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年度报告 Annual Report 2013 山 东 胜 利 股 份 有 限 公 司 S H A N D O N G S H E N G L I C O . ， LT D . 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 2 目 录 一、重要提示、目录和释义........................................... 3 二、公司简介 ...................................................... 3 三、会计数据和财务指标摘要......................................... 5 四、董事会报告 .................................................... 7 五、重要事项 ..................................................... 29 六、股份变动及股东情况 ........................................... 38 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况............................ 43 八、公司治理 ..................................................... 52 九、内部控制 ..................................................... 57 十、财务报告 ..................................................... 59 十一、备查文件目录 .............................................. 153 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 3 山东胜利股份有限公司 2013 年年度报告 第一节 重要提示 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容 的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律 责任。 独立董事汪波因事未能亲自出席本次董事会会议，授权独立董事邢德茂代为出席并表示 赞成意见。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人王鹏先生、主管会计工作负责人李守清女士及会计机构负责人(会计主管人 员)申萌女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意 投资风险。 重大风险提示：公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节 董事会报告关于公司未来发展展望中可能面临的风险及对策部分的内容。 《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http//)为本公司的指 定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。 释 义：如未特别说明，文中“ 公司”、“ 本公司”、“ 胜利股份” 指山东胜利股份 有限公司。 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 胜利股份 股票代码 000407 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 山东胜利股份有限公司 公司的中文简称 胜利股份 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 4 公司的外文名称（如有） SHANDONG SHENGLI CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） SDSL 公司的法定代表人 王鹏 注 册 地 址 山东省济南市高新区天辰路 2238 号 注册地址的邮政编码 250101 办 公 地 址 山东省济南市高新区天辰路 2238 号 办公地址的邮政编码 250101 公 司 网 址 电 子 信 箱 sd000407@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓 名 杜以宏 联系地址 山东省济南市高新区天辰路 2238 号 电 话 （0531）86920495 88725757 传 真 （0531）86018518 电子信箱 sd000407@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首 次 注 册 1994 年 5 月 11 日 山东省工商行政 管理局 370000018008655 370112163074944 16307494-4 报告期末注册 2013 年 9 月 16 日 山东省工商行政 370000018008655 370112163074944 16307494-4 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 5 管理局 公司上市以来主营业务的变化情 况 上市初期，公司经营业务主要由塑胶产业和贸易业务组成；1998 年， 公司经营业务扩展为塑胶、农化和贸易业务；2000 年，公司经营业务 扩展为塑胶、生物、农化和贸易业务；2011 年下半年起公司进入天然 气产业，并进行产业结构调整，目前公司经营业务暂由天然气、农化、 塑胶等产业组成。 历次控股股东的变更情况 公司 A 股股票于 1996 年 7 月 3 日在深交所挂牌上市，股票简称“ 胜利 股份”，公司控股股东为山东省胜利集团公司；2000 年 3 月至 2002 年 11 月公司控股股东为胜邦企业投资集团有限公司；2002 年 11 月至今， 公司控股股东为山东胜利投资股份有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 签字会计师姓名 何政、陈金波 1．公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 报告期内，公司不存在聘请履行持续督导职责的保荐机构的情形。 2．公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 报告期内，公司不存在履行持续督导职责的财务顾问的情形。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 2,232,815,928.03 2,186,659,683.41 2.11 2,288,733,266.38 归属于上市公司股东的 净利润（元） 20,580,045.26 -140,104,129.15 114.69 7,273,378.28 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元） 15,331,905.02 -142,296,312.84 110.77 -33,783,165.67 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 6 经营活动产生的现金流 量净额（元） 17,112,667.15 45,651,179.73 -62.51 120,665,875.84 基本每股收益（元/股） 0.03 -0.22 113.64 0.01 稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.22 113.64 0.01 加权平均净资产收益率 （%） 1.87 -12.05 上升 13.92 个百分点 0.59 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 3,491,059,591.14 3,175,201,434.45 9.95 3,133,954,910.61 归属于上市公司股东的 净资产（元） 1,114,145,347.57 1,093,817,776.39 1.86 1,231,088,281.42 1．截止披露前一交易日的公司总股本：649,232,044 股 2．公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、 回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 □ 是 √ 否 3．是否存在公司债 □ 是 √ 否 二、境内外会计准则下会计数据差异 不适用。 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分） 1,743,113.76 174,893.57 795,581.78 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 4,074,990.00 560,193.41 8,118,000.00 非货币性资产交换损益 21,560,598.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 1,052,511.91 101,803.03 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 7 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 30,396.60 30,401.40 25,491,573.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 964,681.35 364,860.90 -479,254.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 791,314.86 减：所得税影响额 1,506,535.21 738,850.45 12,736,101.22 少数股东权益影响额（税后） 58,506.26 43,141.91 1,795,657.48 合 计 5,248,140.24 2,192,183.69 41,056,543.95 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 第四节 董事会报告 一、概述 2013 年宏观经济环境复杂多变，在国内外经济增速放缓，环境偏紧，制约因素增多等诸 多不利条件的影响下，市场有效需求不足，运行成本上升，行业利润普遍下滑，本公司经营 也不同程度地受到了经济环境变化和行业突发事件的影响。面对诸多不利因素，公司董事会 和管理层紧紧围绕公司制定的战略规划和工作目标，把握机遇，努力工作，公司生产经营各 项工作全面、有序、稳步推进。 报告期，公司实现营业收入 22.33 亿元，实现归属于母公司所有者的净利润 2,058.00 万 元，净利润较去年同期增加 114.69%，净利润增长主要是公司参股公司青岛胜通海岸置业发 展有限公司（以下简称“ 胜通海岸”）土地收储收入确认及公司传统业务减亏所致。 天然气作为公司培育的主导产业，公司报告期加快了天然气项目的开发与实施，一方面 加快区域市场精耕细作，区域天然气业务开发稳步推进，市场网络初现雏形；另一方面公司 设立专门部门对天然气细分市场和未来市场进行前瞻性研究。此外，公司还积极寻求合作伙 伴，通过强强联合，优势互补，不断拓宽天然气业务发展之路。目前，公司的工作重心一是 在坚持上下游一体化发展的基础上为实现“ 一参一控双百站计划” 而努力，二是积极推行“ 收 购兼并与企业合作” 的发展模式，目前公司正推动发行股份购买天然气资产事项，对公司天 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 8 然气业务具有战略意义，公司也将在未来加快购并步伐，提升天然气业务发展速度。 对于传统产业，公司报告期一方面积极应对市场变化，认真研究分析经营形势，调整经 营思路，实现了产业的稳定发展，另一方面，公司产业合作迈出了实质性的关键步伐，公司 生物产业与行业龙头企业中牧股份合作，实现了优势互补、强强联合，大力提升了公司资源 的有效利用。 报告期，公司积极推动参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司土地收储工作，截止报 告期末，胜通海岸 2012 年被收储土地收益已完成收入确认，对公司天然气业务的发展提供了 重要支持。 二、主营业务分析 1．概述 2013 年公司实现营业收入 22.33 亿元，比去年同期的 21.87 亿元，增加 2.11%；营业成 本 20.24 亿元，比去年同期的 19.94 亿元增加 1.47%；实现归属母公司所有者的净利润 2,058.00 万元，较去年同期增加 114.69%。 （1）公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司2012年年报披露，2013年公司营业收入预计仍以传统产业为主，传统产业和天然气 产业全年累计收入力争达到24亿元。工作措施一是加快天然气项目开发和实施，二是加强传 统产业创新和精细化管理，加快产业战略合作，提升公司整体盈利水平。 2013 年，面对复杂多变的经济形式，公司深入贯彻年初制定的发展战略和经营计划，积 极应对市场变化，调整经营思路，努力挖掘自身优势，通过公司管理层和全体员工的共同努 力，较为圆满地完成了全年的各项工作，报告期主要工作进展如下： ①天然气作为公司培育的主导产业，2013 年公司先后成立潍坊、淄博、枣庄、临沂、聊 城等天然气公司，加快区域市场精耕细作；同时，公司加快与昆仑燃气、东明石化、南宁三 燃等有实力的公司合作，实现强强联合，优势互补，拓宽了天然气业务的发展之路。 ②生物产业面对禽流感肆虐，上一年度经济效益下滑等多种不利因素的影响，下大力气 进行改革，加强团队建设，优化市场开发策略，降低生产成本，2013 年实现了减亏和对外合 作。 ③农化产业紧抓行业发展契机，以市场需求为导向，创新营销方式，完善激励措施，拓 展经营业务范围，强化内部管理，重视科技创新，产业收入取得了满意的成绩。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 9 ④塑胶产业面对原料短缺的困境，积极采取应对措施，一方面依托外销业务渠道，尽可 能获取原料资源，保证生产需求，另一方面针对应收账款居高不下的状况，公司主动调整产 品结构，着力提高业务质量，取得了较好的效果。 （2）公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原 因 □ 适用 √ 不适用 2．收入 公司收入主要来源于生物制品制造业、化学农药制造业、塑胶制造业和成品油批发业， 其中生物制品制造业报告期实现收入 198,088,855.45 元，比去年同期增加 43,662,305.29 元， 增加 28.27%；化学农药制造业报告期实现收入 721,109,468.29 元，比去年同期增加 120,939,094.08 元，增长 20.15%；塑胶制造业报告期实现收入 656,280,409.07 元，比去年 同期增加 24,967,078.26 元，增长 3.95%；成品油批发业报告期实现收入 641,619,043.03 元， 比去年同期减少 147,321,407.03 元，减少 18.67%。 （1）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 单位：元 行业分类 2013 年 2012 年 同比增减（%） 生物制品制造业 198,088,855.45 154,426,550.16 28.27 化学农药制造业 721,109,468.29 600,170,374.21 20.15 其他塑料制造业 656,280,409.07 631,313,330.81 3.95 成品油批发业 641,619,043.03 788,940,450.06 -18.67 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明： 不适用。 （2）公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 10 （3）公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （4）公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 626,745,698.81 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 28.07 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 中石化山东分公司 345,430,923.23 15.47 2 山东泰山石油股份有限公司 191,255,052.99 8.57 3 海尔加油站 33,550,815.35 1.50 4 大同华润燃气有限公司 29,829,319.12 1.34 5 南京港华燃气有限公司 26,679,588.12 1.19 合计 -- 626,745,698.81 28.07 3．成本 （1）行业分类 单位：元 2013 年 2012 年 行业分类 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 同比增减(%) 生物制品制造业 167,924,350.20 8.30 140,234,999.79 7.03 19.74 化学农药制造业 624,551,495.50 30.86 511,616,131.51 25.65 22.07 其他塑料制造业 583,804,577.98 28.85 551,628,067.53 27.66 5.83 成品油批发业 639,863,729.70 31.62 787,309,270.25 39.48 -18.73 （2）产品分类 单位：元 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 11 2013 年 2012 年 行业分类 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 同比增减(%) 生物制品制造业 167,924,350.20 8.30 140,234,999.79 7.03 19.74 化学农药制造业 624,551,495.50 30.86 511,616,131.51 25.65 22.07 其他塑料制造业 583,804,577.98 28.85 551,628,067.53 27.66 5.83 成品油批发业 639,863,729.70 31.62 787,309,270.25 39.48 -18.73 （3）公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 452,382,351.04 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 18.17 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 中石化上海石油化工有限公司 190,947,441.45 7.67 2 上海港源船舶燃料供应有限公司 95,714,062.61 3.84 3 中石化中铁油品销售有限公司 69,006,203.21 2.77 4 江苏常隆农化有限公司 49,406,204.45 1.98 5 河南颖泰化工有限责任公司 47,308,439.32 1.90 合计 -- 452,382,351.04 18.17 4．费用 单位：元 报表项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 96,489,884.05 82,321,725.72 管理费用 118,779,263.71 121,388,639.60 财务费用 94,085,477.13 98,020,118.94 所得税 -5,188,274.40 -23,844,865.40 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 12 资产减值损失 26,196,634.87 54,511,724.33 投资收益 167,901,392.87 2,971,055.70 营业外收入 8,989,375.03 1,633,908.88 营业外支出 2,206,589.92 533,961.00 （1）资产减值损失减少主要系本年应收款项增长幅度较小，对应其计提的坏账准备较去 年同期增加幅度较小所致； （2）所得税增加主要系公司本年度产生的未弥补亏损金额低于上年发生额，就此确认的 递延所得税资产金额下降，递延所得税费用增加所致； （3）投资收益增加主要系参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司土地被政府收储获 利，公司按权益法确认投资收益所致； （4）营业外收入增加主要系本年公司收到的政府补助金额较大所致； （5）营业外支出增加主要系子公司公益捐赠支出增加所致。 5．研发支出 公司重视技术创新，致力于新产品研制开发和老产品技术进步，公司还设立了创新基金 用于奖励技术和管理等方面做出贡献的人才。报告期，公司投入研发支出2,442.67万元，分 别占公司最近一期经审计净资产2.19%，最近一期经审计营业收入的1.09%，分别比上年同期 增加0.98和0.49个百分点，重点开展了技术和工艺改进、新产品研发等方面的工作。 6．现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 2,765,154,950.48 2,608,183,945.19 6.02 经营活动现金流出小计 2,748,042,283.33 2,562,532,765.46 7.24 经营活动产生的现金流量净额 17,112,667.15 45,651,179.73 -62.51 投资活动现金流入小计 35,119,260.76 33,434,546.36 5.04 投资活动现金流出小计 246,222,210.41 120,696,213.29 104.00 投资活动产生的现金流量净额 -211,102,949.65 -87,261,666.93 -141.92 筹资活动现金流入小计 1,317,764,796.00 1,338,526,320.94 -1.55 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 13 筹资活动现金流出小计 1,224,835,864.10 1,229,800,826.24 -0.40 筹资活动产生的现金流量净额 92,928,931.90 108,725,494.70 -14.53 现金及现金等价物净增加额 -102,561,471.18 66,689,700.28 -253.79 （1）相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 ①经营活动产生的现金流量净额较上期减少主要系本期购买商品、提供劳务支付的现金 较上期增加，支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加所致； ②投资活动产生的现金流量净额较上期减少主要系本期购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金及投资支付的现金较上期增加所致； ③筹资活动产生的现金流量净额较上期减少主要系支付其他与筹资活动有关的现金较上 年同期增加所致。 （2）报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收 入比上 年同期 增减（%） 营业成 本比上 年同期 增减 （%） 毛利率比上年同期增 减（%） 分行业 生物制品制造业 198,088,855.45 167,924,350.20 15.23 28.27 19.74 上升 6.04 个百分点 化学农药制造业 721,109,468.29 624,551,495.50 13.39 20.15 22.07 下降 1.36 个百分点 其他塑料制造业 656,280,409.07 583,804,577.98 11.04 3.95 5.83 下降 1.58 个百分点 成品油批发业 641,619,043.03 639,863,729.70 0.27 -18.67 -18.73 上升 0.07 个百分点 分产品 生物制品制造业 198,088,855.45 167,924,350.20 15.23 28.27 19.74 上升 6.04 个百分点 化学农药制造业 721,109,468.29 624,551,495.50 13.39 20.15 22.07 下降 1.36 个百分点 其他塑料制造业 656,280,409.07 583,804,577.98 11.04 3.95 5.83 下降 1.58 个百分点 成品油批发业 641,619,043.03 639,863,729.70 0.27 -18.67 -18.73 上升 0.07 个百分点 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 14 分地区 济南地区 1,083,433,230.56 952,914,492.30 12.05 15.65 16.25 下降 0.45 个百分点 东营地区 296,437,694.75 249,573,754.03 15.81 -4.28 -2.77 下降 1.31 个百分点 青岛地区 642,722,396.03 640,464,123.46 0.35 -18.69 -18.74 上升 0.06 个百分点 济宁地区 149,177,268.30 125,583,478.41 15.82 62.96 61.52 上升 0.75 个百分点 西安地区 58,104,066.63 52,647,052.82 9.39 -0.13 1.16 下降 1.16 个百分点 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径 调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1．资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 比重增减（%） 货币资金 568,206,437.91 16.28 677,976,459.09 21.35 下降 5.07 个百分点 应收账款 313,788,191.65 8.99 320,031,646.47 10.08 下降 1.09 个百分点 预付账款 190,076,066.95 5.44 198,390,147.88 6.25 下降 0.81 个百分点 存货 492,042,861.61 14.09 424,217,017.96 13.36 上升 0.73 个百分点 投资性房地产 89,136,900.00 2.55 89,106,503.40 2.81 下降 0.26 个百分点 长期股权投资 499,452,727.41 14.31 282,698,680.07 8.90 上升 5.41 个百分点 固定资产 803,630,473.53 23.02 801,305,498.61 25.24 下降 2.22 个百分点 在建工程 146,852,289.30 4.21 30,204,235.56 0.95 上升 3.26 个百分点 其他非流动资产 21,839,610.32 0.63 2,040,000.00 0.06 上升 0.57 个百分点 （1）长期股权投资增加主要系参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司土地被政府收 储，公司按权益法确认长期股权投资所致； （2）在建工程增加主要系子公司山东华胜能源有限公司本期对 LNG 工厂建设项目的投资 增加所致； （3）其他非流动资产增加主要系公司本期为购建固定资产发生的预付款项增加所致。 2．负债项目重大变动情况 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 15 单位：元 2013 年末 2012 年末 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 比重增减（%） 短期借款 593,632,093.23 17.00 687,428,500.00 21.65 下降 4.65 个百分点 长期借款 152,547,573.03 4.37 3,523,687.11 0.11 上升 4.26 个百分点 应付票据 702,800,000.00 20.13 871,150,000.00 27.44 下降 7.31 个百分点 应付账款 185,208,055.90 5.31 169,167,312.83 5.33 下降 0.02 个百分点 预收账款 237,559,409.39 6.80 104,576,144.81 3.29 上升 3.51 个百分点 应交税费 -34,160,432.67 -0.98 -18,029,902.23 -0.52 下降 0.16 个百分点 应付股利 39,412,300.26 1.13 1,412,300.26 0.04 上升 1.09 个百分点 （1）长期借款增加主要系子公司山东华胜能源有限公司长期借款增加所致； （2）预收款项增加主要系山东胜邦绿野化学有限公司本期预收款项增加所致； （3）应交税费减少主要系子公司山东华胜能源有限公司本期购入设备，有较大金额的增 值税进项税所致； （4）应付股利增加主要系子公司青岛胜信滨海置业发展有限公司本期分配股利，少数股 东的股利尚未支付完毕所致。 3．以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允 价值变动 损益 计入权益 的累计公 允价值变 动 本期计提 的减值 本期购 买金额 本期出 售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 的金融资产（不含衍 生金融资产） 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 金融资产小计 投资性房地产 89,106,503.40 30,396.60 89,136,900.00 生产性生物资产 其他 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 16 上述合计 89,106,503.40 30,396.60 -- -- -- -- 89,136,900.00 对公允价值计量项目，在公司《财务管理制度》、《会计核算制度》、《财产清查办法》 等内控制度中，对其分类、计量方法、减值计提和核算等要素，进行了明确规定。上表所列 公司所属青岛海口路出租性房产，依本公司会计政策按照公允价值计量，公允价值系在充分 考虑当地活跃的房地产交易市场的市场价格的前提下，并参考房地产估价机构的评估价格的 基础上确定的。 公司根据内外部环境综合预计上述公允价值变动对公司利润的影响具有可持续性，但国 家对房地产市场的调控，将可能导致房地产市场价格存在一定的不确定性风险。 � 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 报告期公司除生物产业股权转让外，其他各产业的核心竞争力没有发生变化。 公司发展的天然气业务作为清洁能源符合国家产业政策，公司与国内多家天然气龙头企 业保持着良好的合作关系，并拥有油品和天然气运营方面的经验和人才，政策支持、公司品 牌、自我发展和资本运营并举的发展模式保障了公司在天然气业务上的核心竞争力和广阔的 发展空间。 农化产业主要从事除草剂、杀菌剂、杀虫剂等产品的研发、生产与销售，已形成覆盖全 国农资、农技、植保三大体系的销售与服务网络，覆盖全国 28 个省、市、自治区，拥有 1300 余个长期客户，市场营销网络为该产业的核心竞争优势。 塑胶产业是国内最具实力的聚乙烯（PE）管道供应商之一，是中国塑料加工工业协会塑 料管道专业委员会副理事长单位和全国塑料制品标准化技术委员会核心成员单位，作为聚乙 烯管道行业著名品牌，多年来一直担当港华燃气、华润燃气、中国燃气、中石油昆仑燃气、 新奥燃气等燃气公司的主要供应商之一，品牌为该产业的核心竞争优势。 六、投资状况分析 1．对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 17 128,170,000.00 111,896,100.00 14.54 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公 司权益比例（%） 日照胜利天然气有限公司 日照市及周边区县天然气加气站业务 100 菏泽胜利天然气有限公司 菏泽市及周边区县天然气加气站业务 51 德州胜利天然气有限公司 德州市及周边区县天然气加气站业务 100 东营胜信天然气有限公司 东营市、滨州是及周边区县天然气加气 站业务 100 临沂胜利能源有限公司 临沂市及周边区县天然气加气站业务 51 广西胜利三燃能源有限公司 天然气加气站及工业用气业务 51 中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司 天然气输配项目的建设 49 泰安胜利能源有限公司 泰安市及周边区县天然气加气站业务 51 聊城胜利能源有限公司 聊城市及周边区县天然气加气站业务 100 潍坊胜利天然气有限公司 潍坊市及周边区县天然气加气站业务 100 淄博利华晟天然气利用有限公司 淄博市及周边区县天然气加气站业务 51 莱芜市能泉石油销售有限公司 莱芜市及周边区县天然气加气站业务 60 德州胜利鲁班能源有限公司 德州市及周边区县天然气加气站业务 80 济南胜利能源有限公司 济南市及周边区县天然气加气站业务 100 山东昆仑胜利能源有限公司 主要经营活动包括液化天然气销售、LNG 加气站等 49 日照市通和胜利油气有限公司 日照莒县及周边区县天然气加气站业务 49 （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成 本（元） 期初持股 数量（股） 期初持 股比例 （%） 期末持股 数量（股） 期末持 股比例 （%） 期末账面值 （元） 报告期损 益（元） 会计核 算科目 股份来 源 青岛银行 商业银行 162,708.00 162,708 0.02 162,708 0.02 162,708.00 5,872.07 长期股 权投资 合 计 162,708.00 162,708 -- 162,708 -- 162,708.00 5,872.07 -- -- 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 18 （3）证券投资情况 截止报告期末，公司未持有股票及其他上市公司股权，未参股证券公司、保险公司、信 托公司和期货公司等金融企业股权，未获知参股企业中是否存在拟上市情形。 2．委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 报告期内，公司无委托理财事项。 （2）衍生品投资情况 报告期内，公司无衍生品投资事项。 （3）委托贷款情况 报告期内，公司无委托贷款事项。 3．募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 报告期内，公司不存在募集资金总体使用情况。 （2）募集资金承诺项目情况 报告期内，公司不存在募集资金承诺项目情况。 （3）募集资金变更项目情况 报告期内，公司不存在募集资金变更项目情况。 4．主要子公司、参股公司分析 （1）主要子公司、参股公司情况 公司名称 公 司 类 型 所处 行业 主要产 品或服 务 注册资 本（万 元） 总资产（元）净资产（元） 营业收入 （元） 营业利润 （元） 净利润（元） 山东胜利 进出口有 限公司 子 公 司 贸易 聚乙烯 销售、 进出口 业务 600 179,734,344.09 6,069,648.09 539,075,237.41 3,044,691.71 2,126,238.01 山东胜邦 绿野化学 有限公司 子 公 司 生产 制造 生产农 药及其 它精细 化工产 品 24,000 1,081,139,914.55 247,025,047.62 721,109,468.29 5,329,174.51 2,331,369.41 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 19 青岛胜信 滨海置业 发展有限 公司 子 公 司 房地 产 城建开 发，项 目投 资，实 业投资 5,000 339,938,817.83 249,805,789.37 257,807.00 88,425,921.77 87,165,507.04 山东胜邦 塑胶有限 公司 子 公 司 生产 制造 塑胶产 品的生 产、研 制和销 售 10,000 352,904,851.90 106,229,735.97 296,437,694.75 -14,517,028.18 -11,948,164.50 陕西华山 胜邦塑胶 有限公司 子 公 司 生产 制造 塑胶管 材管件 及相关 产品研 制及生 产销售 5,800 60,183,816.77 57,822,999.38 58,104,066.63 505,173.61 446,780.80 青岛胜利 石化产品 销售有限 公司 子 公 司 贸易 批发： 汽油、 煤油、 柴油 500 62,029,509.46 -4,222,402.65 641,619,043.03 -2,692,922.08 -2,692,922.08 临沂中孚 天然气开 发利用有 限公司 参 股 公 司 天然 气 燃气供 应、压 缩天然 气、汽 车加 气、压 力容器 改装。 3,000 149,183,285.54 77,205,033.66 190,766,026.02 22,597,858.25 青岛胜通 海岸置业 发展有限 公司 参 股 公 司 房地 产 海域围 海造地 及开发 建设 （限审 批地域 内），房 地产开 发，自 有资金 对外投 资。 10,000 1,280,605,665.85 804,063,164.52 734,177,620.10 448,678,673.16 注：青岛胜通海岸置业发展有限公司本期收益较上年同期上升主要系该公司土地收储补 偿收入确认所致，详见公司 2013 年 8 月 31 日 2013-024 号公告。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 20 （2）报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和 处置子公司目的 报告期内取得和 处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 贵阳胜利天然气利用有限公司 股权转让 股权转让 影响公司投资收益-404,392.59 元 贵州利华晟能源有限公司 清算注销 清算注销 影响公司投资收益 298,337.25 元 莱芜市能泉石油销售有限公司 购买 购买 影响公司净利润-274,458.41 元 5．非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末累 计实际投入金额 工程进度 项目收益情况 山东华胜能源有限公司 25,900 9,576.91 12,206.52 80% 目前项目处于 建设及调试期， 尚未产生收益。 合 计 25,900 9,576.91 12,206.52 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期 2011年12月6日2011-041号公告、2012年4月21日2012-013 号公告 临时公告披露的指定网站查询索引 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （） 山东华胜能源有限公司（公司持股 60%）预计投资 2.59 亿元的 LNG 生产建设项目，截止 报告期末按付款进度已完成投资 12,206.52 万元，工程进度已完成 80%，目前项目处于建设 及调试期，尚未产生收益。 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变 动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况:同向大幅上升 业绩预告填写数据类型区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%） 累计净利润的预计数（万元） 405 -- 1,000 405.57 增长 0 -- 146.57 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 21 基本每股收益（元/股） 0.01 -- 0.02 0.01 增长 0 -- 146.57 业绩预告的说明 公司一季度业绩提升主要系济南生物产业基地转让合作实现投资收益所 致。 八、公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司无控制的特殊目的的主体。 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2014 年是国家全面深化改革的第一年，改革将为经济发展带来更多的发展机遇与挑战， 对公司而言，机遇大于挑战。 天然气产业符合国家的战略方向，符合经济社会的发展需要，是目前和未来重要的清洁 能源，天然气产业正处于方兴未艾的快速发展阶段。随着国家对大气污染治理力度的不断增 强、天然气终端应用产业的快速发展以及下游需求的持续增长，天然气产业在未来会有更大 的发展机遇。与此同时，行业的发展也会带来市场新竞争者的加入，公司将立足于自身资源 优势，增强天然气产业核心竞争力，力争取得更好的市场业绩。 农化产业和塑胶产业是公司的传统产业。2014 年农药市场前景向好，病虫害防治的增强、 农产品价格的上涨均会刺激农药市场的发展，但受原料价格上涨、市场无序竞争等因素的影 响，农药市场的竞争依然较为激烈。从塑胶行业看，我国新型城镇化的推进会进一步增加建 设项目的投资，相应产业的发展对公司塑胶产业带来发展机遇，2014 年聚乙烯管道行业将会 有一个持续稳定的发展。总体上，公司农化和塑胶产业面临着较好的发展环境，外部环境对 公司有利。 （二）公司发展战略 2014 年是公司实施战略转型的第二年，也是天然气产业快速发展的关键一年。一方面， 公司将继续加快天然气产业的投资建设工作，扩大天然气项目的运营规模；另一方面，公司 也将通过收购兼并等手段，实现公司天然气业务的跨越式发展。 （三）经营计划 2014 年，公司传统产业和天然气产业累计收入力争达到 22 亿元。工作措施一是加快天 然气项目开发、建设和运营，构建天然气的主导地位；二是加强传统产业创新和精细化管理， 推进公司人才队伍建设，完善公司激励和薪酬制度建设，提高公司管理能力，提升产业竞争 力，增强公司整体盈利水平。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 22 （四）资金供需计划 2014 年公司的资金需求依然较大。公司将发挥资产效能，合理筹划资金的供需计划，优 化债务结构，提升融资能力，降低融资费用，规范资金使用。除利用自有资金外，公司将通 过银行融资、信托、战略合作等多种渠道进行融资。 （五）可能面对的风险及解决措施 ①公司可能面对的风险和困难 天然气产业行业竞争和经营风险。市场新竞争者的加入、政府审批程序的简化、需求增 长导致的天然气气源紧张、价格改革带来的天然气价格上涨均会使得天然气终端应用市场竞 争加剧。 农化产业风险主要在于原材料价格波动风险、市场竞争风险和气候异常变化风险；塑胶 产业的风险主要来源于原料供应和价格变动风险、成本变动风险和市场竞争风险。 ②解决措施 公司天然气产业将通过自主开发和兼并收购双轮驱动的方式快速做大做强，实现战略布 局。同时，公司将大力提升天然气产业的经营管理能力，推动已有项目的建设和精细化运营， 实现天然气产业的大发展。 公司农化产业将以创新实现产业健康、快速发展。一方面，公司农化产业将加大产品结 构调整；另一方面，公司进行管理和销售模式的创新，扩大经营规模，并实现规范化管理。 公司塑胶产业将通过扩展管件市场、精耕细作现有市场、优化客户结构、发展良好合作 伙伴等方式增强自身竞争力，强化行业第一梯队的市场地位，实现产业稳健发展。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“ 非标准审计报告” 的说明 报告期内，公司不存在董事会对会计师事务所本报告期“ 非标准审计报告” 说明的情况。 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 报告期内，公司会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内，公司不存在发生重大会计差错更正需追溯重述的情形。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 （1）2013 年 1 月，公司与庆云大观文化投资有限公司共同出资设立菏泽胜利天然气有 限公司，注册资本 2000 万元，公司持股比例 51%，本期将菏泽胜利天然气有限公司纳入合并 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 23 范围。 （2）2013 年 1 月，公司与公司下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立日照 胜利天然气有限公司，注册资本 1000 万元，公司持股比例 90%，公司下属子公司山东利华晟 能源有限公司持股比例 10%，合计持股比例 100%，本期将日照胜利天然气有限公司纳入合并 范围。 （3）2013 年 3 月，公司与公司下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立德州 胜利天然气有限公司，注册资本 2500 万元，公司持股比例 95%，公司下属子公司山东利华晟 能源有限公司持股比例 5%，合计持股比例 100%，本期将德州胜利天然气有限公司纳入合并范 围。 （4）2013 年 3 月，公司下属子公司山东胜利能源有限公司与德州德沃道路设备有限公 司共同出资设立德州胜利鲁班能源有限公司，注册资本 2000 万元，公司下属子公司山东胜利 能源有限公司持股比例 80%，本期将德州胜利鲁班能源有限公司纳入合并范围。 （5）2013 年 5 月，公司与山东中广投资有限公司、临沂新星车用燃气技术有限公司共 同出资设立临沂胜利能源有限公司，注册资本 1000 万元，公司持股比例 51%，本期将临沂胜 利能源有限公司纳入合并范围。 （6）2013 年 6 月，公司与南宁三燃燃气有限公司共同出资设立广西胜利三燃能源有限 公司，注册资本 3000 万元，公司持股比例 51%，本期将广西胜利三燃能源有限公司纳入合并 范围。 （7）2013 年 6 月，公司下属子公司山东胜利能源有限公司出资设立济南胜利能源有限 公司，注册资本 1000 万元，公司下属子公司山东胜利能源有限公司持股比例 100%，本期将 济南胜利能源有限公司纳入合并范围。 （8）2013 年 6 月，公司与公司下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立东营 胜信天然气有限公司，注册资本 1000 万元，公司持股比例 95%，公司下属子公司山东利华晟 能源有限公司持股比例 5%，合计持股比例 100%，本期将东营胜信天然气有限公司纳入合并范 围。 （9）2013 年公司下属子公司山东利华晟能源有限公司收购莱芜市能泉石油销售有限公 司，公司注册资本 1000 万元，公司持股比例 60%，本期将莱芜市能泉石油销售有限公司纳入 合并范围。 （10）2013 年 8 月，公司与山东中广投资有限公司、泰安市能泉工贸有限公司共同出资 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 24 设立泰安胜利能源有限公司，注册资本 1000 万元，公司持股比例 51%，本期将泰安胜利能源 有限公司纳入合并范围。 （11）2013 年 8 月，公司与公司下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立聊城 胜利能源有限公司，注册资本 1000 万元，公司持股比例 90%，公司下属子公司山东利华晟能 源有限公司持股比例 10%，合计持股比例 100%，本期将聊城胜利能源有限公司纳入合并范围。 （12）2013 年 11 月，公司与公司下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立潍 坊胜利天然气有限公司，注册资本 1000 万元，公司持股比例 90%，公司下属子公司山东利华 晟能源有限公司持股比例 10%，合计持股比例 100%，本期将潍坊胜利天然气有限公司纳入合 并范围。 （13）2013 年 12 月，公司与上海隽恒投资有限公司共同出资设立淄博利华晟天然气利 用有限公司，注册资本 1500 万元，公司持股比例 51%，本期将淄博利华晟天然气利用有限公 司纳入合并范围。 （14）公司控股子公司贵州利华晟能源有限公司（公司持股比例 100%），经该公司股东 会议通过，于 2013 年 6 月份解散清算注销手续办理完毕，因此本期贵州利华晟能源有限公司 不再纳入合并范围，但公司存续期间的损益纳入公司合并范围。 （15）公司控股子公司贵阳胜利天然气利用有限公司（公司持股比例 100%），经该公司 股东会议通过，于 2013 年 6 月份股权转让手续办理完毕，因此本期贵阳胜利天然气利用有限 公司不再纳入合并范围，但公司转让前的损益纳入公司合并范围。 上述各子公司的成立或注销均依据公司章程和上市规则的规定，履行了相应的决策程序， 达到披露标准的均进行了临时披露。 十四、公司利润分配及分红派息情况 1．报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 为进一步规范公司现金分红，增强现金分红透明度，切实维护投资者合法权益，根据中 国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上 市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43号）等相关规定，公司 董事会结合公司实际情况，修订了公司《章程》，对现金分红政策进行了进一步的细化，进 一步强化回报股东意识，完善利润分配政策。公司在原公司《章程》的基础上增加了现金分 红在利润分配方式中的优先顺序条款：增加了授予独立董事现金分红方案意见征集权、分红 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 25 提案权条款，公司采取差异化、多元化方式回报投资者的等条款，该事项已经公司七届十五 次董事会会议审议通过。本次对现金分红政策进行修订的条件和程序合规、透明。 公司严格按照公司《章程》执行利润分配政策，公司现金分红政策制定及执行均符合公 司《章程》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和 机制完备，独立董事的职责明确并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机 会，中小股东的合法权益得到了维护。 2．现金分红政策的专项说明 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 3．公司近3年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情 况 公司2011年度未进行利润分配。 公司2012年度未进行利润分配。 公司 2013 年利润分配预案为：公司正处于战略转型的关键阶段，具有广阔发展前景的天 然气项目正陆续启动，未来需要较大规模的投资，同时考虑公司最近三年累计实现的净利润 为负，未达章程规定的分红条件，为公司长远发展需要，2013 年度利润拟暂不分配，也不进 行资本公积金转增股本，公司未分配利润用于发展公司天然气业务。 本公司独立董事对此发表了赞成的独立意见，认为本年度分配方案着眼于公司现实发展 的需要，有利于股东回报，符合公司和股东的长远利益。 此预案尚需提交公司 2013 年年度股东大会审议。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 26 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 2013 年 0.00 20,580,045.26 0% 2012 年 0.00 -140,104,129.15 0% 2011 年 0.00 7,273,378.28 0% 4．公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利 分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司正处于战略转型的关键阶段，具有广阔发展前景的天 然气项目正陆续启动，未来需要较大规模的投资，同时考 虑公司最近三年累计实现的净利润为负，未达章程规定的 分红条件，为公司长远发展需要，2013 年度利润拟暂不分 配，也不进行资本公积金转增股本。 公司未分配利润用于发展公司天然气业务。 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 报告期公司不存在上述事项。 十六、社会责任情况 公司积极承担社会责任，投身社会公益事业，始终把“ 奉献社会，与社会共同进步” 作 为自己义不容辞的责任。在股东利益保护的同时，公司积极维护债权人和职工的合法权益， 诚信对待供应商、客户和消费者，关注环保，防治污染，坚持节能减排，保护生态环境，积 极维护社会安全，关心社区建设等公益事业，促进公司与全社会的协调、和谐、可持续发展。 公司社会责任报告（2013）刊载于巨潮资讯网。 1．上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 2．上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 3．报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 27 接待时间 接待 地点 接待方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 3 月 6 日 济南 实地调研 机构 华创证券 李大军；中投 证券 朱亦农；浙江省投 融资协会 徐海滨；华夏 基金 张望；大成基金 刘 泽兵；深圳市金石投资管 理有限公司 姚鸿斌；上 海百泓投资管理有限公 司 薛俊；鼎诺投资 涂 卓；金鹰基金 陈晓；齐 鲁证券 王军 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 4 月 19 日 济南 实地调研 机构 中信建投 胡彧；银河证 券 胡昂；东方基金 张 玉坤；工银瑞信 陈小鹭； 中欧基金 孙元慧；华商 基金 梁皓；华夏基金 张 望、李人望、樊银鹏 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 4 月 24 日 济南 实地调研 机构 尚雅投资 成佩剑； 里昂证券 李璇 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 5 月 7 日 济南 实地调研 机构 宏源证券 柴沁虎；安信 基金 陈振宇；瑞上投资 王征宇；映雪资本投资 郑宇 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 5 月 16 日 济南 实地调研 机构 长信基金 陈言午；东兴 证券 宋凯；平安资产管 理 李荣耀；多赢投资 宋 刚谋 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 5 月 27 日 济南 实地调研 机构 申万菱信 茅玉峰；海通 证券 黄泽丰；海通证券 邓勇；民生加银基金 张 强；齐鲁证券 王军、康 海涛；中国银河证券 裘 孝峰；诺安基金 隋江波； 国泰基金 樊利安；信诚 基金 聂炜 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 6 月 5 日 济南 实地调研 机构 齐鲁证券 曾晖、燕云 来访人员主要了解公司天然 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 28 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 6 月 5 日 济南 电话沟通 机构 华鑫基金 张岩 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 7 月 4 日 济南 实地调研 机构 银河证券 樊乘胜； 光大证券 陈舒薇 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 7 月 10 日 济南 实地调研 机构 平安证券 杨绍辉 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 7 月 15 日 济南 实地调研 机构 宝盈基金 朱建明； 前海人寿 何杰 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 8 月 22 日 济南 实地调研 机构 华夏基金 李人望； 长城证券 曲伟 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 10 月 18 日 济南 实地调研 机构 长城证券：曲伟 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 11 月 5 日 济南 实地调研 机构 民族证券：齐求实 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 2013 年 11 月 18 日 济南 实地调研 机构 中信证券：黄莉莉、王喆 来访人员主要了解公司天然 气产业及行业的现状，在避免 选择性信息披露的前提下，公 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 29 司对经营、行业状况等公开信 息做出解释或说明。 报告期，公司还接到诸多公众投资者关于公司经营情况的问询电话或EMAIL，公司均按《投资者关系 管理制度》和相关法律法规规定，在避免出现选择性信息披露的前提下，一一认真做出答复。 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 本年度公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情形。 四、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1．收购资产情况 公司不存在报告期内收购资产的情况。 2．出售资产情况 交易 对方 被出 售资 产 协议 签署 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售 对公 司的 影响 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 (%) 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 （适 用关 联交 易情 形） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 披露 日期 披露 索引 中牧 实业 股份 有限 山东 胜利 生物 工程 2013 年 12 月 6 日 9,075 -464. 49 本次 股权 交易 本身 -22.5 8 以第 三方 出具 的交 否 不适 用 否 否 2013 年 12 月 7 日 《中 国证 券 报》、 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 30 公司 有限 公司 55%股 权 影响 公司 净利 润约 -463 万元 易标 的评 估值 作为 定价 原则 《证 券时 报》及 巨潮 资讯 网 （www .cnin fo.co ） 报告期，关于公司子公司济南胜利生物工程有限公司合作事宜公司已与相关方进行商洽， 并于 2014 年 1 月 9 日与受让方签署了股权转让合同，具体情况请参见公司 2014 年 1 月 13 日 2014-004 号公告。 3．企业合并情况 公司报告期内未发生企业合并的情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 公司报告期内不存在股权激励实施情况。 七、重大关联交易 1．与日常经营相关的关联交易 报告期内，公司不存在与日常经营相关的重大关联交易。 2．资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司不存在资产收购、出售发生的重大关联交易。 3．共同对外投资的重大关联交易 报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资的重大关联交易。 4．关联债权债务往来 报告期内，公司不存在债权、债务或担保等重大关联交易。 5．其他重大关联交易 报告期内，公司不存在需要说明的其他重大关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1．托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 31 公司不存在在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管或其他公司托管公司 资产的情形。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 公司不存在在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的承包或其他公司承包公司 资产的情形。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 公司不存在在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的租赁或其他公司租赁公司 资产的情形。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2．担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 深圳市胜义环保有 限公司 2012年4月 21 日 3,800 2012 年 4 月 21 日 472.90 连带责任保证 三年 否 否 润华集团股份有限 公司 2013年4月 12 日 40,000 2013 年 4 月 12 日 40,000 连带责任保证 三年 否 否 山东省塑料工业有 限公司 2013年4月 12 日 10,000 2013 年 4 月 12 日 10,000 连带责任保证 三年 否 否 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 54,000 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 50,472.90 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 57,800 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 50,472.90 公司对子公司的担保情况 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 32 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 山东胜邦塑胶有限 公司 2013年4月 12 日 20,000 2013 年 4 月 12 日 7,700 连带责任保证 三年 否 否 山东胜邦绿野化学 有限公司 2013年4月 12 日 30,000 2013 年 4 月 12 日 22,200 连带责任保证 三年 否 否 山东胜利进出口有 限公司 2013年4月 12 日 5,000 2013 年 4 月 12 日 5,000 连带责任保证 二年 否 否 青岛胜利石化产品 销售有限公司 2013年4月 12 日 5,000 2013 年 4 月 12 日 2,400 连带责任保证 三年 否 否 山东华胜能源有限 公司 2013年4月 12 日 9,000 2013 年 4 月 12 日 9,000 连带责任保证 七年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 87,480 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 46,300 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 87,480 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 46,300 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 141,480 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 96,772.90 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 145,280 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 96,772.90 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 86.86% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 29,600.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 41,065.63 上述三项担保金额合计（C+D+E） 70,665.63 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 � 采用复合方式担保的具体情况说明 报告期内，公司不存在采用复合方式担保的情况。 （1）违规对外担保情况 报告期内，公司不存在违规对外担保的情况。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 33 3．其他重大合同 报告期内，公司披露了参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司（以下简称“ 胜通海岸”） 2012 年被收储土地收益确认情况 2013 年被收储土地的情况及土地出让进展情况。截止报告 期末，胜通海岸 2012 年被收储土地收益已予以确认，2013 年被收储土地相关补偿手续正在 积极办理中，依据企业会计准则之收入确认条件达到确认标准时，公司将及时进行信息披露。 4．其他重大交易 公司不存在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1．公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事 项 公司及持股 5%以上股东不存在在报告期内或持续到报告期内的对公司经营成果、财务状 况可能产生重大影响的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达 到原盈利预测及其原因做出说明 报告期内，公司不存在上述事项。 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 60 万元 境内会计师事务所审计服务的连续年限 17 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 何政、陈金波 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 报告期内，公司不存在监事会、独立董事对会计师事务所本报告期“ 非标准审计报告” 说明的情形。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 34 十二、处罚及整改情况 1．公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人报告期内不存 在违法违规而被证监机关、司法机关或其他行政管理部门处罚的情形。 2．董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露 将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司不存在年度报告披露后面临暂停上市或者终止上市的情况。 十四、其他重大事项的说明 1．报告期内，公司在日照、菏泽、德州、东营、临沂、泰安、聊城、潍坊、淄博等省内 地级市、济南市长清区及省外广西南宁等地成立项目单位或子公司，负责开发各区域天然气 综合利用业务。各公司成立或注销的情况请投资者参见第四节第十三条公司合并报表范围变 化情况。 上述事项公司均依据公司章程和上市规则的规定，履行了决策程序，对达到披露标准的 进行了临时披露。 2．报告期内公司合资设立山东东明石化集团胜利能源有限责任公司的情况 报告期内，公司公告公司之控股子公司菏泽胜利天然气有限公司与山东东明石化集团有 限公司拟合资设立山东东明石化集团胜利能源有限责任公司（详见公司2013年11月15日 2013-031号公告），注册资本10,000万元，其中本公司出资5,000万元，占该公司50%股权。 该公司已于2014年1月13日成立，主要在菏泽市及周边地区投资、建设、经营加油站和天然气 加气站。 3．报告期内公司合资设立山东鲁南装备制造有限公司的情况 报告期内，公司公告公司与山东鲁南装备制造有限公司拟合资设立山东鲁南胜利能源有 限责任公司（详见公司2013年12月7日2013-040号公告），注册资本5,000万元，其中本公司 出资2,500万元，占该公司50%股权。截止报告期末，该公司正在办理注册登记手续。 4．关于公司发行股份购买资产并募集配套资金事项的说明 2014年1月6日，公司股票“ 胜利股份” 因公司筹划发行股份购买资产并募集配套资金事 项停牌，截至目前，公司及中介机构工作进展顺利，相关工作正在正常推进中，该事项对公 司天然气业务的发展和公司核心竞争力的提升具有重要意义。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 35 5．公司报告期不存在以下情形： （1）违规对外担保； （2）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持承诺； （3）公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖股票的行为。 6．报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的信息索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及 检索路径 公司 2012 年度业绩预告修正 公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 1 月 26 日 公司董事会关于收到青岛胜 通海岸置业发展有限公司无 息借款的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 2 月 27 日 公司七届六次董事会会议决 议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司七届六次监事会会议决 议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 控股股东及其他关联方占用 资金情况审核报告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 独立董事 2012 年度述职报告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 独立董事独立意见 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司董事会关于召开公司 2012 年年度股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司董事会关于公司与山东 省塑料工业有限公司进行银 行贷款互相担保的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司董事会关于公司与润华 集团股份有限公司进行银行 贷款互相担保的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司董事会关于在部分地区 开展天然气业务的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司董事会关于为子公司提 供银行贷款担保额度的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司 2012 年社会责任报告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司董事会关于公司 2012 年 度证券投资有关情况的报告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司 2012 年年度报告及摘要 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司 2012 年年度审计报告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 36 公司董事会 2012 年度内部 控制自我评价报告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 12 日 公司 2013 年第一季度报告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 4 月 19 日 公司董事会关于召开公司 2012 年年度股东大会的提示 性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 5 月 3 日 公司董事会关于控股子公司 获得高新技术企业称号的公 告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 5 月 4 日 公司 2012 年年度股东大会决 议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 5 月 7 日 公司 2012 年年度股东大会法 律意见书 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 5 月 7 日 公司章程 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 5 月 7 日 公司董事会提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 5 月 14 日 公司七届八次董事会会议（临 时）决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 5 月 30 日 公司七届八次监事会会议（临 时）决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 5 月 30 日 公司董事会关于收到青岛胜 通海岸置业发展有限公司无 息借款的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 7 月 6 日 公司董事会关于参股公司签 署土地补偿协议的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 7 月 6 日 公司七届九次董事会会议（临 时）决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 7 月 31 日 公司七届九次监事会会议（临 时）决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 7 月 31 日 公司董事会关于全资子公司 济南胜利生物工程有限公司 增加注册资本的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 7 月 31 日 公司2013半年度报告及摘要 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 8 月 16 日 公司 2013 年半年度财务报告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 8 月 16 日 公司独立董事对大股东及关 联方资金占用、公司对外担保 情况的说明及独立意见 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 8 月 16 日 公司 2013 年度前三季度业绩 预告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 8 月 31 日 公司董事会关于参股公司交 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 8 月 31 日 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 37 易事项进展的公告 公司董事会关于参股公司交 易事项进展的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 10 月 9 日 公司 2013 年第三季度报告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 10 月 16 日 公司董事会关于参股公司交 易事项进展的提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 10 月 26 日 公司董事会关于合资设立山 东东明石化集团胜利能源有 限责任公司的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 11 月 15 日 公司董事会关于审议公司参 股公司青岛胜通海岸置业发 展有限公司与青岛城市建设 投资（集团）有限责任公司进 行银行贷款互相担保的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 11 月 15 日 公司董事会关于召开公司 2013 年第一次临时股东大会 的通知 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 11 月 15 日 公司七届十二次董事会会议 （临时）决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 11 月 15 日 公司七届十二次监事会会议 （临时）决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 11 月 15 日 公司董事会关于参股公司 2013 年度第二次土地收储的 公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 11 月 21 日 公司董事会关于召开公司 2013 年第一次临时股东大会 的提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 11 月 28 日 公司 2013 年第一次临时股东 大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 12 月 3 日 公司 2013 年第一次临时股东 大会法律意见书 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 12 月 3 日 公司董事会关于转让山东胜 利生物工程有限公司55%股权 的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 12 月 7 日 公司董事会关于合资设立山 东鲁南胜利能源有限责任公 司的公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 12 月 7 日 公司七届十三次董事会会议 （临时）决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 12 月 7 日 公司七届十三次监事会会议 （临时）决议公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 12 月 7 日 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 38 公司董事会关于参股公司交 易事项进展的提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》 2013 年 12 月 26 日 十五、公司子公司重要事项 公司子公司重要事项请投资者详见“ 其他重大事项的说明” 部分关于公司子公司的内容。 十六、公司发行公司债券的情况 公司不存在报告期发行公司债券的情况。 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 4,334,676 0.67 -3,741 -3,741 4,330,935 0.67 1．国家持股 2．国有法人持股 3．其他内资持股 4,334,676 0.67 -3,741 -3,741 4,330,935 0.67 其中：境内法人持股 4,280,094 0.66 4,280,094 0.66 境内自然人持股 54,582 0.01 -3,741 -3,741 50,841 0.01 4．外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 644,897,368 99.33 3,741 3,741 644,901,109 99.33 1．人民币普通股 644,897,368 99.33 3,741 3,741 644,901,109 99.33 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 三、股份总数 649,232,044 100 0 0 649,232,044 100 1．股份变动的原因 境内自然人持股变动系公司高管按股份管理规定部分限售股解除限售所致。 2．股份变动的批准情况 报告期公司不存在股份变动的批准情况。 3．股份变动的过户情况 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 39 报告期公司不存在股份变动的过户情况。 4．股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股 东的每股净资产等财务指标的影响 不适用。 5．公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 报告期公司不存在认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容。 二、证券发行与上市情况 1．报告期末近三年历次证券发行情况 公司近三年未发行新股。 2．公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期公司不存在股份总数及股东结构变动情况，不存在需要说明的资产和负债结构的 变动情况。 3．现存的内部职工股情况 报告期末，公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 1．公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 60,856 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 60,785 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末持股 数量 报告 期内 增减 变动 情况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无限售条 件的股份数量 股份状态 数量 山东胜利投资 股份有限公司 境内非国 有法人 9.23 59,915,447 59,915,447 质押 59,200,000 中国农业银行 －华夏平稳增 长混合型证券 投资基金 境内非国 有法人 0.92 5,999,838 5,999,838 海通证券股份 有限公司约定 购回专用账户 境内非国 有法人 0.83 5,382,000 5,382,000 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 40 长城证券有限 责任公司约定 购回专用账户 境内非国 有法人 0.75 4,896,500 4,896,500 江苏汇鸿国际 集团中嘉发展 有限公司 境内非国 有法人 0.52 3,376,000 3,376,000 桂有樑 境内自然 人 0.50 3,232,686 3,232,686 曹立芳 境内自然 人 0.50 3,231,100 3,231,100 王金永 境内自然 人 0.49 3,150,550 3,150,550 中国对外经济 贸易信托有限 公司－汇富 144 号思考 3 号 A 结构化证 券投资集合信 托 境内非国 有法人 0.46 3,000,000 3,000,000 全国社保基金 一零四组合 境内非国 有法人 0.40 2,599,991 2,599,991 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况 报告期公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情 况。 上述股东关联关系或一 致行动的说明 本公司未知上述股东是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》 中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 山东胜利投资股份有限 公司 59,915,447 人民币普通股 59,915,447 中国农业银行－华夏平 稳增长混合型证券投资 基金 5,999,838 人民币普通股 5,999,838 海通证券股份有限公司 约定购回专用账户 5,382,000 人民币普通股 5,382,000 长城证券有限责任公司 约定购回专用账户 4,896,500 人民币普通股 4,896,500 江苏汇鸿国际集团中嘉 3,376,000 人民币普通股 3,376,000 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 41 发展有限公司 桂有樑 3,232,686 人民币普通股 3,232,686 曹立芳 3,231,100 人民币普通股 3,231,100 王金永 3,150,550 人民币普通股 3,150,550 中国对外经济贸易信托 有限公司－汇富 144 号 思考 3 号 A 结构化证券 投资集合信托 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 全国社保基金一零四组 合 2,599,991 人民币普通股 2,599,991 前 10 名无限售流通股 股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 未知上述股东之间是否具有关联关系或是否构成《上市公司持股变动信息管理 办法》中一致行动人关系。 前十大股东参与融资融 券业务股东情况说明 报告期公司上述股东参与融资融券业务的情况详见下述说明。 � 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 √ 是 □ 否 报告期末，公司前十名股东中“ 长城证券有限责任公司约定购回专用账户” 原股东“ 王 辉” 在报告期内进行了约定购回初始交易，交易数量为5,766,300股，占公司总股本的0.89%； 股东“ 王辉” 在报告期内进行了购回交易，交易数量909,700股，占总股本的0.14%；截止报 告期末，股东“ 王辉” 通过“ 长城证券有限责任公司约定购回专用账户” 持有4,856,600股， 通过普通证券账户持有919,700股，合计持股5,776,300股,占总股本的0.89%。“ 长城证券有 限责任公司约定购回专用账户” 原股东“ 庞靖枫” 在报告期内进行了约定购回初始交易，交 易数量为39,900股，占公司总股本的0.006%。“ 海通证券股份有限公司约定购回专用账户” 原股东“ 吴新明” 在报告期内进行了约定购回初始交易，交易数量为5,382,000股，占公司总 股本的0.83%。报告期内除股东“ 王辉” 外，其他股东通过约定购回专用账户均未进行约定购 回交易，约定购回专用账户期末持股数量与期初持股数量一致。 股东“ 桂有樑” 通过普通证券账户持有158,000股，通过“ 招商证券股份有限公司客户信 用交易担保证券账户” 持有3,074,686股，合计持有3,232,686股；股东“ 王金永” 通过普通 证券账户持有84,200股，通过“ 中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户” 持有3,066,350股，合计持有3,150,550股。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 42 2．公司控股股东情况 公司第一大股东为山东胜利投资股份有限公司，具体情况如下所示： 第一大股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 山东胜利投资股份有限 公司 王 鹏 2002 年 7 月 23 日 74097380-1 11,000 万元 对外投资 经营成果、财务状况、 现金流和未来发展战略 等 山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字 2002[35]号文批 准设立的股份有限公司，注册资本 11,000 万元；公司住所：济南市历城区七里 河路 6 号；法定代表人：王鹏；公司成立日期：2002 年 7 月 23 日；经营范围： 对外投资。 截止 2013 年 12 月 31 日，山东胜利投资股份有限公司资产总额 82,601.84 万元，负债总额 32,313.85 万元，归属于母公司所有者权益 39,454.25 万元，2013 年度实现归属于母公司的净利润 688.00 万元，经营活动产生的现金流量净额 1,686.02 万元，公司经营稳健，财务、信用状况良好，股权投资为胜利投资主要 战略方向。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 不适用 � 控股股东报告期内变更 报告期公司不存在控股股东变更情况。 3.公司实际控制人情况 第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字 2002[35]号文批准 设立的股份有限公司，注册资本 11,000 万元；公司住所：济南市历城区七里河路 6 号；法定 代表人：王鹏；公司成立日期：2002 年 7 月 23 日；经营范围：对外投资。该公司由王鹏、 孙波、袁泽沛等 43 名自然人以现金出资发起设立，其中王鹏、孙波、袁泽沛、李迅、马小 其各持股 350 万股(分别占该公司总股本的 3.18%)，为并列第一大股东；其他 38 名自然人股 东分别持股 65 万股至 345.75 万股不等。发起人所投资金全部为自筹资金。该公司部分股东 来自胜利股份中、高级管理层，与胜利股份具有关联人身份的关联关系。 （1）报告期实际控制人变更 报告期公司不存在实际控制人变更情况。 （2）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 43 （3）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 报告期公司实际控制人不存在通过信托或其他资产管理方式控制公司的情况。 4．其他持股在10%以上的法人股东 报告期公司不存在其他持股在10%以上的法人股东。 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 公司不存在公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况。 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓 名 职 务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止 日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 王 鹏 董事长 现任 男 56 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 52,825 52,825 翟庆德 副董事长 现任 男 60 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 王 政 董事、总经 理 现任 男 50 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 王 坚 董事 现任 男 58 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 孟 莲 董事、副总 现任 女 48 2012 年 5 月 2015年5月 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 44 经理 15 日 15 日 孔凡亭 董事、副总 经理 现任 男 48 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 臧其文 董事 现任 女 59 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 邢德茂 独立董事 现任 男 70 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 汪 波 独立董事 现任 男 65 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 张大兵 独立董事 现任 男 46 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 段 颖 独立董事 现任 女 42 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 帅重庆 监事长 现任 男 66 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 张 忠 副监事长 现任 男 58 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 于 新 监事 现任 男 50 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 张仲力 监事 现任 男 45 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 董爱平 监事 现任 男 55 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 刘志强 总经济师 现任 男 52 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 14,964 3,741 11,223 李守清 总会计师 现任 女 42 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 马景武 总工程师 现任 男 53 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 杨德海 副总经理 现任 男 43 2013 年 5 月 29 日 2015年5月 15 日 杜以宏 董事会秘书 现任 男 38 2012 年 5 月 15 日 2015年5月 15 日 合 计 -- -- -- -- -- -- 67,789 -- 3,741 64,048 二、任职情况 1．公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历 （1）董事 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 45 王鹏先生，56岁，博士，高级经济师，中国籍。历任青岛国棉四厂技术员、党总支书记、 生产调度长，山东省胜利物资总公司副总经理，山东胜利股份有限公司副总经理、总经理， 现任山东胜利股份有限公司董事长、山东胜利投资股份有限公司董事长。 翟庆德先生，60岁，大专学历，高级经济师，中国籍。历任济南军区内长山要塞区通信 科参谋、副科长、科长；山东省经济技术开发中心人事培训处处长、山东省房地产集团公司 副总经理，现任山东胜利股份有限公司副董事长、山东胜利投资股份有限公司董事。 王政先生，50岁，大学学历，高级工程师，中国籍。历任山东木材厂技术员、车间主任、 分厂厂长、副总经理，山东胜利股份有限公司市场部经理，塑胶产业部副总经理、总经理， 现任山东胜利股份有限公司董事、总经理，山东胜利投资股份有限公司董事。 王坚先生，58岁，EMBA，高级会计师、注册会计师，中国国籍。历任济南纺织器材厂财 务科副科长，济南服装工业集团财务审计处处长，山东胜利股份有限公司董事、副总会计师、 总会计师、副总经理，现任山东胜利股份有限公司董事，齐鲁置业有限公司总经理，中国山 水水泥集团有限公司独立董事。 孟莲女士，48岁，EMBA，中国籍。历任山东省塑料研究开发中心研究员、高级工程师， 山东胜利股份有限公司发展部经理、青岛胜通海岸置业发展有限公司总经理、山东胜利股份 有限公司天然气事业部总经理，现任山东胜利股份有限公司董事、副总经理。 孔凡亭先生，48岁，EMBA，研究员，中国籍。历任济南化肥厂有限责任公司高级工程师、 党委副书记、总经理、党委书记、董事长，山东胜利股份有限公司董事长助理、生物农化产 业部总经理，现任山东胜利股份有限公司董事、副总经理兼农化事业部总经理。 臧其文女士，59岁，EMBA，高级会计师，中国籍。历任山东省建筑工程公司主管会计、 财务组长，山东省建筑职工医院主管会计、财务科科长，山东省中鲁建筑集团财务部主任、 总会计师，山东胜利股份有限公司财务部经理、总会计师，现任山东胜利股份有限公司董事、 山东胜利投资股份有限公司总会计师。 （2）独立董事 邢德茂先生，70岁，大学学历，副研究员，中国籍。历任山东滕县师范学校教师，国营 9381厂办公室科长，山东省经济委员会委员，山东经济管理干部学院院长，山东国际经济技 术合作公司总经理，山东出入境检验检疫局局长、党组书记，九届山东省政协常委、省政协 港澳台侨外事委副主任，兼任中国海洋大学兼职教授，中国管理科学研究院企业管理创新研 究所研究员，现任山东胜利股份有限公司独立董事。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 46 汪波先生，65岁，教授、博导，中国籍。历任天津大学管理学院讲师、教授、博士生导 师，国家教育部优秀教育成果、教育部宝钢奖、天津市优秀教学成果一等奖获得者，第四届 高等学校教学名师奖获得者，现任山东胜利股份有限公司独立董事、天津大学管理学院副院 长，天津大学管理学院MBA教育中心主任，公共管理学院（MPA）副院长，教育部工商管理（一 级学科）专业指导委员会委员，中国市场学学会常务理事，兼任香港大学客座教授、天津鑫 茂科技股份有限公司独立董事。主要研究方向为营销管理、市场研究与预测、企业战略等领 域。 张大兵先生，46岁，教授、博导，中国籍。历任上海农业科学院生物技术研究中心研究 室主任、研究员，上海交通大学讲师、教授、博士生导师，国家杰出青年基金获得者、教育 部新世纪优秀人才，现任山东胜利股份有限公司独立董事、上海交通大学生命科学技术学院 副院长、植物分子生物学与生物安全实验室负责人，兼任国家农业转基因生物标准化委员会 委员，国家农业生物安全委员会委员，中国植物学会第十三届理事会植物生理及分子生物学 会委员。主要研究方向为植物生殖发育学、生物安全等领域。 段颖女士，42岁，大学学历，高级会计师、注册会计师、国际注册内部审计师、高级寿 险管理师，中国籍。历任山东省汽车销售集团总公司会计，中外合资山东欣亚化工有限公司 财务部经理，润华集团股份有限公司审计部部长、财务部部长，中英人寿保险股份有限公司 山东分公司财务负责人，现任山东胜利股份有限公司独立董事、山东朗巍实业有限公司副总 裁。 （3）监事 帅重庆先生，66岁，经济学硕士，教授，中国籍。历任中南财经大学工业经济系主任、 校教务处处长、科研处处长、校长办公室主任、校党委委员、校学术委员会副主席，山东财 政学院副院长、院长，享受国务院政府特殊津贴专家，现任山东胜利股份有限公司监事长、 山东财政学院教授、研究生导师。 于新先生，50岁，法学硕士，高级律师，中国籍。历任山东省律师事务所、山东明允律 师事务所、山东康桥律师事务所、北京天弛律师事务所律师，现任山东胜利股份有限公司独 立董事、山东森信律师事务所律师，兼任山东省律师协会理事、山东省消费者协会理事、山 东省律师协会刑事业务委员会副主任委员、山东招金期货有限公司独立董事。 张忠先生，58岁，大专学历，高级政工师，中国籍。历任济南公交总公司出租汽车公司 党委书记、副经理，山东胜利股份有限公司总经理办公室主任、总经理助理、纪委书记，现 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 47 任山东胜利股份有限公司副监事长、工会主席。 张仲力先生，45岁，大学学历，中国籍。历任山东省物资局审计处科员、副主任科员， 山东物资投资有限公司财务部经理，山东胜利股份有限公司审计部副经理，现任山东胜利股 份有限公司监事、审计部经理。 董爱平先生，55岁，大学学历，高级工程师，中国籍。历任济南自动化仪表厂副厂长， 山东胜利股份有限公司市场部经理、生产经营调度部经理、农化事业部总经理、贸易事业部 总经理、山东胜利生物工程有限公司总经理、山东胜利股份有限公司督察部经理、山东胜利 股份有限公司天然气事业部副总经理，山东胜利股份有限公司工程技术部经理兼市场开发一 部经理，现任山东胜利股份有限公司监事、山东胜利生物工程有限公司副总经理。 （4）高级管理人员 王政先生，详见董事简历。 孟莲女士，详见董事简历。 孔凡亭先生，详见董事简历。 刘志强先生，52岁，研究生学历，中国籍。历任山东省工商联咨询处副主任科员，中国 民主建国会山东省委员会咨询处、组织处主任科员，调研处负责人，山东胜利股份有限公司 证券部经理、董事会秘书，现任山东胜利股份有限公司总经济师。 李守清女士，42岁，大学学历，高级经济师、高级会计师，中国籍。历任山东胜利股份 有限公司财务部职员、财务部副经理、经理，山东胜利股份有限公司副总会计师，现任山东 胜利股份有限公司总会计师。 马景武先生，53岁，大学学历，高级工程师，中国籍。历任济南第二制药厂研究所副所 长、车间主任、副厂长、总工程师，山东胜利股份有限公司生物工程项目组组长、生产中心 经理、生物产业部总工程师、副总经理，山东胜利生物工程有限公司总经理、副总工程师， 现任山东胜利股份有限公司总工程师。 杨德海先生,43岁，硕士学位，工程师，中国籍。历任济南工业锅炉厂技术部长，山东中 曼石油天然气有限公司总工程师、常务副总经理，中石油昆仑天然气利用有限公司山东项目 副总经理，中石油昆仑天然气利用有限公司山东管理处副处长，兼任青岛中石油昆仑天然气 利用有限公司总经理，现任山东胜利股份有限公司副总经理。 杜以宏先生，38岁，金融学硕士，中国籍。历任山东胜利股份有限公司总经理办公室行 政秘书、人力资源部主管、董事会秘书处秘书，山东胜利股份有限公司团委书记、证券事务 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 48 代表、证券部经理，现任山东胜利股份有限公司董事会秘书。 2．在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员 姓名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 王 鹏 山东胜利投资股份有限公司 董事长 2011 年 2 月 7 日 2014 年 2 月 7 日 否 翟庆德 山东胜利投资股份有限公司 董 事 2011 年 2 月 7 日 2014 年 2 月 7 日 否 王 政 山东胜利投资股份有限公司 董 事 2011 年 2 月 7 日 2014 年 2 月 7 日 否 臧其文 山东胜利投资股份有限公司 总会计师 2011 年 2 月 7 日 2014 年 2 月 7 日 是 在股东单 位任职情 况的说明 无其他说明事项。 3．在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 在其他单位是否领取 报酬津贴 王 坚 齐鲁置业有限公司 总经理 是 邢德茂 山东出入境检验检疫局 退 休 否 汪 波 天津大学管理学院 副院长 是 张大兵 上海交通大学生命科学技术学院 副院长 是 段 颖 山东朗巍实业有限公司 副总裁 是 帅重庆 山东财政学院 退 休 否 于 新 山东森信律师事务所 律 师 是 在其他单位任职 情况的说明 无其他说明事项。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 1．董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司股东大会和董事会制定《第七届董事、监事薪酬管理办法》与《第七届高级管理人 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 49 员薪酬管理办法》，董事、监事薪酬收入与为公司所做的贡献挂钩，高级管理人员薪酬收入与 绩效考核挂钩，长短期激励相结合。公司董事会薪酬与考核委员会负责公司董事、高级管理 人员的考核与报酬拟定，报董事会审议并公开披露；公司监事会负责监事的考核与报酬拟定， 并公开披露。 （2）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 本届董事、监事报酬方案依据为2011年年度股东大会审议通过的《第七届董事、监事薪 酬管理办法》，本届高级管理人员报酬方案依据为六届二十三次董事会会议通过的《第七届高 级管理人员薪酬管理办法》。 2．公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 王 鹏 董事长 男 56 现任 63.48 63.48 翟庆德 副董事长 男 60 现任 6.00 6.00 王 政 董事、总经理 男 50 现任 38.93 38.93 王 坚 董事 男 58 现任 3.00 3.00 孟 莲 董事、副总经理 女 48 现任 34.12 34.12 孔凡亭 董事、副总经理 男 48 现任 84.44 84.44 臧其文 董事 女 59 现任 3.00 36.92 39.92 邢德茂 独立董事 男 70 现任 6.00 6.00 汪 波 独立董事 男 65 现任 6.00 6.00 张大兵 独立董事 男 46 现任 6.00 6.00 段 颖 独立董事 女 42 现任 6.00 6.00 帅重庆 监事长 男 66 现任 6.00 6.00 张 忠 副监事长 男 58 现任 11.16 11.16 于 新 监事 男 50 现任 3.00 3.00 张仲力 监事 男 45 现任 10.50 10.50 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 50 董爱平 监事 男 55 现任 19.91 19.91 刘志强 总经济师 男 52 现任 23.70 23.70 李守清 总会计师 女 42 现任 28.78 28.78 马景武 总工程师 男 53 现任 31.08 31.08 杨德海 副总经理 男 43 现任 30.42 30.42 杜以宏 董事会秘书 男 38 现任 23.57 23.57 合 计 -- -- -- -- 445.09 36.92 482.01 注：根据公司与农化产业签订的《2012年度经营目标责任书》，公司副总经理孔凡亭先生 报告期领取的报酬含报告期发放的上一年度奖励年薪。 3．公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 报告期内，公司不存在董事、监事、高级管理人员被授予的股权激励情况。 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2013 年 5 月 29 日，公司召开七届八次董事会会议决定聘任杨德海先生为公司副总经理， 任期自本次董事会审议之日起至本届董事会任期届满时止。其他董事、监事及高级管理人员 未发生变动。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公 司核心竞争力有重大影响的人员未发生变动，未对公司经营产生影响。 六、公司员工情况 （一）在职职工数量 截止到2013年12月31日，公司在职职工总数为1,588人。 （二）专业构成、教育程度情况 1．专业构成情况 专业构成类别 员工人数 占员工总数比例（%） 生 产 人 员 637 40.11 销 售 人 员 261 16.44 技 术 人 员 146 9.19 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 51 行政管理人员 465 29.28 财 务 人 员 79 4.98 合 计 1,588 100.00 2．教育程度情况 教育程度类别 员工人数 占员工总数比例（%） 博 士 2 0.13 硕 士 97 6.11 本 科 524 33.00 大 专 430 27.07 高中及以下 535 33.69 合 计 1,588 100.00 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 52 （三）员工薪酬政策 公司为更好地发挥薪酬机制的激励作用，进一步调动员工的工作积极性，促进公司健康 持续地发展，建立符合上市公司要求的薪酬管理制度，根据国家有关法律法规、劳动人事管 理政策及公司章程有关规定，参照本地区及行业薪酬水准，结合公司实际，制定了相关薪酬 管理办法。公司以岗位价值为基础确定员工薪酬标准，并且坚持绩效导向和能力导向，给予 绩优员工合理回报；公平、一贯地对待所有员工，不存在性别的差异；同时致力于吸引和保 留优秀的人才，提供具有竞争力的薪酬。 （四）培训计划 公司重视员工教育与培训，始终把人才发展作为重点工作，把“ 人人是人才，人才是资 本 ” 的人才理念写入公司企业文化，并在工作实践中不断践行这一理念。为进一步提升员工 素质，公司不断发挥培训中心的作用，多次组织不同形式、不同内容的培训。通过内部培训 与外部培训相结合的方式，为员工创造了良好的学习环境，带动了员工的成长，提升了员工 自身的能力，促进了企业在市场竞争中的不断进步，稳定与健康发展。 （五）截止到2013年12月31日，本公司共有离退休职工45人，离退休职工的养老金按月 在社会保障局领取，公司没有需要承担费用的离退休职工。 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及其他有关法律法规的要求，继续增 强公司治理意识，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系，强化公司规范运作。公 司股东大会、董事会、监事会恪尽职守、规范运作，切实发挥了在公司治理、信息披露等方 面的指导、监督作用，公司治理水平进一步提高。公司控股股东严格规范自己的行为，无超 越股东大会直接或间接地干预公司的经营和决策活动的行为，公司与控股股东之间无关联交 易。截止报告期末，公司已建立了较为完善的法人治理结构，权力机构、监督机构、决策机 构及管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡，符合中国证券监督管理委员会发布的有关 上市公司治理的规范性文件的要求。 报告期内，公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的规定和要 求，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，没有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，保 证了所有的股东有平等的机会获知相关信息，增加了公司透明度，切实保护了中小投资者的 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 53 知情权。 1.公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 报告期内，公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 2.公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 （1）公司治理专项活动开展情况 报告期公司根据中国证监会、山东证监局、深圳证券交易所等有关上市公司规范治理的 规定和要求，深入推进公司治理工作。为规范公司董事、监事和高级管理人员行为，强化公 司董事、监事和高级管理人员的法律观念、规范运作意识和诚信意识，报告期内公司定期组 织董事、监事和高级管理人员自我学习和参加山东证监局组织的培训。此外，公司严格按照 制度规定和要求，对内幕信息的内部流转、披露实施了有效监管，对下属公司信息披露工作 加大了培训力度，同时公司还以温馨提示函等多种形式督促相关人员严格遵守买卖公司股票 的相关规定。 （2）内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 2011年12月1日公司六届十九次董事会会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度修 订稿》，请投资者参见巨潮资讯网公司公告。 报告期内，公司依据规定，对未公开信息进行严格管理，在定期报告、临时报告等重大 信息披露前，按照要求对接触内幕信息的人员进行登记，并填报《内幕信息知情人员登记表》 报相关部门备案。经自查，报告期内未发现内幕信息知情人在信息披露前利用内幕信息买卖 公司股票的情况。 报告期内，公司严格执行《外部信息使用人管理制度》，对公司经营数据、财务报告等 内部信息的对外报送实行有效的控制。报告期内，没有违规、违法对外泄露公司信息的情况 发生。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1．本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年 度股东 2013 年 5 月 6 日 1．董事会 2012 年度工作报告 2．公司 2012 年度财务决算的报告 3．公司 2012 年度利润分配预案 4．监事会 2012 年度工作报告 审议并通 过了前述 十项提案 2013 年 5 月 7 日 《2012 年年度 股东大会决议 公告》（公告编 号：2013—014 号）刊载于 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 54 5．关于续聘大信会计师事务所（特殊普通 合伙）的提案 6．公司 2012 年年报 7．公司为子公司提供担保的提案 8．公司与润华集团股份有限公司进行银行 贷款互相担保的提案 9．公司与山东省塑料工业有限公司进行银 行贷款互相担保 10．关于修订公司《章程》的提案 2013 年 5 月 7 日《中国证券 报》、《证券时 报》及巨潮资讯 网 （info. ） 2．本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次 临时股东大会 2013 年 12 月 2 日 公司参股公司青岛胜通 海岸置业发展有限公司 与青岛城市建设投资 （集团）有限责任公司 进行银行贷款互相担保 的提案 审议并通过了前 述提案 2013年12 月 3 日 《2013 年第一次临时 股东大会决议公告》 （公告编号： 2013—036 号）刊载于 2013 年 12 月 3 日《中 国证券报》、《证券时 报》及巨潮资讯网 （ ） 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1．独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式 参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 邢德茂 8 1 7 0 0 否 汪 波 8 1 7 0 0 否 张大兵 8 0 7 1 0 否 段 颖 8 1 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 � 连续两次未亲自出席董事会的说明 报告期内，公司不存在独立董事连续两次未亲自出席董事会的情况。 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 55 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3．独立董事履行职责的其他说明 （1）独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 （2）独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司所有独立董事均能严格按照《公司法》、《上市公司独立董事指导意见》 及其他有关法律法规和公司《章程》等的规定和要求，关注公司运作的规范性，恪尽职守、 诚实守信地履行职责，充分发挥了独立董事的作用。同时，公司独立董事积极参加培训和学 习，不断提高自身履职水平、防范公司重大风险能力及保护全体股东利益的能力。 报告期内，公司所有独立董事均亲自出席或委托出席了公司召开的历次董事会会议，积 极了解公司的运作情况，依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，对公司 重大生产经营活动进行了有效监督，对公司内部控制、贷款担保、资产收购与出售、利润分 配、关联交易、控股股东及其关联方非经营性资金占用情况、高管人员薪酬和聘任等重大事 项进行审核并发表了独立意见，为公司的科学决策和稳健发展发挥了重要作用，有效维护了 公司和全体股东的合法权益。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1．董事会审计委员会履职情况 董事会审计委员会成员3人，其中独立董事2人，普通董事1人，委员会主席由专业会计背 景的独立董事担任。 （1）制度建设及其主要内容 公司在《治理纲要》、《董事会工作细则》、《董事会专业委员会工作细则》、公司《章 程》及《审计委员会年报工作规程》中建立健全了审计委员会工作制度，上述制度包括委员 会组成、职责、审计委员会参与年报相关工作程序、公司为委员会开展工作提供的工作条件 等内容。 （2）职责履行情况 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会工作细则，公司董事会审计委员会本着 勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： ①认真审阅了公司2013年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的大信 会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师协商确定了公司2013年度财务审计报告的时间安 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 56 排； ②在年审注册会计师进场前审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了同意审计的 初步审议意见； ③公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中 发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； ④公司年审注册会计师出据初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了2013年年 度财务会计报表，并形成了同意的审议意见；董事会审计委员会召开会议，对大信会计师事 务所（特殊普通合伙）从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表 以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成了决议，认为审计报告客观、真实 地反映了公司财务成果，同意提交董事会审议，并拟聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙） 继续为公司提供审计服务。 2．董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会成员3人，其中独立董事2人，普通董事1人，委员会主席由独立 董事担任。 董事会薪酬与考核委员会根据公司《章程》、《公司治理纲要》、《第七届董事、监事 薪酬方案》、《第七届高级管理人员薪酬方案》、《2013年总经理目标责任书》等有关规定， 对2013年度任职的董事、监事和高级管理人员进行了考核，并提出薪酬发放意见报董事会审 议。本年度公司披露的董事、监事、高级管理人员的薪酬情况与实际相符。 五、监事会工作情况 1．监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 2．监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立 承担责任和风险。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1．业务方面：公司业务独立于控股股东，拥有完整独立的技术研发、财务核算、质量管 理、原料采购、产品生产和销售体系，具有自主经营能力，不存在委托控股股东代购、代销 的问题，也不存在于控股股东之间的同业竞争。 2．人员方面：公司总经理、副总经理及其他高级管理人员均未在控股股东单位兼任行政 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 57 职务，且均在公司领取报酬；公司在人员调动、劳动合同签订等方面做到了独立运行，拥有 完整独立的劳动、人事及工资管理体系。 3．资产方面：公司独立拥有生产经营所需要的专有技术；公司独立拥有采购和销售系统； 公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占有或使用情况。 4．财务方面：公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计人员，有完整独立和规 范运作的财务核算体系，并开设了独立的银行运营账户，依法独立纳税，独立缴纳职工保险 基金。 5．机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会独立运作，不存在与控 股股东部门之间的从属关系。 七、同业竞争情况 公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司报告期在与上市公司不同的业务区域内运营 了部分天然气业务，公司未来将通过发行股份购买等方式予以解决。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员公开、公正的考核体系。年初，公司董事会与高级管理人员签 署了《年度目标责任书》，年度终了董事会及薪酬与考核专门委员联合监事会依据公司《章 程》、《公司治理纲要》和《年度目标责任书》、《第七届高级管理人员薪酬方案》等相关 规定，对高级管理人员进行年度考评，根据实际工作业绩核定薪酬，并公开披露。 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、 深交所《上市公司内部控制指引》、《主板上市公司规范运作指引》等相关要求，结合公司 实际情况，公司已建立较完善的内部组织机构，制订了一系列内部控制制度，并随着公司业 务发展变化不断调整、完善，使其更有利于提高公司管理水平和规范运作水平。 报告期内，公司根据相关要求及提升管理水平需要制定了《安全检查管理制度》、《天 然气工程建设项目管理办法》、《合资公司管理办法》、《档案工作管理办法》、《工程建 设项目施工安全管理实施细则》等制度，确保了各项工作都有章可循，形成了规范的管理体 系。 二、董事会关于内部控制责任的声明 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 58 公司董事会根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业 内部控制配套指引》和深交所发布的《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，高度重 视内部控制规范实施工作，深入开展公司治理活动。公司董事会对建立健全和有效实施内部 控制负责，并履行了内部控制建立、健全和实施情况的指导和监督责任，保证财务报告的真 实可靠和资产的安全完整。同时根据相关法律法规的规定，对公司内部控制的建立、健全与 执行进行了评估，并出具了《2013年度内部控制自我评价报告》（详见巨潮资讯网 ）。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司严格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《深圳证券交易所上市公司内部 控制指引》等法律、法规的要求，建立完整、规范并符合公司经营特点的会计制度和财务管 理制度。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，公司未发生内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 3 月 8 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2013 年度内部控制自我评价报告》全文详见 2014 年 3 月 8 日巨 潮资讯网（）。 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 根据《关于 2012 年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知》，公司内 部控制评价报告尚无须经审计机构审计。 1．会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 2．会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司的规范运作水平，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性， 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 59 有效提高年报信息披露的质量和透明度，公司于2010年六届五次董事会会议审议通过了《年 报信息披露重大差错责任追求制度》，对年报信息披露过程中发生重大差错的情形及责任追 究的形式和种类等做了明确详细的规定。 报告期，公司严格执行了上述制度和相关规定。 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 3 月 6 日 审计机构名称 大信会计师事务有限公司 审计报告文号 大信审字[2014]第 3-00012 号 注册会计师姓名 何政、陈金波 审 计 报 告 大信审字[2014]第 3-00012 号 山东胜利股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东胜利股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 60 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何政 中 国 · 北 京 中国注册会计师：陈金波 二○ 一四年三月六日 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 61 二、财务报表 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 62 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 63 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 64 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 65 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 66 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 67 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 68 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 69 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 70 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 71 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 72 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 73 三、财务附注 山东胜利股份有限公司 财务报表附注 2013 年 1 月 1 日——2013 年 12 月 31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司的基本情况 山东胜利股份有限公司（以下简称“ 本公司或公司” ）是由山东省胜利集团公司独家发起，经山东省 经济体制改革委员会于 1994 年 2 月 8 日以鲁体改生字（1994）第 39 号文批准设立，并于 1994 年 4 月 26 日以鲁体改生字（1994）第 103 号文批复正式创立的股份有限公司。公司 A 股于 1996 年 7 月 3 日在深交 所挂牌上市，股票简称：“ 胜利股份” ，股票代码：000407。 1997 年 4 月 29 日,公司第六次股东大会审议通过配股方案，经山东省证券管理办公室鲁证管字（1997） 46 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）78 号文批准，配股后公司总股本为 9680 万 股；1998 年 5 月 18 日,公司股东大会审议通过 1997 年度利润分配方案，以股本 9680 万股为基数，每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元（含税），用资本公积每 10 股转增 3 股，送股后公司总股本为 14520 万股； 1999 年 10 月 8 日公司第九次股东大会审议通过 1999 年度中期利润分配方案，以总股本 14520 万股为基数， 每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元（含税），用资本公积每 10 股转增 3 股，公司转增股本后总股本为 21780 万股；1999 年 10 月,经中国证监会济南证券监管办公室济证管字（1999）61 号文初审通过，并经中国证 券监督管理委员会证监公司字（1999）150 号文复审批准，公司向全体股东配售 21,788,758 股普通股，配 售完成后公司总股本为 239,588,758 股。2004 年 4 月 28 日，公司 2003 年度股东大会通过决议，以总股本 239,588,758 股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 2 股，转增完成后公司总股本为 287,506,509 股。 2006 年 6 月 29 日，经 2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，公司实施了股权分置改 革：以股权分置改革时流通股股份 173,035,989 股为基数，以资本公积金向股份变更股权登记日登记在册 的全体流通股股东转增 69,214,395 股，即流通股股东每 10 股获得 4 股的转增股份，并于 2006 年 7 月 11 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份变更登记手续。股权分置改革完成后，公司股 本总额增至 356,720,904 元。 2009 年 5 月 10 日，经 2008 年年度股东大会审议通过公司 2008 年度利润分配方案，以公司总股本 356,720,904 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，以未分配利润向全体股东每 10 股 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 74 送红股 2 股，每 10 股派发现金红利 1 元（含税）。并于 2009 年 5 月 26 日在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司办理了股份变更登记手续。转增和送股后公司股本总额增至 499,409,265 元。 2011 年 5 月 6 日，公司实施了经公司 2010 年年度股东大会审议通过的 2010 年度利润分配方案，即以 公司总股本 499,409,265 股为基数, 以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 3 股,每 10 股派发现金红利 0.6 元（含税），利润分配完成后公司股本总额增至 649,232,044 元。 公司营业执照注册号：370000018008655 注册地址：山东省济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园 公司经营范围：前置许可经营项目：燃气经营（天然气 CNG 汽车加气，有效期至 2018 年 8 月 21 日）； 危险货物运输（2 类，有效期至 2017 年 9 月 8 日）；兽药许可证范围内预混剂/粉剂、非无菌原料药（海 南霉素钠、延胡索酸泰妙菌素）的研发、生产、销售（有效期至 2015 年 11 月 7 日）。一般经营项目：房 地产开发、土石方工程施工（须凭资质证书经营）；股权投资管理；技术咨询、开发、转让；塑胶产品的 研制、生产、销售、安装；自营进出口业务及化工产品（不含危险化学品）的销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布 的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则 解释及其他规定（以下合称“ 企业会计准则” ），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2013 年 12 月 31 日的财务状况、2013 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 3. 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 75 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计算的 合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与其原长期股权 投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日之前取得的对被合并方的股权以及 合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为合并日初 始投资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价 的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并 成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合 同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的 影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日 以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本 仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被 购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日 之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收 益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持 有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资 收益；以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的 公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资 产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 76 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时 抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股 东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期 的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7. 分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法 （1）判断分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易是否属于“ 一揽子交易” 的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况时，将多次交 易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）不属于“ 一揽子交易” 的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务 报表中的会计处理方法 对于失去控制权之前的每一次交易，在母公司财务报表中将处置价款与处置投资对应的账面价值的差 额确认为当期投资收益；在合并财务报表中将处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额 按照《关于不丧失控制权情况下处置部分对子公司投资会计处理的复函》（财会便[2009]14 号）的规定计 入资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。 对于失去控制权时的交易，在母公司财务报表中，对于处置的股权，按照《企业会计准则第 2 号—— 长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相 关金融资产。处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法 的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重 新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 77 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）属于“ 一揽子交易” 的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财务报 表中的会计处理方法 对于属于“ 一揽子交易” 的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，在 母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益；对于失去控 制权之后的剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，失去控制权之后的剩余股 权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享有该子公司 净资产份额的差额确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益；对于失去控制 权时的交易，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之 间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权 时转为当期投资收益。 8. 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务及外币财务报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者 前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本 化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与 原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并 计入资本公积。 （2）外币财务报表折算 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 78 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务 报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“ 未分配利 润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额， 在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置 当期损益。 10. 金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融 资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和 持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累 计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余 成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得 或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时， 将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售 金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 79 益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面 价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也 没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金 融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移 金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部 分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收 到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负 债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的 报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的 其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少 使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结 果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 80 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值 下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 （6）金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 11. 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的， 本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 100 万元及以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间 差额确认减值损失。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 关联方组合 按纳入合并范围内的关联方划分组合 账龄组合 除关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账 准备的应收款项及单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收款项之外，其余应收款项按账龄划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 单独进行减值测试，根据其账面价值与预计未来现 金流量 现值之间差额确认减值损失。 账龄组合 按账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 81 （%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备情况如下： 组合名称 方法说明 关联方组合 单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现 金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。如经测试未发现减值，不计提坏账准备。 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备 的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 坏账准备的计提方 法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12. 存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存 商品）、委托代销商品等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于 数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金 额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格 下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 （4）存货的盘存制度 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 82 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 包装物、低值易耗品采用一次转销法摊销。 13. 长期股权投资 （1）投资成本的确定 ①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始 成本； ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应 分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现 金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的 财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具 有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： a.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； b.参与被投资单位的政策制定过程； c.向被投资单位派出管理人员； d.被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； e.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 83 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的金额计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股 权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平 交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。 14. 投资性房地产 （1）投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用 权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用公允价值模式进行后续计量。 （2）采用公允价值模式核算政策 ① 采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量的依据 a.投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场； b.公司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产 的公允价值作出合理的估计。 ②与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的计入投资性房地产成本；不满足投 资性房地产确认条件的，计入当期损益。 ③折旧或摊销:采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资 性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 15. 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资 产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具等；折旧方法采用年限平均法。根据各 类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 84 用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧 仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 （%） 年折旧率(%) 房屋及建筑物(注) 30—70 3 1.39－3.23 机器设备 8—20 3 4.85—12.13 运输工具 6—10 3 9.70—16.17 其 他 3—5 3 19.40—32.33 注：公司天然气业务公司房屋建筑物所在土地为租赁土地、无法取得房屋产权所有证的，根据签订的土地租赁合同中的 租赁年限进行摊销，预计净残值为 0。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的金额计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会 计期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰 高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议 价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行 业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定 依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购 买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开 始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿 命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； ⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值较低者作为入账价值。 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 16. 在建工程 （1）在建工程的类别 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 85 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应 符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试 运行结果表明其能够正常运转或营业； ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的金额计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会 计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 孰高确定。 17. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资 产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资 性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借 款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用一般借款按照累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 86 一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或 溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预 期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 18. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成 本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无 形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。②使用寿命不确 定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则 估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品 通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋 势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制 期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 （3）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命 不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使 用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使 用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值 测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值的金额计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会 计期间不再转回。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 87 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 孰高确定。 （5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体 标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形 资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财 务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的 调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究 成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应 确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 19. 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位 使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以 后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金 额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范 围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可 能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳 估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 21. 收入 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 88 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可 能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 公司销售收入确认方法：对于直接销售的产品，发出商品，收到客户的收货回执时确认收入的实现。 对于委托代销商品，在收到受托代销方开具的实现销售的代销清单时，确认收入的实现。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司 根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已 经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资 产使用权收入。 （4）建造合同收入 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。在资 产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认， 合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不 确认合同收入。 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： ①与合同相关的经济利益很可能流入； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的 成本能够可靠地确定。 按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 89 22. 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者 投入的资本。 （1）政府补助类型 根据相关政府文件规定的补助对象，公司将政府补助划分为主要包括与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助两种类型。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相 关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同 计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。 (2）政府补助会计处理 政府补助在能够满足政府补助所附的条件且能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产的使用年限，自相关资产可供使 用时起将递延收益分期转入营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；不存在相关递延收益余额的，直接计入当期损益。 23. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负 债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得 税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 90 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够 控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资 相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 24. 租赁 （1） 租赁的确认标准： 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租 赁，其他租赁则为经营租赁。公司目前存在对外出租的投资性房地产。 （2） 经营租赁的会计处理 本公司对外出租的房产在符合收入确认的条件时计入“ 其他业务收入” 。 25. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更说明 无。 （2）主要会计估计变更说明 无。 26. 前期会计差错更正 无。 三、税项 （一）主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额减去可抵扣的进项税额 13%、17% 营业税 应税收入额 5% 城市维护建设税 实际应缴纳的流转税额 7% 教育费附加 实际应缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 实际应缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注：1、公司子公司山东胜利生物工程有限公司于 2011 年取得高新企业认定，享受高新技术企业税收优惠，按 15%税率计征所得税，公 司及其他子公司均按 25%税率计征所得税。 2、本公司的青岛分公司按 25%的所得税率，独立计算缴纳企业所得税。 3、本期公司的税率、税收优惠政策较上期没有发生变化。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 91 （二）税收优惠及批文 公司的子公司山东胜利生物工程有限公司，根据鲁科高字【2012】38 号公司被认定为高新技术企业 （证书编号 GR201137000018），自 2011 年度按 15%税率计征所得税。 （三）其他需说明事项 无。 四、企业合并及合并财务报表 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时 抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股 东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期 的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 92 1. 子公司情况 （1） 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司 全称 子公 司类 型 注册 地 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实 际出资 额（万 元） 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是 否 合 并 报 表 少数 股东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 期初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 陕西华山胜邦塑胶有限公司 有限 责任 公司 陕西 省西 安市 生产 制造 5,800.00 塑胶管材管件、塑料制品及 相关产品研制、生产销售和 产品售后服务、技术咨询、 技术服务；经营企业资产产 品及技术的进出口业务，经 营本企业生产所需的原材 料、仪器仪表、机械设备、 零配件及技术的进口业务； 2,958.00 51.00 51.00 是 28,333,269. 70 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 93 经营进料加工和“ 三来一 补” 业务。 青岛胜利石化产品销售有限 公司 有 限 责 任 公司 山东 省青 岛市 贸易 500.00 批发：汽油、煤油、柴油（危 险化学品经营许可证有效 期至 2015-06-11） 470.00 94.00 94.00 是 -253,344.16 山东胜邦塑胶有限公司 有 限 责 任 公司 山东 省东 营市 生产 制造 10,000.00 塑胶产品的生产、研制及销 售，塑胶设备生产、研制、 销售、租赁及技术服务；化 工产品（不含危险品、易制 毒化学品）销售。 10,000.0 0 100.00 100.00 是 东营胜利绿野农药化工有限 公司 有 限 责 任 公司 山东 省东 营市 生产 制造 3,000.00 农药（有效期限至 2018 年 5 月 7 日）、双甘膦及其他 精细化工产品（不含危险 品）的研制、生产、销售。 （以上经营事项涉及法律 规定需报批的，凭批准证书 经营） 1,530.00 51.00 51.00 是 16,957,359.67 山东胜宇药业有限公司 有 限 责 任 公司 山东 省济 南市 贸易 800.00 一般经营项目：饲料、饲料 添加剂的销售；进出口业 务。 800.00 100.00 100.00 是 济南胜邦绿野国际贸易有限 公司 有 限 责 任 公司 山东 省章 丘市 贸易 100.00 货物进出口、技术进出口 （国家法律、行政法规禁止 经营的项目除外，国家法 律、行政法规规定需限制经 营的项目，取得许可证后方 可经营）。 100.00 100.00 100.00 是 山东胜利生物工程有限公司 有 限 责 任 公司 山东 省济 宁市 生产 制造 20,000.00 前置许可经营项目：预混剂 （黄霉素发酵、盐霉素发 酵）及原料药（阿维菌素）、 莫能菌素预混剂（抗生素发 20,000.0 0 100.00 100.00 是 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 94 酵）、非无菌原料药（延胡 索酸泰妙菌素）的生产与销 售（兽药生产许可证有效期 至 2015 年 11 月 29 日止）； 一般经营项目；化工产品 （不含危险化学品）的加 工、销售；货物和技术的进 出口（国家禁止或限制公司 经营的除外）。（需专项许 可经营的项目凭批准文件 或许可证经营） 山东胜利进出口有限公司 有 限 责 任 公司 山东 省济 南市 贸易 600.00 许可经营项目：批发兼零 售：预包装食品（有效期至 2016 年 6 月 26 日）。一般 经营项目：销售：聚乙烯； 进出口业务（国家法律法规 禁止的项目除外）。（需经 审批的，未取得专项许可的 项目除外） 600.00 100.00 100.00 是 山东瑞立博作物保护技术有 限公司 有 限 责 任 公司 济南 市章 丘刁 镇工 业园 贸易、 技术 开发、 咨询 500.00 许可经营项目：乙草胺、莠 去津、草甘膦（不含剧毒品， 成品油，第一类易制毒和第 二类监控化学品）的销售 （有效期至 2015 年 7 月 8 日）（不含仓储）。一般经 营项目：化学肥料、生物肥 料、水溶肥料的销售；林果、 蔬菜、农作物保护及技术开 发、咨询。（需经审批的， 未经批准前不得经营） 500.00 100.00 100.00 是 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 95 山东陆宇商贸有限公司 有 限 责 任 公司 济南 市高 新区 贸易 1,000.00 许可经营项目：无。一般经 营项目：建材、钢材、机械 设备、五金交电及电子产品 批发。 1,000.00 100.00 100.00 是 山东胜利大酒窖有限公司 有 限 责 任 公司 济南 高新 区 贸易 699.00 许可证范围内的预包装食 品销售（有效期至 2016 年 4 月 2 日） 699.00 100.00 100.00 是 青岛胜利美酒汇有限公司 有 限 责 任 公司 青岛 市市 南区 餐饮 100.00 中型餐馆（西餐、牛排、含 凉菜、不含裱花蛋糕、不含 生食海产品）（餐饮服务许 可证 有效期至： 2016-07-11）（以上范围需 经许可经营的，须凭许可证 经营） 100.00 100.00 100.00 是 山东利华晟汽车销售有限公 司 有限 责任 公司 济南 市高 新区 贸易 2,000.00 汽车（不含九座以下乘务 车）销售及售后服务（不含 修理）；汽车配件、汽车装 具、五金交电、普通电子产 品、润滑油、摩托车、电动 车的销售；以企业资产投 资。 2,000.00 100.00 100.00 是 山东利华晟能源有限公司 有 限 责 任 公司 济南 市高 新区 天然 气 10,000.00 能源信息咨询及新能源技 术开发，天然气设备采购、 销售，对外投资。 10,000.0 0 100.00 100.00 是 南宁胜信天然气利用有限公 司 有限 责任 公司 南宁 市 天然 气 1,000.00 对压缩天然气、液化天然气 的开发、利用、建设的投资； 天然气信息咨询与技术服 务；能源相关设备的采购、 销售（国家有专项规定的除 外）。（凡涉及许可证的项 1000.0 0 100.00 100.00 是 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 96 目凭许可证在有效期限内 经营） 钦州胜利天然气利用有限公 司 有限 责任 公司 广西 省钦 州市 天然 气 5,000.00 压缩天然气、液化天然气的 开发；能源相关设备的安装 服务（凭有效资质经营）； 天然气技术服务与咨询；天 然气设备的采购及销售；货 物、技术进出口业务（国家 法律、法规禁止或限制经营 的除外） 4050.00 95.52 95.52 是 1,632,233.46 山东华胜能源有限公司 有限 责任 公司 山东 省兖 州市 天然 气 10,000.0 0 一般经营项目：液化天然气 的项目投资、开发利用和相 关设备工程安装（凭资质证 书经营）；液化天然气技术 服务与咨询。 6,000. 00 60.00 60.00 是 41,171,885. 74 济南胜利生物工程有限公司 有限 责任 公司 山东 省济 南市 生产 制造 8,300.00 许可经营项目：兽药生产许 可证范围内的预混剂/粉 剂、非无菌原料药（海南霉 素钠、延胡索酸泰妙菌素） 的生产（有效期至 2015 年 11 月 7 日）；一般经营项 目：销售本公司生产的产 品：预混剂/粉剂、非无菌 原料药（海南霉素钠、延胡 索酸泰妙菌素）生物技术的 开发；饲料、饲料添加剂的 销售；货物进出口（法律、 行政法规禁止的项目除外； 法律、行政法规限制的项目 取得许可后方可经营） 8,300. 00 100.00 100.00 是 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 97 山东胜利能源有限公司 有限 责任 公司 山东 省济 南市 天然 气 2,000.00 许可经营项目：无；一般经 营项目：能源技术开发；能 源信息咨询；天然气设备的 销售；以自有资产投资。 （须 经审批的，未获批准前不得 经营） 1,020. 00 51.00 51.00 是 8,450,525.9 4 济宁胜嘉石油天然气有限公 司 有限 责任 公司 山东 省济 宁市 天然 气 1,000.00 前置许可经营项目：无；一 般经营项目：石油天然气利 用技术开发；天然气项目投 资；燃气具、燃气表的销售。 （需专项经营许可的项目 凭许可证或者批准文件经 营） 200.00 50.00 50.00 是 1,968,129.4 0 江西南方液化天然气有限公 司 有限 责任 公司 江西 省遂 川县 天然 气 4,000.00 天然气项目的投资，天然气 的生产，天然气技术咨询服 务及相关工程安装。（国家 需行政许可的项目除外） 510.00 51.00 51.00 是 4,224,792.9 1 德州胜利鲁班能源有限公司 其他 有限 责任 公司 德州 市经 济开 发区 天然 气 2,000.00 一般经营项目：能源技术开 发；能源信息咨询；天然气 设备销售。 320.00 80.00 80% 是 723,728.25 济南胜利能源有限公司 有限 责任 公司 济南 市长 清区 天然 气 1,000.00 一般经营项目：能源技术开 发、能源信息咨询；天然气 设备的销售；企业以自有资 产对外投资。 （须经审批的， 未获批准前不得经营） 1,000. 00 100.00 100.00 是 菏泽胜利天然气有限公司 有限 责任 公司 菏泽 市定 陶县 天然 气 2,000.00 一般经营项目：天然气技术 信息咨询；天然气设备的销 售。（需经审批或许可经营 的，须凭批准文件或许可证 1,020. 00 51.00 51.00 是 9,339,366.9 9 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 98 经营） 日照胜利天然气有限公司 其他 有限 责任 公司 日照 市新 市区 天然 气 1,000.00 一般经营项目：天然气运输 技术研发、信息咨询；天然 气设备销售（以上范围需许 可的，凭有效许可经营）。 1,000. 00 100.00 100.00 是 德州胜利天然气有限公司 其他 有限 责任 公司 德州 经济 技术 开发 区 天然 气 2,500.00 一般经营项目：天然气技术 开发及信息咨询；天然气设 备销售。（国家限制和禁止 经营的除外。需经许可或凭 资质经营的，须凭许可证或 资质证经营。） 1,300. 00 100.00 100.00 是 东营胜信天然气有限公司 其他 有限 责任 公司 东营 市南 二路 天然 气 1,000.00 一般经营项目：天然气设备 销售；天然气技术开发；天 然气信息咨询。（以上经营 事项涉及法律法规规定需 报批的，凭批准证书经营） 200.00 100.00 100.00 是 临沂胜利能源有限公司 其他 有限 责任 公司 临沂 市兰 山区 天然 气 1,000.00 一般经营项目：天然气设备 采购销售；以自有资产对外 投资；能源信息咨询及新能 源技术开发。 204.00 51.00 51.00 是 1,618,102.9 3 广西胜利三燃能源有限公司 其他 有限 责任 公司 南宁 市青 秀区 天然 气 3,000.00 对压缩天然气、液化天然 气、管道天然气的开发、利 用、建设的投资；天然气信 息咨询与技术服务；能源相 关设备的销售。（法律法规 禁止的项目除外，法律法规 限制的项目取得许可后方 可开展经营）。 510.00 51.00 51.00 是 4,701,367.9 2 泰安胜利能源有限公司 有限 责任 泰安 市高 天然 气 1,000.00 一般经营项目：能源信息咨 询及新能源技术开发；天然 102.00 51.00 51.00 是 862,150.26 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 99 公司 新区 气设备采购、销售；以自有 资产对外投资（涉及法律法 规规定必须报经审批的项 目，应凭国家有关部门的批 准文件或证件经营） 聊城胜利能源有限公司 有限 责任 公司 聊城 市高 新技 术产 业开 发区 天然 气 1,000.00 一般经营项目：天然气设备 销售；天然气技术开发；天 然气信息咨询服务；天然气 汽车改装技术咨询服务；天 然气汽车改装相关设备及 配件销售；天然气加气站设 备安装（特种设备除外）； 对外投资咨询。（以上经营 项目设计行政许可或审批 的，凭许可证或批准文件经 营）。 200.00 100.00 100.00 是 潍坊胜利天然气有限公司 其他 有限 责任 公司 潍坊 市奎 文区 天然 气 1,000.00 一般经营项目：天然气技术 咨询；天然气项目投资。 （以 上均不含法律法规及国务 院规定的前置审批和禁止、 限制经营项目，需许可经营 的须凭有效的许可或资质 经营） 200.00 100.00 100.00 是 淄博利华晟天然气利用有限 公司 其他 有限 责任 公司 淄博 市高 新区 天然 气 1,500.00 一般经营项目：天然气业务 咨询；加气技术服务；燃气 设备销售。（以上经营范围 需审批和许可经营的凭审 批手续和许可证经营） 153.00 51.00 51.00 是 1,470,000.0 0 （2） 非同一控制下企业合并取得的子公司 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 100 子公司全 称 子 公 司 类 型 注 册 地 业 务 性 质 注册资本 （万元） 经营范围 期末实际出 资额（万元） 实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是 否 合 并 报 表 少数股东权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额 青岛胜信 滨海置业 发展有限 公司 有 限 责 任 公 司 山 东 省 青 岛 市 房 地 产 5,000.00 一般经营项目： 城建开发，项目 投资，实业投资 （以上未取得资 质不得经营）。 房地产信息咨 询，物业管理、 土石方工程、小 区智能化工程； 批发：建筑材料。 （以上范围需经 许可经营的，须 凭许可证经营） 3,125.00 62.50 62.50 是 93,744,143.66 山东胜邦 绿野化学 有限公司 有 限 责 任 公 司 山 东 省 章 丘 市 生 产 制 造 24,000.00 许可证范围内农 药加工、生产、 销售（有效期至 2015 年 12 月 7 日）；一般经营 项目：化学肥料、 复核肥料、生物 24,000.00 96.25 96.25 是 8,627,538.28 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 101 肥料、有机肥料、 水溶肥料的销 售；有机化肥、 水溶肥料的生 产、销售； 资格证书范围内 自营进出口业 务。 莱芜市能 泉石油销 售有限公 司 其 他 有 限 责 任 公 司 莱芜 市莱 城区 销 售 1,000.00 前置许可经营项 目：汽油、柴油零 售（有效期至 2015 年 10 月 14 日）。 一般经营项目：润 滑油、润滑脂销售。 1,000.00 60.00 60.00 是 3,283,694.40 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 102 2. 合并范围发生变化的情况 （1）本期新纳入合并范围的子公司期末财务状况和经营业绩情况 名 称 期末净资产 本期净利润 菏泽胜利天然气有限公司 19,059,932.64 -940,067.36 日照胜利天然气有限公司 8,948,576.36 -1,051,423.64 德州胜利天然气有限公司 12,061,876.21 -938,123.79 德州胜利鲁班能源有限公司 3,618,641.27 -381,358.73 临沂胜利能源有限公司 3,302,250.87 -697,749.13 广西胜利三燃能源有限公司 9,594,628.41 -405,371.59 济南胜利能源有限公司 9,997,310.77 -2,689.23 东营胜信天然气有限公司 1,302,983.52 -697,016.48 莱芜市能泉石油销售有限公司 8,209,235.99 -457,430.68 泰安胜利能源有限公司 1,759,490.32 -240,509.68 聊城胜利能源有限公司 1,684,379.06 -315,620.94 潍坊胜利天然气有限公司 1,860,413.68 -139,586.32 淄博利华晟天然气利用有限公司 3,000,000.00 0.00 （1）2013 年 1 月，公司与庆云大观文化投资有限公司共同出资设立菏泽胜利天然气有限公司，注册 资本 2000 万元（实收资本 2000 万元），其中公司持股比例 51%，庆云大观文化投资有限公司持股比例 49%， 因此本期将菏泽胜利天然气有限公司纳入合并范围。 （2）2013 年 1 月，公司与公司下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立日照胜利天然气有限 公司，注册资本 1000 万元（实收资本 1000 万元），其中公司持股比例 90%，子公司山东利华晟能源有限 公司持股比例 10%，合计持股比例 100%，因此将日照胜利天然气有限公司纳入合并范围。 （3）2013 年 3 月，公司与公司下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立德州胜利天然气有 限公司，注册资本 2500 万元（实收资本 1300 万元），其中公司持股比例 95%，子公司山东利华晟能源有 限公司持股比例 5%，合计持股比例 100%，因此将德州胜利天然气有限公司纳入合并范围。 （4）2013 年 3 月，公司下属子公司山东胜利能源有限公司与德州德沃道路设备有限公司共同出资设 立德州胜利鲁班能源有限公司，注册资本 2000 万元（实收资本 400 万元），其中山东胜利能源有限公司 持股比例 80%，德州德沃道路设备有限公司持股比例 20%，因此本期将德州胜利鲁班能源有限公司纳入合 并范围。 （5）2013 年 5 月，公司与山东中广投资有限公司、临沂新星车用燃气技术有限公司共同出资设立临 沂胜利能源有限公司，注册资本 1000 万元（实收资本 400 万元），其中公司持股比例 51%，山东中广投资 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 103 有限公司持股比例 25%，临沂新星车用燃气技术有限公司持股比例 24%，因此将临沂胜利能源有限公司纳 入合并范围。 (6）2013 年 6 月，公司与南宁三燃燃气有限公司共同出资设立广西胜利三燃能源有限公司，注册资本 3000 万元（实收资本 1000 万元），其中公司持股比例 51%，南宁三燃燃气有限公司持股比例 49%，因此将 广西胜利三燃能源有限公司纳入合并范围。 （7）2013 年 6 月，公司下属子公司山东胜利能源有限公司出资设立济南胜利能源有限公司，注册资本 1000 万元（实收资本 1000 万元），山东胜利能源有限公司持股比例 100%，因此本期将济南胜利能源有限 公司纳入合并范围。 (8）2013 年 6 月，公司与下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立东营胜信天然气有限公司， 注册资本 1000 万元（实收资本 200 万元），其中公司持股比例 95%，山东利华晟能源有限公司持股比例 5%，合计持股比例 100%，因此将东营胜信天然气有限公司纳入合并范围。 （9）2013 年公司下属子公司山东利华晟能源有限公司收购莱芜市能泉石油销售有限公司，公司注册资 本 1000 万元（实收资本 1000 万元），其中公司持股比例 60%，徐学旺持股比例 40%，因此将莱芜市能泉 石油销售有限公司纳入合并范围。 (10）2013 年 8 月，公司与山东中广投资有限公司、泰安市能泉工贸有限公司共同出资设立泰安胜利 能源有限公司，注册资本 1000 万元（实收资本 200 万元），其中公司持股比例 51%，山东中广投资有限公 司持股比例 25%，泰安市能泉工贸有限公司持股比例 24%，因此将泰安胜利能源有限公司纳入合并范围。 （11）2013 年 8 月，公司与公司下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立聊城胜利能源有限 公司，注册资本 1000 万元（实收资本 200 万元），其中公司持股比例 90%，山东利华晟能源有限公司持股 比例 10%，合计持股比例 100%，因此将聊城胜利能源有限公司纳入合并范围。 (12）2013 年 11 月，公司与公司下属子公司山东利华晟能源有限公司共同出资设立潍坊胜利天然气有 限公司，注册资本 1000 万元（实收资本 200 万元），其中公司持股比例 90%，山东利华晟能源有限公司持 股比例 10%，合计持股比例 100%，因此将潍坊胜利天然气有限公司纳入合并范围。 (13）2013 年 12 月，公司与上海隽恒投资有限公司共同出资设立淄博利华晟天然气利用有限公司，注 册资本 1500 万元（实收资本 300 万元），其中公司持股比例 51%，上海隽恒投资有限公司持股比例 49%， 因此将淄博利华晟天然气利用有限公司纳入合并范围。 （2）本期不再纳入合并范围的子公司期初财务状况和纳入合并的损益情况 名 称 期初净资产 处置日净资产 期初至处置日净利润 贵州利华晟能源有限公司 1,120,660.73 1,054,910.36 -65,750.37 贵阳胜利天然气利用有限公司 9,177,762.41 9,032,990.99 -144,771.42 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （1）经股东会议通过，子公司贵州利华晟能源有限公司（公司持股比例 100%），于 2013 年 6 月份解散 清算注销手续办理完毕，因此本期不再将贵州利华晟能源有限公司纳入合并范围，但该公司存续期间的损 益及现金流量纳入公司合并范围。 （2）经股东会议通过，公司转让了子公司贵阳胜利天然气利用有限公司 100%的股权，于 2013 年 6 月份 股权转让手续办理完毕，因此不再将本期贵阳胜利天然气利用有限公司纳入合并范围，但该公司转让前的 损益及现金流量纳入公司合并范围。 五、合并财务报表重要项目注释 1. 货币资金 （1） 货币资金按类别列示如下 期末余额 年初余额 项 目 外币金额 折算 率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 794,324.01 966,088.21 其中：人民币 794,324.01 966,088.21 银行存款： 146,568,613. 33 202,406,015.15 其中：人民币 143,616,921. 43 202,100,059.24 美 元 484,117.04 6.0969 2,951,613.18 48,664.09 6.2855 305,878.14 欧 元 9.35 8.4189 78.72 9.35 8.3176 77.77 其他货币资金： 420,843,500. 57 474,604,355.73 其中：人民币 420,843,500. 57 474,604,355.73 合 计 568,206,437. 91 677,976,459.09 （2） 其他货币资金按明细列示如下 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 379,214,758.33 434,112,569.77 信用证保证金 41,628,742.24 40,491,785.96 合 计 420,843,500.57 474,604,355.73 注 1：其他货币资金中三个月以上到期的银行承兑汇票保证金共 189,000,000.00 元，信用证保证金共 14,100,000.00 元，未作为现金 及现金等价物反映，内容详见“ 五、49” ； 注 2：无因抵押冻结等使用受限制、存放境外、有潜在投资回收风险的款项。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 105 2. 应收票据 （1）应收票据按类别列示如下 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 31,747,899.34 23,984,803.11 商业承兑汇票 11,000,000.00 合 计 31,747,899.34 34,984,803.11 （2）已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据列示如下 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 1. 南京港华燃气有限公司 2013-12-18 2014-06-18 3,395,474.66 2. 吉林烟草工业有限责任公司 2013-10-30 2014-04-29 1,000,000.00 3. 甘肃德生堂医药批发有限公司 2013-07-30 2014-01-30 699,235.50 4. 襄阳泽东化工集团有限公司 2013-08-30 2014-02-28 500,000.00 5. 成都成钢梅塞尔气体产品有限公司 2013-11-05 2014-05-04 500,000.00 3. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 关联方组合 账龄组合 422,296,055.3 1 100.0 0 108,507,863 .66 25.69 组合小计 422,296,055.3 1 100.0 0 108,507,863 .66 25.69 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合 计 422,296,055.3 1 100.0 0 108,507,863 .66 25.69 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 106 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 关联方组合 账龄组合 410,239,169. 09 100.00 90,207,522.6 2 21.99 组合小计 410,239,169. 09 100.00 90,207,522.6 2 21.99 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 账款 合 计 410,239,169. 09 100.00 90,207,522.6 2 21.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 280,764,931.41 66.49 14,038,246.5 7 234,463,987.46 57.15 11,723,199.38 1 至 2 年 28,318,766.93 6.71 2,831,876.69 59,259,670.77 14.45 5,925,967.09 2 至 3 年 9,166,800.76 2.17 2,750,040.23 13,477,163.64 3.29 4,043,149.09 3 至 4 年 7,076,879.14 1.68 3,538,439.57 59,488,945.33 14.50 29,744,472.67 4 至 5 年 58,097,082.37 13.75 46,477,665.90 23,893,337.45 5.82 19,114,669.95 5 年以上 38,871,594.70 9.20 38,871,594.70 19,656,064.44 4.79 19,656,064.44 合 计 422,296,055.31 100.00 108,507,863.66 410,239,169.09 100.00 90,207,522.62 （2） 应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 （3） 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 1、胜邦塑胶管道系统集团有限公司 联营企业 60,717,436.93 2-5 年 14.38 2、郑州华润燃气股份有限公司 公司客户 8,614,216.76 1 年以内 2.04 3、大同华润燃气有限公司 公司客户 6,216,274.00 1 年以内 1.47 4、胜利油田新邦建设开发有限责任公司 公司客户 4,913,207.11 1 年以内 1.16 5、阳曲华润燃气有限公司 公司客户 3,234,126.20 1 年以内 0.77 合 计 —— 83,695,261.00 19.82 （4） 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 联营企业 60,717,436.93 14.38 合 计 —— 60,717,436.93 14.38 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 107 （5） 应收账款中外币余额情况 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 3,704,920.17 6.0969 22,588,527. 78 2,228,132.68 6.2855 14,004,927. 93 合 计 3,704,920.17 —— 22,588,527. 78 2,228,132.68 —— 14,004,927. 93 4. 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 186,142,367.55 97.93 186,635,423.00 94.07 1 至 2 年 1,903,274.25 1.00 11,148,837.78 5.62 2 至 3 年 2,030,425.15 1.07 605,887.10 0.31 合 计 190,076,066.95 100.00 198,390,147.88 100.00 （2） 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 占预付款 项总额的 比例% 预付时间 未结算原因 1、江苏常隆农化有限公司 供货商 29,112,242.37 15.32 1 年以内 预付材料款 未结算 2、营创三征（营口）精细化工 有限公司 供货商 22,406,554.23 11.79 1 年以内 预付材料款 未结算 3、河南颖泰化工有限责任公司 供货商 16,456,225.20 8.66 1 年以内 预付材料款 未结算 4、江苏绿利来股份有限公司 供货商 13,385,722.34 7.04 1 年以内 预付材料款 未结算 5、山东绿丰农药有限公司寿光 分公司 供货商 8,886,739.82 4.68 1 年以内 预付材料款 未结算 合 计 —— 90,247,483.96 47.49 ——- —— （3） 预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 5. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类列示如下 种 类 期末余额 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 108 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 关联方组合 账龄组合 57,862,780.53 100.00 47,118,393.84 81.43 组合小计 57,862,780.53 100.00 47,118,393.84 81.43 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合 计 57,862,780.53 100.00 47,118,393.84 81.43 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 关联方组合 账龄组合 55,794,724.91 100.00 44,421,974. 31 79.62 组合小计 55,794,724.91 100.00 44,421,974. 31 79.62 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合 计 55,794,724.91 100.00 44,421,974. 31 79.62 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 6,587,148.66 11.38 329,357.44 7,275,481.81 13.04 363,774.10 1 至 2 年 3,132,501.04 5.42 313,250.11 280,137.26 0.50 28,013.73 2 至 3 年 194,789.91 0.34 58,436.97 26,045.00 0.05 7,813.50 3 至 4 年 26,005.00 0.04 13,002.50 7,607,132.07 13.63 3,803,566.04 4 至 5 年 7,589,945.48 13.12 6,071,956.38 1,935,609.15 3.47 1,548,487.32 5 年以上 40,332,390.44 69.70 40,332,390.4 4 38,670,319.62 69.31 38,670,319.62 合 计 57,862,780.53 100.00 47,118,393.84 55,794,724.91 100.00 44,421,974.31 （2） 其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 109 （3） 金额较大的其他应收款账龄情况及款项性质 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 1、山东省石油集团公司 往来客户 2,382,557.70 5 年以上 4.12 2、中化国际石油公司 往来客户 1,861,124.02 5 年以上 3.22 3、株洲众鑫食品厂 往来客户 1,850,000.0 0 5 年以上 3.20 4、郑州华润燃气股份有限公司 往来客户 1,460,000.0 0 1-2 年 2.52 5、大连辽河油田经贸公司 往来客户 1,368,957.80 5 年以上 2.37 合 计 —— 8,922,639.52 15.43 6. 存货 （1） 按存货种类分项列示如下 期末余额 年初余额 存货项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 158,892,362.73 11,125,169.09 147,767,193.64 85,250,998.86 11,874,124.41 73,376,874.45 低值易耗品 211,606.86 211,606.86 48,560.20 48,560.20 在产品 49,307,302.61 231,342.50 49,075,960.11 48,190,180.58 720,453.36 47,469,727.22 库存商品 244,016,144.18 11,219,361.07 232,796,783.11 254,078,820.99 12,301,104.52 241,777,716.47 委托代销商品 55,631,681.58 608,194.00 55,023,487.58 54,294,490.22 814,770.08 53,479,720.14 包装物 7,723,942.07 556,111.76 7,167,830.31 8,648,981.41 584,561.93 8,064,419.48 合 计 515,783,040.03 23,740,178.42 492,042,861.61 450,512,032.26 26,295,014.30 424,217,017.96 （2） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下 本期减少额 存货项目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 原材料 11,874,124.41 748,955.32 11,125,169.09 在产品 720,453.36 231,342.50 720,453.36 231,342.50 库存商品 12,301,104.52 3,797,927.54 4,879,670.99 11,219,361.07 委托代销商品 814,770.08 608,194.00 814,770.08 608,194.00 包装物 584,561.93 556,111.76 584,561.93 556,111.76 合 计 26,295,014.30 5,193,575.80 7,748,411.68 23,740,178.42 注：本期转销的存货跌价准备系因相关存货已使用或销售，将其相应的跌价准备予以转销。 （3）存货跌价准备情况说明 项目 计提存货跌价 本期转回存货 本期转回金额占该项 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 110 准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例 原材料 账面价值高于可变现价值 不适用 不适用 在产品 账面价值高于可变现价值 不适用 不适用 库存商品 账面价值高于可变现价值 不适用 不适用 委托代销商品 账面价值高于可变现价值 不适用 不适用 包装物 账面价值高于可变现价值 不适用 不适用 7. 对合营企业投资和联营企业投资 联营企业基本情况 被投资单位名称 本企业持 股比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 期末 资产总额 期末 负债总额 期末 净资产总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 40.00 40.00 53,664,521.24 77,359,671.66 -23,695,150.42 -22,598,427.73 青岛胜通海岸置业发展有限公司 37.00 37.00 1,280,605,66 5.85 476,542,501. 33 804,063,164. 52 734,177,620. 10 448,678,673 .16 深圳市胜义环保有限公司 16.00 16.00 207,274,919.50 99,530,761.95 107,744,157.55 80,821,477.93 10,941,610.44 中石油（日照）天然气输配有限公司 49.00 49.00 104,512,142.92 31,319,083.11 73,193,059.81 -6,803,172.50 临沂中孚天然气开发利用有限公司 30.00 30.00 149,183,285.54 71,978,251.88 77,205,033.66 190,766,026.02 22,597,858.25 临沂中孚天然气投资有限公司 30.00 30.00 30,036,187.6 5 543,000.00 29,493,187.6 5 -53,440.58 济南利华晟雷克萨斯汽车销售服 务有限公司 45.00 45.00 81,356,787.3 6 61,450,292.9 8 19,906,494.3 8 224,830,463. 23 -3,735,905.76 菏泽昆胜能源有限公司 25.00 25.00 -610,608.39 日照市通和胜利油气有限公司 49.00 49.00 9,967,099.71 9,967,099.71 -32,900.29 山东昆仑胜利能源有限公司 30.00 30.00 101,608,007.84 58,087,499.16 43,520,508.68 67,706,097.79 -4,467,371.49 江西天然气遂川新能源有限公司 49.00 49.00 5,006,674.99 6,674.99 5,000,000.00 8. 长期股权投资 长期股权投资情况 被投资 单位 核算 方法 投资成本 （万元） 年初余 额（万 增减变动（万 元） 期末余额 （万元） 在被投 资单位 在被投 资单位 在被 投资 减值 准备 本 期 本期 现金红利 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 111 元） 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 单位 持股 比例 与表 决权 比例 不一 致的 说明 （万 元） 计 提 减 值 准 备 （万元） 青岛市商业银行 成本 法 16.27 16.27 16.27 0.004 2 0.004 2 0.59 神舟生物科技有 限责任公司 成本 法 1,500.00 1,500.00 1,500.00 6.66 6.66 山东省资产管理 有限公司 成本 法 3,549.29 3,549.29 3,549.29 11.25 11.25 - 胜邦塑胶管道系 统集团有限公司 权益 法 4,000.00 40.00 40.00 青岛胜通海岸置 业发展有限公司 (注 1) 权益 法 3,500.00 13,174.86 16,601.10 29,775.9 6 37.00 37.00 深圳市胜义环保 有限公司(注 2) 权益 法 1,145.52 1,763.35 175.06 1,938.41 16.00 16.00 中石油昆仑（日 照）天然气输配有 限公司(注 3) 权益 法 4,920.00 1,138.73 3,446.66 4,585.39 49.00 49.00 临沂中孚天然气 开发利用有限公 司(注 4) 权益 法 3,499.00 4,130.02 677.94 4,807.96 30.00 30.00 临沂中孚天然气 投资有限公司(注 5) 权益 法 900.00 842.60 -1.60 841.00 30.00 30.00 山东胜利昆仑能 源有限公司(注 6) 权益 法 1440.00 715.84 585.97 1,301.81 30.00 30.00 菏泽昆胜能源有 限公司(注 7) 权益 法 130.00 130.00 -130.00 江西天然气遂川 新能源有限公司 权益 法 245.00 245.00 245.00 49.00 49.00 济南利华晟雷克 萨斯汽车销售服 务有限公司(注 8) 权益 法 1,350.00 1,063.91 -168.12 895.79 45.00 45.00 日照市通和胜利 油气有限公司(注 9) 权益 法 490.00 488.39 488.39 49.00 49.00 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 112 合 计 18,183.4 7 28,269. 87 21,675.40 49,945.2 7 — — 0.59 注 1：本期增加的 16,601.10 万元，系确认投资损益所致； 注 2：本期增加的 175.06 万元，系确认投资损益所致； 注 3：本期增加的 3,446.66 万元，系新增投资 3780.00 万元及确认投资损益-333.34 万元所致； 注 4：本期增加的 677.94 万元，系确认投资损益所致； 注 5：本期减少的 1.60 万元，系确认投资损益所致； 注 6：本期增加的 585.97 万元，系新增投资 720.00 万元及确认投资损益-134.03 万元所致； 注 7：本期减少的 130 万元，系处置该项投资所致； 注 8：本期减少的 168.12 万元，系确认投资损益所致； 注 9：本期增加的 488.39 万元，系增加投资 490.00 万元及确认投资损益-1.61 万元所致。 9. 投资性房地产 （1） 按公允价值计量的投资性房地产 本期增加额 本期减少额 项 目 年初 公允价值 购 置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处 置 转为 自用房地产 期末 公允价值 1．成本合计 35,367,665.54 35,367,665.54 （1）房屋、建筑物 35,367,665.54 35,367,665.54 2．公允价值变动合计 53,738,837.86 30,396.60 53,769,234. 46 （1）房屋、建筑物 53,738,837.86 30,396.60 53,769,234. 46 3．投资性房地产账 面价值合计 89,106,503.40 30,396.60 89,136,900. 00 （2） 投资性房地产其他说明如下 本公司位于青岛市海口路的办公用房对外出租，依本公司会计政策按照公允价值计量，公允价值系在 充分考虑当地活跃的房地产交易市场的市场价格的前提下，并参考房地产估价机构的评估价格的基础上确 定的. 该房产由青岛衡元德房地产评估有限公司出具了(2014)青衡房估字第 057 号房地产估价结果报告,评 估价格为 89,136,900.00 元。 10. 固定资产 （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 113 项 目 年初余额 本期增加金额 本期减少额 其他减少额 期末余额 一、账面原值合计 1,185,898,447.17 59,677,346.22 9,075,279.02 1,236,500,514.37 房屋及建筑物 439,782,802. 01 43,758,190.21 4,299,876.50 479,241,115.72 机器设备 646,148,648. 57 9,263,169.84 4,161,954.15 651,249,864.26 运输工具 31,522,573.8 3 5,730,594.14 613,448.37 36,639,719.60 其 他 68,444,422.7 6 925,392.03 69,369,814.79 二、累计折旧合计 384,592,948.56 50,669,129.07 2,392,036.79 432,870,040.84 房屋及建筑物 52,263,804.7 7 9,776,763.36 723,951.62 61,316,616.51 机器设备 282,722,159. 23 31,584,049.60 1,475,245.97 312,830,962.86 运输工具 18,891,625.9 6 4,111,689.75 192,839.20 22,810,476.51 其 他 30,715,358.6 0 5,196,626.36 35,911,984.96 三、固定资产账面 净值合计 801,305,498. 61 803,630,473.53 房屋及建筑物 387,518,997. 24 417,924,499.21 机器设备 363,426,489. 34 338,418,901.40 运输工具 12,630,947.8 7 13,829,243.09 其 他 37,729,064.1 6 33,457,829.83 四、减值准备合计 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其 他 五、固定资产账面 价值合计 801,305,498. 61 803,630,473.53 房屋及建筑物 387,518,997. 24 417,924,499.21 机器设备 363,426,489. 34 338,418,901.40 运输工具 12,630,947.8 7 13,829,243.09 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 114 其 他 37,729,064.1 6 33,457,829.83 注：1、本期折旧额为 50,669,129.07 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 11,541,373.93 元。 2、固定资产期末无减值情形。 3、期末固定资产抵押担保情形详见附注“ 五、18。 11. 在建工程 （1） 在建工程基本情况 期末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 146,852,289.30 146,852,289.30 30,204,235.56 30,204,235.56 合 计 146,852,289.30 146,852,289.30 30,204,235.56 30,204,235.56 （2） 重大在建工程项目变动情况 项目名 称 预算数 年初余额 本期增加 转入 固定资产 其他 减少 期末余额 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度(%) 利息资本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利 息资本 化率 (%) 资金 来源 山东华 胜能源 LNG 生 产建设 项目 259,000,000 .00 26,296,054.02 95,769,098.12 122,065,152.14 47.13 80.00 1,131,858. 42 1,131,858. 42 6.72 自 筹 注：在建工程期末无减值情形。 12. 无形资产 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、账面原值合计 210,971,709.31 8,658,395.03 219,630,104.34 土地使用权 171,032,698.84 171,032,698.84 专用技术 37,126,749.14 2,619,633.79 39,746,382.93 软件 2,812,261.33 910,461.24 3,722,722.57 特许经营权 5,128,300.00 5,128,300.00 二、累计摊销额合计 20,695,799.16 7,592,850.81 28,288,649.97 土地使用权 9,710,584.88 3,732,332.65 13,442,917.53 专用技术 9,209,785.30 2,928,416.25 12,138,201.55 软件 1,775,428.98 709,132.31 2,484,561.29 特许经营权 222,969.60 222,969.60 三、无形资产账面净值合计 土地使用权 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 115 专用技术 软件 特许经营权 三、无形资产减值准备合计 3,507,849.48 3,507,849.48 土地使用权 专用技术 3,507,849.48 3,507,849.48 软件 特许经营权 五、无形资产账面价值合计 186,768,060.67 187,833,604.89 土地使用权 161,322,113.96 157,589,781.31 专用技术 24,409,114.36 24,100,331.90 软件 1,036,832.35 1,238,161.28 特许经营权 4,905,330.40 注：1、本期摊销额为 7,592,850.81 元； 2、无形资产期末减值情形，甲维盐等 3 项产品的生产技术由于受市场影响，在可预见的未来不能为公司带来收益，全额计提 3,507,849.48 元的减值。 13. 开发支出 本期减少额 项 目 年初余额 本期增加额 计入当期损益 确认为无形资产 期末余额 SLFA-052 4,559,971.04 1,393,113.99 5,953,085.03 SLFA-053 928,350.55 928,350.55 SLFA-055 411,441.19 578,260.40 989,701.59 SLFA-061 3,656,610.64 697,763.51 4,354,374.15 SLFA-062 578,900.49 578,900.49 SLFA-063 1,326,188.76 1,326,188.76 SLFA-085 4,268,525.50 2,529,256.53 6,797,782.03 RD013 63,591.90 63,591.90 RD018 197,700.00 197,700.00 RD019 100,000.00 100,000.00 RD021 188,431.95 188,431.95 RD022 1,501,153.09 1,501,153.09 RD024 1,095,894.94 1,095,894.94 RD023 995,380.36 995,380.36 RD025 237,186.09 237,186.09 RD028 79,100.00 258,202.62 337,302.62 RD029 72,697.25 124,699.98 197,397.23 RD030 162,534.20 162,534.20 RD031 484,252.54 484,252.54 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 116 RD032 162,900.00 162,900.00 RD033 13,239.65 13,239.65 RD034 186,363.19 186,363.19 RD035 1,321,025.81 1,321,025.81 RD036 448,905.18 448,905.18 RD040 6,845.22 6,845.22 RD042 7,000.00 7,000.00 RD044 330,852.35 330,852.35 RD045 102,358.27 102,358.27 RD046 19,394.79 19,394.79 RD047 87,000.00 87,000.00 合计 15,506,962.62 13,668,129.36 1,530,266.45 27,644,825.53 14. 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 租赁房屋装修 280,626.04 102,045.84 178,580.20 土地租赁费 692,240.00 182,938.59 509,301.41 合 计 280,626.04 692,240.00 284,984.43 687,881.61 15. 递延所得税资产、递延所得税负债 （1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 35,903,982.15 32,652,597.44 可抵扣亏损 71,346,252.08 66,640,627.55 内部销售抵消 125,200.17 437,288.38 小 计 107,375,434.40 99,730,513.37 递延所得税负债： 投资性房地产公允价值变动损益 13,442,308.62 13,434,709.47 小 计 13,442,308.62 13,434,709.47 （2） 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异 项 目 金 额 可抵扣差异项目 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 117 资产减值准备 144,531,083.34 可用以后年度税前利润弥补的亏损 297,721,574.50 内部销售抵消 500,800.68 小 计 442,753,458.52 应纳税差异项目 投资性房地产公允价值变动损益 53,769,234.48 小 计 53,769,234.48 16. 其他非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 投资款 2,040,000.00 预付设备款 21,839,610.32 小 计 21,839,610.32 2,040,000.00 注：投资款系指公司 2012 年 12 月投资设立菏泽胜利天然气有限公司时的出资款项，该公司于 2013 年 1 月正式成立， 该投资款转至长期股权投资中。 17. 资产减值准备明细 本期减少额 项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 其他 期末余额 一、坏账准备 134,629,496. 93 21,003,059. 07 6,298.5 0 155,626,257 .50 二、存货跌价准备 26,295,014.3 0 5,193,575.8 0 7,748,411 .68 23,740,178. 42 三、无形资产减值准备 3,507,849.48 3,507,849.48 合 计 164,432,360.71 26,196,634.87 7,748,411 .68 6,298.5 0 182,874,285.40 注：坏账准备的其他减少系贵州利华晟能源有限公司、贵阳胜利天然气利用有限公司于 2013 年 6 月之后不再纳入合并范围，相应的 期初坏账准备减少。 18. 所有权受到限制的资产 项 目 期末净值 所有权或使用权受限制的原因 一、用于担保的资产 青岛海口路房产 89,136,900.00 将资产抵押用于借款 东营市东营区南二路建筑物及土地 24,564,044.82 将资产抵押用于借款 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 承兑汇票保证金 379,214,758.3 3 保证金 信用证保证金 41,628,742.24 保证金 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 118 合 计 534,544,445.39 注：公司向中国农业银行济南市明湖支行通过房产与土地使用权的抵押获得综合授信额度 1.01 亿元，向招商银行青岛云霄路支行获得 综合授信额度 6,000.00 万元。 19. 短期借款 短期借款按分类列示如下 借款条件 期末余额 年初余额 保证借款 230,000,000.00 180,000,000.00 抵押借款 235,000,000.00 386,000,000.00 质押借款 128,632,093.23 121,428,500.00 合 计 593,632,093.23 687,428,500.00 注：1、公司无已到期未偿还的短期借款情况； 注：2、公司保证借款 230,000,000.00 元，其中： （1）向广发银行股份有限公司济南分行借款 2,500.00 万元，由润华集团股份有限公司提供保证担保； （2）向中信银行股份有限公司济南分行借款 6,000.00 万元，由润华集团股份有限公司提供保证担保； （3）向中国光大银行股份有限公司济南泉景支行借款 1,100.00 万元，由齐鲁置业有限公司提供保证担保； （4) 向齐鲁银行股份有限公司济南杆石桥支行借款 5,000.00 万元，由山东省塑料工业有限公司提供保证担保； （5）公司全资子公司山东胜邦塑胶有限公司向北京银行股份有限公司济南大明湖支行借款 1,000.00 万元，由润华集团股份有限公司 提供保证担保； （6）公司全资子公司山东胜邦塑胶有限公司向中信银行股份有限公司济南分行借款 2,000.00 万元，由润华集团股份有限公司提供保 证担保； （7）公司全资子公司山东胜邦塑胶有限公司向兴业银行股份有限公司济南分行借款 1,000.00 万元，由山东胜利份有限公司提供保证 担保； （8）公司子公司青岛胜利石化产品销售有限公司向中国工商银行股份有限公司青岛市四方支行借款 2,400.00 万元，由山东胜利股份 有限公司提供保证担保； （9）公司子公司山东胜邦绿野化学有限公司向齐鲁银行股份有限公司历山北路支行借款 2,000.00 万元，由山东胜利股份有限公司提 供保证担保。 注：3、公司抵押借款 235,000,000.00 元，其中： （1）公司向中国农业银行股份有限公司济南市明湖支行借款 4,000.00 万元，以山东胜利股份有限公司房产和土地进行抵押担保； （2）公司向青岛银行股份有限公司香港中路二支行借款 1 亿元，公司全资子公司山东胜邦塑胶有限公司向上海浦东发展银行股份有限 公司济南分行借款 1,000.00 万元，公司子公司山东胜邦绿野化学有限公司向上海浦东发展银行股份有限公司济南分行借款 3,500 万元，以 上借款由青岛胜通海岸置业发展有限公司以其土地使用权进行抵押担保； （3）公司全资子公司山东胜邦塑胶有限公司向青岛招商银行股份有限公司云霄路支行借款 5,000.00 万元，以山东胜利股份有限公司 房产进行抵押担保。 注：4、公司质押借款 128,632,093.23 元，其中: （1）公司以信用证质押向上海浦东发展银行股份有限公司济南分行借款 19,404,796.00 元； （2）公司全资子公司山东胜邦塑胶有限公司向珠海华润银行股份有限公司借款 7,177,297.23 元，由公司的应收账款保理担保； （3）公司全资子公司山东胜利进出口有限公司以信用证质押向中国工商银行股份有限公司山东省分行借款 1,000.00 万元； 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 119 （4）公司子公司山东瑞立博作物保护技术有限公司以信用证质押向中国工商银行股份有限公司山东省分行借款 3,000.00 万元； （5）公司子公司东营胜利绿野农药化工有限公司以信用证质押向中国工商银行股份有限公司山东省分行借款 3,000.00 万元； （6）公司子公司东营胜利绿野农药化工有限公司以信用证质押向中国光大银行股份有限公司泉景支行借款 1,200.00 万元； （7）公司子公司东营胜邦绿野农药化工有限公司以信用证质押向上海浦东发展银行股份有限公司济南分行借款 2,005.00 万元。 20. 应付票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 702,800,000.00 830,000,000.00 商业承兑汇票 41,150,000.00 合 计 702,800,000.00 871,150,000.00 注：期末应付票据于 2014 年 1-5 月份陆续到期，需要公司按期予以偿付。 21. 应付账款 （1） 应付账款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 174,487,941.26 94.21 121,698,057.12 71.94 1 至 2 年 3,923,174.82 2.12 38,353,317.76 22.68 2 至 3 年 3,115,697.68 1.68 6,028,712.84 3.56 3 年以上 3,681,242.14 1.99 3,087,225.11 1.82 合 计 185,208,055.90 100.00 169,167,312.83 100.00 （2） 应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 （3） 账龄超过一年的大额应付账款情况 账龄超过一年的应付账款系未结算的货款尾款。 22. 预收款项 （1） 预收款项按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 232,978,750.76 98.07 103,303,299.15 98.78 1 至 2 年 3,655,148.83 1.54 474,387.44 0.45 2 至 3 年 290,840.3 0.12 497,781.26 0.48 3 年以上 634,669.5 0.27 300,676.96 0.29 合 计 237,559,409.39 100.00 104,576,144.81 100.00 （2）预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 120 23. 应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 33,831.82 73,572,312.26 73,581,476.26 24,667.82 二、职工福利费 8,588,600.14 8,588,600.14 三、社会保险费 86,889.98 18,702,701.73 18,781,541.50 8,050.21 四、住房公积金 104,365.05 7,941,269.07 8,040,390.64 5,243.48 五、工会经费及职工教育经费 5,887,383.18 4,329,245.74 2,880,226.49 7,336,402.43 六、其他 929,950.97 929,950.97 合 计 6,112,470.03 114,064,079.91 112,802,186.00 7,374,363.94 注：应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。 24. 应交税费 税 种 期末余额 年初余额 备注 增值税（注） -33,921,160.37 -18,488,826.76 营业税 15,724.42 22,624.69 城建税 284,667.77 277,756.44 企业所得税 -3,640,033.64 -2,380,931.53 房产税 668,355.64 539,265.41 土地使用税 1,774,274.05 1,467,724.91 个人所得税 201,979.27 89,802.30 印花税 207,701.96 205,402.10 教育费附加 206,715.19 198,398.09 水利建设基金 41,343.04 38,882.12 合 计 -34,160,432.67 -18,029,902.23 注：本期增值税的负数增加，主要是由于子公司山东华胜能源有限公司本期购入设备金额较大，设备的进项税额较大，增加了未抵扣 的增值税进项额所致 25. 应付股利 投资者名称 期末余额 年初余额 烟台胜利投资有限公司 38,000,000.00 其他社会法人股股利 1,412,300.26 1,412,300.26 合 计 39,412,300.26 1,412,300.26 注：应付烟台胜利投资有限公司股利，系子公司青岛胜信滨海置业发展有限公司本期已经宣布，但尚未支付的股利。 26. 其他应付款 （1） 其他应付款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 121 1 年以内 23,182,232.39 85.09 13,955,033.66 65.49 1 至 2 年 1,798,193.20 6.60 4,569,256.91 21.44 2 至 3 年 169,184.02 0.62 737,187.51 3.46 3 年以上 2,094,016.91 7.69 2,048,828.40 9.61 合 计 27,243,626.52 100.00 21,310,306.48 100.00 （2） 其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项详见“ 六、5” （3） 账龄超过一年的大额其他应付款情况 账龄超过一年的其他应付款系未结算的尾款。 （4）金额较大的其他应付款说明 单位名称 金额 其他应付款性质或内容 山东国舜建设集团 2,600,000.00 质保金 西门子工业透平机械（葫芦岛）有限公司 2,570,000.00 质保金 山东省显通安装有限公司 1,290,000.00 质保金 三鸽电力安装中心 1,050,000.00 质保金 合 计 7,510,000.00 —— 27. 一年内到期的非流动负债 一年内到期的长期借款 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止 日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 中国信达资产管理股份公司 2013-4-2 2014-12-1 5 人民币 10.00 100,000,000.0 0 合 计 —— —— —— ——- 100,000,000.00 28. 长期借款 （1） 长期借款按分类列示如下 借款条件 期末余额 年初余额 保证借款 152,547,573.03 3,523,687.11 合 计 152,547,573.03 3,523,687.11 注：1：截止期末公司无逾期长期借款； 注：2：期末长期借款中无关联方对本公司的担保。 （2） 长期借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止 币种 利率（%） 期末余额 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 122 日 外币金额 本币金额 工行兖州支行 2013-7-3 2018-7-2 人民币 6.72 150,000,000.0 0 奥地利政府长期贷款 1995-12-19 2015-12-18 欧元 4.50 302,601. 65 2,547,573.03 合 计 —— —— —— ——- 152,547,573.03 29. 其他非流动负债 款项性质 期末余额 年初余额 合作项目款(注 1) 5,000,000.00 收到青岛胜通海岸置业发展有限公司借款 (注 2) 120,000,000.00 合 计 125,000,000.00 注 1：子公司东营胜利绿野农药化工有限公司与上海欧逸化工有限公司签订协议，合作进行 30 吨/日双甘霖生产项目，本公司以土地、 设备等作为资产，上海欧逸化工有限公司以人民币 500 万出资进行合作生产，本合作项目期限为 8 年，2013 年 7 月，公司收到上海欧逸化 工有限公司 500 万元的合作款。 注 2：公司本年度从参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司获取 2 年期无息借款 120,000,000.00 元。 30. 股本 本次变动增减(+,-) 项 目 年初余额 发行 新股 送股 公积 金转 增 其他 小计 期末余额 比例 （％） 一、有限售条件流通股 4,334,676.0 0 -3,741 .00 -3,741 .00 4,330,935.0 0 0.67 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 4,334,676.0 0 -3,741 .00 -3,741 .00 4,330,935.0 0 0.67 其中：境内法人持股 4,280,094.0 0 4,280,094.0 0 0.66 境内自然人持股 54,582.00 -3,741 .00 -3,741 .00 50,841.00 0.01 4、境外一般法人持股 5、其他 二、无限售条件流通股 644,897,368 .00 3,741. 00 3,741. 00 644,901,109 .00 99.33 1、境内上市人民币普 通股 644,897,368 .00 3,741. 00 3,741. 00 644,901,109 .00 99.33 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 123 4、其他 三、股份总数 649,232,044 .00 649,232,044 .00 100.00 注：股权在有限售条件流通股与无限售条件流通股之间的变动，系按股份公司管理规定部分高管所持限售股解除限制所致。 31. 资本公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 14,176,406.32 74,961.98 14,101,444.34 合 计 14,176,406.32 74,961.98 14,101,444.34 注：资本溢价减少系子公司贵州利华晟能源有限公司本期注销，对其出资的溢价部分进行了处理所致。 32. 专项储备 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 安全费 693,812.98 4,524,572.80 4,702,084.90 516,300.88 合 计 693,812.98 4,524,572.80 4,702,084.90 516,300.88 注：专项储备系子公司山东胜邦绿野化学有限公司根据当期危化品收入计提的安全费，公司按照持股比例在合并报表中列示。 33. 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 102,221,524.45 14,212,118.21 116,433,642.66 任意盈余公积 371,490.70 371,490.70 合 计 102,593,015.15 14,212,118.21 116,805,133.36 34. 未分配利润 未分配利润明细如下 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 327,122,497.94 —— 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） —— 调整后年初未分配利润 327,122,497.94 —— 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,580,045.26 —— 减：提取法定盈余公积 14,212,118.21 按母公司净利润的 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 333,490,424.99 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 124 35. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,220,452,314.89 2,175,701,395.63 其他业务收入 12,363,613.14 10,958,287.78 营业收入合计 2,232,815,928.03 2,186,659,683.41 （2） 营业成本明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 2,015,872,971.32 1,990,421,129.74 其他业务成本 7,801,538.23 3,927,271.42 营业成本合计 2,023,674,509.55 1,994,348,401.16 （3） 主营业务按行业分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工 业 1,038,391,768.95 854,592,963.97 1,115,787,296.39 948,737,002.92 商 业 1,182,060,545.94 1,161,280,007.35 1,059,914,099.24 1,041,684,126.82 合 计 2,220,452,314.89 2,015,872,971.32 2,175,701,395.63 1,990,421,129.74 （4） 主营业务按地区分项列示如下 本期发生额 上期发生额 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内地区 2,118,388,406.91 1,919,865,202.70 2,073,005,119.7 5 1,888,127,936.9 4 国外地区 102,063,907.98 96,007,768.62 102,696,275.88 102,293,192.80 合 计 2,220,452,314.89 2,015,872,971.32 2,175,701,395.6 3 1,990,421,129.7 4 （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况 项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 中石化山东分公司 345,430,923.23 15.47 山东泰山石油股份有限公司 191,255,052.99 8.57 海尔加油站 33,550,815.35 1.50 大同华润燃气有限公司 29,829,319.12 1.34 南京港华燃气有限公司 26,679,588.12 1.19 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 125 合 计 626,745,698.81 28.07 36. 营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 338,010.34 309,996.48 城市建设税 1,334,587.05 1,784,565.29 教育费附加及地方教育费附加 953,299.61 1,277,820.15 合 计 2,625,897.00 3,372,381.92 37. 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计： 96,489,884.05 82,321,725.72 其中：运输费 33,409,605.86 33,086,134.88 职工薪酬 29,712,354.89 18,153,851.48 差旅费 5,320,717.99 5,227,332.96 招待费 4,974,092.96 5,035,148.03 广告费 3,425,809.06 1,646,825.55 电信费 776,344.85 770,933.59 包装费 191,069.08 555,183.83 装卸费 681,727.95 573,928.87 会务费 1,582,015.68 1,766,731.91 修理费 65,636.45 117,149.35 办公费 1,328,912.59 606,949.67 港杂费 415,177.97 231,408.56 水电费 47,764.00 89,975.24 38. 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 118,779,263.71 121,388,639.60 其中：职工薪酬 33,438,886.40 31,954,927.35 折旧费 12,521,046.19 9,333,363.54 税金 11,197,891.72 10,560,984.29 技术研究费 10,758,579.40 22,617,806.85 招待费 4,721,752.37 4,625,120.31 差旅费 2,175,511.98 2,894,685.66 无形资产摊銷 7,592,850.81 6,288,221.47 水电费 4,549,186.85 3,446,741.39 办公费 1,803,097.13 1,866,917.80 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 126 财产保险费 726,091.89 1,649,165.76 修理费 1,542,435.50 1,752,905.12 燃油费 2,859,052.87 2,332,525.30 评估费 551,205.66 1,026,376.40 审计费 1,007,180.28 1,085,968.10 车杂费 1,514,648.06 1,514,789.87 电信费 954,542.97 1,409,713.45 咨询费 378,517.06 1,043,517.80 会务费 456,712.64 985,675.60 水利建设基金 211,214.26 246,497.35 低值易耗品摊销 278,675.14 274,630.37 物料消耗 185,108.07 225,989.71 39. 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 95,083,543.91 100,869,719.32 减：利息收入 12,310,825.15 13,455,723.47 汇兑损失 1,512,478.83 485,754.92 金融业务手续费支出 9,800,279.54 10,120,368.17 合 计 94,085,477.13 98,020,118.94 40. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 21,003,059.07 29,266,994.63 存货跌价准备 5,193,575.80 21,736,880.22 无形资产减值准备 3,507,849.48 合 计 26,196,634.87 54,511,724.33 41. 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 按公允价值计量的投资性房地产 30,396.60 30,401.40 合 计 30,396.60 30,401.40 42. 投资收益 （1） 投资收益明细情况 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 127 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 5,872.07 14,260.75 权益法核算的长期股权投资收益 168,001,395.24 1,112,968.18 处置长期股权投资产生的投资收益 -105,874.44 791,314.86 交易性金融资产取得的投资收益 1,052,511.91 合 计 167,901,392.87 2,971,055.70 （2） 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 长期股权投资已减记为零 青岛胜通海岸置业发展有限公司 166,011,109.07 -2,276,196.97 参股公司收益增加 深圳市胜义环保有限公司 1,750,657.67 1,570,581.22 参股公司收益增加 中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司 -3,333,554. 53 78,861.20 参股公司收益降低 临沂中孚天然气开发利用有限公司 6,779,357.4 8 4,858,099.97 参股公司收益增加 临沂中孚天然气投资有限公司 -16,032.17 -471,644.52 参股公司收益增加 济南利华晟雷克萨斯汽车销售服务有限公司 -1,681,157.59 -2,605,084.30 参股公司收益增加 山东昆仑胜利能源有限公司 -1,340,211.45 -41,648.42 参股公司收益降低 菏泽昆胜能源有限公司 -152,652.10 日照市通和胜利油气有限公司 -16,121.14 合 计 168,001,395.2 4 1,112,968.18 （3） 处置长期股权投资产生的投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益-105,874.44 元，为处置贵阳胜利天然气利用有限公司、贵州利华 晟能源有限公司损失 106,055.34 元，处置菏泽昆胜能源有限公司的收益 180.90 元形成。 43. 营业外收入 （1） 营业外收入明细如下 本期发生额 上期发生额 项目 金额 计入当期非经常 性损益的金额 金额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置收益 2,159,251.86 2,159,251.86 278,797.71 278,797.71 政府补助 4,074,990.00 4,074,990.00 560,193.41 560,193.41 其他（注） 2,755,133.17 2,755,133.17 794,917.76 794,917.76 合计 8,989,375.03 8,989,375.03 1,633,908.88 1,633,908.88 注：本年其他中，包含公司的青岛分公司本期通过法律渠道收回应收款项时，收到的利息补偿款 2,601,673.86 元。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 128 （2） 政府补助明细如下 项目 本期发生额 上期发生额 与资产/收益相关 税收返还 429,393.41 收益 创新技术奖励（注 1） 116,000.00 25,000.00 收益 高新技术产业化经费 100,000.00 收益 财政补贴（注 2） 21,790.00 收益 经济优秀奖励（注 3） 150,000.00 收益 自主立项奖励（注 4） 10,000.00 收益 专利补贴（注 5） 3,218,000.00 5,800.00 收益 科技成果鉴定补助（注 6） 500,000.00 收益 国际市场开拓资金补助（注 7） 59,200.00 收益 合 计 4,074,990.00 560,193.41 注：1、公司获得的三笔创新技术奖励款，分别为济南高新区财政局颁发的 100,000.00 元、14,000.00 元和高新区科协颁发的 2,000.00 元。 注：2、子公司山东胜邦绿野化学有限公司根据出口销售获得的财政补贴 21,790.00 元。 注：3、子公司陕西华山胜邦塑胶有限公司收到的经济优秀奖励款 150,000.00 元。 注：4、子公司山东胜利生物工程有限公司获得的自主立项奖励款 10,000.00 元。 注：5、公司获得的三笔专利补贴款，分别为 1,200,000.00 元、2,000,000.00 元和 4,000.00 元，以及子公司山东胜利生物工程有限 公司获得的专利补贴款 14,000.00 元 注：6、公司获得的科技成果鉴定补助 500,000.00 元。 注：7、子公司山东胜邦绿野化学有限公司根据出口销售进行申请， 收到的国际市场开拓资金补助 59,200.00 元。 44. 营业外支出 本期发生额 上期发生额 项 目 金额 计入当期非经常 性损益的金额 金额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失合计 416,138.10 416,138.10 103,904.14 103,904.14 罚款支出 498,986.20 498,986.20 175,303.18 175,303.18 对外捐赠 1,053,000.00 1,053,000.00 53,000.00 53,000.00 其他 238,465.62 238,465.62 201,753.68 201,753.68 合 计 2,206,589.92 2,206,589.92 533,961.00 533,961.00 45. 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 129 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,965,574.00 7,248,339.55 递延所得税调整 -8,153,848.40 -31,093,204.95 合 计 -5,188,274.40 -23,844,865.40 46. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露（2010 年修订）》（“ 中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公 司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“ 中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号” ） 要求计算的每股收益如下： 项 目 代 码 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P 0 20,580,045.26 -140,104,129.15 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P 0 15,331,905.02 -142,296,312.84 期初股份总数 S 0 649,232,044.00 649,232,044.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S 1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 S i 报告期因回购等减少股份数 S j 报告期缩股数 S k 报告期月份数 M 0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 M i 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 M 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 130 j 发行在外的普通股加权平均数 S 649,232,044.00 649,232,044.00 基本每股收益(Ⅰ) 0.03 -0.22 基本每股收益(Ⅱ) 0.02 -0.22 调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P 1 20,580,045.26 -140,104,129.15 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P 1 15,331,905.02 -142,296,312.84 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 稀释每股收益(Ⅰ) 0.03 -0.22 稀释每股收益(Ⅱ) 0.02 -0.22 （1） 基本每股收益 基本每股收益= P0÷ S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起 至报告期期末的累计月数。 （2） 稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每 股收益达到最小值。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 131 47. 现金流量表项目注释 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收到的利息 12,310,825.15 13,455,723.47 收到政府补助 4,074,990.00 560,193.41 其他 3,372,243.88 804,978.96 合 计 19,758,059.03 14,820,895.84 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 管理费用中的现金支出 43,527,442.95 41,708,756.49 营业费用中的现金支出 62,817,079.41 44,167,874.24 往来款项 1,842,634.63 23,841,212.68 其他 1,790,451.82 7,720,368.17 合计 109,977,608.81 117,438,211.58 （3） 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 项 目 支付并购款 并购日子公司现金 支付现金净额 购入莱芜市能泉石油销售有限公司 4,160,000.00 3,126.83 4,156,873.17 合 计 4,160,000.00 3,126.83 4,156,873.17 （4） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收到青岛胜通海岸置业发展有限公司借款 120,000,000.00 105,800,000.00 融资性票据收到现金净额 128,000,000.00 173,937,820.94 收到的合作经营款 5,000,000.00 合 计 253,000,000.00 279,737,820.94 （5） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 融资性票据支付现金净额 225,991,450.00 支付的融资顾问费 2,380,000.00 2,400,000.00 合 计 228,371,450.00 2,400,000.00 48. 现金流量表补充资料 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 132 （1） 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 50,867,110.70 -139,357,037.88 加：资产减值准备 26,196,634.87 54,511,724.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 50,669,129.07 54,676,883.33 无形资产摊销 7,592,850.81 6,288,221.47 长期待摊费用摊销 284,984.43 102,045.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ －” 号 填列） -1,743,113.76 -174,893.57 固定资产报废损失（收益以“ －” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ －” 号填列） -30,396.60 -30,401.40 财务费用（收益以“ －” 号填列） 95,083,543.91 103,755,475.04 投资损失（收益以“ －” 号填列） -167,901,392.8 7 -2,971,055.70 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） -7,644,921.03 -31,100,805.30 递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填列） 7,599.15 7,600.35 存货的减少（增加以“ －” 号填列） -65,271,007.77 -5,273,434.12 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） -14,573,957.14 -94,362,189.12 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） 43,575,603.38 99,579,046.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,112,667.15 45,651,179.73 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 365,106,437.91 467,667,909.0 9 减：现金的期初余额 467,667,909.09 400,978,208.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -102,561,471.1 8 66,689,700.28 （2） 现金及现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 365,106,437.9 1 467,667,909.09 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 133 其中：库存现金 794,324.01 966,088.21 可随时用于支付的银行存款 146,568,613.3 3 202,406,015.15 可随时用于支付的其他货币资金 217,743,500.57 264,295,805.73 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 365,106,437.9 1 467,667,909.09 注：公司银行承兑汇票保证金及信用证保证金在资产负债表日后三个月内不可以用于支付的，在编制现金流量表时从“ 现金” 中扣除， 2013 年 12 月 31 日，三个月以上到期的银行承兑汇票保证金 189,000,000.00 元，信用证保证金 14,100,000.00 元，未作为现金及现金等 价物反映。 六、关联方及关联交易 1. 本企业的母公司情况 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务 性质 注册资本 （万元） 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控制方 组织机构 代码 山东胜利投资股 份有限公司 母公 司 股份 公司 山东 省济 南市 王鹏 投资 11,000.00 9.23 9.23 王鹏、孙波、袁泽 沛、李迅、马小其 等43名自然人 74097380-1 2. 本企业的子公司情况 子公司全称 子公 司 类型 企业 类型 注册地 法人 代表 业务 性质 注册资本 （万元） 持股比 例（%） 表决权比 例（%） 组织机构 代码 陕 西 华 山 胜 邦 塑 胶有限公司 控股 有限 责任 陕 西 省 西安市 郭天军 生产制造 5,800.00 51.00 51.00 71009787-1 山 东 胜 邦 绿 野 化 学有限公司 控股 有限 责任 山 东 省 章丘市 孔凡亭 生产制造 24,000.00 96.25 96.25 61407027-3 青 岛 胜 利 石 化 产 品销售有限公司 控股 有限 责任 山 东 省 青岛市 王 鹏 贸易 500.00 94.00 94.00 72401804-6 山 东 胜 邦 塑 胶 有 限公司 全资 有限 责任 山 东 省 东营市 王友印 生产制造 10,000.00 100.00 100.00 73372152-6 东 营 胜 利 绿 野 农 药化工有限公司 控股 有限 责任 山 东 省 东营市 孔凡亭 生产制造 3,000.00 51.00 51.00 73172374-7 山 东 胜 宇 药 业 有 全资 有限 山 东 省 王向前 贸易 800.00 100.00 100.00 75353281-0 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 134 限公司 责任 济南市 济 南 胜 邦 绿 野 国 际贸易有限公司 全资 有限 责任 山 东 省 章丘市 孔凡亭 贸易 100.00 100.00 100.00 76778197-3 山 东 胜 利 生 物 工 程有限公司 全资 有限 责任 山 东 省 济宁市 王 鹏 生产制造 20,000.00 100.00 100.00 76285507-2 青 岛 胜 信 滨 海 置 业发展有限公司 控股 有限 责任 山 东 省 青岛市 王 鹏 房地产 5,000.00 62.50 62.50 74035894-8 山 东 胜 利 进 出 口 有限公司 全资 有限 责任 山 东 省 济南市 王 政 贸易 600.00 100.00 100.00 79889257-x 山 东 瑞 立 博 作 物 保 护 技 术 有 限 公 司 全资 有限 责任 济 南 市 章 丘 刁 镇 工 业 园 孔凡亭 贸易、技术 开发、咨询 500.00 100.00 100.00 69745209-X 山 东 陆 宇 商 贸 有 限公司 全资 有限 责任 济 南 市 高新区 曹 蓓 贸易 1,000.00 100.00 100.00 55222459-8 山 东 胜 利 大 酒 窖 有限公司 全资 有限 责任 济 南 市 高新区 许 莉 贸易 699.00 100.00 100.00 55437511-1 青 岛 胜 利 美 酒 汇 有限公司 全资 有限 责任 青 岛 市 市南区 于 玲 餐饮 100.00 100.00 100.00 55771985-6 山 东 利 华 晟 汽 车 销售有限公司 控股 有 限 责任 济南市 高新区 林振德 汽车销售 2,000.00 60.00 60.00 57938957-9 山 东 利 华 晟 能 源 有限公司 控股 有 限 责任 济南市 高新区 范 玲 天然气 10,000.00 95.00 95.00 58042346-3 南 宁 胜 信 天 然 气 利用有限公司 全资 有 限 责任 南宁 宋文强 天然气 1,000.00 100.00 100.00 58599255-0 钦 州 胜 利 天 然 气 利用有限公司 控股 有 限 责任 广西钦 州 赵恩光 天然气 5,000.00 95.52 95.52 58860768-9 山 东 华 胜 能 源 有 限公司 控股 有 限 责任 兖州 孙时江 天然气 10,000.00 60.00 60.00 58876713-X 济 南 胜 利 生 物 工 程有限公司 控股 有限 责任 济南市 高新区 王 鹏 生产制造 8,300.00 100.00 100.00 58994943- 7 山 东 胜 利 能 源 有 限公司 控股 有限 责任 济南市 高新区 王 政 天然气 2,000.00 51.00 51.00 59703322- 6 济 宁 胜 嘉 石 油 天 然气有限公司 控股 有限 责任 山东省 济宁市 孙时江 天然气 1,000.00 50.00 50.00 59031191- 6 江 西 南 方 液 化 天 然气有限公司 控股 有限 责任 江西省 遂川县 何国群 天然气 4,000.00 51.00 51.00 05882734- 2 聊 城 胜 利 能 源 有 限公司 控股 有限 责任 聊城市 高新技 术产业 开发区 顾业明 天然气 1,000.00 100.00 100.00 07697089- 8 德 州 胜 利 鲁 班 能 控股 有限 德州市 刘晓 天然气 2,000.00 80.00 80.00 06438789- 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 135 源有限公司 责任 经济开 发区 X 济 南 胜 利 能 源 有 限公司 控股 有限 责任 济南市 长清区 刘晓 天然气 1,000.00 100.00 100.00 06901469- 7 菏 泽 胜 利 天 然 气 有限公司 控股 有限 责任 菏泽市 定陶县 杨德海 天然气 2,000.00 51.00 51.00 06040446- 1 日 照 胜 利 天 然 气 有限公司 控股 有限 责任 日照市 新市区 邵仲泽 天然气 1,000.00 100.00 100.00 06042856- X 德 州 胜 利 天 然 气 有限公司 控股 有限 责任 德州市 经济技 术开发 区 齐萍 天然气 2,500.00 100.00 100.00 06298452- 7 临 沂 胜 利 能 源 有 限公司 控股 有限 责任 临沂市 兰山区 顾业明 天然气 1,000.00 51.00 51.00 06872920- 1 广 西 胜 利 三 燃 能 源有限公司 控股 有限 责任 南宁市 青秀区 周阳明 天然气 3,000.00 51.00 51.00 07197766- 0 泰 安 胜 利 能 源 有 限公司 控股 有限 责任 泰安市 高新区 范玲 天然气 1,000.00 51.00 51.00 07576860- 4 潍 坊 胜 利 天 然 气 有限公司 控股 有限 责任 潍坊市 奎文区 杨德海 天然气 1,000.00 100.00 100.00 08396021- 7 淄 博 利 华 晟 天 然 气利用有限公司 控股 有限 责任 淄博市 高新区 杨德海 天然气 1,500.00 51.00 51.00 08975134- 4 莱 芜 市 能 泉 石 油 销售有限公司 控股 有限 责任 莱芜市 莱城区 顾业明 天然气、汽 油、柴油 1,000.00 60.00 60.00 59261635- 0 东 营 胜 信 天 然 气 有限公司 控股 有限 责任 东营市 南二路 杨莉 天然气 1,000.00 100.00 100.00 07134528- 4 3. 本企业的合营和联营企业情况 联营企业 被投资单位名称 关联关系 组织机构代码 青岛胜通海岸置业发展有限公司 联营企业 74397966-x 深圳市胜义环保有限公司 联营企业 27938974-5 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 联营企业 72540469-4 济南利华晟雷克萨斯汽车销售服务有限公司 联营企业 57559315-0 临沂中孚天然气投资有限公司 联营企业 57777806-0 临沂中孚天然气开发利用有限公司 联营企业 76872964-0 山东昆仑胜利能源有限公司 联营企业 58042337-5 中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司 联营企业 56900271-3 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 136 日照市通和胜利油气有限公司 联营企业 08399697-3 江西天然气遂川新能源有限公司 联营企业 05883461-4 4. 本企业关联交易情况 （1） 出售商品、提供劳务的关联交易 本期发生额 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 金额（元） 占同类交 易金额的 比例% 深圳市胜义环保有限公司 管材管件 市场价格 6,855.38 0.002 合 计 6,855.38 0.002 上期发生额 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程 序 金额（元） 占同类交 易金额的 比例% 深圳市胜义环保有限公司 管材管件 市场价格 1,227,044.38 0.40 合 计 1,227,044.38 0.40 （2） 关联租赁情况 公司出租情况如下表列示 出租方名称 承租方名称 租赁 资产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益 定价依据 年度确认的 租赁收益 山东胜利股份有限公司 青岛胜通海岸置业发展有 限公司 房产 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 369,970.00 山东胜利股份有限公司 山东昆仑胜利能源有限公 司 房产 2012-8-15 2013-8-14 市场价格 147,951.78 山东胜利股份有限公司 济南利华晟雷克萨斯汽车 销售服务有限公司 房产 2012-7-1 2032-6-30 市场价格 3,050,000.0 0 注：1、公司向参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司出租办公用房，年租金 369,970.00 元； 2、公司向参股公司山东昆仑胜利能源有限公司出租胜利生物园科研楼 4 楼办公用房，年租金 147,951.78 元； 3、公司向参股公司济南利华晟雷克萨斯汽车销售服务有限公司出租济南高新区天辰大街 2238 号的建筑物一栋，年租金 305 万元。 （3） 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 山东胜利股份有限 公司 深圳市胜义环保有限公司 273,000.00 2014-6-2 2016-6-2 否 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 137 山东胜利股份有限 公司 深圳市胜义环保有限公司 4,456,000.00 2014-10-10 2016-10-10 否 本公司对关联方担 保合计 4,729,000.00 5. 关联方应收应付款项 Ⅰ. 公司应收关联方款项情况如下表列示 期末余额 年初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 胜邦塑胶管道系统集团有 限公司 60,717,436.93 47,134,894.47 60,750,014.3 5 29,382,568. 89 应收账款 深圳市胜义环保有限公司 38,064.35 1,903.22 30,043.55 1,502.18 应收账款 济南利华晟雷克萨斯汽车 销售服务有限公司 3,084,169.00 154,208.45 1,608,577.00 80,428.85 应收账款 临沂中孚天然气开发利用 有限公司 11,091.00 554.55 Ⅱ. 公司应付关联方款项情况如下表列示 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 其他应付款 青岛胜通海岸置业发展有限公司 671,328.89 671,328.89 其他非流动负债 青岛胜通海岸置业发展有限公司 120,000,000.00 注：公司本期向参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司借款 120,000,000.00 元。 七、或有事项 担保事项： 1、对外担保情况 担保方 被担保方 借款银行 担保金 额(万元) 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国民生银行股份 有限公司（承兑） 1,000.0 0 2014-2-22 2016-2-22 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国民生银行股份 有限公司（承兑） 1,300.0 0 2014-2-23 2016-2-23 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国民生银行股份 有限公司 2,000.0 0 2014-9-11 2016-9-11 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国民生银行股份 有限公司 1,500.0 0 2014-5-6 2016-5-6 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国民生银行股份 有限公司 1,500.0 0 2014.-5-8 2016-5-8 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国民生银行股份 有限公司（承兑） 1,700.0 0 2014-4-15 2016-4-15 否 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 138 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国民生银行股份 有限公司 1,000.0 0 2014-9-27 2016-9-27 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 上海浦东发展银行 股份有限公司济南 分行（承兑） 2,000.0 0 2014-2-23 2016-2-23 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 上海浦东发展银行 股份有限公司济南 分行（承兑） 2,030.0 0 2014-2-21 2016-2-21 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 上海浦东发展银行 股份有限公司济南 分行（承兑） 3,000.0 0 2014-3-17 2016-3-17 否 山东胜利股份 有限公司 潍坊润华汽车 销售服务有限 公司 上海浦东发展银行 股份有限公司济南 分行（承兑） 4,000.0 0 2014-3-7 2016-3-7 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 上海浦东发展银行 股份有限公司济南 分行（承兑） 1,220.0 0 2014-5-21 2016-5-21 否 山东胜利股份 有限公司 济南天泓雷克 萨斯汽车销售 服务有限公司 上海浦东发展银行 股份有限公司济南 分行（承兑） 1,250.0 0 2014-5-30 2016-5-30 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 上海浦东发展银行 股份有限公司济南 分行（承兑） 1,500.0 0 2014-4-17 2016-4-17 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国光大银行股份 有限公司济南分行 （承兑） 250.00 2014-4-7 2016-4-7 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国光大银行股份 有限公司济南分行 （承兑） 1,150.0 0 2014-6-7 2016-6-7 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国光大银行股份 有限公司济南分行 （承兑） 1,000.0 0 2014-6-5 2016-6-5 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 中国光大银行股份 有限公司济南分行 （承兑） 2,600.0 0 2014-5-30 2016-5-30 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 浙商银行股份有限 公司 3,000.0 0 2014-2-25 2016-2-25 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 浙商银行股份有限 公司 1,500.0 0 2014-5-21 2016-5-21 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 浙商银行股份有限 公司 1,500.0 0 2014-5-28 2016-5-28 否 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 青岛银行股份有限 公司济南分行（承 兑） 3,000.0 0 2014-4-26 2016-4-26 否 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 139 山东胜利股份 有限公司 润华集团股份 有限公司 烟台银行股份有限 公司（承兑） 1,000.0 0 2014-2-24 2016-2-24 否 山东胜利股份 有限公司 山东省塑料工 业有限公司 招商银行股份有限 公司 3,000.0 0 2014-3-16 2016-3-16 否 山东胜利股份 有限公司 山东省塑料工 业有限公司 中信银行股份有限 公司 3,000.0 0 2014-7-16 2016-7-16 否 山东胜利股份 有限公司 山东省塑料工 业有限公司 齐鲁银行股份有限 公司（承兑） 4,000.0 0 2014-1-17 2016-1-17 否 合计 50,000.0 0 注：公司与润华集团股份有限公司及其下属公司为互保关系。 2、对子公司担保情况 担保方 被担保方 借款银行 担保金额 (万元) 担保 起始日 担保 到期日 担保是否 已经履行 完毕 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦绿野 化学有限公司 中国工商银行股份 有限公司山东省分 行（国内信用证） 2,100.00 2014-4-26 2016-4-26 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦绿野 化学有限公司 中国工商银行股份 有限公司山东省分 行（国内信用证） 980.00 2014-3-3 2016-3-3 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦绿野 化学有限公司 中国工商银行股份 有限公司山东省分 行（国内信用证） 630.00 2014-4-26 2016-4-26 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦绿野 化学有限公司 中国工商银行股份 有限公司山东省分 行（国内信用证） 490.00 2014-2-10 2016-2-10 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦绿野 化学有限公司 中国信达资产管理 股份有限公司山东 分公司 10,000.0 0 2014-12-1 6 2016-12-1 6 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦塑胶 有限公司 中国工商银行股份 有限公司山东省分 行（国内信用证） 700.00 2014-3-12 2016-3-12 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦绿野 化学有限公司 华夏银行股份有限 公司（承兑） 2,000.00 2014-4-13 2016-4-13 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦塑胶 有限公司 招商银行股份有限 公司青岛分行云霄 路支行 5,000.00 2014-5-10 2016-5-10 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦绿野 化学有限公司 兴业银行股份有限 公司济南分行（承 兑） 1,000.00 2014-1-2 2016-1-2 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦塑胶 有限公司 兴业银行股份有限 公司济南分行（承 1,000.00 2014-3-4 2016-3-4 否 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 140 兑） 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦塑胶 有限公司 兴业银行股份有限 公司济南分行 1,000.00 2014-3-4 2016-3-4 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦绿野 化学有限公司 齐鲁银行股份有限 公司 2,000.00 2014-4-17 2016-4-17 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜邦绿野 化学有限公司 齐鲁银行股份有限 公司(承兑) 3,000.00 2014-4-17 2016-4-17 否 山东胜利股份 有限公司 山东华胜能源 有限公司 中国工商银行股份 有限公司兖州支行 9,000.00 2018-7-3 2020-7-3 否 山东胜利股份 有限公司 青岛胜利石化 产品销售有限 公司 中国工商银行股份 有限公司青岛市四 方支行 2,400.00 2014-10-8 2016-108 否 山东胜利股份 有限公司 山东胜利进出 口有限公司 华夏银行股份有限 公司市中支行（信用 证） 5000.00 2014-5-28 2016-5-28 否 合计 46,300.00 八、承诺事项 无。 九、 资产负债表日后事项 1、转让山东胜利生物工程有限公司 55%股权 公司及公司的全资子公司山东胜邦塑胶有限公司（以下简称“ 胜邦塑胶” ）与中牧实业股份有限公司 （以下简称“ 中牧股份” ）达成协议，公司及全资子公司胜邦塑胶合计将持有的山东胜利生物工程有限公 司（简称“ 胜利生物” ）55%股权转让给中牧股份，转让价款人民币 9,075 万元。转让完成后，中牧股 份将持有胜利生物 55%股权，本公司持有胜利生物 45%股权。公司于 2013 年 12 月 6 日召开七届十 三次董事会会议（临时），会议以全票赞成通过了上述事项。 2014 年 1 月 20 日，该项股权转让已办理过户，并完成了工商登记变更。至 2014 年 1 月 23 日，股权 转让款 9,075 万元已全部收到。 2、转让济南胜利生物工程有限公司 100%股权 公司与山东惠喜德置业发展有限公司达成协议，将持有的济南胜利生物工程有限公司 100%股权转让 给山东惠喜德置业发展有限公司，转让价款人民币 17,924 万元。公司于 2014 年 1 月 9 日召开七届 十四次董事会会议（临时），会议以全票赞成通过了上述事项。 2014 年 1 月 15 日，该项股权转让已办理过户，并完成了工商登记变更。2014 年 1 月 9 日，收到股 权转让款 12,300 万元，尚有 5,624 万元款项未收取。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 141 十、其他重要事项 以公允价值计量的资产和负债 项目 年初余额 本期原值增 加 本期公允价 值变动损益 本期原值减 少 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期 计提 的减 值 期末余额 投资性房地产-青 岛市市南区房产 89,106,503.40 30,396.60 89,136,900.00 合 计 89,106,503.40 30,396.60 89,136,900.00 十一、母公司财务报表重要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 关联方组合 14,271,898. 51 21.99 账龄组合 50,624,319. 31 78.01 31,408,890. 93 62.04 组合小计 64,896,217. 82 100.00 31,408,890. 93 48.40 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 64,896,217. 82 100.00 31,408,890. 93 48.40 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 关联方组合 24,028,471.0 33.36 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 142 7 账龄组合 47,993,457.5 3 66.64 29,885,685. 83 62.27 组合小计 72,021,928.60 100.00 29,885,685. 83 41.50 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 72,021,928.6 0 100.00 29,885,685. 83 41.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 17,541,432.56 34.65 877,071.62 14,177,882.85 29.54 708,894.14 1 至 2 年 1,650,203.70 3.26 165,020.37 842,939.03 1.76 84,293.90 2 至 3 年 535,582.93 1.06 160,674.88 1,387,392.86 2.89 416,217.86 3 至 4 年 1,283,103.55 2.53 641,551.78 2,83,062.67 0.59 141,531.34 4 至 5 年 247,121.45 0.49 197,697.16 13,837,157.67 28.83 11,069,726.14 5 年以上 29,366,875.12 58.01 29,366,875.12 17,465,022.45 36.39 17,465,022.45 合 计 50,624,319.31 100.00 31,408,890.93 47,993,457.53 100.00 29,885,685.83 （2） 应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方欠款 （3） 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款 总额的比例 (%) 1、山东胜邦塑胶有限公司 公司子公司 14,197,408.20 1 年以内 21.88 2、济南利华晟雷克萨斯汽车销售服务有限 公司 公司关联方 3,050,000.00 1 年以内 4.70 3、硕腾（烟台）动物保健品有限公司 公司客户 2,717,840.96 1 年以内 4.19 4、油田钻井工艺研究院 公司客户 1,975,802.85 5 年以上 3.04 5、Everise Intercontinental Co., Limited 公司客户 1,618,726.95 1 年以内 2.49 合计 —— 23,559,778.96 —— 36.30 （4） 应收账款中外币余额情况 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 2,239,805.70 6.0969 13,655,871. 1,088,109. 6.2855 6,839,311. 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 143 37 44 91 合 计 2,239,805.70 —— 13,655,871. 37 1,088,109. 44 —— 6,839,311. 91 2. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类列示如下 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 关联方组合 692,770,581.04 94.82 账龄组合 37,824,456.89 5.18 35,056,881.0 3 92.68 组合小计 730,595,037.93 100.00 35,056,881.0 3 4.80 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合 计 730,595,037.93 100.00 35,056,881.0 3 4.80 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 关联方组合 688,666,444.8 1 94.84 账龄组合 37,506,265.08 5.16 34,841,153.49 92.89 组合小计 726,172,709.89 100.00 34,841,153.49 4.80 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应 收款 合 计 726,172,709.89 100.00 34,841,153.49 4.80 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况 期末余额 年初余额 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,389,746.78 3.68 69,487.34 2,523,624.33 6.82 126,181.22 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 144 1 至 2 年 1,513,867.36 4.00 151,386.74 156,679.91 0.42 15,667.99 2 至 3 年 106,679.91 0.28 32,003.97 3 至 4 年 50,799.30 0.14 25,399.65 4 至 5 年 50,799.30 0.13 40,639.44 506,284.53 0.01 405,027.62 5 年以上 34,763,363.54 91.91 34,763,363.54 34,268,877.01 92.61 34,268,877.01 合 计 37,824,456.89 100.00 35,056,881.03 37,506,265.08 100.00 34,841,153.49 （2） 其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 （3） 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 其他应收款性 质 金额 年限 占其他应收 款总额的比 例(%) 1、山东胜利生物工程有限公司 公司子公司 往来款 175,932,237 .77 1 年以 内 24.08 2、山东陆宇商贸有限公司 公司子公司 往来款 143,229,329 .71 1 年以 内 19.60 3、山东胜邦绿野化学有限公司 公司子公司 往来款 111,108,529 .65 1 年以 内 15.21 4、济南胜利生物工程有限公司 公司子公司 往来款 80,468,426. 09 1 年以 内 11.01 5、青岛胜信滨海置业发展有限 公司 公司子公司 往来款 52,033,333. 33 1 年以 内 7.12 合 计 —— —— 562,771,856.55 —— 77.02 （4） 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关 系 金额 占其他应收款总 额的比例(%) 山东胜利生物工程有限公司 子公司 175,932,237.77 24.08 山东陆宇商贸有限公司 子公司 143,229,329.71 19.60 山东胜邦绿野化学有限公司 子公司 111,108,529.65 15.21 济南胜利生物工程有限公司 子公司 80,468,426.09 11.01 青岛胜信滨海置业发展有限公司 子公司 52,033,333.33 7.12 山东胜宇药业有限公司 子公司 50,025,990.22 6.85 青岛胜利石化产品销售有限公司 子公司 39,950,000.00 5.47 山东胜利进出口有限公司 子公司 23,498,349.27 3.22 山东胜利大酒窖有限公司 子公司 13,100,000.00 1.79 莱芜能泉石油销售有限责任公司 子公司 3,000,000.00 0.41 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 145 青岛胜利美酒汇有限公司 子公司 424,385.00 0.06 合 计 —— 692,770,581.04 94.82 3. 长期股权投资 长期股权投资情况 被投资 单位 核算 方法 投资成本 （万元） 年初余 额（万 元） 增减变动 （万元） 期末余额（万 元） 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被 投资 单位 持股 比例 与表 决权 比例 不一 致的 说明 减值 准备 （万 元） 本 期 计 提 减 值 准 备 本期 现金红利 （万元） 陕西华山胜邦塑 胶有限公司 成本 法 2,958.00 2,958.00 2,958.00 51.00 51.00 山东胜邦绿野化 学有限公司 成本 法 23,323.50 23,323.50 23,323.50 96.25 96.25 青岛胜利石化产 品销售有限公司 成本 法 470.00 470.00 470.00 94.00 94.00 山东胜邦塑胶有 限公司 成本 法 9,800.00 9,800.00 9,800.00 98.00 98.00 山东胜宇药业有 限公司 成本 法 720.00 720.00 720.00 90.00 90.00 山东胜利生物工 程有限公司 成本 法 19,800.00 19,800.00 19,800.00 99.00 99.00 青岛胜信滨海置 业发展有限公司 成本 法 3,125.00 3,423.21 3,423.21 62.50 62.50 8,833.3 3 山东胜利进出口 有限公司 成本 法 600.00 600.00 600.00 100.00 100.00 山东陆宇商贸有 限公司 成本 法 950.00 950.00 950.00 95.00 95.00 山东胜利大酒窖 有限公司 成本 法 629.10 629.10 629.10 90.00 90.00 山东利华晟汽车 销售有限公司 成本 法 1,200.00 1,200.00 1,200.00 60.00 60.00 山东利华晟能源 有限公司 成本 法 9,500.00 9,500.00 9,500.00 95.00 95.00 钦州胜利天然气 利用有限公司 成本 法 4,050.00 810.00 3,240.00 4,050.00 95.52 95.52 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 146 山东省资产管理 有限公司 成本 法 3,549.29 3,549.29 3,549.29 11.25 11.25 青岛市商业银行 成本 法 16.27 16.27 16.27 0.004 2 0.004 2 0.59 济南胜利生物工 程有限公司 成本 法 17,717.17 2,500.0 0 15,217.1 7 17,717.17 100.00 100.00 山东胜利能源有 限公司 成本 法 1,020.00 510.00 510.00 1,020.00 51.00 51.00 江西南方液化天 燃气有限公司 成本 法 510.00 510.00 510.00 51.00 51.00 胜邦塑胶管道系 统集团有限公司 权益 法 4,000.00 40.00 40.00 青岛胜通海岸置 业发展有限公司 权益 法 1,690.82 6,068.81 7,627.54 13,696.3 5 17.00 17.00 深圳市胜义环保 有限公司 权益 法 1145.52 1,763.35 175.06 1,938.41 16.00 16.00 中石油昆仑（日 照）天然气输配有 限公司 权益 法 4,920.00 1,138.73 3,446.66 4,585.39 49.00 49.00 临沂中孚天然气 开发利用有限公 司 权益 法 3,499.00 4,130.02 677.94 4,807.96 30.00 30.00 临沂中孚天然气 投资有限公司 权益 法 900.00 842.60 -1.60 841.00 30.00 30.00 山东胜利昆仑能 源有限公司 权益 法 1,440.00 715.84 585.97 1,301.81 30.00 30.00 菏泽昆胜能源有 限公司 权益 法 130.00 130.00 -130.00 江西天然气遂川 新能源有限公司 权益 法 245.00 245.00 245.00 49.00 49.00 菏泽胜利天然气 有限公司 成本 法 1,020.00 1,020.00 1,020.00 51.00 51.00 日照胜利天然气 有限公司 成本 法 900.00 900.00 900.00 90.00 90.00 德州胜利天然气 有限公司 成本 法 1,235.00 1,235.00 1,235.00 95.00 95.00 临沂胜利能源有 限公司 成本 法 204.00 204.00 204.00 51.00 51.00 东营胜信天然气 有限公司 成本 法 190.00 190.00 190.00 95.00 95.00 广西胜利三燃能 源有限公司 成本 法 510.00 510.00 510.00 51.00 51.00 泰安胜利能源有 限公司 成本 法 102.00 102.00 102.00 51.00 51.00 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 147 聊城胜利能源有 限公司 成本 法 180.00 180.00 180.00 90.00 90.00 潍坊胜利天然气 有限公司 成本 法 180.00 180.00 180.00 90.00 90.00 淄博利华晟天然 气利用有限公司 成本 法 153.00 153.00 153.00 51.00 51.00 合 计 122,582. 67 96,303. 72 36,022.7 4 132,326. 46 — — 8,833.9 2 4. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 227,133,653.57 300,128,198.18 其他业务收入 5,955,490.72 4,706,012.72 营业收入合计 233,089,144.29 304,834,210.90 （2） 营业成本明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 218,426,379.80 297,981,688.10 其他业务成本 1,362,093.37 234,825.71 营业成本合计 219,788,473.17 298,216,513.81 （3） 主营业务按行业分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工 业 80,962,876.06 74,462,685.75 181,029,958.53 180,793,041.44 商 业 146,170,777.51 143,963,694.05 119,098,239.65 117,188,646.66 合 计 227,133,653.57 218,426,379.80 300,128,198.18 297,981,688.10 （4） 主营业务按地区分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内地区 201,040,236.22 192,533,109.53 248,081,862.05 243,664,134.28 国外地区 26,093,417.35 25,893,270.27 52,046,336.13 54,317,553.82 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 148 合 计 227,133,653.57 218,426,379.80 300,128,198.18 297,981,688.10 （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况 项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 1、山东胜邦塑胶有限公司 146,170,777.45 62.71 2、山东胜宇药业有限公司 25,857,692.31 11.09 3、山东胜利生物工程有限公司 7,682,713.44 3.30 4、硕腾（烟台）动物保健品有限公司 6,678,871.79 2.87 5、BIM SIFRAM 3,362,912.82 1.44 合 计 189,752,967.81 81.41 5. 投资收益 （1） 投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 88,339,205.40 11,867,330.02 权益法核算的长期股权投资收益 79,962,939.34 4,948,429.22 处置长期股权投资产生的投资收益 180.90 交易性金融资产取得的投资收益 1,052,511.91 合 计 168,302,325.64 17,868,271.15 注：成本法核算的长期股权投资收益本期比上期增加 76,471,875.38 元，主要系本期所投资的子公司青岛胜信滨海置业发展有限公司 向本公司分配股利 88,333,333.33 元所致，通过抵减欠款的方式实现股利的收回，公司并未实际收到款项。 （2） 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 长期股权投资已减记为零 青岛胜通海岸置业发展有限公司 76,275,374. 44 -1,045,820.23 参股公司收益增加 深圳市胜义环保有限公司 1,750,657.67 1,570,581.22 参股公司收益增加 菏泽昆胜能源有限公司 -152,652.10 参股公司清算损失 中石油昆仑（日照）天然气输配有限公司 -3,333,554. 53 78,861.20 参股公司收益减少 临沂中孚天然气开发利用有限公司 6,779,357.4 8 4,858,099.97 参股公司收益增加 临沂中孚天然气投资有限公司 -16,032.17 -471,644.52 参股公司亏损减少 山东昆仑胜利能源有限公司 -1,340,211. 45 -41,648.42 参股公司收益减少 合 计 79,962,939. 34 4,948,429.22 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 149 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 180.90 元，为公司处置菏泽昆胜能源有限公司收益。 6. 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 142,121,182.07 -78,119,148.93 加：资产减值准备 1,738,932.64 24,421,222.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,390,085.56 10,813,379.50 无形资产摊销 752,021.79 2,657,826.74 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “ －” 号填列） -1,765,794.07 78,192.93 固定资产报废损失（收益以“ －” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ －” 号填列） -30,396.60 -30,401.40 财务费用（收益以“ －” 号填列） 54,059,518.57 48,390,408.87 投资损失（收益以“ －” 号填列） -168,302,325.64 -17,868,271.15 递延所得税资产减少（增加以“ －” 号填列） -4,488,399.75 -30,679,853.59 递延所得税负债增加（减少以“ －” 号填列） 7,599.15 7,600.35 存货的减少（增加以“ －” 号填列） 26,517.09 2,077,402.14 经营性应收项目的减少（增加以“ －” 号填列） 122,711,675.02 62,740,329.41 经营性应付项目的增加（减少以“ －” 号填列） -9,682,447.05 191,298,049.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 148,538,168.78 215,786,737.03 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 130,832,187.04 290,805,264.03 减：现金的期初余额 290,805,264.03 158,102,682.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -159,973,076.99 132,702,581.15 注：母公司保证金在资产负债表日后三个月内不可以用于支付的，在编制现金流量表时从“ 现金” 中扣除。2013 年 12 月 31 日，三 个月以上到期的保证金 99,000,000.00 元未作为现金及现金等价物。 十二、补充资料 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 150 1. 当期非经常性损益明细表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》[证 监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下： 项 目 金 额 注释 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,743,113.76 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 4,074,990.00 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 30,396.60 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 964,681.35 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．少数股东损益影响额 -58,506.26 23．所得税影响额 -1,506,535.21 合 计 5,248,140.24 2. 净资产收益率和每股收益 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 151 本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： （1） 本年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.86 0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.39 0.02 0.02 （2） 上年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -12.05 -0.22 -0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -12.24 -0.22 -0.22 3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 （1） 资产负债表 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 注释 长期股权投资 499,452,727.41 282,698,680.07 216,754,047.34 76.67 注 1 在建工程 146,852,289.30 30,204,235.56 116,648,053.74 386.20 注 2 其他非流动资产 21,839,610.32 2,040,000.00 19,799,610.32 970.57 注 3 预收款项 237,559,409.39 104,576,144.81 132,983,264.58 127.16 注 4 应交税费 -34,160,432.67 -18,029,902.23 -16,130,530.44 -89.47 注 5 应付股利 39,412,300.26 1,412,300.26 38,000,000.00 2690.65 注 6 长期借款 152,547,573.03 3,523,687.11 149,023,885.92 4229.20 注 7 注 1 长期股权投资年末余额较年初增加 216,754,047.34 元，增幅 76.67%，主要系参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司土地被政 府收储，公司按权益法确认长期股权投资的投资收益所致； 注 2：在建工程年末余额较年初增加 116,648,053.74 元，增幅 386.20%，主要系子公司山东华胜能源有限公司本期对 LNG 工厂建设项 目的大额投资所致； 注 3：其他非流动资产年末余额较年初增加 19,799,610.32 元，增幅 970.57%，主要系公司本期为购建固定资产发生的预付款项增加额； 注 4：预收款项年末余额较年初增加 132,983,264.58 元，增幅 127.16%，主要系农化产业市场形势向好,客户为订购产品预付的款项增 加所致； 注 5：应交税费年末余额较年初减少 16,130,530.44 元，降幅 89.47%，主要系子公司山东华胜能源有限公司本期购入设备，有较大金 额的增值税进项税所致； 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 152 注 6：应付股利年末余额较年初增加 38,000,000.00 元，增幅 2690.65%，主要系子公司青岛胜信滨海置业发展有限公司本期分配股利， 少数股东的股利尚未支付完毕所致； 注 7：长期借款年末余额较年初增加 149,023,885.92 元，增幅 4229.20%，主要系子公司山东华胜能源有限公司长期借款增加所致。 （2） 利润表 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 注释 资产减值损失 26,196,634.87 54,511,724.33 -28,315,089.46 -51.94 注 1 投资收益 167,901,392.87 2,971,055.70 164,930,337.17 5551.24 注 2 营业外收入 8,989,375.03 1,633,908.88 7,355,466.15 450.18 注 3 营业外支出 2,206,589.92 533,961.00 1,672,628.92 313.25 注 4 所得税 -5,188,274.40 -23,844,865.40 18,656,591.00 78.24 注 5 注 1：资产减值损失 2013 年度发生额较 2012 年度减少 28,315,089.46 元，降幅 51.94%，主要系本年应收款项增长幅度较小，对应其 计提的坏账准备增加幅度较小所致； 注 2：投资收益 2013 年度发生额较 2012 年度增加 164,930,337.17 元，增幅 5551.24%，主要系参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公 司土地被政府收储获利，公司按权益法确认投资收益所致； 注 3：营业外收入 2013 年度发生额较 2012 年度增加 7,355,466.15 元，增幅 450.18%，主要系本年公司收到的政府补助金额较大所致； 注 4：营业外支出 2013 年度发生额较 2012 年度增加 1,672,628.92 元，增幅 313.25%，主要系子公司公益捐赠支出增加所致； 注 5：所得税 2013 年度发生额较 2012 年度增加 18,656,591.00 元，增幅 78.24%，主要系递延所得税费用增加所致。 十三、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2014 年 3 月 6 日决议批准。 山东胜利股份有限公司 2013 年度报告全文 153 第十一节 备查文件目录 本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，在公司董事会秘书处备置了齐备、 完整的有关文件，供股东查询： （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 山东胜利股份有限公司董事会 董事长：王鹏 二〇一四年三月八日