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玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1 玉源控股 000408 二 OO 七年年度报告 玉源控股股份有限公司 第一节 重要提示及目录 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司本年度财务会计报告已经中磊会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保留 意见的审计报告。 公司负责人路联先生、主管会计工作负责人秦文平及会计机构负责人侯宪河声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录…………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介………………………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………3 第四节 股本变动及股东情况……………………………………………5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………8 第六节 公司治理结构……………………………………………………10 第七节 股东大会情况简介………………………………………………12 第八节 董事会报告………………………………………………………13 第九节 监事会报告………………………………………………………19 第十节 重要事项…………………………………………………………20 第十一节 财务报告………………………………………………………23 第十二节 备查文件目录…………………………………………………57 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：玉源控股股份有限公司 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 3 公司法定英文名称：YUYUAN HOLDING . ,LTD 二、公司法定代表人：路联 三、公司董事会秘书：常诚 联系地址：北京市朝阳区北土城西路七号国恒基业大厦 C802 联系电话：010-82275906 联系传真：010-82275665 电子信箱：hdchc@ 四、公司注册地址：河北省邯郸市峰峰矿区彭新路 21 号 办公地址：河北省邯郸市峰峰矿区彭东街 9 号 邮政编码：056200 电子信箱：hdchc@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 指定登载公司年度报告的国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司投资关系服务部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 玉源 股票代码：000408 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1996 年 6 月 25 日 公司变更注册登记日期：2007 年 11 月 2 日 公司注册登记地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1300001000299 税务登记号码：13040660115569X 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址：北京丰台区星火路1号昌宁大厦8 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 2007 年 营业利润 -18,531,997.56 利润总额 679,606.87 归属于上市公司股东的净利润 3,279,759.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -42,558,493.26 经营活动产生的现金流量净额 -213,391,343.55 扣除非经常性损益项目和涉及的金额 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1390887.10 债务重组损益 44447365.81 合计 45838252.91 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据财务指标（单位：人民币元） 2007 年 2006 年 本年比上 年增减 （％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 671,733,355.12 150,017,624.71 201,820,516.60 232.84% 212,658,426.7 1 213,138,735.48 利润总额 9,619,024.24 17,230,656.73 10,634,631.72 -9.55% -103,581,319. 23 -103,456,583.2 5 归属于上市公司股 东的净利润 3,792,151.91 20,698,918.50 14,102,893.49 -73.11% -97,156,670.1 1 -96,092,239.46 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 -42,046,101.00 1,288,952.70 26,823,236.09 -256.75% -81,776,311.5 9 -80,711,880.94 经营活动产生的现 金流量净额 -213,391,343.55 73,382,330.02 73,382,330.02 -390.79% -143,754,791. 34 -143,754,791.3 4 2007 年末 2006 年末 本年末比 上年末增 减（％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,051,312,973.10 945,649,601.84 962,646,293.13 9.21% 1,153,181,861 .63 1,154,246,292.2 8 所有者权益（或股 东权益） 363,064,213.98 342,963,554.33 359,231,762.07 1.07% 320,620,623.4 3 321,685,054.08 三、主要财务指标 单位：（人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上 年增减 （％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.027 0.148 0.101 -73.27% -0.85 -0.85 稀释每股收益 0.027 0.148 0.101 -73.27% -0.85 -0.85 扣除非经常性 损益后的基本 每股收益 -0.30 0.380 -0.30 -0.71 -0.70 全面摊薄净资 产收益率 1.04% 6.04% 3.93% -2.89% -30.30% -29.87% 加权平均净资 产收益率 1.05% 6.25% 4.01% -2.96% -26.12% -26.12% 扣除非经常性 损益后全面摊 薄净资产收益 -11.58% 0.38% 7.47% -19.05% -25.51% -25.09% 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 5 率 扣除非经常性 损益后的加权 平均净资产收 益率 -11.64% 0.39% 7.63% -19.27% -25.27% -24.91% 每股经营活动 产生的现金流 量净额 -1.52 0.524 0.524 -390.08% -1.25 -1.25 2007 年末 2006 年末 本年末比 上年末增 减（％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公 司股东的每股 净资产 2.590 2.45 2.56 1.17% 2.82 2.83 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,390,887.10 债务重组损益 44,447,365.81 合计 45,838,252.91 四、报告期内股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 140167500 238994035.52 19563218.02 -39492991.47 392768441.94 期末数 140167500 238994035.52 19563218.02 -35660539.56 380086166.20 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 74,004,00 0 52.80 % -14,711,475 -14,711,475 59,292,52 5 42.30% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 74,004,00 0 52.80 % -14,711,475 -14,711,475 59,292,52 5 42.30% 其中：境内非国 有法人持股 74,004,00 0 52.80 % -14,710,575 -14,710,575 59,291,62 5 42.30% 境内自然人 持股 -900 -900 900 0.00% 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 二、无限售条件股 份 66,163,50 0 47.20 % 14,711,475 14,711,475 80,874,97 5 57.70% 1、人民币普通股 66,163,50 0 47.20 % 14,711,475 14,711,475 80,874,97 5 57.70% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 140,167,5 00 100.00 % 140,167,5 00 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日期 北京景源大地 置业有限公司 14,000,000 7,008,375 6,991,625 2007 年 11 月 16 日 新理益集团有 限公司 6,300,000 6,300,000 2007 年 11 月 16 日 海南鹏新贸易 有限公司 700,000 700,000 2007 年 11 月 16 日 邯郸滏阳化工 集团有限公司 176,000 176,000 2007 年 11 月 16 日 邯郸市橡胶厂 176,000 176,000 2007 年 11 月 16 日 邯郸棉花机械 厂 176,000 176,000 2007 年 11 月 16 日 邯郸发达纺织 集团有限公司 176,000 176,000 2007 年 11 月 16 日 北京路源世纪 投资管理有限 公司 32,600,000 32,600,000 2008 年 07 月 03 日 北京九台投资 管理有限公司 19,700,000 19,700,000 2008 年 07 月 03 日 合计 74,004,000 14,712,375 59,291,625 － － 二、股票发行与上市情况 1、公司到报告期末为止的前三年未发行过股票。 2、报告期内公司因实施限售股流通上市，股份及结构发生了变动。 3、报告期内公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7 单位：股 股东总数 11,566 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的股 份数量 北京路源世纪投资管 理有限公司 境内非国有法人 23.26% 32,600,000 32,600,000 32,600,000 北京九台投资管理有 限公司 境内非国有法人 14.05% 19,700,000 19,700,000 19,700,000 北京景源大地置业有 限公司 境内非国有法人 5.09% 7,132,678 6,991,625 7,132,678 李广凤 境内自然人 0.60% 836,000 苟宏 境内自然人 0.54% 750,077 黄敬东 境内自然人 0.51% 710,000 马金凌 境内自然人 0.46% 643,300 葛苏刚 境内自然人 0.45% 634,475 陈虎 境内自然人 0.42% 590,000 卢忠明 境内自然人 0.41% 579,589 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李广凤 836,000 人民币普通股 苟宏 750,077 人民币普通股 黄敬东 710,000 人民币普通股 马金凌 643,300 人民币普通股 葛苏刚 634,475 人民币普通股 陈虎 590,000 人民币普通股 卢忠明 579,589 人民币普通股 陈良 550,000 人民币普通股 冯秀 518,499 人民币普通股 袁德龙 432,795 人民币普通股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 前 10 名股东中，前 3 名股东之间无关联关系，也不属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他股东之间是 否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时间 限售期满新 增可上市交易股 份数量 有限售条件 股份数量余额 无限售条件 股份数量余额 说明 2008-07-03 35,025,125 24,266,500 115,901,000 非流通股东承诺所持 公司非流通股股票自获得 上市流通权之日起，在十 二个月内不上市流通交易 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 8 2009-07-03 24,266,500 0 140,167,500 或转让，前项期满后，持 股比例 5％以上的非流通 股东通过证券交易所挂牌 出售原非流通股股份，出 售数量占公司股份总数的 比例在十二个月内不超过 百分之五，在二十四个月 内不超过百分之十。 （二）公司控股股东情况 1、控股股东情况 北京路源世纪投资管理有限公司为本公司控股股东，该公司成立于 2001 年 11 月 22 日， 法定代表人路联，注册资本 2888 万元，经营范围为投资管理、实业投资项目投资及管理等。 公司实际控制人为路联先生和邵萍女士。 路联：男，中国籍，无其他国家或地区居留权，现任北京路源世纪投资管理有限公司董 事长；北京北大未名生物制品有限公司董事长；本公司董事长。 邵萍：女，中国籍，无其他国家或地区居留权。 2、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 （三）其他持股 10%以上的法人股东情况 公司其他持股在 10%以上的法人股东：北京九台投资管理有限公司。 北京九台投资管理有限公司成立于 2001 年 9 月 20 日，法定代表人戴灌华，注册资本 2980 万元，主营业务包括投资管理；投资咨询等。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 路联（占 40％股份） 邵萍（占 60%股份） 北京路源世纪投资管理有限公司 （占本公司 23.26%股份） 玉源控股股份有限公司 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9 报告期被授予的股权激 励情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 年初 持股 数 年末 持股 数 变动 原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额 （万 元） 可行 权股 数 已行 权数 量 行权 价 期末 股票 市价 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 路联 董事长 男 46 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 16.50 否 戴灌华 董事 男 44 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 25 日 162 122 0.00 是 高建江 总裁 男 45 2006 年 07 月 01 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 14.00 否 钱少敏 董事 男 45 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 24 日 0 0 0.00 是 秦文平 财务总 监 男 45 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 11.80 否 徐辉文 董事 男 34 2007 年 03 月 29 日 2008 年 06 月 24 日 0 0 10.30 否 唐庆国 独立董 事 男 47 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 3.00 否 张秋生 独立董 事 男 40 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 3.00 否 路永忠 独立董 事 男 42 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 3.00 否 赵平安 监事 男 57 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 10.30 否 冯颖 监事 女 34 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 3.60 否 常诚 董事会 秘书 男 45 2006 年 09 月 05 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 10.30 否 郭宝贵 副总经 理 男 46 2005 年 06 月 25 日 2008 年 06 月 25 日 0 0 12.10 否 王艳 监事 女 28 2007 年 06 月 30 日 2008 年 06 月 30 日 0 0 8.60 否 合计 - - - - - - 106.50 - - - 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 10 注：因赵龙珠先生离职，王艳于 2007 年 6 月 30 日召开的 2006 年度年度股东大会上被选 为监事。 二、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历 路联：现任北京路源世纪投资管理有限公司董事长；北京北大未名生物制品有限公司董 事长；本公司董事长。 戴灌华：曾任本公司董事、总经理；现任北京九台投资管理有限公司董事长，本公司副 董事长。 高建江：曾任方源集团苏州新华机床厂、苏州东方轴承厂车间主任、质检科长、供应科 长、企管办主任、销售公司总经理，本公司业务管理部总经理、总经理助理等职，现任玉源 瓷业有限公司董事长，本公司总裁。 常诚：曾任本公司审计部副主任、玉源瓷业有限公司财务总监、本公司财务副总监、本 公司副总经理，现任本公司董事会秘书。 徐辉文：曾任邯郸华玉瓷业有限责任公司副总经理，玉源瓷业有限公司副总裁，现任北 京景源大地置业有限公司董事长、玉源瓷业有限公司总裁，本公司陶瓷事业部总监。 钱少敏：曾任本公司董事、副总经理；公司副总经理；现任河南孙口黄河公路大桥有限 公司董事长。 秦文平：曾任本公司财务部经理、总经理助理；现任本公司财务总监。 唐庆国：曾任深圳市赛格集团有限公司董事、副总经理，深圳市赛格广场投资有限公司 董事长；现任深圳粮食集团副总经理，本公司独立董事。 张秋生：现任北方交通大学教授、博士生导师，本公司独立董事。 路永忠：曾任渤海证券有限责任公司证券投资总部（北京）总经理；现任国联安基金管 理有限公司华北理财中心总经理，本公司独立董事。 赵平安：曾任本公司副总经理、总会计师；现任本公司监事会主席、总审计师。 赵龙珠：曾任本公司办公室主任，南京思源有机农业有限公司总经理。 冯颖：现任本公司人力资源主管、监事。 郭宝贵： 曾任本公司董事会秘书，现任本公司副总裁。 王艳：现任本公司监事。 三、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 根据本地区的薪酬情况，公司内各阶层报酬水平情况，公司岗位工资制度，结合公司经 济效益情况，以及公司薪酬委员会意见，年终考核确定收入。 3、未在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有 2 名：戴灌华、钱少敏均在其他单 位领取报酬。 四、在报告期内聘任公司董事、监事及高级管理人员情况 1、经2007年3月30日召开的公司2007年第一次临时股东大会审议通过，聘任高建江、徐 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 11 辉文为公司董事，任期与其他董事相同。 2、经2007年6月30日召开的公司2006年年度股东大会审议通过聘任王艳为公司监事，任 期与其它监事相同。赵龙珠不再担任本公司监事。 3、经2007年6月7日召开的公司第四届董事会第十九次会议审议通过，聘任高建江先生为 总裁，郭宝贵先生为副总裁，郭宝贵先生、黄伟先生、赵云霞女士、常诚先生不再担任副总 经理。 五、公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司员工总数为 3800 人，其中生产人员 2400 人，销售人员 243 人，技术人员 430 人，财务人员 96 人，行政人员 311 人。员工中具有中专学历的 834 人， 大专及以上学历 145 人。公司现有退休职工 1400 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的法律 法规要求，不断完善法人治理结构，加强内部制度建设，规范公司运作。 1、公司严格按照《股东大会议事规则》及《公司章程》的要求召集、召开股东大会，确 保股东行使表决权，并有律师出席见证。公司能够确保所有股东特别是中小股东的平等地位， 能够行使自己的权利；同时认真接待股东咨询，使股东及时、准确的了解公司的真实运作情 况。 2、公司具有独立性，公司控股股东按照法律行使出资人的权利；控股股东行为规范，没 有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面做到“五独立”，确保上市公司依法独立运作，公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运行。 3、公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员 构成符合法律法规的要求，公司董事会制定了《董事会议事规则》，确保董事会高效运作和决 策科学。公司聘任了独立董事，制定了《独立董事制度》，确保独立董事有效行使职权。 4、公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，监事会会议按照规定的程序进 行；公司监事会制定了《监事会议事规则》，监事会人员和结构能够对公司财务及公司董事和 高级管理人员履行职责的合法合规进行监督和检查。 5、公司制定了《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》，指定专人负责投资者关 系管理工作，保证公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有股东都有平等的信息知 情权。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事出席会议情况 独立董事姓名 本年应参加 亲自参加 委托参加 缺席次数 备注 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 12 董事会次数 次数 次数 唐庆国 12 12 0 0 张秋生 12 11 0 1 因公出差 路永忠 12 12 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期内三位独立董事对本年度公司董事会各项议案及其他事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到独立，具有独立完整的生 产及自主经营能力。 （一）业务独立方面 本公司拥有独立的产、供、销体系，独立进行产品生产、销售等业务，具有独立于控股 股东的完整业务。 （二）人员独立方面 本公司在劳动、人事和工资管理等方面独立，并设立了独立的劳动人事管理职能部门， 制定一系列相应的管理制度。 （三）资产完整方面 公司拥有独立的采购、生产、销售系统，资产完整，权属清晰。公司的资产独立于控股 股东。 （四）机构独立方面 公司建立了独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门。各职能部门之间分工明 确、各司其职、相互配合，从而构成了一个有机的整体，保证了公司的顺利运作。 （五）财务独立方面 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行 开户，单独税务登记、依法独立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，对公司高级管理人员实行年薪制考评机制，根据经营业绩的完成情况、职责 的履行情况进行考评后兑现高管人员年度薪酬。 五、公司内部控制的自我评价报告 （一）综述 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、行政法规、部门规章的规定，结合自身 经营特点和所处市场环境，制定了公司内部控制制度。报告期内，结合“上市公司治理专项 活动”自查及整改活动，以夯实公司内部控制制度为重点，从控制环境、会计系统、控制程 序等方面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 13 1、组织架构情况 公司内部控制体系由决策层、监督层、管理层、综合管理部门、控股子公司五级架构组 成。决策层包含股东大会和董事会，股东大会是公司的权力机构，董事会依据股东大会授权 对相应事项作出决策；董事会设立了审计、薪酬与考核、提名、发展战略四个专门委员会； 董事会秘书处为董事会日常办公机构。监事会是公司监督机构，负责对公司依法运作情况， 公司财务状况，董事、高级管理人员的行为进行监督。管理层由总经理、副总经理、总监组 成，负责公司日常生产经营管理。公司设立了内部控制部，专门负责内部控制日常工作。 2、制度建设情况 制度建设是健全和完善内部控制度的根本保证和基础性工作，公司现有的内部控制制度 主要包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总 经理工作细则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《提名委员会议事 规则》、《发展战略委员会议事规则》、《募集资金使用管理办法》、《信息披露事务管理制度》、 《投资者关系管理制度》以及《内部控制大纲》、《财务会计管理制度》、《长期股权投资管理 制度》、《固定资产管理办法》、《货币资金管理制度》、《公司间往来帐管理办法》、《在建工程 管理制度》等财务制度。 3、内部控制部，设内控总监 1 人、内部审计员 3 人。在董事会的领导下，内控总监承担 监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制的科学性和有效性、提出完善内部控制和 纠正错弊的建议等工作。报告期内，根据经董事会批准的年度审计计划，内部控制部开展了 严格的内部审计工作，对公司控股子公司及所属分公司进行了审计。对在审计过程中发现的 问题与被审计单位进行了沟通。被审计单位对审计发现的问题给予了高度重视并进行了整改。 （二）重点控制活动 1、控股子公司的内部控制情况 （1）控股子公司控制结构及持股比例表 控股子公司名称 注册资本（人民币万元） 本公司拥有权益比例（%） 玉源瓷业有限公司 5000 80% 玉源国际贸易有限公司 5000 90% 景源大地投资管理有限公司 5000 90% 涟水惠泰木业有限公司 5400 90% 南京思源有机农业有限公司 1500 88% （2）控股子公司的内部控制情况 公司通过内部控制制度明确了向控股子公司委派董事、监事及重要高级管理人员的选任 方式和职责权限等；通过全面预算管理，全过程地对控股子公司的经营活动进行监控，建立 了控股子公司绩效考核制度。公司制定了《重大信息内部报告制度》，对各控股子公司重大信 息通报的内容予以规定，保证了内部信息传递的及时性、有效性。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 14 2、关联交易控制 公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等对公司关联交易的审批权限 予以明确划分，对关联交易的回避程序，重大关联交易独立董事事前认可程序也作了规定。 报告期内，公司未发生关联交易。 3、对外担保控制 公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》对公司对外担保的审批权限予 以明确划分。报告期内，公司无新增对外担保事项。 4、公司重大投资控制 公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》对公司投资的基本原则、审批 权限及审议程序、投资事项研究评估等，都作了明确的规定。报告期内，公司无重大投资事 项。 5、信息披露控制 公司建立健全了公司《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》等制度，对公司公 开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。注重加强公司董事会成员及其他相 关人员对相关法规、政策及制度的学习，不断提高思想认识和业务水平，确保信息披露内容 真实、准确、及时、完整，杜绝虚假、严重误导性陈述或重大遗漏现象发生。 （三）报告期内公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 等相关要求，2007 年 5 月，公司成立了以董事长路联为组长、公司董事监事高管人员为成员 的专项公司治理领导小组，明确了董事长为公司治理专项活动的第一责任人，董事会秘书为 具体责任人。 公司经过筹备工作，展开了专项治理活动，共分为四个阶段： 1、自查阶段。在各部门及各分子公司自查的基础上，公司对公司治理自查情况进行了内 部公示，发挥各部门相互配合与制衡的作用，发现内部机构设置、投资者关系管理等方面的 不足，深入挖掘影响公司治理水平的因素。2007 年 7 月 13 日，公司召开第四届临时董事会， 审议通过了《玉源控股股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》， 并于 7 月 14 日在 《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上公告。 2、公众评议阶段。为便于公众了解公司的治理情况，公司将有关“公司治理”的相关资 料均上传深圳证券交易所，并登载在深交所网站（）公司治理专项活动专栏。 2007 年 7 月 12 日，公司公告了公司治理专项活动的公众评议联系电话、传真、电子邮箱、 网站地址及联系人，听取投资者和社会公众评议意见，没有收到公众的评议意见。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 15 3、监管部门巡检。2007 年 6 月 25 日至 29 日，河北证监局对本公司进行了公司治理的 现场专项检查。针对公司存在的问题，我公司作出了具体的整改措施，并于 2007 年 10 月 23 日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网上刊登了《关于整改措施的公告》。 4.整改提高阶段。 通过公司治理的专项活动，使公司治理、内部控制体系得到进一步加强。 （四）内部控制情况的总体评价 公司内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内 部控制制度。已经建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学 的决策机制、执行机制和监督机制，保证了公司经营管理目标的实现，保证了公司各项业务 活动的健康运行，保护了公司财产的安全完整，规范了公司会计行为，保证了会计资料真实 完整，确保了公司信息披露的真实、准确、完整和公平，全面、真实、准确地反映了公司内 部控制的实际情况。公司内部控制总体上符合中国证监会、深交所的要求，公司将根据相关 要求，继续进一步完善内部控制。 （五）监事会、独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 1、公司监事会根据中国证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》、 深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通 知》的有关规定，对公司内部控制自我评价报告发表如下意见： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按 照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正 常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部 控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）自我评价真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状，符合公 司内部控制的需要，对内部控制的总体评价是客观、准确的。 2、独立董事认为：公司建立了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法律、法规的要 求，内控制度具有合法性、合理性和有效性。公司对内部控制的评价报告真实客观地反映了 目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督管理的实际情况。公司应进一步加强对内 部控制的执行力度以及继续完善各项内控制度，为公司长期、稳定、规范、健康地发展提供 有力的保障。 第七节 股东大会情况简介 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 16 2007 年度公司共召开 2 次股东大会，即 2007 年第一次临时股东大会和 2006 年年度股东 大会。 （一）2007 年第一次临时股东大会 公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 3 月 29 日上午 9 点 30 分在河北省邯郸市峰 峰矿区彭东街 9 号公司会议室召开，会议决议公告刊登于 2007 年 3 月 30 日《中国证券报》 和《证券时报》上。 （二）2006 年年度股东大会 公司 2006 年年度股东大会于 2007 年 6 月 30 日上午 9 点 30 分在河北省邯郸市峰峰矿区 彭东街 9 号公司会议室召开，会议决议公告刊登于 2007 年 7 月 3 日《中国证券报》和《证券 时报》上。 公司股东大会的通知、召集有召开程序符合《公司法》和《公司章程》及有关规定，北 京金诚同达律师事务所为股东大会出具了法律意见书。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 （一）总体经营情况 公司 2007 年经营状况主要有以下情况： 1、国际贸易：实现销售收入大幅增加，但在第四季度主要受国际石油价格影响，进口化 工产品价格上涨，出现与国内销售价格倒挂，产生一定亏损。 2、日用陶瓷产品出口受人民币升值和国内燃料等生产上涨过快，虽提高了销售价格，但 毛利率下降幅度较大。 3、纤维密度板产品生产受美国反倾销影响，销售价格大幅下降，直接影响生产，造成开 工不足，未能达到预期目标。 （二）公司主营业务及经营情况 公司主营业务为陶瓷产品、木制品、生产销售；国内外贸易及服务；资产管理等。 1、主营业务收入、主营业务利润构成情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 日用陶瓷 10,516.00 10,408.60 1.02% 国际贸易 54,276.58 54,063.89 0.39% 农林行业 2,380.71 2,852.51 -19.82% 主营业务分产品情况 陶瓷产品 10,516.00 10,408.60 1.02% 中密度板 1,534.03 2,010.12 -31.04% 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 17 国内 46,323.76 国外 7,613.25 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 49%。 公司向前五名客户销售的收入总额为人民币 34930 万元，占公司全部销售收入的 52%。 （四）公司资产构成及费用变化情况 单位：人民币万元 项目 2007 年 占总资产比重% 2006 年末 增减原因 应收帐款 8940 8.5 2551 销售业务增加 其他应收款 49829 47.4 32500 临时往来增加 长期股权投资 3458 3.29 11326 出售子公司 存货 4069 3.87 4384 应收票据 11250 10.7 收回往来款 预付账款 7889 7.5 8139 固定资产 16759 16 17738 在建工程 2086 出售子公司，不在合 并范围内 应付账款 21876 21 6018 国际贸易业务增加 长期借款 2800 2.66 （五）公司现金流量构成情况 单位：人民币万元 项目 2007 年 2006 年 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -21339 7338 临时往来增加 投资产生的现金流量净额 10512 3214 处置子公司收回现金 筹资产生的现金流量净额 707 -1660 长期银行借款增加 （六）公司主要控股公司及参股公司的经营情况 1、玉源瓷业有限公司为本公司控股子公司（本公司持股 80%），主营业务为陶瓷产品生 产、销售。该公司 2005 年 9 月成立，注册资本为 5000 万元，截止报告期末，总资产 19728 万元，净资产 3377 万元，实现销售收入 10516 万元。 2、涟水惠泰木业有限公司为本公司控股子公司（本公司持股 90%），主营业务为中高密 度纤维板生产、销售。该公司注册资本为 6000 万元，截止报告期末，总资产 12109 万元，净 资产 4546 万元。 3、山东华太光纤通信有限公司为本公司控股子公司（本公司持股 51%）。主营业务 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 18 生产、销售光纤。该公司注册资本为 5000 万元，截止报告期末，由于受市场变化原因，该公 司尚未投产。为了盘活资产，目前已出售股权，本公司不再持有。 4、南京思源有机农业有限公司为本公司控股子公司（本公司持股 88%）。主营业务为有 机及无公害农副产品和茶叶生产、销售；农业资源综合开发和利用等。该公司注册资本为 1500 万元，截止报告期末，总资产 4026 万元，净资产 626 万元；生产基地已租赁经营。 5、河南孙口黄河公路大桥有限公司为本公司参股子公司（本公司持股 41%）。主营业务 河南孙口黄河公路大桥建设。该公司注册资本为 8433 万元。 6、山东阳谷电缆集团有限公司（现更名为山东阳谷日辉电缆有限公司）为本公司参股公 司（本公司持股 19%）。主营业务电线电缆制造与销售。该公司注册资本为 11667 万元。目前 已出售股权，本公司不再持有。 7、邯郸华玉瓷业有限责任公司注册资本 12598 万元，本公司原持 90%股份，本公司于 2006 年 9 月份转让了所持有其 46%的股权，邯郸华玉瓷业有限责任公司由原来我公司控股子 公司成为参股子公司。2007 年 3 月我公司与新乡中油销售有限公司签定的《邯郸华玉瓷业有 限责任公司股份转让协议书》约定，转让剩余 44%股权事项已实施完毕，我公司已不再持有 邯郸华玉瓷业有限责任公司股权。 8、玉源国际贸易有限公司，为本公司控股子公司（本公司持股 90%）。主营业务自营和 代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外； 商务信息咨询服务，酒店管理。截止报告期末，总资产 5244 万元，净资产 4977 万元，实现 销售收入 185 万元。 9、景源大地投资管理有限公司，为本公司控股子公司（本公司持股 90%），注册资本 5000 万元。主营业务投资既资产管理、投资咨询服务；物业管理；酒店管理；农林资源综合开发 和利用；农林科技开发；农业观光服务；木材销售。 二、对公司未来发展的展望 （一）行业发展及市场分析 1、公司经营的国际贸易业务在 07 年实现了较快增长，但由于行业竞争较大，受国际油 价波动影响较大，经营风险相对较大。 2、公司的日用陶瓷业务。国际需求较大，公司的产品具有一定的竞争力，但是受美元持 续贬值和出口退税税率的下调，经营利润受到较大影响。 3、公司经营中、高密度纤维板业务，受国外进口限制影响，近期市场低迷，产品价格大 幅下滑，原材料成本上涨，经营业务利润已大幅降低。 4、公司将在江苏昆山增加的酒店服务、物业管理、物业租赁业务，经营业务前景较好， 但需到 09 年才能产生收益。 （二）新年度经营计划 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 19 公司 2008 年的经营目标：1、采取积极措施，使公司现有业务实现盈利，加速江苏昆山 酒店服务、物业租赁项目的建设速度。2、积极推进战略重组，通过战略重组，使公司资产质 量和盈利能力得到根本改善。为了全面完成上述目标，公司重点将做好一下工作： 1、积极推进重大资产出售暨以新增股份吸收合并北京国际信托有限公司的重大战略重组 进程； 2、对陶瓷产业、纤维板产业采取租赁或承包经营等形式，增收节支。 3、积极开拓国内国际贸易业务，加强市场调研分析，提升盈利能力。 4、投资建设玉源国际商务大厦，培育酒店管理、物业租赁等新的利润增长、 （三）公司资金需求及使用计划 公司 2008 年度生产资金主要以自有资金为主，无其他融资计划。 （四）公司投资情况 1、募集资金投资情况 公司报告期内未募集资金。截止报告期末，前次配股募集资金投入到的有关项目已经完 毕。 三、中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了十二次会议： 1、2007 年 3 月 11 日董事会召开四届十六次会议，审议通过了更换审计机构等议案，决 议公告刊登于 2007 年 3 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2007 年 4 月 25 日董事会召开四届十七次会议，审议通过了出售华太光纤股权等议案， 决议公告刊登于 2007 年 4 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2007 年 4 月 27 日董事会召开四届十八次会议，审议通过了《2006 年度董事会工作报 告》等议案，决议公告刊登于 2007 年 6 月 08 日《中国证券报》、《证券时报》上。 4、2007 年 6 月 7 日董事会召开四届十九次会议，审议通过了《公司调整经营层设置的 议案》等议案，决议公告刊登于 2007 年 6 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》上。 5、2007 年 7 月 13 日董事会召开四届二十次会议，审议通过了向华夏银行申请借款的议 案，决议公告刊登于 2007 年 7 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2007 年 7 月 30 日董事会召开四届二十一次会议，审议通过了授权子公司增加土地储 备的议案。决议公告刊登于 2007 年 7 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》上。 7、2007 年 8 月 9 日董事会召开四届二十二次会议，审议通过了进行产业结构调整的议 案，决议公告刊登于 2007 年 8 月 10 日《中国证券报》、《证券时报》上。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 20 8、2007 年 8 月 16 日董事会召开四届二十三次会议，审议通过了《2007 年度中期报告正 文及摘要》和《关于修订内部控制大纲的议案》，决议公告刊登于 2007 年 8 月 17 日《中国证 券报》、《证券时报》上。 9、2007 年 8 月 24 日董事会召开四届二十四次会议，审议通过了《关于投资建设玉源国 际贸易中心项目的议案》，决议公告刊登于 2007 年 8 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》上。 10、2007 年 10 月 10 日董事会召开四届二十五次会议，审议通过了《关于收购昆山宏图 实业有限公司商业地产的议案》等议案，决议公告刊登于 2007 年 10 月 11 日《中国证券报》、 《证券时报》上。 11、2007 年 10 月 25 日董事会召开四届二十六次会议，审议通过了《2007 年第三季度报 告及摘要》，决议公告刊登于 2007 年 10 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》上。 12、2007 年 10 月 29 日董事会召开临时董事会会议，审议通过了《公司治理整改报告》， 公告内容刊登于 2007 年 10 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据有关法律、法规及《公司章程》的要求，认真贯彻落实股东大 会通过的各项决议。报告期内公司无利润分配方案，无配股、增发新股等方案的实施情况。 （三）董事会薪酬委员会履职情况 公司董事会薪酬委员会由 5 名董事组成，其中 2 名为独立董事，戴灌华先生担任主任委 员。报考期内，薪酬委员会按照相关规定逐步规范运作，对本年度报告中披露的 2007 年度公 司董事、监事及高管人员的薪酬情况进行了审核，出具审核意见：公司严格执行薪酬管理相 关规定，根据经济效益的实际情况和考核结果合理确定了高级管理人员的年薪，2007 年年度 报告中披露公司董事监事及高级管理人员的薪酬属实。 （四）审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，张秋生先生担任主任委 员。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司独立董事年 报工作制度、董事会审计委员会年报工作规程，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 主要履行了以下工作职责： （1）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面 审议意见： 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2008 年2月25 日提交的公司2007 年度财务报表，包括2007 年12 月31日的资产负债表，2007 年度的利润表和现金流量表。 我们按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对会计资料的真实性、完整性，财务 报表是否严格按照新企业会计准则以及公司有关财务制度进行编制予以了重点关注。 通过询问公司有关财务人员和管理人员、查阅股东大会、董事会、监事会以及相关委员 会会议记录、相关帐册和凭证、以及对主要财务数据进行分析，我们认为：财务报表真实反 映了公司2007年度经营状况，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计比较 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 21 合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东非经营性占用上市公司资金情况；未 发现有对外违规担保及异常关联交易情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段时间，提请公 司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债表日后事项，以保证财务报表 的公允、真实和完整。 同意将公司编制的2007年财务报告提交负责公司年报审计的中磊会计师事务所审计。 玉源控股股份有限公司董事会审计委员会 二00八年二月二十八日 （2）认真审阅了公司2007 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的中磊 会计师事务所有限责任公司注册会计师协商确定了公司2007年度财务报告审计工作的时间安 排； （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发 现的问题进行了沟通和交流，并就公司2007 年度审计工作进行督促。 （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司2007 年 度财务会计报表，并形成书面审议意见： 公司董事会： 我们审阅了公司财务部2008 年4月26日提交的，经年审注册会计师出具初步审计意见的公司 2007 年度财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、2007 年度的股东权益变动表、利 润表、现金流量表和报表附注。 我们按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对上述会计资料的真实性、完整性，财务 报表是否严格按照新企业会计准则和公司有关财务制度进行编制，以及资产负债表日后事项， 重点关注了公司经本次年审后财务报表的调整部分。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见，以及对有关帐册及凭证资料补充审阅后，我们认 为： 保持原有审计意见，认为公司财务报表已经按照新企业会计准则和公司有关财务制度的规定 编制，在所有重大方面公允反映了公司2007年12月31日的财务状况以及2007 年度的经营成果 和现金流量。公司管理层已按要求就收入确认、持续经营、资产负债表日后事项、关联交易 等重要事项在财务报表附注中予以披露。 玉源控股股份有限公司董事会审计委员会 2008 年 4 月 27 日 （5）中磊会计师事务所有限责任公司出具2007 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会 议，公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 并就中磊会计师事务所有限责任公司从事本年度公司的审计工作进行了总结。 公司董事会： 公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，在所有重大方 面公允反映了公司2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和现金流量，同 时中磊会计师事务所能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具了公司2007 年度财务报告的审计意见；在从事公司2007年各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，按 照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观、公正，较好的完成了公司委 托的各项工作，同意将公司2007 年度财务报告及继续聘任中磊会计师事务所为公司2008年度 审计机构的议案提交第四届董事会第七次会议审议。 玉源控股股份有限公司董事会审计委员会 2008 年 4 月 27 日 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 22 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经董事会审议，以 2007 年末总股本 140167500 为基数，向全体股东每 10 股转赠 8 股。 七、报告期内本公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《证券时报》。 第九节 监事会报告 一、会议召开情况 报告期内公司召开四次监事会会议。 （一）公司监事会四届六次会议于 2007 年 4 月 27 日在公司接待室召开，会议审议通过： 1、2006 年度监事会工作报告 2、2006 年度报告正本及摘要 3、2006 年度财务决算报告 4、2006 年度利润分配预案 （二）公司监事会四届七次会议于 2007 年 6 月 7 日在公司接待室召开，会议审议通过： 《关于选举王艳女士为监事的议案》。 （三）公司监事会四届八次会议于 2007 年 8 月 16 日在公司接待室召开，会议审议通过： 《2007 年度中期报告正文及摘要》。 （四）公司监事会四届九次会议于 2007 年 10 月 25 日在公司接待室召开，会议审议通过： 《2007 年度第三季度报告正文及摘要》。 二、监事会对下列事项发表独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司决策程序合法，内部控制制度比较完善，能够依照《公司法》、《证券法》、 《公司章程》和国家其他有关法律、法规开展工作，公司董事、高级管理人员在执行公司职 务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益股东利益的行为。公司在 2007 年度的 重大经营活动中，交易价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司 损失的情况发生。 （二）检查公司财务情况 报告期内监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，认为公司 2007 年度 财务报告能够真实的反映公司的经营状况和经营成果，财务核算符合国家对上市公司的有关 要求，对有关事项做出的评价是客观公正的，公司信息披露做到了及时、准确、真实、完整， 监事会同意中磊会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告。 （三）报告期内，公司收购、出售资产的价格公平合理，没有发现内幕交易，没有损害 部分股东的权益或造成公司资产流失。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 23 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 我公司与华夏银行深圳罗湖支行借款担保纠纷一案的进展情况，已于2004年12月29日和 2006年8月2日在《中国证券报》、《证券时报》上予以公告，并在2006年年度报告中予以披 露。 我公司已于2004年、2005年对此笔借款担保纠纷全额计提了预计负债，2007年6月30日本 公司代深圳炯成偿还了借款。 公司正采取措施向深圳市炯成投资有限公司和反担保方军神实业有限公司、广西桂源房 地产开发实业有限公司追偿，追偿进展将及时披露。 二、报告期内公司收购及出售资产情况 1、公司2007年3月8日与新乡中油销售有限公司签定了《邯郸华玉瓷业有限责任公司股份 转让协议书》，转让公司持有的邯郸华玉瓷业有限责任公司的44%股权，以截止2006年12月 31日本公司持有的邯郸华玉长期股权投资帐面净值为定价依据，转让价款为人民币 31,170,130.40元，通过出售股权事项，改善了公司资产质量，优化了公司产业结构，减少公 司不良资产，对妥善解决公司历史遗留问题及为公司今后的发展奠定良好的基础，上述转让 款已于2007年4月25日收到。 2、公司2007年4月20日与北京牡丹希望科贸有限公司签订了《山东华太光纤通信有限公 司股份转让协议书》，转让公司持有的山东华太光纤通信有限公司的51%股权，以本公司投 资额的账面净值为定价依据，转让价款为人民币2550万元。通过出售股权事宜，改善了公司 资产质量，有利于公司的产业结构调整，有利于公司经营的发展。上述转让款已于2007年4 月25日收到。 3、公司2007年4月23日与阳谷鲁银实业有限公司签订了《山东阳谷日辉实业有限公司股 份转让协议书》，转让公司持有的山东阳谷日辉实业有限公司的19%股权，以本公司投资额 的账面净值为定价依据，转让价款为人民币4905万元。通过出售股权事宜，改善了公司资产 质量，有利于公司的产业结构调整，有利于公司经营的发展。上述转让款已于2007年4月26 日收到。 三、重大关联交易事项 （一）公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易 （二）公司无对外投资发生的关联交易 （三）与关联方债权债务往来 详见会计报表附注之八、6 四、报告期内重大合同及履行事项 （一）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的 事项。 （二）重大担保事项 1）本公司为河南孙口黄河公路大桥有限公司承接的孙口黄河公路大桥项目向工商银行郑 州未来支行申请贷款1亿元人民币，向工商银行濮阳支行申请贷款5700万元人民币提供建设期 三年担保，担保类型为连带责任担保；该公司出具承诺书为本公司贷款1.6亿元人民币提供担 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 24 保，并承诺大桥建成后收费权抵押给银行，解除本公司担保，否则收费权归本公司所有，直 到还清银行贷款本息为止。该事项已经2003年7月31日本公司2002年度股东大会审议批准（公 司第三届董事会第八次会议决议公告刊登在2003年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》 上，公司2002年度股东大会决议公告刊登在2003年8月1日的《中国证券报》和《证券时报》 上）。截止本报告披露日，为孙口黄河公路大桥贷款1.57亿元提供担保银行手续已办理完毕。 2）本公司为邯郸陶瓷集团有限责任公司提供担保，担保类型为连带责任担保，银行批准 为其担保金额为2005万元（公司第二届董事会第二十一次会议决议公告刊登在2002年5月28 日的《中国证券报》和《证券时报》上，公司2001年度股东大会决议公告刊登在2002年6月29 日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 3）本公司为河南路桥建设股份有限公司提供担保，担保方式为互保，担保类型为连带责 任担保。本公司为其担保金额为1亿元人民币，河南路桥建设股份有限公司为本公司担保金额 为1亿元人民币。本报告期末，本公司为其担保金额余额为1825万元（公司第二届董事会第二 十一次会议决议公告刊登在2002年5月28日的《中国证券报》和《证券时报》上，公司2001 年度股东大会决议公告刊登在2002年6月29日的《中国证券报》和《证券时报》上）。 4）本公司为邯郸华玉瓷业有限责任公司在中国工商银行河北省分行彭城支行贷款提供连 带责任担保余额13400.36万元，为在其他银行贷款提供连带责任担保余额380万元，合计 13780.60万元。邯郸华玉瓷业有限责任公司承诺将通过盘活、处置资产等多种方式偿还在工 商银行的贷款。如上述措施仍不足偿还工行贷款，本公司大股东北京路源世纪投资管理有限 公司承诺补足偿还，确保公司不受损失。 5）本公司为控股子公司玉源瓷业有限公司在石家庄华夏银行的4600万元贷款提供了连带 责任担保。为玉源瓷业有限公司在上海浦东发展银行郑州东明支行的1988万元提供担保，期 末担保余额为1928万元。 （三）公司无委托他人进行现金资产管理事项 （四）公司无其他重大合同事项 五、公司或持股 5%以上股东未在报告期内承诺事项。 六、公司聘任解聘会计师事务所情况 报告期，公司董事会改聘任中磊会计师事务所有限责任公司为本公司财务审计机构。2007 年度其年度审计费为 50 万元（包括审计公司下属企业）。 七、受监管部门稽查及处罚情况 报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员均未发生受监管部门处罚的情况。 八、其他重大事项 1、2007 年 11 月 16 日， 14,712,375 股限售股流通上市，第一创业证券有限责任公司的 保荐代表人，就公司部分限售股份持有人持有的限售股份申请上市流通事宜，出具如下结论 性意见：经核查，截至本报告出具日，玉源控股限售股份持有人均履行了其在股权分置改革 方案中作出的各项承诺。玉源控股本次限售股份上市流通并不影响其他股改承诺的履行，此 次部分限售股份上市流通后，剩余限售股份将依据法律、法规和有关承诺的要求继续实行限 售安排。本次部分限售股份的上市流通符合法律、法规、规则的有关规定。本次限售股份的 上市流通不存在实质性障碍。本保荐人同意玉源控股本次限售股份上市流通。 2、因公司股东北京路源世纪投资管理有限公司和北京九台投资管理有限拟对公司进行重 大资产重组，公司股票于 2007 年 12 月 17 日起停牌。截止本年度报告出具日，北京路源世纪 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 25 投资管理有限公司、北京九台投资管理有限公司、 北京国际信托有限公司与本公司四方于北 京签署了《玉源控股股份有限公司重大资产出售暨以新增股份吸收合并北京国际信托有限公 司合作意向书》。目前相关中介机构已经进场开展工作。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 中磊审字[2008]第 8092 号 玉源控股股份有限公司： 我们审计了后附的玉源控股股份有限公司（以下简称玉源控股公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度利润表，2007 年度现金流量表，2007 年度所有 者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是玉源控股公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 26 三、审计意见 我们认为，玉源控股公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了玉源控股公司 2007 年 12 月 31 日财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王越 中国·北京 中国注册会计师：王忠保 二○○八年四月二十七日 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 27 玉源控股股份有限公司合并会计报表附注 2007 年 12 月 31 日 (除特别说明，以人民币元表述) 一、公司基本情况 玉源控股股份有限公司（以下简称本公司或公司）系河北省人民政府以冀股办[1996]2号文批准，由 原邯郸陶瓷（集团）总公司将其所属第一瓷厂、第二瓷厂、工业瓷厂经资产重组后和其他四家发起人共同 发起以募集方式设立的股份有限公司。1996年6月25日在河北省工商行政管理局注册登记，取得注册号为 1300001000299的企业法人营业执照，现有注册资本140,167,500.00元人民币。本公司的住所为邯郸市峰 峰矿区彭新路21号，法定代表人路联。 本公司的经营范围：房地产开发，物业管理，项目投资及咨询服务，大型市场投资及管理，酒店管理， 国际贸易，国内商业、物资业，资产管理，陶瓷产品生产、销售、制造、开发；陶瓷原辅材料生产、销售、 制造，高科技农业、林业、木制品加工。 经过一系列的资产重组，本公司现拥有七个子公司：玉源国际贸易有限公司、景源大地投资管理有 限公司、涟水惠泰木业有限公司、玉源瓷业有限公司、邯郸市白玫瓷业有限公司、盐城思源棉业有限公司 和南京思源有机农业有限公司。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部2006年2月 15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行 证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关 规定，并基于以下所述主要会计政策和会计估计进行确计和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法： （一）会计制度： 本公司执行《企业会计准则》及其应用指南。 （二）会计期间： 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 （三）记帐本位币： 本公司以人民币为记帐本位币。 （四）计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。公司在对会计要素进行计 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 28 量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要 素金额能够取得并可靠计量为基础。 （五）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法： 1、外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折合为记账本位币金额。期末按照下列方法对外 币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产 负债表日即期汇率与初始确认时或者前—资产负债表日即期汇率不同而产生汇兑差额，计入当期损益；外 币非货币性项目，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记 账本位币与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 2、汇兑损益的处理方法：与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按 照借款费用的处理原则处理；除上述情况外，发生的汇兑损益均计入当期财务费用。 （六）现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金且价值变动风险很小的短期投资。 （七）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类：金融资产包括：交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括：交易 性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2、金融工具确认依据和计量方法 ①、当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流 量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的 现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 ②、本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 ③、本公司通常情况下按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用。 ④、本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。 ⑤、本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列 规定处理：a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或 损失，计入当期损益；b.可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金 融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ⑥、本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 29 ⑦、本公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 3、金融资产、金融负债的公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于 定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场 交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考 熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负 债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 4、金融资产的减值准备 本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单 独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。 （八）坏帐核算方法： 坏帐的确认标准为：本公司应收款项（包括应收帐款和其他应收款，下同）若符合下列条件之一，应 确认为坏帐： 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回；债务人逾期未履行其清偿义务，具有 明显特征表明无法收回或收回可能性极小的。 坏帐损失的核算方法：本公司采用备抵法核算坏帐。 坏帐核销：对符合坏帐的确认标准，确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏帐损失，并冲销提取 的坏帐准备。 本公司的坏帐准备计提方法和计提比例： 本公司采用帐龄分析法并结合个别认定法计提坏帐准备。 （1）本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按照帐龄分析法确定计提比例分别为： 1年以内（含1年，下同）按应收款项期末余额的5%计提； 1-2年按应收款项期末余额的10%计提； 2-3年按应收款项期末余额的30%计提； 3-4年按应收款项期末余额的50%计提； 4-5年按应收款项期末余额的80%计提； 5年以上按应收款项期末余额的100%计提。 （2）除对应收款项采用帐龄分析法计提坏帐准备外，本公司根据个别客户的背景、还款记录、信用 级别、期后收款情况等因素，对应收款项的可收回程度作出判断，采用个别认定法计提相应比例的坏帐准 备。对期后已收回的应收款项不计提坏帐准备。 （九）存货核算方法： 存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、 在产品、库存商品等。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 30 取得和发出的计价方法：本公司取得原材料、在产品、产成品等按实际成本计价，发出原材料、在产 品、产成品等按加权平均法计价。 低值易耗品和包装物的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销；领用包装物按一次摊销法摊销。 存货跌价准备的确认标准和计提方法：本公司由于存货遭到毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则，按单个存货项目的成 本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。 （十）长期股权投资核算方法： 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本确认方法如下：①合并企业取得的长期 股权投资：本公司对取得同一控制下的子公司。以该子公司所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价 值之间的差额或长期股权投资的初始投资成本与发行公司股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。对取得非同一控制下的子公司，本公司在购买日，以取得股权付出的资 产、发生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公 允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长 期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。②本公司对除企业合并形成的长期股权投资以外，分别支付现金、 发行权益证券、投资者投入、货币资产交换和债务重组方式确定其初始投资成本。 长期投资后续计量及收益确认方法。①公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或对被投资单 位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采 用成本法核算，其中：本公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本 核算法的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认的 金额仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。②本 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权 投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投 资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值。 （十一）固定资产计价和折旧方法： 固定资产的标准：固定资产指使用期限超过一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等，及单位 价值在2000元以上，使用期限超过两年，不属于生产经营主要设备的物品。 计价方法：固定资产按历史成本或评估后的重值成本计价。 折旧方法：固定资产折旧采用直线法。 按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-45 3-10 9.70-2.20 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 31 机器设备 12-18 3-10 8.08-5.39 运输设备 12-18 3-10 8.08-5.39 电子设备 8-18 3-10 12.13-5.39 其 他 8-18 3-10 12.13-5.39 本公司对固定资产进行逐项检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于帐面净值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值 的差额确认减值准备，预计的固定资产减值损失计入当期损益。 （十二）在建工程的核算方法： 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关利息支出，在该项资产达到可使用状 态前，计入购建成本。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当在建工程因长期停建且预计在未来三年内不会重新开工或所 建项目在性能及技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工 程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于其帐面价值的差额确认在建工程减值准备，预计的 在建工程减值损失计入当期损益。 （十三）无形资产的计价和摊销方法 1、无形资产计价：无形资产取得时按成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计价。 2、无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系统合理摊销计入损 益，摊销方法应当反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，采 用直线法进行摊销。 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 3、使用寿命有限的无形资产来源于合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不应超过合同性权利 或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司通常综合各方面因素判断（如与同行业比 较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等），确定无形资产为公司带来经济利益的期限。按照上述 方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为寿命不确定的无形资产。 4、划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段的支出的具体标准：研究阶段是指为获取并理解新的 科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段；发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使 用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产 品等阶段。公司将研究阶段发生的支出计入当期损益，开发阶段支出在符合一定条件下计入相关资产成本， 确认为无形资产。 （十四）长期待摊费用核算方法： 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次 计入损益。 （十五）借款费用的核算方法： 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 32 借款费用确认原则：因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价 的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大，属于在 所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，属于在所购建固定资产达到预定 可使用状态之后发生的当期确认为费用；若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 借款费用资本化 1、借款费用资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，当期资本化金 额以借入专门借款当期发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及其他辅助费用，减去将尚未动用的借 款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资 本化条件的资产而占用了一般借款，当期资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定。 2、借款费用资本化期间。（1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时， 因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费 用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。（2）暂停资本化：若固定资 产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期 费用，直至资产的购建活动重新开始。（3）停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可 销售状态时，停止其借款费用的资本化。 （十六）收入确认方法： 销售商品，在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确 认销售收入的实现。 提供劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 让渡资产使用权，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交 易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。 （十七）所得税费用的会计处理方法： 1．递延所得税资产的确认。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限， 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是对部分特殊交易中因资产或负债的初始确认所产生 的递延所得税资产不予确认。 2.递延所得税负债的确认。除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差 异产生的递延所得税负债：（1）商誉的初始确认。（2）同时满足具有下列特征的交易中产生资产或负债 的初始确认：该项交易是不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣 亏损）。（3）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下 列条件的：投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3.所得税费用计量。本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 33 括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或事项。 （十八）企业合并及合并财务报表 （1）企业合并会计政策 1、同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份 面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债 表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。 2、非同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合 并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认 为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额， 调整盈余公积和未分配利润。 3、分步实现的企业合并。公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成 本之和。具体根据《企业会计准则第20 号—企业合并》相关规定确定。 （2）合并财务报表编制方法 1、合并范围的确定原则。公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不 足半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。 2、合并财务报表的编制方法。公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他 有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内 部交易和内部往来予以抵销。 五、会计政策、会计估计变更以及会计差错更正 （一）会计政策变更 公司从2007年1月1日起全面执行新的企业会计准则体系，在编制财务报表时，以2007年1月1日作为执 行企业会计准则体系的首次执行日，确认2007年1月1日资产负债表的期初数，并以此为基础，分析《企业 会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第5至19条对上述期间利润表和资产负债表的影响，按照追溯 调整的原则，将调整后的利润表和资产负债表作为上年财务报表，同时对相关财务报表项目按照新准则进 行了重新分类。具体调整事项如下： 1．应付职工薪酬及其它应付款 由于2006年末其它应付款中包含应付职工劳动保险、工会经费等合计12,602,392.79元，2007年1月1 日按新准则相应调增应付职工薪酬，其中母公司调增265,232.77元；2006年末预提费用中按新准则需调入 其它应付款中的预计费用181,417.61元，以上两项合计调减2007年1月1日其它应付款12,420,975.18元， 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 34 其中母公司调减265,231.77元。 2．递延所得税资产 公司按照原会计准则的规定和公司的会计政策，已计提了应收款项坏帐准备。根据新会计准则应将资 产账面价值小于资产计税基础的差额计算确认了递延所得税资产17,537,785.33元，根据财政部关于印发 《企业会计准则解释第1号》的通知,企业在首次执行新会计准则以前已经持有的对子公司长期股权投资， 应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算,相应增加了2007年1月1日留存收 益16,996,691.29元，其中归属于母公司的所有者权益16,268,207.74元、归属于少数股东的权益增加 728,483.55元。 3．少数股东权益 公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并报表中子公司的少数股东权益为32,808,196.32元，新 会计准则下计入股东权益，并根据上述影响递延所得税资产的影响因素增加少数股东的权益728,483.55 元，合计增加2007年1月1日股东权益33,536,679.87元。 4．商誉 公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表的商誉为 12,647,457.54 元，为惠泰木业的长期 股权投资差额摊销余额 9,987,749.88 元和玉源瓷业的长期股权投资差额摊销余额 2,659,707.66 元,新会计准 则下商誉调整为 12,106,363.50 元 ,玉源瓷业长期股权投资差额产生的原因为投出固定资产的公允价值与账 面价值差额,已做追溯调整计入发生时当期损益。根据财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知, 企业在首次执行新会计准则以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同 该子公司自最初即采用成本法核算,即对惠泰木业已经摊销的长期股权投资差额转回 2,118,613.62 元,确认 为商誉 12,106,363.50 元。 （二）本期未发生会计估计变更及会计差错更正事项。 六、税（费）项： （一）增值税：子公司盐城思源棉业有限公司皮棉、籽棉销售收入执行 13%的税率，子公司南京思源 有机农业有限公司农产品销售收入免交增值税，其他产品销售收入执行 17%的税率； （二）营业税：按照 5%的税率计缴； （三）城市维护建设税和教育费附加（含地方教育费附加）：城市维护建设税按照应缴纳流转税额的 7%（子公司南京思源有机农业有限公司为 5%，本公司的昆山分公司为 5%）计缴，教育费附加（含地方教 育附加）按照应缴纳流转税额的 4%计缴。 （四）所得税： 子公司玉源瓷业有限公司属于高新技术企业按 15%的税率计缴，其他公司按应纳税所 得额的 33%的税率计缴。 七、控股子公司及合营企业： 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 1. 通过同一控制下的企业合并取得的子公司：无 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 35 2. 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：无 3. 合并财务报表范围的变化情况 本公司编制 2006 年度合并财务报表时纳入合并范围的子公司山东华太光纤通信有限公司，2007 年 4 月 23 日与北京牡丹希望科贸有限公司签署《山东华太光纤通信有限公司股份转让协议书》，本公司将持有 的华太光纤的股份转让给北京牡丹希望科贸有限公司，转让价款 25,500,000.00 元，本公司已于 2007 年 4 月 25 日收到股权转让款 25,500,000.00 元。因此本报告合并财务报表的合并范围与上年度相比，减少了山 东华太光纤通信有限公司。与此同时，2007 年 6 月 1 日本公司与子公司玉源瓷业有限公司共同出资设立玉 源国际贸易有限公司，经营范围为：自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品和技术除外；商务信息咨询服务，酒店管理。注册资本 5000 万元，其中本公司以货币方 式出资 2500 万元、玉源瓷业有限公司以货币方式出资 2500 万元，本公司和玉源瓷业有限公司的出资各占 注册资本的 50％。所以，本报告合并财务报表的合并范围增加了玉源国际贸易有限公司。 本公司山东华太光纤通信有限公司在 2007 年 3 月 31 日的财务状况及经营状况如下： 日期 项目 2007 年 3 月 31 日 日期 项目 2007 年 1-3 月 流动资产 4,389,712.43 营业收入 固定资产 61,023.04 利润总额 工程物资 37,415,275.41 净利润 在建工程 19,540,459.89 长期待摊费用 1,515,592.81 资产合计 62,922,063.58 流动负债 21,833,410.09 负债合计 21,833,410.09 实收资本 41,088,653.49 所有者权益合计 41,088,653.49 出售子公司、出资设立子公司使合并范围变化 会计期间 项目 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 邯郸市白玫瓷有限公司 邯郸华玉瓷业有限公司 南京思源有机农业有限公司 南京思源有机农业有限公司 玉源瓷业有限公司 玉源瓷业有限公司 盐城思源棉业有限公司 盐城思源棉业有限公司 资 产 负 债 表 景源大地投资管理有限公司 景源大地投资管理有限公司 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 36 涟水惠泰木业有限公司 涟水惠泰木业有限公司 玉源国际贸易有限公司 山东华太光纤通信有限公司 邯郸市白玫瓷有限公司 邯郸华玉瓷业有限公司 南京思源有机农业有限公司 南京思源有机农业有限公司 玉源瓷业有限公司 玉源瓷业有限公司 盐城思源棉业有限公司 盐城思源棉业有限公司 景源大地投资管理有限公司 景源大地投资管理有限公司 涟水惠泰木业有限公司 涟水惠泰木业有限公司 利 润 表 玉源国际贸易有限公司 邯郸市白玫瓷有限公司 邯郸华玉瓷业有限公司 南京思源有机农业有限公司 南京思源有机农业有限公司 玉源瓷业有限公司 玉源瓷业有限公司 盐城思源棉业有限公司 盐城思源棉业有限公司 景源大地投资管理有限公司 景源大地投资管理有限公司 涟水惠泰木业有限公司 涟水惠泰木业有限公司 现 金 流 量 表 玉源国际贸易有限公司 山东华太光纤通信有限公司 4. 子公司少数股东权益 2007 年度增（减）变化 公司名称 2006 年 12 月 31 日少 数股东权 益 子公司净利 润 少数 股东 持股 比例 % 少数股东 损益 减少数 母公司 为少数 股东承 担的超 额亏损 2007 年 12 月 31 日少 数股东权益 涟水惠泰 木业有限 公司 2,972,131.72 15,733,984.00 10% 1,573,398.40 4,545,530.12 南京思源 有机农业 有限公司 1,649,780.17 -7,485,171.92 12% -898,220.63 751,559.54 景源大地 投资管理 有限公司 4,852,576.18 2,075,208.24 10% 119,630.54 4,972,206.72 玉源瓷业 有限公司 8,473,538.31 -8,604,412.33 20% -1,720,882.47 6,752,655.84 玉源国际 贸易有限 公司 -234,997.04 50% 0.00 山东华太 光纤通信 有限公司 15,588,653.49 15,588,653.49 0.00 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 37 合计 33,536,679.87 -926,074.16 15,588,653.49 0.00 17,021,952.22 5. 当期及累计未确认的投资损失金额:无 6. 被投资单位向投资企业转移资金的能力受到严格限制的情况:无 7. 与对子公司、合营企业及联营企业投资相关的或有负债:无 （一）控制的子公司及合营企业 投资单位名称 业务性质 注册资本 比例 是否合 并 南京思源有机农业有限公司 有机食品的生产与销售 1 500 万元 88% 是 涟水惠泰木业有限公司 木材及其制品的收购、加工、销售 6 000 万元 90% 是 景源大地投资管理有限公司 项目投资及管理 5 000 万元 90% 是 玉源瓷业有限公司 生产销售日用瓷 5 000 万元 80% 是 玉源国际贸易有限公司 自营和代理各类商品及技术的进口业务 5000 万元 50% 是 邯郸市白玫瓷有限公司 生产销售日用瓷 100 万元 90% 是 盐城思源棉业有限公司 皮棉、籽棉销售等 200 万元 90% 是 八、 合并会计报表主要项目注释（单位：元） 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 库存现金 639,659.82 884,833.15 银行存款 493,425.39 101,439,387.03 其它货币资金 5,936.15 合 计： 1,133,085.21 102,330,156.33 注：货币资金期末比期初减少99.84%，为本期借出资金尚未收回。 2、应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 112,500,000.00 商业承兑汇票 合 计： 112,500,000.00 3、应收帐款 （1） 期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 91,268,265.23 96.49% 4,310,379.55 86,957,885.68 1—2 年 1,727,167.44 1.83% 172,716.74 1,554,450.70 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 38 2—3 年 1,174,521.56 1.24% 352,356.47 822,165.09 3—4 年 81,212.03 0.09% 40,606.02 40,606.01 4—5 年 242,980.81 0.26% 214,256.64 28,724.17 5 年以上 90,231.90 0.10% 90,231.90 合 计 94,584,378.97 100.00% 5,180,547.32 89,403,831.65 （2） 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 25,417,579.56 93.47% 1,270,878.99 24,146,700.57 1—2 年 1,232,586.45 4.53% 123,258.65 1,109,327.80 2—3 年 81,212.03 0.30% 24,363.61 56,848.42 3—4 年 372,922.89 1.37% 186,461.45 186,461.44 4—5 年 74,229.75 0.27% 59,383.80 14,845.95 5 年以上 16,002.15 0.06% 16,002.15 合 计 27,194,532.83 100.00% 1,680,348.65 25,514,184.18 注：1、截止2007年12月31日本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、截止2007年12月31日应收帐款期末余额中欠款金额前五名金额为58,788,102.22元，占期末应收账 款的62.15%。 3、本科目期末比期初增加幅度为247.81％，主要是由于化工原料销售额大幅增加所致。 4、预付帐款 账 龄 期末余额 占期末总额比例 期初余额 占期初总额比例 1 年以内 78,837,313.92 99.93% 63,605,613.36 78.15% 1—2 年 52,485.45 0.07% 11,438,555.62 14.05% 2—3 年 1,038.68 0.00% 6,350,000.00 7.80% 3 年以上 合 计 78,890,838.05 100.00% 81,394,168.98 100.00% 注：截止2007年12月31日本帐户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、其它应收款 (1)期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 其它应收款净额 1 年以内 461,489,448.39 85.76% 26,799,885.59 434,689,562.80 1—2 年 68,793,646.14 12.78% 7,477,589.11 61,316,057.03 2—3 年 1,774,590.80 0.33% 971,532.54 803,058.26 3—4 年 5,126,569.06 0.95% 3,813,284.53 1,313,284.53 4—5 年 842,348.08 0.16% 673,878.46 168,469.62 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 39 5 年以上 87,503.30 0.02% 87,503.30 0.00 合 计 538,114,105.77 100.00% 39,823,673.53 498,290,432.24 (2)期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 其它应收款净额 1 年以内 96,815,378.99 28.85% 2,002,063.12 94,813,315.87 1—2 年 202,861,924.26 60.45% 5,886,122.43 196,975,801.83 2—3 年 7,299,876.86 2.18% 1,595,879.07 5,703,997.79 3—4 年 28,114,892.65 8.38% 698,674.04 27,416,218.61 4—5 年 468,895.09 0.14% 375,116.07 93,779.02 5 年以上 7,947.50 0.00% 7,947.50 合 计 335,568,915.35 100.00% 10,565,802.23 325,003,113.12 注：1、截止2007年12月31日本帐户期末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、截止2007年12月31日其他应收款期末余额中欠款金额前五名金额为308,097,497.95元，占期末其他应收 款的57.26%。 3、其它应收款期末比期初增加60.36％是由于本期借出资金尚未收回。 6、存货 (1)期末数 项目 金额 比例 跌价准备 净值 原材料 10,265,444.32 23.82% 160,440.19 10,105,004.13 辅助材料 82,221.77 0.19% 82,221.77 包装物 2,036,657.89 4.73% 184,368.14 1,852,289.75 委托加工物资 外购半成品 在产品 13,002,774.18 30.18% 1,263,903.12 11,738,871.06 库存商品 17,701,526.22 41.08% 785,145.27 16,916,380.95 合计 43,088,624.38 100.00% 2,393,856.72 40,694,767.66 (2)期初数 项目 金额 比例 跌价准备 净值 原材料 7,631,650.23 16.30% 110,590.39 7,521,059.84 辅助材料 1,021,285.63 2.18% 157,004.45 864,281.18 包装物 512,398.45 1.09% 68,662.88 443,735.57 委托加工物资 外购半成品 在产品 10,791,049.84 23.04% 1,698,650.13 9,092,399.71 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 40 库存商品 26,874,778.69 57.39% 959,853.29 25,914,925.40 合计 46,831,162.84 100.00% 2,994,761.14 43,836,401.70 (3)存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 原材料 110,590.39 54,235.20 4,385.40 160,440.19 辅助材料 157,004.45 157,004.45 包装物 68,662.88 41,299.19 27,363.69 在产品 1,698,650.13 979,519.79 1,414,266.80 1,263,903.12 库存商品 959,853.29 943,140.16 1,117,848.18 785,145.27 合计 2,994,761.14 1,976,895.15 2,577,799.57 2,393,856.72 7、长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2007.12.31 2006.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 成本法核算 55,000.00 55,000.00 49,097,720.71 55,000.00 49,042,720.71 权益法核算 34,575,300.00 34,575,300.00 64,212,963.28 64,212,963.28 合 计 34,630,300.00 55,000.00 34,575,300.00 113,310,683.99 55,000.00 113,255,683.99 （2） 成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 山东日辉电缆集团有限公 司 49,042,720.71 49,042,720.71 49,042,720.71 南京雪松茶叶有限公司 55,000.00 55,000.00 55,000.00 合 计 49,097,720.71 49,097,720.71 0.00 49,042,720.71 55,000.00 （3） 权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 现金红利 河南孙口黄河公路大 桥有限公司 34,575,300.00 34,575,300.00 34,575,300.00 邯郸华玉瓷业有限责 任公司 29,637,663.28 29,637,663.28 29,637,663.28 合 计 64,212,963.28 64,212,963.28 29,637,663.28 34,575,300.00 （4） 长期股权投资减值准备 投资项目 2006.12.31 本期计提 本期转出 2007.12.31 南京雪松茶叶有 55,000.00 55,000.00 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 41 合 计 55,000.00 55,000.00 8、固定资产及累计折旧 (1)原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 81,777,811.42 627,551.31 8,118.00 82,397,244.73 机器设备 109,411,742.20 2,347,612.42 292,242.31 111,467,112.31 运输设备 4,217,575.75 388,500.60 2,100,896.10 2,505,180.25 电子设备 1,666,631.10 154,453.00 1,821,084.10 其它设备 14,099,468.96 52,525.77 7,777.77 14,144,216.96 合 计 211,173,229.43 3,570,643.10 2,409,034.18 212,334,838.35 (2)累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 6,856,237.72 2,692,017.04 34,292.57 9,513,962.19 机器设备 25,148,225.38 8,212,936.55 1,328.75 33,359,833.18 运输设备 662,173.60 221,898.43 275,029.66 609,042.37 电子设备 324,271.06 115,481.55 439,752.61 其它设备 802,456.84 16,266.88 843.23 817,880.49 合 计 33,793,364.60 11,258,600.45 311,494.21 44,740,470.84 净 值 177,379,864.83 167,594,367.51 (3)减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其它设备 合 计 净 额 177,379,864.83 167,594,367.51 注：（1）期末固定资产无减值现象。 （2）公司以自有的机器设备原值64,935,986.72元抵押从中国银行邯郸市峰峰支行取得人民币短期借 款765.70万元。 （3）惠泰木业以房屋建筑物及其所占土地使用权等的原值 21,202,600.00元为抵押向中国建设银行股 份有限公司涟水支行取得借款 1,000.00万元，期末借款余额为 700.00万元。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 42 9、在建工程 工程名称 预算 数 期初数 本期增加 本期转固 其它减少 期末数 工程进 度 光纤工程 19,540,459.89 19,540,459.89 技术改造 1,321,011.15 618,283.62 1,906,364.46 32,930.31 未完工 合计 20,861,471.04 618,283.62 1,906,364.46 19,540,459.89 32,930.31 注：本科目减少19,540,459.89元，是由于本期出售华太光纤股权，期末不在合并范围内。 10、工程物资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 13,602,528.89 13,602,528.89 预付大型设备款 23,812,746.52 23,812,746.52 工程材料 77,002.79 77,002.79 合 计 37,492,278.20 37,492,278.20 注：本期减少37,492,278.20元是由于本期出售华太光纤股权，期末不在合并范围内 11、无形资产 类别 原值 期初余额 本期增加 本期摊销及减 少 期末余额 剩余摊 销期限 土地使用权 5,536,299.77 4,980,959.77 85,333.30 108,746.66 4,957,546.41 软件 246,210.00 128,347.00 52,621.00 75,726.00 合计 5,782,509.77 5,109,306.77 85,333.30 161,367.66 5,033,272.41 注：本期增加无形资产的取得方式为购入，报告期末无应提取减值准备情况。 12、商誉 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资差额 其中：涟水惠泰木业有限公司 12,106,363.50 12,106,363.50 玉源瓷业有限公司 合计 12,106,363.50 12,106,363.50 注：商誉为投资子公司涟水惠泰木业有限公司时形成的股权投资差额。 13、长期待摊费用 类别 原值 期初余额 本期增加 本期减少 累计摊销 期末余额 剩余摊 销期限 光纤筹建费 825,515.16 825,515.16 注：本期减少的长期待摊费用为山东华太光纤不在合并范围内 14、递延所得税资产 项目 期末数 期初数 递延所得税资产合计 11,057,784.56 17,537,785.33 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 43 其中：坏账准备所得税资产 3,454,468.33 7,657,796.97 存货跌价准备 603,316.23 748,690.29 股权投资差额摊销 预计负债 7,000,000.00 9,131,298.07 未弥补亏损 商誉 注：递延所得税资产年末比年初减少原因是未来所得税税率由原来的33%下降为25%所致。 15、资产减值准备 本期减少 项 目 2006.12.31 本期计提 转回 转销 2007.12.31 一、坏账准备合计 12,246,150.88 32,758,069.97 45,004,220.85 其中：应收帐款 1,680,348.65 3,500,198.67 5,180,547.32 其他应收款 10,565,802.23 29,257,871.30 39,823,673.53 二、存货跌价准备合计 2,994,761.14 1,976,895.15 2,577,799.57 2,393,856.72 其中：库存商品 959,853.29 943,140.16 1,117,848.18 785,145.27 产成品 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 55,000.00 55,000.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产 减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备合计 其中：土地使用权 专有技术 十三、商誉减值准备 十四、其他 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 44 合 计 15,295,912.02 34,734,965.12 2,577,799.57 0.00 47,453,077.57 16、短期借款 借款类别 币 种 期初余额 期末数 信用借款 人民币 担保借款 人民币 277,741,200.00 271,691,200.00 抵押借款 人民币 17,057,107.61 12,799,157.50 质押借款 人民币 合 计 人民币 294,798,307.61 284,490,357.50 截止 2007 年 12 月 31 日逾期借款的情况如下： 贷款单 位 期初余额 年利 率% 借款条 件 起讫日期 本年 增加 本年减少 期末余额 借 款 用 途 担保 借款： 本金 中国建 设银行 邯郸市 峰峰支 行 15,000,000.00 6.37 路源世 纪保证 2004.3.19-2005.3.18 15,000,000.00 流 动 资 金 周 转 中国建 设银行 邯郸市 峰峰支 行 45,661,200.00 6.37 路源世 纪保证 2004.5.25-2005.5.24 5,450,000.00 40,211,200.00 流 动 资 金 周 转 中国建 设银行 邯郸市 峰峰支 行 10,000,000.00 6.37 河南路 桥建设 股份有 限公司 保证 2003.9.29-2004.9.28 10,000,000.00 流 动 资 金 周 转 中国建 设银行 邯郸市 峰峰支 行 25,000,000.00 6.37 路源世 纪保证 2003.12.5-2004.12.4 25,000,000.00 流 动 资 金 周 转 质押借 款： 华夏银 行股份 有限公 司总行 营业部 52,700,000.00 7.956 路源世 纪质押， 路源世 纪、玉源 瓷业、邯 郸华玉 最高额 保证，路 2006.12.27-2007.11.27 157,100.00 52,542,900.00 流 动 资 金 周 转 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 45 联个人 保证 上海浦 东发展 银行天 津分行 26,500,000.00 8.0352 河南路 桥建设 股份有 限公司 保证，玉 源控股 以河南 孙口黄 河公路 大桥有 限公司 股权质 押 2005.3.2-2006.3.1 26,500,000.00 流 动 资 金 周 转 - 中国银 行峰峰 支行 2,050,000.00 8.5932 机器设 备（现应 在玉源 控股） 2005.2.6-2006.2.6 350,000.00 1,700,000.00 流 动 资 金 周 转 中国银 行峰峰 支行 1,137,107.61 8.1774 机器设 备 2004.5.28-2005.5.28 250,008.20 887,099.41 流 动 资 金 周 转 中国银 行峰峰 支行 2,350,000.00 8.1774 机器设 备 2004.6.7-2005.6.7 1,500,841.85 849,158.15 流 动 资 金 周 转 中国银 行峰峰 支行 2,520,000.00 8.1774 机器设 备 2004.6.21-2005.6.21 2,520,000.00 流 动 资 金 周 转 中国建 设银行 邯郸市 峰峰支 行 1,895,000.00 6.37 路源世 纪保证 2003.6.30-2004.6.29 1,895,000.00 流 动 资 金 周 转 中国建 设银行 邯郸市 峰峰支 行 10,105,000.00 6.37 路源世 纪保证 2003.6.30-2004.6.29 10,105,000.00 流 动 资 金 周 转 广东发 展银行 股份有 限公司 25,000,000.00 玉源控 股股份 有限公 司保证 2005.9.30-2006.9.30 25,000,000.00 流 动 资 金 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 46 限公司 南京白 马支行 周 转 建设银 行涟水 支行 3,000,000.00 7.8585 2006.12.31-2007.3.30 1,000,000.00 流 动 资 金 周 转 建设银 行涟水 支行 6,000,000.00 7.8585 2006.12.31-2007.12.31 6,000,000.00 流 动 资 金 周 转 17、应付帐款 账 龄 期末余额 占期末总额比例 期初余额 占期初总额比例 1 年以内 212,028,066.15 96.92% 52,205,486.23 86.75% 1－2 年 1,134,214.82 0.52% 2,249,475.40 3.74% 2－3 年 485,059.90 0.22% 5,523,599.19 9.18% 3 年以上 5,110,763.00 2.34% 202,313.81 0.33% 合 计 218,758,103.87 100.00% 60,180,874.63 100.00% 注：（1）截止2007年12月31日无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （2）账龄超过 1 年的大额应付账款，对方未结算。3 年以上的应付账款是部分尾款尚未结算。 （3）应付帐款余额增加263.50%，是由于新增国际贸易业务购进货款尚未结算形成。 18、预收帐款 账 龄 期末余额 占期末总额比例 期初余额 占期初总额比例 1 年以内 17,349,168.55 97.98% 11,963,025.83 91.35% 1－2 年 345,538.97 1.95% 1,132,394.39 8.65% 2－3 年 12,212.30 0.07% 3 年以上 合 计 17,706,919.82 100.00% 13,095,420.22 100.00% 注：预收账款比年初增35.21％是收到客户预付货款增加。 19、应付职工薪酬 项 目 年初数 本期计提 本期支付 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,290,548.95 22,187,396.86 21,107,524.92 3,370,420.89 二、职工福利 8,076,712.51 3,203,467.31 6,815,892.11 4,464,287.71 三、社会保险费 12,075,432.11 16,375,610.97 6,880,810.79 21,570,232.29 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 47 其中：1、医疗保险 33,408.56 23,559.59 11,150.23 45,817.92 2、基本养老保险费 11,363,958.51 15,519,584.26 6,826,708.71 20,056,834.06 3、年金缴费 10,022.57 7,067.88 3,345.07 13,745.38 4、失业保险费 664,701.62 759,428.38 31,315.01 1,392,814.99 5、工伤保险费 3,340.86 65,970.86 8,291.77 61,019.94 6、生育保险费 - - - - 五、工会经费和职工教育经费 582,958.61 542,961.30 195,911.45 930,008.46 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 八、其它 - - - - 其中：以现金结算的股份支付 合计 23,025,652.18 42,309,436.44 35,000,139.27 30,334,949.35 20、应交税费 税 种 期末数 期初数 备注 增值税 211,475.22 -3,164,964.66 所得税 -1,483,966.20 -1,662,161.92 营业税 1,732,623.36 3,892,461.06 城建税 235,367.01 300,217.12 个人所得税 263,347.98 159,886.67 房产税 497,091.04 603,679.28 教育费附加 408,880.49 232,355.40 综合基金 26,990.25 48,148.01 其它 156,144.11 207,350.89 合 计 2,047,953.26 616,971.85 详见附注四、税 （费）项 21、应付利息 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未付利息 17,285,683.39 11,672,195.71 17,811,951.21 11,145,927.89 注：未付利息是由于公司正与有关贷款银行商谈免息事项而未支付 22、其它应付款 账 龄 期末余额 占期末总额比例 期初余额 占期初总额比例 1 年以内 16,660,470.16 64.71% 5,566,771.37 16.27% 1－2 年 5,080,548.58 19.74% 17,413,874.03 50.90% 2－3 年 3,927,490.00 15.26% 3,315,284.48 9.69% 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 48 3 年以上 74,086.46 0.29% 7,915,767.08 23.14% 合 计 25,742,595.20 100.00% 34,211,696.96 100.00% 23、一年内到期的非流动负债 项目 期初余额 期末余额 融资租赁款 83,063,708.87 51,600,000.00 购买土地款 2,000,000.00 1,400,000.00 合计 85,063,708.87 53,000,000.00 注：融资租赁费为子公司涟水惠泰木业有限公司向深圳金融租赁公司融资租入纤维板生产线形成。 24、长期借款 担保类别 币种 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 担保 人民币 0.00 28,000,000.00 28,000,000.00 25、预计负债 项目 期初余额 期末余额 对外提供担保 27,670,600.22 注：期初余额是本公司为深圳炯成担保3000万元银行借款，提取的预计负债余额。本期代深圳炯成归 还了其在华夏银行的借款，故期末无余额。目前本公司正采取措施，向反担保单位追偿该款项。 26、股本 项目 日期 本期变动增减 （+、－） 金额单位： 万元 2006.12.31 配股额 送股额 公积金 转股 其 他 小 计 2007.12.31 一、尚未 上市流通 股份 1、发起人 股份 74,004,000.00 -14,710,575.00 -14,710,575.00 59,293,425.00 其中： 国家拥有 股份 2、募集法 人股 尚未流通 股份合计 74,004,000.00 0.00 0.00 0.00 -14,710,575.00 -14,710,575.00 59,293,425.00 二、已流 通股份 境内上市 的人民币 普通股 66,163,500.00 14,710,575.00 14,710,575.00 80,874,075.00 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 49 其 中：高管 股 已流通股 份合计 66,163,500.00 14,710,575.00 14,710,575.00 80,874,075.00 三、股份 总数 140,167,500.00 140,167,500.00 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 219,392,846.59 219,392,846.59 其它资本公积 19,601,188.93 19,601,188.93 合 计 238,994,035.52 238,994,035.52 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 13,004,286.48 13,004,286.48 法定公益金 6,558,931.54 6,558,931.54 合 计 19,563,218.02 19,563,218.02 29、未分配利润 项 目 期末数 净利润 3,832,451.91 加：期初未分配利润 -39,492,991.47 加：其它转入 减：提取法定盈余公积金 减：提取法定公益金 减：支付普通股股利 未分配利润 -35,660,539.56 30、营业收入、营业成本 营业收入 营业成本 项目 本期 上年同期 本期 上年同期 陶瓷产品 105,160,395.32 74,873,648.88 104,085,991.67 57,048,284.12 进口贸易 542,765,819.59 72,346,542.06 540,638,855.67 66,801,282.44 农产品 8,466,790.59 2,797,433.77 8,423,908.99 2,651,649.15 中密度板 15,340,349.62 20,101,150.03 销售材料 104,644.19 27,083.24 承包收入 5,100,000.00 1,403,979.06 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 50 投资咨询收入 7,280,000.00 房产策划及顾问收入 30,000,000.00 项目策划及顾问收入 14,000,000.00 合计： 671,733,355.12 206,502,268.90 673,249,906.36 127,932,278.01 注：1、公司营业收入及营业成本提高是由于自2006年10月开始的进口贸易业务快速增长所致。 2、陶瓷产品毛利率同比减少22.79个百分点是由于：人民币汇率上升致使陶瓷出口收入下降；燃料涨 价、运输费提高及出口退税率下调导致产品成本上升。 31、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 16,044,984.83 27,264,686.19 减：利息收入 5,325,137.28 88,159.05 汇兑损失 减：汇兑收益 5,276,474.14 206,249.35 其 他 20,476.27 合 计 5,443,373.41 26,990,754.06 注：财务费用同比减少79.83％是由于本期免除利息所致。 32、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账准备 3,500,198.68 其它应收款坏账准备 1,257,871.30 存货存货跌价准备 158,149.31 长期投资减值准备 55,000.00 合 计 4,916,219.29 55,000.00 注：坏账准备增加系本公司销售业务量增加较大，本期应收账款增加，当期计提坏账准备。 33、投资净收益 项 目 本期发生额 股权转让确认的收益 1,390,887.10 成本法确认的收益 权益法确认的收益 合 计 1,390,887.10 投资净收益为转让邯郸华玉瓷业有限责任公司、山东阳谷日辉实业有限公司股权形成。 34、营业外收入： 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 248,510.05 56,657.71 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 51 非货币性资产交换利得 15,000.00 租赁费豁免 31,463,708.87 政府补助 433,232.39 银行免息 11,303,574.23 其它 2,192,785.71 419,420.80 合 计 45,208,578.86 924,310.90 35、营业外支出： 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 210,184.15 8,359,628.94 非货币性资产交换损失 债务重组损失 盘亏损失 206,606.51 罚款 35,719.24 96,329.76 索赔支出 4,521,200.00 其它 515,309.66 460,888.29 合 计 761,213.05 13,644,653.50 36、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 178,195.73 递延所得税费用 6,534,450.76 合 计 6,712,646.49 37、收到的其它与经营活动有关的现金明细 收到的其他与经营活动有关的现金为202,791,045.44元,主要是各单位临时资金往来。 38、支付的其它与经营活动有关的现金 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 为 430,833,270.76 元 , 主 要 支 付 深 圳 炯 成 投 资 公 司 担 保 款 28,000,000.00元，其余为与其他各单位临时资金往来。 39．现金及现金等价物 一、现金 2007.12.31 2006.12.31 其中：库存现金 639,659.82 884,833.15 可随时用于支付的银行存款 493,425.39 101,439,387.03 可随时用于支付的其他货币资金 5,936.15 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 52 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 1,133,085.21 102,330,156.33 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 - - 40、现金流量表补充资料 补充资料 合并本期金额 母公司本期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,906,377.76 -1,073,454.87 加：资产减值准备 4,916,219.29 6,377,133.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 11,258,600.45 3,039,672.87 无形资产摊销 76,034.36 40,000.00 长期待摊费用摊销 825,515.16 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的 损失（收益以“-”号添列） -38,325.90 -123,700.00 固定资产报废损失（收益以“-”号添列） 公允价值变动损失（收益以“-”号添列） 财务费用（收益以“-”号添列） 5,443,373.41 -1,735,489.81 投资损失（收益以“-”号添列） -1,390,887.10 -1,390,887.10 递延所得税资产减少（增加以“-”添列） 6,480,000.76 1,574,866.02 递延所得税负债增加（减少以“-”添列） 存货的减少（增加以“-”添列） 3,141,634.04 1,183,465.94 经营性应收项目的减少（增加以“-”添列） -686,918,526.19 -413,918,204.77 经营性应付项目的增加（减少以“-”添列） 439,908,640.41 253,675,905.41 其它 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 53 经营活动产生的现金流量净额 -213,391,343.55 -152,350,692.73 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 1,133,085.21 163,294.85 减：现金的期初余额 102,330,156.33 101,245,186.09 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -101,197,071.12 -101,081,891.24 41. 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编号 项目名称 2007 年披露数 2006 年披露数 差额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行 会计准则） 342,963,554.33 342,963,554.33 - 1 长期股权投资差额 -541,094.04 -541,094.04 -541 094 04 其中：同一控制下企业合并形成的长 期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 投资贷方差额 - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房 地产 - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前 年度折旧等 - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - 5 股份支付 - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - 7 企业合并*注 1 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账 面价值 - 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 54 根据新准则计提的商誉减值准备 - 8 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产以及可供出售金融 资产 - 9 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 所得税*注 2 17,537,785.33 15,078,155.04 2,459,630.29 13 少数股东权益*3 33,536,679.87 32,808,196.32 728,483.55 其他 -728,483.55 -728,483.55 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计 准则） 392,768,441.94 390,849,905.69 1,918,536.25 注 1 企业合并增加数为商誉调整，对惠泰木业的非同一控制下的合 并投资成本与公允价值之间的差额已摊销返回 2,118,613.62 玉源瓷业按非货币性资产交换，公允价值与账面投出固定资产的差额计 入发生时当期损益，未摊销完金额 -2,659,707.66 注 2 所得税：系由于母公司对以 2005 年度亏损计提可抵扣递延所得税资产 181,186.16 子公司由于对以 2006 年度亏损计提可抵扣递延所得税资产 2,278,444.13 子公司计提递延所得税资产导致少数股东权益增加 728,483.55 注 3 子公司递延所得税增加导致少数股东权益增加，返回 -728,483.55 合 计 1,918,536.25 九、母公司会计报表项目注释（单位：元） 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 库存现金 105,049.49 499,807.21 银行存款 58,245.36 100,745,378.88 其它货币资金 合 计： 163,294.85 101,245,186.09 注：比期初减少 99.84％是借出资金尚未归还。 2、应收账款 （1）期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 66,873,999.61 98.44% 3,090,666.26 63,783,333.35 1—2 年 1,061,700.00 1.56% 106,170.00 955,530.00 2—3 年 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 55 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合 计 67,935,699.61 100.00% 3,196,836.26 64,738,863.35 （2）期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 3,539,507.34 29.73% 176,975.37 3,362,531.97 1—2 年 8,366,106.91 70.27% 418,305.35 7,947,801.56 2—3 年 3—4 年 4—5 年 5 年以上 合 计 11,905,614.25 100.00% 595,280.72 11,310,333.53 注：1、截止 2007 年 12 月 31 日本帐户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 2、期末数比期初增加 566.92％主要是化工原料销售额大幅增加所致。 3、预付账款 账 龄 期末余额 占期末总额比例 期初余额 占期初总额比例 1 年以内 72,378,762.82 100.00% 56,331,085.54 83.66% 1—2 年 11,000,000.00 16.34% 2—3 年 3 年以上 合 计 72,378,762.82 100.00% 67,331,085.54 100.00% 注：截止 2007 年 12 月 31 日本帐户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 4、其它应收款 （1）期末数 账 龄 金额 比例 坏账准备 其它应收款净额 1 年以内 510,609,916.03 87.26% 34,848,948.28 475,760,967.75 1—2 年 70,920,736.35 12.12% 7,092,073.64 63,828,662.71 2—3 年 174,950.13 0.03% 52,485.04 122,465.09 3—4 年 3,127,572.20 0.53% 1,563,786.10 1,563,786.10 4—5 年 330,908.08 0.06% 264,726.46 66,181.62 5 年以上 0.00 合 计 585,164,082.79 100.00% 43,822,019.52 541,342,063.27 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 56 （2）期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 其它应收款净额 1 年以内 108,917,816.05 53.03% 5,445,881.60 103,471,934.45 1—2 年 62,712,911.63 30.53% 4,871,291.16 57,841,620.47 2—3 年 6,215,128.90 3.03% 1,270,454.68 4,944,674.22 3—4 年 27,428,452.65 13.35% 355,454.04 27,072,998.61 4—5 年 129,200.00 0.06% 103,360.00 25,840.00 5 年以上 合 计 205,403,509.23 100.00% 12,046,441.48 193,357,067.75 注：1、截止 2007 年 12 月 31 日本帐户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠 款。 5、长期股权投资 (1)长期股权投资及减值准备 2007.12.31 2006.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 成本法核算 165,148,486.50 55,000.00 165,093,486.50 214,691,207.21 55,000.00 214,636,207.21 权益法核算 34,575,300.00 34,575,300.00 64,212,963.28 64,212,963.28 合 计 199,723,786.50 55,000.00 199,668,786.50 278,904,170.49 55,000.00 278,849,170.49 (2)成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 山东日辉电缆集团有限公司 49,042,720.71 49,042,720.71 49,042,720.71 - 山东华太光纤通信有限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 - 南京思源有机农业有限公司 14,524,290.17 13,199,850.00 13,199,850.00 景源大地投资管理有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 涟水惠泰木业有限公司 54,000,000.00 41,893,636.50 41,893,636.50 玉源瓷业有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 玉源国际贸易有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 南京雪松茶叶有限公司 55,000.00 55,000.00 55,000.00 合 计 253,122,010.88 214,691,207.21 25,000,000.00 74,542,720.71 165,148,486.50 (3)权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资成本 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 现金红利 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 57 邯郸华玉瓷业有限 责任公司 55,431,778.60 29,637,663.28 29,637,663.28 河南孙口黄河大桥 有限公司 34,575,300.00 34,575,300.00 34,575,300.00 合 计 90,007,078.60 64,212,963.28 0.00 29,637,663.28 34,575,300.00 (4)长期股权投资减值准备 投资项目 2006.12.31 本期计提 本期转出 2007.12.31 南京雪松茶叶有 限公司 55,000.00 55,000.00 合 计 55,000.00 55,000.00 （5）投资收益 项 目 本期发生额 股权转让确认的收益 1,390,887.10 6、固定资产及折旧 （1）固定资产 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 27,939,840.11 27,939,840.11 机器设备 26,417,113.34 292,242.31 26,124,871.03 运输设备 2,731,833.05 1,791,000.00 940,833.05 电子设备 865,591.83 149,353.00 1,014,944.83 其它设备 6,941.54 6,941.54 合 计 57,961,319.87 149,353.00 2,083,242.31 56,027,430.56 （2）累计折旧及净额 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 463,199.94 940,169.06 1,403,369.00 机器设备 3,302,870.64 2,013,456.40 5,316,327.04 运输设备 356,350.27 0.00 184,050.62 172,299.65 电子设备 112,570.85 85,635.81 198,206.66 其它设备 205.80 411.60 617.40 合 计 4,235,197.50 3,039,672.87 184,050.62 7,090,819.75 净 额 53,726,122.37 48,936,610.81 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 58 7、应付账款 账 龄 期末余额 占期末总额比例 期初余额 占期初总额比例 1 年以内 182,042,079.12 99.74% 34,427,003.52 98.37% 1－2 年 0.00% 570,000.00 1.63% 2－3 年 470,000.00 0.26% 3 年以上 0.00% 合 计 182,512,079.12 100.00% 34,997,003.52 100.00% 注：应付帐款余额增加 421.51%，是由于新增国际贸易购进货物尚未结算付款形成。 8、长期借款 担保类别 币种 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 担保 人民币 28,000,000.00 28,000,000.00 9、营业收入及成本 营业收入 营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 进口贸易 540,310,178.58 125,480,666.10 539,798,513.78 71,205,325.54 化工原料 538,510,178.58 72,400,666.10 539,798,513.78 71,205,325.54 其他 1,800,000.00 53,080,000.00 10、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 7,463,195.01 18,040,579.30 减：利息收入 3,922,210.68 48,854.68 汇兑损失 减：汇兑收益 5,276,474.14 206,249.35 其 他 11,107.98 合 计 -1,735,489.81 17,796,583.25 11、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账准备 2,601,555.54 其它应收款坏账准备 3,775,578.04 长期股权投资准备 55,000.00 合 计 6,377,133.58 55,000.00 十、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济类型 法定代 表人 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 59 北京路源世纪投资管 理有限公司 北京 投资管理、咨询、 技术开发转让等 第一大股东 有限公司 路联 南京思源有机农业有 限公司 南京 生产销售有机农产 品 子公司 有限公司 赵云霞 盐城思源棉业有限公 司 盐城 皮棉、籽棉销售 子 公 司 的 子 公 司 有限公司 吴印红 景源大地投资管理有 限公司 郑州 项目投资及管理 子公司 有限公司 戴灌华 玉源瓷业有限公司 北京 生产销售日用陶瓷 子公司 有限公司 路联 涟水惠泰木业有限公 司 涟水 木材及制品的加工 销售 子公司 有限公司 戴灌华 邯郸市白玫瓷有限公 司 峰峰 日用陶瓷、生产、 销售等 子公司 有限公司 徐辉文 玉源国际贸易有限公 司 昆山 自营和代理各类商 品及技术的进口业 务 全资子公司 有限公司 高建江 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京路源世纪投资管理有限公司 28,880,000.00 28,880,000.00 南京思源有机农业有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 盐城思源棉业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 景源大地投资管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 玉源瓷业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 涟水惠泰木业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 邯郸市白玫瓷有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 玉源国际贸易有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 期末数 企业名称 金额 比例 本期增加 本期 减少 金额 比例 北京路源世纪投资管 理有限公司 32,600,000.00 28.41% 32,600,000.00 28.41% 南京思源有机农业有 限公司 13,199,850.00 88.00% 13,199,850.00 88.00% 盐城思源棉业有限公 司 1,800,000.00 90.00% 1,800,000.00 90.00% 景源大地投资管理有 限公司 45,000,000.00 90.00% 45,000,000.00 90.00% 玉源瓷业有限公司 40,000,000.00 80.00% 40,000,000.00 80.00% 涟水惠泰木业有限公 司 54,000,000.00 90.00% 54,000,000.00 90.00% 邯郸市白玫瓷有限公 司 1,000,000.00 90.00% 1,000,000.00 100.00% 玉源国际贸易有限公 司 50,000,000.00 50,000,000.00 90.00% 十一、或有事项 1、本公司为河南孙口黄河公路大桥有限公司承接的孙口黄河公路大桥项目向工商银行郑州未来支行 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 60 申请贷款1 亿元人民币，向工商银行濮阳支行申请贷款5700万元人民币提供建设期三年担保，担保类型为 连带责任担保。该公司承诺大桥建成后收费权抵押给银行，解除本公司担保，否则收费权归本公司所有， 直到还清银行贷款本息为止。 2、本公司为邯郸陶瓷集团有限责任公司提供担保，担保类型为连带责任担保，银行批准为其担保金 额为2005 万元。 3、本公司为河南路桥建设股份有限公司提供担保，担保方式为互保，担保类型为连带责任担保。本 公司为其担保金额为1825万元人民币。 4、为整合公司资产，本公司于2002 年3 月与邯郸陶瓷集团有限责任公司共同出资设立了邯郸华玉瓷 业有限责任公司。经中国工商银行河北省分行银冀信（2002）104 号文批准，中国工商银行邯郸分行彭城 支行对本公司陶瓷业务的贷玉源控股股份有限公司款合计14870 万元人民币，由邯郸华玉瓷业有限责任公 司承接，本公司提供连带责任保证（详见2002 年11 月6 日《中国证券报》和《证券时报》）；截止2007 年12月31日本公司为邯郸华玉瓷业有限责任公司担保总额为13,780.60 万元。 5、本公司为控股子公司玉源瓷业有限公司在石家庄华夏银行的4600万元贷款提供了连带责任担保。 为玉源瓷业有限公司在上海浦东发展银行郑州东明支行的1988万元提供担保，期末担保余额为1928万元。 十二、承诺事项 本期公司无需要说明的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1、根据玉源控股股份有限公司2008年4月16日公告，北京路源、北京九台、北京信托、玉源控股四方 于北京签署了《玉源控股股份有限公司重大资产出售暨以新增股份吸收合并北京国际信托有限公司合作意 向书》，玉源控股将以新增股份方式吸收合并北京信托。 2、2008年4月玉源控股股份有限公司收到欠款363,269,699.75元。 十四、债务重组 1、本公司控股子公司涟水惠泰木业有限公司尚欠深圳金融租赁有限公司融资租赁费及借款本金本 金 72,283,958.19 元及按合同相应利息，根据涟水惠泰木业有限公司、深圳金融租赁有限公司和北京路源 世纪投资管理有限公司签定三方《债务偿还协议》确定免除涟水惠泰木业有限公司本金 19,283,958.19 元 及相应利息，根据上述协议，本年度涟水惠泰木业有限公司增加收益 31,463,708.87 元。 2、本公司与中国建设银行石家庄金泉支行以会议纪要的形式确定中国建设银行石家庄金泉支行玉 源所欠贷款 10,171.12 万元的利息，截止 2007 年 12 月 31 日本公司已计提欠款利息 17,948,402.22 元， 本公司将该等免息计入本期损益。 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 61 十五、其它重要事项 无 十六、诉讼事项 1、2004 年 6 月华夏银行深圳分行罗湖支行因本公司为深圳炯成公司担保借款 3000 万起诉，本公司承 担连带责任，本公司已代为偿还全部本金，相关利息正在协商中。 2、2005 年 8 月建设银行邯郸支行因欠贷款 1.159 亿元本金及利息起诉本公司，至报告日已签订和解 协议。 3、2006 年 6 月上海浦东发展银行天津分行因贷款 3000 万本金及利息起诉本公司，至报告日和解协议 正在签订中。 4、2007 年 10 月广东发展银行南京白马支行因借款 2500 万元酬金及利息起诉本公司，至报告日已签 订和解协议。 十七、补充资料 1、报告期及上年同期非经常性损益： 非经常性项目 2007 年 2006 年 净利润 2,906,377.76 10,634,631.72 减：非流动资产处置损益 1,390,887.10 -8,302,971.23 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 433,232.39 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净 非货币性资产交换损益 15,000.00 委托投资损益 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 债务重组损益 44,447,365.81 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 冲回期初的福利费 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -4,865,603.76 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 小 计 -42,931,875.15 23,354,974.32 加：少数股权影响 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 62 所得税的影响 减：少数股东损益 -885,774.15 -3,468,261.77 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -42,046,101.00 26,823,236.09 2、报告期及上年同期净资产收益率和每股收益： 净资产收益率 每股收益 2007 年度 全面摊薄 加权平均 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的 净利润 3,792,151.91 1.04% 1.05% 0.027 0.027 扣除非经常性损益后归属 于普通股股东的净利润 -42,046,101.00 -11.58% -11.64% -0.30 -0.30 净资产收益率 每股收益 2006 年度 全面摊薄 加权平均 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的 净利润 14,102,893.49 3.93% 4.01% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属 于普通股股东的净利润 26,823,236.09 7.47% 7.63% 0.19 0.19 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期净利润或扣除非经常性损益的净利润/期末净资产 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo±Ek*Mk/Mo) 基本每股收益=报告期净利润或扣除非经常性损益后的净利润/普通股加权平均数 普通股加权平均数=So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo－Sk 3、比较利润表的调整过程： 比较利润表调整项目 （2006 年度） 项 目 调整前 调整后 利润总额 17,230,656.73 10,634,631.72 所得税 未确认投资损失 净利润 17,230,656.73 10,634,631.72 归属于母公司所有者的净利润 20,698,918.50 14,102,893.49 少数股东损益 -3,468,261.77 -3,468,261.77 4、2006 年度模拟执行新企业会计准则的净利润和 2006 年度利润差异调节表 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则下） 20,698,918.50 加：追溯调整项目影响合计数 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 63 其中：营业成本 营业费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 -6,596,025.01 所得税 营业外支出 未确认投资损失 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006 年度归属于母公司所有者的净利润（新会计准则下） 假定全面执行新会计准则的备考信息 加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组费用 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 加：追溯调整项目影响少数股东损益 加：原财务报表列示的少数股东损益 -3,468,261.77 2006 年度模拟净利润 10,634,631.72 十八、财务报表批准报出 本会计报表于二 00 八年四月二十七日经公司董事会批准报出。 玉源控股股份有限公司 二 00 八年四月二十七日 资产负债表 编制单位：玉源控股股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单 位：（人民币）元 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 64 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,133,085.21 163,294.85 102,330,156.33 101,245,186.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 112,500,000.00 应收账款 89,403,831.65 64,738,863.35 25,514,184.18 11,310,333.53 预付款项 78,890,838.05 72,378,762.82 81,394,168.98 67,331,085.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 498,290,432.24 541,342,063.27 325,003,113.12 193,357,067.75 买入返售金融资产 存货 40,694,767.66 43,836,401.70 1,183,465.94 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 820,912,954.81 678,622,984.29 578,078,024.31 374,427,138.85 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 34,575,300.00 199,668,786.50 113,255,683.99 278,849,170.49 投资性房地产 固定资产 167,594,367.51 48,936,610.81 177,379,864.83 53,726,122.37 在建工程 32,930.31 20,861,471.04 工程物资 37,492,278.20 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 5,033,272.41 5,109,306.77 40,000.00 开发支出 商誉 12,106,363.50 12,106,363.50 12,106,363.50 12,106,363.50 长期待摊费用 825,515.16 递延所得税资产 11,057,784.56 11,369,640.32 17,537,785.33 12,944,506.34 其他非流动资产 非流动资产合计 230,400,018.29 272,081,401.13 384,568,268.82 357,666,162.70 资产总计 1,051,312,973.10 950,704,385.42 962,646,293.13 732,093,301.55 流动负债： 短期借款 284,490,357.50 187,210,357.50 294,798,307.61 194,918,307.61 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 65 应付账款 218,758,103.87 182,512,079.12 60,180,874.63 34,997,003.52 预收款项 17,706,919.82 1,687.40 13,095,420.22 101,244.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 30,334,949.35 830,522.28 23,025,652.18 457,518.09 应交税费 2,047,953.26 961,794.44 616,971.85 1,745,485.91 应付利息 11,145,927.89 7,239,853.75 17,285,683.39 16,213,920.79 其他应付款 25,742,595.20 159,425,694.13 34,211,696.96 70,393,369.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 53,000,000.00 85,063,708.87 其他流动负债 13,928,935.26 流动负债合计 643,226,806.89 538,181,988.62 542,207,250.97 318,826,849.65 非流动负债： 长期借款 28,000,000.00 28,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 27,670,600.22 27,670,600.22 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 28,000,000.00 28,000,000.00 27,670,600.22 27,670,600.22 负债合计 671,226,806.89 566,181,988.62 569,877,851.19 346,497,449.87 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 140,167,500.00 140,167,500.00 140,167,500.00 140,167,500.00 资本公积 238,994,035.52 238,994,035.52 238,994,035.52 238,994,035.52 减：库存股 盈余公积 19,563,218.02 19,563,218.02 19,563,218.02 19,563,218.02 一般风险准备 未分配利润 -35,660,539.56 -14,202,356.74 -39,492,991.47 -13,128,901.86 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 合计 363,064,213.98 384,522,396.80 359,231,762.07 385,595,851.68 少数股东权益 17,021,952.23 33,536,679.87 所有者权益合计 380,086,166.21 384,522,396.80 392,768,441.94 385,595,851.68 负债和所有者权益总计 1,051,312,973.10 950,704,385.42 962,646,293.13 732,093,301.55 利润表 编制单位：玉源控股股份有限公司 2007 年 1-12 月 单 位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 671,733,355.12 540,310,178.58 201,820,516.60 125,480,666.10 其中：营业收入 671,733,355.12 540,310,178.58 201,820,516.60 125,480,666.10 利息收入 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 66 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 707,952,583.79 553,588,235.26 172,385,302.56 81,646,730.10 其中：营业成本 673,249,906.36 539,798,513.78 126,501,215.71 71,205,325.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 828,792.62 126,956.90 1,123,894.70 498,480.40 销售费用 3,701,908.65 1,098,745.41 1,472,472.77 236,351.58 管理费用 19,812,383.46 7,922,375.40 16,241,965.32 -8,145,010.67 财务费用 5,443,373.41 -1,735,489.81 26,990,754.06 17,796,583.25 资产减值损失 4,916,219.29 6,377,133.58 55,000.00 55,000.00 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 1,390,887.10 1,390,887.10 -6,080,239.72 -6,080,239.72 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） -34,828,341.57 -11,887,169.58 23,354,974.32 37,753,696.28 加：营业外收入 45,208,578.86 12,784,755.23 924,310.90 14,575.98 减：营业外支出 761,213.05 217,978.79 13,644,653.50 10,515,130.67 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 9,619,024.24 679,606.86 10,634,631.72 27,253,141.59 减：所得税费用 6,712,646.49 1,753,061.74 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 2,906,377.75 -1,073,454.88 10,634,631.72 27,253,141.59 归属于母公司所有者 的净利润 3,792,151.91 -1,073,454.87 14,102,893.49 27,253,141.59 少数股东损益 -885,774.15 -3,468,261.77 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.027 0.101 （二）稀释每股收益 0.027 0.101 现金流量表 编制单位：玉源控股股份有限公司 2007 年 1-12 月 单 位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 67 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 572,018,612.74 439,065,951.46 154,185,539.66 58,433,053.32 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 有关的现金 202,791,045.44 201,475,702.99 190,990,164.18 216,899,169.13 经营活动现金流入 小计 774,809,658.18 640,541,654.45 345,175,703.84 275,332,222.45 购买商品、接受劳务支 付的现金 522,454,941.90 363,133,049.63 70,902,448.95 7,170,184.10 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 25,492,541.02 567,006.02 24,166,380.43 366,652.94 支付的各项税费 9,420,248.05 2,808,012.98 7,601,055.83 784,996.76 支付其他与经营活动 有关的现金 430,833,270.76 426,384,278.55 169,123,488.61 151,579,937.84 经营活动现金流出 小计 988,201,001.73 792,892,347.18 271,793,373.82 159,901,771.64 经营活动产生的 现金流量净额 -213,391,343.55 -152,350,692.73 73,382,330.02 115,430,450.81 二、投资活动产生的现金流 量： 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 68 收回投资收到的现金 105,563,991.80 60,063,991.80 33,024,158.23 33,024,158.23 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 现金净额 663,985.60 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 小计 105,563,991.80 60,063,991.80 33,688,143.83 33,024,158.23 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 442,912.48 119,653.00 1,551,224.92 投资支付的现金 25,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 小计 442,912.48 25,119,653.00 1,551,224.92 投资活动产生的 现金流量净额 105,121,079.32 34,944,338.80 32,136,918.91 33,024,158.23 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 47,380,000.00 28,000,000.00 122,380,000.00 52,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 47,380,000.00 28,000,000.00 122,380,000.00 52,700,000.00 偿还债务支付的现金 29,687,950.11 6,907,941.85 122,030,800.00 96,838,800.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 10,618,856.78 4,767,595.46 16,947,604.53 13,465,044.18 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 40,306,806.89 11,675,537.31 138,978,404.53 110,303,844.18 筹资活动产生的 现金流量净额 7,073,193.11 16,324,462.69 -16,598,404.53 -57,603,844.18 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 -101,197,071.12 -101,081,891.24 88,920,844.40 90,850,764.86 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 69 加额 加：期初现金及现金等 价物余额 102,330,156.33 101,245,186.09 13,409,311.93 10,394,421.23 六、期末现金及现金等价物 余额 1,133,085.21 163,294.85 102,330,156.33 101,245,186.09 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 70 所有者权益变动表 编制单位：玉源控股股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 140,16 7,500.0 0 238,99 4,035.5 2 19,563, 218.02 -39,49 2,991.4 7 33,536, 679.87 392,76 8,441.9 4 114,72 0,000.0 0 262,79 7,523.1 2 19,563, 218.02 -69,86 4,092.7 0 36,276, 458.09 363,49 3,106.5 3 加：会计政策变更 16,268, 207.74 728,48 3.55 16,996, 691.29 前期差错更正 二、本年年初余额 140,16 7,500.0 0 238,99 4,035.5 2 19,563, 218.02 -39,49 2,991.4 7 33,536, 679.87 392,76 8,441.9 4 114,72 0,000.0 0 262,79 7,523.1 2 19,563, 218.02 -53,59 5,884.9 6 37,004, 941.64 380,48 9,797.8 2 三、本年增减变动金额 （减少以“-”号填列） 3,832,4 51.91 -16,51 4,727.6 4 -12,68 2,275.7 3 25,447, 500.00 -23,80 3,487.6 0 14,102, 893.49 -3,468, 261.77 12,278, 644.12 （一）净利润 3,832,4 51.91 -16,51 4,727.6 4 -12,68 2,275.7 3 14,102, 893.49 -3,468, 261.77 10,634, 631.72 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1,644,0 12.40 1,644,0 12.40 1．可供出售金融资 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 71 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 响 4．其他 1,644,0 12.40 1,644,0 12.40 上述（一）和（二）小 计 3,832,4 51.91 -16,51 4,727.6 4 -12,68 2,275.7 3 1,644,0 12.40 14,102, 893.49 -3,468, 261.77 12,278, 644.12 （三）所有者投入和减 少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部 结转 25,447, 500.00 -25,44 7,500.0 0 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告摘要 72 1．资本公积转增资 本（或股本） 25,447, 500.00 25,447, 500.00 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 -25,44 7,500.0 0 -25,44 7,500.0 0 四、本期期末余额 140,16 7,500.0 0 238,99 4,035.5 2 19,563, 218.02 -35,66 0,539.5 6 17,021, 952.23 380,08 6,166.2 1 140,16 7,500.0 0 238,99 4,035.5 2 19,563, 218.02 -39,49 2,991.4 7 33,536, 679.87 392,76 8,441.9 4 玉源控股股份有限公司 2007 年年度报告 73