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无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年度报告 二零一七年三月 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司董事长方洪波先生、财务总监孙宇男先生及会计机构负责人(会计主管 人员)徐云伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 632,487,764 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 7.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 12 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 24 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 36 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 48 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 53 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 54 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 136 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或小天鹅 指 无锡小天鹅股份有限公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司 TITONI 指 TITONI INVESTMENTS DEVELOPMENT LTD. 财务公司 指 美的集团财务有限公司 美的电器 指 广东美的电器股份有限公司 合肥美的洗衣机 指 合肥美的洗衣机有限公司 无锡小天鹅通用 指 无锡小天鹅通用电器有限公司 无锡飞翎电子 指 无锡飞翎电子有限公司 广州华凌空调 指 广州华凌空调设备有限公司 广州安泰达 指 广州安泰达物流有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 小天鹅 A、小天鹅 B 股票代码 000418、200418 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 无锡小天鹅股份有限公司 公司的中文简称 小天鹅 公司的外文名称（如有） Wuxi Little Swan Company Limited 公司的法定代表人 方洪波 注册地址 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号 注册地址的邮政编码 214028 办公地址 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号 办公地址的邮政编码 214028 公司网址 电子信箱 ir@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 周斯秀女士 赵玉林先生 联系地址 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号 电话 0510-81082320 0510-81082377 传真 0510-83720879 0510-83720879 电子信箱 ir@ ir@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、香港《大公报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91320200704046760T 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变化 历次控股股东的变更情况（如有） 公司于 1993 年 11 月以定向募集方式设立，江苏小天鹅集团有限公司为公 司控股股东。2007 年 6 月，江苏小天鹅集团有限公司持有的 87,673,341 股 小天鹅 A 股股票依法划转至无锡市国联发展（集团）有限公司，本公司控 股股东变更为无锡市国联发展（集团）有限公司。2008 年 4 月，美的电器 协议受让了无锡市国联发展（集团）有限公司持有的本公司全部股份，成 为公司控股股东。2013 年 9 月，因美的集团换股吸收合并美的电器，本公 司控股股东变更为美的集团股份有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 签字会计师姓名 黄镁镁、蔡秀娟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 深圳市深南大道 4011 号香港 中旅大厦 25 楼 卞建光 2006 年 8 月 4 日起至全部非流 通股东的代垫对价偿还和解 除限售工作完成时止。 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 16,334,914,501.69 13,131,626,932.44 24.39% 10,804,217,288.60 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,175,054,922.85 919,181,968.58 27.84% 698,195,731.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 1,162,942,494.37 903,388,867.00 28.73% 695,186,106.92 经营活动产生的现金流量净额（元） 3,896,072,787.38 3,598,695,468.80 8.26% 1,657,114,317.33 基本每股收益（元/股） 1.86 1.45 28.28% 1.10 稀释每股收益（元/股） 1.86 1.45 28.28% 1.10 加权平均净资产收益率 21.14% 19.32% 1.82% 16.73% 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 18,885,986,837.64 14,327,655,366.60 31.81% 11,376,793,928.71 归属于上市公司股东的净资产（元） 5,983,847,862.72 5,124,866,173.14 16.76% 4,427,982,112.33 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 4,239,779,074.70 3,745,008,120.22 4,070,848,719.32 4,279,278,587.45 归属于上市公司股东的净利润 317,052,211.46 263,774,351.12 332,295,999.87 261,932,360.40 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 311,794,446.12 255,649,556.94 326,278,938.30 269,219,553.01 经营活动产生的现金流量净额 573,548,265.90 1,033,549,126.98 320,196,692.35 1,968,778,702.15 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲 销部分） -1,833,734.45 -280,195.57 -3,482,781.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 13,872,569.26 31,893,010.09 19,316,074.38 债务重组损益 7,708,285.28 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 2,679,264.25 7,701,506.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,288,097.78 -8,815,676.21 7,821,536.57 减：所得税影响额 2,455,096.12 3,899,799.51 11,994,501.34 少数股东权益影响额（税后） 1,759,407.99 5,783,501.47 24,060,495.30 合计 12,112,428.48 15,793,101.58 3,009,624.56 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 无锡小天鹅股份有限公司主要从事家用洗衣机的研发、生产和销售，是中国最早经营洗衣机业务的公 司。1978年，中国第一台全自动洗衣机在本公司问世。38年来，公司专注于洗衣机行业，目前主要产品有 前开式洗衣机（又称滚筒洗衣机）和顶开式洗衣机（又称波轮洗衣机，波轮洗衣机按结构分为全自动洗衣 机和双缸洗衣机），此外，公司还具备干衣机和搅拌式洗衣机的生产能力。目前，滚筒洗衣机、全自动洗 衣机和双缸洗衣机是市场上最主流的品类。2016年，公司生产量超1800万台，同比实现快速增长。 公司拥有完善的技术研发体系，拥有一个国家级企业技术中心和两个国家认定实验室等；公司坚持自 主创新，拥有国际领先的变频技术、智能驱动控制、结构设计及工业设计等核心技术。公司目前在江苏无 锡和安徽合肥有两大生产基地，总占地面积超过1200亩，年产能达2200万台，拥有国内、国际一流的生产 设备和富有经验的制造团队。公司产品在国内市场和海外130多个国家和地区均有销售，其中海外市场收 入占比超过20%。公司内销采用“代理+直营”的营销模式，线上和线下渠道同步发展。公司外销以OEM为 主，同时注重对自有品牌的拓展。公司实行 “美的”、“小天鹅”双品牌战略，近几年来，“小天鹅” 与“美的”品牌业务均保持较好较快增长。 公司聚焦主业，以消费者为导向，不断优化产品结构，持续提升产品品质，管理效率明显改善，盈利 能力不断增强，行业地位和市场份额持续提升，多年以来一直都是洗衣机行业最具竞争优势的企业之一。 2016年，根据中怡康数据统计，公司零售量份额27.0%，同比提升1.6个百分点；根据海关数据统计，公司 出口量份额17.8%，同比提升3.1个百分点。 洗衣机行业发展目前处于成熟期，发展现状及周期性特点详见第四节经营情况讨论与分析中“宏观环 境概述”和第九节公司未来发展的展望中“行业发展趋势”。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重要变化说明 股权资产 报告期内，公司与通用电器（中国）有限公司签署《股权转让协议》，通用电器（中国）有限公司 将持有的无锡小天鹅通用 30%股权，以 1000 万美元的价格转让给本公司。截止报告期末，股权转 让涉及事项均已办理完毕，无锡小天鹅通用变为公司全资子公司。 固定资产 无 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 无形资产 无 在建工程 无 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司的核心竞争能力体现在以下几个方面： 1、长期聚焦主业形成的知识和经验。公司是国内唯一从上世纪70年代至今一直聚焦于洗衣机业务的 企业。几十年来在行业技术、研发创新、市场动态、产业运营等方面积累了大量的知识和经验，并通过人 才队伍的长期积累与传承，将之内化为公司的隐性知识，成为公司最重要的核心竞争力。 2、产业洞察和研发创新能力。公司对产业发展和技术演进趋势有着独到的研判力和预见性。通过多 年来对研发资源的持续投入，已形成了业内领先的技术优势。公司现拥有完善的技术研发体系，拥有一个 国家级企业技术中心和两个国家认定实验室；小天鹅实验室还在全国洗衣机行业首家通过UL北美安全认证 和德国VDE认证。公司坚持自主创新，拥有国际领先的变频技术、智能驱动控制、结构设计及工业设计等 核心技术。公司通过中长期技术规划拉通技术、产品和用户，形成研究一代、储备一代、开发一代的研发 格局。 3、产业链关系管理能力。公司持续构建以客户为导向的供应链管理体系，并借助美的集团搭建了行 业领先的跨企业采购供应平台，不断提高供应链效率，打造与供应商的战略合作伙伴关系。渠道方面，在 国内一、二级市场，公司主要与苏宁、国美及区域性大客户展开合作；在三、四级市场，公司依托代理渠 道、旗舰店和专卖店相结合的方式，将产品送至千家万户。在电商领域，公司持续加强与各大平台的合作， 积极拓展小天鹅商城，持续优化线上渠道布局，线上销售业绩实现高速增长。在海外，公司不断深化与客 户合作，持续拓展海外战略市场，强化自主品牌推广力度，不断推动制造外移和海外本土化。公司与海内 外主要客户长期保持着良好的合作关系。 4、对消费者需求的响应能力。公司密切关注市场变化，持续研究消费者需求，注重用户购物、使用 和售后服务的全流程体验。专业、智能、健康、个性，是消费者对洗衣机的永恒追求。公司通过i智能精准 自动投放、i智能滚筒水魔方、智能WIFI、纳米银杀菌及分类洗涤模式等创新方案，解决用户痛点，践行 工匠精神，极简人性体验。公司实行“小天鹅”、“美的”双品牌战略，以差异化的品牌定位满足不同的消费 需求。有30多年历史的“小天鹅”品牌深受消费者信赖，“全心全意小天鹅”口号已深入人心；家电综合类品 牌“美的”作为洗衣机品牌市场份额不断攀升，市场的认可度越来越高。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 5、变革与自我完善的能力。经过多年积淀，公司形成了持续变革和自我完善的企业文化。随着时代 和市场的快速变化，公司不断进行组织架构和运营模式的变革创新，确保公司具备面向未来的可持续发展 能力。为适应移动互联时代的发展，公司用互联网思维重构组织，打造平台化运营模式。为适应市场需求 的快速变化，公司在行业首推T+3客户订单制新型产销模式、下线直发及渠道库存共享等。为不断激发组 织活力，公司大力推动薪酬机制改革、鼓励另起炉灶和第二跑道等创新性项目投入，以不断完善公司的管 理体系。 报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 （一）宏观环境概述 2016年，是“十三五”开局之年，受全球经济复苏乏力、国内经济增速放缓、原材料价格大幅上涨、 汇率波动加剧及房地产市场变化等因素影响，家电市场有所增长但动力仍然不足。 2016年，洗衣机行业转型升级趋势依然明显，除滚筒、大容量和变频洗衣机持续保持快速增长外，受 消费需求升级和创新驱动的影响，智能、高端、干衣机和1户2机需求明显增加，新一轮消费升级逐步兴起； 对消费者需求痛点的精准把握，成为产品竞争力的核心所在，全社会对“好产品”的需求依然迫切；销售 渠道呈多元化发展，线上业务持续快速增长，线上线下逐步融合，企业自建商城和微店等渠道不断涌现； 家电巨头并购整合加速，中国家电企业正在从依赖出口的贸易型模式向新型国际化战略转型。报告期内， 洗衣机行业低位增长，竞争进一步加剧，行业集中度持续提高。根据产业在线数据，2016年1-12月，我国 家用洗衣机行业总产量5,886.11万台，同比增长4.39%；总销量5,950.46万台，同比增长6.00%。其中内销出 货量4,114.89万台，同比增长5.37%；出口量1,835.57万台，同比增长7.44%。 （二）主营业务分析 面对复杂多变的内外部环境，公司继续紧紧围绕“产品领先、效率驱动、全球经营”的战略主轴，专 注主业，以用户为中心，不断提升产品竞争能力，深化经营转型，持续提升公司精细化管理水平，取得了 较好的经营业绩。报告期内，公司实现营业收入163.35亿元，同比增长24.39%；归属于母公司股东的净利 润11.75亿元，同比增长27.84%；公司整体毛利率25.86%。 报告期内，公司综合单价整体保持稳定，公司收入的增长主要来自于产品销量的增长。销量增长依然 来自于产品力提升与结构优化。报告期内，公司滚筒洗衣机销量占比突破了30%。内销电商渠道占比大幅 提升，外销欧洲等区域高速增长。此外，公司干衣机业务持续发力，为公司销量的增长做出了积极贡献。 报告期内，公司产品销量同比增长21.22%，增幅远高于行业平均水平。 公司利润的增长，得益于规模增长、效率提升及汇率影响。深化T+3订单制及下线直发等，整体运营 效率显著改善；人民币贬值对公司出口带来一定利好。报告期内，公司净利润率8.22%，同比增长0.20个 百分点。 （三）2016年工作情况 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 1、持续加大研发投入，优化管理机制，产品力不断提升 公司持续加大研发投入，不断提升产品竞争力， 打造具有全球竞争力的研发平台，努力为全社会提供 “好产品”；推动研究与开发的进一步分离，制定中长 期产品和技术路线，推行研发薪酬机制改革和项目经理 制，以不断优化管理机制，进一步激发研发的创新活力； 强化用户研究，不断挖掘用户痛点和隐形需求，初步采 用CDOC创新方法进行产品开发，以不断提高企划命中 率；持续加大技术创新力度，在比佛利产品、迪士尼产 品、自动投放产品、水魔方产品和智能产品方面取得显 著成果。报告期内，公司荣获VDE颁发的“水魔方高效 节能”技术认证和“BLDC电机20年使用寿命”品质认证、 小天鹅和比佛利产品荣获多项德国“红点奖”、比佛利 滚筒荣获韩国GD奖和中国家电“艾普兰”产品奖。报告 期内，公司产品竞争力进一步增强，并得到市场广泛认 可。 2、深化营销转型，内外销稳步发展，电商持续高速增长 内销方面，持续推动营销转型，引导代理商向平台运营商转型，不断激发组织活力和提升价值链效率； 全面推进大终端管理，强化旗舰店、TOP客户、V200等终端网点建设，积极开展小规模多频次的促销活动， 精细化耕作市场；聚焦产品和用户，重点推出了高端比佛利系列、迪士尼系列、自动投放系列及干衣机等 新品，以不断优化产品销售结构；大力发展电商业务，持续提升主要电商平台销售份额，同时积极拓展小 天鹅商城，持续引导线下客户开拓网上商铺，促进线上线下逐步融合。2016年公司线上全网零售额45.8亿 元，同比增长84.6%。报告期内，公司内销业务收入114.49亿元，同比增长23.93%。 外销方面，公司积极主动出击，战略重点市场突破取得显著成果，优势区域进一步巩固及扩大，全球 市场布局持续优化；持续加大与大客户的战略合作，积极拓展新客户，不断优化客户结构；强化市场调研 与产品创新，不断优化产品销售结构，滚筒销售占比持续上升；大力推动自有品牌发展，树立美的产品独 特形象，加强市场推广及渠道拓展，部分区域实行本土化运作，自有品牌业务同比快速增长。报告期内， 公司外销业务收入33.13亿元，同比增长23.10%。 3、大力推动价值链精细化管理，经营效率明显改善 营销端坚持并完善T+3客户订单制，推行下线直发，减少中转、装卸等中间环节，推动渠道库存共享， 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 整合全渠道库存统筹调配，最大化降低终端不良库存，上线订单预排及产能可视系统，均衡订单分配并加 快周转；制造端持续推动精益化、自动化、信息化智能制造能力建设，完成滚筒自动化线体上线等项目， 整体制造效率持续提升；供应端采用信息化系统管控，打通与供应商业务信息的实时对接，提升来料及时 齐套率，同时持续清理独家供货，不断优化供应布局；品质端坚持“一票否决制”，重点关注产品可靠性 提升，市场维修率持续下降，大力推动精品工程战略，逐步提高精品覆盖率。报告期内，公司精细化管理 取得显著效果，经营效率明显提升。 4、 积极推动新业务布局，干衣机和智能云洗衣机发展良好 公司持续加大干衣机研发创新及业务拓展力度，具备直排式干衣机、冷凝式干衣机、热泵式干衣机和 洗干一体机全品类产品布局，线上线下同时销售，2016年干衣机和洗干一体机销售额超12亿元，同比实现 大幅增长。公司大力发展智能云洗衣机项目，通过智能洗衣机、干衣机与智能软件平台的结合，应用互联 网运营模式真正实现智能便捷洗衣，目前已进驻超280所高校、酒店和公寓，用户超50万人，发展速度迅 速。报告期内，公司积极推动新业务布局，目前发展情况良好。 二、主营业务分析 1、概述 公司主营业务为洗衣机业务，报告期内主营业务未发生变化。报告期内，公司收入、成本、费用等项 目变化情况如下表： 单位：元 项目 2016年度 2015年度 增减额 增减率 营业收入 16,334,914,501.69 13,131,626,932.44 3,203,287,569.25 24.39% 营业成本 12,111,213,286.28 9,646,390,824.36 2,464,822,461.92 25.55% 期间费用 2,676,141,071.58 2,387,468,126.14 288,672,945.44 12.09% 营业利润 1,554,025,314.69 1,210,303,981.45 343,721,333.24 28.40% 利润总额 1,584,427,028.99 1,225,421,617.93 359,005,411.06 29.30% 归属于母公司的净利润 1,175,054,922.85 919,181,968.58 255,872,954.27 27.84% 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 16,334,914,501.69 100% 13,131,626,932.44 100% 24.39% 分行业 家用电器制造 14,761,654,334.87 90.37% 11,929,121,727.57 90.84% 23.74% 其他 1,573,260,166.82 9.63% 1,202,505,204.87 9.16% 30.83% 分产品 洗衣机 14,761,654,334.87 90.37% 11,929,121,727.57 90.84% 23.74% 其他 1,573,260,166.82 9.63% 1,202,505,204.87 9.16% 30.83% 分地区 本国 13,022,118,060.74 79.72% 10,440,519,133.71 79.51% 24.73% 其他国家 3,312,796,440.95 20.28% 2,691,107,798.73 20.49% 23.10% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 家用电器制造 14,761,654,334.87 10,775,398,510.01 27.00% 23.74% 23.66% 0.04% 分产品 洗衣机 14,761,654,334.87 10,775,398,510.01 27.00% 23.74% 23.66% 0.04% 分地区 本国 11,448,857,893.92 7,910,808,456.78 30.90% 23.93% 24.99% -0.59% 其他国家 3,312,796,440.95 2,864,590,053.23 13.53% 23.10% 20.14% 2.13% 注：为便于投资者更好的了解公司经营情况，上表数据仅统计了公司主营业务情况。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 家用电器行业 销售量 台 17,287,074 14,294,646 20.93% 生产量 台 18,891,795 14,567,161 29.69% 库存量 台 2,676,139 1,071,418 149.78% 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 库存量同比增长超 30%，主要因为规模增长及春节渠道备货所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 洗衣机 原材料 9,987,516,184.35 92.69% 8,054,839,050.08 92.44% 0.25% 洗衣机 人工工资 456,420,377.10 4.24% 398,109,632.96 4.57% -0.33% 洗衣机 折旧 166,480,328.30 1.55% 136,687,138.85 1.57% -0.02% 洗衣机 能源 63,655,701.04 0.59% 59,950,304.43 0.69% -0.10% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 6,187,645,348.19 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.88% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 15.78% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 第一名 2,577,162,601.61 15.78% 2 第二名 1,617,389,536.64 9.90% 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 3 第三名 1,420,119,056.70 8.69% 4 第四名 392,837,621.69 2.40% 5 第五名 180,136,531.55 1.10% 合计 -- 6,187,645,348.19 37.88% 主要客户其他情况说明 第一名客户为公司控股股东控制的部分子公司合计。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 3,322,254,917.42 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.70% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 19.84% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 第一名 2,380,403,669.52 19.84% 2 第二名 300,295,382.90 2.50% 3 第三名 218,035,789.00 1.82% 4 第四名 216,519,905.80 1.81% 5 第五名 207,000,170.20 1.73% 合计 -- 3,322,254,917.42 27.70% 主要供应商其他情况说明 第一名供应商为公司控股股东控制的部分子公司合计。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 2,325,645,712.65 1,957,833,768.25 18.79% 管理费用 505,321,107.14 539,747,209.80 -6.38% 财务费用 -154,825,748.21 -110,112,851.91 -40.61% 利息收入及汇兑收益增加 4、研发投入 报告期内，公司以市场为导向，以消费者需求为中心，持续加大研发投入，优化管理机制，打造具有 全球竞争力的研发平台。公司研发投入主要用于：1、加大对智能化、高端化及差异化洗衣机和干衣机的 产品研发力度，构建未来洗衣及干衣领域的竞争优势；2、持续强化用户调研，推进标准化管理工作，提 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 高产品可制造性及构建持续成本优势；3、持续加大对高端人才的引进工作。2016年，公司研发投入支出 为6.95亿元，占公司2016年度经审计净资产的9.99%，占公司2016年度营业总收入的4.26%。 公司研发投入情况： 2016 年 2015 年 变动比例 研发人员数量（人） 707 564 25.35% 研发人员数量占比 9.20% 7.16% 2.04% 研发投入金额（元） 695,077,712.27 557,319,550.74 24.72% 研发投入占营业收入比例 4.26% 4.24% 0.02% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □ 适用 √ 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 16,377,852,960.18 12,873,994,461.09 27.22% 经营活动现金流出小计 12,481,780,172.80 9,275,298,992.29 34.57% 经营活动产生的现金流量净额 3,896,072,787.38 3,598,695,468.80 8.26% 投资活动现金流入小计 9,274,869,699.89 8,525,242,206.01 8.79% 投资活动现金流出小计 11,534,305,378.00 10,570,010,753.52 9.12% 投资活动产生的现金流量净额 -2,259,435,678.11 -2,044,768,547.51 -10.50% 筹资活动现金流入小计 183,813,064.12 215,915,154.66 -14.87% 筹资活动现金流出小计 464,554,974.82 502,603,592.68 -7.57% 筹资活动产生的现金流量净额 -280,741,910.70 -286,688,438.02 2.07% 现金及现金等价物净增加额 1,379,004,588.52 1,275,945,523.83 8.08% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 项目 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 4,272,077,211.11 22.62% 3,042,843,924.81 21.24% 1.38% 应收账款 1,465,654,497.90 7.76% 896,075,475.63 6.25% 1.51% 存货 1,724,837,944.69 9.13% 745,412,967.52 5.20% 3.93% 投资性房地产 64,854,903.25 0.34% 68,843,047.52 0.48% -0.14% 固定资产 970,859,291.03 5.14% 1,019,528,291.60 7.12% -1.98% 短期借款 183,813,064.12 0.97% 0.97% 其他流动资产 8,385,724,282.16 44.40% 5,733,188,604.23 40.01% 4.39% 应收票据 1,297,609,202.29 6.87% 2,205,189,379.10 15.39% -8.52% 2、以公允价值计量的资产和负债 单位：万元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 可供出售金融资产 305,267.56 -5,567.56 10,414.27 817,100.00 -527,800.00 599,414.27 上述合计 305,267.56 -5,567.56 10,414.27 817,100.00 -527,800.00 599,414.27 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 截止报告期末，公司不存在主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押等权利受限情形。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 五、投资状况 1、总体情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 137,529,712.00 144,419,272.00 -4.77% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 七、主要控股参股公司分析 单位：万元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 合肥美的洗衣机 子公司 生产洗衣机 美元 13,552 760,473.59 253,863.58 725,996.19 37,187.64 31,798.88 无锡飞翎电子 子公司 生产电子元 器件 美元 362.4564 125,468.12 74,148.77 90,494.04 24,219.88 22,325.72 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势 2017年，世界经济复苏仍面临不确定性、国内经济增速放缓、成本上行挑战企业运营能力、房地产持 续调控、汇率波动及反倾销贸易保护主义等因素的影响，家电行业增长压力加剧。 2017年，是供给侧结构性改革的深化之年，产业结构调整和消费升级仍将持续，行业集中度将进一步 提高；新型城镇化建设和人口结构变化将为消费增长注入新的动力；随着新生代消费者的逐渐成长以及农 村电商物流配套的进一步完善，线上销售有望持续高速增长；居民收入的提高和消费观念的改变将进一步 驱动产品品质提升和结构升级；网络、自媒体的普及大大提升了消费者购买使用过程的参与度，品牌美誉 度建设将尤为重要；随着生活习惯和外部环境的变化，未来干衣机需求将显著增加；全球产业格局深度调 整和再分工，将为中国家电企业国际化提供新空间。总体来看，行业进入了深度融合和快速变革的新时期， 消费升级趋势依然显著，中国家电企业国际化进程将加快，行业发展面临新的机遇与挑战。 （二）公司发展计划 2017 年主要经营思路：坚持“产品领先、效率驱动、全球经营”的战略主轴， 聚焦洗衣机核心主业， 积极拓展干衣机业务。持续加大研发投入与创新，进一步优化产品结构，加快重点市场和自有品牌的拓展， 全面提升精细化管理水平，多管齐下，确保收入与盈利持续增长。 围绕上述经营思路，2017 年重点开展以下工作： 1、持续培育产品领先能力，大力推动精品工程 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 持续加大研发投入力度，打破固有思维，积极主动 进行创新与差异化；适应时代需求，加强基于消费者 痛点的用户研究，搭建基于大数据的科学评测体系， 发掘用户的真实需求，打造爆款产品；严格按照 CDOC 创新方法进行产品开发，持续精简产品型号；强化研 发体系管理，持续加大研发投入力度，滚动更新技术 路线图，培育未来产品竞争力；对标世界一流品牌， 持续提升产品技术标准，大力推进精品工程战略，持 续打造精品和塑造精品文化。 2、坚定推行效率驱动，全面提升精细化管理水平 以精细化管理为方向和方法，推动全价值链效率 提升，持续改善公司经营质量。研发端持续搭建全球 性产品平台，加快先行技术成果的转化，提升产品可 制造性水平。制造端系统规划产能投资，推广MBS体系的有效落地运营，构建更为敏捷和柔性的生产平台。 营销端进一步去中间环节，加快推动代理商向运营商转变；持续推进库存共享，提升渠道效率、改善销售 结构。供应端持续优化供应布局和推动独家供货清理，进一步提升供应效率和资源保障能力。 3、围绕全球经营，积极探索海外本土化布局 加大自有品牌推广力度，通过团队派驻及渠道共享，全面参与市场经营，推动自有品牌快速发展；积 极开展公司与东芝品牌的全面合作，不断拓展市场区域和提升公司全球竞争能力；进一步聚焦战略市场， 突破重点市场，挖掘潜力市场，同时迅速清理空白市场，持续优化公司全球市场布局；为满足全球经营战 略发展需求，积极探索海外本土化运作布局。 （三）未来重点资本支出计划 为积极适应行业环境变化及满足公司未来发展需要，公司2017年投资重点在于研发创新、品质改善、 智能制造及结构性扩能、品牌建设、电商及干衣机业务拓展、IT信息系统完善等，同时公司将积极探索海 外本土化运作布局，提升公司全球竞争能力。公司将严控非生产性经营投入，投资资金来源于公司的自有 资金。 （四）未来发展面临的主要风险 1、宏观风险。世界经济复苏仍面临不确定性、国内经济增速放缓、房地产持续调控及政经格局动荡 等因素影响，消费市场不景气可能仍将延续，行业可能仍将面临增长动力不足的风险。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 2、市场风险。洗衣机行业为成熟且完全竞争行业，外资企业和本土企业数量较多，尽管公司具有较 强的竞争优势，但仍面临行业竞争加剧、消费结构不断升级、全球产业格局深度调整和再分工等市场风险 的冲击。 3、成本风险。劳动力成本持续上升，限超新规导致物流成本增加，2017年原材料价格如持续上行， 公司成本压力将进一步加大，将直接影响公司盈利能力。 4、汇率风险。汇率的波动存在较大的不确定性，公司虽采取了一定措施应对汇率波动的风险，但汇 率的波动对公司外销业务的盈利能力仍有较大影响。 5、政策风险。海外非关税贸易壁垒及反倾销政策，也将对外销业务的规模和盈利造成一定影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待方式 接待对象 调研的基本情况索引 2016 年 1 月 22 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）《2016 年 1 月 22 日投资者关系活动记录 表》（编号：2016-01） 2016 年 3 月 15 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）《2016 年 3 月 15 日投资者关系活动记录 表》（编号：2016-02） 2016 年 5 月 12 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）《2016 年 5 月 12 日投资者关系活动记录 表》（编号：2016-03） 2016 年 7 月 5 日- 2016 年 7 月 6 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）《2016 年 7 月 5 日至 7 月 6 日投资者关系 活动记录表》（编号：2016-04） 2016 年 8 月 10 日- 2016 年 8 月 17 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）《2016 年 8 月 10 日至 8 月 17 日投资者关 系活动记录表》（编号：2016-05） 2016 年 9 月 22 日- 2016 年 9 月 28 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）《2016 年 9 月 22 日至 9 月 28 日投资者关 系活动记录表》（编号：2016-06） 2016 年 11 月 30 日- 2016 年 12 月 22 日 实地调研 机构 巨潮资讯网（）《2016 年 11 月 30 日至 12 月 22 日投资者 关系活动记录表》（编号：2016-07） 接待次数 19 接待机构数量 74 接待个人数量 89 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况： 2016年利润分配预案：以公司2016年末总股本632,487,764股为基数，按每10股派发现金红利7.5元（含 税），不进行公积金转增股本。该方案已经董事会审议通过，拟提交股东大会审批。 2015年利润分配方案：以公司2015年末总股本632,487,764股为基数，按每10股派发现金红利6元（含 税），不进行公积金转增股本。该方案已于2016年5月实施完毕。 2014年利润分配方案：以公司2014年末总股本632,487,764股为基数，按每10股派发现金红利4.5元（含 税），不进行公积金转增股本。该方案已于2015年6月实施完毕。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归属于上 市公司普通股股东的净 利润的比率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 474,365,823.00 1,175,054,922.85 40.37% 0.00 0.00% 2015 年 379,492,658.40 919,181,968.58 41.29% 0.00 0.00% 2014 年 284,619,493.80 698,195,731.48 40.77% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 7.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 632,487,764 现金分红总额（元）（含税） 474,365,823.00 可分配利润（元） 2,608,364,062.12 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司母公司 2016 年度实现净利润 763,741,936.87 元，加上年 初未分配利润 2,224,114,783.65 元，可供分配利润为 2,987,856,720.52 元；分配 2015 年度股利 379,492,658.40 元，报告期末 可供股东分配的利润为 2,608,364,062.12 元。 2016 年度分配预案为：拟以公司 2016 年末总股本 632,487,764 股为基数，按每 10 股派发现金红利 7.50 元（含税）向 全体股东分配，共派发现金 474,365,823.00 元，剩余未分配利润结转以后年度。2016 年度不以公积金转增股本，不送红股。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 控股股 东 如果控股股东美的集团计划未来通过交易所竞价交易系统 出售所持公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内 减持数量达到 5%以上的，其将于第一次减持前两个交易日 内通过本公司对外披露出售股份的提示性公告。 2008 年 02 月 28 日 长期履行 履行中 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 控股股 东、实际 控制人 1、美的集团及实际控制人关于避免同业竞争承诺。美的集 团及实际控制人何享健承诺，本次交易完成后，在小天鹅控 股股东、实际控制人不发生改变的期间，实际控制人何享健、 何享健直系亲属、美的集团及其控制的其他企业目前没有， 将来也不从事与小天鹅及其控制的企业现有主营业务相同 或相似的生产经营活动，也不会通过控制其他经济实体、机 构、经济组织从事或参与和小天鹅及其控制的企业现有主营 业务相同的竞争性业务。如果小天鹅及其控制的企业在其现 有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，实际控制人何 享健、何享健直系亲属、美的集团及其控制的其他企业如果 对此已经进行生产，将在合理期限内解决由此产生的同业竞 争问题，如果目前尚未进行生产经营，将不从事与小天鹅及 其控制的企业相竞争的该等新业务。若出现违反上述承诺的 情形，经营有关业务所获利润由小天鹅享有。 2010 年 12 月 01 日、 2014 年 6 月 06 日 长期履行 履行中 控股股 东、实际 控制人 2、美的集团及实际控制人关于规范关联交易承诺。美的集 团及实际控制人何享健承诺，本次交易完成后，在小天鹅控 股股东、实际控制人不发生改变的期间，实际控制人何享健、 何享健直系亲属、美的集团及其控制的其他企业将规范并尽 最大的努力减少与小天鹅及其控制的企业之间的关联交易。 若与小天鹅及其控制的企业发生无法避免的关联交易，将与 小天鹅依法签订规范的关联交易协议，并按照有关规定履行 批准程序，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关规 定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法 转移小天鹅的资金、利润，不利用关联交易损害小天鹅及股 东的利益；不会要求小天鹅给予与其在任何一项市场公平交 易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件；对涉及实 2010 年 12 月 01 日、 2014 年 6 月 06 日 长期履行 履行中 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 际控制人何享健、何享健直系亲属、美的集团及其控制的其 他企业关联事项进行表决时，履行回避表决义务。如出现因 美的集团及何享健先生违反上述承诺与保证而导致小天鹅 或其他股东权益受到损害的情况，美的集团及何享健先生将 依法承担相应的赔偿责任。 控股股 东、实际 控制人 3、美的集团及实际控制人关于独立性承诺。美的集团及实 际控制人何享健承诺，为进一步确保小天鹅的独立运作，何 享健、美的集团及其控制的其他企业将按照相关法律法规及 规范性文件在人员、财务、资产、业务和机构等方面与小天 鹅保持相互独立。 2010 年 12 月 01 日、 2014 年 6 月 06 日 长期履行 履行中 控股股 东 4、美的集团关于合肥美的洗衣机关联存借款的承诺。截止 到 2010 年 4 月 8 日，美的集团财务结算中心与合肥美的洗 衣机已经结清了所有的内部存款和内部借款。美的集团承诺 合肥美的洗衣机与美的集团财务结算中心将不再发生存借 款和任何资金往来。 2010 年 12 月 01 日 长期履行 履行中 控股股 东 5、美的集团关于标的公司无证房屋的承诺。纳入本次交易 评估范围的合肥美的洗衣机房屋建筑物中，尚有位于合肥市 合瓦路的老厂区两处房屋建筑物尚未取得所有权证：半成品 仓库（176 平方米）和注塑车间（834 平方米）。美的集团承 诺：如合肥美的洗衣机该等无证房产在未来资产处置过程中 若发生损失，美的集团将承担由此对合肥美的洗衣机带来的 损失并予以补偿。 2010 年 12 月 01 日 长期履行 履行中 控股股 东 6、美的集团关于商标的承诺。（1）“美的”商标。本次交易 经核准实施后，美的集团承诺，将积极稳妥地保证合肥美的 洗衣机使用“美的”商标，在不超过美的集团许可控股股东美 的集团及其子公司使用“美的”商标的使用费用标准前提下， 通过双方协商并签署《商标许可使用协议》的方式许可合肥 美的洗衣机使用“美的”商标。因上述商标许可构成关联交 易，将按照法定程序提交小天鹅决策机构进行审议决策，切 实保护小天鹅及其中小股东的利益。（2）“荣事达”商标。美 的集团通过与合肥荣事达集团有限责任公司签署《商标许可 使用合同》获得“荣事达”、“Royalstar”商标的普通使用权。 作为本次交易过程中合肥美的洗衣机股权的出让方，美的集 团郑重承诺：如在该《商标许可使用合同》约定范围内，合 肥美的洗衣机因履行《商标许可使用合同》事宜与合肥荣事 达集团有限责任公司产生任何纠纷时，均与小天鹅无关。对 于导致合肥美的洗衣机及小天鹅承担任何责任或给合肥美 的洗衣机及小天鹅带来任何损失时，美的集团愿意承担该等 责任并将愿意对合肥美的洗衣机及小天鹅进行足额的补偿。 2010 年 12 月 01 日 第（2）荣 事达商标 已于 2013 年 3 月 31 日到期且 不再续 约，其他 长期履行 中 履行中 控股股 东 7、美的集团关于社保及税收风险承诺。美的集团承诺：本 次交易完成后，如合肥美的洗衣机因本次交易完成前缴纳社 会保险事宜需要承担任何责任或者需要根据国家有关部门 要求缴纳相关费用时，美的集团愿意承担缴纳该等相关费用 2010 年 12 月 01 日 长期履行 履行中 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 及其他任何责任，并根据国家有关部门要求及时予以缴纳； 如因此给小天鹅或合肥美的洗衣机带来损失时，美的集团愿 意承担相应的补偿责任。本次交易完成后，如合肥美的洗衣 机存在漏缴所得税或者在纳税方面存在其他风险时，美的集 团愿意承担相关法律责任及相关法律风险，并根据国家有关 部门要求及时予以缴纳相关税款；如因此给小天鹅带来损失 时，美的集团愿意承担相应的补偿责任。 控股股 东 8、美的集团关于保障公司在财务公司资金安全的承诺：在 本次《金融服务协议》有效期内，美的集团在财务公司出现 支付困难的紧急情况时，美的集团将按照解决支付困难的实 际需要，采取增加财务公司资本金等有效措施，确保公司的 资金安全。 2015 年 03 月 18 日 有效期三 年 履行中 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原 因及下一步计划（如 有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 235 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 黄镁镁、蔡秀娟 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本年度，公司聘请普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所。报告 期内,公司支付普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）财务报告审计费用和内控审计费用合计 235 万 元。报告期内，华泰联合证券有限责任公司作为公司股权分置改革持续督导保荐机构，继续履行督导职责。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 日常关联交易的具体内容详见第九节财务报告“十四、关联方及关联方交易”。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 （1）关于与美的集团财务有限公司《金融服务协议》的关联交易 协议约定，财务公司根据本公司及子公司的要求，向公司及子公司提供存款服务、贷款服务、票据贴 现服务、担保、结算服务及中国银监会批准的财务公司可从事的一系列金融服务。在协议生效之日后三年 的有效期内，公司及子公司向财务公司存入之每日最高存款余额不超过人民币 20 亿元；财务公司向公司 及子公司授出之每日最高未偿还贷款本息余额不超过人民币 20 亿元。 报告期末，公司在美的集团财务有限公司存款余额为 19.74 亿元，没有发生贷款业务。 （2）关于商标使用许可的关联交易 ①本公司许可美的电器及控制子公司在空调商品上使用本公司的“LITTLESWAN 及图” 和“小天鹅”中 文商标；许可湖北美的电冰箱有限公司及控制子公司在冰箱、冷柜商品上使用本公司的“LITTLESWAN 及 图” 和“小天鹅”中文商标；同时美的电器许可本公司及控制子公司在洗衣机和干衣机商品生产、销售及广 告宣传中使用“美的”商标。上述许可合同均以授权商标产品的净销售额的 0.3%计收商标许可使用费，许可 期限自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 （注：经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1014 号文核准，美的集团于 2013 年 9 月 18 日换股 吸收合并公司原控股股东美的电器，本次吸收合并完成后，美的集团作为存续公司承继及承接美的电器的 全部资产及负债等一切权利与义务，并已于 2013 年 12 月 31 日办妥相关股份过户登记手续。） ②本公司许可美的集团及其控制子公司在热水器、水净化设备和机器的商品上使用本公司的“比佛利” 商标，以许可商标产品的净销售额 0.3%作为使用费，许可期限自 2015 年 12 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 （3）公司 2016 年 4 月 7 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过了《关于 2016 年度预计公司日常关 联交易的议案》。 （4）公司 2016 年 8 月 8 日召开的第八届董事会第六次会议审议通过了《关于调整 2016 年度日常关 联交易额度的议案》。 （5）公司 2016 年 10 月 24 日召开的第八届董事会第七次会议审议通过了《关于调整 2016 年度日常 关联交易额度的议案》。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于 2016 年度预计日常关联交易的公告》 （公告编号：2016-04） 2016 年 03 月 10 日 巨潮资讯网（) 《关于调整 2016 年度日常关联交易额度的公告》（公告编号： 2016 年 08 月 10 日 巨潮资讯网（) 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 2016-17） 《关于调整 2016 年度日常关联交易额度的公告》（公告编号： 2016-24） 2016 年 10 月 25 日 巨潮资讯网（) 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际 发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 0 报告期末实际对外担保 余额合计（A4） 0 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 合肥美的洗衣机 2016 年 03 月 125,000 2016 年 06 月 27 日 5,999.52 连带责任保证 半年 是 否 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 10 日 合肥美的洗衣机 2016 年 03 月 10 日 125,000 2016 年 08 月 29 日 3,959.34 连带责任保证 半年 否 否 合肥美的洗衣机 2016 年 03 月 10 日 125,000 2016 年 11 月 25 日 9,683.85 连带责任保证 半年 否 否 合肥美的洗衣机 2016 年 03 月 10 日 125,000 2016 年 12 月 26 日 5,671.14 连带责任保证 半年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 125,000 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（B2） 25,313.85 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 125,000 报告期末对子公司实际 担保余额合计（B4） 19,314.33 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关 公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协 议签署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 0 报告期内对子公司担保 实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 0 报告期末对子公司实际 担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 125,000 报告期内担保实际发生 额合计（A2+B2+C2） 25,313.85 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 125,000 报告期末实际担保余额 合计（A4+B4+C4） 19,314.33 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.23% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保 余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责 任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人 名称 是否 关联 交易 产品类 型 委托理财金 额 起始日期 终止日期 报酬确定方 式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 银行 否 银行理 财产品 817,100 2016 年 01 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 浮动利率，合 同约定最高 年化收益率 527,800 0 20,024 20,024 20,024 合计 817,100 -- -- -- 527,800 0 20,024 20,024 -- 委托理财资金来源 全部为公司自有资金。委托理财金额为累计发生额，公司审议用于委托理财的资金额度不超过 60 亿元，在此额度内可循环使用。 逾期未收回的本金和收 益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公 告披露日期（如有) 2016 年 03 月 10 日 委托理财审批股东会公 告披露日期（如有) 2016 年 04 月 08 日 未来是否还有委托理财 计划 2017 年 3 月 7 日召开的第八届董事会第九次会议审议通过了《关于 2017 年以自有闲置资金进行 委托理财的议案》，董事会同意公司使用合计不超过 60 亿元的自有闲置资金进行委托理财，上述 资金额度可滚动使用，用于投资短期低风险理财产品。本议案尚需提交股东大会审议。 注：2016 年度未到期部分委托理财收益为 0.5 亿元（见第九节财务报告中附注 31 其他综合收益），报告期 委托理财实际收益及未到期部分收益合计 2.5 亿元。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 公司积极履行社会责任，注重维护各利益相关方的合法权益，坚持与各方和谐共生，公司积极参与社 会公益事业，注重环境保护，积极响应国家节能减排的号召，为社会和环境的可持续发展努力做出贡献， 具体工作开展情况如下： （一）保护消费者合法权益。公司以市场为导向，以消费者需求为中心，通过持续改进，不断提高质 量管理水平，提升产品品质和服务质量，改善用户体验；公司设有全国服务热线4008228228，对客户咨询 和投诉快速响应，确保用户得到满意的服务。 （二）积极回报股东。公司建立了较为完善的公司 治理结构，制定了相应的管理制度，确保股东充分享有 法律法规、规章所规定的各项合法权益。根据《公司章 程》规定，公司年度实现的可分配利润为正数，且年度 内无重大投资计划或重大现金支出事项（募集资金投资 项目除外）发生，任何三个连续年度内，公司以现金方 式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利 润的百分之三十。公司进行利润分配时，现金分红在该 次利润分配中所占比例最低应达到20%。公司非常重视 股东回报，近年持续进行现金分红。 （三）构建战略合作伙伴关系。公司积极构建与供 应商、客户的战略合作伙伴关系，遵守商业法则，注重 与各相关方的沟通与协调，与合作伙伴建立利益共同体， 共同成长，分享成果，确保合作伙伴利益与相关权益，共同致力维护行业的持续健康发展。 （四）保障职工权益。公司严格落实国家法律法规，积极保障员工合法权益。践行“以人为本”，公司 为员工提供了良好的工作和生活环境，建立健全了企业薪资标准和激励机制，为员工提供有竞争力的薪酬 和成长空间。公司以内外部相结合的方式，为员工提供多种培训，促进员工职业发展。公司积极组织员工 开展业余活动，丰富员工生活。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 （五）促进节能环保。公司严格遵守国家环保法规，通过管理创新、技术创新及产品创新升级，落实 和推进节能减排，履行低碳时代下的社会责任。公司在产品生产过程中实现了工业用水100%循环再利用； 公司开发的精准自动投放洗涤剂技术，获得国际权威机构英国Intertek认证“碳足迹”绿叶标签，是国内洗衣 机行业首家获得“碳足迹”绿叶标签的企业。 （六）关注社会公益。在江苏省残疾人福利基金会举行的“江苏省助残公益项目”活动中，公司连续四 年积极捐赠，并在无锡市慈善总会组织的“献爱心、送温暖”慈善捐赠活动中捐款等，用实际行动彰显了企 业的社会责任。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □ 是 √ 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 报告期内，公司与通用电器（中国）有限公司签署《股权转让协议》，通用电器（中国）有限公司将 持有无锡小天鹅通用 30%的股权，以 1000 万美元转让给公司。截止报告期末，股权转让涉及事项均已办 理完毕，无锡小天鹅通用变为公司全资子公司。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 3,711,190 0.59% -794,470 -794,470 2,916,720 0.46% 1、其他内资持股 3,711,190 0.59% -794,470 -794,470 2,916,720 0.46% 其中：境内法人持股 3,686,890 0.58% -770,170 -770,170 2,916,720 0.46% 境内自然人持股 24,300 0.01% -24,300 -24,300 二、无限售条件股份 628,776,574 99.41% 794,470 794,470 629,571,044 99.54% 1、人民币普通股 437,740,702 69.21% 794,470 794,470 438,535,172 69.34% 2、境内上市的外资股 191,035,872 30.20% 191,035,872 30.20% 三、股份总数 632,487,764 100.00% 632,487,764 100.00% 股份变动的原因 1、境内自然人持股变动原因：公司原副总经理毛志良先生于2015年5月28日买入公司股份24,300股，其已 于2015年8月26日离任。根据《公司法》第141条规定，公司董事、监事和高级管理人员离职半年内，不得 转让其所持有的本公司股份。现毛志良先生离任已满半年，其所持有的24,300股已解除限售。 2、境内法人持股变动原因：详见公司2016年9月12日和2016年10月25日披露的《解除股份限售的提示性公 告》。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售 股数 本期解除 限售股数 本期增加 限售股数 期末限售 股数 限售原因 解除限售日期 毛志良 24,300 24,300 0 0 毛志良先生为公司原副总经理，2015 年 8 月 26 日离任，根据《公司法》第 141 条规定，公司 董事、监事和高级管理人员离职半年内，不得 转让其所持有的本公司股份。 2016-2-26 安徽华宇电 缆集团有限 公司 0 27,800 0 0 2016 年 8 月 22 日，根据大连市甘井子区人民 法院执行裁定书（2016）辽 0211 执 1184 号裁 定，将登记在东北特殊钢集团有限责任公司名 下的限售公司法人股 27,800 股划转至安徽华宇 电缆集团有限公司名下。 2016-9-13 大连东亚开 关厂 0 46,958 0 0 2016 年 8 月 19 日，根据大连市甘井子区人民 法院执行裁定书（2016）辽 0211 执 2246、1005、 1304 号裁定，将登记在东北特殊钢集团有限责 任公司名下的限售公司法人股 46,958 股划转至 大连东亚开关厂名下；将登记在东北特殊钢集 团有限责任公司名下的限售公司法人股 195,484 股划转至无锡市东方环境工程设计研 究所有限公司名下；将登记在东北特殊钢集团 有限责任公司名下的限售公司法人股 374,320 股划转至上海重型机器厂有限公司名下。 2016-9-13 无锡市东方 环境工程设 计研究所有 限公司 0 195,484 0 0 上海重型机 器厂有限公 司 0 374,320 0 0 宁波天安（集 团）股份有限 公司 0 26,356 0 0 2016 年 9 月 19 日，根据大连市甘井子区人民 法院执行裁定书（2016）辽 0211 执 71、1275、 2419 号裁定，将登记在东北特殊钢集团有限责 任公司名下的公司法人股 26,356 股划转至宁波 天安（集团）股份有限公司名下；将登记在东 北特殊钢集团有限责任公司名下的公司法人股 86,787 股划转至山东鲁阳节能材料股份有限公 司名下；将登记在东北特殊钢集团有限责任公 司名下的公司法人股 12,465 股划转至江阴市鹏 锦机械制造有限公司名下。 2016-10-26 山东鲁阳节 能材料股份 有限公司 0 86,787 0 0 江阴市鹏锦 机械制造有 限公司 0 12,465 0 0 合计 24,300 794,470 0 0 -- -- 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 18,394 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 16,226 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有） 0 年度报告披露日前上一 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结 情况 股份 状态 数量 美的集团股份有限公司 境内非国有法人 37.78% 238,948,117 0 238,948,117 TITONI INVESTMENTS DEVELOPMENT LTD. 境外法人 14.89% 94,204,942 0 94,204,942 GAOLING FUND,L.P. 境外法人 3.43% 21,694,456 0 21,694,456 全国社保基金一零八组合 境内非国有法人 3.29% 20,798,894 19,198,855 20,798,894 GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND 境外法人 2.82% 17,846,794 5,853,413 17,846,794 无锡市财政局 国有法人 2.70% 17,054,071 0 17,054,071 全国社保基金一零一组合 境内非国有法人 2.29% 14,453,887 5,892,564 14,453,887 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 1.61% 10,156,300 0 10,156,300 BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 境外法人 1.03% 6,537,874 6,537,874 6,537,874 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 中国工商银行－汇添富成长焦点 混合型证券投资基金 境内非国有法人 0.95% 6,000,041 3,994,864 6,000,041 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 美的集团和 TITONI 为一致行动人关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件 股份数量 股份种类 股份种类 数量 美的集团股份有限公司 238,948,117 人民币普通股 TITONI INVESTMENTS DEVELOPMENT LTD. 94,204,942 境内上市外资股 GAOLING FUND,L.P. 21,694,456 境内上市外资股 全国社保基金一零八组合 20,798,894 人民币普通股 GREENWOODS CHINA ALPHA MASTER FUND 17,846,794 境内上市外资股 无锡市财政局 17,054,071 人民币普通股 全国社保基金一零一组合 14,453,887 人民币普通股 中央汇金资产管理有限责任公司 10,156,300 人民币普通股 BILL & MELINDA GATES FOUNDATION TRUST 6,537,874 人民币普通股 中国工商银行－汇添富成长焦点混合型证券投资基金 6,000,041 人民币普通股 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股 股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 美的集团和 TITONI 为一致行动人关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参 见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东名称 法定代表人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 美的集团股份有限公司 方洪波 2000 年 04 月 07 日 91440606722473344C 经营家用电器及其零部件、机器人及自 动化系统和金融业务。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 公司控股股东为美的集团股份有限公司，证券代码 000333，该公司报告期内控股和参股的其他境 内外上市公司情况详见其在巨潮资讯网（）披露信息。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 何享健 中华人民共和国 否 主要职业及职务 现任美的控股董事长、曾任美的集团董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 美的集团（000333.SZ）、威灵控股（00382.HK)、小天鹅（A：000418.SZ;B:200418) 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 TITONI 肖明光 2007 年 02 月 07 日 50,000 美元 主要业务是持有小天鹅股权 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 √ 适用 □ 不适用 详见第五节重要事项中承诺事项履行情况。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初 持股 数 （股） 本期 增持 股份 数量 （股） 本期 减持 股份 数量 （股） 其他 增减 变动 （股） 期末 持股 数 （股 ） 方洪波 董事长 现任 男 49 2008 年 05 月 09 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 陆剑峰 总经理 现任 男 43 2016 年 12 月 14 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 肖明光 董事 现任 男 46 2010 年 01 月 12 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 周斯秀 董事会秘书 现任 女 43 2007 年 01 月 10 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 董事 现任 女 43 2012 年 08 月 21 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 孙宇男 财务总监 现任 男 38 2014 年 11 月 24 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 董事 现任 男 38 2015 年 08 月 26 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 蒋青云 独立董事 现任 男 52 2014 年 08 月 22 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 陶向南 独立董事 现任 男 50 2015 年 04 月 20 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 朱和平 独立董事 现任 男 52 2015 年 08 月 26 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 梁鹏飞 监事会主席 现任 男 39 2014 年 08 月 22 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 王守虎 监事 现任 男 35 2014 年 08 月 22 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 徐彭城 职工代表监事 现任 男 47 2014 年 08 月 05 日 2018 年 08 月 25 日 0 0 0 0 殷必彤 总经理 离任 男 48 2013 年 08 月 02 日 2016 年 12 月 14 日 0 0 0 0 董事 离任 男 48 2013 年 08 月 27 日 2016 年 12 月 14 日 0 0 0 0 张赵锋 董事 离任 男 41 2012 年 11 月 02 日 2017 年 03 月 06 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 殷必彤 董事、总经理 离任 2016 年 12 月 14 日 工作变动 张赵锋 董事 离任 2017 年 03 月 06 日 工作变动 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 （1）方洪波，1967年1月出生，硕士。现任本公司董事长，美的集团董事长兼总裁；曾任美的电器董 事长兼总裁等职务。 （2）陆剑峰，1973年11月出生，硕士。现任本公司总经理；曾任美的电器家用空调国内事业部总裁、 中国营销总部总裁、美的电器副总裁、美的集团环境电器事业部总经理等职务。 （3）肖明光，1970年2月出生，硕士，注册会计师。现任本公司董事，美的集团财务总监；曾任美的 集团财务管理部副总监和经营管理部总监、美的电器审计监察部总监、美的电器董事等职务。 （4）周斯秀，1973年2月出生，硕士，会计师。现任本公司董事、董事会秘书；曾任无锡庆丰股份有 限公司证券事务代表等职务。 （5）孙宇男，1978年5月出生，硕士。现任本公司董事、财务总监；曾任本公司全自动工厂财务部部 长、美的集团冰箱事业部工厂财务部部长、美的集团会计与流程管理经理等职务。 （6）蒋青云，1964年6月出生，博士。现任本公司独立董事、上海复旦大学管理学院教授、市场营销 系主任；曾任华东理工大学商学院副教授、副院长，复旦大学管理学院副教授、市场营销系副主任等职务。 （7）陶向南，1966年1月出生，博士。现任本公司独立董事、南京大学商学院副教授、澳门科技大学 兼职副教授、深圳市麦达数字股份有限公司独立董事。 （8）朱和平，1964年4月出生，博士。现任本公司独立董事、江南大学商学院会计学教授、中国注册 会计师协会会员，江苏亚太轻合金科技股份有限公司、江苏鹏鹞环保股份有限公司、无锡上机数控股份有 限公司、江苏雅克科技股份有限公司独立董事。 （9）梁鹏飞，1977年8月出生，本科。现任本公司监事会主席、营运与人力资源部总监；曾任美的集 团压缩机事业部营销中心经理、供应链管理部经理、制造管理部部长、营运管理部总监等职务。 （10）王守虎，1981年9月出生，本科。现任本公司监事、内控审计经理；曾任美的日用家电集团管 理审计主任、美的集团廉正监察主任等职务。 （11）徐彭城，1969年12月出生，本科。现任本公司职工代表监事、研发中心主任；曾任波轮开发部 部长、全自动洗衣机公司开发中心主任、合肥美的洗衣机总经理等职务。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 方洪波 美的集团 董事长 2012 年 08 月 25 日 2018 年 09 月 17 日 是 美的集团 总裁 2013 年 10 月 15 日 2018 年 09 月 17 日 是 肖明光 美的集团 财务总监 2015 年 12 月 02 日 2018 年 09 月 17 日 是 TITONI 董事 2013 年 12 月 23 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 蒋青云 上海复旦大学管理学院 教授、市场营销系主任 1999 年 08 月 01 日 是 陶向南 南京大学商学院 副教授 2005 年 01 月 01 日 是 朱和平 江南大学商学院 教授 2007 年 09 月 01 日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 （1）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：在公司领取报酬的高级管理人员的薪酬由董事会 薪酬与考核委员会提出方案，报董事会批准后确定；其他在公司领取报酬的董事、监事根据各自岗位薪酬 确定。 （2）董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的薪 酬由基本年薪和绩效年薪构成。基本薪酬是年度的基本报酬，绩效年薪主要与公司经营业绩挂钩，即根据 年度经营业绩考核结果确定绩效年薪的兑现水平。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬体系为公司的经 营战略服务，并随着公司经营状况的不断变化而做相应调整以适应公司的进一步发展需要。公司董事、监 事及高级管理人员的薪酬调整依据为：1）同行业薪资增幅水平； 2）公司盈利状况；3）组织结构调整情 况；4）岗位发生变动调整。公司独立董事的津贴由股东大会审核确定，现为10万元/年（含税），其行使 职责所需费用由公司承担。 （3）董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人 员的基本薪酬按月发放；独立董事津贴按季度发放。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 方洪波 董事长 男 49 现任 是 陆剑峰 总经理 男 43 现任 是 肖明光 董事 男 46 现任 是 周斯秀 董事、董事会秘书 女 43 现任 131.04 孙宇男 董事、财务总监 男 38 现任 136.03 蒋青云 独立董事 男 52 现任 10.00 陶向南 独立董事 男 50 现任 10.00 朱和平 独立董事 男 52 现任 10.00 梁鹏飞 监事会主席 男 39 现任 148.84 王守虎 监事 男 35 现任 49.99 徐彭城 职工代表监事 男 47 现任 361.42 殷必彤 董事、总经理 男 48 离任 347.70 张赵锋 董事 男 41 离任 是 合计 -- -- -- -- 1,205.02 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 4,400 主要子公司在职员工的数量（人） 3,286 在职员工的数量合计（人） 7,686 当期领取薪酬员工总人数（人） 8,580 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 428 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 5,614 销售人员 798 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 技术人员 965 财务人员 161 行政人员 148 合计 7,686 教育程度 教育程度类别 数量（人） 硕士及以上 195 本科 1,561 大专及中专 3,932 初中及以下 1,998 合计 7,686 2、薪酬政策 员工薪酬依据公司《薪酬管理办法》按时发放，公司根据员工的岗位价值核定员工的固定工资，根据 公司业绩核定员工的浮动工资，公司薪酬分配向战略性人才倾斜，确保核心人才收入水平的市场竞争力， 员工薪酬政策会依据地域差异、人才供给情况、员工流失情况、行业环境变化及企业支付能力作动态调整。 3、培训计划 通过任职岗位资格确定各层级、各职群员工培训内容，推广全员培训，建设学习型组织。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结 构，推动提高公司规范运作水平，并制定了相应的内部控制制度体系，防范和控制风险，维护公司和股东 的合法权益，公司法人治理的实际状况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求。 公司已建立了三会《议事规则》，董事会专门委员会《议事规则》、《信息披露管理制度》、《募集 资金管理制度》、《关联交易管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《重大事项内部报告制度》、 《管理层问责制度》、《关于在美的集团财务有限公司存贷款金融业务的风险处置预案》等一系列规范治 理的文件制度。报告期内，公司根据相关法律法规规定和实际经营需要，于2016年3月8日召开的第八届董 事会第四次会议审议修订了《委托理财内控制度》，进一步完善了公司治理机制。 根据《公司法》、《公司章程》及有关法律规定，公司设立了较为完善的组织控制架构体系。公司董 事会执行股东大会的决议，负责公司的重大决策事项，对股东大会负责；公司依法设置总经理，主持公司 日常生产经营和管理工作，组织实施董事会决议，对董事会负责；公司监事会是公司的监督机构，负责对 公司董事、经理的行为及公司财务进行监督。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、 提名委员会四个专门委员会。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制 衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发展奠定了坚实的基础。 报告期内，公司获得由证券时报、新财富杂志社主办，江苏省金融办、江苏省证监局、扬州市政府联 合主办的第十届中国上市公司价值评选“主板上市公司价值百强前二十强”和“主板上市公司十佳管理团队” 奖。公司将持续打造面向未来的可持续发展能力，不断提升公司的治理水平。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营 能力。 1、在业务方面：公司具有独立完整的研发、采购、生产、销售体系，主营业务为洗衣机，与控股股东 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 不存在同业竞争，在业务上完全分开。 2、在人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立，不存在与控股股东混合 经营管理的情况。公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，均未在股东单位担任任何职务。 3、在资产方面：公司资产完整，与控股股东产权关系明晰。 4、在机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会和内部管理机构 能够独立运作。 5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行 开户，依法独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股 东大会 年度股东大会 58.21% 2016 年 04 月 07 日 2016 年 04 月 08 日 （公告编号：2016-12）刊登在巨潮 资讯网上（) 2016 年第一次 临时股东大会 临时股东大会 5.55% 2016 年 11 月 16 日 2016 年 11 月 17 日 （公告编号：2016-28）刊登在巨潮 资讯网上（) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 蒋青云 5 1 4 0 0 否 陶向南 5 1 4 0 0 否 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 朱和平 5 1 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 报告期内，公司独立董事严格按照有关法律法规和《公司章程》的规定，关注公司运作，独立履行职 责，对公司的制度完善及日常经营决策等提出了专业性的意见，对报告期内需要独立董事发表意见的事项 出具了独立、公正的意见，为完善公司治理机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内，董事会各专门委员会履职情况如下： 1、召开董事会审计委员会会议共计 4 次，审议通过了《2015 年度财务决算报告》、《2015 年年度报告 全文及其摘要》、《审计委员会对 2015 年度审计工作的总结报告》、《关于聘任公司 2016 年度审计机构的议 案》、《2016 年第一季度报告》、《2016 年半年度报告》、《2016 年第三季度报告》； 2、召开董事会战略委员会会议共计 1 次，审议通过了《公司中期发展规划（2016-2018）》； 3、召开董事会薪酬与考核委员会会议共计 1 次，审议通过了《关于支付公司高管人员 2015 年度薪酬 的议案》； 4、召开董事会提名委员会会议共计 1 次，审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的选任、考核与激励按《公司法》和《公司章程》等有关规定进行。公司建立了以 目标责任制为基础的考评体系，确定考核指标、考核方式及同考核结果挂钩的评价办法，按年度与高级管 理人员签订目标责任制考核协议书。报告期内，公司已按照目标责任制管理办法对高级管理人员进行了考 核与评级，并已在年度绩效薪酬中予以体现，有效地提高了公司高级管理人员的责任感和工作积极性。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 09 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2016 年度内部控制自我评价报告》具体内容详见深圳证券交易所指定信息披露网站深 圳巨潮资讯网() 纳入评价范围单位资产总额占公 司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公 司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 详见 2017 年 3 月 9 日披露于巨潮资讯网 ()上的《2016 年内部控制 自我评价报告》中第三节"（三）内部控制 评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 " 详见 2017 年 3 月 9 日披露于巨潮资讯网 ()上的《2016 年内部控制 自我评价报告》中第三节"（三）内部控制评 价工作依据及内部控制缺陷认定标准 " 定量标准 详见 2017 年 3 月 9 日披露于巨潮资讯网 ()上的《2016 年内部控制 自我评价报告》中第三节"（三）内部控制 评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 " 详见 2017 年 3 月 9 日披露于巨潮资讯网 ()上的《2016 年内部控制 自我评价报告》中第三节"（三）内部控制评 价工作依据及内部控制缺陷认定标准 " 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 十、内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 内部控制审计机构认为，无锡小天鹅股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 09 日 内部控制审计报告全文披露索引 《2016 年度内部控制审计报告》具体内容详见深圳证券交易所指定信息披露网站深圳 巨潮资讯网() 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 □ 是 √ 否 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 07 日 审计机构名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 普华永道中天审字(2017)第 10036 号 注册会计师姓名 黄镁镁、蔡秀娟 审计报告正文 普华永道中天审字(2017)第 10036 号 无锡小天鹅股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡小天鹅股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表，包括2016年12月31日的 合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、合并及公司所有者权益变动表和合并及公司现金 流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： 1.按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； 2.设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述贵公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量。 普华永道中天 会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师 黄镁镁 中国  上海市 注册会计师 2017 年 3 月 7 日 蔡秀娟 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,272,077,211.11 3,042,843,924.81 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,297,609,202.29 2,205,189,379.10 应收账款 1,465,654,497.90 896,075,475.63 预付款项 131,513,792.18 97,628,578.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 26,755,807.07 22,932,602.74 应收股利 其他应收款 23,693,886.54 9,208,180.08 买入返售金融资产 存货 1,724,837,944.69 745,412,967.52 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,385,724,282.16 5,733,188,604.23 流动资产合计 17,327,866,623.94 12,752,479,712.28 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 200,000.00 200,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 投资性房地产 64,854,903.25 68,843,047.52 固定资产 970,859,291.03 1,019,528,291.60 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 192,283,486.15 197,521,625.03 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,387,728.14 4,238,244.38 递延所得税资产 299,879,029.23 251,881,220.89 其他非流动资产 25,655,775.90 32,963,224.90 非流动资产合计 1,558,120,213.70 1,575,175,654.32 资产总计 18,885,986,837.64 14,327,655,366.60 流动负债： 短期借款 183,813,064.12 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 2,620,549,815.47 1,953,065,274.06 应付账款 3,335,089,672.06 2,419,807,341.95 预收款项 3,014,347,762.24 1,652,908,781.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 288,592,163.29 248,280,716.92 应交税费 412,238,029.96 325,108,227.91 应付利息 应付股利 7,150,684.06 5,400,652.06 其他应付款 199,926,402.04 171,807,137.94 应付分保账款 保险合同准备金 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,844,413,154.26 1,521,734,293.24 流动负债合计 11,906,120,747.50 8,298,112,425.52 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 16,101,348.60 28,439,299.25 专项应付款 预计负债 1,727,340.89 9,981,021.44 递延收益 2,942,333.25 3,395,533.29 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 20,771,022.74 41,815,853.98 负债合计 11,926,891,770.24 8,339,928,279.50 所有者权益： 股本 632,487,764.00 632,487,764.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,191,490,133.01 1,164,014,947.85 减：库存股 其他综合收益 70,757,524.61 34,813,284.64 专项储备 盈余公积 332,594,722.29 332,594,722.29 一般风险准备 未分配利润 3,756,517,718.81 2,960,955,454.36 归属于母公司所有者权益合计 5,983,847,862.72 5,124,866,173.14 少数股东权益 975,247,204.68 862,860,913.96 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 所有者权益合计 6,959,095,067.40 5,987,727,087.10 负债和所有者权益总计 18,885,986,837.64 14,327,655,366.60 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,397,428,457.92 2,092,430,579.63 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,088,559,252.21 1,410,210,597.47 应收账款 2,310,254,576.98 1,183,394,794.67 预付款项 89,477,823.29 98,437,350.05 应收利息 18,798,031.69 18,918,219.18 应收股利 其他应收款 16,176,106.89 6,351,010.17 存货 1,068,494,123.28 482,807,868.13 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,965,682,855.69 3,178,113,808.28 流动资产合计 11,954,871,227.95 8,470,664,227.58 非流动资产： 可供出售金融资产 150,000.00 150,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,375,785,041.57 1,306,323,041.57 投资性房地产 7,546,955.16 8,040,536.02 固定资产 490,047,802.72 514,950,803.50 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 92,591,167.64 95,281,467.96 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,817,228.83 3,873,799.88 递延所得税资产 197,091,251.29 159,759,565.25 其他非流动资产 18,313,858.80 23,027,173.60 非流动资产合计 2,183,343,306.01 2,111,406,387.78 资产总计 14,138,214,533.96 10,582,070,615.36 流动负债： 短期借款 123,943,093.80 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,508,017,904.49 1,519,749,295.73 应付账款 3,913,090,507.89 2,038,397,769.71 预收款项 1,854,711,663.46 1,060,643,231.20 应付职工薪酬 216,530,836.37 184,287,498.34 应交税费 249,034,768.38 224,024,964.68 应付利息 应付股利 7,150,684.06 5,400,652.06 其他应付款 143,124,857.82 95,009,275.20 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,173,641,937.69 944,905,437.98 流动负债合计 9,189,246,253.96 6,072,418,124.90 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 9,189,246,253.96 6,072,418,124.90 所有者权益： 股本 632,487,764.00 632,487,764.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,350,656,531.65 1,319,496,538.02 减：库存股 其他综合收益 37,515,343.84 13,608,826.40 专项储备 盈余公积 319,944,578.39 319,944,578.39 未分配利润 2,608,364,062.12 2,224,114,783.65 所有者权益合计 4,948,968,280.00 4,509,652,490.46 负债和所有者权益总计 14,138,214,533.96 10,582,070,615.36 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 16,334,914,501.69 13,131,626,932.44 其中：营业收入 16,334,914,501.69 13,131,626,932.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 14,981,128,447.71 12,123,072,561.83 其中：营业成本 12,111,213,286.28 9,646,390,824.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 税金及附加 99,204,438.58 66,761,675.48 销售费用 2,325,645,712.65 1,957,833,768.25 管理费用 505,321,107.14 539,747,209.80 财务费用 -154,825,748.21 -110,112,851.91 资产减值损失 94,569,651.27 22,451,935.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 200,239,260.71 201,749,610.84 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -263,002.04 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,554,025,314.69 1,210,303,981.45 加：营业外收入 38,975,400.74 63,387,660.89 其中：非流动资产处置利得 1,008,085.77 444,371.81 减：营业外支出 8,573,686.44 48,270,024.41 其中：非流动资产处置损失 2,841,820.22 724,567.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,584,427,028.99 1,225,421,617.93 减：所得税费用 241,651,767.11 172,296,831.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,342,775,261.88 1,053,124,786.15 归属于母公司所有者的净利润 1,175,054,922.85 919,181,968.58 少数股东损益 167,720,339.03 133,942,817.57 六、其他综合收益的税后净额 41,216,788.60 48,553,778.03 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 35,944,239.97 38,262,974.21 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 35,944,239.97 38,262,974.21 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 35,924,495.90 37,033,422.18 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 19,744.07 1,229,552.03 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 5,272,548.63 10,290,803.82 七、综合收益总额 1,383,992,050.48 1,101,678,564.18 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,210,999,162.82 957,444,942.79 归属于少数股东的综合收益总额 172,992,887.66 144,233,621.39 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.86 1.45 （二）稀释每股收益 1.86 1.45 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 12,451,627,200.77 9,844,644,562.96 减：营业成本 9,679,123,368.71 7,456,129,294.02 税金及附加 64,404,746.49 42,679,139.04 销售费用 1,521,389,300.24 1,413,834,422.46 管理费用 402,652,997.95 382,512,004.73 财务费用 -99,230,544.04 -70,967,103.94 资产减值损失 64,797,585.33 12,035,597.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 76,128,199.93 110,021,226.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -263,002.04 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 894,617,946.02 718,442,436.18 加：营业外收入 10,913,249.33 27,773,563.63 其中：非流动资产处置利得 905,427.15 184,324.80 减：营业外支出 2,859,936.65 34,731,819.32 其中：非流动资产处置损失 1,012,613.51 111,821.73 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 902,671,258.70 711,484,180.49 减：所得税费用 138,929,321.83 90,481,581.88 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 763,741,936.87 621,002,598.61 五、其他综合收益的税后净额 23,906,517.44 13,608,826.40 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 23,906,517.44 13,608,826.40 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 23,906,517.44 13,608,826.40 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 787,648,454.31 634,611,425.01 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,223,050,621.37 12,740,160,550.07 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 87,968,408.39 77,145,657.15 收到其他与经营活动有关的现金 66,833,930.42 56,688,253.87 经营活动现金流入小计 16,377,852,960.18 12,873,994,461.09 购买商品、接受劳务支付的现金 10,455,208,887.42 6,084,201,536.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 977,297,801.66 893,989,108.53 支付的各项税费 651,736,882.51 543,482,333.15 支付其他与经营活动有关的现金 397,536,601.21 1,753,626,014.04 经营活动现金流出小计 12,481,780,172.80 9,275,298,992.29 经营活动产生的现金流量净额 3,896,072,787.38 3,598,695,468.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 8,998,000,000.00 8,274,398,907.76 取得投资收益收到的现金 200,239,260.71 202,012,612.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,447,359.13 6,561,716.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 71,183,080.05 42,268,968.89 投资活动现金流入小计 9,274,869,699.89 8,525,242,206.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 63,305,378.00 113,960,753.52 投资支付的现金 11,471,000,000.00 10,456,050,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 11,534,305,378.00 10,570,010,753.52 投资活动产生的现金流量净额 -2,259,435,678.11 -2,044,768,547.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 183,813,064.12 215,915,154.66 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 183,813,064.12 215,915,154.66 偿还债务支付的现金 215,915,154.66 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 395,092,974.82 286,688,438.02 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 69,462,000.00 筹资活动现金流出小计 464,554,974.82 502,603,592.68 筹资活动产生的现金流量净额 -280,741,910.70 -286,688,438.02 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 23,109,389.95 8,707,040.56 五、现金及现金等价物净增加额 1,379,004,588.52 1,275,945,523.83 加：期初现金及现金等价物余额 2,792,685,328.69 1,516,739,804.86 六、期末现金及现金等价物余额 4,171,689,917.21 2,792,685,328.69 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,147,589,853.70 8,364,432,765.46 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 39,602,069.13 29,865,585.50 经营活动现金流入小计 10,187,191,922.83 8,394,298,350.96 购买商品、接受劳务支付的现金 6,418,903,625.65 3,793,842,616.29 支付给职工以及为职工支付的现金 675,417,191.26 595,390,188.36 支付的各项税费 453,239,964.32 274,650,446.03 支付其他与经营活动有关的现金 269,070,271.83 1,444,764,032.80 经营活动现金流出小计 7,816,631,053.06 6,108,647,283.48 经营活动产生的现金流量净额 2,370,560,869.77 2,285,651,067.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,086,000,000.00 5,295,471,450.01 取得投资收益收到的现金 76,128,199.93 110,453,700.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,606,025.78 1,952,876.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 62,624,714.64 35,092,311.37 投资活动现金流入小计 5,226,358,940.35 5,442,970,338.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32,673,329.11 70,559,477.51 投资支付的现金 6,751,000,000.00 6,112,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 69,462,000.00 投资活动现金流出小计 6,853,135,329.11 6,182,559,477.51 投资活动产生的现金流量净额 -1,626,776,388.76 -739,589,139.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 取得借款收到的现金 123,943,093.80 16,404,201.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 123,943,093.80 16,404,201.00 偿还债务支付的现金 16,404,201.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 389,009,428.38 283,468,922.78 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 389,009,428.38 299,873,123.78 筹资活动产生的现金流量净额 -265,066,334.58 -283,468,922.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,547,293.68 3,619,003.80 五、现金及现金等价物净增加额 487,265,440.11 1,266,212,009.13 加：期初现金及现金等价物余额 1,866,443,114.64 600,231,105.51 六、期末现金及现金等价物余额 2,353,708,554.75 1,866,443,114.64 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 632,487,764.00 1,164,014,947.85 34,813,284.64 332,594,722.29 2,960,955,454.36 862,860,913.96 5,987,727,087.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 632,487,764.00 1,164,014,947.85 34,813,284.64 332,594,722.29 2,960,955,454.36 862,860,913.96 5,987,727,087.10 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 27,475,185.16 35,944,239.97 795,562,264.45 112,386,290.72 971,367,980.30 （一）综合收益总额 35,944,239.97 1,175,054,922.85 172,992,887.66 1,383,992,050.48 （二）所有者投入和减少资本 27,475,185.16 -60,606,596.94 -33,131,411.78 1．股东投入的普通股 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 34,772,462.28 1,558,125.94 36,330,588.22 4．收购子公司额外权益 -7,297,277.12 -62,164,722.88 -69,462,000.00 （三）利润分配 -379,492,658.40 -379,492,658.40 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -379,492,658.40 -379,492,658.40 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,191,490,133.01 70,757,524.61 332,594,722.29 3,756,517,718.81 975,247,204.68 6,959,095,067.40 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 632,487,764.00 1,139,956,336.03 -3,449,689.57 332,594,722.29 2,326,392,979.58 716,713,982.38 5,144,696,094.71 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 632,487,764.00 1,139,956,336.03 -3,449,689.57 332,594,722.29 2,326,392,979.58 716,713,982.38 5,144,696,094.71 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 24,058,611.82 38,262,974.21 634,562,474.78 146,146,931.58 843,030,992.39 （一）综合收益总额 38,262,974.21 919,181,968.58 144,233,621.39 1,101,678,564.18 （二）所有者投入和减少资本 24,058,611.82 1,913,310.19 25,971,922.01 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 22,544,356.36 1,353,341.72 23,897,698.08 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 4．其他 1,514,255.46 559,968.47 2,074,223.93 （三）利润分配 -284,619,493.80 -284,619,493.80 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -284,619,493.80 -284,619,493.80 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,164,014,947.85 34,813,284.64 332,594,722.29 2,960,955,454.36 862,860,913.96 5,987,727,087.10 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 632,487,764.00 1,319,496,538.02 13,608,826.40 319,944,578.39 2,224,114,783.65 4,509,652,490.46 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 632,487,764.00 1,319,496,538.02 13,608,826.40 319,944,578.39 2,224,114,783.65 4,509,652,490.46 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 31,159,993.63 23,906,517.44 384,249,278.47 439,315,789.54 （一）综合收益总额 23,906,517.44 763,741,936.87 787,648,454.31 （二）所有者投入和减少资本 31,159,993.63 31,159,993.63 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 31,159,993.63 31,159,993.63 4．其他 （三）利润分配 -379,492,658.40 -379,492,658.40 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -379,492,658.40 -379,492,658.40 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,350,656,531.65 37,515,343.84 319,944,578.39 2,608,364,062.12 4,948,968,280.00 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 632,487,764.00 1,300,124,962.20 319,944,578.39 1,887,731,678.84 4,140,288,983.43 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 632,487,764.00 1,300,124,962.20 319,944,578.39 1,887,731,678.84 4,140,288,983.43 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 19,371,575.82 13,608,826.40 336,383,104.81 369,363,507.03 （一）综合收益总额 13,608,826.40 621,002,598.61 634,611,425.01 （二）所有者投入和减少资本 19,371,575.82 19,371,575.82 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 19,371,309.18 19,371,309.18 4．其他 266.64 266.64 （三）利润分配 -284,619,493.80 -284,619,493.80 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 -284,619,493.80 -284,619,493.80 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,319,496,538.02 13,608,826.40 319,944,578.39 2,224,114,783.65 4,509,652,490.46 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 三、公司基本情况 无锡小天鹅股份有限公司系经江苏省体改委以苏体改生(1993)253号文批准，于1993年11月29日注册成 立的定向募集股份有限公司。1996年7月，经江苏省人民政府(1996)52号文、国务院证监会证委发(1996)14 号文以及深圳市证券管理办公室深证办函(1996)4号文批准，本公司境内公开发行人民币外资股(“B 股”)7,000万股，发行后本公司股本折合人民币31,000万元。 1997年3月，经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)54号文及证监发字(1997)55号文批准，本公司 境内公开发行人民币普通股(“A股”)6,000万股(包括内部职工持股900万股)。A股发行共募集资金人民币 72,083万元，于1997年3月正式在深圳证券交易所挂牌上市。股票简称“小天鹅A”，股票代码为“000418”。 2006年7月20日，本公司股权分置改革方案获得相关股东会议审议通过，本公司的非流通股股东为使 其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：以2006年8月4日为股份变更登 记日，并于2006年8月7日对流通A股股东实施每10股支付2.5股的对价方案，对价股份于当日上市流通。实 施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。 2008年5月9日，2007 年度股东大会审议通过2007 年度资本公积金转增股本方案：以2007年末总股本 365,103,840 股为基数，用资本公积金转增股本方式，向全体股东按每10 股转增5 股，以资本公积转增股 份数量182,551,920 股，每股面值1元，合计增加股本人民币182,551,920元。本次资本公积转增股本后，本 公司股份总数由365,103,840 股变为547,655,760 股。 由本公司第六届董事会第四次会议以及2010年第一次临时股东大会会议决议通过，并经中国证券监督 委员会于2010年11月9日出具《关于核准无锡小天鹅股份有限公司重大资产重组及向广东美的电器股份有 限公司发行股份购买资产的批复》(证监许可[2010]1577号)的核准，本公司向广东美的电器股份有限公司 (“美的电器”)非公开发行A股84,832,000.00股股份，购买美的电器持有的合肥美的洗衣机有限公司(原名“合 肥荣事达洗衣设备制造有限公司”)69.47%的股权，本次增发合计增加股本人民币84,832,000.00元。 2013年9月18日，美的集团股份有限公司(“美的集团”)经中国证券监督管理委员会于2013年7月29日出 具的《关于核准美的集团股份有限公司吸收合并广东美的电器股份有限公司的批复》(证监许可[2013]1014 号)的核准，换股吸收合并本公司原控股股东美的电器。本次吸收合并完成后，原美的电器持有的本公司股 权由美的集团持有，并于2013年12月31日完成股份过户登记手续。至此，本公司的第一大股东变更为美的 集团。 截止到2016年12月31日止，本公司股份为632,487,764.00股，其中有限售条件的流通A股为2,916,720股， 占股份总数的0.46%；无限售条件的流通A股为438,535,172股，占股份总数的69.34%；无限售条件的流通B 股为191,035,872股，占股份总数的30.20%。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 本公司的注册地为江苏省无锡市国家高新技术开发区长江南路18号，总部办公地址为江苏省无锡市长 江南路18号。 本公司属家电行业，主要经营范围为：家用电器、工业陶瓷产品、环保型干洗设备、清洗机械设备、 后续整理设备及零配件的制造、销售及售后服务；洗涤服务；机械加工；自营和代理各种商品及技术的进 出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)；家电技术服务；对外承包工程(凭有效资质 证书经营)；利用自有资金对金融业进行投资。 本财务报表由本公司董事会于2017年3月7日批准报出。 本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注八。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具 体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 五、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的合 并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度为公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司营业周期 为12个月。 4、记账本位币 记账本位币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （a)同一控制下企业合并 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合 并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券 的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (b)非同一控制下的企业合并 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生 时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券 的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳 入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入合并 范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵消。子公司的股东权益、 当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数 股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司 出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵消归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产 所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东 损益之间分配抵消。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对出售方子公司的分 配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵消。 如果以本公司及全部子公司为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从 合并的角度对该交易予以调整。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 (a)外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。 (b)外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分 配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易 发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项 目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具 (a)金融资产 (i)金融资产分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供 出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 货款及应收款项 货款及应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。自资产负债表日起12个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。 (ii)确认和计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费 用计入初始确认金额。 可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东 权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。被投资单位已宣 告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 (iii)金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值 的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来 现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性 下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债 表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年) 的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%(含20%) 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减 值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观 上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未 来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不 再转回。 (iv)金融资产的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该 金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资 产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该 金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和 的差额，计入当期损益。 (b)金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本 公司的金融负债主要为其他金融负债，包括短期借款、应付票据、应付账款、应付股利、其他应付款及其 他流动负债等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计 量。 其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一 年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认 部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 (c)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用 估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不 可观察输入值。 10、应收款项 应收款项包括应收票据、应收账款、应收利息及其他应收款等。本公司及子公司对外销售商品或提供 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 劳务形成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款单项金额占应收账款总额的比例大于或等于 10%，或单项金额大 于或等于 10,000,000 元；其他应收款期末单项金额占其他应收款总额的比 例大于或等于 10%，或单项金额大于或等于 5,000,000 元。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和 相关税费后的差额计入当期损益。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 11、存货 (a)分类 存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。 (b)发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产 能力下按系统的方法分配的制造费用。 (c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 (d)本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 (e)低值易耗品和包装物的摊销方法 周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资。 子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。 对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调 整后进行合并。 (a)投资成本确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被 合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并 成本作为长期股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付 的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 (b)后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资 损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认 条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 于宣告分派时按照本公司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未 实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公 司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。 (c)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运 用对被投资单位的权力影响其回报金额。 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 各参与方一致同意后才能决策。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。 (d)长期股权投资减值 对子公司的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五 (16))。 13、投资性房地产 折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房 地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地 产成本；否则，于发生时计入当期损益。 本公司对所有投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土 地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： 项目 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-35 年 5.00% 2.71%-4.75% 土地使用权 50 年 2.00% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。 自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房 地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并适当调 整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投 资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(16))。 14、固定资产 （a）确认条件 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、以及办公及电子设备等。固定资产在与其有关的 经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本 进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠 计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入 当期损益。 （b）折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减 值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下： 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 年 5.00% 2.71%-4.75% 机器设备 年限平均法 10-15 年 5.00% 6.33%-9.50% 运输设备 年限平均法 5 年 5.00% 19% 办公及电子设备 年限平均法 3-5 年 5.00% 19%-31.67% （c）当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(16))。 （d）固定资产的处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 15、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产包括土地使用权、非专利技术及软件等，以成本计量。 (a)土地使用权 属于国家划拨的部分土地使用权，土地使用权的取得成本系零，土地使用权证也未明确土地使用权的 使用期限，不予摊销。其余土地使用权按使用年限50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使 用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 (b)非专利技术 非专利技术按合同规定年限或收益年限、法定年限孰短者平均摊销。 (c)软件 软件按实际支付的价款入账，并按预计使用年限3至5年平均摊销。 (d)定期复核使用寿命和摊销方法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 (e)研究与开发 内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 究阶段支出和开发阶段支出。 为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当 期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时 满足下列条件的，予以资本化：  生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；  管理层已批准生产工艺开发的预算；  前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；  有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及  生产工艺开发的支出能够可靠地归集。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以 后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 用途之日起转为无形资产。 (f)无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注五(16))。 16、长期资产减值 固定资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期待摊费用、其他非流动 资产、对子公司的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低 于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认， 如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组 是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 使用寿命不确定的无形资产以及资本化的开发支出，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、长期待摊费用 长期待摊费用包括固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上 的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 18、职工薪酬 （a）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房 公积金、工会和教育经费等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。 （b）离职后福利的会计处理方法 本公司及子公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司及子 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 公司向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定 提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本公司及子公司的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养 老保险和失业保险，均属于设定提存计划。 基本养老保险 本公司及子公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司及子公 司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险 费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司及子公司在 职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 （c）辞退福利的会计处理方法 本公司及子公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提 出给予补偿，在本公司及子公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入 当期损益。 内退福利 本公司的子公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休 年龄、经本公司及子公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。子 公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福 利，子公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正 常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福 利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。 19、股利分配 现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。 20、预计负债 因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额 能够可靠计量时，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。 21、股份支付 (a) 股份支付的种类 股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。权 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 益工具包括公司本身、公司的母公司或同集团其他会计主体的权益工具。股份支付分为以权益结算的股份 支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付 本公司及子公司的股票期权计划为换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工 具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或 费用，相应增加资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在可 行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股 本的金额，将其转入股本。 (b) 权益工具公允价值确定的方法 本公司及子公司采用期权定价模型确定股票期权的公允价值。以布莱克-舒尔斯期权定价模型确定股 票增值权的公允价值。 (c) 确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期的每个资产负债表日，本公司及子公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最 佳工具，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数 量一致。 (d) 实施股份支付计划的相关会计处理 股票期权的行权日，本公司及子公司根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的 资本公积。 22、收入 收入金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价 值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收 入确认标准时，确认相关的收入： (a)销售商品 本公司生产并销售洗衣机。本公司于产品已经发出，产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 并且不再对该产品实施继续管理和控制，相关收入已取得或取得索取价款凭据，并且相关成本能够可靠计 量时确认销售收入实现。本公司及子公司主要通过经销商、大型连锁家电零售商、电子商务平台以及出口 实现销售。通过经销商、大型连锁家电零售商及非自营电子商务平台的产品销售收入，于产品已经交付给 经销商、大型连锁家电零售商及非自营电子商务平台且其确认验收产品时确认。经销商、大型连锁家电零 售商及非自营电子商务平台在验收产品后承担该产品可能发生毁损或价格波动的风险并具有自行销售该 产品的权利。通过自营电子商务平台的产品销售收入，于产品已经交付给终端顾客且终端顾客确认验收产 品时确认。出口外销的产品收入，根据合同约定将产品报关、在指定的装运港越过船舷且取得提单时确认。 本公司销售材料。本公司于材料已经发出，产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再 对该材料实施继续管理和控制，相关收入已取得或取得索取价款凭据，并且相关成本能够可靠计量时确认 销售收入实现。 (b)让渡资产使用权 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间，采用实际利率计算确定。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 23、政府补助 政府补助为本公司及子公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴 等。 政府补助在本公司及子公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资 产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠 取得的，按照名义金额计量。 （a）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益 相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （b）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计 算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响 应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不 确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所 得额为限。 对与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异 转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异， 当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得 额时，确认递延所得税资产。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：  递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税 相关；  本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 25、租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 26、分部信息 本公司及子公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司及子公司内同时满足下列条件的组成部分： (a)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (b)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (c)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具 有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 27、其他重要的会计政策和会计估计 本公司及子公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和 关键判断进行持续的评价。 下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要 风险： （a）销售返利的计提 本公司及子公司对销售客户适用销售返利政策。本公司及子公司根据销售协议相关约定、对特定交易 的审查、市场情况、渠道存货水平和历史经验等，参考销售客户对约定考核指标的完成情况，定期估计和 预提销售返利。销售返利的计提涉及管理层的判断及估计。如果以前的估计发生重大变化，则上述差额会 对在有关估计改变期间的销售返利产生影响。 （b）所得税 本公司及子公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理 都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本公司及子公司需要作出重大判断。如果这些税务事 项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所 得税的金额产生影响。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵 扣的进项税后的余额计算) 17%或 11%或 5% 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 消费税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 7%或 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%或 25%或 17% 根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通 知》(财税[2016]36号)及相关规定，自2016年5月1日起，本公司的租赁业务收入适用增值税，税率为11%， 其子公司合肥美的洗衣机有限公司的租赁业务收入适用简易征收，税率为5%，2016年5月1日前该业务适用 营业税，税率为5%。 2、税收优惠 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，本公司、合肥美的洗衣机、无锡小天 鹅通用、无锡飞翎电子本年度减按15%的税率缴纳企业所得税(2015年：15%)： 于2015年7月，本公司复审取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方 税务局颁布的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201532000606)，该证书的有效期为2015年至2018年为 3年。 于2014年7月，子公司合肥美的洗衣机有限公司复审取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省 国家税务局及安徽省地方税务局颁布的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201434000147)，该证书的有 效期为2014年至2017年。 于2015年7月，子公司无锡小天鹅通用电器有限公司复审取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江 苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁布的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201532000557)，该证书 的有效期为2015年至2018年为3年。 于2015年7月，子公司无锡飞翎电子有限公司复审取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国 家税务局及江苏省地方税务局颁布的《高新技术企业证书》(证书编号为GR201532000917)，该证书的有效 期为2015年至2018年为3年。 子公司小天鹅国际(新加坡)有限公司适用的新加坡企业所得税率为17%。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行存款 4,171,689,917.21 2,792,685,328.69 其他货币资金 100,387,293.90 250,158,596.12 合计 4,272,077,211.11 3,042,843,924.81 其中：存放在境外的款项总额 594,128.38 607,997.46 于2016年12月31日，其他货币资金为银行承兑汇票保证金93,781,938.00元及信用证保证金6,605,355.90 元。 (2015年12月31日：银行承兑汇票保证金97,393,915.78元、信用证保证金2,764,680.34元及三个月以上定期存 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 款150,000,000.00元)。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,297,609,202.29 2,205,189,379.10 合计 1,297,609,202.29 2,205,189,379.10 于2016年12月31日及2015年12月31日，无质押的应收票据。 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,162,685,355.85 合计 2,162,685,355.85 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 万元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 154,279.86 100.00% 7,714.41 5.00% 146,565.45 94,324.40 100.00% 4,716.85 5.00% 89,607.55 合计 154,279.86 100.00% 7,714.41 5.00% 146,565.45 94,324.40 100.00% 4,716.85 5.00% 89,607.55 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 单位： 元 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 1,542,714,534.82 77,135,726.75 5.00% 1 至 2 年 84,099.81 8,409.98 10.00% 合计 1,542,798,634.63 77,144,136.73 5.00% 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 943,117,591.22 47,155,879.56 5.00% 1 至 2 年 126,404.41 12,640.44 10.00% 合计 943,243,995.63 47,168,520.00 5.00% 于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，无重大逾期的应收账款。 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 29,975,616.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 项目 余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例 余额前五名的应收账款总额 1,147,210,161.49 57,360,508.07 74.36% 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 131,513,792.18 100.00% 95,192,076.23 97.50% 1 至 2 年 2,416,501.94 2.48% 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 3 年以上 20,000.00 0.02% 合计 131,513,792.18 -- 97,628,578.17 -- 于 2016 年 12 月 31 日，无账龄超过一年的预付款项(2015 年 12 月 31 日：2,436,501.94 元，主要为预付货 款，因为未达到合同约定结算条件，该款项尚未结清)。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位： 元 项目 2016年12月31日 占预付账款总额比例 余额前五名的预付款项总额 96,563,794.36 73.42% 5、应收利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 26,755,807.07 22,932,602.74 合计 26,755,807.07 22,932,602.74 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 万元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 2,530.73 100.00% 161.34 6.38% 2,369.39 995.62 100.00% 74.80 7.51% 920.82 合计 2,530.73 100.00% 161.34 6.38% 2,369.39 995.62 100.00% 74.80 7.51% 920.82 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 单位： 元 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 23,476,591.19 1,173,829.56 5.00% 1 至 2 年 1,043,047.12 104,304.71 10.00% 2 至 3 年 292,680.00 87,804.00 30.00% 3 至 5 年 495,013.01 247,506.51 50.00% 合计 25,307,331.32 1,613,444.78 6.38% 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 8,422,416.66 421,120.83 5.00% 1 至 2 年 1,010,391.00 101,039.06 10.00% 2 至 3 年 179,150.00 53,745.00 30.00% 3 至 5 年 344,254.63 172,127.32 50.00% 合计 9,956,212.29 748,032.21 7.51% 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，无重大逾期的其他应收款。 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 865,412.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫及暂付款项 14,330,097.53 1,544,575.33 员工借款 2,098,324.20 3,657,991.12 保证金及押金 2,018,096.36 1,194,312.63 其他 6,860,813.23 3,559,333.21 合计 25,307,331.32 9,956,212.29 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余 额 深圳市美的支付科技有限公司 代垫及暂付款项 10,835,423.12 一年以内 42.82% 541,771.16 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 商标使用费 3,428,921.06 一年以内 13.55% 171,446.05 广州安泰达物流股份公司 清算款 2,587,038.41 一年以内 10.22% 129,351.92 合肥华凌股份有限公司 代垫款项 854,915.88 一年以内 3.38% 42,745.79 无锡华润燃气有限公司 保证金及押金 820,800.00 一年以内 3.24% 41,040.00 合计 -- 18,527,098.47 -- 73.21% 926,354.92 7、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 21,928,651.09 1,593,768.57 20,334,882.52 21,725,796.66 1,149,192.62 20,576,604.04 在产品 11,864,254.41 11,864,254.41 8,189,804.33 8,189,804.33 库存商品 1,768,281,418.69 75,642,610.93 1,692,638,807.76 755,272,411.35 38,625,852.20 716,646,559.15 合计 1,802,074,324.19 77,236,379.50 1,724,837,944.69 785,188,012.34 39,775,044.82 745,412,967.52 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,149,192.62 468,128.22 23,552.27 1,593,768.57 库存商品 38,625,852.20 60,902,807.00 23,886,048.27 75,642,610.93 合计 39,775,044.82 61,370,935.22 23,909,600.54 77,236,379.50 存货跌价准备依据可变现净值低于存货账面价值的差额进行计提。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 5,994,142,671.24 3,152,675,560.00 结构性存款 2,150,000,000.00 2,470,000,000.00 待抵抵扣和认证进项税额 197,355,573.10 78,446,417.44 其他 44,226,037.82 32,066,626.79 合计 8,385,724,282.16 5,733,188,604.23 于 2016 年 12 月 31 日，理财产品均于未来一年内到期，包含非保本浮动收益理财产品余额 5,994,142,671.24 元(2015 年 12 月 31 日：非保本浮动收益理财产品余额 3,052,675,560.00 元及保本浮动收益理财产品余额 100,000,000.00 元)。于 2016 年 12 月 31 日，本公司及子公司购买的理财产品的本金为 5,890,000,000.00 元， 累计计入其他综合收益的公允价值变动为 104,142,671.24 元，即以公允价值计量的理财产品余额为 5,994,142,671.24 元(于 2015 年 12 月 31 日：购买的理财产品的本金为 2,997,000,000.00 元，累计计入其他 综合收益的公允价值变动为 55,675,560.00 元，即以公允价值计量的理财产品余额为 3,052,675,560.00 元)。 该等理财产品均为本公司及子公司未纳入合并范围的结构化主体。本公司及子公司在该等理财产品的最大 风险敞口为本公司及子公司所购份额在资产负债表日的账面价值。本公司及子公司不存在向上述理财产品 基金提供财务支持的义务和意图。 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 按成本计量的 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 10、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 88,425,049.29 22,949,959.07 111,375,008.36 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 235,792.33 235,792.33 （1）处置 235,792.33 235,792.33 （2）其他转出 4.期末余额 88,189,256.96 22,949,959.07 111,139,216.03 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 24,340,722.34 5,615,173.21 29,955,895.55 2.本期增加金额 3,506,203.14 355,238.27 3,861,441.41 （1）计提或摊销 3,506,203.14 355,238.27 3,861,441.41 3.本期减少金额 109,089.47 109,089.47 （1）处置 109,089.47 109,089.47 （2）其他转出 4.期末余额 27,737,836.01 5,970,411.48 33,708,247.49 三、减值准备 1.期初余额 12,576,065.29 12,576,065.29 2.本期增加金额 3、本期减少金额 4.期末余额 12,576,065.29 12,576,065.29 四、账面价值 1.期末账面价值 47,875,355.66 16,979,547.59 64,854,903.25 2.期初账面价值 51,508,261.66 17,334,785.86 68,843,047.52 于 2016 年度，投资性房地产计提折旧和摊销金额为 3,861,441.41 元(2015 年度：4,583,668.43 元)。 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 11、固定资产 单位： 元 项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 730,443,485.05 877,011,703.05 27,335,068.10 113,116,467.37 1,747,906,723.57 2.本期增加金额 3,600,886.02 62,721,781.33 2,058,316.10 11,030,180.41 79,411,163.86 （1）购置 3,600,886.02 62,721,781.33 2,058,316.10 11,030,180.41 79,411,163.86 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 117,971.27 28,823,461.74 1,767,849.97 5,619,144.95 36,328,427.93 （1）处置或报废 117,971.27 28,823,461.74 1,767,849.97 5,619,144.95 36,328,427.93 4.期末余额 733,926,399.80 910,910,022.64 27,625,534.23 118,527,502.83 1,790,989,459.50 二、累计折旧 1.期初余额 166,521,051.15 440,072,941.95 23,012,295.94 83,371,414.00 712,977,703.04 2.本期增加金额 31,042,743.12 72,429,849.85 2,113,693.42 12,981,800.57 118,568,086.96 （1）计提 31,042,743.12 72,429,849.85 2,113,693.42 12,981,800.57 118,568,086.96 3.本期减少金额 37,746.40 21,092,170.92 1,628,578.35 5,023,491.35 27,781,987.02 （1）处置或报废 37,746.40 21,092,170.92 1,628,578.35 5,023,491.35 27,781,987.02 4.期末余额 197,526,047.87 491,410,620.88 23,497,411.01 91,329,723.22 803,763,802.98 三、减值准备 1.期初余额 3,918,452.47 11,165,580.56 64,570.25 252,125.65 15,400,728.93 2.本期增加金额 2,357,686.75 2,357,686.75 （1）计提 2,357,686.75 2,357,686.75 3.本期减少金额 1,210,381.93 29,076.04 152,592.22 1,392,050.19 （1）处置或报废 1,210,381.93 29,076.04 152,592.22 1,392,050.19 4.期末余额 3,918,452.47 12,312,885.38 35,494.21 99,533.43 16,366,365.49 四、账面价值 1.期末账面价值 532,481,899.46 407,186,516.38 4,092,629.01 27,098,246.18 970,859,291.03 2.期初账面价值 560,003,981.43 425,773,180.54 4,258,201.91 29,492,927.72 1,019,528,291.60 于 2016 年度固定资产的折旧金额为 118,568,086.96 元(2015 年度：114,810,675.67 元)。其中计入营业成本、 销售费用及管理费用的折旧费用分别为 98,698,557.97 元、516,024.94 元及 19,353,504.05 元 (2015 年： 94,295,000.40 元、544,100.15 元及 19,971,575.12 元)。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 12、无形资产 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 242,666,890.39 1,992,000.00 1,395,014.56 246,053,904.95 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 4.期末余额 242,666,890.39 1,992,000.00 1,395,014.56 246,053,904.95 二、累计摊销 1.期初余额 45,145,265.36 1,992,000.00 1,395,014.56 48,532,279.92 2.本期增加金额 5,238,138.88 5,238,138.88 （1）计提 5,238,138.88 5,238,138.88 3.本期减少金额 4.期末余额 50,383,404.24 1,992,000.00 1,395,014.56 53,770,418.80 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 192,283,486.15 192,283,486.15 2.期初账面价值 197,521,625.03 197,521,625.03 于 2016 年度，无形资产的摊销金额为 5,238,138.88 元(2015 年度：5,238,952.67 元)。 13、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 固定资产改良 3,448,863.46 2,533,689.96 1,808,353.08 4,174,200.34 其他 789,380.92 575,853.12 213,527.80 合计 4,238,244.38 2,533,689.96 2,384,206.20 4,387,728.14 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 14、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 160,340,693.36 24,051,104.00 90,583,724.89 13,587,558.73 内部交易未实现利润 67,442,606.20 10,116,390.93 68,217,414.97 10,232,612.25 应付辞退福利 17,699,114.41 2,654,867.16 32,192,522.18 4,828,878.33 其他流动负债 1,844,401,155.54 276,660,173.33 1,521,730,526.58 228,259,578.99 预计负债 1,727,340.89 259,101.13 9,981,021.44 1,497,153.22 递延收益 2,942,333.25 441,349.99 3,395,533.29 509,329.99 其他 8,782,955.88 1,317,443.38 8,782,955.88 1,317,443.38 合计 2,103,336,199.53 315,500,429.92 1,734,883,699.23 260,232,554.89 递延所得税资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 311,339,611.98 253,576,903.19 预计于 1 年后转回的金额 4,160,817.94 6,655,651.70 合计 315,500,429.92 260,232,554.89 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允价值变动 104,142,671.24 15,621,400.69 55,675,560.00 8,351,334.00 合计 104,142,671.24 15,621,400.69 55,675,560.00 8,351,334.00 递延所得税负债情况 单位： 元 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 15,621,400.69 8,351,334.00 预计于 1 年后转回的金额 - - 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 合计 15,621,400.69 8,351,334.00 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 15,621,400.69 299,879,029.23 8,351,334.00 251,881,220.89 递延所得税负债 15,621,400.69 8,351,334.00 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 27,153,343.58 24,307,336.03 可抵扣亏损 81,177,769.43 75,877,413.93 合计 108,331,113.01 100,184,749.96 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 2016 287,136.58 2017 57,917.22 89,186.59 2018 16,303,166.71 16,303,166.71 2019 49,620,940.42 49,620,940.42 2020 9,576,983.63 9,576,983.63 2021 5,618,761.45 合计 81,177,769.43 75,877,413.93 15、资产减值准备 单位： 元 项目 期初金额 本年增加 本年减少 期末金额 转回 转销 坏账准备 47,916,552.21 30,841,029.30 78,757,581.51 其中：应收账款坏账准备 47,168,520.00 29,975,616.73 77,144,136.73 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 其他应收款坏账准备 748,032.21 865,412.57 1,613,444.78 存货跌价准备 39,775,044.82 61,370,935.22 23,909,600.54 77,236,379.50 可供出售金融资产减值准备 100,300.00 100,300.00 投资性房地产减值准备 12,576,065.29 12,576,065.29 固定资产减值准备 15,400,728.93 2,357,686.75 1,392,050.19 16,366,365.49 合计 115,768,691.25 94,569,651.27 25,301,650.73 185,036,691.79 16、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末金额 期初金额 预付设备款 25,655,775.90 32,963,224.90 合计 25,655,775.90 32,963,224.90 17、短期借款 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 应收账款保理融资 183,813,064.12 18、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,620,549,815.47 1,953,065,274.06 合计 2,620,549,815.47 1,953,065,274.06 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 3,301,435,137.79 2,359,604,637.06 其他 33,654,534.27 60,202,704.89 合计 3,335,089,672.06 2,419,807,341.95 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付材料款 81,244,372.58 根据合同约定未结算等原因 合计 81,244,372.58 -- 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 3,014,347,762.24 1,652,908,781.44 合计 3,014,347,762.24 1,652,908,781.44 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 预收货款 30,970,017.47 尚未结清的预收货款 合计 30,970,017.47 -- 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 226,371,272.61 927,006,665.10 890,688,255.24 262,689,682.47 二、离职后福利-设定提存计划 14,208,683.82 80,133,783.49 72,575,097.45 21,767,369.86 三、辞退福利 7,700,760.49 10,468,799.44 14,034,448.97 4,135,110.96 合计 248,280,716.92 1,017,609,248.03 977,297,801.66 288,592,163.29 （2）短期薪酬列示 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 203,062,076.70 784,561,258.90 748,546,151.56 239,077,184.04 2、职工福利费 5,560,243.09 65,451,171.30 66,137,478.58 4,873,935.81 3、社会保险费 6,877,301.07 34,113,837.10 34,821,442.08 6,169,696.09 其中：医疗保险费 5,502,760.59 27,945,198.41 28,268,052.00 5,179,907.00 工伤保险费 950,454.45 4,320,447.42 4,542,780.40 728,121.47 生育保险费 424,086.03 1,848,191.27 2,010,609.68 261,667.62 4、住房公积金 6,456,798.64 28,853,648.83 28,143,895.23 7,166,552.24 5、工会经费和职工教育经费 4,414,853.11 14,026,748.97 13,039,287.79 5,402,314.29 合计 226,371,272.61 927,006,665.10 890,688,255.24 262,689,682.47 于 2016 年 12 月 31 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，且该余额预计于 2017 年度全部发放 和使用完毕。 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 13,201,271.54 76,521,029.71 68,707,356.91 21,014,944.34 2、失业保险费 1,007,412.28 3,612,753.78 3,867,740.54 752,425.52 合计 14,208,683.82 80,133,783.49 72,575,097.45 21,767,369.86 （4）应付辞退福利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付内退福利 4,055,110.96 6,800,760.49 其他辞退福利 80,000.00 900,000.00 合计 4,135,110.96 7,700,760.49 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 43,959,339.80 8,884,701.12 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 企业所得税 317,599,561.26 279,867,360.71 城市维护建设税 9,810,227.91 2,492,588.81 家电回收基金 22,600,123.00 22,335,614.00 教育费附加 7,604,254.32 1,779,616.70 其他 10,664,523.67 9,748,346.57 合计 412,238,029.96 325,108,227.91 23、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 7,150,684.06 5,400,652.06 合计 7,150,684.06 5,400,652.06 24、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付设备款 65,358,163.79 54,026,136.97 应付模具款 84,354,267.87 50,738,280.49 保证金和押金 20,631,583.91 13,794,750.00 代垫费用 7,782,998.86 18,631,746.58 节能惠民补贴 6,140,000.00 25,080,000.00 代收代垫款项 5,410,822.47 5,407,965.76 其他 10,248,565.14 4,128,258.14 合计 199,926,402.04 171,807,137.94 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 应付模具款 33,189,575.18 根据合同约定未结算等原因 应付设备款 30,228,987.71 根据合同约定未结算等原因 合计 63,418,562.89 -- 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 25、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预提费用-销售返利 1,095,875,998.29 868,491,961.48 预提费用-促销费 223,209,831.40 249,793,144.13 预提费用-维修及安装费 248,172,966.72 199,287,081.29 预提费用-废旧家电维修基金 15,830,282.99 3,768,666.99 预提费用-运输及装卸费 139,146,303.25 127,259,322.97 预提费用-商标使用费 14,192,875.86 15,536,878.06 预提费用-其他 107,984,895.75 57,597,238.32 合计 1,844,413,154.26 1,521,734,293.24 26、长期应付职工薪酬 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 内退福利 16,101,348.60 28,439,299.25 合计 16,101,348.60 28,439,299.25 将于一年内支付的应付内退福利在应付职工薪酬列示。 27、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 产品质量保证 1,727,340.89 9,981,021.44 合计 1,727,340.89 9,981,021.44 -- 28、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 3,395,533.29 453,200.04 2,942,333.25 政府补助 合计 3,395,533.29 453,200.04 2,942,333.25 -- 涉及政府补助的项目： 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 合肥美的洗衣机自动化提升技改项目 项目 3,033,333.29 350,000.04 2,683,333.25 与资产相关 省现代服务业发展专项引导资金资助 185,600.00 52,800.00 132,800.00 与资产相关 变电站改造补助 176,600.00 50,400.00 126,200.00 与资产相关 合计 3,395,533.29 453,200.04 2,942,333.25 -- 29、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 632,487,764.00 632,487,764.00 30、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,055,182,718.57 1,055,182,718.57 其他资本公积 108,832,229.28 34,772,462.28 7,297,277.12 136,307,414.44 合计 1,164,014,947.85 34,772,462.28 7,297,277.12 1,191,490,133.01 于 2016 年度，股权激励增加资本公积 34,772,462.28 元系美的集团向本公司及下属子公司职工授予的美的 集团股份而相应确认的资本公积 (2015 年：22,544,356.36 元)。 于 2016 年度，本公司收购子公司无锡小天鹅通用电器有限公司少数股权减少资本公积 7,297,277.12 元。 31、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本年发生额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：所得税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于少 数股东 一、以后将重 分类进损益的 其他综合收益 34,813,284.64 104,162,415.31 55,675,560.00 7,270,066.71 35,944,239.97 5,272,548.63 70,757,524.61 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 可供出售金融 资产公允价值 变动损益 37,033,422.18 104,142,671.24 55,675,560.00 7,270,066.71 35,924,495.90 5,272,548.63 72,957,918.08 外币财务报表 折算差额 -2,220,137.54 19,744.07 19,744.07 -2,200,393.47 其他综合收益 合计 34,813,284.64 104,162,415.31 55,675,560.00 7,270,066.71 35,944,239.97 5,272,548.63 70,757,524.61 项目 期初余额 上年发生额 期末余额 本期所得税前 发生额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：所得税费 用 税后归属于母 公司 税后归属于少 数股东 一、以后将 重分类进损 益的其他综 合收益 3,449,689.57 56,905,112.03 -8,351,334.00 38,262,974.21 10,290,803.82 34,813,284.64 可供出售金 融资产公允 价值变动损 益 55,675,560.00 -8,351,334.00 37,033,422.18 10,290,803.82 37,033,422.18 外币财务报 表折算差额 -3,449,689.57 1,229,552.03 1,229,552.03 -2,220,137.54 其他综合收 益合计 3,449,689.57 56,905,112.03 -8,351,334.00 38,262,974.21 10,290,803.82 34,813,284.64 32、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 332,594,722.29 332,594,722.29 合计 332,594,722.29 332,594,722.29 根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定 盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损， 或者增加股本。截止 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，本公司法定盈余公积金累计计提已达到注 册资本的 50%，不再提取。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 33、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 2,960,955,454.36 2,326,392,979.58 调整后期初未分配利润 2,960,955,454.36 2,326,392,979.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,175,054,922.85 919,181,968.58 应付普通股股利 379,492,658.40 284,619,493.80 期末未分配利润 3,756,517,718.81 2,960,955,454.36 于 2016 年度，本公司的子公司合肥美的洗衣机有限公司从其 2016 年度可供分配利润中提取归属于母公司 的法定盈余公积 22,090,679.85 元(2015 年度：19,748,700.45 元)。 34、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,761,654,334.87 10,775,398,510.01 11,929,121,727.57 8,713,461,567.66 其他业务 1,573,260,166.82 1,335,814,776.27 1,202,505,204.87 932,929,256.70 合计 16,334,914,501.69 12,111,213,286.28 13,131,626,932.44 9,646,390,824.36 其他业务收入和其他业务成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 销售材料 1,523,956,580.61 1,321,614,639.82 1,168,168,201.64 928,355,789.30 其他 49,303,586.21 14,200,136.45 34,337,003.23 4,573,467.40 合计 1,573,260,166.82 1,335,814,776.27 1,202,505,204.87 932,929,256.70 35、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 47,043,929.59 36,866,172.60 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 教育费附加 36,099,067.67 28,980,795.86 土地使用税 4,903,953.82 车船使用税 6,539,633.99 印花税 4,414,770.00 营业税 203,083.51 914,707.02 合计 99,204,438.58 66,761,675.48 36、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 2,325,645,712.65 1,957,833,768.25 合计 2,325,645,712.65 1,957,833,768.25 于2016年度销售费用主要为推广及促销费、运输及仓储费、职工薪酬费用、安装费以及售后维修费，占比 销售费用总额超过90% (2015年度：超过90%)。 37、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 505,321,107.14 539,747,209.80 合计 505,321,107.14 539,747,209.80 于2016年度，管理费用主要为职工薪酬费用、税费、研发费用以及折旧费用，占比管理费用总额超过80% (2015年度：超过75%)。 38、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 13,763,829.67 9,536,939.00 利息收入 -123,093,414.43 -83,981,673.66 汇兑收益 -57,584,688.79 -40,188,776.26 其他 12,088,525.34 4,520,659.01 合计 -154,825,748.21 -110,112,851.91 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 39、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 30,841,029.30 -2,816,335.36 二、存货跌价损失 61,370,935.22 23,886,048.29 三、固定资产减值损失 2,357,686.75 1,382,222.92 合计 94,569,651.27 22,451,935.85 40、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 30,936,990.68 6,050.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 169,302,270.03 201,658,430.62 其他 85,130.22 合计 200,239,260.71 201,749,610.84 本公司及子公司不存在投资收益汇回的重大限制。 41、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 1,008,085.77 444,371.81 1,008,085.77 其中：固定资产处置利得 1,008,085.77 444,371.81 1,008,085.77 政府补助 33,024,499.34 31,893,010.09 13,872,569.26 其他 4,942,815.63 31,050,278.99 4,942,815.63 合计 38,975,400.74 63,387,660.89 19,823,470.66 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放 原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 即征即退 增值税 无锡新区税务 分局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 19,151,930.08 16,273,049.89 与收益相关 出口信用 保险扶持 发展资金 无锡市商务局 和财政局 补助 否 否 1,100,319.00 2,065,800.00 与收益相关 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 其他 无锡经济和信 息化委员会等 奖励 否 否 12,772,250.26 13,554,160.20 与收益或资 产相关 合计 -- -- -- -- -- 33,024,499.34 31,893,010.09 -- 42、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 2,841,820.22 724,567.38 2,841,820.22 其中：固定资产处置损失 2,841,820.22 724,567.38 2,841,820.22 退还节能惠民补贴 36,428,856.99 其他 5,731,866.22 11,116,600.04 654,717.85 合计 8,573,686.44 48,270,024.41 3,496,538.07 43、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 296,919,642.14 197,324,795.33 递延所得税费用 -55,267,875.03 -25,027,963.55 合计 241,651,767.11 172,296,831.78 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 1,584,427,028.99 1,225,421,617.93 按法定/适用税率计算的所得税费用 237,664,054.35 183,813,242.69 调整以前期间所得税的影响 5,459,687.46 -10,782,157.42 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,157,878.49 4,089,000.62 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,036,590.76 2,394,245.89 研发费用加计扣除 -8,666,443.95 -7,217,500.00 所得税费用 241,651,767.11 172,296,831.78 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 44、 每股收益 （1） 基本每股收益 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算： 单位： 元 项目 2016年度 2015年度 归属于母公司普通股股东的合并净利润 1,175,054,922.85 919,181,968.58 本公司发行在外普通股的加权平均数 632,487,764.00 632,487,764.00 基本每股收益 1.86 1.45 （2）稀释每股收益 稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本 公司发行在外普通股的加权平均数计算。于2016年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2015年度： 无)，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。 45、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 48,087,130.05 12,858,360.87 收政府补贴款 13,419,369.22 15,619,960.20 其他 5,327,431.15 28,209,932.80 合计 66,833,930.42 56,688,253.87 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 费用支付的现金 300,515,143.87 1,747,886,532.99 其他 97,021,457.34 5,739,481.05 合计 397,536,601.21 1,753,626,014.04 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 结构性存款利息收入 71,183,080.05 42,268,968.89 合计 71,183,080.05 42,268,968.89 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收购少数股东股权 69,462,000.00 合计 69,462,000.00 46、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 1,342,775,261.88 1,053,124,786.15 加：资产减值准备 94,569,651.27 22,451,935.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 122,429,528.37 119,394,344.10 无形资产摊销 5,238,138.88 5,238,952.67 长期待摊费用摊销 2,384,206.20 3,143,625.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 1,833,734.45 280,195.57 财务费用（收益以“－”号填列） -80,745,581.81 -75,219,066.77 投资损失（收益以“－”号填列） -200,239,260.71 -201,749,610.84 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -55,267,875.03 -25,027,963.55 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -453,200.04 -453,200.04 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,040,795,912.39 -163,682,022.56 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 127,720,638.07 1,734,355,028.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,540,292,870.02 1,102,940,765.66 其他 36,330,588.22 23,897,698.08 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 经营活动产生的现金流量净额 3,896,072,787.38 3,598,695,468.80 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 4,171,689,917.21 2,792,685,328.69 减：现金的期初余额 2,792,685,328.69 1,516,739,804.86 现金及现金等价物净增加额 1,379,004,588.52 1,275,945,523.83 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,171,689,917.21 2,792,685,328.69 可随时用于支付的银行存款 4,171,689,917.21 2,792,685,328.69 二、期末现金及现金等价物余额 4,171,689,917.21 2,792,685,328.69 47、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 123,572,720.03 6.9370 857,223,958.85 欧元 5,609,814.13 7.3068 40,989,789.89 应收款项 其中：美元 77,586,438.35 6.9370 538,217,122.83 欧元 4,075,798.56 7.3068 29,781,044.92 应付款项 其中：美元 7,388,885.06 6.9370 51,256,695.66 欧元 106,784.36 7.3068 780,251.96 韩元 5,000,000.00 0.0058 28,785.00 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 八、合并范围的变更 2016 年度，合并范围未发生变更。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 无锡小天鹅通用电器有限公司 无锡 无锡 生产制造 100.00% 通过设立方式取得 无锡飞翎电子有限公司 无锡 无锡 生产制造 73.00% 通过设立方式取得 江苏小天鹅营销有限责任公司 无锡 无锡 销售 99.54% 0.09% 通过设立方式取得 无锡小天鹅进出口有限责任公司 无锡 无锡 进出口 88.46% 通过设立方式取得 小天鹅国际(新加坡)有限公司 新加坡 新加坡 投资 100.00% 通过设立方式取得 小天鹅(荆州)三金电器有限公司 荆州 荆州 生产制造 100.00% 通过同一控制下的 企业合并取得 合肥美的洗衣机有限公司 合肥 合肥 生产制造 69.47% 通过同一控制下的 企业合并取得 其他说明： 报告期内，公司与通用电器（中国）有限公司签署《股权转让协议》，通用电器（中国）有限公司将持有 的无锡小天鹅通用 30%股权，以 1000 万美元的价格转让给本公司。截止报告期末，股权转让涉及事项均 已办理完毕，无锡小天鹅通用变为公司全资子公司。该项交易减少少数股东权益 10,358,916.54，减少资本 公积 7,297,277.12。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益 余额 无锡飞翎电子有限公司 27.00% 60,279,451.02 200,201,688.97 合肥美的洗衣机有限公司 30.53% 97,081,971.47 775,045,515.71 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 无锡飞 翎电子 有限公 司 1,203,071,028.74 51,610,150.79 1,254,681,179.53 512,934,442.62 259,000.00 513,193,442.62 630,040,449.62 56,417,457.81 686,457,907.43 168,388,420.57 362,200.00 168,750,620.57 合肥美 的洗衣 机有限 公司 6,955,889,821.64 648,846,122.85 7,604,735,944.49 5,049,130,635.42 16,969,489.50 5,066,100,124.92 4,899,597,642.19 660,802,382.62 5,560,400,024.81 3,325,562,838.60 34,574,056.19 3,360,136,894.79 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 无锡飞翎电子有限公司 904,940,364.35 223,257,225.99 223,257,225.99 30,800,930.14 597,332,804.55 149,474,951.17 149,474,951.17 -89,990,112.02 合肥美的洗衣机有限公司 7,259,961,899.44 317,988,769.96 334,100,184.20 1,429,556,107.23 6,165,350,114.71 284,276,672.73 317,518,924.93 1,395,138,587.97 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 十、 分部信息 由于本公司及子公司之营业收入、费用、资产及负债主要和生产和销售洗衣机及其相关产品有关，管 理层在考虑内部组织结构、管理要求以及内部报告制度等因素后，认为合并范围内各公司的业务具有明显 的相似性，故未编制经营分部报告。 本公司及子公司在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本公司及子公司位于国内及其他 国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动产总额列示如下： （1） 对外交易收入 单位： 元 区域 2016年度 2015年度 中国 13,022,118,060.74 10,440,519,133.71 其他国家 3,312,796,440.95 2,691,107,798.73 合计 16,334,914,501.69 13,131,626,932.44 （2） 非流动资产总额 单位： 元 区域 2016年12月31日 2015年12月31日 中国 1,258,041,184.47 1,323,094,433.43 其他国家 - - 合计 1,258,041,184.47 1,323,094,433.43 十一、与金融工具相关的风险 本公司及子公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险 和流动性风险。本公司及子公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司及子 公司财务业绩的潜在不利影响。 （1） 市场风险 (a) 外汇风险 本公司及子公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本公司及子公司已确认的外币资 产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)存在外汇风险。本公司及 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 子公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险； 为此本公司及子公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到规避外汇风险的目的。于 2016年度及2015年度，本公司及子公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。 于2016年12月31日及2015年12月31日，本公司及子公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人 民币的金额列示如下： 单位： 元 项目 2016年12月31日 美元项目 其他外币项目 合计 外币金融资产 货币资金 857,223,958.85 40,989,790.78 898,213,749.63 应收款项 538,217,122.83 29,781,044.92 567,998,167.75 合计 1,395,441,081.68 70,770,834.81 1,466,211,916.49 外币金融负债 应付款项 51,256,695.66 809,036.96 52,065,732.62 项目 2015年12月31日 美元项目 其他外币项目 合计 外币金融资产 货币资金 299,468,993.14 5,111,988.93 304,580,982.07 应收款项 665,033,732.65 4,291,192.21 669,324,924.86 合计 964,502,725.79 9,403,181.14 973,905,906.93 外币金融负债 应付款项 39,699,749.59 - 39,699,749.59 于2016年12月31日，对于各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值7%，其他 因素保持不变，则将减少或增加合并净利润约79,980,000元(2015年12月31日：约55,026,000元) 。 (b) 利率风险 于2016年12月31日及2015年12月31日，本公司及子公司无浮动利率的短期及长期带息债务合同，因此 管理层认为不存在重大的利率风险。 （2） 信用风险 本公司及子公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应 收款、应收票据和计入其他流动资产的理财产品及结构性存款。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 本公司及子公司的银行存款、结构性存款主要存放于国有银行和其他大中型商业银行，本公司及子公 司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司及子公司委托商业银行、信托公司、资产管理公司等金融机构进行短期投资理财，参与银行理 财产品、信托公司信托计划及资产管理公司资产管理计划，投资方向主要为我国银行间市场信用级别较高、 流动性较好的金融工具及有预期收益的信托产品、资产管理计划，以及办理商业银行理财产品，风险较低， 收益比较稳定，投资期限为一年以内。本公司及子公司用于委托理财的闲置资金，不投资于股票及其衍生 产品、证券投资基金、以证券投资为目的的委托理财产品及其他与证券相关的投资。 此外，对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司及子公司设定相关政策以控制信用风险敞口。 本公司及子公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场 状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司及子公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信 用记录不良的客户，本公司及子公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司及 子公司的整体信用风险在可控的范围内。于2016年12月31日及2015年12月31日，本公司及子公司无重大逾 期应收款项。 （3） 流动性风险 本公司及子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上， 在合并层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 于资产负债表日，本公司及子公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 单位： 元 项目 2016年12月31日 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 短期借款 185,237,615.37 185,237,615.37 应付票据 2,620,549,815.47 - - - 2,620,549,815.47 应付账款 3,335,089,672.06 - - - 3,335,089,672.06 应付股利 7,150,684.06 - - - 7,150,684.06 其他流动负债 1,844,413,154.26 - - - 1,844,413,154.26 其他应付款 199,926,400.42 - - - 199,926,400.42 预计负债 1,727,340.89 1,727,340.89 合计 8,194,094,684.15 - - - 8,194,094,684.15 项目 2015年12月31日 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计 应付票据 1,953,065,274.06 - - - 1,953,065,274.06 应付账款 2,419,807,341.95 - - - 2,419,807,341.95 应付股利 5,400,652.06 - - - 5,400,652.06 其他流动负债 653,242,331.76 - - - 653,242,331.76 其他应付款 171,807,137.94 - - - 171,807,137.94 合计 5,203,322,737.77 - - - 5,203,322,737.77 十二、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 公允价值计量结果所属层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决 定： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。 对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司及子公司以其活跃市场报价确定其公允价值。对于不在活 跃市场上交易的金融工具，本公司及子公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金 流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、预计汇率及预计年化收益 率等。 单位： 元 项目 2016 年期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）可供出售金融资产 -理财产品 5,994,142,671.24 5,994,142,671.24 （1）其他 5,994,142,671.24 5,994,142,671.24 项目 2015 年期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）可供出售金融资产 -理财产品 3,052,675,560.00 3,052,675,560.00 （1）其他 3,052,675,560.00 3,052,675,560.00 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 于2016年12月31日，本公司持有的划分为公允价值计量第三层级的金融资产均系非保本浮动收益类的 理财产品投资，均为本公司采用估值技术确定其公允价值。 3、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年度无第一层次与第二 层次间的转换。 4、第三层级金融资产变动 单位： 元 项目 理财产品投资 2016年1月1日 3,052,675,560.00 购买 8,171,000,000.00 出售 -5,278,000,000.00 当期利得总额 48,467,111.24 - 计入损益的利得 -55,675,560.00 - 计入其他综合收益的利得 104,142,671.24 2016年12月31日 5,994,142,671.24 2016年12月31日仍持有的资产计入2016年度损益的未实现利得或损失的变动 - 公允价值变动收益 - 项目 理财产品投资 2015年1月1日 1,900,100,000.00 购买 6,042,300,000.00 出售 -5,144,315,650.60 当期利得总额 254,591,210.60 - 计入损益的利得 198,915,650.60 - 计入其他综合收益的利得 55,675,560.00 2015年12月31日 3,052,675,560.00 2015年12月31日仍持有的资产计入2015年度损益的未实现利得或损失的变动 - 公允价值变动收益 - 第三层次公允价值计量的相关信息 项目 2016年12月 31日公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围 与公允价值 之间的关系 可观察/ 不可观察 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 可供出售金融资产 理财产品 5,994,142,671.23 贴现现金流 预计年化收益率 3.9%-5.5% 正向 不可观察 项目 2015 年 12 月 31日公允价值 估值技术 不可观察输入值 范围 与公允价值 之间的关系 可观察/ 不可观察 可供出售金融资产 理财产品 3,052,675,560.00 贴现现金流 预计年化收益率 3.5%~6.7% 正向 不可观察 5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司及子公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收账款、其他应收款、应付账款 和其他应付款。 以成本计量的可供出售金融资产系本公司持有的非上市股权投资，这些投资没有活跃市场报价，其公 允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允 价值不能可靠计量。 本公司于2016年12月31日及2015年12月31日金融资产和负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。 十三、 资本管理 本公司及子公司资本管理政策的目标是为了保障本公司及子公司能够持续经营，从而为股东提供回 报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司及子公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发 行新股或出售资产以减低债务。 本公司及子公司不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率(以总负债除以总资产)监控资本。 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 资产负债率 63.15% 58.21% 十四、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 美的集团 广东佛山 经营家用电器及其零部件、机器 人及自动化系统和金融业务。 6,458,766,808.00 52.67% 52.67% 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 宁波美的联合物资供应有限公司 公司控股股东控制的公司 淮安威灵电机制造有限公司 公司控股股东控制的公司 芜湖威灵电机销售有限公司 公司控股股东控制的公司 宁波美安物流有限公司 公司控股股东控制的公司 宁波美美家园电器服务有限公司 公司控股股东控制的公司 安得物流股份有限公司 公司控股股东控制的公司 美的集团电子商务有限公司 公司控股股东控制的公司 浙江美芝压缩机有限公司 公司控股股东控制的公司 广东美的希克斯电子有限公司 公司控股股东控制的公司 佛山市顺德区百年科技有限公司 公司控股股东控制的公司 美的智慧家居科技有限公司 公司控股股东控制的公司 合肥美的材料供应有限公司 公司控股股东控制的公司 合肥华凌股份有限公司 公司控股股东控制的公司 美的电器(新加坡)贸易有限公司 公司控股股东控制的公司 MIDEA SCOTT & ENGLISH ELECTRONICS SDN BHD 公司控股股东控制的公司 美的生活电器(越南)有限公司 公司控股股东控制的公司 PT. MIDEA PLANET INDONESIA 公司控股股东控制的公司 Orient Household Appliances Ltd. 公司控股股东控制的公司 广东美的生活电器制造有限公司 公司控股股东控制的公司 广东美的制冷设备有限公司 公司控股股东控制的公司 湖北美的电冰箱有限公司 公司控股股东控制的公司 合肥美的电冰箱有限公司 公司控股股东控制的公司 广东美的环境电器制造有限公司 公司控股股东控制的公司 佛山市美的清湖净水设备有限公司 公司控股股东控制的公司 美的威灵电机技术(上海)有限公司 公司控股股东控制的公司 深圳市美的支付科技有限公司 公司控股股东控制的公司 宁波安得物流有限公司 公司控股股东控制的公司 芜湖美的生活电器制造有限公司 公司控股股东控制的公司 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 重庆美的制冷设备有限公司 公司控股股东控制的公司 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 公司控股股东控制的公司 美的集团财务有限公司 公司控股股东控制的公司 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过 交易额度 上期发生额 宁波美的联合物资供应有限公司 材料 1,082,899,440.77 1,256,410,256.00 否 642,317,854.48 淮安威灵电机制造有限公司/ 芜湖威灵电机销售有限公司 电机 909,387,012.40 1,029,911,026.00 否 625,887,185.38 宁波美美家园电器服务有限公司 售后维修服务 170,460,492.92 256,410,256.40 否 安得物流股份有限公司/ 宁波美安物流有限公司 仓储及物流 596,152,613.40 585,585,585.60 是 75,627,390.93 美的集团电子商务有限公司 促销及推广服务 28,280,507.93 33,018,867.92 否 5,202,073.88 浙江美芝压缩机有限公司 压缩机 5,879,190.09 12,820,512.82 否 5,265,435.21 广东美的希克斯电子有限公司/ 宁波美的联合物资供应有限公司 芯片及 WIFI 模块 35,734,928.99 49,572,649.57 否 佛山市顺德区百年科技有限公司 模具 632,478.62 美的智慧家居科技有限公司 材料 286,969.84 合肥华凌股份有限公司 材料 2,222.22 宁波安得物流有限公司 物流及仓储 307,619,269.27 芜湖美的生活电器制造有限公司 材料 53,333.33 合计 2,829,715,857.18 3,223,729,154.31 1,661,972,542.48 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过 交易额度 上期发生额 美的电器(新加坡)贸易有限公司 洗衣机及配件 2,454,180,175.61 3,020,500,000.00 否 1,955,298,317.81 MIDEA SCOTT & ENGLISH ELECTRONICS SDN BHD 洗衣机及配件 54,647,993.33 98,000,000.00 否 41,335,737.51 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 美的生活电器(越南)有限公司 洗衣机及配件 24,473,060.87 45,000,000.00 否 9,413,711.55 PT. MIDEA PLANET INDONESIA 洗衣机及配件 23,243,634.98 50,000,000.00 否 15,660,128.95 Orient Household Appliances Ltd. 洗衣机及配件 19,228,098.22 25,000,000.00 否 宁波美美家园电器服务有限公司 配件 11,050,814.22 34,188,034.00 否 宁波美安物流有限公司 洗衣机 934,535.79 宁波美的联合物资供应有限公司 材料 176,304.62 合肥市美的材料供应有限公司 材料 147,098.63 181,010.15 广东美的生活电器制造有限公司 洗衣机 108,102.56 广东美的制冷设备有限公司 洗衣机 104,923.08 812,888.89 安得物流股份有限公司 洗衣机 34,536.74 1,242,839.32 宁波安得物流有限公司 洗衣机 1,832,343.59 重庆美的制冷设备有限公司 洗衣机 400,615.38 合计 2,588,329,278.65 3,272,688,034.00 2,026,177,593.15 （2）关联租赁情况 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期确认的租赁收入 合肥华凌股份有限公司 房屋租赁 10,466,576.72 14,150,943.40 否 11,667,537.60 安得物流股份有限公司 房屋租赁 19,888.81 合计 10,486,465.53 14,150,943.40 11,667,537.60 （3）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易 额度 是否超过交易额度 上期发生额 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 收取商标使用费 3,234,831.39 按净销售额 的 0.3%收取 许可费 否 3,187,769.20 湖北美的电冰箱有限公司 收取商标使用费 767,582.21 841,058.36 美的集团股份有限公司 支取商标使用费 13,389,505.52 9,960,480.61 合肥美的电冰箱有限公司 购买设备 14,848.68 广东美的环境电器制造有限公司 购买设备 49,640.99 美的集团 购买设备 40,984.50 广东美的制冷设备有限公司 购买设备 11,564.05 宁波美美家园电器服务有限公司 销售设备 3,437.82 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 安得物流股份有限公司 销售设备 7,332.44 广东美的制冷设备有限公司 销售设备 7,017.43 合计 17,410,205.62 14,105,847.58 注：上述关联交易情况（1）、 （2）、 （3）中，2016 年度末获批额度但实际发生的关联交易金额合计 13,032,375.10 元，小于 2015 年度经审计净资产 0.5%（25,624,330.87 元），故不需要履行董事会审议程序进行审批。 （4）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 12,050,200.00 12,258,201.20 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 美的电器(新加坡)贸易有限公司 475,357,280.44 23,767,864.02 497,669,561.47 24,883,478.07 应收账款 Orient Household Appliances Ltd. 13,679,187.05 683,959.35 应收账款 美的生活电器(越南)有限公司 13,183,502.52 659,175.13 5,998,410.85 299,920.54 应收账款 PT. MIDEA PLANET INDONESIA 8,404,017.46 420,200.87 4,712,904.79 235,645.24 应收账款 MIDEA SCOTT & ENGLISH ELECTRONICS SDN BHD 3,485,105.76 174,255.29 11,531,302.72 576,565.14 应收账款 宁波美安物流有限公司 43,086.00 2,154.30 应收账款 宁波安得物流有限公司 344,351.37 17,217.57 应收账款 安得物流股份有限公司 288,245.00 14,412.25 合计 514,152,179.23 25,707,608.96 520,544,776.20 26,027,238.81 其他应收款 深圳市美的支付科技有限公司 10,835,423.12 541,771.16 其他应收款 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 3,428,921.06 171,446.05 3,379,035.35 168,951.77 其他应收款 合肥华凌股份有限公司 854,915.88 42,745.79 2,516,870.13 125,843.51 其他应收款 湖北美的电冰箱有限公司 813,636.76 40,681.84 891,521.86 44,576.09 合计 15,932,896.82 796,644.84 6,787,427.34 339,371.37 预付账款 宁波美的联合物资供应有限公司 10,121,553.93 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 预付账款 美的集团电子商务有限公司 1,549,712.32 1,072,593.00 预付账款 佛山市美的清湖净水设备有限公司 75,816.00 预付账款 佛山市顺德区百年科技有限公司 48,100.00 合计 11,795,182.25 1,072,593.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 芜湖威灵电机销售有限公司 201,074,837.49 应付账款 宁波美的联合物资供应有限公司 110,265,994.59 73,289,057.95 应付账款 浙江美芝压缩机有限公司 3,330,792.14 1,445,079.96 应付账款 广东美的希克斯电子有限公司 1,305,066.18 应付账款 宁波美美家园电器服务有限公司 499,870.00 39,107,819.41 应付账款 淮安威灵电机制造有限公司 390,637.80 117,984,701.58 应付账款 安得物流股份有限公司 151,302.88 应付账款 美的智慧家居科技有限公司 52,603.40 应付账款 宁波安得物流有限公司 1,421.02 应付账款 宁波美安物流有限公司 342,449.48 合计 317,413,553.96 231,828,079.92 其他应付款 芜湖美的生活电器制造有限公司 1,288,644.49 其他应付款 广东美的制冷设备有限公司 283,510.28 其他应付款 美的威灵电机技术(上海)有限公司 275,223.94 其他应付款 广东美的生活电器制造有限公司 84,774.82 其他应付款 美的集团 43,400.00 其他应付款 宁波美美家园电器服务有限公司 9,949.00 合计 1,985,502.53 其他流动负债 美的集团 14,192,875.85 15,536,878.06 （3）关联方存贷款情况 单位： 元 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行存款 美的集团财务有限公司 1,974,034,532.35 1,997,171,470.18 应付票据 美的集团财务有限公司 1,493,984,805.34 1,963,652,880.92 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 十五、股份支付 美的集团对集团及下属子公司中高层管理人员及技术骨干人员共实施了三期股票期权激励计划，第一 期股票期权激励计划授予日为2014年2月18日，第二期股票期权激励计划授予日为2015年5月27日，第三期 股票期权激励计划授予日为2016年6月28日。目前，第一期股票期权激励计划第一个行权期和第二个行权 期、第二期股票期权激励计划第一个行权期均已达成行权条件。 报告期末，本公司及子公司在第一期激励计划方案中的期权激励对象共36人，股票期权数量为776.25 万份；本公司及子公司在第二期激励计划方案中的期权激励对象共42人，股票期权数量为720万份；本公 司及子公司在第三期激励计划方案中的期权激励对象共67人，股票期权数量为922.50万份。 于2016年，因权益结算的股份支付而确认的费用总额为36,330,588.22元(2015年度：23,897,698.08 元)；于2016年12月31日，资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额为101,372,240.53元(2015年12月 31日：66,599,778.25)。 十六、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至2016年12月31日止，无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至2016年12月31日止，无需要披露的重大或有事项。 十七、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 项目 金额 拟分配的利润或股利（元） 474,365,823.00 根据2017年3月7日董事会决议，董事会提议本公司向全体股东分配474,365,823.00元，未在财务报表中 确认为负债。本议案尚需公司股东大会审议通过方可实施。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 十八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 万元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 1,262,33.17 53.37% 1,262,33.17 763,95.32 63.37% 763,95.32 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 1,103,07.67 46.63% 55,15.38 5.00% 1,047,92.29 441,52.41 36.63% 22,08.25 5.00% 419,44.16 合计 2,365,40.84 100.00% 55,15.38 2.33% 2,310,25.45 1,205,47.73 100.00% 22,08.25 1.83% 1,183,39.48 单项金额重大的应收账款均为本公司应收子公司款项，本公司认为并无减值风险，因此并无计提坏账准备。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 合肥美的洗衣机有限公司 1,259,521,953.36 无锡飞翎电子有限公司 2,809,743.41 合计 1,262,331,696.77 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 1,103,076,716.02 55,153,835.81 5.00% 合计 1,103,076,716.02 55,153,835.81 5.00% 账龄 2015 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 1 年以内 441,397,683.85 22,069,884.19 5.00% 1 至 2 年 126,404.41 12,640.44 10.00% 合计 441,524,088.26 22,082,524.63 5.00% 于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，无重大逾期的应收账款。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 33,071,311.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位： 元 单位名称 余额 坏账准备金额 占应收账款余额总额比例 余额前五名的应收账款总额 2,083,485,915.68 41,198,198.12 88% 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 75,75.50 81.69% 75,40.82 99.54% 34.68 75,73.70 92.10% 75,33.12 99.46% 40.58 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 16,98.20 18.31% 1,15.27 6.79% 15,82.93 6,49.91 7.90% 55.39 8.52% 5,94.52 合计 92,73.70 100.00% 76,56.09 82.56% 16,17.62 82,23.60 100.00% 75,88.5,0 92.28% 6,35.10 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 江苏小天鹅营销有限责任公司 74,296,538.55 74,296,538.55 100.00% 无法收回 无锡小天鹅进出口有限责任公司 1,111,652.95 1,111,652.95 100.00% 无法收回 小天鹅国际(新加坡)有限公司 346,850.00 0.00% - 合计 75,755,041.50 75,408,191.50 -- -- 其他应收款（按单位） 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江苏小天鹅营销有限责任公司 75,736,975.50 75,331,167.42 99.46% 无法收回 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 15,644,811.47 782,240.58 5.00% 1 至 2 年 598,900.00 59,890.00 10.00% 2 至 3 年 292,680.00 87,804.00 30.00% 3 至 5 年 445,600.00 222,800.00 50.00% 合计 16,981,991.47 1,152,734.58 6.79% 账龄 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内小计 5,271,957.76 263,597.88 5.00% 1 至 2 年 718,661.00 71,866.10 10.00% 2 至 3 年 179,150.00 53,745.00 30.00% 3 至 5 年 329,284.63 164,642.32 50.00% 合计 6,499,053.39 553,851.30 8.52% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 675,907.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 （3）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 75,755,041.50 75,736,975.50 保证金及押金 1,477,683.35 878,058.00 员工借支 1,719,177.08 3,033,956.98 其他 13,785,131.04 2,587,038.41 合计 92,737,032.97 82,236,028.89 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末 余额 江苏小天鹅营销有限责任公司 往来款 74,296,538.55 四到五年 80.12% 74,296,538.55 深圳市美的支付科技有限公司 代垫及暂付款项 6,945,518.53 一年以内 7.49% 347,275.93 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 商标使用费 3,428,921.06 一年以内 3.70% 171,446.05 广州安泰达物流股份公司 清算款 2,587,038.41 一年以内 2.79% 129,351.92 无锡小天鹅进出口有限责任公司 往来款 1,111,652.95 一年以内 1.20% 1,111,652.95 合计 -- 88,369,669.50 -- 95.29% 76,056,265.40 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,433,285,041.57 57,500,000.00 1,375,785,041.57 1,363,823,041.57 57,500,000.00 1,306,323,041.57 合计 1,433,285,041.57 57,500,000.00 1,375,785,041.57 1,363,823,041.57 57,500,000.00 1,306,323,041.57 对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末 余额 无锡小天鹅进出口有限责任公司 57,500,000.00 57,500,000.00 57,500,000.00 江苏小天鹅营销有限责任公司 417,550,000.00 417,550,000.00 无锡飞翎电子有限公司 25,660,308.10 25,660,308.10 无锡小天鹅通用电器有限公司 19,600,000.00 69,462,000.00 89,062,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 小天鹅(荆州)三金电器有限公司 11,869,431.12 11,869,431.12 小天鹅国际(新加坡)有限公司 681,050.00 681,050.00 合肥美的洗衣机有限公司 830,962,252.35 830,962,252.35 合计 1,363,823,041.57 69,462,000.00 1,433,285,041.57 57,500,000.00 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司向子公司合肥美的洗衣机有限公司提供信用担保金额为 193,143,310.84 元 （2015 年 12 月 31 日：0.00 元）。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 11,476,294,751.16 8,827,790,922.43 9,149,930,217.84 6,884,349,798.71 其他业务 975,332,449.61 851,332,446.28 694,714,345.12 571,779,495.31 合计 12,451,627,200.77 9,679,123,368.71 9,844,644,562.96 7,456,129,294.02 其他说明： 单位： 元 项目 2016年度 2015年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 销售材料 958,017,488.25 850,941,124.43 682,563,266.86 570,717,772.88 其他 17,314,961.36 391,321.85 12,151,078.26 1,081,722.43 合计 975,332,449.61 851,332,446.28 694,714,345.12 571,779,495.31 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -255,029.37 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,180,542.67 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 193,218.65 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 9,721,111.11 处置可供出售金融资产取得的投资收益 66,407,088.82 112,263,580.07 合计 76,128,199.93 110,021,226.68 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 十九、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,833,734.45 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 13,872,569.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,288,097.78 减：所得税影响额 2,455,096.12 少数股东权益影响额 1,759,407.99 合计 12,112,428.48 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 21.14% 1.86 1.86 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 20.92% 1.84 1.84 无锡小天鹅股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的年度报告； 二、载有法定代表人、财务总监、主管会计人员签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并签章的审计报告原件； 四、报告期内在《证券时报》和香港《大公报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 无锡小天鹅股份有限公司 法定代表人： 方洪波 二零一七年三月九日