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许继电气股份有限公司 二○○六年年度报告 XJ ELECTRIC CO., LTD. 目 录 第一节 重要提示....................................... 1 第二节 公司基本情况简介................................ 1 第三节 会计数据和业务数据摘要 .......................... 2 第四节 股本变动及股东情况.............................. 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............. 8 第六节 公司治理结构................................... 13 第七节 股东大会情况简介............................... 15 第八节 董事会报告..................................... 15 第九节 监事会报告..................................... 24 第十节 重要事项....................................... 26 第十一节 财务报告..................................... 30 第十二节 备查文件目录................................. 57 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 1 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司董事檀国彪先生委托公司董事长王纪年先生代行表决权，公司独立董事周小 谦先生、潘飞先生委托公司独立董事李鸿昌先生代行表决权。 本公司董事长王纪年先生、总经理李富生先生和总会计师马保州先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：许继电气股份有限公司 公司法定英文名称：XJ ELECTRIC CO.,LTD. （二）公司法定代表人：王纪年 （三）公司董事会秘书：姚 武 董事会证券事务代表：李维扬 电 话：（0374）3212348 3212069 传 真：（0374）3363549 电子信箱：chc@ （四）公司注册（办公）地址：河南省许昌市许继大道 邮政编码：461000 网 址： 电子信箱：webmaster@ （五）公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券投资处 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 2 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：许继电气 股票代码：000400 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 15 日 公司首次注册登记地点：河南省许昌市建设路 178 号 公司最近一次变更注册登记日期：2000 年 9 月 13 日 公司变更注册登记地点：河南省许昌市许继大道 企业法人营业执照注册号：4100001002958 税务登记号码：411000174273201 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京阜成门外大街 2 号万通新世界广场 706 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）2006 年度利润情况 单位：人民币元 利润总额 216,057,395.24 净利润 127,944,717.04 扣除非经常性损益后的净利润 128,598,670.53 主营业务利润 658,036,147.00 其他业务利润 29,989,941.02 营业利润 182,154,207.17 投资收益 -714,217.60 补贴收入 35,593,455.66 营业外收支净额 -976,049.99 经营活动产生的现金流量净额 120,064,172.75 现金及现金等价物净增减额 437,527,971.98 注：扣除非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 营业外收入 637,986.43 营业外支出 1,614,036.42 以上项目影响所得税 -322,096.50 合计 -653,953.49 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 3 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2006 2005 年 2004 年 主营业务收入 2,001,467,846.56 1,826,788,031.84 1,702,168,321.47 净利润 127,944,717.04 116,840,478.31 144,027,661.90 总资产 4,603,009,770.59 3,987,411,275.27 3,672,361,003.56 股东权益(不含少数股东权 益) 2,026,270,095.19 1,899,394,919.64 1,827,151,849.56 每股收益 0.3382 0.3089 0.3808 加权计算的每股收益 0.3382 0.3089 0.3808 扣除非经常性损益后的每股 收益 0.3400 0.2633 0.3329 每股净资产 5.3566 5.0212 4.8303 调整后的每股净资产 5.20 4.76 4.6520 净资产收益率(%) 6.31 6.15 7.88 每股经营活动产生的现金流 量净额 0.3174 0.3367 0.5344 注：根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的 2006 年 度利润数据如下： 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.48 33.52 1.74 1.74 营业利润 8.99 9.28 0.48 0.48 净利润 6.31 6.52 0.34 0.34 扣除非经常性损益后的净利润 6.35 6.55 0.34 0.34 （三）股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 378,272,000.00 595,139,786.35 225,956,857.14 101,390,490.11 598,635,786.04 1,899,394,919.64 本期增加 136,276,449.64 127,944,717.04 264,221,166.68 本期减少 101,390,490.11 35,955,501.02 137,345,991.13 期末数 378,272,000.00 595,139,786.35 362,233,306.78 690,625,002.06 2,026,270,095.19 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 4 注：①盈余公积增加系从净利润中按规定提取和法定公益金转入所致。 ②法定公益金减少系转至盈余公积所致。 ③未分配利润增加系净利润增加所致。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 1、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 项 目 数量 比例 % 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 % 一、有限售条件股份 121,664,000 32.16 -7,431,964 -7,431,964 114,232,036 30.20 1、国家持股 2、国有法人持股 114,232,036 30.20 114,232,036 30.20 3、其他内资持股 7,431,964 1.96 -7,431,964 -7,431,964 0 0 其中：境内法人持股 7,431,964 1.96 -7,431,964 -7,431,964 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 256,608,000 67.84 +7,431,964 +7,431,964 264,039,964 69.80 1、人民币普通股 256,608,000 67.84 +7,431,964 +7,431,964 264,039,964 69.80 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 378,272,000 100 0 0 378,272,000 100 注： 2006 年 11 月 17 日公司法人股股东许继电控设备公司所持有的 3,811,264 股和许继电 器设备公司所持有的 3,620,700 股有限售条件的流通股限售期已满,公司股份结构发生了上述变 化。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 5 2、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 名 次 有限售条件 股东名称 持有的有限售条件 股份数量(股) 可上市交易时间 新增可上市交易 数量（股） 限售 条件 2008年11月17日 至 2009年11月16日 18,913,600 2009年11月17日至 2010年11月16日 37,827,200 1 许继集团有限公司 114,232,036 2010年11月17日 57,491,236 2 许继电控设备公司 3,811,264 2006年11月17日起 3,811,264 3 许继电器设备公司 3,620,700 2006年11月17日起 3,620,700 注 注： 1、许继集团有限公司承诺在自改革方案实施之日起 12 个月期满后的 24 个月之内，所持股份 不通过深圳证券交易所挂牌交易出售；在上述承诺期期满后，许继集团有限公司通过深圳证券交 易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%,在 24 个月内不 超出 10%。 2、全体非流通股股东承诺在限售期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股份价 格不低于 8 元/股(当公司送股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变 化时，对此价格进行除权除息处理)。 （二）报告期末为止的前三年公司无股票发行与上市情况。 （三）股东情况介绍 1、股东情况表 股东总数 60,468 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 许继集团有限公司 国有股东 30.20% 114,232,036 114,232,036 57,000,000 易方达价值精选股票型证券 投资基金 其他 2.16% 8,164,450 0 未知 富通银行 其他 1.72% 6,500,000 0 未知 同益证券投资基金 其他 1.18% 4,450,000 0 未知 MORGAN STANLEY & CO. 外资股东 1.13% 4,289,372 0 未知 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 6 INTERNATIONAL LIMITED 银华优质增长股票型证券投 资基金 其他 0.90% 3,396,631 0 未知 许继电控设备公司 其他 0.71% 2,690,864 0 0 香港上海汇丰银行有限公司 外资股东 0.69% 2,616,639 0 未知 日兴资产管理有限公司日兴 AM 中国人民币 A 股母基金 外资股东 0.53% 2,000,000 0 未知 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金 其他 0.49% 1,852,282 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 易方达价值精选股票型证券投资基金 8,164,450 人民币普通股 富通银行 6,500,000 人民币普通股 同益证券投资基金 4,450,000 人民币普通股 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL LIMITED 4,289,372 人民币普通股 银华优质增长股票型证券投资基金 3,396,631 人民币普通股 许继电控设备公司 2,690,864 人民币普通股 香港上海汇丰银行有限公司 2,616,639 人民币普通股 日兴资产管理有限公司日兴 AM 中国人 民币 A 股母基金 2,000,000 人民币普通股 易方达深证 100 交易型开放式指数证券 投资基金 1,852,282 人民币普通股 广发证券股份有限公司 1,515,096 人民币普通股 上述股东关联 关系或一致行 动的说明 ①许继集团有限公司为国有法人股持股单位，系本公司的控股股东，冻结股份数 量为 57,000,000 股。 ②许继电控设备公司为法人股持股单位，所持股份无质押、冻结情况。 ③前十名无限售条件的股东中，易方达价值精选股票型证券投资基金和易方达深 证 100 交易型开放式指数证券投资基金同属易方达基金管理有限公司；其他股东 之间公司未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 7 2、公司控股股东的情况 控股股东名称：许继集团有限公司 法定代表人：王纪年 成立日期：1996 年 12 月 27 日 注册资本：286,158,000 元人民币 股权结构：国家股（许昌市人民政府）占 65%股权；社团法人股（许继职工持股 会）占 35%股权。 经营范围：对电气、信息、环保、高新技术行业进行投资；生产、经营电力系统 二次成套控制保护与自动化装备，电气化铁道牵引供电设备，电力通讯设备，直流电 源，干式变压器，高低压开关与开关柜，箱式变电站；电工仪表，电能仪表，热工仪 表，母线槽；自动化停车设备，交通设备，建筑智能化产品及各类自动门；城市污水 处理工程，工业污废水处理工程，固废物处理工程，大气污染治理工程；电子商务， 金税工程及技术开发与服务等；按国家有关规定，开展对外经济合作和进出口业务。 报告期内，本公司的控股股东没有发生变化。 3、公司控股股东的实际控制人情况 控制人名称：河南省许昌市人民政府 主要业务：行使政府职能 控股股东及其实际控制人之间的产权及控制关系方框图 河南省许昌市人民政府 65% 30.20% 许继集团有限公司 许继电气股份有限公司 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 持股数 姓名 职务 性 别 年 龄 任职起止日期 年初 年末 变动 原因 报告期内从 公司领取的 报酬总额 （万元） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 王纪年 董事长 男 57 2006.6~2009.6 34,898 34,898 是 尚衍国 董事 男 58 2006.6~2009.6 28,132 28,132 是 王道麦 董事 男 59 2006.6~2009.6 11,405 11,405 是 程利民 董事 男 44 2006.6~2009.6 27,615 27,615 是 檀国彪 董事 男 45 2006.6~2009.6 21,859 21,859 是 郭志忠 董事兼副总经理 男 45 2006.6~2009.6 0 0 16.00 否 李鸿昌 独立董事 男 59 2006.6~2009.6 0 0 4.00 否 周小谦 独立董事 男 65 2006.6~2009.6 0 0 4.00 否 潘飞 独立董事 男 50 2006.6~2009.6 0 0 4.00 否 欧阳俊 监事会主席 男 58 2006.6~2009.6 11,405 11,405 是 张森 监事 男 55 2006.6~2009.6 18,248 18,248 5.00 否 李德璋 监事 男 78 2006.6~2009.6 0 0 是 郑东晖 监事 女 37 2006.6~2009.6 15,209 15,209 是 任文颖 监事 男 50 2006.6~2009.6 45,436 45,436 16.00 否 李富生 总经理 男 44 2006.6~2009.6 33,986 33,986 20.00 否 于世新 副总经理 男 48 2006.6~2009.6 24,976 24,976 16.00 否 姚致清 副总经理 男 46 2006.6~2009.6 67,216 67,216 16.00 否 姚武 副总经理兼董事会秘书 男 40 2006.6~2009.6 22,429 22,429 16.00 否 马保州 副总经理兼总会计师 男 40 2006.6~2009.6 18,741 18,741 16.00 否 雷宪章 副总经理兼总工程师 男 49 2006.6~2009.6 0 0 24.00 否 张学深 副总经理 男 42 2006.6~2009.6 1,967 1,967 16.00 否 张新昌 副总经理 男 44 2006.6~2009.6 0 0 16.00 否 合计 - - - - 383,522 383,522 - 189 - 注：①董事、监事、高级管理人员共 22 人，在本公司领取报酬的 14 人，其中，独立董事每人每 年津贴为 4 万元人民币（税后），独立董事出席公司董事会、股东大会所发生的差旅费按公司 有关规定据实报销。 ②董事、监事在股东单位任职情况为： 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 9 姓 名 任职单位 担任职务 任职期间 王纪年 许继集团有限公司 董事长、总裁、党委书记 1996 年至今 尚衍国 许继集团有限公司 董事、副总裁 1996 年至今 王道麦 许继集团有限公司 董事、工会主席 1996 年至今 程利民 许继集团有限公司 董事、副总裁 2000 年至今 檀国彪 许继集团有限公司 副总裁 2000 年至今 欧阳俊 许继集团有限公司 监事会主席、党委副书记、纪委书记 1996 年至今 郑东晖 许继集团有限公司 监事、审计室主任 2001 年至今 （二）现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历 董事长王纪年先生：1949 年 9 月出生，研究生，研究员，享受政府特殊津贴专家， 1996 年至今任许继集团有限公司党委书记、董事长、总裁，1993 年至 1997 年任本公 司董事长兼总经理，1997 年至今任本公司董事长。2001 年 9 月至 2003 年 6 月兼任福 州天宇电气股份有限公司董事长，现兼任本公司所有控股子公司董事长职务。 董事尚衍国先生：1948 年 10 月出生，大专、高级会计师。1996 年至今任许继集 团有限公司董事、副总裁，1993 年至今任本公司董事，2003 年 6 月至今任福州天宇 电气股份有限公司董事长。 董事王道麦先生：1947 年 7 月出生，大专，高级经济师，曾任许昌继电器厂热压 车间主任、生产处长，1996 年至今任许继集团有限公司董事、工会主席，1999 年至 今任本公司董事。 董事程利民先生：男，1962 年 12 月出生，工商管理硕士，高级经济师。曾任许 昌继电器厂团委书记、许继电气股份有限公司办公室主任、许继集团有限公司总经理 助理兼中南输变电成套设备有限公司总经理，2000 年至今任许继集团有限公司董事、 副总裁，2003 年至今任本公司董事。 董事檀国彪先生：1961 年 10 月出生，工学硕士、高级工程师。1997 年 7 月至 2000 年 8 月任公司总经理，2000 年至今任许继集团有限公司副总裁兼任许继联华国际环境 工程有限公司总经理。 董事郭志忠先生：1961 年 10 月出生，博士，哈尔滨工业大学教授，博士生导师， 本公司董事，曾任北京许继电气有限公司总经理，2004 年任北京许继电气研究院总经 理，2006 年 6 月任公司副总经理。 独立董事李鸿昌先生：1948 年 12 月出生，教授，硕士生导师。1985 年毕业于中 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 10 南财经大学，获经济学硕士学位，现任河南财经学院副院长。 独立董事周小谦先生：1941 年 3 月出生，教授级高级工程师，享受国务院特殊津 贴专家，1964 年毕业于浙江大学电机系。曾先后担任水电部基建司火电处副处长、河 南省电力局副局长、国家计委燃料动力工业计划局局长、能源部综合计划司司长、中 国电网建设有限公司总经理和国家电网公司总经理助理等职，并兼任中国电力发展促 进会会长、中国电力技术市场协会会长和中国电机工程学会热（核）电专委会主任等 职务。 独立董事潘飞先生：1956 年 8 月出生，上海财经大学会计系博士、教授、博士生 导师，美国会计学会会员，中国会计学会会员，上海会计学会理事，中国会计教授会 理事，上海市成本研究会副会长。1983 年起在上海财经大学任教，现任上海财经大学 会计学院副院长。 监事会主席欧阳俊先生：1948 年 8 月出生，大专，高级经济师，曾任许昌继电器 厂计划员、厂办主任、综合计划处处长等职，现任许继集团有限公司监事会主席、党 委副书记、纪委书记，1999 年至今任本公司监事会主席。 监事张森先生： 1953 年 10 月出生，大专，高级政工师。曾任许昌继电器厂生产 处计划员、车间主任，现任许继电气公司工会副主席，1999 年至今任本公司监事。 监事李德璋先生：1928 年 9 月出生，大专，注册会计师，高级会计师，曾先后担 任陕西省交通会计学会理事、深圳蛇口中华会计师事务所部门经理、万科企业股份有 限公司财务会计顾问和财务主管、北京泛利房地产开发有限公司总经理财务顾问等 职。现任国务院三峡工程建设委员会三峡工程稽察办公室输变电稽察组成员。 监事郑东晖女士： 1970 年 4 月出生，本科，审计师。1991 年任许继电气股份有 限公司财务处结算会计，1992 年任许继集团有限公司审计处审计员，2001 年至今任 许继集团有限公司审计处主任。 监事任文颖先生： 1957 年 12 月出生，大专学历，经济师。1980 年入许继公司 工作，历任许昌继电器厂质量检查员、人劳处处长、许继电气股份有限公司装配分厂 厂长等职务，1998 年至今任许继电子有限公司经理。 总经理李富生先生： 1962 年 7 月出生，大学本科，高级工程师。历任许继公司 控制器分厂技术副厂长、厂长、河南昌威机械设备有限公司总经理，2000 年 8 月至今 任许继集团公司董事、党委副书记，公司总经理。 副总经理于世新先生：1958 年 3 月出生，大专学历，高级经济师。1981 年入许 继公司工作，历任许继公司团委书记、供应处材料科长、装配分厂党支部书记、供应 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 11 部经理兼党支部书记等职务，1997 年 11 月至 2001 年 8 月起任公司总经济师，2001 年 8 月至今任公司副总经理。 副总经理姚致清先生：1960 年 5 月出生，大学本科，教授级高级工程师。1982 年入许继公司工作，历任许昌继电器研究所继电器研究室主任、科研业务处处长、许 继技术中心副主任等职务，1999 年 7 月至今起任公司副总经理，2002 年 1 月兼任许 昌继电器研究所所长。 副总经理、董事会秘书姚武先生：1966 年 9 月出生，工学学士，工商管理硕士， 高级工程师。1988 年入许继公司工作，历任许继电气技术中心产品设计员、信息处处 长、科研处处长、公司副总经理兼公司技术中心主任，2001 年 9 月起任公司董事会秘 书、副总经理。 副总经理、总会计师马保州先生：1966 年 4 月出生，大专学历，高级会计师， 1987 年入许继公司工作，历任许继公司工资核算员、总成本核算员、总帐核算员、深圳许 继机电公司财务室主任、许继电气股份有限公司财务处总计划员、财务处业务负责人 等职，1997 年 11 月起任公司总会计师，2003 年 6 月至今任公司副总经理兼总会计师。 副总经理、总工程师雷宪章先生：1958 年 12 月出生，1982 年毕业于浙江大学， 获学士学位。1987 及 1991 年获德国西柏林技术大学硕士及博士学位。1992 年获美国 耶鲁大学博士后，1993 年至 1997 年任德国西门子公司电力系统技术高级工程师及产 品高级经理，1997 年至 2000 年任西门子公司输配电集团高压设备及直流输电中国区 总经理，2000 年至 2003 年 6 月任西门子公司电力控制及信息系统亚太区副总裁兼中 国区总经理。2003 年 6 月至今任公司副总经理兼总工程师。 副总经理张学深先生：1964 年 6 月出生，工学硕士，高级工程师，享受国务院特 殊津贴专家。1992 年毕业于清华大学电机系。曾任许昌继电器研究所主设备保护室主 任、许昌继电器研究所总工程师，2002 年 2 月担任许继保护及自动化事业部常务副总 经理，2004 年 2 月任保护及自动化事业部总经理，2005 年担任全国电气安全标准化 委员会委员、全国度量继电器和保护设备标准化技术委员会委员。 副总经理张新昌先生：1962 年 3 月出生，大学本科，高级工程师。曾任许昌继电 器研究所主设备研究室设计员、主任工程师，公司科研处处长，中国电器工业协会继 保分委会副秘书长。 （三）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出的股东方支付，本公司不再额外为 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 12 其提供工资、福利；在公司领取报酬的董事、高管人员实行岗位工资制，依据其所担 任的公司职务，按公司岗位工资制度领取报酬，享受相应员工的福利，本公司不再为 其提供其他报酬和福利。 （四）报告期内变更的董事、监事、高级管理人员及变更的原因 报告期内，公司第四届董事会、监事会成员任期届满，依照《公司法》和《公司 章程》的有关规定，公司 2005 年度股东大会选举王纪年先生、尚衍国先生、王道麦 先生、程利民先生、檀国彪先生、郭志忠先生、李鸿昌先生、周小谦先生和潘飞先生 为公司第五届董事会成员，其中李鸿昌先生、周小谦先生和潘飞先生为公司第五届独 立董事。选举欧阳俊先生、郑东晖女士、李德璋先生、张森先生、任文颖先生为公司 第五届监事会成员，其中张森先生和任文颖先生为公司第五届职工监事。公司五届一 次董事会选举王纪年先生为公司第五届董事长，聘任李富生先生为公司总经理，聘任 姚武先生为公司董事会秘书；聘任于世新先生、姚致清先生、张学深先生、张新昌先 生、郭志忠先生为公司副总经理，聘任马保州先生为公司副总经理兼总会计师，聘任 姚武先生为公司副总经理（兼），聘任雷宪章先生为公司副总经理兼总工程师。公司 五届一次监事会选举欧阳俊先生为公司第五届监事会主席。 （五）公司员工的数量和专业素质情况 截止本报告期期末，公司拥有员工 2,565 人。 其中：按教育程度分类： 教育程度 人 数 占总人数比例（%） 博士学位人员 40 1.56 硕士学位人员 205 8.00 学士学位人员 1,306 50.92 大专学历人员 427 16.65 按专业构成分类： 专 业 人 数 占总人数比例（%） 研发及工程技术人员 1,462 57.00 生产人员 561 21.87 销售人员 318 12.40 管理及财务人员 224 8.73 报告期内公司没有需承担费用的离退休职工。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 13 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司依据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立了与公司治理结构相适应的各项规章制度，规范公 司的运作。公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》 及相关法律法规和公司各项管理制度、议事规则的规定和要求，认真履行职责，维护 公司的整体利益，公平对待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为，公司能够严 格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时的披露有关信息。报 告期内，公司 2005 年度股东大会以累积投票方式顺利选举公司第五届董事会和监事 会成员，并按相关规定聘任三名独立董事；根据中国证监会和深圳证券交易所有关文 件的要求，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议 事规则》作了全面修改。按照《公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规的 规定，公司五届八次董事会审议设立董事会专门委员会，董事会下设四个专门委员会： 董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会提名委员会和董事会薪酬与考核委员 会，使公司内控制度体系和法人治理结构得到进一步完善，公司治理的实际状况符合 中国证监会有关文件要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司 3 位独立董事勤勉尽责，按时参加公司董事会，认真履行了独立 董事的职责。 1、独立董事出席会议的情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 李鸿昌 10 10 0 0 周小谦 10 7 1 2 因公出差 潘 飞 10 8 2 0 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 14 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公 司其他事项没有提出异议。 （三）与控股股东的“五分开”情况 公司与控股股东许继集团已实现了人员、资产、财务分开，机构、业务独立。具 体情况如下： 业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营。公司的业务范围主要是从事电 力系统二次设备和一次设备的研制、销售。控股股东许继集团的业务范围主要是民用 机电、环保工程、电子商务和资产管理等实业领域，目前本公司与控股股东不存在同 业竞争。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面具有独立的管理体系和相应的规 章制度，公司总经理及其他高级管理人员均在本公司领取薪酬，并未在控股股东单位 担任除董事以外的其他职务。 资产方面：公司与控股股东之间的产权关系明确，公司拥有独立的生产系统、辅 助生产系统、配套设施和销售系统，独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资 产。 机构方面：公司拥有独立和完整的经营管理、生产管理和供销管理机构，控股股 东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自独立运作。 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并建立了独立会计核算系统和 财务管理制度，开设有独立的银行账户，依法单独纳税，具有规范、独立的财务运作 体系。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司执行对高级管理人员的 KPI（Key Performance Indictor 关键绩效指标）考 核制度，年初按照战略目标分解机制，向各高级管理人员分解经营管理目标，并由此 签订经营管理目标责任书，依据高级管理人员的月度计划考评、中期述职和年终的经 营目标责任书进行年终业绩考核评价，决定高级管理人员的职务任免和报酬兑现事 项。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 15 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了四次股东大会： （一）2006年1月23日，公司召开了2006年度第一次临时股东大会，会议审议通 过了《关于发行短期融资券的议案》。本次股东大会决议公告于2006年1月24日在《中 国证券报》、《证券时报》上公开披露。 （二）2006年6月3日，公司召开了2005年度股东大会，会议审议通过了《2005年 度董事会工作报告》等十一项议案。本次股东大会决议公告于2006年6月6日在《中国 证券报》、《证券时报》上公开披露。 （三）2006年8月16日，公司召开了2006年度第二次临时股东大会，会议审议通 过了《关于公司向特定对象非公开发行股票》等六项议案。本次股东大会决议公告于 2006年8月17日在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露。 （四）2006年11月16日，公司召开了2006年度第三次临时股东大会，会议审议通 过了《许继电气股份有限公司对外担保的议案》和《关于设立董事会专门委员会的议 案》。本次股东大会决议公告于2006年11月17日在《中国证券报》、《证券时报》上 公开披露。 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况。 本公司的主营业务范围为生产经营电网调度自动化、配电网自动化、变电站自动 化、电站自动化、铁路供电自动化、电网安全稳定控制、电力管理信息系统、电力市 场技术支持系统、继电保护及自动化控制装置、继电器、电子式电度表、中压开关及 开关柜、变压器、箱式变电站和电缆桥架等。 2006 年是公司“十一五”规划的开局之年，公司继续贯彻“聚焦、精深、稳谨、 发展”八字方针，以效益为中心，以市场为重点，深化内部管理，全面降低成本，抓 好直流输电工程等重大合同项目的实施，保持了公司持续、稳健发展。报告期内公司 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 16 实现主营业务收入 2,001,467,846.56 元，较上年同期增长 9.56%，实现净利润 127,944,717.04 元，较上年同期增长 9.50%。 公司将效益提升作为 2006 年的一项重点任务。报告期内，受市场竞争加剧和原 材料市场供求关系的影响，公司部分产品价格有不同程度的下降，而公司产品所需原 材料中的冷板、不锈钢板、铜和铝的价格均有较大涨幅，公司面临着主要产品价格下 降和原材料继续上涨的双向挤压。在此情况下，公司围绕“聚集效益，追求回报”的 目标要求，强化过程管理及优化产品设计，加强财务预算和财务控制管理，强化成本 控制意识和责任；公司对营销队伍实施有效整合，保证各经营主体在细分市场上的专 业化水平，在观念上更加关注客户需求、更加注重利润实现、更加强调投入产出效率， 实现规模和效益、营销和服务等目标的协调与统一，保持了公司业绩的稳步提升。 重点科研开发项目成果显著。报告期内，CBZ-8000A 数字化变电站开发项目、交 流 750kV 成套继电保护装置、直流±800kV 及交流 1000kV 特高压输变电工程技术等项 目研究进展顺利，不断提升公司自主研发能力。公司研制生产的 DPS-2000 高压直流 输电控制保护系统荣获由科技部等四部委颁发的 2006 年度国家重点新产品证书。公 司开发的贵广Ⅱ回直流输电控制保护设备成功通过第三方试验，全部产品顺利运抵现 场；三峡右岸电站发变组保护设备顺利通过工厂验收。2006 年，公司又有 XGW□-12 小型化箱式变电站、ZGS-11-D 系列地下式变压器等 6 种新产品通过河南省高新技术 产品认定；判断故障线路单项接地故障时故障点位置的方法等 7 项发明和实用新型申 请专利。 市场开拓成绩突出，主导产品在高端市场连续中标，重点项目成功投运。公司综 合自动化产品在高端市场连续中标，先后签订 500KV 南阳西变、500kV 湖北新洲变、 500kV 湘潭变、330kV 硝湾变和 330kV 德令哈变等高电压等级变电站综合自动化合同； 长沙西 500kV 变电站综合自动化系统成功投运，完成了许继自主研发的首个基于 IEC61850 规约的全数字化变电站的顺利供货。用户分界开关及馈线自动化系统成功 中标北京奥运一期配网工程，公司的配网自动化产品逐步成为国内配网高端市场的首 选产品。在 2005 年中标贵广Ⅱ回直流输电工程的基础上，报告期内，公司再次中标 东北-华北联网高岭背靠背换流站工程的全套直流控制保护设备，合同金额达 7,395.22 万元。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 17 2、主营业务按业务和地区分布情况 （1）主营业务按业务分布 单位：人民币元 业务 主营业务收入 主营业务成本 电网及发电系统 839,026,870.65 514,268,651.93 变压器 292,030,261.90 224,635,830.82 EMS 加工服务 252,262,512.90 212,380,054.20 用电系统设备 219,864,294.60 142,852,050.00 配网产品 187,192,614.85 120,314,350.00 电气化铁道 22,146,805.34 15,847,352.95 直流输电系统 188,944,486.32 105,472,125.59 合计 2,001,467,846.56 1,335,770,415.49 （2）主营业务按地区分布 单位：人民币元 地区分布 收入 成本 东北 103,960,764.85 71,848,538.32 华北 273,901,013.45 184,447,944.59 华中 997,724,917.46 662,115,049.35 华南 170,297,551.38 112,455,338.56 华东 176,567,453.59 115,362,150.99 西北 148,349,727.81 105,319,192.55 西南 130,666,418.02 84,222,201.13 合计 2,001,467,846.56 1,335,770,415.49 3、报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、许昌许继软件技术有限公司 该公司主要从事电力系统继电保护及自动化产品软件的开发，公司注册资本 3,000 万元人民币，本公司持有 90%的股权。2006 年末，该公司总资产为 18,132 万元， 净资产为 14,860 万元，2006 年销售收入为 34,731 万元，净利润为 19,036 万元。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 18 2、珠海许继电气有限公司 该公司主要从事城网改造、配电设备的研发和生产，公司注册资本 800 万元人民 币，本公司持有 70%的股权。2006 年末，该公司总资产为 14,662 万元，净资产为 5,823 万元，2006 年销售收入为 13,080 万元，净利润为 1,517 万元。 3、许继电子有限公司 该公司主要从事电子表面安装组件及相关电子产品的生产、销售，主要承担公司 电子产品的配套生产任务。公司注册资本 3,264 万元人民币，本公司持有 43.45%的股 权。2006 年末，该公司总资产为 24,873 万元，净资产为 6,913 万元，2006 年销售收 入为 17,390 万元，净利润为 1,179 万元。 4、成都交大许继电气有限公司 该公司主要从事铁路自动化产品的开发和生产，公司注册资本 2,000 万元人民币， 本公司持有 95%的股权。2006 年末，该公司总资产为 5,675 万元，净资产为 4,513 万 元，2006 年销售收入为 2,215 万元，净利润为 357 万元。 5、河南许继仪表有限公司 该公司主要从事系列电子式电度表的研制生产，公司注册资本 1,050 万元人民币， 本公司持有 67%的股权。2006 年末，该公司总资产为 7,461 万元，净资产为 2,007 万元，2006 年销售收入为 8,416 万元，净利润为 254 万元。 6、许继变压器有限公司 该公司主要从事电力干式变压器及电抗器研发和生产，公司注册资本 3,900 万元 人民币，本公司持有 75%的股权。2006 年末，该公司总资产为 31,994 万元，净资产 为 9,774 万元，2006 年销售收入为 29,203 万元，净利润为 2,055 万元。 7、上海许继电气有限公司 该公司主要从事电力系统继电保护及自动化产品的开发和生产，公司注册资本 2,000 万元人民币，本公司持有 50%的股权。2006 年末，该公司总资产为 4,731 万元， 净资产为 3,421 万元，2006 年销售收入为 2,973 万元，净利润为 567 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 18.07%； 报告期内公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 18.66%。 （四）公司对报告期盈利情况未进行过预测 （五）投资情况 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 19 1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内公司无募股资金以外的其他投资事项。 （六）公司的财务状况变动情况 单位：人民币元 项 目 2006 2005 年 增减（%） 总资产 4,603,009,770.59 3,987,411,275.27 15.44 股东权益 2,026,270,095.19 1,899,394,919.64 6.68 长期负债 86,310,382.43 28,715,010.22 200.58 主营业务利润 658,036,147.00 460,564,706.96 42.88 净利润 127,944,717.04 116,840,478.31 9.50 注： ①总资产增加，主要原因是生产规模扩大所致。 ②股东权益增加，主要原因是留存收益增加所致。 ③长期负债增加，主要原因是增加银行借款所致。 ④主营业务利润增加，主要原因是产品毛利率提高所致。 ⑤净利润增加，主要原因是主营业务利润增加所致。 （七）行业发展与展望 “十一五”期间，国民经济增长速度将继续保持较高增长速度，在相当长时期内， 电力仍将是国家投资建设的重点领域，大电网互联和特高压建设以及电网改造带来的 巨大投资，将带动电力装备行业的持续增长。同时，国家将继续加大对重大成套装备 技术自主研制和重大产业技术开发的支持力度。这些都将为公司的持续发展提供难得 的机遇。 另一方面，中国的电力设备制造业和市场结构目前仍然处在发展期，还存在一定 制约行业发展的因素和挑战：电力设备企业所采取的收款方式造成大量的应收账款， 对行业内公司的经营现金流产生一定压力，需要不断的对外进行短期融资，从而增加 了财务压力；国外主要电力设备制造商开始谋求本地化的进程加快；中端厂商向更高 电压等级突破。我国电力装备制造业的行业集中度将会越来越高，企业将向两极化发 展：即小企业向专业化发展，大企业向系统解决方案的集成商发展，本公司所处的行 业外部竞争将更加激烈。 （八）本年度，北京兴华会计师事务所对公司年度会计报表出具了标准无保留意 见的审计报告。 （九）新年度业务发展计划 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 20 2007 年，公司将继续贯彻“聚焦、精深、稳谨、发展”方针，深入开展精品工程， 以提高公司经济效益为目标，重点加强基础管理工作，打造公司核心竞争力；关注企 业运营效率，追求公司投资回报，新年度主要做好以下工作： 1、推进以产品创新为核心的现代研发管理体系。 2、持续推进以客户为中心的市场营销体系的变革。 3、启动以利润为导向的全面预算管理，配合应收帐款回笼，积极清理内部往来， 优化公司资产状况，强化财务的支持和监控力度。 4、进一步完善人力资源管理体系，关注员工成长，加大培训和考核力度。 5、精密组织，保证贵广Ⅱ回直流输电工程、三峡右岸工程、东北-华北联网高岭 背靠背换流站工程等重点合同按计划执行。 6、做好公司股东大会审议通过的定向增发工作，持续改进和提升公司法人治理 结构。 （十）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司的财务状况和经营成果的影响情况 1、 关于2007年1月1日新会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权 益的差异分析： 根据财政部2006年2月15日发布的财会［2006］3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号－存货>等38 项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计 准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日 现行会计准则与新会计准则的差异情况如下： （1）长期股权投资差额 根据《企业会计准则第20号－企业合并》的规定，属于同一控制下企业合并产生 的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，由此 减少了2007年1月1日的留存收益6,231,031.39元。 （2）所得税 ①计提的坏帐准备对所得税的影响 根据《企业会计准则第18号－所得税》规定的资产负债表债务法，资产、负债 的帐面价值与计税基础不同形成的暂时性差异，产生递延所得税资产29,792,093.05 元，由此增加了2007年1月1日的留存收益29,792,093.05元。 ②按公允价值计量的交易性金融资产对所得税的影响 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 21 根据企业《企业会计准则第18号－所得税》规定的资产负债表债务法，资产、负 债的帐面价值与计税基础不同形成的暂时性差异，产生递延所得税负债139,590.00 元，由此减少了2007年1月1日的留存收益139,590.00元。 （3）金融资产 根据《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的规定，公司应当将所持 有的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产帐面价值与公允价值的差额（不 含《企业会计准则第2号－长期股权投资》规范的投资）调整留存收益，由此增加了 2007年1月1日的留存收益423,000.00元 （4）少数股东权益 根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定, 公司将现行会计政策下合 并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以 “少数股东权益”项目列示，由此增加了2007年1月1日的股东权益178,187,040.10元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况 和经营成果的影响： 根据公司战略目标和2007年度经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政 策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： （1）根据《企业会计准则第2 号－长期股权投资》的规定，母公司对子公司的 投资按照成本法进行核算，进行合并财务报表时按照权益法核算,将改变子公司各期 间经营成果对母公司相应期间投资收益的影响，但不影响相应期间的合并报表。 （2）根据《企业会计准则第18 号－所得税》的规定，公司所得税的会计处理将 由应付税款法核算变更为资产负债法核算，此项政策变化将会影响公司当期会计所得 税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 （3）根据《企业会计准则第22号－金融工具确认和计量》的规定，公司应当将 所持有的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产（不含《企业会计准则第2 号－长期股权投资》规范的投资）公允价值的变动计入当期损益，此项政策将会影响 公司利润和股东权益。 （4）根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，公司将现行会计政 策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项 目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。 3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 22 整。 （十一）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 （1）2006 年 3 月 18 日，公司四届二十九次董事会审议通过《2005 年年度报告》 等议案。本次董事会决议公告于 2006 年 3 月 22 日在《中国证券报》、《证券时报》上 公开披露。 （2）2006 年 4 月 27 日，公司四届三十次董事会审议通过《2006 年第一季度报 告》等议案。本次董事会决议公告于 2006 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》 上公开披露。 （3）2006 年 6 月 3 日，公司五届一次董事会审议通过《关于聘任公司高级管理 人员的议案》。本次董事会决议公告于 2006 年 6 月 6 日在《中国证券报》、《证券时报》 上公开披露。 （4）2006 年 6 月 26 日，公司五届二次董事会审议通过公司对外担保的相关议案。 本次董事会决议公告于 2006 年 6 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露。 （5）2006 年 7 月 9 日，公司五届三次董事会审议通过关于公司向特定对象非公 开发行股票的有关议案。本次董事会决议公告于 2006 年 7 月 12 日在《中国证券报》、 《证券时报》上公开披露。 （6）2006 年 7 月 31 日，公司五届四次董事会审议通过关于公司向特定对象非公 开发行股票募集资金投向之关联交易的议案。本次董事会决议公告于 2006 年 8 月 1 日在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露。 （7）2006 年 8 月 5 日，公司五届五次董事会审议通过《许继电气股份有限公司 2006 年度中期报告》。本次董事会决议公告于 2006 年 8 月 9 日在《中国证券报》、 《证券时报》上公开披露。 （8）2006 年 9 月 4 日，公司五届六次董事会审议通过公司再次发行不超过 4 亿 元人民币短期融资券议案。本次董事会决议公告于 2006 年 9 月 5 日在《中国证券报》、 《证券时报》上公开披露。 （9）2006 年 9 月 22 日，公司五届七次董事会审议通过公司对外担保的相关议案。 本次董事会决议公告于 2006 年 9 月 26 日在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露。 （10）2006 年 10 月 28 日，公司五届八次董事会审议通过《2006 年第三季度报 告》等议案。本次董事会决议公告于 2006 年 10 月 31 日在《中国证券报》、《证券时 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 23 报》上公开披露。 （11）2006 年 12 月 25 日，公司五届九次董事会审议通过《关于公司从西门子许 继输电系统有限公司撤资的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据公司 2005 年度股东大会的有关决议，认真执行并完成了下述工作： （1）根据股东大会的决议，公司董事会对《公司章程》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《股东大会议事规则》及时进行了修改。 （2）根据股东大会的决议，公司已向中国证监会报送了非公开发行股票的相关 材料，目前，此项工作正在中国证监会的审核之中。 （十二）2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 本公司 2006 年度财务经营状况经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计确认， 全年实现净利润 127,944,717.04 元。按照《公司法》和《公司章程》的有关规定， 提取法定盈余公积金 32,075,087.97 元，提取储备基金 2,053,795.15 元，提取企业 发展基金 1,283,008.78 元，加上 2005 年末未分配利润 598,635,786.04 元，减去 2006 年利润归还投资 543,609.12 元，2006 年末可供股东分配利润为 690,625,002.06 元； 期末资本公积金为 595,139,786.35 元。考虑到公司相继承接了贵广Ⅱ回直流输电和 东北-华北联网高岭背靠背换流站等国家重点工程项目，上述合同都需要有较大额度 的流动资金投入，需要公司通盘考虑，做好一定的资金储备。为保证公司已签订的供 货合同顺利实施并按时向客户交货，公司董事会研究决定，本年度不再进行利润分配， 也不再实施资本公积转增股本。此预案尚需提交公司 2006 年度股东大会审议。 （十三）其他事项 1、北京兴华会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说 明。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的要求，我们对许继电气股份有限公司（以下简称：“许继电气”）2006 年度与大股东及关联方资金占用和担保情况进行核查，现将核查情况汇报如下： （1）资金占用及偿还情况 2005 年 12 月 31 日，许继电气的大股东及其所属企业占用上市公司资金为 28,230.92 万元；2006 年 12 月 31 日，许继电气的大股东及其所属企业占用上市公司 资金为 16,078.83 万元；2006 年度，许继电气的大股东及其所属企业累计占用上市公 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 24 司资金为 138,367.04 万元。 2005 年 12 月 31 日，许继电气的其他关联方占用上市公司资金为 1,734.57 万元； 2006 年 12 月 31 日，许继电气的其他关联方占用上市公司资金为 1,456.28 万元；2006 年度，许继电气的其他关联方累计占用上市公司资金为 2,000.06 万元。 许继电气的控股股东及其所属企业 2006 年度新增占用上市公司资金为 0 万元； 许继电气的其他关联方 2006 年度新增占用上市公司资金为 0 万元。 2006 年 度 ， 许 继 电 气 的 大 股 东 及 其 所 属 企 业 累 计 偿 还 上 市 公 司 资 金 为 148,389.85 万元；2006 年度许继电气的其他关联方累计偿还上市公司资金为 2,278.35 万元。 上述资金占用系公司同控股股东及其他关联方在正常生产经营中产生，不属于违 规占用情况。 （2）担保情况 2006 年度许继电气对许继电气的控股股东及其所属企业提供担保 0 万元。 2006 年度许继电气的控股子公司对许继电气的控股股东及其所属企业提供担保 0 万元。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的要求，根据公司证券投资处提供的相关资料，截至 2006 年 12 月 31 日，公司累计对外担保 89,997.618 万元人民币。 公司独立董事认为，公司目前所发生的上述担保主要为买方信贷担保和公司流动 资金贷款的互保两种情况，为公司正常生产经营活动所产生, 许继电气股份有限公司 所发生的担保行为均严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》(证监发<2003>56 号)的要求进行，公司未向控股股东、公司持 股 50%以下的关联方、非法人单位、个人提供担保，无违规担保事项。 第九节 监事会报告 2006 年度，公司第五届监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《许继电气股 份有限公司监事会议事规则》等有关法律、法规和规章的要求，注重对公司的日常依 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 25 法运营、规范财务运作等方面认真开展监督工作，忠实地履行监督职责，维护公司及 广大股东的整体利益。 2006 年度公司监事会共召开了四次会议，具体情况如下： （一）2006 年 3 月 18 日，公司四届八次监事会审议通过了公司《2005 年年度报 告》和《2005 年度监事会工作报告》。 本次监事会决议公告于 2006 年 3 月 22 日在《中国证券报》、《证券时报》上公开 披露。 （二）2006 年 4 月 27 日，公司四届九次监事会审议通过了公司《2006 年第一季 度报告》和《关于换届选举公司第五届监事会监事候选人的议案》。 本次监事会决议公告于 2006 年 4 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》上公开 披露。 （三）2006 年 6 月 3 日，公司五届一次监事会选举欧阳俊先生为第五届监事会主 席。 本次监事会决议公告于 2006 年 6 月 6 日在《中国证券报》、《证券时报》上公开 披露。 （四）2006 年 8 月 5 日，公司五届二次监事会审议通过了《许继电气股份有限公 司 2006 年度中期报告》。 回顾 2006 年的工作情况，公司监事会认为： （一）报告期内，依据国家法律、法规及《公司章程》，公司决策程序合法，内 部控制制度较为健全，公司董事、经理在执行公司职务时能够勤勉尽责，没有违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）一年来公司财务管理规范，资金使用情况较好，内控制度能够严格执行， 保证了生产经营工作的顺利进行；北京兴华会计师事务所对本公司 2006 年度财务报 告出具了标准无保留意见的审计报告，客观、公正、真实、公允地反映了公司财务状 况和经营成果。 （三）报告期内，公司同控股股东及其关联方发生的关联交易均按公平交易的原 则进行，无损害公司和股东权益的行为。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 26 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无资产出售事项。 （三）重大关联交易事项 公司 2006 年度所发生的日常关联交易情况如下： 单位：万元人民币 关联交易方 与本公司关系 交易内容 交易金额 定价政策 购买劳务及水电 1,080 提供租赁 95 提供商标使用 1,150 购买商品 10,855 许继集团有限 公司 公司控股股东 销售商品 22,675 市价 购买材料 598 河南许继亿万物流 有限公司 受同一母公司 控制的子公司 销售商品 840 市价 销售商品 1,735 许继集团通用电气 销售有限公司 受同一母公司 控制的子公司 采购商品 686 市价 销售商品 688 许继电控设备公司 本公司股东 采购商品 552 市价 销售商品 7,386 许继电器设备公司 本公司股东 采购商品 3389 市价 销售商品 3,707 许继电源有限公司 受同一母公司 控制的子公司 采购商品 3,305 市价 许昌许继昌星电 气设备有限公司 受同一母公司 控制的子公司 采购商品 112 市价 销售商品 335 许昌许继昌南通 信设备有限公司 受同一母公司 控制的子公司 采购商品 1,011 市价 销售商品 184 许昌许继电力设 备制造有限公司 受同一母公司 控制的子公司 采购商品 325 市价 销售商品 786 许继模具制造有限 公司 受同一母公司 控制的子公司 采购商品 1001 市价 销售商品 302 郑州许继自动化 研究所 受同一母公司 控制 采购商品 399 市价 销售商品 213 许继施普雷特 有限公司 受同一母公司 控制的子公司 采购商品 166 市价 福州天宇电气 股份有限公司 受同一母公司 实际控制 销售商品 668 市价 注：公司上述日常关联交易事项均依据公司与相关关联方签订的协议、遵循市场价格进行。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 27 （四）报告期内公司重大合同事项。 1、报告期内公司无承包、租赁其他公司资产情况。 2、报告期内公司履行的及尚未履行完毕的担保合同。 （1）为中经东源进出口公司申请的 2197.618 万元人民币贷款提供担保，担保期 限为 12 年。 （2）为中国机械对外经济技术合作总公司申请的 4,000 万元人民币贷款提供担 保，担保期限为 92 个月。 （3）为河南平高电气股份有限公司申请的 15,000 万元人民币银行承兑汇票提供 担保，担保期限为 2 年。 （4）为河南平高电气有限公司申请的 5,000 万元人民币贷款提供担保，担保期 限为 1 年。 （5）为河南黄河实业集团股份有限公司申请的 4,000 万元人民币贷款提供担保， 担保期限为 1 年。 （6）为天瑞集团铸造有限公司申请的 4,000 万元人民币贷款提供担保，担保期 限为 1 年。 （7）为河南宏滕纸业有限公司申请的 1,000 万元人民币贷款提供担保，担保期 限为 1 年。 （8）为河南银鸽实业投资有限公司申请的 8,000 万元人民币贷款提供担保，担 保期限为 1 年。 （9）为河南黄河旋风股份有限公司申请的 8,000 万元人民币贷款提供担保，担 保期限为 6 年。 （10）为天瑞集团铸造有限公司申请的 5,000 万元人民币贷款提供担保，担保期 限为 1 年。 （11）为河南黄河实业集团有限公司申请的 7,800 万元人民币贷款提供担保，担 保期限为 1 年。 （12）为河南平高电气股份有限公司申请的 13,000 万元人民币贷款提供担保， 担保期限为 1 年。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 28 （13）为河南平高电气股份有限公司申请的 13,000 万元人民币贷款提供担保， 担保期限为 1 年。 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司对外担保总额为 89,997.618 万元人民币，占公 司 2006 年底经审计净资产的 44.42%。 3、报告期内公司无委托理财事项。 4、报告期内公司其他重大合同事项。 2006 年 11 月 24 日，本公司控股股东许继集团有限公司与中国国家电网公司建设 运行部签订了《东北－华北联网背靠背高岭换流站工程换流站设备（直流控制保护设 备）的供货合同》。本公司作为该合同标的的制造商，将向中国国家电网公司建设运 行部提供总金额为 7,395.22 万元人民币的继电保护、控制设备，合同供货期限为自合 同生效之日起 10 个月。 公司已分别于 2006 年 10 月 31 日、12 月 2 日在《中国证券报》、《证券时报》 上公开披露了本合同的签订情况。 （五）公司或持股 5%以上股东的承诺事项。 股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行 情况 许继集团 有限公司 1、许继集团有限公司承诺在自改革方案实施之日起12个月 期满后的24个月之内，所持股份不通过深圳证券交易所挂牌交易 出售；在上述承诺期期满后，许继集团有限公司通过深圳证券交 易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%,在24个月内不超出10%。 2、全体非流通股股东承诺在限售期满后，通过深圳证券交 易所挂牌交易出售原非流通股份价格不低于8元/股(当公司送 股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益 发生变化时，对此价格进行除权除息处理)。 未达到履约 条件。 许继电控 设备公司 许继电器 设备公司 全体非流通股股东承诺在限售期满后，通过深圳证券交易所 挂牌交易出售原非流通股份价格不低于8元/股(当公司送股、转 增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变 化时，对此价格进行除权除息处理)。 按履约条件 履约。 全体有限 售条件的 流通股股 东均严格 履行前述 各项承诺 事项。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 29 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构， 年度审计费为 57 万元，会计师事务所发生的差旅费、食宿费均由该所承担。该审计 机构已为本公司提供审计服务 10 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）公司在报告期内未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息 披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件。 (九) 公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司先后接待了部分机构投资者的调研，在接待投资者调研过程中， 公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，未发生向 特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的 公平性，切实保护投资者的合法权益。报告期内公司接待调研基本情况如下表： 时间 地点 方式 接待对象 谈论内容及提供的资料 2006 年 5 月 公司会议室 口头交流 成都证券 蒋卫祥 平安证券 何本虎 联合证券 杨 军 公司发展战略、生产经营 情况、市场前景 2006 年 6 月 公司会议室 口头交流 中信证券 刘 磊 嘉实基金 马惠明 交银施罗德基金 于晖 公司发展战略、生产经营 情况、市场前景 2006 年 7 月 公司会议室 口头交流 汇添富基金 梁晓军 鹏华基金 王学兵 公司发展战略、生产经营 情况、市场前景 2006 年 10 月 公司会议室 口头交流 晓扬投资 林 彬 易方达基金 刘志奇 公司发展战略、生产经营 情况、市场前景 2006 年 12 月 公司会议室 口头交流 万家基金 张伟杰 公司发展战略、生产经营 情况、市场前景 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 30 第十一节 财务报告 一、审计报告 （2007）京会兴审字第 1-198 号 许继电气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的许继电气股份有限公司财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的 资产负债表，2006 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是许继电气股份有限 公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运 用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，许继电气股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计 制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了许继电气股份有限公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 卜晓丽 中国·北京 中国注册会计师： 吴亦忻 二零零七年三月二十日 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 31 二、会计报表 1、资产负债表（见附表） 2、利润表及利润分配表（见附表） 3、现金流量表（见附表） 三、会计报表附注 （一）公司的基本情况 许继电气股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1993 年 3 月，发起人是许 昌继电器厂，1997 年 4 月经批准发行社会公众股 5,000 万股，发行后股本为 13,800 万股。1999 年 3 月 12 日本公司股东大会通过《1998 年度利润分配方案》，本公司以 1998 年 12 月 31 日总股本为基数，每 10 股送 5 股，共送 6,900 万股，于 1999 年 4 月完成。1999 年 9 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）91 号文复审 核准，向全体股东配售 2,942 万股普通股，截至 1999 年 10 月 25 日配股完成。上述 送配方案完成后，实际增加股本 9,842 万元，资本公积 28,770 万元，共计 38,612 万 元，此次变更后本公司股本为 23,642 万元。2000 年 4 月 20 日，以 1999 年末总股本 为基数，每 10 股送 2 股，同时用资本公积每 10 股转增 4 股，至此，本公司的总股本 达到 37,827.2 万股。 本公司主营业务为生产经营电网调度自动化、配电网自动化、变电站自动化、电 站自动化、电网安全稳定控制、继电保护及自动化装置、继电器、中压开关、通信设 备、高低压开关柜等。 （二）会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一会计年度。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础及计价原则：采用借贷记帐法，按权责发生制原则进行会计核算，以历 史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：发生外币业务，按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐，年 末将外币帐户余额按市场汇价进行调整，与原帐面差额记入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法：所有资产、负债类项目按合并会计报表决算日的市场 汇率折算为母公司记帐本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 32 的市场汇率折算为母公司记帐本位币；利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额 的项目按当期平均汇率计算；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合 计数的差额，作为外币会计报表折算差额，在“未分配利润”项目下单列项目反映。 7、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的 现金、价值变动风险很小的短期投资，期限定为 3 个月。 8、短期投资核算方法：投资在取得时以投资成本计价。期末时以成本与市价孰低计 价，期末以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。短期投资收益于处置时确认。 9、委托贷款核算方法：在短期投资核算，核算方法与短期投资一致。 10、坏帐核算方法： 公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项和因债务人逾期未履行偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的应收款 项确认为坏帐损失。 坏帐损失的核算方法为备抵法。坏帐准备的计提方法如下： 应收款项一年以内的，提取比例为 4%， 应收款项一至二年的，提取比例为 6%， 应收款项二至三年的，提取比例为 10%， 应收款项三至五年的，提取比例为 30%， 应收款项五年以上的，提取比例为 50%， 11、存货核算方法：公司存货实行永续盘存制，其主要存货成本核算方式如下： （1）库存原材料日常采用计划成本核算，按大类分设“材料成本差异”，期末根据领 用或发出的存货按其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 （2）产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转销售成本。 （3）低值易耗品采用五五摊销法。 存货跌价准备提取方法：公司存在下列情况之一时，计提存货跌价准备： （1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （2）企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； （3）企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材 的市场价格又低于其账面成本； （4）因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化， 导致市场价格逐渐下跌； 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 33 （5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情况。 企业定期对以上存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 12、长期投资核算方法： 投资在取得时以投资成本计价。 （1）长期股权投资：对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权 益法核算，否则，采用成本法核算。采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资 单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资的帐面价值，并确认为当期 投资损益。其中，股权投资差额按一定期限平均摊销，计入损益。 采用成本法核算时，除追加或收回投资外，投资的帐面价值保持不变，被投资单 位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。 （2）长期债权投资：溢价或折价在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利 息收入时摊销，摊销采用直线法。 长期投资减值准备提取方法：公司存在下列情况之一时，计提长期投资减值准备： （1）由于宏观因素的影响，可能导致被投资单位出现巨额亏损； （2）被投资单位的财务状况发生严重恶化； （3）被投资单位已失去竞争能力； （4）市价持续 2 年低于帐面价值； （5）该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； （6）被投资单位当年发生严重亏损； （7）被投资单位持续 2 年发生亏损； （8）被投资单位已进行清算或出现其他不能持续经营的迹象； （9）有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益。 当出现以上情况时按预计可收回金额低于帐面的差额计提长期投资减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法：固定资产按照历史成本计价，固定资产的确认标准为： 使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关 的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上并且使用期限两年以上。固定资产按平均年限法计提折旧。本公司将固定资产 分为四类：房屋建筑物、机器设备、电子设备和运输工具。 固定资产减值准备计提方法： 如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 34 低于帐面价值的，按其差额计提固定资产减值准备； 如果存在下列情况，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值； （2）由于技术进步等原因，已不可使用； （3）使用后产生大量不合格产品； （4）已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法：外购需安装的设备在安装完毕交付使用时结转为固定资产； 自建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产；出包工程在工程完工交付使用时结 转为固定资产。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，其摊销采用直线 法，摊销年限按如下原则确定： （1） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的 受益年限； （2） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的 有效年限； （3） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限 和有效年限两者之中较短者。 （4） 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 无形资产减值准备计提方法：存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值 准备： （1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 35 （3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期内平均摊销。 17、借款费用核算方法：除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借 款费用于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款 的借款费用同时满足以下三个条件时，开始资本化： （1） 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带 息债务形式发生的支出）已经发生； （2） 借款费用已经发生； （3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。当所购建的固定资 产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期 直接计入财务费用。 18、应付债券的核算方法：按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总 额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的续存期间内按实际利率法 或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认的方法： 销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认： （1）商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方； （2）公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权； （3）相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时确认： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 其中，同一会计年度开始并完成的劳务在完成时确认，跨越会计年度的劳务，在 资产负债表日按完工百分比法确认。 利息和使用费收入，在下列条件均能满足时确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 36 20、所得税的会计处理方法：应付税款法。 21、会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数： 无 22、重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响：无 23、合并会计报表编制方法：凡是能够为母公司所控制的被投资企业都纳入合并范围。 具体合并方法依照“财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》”执行。 （三）税项 企业所得税：33%。 主要被投资单位 2006 年度企业所得税税率： 许继变压器有限公司 15% 许昌许继电子有限公司 15% 许继日立电气有限公司 15% 许昌许继印制板有限公司 33% 河南许继仪表公司 33% 珠海许继电气有限公司 15% 珠海许继芝电网自动化公司 15% 成都交大许继电气有限公司 0 许继金属表面处理公司 33% 许昌许继精密机加工有限公司 33% 许昌许继电联接有限公司 33% 新疆新能许继自动化有限责任公司 0 许昌许继派尼美特电缆桥架有限公司 33% 许昌许继软件技术有限公司 10% 上海许继电气有限公司 15% 增值税：17% 城建税：7% 教育费附加：3% 本公司下属子公司许继软件被评为软件企业，其经过认定的软件产品可以享受有 关软件产业的优惠政策，即销售软件产品的增值税额超过 3%的部分经审批可“即征即 退”，返还的增值税计入补贴收入。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 37 （四）控股子公司及合营企业 名 称 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例 备注 许继变压器有限公司 3,900 万元 变压器 2,925 万元 75% 合并 许昌许继电子有限公司 3,264 万元 保护装置 1,759 万元 43.45% 合并 许继日立电气有限公司 4,140 万元 保护控制 3,105 万元 75% 合并 许昌许继印制板有限公司 135 万元 印制板 42 万元 30.95% 合并 河南许继仪表有限公司 1,399 万元 电能仪表 700 万元 50% 合并 珠海许继电气有限公司 800 万元 自动化控制 560 万元 70% 合并 珠海许继芝电网自动化公司 2,000 万元 配电自动化 820 万元 41% 合并 成都交大许继电气有限公司 2,000 万元 电铁保护控制 1,900 万元 95% 合并 许继金属表面处理公司 280 万元 表面处理 110 万元 39% 合并 许昌许继精密机加工有限公司 220 万元 机械加工 60 万元 27.28% 合并 许昌许继电联接有限公司 203 万元 接线端子、辅助开关 62 万元 30.55% 合并 新疆新能许继自动化有限责任公司 500 万元 电力自动化 245 万元 49% 合并 许昌许继派尼美特电缆桥架有限公司 600 万元 电缆桥架 120 万元 20% 合并 许昌许继软件技术有限公司 3,000 万元 软件开发 2,700 万元 90% 合并 上海许继电气有限公司 2,000 万元 电力自动化 1,000 万元 50% 合并 辽宁许继电气有限公司 2,000 万元 继电保护 700 万元 35% 权益法 北京许继电气有限公司 1,500 万元 技术开发 1,200 万元 80% 不合并 许继昌达电网制造公司 1,000 万元 电力设备 870 万元 87% 不合并 山东许继科华自动化公司 300 万元 继电保护 240 万元 80% 合并 西安许继自动化公司 135 万元 电力自动化 50 万元 37% 权益法 山西晋能许继电气有限公司 500 万元 电力保护 200 万元 40% 权益法 西安西开高压电气公司 17,400 万元 高压断路器 100 万元 0.38% 成本法 许继德理施尔电气有限公司 1500 万元 开关设备 975 万元 65% 权益法 注：北京许继电气有限公司和许继昌达电网制造公司的所有者权益为负数，不纳入合并范围。 本期处理了一家子公司,新设立了一家子公司。 （五）会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 期初 期末 现金 2,083,751.26 914,460.04 银行存款 263,975,120.36 695,799,014.50 其他货币资金 45,128,819.49 52,002,188.55 合计 311,187,691.11 748,715,663.09 其他货币资金中含保证金 48,304,746.96 元。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 38 2、 短期投资 期初 期末 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 委托贷款 150,000,000.00 0.00 基金 1,000,000.00 0.00 合计 150,000,000.00 0.00 1,000,000.00 0.00 3、 应收票据 项目 期初 期末 银行承兑汇票 7,856,448.00 30,000.00 商业承兑汇票 343,420,000.00 100,062,518.62 合计 351,276,448.00 100,092,518.62 4、 应收帐款 期初 期末 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 656,243,588.67 63.2% 26,249,743.55 903,833,844.08 69.89% 36,153,353.76 一至二年 127,120,886.83 12.2% 7,521,719.26 200,261,975.96 15.49% 12,015,718.56 二至三年 148,360,162.30 14.3% 14,787,837.47 97,119,015.04 7.51% 9,711,901.50 三年以上 106,996,009.92 10.3% 31,547,152.66 91,951,524.63 7.11% 34,078,821.34 合计 1,038,720,647.72 100% 80,106,452.94 1,293,166,359.71 100% 91,959,795.16 应收帐款中持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款为 18,550,444.75 元。 应收帐款前 5 名金额合计 180,267,571.20 元，占应收帐款总额的 14 %。 5、 其他应收款 期初 期末 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 81,106,627.84 96.6% 3,011,987.23 71,023,657.88 73.98% 2,840,946.32 一至二年 973,651.74 0.6% 46,029.71 21,112,460.38 21.99% 1,266,747.62 二至三年 1,952,883.55 1.3% 195,288.36 611,196.00 0.64% 61,119.60 三年以上 2,201,219.43 1.5% 736,444.40 3,258,764.38 3.39% 1,096,323.33 合计 86,234,382.56 100% 3,989,749.70 96,006,078.64 100% 5,265,136.87 其他应收款中持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款为 49,483,694.59 元。 其他应收款前 5 名金额合计 54,638,652.03 元，占其他应收款总额的 56.91%。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 39 6、 预付账款 期初 期末 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 333,481,900.60 69.06% 378,534,076.82 71.00% 一至二年 126,506,109.36 26.20% 153,204,507.27 28.74% 二至三年 21,150,191.10 4.38% 1,408,002.98 0.26% 三年以上 1,718,823.71 0.36% 合计 482,857,024.77 100.00% 533,146,587.07 100.00% 预付账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 帐龄超过 1 年的预付帐款共计 154,612,510.25 元，主要原因是部分尾款尚未结清，导致公司尚未 办理正式结算手续而暂挂账。 7、 存货 期初 期末 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在产品 111,100,173.77 0.00 159,970,894.31 0.00 原材料 109,288,856.78 0.00 131,255,044.52 0.00 包装物 31,672.79 0.00 48,949.62 0.00 低值易耗品 424,467.40 0.00 674,325.93 0.00 库存商品 375,486,537.51 0.00 512,846,876.97 0.00 自制半成品 17,696,848.64 0.00 2,901,832.98 0.00 发出商品 5,747,375.99 0.00 0.00 0.00 委托加工物资 562,755.31 0.00 其他 1,020,339.42 0.00 合计 619,775,932.88 0.00 809,281,019.06 0.00 8、 待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 模具 13,060.00 0 13,060.00 0 房租 67,410.00 0 67,410.00 0 车辆保险费 25,036.81 0 8,953.96 16,082.85 其他 15,985.74 0 15,985.74 0 合计 121,492.55 0 105,409.70 16,082.85 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 40 9、 长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 所占比例 减值 准备 余额 北京许继电气有限公司 长期 1200 万元 80% 0.00 0.00 许继昌达电网制造公司 长期 870 万元 87% 0.00 0.00 西安许继自动化公司 长期 50 万元 37% 0.00 208,022.43 西安西开高压电气公司 长期 100 万元 0.38% 0.00 1,000,000.00 山西晋能许继电气有限公司 长期 200 万元 40% 0.00 1,453,292.66 辽宁许继电气有限公司 长期 700 万元 35% 0.00 8,762,935.15 许昌许继德理斯尔电气有限公司 长期 975 万元 50% 0.00 9,750,000.00 许昌许继隆源电气设备有限公司 长期 16 万元 16% 0.00 160,000.00 济南六方智能科技有限公司 长期 12 万元 48% 0.00 120,000.00 合计 4123 万元 21,454,250.24 合并价差 6,231,031.39 总计 4123 万元 27,685,281.63 采用权益法核算的投资 被投资公司名称 初始投资额 追加 投资额 被投资单位权益 增减额 分得的 红利 北京许继电气有限公司 1200 万元 0.00 0.00 0.00 许继昌达电网制造公司 870 万元 0.00 0.00 0.00 西安许继自动化公司 50 万元 0.00 0.00 0.00 山西晋能许继电气有限公司 200 万元 0.00 -807,287.45 0.00 辽宁许继电气有限公司 700 万元 0.00 -1,331,749.82 0.00 许昌许继德理斯尔电气有限公司 975 万元 0.00 0.00 0.00 总计 3995 万元 0.00 -2,139,037.27 0.00 10、 固定资产及累计折旧 原 值 期初 本期增加 本期减少 期末 房屋建筑 568,207,928.21 107,839,102.14 98,655.04 675,948,375.31 机器设备 368,318,898.75 165,644,651.57 7,192,455.08 526,771,095.24 电子设备 100,153,375.06 32,957,217.61 4,297,239.64 128,813,353.03 运输工具 11,276,230.14 1,149,407.18 1,554,945.00 10,870,692.32 其他设备 6,353,799.75 2,588,824.84 0.00 8,942,624.59 合计 1,054,310,231.91 310,179,203.34 13,143,294.76 1,351,346,140.49 累计折旧 期初 本期增加 本期减少 期末 房屋建筑 94,767,254.37 19,185,939.20 92,679.76 113,860,513.81 机器设备 172,574,770.62 17,245,406.25 4,646,091.23 185,174,085.64 电子设备 62,182,389.22 18,245,053.42 1,916,835.99 78,510,606.65 运输工具 7,842,058.02 1,499,920.72 1,096,284.62 8,245,694.12 其他设备 4,179,317.53 2,128,732.49 0.00 6,308,050.02 合计 341,545,789.76 58,305,052.08 7,751,891.60 392,098,950.24 净值 712,764,442.15 959,247,190.25 减值 31,409,753.02 31,409,753.02 净额 681,354,689.13 927,837,437.23 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 41 11、 在建工程 项目名称 预算 (万元) 期初 本期增加 本期转固 其他 减少 期末 资金 来源 比例(%) 外购设备 2,233,311.25 0.00 2,233,311.25 0.00 0.00 自筹 0.00 微机成套测试系 统 48,279.80 0.00 0.00 0.00 48,279.80 自筹 0.03 直流输电 6,155,900.19 77,350.00 0.00 0.00 6,233,250.19 自筹 4.27 研究所改造项目 74.21 741,000.00 0.00 741,000.00 0.00 0.00 自筹 0.00 电力装备结构件 项目 4000 35,379,448.00 4,000,000.00 39,379,448.00 0.00 0.00 自筹 0.00 大功率电力电子 项目 7700 47,171,530.09 25,000,000.00 72,171,530.09 0.00 0.00 自筹 0.00 牵引供电运营项 目 3000 23,544,248.03 6,000,000.00 29,544,248.03 0.00 0.00 自筹 0.00 电力系统一次领 域建设项目 3629 29,714,447.96 5,000,000.00 34,714,447.96 0.00 0.00 自筹 0.00 高压直流输电可 控硅项目 7000 54,949,099.94 15,000,000.00 69,949,099.94 0.00 0.00 自筹 0.00 贴装生产线建设 项目 3700 30,132,526.39 5,000,000.00 35,132,526.39 0.00 0.00 自筹 0.00 西厂区天桥 60.5 50,000.00 0.00 0.00 0.00 50,000.00 自筹 0.04 电工城 9300 51,000,100.00 29,670,899.20 0.00 0.00 80,670,999.20 自筹 56.68 汽贸大楼 37,820.40 0.00 37,820.40 0.00 0.00 自筹 0.00 生产箱式变电站 及控制设备建设 项目 18500 0.00 25,100,000.00 0.00 25,100,000.00 自筹 17.69 自适应光学电流 互感器建设项目 9680 0.00 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 自筹 17.62 派尼美特新厂区 500 35,674.90 4,727,475.93 0.00 0.00 4,763,150.83 自筹 3.36 合计 281,193,386.95 144,575,725.13 283,903,432.06 0.00 141,865,680.02 12、 无形资产 名称 方式 原值 期初 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末 剩余年限 场地使用权 外购 10,310,973.00 1,174,190.10 3,911,473.00 1,252,172.22 6,477,482.12 3,833,490.88 9 年 4 个月 专有技术 外购 4,677,799.00 541,431.76 0.00 477,414.30 4,613,781.54 64,017.46 1 年 4 个月 电力及一般产业用 保护控制产品、监视 控制产品技术 外购 12,002,418.00 6,471,288.02 0.00 1,178,207.06 6,709,337.04 5,293,080.96 4 年 5 个月 技术人员专用技术 外购 29,940.00 15,469.00 0.00 15,469.00 29,940.00 0.00 西安森源技术 外购 270,000.00 67,500.00 0.00 27,000.00 229,500.00 40,500.00 1 年 6 个月 东芝柱上开关技术 外购 1,346,638.91 469,007.76 0.00 134,664.00 1,012,295.15 334,343.76 2 年 4 个月 配电开关技术 外购 639,546.19 214,647.60 0.00 63,955.00 488,853.59 150,692.60 2 年 8 个月 计算机辅助设计系 统 外购 181,000.00 115,816.73 0.00 18,100.00 83,283.27 97,716.73 5 年 7 个月 Doubletree 系统 外购 5,113,732.02 2,531,170.92 1,486,783.92 297,890.92 1,393,668.10 3,720,063.92 5 年 9 个月 金蝶财务软件 外购 2,370,375.00 1,391,009.55 758,800.00 208,580.00 429,145.45 1,941,229.55 7 年 10 个月 EPR 软件 外购 3,900,000.00 1,535,833.41 2,000,000.00 206,667.00 570,833.59 3,329,166.41 7 年 1 个月 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 42 EDM 工程图档管理系 统 外购 55,000.00 49,041.71 0.00 5,499.72 11,458.01 43,541.99 7 年 11 个月 VISUAL STUDIO 中文 开发版 外购 33,300.00 29,692.50 0.00 3,330.00 6,937.50 26,362.50 7 年 11 个月 智能化计算机辅助 工艺设计设计系统 外购 140,233.36 47,600.04 42,233.36 9,800.00 60,199.96 80,033.40 8 年 2 个月 MS-License 软件 外购 550,816.66 542,650.06 0.00 97,233.36 105,399.96 445,416.70 8 年 2 个月 商标使用权 外购 256,609.00 145,411.68 0.00 145,411.68 256,609.00 0.00 TOSCAN-D3000C 配电 自动化系统专有技 术 外购 5,515,574.82 1,595,874.22 0.00 141,957.18 4,061,657.78 1,453,917.04 5 年 7 个月 其他 外购 383,456.68 72,886.55 291,056.68 43,915.98 63,429.43 320,027.25 9 年 7 个月 合计 47,777,412.64 17,010,521.61 8,490,346.96 4,327,267.42 26,603,811.49 21,173,601.15 13、 长期待摊费用 项目 原始值 期初 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末 剩余年限 土地使用费 370,100.00 220,949.59 0.00 37,010.04 186,160.45 183,939.55 4 年 10 个月 耕地占用税 37,334.00 0.00 37,334.00 0.00 0.00 37,334.00 5 年 办公楼维修 27,120.00 0.00 27,120.00 0.00 0.00 27,120.00 5 年 合计 434,554.00 220,949.59 64,454.00 37,010.04 186,160.45 248,393.55 14、 短期借款 类 别 期初 期末 信用借款 560,000.00 80,000,000.00 保证借款 841,500,000.00 847,000,000.00 合 计 842,060,000.00 927,000,000.00 保证借款中 194,000,000.00 元由许继集团有限公司担保。 15、 应付票据 项 目 期初 期末 银行承兑汇票 232,798,000.00 184,040,000.00 商业承兑汇票 50,000,000.00 70,150,000.00 合计 282,798,000.00 254,190,000.00 16、应付账款 期初 期末 447,194,181.10 465,110,219.42 应付账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 43 17、预收帐款 期初 期末 180,939,032.43 224,882,024.55 预收账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 18、应付工资 期初 期末 854,822.49 691,162.77 19、应付福利费 期初 期末 60,990,993.16 60,470,318.84 20、应付股利 期初 期末 5,736,683.96 3,545,554.87 均为应付少数股东的股利。 21、应交税金 项 目 税率 期初 期末 企业所得税 33%、15% -27,990,801.24 -17,318,247.91 增值税 17% 9,342,214.16 26,874,831.3 营业税 331,963.19 173,138.02 城建税 7% 711,270.11 1,636,330.57 房产税 966,395.43 782,322.36 土地使用税 225,157.62 248,646.64 个人所得税 -661,859.86 -529,696.01 其他 1,122.36 3,970.24 合计 -17,074,538.23 11,871,295.21 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 44 22、其他应交款 项目 计缴标准 余额 教育费附加 3% 692,453.79 住房公积金 -495.90 人教基金 1% 0.00 堤围防护费 0.05% 37,138.62 职工个人教育费 1% 0.00 副食品价格调控基金 0.1% 0.00 社会保险 0.00 地方教育附加 1% 0.00 河道管理费 1% 6,904.29 其他 144,977.01 合计 880,977.81 23、其他应付款 期初 期末 95,437,181.30 66,972,344.68 其他应付款无持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 24、预提费用 项目 期初 期末 车间统筹经费 0.00 0.00 房租 0.00 0.00 其他 0.00 48,354.72 合计 0.00 48,354.72 25、短期应付债券 期初 期末 0.00 296,580,000.00 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 45 26、长期借款 借款类别 期初数 期末数 信用借款 0.00 0.00 保证借款 20,000,000.00 80,000,000.00 合计 20,000,000.00 80,000,000.00 27、股本 股东名称 期初 本期增加 本期减少 期末 许继集团有限公司 11,423.2 万 0.00 0.00 11,423.2 万 许继电控设备公司 381.1 万 0.00 381.1 万 0.00 许继电器设备公司 362.1 万 0.00 362.1 万 0.00 无限售条件流通股 25,660.8 万 743.2 万 0.00 26,404 万 合计 37,827.2 万 0.00 0.00 37,827.2 万 28、资本公积 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 股本溢价 590,209,055.00 0.00 0.00 590,209,055.00 其他资本公积 4,930,731.35 0.00 0.00 4,930,731.35 合计 595,139,786.35 0.00 0.00 595,139,786.35 29、盈余公积 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 法定盈余 202,412,550.33 132,939,645.71 0.00 335,352,196.04 公益金 101,390,490.11 0.00 101,390,490.11 0.00 储备基金 14,758,916.24 2,053,795.15 0.00 16,812,711.39 发展基金 8,785,390.57 1,283,008.78 0.00 10,068,399.35 合计 327,347,347.25 136,276,449.64 101,390,490.11 362,233,306.78 30、未分配利润 期初 本期增加 本期减少 期末 598,635,786.04 127,944,717.04 35,955,501.02 690,625,002.06 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 46 31、主营业务收入和主营业务成本 上年同期 本期 业务分布 收入 成本 收入 成本 电网及发电系统 876,842,952.50 589,193,018.53 839,026,870.65 514,268,651.93 变压器 267,633,324.01 225,590,881.37 292,030,261.90 224,635,830.82 EMS 加工服务 248,624,333.18 235,381,386.48 252,262,512.90 212,380,054.20 用电系统设备 200,488,198.34 138,927,511.76 219,864,294.60 142,852,050.00 配网产品 185,851,871.33 136,329,124.44 187,192,614.85 120,314,350.00 电气化铁道 47,347,352.48 34,669,808.17 22,146,805.34 15,847,352.95 直流输电系统 188,944,486.32 105,472,125.59 合计 1,826,788,031.84 1,360,091,730.75 2,001,467,846.56 1,335,770,415.49 上年同期 本期 地区分布 收入 成本 收入 成本 东北 100,843,231.62 75,312,565.49 103,960,764.85 71,848,538.32 华北 266,301,972.78 196,694,725.55 273,901,013.45 184,447,944.59 华中 851,649,139.48 649,688,243.30 997,724,917.46 662,115,049.35 华南 167,849,586.72 123,451,004.59 170,297,551.38 112,455,338.56 华东 177,768,890.58 125,790,120.20 176,567,453.59 115,362,150.99 西北 133,271,803.17 99,324,196.11 148,349,727.81 105,319,192.55 西南 129,103,407.49 89,830,875.51 130,666,418.02 84,222,201.13 合计 1,826,788,031.84 1,360,091,730.75 2,001,467,846.56 1,335,770,415.49 本公司前 5 名客户销售的收入总额为 373,392,761.23 元，占全部主营业务收入的 18.66%。 32、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 城建税 7% 5,895,855.51 教育费附加 3% 1,622,462.06 营业税 5% 51,407.18 堤防费 91,559.32 副食品价格调控基金 0.00 合计 7,661,284.07 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 47 33、财务费用 项目 上年同期 本期 利息支出 91,788,902.43 151,441,621.95 利息收入 8,618,120.61 14,395,292.17 手续费 2,512,154.20 5,992,554.63 汇兑损益 51,533.88 2,439.91 其他 13,771,392.84 586,893.48 合计 99,505,862.74 143,628,217.80 34、投资收益 类别 上年同期 本期 成本法核算的投资收益 212,600.00 203,500.00 委托贷款收益 0.00 4,500,000.00 对被投资单位损益调整 1,690,022.08 -2,139,037.27 收回投资确认的投资损失 -3,278,680.33 合计 1,902,622.08 -714,217.60 35、补贴收入 本公司下属公司收到“软件企业”增值税退税款 35,593,455.66 元。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 其中：研究开发费 30,658,186.20 元。 (六)母公司报表主要项目 1、 应收帐款 期初 期末 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 617,783,108.78 69.9% 24,711,324.35 763,993,872.12 73.7% 30,559,754.88 一至二年 83,874,792.18 9.5% 5,032,487.53 122,069,761.30 11.8% 7,324,185.68 二至三年 117,138,473.81 13.3% 11,713,847.38 64,017,902.66 6.2% 6,401,790.27 三年以上 65,163,018.38 7.3% 20,562,155.26 85,950,851.53 8.3% 31,036,292.04 合计 883,959,393.15 100% 62,019,814.52 1,036,032,387.61 100% 75,322,022.87 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 48 应收帐款中无持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款。 应收帐款前 5 名金额合计 207,667,666.33 元，占应收帐款总额的 20%。 2、 其他应收款 期初 期末 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 62,752,699.15 97.1% 2,510,107.97 67,239,879.12 73.53% 2,689,595.16 一至二年 504,544.53 0.4% 30,272.67 21,082,221.41 23.05% 1,264,933.27 二至三年 1,948,816.55 1.5% 194,881.66 311,105.38 0.34% 31,110.54 三年以上 1,279,638.66 1.0% 383,891.59 2,814,539.93 3.08% 1,054,605.99 合计 66,485,698.89 100% 3,119,153.89 91,447,745.84 100% 5,040,244.96 其他应收款中持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款金额为 49,483,694.59 元。 其他应收款前 5 名金额合计 54,638,652.03 元，占其他应收款总额的 59.75%。 3、 长期股权投资 被投资公司名称 投资 期限 投资金额 所占 比例 减值 准备 余额 北京许继电气有限公司 长期 1,200 万元 80% 0.00 0.00 许继变压器有限公司 长期 2,925 万元 75% 0.00 76,338,232.90 许昌许继电子有限公司 长期 1,759 万元 43.45% 0.00 36,545,788.42 许继日立电气有限公司 长期 3,105 万元 75% 0.00 20,670,715.54 许昌许继印制板有限公司 长期 42 万元 30.95% 0.00 3,756,887.20 河南许继仪表有限公司 长期 700 万元 50% 0.00 10,170,060.56 珠海许继电气有限公司 长期 560 万元 70% 0.00 40,757,554.92 许继昌达电网制造公司 长期 870 万元 87% 0.00 0.00 山东许继科华自动化公司 长期 240 万元 80% 0.00 410,423.51 许继金属表面处理公司 长期 110 万元 39% 0.00 3,733,335.28 珠海许继芝电网自动化公司 长期 820 万元 41% 0.00 4,331,515.15 西安许继自动化公司 长期 50 万元 37% 0.00 208,022.43 西安西开高压电气公司 长期 100 万元 0.38% 0.00 1,000,000.00 成都交大许继电气有限公司 长期 1,900 万元 95% 0.00 42,873,993.61 山西晋能许继电气有限公司 长期 200 万元 40% 0.00 1,453,292.66 许昌许继精密机加工有限公司 长期 60 万元 27.28% 0.00 1,039,733.38 许昌许继电联接有限公司 长期 62 万元 30.55% 0.00 1,625,788.35 新疆新能许继自动化有限公司 长期 245 万元 49% 0.00 11,724,381.44 许昌许继派尼美特电缆桥架有限公司 长期 200 万元 20% 0.00 2,297,480.99 许昌许继软件技术有限公司 长期 2,700 万元 90% 0.00 132,233,296.00 上海许继电气有限公司 长期 1,000 万元 50% 0.00 17,184,778.21 辽宁许继电气有限公司 长期 700 万元 35% 0.00 8,762,935.15 许继德理施尔电气有限公司 长期 975 万元 65% 0.00 9,750,000.00 合计 20,523 万元 426,868,215.70 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 49 采用权益法核算的投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投 资额 被投资单位权益 增减额 分得的红利 北京许继电气有限公司 1,200 万元 0.00 -12,000,000.00 0.00 许继变压器有限公司 2,925 万元 0.00 44,526,713.28 0.00 许昌许继电子有限公司 1,759 万元 0.00 23,183,221.65 6,382,305.00 许继日立电气有限公司 3,105 万元 0.00 -10,379,284.46 0.00 许昌许继印制板有限公司 42 万元 0.00 3,336,887.20 324,480.00 河南许继仪表有限公司 700 万元 0.00 2,960,660.56 0.00 珠海许继电气有限公司 560 万元 0.00 35,157,614.92 0.00 许继昌达电网制造公司 870 万元 0.00 -8,700,000.00 0.00 山东许继科华自动化公司 240 万元 0.00 -1,989,576.49 0.00 许继金属表面处理公司 110 万元 0.00 2,633,335.28 404,800.00 珠海许继芝电网自动化公司 820 万元 0.00 -3,868,484.85 0.00 西安许继自动化公司 50 万元 0.00 -291,977.57 0.00 西安西开高压电气公司 100 万元 0.00 0.00 0.00 成都交大许继电气有限公司 1,900 万元 0.00 23,873,933.61 0.00 山西晋能许继电气有限公司 200 万元 0.00 -546,707.34 00.00 许昌许继精密机加工有限公司 60 万元 0.00 439,733.38 90,000.00 许昌许继电联接有限公司 62 万元 0.00 1,005,788.35 0.00 新疆新能许继自动化有限公司 245 万元 0.00 9,274,381.44 0.00 许昌许继派尼美特电缆桥架有限公司 200 万元 0.00 297,480.99 0.00 许昌许继软件技术有限公司 2,700 万元 0.00 105,233,296.00 134,721,856.19 上海许继电气有限公司 1,000 万元 0.00 7,184,778.21 0.00 辽宁许继电气有限公司 700 万元 0.00 1,762,935.15 0.00 许继德理施尔电气有限公司 975 万元 0.00 0.00 0.00 合计 20,523 万元 223,094,729.31 141,923,441.19 4、 主营业务收入和主营业务成本 上年同期 本期 业务分布 收入 成本 收入 成本 电网及发电系统 849,949,665.48 765,520,309.55 669,747,214.59 509,405,015.35 EMS 加工服务 122,871,517.05 116,185,105.01 135,388,374.42 115,713,302.43 用电系统设备 64,619,875.63 57,634,871.91 55,246,689.82 35,088,945.67 配网产品 58,601,975.35 52,693,611.78 59,484,638.77 47,664,614.34 直流输电系统 188,944,486.32 165,472,125.59 合计 1,096,043,033.51 992,033,898.25 1,108,811,403.92 873,344,003.38 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 50 上年同期 本期 地区分布 收入 成本 收入 成本 东北 61,976,012.22 55,603,773.13 46,846,203.86 41,433,174.15 华北 134,832,092.87 122,174,160.86 120,980,268.92 107,943,758.11 华中 652,770,831.32 594,717,282.33 674,515,748.69 489,782,486.87 华南 38,183,536.92 33,580,947.66 49,916,646.12 43,010,015.17 华东 85,945,041.20 76,606,551.76 80,914,090.14 71,366,255.15 西北 67,290,434.77 60,521,120.63 74,891,432.28 66,532,193.74 西南 55,045,084.20 48,830,061.88 60,747,013.91 53,276,120.19 合计 1,096,043,033.51 992,033,898.25 1,108,811,403.92 873,344,003.38 本公司前 5 名客户销售的收入总额为 305,152,713.02 元，占全部主营业务收入的 27.52%。 5、 投资收益 类别 上年同期 本期 委托贷款收益 0.00 4,500,000.00 成本法核算的投资收益 212,600.00 203,500.00 收回投资确认的投资损益 0.00 -3,278,680.33 对被投资单位损益调整 215,387,649.87 210,493,112.69 合计 215,600,249.87 211,917,932.36 (七)子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响：无 (八)关联方关系及其交易 （1） 存在控制关系的关联方关系及其交易： 企业名称：许继集团有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 注册资本：286,158,000 元 主营业务：制造继电器、继电保护屏、高低压开关等。 关联性质：本公司的母公司 股权比例及其变化： 期初 30.20% 期末 30.20% 交易事项 本期收取许继集团商标使用费 11,500,000.00 元，本期向许继集团收取租赁费 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 51 954，932.52 元，向许继集团购买劳务、水电 10,796,618.96 元。 本期向许继集团销售产品 226,745,898.47 元,占总销售收入的 11.33%。 本期向许继集团购买存货 108,550,821.56 元, 采购总额的 6.78%。 未结算项目的金额 应收账款—许继集团 18,550,444.75 元 其他应收款—许继集团 49,483,694.59 元 （2） 不存在控制关系的关联方（企业）关系及其交易： 企业名称：河南许继亿万物流有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：机电产品、金属材料、化工产品（不含危险品）的批发零售，电子商务等。 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向河南许继亿万物流有限公司销售电产品 8,400,455.56 元,占总销售收入的 0.42%。 本期向河南许继亿万物流有限公司购材料 5,976,303.92 元，占采购总额的 0.37%。 未结算项目的金额 预付账款—许继亿万物流有限公司 58,144,104.62 元 企业名称：许继集团通用电气销售有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：销售变压器、电力开关、继电器等电力保护装置 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向通用电气销售商品 17,352,815.44 元，占销售收入总额的 0.88%，向通用电器 采购 6,860,910.68 元，占采购总额 0.43%。 未结算项目的金额 预收帐款—许继集团通用电气销售有限公司 1,368,488.30 元 应收票据—许继集团通用电气销售有限公司 30,000,000.00 元 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 52 企业名称：许继电控设备公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：电控成套设备、低压配电成套设备等 关联性质：本公司股东 交易事项 本期向许继电控销售商品 6,875,615.98 元，占销售收入总额的 0.34%,向许继电控采 购商品 5,520,077.78 元，占采购总额 0.34%。 未结算项目的金额 应收账款—许继电控设备公司 11,249,579.49 元 企业名称：许继电源有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：制造销售各种工业及民用电源 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继电源销售商品 37,065,655.76 元，占销售收入总额的 1.85%，向许继电源 采购 33,054,946.56 元，占采购总额的 2.06%。 未结算项目的金额 应收账款—许继电源有限公司 9,907,734.33 元 企业名称：许昌许继昌星电气设备有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售高低压配电传输控制系统 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许昌许继昌星采购 1,119,379.00 元，占采购总额的 0.07%。 未结算项目的金额 应收账款—许昌许继昌星电气设备有限公司 6,509,581.52 元 企业名称：河南昌威机械设备有限公司 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 53 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售自动门 关联性质：同受母公司控制 未结算项目的金额 应收账款—河南昌威机械设备有限公司 3,772,287.87 元 企业名称：许继电器设备公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：制造销售继电器、控制屏等 关联性质：本公司股东 交易事项 本期向许继电器设备公司销售商品 73,863,890.33 元，占销售收入总额的 3.69%，向 许继电器设备公司采购 33,887,661.52 元，占采购总额的 2.12%。 未结算项目的金额 应收账款—许继电器设备公司 3,313,248.38 元 企业名称：许昌许继昌南通信设备有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售载波机、收发信机等 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许昌许继昌南通信设备有限公司销售商品 3,345,761.46 元，占销售收入总额 的 0.17%，本期向许继昌南采购 10,111,845.12 元，占采购总额的 0.63%。 未结算项目的金额 预收账款—许昌许继昌南通信设备有限公司 8,637,731.91 元 企业名称：许昌许继电力设备制造有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：周集堂 注册地：许昌 主营业务：高低压电气的生产、制造；各种电器元件的制造、销售 关联性质：同受母公司控制 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 54 交易事项 本期向许继电力设备销售商品 1,835,421.30 元，占销售收入总额的 0.09%， 本期向许继电力设备采购 3,252,647.36 元，占采购总额的 0.20%。 未结算项目的金额 应收账款—许昌许继电力设备制造有限公司 257,480.85 元 企业名称：许继集团模具制造有限公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售模具 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继模具销售商品 7,860,622.22 元，占销售收入总额的 0.39%， 本期向许继模具采购 10,009,271.67 元，占采购总额的 0.63%。 未结算项目的金额 应付账款—许继集团模具制造有限公司 390,599.82 元 企业名称：郑州许继自动化研究所 性质：有限责任公司 法定代表人：宫凯 注册地：郑州 主营业务：生产销售继电器电力系统保护自动化装置 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向许继研究所销售商品 3,016,525.06 元，占销售收入总额的 0.15%， 本期向许继研究所采购 3,992,784.78 元，占采购总额的 0.25%。 未结算项目的金额 预收账款—郑州许继自动化研究所 3,986,643.24 元 企业名称：许继施普雷特公司 性质：有限责任公司 法定代表人：王纪年 注册地：许昌 主营业务：生产销售小区智能管理系统、自动车库门等。 关联性质：同受母公司控制 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 55 交易事项 本期向许继施普雷特销售商品 2,133,674.85 元，占销售收入总额的 0.11%， 本期向许继施普雷特采购 1,655,350.90 元，占采购总额的 0.10%。 未结算项目的金额 应收账款—许继施普雷特公司 448,714.79 元 企业名称：福州天宇电气股份有限公司 性质：股份有限公司 法定代表人：尚衍国 注册地：福州 主营业务：电器机械与器材、普通机械，各种电气和成套装置的制造、销售、代购、 代销、技术咨询等。 关联性质：同受母公司控制 交易事项 本期向福州天宇电气股份有限公司采购产品 6,683,760.68 元，占采购总额的 0.42%。 未结算项目的金额 预收账款—福州天宇电气股份有限公司 1,902,322.67 元 (九)或有事项：无 (十)承诺事项：无 (十一)资产负债表日后事项中的非调整事项：无 (十二)其他重要事项 截至 2006 年 12 月 31 日, 许继电气对外担保余额为 89,997.618 万元人民币，占 净资产的 44.42%。明细如下： 1、为中经东源进出口公司申请的 2,197.618 万元人民币贷款提供担保，担保期 间为 2003 年 9 月 23 日至 2015 年 9 月 23 日。 2、为中国机械对外经济技术合作总公司申请的 4,000.00 万元人民币贷款提供担 保，担保期间为 2004 年 4 月 15 日至 2012 年 1 月 15 日。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 56 3、为河南平高电气股份有限公司申请的 46,000.00 万元人民币贷款提供担保,其 中 5，000.00 万元的担保期间为 2006 年 6 月 21 日至 2007 年 6 月 21 日； 15,000.00 万元的担保期间为 2005 年 9 月 22 日至 2007 年 9 月 22 日；26,000.00 万元的担保期 间为 2006 年 10 月 28 日至 2007 年 10 月 28 日。 4、为河南黄河实业集团股份有限公司 11,800.00 万元人民币贷款提供担保,其中 4,000.00 万元的担保期间为 2006 年 6 月 21 日至 2007 年 6 月 21 日；7,800.00 万元 的担保期间为 2006 年 9 月 22 日至 2007 年 9 月 22 日。 5、为天瑞集团铸造有限公司 9,000.00 万元人民币贷款提供担保,其中 4,000.00 万元的担保期间为 2006 年 6 月 21 日至 2007 年 6 月 21 日；5,000.00 万元的担保期间 为 2006 年 9 月 22 日至 2007 年 9 月 22 日。 6、为河南宏藤纸业有限公司 1,000.00 万元人民币贷款提供担保, 担保期间为 2006 年 6 月 21 日至 2007 年 6 月 21 日。 7、为河南银鸽实业投资有限公司 8,000.00 万元人民币贷款提供担保, 担保期间 为 2006 年 9 月 22 日至 2007 年 9 月 22 日。 8、为黄河旋风股份有限公司 8,000.00 万元人民币贷款提供担保, 担保期间为 2006 年 9 月 22 日至 2012 年 9 月 22 日。 （十三）非经常性损益项目 1、业外收入 637,986.43 元； 2、营业外支出 1,614,036.42 元； 3、以上涉及企业所得税-322,096.50 元； 以上加总，净利润中所含的非经常性损益共计-653,953.49 元。 （十四） 变动异常的报表项目的解释 1、 货币资金增加是由于本期发行了短期融资券所致； 2、 存货增加主要是由于产成品增加所致； 3、 固定资产增加是由于在建工程中电力系统自动化相关项目转固所致； 4、 主营业务利润增加是由于产品毛利增加所致； 5、 财务费用增加是由于融资增加所致。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 57 第十二节 备查文件目录 （一）载有董事长、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿； （四）备置于本公司证券投资处的《许继电气股份有限公司 2006 年年度报告》。 许继电气股份有限公司董事会 董事长： 王纪年 二○○七年三月二十四日 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 58 合并资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 5-(2) 748,715,663.09 311,187,691.11 短期投资 5-(2) 1,000,000.00 150,000,000.00 应收票据 5-(3) 100,092,518.62 351,276,448.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5-(4) 1,201,206,564.55 958,614,194.78 其他应收款 5-(5) 90,740,941.77 82,244,632.86 预付帐款 5-(6) 533,146,587.07 482,857,024.77 应收补贴款 存货 5-(7) 809,281,019.06 619,775,932.88 待摊费用 5-(8) 16,082.85 121,492.55 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,484,199,377.01 2,956,077,416.95 长期投资： 长期股权投资 5-(9) 27,685,281.63 51,554,311.05 长期债权投资 长期投资合计 27,685,281.63 51,554,311.05 其中：合并价差 6,231,031.39 10,041,684.54 固定资产： 固定资产原价 5-(10) 1,351,346,140.49 1,054,310,231.91 减：累计折旧 5-(10) 392,098,950.24 341,545,789.76 固定资产净值 5-(10) 959,247,190.25 712,764,442.15 减：固定资产减值准备 5-(10) 31,409,753.02 31,409,753.02 固定资产净额 5-(10) 927,837,437.23 681,354,689.13 工程物资 在建工程 5-(11) 141,865,680.02 281,193,386.95 固定资产清理 固定资产合计 1,069,703,117.25 962,548,076.08 无形资产及其他资产： 无形资产 5-(12) 21,173,601.15 17,010,521.61 长期待摊费用 5-(13) 248,393.55 220,949.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 21,421,994.70 17,231,471.19 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,603,009,770.59 3,987,411,275.27 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 59 合并资产负债表（续） 2006 年 12 月 31 日 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 5-(14) 927,000,000.00 842,060,000.00 应付票据 5-(15) 254,190,000.00 282,798,000.00 应付帐款 5-(16) 465,110,219.42 447,194,181.10 预收帐款 5-(17) 224,882,024.55 180,939,032.43 应付工资 5-(18) 691,162.77 854,822.49 应付福利费 5-(19) 60,470,318.84 60,990,993.16 应付股利 5-(20) 3,545,554.87 5,736,683.96 应交税金 5-(21) 11,871,295.21 -17,074,538.23 其他应交款 5-(22) 880,977.81 504,616.49 其他应付款 5-(23) 66,972,344.68 95,437,181.30 预提费用 5-(24) 48,354.72 预计负债 一年内到期的长期负债 短期应付债券 5-(25) 296,580,000.00 流动负债合计 2,312,242,252.87 1,899,440,972.70 长期负债： 长期借款 5-(26) 80,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 5,841,330.43 8,635,010.22 专项应付款 469,052.00 80,000.00 其他长期负债 长期负债合计 86,310,382.43 28,715,010.22 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,398,552,635.30 1,928,155,982.92 少数股东权益 178,187,040.10 159,860,372.71 股东权益： 股本 5-(25) 378,272,000.00 378,272,000.00 减：已归还投资 股本净额 378,272,000.00 378,272,000.00 资本公积 5-(26) 595,139,786.35 595,139,786.35 盈余公积 5-(27) 362,233,306.78 327,347,347.25 其中：法定公益金 5-(27) 101,390,490.11 未分配利润 5-(28) 690,625,002.06 598,635,786.04 外币报表折算差额 股东权益合计 2,026,270,095.19 1,899,394,919.64 负债和股东权益总计 4,603,009,770.59 3,987,411,275.27 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 60 资产减值准备明细表 2006 年 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 84,096,202.64 13,128,729.39 97,224,932.03 其中：应收账款 80,106,452.94 11,853,342.22 91,959,795.16 其他应收款 3,989,749.70 1,275,387.17 5,265,136.87 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 31,409,753.02 31,409,753.02 其中：房屋、建筑物 机器设备 31,409,753.02 31,409,753.02 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 61 股东权益增减变动表 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项目 金额 项目 金额 一、股本： 三、法定和任意盈余公积 年初余额 378,272,000.00 年初余额 225,956,857.14 本年增加数 本年增加数 136,276,449.64 其中：资本公积转入 其中：从净利润中提取数 34,885,959.53 盈余公积转入 其中：法定盈余公积 31,549,155.60 利润分配转入 任意盈余公积 新增股本 储备基金 2,053,795.15 本年减少数 企业发展基金 1,283,008.78 年末余额 378,272,000.00 法定公益金转入数 101,390,490.11 二、资本公积： 本年减少数 年初余额 595,139,786.35 其中：弥补亏损 本年增加数 转增股本 其中：股本溢价 分派现金股利或利润 接受捐赠非现金资产准备 分派股票股利 接受现金捐赠 年末余额 362,233,306.78 股权投资准备 其中：法定盈余公积 362,233,306.78 拨款转入 储备基金 外币资本折算差额 企业发展基金 其他资本公积 四、法定公益金 本年减少数 年初余额 101,390,490.11 其中：转增股本 本年增加数 年末余额 595,139,786.35 其中：从净利润中提取数 本年减少数 101,390,490.11 其中：集体福利支出 年末余额 五、未分配利润 年初未分配利润 598,635,786.04 本年净利润 127,944,717.04 本年利润分配 35,955,501.02 年末未分配利润 690,625,002.06 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 62 应交增值税明细表 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 次 本期累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 1 -3,381,057.69 2、销项税额 2 472,613,702.37 出口退税 进项税额转出 3 159,678.05 转出多交增值税 3、进项税额 4 376,804,320.00 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 5 93,669,960.46 4、期末未抵扣数 6 -1,081,957.73 二、未交增值税 1、年初未交数 7 12,723,271.85 2、本期转入数 8 93,669,960.46 3、本期已交数 9 78,436,443.28 4、期末未交数 10 27,956,789.03 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 63 合并利润及利润分配表 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 5-(29) 2,001,467,846.56 1,826,788,031.84 减：主营业务成本 5-(29) 1,335,770,415.49 1,360,091,730.75 主营业务税金及附加 5-(30) 7,661,284.07 6,131,594.13 二、主营业务利润 658,036,147.00 460,564,706.96 加：其他业务利润 29,989,941.02 39,487,557.49 减：营业费用 175,673,885.71 122,530,492.02 管理费用 186,569,777.34 135,725,603.03 财务费用 5-(31) 143,628,217.80 99,505,862.74 三、营业利润 182,154,207.17 142,290,306.66 加：投资收益 5-(32) -714,217.60 1,902,622.08 补贴收入 5-(33) 35,593,455.66 28,256,876.85 营业外收入 637,986.43 240,984.85 减：营业外支出 1,614,036.42 2,775,661.08 四、利润总额 216,057,395.24 169,915,129.36 减：所得税 37,225,945.17 9,006,699.05 少数股权收益 50,886,733.03 44,067,952.00 五、净利润 127,944,717.04 116,840,478.31 加：年初未分配利润 598,635,786.04 592,925,102.33 其他转入 -24,712.51 六、可供分配的利润 726,580,503.08 709,740,868.13 减：提取法定盈余公积 32,075,087.97 42,850,106.84 提取法定公益金 21,436,053.24 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 2,053,795.15 918,162.77 提取企业发展基金 1,283,008.78 508,119.24 利润归还投资 543,609.12 七、可供投资者分配的利润 690,625,002.06 644,028,426.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 45,392,640.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 690,625,002.06 598,635,786.04 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 64 利润表附表（一） 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.48 33.52 1.74 1.74 营业利润 8.99 9.28 0.48 0.48 净利润 6.31 6.52 0.34 0.34 扣除非经常性损益后的净利润 6.35 6.55 0.34 0.34 非经常性损益项目： 1、营业外收入 637,986.43 元； 2、营业外支出 1,614,036.42 元； 3、以上项目影响所得税-322,096.50 元。 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 利润表附表（二） 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年同期 累计数 追溯调整后 上年数 1、出售处置部门或投资单位所得收益 -3,278,680.33 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 65 合并现金流量表 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,073,326,692.40 收到的税费返还 35,593,455.66 收到的其他与经营活动有关的现金 75,817,662.79 现金流入小计 2,184,737,810.85 购买商品、接受劳务支付的现金 1,653,536,301.75 支付给职工以及为职工支付的现金 135,759,454.08 支付的各项税费 118,883,645.35 支付的其他与经营活动有关的现金 5-(34) 156,494,236.92 现金流出小计 2,064,673,638.10 经营活动产生的现金流量净额 120,064,172.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 180,391,658.67 取得投资收益所收到的现金 4,703,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 436,750.20 收到的与投资活动有关的其他现金 1,830,000.00 现金流入小计 187,361,908.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 147,446,378.24 投资所支付的现金 16,751,000.00 支付的与投资活动有关的其他现金 9,400,848.35 现金流出小计 173,598,226.59 投资活动产生的现金流量净额 13,763,682.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,606,150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 690,307,980.83 现金流入小计 3,296,457,980.83 偿还债务所支付的现金 2,461,210,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 127,511,315.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 404,036,548.72 现金流出小计 2,992,757,863.88 筹资活动产生的现金流量净额 303,700,116.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 437,527,971.98 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 66 合并现金流量表（续） 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 127,944,717.04 加：少数股权收益 50,886,733.03 计提的资产减值准备 13,128,729.39 固定资产折旧 58,305,052.08 无形资产摊销 4,327,267.42 长期待摊费用摊销 37,010.04 待摊费用减少（减：增加） 105,409.70 预提费用增加（减：减少） 48,354.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -278,981.69 固定资产报废损失 126,658.75 财务费用 143,628,217.80 投资损失（减：收益） 714,217.60 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -189,505,086.18 经营性应收项目的减少（减：增加） -49,683,639.80 经营性应付项目的增加（减：减少） -39,720,487.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 120,064,172.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 748,715,663.09 减：现金的期初余额 311,187,691.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 437,527,971.98 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 67 母公司资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 564,207,532.02 250,989,789.59 短期投资 1,000,000.00 150,000,000.00 应收票据 96,828,832.62 331,087,933.00 应收股利 42,202,984.66 41,874,584.66 应收利息 应收帐款 6-(1) 960,710,364.74 821,939,578.63 其他应收款 6-(2) 86,407,500.88 63,366,545.00 预付帐款 268,596,934.39 279,271,148.36 应收补贴款 存货 648,947,136.61 478,261,162.12 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,668,901,285.92 2,416,790,741.36 长期投资： 长期股权投资 6-(3) 426,868,215.70 376,217,883.20 长期债权投资 长期投资合计 426,868,215.70 376,217,883.20 固定资产： 固定资产原价 1,151,357,068.75 866,427,190.82 减：累计折旧 315,746,767.17 279,660,190.87 固定资产净值 835,610,301.58 586,766,999.95 减：固定资产减值准备 31,409,753.02 31,409,753.02 固定资产净额 804,200,548.56 555,357,246.93 工程物资 在建工程 137,102,529.19 281,119,891.65 固定资产清理 固定资产合计 941,303,077.75 836,477,138.58 无形资产及其他资产： 无形资产 10,290,222.56 7,003,135.27 长期待摊费用 其他长期资产 长期资产及其他资产合计 10,290,222.56 7,003,135.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,047,362,801.93 3,636,488,898.41 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 68 母公司资产负债表（续） 2006 年 12 月 31 日 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 904,000,000.00 821,000,000.00 应付票据 254,180,000.00 282,200,000.00 应付帐款 259,397,523.93 253,441,873.34 预收帐款 223,033,582.26 336,710,376.51 应付工资 应付福利费 10,392,055.31 15,974,672.81 应付股利 应交税金 -13,960,837.26 -28,897,527.90 其他应交款 349,332.39 5,024.27 其他应付款 11,506,882.88 40,961,357.47 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 短期应付债券 296,580,000.00 流动负债合计 1,945,478,539.51 1,721,395,776.50 长期负债： 长期借款 80,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 80,000,000.00 20,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,025,478,539.51 1,741,395,776.50 股东权益： 股本 378,272,000.00 378,272,000.00 减：已归还投资 股本净额 378,272,000.00 378,272,000.00 资本公积 595,139,786.35 595,139,786.35 盈余公积 258,787,326.01 246,108,211.96 其中：法定公益金 82,036,070.65 未分配利润 789,685,150.06 675,573,123.60 股东权益合计 2,021,884,262.42 1,895,093,121.91 负债和股东权益总计 4,047,362,801.93 3,636,488,898.41 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 69 母公司利润及利润分配表 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本年数 上年同期数 一、主营业务收入 6-(4) 1,108,811,403.92 1,096,043,033.51 减：主营业务成本 6-(4) 873,344,003.38 992,033,898.25 主营业务税金及附加 1,821,253.50 279,215.39 二、主营业务利润 233,646,147.04 103,729,919.87 加：其他业务利润 23,818,076.50 23,059,750.76 减：营业费用 98,360,138.42 63,245,409.57 管理费用 103,780,534.94 71,263,610.69 财务费用 140,383,583.63 93,457,755.33 三、营业利润 -85,060,033.45 -101,177,104.96 加：投资收益 6-(5) 211,917,932.36 215,600,249.87 补贴收入 营业外收入 344,333.18 85,449.13 减：营业外支出 411,091.58 623,906.51 四、利润总额 126,791,140.51 113,884,687.53 减：所得税 420.00 五、净利润 126,791,140.51 113,884,267.53 加：年初未分配利润 675,573,123.60 641,658,358.88 其他转入 六、可供分配的利润 802,364,264.11 755,542,626.41 减：提取法定盈余公积 12,679,114.05 23,051,241.87 提取法定公益金 - 11,525,620.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 789,685,150.06 720,965,763.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 45,392,640.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 789,685,150.06 675,573,123.60 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 70 母公司现金流量表 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,223,587,057.22 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 14,593,412.47 现金流入小计 1,238,180,469.69 购买商品、接受劳务支付的现金 1,149,715,515.78 支付给职工以及为职工支付的现金 68,664,688.18 支付的各项税费 13,572,156.87 支付的其他与经营活动有关的现金 20,403,468.43 现金流出小计 1,252,355,829.26 经营活动产生的现金流量净额 -14,175,359.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 180,391,658.67 取得投资收益所收到的现金 4,703,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 201,750.20 收到的与投资活动有关的其他现金 - 现金流入小计 185,296,908.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 143,402,199.20 投资所支付的现金 16,751,000.00 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 160,153,199.20 投资活动产生的现金流量净额 25,143,709.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,572,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 680,700,000.00 现金流入小计 3,252,700,000.00 偿还债务所支付的现金 2,429,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 121,450,607.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 400,000,000.00 现金流出小计 2,950,450,607.67 筹资活动产生的现金流量净额 302,249,392.33 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 313,217,742.43 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 71 母公司现金流量表（续） 2006 年度 编制单位：许继电气股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 126,791,140.51 加：计提的资产减值准备 15,223,299.42 固定资产折旧 44,637,006.40 无形资产摊销 1,184,513.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -259,018.46 固定资产报废损失 - 财务费用 140,383,583.63 投资损失（减：收益） -211,917,932.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -170,685,974.49 经营性应收项目的减少（减：增加） 103,121,572.36 经营性应付项目的增加（减：减少） -62,653,549.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 -14,175,359.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 564,207,532.02 减：现金的期初余额 250,989,789.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 313,217,742.43 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 72 关于许继电气股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 （2007）京会兴核字第 1-78 号 许继电气股份有限公司股东大会： 我们审阅了后附的许继电气股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以 下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是许继电气股份有限公司管理层 的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财 务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异 调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节 表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差 异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供 的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企 业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 二零零七年三月二十日 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 73 附件一：差异调节表 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》 （以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状 况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计 准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准 则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要 认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 74 许继电气股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 金额单位：人民币元 项目 注释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 2,026,270,095.19 1 长期股权投资差额 -6,231,031.39 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -6,231,031.39 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金融资产 423,000.00 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 29,652,503.05 13 少数股东权益 178,187,040.10 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 2,228,301,606.95 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 公司法定代表人：王纪年 财务总监：马保州 财务经理：张红燕 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 75 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则 对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于 做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简 称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通 知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披 露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系本公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和 “通知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财 务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中 没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会 计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述本公司留存收益并影 响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调 整留存收益或资本公积。 2、原采用应付税款法核算所得税费用的，应当按照企业会计准则相关规定调整 后的资产、负债账面价值与其计税基础进行比较，确定应纳税暂时性差异和可抵扣暂 时性差异，采用适用的税率计算递延所得税负债和递延所得税资产的金额，相应调整 期初留存收益。 3、需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差 异调节表中单列项目反映。 三、主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行企 业会计准则和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 76 31 日（合并）资产负债表。该报表业经北京兴华会计师事务所审计，并于 2007 年 3 月 20 日出具了无保留意见的审计报告[（2007）京会兴审字第 1-198 号]。该报表相 关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、长期股权投资差额 根据《企业会计准则第 20 号—企业合并》属于同一控制下企业合并产生的长期 股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益。 公司 2006 年 12 月 31 日根据现行企业会计准则编制的合并报表中合并价差 6,231,031.39 元，全额冲销，并调整留存收益。 3、金融资产 企业应当将所持有的金融资产（不含《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规 范的投资）中以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资 产将账面价值与公允价值的差额调整留存收益。 公司 2006 年 12 月 31 日根据现行企业会计准则编制的合并报表中短期投资（金 融资产）投资成本为 1,000,000.00 元，2006 年 12 月 31 日的公允价值为 1,423,000.00 元，差额 423,000.00 元调整留存收益 4、所得税 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》规定的资产负债表债务法，对资产、负 债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影 响金额调整留存收益 ⑴以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产的 账面价值与公允价值的差额对所得税的影响 项目 账面价值 公允价值 差额 所得税税率 所得税影响额 短期投资 1,000,000.00 1,423,000.00 423,000.00 33% 139,590.00 ⑵ 计提的坏账准备与根据税法计算的坏账准备之间的差额对所得税的影响 项目 06 年 12 月 31 日 坏账准备余额 税法计算的坏 帐准备金额 所得税税率 所得税影响额 应收账款 91,959,795.16 6,465,831.80 33% 28,213,007.91 其他应收款 5,265,136.87 480,030.39 33% 1,579,085.14 许继电气股份有限公司 2006 年年度报告 77 合 计 97,224,932.03 6,945,862.19 29,792,093.05 以上所得税调整事项调增期初留存收益 29,652,503.05 元。 5、 少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日根据现行企业会计准则编制的合并报表中子公司的少数 股东权益享有的权益为 178,187,040.10，新会计准则计入股东权益。