000411_2007_英特集团_2007年年度报告_2008-04-21.txt

浙江英特集团股份有限公司 二 OO 七年度报告 二 OO 八年四月 2 目 录 释 义………..………………..………..…………………………………………..……………….3 第一节 重要提示………..………………………..…………………………………………..……...4 第二节 公司基本情况简介………………………………………………………………………….4 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………….…………………….…...5 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………….……….………………...7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………....…….………………..……12 第六节 公司治理结构……………………………………………..…….…….. ……………….....15 第七节 股东大会情况简介………………………………………….…..…..………………..……23 第八节 董事会报告………………………………..…………………………...………………..…23 第九节 监事会报告………………………………………...…….……………. ……………..…...33 第十节 重要事项…………………………………………….…………………………………..…34 第十一节 财务报告………………………………………………………..….…. ………….…… 38 第十二节 备查文件目录………………………………………………..……... …………………...98 3 释 义 公司\英特集团 指浙江英特集团股份有限公司 英特药业 指公司控股子公司浙江英特药业有限责任公司 石化建材集团 指公司实际控制人浙江省石化建材集团有限公司 华龙集团 指公司控股股东浙江省华龙实业集团有限公司 华辰投资 指公司股东浙江华辰投资发展有限公司 华资实业 指公司股东浙江华资实业发展有限公司 迪佛电信 指公司股东迪佛电信集团有限公司 东普实业 指公司股东浙江东普实业有限公司 华龙房产 指公司股东浙江华龙房地产开发有限公司 丝绸集团 指公司股东浙江省丝绸集团有限公司 富春丝绸 指公司股东富春丝绸有限公司 工商信托 指公司股东杭州工商信托投资股份有限公司 国信证券 指公司股东国信证券有限责任公司 资产经营公司 指公司股东杭州市工业资产经营有限公司 经济咨询公司 指公司股东杭州社会经济咨询服务公司 华东勘测设计院 指公司股东中国水电顾问集团华东勘测设计研究院 4 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王先龙董事长、主管会计工作负责人姜巨舫总经理、会计主管人员王跃胜经理声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、法定名称：浙江英特集团股份有限公司 英文名称：ZHEJIANG INT’L GROUP CO.,LTD． 二、法定代表人：王先龙 三、董事会秘书：包志虎 电话：0571-85068752、85067873 传真：0571-85068752 电子信箱：bao_zhihu@ 联系地址：公司证券投资部 四、注册地址：杭州市延安路 508 号 办公地址：杭州市莫干山路 110 号 邮政编码：310005 电子信箱：bao_zhihu@ 五、公司选定的信息披露报纸：证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 年度报告备置地：公司证券投资部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：英特集团 股票代码：000411 七、其他有关资料： 公司变更注册登记时间：2002 年 2 月 22 日 公司变更注册登记地点：杭州市延安路 508 号 企业法人营业执照注册号：3300001008208 税务登记号码：330191609160272 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：杭州市西溪路 128 号耀江金鼎广场 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 1、本年度主要会计数据 单位：人民币元 指标名称 数据 营业利润 46,536,501 利润总额 46,580,147 归属于上市公司股东的净利润 14,511,270 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,092,911 经营活动产生的现金流量净额 -39,622,803 2、非经常性损益项目 单位：人民币元 2007 年度非经常性损益项目 数据 非流动资产处置损益 -1,275,002.09 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按国家统一标准定额或定量享受除外） 1,715,000.00 债务重组损益 -49,830.22 其他营业外收支净额 -25,523.54 小 计 364,644.15 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -394,708.13 少数股东所占份额 340,993.57 非经常性损益净额 418,358.71 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：人民币元 2006 年 2005 年 指标名称 2007 年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 3,382,360,832 2,750,888,194 2,750,888,194 2,481,566,499 2,481,566,499 6 利润总额 46,580,147 33,152,725 31,206,584 25,299,832 25,568,176 归属于上市公司股 东的净利润 14,511,270 7,855,388 6,796,114 6,116,186 5,830,909 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 14,092,911 7,344,065 6,284,791 5,393,695 5,108,418 经营活动产生的现 金流量净额 -39,622,803 67,697,282 67,697,282 72,625,846 72,625,846 2006 年末 2005 年末 2007 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 1,304,330,268 1,152,706,853 1,141,791,377 1,014,839,974 1,010,360,524 股东权益 117,194,251 96,300,541 89,834,609 85,759,644 82,436,888 2、主要财务指标 单位：人民币元 2006 年 2005 年 指标名称 2007 年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益 0.126 0.068 0.059 0.053 0.051 稀释每股收益 0.126 0.068 0.059 0.053 0.051 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.122 0.064 0.055 0.047 0.044 全面摊薄净资产收益率 12.38% 8.16% 7.57% 7.13% 7.07% 加权平均净资产收益率 13.59% 8.63% 7.85% 7.53% 7.33% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 收益率 12.03% 7.63% 7.00% 6.29% 6.20% 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率 13.20% 8.07% 7.26% 6.64% 6.42% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.34 0.59 0.59 0.63 0.63 2006 年末 2005 年末 2007 年末 调整后 调整前 调整后 调整前 7 归属于上市公司股东的每股净资产 1.017 0.836 0.779 0.744 0.715 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+,-） 本次变动后 类别 数量 比例 （%） 发行新股 送股、公 积金转股 解除限售 数量 比例 （%） 一、有限售条件股份 1、国家持有股份 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 74,890,636 0 14,503,888 58,310,509 58,310,509 0 2,076,239 2,076,239 0 64.98 0 12.58 50.59 50.59 0 1.80 1.80 0 -39,762,510 0 -6,876,386 -30,809,885 -30,809,885 0 -2,076,239 -2,076,239 0 35,128,126 0 7,627,502 27,500,624 27,500,624 0 0 0 0 30.48 0 6.62 23.86 23.86 0 0 0 0 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、高管股 40,359,334 40,359,334 0 0 0 35.02 35.02 0 0 0 +39,762,510 +39,762,510 0 0 0 80,121,844 80,121,844 0 0 0 69.52 69.52 0 0 0 三、股份总数 115,249,970 100 0 115,249,970 100 2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增 加限售 股数 年末限售股 数 限售 原因 解除限售 日期 8 华辰投资 24,611,081 5,762,498 0 18,848,583 股改 2007.9.18 华资实业 13,390,000 5,762,498 0 7,627,502 股改 2007.9.18 迪佛电信 10,823,995 5,762,498 0 5,061,497 股改 2007.9.18 华龙集团 7,224,542 5,762,498 0 1,462,044 股改 2007.9.18 东普实业 5,635,634 5,635,634 0 0 股改 2007.9.18 华龙房产 4,651,634 4,651,634 0 0 股改 2007.9.18 丝绸集团 2,620,123 2,620,123 0 0 股改 2007.9.18 富春丝绸 2,076,239 2,076,239 0 0 股改 2007.9.18 工商信托 2,062,500 0 0 2,062,500 股改 2007.9.18 国信证券 787,200 787,200 0 0 股改 2007.9.18 资产经营公司 615,000 615,000 0 0 股改 2007.9.18 经济咨询公司 228,288 228,288 0 0 股改 2007.9.18 华东勘测设计院 98,400 98,400 0 0 股改 2007.9.18 杭州市红旗压铁块厂 33,000 0 0 33,000 股改 2007.9.18 杭州市二轻产品批发部 11,000 0 0 11,000 股改 2007.9.18 苏州市轻工业局供销经理部 11,000 0 0 11,000 股改 2007.9.18 杭州新城企业公司 11,000 0 0 11,000 股改 2007.9.18 合计 74,890,636 39,762,510 0 35,128,126 2007.9.18 二、股票发行与上市情况 1、公司前三年未发行股票及其衍生证券。 2、报告期内，公司股份总数没有变化。2007 年 9 月 18 日，公司实施股权分置改革已满一年，部分限 售股按规定解除限售，股权结构发生变化：有限售条件股份从 74,890,636 股（占总股本的 64.98%）减少到 35,128,126 股（占总股本的 30.48%）；无限售条件股份从 40,359,334 股（占总股本的 35.02%）增加到 80,121,844 股（占总股本的 69.52%）。 3、公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 1、公司前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 11410 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 有限售条件 股份数量 质押冻结 股份数量 9 华辰投资 其他 21.35 24,611,081 18,848,583 0 华资实业 国有法人 11.62 13,390,000 7,627,502 0 迪佛电信 其他 6.27 7,231,497 5,061,497 0 华龙集团 其他 6.26 7,224,542 1,462,044 0 华龙房产 其他 5.30 6,109,168 0 0 东普实业 其他 4.89 5,635,634 0 0 丝绸集团 其他 2.27 2,620,123 0 0 富春丝绸 境外法人 1.80 2,076,239 0 0 工商信托 其他 1.79 2,062,500 2,062,500 0 资产经营公司 国有法人 0.53 615,000 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 华龙房产 6,109,168 A 股 华辰投资 5,762,498 A 股 华资实业 5,762,498 A 股 华龙集团 5,762,498 A 股 东普实业 5,635,634 A 股 丝绸集团 2,620,123 A 股 迪佛电信 2,170,000 A 股 富春丝绸 2,076,239 A 股 资产经营公司 615,000 A 股 吴雪莲 431,750 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、丝绸集团为富春丝绸的母公司。 2、华龙集团为华资实业、东普实业、华龙房产的母公司。 3、2006 年 5 月，华辰投资与工商信托签署《股权转让协议》，受让工商信托持有的 206.25 万股英特集团非流通股股份，股权转让款已划付。 4、2007 年 12 月，华龙集团与华辰投资的全体股东签署《华辰投资股权转让意向书》，拟收 购总计 100%的华辰投资股份。本次收购完成后，华辰投资将成为华龙集团的全资子公司。 5、未知流通股股东之间、流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系。 10 2、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 2008 年 9 月 12 日 5,762,498 华辰投资 18,848,583 2009 年 9 月 12 日 13,086,085 注⑴ 2008 年 9 月 12 日 5,762,498 华资实业 7,627,502 2009 年 9 月 12 日 1,865,004 注⑴ 迪佛电信 5,061,497 2008 年 9 月 12 日 5,061,497 注⑴ 华龙集团 1,462,044 2008 年 9 月 12 日 1,462,044 注⑴ 工商信托 2,062,500 待定 2,062,500 注⑵ 杭州市红旗压铁块厂 33,000 待定 33,000 注⑵ 杭州市二轻产品批发部 11,000 待定 11,000 注⑵ 苏州市轻工业局供销经理部 11,000 待定 11,000 注⑵ 杭州新城企业公司 11,000 待定 11,000 注⑵ 注⑴：全体非流通股东所持原非流通股份自获得上市流通权之日起，12 个月内不上市交易或转让；持 有上市公司股份总数 5%以上的原非流通股东，在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流 通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 注⑵：工商信托未参与股改，其应支付的对价由华辰投资先行代为垫付，其所持股份上市流通需取得 垫付方华辰投资的同意。杭州市红旗压铁块厂、杭州市二轻产品批发部、苏州市轻工业局供销经理部、杭 州新城企业公司未参与股改，其应支付的对价由华龙集团先行代为垫付，其所持股份上市流通需取得垫付 方华龙集团的同意。 3、公司控股股东和实际控制人情况 ⑴公司控股股东 浙江省华龙实业集团有限公司为公司控股股东，与其关联法人浙江华资实业发展有限公司、浙江东普 实业有限公司、浙江华龙房地产开发有限公司合并持有本公司 28.07%的股份。 浙江省华龙实业集团有限公司成立于 2001 年，法定代表人王先龙，注册资本 12000 万元人民币，经 营范围为“实业投资，科技及经济信息咨询，高新技术及产品开发，五金交电化工产品建筑材料等”。 浙江华辰投资发展有限公司为公司股东，持有本公司 21.35%的股份。2007 年 12 月，浙江省华龙实业 11 集团有限公司与浙江华辰投资发展有限公司的全体股东签署《华辰投资股权转让意向书》，拟收购总计 100%的华辰投资股份。本次收购完成后，浙江华辰投资发展有限公司将成为浙江省华龙实业集团有限公司 的全资子公司。 ⑵产权关系图 ⑶公司实际控制人 浙江省石化建材集团有限公司为公司实际控制人，是浙江省华龙实业集团有限公司的控股股东。 浙江省石化建材集团有限公司为浙江省国有资产授权经营独资公司，法定代表人王先龙，注册资本 45,800 万元人民币，经营范围为“资产经营,实业投资,石油化工原材料及产品、石油天然气产品、建筑材料 浙江省国有资产 监督管理委员会 浙江省石化建材 集团有限公司 浙江省华龙实业 集团有限公司 浙江华龙房地产 开发有限公司 浙江华资实业 发展有限公司 浙江东普实 业有限公司 100% 39% 100% 100% 90% 浙江英特集团 股份有限公司 11.62% 5.30% 4.89% 6.26% 12 和其他新材料的生产制造和销售，房地产开发经营和物业管理等”。 2007 年 10 月，经浙江省人民政府国有资产监督管理委员会见证，浙江省石化建材集团有限公司与中 国中化集团签署《合作意向书》，就浙江省石化建材集团有限公司整体改制、引进战略投资者事宜达成合 作意向。浙江省石化建材集团有限公司整体改制完成后，中国中化集团将持有浙江省石化建材集团有限公 司 51%的股份。 4、其他持股 10％以上的法人股东情况 ⑴浙江华辰投资发展有限公司成立于 2003 年，法定代表人李平，注册资本 2500 万元，经营范围为实 业投资，高新技术转让与服务，信息技术产品的开发和应用。 ⑵浙江华资实业发展有限公司成立于 1992 年，法定代表人王先龙，注册资本 5,000 万元人民币，经 营范围为“组织高新技术产品开发生产和经营房地产开发技术培训科技经济信息咨询等”。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年初 持股数 年末 持股数 股票 期权 被授予 的限制 性股票 股份增 减变动 数量 王先龙 男 55 岁 董事长 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 姜巨舫 男 46 岁 董事 总经理 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 郑瑜明 女 51 岁 董事 20056-2008.6 0 0 0 0 0 钱永林 男 54 岁 董事 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 王杭屏 男 53 岁 董事 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 金雪军 男 50 岁 独立董事 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 吕福新 男 58 岁 独立董事 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 沈建林 男 40 岁 独立董事 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 蔡安金 男 45 岁 监事长 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 滕伟宏 男 49 岁 监事 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 张基宏 男 50 岁 监事 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 张一鸣 男 51 岁 监事 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 赵培红 女 44 岁 监事 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 13 包志虎 男 46 岁 副总经理 董事会秘 2005.6-2008.6 0 0 0 0 0 2、董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 王先龙 曾任湖州市商业局副局长，浙江省商业厅副厅长，浙江省商业集团公司副董事长、总经理， 浙江省建材集团有限公司董事长、总经理，浙江英特集团股份有限公司第四届董事会董事长。现任浙江省 石化建材集团有限公司董事长、党委书记，浙江省华龙实业集团有限公司董事长。 姜巨舫 曾任绍兴市百货大楼股份有限公司总经理，浙江省石油总公司衢州分公司经理、党委书记， 杭州凯地丝绸股份有限公司董事、总经理，浙江英特集团股份有限公司副总经理。现任浙江英特药业有限 责任公司党委书记、总经理。 郑瑜明 曾任浙江新世纪期货经纪有限公司综合部经理、总经理助理，浙江省商业投资发展有限公司 副总经理，浙江大学计算机开发和软件应用中心副主任，浙江英特集团股份有限公司第四届董事会董事。 现任浙江省华龙实业集团有限公司常务副总经理，浙江华龙房地产开发有限公司总经理。 钱永林 曾任浙江新世纪期货经纪有限公司绍兴营业部经理，浙江绍兴百大股份有限公司常务副总经 理，新世纪实业公司副总经理，明阳典当行副总经理，浙江英特集团股份有限公司第四届董事会董事。现 任浙江省华龙实业集团有限公司副总经理，浙江华龙房地产开发有限公司副总经理，杭州吴山商城有限公 司总经理。 王杭屏 曾任杭州迪佛通信股份有限公司办公室主任、工会主席、董事。现任迪佛电信集团有限公司 副总理。 金雪军 曾任浙江大学讲师、副教授、教授、系主任，浙江英特集团股份有限公司第四届董事会独立 董事。现任浙江大学经济学院副院长，浙江省国际金融学会会长，浙江大学证券与期货研究所所长。 吕福新 曾任国家计委市场和价格研究所市场理论与政策研究室主任，国家行政学院教授。现任浙江 工商大学工商管理学院院长，浙商研究中心主任，中国企业管理研究会常务理事，中国市场学会常务理事， 中国城市经济学会理事，浙江省浙商研究会执行会长，浙江省企业联合会、浙江省企业家协会理事。 沈建林 曾任杭州会计师事务所部门经理，浙江东方会计师事务所部门经理、副总经理，稽山控股有 限公司（新加坡上市）独立董事。现任立信会计师事务所合伙人、杭州分所所长，杭州长信财务咨询有限 公司董事长。 蔡安金 曾任浙江省建材工业局、总公司财务处主任科员、副处长、处长，浙江英特集团股份有限公 司第四届监事会监事长。现任浙江省石化建材集团有限公司总经理助理、财务审计处处长。 滕伟宏 曾任杭州国际大厦财务部经理、总经理助理、副总经理，国大百货公司总经理。现任浙江省 华龙实业集团有限公司副总经理，浙江新东方置业有限公司总经理，浙江华龙物业管理有限公司董事长。 张基宏 现在浙江省丝绸集团有限公司财务资产部工作，主管投资管理。 张一鸣 曾任浙江英特药业有限责任公司新特药分公司经理、本公司监事，现任浙江英特药业有限责 任公司副总经理兼新特药分公司经理。 14 赵培红 曾任浙江英特药业有限责任公司总经办秘书、总经办副主任，中药分公司副经理，药贸分公 司经理，本公司监事。现任浙江英特药业有限责任公司总经理助理兼人力资源部经理。 包志虎 曾任南京理工大学经济管理学院经济学讲师，第一东方投资集团高级职员，浙江英特集团股 份有限公司副总经理、董事会秘书。现任浙江英特药业有限责任公司副总经理。 3、在股东单位任职的董事、监事、高级管理人员 姓名 任职单位 职务 任期 王先龙 浙江省华龙实业集团有限公司 董事长 2004.6 至今 浙江省华龙实业集团有限公司 常务副总经理 2004.6 至今 郑瑜明 浙江华龙房地产开发有限公司 总经理 2004.6 至今 浙江省华龙实业集团有限公司 副总经理 2004.6 至今 钱永林 浙江华资实业发展有限公司 副总经理 2004.6 至今 王杭屏 迪佛电信集团有限公司 副总经理 2003.5 至今 滕伟宏 浙江省华龙实业集团有限公司 副总经理 2004.6 至今 张基宏 浙江省丝绸集团有限公司 4、年度报酬情况 独立董事的报酬由公司股东大会确定； 不在公司或子公司担任行政职务的董事、监事不在公司或子公司领取报酬； 公司总经理姜巨舫先生、副总经理包志虎先生、职工监事张一鸣先生和赵培红女士同时在子公司英特 药业担任行政职务，其报酬在英特药业领取，由英特药业董事会根据其担任的英特药业行政职务确定。 ⑴董事、监事和高级管理人员在公司（子公司）领取报酬情况 单位：万元 报告期被授予的股权激励情况 姓 名 年度报 酬金额 可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价 是否在股东单 位或其他关联 单位领取 金雪军 2 否 吕福新 2 否 沈建林 2 否 姜巨舫 45 否 张一鸣 50 否 赵培红 25 否 15 包志虎 30 否 合计 156 ----- ----- ⑵不在公司领取报酬的董事、监事情况 姓 名 报酬领取单位 单位情况说明 王先龙 浙江省石化建材集团有限公司 实际控制人 郑瑜明 浙江省华龙实业集团有限公司 控股股东 钱永林 浙江省华龙实业集团有限公司 控股股东 王杭屏 迪佛电信集团有限公司 股东 蔡安金 浙江省石化建材集团有限公司 实际控制人 滕伟宏 浙江省华龙实业集团有限公司 控股股东 张基宏 浙江省丝绸集团有限公司 股东 5、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任和离任情况 报告期内董事、监事、高级管理人员无变化。 二、公司员工情况 1、2007 年末，公司及子公司员工总数 439 人，其中：在岗人员 391 人，内退人员 48 人。无退休职工。 2、在岗人员专业构成 在岗人员 391 人，其中：行政人员 46 人，财务人员 35 人，营销人员 175 人，储运等其他人员 135 人。 3、在岗人员受教育程度 在岗人员 391 人，其中：大专及以上学历 189 人，大专以下学历 202 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会颁布的有关法律法规的要求， 建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等一系 列公司制度为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及经理层为主体结构的决策与经 营管理体系。 公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的规定。 ㈠关于股东与股东大会 1、公司能够平等对待所有股东，保障中小股东享有平等地位。对法律法规和公司章程规定的重大事 项，所有股东均享有知情权和参与权，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、股东大会规范运作。公司已按照《上市公司股东大会规则》的要求制订了《股东大会议事规则》， 16 股东大会的召开和表决程序符合《股东大会议事规则》的规定。 3、关联交易公开、公平、公正。与关联人之间的交易，能按照《股票上市规则》和公司章程的要求， 履行决策程序和信息披露义务；关联交易活动遵循商业原则，关联交易价格公平合理；股东及其关联方不 存在以各种形式占用或转移公司的资金、资产及其他资源的情形。 ㈡关于控股股东与公司的关系 1、控股股东行为规范。控股股东没有利用资产重组等方式损害公司，没有利用其特殊地位谋取额外 利益；对公司董事、监事候选人的提名，能遵循法律法规和公司章程规定的条件和程序，没有越过股东大 会、董事会任免公司的高级管理人员；公司的重大决策由股东大会和董事会依法作出，控股股东没有直接 或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动。 2、公司人员、资产、财务、机构和业务五独立，董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ㈢关于董事与董事会 1、公司能按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事选聘公开、公平、公正、独立。在 董事的选举过程中，能充分反映中小股东的意见，董事选举中采用累积投票制度。 2、公司董事熟悉有关法律法规，知晓作为董事的权利、义务和责任，能够按照公司章程和《董事会 议事规则》的规定，认真负责地出席董事会议和股东大会，依法行使职权。 3、董事会议按照《董事会议事规则》规定的程序进行。 4、公司已按照有关规定建立了独立董事制度，独立董事的任职条件、选举更换程序、职责等，符合 有关规定。 5、董事会下设置审计、提名、薪酬与考核、战略等四个专门委员会，董事会建设趋于合理化。 ㈣关于监事和监事会 公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，监事会的人数和人员构成符合法律、法 规的要求；公司监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，对公司财务进行监督，对公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 ㈤关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护股东、员工、社会等各方面利益相关者的合法权益，共同推进公司持续健康 发展。 ㈥关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、指定投资者关系负责人接待投资者来访和咨询、负责投资者 关系管理工作。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东和公司实际控制人 的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 2007年度，公司独立董事本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责，参与公司重大事项的决策，充分发挥 独立董事作用，并按照有关规定对需要发表独立意见的事项发表了独立意见，保证了公司决策的科学性和 17 公正性。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次） 委托出席（次） 缺席（次） 金雪军 10 10 0 0 吕福新 10 10 0 0 沈建林 10 10 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，不存在独立董事对公司有关事项提出异议的情形。 三、公司在业务、人员、资产、机构、财务方面的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东分开，具有独立完整的业务和自主经营能力。 业务方面：公司业务完全独立于控股股东，具有完整的业务及自主经营能力。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在公 司或任职的控股子公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的采购和销售系统，拥有 独立的无形资产。 机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东职能部门间的从属关系。 财务方面：公司设立了独立的财务会计职能管理部门，独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在 银行开户。 四、报告期内公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，以及浙江证监局和深 圳证券交易所的具体部署，公司于2007年4月启动了公司治理专项活动。根据监管部门的综合评价意见， 结合公司自查中发现的问题，公司切实进行了整改。 ㈠公司加强治理专项活动开展情况 2007年4月，公司积极部署开展治理专项活动相关工作，根据监管部门的要求制定了加强治理专项活 动的方案，成立了以董事长为组长、公司总经理和董事会秘书等为主要成员的公司治理专项活动领导小组。 领导小组制定了活动方案，确定了工作计划和时间表，按计划分步推进公司治理专项活动的各项工作。 2007年5月，公司组织董事、监事、高级管理人员认真学习关于开展加强上市公司治理专项活动的有 关文件，以及《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规及规范性文件，统 一思想，提高认识。 2007年6月，公司对照中国证监会关于“加强上市公司治理专项活动自查事项”逐条进行了自查。6月25 日，公司五届十五次董事会议审议通过了《关于“加强上市公司治理专项活动”自查报告及整改计划》，并 将自查报告及整改计划以书面形式报送监管部门，在指定网站予以公布。 2007年6月26日，公司设立了专门的评议电话、传真和电子信箱，接受广大投资者和社会公众对公司 18 专项治理活动的评议，听取投资者和社会公众对公司治理的意见与建议。 2007年8月1日，浙江证监局下发了《关于对英特集团公司治理情况综合评价和整改建议的通知》（浙 证监上市字〔2007〕78号文件），认为公司公司报送的自查报告与公司规范运作、独立性、透明度等公司 治理实际情况基本相符，整改计划明确、可行，并对公司内控制度建设方面和三会运作方面提出了改进意 见。 ㈡公司自查中发现的问题及整改情况 1、内控制度尚需进一步完善和改进 整改措施：公司制订了子公司管理制度、募集资金管理制度、重大投资管理制度、总经理工作细则， 修订和完善了信息披露管理制度，制订了公司接待和推广管理制度，修订和完善了公司会计制度、财务管 理制度。通过本次制度修订和完善，公司内控制度得到了进一步完善，为公司规范运作奠定了基础。 2、独立董事的作用需充分发挥 整改措施：为切实发挥董事会专门委员会的作用，公司董事会一方面要求董事会专门委员会严格按照 《公司章程》和各专门委员会《议事规则》的规定履行相应的职责，同时要求公司经营班子积极为董事会 专门委员会充分发挥作用创造条件，进一步完善公司治理。 ㈢浙江证监局整改建议及公司整改情况 1、你公司应尽快建立健全关联交易、对外担保、重大投资以及子公司管理、募集资金管理等重要的 内控制度。 整改措施：为进一步健全公司内部控制制度，公司已制订了关联交易、对外担保、重大投资、子公司 管理、募集资金管理等重要的内控制度，其中：《关联交易管理制度》和《对外担保管理制度》已经公司 五届十三次董事会议审议通过；《募集资金使用管理制度》、《重大投资管理制度》、《子公司管理制度》已 经公司五届十九次董事会议审议通过。 2、你公司应充分创造条件，保证董事会专门委员会进行正常工作。 整改措施：为切实发挥董事会专门委员会的作用，公司董事会一方面要求董事会专门委员会严格按照 《公司章程》和各专门委员会《议事规则》的规定履行相应的职责，同时要求公司经营班子积极为董事会 专门委员会充分发挥作用创造条件，进一步完善公司治理。 3、你公司应严格按照有关要求召开董事会和监事会，会前必须向参会人员发出正式的会议通知，而 且，会议审议事项应与会议通知上列出的事项相符合。对一些需提交股东大会进行审议批准的事项，必须 在会议决议中明确该事项尚需提交股东大会予以审议的内容。 整改措施：公司以本次整改活动为契机，修订了相关制度和规定，并敦促相关人员重新学习股票上市 规则、公司章程、“三会”议事规则等文件，进一步提高他们的业务素质，努力避免再发生类似问题。 ㈣整改成效 1、本次活动有效提升了公司对加强上市公司治理专项活动的重要性的认识，为未来有效开展公司治 理工作，提升公司治理水平打下了坚实基础。 2、本次活动对公司治理体系进行了较彻底的检查和梳理，建立和完善了各项内控制度，管理团队的 19 法人治理和信托责任意识普遍增强，日常运作更加规范，透明度和公司治理水平进一步提高。 3、本次活动对于公司内、外部的沟通有着积极影响。一方面，公司内部通过公司治理这根纽带经过 了一次系统的磨合，对于各自的职责交集更为明确，有利于提升未来公司治理的执行力；另一方面，本次 活动使公司各个层次的投资者都有了更多的交流，有利于投资者更好地了解公司各方面的信息，为未来投 资者关系管理平台的完善创造了良好的条件。 五、公司内部控制自我评价 报告期内，公司内部控制的实际情况自我评价如下： ㈠内部控制综述 报告期内，公司按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，结合“上市公司治理专项活动”，努力 完善公司内控制度，不断提高公司治理水平。 1、内部控制的组织架构 公司设立了股东大会、董事会、监事会。董事会由八名董事组成，其中：独立董事占三分之一以上。 董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个专门委员会。股东大会、董事 会、监事会及董事会专门委员会严格按照《公司章程》履行职责。 公司下设综合部、财务审计部、证券投资部、质量管理部等职能部门，各职能部门之间职责明确，相 互牵制。公司对下属分公司采取纵向管理，通过公司对分公司的经营计划、资金调度、人员配备、财务核 算等进行集中统一管理。 公司财务审计部内设内部审计机构，同时隶属于董事会审计委员会。内部审计机构配备了专职审计人 员，独立开展公司内部审计督查工作，对公司和分子公司财务、重大项目、经营活动等进行审计核查，对 经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，对公司内部管理体系以及子公司内控制度的情况进行 监督检查。 2、内控制度建设情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《企业会计制度》、《企业会计准则》等国家法律法规，结合自 身经营特点，充分考虑内部环境、风险因素、控制活动、信息沟通、检察监督等要素，制定了较完善的内 控制度。内控制度涵盖了公司治理、人力资源管理、财务管理、资产管理、质量管理、经营管理、行政管 理和信息披露等内部管理的各个层面和环节，明确了各部门各岗位的职责和权限，建立了部门与部门、岗 位与岗位、部门与岗位之间的制衡和监督机制。 2007 年度，公司以“加强上市公司治理专项活动”为契机，结合深圳证券交易所《上市公司内部控制指 引》，制订或修订了一系列内部控制制度。五届十一次董事会审议通过了《信息披露管理制度（修正案）》， 五届十三次董事会审议通过了《英特集团关联交易管理制度》、《英特集团对外担保管理制度》，五届十九 次董事会审议通过了《英特集团募集资金使用管理制度》、《英特集团经理工作细则》、《英特集团投资管理 制度》、《英特集团子公司管理制度》。 ㈡重点控制活动 1、 控股子公司股权结构 20 2、控股子公司管理 依照《公司法》的规定建立和完善了子公司法人治理结构，明确了董事、监事、高级管理人员的权限 和职责。根据《英特集团子公司管理制度》的规定，在子公司章程中明确规定董事会、监事会二分之一以 上的成员由公司委派，子公司董事长由公司委派，财务负责人的聘任和解聘需事先经公司同意，确保公司 对子公司的全面控制。 人事、财务等对口职能部门对子公司进行日常监督及指导，督导子公司建立起相应的生产经营计划、 绩效考核制度、重大事项报告制度、重大事项审议程序，定期取得子公司的月度报告，随时掌握子公司的 生产经营动态。 3、关联交易 公司制定了《英特集团关联交易管理制度》，明确划分了股东大会、董事会对关联交易事项的审批权 限，规定了关联交易事项的审议程序和回避表决要求。 公司确定了关联方名单，并根据变动情况及时更新。公司及子公司在发生交易活动时，相关责任人通 英 特 集 团 英 特 药 业 浙 江 钱 王 药 业 有 限 公 司 浙 江 省 医 疗 器 械 有 限 公 司 浙 江 英 特 医 药 物 流 有 限 公 司 浙 江 英 特 物 业 管 理 有 限 公 司 浙 江 英 凯 物 业 管 理 有 限 公 司 浙 江 英 华 物 业 管 理 有 限 公 司 浙 江 英 辰 物 业 管 理 有 限 公 司 70% 70% 70% 90% 70% 100% 100% 浙 江 英 特 药 房 有 限 公 司 浙 江 爱 邦 保 健 品 有 限 公 司 51% 51% 50% 21 过仔细查阅关联方名单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易，会在各自权限内履行审批、报 告义务。 审议关联交易事项需独立董事事前认可时，相关人员会第一时间通过董事会秘书将相关材料提交独立 董事进行事前认可。公司在召开董事会审议关联交易事项时，会议召集人在会议表决前提醒关联董事回避 表决。公司股东大会在审议关联交易事项时，公司董事会及见证律师会在股东投票前，提醒关联股东须回 避表决。 2007年度，董事会审议通过了《关于购买资产暨关联交易的报告》等关联交易，三名关联董事回避了 表决，独立董事对关联交易均发表了同意的独立意见，关联交易内容在指定媒体进行了及时披露。2007年 度，不存在被控股股东及其关联方占用、转移公司资金、资产及其他资源的情况。 4、对外担保 公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。公司按照中国证 监会、深圳证券交易所及《公司章程》的有关规定，制定了《英特集团对外担保管理制度》，明确了股东 大会、董事会关于对外担保事项的审批权限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制。公司对外担 保的管理按照《英特集团对外担保管理制度》执行。 2007年度，除公司对子公司、子公司对子公司的担保外，不存在其他对外担保情况。 5、募集资金使用 公司制定了《英特集团募集资金使用管理制度》，明确了募集资金使用审批程序、管理流程、跟踪监 督流程，保证募集资金按照招股说明书所列资金用途使用，按项目预算投入募集资金投资项目。 2007年度，公司无募集资金情况，亦无以前期间募集资金的使用延续到本报告期或变更募集资金用途 情况。 6、重大投资 公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。公司 制定了《英特集团投资管理制度》，明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限及相应的审议程序。 对于重大投资项目，公司设立专门的项目小组，对重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进 行专门研究和评估，监督和跟踪重大投资项目的执行进展。 2007 年度，除对英特药业产业基地的投资外，无其他重大投资。英特药业产业基地项目为前一期的项 目，总投资 10150 万元，分二期实施。目前，一期工程已建成完工，并投入使用。 7、信息披露 为规范公司信息披露行为，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，根据《上市公司信息披 露管理办法》、《上市公司公平信息披露指引》的相关要求，公司对原《信息披露管理制度》进行了修订， 重点对信息披露的范围、信息披露事务的管理程序、信息披露程序、信息披露保密及责任追究等方面进行 了修订。 为规范公司接待和推广行为，增加公司信息披露透明度及公平性，改善公司治理，促进公司和投资者 22 之间的良性关系，增进外界对公司的进一步了解和认知，公司制订了《接待和推广工作制度》。 2007年度，公司信息披露按照《信息披露管理制度》进行，不存在违反《上市公司信息披露管理办法》、 《股票上市规则》的情形。 ㈢问题及整改 1、存在问题 公司按照《公司法》、《上市公司内部控制指引》等法律法规的要求，加强内部控制机制和内部控制 制度建设，取得一定成效，也存在薄弱环节，主要表现在： ⑴虽然目前公司的制度体系比较健全，但个别业务的管理制度对关键环节的控制描述不够明确，同时， 因公司业务和规模在不断扩大，对旧的管理控制制度的修改和建立适应新业务的控制制度的工作要加强。 ⑵在控制制度执行方面：由于本公司业务面涉及广，分、子公司比较分散，个别业务部门对内部控制 制度执行的力度不够，对某些业务的控制执行不完全到位。 ⑶在关键节点控制方面：有的单位在内部控制方面平均用力，控制的重点不突出，对关键环节的控制 程序不明确。 2、整改措施 为保证公司内控制度的长期有效性和完备性，公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所《上市 公司内部控制指引》的要求，按照公司内部控制制度的规定，加强内部控制机制和内部控制制度建设，并 针对存在问题采取整改措施： ⑴不断加大对公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学习的力度； ⑵持续加强公司内部控制，持续规范运作，定期和不定期地对公司各项内控制度进行检查，及时根据 相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内控制度。 ⑶进一步优化制度流程，加强执行力和监督检查力度； ⑷强化审计工作，充分发挥审计委员会和内部审计部门的监督职能，确保各项制度得到有效执行，进 一步完善内部控制结构； ⑸加强董事会各专门委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，进一步提高上市 公司科学决策能力和风险防范能力。 ㈣公司内部控制情况总体评价 本公司董事会认为，公司已建立了较完善的内部控制制度并得到了有效执行，保证了公司经营管理的 正常开展，有效防范和控制了经营风险。现有的内部控制制度基本符合我国有关法律法规和证券监管部门 的要求，符合公司生产经营实际情况。公司将不断完善公司内部控制制度， 提高公司科学决策能力和风 险防范能力，切实保障投资者的合法权益，保证公司持续、健康、稳定发展。 ㈤监事会对公司内部控制的评价意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评 估发表意见如下： 23 1、公司已根据相关监管部门规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆 盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 2、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，并独立开展工作，保证了公司 内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 3、2007 年，公司没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他法律法规的情形发生。 综上所述，公司监事会认为，公司2007年度内部控制自我评价报告全面、真实、准确，反映了公司内 部控制的实际情况。 ㈥独立董事对公司内部控制的评价意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及其他有关规定，公司独立董事对公司内部控制自我 评估发表意见如下： 1、报告期内，公司制订、修订了一系列内部控制制度，形成了涵盖公司治理、人力资源管理、财务 管理、资产管理、质量管理、经营管理、行政管理和信息披露等内部管理的各个层面和环节的公司内部控 制制度体系。 2、公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充 分、有效，保证了公司经营管理的正常进行。 3、公司董事会对公司的内部控制自我评估实事求是、客观公正，符合公司内部控制的实际情况。我 们同意公司董事会对公司内部控制的自我评估报告。 六、高级管理人员的考评及激励机制 公司高级管理人员在子公司英特药业担任行政职务并领取报酬。子公司英特药业建立并实施了与经营 业绩挂钩的考核制度，对高级管理人员的工作进行约束、监督和考核。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开股东大会一次。2006 年度股东大会于 2007 年 6 月 15 日日召开，会议审议通过了 《2006 年度报告》、《2006 年度董事会报告》、《2006 年度监事会报告》、《2006 年度财务报告》、《2006 年度 利润分配预案》、《关于聘请 2007 年度审计机构的报告》、《关于为英特药业提供担保的议案》、《关于英特 药业为子公司提供担保的议案》、 《关于英特药业为子公司提供担保的议案》 （股东大会决议公告刊登在 2007 年 6 月 16 日的证券时报上）。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 ㈠报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内主要工作 2007 年，公司围绕年初制定的各项指标和计划，牢牢抓住市场回暖的契机，通过进一步深化改革、健 全网络、开拓市场，在各个经营领域取得了长足的进步。贯穿“变之年”的指导思想，通过调整资产结构、 优化资源配置，实现了企业又好又快的发展。 24 ⑴品种网络双管齐下 2007 年，公司在保持各自经营特色的同时，继续坚持两手抓的经营方针。一方面，抓品种建设，对于 原有优势品种，继续加以培植与巩固，增加名特优产品的营销份额，进一步发扬“新特名优”特色。另一方 面，遵循“扩大规模，增强覆盖，突出终端，精耕细作，纵横交错，提升价值”的目标，大力抓好网络拓展。 通过制定针对性的网络拓展计划，配备专门人员并将终端开发与考核有机结合等方法全力推动网络延伸， 增强了覆盖。 ⑵结构优化稳妥推进 科学发展观的要求是实现又好又快的可持续发展，“快”字体现在各项指标的快速增长，“好”字则体现 在营销结构进一步优化、合理。今年以来，公司通过渠道整合、打造更具竞争性价值链等途径努力优化结 构。纯销比例达到进一步提高，较去年同期提升 1.46 个百分点。 ⑶经营风险严防死守 切实按照“早预算、早预防，早控制，抓落实”地方针来控制经营风险。年初，总经理室与各部门就年 度预算进行讨论并确定，每月由职能部门进行督查，提高执行力。今年公司把加强制度流程建设作为细化 管理的重点，一方面通过加大培训力度进一步提高员工的风险意识，通过修订、完善财务管理制度、质量 管理制度、完善基础数据库等管理制度和流程，强化对应收帐款、对产品质量、对安全生产经营的管理， 另一方面通过加大考核力度，建立分级责任考核体系，有效的促进了企业资金风险、质量风险、劳动人事 风险、安全风险的防范，使管理继续深化细化，进一步提高企业的营运质量。 ⑷物流建设紧锣密鼓 今年以来，公司以强化内部流程管理为基础，以健全的管理体系为保证，以满足客户需求为己任，不 断提高员工的服务意识、质量意识、成本意识，积极提升专业化的物流配送服务能力。 位于康桥的英特医药物流基地一期工程完成了建设进度，并在年底前完成了个业务部门的仓库搬迁工 作。随着新物流中心的信息化管理系统开发的完成与新办公场地的信息化设施的到位，对上游客户产品信 息流的增值服务即将启动，业务系统二次开发的各项基础工作正在按计划进行中，将于 2008 年春节完成 ERP 系统整体切换。 二期工程已在规划，按照“定需求、定投资、定时间、定质量”的原则委托第三方建设开发。 ⑸投标工作全面展开 招投标工作是保持公司市场份额的关键工作。今年以来，以新一轮省市医院联合招标采购工作为序幕， 全省药品招标工作全面展开。本次招标采购政策面变化大，产品竞争、同业竞争异常激烈，公司专门成立 领导小组和各级工作班子，全员动员，本着志在必得的精神和认真负责的工作态度，制定工作流程和工作 要求，加班加点，逢“品”必争，各个环节紧密配合，积极争取上游品种资源，及时收集上报资料。 ⑹资源整合隆重起步 今年，公司本部和各经营分公司顺利搬迁至莫干山路 110 号新址，业务经营单元和管理部门的整体搬 迁为公司下一步资源整合打下基础，改善了经营环境，提升了企业影响，促进了办公效率的大幅提高。 25 在完成办公场地整合的同时，公司物流仓储基地同样完成了整合，由东新路、九堡等数处分散的场地 统一搬迁至康桥物流基地，新基地设施先进全面，管理科学、系统，环境优美整洁，成为公司发展腾飞的 重要助力器。 ⑺企业文化进行建设 今年以来，围绕企业文化和人文精神建设宗旨，依托党委、团委、工会等相关组织开展了一系列活动， 包括向市红十字会捐赠赈灾药品、联手浙江日报与市药监局开展回收过期药品等社会公益活动。一方面活 跃了内部气氛，增强了凝聚力、团结力，另一方面有效提升了企业的社会形象，为打造公司品牌注入了持 久活力。 2、报告期内总体经营情况 单位：万元 2007 年度 2006 年度 同比变化情况 营业收入 338,236 275,089 +23% 营业利润 4,654 3,135 +48% 归属于上市公司股东的净利润 1451 786 +85% 营业利润、归属于上市公司股东的净利润同比大幅增长，主要原因是控股子公司英特药业营业收入同 比增长 20%以上，其营业利润和净利润同比大幅增长。 3、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业情况 单位：万元 主要业务活动 营业收入 营业成本 营 业 利润率 营业收 入比上 年增减 营业成 本比上 年增减 营业利润率 比上年增减 医 药 337,143 319,749 5.16% 22.95% 22.19% 增加 0.59 个百分点 (2) 主营业务分产品情况 单位：万元 主要业务活动 营业收入 营业成本 营 业 利润率 营业收 入比上 年增减 营业成 本比上 年增减 营业利润率 比上年增减 药品销售 274,158 261,192 4.73% 23.34% 22.50% 增加 0.66 个百分点 中成药销售 50,388 48,199 4.34% 20.82% 20.85% 减少-0.03 个百分点 医疗器械销售 5,130 4,387 14.48% 13.15% 11.54% 增加 1.23 个百分点 药材保健品销售 7467 5970 20.05% 30.93% 28.69% 增加 1.40 个百分点 26 ⑶主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 73,440 万元，占公司年度采购总额的 22.82%。 前五名销售客户销售收入总额为 395,63 万元，占公司销售收入的 11.70%。 4、资产构成与上年度比发生变化情况 ⑴资产构成比较表 单位：万元 项 目 本年度 占总资 产比例 上年度 占总资 产比例 占总资产比例 比上年度增减 应收帐款 57,830 44.34% 47,465 41.18% 增加 3.16 个百分点 存货 22,702 17.41% 20,277 17.59% 减少 0.18 个百分点 投资性房地产 6,074 4.66% 6,204 5.38% 减少 0.72 个百分点 长期股权投资 137 0.11% 236 0.20% 减少 0.09 个百分点 固定资产 6,722 5.15% 1,966 1.71% 增加 3.44 个百分点 在建工程 4,334 3.32% 5,309 4.61% 减少 1.29 个百分点 短期借款 37,145 28.48% 33,579 29.13% 减少 0.65 个百分点 长期借款 0 0 2,068 1.79% 减少 1.79 个百分点 总资产 130,433 100% 115,271 100% 大幅变动原因： 尽管公司完善了信用管理制度，加强了对应收帐款的监督和管理，但由于宏观资金面趋紧，及公司主 营业务收入有较大增长，应收帐款占总资产比例仍比上年度增加 3.16 个百分点。 公司存货采用“勤进快销、多批次、少批量”的策略，存货周转天数比上年度减少，较好地控制了库存 水平，致使存货占总资产比例比上年度略有下降。 房屋折旧计提、土地无形资产摊销，致使投资性房地产占总资产比例比上年度略有下降。 长期股权投资比上年度减少，主要原因是对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资补提长期 投资减值准备。 固定资产占总资产比例比上年度增加 3.44 个百分点，主要原因是公司子公司英特药业向华龙房产购入 其开发建设的华龙商务大厦 12-20 层，该房屋建筑物本期交付使用，由在建工程转入固定资产所致。 在建工程占总资产比例比上年度减少 1.29 个百分点，主要原因是在建工程华龙商务大厦办公用房投入 使用，转入固定资产所致。 短期借款占总资产比例比上年度减少 0.65 个百分点，主要原因是宏观资金面趋紧，期末归还银行借款， 使期末短期借款较期初增长幅度低于总资产增长幅度所致。 长期借款占总资产比例比上年度减少 1.79 个百分点，主要原因是子公司英特药业本期归还华龙商务大 27 厦的按揭借款，而改为以该房产抵押用于短期借款所致。 ⑵采用公允价值计量的项目 单位：万元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 703 2338 1635 0 合计 703 2338 1635 0 可供出售金融资产期末数较期初数增长，主要原因系可供出售金融资产期末公允价值较期初大幅上升 所致。 5、销售费用、管理费用、财务费用、所得税与上年度比发生变化情况 单位：万元 项 目 本报告期 上年度 比上年度增减比例 销售费用 5,299 4,024 +31.68% 管理费用 5,265 3,824 +37.68% 财务费用 2,648 1,898 +39.52% 所得税 1,614 1,255 +28.61% 销售费用比上年度大幅增加，主要原因系公司销售规模扩大，运费、招标代理费等销售费用相应增加 所致。 管理费用比上年度大幅增加，主要原因系公司业务规模扩大，发生的业务招待费、会议费等费用大幅 增加，以及公司本期搬入新办公楼，发生的办公楼装修费一次性计入管理费用所致。 主要原因系公司本期短期借款增加，借款利率提高，导致借款利息支出相应增加所致。 所得税比上年度大幅增加，主要原因是利润总额大幅增加。 6、公司现金流量表相关数据 单位：万元 本报告期 上年度 本报告期比上年度增减额 经营活动产生的现金流量 -3,962 6,770 -10,732 投资活动产生的现金流量 -2,484 -6,288 +3804 筹资活动产生的现金流量 -825 5577 -6,402 经营活动产生的现金流量比上年大额减少，主要原因是公司主营业务增长，购买商品、接受劳务支付 的现金大额增加，而宏观资金面取紧，导致公司应收帐款、应收票据大幅增加所致。 投资活动产生的现金流量比上年增加，主要原因是上年度购买华龙商务大厦办公用房，而本年度没有。 筹资活动产生的现金流量比上年减少，主要原因是期末公司归还贷款所致。 28 7、利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 2,616,856,352.08 2,618,406,565.54 销售费用 41,345,583.80 40,238,340.78 管理费用 39,492,508.69 38,239,793.39 公允价值变动收益 0.00 0.00 投资收益 -887,463.98 296,434.66 所得税 11,920,186.94 12,549,981.90 净利润 6,796,114.07 7,855,387.68 8、公司主要控股公司及参股公司经营情况 浙江英特药业有限责任公司注册资本 12,600 万元，公司持有 50%的股份，主要从事药品、保健品、医 疗器械、中成药和药材的销售。2007 年营业总收入 338,232 万元，净利润 3,090 万元。 截至 2007 年 12 月 31 日，英特药业总资产 131,712 万元，负债总额 102,152 万元，股东权益 27,367 万 元。 ㈡对公司未来发展的展望 1、公司发展战略 立足于“浙江领先、中国知名”的目标，立足于 “专业医药分销配送商” 的定位，立足于“城镇市场”为 主体，新药特药经营为特色，立足于“合资进口和国产名优”为重点的差异化经营，在采购、分销、配送、 结算等各环节，想方设法，聚焦优势品种，并以专业分销和物流配送为二翼，精耕细作，通过为上下游客 户提供全面、延伸性的、优质的服务，打造医药专业分销的核心竞争力，进一步扩大规模，加快企业集约 化的进程。 2、2007 年度经营计划 2008 年，公司将围绕控股子公司英特药业展开工作，在经营发展、风险管理、资源整合、企业管理、 物流发展、人力资源、信息平台、文化建设等各个方面全力推进： ⑴生产经营 销售收入计划完成 37 亿，全年引进新品种 1500 个，新增销售终端 300 个以上，巩固和扩大公司在“新、 特、名、优”领域的经营特色与市场地位，积极开发适合“新农合”需要的普药品种。 以新 ERP 系统与新物流基地为依托，加快物流运作速度，积极推进第三方物流工作，奠定英特药业在 省内乃至华东地区第三方医药物流领域的先行者地位。进一步加强与政府部门的沟通联系，获得公共资源 与政策的支持。 进一步细化分级考核内容，并将考核指标分解至每位责任人，全面推进以指标得分进行综合评定的经 营考核工作。 29 对所有医院、调拨、药店客户实行授信天数和授信额度管理制度，通过分层管理，加强对资金流通与 经营风险的控制力和预见力，保证资金效益最大化。 加强对第三终端的建设与发展工作，以杭州周边区县经济较为发达的乡镇卫生院为拓展对象，依托电 子商务实现网上销售，扩大市场份额。 在牢固贯彻“以客户为中心”宗旨的同时，区分战略性客户和交易性客户，区分基础性服务和附加性服 务，综合衡量成本收益的投入产出比，为不同客户提供不同服务，有差别、有侧重地将有利因素向重点供 应商和核心客户倾斜。 ⑵内部管理 提高信息化水平。重点包括两方面：一是通过对新型业务 ERP 系统切换、改造、整合和提升，对内进 一步发挥核算考核、业务管理、决策支持等作用，有效提升经营效率；二是在内部信息系统完成开发和 ERP 新系统切换成功的基础上进一步发挥信息化管理优势，拟与安捷力公司合作，与上下游企业一起锻造融企 业商流、物流和信息流的交易平台，方便供应商对其渠道管理的掌控和了解和主要下游客户对库存和商品 流量进行动态掌握，加快商品流转，加速资金流动，加快物流运作，减轻库存压力。通过占领科技高点来 锻造增值服务亮点，进一步提升企业的竞争力与影响力。 控制经营风险。努力控制应收账款的增长，应收账款年平均余额增长水平至少应低于年销售收入增长 水平 7 个百分点，采用给医院贴息、银行承兑汇票、有选择的商业承兑汇票、网上结算、年中年底提前回 款等形式加快货款回笼，资金周转天数力争比 2007 年略有加快。 加强内部管理。推行全面预算管理制度，按照分级分解、按级授权等原则实现对企业经营、管理费用 的严密控制，在保证费用水平与上年持平或略有降低的基础上实现快速发展。 加速资源整合。在办公场地与物流基地完成搬迁的基础上，公司将根据实际需求与行业发展的先进规 范，加快推进资源整合与机构重组，一方面提高各类资源的总体利用效率，另一方面则进一步打破部门、 层级之间的条块分割，以现代企业管理制度对整体运转机构进行优化组合，提高工作效率。 严格确保质量。精心准备、认真推进，确保通过 GSP 复认证及其后续工作与钱王药业 GMP 认证工作， 确保药品生产、经营、流通、储存等各个环节的安全； 始终贯彻“安全第一”的工作理念，层层签订责任书，增强责任主体的安全责任感和使命感，推进公司 安全生产管理工作更上一层楼，实现全年安全无事故。 ⑶投资建设 英特医药产业基地二期工程委托第三方负责进行开发建设，按照“定需求、定投资、定时间、定质量” 的要求签订合作协议，由英特药业确定项目建设需求、投资总额、交付时间和工程质量要求，由第三方实 现交钥匙工程，争取 2008 年下半年开工。 面对市场格局的变换、地区医药招标工作的政策变化和做大做强的发展要求，2008 年将推进企业并购 工作，通过收购兼并促使公司实现跨越式发展。 ⑷企业文化 30 通过与业务相关单位的互动，组织党员外出参观学习、与贫困山区结对子献爱心、到乔司监狱接受廉 政建设教育等一系列活动；与省市药监局、相关媒体舆论合作开展系列社会公益活动，增强企业影响，履 行社会责任；进行英特药业企业文化建设工作，使英特药业更具凝聚力、向心力；结合经营发展开展英特 药业成立 10 周年庆典等宣传活动，进一步提升企业的知名度。 ⑸人力资源 在人力资源方面，依托 2008“人力资源开发年”的整体思路进一步展开，不但使用、管理好现有人才队 伍，更要依据发展战略和未来前景提前培养人才团队，从“以人为本”的角度出发提升企业人员管理： 在经济效益提高的前提下，确保员工收入稳定增长，进一步理顺分配体系，缩小不合理的收入差距， 激发员工积极性； 打造学习型企业，大力推进培训工作，通过内外训结合的方式提升员工素质，在企业发展的同时实现 员工成长； 按计划开展人员招聘工作，为企业发展考虑前瞻性的人力资源需要和人才梯队培养； 认真贯彻新劳动法要求，强化对企业用工与人事管理的管理工作； 实施全员健身计划，提升员工身体素质。 3、公司未来发展战略所需资金及使用计划 2008 年度，公司资金需求主要为经营和投资活动的资金需求。公司将主要依靠自有资金、银行贷款和 公司资产盘活解决。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的主要风险因素及对策 随着公司经营规模的不断扩大，应收帐款同步上升，截至本报告期末，应收帐款占总资产的比例已高 达 44.34%。如果应收帐款催讨不力或控制不当，可能形成坏帐，给公司造成损失。 公司将严格实施并逐步完善信用管理制度，健全客户档案；建立健全“账龄管理，发票逐笔勾对，业 务人员手工台账”等一系列制度，将问题处理在萌芽状态；将回款与业务人员、相应财务人员的分配考核 挂钩，充分发挥人的主观能动性；运用经济、法律和其它各种手段加大清欠力度。同时，根据财务会计制 度，及时进行坏帐清理，避免坏帐实际发生时对当期经营业绩产生较大影响。 二、投资情况 1、募集资金项目投资情况 报告期内，公司没有募集资金，也没有在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的。 2、非募集资金项目投资情况—英特药业产业基地建设 英特药业产业基地（物流中心工程）计划总投资 10150 万元，分二期实施。一期工程于 2006 年下半 年开工建设，2007 年末完成建设，目前已投入运行。 三、会计差错调整 1、会计差错调整原因及影响 本公司子公司英特药业 2005 年度委托浙江海虹药通网络基数有限公司进行药品招投标，招标代理费 31 根据中标品种的年度销售额按一定比例收取。由于中标品种的招标代理费需双方确认，而浙江海虹药通网 络基数有限公司一直未能及时确认中标品种的招标代理费，2005 年度的招标代理费总额直到 2006 年 3 月 才获得双方确认。2005 年，英特药业按协议支付了部分 2005 年度的代理费，计入 2005 年度损益。2006 年 3 月，英特药业又支付了剩余的 1,107,243 元，计入了 2006 年度损益。 鉴于上述费用系属于 2005 年度，计入 2005 年度损益更为妥当，英特药业对该会计差错进行调整，本 公司根据持股比例进行相应调整，调减 2006 年度期初留存收益 553,622 元，调减 2006 年度期初少数股东 权益 553,622 元。 2、独立董事、监事会对会计差错更正的意见 公司独立董事和监事会认为：本次公司会计差错更正符合有关法律法规的规定，会计处理方法正确， 不存在利用会计差错更正调节利润的现象，对公司 2007 年度财务状况和经营成果没有重大影响。 四、董事会日常工作情况 ㈠报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 10 次董事会会议： 公司五届十一次董事会于 2007 年 4 月 19 日召开，审议通过了审议通过《2006 年度董事会报告》、 《2006 年度财务报告》、《2006 年度利润分配预案》、《2006 年度报告》、《关于股权分置费用列支资本公积的议案》、 《关于利用闲置资金进行短期投资的议案》、《关于为英特药业提供担保的议案》、《关于英特药业为子公司 提供担保的议案》、《关于油画计提跌价准备的议案》、《关于浙江中汇金绫装饰面料有限公司计提长期投资 减值准备的议案》、《续聘 2007 会计事务所报告》、《信息披露管理制度（修订案）》（董事会决议公告刊登 在 2007 年 4 月 21 日的证券时报上）。 公司五届十二次董事会于 2007 年 4 月 26 日召开，审议通过了《2007 年第一季度报告》、《关于成立董 事会专门委员会的议案》、《关于执行新会计准则的议案》（董事会决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的证 券时报上）。 公司五届十三次董事会于 2007 年 5 月 22 日召开，、审议通过了《浙江英特集团股份有限公司关联交 易管理制度》、 《浙江英特集团股份有限公司对外担保管理制度》、 《关于召开 2006 年度股东大会的议案》 （董 事会决议公告刊登在 2007 年 5 月 23 日的证券时报上）。 公司五届十四次董事会于 2007 年 6 月 4 日召开，审议通过了《浙江英特集团股份有限公司整改方案》 （董事会决议公告刊登在 2007 年 6 月 5 日的证券时报上）。 公司五届十五次董事会于 2007 年 6 月 25 召开，审议通过了《关于“加强上市公司治理专项活动”自查 报告及整改计划》（董事会决议公告刊登在 2007 年 6 月 26 日的证券时报上）。 公司五届十六次董事会于 2007 年 6 月 29 日召开，审议通过了《接待和推广工作制度》、《信息披露管 理制度（修订案）》（董事会决议公告刊登在 2007 年 6 月 30 日的证券时报上）。 公司五届十七次董事会于 2007 年 7 月 23 日召开。审议通过了《关于购买资产暨关联交易的报告》（董 事会决议公告刊登在 2007 年 7 月 24 日的证券时报上）。 32 公司五届十八次董事会于 2007 年 8 月 22 日召开。审议通过了《2007 年度中期报告》。 公司五届十九次董事会于 2007 年 9 月 28 日召开。审议通过了《募集资金使用管理制度》、《经理工作 细则》、《重大投资管理制度》、《子公司管理制度》（董事会决议公告刊登在 2007 年 9 月 29 日的证券时报 上）。 公司五届二十次董事会于 2007 年 10 月 26 日召开。审议通过了《2007 年第三季度报告》、《关于开展 加强上市公司治理专项活动的整改报告》（董事会决议公告刊登在 2007 年 10 月 29 日的证券时报上）。 ㈡董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内没有进行利润分配、公积金转增股本，也没有配股、增发新股。 ㈢董事会下设的审计委员会履职情况报告 公司董事会审计委员会由三名董事组成，委员会主任由会计专业背景的独立董事担任。审计委员会根 据《公司章程》和《审计委员会实施细则》的规定开展工作，勤勉尽职。 1、审计委员会对公司财务报表的二次审议意见 ⑴年审注册会计师进场前，审计委员会于 2008 年 2 月 15 日召开了 2007 年度报告第一次工作会议， 听取了公司 2007 年度经营情况汇报，审阅了公司财务部编制的 2007 年度财务会计报表，并与公司财务人 员进行了沟通，认为公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，同意提交会计 师事务所进行审计。 ⑵年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会于2008年4月15日召开了2007年度报告第二次工 作会议，审议了经注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表，认为年审注册会计师已严格按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，由 其审定的财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公 司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。 2、审计委员会向董事会提交的会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告 公司2007年度财务报告审计工作由浙江天健会计师事务所有限公司承担。浙江天健会计师事务所有限 公司成立了由13人组成的审计工作小组，上述成员均由浙江天健会计师事务所有限公司委派，未在公司及 关联单位任职或兼职，与公司决策层之间不存在关联关系，符合审计工作中需遵守的独立性的要求。审计 工作小组成员均为注册会计师，具有承办本次审计业务所必需的专业知识，能够胜任本次审计工作。 按照年报审计工作计划，审计人员于2007年12月19日至25日对公司及纳入合并报表范围的子公司存货 进行了的监盘，2008年2月22日至2008年3月2日对公司及纳入合并报表范围的子公司进行了现场审计，重 点关注所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整；财务报表是否按照新企业会计准则及 其补充规定、证券监管部门的要求编制；公司年度盘点工作是否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产 质量；财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求是否熟知并严格遵守； 公司内部会计控制制度是否建立健全；公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证 据。在审计过程中，审计项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待 33 完善的会计工作等情况与公司及审计委员会各委员进行了充分沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理 情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审 计结论有了更为准确的判断。2008 年4月18日，浙江天健会计师事务所有限公司对出具了标准无保留意见 结论的审计报告。 审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程 序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充 分、适当的审计证据的基础做出的，其审定的财务报表充分反映了公司2007年12月31日的财务状况以及 2007年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 3、对下年度续聘或改聘会计师事务所的决议 自浙江天健会计师事务所有限公司承担本公司财务报告审计业务以来，与公司保持了良好的合作关 系。根据浙江天健会计师事务所有限公司的履职能力、职业操守及服务情况，建议继续聘任浙江天健会计 师事务所有限公司作为公司2008年度的财务报告审计机构。 ㈣董事会酬薪委员会的履职情况报告 公司董事会酬薪委员会由三名董事组成，委员会主任由独立董事担任。酬薪委员会根据《公司章程》 和《酬薪委员会实施细则》的规定开展工作，勤勉尽职。酬薪委员会核查了公司董事、监事、高级管理人 员所披露的薪酬： 独立董事的报酬根据公司股东大会确定的标准每半年发放一次；不在公司或子公司担任行政职务的董 事、监事不在公司或子公司领取报酬；公司总经理姜巨舫先生、副总经理包志虎先生、职工监事张一鸣先 生和赵培红女士同时在子公司英特药业担任行政职务，其报酬按照英特药业董事会确定的考核方案在英特 药业领取。公司未实施股权激励计划。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所披露的年度报酬符合公司相关规定，未有违反公司规定 的情形。 ㈤利润分配预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，2007 年公司实现盈利 14,511,270 元。本年度实现的净利润弥 补以前年度亏损后，可供分配的利润仍为负数。根据《公司法》和证监会的相关规定，决定不分配利润。 公司 2007 年度资本公积金余额 127,164,770 元，其中：股本溢价 100,577,416 元。决定以 2007 年末总 股本 115,249,970 股为基数，按 10:8 的比例用资本公积金转增股本，共计 92,199,976 元。经转增后，尚余 资本公积金 34,964,794 元。 此分配预案尚需公司 2007 年度股东大会审议通过。 第九节 监事会报告 本年度监事会召开了 4 次监事会会议，对公司的财务和公司董事、高级管理人员的职权行使情况进行 了监督，履行了监事会的职责。 34 一、监事会的工作情况 1、五届八次监事会于 2007 年 4 月 19 日召开，会议审议通过了《2006 年度监事会报告》、《2006 年度 财务报告》、《2006 年度利润分配预案》、《2006 年度报告》、《关于股权分置费用列支资本公积的议案》、《关 于利用闲置资金进行短期投资的议案》、《关于油画计提跌价准备的议案》、《关于浙江中汇金绫装饰面料有 限公司计提长期投资减值准备的议案》、《续聘 2007 年会计事务所报告》。 2、五届九次监事会于 2007 年 4 月 20 日召开，会议审议通过了《2007 年第一季度报告》、《关于执行 新会计准则的议案》。 3、五届十次监事会于 2007 年 8 月 22 日召开，会议审议通过了公司《2007 年度中期报告》、《2007 年 度中期利润分配预案》。 4、五届十一次监事会议于 2007 年 10 月 26 日召开，会议审议通过了《2007 年第三季度报告》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司严格按照有关法规和公司章程的规定运作，决策程序合法；公司已建立了较为完善的 内部控制制度；公司董事、及高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 2、检查公司财务运作情况 浙江天健会计师事务所有限公司审计了公司 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，并出 具了标准无保留审计意见的审计报告。我们认为，本期财务报告真实反映了公司的财务状况和经成果。 3、公司无募集资金投入。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 5、报告期内公司关联交易按市场竞争的原则公开、公平、公正的进行，没有损害公司利益。 第十节 重要事项 一、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内未发生破产重整相关事项。 三、持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业 股权情况 1、公司及子公司未持有商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。 2、公司子公司英特药业持有的其他上市公司股权情况 单位：万元 证 券 证 券 初始投 占该公司 期末账 报告期 报告期所有 会计核 股份来源 35 代 码 简 称 资金额 股权比例 面 值 损 益 者权益变动 算科目 600267 海正药业 72.22 0.29% 2300.83 0 1608.91 可供出售的 金融资产 定向募集 600668 尖峰集团 8.46 0.01% 37.14 0 26.32 可供出售的 金融资产 定向募集 合计 - 80.68 - 2337.97 0 1635.23 - - 3、报告期内，公司及子公司无买卖其他上市公司股份的情形。 四、资产收购及出售 见关联交易——购买资产。 五、公司尚未实施股权激励计划。 六、报告期内重大关联交易 1、购买资产 关联交易方：浙江华龙房地产开发有限公司 购买方：公司子公司英特药业 交易内容：位于华龙商务大厦第20层的718.97平方米办公用房 交易价格：726.16万元 定价政策：按2005年预售价格的95%，外加第20层的改造及装修费用。 交易目的及对公司影响：英特药业目前的经营办公场地分属几处，既不方便管理，也不利于业务发展， 运行成本较高。特别是最近几年，英特药业发展较快，现有的办公场地已无法满足经营需要。2006年1月， 公司股东大会审议通过了《关于购买资产暨关联交易的报告》，同意英特药业购买华龙商务大厦第12、13、 14、15、18、19层(共4314平方米)房屋。考虑到英特药业的快速发展情况，决定再购买一层（718.97平方 米）房产，以满足业务经营快速发展的需要。本次交易有利于改善经营条件，为上下游客户和员工营造一 个良好的经营和工作环境，提升企业形象；有利于经营管理，提高管理效率，增强企业竞争能力；有利于 盘活现有经营办公场地，为实施英特药业的总体规划奠定基础。 2、关联债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额（万元） 余额（万元） 发生额（万元） 余额（万元） 浙江省石化建材集团有限公司 35 0 3000 0 浙江省华龙投资发展有限公司 0 350 浙江华龙房地产开发有限公司 1600 150 浙江华辰投资有限公司 2400 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 36 备注： 向关联方提供 35 万元资金系应付离休人员医药费。浙江英特药业有限责任公司离休人员的人事关系 已划转给浙江省石化建材集团有限公司，其医药费用也由浙江省石化建材集团有限公司承担，但由于银行 托收关系尚未变更，2007 年度上述人员的医药费用先由浙江英特药业有限责任公司垫付，再向浙江省石化 建材集团有限公司结算，造成浙江英特药业有限责任公司向关联方提供了 35 万元资金。 表中关联方向上市公司提供的资金中，石化建材集团提供的 3000 万元资金需按年利率 7.73%计算利 息，本期共计利息 498,156 元。 3、 关联担保 截至 2007 年 12 月 31 日，公司股东及其关联方为本公司子公司英特药业提供的担保情况如下： 单位：万元 关联方名称 贷款金融机构 担保借 款余额 借款到期日 备注 500 2008-11-11 短期借款 兴业银行湖墅支行 2,000 2008-05-15 短期借款 2,900 2008-08-25 短期借款 1,400 2008-02-05 短期借款 1,450 2008-02-20 短期借款 1,600 2008-08-25 短期借款 600 2008-09-25 短期借款 石化建材集团 工商银行羊坝头支行 3,150 2008-06-02 短期借款 3,200 2008-04-26 短期借款 3,000 2008-04-15 短期借款 1,400 2008-10-10 短期借款 850 2008-11-11 短期借款 中国银行城东支行 1,800 2008-12-03 短期借款 招商银行杭州分行 1,500 2008-02-13 短期借款 华龙集团 兴业银行湖墅支行 2,500 2008-11-11 短期借款 合 计 27,850 石化建材集团为英特药业借款提供的担保，需按每笔担保金额每年 5‰的比例收取担保费，本期共计 950,292 元。 4、其他关联交易见财务报告附注。 七、重大合同及其履行情况 1、重大担保事项 37 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对 象名称 发生 日期 担保金额 担保 类型 担保 期限 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 连带责任 一年 是 否 报告期内担保发生额合计 0 报告期内担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2978 报告期内对控股子公司担保余额合计 2978 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2978 担保总额占公司净资产比例 25.41% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供 的债务担保金额 2925 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 2925 2、委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 1、报告期内，公司聘任浙江天健会计师事务所有限公司为 2007 年度公司审计单位。 2、报告期内，公司支付给浙江天健会计师事务所有限公司 2006 年度财务审计费用为 40 万元。2007 年度财务审计费用约定为 43 万元。 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为 11 年。 九、浙江证监局对公司巡检情况 2007 年 3 月 8 日至 4 月 27 日期间，中国证监会浙江监管局对公司的公司治理、信息披露、财务会计 核算等情况进行了检查。2007 年 5 月 21 日，浙江监管局向公司发出了《关于要求浙江英特集团股份有限 公司对巡检问题限期进行整改的通知》，提出了如下整改要求： 1、内控制度建设方面。公司内控制度建设工作滞后，尚未建立关联交易、对外担保、重大投资以及 38 子公司管理、募集资金管理等重要内控制度；尽管公司已设立了董事会专门委员会，但尚未正常运作。 2、“三会”运作方面。公司四届十五次董事会、四届九次监事会、四届十次监事会没有正式会议通知； 公司四届十八次董事会审议的部分议案未明确说明是否需提交股东大会审议，四届十九次董事会会议通知 与实际审议的议案内容不符。 3、财务管理和会计核算方面。公司 2000 年由华诚财务开发公司抵债转入的长期投资--浙江中汇金陵 装饰面料有限公司，股权过户手续一直未办理，公司也无法取得该公司的财务报表，也始终未享受过分红 等股东权益，长期投资存在很大不确定性；公司委托浙江海虹药通网络技术有限公司进行药品招投标并按 期结算招标代理费，2006 年 3 月，公司支付了 2005 年度的代理费 110 万元，并记入 2006 年度损益，鉴于 招标代理费金额较大且逐年增加，你公司应加强管理与核算，并根据《企业会计准则—资产负债表日后事 项》，对有关重大事项作相应调整；公司部分分、子公司帐面存在金额较大的 1 年以上预付帐款和应付帐 款。你公司应督促相关人员抓紧清理。 公司根据要求制订了整改方案，并结合专项治理活动进行了切实可行的整改，至本报告日整改工作已 完成。整改方案已披露在 2007 年 6 月 4 日的证券时报上。 十一、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人未发生有受有权机关 调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十二、报告期内，公司未发生董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东违规买卖公司股票的情形。 十三、接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》的相关规定，本着公平、公正、公开的原则， 规范公司信息披露行为，确保信息披露的公平性，切实保护投资者的合法权益。公司严格按照相关规定， 未发生有选择性的、私下、提前向特定对象单独披露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息 披露的公平性。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料 2007年4月19日 证券投资部 电话沟通 个人投资者 2007年4月20日 证券投资部 电话沟通 个人投资者 公司股票停牌及修正药业将 借壳公司传闻事项 2007年6月12日 证券投资部 电话沟通 个人投资者 年度股东大会议案 十四、其他 1、《关于实际控制人引进战略投资者的提示性公告》刊登在 2007 年 10 月 29 日的证券时报上。 2、《股东名称变更公告》刊登在 2007 年 11 月 17 日的证券时报上。 3、《关于公司控股股东全资收购公司股东华辰投资的提示性公告》刊登在 2007 年 12 月 10 日的证券 时报上。 39 第十一节 财务会计报告 一、审计报告 浙天会审〔2008〕1008 号 浙江英特集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江英特集团股份有限公司（以下简称英特股份公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和合 并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 1、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是英特股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选 择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 2、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3、审计意见 我们认为，英特股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了英 特股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱大卫 中国·杭州 中国注册会计师 沈晓霞 报告日期：2008 年 4 月 18 日 二、会计报表 40 1、资产负债表 资产负债表 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 138,810,853.81 7,322,127.91 220,661,259.86 6,911,048.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 81,033,538.08 22,734,879.07 应收账款 578,296,165.47 474,654,971.90 预付款项 39,765,357.24 44,308,070.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 4,612,824.40 218,176.22 10,419,488.03 278,805.23 买入返售金融资产 存货 227,019,259.22 756,000.00 202,771,503.31 768,002.95 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 1,069,537,998.22 8,296,304.13 975,550,172.17 7,957,856.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 23,379,578.22 7,027,352.98 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,365,206.76 115,977,361.56 2,361,164.67 134,552,361.56 投资性房地产 60,738,833.08 62,044,533.35 固定资产 67,222,919.78 801,135.58 19,664,367.10 861,168.93 在建工程 43,340,066.21 53,093,203.14 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,257,088.40 22,583,803.74 开发支出 商誉 8,388,985.87 8,388,985.87 长期待摊费用 8,957,026.47 1,492,889.90 递延所得税资产 142,564.78 500,380.35 9,570.17 其他非流动资产 非流动资产合计 234,792,269.57 116,778,497.14 177,156,681.10 135,423,100.66 资产总计 1,304,330,267.79 125,074,801.27 1,152,706,853.27 143,380,957.16 流动负债： 短期借款 371,454,000.00 335,794,000.00 41 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 25,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 556,923,999.54 1,563,815.86 481,176,893.80 1,563,815.86 预收款项 9,508,213.05 8,056,082.11 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,070,238.44 260,513.93 9,383,169.29 229,535.40 应交税费 18,426,001.40 -1,327,899.84 12,958,211.89 -1,330,759.89 应付利息 766,886.49 613,725.30 其他应付款 39,194,939.19 44,479,575.98 37,204,265.91 61,904,216.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 1,029,344,278.11 44,976,005.93 905,186,348.30 62,366,807.63 非流动负债： 长期借款 20,683,719.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5,652,781.54 2,065,437.30 其他非流动负债 1,100,000.00 非流动负债合计 6,752,781.54 22,749,156.30 负债合计 1,036,097,059.65 44,976,005.93 927,935,504.60 62,366,807.63 股东权益： 股本 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 115,249,970.00 资本公积 138,359,974.19 127,164,769.89 131,977,533.69 127,164,769.89 减：库存股 盈余公积 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48 14,657,654.48 一般风险准备 未分配利润 -151,073,347.23 -176,973,599.03 -165,584,617.31 -176,058,244.84 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益 合计 117,194,251.44 96,300,540.86 少数股东权益 151,038,956.70 128,470,807.81 股东权益合计 268,233,208.14 80,098,795.34 224,771,348.67 81,014,149.53 负债和股东权益总计 1,304,330,267.79 125,074,801.27 1,152,706,853.27 143,380,957.16 42 资产减值准备明细表 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 57,676,087.13 -975,351.38 31,135.42 56,669,600.33 二、存货跌价准备 386,087.33 62,087.33 324,000.00 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 4,220,940.00 5,752,000 4,795,940.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减 值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 62,283,114.46 -400,351.38 93,222.75 61,789,540.33 2、利润表 利润表 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,382,360,832.49 43,676.30 2,750,888,193.74 33,711.98 其中：营业收入 3,382,360,832.49 43,676.30 2,750,888,193.74 33,711.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,335,403,373.72 12,002.95 2,719,839,544.38 93,279.85 其中：营业成本 3,199,241,646.14 12,002.95 2,618,406,565.54 93,279.85 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,443,411.81 694.72 2,381,766.57 403.47 销售费用 43 52,988,089.00 40,238,340.78 管理费用 52,649,962.92 826,479.29 38,239,793.39 707,264.20 财务费用 26,480,615.23 97,290.28 18,975,362.80 -64,963.00 资产减值损失 -400,351.38 -3,321.22 1,597,715.30 532,771.60 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） -420,957.91 -14,906.85 296,434.66 27,159,562.05 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 -420,957.91 -57,475.50 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 46,536,500.86 -904,376.57 31,345,084.02 25,924,517.91 加：营业外收入 1,953,452.22 2,673,107.53 42,109.65 减：营业外支出 1,909,806.56 1,407.45 865,466.37 239,773.46 其中：非流动资产处 置损失 1,402,038.64 1,373.40 360,022.83 239,753.68 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 46,580,146.52 -905,784.02 33,152,725.18 25,726,854.10 减：所得税费用 16,135,915.37 9,570.17 12,549,981.90 -9,570.17 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 30,444,231.15 -915,354.19 20,602,743.28 25,736,424.27 归属于母公司股东的 净利润 14,511,270.08 7,855,387.68 少数股东损益 15,932,961.07 12,747,355.60 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.07 （二）稀释每股收益 0.13 0.07 3、现金流量表 现金流量表 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 3,784,592,010.84 678,794.23 3,193,326,257.71 709,866.09 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 44 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 43,663.41 收到其他与经营活动 有关的现金 20,518,578.32 2,457,619.80 15,290,335.76 225,966.26 经营活动现金流入 小计 3,805,154,252.57 3,136,414.03 3,208,616,593.47 935,832.35 购买商品、接受劳务支 付的现金 3,682,908,053.85 3,018,235,882.76 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 工支付的现金 41,846,281.79 625,308.41 32,026,883.97 521,076.84 支付的各项税费 48,105,196.20 4,961.83 38,119,059.72 832.75 支付其他与经营活动 有关的现金 71,917,524.14 141,527.12 52,537,484.94 6,731,064.01 经营活动现金流出 小计 3,844,777,055.98 771,797.36 3,140,919,311.39 7,252,973.60 经营活动产生的 现金流量净额 -39,622,803.41 2,364,616.67 67,697,282.08 -6,317,141.25 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 7,600,000.00 600,000.00 600,000.00 取得投资收益收到的 现金 128,606.90 27,150,000.00 处置固定资产、无形资 845,729.88 320.00 10,977,572.50 13,885.00 45 产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 17,985,093.15 收到其他与投资活动 有关的现金 12,000,000.00 14,136,708.93 139,162.59 投资活动现金流入 小计 20,445,729.88 17,985,413.15 25,842,888.33 27,903,047.59 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 现金 45,287,945.37 76,721,248.78 528,070.00 投资支付的现金 32,324,552.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 12,000,000.00 投资活动现金流出 小计 45,287,945.37 88,721,248.78 32,852,622.00 投资活动产生的 现金流量净额 -24,842,215.49 17,985,413.15 -62,878,360.45 -4,949,574.41 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 576,771.83 32,324,552.00 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 576,771.83 32,324,552.00 取得借款收到的现金 495,360,000.00 439,260,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 70,500,000.00 28,400,000.00 21,200,000.00 筹资活动现金流入 小计 566,436,771.83 28,400,000.00 471,584,552.00 21,200,000.00 偿还债务支付的现金 480,383,719.00 365,696,000.00 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 24,299,489.75 47,285,142.21 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 336,385.20 27,160,790.34 支付其他与筹资活动 有关的现金 70,000,000.00 48,200,000.00 2,836,525.00 9,743,000.00 筹资活动现金流出 小计 574,683,208.75 48,200,000.00 415,817,667.21 9,743,000.00 筹资活动产生的 现金流量净额 -8,246,436.92 -19,800,000.00 55,766,884.79 11,457,000.00 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 -138,950.23 -138,950.23 五、现金及现金等价物净增 加额 -72,850,406.05 411,079.59 60,585,806.42 190,284.34 46 加：期初现金及现金等 价物余额 201,661,259.86 6,911,048.32 141,075,453.44 6,720,763.98 六、期末现金及现金等价物 余额 128,810,853.81 7,322,127.91 201,661,259.86 6,911,048.32 47 4、所有者权益变动表 所有者权益变动表 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 位：（人民币） 元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 115,249,970.00 131,977,533.69 14,657,654.48 -165,584,617.31 128,470,807.81 224,771,348.67 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 115,249,970.00 131,977,533.69 14,657,654.48 -165,584,617.31 128,470,807.81 224,771,348.67 三、本期增减变动金额 （减少以“-”号填列） 6,382,440.50 14,511,270.08 22,568,148.89 43,461,859.47 （一）净利润 14,511,270.08 15,932,961.07 30,444,231.15 （二）直接计入股东权益 的利得和损失 6,382,440.50 6,382,440.50 12,764,881.00 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 8,176,112.62 8,176,112.62 16,352,225.24 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入股东权益项目 相关的所得税影响 -1,793,672.12 -1,793,672.12 -3,587,344.24 4．其他 上述（一）和（二） 小计 6,382,440.50 14,511,270.08 22,315,401.57 43,209,112.15 （三）股东投入和减少股 本 653,390.77 653,390.77 48 1. 股东投入股本 653,390.77 653,390.77 2．股份支付计入股东权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 -400,643.45 -400,643.45 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对股东的分配 -400,643.45 -400,643.45 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 115,249,970.00 138,359,974.19 14,657,654.48 -151,073,347.23 151,038,956.70 268,233,208.14 所有者权益变动表(续) 编制单位：浙江英特集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 位：（人民币）元 上期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 115,249,970.00 129,298,343.45 14,657,654.48 -176,769,080.00 107,003,860.81 189,440,748.74 加：会计政策变更 -6,319.16 3,882,696.52 596,754.09 4,473,131.45 前期差错更正 -553,621.51 -553,621.51 -1,107,243.02 二、本年年初余额 115,249,970.00 129,292,024.29 -173,440,004.99 107,046,993.39 192,806,637.17 49 14,657,654.48 三、本期增减变动金额 （减少以“-”号填列） 2,685,509.40 7,855,387.68 21,423,814.42 31,964,711.50 （一）净利润 7,855,387.68 12,747,355.60 20,602,743.28 （二）直接计入股东权益 的利得和损失 2,685,509.40 3,512,697.16 6,198,206.56 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 3,110,301.49 3,110,301.49 6,220,602.98 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入股东权益项目 相关的所得税影响 -1,026,399.49 -1,026,399.49 -2,052,798.98 4．其他 601,607.40 1,428,795.16 2,030,402.56 上述（一）和（二） 小计 2,685,509.40 7,855,387.68 16,260,052.76 26,800,949.84 （三）股东投入和减少股 本 32,324,552.00 32,324,552.00 1. 股东投入股本 32,324,552.00 32,324,552.00 2．股份支付计入股东权 益的金额 3．其他 50 （四）利润分配 -27,160,790.34 -27,160,790.34 1. 提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对股东的分配 -27,160,790.34 -27,160,790.34 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 115,249,970.00 131,977,533.69 14,657,654.48 -165,584,617.31 128,470,807.81 224,771,348.67 51 三、财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江英特集团股份有限公司(以下简称本公司或公司)原名杭州凯地丝绸股份有限公司，系经浙江省股 份制试点工作协调小组浙股[1992]17 号文批准设立的股份制试点企业，于 1992 年 8 月 20 日在浙江省工商 行政管理局登记注册，取得注册号为工商企股浙杭字第 01257 号的《企业法人营业执照》。2001 年 12 月 30 日经资产重组后，于 2002 年 7 月 14 日经浙江省工商行政管理局核准，更名为浙江英特集团股份有限公 司。现有注册资本 115,249,970.00 元，股份总数 115,249,970 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流通 股份 A 股 35,128,126 股；无限售条件的流通股份 A 股 80,121,844 股。公司股票已于 1996 年 7 月 16 日在 深圳证券交易所挂牌交易。 本公司原属丝绸纺织制造业，经营范围为丝绸印染加工、服装、针织制品、纺织机械专用配件及器材 的制造、加工、销售等。2001 年 12 月 30 日，本公司以所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分 资产与浙江华龙实业发展总公司持有的浙江英特药业有限责任公司（以下简称英特药业）99%的股权进行 置换。置换后，本公司的主要生产经营业务由以加工生产丝绸、纺织制品为主转为以药品及医疗器械批发、 零售业务为主。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载 2007 年 度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编 制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡 期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号），本报告所载比较数据系按照中国证券 监督管理委员会证监发〔2006〕136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为 基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解 释第 1 号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 52 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、 可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资 产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公 允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇 率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发 生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 53 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额 后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对 单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融 资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定 相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权 益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于 非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其 54 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的 单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 0.5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余 额的 20%计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 50%计提；账龄 4-5 年的，按其余额的 70%计提；账龄 5 年以 上的，按其余额的 100%计提。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额采用个别认定法计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一 部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较， 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用 作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低 55 于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附 注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财 务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的； (2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该 固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本； 不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-30 原价的 3%-5% 9.70-3.17 通用设备 5-20 原价的 3%-5% 19.40-4.75 专用设备 10-15 原价的 3%-5% 9.70-6.33 运输工具 8 原价的 3%-5% 12.125-11.875 其他设备 5-18 原价的 3%-5% 19.40-5.28 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提固定 资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 56 调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提在建 工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素 判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无 形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品通 常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋 势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； (5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控 制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联 性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但 每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所得税资 产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一 项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损 失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作 为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 57 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资 产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者 生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利 息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符 合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交 易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 58 3．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十九) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十一) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准 则》，并对 2006 年度财务报表进行了追溯调整。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计 影响数为 3,876,377.36 元，详见本财务报表附注十七(五)之说明。 四、税（费）项 1．增值税 中药材按 13%的税率计缴，避孕药品和用具为零税率，其余按 17%的税率计缴。 2．营业税 按 5%的税率计缴。 3．土地增值税 按增值额与扣除项目金额的比率，实行四级超率累进税率（30%～60%）。 4．城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 5．房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 59 6．教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 7．地方教育附加 按应缴流转税税额的 2%计缴。 8．企业所得税 按 33%的税率计缴。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1．通过企业合并取得的子公司 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 全称 注册 地 组织机构 代码 业务 性质 注册 资本 经营 范围 浙江英特药业有限责任公司 杭州 71095963-8 药 品 及 医 疗 器械贸易业 126,000,000.00 药品、中药材等的销售 （续上表） 子公司 全称 至本期末实际 投资额 实质上构成对子公 司的净投资余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 实际 控制人 浙江英特药业有限责任公司 10,039.79 万元 10,039.79 万元 50.00 50.00 浙江省石化建材 集团有限公司 2．通过其他方式取得的子公司 子公司 全称 注册 地 组织机构 代码 业务 性质 注册 资本 经营 范围 美国凯地国际有限公司[注 1] 美国 国际贸易 USD 300,000.00 国际贸易 浙江爱邦保健品有限公司 杭州 70420127-3 性保健品 销售业 2,000,000.00 性保健医疗器具，各类性保 健品，医疗器械等的销售 浙江省医疗器械有限公司 杭州 71761493-1 医疗器械 销售业 5,180,000.00 医疗器械、玻璃仪器、制药 机械及配件等的销售 浙江英特药房有限公司 杭州 72008282-5 药品零售 业 15,000,000.00 化学药店、抗生素制剂、中 成药、中药材、中药饮片、 化学试剂等 浙江英特医药物流有限公司 杭州 78047621-X 医药物流 10,000,000.00 医药物流项目的建设 浙江钱王药业有限公司 杭州 78047622-8 物流管理 10,000,000.00 普通货运、货物专业运输、 货运站经营 浙江英特物业管理有限公司 杭州 78441465-7 物业管理 38,600,000.00 房屋租赁、物业管理、建筑 水、电服务、维修服务 浙江英华物业管理有限公司 杭州 78968970-5 物业管理 14,930,000.00 房屋租赁、物业管理 浙江英凯物业管理有限公司 杭州 79096582-6 物业管理 17,220,000.00 房屋租赁、物业管理、建筑 水、电服务 浙江英辰物业管理有限公司 杭州 79096617-5 物业管理 2,920,000.00 房屋租赁、物业管理、建筑 水、电服务 (续上表) 60 子公司 全称 至本期末实际 投资额 实质上构成对子 公司的净投资余 额 持股比例(%) 表决权 比例(%) 实际 控制人 美国凯地国际有限公司 30 万美元 30 万美元 100.00 100.00 [注 2] 浙江爱邦保健品有限公司 93.51 万元 93.51 万元 51.00 51.00 [注 2] 浙江省医疗器械有限公司 362 万元 362 万元 70.00 70.00 [注 2] 浙江英特药房有限公司 765 万元 765 万元 51.00 51.00 [注 2] 浙江英特医药物流有限公司 1,000 万元 1,000 万元 100.00 100.00 [注 2] 浙江钱王药业有限公司 1,000 万元 1,000 万元 100.00 100.00 [注 2] 浙江英特物业管理有限公司 3,667 万元 3,667 万元 95.00 95.00 [注 2] 浙江英华物业管理有限公司 1,269.05 万元 1,269.05 万元 85.00 85.00 [注 2] 浙江英凯物业管理有限公司 1,463.70 万元 1,463.70 万元 85.00 85.00 [注 2] 浙江英辰物业管理有限公司 248.20 万元 248.20 万元 85.00 85.00 [注 2] [注 1]：美国凯地国际有限公司系本公司的全资子公司，已完全停业，本公司对其投资已于 2000 年全 额计提了长期投资减值准备，自 1995 年起未将该公司纳入合并财务报表范围。 [注 2]：浙江省石化建材集团有限公司为本公司实际控制人，故也是上述子公司的实际控制人。 (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 2007 年 8 月 20 日浙江英特实业有限公司董事会决议同意对浙江英特实业有限公司实施注销。该公司 于 2007 年 8 月 29 日取得注销税务登记书，截至 2007 年 12 月 31 日，工商注销手续尚在办理中。 (三) 重要子公司少数股东权益 子公司全称 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子 公司少数股东分担的本期亏损 超过少数股东在期初所有者权 益中所享有份额后的余额 浙江英特药业有限责任公司 136,397,118.16 浙江爱邦保健品有限公司 1,060,394.64 浙江省医疗器械有限公司 2,226,861.31 浙江英特药房有限公司 4,066,486.73 浙江英特物业管理有限公司 2,008,956.52 浙江英华物业管理有限公司 2,260,297.15 浙江英凯物业管理有限公司 2,585,291.80 浙江英辰物业管理有限公司 433,550.39 六、利润分配 根据 2008 年 4 月 18 日公司五届二十二次董事会会议通过的 2007 年度利润分配预案，因本期实现的 61 净利润弥补以前年度亏损后，可供分配的利润仍为负数，决定不分配利润；决定以2007年末股本115,249,970 股为基数，以资本公积按每 10 股转增 8 股的比例向全体股东转增股本。 七、合并财务报表项目注释 说明：本报告的期初数指 2007 年 1 月 1 日财务报表数，期末数指 2007 年 12 月 31 日财务报表数，本 期指 2007 年 1 月 1 日－2007 年 12 月 31 日，上年同期指 2006 年 1 月 1 日－2006 年 12 月 31 日。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 138,810,853.81 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 39,840.42 16,308.78 银行存款 128,771,013.39 213,644,951.08 其他货币资金 10,000,000.00 7,000,000.00 合 计 138,810,853.81 220,661,259.86 (2) 期末其他货币资金 10,000,000.00 元均系银行承兑汇票保证金，未在现金流量表的“期末现金及现金 等价物余额”项目列示。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 货币资金期末数较期初数下降 37.09%，主要原因系 2006 年末公司为了回笼资金，银行承兑汇票贴现 较多，金额较大，本期公司银行承兑汇票贴现较少所致。 2. 应收票据 期末数 81,033,538.08 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 37,091,201.52 37,091,201.52 9,856,331.44 9,856,331.44 商业承兑汇票 43,942,336.56 43,942,336.56 12,878,547.63 12,878,547.63 合 计 81,033,538.08 81,033,538.08 22,734,879.07 22,734,879.07 (2) 期末已背书但尚未到期的票据 50,743,149.78 元，到期日为 2008 年 1 月 10 日至 2008 年 6 月 30 日。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收票据期末数较期初数增长 256.43%，主要原因系 2006 年末公司为了回笼资金，银行承兑汇票贴现 较多，金额较大，本期公司银行承兑汇票贴现较少所致。 3. 应收账款 期末数 578,296,165.47 (1) 明细情况 62 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额不 重大但信用 风险较大 12,343,691.46 2.08 12,343,691.46 12,819,085.05 2.62 12,819,085.05 其他不重大 581,332,450.10 97.92 3,036,284.63 578,296,165.47 477,276,920.03 97.38 2,621,948.13 474,654,971.90 合 计 593,676,141.56 100.00 15,379,976.09 578,296,165.47 490,096,005.08 100.00 15,441,033.18 474,654,971.90 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 580,373,812.49 97.76 2,954,115.27 577,419,697.22 475,797,459.53 97.08 2,378,987.30 473,418,472.23 1-2 年 675,511.76 0.11 67,551.18 607,960.58 1,234,562.64 0.25 123,456.26 1,111,106.38 2-3 年 335,634.59 0.06 67,126.92 268,507.67 95,147.86 0.02 19,029.57 76,118.29 3-4 年 38,702.10 0.01 27,827.10 10,875.00 4-5 年 128,000.00 0.03 89,600.00 38,400.00 5 年以上 12,291,182.72 2.07 12,291,182.72 12,802,132.95 2.61 12,802,132.95 合 计 593,676,141.56 100.00 15,379,976.09 578,296,165.47 490,096,005.08 100.00 15,441,033.18 474,654,971.90 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 48,639,856.05 元，占应收账款账面余额的 8.19%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 48,639,856.05 小 计 48,639,856.05 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 275,913.88 7.3046 2,015,440.53 275,913.89 7.8087 2,154,528.79 小 计 2,015,440.53 2,154,528.79 (6) 其他说明 1) 单项金额不重大但信用风险较大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 ① 杭州保太和药店连锁有限公司欠本公司子公司英特药业货款 52,508.74 元，由于其未能及时归还货 款，英特药业对该公司提起诉讼。浙江省杭州市江干区人民法院已于 2007 年 12 月 22 日对该案进行判决， 英特药业胜诉，根据浙江省杭州市江干区人民法院民事判决书（2007）江民二初字第 870 号，该判决生效。 截至 2007 年 12 月 31 日杭州保太和药店连锁有限公司尚未归还该款项。由于该公司流动资金短缺，英特 药业估计上述款项已无法收回，故对其全额计提坏账准备。 ② 由于本公司对凯丽布业有限公司等 138 家单位的应收账款共计 12,163,182.72 元以及本公司子公司 英特药业对北京美洁金信商业有限公司的应收账款 128,000.00 元账龄均超过 5 年，公司已按既定的会计政 策对其全额计提坏账准备。 2) 报告期实际核销的应收账款性质、原因及其金额的说明 63 本公司子公司英特药业应收安徽省生源医药有限责任公司货款 15,140.40 元、杭州回音必集团芜湖医 药有限公司货款 1,811.70 元以及南京医药南通健桥有限公司货款 14,183.32 元，合计 31,135.42 元。由于英 特药业与上述三家公司早已停止业务往来，并经多次派人催讨未果，故本期予以核销。 4. 预付款项 期末数 39,765,357.24 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 39,635,007.31 99.67 39,635,007.31 44,308,070.00 100.00 44,308,070.00 1-2 年 130,349.93 0.33 130,349.93 合 计 39,765,357.24 100.00 39,765,357.24 44,308,070.00 100.00 44,308,070.00 (2)持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 浙江华龙房地产开发有限公司 775,515.00 6,000,000.00 小 计 775,515.00 6,000,000.00 (3) 期末预付关联方款项占预付款项余额的 1.95%。 (4) 金额较大的预付款项 单位名称 期末数 款项性质及内容 深圳三九集团贸易公司 27,949,383.97 货款 小 计 27,949,383.97 (5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 5. 其他应收款 期末数 4,612,824.40 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 36,883,129.08 80.35 36,883,129.08 44,483,129.08 84.48 37,643,129.08 6,840,000.00 单 项 金 额 不 重 大 但 信 用 风险较大 3,955,718.13 8.62 3,955,718.13 3,959,074.94 7.52 3,959,074.94 其他不重大 5,063,601.43 11.03 450,777.03 4,612,824.40 4,212,337.96 8.00 632,849.93 3,579,488.03 合 计 45,902,448.64 100.00 41,289,624.24 4,612,824.40 52,654,541.98 100.00 42,235,053.95 10,419,488.03 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 3,653,367.19 7.96 18,266.82 3,635,100.37 1,439,493.79 2.73 7,197.47 1,432,296.32 1-2 年 392,212.01 0.85 39,221.20 352,990.81 9,095,432.69 17.27 909,543.27 8,185,889.42 2-3 年 599,660.13 1.31 119,932.03 479,728.10 627,631.82 1.19 125,526.36 502,105.46 3-4 年 97,482.43 0.21 48,741.22 48,741.21 521,314.69 0.99 260,657.35 260,657.34 4-5 年 320,879.67 0.70 224,615.76 96,263.91 128,464.97 0.24 89,925.48 38,539.49 64 5 年以上 40,838,847.21 88.97 40,838,847.21 40,842,204.02 77.58 40,842,204.02 合 计 45,902,448.64 100.00 41,289,624.24 4,612,824.40 52,654,541.98 100.00 42,235,053.95 10,419,488.03 (3)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商（香港）财务公司 17,608,737.88 借款 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 借款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 小 计 36,883,129.08 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 38,451,592.95 元，占其他应收款账面余额的 83.77%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 454,008.00 5 年以上 37,997,584.95 小 计 38,451,592.95 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对中国工商（香港）财务公司等 3 家单位的应收款项计 36,883,129.08 元，因该 3 家单位经营不 善，严重亏损，长期挂账，估计难于收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 2) 单项金额不重大但信用风险较大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对杭州凯地丝绸物资公司等单位的应收款项计 3,955,718.13 元因挂账时间较长，估计难于收回， 公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 6. 存货 期末数 227,019,259.22 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 227,343,259.22 324,000.00 227,019,259.22 203,157,590.64 386,087.33 202,771,503.31 合 计 227,343,259.22 324,000.00 227,019,259.22 203,157,590.64 386,087.33 202,771,503.31 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 库存商品 386,087.33 62,087.33 324,000.00 小 计 386,087.33 62,087.33 324,000.00 2) 计提存货跌价准备的依据 65 公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准 备。本期存货出售，故相应转销期初已计提的存货跌价准备。 7. 可供出售金融资产 期末数 23,379,578.22 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 23,379,578.22 23,379,578.22 7,027,352.98 7,027,352.98 合 计 23,379,578.22 23,379,578.22 7,027,352.98 7,027,352.98 (2) 期末，未发现可供出售金融资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 可供出售金融资产期末数较期初数增长 232.69%，主要原因系可供出售金融资产期末公允价值较期初 大幅上升所致。 8. 长期股权投资 期末数 1,365,206.76 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 对联营企业投资 1,365,206.76 1,365,206.76 1,786,164.67 1,786,164.67 其他股权投资 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 1,725,000.00 575,000.00 合 计 6,161,146.76 4,795,940.00 1,365,206.76 6,582,104.67 4,220,940.00 2,361,164.67 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 明细情况 ① 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 浙江省国投医药有限公 司 33.33% 30 年 4,816,985.87 -3,490,077.04 38,297.93 1,365,206.76 美国凯地国际有限公司 100% 长期 2,495,940.00 2,495,940.00 小 计 7,312,925.87 -3,490,077.04 38,297.93 3,861,146.76 ② 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 浙江省国投医药有限公司 4,816,985.87 1,786,164.67 -420,957.91 1,365,206.76 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 小 计 7,312,925.87 4,282,104.67 -420,957.91 3,861,146.76 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 66 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江中汇金绫装饰 面料有限公司[注] 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 小 计 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 [注]：本公司对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的股权投资系由华诚财务开发有限公司于 2000 年 11 月 17 日抵债转入，有关股权变更手续至今尚未办妥。 (4) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 1,725,000.00 575,000.00 2,300,000.00 小 计 4,220,940.00 575,000.00 4,795,940.00 2) 计提原因和依据的说明 ① 美国凯地国际有限公司系本公司投资 30 万美元的全资子公司，因该公司 1997 年末开始停业至今， 本公司按投资时的美元折合的人民币金额全额计提了减值准备 2,495,940.00 元。 ② 对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资，系 2000 年 11 月 17 日由华诚财务开发有限公 司抵债转入，因该公司股权过户手续一直未办理，公司也从未享受过股东权益，长期投资存在不确定性， 截至 2006 年 12 月 31 日，公司计提长期投资减值准备 1,725,000.00 元，本期公司补提长期投资减值准备 575,000.00 元，截至 2007 年 12 月 31 日，公司对其长期投资 2,300,000.00 元全额计提长期投资减值准备。 9. 投资性房地产 期末数 60,738,833.08 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 36,254,040.56 36,254,040.56 土地使用权 44,684,910.21 44,684,910.21 小 计 80,938,950.77 80,938,950.77 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 10,910,531.26 495,360.10 11,405,891.36 土地使用权 7,983,886.16 810,340.17 8,794,226.33 小 计 18,894,417.42 1,305,700.27 20,200,117.69 账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 25,343,509.30 495,360.10 24,848,149.20 67 土地使用权 36,701,024.05 810,340.17 35,890,683.88 合 计 62,044,533.35 1,305,700.27 60,738,833.08 (2) 期末投资性房地产中有原价为 10,536,585.40 元的房屋及建筑物和原价为 40,200,947.00 元的土地使 用权用于担保，详见本财务报表附注十一(三)2(3)2) B ② 之说明。 (3) 期末投资性房地产中有原价为 474,000.00 元的房屋及建筑物尚未办妥产权过户手续。 (4) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 10. 固定资产 期末数 67,222,919.78 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,103,116.82 48,764,370.03 1,066,811.20 62,800,675.65 通用设备 564,934.48 82,233.56 119,141.56 528,026.48 专用设备 2,265,676.10 562,966.10 1,702,710.00 运输工具 8,512,367.00 2,554,280.00 245,109.00 10,821,538.00 其他设备 4,982,689.25 500,495.53 1,502,048.81 3,981,135.97 小 计 31,428,783.65 51,901,379.12 3,496,076.67 79,834,086.10 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,640,152.14 977,837.15 495,404.61 4,122,584.68 通用设备 274,713.85 100,490.30 115,061.66 260,142.49 专用设备 764,065.72 184,048.48 210,015.08 738,099.12 运输工具 4,658,562.02 811,708.67 237,755.52 5,232,515.17 其他设备 2,426,922.82 675,006.16 844,104.12 2,257,824.86 小 计 11,764,416.55 2,749,090.76 1,902,340.99 12,611,166.32 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 11,462,964.68 48,764,370.03 1,549,243.74 58,678,090.97 通用设备 290,220.63 82,233.56 104,570.20 267,883.99 专用设备 1,501,610.38 536,999.50 964,610.88 运输工具 3,853,804.98 2,554,280.00 819,062.15 5,589,022.83 其他设备 2,555,766.43 500,495.53 1,332,950.85 1,723,311.11 合 计 19,664,367.10 51,901,379.12 4,342,826.44 67,222,919.78 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 48,764,370.03 元。 68 (3) 期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 固定资产期末数较期初数增长 154.02%，主要原因系公司子公司英特药业向浙江华龙房地产开发有限 公司购入其开发建设的华龙商务大厦 12-20 层，该房屋建筑物本期交付使用，由在建工程转入固定资产所 致。 11. 在建工程 期末数 43,340,066.21 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 物流中心工程 43,340,066.21 43,340,066.21 13,535,514.39 13,535,514.39 华龙商务大厦 39,557,688.75 39,557,688.75 合 计 43,340,066.21 43,340,066.21 53,093,203.14 53,093,203.14 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 物流中心工程 13,535,514.39 29,804,551.82 43,340,066.21自有资金 10,015 万元 43.28% 华龙商务大厦 39,557,688.75 9,206,681.28 48,764,370.03 自筹资金 合 计 53,093,203.14 39,011,233.10 48,764,370.03 43,340,066.21 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 华龙商务大厦 848,805.75 608,097.75 1,456,903.50 5.85% 小 计 848,805.75 608,097.75 1,456,903.50 (4) 在建工程减值准备 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 12. 无形资产 期末数 21,257,088.40 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 21,896,454.45 560,998.45 21,335,456.00 软件 1,138,330.00 1,138,330.00 小 计 23,034,784.45 560,998.45 22,473,786.00 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 58,904.86 681,001.77 62,644.86 677,261.77 软件 392,075.85 147,359.98 539,435.83 69 小 计 450,980.71 828,361.75 62,644.86 1,216,697.60 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 21,837,549.59 1,179,355.36 20,658,194.23 软件 746,254.15 147,359.98 598,894.17 合 计 22,583,803.74 1,326,715.34 21,257,088.40 (2) 无形资产减值准备 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 13. 商誉 期末数 8,388,985.87 (1) 明细情况 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 浙江英特药业 有限责任公司 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 合 计 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 8,388,985.87 (2) 计算过程说明 2001 年本公司将原所属企业凯地丝绸印染厂和凯地丝绸服装厂的部分资产与浙江华龙实业发展总公 司原持有的英特药业 99%的股权进行置换，换出资产的账面价值加上该次资产置换支付相关中介费用与置 换日本公司应享有英特药业净资产份额的差额 16,610,192.03 元，形成股权投资借方差额。2003 年本公司 出售持有的英特药业 49%的股权，按比例转出股权投资差额 8,221,206.16 元。由于对英特药业的合并属于 非同一控制下企业合并，剩余 50%股权对应的股权投资借方差额 8,388,985.87 元在合并财务报表时形成商 誉。 (3) 期末，未发现商誉存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 14. 长期待摊费用 期末数 8,957,026.47 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 固定资产装修 309,481.42 355,707.53 租赁费 8,647,545.05 882,478.05 开办费 254,704.32 合 计 8,957,026.47 1,492,889.90 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期待摊费用期末数较期初数增长 499.98%，主要原因系子公司英特药业租赁华龙商务大厦地下车库 固定车位，租赁费 804 万元于本期转入长期待摊费用，并按 30 年进行摊销所致。 70 15. 递延所得税资产 期末数 142,564.78 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 各项资产计提的减值损失 142,564.78 500,380.35 合 计 142,564.78 500,380.35 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 各项资产计提的减值损失 570,259.12 小 计 570,259.12 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税资产期末数较期初数下降 71.51%，主要原因系子公司英特药业期初其他应收款中账龄 1 年以上款项在本期大量收回，坏账准备大幅减少所致。 16. 短期借款 期末数 371,454,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 3,294,000.00 3,294,000.00 抵押借款 80,160,000.00 70,000,000.00 保证借款 288,000,000.00 253,500,000.00 质押借款 9,000,000.00 合 计 371,454,000.00 335,794,000.00 17. 应付票据 期末数 25,000,000.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 25,000,000.00 20,000,000.00 合 计 25,000,000.00 20,000,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 18. 应付账款 期末数 556,923,999.54 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 19. 预收款项 期末数 9,508,213.05 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 20. 应付职工薪酬 期末数 8,070,238.44 71 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 4,520,814.12 29,534,299.99 28,206,874.26 5,848,239.85 职工福利 2,115,778.14 1,964,781.58 4,080,559.72 社会保险费 1,130,860.59 6,268,364.01 6,976,780.03 422,444.57 住房公积金 126,820.65 1,770,724.50 1,738,000.00 159,545.15 工会经费 676,409.17 594,026.14 500,243.78 770,191.53 职工教育经费 812,486.62 401,154.72 343,824.00 869,817.34 合 计 9,383,169.29 40,533,350.94 41,846,281.79 8,070,238.44 21. 应交税费 期末数 18,426,001.40 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 6,943,852.33 4,523,327.72 营业税 [注] -18,847.96 65,847.19 城市维护建设税 803,457.27 518,486.89 企业所得税 8,010,624.17 5,990,618.56 代扣代缴个人所得税 1,460,527.61 795,304.97 房产税 276,532.22 403,673.01 教育费附加 365,885.63 247,802.68 地方教育附加 192,427.00 117,401.69 水利建设专项资金 327,814.52 295,749.18 印花税 63,728.61 合 计 18,426,001.40 12,958,211.89 [注]：营业税期末数为红字，系按预收租金预缴营业税所致。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应交税费期末数较期初数增长 42.20%，主要原因系公司销售规模扩大，应纳税额增加，相应的税负增 加所致。 22. 应付利息 期末数 766,886.49 项 目 期末数 期初数 短期借款利息 766,886.49 613,725.30 合 计 766,886.49 613,725.30 72 23. 其他应付款 期末数 39,194,939.19 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 9,989,806.15 9,370,710.83 拆借款 6,721,938.54 4,734,660.26 应付暂收款 6,853,616.08 2,037,263.62 其他 15,629,578.42 21,061,631.20 合 计 39,194,939.19 37,204,265.91 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 浙江省华龙实业集团有限公司[注] 3,500,000.00 3,500,000.00 浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 1,807,916.71 小 计 5,000,000.00 5,307,916.71 [注]：该公司原名浙江省华龙投资发展有限公司，本期变更为现名。 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 苏泊尔集团有限公司 4,649,000.00 应付暂收款 浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 拆借款 浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 拆借款 浙江省石化建材集团有限公司 1,448,447.23 借款利息及担保费 小 计 11,097,447.23 24. 长期借款 期末数 0.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国银行杭州杭海路支行 抵押借款 20,683,719.00 合 计 20,683,719.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期借款期末数较期初数减少 20,683,719.00 元，系子公司英特药业本期归还华龙商务大厦的按揭借 款，而改为以该房产抵押取得短期借款所致。 25. 递延所得税负债 期末数 5,652,781.54 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 73 以公允价值计量的金融资产 5,643,207.06 2,052,798.98 权益法核算下按投资比例享有的被投资单 位除净损益外所有者权益的其他变动额 9,574.48 12,638.32 合 计 5,652,781.54 2,065,437.30 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 以公允价值计量的金融资产 22,572,828.22 权益法核算下按投资比例享有的被投资单 位除净损益外所有者权益的其他变动额 38,297.93 小 计 22,611,126.15 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税负债期末数较期初数增长 173.68%，主要原因系可供出售金融资产期末公允价值较期初上 升，故递延所得税负债也相应增加所致。 26. 其他非流动负债 期末数 1,100,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延收益 1,100,000.00 合 计 1,100,000.00 (2) 金额较大的其他非流动负债说明 1) 根据浙江省财政厅和浙江省经济贸易委员会联合下发的浙财建字〔2006〕164 号《关于下达 2006 年中药现代化专项资金的通知》，子公司英特药业本期收到浙江省财政厅拨付的中药饮片第三方集中配送 项目专项资金 250,000.00 元。 2) 根据浙江省财政厅和浙江省经济贸易委员会联合下发的浙财建字〔2007〕237 号《关于下达 2007 年中药现代化专项资金的通知》，子公司英特药业本期收到浙江省财政厅拨付的中药电子商务平台建设项 目专项资金 350,000.00 元。 3) 根据浙江省财政厅和浙江省发展和改革委员会联合下发的浙财企字〔2007〕15 号《关于下达 2006 年度现代服务业发展专项资金的通知》，子公司英特药业本期收到浙江省财政厅拨付的浙江英特医业医药 现代物流项目专项资金 200,000.00 元。 4) 根据浙江省财政厅和浙江省经济贸易委员会联合下发的浙财企字〔2007〕221 号《关于下达 2007 年度浙江省流通业和社区商贸服务业专项资金的通知》，子公司英特药业本期收到浙江省财政厅拨付的现 代医药物流配送及电子商务公共平台建设项目专项资金 300,000.00 元。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他非流动负债期末数较期初数增加 1,100,000.00 元，主要原因系本期公司收到政府补助 110 万元， 由于项目尚未完成验收，故在本项目反映所致。 74 27. 股本 期末数 115,249,970.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 1．国家持股 2．国有法人持股 14,503,888 12.58 -6,876,386 -6,876,386 7,627,502 6.62 3．其他内资持股 58,310,509 50.60 -30,809,885 -30,809,885 27,500,624 23.86 其中： 境内法人持股 58,310,509 50.59 -30,809,885 -30,809,885 27,500,624 23.86 境内自然人持股 4．外资持股 2,076,239 1.80 -2,076,239 -2,076,239 其中： 境外法人持股 2,076,239 1.80 -2,076,239 -2,076,239 （一） 有 限 售 条 件 股 份 境外自然人持股 有限售条件股份合计 74,890,636 64.98 -39,762,510 -39,762,510 35,128,126 30.48 1．人民币普通股 40,359,334 35.02 39,762,510 39,762,510 80,121,844 69.52 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 （二） 无 限 售 条 件 股 份 已流通股份合计 40,359,334 35.02 39,762,510 39,762,510 80,121,844 69.52 （三） 股份总数 115,249,970 100.00 115,249,970 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 1）截至 2007 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东中原非流通股股东持股情况 股东名称 持有限售流通 股股份数（股） 可上市交易时间 有限售条件股 份数量 限售条件 2008 年 9 月 12 日 5,762,498 浙江华辰投资发展有限公司 18,848,583 2009 年 9 月 12 日 13,086,085 注 1 2008 年 9 月 12 日 5,762,498 浙江华资实业发展有限公司 7,627,502 2009 年 9 月 12 日 1,865,004 注 1、注 2 迪佛电信集团有限公司 5,061,497 2008 年 9 月 12 日 5,061,497 注 1 浙江省华龙实业集团有限公司 1,462,044 2008 年 9 月 12 日 1,462,044 注 1 75 合 计 32,999,626 32,999,626 注 1: 全体非流通股股东承诺所持原非流通股份自获得上市流通权之日起，12 个月内不上市交易或转 让；通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 注 2：浙江华资实业发展有限公司（原名浙江华龙实业发展有限公司）未参与股权分置改革，其应支 付的 1,412,041 股对价由浙江省华龙实业集团有限公司先行代为垫付，浙江省华龙实业集团有限公司已同 意其所持本公司股份可以按相关规定上市流通。 2）下列原非流通股股东尚未偿还为其垫付的对价，也未取得为其垫付对价的股东的同意，其持有的 股份暂不能上市流通： 序号 被垫付对价的股东名称 持股数量 垫付对价数量 垫付对价的股东名称 1 杭州工商信托投资股份有限 公司 2,062,500 217,501 浙江华辰投资发展有 限公司 2 杭州市红旗压铁块厂 33,000 3,480 浙江省华龙实业集团 有限公司 3 杭州市二轻产品批发部 11,000 1,160 浙江省华龙实业集团 有限公司 4 苏州市轻工业局供销经理部 11,000 1,160 浙江省华龙实业集团 有限公司 5 杭州新城企业公司 11,000 1,160 浙江省华龙实业集团 有限公司 合计 2,128,500 224,461 28. 资本公积 期末数 138,359,974.19 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 100,577,415.80 100,577,415.80 其他资本公积 31,400,117.89 6,382,440.50 37,782,558.39 合 计 131,977,533.69 6,382,440.50 138,359,974.19 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。 其他资本公积本期增加系：子公司英特药业权益法核算下按投资比例享有的被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动额因税率下降而相应转回的递延所得税负债 3,063.84 元计入资本公积；子公司英特 药业所持有的可供出售金融资产因本期公允价值上升增加资本公积 16,352,225.24 元，同时确认递延所得税 负债 3,590,408.08 元。上述合计影响子公司英特药业资本公积 12,764,881.00 元，本公司按持股比例确认资 本公积 6,382,440.50 元。 (2) 其他说明 资本公积期初数较上年审定数相差 2,077,582.84 元，原因详见本财务报表附注七(一)30(2)2)之说明。 76 29. 盈余公积 期末数 14,657,654.48 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,785,635.75 11,785,635.75 任意盈余公积 2,872,018.73 2,872,018.73 合 计 14,657,654.48 14,657,654.48 30. 未分配利润 期末数-151,073,347.23 (1) 明细情况 项 目 期初数 -165,584,617.31 本期增加 14,511,270.08 本期减少 期末数 -151,073,347.23 (2) 其他说明 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加均系本期净利润转入。 2) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 本期年初未分配利润较上年审定数相差 4,388,348.62 元，主要原因系：非同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额追溯调整的累积影响数为 4,194,493.10 元，相应调增期初留存收益 4,194,493.10 元 ；确 认可供出售金融资产公允价值变动额增加资本公积 3,110,301.49 元，调增少数股东权益 3,110,301.49 元； 确认递延所得税资产的累积影响数为 193,855.52 元，确认递延所得税负债 1,032,718.65 元，调减少数股东 权益 726,193.82 元。由于上述会计政策变更，调增期初的资本公积 2,077,582.84 元，调增期初的留存收益 4,388,348.62 元，其中调增未分配利润 4,388,348.62 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 3,382,360,832.49/3,199,241,646.14 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 3,375,444,137.10 2,742,138,089.48 其他业务收入 6,916,695.39 8,750,104.26 合 计 3,382,360,832.49 2,750,888,193.74 营业成本 77 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 3,198,670,230.63 2,616,856,352.08 其他业务成本 571,415.51 1,550,213.46 合 计 3,199,241,646.14 2,618,406,565.54 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 纺织品销售 34,054.70 12,002.95 22,051.75 19,777.78 93,279.85 -73,502.07 药品销售 2,741,579,123.10 2,611,924,746.46 129,654,376.64 2,222,712,069.85 2,132,207,556.25 90,504,513.60 保健品销售 26,350,870.21 24,914,874.10 1,435,996.11 20,759,339.37 20,446,411.92 312,927.45 医疗器械销售 51,304,563.75 43,872,943.76 7,431,619.99 45,339,304.30 39,330,577.80 6,008,726.50 中成药销售 503,875,683.54 481,992,527.59 21,883,155.95 417,038,796.57 398,834,619.91 18,204,176.66 药材销售 48,319,596.80 34,787,563.55 13,532,033.25 36,268,801.61 25,943,906.35 10,324,895.26 租金收入 3,980,245.00 1,165,572.22 2,814,672.78 小 计 3,375,444,137.10 3,198,670,230.63 176,773,906.47 2,742,138,089.48 2,616,856,352.08 125,281,737.40 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 395,634,121.21 407,683,874.45 占当年营业收入比例 11.70% 14.82% 2. 营业税金及附加 本期数 4,443,411.81 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 620,827.05 243,494.55 城市维护建设税 2,235,918.42 1,263,871.93 教育费附加 978,363.38 570,162.67 地方教育附加 608,302.96 304,237.42 合 计 4,443,411.81 2,381,766.57 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业税金及附加本期发生额较上期增长 86.56%，主要原因系公司销售规模扩大，相应的税负增加。 3. 销售费用 本期数 52,988,089.00 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 78 销售费用本期发生额较上期增长 31.69%，主要原因系公司销售规模扩大，运费、招标代理费等销售费 用相应增加所致。 4. 管理费用 本期数 52,649,962.92 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 管理费用本期发生额较上期增长 37.68%，主要原因系公司业务规模扩大，发生的业务招待费、会议费 等费用大幅增加，以及公司本期搬入新办公楼，发生的办公楼装修费 495 万元一次性计入管理费用所致。 5. 财务费用 本期数 26,480,615.23 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 财务费用本期发生额较上期增长 39.55%，主要原因系公司本期短期借款增加，借款利率提高，导致借 款利息支出相应增加所致。 6. 资产减值损失 本期数-400,351.38 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -975,351.38 986,488.10 存货跌价准备 266,227.20 长期股权投资减值损失 575,000.00 345,000.00 合 计 -400,351.38 1,597,715.30 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 资产减值损失本期发生额较上期减少约 200 万元，主要原因系子公司英特药业期初其他应收款中账龄 1 年以上款项在本期大量收回，坏账准备大幅减少所致。 7. 投资收益 本期数-420,957.91 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 128,606.90 权益法核算的调整被投资 单位损益净增减的金额 -420,957.91 -57,475.50 股权投资处置收益 9,562.05 其他投资收益 215,741.21 合 计 -420,957.91 296,434.66 79 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期发生额较上期大幅减少，主要原因系子公司浙江爱邦保健品有限公司上期收到回音必集 团有限公司 2003 年以前合作经营分利款计 215,741.21 元，而本期因被投资单位亏损较大，导致权益法核 算的调整被投资单位损益净增减的金额本期发生额较上期大幅减少所致。 8. 营业外收入 本期数 1,953,452.22 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 127,036.55 1,164,946.35 政府补助 1,715,000.00 1,400,000.00 罚没收入 36,928.79 44,100.00 无法支付款项 6,858.74 其他 67,628.14 64,061.18 合 计 1,953,452.22 2,673,107.53 9. 营业外支出 本期数 1,909,806.56 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业外支出本期发生额较上期增长 120.67%，主要原因系本期固定资产处置损失增加所致。 10. 所得税费用 本期数 16,135,915.37 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 15,778,099.80 11,920,186.94 递延所得税费用 357,815.57 629,794.96 合 计 16,135,915.37 12,549,981.90 固定资产处置损失 1,402,038.64 360,022.83 债务重组损失 49,830.22 26,324.05 捐赠支出 61,220.60 罚款支出 11,688.99 163,708.81 水利建设专项资金 320,998.49 292,102.84 其他 64,029.62 23,307.84 合 计 1,909,806.56 865,466.37 80 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到医药储备贴息和其他政府补助 4,215,000.00 1,400,000.00 收回票据保证金和履约保证金 7,000,000.00 收到房租及其他业务收入 5,981,329.56 劳务和咨询收入 5,578,073.79 3,449,247.50 收到保证金 1,659,300.00 980,000.00 收到职工交付的风险押金 627,147.00 566,829.00 收回上年票据保证金 1,500,000.00 银行活期存款利息收入 1,130,290.16 小 计 20,209,810.95 13,877,406.06 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付票据保证金和履约保证金 10,000,000.00 7,000,000.00 支付浙江文华控股有限公司款项 6,500,000.00 归还工会委员会往来款 2,500,000.00 运输费 12,964,353.52 7,939,281.83 业务招待费 9,243,996.79 5,110,553.50 装修和修理费 7,379,562.83 1,770,252.87 招标代理费 5,152,994.42 3,905,539.59 租赁费 4,310,476.87 2,506,161.62 差旅费 3,636,438.07 2,435,754.22 办公费 3,612,456.38 2,363,769.07 会议费 3,509,718.47 1,715,762.95 包装费 2,356,484.83 1,505,269.56 咨询费 1,505,764.00 1,384,692.50 仓储费 1,100,269.56 1,215,744.70 小 计 67,272,515.74 45,352,782.41 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 81 收回上年定期存款 12,000,000.00 12,700,000.00 利息收入 1,204,149.01 收到回音必集团有限公司合作分利款 215,741.21 小 计 12,000,000.00 14,119,890.22 4. 支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付定期存款 12,000,000.00 小 计 12,000,000.00 5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到浙江省石化建材集团有限公司借款 30,000,000.00 收到浙江华辰投资有限公司借款 24,000,000.00 收到浙江华龙房地产开发有限公司借款 16,000,000.00 收到浙江光大国际旅游有限公司借款 500,000.00 小 计 70,500,000.00 6. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付浙江石化建材集团有限公司借款利息 2,023,525.00 支付股权分置改革费用 813,000.00 归还浙江省石化建材集团有限公司借款 30,000,000.00 归还浙江华辰投资有限公司借款 24,000,000.00 归还浙江华龙房地产开发有限公司借款 16,000,000.00 小 计 70,000,000.00 2,836,525.00 7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十六（二）之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 82 单项金额重大 5,875,979.56 48.31 5,875,979.56 6,375,979.56 49.80 6,375,979.56 单项金额不重大 但信用风险较大 6,287,203.16 51.69 6,287,203.16 6,426,153.39 50.20 6,426,153.39 合 计 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72 12,802,132.95 100.00 12,802,132.95 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 5 年以上 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72 12,802,132.95 100.00 12,802,132.95 合 计 12,163,182.72 100.00 12,163,182.72 12,802,132.95 100.00 12,802,132.95 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 8,220,208.46 元，占应收账款账面余额的 67.58%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 5 年以上 8,220,208.46 小 计 8,220,208.46 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 275,913.88 7.3046 2,015,440.53 275,913.89 7.8087 2,154,528.79 小 计 2,015,440.53 2,154,528.79 (6) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对凯丽布业有限公司和杭州丝绸控股公司 2 家单位的应收账款计 5,875,979.56 元因挂账时间较 长，估计难以收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 2) 单项金额不重大但信用风险较大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对绍兴对外贸易有限公司等单位的应收账款计 6,287,203.16 元因挂账时间较长，估计难以收回， 公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 2. 其他应收款 期末数 218,176.22 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 36,883,129.08 89.54 36,883,129.08 36,883,129.08 89.54 36,883,129.08 单 项 金 额 不 重 大 但 信 用 风 险 较大 3,914,935.06 9.50 3,914,935.06 3,911,935.06 9.50 3,911,935.06 其他不重大 394,612.50 0.96 176,436.28 218,176.22 397,612.50 0.96 118,807.27 278,805.23 合 计 41,192,676.64 100.00 40,974,500.42 218,176.22 41,192,676.64 100.00 40,913,871.41 278,805.23 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 83 1 年以内 51,000.00 0.12 255.00 50,745.00 1-2 年 51,000.00 0.12 5,100.00 45,900.00 138,384.94 0.34 13,838.49 124,546.45 2-3 年 138,384.94 0.34 27,676.99 110,707.95 3-4 年 205,227.56 0.50 102,613.78 102,613.78 4-5 年 205,227.56 0.50 143,659.29 61,568.27 3,000.00 0.01 2,100.00 900.00 5 年以上 40,798,064.14 99.04 40,798,064.14 40,795,064.14 99.03 40,795,064.14 合 计 41,192,676.64 100.00 40,974,500.42 218,176.22 41,192,676.64 100.00 40,913,871.41 278,805.23 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 中国工商(香港)财务公司 17,608,737.88 借款 中国华诚集团财务有限公司 10,435,555.60 借款 杭州金翅雀时装有限公司 8,838,835.60 代垫款 小 计 36,883,129.08 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 38,448,868.64 元，占其他应收款账面余额的 93.33%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 5 年以上 38,448,868.64 小 计 38,448,868.64 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东欠款。 (6)其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对中国工商（香港）财务公司等 3 家单位的应收款项计 36,883,129.08 元，因该 3 家单位经营不 善，严重亏损，长期挂账，估计难于收回，公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 2) 单项金额不重大但信用风险较大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 本公司对杭州凯地丝绸物资公司等单位的应收款项计 3,914,935.06 元因挂账时间较长，估计难于收回， 公司已按既定会计政策全额计提坏账准备。 3. 长期股权投资 期末数 115,977,361.51 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 118,473,301.56 2,495,940.00 115,977,361.56 136,473,301.56 2,495,940.00 133,977,361.56 其他股权投资 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 1,725,000.00 575,000.00 合 计 120,773,301.56 4,795,940.00 115,977,361.56 138,773,301.56 4,220,940.00 134,552,361.56 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 84 浙江英特实业有限 公司 90% 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 美国凯地国际有限 公司 100% 长期 2,495,940.00 2,495,940.00 2,495,940.00 英特药业 50% 长期 100,397,875.69 108,786,861.56 108,786,861.56 浙江英特物业管理 有限公司 [注] 5% 长期 1,930,000.00 1,930,000.00 1,930,000.00 浙江英华物业管理 有限公司 [注] 15% 长期 2,239,500.00 2,239,500.00 2,239,500.00 浙江英凯物业管理 有限公司 [注] 15% 长期 2,583,000.00 2,583,000.00 2,583,000.00 浙江英辰物业管理 有限公司 [注] 15% 长期 438,000.00 438,000.00 438,000.00 小 计 128,084,315.69 136,473,301.56 18,000,000.00 118,473,301.56 [注]：浙江英特物业管理有限公司等四家公司系子公司英特药业的控股子公司，本公司对该等公司具 有实际控制权，本期已通过英特药业将该等公司纳入合并范围，故对其作为子公司核算。 (3) 其他股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江中汇金绫装饰 面料有限公司[注] 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 小 计 2,300,000.00 2,300,000.00 2,300,000.00 [注]：本公司对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的股权投资系由华诚财务开发有限公司于 2000 年 11 月 17 日抵债转入，有关股权变更手续至今尚未办妥。 (4) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 美国凯地国际有限公司 2,495,940.00 2,495,940.00 浙江中汇金绫装饰面料有限公司 1,725,000.00 575,000.00 2,300,000.00 小 计 4,220,940.00 575,000.00 4,795,940.00 2) 计提原因和依据的说明 ① 美国凯地国际有限公司系本公司投资 30 万美元的全资子公司，因该公司 1997 年末开始停业至今， 本公司按投资时的美元折合的人民币金额全额计提了减值准备 2,495,940.00 元。 ② 对浙江中汇金绫装饰面料有限公司的长期股权投资，系 2000 年 11 月 17 日由华诚财务开发有限公 司抵债转入，因该公司股权过户手续一直未办理，公司也从未享受过股东权益，长期投资存在不确定性， 截至 2006 年 12 月 31 日，公司计提长期投资减值准备 1,725,000.00 元，本期公司补提长期投资减值准备 575,000.00 元，截至 2007 年 12 月 31 日，公司对其长期投资 2,300,000.00 元全额计提长期投资减值准备。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 43,676.30/12,002.95 85 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 34,054.70 19,777.78 其他业务收入 9,621.60 13,934.20 合 计 43,676.30 33,711.98 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 12,002.95 93,279.85 合 计 12,002.95 93,279.85 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 纺织品销售 34,054.70 12,002.95 22,051.75 19,777.78 93,279.85 -73,502.07 小 计 34,054.70 12,002.95 22,051.75 19,777.78 93,279.85 -73,502.07 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 34,054.70 19,777.78 占当年营业收入比例 77.97% 58.67% 2. 投资收益 本期数-14,906.85 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 27,150,000.00 股权投资处置收益 -14,906.85 9,562.05 合 计 -14,906.85 27,159,562.05 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益本期发生额较上期大幅减少，主要系上期公司收到子公司英特药业分红款 27,150,000.00 元， 确认为投资收益，而本期各子公司未分红所致。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 86 本期减少 项 目 期初数 本期计提 转回 转销 期末数 坏账准备 57,676,087.13 -975,351.38 31,135.42 56,669,600.33 存货跌价准备 386,087.33 62,087.33 324,000.00 长期股权投资减值准备 4,220,940.00 575,000.00 4,795,940.00 合 计 62,283,114.46 -400,351.38 93,222.75 61,789,540.33 (二) 计提原因和依据的说明 1. 坏账准备 计提原因及依据详见本财务报表附注三（九）之说明。本期转销原因详见本财务报表附注七(一)3(6)2) 之说明。 2. 存货跌价准备 公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准 备。本期存货出售，故相应转销期初已计提的存货跌价准备。 3. 长期股权投资减值准备 计提原因及依据详见本财务报表附注三（十一）3 之说明。本期计提原因详见本财务报表附注七 (一)8(4)2)之说明。 十一、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联法人 和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 公司名称 注册 地 组织机 构代码 业务 性质 与本公 司关系 注册 资本 对本公司 持股比例 (%) 对本公司 表决权比 例(%) 浙江省石化建材 集团有限公司 杭州 72453871-1 国有资产 管理、实 业投资 最终控制 方 458,000,000.00 [注 1] [注 1] 浙江省华龙实业 集团有限公司 杭州 72909803-0 实业投资 本公司控 股股东 46,150,000.00 28.07[注 2] 28.07[注 2] [注 1]：浙江省石化建材集团有限公司为本公司实际控制人，是本公司控股股东浙江省华龙实业集团 有限公司的控股股东，也是本公司第一大股东浙江华辰投资发展有限公司的潜在控股股东。 [注 2]：浙江省华龙实业集团有限公司直接持有本公司 6.26%的股份，同时通过其关联方浙江华资实业 发展有限公司、浙江东普实业有限公司和浙江华龙房地产开发有限公司间接持有本公司 21.81%的股份，合 87 计持有本公司 28.07%的股份。 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 联营企业 1) 基本情况 被投资单位名称 注册地 组织机构代 码 业务性质 注册资本 合计持股比 例(%) 合计表决 权比例(%) 浙江省国投医药有限公司 杭州 71761494-X 药品生产 及销售 1,350 万 33.33 33.33 2) 财务信息 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债 总额 期末净资产 总额 本期营业收入 总额 本期净利润 浙江省国投医药有限公司 43,607,980.25 39,511,950.38 4,096,029.87 91,057,944.22 -1,263,000.03 4. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 浙江华辰投资发展有限公司 75396374-1 本公司第一大股东 浙江华龙房地产开发有限公司 14291375-3 本公司股东 (三) 关联方交易情况 1. 母公司报表的关联方交易情况 (1) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1) 其他应付款 浙江英特物业管理有限公司 21,400,000.00 浙江英凯物业管理有限公司 4,000,000.00 浙江英华物业管理有限公司 3,000,000.00 浙江省医疗器械有限公司 1,998,343.68 浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 1,807,916.71 浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 英特药业 `27,000,000.00 浙江钱王药业有限公司 10,200,000.00 浙江英特医药物流有限公司 11,000,000.00 小 计 35,398,343.68 53,507,916.71 (2) 其他关联方交易 1) 担保 本公司为关联方提供担保的情况 88 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供保证担保的情况（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借 款余额 借款到期日 备注 500 2008-02-22 英特药业 建设银行钱江支行 2,000 2008-05-22 银行承兑汇票 小 计 2,500 2) 让渡资金 ① 本期公司向浙江英特物业管理有限公司借款 2,140 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日，公司 尚未归还该款项。 ② 本期公司向浙江英华物业管理有限公司借款 300 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日，公司尚 未归还该款项。 ③ 本期公司向浙江英凯物业管理有限公司借款 400 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日，公司尚 未归还该款项。 ④ 2006 年公司向英特药业借款 2,700 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日，公司已全部归还该款 项。 ⑤ 2006 年公司向浙江钱王药业有限公司借款 1,020 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日，公司已 全部归还该款项。 ⑥ 2006 年公司向浙江英特医药物流有限公司借款 1,100 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日，公 司已全部归还该款项。 ⑦ 本期公司累计占用浙江省华龙实业集团有限公司借款 350 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日， 公司尚未归还该款项。 ⑧ 本期公司累计占用浙江华龙房地产开发有限公司借款 150 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日， 公司尚未归还该款项。 3) 租赁 根据本公司、英特药业和浙江英特物业管理有限公司签订的《房屋借用协议》，浙江英特物业管理有 限公司将位于杭州市延安路 508 号的办公大楼五楼无偿提供给本公司和英特药业使用，使用期限为 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 10 月 10 日。 4) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 7 人，其中，在本公司领取报酬 7 人，全年报酬总额 156.06 万元。上 年同期本公司共有关键管理人员 7 人，其中，在本公司领取报酬 7 人，全年报酬总额 152 万元。每位关 键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期 姜巨舫 总经理 450,300.00 400,000.00 包志虎 副总经理 300,100.00 240,000.00 89 赵培红 监事 250,200.00 200,000.00 张一鸣 监事 500,000.00 620,000.00 金雪军 独立董事 20,000.00 20,000.00 吕富新 独立董事 20,000.00 20,000.00 沈建林 独立董事 20,000.00 20,000.00 合 计 1,560,600.00 1,520,000.00 5) 其他 根据浙江英特实业有限公司 2007 年 8 月 20 日《关于浙江英特实业有限公司注销的董事会决议》，公 司决定对浙江英特实业有限公司实施注销，浙江英特实业有限公司清算剩余财产 19,983,436.83 元，已全部 划付本公司，其中本公司应分得 17,985,093.15 元，浙江省医疗器械有限公司应分得 1,998,343.68 元，截至 2007 年 12 月 31 日，公司尚未将该款项支付给浙江省医疗器械有限公司。 2. 合并报表的关联方交易情况 (1) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 名称 金额 占同类销货 业务的比例 定价政策 金额 占同类销货 业务的比例 定价政策 浙江省国投医药有限公司 2,145.72 0.01% 市场价 小 计 2,145.72 (2) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1) 预付款项 浙江华龙房地产开发有限公司 775,515.00 6,000,000.00 小 计 775,515.00 6,000,000.00 2) 应付账款 浙江省国投医药有限公司 162.39 1,104.89 小 计 162.39 1,104.89 3) 其他应付款 浙江华龙房地产开发有限公司 1,500,000.00 1,807,916.71 浙江省华龙实业集团有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 浙江省石化建材集团有限公司 1,448,447.23 小 计 6,448,447.23 5,307,916.71 (3) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 ① 根据 2007 年 7 月 23 日英特药业与浙江华龙房地产开发有限公司签订的《协议书》，英特药业于本 90 期向浙江华龙房地产开发有限公司购入其开发建设的华龙商务大厦第 20 层，总建筑面积 718.97 平方米， 购房总价款为 7,261,597.00 元。截至 2007 年 12 月 31 日，英特药业已付清上述购房款，并已办妥产权过户 手续。 ② 英特药业本期向浙江华龙房地产开发有限公司购买 3 个室内车库，总价款 775,515.00 元，截至 2007 年 12 月 31 日，英特药业已付清上述款项，产权过户手续正在办理中。 ③ 根据 2007 年 8 月 28 日英特药业与浙江省医疗器械有限公司签订的《股权转让协议书》，浙江省医 疗器械有限公司将其持有的浙江英特医药物流有限公司和浙江钱王药业有限公司各 10%的股权分别以人 民币 100 万元转让给英特药业。上述两公司已于 2007 年 9 月 5 日办妥工商变更手续。 2) 担保 ① 本公司为关联方提供担保的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司为英特药业提供保证担保的情况（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借 款余额 借款到期日 备注 500 2008-02-22 英特药业 建设银行钱江支行 2,000 2008-05-22 银行承兑汇票 小 计 2,500 ② 关联方为本公司提供担保的情况 A. 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为英特药业提供保证担保的情况：（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 担保借 款余额 借款到期日 备注 500 2008-11-11 短期借款 兴业银行湖墅支行 2,000 2008-05-15 短期借款 2,900 2008-08-25 短期借款 1,400 2008-02-05 短期借款 1,450 2008-02-20 短期借款 1,600 2008-08-25 短期借款 600 2008-09-25 短期借款 浙江省石化建材集团有限公司 工商银行羊坝头支行 3,150 2008-06-02 短期借款 3,200 2008-04-26 短期借款 3,000 2008-04-15 短期借款 1,400 2008-10-10 短期借款 850 2008-11-11 短期借款 中国银行城东支行 1,800 2008-12-03 短期借款 浙江省华龙实业集团有限公司 招商银行杭州分行 1,500 2008-02-13 短期借款 91 兴业银行湖墅支行 2,500 2008-11-11 短期借款 小 计 27,850 B. 截至 2007 年 12 月 31 日，其他子公司为英特药业提供抵押担保的情况：（单位：元） 抵押物 被担保单位 抵押物 抵押人 账面原值 账面净值 担保借款金额 借款到期日 英特药业 房屋及土地 浙江英辰物业管理有限公司 2,128,900.00 2,061,484.84 3,360,000.00 2008-05-20 英特药业 房屋及土地 浙江英华物业管理有限公司 10,988,489.00 10,474,757.42 16,800,000.00 2008-05-20 30,000,000.00 2008-05-14 英特药业 房屋及土地 浙江英特物业管理有限公司 37,620,143.40 35,865,083.40 30,000,000.00 2008-05-16 小 计 50,737,532.40 48,401,325.66 80,160,000.00 C. 截至 2007 年 12 月 31 日，英特药业为子公司浙江省医疗器械有限公司提供保证担保的情况：（单 位：万元） 被担保单位 贷款金融机构/其他单位 担保借款余额 借款到期日 200 2008-04-19 150 2008-05-30 100 2008-07-12 150 2008-07-12 交通银行杭州延安路支行 200 2008-07-12 浙江省医疗器械有限公司 浙江光大国际旅游有限公司 50 [注] 小 计 850 [注]：2007 年 12 月 24 日浙江省医疗器械有限公司向浙江光大国际旅游有限公司借款 50 万元，借款 期限为 2007 年 12 月 25 日至 2008 年 3 月 24 日，借款月利率为 7.227‰。 D. 截至 2007 年 12 月 31 日，子公司浙江省医疗器械有限公司为子公司浙江爱邦保健品有限公司提供 保证担保的情况：（单位：万元） 被担保单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 50 2008-01-30 浙江爱邦保健品有限公司 杭州市商业银行延安路支行 100 2008-09-22 小 计 150 3) 让渡资金 ① 本期英特药业向浙江省石化建材集团有限公司借款 3,000 万元，按年利率 7.73%计算利息，本期共 计 498,155.56 元，截至 2007 年 12 月 31 日，借款本金已全部归还，利息尚未支付。 ② 本期英特药业向浙江华龙房地产开发有限公司借款 1,600 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日， 已归还全部借款。 ③ 本期英特药业向浙江华辰投资有限公司借款 2,400 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日，已归 92 还全部借款。 ④ 本期公司累计占用浙江省华龙实业集团有限公司借款 350 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日， 公司尚未归还该款项。 ⑤ 本期公司累计占用浙江华龙房地产开发有限公司借款 150 万元，不计息，截至 2007 年 12 月 31 日， 公司尚未归还该款项。 4) 租赁 根据英特药业与浙江华龙房地产开发有限公司签订的车位租赁协议，英特药业向浙江华龙房地产开发 有限公司以一次性租断使用权的方式租赁华龙商厦地下车库固定车位 10 个。 截至 2007 年 12 月 31 日， 英特药业已根据协议支付租赁费 2,040,000 元。 5）其他 ① 浙江省石化建材集团有限公司为英特药业借款提供担保，按每笔担保金额每年 5‰的比例收取担保 费，共计 950,291.67 元，截至 2007 年 12 月 31 日，英特药业尚未支付该款项。 ② 2007 年 8 月 20 日,浙江英特实业有限公司董事会决议同意对浙江英特实业有限公司实施注销，浙江 英特实业有限公司清算剩余财产 19,983,436.83 元，已全部划付本公司，其中本公司应分得 17,985,093.15 元，浙江省医疗器械有限公司应分得 1,998,343.68 元，截至 2007 年 12 月 31 日，公司尚未将该款项支付给 浙江省医疗器械有限公司。 十三、或有事项 (一) 已贴现商业承兑汇票 截至 2007 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票 17 份共计 12,294,317.26 元。 (二) 公司提供的各种债务担保 本公司为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注十一(三)2(3)2)之说明。 十四、承诺事项 本期无重大承诺事项。 十五、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 发生企业合并或处置子公司 经英特药业 2007 年 12 月 15 日董事会审议同意，英特药业于 2008 年 3 月 27 日与国药控股国大药房 有限公司签订《股权转让协议书》，英特药业将其所持有的浙江英特药房有限公司 12%的股权按上海东洲 资产评估公司所出具报告的评估价 165 万的基础上溢价计 180 万元转让给国药控股国大药房有限公司，转 让后，英特药业持有浙江英特药房有限公司 39%的股权。 (二) 其他 1. 本公司子公司浙江钱王药业有限公司于 2008 年 1 月 29 日更名为浙江英特物流有限公司，其经营 范围由医药项目的建设变更为普通货运，货物专用运输；冷鲜包藏，货运站经营；货运配载、货运代理， 仓储理货。(范围详见《中华人民共和国道路运输经营许可证》，有效期至 2010 年 06 月 30 日）。浙江钱王 药业有限公司已于 2008 年 2 月 3 日办妥工商变更登记手续。 93 2. 根据 2008 年 1 月 15 日浙江英特物业管理有限公司与交通银行杭州华浙广场支行签定的《存单质押 合同》(合同编号分别为 8020008、8020009 和 8020010)，浙江英特物业管理有限公司以 3,000 万元的定期 存单作质押，为英特药业提供借款担保。其中 2,000 万元定期存单的质押期限为 2008 年 1 月 16 日至 2009 年 1 月 16 日，1,000 万元的定期存单的质押期限为 2008 年 1 月 17 日至 2009 年 1 月 17 日。截至审计报告 日，英特药业在该质押项下的借款金额为 2,700 万元，其中 1,800 万元借款期限为 2008 年 1 月 15 日至 2008 年 7 月 16 日，900 万元借款期限为 2008 年 1 月 17 日至 2008 年 7 月 17 日。 十六、其他重要事项 (一) 债务重组 英特药业应收辽宁博康天天好大药房有限公司货款 98,055.42 元，因对方无力全额支付该货款，根据 英特药业与辽宁博康天天好大药房有限公司签订的《协议书》，英特药业在收回 67,350.00 元货款后放弃其 余债权 30,705.42 元，截至 2007 年 12 月 31 日，英特药业已收回上述货款，形成债务重组损失 30,705.42 元。 英特药业应收丹阳市康泰医药有限责任公司货款 41,277.21 元，因对方无力全额支付该货款，根据江 苏省丹阳市人民法院民事调解书（（2007）丹民二初字第 736 号），英特药业在收回 22,152.41 元后放弃其 余债权 19,124.80 元，截至 2007 年 12 月 31 日，英特药业已收回上述货款，形成债务重组损失 19,124.80 元。 (二) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,444,231.15 20,602,743.28 加：资产减值准备 -400,351.38 1,597,715.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,054,791.03 3,373,031.65 无形资产摊销 828,361.75 843,634.65 长期待摊费用摊销 768,970.43 1,264,426.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“－”号填列) 114,468.27 -804,923.52 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 1,160,533.82 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 25,095,565.45 18,306,717.28 投资损失(收益以“－”号填列) 420,957.91 -296,434.66 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 357,815.57 629,794.96 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -24,247,755.91 22,575,401.32 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -98,224,297.74 -48,239,710.99 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 20,003,906.24 48,862,129.72 94 其他 -1,017,243.02 经营活动产生的现金流量净额 -39,622,803.41 67,697,282.08 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 128,810,853.81 201,661,259.86 减：现金的期初余额 201,661,259.86 141,075,453.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -72,850,406.05 60,585,806.42 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 19,983,436.83 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 19,983,436.83 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4) 处置子公司的净资产 19,983,436.83 流动资产 19,983,436.83 非流动资产 流动负债 非流动负债 3. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 128,810,853.81 201,661,259.86 其中：库存现金 39,840.42 16,308.78 可随时用于支付的银行存款 128,771,013.39 201,644,951.08 可随时用于支付的其他货币资金 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 128,810,853.81 201,661,259.86 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：期末其他货币资金 10,000,000.00 元均系银行承兑汇 票保证金，未在现金流量表的“期末现金及现金等价物余额”项目列示。 (三) 政府补助 补助对象 发文或协议单位 文号 批文或协议名称 补助项目 补助金额 95 浙江钱王药业 有限公司 杭州市财政局/杭州市 经济委员会 杭 财 企 — 〔2007〕1141 号 关于下达 2007 年市区第三批 杭州市工业循环经济建设项 目财政资助资金的通知 溴 化 钾 非 电 空 调节能项目 115,000.00 英特药业/浙江 省医疗器械有 限公司 浙江省经济贸易委员 会/浙江省财政厅 浙 经 贸 医 化 〔2006〕504 号 关于下达 2006 年度医药储备 贴息资金的通知 医 药 储 备 贴 息 资金 1,600,000.00 合 计 1,715,000.00 十七、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号——非经常性损 益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 项 目 本期数 非流动资产处置损益 -1,275,002.09 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受除外） 1,715,000.00 债务重组损益 -49,830.22 其他营业外收支净额 -25,523.54 小 计 364,644.15 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -394,708.13 少数股东所占份额 340,993.57 非经常性损益净额 418,358.71 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和每股 收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收 益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 报告期利润 本期数 上年 同期数 本期数 上年 同期数 本期数 上年 同期数 本期数 上年 同期数 归属于公司普通股股东的净 利润 12.38% 8.16% 13.59% 8.63% 0.13 0.07 0.13 0.07 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 12.03% 7.63% 13.20% 8.07% 0.12 0.06 0.12 0.06 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩 股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数。 96 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 3. 净资产收益率的计算过程 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归 属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计〔2007〕10 号）的规定，本公司 2006 年度净利润差 异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 7,349,735.58[注 1] 追溯调整项目影响合计数 209,103.68 其中：所得税 -629,794.96 股权投资借差 838,898.64 加：少数股东损益 13,043,904.02[注 2] 2006 年度净利润（新会计准则） 20,602,743.28 其中：归属于母公司股东之净利润 7,855,387.68 少数股东损益 12,747,355.60 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 加：少数股东损益 2006 年度模拟净利润 20,602,743.28 其中：归属于母公司股东之净利润 7,855,387.68 少数股东损益 12,747,355.60 [注 1]: 2006 年度净利润（原会计准则）与上期审定净利润相差 553,621.51 元，原因系：本公司子公司 97 英特药业委托浙江海虹药通网络基数有限公司进行药品招投标并按期结算招标代理费，2006 年 3 月英特药 业支付了 2005 年度的代理费 1,107,243.02 元，并计入 2006 年度损益，鉴于该费用系属于 2005 年度，计入 2005 年度损益更为妥当。英特药业对该重大会计差错进行调整，本公司根据持股比例进行相应调整：调减 2006 年度期初留存收益 553,621.51 元，调增 2006 年度净利润 553,621.51 元；调减 2006 年度期初少数股东 权益 553,621.51 元，调增 2006 年度少数股东损益 553,621.51 元。 [注 2]: 少数股东损益包含会计差错更正影响数 553,621.51 元，详见[注 1]之说明。 (四) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》（证监办发 〔2008〕7 号）规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修正的项目、影响金额及其原因如 下： 编 号 项 目 名 称 2007 年报 披露数 2006 年报 原披露数 差异 原因说明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 89,834,609.40 89,834,609.40 0 1 长期股权投资差额 4,194,493.10 -4,194,492.77 8,388,985.87 [注 1] 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 投资差额 -4,194,492.77 4,194,492.77 其他采用权益法核算的长期股权投资 贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 187,536.36 336,338.00 -148,801.64 [注 2] 13 其他 2,083,902.00 2,083,902.00 [注 3] 14 少数股东权益 128,470,807.81 126,330,172.46 2,140,635.35 [注 4] 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 224,771,348.67 212,306,627.09 12,464,721.58 实施新会计准则 98 [注 1]：公司 2001 年对英特药业投资，产生长期股权投资借差 8,388,985.87 元，截至 2006 年 12 月 31 日长期股权投资差额累计摊销 4,194,493.10 元，长期股权投资差额余额 4,194,492.77 元。我们认为公司对 英特药业的合并系非同一控制下合并，其股权投资借差因无法认定到某个项目，在合并报表时形成商誉， 并在期末对商誉进行减值测试。故本期新旧准则调整时，我们调整增加商誉 8,388,985.87 元，调减长期股 权投资借差 4,194,492.77 元，调增留存收益 4,194,493.10 元。 [注 2]：原披露数包括按照投资比例享有的合并范围内的子公司除损益外所有者权益的其他变动额计 提的递延所得税负债，我们认为该递延所得税负债不应该确认，故新旧准则调整时未确认该递延所得税负 债。 [注 3]：其他系英特药业 2006 年度可供出售金融资产因公允价值变动造成 2006 年 12 月 31 日英特药 业可供出售金融资产增加 6,220,602.98 元，由此递延所得税负债增加 2,052,798.98 元，英特药业调整增加 资本公积 4,167,804.00 元，本公司根据对英特药业的投资比例，调整增加资本公积 2,083,902.00 元，调整 增加少数股东权益 2,083,902.00 元。 [注 4]：上述差异调整影响少数股东权益 2,140,635.35 元。 (五) 本财务报表附注三（二十一）所述之会计政策变更事项对本公司 2006 年 1 月 1 日股东权益影响 如下： 项目 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准则） 81,883,266.42[注 1] 长期股权投资差额 3,355,594.46 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 所得税 520,782.90 按照新会计准则调整的少数股东权益 107,046,993.39[注 2] 2006 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 192,806,637.17 [注 1]：2006 年 1 月 1 日股东权益（原会计准则）与上年审定数相差-553,621.51 元，系会计差错更正 影响数，详见本财务报表附注十七（三）之说明。 [注 2]：按照新会计准则调整的少数股东权益包含会计差错更正影响数-553,621.51 元，详见本财务报 表附注十七（三）之说明。 第十一章 备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本； 2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文； ４、经最近一次股东大会通过的公司章程。 99 浙江英特集团股份有限公司 2008 年 4 月 18 日