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唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 1 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告 2014-011 2014 年 04 月 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2013 年 12 月 31 日的公 司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 公司负责人张增光、主管会计工作负责人任前进及会计机构负责人(会计主 管人员)王健声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 敬请广大投资者注意投资风险。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 2 第二节 公司简介 .................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................... 8 第四节 董事会报告 ............................................... 10 第五节 重要事项 ................................................. 25 第六节 股份变动及股东情况 ....................................... 36 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 44 第八节 公司治理 ................................................. 50 第九节 内部控制 ................................................. 54 第十节 财务报告 ................................................. 56 第十一节 备查文件目录 .......................................... 196 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或冀东水泥 指 唐山冀东水泥股份有限公司 冀东集团、控股股东 指 冀东发展集团有限责任公司 董事会 指 唐山冀东水泥股份有限公司董事会 监事会 指 唐山冀东水泥股份有限公司监事会 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 秦岭水泥 指 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节董事会 报告关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内 容。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 冀东水泥 股票代码 000401 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 唐山冀东水泥股份有限公司 公司的中文简称 冀东水泥 公司的外文名称（如有） TANGSHAN JIDONG CEMENT CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） JIDONG CEMENT 公司的法定代表人 张增光 注册地址 唐山市丰润区林荫路 注册地址的邮政编码 064000 办公地址 唐山市丰润区林荫路 办公地址的邮政编码 064000 公司网址 电子信箱 zqb@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 韩保平 沈伟斌 联系地址 唐山市丰润区林荫路 唐山市丰润区林荫路 电话 0315-3244005 0315-3244005 传真 0315-3244005 0315-3244005 电子信箱 zqb@ zqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室、深圳证券交易所 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 05 月 08 日 唐山市工商行政管 理局直属一分局 10476047-7 冀唐国税丰润字 130208104364503 号 10436450-3 报告期末注册 2011 年 12 月 28 日 唐山市工商行政管 理局 130000000020886 冀唐国税丰润字 130208104364503 号 10436450-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 詹军、崔西福 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 北京西城区月坛北街 2 号月坛 大厦 5 层 509 华泰联合证券 冯明慧、欧阳辉 至 2013 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 15,710,734,473.48 14,613,339,566.70 7.51% 15,728,165,471.61 归属于上市公司股东的净利润 （元） 344,449,964.07 180,192,662.43 91.16% 1,525,410,390.26 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 271,163,977.20 125,050,212.88 116.84% 1,531,567,651.38 经营活动产生的现金流量净额 （元） 1,215,180,552.60 956,079,770.95 27.1% 1,414,424,246.93 基本每股收益（元/股） 0.256 0.134 91.04% 1.235 稀释每股收益（元/股） 0.256 0.134 91.04% 1.235 加权平均净资产收益率（%） 2.92% 1.56% 提高 1.36 个百分点 16.66% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 43,094,221,420.67 41,504,031,304.72 3.83% 38,075,212,933.50 归属于上市公司股东的净资产 （元） 11,900,430,558.28 11,643,301,782.28 2.21% 11,464,006,889.48 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 2,779,452.42 13,121,696.90 -52,493,824.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 98,444,324.28 40,204,583.11 26,627,652.93 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,322,900.00 730,981.62 债务重组损益 5,886,284.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 -20,659,314.62 7,892,923.83 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 9 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 3,103,016.33 2,112,044.00 对外委托贷款取得的损益 31,076,463.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,048,224.58 31,796,008.43 18,338,353.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,300,000.00 -25,981,960.15 减：所得税影响额 18,722,196.80 21,841,962.74 9,188,823.22 少数股东权益影响额（税后） 15,030,419.32 22,330,799.98 3,264,433.42 合计 73,285,986.87 55,142,449.55 -6,157,261.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 报告期面对错综复杂的经济形势，公司顺应国家改革和经济发展趋势，将发展战略、管理创新、组织变革、技术创新等 工作贯穿于转型升级和降本增效等各项工作中，成效明显。 1、着力优化公司的顶层设计，实现了总部职能部门由业务管控向战略管控转变；公司战略执行力得到大幅提升，管控 能力与管控效率有了明显的提高；实施了生产组织管理模式变革，成功实现了公司人力资源减员分流的阶段目标，使公司劳 动生产率有所提升。 2、牢固树立全员营销的理念，建立起了以区域领先战略为主导，以市场、客户、品牌、渠道、产品、服务等要素为内 容的系统化营销模式，从而实现了扩大市场份额、保证货款回收、品牌不断强化、市场竞争力不断提升的有利局面。 3、在产能不能充分发挥的竞争环境下，公司深入实施精细化管理，着力提升技术创新能力，提高生产运行质量，实现 了节能降耗、降低成本的突破。 二、主营业务分析 1、概述 报告期，公司共生产水泥6,596万吨，同比增幅9.46%；生产熟料5,412万吨，同比增幅7.38%；销售水泥6,618万吨，同比 增幅10.34%；销售熟料1,175万吨，同比增幅18.09%；实现营业收入1,571,073万元，同比增幅7.51%；实现归属于母公司的净 利润34,445万元，同比增幅91.16%。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 公司2013年度计划生产水泥7,200万吨，实际生产水泥6,596万吨，主要原因为公司区域市场水泥需求不旺、市场竞争激 烈，公司现有产能没有得到充分的利用。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 本公司收入主要来源于销售水泥及熟料。下表中列示的产、销、库存量，单位为万吨。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 水泥 销售量 6,618 5,998 10.34% 生产量 6,596 6,026 9.46% 库存量 150 172 -12.79% 熟料 销售量 1,175 995 18.09% 生产量 5,412 5,040 7.38% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 11 库存量 295 329 -10.33% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,708,421,534.56 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 10.87% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 同一实际控制人控制的企业 1,004,665,095.27 6.39% 2 销售客户 1 181,496,177.18 1.16% 3 销售客户 2 179,175,829.79 1.14% 4 销售客户 3 179,009,718.99 1.14% 5 销售客户 4 164,074,713.33 1.04% 合计 -- 1,708,421,534.56 10.87% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 建材行业 水泥、熟料 11,642,393,071.2 1 99.44% 11,125,290,882.9 1 99.72% 4.65% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 水泥 水泥 9,871,010,917.75 84.31% 9,499,157,749.85 85.15% 3.91% 熟料 熟料 1,271,066,833.12 10.86% 1,051,648,036.47 9.43% 20.86% 其他 其他 500,315,320.34 4.27% 574,485,096.59 5.15% -12.91% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 12 说明 本公司主业为水泥、熟料生产与销售，水泥及熟料营业成本在公司营业成本中占绝对比例。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,112,745,662.91 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 26.58% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 同一实际控制人控制的供应商 820,373,451.56 7% 2 供应商 1 804,124,049.98 6.87% 3 供应商 2 796,756,110.01 6.8% 4 供应商 3 416,547,121.60 3.56% 5 供应商 4 274,944,929.76 2.35% 合计 -- 3,112,745,662.91 26.58% 4、费用 单位：元 项目 2013年 2012年 同比增减（%） 变动原因 所得税费用 245,662,857.46 89,337,882.23 174.98% 利润总额同比增加 5、研发支出 报告期本公司研发费用共计支出650万元，占公司最近一期经审计净资产的0.05%和营业收入的0.04%。 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 11,622,493,584.81 12,273,177,013.00 -5.3% 经营活动现金流出小计 10,407,313,032.21 11,317,097,242.05 -8.04% 经营活动产生的现金流量净 额 1,215,180,552.60 956,079,770.95 27.1% 投资活动现金流入小计 612,928,610.08 136,856,524.04 347.86% 投资活动现金流出小计 2,136,717,154.42 3,054,653,573.94 -30.05% 投资活动产生的现金流量净 额 -1,523,788,544.34 -2,917,797,049.90 -47.78% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 13 筹资活动现金流入小计 11,966,038,311.54 17,450,007,514.70 -31.43% 筹资活动现金流出小计 12,366,167,687.47 15,410,280,561.94 -19.75% 筹资活动产生的现金流量净 额 -400,129,375.93 2,039,726,952.76 -119.62% 现金及现金等价物净增加额 -708,737,367.67 78,759,843.74 -999.87% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）投资活动产生的现金流量净额同比减少48%，主要原因：投资性支出及项目建设减少，相应现金支出同比减少。 （2）筹资活动产生的现金流量净额同比减少120%，主要原因：经营活动现金流增加，资本性支出减少，融资额减少。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期公司净利润19,872万元，经营活动产生的现金流量净额121,518万元，存在差额101,646万元，主要是因为报告期 计提固定资产折旧198,928万元；销售收款中应收票据结算量增加及应付账款减少。 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 建材行业 15,584,256,463.8 7 11,642,393,071.2 1 25.29% 7.04% 4.65% 1.71% 分产品 水泥 13,523,851,844.9 5 9,871,010,917.75 27.01% 7.4% 3.91% 2.45% 熟料 1,455,988,648.15 1,271,066,833.12 12.7% 13.87% 20.86% -5.05% 其他 604,415,970.77 500,315,320.34 17.22% -12.11% -12.91% 0.76% 分地区 华北（北京、天 津、河北、山西、 内蒙） 9,934,385,246.53 7,370,653,210.20 25.81% 5.17% -0.64% 4.35% 东北（辽宁、吉 林、黑龙江） 2,197,699,252.98 1,293,042,857.34 41.16% -4.9% -8.02% 1.99% 西北（陕西） 1,265,918,580.90 1,022,852,795.81 19.2% 9.01% 17.56% -5.87% 其他（湖南、山 东、重庆） 2,186,253,383.46 1,955,844,207.86 10.54% 33.24% 36.66% -2.24% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 14 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 货币资金 2,622,424,409.21 6.09% 3,324,513,809.09 8.01% -1.92% 应收账款 1,163,689,054.84 2.7% 939,531,934.59 2.26% 0.44% 存货 2,031,910,592.39 4.72% 2,155,037,795.69 5.19% -0.47% 长期股权投资 2,198,757,005.90 5.1% 2,254,962,106.38 5.43% -0.33% 固定资产 26,164,158,440.42 60.71% 24,094,596,834.17 58.05% 2.66% 在建工程 1,280,689,270.65 2.97% 2,134,081,481.61 5.14% -2.17% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 短期借款 4,373,000,000.00 10.15% 5,246,000,000.00 12.64% -2.49% 长期借款 6,963,330,000.00 16.16% 7,934,495,000.00 19.12% -2.96% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 57,880,600.00 -22,687,996.40 47,107,522.00 82,300,125.60 金融资产小计 57,880,600.00 -22,687,996.40 47,107,522.00 82,300,125.60 上述合计 57,880,600.00 -22,687,996.40 47,107,522.00 82,300,125.60 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 15 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、产能和区位优势 公司目前是北方最大的水泥生产企业，水泥产能近11,875万吨，水泥生产线布局和销售网络覆盖12个省、自治区、直辖 市，熟料生产线全部采用新型干法技术。 2、资源优势 公司所属水泥企业均靠近公司自备的石灰石矿山，资源储量多、品质较好，能够确保企业长期稳定发展的需要。 3、品牌优势 公司产品质量、品牌知名度较高，在区域内高端水泥市场上具有较高的品牌影响力，公司拥有的"盾石"牌商标连续被评 为河北省著名商标，“盾石”牌商标被国家工商管理总局商标局认定为"中国驰名商标"，助力公司未来销售市场的开拓。 公司与区域内其他水泥企业相比在产能布局、资源、质量和品牌等方面具有明显优势。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 909,480,400.00 517,993,891.56 75.58% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 灵寿冀东中山水泥有限公司 水泥的生产和销售 59% 米脂冀东水泥有限公司 水泥、水泥熟料及矿粉的生产和销售； 设备维修；相关技术咨询服务 61% 唐县冀东物流服务有限公司 普通货运；矿渣、水泥 熟料销售 100% 灵寿冀东水泥有限责任公司 水泥、水泥熟料的生产与销售 59% 唐山冀东灰剑水泥有限公司 水泥制售、建筑材料、黑色金属材料、 有色金属材料、五金交电、水泥制品批 发零售；普通货运 51% 中国建筑材料北京散装水泥有限公司 货物专用运输（罐式）；销售矿粉、粉煤 灰、钢材、木材、水泥；仓储服务，租 赁机械（不含汽车） 100% 唐山冀东水泥外加剂有限责任公司 混凝土外加剂、水泥助磨剂、浇注料、 其他外加剂的研制、生产、销售 100% 冀东水泥璧山有限责任公司 水泥熟料制造、销售 100% 唐山冀东资源综合利用发展有限公司 资源综合利用相关技术开发、转让、服 务；水渣、钢渣、粉煤灰等的资源开发、 100% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 16 生产、销售 辽阳冀东恒盾矿业有限公司 石灰石碎石加工；销售 77.78% 唐山海港冀东建材有限公司 销售水渣、钢渣、粉煤灰、脱硫石膏、 矿渣粉 100% 昌黎冀东水泥有限公司 建筑石料灰岩露天开采；水泥熟料、水 泥制造销售 69% 易县鑫海矿业有限公司 石灰岩开采；石子加工、白灰加工；石 料、白灰、石渣销售 100% 易县炎岩建材有限责任公司 石料开采加工项目筹建、石材销售 100% 阳泉冀东物流贸易有限公司 货物专用运输；销售水泥、熟料、水泥 添加剂、水泥制品、铝矾土、石灰石等 100% 唐山冀东机电设备有限公司 设备配件批发、零售、维修、技术咨询、 服务 49.9% 山东冀东胜潍建材有限公司 销售、建材、货物仓储 51% 唐山市鑫研建材有限公司 经销水泥、矿渣、石粉、石渣、钢材、 陶瓷、建材（不含木材和石灰）等 95% 陕西冀东物流服务有限公司 汽车、工程机械及液化天然气设备维修； 建筑材料、砂石骨料、煤炭、液化天然 气设备销售； 51% （2）证券投资情况 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 股票 600881 亚泰集团 97,073,27 6.91 11,530,00 0 0.61% 20,994,93 0 1.11% 82,300,12 5.60 -20,659,3 14.62 交易性金 融资产 购入 合计 97,073,27 6.91 11,530,00 0 -- 20,994,93 0 -- 82,300,12 5.60 -20,659,3 14.62 -- -- 证券投资审批董事会公告披露 日期 证券投资审批股东会公告披露 日期（如有) 持有其他上市公司股权情况的说明 √ 适用 □ 不适用 本公司报告期初持有秦岭水泥股票数量191,632,000股，持股比例29%，报告期出售6,252,000股，期末持股数量185,380,000 股，持股比例28.05%。该项投资在长期股权投资中核算。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 17 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托贷款情况 单位：万元 贷款对象 是否关联 方 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物 贷款对象资金用 途 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 否 26,000 5.54% 无 流动资金周转 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 否 97,000 5.54% 无 清偿债务 陕西秦岭水泥（集团）股份有限公司 否 50,000 5.54% 无 生产线建设 合计 -- 173,000 -- -- -- 展期、逾期或诉讼事项（如有） 无 展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有） 无 委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2013 年 04 月 16 日 委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2013 年 05 月 24 日 3、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 大同冀东水 泥有限责任 公司 子公司 建材行业 水泥及水泥 制品制造、 销售 534,000,000 .00 1,461,429,8 93.25 724,881,268 .83 827,453,243 .10 185,063,932 .26 142,356,298 .27 冀东水泥永 吉有限责任 公司 子公司 建材行业 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 340,000,000 .00 1,246,687,9 22.07 479,588,341 .67 586,659,972 .48 151,393,166 .56 134,905,779 .43 临澧冀东水 泥有限公司 子公司 建材行业 水泥熟料生 产和销售； 普通货运 278,500,000 .00 765,368,357 .75 387,544,384 .86 517,602,894 .97 88,244,486. 14 83,310,268. 30 冀东水泥滦 县有限责任 公司 子公司 建材行业 水泥、水泥 制品生产和 销售，汽车 运输服务 421,495,472 .00 1,298,350,2 55.54 507,087,921 .40 731,495,030 .73 74,767,826. 82 60,611,645. 70 唐山冀东水 泥三友有限 公司 子公司 建材行业 水泥熟料、 水泥及水泥 制品的生 产、销售 354,650,000 .00 904,437,758 .24 475,510,867 .63 534,433,959 .48 37,310,608. 56 51,501,260. 00 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 18 唐山冀东启 新水泥有限 责任公司 子公司 建材行业 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 275,000,000 .00 821,522,695 .57 329,811,794 .39 468,213,520 .52 65,012,305. 98 49,193,691. 53 冀东水泥 （烟台）有 限责任公司 子公司 建材行业 水泥、石料 的加工与销 售、货物运 输 328,000,000 .00 1,115,160,9 07.07 391,994,998 .21 707,897,642 .01 45,745,265. 52 41,351,591. 76 冀东海天水 泥闻喜有限 责任公司 子公司 建材行业 水泥熟料及 相关建材的 制造和销售 453,150,000 .00 921,650,376 .10 547,432,575 .99 480,165,507 .76 22,747,914. 31 34,109,193. 90 唐山冀东水 泥外加剂有 限责任公司 子公司 建材行业 混凝土外加 剂、水泥助 磨剂、浇注 料、其他外 加剂的研 制、生产、 销售 50,000,000. 00 122,326,358 .08 83,679,502. 94 173,394,731 .94 32,821,857. 47 24,611,429. 89 冀东水泥丰 润有限责任 公司 子公司 建材行业 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 150,000,000 .00 412,998,488 .80 179,418,531 .53 259,023,717 .19 30,766,174. 52 22,284,592. 00 阳泉冀东水 泥有限责任 公司 子公司 建材行业 经营水泥、 熟料及石灰 石的生产制 造、销售 385,000,000 .00 1,267,985,3 98.39 353,714,261 .50 340,911,007 .97 -41,327,572 .40 -24,195,012 .63 灵寿冀东水 泥有限责任 公司 子公司 建材行业 水泥、水泥 熟料的生产 与销售 451,000,000 .00 716,285,340 .68 359,253,128 .76 114,955,464 .34 -30,026,822 .91 -26,076,822 .91 内蒙古冀东 水泥有限责 任公司 子公司 建材行业 水泥、水泥 熟料的生产 和销售 428,504,400 .00 1,463,285,2 79.81 549,711,721 .40 598,530,963 .39 -52,249,422 .37 -35,131,573 .31 承德冀东水 泥有限责任 公司 子公司 建材行业 水泥及水泥 制品制造、 销售 350,000,000 .00 883,472,879 .62 239,608,892 .75 294,563,963 .53 -34,916,600 .77 -42,030,219 .06 平泉冀东水 泥有限责任 公司 子公司 建材行业 水泥、水泥 熟料及相关 建材产品的 生产、销售； 与水泥相关 的技术咨 275,000,000 .00 863,523,564 .89 206,403,185 .56 201,660,210 .03 -56,505,946 .19 -44,293,717 .85 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 19 询、技术服 务；石灰石 开采、加工 冀东水泥璧 山有限责任 公司 子公司 建材行业 水泥熟料制 造、销售 368,000,000 .00 1,319,162,2 31.78 252,819,994 .36 381,793,401 .38 -62,451,519 .80 -52,402,530 .28 冀东水泥重 庆合川有限 责任公司 子公司 建材行业 水泥及水泥 制品制造、 销售 330,000,000 .00 1,003,327,9 21.26 202,129,788 .74 357,883,672 .79 -64,019,023 .06 -54,053,688 .29 包头冀东水 泥有限公司 子公司 建材行业 经营水泥、 熟料及石灰 石的生产制 造、销售 302,000,000 .00 1,026,832,7 10.22 200,694,479 .99 111,564,126 .34 -71,821,203 .42 -64,933,019 .83 冀东水泥阿 巴嘎旗有限 责任公司 子公司 建材行业 水泥及水泥 制品制造、 销售 215,250,000 .00 687,423,415 .48 54,339,408. 84 149,692,820 .33 -69,639,444 .11 -72,945,361 .07 陕西秦岭水 泥(集团)股 份有限公司 子公司 建材行业 水泥及水泥 制品制造、 销售 660,800,000 .00 2,543,826,7 32.73 272,613,976 .74 797,539,698 .41 -140,300,45 8.42 -126,618,20 4.95 冀东水泥重 庆江津有限 责任公司 子公司 建材行业 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 366,000,000 .00 1,212,421,0 98.38 63,155,725. 77 242,192,904 .82 -151,877,92 4.62 -151,806,38 9.33 冀东海德堡 （泾阳）水 泥有限公司 参股公司 建材行业 水泥及水泥 制品制造、 销售 458,960,000 .00 1,417,320,1 55.51 679,299,669 .38 995,446,045 .78 222,058,354 .34 206,787,302 .82 唐山冀东混 凝土有限公 司 参股公司 建材行业 预拌商品混 凝土、砂浆 生产销售运 输 1,990,000,0 00.00 7,691,644,6 21.25 2,283,590,0 25.73 4,517,135,6 58.95 231,581,181 .73 113,764,528 .83 冀东海德堡 （扶风）水 泥有限公司 参股公司 建材行业 水泥及熟料 的生产与销 售、相关产 业投资 489,875,200 .00 1,205,639,4 76.71 567,688,462 .52 743,130,551 .17 67,478,400. 87 67,542,655. 08 鞍山冀东水 泥有限责任 公司 参股公司 建材行业 水泥及水泥 制品制造、 销售 300,000,000 .00 662,164,349 .39 367,690,421 .57 615,346,744 .01 65,631,705. 82 58,472,110. 98 唐山海螺型 材有限责任 公司 参股公司 建材行业 建筑型材的 制造与销售 160,000,000 .00 501,383,598 .51 381,858,854 .09 906,596,007 .65 51,617,121. 50 38,715,455. 24 主要子公司、参股公司情况说明 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 20 截止2013年12月31日，本公司共有65家子公司，4家合营公司，5家联营公司，有关情况可参阅本报告第十节财务报告之 六、1、子公司情况及七、10、对合营企业投资和联营企业投资。东北区域持续盈利，重庆区域持续亏损。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司 目的 报告期内取得和处置子公司 方式 对整体生产和业绩的影响 昌黎冀东水泥有限公司 开拓新的市场 增资扩股 影响公司净利润-5.23% 灵寿冀东水泥有限责任公司 开拓新的市场 股权收购 影响公司净利润-7.57% 易县鑫海矿业有限公司 为现有企业提供原材料 股权收购 影响公司净利润-0.08% 易县炎岩建材有限责任公司 为现有企业提供原材料 股权收购 影响公司净利润-0.12% 唐山冀东灰剑水泥有限公司 整合区域市场 股权收购 影响公司净利润-3.5% 中国建筑材料北京散装水泥 有限公司 增强重点区域的中转供应能 力 股权收购 影响公司净利润-1.03% 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 业绩预告情况:亏损 业绩预告填写数据类型:区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%） 累计净利润的预计数（万元） -58,832.56 -- -47,066.04 -47,066.04 下降 25% -- 0% 基本每股收益（元/股） -0.342 -- -0.298 -0.298 下降 15% -- 0% 业绩预告的说明 一季度业绩变动的主要原因是公司产品平均售价降低及投资收益减少。 八、公司未来发展的展望 （一）公司发展的机遇 1、2014年中央政府仍然要求经济稳增长，GDP预期同比增长7.5%左右。在固定资产投资方面，积极推进的新型城镇化 带动铁路、公路、城市轨道交通的增长和完善，大力发展农业现代化建设、水利等农业基础设施建设以及保障性住房建设均 为水泥需求提供了稳定增长的条件。 2、国家《水泥工业“十二五”发展规划》提出，到2015年，基本淘汰落后产能，支持优势企业跨地区、跨行业、跨所有 制实施联合重组，大力整合中小水泥企业，提高产业集中度。公司将凭借自身在所在区域内资产规模、技术、质量等方面的 优势适时进行并购重组，巩固和提高区域市场控制力。 3、京津冀地区环保要求的提高促进河北省淘汰落后水泥产能力度加大，水泥产能过剩情况将加快化解。京津冀一体化 的推进将加大对水泥的需求，作为主产区在京津冀地区的水泥生产企业，需求增长空间较大。 （二）公司面临的风险 1、经济环境不确定性风险 经济环境的不确定性因素和潜在风险依然存在，公司所处行业发展速度存在不确定性；市场供大于求的状况难以短期内 快速好转，竞争仍然非常激烈。这些因素将对公司产品的销售产生影响，进而影响公司的经营业绩。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 21 对策：公司将密切关注国家宏观经济政策的变化，加强对影响水泥行业的政策和相关因素的分析和研究；同时，结合公 司发展战略，研判区域市场变动情况，降低单一、局部市场波动对公司的影响，并根据市场环境的变化及时调整营销策略， 确保公司生产经营的稳定运行。 2、主要原材料、能源价格上涨的风险 主要原材料价格、电等能源价格上涨的风险依然存在，这些都将增加公司的成本压力，给公司的生产经营造成影响。 对策：公司将继续实行用电采取削峰填谷方式、充分发挥煤炭集中采购优势，提高公司煤炭采购的议价能力和性价比， 降低生产成本；加强对标管理，降低煤耗、电耗等各项消耗指标，实施技术改造，推进节能减排，实现降本增效。 3、环保风险 随着全民环保意识的不断增强，国家和地方政府对大气污染治理力度不断加大，作为高耗能的水泥生产企业，环保标准 将更高，节能减排要求将更严。 对策：公司按环保部门要求全力做好环保治理工作和日常监管工作，降低污染物的排放，使公司的污染物排放达到国家 的相关要求。 （三）公司2014年经营计划： 2014年公司将充分释放水泥产能，摊薄成本，扩大市场份额，提升区域影响力和话语权。公司2014年目标是生产水泥7,500 万吨，较2013年增长13.71%。 公司达到上述经营计划采取的措施： 1、重新梳理大区职能定位，确保运营管控主体充分发挥效能，支撑公司整体战略目标的实现。 2、深入挖潜，降本增效，以低成本战略支撑产能释放； 3、强化市场营销管理，向市场要效益； 九、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 本年纳入本公司合并报表范围的子公司为65家，上年为52家。变动如下： 与上年相比本年新增合并单位13家： 1、本年通过非同一控制下企业合并取得6家公司：灵寿冀东水泥有限责任公司、唐山冀东灰剑水泥有限公司、中国建筑 材料北京散装水泥有限公司、易县鑫海矿业有限公司、易县炎岩建材有限责任公司、昌黎冀东水泥有限公司 2、本年新投资设立7家公司：灵寿冀东中山水泥有限公司、米脂冀东水泥有限公司、唐县冀东物流服务有限公司、阳泉 冀东物流贸易有限公司、唐山海港冀东建材有限公司、山东冀东胜潍建材有限公司、陕西冀东物流服务有限公司 十、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 为进一步规范公司现金分红行为，建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中小投资者合法权益，根据中国证监会发布 的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）及中国证监会河北监管局发布的《关于印发 河北上市公司进一步落实现金分红有关规定的通知》（冀证监发[2012]74 号）的要求，结合公司实际经营情况，经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过，对公司《章程》进行了修改，明确规定了利润分配形式、现金分红的具体条件和比例、未 分配利润的使用原则等具体政策。 公司董事会十分注重现金分红政策的执行，在制定利润分配方案时，严格遵守公司章程的规定，征求独立董事的意见， 充分考虑中小股东的意见和诉求，履行股东大会审批程序，并按照股东大会决议的要求，执行利润分配方案。 报告期内，公司董事会结合公司实际情况，提交 2012 年度股东大会审议通过 2012 年度利润分配方案，并于 2013 年 7 月 12 日实施。 现金分红政策的专项说明 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 22 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 符合 分红标准和比例是否明确和清晰： 明确、清晰 相关的决策程序和机制是否完备： 完备 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法 权益是否得到了充分保护： 中小股东对利润分配方案可采取多种途径表达意见和诉求，充分维 护了中小股东的合法权益。 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合 规、透明： 本年度本公司未进行现金分红政策的调整和变更。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2011年公司处在快速发展期，新建及并购项目资金需求量大，公司未进行利润分配，也未进行公积金转增股本。 2、公司以2012年12月31日的总股本1,347,522,914股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），合计派发现 金股利134,752,291.40元。 3、公司拟以2013年12月31日的总股本1,347,522,914股为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），合计派发 现金股利134,752,291.40元，本次分配方案须经公司股东大会批准。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 134,752,291.40 344,449,964.07 39.12% 2012 年 134,752,291.40 180,192,662.43 74.78% 2011 年 0.00 1,525,410,390.26 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十一、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 分配预案的股本基数（股） 1,347,522,914 现金分红总额（元）（含税） 134,752,291.40 可分配利润（元） 4,572,645,763.51 现金分红占利润分配总额的比例（％） 100% 现金分红政策： 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司拟以 2013 年 12 月 31 日的总股本 1,347,522,914 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），合计 派发现金股利 134,752,291.40 元，不送红股亦不进行公积金转增股本。本次分配方案须经公司股东大会批准。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 23 十二、社会责任情况 2013年公司履行社会责任工作情况详见公司于2014年4月15日在巨潮资讯网（ 报告全文。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2013 年 02 月 20 日 公司所在地 实地调研 机构 博时基金 公司经营情况及发展战略 2013 年 03 月 01 日 公司所在地 实地调研 机构 华泰证券、千和京 诚、华创证券、广 发证券 公司经营情况及发展战略 2013 年 03 月 07 日 公司所在地 实地调研 机构 中国国际金融 公司经营情况及发展战略 2013 年 04 月 16 日 公司所在地 实地调研 机构 招商证券 公司经营情况及发展战略 2013 年 04 月 18 日 公司所在地 实地调研 机构 海富通基金、东方 证券、鹏华基金 公司经营情况及发展战略 2013 年 04 月 18 日 公司所在地 电话沟通 机构 禾其基金 公司经营情况及发展战略 2013 年 05 月 07 日 公司所在地 实地调研 机构 渣打银行 公司经营情况及发展战略 2013 年 05 月 14 日 公司所在地 实地调研 机构 信达证券、西南证 券 公司经营情况及发展战略 2013 年 05 月 15 日 郑州 其他 机构 中信证券、中国人 寿、嘉实基金、六 禾投资、天弘基金、 前海人寿、长安基 金、中邮基金、国 海富兰克林基金 公司经营情况及发展战略 2013 年 05 月 31 日 石家庄 其他 个人 100 余名投资者 公司经营情况及发展战略 2013 年 06 月 18 日 陕西 实地调研 机构 德意志银行、摩根 士利丹 陕西大区经营情况 2013 年 06 月 25 日 山西 实地调研 机构 美银美林银行 山西大区经营情况 2013 年 10 月 29 日 公司所在地 实地调研 机构 安信证券、广发证 券、星石投资 公司经营情况及发展战略 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 24 2013 年 11 月 04 日 陕西 实地调研 机构 美银美林银行 陕西大区经营情况 2013 年 11 月 05 日 公司所在地 实地调研 机构 招商证券、宏源证 券 公司经营情况及发展战略 2013 年 11 月 21 日 公司所在地 实地调研 机构 中国国际金融 公司经营情况及发展战略 2013 年 12 月 05 日 公司所在地 实地调研 机构 麦格理资本证券 公司经营情况及发展战略 2013 年 12 月 11 日 公司所在地 实地调研 机构 国泰君安、招商证 券 公司经营情况及发展战略 2013 年 12 月 12 日 深圳 其他 机构 招商建材 公司经营情况及发展战略 2013 年 12 月 19 日 公司所在地 实地调研 机构 GMO 公司经营情况及发展战略 2013 年 12 月 24 日 公司所在地 实地调研 机构 信达证券股份有限 公司 公司经营情况及发展战略 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 25 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 √ 适用 □ 不适用 媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引 2013 年 1 月 17 日《中国质量报》刊登题 目为"重罚后仍不悔改冀东水泥集团相关 分公司长期在水泥熟料中掺杂使假"的署 名为杨荣坚的文章，并被部分网站进行 转载。 2013 年 01 月 18 日 澄清公告详见 2013 年 01 月 18 日巨潮资 讯网（ 2013 年 01 月 19 日《中国证券报》、《证券时 报》,公告编号：2013-002 三、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 灵寿县中 山水泥有 限责任公 司、史付 贵、刘明 利 灵寿冀东 水泥有限 责任公司 26,609 所涉及的 股权已全 部过户 对公司经 营无影响 自购买日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 润为 -2,608 万 元 -7.57% 否 不适用 唐山燕东 集团灰剑 水泥有限 公司 唐山冀东 灰剑水泥 有限公司 8,093.7 所涉及的 股权已全 部过户 对公司经 营无影响 自购买日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 -3.5% 否 不适用 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 26 润为 -1,207 万 元 中国新元 资产管理 公司 中国建筑 材料北京 散装水泥 有限公司 3,700 所涉及的 股权已全 部过户 对公司经 营无影响 自购买日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 润为-355 万元 -1.03% 否 不适用 昌黎县武 军水泥有 限责任公 司 昌黎冀东 水泥有限 公司 9,663.34 所涉及的 股权已全 部过户 对公司经 营无影响 自购买日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 润为 -1,800 万 元 -5.23% 否 不适用 涞水龙鑫 建材有限 公司 易县鑫海 矿业有限 公司 20 所涉及的 股权已全 部过户 对公司经 营无影响 自购买日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 润为-29 万 元 -0.08% 否 不适用 涞水龙鑫 建材有限 公司 易县炎岩 建材有限 责任公司 100 所涉及的 股权已全 部过户 对公司经 营无影响 自购买日 起至报告 期末为上 市公司贡 献的净利 润为-41 万 元 -0.12% 否 不适用 四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 唐山冀东 混凝土有 限公司及 受同一控 股股东及 最终控制 出售商 品、提供 销售水泥 市场价 81,210.7 万元 81,210.7 5.21% 现金、承 兑汇票 81,210.70 万元 2013 年 04 月 16 《中国证 券报》、 《证券时 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 27 其附属企 业 方控制 劳务 日 报》和巨 潮资讯网 （http://w inf ） 合计 -- -- 81,210.7 -- -- -- -- -- 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 属于公司产业链的延伸，该项交易有利于扩大公司的销售业务，提高相应市场的 占有率，建立长期、稳定的销售渠道。 关联交易对上市公司独立性的影响 各项关联交易对公司独立性没有影响。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 公司业务不会因此类交易而对关联方形成依赖或者被其控制。 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 经公司第六届董事会第六十二次会议审议，并经公司 2012 年度股东大会批 准，本公司 2013 年日常经营性关联交易预计金额为 507,220 万元。经公司第六届 董事会第六十七次会议审议，并经公司 2013 年第一次临时股东大会批准，本公司 2013 年日常经营性关联交易预计增加金额为 11,068 万元。（具体内容详见本公司 于 2013 年 4 月 16 日和 2013 年 8 月 26 日发布在《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网（ 本公司 2013 年实际发生日常经营性关联交易 191,002 万元，在股东大会批准 的范围之内。 2、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 五、重大合同及其履行情况 1、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 报告期内审批的对外担保额度 0 报告期内对外担保实际发生 0 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 28 合计（A1） 额合计（A2） 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 冀东水泥滦县有限 责任公司 2009 年 05 月 09 日 12,750 2009 年 10 月 10 日 12,750 连带责任保 证 2009.10.10- 2016.10.20 否 否 唐山冀东水泥三友 有限公司 2009 年 05 月 09 日 13,500 2009 年 12 月 25 日 13,500 连带责任保 证 2009.12.25- 2015.12.25 否 否 唐山冀东启新水泥 有限责任公司 2009 年 05 月 09 日 7,705 2010 年 03 月 05 日 7,705 连带责任保 证 2010.03.05- 2017.03.05 否 否 唐山冀东启新水泥 有限责任公司 2010 年 04 月 23 日 22,295 2010 年 05 月 11 日 22,295 连带责任保 证 2010.05.11- 2017.03.05 否 否 冀东水泥永吉有限 责任公司 2011 年 05 月 07 日 38,100 2011 年 10 月 31 日 38,100 连带责任保 证 2011.10.31- 2017.06.20 否 否 冀东水泥永吉有限 责任公司 2012 年 04 月 24 日 2,560 2012 年 06 月 30 日 2,560 连带责任保 证 2012.06.30- 2016.12.31 否 否 冀东水泥永吉有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 10,000 否 鞍山冀东水泥有限 责任公司 2012 年 04 月 24 日 305.23 2012 年 07 月 18 日 305.23 连带责任保 证 2012.07.18 -2014.12.31 否 否 鞍山冀东水泥有限 责任公司 2012 年 04 月 24 日 1,800 2013 年 03 月 19 日 1,800 连带责任保 证 2013.03.19- 2014.03.19 否 否 鞍山冀东水泥有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 12,000 2013 年 08 月 30 日 7,005 连带责任保 证 2013.08.30- 2015.12.31 否 否 内蒙古冀东水泥有 限责任公司 2013 年 05 月 24 日 2,615.61 2013 年 06 月 28 日 2,615.61 连带责任保 证 2013.06.28- 2013.12.21 是 否 内蒙古冀东水泥有 限责任公司 2013 年 05 月 24 日 27,384.39 2013 年 06 月 28 日 27,384.39 连带责任保 证 2013.06.28- 2018.06.27 否 否 冀东水泥阿巴嘎旗 有限责任公司 2009 年 05 月 09 日 15,000 2009 年 07 月 09 日 15,000 连带责任保 证 2009.07.09- 2014.08.05 否 否 包头冀东水泥有限 公司 2010 年 04 月 23 日 18,530 2010 年 07 月 16 日 18,530 连带责任保 证 2010.07.16- 2015.07.15 否 否 包头冀东水泥有限 公司 2011 年 05 月 07 日 10,300 2012 年 02 月 20 日 10,300 连带责任保 证 2012.02.20- 2015.07.13 否 否 包头冀东水泥有限 2013 年 05 8,000 否 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 29 公司 月 24 日 临澧冀东水泥有限 公司 2008 年 04 月 03 日 10,000 2009 年 04 月 16 日 10,000 连带责任保 证 2009.04.16- 2014.04.15 否 否 临澧冀东水泥有限 公司 2012 年 04 月 24 日 217 2013 年 03 月 27 日 217 连带责任保 证 2013.03.27- 2013.09.27 是 否 临澧冀东水泥有限 公司 2013 年 05 月 24 日 451.5 2013 年 05 月 28 日 451.5 连带责任保 证 2013.05.28- 2013.11.28 是 否 临澧冀东水泥有限 公司 2013 年 05 月 24 日 14,548.5 2013 年 10 月 23 日 2,868 连带责任保 证 2013.10.23- 2014.10.22 否 否 冀东水泥凤翔有限 责任公司 2009 年 05 月 09 日 7,166 2009 年 09 月 24 日 7,166 连带责任保 证 2009.09.24- 2014.12.31 否 否 冀东水泥凤翔有限 责任公司 2010 年 04 月 23 日 15,809 2010 年 05 月 10 日 15,809 连带责任保 证 2010.05.10- 2015.11.15 否 否 冀东水泥凤翔有限 责任公司 2012 年 04 月 24 日 300 2013 年 04 月 28 日 300 连带责任保 证 2013.04.28- 2013.10.28 是 否 冀东水泥凤翔有限 责任公司 2012 年 04 月 24 日 1,700 2013 年 04 月 28 日 1,700 连带责任保 证 2013.04.28- 2016.04.27 否 否 冀东水泥凤翔有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 800 2013 年 06 月 19 日 800 连带责任保 证 2013.06.19- 2013.12.18 是 否 冀东水泥凤翔有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 4,200 2013 年 06 月 19 日 4,200 连带责任保 证 2013.06.19- 2016.06.19 否 否 冀东水泥凤翔有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 5,000 2013 年 11 月 15 日 3,000 连带责任保 证 2013.11.15- 2014.11.26 否 否 冀东海天水泥闻喜 有限责任公司 2012 年 04 月 24 日 10,317 2013 年 01 月 09 日 10,317 连带责任保 证 2013.01.09- 2013.12.10 是 否 冀东海天水泥闻喜 有限责任公司 2013 年 05 月 24 日 15,000 2013 年 07 月 02 日 1,500 连带责任保 证 2013.07.02- 2014.03.03 否 否 阳泉冀东水泥有限 责任公司 2010 年 04 月 23 日 3,000 2011 年 04 月 26 日 3,000 连带责任保 证 2011.04.26- 2014.12.25 否 否 阳泉冀东水泥有限 责任公司 2011 年 05 月 07 日 26,921 2011 年 05 月 16 日 26,921 连带责任保 证 2011.05.16- 2017.04.20 否 否 阳泉冀东水泥有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 10,000 否 大同冀东水泥有限 责任公司 2009 年 05 月 09 日 19,800 2009 年 05 月 14 日 19,800 连带责任保 证 2009.05.14- 2014.09.22 否 否 大同冀东水泥有限 责任公司 2010 年 04 月 23 日 3,250 2010 年 08 月 12 日 3,250 连带责任保 证 2010.08.12- 2014.08.11 否 否 大同冀东水泥有限 责任公司 2012 年 04 月 24 日 3,000 2013 年 01 月 15 日 3,000 连带责任保 证 2013.01.15- 2013.04.15 是 否 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 30 大同冀东水泥有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 2,000 2013 年 06 月 19 日 2,000 连带责任保 证 2013.06.19- 2013.12.20 是 否 大同冀东水泥有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 18,000 2013 年 10 月 17 日 7,000 连带责任保 证 2013.10.17- 2014.10.17 否 否 唐县冀东水泥有限 责任公司 2009 年 05 月 09 日 20,500 2009 年 08 月 18 日 20,500 连带责任保 证 2009.08.18- 2015.08.07 否 否 唐县冀东水泥有限 责任公司 2010 年 04 月 23 日 4,000 2010 年 07 月 28 日 4,000 连带责任保 证 2010.07.28- 2015.09.26 否 否 唐县冀东水泥有限 责任公司 2012 年 04 月 24 日 700 2013 年 01 月 31 日 700 连带责任保 证 2013.01.31- 2013.11.30 是 否 唐县冀东水泥有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 10,000 2013 年 08 月 12 日 980 连带责任保 证 2013.08.12- 2014.04.29 否 否 涞水冀东水泥有限 责任公司 2010 年 04 月 23 日 41,050 2010 年 05 月 10 日 41,050 连带责任保 证 2010.05.10- 2017.12.31 否 否 涞水冀东水泥有限 责任公司 2011 年 05 月 07 日 11,500 2011 年 05 月 31 日 11,500 连带责任保 证 2011.05.31- 2017.12.25 否 否 涞水冀东水泥有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 5,000 否 冀东水泥（烟台）有 限责任公司 2009 年 05 月 09 日 10,333 2009 年 12 月 29 日 10,333 连带责任保 证 2009.12.29- 2015.12.18 否 否 冀东水泥（烟台）有 限责任公司 2010 年 04 月 23 日 10,867 2010 年 05 月 24 日 10,867 连带责任保 证 2010.05.24- 2015.12.18 否 否 冀东水泥（烟台）有 限责任公司 2012 年 04 月 24 日 6,000 2013 年 01 月 31 日 6,000 连带责任保 证 2013.01.31- 2014.01.31 否 否 冀东水泥（烟台）有 限责任公司 2013 年 05 月 24 日 10,000 否 冀东水泥重庆江津 有限责任公司 2012 年 04 月 24 日 1,600 2013 年 02 月 28 日 1,600 连带责任保 证 2013.02.28- 2013.09.27 是 否 冀东水泥重庆江津 有限责任公司 2012 年 04 月 24 日 400 2013 年 03 月 26 日 400 连带责任保 证 2013.03.26- 2013.09.27 是 否 冀东水泥重庆江津 有限责任公司 2012 年 04 月 24 日 1,000 2013 年 03 月 26 日 1,000 连带责任保 证 2013.03.26- 2014.03.26 否 否 冀东水泥重庆江津 有限责任公司 2013 年 05 月 24 日 20,000 否 冀东水泥重庆合川 有限责任公司 2010 年 04 月 23 日 20,000 2010 年 07 月 26 日 20,000 连带责任保 证 2010.07.26- 2015.02.08 否 否 冀东水泥重庆合川 有限责任公司 2011 年 05 月 07 日 1,000 2011 年 05 月 23 日 1,000 连带责任保 证 2011.05.23- 2015.02.08 否 否 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 31 冀东水泥重庆合川 有限责任公司 2013 年 05 月 24 日 5,000 2013 年 05 月 29 日 5,000 连带责任保 证 2013.05.29- 2013.11.29 是 否 冀东水泥重庆合川 有限责任公司 2013 年 05 月 24 日 837.42 2013 年 07 月 17 日 837.42 连带责任保 证 2013.07.17- 2013.10.17 是 否 冀东水泥重庆合川 有限责任公司 2013 年 05 月 24 日 14,162.58 2013 年 07 月 17 日 14,162.58 连带责任保 证 2013.07.17- 2017.07.17 否 否 冀东水泥璧山有限 责任公司 2009 年 05 月 09 日 2,000 2010 年 03 月 11 日 2,000 连带责任保 证 2010.03.11- 2014.10.20 否 否 冀东水泥璧山有限 责任公司 2010 年 04 月 23 日 22,000 2010 年 08 月 18 日 22,000 连带责任保 证 2010.08.18- 2015.10.20 否 否 冀东水泥璧山有限 责任公司 2012 年 04 月 24 日 2,044.66 2013 年 01 月 15 日 2,044.66 连带责任保 证 2013.01.15- 2013.10.15 是 否 冀东水泥璧山有限 责任公司 2012 年 04 月 24 日 9,955.34 2013 年 01 月 15 日 9,955.34 连带责任保 证 2013.1.15- 2017.1.15 否 否 冀东水泥璧山有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 900.94 2013 年 06 月 09 日 900.94 连带责任保 证 2013.06.09- 2013.12.09 是 否 冀东水泥璧山有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 9,099.06 2013 年 06 月 09 日 7,099.06 连带责任保 证 2013.06.09- 2017.06.09 否 否 承德冀东水泥有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 5,000 2013 年 06 月 24 日 5,000 连带责任保 证 2013.06.24- 2014.06.24 否 否 奎山冀东水泥有限 公司 2012 年 04 月 24 日 43,200 2012 年 07 月 10 日 43,200 连带责任保 证 2012.07.10- 2015.07.09 否 否 奎山冀东水泥有限 公司 2012 年 04 月 24 日 12,000 2013 年 02 月 08 日 12,000 连带责任保 证 2013.2.08- 2015.03.06 否 否 奎山冀东水泥有限 公司 2013 年 05 月 24 日 20,000 2013 年 09 月 26 日 5,000 连带责任保 证 2013.9.26- 2014.9.26 否 否 辽阳冀东水泥有限 公司 2012 年 04 月 24 日 334.39 2013 年 04 月 02 日 334.39 连带责任保 证 2013.4.2- 2013.11.28 是 否 辽阳冀东水泥有限 公司 2013 年 05 月 24 日 129.25 2013 年 05 月 29 日 129.25 连带责任保 证 2013.05.29- 2013.11.28 是 否 辽阳冀东水泥有限 公司 2013 年 05 月 24 日 2,870.75 否 内蒙古伊东冀东水 泥有限公司 2012 年 04 月 24 日 12,980 2013 年 04 月 09 日 12,980 连带责任保 证 2013.04.09- 2017.05.17 否 否 内蒙古伊东冀东水 泥有限公司 2013 年 05 月 24 日 3,000 否 陕西秦岭水泥（集 团）股份有限公司 2013 年 05 月 24 日 20,000 2013 年 09 月 30 日 5,392 连带责任保 证 2013.09.30- 2014.09.30 否 否 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 32 张家口冀东水泥有 限责任公司 2013 年 05 月 24 日 15,000 否 米脂冀东水泥有限 公司 2013 年 05 月 24 日 20,000 否 灵寿冀东水泥有限 责任公司 2013 年 05 月 24 日 4,000 否 冀东水泥黑龙江有 限公司 2013 年 05 月 24 日 20,000 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 315,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 167,674.14 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 761,141.85 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 549,467.6 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 315,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 167,674.14 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 761,141.85 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 549,467.6 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 46.17% 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 252,369.98 上述三项担保金额合计（C+D+E） 252,369.98 采用复合方式担保的具体情况说明 六、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 本公司 将本公司在陕 西省的水泥资 产以定向增发 的方式注入秦 岭水泥，以解决 上市公司同业 竞争问题，并提 高秦岭水泥盈 利能力。本公司 承诺拟注入资 长期 秦岭水泥已经 于 2013 年 12 月 6 日停牌，目前 相关各方正在 积极沟通。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 33 产 2010 年的净 利润不低于人 民币 2 亿元。该 事项属上市公 司重大资产重 组，尚需取得本 公司董事会和 股东大会、秦岭 水泥董事会和 股东大会批准， 以及中国证监 会核准。 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 菱石投资有限 公司 自本次非公开 发行新增股份 上市交易首日 （2012 年 2 月 1 日）起，菱石投 资有限公司在 本次非公开发 行过程中认购 的 134,752,300 股本公司股票 36 个月内不予 转让。 至 2015 年 2 月 1 日 正在履行 冀东集团 在必须与本公 司发生商业往 来时，将严格依 照国家有关法 律、法规及本公 司《章程》中关 于关联交易的 有关规定，依据 市场规则，本着 一般商业原则、 公平合理进行 交易，切实保障 本公司和其他 股东利益，并保 证不通过上述 关联交易取得 任何不正当的 利益或使本公 长期 正在履行 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 34 司承担任何不 正当的义务；在 本公司就与冀 东集团可能发 生的交易行为 进行决策时，冀 东集团将依法 回避参与该等 交易决策的表 决权。 其他对公司中小股东所作承诺 冀东集团 在首次增持本 公司股票时承 诺：在增持计划 实施期间及法 定期限内不减 持其所持并将 继续认真履行 与增持计划相 关的信息披露 义务。 2012 年 07 月 11 日 2013 年 7 月 10 日 报告期已履行 完毕 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 因履行承诺启动该重大资产重组事项，秦岭水泥股票于 2010 年 5 月 7 日起停 牌，对拟定向增发资产进行了评估、审计等，制订了具体的发行方案。经与有关 部门沟通认为，上市公司目前不宜分拆业务重组注入另一家上市公司或单独申请 主板上市且你公司重组方案会加大两家上市公司间的同业竞争问题，因而中止， 秦岭水泥股票于 2010 年 6 月 7 日起复牌。复牌后本公司一直与相关方在探讨合适 的履行承诺的解决方案。 本公司拟将陕西水泥资产以定向增发方式注入秦岭水泥事项进展情况：目前 本公司正在就履行上述向秦岭水泥注入资产承诺事项进行积极筹划。秦岭水泥股 票于 2013 年 12 月 6 日起停牌，拟向重组方发行股份购买资产同时本公司以承债 方式收购秦岭水泥现有全部资产的方式进行重组。目前该重大资产重组事项相关 各方及中介机构正在就重组方案涉及的相关问题与有关方面进行积极沟通。 七、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 237.4 境内会计师事务所审计服务的连续年限 21 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 詹军、崔西福 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 35 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度公司聘用了信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）承担公司2013年度内部控制审计业务，审计费用为96.6万元 （不含差旅费）。 八、公司发行公司债券的情况 （1）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2011] 1179 号）核准，公司于2011年8月30日发行2011年公司债券（第一期），发行金额为人民币16亿元，票面利率6.28%，上市日期 为2011年10月21日，到期日为2018年8月30日（附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权）； （2）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2011] 1179 号）核准，公司于2012年3月20日发行2011年公司债券（第二期），发行金额为人民币9亿元，票面利率5.58%，上市日期为 2012年4月26日，到期日为2020年3月20日（附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权）； （3）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2012] 1000 号）核准，公司于2012年10月15日发行2012年公司债券01，发行金额为人民币8亿元，票面利率5.65%，上市日期为2012年 12月11日，到期日为2017年10月15日； （4）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2012] 1000 号）核准，公司于2012年10月15日发行2012年公司债券02，发行金额为人民币4.5亿元，票面利率5.90%，上市日期为2012 年12月11日，到期日为2019年10月15日； （5）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2012] 1000 号）核准，公司于2012年10月15日发行2012年公司债券03，发行金额为人民币8亿元，票面利率6.00%，上市日期为2012年 12月11日，到期日为2022年10月15日。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 36 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 135,248,7 43 10.04% 135,248,7 43 10.04% 1、国有法人持股 10,922 10,922 10,922 2、其他内资持股 496,443 0.04% -10,922 -10,922 485,521 0.04% 其中：境内法人持股 318,600 0.03% -18,000 -18,000 300,600 0.02% 境内自然人持股 177,843 0.01% 7,078 7,078 184,921 0.02% 3、外资持股 134,752,3 00 10% 134,752,3 00 10% 其中：境外法人持股 134,752,3 00 10% 134,752,3 00 10% 二、无限售条件股份 1,212,274, 171 89.96% 1,212,274 ,171 89.96% 1、人民币普通股 1,212,274, 171 89.96% 1,212,274 ,171 89.96% 三、股份总数 1,347,522, 914 100% 1,347,522 ,914 100% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、根据河北省唐山市路北区人民法院民事判决书【（2012）北民初字2940号】，唐山建设（集团）公司第二建筑公司持有 的公司首发前机构类限售股18,000股股份于2013年5月14日在中国结算深圳分公司过户给自然人杨洪生，性质变为首发前个 人类限售股。本公司境内法人持有的有限售条件股份减少18,000股，境内自然人持有的有限售条件股份相应增加。 2、根据自然人杨钧、杨洪生和高劼于2012年7月17日分别与冀东集团签署的《股份清偿协议》，杨钧、杨洪生和高劼分别向 冀东集团偿还股权分置改革垫付股份1010股、3304股和6608股（共计10,922股）并于2013年12月18日在中国结算深圳分公司 完成代垫股份偿还手续。本公司境内自然人持有的有限售条件的股份减少10922股，国有法人持有的有限售条件的股份相应 增加。 综上所述，报告期本公司国有法人持有的有限售条件的股份增加10,922股，境内自然人持有的有限售条件的股份增加7， 078股，境内法人持有的有限售条件股份减少18,000股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 37 1、根据河北省唐山市路北区人民法院民事判决书【（2012）北民初字2940号】，唐山建设（集团）公司第二建筑公司持有 的公司首发前机构类限售股18,000股股份于2013年5月14日在中国结算深圳分公司过户给自然人杨洪生，性质变为首发前个 人类限售股。 2、根据自然人杨钧、杨洪生和高劼于2012年7月17日分别与冀东集团签署的《股份清偿协议》，杨钧、杨洪生和高劼分别向 冀东集团偿还股权分置改革垫付股份1010股、3304股和6608股（共计10,922股）并于2013年12月18日在中国证券登记结算有 限责任公司结算深圳分公司完成代垫股份偿还手续。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 1、唐山建设（集团）公司第二建筑公司持有的公司首发前机构类限售股18,000股股份于2013年5月14日在中国结算深圳分公 司过户给自然人杨洪生。 2、杨钧、杨洪生和高劼分别向冀东集团偿还股权分置改革垫付股份1010股、3304股和6608股（共计10,922股）并于2013年 12月18日在中国证券登记结算有限责任公司结算深圳分公司完成代垫股份偿还手续。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 √ 适用 □ 不适用 2011年度，公司向菱石投资有限公司非公开发行134,752,300股股票，募集资金已于当期转入本公司账户，根据实质重于 形式的原则，菱石投资有限公司于2011年度成为本公司股东；本公司于2012年1月31日在《中国证券报》和《证券时报》上 刊登了“新增股份变动报告及上市公告书”和“简式权益变动报告书”；作为战略投资者，其限售期为2012年2月1日至2015年2 月1日。 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 A 股 2012 年 01 月 12 日 14.21 元/股 134,752,300 2012 年 02 月 01 日 134,752,300 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 2011 年公司债 （第一期） 2011 年 08 月 30 日 6.28% 16,000,000 2011 年 10 月 21 日 16,000,000 2018 年 08 月 30 日 2011 年公司债 （第二期） 2012 年 03 月 20 日 5.58% 9,000,000 2012 年 04 月 26 日 9,000,000 2020 年 03 月 20 日 2012 年公司债01 2012 年 10 月 15 日 5.65% 8,000,000 2012 年 12 月 11 日 8,000,000 2017 年 10 月 15 日 2012 年公司债02 2012 年 10 月 15 日 5.90% 4,500,000 2012 年 12 月 11 日 4,500,000 2019 年 10 月 15 日 2012 年公司债03 2012 年 10 月 15 6.00% 8,000,000 2012 年 12 月 11 8,000,000 2022 年 10 月 15 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 38 日 日 日 权证类 前三年历次证券发行情况的说明 （1）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司非公开发行公司股票的批复》（证监许可 [2011]1113号）核准，公司以14.21元向菱石投资有限公司非公开发行134,752,300股。 2012年2月1日非公开发行股票在深圳 证券交易所上市，限售期为2012年2月1日至2015年2月1日。 （2）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2011] 1179 号）核准，公司于2011年8月30日发行2011年公司债券（第一期），发行金额为人民币16亿元，票面利率6.28%，上市日期 为2011年10月21日，到期日为2018年8月30日（附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权）； （3）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2011] 1179 号）核准，公司于2012年3月20日发行2011年公司债券（第二期），发行金额为人民币9亿元，票面利率5.58%，上市日期为 2012年4月26日，到期日为2020年3月20日（附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权）； （4）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2012] 1000 号）核准，公司于2012年10月15日发行2012年公司债券01，发行金额为人民币8亿元，票面利率5.65%，上市日期为2012年 12月11日，到期日为2017年10月15日； （5）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2012] 1000 号）核准，公司于2012年10月15日发行2012年公司债券02，发行金额为人民币4.5亿元，票面利率5.90%，上市日期为2012 年12月11日，到期日为2019年10月15日； （6）经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司公开发行公司债券的批复》 （证监许可[2012] 1000 号）核准，公司于2012年10月15日发行2012年公司债券03，发行金额为人民币8亿元，票面利率6.00%，上市日期为2012年 12月11日，到期日为2022年10月15日。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 1、根据河北省唐山市路北区人民法院民事判决书【（2012）北民初字2940号】，唐山建设（集团）公司第二建筑公司持 有的公司首发前机构类限售股18,000股股份于2013年5月14日在中国结算深圳分公司过户给自然人杨洪生，性质变为首发前 个人类限售股。境内法人持有的有限售条件股份减少18,000股，境内自然人持有的有限售条件股份相应增加18,000股。 2、根据自然人杨钧、杨洪生和高劼于2012年7月17日分别与冀东集团签署的《股份清偿协议》，杨钧、杨洪生和高劼分 别向冀东集团偿还股权分置改革垫付股份1010股、3304股和6608股（共计10,922股）并于2013年12月18日在中国结算深圳分 公司完成代垫股份偿还手续。境内自然人持有的有限售条件的股份减少10,922股，国有法人持有的有限售条件的股份相应增 加10,922股。 综上所述，报告期本公司国有法人持有的有限售条件的股份增加10,922股，境内自然人持有的有限售条件的股份增加7， 078股，境内法人持有的有限售条件股份减少18,000股。 注：对报告期内因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的 变动，应当予以说明。 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 39 报告期末股东总数 62,786 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 61,770 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 冀东发展集团有 限责任公司 国有法人 38.63% 520,521,5 75 10,922 10,922 520,510,6 53 质押 243,706,203 安徽海螺水泥股 份有限公司 境内非国有法人 16.01% 215,715,0 80 8,431,211 215,715,0 80 菱石投资有限公 司 境外法人 10% 134,752,3 00 134,752,3 00 全国社保基金一 一零组合 其他 1.42% 19,123,75 4 15,342,90 5 19,123,75 4 高瓴资本管理有 限公司－HCM 中国基金 境外法人 1.03% 13,844,93 6 13,844,93 6 13,844,93 6 中国建设银行－ 华夏红利混合型 开放式证券投资 基金 其他 0.76% 10,306,95 8 10,279,51 9 10,306,95 8 中国人民财产保 险股份有限公司 －传统－普通保 险产品 其他 0.74% 9,909,811 1,500,138 9,909,811 华夏成长证券投 资基金 其他 0.62% 8,413,244 8,413,244 8,413,244 中国人民人寿保 险股份有限公司 －分红－个险分 红 其他 0.56% 7,502,427 3,329,932 7,502,427 中国人民人寿保 险股份有限公司 －自有资金 其他 0.54% 7,218,131 -346,740 7,218,131 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 经中国证券监督管理委员会《关于核准唐山冀东水泥股份有限公司非公开发行公司股票 的批复》（证监许可[2011]1113 号）核准，公司以 14.21 元/股向菱石投资有限公司非公 开发行 134,752,300 股。2012 年 2 月 1 日非公开发行股票在深圳证券交易所上市，限售 期为 2012 年 2 月 1 日至 2015 年 2 月 1 日。 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，中国人民财产保险股份有限公司与中国人民人寿保险股份有限公司存在关 联关系。除此之外本公司未知上述股东之间是否存在其它关联关系或属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 40 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 冀东发展集团有限责任公司 520,510,653 人民币普通股 520,510,653 安徽海螺水泥股份有限公司 215,715,080 人民币普通股 215,715,080 全国社保基金一一零组合 19,123,754 人民币普通股 19,123,754 高瓴资本管理有限公司－HCM 中 国基金 13,844,936 人民币普通股 13,844,936 中国建设银行－华夏红利混合型 开放式证券投资基金 10,306,958 人民币普通股 10,306,958 中国人民财产保险股份有限公司 －传统－普通保险产品 9,909,811 人民币普通股 9,909,811 华夏成长证券投资基金 8,413,244 人民币普通股 8,413,244 中国人民人寿保险股份有限公司 －分红－个险分红 7,502,427 人民币普通股 7,502,427 中国人民人寿保险股份有限公司 －自有资金 7,218,131 人民币普通股 7,218,131 余惠忠 6,355,617 人民币普通股 6,355,617 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 上述股东中，中国人民财产保险股份有限公司与中国人民人寿保险股份有限公司存 在关联关系。除此之外本公司未知上述股东之间是否存在其它关联关系或属于《上市公 司收购管理办法》规定的一致行动人。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 公司股东余惠忠通过普通证券账户持有 2,237,541 股外，通过中航证券有限公司客 户信用交易担保证券账户持有 4,118,076 股，实际合计持有 6,355,617 股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 冀东发展集团有限责任公 司 张增光 1996 年 09 月 16 日 10479442-3 1,239,752,040 元 通过控股、参股、兼并、 租赁运营资本；熟料、 水泥制品、混凝土、石 灰石、建材（木材、石 灰除外）、黑色金属材 料及金属矿产品、电子 产品、化工产品（涉及 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 41 行政许可项目除外）、 化肥、石油焦、五金、 交电、水泥机械设备、 塑料及橡胶制品、石膏 及其制品、食用农产 品、钢材、针纺织品批 发、零售；货物及技术 进出口业务（国家限定 或禁止的项目除外）； 普通货运（期限至 2015 年 4 月 12 日）；对外承 包工程；承包与其实 力、规模、业绩相适应 的国外工程项目、对外 派遣实施上述境外工 程所需的劳务人员（许 可期限至 2013 年 3 月 31 日）；煤炭批发（至 2015 年 5 月 2 日）；装 备工程制造、安装、调 试技术咨询、露天建筑 用白云岩开采（限玉 田，取得资质后方可开 采）；以下限分支经营： 骨料、建材、砼结构构 件、耐火材料制品、石 膏、水泥制品、混凝土 外加剂、水泥助磨剂、 浇注料及其他外加剂 生产、销售（以上各项 涉及国家专项审批的 未经批准不得经营）。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 1、截至 2012 年 12 月 31 日，冀东集团总资产 561.36 亿元，净资产 150.38 亿元；2012 年度营 业总收入 206.17 亿元，净利润-1.18 亿元；2012 年度经营活动产生的现金流量净额-4.05 亿元（经 审计）。 2、截至 2013 年 9 月 30 日，冀东集团总资产 624.34 亿元，净资产 151.98 亿元；2013 年 1-9 月 营业总收入 166.20 亿元，净利润-2.00 亿元；1-9 月经营活动产生的现金流量净额-5.30 亿元（未 经审计）。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 本公司控股股东持有唐山冀东装备工程股份有限公司 29%的股权，为其控股股东。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 42 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 唐山市人民政府国有资产 管理委员会 孟宪友 k0055984 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 唐山市人民政府国有资产监督管理委员会为唐山市人民政府履行出资人职责，无经营活动。 实际控制人报告期内控制 的其他境内外上市公司的 股权情况 通过本公司控股股东控制唐山冀东装备工程股份有限公司 29%的股权；通过唐山港口实业集团 有限公司持有唐山港集团股份有限公司 47.10%的股权。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 安徽海螺水泥股份有限公 司 郭文叁 1997 年 09 月 01 日 14949036-X 5,299,302,579 元 水泥及辅料、水泥制品 生产、销售、出口，机 械设备、仪器仪表、零 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 43 配件及企业生产、科研 所需的原辅材料生产、 销售、进口；煤炭批发、 零售；电子设备生产、 销售；技术服务。 菱石投资有限公司 徐玉美（Tsui Yuk Mei） 51198561-000-09-12-7 （商业登记证号码） 1,000 美元 INVESTMENT & ADVISORY 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份数 量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份数 量 实际增持股份比 例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 冀东发展集团有 限责任公司 26,950,458 2% 18,124,656 1.35% 2012 年 07 月 12 日 2013 年 01 月 11 日 其他情况说明 本次增持期间，冀东集团遵守增持承诺，未有减持其所持有本公司股份的行为； 冀东集团增持完毕时承诺：在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的公司股份，并将继续认真履行与增持计 划相关的信息披露义务； 自增持完毕至本报告披露日，冀东集团严格遵守增持及增持完毕时所做的承诺； 有关冀东集团增持本公司股份的行为，北京市嘉源律师事务所出具了公司控股股东增持股份专项核查的法律意见书[嘉 源(13)-05-002号]，具体内容详见本公司于2013年1月11日发布于巨潮资讯网（）《北京市嘉源律师 事务所关于公司控股股东增持股份专项核查的法律意见书》。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 44 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 张增光 董事长 现任 男 55 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 36,540 0 0 36,540 于九洲 副董事长、 总经理 现任 男 56 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 王晓华 董事 现任 男 59 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 32,584 0 0 32,584 刘臣 董事、副总 经理 现任 男 51 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 秦国勖 董事 现任 男 50 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 张学刚 董事 现任 男 40 2012 年 03 月 02 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 刘作毅 独立董事 现任 男 62 2012 年 03 月 02 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 郑洪涛 独立董事 现任 男 48 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 宁亚平 独立董事 现任 女 55 2011 年 11 月 11 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 王贵福 监事 现任 男 51 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 周小丽 监事 现任 女 49 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 赵阳 监事 现任 男 41 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 龚天林 副总经理 现任 男 60 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 李占军 副总经理 离任 男 45 2009 年 06 月 24 日 2014 年 03 月 17 日 0 0 0 0 刘宗山 副总经理 现任 男 53 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 45 贾增军 副总经理 现任 男 58 2009 年 06 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 任前进 财务总监 现任 男 47 2009 年 11 月 24 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 韩保平 董事会秘 书 现任 男 51 2011 年 07 月 18 日 2012 年 06 月 24 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 69,124 0 0 69,124 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 张增光：毕业于燕山大学，工程硕士，高级工程师。1981年加入河北省冀东水泥厂，2005年4月至今任冀东发展集团有 限责任公司董事长。2005年5月至今任本公司董事长。 于九洲：毕业于美国伊利诺依大学，工商管理硕士。1982年加入河北省冀东水泥厂，2005年4月至今任冀东发展集团有 限责任公司董事；2009 年10月至2011年5月任秦岭水泥董事，2011年5月至今任秦岭水泥董事长。2005年5月至今任本公司副 董事长、总经理。 王晓华：毕业于中共中央党校，大学文化，高级政工师。1987年加入河北省冀东水泥厂，2005年4月至今任冀东发展集 团有限责任公司总经理。2006年5月至今任本公司董事。 刘臣：毕业于河北理工大学，工程硕士，教授级高级工程师。1987年加入河北省冀东水泥厂，2005年6月至今任本公司 董事、副总经理。 秦国勖：毕业于河北工业大学，大本学历，经济师。1984年8月加入河北省冀东水泥厂，2005年6月至今任本公司董事、 冀东发展集团有限责任公司工会主席。 张学刚：本科学历，毕业于中国政法大学。2011年11月4日至2013年9月30日任冀东发展集团有限责任公司董事、副总 经理。现任新远景佑成（天津）股权投资管理合伙企业（有限合伙）执行董事，北京王府井国际商业发展有限公司董事，北 京王府井百货（集团）股份有限公司董事。2012年3月至今任本公司董事。 郑洪涛：毕业于华中农业大学，经济管理博士、中南财经政法大学金融学博士后。2004年2月至今担任北京国家会计学 院教务部副主任。2009年6月至今任本公司独立董事。 宁亚平：毕业于澳大利亚昆士兰大学商学院，管理会计博士，2002年至今任北京大学光华管理学院副教授；2011年5 月至今任曙光信息产业股份有限公司独立董事；2011年7月至今任中外运空运发展股份有限公司独立董事；2011年7月至今任 浙江报喜鸟服饰股份有限公司独立董事。2011年11月至今任本公司独立董事。 刘作毅，毕业于军械工程学院，高级工程师。2004年至2012年12月任中国水泥协会副秘书长兼市场信息部部长、数字 水泥网总裁；2012年3月2日至今任本公司独立董事。 王贵福：本科学历，高级会计师。2005年7月至2011年7月任公司审计部长、企业管理部部长，2011年7月至2012年12 月任公司辽宁大区总经理，2012年12月至2013年1月任唐山冀东混凝土有限公司常务副总经理，2013年1月至今任唐山冀东混 凝土有限公司总经理。2008年5月至今任公司监事、监事会主席。 周小丽：本科学历。2006年10月至2011年7月，担任唐山冀东水泥营销分公司副总经理（牵头）；2011年7月至2013年9 月任公司营销分公司总经理、唐山冀东水泥汽车运输有限公司总经理；2008年5月至今任公司监事。 赵阳：毕业于河北工业大学，本科学历， 2007年11月至2011年7月任公司企业管理部副部长，2011年7月至2011年11月 任公司人力资源部副部长，2011年11月至今任本公司人力资源部部长。2008年5月至今任本公司职工代表监事。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 46 龚天林：毕业于上海同济大学，本科学历，高级工程师。1982年加入河北省冀东水泥厂，2009年10月至今任秦岭水泥 董事。2005年5月至今任本公司副总经理。 刘宗山：大学文化，会计师。2009年10月至今任秦岭水泥副董事长；2011年6月至今兼任秦岭水泥党委书记。2008年5 月至今任本公司副总经理。 贾增军：本科学历。1985年8月加入河北省冀东水泥厂，2008年5月至今任公司副总经理。 任前进：毕业于合肥工业大学，工商管理硕士，中国注册会计师、高级会计师。2008年5月至2009年10月任本公司副总 会计师兼财务部部长。2009年11月至今任本公司财务总监。 韩保平：毕业于西北农林科技大学，工商管理硕士，高级经济师。2000年5月至2011年7月任秦岭水泥董事会秘书。2011 年7月至今任本公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领 取报酬津贴 张增光 冀东发展集团有限责任公司 董事长 2011 年 02 月 25 日 否 于九洲 冀东发展集团有限责任公司 董事 2011 年 02 月 25 日 否 王晓华 冀东发展集团有限责任公司 总经理 2005 年 04 月 26 日 是 秦国勖 冀东发展集团有限责任公司 工会主席 2005 年 04 月 26 日 是 张学刚 冀东发展集团有限责任公司 董事、副总经 理 2011 年 11 月 14 日 2013 年 09 月 30 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 张学刚 新远景佑成（天津）股权投资管理合伙 企业（有限合伙） 执行董事 2010 年 07 月 01 日 是 张学刚 北京王府井国际商业发展有限公司 董事 2011 年 05 月 04 日 2014 年 05 月 03 日 否 张学刚 北京王府井百货（集团）股份有限公司 董事 2011 年 06 月 29 日 2016 年 06 月 30 日 否 郑洪涛 北京国家会计学院 教务部副主 任 2004 年 02 月 27 日 是 郑洪涛 恒信移动商务股份有限公司 独立董事 2009 年 05 月 18 日 2014 年 05 月 13 日 是 宁亚平 北京大学光华管理学院 副教授 2002 年 07 月 是 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 47 15 日 宁亚平 浙江报喜鸟服饰股份有限公司 独立董事 2011 年 07 月 27 日 2016 年 08 月 07 日 是 宁亚平 曙光信息产业股份有限公司 独立董事 2011 年 05 月 10 日 是 宁亚平 中外运空运发展股份有限公司 独立董事 2011 年 07 月 20 日 2015 年 07 月 14 日 是 张增光 唐山冀东装备工程股份有限公司 董事长 2011 年 06 月 15 日 2014 年 06 月 15 日 否 王贵福 唐山冀东混凝土有限公司 总经理 2013 年 01 月 21 日 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （一）年度报酬情况：公司依据《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的试行办法》及《唐山市市属 企业年度薪酬管理暂行办法》对董事（不包括独立董事）、监事及高级管理人员进行考核，根据其担任的职务、贡献以及年 度经营业绩获得劳动报酬及津贴。不在公司领取报酬的董事、监事由派出股东方支付，公司不额外为其提供报酬及津贴；根 据公司股东会决议，独立董事津贴为每人每年5万元（含税），独立董事履行职务产生的费用由公司承担。 （二）本报告期内，公司高级管理人员从公司获得的报酬总额包括兑现的2012年风险年薪及2013年的基薪。 （三）独立董事郑洪涛先生，在本公司做课题实验，不在本公司领取独立董事津贴。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 张增光 董事长 男 55 现任 76.01 0 76.01 于九洲 副董事长、总 经理 男 56 现任 76.01 0 76.01 王晓华 董事 男 59 现任 0 76.01 76.01 刘臣 董事、副总经 理 男 51 现任 53.69 0 53.69 秦国勖 董事 男 50 现任 0 50.95 50.95 张学刚 董事 男 40 现任 0 0 0 刘作毅 独立董事 男 62 现任 5 0 5 郑洪涛 独立董事 男 48 现任 0 0 0 宁亚平 独立董事 女 55 现任 5 0 5 王贵福 监事 男 51 现任 0 38.27 38.27 周小丽 监事 女 49 现任 33.96 0 33.96 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 48 赵阳 监事 男 41 现任 27.72 0 27.72 龚天林 副总经理 男 60 现任 47.96 0 47.96 李占军 副总经理 男 45 离任 53.7 0 53.7 刘宗山 副总经理 男 53 现任 53.69 0 53.69 贾增军 副总经理 男 58 现任 59.43 0 59.43 任前进 财务总监 男 47 现任 59.43 0 59.43 韩保平 董事会秘书 男 51 现任 27.67 0 27.67 合计 -- -- -- -- 579.27 165.23 744.5 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，没有公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等对公司核心竞争力有重大影响的 人员的变动情况。 五、公司员工情况 截至2013年12月31日，公司在职（在岗）员工18,064人，其中生产人员7,864人，销售人员823人，技术人员6,864人，财 务人员542人，行政人员1,971人；研究生以上学历39人，本科学历1,896人，专科学历3,985人，中专、中技学历4,378人，高 中、职高学历4,044人，初中及以下学历3,722人；具有专业技术职务人员1,315人，其中高级技术职务人员79人，中级技术职 务人员408人。公司需承担费用的离退休职工590人。 员工专业结构情况： 员工教育情况： 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 49 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 50 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及要求， 建立了符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，建立健全了内部控制体系，加强了对内部控制的管理力度。在战 略制定、重大事项决策、投融资活动、对外担保、关联交易等重大事项上规范运行，公司治理水平进一步提升。 股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、公司《章程》和《股东大会议事规则》的规定，召集、 召开股东大会，并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行见证。公司能够平等地对待所有股东，确保公司所有股东公平行 使权利，未发生侵害中小股东利益的行为。公司积极开展投资者关系管理工作，使公司的广大股东能够及时、方便、准确地 了解公司的生产经营情况。 控股股东与公司的关系：公司严格明确与控股股东及实际控制人关系。公司控股股东行为规范，依法行使出资人权利， 没有超越股东大会直接或间接干预公司经营决策的情形。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务方面均独立完整， 公司与控股股东及其所属企业的关联交易公平合理，公司对关联交易的定价依据、协议的订立以及履行情况均进行了及时、 充分的披露，没有出现损害公司和其他股东合法权益的事项。 董事与董事会：公司董事会权责清晰，公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，行使和履行作为董事的 权利、义务和责任。积极参加有关培训，学习有关法律和专业知识，诚实、勤勉、尽责地履行职责。目前公司董事会由9名 董事组成，其中独立董事3名，董事会成员的专业结构、人员构成符合法律法规的要求。制定了《董事会议事规则》，董事 会设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会，并制订了专门委员会的工作细则。在年报编制中充分 发挥独立董事和审计委员会的作用，确保信息的真实、准确、完整、及时。 监事与监事会：公司监事会由3名监事组成，其中职工监事一名。公司监事会组成符合《公司法》和《公司章程》的规 定，制定了《监事会议事规则》。监事会独立行使监督职权，对公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法性、 合规性进行监督，对全体股东负责，对公司定期报告出具了书面的审核意见，认真履行了职责。 信息披露与透明度：公司董事会秘书室在公司董事长的领导下，董事会秘书根据中国证监会、深圳证券交易所与河北证 监局的监管要求，以及公司《信息披露管理办法》和《内幕信息知情人登记管理制度》等相关规定开展信息披露工作和投资 者关系工作。公司严格按照法律规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务；接待股东来电来访，建立和股东沟通的 有效渠道，确保所有股东都有平等的机会及时获得信息，切实维护广大股东特别是中小股东的利益。 关于利益相关者：公司充分尊重和维护债权人、职工、成员企业、客户等利益相关者的合法权益，积极合作，共同推进 公司持续健康发展。公司规范的法人治理结构、科学的决策执行体系、有效的监督制衡机制为公司的持续、健康发展提供了 保障。 同业竞争和关联交易：公司与控股股东及其关联方存在持续性的日常关联交易，为保证交易的公允性，公司严格按照内 控制度的规定，不断规范关联交易管理，加大独立董事和内部审计机构的审计监督力度，对关联交易及时进行信息披露，确 保关联交易的公平、公正和公开。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 根据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》等有关规定，公司建立和完善内幕信息 知情人登记管理制度，制定了《公司内幕信息知情人登记管理制度》，通过对内幕人员登记的责任主体、内幕人员的范围、 登记方法，保密和处罚责任进行约束，明确各方的责任和义务，保证内幕信息知情人登记工作有效开展。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 51 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东大 会 2013 年 05 月 23 日 审议公司《2012 年 度董事会工作报 告》；审议公司《2012 年度监事会工作报 告》；审议公司《2012 年年度报告及摘 要》；审议公司《2012 年度财务决算报 告》；审议公司《2012 年度利润分配预 案》；审议《关于为 子公司提供融资担 保的议案》；审议《关 于公司 2013 年度 日常关联交易预计 的议案》；审议《关 于对陕西秦岭水泥 （集团）股份有限公 司提供财务资助的 议案》。 全部通过 2013 年 05 月 24 日 《中国证券报》、 《证 券时报》和巨潮资讯 网 （info 2013-022 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临时 股东大会 2013 年 09 月 10 日 审议公司《关于聘任 公司 2013 年度财务 审计机构的议案》； 审议公司《关于聘任 公司 2013 年度内 控审计机构的议 案》；审议公司《增 加 2013 年度日常 关联交易预计的议 案》。 全部通过 2013 年 09 月 11 日 《中国证券报》、 《证 券时报》和巨潮资讯 网 （info 2013-041 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 52 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 郑洪涛 9 4 5 0 0 否 宁亚平 9 3 5 1 0 否 刘作毅 9 3 5 1 0 否 独立董事列席股东大会次数 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事关注公司运作，独立履行职责，对报告期内公司发生的聘请中介机构、关联交易等事项发表了独立公正意 见，对完善公司治理结构、维护公司及全体股东的权益发挥了积极的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）报告期审计委员会履行职责情况 1、报告期，审计委员会与会计师事务所就2012年度财务事项召开了专题沟通会，对财务报告相关问题交换了意见，并 在沟通函上签字确认，并确定了公司2012年度财务会计报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其 在约定时间内提交审计报告。审计委员会在年审注册会计师出具财务报告审计意见后审计委员会进行了审阅。审计委员会认 为信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）能够按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，对公司提交的2012年度财务报 告进行了客观和公正的评价，经审计后的财务会计报表能够真实、准确、完整的反映公司的整体经营情况，同意公司将2012 年度财务会计报告提交董事会。 2、报告期，审计委员会召开专题会议，同意续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2013年度财务和内控 审计机构，并同意将此议案提交公司董事会。 3、报告期，审计委员会多次就公司内部控制建立、健全情况进行指导并提出了专业性的建议。 （二）公司董事会其他各委员会职责明确，整体运作情况良好，确保董事会高效运作和科学决策。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 53 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东能够在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务方面：本公司拥有独立、完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系统，具有 独立的客户网络，独立从事产品研究开发及发展战略的制定。 （二）人员方面：本公司董事及高级管理人员均经法定程序产生，本公司的总经理、副总经理、财务总监、营销负责 人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬，公司董事、总经理和副总经理未在控股股东担任除董事 以外的任何职务。公司设立了独立的人力资源部门，全面负责对公司员工的考核、培训和工资审核工作，并制定公司员工应 遵守的各项规章制度和员工手册，公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的养老、医疗保险等社会保障独立管理。 （三）资产方面：本公司拥有独立的生产经营系统，与控股股东之间产权关系明晰，不存在产权纠纷或潜在纠纷。目 前，本公司不存在以资产、权益或信誉为控股股东提供担保的情况，不存在资产被股东无偿占用的情况。本公司能够独立运 用各项资产开展生产经营活动，没有受到其他限制。 （四）机构方面：公司董事会依据公司《章程》设置了独立完整的管理机构，日常经营决策不受控股股东控制。公司 与控股股东不存在混合经营的情况。 （五）财务方面：本公司严格执行《企业会计准则》和《企业会计准则讲解》及其他有关规定，拥有独立的财务核算 体系、财务会计制度及财务管理制度，并设立独立的财务部门负责相关业务的具体运作。本公司与冀东集团在财务核算体系 上不存在业务指导关系，目前冀东集团不存在违规占用本公司资金情况。本公司独立开设银行账户，独立纳税。 七、高级管理人员的考评及激励情况 公司三届董事会第十九次会议批准《唐山冀东水泥股份有限公司关于实施企业经营者年薪制的试行办法》，该办法规 定公司高级管理人员的年度报酬由公司考核领导小组办公室负责考核后兑现。具体实施情况见第七节 董事、监事、高级管 理人员和员工情况。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 54 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 2013 年公司持续完善了适合公司特色的内部控制体系，狠抓内控规范的落地，持续改进内部控制评价机制和缺陷整改 机制，完善制度管理，使得企业风险得到规避，管控水平得到提升： 1、进一步完善了公司总部-大区-子（分）公司三级内控管理体系架构，强化各大区内控专人专岗专责，内控队伍力量 得到充实； 2、强化对各级内控人员的管理和培训，建立内控工作月度例会机制，每月开展一次内控专业培训，建立内控部集体学 习机制，并不定期聘请外部专家实施培训，提升内控队伍的专业水平； 3、完善公司内部控制制度体系，修订或新建了《冀东水泥内部控制自我评价制度》、《内部控制具体规范——发展战略》、 《内部控制具体规范——人力资源》、《内部控制具体规范——销售业务》等 24 项公司内控制度； 4、完善内控自我评价的机制，经过 2 年的实践，已经摸索出一整套适合国企的内控评价机制，包括：如何选择评价范 围，如何确定评价内容，以何种方式实施评价，如何组织现场评价，如何验收测试底稿及归档等，以访谈底稿、资料清单、 测试底稿、缺陷底稿等底稿为支撑的、相互关联勾稽的内控评价报告体系基本形成； 5、完善缺陷整改机制，在缺陷整改任务的下达、跟踪通报、任务考核方面得到强化，内控评价和审计中发现的缺陷均 能够得到有效的整改； 6、强调内控全员参与，并持续实施对从公司高管到中层人员到普通员工的内控培训，内控意识明显加强，内控环境进 一步优化，内部控制机制融入到企业日常管理中，内部控制“第一道防线”的作用持续加强； 7、持续完善三级制度管理体系，在制度起草、下发公告、执行检查等方面采取有力措施，推动制度下发效率、制度有 效性、制度执行力水平的提升，开展制度梳理，确保制度与公司新的管控模式相匹配，以制度为手段促进公司内部控制的完 善。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公 司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事 会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得 不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司依据企业内部控制规范体系及《公司内部控制自我评价制度》、《公司内部控制具体规范——组织架构》、《公司内部 控制具体规范——发展战略》、《公司内部控制具体规范——采购业务》、《公司内部控制具体规范——销售业务》等 24 项按 一级流程建立的内部控制具体规范，组织开展内部控制评价工作。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 55 报告期内未发现内部控制重大缺陷 内部控制评价报告全文披露日期 2014 年 04 月 15 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（ 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，冀东水泥公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有 效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2014 年 04 月 15 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（ 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 根据证监会的要求，为提高年报信息披露质量，公司结合实际情况制订了《年报信息披露重大差错责任追究制度》， 已于 2010 年 1 月 29 日经公司六届董事会十三次会议审议通过。报告期内，公司没有发生重大会计差错更正、重大遗漏信 息补充以及业绩预告修正等情况。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 56 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 12 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2013A3012-1 注册会计师姓名 詹军、崔西福 审计报告正文 唐山冀东水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称冀东水泥公司）财务报表，包括2013年12月31日的合并及母公 司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是冀东水泥公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，冀东水泥公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了冀东水泥公司2013年12 月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：詹军 中国注册会计师：崔西福 中国 北京 二〇一四年四月十二日 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 57 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,622,424,409.21 3,324,513,809.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 82,300,125.60 57,880,600.00 应收票据 2,137,984,622.01 1,322,241,364.52 应收账款 1,163,689,054.84 939,531,934.59 预付款项 1,185,496,526.99 1,398,903,667.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 86,598,000.00 147,857,008.35 其他应收款 409,055,212.28 500,229,587.49 买入返售金融资产 存货 2,031,910,592.39 2,155,037,795.69 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 100,250,017.28 170,073,930.39 流动资产合计 9,819,708,560.60 10,016,269,697.41 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,198,757,005.90 2,254,962,106.38 投资性房地产 固定资产 26,164,158,440.42 24,094,596,834.17 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 58 在建工程 1,280,689,270.65 2,134,081,481.61 工程物资 129,464,812.23 127,503,745.92 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,538,448,165.29 2,099,806,611.91 开发支出 商誉 287,618,198.32 233,791,725.91 长期待摊费用 260,298,813.91 230,745,585.20 递延所得税资产 415,078,153.35 312,273,516.21 其他非流动资产 非流动资产合计 33,274,512,860.07 31,487,761,607.31 资产总计 43,094,221,420.67 41,504,031,304.72 流动负债： 短期借款 4,373,000,000.00 5,246,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 240,564,080.99 238,877,436.03 应付账款 2,736,341,618.85 3,518,215,501.67 预收款项 363,594,145.83 349,141,404.29 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 75,756,707.89 84,864,170.42 应交税费 -310,948,652.20 -640,733,761.63 应付利息 218,857,699.88 122,025,663.73 应付股利 22,857,762.62 26,957,762.62 其他应付款 824,348,182.24 615,061,521.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 3,731,826,217.06 4,048,333,001.06 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 59 其他流动负债 2,002,385,773.86 5,537,618.79 流动负债合计 14,278,583,537.02 13,614,280,318.16 非流动负债： 长期借款 6,963,330,000.00 7,934,495,000.00 应付债券 7,104,583,050.65 6,098,301,286.22 长期应付款 511,523,932.22 223,342,670.35 专项应付款 预计负债 143,551,678.25 128,688,193.86 递延所得税负债 98,311,699.26 84,799,517.62 其他非流动负债 94,537,094.45 54,002,316.06 非流动负债合计 14,915,837,454.83 14,523,628,984.11 负债合计 29,194,420,991.85 28,137,909,302.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,347,522,914.00 1,347,522,914.00 资本公积 5,129,058,807.49 5,081,627,704.16 减：库存股 专项储备 盈余公积 851,203,073.28 770,239,996.56 一般风险准备 未分配利润 4,572,645,763.51 4,443,911,167.56 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 11,900,430,558.28 11,643,301,782.28 少数股东权益 1,999,369,870.54 1,722,820,220.17 所有者权益（或股东权益）合计 13,899,800,428.82 13,366,122,002.45 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 43,094,221,420.67 41,504,031,304.72 法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健 2、母公司资产负债表 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,056,061,114.28 2,603,334,509.99 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 60 交易性金融资产 82,300,125.60 57,880,600.00 应收票据 531,569,747.43 630,497,770.50 应收账款 621,232,238.17 490,168,800.97 预付款项 237,828,056.46 441,116,667.50 应收利息 应收股利 115,508,000.00 182,667,008.35 其他应收款 10,199,324,801.66 6,911,676,950.43 存货 161,602,210.27 186,423,320.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,540,936.34 552,980,440.92 流动资产合计 14,014,967,230.21 12,056,746,069.53 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 13,041,056,427.16 12,203,850,085.06 投资性房地产 固定资产 2,227,984,012.02 2,417,577,810.02 在建工程 36,787,856.75 26,244,720.29 工程物资 22,621,340.09 10,674,451.42 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,964,057.70 15,866,532.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,822,000.00 4,684,000.00 递延所得税资产 166,833,234.94 114,663,020.72 其他非流动资产 1,730,000,000.00 1,030,000,000.00 非流动资产合计 17,245,068,928.66 15,823,560,619.95 资产总计 31,260,036,158.87 27,880,306,689.48 流动负债： 短期借款 3,052,000,000.00 3,875,000,000.00 交易性金融负债 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 61 应付票据 171,750,000.00 122,580,000.00 应付账款 248,764,836.00 328,710,605.75 预收款项 115,138,671.01 99,034,633.99 应付职工薪酬 6,908,577.08 5,900,110.59 应交税费 -1,043,306.37 -89,648,525.88 应付利息 218,609,122.10 121,935,288.73 应付股利 2,767,762.62 2,767,762.62 其他应付款 485,725,538.49 560,941,680.58 一年内到期的非流动负债 1,450,524,431.70 1,978,599,591.08 其他流动负债 1,997,347,566.57 1,296,666.66 流动负债合计 7,748,493,199.20 7,007,117,814.12 非流动负债： 长期借款 4,305,220,000.00 3,287,520,000.00 应付债券 7,104,583,050.65 6,098,301,286.22 长期应付款 53,239,213.14 155,189,944.79 专项应付款 预计负债 29,948,768.60 20,064,753.83 递延所得税负债 1,978,711.27 其他非流动负债 42,957,580.59 9,357,847.25 非流动负债合计 11,535,948,612.98 9,572,412,543.36 负债合计 19,284,441,812.18 16,579,530,357.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,347,522,914.00 1,347,522,914.00 资本公积 5,171,872,307.59 5,171,932,768.67 减：库存股 专项储备 盈余公积 819,645,179.24 738,682,102.52 一般风险准备 未分配利润 4,636,553,945.86 4,042,638,546.81 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 11,975,594,346.69 11,300,776,332.00 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 31,260,036,158.87 27,880,306,689.48 法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 62 3、合并利润表 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 15,710,734,473.48 14,613,339,566.70 其中：营业收入 15,710,734,473.48 14,613,339,566.70 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 15,963,245,763.67 15,012,445,163.00 其中：营业成本 11,707,624,439.56 11,156,338,969.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 93,145,750.21 88,333,573.87 销售费用 686,790,124.66 578,174,563.74 管理费用 1,976,160,183.92 1,910,138,127.85 财务费用 1,413,509,433.53 1,215,551,371.06 资产减值损失 86,015,831.79 63,908,556.68 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -22,687,996.40 7,914,845.09 投资收益（损失以“－” 号填列） 247,305,518.67 238,553,545.60 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 242,937,219.73 232,232,796.96 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,893,767.92 -152,637,205.61 加：营业外收入 487,496,195.68 405,226,738.35 减：营业外支出 15,215,572.28 25,269,605.63 其中：非流动资产处置损 8,170,775.28 9,518,745.54 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 63 失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 444,386,855.48 227,319,927.11 减：所得税费用 245,662,857.46 89,337,882.23 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 198,723,998.02 137,982,044.88 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 344,449,964.07 180,192,662.43 少数股东损益 -145,725,966.05 -42,210,617.55 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.256 0.134 （二）稀释每股收益 0.256 0.134 七、其他综合收益 八、综合收益总额 198,723,998.02 137,982,044.88 归属于母公司所有者的综合收益 总额 344,449,964.07 180,192,662.43 归属于少数股东的综合收益总额 -145,725,966.05 -42,210,617.55 法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健 4、母公司利润表 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 4,638,329,787.43 4,448,489,047.49 减：营业成本 4,077,944,742.67 3,957,263,476.62 营业税金及附加 14,127,101.99 14,424,805.66 销售费用 130,209,751.93 118,632,374.33 管理费用 342,272,666.27 380,228,111.50 财务费用 509,861,077.32 554,429,342.53 资产减值损失 21,167,109.85 12,281,314.61 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -22,687,996.40 7,914,845.09 投资收益（损失以“－”号 填列） 1,110,004,700.99 1,456,175,567.83 其中：对联营企业和合营企 239,089,381.54 232,550,733.18 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 64 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 630,064,041.99 875,320,035.16 加：营业外收入 125,960,632.07 133,441,655.70 减：营业外支出 542,832.38 2,901,202.06 其中：非流动资产处置损失 471,240.93 1,200,184.87 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 755,481,841.68 1,005,860,488.80 减：所得税费用 -54,148,925.49 -91,612,934.34 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 809,630,767.17 1,097,473,423.14 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.601 0.814 （二）稀释每股收益 0.601 0.814 六、其他综合收益 七、综合收益总额 809,630,767.17 1,097,473,423.14 法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健 5、合并现金流量表 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,951,662,331.60 11,714,202,451.64 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 65 收到的税费返还 360,577,631.89 319,199,861.28 收到其他与经营活动有关的现金 310,253,621.32 239,774,700.08 经营活动现金流入小计 11,622,493,584.81 12,273,177,013.00 购买商品、接受劳务支付的现金 7,191,893,598.10 8,108,795,394.92 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,236,304,601.67 1,082,572,828.53 支付的各项税费 1,299,760,133.54 1,514,863,892.82 支付其他与经营活动有关的现金 679,354,698.90 610,865,125.78 经营活动现金流出小计 10,407,313,032.21 11,317,097,242.05 经营活动产生的现金流量净额 1,215,180,552.60 956,079,770.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 192,484,109.49 1,139.37 取得投资收益所收到的现金 361,932,932.00 98,019,354.55 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 11,449,116.94 20,831,030.12 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 334,445.64 收到其他与投资活动有关的现金 46,728,006.01 18,005,000.00 投资活动现金流入小计 612,928,610.08 136,856,524.04 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,845,299,611.48 2,176,515,723.74 投资支付的现金 109,250,924.73 719,860,291.49 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 182,166,618.21 156,227,558.71 支付其他与投资活动有关的现金 2,050,000.00 投资活动现金流出小计 2,136,717,154.42 3,054,653,573.94 投资活动产生的现金流量净额 -1,523,788,544.34 -2,917,797,049.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 80,635,000.00 33,694,400.00 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 66 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 80,635,000.00 33,694,400.00 取得借款收到的现金 8,162,493,900.00 13,365,010,469.99 发行债券收到的现金 2,989,000,000.00 3,925,700,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 733,909,411.54 125,602,644.71 筹资活动现金流入小计 11,966,038,311.54 17,450,007,514.70 偿还债务支付的现金 10,461,261,620.04 13,583,895,283.07 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 1,528,136,081.36 1,525,128,073.38 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 28,159,200.00 149,583,058.60 支付其他与筹资活动有关的现金 376,769,986.07 301,257,205.49 筹资活动现金流出小计 12,366,167,687.47 15,410,280,561.94 筹资活动产生的现金流量净额 -400,129,375.93 2,039,726,952.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 750,169.93 五、现金及现金等价物净增加额 -708,737,367.67 78,759,843.74 加：期初现金及现金等价物余额 3,214,143,515.55 3,135,383,671.81 六、期末现金及现金等价物余额 2,505,406,147.88 3,214,143,515.55 法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健 6、母公司现金流量表 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,578,497,766.27 3,109,245,022.60 收到的税费返还 108,991,789.95 127,159,910.21 收到其他与经营活动有关的现金 316,952,623.66 224,060,772.17 经营活动现金流入小计 3,004,442,179.88 3,460,465,704.98 购买商品、接受劳务支付的现金 2,370,128,361.01 2,211,911,003.13 支付给职工以及为职工支付的现 金 193,219,005.99 195,913,793.38 支付的各项税费 42,371,553.42 286,396,025.37 支付其他与经营活动有关的现金 477,982,361.75 329,369,505.56 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 67 经营活动现金流出小计 3,083,701,282.17 3,023,590,327.44 经营活动产生的现金流量净额 -79,259,102.29 436,875,377.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,387,012,267.11 2,832,091,139.37 取得投资收益所收到的现金 1,613,437,298.94 1,502,516,630.52 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,946,491.47 2,925,048.81 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 34,896,400.00 投资活动现金流入小计 5,042,292,457.52 4,337,532,818.70 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 69,400,011.09 53,559,177.51 投资支付的现金 6,784,642,999.13 6,572,918,776.60 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 186,090,000.00 156,444,610.34 支付其他与投资活动有关的现金 2,050,000.00 投资活动现金流出小计 7,040,133,010.22 6,784,972,564.45 投资活动产生的现金流量净额 -1,997,840,552.70 -2,447,439,745.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,087,000,000.00 9,890,200,000.00 发行债券收到的现金 2,989,000,000.00 3,925,700,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 11,040,074.08 26,480,000.00 筹资活动现金流入小计 9,087,040,074.08 13,842,380,000.00 偿还债务支付的现金 6,426,300,000.00 10,098,452,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 1,006,212,197.62 785,103,790.79 支付其他与筹资活动有关的现金 156,361,210.73 177,075,676.39 筹资活动现金流出小计 7,588,873,408.35 11,060,631,467.18 筹资活动产生的现金流量净额 1,498,166,665.73 2,781,748,532.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 750,169.93 五、现金及现金等价物净增加额 -578,932,989.26 771,934,334.54 加：期初现金及现金等价物余额 2,569,824,435.91 1,797,890,101.37 六、期末现金及现金等价物余额 1,990,891,446.65 2,569,824,435.91 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 68 法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健 7、合并所有者权益变动表 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 1,347,5 22,914. 00 5,081,62 7,704.16 770,239 ,996.56 4,443,91 1,167.56 1,722,820 ,220.17 13,366,122 ,002.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,347,5 22,914. 00 5,081,62 7,704.16 770,239 ,996.56 4,443,91 1,167.56 1,722,820 ,220.17 13,366,122 ,002.45 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 47,431,1 03.33 80,963, 076.72 128,734, 595.95 276,549,6 50.37 533,678,42 6.37 （一）净利润 344,449, 964.07 -145,725, 966.05 198,723,99 8.02 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 344,449, 964.07 -145,725, 966.05 198,723,99 8.02 （三）所有者投入和减少资本 47,431,1 03.33 446,334,8 16.42 493,765,91 9.75 1．所有者投入资本 446,334,8 16.42 446,334,81 6.42 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 47,431,1 03.33 47,431,103 .33 （四）利润分配 80,963, 076.72 -215,71 5,368.12 -24,059,2 00.00 -158,811,4 91.40 1．提取盈余公积 80,963, -80,963, 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 69 076.72 076.72 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -134,75 2,291.40 -24,059,2 00.00 -158,811,4 91.40 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,347,5 22,914. 00 5,129,05 8,807.49 851,203 ,073.28 4,572,64 5,763.51 1,999,369 ,870.54 13,899,800 ,428.82 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 1,347,5 22,914. 00 5,082,52 5,473.79 660,492 ,654.25 4,373,46 5,847.44 1,694,312 ,967.55 13,158,319 ,857.03 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,347,5 22,914. 00 5,082,52 5,473.79 660,492 ,654.25 4,373,46 5,847.44 1,694,312 ,967.55 13,158,319 ,857.03 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 70 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -897,76 9.63 109,747 ,342.31 70,445,3 20.12 28,507,25 2.62 207,802,14 5.42 （一）净利润 180,192, 662.43 -42,210,6 17.55 137,982,04 4.88 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 180,192, 662.43 -42,210,6 17.55 137,982,04 4.88 （三）所有者投入和减少资本 -897,76 9.63 244,490,9 28.75 243,593,15 9.12 1．所有者投入资本 244,490,9 28.75 244,490,92 8.75 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -897,76 9.63 -897,769.6 3 （四）利润分配 109,747 ,342.31 -109,74 7,342.31 -173,773, 058.58 -173,773,0 58.58 1．提取盈余公积 109,747 ,342.31 -109,74 7,342.31 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -173,773, 058.58 -173,773,0 58.58 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,347,5 22,914. 00 5,081,62 7,704.16 770,239 ,996.56 4,443,91 1,167.56 1,722,820 ,220.17 13,366,122 ,002.45 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 71 法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：唐山冀东水泥股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 1,347,522, 914.00 5,171,932, 768.67 738,682,10 2.52 4,042,638, 546.81 11,300,776 ,332.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,347,522, 914.00 5,171,932, 768.67 738,682,10 2.52 4,042,638, 546.81 11,300,776 ,332.00 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -60,461.08 80,963,076 .72 593,915,39 9.05 674,818,01 4.69 （一）净利润 809,630,76 7.17 809,630,76 7.17 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 809,630,76 7.17 809,630,76 7.17 （三）所有者投入和减少资本 -60,461.08 -60,461.08 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 -60,461.08 -60,461.08 （四）利润分配 80,963,076 .72 -215,715,3 68.12 -134,752,2 91.40 1．提取盈余公积 80,963,076 .72 -80,963,07 6.72 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -134,752,2 91.40 -134,752,2 91.40 4．其他 （五）所有者权益内部结转 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 72 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,347,522, 914.00 5,171,872, 307.59 819,645,17 9.24 4,636,553, 945.86 11,975,594 ,346.69 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 1,347,522, 914.00 5,171,932, 768.67 628,934,76 0.21 3,054,912, 465.98 10,203,302 ,908.86 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,347,522, 914.00 5,171,932, 768.67 628,934,76 0.21 3,054,912, 465.98 10,203,302 ,908.86 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 109,747,34 2.31 987,726,08 0.83 1,097,473, 423.14 （一）净利润 1,097,473, 423.14 1,097,473, 423.14 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 1,097,473, 423.14 1,097,473, 423.14 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 109,747,34 2.31 -109,747,3 42.31 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 73 1．提取盈余公积 109,747,34 2.31 -109,747,3 42.31 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 1,347,522, 914.00 5,171,932, 768.67 738,682,10 2.52 4,042,638, 546.81 11,300,776 ,332.00 法定代表人：张增光 主管会计工作负责人：任前进 会计机构负责人：王健 三、公司基本情况 唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称本公司）是由冀东发展集团有限责任公司（以下简称冀东集团）作为独家发起 人设立的股份公司。本公司于1994年5月8日成立，注册资本为人民币323,601,400元。1996年5月30日本公司发行社会公众股 60,000,000股（A股）,每股面值人民币1元，1996年6月在深圳证券交易所挂牌上市，注册资本变更为人民币400,000,000元。 本公司经1997年7月按10:3的比例向全体股东配售新股，1998年5月向全体股东每10股转增8股，2000年3月每10股配3股， 以及2004年2月每10股配3股后总股本变更为962,770,614股，注册资本变更为人民币962,770,614元。 本公司于2006年5月24日完成了股权分置改革，非流通股股东按每10股流通股送3.2股的比例向流通股股东共计支付了 111,826,765股的对价。 2008年6月10日，本公司采取非公开发行股票方式向6名特定投资者发行股份250,000,000股，注册资本变更为 1,212,770,614股。 2011年10月25日，本公司向境外战略投资者Diamondrock Investment Limited（菱石投资有限公司）非公开发行人民币普 通股134,752,300股，募集资金人民币1,914,830,183元，扣除发行费用人民币35,588,677.76元后，募集资金净额人民币 1,879,241,505.24元，本次发行已经信永中和会计师事务所有限责任公司出具XYZH/2011A3003号验资报告审验。 截至2013年12月31日，本公司总股本为1,347,522,914股。其中有限售条件股135,248,743股，占总股本的10.04%；无限 售条件股1,212,274,171股，占总股本的89.96%。股本结构如下： 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 74 股东名称 持股比例 持股总数(股) 冀东发展集团有限责任公司 38.63% 520,521,575 安徽海螺水泥股份有限公司 16.01% 215,715,080 菱石投资有限公司 10.00% 134,752,300 全国社保基金一一零组合 1.42% 19,123,754 高瓴资本管理有限公司－HCM中国基金 1.03% 13,844,936 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 0.76% 10,306,958 中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 0.74% 9,909,811 华夏成长证券投资基金 0.62% 8,413,244 中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 0.56% 7,502,427 中国人民人寿保险股份有限公司－自有资金 0.54% 7,218,131 其他流通股股东 29.69% 400,214,698 合计 100.00% 1,347,522,914 本公司于2011年12月28日取得唐山市工商行政管理局换发的企业法人营业执照，注册号：130000000020886。 本公司属生产制造行业，经营范围主要为：生产和销售水泥、熟料以及石灰石开采和销售。本公司注册地址：唐山市 丰润区林荫路。法定代表人：张增光。 本公司之母公司为冀东集团，最终控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。本公司的职能管理部门包括总 经理办公室、董事会秘书室、财务管理部、内控部、审计部、人力资源部、设备管理部等，共有65家子公司、4家合营公司、 5家联营公司。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并 基于本报告四“公司主要会计政策、会计估计和前期差错”所述会计政策和会计估计编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关 信息。 3、会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 75 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 1. 合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。 2.合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有 重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东 权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子 公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财 务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将 其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合并财务报表。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、 流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 76 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的 汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用 交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除"未分配利润"外，均按业 务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差 额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金 流量表中单独列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分类 1.金融资产分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交 易性金融资产列示。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 2.金融负债分类 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 1.金融资产的确认与计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；贷款和应收款项以 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 77 及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利 息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动 损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资 产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算 的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 2.金融负债的确认与计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利 息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且 本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉 入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值 变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益 的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变 动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 （4）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与 支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 1.金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有的金融资产或 拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作 为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的， 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 78 则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金 融资产或金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。本公司有足够 的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公 允价值。 2.金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查， 如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差 额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。 各类可供出售金融资产减值的各项认定标准 当可供出售金融资产的公允价值下发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损 失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失 后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允 价值上升直接计入股东权益。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自 然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务、其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿 证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 200 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏 账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 79 1）账龄组合 账龄分析法 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 2）关联方组合 其他方法 以与交易对象关系为信用风险特征划分组合 3）正常银行未达账项组合 其他方法 以款项形成原因为信用风险特征划分组合 4）保证金和备用金组合 其他方法 以款项性质为信用风险特征划分组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 组合名称 方法说明 关联方组合 不计提坏账准备 正常银行未达账项组合 不计提坏账准备 保证金和备用金组合 不计提坏账准备 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 80 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照 投资合同或协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的 规定确定投资成本。 （2）后续计量及损益确认 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法 核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本 法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用 成本法核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算 时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营 企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次 执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 81 余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法 核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位 不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投 资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转 入当期投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合 营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制 定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权股份， 如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利 能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长 期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单 位价值超过 2,000 元的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备和办公设备，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定 资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按 投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按 租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被 替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租 赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款 额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 82 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均 年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 25-40 年 3%-5% 3.88%-2.38% 机器设备 12 年 3%-5% 8.08%-7.92% 运输设备 10 年 3%-5% 9.70%-9.50% 办公设备 5 年 3%-5% 19.40%-19.00% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不再转回。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业 产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导 致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业 利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （5）其他说明 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计 变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废 或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 83 14、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程按项目进行分类。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月 起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账 面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业 产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导 致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业 利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产 达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到 预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 84 （2）借款费用资本化期间 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达 到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本 化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 16、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产包括土地使用权、商标使用权、电力线路使用权、矿山开采权、软件和非专利技术等，按取得时的实际 成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合 同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；矿山开采权、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同 规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处 理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的， 则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 受益年限 证载年限 电力线路使用权 受益年限 资产使用寿命 矿山开采权 受益年限 证载年限、储量 软件 受益年限 合同、协议 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 85 非专利技术 受益年限 合同、协议 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。在每个会计期间对使用寿命不确定的 无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊 销。 （4）无形资产减值准备的计提 本公司于资产负债表日对无形资产进行全面检查，如果有证据表明无形资产已经发生了减值，估计可收回金额低于其账 面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业 产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导 致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业 利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶 段支出。 （6）内部研究开发项目支出的核算 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 86 形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 17、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的土地租赁费用、房 屋租赁费用、管道改造费用、拆迁补偿费、荒山补偿费等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能 使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公 司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠 地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性 和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表 日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 19、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也 没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 收入确认具体政策：本公司销售商品收入以货物的发出作为收入确认时点，按已收或应收的合同或协议价款的公允价值 确定销售商品收入金额； （2）确认让渡资产使用权收入的依据 本公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收 入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 87 （3）确认提供劳务收入的依据 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可靠地 确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收 入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不 能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 收入确认具体政策：本公司销售商品收入以货物的发出作为收入确认时点，按已收或应收的合同或协议价款的公允价值 确定销售商品收入金额；本公司提供劳务收入主要为运输劳务，一般以劳务提供完成作为收入确认时点，按已收或应收的合 同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。 20、政府补助 （1）类型 本公司政府补助主要为资源综合利用税收返还和其他政府补助。 （2）会计政策 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计 量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费 用或损失的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期 间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。但是同时具有以下特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税 资产不予确认。 1）该项交易不是企业合并； 2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，应当确认相应的递延所 得税资产： 1）暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 2）未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 88 （2）确认递延所得税负债的依据 本公司根据各种应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，但下列交易中产生的递延所得税负债不予确认。 1）商誉的初始确认； 2）同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的所得税负债。但是，同时满足 下列条件的除外： 1）投资企业能够控制暂时性差异转回的时间； 2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 22、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本 或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁会计处理 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时，在租赁开始日，按租赁 开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额 作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 （3）售后租回的会计处理 售后租回交易，是指资产卖主（承租人）将资产出售后再从买主（出租人）租回的交易。无论是承租人还是出租人，均 应按照租赁准则的规定，将售后租回交易认定为融资租赁或经营租赁。 售后租回交易形成融资租赁的，承租人对售后租回交易中售价与资产账面价值的差额应通过“递延收益-未实现售后租回 损益（融资租赁）”科目进行核算，分摊时，按既定比例减少未实现售后租回损益，同时相应增加或减少折旧费用。 23、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计政策、会计估计无变更 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计政策无变更 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 89 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 本报告期主要会计估计无变更 24、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 本报告期未发现前期会计差错 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 25、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 1.职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本 和当期费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等与获 得职工提供的服务相关的支出。 （1）辞退福利 辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到期前不论职工愿意与否，解除 与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿；以及本公司实施的内部 退休计划。 辞退福利的确认原则： 1）企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。 2）企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 辞退福利的计量方法： 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 90 1）对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞退补偿等计提应付 职工薪酬。 2）对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量和每一职工的辞退补偿 等计提应付职工薪酬。 辞退福利的确认标准： 1）对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计负债确认条件时，将该 期或该阶段计划中由提供辞退福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划满足预计负债确认条件的当期管理费用。 2）对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内 退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。 （2）年金计划 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的企业年金确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本 和当期费用。 2.所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与直接计入股东权益的交易 和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年 所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务部门的金额，即应交所得税；递 延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额 之间的差额。 3.商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净 资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值 中。 4.重要会计估计的说明 编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用 的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。 会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 （1）应收款项减值 本公司的应收款项在资产负债表日按摊余成本计量，已评估是否出现减值情況，并在出现减值情況时评估减值损失的具 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 91 体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收 款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。 （2）存货减值准备 本公司定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本公司在估计存货的可变 现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费 用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果 有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存 货跌价准备的调整将影响估计变更当期的损益。 （3）商誉减值准备的会计估计 本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算 需要采用会计估计。 （4）固定资产减值准备的会计估计 本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定资产的可收回金额为其 预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，其计算需要采用会计估计。 （5）递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于本公 司及本公司之子公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税 费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。 （6）固定资产、无形资产的可使用年限 本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历 史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间 的折旧费用和摊销费用。 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 主要产品及应税劳务增值税应纳税额 为当期销项税额抵减可抵扣进项税额 后的余额 17%、11%、6% 营业税 应税劳务收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 92 教育费附加 应纳增值税、营业税额 3% 地方教育费附加 应纳增值税、营业税额 2% 房产税 房产余值 1.2% 资源税 课税数量 每吨 1.5 元至 3 元 各分公司、分厂执行的所得税税率 除内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司、冀东水泥重庆江津有限责任公司、冀东水泥重庆合川有限责任公司、冀东水泥璧 山有限责任公司、重庆冀东水泥物流有限公司和盾石科技（北京）有限公司外，均执行25%的企业所得税税率。 2、税收优惠及批文 根据财税[2011]58号文件《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》和国家税务总局公告2012年第12号 《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司、冀东水泥重庆江津有限 责任公司、冀东水泥重庆合川有限责任公司、冀东水泥璧山有限责任公司和重庆冀东水泥物流有限公司征得主管税务机关同 意减按15%的税率缴纳企业所得税，待《西部地区鼓励类产业目录》发布后最终确定。 盾石科技（北京）有限公司根据财政部、国家税务总局财税（2012）27号《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发 展企业所得税政策的通知》，从2012年1月1日起至2016年12月31日止享受软件企业税收减免，本年免征企业所得税。 根据财政部、国家税务总局财税（2008）156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和财政部、国家税 务总局财税（2009）163号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》，本公司采用旋窑法工艺生产并且生 产原料中掺兑废渣比例不低于30%的水泥（包括水泥熟料）享受增值税即征即退的政策。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 93 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 冀东水 泥吉林 有限责 任公司 有限责 任公司 吉林省 吉林市 昌邑区 生产与 销售 130,000 ,000.00 水泥及 水泥制 品制 造、销 售 133,368 ,474.39 100% 100% 是 沈阳冀 东水泥 有限公 司 有限责 任公司 辽宁省 沈阳市 苏家屯 区 生产与 销售 70,000, 000.00 水泥及 水泥制 品制 造、销 售 55,916, 027.76 80% 80% 是 17,093, 648.87 唐山盾 石干粉 建材有 限责任 公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 高新技 术开发 区 生产与 销售 59,800, 000.00 干粉建 材产品 的生 产、销 售及服 务 59,721, 000.00 100% 100% 是 冀东水 泥磐石 有限责 任公司 有限责 任公司 吉林省 磐石市 生产与 销售 356,400 ,000.00 水泥、 熟料、 水泥制 品的生 产销售 357,032 ,626.09 100% 100% 是 冀东水 泥扶余 有限责 任公司 有限责 任公司 吉林省 扶余县 生产与 销售 65,000, 000.00 水泥生 产、销 售、运 输 65,042, 550.22 100% 100% 是 天津冀 东水泥 有限公 司 有限责 任公司 天津市 宁河县 生产与 销售 83,301, 900.00 水泥及 水泥制 品制 造、销 售 77,500, 000.00 91% 91% 是 6,627,4 21.15 唐山冀 东水泥 外加剂 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 高新技 术开发 区 生产与 销售 50,000, 000.00 混凝土 外加 剂、水 泥助磨 剂、浇 注料、 50,344, 666.35 100% 100% 是 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 94 其他外 加剂的 研制、 生产、 销售 冀东水 泥滦县 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 滦县 生产与 销售 421,495 ,472.00 水泥、 水泥制 品生产 和销 售，汽 车运输 服务 296,191 ,232.80 67.59% 67.59% 是 164,459 ,530.17 内蒙古 冀东水 泥有限 责任公 司 有限责 任公司 内蒙古 自治区 武川县 生产与 销售 428,504 ,400.00 水泥、 水泥熟 料的生 产和销 售 647,879 ,000.00 100% 100% 是 辽阳冀 东水泥 有限公 司 有限责 任公司 辽宁省 辽阳市 生产与 销售 200,000 ,000.00 水泥、 熟料的 生产和 销售 221,125 ,000.00 100% 100% 是 唐山冀 东水泥 职工教 育培训 有限公 司 有限责 任公司 河北省 唐山市 丰润区 技术服 务 1,000,0 00.00 冀东集 团系统 内培训 及技术 服务 900,000 .00 90% 90% 是 88,553. 94 内蒙古 亿利冀 东水泥 有限责 任公司 有限责 任公司 内蒙古 自治区 达拉特 旗 生产与 销售 130,000 ,000.00 水泥、 熟料及 相关建 材产品 的制 造、销 售 76,700, 000.00 59% 59% 是 80,347, 190.29 冀东水 泥滦县 砂岩矿 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 滦县 开采与 销售 5,000,0 00.00 水泥用 砂岩、 玻璃用 硅砂开 采销售 5,000,0 00.00 100% 100% 是 冀东水 泥永吉 有限责 有限责 任公司 吉林省 吉林市 永吉县 生产与 销售 340,000 ,000.00 水泥、 熟料及 相关建 340,000 ,000.00 100% 100% 是 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 95 任公司 材产品 的制 造、销 售 唐山市 盾石信 息技术 有限公 司 有限责 任公司 河北省 唐山市 丰润区 咨询服 务 5,000,0 00.00 软件、 总包信 息化工 程项 目、管 理咨询 计算机 及相关 配件、 耗材 5,000,0 00.00 100% 100% 是 唐山冀 东职业 技能培 训学校 有限责 任公司 河北省 唐山市 丰润区 培训服 务 300,000 .00 维修电 工、机 修钳 工、焊 工、水 泥窑巡 检工等 培训 300,000 .00 100% 100% 是 冀东水 泥丰润 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 丰润区 生产与 销售 150,000 ,000.00 水泥、 熟料及 相关建 材产品 的制 造、销 售 150,000 ,000.00 100% 100% 是 冀东海 天水泥 闻喜有 限责任 公司 有限责 任公司 山西省 闻喜县 生产与 销售 453,150 ,000.00 水泥熟 料及相 关建材 的制造 和销售 271,890 ,000.00 60% 60% 是 218,973 ,030.41 临澧冀 东水泥 有限公 司 有限责 任公司 湖南省 临澧县 生产与 销售 278,500 ,000.00 水泥熟 料生产 和销 售；普 通货运 276,500 ,000.00 99.28% 99.28% 是 2,782,5 68.70 大同冀 东水泥 有限责 有限责 任公司 山西省 大同市 南郊区 生产与 销售 534,000 ,000.00 水泥及 水泥制 品制 534,000 ,000.00 100% 100% 是 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 96 任公司 造、销 售 冀东水 泥璧山 有限责 任公司 有限责 任公司 重庆市 璧山县 生产与 销售 368,000 ,000.00 水泥熟 料制 造、销 售 368,000 ,000.00 100% 100% 是 冀东水 泥重庆 合川有 限责任 公司 有限责 任公司 重庆市 合川区 生产与 销售 330,000 ,000.00 水泥及 水泥制 品制 造、销 售 330,000 ,000.00 100% 100% 是 冀东水 泥阿巴 嘎旗有 限责任 公司 有限责 任公司 内蒙古 自治区 阿巴嘎 旗 生产与 销售 215,250 ,000.00 水泥及 水泥制 品制 造、销 售 215,306 ,317.50 100% 100% 是 唐县冀 东水泥 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 唐县 生产与 销售 325,000 ,000.00 水泥熟 料生产 和销 售；普 通货运 325,000 ,000.00 100% 100% 是 冀东水 泥葫芦 岛有限 责任公 司 有限责 任公司 辽宁省 葫芦岛 市 生产与 销售 50,000, 000.00 硅酸盐 水泥、 熟料生 产及销 售 50,000, 000.00 100% 100% 是 冀东水 泥凤翔 有限责 任公司 有限责 任公司 陕西省 凤翔县 生产与 销售 280,000 ,000.00 经营水 泥、熟 料及石 灰石的 生产制 造、销 售 252,000 ,000.00 90% 90% 是 29,467, 661.25 涞水冀 东水泥 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 涞水县 生产与 销售 370,000 ,000.00 水泥、 熟料及 相关建 材产品 的制 造、销 售 370,000 ,000.00 100% 100% 是 冀东水 泥（烟 有限责 任公司 山东省 烟台市 生产与 销售 328,000 ,000.00 水泥、 石料的 328,000 ,000.00 100% 100% 是 4,918,7 37.28 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 97 台）有 限责任 公司 福山区 加工与 销售、 货物运 输 唐山冀 东启新 水泥有 限责任 公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 古冶区 生产与 销售 275,000 ,000.00 水泥、 熟料及 相关建 材产品 的制 造、销 售 275,000 ,000.00 100% 100% 是 冀东水 泥重庆 江津有 限责任 公司 有限责 任公司 重庆市 江津区 生产与 销售 366,000 ,000.00 水泥、 熟料及 相关建 材产品 的制 造、销 售 201,300 ,000.00 55% 55% 是 28,420, 076.60 奎山冀 东水泥 有限公 司 有限责 任公司 河北省 隆尧县 生产与 销售 900,000 ,000.00 水泥、 熟料及 相关建 材产品 的制 造、销 售 540,000 ,000.00 60% 60% 是 395,338 ,310.02 平泉冀 东水泥 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 平泉县 生产与 销售 275,000 ,000.00 水泥、 水泥熟 料及相 关建材 产品的 生产、 销售； 与水泥 相关的 技术咨 询、技 术服 务；石 灰石开 采、加 工 275,000 ,000.00 100% 100% 是 阳泉冀 东水泥 有限责 任公司 山西省 阳泉市 生产与 销售 385,000 ,000.00 经营水 泥、熟 385,000 ,000.00 100% 100% 是 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 98 有限责 任公司 料及石 灰石的 生产制 造、销 售 包头冀 东水泥 有限公 司 有限责 任公司 内蒙古 自治区 达茂旗 生产与 销售 302,000 ,000.00 经营水 泥、熟 料及石 灰石的 生产制 造、销 售 302,000 ,000.00 100% 100% 是 辽阳冀 东恒盾 矿业有 限公司 有限责 任公司 辽宁省 辽阳县 生产与 销售 90,000, 000.00 石灰石 碎石加 工；销 售 70,000, 000.00 77.78% 77.78% 是 12,421, 218.12 深州冀 东水泥 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 深州市 生产与 销售 70,000, 000.00 水泥相 关建材 产品的 生产、 销售； 与水泥 相关的 技术咨 询、技 术服务 68,295, 372.47 100% 100% 是 张家口 冀东水 泥有限 责任公 司 有限责 任公司 河北省 张家口 市宣化 区 生产与 销售 63,138, 879.00 水泥的 生产与 销售、 矿渣销 售及矿 渣超细 粉的生 产与销 售 47,718, 531.22 66% 66% 是 21,000, 175.27 重庆冀 东水泥 物流有 限公司 有限责 任公司 重庆市 璧山县 销售 18,000, 000.00 普通货 运；销 售水 泥、熟 料、混 凝土、 矿产品 等 18,000, 000.00 100% 100% 是 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 99 盾石科 技（北 京）有 限公司 有限责 任公司 北京市 海淀区 技术咨 询服务 5,000,0 00.00 技术开 发推广 转让； 销售计 算机、 软件及 辅助设 备；企 业管理 咨询等 5,000,0 00.00 100% 100% 是 冀东水 泥黑龙 江有限 公司 有限责 任公司 哈尔滨 市阿城 区 生产与 销售 162,000 ,000.00 水泥及 水泥制 品、矿 渣超细 粉、建 筑材料 制造项 目的筹 建、余 热发电 项目的 筹建 162,000 ,000.00 100% 100% 是 内蒙古 伊东冀 东水泥 有限公 司 有限责 任公司 乌兰察 布市卓 资县旗 下营 生产与 销售 120,000 ,000.00 水泥、 熟料及 相关建 材产品 的制 造、销 售 70,800, 000.00 59% 59% 是 46,910, 804.19 唐山冀 东资源 综合利 用发展 有限公 司 有限责 任公司 河北省 唐山市 曹妃甸 工业区 生产与 销售 90,000, 000.00 资源综 合利用 相关技 术开 发、转 让、服 务；水 渣、钢 渣、粉 煤灰等 的资源 开发、 生产、 销售 90,000, 000.00 100% 100% 是 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 100 山西冀 东物流 贸易有 限公司 有限责 任公司 山西省 大同市 南郊区 销售 35,000, 000.00 普通货 运；销 售水 泥、熟 料、水 泥添加 剂、钢 材等 35,000, 000.00 100% 100% 是 灵寿冀 东中山 水泥有 限公司 有限责 任公司 河北省 保定市 灵寿县 生产与 销售 60,000, 000.00 水泥的 生产和 销售 35,400, 000.00 59% 59% 是 24,473, 453.56 米脂冀 东水泥 有限公 司 有限责 任公司 陕西省 榆林市 米脂县 生产与 销售 160,000 ,000.00 水泥、 水泥熟 料及矿 粉的生 产和销 售；设 备维 修；相 关技术 咨询服 务 97,600, 000.00 61% 61% 是 60,897, 138.76 唐山海 港冀东 建材有 限公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 货物销 售 40,000, 000.00 销售水 渣、钢 渣、粉 煤灰、 脱硫石 膏、矿 渣粉 20,000, 000.00 100% 100% 是 阳泉冀 东物流 贸易有 限公司 有限责 任公司 山西省 阳泉市 货物运 输与销 售 10,000, 000.00 货物专 用运 输；销 售水 泥、熟 料、水 泥添加 剂、水 泥制 品、铝 矾土、 石灰石 等 10,000, 000.00 100% 100% 是 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 101 山东冀 东胜潍 建材有 限公司 有限责 任公司 山东省 寿光市 货物销 售与仓 储 50,000, 000.00 销售、 建材、 货物仓 储 12,750, 000.00 51% 51% 是 12,250, 000.00 陕西冀 东物流 服务有 限公司 有限责 任公司 陕西省 宝鸡市 货物运 输、销 售及维 修 28,000, 000.00 汽车、 工程机 械及液 化天然 气设备 维修； 建筑材 料、砂 石骨 料、煤 炭、液 化天然 气设备 销售； 14,280, 000.00 51% 51% 是 13,720, 001.90 唐县冀 东物流 服务有 限公司 有限责 任公司 河北省 唐县 货物运 输 10,000, 000.00 普通货 运；矿 渣、水 泥 熟 料销售 10,000, 000.00 100% 100% 是 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 灵寿冀东中山水泥有限公司成立于2013年1月，注册资本60,000,000元，为本公司控股子公司。 米脂冀东水泥有限公司成立于2013年3月，注册资本160,000,000元，为本公司控股子公司。 唐县冀东物流服务有限公司成立于2013年4月，注册资本10,000,000元，为本公司全资子公司。 唐山海港冀东建材有限公司成立于2013年7月，注册资本40,000,000元，为本公司全资子公司。 阳泉冀东物流贸易有限公司成立于2013年8月，注册资本10,000,000元，为本公司全资子公司。 山东冀东胜潍建材有限公司成立于2013年8月，注册资本50,000,000元，为本公司控股子公司。 陕西冀东物流服务有限公司成立于2013年11月，注册资本28,000,000元，为本公司控股子公司。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 102 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 三河冀 东水泥 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 三河市 生产与 销售 80,000, 000.00 水泥及 水泥制 品制 造、销 售 81,223, 647.30 100% 100% 是 唐山冀 东水泥 三友有 限公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 古冶区 生产与 销售 354,650 ,000.00 水泥熟 料、水 泥及水 泥制品 的生 产、销 售 328,978 ,325.00 85.02% 85.02% 是 70,902, 676.24 唐山冀 东水泥 汽车运 输有限 公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 丰润区 货物运 输 80,000, 000.00 汽车修 理；汽 车配件 批发、 零售； 普通货 运；水 泥、熟 料装卸 94,149, 838.78 100% 100% 是 唐山冀 昌塑料 制品有 限公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 唐马路 生产与 销售 17,430, 000.00 塑料门 窗及其 他塑料 制品、 水泥编 织袋的 生产销 售 4,444,2 67.72 75% 75% 是 4,408,7 19.05 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 103 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 承德冀 东水泥 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 承德县 生产与 销售 350,000 ,000.00 水泥及 水泥制 品制 造、销 售 391,620 ,720.39 100% 100% 是 陕西秦 岭水泥 (集团) 股份有 限公司 股份公 司 陕西省 铜川市 耀州区 生产与 销售 660,800 ,000.00 水泥及 水泥制 品制 造、销 售 309,534 ,731.49 28.05% 28.05% 是 193,062 ,649.38 山西双 良鼎新 水泥有 限公司 有限责 任公司 太原市 杏花岭 区 生产与 销售 250,000 ,000.00 水泥、 熟料及 相关建 材产品 的制 造、销 售 300,000 ,000.00 60% 60% 是 200,536 ,164.74 唐山市 鑫研建 材有限 公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 丰南区 生产与 销售 75,000, 000.00 经销水 泥、矿 渣、石 粉、石 渣、钢 85,155, 360.34 95% 95% 是 2,649,11 7.45 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 104 材、陶 瓷、建 材（不 含木材 和石 灰）等 吴堡冀 东特种 水泥有 限公司 有限责 任公司 陕西省 吴堡县 生产与 销售 140,000 ,000.00 水泥制 造 173,910 ,000.00 51% 51% 是 134,588 ,511.53 昌黎冀 东水泥 有限公 司 有限责 任公司 河北省 秦皇岛 市昌黎 县 生产与 销售 140,048 ,400.00 建筑石 料灰岩 露天开 采；水 泥熟 料、水 泥制造 销售 94,307,1 18.73 69% 69% 是 36,789, 157.07 灵寿冀 东水泥 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 石家庄 市灵寿 县 生产与 销售 451,000 ,000.00 水泥、 水泥熟 料的生 产与销 售 266,090 ,000.00 59% 59% 是 147,293 ,782.79 易县鑫 海矿业 有限公 司 有限责 任公司 河北省 保定市 易县 生产与 销售 200,000 .00 石灰岩 开采； 石子加 工、白 灰加 工；石 料、白 灰、石 渣销售 200,000 .00 100% 100% 是 易县炎 岩建材 有限责 任公司 有限责 任公司 河北省 保定市 易县 生产与 销售 1,000,0 00.00 石料开 采加工 项目筹 建、石 材销售 1,000,0 00.00 100% 100% 是 唐山冀 东灰剑 水泥有 限公司 有限责 任公司 河北省 唐山市 丰润区 生产与 销售 158,760 ,000.00 水泥制 售、建 筑材 料、黑 色金属 80,937, 000.00 51% 51% 是 68,949, 571.81 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 105 材料、 有色金 属材 料、五 金交 电、水 泥制品 批发零 售；普 通货运 中国建 筑材料 北京散 装水泥 有限公 司 有限责 任公司 北京市 大兴区 黄村镇 仓储 7,523,1 58.95 货物专 用运输 （罐 式）；销 售矿 粉、粉 煤灰、 钢材、 木材、 水泥； 仓储服 务，租 赁机械 （不含 汽车） 37,000, 000.00 100% 100% 是 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 2、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 本年纳入本公司合并报表范围的子公司为65家，上年为52家。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位 13 家，原因为 1）本年通过非同一控制下企业合并取得6家公司：昌黎冀东水泥有限公司、灵寿冀东水泥有限责任公司、易县鑫海矿业 有限公司、易县炎岩建材有限责任公司、唐山冀东灰剑水泥有限公司、中国建筑材料北京散装水泥有限公司。 2）本年新投资设立7家公司：灵寿冀东中山水泥有限公司、米脂冀东水泥有限公司、唐山海港冀东建材有限公司、阳泉 冀东物流贸易有限公司、山东冀东胜潍建材有限公司、陕西冀东物流服务有限公司、唐县冀东物流服务有限公司。 与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为 3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 106 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 昌黎冀东水泥有限公司 118,674,700.22 -18,002,283.44 灵寿冀东水泥有限责任公司 359,253,128.76 -26,076,822.91 易县鑫海矿业有限公司 1,233,030.23 -289,869.77 易县炎岩建材有限责任公司 197,498.92 -408,101.08 唐山冀东灰剑水泥有限公司 140,713,411.86 -12,072,082.87 中国建筑材料北京散装水泥有限公司 18,330,698.02 -3,553,702.17 灵寿冀东中山水泥有限公司 59,691,350.14 -308,649.86 米脂冀东水泥有限公司 156,146,509.65 -3,853,490.35 唐山海港冀东建材有限公司 19,415,684.11 -584,315.89 阳泉冀东物流贸易有限公司 9,724,417.19 -275,582.81 山东冀东胜潍建材有限公司 25,000,000.00 陕西冀东物流服务有限公司 28,000,003.88 3.88 唐县冀东物流服务有限公司 10,596,644.76 596,644.76 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 4、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 昌黎冀东水泥有限公司 0.00 灵寿冀东水泥有限责任公司 38,745,328.51 合并成本 266,090,000.00 元与灵寿公司在购买 日可辨认净资产公允价值按股权比例归属于本公 司的 227,344,671.49 元的差额 38,745,328.51 元 计入商誉。 易县鑫海矿业有限公司 0.00 易县炎岩建材有限责任公司 394,400.00 合并成本 1,000,000.00 元与炎岩建材在购买日可 辨认净资产公允价值按股权比例归属于本公司的 605,600 元的差额 394,400.00 元计入商誉。 唐山冀东灰剑水泥有限公司 3,016,397.69 合并成本 80,937,000.00 元与灰剑公司在购买日可 辨认净资产公允价值按股权比例归属于本公司的 77,920,602.31 元的差额 3,016,397.69 元计入商誉。 中国建筑材料北京散装水泥有限 15,115,599.81 合并成本 37,000,000.00 元与灰剑公司在购买日考 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 107 公司 虑递延所得税后可辨认净资产公允价值按股权比 例归属于本公司的 21,884,400.19 元的差额 15,115,599.81 元计入商誉。 非同一控制下企业合并的其他说明 1、昌黎冀东水泥有限公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 经营范围 昌黎冀东水泥有限 公司 河北省秦皇岛 市昌黎县 140,048,400 94,307,118.73 69.00% 水泥、水泥熟料的生产与销售 （1）合并过程 昌黎冀东水泥有限公司（以下简称昌黎公司）成立于2013年4月，合并前注册资本30,000,000元，昌黎县武军水泥有限责 任公司持有100%股权，昌黎公司目前拥有一条日产2000吨水泥熟料生产线。 2013年5月，本公司与昌黎公司原股东昌黎县武军水泥有限责任公司签署《增资协议》，双方以增资的方式使本公司对 昌黎公司达到控制，并委托北京国友大正资产评估有限公司对昌黎公司截至2013年4月30日的全部资产及相关负债进行评估， 按评估价值作为收购股权定价的参考依据，以交易价96,633,400元取得昌黎公司69%股权。 （2）购买日为2013年7月2日，确定依据为： 收购行为已获本公司第六届董事会第六十四次会议通过；已办理了财产权交接手续；本公司已支付了增资款；本公司实 际上已经控制了昌黎公司的财务和经营政策，享有相应的收益和承担相应的风险。 （3）被购买方可辨认资产负债情况 项目 2013年7月2日（购买日） 账面价值 公允价值 流动资产 107,244,027.19 107,244,027.19 固定资产 340,498,622.68 308,141,551.84 无形资产 82,157,623.48 98,550,311.48 流动负债 377,258,906.84 377,258,906.84 可辨认净资产 152,641,366.51 136,676,983.67 （4）合并成本、公允价值及公允价值的确定方法、商誉的金额及其确定方法 根据双方《增资协议》约定，评估基准日至交割日的期间损益由对方承担，本公司以支付的增资款扣除应收的期间损益 后的金额94,307,118.73元作为合并成本； 公允价值参考北京国友大正资产评估有限公司出具的以2013年4月30日为评估基准日的国友大正评报字[2013]第137A号 评估报告的评估结果，并考虑评估基准日至合并日的经营成果及利润分配情况后确定。 （5）被购买方购买日后的经营情况 项目 2013年7月2日-2013年12月31日 营业收入 40,333,021.85 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 108 净利润 -18,002,283.44 经营活动现金流量净额 -15,875,251.61 净现金流量 2,191,950.49 2、灵寿冀东水泥有限责任公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 经营范围 灵寿冀东水泥有 限责任公司 河北省石家庄市灵 寿县 451,000,000 266,090,000 59.00% 水泥、水泥熟料的生产 与销售 （1）合并过程 灵寿冀东水泥有限责任公司（以下简称灵寿公司）成立于2013年4月，合并前注册资本451,000,000元，灵寿县中山水泥 有限责任公司持有70%股权、自然人史付贵持有15.59%股权，自然人刘明利持有14.41%股权，灵寿公司目前拥有一条日产4500 吨水泥熟料生产线。 2013年4月，本公司与灵寿公司原股东灵寿县中山水泥有限责任公司、史付贵、刘明利签署《股权转让协议》，并委托 北京国友大正资产评估有限公司对灵寿冀东截至2013年4月11日的全部资产及相关负债进行评估，按评估价值作为收购股权 定价的参考依据，以交易价266,090,000元收购灵寿公司59%股权。 （2）购买日为2013年5月4日，确定依据为： 收购行为已获本公司第六届董事会第六十一次会议通过；已办理了财产权交接手续；本公司已支付了266,090,000元股权 收购款；本公司实际上已经控制了灵寿冀东的财务和经营政策，享有相应的收益和承担相应的风险。 （3） 被购买方可辨认资产负债情况 项目 2013年5月4日（购买日） 账面价值 公允价值 流动资产 3,399,455.67 3,321,767.67 固定资产 676,568,578.96 624,656,284.00 无形资产 43,492,400 39,867,900.00 长期待摊费用 46,666,666.67 36,484,000.00 流动负债 319,000,000.00 319,000,000.00 可辨认净资产 451,127,101.30 385,329,951.67 （4）合并成本、公允价值及公允价值的确定方法、商誉的金额及其确定方法 本公司共支付收购价款266,090.000.00元作为合并成本； 公允价值参考北京国友大正资产评估有限公司出具的以2013年4月11日为评估基准日的国友大正评报字[2013]第93A号 评估报告的评估结果，并考虑评估基准日至合并日的经营成果及利润分配情况后确定。 合并成本266,090,000.00元与灵寿公司在购买日可辨认净资产公允价值按股权比例归属于本公司的227,344,671.49元的差 额38,745,328.51元计入商誉。 （5）被购买方购买日后的经营情况 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 109 项目 2013年5月4日-2013年12月31日 营业收入 114,955,464.34 净利润 -26,076,822.91 经营活动现金流量净额 2,482,951.13 净现金流量 2,316,319.24 3、唐山冀东灰剑水泥有限公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资金额 持股比例 经营范围 唐山冀东灰剑水 泥有限公司 河北省唐山市 丰润区 158,760,000 80,937,000 51.00% 水泥制售、水泥制品批发零售； 普通货运 （1）合并过程 唐山冀东灰剑水泥有限公司（以下简称灰剑公司）成立于2012年12月，合并前注册资本158,760,000元，唐山燕东集团灰 剑水泥有限公司持有100%股权，灰剑公司目前水泥生产能力达到年产300万吨。 2012年8月，本公司与灰剑公司原股东唐山燕东集团灰剑水泥有限公司签署《股权转让合同》，并委托北京国友大正资 产评估有限公司对灰剑公司截至2013年4月19日的全部资产及相关负债进行评估，按评估价值作为收购股权定价的参考依据， 以交易价80,937,000元收购灰剑公司51%股权。 （2）购买日为2013年4月27日，确定依据为： 收购行为已获本公司第六届董事会第六十一次会议通过；已办理了财产权交接手续；本公司已支付了80,937,000元股权 收购款；本公司实际上已经控制了灰剑公司的财务和经营政策，享有相应的收益和承担相应的风险。 （3）被购买方可辨认资产负债情况 项目 2013年4月27日（购买日） 账面价值 公允价值 流动资产 11,112,497.54 11,107,261.54 固定资产 276,575,081.19 270,476,002.33 无形资产 2,566,000.00 2,708,900.00 长期待摊费用 44,734,300.00 44,734,300.00 流动负债 176,240,969.14 176,240,969.14 可辨认净资产 158,746,909.59 152,785,494.73 （4）合并成本、公允价值及公允价值的确定方法、商誉的金额及其确定方法 本公司共支付收购价款80,937,000元作为合并成本； 公允价值参考北京国友大正资产评估有限公司出具的以2013年4月19日为评估基准日的国友大正评报字[2013]第135A号 评估报告的评估结果，并考虑评估基准日至合并日的经营成果及利润分配情况后确定。 合并成本80,937,000元与灰剑公司在购买日可辨认净资产公允价值按股权比例归属于本公司的77,920,602.31元的差额 3,016,397.69元计入商誉。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 110 （5）被购买方购买日后的经营情况 项目 2013年4月27日-2013年12月31日 营业收入 114,713,707.91 净利润 -12,072,082.87 经营活动现金流量净额 -65,750,046.79 净现金流量 4,751,483.60 4、其他非同一控制下企业合并 子公司名称 中国建筑材料北京散装水泥 有限公司 易县炎岩建材有限责任 公司 易县鑫海矿业有限公司 注册地 北京市大兴区黄村镇 河北省保定市易县 河北省保定市易县 注册资本 7,523,158.95 1,000,000 200,000 持股比例 100.00% 100.00% 100.00% 经营范围 购销水泥、矿粉；仓储服务； 货物专用运输 石料开采加工项目筹建， 石材销售 石灰岩开采，石子加工 购买日 2013年2月18日 2013年7月12日 2013年7月12日 合并成本 37,000,000 1,000,000 200,000 购买日可辨认净资产账面 价值 1,431,048.74 1,000,000 200,000 购买日可辨认净资产公允 价值 28,702,184.01 605,600.00 1,522,900.00 商誉 15,115,599.81 394,400.00 营业外收入 1,322,900.00 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 250,950.65 -- -- 398,769.10 人民币 -- -- 250,950.65 -- -- 398,769.10 银行存款： -- -- 2,505,155,197.22 -- -- 3,213,744,746.45 人民币 -- -- 2,505,136,162.83 -- -- 3,213,725,363.48 美元 3,084.54 6.17 19,034.39 3,083.76 6.29 19,382.97 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 111 其他货币资金： -- -- 117,018,261.34 -- -- 110,370,293.54 人民币 -- -- 117,018,261.34 -- -- 110,370,293.54 合计 -- -- 2,622,424,409.21 -- -- 3,324,513,809.09 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 年末其他货币资金为银行承兑汇票保证金、保函保证金、应付债券保证金等。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性权益工具投资 82,300,125.60 57,880,600.00 合计 82,300,125.60 57,880,600.00 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,137,984,622.01 1,322,241,364.52 合计 2,137,984,622.01 1,322,241,364.52 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 出票单位 1 2013 年 11 月 28 日 2014 年 05 月 28 日 10,000,000.00 出票单位 2 2013 年 09 月 29 日 2014 年 03 月 29 日 10,000,000.00 出票单位 3 2013 年 12 月 03 日 2014 年 06 月 03 日 7,000,000.00 出票单位 2 2013 年 09 月 29 日 2014 年 03 月 29 日 6,500,000.00 出票单位 4 2013 年 09 月 30 日 2014 年 03 月 30 日 5,000,000.00 合计 -- -- 38,500,000.00 -- （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 112 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 出票单位 5 2013 年 12 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 20,000,000.00 出票单位 6 2013 年 12 月 30 日 2014 年 06 月 30 日 20,000,000.00 出票单位 7 2013 年 12 月 27 日 2014 年 06 月 27 日 18,000,000.00 出票单位 8 2013 年 12 月 27 日 2014 年 06 月 27 日 12,000,000.00 出票单位 9 2013 年 10 月 09 日 2014 年 04 月 09 日 12,000,000.00 合计 -- -- 82,000,000.00 -- 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 账龄一年以内的 应收股利 298,625,430.65 212,027,430.65 86,598,000.00 其中： -- -- -- -- -- -- 冀东海德堡（扶 风）水泥有限公司 86,598,000.00 40,000,000.00 46,598,000.00 分期支付分红款 否 冀东海德堡（泾 阳）水泥有限公司 190,000,000.00 150,000,000.00 40,000,000.00 分期支付分红款 否 唐山曹妃甸盾石 新型建材有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 唐山海螺型材有 限责任公司 12,000,000.00 12,000,000.00 中材汉江水泥股 份有限公司 27,430.65 27,430.65 账龄一年以上的 应收股利 147,857,008.35 147,857,008.35 其中： -- -- -- -- -- -- 冀东海德堡（扶 83,033,693.00 83,033,693.00 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 113 风）水泥有限公司 冀东海德堡（泾 阳）水泥有限公司 64,823,315.35 64,823,315.35 合计 147,857,008.35 298,625,430.65 359,884,439.00 86,598,000.00 -- -- 说明 5、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 42,959,202. 64 3.11% 42,959,202. 64 100% 91,137,20 2.64 8.01% 42,959,202.6 4 47.14% 按组合计提坏账准备的应收账款 1）账龄组合 921,804,68 7.44 66.72% 168,635,04 4.46 18.29% 763,334,4 73.02 67.1% 148,771,551. 04 19.49% 2）关联方组合 386,092,80 1.68 27.95% 191,570,1 15.97 16.84% 3）正常银行未达账项组 合 24,426,610. 18 1.77% 84,035,35 3.43 7.39% 组合小计 1,332,324,0 99.30 96.44% 168,635,04 4.46 12.66% 1,038,939 ,942.42 91.33% 148,771,551. 04 14.32% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 6,286,852.8 7 0.45% 6,286,852.8 7 100% 7,472,396 .09 0.66% 6,286,852.88 84.13% 合计 1,381,570,1 54.81 -- 217,881,09 9.97 -- 1,137,549 ,541.15 -- 198,017,606. 56 -- 应收账款种类的说明 1)单项金额重大的应收账款：余额在200万元以上的应收账款； 2)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组合、关联方组合、正常银行未达账项组合； 3)其他不重大的应收账款：除已包含在上列1)、2)外的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 114 陕西延安秦岭水泥粉磨有限公司 19,066,833.04 19,066,833.04 100% 已经宣告破产,预计 不能收回 陕西西汉高速公路有限公司 10,225,528.98 10,225,528.98 100% 预计不能收回 陕西秦岭水泥西安经销部 4,358,196.92 4,358,196.92 100% 实体已不存在 陕西秦岭建材发展有限责任公司 3,116,316.05 3,116,316.05 100% 停业 耀县水泥厂延安经销部 3,102,795.16 3,102,795.16 100% 实体已不存在 宝鸡市建材公司 3,089,532.49 3,089,532.49 100% 预计不能收回 合计 42,959,202.64 42,959,202.64 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 595,096,660.01 64.56% 29,754,833.00 572,630,428.08 75.02% 28,631,521.40 1 年以内小计 595,096,660.01 64.56% 29,754,833.00 572,630,428.08 75.02% 28,631,521.40 1 至 2 年 176,675,383.30 19.17% 17,667,538.33 54,274,186.72 7.11% 5,427,418.67 2 至 3 年 31,441,386.62 3.41% 9,432,415.98 23,585,477.33 3.09% 7,075,643.20 3 年以上 118,591,257.51 12.86% 111,780,257.15 112,844,380.89 14.78% 107,636,967.77 3 至 4 年 12,365,425.96 1.34% 6,182,712.98 5,707,021.13 0.75% 2,853,510.57 4 至 5 年 3,141,436.91 0.34% 2,513,149.53 11,769,512.80 1.54% 9,415,610.24 5 年以上 103,084,394.64 11.18% 103,084,394.64 95,367,846.96 12.49% 95,367,846.96 合计 921,804,687.44 -- 168,635,044.46 763,334,473.02 -- 148,771,551.04 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 关联方组合 386,092,801.84 0.00 正常银行未达账项组合 24,426,610.02 0.00 合计 410,519,411.86 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 115 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 6,286,852.87 6,286,852.87 100% 预计不能收回 合计 6,286,852.87 6,286,852.87 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 客户 1 收回货款 账龄在 5 年以上 1,018,016.33 1,018,016.33 客户 2 收回货款 账龄在 5 年以上 2,065,789.20 1,245,000.00 客户 3 收回货款 账龄在 5 年以上 2,082,832.30 840,000.00 合计 -- -- 5,166,637.83 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 陕西延安秦岭水泥粉磨 有限公司 19,066,833.04 19,066,833.04 100% 已经宣告破产,预计不能 收回 陕西西汉高速公路有限 公司 10,225,528.98 10,225,528.98 100% 预计不能收回 陕西秦岭水泥西安经销 部 4,358,196.92 4,358,196.92 100% 实体已不存在 陕西秦岭建材发展有限 责任公司 3,116,316.05 3,116,316.05 100% 停业 耀县水泥厂延安经销部 3,102,795.16 3,102,795.16 100% 实体已不存在 宝鸡市建材公司 3,089,532.49 3,089,532.49 100% 预计不能收回 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 6,286,852.87 6,286,852.87 100% 预计不能收回 合计 49,246,055.51 49,246,055.51 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 116 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 唐山冀东混凝土有限公 司及其附属企业 关联方 384,717,979.12 2 年以内 27.85% 客户 4 非关联方 65,780,589.95 1 年以内 4.76% 客户 5 非关联方 39,165,440.00 1 年以内 2.83% 客户 6 非关联方 32,126,238.31 1 年以内 2.33% 客户 7 非关联方 26,984,419.70 1 年以内 1.95% 合计 -- 548,774,667.08 -- 39.72% （4）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 唐山冀东混凝土有限公司及 其附属企业 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 384,717,979.12 27.85% 鞍山冀东水泥有限责任公司 合营及联营企业 1,135,841.81 0.08% 冀东海德堡（扶风）水泥有 限公司 合营及联营企业 178,980.75 0.01% 冀东发展物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 50,000.00 0% 河北省建筑材料工业设计研 究院 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 10,000.00 0% 合计 -- 386,092,801.68 27.94% 6、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 7,990,582.58 1.69% 7,990,582.58 100% 355,376,290. 25 66.01% 7,990,582.58 2.25% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 348,270,714. 73.78% 51,549,757.7 14.8% 134,452,584. 24.97% 25,669,905.01 19.09% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 117 41 4 58 保证金和备用金组合 112,334,255. 61 23.8% 组合小计 460,604,970. 02 97.58% 51,549,757.7 4 11.19% 134,452,584. 58 24.97% 25,669,905.01 19.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 3,444,583.98 0.73% 3,444,583.98 100% 48,568,796.0 2 9.02% 4,507,595.77 9.28% 合计 472,040,136. 58 -- 62,984,924.3 0 -- 538,397,670. 85 -- 38,168,083.36 -- 其他应收款种类的说明 1)单项金额重大的其他应收款：余额在200万元以上的其他应收款； 2)按组合计提坏账准备的其他应收款：账龄组合、保证金和备用金组合； 3)其他不重大的其他应收款：除已包含在上列1)、2)外的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 礼泉秦岭水泥有限公司 7,990,582.58 7,990,582.58 100% 预计不能收回 合计 7,990,582.58 7,990,582.58 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 1 年以内 144,357,760.59 41.45% 7,217,888.03 83,260,710.36 61.93% 4,163,035.52 1 年以内小计 144,357,760.59 41.45% 7,217,888.03 83,260,710.36 61.93% 4,163,035.52 1 至 2 年 156,346,369.29 44.89% 15,634,636.93 17,519,464.70 13.03% 1,751,946.47 2 至 3 年 14,631,869.67 4.2% 4,389,560.90 15,609,659.50 11.61% 4,682,897.85 3 年以上 32,934,714.86 9.46% 24,307,671.88 18,062,750.02 13.43% 15,072,025.17 3 至 4 年 15,890,290.84 4.56% 7,945,145.42 5,081,233.00 3.78% 2,540,616.50 4 至 5 年 3,409,487.78 0.98% 2,727,590.22 2,250,541.74 1.67% 1,800,433.39 5 年以上 13,634,936.24 3.92% 13,634,936.24 10,730,975.28 7.98% 10,730,975.28 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 118 合计 348,270,714.41 -- 51,549,757.74 134,452,584.58 -- 25,669,905.01 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 保证金和备用金组合 112,334,255.61 0.00 合计 112,334,255.61 0.00 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 3,444,583.98 3,444,583.98 100% 预计不能收回 合计 3,444,583.98 3,444,583.98 -- -- （2）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 核销户 1 代垫款项等 2013 年 10 月 09 日 321,669.26 确认无法收回 否 核销户 2 备用金等 2013 年 12 月 31 日 62,885.99 确认无法收回 否 合计 -- -- 384,555.25 -- -- 其他应收款核销说明 （3）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 收购股权 2 90,942,831.86 股权定金 19.27% 收购股权 3 50,000,000.00 股权定金 10.59% 单位 5 50,000,000.00 往来款 10.59% 单位 6 30,435,610.00 往来款 6.45% 单位 7 16,260,697.62 往来款 3.44% 合计 237,639,139.48 -- 50.34% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 119 说明 （4）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 收购股权 2 外部单位 90,942,831.86 1-2 年 19.27% 收购股权 3 外部单位 50,000,000.00 1 年以内 10.59% 单位 5 外部单位 50,000,000.00 1 年以内 10.59% 单位 6 外部单位 30,435,610.00 1-2 年 6.45% 单位 7 外部单位 16,260,697.62 2-5 年 3.44% 合计 -- 237,639,139.48 -- 50.34% （5）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 冀东海天水泥 闻喜有限责任 公司 增值税返还 2,702,946.3 1 1 年以内 2014 年 02 月 25 日 2,702,946.31 退税情况说明 冀东水泥扶余 有限责任公司 增值税返还 7,420,071.1 6 1 年以内 2014 年 01 月 22 日 7,420,071.16 退（抵）税申 请审批表 合计 -- 10,123,017. 47 -- -- 10,123,017.47 -- -- 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 686,922,012.09 57.94% 1,288,906,540.73 92.14% 1 至 2 年 401,118,692.00 33.84% 83,194,956.43 5.95% 2 至 3 年 67,331,647.35 5.68% 2,873,256.90 0.21% 3 年以上 30,124,175.55 2.54% 23,928,913.23 1.7% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 120 合计 1,185,496,526.99 -- 1,398,903,667.29 -- 预付款项账龄的说明 本公司1年以内的预付款项主要是按合同规定支付的材料、设备及土地预付款，1年以上的预付款项主要是按合同规定支 付的设备款及收购股权款。年末3年以上预付账款大于年初2-3年与3年以上预付账款的合计金额，主要因为上年冀东水泥葫 芦岛有限责任公司与葫芦岛政府往来款25,600,000.00元在其他应收款核算，本年重分类至预付款项。 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 单位 1 非关联方 259,388,581.00 2 年以内 设备未到 收购股权 1 非关联方 193,800,000.00 1-2 年 股权转让尚未完成 单位 2 非关联方 100,000,000.00 1 年以内 土地权证尚未办妥 单位 3 非关联方 64,114,300.00 1 年以内 设备未到 单位 4 非关联方 54,711,000.00 1 年以内 设备未到 合计 -- 672,013,881.00 -- -- 预付款项主要单位的说明 本公司预付款项主要单位为机械制造企业及政府土地管理部门。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 冀东发展集团有限责任公司 900,880.17 合计 900,880.17 （4）预付款项的说明 年末预付款项中预付关联方款项合计33,993,627.67元，占年末预付款项总额的2.87%，主要是预付工程及设备款。 8、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 121 原材料 1,305,772,185.32 23,281,574.99 1,282,490,610.33 1,340,359,015.86 22,950,769.61 1,317,408,246.25 在产品 343,082,265.10 4,690,740.78 338,391,524.32 426,364,664.82 2,614,419.67 423,750,245.15 库存商品 411,931,693.50 8,904,047.65 403,027,645.85 411,935,580.01 9,909,578.17 402,026,001.84 包装物 7,967,953.02 7,967,953.02 11,817,652.54 11,817,652.54 低值易耗品 32,858.87 32,858.87 35,649.91 35,649.91 合计 2,068,786,955.81 36,876,363.42 2,031,910,592.39 2,190,512,563.14 35,474,767.45 2,155,037,795.69 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 22,950,769.61 330,805.38 23,281,574.99 在产品 2,614,419.67 4,690,740.78 2,614,419.67 4,690,740.78 库存商品 9,909,578.17 8,904,047.65 9,909,578.17 8,904,047.65 合 计 35,474,767.45 13,925,593.81 12,523,997.84 36,876,363.42 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 备品备件库存时间长，性能落 后 0% 库存商品 生产成库存商品的成本与预 计销售净额比较或者有销售 合同的账面成本与合同售价 净额比较 0% 在产品 成本与预计销售净额的比较 0% 存货的说明 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分 陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 9、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 暂估增值税 46,280,971.53 57,841,074.49 预缴企业所得税 32,861,120.48 65,958,103.95 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 122 预缴其他税费 21,107,925.27 18,579,479.73 委托贷款 27,695,272.22 合计 100,250,017.28 170,073,930.39 其他流动资产说明 本公司其他流动资产主要为暂估增值税及预缴的企业所得税。 10、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 冀东海德堡 （泾阳）水泥 有限公司 50% 50% 1,417,320,155. 51 738,020,486.13 679,299,669.38 995,446,045.78 206,787,302.82 冀东海德堡 （扶风）水泥 有限公司 48.11% 48.11% 1,205,639,476. 71 631,728,626.90 567,688,462.52 743,130,551.17 67,542,655.08 鞍山冀东水泥 有限责任公司 50% 50% 662,164,349.39 294,473,927.82 367,690,421.57 615,346,744.01 58,472,110.98 唐山曹妃甸盾 石新型建材有 限公司 50% 50% 288,980,517.31 64,198,947.20 224,781,570.11 177,474,349.03 11,329,575.05 二、联营企业 唐山海螺型材 有限责任公司 40% 40% 501,383,598.51 119,104,309.22 381,858,854.09 906,596,007.65 38,715,455.24 唐山冀东混凝 土有限公司 49% 49% 7,691,644,621. 25 5,180,274,555. 75 2,283,590,025. 73 4,517,135,658. 95 113,764,528.83 唐山冀东机电 设备有限公司 49.9% 49.9% 72,883,311.15 67,665,245.49 5,218,065.66 50,735,342.15 218,065.66 冀东水泥扶风 运输有限责任 公司 23.75% 23.75% 39,785,179.09 13,585,653.70 26,199,525.39 39,940,708.83 3,404,286.26 陕西华州秦岭 水泥发展有限 公司 41.04% 41.04% 3,991,434.33 874,399.02 3,117,035.31 -27,600.00 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 123 11、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 唐山市生 产力促进 中心有限 公司 成本法 500,000.0 0 500,000.0 0 500,000.0 0 16.67% 16.67% 中材汉江 水泥股份 有限公司 成本法 600,000.0 0 600,000.0 0 600,000.0 0 0.22% 0.22% 27,430.65 西安高科 实业股份 有限公司 成本法 1,220,000 .00 1,220,000 .00 1,220,000 .00 1.12% 1.12% 陕西省耀 县水泥厂 置业有限 公司 成本法 70,000.00 70,000.00 70,000.00 0.29% 0.29% 礼泉秦岭 水泥有限 公司 成本法 15,676,03 7.42 15,676,03 7.42 15,676,03 7.42 37.69% 无法参与 经营 15,676,03 7.42 陕西延安 秦岭水泥 粉磨有限 公司 成本法 8,400,000 .00 8,400,000 .00 8,400,000 .00 60% 2011 年 度被法院 裁定破产 还债，已 经移交给 破产管理 人 8,400,000 .00 陕西秦岭 水泥集团 特种水泥 有限责任 公司 成本法 14,523,81 3.46 14,523,81 3.46 14,523,81 3.46 79.04% 被法院裁 定破产还 债，已失 去控制权 14,523,81 3.46 冀东海德 堡（泾阳） 权益法 230,230,0 00.00 426,923,5 54.86 -86,606,3 48.57 340,317,2 06.29 50% 50% 190,000,0 00.00 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 124 水泥有限 公司 冀东海德 堡（扶风） 水泥有限 公司 权益法 235,766,7 63.41 327,254,8 79.20 -54,103,2 28.66 273,151,6 50.54 48.11% 48.11% 86,598,00 0.00 鞍山冀东 水泥有限 责任公司 权益法 150,000,0 00.00 154,215,3 52.72 29,236,05 5.49 183,451,4 08.21 50% 50% 唐山曹妃 甸盾石新 型建材有 限公司 权益法 100,000,0 00.00 116,725,9 97.58 -4,335,21 2.48 112,390,7 85.10 50% 50% 10,000,00 0.00 唐山海螺 型材有限 责任公司 权益法 64,000,00 0.00 149,130,8 85.49 3,486,002 .10 152,616,8 87.59 40% 40% 12,000,00 0.00 唐山冀东 混凝土有 限公司 权益法 975,100,0 00.00 1,072,907 ,567.22 52,705,29 8.90 1,125,612 ,866.12 49% 49% 唐山冀东 机电设备 有限公司 权益法 2,495,000 .00 2,603,814 .76 2,603,814 .76 49.9% 49.9% 冀东水泥 扶风运输 有限责任 公司 权益法 3,800,000 .00 5,413,869 .31 808,517.9 8 6,222,387 .29 23.75% 23.75% 陕西华州 秦岭水泥 发展有限 公司 权益法 1,929,298 .00 332,400.9 8 332,400.9 8 41.04% 41.04% 332,400.9 8 合计 -- 1,804,310 ,912.29 2,293,894 ,358.24 -56,205,1 00.48 2,237,689 ,257.76 -- -- -- 38,932,25 1.86 298,625,4 30.65 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 30,111,848,943.80 4,101,560,380.85 74,245,136.02 34,139,164,188.63 其中：房屋及建筑物 12,824,787,948.67 1,976,517,620.12 3,699,247.82 14,797,606,320.97 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 125 机器设备 16,208,060,537.51 1,995,010,856.47 32,871,987.13 18,170,199,406.85 运输工具 926,935,937.16 114,113,814.67 35,950,614.21 1,005,099,137.62 办公设备 152,064,520.46 15,918,089.59 1,723,286.86 166,259,323.19 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 5,964,823,717.90 16,337,256.86 1,989,280,071.43 61,311,130.37 7,909,129,915.82 其中：房屋及建筑物 1,825,608,662.00 8,290,399.84 502,266,100.97 3,510,194.62 2,332,654,968.19 机器设备 3,764,824,054.09 3,931,698.21 1,373,081,282.62 27,151,037.43 5,114,685,997.49 运输工具 292,940,935.73 2,562,716.02 93,064,957.21 29,602,955.80 358,965,653.16 办公设备 81,450,066.08 1,552,442.79 20,867,730.63 1,046,942.52 102,823,296.98 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 24,147,025,225.90 -- 26,230,034,272.81 其中：房屋及建筑物 10,999,179,286.67 -- 12,464,951,352.78 机器设备 12,443,236,483.42 -- 13,055,513,409.36 运输工具 633,995,001.43 -- 646,133,484.46 办公设备 70,614,454.38 -- 63,436,026.21 四、减值准备合计 52,428,391.73 -- 65,875,832.39 其中：房屋及建筑物 20,091,703.68 -- 28,212,025.10 机器设备 30,199,825.59 -- 35,503,146.70 运输工具 2,031,058.81 -- 2,042,764.21 办公设备 105,803.65 -- 117,896.38 五、固定资产账面价值合计 24,094,596,834.17 -- 26,164,158,440.42 其中：房屋及建筑物 10,979,087,582.99 -- 12,436,739,327.68 机器设备 12,413,036,657.83 -- 13,020,010,262.66 运输工具 631,963,942.62 -- 644,090,720.25 办公设备 70,508,650.73 -- 63,318,129.83 本期折旧额 1,989,280,071.43 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 2,466,823,634.98 元。 （2） 截至本年末已提足折旧的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 房屋及建筑物 172,618,200.91 163,137,750.71 4,158,104.59 5,322,345.61 机器设备 474,357,488.66 452,213,611.38 4,221,129.87 17,922,747.41 运输工具 53,017,944.49 50,387,593.36 325,428.41 2,304,922.72 办公设备 54,262,723.59 51,745,352.53 17,823.23 2,499,547.83 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 126 合计 754,256,357.65 717,484,307.98 8,722,486.10 28,049,563.57 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 1,298,990,062.66 486,328,258.88 812,661,803.78 运输工具 254,940,326.81 43,494,969.64 211,445,357.17 合计 1,553,930,389.47 529,823,228.52 1,024,107,160.95 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在建工程 1,293,258,213. 92 12,568,943.27 1,280,689,270. 65 2,143,455,091. 29 9,373,609.68 2,134,081,481.61 合计 1,293,258,213. 92 12,568,943.27 1,280,689,270. 65 2,143,455,091. 29 9,373,609.68 2,134,081,481.61 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 临城公 司日产 4000 吨 熟料新 型干法 水泥生 产线带 纯低温 余热发 电项目 552,664, 300.00 133,612, 686.50 378,316, 061.20 92.63% 95.00% 35,624,7 51.27 22,649,6 29.95 5.99% 自筹及 借款 511,928, 747.70 涞水公 司日产 1,191,04 139,890, 9,215,27 21,224,3 88.88% 90.00% 69,125,9 5,233,20 6.18% 自筹及 127,881, 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 127 4000 吨 熟料新 型干法 水泥生 产线带 纯低温 余热发 电项目 9,900.00 242.00 1.88 38.49 71.86 2.67 借款 175.40 灵寿中 山公司 年产 187 万吨水 泥生产 线 137,150, 200.00 0.00 123,531, 143.20 90.07% 95.00% 530,377. 00 530,377. 00 6% 自筹及 借款 123,531, 143.20 秦岭水 泥皮带 廊工程 55,000,0 00.00 46,928,1 00.55 1,456,18 8.10 87.97% 100.00% 自筹及 借款 48,384,2 88.65 重庆物 流公司 办公住 宅楼项 目 137,300, 000.00 21,366,0 85.42 26,644,7 26.59 34.97% 45.00% 239,500. 00 239,500. 00 6% 自筹及 借款 48,010,8 12.01 大同公 司熟料 冬季储 存堆场 及熟料 回运技 术改造 44,380,0 00.00 42,210,6 76.27 4,553,47 8.23 105.37% 95.00% 自筹及 借款 46,764,1 54.50 鑫研建 材公司 年产 100 万吨矿 渣粉生 产线 150,630, 000.00 359,682. 20 36,478,2 28.06 24.46% 26.00% 4,090,15 9.98 4,028,95 9.98 5.82% 自筹及 借款 36,837,9 10.26 磐石公 司二线 新建水 泥磨系 统项目 44,800,0 00.00 23,386.0 8 34,197,2 44.30 76.39% 95.00% 368,162. 60 368,162. 60 6.05% 自筹及 借款 34,220,6 30.38 璧山公 司骨料 48,900,2 00.00 0.00 29,959,0 07.31 61.27% 60.00% 1,021,66 6.66 510,833. 33 6% 自筹及 借款 29,959,0 07.31 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 128 项目 江津公 司两条 日产 3200 吨 熟料新 型干法 水泥生 产线带 余热发 电技改 项目 1,081,16 2,200.00 80,114,2 58.10 111,085, 227.00 176,856, 385.50 91.43% 99.00% 61,494,4 25.47 2,423,43 6.55 6% 自筹及 借款 14,343,0 99.62 平泉公 司日产 2500 吨 特种水 泥熟料 生产线 带纯低 温余热 发电项 目 795,045, 600.00 112,349, 614.90 29,335,8 83.44 141,685, 498.30 97.17% 100.00% 37,555,9 31.09 自筹及 借款 包头公 司日产 4500 吨 熟料新 型干法 水泥生 产线带 纯低温 余热发 电项目 863,000, 000.00 291,652, 517.30 48,587,4 77.85 340,239, 995.10 102.77% 100.00% 57,754,7 36.34 6,074,20 9.60 6% 自筹及 借款 伊东公 司日产 2500 吨 电石渣 制水泥 生产线 项目 537,138, 079.80 460,079, 803.80 42,162,0 02.86 502,241, 806.60 93.5% 100.00% 27,523,4 50.45 15,808,1 96.76 6.34% 自筹及 借款 永吉公 司日产 4500 吨 熟料新 970,426, 700.00 265,984, 406.10 149,158, 705.80 415,143, 111.90 98% 100.00% 41,320,9 88.74 6,927,95 3.67 6.62% 自筹及 借款 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 129 型干法 水泥生 产线带 纯低温 余热发 电项目 秦岭水 泥宝鉴 山200万 吨水泥 磨项目 262,000, 000.00 68,365,7 62.42 167,101, 835.70 235,467, 598.10 89.87% 100.00% 13,922,5 12.69 9,363,04 1.38 5.65% 自筹及 借款 张家口 公司年 产100万 吨矿渣 粉及 80 万吨水 泥工程 项目 226,327, 600.00 31,905,8 65.87 141,347, 632.90 173,253, 498.80 76.55% 100.00% 4,128,79 9.97 4,101,29 9.97 5.8% 自筹及 借款 璧山公 司日产 4500 吨 熟料新 型干法 水泥生 产线带 余热发 电技改 项目 997,880, 000.00 1,386,84 3.04 19,742,3 18.50 21,129,1 61.54 105.71% 100.00% 42,821,8 75.26 自筹及 借款 合计 8,094,85 4,779.80 1,696,22 9,930.55 1,352,87 2,432.92 2,027,24 1,394.33 -- -- 397,523, 309.38 78,258,8 03.46 -- -- 1,021,86 0,969.03 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 秦岭水泥皮带廊工 程 9,373,609.68 3,195,333.59 12,568,943.27 长期停工 合计 9,373,609.68 3,195,333.59 12,568,943.27 -- 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 130 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 临城公司日产 4000 吨熟料新型干法水泥 生产线带纯低温余热发电项目 95.00% 涞水公司日产 4000 吨熟料新型干法水泥 生产线带纯低温余热发电项目 90.00% 灵寿中山公司年产 187 万吨水泥生产线 95.00% 秦岭水泥皮带廊工程 100.00% 重庆物流公司办公住宅楼项目 45.00% 大同公司熟料冬季储存堆场及熟料回运 技术改造 95.00% 鑫研建材公司年产 100 万吨矿渣粉生产 线 26.00% 磐石公司二线新建水泥磨系统项目 95.00% 璧山公司骨料项目 60.00% 江津公司两条日产 3200 吨熟料新型干法 水泥生产线带余热发电技改项目 99.00% 平泉公司日产 2500 吨特种水泥熟料生产 线带纯低温余热发电项目 100.00% 包头公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥 生产线带纯低温余热发电项目 100.00% 伊东公司日产 2500 吨电石渣制水泥生产 线项目 100.00% 永吉公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥 生产线带纯低温余热发电项目 100.00% 秦岭水泥宝鉴山 200 万吨水泥磨项目 100.00% 张家口公司年产 100 万吨矿渣粉及 80 万 吨水泥工程项目 100.00% 璧山公司日产 4500 吨熟料新型干法水泥 生产线带余热发电技改项目 100.00% （5）在建工程的说明 年末在建工程余额较年初减少850,196,877.37元，降幅39.66%，主要原因是本年有部分项目转固。 14、工程物资 单位： 元 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 131 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用材料 13,205,025.48 16,326,528.81 25,695,446.36 3,836,107.93 专用设备 114,298,720.44 461,746,764.26 450,416,780.40 125,628,704.30 合计 127,503,745.92 478,073,293.07 476,112,226.76 129,464,812.23 工程物资的说明 15、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 2,331,851,477.53 525,037,076.49 6,589,790.96 2,850,298,763.06 土地使用权 1,648,162,346.86 329,362,240.90 6,589,790.96 1,970,934,796.80 商标使用权 11,900,000.00 11,900,000.00 电力线路使用权 9,850,000.00 9,850,000.00 矿山开采权 639,078,200.55 190,835,583.91 829,913,784.46 软件 22,385,930.12 4,839,251.68 27,225,181.80 非专利技术 475,000.00 475,000.00 二、累计摊销合计 232,044,865.62 81,243,108.79 1,437,376.64 311,850,597.77 土地使用权 142,416,446.70 45,957,470.27 1,437,376.64 186,936,540.33 商标使用权 4,760,015.00 4,760,015.00 电力线路使用权 3,805,999.88 393,999.96 4,199,999.84 矿山开采权 71,026,413.12 30,532,692.20 101,559,105.32 软件 9,569,324.32 4,350,612.96 13,919,937.28 非专利技术 466,666.60 8,333.40 475,000.00 三、无形资产账面净值合计 2,099,806,611.91 443,793,967.70 5,152,414.32 2,538,448,165.29 土地使用权 1,505,745,900.16 283,404,770.63 5,152,414.32 1,783,998,256.47 商标使用权 7,139,985.00 7,139,985.00 电力线路使用权 6,044,000.12 -393,999.96 5,650,000.16 矿山开采权 568,051,787.43 160,302,891.71 728,354,679.14 软件 12,816,605.80 488,638.72 13,305,244.52 非专利技术 8,333.40 -8,333.40 0.00 四、减值准备合计 土地使用权 商标使用权 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 132 电力线路使用权 矿山开采权 软件 非专利技术 无形资产账面价值合计 2,099,806,611.91 443,793,967.70 5,152,414.32 2,538,448,165.29 土地使用权 1,505,745,900.16 283,404,770.63 5,152,414.32 1,783,998,256.47 商标使用权 7,139,985.00 7,139,985.00 电力线路使用权 6,044,000.12 -393,999.96 5,650,000.16 矿山开采权 568,051,787.43 160,302,891.71 728,354,679.14 软件 12,816,605.80 488,638.72 13,305,244.52 非专利技术 8,333.40 -8,333.40 0.00 本期摊销额 81,193,202.14 元。 16、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 陕西秦岭水泥(集团)股份有限公 司 171,568,669.35 5,597,433.18 165,971,236.17 灵寿冀东水泥有限责任公司 38,745,328.51 38,745,328.51 唐山市鑫研建材有限公司 21,521,795.81 2,152,179.58 23,673,975.39 吴堡冀东特种水泥有限公司 18,886,382.46 18,886,382.46 中国建筑材料北京散装水泥有 限公司 15,115,599.81 15,115,599.81 辽阳冀东水泥有限公司 14,300,000.00 14,300,000.00 承德冀东水泥有限责任公司 3,557,404.33 3,557,404.33 唐山冀东灰剑水泥有限公司 3,016,397.69 3,016,397.69 内蒙古冀东水泥有限责任公司 2,288,596.87 2,288,596.87 天津冀东水泥有限公司 1,094,238.61 1,094,238.61 唐山冀东水泥三友有限公司 533,896.56 533,896.56 易县炎岩建材有限责任公司 394,400.00 394,400.00 冀东水泥扶余有限责任公司 40,741.92 40,741.92 合计 233,791,725.91 59,423,905.59 5,597,433.18 287,618,198.32 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 133 需要采用会计估计。 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 土地租赁费 111,126,574.15 46,594,236.95 5,164,576.05 152,556,235.05 拆迁补偿款 59,053,452.03 6,615,237.53 5,544,535.44 60,124,154.12 荒山补偿费 17,243,889.50 2,972,802.52 14,271,086.98 管道改造费用 16,468,511.38 750,796.00 15,717,715.38 采矿权租赁费 10,305,839.00 1,354,800.00 418,739.00 10,000,000.00 1,241,900.00 唐山冀东启新水 泥有限责任公司 上年租赁的采矿 权本年改为采 购，将租赁款转 为采购款所致 道路支出 6,537,719.35 3,036,700.00 1,981,957.12 7,592,462.23 房屋租赁费 3,788,479.11 584,325.22 2,059,058.90 2,313,745.43 其他 6,221,120.68 2,464,117.46 2,203,723.42 6,481,514.72 合计 230,745,585.20 60,649,417.16 21,096,188.45 10,000,000.00 260,298,813.91 -- 长期待摊费用的说明 年末长期待摊费用余额较年初增加29,553,228.71元，增幅12.81%，主要原因是年末土地租赁费增加。 18、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 49,945,349.70 40,273,360.96 可抵扣亏损 291,883,845.61 211,988,955.22 矿山环境恢复预计负债 2,614,773.83 2,102,273.83 辞退福利确认预计负债 3,065,881.98 3,551,963.07 递延收益 4,023,200.36 4,681,601.96 因合并产生的可抵扣暂时性差异 20,508,400.61 21,566,864.94 合并抵消资产价值 7,735,806.74 7,050,945.35 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 134 试生产利润 19,599,495.61 20,366,851.40 公允价值变动损益 3,693,287.83 资产账面价值低于计税基础 11,580,000.00 其他 428,111.08 690,699.48 小计 415,078,153.35 312,273,516.21 递延所得税负债： 因合并产生的应纳税暂时性差异 86,235,998.80 82,820,806.35 试生产亏损 12,075,700.46 公允价值变动损益 1,978,711.27 小计 98,311,699.26 84,799,517.62 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 375,550,077.08 350,203,661.83 可抵扣亏损 1,152,122,920.90 675,728,926.84 合计 1,527,672,997.98 1,025,932,588.67 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2013 年 463,998.56 2014 年 53,076,319.13 69,462,284.42 2015 年 44,737,995.95 51,545,889.50 2016 年 241,339,125.65 242,132,651.90 2017 年 331,278,646.70 312,124,102.46 2018 年 481,690,833.47 合计 1,152,122,920.90 675,728,926.84 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 因合并产生的应纳税暂时性差异 344,943,995.18 331,283,225.40 公允价值变动损益 7,914,845.08 试生产亏损 48,302,801.82 小计 393,246,797.00 339,198,070.48 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 135 可抵扣差异项目 资产减值准备 201,182,875.67 161,332,228.96 可抵扣亏损 1,279,808,797.64 909,201,686.20 矿山环境恢复预计负债 10,459,095.30 8,409,095.30 辞退福利确认预计负债 12,263,527.92 14,207,852.29 递延收益 16,092,801.44 19,566,407.84 因合并产生的可抵扣暂时性差异 82,033,602.45 86,267,459.76 合并抵消资产价值 30,943,226.97 28,203,781.40 试生产利润 78,397,982.44 81,467,405.60 公允价值变动损益 14,773,151.32 资产账面价值低于计税基础 46,320,000.00 其他 1,712,444.32 2,762,797.26 小计 1,773,987,505.47 1,311,418,714.61 19、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 236,185,689.92 47,001,022.11 2,320,687.76 280,866,024.27 二、存货跌价准备 35,474,767.45 13,925,593.81 12,523,997.84 36,876,363.42 五、长期股权投资减值准备 38,932,251.86 38,932,251.86 七、固定资产减值准备 52,428,391.73 17,711,847.27 4,264,406.61 65,875,832.39 八、工程物资减值准备 6,917,510.39 4,182,035.01 11,099,545.40 九、在建工程减值准备 9,373,609.68 3,195,333.59 12,568,943.27 合计 379,312,221.03 86,015,831.79 19,109,092.21 446,218,960.61 资产减值明细情况的说明 20、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 29,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 54,000,000.00 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 136 保证借款 395,000,000.00 351,000,000.00 信用借款 3,939,000,000.00 4,841,000,000.00 合计 4,373,000,000.00 5,246,000,000.00 短期借款分类的说明 1）保证借款中，本公司为子公司提供全额担保380,000,000.00元。 2）质押借款为冀东水泥（烟台）有限责任公司以银行承兑汇票质押取得的借款。 3）冀东海天水泥闻喜有限责任公司从渤海银行股份有限公司太原分行取得25,000,000.00元的流动资金借款，由双方股 东为其提供与持股比例相同的等比例担保，其中本公司提供担保15,000,000.00元，山西海鑫海天房地产开发有限公司拥有的 闻喜县新开路海天时代广场1层部分及2层房地产的房屋作为抵押物提供担保10,000,000.00元。 21、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 240,564,080.99 238,877,436.03 合计 240,564,080.99 238,877,436.03 下一会计期间将到期的金额 135,604,540.64 元。 应付票据的说明 22、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,277,112,448.76 3,108,139,308.97 1 年以上 459,229,170.09 410,076,192.70 合计 2,736,341,618.85 3,518,215,501.67 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 冀东发展集团有限责任公司 60,301,253.93 36,648,509.46 合计 60,301,253.93 36,648,509.46 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 137 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 年末账龄超过1年的大额应付账款主要为应付设备质保金，未支付的原因为尚未到质保期。 23、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 328,453,034.19 325,960,275.31 1 年以上 35,141,111.64 23,181,128.98 合计 363,594,145.83 349,141,404.29 （2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过一年的预收账款主要是结算尾款。 24、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 16,201,693.46 797,913,366.66 788,248,241.70 25,866,818.42 二、职工福利费 198,414.59 109,221,756.24 108,917,217.48 502,953.35 三、社会保险费 59,307,710.35 230,030,961.40 251,202,990.15 38,135,681.60 其中：医疗保险费 1,094,468.80 49,279,852.70 49,222,357.34 1,151,964.16 基本养老保险费 57,126,430.88 151,914,513.75 172,977,653.50 36,063,291.13 年金缴费 504,525.88 1,398,163.56 1,800,951.56 101,737.88 失业保险费 440,220.91 14,077,662.37 14,133,935.54 383,947.74 工伤保险费 20,211.97 8,921,951.28 8,737,630.44 204,532.81 生育保险费 121,851.91 4,438,817.74 4,330,461.77 230,207.88 四、住房公积金 3,804,430.15 84,352,491.70 84,361,887.34 3,795,034.51 六、其他 5,351,921.87 29,844,283.17 27,739,985.03 7,456,220.01 其中：工会经费和职 工教育经费 5,351,921.87 21,028,340.61 18,924,042.47 7,456,220.01 非货币性福利 2,559,488.76 2,559,488.76 因解除劳动关系给 予的补偿 3,680,288.40 3,680,288.40 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 138 其他 2,576,165.40 2,576,165.40 合计 84,864,170.42 1,251,362,859.17 1,260,470,321.70 75,756,707.89 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 7,456,220.01 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 2010 年6 月21 日，铜川市人力资源和社会保障局铜人社发(2010)24 号文关于《陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司破产重 整计划中社会保险费分期清偿的批复》,同意秦岭水泥破产重整前所欠养老保险费91,463,483.57元、失业保险11,046,332.95元 分三年等额偿清。截至2013年12月31日，破产重组前社会保险已全部支付完毕。 25、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -449,695,662.05 -747,904,051.92 营业税 929,428.77 18,917.74 企业所得税 116,677,932.12 92,263,544.90 个人所得税 1,462,249.20 1,506,188.28 城市维护建设税 1,305,216.75 1,226,807.42 房产税 117,913.36 307,209.99 土地使用税 1,738,726.83 2,365,685.15 资源税 10,707,625.88 5,379,527.67 教育费附加 2,002,987.59 1,767,079.24 其他 3,804,929.35 2,335,329.90 合计 -310,948,652.20 -640,733,761.63 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 26、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 9,621,844.31 企业债券利息 201,518,750.00 119,601,250.01 短期借款应付利息 7,717,105.57 2,424,413.72 合计 218,857,699.88 122,025,663.73 应付利息说明 年末应付利息较年初增加96,832,036.15元，增幅79.35%，主要原因是本年应付债券增加导致年末应付债券利息增加。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 139 27、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司 20,090,000.00 24,190,000.00 股东尚未领取 本公司应付股利 2,767,762.62 2,767,762.62 股东尚未领取 合计 22,857,762.62 26,957,762.62 -- 应付股利的说明 28、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 624,444,345.60 320,282,372.47 1 年以上 199,903,836.64 294,779,148.71 合计 824,348,182.24 615,061,521.18 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 冀东发展集团有限责任公司 83,695.28 合计 83,695.28 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的大额其他应付款主要是应付少数股东款项、押金及保证金、应付社会保险费、应付股权款等。 （4）金额较大的其他应付款说明内容 金额较大的其他应付款主要是应付少数股东款项、押金及保证金、应付采矿权价款等。 29、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 辞退福利 110,355,039.96 18,777,690.70 21,913,828.99 107,218,901.67 其他 18,333,153.90 17,999,622.68 36,332,776.58 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 140 合计 128,688,193.86 36,777,313.38 21,913,828.99 143,551,678.25 预计负债说明 辞退福利为预计的以后年度应向内退职工发放的薪酬。 30、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 3,440,050,000.00 3,901,538,286.71 1 年内到期的长期应付款 291,776,217.06 146,794,714.35 合计 3,731,826,217.06 4,048,333,001.06 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 26,000,000.00 保证借款 1,914,750,000.00 2,165,238,286.71 信用借款 1,499,300,000.00 1,736,300,000.00 合计 3,440,050,000.00 3,901,538,286.71 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 金融机构 6 2012 年 06 月 01 日 2014 年 06 月 01 日 人民币元 7.1% 500,000,000. 00 500,000,000. 00 金融机构 6 2012 年 06 月 01 日 2014 年 06 月 01 日 人民币元 7.1% 500,000,000. 00 500,000,000. 00 金融机构 7 2012 年 11 月 05 日 2014 年 11 月 04 日 人民币元 6.46% 150,000,000. 00 150,000,000. 00 金融机构 8 2009 年 05 月 14 日 2014 年 05 月 14 日 人民币元 5.76% 110,000,000. 00 110,000,000. 00 金融机构 9 2009 年 04 月 16 日 2014 年 04 月 15 日 人民币元 6.4% 100,000,000. 00 100,000,000. 00 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 141 合计 -- -- -- -- -- 1,360,000,00 0.00 -- 1,360,000,00 0.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额元。 一年内到期的长期借款说明 保证借款中，本公司为子公司提供担保1,907,250,000.00元，唐山竟鼎实业集团有限公司为冀东水泥滦县有限责任公司提供担 保7,500,000.00元。 抵押借款为沈阳冀东水泥有限公司以年末账面价值13,020,213.55 元的厂房和年末账面价值7,987,769.49元的工业用地为抵押 物从锦州银行股份有限公司沈阳分行取得借款，到期日为2014年6月27日。 （3）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 金融机构 5 2009-7-1 至 2015-6-15 400,000,000.00 5.9% 12,958,321.12 101,224,431.70 冀东集团担保 金融机构 3 2010-3-25 至 2015-3-21 200,000,000.00 5.76% 5,825,912.00 53,711,184.00 金融机构 3 2013-6-28 至 2018-6-27 300,000,000.00 6.4% 7,841,216.30 54,197,029.77 本公司担保 金融机构 4 2013-01-15 至 2017-01-15 120,000,000.00 5.76% 5,137,851.15 28,661,116.77 本公司担保 金融机构 4 2013-06-09 至 2017-06-09 80,000,000.00 5.76% 2,062,974.38 18,836,617.68 本公司担保 金融机构 4 2013-07-17 至 2017-07-17 150,000,000.00 5.76% 5,524,279.63 34,811,798.38 本公司担保 单位 8 2012-9-1 至 2014-8-31 1,071,000.00 9.8% 0.00 334,038.76 一年内到期的长期应付款的说明 一年内到期的长期应付款全部为应付融资租赁款。详见第十节财务报告十二、1。 31、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 短期融资券 1,996,050,899.91 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 142 政府补助 6,334,873.95 5,537,618.79 合计 2,002,385,773.86 5,537,618.79 其他流动负债说明 政府补助为预计2014年结转营业外收入的递延收益，详见第十节财务报告七、48。 32、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 29,000,000.00 保证借款 2,608,110,000.00 4,467,975,000.00 信用借款 4,355,220,000.00 3,437,520,000.00 合计 6,963,330,000.00 7,934,495,000.00 长期借款分类的说明 保证借款中，本公司为控股子公司提供担保2,482,910,000.00元，唐山竟鼎实业集团有限公司为冀东水泥滦县有限责任公 司提供担保35,000,000.00元,内蒙古伊东集团东兴化工有限责任公司为内蒙古伊东冀东水泥有限公司提供担保90,200,000.00 元。 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 金融机构 1 2012 年 09 月 07 日 2015 年 09 月 07 日 人民币元 5.84% 500,000,000. 00 500,000,000. 00 金融机构 1 2012 年 08 月 10 日 2015 年 08 月 10 日 人民币元 6.15% 420,000,000. 00 420,000,000. 00 金融机构 2 2013 年 04 月 28 日 2016 年 04 月 27 日 人民币元 6.15% 370,000,000. 00 0.00 金融机构 1 2012 年 11 月 12 日 2015 年 11 月 12 日 人民币元 5.84% 280,000,000. 00 280,000,000. 00 金融机构 2 2013 年 03 月 01 日 2016 年 03 月 01 日 人民币元 5.84% 270,000,000. 00 0.00 合计 -- -- -- -- -- 1,840,000,00 0.00 -- 1,200,000,00 0.00 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 143 33、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 企业债券 600,000,000 .00 2007 年 08 月 01 日 10 年 600,000,000 .00 13,912,000. 00 32,753,000. 00 32,940,000. 00 13,725,000. 00 589,169,925 .91 公司债券 -11 冀东 01 1,600,000,0 00.00 2011 年 08 月 30 日 7 年 1,600,000,0 00.00 33,493,000. 00 100,480,333 .32 100,480,000 .00 33,493,333. 32 1,588,851,0 59.66 公司债券 -11 冀东 02 900,000,000 .00 2012 年 03 月 20 日 8 年 900,000,000 .00 37,665,000. 00 50,220,000. 00 50,220,000. 00 37,665,000. 00 891,770,490 .59 公司债券 -12 冀东 01 800,000,000 .00 2012 年 10 月 15 日 5 年 800,000,000 .00 9,416,666.6 7 45,199,999. 98 45,200,000. 00 9,416,666.6 5 795,895,526 .89 公司债券 -12 冀东 02 450,000,000 .00 2012 年 10 月 15 日 7 年 450,000,000 .00 5,531,250.0 0 26,550,000. 00 26,550,000. 00 5,531,250.0 0 447,478,916 .62 公司债券 -12 冀东 03 800,000,000 .00 2012 年 10 月 15 日 10 年 800,000,000 .00 10,000,000. 00 48,000,000. 00 48,000,000. 00 10,000,000. 00 795,239,482 .12 非公开定向 债务融资工 具-12 冀东 PPN001 1,000,000,0 00.00 2012 年 10 月 30 日 3 年 1,000,000,0 00.00 9,583,333.3 3 57,500,000. 00 57,500,000. 00 9,583,333.3 3 997,468,469 .27 非公开定向 债务融资工 具-13 冀东 PPN001 1,000,000,0 00.00 2013 年 06 月 07 日 3 年 1,000,000,0 00.00 31,966,666. 69 31,966,666. 69 998,709,179 .59 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 本公司于2007年发行企业债券，由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条件不可撤销连带责任保证担 保，并由冀东集团为农业银行提供反担保。 34、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 金融机构 3 2013-06-28 至 2018-06-27 300,000,000.00 6.4% 7,841,216.30 219,646,899.49 本公司担保 金融机构 4 2013-07-17 至 2017-07-17 150,000,000.00 5.76% 5,524,279.63 105,062,178.28 本公司担保 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 144 金融机构 4 2013-01-15 至 2017-01-15 120,000,000.00 5.76% 5,137,851.15 68,936,825.75 本公司担保 金融机构 5 2009-07-01 至 2015-06-15 400,000,000.00 5.9% 12,958,321.12 53,239,213.14 集团担保 金融机构 4 2013-06-09 至 2017-06-09 80,000,000.00 5.76% 2,062,974.38 50,715,420.56 本公司担保 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 金融机构 3 219,646,899.49 0.00 金融机构 4 119,652,246.31 0.00 金融机构 4 105,062,178.28 0.00 金融机构 5 53,239,213.14 155,189,944.79 金融机构 3 13,923,395.00 67,772,261.00 单位 8 380,464.56 合计 511,523,932.22 223,342,670.35 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。 长期应付款的说明 年末长期应付款余额较年初增加288,181,261.87元，增幅129.03%，主要原因是本年融资租赁业务增加。 35、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 纯低温余热发电项目技术改造拨款 2,135,833.35 2,524,166.68 余热发电项目补贴 19,386,302.49 20,696,666.81 项目贷款贴息 4,571,111.60 5,211,111.50 环保专项治理资金 19,024,819.90 16,096,401.76 节能技术改造拨款 11,200,979.16 5,617,632.16 铁路线路专项补贴 34,896,400.00 其他 3,321,647.95 3,856,337.15 合计 94,537,094.45 54,002,316.06 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 145 其他非流动负债说明 本公司其他非流动负债全部为政府补助。年末其他非流动负债余额较年初增加40,534,778.39元，增幅75.06%，主要原因 是本年收到较多与资产相关的政府补助。 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 纯低温余热发电项 目技术改造拨款 2,524,166.68 388,333.33 2,135,833.35 与资产相关 余热发电项目补贴 20,696,666.81 841,605.36 2,013,409.06 138,560.62 19,386,302.49 与资产相关 项目贷款贴息 5,211,111.50 639,999.90 4,571,111.60 与资产相关 环保专项治理资金 16,096,401.76 4,620,000.66 1,309,082.56 382,499.96 19,024,819.90 与资产相关 节能技术改造拨款 5,617,632.16 6,269,999.98 606,653.00 79,999.98 11,200,979.16 与资产相关 铁路线路专项补贴 34,896,400.00 34,896,400.00 与资产相关 其他 3,856,337.15 338,494.60 196,194.60 3,321,647.95 与资产相关 合计 54,002,316.06 46,628,006.00 5,295,972.45 797,255.16 94,537,094.45 -- 36、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,347,522,914. 00 1,347,522,914. 00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 37、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 4,887,228,606.70 37,543,190.08 4,924,771,796.78 其他资本公积 194,399,097.46 9,887,913.25 204,287,010.71 合计 5,081,627,704.16 47,431,103.33 5,129,058,807.49 资本公积说明 本年资本公积增加47,431,103.33元，其中股本溢价增加37,543,190.08元，主要因为本公司出售秦岭水泥部分少数股权导 致资本公积增加36,139,390.63元，辽阳冀东恒盾矿业有限公司增资导致资本公积增加1,342,683.96元。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 146 38、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 729,618,343.64 80,963,076.72 810,581,420.36 任意盈余公积 40,621,652.92 40,621,652.92 合计 770,239,996.56 80,963,076.72 851,203,073.28 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 39、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 4,443,911,167.56 -- 调整后年初未分配利润 4,443,911,167.56 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 344,449,964.07 -- 减：提取法定盈余公积 80,963,076.72 应付普通股股利 134,752,291.40 期末未分配利润 4,572,645,763.51 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 40、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 15,584,256,463.87 14,558,813,232.57 其他业务收入 126,478,009.61 54,526,334.13 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 147 营业成本 11,707,624,439.56 11,156,338,969.80 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建材行业 15,584,256,463.87 11,642,393,071.21 14,558,813,232.57 11,125,290,882.91 合计 15,584,256,463.87 11,642,393,071.21 14,558,813,232.57 11,125,290,882.91 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 13,523,851,844.95 9,871,010,917.75 12,592,494,225.95 9,499,157,749.85 熟料 1,455,988,648.15 1,271,066,833.12 1,278,643,740.55 1,051,648,036.47 其他 604,415,970.77 500,315,320.34 687,675,266.07 574,485,096.59 合计 15,584,256,463.87 11,642,393,071.21 14,558,813,232.57 11,125,290,882.91 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北（北京、天津、河北、山西、 内蒙） 9,934,385,246.53 7,370,653,210.20 9,445,751,974.97 7,418,279,663.28 东北（辽宁、吉林、黑龙江） 2,197,699,252.98 1,293,042,857.34 2,310,901,591.09 1,405,731,684.88 西北（陕西） 1,265,918,580.90 1,022,852,795.81 1,161,276,338.88 870,092,097.21 其他（湖南、山东、重庆） 2,186,253,383.46 1,955,844,207.86 1,640,883,327.63 1,431,187,437.54 合计 15,584,256,463.87 11,642,393,071.21 14,558,813,232.57 11,125,290,882.91 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 唐山冀东混凝土有限公司及其附 属企业 979,754,539.88 6.24% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 148 销售客户 1 181,496,177.18 1.16% 销售客户 2 179,175,829.79 1.14% 销售客户 3 179,009,718.99 1.14% 销售客户 4 164,074,713.33 1.04% 合计 1,683,510,979.17 10.72% 营业收入的说明 41、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 6,065,683.05 9,434,975.90 3%、5% 城市维护建设税 44,045,471.22 39,593,056.23 5%、7% 教育费附加 41,562,026.17 37,862,519.15 3%、5% 其他 1,472,569.77 1,443,022.59 合计 93,145,750.21 88,333,573.87 -- 营业税金及附加的说明 42、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 编织袋费用 243,789,648.28 200,277,589.35 职工薪酬及劳务费 128,871,592.78 105,092,809.65 运输装卸费 77,235,163.71 59,124,838.87 日常办公支出 83,609,708.45 70,603,211.33 折旧费 68,274,084.88 53,342,963.48 冬储费 19,117,620.80 22,932,734.10 包装修理费 15,164,821.42 14,222,953.66 广告宣传费 5,243,810.10 6,551,431.23 其他 45,483,674.24 46,026,032.07 合计 686,790,124.66 578,174,563.74 43、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 149 修理费 612,555,902.95 663,001,693.38 职工薪酬及劳务费 588,731,798.46 469,085,620.14 日常办公支出 204,971,466.04 222,881,992.71 折旧费、摊销费 234,973,702.92 182,490,539.24 税费 88,472,895.55 69,347,980.53 租赁费 57,471,187.58 57,893,226.23 环保支出 47,288,162.29 36,227,365.99 审计、评估咨询费 22,768,930.60 22,199,496.48 其他 118,926,137.53 187,010,213.15 合计 1,976,160,183.92 1,910,138,127.85 44、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,445,583,027.41 1,246,204,452.38 利息收入 -44,823,601.60 -46,779,749.32 汇兑收益 -100,807.83 -750,169.93 其他支出 12,850,815.55 16,876,837.93 合计 1,413,509,433.53 1,215,551,371.06 45、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -22,687,996.40 7,914,845.09 合计 -22,687,996.40 7,914,845.09 公允价值变动收益的说明 46、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 27,430.65 42,669.90 权益法核算的长期股权投资收益 242,937,219.73 232,232,796.96 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 150 处置长期股权投资产生的投资收益 496,494.84 6,300,000.00 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 2,028,681.78 -21,921.26 其他 1,815,691.67 合计 247,305,518.67 238,553,545.60 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 中材汉江水泥股份有限公司 27,430.65 42,669.90 分配利润减少 合计 27,430.65 42,669.90 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 103,393,651.43 96,120,391.25 被投资单位本年净利润增加 唐山冀东混凝土有限公司 55,744,619.11 23,177,483.38 被投资单位本年净利润增加 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 32,494,771.34 49,216,858.75 被投资单位本年净利润减少 鞍山冀东水泥有限责任公司 29,236,055.49 30,447,692.25 被投资单位本年净利润减少 唐山海螺型材有限责任公司 15,486,002.10 22,382,919.24 被投资单位本年净利润减少 合计 236,355,099.47 221,345,344.87 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 47、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 47,001,022.11 40,827,342.44 二、存货跌价损失 13,925,593.81 12,977,245.61 七、固定资产减值损失 17,711,847.27 8,871,479.65 八、工程物资减值损失 4,182,035.01 九、在建工程减值损失 3,195,333.59 1,232,488.98 合计 86,015,831.79 63,908,556.68 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 151 48、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 10,950,227.70 22,640,442.44 10,950,227.70 其中：固定资产处置利得 10,950,227.70 18,881,655.08 10,950,227.70 无形资产处置利得 3,758,787.36 政府补助 446,130,046.40 335,039,427.39 98,444,324.28 CDM 项目减排量转让收入 7,647,110.61 17,873,297.86 7,647,110.61 无法支付的款项 1,829,194.89 2,347,705.07 1,829,194.89 其他 20,939,616.08 27,325,865.59 20,939,616.08 合计 487,496,195.68 405,226,738.35 139,810,473.56 营业外收入说明 1）政府补助明细 ①增值税返还 根据财政部、国家税务总局财税（2008）156号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的通知》和财政部、国家税 务总局财税（2009）163号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》，本公司采用旋窑法工艺生产并且生 产原料中掺兑废渣比例不低于30%的水泥（包括水泥熟料）享受增值税即征即退的政策，本年共收到增值税退税 337,562,704.65元。 ②其他 公司名称 本年金额 性质 来源和依据 冀 东 水 泥 永吉有限责 任公司 10,900,000.00 财政奖励 《吉林省永吉县人民政府唐山冀东水泥股份有限公司关于建设日 产2×4500吨熟料水泥生产线项目协议书》 三 河 冀 东 水泥有限责 任公司 8,000,000.00 淘汰落后产能补助 三政办（2012）53号 冀 东 水 泥 滦县有限责 任公司 7,500,000.00 企业发展基金 企业发展基金 唐 山 冀 东 水泥股份有 限公司唐山 分公司 7,323,000.00 拆迁补贴金 唐山（丰润）·中国动车城管理委员会关于冀东铁路专用线拆迁问题 的函 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 152 冀 东 海 天 水泥闻喜有 限责任公司 7,902,400.00 增值税、所得税及资源 税返还 《山西省闻喜县人民政府唐山冀东水泥股份有限公司关于建设日 产4500吨熟料水泥生产线项目协议书》 冀 东 水 泥 （烟台）有 限责任公司 7,078,499.59 增值税返还及政府奖励 资金 烟台市福山区人民政府 唐山冀东水泥股份有限公司 《关于建设 4500吨熟料水泥生产线项目的补充协议》 及余热发电即征即退 包 头 冀 东 水泥有限公 司 5,319,300.00 土地使用权补偿款 《达茂旗人民政府和唐山股份冀东水泥建设4500吨熟料水泥生产 线协议书》 唐 山 冀 东 水泥汽车运 输有限公司 4,100,000.00 天然气车辆减排资金 《唐山市财政局关于下达2013年关于下达交通运输节能减排专项 资金的通知》 陕 西 秦 岭 水泥（集团） 股份有限公 司 3,750,000.00 建材下乡水泥补贴款 《陕西省工业和信息化厅、陕西省财政厅 关于下达2013年建材下 乡计划的通知》 唐 县 冀 东 水泥有限责 任公司 3,559,000.00 政府补贴款 《关于建设两条日产4500吨熟料带纯低温余热发电水泥生产线项 目协议书》 临 澧 冀 东 水泥有限公 司 3,434,717.62 财政拨款 《关于建设两条日产4500吨熟料水泥生产线项目协议书》 陕 西 秦 岭 水泥（集团） 股份有限公 司 3,255,600.00 资源税返还 《铜川市财政局关于返还2012年度资源税的通知》（铜财企[2013]12 号） 阳 泉 冀 东 水泥有限责 任公司 3,000,000.00 财政拨款 《阳泉市郊区政府与唐山冀东水泥股份有限公司水泥生产线项目 协议书》 大 同 冀 东 水泥有限责 任公司 1,858,124.96 政府专项奖励资金 《合作框架协议》 陕 西 秦 岭 水泥（集团） 股份有限公 司 1,470,000.00 节能减排奖励款 财政投资项目资金直接支付申请表（拆除四条湿法水泥熟料生产 线） 奎 山 冀 东 水泥有限公 司 1,120,000.00 节能环保奖励资金 冀财建[2013] 2013年省级环境保护专项治理项目预算指标表 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 153 包 头 冀 东 水泥有限公 司 1,000,000.00 财政贴息 关于中小微企业贷款贴息资金的通知 阳 泉 冀 东 水泥有限责 任公司 900,000.00 节能环保奖励资金 《阳泉市财政局关于下达2013年省级节能专项资金的通知》 从递延收益 转入 5,295,972.45 其他 11,677,709.66 合计 98,444,324.28 2）CDM项目减排量转让收入 CDM项目减排量转让收入为内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司与日挥株式会社签订《核证减排量购买合同》，按照核定 减排量取得的碳交易收入。 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 增值税返还 347,685,722.12 294,834,844.28 与收益相关 否 递延收益 5,295,972.45 5,372,093.41 与资产相关 是 其他 93,148,351.83 34,832,489.70 与收益相关 是 合计 446,130,046.40 335,039,427.39 -- -- 49、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 8,170,775.28 9,518,745.54 8,170,775.28 其中：固定资产处置损失 8,170,775.28 9,205,113.94 8,170,775.28 对外捐赠 589,380.00 7,849,877.04 589,380.00 其他 6,455,417.00 7,900,983.05 6,455,417.00 合计 15,215,572.28 25,269,605.63 15,215,572.28 营业外支出说明 50、所得税费用 单位： 元 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 154 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 341,773,096.78 289,876,460.51 递延所得税调整 -96,110,239.32 -200,538,578.28 合计 245,662,857.46 89,337,882.23 51、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 344,449,964.07 180,192,662.43 归属于母公司的非经常性损益 2 73,285,986.87 55,142,449.55 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净 利润 3=1-2 271,163,977.20 125,050,212.88 年初股份总数 4 1,347,522,914.00 1,347,522,914.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷1 1-10 1,347,522,914.00 1,347,522,914.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.256 0.134 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.201 0.093 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普 通股加权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷ (12+18) 0.256 0.134 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷ (12+18) 0.201 0.093 52、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 155 项目 金额 收单位往来款 33,090,703.54 利息收入（仅限于计入财务费用的） 44,823,601.60 收到的保证金、押金、定金 72,460,852.38 政府补助 70,133,424.50 个人往来款 37,960,898.08 保险赔款 28,336,367.11 营业外收入 11,416,247.17 保函保证金 2,922,833.83 其他 9,108,693.11 合计 310,253,621.32 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 管理费用中付现费用 257,490,066.80 销售费用中付现费用 66,609,553.12 制造费用中付现费用 32,306,960.01 单位往来款 73,706,786.31 个人往来款 45,815,938.09 土地租赁费 42,638,884.48 支付的押金、保证金、定金 81,613,691.38 营业外支出 3,383,318.50 保函保证金 9,094,640.98 保险费 27,839,858.40 银行手续费 7,724,800.95 其他 31,130,199.88 合计 679,354,698.90 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 156 递延收益 46,728,006.01 合计 46,728,006.01 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 票据保证金 83,909,411.54 融资租赁借款 650,000,000.00 合计 733,909,411.54 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 融资租赁本金及利息 245,907,849.05 票据保证金 83,965,208.57 证券发行费用 4,680,533.50 财务顾问费 739,076.85 手续费 499,220.00 融资租赁保证金 27,250,000.00 融资租赁手续费及税金 13,728,098.10 合计 376,769,986.07 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 53、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 157 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 198,723,998.02 137,982,044.88 加：资产减值准备 86,015,831.79 63,908,556.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,989,280,071.43 1,568,874,482.73 无形资产摊销 81,193,202.14 67,422,147.55 长期待摊费用摊销 21,096,188.45 17,346,775.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -2,779,452.42 -13,121,696.90 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 22,687,996.40 -7,914,845.09 财务费用（收益以“－”号填列） 1,445,583,027.41 1,247,769,482.45 投资损失（收益以“－”号填列） -247,305,518.67 -238,553,545.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -102,804,637.14 -200,093,718.94 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,694,397.82 -444,859.34 存货的减少（增加以“－”号填列） 121,725,607.32 333,917,853.26 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,210,127,081.05 -1,637,132,648.82 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -194,803,078.90 -389,519,747.77 其他 5,639,490.00 经营活动产生的现金流量净额 1,215,180,552.60 956,079,770.95 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,505,406,147.88 3,214,143,515.55 减：现金的期初余额 3,214,143,515.55 3,135,383,671.81 现金及现金等价物净增加额 -708,737,367.67 78,759,843.74 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 479,534,118.73 191,130,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 186,090,000.00 156,444,610.34 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 3,923,381.79 217,051.63 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 182,166,618.21 156,227,558.71 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 158 4．取得子公司的净资产 705,623,114.08 280,762,929.13 流动资产 133,220,602.25 80,940,858.12 非流动资产 1,495,681,230.78 347,109,811.11 流动负债 921,528,718.95 147,287,740.10 非流动负债 1,750,000.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．处置子公司及其他营业单位的价格 334,445.64 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 334,445.64 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 334,445.64 4．处置子公司的净资产 -2,716,154.11 流动资产 407,594.82 非流动资产 5,871,399.48 流动负债 8,995,148.41 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 2,505,406,147.88 3,214,143,515.55 其中：库存现金 250,950.65 398,769.10 可随时用于支付的银行存款 2,505,155,197.22 3,213,744,746.45 三、期末现金及现金等价物余额 2,505,406,147.88 3,214,143,515.55 现金流量表补充资料的说明 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 冀东发展 集团有限 责任公司 控股股东 有限责任 公司 河北省唐 山市 张增光 投资 1,239,752, 040.00 38.63% 38.63% 唐山市人 民政府国 有资产监 督管理委 员会 10479442- 3 本企业的母公司情况的说明 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 159 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 冀东水泥吉 林有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 吉林省吉林 市昌邑区 王学刚 水泥及水泥 制品制造、 销售 130,000,000 .00 100% 100% 72313822-2 沈阳冀东水 泥有限公司 控股子公司 有限责任公 司 辽宁省沈阳 市苏家屯区 王学刚 水泥及水泥 制品制造、 销售 70,000,000. 00 80% 80% 72099160-7 唐山盾石干 粉建材有限 责任公司 控股子公司 有限责 任 公司 河北省唐山 市高新技术 开发区 李洪元 干粉建材产 品的生产、 销售及服务 59,800,000. 00 100% 100% 60118112-6 冀东水泥磐 石有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 吉林省磐石 市 王学刚 水泥、熟料、 水泥制品的 生产销售 356,400,000 .00 100% 100% 73257333-0 冀东水泥扶 余有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 吉林省扶余 市 王学刚 水泥生产、 销售、运输 65,000,000. 00 100% 100% 74457541-3 天津冀东水 泥有限公司 控股子公司 有限责任公 司 天津市宁河 县 王向东 水泥及水泥 制品制造、 销售 83,301,900. 00 91% 91% 74669583-0 唐山冀东水 泥外加剂有 限责任公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市高新技术 开发区 李洪元 混凝土外加 剂、水泥助 磨剂、浇注 料、其他外 加剂的研 制、生产、 销售 50,000,000. 00 100% 100% 73143343-2 冀东水泥滦 县有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省滦县 王向东 水泥、水泥 制品生产和 销售，汽车 运输服务 421,495,472 .00 67.59% 67.59% 74154863-9 内蒙古冀东 水泥有限责 任公司 控股子公司 有限责任公 司 内蒙古自治 区武川县 王继成 水泥、水泥 熟料的生产 和销售 428,504,400 .00 100% 100% 76105900-7 辽阳冀东水 泥有限公司 控股子公司 有限责任公 司 辽宁省辽阳 市 王学刚 水泥、熟料 的生产和销 售 200,000,000 .00 100% 100% 74978479-1 唐山冀东水 泥职工教育 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市丰润区 贾增军 冀东集团系 统内培训及 1,000,000.0 0 90% 90% 77916364-6 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 160 培训有限公 司 技术服务 内蒙古亿利 冀东水泥有 限责任公司 控股子公司 有限责任公 司 内蒙古自治 区达拉特旗 张军强 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 130,000,000 .00 59% 59% 78706188-5 冀东水泥滦 县砂岩矿有 限责任公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省滦县 于宝池 水泥用砂 岩、玻璃用 硅砂开采销 售 5,000,000.0 0 100% 100% 79655163-2 冀东水泥永 吉有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 吉林省吉林 市永吉县 王学刚 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 340,000,000 .00 100% 100% 66014159-7 唐山市盾石 信息技术有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市丰润区 郑文金 软件、总包 信息化工程 项目、管理 咨询计算机 及相关配 件、耗材 5,000,000.0 0 100% 100% 66367215-8 唐山冀东职 业技能培训 学校 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市丰润区 李占军 维修电工、 机修钳工、 焊工、水泥 窑巡检工等 培训 300,000.00 100% 100% 67032391-7 冀东水泥丰 润有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市丰润区 王向东 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 150,000,000 .00 100% 100% 66907151-3 冀东海天水 泥闻喜有限 责任公司 控股子公司 有限责任公 司 山西省闻喜 县 李天虎 水泥熟料及 相关建材的 制造和销售 453,150,000 .00 60% 60% 67018392-6 临澧冀东水 泥有限公司 控股子公司 有限责任公 司 湖南省临澧 县 马庆海 水泥熟料生 产和销售； 普通货运 278,500,000 .00 99.28% 99.28% 67076934-5 大同冀东水 泥有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 山西省大同 市南郊区 王继成 水泥及水泥 制品制造、 销售 534,000,000 .00 100% 100% 67640065-3 冀东水泥璧 山有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 重庆市璧山 县 洪阳 水泥熟料制 造、销售 368,000,000 .00 100% 100% 68146271- X 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 161 冀东水泥重 庆合川有限 责任公司 控股子公司 有限责任公 司 重庆市合川 区 洪阳 水泥及水泥 制品制造、 销售 330,000,000 .00 100% 100% 68149010-4 冀东水泥阿 巴嘎旗有限 责任公司 控股子公司 有限责任公 司 内蒙古自治 区阿巴嘎旗 王继成 水泥及水泥 制品制造、 销售 215,250,000 .00 100% 100% 67691446- X 唐县冀东水 泥有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐县 孙建勋 水泥熟料生 产和销售； 普通货运 325,000,000 .00 100% 100% 67737334-3 冀东水泥葫 芦岛有限责 任公司 控股子公司 有限责任公 司 辽宁省葫芦 岛市 王学刚 硅酸盐水 泥、熟料生 产及销售 50,000,000. 00 100% 100% 67687761-1 冀东水泥凤 翔有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 陕西省凤翔 县 刘宗山 经营水泥、 熟料及石灰 石的生产制 造、销售 280,000,000 .00 90% 90% 68476312-0 涞水冀东水 泥有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省涞水 县 孙建勋 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 370,000,000 .00 100% 100% 68570615-2 冀东水泥 （烟台）有 限责任公司 控股子公司 有限责任公 司 山东省烟台 市福山区 纪秀峰 水泥、石料 的加工与销 售、货物运 输 328,000,000 .00 100% 100% 68826202-4 唐山冀东启 新水泥有限 责任公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市古冶区 李奇志 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 275,000,000 .00 100% 100% 68703868-8 冀东水泥重 庆江津有限 责任公司 控股子公司 有限责任公 司 重庆市江津 区 罗其胜 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 366,000,000 .00 55% 55% 68623711-6 奎山冀东水 泥有限公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省隆尧 县 宋社平 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 900,000,000 .00 60% 60% 69587194-4 平泉冀东水 泥有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省平泉 县 王向东 水泥、水泥 熟料及相关 建材产品的 生产、销售； 与水泥相关 275,000,000 .00 100% 100% 67415346-8 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 162 的技术咨 询、技术服 务；石灰石 开采、加工 阳泉冀东水 泥有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 山西省阳泉 市 刘臣 经营水泥、 熟料及石灰 石的生产制 造、销售 385,000,000 .00 100% 100% 69425621-0 包头冀东水 泥有限公司 控股子公司 有限责任公 司 内蒙古自治 区达茂旗 王继成 经营水泥、 熟料及石灰 石的生产制 造、销售 302,000,000 .00 100% 100% 69288509-9 辽阳冀东恒 盾矿业有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 辽宁省辽阳 市 王学刚 石灰石碎石 加工；销售 90,000,000. 00 77.78% 77.78% 56136096-2 深州冀东水 泥有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省深州 市 孙建勋 水泥相关建 材产品的生 产、销售； 与水泥相关 的技术咨 询、技术服 务 70,000,000. 00 100% 100% 55766367- X 张家口冀东 水泥有限责 任公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省张家 口市宣化区 王学刚 水泥的生产 与销售、矿 渣销售及矿 渣超细粉的 生产与销售 63,138,879. 00 66% 66% 55448199-3 重庆冀东水 泥物流有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 重庆市璧山 县 洪阳 普通货运； 销售水泥、 熟料、混凝 土、矿产品 等 18,000,000. 00 100% 100% 55200205-5 盾石科技 （北京）有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 北京市海淀 区 郑文金 技术开发推 广转让；销 售计算机、 软件及辅助 设备；企业 管理咨询等 5,000,000.0 0 100% 100% 56945954-5 冀东水泥黑 龙江有限公 司 控股子公司 有限责任公 司 哈尔滨市阿 城区 王学刚 水泥及水泥 制品、矿渣 超细粉、建 筑材料制造 162,000,000 .00 100% 100% 57192907-5 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 163 项目的筹 建、余热发 电项目的筹 建 内蒙古伊东 冀东水泥有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 乌兰察布市 卓资县旗下 营 王继成 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 120,000,000 .00 59% 59% 58179945-4 唐山冀东资 源综合利用 发展有限公 司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市曹妃甸工 业区 纪秀峰 资源综合利 用相关技术 开发、转让、 服务；水渣、 钢渣、粉煤 灰等的资源 开发、生产、 销售 90,000,000. 00 100% 100% 05546098-7 山西冀东物 流贸易有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 山西省大同 市南郊区 王继成 普通货运； 销售水泥、 熟料、水泥 添加剂、钢 材等 35,000,000. 00 100% 100% 59089975-6 三河冀东水 泥有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省三河 市 贾增军 水泥及水泥 制品制造、 销售 80,000,000. 00 100% 100% 70090055-2 唐山冀东水 泥三友有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市古冶区 贾增军 水泥熟料、 水泥及水泥 制品的生 产、销售 354,650,000 .00 85.02% 85.02% 60112973-1 唐山冀东水 泥汽车运输 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市丰润区 司国强 汽车修理； 汽车配件批 发、零售； 普通货运； 水泥、熟料 装卸 80,000,000. 00 100% 100% 70062512-4 唐山冀昌塑 料制品有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市唐马路 王向东 塑料门窗及 其他塑料制 品、水泥编 织袋的生产 销售 17,430,000. 00 75% 75% 60105483- X 承德冀东水 泥有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省承德 县 王向东 水泥及水泥 制品制造、 销售 350,000,000 .00 100% 100% 74017052-3 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 164 陕西秦岭水 泥(集团)股 份有限公司 控股子公司 股份公司 陕西省铜川 市耀州区 于九洲 水泥及水泥 制品制造、 销售 660,800,000 .00 28.05% 28.05% 29420165-9 山西双良鼎 新水泥有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 太原市杏花 岭区 李虎森 水泥、熟料 及相关建材 产品的制 造、销售 250,000,000 .00 60% 60% 67815245-4 唐山市鑫研 建材有限公 司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市丰南区 纪秀峰 经销水泥、 矿渣、石粉、 石渣、钢材、 陶瓷、建材 （不含木材 和石灰）等 75,000,000. 00 95% 95% 56196765- X 吴堡冀东特 种水泥有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 陕西省吴堡 县 宋国富 水泥制造 140,000,000 .00 51% 51% 59332885-2 灵寿冀东中 山水泥有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省石家 庄市灵寿县 李立华 水泥的生产 和销售 60,000,000. 00 59% 59% 06167194-0 米脂冀东水 泥有限公司 控股子公司 有限责任公 司 陕西省米脂 县 刘治军 水泥、水泥 熟料及矿粉 的生产和销 售；设备维 修；相关技 术咨询服务 160,000,000 .00 61% 61% 06194516-3 唐县冀东物 流服务有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省保定 市唐县 孙建勋 普通货运； 矿渣、水泥 熟料销售 10,000,000. 00 100% 100% 06704100- X 灵寿冀东水 泥有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省石家 庄市灵寿县 李立华 水泥、水泥 熟料的生产 与销售 451,000,000 .00 59% 59% 06314967-0 唐山冀东灰 剑水泥有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市丰润区 王向东 水泥制售、 建筑材料、 黑色金属材 料、有色金 属材料、五 金交电、水 泥制品批发 零售；普通 货运 158,760,000 .00 51% 51% 05941624-6 中国建筑材 控股子公司 有限责任公 北京市大兴 王向东 货物专用运 7,523,158.9 100% 100% 10215525-7 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 165 料北京散装 水泥有限公 司 司 区黄村镇 输（罐式）； 销售矿粉、 粉煤灰、钢 材、木材、 水泥；仓储 服务，租赁 机械（不含 汽车） 5 昌黎冀东水 泥有限公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省秦皇 岛市昌黎县 王东卫 建筑石料灰 岩露天开 采；水泥熟 料、水泥制 造销售 140,048,400 .00 69% 69% 06702355-7 山东冀东胜 潍建材有限 公司 控股子公司 其他有限责 任公司 山东省寿光 市羊口镇 贾增军 销售、建材、 货物仓储 50,000,000. 00 51% 51% 07579643-7 陕西冀东物 流服务有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 陕西省宝鸡 市陈仓物流 园区 刘宗山 汽车、工程 机械及液化 天然气设备 维修；建筑 材料、砂石 骨料、煤炭、 液化天然气 设备销售； 28,000,000. 00 51% 51% 08173210-6 唐山海港冀 东建材有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省唐山 市海港开发 区 纪秀峰 销售水渣、 钢渣、粉煤 灰、脱硫石 膏、矿渣粉 40,000,000. 00 100% 100% 07370672-5 阳泉冀东物 流贸易有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 山西省阳泉 郊区 刘臣 货物专用运 输；销售水 泥、熟料、 水泥添加 剂、水泥制 品、铝矾土、 石灰石等 10,000,000. 00 100% 100% 07551260-9 易县鑫海矿 业有限公司 控股子公司 有限责任公 司 河北省保定 市易县 刘新玉 石灰岩开 采；石子加 工、白灰加 工；石料、 白灰、石渣 销售 200,000.00 100% 100% 56735360-8 易县炎岩建 控股子公司 有限责任公 河北省保定 刘新玉 石料开采加 1,000,000.0 100% 100% 56047345-5 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 166 材有限责任 公司 司 市易县 工项目筹 建、石材销 售 0 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 冀东海德 堡（扶风） 水泥有限 公司 中外合资 陕西省扶风 县 Jean Claude Jamar 水泥及熟料 的生产与销 售、相关产 业投资 489,875,200 .00 48.11% 48.11% 合营企业 73268143-8 鞍山冀东 水泥有限 责任公司 有限责任 辽宁省鞍山 市 王延绵 水泥及水泥 制品制造、 销售 300,000,000 .00 50% 50% 合营企业 74077858- X 冀东海德 堡（泾阳） 水泥有限 公司 中外合资 陕西省泾阳 县 Jean Claude Jamar 水泥及水泥 制品制造、 销售 458,960,000 .00 50% 50% 合营企业 75882947- X 唐山曹妃 甸盾石新 型建材有 限公司 有限责任 唐山市曹妃 甸工业区 王涛 矿渣微粉及 副产品生 产、销售 200,000,000 .00 50% 50% 合营企业 67418171-7 二、联营企业 唐山海螺 型材有限 责任公司 有限责任 唐山市高新 技术开发区 齐生立 建筑型材的 制造与销售 160,000,000 .00 40% 40% 联营企业 63289667-4 冀东水泥 扶风运输 有限责任 公司 有限责任 陕西省宝鸡 市 孔庆辉 公路运输、 汽车修理、 工程机械修 理 16,000,000. 00 23.75% 23.75% 联营企业 75210883-1 陕西华州 秦岭水泥 发展有限 公司 有限责任 华县莲花寺 镇 王振海 水泥及水泥 制品制造、 销售 4,700,000.0 0 41.04% 41.04% 联营企业 22227806-7 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 167 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 唐山冀东混凝土有限公司及其附属企业 受同一控股股东及最终控制方控制 67207342-1 唐山盾石机械制造有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 74544027-0 唐山盾石建筑工程有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 73738989-0 唐山盾石电气有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 79656812-7 唐山盾石筑炉工程有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 74343334-1 河北省建筑材料工业设计研究院 受同一控股股东及最终控制方控制 40170223-0 河北盾石商贸有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 69922953-7 唐山冀东装备工程股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 70071264-X 唐山冀东机电设备有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 07598179-8 威克莱冀东耐磨技术工程（唐山）有限 公司 受同一控股股东及最终控制方控制 05096647-9 唐山冀东发展燕东建设有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 10495091-6 冀东发展物流有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制 59542587-5 唐山启新水泥有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 60105271-1 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 1) 购买商品 控股股东及最终控 制方 110,029,093.22 32,159,594.60 其中：冀东发展集团 有限责任公司 采购材料 市场价 109,918,627.22 0.94% 31,539,316.77 0.28% 冀东发展集团有限 责任公司 采购设备及备件 市场价 110,466.00 0.01% 620,277.83 0.04% 合营及联营企业 35,878,056.15 55,130,054.30 其中：鞍山冀东水泥 有限责任公司 采购熟料 市场价 18,845,665.16 0.16% 26,272,291.30 0.24% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 168 鞍山冀东水泥有限 责任公司 采购材料 市场价 16,357,387.96 0.14% 22,589,352.89 0.2% 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 285,403,396.54 308,125,066.32 其中：唐山冀东装备 工程股份有限公司 采购设备及备件 市场价 46,923,395.20 3.85% 39,851,324.62 2.79% 唐山冀东机电设备 有限公司 采购设备及备件 市场价 46,472,257.54 3.81% 唐山盾石建筑工程 有限责任公司 采购设备及备件 市场价 43,509,467.86 3.57% 41,208,325.97 2.89% 唐山盾石电气有限 责任公司 采购设备及备件 市场价 39,784,556.20 3.27% 78,486,480.55 5.5% 河北省建筑材料工 业设计研究院 采购设备及备件 市场价 29,240,309.25 2.4% 23,210,300.01 1.63% 河北盾石商贸有限 公司 采购材料 市场价 23,473,857.46 0.2% 92,075,926.95 0.83% 唐山盾石机械制造 有限责任公司 采购设备及备件 市场价 3,524,040.09 0.29% 8,048,828.53 0.56% 威克莱冀东耐磨技 术工程（唐山）有限 公司 采购设备及备件 市场价 2,449,697.77 0.2% 唐山盾石建筑工程 有限责任公司 采购材料 市场价 1,364,323.03 0.01% 2,344,452.98 0.21% 合计 431,310,545.91 395,414,715.22 2) 接受劳务 合营及联营企业 2,361,286.29 1,447,591.05 其中：冀东水泥扶风 运输有限责任公司 接受劳务 市场价 2,361,286.29 0.14% 1,447,591.05 0.1% 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 472,601,240.74 480,844,758.55 其中：唐山盾石建筑 工程有限责任公司 接受劳务 市场价 316,826,955.26 18.52% 412,262,054.67 28.85% 唐山冀东发展燕东 建设有限公司 接受劳务 市场价 51,123,779.01 2.99% 河北省建筑材料工 业设计研究院 接受设计服务 市场价 25,018,188.24 1.46% 25,970,152.51 1.82% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 169 河北省建筑材料工 业设计研究院 接受劳务 市场价 24,658,969.35 1.44% 唐山盾石筑炉工程 有限责任公司 接受劳务 市场价 21,578,688.66 1.26% 29,410,240.35 2.06% 威克莱冀东耐磨技 术工程（唐山）有限 公司 接受劳务 市场价 2,376,673.05 0.19% 513,700.86 0.36% 唐山盾石机械制造 有限责任公司 接受劳务 市场价 1,854,376.07 0.11% 4,178,460.69 0.29% 唐山冀东机电设备 有限公司 接受劳务 市场价 1,287,023.94 0.08% 唐山盾石电气有限 责任公司 接受劳务 市场价 606,686.78 0.04% 209,235.90 0.15% 唐山冀东装备工程 股份有限公司 接受劳务 市场价 59,829.06 0.04% 合计 474,962,527.03 482,292,349.60 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 1) 销售商品 合营及联营企业 48,669,013.62 48,149,548.43 其中：冀东海德堡 （扶风）水泥有限公 司 销售材料 市场价 23,730,084.06 0.15% 18,673,032.11 0.13% 冀东海德堡（泾阳） 水泥有限公司 销售材料 市场价 18,711,987.41 0.12% 22,824,439.19 0.16% 鞍山冀东水泥有限 责任公司 销售材料 市场价 6,226,942.15 0.04% 6,498,230.97 0.04% 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 896,421,435.35 733,952,692.06 其中：唐山冀东混凝 土有限公司及其附 属企业 销售水泥 市场价 812,106,980.74 5.21% 699,443,471.99 4.79% 唐山冀东混凝土有 限公司及其附属企 销售材料 市场价 67,510,950.40 0.43% 21,403,988.33 0.15% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 170 业 唐山盾石建筑工程 有限责任公司 销售材料 市场价 2,122,582.64 0.01% 12,822,893.03 0.09% 唐山盾石建筑工程 有限责任公司 销售水泥 市场价 1,177.78 唐山盾石筑炉工程 有限责任公司 销售材料 市场价 3,494.16 0% 合计 945,090,448.97 782,102,240.49 2) 提供劳务 控股股东及最终控 制方 42,385.84 341,761.89 其中：冀东发展集团 有限责任公司 提供劳务 市场价 42,385.84 341,761.89 合营及联营企业 市场价 489,454.36 500,682.75 其中：冀东海德堡 （扶风）水泥有限公 司 提供劳务 市场价 160,440.51 151,630.00 冀东海德堡（泾阳） 水泥有限公司 提供劳务 市场价 147,582.51 164,014.00 鞍山冀东水泥有限 责任公司 提供劳务 市场价 122,254.55 109,335.00 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 103,971,583.99 118,007,480.03 其中：唐山冀东混凝 土有限公司及其附 属企业 提供劳务 市场价 100,136,608.74 0.64% 102,129,385.61 0.7% 唐山盾石建筑工程 有限责任公司 提供劳务 市场价 77,822.70 15,125.00 0% 唐山冀东装备工程 股份有限公司 提供劳务 市场价 19,873.96 38,903.96 0% 唐山盾石机械制造 有限责任公司 提供劳务 市场价 6,200.00 44,000.00 0% 唐山盾石电气有限 责任公司 提供劳务 市场价 6,000.00 37,751.89 0% 唐山冀东机电设备 有限公司 提供劳务 市场价 1,340.00 唐山盾石筑炉工程 有限责任公司 提供劳务 市场价 5,450.00 0% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 171 合计 104,503,424.19 118,849,924.67 （2）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 陕西秦岭水泥 (集团)股份有限 公司 冀东发展物流有 限责任公司 房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 参考当地地区房 屋租赁市场价 格，经共同协商 协议定价 55,000.00 合计 55,000.00 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 冀东发展集团有 限责任公司 唐山冀东水泥股 份有限公司 房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 参考唐山地区房 屋租赁市场价 格，经共同协商 协议定价 677,831.00 冀东发展集团有 限责任公司 唐山冀东水泥股 份有限公司 房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 参考唐山地区房 屋租赁市场价 格，经共同协商 协议定价 10,326,000.00 冀东发展集团有 限责任公司 唐山冀东水泥股 份有限公司 房屋 2009 年 07 月 01 日 2014 年 06 月 30 日 参考唐山地区房 屋租赁市场价 格，经共同协商 协议定价 1,740,000.00 冀东发展集团有 限责任公司 唐山冀东水泥股 份有限公司 土地 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 参照唐山市丰润 区土地出租单价 26,057,100.00 冀东发展集团有 限责任公司 唐山冀东水泥股 份有限公司 房屋 2012 年 07 月 01 日 2013 年 06 月 30 日 参考唐山地区房 屋租赁市场价 格，经共同协商 协议定价 121,650.00 冀东发展集团有 限责任公司 唐山盾石干粉建 材有限责任公司 土地 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 参照唐山市丰润 区土地出租单价 1,014,000.00 冀东发展集团有 限责任公司 唐山冀昌塑料制 品有限公司 土地 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 参照唐山市丰润 区土地出租单价 460,000.00 受同一母公司控 156,000.00 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 172 制的其他企业 冀东发展集团盾 石实业公司 唐山冀东水泥股 份有限公司 房屋 2012 年 07 月 01 日 2013 年 06 月 30 日 参考唐山地区房 屋租赁市场价 格，经共同协商 协议定价 156,000.00 合计 40,552,581.00 关联租赁情况说明 （3）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 冀东发展集团有限 责任公司 本公司 1,600,000,000.00 2011 年 08 月 30 日 2018 年 08 月 30 日 否 冀东发展集团有限 责任公司 本公司 900,000,000.00 2012 年 03 月 20 日 2020 年 03 月 20 日 否 冀东发展集团有限 责任公司 本公司 154,085,173.14 2009 年 07 月 01 日 2015 年 06 月 15 日 否 冀东发展集团有限 责任公司 本公司 600,000,000.00 2007 年 08 月 01 日 2017 年 08 月 01 日 否 冀东发展集团有限 责任公司 本公司 800,000,000.00 2012 年 10 月 15 日 2017 年 10 月 15 日 否 冀东发展集团有限 责任公司 本公司 450,000,000.00 2012 年 10 月 15 日 2019 年 10 月 15 日 否 冀东发展集团有限 责任公司 本公司 800,000,000.00 2012 年 10 月 15 日 2022 年 10 月 15 日 否 关联担保情况说明 ①本公司为控股子公司担保 本公司对控股子公司的担保金额为5,403,573,691.38元，其中为子公司提供借款担保4,785,160,000.00元，为子公司办理融资 租赁担保586,013,691.38元，为子公司开具银行承兑汇票提供担保22,400,000.00元，为子公司开具保函提供担保10,000,000.00 元。 ②本公司为合营公司担保 本公司对合营公司的担保金额为91,102,300.00元，其中为合营公司提供借款担保87,000,000.00元，为合营公司开立银行保 函提供担保4,102,300.00元。 ③本公司于2007年发行企业长期债券600,000,000.00元，由中国农业银行授权中国农业银行河北省分行提供全额无条件不可 撤销连带责任保证担保，并由冀东集团为农业银行提供反担保。详见第十节财务报告七、33。 ④本公司于2011年和2012年共发行公司债券4,550,000,000.00元，由冀东集团提供担保。详见第十节财务报告七、33。 ⑤2009年6月29日，本公司与交银金融租赁有限责任公司签订交银租赁字20090013号《融资租赁合同》，该融资租赁由冀东 集团提供担保。详见第十节财务报告十二、1。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 173 （4）其他关联交易 1）其他关联交易 单位：元 关联方类型及关联方名称 交易内容 本年金额 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 42,179,490.16 唐山启新水泥有限公司 购买采矿权 40,218,500.00 唐山盾石建筑工程有限责任公司 购买房屋 1,018,852.81 冀东发展物流有限责任公司 销售车辆 649,400.70 河北盾石商贸有限公司 销售车辆 292,736.65 合计 42,179,490.16 注：1、经公司第六届董事会第五十八次会议审议，同意公司全资子公司唐山冀东启新水泥有限责任公司购买唐山启新 水泥有限公司石灰石矿采矿权。 2、经公司第六届董事会第六十五次会议审议，同意公司全资子公司唐县冀东水泥有限责任公司购买唐县冀东发 展盾石工程有限责任公司部分房产。 2）共同投资 2013年8月14日，本公司与唐山冀东装备工程股份有限公司共同出资设立唐山冀东机电设备有限公司，新公司注册资本 10,000,000.00元，本公司持股49.9%，唐山冀东装备工程股份有限公司持股50.1%。 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 1）关联方应收账款 合营及联营企业 1,314,822.56 1,662,071.10 其中:鞍山冀东水泥 有限责任公司 1,135,841.81 1,590,319.50 受同一控股股东及最终控 制方控制的其他企业 384,777,979.12 189,908,044.87 其中:唐山冀东混凝 土有限公司及其附 属企业 384,717,979.12 189,900,044.87 合计 386,092,801.68 191,570,115.97 2）关联方预付账款 控股股东及最终控制方 900,880.17 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 174 其中：冀东发展集团 有限责任公司 900,880.17 合营及联营企业 1,590,867.54 504,150.99 其中：鞍山冀东水泥 有限责任公司 979,195.17 260,152.60 唐山曹妃甸盾石新 型建材有限公司 611,672.37 243,998.39 受同一控股股东及最终控 制方控制的其他企业 31,501,879.96 72,071,551.62 其中：唐山冀东机电 设备有限公司 13,881,499.23 唐山冀东发展燕东 建设有限公司 3,371,486.87 冀东太平洋（北京） 环保工程技术有限 公司 2,943,000.00 2,942,292.00 唐山冀东装备工程 股份有限公司 2,762,042.30 8,803,712.00 河北省建筑材料工 业设计研究院 2,308,360.00 239,468.00 唐山盾石建筑工程 有限责任公司 1,915,834.38 54,333,410.93 唐山盾石电气有限 责任公司 1,444,501.14 2,913,050.45 威克莱冀东耐磨技 术工程（唐山）有限 公司 327,542.70 唐山盾石机械制造 有限责任公司 150,752.30 321,840.80 合计 33,993,627.67 72,575,702.61 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 1）关联方应付账款 控股股东及最终控制方 60,301,253.93 36,648,509.46 其中：冀东发展集团有限责 任公司 60,301,253.93 36,648,509.46 合营及联营企业 1,519,095.47 7,689,749.39 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 175 其中：冀东海德堡（扶风） 水泥有限公司 750,000.00 615,000.00 冀东水泥扶风运输有限责任 公司 706,187.36 67,485.15 唐山曹妃甸盾石新型建材有 限公司 7,007,264.24 受同一控股股东及最终控制方控制 的其他企业 194,874,504.43 153,980,240.91 其中: 唐山盾石建筑工程有 限责任公司 79,371,582.93 68,615,209.13 河北省建筑材料工业设计研 究院 25,853,913.38 2,296,460.00 唐山冀东发展燕东建设有限 公司 24,895,406.32 22,835,226.94 唐山盾石机械制造有限责任 公司 21,694,422.57 28,500,601.93 唐山冀东机电设备有限公司 6,599,015.24 唐山冀东装备工程股份有限 公司 4,365,613.54 1,095,504.00 唐山盾石筑炉工程有限责任 公司 3,897,622.58 3,583,651.17 唐山盾石电气有限责任公司 2,159,929.37 3,610,001.45 河北盾石商贸有限公司 1,453,937.50 11,981,157.81 威克莱冀东耐磨技术工程 （唐山）有限公司 369,526.02 301,030.00 合计 256,694,853.83 198,318,499.76 2）关联方其他应付款 控股股东及最终控制方 83,695.28 其中：冀东发展集团有限责 任公司 83,695.28 合营及联营企业 211,370.01 397,615.67 其中：鞍山冀东水泥有限责 任公司 96,012.40 24,466.61 冀东海德堡（泾阳）水泥有 限公司 84,374.02 58,483.67 唐山曹妃甸盾石新型建材有 限公司 30,983.59 39,865.99 冀东海德堡（扶风）水泥有 274,799.40 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 176 限公司 受同一控股股东及最终控制方控制 的其他企业 3,477,339.79 1,481,440.88 其中：冀东发展物流有限公 司 2,466,903.81 唐山冀东发展燕东建设有限 公司 900,000.00 1,162,700.00 唐山冀东混凝土有限公司及 其附属企业 79,709.21 唐山盾石建筑工程有限责任 公司 10,080.00 222,580.00 唐山冀东装备工程股份有限 公司 10,000.00 50,000.00 唐山盾石电气有限责任公司 3,000.00 合计 3,772,405.08 1,879,056.55 3）关联方预收账款 受同一控股股东及最终控制方控制 的其他企业 2,664,770.02 8,413,692.03 其中：冀东发展集团国际贸 易有限公司 1,700,268.79 河北盾石商贸有限公司 711,750.00 唐山冀东混凝土有限公司及 其附属企业 242,001.21 8,413,692.03 合计 2,664,770.02 8,413,692.03 九、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 本公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 本公司与下游混凝土等企业及银行三方合作办理未来提货权融资业务，由混凝土等企业向银行以30%保证金比例开具期 限不超过6个月的银行承兑汇票，用于支付本公司水泥款。如票据到期时混凝土等企业无法缴足剩余70%保证金，银行有权 要求本公司退还该70%部分货款，本公司资产负债表日该项业务承担的或有负债共计696,612,000.00元，截止报告日尚有 420,772,000.00元未到期。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 177 十、承诺事项 1、重大承诺事项 截至2013年12月31日，本公司尚有已签订合同但未付的大额发包合同支出共计307,870,000.00元，主要为水泥生产线设 备及建造合同款项，均应在2014年履行支付义务。 除上述承诺事项外，截至2013年12月31日，本公司无其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 134,752,291.40 经审议批准宣告发放的利润或股利 134,752,291.40 2、其他资产负债表日后事项说明 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、租赁 1、融资租赁合同主要条款 金融机构名称 融资额（元） 租赁起始日 租赁期限 租赁期满所有权转移条 款 金融机构5 400,000,000.00 2009年7月1日 72个月 承租方有权以1元名义价 格留购该等租赁物 金融机构3 200,000,000.00 2011年3月25日 48个月 设备所有权自动转移至 承租方 金融机构3 300,000,000.00 2013年6月28日 60个月 设备所有权自动转移至 承租方 金融机构4 150,000,000.00 2013年7月17日 48个月 设备所有权自动转移至 承租方 金融机构4 120,000,000.00 2013年1月15日 48个月 设备所有权自动转移至 承租方 金融机构4 80,000,000.00 2013年6月9日 48个月 设备所有权自动转移至 承租方 2、融资租入固定资产账面价值情况详见第十节财务报告七、12。 3、最低租赁付款额 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 178 剩余租赁期 最低租赁付款额 1年以内 299,326,617.51 1-2年 213,647,516.57 2-3年 154,331,083.71 3年以上 144,978,361.99 合计 812,283,579.78 截至2013年12月31日，本公司未确认融资费用余额为63,147,000.00元。 2、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 57,880,600.00 -22,687,996.40 82,300,125.60 金融资产小计 57,880,600.00 -22,687,996.40 82,300,125.60 上述合计 57,880,600.00 -22,687,996.40 82,300,125.60 金融负债 0.00 0.00 3、年金计划主要内容及重大变化 公司企业年金计划是在基本养老保险基础上建立的补充养老保险，根据参加计划职工工资、级别、工龄等因素，在职工 提供的会计期间根据规定标准计提，按照受益对象进行分配，计入相关资产成本或当期损益。公司每年的缴费金额为年度缴 费工资额的5%，个人缴费金额为年度缴费工资额的1%由公司代扣代缴。 本年度公司缴存比例无变化。 4、其他 重大重组事项 截止资产负债表日，本公司正筹划秦岭水泥重大资产重组事宜，秦岭水泥股票自2013年12月9日起停牌。本次重大资产重 组秦岭水泥拟向重组方中国再生资源开发有限公司（以下简称“中再生”）等交易对方发行股份购买其持有的废弃电器电子产 品回收处理行业的相关资产。同时，本公司以承债方式收购秦岭水泥现有全部资产。目前相关各方及中介机构就该重大资产 重组方案涉及的相关问题仍在与有关方面进行持续沟通。 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 179 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 378,431,447.99 56.6% 47,415,100.18 12.53% 371,532,551.08 69.72% 42,729,721.28 11.5% 关联方组合 270,519,035.32 40.46 % 103,421,833.19 19.41% 正常银行未达账项组合 19,696,855.04 2.95% 57,944,137.98 10.87% 组合小计 668,647,338.35 100% 47,415,100.18 7.09% 532,898,522.25 100% 42,729,721.28 8.02% 合计 668,647,338.35 -- 47,415,100.18 -- 532,898,522.25 -- 42,729,721.28 -- 应收账款种类的说明 1)单项金额重大的应收账款：余额在200万元以上的应收账款； 2)按组合计提坏账准备的应收账款：账龄组合、关联方组合、正常银行未达账项组合； 3)其他不重大的应收账款：除已包含在上列1)、2)外的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 248,879,227.49 65.77% 12,443,961.37 330,521,139.92 88.96% 16,526,057.00 1 年以内小 计 248,879,227.49 65.77% 12,443,961.37 330,521,139.92 88.96% 16,526,057.00 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 180 1 至 2 年 103,294,562.85 27.29% 10,329,456.29 8,301,659.95 2.23% 830,166.00 2 至 3 年 560,509.64 0.15% 168,152.89 9,915,041.80 2.67% 2,974,512.53 3 年以上 25,697,148.01 6.79% 24,473,529.63 22,794,709.41 6.14% 22,398,985.75 3 至 4 年 2,447,236.77 0.65% 1,223,618.39 682,303.12 0.18% 341,151.56 4 至 5 年 272,860.50 0.07% 218,288.40 5 年以上 23,249,911.24 6.14% 23,249,911.24 21,839,545.79 5.88% 21,839,545.79 合计 378,431,447.99 -- 47,415,100.18 371,532,551.08 -- 42,729,721.28 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 关联方组合 270,519,035.32 正常银行未达账项组合 19,696,855.04 合计 290,215,890.36 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 本公司金额较大的应收账款主要为应收水泥、熟料款。 （3）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 唐山冀东混凝土有限公 司及其附属企业 关联方 265,817,958.69 2 年以内 39.75% 客户 4 非关联方 65,780,589.95 1 年以内 9.84% 客户 6 非关联方 32,126,238.31 1 年以内 4.8% 客户 8 非关联方 25,403,122.80 1-2 年 3.8% 客户 9 非关联方 24,284,464.20 1-2 年 3.63% 合计 -- 413,412,373.95 -- 61.82% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 181 （4）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 唐山冀东混凝土有限公司及 其附属企业 受同一控股股东及最终控制方 控制的其他企业 267,032,011.17 39.94% 唐山冀东灰剑水泥有限公司 控股子公司 3,342,575.80 0.5% 唐山市鑫研建材有限公司 控股子公司 144,448.35 0.02% 合计 -- 270,519,035.32 40.46% 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 329,518,325.77 4.76% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 161,582,221.17 1.58% 18,371,852.12 11.37 % 6,959,752.06 0.1% 5,462,257.40 78.48 % 关联方组合 10,028,673,179.04 98.14 % 6,575,055,810.12 95.03 % 保证金及备用金组合 27,441,253.57 0.27% 组合小计 10,217,696,653.78 99.99 % 18,371,852.12 0.18% 6,582,015,562.18 95.13 % 5,462,257.40 0.08% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 1,531,468.42 0.01% 1,531,468.42 100% 7,528,188.30 0.11% 1,922,868.42 25.54 % 合计 10,219,228,122.20 -- 19,903,320.54 -- 6,919,062,076.25 -- 7,385,125.82 -- 其他应收款种类的说明 1)单项金额重大的其他应收款：余额在200万元以上的其他应收款； 2)按组合计提坏账准备的其他应收款：账龄组合、关联方组合、保证金及备用金组合； 3)其他不重大的其他应收款：除已包含在上列1)、2)外的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 182 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内 63,711,200.00 39.43% 3,185,560.00 618,748.72 8.89% 30,937.44 1 年以内小计 63,711,200.00 39.43% 3,185,560.00 618,748.72 8.89% 30,937.44 1 至 2 年 91,261,913.83 56.48% 9,126,191.38 363,629.65 5.22% 36,362.97 2 至 3 年 363,629.65 0.23% 109,088.90 444,030.84 6.38% 133,209.25 3 年以上 6,245,477.69 3.86% 5,951,011.84 5,533,342.85 79.5% 5,261,747.74 3 至 4 年 444,030.84 0.27% 222,015.42 485,548.16 6.98% 242,774.08 4 至 5 年 362,252.16 0.22% 289,801.73 144,105.13 2.07% 115,284.10 5 年以上 5,439,194.69 3.37% 5,439,194.69 4,903,689.56 70.46% 4,903,689.56 合计 161,582,221.17 -- 18,371,852.12 6,959,752.06 -- 5,462,257.40 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 保证金及备用金组合 27,441,253.57 合计 27,441,253.57 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 1,531,468.42 1,531,468.42 100% 预计不能收回 合计 1,531,468.42 1,531,468.42 -- -- 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 183 （2）金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款主要是对本公司控股子公司的内部借款。 （3）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 冀东水泥重庆江津有限 责任公司 子公司 1,022,032,180.01 一年以内 10% 平泉冀东水泥有限责任 公司 子公司 550,700,835.18 一年以内 5.39% 承德冀东水泥有限责任 公司 子公司 543,115,605.85 一年以内 5.31% 冀东水泥璧山有限责任 公司 子公司 519,342,725.16 一年以内 5.08% 包头冀东水泥有限公司 子公司 496,920,547.04 一年以内 4.87% 合计 -- 3,132,111,893.24 -- 30.65% （4）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 冀东水泥重庆江津有限责任 公司 控股子公司 1,022,032,180.01 10% 平泉冀东水泥有限责任公司 控股子公司 552,505,419.21 5.41% 承德冀东水泥有限责任公司 控股子公司 543,115,605.85 5.31% 冀东水泥璧山有限责任公司 控股子公司 519,342,725.16 5.08% 包头冀东水泥有限公司 控股子公司 496,920,547.04 4.86% 阳泉冀东水泥有限责任公司 控股子公司 478,887,537.93 4.69% 冀东水泥阿巴嘎旗有限责任 公司 控股子公司 439,988,485.18 4.31% 内蒙古冀东水泥有限责任公 司 控股子公司 411,089,718.80 4.02% 唐县冀东水泥有限责任公司 控股子公司 383,963,209.65 3.75% 冀东水泥重庆合川有限责任 公司 控股子公司 345,735,561.37 3.38% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 184 冀东水泥黑龙江有限公司 控股子公司 340,973,222.70 3.34% 大同冀东水泥有限责任公司 控股子公司 330,098,003.83 3.23% 冀东水泥（烟台）有限责任 公司 控股子公司 299,617,430.59 2.93% 昌黎冀东水泥有限公司 控股子公司 268,327,787.23 2.63% 唐山冀东水泥三友有限公司 控股子公司 244,333,451.55 2.39% 辽阳冀东水泥有限公司 控股子公司 230,887,808.62 2.26% 内蒙古伊东冀东水泥有限公 司 控股子公司 227,961,222.94 2.23% 冀东海天水泥闻喜有限责任 公司 控股子公司 216,692,887.88 2.12% 冀东水泥丰润有限责任公司 控股子公司 202,968,344.36 1.99% 涞水冀东水泥有限责任公司 控股子公司 200,471,750.47 1.96% 灵寿冀东水泥有限责任公司 控股子公司 195,079,664.99 1.91% 冀东水泥凤翔有限责任公司 控股子公司 179,978,995.85 1.76% 天津冀东水泥有限公司 控股子公司 149,982,336.86 1.47% 唐山冀东启新水泥有限责任 公司 控股子公司 144,983,572.27 1.42% 冀东水泥永吉有限责任公司 控股子公司 142,821,402.08 1.4% 张家口冀东水泥有限责任公 司 控股子公司 120,000,000.00 1.17% 唐山冀东灰剑水泥有限公司 控股子公司 114,303,000.00 1.12% 唐山冀东水泥汽车运输有限 公司 控股子公司 112,022,510.48 1.1% 奎山冀东水泥有限公司 控股子公司 108,000,000.00 1.06% 唐山市鑫研建材有限公司 控股子公司 95,000,000.00 0.93% 冀东水泥磐石有限责任公司 控股子公司 89,892,184.14 0.88% 深州冀东水泥有限责任公司 控股子公司 88,996,777.16 0.87% 冀东水泥滦县有限责任公司 控股子公司 86,410,997.85 0.85% 临澧冀东水泥有限公司 控股子公司 85,000,000.00 0.83% 三河冀东水泥有限责任公司 控股子公司 80,851,746.10 0.79% 沈阳冀东水泥有限公司 控股子公司 80,811,953.47 0.79% 辽阳冀东恒盾矿业有限公司 控股子公司 59,600,000.00 0.58% 冀东水泥吉林有限责任公司 控股子公司 49,999,977.83 0.49% 灵寿冀东中山水泥有限公司 控股子公司 36,190,600.00 0.35% 唐山冀昌塑料制品有限公司 控股子公司 32,090,000.00 0.31% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 185 吴堡冀东特种水泥有限公司 控股子公司 32,000,000.00 0.31% 重庆冀东水泥物流有限公司 控股子公司 31,000,000.00 0.3% 山西冀东物流贸易有限公司 控股子公司 30,000,000.00 0.29% 唐山冀东资源综合利用发展 有限公司 控股子公司 30,000,000.00 0.29% 唐山冀东水泥外加剂有限责 任公司 控股子公司 26,000,000.00 0.25% 易县炎岩建材有限责任公司 控股子公司 15,055,299.00 0.15% 阳泉冀东物流贸易有限公司 控股子公司 11,000,000.00 0.12% 内蒙古亿利冀东水泥有限责 任公司 控股子公司 10,974,514.59 0.11% 冀东水泥扶余有限责任公司 控股子公司 10,000,000.00 0.1% 易县鑫海矿业有限公司 控股子公司 9,014,746.00 0.09% 中国建筑材料北京散装水泥 有限公司 控股子公司 9,000,000.00 0.09% 陕西秦岭水泥(集团)股份有 限公司 控股子公司 6,700,000.00 0.07% 合计 -- 10,028,673,179.04 98.14% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 三河冀东 水泥有限 责任公司 成本法 81,223,64 7.30 81,223,64 7.30 81,223,64 7.30 100% 100% 唐山冀东 水泥三友 有限公司 成本法 328,978,3 25.00 328,978,3 25.00 328,978,3 25.00 85.02% 85.02% 唐山冀东 水泥汽车 运输有限 公司 成本法 94,149,83 8.78 94,149,83 8.78 94,149,83 8.78 100% 100% 唐山冀昌 成本法 4,444,267 4,444,267 4,444,267 75% 75% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 186 塑料制品 有限公司 .72 .72 .72 承德冀东 水泥有限 责任公司 成本法 391,620,7 20.39 391,620,7 20.39 391,620,7 20.39 100% 100% 冀东水泥 吉林有限 责任公司 成本法 133,368,4 74.39 133,368,4 74.39 133,368,4 74.39 100% 100% 130,000,0 00.00 沈阳冀东 水泥有限 公司 成本法 55,916,02 7.76 55,916,02 7.76 55,916,02 7.76 80% 80% 15,088,00 0.00 唐山盾石 干粉建材 有限责任 公司 成本法 59,721,00 0.00 59,721,00 0.00 59,721,00 0.00 100% 100% 5,000,000 .00 冀东水泥 磐石有限 责任公司 成本法 351,032,6 26.09 351,032,6 26.09 351,032,6 26.09 98.32% 98.32% 206,472,0 00.00 冀东水泥 扶余有限 责任公司 成本法 65,042,55 0.22 65,042,55 0.22 65,042,55 0.22 100% 100% 20,000,00 0.00 天津冀东 水泥有限 公司 成本法 77,500,00 0.00 77,500,00 0.00 77,500,00 0.00 91% 91% 唐山冀东 水泥外加 剂有限责 任公司 成本法 50,344,66 6.35 20,344,66 6.35 30,000,00 0.00 50,344,66 6.35 100% 100% 18,000,00 0.00 冀东水泥 滦县有限 责任公司 成本法 296,191,2 32.80 296,191,2 32.80 296,191,2 32.80 67.59% 67.59% 内蒙古冀 东水泥有 限责任公 司 成本法 647,879,0 00.00 647,879,0 00.00 647,879,0 00.00 100% 100% 100,000,0 00.00 辽阳冀东 水泥有限 公司 成本法 221,125,0 00.00 221,125,0 00.00 221,125,0 00.00 100% 100% 唐山冀东 水泥职工 教育培训 成本法 900,000.0 0 900,000.0 0 900,000.0 0 90% 90% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 187 有限公司 内蒙古亿 利冀东水 泥有限责 任公司 成本法 76,700,00 0.00 76,700,00 0.00 76,700,00 0.00 59% 59% 冀东水泥 滦县砂岩 矿有限责 任公司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 100% 100% 冀东水泥 永吉有限 责任公司 成本法 340,000,0 00.00 340,000,0 00.00 340,000,0 00.00 100% 100% 20,000,00 0.00 唐山市盾 石信息技 术有限公 司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 100% 100% 唐山冀东 职业技能 培训学校 成本法 300,000.0 0 300,000.0 0 300,000.0 0 100% 100% 冀东水泥 丰润有限 责任公司 成本法 150,000,0 00.00 150,000,0 00.00 150,000,0 00.00 100% 100% 冀东海天 水泥闻喜 有限责任 公司 成本法 271,890,0 00.00 271,890,0 00.00 271,890,0 00.00 60% 60% 30,000,00 0.00 临澧冀东 水泥有限 公司 成本法 276,500,0 00.00 276,500,0 00.00 276,500,0 00.00 99.28% 99.28% 39,712,80 0.00 大同冀东 水泥有限 责任公司 成本法 534,000,0 00.00 534,000,0 00.00 534,000,0 00.00 100% 100% 140,000,0 00.00 冀东水泥 璧山有限 责任公司 成本法 368,000,0 00.00 350,000,0 00.00 18,000,00 0.00 368,000,0 00.00 100% 100% 冀东水泥 重庆合川 有限责任 公司 成本法 330,000,0 00.00 330,000,0 00.00 330,000,0 00.00 100% 100% 冀东水泥 阿巴嘎旗 成本法 215,306,3 17.50 215,306,3 17.50 215,306,3 17.50 100% 100% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 188 有限责任 公司 唐县冀东 水泥有限 责任公司 成本法 325,000,0 00.00 325,000,0 00.00 325,000,0 00.00 100% 100% 冀东水泥 葫芦岛有 限责任公 司 成本法 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 50,000,00 0.00 100% 100% 冀东水泥 凤翔有限 责任公司 成本法 252,000,0 00.00 252,000,0 00.00 252,000,0 00.00 90% 90% 涞水冀东 水泥有限 责任公司 成本法 370,000,0 00.00 370,000,0 00.00 370,000,0 00.00 100% 100% 冀东水泥 （烟台） 有限责任 公司 成本法 328,000,0 00.00 328,000,0 00.00 328,000,0 00.00 100% 100% 唐山冀东 启新水泥 有限责任 公司 成本法 275,000,0 00.00 275,000,0 00.00 275,000,0 00.00 100% 100% 20,000,00 0.00 冀东水泥 重庆江津 有限责任 公司 成本法 201,300,0 00.00 201,300,0 00.00 201,300,0 00.00 55% 55% 奎山冀东 水泥有限 公司 成本法 540,000,0 00.00 540,000,0 00.00 540,000,0 00.00 60% 60% 平泉冀东 水泥有限 责任公司 成本法 275,000,0 00.00 275,000,0 00.00 275,000,0 00.00 100% 100% 阳泉冀东 水泥有限 责任公司 成本法 385,000,0 00.00 385,000,0 00.00 385,000,0 00.00 100% 100% 包头冀东 水泥有限 公司 成本法 302,000,0 00.00 302,000,0 00.00 302,000,0 00.00 100% 100% 辽阳冀东 恒盾矿业 成本法 70,000,00 0.00 840,000.0 0 69,160,00 0.00 70,000,00 0.00 77.78% 77.78% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 189 有限公司 深州冀东 水泥有限 责任公司 成本法 68,295,37 2.47 68,295,37 2.47 68,295,37 2.47 100% 100% 张家口冀 东水泥有 限责任公 司 成本法 47,718,53 1.22 47,718,53 1.22 47,718,53 1.22 66% 66% 重庆冀东 水泥物流 有限公司 成本法 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 100% 100% 盾石科技 （北京） 有限公司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 100% 100% 冀东水泥 黑龙江有 限公司 成本法 162,000,0 00.00 162,000,0 00.00 162,000,0 00.00 100% 100% 内蒙古伊 东冀东水 泥有限公 司 成本法 70,800,00 0.00 70,800,00 0.00 70,800,00 0.00 59% 59% 山西双良 鼎新水泥 有限公司 成本法 300,000,0 00.00 300,000,0 00.00 300,000,0 00.00 60% 60% 陕西秦岭 水泥(集 团)股份 有限公司 成本法 309,534,7 31.49 319,973,8 89.66 -10,439,1 58.17 309,534,7 31.49 28.05% 28.05% 唐山冀东 资源综合 利用发展 成本法 90,000,00 0.00 50,000,00 0.00 40,000,00 0.00 90,000,00 0.00 100% 100% 唐山市鑫 研建材有 限公司 成本法 85,155,36 0.34 17,220,36 0.34 67,935,00 0.00 85,155,36 0.34 95% 95% 山西冀东 物流贸易 有限公司 成本法 35,000,00 0.00 35,000,00 0.00 35,000,00 0.00 100% 100% 吴堡冀东 特种水泥 有限公司 成本法 173,910,0 00.00 173,910,0 00.00 173,910,0 00.00 51% 51% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 190 唐县冀东 物流服务 有限公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 灵寿冀东 中山水泥 有限公司 成本法 35,400,00 0.00 35,400,00 0.00 35,400,00 0.00 59% 59% 灵寿冀东 水泥有限 责任公司 成本法 266,090,0 00.00 266,090,0 00.00 266,090,0 00.00 59% 59% 易县鑫海 矿业有限 公司 成本法 200,000.0 0 200,000.0 0 200,000.0 0 100% 100% 易县炎岩 建材有限 责任公司 成本法 1,000,000 .00 1,000,000 .00 1,000,000 .00 100% 100% 米脂冀东 水泥有限 公司 成本法 97,600,00 0.00 97,600,00 0.00 97,600,00 0.00 61% 61% 唐山冀东 灰剑水泥 有限公司 成本法 80,937,00 0.00 80,937,00 0.00 80,937,00 0.00 51% 51% 中国建筑 材料北京 散装水泥 有限公司 成本法 37,000,00 0.00 37,000,00 0.00 37,000,00 0.00 100% 100% 昌黎冀东 水泥有限 公司 成本法 94,307,11 8.73 94,307,11 8.73 94,307,11 8.73 69% 69% 唐山海港 冀东建材 有限公司 成本法 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 20,000,00 0.00 100% 100% 阳泉冀东 物流贸易 有限公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 100% 100% 山东冀东 胜潍建材 有限公司 成本法 12,750,00 0.00 12,750,00 0.00 12,750,00 0.00 51% 51% 陕西冀东 物流服务 有限公司 成本法 14,280,00 0.00 14,280,00 0.00 14,280,00 0.00 51% 51% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 191 唐山市生 产力促进 中心有限 公司 成本法 500,000.0 0 500,000.0 0 500,000.0 0 16.67% 16.67% 冀东海德 堡（泾阳） 水泥有限 公司 权益法 230,230,0 00.00 426,923,5 54.86 -86,606,3 48.57 340,317,2 06.29 50% 50% 190,000,0 00.00 冀东海德 堡（扶风） 水泥有限 公司 权益法 235,766,7 63.41 327,254,8 79.20 -54,103,2 46.66 273,151,6 50.54 48.11% 48.11% 86,598,00 0.00 鞍山冀东 水泥有限 责任公司 权益法 150,000,0 00.00 154,215,3 52.72 29,236,05 5.49 183,451,4 08.21 50% 50% 唐山曹妃 甸盾石新 型建材有 限公司 权益法 100,000,0 00.00 116,725,9 97.58 -4,335,21 2.48 112,390,7 85.10 50% 50% 10,000,00 0.00 唐山海螺 型材有限 责任公司 权益法 64,000,00 0.00 149,130,8 85.49 3,486,002 .10 152,616,8 87.59 40% 40% 12,000,00 0.00 唐山冀东 混凝土有 限公司 权益法 975,100,0 00.00 1,072,907 ,567.22 52,705,29 8.90 1,125,612 ,866.12 49% 49% 唐山冀东 机电设备 有限公司 权益法 2,495,000 .00 2,603,814 .76 2,603,814 .76 49.9% 49.9% 合计 -- 12,608,50 3,571.96 12,203,85 0,085.06 837,206,3 24.10 13,041,05 6,427.16 -- -- -- 1,042,870 ,800.00 长期股权投资的说明 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 4,527,681,872.74 4,363,821,616.98 其他业务收入 110,647,914.69 84,667,430.51 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 192 合计 4,638,329,787.43 4,448,489,047.49 营业成本 4,077,944,742.67 3,957,263,476.62 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建材行业 4,527,681,872.74 3,989,775,606.33 4,363,821,616.98 3,880,517,536.29 合计 4,527,681,872.74 3,989,775,606.33 4,363,821,616.98 3,880,517,536.29 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 4,035,712,928.99 3,517,186,332.19 3,953,186,631.03 3,483,528,326.74 熟料 453,796,335.54 439,157,216.16 375,447,641.55 363,732,795.40 其他 38,172,608.21 33,432,057.98 35,187,344.40 33,256,414.15 合计 4,527,681,872.74 3,989,775,606.33 4,363,821,616.98 3,880,517,536.29 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北区域 4,527,681,872.74 3,989,775,606.33 4,363,821,616.98 3,880,517,536.29 合计 4,527,681,872.74 3,989,775,606.33 4,363,821,616.98 3,880,517,536.29 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 唐山冀东混凝土有限公司及其附属企业 445,059,043.40 9.6% 销售客户 3 179,009,718.99 3.86% 销售客户 5 103,192,313.21 2.22% 销售客户 6 98,124,567.80 2.12% 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 193 销售客户 7 87,448,493.50 1.89% 合计 912,834,136.90 19.69% 营业收入的说明 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 744,272,800.00 1,136,716,370.64 权益法核算的长期股权投资收益 239,089,381.54 232,550,733.18 处置长期股权投资产生的投资收益 34,749,225.81 5,226,080.98 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 2,028,681.78 -21,921.26 其他 89,864,611.86 81,704,304.29 合计 1,110,004,700.99 1,456,175,567.83 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 冀东水泥磐石有限责任公司 206,472,000.00 157,312,000.00 分红增加 大同冀东水泥有限责任公司 140,000,000.00 180,000,000.00 分红减少 冀东水泥吉林有限责任公司 130,000,000.00 130,000,000.00 内蒙古冀东水泥有限责任公司 100,000,000.00 80,000,000.00 分红增加 临澧冀东水泥有限公司 39,712,800.00 110,000,000.00 分红减少 合计 616,184,800.00 657,312,000.00 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 103,393,651.43 96,120,391.25 被投资单位本年净利润增加 唐山冀东混凝土有限公司 52,705,298.90 23,177,483.38 被投资单位本年净利润增加 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 32,494,771.34 49,216,858.75 被投资单位本年净利润减少 鞍山冀东水泥有限责任公司 29,236,055.49 30,447,692.25 被投资单位本年净利润减少 唐山海螺型材有限责任公司 15,486,002.10 22,382,919.24 被投资单位本年净利润减少 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 194 合计 233,315,779.26 221,345,344.87 -- 投资收益的说明 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 809,630,767.17 1,097,473,423.14 加：资产减值准备 21,167,109.85 12,281,314.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 229,043,938.62 217,397,566.03 无形资产摊销 2,253,648.87 1,917,387.34 长期待摊费用摊销 1,862,000.00 1,740,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 98,790.33 953,319.06 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 22,687,996.40 -7,914,845.09 财务费用（收益以“－”号填列） 547,119,181.27 583,839,890.01 投资损失（收益以“－”号填列） -1,110,004,700.99 -1,456,175,567.83 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -52,170,214.21 -93,254,622.67 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,978,711.27 1,978,711.27 存货的减少（增加以“－”号填列） 24,799,205.60 93,312,828.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -538,695,674.43 333,653,566.80 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -35,072,439.49 -351,827,593.54 其他 1,500,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -79,259,102.29 436,875,377.54 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,990,891,446.65 2,569,824,435.91 减：现金的期初余额 2,569,824,435.91 1,797,890,101.37 现金及现金等价物净增加额 -578,932,989.26 771,934,334.54 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 195 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,779,452.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 98,444,324.28 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,322,900.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 -20,659,314.62 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,103,016.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,048,224.58 减：所得税影响额 18,722,196.80 少数股东权益影响额（税后） 15,030,419.32 合计 73,285,986.87 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 √ 适用 □ 不适用 项目 涉及金额（元） 原因 资源综合利用退税 347,685,722.12 根据财政部、国家税务总局财税（2008）156 号《关于资源综合利 用及其他产品增值税政策的通知》和财政部、国家税务总局财税 （2009）163 号《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充 的通知》，本公司采用旋窑法工艺生产并且生产原料中掺兑废渣比 例不低于 30%的水泥（包括水泥熟料）享受增值税即征即退的政 策。 2、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.92% 0.256 0.256 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 2.3% 0.201 0.201 唐山冀东水泥股份有限公司 2013 年度报告全文 196 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 唐山冀东水泥股份有限公司 董事长：张增光 2014年4月12日