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合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 1 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告 2022 年 04 月 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人刘浩先生、主管会计工作负责人刘华生先生及会计机构负责人 (会计主管人员)岳晓阳女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完 整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测 与承诺之间的差异。 有关公司可能面临的风险因素，具体参见本报告第三节“管理层讨论与分 析”的相关章节内容，敬请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2021 年 12 月 31 日的总 股本 779,884,200 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元（含税）， 送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................6 第三节 管理层讨论与分析..............................................................................................................10 第四节 公司治理..............................................................................................................................27 第五节 环境和社会责任..................................................................................................................45 第六节 重要事项..............................................................................................................................48 第七节 股份变动及股东情况..........................................................................................................63 第八节 优先股相关情况..................................................................................................................69 第九节 债券相关情况......................................................................................................................70 第十节 财务报告..............................................................................................................................71 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 4 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； （四）其他有关资料。 以上备查文件均完整置于公司证券事务部。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、合肥百货 指 合肥百货大楼集团股份有限公司 百货大楼 指 合肥百货大楼集团股份有限公司合肥百货大楼（分公司） 鼓楼商厦（百大鼓楼名品中心金座） 指 合肥鼓楼商厦有限责任公司 CBD 购物中心 指 安徽百大中央购物中心有限公司 乐普生商厦（百大鼓楼名品中心银座） 指 安徽百大乐普生商厦有限责任公司 滨湖百大 指 合肥百大滨湖购物中心有限责任公司 商业大厦 指 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 黄山百大 指 合百集团黄山百大商厦有限公司 六安百大金商都 指 合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心有限责任公司 蚌埠百货大楼 指 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 蚌埠百大购物中心 指 合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公司 铜陵合百 指 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 合家福超市 指 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 台客隆超市 指 安徽省台客隆连锁超市有限责任公司 百大电器 指 安徽百大电器连锁有限公司 周谷堆（大兴）新市场 指 合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司 宿州百大 指 宿州百大农产品物流有限责任公司 百大肥西农产品公司 指 合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司 合鑫公司 指 合肥合鑫商贸有限公司 合家康公司 指 安徽百大合家康农产品加工配送有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局 中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 建投集团 指 合肥市建设投资控股（集团）有限公司 合肥市国资委 指 合肥市人民政府国有资产监督管理委员会 元 指 人民币元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 合肥百货 股票代码 000417 变更后的股票简称（如有） 不适用 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 合肥百货大楼集团股份有限公司 公司的中文简称 合肥百货 公司的外文名称（如有） HE FEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）不适用 公司的法定代表人 刘浩 注册地址 安徽省合肥市长江中路 150 号 注册地址的邮政编码 230001 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 安徽省合肥市蜀山区黄山路 596 号 办公地址的邮政编码 230031 公司网址 电子信箱 hfbhdl@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨志春 胡楠楠 联系地址 合肥市蜀山区黄山路 596 号合肥百货 大楼集团股份有限公司 1502 室 合肥市蜀山区黄山路 596 号合肥百货 大楼集团股份有限公司 1502 室 电话 0551-65771035 0551-65771035 传真 0551-65771005 0551-65771005 电子信箱 Yangzhichun140484@ hnn1003@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网 （） 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 7 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、注册变更情况 组织机构代码 913400001490341376 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 1、2006 年 2 月，公司原控股股东合肥百货大楼集团控股有限公司所持国有股 55,501,715 股（占总股本比例 29.33%）全部行政划转过户至合肥商业投资控股有 限公司，合肥商业投资控股有限公司成为控股股东。2、2008 年 9 月，公司原控 股股东合肥商业投资控股有限公司所持国有股 87,980,881 股（占总股本比例 23.84%）全部行政划转过户至合肥市建设投资控股（集团）有限公司，合肥市建 设投资控股（集团）有限公司成为控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 签字会计师姓名 文冬梅、王申申 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2021 年 2020 年 本年比上年增减 2019 年 营业收入（元） 6,337,791,186.87 6,329,742,207.27 0.13% 10,908,554,054.14 归属于上市公司股东的净利润（元） 180,849,179.30 137,057,431.15 31.95% 159,605,948.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元） 94,951,032.59 82,348,157.29 15.30% 106,273,249.20 经营活动产生的现金流量净额（元） 967,914,426.89 273,174,442.89 254.32% -393,519,600.10 基本每股收益（元/股） 0.2319 0.1757 31.99% 0.2047 稀释每股收益（元/股） 0.2319 0.1757 31.99% 0.2047 加权平均净资产收益率 4.40% 3.42% 0.98% 4.05% 2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减 2019 年末 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 8 总资产（元） 12,893,173,480.15 11,126,123,535.98 15.88% 10,820,426,602.90 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,175,600,465.71 4,041,544,338.41 3.32% 3,966,877,643.26 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □ 是 √ 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,901,809,615.54 1,327,023,534.10 1,449,816,420.15 1,659,141,617.08 归属于上市公司股东的净利润 107,614,222.23 30,776,840.51 19,834,921.18 22,623,195.38 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 81,150,464.86 17,815,624.02 -13,853,382.11 9,838,325.82 经营活动产生的现金流量净额 55,625,426.70 126,829,245.48 328,802,914.88 456,656,839.83 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2021 年金额 2020 年金额 2019 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分） 7,724,542.69 -577,773.26 -960,707.20 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 28,315,431.79 34,903,759.53 18,611,989.86 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 9 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 21,619,792.22 13,783,904.06 10,018,191.91 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 52,610,918.17 28,469,896.98 47,429,337.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,948,072.27 632,300.31 -1,582,802.24 减：所得税影响额 30,296,743.80 19,718,481.98 18,524,314.22 少数股东权益影响额（税后） 5,023,866.63 2,784,331.78 1,658,997.10 合计 85,898,146.71 54,709,273.86 53,332,698.83 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处的行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求 2021年是我国构建新发展格局起步之年，面对国际复杂严峻的环境和国内疫情多点散发等多重考验，我国国内大循环 主体作用增强，扩大内需战略深入实施，经济发展呈现稳中加固、稳中向好态势，全年国内生产总值达114.4万亿元，增速 达8.1%，经济长期向好的基本面没有变。随着一系列扩内需促消费政策持续发力，2021全年消费保持复苏态势，社会消费品 零售总额达44.08万亿元，比上年增长12.5%，2021年最终消费支出对经济增长贡献率为65.4%，拉动经济增长5.3个百分点， 消费对经济增长的贡献稳步提升，成为国民经济稳定恢复的主要动力。 实体零售作为扩大内需和促进消费的重要载体，新发展阶段下，实体零售数智化转型是大势所趋。随着零售行业新业态、 新模式和新场景的进一步丰富，零售业务持续向线上转移，进一步催化消费近场化和线上业务的发展，直播带货、社区团购、 仓储会员店受到行业重视。与此同时，新阶段下同质化竞争激烈、双线渠道分流严重，疫情更是对零售企业构建全渠道、智 慧零售系统提出了新的要求，实体零售进一步转型升级的需求愈加强烈。伴随疫情防控常态化，宏观环境、人口结构和消费 偏好发生变化，消费行业逐渐回归理性，共同富裕驱动消费结构优化升级，对零售企业而言，通过全渠道融合叠加数字化升 级，围绕“人、货、场”实现效率提升，仍是未来的核心竞争策略。 报告期内，公司位列中国零售百强第15位、中国连锁百强第48位，继续位列安徽服务业企业百强首位、合肥服务业企业 20强第一位，先后荣获安徽省商贸服务业“诚信兴商双优示范企业”、“合肥市五一劳动奖状”、“中国零售20年长青企业”、 “2020年度中国零售商业营销最具创意奖”等荣誉称号。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求 （一）公司主要业务、经营模式 1.主要业务 公司目前的主营业务为零售业、农产品交易市场两大类主业。公司零售业包括百货、家电、超市连锁、电子商务等细分 业态。公司百货、家电、超市三业态共有251家实体经营门店，均占据安徽省多个城市的核心商圈、次商圈的有利位置，作 为安徽区域市场的零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络体系。公司农产品交易市场业务主 要通过旗下控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司和全资子公司宿州百大农产品物流有限责任公司经营，由周 谷堆农批市场投资建设的周谷堆（大兴）新市场于2015年6月底完成主体交易区建设并顺利完成老市场搬迁与开业运营。周 谷堆农产品批发市场为综合型农产品批发市场，是安徽省规模最大的农产品集散中心，是国家发改委、商务部、农业部重点 支持的全国定点市场之一。目前，公司的营业收入主要来自于公司旗下各门店的商品销售收入，报告期内，公司营业收入 633,779.12万元，同比上升0.13%，其中各业态销售占比结构中，百货业态（含家电）营业收入占比36.80%，超市业态营业 收入占比52.28%，农产品交易市场营业收入占比6.22%，房地产营业收入占比4.70%。 2.主要经营模式 （1）公司百货零售业务的经营模式主要包括联销、经销和物业出租，公司目前采用联销方式经营所涉及的商品品类主 要有：男女服装、饰品、珠宝、钟表眼镜、鞋帽、箱包、床上用品、部分化妆品等。目前采用经销模式经营的商品主要为烟 酒、化妆品、黄金珠宝及其他著名品牌商品。物业出租是在公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物 业成本后的余额。根据租赁对象的不同，可分为两类：一类是配合百货门店零售业务，满足顾客其他消费需求的服务补充， 例如银行、通信、餐厅、快餐店、娱乐项目等；另一类以百货公司为主营业态，运用购物中心理念，按公司统一规划租赁给 其他品牌供应商或代理商用于商品零售服务，以满足各消费群体的不同需求。此外，还包括广告位租赁等。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 11 （2）公司农产品交易市场的业务经营模式主要包括摊位出租、交易佣金。摊位出租是传统交易市场的主要经营模式， 即在各类商品批发区域内，公司根据各租户租赁的摊位面积每年收取固定的租金收入。交易佣金即根据买卖双方在农产品批 发市场的交易量或交易额按一定比例收取相应的佣金。 报告期内，公司从事的主要业务和经营模式没有发生重大变化。 （二）报告期内实体门店的经营情况 1、公司门店分布情况 地区 经营业态 门店数量 营业收入(万元) 安徽省 百货业 25 113,960.48 超市业 直营店 179 318,126.95 加盟店 22 5 电器业 25 84,207.86 注：报告期内，公司超市加盟店处于发展初期，目前合作方式包括：一是向加盟商收取加盟费；二是向加盟商供货。 2、营业收入前10名门店信息 百货： 序号 名称 地址 开业日期 建筑面积 （㎡） 经营 业态 经营 模式 物业 权属 1 鼓楼商厦 合肥市宿州路96号 1996.12.28 36000 百货 直营 自有 2 六安百大金商都 六安梅山路与皖西路交叉口 2008.10.12 32293.04 百货 直营 租赁 3 蚌埠百大 蚌埠市淮河路968号 2003.10.26 25959 百货 直营 自有 4 百货大楼 合肥市长江中路150号 1959.08.25 20942.4 百货 直营 自有 5 铜陵合百 铜陵市长江路与义安路交口 2003.12.20 32363 百货 直营 自有 6 蚌埠百大购物中心 蚌埠市淮河路 2009.11.28 39508 百货 直营 自有 7 滨湖百大购物中心 合肥市徽州大道与紫云路交口 2014.01.16 43667 百货 直营 租赁 8 黄山百大 黄山市屯溪区新安北路23号 2005.09.10 17518.39 百货 直营 自有 9 商业大厦 合肥市金寨路1168号 1998.09.26 25540 百货 直营 自有 10 巢湖百大 巢湖市人民路步行街 2010.09.30 27500 百货 直营 租赁 家电： 序号 名称 地址 开业日期 建筑面积 （㎡） 经营 业态 经营 模式 物业 权属 1 百大电器鼓楼金座店 合肥市宿州路96号 1996.12.28 5300 家电 直营 自有 2 百大电器百货大楼店 合肥市长江中路150号 1959.08.25 4006 家电 直营 自有 3 百大电器商业大厦店 合肥市金寨路1168号 1998.09.26 3200 家电 直营 自有 4 百大电器鼓楼高新店 合肥市长江西路689号 2004.07.28 3264.48 家电 直营 租赁 5 百大电器滨湖百大店 合肥市徽州大道与紫云路交口 2014.01.16 2140 家电 直营 租赁 6 百大电器蚌埠百大店 蚌埠市淮河路968号 2003.11.21 2763 家电 直营 自有 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 12 7 百大电器六安百大金商都店 六安市皖西路与梅山路交口 2008.10.12 3433.31 家电 直营 租赁 8 百大电器马鞍山路店 合肥市马鞍山路和太湖东路交口 2002.12.25 3200 家电 直营 自有 9 百大电器CBD店 合肥市长江中路367号 2006.01.21 3023 家电 直营 租赁 10 百大电器铜陵百大店 铜陵市长江路与义安路交口 2003.12.20 3469 家电 直营 自有 超市： 序号 名称 地址 开业日期 建筑面积 (㎡) 经营 业态 经营 模式 物业 权属 1 合家福高新店 合肥市长江西路与天通路交叉口 2004.07.28 13360.28 超市 直营 自有 2 合家福马鞍山路店 合肥市马鞍山南路与太湖路交叉口 2002.12.25 10950 超市 直营 自有 3 合家福沿河路店 合肥市庐阳区沿河路118号 2000.09.20 11073.08 超市 直营 自有 4 合家福新站路店 合肥市临泉东路香格里拉花园旁 2004.01.16 12544.45 超市 直营 自有 5 合家福宣城府山广场店 宣城市叠嶂中路府山广场 2007.02.06 13420 超市 直营 租赁 6 合家福港汇广场店 合肥市望江路与潜山路交口 2012.09.28 9429 超市 直营 租赁 7 合家福颍上路店 合肥市庐阳区颍上路上元公寓 2008.12.25 7014.98 超市 直营 自有 8 合家福四牌楼店 合肥市徽州大道396号 2004.03.26 3000 超市 直营 租赁 9 合家福丹霞店 合肥市经开区芙蓉路与翡翠路交口 2009.09.30 5345.26 超市 直营 租赁 10 合家福舒城路店 合肥市庐阳区舒城路2号综合楼商场 2020.08.01 3392 超市 直营 租赁 3、报告期内门店的变动情况 地区 经营业态 新增门店情况 关闭门店情况 门店数量 建筑面积(㎡) 新增收入 （万元） 门店数量 建筑面积(㎡) 减少收入 （万元） 安徽省 百货业 / / / 1 29,750.83 675.78 超市业 直营店14 15,241.27 3,130.16 14 30,176.63 6,638.00 加盟店8 1,781.68 / 1 68 / 电器业 / / / 1 2,687.00 82.41 注：报告期内，超市业态新增的8家加盟店合作方式主要为向加盟商供货。 4、直营门店店效信息 地区 经营业态 坪效 （元/平米/年） 本报告期营业收入 （万元） 同比增减（%） 本报告期净利润 （万元） 同比增减（%） 安徽省 百货业 1854.92 113,960.48 11.50 9,454.45 127.24 超市业 7975.67 318,126.95 -10.60 -2,391.08 -180.83 电器业 17901.18 84,207.86 29.26 985.97 -13.87 超市业净利润下降幅度较大主要系去年同期疫情因素影响，合家福为主要保供服务网点，并承担政府指定封闭小区疫情 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 13 配送任务，销售增长较高，带来同期利润增幅较大；报告期内，受社区团购等渠道分流影响，收入下滑，此外执行新租赁准 则导致费用增加，均对本期利润产生一定影响。 （三）报告期内线上销售情况 报告期内，公司自建线上销售平台的交易额（GMV）为7,116.17万元，第三方销售平台交易额19,385.05万元。 （四）报告期内采购、仓储及物流情况 1.商品采购与存货情况 公司经销商品经营范围主要涉及化妆品、生鲜、日配、食品、超市百货等品类。在供应商的选择上，根据各店所在市场 的调研结果，确定适合当地市场的行业领头品牌；同时选取知名度高、信誉好的客户，以确保货品的及时供应及合理的商品 结构，以满足顾客需求，创造最大效益，实现双方共赢。 公司实行总部-区域-分店的管理模式。各单位按照各自职能进行分工协作。总部设置百货招商本部和超市采购本部，下 设各品类部及区域采购部，对相应品类进行分类管理和补充性采购地区性产品。在经销品招商工作中，总部、区域、门店合 理分工，密切配合，确保招商及进货工作及时有效。 各区域、门店定期分析经销商品销售，及时关注双方合作情况，制定针对性措施，按照自采商品订货管理流程订货，以 保证货源稳定。公司在与供应商签订的合同中，有明确的条款要求供应商保证货源稳定，并定期对自营商品的销售及库存情 况进行监督跟进。根据营运本部制定的年节促销活动，门店会提前做好备货工作，对于正常商品、促销商品或畅销商品，根 据销售、库存情况结合订货周期提前做好备货工作，确保货源充足、库存合理。 经销商品的库存管理由门店负责，门店按照商品进、销、存系列流程进行管理。商品进退货均需通过公司业务系统完成， 并定期组织商品盘点，确保账实相符。对于滞销或临期商品，门店按照自采商品高库存管理流程，并根据合同约定，合同可 退的以退货处理；合同不可退的滞销及过季商品，各门店会采取促销方式集中进行清理，并将毛利损失控制在合理范围之内， 以保证公司利益。 经销模式下各商品类别的前5大供应商采购情况： 类别 前五大供应商采购额 (万元) 占全部采购金额比例 百货大类 95,639.33 9.93% 百货日杂大类 14,090.78 1.46% 针织服装大类 643.15 0.07% 食品大类 36,775.43 3.82% 生鲜大类 17,982.94 1.87% 家用电器 37,920.83 3.94% 2.公司向关联方采购的金额274.39万元，占2021年采购额的0.03%。 3.存货管理政策，对滞销及过期商品的处理政策 公司对存货管理，对滞销及过期商品的处理等按照《合肥百货大楼集团股份有限公司库存商品管理办法》执行，同时结 合自身商品属性和特点，拟定各自业态库存商品风控机制，预防和降低库存损失风险，提升商品周转速度，减少资金占压， 对滞销及临期商品及时进行换货、退货处理，保障存货商品质量。 4.报告期内仓储及物流情况 公司拥有多个自建物流中心与租赁仓库，综合运用ERP、GPS、TMS、WMS系统，对公司的物流、人员、资金流、信 息流以及仓储和运输车辆进行统一管理，构建集约化、专业化、信息化的物流平台，为公司商超、百货自营、线上平台建设 提供了有力的竞争保障。 截至报告期末，公司在安徽省内共有17家物流仓储网点，其中自有网点2家，面积约6.80万平方米，租赁网点15家，面 积约5.01万平方米，共计约11.81万平方米，分布于合肥、蚌埠、六安、宣城、铜陵等公司业务进驻的各个地市。报告期，公 司仓储支出2001.08万元，物流支出5157.98万元，其中自有物流支出3213.28万元，占比62.30%，外包物流支出1944.70万元， 占比37.70%。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 14 三、核心竞争力分析 1.多业态协同的集团化优势。公司零售细分业态更为齐全，百货、超市、家电、电商以及农批等产业互相依托、协同联 动、融合发展、组团共进，具有资源叠加和复合成长的核心竞争能力，使公司在市场营销、项目进驻、门店聚客和辐射能力 等方面具有明显的竞争优势，有利于形成强大的竞争合力。 2.健全完善的连锁体系。作为安徽区域市场零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络体系， 做精、做透、做专区域市场，各业态门店数量多、分布广、类型全，具有定位鲜明、错位互补的独特优势，能够全方位满足 区域市场消费需求，形成稳定可靠的消费客群。同时，借助单用途预付卡多业态、多地区、线上线下通用的纽带作用，客户 消费更为方便快捷，有利于进一步增强商品、服务附加值和客户黏性，彰显竞争优势。 3.稀缺优质的网点资源。优质网点资源具有先天优势、不可复制，公司众多门店占据安徽多个城市的核心商圈、次商圈 的有利位置，自有物业比例较高，不仅能够确保经营稳定性、具有成本费用优势，也对潜在竞争者构成进驻壁垒，形成潜在 “护城河”优势。 4.人才、品牌、信誉以及本土优势。公司经过多年发展持续壮大，汇聚了一大批具有丰富行业经验、熟悉区域市场环境 和较高忠诚度的优秀经营管理团队，具有卓越经营管理水平和市场应对变化能力；公司品牌、形象具有较高知名度和影响力， 为区域市场消费者所熟知与认可；同时，63年的诚信经营积淀厚重的企业文化和市场信誉，进一步提升了企业无形价值。 四、主营业务分析 1、概述 2021年，公司紧密围绕“十四五”规划确定的战略发展目标，紧扣“协同•新•势”年度发展主题，聚焦年度重点工作任务， 坚持创新推动转型升级，积极运用多业态、全渠道协同联动的竞争优势，整合营销资源，优化商品结构，不断强化数字化运 营能力，持续打造零售和农产品流通“双主业＋”协同产业发展体系，加快推进各业态融合发展，主业经营实现新提升，高质 量发展迈出新步伐。报告期，公司实现营业收入633,779.12万元，较上年同期上升0.13%；实现营业利润36,001.78万元，较 上年同期上升26.98%；实现利润总额37,154.40万元，较上年同期上升30.88%；实现归属于上市公司股东的净利润18,084.92 万元，较上年同期上升31.95%。 报告期，公司主要开展以下方面工作： （一）协同共进，聚力打造主业经营新优势 一是创新谋变提质升级，拓展零售主业发展新空间。百货业态加大统筹联动营销力度，积极拓展品牌资源，引进重点品 牌61个、新品牌45个，全年百货销售实现同比增长，业绩贡献度大幅提升。合家福加快构建区域协同发展体系，持续优化商 品结构，深化全省统采统配；完成全省20家门店设备升级改造工作，引入海鲜厨房、熟食加工，形成中高端，热冷鲜结合的 商品格局。百大电器依托“一体两翼三赋能”体系，全面整合上游资源，协同异业常态化开展社区营销，增加客户黏性，全年 销售实现同比增长。合鑫商贸整合异业优质资源，线上线下齐发力，进一步提升市场占有率。此外，进一步深化与茅台直销 合作，开创更高水平的合作新局面。 二是加强农产品供应链体系建设，深化农批发展新格局。周谷堆加大场外交易管控力度，压缩整合临时摊位，加强外部 市场开拓力度，促进企业提质增效。宿州百大科学规划分时段休市，丰富货品资源，保障市场供应，连续多年实现营收利润 双增长。合家康大力攻坚B端生鲜配送业务，以配送中心为载体，积极开展农超对接，持续优化升级配送产品质量和服务。 合家悦“上下联动，内延外拓”形成整体合力，加快构建“农加超”运营模式，倾力打造“合家悦邻里超市”经营品牌，实现菜市 场与超市的深度融合。 三是优化完善产业布局，为高质量发展蓄势赋能。零售网点布局不断优化，百货业探索轻资产发展新模式，以授权加盟 方式达成六安明珠国际广场商业项目合作；合家福整合优势资源，形成规模效应，新开直营网点14家，新开加盟网点8家； 优化产业布局，调整关闭铜陵百大北斗店和15家超市网点，集中资源推进公司业务转型升级。农产品产业链更趋完善，周谷 堆庐江农产品物流园顺利开业，实现农批市场布局皖西北。抢抓合肥市菜市场提档升级政策机遇，投资设立合家悦菜市场管 理公司，全年新增网点8家，总经营面积突破10万㎡。合家康客户结构不断优化，新增18家优质自营客户，自营业务占总销 售比重突破50%。重点项目建设扎实推进，周谷堆开展物流园智能化提档升级项目，住宅二期项目首批新房顺利交付；合家 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 15 康新配送中心正式投运；肥西农产品物流园、周谷堆蔬菜二期、宿州百大冷链物流项目加速推进，蓄力跑出“加速度”，集聚 发展新动能。 四是深化创新驱动发展，转型升级迈出新步伐。加快步伐，持续夯实数字化转型基础。报告期内，完成CRM系统升级、 合家福ERP升级、智慧商业升级第一阶段、移动协同管理平台、等保安全建设、合家康一体化软件平台、周谷堆智慧门禁系 统等信息化项目建设，通过数字化赋能，促进经营模式向全渠道转型升级。加大探索，创新经营和营销模式。探索与供应商 租赁、毛利保底等新的合作模式，打造“吾爱购物季”全新营销品牌，实施营销分级管理，建立竞赛奖励机制，推进猪小百IP 形象升级。加强体验，创新服务举措。完成会员系统升级，实施会员分级管理，精准营销增加公司会员价值；全面推进线下 无理由退换货，快速响应顾客诉求，为顾客提供全新服务模式。 （二）狠抓落实，企业规范管理再上新台阶 一是加强内部控制管理，切实构建长效风险管控机制。全年制定、修订制度34项，按计划开展事中事后监督、内控运行 督查及内控自评价工作，强化制度执行；推进法治百大建设，加强重大决策事项合规性审查管理，不断完善合同模板，开展 各类普法宣传及培训，有效防范法律风险。二是持续优化内生动力，挖潜降本增效益。推进内部兼岗并岗、灵活用工，合理 管控用工成本，提升人力资源管理效率；完成费控一体化建设，科学精准编制预算，强化预算刚性机制，工资性支出、水电 费、广告费等均有所下降；加大闲置资产盘活力度，累计盘活闲置经营性房产12402㎡；推行合同能源管理，能耗同比下降 20.74%。三是创新安全管理举措，全面提升安全管理水平。全面排查安全风险，抓好食品安全监督检查，从严从紧落实落 细疫情防控措施，切实保障经营场所安全；修订完善全员《安全生产责任制》，实施安全生产网格化和安全风险分级管控， 首次引入第三方机构专家开展安全检查全覆盖，率先完成集团总部安全生产标准化（三级）企业创建，逐步推进安全管理体 系化、标准化建设。 （三）攻坚克难，国企改革实现新突破 报告期内，公司严格落实国家、省、市国企改革三年行动方案和工作举措，扎实推动企业改革走深走实，进一步做强做 大产业规模、做精做优产业质量，切实增强企业综合竞争实力。一是加快推进各级子公司董事会配齐建强工作，优化董事会 成员结构，实现外部董事占多数目标，全面提升子公司董事会建设质量。二是保障经理层依法行权履职。制定出台《董事会 授权管理制度》，进一步完善法人治理结构，理清董事会与经理层的权责边界，提高重大事项决策效率。三是加快推进低效 无效资产清理处置。制定印发《关于清理和处置低效无效资产的实施方案》，围绕企业功能定位、发展规划和主业范围，优 化资本结构，提高公司投资、运营效益和质量。四是严格落实薪酬管理制度。制定出台《工资总额管理实施办法》《关于优 化薪酬与考核激励的指导意见》，推进“效益增工资增，效益降工资降”同向联动，推动工资增长向一线倾斜，向关键岗位、 核心骨干和优秀人才倾斜，加大考核结果与月度、年度薪酬的挂钩力度，进一步激发活力效率，推动企业高质量发展。 （四）凝心聚力，团队建设焕发新活力 公司董事会高度重视企业文化建设与团队建设，持续实施“人才强企”、“文化强企”战略，注重提升企业发展软实力，幸 福百大、活力百大更加彰显。一是强化人才队伍建设，构筑发展优势。优化干部队伍结构，着重从8090后中选拔任用优秀骨 干171人、后备人才162人；推进落实人才培养举措20条，组织62人进行挂职锻炼，师带徒结对培养215对；开展线上线下各 类培训逾九千场次，参与培训人数达44.4万人次。二是以赛促学强技能，优化员工成长路径。积极开展“双创”竞赛，以“五 比五赛”为抓手，开展多种技能竞赛109场，参与人数5000余人次，业务培训583场次，参训人员3.5万余人次，不断提高职工 素质、提升服务质量，全面形成“比学赶超”的浓厚氛围。三是完善长效帮扶机制，全力保障职工权益。始终秉持“以人为本、 关爱员工、关注员工子女教育”理念，持续通过互助基金、“金秋奖学、助学”等方式助力困难职工，全年通过互助互济基金 会救助困难员工225人，为316名职工子女发放金秋奖学金，员工归属感与荣誉感持续增强。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 16 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 6,337,791,186.87 100% 6,329,742,207.27 100% 0.13% 分行业 百货业（含家电） 2,332,642,002.52 36.80% 2,203,661,852.20 34.81% 5.85% 超市业 3,313,174,397.35 52.28% 3,677,381,428.40 58.10% -9.90% 农产品交易市场 394,384,929.50 6.22% 340,612,241.73 5.38% 15.79% 房地产 297,589,857.50 4.70% 108,086,684.94 1.71% 175.33% 分产品 百货业（含家电） 2,332,642,002.52 36.80% 2,203,661,852.20 34.81% 5.85% 超市业 3,313,174,397.35 52.28% 3,677,381,428.40 58.10% -9.90% 农产品交易市场 394,384,929.50 6.22% 340,612,241.73 5.38% 15.79% 房地产 297,589,857.50 4.70% 108,086,684.94 1.71% 175.33% 分地区 合肥市 4,688,858,201.70 73.98% 4,498,161,367.08 71.06% 4.24% 蚌埠市 664,829,290.22 10.49% 762,818,387.23 12.05% -12.85% 铜陵市 105,184,573.26 1.66% 91,012,336.09 1.44% 15.57% 黄山市 79,998,161.94 1.26% 84,035,979.05 1.33% -4.80% 亳州市 24,827,204.36 0.39% 25,947,510.11 0.41% -4.32% 淮南市 84,827,020.17 1.34% 103,823,436.82 1.64% -18.30% 六安市 164,910,939.80 2.60% 167,632,481.04 2.65% -1.62% 宿州市 67,109,559.15 1.06% 59,230,470.99 0.94% 13.30% 芜湖市 2,873,691.32 0.05% 2,192,724.72 0.03% 31.06% 宣城市 454,372,544.95 7.17% 534,887,514.14 8.45% -15.05% 分销售模式 主营业务 5,844,994,169.75 92.22% 5,868,417,904.31 92.71% -0.40% 其他业务 492,797,017.12 7.78% 461,324,302.96 7.29% 6.82% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 17 百货业（含家电）2,332,642,002.52 1,461,843,957.61 37.33% 5.85% 3.14% 1.65% 超市业 3,313,174,397.35 2,620,393,173.44 20.91% -9.90% -10.21% 0.27% 农产品交易市场 394,384,929.50 82,292,977.15 79.13% 15.79% 12.78% 0.55% 房地产 297,589,857.50 219,500,986.98 26.24% 175.33% 142.89% 9.85% 分产品 百货业（含家电）2,332,642,002.52 1,461,843,957.61 37.33% 5.85% 3.14% 1.65% 超市业 3,313,174,397.35 2,620,393,173.44 20.91% -9.90% -10.21% 0.27% 农产品交易市场 394,384,929.50 82,292,977.15 79.13% 15.79% 12.78% 0.55% 房地产 297,589,857.50 219,500,986.98 26.24% 175.33% 142.89% 9.85% 分地区 合肥市 4,688,858,201.70 3,301,731,577.44 29.58% 4.24% 1.63% 1.81% 蚌埠市 664,829,290.22 450,822,741.56 32.19% -12.85% -15.18% 1.87% 铜陵市 105,184,573.26 51,050,338.17 51.47% 15.57% 6.67% 4.06% 黄山市 79,998,161.94 38,972,936.02 51.28% -4.80% -12.91% 4.53% 亳州市 24,827,204.36 16,555,848.31 33.32% -4.32% -7.23% 2.10% 淮南市 84,827,020.17 55,419,119.32 34.67% -18.30% -24.72% 5.57% 六安市 164,910,939.80 84,597,925.84 48.70% -1.62% -4.71% 1.66% 宿州市 67,109,559.15 31,353,428.95 53.28% 13.30% 17.10% -1.52% 芜湖市 2,873,691.32 420,963.51 85.35% 31.06% 27.88% 0.36% 宣城市 454,372,544.95 353,106,216.06 22.29% -15.05% -15.66% 0.57% 分销售模式 主营业务 5,844,994,169.75 4,332,756,507.70 25.87% -0.40% -2.64% 1.71% 其他业务 492,797,017.12 51,274,587.48 89.60% 6.82% 5.09% 0.17% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 （4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 18 行业分类 项目 2021 年 2020 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 百货业（含家电）百货销售 1,461,843,957.61 33.34% 1,417,320,781.51 31.50% 3.14% 超市业 超市销售 2,620,393,173.44 59.77% 2,918,400,927.67 64.87% -10.21% 农产品交易市场 农产品批发 82,292,977.15 1.88% 72,966,571.87 1.62% 12.78% 房地产 房产销售 219,500,986.98 5.01% 90,370,619.39 2.01% 142.89% 合计 4,384,031,095.18 100.00% 4,499,058,900.44 100.00% -2.56% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期纳入合并范围的主体较上期增加1户，为合肥百大合家悦菜市场管理有限责任公司，系2021年7月27日投资设立。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） -- 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 -- 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 -- 公司前 5 大客户资料 □ 适用 √ 不适用 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要从事商品零售，客户主要以个人消费者为主且极为分散，无法准确统计前 5 名客户情况，但不存在高度依赖单 一客户的情形。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 956,393,333.16 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 9.93% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 重庆美达钟表有限公司 358,450,332.26 3.72% 2 安徽三新钟表有限公司 163,404,596.82 1.70% 3 安徽唯艺珠宝有限责任公司 156,747,302.91 1.63% 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 19 4 合肥宝勋体育用品商贸有限公司 152,347,643.35 1.58% 5 贵州茅台酒销售有限公司 125,443,457.83 1.30% 合计 -- 956,393,333.17 9.93% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2021 年 2020 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 460,359,247.50 494,576,649.41 -6.92% 管理费用 1,040,492,835.03 1,010,294,956.42 2.99% 财务费用 82,067,039.43 37,457,290.93 119.09% 主要系本期执行新租赁准则，摊销利 息费用增加所致。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 12,363,749,134.08 11,395,482,893.56 8.50% 经营活动现金流出小计 11,395,834,707.19 11,122,308,450.67 2.46% 经营活动产生的现金流量净额 967,914,426.89 273,174,442.89 254.32% 投资活动现金流入小计 1,650,713,237.52 2,141,821,649.41 -22.93% 投资活动现金流出小计 2,006,281,460.87 2,056,961,173.31 -2.46% 投资活动产生的现金流量净额 -355,568,223.35 84,860,476.10 -519.00% 筹资活动现金流入小计 783,401,394.82 687,032,396.96 14.03% 筹资活动现金流出小计 1,051,794,320.67 448,265,069.48 134.64% 筹资活动产生的现金流量净额 -268,392,925.85 238,767,327.48 -212.41% 现金及现金等价物净增加额 343,953,277.69 596,802,246.47 -42.37% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较同期增加254.32%，主要系收到销售商品款项增加。 2、投资活动产生的现金流量净额较同期减少519.00%，主要系本报告期到期解付理财产品减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额较同期减少212.41%，主要系本报告期偿还债务增加及执行新租赁准则影响。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 20 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异，主要系公司预收货款增加，影响经营活动现金流入。 五、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 39,894,023.88 10.74% 主要系公司对外投资分红，长期 股权投资损益调整 是 公允价值变动损益 52,610,918.17 14.16% 主要系其他非流动金融资产公允 价值变动 否 资产减值 -279,131.85 -0.08% 主要系按会计准则计提的存货跌 价准备 否 营业外收入 13,630,102.35 3.67% 主要系收到的违约金、赔偿金等 否 营业外支出 2,103,833.81 0.57% 主要系捐赠支出、赔偿金及违约 金等 否 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2021 年末 2021 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 3,372,968,183.51 26.16% 3,106,238,935.76 25.48% 0.68% 应收账款 132,942,477.42 1.03% 85,561,695.66 0.70% 0.33% 存货 2,619,849,175.87 20.32% 2,407,008,197.64 19.74% 0.58% 投资性房地产 918,091,212.42 7.12% 951,564,875.46 7.81% -0.69% 长期股权投资 126,434,832.88 0.98% 122,679,082.40 1.01% -0.03% 固定资产 1,891,907,604.52 14.67% 2,026,656,983.51 16.62% -1.95% 在建工程 113,767,269.90 0.88% 52,942,495.94 0.43% 0.45% 使用权资产 1,000,876,112.58 7.76% 1,083,141,774.05 8.88% -1.12% 短期借款 591,512,680.58 4.59% 623,853,356.41 5.12% -0.53% 合同负债 2,529,184,729.15 19.62% 2,050,093,347.38 16.82% 2.80% 长期借款 392,015,669.17 3.04% 341,277,679.56 2.80% 0.24% 租赁负债 861,940,849.37 6.69% 912,012,262.37 7.48% -0.79% 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 21 境外资产占比较高 □ 适用 √ 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售 金额 其他 变动 期末数 金融资产 其他非流动 金融资产 503,942,052.68 52,610,918.17 556,552,970.85 上述合计 503,942,052.68 52,610,918.17 556,552,970.85 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 308,940,206.67 保证金及存管监管款等 存货 598,863,552.40 抵押借款 债权投资 33,150,000.00 开具承兑保证 固定资产 122,683,561.38 抵押借款 无形资产 382,537,701.03 抵押借款 投资性房地产 119,718,529.86 抵押借款 在建工程 33,965,124.46 抵押借款 合计 1,599,858,675.80 七、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 22 17,000,000.00 53,000,000.00 -67.92% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 九、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 23 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 周谷堆农批 市场 子公司 农产品 30000 万 3,641,666,869.32 1,500,933,229.18 624,380,774.80 183,646,798.93 137,229,767.16 鼓楼商厦 子公司 百货 5500 万 607,734,139.54 315,893,101.17 255,751,403.64 49,562,569.89 38,091,572.40 六安百大金 商都 子公司 百货 1000 万 225,793,906.39 83,971,456.26 117,059,424.40 25,964,813.00 19,405,064.59 宿州百大 子公司 农产品 2000 万 446,786,409.32 92,660,204.64 67,109,559.15 19,213,012.28 14,427,295.51 蚌埠百货 大楼 子公司 百货 1500 万 318,632,208.14 195,120,218.55 73,569,623.81 13,437,550.27 10,331,325.59 黄山百大 子公司 百货 1000 万 132,399,707.80 70,407,607.59 49,062,145.55 13,296,361.02 9,977,998.49 百大电器 子公司 电器 4000 万 522,023,235.56 147,473,760.53 842,078,620.51 12,494,480.45 9,859,709.01 合家福超市 子公司 超市 18000 万 3,171,225,769.69 477,286,448.79 3,172,177,871.45 3,422,576.75 -10,908,088.83 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 合肥百大合家悦菜市场管理有限责任公司 投资设立 该公司处于培育期，对公司业绩尚未产 生重大影响。 主要控股参股公司情况说明 1、周谷堆农批市场营业收入和净利润较同期分别增加60.46%和38.46%，主要系本报告期周谷堆置业住宅集中交房。 2、合家福超市营业收入和净利润较同期分别下降 11.54%和 126.60%，主要系去年同期疫情因素影响，合家福为主要保 供服务网点，并承担政府指定封闭小区疫情配送任务，销售增长较高，带来同期利润增幅较大；报告期内，受社区团购等渠 道分流影响，收入下滑，此外执行新租赁准则导致费用增加，均对本期利润产生一定影响。 十、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2021年零售行业持续承压，困局、变局与破局交织并存。随着我国疫情管控效果和疫苗普及的进一步推进，居民的消 费信心及国内消费市场活力稳健恢复，零售市场增速呈现企稳向好。传统新零售领域，仓储会员业态如火如荼；电商新零售 领域，直播蓬勃发展，社区团购大浪淘沙，盈利空间仍处于探索阶段。零售行业加速变革，数字化升级不断加快，线上线下 全渠道融合的零售时代已然到来。 未来，“谋变”将是零售行业主旋律，数字化、差异化、多业态将成为行业发展关键词。随着技术在消费领域的进一步 应用，以精细化运营为策略，构建以用户为中心的数字化升级，实现线上线下协同、全渠道整合仍是零售行业未来发展的重 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 24 要方向。随着供给端线上线下一体化、平台化，场景本地化、社区化，服务产品化，营销社群化等新的趋势，全场景、全渠 道、智能化的智慧零售新时代正逐渐改变行业格局，提升商品力、打造沉浸式消费体验、突破数字化深水区成为发展智慧零 售和高质量零售业的关键所在。 （二）公司发展战略、发展机遇和挑战 1.发展战略 “十四五”时期，公司将全面贯彻实施“2341”发展战略。即：聚焦两大主业：持续聚焦和推动零售和农产品流通双主业 做大做精做优，加快形成高质量发展新局面。突出三条主线：大力实施转型提质塑造主业新优势，积极推动产业融合构建发 展新格局，不断深化企业改革激发发展新活力。强化四个转型升级：商品和服务向人民群众美好生活需要提档升级，经营模 式向全渠道高效率提质升级，产业结构向产业链融合发展延伸升级，网点布局向优质业态重点区域优化升级。守住一条安全 红线：统筹发展和安全，建设更高水平平安百大，确保不发生重大系统性风险。通过实施“2341”发展战略，力争实现企业规 模和综合竞争实力的更大跃升，推动公司迈向现代服务业转型的高质量发展新阶段。 2.发展机遇和挑战 2022年是迈向第二个百年奋斗目标新征程的开局之年，也是“十四五”规划的关键之年。在以国内大循环为主体、国内 国际双循环相互促进的新发展格局下，消费对经济增长的拉动作用持续增强。从中央到地方都将促消费作为宏观经济政策制 定的重要抓手，一系列促消费举措正在密集出炉，政策利好不断涌现。叠加国内疫情防控形势的稳定向好，未来消费市场将 继续迎来可观的增长态势。区域环境方面，安徽省政府工作报告提出支持合肥创建国际消费中心城市，合肥市将努力促进消 费升级列入2022年重点工作任务，提出落实“皖美消费”行动，完善消费设施，提升消费品质，丰富消费业态等举措。未来在 长三角一体化发展战略指导下，营商环境将持续优化。 总体来看，当前内外部环境更趋复杂严峻，国内经济发展面临“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力，在疫情防 控常态化影响下，2022年消费预计仍将保持弱恢复态势。受疫情、居民消费倾向降低以及就业形势严峻等多重因素影响，多 项消费活动仍未恢复至疫前水平，未来稳消费仍面临较大压力。与此同时，消费者需求多元融合，个性化、多样化消费偏好 凸显，消费者精准触达难度加大；消费升级促使互联网巨头触角伸向线下，叠加宏观环境、人口结构和消费偏好的变化，实 体零售将面临进一步转型升级的压力。此外，人员、租金等刚性费用持续上升，区域行业竞争日益加剧，实体零售经营压力 持续加大，均为公司的经营与发展带来压力和挑战。 （三）经营计划 2022年的主要经营目标：力争实现营业收入65亿元。董事会将围绕“改革创新·聚势提质”年度发展主题，坚定不移贯彻 新发展理念，深入推进零售和农产品流通“双主业+”战略，以数字化建设为抓手，助力公司向现代服务业转型升级，实现连 锁经营网点布局进一步优化，可持续发展能力进一步增强，全面激发公司高质量发展的强大活力。 1、适应新常态，夯实高质量发展根基 提质控速，推动零售主业高质量发展。一是探索多元经营模式，提升差异化竞争优势。百货业坚持一店一策、因店施 策再定位，持续优化品类布局，强化差异化、特色化经营，以消费趋势为导向，进一步细分目标市场；加大包毛利、转租赁 等合作模式转型探索，提升体验式场景化服务，积极寻求新的盈利模式。合家福持续提升经营网点布局质量，重塑商品采购 体系，加大联采规模，推进覆盖全省超市商品统采统配；优化商品经营结构，加大自有品牌商品开发，扩大鲜食、堂食试点 范围，提升盈利水平。电器要持续推进圈层营销、社区营销，增强顾客套购、复购能力；拓宽线上销售渠道，增加线上引流 能力。合鑫商贸要优化分销结构，提升到家业务运营能力，积极拓展企业购客户。二是坚持创新引领，加快培育发展新动能。 创新经营模式，持续提升轻资产运营能力及盈利水平，打响品牌知名度，使轻资产模式成为效益增长新动力。创新营销方式， 进一步细化营销分级管理，规范线上运营工作流程，实现小程序+企业微信+公众号+直播+CRM闭环运营，利用社团、分销、 种草等营销工具，谋求新市场的开拓和新消费者的挖掘；深化IP猪小百开发，打造沉浸式场景体验，全面提升吾爱超级购物 季、825全民购物节两个A+级营销品牌影响力。创新服务举措，借助会员管理系统，打造精细化、特色化会员服务，深耕会 员价值；强化服务标准化建设，完善首问负责制、无理由退货、400客服体系等制度和平台，擦亮服务品牌，提升公司形象 与品牌价值。 实干笃行，推动农产品流通主业跨越式提升。一是加快构建现代农产品流通体系，激发内生动力。积极搭建农产品网 上交易平台，推进线上线下融合发展；持续拓展农批轻资产托管，不断提高市场占有率；借助冷链产业发展联盟等交流平台， 持续加强公司冷链物流建设，培育壮大新增长点；加快构建“全链条、可追溯、标准化、信息化、数智化、品质化”的现代农 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 25 产品流通体系，全面提升质量与盈利能力。二是稳妥有序推进重点项目建设，培育规模优势。周谷堆全力推进智慧园区提档 升级、蔬菜二期建设项目；肥西物流园提前谋划运营模式，创新招商，推动专业运营团队搭建；宿州百大加快冷库冷链项目 建设及招商，完善客户淘汰机制，吸引、安置外来群体来场合作；合家康要进一步加大自营业务、基地直采，积极开拓新兴 市场，坚定实现“走出去”战略目标，拓展发展空间；合家悦加快推动网点建设发展，深挖网点经营潜力，强化便民配套招商 能力，加快推进经营发展由数量扩张向质量提升的转变。 2、把握新机遇，积聚转型升级优势 聚协同之势，汇集发展合力。公司各业态要坚定“一张图”规划、牢固树立“一盘棋”意识，打好创新业态组合拳，推动 社区购物中心、农加超邻里中心、社区生鲜超市、标准化及示范性菜市场、家电专营店等多种便民业态单独或融合布局社区， 着力构建一刻钟便民生活圈，提升业态服务功能。调整传统的以商品经营为主体的业态组合思路，对现有合家福、合家悦“农 ＋超”模式进行优化，调整超市品类配置，引入现代生活服务业态，提升业态布局能力及综合运营能力。充分挖掘内外资源， 在品牌资源整合营销、各业态会员打通共享、项目拓展等方面，形成发展合力。 聚数字化之势，助力转型升级。以“百大悦购”小程序为主体，统一百货、超市、家电、农批等业态，全面推进数字化 项目建设，推动建立集购物、直播、会员服务等功能于一体的统一入口平台，实现新零售多业态融合、多场景覆盖、多流量 共享。推动结算服务共享平台和电子发票系统建设，进一步提高经营效率。探索线上快速高效商品供应链体系，加快数字赋 能，为最终实现商品在线、服务在线、物流在线奠定扎实基础。 聚人才之势，共谋发展新篇。坚定不移实施“人才强企”战略，以《2020-2022人才培养提升计划》为基础，全方位培养、 引进、用好人才，优化人员结构及岗位设置，拓宽选人用人渠道，丰富公司人才储备。制定出台中层管理人员竞聘上岗工作 方案，充实后备人才梯队，有效改善公司管理人员的年龄结构、专业结构和知识结构；落实不胜任退出等管理规定，推动管 理人员能上能下、能进能出机制，提升员工干事创业热情。 3、激发新动能，深化改革释放提质增效活力 一是深入实施国企改革三年行动，充分激发企业发展活力。加快完善中国特色现代企业制度，进一步提升董事会规范 化运作水平，依法落实董事会各项权利，提升企业现代化治理效能；不断健全市场化经营机制，深化企业内部三项制度改革， 建立完善与市场接轨的选人用人、劳动用工和薪酬分配机制，推进子公司经理层成员任期制和契约化管理，不断释放发展活 力。二是多措并举打好降本增效“组合拳”。加快闲置资产盘活，提高公司资产运营效率；发挥资金优势，灵活运用理财工具， 提高资金运作效率；强化成本费用精细化管理，严格控制各类无效营销、促销，加大合同能源管理推广力度，严格控制各类 费用成本，向精准、精细管理要效益。三是坚决筑牢安全防线，保障高质量发展基础。树牢安全发展理念，精准落实常态化 疫情防控措施，严把信息安全关，严格食品安全管理，健全安全生产责任体系，抓好各项安全工作落实，全面夯实安全防线。 四是牢固树立合规经营意识，助力企业行稳致远。以防范风险管控为核心，进一步强化内控管理体系建设，提升风险管控能 力；严格资金管理，用好公司资金信息化监管平台，科学筹措资金，落实资产负债约束机制，加强财务专项检查，严防资金 风险、债务风险；细化合同管理，严格风险管控，切实防范法律风险。 4、展现新作为，持续强化董事会自身建设 公司董事会要始终坚持规范运作，加强自身建设，严格履行上市公司信息披露、投资者关系管理、执行股东大会决议 等重要职责，自觉接受股东大会、监事会监督，与管理层保持互动沟通，依托专门委员会和独立董事，强化经营管理、战略 发展、重大投资等科学决策能力，为股东谋求更好的投资回报。尤其是在当前行业整合日趋激烈、监管标准日渐提高的背景 下，董事会要严格遵守各项法律法规，进一步提升履职能力，有效发挥董事会“定战略、做决策、防风险”作用，推进企业持 续健康可持续发展。 以上经营目标和计划并不代表上市公司对2022年度的盈利预测，能否实现取决行业、市场以及自身等多种因素，存在 一定的不确定性，请投资者特别注意。 （四）2022年资金需求、使用计划以及资金来源 为完成2022年计划目标，公司预计2022年度资金需求13亿元，主要用于市场项目建设、门店装修改造、拓宽投资领域 等。公司拟通过自有资金、负债融资等方式解决资金需求。 （五）可能面对的风险 1.宏观环境风险：公司所处零售业与宏观经济和政策环境密切相关，未来经济增速如果持续放缓或者经济质量得不到 改善，将会影响消费者实际可支配收入，影响居民消费信心的提升，抑制社会消费需求，从而对行业和公司的发展带来不利 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 26 影响。 2.行业转型风险：零售行业的转型发展，需要形成基于网络平台的高效供应链和全渠道融合发展。公司需要紧跟市场 形势，转变思想观念，有效探索形成契合自身需求的发展模式，以适应新形势变化。 3.市场竞争风险：区域市场保持高强度竞争态势，竞争区域不断纵深发展，市场竞争主体对人才、品牌和优质网点争 夺加剧，竞争成本仍呈上升趋势，租赁到期门店面临一定的续租及租金风险。此外电商、品牌商自建渠道的冲击分流也都使 公司承受一定的竞争风险。 4.商品安全风险：公司会通过合同要求供应商遵守相关的商品安全法律法规，同时会辅以公司相关制度和技术手段， 加强商品质量检查，最大限度保障质量安全。一旦公司出现商品安全问题，可能导致公司的收入减少、成本增加、法律风险 及声誉风险，从而可能对公司的经营成果造成不利影响。 5.企业运营风险：公司经营规模不断壮大，覆盖区域不断扩增，在建项目及储备项目不断推进，企业运营难度也随之 加大，对经营管理、服务质量、财务运作以及风险管控等方面提出更高的标准和要求，也使公司面临一定的运营风险。 公司将紧跟市场形势和行业变化，严格按照董事会确定的工作思路和计划，大力抢抓国家扩大和支持消费的政策机遇， 努力做好前述经营计划所述重点工作，加快转型与创新变革，切实转变经营发展方式，提升运营质量与核心竞争能力，严密 防范各类风险因素，确保企业持续健康发展。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内 容及提供的资 料 调研的基本情况索引 2021 年 04 月 19 日 info. 其他 其他 通过深交所互 动易“云访谈” 网络远程参与 公司 2020 年度 网上业绩说明 会的广大投资 者。 主要就行业状 况、发展战略、 生产经营、财务 状况、利润分配 等问题进行讨 论与交流，未提 供相关资料。 详见公司于 2021 年 4 月 19 日在深交所互动 易平台发布的投资者 关系活动记录表。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 27 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深交所股票上市规则》和《深交所上市公司自律 监管指引第1号--主板上市公司规范运作》等相关法律法规的规定，结合证监会、深交所等监管部门对上市公司的相关要求 以及行业及自身实际情况，持续完善公司法人治理结构和内部控制制度，不断提高治理水平，促进公司规范运作。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》及公司《股东大会议事规则》等相关规定，规范股东大会的召集、召开及议事程序，平等对 待所有股东；在召开股东大会时，提供现场投票和网络投票两种参会渠道为股东提供便利，确保所有股东享有平等地位，充 分行使自身权利。 2、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会的成员构成及董事的任职资格符合相关法 律、法规要求。报告期内公司各董事能够勤勉尽责的行使权利，维护公司和股东利益，认真出席董事会和股东大会，积极参 加相关培训，熟悉有关法律法规，不断提高履职水平；董事会严格按照《公司法》及公司《董事会议事规则》召开会议，执 行股东大会决议并依法行使职权；独立董事对公司享有足够的知情权，均能独立履行职责，发表独立意见；董事会下设的审 计、战略、提名、薪酬与考核委员会均按照各专门委员会工作细则开展工作，积极发挥职能优势，为公司科学决策提供了有 力支持。 3、关于监事与监事会 公司监事会的人数、成员构成及监事的任职资格均符合相关法律、法规及《公司章程》的要求。公司监事能够严格按照 《公司法》及公司《监事会议事规则》的要求，独立行使监督职权，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履 职情况进行监督，全面有效地发挥了监事会职责，维护公司及股东的合法权益。 4、关于公司独立性 公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东与实际控制人；公司董 事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东、实际控制人能够严格规范自身行为，未发生超越股东大会直接或间接干 预公司决策及生产经营活动的情况，也不存在损害公司及其他股东利益的情形。 5、关于信息披露与透明度 公司严格按照《深交所股票上市规则》《深交所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》及公司《信息 披露管理办法》等相关要求，充分履行上市公司信息披露义务，确保公司信息披露的及时、公平、真实、准确和完整；通过 年报业绩说明会、投资者互动易平台、投资者交流会、投资者电话专线等多种渠道加强与投资者的沟通联系，并切实做好未 公开信息的保密工作，确保所有投资者有平等机会获取公司信息，增加了公司透明度，充分保障广大投资者尤其是中小投资 者的知情权。 6、关于内控建设情况 报告期内，公司持续健全制度建设，制定及修订各项制度34项，完成内控运行督导检查及内控自评价，强化制度执行； 深入推进法治百大建设，加强重大决策事项合规性审查管理，进一步强化制度落实和风险防控意识，提升规范运作水平。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 28 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况 公司与控股股东、实际控制人在资产、人员、财务、机构、业务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在资产方面，公司拥有独立的采购、销售和资产管理系统，各类资产及配套设施权属清晰，均由公司实际控制拥有， 不存在控股股东、实际控制人占用资产资金的情况。 2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在公司控 股股东、实际控制人单位担任行政职务和领取薪酬的情况。 3、在财务方面，公司设立独立的财会部门，独立在银行开户，并建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理制度， 不受公司控股股东、实际控制人干预。 4、在机构方面，公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均独立于控股股东、实际控制人而运作，控股股东的内 设机构与公司的相应部门没有上下级关系。 5、在业务方面，公司完全独立于控股股东、实际控制人，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，是面向市场独立 经营的实体。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与 比例 召开日期 披露日期 会议决议 2020 年度股东大会 年度股东大会 38.28% 2021 年 05 月 07 日 2021 年 05 月 08 日 会议审议通过了《2020 年 度董事会工作报告》等 11 项议案，详见公司刊载于 《中国证券报》《证券时报》 《上海证券报》和巨潮资讯 网上的《合肥百货大楼集团 股份有限公司 2020 年度股 东大会决议公告》（公告编 号：2021-30）。 2021 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 38.16% 2021 年 10 月 18 日 2021 年 10 月 19 日 会议审议通过了《关于增加 经营范围暨修改<公司章 程>》等 4 项议案，详见公 司刊载于《中国证券报》 《证 券时报》《上海证券报》和 巨潮资讯网上的《合肥百货 大楼集团股份有限公司 2021 年第一次临时股东大 会决议公告》（公告编号： 2021-53 ）。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 29 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 股份增 减变动 的原因 刘浩 董事长、党 委书记 现任 男 50 2017 年 03 月 17 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 陈小蓓 董事 现任 女 50 2021 年 05 月 07 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 赵伟 董事、党委 副书记 现任 男 53 2021 年 05 月 07 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 裴文娟 职工董事、 党委委员、 工会主席 现任 女 54 2021 年 05 月 07 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 方福前 独立董事 现任 男 67 2017 年 03 月 17 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 李姝 独立董事 现任 女 51 2017 年 03 月 17 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 丁斌 独立董事 现任 男 59 2021 年 05 月 07 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 周少元 独立董事 现任 男 59 2021 年 05 月 07 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 吴文祥 监事会主 席、党委委 员、纪委书 记、监察专 员 现任 男 53 2021 年 05 月 07 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 邓鸿 监事 现任 女 51 2021 年 05 月 07 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 李克敏 职工监事 现任 女 46 2021 年 05 月 07 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 张同祥 副总经理、 现任 男 48 2017 年 03 2024 年 05 0 0 0 0 0 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 30 党委委员 月 17 日 月 06 日 余綯 副总经理、 党委委员 现任 男 48 2017 年 03 月 17 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 梁红 副总经理 现任 女 58 2017 年 03 月 17 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 刘华生 总会计师 现任 男 45 2018 年 08 月 14 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 王皓 副总经理 现任 男 50 2021 年 05 月 07 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 杨志春 董事会秘书 现任 男 37 2018 年 08 月 14 日 2024 年 05 月 06 日 0 0 0 0 0 不适用 王浩 原董事、总 经理、党委 副书记 离任 男 53 2018 年 11 月 13 日 2022 年 03 月 18 日 0 0 0 0 0 不适用 李承波 原董事、副 总经理 离任 男 55 2013 年 03 月 19 日 2021 年 03 月 30 日 0 0 0 0 0 不适用 刘京建 原独立董事 离任 男 68 2014 年 05 月 17 日 2021 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 不适用 陈结淼 原独立董事 离任 男 56 2014 年 08 月 30 日 2021 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 不适用 黄跃明 原董事 离任 男 58 2013 年 03 月 19 日 2021 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 不适用 张同祥 原董事 离任 男 48 2017 年 03 月 17 日 2021 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 不适用 余綯 原董事 离任 男 48 2017 年 03 月 17 日 2021 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 不适用 袁卫东 原监事会主 席 离任 男 59 2018 年 11 月 13 日 2021 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 不适用 罗文萍 原监事 离任 女 55 2017 年 03 月 17 日 2021 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 不适用 裴文娟 原职工监事 离任 女 54 2013 年 03 月 19 日 2021 年 05 月 07 日 0 0 0 0 0 不适用 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 √ 是 □ 否 1、 2021 年 3 月 30 日，公司董事会收到董事、副总经理李承波先生的书面辞呈，李承波先生因工作原因，申请辞去 公司第八届董事会董事、副总经理职务。辞职后，李承波先生不再担任公司任何职务。 2、 2022 年 3 月 18日，公司董事会收到董事、总经理王浩先生的书面辞呈，王浩先生因工作原因，申请辞去公司第 九届董事会董事、总经理职务。辞职后，王浩先生不再担任公司任何职务。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 31 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李承波 原董事、副总经理 离任 2021 年 03 月 30 日 因工作原因辞去董事、副总经理职务，不再担任 公司任何职务。 刘京建 原独立董事 任期满离任 2021 年 05 月 07 日 董事会换届选举，因连续任职年限原因，不再继 续任职。 陈结淼 原独立董事 任期满离任 2021 年 05 月 07 日 董事会换届选举，因连续任职年限原因，不再继 续任职。 黄跃明 原董事 任期满离任 2021 年 05 月 07 日 董事会换届选举，因工作原因，不再继续任职。 张同祥 副总经理，原董事 任期满离任 2021 年 05 月 07 日 董事会换届选举，因工作原因，不再继续担任公 司董事，仍继续受聘担任副总经理。 余綯 副总经理，原董事 任期满离任 2021 年 05 月 07 日 董事会换届选举，因工作原因，不再继续担任公 司董事，仍继续受聘担任副总经理。 袁卫东 原监事会主席 任期满离任 2021 年 05 月 07 日 监事会换届选举，因工作原因，不再继续任职。 罗文萍 原监事 任期满离任 2021 年 05 月 07 日 监事会换届选举，因工作原因，不再继续任职。 裴文娟 职工董事，原职工 监事 任期满离任 2021 年 05 月 07 日 监事会换届选举，因工作原因，不再继续担任公 司职工监事。经公司职工代表大会选举，当选为 职工董事。 陈小蓓 董事 被选举 2021 年 05 月 07 日 董事会换届选举 赵伟 董事 被选举 2021 年 05 月 07 日 董事会换届选举 丁斌 独立董事 被选举 2021 年 05 月 07 日 董事会换届选举 周少元 独立董事 被选举 2021 年 05 月 07 日 董事会换届选举 吴文祥 监事会主席 被选举 2021 年 05 月 07 日 监事会换届选举 邓鸿 监事 被选举 2021 年 05 月 07 日 监事会换届选举 李克敏 职工监事 被选举 2021 年 05 月 07 日 监事会换届，经公司职工代表大会选举，当选为 职工监事。 王皓 副总经理 聘任 2021 年 05 月 07 日 换届选举，经第九届董事会第一次会议审议，聘 任王皓先生担任公司副总经理，任期至第九届董 事会届满。 王浩 原董事、总经理 离任 2022 年 03 月 18 日 因工作原因辞去董事、总经理职务，不再担任公 司任何职务。 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 刘浩，男，50岁，研究生学历、工学硕士、EMBA，中共党员，高级工程师。历任合肥市热力公司总经理助理、副总 经理，合肥市热力工程设计院有限责任公司院长、董事长，合肥热电集团有限公司副总经理、董事、党委委员，合肥周谷堆 农产品批发市场股份有限公司总经理、董事长、党委书记，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司董事长，合肥周谷堆大兴 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 32 农产品国际物流园有限责任公司董事长，宿州百大农产品物流有限责任公司董事长。现任本公司董事长、党委书记。 陈小蓓，女，50岁，本科学历，中共党员，经济师。历任合肥市建设投资控股(集团)有限公司办公室副主任、办公室(党 委办公室)主任、监事。现任合肥市建设投资控股(集团)有限公司党委委员、董事、副总经理、董事会秘书，合肥建投资本管 理有限公司、安徽省合肥联合发电有限公司、合肥市大数据资产运营有限公司、合肥丰乐种业股份有限公司、合肥中科微电 子创新中心有限公司、合肥晶合集成电路股份有限公司、合肥维信诺科技有限公司、蔚来控股有限公司、合肥德轩投资管理 有限公司董事，合肥京东方显示技术有限公司董事长，京东方科技集团股份有限公司监事，本公司董事。 赵伟，男，53岁，中央党校大学学历，中共党员，会计师。历任合肥市建设投资公司财务部副经理、经理,合肥市建设 投资控股(集团)有限公司财务部副部长、部长、融资部部长、副总经理、党委委员、董事，合肥政务文化新区开发投资有限 公司党委副书记、董事、工会主席，合肥文旅博览集团有限公司党委副书记、董事、工会主席。现任本公司董事、党委副书 记。 裴文娟，女，54岁，本科学历，中共党员, 高级政工师。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司人力资源部长、总经理助理、 副总经理，公司总经理助理、人力资源总监、职工监事。现任本公司职工董事、党委委员、工会主席。 方福前，男，67岁，研究生学历、经济学博士，中共党员，教授。历任中国人民大学经济学院教师。现任中国人民大学 经济学院教授，博士生导师，厦门建霖健康家居股份有限公司、安徽安德利百货股份有限公司、亚翔系统集成科技（苏州） 股份有限公司、本公司独立董事。 李姝，女，51岁，研究生学历、经济学硕士、管理学博士，中共党员，教授。历任南开大学商学院会计系教师。现任南 开大学商学院会计系教授，博士生导师，国家社会科学基金同行评议专家，中华人民共和国教育部学位中心评审专家，天津 松江股份有限公司、天纺标检测认证股份有限公司、本公司独立董事。 丁斌，男，59岁，研究生学历、管理工程硕士，管理科学与工程博士，中共党员，副教授。历任合肥市经济研究中心副 科长，安徽德邦数据公司总经理，安徽天峰实业有限公司总经理，合肥正业计算机公司总经理，合肥汉思信息技术有限公司 总经理，中国科学技术大学MBA中心副主任、EMBA中心主任、院长助理。现任中国科学技术大学副教授，安徽丰原药业 股份有限公司、安徽容知日新科技股份有限公司、欧普康视科技股份有限公司、本公司独立董事。 周少元，男，59岁，研究生学历、法学博士与博士后，中共党员，教授。历任安徽大学法学院讲师、副院长、党委书记。 现任安徽大学法学院硕士生导师、博士生导师、教授，合肥市仲裁委、蚌埠市仲裁委仲裁员，中共阜阳市委法律顾问，安徽 省人大立法咨询专家，安徽省法官检察官遴选委员会委员，安徽景秀律师事务所律师，安徽安芯电子科技股份有限公司、本 公司独立董事。 吴文祥，男，53岁，大学学历、军事学学士，中共党员，一级检察官。历任淮南市潘集区人武部政工科正连职干事、副 营职干事，南京军区安徽军事检察院副营职检察员、正营职检察员、副检察长，安徽预备役师高炮团政委，肥东县人武部政 委、县委常委，合肥市人民检察院副调研员，合肥市纪委监委副调研员、四级调研员。现任本公司监事会主席、党委委员、 纪委书记、监察专员。 邓鸿，女，51岁，本科学历，中共党员。历任合肥百货大楼集团股份有限公司合肥百货大楼副经理、经理，合肥鼓楼商 厦有限责任公司经理，安徽百大乐普生商厦有限责任公司副总经理、总经理、党支部书记，安徽百大易商城有限责任公司总 经理，安徽空港百大启明星跨境电商有限公司副总经理、常务副总经理、副董事长，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 董事、总经理、党委副书记。现任安徽百大合家福连锁超市股份有限公司董事长、党委书记，安徽百大合家福购物中心有限 公司执行董事、安徽省台客隆连锁超市有限责任公司董事，本公司监事、营运总监。 李克敏，女，46岁，本科学历，中共党员，助理经济师。历任合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司人力资源部部长 助理、副部长。现任合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司人力资源部部长、党委办公室主任、经营户党支部支部书记， 本公司职工监事。 张同祥，男，48岁，研究生学历，EMBA，中共党员，高级经济师。历任公司采购经理、营运总监、董事，淮南百大商 厦有限公司董事长，合肥百货大楼集团股份有限公司滨湖心悦城购物中心总经理，合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任 公司董事长，合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公司执行董事。现任本公司副总经理、党委委员。 余綯，男，48岁，本科学历，中共党员，高级会计师、注册会计师。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司财务部副部长，合 肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司财务总监，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司财务总监兼总会计师、董事长，安 徽百大易商城有限责任公司执行董事，合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限责任公司董事长，公司董事。现任本公司副总 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 33 经理、党委委员。 梁红，女，58岁，省委党校研究生学历，中共党员，高级经营师、高级政工师。历任公司采购中心总监、营运总监，合 肥鼓楼商厦有限责任公司总经理助理、副总经理、总经理、董事长、党委书记，安徽百大乐普生商厦有限责任公司执行董事， 安徽百大中央购物中心有限公司总经理、执行董事、党委书记，公司总经济师。现任本公司副总经理。 刘华生，男，45岁，本科学历、硕士学位，中共党员，正高级会计师。历任安徽丰原集团有限公司会计，安徽五星电器 有限公司会计、财务主管，合肥市建设投资控股(集团)有限公司财务部副部长，巢湖城市建设投资有限公司董事、副总经理， 合肥市建设投资控股(集团)有限公司副总会计师兼财务部部长，合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司监事，宿州百大农 产品物流有限责任公司董事、肥西丰沃置业有限责任公司监事。现任合肥科技农村商业银行股份有限公司、华融消费金融股 份有限公司、合肥城市通卡股份有限公司董事，本公司总会计师。 王皓，男，50岁，大学学历，中共党员，经济师、注册策划师。历任合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司、合肥周 谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、宿州百大农产品物流有限责任公司、宿州百大置业有限责任公司董事长,合肥周 谷堆置业有限公司执行董事，肥西丰沃置业有限责任公司、池州百大农产品物流园有限责任公司董事，公司营运总监。现任 本公司副总经理。 杨志春，男，37岁，本科学历，中共党员。历任公司证券发展部办事员、部长助理、副部长，证券事务代表。现任本公 司董事会秘书、团委书记。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陈小蓓 合肥市建设投资控股(集团)有限公司 合肥市建设投资 控股(集团)有限 公司党委委员、董 事、副总经理、董 事会秘书 是 在股东单位任 职情况的说明 陈小蓓女士自 2014 年 2 月任合肥市建设投资控股（集团）有限公司董事秘书，2016 年 11 月任合肥市建设 投资控股（集团）有限公司党委委员，2018 年 9 月任合肥市建设投资控股（集团）有限公司董事、副总经 理。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 方福前 中国人民大学 教授、博士生导师 是 李姝 南开大学 教授、博士生导师 是 丁斌 中国科学技术大学 副教授 是 周少元 安徽大学 教授、硕士生导师、博士生导师 是 在其他单位任 职情况的说明 方福前先生、李姝女士、丁斌先生、周少元先生分别自 1994 年、1997 年、2004 年、1984 年任教于中国人 民大学、南开大学、中国科学技术大学、安徽大学 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 34 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《公司法》《公司章程》等规定，综合考虑公司经营目标、工作绩效和考核结果等情况确定报酬额度；独立董事津 贴标准由股东大会确定。报告期，公司实际支付董事、监事和高级管理人员报酬总额为 553.91 万元。 报告期内，公司董事陈小蓓女士不在本公司领取报酬，在股东单位或其他单位领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 刘浩 董事长、党委书记 男 50 现任 56.21 否 赵伟 董事、党委副书记 男 53 现任 18.9 否 裴文娟 职工董事、党委委员、工 会主席，原职工监事 女 54 现任 39.26 否 方福前 独立董事 男 67 现任 9 否 李姝 独立董事 女 51 现任 9 否 丁斌 独立董事 男 59 现任 6 否 周少元 独立董事 男 59 现任 6 否 吴文祥 监事会主席、党委委员、 纪委书记、监察专员 男 53 现任 18.9 否 邓鸿 监事 女 51 现任 40.72 否 李克敏 职工监事 女 46 现任 18.76 否 张同祥 副总经理、党委委员，原 董事 男 48 现任 39.26 否 余綯 副总经理、党委委员，原 董事 男 48 现任 37.87 否 梁红 副总经理 女 58 现任 39.26 否 刘华生 总会计师 男 45 现任 36.45 否 王皓 副总经理 男 50 现任 46.63 否 杨志春 董事会秘书 男 37 现任 22.21 否 王浩 原董事、总经理、党委副 书记 男 53 离任 46.88 否 李承波 原董事、副总经理 男 55 离任 20.35 否 刘京建 原独立董事 男 68 离任 3 否 陈结淼 原独立董事 男 56 离任 3 否 袁卫东 原监事会主席 男 59 离任 36.25 否 合计 -- -- -- -- 553.91 -- 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 35 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第八届董事会第十三次临时会议 2021 年 01 月 15 日 2021 年 01 月 16 日 会议审议通过了《关于注销参股 子公司的议案》，详见公司刊载于 《中国证券报》《证券时报》《上 海证券报》和巨潮资讯网上的《合 肥百货大楼集团股份有限公司第 八届董事会第十三次临时会议决 议公告》（公告编号：2021-01）。 第八届董事会第二十一次会议 2021 年 03 月 04 日 2021 年 03 月 05 日 会议审议通过了《关于公司前期 会计差错更正的议案》，详见公司 刊载于《中国证券报》 《证券时报》 《上海证券报》和巨潮资讯网上 的《合肥百货大楼集团股份有限 公司第八届董事会第二十一次会 议决议公告》（公告编号： 2021-03）。 第八届董事会第二十二次会议 2021 年 04 月 08 日 2021 年 04 月 10 日 会议审议通过了《2020 年度总经 理工作报告》等 14 项议案，详见 公司刊载于《中国证券报》《证券 时报》《上海证券报》和巨潮资讯 网上的《合肥百货大楼集团股份 有限公司第八届董事会第二十二 次会议决议公告》（公告编号： 2021-07）。 第八届董事会第二十三次会议 2021 年 04 月 23 日 2021 年 04 月 24 日 会议审议通过了公司《2021 年第 一季度报告》（因董事会决议仅含 审议2021年第一季度报告一项议 案且无投反对票或弃权票情形 的，因此免于公告）。 第九届董事会第一次会议 2021 年 05 月 07 日 2021 年 05 月 08 日 会议审议通过了《关于推选公司 第九届董事会董事长》等 4 项议 案，详见公司刊载于《中国证券 报》《证券时报》《上海证券报》 和巨潮资讯网上的《合肥百货大 楼集团股份有限公司第九届董事 会第一次会议决议公告》（公告编 号：2021-32）。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 36 第九届董事会第一次临时会议 2021 年 06 月 10 日 2021 年 06 月 11 日 会议审议通过了《关于投资设立 合肥百大合家悦菜市场管理有限 责任公司的议案》，详见公司刊载 于《中国证券报》《证券时报》《上 海证券报》和巨潮资讯网上的《合 肥百货大楼集团股份有限公司第 九届董事会第一次临时会议决议 公告》（公告编号：2021-38）。 第九届董事会第二次会议 2021 年 08 月 12 日 2021 年 08 月 14 日 会议审议通过了《公司 2021 年半 年度报告及其摘要》等 5 项议案， 详见公司刊载于《中国证券报》 《证券时报》《上海证券报》和巨 潮资讯网上的《合肥百货大楼集 团股份有限公司第九届董事会第 二次会议决议公告》（公告编号： 2021-43）。 第九届董事会第三次会议 2021 年 09 月 29 日 2021 年 09 月 30 日 会议审议通过了《关于增加经营 范围暨修改<公司章程>》等 4 项 议案，详见公司刊载于《中国证 券报》《证券时报》《上海证券报》 和巨潮资讯网上的《合肥百货大 楼集团股份有限公司第九届董事 会第三次会议决议公告》（公告编 号：2021-48）。 第九届董事会第四次会议 2021 年 10 月 22 日 2021 年 10 月 23 日 会议审议通过了《公司 2021 年第 三季度报告》《关于清算注销全资 子公司的议案》，详见公司刊载于 《中国证券报》《证券时报》《上 海证券报》和巨潮资讯网上的《合 肥百货大楼集团股份有限公司第 九届董事会第四次会议决议公 告》（公告编号：2021-54）。 第九届董事会第二次临时会议 2021 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 13 日 会议审议通过了《关于铜陵北斗 店关闭停业的议案》，详见公司刊 载于《中国证券报》《证券时报》 《上海证券报》和巨潮资讯网上 的《合肥百货大楼集团股份有限 公司第九届董事会第二次临时会 议决议公告》（公告编号： 2021-58）。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 37 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期 应参加董 事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 刘浩 10 2 8 0 0 否 2 陈小蓓 6 1 5 0 0 否 0 赵伟 6 1 5 0 0 否 1 裴文娟 6 1 5 0 0 否 1 方福前 10 2 8 0 0 否 1 李姝 10 2 8 0 0 否 1 丁斌 6 1 5 0 0 否 1 周少元 6 1 5 0 0 否 1 王浩（原董事） 10 2 8 0 0 否 1 李承波（原董事） 2 0 2 0 0 否 0 刘京建（原独立董事） 4 1 3 0 0 否 0 陈结淼（原独立董事） 4 1 3 0 0 否 0 黄跃明（原董事） 4 1 3 0 0 否 0 张同祥（原董事） 4 1 3 0 0 否 1 余綯（原董事) 4 1 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事勤勉尽责，严格按照《公司法》《证券法》《深交所股票上市规则》及《公司章程》《董事会 议事规则》等要求开展工作，高度关注公司规范运作和经营情况，积极出席董事会会议、列席公司股东大会，认真履行职责， 对公司审议的各类事项作出科学审慎决策，在公司治理和重大决策方面提出了专业性意见和建议；此外，独立董事严格按照 相关规定履行职责，对公司经营管理、对外投资、财务审计、会计政策变更、续聘会计师事务所等方面积极提出建议，注重 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 38 保护全体股东特别是中小股东合法权益。以上董事的建议契合实际、合法合理，有利于提升公司的经营管理水平，公司均予 以采纳。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次数 召开日期 会议内容 提出的重要意见 和建议 其他履行职 责的情况 异议事项 具体情况 （如有） 战略委员会 刘浩、王浩、 方福前、黄跃 明、李承波、 张同祥、余綯 2 2021 年 01 月 12 日 审议《关于注销参 股子公司的议案》 同意 不适用 无 2021 年 03 月 22 日 审议《关于公司“十 四五”战略发展规 划的议案》 建议在“对标行业 先进企业”部分， 超市业态、农批业 态适度增加合理 的可比参数，进一 步增加“可比标 准”，突出对比意 义。 不适用 无 战略委员会 刘浩、王浩、 丁斌、赵伟、 陈小蓓 3 2021 年 06 月 04 日 审议《关于投资设 立合肥百大合家悦 菜市场管理有限责 任公司的议案》 建议在未来经营 过程中，注意防控 政策、市场、食品 安全等方面的风 险，通过有效措施 加强管控，提升对 外投资、管理运营 的监督与控制，稳 步推动合家悦公 司的经营发展。 不适用 无 2021 年 10 月 19 日 审议《关于清算注 销全资子公司的议 案》 建议严格按照相 关法律法规的规 定和要求办理清 算注销事宜。 不适用 无 2021 年 11 月 10 日 审议《关于铜陵北 斗店关闭停业的议 案》 建议公司优化布 局，调整战略，集 中资源推进业务 转型升级和后期 持续健康发展。 不适用 无 提名委员会 刘京建、陈结 淼、李承波 2 2021 年 04 月 07 日 审议《提名公司第 九届董事会非独立 董事候选人》《提名 公司第九届董事会 独立董事候选人》 上市公司监管趋 严，待选举成为公 司董事后，应严格 遵循相关法律法 规，勤勉敬业、认 真履职尽责。 不适用 无 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 39 2021 年 04 月 30 日 审议《提名总经理、 副总经理、总会计 师》《提名董事会秘 书、证券事务代表》 顺利完成新一届 管理层聘任后，建 议董秘及时传达 监管层面文件指 示精神，提高公司 管理层合规意识 和风险防范意识。 不适用 无 薪酬与考核委 员会 陈结淼、刘京 建、王浩 1 2021 年 04 月 07 日 审议《公司董事及 高管人员 2020 年度 考评情况及薪酬方 案》 建议进一步完善 激励约束机制。 不适用 无 审计委员会 李姝、陈结淼 4 2021 年 01 月 21 日 审议《2020 年年度 报告审计安排》 上市公司自 2020 年1 月1日起施行 新收入准则，建议 会计师事务所同 公司保持充分沟 通，按照规则要求 准确完成年报编 制。 不适用 无 2021 年 03 月 31 日 审议《公司 2020 年 年度报告审计初 稿》《公司 2020 年 内审工作总结及 2021 年内审工作计 划》《公司 2020 年 内控自评价报告初 稿》 同意 不适用 无 2021 年 04 月 07 日 审议《2020 年年度 报告全文及摘要》 等 7 项议案 同意 不适用 无 2021 年 04 月 22 日 审议《公司 2021 年 第一季度报告》 《2020 年第一季度 内审工作总结及二 季度工作计划》 同意 不适用 无 审计委员会 李姝、周少元、 裴文娟 2 2021 年 08 月 10 日 审议《公司 2021 年 半年度报告》《2021 年上半年内审工作 总结及下半年工作 计划》 《2021 年半年 度内部审计工作检 查报告》 同意 不适用 无 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 40 2021 年 10 月 20 日 审议《公司 2021 年 第三季度报告》 《2021 年第三季度 内审工作总结及第 四季度工作计划》 同意 不适用 无 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 475 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 7,691 报告期末在职员工的数量合计（人） 8,166 当期领取薪酬员工总人数（人） 8,166 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 销售人员 5,898 技术人员 447 财务人员 283 行政人员 1,538 合计 8,166 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生学历 58 本科学历 1,123 大专学历 1,965 高中及以下 5,020 合计 8,166 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 41 2、薪酬政策 公司参照市场同行业薪酬指导线，遵循工资总额增长不高于公司经济效益增长，员工实际工资增长不高于公司劳动生产 率增长的原则制定薪酬管理制度，设定岗位等级薪酬，适当向关键岗位和一线岗位倾斜，激励员工积极进取。 3、培训计划 根据公司发展战略和人力资源规划，制定《培训管理制度》和年度培训计划，开展全员培训，提升员工技能，促进员工 职业发展，为企业发展储备人才，增强企业竞争力和持续发展力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2021年5月7日，公司2020年度股东大会审议通过《2020年度利润分配预案》，该方案为：以公司2020年12月31日总股 本779,884,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.6元人民币（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 公司于2021年6月8日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网刊载了《2020年年度权益分派实施 公告》，本次委托中国结算深圳分公司代派的现金红利于2021年6月16日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划 入其资金账户；第一大股东的现金红利由本公司自行派发。 报告期，公司现金分红执行情况符合公司章程规定，决策程序规范合法，分红方案得到严格落实，不存在调整变化的 情况，充分维护了全体股东特别是中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是，符合公司章程规定，并经股东大会批准。 分红标准和比例是否明确和清晰： 是，在符合现金分红条件下，公司连续三年以现金方式累 计分配的利润原则上不少于该三年实现的年均可分配利润 的 30%。 相关的决策程序和机制是否完备： 是，公司利润分配预案由董事会提出，董事会应当关注利 润分配的合规性和合理性，是否与可分配利润总额、资金 充裕程度、可持续发展等状况匹配。利润分配预案经董事 会审议通过后，需提交股东大会审议批准。 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是，公司制定现金分红方案时，应当与独立董事充分沟通 讨论，独立董事应当发表明确意见。 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否 得到了充分保护： 是，公司制定现金分红方案时，应当积极通过电话、邮件、 投资者关系互动平台等多种渠道与中小股东进行沟通和交 流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东 关心的问题。 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是，公司利润分配政策不得随意变更。如因外部环境或者 自身经营状况发生较大变化，确需调整利润分配政策的， 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 42 应在保护股东权益的基础上，由董事会提出利润分配政策 的修改方案，独立董事应当发表独立意见。调整后的利润 分配政策经董事会审议通过后提交股东大会审议，并经出 席股东大会的股东所持表决权三分之二以上通过后方可实 施。 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.60 分配预案的股本基数（股） 779,884,200 现金分红金额（元）（含税） 46,793,052.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 46,793,052.00 可分配利润（元） 976,229,979.11 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经天职国际会计师事务所审计，公司（母公司）2021 年度实现净利润 48,064,563.93 元，根据公司章程规定，提取 10%法定 公积金、20%任意盈余公积金共 14,419,369.18 元，加上期初未分配利润 989,377,836.36 元，减去公司实施 2020 年度利润分 配方案分配现金股利 46,793,052 元，可供股东分配利润为 976,229,979.11 元。本年度利润分配预案为：以 2021 年 12 月 31 日总股本 779,884,200 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.6 元（含税），共计需派发红利 46,793,052 元，结余的 929,436,927.11 元未分配利润转至以后年度分配。本年度公司不送红股，不以公积金转增股本。以上预案尚需提请公司 2021 年度股东大会 审议批准后实施。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合公司所处行业及实际情况，已基本 建立健全了公司的内部控制体系并得到有效执行。公司《2021年度内部控制评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部 控制的实际情况，报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 43 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2022 年 04 月 09 日 内部控制评价报告全文披露索引 《合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年度内部控制评价报告》刊载于巨潮资 讯网（）。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 94.58% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.84% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ①重大缺陷：控制环境无效；公司董事、监事 和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失和 不利影响；董事会或其授权机构对公司的内部 控制监督无效。②重要缺陷：未依照公认会计 准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序 和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处 理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有 相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的 控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。③一般缺 陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他财 务报告内部控制缺陷。 ①重大缺陷：决策程序导致重大失误；重要业务 缺乏制度控制，重要业务未按制度办理对经营管 理和企业发展造成重大影响；内部控制评价的结 果特别是重大缺陷未得到整改；其他对公司产生 重大负面影响的情形等。②重要缺陷：决策程序 导致出现重要失误；重要业务制度或系统存在重 要缺陷；重要业务未按制度办理对经营管理和企 业发展造成重要影响；内部控制评价的结果特别 是重要缺陷未得到整改；其他对公司产生较大负 面影响的情形等。③一般缺陷：决策程序效率不 高；一般业务制度或系统存在缺陷；一般缺陷未 得到整改；公司存在的其他非财务报告内控缺 陷。 定量标准 定量标准分别以资产总额、主营业务收入、净 利润为衡量指标，如果该缺陷导致的财务报告 报错金额小于资产总额的 0.1%，小于主营业务 收入的 0.1%，小于净利润总额的 2%，则认定 为一般缺陷；如果该缺陷导致的财务报告报错 定量标准分别以资产总额、主营业务收入、净利 润为衡量指标，如果该缺陷造成的损失金额小于 资产总额的 0.1%，小于主营业务收入的 0.1%， 小于净利润总额的 2%，则认定为一般缺陷；如 果该缺陷造成的损失金额大于（或等于）资产总 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 44 金额大于（或等于）资产总额的 0.1%且小于资 产总额的 0.5%，大于（或等于）主营业务收入 的 0.1%且小于主营业务收入总额的 0.5%，大 于（或等于）净利润总额的 2%且小于净利润 总额的 4%，则认定为重要缺陷；如果该缺陷导 致的财务报告报错金额大于（或等于）资产总 额的 0.5%，大于（或等于）主营业务收入的 0.5%，大于（或等于）净利润总额的 4%，则 认定为重大缺陷。 额的 0.1%且小于资产总额的 0.5%，大于（或 等于）主营业务收入的 0.1%且小于主营业务收 入总额的 0.5%，大于（或等于）净利润总额的 2%且小于净利润总额的 4%，则认定为重要缺 陷；如果该缺陷造成的损失金额大于（或等于） 资产总额的 0.5%，大于（或等于）主营业务收 入的 0.5%，大于（或等于）净利润总额的 4%， 则认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量 （个） 0 非财务报告重大缺陷数量 （个） 0 财务报告重要缺陷数量 （个） 0 非财务报告重要缺陷数量 （个） 0 2、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对财务报告进行审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2022 年 04 月 09 日 内部控制审计报告全文披露索引 《合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年度内部控制审计报告》刊载于巨潮资讯网 （）。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 公司高度重视，严格按照证监会要求，深入开展上市公司治理专项行动，对照上市公司治理专项自查清单，认真梳理 查找存在的问题并按时完成相应整改。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 45 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 无 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □ 适用 √ 不适用 未披露其他环境信息的原因 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 二、社会责任情况 报告期，公司始终恪守商业诚信，合法经营，积极主动履行社会责任，实现与股东、债权人、消费者、供应商、职工 等利益相关者之间可持续发展的和谐关系，兼顾经济效益与社会效益的同步提升，致力于成为“顾客喜爱、股东满意、员工 自豪、合作伙伴赞扬、社会尊重”的优秀企业公民。 1.提高规范运作水平，切实保障股东合法权益。公司与股东之间建立了良好的沟通机制，主动与股东进行多元互动交 流，注重保障股东、特别是中小股东的知情权及互动参与权。一是构建公司治理良好生态。严格按照《公司法》《证券法》 《公司章程》等相关规定，顺利完成董监高换届工作，同时调整董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会 人员构成，全面实现了公司决策、监督和管理层的平稳过渡，保障了公司治理结构的稳健升级。同时，严格开展内部控制运 行监督及内部控制自评价工作，进一步健全内部控制体系、强化内部流程控制、规范内部控制建设，提高企业规范化管理水 平。二是严格落实权益分派。公司高度重视股东回报，合理提出并按期实施完成股东大会确定的利润分配方案，2020年度累 计现金分红金额46,793,052元，连续多年采用现金分红的方式回报投资者。三是切实提升信息披露质量。严格遵守信息披露 相关要求，完成《公司章程》《股东大会议事规则》等8项制度制定及修订；及时登记和报送内幕信息知情人档案，做好内 幕信息保密工作，有效防范内幕交易等证券违法违规行为，切实保障广大投资者的合法权益。四是强化投资者关系管理。积 极支持董秘做好投资者关系管理工作，运用深交所投资者互动平台、公司网站、电话、邮箱等多渠道及时回应投资者诉求与 咨询；规范组织开展2020年年度报告网上业绩说明会及2021年安徽上市公司投资者集体接待日活动，有效提升了公司与投资 者互动的深度、广度和效率。五是积极开展投资者保护宣传活动。围绕“3·15投资者保护主题教育”“5·15全国投资者保护宣传 日”“防非宣传月”“宪法宣传周”等活动，充分利用公司网点多、覆盖广的优势，多渠道开展形式多样的投资者保护宣传工作， 积极引导投资者树立价值投资与理性投资理念。 2.强化商品质量与和服务，全力保障消费者权益。公司拥有覆盖全业态、多级互动式的质量管理体系，严把采购与上 架流程，牢固守好商品质量关，保障消费者合法权益。围绕“安全、质量、价格、服务、维权”五个放心，全面推进线下无理 由退换货，快速响应顾客诉求；合家福牢固树立安全经营理念，始终把食品安全摆在重要位置，持续强化索票索证、进货查 验、源头追溯等工作机制；周谷堆利用科技手段赋能食品安全管理，建成肉菜流通追溯系统，筑牢食品安全防线。同时，公 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 46 司坚持以客户需求为导向，持续加大“心悦”服务品牌建设，优化服务标准，提升服务质量。报告期内，合家福成为首批首家 “食安安徽”品牌认证流通企业；合肥百货大楼、铜陵百大、合家福、周谷堆荣获安徽省商贸服务业“诚信兴商双优示范企业”， 服务品牌效应不断扩大。 3.坚持互助共赢，建立诚信和谐的合作关系。公司坚持诚信和谐的合作方针，注重协调沟通，构筑与合作伙伴互助共 赢的平台，促进共同发展。报告期，公司强化资源整合力度，推动跨界异业合作，强化与互联网媒体的联动，实现资源互联、 互通、共享，致力于实现与合作伙伴之间更大范围、更宽领域、更深层次融合发展。同时，进一步强化供应链各方的合作共 赢，深化与参股公司的业务合作，通过加强与各方的沟通合作实现互惠共赢。继续坚持反对商业贿赂、落实阳光采购政策， 保证结算账期稳定，维护供应商合法权益。 4.持续完善员工权益保障体系，塑造良好企业文化氛围。公司持续完善职工互助帮扶机制，连续14年通过互助基金、“金 秋奖学、助学”等方式助力困难职工，全年通过互助互济基金会救助困难员工225人，为316名职工子女发放金秋奖学金；积 极开展节日走访慰问，对生活较为困难的在职职工、外派人员及离退休人员发放慰问金及慰问品；高度重视女工权益保障工 作，在公司及下属企业陆续设立爱心母婴室，维护女职工特殊权益；积极开展“百大心悦讲堂”，助推科学健康知识普及，定 期组织职工健康体检，为员工的健康生活保驾护航。 5.推行节能降耗措施，践行绿色发展理念。公司将绿色发展理念贯穿于各项工作当中，强调企业发展和生态保护良性 循环。积极倡导“厉行节约绿色办公”理念，节约每度电、每滴水、每张纸，倡导绿色出行，以实际行动践行生态文明主流价 值观、节约集约循环利用资源观。积极响应国家垃圾分类处理号召，大力宣传垃圾分类工作，开展垃圾分类志愿服务活动， 携手践行绿色可持续发展环保理念；推行合同能源管理，能耗同比下降20.74%，助力“碳达峰、碳中和”目标实现；充分发挥 国企表率示范作用，强化生态优先、绿色低碳，培养绿色生活、绿色办公、绿色消费的企业新风尚。 6.积极投身公益慈善，切实履行社会责任。报告期内，依托“心悦”、“阿福”、“三农贴心人”三大志愿品牌，开展“我为 群众办实事”实践活动，帮助解决实际困难和问题；实行“大公益”计划，开展爱心献血、爱心送考“绿丝带”、社区便民服务 等公益活动共计200余场次，受益人数近5万人；充分利用春节、“七一”等重要时间节点，着力推进“五必访”工作走深走实， 通过捐赠捐助、走访慰问等活动，向社会福利院、敬老院、残疾人家庭、社区帮扶对象送去温暖，深化拓展各种形式的关爱 互助帮扶行动；与公益组织形成长远深厚合作关系，长期关注留守儿童、关心青少年成长，联合供应商开展公益捐赠活动， 积极承担企业社会责任。 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 作为国有上市公司，公司深入贯彻落实党中央重大战略部署和习近平总书记关于乡村振兴工作的重要指示，在加快自 身经营发展的同时，始终不忘回报社会，积极履行企业社会责任，秉承“倾听民声，为民办事”、“立足基层、服务基层”的工 作原则。充分结合企业实际，利用自身优势条件，构建产销对接平台，开展对口合作帮扶，将促进农产品流通作为推进乡村 振兴的重要抓手，将巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。报告期，公司重点做好以下工作： 1.巩固产业扶贫成果，持续带动“三农”发展。一是充分发挥平台作用，聚焦精准帮扶。报告期，公司着力发挥周谷堆市 场流通平台作用，秉承“惠民、惠农”原则，积极对接、主动为省内金寨、寿县、霍邱等地农产品划出专销区。通过产销对接， 与周谷堆市场联结的农民经纪户达100余户，销售品种近百种，有效促进市场与产地的衔接，实现精准帮扶。二是加快流通 网络布局，推进产业振兴。公司积极将批发市场业务向农产品生产基地、发展落后地区延伸，报告期内周谷堆庐江农产品物 流园盛大开业，有效扩大了周谷堆辐射覆盖范围和密实度，充分发挥“大菜篮子”的集散辐射作用，带动周边乡村经济发展， 为解决庐江农民卖难、群众买难、买贵等民生所需提供强力保障。 2.充分发挥零售渠道资源，多举措拓宽销售渠道。公司充分发挥合家福超市多网点优势，在门店设立专销区，帮助销 售滞销农产品，取得显著成效。报告期内，帮助销售金寨县农户散养土猪肉、皖东区域优质鸡蛋等产品超1600万元；建立合 肥市消费扶贫馆，促进扶贫产品名录内企业的近80个品类农产品实现超400万元销售；不断扩充“皖疆心连心，援疆在行动” 消费扶贫主题专柜覆盖面和产品线，援疆消费扶贫产品销售金额突破100万元，为各地特色农产品销售提供渠道保障的同时， 有力带动乡村企业及农民增收致富；此外，积极响应保供稳价号召，参与实施“惠民菜篮子工程”，活动期间每日提供五个以 上1元的特价菜，累计销售滞销农产品超过3200吨，实现扶农与惠民的有机结合。 3.积极开展对口合作帮扶，以实际行动解决“卖难”问题。报告期，公司及时了解农产品滞销讯息，针对农产品滞销问题 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 47 细致部署对口帮扶工作，帮助农民解决滞销难题。一是积极参与合肥市与颍上县对口帮扶工作，在周谷堆场内设立颍上县基 地专销区，推动颖上县名特优产品直接进入合肥市乃至全省市场。报告期内，颍上县季节性果蔬在场销售量达1.15万吨，销 售额约4800万元；颍上粉丝销售量达1.41万吨，销售额逾8000万元。二是常态化开展助农活动，合家康先后深入肥东、长丰、 颍上、庐江等地，在田间地头对接采购滞销农产品超300吨；分别联系舒城、长丰、肥东当地政府，对接11个合作社直采40 多种蔬菜合计200余吨，实现合肥周边地区“一村一品”，持续扩大对接范围，进一步解决卖难问题。 4.创新村企共建新模式，助力乡村振兴。报告期，公司坚持以“结对共建、党建共抓、资源共享、实现共赢”为导向，深 入推进“党建引领百企兴百村”实践活动，公司所辖铜陵百大党委与庐江县万山镇闸山村党委举行了“村企结对共建”签约仪 式，认真履行帮扶义务，进一步加深与庐江县的合作，助力乡村振兴。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 48 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.会计政策的变更 （1）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，根据累积影响数， 调整使用权资产、租赁负债、期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影 响如下： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 49 单位：元 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 2021年1月1日根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折 现的现值计入“租赁负债”（不含一年到期部分） 912,012,262.37 2021年1月1日将于一年内到期的“租赁负债”调整至“一年内到期的非 流动负债” 152,706,555.23 2021年1月1日按照应确认的租赁资产金额记入“使用权资产” 1,083,141,774.05 其他说明： 根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 本公司作为承租人 本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当 期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁 负债； 对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债， 同时每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整确定使用权资产。 本公司按照资产减值相关规定对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。 本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确 认使用权资产和租赁负债。此外，本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理： 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用； 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前 计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 对于2020年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额。本公司按2021年1月1日本集团作为承租人的 增量借款利率折现的现值，与2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下： 单位：元 2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 1,499,732,293.85 2021年1月1日经营租赁付款额 1,499,732,293.85 加权平均增量借款利率 4.75% 2021年1月1日租赁负债（含一年到期部分） 1,064,718,817.60 执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表项目的影响如下： 合并资产负债表 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 50 单位：元 报表数 假设按原准则 影响 预付款项 225,858,425.39 231,001,251.40 -5,142,826.01 其他应收款 70,686,924.67 81,777,568.86 -11,090,644.19 其他流动资产 141,217,072.57 143,406,558.82 -2,189,486.25 使用权资产 1,083,141,774.05 1,083,141,774.05 一年内到期的非流动负债 242,601,355.23 89,894,800.00 152,706,555.23 租赁负债 912,012,262.37 912,012,262.37 母公司资产负债表 单位：元 报表数 假设按原准则 影响 其他流动资产 27,464,761.87 28,709,248.12 -1,244,486.25 使用权资产 50,286,200.96 50,286,200.96 一年内到期的非流动负债 8,132,186.19 8,132,186.19 租赁负债 40,909,528.52 40,909,528.52 此外，首次执行日开始本公司将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金流出，支付 的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动 现金流出。 （2）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）相关规定，根据累积影响数，调 整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。此次会计政策变更对本公司报表无影响。 （3）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）中“关于资金集中管理相关列报” 相关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。此 次会计政策变更对本公司报表列报无影响。 2.会计估计的变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更。 3.前期会计差错更正 报告期内，本公司无前期会计差错更正。 4.2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产 货币资金 3,106,238,935.76 3,106,238,935.76 △结算备付金 △拆出资金 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 51 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,000,000.00 2,000,000.00 应收账款 85,561,695.66 85,561,695.66 应收款项融资 预付款项 231,001,251.40 225,858,425.39 -5,142,826.01 △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 其他应收款 81,777,568.86 70,686,924.67 -11,090,644.19 其中：应收利息 应收股利 △买入返售金融资产 存货 2,407,008,197.64 2,407,008,197.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 143,406,558.82 141,217,072.57 -2,189,486.25 流动资产合计 6,056,994,208.14 6,038,571,251.69 -18,422,956.45 非流动资产 △发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 122,679,082.40 122,679,082.40 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 503,942,052.68 503,942,052.68 投资性房地产 951,564,875.46 951,564,875.46 固定资产 2,026,656,983.51 2,026,656,983.51 在建工程 52,942,495.94 52,942,495.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,083,141,774.05 1,083,141,774.05 无形资产 1,174,180,849.83 1,174,180,849.83 开发支出 商誉 2,119,524.78 2,119,524.78 长期待摊费用 70,501,669.50 70,501,669.50 递延所得税资产 164,107,549.74 164,107,549.74 其他非流动资产 434,244.00 434,244.00 非流动资产合计 5,069,129,327.84 6,152,271,101.89 1,083,141,774.05 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 52 资产总计 11,126,123,535.98 12,190,842,353.58 1,064,718,817.60 流动负债 短期借款 623,853,356.41 623,853,356.41 △向中央银行借款 △拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 270,620,197.13 270,620,197.13 应付账款 909,538,585.12 909,538,585.12 预收款项 178,624,919.77 178,624,919.77 合同负债 2,050,093,347.38 2,050,093,347.38 △卖出回购金融资产款 △吸收存款及同业存放 △代理买卖证券款 △代理承销证券款 应付职工薪酬 124,166,201.95 124,166,201.95 应交税费 426,158,853.72 426,158,853.72 其他应付款 829,366,369.28 829,366,369.28 其中：应付利息 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 △应付手续费及佣金 △应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 89,894,800.00 242,601,355.23 152,706,555.23 其他流动负债 257,080,649.47 257,080,649.47 流动负债合计 5,759,397,280.23 5,912,103,835.46 152,706,555.23 非流动负债 △保险合同准备金 长期借款 341,277,679.56 341,277,679.56 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 912,012,262.37 912,012,262.37 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 106,813,526.97 106,813,526.97 递延所得税负债 73,997,585.44 73,997,585.44 其他非流动负债 非流动负债合计 522,088,791.97 1,434,101,054.34 912,012,262.37 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 53 负债合计 6,281,486,072.20 7,346,204,889.80 1,064,718,817.60 所有者权益 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 308,986,565.11 308,986,565.11 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,023,914,367.66 1,023,914,367.66 △一般风险准备 未分配利润 1,928,759,205.64 1,928,759,205.64 归属于母公司所有者权益合计 4,041,544,338.41 4,041,544,338.41 少数股东权益 803,093,125.37 803,093,125.37 所有者权益合计 4,844,637,463.78 4,844,637,463.78 负债及所有者权益合计 11,126,123,535.98 12,190,842,353.58 1,064,718,817.60 调整情况说明： 按照财政部规定的时间，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。本报告期内，将资产负债表中“预付款项”、“其他 应收款”、“其他流动资产”2020年12月31日科目余额分别重分类至“使用权资产”、“租赁负债”、“一年内到期的非流动负债” 作为2021年1月1日期初科目余额。 于2021年1月1日，本公司将“预付款项”中 5,142,826.01元，“其他应收款”中11,090,644.19元，“其他流动资产”中 2,189,486.25元租赁相关进行重分类，同时确认“使用权资产”1,083,141,774.05元，“一年内到期的非流动负债” 152,706,555.23 元，“租赁负债”912,012,262.37元。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2020年12月31日 2021年1月1日 调整数 流动资产 货币资金 579,121,300.84 579,121,300.84 △结算备付金 △拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 10,066,076.37 10,066,076.37 应收款项融资 预付款项 23,486,934.89 23,486,934.89 △应收保费 △应收分保账款 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 54 △应收分保合同准备金 其他应收款 997,752,154.28 997,752,154.28 其中：应收利息 应收股利 39,500,000.00 39,500,000.00 △买入返售金融资产 存货 199,564,600.92 199,564,600.92 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 28,709,248.12 27,464,761.87 -1,244,486.25 流动资产合计 1,838,700,315.42 1,837,455,829.17 -1,244,486.25 非流动资产 △发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,570,201,354.10 1,570,201,354.10 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 443,881,285.28 443,881,285.28 投资性房地产 固定资产 653,187,056.79 653,187,056.79 在建工程 8,137,135.95 8,137,135.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 50,286,200.96 50,286,200.96 无形资产 136,550,600.41 136,550,600.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 14,403,287.89 14,403,287.89 递延所得税资产 11,279,268.23 11,279,268.23 其他非流动资产 非流动资产合计 2,837,639,988.65 2,887,926,189.61 50,286,200.96 资产总计 4,676,340,304.07 4,725,382,018.78 49,041,714.71 流动负债 短期借款 △向中央银行借款 △拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 55 应付账款 100,399,331.96 100,399,331.96 预收款项 794,291.30 794,291.30 合同负债 339,462,501.86 339,462,501.86 △卖出回购金融资产款 △吸收存款及同业存放 △代理买卖证券款 △代理承销证券款 应付职工薪酬 15,907,915.55 15,907,915.55 应交税费 6,977,356.43 6,977,356.43 其他应付款 945,107,872.04 945,107,872.04 其中：应付利息 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 △应付手续费及佣金 △应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 8,132,186.19 8,132,186.19 其他流动负债 43,465,619.40 43,465,619.40 流动负债合计 1,452,114,888.54 1,460,247,074.73 8,132,186.19 非流动负债 △保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 40,909,528.52 40,909,528.52 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 350,000.00 350,000.00 递延所得税负债 70,723,821.32 70,723,821.32 其他非流动负债 非流动负债合计 71,073,821.32 111,983,349.84 40,909,528.52 负债合计 1,523,188,709.86 1,572,230,424.57 49,041,714.71 所有者权益 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38 减:库存股 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 56 其他综合收益 专项储备 盈余公积 996,452,397.47 996,452,397.47 △一般风险准备 未分配利润 989,377,836.36 989,377,836.36 所有者权益合计 3,153,151,594.21 3,153,151,594.21 负债及所有者权益合计 4,676,340,304.07 4,725,382,018.78 49,041,714.71 调整情况说明： 按照财政部规定的时间，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。本报告期内，将资产负债表中“其他流动资产”2020 年12月31日科目余额分别重分类至“使用权资产”、“租赁负债”、“一年内到期的非流动负债”作为2021年1月1日期初科目余额。 于2021年1月1日，本公司将“其他流动资产”中1,244,486.25元租赁相关进行重分类，同时确认“使用权资产”50,286,200.96 元，“一年内到期的非流动负债” 8,132,186.19元，“租赁负债”40,909,528.52元。 5.首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明。 无。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期纳入合并范围的主体较上期增加1户，为合肥百大合家悦菜市场管理有限责任公司，系2021年7月27日投资设立。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 93 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 文冬梅、王申申 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3、2 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 不适用 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）以整合审计方式，对2021年度财务报表和内部控制进行审计， 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 57 其中财务报表审计费用75万元、内部控制审计费用18万元。 九、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 58 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □ 适用 √ 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 59 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发 生日期 实际担 保金额 担保类型 担保物 （如有） 反担保情 况（如有） 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 周谷堆新 市场配套 商铺按揭 贷款客户 2014 年 04 月 10 日 25,000 3,593 连带责任保证 购房人与按 揭银行签订 借款合同生 效之日起， 至房产抵押 登记办妥之 日止。 否 否 周谷堆新 市场配套 住宅按揭 贷款客户 2017 年 12 月 22 日 29,400 15,889.2 连带责任保证 购房人与按 揭银行签订 借款合同生 效之日起， 至房产抵押 登记办妥之 日止。 否 否 报告期内审批的对外担 保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际 发生额合计（A2） 8,312.26 报告期末已审批的对外 担保额度合计（A3） 54,400 报告期末实际对外担保 余额合计（A4） 10,679.17 公司对子公司的担保情况 担保对象 名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物 （如有） 反担保情 况（如有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 子公司对子公司的担保情况 担保对象名 称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生 日期 实际担保 金额 担保类型 担保物 （如有） 反担保情 况（如有） 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 合肥周谷堆 大兴农产品 国际物流园 有限责任公 司、合肥周 谷堆置业有 限公司 2018 年 08 月 16 日 50,000 0 连带责任 保证 自股东大会 批准本次担 保事项之日 起十年止， 具体保证期 限以与银行 签订的每笔 担保合同约 定的期限确 定。 否 否 报告期内审批对子公司 0 报告期内对子公司 0 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 60 担保额度合计（C1） 担保实际发生额合 计（C2） 报告期末已审批的对子 公司担保额度合计（C3） 50,000 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 8,312.26 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 104,400 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 10,679.17 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产 的比例 2.56% 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来 源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已 计提减值金额 银行理财产品 自有资金 162,400 0 0 0 合计 162,400 0 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 61 十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司于2021年3月4日召开第八届董、监事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》。 根据中国证监会2020年11月13日发布的《监管规则适用指引——会计类第1号》关于零售企业联营模式使用净额法确认收入 的相关规定，明确了零售百货业联营经营模式应按净额法确认收入。据此，公司对2020年第一季度报告、2020年半年度报告 以及2020年第三季度报告中相关项目及经营数据进行更正。具体情况详见公司于2021年3月5日披露的《关于前期会计差错更 正的公告》（公告编号：2021-05）。 2、报告期，根据财政部于2018年修订发布的《企业会计准则21号—租赁》（财会〔2018〕35号）文件要求，公司自2021 年1月1日起执行新租赁准则，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。有关会计政策变更的具体情况详见于公司2021年4 月10日披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-12）。 3、报告期，为提高董事会运作效率和战略决策水平，公司对董事会成员人数构成进行调整；同时为进一步满足公司发 展和实际经营业务需要，对公司经营范围进行修订，并完成相应工商变更登记。修订后的公司章程已分别经公司2020年度股 东大会、2021年第一次临时股东大会审议通过。具体情况详见公司于2021年5月8日披露的《2020年度股东大会决议公告》（公 告编号：2021-30）、2021年10月19日披露的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-53），以及审议通 过后的《公司章程》全文。 4、报告期，为进一步拓宽公司投资渠道，提高存量资金效益，在保证日常运营资金需求、不影响公司主营业务发展的 前提下，使用总额不超过5亿元的自有闲置资金进行委托理财，投资期限自董事会审议通过之日起一年内。具体情况详见公 司于2021年8月14日披露的《第九届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2021-43）、《关于使用自有闲置资金进行委 托理财的公告》（公告编号：2021-46）。 5、公司于2021年11月12日召开第九届董事会第二次临时会议，审议通过了《关于铜陵北斗店关闭停业的议案》。合肥 百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司北斗店自开业以来，受市场环境下行及竞争加剧、商圈配套欠缺、周边道路施工等 多重因素影响，经营较为困难，经过调整后当前经营基本面仍未有改善迹象，减亏扭亏较难实现。公司决定启动关闭停业计 划，自 2021 年 11 月 30 日铜陵北斗店将不再继续经营。具体情况详见公司于2021年11月13日披露的《第九届董事会第二 次临时会议决议公告》（公告编号：2021-58）、《关于铜陵北斗店关闭停业的公告》（2021-59）。 6、2021年重要事项披露索引 披露日期 披露事项 2021年1月16日 关于注销参股子公司的公告、第八届董事会第十三次临时会议决议公告 2021年3月5日 第八届董事会第二十一次会议决议公告、关于前期会计差错更正的公告、第八届监事会第二十一 次会议决议公告、独立董事关于第八届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见 2021年3月30日 关于董事辞职的公告 2021年4月10日 2020年年度报告摘要、监事会决议公告、内部控制自我评价报告、关于调整公司董事会人数暨修 改《公司章程》的公告、关于董事会换届选举的公告、独立董事候选人声明(方福前、李姝、丁斌、 周少元)、独立董事年度述职报告、独立董事2020年度述职报告(陈结淼、方福前、李姝)、公司章 程(2021年4月)、2020年年度报告、独立董事提名人声明(方福前、李姝、丁斌、周少元)、年度关 联方资金占用专项审计报告、董事会秘书工作制度、关于2020年度利润分配预案的公告、关于会 计政策变更的公告、第九届监事会监事候选人承诺函、独立董事对担保等事项的独立意见、独立 董事关于续聘会计师事务所的事前认可意见、年度股东大会通知、董事会决议公告、监事会关于 公司会计政策变更的意见、2020年度监事会工作报告、关于拟续聘会计师事务所的公告、年报财 务报表、关于监事会换届选举的公告、内部控制鉴证报告、第九届董事会董事候选人承诺函、监 事会关于2020内部控制评价报告的意见、2020年年度审计报告 2021年4月14日 关于举行2020年度网上业绩说明会的公告 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 62 2021年4月15日 2021年第一季度业绩预告 2021年4月19日 2021年4月19日投资者关系活动记录表 2021年4月24日 2021年第一季度报告正文、2021年第一季度报告全文 2021年4月28日 关于召开2020年度股东大会的提示性公告 2021年5月7日 关于控股股东部分国有股权无偿划转的提示性公告 2021年5月8日 第九届监事会第一次会议决议公告、2020年度股东大会决议公告、第九届董事会第一次会议决议 公告、关于选举职工董事、职工监事的公告、独立董事关于第九届董事会第一次会议相关事项的 独立意见、公司章程(2021年5月)、合肥百货2020年度股东大会法律意见书 2021年5月15日 关于参加2021年安徽上市公司投资者集体接待日活动的公告 2021年6月2日 关于持股5%以上股东减持股份达到1%的公告 2021年6月5日 关于股东减持后持股比例低于5%的权益变动提示性公告、简式权益变动报告书 2021年6月8日 2020年年度权益分派实施公告 2021年6月11日 对外投资公告、第九届董事会第一次临时会议决议公告 2021年7月14日 2021年半年度业绩预告 2021年7月28日 对外投资进展公告 2021年8月5日 关于参股公司控制权拟发生变更的提示性公告 2021年8月14日 半年报董事会决议公告、半年报监事会决议公告、独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司 资金、公司对外担保情况的专项说明和独立意见、2021年半年度报告及摘要、半年报财务报表、 2021年中期财务报告（未经审计）、关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告、董事会战略委 员会实施细则（2021年修订）、董事会提名委员会实施细则（2021年修订）、董事会薪酬与考核 委员会实施细则（2021年修订） 2021年8月27日 关于收到政府补助的公告 2021年9月30日 第九届董事会第三次会议决议公告、第九届监事会第三次会议决议公告、关于增加经营范围暨修 改《公司章程》的公告、关于召开2021年第一次临时股东大会的通知、《公司章程》（2021年9 月）、董事会议事规则（2021年修订）、监事会议事规则（2021年修订）、股东大会议事规则（2021 年修订） 2021年10月13日 关于召开2021年第一次临时股东大会的提示性公告 2021年10月19日 2021年第一次临时股东大会决议公告、2021年第一次临时股东大会法律意见书、《董事会议事规 则》（2021年10月）、《监事会议事规则》（2021年10月）、《股东大会议事规则》（2021年10 月）、《公司章程》（2021年10月） 2021年10月23日 2021年第三季度报告、董事会决议公告、关于清算注销全资子公司的公告 2021年10月30日 关于完成工商变更登记的公告 2021年11月13日 第九届董事会第二次临时会议决议公告、关于铜陵北斗店关闭停业的公告 2021年12月29日 关于参股公司控制权发生变更的进展公告 十七、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 鉴于当地政府调整项目所在地区定位，项目的基础实施条件和面临的市场环境、政策环境已发生较大变化，难以实现合 作预期，为有效控制投资风险，优化市场布局和资源配置，报告期内，公司第九届董事会第四次会议审议通过了《关于清算 注销全资子公司的议案》，决定对下属全资子公司池州百大农产品物流园有限责任公司进行清算注销。具体情况详见公司于 2021年10月23日披露的《第九届董事会第四次会议决议公告》（2021-54）、《关于清算注销全资子公司的公告》（2021-56）。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 63 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 856,749 0.11% 856,749 0.11% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 856,749 0.11% 856,749 0.11% 其中：境内法人持股 856,749 0.11% 856,749 0.11% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 779,027,451 99.89% 779,027,451 99.89% 1、人民币普通股 779,027,451 99.89% 779,027,451 99.89% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 779,884,200 100.00% 779,884,200 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 64 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加 限售股数 本期解除 限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 合肥金马制笔总厂 291,282 0 0 291,282 尚未偿还公司第 一大股东股改垫 付对价股份或取 得其同意。 公司实施股权分 置改革时，该部 分股东由于存在 障碍无法执行对 价安排，由公司 第一大股东代为 垫付其对价股 份。目前，该部 分股东尚未偿还 第一大股东垫付 对价股份或取得 其同意，其持有 的股份上市流通 日期难以预测。 宁波莱士制衣公司 282,735 0 0 282,735 上海美达塑料制品 有限公司 282,732 0 0 282,732 合计 856,749 0 0 856,749 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 65 单位：股 报告期末普通 股股东总数 28,858 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 28,538 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 合肥市建设投资 控股（集团）有限 公司 国有法人 38.00% 296,390,467 0 0 296,390,467 无质押、标记或 冻结 0 西安顺时来百货 有限公司 境内非国有 法人 4.56% 35,588,059 0 0 35,588,059 无质押、标记或 冻结 0 颐和银丰天元（天 津）集团有限公司 境内非国有 法人 3.02% 23,585,050 -15,050,852 0 23,585,050 无质押、标记或 冻结 0 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.58% 12,326,500 -271,700 0 12,326,500 无质押、标记或 冻结 0 殷立锋 境内自然人 0.63% 4,927,666 4,927,666 0 4,927,666 无质押、标记或 冻结 0 崔铭 境内自然人 0.39% 3,060,900 -1000 0 3,060,900 无质押、标记或 冻结 0 彭朵花 境内自然人 0.38% 3,000,000 -155,300 0 3,000,000 无质押、标记或 冻结 0 戴建青 境内自然人 0.35% 2,720,000 20,000 0 2,720,000 无质押、标记或 冻结 0 北京方顺科技 有限公司 境内非国有 法人 0.32% 2,495,095 0 0 2,495,095 无质押、标记或 冻结 0 陈丁耀 境内自然人 0.32% 2,477,060 1,945,600 0 2,477,060 无质押、标记或 冻结 0 战略投资者或一般法人因配售 新股成为前 10 名股东的情况（如 有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动 的说明 1.公司前 10 名股东中：合肥市建设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资委授权经营 的国有公司；2.公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理 办法》规定的一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决权、不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 66 放弃表决权情况的说明 前 10 名股东中存在回购专户的 特别说明（如有）（参见注 10） 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 合肥市建设投资控股（集团）有限公司 296,390,467 人民币普通股 296,390,467 西安顺时来百货有限公司 35,588,059 人民币普通股 35,588,059 颐和银丰天元（天津）集团有限公司 23,585,050 人民币普通股 23,585,050 中央汇金资产管理有限责任公司 12,326,500 人民币普通股 12,326,500 殷立锋 4,927,666 人民币普通股 4,927,666 崔铭 3,060,900 人民币普通股 3,060,900 彭朵花 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 戴建青 2,720,000 人民币普通股 2,720,000 北京方顺科技有限公司 2,495,095 人民币普通股 2,495,095 陈丁耀 2,477,060 人民币普通股 2,477,060 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 报告期末，公司前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东完全一致，其中第一 大股东合肥市建设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资委授权经营的国有公 司，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情 况说明（如有）（参见注 4） 1.公司股东颐和银丰天元（天津）集团有限公司通过海通证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户持有 20,365,050 股，普通证券账户持有 3,220,000 股，实 际持有公司股份 23,585,050 股；2.公司股东殷立锋通过中国银河证券股份有限 公司客户信用交易担保证券账户持有 4,927,666 股，实际持有公司股份 4,927,666 股；3.公司股东彭朵花通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户持有 3,000,000 股，实际持有公司股份 3,000,000 股；4.公司股东戴建青通过 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,720,000 股，实际持有 公司股份 2,720,000 股；5.公司股东陈丁耀通过国信证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有 1,904,760 股，普通证券账户持有 572,300 股，实际持 有公司股份 2,477,060 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 67 责人 合肥市建设投资控股（集团） 有限公司 李宏卓 2006 年 06 月 16 日 91340100790122917R 承担城市基础设施、基础 产业、能源、交通及市政 公用事业项目投资、融资、 建设、运营和管理任务； 从事授权范围内的国有资 产经营管理和资本运作， 实施项目投资管理、资产 收益管理、产权监督管理、 资产重组和经营；参与土 地的储备、整理和熟化工 作；整合城市资源，实现 政府收益最大化；对全资、 控股、参股企业行使出资 者权利；承担市政府授权 的其他工作；房屋租赁。 （涉及许可证项目凭许可 证经营） 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 除本公司之外，合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有合肥丰乐种业股份有限公司（股 票代码：000713）17,954.29 万股股份，占总股本比例 29.24%；持有合肥合锻智能制造股份 有限公司（股票代码：603011）2,556.91 万股股份，占总股本比例 5.07%；持有欧菲光集团股 份有限公司（股票代码：002456）19,292.60 万股股份，占总股本比例 5.91%；持有合肥金太 阳能源科技股份有限公司（股票代码：835513）64,921.39 万股股份，占总股本比例 89.83%； 持有徽商银行股份有限公司（股票代码：3698）1.38 万股股份，占总股本比例 0.0002%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 合肥市人民政府国有资产监督 管理委员会 张毅 11340100666233388F 不适用 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 除本公司外，合肥市人民政府国有资产监督管理委员会也是丰乐种业、合肥城建、国风新材 等上市公司实际控制人，具体持股情况请查阅上述公司披露的相关信息。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 68 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □ 适用 √ 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 69 第八节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 70 第九节 债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 71 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2022 年 04 月 07 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2022]14726 号 注册会计师姓名 文冬梅、王申申 审计报告正文 合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“合肥百货”）财务报表，包括2021年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了合肥百货2021 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于合 肥百货，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审 计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）与财务报告相关的IT信息系统和控制 合肥百货属于零售行业，业务运作和账务处 理主要依赖信息系统与系统控制流程，自动化会 计程序和IT环境控制需要有效设计和运行，以保 证财务报告的准确性。 这些自动化会计程序和IT环境控制包括IT治 理、程序开发和变更的相关控制、对程序和数据 的访问以及IT运行等。最为重要的系统控制包括 我们实施的审计程序包括但不限于： 1、了解与财务报告相关的信息系统的设立情况、数据传递 和存储方式、数据接触和访问控制等，并对重要信息系统进行信 息技术一般控制测试，评估信息技术一般控制的设计与运行有效 性； 2、对会员积分管理、储值卡管理、系统自动计算、数据接 口控制、系统访问权限控制等信息技术应用控制进行测试，评估 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 72 系统计算、与重要会计科目相关的系统逻辑（包 括百货、超市、家电这些主要板块的收入、成本 和存货）、业务管理系统与会计系统之间的接口 等。 鉴于合肥百货的财务会计和报告系统主要 依赖于复杂的IT系统和系统控制流程，我们将与 财务报告相关的IT系统和控制识别为关键审计事 项。 应用控制的设计与运行有效性； 3、评价与财务数据处理所依赖的所有主要IT系统的持续完 善相关的关键内部控制设计及运行有效性； 4、评价重要账户相关的IT流程控制的设计及运行有效性， 评价内容包括测试系统运算逻辑的准确性、测试数据传输的一致 性，涉及销售、采购、存货、储值卡、奖励积分等主要的财务相 关流程。 （二）零售行业的收入确认 合肥百货的营业收入主要来自于零售业务。 公司零售业务分为自营模式与联营模式。零售业 务存在单笔销售金额小、业务量频繁的特征，同 时依赖于业务信息系统及财务系统的运行和控 制，恰当确认和计量直接关系到财务报表的准确 性和合理性。 公司2021年度确认商业零售行业主营业务 收入52.13亿元，占营业收入的比例为82.25%，鉴 于公司零售行业的收入占比较高，是公司关键业 绩指标之一，且零售行业的收入确认主要依赖信 息系统，故我们将公司零售行业的收入确认识别 为关键审计事项。 关于零售行业收入确认的会计政策详见财 务报表附注“五、39”；关于营业收入的披露详见 附注“七、61”。 我们实施的审计程序包括但不限于： 1、了解及评价与零售业务收入相关的关键内部控制设计及 执行的有效性； 2、检查不同经营模式的销售合同，了解主要合同条款或条 件，对公司在交易中的身份进行判断，评价收入确认方法是否适 当； 3、结合公司信息系统审计，测试信息系统的一般控制及与 零售业务收入确认流程相关的关键应用控制。包括评价信息技术 系统是否按照设计运行，以及信息技术系统之间数据传输的完整 性和真实性； 4、对与零售业务收入相关的销售、采购、存货信息系统进 行检查及数据测试，核对业务系统与财务系统数据是否一致； 5、检查在财务报表中有关零售业务收入确认的披露是否符 合企业会计准则的要求。 四、其他信息 合肥百货管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2021年年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估合肥百货的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督合肥百货的财务报告过程。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 73 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对合 肥百货持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为 存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披 露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事 项或情况可能导致合肥百货不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就合肥百货中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：文冬梅 （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：王申申 二〇二二年四月七日 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 74 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 3,372,968,183.51 3,106,238,935.76 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,080,253.00 2,000,000.00 应收账款 132,942,477.42 85,561,695.66 应收款项融资 预付款项 285,289,059.48 231,001,251.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 81,599,603.45 81,777,568.86 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,619,849,175.87 2,407,008,197.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 151,507,572.11 143,406,558.82 流动资产合计 6,647,236,324.84 6,056,994,208.14 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 251,806,312.48 其他债权投资 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 75 长期应收款 长期股权投资 126,434,832.88 122,679,082.40 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 556,552,970.85 503,942,052.68 投资性房地产 918,091,212.42 951,564,875.46 固定资产 1,891,907,604.52 2,026,656,983.51 在建工程 113,767,269.90 52,942,495.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,000,876,112.58 无形资产 1,140,644,348.07 1,174,180,849.83 开发支出 商誉 2,119,524.78 2,119,524.78 长期待摊费用 90,152,248.52 70,501,669.50 递延所得税资产 153,150,474.31 164,107,549.74 其他非流动资产 434,244.00 434,244.00 非流动资产合计 6,245,937,155.31 5,069,129,327.84 资产总计 12,893,173,480.15 11,126,123,535.98 流动负债： 短期借款 591,512,680.58 623,853,356.41 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 234,849,310.23 270,620,197.13 应付账款 1,049,999,151.81 909,538,585.12 预收款项 204,653,489.56 178,624,919.77 合同负债 2,529,184,729.15 2,050,093,347.38 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 114,337,114.13 124,166,201.95 应交税费 345,899,840.44 426,158,853.72 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 76 其他应付款 754,996,453.33 829,366,369.28 其中：应付利息 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 276,487,666.60 89,894,800.00 其他流动负债 311,852,563.98 257,080,649.47 流动负债合计 6,413,772,999.81 5,759,397,280.23 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 392,015,669.17 341,277,679.56 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 861,940,849.37 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 102,268,734.32 106,813,526.97 递延所得税负债 87,176,622.51 73,997,585.44 其他非流动负债 非流动负债合计 1,443,401,875.37 522,088,791.97 负债合计 7,857,174,875.18 6,281,486,072.20 所有者权益： 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 308,986,565.11 308,986,565.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,038,333,736.84 1,023,914,367.66 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 77 一般风险准备 未分配利润 2,048,395,963.76 1,928,759,205.64 归属于母公司所有者权益合计 4,175,600,465.71 4,041,544,338.41 少数股东权益 860,398,139.26 803,093,125.37 所有者权益合计 5,035,998,604.97 4,844,637,463.78 负债和所有者权益总计 12,893,173,480.15 11,126,123,535.98 法定代表人：刘浩 主管会计工作负责人：刘华生 会计机构负责人：岳晓阳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 623,551,172.22 579,121,300.84 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 11,073,848.31 10,066,076.37 应收款项融资 预付款项 64,245,798.60 23,486,934.89 其他应收款 893,331,029.94 997,752,154.28 其中：应收利息 应收股利 25,000,000.00 39,500,000.00 存货 104,361,669.66 199,564,600.92 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 20,797,713.23 28,709,248.12 流动资产合计 1,717,361,231.96 1,838,700,315.42 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,567,844,478.38 1,570,201,354.10 其他权益工具投资 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 78 其他非流动金融资产 495,078,659.39 443,881,285.28 投资性房地产 固定资产 585,983,023.84 653,187,056.79 在建工程 332,490.56 8,137,135.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 43,350,173.24 无形资产 132,705,627.02 136,550,600.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,428,964.93 14,403,287.89 递延所得税资产 9,858,015.75 11,279,268.23 其他非流动资产 非流动资产合计 2,845,581,433.11 2,837,639,988.65 资产总计 4,562,942,665.07 4,676,340,304.07 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 76,893,771.10 100,399,331.96 预收款项 940,582.77 794,291.30 合同负债 280,812,120.47 339,462,501.86 应付职工薪酬 13,665,328.12 15,907,915.55 应交税费 4,619,168.41 6,977,356.43 其他应付款 868,438,424.91 945,107,872.04 其中：应付利息 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 7,964,712.00 其他流动负债 36,157,852.17 43,465,619.40 流动负债合计 1,289,491,959.95 1,452,114,888.54 非流动负债： 长期借款 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 79 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 35,254,434.14 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 250,000.00 350,000.00 递延所得税负债 83,523,164.84 70,723,821.32 其他非流动负债 非流动负债合计 119,027,598.98 71,073,821.32 负债合计 1,408,519,558.93 1,523,188,709.86 所有者权益： 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,010,871,766.65 996,452,397.47 未分配利润 976,229,979.11 989,377,836.36 所有者权益合计 3,154,423,106.14 3,153,151,594.21 负债和所有者权益总计 4,562,942,665.07 4,676,340,304.07 3、合并利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业总收入 6,337,791,186.87 6,329,742,207.27 其中：营业收入 6,337,791,186.87 6,329,742,207.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 80 二、营业总成本 6,101,294,512.62 6,136,558,397.10 其中：营业成本 4,384,031,095.18 4,499,058,900.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 134,344,295.48 95,170,599.90 销售费用 460,359,247.50 494,576,649.41 管理费用 1,040,492,835.03 1,010,294,956.42 研发费用 财务费用 82,067,039.43 37,457,290.93 其中：利息费用 95,038,235.28 42,836,336.58 利息收入 44,154,298.98 33,212,135.98 加：其他收益 28,315,431.79 32,652,926.20 投资收益（损失以“－”号填 列） 39,894,023.88 32,631,304.03 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 3,755,750.48 2,296,191.43 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 52,610,918.17 28,469,896.98 信用减值损失（损失以“-”号填 列） -4,166,489.31 -4,521,720.45 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -279,131.85 1,417,556.95 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 7,146,346.42 -319,431.52 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 360,017,773.35 283,514,342.36 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 81 加：营业外收入 13,630,102.35 5,118,209.85 减：营业外支出 2,103,833.81 4,744,251.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 371,544,041.89 283,888,300.93 减：所得税费用 124,672,776.34 94,619,834.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 246,871,265.55 189,268,466.74 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 246,871,265.55 189,268,466.74 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 180,849,179.30 137,057,431.15 2.少数股东损益 66,022,086.25 52,211,035.59 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准 备 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 82 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 246,871,265.55 189,268,466.74 归属于母公司所有者的综合收益 总额 180,849,179.30 137,057,431.15 归属于少数股东的综合收益总额 66,022,086.25 52,211,035.59 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2319 0.1757 （二）稀释每股收益 0.2319 0.1757 法定代表人：刘浩 主管会计工作负责人：刘华生 会计机构负责人：岳晓阳 4、母公司利润表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、营业收入 368,899,952.22 344,008,890.36 减：营业成本 226,241,334.93 217,931,990.23 税金及附加 21,590,044.31 17,248,383.36 销售费用 23,268,337.23 24,145,701.86 管理费用 144,428,809.26 139,017,897.92 研发费用 财务费用 -13,360,549.89 -16,748,730.96 其中：利息费用 17,600,393.35 10,996,181.07 利息收入 33,418,084.82 30,127,376.23 加：其他收益 1,095,288.69 2,008,296.31 投资收益（损失以“－”号填 列） 100,117,374.61 203,286,751.75 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 3,643,124.28 1,907,359.83 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 83 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 51,197,374.11 26,861,548.15 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -53,628,919.73 -44,281,988.72 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -10,000,000.00 -10,000,000.00 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 3,738,001.07 181.58 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,251,095.13 140,288,437.02 加：营业外收入 4,095,980.95 760,206.18 减：营业外支出 1,061,916.15 1,092,630.61 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 62,285,159.93 139,956,012.59 减：所得税费用 14,220,596.00 4,388,078.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,064,563.93 135,567,934.17 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 48,064,563.93 135,567,934.17 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 84 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 48,064,563.93 135,567,934.17 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,260,204,587.40 11,255,169,169.72 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,089,338.75 1,905,588.47 收到其他与经营活动有关的现金 102,455,207.93 138,408,135.37 经营活动现金流入小计 12,363,749,134.08 11,395,482,893.56 购买商品、接受劳务支付的现金 9,627,004,096.25 9,344,117,325.96 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 85 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 773,038,589.66 725,897,174.04 支付的各项税费 475,080,848.48 424,000,101.02 支付其他与经营活动有关的现金 520,711,172.80 628,293,849.65 经营活动现金流出小计 11,395,834,707.19 11,122,308,450.67 经营活动产生的现金流量净额 967,914,426.89 273,174,442.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 27,421,524.65 30,949,123.16 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,291,712.87 872,526.25 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,616,000,000.00 2,110,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,650,713,237.52 2,141,821,649.41 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 211,541,933.09 146,961,173.31 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,794,739,527.78 1,910,000,000.00 投资活动现金流出小计 2,006,281,460.87 2,056,961,173.31 投资活动产生的现金流量净额 -355,568,223.35 84,860,476.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 783,401,394.82 687,032,396.96 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 783,401,394.82 687,032,396.96 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 86 偿还债务支付的现金 768,262,989.74 324,943,318.16 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 98,473,518.68 121,021,751.32 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 8,717,072.36 13,543,845.41 支付其他与筹资活动有关的现金 185,057,812.25 2,300,000.00 筹资活动现金流出小计 1,051,794,320.67 448,265,069.48 筹资活动产生的现金流量净额 -268,392,925.85 238,767,327.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 343,953,277.69 596,802,246.47 加：期初现金及现金等价物余额 2,720,074,699.15 2,123,272,452.68 六、期末现金及现金等价物余额 3,064,027,976.84 2,720,074,699.15 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2021 年度 2020 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,107,170,906.37 4,000,248,049.36 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 83,204,908.63 142,138,300.42 经营活动现金流入小计 4,190,375,815.00 4,142,386,349.78 购买商品、接受劳务支付的现金 3,978,400,609.20 3,889,997,378.75 支付给职工以及为职工支付的现 金 72,651,456.36 65,420,045.45 支付的各项税费 34,719,222.86 21,945,463.21 支付其他与经营活动有关的现金 83,547,905.45 171,698,193.15 经营活动现金流出小计 4,169,319,193.87 4,149,061,080.56 经营活动产生的现金流量净额 21,056,621.13 -6,674,730.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 110,974,250.33 182,015,695.84 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 3,873,076.70 处置子公司及其他营业单位收到 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 87 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,550,000,000.00 1,800,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,664,847,327.03 1,982,015,695.84 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 20,918,077.18 40,201,725.64 投资支付的现金 4,000,000.00 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,550,000,000.00 1,740,000,000.00 投资活动现金流出小计 1,574,918,077.18 1,810,201,725.64 投资活动产生的现金流量净额 89,929,249.85 171,813,970.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 24,016,081.71 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 46,793,052.00 73,386,917.07 支付其他与筹资活动有关的现金 8,362,947.60 筹资活动现金流出小计 55,155,999.60 97,402,998.78 筹资活动产生的现金流量净额 -55,155,999.60 -97,402,998.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 55,829,871.38 67,736,240.64 加：期初现金及现金等价物余额 342,121,300.84 274,385,060.20 六、期末现金及现金等价物余额 397,951,172.22 342,121,300.84 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 永续 其他 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 88 股 债 一、上年期末余 额 779,8 84,20 0.00 308,98 6,565. 11 1,023, 914,36 7.66 1,928, 759,20 5.64 4,041, 544,33 8.41 803,09 3,125. 37 4,844, 637,46 3.78 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 779,8 84,20 0.00 308,98 6,565. 11 1,023, 914,36 7.66 1,928, 759,20 5.64 4,041, 544,33 8.41 803,09 3,125. 37 4,844, 637,46 3.78 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 14,419 ,369.1 8 119,63 6,758. 12 134,05 6,127. 30 57,305 ,013.8 9 191,36 1,141. 19 （一）综合收益 总额 180,84 9,179. 30 180,84 9,179. 30 66,022 ,086.2 5 246,87 1,265. 55 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 14,419 ,369.1 8 -61,21 2,421. 18 -46,79 3,052. 00 -8,717, 072.36 -55,51 0,124. 36 1．提取盈余公 积 14,419 ,369.1 8 -14,41 9,369. 18 2．提取一般风 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 89 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -46,79 3,052. 00 -46,79 3,052. 00 -8,717, 072.36 -55,51 0,124. 36 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 779,8 84,20 0.00 308,98 6,565. 11 1,038, 333,73 6.84 2,048, 395,96 3.76 4,175, 600,46 5.71 860,39 8,139. 26 5,035, 998,60 4.97 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 779,8 84,20 308,98 6,565. 983,24 3,987. 1,894, 762,89 3,966, 877,64 764,425 ,935.19 4,731,3 03,578. 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 90 0.00 11 41 0.74 3.26 45 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初 余额 779,8 84,20 0.00 308,98 6,565. 11 983,24 3,987. 41 1,894, 762,89 0.74 3,966, 877,64 3.26 764,425 ,935.19 4,731,3 03,578. 45 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） 40,670 ,380.2 5 33,996 ,314.9 0 74,666 ,695.1 5 38,667, 190.18 113,333 ,885.33 （一）综合收 益总额 137,05 7,431. 15 137,05 7,431. 15 52,211, 035.59 189,268 ,466.74 （二）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 40,670 ,380.2 5 -103,0 61,116 .25 -62,39 0,736. 00 -13,543 ,845.41 -75,934 ,581.41 1．提取盈余公 积 40,670 ,380.2 5 -40,67 0,380. 25 2．提取一般风 险准备 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 91 3．对所有者 （或股东）的 分配 -62,39 0,736. 00 -62,39 0,736. 00 -13,543 ,845.41 -75,934 ,581.41 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 779,8 84,20 0.00 308,98 6,565. 11 1,023, 914,36 7.66 1,928, 759,20 5.64 4,041, 544,33 8.41 803,093 ,125.37 4,844,6 37,463. 78 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 779,88 4,200.0 387,437, 160.38 996,452, 397.47 989,37 7,836.3 3,153,151, 594.21 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 92 0 6 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 779,88 4,200.0 0 387,437, 160.38 996,452, 397.47 989,37 7,836.3 6 3,153,151, 594.21 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 14,419,3 69.18 -13,147 ,857.25 1,271,511. 93 （一）综合收益 总额 48,064, 563.93 48,064,56 3.93 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 14,419,3 69.18 -61,212 ,421.18 -46,793,05 2.00 1．提取盈余公 积 14,419,3 69.18 -14,419 ,369.18 2．对所有者（或 股东）的分配 -46,793 ,052.00 -46,793,05 2.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 93 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 779,88 4,200.0 0 387,437, 160.38 1,010,87 1,766.65 976,22 9,979.1 1 3,154,423, 106.14 上期金额 单位：元 项目 2020 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 779,88 4,200. 00 387,437 ,160.38 955,782 ,017.22 956,871,0 18.44 3,079,974,3 96.04 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 779,88 4,200. 00 387,437 ,160.38 955,782 ,017.22 956,871,0 18.44 3,079,974,3 96.04 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 40,670, 380.25 32,506,81 7.92 73,177,198. 17 （一）综合收益 135,567,9 135,567,93 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 94 总额 34.17 4.17 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 40,670, 380.25 -103,061, 116.25 -62,390,736 .00 1．提取盈余公 积 40,670, 380.25 -40,670,3 80.25 2．对所有者（或 股东）的分配 -62,390,7 36.00 -62,390,736 .00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 95 （六）其他 四、本期期末余 额 779,88 4,200. 00 387,437 ,160.38 996,452 ,397.47 989,377,8 36.36 3,153,151,5 94.21 三、公司基本情况 1.公司概况 公司名称：合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 注册资本：人民币779,884,200.00元 法定代表人：刘浩 注册地址：安徽省合肥市长江中路150号 所处行业：零售业 经营范围： 一般项目：食品销售（仅销售预包装食品）；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销 售；农副产品销售；针纺织品及原料销售；服装服饰批发；服装服饰零售；鞋帽零售；鞋帽批发；工艺美 术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；塑料制品 销售；美发饰品销售；茶具销售；箱包销售；厨具卫具及日用杂品零售；日用品批发；日用品销售；日用 百货销售；五金产品批发；五金产品零售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；家具销售；食用农产 品批发；食用农产品零售；汽车零配件批发；汽车零配件零售；汽车新车销售；新能源汽车整车销售；摩 托车及零配件批发；摩托车及零配件零售；劳动保护用品销售；通信设备销售；移动通信设备销售；保健 食品（预包装）销售；第一类医疗器械销售；第二类医疗器械销售；电子产品销售；货物进出口；食品进 出口；珠宝首饰批发；珠宝首饰零售；珠宝首饰回收修理服务；金银制品销售；服装制造；服饰制造；鞋 制造；塑料制品制造；住房租赁；非居住房地产租赁；玩具、动漫及游艺用品销售；停车场服务；化妆品 批发；化妆品零售；物业管理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；柜台、摊位出租；商业综合 体管理服务；采购代理服务；互联网销售（除销售需要许可的商品）；广告制作；广告设计、代理；眼镜 销售（不含隐形眼镜）（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目） 许可项目：食品生产；食品销售；酒类经营；烟草制品零售；药品零售；城市配送运输服务（不含危 险货物）；餐饮服务；出版物批发；出版物零售；出版物互联网销售；基础电信业务；游艺娱乐活动（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2.历史沿革 合肥百货大楼集团股份有限公司始建于1959年,1993年10月经安徽省体改委皖体改函字（1993）070号 文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公司、合肥华侨友谊供应公司共同组建为定向 募集股份有限公司，1996年经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]122、123号文批准向社会公开发行 股票1800万股，当年8月实现股票上市交易，发行后公司股本为60,652,490.00元，并领取了14897295—7号 营业执照（变更后的营业执照号码34000000000008561），1998年3月经中国证券监督管理委员会证监上字 [1998]24号文批准，公司以1996年末总股本6065.249万股为基数，按每10股配3股，配股后公司股本变更为 75,403,830.00元；自1998年至今，经历次配股、送红股和以资本公积金转增股本、定向增发等。 截至2021年12月31日止，本公司累计发行股本总数779,884,200.00股，公司注册资本总额为人民币 779,884,200.00元。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 96 3.本公司母公司及最终控制方 本公司母公司：合肥市建设投资控股(集团)有限公司 本公司最终控制方：合肥市人民政府国有资产监督管理委员会 4.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告于二〇二二年四月七日经本公司董事会批准报出。 5.营业期限 公司的营业期限从1996年7月29日至无固定期限。 6.合并财务报表范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司， 是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注八、合并范围的变更、九、 在其他主体中的权益。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项、投资性房地 产、固定资产、无形资产等事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注五 “11应收票据”、“12 应收款项”、“23投资性房地产”、“24固定资产”、“30无形资产”、“39收入”的描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释 以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务 报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函 〔2018〕453号）的列报和披露要求。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 97 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1）同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。 2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的 其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应 享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入 当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 98 c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应 当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日 的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财 务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1)合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各 参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都 不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单 独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负 债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2)合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 99 的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认 共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会 计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是 指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1)外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2)外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 10、金融工具 1)金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合 同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖 出金融资产的日期。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其 账户和资产负债表内予以转销： （1）收取金融资产现金流量的权利届满； （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付 给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 2)金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 100 征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分 类。 （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模 式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此 类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费 用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为 其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关 利息收入，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资 产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著 减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 3)金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资 策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部 以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 101 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 4)金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确 认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该 金融负债。 5)金融资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、 根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金 融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。 （1）预期信用损失一般模型 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预 期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照 相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回 金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相 关的风险”。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工 具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对 于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法： 第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余 额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。 第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其 账面余额和实际利率计算利息收入。 第三阶段：初始确认后发生信用减值 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 102 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利 息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本 （账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失 的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。 （2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进 行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强， 并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量 义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。 （3）应收款项及租赁应收款 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑 不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公 司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量损失准备。 6）金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者 之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金 额。 11、应收票据 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑 不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行 估计。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 103 按组合计提坏账准备的应收票据 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 计量方法 银行承兑汇票组合 不计提坏账准备 商业承兑汇票组合 预期信用损失率 商业承兑汇票组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表（详 见五、12应收账款）予以计提坏账准备。 12、应收账款 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑 不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 1）预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损 失进行估计。 （1）按组合计提坏账准备的应收款项 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个 存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 公司应收账款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下： 应收款项账龄 预期信用损失率（%） 1年以内（含1年） 2.00 1-2年（含2年） 5.00 2-3年（含3年） 10.00 3-4年（含4年） 20.00 4-5年（含5年） 50.00 5年以上 100.00 本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在 每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。 （2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准 备并确认预期信用损失。 13、应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 104 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其 管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值 计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型[详见五、10金融工具]进行处理。 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组 合及计量预期信用损失的方法如下： 组合 计量预期信用损失的方法 备用金 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞 口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失为0。 其他 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞 口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的 预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 公司其他应收款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下： 其他应收款账龄 预期信用损失率（%） 1年以内（含1年） 2.00 1-2年（含2年） 5.00 2-3年（含3年） 10.00 3-4年（含4年） 20.00 4-5年（含5年） 50.00 5年以上 100.00 本公司对照表以此类其他应收款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。 在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。 （2）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏账 准备并确认预期信用损失。 15、存货 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求 1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品、 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 105 受托代销商品、开发成本、拟开发土地、开发产品等。 开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完工 开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本； 项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。 2）发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出 法计价。 3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库 存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过 程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的 金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础 计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础 计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 4）存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5）低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照五五摊销法进行摊销。 （2）包装物 按照使用一次转销法进行摊销。 6）开发用土地的核算方法 纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本； 连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。 7）公共配套设施费用的核算方法 不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本； 能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。 8）维修基金的核算方法 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 106 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取，并统一上缴 维修基金管理部门。 9）质量保证金的核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质 量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 16、合同资产 1.合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。 2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 对于不包含重大融资成分的合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个 存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或 利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的合同资产，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失 或利得计入当期损益。 17、合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费 用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源； 3）该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资 产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备， 并确认为资产减值损失： 1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 107 在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易 中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售 计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买 协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可 能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有 待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉 的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账 面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售 费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的 非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用 本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组 确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账 面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益 性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公 司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 1）投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积(股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额 作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 108 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投 资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并 同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之 间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应 全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。 3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4）长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值 的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余 股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5）减值测试方法及减值准备计提方法 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 109 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资 产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值 与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 4% 2.74%-4.80% 机器设备 年限平均法 7-15 4% 6.40%-13.71% 运输工具 年限平均法 8-12 4% 8.00%-12.00% 电子设备及其他 年限平均法 5-8 4% 12.00%-19.20% 固定资产装修 年限平均法 5-15 6.67%-20.00% 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。 2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备。 26、借款费用 1）借款费用资本化的确认原则 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 110 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2）借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3）借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外。 本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 1）租赁负债的初始计量金额； 2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 3）发生的初始直接费用； 4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发 生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。 本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。 初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生 的成本。 本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够 合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 111 本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识 别的减值损失进行会计处理。 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1）无形资产包括土地使用权、商标使用权及软件使用权等，按成本进行初始计量。 2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 项目 预计使用寿命 土地使用权 按取得权证后剩余年限 商标使用权 10.00年 软件使用权 5.00-10.00年 3）使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 1）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用 性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2）本公司划分内部研究开发项目的研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准 研究阶段：为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 31、长期资产减值 企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减 值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2） 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 112 对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时 或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的 证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或 者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的 直接费用等。 资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑 资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 32、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 33、合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： 1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计 划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工 贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 113 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存 金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显 著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第 一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间 时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费 用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③ 项计入其他综合收益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利主要包括： 1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予 的补偿。 2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职 或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退 福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除 此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 114 35、租赁负债 在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低 价值资产租赁除外。 租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。 租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括： 1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定； 3）购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权； 4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权； 5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。 在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公 司采用增量借款利率作为折现率。 36、预计负债 1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该 项义务确认为预计负债。 2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核。 37、股份支付 1）股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2）权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 115 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公 司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑 修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中零售相关业的披露要求 1）收入的确认 本公司的收入主要包括销售商品、提供劳务、房地产销售等。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权 是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一 时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。 （1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务： a.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 b.客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 116 c.本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完 成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不 能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。 （2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取 得相关商品控制权时点确认收入。 在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象： a.本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。 b.本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 c.本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 d.本公司已将该商品所有权上的风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和 报酬。 e.客户已接受该商品。 f.其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 本公司收入确认的具体政策： 公司的零售业务分为自营模式与联营模式。自营模式系公司自供应商处采购商品后自行发货销售，采 取直接收款方式销售货物，为完成货物销售收到货款或取得销售款凭据的当天，按取得销售款总额确认收 入的实现。联营模式系公司与供应商签订联营合同，约定扣率及费用承担方式，由供应商负责供货并销售， 公司以实际收到的销售款扣除应结算给供应商的采购款后的净额确认销售收入。 公司向供货商收取的促销服务费等相关收入，在完成劳务服务，并预计款项可以收到的情况下确认收 入。 房地产开发产品在满足以下条件时确认收入： （1）买卖双方签订销售合同并在国土部门备案； （2）房地产开发产品已竣工并验收合格； （3）公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款 的书面承诺函）； （4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。 3)收入的计量 本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对 价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 （1）可变对价 本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当 不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收 入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 117 （2）重大融资成分 合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额 确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。 （3）非现金对价 客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不 能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。 （4）应付客户对价 针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客 户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。 企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方 式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易 价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价 格。 40、政府补助 1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2)政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3)政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余 额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4)对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难 以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5)本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用； 将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6)本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨 付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性 优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 118 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。 3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4)本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 a.承租人 本公司为承租人时，在租赁期开始日，除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，对租赁 确认使用权资产和租赁负债。 在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号—— 固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号—— 资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。按照《企 业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的，从其规定。 本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资 产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法方法计入相关资产成本或当期损益。 b.出租人 1）融资租赁 本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产， 并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。 2）经营租赁 本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金 收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础 进行分摊，分期计入当期损益。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 119 对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁 资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则 第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。 （2）融资租赁的会计处理方法 无 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 本公司自 2021 年 1 月 1 日采用《企业会 计准则第 21 号——租赁》（财会〔2018〕 35 号）相关规定，根据累积影响数，调 整使用权资产、租赁负债、期初留存收 益及财务报表其他相关项目金额，对可 比期间信息不予调整。 2021 年 4 月 8 日第八届董事会第二十二次会议决议 1）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）相关规定，根据累积影响数， 调整使用权资产、租赁负债、期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影 响如下： 单位：元 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 2021年1月1日根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现 的现值计入“租赁负债”（不含一年到期部分） 912,012,262.37 2021年1月1日将于一年内到期的“租赁负债”调整至“一年内到期的非流 动负债” 152,706,555.23 2021年1月1日按照应确认的租赁资产金额记入“使用权资产” 1,083,141,774.05 其他说明： 根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 本公司作为承租人 本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当 期期初（即2021年1月1日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁 负债； 对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债， 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 120 同时每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整确定使用权资产。 本公司按照资产减值相关规定对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。 本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于12个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确 认使用权资产和租赁负债。此外，本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理： 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用； 存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前 计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。 对于2020年财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额。本公司按2021年1月1日本集团作为承租人的 增量借款利率折现的现值，与2021年1月1日计入资产负债表的租赁负债的差异调整过程如下： 单位：元 2020年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 1,499,732,293.85 2021年1月1日经营租赁付款额 1,499,732,293.85 加权平均增量借款利率 4.75% 2021年1月1日租赁负债（含一年到期部分） 1,064,718,817.60 执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表项目的影响如下： 合并资产负债表 单位：元 报表数 假设按原准则 影响 预付款项 225,858,425.39 231,001,251.40 -5,142,826.01 其他应收款 70,686,924.67 81,777,568.86 -11,090,644.19 其他流动资产 141,217,072.57 143,406,558.82 -2,189,486.25 使用权资产 1,083,141,774.05 1,083,141,774.05 一年内到期的非流动负债 242,601,355.23 89,894,800.00 152,706,555.23 租赁负债 912,012,262.37 912,012,262.37 母公司资产负债表 单位：元 报表数 假设按原准则 影响 其他流动资产 27,464,761.87 28,709,248.12 -1,244,486.25 使用权资产 50,286,200.96 50,286,200.96 一年内到期的非流动负债 8,132,186.19 8,132,186.19 租赁负债 40,909,528.52 40,909,528.52 此外，首次执行日开始本公司将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金流出，支付 的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 121 现金流出。 2）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）相关规定，根据累积影响数，调整 期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。此次会计政策变更对本公司报表无影响。 3）本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）中“关于资金集中管理相关列报”相 关规定，解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的，应按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。此次 会计政策变更对本公司报表列报无影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 是否需要调整年初资产负债表科目 √ 是 □ 否 合并资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 3,106,238,935.76 3,106,238,935.76 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,000,000.00 2,000,000.00 应收账款 85,561,695.66 85,561,695.66 应收款项融资 预付款项 231,001,251.40 225,858,425.39 -5,142,826.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 81,777,568.86 70,686,924.67 -11,090,644.19 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,407,008,197.64 2,407,008,197.64 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 122 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 143,406,558.82 141,217,072.57 -2,189,486.25 流动资产合计 6,056,994,208.14 6,038,571,251.69 -18,422,956.45 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 122,679,082.40 122,679,082.40 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 503,942,052.68 503,942,052.68 投资性房地产 951,564,875.46 951,564,875.46 固定资产 2,026,656,983.51 2,026,656,983.51 在建工程 52,942,495.94 52,942,495.94 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,083,141,774.05 1,083,141,774.05 无形资产 1,174,180,849.83 1,174,180,849.83 开发支出 商誉 2,119,524.78 2,119,524.78 长期待摊费用 70,501,669.50 70,501,669.50 递延所得税资产 164,107,549.74 164,107,549.74 其他非流动资产 434,244.00 434,244.00 非流动资产合计 5,069,129,327.84 6,152,271,101.89 1,083,141,774.05 资产总计 11,126,123,535.98 12,190,842,353.58 1,064,718,817.60 流动负债： 短期借款 623,853,356.41 623,853,356.41 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 123 应付票据 270,620,197.13 270,620,197.13 应付账款 909,538,585.12 909,538,585.12 预收款项 178,624,919.77 178,624,919.77 合同负债 2,050,093,347.38 2,050,093,347.38 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 124,166,201.95 124,166,201.95 应交税费 426,158,853.72 426,158,853.72 其他应付款 829,366,369.28 829,366,369.28 其中：应付利息 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 89,894,800.00 242,601,355.23 152,706,555.23 其他流动负债 257,080,649.47 257,080,649.47 流动负债合计 5,759,397,280.23 5,912,103,835.46 152,706,555.23 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 341,277,679.56 341,277,679.56 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 912,012,262.37 912,012,262.37 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 106,813,526.97 106,813,526.97 递延所得税负债 73,997,585.44 73,997,585.44 其他非流动负债 非流动负债合计 522,088,791.97 1,434,101,054.34 912,012,262.37 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 124 负债合计 6,281,486,072.20 7,346,204,889.80 1,064,718,817.60 所有者权益： 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 308,986,565.11 308,986,565.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,023,914,367.66 1,023,914,367.66 一般风险准备 未分配利润 1,928,759,205.64 1,928,759,205.64 归属于母公司所有者权益 合计 4,041,544,338.41 4,041,544,338.41 少数股东权益 803,093,125.37 803,093,125.37 所有者权益合计 4,844,637,463.78 4,844,637,463.78 负债和所有者权益总计 11,126,123,535.98 12,190,842,353.58 1,064,718,817.60 调整情况说明 按照财政部规定的时间，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。本报告期内，将资产负债表中“预 付款项”、“其他应收款”、“其他流动资产”2020年12月31日科目余额分别重分类至“使用权资产”、“租赁负 债”、“一年内到期的非流动负债”作为2021年1月1日期初科目余额。 于2021年1月1日，本公司将“预付款项”中 5,142,826.01元，“其他应收款”中11,090,644.19元，“其他流 动资产”中2,189,486.25元租赁相关进行重分类，同时确认“使用权资产”1,083,141,774.05元，“一年内到期的 非流动负债”152,706,555.23元，“租赁负债”912,012,262.37元。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 579,121,300.84 579,121,300.84 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 10,066,076.37 10,066,076.37 应收款项融资 预付款项 23,486,934.89 23,486,934.89 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 125 其他应收款 997,752,154.28 997,752,154.28 其中：应收利息 应收股利 39,500,000.00 39,500,000.00 存货 199,564,600.92 199,564,600.92 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 28,709,248.12 27,464,761.87 -1,244,486.25 流动资产合计 1,838,700,315.42 1,837,455,829.17 -1,244,486.25 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 1,570,201,354.10 1,570,201,354.10 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 443,881,285.28 443,881,285.28 投资性房地产 固定资产 653,187,056.79 653,187,056.79 在建工程 8,137,135.95 8,137,135.95 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 50,286,200.96 50,286,200.96 无形资产 136,550,600.41 136,550,600.41 开发支出 商誉 长期待摊费用 14,403,287.89 14,403,287.89 递延所得税资产 11,279,268.23 11,279,268.23 其他非流动资产 非流动资产合计 2,837,639,988.65 2,887,926,189.61 50,286,200.96 资产总计 4,676,340,304.07 4,725,382,018.78 49,041,714.71 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 126 衍生金融负债 应付票据 应付账款 100,399,331.96 100,399,331.96 预收款项 794,291.30 794,291.30 合同负债 339,462,501.86 339,462,501.86 应付职工薪酬 15,907,915.55 15,907,915.55 应交税费 6,977,356.43 6,977,356.43 其他应付款 945,107,872.04 945,107,872.04 其中：应付利息 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 8,132,186.19 8,132,186.19 其他流动负债 43,465,619.40 43,465,619.40 流动负债合计 1,452,114,888.54 1,460,247,074.73 8,132,186.19 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 40,909,528.52 40,909,528.52 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 350,000.00 350,000.00 递延所得税负债 70,723,821.32 70,723,821.32 其他非流动负债 非流动负债合计 71,073,821.32 111,983,349.84 40,909,528.52 负债合计 1,523,188,709.86 1,572,230,424.57 49,041,714.71 所有者权益： 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 127 资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 996,452,397.47 996,452,397.47 未分配利润 989,377,836.36 989,377,836.36 所有者权益合计 3,153,151,594.21 3,153,151,594.21 负债和所有者权益总计 4,676,340,304.07 4,725,382,018.78 49,041,714.71 调整情况说明 按照财政部规定的时间，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。本报告期内，将资产负债表中“其 他流动资产”2020年12月31日科目余额分别重分类至“使用权资产”、“租赁负债”、“一年内到期的非流动负 债”作为2021年1月1日期初科目余额。 于2021年1月1日，本公司将“其他流动资产”中1,244,486.25元租赁相关进行重分类，同时确认“使用权 资产”50,286,200.96元，“一年内到期的非流动负债” 8,132,186.19元，“租赁负债”40,909,528.52元。 （4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 境内销售；提供加工、修理修配劳务； 应税服务收入、销售不动产及租赁收入、 销售食用植物油、图书、报纸、杂志等 13.00%或 6.00%或 5.00%或 9.00%或 3.00%或 0.00%或免征 消费税 珠宝金银首饰 5.00% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00%、20.00% 教育费附加 实缴流转税税额 5.00% 房产税 房产原值的 70.00%、租金收入 1.20%、12.00% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 128 2、税收优惠 1)增值税 根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》（财税 [2011]137号），自2012年1月1日起，免征蔬菜流通环节增值税。 根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》（财 税[2012]75号），自2012年10月1日起，免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。 根据财政部、国家税务总局《关于关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》 （财税[2020]8号），自2020年1月1日起，对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必 需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。 根据财政部、国家税务总局《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财税[2020]13号）， 自2020年3月1日至12月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收 率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增 值税。 根据财政部、税务总局公告2021年第7号《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策 的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定的税收优惠政策，执行期限延长至2021年12月31日。 根据财政部、国家税务总局、海关总署《营业税改征增值税试点有关事项的规定》（财税[2016]36号）， 自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%， 抵减应纳税额。 2)企业所得税 根据国家税务总局公告2021年第8号 国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所 得税优惠政策有关事项的公告，自2021年1月1日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分， 减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 根据财政部、国家税务总局《关于继续实行农产品批发市场农贸市场房产税城镇土地使用税优惠政策 的通知》（财税[2019]12号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对专门经营农产品的农产品批发市场、 农贸市场使用的房产、土地，暂免征收房产税和城镇土地使用税。 根据财政部、国家税务总局、安徽退役军人事务厅《关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关 税收政策的通知》（皖财税法[2019]182号），自2019年1月1日至2021年12月31日，企业招用自主就业退役 士兵，与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的，自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起， 在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业 所得税。定额标准为每人每年9,000.00元。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 129 项目 期末余额 期初余额 库存现金 3,895,185.37 9,235,495.24 银行存款 1,319,075,502.10 1,211,711,912.61 其他货币资金 2,049,997,496.04 1,885,291,527.91 合计 3,372,968,183.51 3,106,238,935.76 其他说明 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项308,940,206.67元，其中银行承兑汇票保证金 58,689,702.09元，保函保证金245,252,428.80元，按揭保证金3,265,003.53元，冻结1,733,072.25元。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,080,253.00 2,000,000.00 合计 3,080,253.00 2,000,000.00 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 130 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,721,699.99 合计 1,721,699.99 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 131 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 136,320, 401.67 100.00% 3,377,92 4.25 2.48% 132,942,4 77.42 87,950,50 0.16 100.00% 2,388,804 .50 2.72% 85,561,695. 66 其中： 合计 136,320, 401.67 100.00% 3,377,92 4.25 2.48% 132,942,4 77.42 87,950,50 0.16 100.00% 2,388,804 .50 2.72% 85,561,695. 66 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 136,320,401.67 3,377,924.25 2.48% 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 132 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 118,949,816.40 1 至 2 年 17,103,359.22 2 至 3 年 37,173.91 3 年以上 230,052.14 3 至 4 年 89,445.42 4 至 5 年 36,906.47 5 年以上 103,700.25 合计 136,320,401.67 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账损失 2,388,804.50 1,226,099.45 236,979.70 3,377,924.25 合计 2,388,804.50 1,226,099.45 236,979.70 3,377,924.25 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 133 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 蜀王优芙得餐饮服务有限公司 8,356,655.34 6.13% 167,133.11 安徽悦心营养快餐有限公司 6,993,399.35 5.13% 139,867.99 中煤新集能源股份有限公司 3,367,000.00 2.47% 67,340.00 安徽省民航蓝天实业总公司 3,729,962.69 2.74% 74,599.25 东华工程科技股份有限公司 1,424,501.56 1.04% 28,490.03 合计 23,871,518.94 17.51% （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 280,378,281.49 98.27% 223,523,424.79 98.97% 1 至 2 年 4,208,169.87 1.48% 1,774,068.26 0.79% 2 至 3 年 481,198.16 0.17% 517,016.74 0.22% 3 年以上 221,409.96 0.08% 43,915.60 0.02% 合计 285,289,059.48 -- 225,858,425.39 -- 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 134 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例(%) 是否关联 安徽盛世欣兴格力贸易有限公司 76,474,914.49 26.81 否 贵州茅台酒销售有限公司 45,976,064.44 16.12 否 重庆海尔家电销售有限公司合肥分公司 27,214,177.15 9.54 否 合肥佳美电器销售有限公司 18,528,391.93 6.49 否 合肥市蒙牛乳业销售有限公司 11,573,529.22 4.06 否 合计 179,767,077.23 63.02 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 81,599,603.45 70,686,924.67 合计 81,599,603.45 70,686,924.67 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 135 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 13,027,387.22 14,301,948.34 保证金及押金 22,141,446.51 20,287,800.15 代垫款等 43,292,792.49 43,958,182.18 其他 113,646,003.81 99,769,651.02 合计 192,107,630.03 178,317,581.69 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 1,165,168.73 21,232,022.04 85,233,466.25 107,630,657.02 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -1,165,168.73 1,165,168.73 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 136 本期计提 2,407,551.01 1,393,207.05 3,800,758.06 本期转回 523,388.50 100,000.00 623,388.50 本期核销 300,000.00 300,000.00 2021 年 12 月 31 日余额 24,281,353.28 86,226,673.30 110,508,026.58 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 38,095,301.08 1 至 2 年 23,084,875.49 2 至 3 年 13,128,838.15 3 年以上 117,798,615.31 3 至 4 年 5,683,980.63 4 至 5 年 94,899,716.26 5 年以上 17,214,918.42 合计 192,107,630.03 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账损失 107,630,657.0 2 3,800,758.06 623,388.50 300,000.00 110,508,026.58 合计 107,630,657.0 2 3,800,758.06 623,388.50 300,000.00 110,508,026.58 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 300,000.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 137 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 彭浩 其他 85,233,466.25 4-5 年 44.37% 85,233,466.25 滁州恒安房地产开发有限公司 定金 3,000,000.00 5 年以上 1.56% 3,000,000.00 祁门中都实业有限公司 定金 2,000,000.00 5 年以上 1.04% 2,000,000.00 安徽省证券投资登记公司 保证金 1,447,083.83 5 年以上 0.75% 1,447,083.83 安徽坤晖商贸有限公司 货款 1,140,346.51 5 年以上 0.59% 1,140,346.51 合计 -- 92,820,896.59 -- 48.31% 92,820,896.59 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 账面价值 账面余额 存货跌价准备或 合同履约成本减 账面价值 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 138 值准备 值准备 原材料 196,334.20 196,334.20 283,018.21 283,018.21 库存商品 651,841,835.85 6,563,621.43 645,278,214.42 621,113,312.88 6,289,010.40 614,824,302.48 低值易耗品 358,610.88 358,610.88 1,080,982.29 1,080,982.29 开发产品 1,435,596,625.71 402,951.02 1,435,193,674.69 594,756,961.84 402,951.02 594,354,010.82 开发成本 538,822,341.68 538,822,341.68 1,196,465,883.84 1,196,465,883.84 合计 2,626,815,748.32 6,966,572.45 2,619,849,175.87 2,413,700,159.06 6,691,961.42 2,407,008,197.64 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 6,289,010.40 279,131.85 4,520.82 6,563,621.43 开发产品 402,951.02 402,951.02 合计 6,691,961.42 279,131.85 4,520.82 6,966,572.45 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 139 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行理财产品 8,000,000.00 预交增值税及待抵扣进项税 137,798,447.82 137,864,691.32 预交其他税费 3,075,192.35 1,954,619.44 预付房租费 38,468.51 1,312,006.78 其他 2,595,463.43 85,755.03 合计 151,507,572.11 141,217,072.57 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 定期存单 251,806,312.48 251,806,312.48 合计 251,806,312.48 251,806,312.48 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 定期存单 40,000,000. 00 3.95% 3.95% 2024 年 02 月 10 日 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 140 定期存单 20,000,000. 00 3.95% 3.95% 2024 年 01 月 14 日 定期存单 30,000,000. 00 3.99% 3.99% 2024 年 02 月 10 日 定期存单 30,000,000. 00 3.99% 3.99% 2024 年 04 月 26 日 定期存单 50,000,000. 00 3.65% 3.65% 2023 年 05 月 18 日 定期存单 12,000,000. 00 3.30% 3.30% 2023 年 09 月 10 日 定期存单 900,000.00 3.30% 3.30% 2023 年 06 月 03 日 定期存单 10,150,000. 00 3.30% 3.30% 2023 年 06 月 03 日 定期存单 1,000,000.0 0 3.30% 3.30% 2023 年 07 月 27 日 定期存单 2,050,000.0 0 3.30% 3.30% 2023 年 06 月 03 日 定期存单 14,000,000. 00 3.30% 3.30% 2023 年 12 月 10 日 定期存单 10,100,000. 00 3.30% 3.30% 2023 年 11 月 13 日 定期存单 4,000,000.0 0 3.30% 3.30% 2023 年 12 月 11 日 定期存单 5,600,000.0 0 3.30% 3.30% 2023 年 11 月 18 日 定期存单 11,100,000. 00 3.30% 3.30% 2023 年 07 月 13 日 合计 240,900,000 .00 —— —— —— —— —— —— 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 141 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 142 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 安徽长润 支付商务 有限公司 25,720,77 1.61 华融消费 金融股份 有限公司 111,571,6 35.61 3,248,932 .60 114,820,5 68.21 安徽空港 百大启明 星跨境电 商有限公 司 11,107,44 6.79 506,817.8 8 11,614,26 4.67 小计 122,679,0 82.40 3,755,750 .48 126,434,8 32.88 25,720,77 1.61 合计 122,679,0 82.40 3,755,750 .48 126,434,8 32.88 25,720,77 1.61 其他说明 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 143 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合肥科技农村商业银行股份有限公司 420,346,094.36 370,989,583.21 六安农村商业银行股份有限公司 10,703,351.55 10,043,130.97 安徽青阳农村商业银行股份有限公司 2,523,586.98 2,546,776.66 合肥市兴泰小额贷款有限公司 96,494,745.86 94,941,719.54 合肥城市通卡股份有限公司 16,403,343.18 15,321,380.33 徽商银行股份有限公司 10,081,848.92 10,099,461.97 合计 556,552,970.85 503,942,052.68 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,114,540,460.89 1,114,540,460.89 2.本期增加金额 1,440,131.73 1,440,131.73 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 1,440,131.73 1,440,131.73 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 1,225,731.81 1,225,731.81 （1）处置 48,619.84 48,619.84 （2）其他转出 1,177,111.97 1,177,111.97 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 144 4.期末余额 1,114,754,860.81 1,114,754,860.81 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 162,975,585.43 162,975,585.43 2.本期增加金额 33,813,384.06 33,813,384.06 （1）计提或摊销 33,813,384.06 33,813,384.06 3.本期减少金额 125,321.10 125,321.10 （1）处置 26,449.19 26,449.19 （2）其他转出 98,871.91 98,871.91 4.期末余额 196,663,648.39 196,663,648.39 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 918,091,212.42 918,091,212.42 2.期初账面价值 951,564,875.46 951,564,875.46 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 周谷堆 1#4#、5#8#、9#11#、14#16#、18#19#地库 78,199,974.41 因决算未完成，暂未办理 大兴豆制品加配区房屋 75,245,555.57 因决算未完成，暂未办理 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 145 合计 153,445,529.98 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,891,907,604.52 2,026,656,983.51 合计 1,891,907,604.52 2,026,656,983.51 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 固定资产装修 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,739,446,654.85 305,437,812.93 53,410,720.21 239,401,396.43 300,146,895.13 3,637,843,479.55 2.本期增加金 额 773,740.39 3,599,784.35 955,902.86 11,699,845.22 -4,191,076.71 12,838,196.11 （1）购置 3,199,639.36 2,575,156.83 955,902.86 10,618,785.74 17,349,484.79 （2）在建工 程转入 18,741,257.92 6,463,045.23 1,081,059.48 26,285,362.63 （3）企业合 并增加 （4）其 他 -21,167,156.89 -5,438,417.71 -4,191,076.71 -30,796,651.31 3.本期减少金 额 1,029,244.00 2,734,798.07 2,796,871.74 2,033,067.49 27,647,324.64 36,241,305.94 （1）处置或 报废 1,029,244.00 2,734,798.07 2,796,871.74 2,033,067.49 27,647,324.64 36,241,305.94 （2)其 他 4.期末余额 2,739,191,151.24 306,302,799.21 51,569,751.33 249,068,174.16 268,308,493.78 3,614,440,369.72 二、累计折旧 1.期初余额 965,072,707.60 229,469,331.05 26,462,720.90 174,830,773.99 213,210,959.95 1,609,046,493.49 2.本期增加金 额 88,020,673.86 27,116,787.70 3,484,923.92 7,072,700.05 20,937,728.38 146,632,813.91 （1）计提 88,020,673.86 27,116,787.70 3,484,923.92 7,072,700.05 20,937,728.38 146,632,813.91 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 146 3.本期减少金 额 622,268.02 2,536,474.00 2,476,660.40 1,940,011.08 27,646,835.88 35,222,249.38 （1）处置或 报废 622,268.02 2,536,474.00 2,476,660.40 1,940,011.08 27,646,835.88 35,222,249.38 4.期末余额 1,052,471,113.44 254,049,644.75 27,470,984.42 179,963,462.96 206,501,852.45 1,720,457,058.02 三、减值准备 1.期初余额 1,294,319.57 60,239.34 785,443.64 2,140,002.55 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 64,295.37 64,295.37 （1）处置或 报废 64,295.37 64,295.37 4.期末余额 1,230,024.20 60,239.34 785,443.64 2,075,707.18 四、账面价值 1.期末账面价 值 1,686,720,037.80 51,023,130.26 24,038,527.57 68,319,267.56 61,806,641.33 1,891,907,604.52 2.期初账面价 值 1,774,373,947.25 74,674,162.31 26,887,759.97 63,785,178.80 86,935,935.18 2,026,656,983.51 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 147 合肥滨湖心悦城房产 245,585,698.23 因决算未完成，暂未办理 合计 245,585,698.23 其他说明 （5）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 113,767,269.90 52,942,495.94 合计 113,767,269.90 52,942,495.94 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新配送中心工程 项目 12,992,737.68 12,992,737.68 肥西农产品物流 园项目 43,835,559.80 43,835,559.80 10,849,186.84 10,849,186.84 宣城府山广场停 车场项目 9,180,313.51 9,180,313.51 中国合肥农产品 国际物流园项目 54,503,247.52 54,503,247.52 5,860,981.02 5,860,981.02 百大滨湖购物中 心电影院升级加 固及墙体改造工 程 5,555,986.71 5,555,986.71 丰沃置业工程项 目 2,659,304.91 2,659,304.91 百货大楼智能停 车场工程 2,248,658.68 2,248,658.68 ERP 系统升级 1,775,672.02 1,775,672.02 1,775,672.02 1,775,672.02 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 148 柜台制作及安装 工程 399,500.00 399,500.00 监控系统 81,150.50 81,150.50 临泉东路店外立 面改造工程 72,641.51 72,641.51 宿州百大农产品 物流中心三期市 场冷库冷链物流 项目 13,099,498.55 13,099,498.55 397,895.68 397,895.68 其他 1,421,758.89 1,421,758.89 合计 113,767,269.90 113,767,269.90 52,942,495.94 52,942,495.94 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 新配送 中心工 程项目 25,751,1 36.52 12,992,7 37.68 11,665,7 91.58 3,421,15 0.44 21,237,3 78.82 95.76% 100.00% 其他 肥西农 产品物 流园项 目 1,140,00 0,000.00 10,849,1 86.84 44,031,9 86.86 11,045,6 13.90 43,835,5 59.80 4.81% 4.86% 其他 宣城府 山广场 停车场 项目 16,000,0 00.00 9,180,31 3.51 3,872,37 6.88 13,052,6 90.39 81.58% 100.00% 其他 中国合 肥农产 品国际 物流园 项目 1,840,00 0,000.00 5,860,98 1.02 56,332,2 38.74 7,689,97 2.24 54,503,2 47.52 94.03% 94.71% 其他 百大滨 湖购物 中心电 影院升 级加固 及墙体 6,056,02 5.52 5,555,98 6.71 5,555,98 6.71 91.74% 100.00% 其他 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 149 改造工 程 宿州百 大农产 品物流 中心三 期市场 冷库冷 链物流 项目 125,434, 507.38 397,895. 68 12,701,6 02.87 13,099,4 98.55 10.44% 10.44% 其他 合计 3,153,24 1,669.42 44,837,1 01.44 128,603, 996.93 22,029,8 27.54 39,972,9 64.96 111,438, 305.87 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 150 项目 房屋建筑物 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,083,141,774.05 1,083,141,774.05 2.本期增加金额 80,649,088.41 80,649,088.41 （1）租入 80,564,443.80 80,564,443.80 （2）其他 84,644.61 84,644.61 3.本期减少金额 505,754.33 505,754.33 （1）提前到期不租 505,754.33 505,754.33 4.期末余额 1,163,285,108.13 1,163,285,108.13 二、累计折旧 1.期初余额 2.本期增加金额 164,033,865.24 164,033,865.24 （1）计提 164,033,865.24 164,033,865.24 3.本期减少金额 1,624,869.69 1,624,869.69 （1）处置 （2）提前到期不租 1,540,225.08 1,540,225.08 （3）其他 84,644.61 84,644.61 4.期末余额 162,408,995.55 162,408,995.55 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,000,876,112.58 1,000,876,112.58 2.期初账面价值 1,083,141,774.05 1,083,141,774.05 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 151 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,447,727,218.52 2,000,000.00 9,640,526.17 1,459,367,744.69 2.本期增加 金额 3,778,761.07 3,778,761.07 （1）购置 3,778,761.07 3,778,761.07 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 1,447,727,218.52 2,000,000.00 13,419,287.24 1,463,146,505.76 二、累计摊销 1.期初余额 279,682,407.75 2,000,000.00 3,504,487.11 285,186,894.86 2.本期增加 金额 36,359,062.86 956,199.97 37,315,262.83 （1）计提 36,359,062.86 956,199.97 37,315,262.83 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 316,041,470.61 2,000,000.00 4,460,687.08 322,502,157.69 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 152 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 1,131,685,747.91 8,958,600.16 1,140,644,348.07 2.期初账面 价值 1,168,044,810.77 6,136,039.06 1,174,180,849.83 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 合百集团黄山百 大商厦有限公司 2,081,950.68 2,081,950.68 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 153 合肥周谷堆农产 品批发市场股份 公司 37,574.10 37,574.10 合计 2,119,524.78 2,119,524.78 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 本公司期末对商誉进行了减值测试，根据商誉测试结果，未发现包含商誉的资产组或资产组组合的可 收回金额低于其账面价值的情况，故未计提商誉减值准备。 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 货架 2,084,743.20 977,913.06 1,932,341.87 1,130,314.39 装饰、装修 35,516,324.41 44,424,040.51 26,993,598.21 52,946,766.71 柜台 21,245,836.12 1,801,834.69 4,201,408.60 18,846,262.21 其他 11,654,765.77 12,492,958.08 6,918,818.64 17,228,905.21 合计 70,501,669.50 59,696,746.34 40,046,167.32 90,152,248.52 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 154 资产减值准备 62,544,391.60 15,636,097.80 55,283,815.27 13,820,768.63 可抵扣亏损 78,986,137.65 19,746,534.41 52,408,992.59 13,102,248.15 应付职工薪酬 4,241,674.60 1,060,418.65 5,266,874.90 1,316,718.73 递延收益 99,981,795.48 24,995,448.87 104,378,338.11 26,094,584.52 未兑积分 17,268,896.78 4,317,224.20 12,010,307.79 3,002,576.95 房地产企业预收售房款 及预提各项税费 263,209,982.58 65,802,495.65 330,279,852.91 82,569,963.23 未实现的内部销售利润 57,075,550.80 14,268,887.70 59,043,673.24 14,760,918.31 其他 29,293,467.93 7,323,367.03 37,759,084.88 9,439,771.22 合计 612,601,897.42 153,150,474.31 656,430,939.69 164,107,549.74 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动 346,287,383.87 86,571,845.97 293,653,276.02 73,413,318.99 税法计提折旧与会计计 提折旧差异 2,419,106.16 604,776.54 2,337,065.78 584,266.45 合计 348,706,490.03 87,176,622.51 295,990,341.80 73,997,585.44 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 递延所得税负债 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 155 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付大兴物流园 E 地块工程款 434,244.00 434,244.00 434,244.00 434,244.00 合计 434,244.00 434,244.00 434,244.00 434,244.00 其他说明： 预付大兴物流园E地块工程款系子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国 际物流园有限责任公司对大兴物流园E地块招标开工，预付安徽省建工集团有限公司工程建设分公司E地块仓储加工配送中 心交易区工程款434,244.00元。 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 155,239,205.46 210,285,166.67 信用借款 436,273,475.12 413,568,189.74 合计 591,512,680.58 623,853,356.41 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 156 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 234,849,310.23 270,620,197.13 合计 234,849,310.23 270,620,197.13 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 1,049,999,151.81 909,538,585.12 合计 1,049,999,151.81 909,538,585.12 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租金 123,854,651.53 107,905,163.30 货位费 48,240,043.80 47,314,139.46 水电费 27,776,263.84 21,253,829.57 其他 4,782,530.39 2,151,787.44 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 157 合计 204,653,489.56 178,624,919.77 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 单用途商业预付卡 1,521,922,169.94 1,457,842,352.28 货款 604,749,483.93 506,072,424.06 奖励积分 34,178,830.83 63,532,680.56 预售房款 368,334,244.45 22,645,890.48 合计 2,529,184,729.15 2,050,093,347.38 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 单用途商业预付卡 64,079,817.66 已销售未使用的单用途商业预付卡增加 货款 98,677,059.87 收到的预收货款增加 奖励积分 -29,353,849.73 会员奖励积分使用增加，导致期末余额减少 预售房款 345,688,353.97 预售房款增加 合计 479,091,381.77 —— 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 124,160,426.95 678,309,000.67 688,132,313.49 114,337,114.13 二、离职后福利-设定提 存计划 5,775.00 79,903,715.38 79,909,490.38 三、辞退福利 1,515,861.02 1,515,861.02 合计 124,166,201.95 759,728,577.07 769,557,664.89 114,337,114.13 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 158 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 111,386,277.15 545,676,020.29 552,695,024.15 104,367,273.29 2、职工福利费 193,818.21 46,169,706.78 46,171,540.99 191,984.00 3、社会保险费 3,895.17 36,682,718.08 36,686,613.25 其中：医疗保险费 3,749.57 35,387,728.80 35,391,478.37 工伤保险费 110.60 1,294,989.28 1,295,099.88 生育保险费 35.00 35.00 4、住房公积金 108,400.74 42,378,755.19 42,334,505.75 152,650.18 5、工会经费和职工教育 经费 12,468,035.68 7,401,800.33 10,244,629.35 9,625,206.66 合计 124,160,426.95 678,309,000.67 688,132,313.49 114,337,114.13 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 5,600.00 77,497,134.51 77,502,734.51 2、失业保险费 175.00 2,406,580.87 2,406,755.87 合计 5,775.00 79,903,715.38 79,909,490.38 其他说明： 辞退福利 单位：元 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 辞退福利 1,515,861.02 合计 1,515,861.02 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 16,865,111.16 17,382,238.63 消费税 4,188,804.59 3,945,971.94 企业所得税 41,232,131.09 60,455,438.80 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 159 个人所得税 631,882.23 686,244.17 城市维护建设税 854,184.08 1,430,772.54 土地增值税 271,416,870.66 325,894,452.18 土地使用税 1,270,703.04 2,348,495.73 房产税 7,488,301.70 11,797,461.81 教育费附加 577,871.31 1,064,302.36 其他 1,373,980.58 1,153,475.56 合计 345,899,840.44 426,158,853.72 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 其他应付款 752,023,262.18 826,393,178.13 合计 754,996,453.33 829,366,369.28 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 2,973,191.15 2,973,191.15 合计 2,973,191.15 2,973,191.15 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 160 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 210,056,198.49 192,215,249.00 客户结算款 96,169,434.03 89,271,995.24 工程款 119,029,533.07 105,149,906.30 非金融机构借款 232,000,000.00 242,700,000.00 应付各类费用 81,104,170.57 128,563,060.04 其他 13,663,926.02 68,492,967.55 合计 752,023,262.18 826,393,178.13 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 89,894,800.00 89,894,800.00 一年内到期的租赁负债 186,592,866.60 152,706,555.23 合计 276,487,666.60 242,601,355.23 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 161 待转销项税 311,852,563.98 257,080,649.47 合计 311,852,563.98 257,080,649.47 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 392,015,669.17 341,277,679.56 合计 392,015,669.17 341,277,679.56 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 162 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租赁付款额 1,266,253,274.79 1,347,025,738.62 未确认的融资费用 -217,719,558.82 -282,306,921.02 重分类至一年内到期的非流动负债 -186,592,866.60 -152,706,555.23 合计 861,940,849.37 912,012,262.37 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 163 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 106,813,526.97 4,544,792.65 102,268,734.32 与资产/收益相关政 府补助 合计 106,813,526.97 4,544,792.65 102,268,734.32 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 164 安徽百大合 家福配送车 补助 5,758.33 5,758.33 与资产相关 百大电器物 流标准化项 目奖补 833,769.44 177,020.28 656,749.16 与资产相关 百大合家福 物流标准化 试点项目补 助 1,062,441.00 225,234.72 837,206.28 与资产相关 大兴物流园 信息和检验 检测系统项 目 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 大兴物流园 服务业聚集 功能区补助 8,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关 农产品现代 流通项目补 助 16,214,286.00 142,857.00 16,071,429.00 与资产相关 海南省市场 流通体系补 贴 3,371,427.00 114,286.00 3,257,141.00 与资产相关 宿州 7 栋精 品零售展销 用房补助 1,628,124.86 68,750.04 1,559,374.82 与资产相关 宿州百大农 产品补助资 金 30,611,068.95 956,874.00 29,654,194.95 与资产相关 宿州百大一 期信息系统 建设、检验 检测系统建 设补助 1,254,166.47 350,000.04 904,166.43 与资产相关 宿州百大农 副产品物流 中心项目补 助 8,565,621.60 353,125.08 8,212,496.52 与资产相关 宿州市百大 食用农产品 批发市场食 85,352.12 3,380.28 81,971.84 与资产相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 165 品快速检测 室补助 台客隆生鲜 配送中心固 定资产补助 2,388,205.53 101,266.68 2,286,938.85 与资产相关 蚌埠百大购 物中心收储 补偿 12,557,220.44 391,393.92 12,165,826.52 与资产相关 百大合家康 高效物流配 送专项资金 返还 205,918.56 47,040.72 158,877.84 与资产相关 城乡冷链和 国家物流枢 纽建设项目 补助 15,230,000.00 1,057,638.89 14,172,361.11 与资产相关 疫情防控重 点保障企业 优惠贷款贴 息 450,166.67 450,166.67 与收益相关 百货大楼机 电设备改造 补助资金 350,000.00 100,000.00 250,000.00 与资产相关 合计 106,813,526.97 4,094,625.98 450,166.67 102,268,734.32 其他说明： （1）安徽百大合家福配送车补助：子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司收到拨入的政府补 助合计840,200.00元，系与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益 834,441.67元，本期确认其他收益5,758.33元，本期无余额。 （2）百大电器物流标准化项目奖补：2018年安徽百大电器连锁有限公司智慧物流中心建设项目获得 合肥市商务局主办的合肥市物流标准化试点项目奖补资金1,202,561.69元。系与资产相关的政府补助，根据 资产的预计可使用年限，以前年度确认损益368,792.25元，本期确认其他收益177,020.28元，余额656,749.16 元列入递延收益。 （3）百大合家福物流标准化试点项目补助：2018年子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司取 得物流标准化补助1,531,680.00元，根据《合肥市物流标准化试点工作方案》（合政办[2016]74号），系与 资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度确认损益469,239.00元，本期确认其他收益 225,234.72元，余额837,206.28元列入递延收益。 （4）信息和检验检测系统项目：系根据安徽省财政厅《关于下达2011年植保工程等建设资金（指标） 的通知》（财建[2011]1243号）精神，由合肥市财政局经济建设处拨付补助4,000,000.00元，待项目完工后 按照资产的使用年限分期转入其他收益。 （5）服务业聚集功能区：系根据安徽省财政厅颁布的财建[2010]1284号文件《关于下达2010年服务业 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 166 聚集功能区项目资金（指标）的通知》，收到的政府补助8,000,000.00元，待项目完工后按照资产的使用年 限分期转入其他收益。 （6）农产品现代流通项目：系根据安徽省财政厅颁布的财企[2011]1885号文件《关于拨付2011年农产 品现代流通综合试点项目资金（指标）的通知》申报资金12,000,000.00元，前期收到的政府补助6,000,000.00 元，2014年9月16日收到剩余6,000,000.00元资金，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入政府补助； 前期根据商务部办公厅《关于2013年加强农产品流通和农村市场体系建设工作的通知》商办建函[2013]832 号，收到的政府补助5,000,000.00元，用于建设水产交易中心、土特产交易中心、农产品加工配送中心、冷 库、农产品标准化专销区及电子结算系统，2015年7月已投入使用，以前年度累计确认损益785,714.00元， 本期确认其他收益142,857.00元,余额16,071,429.00元列入递延收益。 （7）海南省市场流通体系补贴：系根据海南省财政厅、海南商务厅琼建函[2011]875号文件《关于2011 年度海南省农产品现代流通综合试点项目资金安排计划的函》，收到的政府补助4,000,000.00元，用于建设 大兴物流园的一期蔬菜交易中心工程，2015年7月已投入使用，以前年度累计确认损益628,573.00元，本期 确认其他收益114,286.00元,余额3,257,141.00元列入递延收益。 （8）宿州百大7栋精品零售展销用房补助：2012年子公司宿州百大农产品物流有限责任公司取得7栋 精品零售展销用房补助2,200,000.00元，根据安徽省发展和改革委员会皖发改贸服[2012]547号，系与资产 相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益571,875.14元，本期确认其他收益 68,750.04元，余额1,559,374.82元列入递延收益。 （9）宿州百大农产品补助资金：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司2013年取得宿州开发区管 理委员会拨付的补助资金23,000,000.00元，2014年取得补助资金5,000,000.00元，2016年取得补助资金 9,000,000.00元，2017年取得补助资金81,174.00元，根据与宿州市人民政府签订的相关投资协议，系与资产 相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益6,470,105.05元，本期确认其他收益 956,874.00元，余额29,654,194.95元列入递延收益。 （10）宿州百大一期信息系统建设、检验检测系统建设项目补助：子公司宿州百大农产品物流有限责 任公司收到宿州市财政局拨付的与资产相关的政府补助3,500,000.00元及服务业发展引导资金300,000.00 元，根据皖发改投资（2013）491号及宿发改贸服（2013）234号规定，用于宿州百大一期信息系统建设、 检验检测系统建设，2014年工程完工，以前年度累计确认损益2,545,833.53元，本期确认其他收益350,000.04 元，余额904,166.43元列入递延收益。 （11）宿州百大农副产品物流中心项目补助：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司前期收到宿州 市财政局拨付的与资产相关的政府补助7,300,000.00元，根据安徽省财政厅财企（2013）2053号规定，用于 宿州百大农副产品物流中心项目，2014年工程完工，2015年收到宿州百大农副产品物流中心项目二期补助 4,000,000.00元，以前年度累计确认损益2,734,378.40元，本期确认其他收益353,125.08元，余额8,212,496.52 元列入递延收益。 （12）宿州市百大食用农产品批发市场食品快速检测室补助：子公司宿州百大农产品物流有限责任公 司收到宿州市食品药品监督局拨付100,000.00元，用于食用农产品批发市场食品快速检测室项目，2016年7 月验收合格。系与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益14,647.88元， 本期确认其他收益3,380.28元，余额81,971.84元列入递延收益。 （13）台客隆生鲜配送中心固定资产补助：根据皖商建函[2011]74号、财企[2012]447号文件，子公司 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责任公司收到宣城经济 技术开发区管理委员会财政局拨付的项目补助资金3,038,000.00元，以前年度累计确认损益649,794.47元， 本期确认其他收益101,266.68元，余额2,286,938.85元列入递延收益。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 167 （14）蚌埠百大购物中心收储补偿：子公司蚌埠百大购物中心有限责任公司前期取得蚌埠市土地储备 中心收储补偿款14,709,887.00元，根据蚌政秘（2012）37号文件规定，系与资产相关的政府补助，以前年 度累计确认损益2,152,666.56元，本期确认其他收益391,393.92元，余额12,165,826.52元列入递延收益。 （15）百大合家康高效物流配送专项资金返还：2018年子公司安徽百大合家康农产品加工配送有限公 司取得合肥市瑶海区商务和旅游局高效物流配送企业专项资金返还300,000.00元。根据《安徽省商务厅安 徽省财政厅关于2018年省级流通业发展专项资金使用与管理的通知》（皖商办流通函〔2018〕580号）系 与资产相关的政府补助，以前年度累计确认损益94,081.44元，本期确认其他收益47,040.72元，余额 158,877.84元列入递延收益。 （16）城乡冷链和国家物流枢纽建设项目补助：2020年子公司安徽百大合家康农产品加工配送有限公 司取得城乡冷链和国家物流枢纽建设项目2020年第二批中央预算内投资资金15,230,000.00元。根据合发改 贸服（2020）1319号，系与资产相关的政府补助，本期开始确认其他收益1,057,638.89元，余额14,172,361.11 元列入递延收益。 （17）疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息：2020年子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司取 得疫情防控重点保障企业优惠贷款贴息2,701,000.00元，根据《打赢疫情防控阻击战强化疫情防控重点保障 企业资金支持实施方案》的规定，对2020年新增的疫情防控重点保障企业贷款，按实际贷款利率的50%给 予贴息，贴息期限1年，上期确认利息费用抵减额2,250,833.33元，本期确认利息费用抵减额450,166.67元， 期末无余额。 （18）百货大楼机电设备改造补助资金：2020年合肥百货大楼集团股份有限公司收到合肥市庐阳区拨 付支持限上商贸企业流通设施提升改造项目奖补资金500,000.00元，根据《合肥市人民政府办公室关于促 进商品消费高质量发展的实施意见》（合政办[2019]23号）和《合肥市促进商品消费高质量发展政策实施 细则》（合商运[2019]161号），系与资产相关的政府补助。以前年度累计确认损益150,000.00元，本期确 认其他收益100,000.00元，余额250,000.00元列入递延收益。 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 779,884,200.00 779,884,200.00 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 168 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 296,604,293.64 296,604,293.64 其他资本公积 12,382,271.47 12,382,271.47 合计 308,986,565.11 308,986,565.11 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 169 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 373,895,908.66 4,806,456.39 378,702,365.05 任意盈余公积 650,018,459.00 9,612,912.79 659,631,371.79 合计 1,023,914,367.66 14,419,369.18 1,038,333,736.84 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期盈余公积增加系根据母公司净利润的10.00%和20.00%分别计提的法定盈余公积和任意盈余公积。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,928,759,205.64 1,894,762,890.74 调整后期初未分配利润 1,928,759,205.64 1,894,762,890.74 加：本期归属于母公司所有者的净利润 180,849,179.30 137,057,431.15 减：提取法定盈余公积 4,806,456.39 13,556,793.42 提取任意盈余公积 9,612,912.79 27,113,586.83 应付普通股股利 46,793,052.00 62,390,736.00 期末未分配利润 2,048,395,963.76 1,928,759,205.64 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,844,994,169.75 4,332,756,507.70 5,868,417,904.31 4,450,267,930.96 其他业务 492,797,017.12 51,274,587.48 461,324,302.96 48,790,969.48 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 170 合计 6,337,791,186.87 4,384,031,095.18 6,329,742,207.27 4,499,058,900.44 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □ 是 √ 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 商业零售 农产品交易 市场 房地产开发 抵消 合计 商品类型 其中： 主营收入 5,213,046,976. 73 359,474,867.98 273,409,085.04 936,760.00 5,844,994,169. 75 其他收入 432,769,423.14 35,846,821.52 24,180,772.46 492,797,017.12 按经营地区分类 其中： 合肥地区 4,063,992,973. 85 356,610,865.58 269,191,122.27 936,760.00 4,688,858,201. 70 其他地区 1,581,823,426. 02 38,710,823.92 28,398,735.23 1,648,932,985. 17 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时 间分类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 其他说明 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 171 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 61,121,063.94 44,070,693.26 城市维护建设税 13,688,421.80 12,738,244.23 教育费附加 9,853,643.74 9,243,577.23 房产税 32,445,203.75 30,828,382.59 土地使用税 6,660,670.47 6,924,663.67 印花税 3,129,587.74 3,271,433.37 土地增值税 7,415,130.90 -12,228,352.35 其他 30,573.14 321,957.90 合计 134,344,295.48 95,170,599.90 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 广告宣传促销费 53,666,709.53 57,933,149.07 运输费 17,438,313.16 17,098,162.52 差旅费 5,369,143.21 5,485,730.91 职工薪酬 359,923,981.14 376,390,318.17 保险费 2,056,706.84 2,117,742.45 仓储费 5,292,623.30 5,993,668.01 其他 16,611,770.32 29,557,878.28 合计 460,359,247.50 494,576,649.41 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 9,283,365.76 11,052,497.15 低值易耗品摊销 2,844,288.93 1,458,574.26 折旧费及长期资产摊销 359,545,768.19 236,881,683.34 水电气费 90,265,480.12 88,414,786.08 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 172 物业管理及服务费 69,771,303.06 69,237,017.53 修理费 37,898,643.18 43,220,444.09 职工薪酬 384,154,352.90 335,762,562.67 租赁费 61,011,820.11 185,693,180.84 税费 5,666,070.36 7,373,587.18 业务招待费 764,054.01 962,779.96 其他 19,287,688.41 30,237,843.32 合计 1,040,492,835.03 1,010,294,956.42 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 95,038,735.38 42,836,336.58 减：利息收入 44,154,298.98 33,212,135.98 手续费等 31,182,603.03 27,833,090.33 合计 82,067,039.43 37,457,290.93 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 28,315,431.79 32,652,926.20 合计 28,315,431.79 32,652,926.20 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,755,750.48 2,296,191.43 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 173 其他非流动金融资产持有期间取得的股利收入 14,518,481.18 16,551,208.54 理财产品收益 21,619,792.22 13,783,904.06 合计 39,894,023.88 32,631,304.03 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他非流动金融资产 52,610,918.17 28,469,896.98 合计 52,610,918.17 28,469,896.98 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -3,177,369.56 -4,042,123.90 应收账款坏账损失 -989,119.75 -479,596.55 合计 -4,166,489.31 -4,521,720.45 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 -279,131.85 1,417,556.95 合计 -279,131.85 1,417,556.95 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 174 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 6,896,412.74 -319,431.52 使用权资产终止确认收益 249,933.68 合计 7,146,346.42 -319,431.52 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置报废合计： 707,634.04 135.55 707,634.04 其中：固定资产报废利得 707,634.04 135.55 707,634.04 其他 12,922,468.31 5,118,074.30 12,922,468.31 合计 13,630,102.35 5,118,209.85 13,630,102.35 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 摊销递延收 益分摊 补助 否 否 4,094,625.98 3,139,270.39 与资产相关 高新区经贸 局 2021 年第 二期普惠政 策兑现 补助 否 否 2,360,500.00 916,000.00 与收益相关 促进消费高 质量发展补 贴 补助 否 否 2,000,000.00 2,700,000.00 与收益相关 “惠民菜篮子 工程”奖励补 助 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 1,896,034.27 2,539,721.78 与收益相关 合肥市商旅 补助 因承担国家 否 否 1,800,000.00 1,800,000.00 与收益相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 175 局生活必需 品储备 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 长效管理考 核奖励 奖励 否 否 1,676,700.00 206,228.00 与收益相关 平价商店奖 励 奖励 否 否 1,509,526.18 909,145.90 与收益相关 销售月促销 奖励金 奖励 否 否 1,283,000.00 与收益相关 收到 2020 年 省统筹服务 业发展引导 资金 补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 增值税加计 扣除 补助 否 否 928,181.17 883,466.55 与收益相关 开发区财政 局汇入财政 补助 补助 否 否 846,715.00 与收益相关 岗位补贴 补助 否 否 764,787.45 5,068,379.97 与收益相关 其他补助 补助 否 否 1,194,551.89 753,871.44 与收益相关 鞋城管委会 支持企业发 展款 补助 否 否 631,053.83 1,094,471.89 与收益相关 退役士兵增 值税减免 补助 否 否 544,107.85 356,986.30 与收益相关 社保返还 补助 否 否 534,253.89 3,357,922.72 与收益相关 应急保供项 目奖补资金 补助 否 否 500,000.00 与收益相关 “放心粮油、 主食厨房”政 策资金 补助 否 否 424,420.00 与收益相关 省级流通业 发展专项资 金 补助 否 否 400,000.00 20,000.00 与收益相关 市发改委（粮 食和物资储 奖励 否 否 400,000.00 与收益相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 176 备局）引导资 金奖励 公共建筑能 效提升重点 城市改造 补助 否 否 368,100.00 与收益相关 城管委会拨 付百大农贸 市场建设文 明城市提升 经费 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 否 否 300,000.00 与收益相关 中小企业发 展补助 补助 否 否 280,178.93 100,000.00 与收益相关 税收返还 补助 否 否 263,620.55 1,458,872.00 与收益相关 合肥市商务 局支持市场 主体快速发 展政策资金 补助 否 否 250,000.00 100,000.00 与收益相关 储粮费用利 息补贴 补助 否 否 228,022.00 与收益相关 合肥市商务 局鼓励商贸 企业扩大经 营一次性奖 补 奖励 否 否 200,000.00 与收益相关 合肥市商务 局转兑现 2020 年促进 商品消费高 质量发展政 策资金 补助 否 否 200,000.00 与收益相关 市场监督局 标准化政策 奖补资金 奖励 否 否 180,000.00 与收益相关 公共建筑能 效提升补助 补助 否 否 151,800.00 618,000.00 与收益相关 庐阳区 2020 年产业政策 奖励资金 奖励 否 否 150,000.00 与收益相关 铜官区第六 届区长质量 奖提名奖励 奖励 否 否 150,000.00 与收益相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 177 收到区财政 局转就业风 险储备金 补助 否 否 145,176.81 与收益相关 收到农贸市 场考核奖励 奖励 否 否 118,061.84 与收益相关 个税手续费 返还 补助 否 否 104,673.43 254,956.26 与收益相关 机电设备节 能改造及配 套装修工程 补助 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 收到电子商 务专项资金 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 疫情期间商 务局补贴 补助 否 否 97,040.72 1,200,000.00 与收益相关 “商八条”补 助 补助 否 否 45,000.00 600,000.00 与收益相关 一元菜惠民 活动补贴款 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 40,000.00 29,600.00 与收益相关 培训补贴资 金 补助 否 否 28,800.00 289,700.00 与收益相关 促进服务业 发展事后奖 补 奖励 否 否 23,500.00 100,000.00 与收益相关 限上企业补 助 补助 否 否 3,000.00 218,600.00 与收益相关 检测经费补 助 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 合肥市国资 委援助武汉 补贴 补助 否 否 1,500,000.00 与收益相关 平价农副产 品补贴 补助 否 否 600,000.00 与收益相关 创城扶持补 补助 因从事国家 否 否 500,000.00 与收益相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 178 贴资金 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 救济补贴 补助 否 否 358,358.00 与收益相关 公共建筑能 效提升奖补 资金 否 否 302,400.00 与收益相关 现代服务业 聚集区补助 款 补助 否 否 200,000.00 与收益相关 2019 年第一 批区级政策 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 包河区“平安 商场”奖励 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关 2019 年度市 商务局商贸 流通企业发 展促进政策 奖励 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关 工会补助 补助 否 否 70,975.00 与收益相关 2019 年消费 市场分析样 本体系维护 资金 补助 否 否 6,000.00 与收益相关 合计 28,315,431.7 9 32,652,926.2 0 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 59,804.30 2,185,707.40 59,804.30 非流动资产报废损失合计： 129,437.77 258,477.29 129,437.77 其中：固定资产报废损失 129,437.77 258,477.29 129,437.77 滞纳金及罚款支出 1,257,730.87 1,698,521.72 1,257,730.87 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 179 赔偿金及违约金 561,479.72 445,915.97 561,479.72 其他 95,381.15 155,628.90 95,381.15 合计 2,103,833.81 4,744,251.28 2,103,833.81 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 100,536,663.84 90,022,321.02 递延所得税费用 24,136,112.50 4,597,513.17 合计 124,672,776.34 94,619,834.19 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 371,544,041.89 按法定/适用税率计算的所得税费用 92,886,010.47 子公司适用不同税率的影响 -153,746.09 调整以前期间所得税的影响 -121,731.70 非应税收入的影响 -3,629,620.30 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,039,781.31 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -3,964,167.73 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 35,564,429.50 归属于合营企业和联营企业的损益 -948,179.12 所得税费用 124,672,776.34 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 180 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 44,154,298.98 33,212,135.98 政府补助 23,770,639.14 45,245,330.96 收回代垫款等 34,530,269.81 59,950,668.43 合计 102,455,207.93 138,408,135.37 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现 100,435,266.36 109,399,876.71 管理费用付现 334,181,576.86 453,474,197.38 支付的其他款项 86,094,329.58 65,419,775.56 合计 520,711,172.80 628,293,849.65 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品 1,616,000,000.00 2,110,000,000.00 合计 1,616,000,000.00 2,110,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品及大额存单 1,794,739,527.78 1,910,000,000.00 合计 1,794,739,527.78 1,910,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 181 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 归还非金融机构借款 10,700,000.00 2,300,000.00 支付租赁费 174,357,812.25 合计 185,057,812.25 2,300,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 246,871,265.55 189,268,466.74 加：资产减值准备 4,445,621.16 3,104,163.50 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 180,446,197.97 186,517,854.64 使用权资产折旧 164,033,865.24 无形资产摊销 37,315,262.83 37,017,546.25 长期待摊费用摊销 40,046,167.32 53,703,428.86 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填列） -7,146,346.42 319,431.52 固定资产报废损失（收益以“－” 号填列） -578,196.27 258,341.74 公允价值变动损失（收益以“－” 号填列） -52,610,918.17 -28,469,896.98 财务费用（收益以“－”号填列） 95,488,902.05 45,087,169.91 投资损失（收益以“－”号填列） -39,894,023.88 -32,631,304.03 递延所得税资产减少（增加以 10,957,075.43 -2,546,483.42 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 182 “－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 13,179,037.07 7,143,996.59 存货的减少（增加以“－”号填列） -213,115,589.26 -591,273,732.81 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -124,961,336.48 527,531,484.51 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） 613,437,442.75 -121,856,024.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 967,914,426.89 273,174,442.89 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 3,064,027,976.84 2,720,074,699.15 减：现金的期初余额 2,720,074,699.15 2,123,272,452.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 343,953,277.69 596,802,246.47 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 183 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,064,027,976.84 2,720,074,699.15 其中：库存现金 3,895,185.37 9,235,495.24 可随时用于支付的银行存款 1,319,075,502.10 1,209,450,981.28 可随时用于支付的其他货币资金 1,741,057,289.37 1,501,388,222.63 三、期末现金及现金等价物余额 3,064,027,976.84 2,720,074,699.15 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 308,940,206.67 保证金及存管监管款等 存货 598,863,552.40 抵押借款 固定资产 122,683,561.38 抵押借款 无形资产 382,537,701.03 抵押借款 债权投资 33,150,000.00 开具承兑保证 投资性房地产 119,718,529.86 抵押借款 在建工程 33,965,124.46 抵押借款 合计 1,599,858,675.80 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 184 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 安徽百大合家福配送车补助 840,200.00 递延收益/其他收益 5,758.33 百大电器物流标准化项目奖补 1,202,561.69 递延收益/其他收益 177,020.28 百大合家福物流标准化试点项目 补助 1,531,680.00 递延收益/其他收益 225,234.72 大兴物流园信息和检验检测系统 项目 4,000,000.00 递延收益/其他收益 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 185 大兴物流园服务业聚集功能区补 助 8,000,000.00 递延收益/其他收益 农产品现代流通项目补助 17,000,000.00 递延收益/其他收益 142,857.00 海南省市场流通体系补贴 4,000,000.00 递延收益/其他收益 114,286.00 宿州 7 栋精品零售展销用房补助 2,200,000.00 递延收益/其他收益 68,750.04 宿州百大农产品补助资金 37,081,174.00 递延收益/其他收益 956,874.00 宿州百大一期信息系统建设、检验 检测系统建设补助 3,800,000.00 递延收益/其他收益 350,000.04 宿州百大农副产品物流中心项目 补助 11,300,000.00 递延收益/其他收益 353,125.08 宿州市百大食用农产品批发市场 食品快速检测室补助 100,000.00 递延收益/其他收益 3,380.28 台客隆生鲜配送中心固定资产补 助 3,038,000.00 递延收益/其他收益 101,266.68 蚌埠百大购物中心收储补偿 14,709,887.00 递延收益/其他收益 391,393.92 百大合家康高效物流配送专项资 金返还 300,000.00 递延收益/其他收益 47,040.72 城乡冷链和国家物流枢纽建设项 目补助 15,230,000.00 递延收益/其他收益 1,057,638.89 百货大楼机电设备改造补助资金 500,000.00 递延收益/其他收益 100,000.00 疫情防控重点保障企业优惠贷款 贴息 2,701,000.00 递延收益/财务费用 450,166.67 高新区经贸局 2021 年第二期普惠 政策兑现 2,360,500.00 其他收益 2,360,500.00 促进消费高质量发展补贴 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00 “惠民菜篮子工程”奖励补助 1,896,034.27 其他收益 1,896,034.27 合肥市商旅局生活必需品储备 1,800,000.00 其他收益 1,800,000.00 长效管理考核奖励 1,676,700.00 其他收益 1,676,700.00 平价商店奖励 1,509,526.18 其他收益 1,509,526.18 销售月促销奖励金 1,283,000.00 其他收益 1,283,000.00 收到 2020 年省统筹服务业发展引 导资金 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00 增值税加计扣除 928,181.17 其他收益 928,181.17 开发区财政局汇入财政补助 846,715.00 其他收益 846,715.00 岗位补贴 764,787.45 其他收益 764,787.45 其他补助 1,194,551.89 其他收益 1,194,551.89 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 186 鞋城管委会支持企业发展款 631,053.83 其他收益 631,053.83 退役士兵增值税减免 544,107.85 其他收益 544,107.85 社保返还 534,253.89 其他收益 534,253.89 应急保供项目奖补资金 500,000.00 其他收益 500,000.00 “放心粮油、主食厨房”政策资金 424,420.00 其他收益 424,420.00 省级流通业发展专项资金 400,000.00 其他收益 400,000.00 市发改委（粮食和物资储备局）引 导资金奖励 400,000.00 其他收益 400,000.00 公共建筑能效提升重点城市改造 368,100.00 其他收益 368,100.00 城管委会拨付百大农贸市场建设 文明城市提升经费 300,000.00 其他收益 300,000.00 中小企业发展补助 280,178.93 其他收益 280,178.93 税收返还 263,620.55 其他收益 263,620.55 合肥市商务局支持市场主体快速 发展政策资金 250,000.00 其他收益 250,000.00 储粮费用利息补贴 228,022.00 其他收益 228,022.00 合肥市商务局鼓励商贸企业扩大 经营一次性奖补 200,000.00 其他收益 200,000.00 合肥市商务局转兑现 2020 年促进 商品消费高质量发展政策资金 200,000.00 其他收益 200,000.00 市场监督局标准化政策奖补资金 180,000.00 其他收益 180,000.00 公共建筑能效提升补助 151,800.00 其他收益 151,800.00 庐阳区 2020 年产业政策奖励资金 150,000.00 其他收益 150,000.00 铜官区第六届区长质量奖提名奖 励 150,000.00 其他收益 150,000.00 收到区财政局转就业风险储备金 145,176.81 其他收益 145,176.81 收到农贸市场考核奖励 118,061.84 其他收益 118,061.84 个税手续费返还 104,673.43 其他收益 104,673.43 机电设备节能改造及配套装修工 程补助 100,000.00 其他收益 100,000.00 收到电子商务专项资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 疫情期间商务局补贴 97,040.72 其他收益 97,040.72 “商八条”补助 45,000.00 其他收益 45,000.00 一元菜惠民活动补贴款 40,000.00 其他收益 40,000.00 培训补贴资金 28,800.00 其他收益 28,800.00 促进服务业发展事后奖补 23,500.00 其他收益 23,500.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 187 限上企业补助 3,000.00 其他收益 3,000.00 合计 151,305,141.83 28,765,598.46 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 188 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 递延所得税负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 189 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 190 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期纳入合并范围的主体较上期增加1户子公司，为合肥百大合家悦菜市场管理有限责任公司，系2021年7月27日投资 设立。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 合肥鼓楼商厦有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 79.57% 投资设立 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 92.29% 投资设立 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 合肥 合肥 商品零售 99.44% 0.56% 投资设立 合肥合鑫商贸有限公司 合肥 合肥 商品批发 75.00% 25.00% 投资设立 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 合肥 合肥 农产品批发 54.82% 非同一控制下合并 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任 公司 铜陵 铜陵 商品零售 100.00% 投资设立 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任 公司 蚌埠 蚌埠 商品零售 86.00% 投资设立 合百集团黄山百大商厦有限公司 黄山 黄山 商品零售 100.00% 非同一控制下合并 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 191 安徽百大电器连锁有限公司 合肥 合肥 商品零售 72.50% 27.50% 投资设立 亳州百大合家福连锁超市有限责任公司 亳州 亳州 商品零售 35.00% 45.00% 投资设立 安徽百大中央购物中心有限公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司 铜陵 铜陵 商品零售 20.00% 80.00% 投资设立 合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限 责任公司 蚌埠 蚌埠 商品零售 100.00% 投资设立 安徽百大建筑装饰设计有限责任公司 合肥 合肥 工程 60.00% 40.00% 投资设立 合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中 心有限责任公司 六安 六安 商品零售 51.00% 投资设立 合肥百大购物中心有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 合肥鼓楼高新商厦有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 80.00% 20.00% 投资设立 淮南百大商厦有限公司 淮南 淮南 商品零售 100.00% 投资设立 合肥蜀山合家福连锁超市有限公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 黄山百大合家福连锁超市有限责任公司 黄山 黄山 商品零售 100.00% 投资设立 合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限责 任公司 蚌埠 蚌埠 商品零售 92.00% 投资设立 巢湖百大购物中心有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 宿州百大农产品物流有限责任公司 宿州 宿州 农产品批发 100.00% 投资设立 合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责 任公司 合肥 合肥 农产品批发 100.00% 投资设立 淮南百大合家福连锁超市有限责任公司 淮南 淮南 商品零售 100.00% 投资设立 六安百大合家福连锁超市有限公司 六安 六安 商品零售 60.00% 投资设立 合肥蜀山百大购物中心有限公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 合肥周谷堆置业有限公司 合肥 合肥 房地产开发 100.00% 投资设立 合肥百大滨湖购物中心有限责任公司 合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立 宿州百大置业有限责任公司 宿州 宿州 房地产开发 100.00% 投资设立 蚌埠禹会百大合家福连锁超市有限责任公 司 蚌埠 蚌埠 商业零售 100.00% 投资设立 安徽百大合家康农产品加工配送有限公司 合肥 合肥 农产品配送 50.00% 50.00% 投资设立 安徽百大易商城有限责任公司 合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立 安徽百大众信通讯设备有限公司 合肥 合肥 商业批发零 售 100.00% 投资设立 安徽百大合家福购物中心有限公司 合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立 安徽百大乐普生商厦有限责任公司 合肥 合肥 商业零售 100.00% 非同一控制下合并 安徽乐普生黄金珠宝有限责任公司 合肥 合肥 商业零售 94.55% 非同一控制下合并 芜湖百大购物中心有限责任公司 芜湖 芜湖 商业零售 100.00% 投资设立 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 192 广德百大购物中心有限责任公司 宣城 宣城 商业零售 100.00% 投资设立 合肥博百劳务咨询服务有限责任公司 合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立 合肥周谷堆商业管理有限公司 合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立 安徽百大农产品检测科技中心有限责任公 司 合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立 蚌埠百大易商通智能物流有限责任公司 蚌埠 蚌埠 服务业 100.00% 投资设立 合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司 合肥 合肥 农产品批发 100.00% 投资设立 安徽省台客隆连锁超市有限责任公司 宣城 宣城 商业零售 68.75% 非同一控制下合并 黄山舟泰投资有限公司 黄山 黄山 房地产开发 100.00% 非同一控制下合并 肥西丰沃置业有限责任公司 合肥 合肥 房地产开发 61.00% 投资设立 合肥邻居合家悦菜市场管理有限责任公司 合肥 合肥 服务业 51.00% 投资设立 池州百大农产品物流园有限责任公司 池州 池州 服务业 100.00% 投资设立 合肥惠民合家悦菜市场管理有限责任公司 合肥 合肥 服务业 51.00% 投资设立 合肥百大合家悦菜市场管理有限责任公司 合肥 合肥 服务业 40.00% 60.00% 投资设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余额 合肥鼓楼商厦有限责任公司 20.43% 7,782,108.24 2,247,443.00 64,539,689.85 合肥百货大楼集团商业大厦 有限责任公司 7.71% 397,130.88 169,629.36 9,120,407.53 合肥周谷堆农产品批发市场 股份有限公司 45.18% -3,440,379.26 222,793,526.76 合肥周谷堆大兴农产品国际 物流园有限责任公司 45.18% 50,625,944.77 266,056,823.72 合肥百货大楼集团蚌埠百货 大楼有限责任公司 14.00% 1,446,385.58 420,000.00 27,316,830.58 合肥周谷堆置业有限公司 45.18% 14,661,000.30 243,942,856.75 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 193 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流动 负债 负债 合计 流动 资产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流动 负债 负债 合计 合肥鼓 楼商厦 有限责 任公司 444,390, 177.01 163,343, 962.53 607,734, 139.54 288,411, 341.27 3,429,69 7.10 291,841, 038.37 415,010, 494.00 166,423, 868.90 581,434, 362.90 292,632, 834.10 0.00 292,632, 834.10 合肥百 货大楼 集团商 业大厦 有限责 任公司 225,503, 781.16 37,772,5 52.39 263,276, 333.55 144,988, 113.75 144,988, 113.75 218,426, 519.90 42,288,5 12.85 260,715, 032.80 145,377, 667.50 0.00 145,377, 667.50 合肥周 谷堆农 产品批 发市场 股份有 限公司 495,829, 237.21 177,153, 828.07 672,983, 065.28 178,499, 399.16 1,415,99 4.14 179,915, 393.30 533,636, 570.00 167,851, 357.80 701,487, 927.80 200,805, 427.90 0.00 200,805, 427.90 合肥周 谷堆大 兴农产 品国际 物流园 有限责 任公司 172,936, 644.30 1,377,61 5,484.02 1,550,55 2,128.32 637,814, 030.52 323,601, 420.16 961,415, 450.68 87,191,1 16.70 1,303,01 8,252.00 1,390,20 9,368.00 604,270, 502.60 309,309, 713.00 913,580, 215.60 合肥百 货大楼 集团蚌 埠百货 大楼有 限责任 公司 244,902, 613.39 73,729,5 94.75 318,632, 208.14 123,511, 989.59 123,511, 989.59 230,694, 165.50 78,910,4 64.65 309,604, 630.20 121,815, 737.20 0.00 121,815, 737.20 合肥周 谷堆置 业有限 公司 1,825,44 1,784.62 168,170, 577.28 1,993,61 2,361.90 1,307,04 3,356.24 146,688, 668.90 1,453,73 2,025.14 1,350,40 6,248.00 173,986, 391.70 1,524,39 2,640.00 953,408, 823.30 63,553,6 79.56 1,016,96 2,503.00 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 194 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 合肥鼓楼商 厦有限责任 公司 255,751,403. 64 38,091,572.4 0 38,091,572.4 0 59,565,320.7 2 238,049,856. 70 27,164,180.4 4 27,164,180.4 4 311,454.12 合肥百货大 楼集团商业 大厦有限责 任公司 42,890,654.9 7 5,150,854.48 5,150,854.48 18,452,157.3 5 49,070,691.6 7 3,461,519.35 3,461,519.35 4,053,353.71 合肥周谷堆 农产品批发 市场股份有 限公司 7,446,261.62 -7,614,827.93 -7,614,827.93 29,796,128.1 5 4,434,086.15 -10,368,857.7 4 -10,368,857.7 4 9,305,202.22 合肥周谷堆 大兴农产品 国际物流园 有限责任公 司 335,455,740. 06 112,053,883. 96 112,053,883. 96 213,511,284. 10 298,160,336. 80 102,691,076. 30 102,691,076. 30 72,879,738.3 9 合肥百货大 楼集团蚌埠 百货大楼有 限责任公司 73,569,623.8 1 10,331,325.5 9 10,331,325.5 9 11,546,333.3 2 69,213,538.9 9 9,098,346.51 9,098,346.51 -1,932,787.10 合肥周谷堆 置业有限公 司 269,191,122. 27 32,450,199.8 6 32,450,199.8 6 245,481,830. 21 81,928,115.2 1 9,018,141.12 9,018,141.12 -112,165,337. 20 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 195 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 196 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的公 允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 197 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 126,434,832.88 122,679,082.40 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 3,755,750.48 2,296,191.43 --综合收益总额 3,755,750.48 2,296,191.43 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 198 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风 险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影 响。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。 （一）金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值 （1）2021年12月31日 单位：元 金融资产项目 以摊余成本计量的金 融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融 资产 合计 货币资金 3,372,968,183.51 3,372,968,183.51 应收票据 3,080,253.00 3,080,253.00 应收账款 132,942,477.42 132,942,477.42 其他应收款 81,599,603.45 81,599,603.45 债权投资 251,806,312.48 251,806,312.48 其他非流动金融资产 556,552,970.85 556,552,970.85 （2）2020年12月31日 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 199 金融资产项目 以摊余成本计量的 金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产 合计 货币资金 3,106,238,935.76 3,106,238,935.76 应收票据 2,000,000.00 2,000,000.00 应收账款 85,561,695.66 85,561,695.66 其他应收款 81,777,568.86 81,777,568.86 其他非流动金融资产 503,942,052.68 503,942,052.68 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值 （1）2021年12月31日 单位：元 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 591,512,680.58 591,512,680.58 应付票据 234,849,310.23 234,849,310.23 应付账款 1,049,999,151.81 1,049,999,151.81 其他应付款 754,996,453.33 754,996,453.33 一年内到期的非流动负债 276,487,666.60 276,487,666.60 长期借款 392,015,669.17 392,015,669.17 租赁负债 861,940,849.37 861,940,849.37 （2）2020年12月31日 单位：元 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 623,853,356.41 623,853,356.41 应付票据 270,620,197.13 270,620,197.13 应付账款 909,538,585.12 909,538,585.12 其他应付款 829,366,369.28 829,366,369.28 一年内到期的非流动负债 89,894,800.00 89,894,800.00 长期借款 341,277,679.56 341,277,679.56 （二）信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要 来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策， 并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这 些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重 大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 200 质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除 附注十四、承诺及或有事项所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信 用风险的担保。 （三）流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务 的风险。 本公司内部审计部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监 控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需 求。 本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 单位：元 项目 2021年12月31日 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计 短期借款 591,512,680.58 591,512,680.58 应付票据 234,849,310.23 234,849,310.23 应付账款 1,049,999,151.81 1,049,999,151.81 其他应付款 754,996,453.33 754,996,453.33 一年内到期的非流动负债 276,487,666.60 276,487,666.60 长期借款 269,272,459.46 122,743,209.71 392,015,669.17 接上表： 单位：元 项目 2020年12月31日 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计 短期借款 623,853,356.41 623,853,356.41 应付票据 270,620,197.13 270,620,197.13 应付账款 909,538,585.12 909,538,585.12 其他应付款 829,366,369.28 829,366,369.28 一年内到期的非流动负债 89,894,800.00 89,894,800.00 长期借款 186,803,679.56 154,474,000.00 341,277,679.56 （四）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。 1.利率风险 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 201 公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。 本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。 2.汇率风险 公司面临的外汇变动风险主要与公司的经营活动(当收支以不同于公司记账本位币的外币结算时)有 关。本公司因销售收到的外币一般加快结汇人民币入账周期，以控制汇率风险。 本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购 所致。本公司部分销售额是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，而成本全部以经营单 位的记账本位币计价。 3.权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的 风险。 本公司无权益性证券。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （六）其他非流动金融资产 556,552,970.85 556,552,970.85 持续以公允价值计量的资产总额 556,552,970.85 556,552,970.85 二、非持续的公允价值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可 观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预 测等。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 202 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 不适用。 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 不适用。 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 不适用。 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不适用。 9、其他 不适用。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 合肥市建设投资控 股（集团）有限公司 合肥市 资本运营 13,298,000,000.00 38.00% 38.00% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是合肥市人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益，1、在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 203 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 204 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 5,539,100.00 4,739,400.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 205 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 （1）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限 责任公司以津河东路台客隆广场8幢1001、2001号,7幢2001号，6幢2001号，不动产证号皖（2017）宁国市 不动产第0003092号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高信用证限额25,000,000.00元，抵押期限自 2019年5月6日至2024年5月5日。截至2021年12月31日止，已使用信用证9,910,313.71元。 （2）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限 责任公司以津河东路台客隆广场9幢1001、2001号，不动产证号皖（2017）宁国市不动产第0006528号房产 抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额9,450,000.00元，抵押期限自2017年8月2日至2022年8月1 日。截至2021年12月31日止，已取得抵押借款9,450,000.00元，借款合同约定借款期限自2021年7月26日至 2022年7月26日，以实际放款期限为准。 （3）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限 责任公司的全资子公司黄山舟泰投资有限公司以黄山区天都南路东侧新芙蓉大市场A区A17号等4处，不动 产证号皖（2017）黄山区不动产权第0003725-0003727号、皖（2017）黄山区不动产权第0003738号房产抵 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 206 押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额13,400,000.00元，抵押期限自2019年8月5日至2024年8月5 日。截至2021年12月31日止，已取得抵押借款13,400,000.00元，合同约定借款期限自2021年8月6日至2022 年8月6日，以实际放款期限为准。 （4）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限 责任公司以宣城市经济技术开发区办公楼，房产证号房地权宣城字第00041525号；宣城市经济技术开发区 工业厂房，房产证号宣房权宣城字第00041524号；宣州区（宝成路以南，柏枧山路以东）工业厂房，房产 证号宣房地权证宣开字第00069857号；宣城市经济技术开发区工业厂房，房产证号宣房地权证宣开字第 00200673号、宣房地权证宣开字第00206118号；宣城市经济技术开发区房产，房产证号宣开字第00097344 号抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额32,500,000.00元，抵押期限自2018年9月3日至2023年9 月3日。截至2021年12月31日止，已取得抵押借款22,500,000.00元和9,990,000.00元，合同约定借款期限分 别自2021年9月2日至2022年9月2日和2021年7月19日至2022年7月19日，以实际放款期限为准。 （5）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限 责任公司以房产证号为房地权青房2008字第00000539号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金 限额17,000,000.00元，抵押期限自2018年8月14日至2023年8月14日。截至2021年12月31日止，已取得抵押 借款17,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2021年8月11日至2022年8月11日，以实际放款期限为准。 （6）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限 责任公司以定远县定城镇人民路北侧，房产证号为定字第2013007971号房产抵押给九江银行合肥分行，取 得抵押最高本金限额20,500,000.00元，抵押期限自2018年11月27日至2023年11月27日。截至2021年12月31 日止，已取得抵押借款20,500,000.00元，借款合同约定借款期限自2021年11月22日至2022年11月22日，以 实际放款期限为准。 （7）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限 责任公司以建平镇涛峰路258号瀚海超市一层超市、D26号、D27号，房地权证郎溪字第00002630号房产抵 押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额18,000,000.00元，抵押期限自2019年3月29日至2023年3月 28日。截至2021年12月31日止，已取得抵押借款13,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2021年4月5日 至2022年4月4日，以实际放款期限为准。 （8）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限 责任公司以建平镇涛峰路258号瀚海超市三层超市、D30号、D31号，建平镇涛峰路258号瀚海超市二层超 市、D28号、D29号，房产证号为房地权证郎溪字第00002628号、房地权证郎溪字第00002629号房产抵押 给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额34,150,000.00元，抵押期限自2017年4月10日至2022年4月9 日。截至2021年12月31日止，已取得抵押借款34,150,000.00元，借款合同约定借款期限自2021年4月17日至 2022年4月16日，以实际放款期限为准。 （9）本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限 责任公司以土地证号绩国用2008第195号土地，文峰路27号房产，房产证号为房地权绩房字第010331号房 产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额15,000,000.00元，抵押期限自2019年7月30日至2024 年7月30日。截至2021年12月31日止，已取得抵押借款15,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2021年8 月2日至2022年8月2日，以实际放款期限为准。 （10）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国 际物流园有限责任公司以总面积114,573.01平方米，权证号分别为皖（2016）合肥市不动产权第0097584号、 皖（2016）合肥市不动产权第0090049号的土地抵押给中信银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 350,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2016年10月10日至2026年10月10日，以实际放款期限为准。截 至2021年12月31日止，借款余额154,474,000.00元。 （11）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国 际物流园有限责任公司以B块水果中心110幢39338.71平方米，权证号分别为皖（2018）合肥市不动产权第 10050103号、皖（2018）合肥市不动产权第10034274号、皖（2018）合肥市不动产权第10034273号、皖（2018） 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 207 合肥市不动产权第10034275号、皖（2018）合肥市不动产权第10034269号、皖（2018）合肥市不动产权第 10035225号、皖（2018）合肥市不动产权第10050104号、皖（2018）合肥市不动产权第10034272号、皖（2018） 合肥市不动产权第10034271号、皖（2018）合肥市不动产权第10050106号抵押给九江银行合肥分行，取得 抵押最高本金限额170,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2019年1月24日至2023年11月22日，以实际 放款期限为准。截至2021年12月31日止，借款余额67,000,000.00元。 （12）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国 际物流园有限责任公司以D地块水产肉食中心112栋66675.62平方米，权证号分别为皖（2018）合肥市不动 产权第10034280号、皖（2018）合肥市不动产权第10050109号、皖（2018）合肥市不动产权第10034282号、 皖（2018）合肥市不动产权第10034281号、皖（2018）合肥市不动产权第10050105号、皖（2018）合肥市 不动产权第10058942号、皖（2018）合肥市不动产权第10034513号、皖（2018）合肥市不动产权第10058941 号、皖（2018）合肥市不动产权第10034515号、皖（2018）合肥市不动产权第10035227号、皖（2018）合 肥市不动产权第10035229号、皖（2018）合肥市不动产权第10034279号抵押给徽商银行合肥庐阳支行，取 得抵押最高本金限额125,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2019年2月3日至2024年2月3日，以实际放 款期限为准。截至2021年12月31日止，借款余额56,250,000.00元。 (13)本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际 物流园有限责任公司以EB地块土地21996.94平方米和A地块蔬菜交易中心B1/B3/B3/C1/C2/C3幢16729.74平 方米，权证号分别为皖（2020）合肥市不动产权第1136035号、皖（2020）合肥市不动产权第11165037号、 皖（2020）合肥市不动产权第11165054号、皖（2020）合肥市不动产权第11165052号、皖（2020）合肥市 不动产权第11165046号、皖（2020）合肥市不动产权第11165048号、皖（2020）合肥市不动产权第11165043 号抵押给农业银行合肥包河区支行和中国银行合肥分行，取得抵押最高本金限额170,000,000.00元，借款合 同约定借款期限自2021年2月2日至2026年2月1日，以实际放款期限为准。截至2021年12月31日止，借款余 额53,937,188.18元。 （14）本公司子公司合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司以合肥市肥西县严店乡解放东路与上三 路交口西北侧农贸市场D地块，权证号为皖（2020）肥西县不动产权第0029191号的土地及其在建工程抵押 给中国工商银行股份有限公司合肥牡丹支行，取得抵押最高本金限额160,000,000.00元，借款合同约定借款 期限自2021年10月27日至2031年10月27日，以实际放款期限为准。截至2021年12月31日止，借款余额 2,874,696.94元。 （15）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司 以占地面积46,648.48平方米，权证号为皖（2020）合肥市不动产权第1136264号的土地抵押给九江银行合 肥分行，取得抵押最高本金限额340,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2020年7月20日至2023年7月20 日，以实际放款期限为准。截至2021年12月31日止，借款余额146,476,075.15元。 （16）本公司根据《单用途商业预付卡管理办法》的相关规定，对本公司发行的预付卡内持卡人未消 费的实际预收资金向银行申请保函，并按约定存入保函保证金。截至2021年12月31日止，保函保证金余额 225,600,000.00元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 对外提供担保 ①公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司 为其开发的周谷堆大兴新市场配套商铺的全部合格购房人向银行申请按揭贷款，提供最高额不超过2.50亿 元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥 之日止。截至2021年12月31日止，担保余额为3,593.00万元。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 208 ②公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司 （以下简称“周谷堆置业公司”）为购买配套住宅的合格住宅购房人向银行申请的按揭贷款，提供最高额不 超过2.94亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵 押登记办妥时止。本次最高额担保额度可在配套地产住宅项目建设期间滚动使用，直至可售房产全部建成 销售完毕。截至2021年12月31日止，担保余额为15,889.20万元。 ③公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司为保障周谷堆大兴农产品批发市场项目 建设，为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、合肥周谷堆置业有限公司申请的 银行借款提供累计总额不超过5亿元的连带责任保证，该项担保已经公司2018年度第一次临时股东大会审 议通过，提供担保期间为自该股东大会批准之日起十年内，具体保证期限以与银行签订的每笔担保合同约 定的期限确定。截至2021年12月31日止，已为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公 司实际提供担保额度3.50亿元。 除存在上述承诺及或有事项外，截至2021年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重要承诺及或 有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 截至2021年12月31日止，本公司无应披露未披露的其他事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 46,793,052.00 3、销售退回 截至财务报表批准报出日止，无销售退回。 4、其他资产负债表日后事项说明 截至财务报表批准报出日止，无重要的其他事项。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 209 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时 满足下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 210 本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10.00%或者以上； （2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计 额的绝对额两者中较大者的10.00%或者以上。 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到 75.00%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直 到该比重达到75.00%： （1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； （2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部 合并，作为一个报告分部。 分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分 部之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 商业零售分部 农产品交易市场分 部 房地产开发分部 分部间抵销 合计 一、营业收入 5,645,816,399.87 395,321,689.50 297,589,857.50 936,760.00 6,337,791,186.87 二、营业成本 4,082,237,131.06 82,292,977.15 219,500,986.97 4,384,031,095.18 三、资产总额 9,623,864,710.72 2,906,592,246.58 2,551,656,893.88 2,188,940,371.03 12,893,173,480.15 四、负债总额 4,812,226,085.33 1,942,564,913.10 1,879,165,756.75 776,781,880.00 7,857,174,875.18 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。本公司报告分部具体划分为：商业零售分部、 农产品交易市场分部、房地产开发分部。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 诉讼事项 2014年5月13日，经公司第七届董事会第四次临时会议审议批准，公司出资3,500.00万元参与增资安徽 长润支付商务有限公司（以下简称“长润支付”），占增资后注册资本的35.00%。2014年9月，公司参股的 安徽长润支付商务有限公司的控股股东易汇网络股份有限公司及实际控制人张世成的关联方安徽省近池 商贸有限公司（现更名为安徽省一源汽车贸易有限公司）向招商银行股份有限公司合肥滨湖支行借款，长 润支付以结构性存款5,300.00万元作为质押（未履行董事会及股东会审批程序），为其取得质押贷款5,000.00 万元提供担保，招商银行股份有限公司合肥滨湖支行于2015年6月29日、2015年9月9日直接从其结构性存 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 211 款账户累计扣划50,929,643.67元归还贷款本息。公司在获悉相关信息后，立即采取措施，要求大股东及实 际控制人承诺承担由此而导致的一切法律后果和长润支付的全部经济损失。同时，公司基于谨慎性原则， 于2015年12月按照持股比例计提了长期投资减值准备17,825,375.28元，2019年12月计提了长期投资减值准 备7,895,396.33元，合计25,720,771.61元。此外，公司多次与长润支付大股东、实际控制人进行沟通和催收， 要求偿还长润支付欠款，但结果仍不理想。为维护公司及股东利益，公司于2017年1月对张世成提起股东 代表诉讼，2018年8月28日，合肥市中级人民法院一审判决张世成向长润支付赔偿50,929,643.67元及利息。 此案一审判决生效后张世成并未按期履行判决确定的义务，公司于2019年2月向合肥市中级人民法院申请 对张世成强制执行，现此案已进入执行程序。 除存在上述诉讼事项外，截至2021年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重要诉讼事项。 8、其他 租赁 1）出租人 （1）经营租赁 经营租赁租出资产情况： 单位：元 资产类别 期末余额 期初余额 房屋建筑物 918,091,212.42 951,564,875.46 合计 918,091,212.42 951,564,875.46 根据与承租人签订的租赁合同，可持续租赁未来将收到的未折现租赁收款额 单位：元 项目 金额 一、收入情况 152,772,717.18 租赁收入 152,772,717.18 未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 二、资产负债表日后连续五个会计年度每年将收到的未折现租赁收款额 145,161,696.00 第 1 年 145,161,696.00 注：公司承租人主要为自然人及个体经营户，租赁形式以短期租赁为主，根据往年租赁资产的转租及续租情况，未来租 赁收入具有一定的稳定性。 2）承租人 （1）承租人应当披露与租赁有关的下列信息： 单位：元 项目 金额 租赁负债的利息费用 50,021,605.13 计入当期损益的短期租赁费用 33,959,375.02 计入当期损益的低价值资产租赁费用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 212 项目 金额 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 27,052,445.09 转租使用权资产取得的收入 与租赁相关的总现金流出 174,357,812.25 售后租回交易产生的相关损益 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 66,107,4 08.14 89.15% 62,917,2 84.04 95.17% 3,190,124 .10 43,990,67 6.66 93.21% 37,055,58 6.51 84.24% 6,935,090.1 5 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 8,049,04 1.73 10.85% 165,317. 52 2.05% 7,883,724 .21 3,203,048 .87 6.79% 72,062.65 2.25% 3,130,986.2 2 其中： 合计 74,156,4 49.87 100.00% 63,082,6 01.56 11,073,84 8.31 47,193,72 5.53 100.00% 37,127,64 9.16 10,066,076. 37 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 安徽冠雅商贸有限公司 5,010,365.30 5,010,365.30 100.00% 子公司注销无法收回 合肥蜀山百大购物中心 有限公司 51,082,305.64 51,082,305.64 100.00% 子公司停止营业，款项无法收回 芜湖百大购物中心有限 责任公司 6,824,613.10 6,824,613.10 100.00% 子公司停止营业，款项无法收回 淮南百大商厦有限公司 3,126,850.10 应收子公司款项，回收无风险 安徽百大合家福连锁超 市股份有限公司 63,274.00 应收子公司款项，回收无风险 合计 66,107,408.14 62,917,284.04 -- -- 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 213 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄组合 8,049,041.73 165,317.52 2.05% 合计 8,049,041.73 165,317.52 -- 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 30,131,694.03 1 至 2 年 32,189,777.44 3 年以上 11,834,978.40 3 至 4 年 11,834,978.40 合计 74,156,449.87 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账损失 37,127,649.16 25,954,952.40 63,082,601.56 合计 37,127,649.16 25,954,952.40 63,082,601.56 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 214 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 合肥蜀山百大购物中心有限公司 51,082,305.64 68.88% 51,082,305.64 芜湖百大购物中心有限责任公司 6,824,613.10 9.20% 6,824,613.10 安徽冠雅商贸有限公司 5,010,365.30 6.76% 5,010,365.30 淮南百大商厦有限公司 3,126,850.10 4.22% 中煤新集能源股份有限公司 3,367,000.00 4.54% 67,340.00 合计 69,411,134.14 93.60% -- （5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 25,000,000.00 39,500,000.00 其他应收款 868,331,029.94 958,252,154.28 合计 893,331,029.94 997,752,154.28 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 215 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 25,000,000.00 39,500,000.00 合计 25,000,000.00 39,500,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 216 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方资金往来 900,600,600.00 960,567,930.32 备用金 471,635.00 675,080.00 保证金 7,294,227.85 7,384,020.29 代垫款 666,480.21 1,678,519.68 其他 1,736,300.51 3,010,850.29 合计 910,769,243.57 973,316,400.58 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2021 年 1 月 1 日余额 423,875.78 8,100,392.67 6,539,977.85 15,064,246.30 2021 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -423,875.78 423,875.78 --转入第三阶段 -8,395,799.71 8,395,799.71 本期计提 42,886.86 27,631,080.47 27,673,967.33 本期核销 300,000.00 300,000.00 2021 年 12 月 31 日余额 171,355.60 42,266,858.03 42,438,213.63 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 6,831,928.00 1 至 2 年 69,792,949.60 2 至 3 年 826,089,668.69 3 年以上 8,054,697.28 3 至 4 年 606,235.00 5 年以上 7,448,462.28 合计 910,769,243.57 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 217 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账损失 15,064,246.30 27,673,967.33 300,000.00 42,438,213.63 合计 15,064,246.30 27,673,967.33 300,000.00 42,438,213.63 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 300,000.00 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 宿州百大农产品物流 有限责任公司 关联方资金往来 229,000,000.00 1 年以内 25.14% 肥西丰沃置业有限责 任公司 关联方资金往来 205,023,375.00 1 年以内 22.51% 合肥周谷堆大兴农产 品国际物流园有限责 任公司 关联方资金往来 98,000,000.00 1 年以内 10.76% 蚌埠百大易商通智能 物流有限责任公司 关联方资金往来 85,410,000.00 1 年以内 9.38% 合肥百货大楼集团蚌 埠百大购物中心有限 关联方资金往来 66,300,000.00 1 年以内 7.28% 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 218 责任公司 合计 -- 683,733,375.00 -- 75.07% 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,463,990,593.22 20,000,000.00 1,443,990,593.22 1,459,990,593.22 10,000,000.00 1,449,990,593.22 对联营、合营企 业投资 149,574,656.77 25,720,771.61 123,853,885.16 145,931,532.49 25,720,771.61 120,210,760.88 合计 1,613,565,249.99 45,720,771.61 1,567,844,478.38 1,605,922,125.71 35,720,771.61 1,570,201,354.10 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额 (账面价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 合肥百大合家 悦菜市场管理 有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 合肥鼓楼商厦 有限责任公司 82,138,664.00 82,138,664.00 合肥百货大楼 集团商业大厦 有限责任公司 70,972,446.08 70,972,446.08 安徽百大中央 2,800,000.00 2,800,000.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 219 购物中心有限 公司 安徽百大乐普 生商厦有限责 任公司 166,634,414.68 166,634,414.68 合肥鼓楼高新 商厦有限责任 公司 4,800,000.00 4,800,000.00 合肥百货大楼 集团铜陵合百 商厦有限责任 公司 24,340,000.00 24,340,000.00 合肥百货大楼 集团蚌埠百货 大楼有限责任 公司 31,355,000.00 31,355,000.00 合百集团黄山 百大商厦有限 公司 11,276,975.61 11,276,975.61 淮南百大商厦 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合肥百货大楼 集团六安百大 金商都购物中 心有限责任公 司 5,100,000.00 5,100,000.00 合肥百货大楼 集团蚌埠百大 购物中心有限 责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 巢湖百大购物 中心有限责任 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合肥百大购物 中心有限责任 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合肥百大滨湖 购物中心有限 责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 安徽百大易商 城有限责任公 10,000,000.00 10,000,000.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 220 司 合肥蜀山百大 购物中心有限 公司 10,000,000.00 芜湖百大购物 中心有限责任 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 广德百大购物 中心有限责任 公司 8,000,000.00 8,000,000.00 安徽百大合家 福连锁超市股 份有限公司 284,015,812.85 284,015,812.85 铜陵百大合家 福连锁超市有 限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 亳州百大合家 福连锁超市有 限责任公司 700,000.00 700,000.00 安徽百大合家 康农产品加工 配送有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 安徽百大电器 连锁有限公司 42,283,300.00 42,283,300.00 合肥合鑫商贸 有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 合肥周谷堆农 产品批发市场 股份有限公司 253,293,980.00 253,293,980.00 宿州百大农产 品物流有限责 任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 安徽百大建筑 装饰设计有限 责任公司 2,780,000.00 2,780,000.00 安徽百大农产 品检测科技中 心有限责任公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 221 蚌埠百大易商 通智能物流有 限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合肥百大肥西 农产品物流园 有限责任公司 300,000,000.00 300,000,000.00 池州百大农产 品物流园有限 责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 1,449,990,593.22 4,000,000.00 10,000,000.00 1,443,990,593.22 20,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加 投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 安徽长润 支付商务 有限公司 25,720,771.61 华融消费 金融股份 有限公司 111,571,635.61 3,248,932.60 114,820,568.21 安徽空港 百大启明 星跨境电 商有限公 司 8,639,125.27 394,191.68 9,033,316.95 小计 120,210,760.88 3,643,124.28 123,853,885.16 25,720,771.61 合计 120,210,760.88 3,643,124.28 123,853,885.16 25,720,771.61 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 222 收入 成本 收入 成本 主营业务 311,174,821.24 225,503,316.92 291,689,592.37 214,646,640.54 其他业务 57,725,130.98 738,018.01 52,319,297.99 3,285,349.69 合计 368,899,952.22 226,241,334.93 344,008,890.36 217,931,990.23 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 商业零售 合计 商品类型 其中： 主营收入 311,174,821.24 311,174,821.24 其他收入 57,725,130.98 57,725,130.98 按经营地区分类 其中： 合肥地区 368,899,952.22 368,899,952.22 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 223 成本法核算的长期股权投资收益 73,082,927.64 186,416,154.59 权益法核算的长期股权投资收益 3,643,124.28 1,907,359.83 处置长期股权投资产生的投资收益 -10,000,000.00 其他非流动金融资产持有期间取得的股利 收入 11,663,480.44 13,701,208.54 理财产品收益 11,727,842.25 11,262,028.79 合计 100,117,374.61 203,286,751.75 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 7,724,542.69 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外） 28,315,431.79 委托他人投资或管理资产的损益 21,619,792.22 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 52,610,918.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,948,072.27 减：所得税影响额 30,296,743.80 少数股东权益影响额 5,023,866.63 合计 85,898,146.71 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □ 适用 √ 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2021 年年度报告全文 224 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.40% 0.2319 0.2319 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.31% 0.1218 0.1218 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 合肥百货大楼集团股份有限公司 董事长：刘浩 2022年4月9日