度财务报告； （3）审议通过了公司 2016 年第三季度报告（4）审议通过了 2016 年三季度公司内部控制建设情况报告； （5）审议通过了关于公司截至 2016 年 9 月 30 日关联交易和担保的审核报告。 （三）董事会风险管理委员会履行职责情况 报告期内董事会风险管理委员会召开 2 次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 1．公司董事会风险管理委员会 2016 年第一次会议于 2016 年 4 月 18 日召开，本次会议审议通过了如 下事项：（1）审议通过了公司 2015 年度全面风险管理报告；（2）审议通过了北京金融街集团财务有限公司 2015 年度持续风险评估报告。 2．公司董事会风险管理委员会 2016 年第二次会议于 2016 年 8 月 9 日召开，本次会议审议通过了北 京金融街集团财务有限公司 2016 年半年度持续风险评估报告。 （四）董事会治理委员会履行职责情况 52 报告期内董事会治理委员会召开次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 公司董事会治理委员会 2016 年第一次会议于 2016 年 4 月 18 日召开，本次会议审议通过了如下事项： （1）审议通过了关于公司组织架构调整的议案；（2）审议通过了关于修改《公司章程》的议案。 （五）董事会薪酬与考核委员会履行职责情况 报告期内董事会薪酬与考核委员会召开次会议，会议的名称、召开、决议情况如下： 公司董事会薪酬与考核委员会 2016 年第一次会议于 2016 年 4 月 25 日召开，本次会议审议通过了如 下事项：（1）审议通过了公司高级管理人员基本年薪及福利和补贴标准；（2）审议通过了《公司董事和监 事薪酬管理办法》。 七、监事会工作报告 （一）报告期内监事会工作概况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，依法独立履 行各项职责。本年度监事会深入一线调研，关注公司重大经营风险，对关键风险指标持续监控。 报告期内，监事会召开会议 3 次，列席董事会会议 15 次，审查公司定期报告、内控控制自我评价报告 等重要事项，并对董事会决策程序进行监督，督促公司董事会和经营管理班子依法运作，保障公司规范运 行，行使了对公司董事、高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。 （二）报告期内监事会会议的召开、决议及信息披露情况 报告期内公司监事会共召开 3 次会议，会议的名称、召开、决议及信息披露情况如下： 1．公司第七届监事会第九次会议于 2016 年 4 月 28 日召开，本次会议经过充分的讨论，形成如下决 议：（1）表决通过了 2015 年公司监事会工作报告；（2）表决通过了 2015 年公司年度报告；（3）表决通过 了公司 2015 年度内部控制自我评价报告；（4）表决通过了公司 2016 年第一季度报告。 2．公司第七届监事会第十次会议于 2016 年 8 月 16 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下决 议：表决通过了公司 2016 年半年度报告。 3．公司第七届监事会第十一次会议于 2016 年 10 月 26 日召开。本次会议经过充分的讨论，形成如下 决议：表决通过了公司 2016 年第三季度报告。 （三）公司监事会对公司下列经营事项的独立意见 1．监督公司依法运作 公司监事会认为，公司决策程序合法、合规，已经建立了较为完善的内部控制制度。公司董事会和经 理班子执行公司职责时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况 公司监事会认为，公司 2016 年的财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 53 3．公司关联交易的情况 公司监事会认为，报告期内，公司发生的关联交易决策程序合法，定价合理、公允，公司关联交易遵 循了公平、公正的原则，没有损害公司及股东利益的情况。 4．对《内部控制自我评价报告》的意见 公司监事会认为：公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及监管机构对上市 公司内部控制建设的有关规定，结合公司经营业务的实际情况，建立了较为完善的内部控制体系，并能得 到有效的执行。公司《内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司的内部控制体系建设、运 作、制度执行和监督的实际情况。 5．公司建立和实施内幕信息知情人管理制度的情况 报告期内，公司严格落实中国证监会及深圳证券交易所有关要求，建立了《内幕信息知情人登记管理 制度》并对内幕信息知情人进行登记和报备，有效地控制了风险。 八、高级管理人员的考评及激励情况 （一）公司对高级管理人员选聘、考核的基本情况 公司对高级管理人员的选择，根据德才兼备、专业化、年轻化的原则，通过内部推荐和公开招聘，择 优聘用。聘任后，公司定期开展内部培训、外派深造、在职学习等活动，不断提高高管人员的职业道德和 专业技能。公司董事会审议通过的年度经营计划及其他工作计划授权经营管理班子负责实施，在根据经营 计划实现情况，按照市场对标原则，对高管人员的业绩进行考核评定。 报告期内，公司通过高管人员述职、董事会及员工评定等多种手段考核高管人员的工作，督促高管人 员积极履行自身职责。 （二）报告期内公司激励基金制度的实施情况 1．2016 年 8 月 15 日，公司激励基金管理委员会召开了 2016 年第一次会议，会议应到委员 5 人，实 到 5 人。本次会议经充分讨论，审议通过了：《审议公司 2011 年激励基金第二次解冻的议案》、《审议公司 2012 年激励基金第一次解冻的议案》、《审议公司 2015 年激励基金提取方案》。 2．2016 年 9 月 29 日，公司激励基金管理委员会召开了 2016 年第二次会议，会议应到委员 5 人，实 到 5 人。本次会议经充分讨论，审议通过了：《审议鞠瑾先生 2011 年度第二次激励基金及 2012 年度第一 次激励基金到期解冻的议案》。 经公司整体业绩考核，2015 年度整体考核结果未达到激励基金提取标准，因此 2015 年度公司董事、 高管、业务骨干不予发放激励基金。 54 九、内部控制情况 （一）内部控制重大缺陷情况 □ 是 √ 否 （二）内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 3 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 100% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 100% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 （1） 重大缺陷：当期财务报表存在重大 错报，而内部控制在运行过程中未 能发现该错报；企业审计委员会和 内部审计机构对内部控制的监督无 效；注册会计师对公司财务报表出 具无保留意见之外的审计报告。 （2） 重要缺陷：公司反舞弊政策、程序与 措施不完善；公司当期财务报表存 在重要错报，而内部控制在运行过 程中未能发现该错报；公司以前年 度公告的财务报告出现重要错报需 要追溯调整。 （3） 一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷 以外的其他控制缺陷。 （1） 重大缺陷：因内控缺失，致企业生产经 营中出现严重违法行为被监管机构处罚 并立案调查，造成公众对公司的经营失 去信心；因控制缺陷，致企业出现重大 安全、质量主体责任事故；公司重要业 务制度缺失或失效；内控评价重大缺陷 未完成整改。 （2） 重要缺陷：公司经营违规行为被主流媒 体持续进行负面报道；因控制缺陷，致 企业出现较大安全、质量主体责任事故； 公司一般业务制度缺失或失效；内控评 价重要缺陷未完成整改。 （3） 一般缺陷：指除重大缺陷、重要缺陷以 外的其他控制缺陷。 定量标准  （1）重大缺陷认定的定量标准 ①单个控制。影响水平达到或超过公 司报表税前利润的5%，直接认定为重大缺 陷； ②影响到同一个重要会计科目或披露 事项的多个重要缺陷汇总，影响水平达到 或者超过公司报表税前利润的5%，认定为 重大缺陷。 （2）重要缺陷认定的定量标准 财务报告内部控制重要缺陷是指内部 控制存在的，其严重程度不如重大缺陷， 但足以引起企业对财务报告负有监管责任 的人员关注的一个或多个内部控制缺陷的 （1） 重大缺陷认定的定量标准：直接财产损 失金额≥公司总资产 5‰； （2） 重要缺陷认定的定量标准：总资产 1‰ ≤直接财产损失＜总资产 5‰； （3） 一般缺陷认定的定量标准：直接财产损 失金额＜总资产 1‰。 55 组合。 ①单个控制。影响水平低于5%，但是 达到或超过1%，直接认定为重要缺陷。 ②影响到同一个重要会计科目或披露 事项的多个一般缺陷汇总，影响水平达到 或超过1%，可以认定为重要缺陷。 （3）一般缺陷认定的定量标准 不属于重大缺陷和重要缺陷的，确认 为一般缺陷。 财务报告重大缺 陷数量（个） 0 非财务报告重大 缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺 陷数量（个） 0 非财务报告重要 缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见 金融街控股股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保 持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 3 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 56 第八节 公司债券相关情况 一、公司债券基本信息 序号 债券名称 债券 简称 债券 代码 发行日 到期日 债券余额 （万元） 利率 还本付息 方式 1 2015 年面向合格投资者公开发行 公司债券（第一期）（品种一） 15 金街 01 112273 2015- 08-20 2021- 08-20 400,000 3.84% 单利按年计 息，不计复 利。每年付 息一次，到 期 一 次 还 本，最后一 期利息随本 金的兑付一 起支付。 2 2015 年面向合格投资者公开发行 公司债券（第一期）（品种二） 15 金街 02 112274 2015- 08-20 2025- 08-20 100,000 4.20% 3 2015 年面向合格投资者公开发行 公司债券（第二期） 15 金街 03 112277 2015- 08-31 2022- 08-31 400,000 4.24% 4 2015 年非公募发行公司债券（第 一期） 15 金控 01 118377 2015- 10-15 2016- 10-15 0 4.00% 5 2016 年非公开发行公司债券（第 一期） 16 金控 01 118541 2016- 02-25 2021- 02-25 200,000 3.83% 6 2016 年非公开发行公司债券（第 二期） 16 金控 02 118611 2016- 04-13 2021- 04-13 150,000 3.80% 7 2016 年非公开发行公司债券（第 三期） 16 金控 03 118685 2016- 06-01 2021- 06-01 150,000 3.85% 8 2016 年非公开发行公司债券（第 四期） 16 金控 04 118739 2016- 07-12 2021- 07-12 150,000 3.73% 9 2016 年面向合格投资者公开发行 公司债券（第一期）（品种一） 16 金街 01 112455 2016- 10-13 2021- 10-13 50,000 2.90% 10 2016 年面向合格投资者公开发行 公司债券（第一期）（品种二） 16 金街 02 112456 2016- 10-13 2023- 10-13 200,000 3.20% 公司债券上市或转让的交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 上述债券均仅面向合格投资者发行，非合格投资者不得参与发行交易 报告期内公司债券的付息兑付情 况 报告期内，公司按期支付 15 金街 01 利息 153,600,000 元、15 金街 02 利息 42,000,000 元、15 金街 03 利息 169,600,000 元、15 金控 01 利息 80,000,000 元， 并按时完成 15 金控 01 全部本金兑付工作。 公司债券附发行人或投资者选择 权条款、可交换条款等特殊条款 的，报告期内相关条款的执行情 况。 15 金街 01 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 15 金街 02 附第 5 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 15 金街 03 附第 5 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16 金控 01 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16 金控 02 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16 金控 03 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16 金控 04 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16 金街 01 附第 3 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 16 金街 02 附第 5 年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权 报告期内均未出现相关条件执行情况 57 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 中信建投证 券股份有限 公司 办公地址 北京市东城 区朝内大街 2 号凯恒中 心 B 座 2 层 联系人 任贤浩 联系人电话 010-65608354 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 21 楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构 发生变更的，变更的原因、履行的程序、对投资者利 益的影响等（如适用） 报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构 未发生变更 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的 程序 各期公司债券募集资金均用于补充营运资金，公司按照内部资金程序 使用募集资金。 年末余额（万元） 165,174 募集资金专项账户运作情况 15 金街 01、15 金街 02、15 金街 03、16 金街 01、16 金街 02 在中信 银行股份有限公司北京西单支行开立募集资金专项账户，15 金控 01、16 金控 01、16 金控 02、16 金控 03、16 金控 04 在中国农业银 行股份有限公司北京复兴门支行开立募集资金专项账户，相关账户均 正常使用。 募集资金使用是否与募集说明书承诺 的用途、使用计划及其他约定一致 一致 四、公司债券信息评级情况 中诚信证券评估有限公司对公司主体及上述公开发行公司债券评级为 AAA。 2016 年 5 月 27 日，中诚信证券评估有限公司对公司主体及公开发行公司债券进行了 2016 年跟踪评 级，主体评级和债项评级均为 AAA，评级结果披露于交易所网站及中诚信证券评估有限公司网站。 报告期内，公司未在中国境内发行其他债券、债务融资工具。因公司于 2015 年发行中期票据 15 金 融街 MTN001、15 金融街 MTN002，中诚信国际信用评级有限责任公司对公司进行了 2016 年度跟踪评 级，最新主体评级为 AAA，不存在评级差异情况。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 报告期内，公司已发行的各期公司债券的增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施均未发生变更， 具体内容请参见各期债券募集说明书。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司已发行各期公司债券均未召开债券持有人会议。 58 七、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 变动原因 息税折旧摊销前利润 单位（万元） 533,680.36 433,132.23 23.21% 流动比率 260.99% 310.10% -49.11% 报告期内，公司房地产开发预收账款增加， 使流动负债增加，影响流动比率。 资产负债率 72.41% 72.55% -0.14% 速动比率 82.08% 66.77% 15.31% EBITDA 全部债务比 6.53% 5.65% 0.88% 利息保障倍数 1.73 1.32 31.06% 报告期内，公司营业收入较去年同期有所增 长，毛利率保持稳定，息税前利润增加 现金利息保障倍数 7.11 -3.33 --- 报告期内，公司销售签约和销售回款较去年 明显增加，促进经营活动现金流净额较去年 大幅增加。 EBITDA 利息保障倍数 1.77 1.36 30.15% 报告期内，公司房地产开发项目结算收入较 去年增长，税息折旧及摊销前利润增加，影 响 EBITDA 利息保障倍数。 贷款偿还率 100% 100% 利息偿付率 100% 100% 八、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 报告期内，公司按期支付海外人民币债券利息 83,250,000 元；按期支付中期票据 15 金融街 MTN001 债券利息 134,400,000 元；按期支付中期票据 15 金融街 MTN002 债券利息 119,760,000 元。上述债券或债 务融资工具尚未到兑付期，无兑付情况。 九、报告期内债券受托管理人履行职责的 报告期内，公司发行的 15 金街 01、15 金街 02、15 金街 03、15 金控 01、16 情况金控 01、16 金控 02、 16 金控 03、16 金控 04、16 金街 01、16 金街 02 受托管理人中信建投证券股份有限公司按照受托管理协议 履行受托管理职责，在履行职责时不存在利益冲突情形。 中信建投证券股份有限公司于 2016 年 6 月 27 日在深交所网站披露了 15 金街 01、15 金街 02、15 金 街 03 等债券的 2015 年度受托管理事务报告。 中信建投证券股份有限公司将于 2017 年 6 月 30 日前在深交所网站披露各期公司债券 2016 年度受托 管理事务报告。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司获得贷款银行的授信额度 592 亿元，其中未使用授信额度为 390 亿元， 59 贷款本息均按时偿还。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司严格按照募集说明书的约定使用债券资金，制定和执行了偿债计划及保障措施，按照 约定履行信息披露等各项义务，保障债券投资者利益。 十二、报告期内发生的重大事项 报告期内，公司按照《公司债券发行与交易管理办法》，对截至 2016 年 6 月末，当年累计新增借款超 过上年末净资产的 20%的事项进行了报告。该等事项对公司的经营情况和偿债能力无不利影响。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 适用 √ 不适用 60 第九节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2017 年 3 月 24 日 审计机构名称 瑞华会计师事务所 审计报告文号 瑞华审字【2017】【01340003】号 注册会计师姓名 潘帅、戴志燕 金融街控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金融街控股股份有限公司（以下简称“金融街控股公司”）的财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并 及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金融街控股股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会 计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管 理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金融街控股股份 有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：潘帅 中国·北京 中国注册会计师：戴志燕 日期 2017年03月24日 61 合并资产负债表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 六、1 13,339,391,428.48 8,543,148,911.92 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 960,400,069.11 827,999,630.61 预付款项 六、3 5,883,714,395.09 5,623,599,357.51 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 1,377,381,010.33 1,483,023,068.58 存货 六、5 56,452,257,675.52 64,915,434,110.87 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 4,336,335,581.67 1,335,938,374.95 流动资产合计 82,349,480,160.20 82,729,143,454.44 非流动资产： 可供出售金融资产 六、7 146,793,813.02 141,320,259.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、8 87,860,926.51 90,382,851.60 投资性房地产 六、9 25,401,763,043.36 17,637,465,393.42 固定资产 六、10 2,630,041,087.87 2,885,539,616.80 在建工程 六、11 26,645,817.40 11,284,322.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、12 614,977,317.31 791,352,185.95 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、13 2,098,053.52 2,573,053.20 递延所得税资产 六、14 1,375,748,360.55 1,180,395,343.33 其他非流动资产 六、15 200,106,107.52 209,219,379.48 非流动资产合计 30,486,034,527.06 22,949,532,405.84 资 产 总 计 112,835,514,687.26 105,678,675,860.28 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 62 合并资产负债表（续） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 六、16 1,525,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 六、17 124,019,962.63 应付账款 六、18 4,245,513,204.60 4,038,338,883.38 预收款项 六、19 18,793,033,279.99 8,617,936,157.38 应付职工薪酬 六、20 326,862,606.83 155,677,593.53 应交税费 六、21 2,854,461,421.94 2,141,055,456.23 应付利息 应付股利 其他应付款 六、22 1,578,487,950.05 3,864,994,036.51 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 六、23 3,629,800,000.00 6,335,553,438.05 其他流动负债 流动负债合计 31,552,178,426.04 26,678,555,565.08 非流动负债： 长期借款 六、24 21,763,699,928.70 31,746,166,659.44 应付债券 六、25 25,143,976,052.21 15,975,875,766.87 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 六、14 3,244,118,752.36 2,274,531,177.02 其他非流动负债 非流动负债合计 50,151,794,733.27 49,996,573,603.33 负 债 合 计 81,703,973,159.31 76,675,129,168.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六、26 2,988,929,907.00 2,988,929,907.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、27 6,885,027,211.42 6,884,255,185.27 减：库存股 其他综合收益 六、28 690,172,712.80 43,975,943.40 专项储备 盈余公积 六、29 1,099,256,184.40 1,097,717,104.44 一般风险准备 未分配利润 六、30 16,079,651,913.44 14,472,392,547.18 归属于母公司所有者权益合计 27,743,037,929.06 25,487,270,687.29 少数股东权益 3,388,503,598.89 3,516,276,004.58 所有者权益合计 31,131,541,527.95 29,003,546,691.87 负债和所有者权益(或股东权益)总计 112,835,514,687.26 105,678,675,860.28 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 63 合并利润表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、营业总收入 19,852,543,654.29 15,564,750,045.63 其中：营业收入 六、31 19,852,543,654.29 15,564,750,045.63 二、营业总成本 17,839,530,259.85 14,571,180,201.97 其中：营业成本 六、31 13,889,931,580.88 10,886,817,123.04 税金及附加 六、32 1,472,353,081.64 1,478,914,486.76 销售费用 六、33 872,595,797.30 550,869,627.33 管理费用 六、34 612,932,810.38 616,152,796.85 财务费用 六、35 879,499,201.03 908,132,779.47 资产减值损失 六、36 112,217,788.62 130,293,388.52 加：公允价值变动收益(损失以"－"号填列) 六、37 2,160,941,097.54 2,120,775,195.73 投资收益(损失以"－"号填列) 六、38 22,005,281.44 74,626,844.95 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,521,925.09 -1,058,199.42 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 4,195,959,773.42 3,188,971,884.34 加：营业外收入 六、39 50,373,006.57 47,950,672.87 其中：非流动资产处置利得 45,076.04 55,321.10 减：营业外支出 六、40 31,243,779.02 29,073,124.44 其中：非流动资产处置损失 99,488.54 313,452.83 四、利润总额(亏损以"－"号填列) 4,215,089,000.97 3,207,849,432.77 减：所得税费用 六、41 1,399,492,727.77 942,794,010.07 五、净利润(净亏损以“－”号填列) 2,815,596,273.20 2,265,055,422.70 归属于母公司所有者的净利润 2,804,370,409.02 2,253,185,469.54 少数股东损益 11,225,864.18 11,869,953.16 六、其他综合收益的税后净额 六、42 646,196,769.40 -16,674,482.56 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 646,196,769.40 -16,674,482.56 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 646,196,769.40 -16,674,482.56 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,644,835.08 -15,462,377.94 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 -807,952.90 -1,212,104.62 6、存货、固定资产转为投资性房地产时公允价值与成本的差 额 649,649,557.38 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 3,461,793,042.60 2,248,380,940.14 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,450,567,178.42 2,236,510,986.98 归属于少数股东的综合收益总额 11,225,864.18 11,869,953.16 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.94 0.75 （二）稀释每股收益 0.94 0.75 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 64 合并现金流量表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,398,275,302.42 16,199,069,706.90 收到的税费返还 59,118,087.30 收到的其他与经营活动有关的现金 六、43 2,074,784,807.42 1,677,058,166.56 经营活动现金流入小计 32,473,060,109.84 17,935,245,960.76 购买商品、接受劳务支付的现金 8,518,877,321.71 23,127,870,770.78 支付给职工以及为职工支付的现金 853,038,800.03 768,357,377.41 支付的各项税费 3,261,360,949.68 3,022,260,198.87 支付的其他与经营活动有关的现金 六、43 2,753,859,852.62 3,858,328,302.03 经营活动现金流出小计 15,387,136,924.04 30,776,816,649.09 经营活动产生的现金流量净额 17,085,923,185.80 -12,841,570,688.33 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 6,568,182,493.00 2,175,674,110.66 取得投资收益收到的现金 24,527,206.53 75,685,044.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 118,648.59 168,874.75 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,592,828,348.12 2,251,528,029.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 67,820,071.54 155,704,920.20 投资支付的现金 8,576,000,000.00 2,238,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 142,813,458.57 620,393,864.96 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,786,633,530.11 3,014,598,785.16 投资活动产生的现金流量净额 -2,193,805,181.99 -763,070,755.38 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 1,601,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,601,000,000.00 取得借款收到的现金 5,392,391,504.85 23,154,524,529.47 发行债券收到的现金 8,977,750,000.00 17,621,607,138.18 收到其他与筹资活动有关的现金 六、43 1,480,000,000.00 筹资活动现金流入小计 15,850,141,504.85 42,377,131,667.65 偿还债务支付的现金 20,189,111,673.64 23,938,341,990.02 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,141,962,286.66 3,487,099,770.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,114,859.71 34,871,897.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、43 135,154,184.63 2,346,594,149.00 筹资活动现金流出小计 24,466,228,144.93 29,772,035,909.87 筹资活动产生的现金流量净额 -8,616,086,640.08 12,605,095,757.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 211,152.83 774,986.48 五、现金及现金等价物净增加额 6,276,242,516.56 -998,770,699.45 加：期初现金及现金等价物余额 7,063,148,911.92 8,061,919,611.37 六、期末现金及现金等价物余额 13,339,391,428.48 7,063,148,911.92 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 65 合并所有者权益变动表（一） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年数 实收资本(或股本) 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 2,988,929,907.00 6,884,255,185.27 43,975,943.40 1,097,717,104.44 14,472,392,547.18 3,516,276,004.58 29,003,546,691.87 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,988,929,907.00 6,884,255,185.27 43,975,943.40 1,097,717,104.44 14,472,392,547.18 3,516,276,004.58 29,003,546,691.87 三、本期增减变动 金额（减少以 “－”号填列） 772,026.15 646,196,769.40 1,539,079.96 1,607,259,366.26 -127,772,405.69 2,127,994,836.08 （一）综合收益总 额 646,196,769.40 2,804,370,409.02 11,225,864.18 3,461,793,042.60 （二）所有者投入 和减少资本 772,026.15 -135,926,210.78 -135,154,184.63 1.所有者投入的普 通股 2.其他权益工具持 有者投入资本 3、股份支付计入所 有者权益的金额 4.其他 772,026.15 -135,926,210.78 -135,154,184.63 （三)利润分配 1,539,079.96 -1,197,111,042.76 -3,072,059.09 -1,198,644,021.89 1.提取盈余公积 1,539,079.96 -1,539,079.96 66 2.提取一般风险准 备 3.对所有者(或股 东)的分配 -1,195,571,962.80 -3,072,059.09 -1,198,644,021.89 4.其他 （四）所有者权益 内部结转 1.资本公积转增资 本(或股本) 2.盈余公积转增资 本(或股本) 3.盈余公积弥补亏 损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,988,929,907.00 6,885,027,211.42 690,172,712.80 1,099,256,184.40 16,079,651,913.44 3,388,503,598.89 31,131,541,527.95 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 67 合并所有者权益变动表（二） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年度 金额单位：人民币元 项 目 上年数 实收资本(或股 本) 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末 余额 2,988,929,907.00 7,103,359,734.75 60,650,425.96 1,093,850,884.58 12,970,305,774.25 2,585,767,548.64 26,802,864,275.18 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初 余额 2,988,929,907.00 7,103,359,734.75 60,650,425.96 1,093,850,884.58 12,970,305,774.25 2,585,767,548.64 26,802,864,275.18 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） -219,104,549.48 - 16,674,482.56 3,866,219.86 1,502,086,772.93 930,508,455.94 2,200,682,416.69 （一）综合收 益总额 - 16,674,482.56 2,253,185,469.54 11,869,953.16 2,248,380,940.14 （二）所有者 投入和减少资 本 -219,104,549.48 953,510,400.48 734,405,851.00 1.所有者投入的 普通股 1,601,000,000.00 1,601,000,000.00 2.其他权益工具 持有者投入资本 3、股份支付计 入所有者权益的 金额 4.其他 -219,104,549.48 -647,489,599.52 -866,594,149.00 68 （三)利润分配 3,866,219.86 -751,098,696.61 -34,871,897.70 -782,104,374.45 1.提取盈余公积 3,866,219.86 -3,866,219.86 2.提取一般风险 准备 3.对所有者(或 股东)的分配 -747,232,476.75 -34,871,897.70 -782,104,374.45 4.其他 （四）所有者 权益内部结转 1.资本公积转增 资本(或股本) 2.盈余公积转增 资本(或股本) 3.盈余公积弥补 亏损 4.其他 （五）专项储 备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 2,988,929,907.00 6,884,255,185.27 43,975,943.40 1,097,717,104.44 14,472,392,547.18 3,516,276,004.58 29,003,546,691.87 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 69 母公司资产负债表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 3,048,484,967.65 1,062,208,833.39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十五、1 301,498,164.26 412,584,415.26 预付款项 2,315,854.16 6,401,298.17 应收利息 应收股利 其他应收款 十五、2 34,623,799,551.49 36,470,795,164.25 存货 1,080,200,821.94 1,324,442,544.65 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,396,882,574.18 392,757,587.49 流动资产合计 41,453,181,933.68 39,669,189,843.21 非流动资产： 可供出售金融资产 145,393,813.02 139,920,259.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 11,505,032,098.68 11,317,622,098.68 投资性房地产 6,154,067,973.12 4,410,119,680.06 固定资产 577,335,973.99 785,949,268.39 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 196,687,241.96 365,461,393.76 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 654,088,429.38 535,042,227.02 其他非流动资产 200,106,107.52 209,219,379.48 非流动资产合计 19,432,711,637.67 17,763,334,307.19 资 产 总 计 60,885,893,571.35 57,432,524,150.40 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 70 母公司资产负债表（续） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 项 目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 1,475,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 656,272,267.53 1,096,196,756.67 预收款项 169,836,077.70 173,113,025.63 应付职工薪酬 170,695,744.62 42,881,324.53 应交税费 433,330,018.95 487,626,917.90 应付利息 应付股利 其他应付款 6,532,288,994.34 5,591,344,482.00 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 1,499,800,000.00 2,717,750,000.00 其他流动负债 流动负债合计 9,462,223,103.14 11,583,912,506.73 非流动负债： 长期借款 12,110,000,000.00 15,448,780,484.90 应付债券 23,652,491,674.41 14,489,846,666.43 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 784,561,969.23 500,191,226.96 其他非流动负债 非流动负债合计 36,547,053,643.64 30,438,818,378.29 负 债 合 计 46,009,276,746.78 42,022,730,885.02 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 2,988,929,907.00 2,988,929,907.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,394,921,847.15 7,394,921,847.15 减：库存股 其他综合收益 673,359,682.11 26,354,959.81 专项储备 盈余公积 1,099,256,184.40 1,097,717,104.44 一般风险准备 未分配利润 2,720,149,203.91 3,901,869,446.98 所有者权益(或股东权益)合计 14,876,616,824.57 15,409,793,265.38 负债和所有者权益(或股东权益)总计 60,885,893,571.35 57,432,524,150.40 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 71 母公司利润表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、营业收入 十五、4 474,535,590.05 3,273,157,037.56 减：营业成本 十五、4 152,040,581.59 2,342,984,991.74 税金及附加 53,478,835.67 362,085,758.93 销售费用 38,492,005.77 37,971,205.85 管理费用 293,128,656.30 242,154,885.04 财务费用 371,896,297.18 416,924,557.80 资产减值损失 60,827,918.20 55,039,451.92 加：公允价值变动收益(损失以"－"号填列) 272,267,251.08 147,906,895.81 投资收益(损失以"－"号填列) 十五、5 203,658,651.63 82,050,748.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以"－"号填列) -19,402,801.95 45,953,830.35 加：营业外收入 683,755.19 27,508,888.54 其中：非流动资产处置利得 2,820.76 12,247.38 减：营业外支出 16,233,854.47 15,480,100.32 其中：非流动资产处置损失 13,325.29 140,100.32 三、利润总额(亏损以"－"号填列) -34,952,901.23 57,982,618.57 减：所得税费用 -50,343,700.92 19,320,420.02 四、净利润(净亏损以“－”号填列) 15,390,799.69 38,662,198.55 五、其他综合收益的税后净额 647,004,722.30 -15,462,377.94 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2、权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 647,004,722.30 -15,462,377.94 1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 -2,644,835.08 -15,462,377.94 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 6、存货、固定资产转为投资性房地产时公允价值与成本的差 额 649,649,557.38 六、综合收益总额 662,395,521.99 23,199,820.61 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 72 母公司现金流量表 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年度 金额单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 521,304,610.75 4,027,169,829.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 39,837,365,245.08 47,552,394,523.90 经营活动现金流入小计 40,358,669,855.83 51,579,564,353.11 购买商品、接受劳务支付的现金 395,309,959.74 474,466,797.84 支付给职工以及为职工支付的现金 118,568,048.70 195,761,789.29 支付的各项税费 146,107,265.51 1,507,933,499.07 支付的其他与经营活动有关的现金 35,668,532,900.10 56,710,509,931.22 经营活动现金流出小计 36,328,518,174.05 58,888,672,017.42 经营活动产生的现金流量净额 4,030,151,681.78 -7,309,107,664.31 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 6,500,000,000.00 2,000,674,110.66 取得投资收益收到的现金 204,401,233.43 82,050,748.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25,336.87 80,074.75 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,704,426,570.30 2,082,804,933.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,656,780.46 17,676,574.85 投资支付的现金 8,719,223,458.57 2,789,126,155.22 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,726,880,239.03 2,806,802,730.07 投资活动产生的现金流量净额 -2,022,453,668.73 -723,997,796.40 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 350,000,000.00 12,395,500,000.00 发行债券收到的现金 8,977,750,000.00 16,139,750,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 9,327,750,000.00 28,535,250,000.00 偿还债务支付的现金 6,349,230,484.90 21,205,730,338.07 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,999,941,393.89 2,382,427,091.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 9,349,171,878.79 23,588,157,429.59 筹资活动产生的现金流量净额 -21,421,878.79 4,947,092,570.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,986,276,134.26 -3,086,012,890.30 加：期初现金及现金等价物余额 1,062,208,833.39 4,148,221,723.69 六、期末现金及现金等价物余额 3,048,484,967.65 1,062,208,833.39 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 73 公司所有者权益变动表（一） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年数 实收资本(或股 本) 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 26,354,959.81 1,097,717,104.44 3,901,869,446.98 15,409,793,265.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 26,354,959.81 1,097,717,104.44 3,901,869,446.98 15,409,793,265.38 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 647,004,722.30 1,539,079.96 -1,181,720,243.07 -533,176,440.81 （一）综合收益总额 647,004,722.30 15,390,799.69 662,395,521.99 （二）所有者投入和减 少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者 投入资本 3、股份支付计入所有者 权益的金额 4.其他 （三)利润分配 1,539,079.96 -1,197,111,042.76 -1,195,571,962.80 1.提取盈余公积 1,539,079.96 -1,539,079.96 2.提取一般风险准备 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 74 3.对所有者(或股东)的 分配 -1,195,571,962.80 -1,195,571,962.80 4.其他 （四）所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本(或 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 673,359,682.11 1,099,256,184.40 2,720,149,203.91 14,876,616,824.57 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 75 母公司所有者权益变动表（二） 编制单位:金融街控股股份有限公司 2016 年度 金额单位：人民币元 项 目 上年数 实收资本(或股本) 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 41,817,337.75 1,093,850,884.58 4,614,305,945.04 16,133,825,921.52 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 41,817,337.75 1,093,850,884.58 4,614,305,945.04 16,133,825,921.52 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） -15,462,377.94 3,866,219.86 -712,436,498.06 -724,032,656.14 （一）综合收益总额 -15,462,377.94 38,662,198.55 23,199,820.61 （二）所有者投入和减 少资本 1.所有者投入的普通股 2.其他权益工具持有者 投入资本 3、股份支付计入所有者 权益的金额 4.其他 （三)利润分配 3,866,219.86 -751,098,696.61 -747,232,476.75 1.提取盈余公积 3,866,219.86 -3,866,219.86 2.提取一般风险准备 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 76 3.对所有者(或股东)的 分配 -747,232,476.75 -747,232,476.75 4.其他 （四）所有者权益内部 结转 1.资本公积转增资本(或 股本) 2.盈余公积转增资本(或 股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 2,988,929,907.00 7,394,921,847.15 26,354,959.81 1,097,717,104.44 3,901,869,446.98 15,409,793,265.38 法定代表人：高靓 总经理：吕洪斌 财务总监：张梅华 财务部经理：叶景 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 77 金融街控股股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 金融街控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名重庆华亚现代纸 业股份有限公司，成立于 1996 年 6 月 18 日。公司第一大股东为北京金融街投资（集 团）有限公司（原北京金融街建设集团），截止 2016 年 12 月 31 日，该公司持有本公司 股权为 886,232,115 股，持股比例为 29.65%；该公司及一致行动人持有本公司股权为 982,813,979 股，持股比例为 32.88%。 2008 年 1 月，公司公开增发 30,000 万股人民币普通股股票，募集资金总额为 828,300 万元（含发行费用）。公司股本增至 1,378,451,644 股。 2008 年 4 月 22 日，公司 2007 年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公 司现有总股本 1,378,451,644 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 8 股。 上述方案实施后，公司股本增至 2,481,212,959 股。2008 年 8 月，公司进行了企业法人 营业执照工商变更，变更后的注册资本为 2,481,212,959 元。 2010 年 5 月 11 日，公司 2009 年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公 司现有总股本 2,481,212,959 股为基数，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 2.2 股。 上述方案实施后，公司股本增至 3,027,079,809 股。2010 年 7 月，公司进行了企业法人 营业执照工商变更，变更后的注册资本为 3,027,079,809 元。 2014 年 9 月 16 日，公司 2014 年度第二次临时股东大会通过了以集中竞价交易方 式回购并注销股份的方案，上述方案实施后，公司回购并注销股份 38,149,902 股，回购 资金总额 249,999,844.84 元，公司股本减至 2,988,929,907 股。2014 年 12 月，公司进行 了企业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为人民币 2,988,929,907.00 元。 公司注册住所为北京市西城区金城坊街 7 号。法定代表人为高靓。主要经营范围为 房地产开发，销售商品房；物业管理；新技术及产品项目投资；技术开发；技术服务； 技术咨询；停车服务；出租办公用房、商业用房；健身服务；劳务服务；打字；复印； 会议服务；技术培训；承办展览展示；饭店管理；餐饮管理；企业形象策划；组织文化 交流活动；销售百货、工艺美术品、建筑材料、机械电气设备安装；货物进出口、技术 进出口、代理进出口；以下项目仅限分公司经营：住宿、游泳池、网球场、中西餐、冷、 热饮、糕点、美容美发、洗浴、零售烟卷、图书期刊。 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 65 户，详见本附注八“在其他主体中 的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加 4 户，详见本附注七“合并范围的变更”。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 78 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 3 月 24 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 发布的《企业会计准则——基本准则》 （财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、 于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管 理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融 工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则 按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公 司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注 的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告 期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期 间。本公司从事房地产开发行业, 正常营业周期超过一年且不固定，故以一年作为一个 营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内 子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境 中的货币确定其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事 项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 79 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂 时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与 合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并 方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本 公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制 下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的 一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被 购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的 控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合 并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损 益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并 成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或 有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产 按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资 产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确 认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日 的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够 实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确 认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期 损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计 准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 80 务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多 次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附 注四、12“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和 合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日 新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权 涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购 买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入 当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与 被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算 的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外， 其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资 方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方 的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控 制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公 司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳 入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日 前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处 置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司， 其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中， 且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合 并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金 流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 81 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制 下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行 调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东 权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期 净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项 目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所 享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股 权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的 净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资 相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资 产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照 《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具 确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、12“长期股权投资”或本附注 四、9“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置 对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此 影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的 发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交 易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照 “不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、12、 （2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前 段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属 于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处 理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失 控制权当期的损益。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 82 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在 合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经 营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业， 是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）② “权益法核 算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负 债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有 的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的 收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、 或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易 产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则 第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出 售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本 公司按承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持 有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行 公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换 业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差 额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的 其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账 本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 83 率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含 汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的 报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金 融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始 确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、 贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的， 主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有 客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但 是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础 不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或 投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金 融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期 损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际 利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融 负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融 负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上 预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合 同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢 价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司 划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其 他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融 资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除 已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差 额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工 具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损 失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外， 确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 85 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入 投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负 债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的， 计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融 资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值 测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损 失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值， 减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证 据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌 时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累 计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已 收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资 的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损 益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 86 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的 合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放 弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变 动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移 而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损 益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确 认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与 应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前 述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需 确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有 权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控 制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量， 公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当 期损益。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 87 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利 率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部 分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负 债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司 不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公 司不确认权益工具的公允价值变动额。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明 应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合 同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务 重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 500 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金 融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确 认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减 值测试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 88 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信 用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按 照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量 测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄分析法组合 应收款项的账龄 合并范围内关联方组合 往来单位性质 投标保证金、备用金组合 款项用途 合营企业、联营企业往来款组合 往来单位性质 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用 风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预 计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄分析法组合 按照账龄分析法计提坏账准备 合并范围内关联方组合 无需计提坏账准备 投标保证金、备用金组合 无需计提坏账准备 合营企业、联营企业往来款组合 无需计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 0-3个月 0% 0% 3-6个月 3% 3% 6个月-1年 6% 6% 1-2年 15% 15% 2-3年 30% 30% 3年以上 50% 50% ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：应收关联方款项； 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履 行还款义务的应收款项等，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 89 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事 项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不 超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应 收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括开发成本、开发产品、出租开发产品、周转材料、周转房、库 存商品、酒店物资、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用 按一次摊销法摊销。房地产类存货发出时，采用个别计价法确定其实际成本。非房地产 类存货发出时按加权平均法计价。 本公司开发成本项目包括前期费用、建筑安装工程费、拆迁费用、市政及公建配套 费用等。费用的归集分摊方法如下： ①土地开发前期费用包括在地产开发前发生的费用，一般按地块归集，两个以上地 块共同发生的费用根据各地块建筑面积分摊。 ②建筑安装工程费：按建筑面积分摊。 ③拆迁费用：红线内拆迁费用直接计入该地块成本；红线外拆迁费用，属区间市政 道路的，原则上由道路两侧的地块各分担一半；市政及公建配套设施用地、主干道及其 他地带的拆迁费用，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限）， 其中已竣工项目优先分摊。 ④市政及公建配套费用包括配套站点建造成本、市政管线的建造成本、其他成本 （包括区域内非营业性文教、卫生、行政管理设施）等。上述建造成本在工程竣工验收 后，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目 优先分摊。 区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，无偿交付管理部门 使用，其所需建设费用，计入开发成本。 出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销,预计可使用年限超过 45 年 的，按 45 年摊销。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 90 周转房在预计可使用年限内按年限平均法摊销,预计可使用年限超过 45 年的，按 45 年摊销。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用及相关税费后的金额。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入 当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在 原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大 影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期 股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相 关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对 被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总 额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被 合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行 处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始 投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 91 价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合 并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合 收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为 长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负 债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最 终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一 揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子 交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按 成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关 其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价 值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损 益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其 他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本 视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发 行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换 出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投 资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成 本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的 公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投 资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控 制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长 期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发 放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或 利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 92 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益， 同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价 值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者 权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投 资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基 础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间 与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行 调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间 发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例 计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单 位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向 合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得 控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资 成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业 出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本 公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号—— 企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单 位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损 失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担 额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股 权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计 入当期损益。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比 例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 93 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股 权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权 益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款 的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处 置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取 得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损 益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益 法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股 权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则 的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入 当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具 确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认 的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变 动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法 核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工 具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外 的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 94 收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易 属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进 行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资 账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制 权的当期损益。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已 出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此 外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示 将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行 后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为： ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。 ②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关 信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产 的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 本公司投资性房地产本身有交易价格时，由投资性房地产所属公司市场部门提供 的同期成交价格或报价为基础，确定其公允价值；本公司投资性房地产本身无交易价格 时，由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价 结论作为其公允价值。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产 时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差 额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时， 投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的， 其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权 益。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且 其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 95 响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折 旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率 年折旧率(%) 房屋及建筑物 45 3% 2.16 办公设备 5-10 3% 9.7-19.4 运营设备 5-10 3% 9.7-19.4 运输工具 5-10 3% 9.7-19.4 其 他 2 3% 48.50 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状 态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权 最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产 一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在 租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其 成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此 以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认 该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税 费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 15、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达 到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定 可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 96 16、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资 产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要 的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认 为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确 定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很 可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目 的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的 土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的 房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配 的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的 减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的 无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更 则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复 核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 97 用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开 发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损 益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 18、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 19、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房 地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于 资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行 减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备 并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格 确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定； 不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价 值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可 销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 98 中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金 额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独 立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期 从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉 的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损 失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产 组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产 的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工 福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险 费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在 职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失 业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而 提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提 供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束 后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划 进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 21、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本 公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额 能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 99 素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确 定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执 行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将 合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负 债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条 件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 22、收入 （1）商品销售 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实 施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入能够可靠计量，销售款已经收 到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收 入的实现。 商品房销售收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；实际销售面 积符合合同规定，在合理的期限内已向购买方发出书面交房通知；履行了合同规定的义 务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 对提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确 认劳务收入，即在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的 价款能够流入，已经发生和将要发生的劳务成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 （3）土地开发 本公司土地开发按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。确定完 工进度的方法：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 （4）让渡资产使用权 他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和实际利率计算确定；发 生的使用费收入按合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应 同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入公司； 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 100 ②收入的金额能够可靠地计量。 23、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作 为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产 相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规 定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的 政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中 将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需 在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性 表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资 产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于 期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资 金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1） 应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管 理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的 是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶 持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的 企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确 承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证 其可在规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配 计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费 用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 政府资本性投入不属于政府补助。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 101 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照 税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依 据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得 出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额 产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应 纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂 时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企 业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。 除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递 延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差 异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来 抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例 外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认 其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣 亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的 账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递 延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的 账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 102 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进 行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税 资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的 期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 25、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权 最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损 益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较 大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同 的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或 有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归 属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资 费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金 于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未 担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实 现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 103 于实际发生时计入当期损益。 26、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 27、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法 准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于 本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估 计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。 然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面 金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变 更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间 的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域 如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和 融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和 报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的 全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于 评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与 原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备 的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净 值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的 可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 104 先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转 回。 （4）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设， 以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司 需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况 和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。 （5）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧 和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。 使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果 以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）投资性房地产公允价值的确定 本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。会计政策选择的依据为： ①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。 ②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关 信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 （7）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税 务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税 利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （8）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不 确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的 最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得 税和递延所得税产生影响。 （9）土地增值税 本公司根据国税发[2006]187 号文《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税 清算管理有关问题的通知》基于清算口径累计计提了土地增值税，考虑到土地增值税有 可能受到各地税务局的影响，实际上的缴纳额可能高于或低于资产负债表日估计的数 额，估计额的任何增减变动都会影响以后年度的损益。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 105 五、税项 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 房地产开发及租赁业务适用于增值税简易征收的项目，按应税收入 的5%计缴增值税；适用于一般计税的项目，按应税收入的11%、6% 等税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计 缴增值税 。 营业税 房地产开发业务按应税营业额的5%计缴；以预收款方式收取价款时， 以预收账款额作为应税营业额计缴税金；受托开发业务，按应税营业 额的3%计缴。 城市维护建设税 按应纳流转税的5%、7%计缴。 教育费附加 按应纳流转税的3%计缴。 土地增值税 房地产开发业务在项目开发阶段按预收款预缴，项目达到土地增值 税清算条件时按开发项目清算汇缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴。 契税 按土地使用权的出售、出让金额3%-5%计缴。 其他税项 按国家有关的具体规定计缴。 注：根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财 税【2016】36 号）等有关规定，营改增政策于 2016 年 5 月 1 日起正式施行。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，本年指 2016 年度，上年指 2015 年度。 1、 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金: 722,567.78 486,083.31 银行存款: 13,337,880,354.75 8,534,213,617.01 其他货币资金: 788,505.95 8,449,211.60 合 计 13,339,391,428.48 8,543,148,911.92 其中：存放在境外的款项总额 10,079,294.87 8,373,413.97 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 106 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 1,177,602,238.40 99.63 217,202,169.29 18.44 960,400,069.11 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 4,394,155.81 0.37 4,394,155.81 100.00 合 计 1,181,996,394.21 100.00 221,596,325.10 18.75 960,400,069.11 类 别 账面余额 坏账准备 年 末 余 额 账面价值 （续） 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 963,066,923.40 99.76 135,067,292.79 14.02 827,999,630.61 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 2,363,022.31 0.24 2,363,022.31 100.00 合 计 965,429,945.71 100.00 137,430,315.10 14.24 827,999,630.61 类 别 账面余额 坏账准备 年 初 余 额 账面价值 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-3个月 308,765,015.83 3-6个月 9,989,132.94 299,673.98 3.00 6个月-1年 168,998,290.77 10,139,897.44 6.00 1-2年 153,356,332.73 23,003,449.92 15.00 2-3年 422,437,925.57 126,731,377.67 30.00 3年以上 114,055,540.56 57,027,770.28 50.00 合 计 1,177,602,238.40 217,202,169.29 18.44 账 龄 年 末 余 额 （2）本年计提坏账准备金额 84,219,096.18 元。 （3）本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 53,086.18 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 107 单位名称 金额 年限 占应收账款总 额的比例（%） 计提坏账准备 金额 法人一 225,051,690.60 2-3年 19.04 67,515,507.18 法人二 200,369,429.68 0-3个月 16.95 法人三 189,429,683.50 2-3年 16.03 56,828,905.05 法人四 154,995,580.50 6个月-1年 13.11 9,299,734.83 法人五 54,274,276.00 1-2年 4.59 8,141,141.40 合 计 824,120,660.28 69.72 141,785,288.46 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 576,223,446.24 9.79 1,368,748,208.88 24.34 1至2年 1,057,211,320.39 17.97 175,217,804.96 3.12 2至3年 170,646,284.79 2.90 2,140,583,659.00 38.06 3年以上 4,079,633,343.67 69.34 1,939,049,684.67 34.48 合 计 5,883,714,395.09 100.00 5,623,599,357.51 100.00 账 龄 年 末 余 额 年 初 余 额 注：账龄超过 1 年的预付款项主要系预付北京中信房地产有限公司的地价款。 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因 法人一 非关联方关系 5,010,572,000.00 1年以上 预付地价款 法人二 非关联方关系 509,029,070.40 1年以内 预付款 法人三 非关联方关系 84,730,000.00 2-3年 预付工程款 法人四 非关联方关系 55,449,074.87 1年以上 预付设计费 法人五 非关联方关系 35,180,720.43 1年以内 预付工程款 合 计 5,694,960,865.70 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 108 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,408,879,604.38 99.93 31,498,594.05 2.24 1,377,381,010.33 组合1：账龄分析法组合 248,008,084.09 17.59 31,498,594.05 12.70 216,509,490.04 组合2：投标保证金、备用 金组合 199,147,002.79 14.12 199,147,002.79 组合3：合营企业、联营企 业往来款组合 961,724,517.50 68.22 961,724,517.50 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 939,881.00 0.07 939,881.00 100.00 合 计 1,409,819,485.38 100.00 32,438,475.05 2.30 1,377,381,010.33 类 别 账面余额 坏账准备 年 末 余 额 账面价值 （续） 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,506,243,215.21 100.00 23,220,146.63 1.54 1,483,023,068.58 组合1：账龄分析法组合 225,167,802.21 14.95 23,220,146.63 10.31 201,947,655.58 组合2：投标保证金、备用 金组合 6,664,561.24 0.44 6,664,561.24 组合3：合营企业、联营企 业往来款组合 1,274,410,851.76 84.61 1,274,410,851.76 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合 计 1,506,243,215.21 100.00 23,220,146.63 1.54 1,483,023,068.58 类 别 账面余额 坏账准备 年 初 余 额 账面价值 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 109 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 0-3个月 92,703,814.04 3-6个月 16,582,757.43 497,482.70 3.00 6个月-1年 21,682,562.42 1,300,953.75 6.00 1-2年 61,091,771.21 9,163,765.67 15.00 2-3年 37,185,987.79 11,155,796.33 30.00 3年以上 18,761,191.20 9,380,595.60 50.00 合 计 248,008,084.09 31,498,594.05 12.70 年 末 余 额 账 龄 ②组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 投标保证金、备用金组合 199,147,002.79 合营企业、联营企业往来款组合 961,724,517.50 合 计 1,160,871,520.29 年 末 余 额 组合名称 （2）本年计提坏账准备金额 9,218,328.42 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金、备用金、押金等 220,410,875.92 21,308,215.40 代垫款 101,725,430.54 71,228,578.09 往来款 1,078,767,925.11 1,382,672,480.44 其他 8,915,253.81 31,033,941.28 合 计 1,409,819,485.38 1,506,243,215.21 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 110 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收 款年末余额的 比例（%） 坏账准备年末 余额 北京未来科技城昌融 置业有限公司 往来款 595,063,275.00 2年以内 42.21 北京未来科技城昌金 置业有限公司 往来款 366,661,242.50 2年以内 26.01 廊坊市土地储备交易 中心 投标保证金 174,500,000.00 0-3个月 12.38 南昌金寰房地产开发 有限公司 往来款 51,677,642.64 6个月-3年 3.67 10,284,771.40 天津市津安热电有限 公司 代垫款 26,450,000.00 0-3个月 1.88 合 计 1,214,352,160.14 86.15 10,284,771.40 5、存货 （1）存货分类 账面余额 其中：借款费用资 本化金额 存货跌价准备 账面价值 开发成本 45,109,093,599.34 4,806,355,933.02 45,109,093,599.34 开发产品 10,118,578,368.53 934,842,611.44 36,634,474.29 10,081,943,894.24 出租开发产品 1,243,618,455.61 1,243,618,455.61 周转材料 1,283,993.77 1,283,993.77 周转房 9,733,810.39 9,733,810.39 库存商品 1,725,809.75 1,725,809.75 酒店物资 4,858,112.42 4,858,112.42 合 计 56,488,892,149.81 5,741,198,544.46 36,634,474.29 56,452,257,675.52 项 目 年末余额 （续） 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 111 账面余额 其中：借款费用资 本化金额 存货跌价准备 账面价值 开发成本 52,026,710,714.49 3,781,479,417.34 52,026,710,714.49 开发产品 11,804,751,794.13 1,125,632,273.01 104,264,836.11 11,700,486,958.02 出租开发产品 1,169,953,856.36 1,169,953,856.36 周转材料 1,136,108.22 1,136,108.22 周转房 10,018,469.39 10,018,469.39 库存商品 1,922,588.23 1,922,588.23 酒店物资 5,205,416.16 5,205,416.16 合 计 65,019,698,946.98 4,907,111,690.35 104,264,836.11 64,915,434,110.87 项 目 年初余额 注：本公司 2016 年度借款费用资本化的金额为人民币 2,022,761,969.27 元。 （2）开发成本明细情况 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 112 项目名称 开工时 间 预计竣 工时间 预计总投 资 年初余额 年末余额 E1 未开工 16,364,500.00 16,364,500.00 E6 未开工 293,481,307.90 303,449,068.38 E6-A 未开工 369,414,822.40 384,794,319.26 惠州巽寮湾滨海 旅游度假区 2007年 2015/2021年 200.00亿 1,040,569,394.53 1,295,900,620.59 重庆融景城项目 2011年 2013/2018年 140.68亿 2,749,992,371.27 2,615,807,306.73 金融街（和平） 中心 2012年 2015/2016年 40.77亿 1,303,733,834.30 天津大都会项目 2010年 2012/2017年 94.83亿 2,533,505,152.62 2,891,763,782.60 金色漫香林（三 羊居住区居住、 商业项目） 2008年 2009/2017年 32.81亿 390,348,766.28 588,720,335.27 通州商务园项目 2011年 2012/2017年 35.24亿 772,118,509.01 808,030,649.64 金融街（长安） 中心（京西项 目） 2013年 2016/2017年 65.27亿 4,672,492,393.01 2,359,922,118.59 南宫嘉园（南宫 项目） 2013年 2016年 11.91亿 77,706,549.05 公园懿府（南苑 项目） 2015年 2018年 66.00亿 4,899,145,845.70 5,401,377,242.12 金融街海伦中心 项目 2012年 2016年 45.13亿 3,578,714,482.97 天津融汇（华苑 项目） 2014年 2017年 14.88亿 1,112,435,561.47 1,338,083,137.06 天津东丽湖项目 2014年 2020年 20.81亿 802,438,241.27 848,878,711.17 天津诺丁山项目 （张家窝H地 块） 2014年 2017年 19.40亿 827,722,279.64 1,160,770,060.15 重庆特钢项目 2015年 2018年 16.00亿 347,491,351.34 664,731,309.93 重庆巴渝老街项 目 2014年 2016/2017年 19.00亿 1,004,460,533.22 23,959,565.58 融穗华府（荔湾 区广钢新城一期 项目） 2015年 2017年 50.00亿 3,709,492,311.10 4,185,053,915.91 广州珠江金茂府 （荔湾区广钢新 城二期项目） 2015年 2017年 86.42亿 3,543,956,014.44 3,945,018,496.00 (续) 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 113 项目名称 开工时 间 预计竣 工时间 预计总投 资 年初余额 年末余额 融穗澜湾（番禺市桥 项目） 2014年 2016年 15.00亿 1,187,864,354.56 融穗御府（萝岗长岭 居项目） 2014年 2017年 12.90亿 730,300,695.74 345,541,819.42 海珠区石岗路项目 未开工 2018年 38.84亿 2,305,039,518.42 2,555,200,138.89 丰台科技园东区三期 2016年 2017年 31.10亿 1,867,205,054.28 2,100,715,545.41 闸北项目-C1地块 未开工 2020年 74.75亿 3,666,466,876.97 4,020,747,388.70 闸北项目-C2、D地 块 2016年 2018年 80.25亿 5,376,742,839.77 5,946,079,409.33 金融街（静安)中心 2013年 2016年 27.00亿 2,322,531,789.09 重庆金悦锦城/金悦 郦城 2016年 2018年 17.00亿 725,438,505.94 重庆金悦熙城项目 2014年 2016年 8.50亿 524,975,364.14 广州花都北优花园项 目 2016年 2018年 20.00亿 582,745,652.67 合 计 52,026,710,714.49 45,109,093,599.34 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 114 （3）开发产品明细情况 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 B5富凯大厦 2002年 9,187,484.43 9,187,484.43 G2-6/7 2006年 18,215,435.85 18,215,435.85 大屯项目 2010年 501,942.37 501,942.37 金阳大厦 1997年 3,373,654.42 3,373,654.42 金融大厦 2015年 254,330,994.91 254,330,994.91 金融街（月坛）中 心 2014年 151,814,720.50 151,814,720.50 北七家 2013/2014年 14,149,703.38 8,733,584.51 5,416,118.87 E9精装 2016年 47,872,341.67 47,872,341.67 惠州巽寮湾滨海旅 游度假区 2009/2015年 2,148,371,413.36 1,126,323,357.45 1,022,048,055.91 重庆嘉年华项目 2005年 21,214,186.81 21,214,186.81 重庆金融中心 2010/2011年 6,452,285.28 6,452,285.28 重庆融城华府项目 2011年 9,811,585.78 2,007,960.08 7,803,625.70 重庆融景城项目 2013/2016年 3,233,639,737.32 329,859,689.37 1,244,523,517.00 2,318,975,909.69 重庆金悦城项目 2012/2014年 45,069,349.56 7,057,853.86 38,011,495.70 津门项目 2010/2011年 36,923,074.58 2,376,638.51 39,299,713.09 津塔项目 2010/2011年 1,073,499.04 1,073,499.04 天津大都会项目 2012/2013年 477,763,123.84 245,497,897.54 232,265,226.30 金融街（南开）中 心（天津世纪中 心） 2013/2015年 2,147,454,869.28 262,195,473.95 1,885,259,395.33 金融街（和平）中 心 2014/2016年 371,740,344.56 1,581,433,842.18 484,593,400.30 1,468,580,786.44 金色漫香林（三羊 居住区居住、商业 项目） 2009/2015年 92,124,441.03 11,615,310.26 80,509,130.77 德胜国际中心 2009年 33,602,181.58 33,602,181.58 (续) 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 115 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 金色漫香郡（大兴区黄 村镇孙村项目） 2012年 16,575,979.89 4,913,434.64 11,662,545.25 通州商务园项目 2012/2014年 223,831,610.59 195,516,836.78 28,314,773.81 北京融景城（衙门口住 宅项目） 2013年 3,918,522.68 2,917,937.47 1,000,585.21 生物医药基地11号地 2014年 41,640,132.30 28,881,453.34 12,758,678.96 金融街（广安）中心 （大吉项目） 2015年 1,742,455,061.16 1,739,449,273.91 3,005,787.25 南宫嘉园（南宫项目） 2015/2016年 595,251,623.52 92,724,274.75 521,961,689.63 166,014,208.64 金融街（长安）中心 （京西项目） 2016年 3,846,163,934.60 2,497,195,477.48 1,348,968,457.12 金融街海伦中心项目 2016年 306,360,831.20 287,590,408.60 18,770,422.60 金融街（静安）中心 2016年 2,803,295,029.30 2,421,132,388.36 382,162,640.94 融穗御府（萝岗长岭居 项目） 2016年 818,315,402.59 624,542,141.89 193,773,260.70 融穗澜湾（番禺市桥项 目） 2016年 1,437,917,221.59 1,192,663,282.09 245,253,939.50 重庆金悦熙城项目 2016年 752,955,177.73 426,301,431.55 326,653,746.18 合计 11,700,486,958.02 12,019,274,383.49 13,637,817,447.27 10,081,943,894.24 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 116 （4）出租开发产品明细情况 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 F4-D（北） 5,265,528.39 135,013.56 5,130,514.83 B5富凯大厦地上 45,831,510.90 2,029,473.12 43,802,037.78 B5富凯大厦地下 15,280,548.52 459,288.96 14,821,259.56 C6通泰大厦 66,892,112.59 2,213,374.32 64,678,738.27 G2-6/7 193,901.55 5,745.24 188,156.31 B1地下 49,305,454.45 1,385,200.92 47,920,253.53 重庆嘉年华项目 4,966,288.26 43,554.28 4,922,733.98 重庆融景城项目 72,492,087.87 755,003.46 71,737,084.41 凤池岛酒店公寓底层商铺 38,811,050.70 3,046,319.34 1,225,007.81 40,632,362.23 惠州巽寮湾滨海旅游度假 区 152,533,591.60 11,450,302.50 141,083,289.10 津塔项目 129,946,327.37 855,332.83 129,090,994.54 天津大都会项目 40,597,855.85 13,462,287.10 1,573,617.95 52,486,525.00 金融街（南开）中心（天 津世纪中心） 552,199,764.09 12,322,754.21 539,877,009.88 金融街（和平）中心 19,525,288.06 22,187.83 19,503,100.23 津门项目 54,459,894.56 81,747.70 54,378,146.86 通州商务园项目 13,670,027.53 303,778.43 13,366,249.10 合 计 1,169,953,856.36 108,525,982.37 34,861,383.12 1,243,618,455.61 （5）存货跌价准备 转回数 转销数 重庆融景城项目 104,264,836.11 86,410,725.84 17,854,110.27 重庆金悦熙城 18,780,364.02 18,780,364.02 合 计 104,264,836.11 18,780,364.02 86,410,725.84 36,634,474.29 年初余额 项 目 年末余额 本年减少数 本年计提数 注：截至 2016 年 12 月 31 日重庆金悦熙城项目可变现净值低于账面成本，本年计 提存货跌价准备 18,780,364.02 元。以前年度计提存货跌价准备的重庆融景城项目本期 部分结转收入，转销存货跌价准备 86,410,725.84 元。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 117 6、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 预缴营业税 320,036,645.11 407,796,675.15 预缴土地增值税 641,940,251.01 300,071,979.61 预缴企业所得税 702,604,731.62 261,365,491.70 预缴城建税 21,484,350.86 27,732,522.65 预缴教育费附加 15,280,435.47 19,655,954.35 待抵扣及预缴增值税 316,242,466.41 保本理财产品 2,000,000,000.00 信托投资计划 313,687,429.75 313,687,429.75 其他 5,059,271.44 5,628,321.74 合计 4,336,335,581.67 1,335,938,374.95 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 146,793,813.02 146,793,813.02 其中：按公允价值计量的 10,723,813.02 10,723,813.02 按成本计量的 136,070,000.00 136,070,000.00 合 计 146,793,813.02 146,793,813.02 项 目 年末余额 （续） 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 141,320,259.80 141,320,259.80 其中：按公允价值计量的 14,250,259.80 14,250,259.80 按成本计量的 127,070,000.00 127,070,000.00 合 计 141,320,259.80 141,320,259.80 项 目 年初余额 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 118 （2）年末按公允价值计量的可供出售金融资产 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 权益工具的成本 737,193.05 公允价值 10,723,813.02 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 7,489,964.99 已计提减值金额 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 119 （3）年末按成本计量的可供出售金融资产 年初 本年增加 本年 减少 年末 年 初 本年 增加 本年 减少 年 末 北京通州商务园开发建设有限公 司 100,000,000.00 100,000,000.00 18.75 北京产权交易所有限公司 16,670,000.00 16,670,000.00 11.06 3,152,100.00 北京慕田峪长城施必得滑道娱乐 有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 20.00 2,000,000.00 北京创新工场创业投资中心 9,000,000.00 9,000,000.00 18,000,000.00 7.24 合 计 127,070,000.00 9,000,000.00 136,070,000.00 5,152,100.00 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单 位股比例 （%） 本年现金红利 8、长期股权投资 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 120 追加投资 减少 投资 权益法下确认的 投资损益 其他综合 收益调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值 准备 其 他 一、合营企业 北京石开房地产开发 有限公司 32,435,637.18 -122,833.32 32,312,803.86 北京博览奇石旅游开 发有限责任公司 4,556,863.33 4,556,863.33 小 计 36,992,500.51 -122,833.32 36,869,667.19 二、联营企业 北京未来科技城昌融 置业有限公司 29,869,175.86 -189,152.60 29,680,023.26 北京未来科技城昌金 置业有限公司 23,521,175.23 -2,209,939.17 21,311,236.06 小 计 53,390,351.09 -2,399,091.77 50,991,259.32 合 计 90,382,851.60 -2,521,925.09 87,860,926.51 被投资单位 年初余额 年末余额 减值准 备年末 余额 本年增减变动 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 121 9、投资性房地产 （1）投资性房地产明细情况 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 17,637,465,393.42 7,764,297,649.94 25,401,763,043.36 减:投资性房地产减值准备 合 计 17,637,465,393.42 7,764,297,649.94 25,401,763,043.36 （2）按公允价值计量的投资性房地产 购置 自用房地产或存货转入 公允价值变动损益 处置 其他 一、成本合计 9,147,194,050.22 4,737,157,142.56 13,884,351,192.78 房屋建筑物 9,147,194,050.22 4,737,157,142.56 13,884,351,192.78 二、公允价值变动合计 8,490,271,343.20 866,199,409.84 2,160,941,097.54 11,517,411,850.58 房屋建筑物 8,490,271,343.20 866,199,409.84 2,160,941,097.54 11,517,411,850.58 三、账面价值合计 17,637,465,393.42 5,603,356,552.40 2,160,941,097.54 25,401,763,043.36 房屋建筑物 17,637,465,393.42 5,603,356,552.40 2,160,941,097.54 25,401,763,043.36 项 目 年初公允价值 本年增加 本年减少 年末公允价值 注：①公司投资性房地产均位于商业繁华地段，存在着较为活跃的房地产交易市场，公司能够取得同类或类似的房地产交易价格。 ②公司投资性房地产由公司聘请的具有房地产评估资质的第三方机构出具评估报告，以评估报告的估价结论作为公允价值。 ③投资性房地产公允价值入账价值为在公允价值估测价格基础上扣除涉及的流转税和土地增值税后金额。 ④公司于 2016 年 6 月 24 日召开的第七届董事会第三十一次会议决议，丁章胡同 1 号（5/7 号院）、金融街购物中心二期六层、 部分金融街公寓、金融大厦准备长期持有，计入投资性房地产核算，采用公允价值计量。此部分资产原用于自主经营及出售，现用于 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 122 出租经营，转入投资性房地产时公允价值为 1,196,811,931.85 元。 ⑤公司于 2016 年 11 月 24 日召开的第七届董事会第三十八次会议决议，上海海伦中心准备长期持有，计入投资性房地产核算，采 用公允价值计量。上海海伦中心于竣工日 2016 年 12 月 1 日转入投资性房地产核算，入账公允价值为 5,175,009,504.33 元。 ⑥公司于 2016 年 12 月 15 日召开的第七届董事会第四十一次会议决议，部分金融街公寓准备长期持有，计入投资性房地产核算， 采用公允价值计量。此部分资产原用于自主经营，现用于出租经营，转入投资性房地产时公允价值为 273,322,658.06 元。 （3）投资性房地产按项目披露 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 123 项 目 地理位置 建筑面积 当期租金收入 期初公允价值 期末公允价值 公允价值 变动幅度 金融街购物中心 中国北京市西城区金城坊街 2号、金融大街 18 号 93,378.29 242,515,714.38 3,300,257,613.77 3,424,211,508.65 3.76% 金树街底商 中国北京市西城区金城坊街 1号、3 号、5 号、7 号 、9号、11 号、太平桥大街 27号底商 14,771.14 38,283,549.21 472,183,294.48 468,384,716.18 -0.80% 金融街中心 中国北京市西城区金融大街 9号楼 139,616.60 586,830,989.03 5,437,704,309.29 6,132,036,485.38 12.77% C3四合院 中国北京市西城区金融大街甲 23 号、乙 23 号 2,080.56 9,760,463.34 190,908,092.60 190,419,690.37 -0.26% E2四合院 中国北京市西城区丁章胡同 1号、3 号 4,811.42 10,723,907.94 265,365,694.16 590,881,312.93 122.67% 美晟国际广场项目 中国北京市西城区西单北大街 110 号综合楼 48,977.93 32,638,352.48 1,916,075,013.04 1,914,316,596.88 -0.09% 金融街（月坛）中心 中国北京市西城区月坛南街 1号院 53,224.00 43,195,190.27 2,292,126,148.37 2,474,309,188.17 7.95% 德胜国际中心 中国北京市西城区德胜门外大街 77 号 31,205.88 73,904,392.34 694,695,846.46 740,091,064.63 6.53% 天津环球金融中心 中国天津市和平区大沽北路 2号 97,970.72 72,274,472.55 2,307,483,016.23 2,312,390,436.73 0.21% 大吉写字楼 中国北京市西城区菜市口东南角大吉片危改小区 C 23,964.44 760,666,365.02 839,181,603.33 10.32% 金融大厦 中国北京市西城区阜成门内大街410 号楼 12,175.34 19,836,242.20 534,027,706.57 金融街公寓 中国北京市西城区金城坊街 1 号、3号、5 号、7 号 、9 号、11号、太平桥大街 27 号 12,131.41 22,840,829.80 606,503,229.21 上海海伦中心 中国上海市虹口区四平路以东、天水路以南、同嘉路 以西、海伦路以北 143,066.02 5,175,009,504.33 合计 17,637,465,393.42 25,401,763,043.36 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 124 注：E2 四合院期末公允价值较期初公允价值增加 122.67%，主要系以上注④所述 增加 5/7 号院所致。 （4）未办妥产权证书的投资性房地产金额及原因 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 美晟国际广场项目 1,914,316,596.88 正在办理中 大吉写字楼 839,181,603.33 正在办理中 上海海伦中心 5,175,009,504.33 正在办理中 合 计 7,928,507,704.54 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 125 10、固定资产 （1）固定资产情况 购置 存货/在建工程转入 企业合并增加 处置或报废 其他转出 一、原值合计 3,559,490,069.08 20,418,556.58 15,840,950.13 4,063,303.26 215,701,742.01 3,375,984,530.52 其中：房屋及建筑物 3,170,429,798.88 15,840,950.13 215,701,742.01 2,970,569,007.00 运输工具 33,510,967.59 389,418.93 1,170,374.77 32,730,011.75 办公设备 53,813,450.67 1,758,443.23 1,927,673.29 53,644,220.61 运营设备 275,352,177.63 18,173,488.23 762,783.20 292,762,882.66 其他 26,383,674.31 97,206.19 202,472.00 26,278,408.50 二、累计折旧和摊销 —— 本年计提 直接转入 企业合并增加 处置或报废 其他转出 —— 累计折旧和摊销合计 673,950,452.28 102,545,046.71 3,769,178.87 26,782,877.47 745,943,442.65 其中：房屋及建筑物 422,064,390.53 67,193,040.03 26,782,877.47 462,474,553.09 运输工具 23,962,196.59 1,472,801.27 1,056,849.34 24,378,148.52 办公设备 32,853,665.66 6,076,804.55 1,784,618.28 37,145,851.93 运营设备 177,527,915.43 27,311,897.63 736,235.04 204,103,578.02 其他 17,542,284.07 490,503.23 191,476.21 17,841,311.09 三、减值准备 —— 本年计提 直接转入 企业合并增加 处置或报废 其他转出 —— 减值准备合计 其中：房屋及建筑物 运输工具 办公设备 运营设备 其他 四、账面价值合计 2,885,539,616.80 2,630,041,087.87 其中：房屋及建筑物 2,748,365,408.35 2,508,094,453.91 运输工具 9,548,771.00 8,351,863.23 办公设备 20,959,785.01 16,498,368.68 运营设备 97,824,262.20 88,659,304.64 其他 8,841,390.24 8,437,097.41 项 目 本年减少 年末余额 年初余额 本年增加 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 126 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 慕田峪房屋建筑物 280,778,401.59 尚在办理中 喜来登会所 52,308,136.82 尚在办理中 美晟国际广场项目 21,547,238.88 尚在办理中 凤池岛办公楼 9,013,311.07 尚在办理中 合 计 363,647,088.36 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。 11、在建工程 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 慕田峪景观改造 26,645,817.40 26,645,817.40 11,284,322.26 11,284,322.26 合 计 26,645,817.40 26,645,817.40 11,284,322.26 11,284,322.26 项 目 年 初 余 额 年 末 余 额 12、无形资产 购置 内部 研发 企业合 并增加 处 置 其他转出 一、账面原值 981,465,228.97 12,907,022.69 174,188,679.44 820,183,572.22 土地及海域使用权 909,118,677.50 174,188,679.44 734,929,998.06 软件系统 72,346,551.47 12,907,022.69 85,253,574.16 二、累计摊销 —— 本年摊销 直接 转入 企业合 并增加 处 置 其他转出 —— 累计摊销合计 190,113,043.02 28,602,021.79 13,508,809.90 205,206,254.91 土地及海域使用权 156,264,142.76 18,383,798.96 13,508,809.90 161,139,131.82 软件系统 33,848,900.26 10,218,222.83 44,067,123.09 三、减值准备 —— 本年计提 直接 转入 企业合 并增加 处 置 其他转出 —— 减值准备合计 土地及海域使用权 软件系统 四、账面价值合计 791,352,185.95 614,977,317.31 土地及海域使用权 752,854,534.74 573,790,866.24 软件系统 38,497,651.21 41,186,451.07 项 目 本年减少金额 年末余额 年初余额 本年增加金额 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 127 13、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额 其他减少 的原因 装修费 2,573,053.20 697,481.68 1,172,481.36 2,098,053.52 合 计 2,573,053.20 697,481.68 1,172,481.36 2,098,053.52 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产明细 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 268,809,807.54 67,202,451.89 157,782,315.00 39,445,578.75 出租开发产品摊销 23,429,191.04 5,857,297.77 23,429,191.08 5,857,297.77 可抵扣亏损 1,548,192,323.74 387,048,080.93 1,069,220,598.36 267,305,149.59 结转以后年度抵扣的费用 203,706,444.12 50,926,611.03 188,378,104.52 47,094,526.13 已预提尚未支付的各项费用 3,458,855,675.76 864,713,918.93 3,282,771,164.36 820,692,791.09 合 计 5,502,993,442.19 1,375,748,360.55 4,721,581,373.32 1,180,395,343.33 年末余额 项 目 年初余额 （2）递延所得税负债明细 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 计入其他综合收益的 可供出售金融资产公 允价值变动 9,986,619.97 2,496,655.01 13,513,066.75 3,378,266.71 投资性房地产公允价 值变动及折旧 12,959,807,155.30 3,239,951,788.84 9,077,930,407.20 2,269,482,601.80 资产评估增值 6,681,234.04 1,670,308.51 6,681,234.04 1,670,308.51 小 计 12,976,475,009.31 3,244,118,752.36 9,098,124,707.99 2,274,531,177.02 年末余额 项 目 年初余额 （3）未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 1,321,691,819.72 107,132,983.12 可抵扣亏损 710,448,512.16 440,695,275.96 合 计 2,032,140,331.88 547,828,259.08 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 128 项 目 年末余额 年初余额 2016年度 776,809.99 2017年度 104,360,402.58 104,360,402.58 2018年度 80,052,976.15 80,052,976.15 2019年度 68,568,391.20 68,568,391.20 2020年度 170,055,744.73 186,936,696.04 2021年度 287,410,997.50 合 计 710,448,512.16 440,695,275.96 15、其他非流动资产 项 目 内 容 年末余额 年初余额 B1地下人防车库 地下人防车库 5,681,295.67 5,848,392.67 B5地下人防车库 地下人防车库 25,250,852.70 26,021,871.18 B7地下人防车库 地下人防车库 16,113,577.78 17,972,836.78 F2地下人防车库 地下人防车库 28,236,022.45 31,060,329.49 F7/9地下人防车库 地下人防车库 124,824,358.92 128,315,949.36 合 计 200,106,107.52 209,219,379.48 16、短期借款 项 目 年末余额 年初余额 质押借款 1,475,000,000.00 抵押借款 保证借款 50,000,000.00 信用借款 合 计 1,525,000,000.00 17、应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 124,019,962.63 合 计 124,019,962.63 18、应付账款 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 129 项 目 年末余额 年初余额 1年以内 2,076,978,526.35 2,155,136,680.11 1-2年 1,098,154,735.57 1,183,173,589.58 2-3年 517,804,961.67 343,669,693.27 3年以上 552,574,981.01 356,358,920.42 合 计 4,245,513,204.60 4,038,338,883.38 注：公司的应付账款主要系房地产项目预提的工程成本和费用。 19、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 年末余额 年初余额 1年以内 15,426,756,632.66 4,881,466,708.62 1-2年 2,140,749,624.12 2,716,983,386.29 2-3年 244,800,606.19 718,292,892.76 3年以上 980,726,417.02 301,193,169.71 合 计 18,793,033,279.99 8,617,936,157.38 （2）账龄超过 1 年的大额预收款项 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 法人一 550,600,000.00 项目尚未竣工决算 法人二 188,410,000.00 项目尚未竣工决算 法人三 152,550,000.00 项目尚未竣工决算 法人四 128,189,520.00 项目尚未竣工决算 法人五 24,110,768.00 预收租金 合 计 1,043,860,288.00 （3）大额预收房款 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 130 项目名称 年初余额 年末余额 预计竣工时间 公园懿府（南苑项目） 931,027,241.00 3,968,385,213.00 2018年 南宫嘉园（南宫项目） 136,166,300.00 48,572,674.11 2015年 金融街（长安）中心（京西项目） 855,093,258.00 2,730,513,169.72 2017年 融穗华府（荔湾区广钢新城一期项 目） 155,111,886.00 1,902,790,154.00 2017年 天津诺丁山项目（张家窝H地块） 250,530,060.00 1,266,540,007.00 2017年 广州珠江金茂府（荔湾区广钢新城 二期项目） 1,178,900,275.80 2017年 重庆融景城项目 344,056,903.64 1,160,558,134.64 2013/2018年 天津大都会项目 529,585,724.06 1,129,597,541.45 2012/2017年 天津融汇（华苑项目） 102,589,518.16 1,074,970,573.45 2017年 金色漫香林（三羊居住区居住、商 业项目） 110,350,921.28 1,073,197,071.27 2009/2017年 金融街（广安）中心（大吉项目） 3,340,839,520.00 952,316,166.00 2015/2018年 重庆金悦锦城项目 367,919,672.50 2018年 融穗御府（萝岗长岭居项目） 97,268,580.00 351,906,896.00 2017年 金融街（静安）中心 77,106,321.00 286,077,624.40 2016年 惠州巽寮湾滨海旅游度假区项目 161,407,736.23 223,751,580.03 2015/2021年 通州商务园项目 94,170,576.63 229,024,754.28 2012/2017年 国家开发银行项目 188,410,000.00 188,410,000.00 2018年 金融街（南开）中心（天津世纪中 心） 76,872,781.83 146,785,126.88 2013/2015年 金融街（和平）中心 226,400,943.38 124,270,185.50 2015/2016年 广州花都北优花园项目 101,860,725.00 2018年 融穗澜湾（番禺市桥项目） 604,017,636.28 20,136,545.00 2016年 重庆金悦熙城项目 68,410,705.00 12,192,480.01 2016年 生物医药基地11号地 17,451,386.20 3,171,014.20 2014年 合 计 8,366,867,998.69 18,541,847,584.24 20、应付职工薪酬 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 131 （1）应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 148,393,572.82 942,019,262.46 770,476,671.00 319,936,164.28 二、离职后福利-设定 提存计划 7,284,020.71 82,204,550.87 82,562,129.03 6,926,442.55 三、辞退福利 四、一年内到期的其他 福利 合 计 155,677,593.53 1,024,223,813.33 853,038,800.03 326,862,606.83 （2）短期薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 111,192,014.85 823,702,825.65 656,842,626.13 278,052,214.37 2、职工福利费 18,957,422.20 18,957,422.20 3、社会保险费 3,134,924.19 34,697,501.49 34,767,687.54 3,064,738.14 其中：医疗保险费 2,837,236.35 31,555,371.20 31,693,203.23 2,699,404.32 工伤保险费 246,340.23 1,089,058.86 1,037,719.08 297,680.01 生育保险费 51,347.61 2,053,071.43 2,036,765.23 67,653.81 4、住房公积金 3,482,884.61 42,137,317.84 43,382,787.72 2,237,414.73 5、工会经费和职工教 育经费 30,583,749.17 22,524,195.28 16,526,147.41 36,581,797.04 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 148,393,572.82 942,019,262.46 770,476,671.00 319,936,164.28 （3）设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 6,295,111.47 65,901,809.99 65,863,964.67 6,332,956.79 2、失业保险费 216,361.51 2,811,908.76 2,806,121.62 222,148.65 3、企业年金缴费 772,547.73 13,490,832.12 13,892,042.74 371,337.11 合 计 7,284,020.71 82,204,550.87 82,562,129.03 6,926,442.55 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司 分别按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司 不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 21、应交税费 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 132 项 目 年末余额 年初余额 营业税 218,075,286.84 城建税 21,927,208.24 14,928,951.66 增值税 251,664,423.96 -1,665,910.13 土地增值税 1,851,495,933.23 1,574,126,296.23 企业所得税 700,688,526.02 310,729,800.79 个人所得税 6,308,234.65 5,193,440.23 房产税 88,443.46 1,271,910.39 土地使用税 1,585,287.18 教育费附加 15,818,805.29 11,083,955.36 其他 6,469,847.09 5,726,437.68 合 计 2,854,461,421.94 2,141,055,456.23 22、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 项 目 年末余额 年初余额 1年以内 1,095,242,414.11 2,861,146,681.11 1至2年 245,252,851.05 851,778,447.88 2至3年 86,911,619.12 79,467,406.78 3年以上 151,081,065.77 72,601,500.74 合 计 1,578,487,950.05 3,864,994,036.51 （2）按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 往来款 851,305,754.01 2,986,180,028.38 投标、租赁保证金等 373,157,249.75 313,373,930.87 代收代缴契税、维修基金等 116,248,315.97 142,610,021.75 担保费 59,813,426.16 80,695,370.12 违约金 81,257,901.86 81,257,901.86 其他 96,705,302.30 260,876,783.53 合 计 1,578,487,950.05 3,864,994,036.51 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 133 （3）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 美晟国际广场项目延迟交房违约金 81,257,901.86 违约金 北京怀胜城市建设开发有限公司 15,500,000.00 子公司股东借款 怀柔区国有资产公司 14,500,000.00 子公司股东借款 中国银行间市场交易商协会 12,797,046.00 租赁押金 嘉兴金茂方乾投资管理合伙企业 （有限合伙） 10,054,623.29 往来款 合 计 134,109,571.15 23、一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 1年内到期的长期借款（附注六、24） 3,629,800,000.00 4,317,803,438.05 1年内到期的应付债券 2,017,750,000.00 合 计 3,629,800,000.00 6,335,553,438.05 24、长期借款 项 目 年末余额 年初余额 质押借款 2,485,000,000.00 2,585,000,000.00 抵押借款 12,548,699,928.70 17,722,470,097.49 保证借款 8,459,800,000.00 10,359,900,000.00 信用借款 1,900,000,000.00 5,396,600,000.00 减：一年内到期的长期借款（附注六、23） 3,629,800,000.00 4,317,803,438.05 合 计 21,763,699,928.70 31,746,166,659.44 注：①质押借款系本公司以子公司上海杭钢嘉杰置业有限公司 100%股权 以及子公司上海静盛房地产开发有限公司 100%股权向银行提供质押担保。 ②抵押借款明细详见“附注六、45 所有权或使用权受限制的资产”。 ③保证借款中由北京金融街投资（集团）有限公司提供担保的金额为 769,980.00 万元，详见“附注十一、5、（3）关联担保情况”，由本公司为子公司 提供担保的金额为 76,000.00 万元。 25、应付债券 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 134 债券名称 面值 发行日期 债券期 限 发行金额 期初余额 2015年第一期中期票据 2,800,000,000.00 2015-1-29 5年 2,800,000,000.00 2,909,023,572.72 2015年第二期中期票据 2,400,000,000.00 2015-4-27 5年 2,400,000,000.00 2,466,554,843.75 2015年境外人民币债券 1,500,000,000.00 2015-6-17 3年 1,500,000,000.00 1,486,029,100.44 2015年度第一期公募债 （品种一） 4,000,000,000.00 2015-8-20 6年 4,000,000,000.00 4,054,629,953.20 2015年度第一期公募债 （品种二） 1,000,000,000.00 2015-8-20 10年 1,000,000,000.00 1,014,602,972.78 2015年度第二期公募债 4,000,000,000.00 2015-8-31 7年 4,000,000,000.00 4,045,035,323.98 2015年度非公开公司债 2,000,000,000.00 2015-10-15 1年 2,000,000,000.00 2,017,750,000.00 2016年度非公开公司债 （第一期） 2,000,000,000.00 2016-2-25 5年 2,000,000,000.00 2016年度非公开公司债 （第二期） 1,500,000,000.00 2016-4-13 5年 1,500,000,000.00 2016年度非公开公司债 （第三期） 1,500,000,000.00 2016-6-1 5年 1,500,000,000.00 2016年度非公开公司债 （第四期） 1,500,000,000.00 2016-7-12 5年 1,500,000,000.00 2016年度公开公司债 （第一期）（品种一） 500,000,000.00 2016-10-14 5年 500,000,000.00 2016年度公开公司债 （第一期）（品种二） 2,000,000,000.00 2016-10-14 7年 2,000,000,000.00 减：一年内到期部分年 初余额 2,000,000,000.00 2,017,750,000.00 合 计 26,700,000,000.00 24,700,000,000.00 15,975,875,766.87 （续） 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 135 债券名称 本期发行 按面值计提利息 本期支付利息 折/溢价摊销 本期偿还 期末余额 2015年第一期中期票据 134,400,000.00 134,400,000 3,219,745.71 2,912,243,318.43 2015年第二期中期票据 119,760,000.00 119,760,000 2,799,995.56 2,469,354,839.31 2015年境外人民币债券 84,190,863.94 83,250,000 4,514,413.42 1,491,484,377.80 2015年度第一期公募债 （品种一） 153,600,000.00 153,600,000 1,536,377.20 4,056,166,330.40 2015年度第一期公募债 （品种二） 42,000,000.00 42,000,000 251,498.06 1,014,854,470.84 2015年度第二期公募债 169,600,000.00 169,600,000 1,527,509.95 4,046,562,833.93 2015年度非公开公司债 60,000,000.00 80,000,000 2,250,000.00 2,000,000,000 2016年度非公开公司债 （第一期） 2,000,000,000 63,833,333.33 -3,664,159.61 2,060,169,173.72 2016年度非公开公司债 （第二期） 1,500,000,000 38,000,000.00 -2,948,258.00 1,535,051,742.00 2016年度非公开公司债 （第三期） 1,500,000,000 33,687,500.00 -3,048,822.44 1,530,638,677.56 2016年度非公开公司债 （第四期） 1,500,000,000 23,312,500.00 -3,200,262.18 1,520,112,237.82 2016年度公开公司债 （第一期）（品种一） 500,000,000 2,416,666.67 -938,772.46 501,477,894.21 2016年度公开公司债 （第一期）（品种二） 2,000,000,000 10,666,666.67 -4,806,510.48 2,005,860,156.19 减：一年内到期部分年 初余额 60,000,000.00 80,000,000 2,250,000.00 2,000,000,000 合 计 9,000,000,000 875,467,530.61 702,610,000 -4,757,245.27 25,143,976,052.21 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 136 26、股本 金额 比例 (%) 发行 新股 公积金 转股 其他 小计 金额 比例 (%) 一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 1,969,972.00 0.07 -655,036.00 -655,036.00 1,314,936.00 0.04 其中：境内法人持股 1,969,972.00 0.07 -655,036.00 -655,036.00 1,314,936.00 0.04 境内自然人持股 4.外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 1,969,972.00 0.07 -655,036.00 -655,036.00 1,314,936.00 0.04 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 2,986,959,935 99.93 655,036.00 655,036.00 2,987,614,971 99.96 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 2,986,959,935 99.93 655,036.00 655,036.00 2,987,614,971 99.96 三、股份总数 2,988,929,907 100.00 2,988,929,907 100.00 项 目 年初余额 本年增减变动(+、-) 年末余额 27、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 6,857,809,882.54 772,026.15 6,858,581,908.69 其他资本公积 26,445,302.73 26,445,302.73 合 计 6,884,255,185.27 772,026.15 6,885,027,211.42 注：本期收购少数股东股权增加资本溢价 772,026.15 元，详见附注八、2。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 137 28、其他综合收益 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 43,975,943.40 861,865,010.16 215,668,240.76 646,196,769.40 690,172,712.80 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 可供出售金融资产公允价值变动损益 10,134,800.07 -3,526,446.78 -881,611.70 -2,644,835.08 7,489,964.99 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 外币财务报表折算差额 -1,212,104.62 -807,952.90 -807,952.90 -2,020,057.52 存货转为投资性房地产时公允价值与成本的 差额 35,053,247.95 866,199,409.84 216,549,852.46 649,649,557.38 684,702,805.33 其他综合收益合计 43,975,943.40 861,865,010.16 215,668,240.76 646,196,769.40 690,172,712.80 年末余额 本年所得税前发生 额 项目 本年发生金额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税费 用 税后归属于母公 司 税后归 属于少 数股东 年初余额 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 138 29、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 1,097,717,104.44 1,539,079.96 1,099,256,184.40 合 计 1,097,717,104.44 1,539,079.96 1,099,256,184.40 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余 公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 30、未分配利润 项 目 本年金额 上年金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 14,472,392,547.18 12,970,305,774.25 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) 调整后年初未分配利润 14,472,392,547.18 12,970,305,774.25 加:本年归属于母公司所有者的净利润 2,804,370,409.02 2,253,185,469.54 盈余公积弥补亏损 其他转入 减:提取法定盈余公积 1,539,079.96 3,866,219.86 母公司净利润的10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 1,195,571,962.80 747,232,476.75 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 16,079,651,913.44 14,472,392,547.18 注：根据 2016 年 5 月 27 日经本公司 2015 年度股东大会批准的《公司 2015 年度利润 分配方案》，本公司向全体股东派发现金股利，以截止 2015 年 12 月 31 日的公司总股 本 2,988,929,907 股为基数，每 10 股派发现金红利 4 元（含税），共计 1,195,571,962.80 元。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 139 31、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 19,852,543,654.29 15,564,750,045.63 其他业务收入 营业收入合计 19,852,543,654.29 15,564,750,045.63 主营业务成本 13,889,931,580.88 10,886,817,123.04 其他业务成本 营业成本合计 13,889,931,580.88 10,886,817,123.04 （2）主营业务（业务分部） 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房产开发 17,520,555,959.53 12,940,329,206.76 14,005,628,979.00 10,424,315,430.89 物业出租 1,250,246,923.14 98,551,119.15 926,068,526.60 75,228,789.60 物业经营 642,868,247.37 462,817,676.46 555,804,754.59 346,383,574.61 其他收入 438,872,524.25 388,233,578.51 77,247,785.44 40,889,327.94 小 计 19,852,543,654.29 13,889,931,580.88 15,564,750,045.63 10,886,817,123.04 产品名称 本年发生额 上年发生额 32、税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 营业税 408,468,599.06 779,483,346.92 城市维护建设税 95,228,679.46 52,856,776.49 教育费附加 69,310,098.11 38,932,693.48 土地增值税 735,974,973.34 605,583,599.27 房产税 128,441,277.03 土地使用税 16,417,198.09 印花税 14,677,982.07 其他 3,834,274.48 2,058,070.60 合计 1,472,353,081.64 1,478,914,486.76 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 33、销售费用 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 140 项 目 本年发生额 上年发生额 人工费用 196,293,192.34 141,617,682.90 办公事务及业务活动费 646,522,984.16 381,731,687.13 其他 29,779,620.80 27,520,257.30 合 计 872,595,797.30 550,869,627.33 34、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 人工费用 412,415,609.94 254,942,166.84 办公事务及业务活动费 94,290,911.87 116,570,416.79 物业管理租赁费 19,659,033.60 45,821,387.14 税金 56,254,564.09 163,527,266.44 其他 30,312,690.88 35,291,559.64 合 计 612,932,810.38 616,152,796.85 35、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 3,013,329,490.68 3,187,465,365.57 减：利息收入 126,007,519.88 97,030,156.14 减：利息资本化金额 2,022,761,969.27 2,192,312,625.68 汇兑损益 8,119.56 3,578.29 其他 14,931,079.94 10,006,617.43 合 计 879,499,201.03 908,132,779.47 36、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 93,437,424.60 86,073,607.19 存货跌价损失 18,780,364.02 44,219,781.33 合 计 112,217,788.62 130,293,388.52 37、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 按公允价值计量的投资性房地产 2,160,941,097.54 2,120,775,195.73 合 计 2,160,941,097.54 2,120,775,195.73 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 141 38、投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,521,925.09 -1,058,199.42 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 5,920,431.99 5,152,100.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 22,762,206.92 银行保本理财产品取得的投资收益 18,606,774.54 10,432,065.22 信托投资计划取得的投资收益 37,338,672.23 合 计 22,005,281.44 74,626,844.95 39、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 征地补偿款 26,000,000.00 非流动资产处置利得合计 45,076.04 55,321.10 45,076.04 其中:固定资产处置利得 45,076.04 55,321.10 45,076.04 无形资产处置利得 政府补助（详见下表：政府补助 明细表） 17,214,672.70 7,492,510.23 17,214,672.70 客户违约金收入 32,899,434.76 10,413,298.68 32,899,434.76 其他 213,823.07 3,989,542.86 213,823.07 合 计 50,373,006.57 47,950,672.87 50,373,006.57 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生额 上年发生额 与收益相关 改造补助 3,460,600.00 景区补贴 633,672.70 2,008,647.50 633,672.70 招商引资政策资金补助 16,490,000.00 16,490,000.00 其他 91,000.00 2,023,262.73 91,000.00 合 计 17,214,672.70 7,492,510.23 17,214,672.70 40、营业外支出 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 142 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 99,488.54 313,452.83 99,488.54 其中：固定资产处置损失 99,488.54 313,452.83 99,488.54 违约金及罚款 21,561,811.35 13,316,761.74 21,561,811.35 对外捐赠支出 4,435,560.00 15,400,000.00 4,435,560.00 其他 5,146,919.13 42,909.87 5,146,919.13 合 计 31,243,779.02 29,073,124.44 31,243,779.02 41、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 840,926,410.48 630,080,359.79 递延所得税调整 558,566,317.29 312,713,650.28 合 计 1,399,492,727.77 942,794,010.07 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 4,215,089,000.97 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,053,772,250.24 子公司适用不同税率的影响 7,312,002.12 调整以前期间所得税的影响 -1,866,750.61 非应税收入的影响 -44,366,243.01 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,461,012.65 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 368,180,456.38 所得税费用 1,399,492,727.77 42、其他综合收益 详见附注六、28。 43、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 143 项 目 本年发生额 上年发生额 往来 1,916,621,027.11 1,528,200,909.23 利息收入 126,007,519.88 97,030,156.14 政府补贴收入 17,214,672.70 7,492,510.23 征地补偿款 26,000,000.00 其他 14,941,587.73 18,334,590.96 合 计 2,074,784,807.42 1,677,058,166.56 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来 1,977,845,050.59 3,308,830,606.41 营业费用-大额 587,181,605.87 360,447,636.72 管理费用-大额 142,201,089.55 151,422,719.53 金融机构手续费 14,931,079.94 10,006,617.43 捐赠支出 4,435,560.00 15,400,000.00 其他 27,265,466.67 12,220,721.94 合 计 2,753,859,852.62 3,858,328,302.03 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 银行存款质押存单 1,480,000,000.00 合 计 1,480,000,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收购子公司少数股权款 135,154,184.63 866,594,149.00 银行存款质押存单 1,480,000,000.00 合 计 135,154,184.63 2,346,594,149.00 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 144 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,815,596,273.20 2,265,055,422.70 加：资产减值准备 112,217,788.62 130,293,388.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 102,545,046.71 98,019,291.38 无形资产摊销 28,602,021.79 30,297,424.70 长期待摊费用摊销 1,172,481.36 1,803,251.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－ ”号填列） 54,412.50 258,131.73 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -2,160,941,097.54 -2,120,775,195.73 财务费用（收益以“－”号填列） 990,575,640.97 995,156,318.18 投资损失（收益以“－”号填列） -22,005,281.44 -74,626,844.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -195,353,017.22 -226,578,386.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 753,919,334.58 539,292,037.19 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,174,310,934.20 -11,446,810,456.43 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,384,748,512.98 -1,113,832,032.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,869,977,161.05 -1,919,123,037.27 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,085,923,185.80 -12,841,570,688.33 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 13,339,391,428.48 7,063,148,911.92 减：现金的年初余额 7,063,148,911.92 8,061,919,611.37 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 6,276,242,516.56 -998,770,699.45 （2）现金及现金等价物的构成 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 145 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 13,339,391,428.48 7,063,148,911.92 其中：库存现金 722,567.78 486,083.31 可随时用于支付的银行存款 13,337,880,354.75 7,054,213,617.01 可随时用于支付的其他货币资金 788,505.95 8,449,211.60 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 13,339,391,428.48 7,063,148,911.92 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 45、所有权或使用权受限制的资产 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 146 用于抵押担保的资产 年末账面价值 年初账面价值 科目 受限原因 F2、F4项目部分土地使用权和 房屋所有权 944,468,965.25 460,564,589.74 无形资产、固 定资产、投资 性房地产 用于借款抵押 金融街购物中心部分土地使用 权和房屋所有权 3,401,863,022.17 3,300,257,613.77 投资性房地产 用于借款抵押 德胜国际中心B座部分土地使 用权和房屋所有权 694,695,846.46 投资性房地产 用于借款抵押 富凯大厦房屋建筑物所有权 67,810,781.77 70,299,543.85 存货 用于借款抵押 A5土地使用权和房屋所有权 3,633,502,031.87 3,205,032,941.80 投资性房地产 用于借款抵押 里兹酒店土地使用权和房屋所 有权 501,455,348.05 无形资产、固 定资产 用于借款抵押 通州商务园项目部分土地使用 权 569,423,284.68 存货 用于借款抵押 天津世纪中心土地使用权及在 建工程 2,699,654,633.37 存货 用于借款抵押 金融街（和平）中心部分地块 土地及在建工程 423,078,414.91 1,306,855,087.22 存货 用于借款抵押 天津大都会项目部分土地使用 权及在建工程 2,897,026,808.00 2,533,505,152.62 存货 用于借款抵押 津门酒店部分土地使用权和房 屋所有权 859,418,799.51 无形资产、固 定资产 用于借款抵押 惠州部分土地使用权及在建工 程 367,178,564.28 1,138,085,921.83 存货 用于借款抵押 重庆融景城项目部分土地使用 权及在建工程 258,311,606.33 869,450,717.03 存货 用于借款抵押 金融街海伦中心项目 5,193,779,926.93 3,578,714,482.97 投资性房地产 用于借款抵押 天津张家窝H地块部分土地使 用权及在建工程 1,156,637,370.89 827,722,279.64 存货 用于借款抵押 天津华苑项目土地使用权及在 建工程 996,102,266.55 1,112,435,561.47 存货 用于借款抵押 京西及南宫项目土地使用权及 在建工程 5,345,450,565.58 存货 用于借款抵押 荔湾区广钢新城一期项目部分 在建工程 134,351,970.95 41,365,600.00 存货 用于借款抵押 番禺市桥项目部分在建工程 142,788,022.93 存货 用于借款抵押 萝岗长岭居项目部分在建工程 3,377,923.77 29,434,938.61 存货 用于借款抵押 上海静安项目土地使用权及在 建工程 2,322,531,789.09 存货 用于借款抵押 美晟国际广场 1,916,075,013.04 投资性房地产 用于借款抵押 南苑项目土地使用权及在建工 程 5,401,377,242.12 4,899,145,845.70 存货 用于借款抵押 丰台科技园项目土地使用权及 在建工程 2,100,715,545.41 存货 用于借款抵押 天津东丽湖项目在建工程 150,332,848.86 存货 用于借款抵押 银行存款定期存单 1,480,000,000.00 银行存款 用于借款质押 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 147 46、外币货币性项目 项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 1,307,758.31 其中：美元 124,494.67 6.93700 863,619.53 港元 494,075.26 0.89451 441,955.26 新加坡元 453.48 4.79950 2,176.48 加拿大元 1.37 5.14060 7.04 七、合并范围的变更 1、本期新设 1 家二级子公司 经深圳市市场监督管理局批准，公司出资成立金融街（深圳）投资有限公司，于 2016 年 12 月 08 日取得深圳市市场监督管理局换发的 91440300MA5DQCQAXY 号《企业法 人营业执照》，注册资本为 10,000 万元，公司持股比例为 100%。 2、本期新设 3 家三级子公司 经广州市花都区工商行政管理局批准，由全资子公司金融街广州置业有限公司出 资成立广州融都置业有限公司，于 2016 年 6 月 17 日取得广州市工商行政管理局花都 分局换发的 91440114MA59DE2H5W 号《企业法人营业执照》，注册资本为 10,000 万 元。金融街广州置业有限公司持股比例为 100%。 经 天津市和平区市场和质量监督管理局批准，由全资子公司金融街（天津）置业 有限公司出资成立天津融承和信投资有限公司，于 2016 年 6 月 17 日取得 天津市和 平区市场和质量监督管理局换发的 91120101MA05K5Y6XP 号《企业法人营业执照》， 注册资本为 10,000 万元。金融街（天津）置业有限公司持股比例为 100%。 经惠州市惠阳区工商行政管理局批准，由全资子公司金融街（深圳）投资有限公司 出资成立金融街惠州惠阳置业有限公司，于 2016 年 12 月 13 日取得惠州市惠阳区工商 行政管理局换发的91441303MA4W2KCEXF号《企业法人营业执照》，注册资本为10,000 万元。金融街（深圳）投资有限公司持股比例为 100%。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 148 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 149 直接 间接 金融街（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区广安门内大街165号翔 达大厦写字楼10层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区烟台道62号427室 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街津门（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区四平东道79号311 房地产开发 99.96 0.04 直接设立 二级子公司 金融街津塔（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区大沽北路2号-4516 房地产开发 9.50 90.50 直接设立 三级子公司 金融街重庆置业有限公司 重庆市 重庆市江北区建新东路88号融景中心 B塔25层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街惠州置业有限公司 惠州市 广东省惠东县巽寮湾度假村 房地产开发 91.28 直接设立 二级子公司 北京金融街里兹置业有限公司 北京市 北京市西城区金融大街丙17号11层 房地产开发、住宿、 中西餐、酒等 100.00 直接设立 二级子公司 北京金融街购物中心有限公司 北京市 北京市西城区金城坊街2号 房地产开发、销售日 用百货等 100.00 直接设立 二级子公司 北京金融街房地产顾问有限公司 北京市 北京市西城区金融大街33号B座1101 房地产信息咨询 100.00 直接设立 二级子公司 惠州巽寮湾游艇会有限公司 惠州市 广东省惠东县巽寮镇红螺湾至哨所山 一带 室外体育设施场地租 赁、室外体育健身 91.28 直接设立 三级子公司 金融街长安（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区广安门内大街165号翔 达大厦写字楼6层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 北京金融街资产管理有限公司 北京市 北京市西城区金城坊街3号B1-1 投资管理、投资咨询 100.00 直接设立 二级子公司 北京天石基业房地产开发有限公司 北京市 北京市石景山区体育场南路2号景阳 宏昌大厦六层606 房地产开发 51.00 直接设立 二级子公司 北京金晟惠房地产开发有限公司 北京市 北京市西城区金城坊街3号B1-3 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 天津盛世鑫和置业有限公司 天津市 天津市和平区南京路235号河川大厦 第一座6D-601 房地产开发 50.00 直接设立 三级子公司 金融街（北京）商务园置业有限公司 北京市 北京市通州区新华北路55号518室 房地产开发 80.00 直接设立 二级子公司 备注 子公司全称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 150 直接 间接 金融街重庆融拓置业有限公司 重庆市 重庆市江北区建新东路88号融景中心B 塔25层 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 金融街（北京）置地有限公司 北京市 北京市西城区广安门内大街165号翔达 大厦写字楼11层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街融拓(天津)置业有限公司 天津市 天津市南开区红旗路与天拖北道交口 西北侧慧谷大厦1813室 房地产开发 92.36 直接设立 三级子公司 北京金融街奕兴天宫置业有限公司 北京市 北京市大兴区黄村镇政府东配楼105室 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街融展（天津）置业有限公司 天津市 天津市和平区西宁道81号增1号103、 104室 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 融信(天津)投资管理有限公司 天津市 天津港保税区海滨十路129号A4059 投资管理 100.00 直接设立 二级子公司 金融街购物中心（天津）有限公司 天津市 天津市和平区小白楼街大沽北路2号天 津环球金融中心津塔写字楼4602 销售日用百货 100.00 直接设立 三级子公司 金融街融通（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区金融大街33号B座616室 房地产开发 51.00 直接设立 二级子公司 北京金石融景房地产开发有限公司 北京市 北京市石景山区阜石路165号院3号楼 606 房地产开发 80.00 直接设立 二级子公司 金融街广安（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区建学胡同36号2幢005 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 金融街重庆融玺置业有限公司 重庆市 重庆九龙坡区九龙园区C区号标准厂房 （一期）6号楼7楼 房地产开发 74.66 直接设立 三级子公司 金融街融辰（北京）置业有限公司 北京市 北京市西城区广安门内大街165号翔达 大厦写字楼5层 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街广州置业有限公司 广州市 广州市荔湾区鹤洞路二巷7号之一自编 1号 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 金融街控股（香港）有限公司 香港 香港中环花园道3号中国工商银行大厦 16楼 投资、融资 100.00 直接设立 二级子公司 金融街（上海）投资有限公司 上海市 中国（上海）自由贸易试验区美盛路 27号3层302部位Y233室 投资管理 100.00 直接设立 二级子公司 天津鑫和隆昌置业有限公司 天津市 天津市西青区张家窝镇董甸路6号303 室 房地产开发 50.00 直接设立 四级子公司 广州融御置业有限公司 广州市 广州市番禺区市桥街长堤东路363号 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 备注 子公司全称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 151 直接 间接 广州金融街融展置业有限公司 广州市 广州市中新广州知识城凤凰三路17号自编5栋 448室 房地产开发 100.00 直接设立 二级子公司 广州融方置业有限公司 广州市 广州市荔湾区鹤洞路二巷7号之一自编8号 房地产开发 50.00 直接设立 三级子公司 金融街重庆融航置业有限公司 重庆市 重庆市沙坪坝区小杨公桥108号1幢负3库房 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 重庆金铎实业有限公司 重庆市 重庆市沙坪坝区小杨公桥108号1幢 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 Start Plus Investments limited (啟 添投资有限公司) 英属维京 群岛 英属维京群岛 投资、融资 100.00 直接设立 三级子公司 Power Strive Limited ( 振威有限 公司) 英属维京 群岛 英属维京群岛 投资、融资 100.00 直接设立 三级子公司 Stepmount Limited(晋步有限公 司) 香港 SUITES 1604-6 CBC TOWER 3 Garden RD Central HONG KONG 投资、融资 100.00 直接设立 四级子公司 北京慕田峪兴旺商品市场有限 公司 北京市 北京市怀柔区慕田峪长城风景名胜区游览服 务中心D7号 销售日用百 货 70.00 直接设立 三级子公司 北京金天恒置业有限公司 北京市 北京市丰台区永外大红门南里12号楼411室 房地产开发 50.00 直接设立 三级子公司 北京德胜投资有限责任公司 北京市 北京市西城区德胜门外大街36号楼5层2单元 510(德胜园区) 房地产开发 100.00 非同一控制 下合并 二级子公司 北京怡泰汽车修理有限责任公 司 北京市 北京市西城区西绦胡同63号 汽车修理 100.00 非同一控制 下合并 二级子公司 北京金融街奕兴置业有限公司 北京市 北京市大兴区亦庄镇东工业区北京大富源建 筑市政工程有限责任公司院内1幢206号 房地产开发 100.00 非同一控制 下合并 二级子公司 北京奕环天和置业有限公司 北京市 北京市大兴区黄村镇南六环路西磁各庄立交 桥南200米（中轴路东侧） 房地产开发 100.00 非同一控制 下合并 二级子公司 北京市慕田峪长城旅游服务有 限公司 北京市 北京市怀柔区慕田峪村 房地产开发 70.00 非同一控制 下合并 二级子公司 北京市慕田峪长城缆车服务有 限公司 北京市 北京市怀柔区慕田峪 旅游服务业 80.00 非同一控制 下合并 三级子公司 上海杭钢嘉杰实业有限公司 上海市 上海市虹口区飞虹路360弄9号3608A室 房地产开发 100.00 非同一控制 下合并 二级子公司 天津恒通华创置业有限公司 天津市 天津滨海高新区滨海科技园日新道188号3号 孵化楼4-A-77室 房地产开发 90.00 非同一控制 下合并 三级子公司 备注 子公司全称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 152 直接 间接 金融街东丽湖（天津）置业有限公 司 天津市 天津市东丽区东丽湖（旅游开发公司内） 房地产开发 51.00 非同一控制 下合并 三级子公司 广州融辰置业有限公司 广州市 广州市海珠区工业大道中广纸丙外街29号夹 层自编之四 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 上海静盛房地产开发有限公司 上海市 上海市静安区昌平路363号5楼550室 房地产开发 100.00 非同一控制 下企业合并 二级子公司 金融街升达（北京）科技有限公司 北京市 北京市西城区金融大街33号601室 技术开发、技 术咨询 90.00 直接设立 三级子公司 金融街（惠州）金禧丽景酒店管理 有限责任公司 北京市 惠东县巽寮管委会巽寮村委会塭仔河边阳光 假日小区5栋一层32号 餐饮服务、物 业管理 91.28 非同一控制 下企业合并 三级子公司 京津融都（天津）置业有限公司 天津市 天津市武清区高村镇高王路西侧90号116-6 （集中办公区） 房地产开发项 目筹 80.00 直接设立 二级子公司 北京金丰融晟投资管理有限公司 北京市 北京市西城区金融大街9号楼等2幢甲9号楼10 层1001-31 投资管理 50.00 直接设立 三级子公司 北京金丰万晟置业有限公司 北京市 北京市丰台区星火路9号1幢三层301-A室(园区) 房地产开发 50.00 直接设立 四级子公司 上海融展置地有限公司 上海市 上海市闸北区共和路169号2层44室 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 上海融兴置地有限公司 上海市 上海市闸北区共和路169号2层52室 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司 上海融御置地有限公司 上海市 上海市闸北区共和路169号2层53室 房地产开发 100.00 直接设立 四级子公司 广州融都置业有限公司 广州市 广州市花都区花东镇山前旅游大道3号九龙湖 社区中心区门楼 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 天津融承和信投资有限公司 天津市 天津市和平区小白楼街滨江道30号金融创新 服务大厦A601-3室 投资 100.00 直接设立 三级子公司 金融街（深圳）投资有限公司 深圳市 深圳市坪山新区街道东纵路147号地税大楼 909号 投资管理 100.00 直接设立 二级子公司 金融街惠州惠阳置业有限公司 惠州市 惠州市惠阳区秋长白石村（宿舍2） 房地产开发 100.00 直接设立 三级子公司 备注 子公司全称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 注：①持有半数但仍控制被投资单位并将其纳入合并报表范围的依据：公司派驻的董事在董事会表决权中占控制地位，能够控制 被投资单位的财务和经营政策，且无其他可能引起控制权变更的情况。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 153 ②上述“持股比例”计算原则：按照本公司最终在各子公司的净资产中所享有的权益比例填列。 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比 例（%） 年初少数股东权益余 额 本年归属于少数股东 的损益 本年向少数股东收购股 权 年末少数股东权益余额 金融街惠州置业有限公司 8.72 31,030,836.72 (8,707,741.62) 22,323,095.10 天津盛世鑫和置业有限公司 50.00 947,367,814.59 380,471.60 947,748,286.19 金融街（北京）商务园置业有限公司 20.00 90,100,190.06 6,655,421.09 96,755,611.15 金融街融拓(天津)置业有限公司 7.64 207,338,479.14 (4,741,748.54) 135,883,410.15 66,713,320.45 北京金石融景房地产开发有限公司 20.00 177,309,469.88 88,088,685.94 265,398,155.82 金融街重庆融玺置业有限公司 25.34 16,250,123.30 (24,135,835.63) (7,885,712.33) 广州融方置业有限公司 50.00 894,893,018.46 (16,168,244.09) 878,724,774.37 北京金天恒置业有限公司 50.00 643,509,141.74 (15,983,913.88) 627,525,227.86 天津恒通华创置业有限公司 3.00 26,252,473.31 (418,176.40) 25,834,296.91 金融街东丽湖（天津）置业有限公司 49.00 343,220,122.04 (3,989,238.41) 339,230,883.63 北京金丰融晟投资管理有限公司 50.00 49,528,666.20 (1,991,944.52) 47,536,721.68 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 154 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 金融街惠州置业有限公司 3,151,800,915.51 533,922,698.81 3,685,723,614.32 3,279,724,817.20 150,000,000.00 3,429,724,817.20 天津盛世鑫和置业有限公司 5,518,949,730.37 9,374,605.31 5,528,324,335.68 2,698,027,763.31 934,800,000.00 3,632,827,763.31 金融街（北京）商务园置业有限公司 968,109,425.17 32,019,199.08 1,000,128,624.25 516,350,568.49 516,350,568.49 金融街融拓(天津)置业有限公司 2,603,873,410.83 28,432,924.99 2,632,306,335.82 1,777,259,044.24 1,777,259,044.24 北京金石融景房地产开发有限公司 6,457,389,089.36 29,358,275.34 6,486,747,364.70 5,159,756,585.60 5,159,756,585.60 金融街重庆融玺置业有限公司 487,369,857.33 32,529,195.15 519,899,052.48 551,018,674.91 551,018,674.91 广州融方置业有限公司 5,055,914,526.90 3,790,208.24 5,059,704,735.14 1,302,255,186.40 2,000,000,000.00 3,302,255,186.40 北京金天恒置业有限公司 6,080,551,983.13 4,966,060.26 6,085,518,043.39 4,030,467,587.68 800,000,000.00 4,830,467,587.68 天津恒通华创置业有限公司 1,757,884,451.62 1,444,199.85 1,759,328,651.47 1,430,870,976.72 50,000,000.00 1,480,870,976.72 金融街东丽湖（天津）置业有限公司 354,602,474.95 4,223,325.61 358,825,800.56 93,272,385.52 130,000,000.00 223,272,385.52 北京金丰融晟投资管理有限公司 2,243,870,777.66 1,378,339.93 2,245,249,117.59 798,175,674.22 1,352,000,000.00 2,150,175,674.22 子公司名称 年末余额 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 155 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 金融街惠州置业有限公司 3,811,443,725.66 533,661,195.68 4,345,104,921.34 3,789,246,702.02 200,000,000.00 3,989,246,702.02 天津盛世鑫和置业有限公司 5,128,457,424.91 4,649,577.17 5,133,107,002.08 1,970,371,372.91 1,268,000,000.00 3,238,371,372.91 金融街（北京）商务园置业有限公司 1,263,183,423.77 47,215,558.36 1,310,398,982.13 859,898,031.81 859,898,031.81 金融街融拓(天津)置业有限公司 2,879,283,986.04 17,543,329.50 2,896,827,315.54 1,987,539,857.68 1,987,539,857.68 北京金石融景房地产开发有限公司 6,661,738,247.59 23,497,026.79 6,685,235,274.38 3,798,687,925.00 2,000,000,000.00 5,798,687,925.00 金融街重庆融玺置业有限公司 620,745,551.01 182,681.97 620,928,232.98 416,799,885.30 140,000,000.00 556,799,885.30 广州融方置业有限公司 3,565,273,081.32 4,428,990.97 3,569,702,072.29 1,779,916,035.38 1,779,916,035.38 北京金天恒置业有限公司 5,863,175,261.60 4,763,530.17 5,867,938,791.77 980,920,508.30 3,600,000,000.00 4,580,920,508.30 天津恒通华创置业有限公司 1,284,178,422.94 74,578.90 1,284,253,001.84 595,856,113.69 396,000,000.00 991,856,113.69 金融街东丽湖（天津）置业有限公司 261,288,250.27 788,398.86 262,076,649.13 118,381,931.20 118,381,931.20 北京金丰融晟投资管理有限公司 1,912,869,243.47 279,029.61 1,913,148,273.08 1,814,090,940.67 1,814,090,940.67 子公司名称 年初余额 （续） 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 156 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 金融街惠州置业有限公司 1,465,014,584.59 -99,859,422.20 -99,859,422.20 392,042,914.95 724,622,581.39 -78,045,286.89 -78,045,286.89 704,035,185.28 天津盛世鑫和置业有限公司 326,959,156.33 760,943.20 760,943.20 199,017,409.90 937,778,464.03 82,713,713.44 82,713,713.44 345,720,413.40 金融街（北京）商务园置业有限公司 276,414,546.96 33,277,105.44 33,277,105.44 458,561,172.84 317,857,431.34 43,689,346.65 43,689,346.65 136,669,211.57 金融街融拓(天津)置业有限公司 354,468,490.29 -54,240,166.28 -54,240,166.28 -9,398.00 784,229,422.38 -39,678,344.22 -39,678,344.22 293,081,553.27 北京金石融景房地产开发有限公司 4,106,859,116.34 440,443,429.72 440,443,429.72 4,002,048,589.97 483,494,900.00 -95,019,948.75 -95,019,948.75 -791,221,663.43 金融街重庆融玺置业有限公司 341,141,488.32 -95,247,970.11 -95,247,970.11 210,881,523.87 500.00 -4,484,751.46 -4,484,751.46 -64,639,700.38 广州融方置业有限公司 -32,336,488.17 -32,336,488.17 -950,965,658.76 -10,213,963.09 -10,213,963.09 -1,776,290,465.61 北京金天恒置业有限公司 -31,967,827.76 -31,967,827.76 2,471,178,220.32 -11,384,885.61 -11,384,885.61 -3,981,887,997.34 天津恒通华创置业有限公司 1,282.05 -13,939,213.40 -13,939,213.40 522,134,013.86 -6,591,139.68 -6,591,139.68 -313,733,987.67 金融街东丽湖（天津）置业有限公司 20,512.82 -8,141,302.89 -8,141,302.89 -113,261,733.16 -1,228,832.32 -1,228,832.32 1,484,806.12 北京金丰融晟投资管理有限公司 3,418.80 -3,983,889.04 -3,983,889.04 2,471,178,220.32 -942,667.59 -942,667.59 -57,175,662.50 子公司名称 本年发生额 上年发生额 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 157 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2016 年 4 月，根据金融街融拓(天津)置业有限公司股东会决议，金融街（天津）置 业有限公司以货币出资 135,154,184.63 元折价收购其他少数股东持有的 20.93%股权， 折价部分 772,026.15 元计入资本公积。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 项 目 金融街融展（天津）置业有限公司 购买成本 —现金 135,154,184.63 购买成本合计 135,154,184.63 减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 135,926,210.78 差额 (772,026.15) 其中：调整资本公积 (772,026.15) 3、在合营企业或联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 直接 间接 北京未来科技城昌金 置业有限公司 北京市 北京市昌平区北七家镇未来科技 城定泗路237号都市绿洲217室 房 地 产 开发 49% 权益法 北京未来科技城昌融 置业有限公司 北京市 北京市昌平区未来科技城定泗路 237号都市绿洲117室 房 地 产 开发 30% 权益法 业务性 质 持股比例（%） 对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法 合营企业或联营企业 名称 主要经 营地 注册地 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 158 （2）重要联营企业的主要财务信息 （3）不重要的合营企业的汇总财务信息 项 目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 合营企业： 投资账面价值合计 36,869,667.19 36,992,500.51 下列各项按持股比例计算的合计数 -122,833.32 51,449.49 —净利润 -122,833.32 51,449.49 —其他综合收益 —综合收益总额 -122,833.32 51,449.49 北京未来科技城 昌金置业有限公 司 北京未来科技城 昌融置业有限公 司 北京未来科技城 昌金置业有限公 司 北京未来科技城 昌融置业有限公 司 流动资产 1,691,949,441.86 2,274,850,445.92 1,513,341,206.08 1,954,196,351.98 非流动资产 356,077.85 7,838,150.32 301,731.86 44,899.36 资产合计 1,692,305,519.71 2,282,688,596.24 1,513,642,937.94 1,954,241,251.34 流动负债 748,813,201.22 1,983,755,185.39 1,465,640,539.51 1,854,677,331.82 非流动负债 900,000,000.00 200,000,000.00 负债合计 1,648,813,201.22 2,183,755,185.39 1,465,640,539.51 1,854,677,331.82 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份 额 21,311,236.06 29,680,023.26 23,521,175.23 29,869,175.86 调整事项 —商誉 —内部交易未实现利润 —其他 对联营企业权益投资的账面 价值 21,311,236.06 29,680,023.26 23,521,175.23 29,869,175.86 存在公开报价的联营企业权 益投资的公允价值 营业收入 净利润 -1,021,104.47 -225,944.82 -307,056.45 141,523.44 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -1,021,104.47 -225,944.82 -307,056.45 141,523.44 本年度收到的来自联营企业 的股利 项目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 159 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、借款、应付款项等，各项金融工 具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降 低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理 和监控，以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公 司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基 于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风 险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将 风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币有 关。于 2016 年 12 月 31 日，除下表所述资产为美元、港币外，本公司的资产及负债均 为人民币余额。 2016 年 12 月 31 日外币余额： 项 目 年末余额 年初余额 货币资金-美元 863,619.53 980,510.81 货币资金-港币 441,955.26 408,618.82 货币资金-新加坡元 2,176.48 2,080.34 货币资金-加拿大元 7.04 6.41 （2）利率风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率借款有关。 于 2016 年 12 月 31 日，本公司的浮动利率借款合同，金额合计为 1,191,970 万元，固定 利率借款合同（含公司债券），金额合计为 3,817,380 万元。 （3）其他价格风险 本公司以市场价格销售房地产商品，因此受到此等价格波动的影响。 财务报表附注六、7、（2）披露的可供出售金融资产 10,723,813.02 元，本公司以公 允价值计量。本公司面临证券市场变动风险。 2、信用风险 公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录，无重大信用集 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 160 中风险。 3、流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险 的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或 对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司 管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 公司持有的主要金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 一年以内 一至五年 五年以上 合计 金融资产： 货币资金 13,339,391,428.48 13,339,391,428.48 应收账款 960,400,069.11 960,400,069.11 其他应收款 1,377,381,010.33 1,377,381,010.33 金融负债： 短期借款 应付账款 4,245,513,204.60 4,245,513,204.60 其他应付款 1,578,487,950.05 1,578,487,950.05 一年内到期的非流动负债 3,629,800,000.00 3,629,800,000.00 长期借款 17,875,699,928.70 3,888,000,000.00 21,763,699,928.70 应付债券 14,020,532,260.85 11,123,443,791.36 25,143,976,052.21 十、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产的年末公允价值 第一层次公允价 值计量 第二层次公允价值 计量 第三层次公 允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）可供出售金融资产 1、债务工具投资 2、权益工具投资 10,723,813.02 10,723,813.02 3、其他 （二）投资性房地产 1、出租的土地使用权 2、出租的建筑物 25,401,763,043.36 25,401,763,043.36 3、持有并准备增值后转让 的土地使用权 项目 年末公允价值 2、持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 可供出售金融资产，持续第一层次公允价值计量的权益工具投资，系本公司持有招 商证券【股票代码：600999】股票 656,694 股，市价取自 2016 年 12 月 31 日股票收盘 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 161 价 16.33 元/股。 3、持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信 息 投资性房地产，持续第二层次公允价值计量的出租建筑物，本公司采用的估值技术 主要为：市场比较法和收益法相结合的方式。 公司选取的第三方评估机构为深圳市戴德梁行土地房地产评估有限公司，该机构 为建设部房地产评估一级资质、国土资源部土地评估 A 级资质。 十一、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资 本 母公司对本 企业的持股 比例(%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 北京金融街投 资（集团）有 限公司 北京市西城区 金融大街33号 通泰大厦B座 11层 投资及资产管理；投资咨 询；企业管理；承办展览展 销活动；经济信息咨询；技 术推广；设计、制作广告； 计算机技术服务；组织文化 交流活动（不含演出） 36.04亿 29.65 29.65 注：本公司的最终控制方是北京市西城区国资委。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本公司的合营和联营企业情况 详见附注六、8、长期股权投资。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 162 4、其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 北京华融基础设施投资有限责任公司 同受同一关键管理人员控制 北京华融金晖置业有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京华融金盈投资发展有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京华融新媒广告有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京华融综合投资公司 同受同一关键管理人员控制 北京金昊房地产开发有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京金融街集团财务有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京金融街物业管理有限责任公司 同受同一关键管理人员控制 北京金融街西环置业有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京金通泰投资有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京首都华融影院有限责任公司 同受同一关键管理人员控制 北京天桥盛世投资集团有限责任公司 同受同一关键管理人员控制 北京正光房地产开发有限公司 同受同一关键管理人员控制 恒泰证券股份有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京金融街资本运营中心 同受同一关键管理人员控制 北京金融街资本运营中心西单美爵酒店 同受同一关键管理人员控制 长城人寿保险股份有限公司 同受同一关键管理人员控制 北京金融街影院有限责任公司 同受同一关键管理人员控制 北京金禧丽泰酒店管理有限责任公司 同受同一关键管理人员控制 北京金融街慈善基金会 本公司董事担任基金会的理事 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 北京金融街物业管理有限责任公司 物业管理 22,789,651.62 28,277,464.04 北京金融街第一太平戴维斯物业管理有 限公司 物业管理 89,464,948.86 61,200,552.15 北京华融新媒广告有限公司 广告服务 754,487.25 3,582,404.26 北京首都华融影院有限责任公司 广告服务 2,886,792.40 6,082,300.00 长城人寿保险股份有限公司 保险费 1,471,236.10 868,300.42 合计 117,367,116.23 100,011,020.87 本年发生额 上年发生额 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 163 ②出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 北京金昊房地产开发有限公司 管理服务费 588,068.20 250,000.00 北京天桥盛世投资集团有限责任公司 房地产经纪 661,474.40 816,487.93 北京金融街资本运营中心 管理服务费 388,679.24 300,000.00 北京金融街影院有限责任公司 物业管理费 927,360.00 北京西环置业有限公司 房地产经纪 37,735.85 30,000.00 北京正光房地产开发有限公司 房地产经纪 50,000.00 北京华融金晖置业有限公司 销售商品 13,543.69 北京华融基础设施投资有限责任公司 销售商品 8,102.96 合计 2,624,964.34 1,446,487.93 （2）关联租赁情况 ①本公司作为出租人 承租方名称 租赁资产种类 北京金融街第一太平戴维斯物业管理 有限公司 写字楼 1,682,056.36 北京华融新媒广告有限公司 LED显示屏 1,645,634.90 2,284,641.43 北京金融街物业管理有限责任公司 停车场 506,376.94 330,541.41 北京金融街投资（集团）有限公司 写字楼 2,396,191.54 2,474,755.20 北京金融街影院有限责任公司 影院 3,285,553.51 2,494,257.12 合计 7,833,756.89 9,266,251.52 本年确认的租赁收入 上年确认的租赁收入 ②本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 北京金通泰投资有限公司 写字楼 222,062.40 129,536.40 北京金昊房地产开发有限公司 车位 189,910.00 合计 222,062.40 319,446.40 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 164 （3）关联担保情况 ①本公司作为被担保方 担保 担保 起始日 到期日 北京金融街投资（集团）有限公司 1,499,800,000.00 2014-9-23 2017-7-30 否 北京金融街投资（集团）有限公司 50,000.00 2014-9-23 2016-3-21 是 北京金融街投资（集团）有限公司 50,000.00 2014-9-23 2016-9-21 是 北京金融街投资（集团）有限公司 1,500,000,000.00 2013-9-5 2018-9-4 否 北京金融街投资（集团）有限公司 3,000,000,000.00 2014-3-25 2019-3-24 否 北京金融街投资（集团）有限公司 1,200,000,000.00 2014-3-25 2019-3-24 否 北京金融街投资（集团）有限公司 2,000,000,000.00 2015-2-10 2020-2-9 否 合 计 9,199,900,000.00 担保是否已 履行完毕 担保方 担保金额 注：期末北京金融街投资（集团）有限公司为本公司金融机构借款提供担保的余 额为 919,980.00 万元，其中 769,980.00 万元借款仅提供保证担保、150,000.00 万元借款 同时提供抵押担保。 ②担保费 截止 2016 年 12 月 31 日，北京金融街投资（集团）有限公司为本公司金融机构借 款提供担保的余额是 919,980.00 万元，公司本期计提担保费 56,414,150.94 元，本期支 付担保费 80,690,000.00 元。 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 165 （4）关联方资金拆借 ①资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 备 注 拆入： 北京金融街集团财务有限公司 200,000,000.00 2016-2-24 2018-2-24 未到期 北京金融街集团财务有限公司 300,000,000.00 2015-10-21 2018-10-20 未到期 北京金融街集团财务有限公司 400,000,000.00 2015-8-31 2017-8-30 未到期 拆出： 北京未来科技城昌融置业有限公司 32,880,900.00 2014-11-21 2018-11-20 未到期 北京未来科技城昌融置业有限公司 355,200,000.00 2014-12-30 2018-11-20 未到期 北京未来科技城昌融置业有限公司 37,500,000.00 2016-1-19 2018-11-20 未到期 北京未来科技城昌融置业有限公司 12,900,000.00 2016-6-14 2018-11-20 未到期 北京未来科技城昌融置业有限公司 48,119,100.00 2016-1-20 2018-11-20 未到期 北京未来科技城昌融置业有限公司 26,400,000.00 2016-10-13 2018-11-20 未到期 北京未来科技城昌融置业有限公司 31,500,000.00 2016-12-26 2018-11-20 未到期 北京未来科技城昌金置业有限公司 69,280,012.23 2015-3-20 2018-2-11 未到期 北京未来科技城昌金置业有限公司 62,778,236.01 2015-4-27 2018-2-11 未到期 北京未来科技城昌金置业有限公司 53,900,000.00 2016-1-19 2018-2-11 未到期 北京未来科技城昌金置业有限公司 48,751,751.76 2016-1-20 2018-2-11 未到期 北京未来科技城昌金置业有限公司 18,620,000.00 2016-9-5 2018-2-11 未到期 北京未来科技城昌金置业有限公司 9,800,000.00 2016-10-27 2018-2-11 未到期 北京未来科技城昌金置业有限公司 17,150,000.00 2016-11-21 2018-2-11 未到期 北京未来科技城昌金置业有限公司 40,180,000.00 2016-12-12 2018-2-11 未到期 ②关联方借款利息支出 公司本期向北京金融街集团财务有限公司支付借款利息 35,863,819.46 元。 ③关联方借款利息收入 关联方 本期发生额 上期发生额 北京金融街集团财务有限公司 4,844,338.22 1,339,914.91 北京未来科技城昌融置业有限公司 48,345,341.39 23,377,200.00 北京未来科技城昌金置业有限公司 44,454,019.07 48,751,751.76 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 166 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京金融街影院有限责任公司 77,280.00 北京金融街物业管理有限责任公司 775,625.24 249,086.86 北京华融新媒广告有限公司 3,976,308.08 2,284,641.43 合 计 4,829,213.32 2,533,728.29 预付款项 北京华融基础设施投资有限责任公司 16,126,175.00 16,126,175.00 北京金融街第一太平戴维斯物业管理 有限公司 439,320.00 长城人寿保险股份有限公司 166,547.00 合 计 16,292,722.00 16,565,495.00 其他应收款 北京金昊房地产开发有限公司 897,880.73 北京金融街第一太平戴维斯物业管理 有限公司 10,689,910.92 2,539,892.09 14,386,698.80 1,647,808.33 北京金融街物业管理有限责任公司 662,842.46 13,027.34 813,896.24 北京西环置业有限公司 487,500.00 243,750.00 487,500.00 243,750.00 北京未来科技城昌金置业有限公司 366,661,242.50 718,091,751.76 北京金融街影院有限责任公司 33,340.00 北京未来科技城昌融置业有限公司 595,063,275.00 556,319,100.00 合 计 974,462,651.61 2,796,669.43 1,290,132,286.80 1,891,558.33 项目名称 年末余额 年初余额 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 167 （2）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 预收款项 恒泰证券股份有限公司 152,550,000.00 152,550,000.00 北京华融综合投资公司 550,600,000.00 550,600,000.00 北京金融街投资（集团）有限公司 206,229.60 合 计 703,356,229.60 703,150,000.00 其他应付款 北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司 6,415,858.41 2,910,508.94 北京金融街物业管理有限责任公司 9,065,581.58 5,645,738.97 北京金融街住宅物业管理有限责任公司 5,747,799.32 6,027,309.16 北京金融街投资（集团）有限公司 59,813,426.16 80,695,370.12 北京华融新媒广告有限公司 420,000.00 北京金融街资本运营中心西单美爵酒店 26,697.39 合 计 81,489,362.86 95,278,927.19 应付款项 北京金融街第一太平戴维斯物业管理有限公司 1,986,733.12 1,087,884.42 北京华融新媒广告有限公司 450,465.00 合 计 2,437,198.12 1,087,884.42 （3）银行存款 项目名称 年初余额 北京金融街集团财务有限公司 449,681,142.05 123,203,414.91 年末余额 （4）长期借款 项目名称 年初余额 北京金融街集团财务有限公司 900,000,000.00 700,000,000.00 年末余额 十二、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 168 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、 利润分配情况 根据公司2017年3月24日召开的第四届董事会第五十次会议审议通过的《2016年度 利润分配预案》，以公司截至 2016 年 12 月 31 日的总股本 2,988,929,907 股为基数， 每 10 股派发现金 4 元（含税）。该预案尚需报经公司股东大会审议通过。 十四、其他重要事项 1、中信城地块项目进展情况 公司全资子公司金融街（北京）置地有限公司（以下简称“北京置地”）与北京中 信房地产有限公司（以下简称“中信地产”）就受让中信地产拥有的北京•中信城B、C、 D地块（以下简称“中信城地块”）签署了相关合作意向书和协议。（详见公司于2011年 1月5日、2011年6月25日、2013年5月10日及2013年12月31日刊登在《中国证券报》、《证 券时报》及深圳证券交易所网站的公告）。 截至2015年底，中信城C地块和D地块已拆迁完毕并已取得土地转让登记表；B地块 根据相关协议划分为B1、B2、B3、B4、B5五个地块，各地块分片交地、分片接收、分 片付款，B地块剩余21户待拆迁。 公司已经按照约定向中信地产支付款项共计73.52亿元，剩余26.66亿元尚未支付。 2015年年中，由于政府调整规划，中信城C、D地块地上建筑面积由12.3万平米调减 为10.7万平米。截至报告期末，公司没有收到中信城B、C、D地块整体地上建筑面积50 万平米相关变化的通知。 2、按揭担保 截止2016年12月31日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为213,091万元（银 行与商品房承购人签订的借款合同金额）抵押贷款提供保证担保。 3、分部信息 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 169 项目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额 北京 9,410,891,238.42 5,462,316,819.21 104,136,778,129.52 72,866,905,092.34 天津 1,458,323,783.16 1,051,182,169.69 16,600,797,620.42 10,911,785,402.37 重庆 1,851,185,563.53 1,680,070,023.06 8,745,936,560.19 8,168,069,769.24 惠州 1,465,014,584.59 1,228,711,254.27 3,685,723,614.32 3,429,724,817.20 上海 3,693,677,686.52 2,605,932,471.66 16,625,320,043.57 13,535,568,763.92 广州 2,135,348,550.61 1,790,492,216.59 14,074,186,941.69 12,153,237,278.62 香港 1,496,953,601.24 1,492,134,866.90 深圳 900,385,427.58 801,520,627.90 分部间抵销 -161,897,752.54 71,226,626.40 -53,430,567,251.27 -41,654,973,459.18 合计 19,852,543,654.29 13,889,931,580.88 112,835,514,687.26 81,703,973,159.31 十五、公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 428,308,490.03 99.53 126,810,325.77 29.61 301,498,164.26 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 2,031,133.50 0.47 2,031,133.50 0.47 合 计 430,339,623.53 100.00 128,841,459.27 29.94 301,498,164.26 类 别 账面余额 坏账准备 年 末 余 额 账面价值 （续） 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 485,065,368.52 100.00 72,480,953.26 14.94 412,584,415.26 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合 计 485,065,368.52 100.00 72,480,953.26 14.94 412,584,415.26 类 别 账面余额 坏账准备 年 初 余 额 账面价值 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 170 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 0-3个月 6,071,185.85 3-6个月 872,259.60 26,167.79 3.00 6个月-1年 1,242,494.28 74,549.65 6.00 1-2年 1,301,120.00 195,168.00 15.00 2-3年 414,481,374.10 124,344,412.23 30.00 3年以上 4,340,056.20 2,170,028.10 50.00 合 计 428,308,490.03 126,810,325.77 29.61 年 末 余 额 账 龄 （2）本年计提坏账准备金额 56,389,792.19 元。 （3）本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 29,286.18 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 金额 年限 占应收账 款总额的比 例（%） 计提坏账准备金 额 法人一 225,051,690.60 2-3年 52.30 67,515,507.18 法人二 189,429,683.50 2-3年 44.02 56,828,905.05 法人三 1,301,120.00 1-2年 0.30 195,168.00 法人四 1,701,252.14 3年以上 0.40 1,701,252.14 法人五 3,759,256.20 3年以上 0.87 1,879,628.10 合 计 421,243,002.44 97.89 128,120,460.47 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 171 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 34,634,351,416.94 100.00 10,551,865.45 0.03 34,623,799,551.49 组合1：账龄分析法组合 52,687,107.20 0.15 10,551,865.45 20.03 42,135,241.75 组合2：投标保证金、备用金 组合 695,600.72 695,600.72 组合3：合营企业、联营企业 往来款组合 34,580,968,709.02 99.85 34,580,968,709.02 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合 计 34,634,351,416.94 100.00 10,551,865.45 0.03 34,623,799,551.49 种 类 账面余额 坏账准备 年 末 余 额 账面价值 （续） 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 36,476,908,903.69 100.00 6,113,739.44 0.02 36,470,795,164.25 组合1：账龄分析法组合 75,888,232.24 0.21 6,113,739.44 8.06 69,774,492.80 组合2：投标保证金、备用金 组合 36,399,308,477.09 99.79 36,399,308,477.09 组合3：合营企业、联营企业 往来款组合 1,712,194.36 1,712,194.36 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合 计 36,476,908,903.69 100.00 6,113,739.44 0.02 36,470,795,164.25 种 类 账面余额 坏账准备 年 初 余 额 账面价值 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 172 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 0-3个月 224,563.65 3-6个月 6个月-1年 7,034,900.91 422,094.05 6.00 1-2年 23,990,142.64 3,598,521.40 15.00 2-3年 20,937,500.00 6,281,250.00 30.00 3年以上 500,000.00 250,000.00 50.00 合 计 52,687,107.20 10,551,865.45 20.03 年 末 余 额 账 龄 ① 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 投标保证金、备用金 、职工借款组合 695,600.72 合营企业、联营企业 往来款组合 34,580,968,709.02 合 计 34,581,664,309.74 年 末 余 额 组合名称 （2）本年计提坏账准备金额 4,438,126.01 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金、备用金、押金等 代垫款 10,343,245.91 10,058,345.00 往来款 34,621,122,980.08 36,459,000,426.31 其他 2,885,190.95 7,850,132.38 合 计 34,634,351,416.94 36,476,908,903.69 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 173 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额的比 例（%） 坏账准备 年末余额 金融街（上海）投资有 限公司 往来款 8,886,390,931.08 2年以内 25.66 金融街重庆融拓置业有 限公司 往来款 3,844,982,694.26 2年以内 11.10 金融街(北京)置地有限 公司 往来款 2,971,612,706.99 2年以内 8.58 金融街广州置业有限公 司 往来款 2,765,486,140.73 2年以内 7.98 广州融辰置业有限公司 往来款 2,442,462,855.06 2年以内 7.05 合 计 20,910,935,328.12 60.38 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 174 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 11,505,032,098.68 11,505,032,098.68 11,317,622,098.68 11,317,622,098.68 合 计 11,505,032,098.68 11,505,032,098.68 11,317,622,098.68 11,317,622,098.68 项 目 年末余额 年初余额 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准 备 减值准备年末余 额 金融街(北京)置业有限公司 450,000,000.00 450,000,000.00 金融街(北京)置地有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 金融街长安(北京)置业有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 北京德胜投资有限责任公司 347,725,855.74 347,725,855.74 北京怡泰汽车修理有限责任公司 138,387,373.94 138,387,373.94 北京天石基业房地产开发有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 北京金融街奕兴置业有限公司 1,084,937,200.00 1,084,937,200.00 北京奕环天和置业有限公司 181,208,000.00 181,208,000.00 北京金融街奕兴天宫置业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 金融街(北京)商务园置业有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 北京金融街商业投资管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京金融街购物中心有限公司 437,686,748.39 437,686,748.39 北京金融街里兹置业有限公司 270,288,397.00 270,288,397.00 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 175 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准 备 减值准备年末余 额 北京金融街房地产顾问有限公司 8,156,400.00 8,156,400.00 金融街(天津)置业有限公司 950,000,000.00 950,000,000.00 金融街津门(天津)置业有限公司 594,750,000.00 594,750,000.00 金融街津塔(天津)置业有限公司 99,750,000.00 99,750,000.00 金融街重庆置业有限公司 434,035,699.35 434,035,699.35 金融街惠州置业有限公司 722,886,611.90 722,886,611.90 融信（天津）投资管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 金融街融通（北京）置业有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 北京金石融景房地产开发有限公司 800,000,000.00 800,000,000.00 北京市慕田峪长城旅游服务有限公司 141,846,400.00 141,846,400.00 金融街融辰（北京）置业有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海杭钢嘉杰实业有限公司 1,967,691,430.11 1,967,691,430.11 金融街广州置业有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 金融街（上海）投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 金融街控股（香港）有限公司 48,819,000.00 87,410,000.00 136,229,000.00 广州金融街融展置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 上海静盛房地产开发有限公司 213,252,982.25 213,252,982.25 京津融都（天津）置业有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 金融街（深圳）投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 合计 11,317,622,098.68 187,410,000.00 11,505,032,098.68 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 176 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 474,535,590.05 3,273,157,037.56 其他业务收入 营业收入合计 474,535,590.05 3,273,157,037.56 主营业务成本 152,040,581.59 2,342,984,991.74 其他业务成本 营业成本合计 152,040,581.59 2,342,984,991.74 （2）主营业务（业务分部） 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房产开发 67,558,586.90 56,472,257.01 2,977,360,922.53 2,264,867,392.46 物业出租 256,428,626.17 32,354,530.77 180,732,269.58 30,909,720.16 物业经营 133,171,109.23 44,892,275.23 106,722,845.45 47,207,879.12 其他收入 17,377,267.75 18,321,518.58 8,341,000.00 合 计 474,535,590.05 152,040,581.59 3,273,157,037.56 2,342,984,991.74 产品名称 本年发生额 上年发生额 5、投资收益 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 181,433,825.73 9,591,546.89 银行保本理财产品取得的投资收益 18,304,393.91 9,206,222.22 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 3,920,431.99 3,152,100.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 22,762,206.92 信托投资计划取得的投资收益 37,338,672.23 合 计 203,658,651.63 82,050,748.26 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 177 十六、补充资料 1、 本年非经常性损益明细表 项 目 本期数 上期数 非流动性资产处置损益 -54,412.50 -258,131.73 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 17,214,672.70 7,492,510.23 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 92,799,360.46 委托他人投资或管理资产的损益 18,606,774.54 47,770,737.45 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 22,762,206.92 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 2,160,941,097.54 2,120,775,195.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,968,967.35 11,643,169.93 小计 2,291,476,460.09 2,210,185,688.53 所得税影响额 777,369,845.33 555,461,878.07 少数股东权益影响额（税后） 2,221,482.19 2,324,029.64 合计 1,511,885,132.57 1,652,399,780.82 注：非 经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.60% 0.94 0.94 扣除非经常损益后归属于普通股股东的 净利润 4.88% 0.43 0.43 报告期利润 加权平均净资产收 益率 每股收益（元/股） 金融街控股股份有限公司 2016 年年度报告 178 第十节 备查文件目录 1、载有法定代表人、总经理、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的年度报告原件。 4、公司章程。 5、报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告原稿。 董事长：高靓 金融街控股股份有限公司 2017 年 3 月 28 日