000411_2004_英特集团_ST英特2004年年度报告_2005-04-21.txt

浙江英特集团股份有限公司 二 OO 四年度报告 二 OO 五年四月 1 目 录 重要提示……………………………………………………………………………..……...2 第一章 公司基本情况简介……………………………………………………………….2 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………….…………………….…...3 第三章 股本变动及股东情况………………………………….……….………………...5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………..……………………..…….8 第五章 公司治理结构……………………………………………….. ……………….....11 第六章 股东大会情况简介………………………………………..………………..……12 第七章 董事会报告………………………………..………………....………………..…12 第八章 监事会报告………………………………………...…….….. ……………..…...17 第九章 重要事项…………………………………………….…….…………………..…19 第十章 财务报告………………………………………………….…. ……………….…21 第十一章 备查文件目录……………………………………………... …………………..54 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王先龙董事长、主管会计工作负责人宋建华总经理、会计主管人员王跃胜经理声明： 保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、法定名称：浙江英特集团股份有限公司 英文名称：ZHEJIANG INT’L GROUP CO.,LTD． 二、法定代表人：王先龙 三、董事会秘书：包志虎 证券事务代表：邹瑜 电话：0571-85068752 传真：0571-85068752 电子信箱：kdbgs@ 联系地址：公司证券审计部 四、注册地址：杭州市延安路 508 号 办公地址：杭州市延安路 508 号 邮政编码：310006 电子信箱：kdbgs@ 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 年度报告备置地：公司证券审计部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：ST 英特 股票代码：000411 七、其他有关资料： 公司变更注册登记时间：2002 年 2 月 22 日 公司变更注册登记地点：杭州市延安路 508 号 企业法人营业执照注册号：3300001008208 税务登记号码：330191609160272 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要会计数据 单位：元 利润总额 17,251,332 净利润 481,676 扣除非经常性损益后的净利润 538,365 主营业务利润 87,658,494 其他业务利润 5,138,139 营业利润 16,031,751 投资收益 1,004,735 补贴收入 1,200,000 营业外收支净额 - 985,155 经营活动产生的现金流量净额 -6,843,026 现金及现金等价物净增加额 -40,753,326 扣除非经常性损益项目及金额 单位：元 项 目 2004 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -2,604,224 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免和各种形式的政府补贴 1,200,000 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,739,000 债务重组损益 -149,172 各项非经常性营业外收入、支出 29,241 小 计 214,845 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） -82,078 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 353,611 非经常性损益净额 -56,689 第二节 公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2004 年 2003 年 2002 年 4 调整后 调整前 主营业务收入 2,083,776,738 1,636,734,546 1,636,734,546 1,382,317,961 净利润 481,676 6,292,825 6,105,787 285,667 每股收益 0.004 0.055 0.053 0.002 净资产收益率 0.58% 7.62% 7.38% 0.37% 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.059 -0.485 -0.485 0.39 2003 年末 2004 年末 调整后 调整前 2002 年末 总资产 892,654,000 764,833,213 765,145,530 694,369,493 股东权益 83,105,979 82,579,785 82,735,944 76,363,688 每股净资产 0.721 0.717 0.718 0.663 调整后每股净资产 0.686 0.630 0.631 0.559 第三节 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 105.48 105.84 0.761 0.761 营业利润 19.29 19.36 0.139 0.139 净利润 0.58 0.58 0.004 0.004 扣除非经常性损益 后的净利润 0.65 0.65 0.004 0.004 第四节 报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期 初 数 115,249,970 129,253,826 14,657,654 1,827,451 -176,581,665 82,579,785 本期增加 44,518 481,676 526,194 本期减少 期 末 数 115,249,970 129,298,343 14,657,654 1,827,451 -176,099,989 83,105,979 变动原因：资本公积增加 44,518 元，系控股子公司因免除应付融资利息增加资本公积所致；未分 配利润增加 481,676 元，系 2004 年度净利润转入。 5 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 2004 年度股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、高管股 已上市流通股份合计 44,644,000 13,390,000 31,254,000 39,075,240 5,500 83,724,740 31,479,130 46,100 31,525,230 44,644,000 13,390,000 31,254,000 39,075,240 5,500 83,724,740 31,479,130 46,100 31,525,230 三、股份总数 115,249,970 115,249,970 第二节 股票发行与上市情况 一、公司前三年未发行股票及其衍生证券。 二、报告期内，无送股、转增股本、配股、增发新股、减资等事项，股份总数及结构没有变化。 三、内部职工股情况 除由现任监事持有（按规定需暂时冻结）的 5,500 股内部职工股，无其它内部职工股。 第三节 股东情况介绍 一、报告期末共有股东总数 7302 户。 6 二、公司前十名股东持股情况 单位：股 股东名称 年内 增减 年末持股 数量 比例 (%) 股份类别 质押或 冻结 股东性质 浙江础润投资有限公司 20,755,540 18.01 未流通 无 境内法人 浙江华龙实业发展有限公司 13,390,000 11.62 未流通 无 国有法人 杭州迪佛电信集团有限公司 12,100,000 10.50 未流通 无 境内法人 浙江省华龙投资发展有限公司 9,662,500 8.38 未流通 无 境内法人 浙江华辰投资发展有限公司 7,000,000 6.07 未流通 无 境内法人 浙江东普实业有限公司 6,300,000 5.47 未流通 无 境内法人 浙江华龙房地产开发公司 5,200,000 4.51 未流通 无 境外法人 浙江省丝绸进出口公司 2,929,000 2.54 未流通 无 境内法人 香港富春丝绸公司 2,321,000 2.01 未流通 无 境内法人 杭州市工商信托投资公司 2,062,500 1.79 未流通 无 境内法人 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 浙江省丝绸进出口公司为香港富春丝绸公司的母公司。浙江省华龙投资发展有限公司为浙江 华龙实业发展有限公司的母公司，浙江华龙实业发展有限公司为浙江东普实业有限公司、浙江华 龙房地产开发公司母公司。 三、公司控股股东和其他实际控制人情况 1、公司第一大股东为浙江础润投资有限公司，成立于2000年2月，法定代表人季伟平，注册资 本5,300 万元人民币，经营范围为“计算机及信息技术、网络产品的开发与应用；高新技术转让与 服务；实业投资”。 2、公司控股股东为浙江省华龙投资发展有限公司，与其关联法人浙江华龙实业发展有限公司、 浙江东普实业有限公司、浙江华龙房地产开发公司合并持有本公司 29.98%的股份。浙江省华龙投资 发展有限公司成立于 2001 年，法定代表人王先龙，注册资本 4,615 万元人民币，经营范围为“实 业投资，科技及经济信息咨询，高新技术及产品开发，五金交电化工产品建筑材料等”。 浙江省华龙投资发展有限公司的实际控制人为浙江省石化建材集团有限公司。浙江省石化建材 集团有限公司为浙江省国有资产授权经营独资公司，法定代表人王先龙，注册资本 45,800 万元人民 币，经营范围为“资产经营,实业投资,石油化工原材料及产品、石油天然气产品、建筑材料和其他新 材料的生产制造和销售，房地产开发经营和物业管理等”。 7 公司产权关系图 39% 90% 90% 70% 4.51% 11.62% 5.47% 8.38% 四、其他持股 10％以上的法人股东情况 1、浙江华龙实业发展有限公司，成立于 1992 年，法定代表人王先龙，注册资本 5,000 万元人 民币，经营范围为“组织高新技术产品开发生产和经营房地产开发技术培训科技经济信息咨询等”。 2、杭州迪佛电信集团有限公司成立于 1999 年 2 月，法定代表人李海平，注册资本 11,882 万元， 主要经营范围为批发、零售通信设备及配件，仪器仪表；服务数据通信及电话信息服务，代办电信 及移动通信业务，无线寻呼；设计、安装通信用户交换机等。 五、前十名流通股股东持股情况 单位：股 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 鲍高武 397,600 A 股 浙江省石化建材 集团有限公司 浙江省华龙投资 发展有限公司 浙江华龙实业 发展有限公司 浙 江 东 普 实 业 有限公司 浙 江 华 龙 房 地 产开发公司 浙江英特集团 股份有限公司 8 叶红英 328,850 A 股 官月缨 243,700 A 股 华方荣 206,455 A 股 缪荷花 160,912 A 股 丁 燕 160,633 A 股 汪沂辰 155,300 A 股 王秀云 149,200 A 股 王银钗 134,480 A 股 姜建成 132,766 A 股 前十名流通股股东关联关系的说明： 本公司未知报告期末公司前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事和高级管理人员情况 一、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持股数 年末持股数 王先龙 男 52 岁 董事长 2002.6-2005.6 0 0 季伟平 男 43 岁 副董事长、副总经理 2002.6-2005.6 46,100 46,100 宋建华 男 52 岁 董事、总经理 2002.6-2005.6 0 0 郑瑜明 女 48 岁 董事 2002.6-2005.6 0 0 钱永林 男 51 岁 董事 2002.6-2005.6 0 0 胡祖光 男 57 岁 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 金雪军 男 47 岁 独立董事 2002.6-2005.6 0 0 张旭良 男 40 岁 独立董事 2003.6-2005.6 0 0 蔡安金 男 42 岁 监事长 2002.6-2005.6 0 0 张宝松 男 43 岁 监事 2002.6-2005.6 0 0 王 岗 男 50 岁 监事 2002.6-2005.6 5,500 5,500 赵培红 女 41 岁 监事 2002.6-2005.6 0 0 张一鸣 男 48 岁 监事 2002.6-2005.6 0 0 包志虎 男 43 岁 董事会秘书、副总经理 2002.6-2005.6 0 0 姜巨舫 男 43 岁 党委书记、副总经理 2002.6-2005.6 0 0 9 二、在股东单位任职的董事、监事 姓名 任职单位 职务 任期 王先龙 浙江省华龙投资发展有限公司 董事长 2004.6 至今 季伟平 浙江础润投资有限公司 董事长 2002.6 至今 浙江华龙投资发展有限公司 常务副总经理 2004.6 至今 郑瑜明 浙江华龙房地产开发公司 总经理 2004.6 至今 浙江华龙投资发展有限公司 副总经理 2004.6 至今 钱永林 浙江华龙实业发展有限公司 副总经理 2004.6 至今 王 岗 浙江省丝绸进出口公司 财务资产部副经理 2002.6 至今 张宝松 浙江华龙房地产开发公司 项目部经理 2004.6 至今 三、董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 王先龙先生 曾任湖州市商业局副局长，浙江省商业厅副厅长，浙江省商业集团公司副董事长、 总经理。现任浙江省石化建材集团有限公司董事长、党委书记，浙江省华龙投资发展有限公司董事 长，浙江浙大网新科技股份有限公司副董事长，本公司董事长。 季伟平先生 曾任北京隆达汽车汽车出租公司总经理，上海正泰投资顾问有限公司总经理。现 任杭州础润汽车出租有限公司董事长，浙江础润投资有限公司董事长，浙江英特药业有限责任公司 董事，本公司副董事长、副总经理。 宋建华先生 曾任杭州医药站股份有限公司党委副书记、副总经理，杭州医药站股份有限公司 董事长、总经理、党委书记，杭州华东医药股份有限公司副董事长、总经理。现任浙江英特药业有 限责任公司董事长、总经理，本公司董事、总经理。 郑瑜明女士 曾任浙江新世纪期货经纪有限公司综合部经理、总经理助理，浙江省商业投资发 展有限公司副总经理，浙江大学计算机开发和软件应用中心副主任。现任浙江省华龙投资发展有限 公司常务副总经理，浙江华龙房地产开发公司总经理，浙江浙大网新科技股份有限公司监事，本公 司董事。 钱永林先生 曾任浙江新世纪期货经纪有限公司绍兴营业部经理，绍兴百大常务副总经理，新世 纪实业公司副总经理，明阳典当行副总经理。现任浙江省华龙投资发展有限公司副总经理，浙江华 龙房地产开发公司副总经理，杭州吴山商城有限公司总经理，本公司董事。 胡祖光先生 曾任杭州商学院管理信息系副主任、教务处副处长、企管系主任、副院长。现任 杭州商学院院长，中国数量经济学会常务理事，浙江省数量经济学会副会长，浙江省政府经济建设 专家委员会委员，杭州市政府专家委员会委员，本公司独立董事。 金雪军先生 曾任浙江大学讲师、副教授、教授、系主任。现任浙江大学经济学院副院长，浙 10 江省国际金融学会会长，浙江大学证券与期货研究所所长，本公司独立董事。 张旭良先生 曾任金华市审计事务所所长，浙江省审计事务所副所长、法定代表人。现任浙江 万邦会计师事务所有限责任公司主任会计师，本公司独立董事。 蔡安金先生 曾任浙江省建材工业局、总公司财务处主任科员、副处长、处长。现任浙江省石化 建材集团有限公司总经理助理、财务审计处处长，本公司监事长。 张宝松先生 曾任浙江普发实业有限公司投资部经理，浙江华龙实业发展总公司投资部副经理， 吴山商城有限公司副总经理。现任浙江华龙房地产开发公司项目部经理，本公司监事。 王岗先生 现任浙江省丝绸进出口公司实业开发部经理，任本公司监事。 张一鸣先生 浙江英特药业有限责任公司新特药分公司经理，本公司监事。 赵培红先生 曾任浙江英特药业有限责任公司总经办秘书、总经办副主任，中药分公司副经理， 药贸分公司经理。现任浙江英特药业有限责任公司人力资源部经理，本公司监事。 包志虎先生 曾任南京理工大学经济管理学院经济学讲师，第一东方投资集团高级职员。现任 浙江英特药业有限责任公司副总经理，本公司董事会秘书、副总经理。 姜巨舫先生 曾任绍兴市百货大楼股份有限公司总经理，浙江省石油总公司衢州分公司经理、 党委书记，中国石油化工股份有限公司浙江衢州石油分公司经理。现任浙江英特药业有限责任公司 党委书记、副总经理，本公司副总经理。 四、年度报酬情况 独立董事的报酬由公司股东大会确定；不在公司担任行政职务的董事、监事不在本公司领取报 酬；在公司担任行政职务的董事、监事根据其担任的行政职务确定，高级管理人员的报酬由董事会 决定。 ⑴在公司领取报酬的董事为 3 名独立董事，独立董事胡祖光、金雪军、张旭良 2004 年领取报酬 分别为 2 万元。在公司担任行政职务的董事、监事和高级管理人员共计 6 名，未在本公司领取报酬， 均在子公司浙江英特药业有限公司担任行政职务并领取报酬。 年度报酬总额共计 1,211,828 元，其中：1-5 万元的 3 名，5-10 万元的 1 名，10-20 万元的 3 名， 20-30 万元的 1 名，30-40 万元的 1 名；金额最高的前三名董事的报酬总额共计 377,800 元；金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额共计 600,000 元。 ⑵王先龙、郑瑜明、钱永林董事和蔡安金、王岗、张宝松监事不在公司领取报酬，均在其任职 单位领取报酬。 五、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 李洪生董事因工作变动，于 2004 年 5 月 14 日辞去公司董事职务。 六、报告期内无聘任公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况。 第二节 公司员工情况 11 2004 年末员工总数 138 人，其中：在岗员工 15 人。在岗人员中，大学以上文化 9 人，中专、 高中文化 3 人；财务人员 3 人，行政人员 12 人。公司需承担费用的离退休职工 324 人(2005 年初已 移交政府进行社会化管理)。 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理情况 公司已经按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会颁布的有关法律法 规的要求，制订或修订了《公司治理纲要》、《独立董事制度》、《投资者关系管理制度》等各项制度 及配套细则，聘请了独立董事，设立了战略、提名、薪酬与考核、审计等四个专门委员会。公司将 继续按照有关要求，提升治理水平，使公司的法人治理结构更趋完善。 第二节 独立董事履行职责情况 公司董事会中独立董事3 名，已达到全体董事人数的三分之一。2004年度，公司独立董事本着 诚信勤勉的原则自觉履行其职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事作用，并按照有关 规定对需要发表独立意见的事项发表了独立意见，保证了公司决策的科学性和公正性。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次） 委托出席（次） 缺席（次） 胡祖光 5 5 0 0 金雪军 5 5 0 0 张旭良 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对 5 次董事会议的各项议案都投了赞成票，不存在对公司有关事项提出异 议的情形。 第三节 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东分开，具有独立完整的业务和自主经营 能力。 业务方面：公司业务完全独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理等高级管理人员 均在公司或任职的控股子公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系统， 拥有独立的无形资产。 机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东职能部门间的从属 12 关系。 财务方面：公司设立了独立的财务会计职能管理部门，独立的会计核算体系和财务管理制度， 独立在银行开户。 第四节 高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员在子公司浙江英特药业有限公司担任行政职务并领取报酬。子公司浙江英特 药业有限公司建立并实施了与经营业绩挂钩的考核制度，对高级管理人员的工作进行约束、监督和 考核。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司召开股东大会一次。 一、股东大会通知、召集、召开情况 2004 年 4 月 28 日，公司四届十四次董事会发出召开 2003 年年度股东大会的通知。2004 年 5 月 31 日，公司 2003 年年度股东大会在杭州市延安路 508 号浙江英特药业有限责任公司会议室召开， 参加会议的股东和股东授权代表 9 名，代表股份数 79,399,540 股，占股份总数的 68.89%，符合公司 章程的有关规定。 二、股东大会通过的决议及决议披露情况 2003 年年度股东大会审议通过了《2003 年度董事会报告》、《2003 年度监事会报告》、《2003 年 度财务报告》、《2003 年度利润分配预案》、《2003 年年度报告》、《关于续聘浙江天健会计师事务所 有限公司为公司 2004 年度财务报告审计机构的议案》、 《关于修订<公司章程>部分条款的报告》， 《资 产出售暨关联交易议案》。股东大会决议公告刊登在 2004 年 6 月 1 日的证券时报上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 2004 年度无选举、更换公司董事、监事情况。 第七章 董事会报告 第一节 公司经营情况 一、管理层讨论与分析 2004 年，公司继续围绕母公司开展减负工作：截至本报告日，涉及丝绸行业的资产通过出售已 基本处置完毕；重大资产置换时遗留的从事丝绸行业的富裕员工通过解除合同或内退得到了妥然安 置；退休职工已全部移交政府进行社会化管理。同时重点抓子公司浙江英特药业有限责任公司（简 称“英特药业”）的经营和管理：业务全面实现信息化管理，大大提高了工作效率和管理水平；完善 授信管理体系，实行风险防范，有效控制了帐龄半年以上应收帐款的增长；抓住招标契机，大力引 进品种，扩大市场份额；调整销售结构，扩大纯销比例；抓好药品质量管理和安全生产管理工作， 13 注重组织上、制度上、行动上的全面有效落实。2004 年，公司实现销售收入 2,083,776,738 元，主营 业务利润 87,658,494 元，净利润 481,676 元。 二、公司主营业务范围及经营情况 1、公司主营业务范围 公司主营业务为药品、保健品、医疗器械、中成药和药材的销售。 2、主营业务情况 (1)分行业主营业务 单位：人民币元 所属行业 主营业务收入 主营业务利润 毛利率 医 药 2,083,766,678 87,680,026 4.33% (2)分地区主营业务 本公司所有产品及劳务均在国内销售及进行,因所处经济环境一致,地区部分从略。 (3)主要业务活动 单位：人民币元 主要业务活动 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 药品销售 1,687,105,800 1,621,081,483 3.91% 中成药销售 310,406,462 298,896,093 3.71% 医疗器械销售 36,605,218 31,510,874 13.92% 药材销售 25,487,864 18,733,921 26.50% 合 计 2,059,605,344 1,970,222,371 4.34% 三、公司全资附属企业及控股子公司经营情况及业绩 浙江英特药业有限责任公司注册资本 7,187 万元，主要从事药品、保健品、医疗器械、中成药 和药材的销售。2004 年主营业务收入 2,083,766,678 元，净利润 16,913,559 元。 四、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 32,640 万元，占公司年度采购总额的 15.84%。 前五名销售客户销售收入总额为 29841 万元，占公司销售收入的 14.32%。 五、在经营中出现的问题与困难及解决方案 资金是公司规模发展的必要资源。一方面，公司销售收入快速增长，资金需求越来越大；公司 纯销已达 70%，而随着国家宏观调控措施的逐步落实，纯销客户的资金回款速度进一步放缓，致使 资金占用越来越大。另一方面，实行委托招标后，上游客户（供应商）把资金实力、付款快慢作为 14 是否委托的前提，使医药流通企业面临上、下游客户的双重压力。流动资金短缺已严重制约公司的 进一步发展。 企业的发展必须要有强大的资金实力作为保障。对此，公司内部通过加大应收款的清欠力度， 减少资金沉淀，盘活资金；外部通过拓宽融资渠道来缓解资金紧张的矛盾，尤其在贷款担保方面需 要控股股东的大力支持。 第二节 投资情况 报告期内，公司没有募集资金，也没有在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的。 报告期内，非募集资金未进行重大项目的投资。 第三节 财务状况 一、总资产、长期负债 公司年末总资产 892,654,000 元，比上年增加 127,820,787 元。主要原因是本年度主营业务收入 2,083,776,738 元，较上年增长 27%，致使应收帐款、存货等流动资产相应增加所致。 长期负债为 0，与上年一样。 二、股东权益 股东权益 83,105,979 元，比上年增加 526,194 元。其中：资本公积增加 44,518 元，系控股子公 司因免除应付融资利息增加资本公积所致；未分配利润增加 481,676 元，系 2004 年度净利润转入。 三、主营业务利润、净利润 主营业务利润 87,658,494 元，比上年增加 5,157,014 元，系主营业务收入增加所致。 净利润 481,676 元，比去年同期减少 5,811,149 元，主要原因是上年度存在子公司股权转让收益， 而本年度没有。 公司毛利率为 4.33%，比上年下降 0.8 个百分点。2004 年，医疗机构普遍实行药品招标，市场 竞争进一步加剧，医药流动领域的毛利率进一步下降。 四、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额-40,753,326 元，比上年减少 59,329,200 元。主要原因：上年度因转 让子公司股权收回大额现金，而本年度没有，致使本年度投资活动产生的现金流量净额比上年有较 大减少。 五、会计差错调整 1、浙江省国投医药有限公司为公司控股子公司英特药业的参股企业，因补缴以前年度税金等事 项进行了会计差错调整，调减年初未分配利润 2,680,070.05 元。 2、控股子公司英特药业本期发现对浙江省医药工业有限公司的长期股权投资账面余额与按持股 比例计算应享有该公司净资产的份额差异 580,950.11 元，原因系以前年度英特药业权益法计提的投 15 资收益少计提所致。 英特药业对上述事项进行了会计差错调整，合计调减期初留存收益 312,317.24 元。 本公司在编制本期比较会计报表时，对上述会计差错相应进行了更正：调减了期初留存收益 156,158.62 元，其中，期初未分配利润调减了 156,158.62 元；调减了期初长期股权投资 156,158.62 元；调增了 2003 年度投资收益 187,037.82 元，其中：股权投资转让收益调增了 169,864.90 元，权益 法核算的调整被投资单位损益净增减的金额调增了 17,172.92 元。 第四节 董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 6 次董事会会议。 1、四届十二次董事会于 2004 年 2 月 13 日召开，参加会议的董事和董事委托人 9 人，会议审议 通过了《关于浙江英特药业有限责任公司与浙江省创业投资有限公司互相提供担保的报告》。董事会 决议公告刊登在 2004 年 2 月 17 日的证券时报上。 2、四届十三次董事会于 2004 年 4 月 21 日召开，参加会议的董事和董事委托人共 9 人，会议 审议通过了《2003 年度董事会报告》、《2003 年度总经理工作报告》、《2003 年度财务报告》、《2003 年度利润分配预案及 2004 年度利润分配政策的报告》、《2003 年年度报告》、《关于计提凯新布塞投 资减值准备的报告》、《关于计提中汇金绫投资减值准备的报告》、《关于核销民生财团股权投资的报 告》、《关于公司重大会计差错更正的报告》、《关于英特药业核销应收帐款坏帐的报告》、《关于续聘 浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2003 年度财务报告审计机构的议案》、 《关于修订公司<章程> 部分条款的报告》。董事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 24 日的证券时报上。 3、四届十四次董事会于 2004 年 4 月 26 日召开，参加会议的董事和董事委托人 8 人，会议审议 通过了《资产出售暨关联交易议案》、《2004 年一季度报告》、召开 2003 年年度股东大会事宜。董事 会决议公告刊登在 2004 年 4 月 28 日的证券时报上。 4、四届十五次董事会议于 2004 年 5 月 13 日召开，参加会议的董事和董事委托人共 8 人，会议 审议通过了《关于筹措流动资金的报告》。 5、四届十六次董事会议于 2004 年 8 月 23 日召开，参加会议的董事和董事委托人共 8 人，会议 审议通过了《2004 年度半年度报告》。董事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 25 日的证券时报上。 6、四届十七次董事会议于 2004 年 10 月 25 日召开，参加会议的董事和董事委托人共 8 人，会 议审议通过了《2004 年第三季度报告》。 二、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内没有进行利润分配、公积金转增股本，也没有配股、增发新股。 三、利润分配预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，2004 年公司实现盈利 481,676 元。本年度实现的净利 16 润弥补以前年度亏损后，可供分配的利润仍为负数，根据《公司法》的规定，公司董事会决定不分 配利润，也不进行公积金转增股本。此分配预案尚需公司年度股东大会审议通过。 独立董事认为：“鉴于公司可供分配的利润仍为负数，董事会作出的 2004 年度不进行现金利润 分配的利润分配预案，符合《公司法》和公司章程的有关规定，符合全体股东的利益。” 四、其他报告事项 ㈠注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于浙江英特集团股份有限公司 2004 年度关联方占用资金情况的专项审计说明 浙天会[2005]第 131 号 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对浙江英特集团股份有限公司 2004 年度控股股东及其他关联方占用资金情况 进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是浙江英特集团股份有限公司的责任，我们的责任 是对浙江英特集团股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合浙江英特集团股份有限公司的实际情 况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，现将我们在审计 过程中注意到的 2004 年度浙江英特集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用浙江英特集团股 份有限公司资金情况以附表的形式作出说明。 附表：2004 年度浙江英特集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占有情况表 单位：元 资金占用方 资金占用 方与上市 公司的关 系 相对应 的会计 报表科 目 资金占用 期末时点 金额 资金占用 期初时点 金额 资金占用 借方累计 发生额 资金占用 贷方累计 发生额 占用 方式 占用 原因 浙 江 华 龙 实 业 发 展 有 限 公司 本公司股 东 其他应 收款 1,377.18 2,877.18 1,500.00 转让 长期 资产 转让 杭 州 凯 地 计 算 机 系 统 工 程公司 全资子公 司 其他应 收款 37.04 37.04 拆借 资金 周转 17 杭 州 凯 地 丝 绸物资公司 全资子公 司 其他应 收款 45.13 45.13 拆借 资金 周转 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 子公司的 联营企业 其他应 收款 26.71 26.71 拆借 资金 周转 浙 江 省 医 药 工 业 有 限 公 司 子公司的 联营企业 应收账 款 97.59 21.48 1,651.58 1,575.47 销售 生产 经营 浙 江 省 石 化 建 材 集 团 有 限公司 本公司股 东的股东 其他应 收款 3.52 1.75 1.77 拆借 资金 周转 浙 江 省 国 投 医 药 有 限 公 司 子公司的 联营企业 应收账 款 9.98 38.61 73.97 102．60 销售 生产 经营 浙 江 省 石 化 建 材 集 团 有 限公司 本公司股 东的股东 其他应 付款 1,700.00 60.00 12,060.00 13,700.00 拆借 资金 周转 浙 江 英 特 药 业 有 限 责 任 公司 控股子公 司 其他应 付款 1,687.75 4,727.30 16,150.12 13,110.57 拆借 资金 周转 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱炳有 中国注册会计师：朱大卫 中国·杭州 中国注册会计师：朱建敏 报告日期：2005 年 4 月 20 日 ㈡独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（简称“《通知》”）的专项说明及独立意见 1、截止到本报告期末，公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单 位或个人提供担保。 2、2004 年 6 月下旬，子公司浙江英特英特药业有限公司因有大额贷款到期，需归还后再办理 续贷手续。为支持英特药业的资金周转，公司于 2004 年 5 月中旬采用定向委托贷款的方式从股东下 属公司筹借了 13000 万元资金，并将其中的 11000 万元资金借给了英特药业。因英特药业要求提前 18 还贷的请求未能获得银行同意，为减少财务费用支出，同时也为了确保资金安全，英特药业将资金 划给了公司最终控制人浙江省石化建材集团有限公司保管，至 2004 年 6 月下旬全部归还给英特药业。 尽管浙江省石化建材集团有限公司很快归还了全部资金，上述行为也未对公司造成经济损失，但违 反了中国证监会《通知》的有关规定。希望公司进一步完善决策机制，加强内部控制，切实遵守中 国证监会《通知》的相关规定，避免类似问题的再次发生。 第八章 监事会报告 本年度监事会召开了 2 次监事会会议，对公司的财务和公司董事、高级管理人员的职权行使情 况进行了监督，履行了监事会的职责。 一、监事会的工作情况 1、四届七次监事会于 2004 年 4 月 21 日召开，会议审议通过《2003 年度监事会报告》、《2003 年度财务报告》、《2003 年年度报告》、《关于计提凯新布塞投资减值准备的报告》、《关于计提中汇金 绫投资减值准备的报告》、《关于核销民生财团股权投资的报告》、《关于公司重大会计差错更正的报 告》、《关于英特药业核销应收帐款坏帐的报告》。监事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 24 日的证券时 报上。 2、四届八次监事会于 2004 年 8 月 23 日召开，会议审议通过《2004 年度半年度报告》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司子公司为减少财务费用支出，同时也为了确保资金安全，存在将公司资金交公司股东关联 人保管的情况，尽管上述资金很快归还，未对公司造成经济损失，但违反了证监会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定。 除此之外，报告期内公司决策程序合法，公司董事、经理执行职务时无违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务运作情况 浙江天健会计师事务所有限公司审计了公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债 表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表和合并现 金流量表，并出具了标准无保留审计意见的审计报告。我们认为，本期财务报告真实反映了公司的 财务状况和经成果。 3、公司收购、出售资产情况 报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或 造成公司资产流失。 4、报告期内公司关联交易按市场竞争的原则公开、公平、公正的进行，没有损害公司利益。 5、会计差错更正 本次会计差错更正符合有关法律法规的规定，会计处理方法正确，不存在利用会计差错更正调 19 节利润的现象, 对公司 2004 年度财务状况和经营成果没有重大影响。 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 1、公司与杭州础润汽车出租有限公司信托贷款纠纷一案，截至本报告日，公司已全部还清所欠 杭州础润汽车出租有限公司的借款本金 13000 万元。（有关公告刊登在 2004 年 6 月 15 日、2004 年 9 月 30 日、2004 年 12 月 28 日、2005 年 2 月 2 日的证券时报） 2、公司与昆明制药集团股份有限公司(以下简称“昆明制药”)股权转让合同纠纷一案，昆明制 药于 2005 年 1 月 10 日向杭州市中级人民法院申请撤回起诉，经杭州市中级人民法院 (2004)杭民二 初字第 185 号民事裁定书裁定：准许昆明制药集团股份有限公司撤回起诉。截至本报告日，该案已 结案（有关公告已刊登在 2004 年 7 月 27 日、2004 年 12 月 23 日的证券时报上）。 第二节 资产出售 1、2004 年 5 月 31 日，经公司 2003 年年度股东大会审议，同意将公司拥有的丝绸印染类资产 转让给浙江华龙实业发展有限公司，交易价格为 28,771,818 元。浙江华龙实业发展有限公司为本公 司股东，本次交易属于关联交易，交易价格根据转让资产评估值确定。本次转让的资产是前次重大 资产置换时遗留的印染业辅助资产，单独无法从事丝绸印染业务，属公司闲置资产。本次资产转让， 有利于提高公司资产质量，改善公司财务状况。截至本报告日，资产产权已全部过户，所涉及的债 权债务已全部转移，资产转让款已全部收到（有关公告刊登在 2004 年 4 月 28 日、6 月 1 日的证券 时报上）。 第三节 重大关联交易 1、资产转让发生的关联交易 见上节第 1 项。 2、共同投资 2004 年 12 月 21 日，公司股东浙江础润投资有限公司、 浙江华辰投资发展有限公司收购了 昆 明制药集团股份有限公司持有的 49%的英特药业股权，导致本公司与上述关联人共同投资英特药业 的情形。本次交易完成后，本公司、浙江础润投资有限公司、浙江华辰投资发展有限公司、浙江华 龙实业发展有限公司分别持有英特药业 50%、25%、24%、1%的股份。浙江英特药业有限责任公司 注册资本 7187 万元，经营范围：中药材、中药饮片、中药配方相关商品、化学原料药及其制剂、抗 生素、生化药品、精神药品、保健药品、生物制品、医疗用毒性药品、医药中间体、医疗器械、化 学试剂、玻璃仪器、卫生材料及敷料、制药机械及配件、医药包装材料、保健食品、保健用品和消、 杀字号产品、麻醉药品的销售，经营进出口业务(凭外经贸部批文)。截至 2004 年年末的净资产为 20 181,463,439 元，2004 年主营业务收入 2,083,766,678 元，净利润 16,913,559 元（有关公告刊登在 2004 年 12 月 24 日的证券时报上）。 3、关联债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资 金 关联方 发生额（万元） 余额（万元） 发生额（万元） 余额（万元） 浙江省石化建材集团有限公司 11000 0 2700 1700 杭州础润汽车出租有限公司 0 0 13000 2186 公司向关联方提供资金，系 2004 年 6 月下旬，子公司英特药业因有大额贷款到期，需归还后再 办理续贷手续。为支持英特药业的资金周转，公司于 2004 年 5 月中旬采用定向委托贷款的方式从股 东下属公司筹借了 13000 万元资金，并将其中的 11000 万元资金借给了英特药业。因英特药业要求 提前还贷的请求未能获得银行同意，为减少财务费用支出，同时也为了确保资金安全，英特药业先 将资金划给了浙江省石化建材集团有限公司保管，至 2004 年 6 月下旬全部归还给英特药业。至报告 期末，公司欠浙江省石化建材集团有限公司 1700 万元。该事项不会对公司产生负面影响。 第四节 重大合同及其履行情况 一、重大担保事项 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对 象名称 发生 日期 担保金额 （万元） 担保 类型 担保 期限 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 浙江省创业投资有限公司 2004.2.27 2000 连带责任 一年 否 否 报告期内担保发生额合计 1000 万元 报告期内担保余额合计 1000 万元 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期内对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 21 担保总额 1000 万元 担保总额占公司净资产比例 12% 二、委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 第五节 聘任、解聘会计师事务所情况 一、报告期内，公司聘任浙江天健会计师事务所有限公司为 2004 年度公司审计单位。 二、报告期内，公司支付给浙江天健会计师事务所有限公司 2003 年年度财务审计费用为 30 万 元。2004 年年度财务审计费用约定为 36 万元。 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为 8 年。 第十章 财务报告 第一节 审计报告 审计报告 浙天会审[2005]第 852 号 浙江英特集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利 润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的 编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱炳有 中国注册会计师：朱大卫 中国·杭州 中国注册会计师：朱建敏 报告日期：2005 年 4 月 20 日 第二节 财务报表 经审计的财务报表（附后）。 22 第三节 会计报表附注 2004 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江英特集团股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名杭州凯地丝绸股份有限公司，系经浙江 省股份制试点工作协调小组浙股[1992]17 号文批准设立的股份制试点企业，于 1992 年 8 月 20 日在 浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为工商企股浙杭字第 01257 号的《企业法人营业执照》。 2001 年 12 月 30 日经资产重组后，于 2002 年 7 月 14 日经浙江省工商行政管理局核准，更名为浙江 英特集团股份有限公司。现有注册资本 115,249,970.00 元，股份总数 115,249,970 股(每股面值 1 元)， 其中已流通股份：A 股 31,525,230 股。公司股票已于 1996 年 7 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属丝绸纺织制造业。经营范围：丝绸印染加工、服装、针织制品、纺织机械专用配件及 器材的制造、加工、销售等。2001 年 12 月 30 日，本公司以所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服 装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公司持有的浙江英特药业有限责任公司（以下简称英特药业） 99%的股权进行置换。置换后，本公司的主要生产经营业务由加工生产丝绸、纺织制品的经营业务 转为以药品及医疗器械批发、零售业务为主。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 本公司及控股子公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记 账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建 固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无 关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位 23 的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄 1 年以内的（含 1 年，以下类推），按其 余额的 0.5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账 龄 3-4 年的，按其余额的 50%计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 70%计提；账龄 5 年以上的，以及 账龄虽未到 5 年但有证据表明可能无法收回的应收款项，按其余额的 100%计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (八) 存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者将在生产过程或提供劳 务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制 半成品）采用加权平均法核算；本公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司（以下简称英特药业） 购入并已验收入库商品按进价入帐，发出商品采用先进先出法核算；领用低值易耗品按一次摊销法 摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收 回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有 的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价 格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (九) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资占被投资企业有表决权资本总 额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资企业 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年 的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投 资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内， 按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确 认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前 的期间内在确认相关债券利息收入时平均摊销，计入损益。其他债权投资按期计算应收利息，确认 为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账 面价值，按单项投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。 24 (十) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的；(2)使用年限超过 1 年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年 限和预计净残值率（原值的 3－5%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年 限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不 预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-40 9.70－2.375 通用设备 5-20 19.40－4.75 专用设备 9-15 10.56－6.47 运输工具 8-12 12.125－7.92 其他设备 5-18 19.40－5.28 经营租入固定资产改良 23 个月-5 52.17-20.00 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十一) 在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先 按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取 在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； (3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十二) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期 间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产 达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若 辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 25 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平 均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的 调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十三) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊 销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定 了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十四) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营 当月一次计入损益。 (十五) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确 26 认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计 量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而 形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时 满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十六) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十七) 合并会计报表的编制方法 母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有过半数以上的权益性资本但 拥有实质性控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合 并报表范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。 对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘 定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (十八) 重大会计差错更正说明 本公司控股子公司英特药业本期由于其投资的联营企业浙江省国投医药有限公司 2004 年补缴 以前年度税金等事项，调减期初留存收益 893,267.35 元；本期英特药业发现以前年度对联营企业浙 江省医药工业有限公司少计提权益法核算的投资收益，调增期初留存收益 580,950.11 元；合计调减 期初留存收益 312,317.24 元。本公司在编制本期比较会计报表时，已对此项差错相应进行了更正。 该项会计差错更正，调减了期初留存收益 156,158.62 元，其中，期初未分配利润调减了 156,158.62 元；调减了期初长期股权投资 156,158.62 元；调增了 2003 年度投资收益 187,037.82 元，其中股权投 资转让收益调增了 169,864.90 元，权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额调增了 17,172.92 元。 三、税（费）项 (一) 增值税 一般商品销售按 17%的税率计缴，中药材销售按 13%的税率计缴，避孕药品和用具销售执行零 税率。 (二) 消费税 按 10%的税率计缴。 (三) 营业税 按 5%的税率计缴。 (四) 城市维护建设税 27 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (五) 教育费附加 按应缴流转税税额的 4%计缴。 (六) 企业所得税 按 33%的税率计缴。 四、控股子公司 (一) 控股子公司 1．纳入合并会计报表范围的控股子公司 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所 占 权 益 比例(%) 英特药业 药品及医疗 器械贸易业 71,871,896.00 中药材、中药配方等 35,935,948.04 50 杭州凯地纺织技术开发公司 技术服务 300,000.00 技术开发、咨询 140,000.00 100[注] [注]：对该公司的投资未全部到位。 2．未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 业务 性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益 比例(%) 未合并的 原因 杭州凯地企业发展有限公司 商业 2,000,000.00 服装销售 1,200,000.00 60 已停业 美国凯地国际有限公司 商业 USD 300,000.00 国际贸易 USD 300,000.00 100 已停业 杭州凯地计算机系统工程公司 技术服务 2,000,000.00 商品销售、 技术服务 2,000,000.00 100 已清算尚 未注销 杭州凯地丝绸物资公司 商业 500,000.00 颜料及化 工原料 500,000.00 100 已清算尚 未注销 (二)未纳入合并会计报表范围的控股子公司的原因及对财务状况、经营成果的影响 杭州凯地计算机系统工程公司、杭州凯地丝绸物资公司因经营不善、亏损严重，根据本公司董 事会三届十一次、十五次会议决议对其清算解散，截至 2004 年 12 月 31 日尚未注销。杭州凯地企业 发展有限公司和美国凯地国际有限公司已完全停业；公司对杭州凯地企业发展有限公司、杭州凯地 计算机系统工程公司、杭州凯地丝绸物资公司已于 2001 年将长期股权投资账面价值减记至零，自 2001 年起未将该三家公司纳入合并会计报表范围。对美国凯地国际有限公司的投资已于 2000 年全 额计提了长期投资减值准备，自 1995 年起未将该公司纳入合并会计报表范围。 五、利润分配 公司本年度实现的净利润弥补以前年度亏损后，仍为亏损，根据 2005 年 5 月 20 日公司四届十 八次董事会决议，不进行利润分配。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 97,247,845.39 28 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 17,340.59 24,317.30 银行存款 83,611,304.80 76,776,853.89 其他货币资金 13,619,200.00 29,200,000.00 合 计 97,247,845.39 106,001,171.19 (2) 其他说明 1）期末银行存款中有 3 个月以上的定期存款 32,000,000.00 元，在现金流量表中未作为现金及 现金等价物列示。 2）期末其他货币资金余额均系银行承兑汇票保证金。 2. 应收账款 期末数 418,945,002.93 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 418,017,047.48 96.58 2,090,085.25 415,926,962.23 293,222,584.46 94.56 1,466,112.92 291,756,471.54 1-2 年 791,974.27 0.18 79,197.43 712,776.84 1,023,549.45 0.33 102,354.95 921,194.50 2-3 年 477,316.48 0.11 95,463.30 381,853.18 1,347,680.39 0.43 269,536.08 1,078,144.31 3-4 年 1,343,761.34 0.31 671,880.67 671,880.67 4,222,066.71 1.36 2,111,033.36 2,111,033.35 4-5 年 4,171,766.71 0.96 2,920,236.70 1,251,530.01 10,059,976.30 3.25 7,041,983.41 3,017,992.89 5 年以上 8,055,567.32 1.86 8,055,567.32 225,591.02 0.07 225,591.02 合 计 432,857,433.60 100.00 13,912,430.67 418,945,002.93 310,101,448.33 100.00 11,216,611.74 298,884,836.59 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 36,494,987.24 元，占应收账款账面余额 的 8.43%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 275,913.89 8.2765 2,283,601.31 275,913.89 8.2767 2,283,656.49 小 计 2,283,601.31 2,283,656.49 3. 其他应收款 期末数 19,307,903.32 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 16,761,240.10 31.39 83,806.20 16,677,433.90 6,177,818.78 14.54 30,889.09 6,146,929.69 1-2 年 1,319,234.56 2.47 131,923.46 1,187,311.10 745,716.64 1.75 74,571.67 671,144.97 2-3 年 688,039.25 1.29 137,607.85 550,431.40 2,329,958.38 5.48 465,991.67 1,863,966.71 29 3-4 年 1,584,945.34 2.97 792,472.67 792,472.67 1,169,742.73 2.76 995,696.57 174,046.16 4-5 年 1,155,831.22 2.17 1,055,576.97 100,254.25 1,029,593.81 2.42 975,830.90 53,762.91 5 年以上 31,871,296.20 59.71 31,871,296.20 31,047,052.39 73.05 31,047,052.39 合 计 53,380,586.67 100.00 34,072,683.35 19,307,903.32 42,499,882.73 100.00 33,590,032.29 8,909,850.44 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商(香港)财务公司 11,108,737.88 暂借款 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 暂借款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 浙江华龙实业发展有限公司 13,771,818.00 资产转让款 小 计 44,154,947.08 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 44,332,950.66 元，占其他应收款账面 余额的 83.05%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 浙江华龙实业发展有限公司 13,771,818.00 小 计 13,771,818.00 (5) 其他说明 1) 本期全额计提坏账准备款项情况的说明 本公司账龄 4-5 年的应收款项中有应收杭州凯地丝绸物资公司 451,283.69 元和杭州凯地计算机 系统工程公司 370,366.72 元，因已有证据表明可能无法收回，已全额计提了坏账准备。 2) 控股子公司英特药业本期已作坏账核销的其他应收款 586,764.97 元，详见本会计报表附注十 二（三）7 之说明。 4. 预付账款 期末数 31,650,943.76 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 31,650,943.76 100.00 12,920,012.44 100.00 合 计 31,650,943.76 100.00 12,920,012.44 100.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 (3) 无账龄 1 年以上大额未结算的预付账款。 5. 存货 期末数 202,103,106.20 (1) 明细情况 期末数 期初数 30 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 4,863.50 4,863.50 4,863.50 4,863.50 库存商品 202,222,754.72 124,512.02 202,098,242.70 185,274,738.19 119,531.49 185,155,206.70 合 计 202,227,618.22 124,512.02 202,103,106.20 185,279,601.69 119,531.49 185,160,070.20 (2) 本期存货的取得方式均为外购。 (3) 存货跌价准备 1） 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 库存商品 119,531.49 15,279.99 10,299.46 124,512.02 小 计 119,531.49 15,279.99 10,299.46 124,512.02 2) 存货可变现净值确定依据的说明 本公司存货可变现净值以市场价为依据确定。本公司部分库存商品因陈旧过时，按单项存货账 面成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。本期减少系本公司将已计提存货跌价准备的存货 出售，相应转销原计提的存货跌价准备 10,299.46 元。 6. 待摊费用 期末数 441,163.59 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租费 399,546.04 227,975.91 受益期跨年度 保险费 25,617.55 23,739.18 受益期跨年度 养路费 13,500.00 受益期跨年度 上网费 2,500.00 受益期跨年度 合 计 441,163.59 251,715.09 7. 长期股权投资 期末数 24,354,859.74 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,368,230.05 2,495,940.00 5,872,290.05 9,207,128.69 2,495,940.00 6,711,188.69 对联营企业投资 16,165,381.74 16,165,381.74 14,381,747.71 14,381,747.71 其他股权投资 3,697,187.95 1,380,000.00 2,317,187.95 6,736,187.95 3,119,000.00 3,617,187.95 合 计 28,230,799.74 3,875,940.00 24,354,859.74 30,325,064.35 5,614,940.00 24,710,124.35 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a．期末余额构成情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 浙江省医药工业有限公司 39% 30 年 10,296,000.00 4,299,703.77 14,595,703.77 31 浙江省国投医药有限公司 33.33% 30 年 4,816,985.87 -3,285,605.83 38,297.93 1,569,677.97 杭州凯地计算机系统工程 有限公司 100% 长期 2,000,000.00 -2,000,000.00 杭州凯地企业发展有限公司 100% 12 年 1,200,000.00 -1,200,000.00 杭州凯地丝绸物资公司 100% 长期 500,000.00 -500,000.00 美国凯地国际有限公司 100% 长期 2,495,940.00 2,495,940.00 英特药业 50% 长期 5,872,290.05 5,872,290.05 小 计 21,308,925.87 -2,685,902.06 38,297.93 5,872,290.05 24,533,611.79 b．本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 成本增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 浙江省医药工业有限公司 12,947,771.48 1,647,932.29 14,595,703.77 浙江省国投医药有限公司 1,433,976.23 135,701.74 1,569,677.97 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 英特药业 6,711,188.69 -838,898.64 5,872,290.05 小 计 23,588,876.40 1,783,634.03 -838,898.64 24,533,611.79 2) 合并价差 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 英特药业 16,610,192.03 6,711,188.69 838,898.64 5,872,290.05 10 年 小 计 16,610,192.03 6,711,188.69 838,898.64 5,872,290.05 b．合并价差形成原因说明 系 2001 年本公司将原所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业 发展总公司原持有的英特药业 99%的股权进行置换，换出资产的账面价值加上该次资产置换支付相 关中介费用与置换日本公司应享有该公司净资产份额的差额 16,610,192.03 元，形成股权投资差额。 2003 年本公司出售持有该公司 49%的股权，按比例转出 7,262,065.42 元股权投资差额。期末余额为 公司持有该公司的 50%股权的投资差额摊销余额，合并会计报表时形成合并价差。 3) 其他说明 投资比例超过 50%的被投资单位未按权益法核算或未合并会计报表的原因,详见本会计报表附 注四（二）之说明。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例(%) 期限 数 增加 减少 数 杭州凯新布塞印花机械有限公司 10.13 10 年 3,039,000.00 3,039,000.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 [注] 2,300,000.00 2,300,000.00 中国工美凯地进出口有限公司 10 10 年 590,437.95 590,437.95 浙江尖峰集团股份有限公司 参股 84,550.00 84,550.00 浙江海正药业股份有限公司 参股 722,200.00 722,200.00 小 计 6,736,187.95 3,039,000.00 3,697,187.95 32 [注]：本公司对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的股权投资系由华诚财务开发有限公司于 2000 年 11 月 17 日抵债转入，有关股权变更手续至今尚未办妥。 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 杭州凯新布塞印花机械有限公司 1,739,000.00 1,739,000.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 小 计 5,614,940.00 1,739,000.00 3,875,940.00 2) 计提原因说明 a．美国凯地国际有限公司系本公司投资 30 万美元的全资子公司，因该公司 1997 年末开始停业 至今，本公司按投资时的美元折合的人民币金额全额计提了减值准备 2,495,940.00 元。 b．本公司将所持有的杭州凯新布塞印花机械有限公司的全部股权作价 1,300,000.00 元转让给浙 江印染机械有限公司，相应转出原计提的长期投资减值准备 1,739,000.00 元。详见本会计报表附注 十二（二）之说明。 c．对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资，系 2000 年 11 月 17 日由华诚财务开发 有限公司抵债转入，因该公司股权过户手续一直未办妥，也从未享受过股东权益，长期投资存在不 确定性，根据本公司四届十三次（临时）董事会决议，提取长期投资减值准备 1,380,000.00 元。 8. 固定资产原价 期末数 125,366,778.57 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 121,928,549.42 18,530,541.08 103,398,008.34 通用设备 19,595,655.61 139,579.00 18,907,409.36 827,825.25 专用设备 1,764,080.21 672,717.00 181,619.66 2,255,177.55 运输工具 7,743,402.62 2,428,026.00 977,088.62 9,194,340.00 其他设备 4,645,586.19 887,402.56 483,134.83 5,049,853.92 经营租入固定资产改良 2,769,414.48 1,911,519.03 39,360.00 4,641,573.51 合 计 158,446,688.53 6,039,243.59 39,119,153.55 125,366,778.57 (2) 本期减少数中包括出售固定资产 38,462,659.55 元，报废固定资产 656,494.00 元。 (3) 经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 13,123,820.67 4,760,597.13 8,363,223.54 合 计 13,123,820.67 4,760,597.13 8,363,223.54 33 (4) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 303,623.76 294,515.04 9,108.72 通用设备 38,800.02 37,636.03 1,163.99 专用设备 18,362.45 17,811.57 550.88 运输工具 802,160.00 778,095.20 24,064.80 其他设备 227,273.22 220,937.26 6,335.96 合 计 1,390,219.45 1,348,995.10 41,224.35 (5) 期末固定资产有账面原值为 82,445,301.15 元的房屋及土地用于债务担保，详见本会计报表 附注九（一）1 之说明。 9．累计折旧 期末数 28,608,516.49 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 18,902,030.38 3,002,433.87 3,033,949.82 18,870,514.43 通用设备 8,577,498.65 667,939.65 8,736,142.70 509,295.60 专用设备 337,962.39 166,019.98 102,165.37 401,817.00 运输工具 4,604,042.27 788,902.24 829,320.20 4,563,624.31 其他设备 1,695,029.36 605,483.50 290,814.23 2,009,698.63 经营租入固定资产改良 1,155,267.50 1,137,659.02 39,360.00 2,253,566.52 合 计 35,271,830.55 6,368,438.26 13,031,752.32 28,608,516.49 10．固定资产净值 期末数 96,758,262.08 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 84,527,493.91 103,026,519.04 通用设备 318,529.65 11,018,156.96 专用设备 1,853,360.55 1,426,117.82 运输工具 4,630,715.69 3,139,360.35 其他设备 3,040,155.29 2,950,556.83 经营租入固定资产改良 2,388,006.99 1,614,146.98 合 计 96,758,262.08 123,174,857.98 11．固定资产减值准备 期末数 67,236.20 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 价值回升转回 其他原因转出 34 运输工具 67,236.20 67,236.20 合 计 67,236.20 67,236.20 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 系本公司控股子公司英特药业桑塔纳轿车因损坏，导致可其收回金额明显低于账面价值，按其 可收回金额低于账面价值的差额计提的固定资产减值准备。 12. 无形资产 期末数 1,116,109.86 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 管理软件 1,116,109.86 1,116,109.86 509,123.02 509,123.02 合 计 1,116,109.86 1,116,109.86 509,123.02 509,123.02 (2) 无形资产增减变动情况 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种 类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销期限 管理软件 外购 1,372,330.00 509,123.02 734,130.00 127,143.16 1,116,109.86 256,220.14 7-119 个月 合 计 1,372,330.00 509,123.02 734,130.00 127,143.16 1,116,109.86 256,220.14 (3) 无形资产减值准备 本公司无形资产无单项资产可收回金额低于其账面价值的情况，不需提取无形资产减值准备。 13. 长期待摊费用 期末数 796,039.16 (1) 明细情况 项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限 租赁费 1,952,500.00 1,425,639.16 485,600.00 144,000.00 796,039.16 1,012,460.84 46-83 个月 水电增容费 3,352,305.00 2,953,048.36 29,296.05 2,923,752.31 428,552.69 合 计 5,304,805.00 4,378,687.52 514,896.05 3,067,752.31 796,039.16 1,441,013.53 (2) 其他说明 1）本期水电增容费转出金额系本公司转让丝绸印染类资产中包含该部分水电增容费，详见本会 计报表附注八(二)4(2)1）之说明。 2）本期租赁费转出金额系剩余摊销期限小于 1 年，转入“待摊费用”反映。 14. 短期借款 期末数 254,394,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 3,294,000.00 3,294,000.00 抵押借款 92,600,000.00 92,600,000.00 质押借款 20,000,000.00 保证借款 138,500,000.00 177,500,000.00 35 合 计 254,394,000.00 273,394,000.00 15. 应付票据 期末数 13,619,200.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,619,200.00 56,700,000.00 合 计 13,619,200.00 56,700,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 16. 应付账款 期末数 326,265,594.12 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 17. 预收账款 期末数 15,776,700.57 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 18．应付工资 期末数 261,436.84 无拖欠性质工资。 19. 应付股利 期末数 50,017.81 期末余额系本公司控股子公司英特药业的控股子公司浙江爱邦保健品有限公司应付 2002 年度 少数股股东股利。 20. 应交税金 期末数 8,714,147.97 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 3,375,958.41 -2,645,745.30 按 17%的税率计缴 营业税 746,207.16 35,118.03 按 5%的税率计缴 城市维护建设税 419,122.82 51,610.90 应缴流转税税额的 7%计缴 企业所得税 2,353,506.03 2,014,916.17 按 33%的税率计缴 房产税 434,184.71 354,436.18 [注] 代扣代缴个人所得税 385,168.84 87,248.85 适用税率扣缴 合 计 8,714,147.97 -102,415.17 [注]：自用房产按房产原值 70%的 1.2%计缴，出租房产按租金收入额的 12%计缴。 21．其他应交款 期末数 439,012.79 项 目 期末数 期初数 计缴标准 36 教育费附加 245,996.95 29,617.12 按应缴流转税税额的 4%计缴 水利建设基金 193,015.84 46,307.18 按上年主营业务收入的 0.1%计缴 合 计 439,012.79 75,924.30 22. 其他应付款 期末数 89,668,778.80 (1) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 浙江华龙房地产开发有限公司 24,169,734.71 1,085,752.71 小 计 24,169,734.71 6,085,752.71 (2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 浙江石化建材集团有限公司 17,000,000.00 暂借款 浙江华龙房地产开发有限公司 24,169,734.71 暂借款 杭州础润汽车出租有限公司 21,860,227.90 暂借款 小 计 63,029,962.61 23. 预提费用 期末数 421,722.91 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 421,722.91 411,184.12 应计未付 水电费 2,692.00 合 计 421,722.91 413,876.12 24．预计负债 期末数 0.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 对外担保 328,836.69 合 计 328,836.69 (2) 其他说明 详见本会计报表附注十二（三）3 之说明。 25. 股本 期末数 115,249,970.00 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数 37 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 国家拥有股份 13,390,000.00 13,390,000.00 境内法人持有股 份 31,254,000.00 31,254,000.00 外资法人持有股 份 1．发起 人股份 其他 2．募集法人股 39,075,240.00 39,075,240.00 3．内部职工股 5,500.00 5,500.00 4．优先股 (一) 尚 未 流 通 股 份 5．其他 未上市流通股份合计 83,724,740.00 83,724,740.00 1．境内上市的人民币普通股 31,479,130.00 31,479,130.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他(高管) 46,100.00 46,100.00 （二） 已 流 通 股 份 已流通股份合计 31,525,230.00 31,525,230.00 （三） 股份总数 115,249,970.00 115,249,970.00 26. 资本公积 期末数 129,298,343.45 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 101,390,415.80 101,390,415.80 接受捐赠非现金资产准备 20,900.00 20,900.00 股权投资准备 2,229,973.90 44,517.56 2,274,491.46 拨款转入 7,600.00 7,600.00 其他资本公积 25,604,936.19 25,604,936.19 合 计 129,253,825.89 44,517.56 129,298,343.45 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 本期股权投资准备增加系根据本公司控股子公司英特药业与中国药材集团公司签订的《资金还 款协议》，该公司免除控股子公司应付融资利息 132,888.22 元，扣除应交所得税后账列“资本公积” 89,035.11 元，本公司按享有的权益确认股权权投资准备 44,517.56 元。 27. 盈余公积 期末数 14,657,654.48 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,958,184.44 9,958,184.44 法定公益金 1,827,451.31 1,827,451.31 任意盈余公积 2,872,018.73 2,872,018.73 38 合 计 14,657,654.48 14,657,654.48 28. 未分配利润 期末数-176,010,495.84 (1) 明细情况 期初数 -176,581,665.25 本期增加 571,169.41 本期减少 期末数 -176,010,495.84 (2) 其他说明 1) 本期增加均系本期净利润转入。 2) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 期初数与上年末会计报表期末数差异 156,158.62 元, 详见本会计报表附注二（十八）之说明。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数 2,083,776,737.51/1,993,584,836.66 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 纺织品销售收入 10,059.84 65,576.92 药品销售收入 1,687,105,800.17 1,228,103,666.23 保健品销售收入 24,161,333.15 28,153,367.37 医疗器械销售收入 36,605,217.91 39,390,272.41 中成药销售收入 310,406,462.30 315,001,477.47 药材销售收入 25,487,864.14 25,745,363.07 房地产销售收入 274,822.80 合 计 2,083,776,737.51 1,636,734,546.27 主营业务成本 纺织品销售成本 31,403.93 93,505.69 药品销售成本 1,621,081,483.10 1,170,886,074.85 保健品销售成本 23,331,061.82 27,470,825.20 医疗器械销售成本 31,510,873.61 34,068,392.63 中成药销售成本 298,896,093.32 301,471,305.37 药材销售成本 18,733,920.88 18,732,672.57 房地产销售成本 124,800.00 39 合 计 1,993,584,836.66 1,552,847,576.31 (2) 地区分部 本公司所有商品均在国内销售，因所处经济环境一致，地区分部从略。 (3) 本期向前 5 名客户销售所实现的收入总额为 298,408,872.55 元，占公司全部主营业务收入的 14.32%。 2．主营业务税金及附加 本期数 2,533,406.85 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 14,741.14 消费税 143,033.08 城市维护建设税 1,612,168.01 771,903.95 按应缴流转税税额的 7%计缴 教育费附加 921,238.84 455,811.40 按应缴流转税税额的 4%计缴 合 计 2,533,406.85 1,385,489.57 3. 其他业务利润 本期数 5,138,139.44 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 租赁业务 5,202,496.65 1,462,919.43 3,739,577.22 5,112,086.44 1,626,824.02 3,485,262.42 销售服务 1,145,168.35 63,556.86 1,081,611.49 1,108,823.87 61,539.71 1,047,284.16 资产托管 1,560,000.00 1,924,416.21 -364,416.21 其他 330,517.10 13,566.37 316,950.73 143,475.25 8,127.65 135,347.60 合 计 6,678,182.10 1,540,042.66 5,138,139.44 7,924,385.56 3,620,907.59 4,303,477.97 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目的情况说明 租赁业务利润系本公司控股子公司英特药业及其子公司利用自有的房屋出租所形成的收益。 4. 财务费用 本期数 12,911,737.71 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 13,264,145.30 11,917,320.41 减：利息收入 588,249.15 676,571.61 其他 235,841.56 30,439.56 合 计 12,911,737.71 11,271,188.36 40 5. 投资收益 本期数 1,004,735.39 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 60,000.00 60,000.00 权益法核算的调整被投 资单位损益净增减的金额 1,783,634.03 494,627.22 股权投资转让收益 -1,739,000.00 11,790,243.67 股权投资差额摊销 -838,898.64 -744,040.90 计提长期投资减值准备 1,739,000.00 -3,119,000.00 股权投资核销损失 -3,869,821.01 合 计 1,004,735.39 4,612,008.98 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说 明 1) 本公司控股子公司英特药业对联营企业浙江省医药工业有限公司、浙江省国投医药有限公司 投资本期按享有的权益确认投资收益 1,783,634.03 元。 2) 本公司将所持有的杭州凯新布塞印花机械有限公司的股权作价 1,300,000.00 元转让给浙江印 染机械有限公司，产生股权转让损失 1,739,000.00 元，相应转出原计提的长期投资减值准备 1,739,000.00 元，详见本会计报表附注十二（二）之说明。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6．补贴收入 本期数 1,200,000.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 财政补贴 1,200,000.00 合 计 1,200,000.00 (2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明 均系公司控股子公司英特药业本期收到的浙江省经济贸易委员会以财政贴息方式拨入的“非典 医药储备贴息”。 7. 营业外收入 本期数 127,544.65 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 94,842.95 103,295.48 违约金收入 5,000.00 41 其他 27,701.70 28,610.59 合 计 127,544.65 131,906.07 8. 营业外支出 本期数 1,112,699.63 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 960,066.88 467,546.84 水利建设专项基金 222,687.33 81,274.62 赔款支出 454.76 187,921.68 预计损失冲回 -328,836.69 -71,163.31 固定资产减值准备 26,149.73 罚款支出 71,810.00 464,229.72 债务重组损失 149,171.80 捐赠支出 34,540.32 其他 2,805.23 3,589.50 合 计 1,112,699.63 1,159,548.78 （2）其他说明 预计损失冲回-328,836.69 元，系 2002 年本公司为杭州美星印花有限公司借款提供担保承担连带 保证责任计提或有负债 252,000.00 元,本期根据实际承担连带责任金额,冲回多计提部分。详见本会计 报表附注十二（三）3 之说明。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 收到石化建材集团往来款 17,000,000.00 收到浙江华龙房地产开发公司往来款 23,083,982.00 小 计 40,083,982.00 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 运输装卸费 5,529,055.10 支付浙江东普实业有限公司往来款 5,000,000.00 业务招待费 2,724,182.32 差旅费 2,488,653.53 办公费 1,534,865.32 42 维修费 2,869,507.73 租赁费 1,937,606.96 小 计 22,083,870.96 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 项 目 本期数 定期存款 32,000,000.00 小 计 32,000,000.00 5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 1,897,544.34 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 (2) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 9,475,487.68 元，占应收账款账面余额的 70.57%。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (4) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 275,913.89 8.2765 2,283,601.31 275,913.89 8.2767 2,283,656.49 小 计 2,283,601.31 2,283,656.49 2. 其他应收款 期末数 15,222,524.22 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 2-3 年 1,319,261.23 8.43 263,852.26 1,055,408.97 3-4 年 1,319,261.23 9.83 659,630.62 659,630.61 4,126,379.11 26.35 2,063,189.55 2,063,189.56 4-5 年 4,126,379.11 30.73 2,888,465.38 1,237,913.73 10,059,976.30 64.25 7,041,983.41 3,017,992.89 5 年以上 7,981,567.32 59.44 7,981,567.32 151,591.02 0.97 151,591.02 合 计 13,427,207.66 100.00 11,529,663.32 1,897,544.34 15,657,207.66 100.00 9,520,616.24 6,136,591.42 43 1 年以内 13,829,818.00 28.20 69,149.09 13,760,668.91 565,249.64 1.60 2,826.25 562,423.39 1-2 年 486,227.56 0.99 48,622.76 437,604.80 238,500.00 0.67 23,850.00 214,650.00 2-3 年 238,500.00 0.49 47,700.00 190,800.00 1,481,145.62 4.20 296,229.12 1,184,916.50 3-4 年 1,481,145.62 3.02 740,572.81 740,572.81 1,131,242.73 3.21 976,446.57 154,796.16 4-5 年 1,131,242.73 2.31 1,038,365.03 92,877.70 1,029,593.81 2.92 975,830.90 53,762.91 5 年以上 31,869,296.20 64.99 31,869,296.20 30,839,702.39 87.40 30,839,702.39 合 计 49,036,230.11 100.00 33,813,805.89 15,222,524.22 35,285,434.19 100.00 33,114,885.23 2,170,548.96 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商(香港)财务公司 11,108,737.88 暂借款 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 暂借款 浙江华龙实业发展有限公司 13,771,818.00 资产转让款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 小 计 44,154,947.08 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 44,606,230.77 元，占其他应收款账面 余额的 90.97%。 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 浙江华龙实业发展有限公司 13,771,818.00 小 计 13,771,818.00 (5) 其他说明 1) 本期全额计提坏账准备理由的说明 本公司账龄 4-5 年的应收款项中有应收杭州凯地丝绸物资公司 451,283.69 元和杭州凯地计算机 系统工程公司 370,366.72 元，因已有证据表明可能无法收回，已全额计提了坏账准备。 3. 长期股权投资 期末数 98,085,920.91 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 99,071,422.96 2,495,940.00 96,575,482.96 91,521,145.33 2,495,940.00 89,025,205.33 其他股权投资 2,890,437.95 1,380,000.00 1,510,437.95 5,929,437.95 3,119,000.00 2,810,437.95 合 计 101,961,860.91 3,875,940.00 98,085,920.91 97,450,583.28 5,614,940.00 91,835,643.28 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 a．期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数 44 杭州凯地纺织技术开发公司 100% 长期 140,000.00 -170,725.06 32,271.40 1,546.34 英特药业 50% 长期 73,333,823.69 16,047,249.32 1,320,573.56 5,872,290.05 96,573,936.62 杭州凯地计算机系统工程公司 100% 长期 2,000,000.00 -2,199,657.09 199,657.09 杭州凯地企业发展有限公司 100% 12 年 1,200,000.00 -1,200,000.00 杭州凯地丝绸物资公司 100% 长期 500,000.00 -500,000.00 美国凯地国际有限公司 100% 长期 2,495,940.00 2,495,940.00 小 计 79,669,763.69 11,976,867.17 1,552,502.05 5,872,290.05 99,071,422.96 b. 本期增减变动明细情况 被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末 单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数 杭州凯地纺织技术开发公司 47,474.81 -45,928.47 1,546.34 英特药业 88,977,730.52 8,390,587.18 44,517.56 -838,898.64 96,573,936.62 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 小 计 91,521,145.33 8,344,658.71 44,517.56 -838,898.64 99,071,422.96 2) 股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限 英特药业 16,610,192.03 6,711,188.69 838,898.64 5,872,290.05 10 年 小 计 16,610,192.03 6,711,188.69 838,898.64 5,872,290.05 b．股权投资差额形成原因说明 系 2001 年本公司将原所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业 发展总公司原持有的英特药业 99%的股权进行置换，换出资产的账面价值加上该次资产置换支付相 关中介费用与置换日本公司应享有该公司净资产份额的差额 16,610,192.03 元，形成股权投资差额。 2003 年本公司出售持有该公司 49%的股权，按比例转出 7,262,065.42 元股权投资差额。期末余额为 公司持有该公司 50%股权的投资差额摊销余额。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例(%) 期限 数 增加 减少 数 杭州凯新布塞印花机械有限公司 10.13 10 年 3,039,000.00 3,039,000.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 [注] 2,300,000.00 2,300,000.00 中国工美凯地进出口有限公司 10 10 年 590,437.95 590,437.95 小 计 5,929,437.95 3,039,000.00 2,890,437.95 [注]：本公司对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的股权投资系由华诚财务开发有限公司于 2000 年 11 月 17 日抵债转入，有关股权变更手续至今尚未办妥。 (4) 长期投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 45 价值回升转回 其他原因转出 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 杭州凯新布塞印花机械有限公司 1,739,000.00 1,739,000.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 小 计 5,614,940.00 1,739,000.00 3,875,940.00 2) 计提原因说明 a．美国凯地国际有限公司系本公司投资 30 万美元的全资子公司，因该公司 1997 年末开始停业 至今，本公司按投资时的美元折合的人民币金额全额计提了减值准备 2,495,940.00 元。 b．本公司将所持有的杭州凯新布塞印花机械有限公司的全部股权作价 1,300,000.00 元转让给浙 江印染机械有限公司，相应转出原计提的长期投资减值准备 1,739,000.00 元。详见本会计报表附注 十二（二）之说明。 c．对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资，系 2000 年 11 月 17 日由华诚财务开发 有限公司抵债转入，因该公司股权过户手续一直未办妥，也从未享受过股东权益，长期投资存在不 确定性，根据本公司四届十三次（临时）董事会决议，提取长期投资减值准备 1,380,000.00 元。 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数 10,059.84 项 目 本期数 上年同期数 纺织品销售收入 10,059.84 45,576.92 合 计 10,059.84 45,576.92 2. 主营业务成本 本期数 31,403.93 项 目 本期数 上年同期数 纺织品销售成本 31,403.93 93,505.69 合 计 31,403.93 93,505.69 3. 投资收益 本期数 7,565,760.07 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 60,000.00 60,000.00 权益法核算的调整被投 资单位损益净增减的金额 8,344,658.71 4,797,357.93 股权投资转让收益 -1,739,000.00 8,288,396.45 股权投资差额摊销 -838,898.64 -975,918.68 计提长期投资减值准备 1,739,000.00 -3,119,000.00 46 合 计 7,565,760.07 9,050,835.70 (2) 占本期利润总额 10%以上（含 10%）的项目的业务内容、相关成本、交易金额等的情况说 明 1) 本公司持有英特药业 50%的股权，本期按该公司实现的净利润确认投资收益 8,390,587.18 元， 摊销股权投资差额 838,898.64 元。 2) 本公司将所持有的杭州凯新布塞印花机械有限公司的股权作价 1,300,000.00 元转让给浙江印 染机械有限公司，产生股权转让损失 1,739,000.00 元，相应转出原计提的长期投资减值准备 1,739,000.00 元。详见本会计报表附注十二（二）之说明。 (3) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册 地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法定 代表人 英特药业 杭州 中药材、中药饮片、中 药配方相关商品等 控股子公司 有限责任 宋建华 杭州凯地纺织技术开发公司 杭州 技术开发、技术咨询 全资子公司 有限责任 杨炳芳 杭州凯地计算机系统工程公司 杭州 商品销售、技术服务 全资子公司 有限责任 杨炳芳 杭州凯地丝绸物资公司 杭州 颜料及化工原料 全资子公司 有限责任 汤建平 杭州凯地企业发展有限公司 杭州 服装销售 控股子公司 有限责任 杨炳芳 美国凯地国际有限公司 美国 国际贸易 全资子公司 杨炳芳 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 英特药业 71,871,896.00 71,871,896.00 杭州凯地纺织技术开发公司 300,000.00 300,000.00 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 2,000,000.00 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 500,000.00 杭州凯地企业发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 美国凯地国际有限公司 USD 300,000.00 USD 300,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 关联方 名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 英特药业 35,935,948.04 50.00 35,935,948.04 50.00 杭州凯地纺织技术开发公司 140,000.00 100.00 140,000.00 100.00 47 杭州凯地计算机系统工程公司 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00 杭州凯地丝绸物资公司 500,000.00 100.00 500,000.00 100.00 杭州凯地企业发展有限公司 1,200,000.00 60.00 1,200,000.00 60.00 美国凯地国际有限公司 USD 300,000.00 100.00 USD 300,000.00 100.00 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业的关系 浙江省医药工业有限公司 控股子公司英特药业联营企业 浙江省国投医药有限公司 控股子公司英特药业联营企业 浙江华龙实业发展有限公司 对本公司有重大影响 浙江东普实业有限公司 本公司股东 浙江华龙房地产开发公司 本公司股东 浙江石化建材集团公司 本公司股东的股东 杭州础润汽车出租有限公司 本公司股东的控股子公司 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江省医药工业有限公司 8,187,602.78 市场价 5,028,974.49 市场价 浙江省国投医药有限公司 50,922.72 市场价 279,718.62 市场价 小计 8,238,525.50 5,308,693.11 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江省医药工业有限公司 14,116,064.68 市场价 5,028,974.49 市场价 浙江省国投医药有限公司 632,244.21 市场价 279,718.62 市场价 小计 14,748,308.89 5,308,693.11 3. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 余 额 占全部应收(付)款余额 的比重(%) 项目及关联方名称 期末数 期初数 期末数 期初数 (1) 应收账款 浙江省国投医药有限公司 99,767.81 386,068.59 0.02 0.12 48 浙江省医药工业有限公司 975,868.46 214,761.70 0.23 0.07 小 计 1,075,636.27 600,830.29 0.25 0.19 (3) 其他应收款 浙江省医药工业有限公司 267,113.40 0.63 杭州凯地计算机系统工程公司 370,366.72 370,366.72 0.69 0.87 杭州凯地丝绸物资公司 451,283.69 451,283.69 0.85 1.06 浙江省石化建材集团有限公司 35,160.00 17,460.00 0.07 0.04 浙江华龙实业发展有限公司 13,771,818.00 25.80 小 计 14,628,628.41 1,106,223.81 27.41 2.60 (6) 应付账款 浙江省医药工业有限公司 378,186.48 8,613.00 0.12 0.00 浙江省国投医药有限公司 942.80 162.39 0.00 0.00 小 计 379,129.28 8,775.39 0.12 0.00 (7) 其他应付款 浙江华龙房地产开发有限公司 24,169,734.71 1,085,752.71 26.95 4.84 浙江东普实业有限公司 5,000,000.00 22.29 浙江省石化建材集团有限公司 17,000,000.00 600,000.00 18.96 2.67 杭州础润汽车出租有限公司 21,860,227.90 24.38 小 计 63,029,962.61 6,685,752.71 70.29 29.80 4. 其他关联方交易 (1) 担保 1) 本公司控股子公司英特药业由浙江省石化建材集团有限公司（以下简称石化建材公司）提供 保证，向中国工商银行杭州市羊坝头支行借款共计 2,900 万元,借款期限为 2004 年 6 月 10 日至 2005 年 6 月 2 日，借款年利率为 5.5758%。 2) 英特药业由石化建材公司提供保证，向广东发展银行股份有限公司杭州湖墅支行借款 4,000 万元，借款期限为 2004 年 12 月 13 日至 2005 年 7 月 9 日，借款年利率为 5.859%。 3) 英特药业由石化建材公司提供保证，向交通银行杭州分行华浙广场支行借款共计 3,000 万元， 借款期限为 2004 年 11 月 8 日至 2005 年 11 月 12 日，借款年利率为 5.859%。该借款同时由本公司 评估价值为 8,588.68 万元的位于杭州市延安路 508 号的房屋和土地使用权作抵押。 4) 英特药业由石化建材公司提供保证，向兴业银行杭州湖墅支行借款 2,000 万元，借款期限为 2004 年 6 月 14 日至 2005 年 5 月 14 日，借款年利率为 5.31%。 5) 英特药业由其控股子公司浙江省医疗器械有限公司以 1,000 万元的定期存单提供质押担保， 向广东发展银行股份有限公司杭州湖墅支行借款 900 万元，借款期限为 2004 年 12 月 31 日至 2005 49 年 6 月 12 日，借款年利率为 5.22%。 6) 英特药业为其控股子公司浙江省医疗器械有限公司向交通银行延安路支行借款350 万元提供 保证，借款期限为 2004 年 8 月 5 日至 2005 年 11 月 15 日，借款年利率为 5.5755%－5.859%；为该 公司向招商银行武林支行借款 150 万元提供保证，借款期限为 2004 年 3 月 26 日至 2005 年 3 月 26 日，借款年利率为 5.841%。 7) 英特药业为其控股子公司浙江爱邦保健品有限公司向杭州市商业银行延安支行银行借款 50 万元提供保证，借款期限为 2004 年 7 月 16 日至 2005 年 7 月 15 日，借款年利率为 5.841%。 （2）其他 1) 根据 2004 年 4 月 21 日本公司与浙江华龙实业发展有限公司签订的《资产转让合同书》，经 2004 年 4 月 26 日召开的公司董事会四届十四次（临时）会议及 2004 年 5 月 31 日召开的 2003 年度 股东大会审议通过，本公司将拥有的丝绸印染类资产转让给浙江华龙实业发展有限公司，其中包括 固定资产原值 37,834,867.13 元，长期待摊费用 2,923,752.31 元。丝绸印染类资产业经中磊会计师事 务所有限责任公司中磊评报字（2004）3005 号《资产评估报告书》评估确认，资产转让价格为评估 确认价值 28,771,818.00 元。该丝绸印染类资产转让产生净损失 784,839.28 元。截至 2004 年 12 月 31 日，已收到该资产转让款 15,000,000.00 元，截至审计报告日，已收到全部资产转让款。 2) 本公司通过金信信托投资股份有限公司向杭州础润汽车出租有限公司（以下简称杭州础润公 司）贷款 13,000 万元，因本公司未按期归还贷款, 杭州础润公司依法向杭州市中级人民法院提出强 制执行申请，杭州市中级人民法院以(2004)杭法执字第 242-1、243-1、244-1 号《民事裁定书》裁定 冻结本公司持有的英特药业 50%的股权。 在该案执行过程中，本公司与杭州础润公司经协商达成《执行和解协议》及《执行和解补充协 议》，根据协议规定本公司承诺在三年内分期偿还贷款，2004 年度应支付其利息 360,227.90 元。截 至审计报告日本公司已还清全部借款本金 13,000 万元，原被冻结的本公司持有英特药业 50%的股权 已解除冻结。 3) 英特药业向其控股子公司浙江爱邦保健品有限公司出租房屋 6 间，年租金 7 万元，本期向其 收取租赁费 7 万元。 4) 根据英特药业与其控股子公司浙江英特药房有限公司签订的《房屋租赁合同》，英特药业向 其出租店面二间，本期向其收取租金 218,658.00 元。 (5) 关键管理人员报酬 2004 年度公司共有关键管理人员 9 人，其中，在本公司领取报酬 9 人，全年报酬总额 1,211,828.00 元。2003 年度公司共有关键管理人员 8 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，全年报酬总额 1,304,136.00 元。公司关键管理人员报酬情况如下： 2004 年度 报酬档次 1-5 万元 5-10 万元 10-20 20-30 30-40 人数 3 1 3 1 1 50 2003 年度 报酬档次 1-5 万元 5-10 万元 10-20 20-30 30-40 人数 3 1 1 1 2 九、或有事项 (一) 公司提供的各种债务担保 1．截至 2004 年 12 月 31 日，本公司控股子公司英特药业财产抵押情况： 1) 以账面原值为 12,146,891.30 元，评估价值为 1,807.42 万元的位于解放路的房屋和土地（房产 证为杭房权证上移字第 0084503 号、第 0085333 号的房屋，土地证为杭上股国用(2001)字第 000009 号）作抵押，从中国工商银行杭州市羊坝头支行获得期限为 2004 年 8 月 11 日至 2005 年 7 月 25 日 的借款 1,260 万元，借款年利率为 5.31%。 2) 以账面原值为 17,155,501.73 元，评估价值为 3,002 万元的东新仓库房屋和土地（房产证为杭 房权证下移字第 0100983 号、第 0100982 号、第 0084504 号、第 0084505 号的房屋，土地证为杭上 股国用(2001)字第 000005 号）作抵押，从中国工商银行杭州市羊坝头支行获得期限为 2004 年 9 月 23 日至 2005 年 5 月 9 日的借款 2,000 万元, 借款年利率为 5.31%。 3) 以账面原值为 53,142,908.12 元，评估价值为 8,588.68 万元位于杭州市延安路 508 号的房屋和 土地使用权作抵押，从交通银行杭州市华浙支行获得期限在 2004 年 7 月至 2005 年 7 月间的四笔借 款共计 6,000 万元, 借款年利率为 5.31%。 4) 以在广东发展银行股份有限公司杭州湖墅支行的定期存单 1,000 万元作质押，向该银行借款 900 万元，借款期限为 2004 年 12 月 13 日至 2005 年 6 月 12 日，借款年利率为 5.22%。 5) 以在兴业银行杭州分行湖墅支行的 1,200 万元定期存单作质押，向该银行借款 1,100 万元， 借款期限为 2004 年 6 月 17 日至 2005 年 6 月 17 日，借款年利率为 5.31%。 2．本公司控股子公司英特药业为关联方浙江省医疗器械有限公司的 500 万元银行借款和浙江爱 邦保健品有限公司的 50 万元银行借款提供保证，详见本会计报表附注 八（二）4（1）6）、7）之说 明。 3．本公司控股子公司英特药业为非关联方浙江省创业投资有限公司 2,000 万元银行借款提供保 证，详见本会计报表附注 十二（三）5 之说明。 (二)诉讼或仲裁事项 1．2004 年 1 月 6 日，英特药业因宣城市宣城区孙埠镇卫生院欠其货款 105,641.47 元，向安徽 省宣城市宣城区人民法院提起诉讼。根据安徽省宣城市宣城区人民法院 2004 年 4 月 28 日作出的 （2004）宣民二初字第 45 号《民事判决书》，判决宣城市宣城区孙埠镇卫生院在判决生效一个月内， 给付英特药业货款 105,641.47 元，并承担诉讼费 4,790.00 元。截至 2004 年 12 月 31 日，英特药业尚 未收到该公司款项。 2．2004 年 1 月 6 日，英特药业因宁国市梅林医药商店欠其货款 22,783.87 元，向安徽省宁国市 51 人民法院提起诉讼。根据安徽省宁国市人民法院 2004 年 2 月 19 日作出的（2004）宁民二初字第 68 号《民事判决书》，判决宁国市梅林医药商店于判决生效后 10 日内向英特药业支付欠款 22,783.87 元， 并承担诉讼费等 1,197.00 元。截至 2004 年 12 月 31 日英特药业已申请法院强制执行，法院划入执行 款 2,980.87 元,另取得宁国市人民法院发放的债权凭证 21,000.00 元。 3．根据安徽省宣城市中级人民法院（2003）宣中民二初字第 19 号《民事判决书》，安徽省宣城 医药药材站欠英特药业货款 289,495.28 元，英特药业已于 2004 年 1 月 6 日，向安徽省宣城市中级人 民法院申请强制执行，并于 2004 年 4 月 7 日经安徽省宣城市中级人民法院裁定并发放债权凭证 292,873.28 元。 十、承诺事项 无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 （一）2005 年 1 月 31 日，本公司控股子公司英特药业临时股东会决议同意，昆明制药集团股 份有限公司（以下简称昆明制药）转让其持有的英特药业 49%股权，详见本会计报表附注十二（三） 1 之说明。 （二）2005 年 4 月 20 日公司四届十八次董事会决议注销杭州凯地计算机系统工程公司、杭州 凯地企业发展有限公司、杭州凯地丝绸物资公司，详见本会计报表附注十二（三）4 之说明。 十二、其他重要事项 (一) 债务重组事项 1．英特药业应收海宁医药集团有限责任公司货款 435,499.49 元，根据浙江省海宁市人民法院的 （2004）海民二初字第 458 号《民事调解书》，英特药业放弃债权 37,526.91 元，已于本期收回余款， 形成债务重组损失 37,526.91 元。 2．英特药业应收开化县医药有限责任公司货款 697,235.89 元，根据浙江省衢州市中级人民法院 （2004）衢中民二初字第 29 号《民事调解书》，英特药业同意放弃债权 25,148.51 元，已于本期收回 余款，形成债务重组损失 25,148.51 元。 3．英特药业应收安徽省南湖劳教所医院货款 142,278.28 元，2004 年 2 月 19 日经宣城市宣城区 人民法院调解，达成和解协议，英特药业同意放弃债权 29,278.28 元，已于 2004 年 2 月 23 日收回欠 款 113,000.00 元，形成债务重组损失 29,278.28 元。 4．英特药业应收太仓市天盛医药有限公司货款 83,913.62 元，根据江苏省太仓市人民法院（2004） 太民初字第 0252 号《民事调解书》，英特药业同意放弃债权 13,913.64 元，已于本期收回余款，形成 债务重组损失 13,913.64 元。 5．英特药业应收南京灵龙医药有限公司货款 218,304.46 元，根据南京市六合区人民法院（2004） 六民二初字第 284 号《民事调解书》，英特药业同意放弃债权 43,304.46 元，已于本期收回余款，形 成债务重组损失 43,304.46 元。 以上合计形成债务重组损失 149,171.80 元。 52 (二) 资产置换、转让及其出售行为的说明 本公司对杭州凯新布塞印花机械有限公司投资 303.9 万元，持有该公司 10.13%的股权。根据本 公司 2004 年 4 月 21 日与浙江印染机械有限公司签订的《股权转让协议书》，并经 2004 年 4 月 21 日 召开的公司四届十三次（临时）董事会决议通过，本公司将持有该公司的股权以 1,300,000.00 元的 价格转让给浙江印染机械有限公司，产生股权转让损失 1,739,000.00 元，相应转回公司原对该项投 资计提的长期投资减值准备 1,739,000.00 元。 (三) 其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项 1．2003 年 2 月 28 日，本公司将持有的控股子公司英特药业 49%的股权转让给昆明制药。2004 年 7 月 2 日，昆明制药就该股权转让合同事宜对本公司向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，并 向法院提出诉前保全申请。浙江省杭州市中级人民法院于 2004 年 7 月 20 日以(2004)杭民二初字第 185－1 号《民事裁定书》裁定冻结公司银行存款 1,234 万元，或查封、扣押相应价值的财产。 2005 年 1 月 10 日经浙江省杭州市中级人民法院（2004）杭民二初字第 185 号《民事裁定书》 裁定，准许昆明制药撤回起诉，2005 年 1 月 31 日，经英特药业第一次临时股东会决议，通过了昆 明制药与浙江础润投资有限公司达成的《股权转让合同》，同意昆明制药将其持有的英特药业 25%股 权转让给浙江础润投资有限公司；通过了昆明制药与浙江华辰投资发展有限公司达成的《股权转让 合同》，同意昆明制药将其持有的英特药业 24%股权转让给浙江华辰投资发展有限公司。经上述股权 转让后，英特药业的注册资本仍为 71,871,896.00 元，其中本公司出资 35,935,948.04 元，占注册资本 总额的 50%；浙江础润投资有限公司出资 17,967,974.00 元，占注册资本总额的 25%；浙江华辰投资 发展有限公司出资 17,249,255.04 元，占注册资本总额的 24%；浙江华龙实业发展有限公司出资 718,718,96 元，占注册资本总额的 1%。该公司已于 2005 年 2 月 4 日在浙江省工商行政管理局办妥 变更登记，并取得变更后的《企业法人营业执照》。 2．根据 2002 年 6 月 11 日本公司与杭州三江乐园有限公司签订的《资产托管协议》，本公司将 原凯地丝绸印染厂(热电厂)的固定资产整体托管给杭州三江乐园有限公司经营管理，托管期为 2002 年 6 月 11 日至 2005 年 6 月 10 日。根据 2004 年 1 月 7 日本公司与杭州三江乐园有限公司签订的《终 止资产托管协议》规定，提前中止上述《资产托管协议》，自 2004 年 1 月 1 日起上述资产不再委托 杭州三江乐园有限公司管理。 3．本公司曾为杭州州喜得宝集团有限公司的子公司杭州美星印花有限公司向中国工商银行浙江 省借款 800,000.00 元提供保证,因借款逾期未还, 杭州美星印花有限公司的资产已遭法院查封扣押， 杭州市上城区人民法院于 2002 年 9 月 10 日作出的(2002)上经初字第 444 号《民事判决书》，判决杭 州美星印花有限公司归还借款，本公司负有连带保证责任。2002 年本公司根据公司董事会决议按该 借款本金的 50%即 400,000.00 元计提了预计负债。 2003 年 2 月 26 日杭州市上城区人民法院从本公司的银行账户中扣划 343,500.00 元（包括诉讼 费用 29,407.00 元）替杭州美星印花有限公司归还银行借款本金，银行也于 2002 年 12 月 27 日从本 公司的银行账户中扣划 14,743.69 元替杭州美星印花有限公司归还银行借款利息。2003 年 12 月 1 日 53 中国工商银行浙江省分行营业部给杭州市上城区人民法院出具的函中明确，(2002)上经初字第 444 号《民事判决书》中执行标的其余本金部分杭州美星印花有限公司已经履行。根据中国工商银行浙 江省分行营业部与杭州美星印花有限公司的协议约定，中国工商银行浙江省分行营业部放弃剩余利 息部分的执行，并要求杭州市上城区人民法院终结执行。 经 2003 年 4 月 17 日本公司和杭州美星印花有限公司、杭州喜得宝集团有限公司三方协议，由 杭州喜得宝集团有限公司归还本公司的上述法院执行款中的 328,836.69 元。2003 年公司将预计负债 与法院执行款的差额 71,163.31 元冲销了已计提的预计负债。 2004 年公司收到杭州喜得宝集团有限公司归还法院执行款 48,836.69 元，2005 年 3 月 4 日收到 杭州喜得宝集团有限公司归还剩余款项 280,000.00 元。公司将本期预计负债余额 328,836.69 元全部 冲销。 4. 本公司控股子公司杭州凯地企业发展有限公司已完全停业，杭州凯地计算机系统工程公司和 杭州凯地丝绸物资公司因经营不善而亏损严重，根据本公司董事会三届十一次、十五次会议决议对 其清算解散。2005 年 2 月 22 日经咨询工商行政管理机关得知：杭州凯地计算机系统工程公司已于 2002 年 6 月 25 日被杭州市工商局高新区（滨江）分局吊销企业法人营业执照；杭州凯地企业发展 有限公司已于 2001 年 12 月 31 日杭州市工商行政管理局吊销企业法人营业执照；杭州凯地丝绸物资 公司已于 2003 年 10 月 8 日被杭州市工商行政管理局吊销企业法人营业执照。本公司通过工商行政 管理机关查询并经 2005 年 4 月 20 日召开四届十八次董事会决议注销上述公司。截至 2004 年 12 月 31 日尚未办妥税务注销手续。 5．金额较大的应收款项全额计提坏账准备情况 (1) 截至 2004 年 12 月 31 日本公司其他应收款中应收中国工商(香港)财务有限公司 11,108,737.88 元，应收中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 元，应收金翅雀丝绸时装公司 8,838,835.60 元， 合计应收款 30,383,129.08 元，因该等单位经营不善，严重亏损，长期挂账，估计难于收回，公司已 按既定会计政策全额计提了坏账准备。 (2) 截至 2003 年 12 月 31 日凯丽布业有限公司共欠本公司货款 7,450,376.98 元。2004 年本公司 收回凯丽布业有限公司款项 2,230,000.00 元，尚余款项 5,220,376.98 元本公司已按既定会计政策全额 计提了坏账准备。 6．2004 年 2 月 4 日英特药业与浙江省创业投资有限公司签订了互保金额(单笔或累计)为 5,000 万元,互保期限为 1 年的《互为提供保证合同》。截至 2004 年 12 月 31 日，浙江省创业投资有限公司 为英特药业 500 万元借款提供保证，借款期限为 2004 年 6 月 4 日至 2005 年 4 月 4 日；英特药业为 浙江省创业投资有限公司 2,000 万元借款提供保证，借款期限为 2004 年 2 月 27 日至 2005 年 2 月 25 日。 7．本公司控股子公司英特药业本期核销存货 589,477.27 元，其中 194,766.10 元经浙江天健税务 师事务所浙天税[2005]第 44 号《企业财产损失审核报告》审核，并经杭州市地方税务局下城税务分 局杭地税下通字[2005]第 241 号《财产损失批复通知书》核准。英特药业本期核销其他应收款 54 586,764.97 元，截至 2004 年 12 月 31 尚未取得税务机关核准。 (四) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号---- 非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）： 项 目 2004 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -2,604,223.93 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 1,200,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期 投资损益外） 委托投资损益 各项非经常性营业外收入、支出 29,240.75 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,739,000.00 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 -149,171.80 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他非经常性损益项目 小 计 214,845.02 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） -82,077.61 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 353,611.46 非经常性损益净额 -56,688.83 第十一章 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； ３、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文； ４、经最近一次股东大会通过的公司章程。 浙江英特集团股份有限公司 董事长：王先龙 2005 年 4 月 20 日 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 97,247,845.39 7,159,387.55 106,001,171.19 7,301,022.55 短期投资 55 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 418,945,002.93 1,897,544.34 298,884,836.59 6,136,591.42 其他应收款 19,307,903.32 15,222,524.22 8,909,850.44 2,170,548.96 预付账款 31,650,943.76 12,920,012.44 应收补贴款 存货 202,103,106.20 1,142,380.00 185,160,070.20 1,168,465.00 待摊费用 441,163.59 251,715.09 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 769,695,965.19 25,421,836.11 612,127,655.95 16,776,627.93 长期投资： 长期股权投资 24,354,859.74 98,085,920.91 24,710,124.35 91,835,643.28 长期债权投资 长期投资合计 24,354,859.74 98,085,920.91 24,710,124.35 91,835,643.28 合并价差 5,872,290.05 6,711,188.69 股权投资差额 5,872,290.05 6,711,188.69 固定资产： 固定资产原价 125,366,778.57 1,672,083.64 158,446,688.53 39,975,792.59 减：累计折旧 28,608,516.49 916,991.06 35,271,830.55 12,388,703.68 固定资产净值 96,758,262.08 755,092.58 123,174,857.98 27,587,088.91 减：固定资产减 值准备 67,236.20 67,236.20 固定资产净额 96,691,025.88 755,092.58 123,107,621.78 27,587,088.91 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 96,691,025.88 755,092.58 123,107,621.78 27,587,088.91 无形资产及其他资 产： 无形资产 1,116,109.86 509,123.02 长期待摊费用 796,039.16 4,378,687.52 2,953,048.36 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 1,912,149.02 4,887,810.54 2,953,048.36 递延税项： 递延税款借项 资产总计 892,653,999.83 124,262,849.60 764,833,212.62 139,152,408.48 流动负债： 短期借款 254,394,000.00 273,394,000.00 应付票据 13,619,200.00 56,700,000.00 应付账款 326,265,594.12 2,433,815.85 229,736,519.79 2,483,815.85 预收账款 15,776,700.57 5,485,895.57 56 应付工资 261,436.84 115,553.20 1,861,921.95 115,553.20 应付福利费 2,333,668.36 2,044,280.55 应付股利 50,017.81 51,911.78 应交税金 8,714,147.97 -588,226.71 -102,415.17 -1,769,733.19 其他应交款 439,012.79 32,366.05 75,924.30 7,430.45 其他应付款 89,668,778.80 42,470,638.60 22,434,604.77 59,961,102.43 预提费用 421,722.91 413,876.12 预计负债 328,836.69 328,836.69 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 711,944,280.17 44,464,146.99 592,425,356.35 61,127,005.43 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 711,944,280.17 44,464,146.99 592,425,356.35 61,127,005.43 少数股东权益 97,603,740.95 89,828,071.15 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 净额 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 资本公积 129,298,343.45 129,298,343.45 129,253,825.89 129,253,825.89 盈余公积 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48 其中：法定公益 金 1,827,451.31 1,827,451.31 1,827,451.31 1,827,451.31 未分配利润 -176,099,989.22 -179,407,265.32 -176,581,665.25 -181,136,047.32 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 东权益）合计 83,105,978.71 79,798,702.61 82,579,785.12 78,025,403.05 负债和所有者权益 （或股东权益）合计 892,653,999.83 124,262,849.60 764,833,212.62 139,152,408.48 法定代表人：王先龙 主管会计工作的负责人：宋建华 会计机构负责人：王跃胜 利润及利润分配表 57 2004 年度 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,083,776,737.51 10,059.84 1,636,734,546.27 45,576.92 减：主营业务成本 1,993,584,836.66 31,403.93 1,552,847,576.31 93,505.69 主营业务税金 及附加 2,533,406.85 188.11 1,385,489.57 861.86 二、主营业务利润（亏 损以“-”号填列） 87,658,494.00 -21,532.20 82,501,480.39 -48,790.63 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 5,138,139.44 18,315.80 4,303,477.97 -348,504.51 减：营业费用 27,899,481.17 27,104,291.53 管理费用 35,953,663.43 4,868,544.18 36,157,635.87 6,474,554.69 财务费用 12,911,737.71 517,109.90 11,271,188.36 -29,231.19 三、营业利润（亏损 以“-”号填列） 16,031,751.13 -5,388,870.48 12,271,842.60 -6,842,618.64 加：投资收益（亏 损以“-”号填列） 1,004,735.39 7,565,760.07 4,612,008.98 9,050,835.70 补贴收入 1,200,000.00 营业外收入 127,544.65 73,097.06 131,906.07 96,405.48 减：营业外支出 1,112,699.63 521,204.65 1,159,548.78 61,899.50 四、利润总额（亏损 以“-”号填列） 17,251,331.54 1,728,782.00 15,856,208.87 2,242,723.04 减：所得税 8,855,900.84 6,983,733.73 少数股东损益 7,913,754.67 2,579,650.29 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 “-”号填列） 481,676.03 1,728,782.00 6,292,824.85 2,242,723.04 加：年初未分配利 润 -176,581,665.25 -181,136,047.32 -182,874,490.10 -183,378,770.36 其他转入 六、可供分配的利润 -176,099,989.22 -179,407,265.32 -176,581,665.25 -181,136,047.32 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 的利润 -176,099,989.22 -179,407,265.32 -176,581,665.25 -181,136,047.32 58 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -176,099,989.22 -179,407,265.32 -176,581,665.25 -181,136,047.32 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 149,171.80 6．其他 法定代表人：王先龙 主管会计工作的负责人：宋建华 会计机构负责人：王跃胜 现金流量表 2004 年度 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 2,327,291,157.86 1,641,770.00 收到的税费返还 1,082,056.18 514,616.71 收到的其他与经营活动有关的现金 46,950,539.66 39,337.88 现金流入小计 2,375,323,753.70 2,195,724.59 购买商品、接受劳务支付的现金 2,299,381,703.61 60,299.46 支付给职工以及为职工支付的现金 25,474,110.15 604,321.29 支付的各项税费 29,398,582.84 113,308.24 支付的其他与经营活动有关的现金 27,912,383.46 28,222,726.91 现金流出小计 2,382,166,780.06 29,000,655.90 经营活动产生的现金流量净额 -6,843,026.36 -26,804,931.31 二、投资活动产生的现金流量： 59 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 60,000.00 60,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产所收回的现金净额 15,152,796.31 5,103,296.31 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,212,796.31 5,163,296.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 6,628,672.33 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 32,000,000.00 现金流出小计 38,628,672.33 投资活动产生的现金流量净额 -23,415,876.02 5,163,296.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 463,600,000.00 130,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 463,600,000.00 130,000,000.00 偿还债务所支付的现金 461,100,000.00 108,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 12,994,423.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 474,094,423.42 108,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -10,494,423.42 21,500,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -40,753,325.80 -141,635.00 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 481,676.03 1,728,782.00 加：计提的资产减值准备 1,444,450.52 973,848.27 固定资产折旧 6,368,438.26 884,608.48 无形资产摊销 127,143.16 长期待摊费用摊销 514,896.05 29,296.05 待摊费用减少（减：增加） -45,448.50 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 862,697.02 774,710.55 固定资产报废损失 2,526.91 财务费用 13,264,145.30 360,227.90 投资损失（减：收益） 734,264.61 -5,826,760.07 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,948,016.53 21,104.47 经营性应收项目的减少（减：增 加） -55,020,096.37 2,251,022.08 经营性应付项目的增加（减：减 少） 33,456,542.51 -28,001,771.04 60 其他 少数股东损益 7,913,754.67 经营活动产生的现金流量净额 -6,843,026.36 -26,804,931.31 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 65,247,845.39 7,159,387.55 减：现金的期初余额 106,001,171.19 7,301,022.55 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -40,753,325.80 -141,635.00 法定代表人：王先龙 主管会计工作的负责人：宋建华 会计机构负责人：王跃胜 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 单位：（人民币）元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 44,806,644.03 3,178,469.99 - 47,985,114.02 其中：应收账款 11,216,611.74 2,695,818.93 13,912,430.67 其他应收款 33,590,032.29 482,651.06 34,072,683.35 二、短期投资跌价准备合计 三、存货跌价准备合计 119,531.49 15,279.99 10,299.46 124,512.02 其中：库存商品 119,531.49 15,279.99 10,299.46 124,512.02 四、长期投资减值准备合计 5,614,940.00 - 1,739,000.00 3,875,940.00 其中：长期股权投资 5,614,940.00 1,739,000.00 3,875,940.00 五、固定资产减值准备合计 67,236.20 - - 67,236.20 其中：机器设备 67,236.20 67,236.20 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 总计 50,608,351.72 3,193,749.98 1,749,299.46 52,052,802.24 法定代表人：王先龙 主管会计工作的负责人：宋建华 会计机构负责人：王跃胜