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无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 1 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告 二零一四年三月 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），不送红股， 不以公积金转增股本。 公司负责人方洪波先生、主管会计工作负责人张赵锋及会计机构负责人(会 计主管人员)钟芳流声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介 ............................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 8 第四节 董事会报告 ........................................................... 10 第五节 重要事项 ............................................................ 24 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 32 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 38 第八节 公司治理 ............................................................ 43 第九节 内部控制 ............................................................ 46 第十节 财务报告 ............................................................ 48 第十一节 备查文件目录 ...................................................... 136 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或小天鹅 指 无锡小天鹅股份有限公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司 财务公司 指 美的集团财务有限公司 美的电器 指 广东美的电器股份有限公司 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 1、市场风险。国内房地产市场的不确定性和国外政治环境的动荡带来了市 场需求的不确定性；互联网销售的兴起和快速发展，对传统营销模式带来了新 的挑战。 2、成本风险。2013 年大宗原材料价格相对较低，如果 2014 年原材料价格 大幅上涨，将直接影响到公司盈利能力；随着劳动力成本的持续上升，对公司 的成本压力将进一步加大。 3、汇率风险。汇率的波动存在较大的不确定性，公司虽采取了一定措施应 对汇率波动的风险，但汇率的波动对公司外销业务的盈利能力仍有较大影响。 4、政策风险。海外非关税贸易壁垒及可能的反倾销政策推出，也将会对公 司的外销业务的规模和盈利造成一定影响。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 小天鹅 A、小天鹅 B 股票代码 000418、200418 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 无锡小天鹅股份有限公司 公司的中文简称 小天鹅 公司的外文名称（如有） Wuxi Little Swan Company Limited 公司的法定代表人 方洪波 注册地址 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号 注册地址的邮政编码 214028 办公地址 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号 办公地址的邮政编码 214028 公司网址 电子信箱 IR_littleswan@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周斯秀女士 田林女士 联系地址 无锡国家高新技术开发区长江南路 18 号 无锡国家高新技术开发区长江南路 18 号 电话 0510-81082320 0510-81082377 传真 0510-83720879 0510-83720879 电子信箱 IR_littleswan@ IR_littleswan@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、香港《大公报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 7 首次注册 1993 年 11 月 29 日 江苏省无锡工商行 政管理局 13590586-X-1 320200704046760 70404676-0 报告期末注册 2011 年 03 月 25 日 江苏省无锡工商行 政管理局 320200000014723 320200704046760 70404676-0 公司上市以来主营业务的变化情况 无变化 历次控股股东的变更情况 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 无锡市梁溪路 28 号 签字会计师姓名 戴伟忠 余志强 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 深圳市深南大道 4011 号香港 中旅大厦 25 楼 卞建光 2006 年 8 月 4 日起至全部非流 通股东的代垫对价偿还和解 除限售工作完成时止。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 8,727,956,044.37 6,899,863,926.81 26.49% 10,975,621,704.52 归属于上市公司股东的净利润 （元） 413,350,079.54 338,387,680.99 22.15% 453,327,963.81 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 310,261,096.43 341,978,755.36 -9.27% 364,358,220.01 经营活动产生的现金流量净额 （元） 904,882,101.01 344,757,698.15 162.47% 242,531,309.07 基本每股收益（元/股） 0.65 0.54 20.37% 0.72 稀释每股收益（元/股） 0.65 0.54 20.37% 0.72 加权平均净资产收益率（%） 10.88% 9.59% 1.29% 13.99% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%) 2011 年末 总资产（元） 9,222,527,380.74 8,403,705,443.29 9.74% 9,145,185,476.94 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,908,897,654.74 3,686,210,495.87 6.04% 3,441,144,937.45 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,078,789.83 5,388,076.41 53,601,089.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 23,748,858.49 23,335,697.60 61,717,786.34 债务重组损益 2,807,241.09 9,007,539.11 10,188,474.84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 733,146.16 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 308,469.59 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 9 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,283,944.96 7,166,257.62 4,214,334.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 97,565,087.41 -33,250,000.00 辞退费用 -5,944,610.29 -4,606,067.30 -7,452,612.88 预计负债 -1,199,402.08 减：所得税影响额 9,485,975.81 6,042,660.17 18,070,842.88 少数股东权益影响额（税后） 14,848,388.66 4,589,917.64 14,029,083.78 合计 103,088,983.11 -3,591,074.37 88,969,743.80 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 （一）总体情况概述 2013 年，是中国家电行业整体面临调整变化的一年。产业结构升级、销售业态变革、刺激政策退出、 新能效标准实施以及房地产市场的不确定性等因素，给家电企业带来了不同程度的影响。2013 年，洗衣机 行业整体有所复苏，但国内外市场出现分化。国内市场，洗衣机消费升级态势明显，中高端产品占比持续 提升；受产品结构优化、电商渠道拓展以及原材料价格低位运行等因素的影响，洗衣机国内市场整体呈现 增长态势。国外市场，受经济、政治因素以及竞争格局变化等影响，中国洗衣机出口业务比较低迷，整体 呈下滑趋势。 公司继续紧紧围绕“产品领先、效率驱动、全球经营”战略主轴，聚焦产业，做好产品，持续推动和 深化经营转型，确保适度规模下的盈利最大化。2013 年公司转型初见成效，内销规模出现恢复性增长，同 比上升 53.03%。外销受出口市场整体下滑和主动进行结构调整的影响，同比下降 17.70%，但盈利能力有 所提升。2013 年，公司实现销售收入 87.28 亿元，归属母公司净利润 4.13 亿元。 二、重点工作回顾 1、强化基础管理，提升运营效率 2013 年，是公司深化经营转型的一年。公司通过绩效梳理，建设了以战略为牵引、绩效为导向的绩效 管理体系。梳理核心流程，完成 PLC、品质、生产三大主流程梳理，强化执行考核。开展组织结构优化， 调整研发组织架构；推动双桶小厂化运作，激发双桶经营活力；通过架构流程，进一步贯彻“品质第一” 的理念和要求，理顺品质管理职能，提升品质系统的快速反应能力；完善内控职能建设，加强风险管控。 组织开展精益物流改善项目，推动整体物流布局优化，提升整体的运营效率。 2、深化营销变革，转型初见成效 2013年，公司持续推进营销转型，深化组织变革。内销体系，进一步精简组织架构，经营重心下移， 提升经营质量。推动终端标准化建设，提升售后网点建设与服务能力。大力拓展电商渠道，组建电商团队， 拓展线上分销商，大幅提升电商市场份额。实行“小天鹅”和“美的”双品牌运营，“美的”品牌市场份 额得到迅速提高。外销市场，公司积极应对整体出口市场低迷的大环境，积极调整产品及客户结构，大力 推进与新兴市场客户深化的战略合作。局部区域推行自主品牌，改善盈利能力。在整体环境不利的情况下， 保持了外销业务的相对稳定。 3、持续加大投入，实现产品创新升级 2013年，公司持续加大投入，提升产品竞争力，在基于对消费者需求深入调研的基础上，推出了一系 列新品。在国内市场，公司推出了“新美的”、“新爱尚”、“纯臻2.0”系列高端滚筒产品、美的“863” 全新系列波轮产品。在外销市场，“水魔方”系列、“一键洗”系列产品全新上市。2013年，公司新美的 滚筒洗衣机荣获“2013创新盛典中国工业设计奖”最佳自主创新设计大奖、中国家用电器创新成果评选“工 业设计创新奖”等大奖。公司小天鹅“纯臻”滚筒洗衣机获得中国工业设计大赛"太湖奖"一等奖等。公司 “新爱尚”系列滚筒洗衣机，通过特色的设计和构造，人性化的改善和提升，达到了快速洗涤、全面洁净 的环保式洗涤效果，上市后备受好评。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 11 二、主营业务分析 1、概述 公司主营洗衣机业务，报告期内主营业务未发生变化。公司收入、成本、费用等项目变动情况如下表： 项目 2013 年度 2012 年度 增减额 增减率% 营业收入 872,795.60 689,986.39 182,809.21 26.49% 营业成本 654,962.19 533,991.46 120,970.73 22.65% 期间费用 168,520.93 116,889.50 51,631.43 44.17% 营业利润 52,144.23 40,445.62 11,698.61 28.92% 利润总额 54,862.13 44,557.16 10,304.97 23.13% 归属于母公司的净利润 41,335.01 33,838.77 7,496.24 22.15% 变动30%以上项目的原因说明详见本报告“第十节 财务报告”中“十四、补充资料-3公司主要会计报表项异常情况及原因 的说明”。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司前期披露的战略和经营计划执行情况，详见本节“一、概述”中（二）重点工作回顾。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 公司主营洗衣机业务，报告期内，公司实现营业收入87.28亿元，同比上升26.49%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 家用电器行业 销售量 9,142,664 7,656,657 19.41% 生产量 9,054,490 7,795,785 16.15% 库存量 1,048,718 1,136,892 -7.76% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,306,194,921.56 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 26.42% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 12 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 美的电器(新加坡)贸易有限公司 1,112,577,742.13 12.75% 2 苏宁云商集团股份有限公司 795,381,723.31 9.11% 3 贵州美的制冷产品销售有限公司 162,915,012.10 1.87% 4 北京京东世纪信息技术有限公司 118,037,791.26 1.35% 5 昆明美的制冷产品销售有限公司 117,282,652.76 1.34% 合计 -- 2,306,194,921.56 26.42% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 家用电器制造 原材料 5,328,504,226.96 90.48% 4,062,553,588.78 86.12% 4.36% 家用电器制造 人工工资 287,045,949.02 4.87% 221,156,333.64 4.69% 0.19% 家用电器制造 折旧与摊销 159,123,532.24 2.70% 254,680,756.42 5.40% -2.70% 家用电器制造 能源 47,221,210.21 0.80% 26,635,747.71 0.56% 0.24% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 洗衣机 原材料 5,328,504,226.96 90.48% 4,062,553,588.78 86.12% 4.36% 洗衣机 人工工资 287,045,949.02 4.87% 221,156,333.64 4.69% 0.19% 洗衣机 折旧与摊销 159,123,532.24 2.70% 254,680,756.42 5.40% -2.70% 洗衣机 能源 47,221,210.21 0.80% 26,635,747.71 0.56% 0.24% 说明：1、本报告期原材料占比上升是由于规模增长，固定费用占比下降，材料成本比重相应上升。 2、公司本报告期成本项目增加了模具摊销，上年数进行了同口径调整。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,136,927,538.81 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 18.9% 公司前 5 名供应商资料 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 13 4、费用 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减 销售费用 1,267,118,417.20 840,560,482.53 50.75% 管理费用 393,481,200.80 331,386,860.96 18.74% 财务费用 24,609,694.16 -3,052,363.24 906.25% 所得税费用 74,868,314.89 66,735,452.95 12.19% 5、研发支出 报告期内，公司以消费者为中心，着力打造长期持续的产品竞争力。公司研发支出主要用于：1、通 过深入市场与用户研究，精准企划，聚焦重点项目，加大投入；2、大力提升产品品质，强健产品设计；3、 持续加强对高端人才的引进等。2013年，公司投入研发的各项支出为3.4亿元，占公司2013年经审计净资产 的8.81%，占公司2013年度营业总收入的3.95%。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 7,313,349,568.57 7,083,790,703.59 3.24% 经营活动现金流出小计 6,408,467,467.56 6,739,033,005.44 -4.91% 经营活动产生的现金流量净额 904,882,101.01 344,757,698.15 162.47% 投资活动现金流入小计 11,405,168,864.71 10,555,477,669.52 8.05% 投资活动现金流出小计 11,854,317,350.44 11,754,098,980.68 0.85% 投资活动产生的现金流量净额 -449,148,485.73 -1,198,621,311.16 62.53% 筹资活动现金流出小计 189,716,383.08 132,586,903.59 43.09% 筹资活动产生的现金流量净额 -189,716,383.08 -132,586,903.59 -43.09% 现金及现金等价物净增加额 265,078,649.53 -986,527,085.57 126.87% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额增加，主要是因为本期销售规模的增长导致销售商品收到的现金增加。 投资活动产生的现金流量净额增加，主要是因为本期收回的银行理财资金较上年同期增加。 筹资活动现金流出增加，主要是由于本期现金股利分红金额比上年同期增加。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 14 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 家用电器制造 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 26.34% 29.71% 24.84% 2.88% 分产品 洗衣机 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 26.34% 29.71% 24.84% 2.88% 分地区 本国 6,322,627,813.03 4,343,498,573.35 31.3% 53.03% 55.92% -1.28% 其他国家 1,671,902,239.89 1,545,477,631.51 7.56% -17.7% -19.98% 2.63% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%） 重大变动说 明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 1,617,373,088.50 17.54% 1,404,291,094.65 16.71% 0.83% 应收账款 777,744,132.32 8.43% 722,198,904.66 8.59% -0.16% 存货 798,141,838.58 8.65% 952,747,860.68 11.34% -2.69% 投资性房地产 9,466,777.10 0.10% 5,049,500.73 0.06% 0.04% 长期股权投资 4,579,148.88 0.05% 5,695,850.80 0.07% -0.02% 固定资产 1,194,244,286.86 12.95% 1,297,298,526.31 15.44% -2.49% 2、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购 买金额 本期出 售金额 期末数 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 15 金融资产 2.衍生金融资产 1,224,590.00 13,792,150.00 15,016,740.00 3.可供出售金融资产 286,944.00 25,872.00 180,638.60 312,816.00 金融资产小计 1,511,534.00 13,818,022.00 180,638.60 15,329,556.00 上述合计 1,511,534.00 13,818,022.00 180,638.60 15,329,556.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 公司是国内最大的洗衣机生产企业之一。公司的竞争优势主要体现在以下方面： 1、技术优势。公司一直聚焦于洗衣机业务，通过多年来对研发资源的持续投入，已形成了业内领先 的技术优势。公司现拥有完善的技术研发体系，拥有一个国家级企业技术中心和两个国家认定实验室；小 天鹅实验室还在全国洗衣机行业首家通过UL北美安全认证和德国VDE认证。公司坚持自主创新，拥有国际 领先的变频技术、智能驱动控制、结构设计及工业设计等洗涤核心技术。 2、品牌优势。公司实行“小天鹅”、“美的”双品牌战略。“小天鹅”作为洗衣机品牌已有30多年历史，深 受消费者信赖，“全新全意小天鹅”更是深入人心。而“美的”品牌则是家喻户晓的家电综合品牌，作为洗衣 机品牌也得到市场高度认可，市场份额不断提升。 3、规模优势。公司是国内最早从事洗衣机生产的企业。多年积淀，打造了公司精益生产的制造文化。 公司现拥有国内、国际一流的生产设备和富有经验的制造团队，无锡、合肥、荆州三个基地的产能超过1600 万台，产品覆盖滚筒、波轮全自动、双缸、搅拌式洗衣机以及干衣机等全种类，具有其他厂家不可比拟的 规模优势。 4、渠道优势。经过近年来不断地变革和调整，公司的渠道优势逐渐形成。在国内一二级市场，公司 主要与苏宁、国美及区域性大客户展开合作；在三四级市场，公司依托传统渠道与专卖店相结合的方式， 将产品送至千家万户。在海外，公司不断深化与客户合作，海外市场持续拓展。公司与各主要客户长期保 持着良好的合作关系，品牌忠诚度较高。 报告期内公司核心竞争力未发生重要变化。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）持有金融企业股权情况 公司名称 公司 类别 最初投资成本 （元） 期初持股 数量（股） 期初持 股比例 （%） 期末持股数 量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面值（元） 报告期损益 （元） 会计 核算 科目 股份 来源 江苏银行 商业 1,100,000.00 2,202,564 0% 2,202,564 0% 1,210,000.00 123,405.12 长期 非公 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 16 股份有限 公司 银行 股权 投资 开发 行 合计 1,100,000.00 2,202,564 -- 2,202,564 -- 1,210,000.00 123,405.12 -- -- 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联 关系 是否 关联 交易 产品类 型 委托理财金 额 起始日期 终止日期 报酬确定方式 本期实际收 回本金金额 计提减 值准备 金额 预计收益 报告期实 际损益金 额 银行 否 否 银行理 财产品 1,179,479 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 浮动利率，合同 约定最高年化 收益率 1,118,673 9,756 9,756 合计 1,179,479 -- -- -- 1,118,673 9,756 9,756 委托理财资金来源 全部为公司自有资金。委托理财金额为累计发生额，公司实际用于委托理财的资金额 度为人民币 18 亿元，在此额度内可循环使用。 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2013 年 03 月 06 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) （2）衍生品投资情况 单位：万元 衍生品投 资操作方 名称 关联 关系 是否 关联 交易 衍生品投 资类型 衍生品投 资初始投 资金额 起始日期 终止日期 期初投资 金额 计提减值 准备金额 （如有） 期末投资 金额 期末投资 金额占公 司报告期 末净资产 比例（%） 报告期实 际损益金 额 银行 否 否 外汇远期 合约 24,245 2013 年 01 月 10 日 2015 年 01 月 07 日 24,245 48,371 10.67% 1,893 合计 24,245 -- -- 24,245 48,371 10.67% 1,893 衍生品投资资金来源 全部为公司自有资金。 衍生品投资审批董事会公告 披露日期（如有) 2012 年 11 月 03 日 2013 年 08 月 06 日 衍生品投资审批股东会公告 2012 年 11 月 21 日 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 17 披露日期（如有) 2013 年 08 月 28 日 报告期衍生品持仓的风险分 析及控制措施说明（包括但 不限于市场风险、流动性风 险、信用风险、操作风险、 法律风险等） 公司已审议制定了《期货套期保值业务管理办法》与《外汇资金业务管理办法》，对衍生 品投资与持仓风险进行充分的评估与控制，具体说明如下： 1、市场风险大宗原材料价格变动和外汇市场汇率波动的不确定性导致期货业务与外汇资 金业务存在较大的市场风险，同时在期货套期保值操作中因无法及时筹措资金满足建立和维 持保值头寸，或在外汇资金业务中用于履约的外汇资金不能按时到账，均可能导致套保损失 与违约风险。 控制措施：公司期货套期保值业务及外汇资金业务均不得进行投机交易，坚持谨慎与稳 健操作原则。对于期货保值业务，严格根据生产经营所需来确定套期保值量并提出期货交易 申请，套期保值量原则上不能超过年度预算所需量的三分之一，并实施止损机制；按照规定 缴纳保证金并根据生产经营及时追加保证金。对于外汇资金业务，实行分层管理机制，各子 公司或产品公司提出资金业务申请，需要对影响业务损益的条件或环境进行风险分析，对可 能产生的最大收益和损失进行估算，同时报送可承受的保证金比例或总额，公司及时更新资 金业务操作情况，确保到期日前的资金安排。 2、操作风险不完善的内部流程、员工、系统以及外部事件均可能导致公司在套保业务及 外汇资金业务的过程中承担损失。 控制措施：公司的相关管理制度已明确了套保及外汇资金业务的职责分工与审批流程， 建立了比较完善的监督机制，通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效降 低操作风险。 3、法律法规风险公司开展套期保值与外汇资金业务需要遵循法律法规，明确约定与代理 机构之间的权利义务关系。 控制措施：公司指定相关责任部门加强法律法规和市场规则的学习，严格合同审查，明 确权利义务，加强合规检查，保证公司衍生品投资与持仓操作符合法律、法规及公司内部管 理制度的要求。 已投资衍生品报告期内市场 价格或产品公允价值变动的 情况，对衍生品公允价值的 分析应披露具体使用的方法 及相关假设与参数的设定 本公司对衍生品公允价值的分析使用的是期货市场的公开报价或中国银行的远期外汇报价。 报告期公司衍生品的会计政 策及会计核算具体原则与上 一报告期相比是否发生重大 变化的说明 未发生重大变化。 独立董事对公司衍生品投资 及风险控制情况的专项意见 公司独立董事认为：一、公司已制定《外汇资金业务管理办法》和《期货套期保值业务 管理办法》等衍生品投资制度，能够有效控制衍生品投资风险；二、公司本期衍生品投资业 务已履行相关审批程序，严格依照股东大会审批额度、方式开展业务；三、公司本期衍生品 投资业务主要针对公司出口业务，与境内金融机构签订外汇远期合约，利于公司锁定汇率， 规避汇率波动风险；无投机性操作，不存在履约风险；交易期限均根据公司收付款预算进行 操作，对公司流动性没有影响。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 18 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：万元 公司名称 公司类 型 所处 行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 合肥美的洗衣机有 限公司 子公司 生产 制造 生产洗衣机 美元 13552 374,603.14 165,917.67 390,739.88 15,777.32 14,941.96 无锡小天鹅通用电 器有限公司 子公司 生产 制造 生产洗衣机 干衣机 2800 22,756.31 15,363.76 19457.38 258.39 301.82 无锡飞翎电子有限 公司 子公司 生产 制造 新型电子元 器件的生产 开发 美元 362.46 38,161.46 27,935.58 29,015.53 5,349.59 5,199.71 小天鹅（荆州）三 金电器有限公司 子公司 生产 制造 生产洗衣机 1107 11,735.91 3,242.00 28,996.77 830.74 658.91 主要子公司、参股公司情况说明 注: 报告期内，子公司“合肥荣事达洗衣设备制造有限公司”更名为“合肥美的洗衣机有限公司”。 报告期内取得和处置子公司的情况 √适用 □不适用 报告期内，公司完成了对子公司无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公司解散注销。其他子公司的取 置进展情况详见第十节“财务报告”第十一“资产负债表日后事项”。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 19 4、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入 金额 截至报告期末累计实际投入 金额 项目进度 项目收益情况 2011 年本公司及子公司 投资规划（注 1） 64,870 0 19,911 30% 无法单独测算 合计 64,870 0 19,911 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期 2011 年 03 月 18 日 临时公告披露的指定网站查询索引 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年投资计划公告（公告编号：2011-12），详见巨潮 资讯网 . 注 1：2011 年年初，针对当时的市场需求增长预测和公司产能趋紧的情况，经公司决策，拟投资 6.487 亿元扩充荆州基地产 能和其他基地产能。在实施过程中，市场出现了较大变化，整体需求下降，行业增速放缓。公司面对市场情况变化，及时调 整投资策略，2011 年本公司及子公司投资规划中未投项目今年已终止实施。 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 2014年，在消费刺激政策全部退出后，家电行业将重回市场化运行。产品升级，技术创新、效率提 升将成为洗衣机行业可持续发展的主要增长方式。新能效标准的实施将带动整个行业的优化整合进一步加 速。家电智能化和移动互联网的应用将日益受到关注。互联网销售的发展和城镇化进程的推进将为行业带 来新的市场机遇。房地产市场的调控和国际政治形势的动荡也将给整个行业带来更多的不确定性。 （二）公司发展计划 2014年，公司将继续坚持专业化发展，围绕洗衣机核心主业，进一步深化转型，以产品力提升、运营 效率提升为两大核心，以消费者为中心，持续提升产品竞争能力；强化提升两个市场的战斗力；强化绩效 导向的执行落地，提升组织运营效率。主要工作思路如下： 1、以消费者为中心，做好产品 随着居民收入的提升，消费理念也在不断升级，消费者更加注重产品性能和消费体验。消费者消费意 识、消费行为的变化，要求洗衣机要向更高端化、品质化的方向发展，智能化、绿色环保、大容量正成为 洗衣机的发展趋势。2014年，公司将加大与专业测评、调研公司的合作投入，推动市场与用户研究专业化。 构建基于消费者研究的新平台，建立并运营开放的创新体系，加大基础技术研究以及能效、噪音技术、物 联网技术应用研究，进一步推进标准化工作，扎扎实实把产品做好。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 20 2、强化品质刚性，创造感动用户的品质 没有产品就没有用户，没有品质就没有市场。2014年，公司将继续强化品质刚性，切实落实品质一票 否决制；强化两个源头（采购和设计）、一个过程（制造）的品质管控，品质指标将纳入各部门负责人绩 效指标，刚性考核执行。提高供应商引入门槛，对劣质供方强制淘汰。2014年，公司将在2013年已投入1.6 亿的基础上，再投入不少于1亿元的资金，持续有效地推进品质改善，努力创造让用户感动的品质。 3、坚持双品牌运作, 保障规模与利润平衡增长 2014年，公司将坚持实行“小天鹅”、“美的”双品牌运作机制。两个品牌均有相对稳定的顾客群， 且存在一定的差异性和互补性。公司针对两个品牌的定位，在产品外观设计、功能、价格等方面进行了明 确的市场细分。“小天鹅”品牌定位于高端、专业，致力于创造更完美的衣物洗护体验，是行业领先的高 端洗衣机品牌。“美的”品牌定位于时尚，创新科技与人性化设计的完美融合，获得了市场的高度认可。 2014年，公司将合理布局，推动“小天鹅”和 “美的”洗衣机持续、稳定发展，实现规模与利润的平衡 增长。 4、加大电商渠道投入，积接迎接机遇挑战 根据中国家电网与奥维咨询联合发起的《中国网民洗衣机网购需求调查》结果显示，有73.2%的网友 表示会网购洗衣机产品。互联网环境下，必须真正做到“以消费者为中心”，为消费者提供更好的购物体 验。随着电商渠道的迅猛发展，电商销售额占比正在逐年攀升，线上、线下互动销售正成为家电渠道的一 种新兴趋势，也是公司面临的新的机遇和挑战。2013年，公司电商业务发展较快，取得了较大幅度增长。 2014年，公司将在13年基础上继续强化，成立独立的电子商务管理中心，从产品企划、组织及团队建设、 推广规划、流程优化等方面着手进行资源配置，专业化运作。2014年，公司将继续巩固与加强与各大电商 平台的合作，改善线上销售结构，大力提升电商销售份额，确保公司线上业务与公司行业地位相匹配。 （三）未来风险分析 1、市场风险。国内房地产市场的不确定性和国外政治环境的动荡带来了市场需求的不确定性；互联 网销售的兴起和快速发展，也对传统营销模式带来了极大的挑战。 2、成本风险。2013年大宗原材料价格相对较低，如果2014年原材料价格大幅上涨，将直接影响到公 司盈利能力；随着劳动力成本的持续上升，对公司的成本压力将进一步加大。 3、汇率风险。汇率的波动存在较大的不确定性，公司虽采取了一定措施应对汇率波动的风险，但汇 率的波动对公司外销业务的盈利能力仍有较大影响。 4、政策风险。海外非关税贸易壁垒及可能的反倾销政策推出，也将会对公司的外销业务的规模和盈 利造成一定影响。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 21 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 本报告期内，没有发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 与上年相比本年减少合并单位1家，原因为子公司无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公司解散注销。 故自2013年12月17日起不再将其纳入合并财务报表范围。 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2011年利润分配方案：以公司2011年末总股本632,487,764股为基数，按每10股派发现金红利2元（含 税），不进行公积金转增股本。该方案已于2012年6月实施完毕。 2012年利润分配方案：以公司2012年末总股本632,487,764股为基数，按每10股派发现金红利3元（含 税），不进行公积金转增股本。该方案已于2013年6月实施完毕。 2013年利润分配方案：以公司2013年末总股本632,487,764股为基数，按每10股派发现金红利3元（含 税），不进行公积金转增股本。该方案经董事会审议后，拟提交股东大会审批。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 189,746,329.20 413,350,079.54 45.90% 2012 年 189,746,329.20 338,387,680.99 56.07% 2011 年 126,497,552.80 453,327,963.81 27.90% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 3.00 分配预案的股本基数（股） 632,487,764 现金分红总额（元）（含税） 189,746,329.20 可分配利润（元） 1,912,838,272.63 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 22 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 根据江苏公证天业会计师事务所有限公司出具的《审计报告》，本公司母公司 2013 年度实现净利润 203,411,195.64 元， 加上年初未分配利润 1,709,427,076.99 元，可供分配利润为 1,912,838,272.63 元；提取法定公积金 20,341,119.56 元，分配 2012 年度股利 189,746,329.20 元，报告期末可供股东分配的利润为 1,702,750,823.87 元。 2013 年度分配预案为：拟以公司 2013 年末总股本 632,487,764 股为基数，按每 10 股派发现金红利 3 元（含税）向全 体股东分配，共派发现金 189,746,329.20 元，剩余未分配利润结转以后年度。2013 年度不进行公积金转增股本。 十五、社会责任情况 （一）保护消费者合法权益。公司以市场为导向，关注顾客需求，通过持续改进，不断提高质量管理 水平，提升产品质量和服务质量；公司设有全国服务热线4008228228，对客户咨询和投诉及时作出快速响 应，确保用户得到满意的服务。 （二）保障职工权益。公司严格落实国家法律法规，积极保障员工合法权益。公司为员工提供了良好 的工作和生活环境，建立健全了企业薪资标准和激励机制，为员工提供有竞争力的薪资报酬和成长空间。 组织员工开展业余活动，丰富员工生活。针对不同岗位员工的实际需要，公司以内部和外部相结合的方式， 为员工提供多种培训，促进员工职业发展。 （三）促进节能环保。公司通过管理创新、制度创新、技术创新及产品创新，落实和推进节能减排， 履行低碳时代下的社会责任。在产品生产过程中，公司通过加强节能减排措施，实现了工业用水100%循环 再利用；公司成功开发的精准自动投放洗涤剂技术，通过国际权威机构英国Intertek认证，获得“碳足迹” 绿叶标签，是国内洗衣机行业首家获得“碳足迹”绿叶标签的企业。 （四）关爱弱势群体。在 5 月全国助残日“江苏省残疾人幸福生活推进计划”和 12 月的慈善“一日 捐”活动中，公司都积极捐款捐物，用实际行动彰显了企业的社会责任。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对 象类型 接待对象 谈论的主要内容及 提供的资料 2013 年 01 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 长江证券、申万菱信、中邮基金华安基金 公司整体经营情况 2013 年 01 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券 东方港湾 平安保险 新思哲 纽银基 金 西部资管 海通资管 万家基金 爱建自营 公司整体经营情况 2013 年 08 月 13 日 公司会议室 实地调研 机构 长江证券、 博道投资、南京证券、东方证券资 公司整体经营情况 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 23 产管理、中国人保资产管理、中海基金、太平 洋资产管理、中邮基金、东吴证券、光大证券 资产管理、中国人寿资产管理、华安基金、万 家基金、济海投资、富国基金、大成基金、上 海从容投资管理、 尚雅投资 2013 年 09 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 摩根士丹利 公司整体经营情况 2013 年 09 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 渤海证券 公司整体经营情况 2013 年 11 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 银河证券、融通基金 公司整体经营情况 2013 年 11 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 长江证券、汇添富基金 公司整体经营情况 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 24 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、资产交易事项 1、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 江苏鲲 鹏投资 有限公 司 恒泰保 险经纪 有限公 司股权 2013 年 1 月 5 日 100 0 无 0% 按该公 司净资 产协商 确定 否 不适用 是 是 不适用 美的集 团财务 有限公 司 江苏银 行股份 有限公 司股权 2013 年 12 月 23 日 881.03 12.34 不适用 0% 按同类 资产市 场价确 认 是 控股股 东控制 的公司 否 否 不适用 四、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 25 五、重大关联交易 1、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 2、其他重大关联交易 （1）公司于2013年8月27日召开的2013年第一次临时股东大会，审议通过了以下议案： ① 审议通过了《关于与美的集团财务有限公司签署<金融服务协议>的关联交易议案》。 协议约定，财务公司根据本公司子公司的要求，向公司及子公司提供存款服务、贷款服务、票据贴现 服务、担保、结算服务及中国银监会批准的财务公司可从事的一系列金融服务。在协议生效之日后三年的 有效期内，公司及子公司向财务公司存入之每日最高存款余额不超过人民币10亿元；财务公司向公司及子 公司授出之每日最高未偿还贷款本息余额不超过人民币10亿元。 ② 审议通过了《关于商标使用许可的关联交易议案》 本公司许可广东美的电器股份有限公司及控制子公司在空调商品上使用本公司的“LITTLESWAN及 图” 和“小天鹅”中文商标；许可湖北美的电冰箱有限公司及控制子公司在冰箱、冷柜商品上使用本公 司的“LITTLESWAN及图” 和“小天鹅”中文商标；同时美的电器许可本公司及控制子公司在洗衣机和干 衣机商品生产、销售及广告宣传中使用“美的”商标。上述许可合同均以授权商标产品的净销售额的0.3% 计收商标许可使用费，许可期限自2014年1月1日至2016年12月31日。 （2）公司2013年4月12日召开的2012年年度股东大会大会审议通过了《关于预计2013年度日常关联交易 额度的议案》。 日常关联交易的具体内容以及相应产生的关联债权债务往来详见第十节财务报告“八、关联方及关 联方交易”。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于预计 2013 年度日常关联交易额度的公告》（公 告编号：2013-03） 2013 年 03 月 06 日 巨潮资讯网（) 《关于与美的集团财务有限公司签署<金融服务协议> 的关联交易公告》（公告编号：2013-17） 2013 年 08 月 06 日 巨潮资讯网（) 《关于商标使用许可的关联交易公告》（公告编号： 2013-18） 2013 年 08 月 06 日 巨潮资讯网（) 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 26 六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 报告期内，公司未发生重大托管或其他公司重大托管事项；也未有以前期间发生但延续到报告期的重 大托管或其他公司重大托管事项。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 报告期内，公司未发生重大承包或其他公司重大承包事项；也未有以前期间发生但延续到报告期的重 大承包或其他公司重大承包事项。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 报告期内，公司未发生重大租赁事项,也未有以前期间发生但延续到报告期的重大租赁事项。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 27 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 01 月 18 日 5,986 连带责任 保证 否 是 否 合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 02 月 01 日 6,377 连带责任 保证 否 是 否 合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 02 月 22 日 4,652 连带责任 保证 否 是 否 合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 03 月 14 日 4,274 连带责任 保证 否 是 否 合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 03 月 20 日 7,831 连带责任 保证 否 是 否 合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 04 月 11 日 2,327 连带责任 保证 否 是 否 合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 04 月 12 日 739 连带责任 保证 否 是 否 合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 05 月 10 日 2,475 连带责任 保证 否 是 否 合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 06 月 08 日 2,285 连带责任 保证 否 是 否 合肥美的洗衣机有限 公司 （注：） 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 07 月 09 日 1,736 连带责任 保证 否 否 否 合肥美的洗衣机有限 公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 08 月 22 日 2,170 连带责任 保证 否 否 否 合肥美的洗衣机有限 公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 09 月 12 日 2,280 连带责任 保证 否 否 否 合肥美的洗衣机有限 公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 09 月 17 日 1,211 连带责任 保证 否 否 否 合肥美的洗衣机有限 公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 10 月 16 日 1,628 连带责任 保证 否 否 否 合肥美的洗衣机有限 公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 10 月 22 日 1,195 连带责任 保证 否 否 否 合肥美的洗衣机有限 公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 10 月 24 日 13 连带责任 保证 否 否 否 合肥美的洗衣机有限 公司 2013 年 03 月 06 日 160,000 2013 年 10 月 28 日 109 连带责任 保证 否 否 否 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 28 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 165,000 报告期内对子公司担 保实际发生额合计 （B2） 47,289 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 165,000 报告期末对子公司实 际担保余额合计（B4） 10,344 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 165,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 47,289 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 165,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 10,344 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 2.65% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 注：2013年6月，公司控股子公司“合肥荣事达洗衣设备制造有限公司”更名为“合肥美的洗衣机有限公 司”。 3、其他重大合同 无。 4、其他重大交易 无。 七、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期 限 履行情况 股改承诺 控股股 东 如果控股股东美的集团计划未来通过交易所竞价交易系统出售所持公司 解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%以上的， 其将于第一次减持前两个交易日内通过本公司对外披露出售股份的提示 性公告。 2008 年 02 月 28 日 长期履 行 履行中 收购报告 书或权益 变动报告 控股股 东、实际 1、美的集团关于股份锁定的承诺。美的集团承诺，自本次小天鹅非公开 发行股份结束之日起 36 个月内，美的集团不转让拥有全部小天鹅权益的 2010 年 12 月 01 日 2013 年 12 月 1 日履行 履行中 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 29 书中所作 承诺 控制人 股份。 完毕。 控股股 东、实际 控制人 2、美的集团及实际控制人关于避免同业竞争承诺。美的集团及实际控制 人何享健承诺，本次交易完成后，在小天鹅控股股东、实际控制人不发 生改变的期间，美的集团、何享健先生及其控制的除小天鹅及其下属子 公司以外的其他子公司将不新增从事或不新设立子公司从事与小天鹅现 有主营业务相同、相似或构成实质性同业竞争的业务。若出现违反上述 承诺的情形，经营有关业务所获利润由小天鹅享有。 2010 年 12 月 01 日 长期履 行 履行中 控股股 东、实际 控制人 3、美的集团及实际控制人关于规范关联交易承诺。美的集团及实际控制 人何享健承诺，本次交易完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的 关联交易，承诺将遵循公平合理及市场化原则确定并签订相关关联交易 协议，确保小天鹅及其他股东利益不受侵害。如出现因美的集团及何享 健先生违反上述承诺与保证而导致小天鹅或其他股东权益受到损害的情 况，美的集团及何享健先生将依法承担相应的赔偿责任。 2010 年 12 月 01 日 长期履 行 履行中 控股股 东、实际 控制人 4、美的集团关于保证独立性承诺。美的集团承诺，将维护小天鹅的独立 性，保证小天鹅资产独立完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务 独立。 2010 年 12 月 01 日 长期履 行 履行中 控股股 东、实际 控制人 5、美的集团关于合肥美的洗衣机有限公司（原荣事达洗衣设备）关联存 借款的承诺。截止到 2010 年 4 月 8 日，美的集团财务结算中心与合肥美 的洗衣机（原荣事达洗衣设备）已经结清了所有的内部存款和内部借款。 美的集团承诺合肥美的洗衣机（原荣事达洗衣设备）与美的集团财务结 算中心将不再发生存借款和任何资金往来。 2010 年 12 月 01 日 长期履 行 履行中 控股股 东、实际 控制人 6、美的集团关于标的公司无证房屋的承诺。纳入本次交易评估范围的合 肥美的洗衣机（原荣事达洗衣设备）房屋建筑物中，尚有位于合肥市合 瓦路的老厂区两处房屋建筑物尚未取得所有权证：半成品仓库（176 平 方米）和注塑车间（834 平方米）。美的集团承诺：如合肥美的洗衣机有 限公司（原荣事达洗衣设备）该等无证房产在未来资产处置过程中若发 生损失，美的集团将承担由此合肥美的洗衣机（原荣事达洗衣设备）带 来的损失并予以补偿。 2010 年 12 月 01 日 长期履 行 履行中 控股股 东、实际 控制人 7、美的集团关于商标的承诺。（1）“美的”商标。本次交易经核准实施后， 美的集团承诺，将积极稳妥地保证合肥美的洗衣机有限公司（原荣事达 洗衣设备）使用“美的”商标，在不超过美的集团许可控股股东美的集团 及其子公司使用“美的”商标的使用费用标准前提下，通过双方协商并签 署《商标许可使用协议》的方式许可荣事达洗衣设备使用“美的”商标。 因上述商标许可构成关联交易，将按照法定程序提交小天鹅决策机构进 行审议决策，切实保护小天鹅及其中小股东的利益。（2）“荣事达”商标。 美的集团通过与荣事达集团签署《商标许可使用合同》获得“荣事达”、 “Royalstar”商标的普通使用权。作为本次交易过程中荣事达洗衣设备股 权的出让方，美的集团郑重承诺：如在该《商标许可使用合同》约定范 围内，荣事达洗衣设备因履行《商标许可使用合同》事宜与荣事达集团 产生任何纠纷时，均与小天鹅无关。对于导致荣事达洗衣设备及小天鹅 承担任何责任或给荣事达洗衣设备及小天鹅带来任何损失时，美的集团 愿意承担该等责任并将愿意对荣事达洗衣设备及小天鹅进行足额的补 2010 年 12 月 01 日 第（2） 荣事达 商标已 于 2013 年 3 月 31 日到 期且不 再续约， 其他长 期履行 中 履行中 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 30 偿。 控股股 东、实际 控制人 8、美的集团关于社保及税收风险承诺。美的集团承诺：本次交易完成后， 如合肥美的洗衣机（原荣事达洗衣设备）因本次交易完成前缴纳社会保 险事宜需要承担任何责任或者需要根据国家有关部门要求缴纳相关费用 时，美的集团愿意承担缴纳该等相关费用及其他任何责任，并根据国家 有关部门要求及时予以缴纳；如因此给小天鹅或合肥美的洗衣机（原荣 事达洗衣设备）带来损失时，美的集团愿意承担相应的补偿责任。本次 交易完成后，如合肥美的洗衣机有限公司（原荣事达洗衣设备）存在漏 缴所得税或者在纳税方面存在其他风险时，美的集团愿意承担相关法律 责任及相关法律风险，并根据国家有关部门要求及时予以缴纳相关税款； 如因此给小天鹅带来损失时，美的集团愿意承担相应的补偿责任。 2010 年 12 月 01 日 长期履 行 履行中 资产重组 时所作承 诺 首次公开 发行或再 融资时所 作承诺 其他对公 司中小股 东所作承 诺 承诺是否 及时履行 是 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所审计服务的连续年限 7 年（含 2013 年度审计） 境内会计师事务所注册会计师姓名 戴伟忠 余志强 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司继续聘请江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务 所。报告期内,公司支付江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）财务报告审计费用和内控审计费用 合计235万元。 报告期内,华泰联合证券有限责任公司作为本公司股权分置改革持续督导保荐机构,继续履行督导职 责。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 31 九、其他重大事项的说明 无。 十、公司子公司重要事项 无。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 32 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股 份 252,003,449 39.84% -248,313,559 -248,313,559 3,689,890 0.58% 3、其他内资持股 221,151,735 34.97% -217,461,845 -217,461,845 3,689,890 0.58% 其中：境内法人持 股 221,148,735 34.96% -217,461,845 -217,461,845 3,686,890 0.58% 境内自然 人持股 3,000 3,000 4、外资持股 30,851,714 4.88% -30,851,714 -30,851,714 其中：境外法人持 股 30,851,714 4.88% -30,851,714 -30,851,714 二、无限售条件股 份 380,484,315 60.16% 248,313,559 248,313,559 628,797,874 99.42% 1、人民币普通股 220,300,157 34.83% 217,461,845 217,461,845 437,762,002 69.21% 2、境内上市的外 资股 160,184,158 25.33% 30,851,714 30,851,714 191,035,872 30.2% 三、股份总数 632,487,764 100% 632,487,764 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 股东名称 期初限售股 数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售股 数 限售 原因 解除限 售日期 广东美的电器股份有限公司 216,342,015 216,342,015 0 注 1 TITONIINVESTMENTS DEVELOPMENT LTD. 30,851,714 30,851,714 0 注 1 杨介珍 756,000 673,898 -82,102 0 注 2 深圳市新华财富资产管理有限公司 270,000 240,678 -29,322 0 注 2 江苏小天鹅集团有限公司 205,254 205,254 0 注 2 抚顺特殊钢(集团)有限责任公司 864,000 -864,000 0 注 3 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 33 东北特殊钢集团有限责任公司 770,170 770,170 注 3 其他限售股东 2,919,720 2,919,720 注 4 合计 252,003,449 248,313,559 0 3,689,890 -- -- 注 1：2010 年公司向美的电器非公开发行 A 股股份，美的电器承诺：自该次非公开发行股份结束之 日起 36 个月内不转让拥有全部小天鹅权益的股份；2013 年 12 月 3 日,美的电器及其全资子公司 TITONIINVESTMENTS DEVELOPMENT LTD.持有的 247,193,729 股股份解除限售上市流通，详见公司公告《无 锡小天鹅股份有限公司关于非公开发行股份解除限售的提示性公告》（公告编号：2013-29，刊登在 2013 年 12 月 03 日的《证券时报》、香港《大公报》、巨潮资讯网站 上）。 注 2：2013 年 10 月 23 日，3 家限售股东持有的共计 1,119,830 股股份解除限售上市流通，详见公 司公告《无锡小天鹅股份有限公司解除股份限售的提示性公告》（公告编号：2013-28，刊登在 2013 年 10 月 23 日的《证券时报》、香港《大公报》、巨潮资讯网站 上）。 注 3：抚顺特殊钢(集团)有限责任公司原持有的 864,000 股限售股，在偿还对价股份 93,830 股后， 剩余 770,170 股限售股经法院裁决转让于东北特殊钢集团有限责任公司。 注 4：2006 年 8 月 4 日，公司完成了股权分置改革。公司非流通股东中，参与股改的为 14 家，其 余 94 家的股改对价均由股改时控股股东江苏小天鹅集团有限公司代为支付。截止报告期末还剩 14 家非 流通股东未解除限售，股份总数为 3,689,890 股。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票名称 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 交易终止日期 股票类 A 股 2010 年 11 月 18 日 8.63 84,832,004 2010 年 12 月 02 日 84,832,004 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 依据中国证监会《关于核准无锡小天鹅股份有限公司重大资产重组及向广东美的电器股份有限公司发 行股份购买资产的批复》（证监许可[2010]1577号），本公司于2010年11月18日向美的电器发行84,832,004 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 34 股A股股份，每股发行价格为8.63元，作为购买美的电器持有的合肥荣事达洗衣设备制造有限公司69.47% 股权的对价。 经深圳证券交易所同意，本次非公开发行的84,832,004股人民币普通股于2010年12月2日起在深交所上 市。自本次发行完成之日起36个月内，美的电器不转让所拥有的小天鹅权益的股份，之后按中国证监会和 深交所的规定执行。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票或其他原因引起的公司股份总数及 结构变动、公司资产负债结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 不适用。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 28,907 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 23,744 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份 状态 数量 美的集团股份有限公司 境内非国 有法人 35.2% 222,661,571 0 222,661,571 GAOLING FUND,L.P. 境外法人 8.56% 54,151,586 1,783,543 54,151,586 TITONI INVESTMENTS DEVELOPMENT LTD. 境外法人 4.88% 30,851,714 0 30,851,714 无锡市财政局 国家 3.49% 22,057,657 0 22,057,657 BOCI SECURITIES LIMITED 境外法人 3.35% 21,209,809 -265,847 21,209,809 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 境外法人 2.27% 14,348,071 697,629 14,348,071 全国社保基金一零二组合 境内非国 有法人 1.9% 12,000,000 -3,133,169 12,000,000 中国建设银行－博时主题行 业股票证券投资基金 境内非国 有法人 1.42% 8,999,108 8,699,150 8,999,108 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 35 中国工商银行－汇添富均衡 增长股票型证券投资基金 境内非国 有法人 1.26% 8,000,791 8,000,791 8,000,791 全国社保基金一零八组合 境内非国 有法人 1.14% 7,180,101 2,395,868 7,180,101 战略投资者或一般法人因配售新股成为 前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 美的集团股份有限公司承继原广东美的电器股份有限公司股份成为公司新的控股 股东,其与 TITONI INVESTMENTS DEVELOPMENT LTD.为一致行动人关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件 股份数量 股份种类 股份种类 数量 美的集团股份有限公司 222,661,571 人民币普通股 GAOLING FUND,L.P. 54,151,586 境内上市外资股 TITONI INVESTMENTS DEVELOPMENT LTD. 30,851,714 境内上市外资股 无锡市财政局 22,057,657 人民币普通股 BOCI SECURITIES LIMITED 21,209,809 境内上市外资股 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 14,348,071 境内上市外资股 全国社保基金一零二组合 12,000,000 人民币普通股 中国建设银行－博时主题行业股票证券投资基金 8,999,108 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 8,000,791 人民币普通股 全国社保基金一零八组合 7,180,101 人民币普通股 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 美的集团股份有限公司承继原广东美的电器股份有限公司股 份成为公司新的控股股东,其与 TITONI INVESTMENTS DEVELOPMENT LTD.为一致行动人关系。 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见 注 4） 不适用 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 美的集团股份有限公司 方洪波 2000 年 04 月 07 日 72247334-4 1,686,323,389 元 电气机械及器材制造 业 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 本公司控股股东为美的集团股份有限公司，证券代码 000333，该公司经营成果、财务状况、 现金流和未来发展战略等详见巨潮资讯网（）。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 36 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 本公司控股股东为美的集团股份有限公司，证券代码 000333，该公司报告期内控股和参股的 其他境内外上市公司的股权情况详见巨潮资讯网（）。 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 美的集团股份有限公司 变更日期 2013 年 12 月 31 日 指定网站查询索引 详见巨潮资讯网（）。 指定网站披露日期 2014 年 01 月 07 日 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 何享健 中华人民共和国 否 最近 5 年内的职业及职务 美的控股董事长、美的集团董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 美的集团（000333.SZ）、威灵控股（00382.HK)、小天鹅（A：000418.SZ;B:200418) 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 何享健 卢德燕 美的控股有限公司 美的集团股份有限公司 94.55% 5.45% 35.49% 美的电器（BVI）有限公司 Titoni Investments Development Ltd. 无锡小天鹅股份有限公司 100% 100% 4.88% 35.20% 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 37 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 不适用。 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 不适用。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 38 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 方洪波 董事长 现任 男 46 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 柴新建 副董事长 现任 男 50 2013 年 08 月 02 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 殷必彤 董事、总经理 现任 男 45 2013 年 08 月 02 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 肖明光 董事 现任 男 43 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 张赵锋 董事、财务总监 现任 男 38 2012 年 11 月 02 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 周斯秀 董事、董事会秘书 现任 女 40 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 赵曙明 独立董事 现任 男 61 2012 年 08 月 21 日 2014 年 09 月 09 日 0 0 0 0 叶永福 独立董事 现任 男 66 2012 年 08 月 21 日 2014 年 09 月 09 日 0 0 0 0 俞丽辉 独立董事 现任 女 48 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 姜华方 监事会主席 现任 男 37 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 杨晓文 监事 现任 男 47 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 4,000 0 0 4,000 叶德新 职工代表监事 现任 男 41 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 胡自强 副总经理 现任 男 56 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 傅蔚 副总经理 现任 男 37 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 毛志良 副总经理 现任 男 56 2012 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 20 日 0 0 0 0 柴新建 原总经理 离任 男 50 2012 年 08 月 21 日 2013 年 08 月 02 日 0 0 0 0 殷必彤 原副总经理 离任 男 45 2012 年 08 月 21 日 2013 年 08 月 02 日 0 0 0 0 李飞德 原董事 离任 男 36 2012 年 08 月 21 日 2013 年 08 月 02 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 4,000 0 0 4,000 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 39 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 （1）方洪波，1967 年 1 月出生，硕士。现任本公司董事长，美的集团董事长；曾任美的电器董事会 副主席、董事长和总裁等职务。 （2）柴新建，1963年10月出生，博士，研究员高级工程师。现任本公司副董事长、美的集团国际事 业部副总经理；曾任公司技术中心主任、常务副总经理、总经理。 （3）殷必彤，1968年12月出生，硕士。现任本公司董事、总经理；曾任美的电器空调国内营销公司 总经理助理、市场总监、华南大区总监，广州华凌空调设备有限公司国内营销总经理，合肥荣事达洗衣设 备制造有限公司国内营销总经理、本公司副总经理。 （4）肖明光，1970年2月出生，硕士，注册会计师。现任本公司董事、美的集团财务管理部副总监； 曾任美的电器审计监察部总监、美的电器董事。 （5）张赵锋，1975年8月出生，硕士。现任本公司董事、财务总监；曾任本公司监事、董事、财务总 监，美的电器审计监察部总监。 （6）周斯秀，1973年2月出生，硕士，会计师。现任本公司董事、董事会秘书；曾任无锡庆丰股份有 限公司证券事务代表等职。 （7）赵曙明，1952年12月出生，博士。现任本公司独立董事，南京大学商学院名誉院长、教授、博 士生导师；曾任南京大学商学院院长、校长助理。自2008年9月起担任本公司独立董事。赵先生同时还担 任江苏联发纺织股份有限公司独立董事、安徽恒源煤电股份有限公司独立董事、大全新能源有限公司（纽 交所上市）独立董事。 （8）叶永福，1947年3月出生，硕士，高级工程师。现任本公司独立董事；曾任无锡市经委副主任， 无锡市发展计划委员会主任、党组书记，无锡市经贸委主任、党组书记兼市政府副秘书长，中国企业管理 无锡培训中心主任、党委书记，无锡市对口支援领导小组副组长。自2008年9月起担任本公司独立董事。 叶先生同时还担任无锡商业大厦大东方股份有限公司独立董事、江苏中超电缆股份有限公司独立董事。 （9）俞丽辉， 1965年10月出生，硕士，注册会计师。现任本公司独立董事，上海华东理工大学商学 院副教授，欧瑞管理顾问有限公司资深讲师；曾任美国管理协会(AMA) 专业培训师。自2009年9月起担任 本公司独立董事。 （10）姜华方，1976年1月出生，本科。现任本公司监事会主席、营运与人力资源部总监；曾任本公 司供应链管理部总监、海外支持部总监，美的电器中央空调营销公司区域销售经理、合肥华凌电器有限公 司采购副经理，合肥荣事达洗衣设备制造有限公司供应链管理部部长、总监等职。 （11）杨晓文，1966年9月出生，本科。现任本公司监事、公司控股子公司无锡通用电器有限公司总 经理，曾任无锡通用电器有限公司技术副总经理等职。 （12）叶德新，1972年1月出生，硕士。现任本公司职工代表监事、研发中心产品企划首席工程师； 曾任本公司技术研发中心主任、波轮设计三室主任、滚筒设计二室主任、滚筒公司研发部部长。 （13）胡自强，1957年10月出生，博士。现任本公司副总经理、技术负责人；曾任GE集团研发中心振 动噪音团队负责人，GE家电公司经理，苏州三星电子有限公司副总经理、研发中心所长。 （14）傅蔚，1976年8月出生，本科。现任本公司副总经理、海外销售公司总经理；曾任美的电器家 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 40 用空调海外事业部区域经理、片区经理，家用空调海外事业部伊莱克斯运营中心高级经理，美的电器国际 事业部洗衣机经营部总经理。 （15）毛志良，1957年6月出生，硕士。现任本公司副总经理，曾任无锡小天鹅通用电器有限公司总 经理、公司滚筒产品公司总经理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位 是否领取报 酬津贴 方洪波 美的集团股份有限公司 董事长 2012 年 08 月 25 日 2015 年 08 月 24 日 是 柴新建 美的集团股份有限公司 国际事业部副总经理 2013 年 12 月 01 日 是 肖明光 美的集团股份有限公司 财务管理部副总监 2013 年 09 月 18 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终 止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 赵曙明 南京大学商学院 名誉院长、教授、博士 生导师 1991 年 10 月 01 日 是 俞丽辉 上海华东理工大学商学院 副教授 1991 年 07 月 01 日 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司领取报酬的高级管理人员的薪酬报董事会 审核后确定；其他在公司领取报酬的董事、监事根据各自岗位薪酬确定。 （2）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的薪 酬由基本年薪和绩效年薪构成。基本薪酬根据董事、监事与高级管理人员所承担的责任、风险、压力等确 定，基本年薪不浮动，绩效年薪与公司利润完成率及目标责任制考核结果相挂钩。公司董事、监事和高级 管理人员的薪酬体系为公司的经营战略服务，并随着公司经营状况的不断变化而做相应调整以适应公司的 进一步发展需要。公司董事、监事及高级管理人员的薪酬调整依据为：1）同行业薪资增幅水平；2）通胀 水平；3）公司盈利状况；4）组织结构调整情况；5）岗位发生变动的个别调整。本公司经股东大会审核 确定的独立董事津贴为8万元/年，其行使职责所需费用由公司承担。 （3）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人 员的基本薪酬按月发放；独立董事津贴按季度发放。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 41 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 方洪波 董事长 男 46 现任 679.82 679.82 柴新建 副董事长 男 50 现任 82.97 214.13 297.1 殷必彤 董事、总经理 男 45 现任 300.81 300.81 肖明光 董事 男 43 现任 199.6 199.6 张赵锋 董事、财务总监 男 38 现任 167.94 167.94 周斯秀 董事、董事会秘书 女 40 现任 118.98 118.98 赵曙明 独立董事 男 61 现任 8 8 叶永福 独立董事 男 66 现任 8 8 俞丽辉 独立董事 女 48 现任 8 8 姜华方 监事会主席 男 37 现任 125.97 125.97 杨晓文 监事 男 47 现任 48.25 48.25 叶德新 职工代表监事 男 41 现任 113.11 113.11 胡自强 副总经理 男 56 现任 513.07 513.07 傅蔚 副总经理 男 37 现任 233.69 233.69 毛志良 副总经理 男 56 现任 204.83 204.83 李飞德 董事 男 36 离任 197.1 197.1 合计 -- -- -- -- 1,933.62 1,290.65 3,224.27 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 柴新建 总经理 离任 2013 年 08 月 02 日 工作变动 殷必彤 副总经理 离任 2013 年 08 月 02 日 工作变动 李飞德 董事 离任 2013 年 08 月 02 日 工作变动 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公司核心竞争力 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 42 有重大影响的人员未发生变动，未对公司经营产生影响。 六、公司员工情况 员工薪酬政策、培训计划： （1）员工薪酬政策：员工薪酬根据岗位的性质与内容不同分别采取不定时工作制、综合工时制，并 通过集体工资协商签订集体工资合同； （2）员工培训：通过任职岗位资格确定各层级、各职群员工培训内容，推广全员培训，建设学习型 组织。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 43 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理 结构，推动提高公司规范运作水平，公司法人治理的实际状况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性 文件的要求。 公司已建立了三会《议事规则》，董事会专门委员会《议事规则》、《信息披露管理制度》、《募 集资金管理制度》、《关联交易管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《重大事项内部报告制 度》、《管理层问责制度》等一系列规范治理的文件制度。报告期内公司制定了《关于在美的集团财务有 限公司存贷款金融业务的风险处置预案》，明确了风险处置流程，确保公司资金安全。公司股东大会、董 事会、监事会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、 健康发展奠定了坚实的基础。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 报告期内，公司严格按照新修订的《无锡小天鹅股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》（刊登 在 2012 年 3 月 2 日的巨潮资讯网站（）上）及中国证监会《关于上市公司建立内 幕信息知情人登记管理制度的规定》等相关规定做好内幕信息保密工作，做好内幕信息知情人登记备案工 作。经自查，未发现 2013 年度公司内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息 买卖公司股份的情况。公司及相关人员不存在因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管 部门采取监管措施及行政处罚情况。公司董事、监事和高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度 股东大会 2013 年 04 月 12 日 1、《2012 年度财务决算报告》；2、《2012 年度利润 分配方案》；3、《2012 年度董事会工作报告》；4、 《2012 年度监事会工作报告》；5、《2012 年年度报 告及其摘要》；6、《关于聘任公司 2013 年度财务报 告审计机构的议案》；7、《关于聘任公司 2013 年度 内部控制审计机构的议案》；8、 《关于预计公司 2013 年度日常关联交易额度的议案》；9、《关于 2013 年 度公司向银行申请借款授信额度及提供累计担保 额度的议案》 本次股东大 会议案全部 获得通过 2013 年 04 月 13 日 （公告编号： 2013-09）刊登在巨 潮网 （. cn) 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 44 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一 次临时股东 大会 2013 年 08 月 27 日 1、《关于与美的集团财务有限公司签署 <金融服务协议>的关联交易议案》； 2、《关于商标使用许可暨关联交易议 案》；3、《关于公司 2014 年开展远期外 汇交易的议案》；4、《关于增补公司董事 的议案》。 本次股东大会议案 全部获得通过 2013年08月 28 日 （公告编号： 2013-22）刊登在巨 潮网上 （. cn) 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 赵曙明 5 1 3 0 1 否 叶永福 5 0 4 1 0 否 俞丽辉 5 1 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 独立董事没有连续两次未亲自出席董事会的情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会各专门委员会履职情况如下： 1、召开董事会审计委员会会议2次，审议通过了《2012年度财务决算报告》、《2012年年度报告全文 及其摘要》、《审计委员会对2012年度审计工作的总结报告》、《关于聘任公司2013年度财务报告审计机 构的议案》、《关于聘任公司2013年度内控审计机构的议案》以及《2013年半年度报告及其摘要》； 2、召开董事会战略委员会会议1次，审议通过了《公司中期发展规划》； 3、召开董事会薪酬与考核委员会会议1次，审议通过了《关于支付高管人员2012年度薪酬的议案》； 4、召开董事会提名委员会会议1次，审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》、《关于增补公司董 事的议案》。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 45 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营 能力。 1、在业务方面：公司具有独立完整的研发、采购、生产、销售体系，主营业务为洗衣机，与控股不 存在同业竞争，在业务上完全分开。 2、在人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，不存在与控股股东混 合经营管理的情况。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，均未在股东单位担 任任何职务。 3、在资产方面：公司资产完整，与控股股东产权关系明晰。 4、在机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会和内部管理机 构能够独立运作。 5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银 行开户，依法独立纳税。 七、同业竞争情况 公司与控股股东、实际控制人不存在同业竞争的情况。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的选任、考核与激励按《公司法》和《公司章程》等有关规定进行。公司建立了以 关键绩效指标为考核内容的综合管理制度，经营者与公司经营结果相挂钩的年薪制，具体由董事会审议决 定，有效地提高了公司高级管理人员的责任感和工作热情。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 46 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，规 范公司运作，不断建立健全法人治理结构，并制定了相应的内部控制制度体系，加强和改善内部控制工作， 防范和控制公司风险，维护公司和股东的合法权益。 根据《公司法》、《公司章程》及有关法律的规定，公司设立了较为完善的组织控制架构体系，建立了 股东大会、董事会、监事会的“三会”议事规则及法人治理结构。公司董事会执行股东大会的决议，负责公 司的重大决策事项，对股东大会负责；公司依法设置总经理，主持公司日常生产经营和管理工作，组织实 施董事会决议，对董事会负责；公司监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务 进行监督。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会。“三 会”形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内控组织架构体系。 公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会规范公司治理的相关要求，建立健全了公司《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《投资者管理关系制度》、 《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》等，规范、完善公司法人治理结构。 二、董事会关于内部控制责任的声明 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任。公司自实施内控制度以来，公司内控制度框架更 趋完善，内部控制体系更趋合理，符合企业经营发展变化的需要，内控制度运行情况良好，经营风险得到 合理控制。 公司董事会及全体董事保证公司《内部控制自我评价报告》内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 三、建立财务报告内部控制的依据 建立财务报告内部控制的依据为中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》 及《企业内部控制配套指引》。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 根据内部控制缺陷认定标准，本次与财务报告相关的内部控制评价过程中未发现报告期内存在重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 03 月 07 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2013 年度内部控制自我评价报告》具体内容详见深圳证券交易所指定信息披露网站深 圳巨潮资讯网() 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 47 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 内部控制审计机构认为，无锡小天鹅股份有限公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 03 月 07 日 内部控制审计报告全文披露索引 《2013 年度内部控制审计报告》具体内容详见深圳证券交易所指定信息披露网站深圳巨 潮资讯网() 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已在《信息披露管理制度》第十一章第一节制定《年报信息披露重大差错责任追究机制》。报告 期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 48 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 03 月 05 日 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师姓名 戴伟忠、余志强 审 计 报 告 苏公W[2014]A089号 无锡小天鹅股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡小天鹅股份有限公司(以下简称无锡小天鹅公司)财务报表，包括2013年12月31 日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是无锡小天鹅公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 49 三、审计意见 我们认为,无锡小天鹅公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了无锡小 天鹅公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师：戴伟忠 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：余志强 中国·无锡 二○一四年三月五日 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 50 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,617,373,088.50 1,404,291,094.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 15,016,740.00 1,224,590.00 应收票据 2,449,770,225.41 2,262,814,443.87 应收账款 777,744,132.32 722,198,904.66 预付款项 140,841,924.06 97,188,434.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 26,163,524.13 16,984,517.49 买入返售金融资产 存货 798,141,838.58 952,747,860.68 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,791,288,539.62 1,201,171,819.72 流动资产合计 7,616,340,012.62 6,658,621,665.28 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 312,816.00 286,944.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 4,579,148.88 5,695,850.80 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 51 投资性房地产 9,466,777.10 5,049,500.73 固定资产 1,194,244,286.86 1,297,298,526.31 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 219,445,532.87 308,714,119.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,147,835.74 27,729,917.87 递延所得税资产 170,990,970.67 100,308,918.86 其他非流动资产 非流动资产合计 1,606,187,368.12 1,745,083,778.01 资产总计 9,222,527,380.74 8,403,705,443.29 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 385,673,110.34 1,003,090,693.95 应付账款 2,768,046,095.46 2,129,979,583.30 预收款项 1,057,952,597.52 804,441,642.84 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 207,323,619.92 125,902,663.09 应交税费 199,203,856.56 -3,821,048.41 应付利息 应付股利 3,740,152.33 3,710,206.21 其他应付款 50,021,093.66 71,726,352.37 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 52 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,671,960,525.79 4,135,030,093.35 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,073,957.30 2,607,427.30 预计负债 11,310,523.59 14,041,361.41 递延所得税负债 2,284,388.40 211,685.10 其他非流动负债 568,600.00 1,271,800.00 非流动负债合计 16,237,469.29 18,132,273.81 负债合计 4,688,197,995.08 4,153,162,367.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 632,487,764.00 632,487,764.00 资本公积 1,129,431,304.91 1,129,409,313.71 减：库存股 专项储备 盈余公积 290,958,368.49 270,617,248.93 一般风险准备 未分配利润 1,859,579,931.10 1,656,317,300.32 外币报表折算差额 -3,559,713.76 -2,621,131.09 归属于母公司所有者权益合计 3,908,897,654.74 3,686,210,495.87 少数股东权益 625,431,730.92 564,332,580.26 所有者权益（或股东权益）合计 4,534,329,385.66 4,250,543,076.13 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 9,222,527,380.74 8,403,705,443.29 法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：张赵锋 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 53 2、母公司资产负债表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 910,325,739.17 922,427,475.16 交易性金融资产 8,727,740.00 1,003,870.00 应收票据 1,541,082,811.22 1,630,477,941.72 应收账款 731,446,199.69 315,755,445.34 预付款项 56,620,106.39 56,491,157.88 应收利息 应收股利 其他应收款 18,752,200.83 14,097,542.06 存货 543,401,541.27 595,440,128.45 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 939,664,538.10 510,244,753.07 流动资产合计 4,750,020,876.67 4,045,938,313.68 非流动资产： 可供出售金融资产 312,816.00 286,944.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,601,723,640.45 1,669,439,929.87 投资性房地产 9,466,777.10 5,049,500.73 固定资产 568,924,123.24 599,765,994.35 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 101,069,007.28 106,918,898.60 开发支出 商誉 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 54 长期待摊费用 6,781,326.79 26,516,523.53 递延所得税资产 119,667,809.75 65,508,358.77 其他非流动资产 非流动资产合计 2,407,945,500.61 2,473,486,149.85 资产总计 7,157,966,377.28 6,519,424,463.53 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 273,399,760.34 557,839,790.34 应付账款 1,766,585,288.21 1,340,509,488.90 预收款项 724,228,146.67 540,385,145.87 应付职工薪酬 118,237,120.06 38,376,269.86 应交税费 156,722,107.53 15,517,733.11 应付利息 应付股利 3,740,152.33 3,710,206.21 其他应付款 208,682,591.14 130,963,937.18 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,251,595,166.28 2,627,302,571.47 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 1,341,038.40 178,577.10 其他非流动负债 600,000.00 非流动负债合计 1,341,038.40 778,577.10 负债合计 3,252,936,204.68 2,628,081,148.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 632,487,764.00 632,487,764.00 资本公积 1,291,483,360.14 1,291,461,368.94 减：库存股 专项储备 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 55 盈余公积 278,308,224.59 257,967,105.03 一般风险准备 未分配利润 1,702,750,823.87 1,709,427,076.99 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 3,905,030,172.60 3,891,343,314.96 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 7,157,966,377.28 6,519,424,463.53 法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：张赵锋 会计机构负责人：钟芳流 3、合并利润表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 8,727,956,044.37 6,899,863,926.81 其中：营业收入 8,727,956,044.37 6,899,863,926.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,337,167,801.38 6,547,962,736.57 其中：营业成本 6,549,621,939.90 5,339,914,557.98 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 53,002,629.99 30,481,840.17 销售费用 1,267,118,417.20 840,560,482.53 管理费用 393,481,200.80 331,386,860.96 财务费用 24,609,694.16 -3,052,363.24 资产减值损失 49,333,919.33 8,671,358.17 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 13,792,150.00 -3,067,710.00 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 56 投资收益（损失以“－”号 填列） 116,861,930.20 55,622,690.40 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -116,701.92 -143,000.95 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 521,442,323.19 404,456,170.64 加：营业外收入 40,374,853.39 52,003,988.56 减：营业外支出 13,195,868.57 10,888,538.79 其中：非流动资产处置损 失 3,962,772.35 5,461,998.05 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 548,621,308.01 445,571,620.41 减：所得税费用 73,863,608.22 66,735,452.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 474,757,699.79 378,836,167.46 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 413,350,079.54 338,387,680.99 少数股东损益 61,407,620.25 40,448,486.47 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.65 0.54 （二）稀释每股收益 0.65 0.54 七、其他综合收益 -916,591.47 -74,569.77 八、综合收益总额 473,841,108.32 378,761,597.69 归属于母公司所有者的综合收益 总额 412,433,488.07 338,313,111.22 归属于少数股东的综合收益总额 61,407,620.25 40,448,486.47 法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：张赵锋 会计机构负责人：钟芳流 4、母公司利润表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 6,342,297,557.91 4,472,527,414.69 减：营业成本 4,842,224,381.25 3,374,118,170.00 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 57 营业税金及附加 38,666,878.02 23,755,294.31 销售费用 940,158,466.34 608,958,098.56 管理费用 254,025,133.09 207,303,445.99 财务费用 10,450,667.44 -4,465,928.87 资产减值损失 96,662,671.60 78,550,923.12 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 7,723,870.00 -1,664,430.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 76,201,988.21 42,078,035.42 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -116,701.92 -143,000.95 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 244,035,218.38 224,721,017.00 加：营业外收入 16,563,125.26 29,384,659.07 减：营业外支出 8,414,234.79 7,117,850.45 其中：非流动资产处置损失 548,024.58 2,425,340.62 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 252,184,108.85 246,987,825.62 减：所得税费用 48,772,913.21 35,154,459.11 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 203,411,195.64 211,833,366.51 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.32 0.33 （二）稀释每股收益 0.32 0.33 六、其他综合收益 21,991.20 1,999.20 七、综合收益总额 203,433,186.84 211,835,365.71 法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：张赵锋 会计机构负责人：钟芳流 5、合并现金流量表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,152,993,865.17 6,857,898,811.46 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 58 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 108,549,026.13 176,923,799.52 收到其他与经营活动有关的现金 51,806,677.27 48,968,092.61 经营活动现金流入小计 7,313,349,568.57 7,083,790,703.59 购买商品、接受劳务支付的现金 4,150,047,174.80 4,827,830,777.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 626,533,856.58 515,778,563.34 支付的各项税费 416,449,377.95 347,521,146.71 支付其他与经营活动有关的现金 1,215,437,058.23 1,047,902,517.60 经营活动现金流出小计 6,408,467,467.56 6,739,033,005.44 经营活动产生的现金流量净额 904,882,101.01 344,757,698.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,187,730,000.00 10,539,392,774.02 取得投资收益所收到的现金 116,670,162.53 7,124,030.24 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 100,768,702.18 8,960,865.26 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,405,168,864.71 10,555,477,669.52 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 59,527,350.44 91,407,867.77 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 59 投资支付的现金 11,794,790,000.00 11,662,691,112.91 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,854,317,350.44 11,754,098,980.68 投资活动产生的现金流量净额 -449,148,485.73 -1,198,621,311.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 6,961,486.36 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 189,716,383.08 125,625,417.23 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 189,716,383.08 132,586,903.59 筹资活动产生的现金流量净额 -189,716,383.08 -132,586,903.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 -938,582.67 -76,568.97 五、现金及现金等价物净增加额 265,078,649.53 -986,527,085.57 加：期初现金及现金等价物余额 1,293,126,217.00 2,279,653,302.57 六、期末现金及现金等价物余额 1,558,204,866.53 1,293,126,217.00 法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：张赵锋 会计机构负责人：钟芳流 6、母公司现金流量表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 60 销售商品、提供劳务收到的现金 3,790,868,852.78 4,657,331,213.12 收到的税费返还 29,881,889.63 34,588,385.08 收到其他与经营活动有关的现金 25,210,647.68 24,755,557.75 经营活动现金流入小计 3,845,961,390.09 4,716,675,155.95 购买商品、接受劳务支付的现金 1,785,821,502.14 3,430,866,856.14 支付给职工以及为职工支付的现金 393,084,196.18 287,402,832.30 支付的各项税费 295,325,601.66 267,304,047.74 支付其他与经营活动有关的现金 757,102,720.81 760,878,755.82 经营活动现金流出小计 3,231,334,020.79 4,746,452,492.00 经营活动产生的现金流量净额 614,627,369.30 -29,777,336.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,987,000,000.00 7,891,747,719.04 取得投资收益所收到的现金 70,536,370.52 4,654,930.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 1,641,069.42 6,463,250.69 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,282,319.61 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,069,459,759.55 7,902,865,899.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 34,215,273.55 27,553,240.00 投资支付的现金 6,426,000,000.00 8,344,181,612.91 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,460,215,273.55 8,371,734,852.91 投资活动产生的现金流量净额 -390,755,514.00 -468,868,952.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 189,716,383.08 125,625,417.23 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 189,716,383.08 125,625,417.23 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 61 筹资活动产生的现金流量净额 -189,716,383.08 -125,625,417.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 34,155,472.22 -624,271,706.22 加：期初现金及现金等价物余额 848,257,647.96 1,472,529,354.18 六、期末现金及现金等价物余额 882,413,120.18 848,257,647.96 法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：张赵锋 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 62 7、合并所有者权益变动表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 632,487,764.00 1,129,409,313.71 270,617,248.93 1,656,317,300.32 -2,621,131.09 564,332,580.26 4,250,543,076.13 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 632,487,764.00 1,129,409,313.71 270,617,248.93 1,656,317,300.32 -2,621,131.09 564,332,580.26 4,250,543,076.13 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 21,991.20 20,341,119.56 203,262,630.78 -938,582.67 61,099,150.66 283,786,309.53 （一）净利润 413,350,079.54 61,407,620.25 474,757,699.79 （二）其他综合收益 21,991.20 -938,582.67 -916,591.47 上述（一）和（二）小计 21,991.20 413,350,079.54 -938,582.67 61,407,620.25 473,841,108.32 （三）所有者投入和减少资 本 -308,469.59 -308,469.59 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 63 3．其他 -308,469.59 -308,469.59 （四）利润分配 20,341,119.56 -210,087,448.76 -189,746,329.20 1．提取盈余公积 20,341,119.56 -20,341,119.56 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -189,746,329.20 -189,746,329.20 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,129,431,304.91 290,958,368.49 1,859,579,931.10 -3,559,713.76 625,431,730.92 4,534,329,385.66 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 64 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 632,487,764.00 1,096,157,314.51 249,433,912.28 1,465,610,508.78 -2,544,562.12 523,884,093.79 3,965,029,031.24 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 632,487,764.00 1,096,157,314.51 249,433,912.28 1,465,610,508.78 -2,544,562.12 523,884,093.79 3,965,029,031.24 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 33,251,999.20 21,183,336.65 190,706,791.54 -76,568.97 40,448,486.47 285,514,044.89 （一）净利润 338,387,680.99 40,448,486.47 378,836,167.46 （二）其他综合收益 1,999.20 -76,568.97 -74,569.77 上述（一）和（二）小计 1,999.20 338,387,680.99 -76,568.97 40,448,486.47 378,761,597.69 （三）所有者投入和减少资本 33,250,000.00 33,250,000.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 33,250,000.00 33,250,000.00 3．其他 （四）利润分配 21,183,336.65 -147,680,889.45 -126,497,552.80 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 65 1．提取盈余公积 21,183,336.65 -21,183,336.65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -126,497,552.80 -126,497,552.80 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,129,409,313.71 270,617,248.93 1,656,317,300.32 -2,621,131.09 564,332,580.26 4,250,543,076.13 法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：张赵锋 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 66 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 632,487,764.00 1,291,461,368.94 257,967,105.03 1,709,427,076.99 3,891,343,314.96 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 632,487,764.00 1,291,461,368.94 257,967,105.03 1,709,427,076.99 3,891,343,314.96 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 21,991.20 20,341,119.56 -6,676,253.12 13,686,857.64 （一）净利润 203,411,195.64 203,411,195.64 （二）其他综合收益 21,991.20 21,991.20 上述（一）和（二）小计 21,991.20 203,411,195.64 203,433,186.84 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 20,341,119.56 -210,087,448.76 -189,746,329.20 1．提取盈余公积 20,341,119.56 -20,341,119.56 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 67 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -189,746,329.20 -189,746,329.20 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,291,483,360.14 278,308,224.59 1,702,750,823.87 3,905,030,172.60 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 632,487,764.00 1,258,209,369.74 236,783,768.38 1,645,274,599.93 3,772,755,502.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 632,487,764.00 1,258,209,369.74 236,783,768.38 1,645,274,599.93 3,772,755,502.05 三、本期增减变动金额 33,251,999.20 21,183,336.65 64,152,477.06 118,587,812.91 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 68 （一）净利润 211,833,366.51 211,833,366.51 （二）其他综合收益 1,999.20 1,999.20 上述（一）和（二）小计 1,999.20 211,833,366.51 211,835,365.71 （三）所有者投入和减少资本 33,250,000.00 33,250,000.00 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 33,250,000.00 33,250,000.00 3．其他 （四）利润分配 21,183,336.65 -147,680,889.45 -126,497,552.80 1．提取盈余公积 21,183,336.65 -21,183,336.65 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -126,497,552.80 -126,497,552.80 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,291,461,368.94 257,967,105.03 1,709,427,076.99 3,891,343,314.96 法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：张赵锋 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 69 三、公司基本情况 无锡小天鹅股份有限公司（以下简称本公司）经江苏省体改委苏体改生（1993）253号文批复组建为 定向募集股份有限公司。1996年7月本公司经江苏省人民政府（1996）52号文批准，并经国务院证监委证 委发（1996）14号文和深圳市证券管理办公室深证办函（1996）4号文批准，公开发行了7,000万股Ｂ股并 转为社会公众公司。Ｂ股发行共募集资金折合人民币31,000万元，于1996年7月正式在深圳证券交易所挂 牌交易。股票简称“小天鹅Ｂ”，股票代码为“200418”。 1997年3月本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）54号文和证监发字（1997） 55号文批 准，采用“上网定价”发行方式，公开发行6,000万股人民币普通股（包括900万公司职工股）。Ａ股发行共 募集资金人民币72,083万元，于1997年3月正式在深圳证券交易所挂牌上市。股票简称“小天鹅Ａ”，股票代 码为“000418”。 公司于2006年8月7日完成了《股权分置改革方案》：以方案实施股份变更登记日登记在册的流通A股 股东每持有10股流通A股获得非流通股股东支付的2.5股对价股份。全体非流通股股东共计支付1,800万股股 份对价，非流通股股东以此获得上市流通权。 根据本公司2007年年度股东大会决议：新增的注册资本为人民币18,255.192万元，以2007年度末总股 本36,510.384万股为基数，每10股转增5股，以资本公积转增股份总额18,255.192万股，每股面值1元，合计 增加股本18,255.192万元。 根据公司第六届董事会第四次会议决议以及2010年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委 员会证监许可[2010]1577 号文核准，公司向广东美的电器股份有限公司非公开发行人民币普通股（A 股） 84,832,004 股股份，购买美的电器持有的合肥美的洗衣机有限公司(原名合肥荣事达洗衣设备制造有限公 司)69.47%的股权，每股面值人民币1.00元，每股发行价人民币8.63元，本次增发合计增加股本8,483.2004 万元。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1014号文核准，美的集团股份有限公司于2013年9月18日 换股吸收合并公司控股股东广东美的电器股份有限公司，本次吸收合并完成后，原广东美的电器股份有限 公司持有的本公司股权由美的集团股份有限公司持有，并已于2013年12月31日办妥相关股份过户登记手 续。 截止2013年12月31日，公司的注册资本为63,248.7764万股，其中有限售条件的流通股A股为368.989万 股，占0.583%； 无限售条件的流通股A股为43,776.2002万股，占69.213%；无限售条件的流通股B股为 19,103.5872万股，占30.204%。 本公司的注册地：无锡市国家高新技术开发区长江南路18号 本公司的办公地址：江苏省无锡市长江南路18号 本公司的组织形式：股份有限公司 本公司属家电行业，主要经营范围为家用电器，工业陶瓷产品、环保型干洗设备、清洗机械设备、后 续整理设备及零配件的制造、销售及售后服务；洗涤服务；机械加工；自营和代理各种商品及技术的进出 口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)；家电技术服务；对外承包工程（凭有效资质 证书经营）。 本公司的母公司为：美的集团股份有限公司。 最终控制人：何享健。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 70 本公司财务报告由本公司董事会批准于2014年3月5日报出。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各 项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司会计期间为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支 付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债 券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为合并发生的各项直接相关费用，包括 为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买 方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 71 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合 并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数 股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视 同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期 初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现 金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中， 对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中 间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额 的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化 的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率 中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中 国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分 配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易 发生日即期汇率的近似汇率进行折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金 的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、 持有至到期投资四类。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 72 余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量， 公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移金融资产可以 是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；将 金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款 方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该全部 或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益，同时将原在所有者权益中确 认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该全部或部 分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃对该金融资产 控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （4）金融负债终止确认条件 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现行出价，本公 司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现行出价或要价，采用最近交 易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资 产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生 了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单独金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司 根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流 量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 73 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价 后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支 付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行 业不景气等； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收 回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流 量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不 超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出 计入当期损益。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额大于等于占期末应收账款总额 10%以上或大于 等于 1,000 万元以上的应收账款。单项金额重大的其他应 收款为期末余额大于等于占期末其他应收款总额 10%以 上或大于等于 500 万元的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 账龄分析法 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应 收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组 合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 组合 2：合并报表范围内应收款 项 其他方法 合并报表范围内应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 74 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 60% 60% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 按信用风险特征组合风险较大的应收款项为客户公司清算、法律诉讼及账龄在 3 年以上的应收款项（扣除单项金额重大的应收款项）。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物 资等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，采用加权 平均法确定发出存货的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于 存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存 货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商 品和用于出售的材料等 直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 75 营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后 的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在 合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相 关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计提。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损 益。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不 足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等 计入股东权益或负债的初始计量金额。 ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承 担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负 债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得 的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额 直接在合并损益表确认。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等 计入股东权益或负债的初始计量金额。 ③ 其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 A．以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 B．投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约 定价值不公允的，按公允价值计量。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 76 C．通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的 长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投 资成本。 D．通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）后续计量及损益确认 ① 对子公司的投资，采用成本法核算 子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超 过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。 ② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为 本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于 20%，但对该实体存 在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不 一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对 于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 ③ 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有 报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公 允价值变动计入股东权益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动 相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 对被投资单位具有重 大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价 值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对于在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减 值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。 13、投资性房地产 投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 77 可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合 同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线 法计算，其中房产按20年（法定使用年限与预计使用年限孰低的年限）计提折旧，地产按50年（法定使用 权年限）摊销。 投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可靠地 计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租 赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在 租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满 时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （3）各类固定资产的折旧方法 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 年 5% 2.38-3.17% 机器设备 10-18 年 5% 5.28-9.50% 电子设备 3-8 年 5% 11.88-31.67% 运输设备 4-12 年 5% 7.92-23.75% 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 78 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定资 产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值 的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属 的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 ① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； ② 固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ③ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或重组 该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ④ 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重 大变化，从而对企业产生不利影响； ⑤ 同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流 量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ⑥ 企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净 现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额； ⑦ 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 （5）其他说明 15、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算，按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、 直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估 计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项 工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差 额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 79 存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时 确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预 定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发 生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产 的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款 费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资 本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术、软件等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实 质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 80 ① 成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； ⑥ 运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 受益年限 平均年限法 非专利技术 合同规定年限或受益年限 平均年限法 （3）无形资产减值准备的计提 本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 ① 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 （4）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的 或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 （5）内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 81 示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 18、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括模具、技 术入门费等。长期待摊费用有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使用期限摊销，没有的按5年 平均摊销。 19、预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映 当前最佳估计数。 20、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授 予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定 价模型等。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一 致。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 82 21、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入确认和计量的总体原则: 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售 商品收入： ① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入公司； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 ⑥ 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产 使用权收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能 够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本 公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工 进度（完工百分比）。 22、政府补助 （1）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资 本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 （2）会计政策 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产 相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 83 ① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入 当期损益。 ② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照 固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政 扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 23、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率计算确认递延所得税资产。确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进 行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）确认递延所得税负债的依据 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用 税率计算确认递延所得税负债。 24、套期会计 套期，是指本公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一 项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵销被套期项目全部或部分公允价 值或现金流量变动。 套期工具，是指本公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被套期项目的公 允价值或现金流量变动的衍生工具，以及对外汇风险套期时指定的非衍生金融资产或非衍生金融负债。 被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的项目。 同时满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理： （1）在套期开始时，对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的 正式书面文件。 （2）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。 （3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将影响损益的 现金流量变动风险。 （4）套期有效性能够可靠地计量。 （5）该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 25、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 84 与上年度相比，本报告期主要会计政策、会计估计没有发生变更。 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 本公司本期无会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本公司本期无会计估计变更事项 26、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期无前期会计差错事项 27、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入销项税额减可抵扣进项税后的余额 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%或 15% 教育费附加 应缴流转税额 5% 防洪保安基金 营业收入 0.1%或 0.06% 堤防维护费 流转税额 2% 2、税收优惠及批文 本公司及子公司合肥美的洗衣机有限公司、无锡小天鹅通用电器有限公司、无锡飞翎电子有限公司、 小天鹅（荆州）三金电器有限公司分别于2009年3月、2008年11月、2009年3月、2009年5月和2011年11月 取得“高新技术企业证书”，证书编号分别为GR200932000077 、GR200834000011、GR200932000078、 GR200932000397和GR201142000211。其中本公司及子公司合肥美的洗衣机有限公司、无锡小天鹅通用电器 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 85 有限公司、无锡飞翎电子有限公司3年期满后已通过复审，分别于2012年6月、2011年10月、2012年5月和 2012年8月取得GF201232000096、GF201134000043、GF201232000077、GF201232000673号复审证书。根据 国税发〔2008〕111 号《国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知》及国税函[2008]985 号《国 家税务总局关于高新技术企业 2008 年度缴纳企业所得税问题的通知》，本公司及子公司合肥美的洗衣机 有限公司、无锡小天鹅通用电器有限公司、无锡飞翎电子有限公司、小天鹅（荆州）三金电器有限公司适 用企业所得税率为15%。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资 额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 无锡小天鹅通用电器有 限公司 控股 无锡 生产制造 28,000,000.00 生产洗衣机干衣机 19,600,000.00 无锡小天鹅驱动和控制 技术开发有限公司 控股 无锡 研发 5,000,000.00 驱动和控制技术开发 -- 无锡飞翎电子有限公司 控股 无锡 生产制造 美元 3,624,600.00 新型电子元器件的生 产开发 25,630,294.47 无锡小天鹅洗涤机械有 限公司 控股 无锡 生产制造 49,679,500.00 生产商用洗涤机干衣 机 37,259,780.00 无锡美天冰箱销售有限 公司 控股 无锡 销售 美元 4,000,000.00 销售冰箱 24,840,000.00 江苏小天鹅营销有限责 任公司 控股 无锡 销售 419,500,000.00 家用电器销售 417,794,000.00 无锡小天鹅进出口有限 公司 控股 无锡 进出口 65,000,000.00 机电产品进出口 57,500,000.00 小天鹅国际(新加坡)有限 公司 全资 新加坡 投资 美元 5,000,000.00 投资 34,052,500.00 天津小天鹅洗衣机有限 公司 全资 天津 生产制造 200,000,000.00 生产洗衣机 200,000,000.00 （续） 子公司全称 子公司类 型 持股比例(%) 表决权比 例(%) 是否合并 报表 少数股东权益 少数股东权益 中用于冲减少 从母公司所有者 权益冲减子公司 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 86 数股东损益的 金额 少数股东分担的 本期亏损超过少 数股东在该子公 司年初所有者权 益中所享有份额 后的余额 无锡小天鹅通用电器有 限公司 控股 70% 70% 是 40,386,700.00 无锡小天鹅驱动和控制 技术开发有限公司 控股 97.3% 100% 是 无锡飞翎电子有限公司 控股 73% 73% 是 75,426,056.43 无锡小天鹅洗涤机械有 限公司 控股 99.91% 99.91% 是 -38,146,106.96 无锡美天冰箱销售有限 公司 控股 75% 75% 是 江苏小天鹅营销有限责 任公司 控股 99.63% 99.63% 是 -81,851,346.36 无锡小天鹅进出口有限 公司 控股 88.46% 88.46% 是 -15,174,968.29 小天鹅国际(新加坡)有限 公司 全资 100% 100% 是 天津小天鹅洗衣机有限 公司 全资 100% 100% 是 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 小天鹅（荆州）三金 电器有限公司 全资 荆州 生产制造 11,070,200 生产洗衣机 11,869,400 合肥美的洗衣机有限 公司 控股 合肥 生产制造 美元 135,520,000 生产洗衣机 830,962,300 合肥美的洗衣设备制 造有限公司 控股 合肥 生产制造 20,000,000 生产洗衣机 18,000,000 （续） 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 87 子公司全称 子公司 类型 持股比 例(%) 表决权比例 (%) 是否合并报 表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权 益冲减子公司少数 股东分担的本期亏 损超过少数股东在 该子公司年初所有 者权益中所享有份 额后的余额 小天鹅（荆州）三金电 器有限公司 全资 100% 100% 是 合肥美的洗衣机有限 公司 控股 69.47% 69.47% 是 507,182,184.36 合肥美的洗衣设备制 造有限公司 控股 90% 90% 是 2,122,200.00 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 子公司无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公司本年内解散注销，自2013年12月17日起不再将其纳入 合并财务报表范围。 □ 适用 □ 不适用 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 报告期内不再纳入合并范围的子公司 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公司 11,424,799.57 -223,874.48 4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 本报告期合并财务报表中所包含的境外经营实体主要财务报表项目的折算汇率为：资产负债表中的资 产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，期末1美元折合6.0969元人民币。所有者权益项目（除未 分配利润项目外）采用发生时的即期汇率折算，损益表和现金流量表采用年度内的近似汇率折算，即1美 元折合6.1896元人民币。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 88 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 21,277.15 -- -- 169,620.72 人民币 -- -- 21,277.15 -- -- 169,620.72 银行存款： -- -- 1,558,183,589.38 -- -- 1,292,956,596.28 人民币 -- -- 1,495,172,481.08 -- -- 1,139,055,658.75 美元 10,072,251.52 6.0969 61,409,510.29 22,185,864.08 6.2855 139,449,248.67 欧元 190,238.29 8.4189 1,601,597.14 587,330.39 8.3176 4,885,179.25 日元 15.00 0.057771 0.87 130,960,172.00 0.073049 9,566,509.61 其他货币资金： -- -- 59,168,221.97 -- -- 111,164,877.65 人民币 -- -- 56,125,194.49 -- -- 111,164,877.65 美元 499,110.61 6.0969 3,043,027.48 合计 -- -- 1,617,373,088.50 -- -- 1,404,291,094.65 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 衍生金融资产 15,016,740.00 1,224,590.00 合计 15,016,740.00 1,224,590.00 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,449,770,225.41 2,262,814,443.87 合计 2,449,770,225.41 2,262,814,443.87 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 89 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 西安市国美电器有限公司 2013 年 10 月 30 日 2014 年 04 月 30 日 10,405,909.77 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采 购中心 2013 年 11 月 01 日 2014 年 04 月 30 日 10,000,000.00 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采 购中心 2013 年 11 月 01 日 2014 年 04 月 30 日 10,000,000.00 上海苏宁云商销售有限公司 2013 年 11 月 15 日 2014 年 05 月 15 日 10,000,000.00 北京苏宁云商销售有限公司 2013 年 10 月 14 日 2014 年 04 月 14 日 9,814,110.69 合计 -- -- 50,220,020.46 -- 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄组合 819,724,441.69 97.94% 41,980,309.37 5.12% 761,867,357.16 99.87% 39,668,452.50 5.21% 组合 2：合并报表范围内应 收账款 组合小计 819,724,441.69 97.94% 41,980,309.37 5.12% 761,867,357.16 99.87% 39,668,452.50 5.21% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 17,241,527.92 2.06% 17,241,527.92 100% 1,005,623.68 0.13% 1,005,623.68 100% 合计 836,965,969.61 -- 59,221,837.29 -- 762,872,980.84 -- 40,674,076.18 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 90 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 813,679,130.91 99.26% 40,683,956.54 752,659,402.92 98.79% 37,632,970.15 1 至 2 年 4,906,952.28 0.6% 490,695.24 409,218.54 0.05% 40,921.85 2 至 3 年 115,910.66 0.02% 23,182.13 8,376,218.80 1.1% 1,675,243.76 3 年以上 599,930.94 0.07% 359,958.56 258,000.40 0.04% 154,800.24 5 年以上 422,516.90 0.05% 422,516.90 164,516.50 0.02% 164,516.50 合计 819,724,441.69 -- 41,980,309.37 761,867,357.16 -- 39,668,452.50 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 中广核工程有限公司 2,367,588.00 2,367,588.00 100% 难以收回 重庆泰正（集团）有限公司 1,851,500.00 1,851,500.00 100% 难以收回 重庆富力房地产开发有限公司 1,675,800.00 1,675,800.00 100% 难以收回 重庆众诚物业发展有限公司 1,655,000.00 1,655,000.00 100% 难以收回 杭州市西湖区西溪湿地综合保护工程 指挥部 1,427,004.00 1,427,004.00 100% 难以收回 湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公 司等 63 户 8,264,635.92 8,264,635.92 100% 难以收回 合计 17,241,527.92 17,241,527.92 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回金额 华高科技（苏州）有限公司 通过继续开展业务方式收 回该债权 历史遗留，业务员多次交 接，预计难以收回 12,146.16 12,146.16 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 91 无锡市盛超石化冶金设备 配件厂 江苏省无锡高新技术产业 开发区人民法院民事调解 预计难以收回 861,084.02 721,000.00 合计 -- -- 873,230.18 -- （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款 性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 无锡市盛超石化冶金设备配件厂 货款 2013 年 10 月 31 日 140,084.02 预计无法收回 否 无锡松下冷机有限公司 货款 2013 年 10 月 31 日 76,255.55 预计无法收回 否 延锋伟世通汽车电子有限公司 货款 2013 年 10 月 31 日 21,342.86 预计无法收回 否 上海儒竞电子科技有限公司 货款 2013 年 10 月 31 日 15,564.15 预计无法收回 否 富士通将军（上海）有限公司 货款 2013 年 10 月 31 日 13,768.98 预计无法收回 否 延锋伟世通怡东汽车仪表有限公司 货款 2013 年 10 月 31 日 5,461.96 预计无法收回 否 合计 -- -- 272,477.52 -- -- （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位。 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 美的电器(新加坡)贸易有限公司 销售商 216,980,362.32 1 年以内 25.92% 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 销售商 178,446,191.04 1 年以内 21.32% GEA PRODUCTS 销售商 59,047,326.47 1 年以内 7.06% 吉林省美的制冷产品销售有限公司 销售商 26,327,818.83 2 年以内 3.15% 昆明美的制冷产品销售有限公司 销售商 24,182,380.11 1 年以内 2.89% 合计 -- 504,984,078.77 -- 60.34% （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 92 的比例(%) 美的电器(新加坡)贸易有限公司 公司控股股东控制的公司 216,980,362.32 25.92% MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 公司控股股东参股的公司 10,020,687.97 1.2% PT. Midea Planet Indonesia 公司控股股东参股的公司 2,507,863.97 0.3% 美的生活电器(越南)有限公司 公司控股股东控制的公司 4,651.08 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 公司控股股东控制的公司 1,788.06 合计 -- 229,515,353.40 27.42% 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄组合 29,105,439.83 100% 2,941,915.70 10.11% 21,500,115.42 98.98% 4,515,597.93 21% 组合 2：合并报表范围内 其他应收款 组合小计 29,105,439.83 100% 2,941,915.70 10.11% 21,500,115.42 98.98% 4,515,597.93 21% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 221,066.34 1.02% 221,066.34 100% 合计 29,105,439.83 -- 2,941,915.70 -- 21,721,181.76 -- 4,736,664.27 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： 1 年以内小计 24,970,133.06 85.79% 1,248,506.66 12,717,942.28 59.15% 635,897.12 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 93 1 至 2 年 1,442,035.00 4.95% 144,203.50 782,868.30 3.64% 78,286.83 2 至 3 年 208,868.00 0.72% 41,773.60 2,638,772.31 12.27% 527,754.46 3 年以上 2,442,429.65 8.39% 1,465,457.82 5,217,182.53 24.27% 3,130,309.52 5 年以上 41,974.12 0.15% 41,974.12 143,350.00 0.67% 143,350.00 合计 29,105,439.83 -- 2,941,915.70 21,500,115.42 -- 4,515,597.93 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □适用 √不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 本报告期无转回或收回的其他应收款。 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 广州仕邦人力资源有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 399,265.05 无法收回 否 青岛毕勤机电有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 126,359.50 无法收回 否 无锡美普索特电子科技有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 21,600.00 无法收回 否 苏州汇川机电有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 51,000.00 无法收回 否 无锡市吉通机电技术开发有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 40,780.00 无法收回 否 无锡市东成塑胶五金有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 30,100.06 无法收回 否 艾默生家电应用技术（深圳）有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 15,586.02 无法收回 否 无锡锡山恒丰纸业有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 2,287.00 无法收回 否 无锡鹏德汽车配件有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 2,136.10 无法收回 否 无锡市瑞龙印刷有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 2,000.00 无法收回 否 无锡第二塑料厂有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 1,074.66 无法收回 否 泰州永盛彩印包装有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 500.00 无法收回 否 无锡市万吉洗衣机配件有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 243.00 无法收回 否 合计 -- -- 692,931.39 -- -- （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收款中无持有公司 5%（含 5％）以上表决权股份的股东单位。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 94 （5）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 工业和信息化部 政府部门 13,162,521.10 1 年以内 45.22% 合肥高新技术产业开发区财政国库支付中心 政府部门 1,000,000.00 3-4 年 3.44% 无锡华润燃气有限公司 合作单位 926,391.20 1 年以内 3.18% 黄清清 公司员工 794,900.00 1 年以内 2.73% 合肥市劳动和社会保障局 政府部门 529,500.00 3-4 年 1.82% 合计 -- 16,413,312.30 -- 56.39% 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 130,792,399.39 92.86% 88,507,679.47 91.07% 1 至 2 年 5,434,937.53 3.86% 8,131,834.74 8.37% 2 至 3 年 4,614,587.14 3.28% 548,920.00 0.56% 合计 140,841,924.06 -- 97,188,434.21 -- （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 中国石油天然气股份有限公司华东化工销售分公司 供应商 47,662,500.00 1 年以内 预付材料款 中国石化化工销售有限公司燕山经营部 供应商 29,772,000.00 1 年以内 预付材料款 巴赛尔亚太有限公司 供应商 13,174,449.75 1 年以内 预付材料款 安徽省电力公司合肥供电公司 供应商 4,253,525.09 1 年以内 预付电力款 北京创新古道清洁科技有限公司 供应商 4,131,481.91 2 年以内 预付设备款 合计 -- 98,993,956.75 -- -- （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 本报告期预付款项中无持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位。 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 95 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 43,399,847.13 3,610,554.47 39,789,292.66 51,824,769.90 717,694.85 51,107,075.05 在产品 10,469,267.54 10,469,267.54 10,576,555.01 10,576,555.01 库存商品 785,045,416.69 37,162,138.31 747,883,278.38 916,584,493.31 25,520,262.69 891,064,230.62 合计 838,914,531.36 40,772,692.78 798,141,838.58 978,985,818.22 26,237,957.54 952,747,860.68 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 717,694.85 3,040,112.06 147,252.44 3,610,554.47 库存商品 25,520,262.69 22,407,153.39 10,765,277.77 37,162,138.31 合 计 26,237,957.54 25,447,265.45 10,912,530.21 40,772,692.78 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 银行理财 1,780,000,000.00 1,171,940,000.00 待摊费用-模具 11,288,539.62 29,231,819.72 合计 1,791,288,539.62 1,201,171,819.72 其他流动资产说明 其他流动资产-银行理财期末余额系本公司以自有闲置资金购买的银行理财产品。 待摊费用是使用年限在一年以内的模具。 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售债务工具 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 96 可供出售权益工具 312,816.00 286,944.00 其他 合计 312,816.00 286,944.00 10、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名称 本企业 持股比 例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 期末资产 总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业收 入总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 广州安泰达物流股份公司 20% 20% 21,900,052.65 6,054,308.26 15,845,744.39 8,782,971.75 -583,509.61 11、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 广州安泰达物流股份公司 权益法 2,000,000.00 3,285,850.80 -116,701.92 3,169,148.88 （马来西亚）密达奇小天鹅工业有限公司 成本法 4,224,744.00 恒泰保险经纪有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 苏州人民商场（100000 股） 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 江苏银行（2202564 股） 成本法 1,100,000.00 1,210,000.00 1,210,000.00 内蒙古包头百货大楼股份有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合计 -- 8,524,744.00 5,695,850.80 -1,116,701.92 4,579,148.88 (续) 单位： 元 被投资单位 核算方法 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致的说明 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期现金 红利 广州安泰达物流股份公司 权益法 20% 20% （马来西亚）密达奇小天鹅工业有限公司 成本法 恒泰保险经纪有限公司 成本法 3.33% 3.33% 苏州人民商场（100000 股） 成本法 50,000.00 江苏银行（2202564 股） 成本法 123,405.1 2 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 97 内蒙古包头百货大楼股份有限公司 成本法 合计 -- -- -- -- 173,405.1 2 12、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 6,948,011.11 23,988,709.04 30,936,720.15 1.房屋、建筑物 6,948,011.11 18,638,915.69 25,586,926.80 2.土地使用权 5,349,793.35 5,349,793.35 二、累计折旧和累计摊销合计 1,898,510.38 6,995,367.38 8,893,877.76 1.房屋、建筑物 1,898,510.38 5,105,107.88 7,003,618.26 2.土地使用权 1,890,259.50 1,890,259.50 三、投资性房地产账面净值合计 5,049,500.73 16,993,341.66 22,042,842.39 1.房屋、建筑物 5,049,500.73 13,533,807.81 18,583,308.54 2.土地使用权 3,459,533.85 3,459,533.85 四、投资性房地产减值准备累计金额合计 12,576,065.29 12,576,065.29 1.房屋、建筑物 12,576,065.29 12,576,065.29 五、投资性房地产账面价值合计 5,049,500.73 4,417,276.37 9,466,777.10 1.房屋、建筑物 5,049,500.73 4,417,276.37 6,007,243.25 2.土地使用权 3,459,533.85 单位： 元 本期 本期折旧和摊销额 193,535.98 13、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 1,771,191,499.59 38,470,100.78 68,325,672.02 1,741,335,928.35 其中：房屋及建筑物 832,445,990.38 1,963,434.81 19,308,867.50 815,100,557.69 机器设备 822,132,516.71 27,986,949.14 45,978,003.15 804,141,462.70 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 98 运输工具 26,378,509.82 1,228,630.35 1,047,190.40 26,559,949.77 电子设备及其他 90,234,482.68 7,291,086.48 1,991,610.97 95,533,958.19 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 457,587,977.26 117,979,662.77 37,760,709.77 537,806,930.26 其中：房屋及建筑物 114,521,682.82 31,148,874.85 5,136,887.33 140,533,670.34 机器设备 276,580,778.39 69,765,563.72 30,579,998.36 315,766,343.75 运输工具 12,099,850.20 2,788,794.81 479,914.59 14,408,730.42 电子设备及其他 54,385,665.85 14,276,429.39 1,563,909.49 67,098,185.75 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 1,313,603,522.33 -- 1,203,528,998.09 其中：房屋及建筑物 717,924,307.56 -- 674,566,887.35 机器设备 545,551,738.32 -- 488,375,118.95 运输工具 14,278,659.62 -- 12,151,219.35 电子设备及其他 35,848,816.83 -- 9,284,711.23 四、减值准备合计 16,304,996.02 -- 9,284,711.23 其中：房屋及建筑物 15,098,707.55 -- 4,550,556.97 机器设备 776,585.55 -- 4,074,257.81 运输工具 24,351.50 -- 271,413.75 电子设备及其他 405,351.42 -- 388,482.70 五、固定资产账面价值合计 1,297,298,526.31 -- 1,194,244,286.86 其中：房屋及建筑物 702,825,600.01 -- 670,016,330.38 机器设备 544,775,152.77 -- 484,300,861.14 运输工具 14,254,308.12 -- 11,879,805.60 电子设备及其他 35,443,465.41 -- 28,047,289.74 本期折旧额 117,979,662.77 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 14、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 天津滚筒厂房桩基工程 5,533,291.00 5,533,291.00 合计 5,533,291.00 5,533,291.00 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 99 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初数 本期 增加 转入 固定 资产 其他减少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金 来源 期 末 数 天津滚筒 厂房桩基 础工程 7,617,600.00 5,533,291.00 5,533,291.00 72.64% 100% 自筹 合计 7,617,600.00 5,533,291.00 5,533,291.00 -- -- -- -- （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 天津滚筒厂房桩基础工程 5,533,291.00 5,533,291.00 0.00 土地及地上建筑物已按原土地出让 金额交还给当地政府 合计 5,533,291.00 5,533,291.00 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 天津滚筒厂房桩基础工程 工程已移交当地政府 天津工业园工程已停止 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 347,207,335.42 628,840.00 89,034,900.35 258,801,275.07 土地使用权 343,533,013.86 88,903,193.35 254,629,820.51 非专利技术 1,992,000.00 1,992,000.00 软件等 1,682,321.56 628,840.00 131,707.00 2,179,454.56 二、累计摊销合计 38,026,790.18 5,680,896.86 4,351,944.84 39,355,742.20 土地使用权 34,650,420.55 5,478,463.65 4,220,237.84 35,908,646.36 非专利技术 1,992,000.00 1,992,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 100 软件等 1,384,369.63 202,433.21 131,707.00 1,455,095.84 三、无形资产账面净值合计 309,180,545.24 -5,052,056.86 84,682,955.51 219,445,532.87 土地使用权 308,882,593.31 -5,478,463.65 84,682,955.51 218,721,174.15 非专利技术 软件等 297,951.93 426,406.79 724,358.72 四、减值准备合计 466,425.80 466,425.80 土地使用权 466,425.80 466,425.80 非专利技术 软件等 无形资产账面价值合计 308,714,119.44 -5,052,056.86 84,216,529.71 219,445,532.87 土地使用权 308,416,167.51 -5,478,463.65 84,216,529.71 218,721,174.15 非专利技术 软件等 297,951.93 426,406.79 724,358.72 本期摊销额 5,680,896.86 元。 16、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 模具 23,533,334.26 704,755.22 19,441,118.88 4,796,970.60 IT 咨询费 3,312,633.73 1,362,000.00 2,626,110.87 2,048,522.86 租赁改良支出 755,855.64 453,513.36 302,342.28 其他 128,094.24 128,094.24 合计 27,729,917.87 2,066,755.22 22,648,837.35 7,147,835.74 -- 17、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 16,382,981.18 10,841,379.05 开办费 可抵扣亏损 薪酬与辞退费用 5,760,927.08 6,335,180.75 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 101 预提费用 135,295,945.42 69,848,344.20 内部未实现利润 10,451,805.07 9,669,597.27 预计负债 1,696,578.54 2,106,204.21 递延收益（政府补贴） 85,290.00 190,770.00 投资差异 1,317,443.38 1,317,443.38 小计 170,990,970.67 100,308,918.86 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 2,252,511.00 183,688.50 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 31,877.40 27,996.60 小计 2,284,388.40 211,685.10 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 15,798,136.82 21,677,550.56 可抵扣亏损 75,366,221.20 56,550,772.09 合计 91,164,358.02 78,228,322.65 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 交易性金融工具的估值 15,016,740.00 1,224,590.00 可供出售金融资产公允价值变动 212,516.00 186,644.00 小计 15,229,256.00 1,411,234.00 可抵扣差异项目 资产减值准备 109,219,874.55 72,244,281.49 薪酬与辞退费用 38,406,180.54 42,234,538.30 预提费用 901,972,969.48 465,655,628.05 内部未实现利润 69,678,700.46 64,463,981.81 预计负债 11,310,523.59 14,041,361.41 递延收益（政府补贴） 568,600.00 1,271,800.00 投资差异 8,782,955.88 8,782,955.88 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 102 小计 1,139,939,804.50 668,694,546.94 18、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 45,410,740.45 18,451,567.61 733,146.16 965,408.91 62,163,752.99 二、存货跌价准备 26,237,957.54 25,447,265.45 10,912,530.21 40,772,692.78 三、长期股权投资减值准备 4,224,744.00 4,224,744.00 四、投资性房地产减值准备 12,576,065.29 12,576,065.29 五、固定资产减值准备 16,304,996.02 -6,407,832.86 612,451.93 9,284,711.23 六、在建工程减值准备 5,533,291.00 5,533,291.00 七、无形资产减值准备 466,425.80 466,425.80 合计 98,178,154.81 50,067,065.49 733,146.16 22,714,851.85 124,797,222.29 19、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 385,673,110.34 1,003,090,693.95 合计 385,673,110.34 1,003,090,693.95 下一会计期间将到期的金额 385,673,110.34 元。 20、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,670,837,986.87 2,044,635,160.07 1 至 2 年 45,299,711.81 47,405,124.51 2 至 3 年 22,284,494.89 9,750,315.03 3 至 5 年 17,047,547.93 15,836,998.95 5 年以上 12,576,353.96 12,351,984.74 合计 2,768,046,095.46 2,129,979,583.30 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 103 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 本报告期应付账款中应付无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过1年的大额应付账款，主要系尚未结算的应付设备款及货款。 21、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 980,920,518.26 770,534,048.23 1 至 2 年 44,922,372.19 7,213,629.28 2 至 3 年 5,916,412.68 1,928,106.72 3 至 5 年 8,434,917.26 12,450,147.61 5 年以上 17,758,377.13 12,315,711.00 合计 1,057,952,597.52 804,441,642.84 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 本报告期预收账款中预收无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过1年的大额预收款项，主要系尚未结算的预收款。 22、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 58,136,514.42 526,462,780.85 447,167,985.91 137,431,309.36 二、职工福利费 4,222,517.84 51,534,700.91 47,713,448.91 8,043,769.84 三、社会保险费 7,797,272.02 93,565,145.66 93,691,546.96 7,670,870.72 四、住房公积金 6,161,915.24 20,586,225.23 20,296,422.23 6,451,718.24 五、辞退福利 45,774,549.79 5,944,610.29 8,352,563.25 43,366,596.83 六、其他 3,809,893.78 9,861,350.47 9,311,889.32 4,359,354.93 合计 125,902,663.09 707,954,813.41 626,533,856.58 207,323,619.92 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 104 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 4,359,354.93 元，非货币 性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 43,366,596.83 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 公司年末计提的应付工资余额已于2014年1、2月份发放完毕。 23、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 26,109,122.01 -59,759,954.01 营业税 360,000.00 1,930,713.13 企业所得税 137,640,615.34 38,520,975.00 个人所得税 649,936.36 1,541,484.10 城市维护建设税 6,945,372.39 131,494.23 房产税 3,807,332.62 1,376,460.23 土地使用税 3,105,747.40 350,261.21 印花税 599,259.73 498,728.40 教育费附加 4,986,066.76 106,658.87 家电回收基金 11,974,697.00 9,612,869.00 其他 3,025,706.95 1,869,261.43 合计 199,203,856.56 -3,821,048.41 24、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 其他限售法人股东 3,740,152.33 3,710,206.21 未兑付 合计 3,740,152.33 3,710,206.21 -- 25、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 34,703,583.02 39,791,570.09 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 105 1 至 2 年 4,046,107.47 17,330,598.41 2 至 3 年 2,886,513.66 5,188,603.80 3 至 5 年 7,209,641.43 7,999,362.70 5 年以上 1,175,248.08 1,416,217.37 合计 50,021,093.66 71,726,352.37 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 美的集团股份有限公司 390,636.00 390,636.00 合计 390,636.00 390,636.00 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 期末账龄超过1年的大额其他应付款主要系暂收及欠付款项尚未结算所致. （4）金额较大的其他应付款说明内容 单位名称 与本公司 关系 款项性质 金额 年限 占其他应付款总 额的比例(%) 合肥大同格兰塑业有限公司 供应商 保证金 2,190,000.00 1年以内 4.38 张蕾 承租人 购房款 1,100,000.00 1年以内 2.20 高寿群 承租人 购房款 1,100,000.00 1年以内 2.20 安徽华隆塑料有限责任公司 供应商 保证金 795,000.00 1年以内 1.59 安徽奇精机械有限公司 供应商 保证金 755,000.00 1年以内 1.50 合计 -- -- 5,940,000.00 -- 11.87 经济南市槐荫区人民法院调解，原房屋租赁人高寿群、张蕾与本公司达成协议，购买本公司位于济南 市槐荫区经三纬八路的房屋893.51平方米，总价440万元。目前已付50%，剩余220万元未付清，房产尚未 办理过户。 26、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产品质量保证 14,041,361.41 622,830.56 3,353,668.38 11,310,523.59 合计 14,041,361.41 622,830.56 3,353,668.38 11,310,523.59 预计负债说明 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 106 本公司之控股子公司无锡小天鹅通用电器有限公司，洗衣机产品主要销售到美国等国外市场，销往国 外的洗衣机产品主要存在以下两种风险：在洗衣机出现质量问题的情况下，保险公司不足赔付的风险，以 及与通用电气公司合同中约定的超过FCR（故障发生率）的赔付风险。截至2013年12月31日公司预计已经 销售的产品FCR赔付及保险公司不足赔付损失为1,131.05万元。 27、专项应付款 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 搬迁补偿款 2,607,427.30 533,470.00 2,073,957.30 合计 2,607,427.30 533,470.00 2,073,957.30 -- 专项应付款说明 期末专项应付款系因城市规划需要，无锡市新区新安街道拆迁安置办公室与公司控股子公司无锡飞翎 电子有限公司，进行了土地置换，并对原地块上的房屋建筑物给予的补偿。 28、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 568,600.00 1,271,800.00 合计 568,600.00 1,271,800.00 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关 /与收益相关 国家企业技术中心创新 能力项目拨款 600,000.00 600,000.00 与资产相关 变电站改造补助 327,800.00 50,400.00 277,400.00 与资产相关 省现代服务业发展专项 引导资金资助 344,000.00 52,800.00 291,200.00 与资产相关 合计 1,271,800.00 703,200.00 568,600.00 -- 29、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 632,487,764.00 632,487,764.00 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 107 30、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,055,182,718.57 1,055,182,718.57 原制度资本公积转入 39,179,385.00 39,179,385.00 公允价值变动损益 158,647.40 21,991.20 180,638.60 股权投资准备 1,638,562.74 1,638,562.74 股份支付 33,250,000.00 33,250,000.00 合计 1,129,409,313.71 21,991.20 1,129,431,304.91 资本公积说明 资本公积本期增加额21,991.20元，系可供出售金融资产本年的公允价值变动损益。 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 270,617,248.93 20,341,119.56 290,958,368.49 其他 合计 270,617,248.93 20,341,119.56 290,958,368.49 32、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 1,656,317,300.32 -- 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- 调整后年初未分配利润 1,656,317,300.32 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 413,350,079.54 -- 减：提取法定盈余公积 20,341,119.56 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 189,746,329.20 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,859,579,931.10 -- 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 108 33、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 7,994,530,052.92 6,163,266,557.05 其他业务收入 733,425,991.45 736,597,369.76 营业成本 6,549,621,939.90 5,339,914,557.98 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 家用电器制造 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96 合计 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 洗衣机 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96 合计 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 本国 6,322,627,813.03 4,343,498,573.35 4,131,737,749.77 2,785,735,439.42 其他国家 1,671,902,239.89 1,545,477,631.51 2,031,528,807.28 1,931,456,576.54 合计 7,994,530,052.92 5,888,976,204.86 6,163,266,557.05 4,717,192,015.96 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 109 美的电器(新加坡)贸易有限公司 1,112,577,742.13 12.75% 苏宁云商集团股份有限公司 795,381,723.31 9.11% 贵州美的制冷产品销售有限公司 162,915,012.10 1.87% 北京京东世纪信息技术有限公司 118,037,791.26 1.35% 昆明美的制冷产品销售有限公司 117,282,652.76 1.34% 合计 2,306,194,921.56 26.42% 34、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 16,844.56 452,161.83 应税收入 城市维护建设税 30,898,629.72 17,517,312.77 应缴流转税额 教育费附加 22,087,155.71 12,512,365.57 应缴流转税额 合计 53,002,629.99 30,481,840.17 -- 35、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 183,545,912.93 69,087,909.41 运输及装卸费 311,473,920.77 263,884,652.66 差旅费 31,187,832.09 20,242,094.64 租赁费 54,754,176.97 98,471,959.31 安装费 97,296,711.96 27,793,165.10 零配件 12,713,598.44 21,319,907.16 维修费 93,663,632.80 48,393,831.50 广告、促销费 433,534,282.80 233,637,297.55 其他 48,948,348.44 57,729,665.20 合计 1,267,118,417.20 840,560,482.53 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 146,159,003.37 131,782,669.30 折旧 23,490,044.11 20,799,637.77 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 110 水电费 8,167,655.43 10,401,122.69 质量损失 20,484,435.07 13,804,451.22 房产税 10,654,675.80 7,827,164.54 产品认证费 4,989,452.10 9,277,378.04 股份支付 33,250,000.00 其他 179,535,934.92 104,244,437.40 合计 393,481,200.80 331,386,860.96 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 5,169,679.70 8,783,561.97 利息收入 -17,642,421.68 -24,171,770.04 汇兑损失 34,546,399.18 9,292,368.64 手续费 2,536,036.96 3,043,476.19 合计 24,609,694.16 -3,052,363.24 38、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 13,792,150.00 -3,067,710.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 13,792,150.00 -3,067,710.00 合计 13,792,150.00 -3,067,710.00 39、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 173,405.12 341,810.24 权益法核算的长期股权投资收益 -116,701.92 -143,000.95 处置长期股权投资产生的投资收益 308,469.59 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 18,931,670.00 6,782,220.00 其他 97,565,087.41 48,641,661.11 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 111 合计 116,861,930.20 55,622,690.40 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 恒泰保险经纪有限公司 55,000.00 苏州人民商场 50,000.00 40,000.00 江苏银行股份有限公司 123,405.12 246,810.24 合计 173,405.12 341,810.24 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 广州安泰达物流股份公司 -116,701.92 -143,000.95 合计 -116,701.92 -143,000.95 -- 40、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 17,718,421.45 -8,216,753.61 二、存货跌价损失 25,447,265.45 10,888,394.98 七、固定资产减值损失 6,168,232.43 九、在建工程减值损失 5,533,291.00 十二、无形资产减值损失 466,425.80 合计 49,333,919.33 8,671,358.17 41、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 2,883,982.52 10,850,074.46 2,883,982.52 其中：固定资产处置利得 2,883,982.52 10,850,074.46 2,883,982.52 债务重组利得 2,807,241.09 9,544,766.77 2,807,241.09 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 112 政府补助 23,748,858.49 23,335,697.60 23,748,858.49 罚款收入 10,798,333.04 8,112,282.45 10,798,333.04 其他 136,438.25 161,167.28 136,438.25 合计 40,374,853.39 52,003,988.56 40,374,853.39 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 即征即退增值税 6,238,538.06 2,814,198.28 与收益相关 是 合肥市困难企业岗位补 贴 3,838,680.00 与收益相关 是 出口信用保险扶持发展 资金 2,473,500.00 353,200.00 与收益相关 是 合肥市重点项目资金 2,645,382.00 与收益相关 是 无锡市科技研发(设计） 机构资助资金 2,000,000.00 与收益相关 是 环境保护专项资金 1,060,000.00 与收益相关 是 职业技能培训补助资金 742,000.00 与收益相关 是 外经贸扶持资金 693,000.00 1,080,000.00 与收益相关 是 国家企业技术中心创新 能力项目资金 600,000.00 600,000.00 与资产相关 是 外贸促进项目资金 918,600.00 与收益相关 是 无锡市工业销售大户奖 励 578,000.00 与收益相关 是 省级研发机构奖励 250,000.00 与收益相关 是 无锡市科技发展资金 250,000.00 与收益相关 是 无锡市工业发展资金 215,000.00 与收益相关 是 江苏省专利项目奖 168,500.00 与收益相关 是 收财政局三代手续费 146,177.47 177,824.08 与收益相关 是 合肥市自主创新资助 141,646.00 与收益相关 是 清洁生产扶持资金 110,000.00 与收益相关 是 工业设计"太湖奖"奖金 100,000.00 与收益相关 是 现代服务业发展专项引 导资金资助 52,800.00 52,800.00 与资产相关 是 变电站改造补助 50,400.00 50,400.00 与资产相关 是 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 113 拆迁补偿 514,349.70 与收益相关 是 集装箱发展奖励兑现 25,400.00 531,060.00 与收益相关 是 服务外包业务专项扶持 资金 4,912,850.00 与收益相关 是 科技发展计划项目补贴 4,894,857.82 与收益相关 是 职工安置岗位补贴资金 2,705,680.00 与收益相关 是 商务发展专项基金 1,694,300.00 与收益相关 是 外经贸区域发展政府补 助 640,000.00 与收益相关 是 省级"科技兴贸项目" 500,000.00 与收益相关 是 新产品奖励政府补助 480,200.00 与收益相关 是 市级"国际科技合作项 目" 300,000.00 与收益相关 是 江苏省发展国际知名品 牌 200,000.00 与收益相关 是 引进外资奖助资金 150,000.00 与收益相关 是 专利资助款 135,400.00 与收益相关 是 其他 451,234.96 548,577.72 与收益相关 是 合计 23,748,858.49 23,335,697.60 -- -- 42、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 3,962,772.35 5,461,998.05 3,962,772.35 其中：固定资产处置损失 3,962,772.35 3,704,732.89 3,962,772.35 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 102,200.00 80,000.00 102,200.00 罚款支出 398,961.70 169,742.93 398,961.70 赔偿支出 319,999.99 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 114 地方规费（防洪保安基金等） 7,582,269.89 3,782,120.97 其他 1,149,664.63 1,074,676.85 1,149,664.63 合计 13,195,868.57 10,888,538.79 5,613,598.68 43、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 142,476,837.54 62,742,475.06 递延所得税调整 -68,613,229.32 3,992,977.89 合计 73,863,608.22 66,735,452.95 44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）计算结果 项目 本期数 上期数 报告期利润 加权平均净 资产收益率 基本每股收益 稀释每股 收益 加权平均净 资产收益率 基本每股 收益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东 的净利润 10.88% 0.65 0.65 9.59% 0.54 0.54 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 8.17% 0.49 0.49 9.69% 0.54 0.54 （2）计算过程 项目 序号 本期数 上期数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 413,350,079.54 338,387,680.99 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 东净利润的非经常性损益 2 103,088,983.11 -3,591,074.37 扣除非经常性损益后的归属于本公司普通 股股东的净利润 3=1-2 310,261,096.43 341,978,755.36 年初股份总数 4 632,487,764.00 632,487,764.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配 5 - - 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 115 等增加的股份数 报告期因发行新股或债转股等增加的股份 数 6 - - 发行新股或债转股等增加股份下一月份起 至报告期年末的月份数 7 - - 报告期因回购等减少的股份数 8 - - 减少股份下一月份起至报告期年末的月份 数 9 - - 报告期缩股数 10 - - 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7÷11-8×9÷ 11-10 632,487,764.00 632,487,764.00 因同一控制下企业合并而调整的发行在外 的普通股加权平均数（Ⅱ） 13 632,487,764.00 632,487,764.00 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷12 0.65 0.54 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷13 0.49 0.54 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 16 - - 所得税率 17 15% 15% 转换费用 18 - - 可转换公司债券、认股权证、股份期权等 转换或行权而增加的股份数 19 - - 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)×(1-17) ]÷(12+19) 0.65 0.54 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18)×(1-17) ]÷(13+19) 0.49 0.54 45、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 25,872.00 2,352.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 3,880.80 352.80 小计 21,991.20 1,999.20 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 116 4.外币财务报表折算差额 -938,582.67 -76,568.97 小计 -938,582.67 -76,568.97 合计 -916,591.47 -74,569.77 46、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 17,642,421.68 收政府补贴款 23,045,658.49 索赔罚款收入 10,798,333.04 其他 320,264.06 合计 51,806,677.27 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 销售费用支付的现金 1,027,956,765.77 管理费用支付的现金 139,306,099.57 手续费支出 2,536,036.96 往来款 35,089,516.78 其他 10,548,639.15 合计 1,215,437,058.23 47、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 474,757,699.79 378,836,167.46 加：资产减值准备 49,333,919.33 8,671,358.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 118,173,198.75 118,416,902.29 无形资产摊销 5,680,896.86 7,679,470.84 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 117 长期待摊费用摊销 22,648,837.35 32,813,580.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 940,175.27 -7,145,341.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 138,614.56 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -13,792,150.00 3,067,710.00 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -116,861,930.20 -55,622,690.40 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -70,682,051.81 4,453,134.39 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,068,822.50 -460,156.50 存货的减少（增加以“－”号填列） 129,158,756.65 -154,235,526.68 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,865,072,453.99 937,501,960.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,168,389,765.95 -962,468,870.44 其他 33,250,000.00 经营活动产生的现金流量净额 904,882,101.01 344,757,698.15 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,558,204,866.53 1,293,126,217.00 减：现金的期初余额 1,293,126,217.00 2,279,653,302.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 265,078,649.53 -986,527,085.57 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．处置子公司及其他营业单位的价格 11,424,799.57 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 11,424,799.57 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 11,424,799.57 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 118 4．处置子公司的净资产 11,424,799.57 流动资产 11,424,799.57 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 1,558,204,866.53 1,293,126,217.00 其中：库存现金 21,277.15 169,620.72 可随时用于支付的银行存款 1,558,183,589.38 1,292,956,596.28 三、期末现金及现金等价物余额 1,558,204,866.53 1,293,126,217.00 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司 名称 关联 关系 企业 类型 注册 地 法定 代表人 业务性质 注册资本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构 代码 美的集团 股份有限 公司 控股 股东 股份 公司 广东 佛山 方洪波 家用电器、电机及 其零部件的生产经 营及售后服务等 1,686,323,389.00 40.08% 40.08% 何享健 72247334-4 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 组织机构 代码 无锡小天鹅通用 电器有限公司 控股子公司 有限责任公司 无锡 柴新建 生产制造 2800 万 70% 70% 76355342-0 无锡飞翎电子有 限公司 控股子公司 有限责任公司 无锡 殷必彤 生产制造 美元 362.46 万 73% 73% 74815875-6 无锡小天鹅洗涤 机械有限公司 控股子公司 有限责任公司 无锡 柴新建 生产制造 4967.95 万 99.91% 99.91% 60792331-1 无锡美天冰箱销 售有限公司 控股子公司 有限责任公司 无锡 柴新建 销售 美元 400 万 75% 75% 71490141-7 江苏小天鹅营销 有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 无锡 柴新建 销售 41950 万 99.63% 99.63% 73330538-9 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 119 无锡小天鹅进出 口有限公司 控股子公司 有限责任公司 无锡 殷必彤 进出口 6500 万 88.46% 88.46% 13600714-8 小天鹅国际(新加 坡)有限公司 控股子公司 有限责任公司 新加坡 投资 美元 500 万 100% 100% 天津小天鹅洗衣 机有限公司 控股子公司 有限责任公司 天津 柴新建 生产制造 2000 万 100% 100% 57230359-2 小天鹅（荆州）三 金电器有限公司 控股子公司 有限责任公司 荆州 殷必彤 生产制造 1107.02 万 100% 100% 72614223-5 合肥美的洗衣机 有限公司 控股子公司 有限责任公司 合肥 殷必彤 生产制造 美元 13552 万 69.47% 69.47% 14906761-7 合肥美的洗衣设 备制造有限公司 控股子公司 有限责任公司 合肥 殷必彤 生产制造 2000 万 90% 90% 67423819-7 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代 表人 业务性质 注册资本 本企业持 股比例 (%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 关联 关系 组织机构 代码 一、合营企业 二、联营企业 广州安泰达物流股 份有限公司 有限责任 公司 广州 叶伟龙 物流服务 10,000,000.00 20% 20% 联营 72993557-2 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 美的集团股份有限公司 公司控股股东 72247334-4 美的集团财务有限公司 公司控股股东控制的公司 55912326-3 小天鹅（荆州）电器有限公司 公司控股股东控制的公司 70696333-5 合肥市美的材料供应有限公司 公司控股股东控制的公司 55183611-1 合肥美的电冰箱有限公司 公司控股股东控制的公司 14906759-6 合肥华凌股份有限公司 公司控股股东控制的公司 61031550-1 广东美的暖通空调设备有限公司 公司控股股东控制的公司 78115339-1 美的电器(新加坡)贸易有限公司 公司控股股东控制的公司 PT. Midea Planet Indonesia 公司控股股东参股的公司 MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 公司控股股东参股的公司 MIDEA ITALIA S.R.L. 公司控股股东控制的公司 美的生活电器(越南)有限公司 公司控股股东控制的公司 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 120 合肥市百年模塑科技有限公司 公司实际控制人直系亲属控制的公司 66293360-0 中山市美的环境电器工程产品安装服务有限公司 公司控股股东控制的公司 68445743-0 广东正力精密机械有限公司 公司控股股东控制的公司 72111191-5 佛山顺德区百年科技有限公司 公司控股股东控制的公司 70807868-X 佛山顺德区百年同创塑胶实业有限公司 公司控股股东控制的公司 79462671-7 宁波安得物流股份有限公司 公司控股股东控制的公司 57051088-9 淮安威灵电机制造有限公司 公司控股股东控制的公司 75968160-6 湖北美的电冰箱有限公司 公司控股股东控制的公司 70696333-5 芜湖百年科技发展有限公司 公司控股股东控制的公司 75096265-5 芜湖安得物流股份有限公司 公司控股股东控制的公司 71992943-5 芜湖美智空调设备有限公司 公司控股股东控制的公司 55458322-8 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 公司控股股东控制的公司 67890503-0 芜湖美的日用家电销售有限公司 公司控股股东控制的公司 67890505-7 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 公司控股股东控制的公司 70490853-5 广东美的制冷设备有限公司 公司控股股东控制的公司 72547107-X 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 淮安威灵电机制造有限公司 电机、材料 市场价格 427,047,526.03 7.1% 363,677,042.18 7.18% 合肥市美的材料供应有限公司 材料采购 市场价格 376,568,034.51 6.26% 344,004,324.75 6.8% 宁波安得物流有限公司 物流服务 市场价格 98,886,953.53 1.64% 60,504,801.61 1.2% 合肥会通新材料有限公司 材料采购 市场价格 81,120,196.78 1.6% 合肥市百年模塑科技有限公司 材料采购 市场价格 54,490,149.68 0.91% 80,541,848.99 1.59% 芜湖美的日用家电销售有限公司 商品采购 市场价格 11,408,443.41 0.19% 湖北美的电冰箱有限公司 材料采购 市场价格 9,236,027.91 0.15% 合肥华凌股份有限公司 材料采购 市场价格 2,325,941.02 0.04% 70,316.47 芜湖安得物流股份有限公司 物流服务 市场价格 963,854.49 0.02% 224,378.68 0.01% 合肥美的电冰箱有限公司 材料采购 市场价格 46,115.38 合计 980,973,045.96 16.31% 930,179,582.30 18.38% 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 121 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 美的电器(新加坡)贸易有限公司 销售洗衣机 市场价格 1,112,577,724.98 12.75% 1,088,619,499.50 15.78% MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 销售洗衣机 市场价格 23,385,473.81 0.27% 26,471,058.09 0.38% 合肥市百年模塑科技有限公司 销售材料 市场价格 20,550,778.14 0.24% 59,308,524.14 0.86% PT. Midea Planet Indonesia 销售洗衣机 市场价格 11,489,166.47 0.13% 16,077,304.14 0.23% 美的生活电器(越南)有限公司 销售洗衣机 市场价格 2,561,882.76 0.03% 合肥华凌股份有限公司 销售材料 市场价格 331,865.92 9,446,882.46 0.14% 淮安威灵电机制造有限公司 销售材料 市场价格 198,468.28 合肥美的电冰箱有限公司 销售材料 市场价格 28,879.20 2,599,345.67 0.04% 合肥会通新材料有限公司 销售材料 市场价格 22,947,393.15 0.33% 广东美的暖通空调设备有限公司 销售材料 市场价格 848.16 合计 1,171,124,239.56 13.42% 1,225,470,855.31 17.67% （2）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 关联担保情况说明：本公司无合并范围外关联企业担保。 （3）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类 交易金 额的比 例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 佛山市顺德区百年同创塑胶实业有限公司 资产转让 销售设备 市场价格 3,249,127.47 3.42% 芜湖百年科技发展有限公司 资产转让 销售设备 市场价格 2,293,061.07 2.41% 佛山市顺德区百年科技有限公司 资产转让 销售设备 市场价格 2,240,656.53 2.36% 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 资产转让 销售设备 市场价格 1,218,032.59 1.28% 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 122 邯郸美的制冷设备有限公司 资产转让 销售设备 市场价格 840,577.60 0.89% 广东美的暖通空调设备有限公司 资产转让 销售设备 市场价格 383,283.04 7.45% 广东正力精密机械有限公司 资产转让 采购设备 市场价格 208,310.26 0.54% 佛山市顺德区百年科技有限公司 资产转让 采购设备 市场价格 29,914.53 0.08% 芜湖美智空调设备有限公司 资产转让 采购设备 市场价格 22,478.63 0.06% 合肥华凌股份有限公司 资产转让 采购设备 市场价格 28,888.89 0.08% 合计 10,131,047.57 11.12% （4）其他关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 本期发生额 上期发生额 广东美的制冷设备有限公司 收取商标使用费 协议价格 138,308.22 湖北美的电冰箱有限公司 收取商标使用费 协议价格 332,226.54 2,985,936.62 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 收取商标使用费 协议价格 1,230,743.90 美的集团股份有限公司 收取商标使用费 协议价格 5,749,300.00 美的集团股份有限公司 支付商标使用费 协议价格 2,315,938.74 6,836,492.37 美的集团股份有限公司 工程托管费 市场价格 36,672.84 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 美的电器(新加坡)贸易有限公司 216,980,362.32 10,802,299.01 226,480,645.57 11,324,830.37 应收账款 MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 10,020,687.97 125,393.20 9,162,679.13 458,133.96 应收账款 PT. Midea Planet Indonesia 2,507,863.97 501,034.40 12,244,315.71 612,215.79 应收账款 合肥华凌股份有限公司 461,954.29 25,921.50 应收账款 广东美的暖通空调设备有限公司 383,283.04 19,164.15 应收账款 MIDEA ITALIA S.R.L. 706,673.25 70,667.33 应收账款 小天鹅（荆州）电器有限公司 55,579.28 2,778.96 应收账款 美的生活电器(越南)有限公司 4,651.08 232.55 应收账款 合肥美的电冰箱有限公司 1,788.06 357.61 43,547.38 2,777.66 合 计 229,515,353.40 11,429,316.77 249,538,677.65 12,516,489.72 预付款项 合肥市美的材料供应有限公司 3,074,917.50 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 123 预付款项 宁波安得物流有限公司 16,406.87 合 计 3,091,324.37 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 合肥市美的材料供应有限公司 60,510,586.85 7,956,562.94 应付账款 淮安威灵电机制造有限公司 39,169,018.59 40,022,965.01 应付账款 合肥会通新材料有限公司 1,420,794.54 应付账款 合肥华凌股份有限公司 510,238.62 应付账款 佛山市顺德区百年科技有限公司 276,400.00 应付账款 合肥市百年模塑科技有限公司 172,082.75 15,932,705.63 应付账款 宁波安得物流有限公司 144,787.50 331,939.49 应付账款 芜湖安得物流股份有限公司 90,630.06 784,905.06 应付账款 中山市美的环境电气工程产品安装服务有限公司 137,032.00 应付账款 广东正力精密机械有限公司 85,200.00 应付账款 湖北美的电冰箱有限公司 291,120.87 合 计 101,164,865.24 66,672,104.67 预收款项 美的电器(新加坡)贸易有限公司 56,655,613.54 预收款项 MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 30,931.47 27,139.93 合 计 56,686,545.01 27,139.93 其他应付款 美的集团股份有限公司 390,636.00 390,636.00 合 计 390,636.00 390,636.00 九、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 合肥柏堰飞龙建材有限公司因江苏宏大建设集团有限公司、合肥美的洗衣机有限公司建设工程施工合 同纠纷一案，向安徽省肥西县人民法院申请诉讼保全，子公司合肥美的洗衣机有限公司银行存款65万元被 法院冻结。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 (1) 根据公司子公司的生产经营资金需求和业务发展需要，公司对子公司合肥美的洗衣机有限公司向 银行申请开具银行承兑汇票10,343.57万元提供担保。 (2) 本公司向中国银行股份有限公司无锡分行质押1,092.56万元保证金，用于开具银行承兑汇票。 (3) 本公司向中国建设银行股份有限公司无锡分行质押354.21万元保证金，用于开具银行承兑汇票。 (4) 本公司向中国农业银行股份有限公司无锡新区支行质押1,010万元保证金，用于开具银行承兑汇 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 124 票。 (5) 本公司向招商银行股份有限公司无锡分行质押334.48万元保证金，用于开具银行承兑汇票。 十、承诺事项 1、重大承诺事项 截至2013年12月31日止，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 189,746,329.20 经审议批准宣告发放的利润或股利 189,746,329.20 2、其他资产负债表日后事项说明 (1) 经公司决议，子公司天津小天鹅洗衣机有限公司解散注销，2014年1月28日，已办妥工商注销登 记手续。 (2) 2014年2月21日，经江苏省无锡市中级人民法院裁定，公司子公司无锡小天鹅洗涤机械有限公司 破产。 十二、其他重要事项 1、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 2.衍生金融资产 1,224,590.00 13,792,150.00 15,016,740.00 3.可供出售金融资产 286,944.00 25,872.00 180,638.60 312,816.00 金融资产小计 1,511,534.00 13,818,022.00 180,638.60 15,329,556.00 上述合计 1,511,534.00 13,818,022.00 180,638.60 15,329,556.00 2、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 计入权益的累计公 本期计提的减值 期末金额 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 125 损益 允价值变动 金融资产 2.衍生金融资产 1,224,590.00 13,792,150.00 15,016,740.00 金融资产小计 1,224,590.00 13,792,150.00 15,016,740.00 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄组合 404,535,014.38 52.6% 20,348,820.07 5.03% 333,592,268.24 99.74% 17,836,822.90 5.35% 组合 2：合并报表范围内 应收账款 347,260,005.38 45.16% 组合小计 751,795,019.76 97.76% 20,348,820.07 2.71% 333,592,268.24 99.74% 17,836,822.90 5.35% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 17,241,527.92 2.24% 17,241,527.92 100% 861,084.02 0.26% 861,084.02 100% 合计 769,036,547.68 -- 37,590,347.99 -- 334,453,352.26 -- 18,697,906.92 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 计 402,093,647.22 99.4% 20,104,682.36 325,737,081.06 97.65% 16,286,854.06 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 126 1 至 2 年 2,441,359.96 0.6% 244,136.00 210,685.97 0.06% 21,068.60 2 至 3 年 6.53 0% 1.31 7,644,501.21 2.29% 1,528,900.24 3 年以上 0.67 0% 0.40 合计 404,535,014.38 -- 20,348,820.07 333,592,268.24 -- 17,836,822.90 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 中广核工程有限公司 2,367,588.00 2,367,588.00 100% 难以收回 重庆泰正（集团）有限公司 1,851,500.00 1,851,500.00 100% 难以收回 重庆富力房地产开发有限公司 1,675,800.00 1,675,800.00 100% 难以收回 重庆众诚物业发展有限公司 1,655,000.00 1,655,000.00 100% 难以收回 杭州市西湖区西溪湿地综合保护工程指挥部 1,427,004.00 1,427,004.00 100% 难以收回 湖南灰汤温泉华天城置业有限责任公司等 63 户 8,264,635.92 8,264,635.92 100% 难以收回 合计 17,241,527.92 17,241,527.92 -- -- （2）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款 性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交 易产生 无锡市盛超石化冶金设备配件厂 货款 2013 年 10 月 31 日 140,084.02 预计无法收回 否 合计 -- -- 140,084.02 -- -- （3）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 （4）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 合肥美的洗衣机有限公司 子公司 347,260,005.38 1 年以内 45.16% 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 127 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 销售商 144,834,803.71 1 年以内 18.83% HOME RETAIL GROUP 销售商 21,365,254.06 1 年以内 2.78% 昆明美的制冷产品销售有限公司 销售商 16,175,173.75 1 年以内 2.1% 吉林省美的制冷产品销售有限公司 销售商 15,735,714.19 1 年以内 2.05% 合计 -- 545,370,951.09 -- 70.92% （5）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 合肥美的洗衣机有限公司 控股子公司 347,260,005.38 45.15% PT. Midea Planet Indonesia 公司控股股东参股的公司 1,376,096.42 0.18% MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 公司控股股东参股的公司 152,489.63 0.02% 美的电器(新加坡)贸易有限公司 公司控股股东控制的公司 76,989.52 0.01% 合计 -- 348,865,580.95 45.36% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄组合 20,350,003.60 20.45% 1,597,802.77 7.85% 17,806,355.81 16.26% 3,787,364.45 21.27% 组合 2：合并报表范 围内其他应收款 79,150,338.65 79.55% 79,150,338.65 100% 91,716,023.13 83.74% 91,637,472.43 99.91% 组合小计 99,500,342.25 100% 80,748,141.42 81.15% 109,522,378.94 100% 95,424,836.88 87.13% 合计 99,500,342.25 -- 80,748,141.42 -- 109,522,378.94 -- 95,424,836.88 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 128 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 18,164,493.72 89.26% 908,224.69 11,323,747.98 63.59% 566,187.40 1 至 2 年 1,145,035.00 5.62% 114,503.50 532,175.30 2.99% 53,217.53 2 至 3 年 165,000.00 0.81% 33,000.00 1,034,500.00 5.81% 206,900.00 3 年以上 833,500.76 4.1% 500,100.46 4,887,182.53 27.45% 2,932,309.52 5 年以上 41,974.12 0.21% 41,974.12 28,750.00 0.16% 28,750.00 合计 20,350,003.60 -- 1,597,802.77 17,806,355.81 -- 3,787,364.45 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 无锡美天冰箱销售有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 10,968,856.34 无法收回 否 广州仕邦人力资源有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 399,265.05 无法收回 否 无锡美普索特电子科技有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 21,600.00 无法收回 否 苏州汇川机电有限公司 往来款 2013 年 10 月 31 日 51,000.00 无法收回 否 合计 -- -- 11,440,721.39 -- -- （3）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收款中无持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位。 （4）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%) 江苏小天鹅营销有限责任公司 子公司 74,645,177.68 1 至 2 年 75.02% 工业和信息化部 政府部门 10,152,391.10 1 年以内 10.2% 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 129 无锡小天鹅进出口有限责任公司 子公司 1,108,162.95 2 年以内 1.11% 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 子公司 3,396,998.02 4 年以内 3.42% 无锡华润燃气有限公司 合作单位 926,391.20 1 年以内 0.93% 合计 -- 90,229,120.95 -- 90.68% （5）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 江苏小天鹅营销有限责任公司 子公司 74,645,177.68 75.02% 无锡小天鹅洗涤机械有限公司 子公司 3,396,998.02 3.41% 合肥美的洗衣机有限公司 子公司 1,200,000.00 1.21% 无锡小天鹅进出口有限公司 子公司 1,108,162.95 1.11% 合计 -- 80,350,338.65 80.75% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 广州安泰达物流股份公司 权益法 2,000,000.00 3,285,850.80 -116,701.92 3,169,148.88 无锡小天鹅进出口有限责任公司 成本法 57,500,000.00 57,500,000.00 57,500,000.00 无锡小天鹅洗涤机械有限公司 成本法 37,259,587.50 37,259,587.50 -37,259,587.50 0.00 无锡美天冰箱销售有限公司 成本法 24,840,000.00 24,840,000.00 -24,840,000.00 0.00 江苏小天鹅营销有限责任公司 成本法 417,550,000.00 417,550,000.00 417,550,000.00 无锡飞翎电子有限公司 成本法 25,630,294.47 25,660,308.10 25,660,308.10 无锡小天鹅通用电器有限公司 成本法 19,600,000.00 19,600,000.00 19,600,000.00 荆州三金电器有限公司 成本法 11,869,431.12 11,869,431.12 11,869,431.12 无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公 司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 -4,500,000.00 小天鹅国际（新加坡）有限公司 成本法 34,052,500.00 34,052,500.00 34,052,500.00 合肥美的洗衣机有限公司 成本法 830,962,252.35 830,962,252.35 830,962,252.35 （马来西亚）密达奇小天鹅工业有限公 司 成本法 4,224,744.00 天津小天鹅洗衣机有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 恒泰保险经纪有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 130 苏州人民商场（100000 股） 成本法 150,000.00 150,000.00 150,000.00 江苏银行股份有限公司（2202564 股） 成本法 1,210,000.00 1,210,000.00 1,210,000.00 合计 -- 1,672,348,809.44 1,669,439,929.87 -67,716,289.42 1,601,723,640.45 （续） 被投资单位 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值 准备 本期计提减值 准备 本期现金红 利 广州安泰达物流股份公司 20% 20% 无锡小天鹅进出口有限责任公司 88.46% 88.46% 无锡小天鹅洗涤机械有限公司 75% 75% 37,259,587.50 37,259,587.50 无锡美天冰箱销售有限公司 75% 75% 24,840,000.00 24,840,000.00 江苏小天鹅营销有限责任公司 99.54% 99.54% 无锡飞翎电子有限公司 73% 73% 无锡小天鹅通用电器有限公司 70% 70% 荆州三金电器有限公司 100% 100% 无锡小天鹅驱动和控制技术开发有限公 司 小天鹅国际（新加坡）有限公司 100% 100% 合肥美的洗衣机有限公司 69.47% 69.47% （马来西亚）密达奇小天鹅工业有限公 司 天津小天鹅洗衣机有限公司 100% 100% 恒泰保险经纪有限公司 苏州人民商场（100000 股） 50,000.00 江苏银行股份有限公司（2202564 股） 123,405.12 合计 -- -- -- 62,099,587.50 62,099,587.50 173,405.12 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,914,345,955.43 4,074,944,500.64 其他业务收入 427,951,602.48 397,582,914.05 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 131 合计 6,342,297,557.91 4,472,527,414.69 营业成本 4,842,224,381.25 3,374,118,170.00 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 家用电器制造 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16 合计 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 洗衣机 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16 合计 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 本国 5,338,313,710.54 3,900,625,027.73 3,505,118,756.45 2,421,497,568.72 其他国家 576,032,244.89 542,495,246.83 569,825,744.19 590,534,283.44 合计 5,914,345,955.43 4,443,120,274.56 4,074,944,500.64 3,012,031,852.16 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 合肥美的洗衣机有限公司 778,735,700.93 12.28% 苏宁云商集团股份有限公司苏宁采购中心 649,422,743.43 10.24% 美的电器(新加坡)贸易有限公司 332,293,174.91 5.24% 贵州美的制冷产品销售有限公司 104,352,697.28 1.64% 北京京东世纪信息技术有限公司 87,651,950.68 1.38% 合计 1,952,456,267.23 30.78% 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 132 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 173,405.12 341,810.24 权益法核算的长期股权投资收益 -116,701.92 -143,000.95 处置长期股权投资产生的投资收益 5,782,319.61 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 11,916,730.00 4,313,120.00 其他 58,446,235.40 37,566,106.13 合计 76,201,988.21 42,078,035.42 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 恒泰保险经纪有限公司 55,000.00 苏州人民商场 50,000.00 40,000.00 江苏银行股份有限公司 123,405.12 246,810.24 合计 173,405.12 341,810.24 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 广州安泰达物流股份公司 -116,701.92 -143,000.95 合计 -116,701.92 -143,000.95 -- 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 203,411,195.64 211,833,366.51 加：资产减值准备 96,662,671.60 78,550,923.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,331,764.50 49,818,195.32 无形资产摊销 2,710,201.61 2,801,855.63 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 133 长期待摊费用摊销 21,778,393.30 28,220,247.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -33,182.42 -7,195,752.01 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,723,870.00 1,664,430.00 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -76,201,988.21 -42,078,035.42 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -54,159,450.98 -3,882,174.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,158,580.50 -249,311.70 存货的减少（增加以“－”号填列） 36,444,483.47 -150,498,562.28 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,045,873,381.58 786,484,163.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,382,121,951.87 -1,018,496,681.82 其他 33,250,000.00 经营活动产生的现金流量净额 614,627,369.30 -29,777,336.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 882,413,120.18 848,257,647.96 减：现金的期初余额 848,257,647.96 1,472,529,354.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 34,155,472.22 -624,271,706.22 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,078,789.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外） 23,748,858.49 债务重组损益 2,807,241.09 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 134 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 733,146.16 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 308,469.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,283,944.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目 97,565,087.41 辞退费用 -5,944,610.29 预计负债 减：所得税影响额 9,485,975.81 少数股东权益影响额（税后） 14,848,388.66 合计 103,088,983.11 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.88% 0.65 0.65 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.17% 0.49 0.49 3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 报表项目 本期数 上期数 变动金额 变动幅度% 变动原因说明 交易性金融资产 1,501.67 122.46 1,379.22 1126.27 与银行签订的外汇远期合约增加 预付款项 14,084.19 9,718.84 4,365.35 44.92 产量上升，增加材料采购规模 其他应收款 2,616.35 1,698.45 917.90 54.04 垫付的节能惠民补贴 其他流动资产 179,128.85 120,117.18 59,011.67 49.13 年末未到期的银行理财产品同比增加 投资性房地产 946.68 504.95 441.73 87.48 盘活利用老厂区闲置房屋出租 无形资产 21,944.55 30,871.41 -8,926.86 -28.92 天津工业园投资项目终止，退回原出让土地 长期待摊费用 714.78 2,772.99 -2,058.21 -74.22 模具摊销所致 递延所得税资产 17,099.10 10,030.89 7,068.21 70.46 可抵扣暂时性差异增加 应付票据 38,567.31 100,309.07 -61,741.76 -61.55 银行承兑汇票到期兑付 应付账款 276,804.61 212,997.96 63,806.65 29.96 随产销增长，采购规模有所上升 预收款项 105,795.26 80,444.16 25,351.10 31.51 随内销规模增长，预收账款有所增加 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 135 应付职工薪酬 20,732.36 12,590.27 8,142.10 64.67 绩效工资由季度改为半年发放，计提未付的员工报酬 相应增加 应交税费 19,920.39 -382.10 20,302.49 5313.33 销售增长，应交税金有所增加 其他应付款 5,002.11 7,172.64 -2,170.53 -30.26 经营性暂收款减少 专项应付款 207.40 260.74 -53.35 -20.46 专项资金使用引起的减少 递延所得税负债 228.44 21.17 207.27 979.14 交易性金融资产公允价值变动增加 其他非流动负债 56.86 127.18 -70.32 -55.29 递延收益摊销所致 外币报表折算差额 -355.97 -262.11 -93.86 -35.81 新加坡子公司的外币报表折算差额 营业收入 872,795.60 689,986.39 182,809.21 26.49 销售规模增长 营业成本 654,962.19 533,991.46 120,970.74 22.65 随销售收入同步增加 营业税金及附加 5,300.26 3,048.18 2,252.08 73.88 本期流转税随销售增加 销售费用 126,711.84 84,056.05 42,055.79 50.75 因销售模式转变及销售规模增长，销售费用增加 财务费用 2,460.97 -305.24 2,766.21 906.25 汇率变动，汇兑损失增加 资产减值损失 4,933.39 867.14 4,066.26 468.93 存货及应收款减值准备增加 公允价值变动收益 1,379.22 -306.77 1,685.99 549.59 外汇远期合约公允价值变动收益增加 投资收益 11,686.19 5,562.27 6,123.92 110.10 主要为银行理财产品收益增加 营业外收入 4,037.49 5,200.40 -1,162.91 -22.36 本期固定资产处置收益减少 营业外支出 1,319.59 1,088.85 230.73 21.19 随销售收入增长，地方规费支出增加 少数股东损益 6,140.76 4,044.85 2,095.91 51.82% 非全资子公司本年利润较去年同期有所增加 其他综合收益 -91.66 -7.46 -84.20 -1129.17 受汇率变动影响，新加坡子公司外币报表折算差额变 动 无锡小天鹅股份有限公司 2013 年度报告全文 136 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的年度报告； 二、载有法定代表人、财务总监、主管会计人员签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并签章的审计报告原件； 四、报告期内在《证券时报》和香港《大公报》上披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 无锡小天鹅股份有限公司 法定代表人： 方洪波 二OO四年三月七日