000409_2007_ST泰格_2007年年度报告_2008-04-24.txt

泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 董事长：毕方庆 二〇〇八年四月二十三日 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 1 页 目 录 第一章 重要提示……………………………………………………………………… 2 第二章 公司基本情况简介 ………………………………………………………… 3 第三章 会计数据和业务数据摘要 ………………………………………………… 4 第四章 股本变动及股东情况 ……………………………………………………… 6 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………………… 13 第六章 公司治理结构 ……………………………………………………………… 17 第七章 股东大会情况 ……………………………………………………………… 23 第八章 董事会报告 ……………………………………………………………… 24 第九章 监事会报告 ……………………………………………………………… 33 第十章 重要事项 ………………………………………………………………… 35 第十一章 财务会计报告 ………………………………………………………… 43 第十二章 备查文件目录 ………………………………………………………… 93 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 2 页 第一章 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容真实、准确、 完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 本公司于 2008 年 4 月 23 日上午在公司总部会议室召开第六届董事会第二次会议， 会议应到董事 9 名，实到董事及授权代表 9 名。公司董事毕方庆先生、周健先生、郭传 华先生、木利民先生、胡海涛先生以及独立董事周娟女士、唐超先生、张林先生共 8 名 董事亲自出席本次会议。董事杨磊先生因身体原因未能出席本次会议，委托董事周健先 生出席并表决。 深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长毕方庆先生、主管会计工作负责人胡海涛先生、会计机构负责人张广伟 先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 3 页 第二章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：泰格生物技术股份有限公司 公司法定英文名称：TAIGE BIO -TECH CO.,LTD. 公司英文名称缩写：TAIGE BIO -TECH 2、公司法定代表人：毕方庆 3、公司董事会秘书：李英俊 联系地址：广东省深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 2202-2206 联系电话：0755—83023002 联系传真：0755—83023007 电子信箱：stock000409@ 4、公司注册地址：广东省深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 2202-2206 公司办公地址：广东省深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 2202-2206 邮 政 编 码 ：518040 电 子 信 箱 ：stock000409@ 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券日报》 登载公司年报的中国证监会指定的国际互联网站： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、股票上市地 ：深圳证券交易所 股 票 简 称 ：ST 泰格 股 票 代 码 ：000409 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 2 日 公司首次注册地点：湛江市人民大道中 32 号 最近一次名称变更登记日期：2006 年 9 月 11 日 最近一次注册地变更登记日期：2006 年 9 月 11 日 公司法人营业执照注册号：440000000017958 公司税务登记号码：440301617780406 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址： 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广 场 B 座 11 楼 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 4 页 第三章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标 金额（元） 营业利润 -15,549,988.19 利润总额 -26,225,791.31 归属于上市公司股东的净利润 -26,225,791.31 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润 -20,561,040.38 经营活动产生的现金流量净额 -12,962,337.19 非经常性损益项目 金额（元） 股权转让收益 3,986,122.00 对非金融企业收取的资金占用费 1,024,930.19 债务重组损益 3,400,000.00 无形资产处置损失 -11,982,513.22 罚款支出 -101,260.61 其他 -1,992,029.29 合计 -5,664,750.93 二、截止本报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 2007 年 2006 年 本年比上 年增减 （％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 0.00 -3,599,546.81 -2,634,546.81 79,039,469.56 79,767,469.56 利润总额 -26,225,791.31 -39,046,606.77 -39,046,606.77 328.00 5,725,081.44 5,725,081.44 归属于上市公司股东的净 利润 -26,225,791.31 -39,046,606.77 -39,027,295.13 328.00 6,448,941.92 6,438,463.18 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 -20,561,040.38 -38,575,642.76 -16,522,614.80 -24.44 -10,237,099.81 -10,247,578.55 经营活动产生的现金流量 净额 -12,962,337.19 11,000,277.19 11,000,277.19 -217.84 17,382,413.85 17,382,413.85 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 5 页 基本每股收益 -0.1530 -0.2277 -0.2277 32.80 0.04 0.04 稀释每股收益 -0.1530 -0.2277 -0.2277 32.80 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 0.12 -0.2251 -0.0964 224.48 -0.06 -0.06 全面摊薄净资产收益率 -48.00% -48.29% -48.26% 0.26 5.45% -5.44% 加权平均净资产收益率 -38.71% -39.20% -39.18% 0.47 5.79% 5.78% 扣除非经常性损益后全面 摊薄净资产收益率 -37.63% -47.71% -20.43% -17.20 -8.65% -8.66% 扣除非经常性损益后的加 权平均净资产收益率 -30.35% -38.72% -16.59% 13.76 -9.19% -9.20% 每股经营活动产生的现金 流量净额 -0.076 0.06 0.06 -226.67 0.101 0.101 2007 年末 2006 年末 本年末比 上年末增 减（％） 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 股净资产 0.32 0.47 0.47 -31.91 0.69 0.69 总资产 67,529,482.11 170,003,601.32 170,003,601.32 -60.28 222,826,199.90 222,826,199.90 所有者权益（或股东权益） 54,635,939.86 80,861,731.17 80,861,731.17 -32.43 118,373,295.05 118,373,295.05 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 6 页 第四章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况： 报告期内，公司依据《上市公司股权分置改革管理办法》等有关规定，分别于 2007 年 10 月 12 日及 10 月 25 日公告了二批共 76 家法人股偿还对价手续，公司股本情况也相应 发生了变化，具体如下： 1、股份变动情况表（截止 2007 年 12 月 31 日） 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 96,097,674 56.07% -34,525,433 34,525,433 61,572,241 35.93% 1、国家持股 2、国有法人持股 48,812,475 28.48% -7,020,357 -7,020,357 41,792,118 24.39% 3、其他内资持股 47,285,199 27.59% -27,505,076 -27,505,076 19,780,123 11.54% 其中：境内非国有法 人持股 47,285,199 27.59% -28,289,867 -28,289,867 18,995,332 11.08% 境内自然人持股 784,791 784,791 784,791 0.46% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 75,276,474 43.93% 34,525,433 34,525,433 109,801,907 64.07% 1、人民币普通股 75,276,474 43.93% 34,525,433 34,525,433 109,801,907 64.07% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 171,374,148 100% 171,374,148 100% 2、限售股份变动情况表 单位：股 序 号 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日期 1 蚌埠市第一污水处理厂 44,094,724 8,568,707 5,424,715 40,950,732 依据有关规 定 2007 年 10 月 26 日 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 7 页 2 安徽鑫源投资有限公司 10,598,400 8,568,707 0 2,029,693 依据有关规 定 2007 年 10 月 26 日 3 深圳市集强微电机有限公司 1,200,000 720,000 -480,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 4 上海星劳蕾佶实业有限公司 50,000 30,000 -20,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 5 上海中南投资管理有限公司 876,680 526,008 -350,672 0 股改 2007 年 10 月 26 日 6 上海美利投资有限公司 380,000 228,000 -152,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 7 国泰君安投资管理股份有限公司 241,500 144,900 -96,600 0 股改 2007 年 10 月 26 日 8 深圳市安源贸易有限公司 434,700 260,820 -173,880 0 股改 2007 年 10 月 26 日 9 上海格瑞普酒家 200,000 120,000 -80,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 10 上海广为电器工具厂 50,000 30,000 -20,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 11 上海小旋枫餐饮管理合作公司 50,000 30,000 -20,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 12 上海胡祥华贸易有限公司 50,000 30,000 -20,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 13 常熟市万博智能信息有限责任公 司 30,000 18,000 -12,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 14 中国外运广州公司龙湖仓库 96,600 57,960 -38,640 0 股改 2007 年 10 月 26 日 15 哈尔滨市芳阁经贸有限公司 232,000 139,200 -92,800 0 股改 2007 年 10 月 26 日 16 广州市联兴家具有限公司 19,320 11,592 -7,728 0 股改 2007 年 10 月 26 日 17 常熟市博伦工贸有限公司 13,000 7,800 -5,200 0 股改 2007 年 10 月 26 日 18 乐清市鑫浩电器有限公司 100,000 60,000 -40,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 19 广州鑫融投资有限公司 10,000 6,000 -4,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 20 上海云宜工贸有限公司 50,000 30,000 -20,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 21 上海市海音电讯厂 30,000 18,000 -12,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 22 上海沁馨服饰行 50,000 30,000 -20,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 23 海口琪美贸易有限公司 230,000 138,000 -92,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 24 湛江日报社 38,640 23,184 -15,456 0 股改 2007 年 10 月 26 日 25 吴川市压力锅厂 67,620 40,572 -27,048 0 股改 2007 年 10 月 26 日 26 吴川市土产总公司 38,640 23,184 -15,456 0 股改 2007 年 10 月 26 日 27 吴川市二轻联社 40,000 24,000 -16,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 28 吴川市梅录粤兴电器服务部 19,320 11,592 -7,728 0 股改 2007 年 10 月 26 日 29 吴川市环球电器工业有限公司 19,320 11,592 -7,728 0 股改 2007 年 10 月 26 日 30 吴川市梅录利民服装店 28,980 17,388 -11,592 0 股改 2007 年 10 月 26 日 31 吴川市黄坡诚信农具机械有限公 司 1,145,581 687,349 -458,232 0 股改 2007 年 10 月 26 日 32 吴川市梅录茂盛日杂商店 77,280 46,368 -30,912 0 股改 2007 年 10 月 26 日 33 吴川市樟铺炳尤钢材商店 28,980 17,388 -11,592 0 股改 2007 年 10 月 26 日 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 8 页 34 湛江市湛科创业公司 101,430 60,858 -40,572 0 股改 2007 年 10 月 26 日 35 湛江市霞山建设化工供销部 48,300 28,980 -19,320 0 股改 2007 年 10 月 26 日 36 吴川市梅录兰香美发城 19,320 11,592 -7,728 0 股改 2007 年 10 月 26 日 37 上海逸顺贸易有限公司 100,000 60,000 -40,000 0 股改 2007 年 10 月 26 日 38 吴川市搭棚工程公司 48,300 28,980 -19,320 0 股改 2007 年 10 月 26 日 39 吴川市通用铝品厂 38,640 23,184 -15,456 0 股改 2007 年 10 月 26 日 40 吴川市大山江镇永健家具厂 144,900 86,940 -57,960 0 股改 2007 年 10 月 26 日 41 吴川市梅录新容副食商店 19,320 11,592 -7,728 0 股改 2007 年 10 月 26 日 42 广东粤财信托投资有限公司 2,857,284 2,857,284 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 43 海口星顺贸易有限公司 60,000 60,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 44 上海恒旺贸易有限公司 30,000 30,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 45 上海新元投资有限公司 10,666 10,666 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 46 杭州未来世纪田园生态开发有限 公司 69,552 69,552 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 47 广州市穗达贸易行 57,960 57,960 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 48 穗发运输公司 33,038 33,038 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 49 海南科晨电子有限公司 144,000 144,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 50 哈尔滨大鹏信息技术有限公司 300,000 300,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 51 上海浩洲货运有限公司 30,000 30,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 52 海南雪峰贸易有限公司 184,109 184,109 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 53 信达投资有限公司 1,738,800 1,738,800 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 54 上海大东洋实业有限公司 28,980 28,980 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 55 广东中外运久凌货运配载中心 57,960 57,960 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 56 中国外运广州公司 173,880 173,880 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 57 海南谦益金源投资管理有限公司 180,000 180,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 58 常熟市亿源商贸有限公司 45,000 45,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 59 常熟市方舟物资设备贸易有限责 公司 174,000 174,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 60 上海乔爱贸易有限公司 840,000 840,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 61 无锡市宏裕百货商店 536,858 536,858 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 62 上海思可达商务咨询有限公司 774,000 774,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 63 海口鑫海计算机系统工程公司 90,000 90,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 64 西安颐安科技有限公司 12,000 12,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 65 上海利皆达高科技有限公司 210,000 210,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 66 北京禾木经贸公司 69,552 69,552 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 9 页 67 上海崎立经贸有限公司 42,000 42,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 68 北京远大盐业开发公司 173,880 173,880 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 69 广州市颐泰投资管理有限公司 30,000 30,000 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 70 湛江农科花木场 110,124 110,124 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 71 广东华立集团公司糖酒机械设备 厂 162,288 162,288 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 72 深圳市瑞诚投资有限公司 579,600 579,600 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 73 深圳供电局职工技术服务部 69,552 69,552 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 74 中国石化集团北京石油化工工程 公司 3,528,605 3,528,605 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 75 吴川市梅泉酒业有限公司 133,308 133,308 0 0 股改 2007 年 10 月 26 日 76 吴川市黄坡锡林副食店 38,640 0 -15,456 23,184 股改 2007 年 12 月 27 日 77 广东省粤西盐业总公司湛江分公 司 38,640 0 -15,456 23,184 股改 2007 年 12 月 27 日 78 广州市海珠区连江招待所 52,164 0 -20,865 31,299 股改 2007 年 12 月 27 日 79 兰州铁路局 869,400 0 -347,760 521,640 股改 2007 年 12 月 27 日 80 上海佳绩建筑装潢工程有限公司 50,000 0 -20,000 30,000 股改 2007 年 12 月 27 日 81 邹少英 28,980 0 -11,592 17,388 股改 2007 年 12 月 27 日 82 吴川市棉麻公司 57,960 0 -23,184 34,776 股改 2007 年 12 月 27 日 83 吴川市梅录华信通讯设备经营部 19,320 0 -7,728 11,592 股改 2007 年 12 月 27 日 84 吴川市力车厂 1,504,100 0 -601,640 902,460 股改 2007 年 12 月 27 日 85 广东鑫达有限公司 193,200 0 -77,280 115,920 股改 2007 年 12 月 27 日 86 厦门市同安华山酿酒有限公司 50,000 0 -20,000 30,000 股改 2007 年 12 月 27 日 87 上海弘瀚贸易有限公司 50,000 0 -20,000 30,000 股改 2007 年 12 月 27 日 88 广东星源经济开发有限公司 96,600 0 -38,640 57,960 股改 2007 年 12 月 27 日 89 上海永明房地产咨询服务有限公 司 50,000 0 -20,000 30,000 股改 2007 年 12 月 27 日 90 湛江市科学器材公司 48,300 0 -19,320 28,980 股改 2007 年 12 月 27 日 91 吴川市梅录明珠矿烛厂 19,320 0 -7,728 11,592 股改 2007 年 12 月 27 日 92 吴川市越巨不锈钢材料有限公司 38,640 0 -15,456 23,184 股改 2007 年 12 月 27 日 93 湛江金晟化工有限公司 82,110 0 -32,844 49,266 股改 2007 年 12 月 27 日 94 吴川市嘉宾物资公司机电商店 19,320 0 -7,728 11,592 股改 2007 年 12 月 27 日 95 广东华立实业集团公司漆器工艺 厂 144,900 0 -57,960 86,940 股改 2007 年 12 月 27 日 96 吴川市梅录逸步鞋厂 409,970 0 -163,988 245,982 股改 2007 年 12 月 27 日 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 10 页 97 周曼科 32,197 0 -12,878 19,319 股改 2007 年 12 月 27 日 98 成都中成化学工程设备公司 48,300 0 -19,320 28,980 股改 2007 年 12 月 27 日 99 常熟市海通摩托车销售有限公司 10,000 0 -4,000 6,000 股改 2007 年 12 月 27 日 100 乐清市天丰塑铝门窗有限公司 50,000 0 -20,000 30,000 股改 2007 年 12 月 27 日 101 周光明 20,000 0 -8,000 12,000 股改 2007 年 12 月 27 日 102 陈剑波 38,300 0 -15,320 22,980 股改 2007 年 12 月 27 日 103 李永红 38,300 0 -15,320 22,980 股改 2007 年 12 月 27 日 104 上海博元汽车维修设备有限公司 50,000 0 -20,000 30,000 股改 2007 年 12 月 27 日 105 中国金谷国际信托投资有限责任 公司 966,000 0 -386,400 579,600 股改 2007 年 12 月 27 日 106 北京证券有限责任公司 966,000 0 -386,400 579,600 股改 2007 年 12 月 27 日 107 钟华凤 19,320 0 -7,728 11,592 股改 2007 年 12 月 27 日 108 吴川市供销社贸易公司 210,588 0 -84,235 126,353 股改 2007 年 12 月 27 日 109 吴川市龙威工贸有限公司 40,000 0 -16,000 24,000 股改 2007 年 12 月 27 日 110 上海鹏云储运服务部 150,000 0 -60,000 90,000 股改 2007 年 12 月 27 日 111 湛江市霞山区白天鹅美容院 468,974 0 -187,589 281,385 股改 2007 年 12 月 27 日 112 广州穗南房产发展有限公司 96,600 0 -38,640 57,960 股改 2007 年 12 月 27 日 113 吴川市梅录源源日杂商店 19,320 0 -7,728 11,592 股改 2007 年 12 月 27 日 114 徐向梅 19,320 0 -7,728 11,592 股改 2007 年 12 月 27 日 115 吴川市梅录恒安堂药店 19,320 0 -7,728 11,592 股改 2007 年 12 月 27 日 116 湛江市林业运输供销公司 19,320 0 -7,728 11,592 股改 2007 年 12 月 27 日 合 计 81,791,914 34,525,433 0 47,266,481 － － 2、股票发行与上市情况： 公司近三年股本结构未发生变化。截止 2007 年 12 月 31 日，公司总股本为 171,374,148 股。 二、股东情况介绍： 1、股东数量和持股情况 股东总数 14,855 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 蚌埠市第一污水处理厂 国有法人 27.22% 46,641,439 40,950,732 无 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 11 页 安徽鑫源投资有限公司 其他 1.18% 2,029,693 2,029,693 无 信达投资有限公司 其他 1.01% 1,738,800 - - 李雄美 境内自然人 0.86% 1,477,800 - - 广东粤财信托投资有限公司 其他 0.86% 1,472,156 - -- 李岸 境内自然人 0.77% 1,319,069 - -- 北京新正泰投资有限公司 其他 0.69% 1,186,510 - -- 赵丙文 境内自然人 0.60% 1,023,300 - - 蚌埠市市政房地产开发有限 公司 其他 0.57% 981,411 - - 王逸华 境内自然人 0.56% 967,500 - - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 蚌埠市第一污水处理厂 5,690,707 人民币普通股 信达投资有限公司 1,738,800 人民币普通股 李雄美 1,477,800 人民币普通股 广东粤财信托投资有限公司 1,472,156 人民币普通股 李岸 1,319,069 人民币普通股 北京新正泰投资有限公司 1,186,510 人民币普通股 赵丙文 1,023,300 人民币普通股 蚌埠市市政房地产开发有限公司 981,411 人民币普通股 王逸华 967,500 人民币普通股 王靖 850,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 （1）前 10 名股东之间不存在关联关系。 （2）未知前 10 名股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。 （3）本公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。 2、控股股东情况： 股东单位：蚌埠市第一污水处理厂 成立日期：1999 年 6 月 2 日 法定代表人：朱克松 注册资本：2,000 万元 企业性质：国有企业 经营范围：城市污水处理 蚌埠市第一污水处理厂的出资人为安徽省蚌埠市建设委员会。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 12 页 3、本报告期，公司控股股东及实际控制人未发生变更。 4、本公司与本公司实质控制人之间的产权和控制关系图： 100% 27.22% 5、其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东情况： 截止 2007 年 12 月 31 日公司除蚌埠市第一污水处理厂外，没有其他持股在 10%（含 10%）以上的法人股东。 蚌埠市建设委员会 蚌埠市第一污水处理厂 泰格生物技术股份有限公司 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 13 页 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事和高级管理人员基本情况： （一）基本情况 报告期被授予的股权激励情 况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日 期 任期终止日期 年初 持股 数 年末 持股 数 变动 原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） 可行 权股 数 已行 权数 量 行权 价 期末 股票 市价 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 毕方庆 董事长 男 45 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 是 周 健 董事 总经理 男 36 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 19.31 否 杨 磊 董事 男 51 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 否 胡海涛 董事 财务总监 男 33 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 5.18 否 郭传华 董事 男 55 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 是 木利民 董事 男 49 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 否 周 娟 独立董事 女 44 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 3.00 否 唐 超 独立董事 男 51 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 3.00 否 张 林 独立董事 男 44 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 3.00 否 凌玉成 监事 男 28 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 是 秦春雪 监事 女 35 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 是 梁光远 监事 男 34 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 5.73 否 柯建华 副总经理 女 45 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 13.25 李英俊 董 事 会 秘 书 男 32 2007 年 09 月 20 日 2010 年 09 月 20 日 0 0 6.18 否 合计 - - - - - - 58.65 - - - 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 14 页 （二）董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、 津贴 毕方庆 蚌埠市第一污水处理厂 副厂长 2003 年 3 月至今 是 郭传华 蚌埠市第一污水处理厂 副厂长 2003 年 3 月至今 是 凌玉成 蚌埠市第一污水处理厂 厂长助理 1999 年至今 是 秦春雪 蚌埠市第一污水处理厂 财务负责人 2002 年至今 是 （三）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职或兼职情况 姓 名 职 务 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及任职或兼职情况 毕方庆 董事长 毕方庆先生，45 岁，中共党员，本科学历，经济管理专业，1980 至 2003 年在蚌埠油厂工作，曾任油脂化验员、经营部经理、厂长助 理、副厂长等职务，2003 年 3 月至今任蚌埠市第一污水处理厂副厂 长。 周 健 董事 总经理 周健先生，36 岁，本科学历，中级职称，1994 年 6 月至 2001 年 12 月就职于安徽省蚌埠市信托投资公司；2001 年 12 月至 2004 年 6 月 就职于汉唐证券有限责任公司；2004 年至 2007 年 8 月任公司董事、 副总裁、财务总监，兼任长春春华公共设施有限公司董事、副总经 理。2007 年 8 月至今任本公司董事、总经理。 杨 磊 董事 杨磊先生，51 岁，本科学历，中共党员，工程师，先后就职于安徽 神风集团有限公司，担任董事、副总经理等职；2004 年至 2007 年 8 月任公司董事、总经理，兼任长春春华公共设施有限公司副董事长。 胡海涛 董事 财务总监 胡海涛先生，33 岁，大学本科学历。历任安徽丰原生物化学股份有 限公司证券事务代表、投资发展部经理、董事会秘书、进出口部总 经理等职。2007 年 8 月至今任本公司副总经理、财务总监。 郭传华 董事 郭传华先生，55 岁，大专学历，中共党员，助理经济师，2002 年以 前任柠檬酸厂调度车间主任；2003 年至今任蚌埠市第一污水处理厂 副厂长、厂长。 木利民 董事 木利民先生，49 岁，大学本科学历，中共党员。1982 年 1 月至 1992 年 8 月，工作于安徽省财政厅，历任科长、处长；1992 年 9 月至 2000 年 7 月，任职安徽省信托投资公司副总经理；2000 年 8 月至今任职 深圳市银瑞投资有限公司总经理。 周 娟 独立董事 周娟女士，44 岁，大学本科学历，中国注册会计师，中国注册资产 评估师，1999 年 10 月至今就职于安徽鑫诚会计师事务所，现为安 徽鑫诚会计师事务所主任会计师。2004 年至今任公司独立董事。 唐 超 独立董事 唐超先生，51 岁，大学本科学历，副教授，副译审，硕士生导师， 中共党员，1996 年 1 月至 2000 年 6 月任职于蚌埠市张公山宾馆党 支部书记、总经理。2000 年 6 月至今，任职安徽财经大学商务学院 副教授。2004 年至今任公司独立董事。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 15 页 张 林 独立董事 张林先生，44 岁，大学本科学历，律师，中国民主建国会会员，1997 年至今就职于安徽淮河律师事务所，现为安徽淮河律师事务所负责 人。2004 年至今任公司独立董事。 凌玉成 监事 凌玉成先生，28 岁，大专学历，1999 年至今就职于蚌埠市第一污水 处理厂，任技术员、生产科长、厂长助理。 秦春雪 监事 秦春雪女士，35 岁，专科学历，初级职称，曾就职于五河食品厂。 2004 年 8 月至今任本公司监事，现为蚌埠市第一污水处理厂财务负 责人。 梁光远 监事 梁光远先生，男，34 岁，经济师，本科学历。曾任湖北公安石油公 司内部银行主管会计、石油站站长；深圳市集雅实业发展有限公司 办公室主任；深圳市索泰克电子有限公司行政主管。现任本公司监 事，综合部经理。 柯建华 副总经理 柯建华女士，45 岁，会计师，本科学历，中共党员。1996 年至今就 职于本公司，曾任本公司董事、副总经理、董事会秘书、总裁助理 等职务。2003 年 11 月至今任公司副总经理。 李英俊 董事会秘书 李英俊先生，32 岁，工商管理硕士在读。2002 年 10 月至 2004 年 5 月任安徽天润化学工业股份有限公司董事会秘书；2004 年 6 月至今 任本公司第五届董事会秘书、证券部经理；2004 年 6 月至 2007 年 1 月兼任本公司办公室主任、四通集团广东大禹高科石化设备有限公 司董事。 （四）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况及原因 2007 年 1 月 5 日，刘兴汉先生因工作变动原因辞去公司董事职务；1 月 6 日，范敬孝 先生因工作变动原因辞去董事职务。 因公司第五届董事会任期届满，公司于2007年8月29日召开五届八次董事会，提名毕方 庆、周健、杨磊、郭传华、木利民、胡海涛为公司第六届董事会董事候选人，提名周娟、 张林、唐超为公司第六届董事会独立董事候选人，并经公司2007年第二次临时股东大会审 议通过。 因公司原董事长范敬孝先生已辞去董事职务，公司于2007年9月20日召开的第六届董事 会第一次会议选举毕方庆先生为公司董事长。 因公司第六届监事会任期届满，公司于2007年8月29日召开五届六次监事会，提名凌玉 成先生、秦春雪女士为公司第六届监事会监事候选人。 经公司职工大会民主选举，推荐梁光远先生为公司第六届监事会职工代表监事。 公司于2007年9月20日召开的第六届监事会第一次会议，选举凌玉成先生为公司监事 长。 公司五届八次董事会收到杨磊先生、朱克松先生分别辞去总经理、副总经理以及周健 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 16 页 先生辞去副总经理、财务总监的辞呈。公司董事会同意上述人员的辞职申请。经公司董事 会提名，聘任周健先生为公司总经理；经公司总经理周健先生提名，聘任胡海涛先生为公 司副总经理、财务总监。 二、公司员工情况： 公司现有员工 11 人，其中财务人员 2 人，管理人员 4 人，行政及其他人员 5。教育程 度：硕士以上学历 1 人、大学本科学历 6 人，大专学历 4 人。公司无需承担费用的离退休 职工。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 17 页 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况： 公司自上市以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会及 深圳证券交易所有关法规及规定要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，以切实保 护广大投资者尤其是中小股东的利益。2007 年，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引（2006 年修订）》 等法律法规，结合自身实际情况，对《公司章程》进行了全面修订，并相应审议修订了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度，以保证公司治理 结构的逐步完善。 2007年，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）文件精神及深圳证监局相关要求，在证券监管部门的指导下， 深入、全面的开展了公司治理专项活动，对公司治理情况进行了全面自查。公司于2007年8 月30日在证券日报及巨潮资讯网公布了经公司五届八次董事会审议通 过的《泰格生物技术股份有限公司自查报告及整改计划》。 2007年9月13日公司接受了深圳证监局的现场检查。深圳证监局于2007年9月30日对公 司出具了深证局公司字[2007]46号《关于对泰格生物技术股份有限公司治理情况的监管意 见》。经公司自查及深圳证监局对公司的现场检查，发现公司章程及有关制度部分条款不够 规范、信息披露管理及公司“三会”会议存在不规范之处、公司存在重大事项决策程序倒 置、公司高级管理人员薪酬未经董事会审议、董事会各专门委员会的作用应进一步加强等。 公司董事会及管理层对自查及现场检查发现的问题高度重视，对公司专项治理尚需改进的 地方拟订了整改措施、整改时间及责任人，按要求进行了整改，并于2007年10月30日披露 了《关于公司治理专项活动的整改报告》。 截止报告期末，公司完成了全部自查及深圳证监局现场检查发现的问题的整改工作。 目前公司法人治理结构情况如下： 1、股东和股东大会： 公司通过不断完善《公司章程》中关于股东大会及其议事规则的条款，确保股东尤其 是中小股东充分行使其平等权利；公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司 章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，尽可能让更多的股东参加股 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 18 页 东大会，充分行使股东的权利，保障所有股东特别是中小股东平等地位。 2、控股股东与上市公司： 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动， 没有损害公司及其他股东的利益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面 完全独立，公司的董事会、监事会和内部机构的经营活动独立运作。 3、董事与董事会： 公司董事会人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会根据《上市公司治理准则》、 《公司章程》制定了规范的董事会议事规则，确保董事会高效运作和科学决策；公司的各 位董事了解作为董事的权利、义务和责任，能够学习熟悉有关法律、法规，认真负责地出 席董事会和股东大会；董事会的召开与议事均有完整的记录和提案、议案的档案备存；董 事会的决议均及时履行信息披露的义务。 4、监事与监事会： 公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，监事会的人员和 结构能确保监事会独立有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和 检查；对重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司2007年第四次临时董事会审议通过了《公司高级管理人员薪酬考核制度》，初步 建立起有效的绩效评价和激励约束机制。该制度有利于充分调动公司高级管理人员的积极 性，提高管理绩效，更好的维护全体股东的权益，进一步完善公司治理结构均具体有重要 意义。 6、信息披露与透明度： 公司制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》，从制度上保证了公司真实、 准确、完整、及时地履行信息披露有关信息，公司的信息披露均在指定媒体公告，保证所 有股东有平等的机会获得信息，确保“公平、公正、公开”三公原则。 二、是否存在公司治理非规范情况的自查 经自查，公司 2007 年度不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规 范性情况。 三、独立董事履行职责情况： 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 19 页 公司三名独立董事能认真履行法律法规、《公司章程》和《独立董事工作制度》赋予 的职责和义务，亲自或委托出席了公司召开的全部董事会会议，积极审议各项议案，并按 相关法律法规和《公司章程》规定对有关重大事项发表独立意见，工作勤勉尽责，发挥了 独立董事的积极作用，切实保障了公司利益和广大股东的合法权益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 张 林 10 9 1 0 唐 超 10 10 0 0 周 娟 10 10 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况： 报告期内，独立董事未对本年度公司董事会各项议案提出异议。 四、公司内部控制的自我评价 1、公司内部控制综述： 报告期内，公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》（证监公司字[2007]28 号）和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定， 结合“上市公司治理专项活动”自查及整改过程中发现的问题，进一步加强了内部控制制 度的建立健全和完善。 2007年5月30日，公司召开2007年第三次临时董事会，审议通过了《重大投资决策制度》、 《重大信息内部报告制度》及《公司章程（修订稿）》，修订了《信息披露管理制度》。 2007年10月29日，公司2007年第四次临时董事会审议通过了经修订的《对外担保管理 规定》及《公司高级管理人员薪酬与考核制度》，对进一步加强对外担保的控制与管理，增 强防范风险意识以及促进高级管理人员积极性、创造性均起到积极作用。 2007年12月14日，公司召开2007年第五次临时董事会，依据《公司法》、《证券法》等 法律法规对《公司章程》再一次进行了全面修订，以进一步维护公司利益，确保广大股东 享有平等权利；同时，本次会议公司重新选聘了董事会专门委员会，并重新修订了《董事 会专门委员会实施细则》，以适应新的法律、法规及《公司章程》的要求。 公司设立内部检查监督部门，对公司内部控制建立及执行情况进行检查监督。该部门 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 20 页 设立部门经理1人及内部审计员2 人，在公司董事长的直接领导下，独立承担监督检查内部 控制制度的执行情况、评价内部控制的科学性和有效性、提出完善内部控制的建议等工作。 报告期内，公司内部控制活动及建立健全完善的各项内部控制制度符合有关法律、法规和 监管部门的要求。 2、重点控制活动 （1）公司控股子公司控制结构及持股比例表 （2）公司内部控制制度包括资金、采购与付款、销售与收款、投资、重大事项报告、 对外担保、关联交易管理、募集资金使用管理、信息披露管理等方面，涵盖了公司日常经 营管理的各个方面，除制定了详细的内部控制制度外，对经济业务的处理均有明确的授权 和审批，重点包括以下方面： 1）对控股子公司的内部控制 为加强对子公司的管理，公司通过向子公司委派或推荐董事、监事及主要高级管理人 员，以及通过职能部门对子公司进行专业指导监督，从公司治理、日常经营及财务管理等 各方面对控股子公司实施了有效的监督管理。明确要求子公司按照《公司法》的有关规定 规范运作，并严格遵守《公司重大信息内部报告制度》的相关规定；对控股子公司实行统 一的会计政策，有效实施了对子公司的内控管理。 2）关联交易的内部控制 公司已制定《关联交易管理办法》。报告期内，公司未有关联交易事项发生。 泰格生物技术股份有限公司 四通集 团广东 大禹高 科石化 设备有 限公司 浙江四 通高科 技有限 公司 上海华 晨技术 有限公 司 上海泰 惠软件 技术有 限公司 珠海德 威房地 产开发 有限公 司 51% 99.99% 77.99% 90% 51% 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 21 页 3）对外担保的内部控制 报告期内，公司严格执行证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号文）及《公司对外担保管理规定》， 未有发生对外担保事项。 4）募集资金使用的内部控制 报告期内公司没有发生募集资金的情况。公司将根据深圳证券交易所上市公司募集资 金管理办法已制定了《募集资金使用管理办法》。 5）重大投资的内部控制 报告期内，公司所有重大投资均完全符合《公司重大投资决策制度》的规定，并按照 规定履行了相应的法定审批程序及信息披露义务。 6）信息披露的内部控制 公司制定了《信息披露管理制度》，从信息披露的内容、审批程序等方面做出了明确 规定，确保公司信息披露的及时、准确、完整。 报告期内，公司信息披露严格遵循了相关法律法规、《深交所股票上市规则》及本公 司《信息披露管理制度》的规定执行。 3、问题及整改计划 公司虽然不断加强各项制度的建立和完善工作，但在经济快速发展的今天，公司仍然 存在诸多需要修正和完善的地方，公司也应不断适应新的发展环境、跟上经济发展的脚步， 继续学习新的管理方法、指导思想、经营理念，完善内部控制体系，降低企业经营风险。 公司虽然对自查及现场检查过程中发现的问题逐一进行了整改，但公司在内部控制方面与 现代企业制度的规范运作要求仍存在差距。公司将严格按照中国证监会、监管部门及深交 所的有关规定，按照有关要求不断加强对公司董事、监事、高级管理人员及员工培训学习， 加强公司内部控制的规范运作，进一步完善公司法人治理结构，提高公司规范治理的水平。 4、董事会对公司内部控制的自我评价 公司已结合自身的实际情况，建立了一套较为完整的内部控制制度，并能够得到有效 执行。公司建立的内部控制制度对防范风险、保障公司及广大股东利益起到了重要作用， 总体上体现了完整性、合理性、有效性。 5、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 22 页 按照自身的实际情况，建立健全了较为完善的内部控制制度，对防范风险、确保公司及广 大股东利益、保护公司资产的完全与完整起到了重要的作用。 （2）公司依据证券监管部门要求，建立了内部控制检查监督机构，有关人员已到位， 保证了公司内部控制工作的进行及监督的有效性。 （3）公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 6、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会相继修订完善了一系列公司管理制度，公司内部控制制度较为 健全完善，涵盖了重大投资、重大信息内部报告、对外担保、信息披露规范管理等诸多方 面。各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，体现了完整性、合理 性、有效性。 五、公司与控股股东在人员、资产、机构、财务和业务上的分开情况： 1、人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负责人 和董事会秘书等高级管理人员未在公司控股股东单位担任职务。 2、资产方面：公司拥有独立经营、完整的资产。本公司与控股股东之间严格按财产所 有权划定其归属；不存在控股股东占用上市公司资金、资产情况。 3、机构方面：公司完全按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规的有关规 定设立股东大会、董事会、监事会和经营管理层；公司法人治理结构完整，公司办公机构 和生产经营场所与控股股东完全分开。 4、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制 度；设有自己独立的银行账户，并依法独立纳税。 5、业务方面：公司的经营产品不存在与控股股东同业竞争的情形。 公司与控股股东在人员、资产、机构、财务、业务等方面做到了分开，实现了业务独 立、人员独立、资产完整、机构完善、财务独立。 六、关于绩效与激励约束机制： 公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，公司 经理人员的聘任符合法律、法规和《公司章程》等有关规定。报告期内，公司董事会审议 通过了《公司高级管理人员薪酬与考核制度》，进一步确立了公正、透明的高级管理人员绩 效评价标准和程序，促进高级管理人员的收入水平科学化、合理化。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 23 页 第七章 股东大会情况 本报告期内，公司共召开了四次股东大会，其中年度股东大会一次，简要情况如下： 一、2006 年年度股东大会： 2007 年 5 月 18 日，公司召开了 2006 年度股东大会。并于 2007 年 5 月 19 日在《证 券日报》刊登了《2006 年度股东大会决议公告》。 二、2007 年度第一次临时股东大会情况： 2007 年 1 月 24 日，公司召开了 2007 年度第一次临时股东大会。并于 2007 年 1 月 25 日在《证券日报》刊登了《2007 年度第一次临时股东大会会议决议公告》。 三、2007 年度第二次临时股东大会情况： 2007 年 9 月 20 日，公司召开了 2007 年度第二次临时股东大会。并于 2007 年 9 月 21 日在《证券日报》刊登了《2007 年度第二次临时股东大会决议公告》。 四、2007 年度第三次临时股东大会情况： 2008 年 1 月 3 日，公司召开了 2007 年度第三次临时股东大会。并于 2008 年 1 月 4 日在《证券日报》刊登了《2007 年度第三次临时股东大会决议公告》。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 24 页 第八章 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司总体经营情况 报告期内，公司经理层对有关行业及相关产品市场进行了调研，拟在充分调 研的基础上选择新的经营项目扭转公司经营亏损的不利局面。截止报告期末，公 司尚无主营业务经营。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司共实现营业收入 0 万元 ；实现营业利润 -1,555.00 万元，较上年增加 59.41%；实现净利润-2,622.58 万元，较上年增加 32.83%。 （二）主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况： 单位：万元 分行业或分 产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 上年增减 （％） 营业成本比 上年增减 （％） 毛利率比上 年增减（％） 贸易 - - - - - - 其中：关联 交易 - - - - - - 关联交易的定价原则 - 关联交易必要性、持续性的 说明 - 2、主营业务分地区情况 单位：万元 地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％） 国 内 0 - 3、采购和销售客户情况： 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 0 占采购总额比重 0 前五名销售客户销售金额合计 0 占销售总额比重 0 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 25 页 4、公司资产构成情况： 单位:万元 项目 2007 年 占总资产 比例（%） 2006 年 占总资产比 例（%） 应收账款 213.60 3.16 475.87 2.79 增加 0.37 个百分点 存货 0 0 增加 0.00 个百分点 长期股权投资 780.52 11.55 1,069.21 6.28 增加 5.27 个百分点 固定资产 15.56 0.23 1,970.05 11.58 增加-11.35 个百分点 短期借款 0 0 3,500.00 20.58 增加-20.58 个百分点 长期借款 9.00 0.13 9.00 0.05 增加 0.08 个百分点 总资产 6,752.95 100.00 17,000.36 100.00 - 变动原因：（1）长期股权投资占总资产比例增加是由于总资产减少及长期股 权投资损失所致。 （2）固定资产占总资产比例减少主要是本期会计报表合并范围变动所致。 （3）短期借款占总资产比例减少系公司偿还上海浦东发展银行深圳分行借 款所致。 5、期间费用和所得税 单位：万元 项目 2007 年 2006 年 同比增减 （%） 变动原因 销售费用 0 4.27 -100 本期无主营业务活动 管理费用 553.43 1,190.65 -53.51 报表合并范围变动 财务费用 61.37 142.88 -57.04 报告期内偿还短期借款所 致 所得税 0 0 0 6、现金流量的变动情况 单位：万元 项 目 2007 年 2006 年 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量 -1,296.23 1,100.03 -217.83 投资活动产生的现金流量 5,093.68 -5,199.93 197.95 筹资活动产生的现金流量 -3,853.58 -484.93 -694.66 变动原因：（1）本期经营活动产生的现金流量较上期减少，系公司正常经常 活动所致。 （2）本期投资活动产生的现金流量较上期增加，是由于本期收回投资 5200 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 26 页 万元建设年产 3000 吨维生素 C 磷酸酯生产线项目资金所致。 （3）本期筹资活动产生的现金流量较上期减少，主要系公司偿还上海浦东 发展银行深圳分行借款及利息所致。 7、控股子公司及参股公司经营情况及业绩： 单位:万元 公司名称 经营范围 注册资本 母公司投 资 股权比例 总资产 净利润 浙江四通高科技有限公司 计算机及配套设施 制造、销售等 500 255 51% - - 上海泰惠软件技术有限公司 计算机硬件及外部 设备销售 170 153 90% - - 上海华晨计算机有限公司 计算机硬件及外部 设备销售 220 112 51% - - 四通集团广东大禹高科石化 设备有限公司 新产品、新工艺、 新技术、新设备、 新材料开发，石化 设备等 3,513.60 3,513.40 99.99% 长春春华公共设施有限公司 建设管理城市地下 交通公共设施 3750 2500 33.33% 8,460.13 -136.40 珠海市同时德威房地产开发 有限公司 房地产开发；物业 管理；商业批发、 零售 1150 896.89 77.99% - - 注：（1）浙江四通高科技有限公司和上海泰惠软件技术有限公司拟终止营业，正处于清 算过程中，本公司无法对其实施控制，故未对其会计报表进行合并。 （2）上海华晨计算机有限公司已于报告期内注销。 （3）公司 2007 年第二次临时董事会决议，以 450 万元交易价格转让所持四通集团广 东大禹高科石化设备有限公司的全部股权。 （4）公司 2007 年 11 月 8 日以货币资金 100 万元出资设立了珠海德威房地产开发有限 公司。公司 2007 年 12 月 19 日召开的 2007 年第六次临时董事会决议，公司位于珠海市金湾 区金海岸土地编号为 1040070 的 19,718.20 平方米的土地使用权作价 7,968,878 元对珠海德威 房地产开发有限公司增资；同时自然人杨暒宇以货币资金 2,531,122 元对珠海德威房地产开 发有限公司增资。增资后珠海德威房地产开发有限公司注册资本为 1,150 万元。 公司 2007 年 12 月 29 日召开的 2007 年第七次临时董事会决议，以 1,300 万元交易价格 转让所持珠海德威房地产开发有限公司的全部股权，股权过户手续已办理完毕。 （三）公司未来发展的展望 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 27 页 1、公司主营业务现状及可能的变化 （1）公司目前主营业务情况 报告期内，公司经理层对有关行业及相关产品市场进行了调研，拟在充分调 研的基础上选择新的经营项目扭转公司经营亏损的不利局面。截止报告期末，公 司尚无主营业务经营。 （2）重大资产重组将可能对公司主营业务产生影响 公司及公司第一大股东蚌埠市第一污水处理厂、山西金业煤焦化集团有限公 司已于 2007 年 11 月 20 日就公司重大资产重组相关事项签署了《重组意向书》， 拟由山西金业煤焦化集团有限公司以其资产认购公司股份的形式对公司进行重 组。截止报告期末，公司及山西金业煤焦化集团有限公司已就公司重大资产重组 事项与有关部门进行政策咨询、方案论证。 山西金业煤焦化集团有限公司以经营煤炭采选、洗煤、炼焦等煤焦化相关产 业为主营业务，若本次重大资产重组成功，公司主营业务也将转变为煤炭采选、 洗煤、炼焦等煤焦化相关产业为主导经营方向，对于扭转公司当前亏损局面，实 现可持续经营产生重要影响。 2、公司发展战略及新年度经营计划 （1）公司发展战略 2007 年度，公司通过剥离、处置闲置资产、偿还债务等途径减轻了企业经 营负担，为公司下一步发展打下了良好的基础。2008 年，公司将全力推进并力 争年内完成资产重组工作，以尽快实现新的主营业务，实现扭亏为盈。 （2）新年度发展计划 A、为保障公司广大股东的利益，公司将积极推动资产重组进程，以尽快确 立公司主营业务。 B、在公司全面转变主营业务之前，公司将继续探索新的盈利模式，并对拟 置入主业进行前瞻性研究，为公司在下一步拓展市场空间、开创新的格局打下基 础。 C、加强投资者关系管理，开展富有成效的活动，提高沟通效率，树立公司 良好形象。按照诚信负责、互利平等的原则处理好与投资者之间的关系。 二、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司的财务状况和经营成果的影响： 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 28 页 （1）根据《新企业会计准则第8号资产减值》的规定，公司按照现行会计政 策计提的资产减值准备将不得转回，因此在未来资产减值因素消除后，减值准备 不得转回将会减少公司未来的利润和股权权益。 （2）根据《新企业会计准则第9号职工薪酬》的规定，公司按照现行会计政 策设置的核算工资、福利费、社会保险费等职工的报酬及相关支出的“应付工资”、 “应付福利费”等会计科目将统一到“应付职工薪酬”科目下核算。由于此项变 动主要涉及会计科目核算内容的变动，因此不会对公司经营成果产生变动影响。 （3）根据新《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将现 行会计政策下合并资产负债表中单独列示的少数股东权益，变更为在合并资产负 债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响到 公司的股东权益。 三、公司投资情况： 1、公司募集资金投资情况： 报告期内，公司未向社会公开募集资金，也没有上年度募集资金延续到本年 度使用的情况。 2、公司非募集资金投资情况： （1）公司于 2007 年 11 月 8 日以货币资金出资人民币 100 万元成立珠海市 德威房地产开发有限公司，主营房地产开发、物业管理相关项目。 2007 年 12 月 19 日公司 2007 年第六次临时董事会审议通过《关于对珠海德 威房地产开发有限公司增资的议案》，同意公司与自然人杨暒宇共同对该公司进 行增资，并签署《增资协议》。其中，公司以位于珠海市金湾区金海岸土地编号 为 1040070 的 19,718.20 平方米的土地使用权对其增资，评估作价 7,968,878 元对 其增资；自然人杨暒宇以货币资金 2,531,122 元对珠海德威房地产开发有限公司 增资。增资后的珠海德威房地产开发有限公司注册资本为人民币 1,150 万元，公 司持有珠海德威公司 77.99%股权；自然人股东杨暒宇持有珠海德威公司 22.01% 股权。 公司 2007 年 12 月 29 日第七次临时董事会决议，以 1,300 万元交易价格转 让所持珠海德威房地产开发有限公司的全部股权。目前股权过户手续已办理完 毕。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 29 页 （2）公司于 2007 年 2 月以货币资金 450 万元对四通集团广东大禹高科石化 设备有限公司进行增资，同时以 4.5 万元受让吴川市四通高科服务有限公司所持 有的四通集团广东大禹高科石化设备有限公司 0.199%的股权，增资并受让股权 后，本公司共持有广东大禹高科石化设备有限公司 99.99%的股权。 根据本公司 2007 年第二次临时董事会决议，公司以 450 万元交易价格转让 所持四通集团广东大禹高科石化设备有限公司的全部股权。报告期内，股权过户 手续已办理完毕。 四、深圳大华天诚会计师事务所为公司 2007 年度出具了标准无保留意见 的审计报告。 五、董事会正常工作情况： （一）报告期内董事会的决议情况及决议内容： 报告期内，公司董事会共召开 10 次董事会，会议有关情况如下： 1、2007 年 1 月 7 日，本公司召开了 2007 年度第一次临时董事会，决议公 告刊登于 2007 年 1 月 9 日的《证券日报》。 2、2007 年 3 月 9 日，本公司召开了 2007 年度第二次临时董事会，决议公 告刊登于 2007 年 3 月 13 日的《证券日报》。 3、2007 年 4 月 26 日，本公司召开了第五届董事会第七次会议，决议公告 刊登于 2007 年 4 月 27 日的《证券日报》。 4、2007 年 5 月 30 日，本公司召开了 2007 年度第三次临时董事会，决议 公告刊登于 2007 年 6 月 1 日的《证券日报》。 5、2007 年 8 月 29 日，本公司召开了第五届董事会第八次会议，决议公告 刊登于 2007 年 8 月 30 日的《证券日报》。 6、2007 年 9 月 20 日，本公司召开了第六届董事会第一次会议，决议公告 刊登于 2007 年 9 月 21 日的《证券日报》。 7、2007 年 10 月 29 日，本公司召开了 2007 年度第四次临时董事会，决议 公告刊登于 2007 年 10 月 31 日的《证券日报》。 8、2007 年 12 月 14 日，本公司召开了 2007 年度第五次临时董事会，决议 公告刊登于 2007 年 12 月 15 日的《证券日报》。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 30 页 9、2007 年 12 月 19 日，本公司召开了 2007 年度第六次临时董事会，董事 会决议已备案。该次董事会审议通过了《关于对珠海德威房地产开发有限公司增 资的议案》。 珠海德威房地产开发有限公司成立于 2007 年 11 月 8 日，初始注册资本人民 币 100 万元，为有效解决资产闲置问题，减轻企业经营负担，公司与自然人杨暒 宇（身份证号 420105197204211211）共同对该公司进行增资，并签署《增资协 议》。其中，公司以位于珠海市金湾区金海岸土地编号为 1040070 的 19,718.20 平方米的土地使用权对其增资；自然人杨暒宇以货币资金对其增资。 深圳市国咨土地房地产评估有限公司以 2007 年 10 月 24 日为评估基准日， 对上述商住用地进行了评估，出具了深国咨评字[2007]-4832B 号土地估价报告， 评估净值为 7,968,878 元。公司以该部分土地使用权作价 7,968,878 元对珠海德威 房地产开发有限公司增资；自然人杨暒宇以货币资金 2,531,122 元对珠海德威房 地产开发有限公司增资。 增资后的珠海德威房地产开发有限公司注册资本为人民币 1,150 万元，公司 持有珠海德威房地产开发有限公司 77.99%股权；自然人股东杨暒宇持有珠海德 威房地产开发有限公司 22.01%股权。 10、2007 年 12 月 29 日，本公司召开了 2007 年度第七次临时董事会，决议 公告刊登于 2008 年 1 月 4 日的《证券日报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据股东大会决议，认真履行职责，执行股东大会 各项决议，保证了股东大会决议的有效实施。 报告期内，股东大会未就具体事项如利润分配、公积金转增股本、股权激 励方案实施及配股、增发新股等事项对董事会授权。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会由三名董事组成，其中独立董事二名，主任委 员由会计专业人士担任。在年审注册会计师进场前，审计委员会审阅了公司编制 的会计报表，认为公司会计报表记录了公司所有交易事项，不存在重大会计差错 或重大错报、漏报情况，会计政策恰当，会计估计合理，公司会计报表能够反映 公司的财务状况和经营成果。 审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 31 页 间安排，并不断加强与年审会计师的沟通。在年审注册会计师出具初步审计意见 后，审计委员会再次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务报表在所有重大方 面公允地反映了公司2007 年度的财务状况、经营成果和现金流量，会计报表真 实准确完整。同时审计委员会又向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审 计工作的总结报告和下年度聘任会计师事务所的决议，认为深圳大华天诚会计师 事务所在为公司审计2007 年度会计报表期间，能够严格遵守法律法规和有关审 计准则，具备较高的职业道德水准，在科学合理的基础上获取了充分、适当的审 计证据，并出具了客观公正的审计报告。公司董事会审计委员会已向公司董事会 递交续聘深圳大华天诚会计师事务为公司2008 年度审计机构的决议。 （四）董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会，由三名董事组成，其中独立董事二名， 主任委员由独立董事担任。依据有关规定，公司薪酬与考核委员会对公司高级管 理人员披露的薪酬进行了认真审核（公司董事、监事未在公司领取报酬），认为 公司在2007 年年度报告中披露的高级管理人员薪酬客观真实。 六、利润及利润分配预案： 经深圳大华天诚会计师事务所审计：公司2007 年度实现净利润 -26,225,791.31 元，加年初未分配利润-95,298,492.09元，可供股东分配的利 润为-121,524,283.40元。 由于公司 2007 年度亏损，按照《公司章程》规定，经董事会研究决定 2007 年不进行利润分配与资本公积金转增股本。 七、公司其他需要披露的事项： 本期公司会计报表合并范围发生了变化，减少了四通集团广东大禹高科石化 设备有限公司。 八、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 作为泰格生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们根据 中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）和中国证监会会、中国银监会《关于规范上市 公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号的要求，在对有关情况进行调 查了解，并听取公司董事会、监事会和经理层有关人员的相关意见的基础上，我 们本着实事求是的态度，对公司累计和当期对外担保情况进行了认真检查，现就 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 32 页 相关情况发表独立意见如下： 截至 2007 年 12 月 31 日，公司没有为本公司的股东、股东的控股子公司、 股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保，不存在与中国证监会、中国银监会规定相违背的情形。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 33 页 第九章 监事会报告 2007 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》 等有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真履行了监事会的职能。本年度， 公司监事会共召开了 3 次会议，监事会部分成员列席了公司召开的董事会，参加 了公司 2006 年度股东大会、2007 年度第一、二、三次临时股东大会，对公司重 大决策和决议的形成、表决程序进行了监督和审查，对公司依法运作进行了检查。 一、报告期内监事会工作情况： 报告期内，公司监事会共召开 3 次监事会，会议有关情况如下： 1、公司第五届监事会第五次会议于 2007 年 4 月 26 日召开，出席会议及授 权代表 3 人，经认真审议，通过如下决议： （1）公司 2006 年度监事会工作报告； （2）公司 2006 年度报告及财务报告，并提出了审核意见； （3）关于终止投资年产 3000 吨维生素 C 磷酸酯生产线项目。 该决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的《证券日报》上。 2、公司第五届监事会第六次会议于 2007 年 8 月 29 日召开，出席会议及授 权代表 3 人，经认真审议，通过如下决议： （1）关于监事会换届选举的议案； （2）审核公司 2007 半年度报告全文及摘要，提出审核意见。 该决议公告刊登在 2007 年 8 月 30 日的《证券日报》上。 3、公司第六届监事会第一次会议于 2007 年 9 月 20 日召开，出席会议及授 权代表 3 人，经认真审议，通过如下决议： （1）关于选举第六届监事会监事长的议案 该决议公告刊登在 2007 年 9 月 21 日的《证券日报》上。 二、监事会独立意见： 2007 年度，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》 等有关法律、法规和规章制度的要求，按照中国证监会的有关文件精神，进一步 完善监事会机构和职能，采取日常与临时检查相结合等方式对公司一年来在公司 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 34 页 治理、规范运作、日常经营等方面进行了监督与检查。现对有关专项情况说明如 下： （一）公司依法运作情况： 公司监事会认为公司能够依法运作；董事会及经理班子工作认真负责，没有 违反《公司章程》和有关法规；不存在损害公司利益的行为，公司整体治理现状 符合《公司法》、《公司章程》和《上市公司治理准则》的要求。 （二）检查公司财务情况： 监事会对公司的财务状况和财务制度进行了检查，认为：公司的 2007 年财 务报告真实地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果；深圳大华天诚会计 师事务所出具了标准无保留意见的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公 正的。公司 2007 年度整体财务正常，财务管理规范，财务预算体系健全，各项 财务指标真实。 （三）公司近三年内未募集资金，也没有前次募集资金延续到本报告期内使 用的事项。 （四）报告期内，公司收购、出售资产情况 1、报告期内，公司无收购资产情况发生。 2、公司出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的情形。 （五）关联交易情况： 报告期内，公司未发生关联交易事项。 （六）资金占用与对外担保 报告期内，公司与控股股东不存在债权债务往来，截止 2007 年未，公司大 股东蚌埠市第一污水处理厂未占用上市公司资金。报告期内公司也未有过违规担 保情况发生。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 35 页 第十章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项进展情况： （一）公司与广东华立实业集团公司（以下简称“华立集团”）及茂名能源实 业公司（以下简称“茂名能源”）的诉讼事项： 2005 年 12 月 13 日，本公司就华立集团及茂名能源欠款纠纷向茂名市中级 人民法院提交诉讼财产保全担保书，申请保全茂名市能源实业公司拥有的二块面 积为 43500 平方米的土地使用权（土地证号分别为茂市府国用总字第 660008、 茂市府国用总字第 660009）作为对其债务的担保抵押，并冻结了一块面积为 6998 平方米土地使用权（茂市府国用总字第 660010）。同时，本公司以位于珠海市金 湾区金海岸的面积为 19,178.02 平方米，期末账面净值 19,743,827.47 元的土地使 用权作为担保。 同时，公司向广东省茂名市中级人民法院提起诉讼请求：A、请求法院确认 三方签订的土地使用权《抵押合同》合法有效；B、判决两被告偿还本公司 2500 万元。 茂名市中级人民法院于 2005 年 12 月 20 日以（2006）茂中法保全字第 1-1 号民事裁定书裁定查封茂名市能源实业公司及本公司的上述土地。 2006 年 8 月 28 日，广东省茂名市中级人民法院针对该案作出（2006）茂 中法民二初字第 3 号《民事调解书》调解如下： 被告广东华立实业集团公司欠本公司 2500 万元，在本调解书生效之日起二 十日内还清。逾期不还，由被告广东华立实业集团公司将其合法拥有的股权在一 个月内转让给本公司，股权转让的价值以本公司委托的有资质评估机构评估的价 值为准。若在一个月内不能办理股权转让的相关手续，则由被告茂名市能源实业 公司将其拥有的三块土地【土地证号：茂市府国用总字第 0600008、0600009 、 0600010 号】使用权转让给本公司并由本公司处置，以抵偿被告广东华立实业集 团公司欠本公司的债务。 详情请参阅 2006 年 4 月 29 日、8 月 15 日《中国证券报》公司公告。 2007 年 5 月，公司向广东省茂名市中级人民法院申请强制执行，茂名市中 级人民法院已发出强制执行通知书。 2007年11月25日，茂名市中级人民法院（2007）茂中法审执字第27－4号《民 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 36 页 事裁定书》裁定：评估、拍卖被申请执行人茂名市能源实业有限公司位于茂名市 环市北路的土地三块，土地证号分别为：茂市府国用总字第0600008号（地号 09010600804 ）、 第 0600009 号 （ 地 号 09010600805 ） 和 第 0600010 号 （ 地 号 09010600806）。 目前，上述土地正在拍卖中。 （二）公司与上海浦东发展银行深圳分行借款合同案 上海浦东发展银行深圳分行于2007年1月11日向深圳市中级人民法院提出财 产保全申请，要求对本公司、蚌埠市城市投资控股有限公司财产进行诉前保全措 施，保全金额以人民币3500万元为限。 深圳市中级人民法院依据有关规定对上海浦东发展银行深圳分行的申请作 出了裁定，主要内容如下： （1）轮候查封公司位于珠海市金湾区金海岸、土地证号为粤房地字 C0909437地块土地使用权。查封期限为二年，自2007年1月24日起至2009年1月 23日止。 （2）冻结本公司在招商银行股份有限公司深圳中央商务支行开设的账户。 冻结期限为六个月，自2007年1月26日起至2007年7月25日。 2007年3月28日，深圳市中级人民法院作出（2007）深中法立裁字第40-1号 民事裁定书，解除对公司在招商银行股份有限公司深圳中央商务支行开设的帐户 的冻结。 2007年7月27日公司收到深圳市中级人民法院开庭传票、应诉通知书、举证 通知书等，案号为(2007)深中法民二初字第96号，通知公司其已受理了上海浦东 发展银行深圳分行诉本公司、蚌埠市城市投资控股有限公司借款合同一案（详情 请参阅2007年7月31日《证券日报》本公司公告）。 公司已于 2007 年 9 月 6 日清偿上海浦东发展银行深圳分行贷款本金、利息 及案件受理费和保全费，深圳市中级人民法院依照相关规定，准许上海浦东发展 银行深圳分行撤回对本公司的起诉。 二、重大资产收购、出售及企业合并事项 1、报告期内，公司无收购资产事项发生。 2、为了处置公司无效、低效资产，集中精力专注公司主业，2007 年 3 月 9 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 37 页 日，公司 2007 年度第二次临时董事会审议通过《关于转让四通集团广东大禹高 科石化设备有限公司股权的议案》。该股权过户手续已办理完毕（详情请参阅 2007 年 3 月 13 日《证券日报》公司公告）。 3、为有效解决资产闲置问题，减轻企业经营负担，公司于 2007 年 12 月 29 日召开的 2007 年第七次临时董事会审议通过了《关于转让珠海德威房地产开发 有限公司股权的议案》， 同意泰格生物技术股份有限公司以 1300 万元交易价格转让所持珠海德威房 地产开发有限公司的全部股权（详情请参阅公司 2008 年 1 月 4 日《证券日报》 公司公告）。 报告期内，公司无其他重大资产收购、出售及企业合并事项。 三、重大关联交易事项： （一）与日常相关的关联交易 报告期内公司未发生日常关联交易。 （二）关联债权债务往来 单位：万元 大股东及关联方 名称 与本公司关系 期初余 额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 占用性质 蚌埠市第一污水 处理厂 本公司控股股 东 - - - - - 上海泰惠软件技 术有限公司 本公司子公司 638.66 - - 638.66 非经营性 合计 638.66 - - 638.66 注：上海泰惠软件技术有限公司期末余额 638.66 万元，其中 583.15 万元为 本公司 2003 年以前年度累计形成的应收上海泰惠软件技术有限公司股利款转入 其他应收款所致。 （三）资金占用情况及清欠情况 报告期内，公司与控股股东不存在债权债务往来，截止 2007 年期未，公司 大股东蚌埠市第一污水处理厂未占用上市公司资金。 （四）本报告期末公司原控股股东及关联方占用公司资金情况： 单位：万元 原大股东及其附属企业非经营性占用 上市公司资金的余额（万元） 2007 年 1 月 1 日 2007 年 12 月 31 日 报告期清欠 总额（万元） 清欠 方式 清欠金 额 清欠时间（月 份） 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 38 页 6,181.50 6,159.97 21.53 现金 21.53 2007 年 12 月 原大股东及其附属企业非经营性占用 上市公司资金及清欠情况的具体说明 针对原大股东广东华立实业集团公司（下称 “华立集团”）的欠款，在华立集团无法进行现 金偿还本公司欠款的情况下，2007 年度公司继续 主要通过民事诉讼等途径要求其解决占款问题。 详情请参阅本章一（一）。 清欠情况及相关措施： 1、针对原大股东广东华立实业集团公司（下称“华立集团”）的欠款，在华 立集团无法进行现金偿还本公司欠款的情况下，2007 年度公司继续主要通过民 事诉讼等途径要求其解决占款问题。 公司已于 2005 年 12 月在华立集团的配合下向广东省茂名市中级人民法院递 交了诉前财产保全申请并正式就 2500 万元债务提起诉讼，2006 年 8 月 28 日， 广东省茂名市中级人民法院针对该案作出（2006）茂中法民二初字第 3 号《民 事调解书》。 2007 年 5 月，公司向广东省茂名市中级人民法院申请强制执行，茂名市中 级人民法院已发出强制执行通知书。 详情请参阅本章一（一）。 （五）其他重大关联交易 报告期内公司无其他重大关联交易发生。 四、股权激励计划实施情况 报告期内公司未实施股权激励，也无计划实施股权激励。 五、重大合同及履行情况： 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、 承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的担保事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他 人进行现金资产管理的行为。 4、报告期内公司签订的其他重大合同： 公司及公司第一大股东蚌埠市第一污水处理厂、山西金业煤焦化集团有限公 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 39 页 司已于 2007 年 11 月 20 日就公司重大资产重组相关事项签署了《重组意向书》， 拟由山西金业煤焦化集团有限公司以其资产认购公司股份的形式对公司进行重 组（详情请参阅 2007 年 12 月 21 日《证券日报》公司公告）。 六、报告期内公司和公司持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情 况： 1、2007 年 9 月 26 日公司向第一大股东蚌埠市第一污水处理厂发出问询函， 询问“目前及未来三个月内是否存在或即将存在股权协议转让等影响公司股票交 易价格的重大事项”，蚌埠市第一污水处理厂于 2007 年 9 月 29 日回复公司“至 少未来三个月内无计划协议转让所持公司股份。” 截止报告期末，蚌埠市第一污水处理厂履行了上述承诺。 2、报告期内，公司大股东在股权分置改革过程中作出以下承诺： 参与本次股权分置改革的非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自改革 方案实施之日（2006 年 9 月 26 日）起，在十二个月内不上市交易或者转让，在 上述禁售期满后的 12 个月内通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份 数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 公司第一大股东及其他非流通股东履行了上述承诺。公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东无其他对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的 承诺事项。 七、委托理财及证券投资情况 报告期内，公司无委托理财及证券投资事项。 八、持有其他上市公司、非上市金融企业及拟上市公司股权情况 报告期内，公司未持有其他上市公司、非上市金融企业及拟上市公司股权。 九、报告期内公司聘任会计师事务所情况： 公司 2007 年第五次临时董事会审议通过，续聘深圳大华天诚会计师事务所 为公司 2007 年度财务报表审计机构。从 2005 年开始，深圳大华天诚会计师事务 所连续三年为公司进行会计报表审计。公司应支付深圳大华天诚会计师事务所 2007 年度财务审计费用共计 30 万元。 十、报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人 均未受到有权机关调查、中国证监会稽查、行政处罚、证券市场禁入、通报批评 及深圳证券交易所的公开谴责等。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 40 页 十一、公司报告期接待调研、沟通、采访等活动情况 报告期内，公司按照上市公司公平信息披露指引的要求，接待了个人或机构 投资者的电话咨询，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则， 未有实行差别对待政策或有选择性地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信 息的情形。报告期内，公司接待调研、沟通、采访情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2007 年 3 月 19 日 公司证券部 电话沟通 个人投资者 公司经营情况 2007 年 5 月 21 日 公司证券部 实地咨询 公司股东 咨询偿还垫付对价事宜 2007 年 5 月 25 日 公司证券部 电话沟通 个人投资者 公司经营情况 2007 年 6 月 12 日 公司证券部 电话沟通 个人投资者 公司经营情况 2007 年 6 月 25 日 公司证券部 实地咨询 公司股东 咨询偿还垫付对价事宜 2007 年 8 月 13 日 公司证券部 电话沟通 个人投资者 公司现状 2007 年 8 月 15 日 公司证券部 实地咨询 公司股东 咨询偿还垫付对价事宜 2007 年 9 月 13 日 公司证券部 电话沟通 公司股东 咨询偿还垫付对价事宜 2007 年 9 月 19 日 公司证券部 实地咨询 公司股东 咨询偿还垫付对价事宜 2007 年 10 月 18 日 公司证券部 电话沟通 个人投资者 公司现状 2007 年 11 月 6 日 公司证券部 实地咨询 公司股东 咨询偿还垫付对价事宜 2007 年 12 月 5 日 公司证券部 实地咨询 公司股东 咨询偿还垫付对价事宜 2007 年 12 月 6 日 公司证券部 实地咨询 公司股东 咨询偿还垫付对价事宜 十二、其它重大事项： 1、2007 年 1 月 4 日，公司第一大股东蚌埠市第一污水处理厂与河北宏宇实 业集团有限公司签署《股份转让协议》，蚌埠市第一污水处理厂拟向河北宏宇实 业集团有限公司转让其拥有的公司 44094724 股股份(占总股本的 25.73%)，以及 其为完成公司股权分置改革代其他非流通股东垫付对价而取得的受补偿权，转让 总价款为 11088 万元。 2007 年 6 月 19 日公司收到第一大股东蚌埠市第一污水处理厂《股份转让 解除协议》。蚌埠市国资委不同意蚌埠市第一污水处理厂按《股份转让协议》约 定的股份转让价格进行交易，致使双方《股份转让协议》不能生效，双方同意解 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 41 页 除《股份转让协议》，终止本次股份转让事项（详情请参阅 2007 年 1 月 6 日、6 月 20 日《证券日报》本公司公告）。 2、2007 年 6 月 20 日，公司第一大股东蚌埠市第一污水处理厂与江阴泽舟 投资有限公司签署了《股份转让协议》。2007 年 7 月 16 日，公司收到蚌埠市第 一污水处理厂通知，蚌埠市第一污水处理厂已收到蚌埠市国资委出具的国资委 [2007]92 号《关于蚌埠市第一污水处理厂协议转让国有股权的批复》，蚌埠市国 资委依据国务院国资委、中国证监会《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行 办法》（第 19 号令）的规定，不同意蚌埠市第一污水处理厂与江阴泽舟投资有限 公司之间的此次股权转让行为。 因双方签署的《股份转让协议》未能获得国资部门批准，《股份转让协议》 不能生效，本次股份转让事项终止（详情请参阅 2007 年 7 月 17 日《证券日报》 本公司公告）。 3、关于公司与深圳市纬基投资发展有限公司借款纠纷案 深圳市纬基投资发展有限公司（以下简称“纬基公司”）于 2006 年向深圳市 福田区人民法院提起诉讼，要求公司归还借款 5,173,832.89 元、资金占用费（利 息）686,130.09 元、违约金 248,360.99 元。深圳市福田区人民法院于 2006 年 8 月 2 日受理了此案，并于 2006 年 11 月 7 日作出（2006）深福法民二初字第 2389 号判决，要求公司在判决生效之日起十日内向纬基公司返还借款 5,173,832.89 元 及利息。 公司认为一审判决认定的事实错误，应予撤销，并向深圳市中级人民法院提 起上诉。深圳市中级人民法院于 2007 年 4 月 24 日作出（2007）深中法民二终字 第 266 号民事判决书，驳回上诉，维持原判。 2007 年 6 月 21 日，深圳市福田区人民法院向公司下达（2007）深福法执字 第 2858 号《执行通知书》，要求公司履行上述法律文书所确定的义务，并承担迟 延履行期间的债务利息及该案的执行费用。 目前该案尚在执行中。 4、关于公司与上海德昌投资发展有限公司借款纠纷案 上海德昌投资发展有限公司（以下简称“德昌公司”）于 2006 年向深圳市福 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 42 页 田区人民法院提起诉讼，要求公司归还借款 122 万元、赔偿逾期还款资金占用费 112,172.90 及逾期还款违约金 56,086.45 元。深圳市福田区人民法院于 2006 年 4 月 26 日受理了此案，并于 2006 年 9 月 22 日作出（2006）深福法民二初字第 1468 号民事判决书，要求公司在判决生效之日起十日内向德昌公司返还借款 122 万元 及利息。 公司认为一审判决认定的事实存在错误，并向深圳市中级人民法院提起上 诉。深圳市中级人民法院于 2007 年 3 月 14 日作出（2007）深中法民二终字第 124 号民事判决书，驳回上诉，维持原判。 2007 年 5 月 15 日，深圳市福田区人民法院向公司下达（2007）深福法执字 第 2547 号《执行通知书》，要求公司履行上述法律文书所确定的义务，并承担迟 延履行期间的债务利息及该案的执行费用。 目前该案尚在执行中。 5、公司于2008年2月19日召开了公司董事会2008年第一次临时会议，公司拟 通过向山西金业煤焦化集团有限公司发行股份作为支付对价购买金业集团合法 拥有的煤炭采选、洗煤、炼焦等煤焦化相关产业的全部经营性资产，本次拟向金 业集团购买的上述资产预估值不超过63亿元，最终交易作价由双方参照具有证券 业务资质的评估机构对拟购买资产的评估结果确定。本次拟向金业集团发行的股 份数量不超过7.28亿股，最终发行股份的数量由股东大会授权董事会在此范围内 确定。 目前公司及山西金业煤焦化集团有限公司正就公司拟购买资产进行全面审 计、评估等工作。有关本次交易的财务顾问报告、审计报告、盈利预测审核报告、 评估报告、法律意见书等文件将与重大资产重组报告书同时公告。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 43 页 第十一章、财务会计报告 一、审计报告全文 审 计 报 告 深华（2008）股审字 015 号 泰格生物技术股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的泰格生物技术股份有限公司及其子公司 (以下简称“贵公司”)的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表，2007 年度的合并和公司利润表，2007 年度的合并和公司股东权益 变动表及 2007 年度的合并和公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维 护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和 运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对 财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 44 页 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们 考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反 映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年度的经营成果和 2007 年度的现金流 量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉 2008 年 4 月 23 日 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 45 页 泰格生物技术股份有限公司 资产负债表 编制单位：泰格生物技术股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 50,679.94 50,679.94 614,118.26 611,934.32 交易性金融资产 应收票据 应收账款 2,135,996.62 2,135,996.62 4,758,684.83 3,886,184.52 预付款项 57,616,169.27 57,614,100.00 应收利息 其他应收款 41,824,867.62 41,824,867.62 21,361,010.84 22,712,274.95 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 44,011,544.18 44,011,544.18 84,349,983.20 84,824,493.79 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 长期股权投资 7,805,248.40 7,805,248.40 8,259,868.13 30,313,773.32 投资性房地产 固定资产 155,631.53 155,631.53 19,700,466.58 211,597.60 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 无形资产 3,057,058.00 3,057,058.00 42,761,036.18 26,901,880.79 开发支出 商誉 2,432,247.23 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 23,517,937.93 23,517,937.93 85,653,618.12 69,927,251.71 资产总计 67,529,482.11 67,529,482.11 170,003,601.32 154,751,745.50 公司负责人：毕方庆 主管会计工作负责人： 胡海涛 会计机构负责人：张广伟 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 46 页 泰格生物技术股份有限公司 资产负债表（续） 编制单位：泰格生物技术股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 流动负债： 短期借款 35,000,000.00 35,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 45,672.80 45,672.80 1,730,106.31 45,672.80 预收款项 801,070.07 应付职工薪酬 5,213.13 5,213.13 2,915,619.91 216,281.89 应交税费 1,573,995.97 1,573,995.97 2,046,256.63 1,837,275.51 应付利息 其他应付款 11,178,660.35 11,178,660.35 46,511,611.96 36,814,887.44 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 12,803,542.25 12,803,542.25 89,004,664.88 73,914,117.64 非流动负债： 长期借款 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 负债合计 12,893,542.25 12,893,542.25 89,094,664.88 74,004,117.64 所有者权益（或股东权益）： 股本 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 171,374,148.00 资本公积 1,888,613.05 1,888,613.05 1,888,613.05 1,888,613.05 减：库存股 盈余公积 2,897,462.21 2,897,462.21 2,897,462.21 2,897,462.21 未分配利润 -121,524,283.40 -121,524,283.40 -95,298,492.09 -95,412,595.40 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 54,635,939.86 54,635,939.86 80,861,731.17 80,747,627.86 少数股东权益 47,205.27 所有者权益合计 54,635,939.86 54,635,939.86 80,908,936.44 80,747,627.86 负债和所有者权益总计 67,529,482.11 67,529,482.11 170,003,601.32 154,751,745.50 公司负责人：毕方庆 主管会计工作负责人： 胡海涛 会计机构负责人：张广伟 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 47 页 泰格生物技术股份有限公司 利润表 编制单位：泰格生物技术股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 0.00 0.00 -2,634,546.81 -3,599,546.81 其中：营业收入 0.00 0.00 -2,634,546.81 -3,599,546.81 利息收入 二、营业总成本 19,081,490.46 18,967,387.15 13,302,135.29 4,770,109.20 其中：营业成本 -3,368,628.63 -3,412,903.63 利息支出 营业税金及附加 43,984.20 43,984.20 销售费用 42,727.10 42,727.10 管理费用 5,534,287.73 5,534,287.73 11,906,547.03 5,859,376.84 财务费用 613,660.55 613,660.55 1,428,846.99 1,429,259.55 资产减值损失 12,933,542.18 12,819,438.87 3,248,658.60 807,665.14 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 3,531,502.27 3,531,502.27 -22,377,022.30 -30,404,351.66 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“-”号 填列） -15,549,988.19 -15,435,884.88 -38,313,704.40 -38,774,007.67 加：营业外收入 3,400,000.00 3,400,000.00 39,625.23 32,609.23 减：营业外支出 14,075,803.12 14,075,803.12 772,527.60 400,000.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） -26,225,791.31 -26,111,688.00 -39,046,606.77 -39,141,398.44 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“-”号 填列） -26,225,791.31 -26,111,688.00 -39,046,606.77 -39,141,398.44 归属于母公司所有者的净 利润 -26,225,791.31 -39,027,295.13 少数股东损益 -19,311.64 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.1530 -0.1524 -0.2277 -0.2284 （二）稀释每股收益 -0.1530 -0.1524 -0.2277 -0.2284 公司负责人：毕方庆 主管会计工作负责人： 胡海涛 会计机构负责人：张广伟 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 48 页 泰格生物技术股份有限公司 现金流量表 编制单位：泰格生物技术股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,402,848.22 1,402,848.22 8,775,060.00 7,808,560.00 收到的税费返还 1,064,839.17 收到其他与经营活动有关的现 金 50,517,766.76 50,517,766.76 91,595,924.20 91,695,924.20 经营活动现金流入小计 51,920,614.98 51,920,614.98 101,435,823.37 99,504,484.20 购买商品、接受劳务支付的现金 6,024,610.00 6,024,610.00 支付给职工以及为职工支付的 现金 945,198.13 945,198.13 1,730,100.74 680,673.26 支付的各项税费 1,679,640.82 1,679,640.82 643,581.92 388,647.69 支付其他与经营活动有关的现 金 62,258,113.22 62,258,113.22 82,037,253.52 81,340,752.28 经营活动现金流出小计 64,882,952.17 64,882,952.17 90,435,546.18 88,434,683.23 经营活动产生的现金流量 净额 -12,962,337.19 -12,962,337.19 11,000,277.19 11,069,800.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 15,000.00 15,000.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 4,500,000.00 4,500,000.00 收到其他与投资活动有关的现 金 52,000,000.00 52,000,000.00 投资活动现金流入小计 56,500,000.00 56,500,000.00 15,000.00 15,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 18,158.00 18,158.00 52,014,250.00 52,000,000.00 投资支付的现金 5,545,000.00 5,545,000.00 质押贷款净增加额 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 49 页 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 5,563,158.00 5,563,158.00 52,014,250.00 52,000,000.00 投资活动产生的现金流量 净额 50,936,842.00 50,936,842.00 -51,999,250.00 -51,985,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 35,000,000.00 35,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 3,535,759.19 3,535,759.19 1,849,346.39 1,849,346.39 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 38,535,759.19 38,535,759.19 4,849,346.39 4,849,346.39 筹资活动产生的现金流量 净额 -38,535,759.19 -38,535,759.19 -4,849,346.39 -4,849,346.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 合并范围变动对现金的影响 -2,183.94 -20,444.57 五、现金及现金等价物净增加额 -563,438.32 -561,254.38 -45,868,763.77 -45,764,545.42 加：期初现金及现金等价物余额 614,118.26 611,934.32 46,482,882.03 46,376,479.74 六、期末现金及现金等价物余额 50,679.94 50,679.94 614,118.26 611,934.32 公司负责人：毕方庆 主管会计工作负责人： 胡海涛 会计机构负责人：张广伟 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 50 页 泰格生物技术股份有限公司 所有者权益变动表 编制单位：泰格生物技术股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其 他 少数股东 权益 所有者权益合 计 一、上年年末余额 171,374,148.00 1,888,613.05 2,897,462.21 -95,298,492.09 47,205.27 80,908,936.44 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 171,374,148.00 1,888,613.05 2,897,462.21 -95,298,492.09 47,205.27 80,908,936.44 三、本年增减变动金额（减少 以“-”号填列） -26,225,791.31 -47,205.27 -26,272,996.58 （一）净利润 -26,225,791.31 -26,225,791.31 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 -47,205.27 -47,205.27 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -47,205.27 -47,205.27 上述（一）和（二）小计 -26,225,791.31 -47,205.27 -26,272,996.58 （三）所有者投入和减少资 本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,374,148.00 1,888,613.05 2,897,462.21 -121,524,283.40 54,635,939.86 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 51 页 泰格生物技术股份有限公司 所有者权益变动表（续） 编制单位：泰格生物技术股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股 本） 资本公积 减 ： 库 存 股 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 少数股东 权益 所有者权益合 计 一、上年年末余额 171,374,148.00 1,390,401.16 2,897,462.21 -56,271,196.96 -1,017,519.36 61,521.26 118,434,816.31 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 171,374,148.00 1,390,401.16 2,897,462.21 -56,271,196.96 -1,017,519.36 61,521.26 118,434,816.31 三、本年增减变动金额（减少以 “-”号填列） 498,211.89 -39,027,295.13 1,017,519.36 -14,315.99 -37,525,879.87 （一）净利润 -39,027,295.13 -19,311.64 -39,046,606.77 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 498,211.89 1,017,519.36 4,995.65 1,520,726.90 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 498,211.89 1,017,519.36 4,995.65 1,520,726.90 上述（一）和（二）小计 498,211.89 -39,027,295.13 1,017,519.36 -14,315.99 -37,525,879.87 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,374,148.00 1,888,613.05 2,897,462.21 -95,298,492.09 47,205.27 80,908,936.44 公司负责人：毕方庆 主管会计工作负责人： 胡海涛 会计机构负责人：张广伟 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 52 页 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 -3,412,903.63 -3,368,628.63 销售费用 42,727.10 42,727.10 管理费用 15,155,205.63 11,906,547.03 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -22,377,022.30 -22,377,022.30 所得税 0.00 净利润 -39,046,606.77 -39,027,295.13 净利润差异调节表 单位：（人民币）元 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） -39,027,295.13 加：追溯调整项目影响合计数 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 其他 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准 则） -39,027,295.13 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 其他 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 -19,311.64 2006.1.1—12.31 模拟净利润 -39,046,606.77 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 53 页 泰格生物技术股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 除特别说明，以人民币元表述 附注 1.公司简介 泰格生物技术股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广东华立高科技集团股份有限 公司,是经广东省体改委和广东省企业股份制试点联审小组粤股审[1993]38 号文批准成立 的股份制企业。1996 年 6 月经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]81 号文批准发行 21,000,000.00 人民币普通股并在深圳证券交易所上市。1998 年 8 月 28 日由国家工商行政 管理局以（国）名称变核字[1998]年 124 号《企业名称变更通知书》，核准名称变更为四通 集团高科技股份有限公司，2006 年 9 月 11 日由广东省工商行政管理局以粤核变通内字[2006] 年第 0600082936 号核准变更登记通知书，核准名称变更为泰格生物技术股份有限公司。本 公司持有 4400001000988 号企业法人营业执照，截止 2007 年 12 月 31 日，注册资本为人民 币 171,374,148.00 元，注册地址为深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 2202-2206。 本公司经营范围：新产品、新工艺、新技术、新设备、新材料开发；生物工程的研究开 发；电子产品、电子计算机软件的开发、销售；石油、化工设备、工具及配件和工业专用设 备制造（由下属企业凭许可证经营）；金属材料、建筑材料、装饰材料、矿产品、电器机械 及器材、化工原料(不含化学危险品)、五金、交电、百货、针纺织品、家具的销售；投资房 地产开发；进出口业务（按深贸管登证字第 193 号证书经营）；信息服务。 本公司 2006 年 8 月 4 日股权分置改革相关股东会议审议通过了《公司以资产置换进行 股权分置改革的议案》，根据本公司第一大股东蚌埠市第一污水处理厂和四通集团高科技股 份有限公司签订的《资产置换协议》，蚌埠市第一污水处理厂以 5,299.25 万元现金，置换本 公司截止 2005 年 12 月 31 日经审计账面原值合计 5,299.25 万元的应收款项和提取受限的银 行存款。 附注 2.财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 54 页 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本 准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中 国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资 产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业 会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财 务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）规定，本公司在编制和披露报告期比 较财务报表时，假定在 2007 年 1 月 1 日执行新会计准则，确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债 表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条对可比期间利润表和报告期期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，将 调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间的财务报表。 附注 3.企业合并及合并财务报表 1、控股子公司： *浙江四通高科技有限公司和上海泰惠软件技术有限公司拟终止营业，正处于清算过程中，本公司无法 对其实施控制，故未对其会计报表进行合并。 **上海华晨计算机有限公司已注销。 控股子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 期末实际投资额 持股比例 备注 一、通过企业合并取得的子公司 （一）同一控制下的子公司 --- --- --- --- --- （二）非同一控制下的子公司 --- --- --- --- --- 二、非企业合并形成的子公司 浙江四通高科技有限公司 浙江杭州 计算机及配套设施制造、销售 RMB500万元 RMB255万元 51% * 上海泰惠软件技术有限公司 上海 计算机软硬件及外部设备销售 RMB170万元 RMB153万元 90% * 上海华晨计算机有限公司 上海 计算机软硬件及外部设备销售 RMB220万元 --- --- ** 四通集团广东大禹高科石化设备 有限公司 广东吴川 新产品、新工艺、新技术、新设 备、新材料开发，石化设备等 RMB3,513.60万元 --- --- *** 珠海德威房地产开发有限公司 广东珠海 房地产开发；物业管理；商业批 发、零售 RMB1,150万元 --- --- **** 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 55 页 ***本公司 2007 年 2 月以货币资金 450 万元对四通集团广东大禹高科石化设备有限公司进行增资，同 时以 4.5 万元受让吴川市四通高科服务有限公司所持有的该公司 0.199%的股权，增资并受让股权后，本公 司共持有广东大禹高科石化设备有限公司 99.99%的股权。 根据本公司 2007 年第二次临时董事会决议，公司以 450 万元交易价格转让所持四通集团广东大禹高 科石化设备有限公司的全部股权，故本期合并报表的范围减少了四通集团广东大禹高科石化设备有限公司。 ****本公司 2007 年 11 月 8 日以货币资金 100 万元出资设立了珠海德威房地产开发有限公司。根据本 公司 2007 年第六次临时董事会决议，于 2007 年 12 月以无形资产——土地使用权 796.89 万元对其增资， 增资后其注册资本为人民币 1,150 万元，本公司持有其股权 77.99%。 根据本公司 2007 年第七次临时董事会决议，于 2007 年 12 月公司以 1,300 万元交易价格转让所持珠海 德威房地产开发有限公司的全部股权，股权过户手续已办理完毕。 2、联营公司： 附注 4.主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、本公司执行《企业会计准则》及财政部的相关规定。 2、会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 3、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性 房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者 投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属 性。 5、外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金 额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表 联营公司名称 注册地 业务性质 注册资本 期末实际投资额 持股比例 长春春华公共设施 有限公司 吉林 建设、管理城市地 下交通公共设施 RMB3,750万元 RMB1,250万元 33.33% 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 56 页 日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期 损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其 记账本位币金额。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报 表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，对资产负债表项目运用一般物价指 数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述，再按照最近资产负债表日的即 期汇率进行折算。在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的 价格水平重述的财务报表进行折算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：库存现金及随时可动用的银行存款；现金等价物是指：持有的期限 短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为可知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7、交易性金融资产： 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产，分为交易性金融资产和指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计 入当期损益， 在资产负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融 资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。 8、应收款项及坏账准备核算： 应收款项指应收账款及其他应收款，应收款项包括单项金额重大的应收款项，单项金额 不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收款项及其他不重大应收款项。应收款项按照 实际发生额记账。 本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 对单项金额重大的应收款项及其他单项金额不重大但需单独进行减值测试的应收款项， 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 57 页 本公司在结合实际情况与经验对应收款项回收可能性作出具体评估的基础上进行减值测试。 如有客观证据表明其已发生减值损失的，计提相应金额的坏账准备；对单独测试未发生减值 的应收款项及其他单独进行减值测试的应收款项外的应收款项，按期（年）末应收款项（扣 除合并报表范围内公司之间的往来）余额之和与账龄分析法所确定的计提比率的乘积核算提 取坏账准备。 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 账龄 计提比例 3 个月以内 --- 3-6 个月 3.00% 6-12 个月 5.00% 1-2 年 10.00% 2-3 年 15.00% 3 年以上 20.00% 本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无 法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏 账准备。 另外本公司对确实有证据表明不能收回、难以收回或收回代价太高的应收款项计提专项 准备。 9、存货： 本公司存货主要包括:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 产成品和在产品成本包括原材料、包装物、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能 力下适当比例分摊的间接生产成本。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按分批计 价法计价；存货采用永续盘存制。 低值易耗品采用五五摊销法摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或 销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于成本（按个别 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 58 页 /分类）的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估 计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有存货的数量多于销售合同订购数量 的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转 回的金额计入当期损益。 10、长期股权投资： 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的直接相关费用计入当期 损益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并 发生的直接相关费用计入合并成本。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或 重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法 核算。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认 被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资 的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权 投资的成本。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单 项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 59 页 11、固定资产及累计折旧： （1）本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的资产确认为固定资产。 （2）固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预 计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价 款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当 期损益。 （3）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和预计的使用寿命扣除 预计净残值确定其折旧率，分类折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 残值率 房屋及建筑物-生产用 20 4.90% 2.00% 房屋及建筑物-非生产用 30 3.27% 2.00% 机器设备 15 6.13% 8.00% 运输设备 6-8 11.87%-15.83% 5.00% 电子设备 5 19.00% 5.00% 其他设备 5 19.00% 5.00% 期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市 价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或 处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时调整预计净残值 12、在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇 兑损益核算反映工程成本，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固 定资产的时点。 期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减 值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 13、借款费用： 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 60 页 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同 时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购 建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利 息进行。 14、无形资产与研究开发费用： 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正常信用条件 延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支 付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内 计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用 直线法进行摊销。 对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断： （1）来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利 或其他法定权利的期限： （2）合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需 要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司综 合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产应作为 使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支出。除满足下列条件的开 发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用： 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 61 页 （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性： （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图： （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性： （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产： （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 研究阶段的支出在发生时计入当期费用 期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到 更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可 收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不转回。 15、商誉： 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉。 本公司于期末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备计入当期损 益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。 16、长期待摊费用： 本公司将已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用计入 长期待摊费用，按实际成本入账,在受益期内采用年限平均法摊销。 17、职工薪酬： 职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、 工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与 职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。 职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳 动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成 本、产品成本或劳务成本。上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。 18、预计负债的确认： 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 62 页 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企业承担的现 时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。待执行 合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认为预计负债。 本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上述条件，确 认为预计负债。 19、应付债券： 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照实际利率法进行 摊销。 20、收入确认原则： 商品销售收入:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能 够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量商品销售收入:企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能 够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。 本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应 收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资 性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。应收的合同或协议 价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损 益。 提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的 完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，本公司选用已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠地计量。 本公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额 （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 63 页 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21、预计负债的确认原则： 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现 时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。 22、所得税的会计处理方法： 所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 23、合并会计报表的编制基础： 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 24、会计政策、会计估计和前期差错： （1）会计政策变更 根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》，公司追溯调增年初股东权益47,205.27元。其 中：少数股东权益计入合并资产负债表股东权益项目增加年初股东权益47,205.27元。 （2）本年未发生会计估计变更及会计差错更正事项。 附注 5.税项 本公司主要税种和税率 税项 计税依据 适用税率 增值税 商品、产品销售收入 17% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 5% 城建税 应交增值税、营业税等流转税 1% 企业所得税 应纳税所得额 15% 附注 6.主要财务报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1.货币资金 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 64 页 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 670.17 1.00 670.17 1,550.17 小计 670.17 1,550.17 银行存款 人民币 50,009.77 1.00 50,009.77 612,568.09 小计 50,009.77 612,568.09 合计 50,679.94 614,118.26 注释 2.应收账款 1、应收账款风险分类如下： 期末数 期初数 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一、单项金额重大 3,218,898.00 97.84% 1,139,779.60 5,763,603.00 34.46% 2,815,776.60 二、单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该 组合的风险较大 --- --- --- 9,909,460.87 59.26% 9,036,960.56 三、其他不重大 71,097.78 2.16% 14,219.56 1,050,191.00 6.28% 111,832.88 合计 3,289,995.78 100.00% 1,153,999.16 16,723,254.87 100.00% 11,964,570.04 前5名合计金额 3,289,995.78 100.00% 1,153,999.16 7,410,177.94 44.31% 3,581,167.64 关联方占用应收款金额 --- --- --- --- --- --- *对单项金额重大的应收款项进行个别认定，一般为单项金额在100万元以上的欠款，其坏账准备个别 认定。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经 营特点，账龄3年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100万元且账龄3年以上的应收款项归 入该组合。 ***本公司无持股5%以上股东欠款。 ****应收账款期末数比期初数减少13,433,259.09元，减幅80.33%，主要是本期合并报表的范围减少 了四通集团广东大禹高科石化设备有限公司所致。 2、应收账款账龄分类如下： 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 65 页 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 --- --- --- --- --- --- 一年以上至二年以内 --- --- --- 979,093.22 5.85% 97,909.32 二年以上至三年以内 --- --- --- 5,920.00 0.04% 888.00 三年以上 3,289,995.78 100.00% 1,153,999.16 15,738,241.65 94.11% 11,865,772.72 合计 3,289,995.78 100.00% 1,153,999.16 16,723,254.87 100.00% 11,964,570.04 注释 3.预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 --- --- 57,616,169.27 100% 一年以上至二年以内 --- --- --- --- 二年以上至三年以内 --- --- --- --- 三年以上 --- --- --- --- 合计 --- --- 57,616,169.27 100% *预付账款期末数比期初数减少57,616,169.27元，减幅100.00%，系以下原因所致： （1）2006年5月30日预付合肥兴融商贸有限公司5,614,100.00元的款项，本期已收回。 （2）2006年8月7日因本公司在安徽投资建设年产3000吨维生素C磷酸酯项目生产线，而预付给安徽泰 格生物技术有限公司蚌埠分公司款项52,000,000.00元。2007年5月18日经公司2006年度股东大会审议，同意 终止该投资项目，预付的款项本期已全部收回。 注释 4.其他应收款 1、其他应收款风险分类如下： 期末数 期初数 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一、单项金额重大 100,430,330.86 99.07% 59,318,119.24 72,764,685.35 94.94% 51,354,835.66 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 66 页 二、单项金额不重大但 按信用风险特征组合后 该组合的风险较大 569,577.32 0.56% 207,198.87 1,537,484.04 2.01% 3,804,426.49 三、其他不重大 374,083.04 0.37% 23,805.49 2,340,842.51 3.05% 122,738.91 合计 101,373,991.22 100% 59,549,123.60 76,643,011.90 100% 55,282,001.06 前5名合计金额 96,808,810.79 95.50% 49,657,758.66 72,764,685.35 94.94% 51,354,835.66 关联方占用应收款金额 6,386,603.65 6.30% 5,887,054.82 6,386,603.65 8.33% 5,887,054.82 *对单项金额重大的应收款项进行个别认定，一般为单项金额在100万元以上的欠款，其坏账准备个别 认定。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经 营特点，账龄3年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100万元且账龄3年以上的应收款项归 入该组合。 ***本公司无持股5%以上股东欠款。 ****其他应收款期末数比期初数增加24,730,979.32元，增幅32.27%，主要系本公司本期增加了应收 合肥兴融商贸有限公司往来款13,190,442.44元和应收珠海佰年经纬投资有限公司股权转让款13,000,000.00 元所致。 2、其他应收款账龄分类如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 27,985,175.63 27.61% 1,399,258.78 996,071.84 1.30% 7,516.09 一年以上至二年以内 2,331,619.09 2.30% 233,161.91 576,258.49 0.75% 57,625.85 二年以上至三年以内 5,000.00 --- 750.00 --- --- --- 三年以上 71,052,196.50 70.09% 57,915,952.91 75,070,681.57 97.95% 55,216,859.12 合计 101,373,991.22 100% 59,549,123.60 76,643,011.90 100% 55,282,001.06 注释5.长期应收款 债务人名称 期末数 期初数 长春春华公共设施有限公司 12,500,000.00 12,500,000.00 合计 12,500,000.00 12,500,000.00 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 67 页 * 本公司对长春春华公共设施有限公司实际投入资金25,000,000.00元。其中12,500,000.00元作为本公司 长期股权投资计入该公司实收资本，并拥有其33.33%的股权；其余12,500,000.00元，本公司于“长期应收 款”项目反映，该公司计入长期借款，并按期向本公司支付利息。 注释6.长期股权投资 （1）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 4,080,000.00 4,080,000.00 --- 5,202,000.00 5,202,000.00 --- 联营企业投资 7,805,248.40 --- 7,805,248.40 8,259,868.13 --- 8,259,868.13 合计 11,885,248.40 4,080,000.00 7,805,248.40 15,894,115.36 5,202,000.00 10,692,115.36 其中联营企业的相关情况如下： 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 期末资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 长春春华公共设施有限公司 吉林 建设、管理城市地 下交通公共设施 37,500,000.00 33.33% 84,601316.76 18,505,949.10 (1,363,995.59) （2）长期股权投资分类如下： a.权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 追加投资额 本期权益增减额 分得现金 红利额 累计增减额 期末数 长春春华公共设施有限公司 33.33% 12,500,000.00 --- (454,619.73) --- (4,694,751.60) 7,805,248.40 小计 12,500,000.00 --- (454,619.73) --- (4,694,751.60) 7,805,248.40 b.成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 68 页 浙江四通高科技有限公司 51% 2,550,000.00 2,550,000.00 --- --- 2,550,000.00 上海泰惠软件技术有限公司 90% 1,530,000.00 1,530,000.00 --- --- 1,530,000.00 上海华晨计算机有限公司 51% 1,122,000.00 1,122,000.00 --- 1,122,000.00 --- 小计 5,202,000.0 5,202,000.00 --- 1,122,000.00 4,080,000.00 *上海华晨计算机有限公司已注销。 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江四通高科技有限公司 2,550,000.00 --- --- 2,550,000.00 上海泰惠软件技术有限公司 1,530,000.00 --- --- 1,530,000.00 上海华晨计算机有限公司 1,122,000.00 --- 1,122,000.00 --- 合计 5,202,000.00 --- 1,122,000.00 4,080,000.00 注释 7.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 30,218,943.83 --- 30,218,943.83 --- 机器设备 18,955,763.64 --- 18,955,763.64 --- 运输设备 776,777.00 --- --- 776,777.00 电子设备 117,505.00 18,158.00 --- 135,663.00 其他设备 18,491.00 --- --- 18,491.00 合计 50,087,480.47 18,158.00 49,174,707.47 930,931.00 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 9,233,727.72 --- 9,233,727.72 --- 机器设备 11,472,725.55 --- 11,472,725.55 --- 运输设备 496,389.31 65,041.75 --- 561,431.06 电子设备 92,840.86 8,527.78 --- 101,368.64 其他设备 16,087.46 554.54 --- 16,642.00 合计 21,311,770.90 74,124.07 20,706,453.27 679,441.70 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 69 页 减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 4,470,792.88 --- 4,470,792.88 --- 机器设备 4,508,592.34 --- 4,508,592.34 --- 运输设备 95,857.77 --- --- 95,857.77 电子设备 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- 合计 9,075,242.99 --- 8,979,385.22 95,857.77 账面价值 期初数 期末数 房屋及建筑物 16,514,423.23 --- 机器设备 2,974,445.75 --- 运输设备 184,529.92 119,488.17 电子设备 24,664.14 34,294.36 其他设备 2,403.54 1,849.00 合计 19,700,466.58 155,631.53 *固定资产原值、累计折旧和减值准备本期减少,均系本期合并报表的范围减少了四通集团广东大禹高 科石化设备有限公司所致。 注释 8.无形资产 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 一、原价合计 62,104,447.60 --- 49,341,235.12 12,763,212.48 1．土地使用权 57,304,447.60 --- 49,341,235.12 7,963,212.48 2．专有技术 4,800,000.00 --- --- 4,800,000.00 二、累计摊销额 16,028,411.42 664,757.84 14,837,787.5 1,855,381.76 1．土地使用权 14,543,411.42 664,757.84 14,837,787.5 370,381.76 2．专有技术 1,485,000.00 --- --- 1,485,000.00 三、无形资产减值准备累计金额合计 3,315,000.00 4,535,772.72 --- 7,850,772.72 1．土地使用权 --- 4,535,772.72 --- 4,535,772.72 2．专有技术 3,315,000.00 --- --- 3,315,000.00 四、无形资产账面价值合计 42,761,036.18 3,057,058.00 1．土地使用权 42,761,036.18 3,057,058.00 2．专有技术 --- --- 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 70 页 *无形资产期末数比期初数减少49,341,235.12元,减幅79.45%，主要系以下原因所致： ①本公司本期以珠海市金湾区金海岸(19718.20平方米)土地使用权评估价7,968,878.00 元对珠海德威房地产开发有限公司进行增资，该土地使用权账面原价为 20,126,274.51元； ②本期合并报表的范围减少了四通集团广东大禹高科石化设备有限公司。 注释 9.资产减值准备 *资产减值准备本期减少，主要系本期合并报表的范围减少了四通集团广东大禹高科石化设备 有限公司和上海华晨计算机有限公司已注销所致。 注释 10.短期借款 借款类型 期末数 期初数 保证借款 --- 35,000,000.00 合计 --- 35,000,000.00 *本公司向上海浦东发展银行深圳分行借款35,000,000.00元，由蚌埠市城市投资控股有限公 司提供（保证）担保，本期9月底前全部归还。 注释 11.应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数 转回 其他 1、坏账准备 67,246,571.10 8,397,769.46 --- 14,941,217.80 60,703,122.76 2、长期股权投资减值准备 5,202,000.00 --- --- 1,122,000.00 4,080,000.00 3、固定资产减值准备 9,075,242.99 --- --- 8,979,385.22 95,857.77 4、无形资产减值准备 3,315,000.00 4,535,772.72 --- --- 7,850,772.72 合计 84,838,814.09 12,933,542.18 --- 25,042,603.02 72,729,753.25 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 71 页 一年以内 --- --- --- --- 一年以上至二年以内 --- --- --- --- 二年以上至三年以内 --- --- --- --- 三年以上 45,672.80 100% 1,730,106.31 100% 合计 45,672.80 100% 1,730,106.31 100% *不存在欠持有本公司 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 **应付账款期末数比期初数减少1,684,433.51元,减幅97.36%，系本期合并报表的范围减少了四通集团 广东大禹高科石化设备有限公司所致。 注释 12.应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,208,245.72 851,923.20 2,060,168.92 --- 二、职工福利费 1,705,512.24 --- 1,705,512.24 --- 三、社会保险费 --- 92,733.55 89,382.37 3,351.18 1．医疗保险费 --- 20,665.73 20,665.73 2．基本养老保险费 --- 55,520.60 52,169.42 3,351.18 3．年金缴费 --- --- --- --- 4．失业保险费 --- 3,448.96 3,448.96 --- 5．工伤保险费 --- 2,245.86 2,245.86 --- 6．生育保险费 --- 2,080.40 2,080.40 --- 四、住房公积金 --- 8,772.00 --- --- 五、工会经费和职工教育经费 1,861.95 --- --- 1,861.95 六、非货币性福利 --- --- --- --- 七、因解除劳动关系给予的补偿 --- --- --- --- 八、其他 --- --- --- --- 合计 2,915,619.91 944,656.75 3,855,063.53 5,213.13 * 应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及职工福利费本期减少，主要系本期合并报表的范围减少 了四通集团广东大禹高科石化设备有限公司所致。 注释 13.应交税费 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 72 页 税项 期末数 期初数 增值税 (24,263.60) (24,263.60) 营业税 1,557,945.50 1,844,533.79 城建税 15,579.48 37,981.81 教育费附加 46,738.37 136,025.88 企业所得税 (43,516.05) (43,516.05) 房产税 --- 26,520.00 土地使用税 --- 68,929.80 印花税 --- 45.00 个人所得税 21,512.27 --- 合计 1,573,995.97 2,046,256.63 注释 14.其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 4,256,926.24 38.08% 35,284,783.42 75.86% 一年以上至二年以内 80,120.00 0.72% 1,584,781.22 3.41% 二年以上至三年以内 --- --- 81,861.95 0.18% 三年以上者 6,841,614.11 61.20% 9,560,185.37 20.55% 合计 11,178,660.35 100% 46,511,611.96 100% *不存在欠持有本公司5%（含5%以上）表决权股东的款项。 **其他应付款期末数比期初数减少35,332,951.61元,减幅75.97%，主要系以下原因所致： ①应付银行贷款利息4,939,866.06元，于本期债务重组时清偿； ②本期股权转让时，冲减预提投资损失22,053,905.19元； ③欠海通证券股份有限公司款项1,500,000.00元，于本期归还； ④本期合并报表的范围减少了四通集团广东大禹高科石化设备有限公司。 ***占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 债权人单位 金额 内容 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 73 页 深圳市纬基投资发展有限公司 6,629,336.98 借款及其利息 上海德昌投资发展有限公司 1,572,897.20 借款及其利息 合计 8,202,234.18 注释 15.长期借款 贷款银行 期末数 期初数 贷款条件 期限 年利率 建行吴川支行 90,000.00 90,000.00 担保 1992.12.31－1993.12.30 10.368% 合计 90,000.00 90,000.00 注释 16.股本 本期变动增减额 项目 期初数 配股额 送股额 其他 小计 期末数 一、有限售条件的流通股份 1.发起人股份 --- --- --- --- --- --- 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- 国有法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- 2.非发起人股份 96,097,674.00 (34,525,433.00) (34,525,433.00) 61,572,241.00 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- --- 国有法人持有股份 48,812,475.00 --- --- (7,020,357.00) (7,020,357.00) 41,792,118.00 境内法人持有股份 47,285,199.00 --- --- (28,289,867.00) (28,289,867.00) 18,995,332.00 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 内部职工股 --- --- --- --- --- --- 转配股 --- --- --- --- --- --- 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 74 页 基金配售股份 --- --- --- --- --- --- 战略投资人配售股份 --- --- --- --- --- --- 一般法人配售股份 --- --- --- --- --- --- 未上市个人股份 --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- 784,791.00 784,791.00 784,791.00 3.优先股 --- --- --- --- --- --- 有限售条件的流通股份合计 96,097,674.00 --- --- (34,525,433.00) (34,525,433.00) 61,572,241.00 二、无限售条件的流通股份 1.境内上市的人民币普通股 75,276,474.00 --- --- 34,525,433.00 34,525,433.00 109,801,907.00 2.境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- 3.境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- 4.其他 --- --- --- --- --- --- 无限售条件的股份合计 75,276,474.00 --- --- 34,525,433.00 34,525,433.00 109,801,907.00 三、股份总数 171,374,148.00 --- --- --- --- 171,374,148.00 *本公司股份总数171,374,148.00股，每股面值1.00元，股本总额171,374,148元，业经深圳华鹏会计师 事务所深华资验字（1999）第154号验资报告验证。 注释 17.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 --- --- --- --- 其他资本公积 1,888,613.05 --- --- 1,888,613.05 合计 1,888,613.05 --- --- 1,888,613.05 注释 18.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,897,462.21 --- --- 2,897,462.21 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 2,897,462.21 --- --- 2,897,462.21 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 75 页 注释 19.未分配利润 注释 20.营业收入与营业成本 营业收入与营业成本明细如下： 本期数 上期数 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1．主营业务 --- --- (3,599,546.81) (3,412,903.63) 2．其他业务 --- --- 965,000.00 44,275.00 合计 --- --- (2,634,546.81) (3,368,628.63) *本公司本期未开展经营活动，本期营业收入和营业成本为零。 注释 21.财务费用 项目 本期数 上期数 上年年末余额 (95,298,492.09) (56,271,196.96) 加：年初未分配利润调整数 --- --- 其中：会计政策变更 --- --- 重大会计差错 --- --- 其他调整因素 --- --- 年初未分配利润 (95,298,492.09) (56,271,196.96) 加：归属母公司所有者的净利润 (26,225,791.31) (39,027,295.13 减：提取法定盈余公积 --- --- 提取任意盈余公积 --- --- 现金股利 --- --- 转做股本 --- --- 期末未分配利润 (121,524,283.40) (95,298,492.09) 其中：拟支付的现金股利 --- --- 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 76 页 项目 本期数 上期数 利息支出 1,995,893.13 1,939,383.89 减:利息收入 1,385,216.85 514,622.24 汇兑损失 --- --- 减:汇兑收益 --- --- 其他 2,984.27 4,085.34 合计 613,660.55 1,428,846.99 注释 22.资产减值损失 项目 本期数 上期数 一、坏账损失 8,397,769.46 3,372,306.96 二、固定资产减值损失 --- (123,648.36) 三、无形资产减值损失 4,535,772.72 --- 合计 12,933,542.18 3,248,658.60 注释 23.投资收益 类别 本期数 上期数 持有期间的收益： 联营或合营公司分配来的利润 --- --- 交易性金融资产出售 --- --- 可供出售金融资产出售 --- --- 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (454,619.73) (323,117.11) 转让收益： 1．预提的转让广东大禹高科石化设备有限公司 股权损失 (45,000.00) (22,053,905.19) 2．转让珠海德威房地产开发有限公司股权收益 4,031,122.00 --- 合计 3,531,502.27 (22,377,022.30) 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 77 页 注释 24.营业外收支 1.营业外收入 项目 本期数 上期数 1.非流动资产处置利得合计 --- 39,625.23 其中：固定资产处置收益 --- 39,625.23 2.银行豁免贷款利息 3,400,000.00 --- 合计 3,400,000.00 39,625.23 2.营业外支出 项目 本期数 上期数 1.非流动资产处置损失合计 11,982,513.22 372,527.60 其中：固定资产盘亏损失 --- 372,527.60 无形资产处置损失 11,982,513.22 --- 2.罚款支出 101,260.61 400,000.00 3.其他 1,992,029.29 --- 合计 14,075,803.12 772,527.60 注释 25.其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 收到的其他与经营活动有关的现金 1、往来款 47,805,657.56 36,614,100.00 2、股改置入款 52,992,500.00 3、利息收入 1,812,486.66 1,888,656.32 4、其他 899,622.54 100,667.88 小计 50,517,766.76 91,595,924.20 支付的其他与经营活动有关的现金 1、往来款 56,382,000.00 48,414,100.00 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 78 页 2、股改费用 1,500,000.00 3、股改置出款 29,421,990.51 4、中介机构费 497,500.00 593,000.00 5、其他 3,878,613.22 3,608,163.01 小计 62,258,113.22 82,037,253.52 合计 (11,740,346.46) 9,558,670.68 注释 26.处置子公司及其他营业单位的有关信息 本期数 项目 四通集团广东大禹高 科石化设备有限公司 珠海德威房地产 开发有限公司 合计 处置子公司及其他营业单位 1．处置子公司及其他营业单位的价格 4,500,000.00 13,000,000.00 17,500,000.00 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,500,000.00 --- 4,500,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 --- --- 4．处置子公司的净资产 19,668,869.23 9,480,446.48 29,149,315.71 流动资产 1,693,452.27 1,511,568.48 3,205,020.75 非流动资产 35,348,030.37 7,968,878.00 43,316,908.37 流动负债 17,372,613.41 --- 17,372,613.41 非流动负债 --- --- --- *本期处置子公司的情况详见附注 3。 注释 27.其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 收到的其他与投资活动有关的现金 收回投资建设维生素C磷酸酯项目生产线款 项 52,000,000.00 --- 合计 52,000,000.00 --- 注释 28.现金及现金等价物 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 79 页 项目 本期数 上期数 一、现金 50,679.94 614,118.26 其中：库存现金 670.17 1,550.17 可随时用于支付的银行存款 50,009.77 612,568.09 可随时用于支付的其他货币资金 --- --- 可用于支付的存放中央银行款项 --- --- 存放同业款项 --- --- 拆放同业款项 --- --- 二、现金等价物 --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- 三、期末现金及现金等价物余额 50,679.94 614,118.26 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- --- 注释 29.现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 (26,225,791.31) (39,046,606.77) 加：资产减值准备 12,933,542.18 3,248,658.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 74,124.07 3,079,474.87 无形资产摊销 664,757.84 1,078,323.00 长期待摊费用摊销 --- --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 11,982,513.22 (38,845.23) 固定资产报废损失 --- 372,527.60 公允价值变动损失 --- --- 财务费用 1,995,893.13 1,849,346.39 投资损失 (3,531,502.27) 22,377,022.30 递延所得税资产减少 --- --- 递延所得税负债增加 --- --- 存货的减少 --- 150,233.46 经营性应收项目的减少 26,775,000.70 (564,320.27) 经营性应付项目的增加 (37,630,874.75) 18,539,463.24 其他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 (12,962,337.19) 11,000,277.19 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 80 页 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 50,679.94 614,118.26 减：现金的期初余额 614,118.26 46,482,882.03 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 (563,438.32) (45,868,763.77) 2、母公司会计报表主要项目注释 注释 30.应收账款 1、应收账款风险分类如下： 期末数 期初数 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一、单项金额重大 3,218,898.00 97.84% 1,139,779.60 3,684,783.00 77.82% 736,956.60 二、单项金额不重大但 按信用风险特征组合后 该组合的风险较大 --- --- --- --- --- --- 三、其他不重大 71,097.78 2.16% 14,219.56 1,050,191.00 22.18% 111,832.88 合计 3,289,995.78 100.00% 1,153,999.16 4,734,974.00 100.00% 848,789.48 前5名合计金额 3,289,995.78 100.00% 1,153,999.16 4,734,974.00 100.00% 848,789.48 关联方占用应收款金额 --- --- --- --- --- --- *对单项金额重大的应收款项进行个别认定，一般为单项金额在100万元以上的欠款，其坏账准备按个 别认定。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经 营特点，账龄3年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100万元且账龄3年以上的应收款项归 入该组合。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 81 页 ***本公司无持股5%以上股东欠款。 ****应收账款期末数比期初数减少1,444,978.20元，减幅30.52%，系本期收回合肥兴融商贸有限责任 公司款项979,093.22元和西安华西专修大学款项465,885.00元所致。 2、应收账款账龄分类如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 --- --- --- --- --- --- 一年以上至二年以内 --- --- --- 979,093.22 20.67% 97,909.32 二年以上至三年以内 --- --- --- 5,920.00 0.13% 888.00 三年以上 3,289,995.78 100.00% 1,153,999.16 3,749,960.78 79.20% 749,992.16 合计 3,289,995.78 100.00% 1,153,999.16 4,734,974.00 100.00% 848,789.48 注释 31.其他应收款 1、其他应收款风险分类如下： 期末数 期初数 类别 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一、单项金额重大 100,430,330.86 99.07% 59,318,119.24 72,764,685.35 97.96% 51,354,835.66 二、单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该 组合的风险较大 569,577.32 0.56% 207,198.87 369,577.32 0.50% 167,198.87 三、其他不重大 374,083.04 0.37% 23,805.49 1,148,679.41 1.55% 17,652.60 合计 101,373,991.22 100.00% 59,549,123.60 74,282,942.08 100.00% 51,539,687.13 前5名合计金额 96,808,810.79 95.50% 49,657,758.66 72,764,685.35 97.96% 51,354,835.66 关联方占用应收款金额 6,386,603.65 6.30% 5,887,054.82 6,386,603.65 8.60% 5,887,054.82 *对单项金额重大的应收款项进行个别认定，一般为单项金额在100万元以上的欠款，其坏账准备个别 认定。 **单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据本公司经 营特点，账龄3年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100万元且账龄3年以上的应收款项归 入该组合。 ***本公司无持股5%以上股东欠款。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 82 页 ****其他应收款期末数比期初数增加27,091,049.14元，增幅36.47%，系本公司本期增加了应收合肥 兴融商贸有限公司往来款13,190,442.44元和应收珠海佰年经纬投资有限公司股权转让款13,000,000.00元所 致。 2、其他应收款账龄分类如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 27,985,175.63 27.61% 1,399,258.78 3,218,159.80 4.33% 118,615.49 一年以上至二年以内 2,331,619.09 2.30% 233,161.91 576,258.49 0.78% 57,625.85 二年以上至三年以内 5,000.00 0.00% 750.00 --- --- --- 三年以上 71,052,196.50 70.09% 57,915,952.91 70,488,523.79 94.89% 51,394,425.79 合计 101,373,991.22 100.00% 59,549,123.60 74,282,942.08 100.00% 51,570,667.13 注释 32.长期股权投资 长期股权投资明细如下: 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 4,080,000.00 4,080,000.00 --- 38,193,251.28 16,688,572.36 21,504,678.92 联营企业投资 7,805,248.40 --- 7,805,248.40 8,809,094.40 --- 8,809,094.40 合计 11,885,248.40 4,080,000.00 7,805,248.40 47,002,345.68 16,688,572.36 30,313,773.32 其中联营企业的相关情况如下： 被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 期末资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 长春春华公共设施有限公司 吉林 建设、管理城市地 下交通公共设施 37,500,000.00 33.33% 84,601316.76 18,505,949.10 (1,363,995.59) （2）长期股权投资分类如下: a.权益法核算的其他股权投资 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 83 页 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 追加投 资额 本期权益增减额 分得现金红 利额 累计增减额 期末数 长春春华公共设施有限公司 33.33% 12,500,000.00 --- (454,619.73) --- (4,694,751.60) 7,805,248.40 小计 12,500,000.00 --- (454,619.73) --- (4,694,751.60) 7,805,248.40 b.成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江四通高科技有限公司 51% 2,550,000.00 2,550,000.00 --- --- 2,550,000.00 上海泰惠软件技术有限公司 90% 1,530,000.00 1,530,000.00 --- --- 1,530,000.00 上海华晨计算机有限公司 51% 1,122,000.00 1,122,000.00 --- 1,122,000.00 --- 四通集团广东大禹高科石化设备有限公司 99.99% 37,536,251.28 32,991,251.28 4,545,000.00 37,536,251.28 --- 珠海德威房地产开发有限公司 77.99% 8,968,878.00 --- 8,968,878.00 8,968,878.00 --- 小计 51,707,129.28 38,193,251.28 13,513,878.00 47,627,129.28 4,080,000.00 *上海华晨计算机有限公司已注销。 **有关四通集团广东大禹高科石化设备有限公司和珠海德威房地产开发有限公司情况详见附注3。 c.减值准备的变化情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江四通高科技有限公司 2,550,000.00 --- --- 2,550,000.00 上海泰惠软件技术有限公司 1,530,000.00 --- --- 1,530,000.00 上海华晨计算机有限公司 1,122,000.00 --- 1,122,000.00 --- 四通集团广东大禹高科石化设备有限公司 16,688,572.36 --- 16,688,572.36 --- 合计 21,890,572.36 --- 17,810,572.36 4,080,000.00 注释 33.营业收入与营业成本 营业收入与营业成本明细如下： 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 84 页 本期数 上期数 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1．主营业务 --- --- (3,599,546.81) (3,412,903.63) 2．其他业务 --- --- --- --- 合计 --- --- (3,599,546.81) (3,412,903.63) 附注 7.债务重组 1、债务重组方式 债务重组方式：以资产（银行存款）清偿债务。 根据本公司与上海浦东发展银行深圳分行2007年9月6日签订的《协议书》约定： （1）双方确认的债权债务：截止2007年9月5日，本公司欠上海浦东发展银行深圳分行借款本金 29,680,000.00元，利息6,935,759.19 元，案件受理费428,936.95元，财产保全费388,389.96元和资产评估费 30,000.00元，合计37,463,086.10元。 （2）上海浦东发展银行深圳分行同意本公司在2007年9月6日全部偿还其上述借款本金、案件受理费、 财产保全费和资产评估费等30,527,326.91元和部分利息3,535,759.19元（合计34,063,086.10元）后，免除本 公司借款利息3,400,000.00元。 2、确认的债务重组利得总额 本公司于2007年9月6日以银行存款清偿上海浦东发展银行深圳分行债务后，确认本次债务重组利得总 额为3,400,000.00元，计入营业外收入。 附注 8.关联方关系及其交易 （1）本公司控股公司的情况 控股公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 蚌埠市第一污水处理厂 蚌埠市 城市污水处理 RMB2000万元 27.22% 27.22% 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 85 页 （2）本公司的子公司和联营企业的相关信息 本公司的子公司和联营企业的相关信息见附注 3。 （3）关联公司交易 公司名称 项目 本期数 金额(万元) 占全部同类交易比例 定价政策 长春春华公共设施有限限公司 借款 1,250.00 100% 协议利率 长春春华公共设施有限限公司 利息 168.75 100% 协议利率 (4) 关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 上海泰惠软件技术有限公司 股利款 6,386,603.65 6,386,603.65 附注 9.或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 附注 10.承诺事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 附注 11.资产负债表日后事项中的非调整事项 2008 年 2 月 19 日，本公司 2008 年第一次临时董事会审议通过了《泰格生物科技股份有限公司向特定 对象发行股份购买资产的预案》，本公司拟向山西金业煤焦化集团有限公司（以下简称“金业集团”）发行 股份作为支付对价购买金业集团合法拥有的全部煤焦化及相关产业的全部经营性资产。 本次拟发行股份不超过 7.28 亿股，最终发行股数由股东大会授权董事会在此范围内确定。本次发行价 格不超过每股 8.65 元（公司股票临时停牌公告日前二十个交易日股票均价），最终发行价格尚需相关董事 会和股东大会批准。 本次交易拟购买的金业集团煤焦化及相关产业资产价值不超过 63 亿元，最终交易价格由交易双方参照 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 86 页 有证券业务资质的评估机构对标的资产的评估结果确定。 本次交易构成本公司重大资产重组，需股东大会批准和中国证券监督管理委员会核准后方可实施，是 否能通过所有批准程序及完成全部审批的时间尚无法估计。 附注 12.其他重要事项 1、本公司于2005年12月13日就广东华立实业集团公司欠款中的2,500万元向广东省茂名市中级人民法 院诉讼。 2006年8月28日，茂名市中级人民法院（2006）茂中法民二初字第3号《民事调解书》确定：被告广东 华立实业集团公司欠原告本公司2,500万元，在本调解书生效之日起二十日内还清。逾期不还，由被告广东 华立实业集团公司将其合法拥有的股权在一个月内转让给原告本公司，若在一个月内不能办理股权转让的 相关手续，则由茂名市能源实业有限公司将其拥有的三块土地使用权转让给原告本公司，并由原告本公司 处置。但被告广东华立实业集团公司逾期未履行上述义务。本公司向茂名市中级人民法院申请强制执行。 茂名市中级人民法院依据已发生法律效力的（2006）茂中法民二初字第3号《民事调解书》，于2007年5 月17日向被申请执行人广东华立实业集团公司、茂名市能源实业有限公司发出执行通知书，责令其五天内 履行法律文书确定的义务，但被申请执行人逾期仍未履行上述义务。 2007年11月25日，茂名市中级人民法院（2007）茂中法审执字第27－4号《民事裁定书》裁定：评估、 拍卖被申请执行人茂名市能源实业有限公司位于茂名市环市北路的土地三块，土地证号分别为：茂市府国 用总字第0600008号（地号09010600804）、第0600009号（地号09010600805）和第0600010号（地号 09010600806）。 目前，上述土地正在拍卖中。 2、本公司于2007年2月1日收到深圳市中级人民法院（2007）深中法民立裁字第40号《民事裁定书》及 深圳市中级人民法院（2007）深中法民立裁字第40-2号《查封、扣押、冻结财产通知书》，上海浦东发展银 行深圳分行于2007年1月11日向深圳市中级人民法院提出财产保全申请，要求对本公司、蚌埠市城市投资控 股有限公司财产进行诉前保全措施，保全金额以人民币3500万元为限。 由于本公司已于2007年9月6日清偿欠上海浦东发展银行深圳分行的借款本金、利息及案件受理费、财 产保全费等，上海浦东发展银行深圳分行已于2007年9月7日向深圳市中级人民法院撤回起诉申请。 3、深圳市中级人民法院（2007）深中法民二终字第124号《民事判决书》判决：本公司应返还上海德 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 87 页 昌投资发展有限公司122万元借款本金及2004年9月1日起至应还清款之日(2006年11月17日)止的利息（按中 国人民银行同期贷款利率计算），逾期则应加倍支付迟延履行期间的利息。 深圳市中级人民法院（2007）深中法民二终字第266号《民事判决书》判决：本公司应返还深圳市纬基 投资发展有限公司517.39万元借款本金及2004年9月1日起至应还清款之日(2006年10月2日)止的利息（按中 国人民银行同期贷款利率计算），逾期则应加倍支付迟延履行期间的利息。 截止2007年12月31日，本公司应向上海德昌投资发展有限公司和深圳市纬基投资发展有限公司分别 支付利息35.29万元和145.55万元（包括迟延履行期间的加倍利息）。 目前，本公司尚未偿还上述借款本金和利息。 附注 13.非经常性损益 性质或内容 扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额 本期数 上期数 本期数 上期数 1.非流动资产处置损益 (1)处置长期资产收入 3,986,122.00 39,625.23 3,986,122.00 39,625.23 其中：固定资产清理收入 --- 39,625.23 --- 39,625.23 无形资产转让收益 --- --- --- --- 股权转让收益 3,986,122.00 --- 3,986,122.00 --- 小计 3,986,122.00 39,625.23 3,986,122.00 39,625.23 (2)处置长期资产支出 11,982,513.22 22,426,432.79 11,982,513.22 22,426,432.79 其中：固定资产盘亏损失 --- 372,527.60 --- 372,527.60 无形资产处置损失 11,982,513.22 --- 11,982,513.22 --- 股权转让损失 --- 22,053,905.19 --- 22,053,905.19 小计 11,982,513.22 22,426,432.79 11,982,513.22 22,426,432.79 非流动资产处置损益净额 (7,996,391.22) (22,386,807.56) (7,996,391.22) (22,386,807.56) 2.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,024,930.19 281,250.00 1,024,930.19 281,250.00 3.债务重组损益 3,400,000.00 --- 3,400,000.00 --- 4.除上述各项之外的其他营业外收支净额 (2,093,289.90) (400,000.00) (2,093,289.90) (400,000.00) (1)营业外收入： --- --- --- --- 小计 --- --- --- --- (2)减：营业外支出： 2,093,289.90 400,000.00 2,093,289.90 400,000.00 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 88 页 其中：罚款支出 101,260.61 400,000.00 101,260.61 400,000.00 其他 1,992,029.29 --- 1,992,029.29 --- 小计 2,093,289.90 400,000.00 2,093,289.90 400,000.00 营业外收支净额 (2,093,289.90) (400,000.00) (2,093,289.90) (400,000.00) 扣除少数股东损益前非经常性损益合计 (5,664,750.93) (22,505,557.56) (5,664,750.93) (22,505,557.56) 减：少数股东损益影响金额 --- (877.23) --- (877.23) 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 (5,664,750.93) (22,504,680.33) (5,664,750.93) (22,504,680.33) 附注 14.净资产收益率 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 (48.00%) (48.26%) (38.71%) (39.18%) 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 (37.63%) (20.43%) (30.35%) (16.59%) 附注 15.每股收益 报告期利润 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上期数 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 (0.1530) (0.2277) (0.1530) (0.2277) 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 (0.1200) (0.0964) (0.1200) (0.0964) 项目 2007年度 2006年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子： 税后净利润 (26,225,791.31) (39,027,295.13) 调整：优先股股利及其它工具影响 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 (26,225,791.31) (39,027,295.13) 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 89 页 调整： 与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 (26,225,791.31) (39,027,295.13) （二）分母： 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 171,374,148.00 171,374,148.00 加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 171,374,148.00 171,374,148.00 （三）每股收益 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 (0.1530) (0.2277) 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 (0.1200) (0.0964) 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 (0.1530) (0.2277) 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 (0.1200) (0.0964) 附注 16.执行新会计准则年初所有者权益调节过程及修正项目 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 合计 一、上年年末余额 171,374,148.00 1,888,613.05 2,897,462.21 (95,298,492.09) --- 80,861,731.17 加：前期会计差错更正 --- --- --- --- --- --- 前期会计估计变更 --- --- --- --- --- --- 二、本年年初调节前余额 171,374,148.00 1,888,613.05 2,897,462.21 (95,298,492.09) --- 80,861,731.17 调节过程： 1、冲销同一控制下长期股权投资差额 --- --- --- --- --- --- 2、冲销采用权益法核算长期股权投资贷方差额 --- --- --- --- --- --- 3、调整投资性房地产账面价值与公允价值差额 --- --- --- --- --- --- 4、调整前未计入固定资产成本弃置费用，补提折旧 --- --- --- --- --- --- 5、调整应付职工薪酬因解除与职工劳动关系而给予补偿 --- --- --- --- --- --- 6、调整可行权日在首次执行日或之后的股份支付所确定负 债的公允价值 --- --- --- --- --- --- 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 90 页 7、调整满足预计负债确认条件的重组义务 --- --- --- --- --- --- 8、追溯调整资产、负债的账面价值与计税基础不同形成所 得税暂时性差异 --- --- --- --- --- --- 9、冲销同一控制下企业合并原已确认商誉摊余价值 --- --- --- --- --- --- 10、非同一控制下合并商誉减值测试 --- --- --- --- --- --- 11、调整可供出售金融资产账面价值和公允价值差额 --- --- --- --- --- --- 12、调整金融负债账面价值和公允价值差额 --- --- --- --- --- --- 13、其他 --- --- --- --- --- --- 三、调节后年初数 171,374,148.00 1,888,613.05 2,897,462.21 (95,298,492.09) --- 80,861,731.17 附注 17.新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 项目 2007年报披露数 2006年报原披露数 差异 原因说明 2006年12月31日股东权益（原会计准则） 80,861,731.17 80,861,731.17 长期股权投资差额 --- --- --- --- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 --- --- --- --- 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 --- --- --- --- 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 --- --- --- --- 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 --- --- --- --- 符合预计负债确认条件的辞退补偿 --- --- --- --- 股份支付 --- --- --- --- 符合预计负债确认条件的重组义务 --- --- --- --- 企业合并 --- --- --- --- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 --- --- --- --- 根据新准则计提的商誉减值准备 --- --- --- --- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 及可供出售金额资产 --- --- --- --- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 --- --- --- --- 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 91 页 所得税 --- --- --- --- 少数股东权益 47,205.27 47,205.27 --- --- B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 80,908,936.44 80,908,936.44 --- --- 附注 18.利润表调整项目表 2006年度 项目 调整前 调整后 营业成本 (3,412,903.63) (3,368,628.63) 销售费用 42,727.10 42,727.10 管理费用 15,155,205.63 11,906,547.03 公允价值变动收益 --- --- 投资收益 (22,377,022.30) (22,377,022.30) 所得税 --- --- 净利润 (39,046,606.77) (39,046,606.77) 附注 19.净利润差异调节表 项目 金额 2006.1.1-12.31净利润（原会计准则） (39,027,295.13) 加：追溯调整项目影响合计数 --- 减：追溯调整项目影响少数股东损益 --- 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） (39,027,295.13) 假定全面执行新会计准则的备考信息 --- 一、加：其他项目影响合计数 --- 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 --- 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 (19,311.64) 2006.1.1—12.31模拟净利润 (39,046,606.77) 附注 20.财务报表的批准 本公司的财务报表已于2008年4月23日获得本公司董事会批准。 股票代码：000409 泰格生物技术股份有限公司 2007 年度报告 深圳市福田区福华一路国际商会大厦 B 座 TEL：0755-83023002 FAX： 0755-83023007 第 92 页 第十二章 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内公司公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 泰格生物技术股份有限公司 董事长：毕方庆 2008 年 4 月 23 日