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吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告 董事长（签章）：宋德武 2021 年 04 月 JILIN CHEMICAL FIBRE STOCK CO.,LTD 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人宋德武、主管会计工作负责人金东杰及会计机构负责人(会计主 管人员)杜晓敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 2020 年，公司主要从事粘胶纤维的生产和销售，市场价格波动较大。2021 年 公司主导产品市场仍存在不确定性。敬请广大投资者注意防范投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5 第三节 公司业务概要........................................................................................................................9 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................13 第五节 重要事项..............................................................................................................................27 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................40 第七节 优先股相关情况..................................................................................................................48 第八节 可转换公司债券相关情况..................................................................................................49 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................50 第十节 公司治理..............................................................................................................................60 第十一节 公司债券相关情况..........................................................................................................67 第十二节 财务报告..........................................................................................................................68 第十三节 备查文件目录................................................................................................................192 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 吉林化纤、公司、股份公司 指 吉林化纤股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 省证监局 指 中国证监会吉林监管局 化纤集团 指 吉林化纤集团有限责任公司 奇峰公司 指 吉林奇峰化纤股份有限公司 艾卡公司 指 吉林艾卡粘胶纤维有限公司 吉溧公司 指 吉林市吉溧化工有限责任公司 中准会计师事务所、会计师事务所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙) 元 指 人民币元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 吉林化纤 股票代码 000420 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 吉林化纤股份有限公司 公司的中文简称 吉林化纤 公司的法定代表人 宋德武 注册地址 吉林市经济技术开发区昆仑街 216 号 注册地址的邮政编码 132115 办公地址 吉林市经济技术开发区昆仑街 216 号 办公地址的邮政编码 132115 公司网址 电子信箱 jlhx@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杜晓敏 徐鹏 联系地址 吉林市经济技术开发区昆仑街 216 号 吉林市经济技术开发区昆仑街 216 号 电话 0432-63502452 0432-63502331 传真 0432-63502329 0432-63502329 电子信箱 dxm@ xxp9410@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 巨潮资讯|\证券日报\证券时报\中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券办公室 四、注册变更情况 组织机构代码 无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 签字会计师姓名 徐运生、赵幻彤 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 华金证券股份有限公司 上海市浦东新区杨高南路 759 号 30 层 黄立凡、胡占军 2020 年 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元） 2,499,714,527.34 2,690,565,539.92 -7.09% 2,562,401,716.87 归属于上市公司股东的净利润 （元） -233,288,434.13 90,912,171.14 -356.61% 132,413,848.35 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） -236,482,714.89 90,047,510.89 -362.62% 130,438,519.47 经营活动产生的现金流量净额 （元） 101,987,965.01 74,933,366.42 36.10% 177,100,494.21 基本每股收益（元/股） -0.1076 0.0461 -333.41% 0.0672 稀释每股收益（元/股） -0.1076 0.0461 -333.41% 0.0672 加权平均净资产收益率 -8.06% 3.07% -11.13% 4.64% 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增 减 2018 年末 总资产（元） 8,688,283,108.42 8,478,434,256.57 2.48% 7,140,258,060.55 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,101,743,007.81 3,010,177,961.82 3.04% 2,919,265,790.68 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确 定性 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 □ 是 √ 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 √ 是 □ 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元） 2,499,714,527.34 2,690,565,539.92 无 营业收入扣除金额（元） 99,822,202.12 296,708,571.62 无 营业收入扣除后金额（元） 2,399,892,325.22 2,393,856,968.30 无 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 596,677,758.95 416,593,033.35 646,965,869.69 839,477,865.35 归属于上市公司股东的净利润 15,479,976.97 -96,902,005.91 -128,685,300.24 -23,181,104.95 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 14,169,780.39 -97,842,253.58 -129,191,786.37 -23,618,455.33 经营活动产生的现金流量净额 2,081,760.89 -108,275,453.12 95,540,928.39 112,640,728.85 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 188,010.40 越权审批或无正式批准文件的税收返 136,000.00 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 5,498,601.06 2,438,721.55 2,196,384.30 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -1,375,560.05 -1,349,949.64 -221,055.42 减：所得税影响额 1,064,760.25 319,195.58 少数股东权益影响额（税后） 92,926.48 合计 3,194,280.76 864,660.25 1,975,328.88 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 报告期内，公司主要从事粘胶纤维的生产和销售，产品包括粘胶长丝和粘胶短纤。根据《上市公司行 业分类指引》（2012年修订），公司主营业务所属行业为“制造业”（代码C）中的“化学纤维制造业”（代 码C28）。 （一）粘胶纤维行业发展状况 1．宏观经济形势 2020年，受席卷全球的新冠肺炎疫情影响，化纤行业运行的风险和考验加大，面对宏观经济下行、需 求收缩、订单减少等重重困难，行业经济效益和运行质量同比明显回落，化纤市场价格总体在低位运行； 尤其海外疫情形势严峻，我国出口化纤产品数量明显减少；之后随着国内疫情形势好转，全产业链加快推 进复工复产，纺织终端需求逐步回暖，化纤行业经济运行也呈现回升态势，生产增速稳步回升，主要经济 运行指标降幅持续收窄。 2．行业情况及趋势 公司生产的粘胶纤维是以天然高分子化合物(如纤维素)为原料制成的再生纤维素纤维，有着天然、环 保、绿色和可降解的优点，分为粘胶长丝和粘胶短纤。 近年来粘胶长丝行业不断洗牌，行业集中度越来越高，目前粘胶长丝全球产能约25万吨/年左右，国 内以吉林化纤、新乡化纤、宜宾丝丽雅等为主的几家企业产能合计约20万吨/年左右，占据了全球产能的 绝大部分。其他化纤企业因产能落后和环保等原因，已陆续退出了市场，未来行业也难有新进入者，龙头 企业市场控制力将进一步增强。 我国粘胶短纤行业随着2018年以来下游纺织出口需求下滑，粘胶短纤供需严重失衡，行业处于产能过 剩状态，景气度持续下行。2020年上半年粘胶短纤市场表现为：产量下降，出口下滑，库存上升，亏损面 上涨，在多重利空因素影响之下整个纺织产业链循环受阻，粘胶短纤市场艰难前行，部分企业开始停产观 望后续市场供需格局变化。跌跌撞撞后四季度开始市场进入反转期，随着大宗产品上涨势头，粘胶短纤市 场也逐步回暖，持续上升动力加大。 （二）疫情影响和应对措施 2020年受新冠疫情因素影响，下游开工率严重不足，订单减少，需求大幅下滑，纺织行业如履薄冰， 传统纺织旺季生产时间受到挤压，造成粘胶纤维价格探底。在如此严峻压力及考验面前，公司紧紧围绕“战 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 10 疫情、防风险、降成本、保运营”，危中寻机、变中求新、逆势而上、共克时艰，通过积极应对、科学调 度、精益挖潜，在抗击疫情中拓展经营，坚持供产销联动一体化调整，加大力度研究市场、研究客户、研 究产品，强化短周期、快调度，频繁召开专题会议，灵活调整阶段策略、分类采取不同措施，充分发挥产 业龙头引领作用，与同行业互动协作稳定市场秩序，全力支持上下游企业快速复工复产，推动了全产业链 的稳定运行。 （三）主要产品情况介绍 粘胶纤维是以天然植物纤维（棉、木、竹等）为原料制造出来性能更好的再生纤维素纤维。100%纯天 然材质，自然生物降解、无添加、无重金属、无有害化学物，对皮肤亲和无刺激，是一种性能优良的环保 型“绿色”纤维。其结构组成与棉相似，不同的是它的吸湿性与透气性比棉纤维好，可以说它是所有化学 纤维中吸湿性与透气性最好的一种，被誉为“会呼吸的面料”。因此穿着更加舒适；染色靓丽性更优于棉 纤维；手感柔软、丰满、滑爽，具有优良的悬垂性和蚕丝般的光泽；热稳定性和光稳定性高，不起静电； 强度和伸度能满足大多数纺织品的需要，有较好的可纺性能。 1．粘胶长丝又叫人造丝，是天然真丝的替代品，具有光滑凉爽、透气、抗静电、染色绚丽等特性， 在主要纺织纤维中含湿率最符合人体皮肤的生理要求，主要应用于高端服装和家用纺织品。公司近年来抓 住机遇扩建产能，抢占了行业内陆续退出企业所空出的市场，使得市场份额逐步增加，当前公司粘胶长丝 产能约8万吨/年左右，相当于全球产能的三分之一。公司下游客户已遍及国内二十多个省、市、自治区， 以及日本、韩国、土耳其、巴基斯坦、印度、意大利、德国等众多国家和地区。近年来粘胶长丝产能和需 求较为稳定，所以价格变化相对平稳，但随着消费升级和行业集中度继续提升，从长期来看，市场前景良 好。 2．粘胶短纤又称人造棉，具有“出于棉而优于棉”的特点，其生产原料资源丰富，制造成本低，具 有吸湿性好，易于染色，织物穿着舒适的特点，粘胶短纤产品广泛应用于纺织领域，即可纯纺为人棉纱， 亦可与棉花、涤纶短纤等混纺，制得混纺纱。公司粘胶短纤最初设计产能为10万吨/年，经过工艺优化和 流程再造，实际产能已达到12万吨/年，虽然在国内不算名列前茅，但有效补充了公司粘胶纤维产品的缺 项，与粘胶长丝配合有利于扩大总体销售，基本能占到公司销售总额的三分之一。 （四）主要经营模式分析 1．采购分析：公司生产所需原料实行市场化采购模式。采购部门强化市场趋势分析，通过仔细调研， 精准研判，瞄准时机果断出击，在疫情影响及项目增量的双重压力下为生产经营赢得了主动：通过底部建 仓、大单采购、引入竞争渠道、拓展进口、加大直采等有效措施，既保证了生产物资的稳定供应，又最大 限度的降低了采购成本。 2．生产分析：公司生产方式是以产销联动模式来统筹安排，根据下游市场需求、库存和产能装置情况 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 相结合制定生产计划。生产部门坚持短流程挖掘能力、全循环提高效率，产品质量、装备产能全面提升， 通过对各生产资源要素的深入分析和持续优化，生产效率充分释放，使得产品单位成本显著下降。 3．销售分析：公司销售方式上采用直销为主经销为辅的模式。销售部门在疫情之初就逆行出征，抓紧 抓早与时间赛跑，通过抢发货、快发货来保证销售任务，通过刺激、帮扶来实现下游客户快速复工复产， 通过云展会、实体展会等线上线下对接活动，有效凝聚了全产业链的力量，疫情后期产销率恢复处于行业 之首。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司拥有半个多世纪丰富的粘胶纤维生产、研发和销售经验，能深刻把握粘胶纤维行业发展趋势，生 产技术与纤维产品不断推陈出新，竞争力稳步提升，是我国主要粘胶纤维生产企业。公司连续多年成为全 球优质的粘胶长丝供应商之一，产品品质享誉海内外，公司还通过不断创新升级改造，有针对性的满足了 下游客户的需要，进一步巩固了公司在长丝领域的领跑地位。 （一）粘胶长丝不断加强的行业龙头地位 经过多年的发展，公司主要产品粘胶长丝，凭借突出的技术优势和质量优势，已成长为全球最大的粘 胶长丝厂商，行业内竞争优势明显。当前，受到更高的环保要求及行业竞争压力影响，国内粘胶长丝落后 产能正在陆续退出，公司有充足实力迅速抓住时机，集中资源进一步扩大粘胶长丝的产能，提升收入规模 和利润规模，填补市场需求空白并进一步扩大竞争优势。 （二）持续提升的经营管理能力 作为大型化学纤维生产企业，规模化稳定运行、不断降低成本提高效率是吉林化纤不断积累竞争能力 的重要基因特质，而企业的管理层也与企业特质高度匹配。公司目前核心管理团队稳定，主要成员均从企 业基层培养并逐步委以重任，是公司从经营低谷到走上崛起之路的亲历者，对于公司低成本、大规模、高 效率生产的经营管理传统具有深厚的理解与认同，是公司持续健康经营的强力保障。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 （三）独具优势的产业整合平台 作为地方国有控股的龙头企业，公司承担了国企改革与引领地方产业经济发展的重要职责，受到国家、 吉林省、吉林市各级领导的高度重视与关注，充分肯定了吉林化纤在产品研发和转型升级方面做出的努力 和取得的成就，公司将继续聚焦主业，加快创新升级，以强大的研发能力做出更多更好的产品，不断提升 发展质量，为地区经济发展多做贡献 （四）长期的技术积淀和成熟的技术工人队伍 公司通过将近60年的积淀，拥有一支稳定且实力雄厚的研发团队和成熟技术工人队伍，公司秉持“有 中生新、三化升级”要求，形成了数十项专利、以及百余项工艺技术创新，为公司生产工艺进一步提升、 产品不断升级及成本控制形成强有力且持续的支撑。 （五）品牌效应的助力作用 公司相继通过了ISO9001:2000质量管理体系、ISO14001环境管理体系和GB/T28001职业健康安全管理 体系认证，并率先在全国同行业获得质量、环境、职业健康安全三体系整合注册认证。产品通过了国际环 保纺织标准Oeko-Tex Standard 100的认证，“白山”牌粘胶短纤获得国家唯一的最高级别银质奖，“白山” 牌商标被评为中国驰名商标，2007年“白山牌”粘胶长丝、粘胶短纤双双荣获了“中国名牌产品”的殊荣。 公司曾先后被评为“全国用户满意企业”、“全国质量效益型先进企业”、“中国企业信息化500强”等诸多 殊荣。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2020年是全球发展史上极为不平凡的一年，也是公司聚焦发展的关键一年！在百年变局深化、新冠疫 情蔓延、全球经济陷入衰退的严峻压力及考验面前，公司在党委和董事会的坚强领导下，攻坚克难，充分 发挥“吉纤”精神，主要产品竞争力不断提升。2020年2月28日，公司第一批被工信部确定为“新冠肺炎 疫情防控重点保障企业”，利用公司多年的技术积累切实做好防控医疗物资保障。疫情期间没有发生过一 起聚集性感染病例，在危机面前经受住了严峻考验。 随着新冠肺炎疫情不断发展，尤其是在境外的蔓延，对公司上下游企业产生了较大不利影响，具体包 括：第一，随着境外疫情的蔓延，公司直接出口业务受到了较大影响，境外复工延缓、运输延迟、海关物 流交割受阻，使得订单、发货延后；第二，国内纺织企业，较多制成品也是出口境外，使得下游纺织企业 开车不足，导致公司内销订单下滑。虽然公司提前安排，积极应对保障了公司生产经营的有序进行，但由 于境外疫情超预期因素导致公司业绩受到较大冲击，出现 2015 年以来第一次亏损。但随着疫情的缓解， 公司作为粘胶长丝全球龙头企业，不利因素也逐步消解，生产经营恢复到了正常水平。 2020年公司实现营业收入249,971万元，同比下降7.09%；实现净利润-23,328万元，同比下降-356.61%。 （一）积极推进资本运作 2020年5月7日，公司第九届董事会第八次会议审议通过了关于公司非公开发行股票方案的议案；2020 年5月22日，获得公司股东大会审议通过；2020年8月17日，公司非公开发行股票申请获得审核通过；2020 年9月2日，公司取得中国证监会出具的证监许可[2020]2076 号核准发行的批复；2020年12月28日，公司 发行完成实际募集资金净额为人民币 324,853,480.12 元。通过本次非公开发行股票募集资金投资项目， 进一步巩固了公司在粘胶纤维尤其粘胶长丝的行业地位，在增强公司实力的同时，也为公司的转型发展增 添了后劲。 （二）聚焦主业、产品升级 围绕粘胶长丝“连续化、大型化、匀质化、细旦化”四化升级，通过与用户紧密联系，将用户的生产 现场变成了下道工序的攻关现场，例如：进一步提升丝饼饼重，提高了下游企业生产织造效率，大丝筒在 梭织、厨卫、丝绒等高端领域全面推广；产品强度大幅改善，现已全面占领国内外制线领域并独占市场鳌 头，成为巴基斯坦第一、第二大制线用户首选；二代匀质丝产品的推出进一步改善了丝饼内外层差异，确 保了传统纺染色更加均一；细旦少孔异型纤维持续升级，实现了在印度面料市场的放量；与客户合作开发 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 14 的艾维抗菌纤维、除臭纤维、空调纤维等各种新品受到客户的广泛欢迎，长丝差别化产品品类更加丰富， 产品高端市场占有率超过45%。 （三）加大环境治理投入 根据国家环保治理和相关要求，认真梳理厂内环境保护方面的规章制度，完善环保管理体系，建立健 全了《股份公司环保岗位责任制》、《环保设施运行管理制度》、《环境管理考核标准》等相关环保管理制度， 进一步明确各级人员职责。根据公司具体情况，组织各车间进行环保事故应急演练，对于突发环境事件应 急预案进行重新制定并备案。公司坚持项目建设绿化先行，节能减排、循环利用一体化开展，绿色花园式 工厂的远景打造已初具雏形，打通了与国际品牌企业之间绿色产业生态链的链接。 （四）公司治理严格规范 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》和 中国证监会、深圳证券交易所有关规定和要求，规范公司治理和内部控制，完善公司治理制度规则，明确 控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的职责界限和法律责任。严格履行信息批露义务，维 护上市公司独立性，切实保障广大投资者尤其是中小股东的合法权益。股东大会、董事会、监事会、经理 层依法合规运作，董事、监事和高级管理人员忠实勤勉履职，为公司各项重点工作和重要决策尽心尽责。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元 主要原材料 采购模式 采购额占采购总 额的比例 结算方式是否发 生重大变化 上半年平均价格 下半年平均价格 长丝棉浆粕 市场化采购 16.33% 否 7,731.00 7,557.00 短丝浆粕 市场化采购 27.15% 否 4,835.00 4,471.00 原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因 □ 适用 √ 不适用 能源采购价格占生产总成本 30%以上 □ 适用 √ 不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 □ 适用 √ 不适用 主要产品生产技术情况 主要产品 生产技术所处的阶段 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势 粘胶长丝 成熟期 本公司员工 实用新型专利 11 项、发明专利 17 项 粘胶法再生纤维素纤维 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 粘胶短纤 成熟期 本公司员工 主要产品的产能情况 主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况 粘胶长丝 80000 吨 85.50% 10000 吨 年产 15000 吨差别化 连续纺长丝项目（二 期 10000 吨） 粘胶短纤 120000 吨 64.69% 无 主要化工园区的产品种类情况 主要化工园区 产品种类 吉林市经济开发区 粘胶长丝、粘胶短纤 报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 □ 适用 √ 不适用 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □ 适用 √ 不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 √ 适用 □ 不适用 公司已取得《排污许可证》（91220201124496079Q001V），许可有效期为2020年6月10日至2023年6月9日。 公司已取得长期有效的《海关报关单位注册登记证书》及《对外贸易经营者备案登记表》。 从事石油加工、石油贸易行业 □ 是 √ 否 从事化肥行业 □ 是 √ 否 从事农药行业 □ 是 √ 否 从事氯碱、纯碱行业 □ 是 √ 否 从事化纤行业 √ 是 □ 否 公司主要产品为粘胶长丝和胶粘短纤。粘胶长丝主要应用领域为替代天然蚕丝的丝绸、高端西 装及夹克的里衬、绣花线、厨房清洁等。胶粘短纤可以应用到服装面料、里料、被面、内衣、装饰 和各类工艺制品及高档丝绸用品，能与各类纤维交织。 2020年度公司主要进口原料长丝木浆粕21,377万元、进口原料短丝木浆粕31,253万元；主要产 品粘胶长丝出口80,484万元、粘胶短丝出口2,620万元。 2020年度公司适用的税收政策无变化。 综上所述，公司产品品种及用途、税收政策等未发生重大变化，对公司生产经营没有重大影响。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 因疫情原因，公司进出口贸易规模同比下降，对公司业绩产生了较大影响。 从事塑料、橡胶行业 □ 是 √ 否 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,499,714,527.34 100% 2,690,565,539.92 100% -7.09% 分行业 化纤 2,393,831,604.40 95.76% 2,355,479,073.32 87.55% 8.21% 醋酐 2,768,675.21 0.11% 36,371,965.77 1.35% -1.24% 亚硫酸氢钠 1,687,527.44 0.07% 0.00 0.00% 0.07% 其他 101,426,720.29 4.06% 298,714,500.83 11.10% -66.05% 分产品 粘胶长丝 1,700,137,495.76 68.01% 2,293,991,287.24 85.26% -17.25% 粘胶短丝 693,694,108.64 27.75% 61,487,786.08 2.29% 25.46% 醋酐 2,768,675.21 0.11% 36,371,965.77 1.35% -1.24% 亚硫酸氢钠 1,687,527.44 0.07% 0.00 0.00% 0.07% 其他 101,426,720.29 4.06% 298,714,500.83 11.10% -7.04% 分地区 国内 1,668,674,332.07 66.75% 1,702,783,724.01 63.29% 3.47% 国外 831,040,195.27 33.25% 987,781,815.91 36.71% -3.46% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 化纤行业 2,499,714,527.34 2,317,360,779.64 7.29% -7.09% 7.67% -12.71% 分产品 粘胶长丝 1,700,137,495.76 1,402,049,354.60 17.53% -25.89% -19.69% -6.37% 粘胶短纤 693,694,108.64 840,272,609.25 -21.13% 1,028.18% 880.44% 18.25% 醋酐 2,768,675.21 2,929,767.28 -5.82% -92.39% -93.73% 22.56% 亚硫酸氢钠 1,687,527.44 1,213,059.44 28.12% 其他 101,426,720.29 70,895,989.07 30.10% -66.05% -74.14% 21.88% 分地区 国内 1,668,674,332.07 1,617,135,108.43 3.09% -2.00% 16.63% -15.48% 国外 831,040,195.27 700,225,671.21 15.74% -15.87% -8.55% -6.74% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 单位：元 产品名称 产量 销量 收入实现情 况 产品上半年 平均售价 产品下半年 平均售价 同比变动情 况 变动原因 海外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润 10%以上 √ 是 □ 否 海外业务名称 开展的具体情况 报告期内税收政策对海外业 务的影响 公司的应对措施 国外销售 公司出口的主要产品是粘胶 长丝，主要出口印度、巴基 斯坦、土耳其、意大利、德 国、韩国、日本等，受疫情 影响国外销售收入同比下降 15.86%。 无 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 化学纤维 销售量 吨 137,212 66,316 106.91% 生产量 吨 146,030 76,604 90.63% 库存量 吨 23,226 14,408 61.20% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 产销存增加原因主要是受粘胶短纤影响导致同比数据上升。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 粘胶长丝 原材料 621,248,069.02 44.31% 841,771,540.79 48.22% -3.91% 粘胶长丝 能源 344,763,936.30 24.59% 409,364,218.82 23.45% 1.14% 粘胶长丝 人工 101,227,963.40 7.22% 119,579,739.83 6.85% 0.37% 粘胶长丝 制造费用 334,809,385.88 23.88% 374,974,133.06 21.48% 2.40% 粘胶短丝 原材料 570,040,938.12 67.84% 62,358,244.25 72.76% -4.92% 粘胶短丝 能源 109,907,657.29 13.08% 10,524,453.54 12.28% 0.80% 粘胶短丝 人工 18,065,861.09 2.15% 1,388,405.11 1.62% 0.53% 粘胶短丝 制造费用 142,258,152.75 16.93% 11,432,916.14 13.34% 3.59% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 748,723,520.07 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 29.95% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 19 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 A 264,904,696.77 10.59% 2 B 226,174,405.01 9.05% 3 C 111,614,174.28 4.47% 4 D 79,825,020.25 3.19% 5 E 66,205,223.76 2.65% 合计 -- 748,723,520.07 29.95% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 710,368,665.17 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 61.72% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 A 182,242,443.12 15.83% 2 B 176,917,394.35 15.37% 3 C 142,357,146.79 12.37% 4 D 128,234,606.31 11.14% 5 E 80,617,074.60 7.00% 合计 -- 710,368,665.17 61.72% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 36,216,083.63 58,149,075.49 -37.72% 因按新收入准则要求将出售产品运费 调到主营业务成本当中核算 管理费用 99,388,302.56 95,099,892.94 4.51% 财务费用 296,539,340.77 221,814,925.63 33.69% 主要是银行融资资金增导致费用上升 研发费用 5,510,844.78 5,579,333.64 -1.23% 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 20 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,530,489,264.05 1,541,129,912.32 -0.69% 经营活动现金流出小计 1,428,501,299.04 1,466,196,545.90 -2.57% 经营活动产生的现金流量净 额 101,987,965.01 74,933,366.42 36.10% 投资活动现金流入小计 6,532,529.00 5,411,914.85 20.71% 投资活动现金流出小计 193,131,518.66 317,368,546.69 -39.15% 投资活动产生的现金流量净 额 -186,598,989.66 -311,956,631.84 -40.18% 筹资活动现金流入小计 5,004,347,896.44 3,619,343,233.19 38.27% 筹资活动现金流出小计 5,119,728,669.45 3,215,976,554.85 59.20% 筹资活动产生的现金流量净 额 -115,380,773.01 403,366,678.34 -128.60% 现金及现金等价物净增加额 -204,318,200.92 166,036,131.93 -223.06% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 一、2020年经营活动净现金流比同期增加2,705.46万元，增幅36.10%，主要原因如下： 1、销售回款增加2,670万元，原因是收回前期货款影响； 2、购商品款减少1,742万元，原因是年初原料库存较多，本年采购减少； 3、公司在管理上采取整合优化、机器代人，本年职工人数减少影响职工薪酬减少3,265万元。 综上增加经营项扣除减少项如收到税费返还减少4,406万元等最终是同比上升。 二、投资活动净现金流量同比减少12,536万元，原因如下： 1、投资现金收入为收到工程供应商保证金减少112万元； 2、投资现金流出减少主要是本年工程项目减少导致支付下降19,164万元。 三、筹资活动净现金流同比减少51,875万元，原因如下： 1、筹资活动现金流入增加138,501万元，主要受本年建行因疫情政策增加贷款3亿元;定向增发收到募 集资金3.26亿元，另外是受前期银行贷款到期重新倒贷影响。 2、筹资活动现金流出增加190,375万元，一是受前期银行贷款到期重新倒贷影响；二是受前期开立的 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 21 国内外信用证及银行票据到期归还影响。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 现金流存在差异主要是因近年来新建项目转固后折旧费用大幅度增加，2020年折旧费总额31989万元， 导致经营净现金流与本年净利润存在差异的主要原因。 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 √ 适用 □ 不适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 885,603,752.67 10.19% 961,672,422.77 11.34% -1.15% 应收账款 436,577,362.16 5.02% 369,345,002.79 4.36% 0.66% 存货 730,862,793.48 8.41% 534,312,632.33 6.30% 2.11% 固定资产 4,534,892,318.40 52.20% 4,784,566,550.95 56.43% -4.23% 在建工程 1,001,973,801.88 11.53% 733,858,103.37 8.66% 2.87% 短期借款 2,181,428,505.97 25.11% 2,065,150,000.00 24.36% 0.75% 长期借款 482,500,000.00 5.55% 524,903,000.00 6.19% -0.64% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况：无 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 22 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 名称 投资 方式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报 告期 投入 金额 截至 报告 期末 累计 实际 投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计 收益 截止 报告 期末 累计 实现 的收 益 未达 到计 划进 度和 预计 收益 的原 因 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 1.5 万 吨差 别化 连续 纺长 丝项 目 自建 是 粘胶 长丝 187,96 2,786. 45 187,96 2,786. 45 自筹 79.00 % 92,367 ,700.0 0 0.00 不适 用 合计 -- -- -- 187,96 2,786. 45 187,96 2,786. 45 -- -- 92,367 ,700.0 0 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 23 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年 份 募集方 式 募集资 金总额 本期已 使用募 集资金 总额 已累计 使用募 集资金 总额 报告期 内变更 用途的 募集资 金总额 累计变 更用途 的募集 资金总 额 累计变 更用途 的募集 资金总 额比例 尚未使 用募集 资金总 额 尚未使 用募集 资金用 途及去 向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2020 非公开 发行 32,675.6 25,100 25,100 0 0 0.00% 7,575.6 募集资 金专用 账户中 0 合计 -- 32,675.6 25,100 25,100 0 0 0.00% 7,575.6 -- 0 募集资金总体使用情况说明 截至 2020 年 12 月 31 日募集资金账户 75,755,794.33 元存放于公司募集 资金专户中，拟用来置换 1.5 万吨差别化连续纺长丝项目预先投入资金。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.5 万吨差别化连续 纺长丝项目 否 38,800 7,385.3 5 0 0 0.00% 0 不适用 否 吉林艾卡粘胶纤维 有限公司 30%股权 否 7,200 7,200 7,200 7,200 100.00 % 0 不适用 否 偿还银行贷款 否 19,000 17,900 17,900 17,900 100.00 % 0 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 65,000 32,485. 35 25,100 25,100 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 65,000 32,485. 35 25,100 25,100 -- -- 0 -- -- 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 24 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重 大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 截至 2020 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入 1.5 万吨差别化连续纺长丝项目金额为 457,307,293.21 元,暂未进行置换。 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 尚未使用的募集资 金用途及去向 截至 2020 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 251,000,200.00 元，期末募集资金账户余额 75,755,794.33 元,现全部储存在账户当中。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 25 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大及十九届系列全会精 神，全面落实中央、省、市经济工作会议精神，以习近平总书记视察吉林重要讲话重要指示精神为统领， 以加快构建国内大循环及国内国际双循环相互促进的高质量发展新格局为主题，紧紧围绕创新、协调、绿 色、开放、共享五大发展理念，紧扣“十四五”规划目标，以增量盈利为经营主基调，坚持存量提效、增 量提质，全力提升核心创新能力和可持续发展能力。 随着经济复苏，顺周期行业回暖，公司所处的纤维素纤维行业也迎来了新的发展机遇。环保基础优良、 技术稳定领先、规模效应明显的大型企业竞争优势明显，市场也逐步向这一类型的企业集中。面对行业新 的发展趋势，公司党委和董事会，将继续立足于吉林省，坚持“夯实主业，加快升级，转型”的原则，充 分发挥优良的环保基础、工艺技术优势、人才优势、管理优势、规模优势，大力发展公司优势产品，不断 优化公司资产结构、资本结构、业务结构，不断努力在纤维产品竞争中取得市场主导地位，同时要发挥好 国有资产整合平台的作用，提高资源配置和利用效率，坚定的向新材料领域延伸，抓牢机遇向“求壮大” 的目标稳步有序前进，将公司打造成全球最具影响力的纤维产品制造商和新型材料供应商。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 26 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 27 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况：无 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金 额（含税） 分红年度合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分 红的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总 额（含其他 方式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2020 年 0.00 -233,288,434 .13 0.00% 0.00 0.00% 2019 年 0.00 90,912,171.1 4 0.00% 0.00 0.00% 2018 年 0.00 132,413,848. 35 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 28 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承 诺 吉林化纤集 团有限责任 公司 大股东承诺 同业竞争 2019 年 05 月 08 日 长期 正在履行 中 吉林化纤集 团有限责任 公司、公司 董事、监事、 高级管理人 员 大股东、董 事、监事、 高级管理人 员承诺 关于切实履 行公司填补 即期回报措 施的承诺 2020 年 05 月 07 日 长期 正在履行 中 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （1）重要会计政策变更 1）执行企业会计准则 财政部于2017年7月5日发布关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号），除在 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 29 境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表以外的上 市企业，自 2020年 1 月 1 日起施行新收入准则。 本公司自2020年1月1日起执行新收入准则，根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合 同的累积影响数对 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额进行调整，比较财务报表不做调 整。执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原 因 审批程序 受影响的报 表项目 2020年1月1日 合并 母公司 将与销售商品相关、不满足 无条件收款权的应收账款 重分类至合同资产，将已收 或应收客户对价而应向客 户转让商品或提供服务的 义务列示为合同负债。 董事会 预收款项 调减73,418,723.37元 调减75,987,882.41元 合同负债 调增65,316,024.02元 调增67,478,599.66元 其他流动负 债 调增8,102,699.35元 调增8,509,282.75元 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/减少）： 受影响的报表项目 对2020 年12月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 预收款项 调减116,694,300.21元 调减116,001,473.83元 合同负债 调增103,323,526.58元 调增102,739,498.81元 其他流动负债 调增13,370,773.63元 调增13,261,975.02元 2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》 （财会〔2019〕21 号，以下简称“解 释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子 公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号 也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营 企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选 择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对 本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 除上述事项外，公司本报告期未发生其他会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 30 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 23 境内会计师事务所注册会计师姓名 徐运生、赵幻彤 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1、4 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用 十、年度报告披露后面临退市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 31 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 吉林奇 峰化纤 股份有 限公司 同一 母公 司 采购 材料、 购买 商品、 接受 劳务 采购 材料 市场 交易 价格 市场 交易 价格 3.46 0.05 % 9,700 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林奇 峰化纤 股份有 限公司 同一 母公 司 采购 材料 购买 商品、 接受 劳务 采购 压缩 空气 市场 交易 价格 市场 交易 价格 256.4 4 85.00 % 300 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林吉 盟腈纶 有限公 司 同一 母公 司所 控制 企业 的合 营企 采购 材料、 购买 商品、 接受 劳务 采购 压缩 空气 市场 交易 价格 市场 交易 价格 45.27 15.00 % 300 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林吉 盟腈纶 有限公 司 同一 母公 司所 控制 采购 材料 购买 商品、 采购 材料 市场 交易 价格 市场 交易 价格 53.41 0.75 % 2,000 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 32 企业 的合 营企 接受 劳务 吉林化 纤福润 德纺织 有限公 司 同一 母公 司 销售 商品、 提供 劳务 销售 粘胶 长丝 市场 交易 价格 市场 交易 价格 0 0.00 % 500 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林化 纤福润 德纺织 有限公 司 同一 母公 司 销售 商品、 提供 劳务 销售 粘胶 短丝 市场 交易 价格 市场 交易 价格 1,594. 28 2.31 % 3,000 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林市 拓普纺 织产业 开发有 限公司 同一 母公 司 销售 商品、 提供 劳务 复合 强韧 丝 市场 交易 价格 市场 交易 价格 0 0.00 % 1,000 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林奇 峰化纤 股份有 限公司 同一 母公 司 销售 商品、 提供 劳务 提供 材料 成本、 税金、 费用 成本、 税金、 费用 1,411. 59 8.67 % 2,700 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林吉 盟腈纶 有限公 司 同一 母公 司所 控制 企业 的合 营企 销售 商品、 提供 劳务 提供 材料 成本、 税金、 费用 成本、 税金、 费用 268.1 1.65 % 300 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林国 兴碳纤 维有限 公司 同一 母公 司所 控制 企业 的合 营企 销售 商品、 提供 劳务 提供 材料 成本、 税金、 费用 成本、 税金、 费用 0.05 0.00 % 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林奇 峰化纤 股份有 限公司 同一 母公 司 销售 商品、 提供 劳务 提供 劳务 成本、 税金、 费用 成本、 税金、 费用 123.0 2 1.44 % 300 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林吉 盟腈纶 同一 母公 销售 商品、 提供 劳务 成本、 税金、 成本、 税金、 292.4 4 1.79 % 300 否 现金 无 2020 年 04 2020- 16 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 33 有限公 司 司所 控制 企业 的合 营企 提供 劳务 费用 费用 月 11 日 吉林国 兴碳纤 维有限 公司 同一 母公 司所 控制 企业 的合 营企 销售 商品、 提供 劳务 提供 劳务 成本、 税金、 费用 成本、 税金、 费用 40.62 0.25 % 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 吉林化 纤建筑 安装工 程公司 同一 母公 司 采购 材料 购买 商品、 接受 劳务 建筑 安装 市场 交易 价格 市场 交易 价格 54.59 0.51 % 5,000 否 现金 无 2020- 16 吉林化 纤集团 有限责 任公司 母公 司 借入 资金 借入 资金 无息 无息 0 0.00 % 5,000 否 现金 无 2020 年 04 月 11 日 2020- 16 合计 -- -- 4,143. 27 -- 30,40 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不存在 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告期 内的实际履行情况（如有） 按照《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 5 号——交易与关联交易》第三十 九条“上市公司对日常关联交易进行预计，在适用关于实际执行超出预计金额的规 定时，以同一控制下的各个关联人与上市公司实际发生的各类关联交易合计金额与 对应的预计总金额进行比较。非同一控制下的不同关联人与上市公司的关联交易金 额不合并计算”之规定，2020 年 5 月吉林化纤集团收购吉林国兴碳纤维有限公司 70% 股权，属于同一控制下的企业开展的交易为日常关联交易，发生额度未超过公司及 子公司实际关联交易额度，具体交易金额及内容以签订的合同为准。 交易价格与市场参考价格差异较 大的原因（如适用） 无 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万 转让资 产的评 估价值 （万 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 交易损 益（万 元） 披露日 期 披露索 引 2020 年 04 月 11 日 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 34 元） 元） 吉林市 拓普纺 织产业 开发有 限公司 同一母 公司 股权收 购 收购 30%股 权 市场价 值评估 3,021.4 1 7,226.1 6 7,226.1 6 现金 0 2020 年 05 月 08 日 2020-1 9 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 1、进一步巩固和扩大公司在粘胶长丝领域的竞争力 吉林艾卡自 2017 年生产线升级改造后，产品竞争力加强，其生产的粘胶长丝产 量占公司的 10%左右，本次收购 30%股权后便于公司进一步扩大对其投入，从 而巩固公司在粘胶长丝领域的竞争力。 2、进一步提高运营效率，提升归属母公司股东净利润 公司本次收购吉林艾卡 30%股权后，将持有吉林艾卡 100%股权。第一，近年来 吉林艾卡盈利能力持续增强，2019 年净利润达到 3,430.58 万元，本次收购完成 后将进一步增加公司归属于母公司净利润；第二，本次收购完成后，公司将通 过股东决定的方式决定吉林艾卡的重大生产经营和投融资决策，并整合吉林艾 卡的产能，进一步提高经营效率，应对不断变化市场竞争，巩固和提升粘胶长 丝市场竞争力。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 无 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 35 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、日常经营重大合同 □ 适用 √ 不适用 5、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 36 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 公司一直注重企业社会价值的实现，履行国有企业社会责任，在追求经济效益、保护股东利益的同时， 切实诚信对待和保护其他利益相关者，尤其是员工、客户的合法权益，推进企业在环境良好、资源节约、 循环经济等方面建设，以自身发展影响和带动地方经济的振兴。 一、股东权益保护 1、建立制度保障。 公司持续关注中小股东利益，完善健全公司治理制度及公司治理结构，并提升公司整体治理水平。公 司严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》 等有关规定，把严格规范运作作为企 业发展的基础与根本。积极探索和不断完善公司治理，建立了较为完善的法人治理结构。公司严格执行《公 司章程》和《股东大会议事规则》的相关规定，确保公司股东尤其是中小股东平等行使权利。公司股东大 会均能按照《公司章程》、《股东大会议事规则》召集召开。公司在《公司章程》中规定了规范的董事会议 事规则，公司董事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求。 2、加强信息披露管理 公司在信息披露上始终遵循及时、真实、准确、完整的规定，确保所有股东及其他相关权益人能够以 平等的机会获得公司信息，保障全体股东及其他相关权益人的合法权益。公司在完善内控制度的同时，及 时与投资者互动交流，妥善、合理地解决投资者的疑问。此外，公司还通过投资者电话、电子邮件等多种 方式与投资者建立沟通交流的渠道，提高了公司的透明度和诚信度。 二、职工权益保护 员工是公司持续发展最宝贵的资源和财富。公司重视员工的权益保护，并能公平、公正地对待每位员 工，始终坚持公司的人才任用标准、选拔标准和考核标准，秉承公开、平等、竞争、择优的原则，积极为 员工搭建职业发展平台，促进员工的全面发展；依据国家规定和标准从社会保障、健康医疗、住房公积金 等多方面保障员工权益。 三、供应商、客户权益保护 公司秉承“市场第一、客户至上”的经营理念，把客户满意度作为衡量企业各项工作的准绳，重视与 供应商、客户的互惠共赢关系，恪守诚信，用心服务客户，细节产品经营，坚持客户至上，增强市场敏感 度，不断推动转型升级，全面提升产品附加值，在取得经济效益的同时为供应商和客户创造价值。 四、环境保护 公司高度重视环境保护工作，将环境保护、节能减排工作纳入了重要议事日程，强化制度建设，完善 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 37 节能环保管理制度，确保管理要求全面覆盖、依法合规。依靠技术改造，推行清洁生产和节能降耗工艺， 有效降低生产成本。公司严格按照有关环保法规及相应标准对废水、废气进行有效综合治理，多年来积极 投入践行企业环保责任， 五、热衷公益事业 企业是社会的一部分，企业的发展离不开社会的帮助和支持。公司积极参与地方的各项公益事业，按 时足额缴纳各项税费。积极支持地方发展经济，以产业链带动当地上下游企业的发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 （2）年度精准扶贫概要 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 √ 是 □ 否 公司或子 公司名称 主要污染 物及特征 污染物的 排放方式 排放口数 量 排放口分 布情况 排放浓度 执行的污 染物排放 标准 排放总量 核定的排 放总量 超标排放 情况 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 38 名称 吉林化纤 股份有限 公司 化学需氧 量 达标排放 1 厂区内 58 100mg/l 960 1161 无 吉林化纤 股份有限 公司 氨氮 达标排放 1 厂区内 6.4 8mg/l 150 179 无 防治污染设施的建设和运行情况 公司生产废水委托吉林市国兴新材料产业投资有限公司处理；子公司凯美克生产废水委托吉林市晟世 水务公司处理，公司生产用蒸汽由吉林市国兴新材料产业投资有限公司供给，公司及子公司生产工艺废气 采用碱喷淋、低温等离子技术进行处理，均能达标排放。 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 2015年5月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产5000吨竹长丝连续纺研发项目环境影响报告 书的批复（吉市环建字【2015】20号）； 2016年2月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产10000吨人造丝细旦化升级改造项目环境影响 报告书的批复（吉市环建字【2016】3号）； 2016年7月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产10000可降解生物质连续纺长丝项目环境影响 报告书的批复（吉市环建字【2016】20号）； 2017年3月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产30000吨高改性复合强韧丝项目环境影响报告 书的批复（吉市环建字【2017】5号）； 2017年4月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司长丝六纺升级改造项目环境影响报告书的批复（吉 经环审（书）字【2017】2号）； 2017年9月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产15000吨差别化连续纺长丝一期项目环境影响 报告书的批复（吉经环审（书）字【2017】7号）； 2018年2月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产10000吨高性能差别化人造丝改造项目环境影 响报告书的批复（吉经环审（书）字【2018】5号）； 2018年2月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产15000吨差别化连续纺长丝项目环境影响报告 书的批复（吉经环审（书）字【2018】2号） 2020年4月，公司取得了关于吉林化纤股份有限公司年产9万吨高改性复合强韧丝项目环境保护验收函 （吉市环（经）函【2020】6号） 突发环境事件应急预案 公司按照环境保护部门的要求进行了应急预案编制工作，并在吉林市环境应急管理中心通过备案（备 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 39 案编号为220271-2019-013-M） 环境自行监测方案 公司严格遵守国家及地方环保法律、法规和相关规定，定期委托有资质的第三方监测机构对全厂进行 水、气、声的监测，掌握污染动态。 其他应当公开的环境信息：无 其他环保相关信息：无 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 40 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 120,239 ,068 6.10% -119,20 1,962 -119,20 1,962 1,037,1 06 0.05% 1、国家持股 2、国有法人持股 119,189 ,026 99.13% -119,18 9,026 -119,18 9,026 0 3、其他内资持股 1,050,0 42 0.87% -12,936 -12,936 1,037,1 06 100.00 % 其中：境内法人持股 693,200 66.02% 693,20 0 66.84% 境内自然人持股 356,842 33.98% -12,936 -12,936 343,90 6 33.16% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1,850,4 67,588 93.90% 119,201 ,962 119,201 ,962 1,969,6 69,550 99.95% 1、人民币普通股 1,850,4 67,588 100.00 % 119,201 ,962 119,201 ,962 1,969,6 69,550 99.95% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,970,7 06,656 100.00 % 1,970,7 06,656 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 股改限售股份上市流通，2006年3月，吉林化纤实施股权分置改革，化纤集团共持有吉林化纤限售股 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 41 份119,189,026股，其中股改限售119,189,026股。本次限售股份实际可上市流通数量为119,189,026股， 占公司当前总股本的6.05%；上市流通日期为2020年4月2日。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 吉林化纤集团有 限责任公司 119,189,026 0 119,189,026 0 股权分置改革 限售 2020 年 4 月 2 日 合计 119,189,026 0 119,189,026 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其 衍生证券 名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市 交易数量 交易终止 日期 披露索引 披露日期 股票类 A 股股票 2021 年 01 月 28 日 1.67 元 197,604,78 7 2021 年 02 月 09 日 197,604,78 7 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 42 2020 年 5 月 7 日，公司第九届董事会第八次会议逐项审议通过了关于公司非公开发行股票方案的 议案。2020 年 5 月 22 日，公司 2019 年年度股东大会逐项审议通过了关于公司非公开发行股票方案的 议案。2020 年 8 月 17 日，中国证监会发行审核委员会对吉林化纤申请的非公开发行股票事项进行了审 核。根据中国证监会发行审核委员会的审核结果，公司本次非公开发行股票申请获得审核通过。2020 年 9 月 2 日，公司取得中国证监会出具的证监许可[2020]2076 号核准批复。2020 年 12 月 28 日，中准会 计师事务所（特殊普通合伙）出具《关于华金证券股份有限公司代收吉林化纤股份有限公司非公开发行股 票认购资金验资报告》（中准验字[2020]2019 号），审验确认截至 2020 年 12 月 28 日 9 时 30 分止， 保荐机构（主承销商）本次发行专用收款账户收到吉林化纤非公开发行股票认购资金总额人民币 329,999,994.29 元。2020 年 12 月 28 日，保荐机构（主承销商）向发行人指定的本次募集资金专用账 户划转了扣除相关承销保荐费用后的募集资金。2020 年 12 月 28 日，中准会计师事务所（特殊普通合 伙）出具《吉林化纤股份有限公司非公开发行股票验资报告》（中准验字[2020]2018 号），审验确认截至 2020 年 12 月 28 日 17时止，吉林化纤共计募集货币资金人民币 329,999,994.29 元，扣除与发行有关 的费用人民币 5,146,514.17 元（不含增值税），吉林化纤实际募集资金净额为人民币 324,853,480.12 元，其中计入“股本”人民币 197,604,787.00 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币 127,248,693.12 元。本次发行新增股份已于2021年1月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托 管手续，并由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了证券登记证明。本次非公开发行价格为 1.67元/股。2021 年 2 月 9 日，新增股份上市首日公司股价不除权。本次认购的股份自发行结束新增股 份上市之日起 6 个月内不得转让，在此之后按中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 本次发行完成后，公司股本将增加197,604,787股，股份总数2,168,311,443股，化纤集团仍为公司的 控股股东，因此本次发行没有导致公司控制权发生变化｡本次发行完成后，公司的净资产及总资产规模均 将有较大幅度的提高，公司资产负债率将有所下降，偿债能力进一步提高，资产负债结构更趋稳健，公司 整体财务状况将得到进一步改善。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 43 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 73,470 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 60,049 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 上海方大投资 管理有限责任 公司 境内非国有法 人 16.25% 320,20 8,776 320,208 ,776 吉林化纤集团 有限责任公司 国有法人 16.14% 318,06 7,074 318,067 ,074 质押 158,000,000 吉林市国有资 本发展控股集 团有限公司 国有法人 8.72% 171,83 4,911 171,834 ,911 冻结 171,834,911 吉林化纤福润 德纺织有限公 司 国有法人 3.23% 63,556, 800 63,556, 800 质押 31,770,000 方威 境内自然人 2.30% 45,414, 394 45,414, 394 吉林九富城市 发展投资控股 （集团）有限公 司 国有法人 1.11% 21,875, 000 21,875, 000 封艳 境内自然人 0.27% 5,230,0 00 5,230,0 00 刘大生 境内自然人 0.19% 3,804,9 18 3,804,9 18 杨国宏 境内自然人 0.17% 3,285,5 90 3,285,5 90 岳立峰 境内自然人 0.15% 2,975,2 2,975,2 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 44 00 00 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，国有股东--吉林市国有资本发展控股集团有限公司、吉林化纤集团有 限责任公司与吉林化纤福润德纺织有限公司是母子公司，吉林化纤集团有限责任公 司与吉林九富资产经营管理有限公司为一致行动人（2020 年 3 月 11 日吉林化纤集 团有限责任公司与吉林九富资产经营管理有限公司签署了《解除一致行动人关系的 协议》公告编号 2020-04），上海方大投资管理有限责任公司与方威为实际控制人关 系，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理 办法》中规定的一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决权、放 弃表决权情况的说明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 上海方大投资管理有限责任公司 320,208,776 人民币普通股 320,208,776 吉林化纤集团有限责任公司 318,067,074 人民币普通股 318,067,074 吉林市国有资本发展控股集团有 限公司 171,834,911 人民币普通股 171,834,911 吉林化纤福润德纺织有限公司 63,556,800 人民币普通股 63,556,800 方威 45,414,394 人民币普通股 45,414,394 吉林九富资产经营管理有限公司 21,875,000 人民币普通股 21,875,000 封艳 5,230,000 人民币普通股 5,230,000 刘大生 3,804,918 人民币普通股 3,804,918 杨国宏 3,285,590 人民币普通股 3,285,590 岳立峰 2,975,200 人民币普通股 2,975,200 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 上述股东中，国有股东--吉林市国有资本发展控股集团有限公司、吉林化纤集团有 限责任公司与吉林化纤福润德纺织有限公司是母子公司，吉林化纤集团有限责任公 司与吉林九富资产经营管理有限公司为一致行动人（2020 年 3 月 11 日吉林化纤集 团有限责任公司与吉林九富资产经营管理有限公司签署了《解除一致行动人关系的 协议》公告编号 2020-04），上海方大投资管理有限责任公司与方威为实际控制人关 系，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理 办法》中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 上海方大投资管理有限责任公司通过信用担保账户持有 33,216,300 股，刘大生通过 信用担保账户持有 3,285,590 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 45 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 吉林化纤集团有限责任公 司 宋德武 1995 年 07 月 29 日 91220201244076116L 国有资产经营；企业管 理；电力生产、热力、 工业用水服务（以上项 目由下属分支机构经 营） 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 吉林市国有资产监督管理委 员会 王立宽 1998 年 05 月 07 日 不适用 国有资产管理 吉林市国有资本发展控股集 团有限公司 张守华 2017 年 12 月 18 日 91220201MA14YXB R9K 以自有资产对外投资；投资 咨询（上述经营范围中不得 从事理财、非法集资、非法 吸储、贷款等业务；法律、 法规和国务院决定禁止的， 不得经营；许可经营项目凭 有效许可证或批准文件经 营）；企业管理咨询服务；初 级农产品、化工产品（不含 危险化学品）、卫生材料及医 药用品制造；市政工程；道 路工程；城市轨道交通工程； 桥梁工程；水利工程；生态 保护和环境治理工程；仓储 服务（不含危险化学品储 存）；融资租赁服务（不含金 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 46 融租赁）；软件开发、设计服 务；计算机技术开发、技术 转让、技术服务；房地产开 发；旅游开发；物业管理服 务；土地管理；市政设施管 理服务；建材（不含木材）、 石材、金属材料、商品混凝 土、沥青（不含危险品）销 售。（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可开展 经营活动） 实际控制人报告期内控制的 其他境内外上市公司的股权 情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 47 法人股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活 动 上海方大投资管理有限责任公 司 田小龙 2003 年 02 月 19 日 913100007472898 18A 实业投资，高科技项目投 资，投资管理，企业资产 委托管理，企业资产重组 并购策划，机电产品、化 工产品（除危险化学品、 监控化学品、烟花爆竹、 民用爆炸物品、易制毒化 学品）、冶金炉料、金属 产品的销售，咨询服务。 【依法须经批准的项目， 经相关部门批准后方可 开展经营活动】 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 49 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 50 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 宋德武 董事长 现任 男 50 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 48,000 48,000 刘宏伟 董事 离任 男 60 2019 年 04 月 20 日 2021 年 01 月 08 日 48,500 48,500 孙玉晶 董事 现任 女 56 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 40,000 40,000 金东杰 董事、 总经理 现任 男 48 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 40,000 40,000 杜晓敏 董事、 董事会 秘书、 财务负 责人 现任 男 41 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 30,000 30,000 周东福 董事 现任 男 50 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 刘杨 董事 现任 男 59 2019 年 11月15 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 年志远 独立董 事 现任 男 65 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 丁晋奇 独立董 事 现任 男 41 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 刘彦文 独立董 事 离任 男 56 2019 年 04 月 2020 年 05 月 0 0 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 51 20 日 22 日 吕晓波 独立董 事 现任 男 56 2020 年 05 月 22 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 李金泉 独立董 事 现任 男 67 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 王冬梅 常务副 经理 现任 女 51 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 30,000 30,000 魏全东 副经理 离任 男 43 2019 年 04 月 20 日 2021 年 01 月 08 日 30,000 30,000 李奎 副经理 现任 男 51 2021 年 01 月 08 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 程志国 总经理 助理 现任 男 46 2021 年 01 月 12 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 徐建国 总经理 助理董 事会秘 书 离任 男 53 2019 年 04 月 20 日 2021 年 01 月 08 日 20,300 20,300 刘凤久 监事会 主席 现任 男 58 2019 年 04 月 20 日 2022 年 04 月 20 日 40,000 40,000 郑桂云 监事 离任 女 51 2019 年 04 月 20 日 2021 年 01 月 08 日 20,000 20,000 曲大军 董事 现任 男 45 2021 年 01 月 08 日 2022 年 04 月 20 日 20,000 20,000 周国利 监事 离任 男 55 2019 年 04 月 20 日 2021 年 01 月 08 日 10,000 10,000 王景霞 监事 离任 女 51 2019 年 04 月 20 日 2021 年 01 月 08 日 30,000 30,000 王立和 监事 现任 男 48 2021 年 01 月 2022 年 04 月 0 0 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 52 29 日 20 日 李建华 监事 现任 男 47 2021 年 01 月 29 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 孔玉影 监事 现任 女 49 2021 年 01 月 08 日 2022 年 04 月 20 日 18,000 18,000 刘新波 监事 现任 男 50 2021 年 01 月 08 日 2022 年 04 月 20 日 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 424,80 0 0 0 424,80 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘彦文 独立董事 离任 2020 年 05 月 22 日 辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 ◆董事长：宋德武先生 1971年5月26日出生，民族：汉，中共党员，大学学历，毕业于吉林化工学院化学工程专业，1995年7 月15 日参加工作。曾任吉林化纤股份有限公司调度处综合调度员，吉林化纤股份有限公司技术中心主任， 吉林化纤股份有限公司长丝三纺车间主任，河北吉藁化纤有限责任公司总经理、党委书记，吉林化纤集团 有限责任公司常务副总经理、总经理，现任吉林化纤集团有限责任公司董事长、总经理，吉林化纤股份有 限公司董事长、吉林奇峰化纤股份有限公司董事长。 ◆董 事：孙玉晶女士 1966 年 2 月 15 日出生，女，汉族，大专学历，中共党员，1966 年 2 月 15 日出生，1989 年 7 月 参加工作，曾任吉林化纤集团有限责任公司审计处审计员、副处长，吉林化纤集团有限责任公司审计部部 长，吉林化纤集团有限责任公司财务部部长，吉林化纤集团有限责任公司副总会计师兼财务部部长，现任 吉林化纤集团有限责任公司总会计师。 ◆董 事：金东杰先生 1973年1月出生，男，朝族，大学学历，中共党员，籍贯：吉林省海龙县， 1994年7月参加工作，曾任 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 53 吉林化纤股份公 司长丝一车间技术员，长丝三车间主管技术员，长丝一车间、长丝三车间生产主任，长 丝三车间主任。现任吉林化纤股份有限公司总经理。 ◆董 事：周东福先生 1971年3月出生，男，汉族，研究生学历，中共党员，1987年8月参加工作，曾任吉林化纤集团有限责 任公司团委副书记（主持工作）、党委组织员，吉林化纤集团有限责任公司政工部副部长、团委书记，吉 林化纤集团有限责任公司党委委员、政工部部长、机关党支部书记、党委工作部部长，现任吉林化纤集团 有限责任公司总经理助理、党委委员、人事保卫部部长兼党支部书记、武装部部长。 ◆董 事：杜晓敏先生 1980 年 11 月 14 日出生，男，汉族，工商管理学硕士，高级会计师，中共党员，2000年 10 月参加 工作，曾任包头税务印刷厂出纳、乌兰浩特中蒙制药有限公司财务经理、内蒙古奥特奇蒙药股份有限公司 财务总监，现任吉林化纤股份有限公司董事、董事会秘书、财务负责人。 ◆董 事：曲大军先生 1976年8月出生，大专学历，中级会计师；曾任吉林化纤股份有限公司财务处会计，吉林化纤股份有限 公司财务处处长，现任吉林化纤股份有限公司董事、副总会计师。 ◆董 事：刘杨先生 本科学历，工程师，1962年11月出生，四川威远县人。1983年7月-1989年1月任四川省蛇纹石矿子弟中 学教师、科研所技术员。1989年1月-1994年8月任成都化工碳素总厂生产部技术员、副部长。1994年8月-2007 年4月任成都蓉光碳素股份有限公司生产部部长、总经理助理、副总经理。2007年4月-2009年4月任北京方 大碳素科技有限公司副总经理。2009年4月-2010年8月任辽宁方大集团实业有限公司总裁助理。现任抚顺 方泰精密碳材料有限公司董事长，成都蓉光碳素股份有限公司副董事长。 ◆独立董事：年志远先生 1956年1月出生，研究生学历，经济学博士；吉林大学经济学院财政学系主任、教授、博士生导师。先 后担任吉林工学院高等教育研究室副主任、吉林省教育科学院编辑室主任、长春大学经济学院院长、吉林 大学经济学院攻读博士学位，博士研究生、获经济学博士学位，2003.9～现在，担任吉林大学经济学院财 政学系主任、教授、博士生导师；教育部高等学校财政学类专业教学指导委员会委员；吉林大学经济学科 学位委员会委员；吉林大学经济学院学术委员会委员和教学委员会委员。 ◆独立董事：丁晋奇先生 男，汉族，本科学历，1981年10月14日出生，2004年7月参加工作，2004年7月至2005年8月曾任杭州海 鹏技术员，2005年8月至2006年6月担任上海金淳塑料母粒有限公司技术骨干，2006年7月至今担任浙江华 瑞信息资讯股份有限公司信息经理。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 54 ◆独立董事：吕晓波先生 本科学历，注册会计师，1965 年 7 月 21 日出生，1987 年 7 月参加工作，1987 年 7 月至 1989 年 3 月在吉林铁合金厂工作，1989 年 3 月至 1996 年吉林市财政局科员，1996 年至 1999 年吉林市会计 师事务所注册会计师、项目经理，1999 年至 2003 年吉林华伦会计师事务所项目经理，2003 年至 2020 年 5 月吉林华泰会计师事务所有限公司部门经理，2020 年 5 至今吉林华泰会计师事务所（普通合伙）主任 会计师。 ◆独立董事：李金泉先生 1953年11月出生，中共党员；大学文化。曾任内蒙古第一机械制造厂副厂长、中国兵器工业集团公司 第一事业部副主任、分党组成员兼河北凌云工业集团有限公司董事长；中国兵器工业集团公司企业管理与 质量保证部主任（局长）兼河北凌云工业集团有限公司董事长；中国兵器工业集团公司资产经营部主任兼 河北凌云工业集团有限公司董事长、北京北方车辆集团董事、哈尔滨一机集团董事；中国兵器工业集团公 司资本运营部主任兼河北凌云工业集团有限公司董事、西安兵器工业科技产业开发有限公司董事；中国兵 器工业集团公司特级专务（总经理助理级）、内蒙古第一机械集团有限公司董事长、包头北方创业股份有 限公司董事长；中国兵器工业集团公司特级专务、北方华锦化学工业集团有限公司董事长、北方华锦化学 工业股份有限公司董事长。2014年4月～至今退休。 ◆常务副经理：王冬梅女士 1970年11月9日出生，1994年 7月 8日参加工作，性别：女，大学学历，籍贯：吉林农安，中共党员。 吉林化纤股份有限公司长丝一纺车间员工，吉林化纤股份有限公司长丝三车间副主任，股份公司长丝一车 间主任、党支部书记，股份公司长丝三车间主任、党支部书记，股份公司长丝八车间主任、党支部书记， 吉林化纤股份有限公司总经理助理兼生产处处长，现任吉林化纤股份有限公司常务副经理。 ◆副经理：李奎先生 1970 年 11 月出生，汉族，中共党员，大专学历。曾任吉林化纤股份有限公司长丝新原液车间主任、 党支部书记，吉林化纤股份有限公司短纤车间主任、党支部书记，吉林化纤股份有限公司项目负责人，现 任吉林化纤股份有限公司副经理。 ◆总经理助理：程志国先生 1975 年 10 月出生，汉族，中共党员，硕士学历。曾任吉林化纤股份有限公司长丝三车间主任、党支 部书记，吉林化纤股份有限公司长丝一车间主任、党支部书记，吉林化纤股份有限公司长丝九车间主任、 党支部书记，现任吉林化纤股份有限公司总经理助理。 ◆监事会主席：刘凤久先生 1963年8月出生，汉族，中共党员，硕士研究生学历，高级政工师。1980年参加工作，曾任黑龙江省军 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 55 区一团排长、副连长、军事教员，连长、指导员、团助理；1996年任吉林市经贸委、企业工委科员、副主 任；2000年任吉林市第一玻璃厂副厂长、党委副书记、纪委书记、工会主席；2001年任吉林市委企业工委 干部处副处长、处长；2005年任吉林市政府国资委企业领导人员管理处处长；2010年兼任吉林化纤集团有 限责任公司总经理助理，现任吉林化纤集团有限责任公司纪委书记、党委副书记。 ◆监事：王立和先生 1973 年 12 月出生，汉族，中共党员，本科学历。曾任吉林化纤集团有限责任公司物流中心高级主管， 吉林化纤集团有限责任公司工会生产民管部长，吉林省舒兰合成药业股份有限公司董事、综合管理部部长， 吉林省舒兰合成药业股份有限公司董事、工会主席、综合管理部部长，吉林化纤股份有限公司综合管理处 处长、党委工作办公室主任、机关党支部书记，现任吉林化纤集团有限责任公司综合管理部部长。 ◆监事：李建华先生 1974 年 07 月出生，汉族 中共党员，本科学历。曾任吉林化纤集团有限责任公司动力厂给排水车间 主管技术员，吉林化纤集团有限责任公司生产环保部部长，现任吉林化纤集团有限责任公司生产总监。 ◆监事：孔玉影女士 1972 年 09 月出生，汉族，中共党员，本科学历。曾任吉林化纤股份有限公司生产处高级主管，吉林 化纤股份有限公司生产处副处长，吉林化纤股份有限公司生产处处长，现任吉林化纤股份有限公司综合管 理处处长、党委工作办公室主任、机关党支部书记。 ◆监事：刘新波先生 1971 年 09 月出生，汉族，中共党员，大专学历。曾任吉林化纤股份有限公司安全环保处高级主管， 吉林化纤股份有限公司安全环保处副处长，现任吉林化纤股份有限公司安全环保处处长。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 宋德武 吉林化纤集团有限责任公司 董事长、总 经理 2013 年 09 月 23 日 是 孙玉晶 吉林化纤集团有限责任公司 总会计师 2015 年 04 月 24 日 是 刘凤久 吉林化纤集团有限责任公司 纪委书记、 党委副书 记 2011 年 04 月 01 日 是 周东福 吉林化纤集团有限责任公司 总经理助 理、党委委 2015 年 03 月 01 日 是 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 56 员、人事保 卫部部长 兼党支部 书记、武装 部部长。 王立和 吉林化纤集团有限责任公司 综合管理 部部长 2020 年 01 月 01 日 是 李建华 吉林化纤集团有限责任公司 生产总监 2020 年 01 月 01 日 是 在股东单位 任职情况的 说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 刘杨 抚顺方泰精密碳材料有限公司、成都蓉 光碳素股份有限公司 董事长、副 董事长 是 在其他单位 任职情况的 说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司依据《2020年度董事、监事、高级管理管理人员薪酬考核方案》，对董、监、高实行年薪制考核， 按考核结果发放年薪报酬。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司薪酬计划与方案，制定、审 查公司董事（不含独立董事）、监事及高管人员的薪酬方案与考核标准，考核公司董事、监事及高管人员 履行职责的情况，并依照考核标准、薪酬方案进行年 度绩效考核。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 制定公司薪酬标准的主要原则是：（1）公司总体经营情况和盈利水平；（2）公司总体薪酬水平和历年 薪酬动态指标； （3）职位、职责的大小；（4）岗位的重要性、风险性、特殊性；（5）同行业相关岗位的 薪酬水平；（6）个人学识水平和 专业技能；（7）尽可能量化的工作指标。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：按月只发放基本薪酬，经年度考核后发放年度薪酬。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 57 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 宋德武 董事长 男 50 现任 是 刘宏伟 董事 男 60 离任 是 孙玉晶 董事 女 56 现任 是 金东杰 董事、总经理 男 48 现任 18.8 杜晓敏 董事、董事会 秘书、财务负 责人 男 41 现任 10.2 周东福 董事 男 50 现任 是 刘杨 董事 男 59 现任 是 年志远 独立董事 男 65 现任 4 丁晋奇 独立董事 男 41 现任 4 刘彦文 独立董事 男 56 离任 2 吕晓波 独立董事 男 56 现任 2 李金泉 独立董事 男 67 现任 4 王冬梅 常务副经理 女 51 现任 11.7 魏全东 副经理 男 43 离任 11.4 李奎 副经理 男 51 现任 10.9 程志国 总经理助理 男 46 现任 10.1 徐建国 总经理助理董 事会秘书 男 53 离任 11 刘凤久 监事会主席 男 58 现任 是 郑桂云 监事 女 51 离任 是 曲大军 董事 男 45 现任 10.7 周国利 监事 男 55 离任 6.9 王景霞 监事 女 51 离任 是 王立和 监事 男 48 现任 是 李建华 监事 男 47 现任 是 孔玉影 监事 女 49 现任 8.7 刘新波 监事 男 50 现任 8.2 合计 -- -- -- -- 134.6 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 58 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 5,175 主要子公司在职员工的数量（人） 231 在职员工的数量合计（人） 5,406 当期领取薪酬员工总人数（人） 5,406 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 2 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 5,068 销售人员 23 技术人员 153 财务人员 18 行政人员 144 合计 5,406 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科 286 专科 775 高中 1,304 研究生 8 中专 1,040 初中及以下 1,993 合计 5,406 2、薪酬政策 公司薪酬政策始终坚持“建立以绩效考评为核心，按劳分配为主体，多种分配方式并存的工资分配体 制”的指导思想，真正体现按劳分配的原则，把员工的薪酬与工作效能挂钩，薪酬的分配与个人劳动技能、 工作业绩相结合，努力建立适应股 份公司发展的薪酬分配体制。 公司薪酬政策始终坚持四项基本原则， 即：坚持按劳分配为主的原则；坚持效率优先、兼顾公平的原则；坚持工资分 配同企业经济效益和员工 的劳动差别紧密挂钩的原则；坚持工资分配制度与公司体制改革、机制创新配套衔接、同步进行的 原则。 分配内容：在全公司范围内实施以粘胶成品产量、质量、消耗三项指标考核为依据的工资分配方案。在综 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 59 合考核员工 劳动技能、劳动责任、劳动强度、劳动条件、劳动业绩的基础上，本着公平、公正、公开、 透明的原则，根据定性和定量考 核的结果，对员工的工资进行合理分配，形成员工工资收入靠业绩的机 制。 3、培训计划 以提高技能为主线，着力提升班干部员工综合素质和胜任岗位能力。针对各层次、各专业、各岗位特 点，采取多种培训形式，分层次、分系统、分专业、分岗位开展员工培训工作，重点开展公司间、专业间、 岗位间、员工间导师带动、经验推广、交流互学等活动，为公司生产经营和持续发展提供强有力的人才支 撑。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 2,376,000 劳务外包支付的报酬总额（元） 57,761,045.00 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 60 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》 和中国证监会、深圳证券交易所有关规定和要求，在党委的正确带领下，公司董事会不断增强公司治理意 识，完善公司治理结构，规范公司运作。持续深入开展公司治理活动，不断提高公司管理水平、公司诚信 度和透明度，公司独立性强、信息披露规范，公司实际运作情况符合中国证监会发布的有关公司治理的规 范性法规要求。根据相关法律法规的修订和公司发展的需要，公司修订了《公司章程》，进一步完善公司 治理结构，提升公司规范运作水平。 2、报告期内，根据吉林监管局下发的《关于提供提高国有控股上市公司质量有关情况的通知》公司 董事会高度重视。 （1）规范公司治理和内部控制，完善公司治理制度规则，明确控股股东、实际控制人、董事、监事 和高级管理人员的职责界限和法律责任。控股股东、实际控制人严格履行诚信义务，维护上市公司独立性， 切实保障上市公司和投资者的合法权益。股东大会、董事会、监事会、经理层依法合规运作，董事、监事 和高级管理人员忠实勤勉履职，充分发挥独立董事、监事会作用。 (2)提升信息披露质量，完善信息披露标准，优化披露内容，增强信息披露针对性和有效性。严格执 行企业会计准则，优化信息披露编报规则，提升财务信息质量。保证公告内容的真实、准确、完整，无虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （1）业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，完全独立于控 股股东。 （2）人员方面：公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度，拥有独立的员工队伍和 完整的劳动、人 事、工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。公司与控股股东 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 61 在劳动、人事及工资管理等方面完全 独立。 （3）资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，公司与控股股东之间产权关系明确和清晰。 （4）机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设立了完全独立于控股股东的健全的组织机构体系， 机构设置程序 和机构职能独立。 （5）财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并在银行开设有 独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用 的情况。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面保持独立。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2019 年年度股东 大会 年度股东大会 45.66% 2020 年 05 月 22 日 2020 年 05 月 23 日 《证券时报》、 《 证券日报》、 《 中国证券 报》 及巨潮资讯网 info. co 《2019 年 年度股东大会决 议公告》 （公告 编号： 2020-31） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 62 年志远 7 7 否 1 丁晋奇 7 7 否 1 刘彦文 4 4 否 1 李金泉 7 7 否 1 吕晓波 3 3 否 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、深圳证券交易所《股票上 市规则》、《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干 规定》、《公司章程》及公司《独 立董事制度》等规定，认真独立履行职责，全部出席公司历次董事会和 股东大会，现场办公，积极参与公司的运作经营，就 公司内部控制、对外担保、关联交易、资产出售等 重大事项进行审核并出具了独立董事意见，对本年度公司董事会的各项议案未提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）审计委员会履行职责情况 1、董事会审计委员会工作情况 报告期内，公司董事会审计委员会，负责对公司日常经营管理及财务状况等涉及公司相关业务的各个 环节进行定期审计，监督和核查。全年审计委员会共计召开二次会议，分别对《2019年年度报告》、《2020 年半年报》等事项进行监督、核查。对监督检查过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制 制度的有效实施。 2、审计委员会关于中准会计师事务所有限公司从事本年度审计工作的总结报告 根据公司与中准会计师事务所（特殊普通合伙）的约定，中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计人 员共11人，按照审计工作计划约定，于2020年12月16日进入公司现场，2021年3月3日完成了公司的现场审 计工作。项目负责人就会计政策运用等事项与公司及审计委员会各委员进行了有效的沟通，使得各方对公 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 63 司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解。 在年审注册会计师审计期间，审计委员会各委员高度关注审计过程中是否发现问题，要求年审注册会 计师重点关注下列事项： （1）所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整； （2）财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制； （3）公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量； （4）财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况； （5）公司内部会计控制制度是否建立健全； （6）公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。 年审注册会计师就以上事项均给予了积极肯定的结论，并出具了标准无保留意见结论的审计报告。 审计委员会认为，年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充 分，审计人员配置合理、执业能力较强，出具的审计报告能够充分反映公司2020年12月31日的财务状况以 及2020年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 3、审计委员会对公司2021年度聘请会计师事务所的决议 公司上市以来一直聘任中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构，该所在全国同行业 中具有较强的竞争优势和良好的职业信誉，从业人员作风严谨，工作扎实。为此，公司决定2021年继续聘 任中准会计师事务所（特殊普通合伙）为我公司审计机构。 （二）薪酬委员会履职情况 报告期内，公司薪酬与考核委员会召开两次会议，分别审议《公司2019年度董事、高级管理人员考评 结果》和《公司2020年度董事、高级管理人员薪酬分配方案》，根据董事及高级管理人员管理岗位的主要 范围、职责、重要性，审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，对公司薪 酬制度执行情况进行监督，提出的公司经营班子绩效考核成绩方案并报请董事会批准。 薪酬与考核委员会对公司2020年年度报告中所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进 行了审核，发表审核意见如下：公司董事、监事和高级管理人员报酬决策程序、发放标准符合规定；公司 2020年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、准确。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 64 八、高级管理人员的考评及激励情况 为规范公司高管人员的薪酬管理，根据国家有关法律和政策，以及公司章程等规定，公司建立了激励 与约束相结合的 《公司高管人员薪酬管理办法》，该薪酬管理办法遵循薪酬水平与经营业绩和职责挂钩， 强化绩效年薪作用的原则；优化薪 酬结构、强化监督与考核的原则；工资总额纳入公司预算计划管理的 基本原则。公司高管人员的薪酬包括基薪、绩效年薪二 部分；公司高管人员的绩效年薪根据年度生产经 营业绩和岗位职责完成情况，经考核后确定发放。公司董事会下设的薪酬与 考核委员会，负责根据年度 经营业绩完成的实际情况，确定公司总经理的年度考核系数并提出年度薪酬建议，报董事会批准后实施。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 《证券时报》、《 证券日报》、《 中国证券报》及巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导 致 不能及时防止或发现并纠正财务报 告中的 重大错报。出现下列情形的，认 定为重大 缺陷：下列迹象通常表明财务 报告内部控 制可能存在重大缺陷：①控 制环境无效； ②董事、监事和高级管理 人员舞弊行为； ③外部审计发现当期财 务报告存在重大错 报，公司在运行过程 中未能发现该错报； ④已经发现并报告 给管理层的重大缺陷在 合理的时间后 未加以改正；⑤公司审计委 员会和审计 处对内部控制的监督无效；⑥ 其他可能 影响报表使用者正确判断的缺 陷。重要 缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷 导致不 出现以下情形的，认定为重大缺陷， 其 他情形按影响程度分别确定为重 要缺 陷或一般缺陷。1、企业缺乏严 格执行 重大集体决策程序，如缺乏" 三重一大" 决策程序；2、企业决策 程序不科学， 如决策失误，导致并 购不成功；3、违 犯国家法律、法规， 如环境污染；4、 管理人员或技术人 员纷纷流失；5、媒 体负面新闻频现； 6、内部控制评价的 结果特别是重大 或重要缺陷未得到整 改。7、重要业 务缺乏制度控制或制度 系统性失 效。8、其他对公司影响重大 的情形。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 65 能及时防止或发现并纠正财务报告 中 虽然未达到和超过重要性水平，仍应引 起管理层重视的错报。一般缺陷：不构 成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制 缺 陷。 定量标准 1、营业收入潜在错报：重大缺陷：营业 收 入总额的 2%=错报；重要缺陷：营 业收入 总额的 0.5%=错报<营业收入总 额的 2%； 一般缺陷：错报<营业收入 总额的 0.5%。 2、 利润总额潜在错报： 重大缺陷：利润总额 的 3%=错报；重 要缺陷：利润总额的 2%= 错报<利润总 额的 3%；一般缺陷：错报< 利润总额 的 2%。3、资产总额潜在错报： 重大 缺陷：资产总额的=0.5%错报；重要缺 陷：资产总额的 0.2%=错报 <资产总额 的 0.5%；一般缺陷：错报<资产总额的 0.2%。 4、所有者权益潜在错报：重大 缺陷：所有 者权益总额的 3%=错报； 重要缺陷：所有 者权益总额的 2%=错 报<资产总额的 3%； 一般缺陷：错报< 所有者权益总额的 2%。 1、重大缺陷：直接财产损失金额 2000 万元以上；重大负面影响：对 公司造成 较大负面影响并以公告形 式对外披露。 2、重要缺陷：直接财 产损失金额 500 万元-2000 万元 （含 2000 万元）； 重大 负面影响： 受到国家政府部门处罚但未 对公司 造成负面影响。3、一般缺陷： 直接 财产损失金额 500 万元（含 500 万 元）以下；重大负面影响：受到省级 （含 省级）以下政府部门处罚但对 未公司造 成负面影响。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 吉林化纤股份公司 2020 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 期 2021 年 04 月 20 日 内部控制审计报告全文披露索 引 吉林化纤股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 66 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 67 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 68 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2021 年 04 月 19 日 审计机构名称 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 中准审字[2021]2061 号 注册会计师姓名 徐运生、赵幻彤 审计报告正文 吉林化纤股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了吉林化纤股份有限公司（以下简称“吉林化纤公司”或“公司”）财务报表，包括2020 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉林化纤公 司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于吉 林化纤公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是 需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 69 (一)在建工程的核算 1、事项描述 公司本报告期在建工程项目7个，期末余额为100,197.38万万元。该7个在建工程项目2020年度累计新 增投资额36,566.30万元。因吉林化纤公司本报告期在建工程项目较多，投入资金比较重大，对在建工程 项目的核算管理、工程项目完工转入固定资产的时间点、对期末在建工程的减值测试等均涉及吉林化纤公 司管理层（以下简称“管理层”）的重大判断，且其对财务报表具有重要性，为此我们将在建工程的核算 识别为关键审计事项。关于在建工程的详细情况详见财务报表“附注三（19）在建工程”、“附注五-（十 一）、在建工程”。 2、审计应对 我们在审计过程中进行了如下应对： （1）了解、测试并评估与在建工程相关的关键内部控制设计运行的有效性； （2）查验各工程项目的建设许可、可行性研究报告以及预算等立项资料； （3）查验在建工程核算的完整性，计价的准确性； （4）对在建工程实施监盘，查验在建工程的真实性以及工程进度，是否存在长期在建项目，是否存 在减值迹象，判断管理层对其减值迹象所做的判断、估计和假设是否合理，是否恰当核算资产的减值准备； （5）对公司高级管理人员及在建项目工程技术人员实施访谈程序，以了解工程管理情况、项目施工 进展情况、试车运行情况，并检查验收报告或项目监理报告，评价在建工程转入固定资产的时点的准确性； （6）选取样本测试工程物资采购合同、发票、货物验收单等原始凭证，检查其是否经过授权审批； （7）对工程物资实施监盘，确定其是否存在，并观察是否有呆滞、积压物资； （8）结合在建工程审计，检查工程物资的领用手续是否齐全，会计处理是否正确； （9）检查在建工程是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报和披露。 （二）应收账款的管理与核算 1、事项描述 公司本报告期末应收账款账面余额为46,584.90万元，坏账准备为 2,927.17万元，账面价值为 43,657.73万元。本报告期应收账款余额较上期增加7,098.85万元，且应收账款的发生额、余额、期后回 款等事项的真实可靠与公司的营业收入密切相关，为此我们将应收账款识别为关键审计事项。关于应收账 款的详细情况详见财务报表“附注三（10）金融工具”、“附注五-（二）、应收账款” 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 70 2、审计应对 针对该项关键审计事项，我们进行了如下审计应对： （1）了解并评价管理层对与应收账款相关的内控管理制度设计和运行的有效性； （2）检查公司销售的主要客户，取得客户的工商登记资料并注意甄别客户的实际控制人及关键经办 人员与公司是否存在关联方关系； （3）结合其他应收款、预收账款等往来项目的明细余额，调查有无同一客户多处挂账、异常余额或 与销售无关的其他款项； （4）选取样本测试与销售相关的主要控制要件如销售发票、销售合同、出口报关单及入库和运输单 据等； （5）检查银行存款和银行贷款等询证函的回函、会议纪要、借款协议和其他文件，查验应收账款是 否存在被质押或出售的情形； （6）选取样本对应收账款期末余额及发生额较大的客户实施函证程序并保证函证控制的独立性； （7）检查资产负债表日前后销售退回和赊销情况，测试资产负债表日后回款情况； （8）了解和分析管理层对应收账款预期信用损失的判断和考虑的因素，以评估应收账款预期信用损 失的合理性；检查管理层编制的应收账款账龄分析表的准确性；对应收账款的预期信用损失进行重新测算 核对其计算的准确性； （9）检查应收账款是否已按照企业会计准则的规定在财务报表中作出恰当列报和披露。 四、其他信息 吉林化纤公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报告以外的信 息。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 吉林化纤公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 71 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估吉林化纤公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 吉林化纤公司治理层（以下简称“治理层”）负责监督吉林化纤公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对吉 林化纤公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致吉林化纤公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就吉林化纤公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表 发布审计意见。我们负责指导、监督和执行吉林化纤公司审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并 与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 72 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 中准会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国 • 北京 中国注册会计师： 二○二一年四月十九日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 2020 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 885,603,752.67 961,672,422.77 结算备付金 拆出资金 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 73 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 436,577,362.16 369,345,002.79 应收款项融资 72,193,273.56 74,275,715.59 预付款项 138,181,382.65 141,091,751.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 105,126,886.16 50,785,551.20 其中：应收利息 123,287.68 应收股利 买入返售金融资产 存货 730,862,793.48 534,312,632.33 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 2,461,969.38 34,677,914.68 流动资产合计 2,371,007,420.06 2,166,160,990.62 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 42,700,000.00 42,700,000.00 长期股权投资 其他权益工具投资 343,315,341.65 340,507,657.97 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4,534,892,318.40 4,784,566,550.95 在建工程 1,001,973,801.88 733,858,103.37 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 232,851,534.27 244,450,712.51 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 74 开发支出 商誉 长期待摊费用 430,985.56 603,223.55 递延所得税资产 70,010,096.34 18,849,849.59 其他非流动资产 91,101,610.26 146,737,168.01 非流动资产合计 6,317,275,688.36 6,312,273,265.95 资产总计 8,688,283,108.42 8,478,434,256.57 流动负债： 短期借款 2,181,428,505.97 2,065,150,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,069,679,690.00 1,128,625,000.00 应付账款 830,286,947.33 770,823,833.72 预收款项 73,418,723.37 合同负债 103,323,526.58 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 165,453,093.40 102,012,984.80 应交税费 30,009,845.97 14,594,565.22 其他应付款 19,929,649.38 25,858,298.84 其中：应付利息 应付股利 2,549,144.91 2,549,144.91 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 390,198,490.00 169,911,062.60 其他流动负债 191,370,773.63 337,500,000.00 流动负债合计 4,981,680,522.26 4,687,894,468.55 非流动负债： 保险合同准备金 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 75 长期借款 482,500,000.00 524,903,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 81,488,721.42 213,923,763.97 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 30,456,232.26 32,484,833.32 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 594,444,953.68 771,311,597.29 负债合计 5,576,125,475.94 5,459,206,065.84 所有者权益： 股本 2,168,311,443.00 1,970,706,656.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,516,824,547.71 1,389,575,854.59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50 一般风险准备 未分配利润 -773,895,127.40 -540,606,693.27 归属于母公司所有者权益合计 3,101,743,007.81 3,010,177,961.82 少数股东权益 10,414,624.67 9,050,228.91 所有者权益合计 3,112,157,632.48 3,019,228,190.73 负债和所有者权益总计 8,688,283,108.42 8,478,434,256.57 法定代表人：宋德武 主管会计工作负责人：金东杰 会计机构负责人：杜晓敏 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 76 流动资产： 货币资金 880,503,837.05 958,761,082.29 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 372,399,073.58 276,247,098.70 应收款项融资 69,793,273.56 72,532,677.70 预付款项 137,392,985.67 149,573,977.81 其他应收款 332,116,000.24 330,114,132.62 其中：应收利息 123,287.68 应收股利 存货 674,846,411.69 523,517,176.92 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 32,176,730.37 流动资产合计 2,467,051,581.79 2,342,922,876.41 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 42,700,000.00 42,700,000.00 长期股权投资 167,645,574.06 167,645,574.06 其他权益工具投资 340,507,657.97 340,507,657.97 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4,258,170,254.86 4,494,865,890.42 在建工程 956,281,829.88 685,937,975.54 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 204,594,818.78 213,277,396.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 430,985.56 603,223.55 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 77 递延所得税资产 74,830,129.80 22,758,429.71 其他非流动资产 90,626,488.79 144,620,095.06 非流动资产合计 6,135,787,739.70 6,112,916,243.30 资产总计 8,602,839,321.49 8,455,839,119.71 流动负债： 短期借款 2,181,428,505.97 2,065,150,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,069,679,690.00 1,128,625,000.00 应付账款 761,608,246.51 705,960,973.23 预收款项 75,987,882.41 合同负债 102,739,498.81 应付职工薪酬 142,465,313.68 83,292,919.71 应交税费 25,768,501.20 5,465,105.11 其他应付款 10,977,571.57 18,408,396.05 其中：应付利息 应付股利 2,549,144.91 2,549,144.91 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 389,107,514.30 169,911,062.60 其他流动负债 191,297,815.96 337,500,000.00 流动负债合计 4,875,072,658.00 4,590,301,339.11 非流动负债： 长期借款 434,250,000.00 524,903,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 81,488,721.42 213,923,763.97 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 30,132,117.46 32,130,093.56 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 545,870,838.88 770,956,857.53 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 78 负债合计 5,420,943,496.88 5,361,258,196.64 所有者权益： 股本 2,168,311,443.00 1,970,706,656.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,562,874,008.54 1,435,625,315.42 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50 未分配利润 -739,791,771.43 -502,253,192.85 所有者权益合计 3,181,895,824.61 3,094,580,923.07 负债和所有者权益总计 8,602,839,321.49 8,455,839,119.71 3、合并利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业总收入 2,499,714,527.34 2,690,565,539.92 其中：营业收入 2,499,714,527.34 2,690,565,539.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,782,304,877.37 2,559,431,017.28 其中：营业成本 2,317,360,779.64 2,152,255,492.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 27,289,525.99 26,532,296.83 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 79 销售费用 36,216,083.63 58,149,075.49 管理费用 99,388,302.56 95,099,892.94 研发费用 5,510,844.78 5,579,333.64 财务费用 296,539,340.77 221,814,925.63 其中：利息费用 278,999,030.12 238,226,527.91 利息收入 10,528,848.07 19,360,272.73 加：其他收益 3,628,601.06 2,438,721.55 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -5,500,537.31 2,447,711.05 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 7,105,079.64 -39,037,928.67 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 188,010.40 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -277,357,206.64 97,171,036.97 加：营业外收入 2,221,886.12 1,532,852.04 减：营业外支出 4,896,556.89 4,197,427.25 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -280,031,877.41 94,506,461.76 减：所得税费用 -48,107,839.04 -5,441,814.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -231,924,038.37 99,948,276.07 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） -231,924,038.37 99,948,276.07 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 80 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -233,288,434.13 90,912,171.14 2.少数股东损益 1,364,395.76 9,036,104.93 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值 准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 -231,924,038.37 99,948,276.07 归属于母公司所有者的综合收 益总额 -233,288,434.13 90,912,171.14 归属于少数股东的综合收益总 额 1,364,395.76 9,036,104.93 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 81 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.1076 0.0461 （二）稀释每股收益 -0.1076 0.0461 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：宋德武 主管会计工作负责人：金东杰 会计机构负责人：杜晓敏 4、母公司利润表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、营业收入 2,458,199,121.39 2,518,581,095.93 减：营业成本 2,308,430,313.93 2,040,618,520.88 税金及附加 24,867,138.06 22,479,540.84 销售费用 32,728,683.77 51,282,119.19 管理费用 87,322,158.23 89,807,417.75 研发费用 5,510,844.78 5,579,333.64 财务费用 287,568,582.99 205,909,725.92 其中：利息费用 275,671,490.19 220,796,016.18 利息收入 10,517,522.68 19,349,429.32 加：其他收益 3,597,976.10 2,408,096.59 投资收益（损失以“－” 号填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-” 号填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 信用减值损失（损失以“-” 号填列） -11,952,781.07 -5,499,409.26 资产减值损失（损失以“-” 号填列） 9,495,724.80 -39,379,771.62 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 188,010.40 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 82 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） -287,087,680.54 60,621,363.82 加：营业外收入 2,221,886.12 1,119,645.48 减：营业外支出 4,744,484.25 4,027,524.04 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） -289,610,278.67 57,713,485.26 减：所得税费用 -52,071,700.09 -10,914,281.10 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） -237,538,578.58 68,627,766.36 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） -237,538,578.58 68,627,766.36 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计 划变动额 2.权益法下不能转损益 的其他综合收益 3.其他权益工具投资公 允价值变动 4.企业自身信用风险公 允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下可转损益的 其他综合收益 2.其他债权投资公允价 值变动 3.金融资产重分类计入 其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减 值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差 额 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 83 7.其他 六、综合收益总额 -237,538,578.58 68,627,766.36 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.1096 0.0348 （二）稀释每股收益 -0.1096 0.0348 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,428,438,440.94 1,401,736,092.80 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 87,006,111.22 131,061,913.01 收到其他与经营活动有关的现 金 15,044,711.89 8,331,906.51 经营活动现金流入小计 1,530,489,264.05 1,541,129,912.32 购买商品、接受劳务支付的现 金 1,008,315,962.85 1,025,740,048.65 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 84 金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 332,832,600.45 365,479,853.32 支付的各项税费 27,772,833.82 27,228,919.70 支付其他与经营活动有关的现 金 59,579,901.92 47,747,724.23 经营活动现金流出小计 1,428,501,299.04 1,466,196,545.90 经营活动产生的现金流量净额 101,987,965.01 74,933,366.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 146,826.00 126,800.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 6,385,703.00 5,285,114.85 投资活动现金流入小计 6,532,529.00 5,411,914.85 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 112,763,662.98 304,404,706.87 投资支付的现金 75,069,283.68 9,703,524.97 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 5,298,572.00 3,260,314.85 投资活动现金流出小计 193,131,518.66 317,368,546.69 投资活动产生的现金流量净额 -186,598,989.66 -311,956,631.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 326,445,994.33 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 3,369,450,000.00 2,588,528,000.00 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 85 收到其他与筹资活动有关的现 金 1,308,451,902.11 1,030,815,233.19 筹资活动现金流入小计 5,004,347,896.44 3,619,343,233.19 偿还债务支付的现金 3,080,500,000.00 1,863,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 181,055,259.28 142,857,789.58 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 1,858,173,410.17 1,209,768,765.27 筹资活动现金流出小计 5,119,728,669.45 3,215,976,554.85 筹资活动产生的现金流量净额 -115,380,773.01 403,366,678.34 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -4,326,403.26 -307,280.99 五、现金及现金等价物净增加额 -204,318,200.92 166,036,131.93 加：期初现金及现金等价物余 额 382,967,686.74 216,931,554.81 六、期末现金及现金等价物余额 178,649,485.82 382,967,686.74 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2020 年度 2019 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 1,360,666,580.81 1,357,049,113.36 收到的税费返还 74,134,283.37 116,629,055.08 收到其他与经营活动有关的现 金 102,415,743.33 6,489,262.84 经营活动现金流入小计 1,537,216,607.51 1,480,167,431.28 购买商品、接受劳务支付的现 金 998,688,562.98 992,682,994.56 支付给职工以及为职工支付的 现金 317,538,989.83 348,457,212.79 支付的各项税费 17,761,339.44 23,154,511.56 支付其他与经营活动有关的现 金 61,786,617.87 45,681,076.69 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 86 经营活动现金流出小计 1,395,775,510.12 1,409,975,795.60 经营活动产生的现金流量净额 141,441,097.39 70,191,635.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 146,826.00 126,800.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 6,325,703.00 5,285,114.85 投资活动现金流入小计 6,472,529.00 5,411,914.85 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 112,540,241.61 299,639,719.55 投资支付的现金 72,261,600.00 9,703,524.97 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 5,298,572.00 3,260,314.85 投资活动现金流出小计 190,100,413.61 312,603,559.37 投资活动产生的现金流量净额 -183,627,884.61 -307,191,644.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 326,445,994.33 取得借款收到的现金 3,319,450,000.00 2,588,528,000.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 1,308,451,902.11 1,030,815,233.19 筹资活动现金流入小计 4,954,347,896.44 3,619,343,233.19 偿还债务支付的现金 3,079,750,000.00 1,863,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 177,532,375.61 142,857,789.58 支付其他与筹资活动有关的现 金 1,858,173,410.17 1,209,768,765.27 筹资活动现金流出小计 5,115,455,785.78 3,215,976,554.85 筹资活动产生的现金流量净额 -161,107,889.34 403,366,678.34 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -3,212,099.50 -392,494.18 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 87 五、现金及现金等价物净增加额 -206,506,776.06 165,974,175.32 加：期初现金及现金等价物余 额 380,056,346.26 214,082,170.94 六、期末现金及现金等价物余额 173,549,570.20 380,056,346.26 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 1,9 70, 706 ,65 6.0 0 1,38 9,57 5,85 4.59 190, 502, 144. 50 -540 ,606, 693. 27 3,01 0,17 7,96 1.82 9,05 0,22 8.91 3,01 9,22 8,19 0.73 加：会计 政策变更 前 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 1,9 70, 706 ,65 6.0 0 1,38 9,57 5,85 4.59 190, 502, 144. 50 -540 ,606, 693. 27 3,01 0,17 7,96 1.82 9,05 0,22 8.91 3,01 9,22 8,19 0.73 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 197 ,60 4,7 87. 127, 248, 693. 12 -233 ,288, 434. 13 91,5 65,0 45.9 9 1,36 4,39 5.76 92,9 29,4 41.7 5 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 88 00 （一）综合收 益总额 -233 ,288, 434. 13 -233 ,288, 434. 13 1,36 4,39 5.76 -231 ,924, 038. 37 （二）所有者 投入和减少 资本 197 ,60 4,7 87. 00 127, 248, 693. 12 324, 853, 480. 12 324, 853, 480. 12 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 127, 248, 693. 12 127, 248, 693. 12 127, 248, 693. 12 （三）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 89 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 2,1 68, 311 ,44 3.0 0 1,51 6,82 4,54 7.71 190, 502, 144. 50 -773 ,895, 127. 40 3,10 1,74 3,00 7.81 10,4 14,6 24.6 7 3,11 2,15 7,63 2.48 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其 他 小 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末 余额 1,9 70, 706 ,65 6.0 0 1,38 9,57 5,85 4.59 190, 502, 144. 50 -631 ,518, 864. 41 2,91 9,26 5,79 0.68 14,12 3.98 2,919 ,279, 914.6 6 加：会计 政策变更 前 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 90 期差错更正 同 一控制下企 业合并 其 他 二、本年期初 余额 1,9 70, 706 ,65 6.0 0 1,38 9,57 5,85 4.59 190, 502, 144. 50 -631 ,518, 864. 41 2,91 9,26 5,79 0.68 14,12 3.98 2,919 ,279, 914.6 6 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 90,9 12,1 71.1 4 90,9 12,1 71.1 4 9,036 ,104. 93 99,94 8,276 .07 （一）综合收 益总额 90,9 12,1 71.1 4 90,9 12,1 71.1 4 9,036 ,104. 93 99,94 8,276 .07 （二）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 91 分配 4．其他 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 1,9 70, 706 ,65 6.0 0 1,38 9,57 5,85 4.59 190, 502, 144. 50 -540 ,606, 693. 27 3,01 0,17 7,96 1.82 9,050 ,228. 91 3,019 ,228, 190.7 3 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2020 年度 股本 其他权益工具 资本 减：库 其他 专项 盈余 未分 其他 所有者 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 92 公积 存股 综合 收益 储备 公积 配利 润 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 1,970 ,706, 656.0 0 1,435, 625,31 5.42 190,50 2,144. 50 -502, 253, 192. 85 3,094,58 0,923.07 加：会计 政策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初 余额 1,970 ,706, 656.0 0 1,435, 625,31 5.42 190,50 2,144. 50 -502, 253, 192. 85 3,094,58 0,923.07 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 197,6 04,78 7.00 127,24 8,693. 12 -237, 538, 578. 58 87,314,9 01.54 （一）综合收 益总额 -237, 538, 578. 58 -237,538 ,578.58 （二）所有者 投入和减少资 本 197,6 04,78 7.00 127,24 8,693. 12 324,853, 480.12 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 197,6 04,78 7.00 127,24 8,693. 12 324,853, 480.12 （三）利润分 配 1．提取盈余公 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 93 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 2,168 ,311, 443.0 0 1,562, 874,00 8.54 190,50 2,144. 50 -739, 791, 771. 43 3,181,89 5,824.61 上期金额 单位：元 项目 2019 年年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余 公积 未分配 利润 其他 所有者 权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 94 一、上年期末 余额 1,97 0,70 6,65 6.00 1,435, 625,3 15.42 190,5 02,14 4.50 -570,88 0,959.2 1 3,025,95 3,156.71 加：会计 政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年期初 余额 1,97 0,70 6,65 6.00 1,435, 625,3 15.42 190,5 02,14 4.50 -570,88 0,959.2 1 3,025,95 3,156.71 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号 填列） 68,627, 766.36 68,627,7 66.36 （一）综合收 益总额 68,627, 766.36 68,627,7 66.36 （二）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入的普通股 2．其他权益 工具持有者 投入资本 3．股份支付 计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 95 （四）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益 5．其他综合 收益结转留 存收益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 1,97 0,70 6,65 6.00 1,435, 625,3 15.42 190,5 02,14 4.50 -502,25 3,192.8 5 3,094,58 0,923.07 三、公司基本情况 吉林化纤股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（1993） 35号文批准，由吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996年7月经中国 证券监督管理委员会证监发字（1996）114、115号文的批复，向社会公开发行3,097.6万股人民币普通股 股票，并在深交所挂牌上市（股票代码000420）。 2006年4月6日，发行人实施《吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案》。该方案于2006年3月21日获 得吉林省国资委吉国资发产权[2006]102号文《关于吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案的批复》批 准，其主要内容是，公司全体非流通股股东为使其所持有的发行人非流通股股份获得流通权，向2006年4 月5日登记在册的全体流通股股东按每10股流通股获得3.2股的比例支付对价，非流通股股东向流通股股东 共计支付6,215.86万股，执行对价安排的股份由全体非流通股股东按照股权比例分配。股权分置改革后， 发行人股本总数不变，股本结构发生变化。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 96 根据公司2014年2月18日第七届第十一次董事会决议和2014年第二次临时股东大会决议、并经中国证 券监督管理委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]805号）核 准非公开发行338,345,864股普通股。截至2014年11月18日止，公司收到募集资金人民币899,999,998.24 元，每股发行价格2.66元，扣除各项发行费用人民币43,575,045.80元，实际募集资金净额为人民币 856,424,952.44元。其中新增注册资本人民币338,345,864.00元，增加资本公积人民币518,079,088.44元， 变更后股本总额为716,603,328.00元。 根据公司2015年11月17日第七届第三十次董事会决议和2015年第四次临时股东大会决议、并经中国证 券监督管理委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2016］40号） 核准，拟向不超过10名特定投资者非公开发行不超过27,608.35万股股票，截至2016年4月28日止，本次非 公开发行A股股票实际已发行人民币普通股268,750,000股，每股发行价格6.40元，共计募集货币资金人民 币1,720,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币23,350,000.00元且不包括人民币普通股（A股）发行申 购资金于冻结期间产生的利息收入，实际募集资金净额为人民币1,696,650,000.00元。其中新增注册资本 人民币268,750,000.00元，增加资本公积人民币1,427,900,000.00元。 根据公司2016年8月29日第八届董事会第六次会议，审议通过《2016年半年度利润分配预案》，以2016 年6月30日公司总股本985,353,328股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增 985,353,328股，不送红股，不派发现金红利。该预案于2016年9月22日经第一次临时股东大会审议通过， 股权登记日期为2016年10月12日，本次转股后股本总额为1,970,706,656.00元。 根据公司2020年5月7日第九届第八次董事会决议和2019年年度股东大会决议、并经中国证券监督管理 委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2020］2076号）核准，拟 向不超过35名特定投资者非公开发行不超过30,000.00万股股票，截至2020年12月28日止，本次非公开发 行A股股票实际已发行人民币普通股197,604,787.00股，每股发行价格1.67元，共计募集货币资金人民币 329,999,994.29元，扣除各项发行费用人民币5,146,514.17元且不包括人民币普通股（A股）发行申购资 金于冻结期间产生的利息收入，实际募集资金净额为人民币324,853,480.12元。其中新增注册资本人民币 197,604,787.00 元 ， 增 加 资 本 公 积 人 民 币 127,248,693.12 元 。 截 至 2020 年 12 月 31 日 股 本 总 额 为 2,168,311,443.00元。 公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有法人资格。 企业统一社会信用代码为： 91220201124496079Q。 公司法定代表人：宋德武 注册地址：吉林省吉林市吉林经济技术开发区昆仑街216号 公司经营范围：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：工业控制系统组态安装；粘胶纤维销售；经营本 企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定公司经营 或禁止进出口的商品及技术除外；进出口贸易（国家限定品种除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动） 财务报告批准报出日：2021年4月20日 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应 用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 97 2、持续经营 公司从本报告期末起至2021年12月31日将持续经营，不存在持续经营能力方面的疑虑。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示：无 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成 的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并 中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的 股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。在合 并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券 的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 98 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及所有子公司。控制，是指公司拥 有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力 影响其回报金额。 （2）合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并报表，反映本企业集团整体 财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内 部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司 而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有 者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末 的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调 整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权 投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损 益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表；因追加投资等原因能够对非同一控制下的被 投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重 分类进损益的其相关的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 99 益。 2）处置子公司 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在 丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比 例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控 制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下 的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条 款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股 权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日） 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存 收益。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 100 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。 (2)外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财 务报表折算差额，转入处置当期损益。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 101 10、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 金融工具的分类及重分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分 类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工 具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符 合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之 外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时， 如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后 的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前 已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本 计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融 资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 按照上述条件，本公司暂无指定的这类金融负债 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 102 金融工具的确认依据和计量方法 1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定 不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投 资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量， 公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值 变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动 金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计 量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价 值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入 当期损益。 终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、 长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 103 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 （3）金融工具的公允价值 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需 支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的 主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场， 是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场。最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费 用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该 资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司 采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价 值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估， 以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 （4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移， 虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。本 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且未保留了对该金融资产控制的，按照继 续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产转移整体满足终止确认 条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金 融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉 及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。金融资产部分 转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益： ①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公 允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的金融资产）之和。针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易 性权益工具投资。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入 留存收益。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 104 2）金融负债 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融工具的减值 1）金融工具减值处理基础及其确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的债权投资进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失， 是指 公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量 之间的差额， 即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产， 按照该金融资产经 信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自 初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考 虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期 信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确 认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值进行不 同的会计处理： ①第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的 预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；于资产 负债表日，若公司判断金融工具只有较低信用风险，则公司直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显 著增加的假定。 ②第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 105 工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入； ③第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损 失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金 融工具 组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 2）按组合计量预期信用损失的金融工具组合 项 目 确定组合的依据 确定组合的依据 计量预期信用损失方法 应收票据 应收银行承兑汇票组合 信用风险极低金融资产组合 结合当前状况以及对未来经济状况的预 测，通过违约风险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失；直接判 断为较低信用风险组合损失率为零 应收商业承兑汇票组合 正常信用风险金融资产组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，编制应收账款 账龄与整个存续期预期信用损失率对照 表，计算预期信用损失 应收账款 其他应收款 信用风险特征-账龄组合 根据以前年度与之相同或类 似的、按照账龄段划分的具 有类似信用风险特征的应收 账款组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，编制应收账款 账龄与整个存续期预期信用损失率对照 表，计算预期信用损失 应收账款 其他应收款 信用风险特征-单项重大 （100万以上且账龄1年以 上） 根据以前年度与之相同或类 似的、金额较大、期限较长 的组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以 及对未来经济状况的预测，通过违约风险 敞口和整个存续期预期信用损失率，单独 评价计算预期信用损失 应收账款 其他应收款 信用风险特征-帐龄1年以 上风险特征明显增加 按照债务人信誉、款项性质、 期限较长的组合 结合当前状况以及对未来可收回性预测， 按照违约风险敞口100%单独评价计算预 期信用损失 3）预期信用损失的会计处理 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额， 作为减 值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产 在资产负债表 中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资， 公司在其他综合收益 中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 11、应收票据 公司应收票据按照承兑人风险组合主要分为两类：银行承兑汇票和商业承兑汇票。银行承兑汇票承兑 银行信用评级较高，且信用风险极低，考虑历史违约率为零的情况下，对应收银行承兑汇票的预信用损失 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 106 率确定为零；商业承兑汇票在到期日前按照整个存续期内预期信用损失率计提损失准备，预期信用损失率 参照内销应收账款账龄组合中一年期的预期信用损失率确定。若应收票据到期不能兑付，则将其转入应收 账款并单项计提损失准备。 12、应收账款 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司将该应收账款主要按照三种风险特征计量预期信用风险：对于单项重大为主要风险特征的应收 账款，进行单项评估计量预期信用风险并作为减值损失或利得计入当期损益；对于帐龄1年以上风险特征 明显增加的应收账款，100%预计信用风险损失；对于按照账龄这一风险特征进行组合预期信用风险计量的 组合，按照如下帐龄损失率进行计理： 账 龄 应收款项预期信用损失率 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 60% 四至五年 80% 五年以上 100% 13、应收款项融资 信用风险极低金融资产组合,结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续 期预期信用损失率，计算预期信用损失；直接判断为较低信用风险组合损失率为零. 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 对于除应收票据和应收账款以外其余应收款项的减值损失计量，（包括应收款项融资）比照本附注“10- （5）、金融工具-金融资产的减值的测试方法及会计处理方法”处理。 15、存货 (1)存货的分类：公司存货分为库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品等。 (2)发出存货的计价方法：存货采用实际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 107 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。 A、确定不同类别存货可变现净值的依据 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定可变现净值。 需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。 资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约定价格或合同 约定价格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量的部分，采用无合同约定价 格存货的可变现净值确定方法。 B、存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其他存货按单个 项目计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市价异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础 确定。 (4)存货的盘存制度：公司采用永续盘存制度。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 A、低值易耗品：一次摊销法； B、包装物：一次摊销法。 16、合同资产 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司 已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示 为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流 逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10-（5）、金融工具-金融资产的 减值的测试方法及会计处理方法”处理。 17、合同成本 自 2020 年 1 月 1 日起的会计政策 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 108 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足 下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 （2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 （3）该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同 取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确 认为资产减值损失： （1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； （2）转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减 值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的 账面价值。 18、持有待售资产 主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回 其账面价值的，划分为持有待售类别。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将 在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其 账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 19、债权投资 20、其他债权投资 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 109 21、长期应收款 22、长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资 产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一 起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投 资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时， 调整留存收益。按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加 上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减 留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有 的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件，除取得投资时实际 支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的 现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 110 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其 他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有 的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”)，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投 资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其 他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部 分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未 实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值 以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实 现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合 收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转。其他所有者权益变动，按比 例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的。原股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理。其他所有者权益变动，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对 被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核 算进行调整；对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值 与账面价值间的差额计入当期损益。对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权 益变动全部结转。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 111 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处 置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权 对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时 再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和 可直接归属于该资产的其他支出。自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的必要支出构成。 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按照固定资产和无形资产的规 定，对投资性房地产进行计量、计提折旧或摊销。存在减值迹象的，估计其可收回金额。投资性房地产的 可收回金额低于其账面价值的，将投资性房地产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减 值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失确认后，减值投 资性房地产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该投资性房地产在剩余使用寿命内，系统地 分摊调整后的投资性房地产账面价值（扣除预计净残值）。 投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一个会计年度的有形资 产。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的成本能够可靠计量时，才能确认为 固定资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 15-40 5 6.33-2.38 机器设备 年限平均法 10-18 5 9.50-5.28 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 112 运输设备 年限平均法 5-12 5 19.00-7.92 电子设备 年限平均法 5-8 5 19.00-11.88 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： A 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； B 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； C 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； D 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 25、在建工程 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 26、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 113 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： A 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B 借款费用已经发生； C 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 (3)暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 (4)借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 114 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期 限内按照与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方 式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。 2、使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或 其他法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使用寿命。 合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的 期限。 通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定 的无形资产。 3、无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司对无形资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明无形 资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提 取减值准备。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者。 公司按照单项无形资产计提减值准备。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同时满足 以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。 a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 115 存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性； d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； e 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 32、长期待摊费用 长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。长期待 摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平 均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁期和 固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 33、合同负债 自2020 年 1 月 1 日起的会计政策 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已 收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同 负债以净额列示。 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工 为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 116 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计 期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法：暂无 35、租赁负债 36、预计负债 （1）如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在 一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围， 则最佳估计数按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （3）如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债账面价值。 37、股份支付 (1) 股份支付的种类 公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (2) 权益工具公允价值的确定方法 A、以权益结算的股份支付，应当以授予职工权益工具的公允价值计量； ①授予后可立即行权的以权益结算的股份支付，按授予日权益工具的公允价值计入相关成本费用，同 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 117 时增加资本公积； ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，等待 期内的每个资产负债表日，以可行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按权益工具授予日的公允价值， 将当期取得的服务计入相关成本费用和资本公积； B、以现金结算的股份支付，按公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值 计量。 ①授予后可立即行权的以现金结算的股份支付，按授予日企业承担负债的公允价值计入相关成本费 用，同时增加负债； ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负债表日，应当以对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取 得的服务计入成本或费用和相应的负债。 (3) 企业集团（由母公司和其全部子公司构成）内发生的股份支付交易，应当按照以下规定进行会计 处理： ①结算企业以其本身权益工具结算的，应当将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之 外，应当作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，应当按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值 确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，应当将该股份支付交易作为 权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的是企业集团内其他企业权益工 具的，应当将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 40、政府补助 （1）类型 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 118 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （2）会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产 使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公 司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日 常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直 接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入） 或冲减相关成本。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交 易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计 算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： （1）商誉的初始确认； （2）既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司 能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企 业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获 得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清 偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 119 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资 产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： （1） 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是 对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主 体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为 租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本 化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接 费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未 实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用， 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 120 计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1）执行企业会计准则 财政部于2017年7月5日发布关于修订印发《企业会计准则第14号——收入》（财会[2017]22号），除在 境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表以外的上 市企业，自 2020年 1 月 1 日起施行新收入准则。 本公司自2020年1月1日起执行新收入准则，根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合 同的累积影响数对 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额进行调整，比较财务报表不做调 整。执行该准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原 因 审批程序 受影响的报 表项目 2020年1月1日 合并 母公司 将与销售商品相关、不满足 无条件收款权的应收账款 重分类至合同资产，将已收 或应收客户对价而应向客 户转让商品或提供服务的 义务列示为合同负债。 董事会 预收款项 调减73,418,723.37元 调减75,987,882.41元 合同负债 调增65,316,024.02元 调增67,478,599.66元 其他流动负 债 调增8,102,699.35元 调增8,509,282.75元 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/减 少）： 受影响的报表项目 对2020 年12月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 预收款项 调减116,694,300.21元 调减116,001,473.83元 合同负债 调增103,323,526.58元 调增102,739,498.81元 其他流动负债 调增13,370,773.63元 调增13,261,975.02元 2）执行《企业会计准则解释第 13 号》 财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》 （财会〔2019〕21 号，以下简称“解 释第 13 号”），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 121 解释第 13 号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子 公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第 13 号 也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营 企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义 解释第 13 号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选 择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行解释第 13 号，比较财务报表不做调整，执行解释第 13 号未对 本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 是否需要调整年初资产负债表科目 □ 是 √ 否 不需要调整年初资产负债表科目的原因说明 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行该规定，比较财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状 况和经营成果产生重大影响。除上述事项外，公司本报告期未发生其他会计政策、会计估计变更及会计差 错更正事项。 （4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 □ 适用 √ 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额，在扣除当 期允许抵扣的进项税额后，差额部分为 6%、9%、13% 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 122 应交增值税 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 36,678.88 26,338.05 银行存款 166,389,182.87 232,586,107.16 其他货币资金 719,177,890.92 729,059,977.56 合计 885,603,752.67 961,672,422.77 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 123 项目 期末余额 期初余额 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 124 银行承兑票据 1,056,809,846.70 合计 1,056,809,846.70 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 5,653,4 38.35 1.21% 2,488,4 70.10 44.02 % 3,164,9 68.25 2,436,4 36.97 0.62% 2,436,4 36.97 100.00 % 0.00 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 460,19 5,603.2 8 98.79 % 26,783, 209.37 5.82% 433,41 2,393.9 1 392,42 4,133.1 3 99.38% 23,079, 130.34 5.88% 369,345, 002.79 其中： 合计 465,84 9,041.6 3 100.00 % 29,271, 679.47 6.28% 436,57 7,362.1 6 394,86 0,570.1 0 100.00 % 25,515, 567.31 6.46% 369,345, 002.79 按单项计提坏账准备： 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 125 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 436,745,632.48 1 至 2 年 23,030,663.27 2 至 3 年 1,164,503.95 3 年以上 4,908,241.93 3 至 4 年 24,528.00 5 年以上 4,883,713.93 合计 465,849,041.63 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收账款坏账 准备 25,515,567.31 3,756,112.16 29,271,679.47 合计 25,515,567.31 3,756,112.16 29,271,679.47 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 126 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 A 133,484,514.33 28.66% 6,674,225.72 B 69,171,608.71 14.85% 3,458,580.43 C 29,977,075.66 6.43% 1,498,853.78 D 28,994,778.90 6.22% 2,200,249.58 E 20,817,073.00 4.47% 1,040,853.65 合计 282,445,050.60 60.63% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 72,193,273.56 74,275,715.59 合计 72,193,273.56 74,275,715.59 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 127 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 138,017,026.98 99.88% 131,670,852.76 89.17% 1 至 2 年 164,355.67 0.12% 6,964,524.94 4.85% 2 至 3 年 488,261.81 0.40% 3 年以上 1,968,111.75 5.58% 合计 138,181,382.65 -- 141,091,751.26 -- （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额 占预付账款总额 比例% 年限 款项性质 A 72,001,293.98 49.64 一年以内 材料款 B 21,455,060.62 14.79 一年以内 水电汽款 C 14,906,924.64 10.28 一年以内 材料款 D 5,000,000.00 3.45 一年以内 材料款 E 2,662,673.30 1.84 一年以内 材料款 合 计 116,025,952.54 80.00 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 123,287.68 其他应收款 105,126,886.16 50,662,263.52 合计 105,126,886.16 50,785,551.20 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 结构性存款 123,287.68 合计 123,287.68 2）重要逾期利息 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 128 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 3,007,911.81 6,620,323.76 单位往来款 4,507,548.23 14,574,292.08 保证金 18,082,530.00 24,879,530.00 投资款 72,261,600.00 其他 16,123,481.45 11,699,877.86 减：信用损失准备 -8,856,185.33 -7,111,760.18 合计 105,126,886.16 50,662,263.52 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 129 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 1,189,531.38 5,922,228.80 7,111,760.18 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -69,460.24 69,460.24 本期计提 -589,685.65 2,334,110.80 1,744,425.15 2020 年 12 月 31 日余 额 599,845.73 8,256,339.60 8,856,185.33 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 98,624,014.41 1 至 2 年 5,106,234.77 2 至 3 年 2,470,390.91 3 年以上 7,782,431.40 3 至 4 年 258,000.00 4 至 5 年 279,452.21 5 年以上 7,244,979.19 合计 113,983,071.49 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 7,111,760.1 8 1,744,425.15 8,856,185.33 合计 7,111,760.1 8 1,744,425.15 8,856,185.33 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 130 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 A 其他应收款 72,261,600.00 一年以内 63.40% 3,613,080.00 B 其他应收款 9,300,000.00 一年以内 8.16% 465,000.00 C 其他应收款 6,000,000.00 两年以内 5.26% 376,875.00 D 其他应收款 4,000,000.00 一年以内 3.51% 4,000,000.00 E 其他应收款 1,645,356.17 五年以上 1.44% 82,267.81 合计 -- 93,206,956.17 -- 81.77% 8,537,222.81 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 131 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 原材料 205,340,625.31 2,872,921.99 202,467,703.32 296,643,485.49 5,118,090.35 291,525,395.14 在产品 23,911,270.77 23,911,270.77 28,625,318.94 1,713,586.29 26,911,732.65 库存商品 491,633,382.91 2,278,107.25 489,355,275.66 236,853,857.11 20,978,352.57 215,875,504.54 发出商品 15,128,543.73 15,128,543.73 合计 736,013,822.72 5,151,029.24 730,862,793.48 562,122,661.54 27,810,029.21 534,312,632.33 （2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 5,118,090.35 117,011.16 2,362,179.52 2,872,921.99 在产品 1,713,586.29 1,713,586.29 库存商品 20,978,352.57 1,663,766.63 20,364,011.95 2,278,107.25 合计 27,810,029.21 1,780,777.79 24,439,777.76 5,151,029.24 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 132 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税额 2,461,969.38 34,677,914.68 合计 2,461,969.38 34,677,914.68 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 133 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 风险抵押金 42,700,000.0 0 42,700,000.0 0 42,700,000.0 0 42,700,000.0 0 合计 42,700,000.0 0 42,700,000.0 0 42,700,000.0 0 42,700,000.0 0 -- 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 134 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 17、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 吉林奇峰化纤股份有限公司 294,700,000.00 294,700,000.00 吉林精功碳纤维有限公司 36,104,688.00 36,104,688.00 吉林碳谷复合材料有限公司 9,702,969.97 9,702,969.97 吉林三源化工有限公司 2,807,683.68 合计 343,315,341.65 340,507,657.97 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 其他综合收益 转入留存收益 的原因 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 135 综合收益的原 因 其他说明： 2020年3月26日，经吉林市国有资本发展控股集团有限公司批准，公司通过协议方式受让北京新瑞兴 科贸有限公司持有的吉林三源化工有限公司10%的股权，受让价款2,807,683,675.00元，双方于2020年4月 2日签订协议，三源化工实际控制人为辽宁瑞兴化工集团有限公司，公司对其不具有重大影响。 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 4,534,892,318.40 4,784,566,550.95 合计 4,534,892,318.40 4,784,566,550.95 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,743,542,233.48 4,657,457,084.04 18,890,090.63 243,819,815.41 6,663,709,223.56 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 136 2.本期增加金 额 17,546,770.68 46,763,005.92 5,681,283.31 3,252,205.76 73,243,265.67 （1）购置 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 8,878,463.01 8,878,463.01 （1）处置或 报废 4.期末余额 1,752,210,541.15 4,704,220,089.96 24,571,373.94 247,072,021.17 6,728,074,026.22 二、累计折旧 1.期初余额 448,521,985.18 1,332,376,790.25 5,564,867.75 92,679,029.43 1,879,142,672.61 2.本期增加金 额 （1）计提 48,021,931.00 245,565,310.78 1,465,825.30 24,832,028.10 319,885,095.18 3.本期减少金 额 5,846,059.97 5,846,059.97 （1）处置或 报废 4.期末余额 490,697,856.21 1,577,942,101.03 7,030,693.05 117,511,057.53 2,193,181,707.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 137 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 1,261,512,684.94 3,126,277,988.93 17,540,680.89 129,560,963.64 4,534,892,318.40 2.期初账面价 值 1,295,020,248.30 3,325,080,293.79 13,325,222.88 151,140,785.98 4,784,566,550.95 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 57,184,857.79 机器设备 41,460,756.97 电子设备 76,304.01 合 计 98,721,918.77 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 吉林艾卡粘胶纤维有限公司房产 48,871,015.75 土地使用权正在办理中 吉林凯美克化工有限公司房产 2,722,148.41 尚未办理竣工决算手续 吉林化纤股份有限公司房产 522,665,233.37 尚未办理竣工决算手续 合 计 574,258,397.53 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 138 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 757,612,332.68 435,565,030.08 工程物资 244,361,469.20 298,293,073.29 合计 1,001,973,801.88 733,858,103.37 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂内技改工程 179,079,515.47 179,079,515.47 75,747,128.15 75,747,128.15 吉林凯美克化 工有限公司标 准厂房项目 27,833,703.22 27,833,703.22 23,687,576.63 23,687,576.63 吉林凯美克化 工有限公司综 合楼改造项目 17,580,165.28 17,580,165.28 17,568,313.49 17,568,313.49 年产 15000 吨 差别化连续纺 长丝项目（二 期 10000 吨） 457,307,293.21 457,307,293.21 269,344,506.76 269,344,506.76 8 万吨/日污水 处理场项目 （一期） 59,829,041.15 59,829,041.15 43,311,166.34 43,311,166.34 4000 吨/年亚 硫酸氢钠建设 项目 5,583,695.72 5,583,695.72 年产 10000 吨 连续纺高强丝 改造项目 877,354.98 877,354.98 322,642.99 322,642.99 股份公司 2020 年长丝生产装 置升级改造项 目 15,105,259.37 15,105,259.37 合计 757,612,332.68 757,612,332.68 435,565,030.08 435,565,030.08 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 139 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 年产 15000 吨差 别化 连续 纺长 丝项 目（二 期 10000 吨） 552,65 0,000. 00 269,34 4,506. 76 187,96 2,786. 45 457,30 7,293. 21 34.01 % 70.00 募股 资金 合计 552,65 0,000. 00 269,34 4,506. 76 187,96 2,786. 45 457,30 7,293. 21 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 在建工程年末余额中无账面价值低于可收回金额的情况，故未计提在建工程减值准备。 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 专用设备 244,361,469.2 0 244,361,469. 20 298,293,073. 29 298,293,073. 29 合计 244,361,469.2 0 244,361,469. 20 298,293,073. 29 298,293,073. 29 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 140 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 专有技术 财务软件 合计 一、账面原值 1.期初余 额 279,299,257.31 31,967,200.00 5,276,200.72 316,542,658.03 2.本期增 加金额 （1）购 置 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 （1）处 置 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 141 4.期末余 额 279,299,257.31 31,967,200.00 5,276,200.72 316,542,658.03 二、累计摊销 1.期初余 额 43,744,595.74 26,461,738.44 1,885,611.34 72,091,945.52 2.本期增 加金额 8,934,662.27 2,131,146.72 533,369.25 11,599,178.24 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处 置 4.期末余 额 52,679,258.01 28,592,885.16 2,418,980.59 83,691,123.76 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 226,619,999.30 3,374,314.84 2,857,220.13 232,851,534.27 2.期初账 面价值 235,554,661.57 5,505,461.56 3,390,589.38 244,450,712.51 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 142 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 期末无形资产原值37,269,045.44元土地使用权，产权登记手续正在办理中，无形资产抵押贷款情况 详见附注五-（十六） 短期借款。 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 合计 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 合计 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 143 商誉减值测试的影响 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 喷丝头 603,223.55 315,201.01 487,439.00 430,985.56 合计 603,223.55 315,201.01 487,439.00 430,985.56 其他说明 长期待摊费用中喷丝头按2年摊销。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 70,010,096.34 18,849,849.59 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 2,224,392.02 1,608,895.68 可抵扣亏损 5,645,649.40 4,101,145.56 合计 7,870,041.42 5,710,041.24 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 144 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2020 年 1,127,416.80 2021 年 294,847.81 294,847.81 2022 年 345,519.26 345,519.26 2023 年 1,797,246.58 2024 年 2,127,848.86 2,333,361.69 2025 年 1,080,186.89 合计 5,645,649.40 4,101,145.56 -- 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程设备款 91,101,610 .26 91,101,610 .26 146,737,16 8.01 146,737,16 8.01 合计 91,101,610 .26 91,101,610 .26 146,737,16 8.01 146,737,16 8.01 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 134,000,000.00 369,150,000.00 保证借款 2,044,000,000.00 1,696,000,000.00 应付利息 3,428,505.97 合计 2,181,428,505.97 2,065,150,000.00 短期借款分类的说明： 抵押借款：公司于2020年8月6日、8月20日、10月21日与中国工商银行股份有限公司吉林市哈达支行 （以下简称“工行哈达支行”）签订3笔流动资金借款合同，借款金额分别为4,700万元、4,800万元、3,900 万元。2019年9月23日公司与工行哈达支行签订最高额抵押合同为上述3笔借款提供抵押担保，以房屋与土 地作为抵押物，最高担保额为1.45亿元，抵押期限为2019年9月23日至2022年9月22日。截止2020年12月31 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 145 日工行哈达支行流动资金借款余额为13,400万元。 保证借款：2020年12月31日公司保证借款余额为204,400万元，其中44,600万元由吉林化纤集团有限 责任公司提供担保，12,800万元由吉林奇峰化纤股份有限公司提供担保， 35,000万元由吉林化纤集团有 限责任公司、吉林市国有资本发展控股集团有限公司、吉林市城市建设控股集团有限公司共同提供担保， 31,000万元由吉林九台农村商业银行股份有限公司提供担保，31,000万元由东北中小企业信用再担保股份 有限公司吉林分公司提供担保，15,000万元由吉林省信用融资担保投资集团有限公司提供担保，35,000万 元由吉林银行股份有限公司吉林分行提供担保。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 1,013,679,690.00 1,128,625,000.00 银行承兑汇票 56,000,000.00 合计 1,069,679,690.00 1,128,625,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 146 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 457,718,294.91 521,698,037.85 一至二年 205,814,410.56 156,427,926.78 二至三年 94,522,517.93 46,016,237.26 三年以上 72,231,723.93 46,681,631.83 合计 830,286,947.33 770,823,833.72 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 63,479,602.16 一至二年 6,154,794.04 二至三年 806,393.87 三年以上 2,977,933.30 合计 73,418,723.37 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 100,221,543.32 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 147 一至二年 675,030.04 二至三年 241,477.91 三年以上 2,185,475.31 合计 103,323,526.58 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 28,610,709.94 329,740,872.15 323,077,529.55 35,274,052.54 二、离职后福利-设定 提存计划 73,402,274.86 66,776,766.00 10,000,000.00 130,179,040.86 合计 102,012,984.80 396,517,638.15 333,077,529.55 165,453,093.40 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 240,046,854.27 240,046,854.27 2、职工福利费 41,268.18 7,525,684.52 7,566,952.70 3、社会保险费 19,703,496.34 32,909,924.46 25,794,527.94 26,818,892.86 其中：医疗保险 费 14,182,280.89 25,377,585.60 18,968,652.40 20,591,214.09 工伤保险 费 4,015,128.80 5,995,210.86 5,088,094.74 4,922,244.92 生育保险 费 1,506,086.65 1,537,128.00 1,737,780.80 1,305,433.85 4、住房公积金 6,371,948.00 41,842,776.00 44,000,000.00 4,214,724.00 5、工会经费和职工教 育经费 2,493,997.42 7,415,632.90 5,669,194.64 4,240,435.68 合计 28,610,709.94 329,740,872.15 323,077,529.55 35,274,052.54 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 148 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 71,238,184.39 64,130,244.00 9,800,000.00 125,568,428.39 2、失业保险费 2,164,090.47 2,646,522.00 200,000.00 4,610,612.47 合计 73,402,274.86 66,776,766.00 10,000,000.00 130,179,040.86 其他说明： 应付职工薪酬余额比上年增加63,440,108.60元，主要为公司尚未支付的保险费用。 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,744,755.59 2,145,605.93 企业所得税 3,052,407.71 5,930,558.78 个人所得税 20,756.36 5,607.86 城市维护建设税 1,250,431.54 93,025.02 印花税 66,263.00 教育费附加 893,165.38 66,446.44 防洪基金 7,788,431.91 6,353,321.19 应交房产税 3,063,569.41 土地使用税 2,130,065.07 合计 30,009,845.97 14,594,565.22 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 2,549,144.91 2,549,144.91 其他应付款 17,380,504.47 23,309,153.93 合计 19,929,649.38 25,858,298.84 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 149 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 社会法人股 1,833,952.44 1,833,952.44 人民币普通股 715,192.47 715,192.47 合计 2,549,144.91 2,549,144.91 （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 10,520,527.00 12,801,981.09 一至二年 1,587,214.21 385,242.40 二至三年 154,828.39 3,410,374.10 三年以上 5,117,934.87 6,711,556.34 合计 17,380,504.47 23,309,153.93 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 150 信用借款 108,903,000.00 担保借款 146,400,000.00 38,500,000.00 抵押借款 1,200,000.00 应付利息 1,603,474.02 应付融资租赁款 132,092,015.98 131,411,062.60 合计 390,198,490.00 169,911,062.60 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信用证融资款 168,000,000.00 332,500,000.00 反向保理 10,000,000.00 5,000,000.00 待转销项税额 13,370,773.63 合计 191,370,773.63 337,500,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 103,450,000.00 保证借款 379,050,000.00 415,900,000.00 信用借款 109,003,000.00 合计 482,500,000.00 524,903,000.00 长期借款分类的说明： 担保借款：1、公司于2018年6月28日与中国进出口银行吉林省分行签定借款合同，取得两笔长期借款 金额总计14,800万元，根据合同条款，2018年归还1,800万元，2019年到2022年每年还款3,250万元，该借 款由吉林省信用融资担保投资集团有限公司提供担保。截止2020年12月31日中国进出口银行吉林省分行长 期借款余额为3,250万元。 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 151 2、公司于2019年11月25日与吉林省信托有限责任公司签订一笔两年期的借款合同，取得长期借款 6,030万元，根据合同约定，2020年、2021年每年还款200万元，该借款由吉林化纤集团有限责任公司提供 担保。截止2020年12月31日吉林省信托有限责任公司长期借款余额为5,830万元。 3、公司于2019年1月18日与吉林银行股份有限公司吉林吉营支行签订一笔三年期的借款合同，取得长 期借款25,000万元，根据合同约定，当年还款200万元，2020年、2021年每年还款400万元，该借款由吉林 化纤集团有限责任公司提供担保。截止2020年12月31日吉林银行股份有限公司吉林吉营支行长期借款余额 为24,000万元。 4、子公司吉林艾卡粘胶纤维有限公司于2020年1月2日与吉林银行股份有限公司吉林吉营支行签订一 笔三年期的借款合同，取得长期借款5,000万元，根据合同约定，当年还款75万元，2021年、2022年每年 还款100万元，该借款由吉林化纤集团有限责任公司提供担保。截止2020年12月31日吉林银行股份有限公 司吉林吉营支行长期借款余额为4,825万元。 抵押借款：1、公司与中国建设银行股份有限公司吉林市分行签订一笔两年期的借款合同，取得长期 借款7,000万元，根据合同约定，当年还款50万元，2021年还款100万元，2019年7月25日公司与中国建设 银行股份有限公司吉林市分行签订最高额抵押合同为该笔借款提供抵押担保，以房屋与土地作为抵押物， 最高担保额为1亿元，抵押期限为2019年7月25日至2022年7月24日。截止2020年12月31日中国建设银行股 份有限公司吉林市分行长期借款余额为6,850万元。 2、公司于2020年12月7日与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订一笔三年期的借款合同， 取得长期借款3,515万元，根据合同约定，2021年还款20万元，2022年、2023年每年还款10万元, 2020年 12月7日公司与中国农业银行股份有限公司吉林市江北支行签订最高额抵押合同为该笔借款提供抵押担 保，以暂作价18,018万元的机器设备（通用）、50,348万元的机器设备(专用)作为抵押，最高担保额为1.5 亿元，抵押期限为2020年12月7日至2023年12月6日。截止2020年12月31日中国农业银行股份有限公司吉林 市江北支行长期借款余额为3,495万元。 公司已将一年内到期的长期借款调入一年内到期的非流动负债，详见附注五-（二十四）一年内到期 的非流动负债。 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 152 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 81,488,721.42 213,923,763.97 合计 81,488,721.42 213,923,763.97 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 85,829,654.78 227,725,056.56 其中未确认融资费用 4,340,933.36 13,801,292.59 长期应付款净额 81,488,721.42 213,923,763.97 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 153 其他说明： （1）公司与华夏金融租赁有限公司签订融资租赁合同，租赁物为吉林化纤股份有限公司年产10000吨 高性能差别化人造丝改造项目采购的纺织机等核心动产设备。根据合同约定，租赁本金金额5,000万元， 租赁期为2019年2月24日到2021年8月24日，租赁手续费150万元，风险抵押金500万元。截止2020年12月31 日已偿还租金本息合计为39,920,999.99元；尚需支付租金本息合计为15,439,375.00元，其中未确认融资 费用439,375.00元，期末预计2021年度到期的长期应付款本金15,000,000.00元已重分类到一年内到期的 非流动负债科目核算。 （2）公司与华夏金融租赁有限公司签订融资租赁合同，租赁物为吉林化纤股份有限公司年产10000吨 高性能差别化人造丝改造项目采购的纺织机等核心动产设备。根据合同约定，租赁本金金额6,000万元， 租赁期为2019年8月15日到2021年11月26日，租赁手续费180万元，风险抵押金600万元，截止2020年12月 31日已偿还租金本息合计为41,563,200.00元；尚需支付租金本息合计为24,873,050.00元，其中未确认融 资费用873,050.00元，期末预计2021年度到期的长期应付款本金24,000,000.00元已重分类到一年内到期 的非流动负债科目核算。 （3）公司与吉林九银金融租赁股份有限公司签订融资租赁合同，租赁物为购销合同及其附件下的机 器、装置、材料、物品、专用工具、备品备件等物品。根据合同约定，租赁本金金额1.5亿元，租赁期为 2019年4月30日到2023年7月19日，租赁手续费750万元，风险抵押金1,500万元，截止2020年12月31日已偿 还租金本息合计为60,380,961.24元；尚需支付租金本息合计为110,698,428.94元，其中未确认融资费用 9,467,243.54元，期末预计2021年度到期的长期应付款本金34,882,285.50元已重分类到一年内到期的非 流动负债科目核算。 （4）公司与中远海运租赁股份有限公司签订售后回租融资租赁合同，公司将一批生产设备转让给出 租方并回租使用，租赁物转让价款为81,000,000.00元，租金总额为89,712,100.00元，融资租赁起止日为 从2019年4月28日到2022年1月28日，租赁手续费197万元，风险抵押金810万，截止2020年12月31日已偿还 租金本息合计为52,332,000.00元，尚需支付租金本息合计为37,380,100.00元，其中未确认融资费用 1,738,371.16元。该笔融资租赁由吉林化纤集团有限责任公司提供担保，期末预计2021年度到期的长期应 付款本金28,284,925.65元已重分类到一年内到期的非流动负债科目核算。 （5）公司与中远海运租赁股份有限公司签订售后回租融资租赁合同，公司将一批生产设备转让给出 租方并回租使用，租赁物转让价款为85,700,000.00元，租金总额为94,908,100.00元，融资租赁起止日为 从2019年4月28日到2022年1月28日，租赁手续费208万元，风险抵押金860万元，截止2020年12月31日已偿 还租金本息合计为55,363,000.00元，尚需支付租金本息合计为39,545,100.00元，其中未确认融资费用 1,837,276.84元。该笔融资租赁由吉林化纤集团有限责任公司提供担保，期末预计2021年度到期的长期应 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 154 付款本金29,924,804.83元已重分类到一年内到期的非流动负债科目核算。 （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 32,484,833.32 800,000.00 2,828,601.06 30,456,232.26 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 155 合计 32,484,833.32 800,000.00 2,828,601.06 30,456,232.26 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 10000 吨 可降解生 物质连续 纺长丝项 目 2,042,523.84 179,428.5 6 1,863,095.28 与资产相 关 能效综合 提升工程 3,845,238.08 339,285.7 2 3,505,952.36 与资产相 关 高改性复 合强韧丝 5,746,296.30 328,240.7 2 5,418,055.58 与资产相 关 玉米秸杆 生物质纤 维 643,981.48 30,092.60 613,888.88 与资产相 关 5000 吨高 性能纤维 11,835,714.34 1,183,571. 40 10,652,142.9 4 与资产相 关 5000 吨溶 剂法纤维 项目 1,428,571.51 142,857.1 2 1,285,714.39 与资产相 关 中试厂改 造 285,714.36 28,571.38 257,142.98 与资产相 关 芒硝项目 639,999.88 32,000.06 607,999.82 与资产相 关 年产 10000 吨 人造丝细 旦化升级 改造项目 3,779,762.10 357,142.8 0 3,422,619.30 与资产相 关 年产 2 万 吨醋酐产 业化项目 354,739.76 30,624.96 324,114.80 与资产相 关 六纺升级 改造项目 1,882,291.67 162,500.0 4 1,719,791.63 与资产相 关 年产 1 万 吨高性能 差别化人 800,000.0 0 14,285.70 785,714.30 与资产相 关 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 156 造丝 合 计 32,484,833.3 2 800,000.0 0 2,828,601. 06 30,456,232.2 6 与资产相 关 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,970,706,65 6.00 197,604,787. 00 197,604,787. 00 2,168,311,44 3.00 其他说明： 根据公司2020年5月7日第九届第八次董事会决议和2019年年度股东大会决议、并经中国证券监督管理 委员会《关于核准吉林化纤股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可［2020］2076号）核准，拟 向不超过35名特定投资者非公开发行不超过30,000.00万股股票，截至2020年12月28日止，本次非公开发 行A股股票实际已发行人民币普通股197,604,787股，每股发行价格1.67元，共计募集货币资金人民币 329,999,994.29元，扣除各项发行费用人民币5,146,514.17元且不包括人民币普通股（A股）发行申购资 金于冻结期间产生的利息收入，实际募集资金净额为人民币324,853,480.12元。其中新增注册资本人民币 197,604,787.00元，增加资本公积人民币127,248,693.12元。截止年末本次发行新增197,604,787股的股 份登记手续尚未在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 157 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,384,088,658.89 127,248,693.12 1,511,337,352.01 其他资本公积 5,487,195.70 5,487,195.70 合计 1,389,575,854.59 127,248,693.12 1,516,824,547.71 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积增加见股本。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末 余额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综 合收益当 期转入损 益 减：前期 计入其 他综合 收益当 期转入 留存收 益 减：所得 税费用 税后归 属于母 公司 税后归 属于少 数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 18 号——上市公司从事化工行业相关业务》的披露要求 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 158 法定盈余公积 184,246,704.26 184,246,704.26 任意盈余公积 6,255,440.24 6,255,440.24 合计 190,502,144.50 190,502,144.50 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 -540,606,693.27 -631,518,864.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -233,288,434.13 90,912,171.14 期末未分配利润 -773,895,127.40 -540,606,693.27 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,399,892,325.22 2,249,188,081.10 2,393,856,968.30 1,881,778,142.92 其他业务 99,822,202.12 68,172,698.54 296,708,571.62 270,477,349.83 合计 2,499,714,527.34 2,317,360,779.64 2,690,565,539.92 2,152,255,492.75 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 √ 是 □ 否 单位：元 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入 2,499,714,527.34 2,690,565,539.92 无 营业收入扣除项目 99,822,202.12 296,708,571.62 无 其中： 其他业务收入 99,822,202.12 296,708,571.62 与主营业务无 关的业务收入小计 99,822,202.12 296,708,571.62 无 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 159 不具备商业实 质的收入小计 0.00 0.00 无 营业收入扣除后金额 2,399,892,325.22 2,393,856,968.30 无 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 本公司 合计 其中： 粘胶长丝 1,700,137,495.76 1,700,137,495.76 粘胶短纤 693,694,108.64 693,694,108.64 其中： 其中： 国内 1,568,852,129.95 1,568,852,129.95 国外 831,040,195.27 831,040,195.27 其中： 其中： 其中： 其中： 合计 2,399,892,325.22 2,399,892,325.22 与履约义务相关的信息：无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,640,503.28 1,246,378.32 教育费附加 1,171,788.04 890,270.23 房产税 13,039,145.09 12,735,033.32 土地使用税 1,065,771.60 9,493,724.32 印花税 9,352,118.33 1,084,237.86 环境保护税 1,020,199.65 1,082,652.78 合计 27,289,525.99 26,532,296.83 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 160 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 15,910,304.68 41,147,828.12 办公费 138,675.51 386,309.66 业务费 1,655,900.09 1,498,986.18 职工薪酬 14,721,082.09 12,139,807.83 其他 1,584,504.92 2,864,025.30 宣传及广告费 87,240.00 112,118.40 外销保险费 2,118,376.34 合计 36,216,083.63 58,149,075.49 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 折旧费及保险费 8,817,707.20 5,215,584.17 租赁费 5,434,684.54 宣传及广告费 471,698.10 291,077.14 排污及环卫费 3,598,450.69 2,263,530.75 中介费 2,371,575.62 6,665,408.90 办公费 5,650,722.54 5,150,679.31 差旅费 547,747.66 951,987.10 修理及仓储费 24,114,964.86 26,210,835.48 业务招待费 90,321.75 274,325.04 供热费 4,306,657.50 2,954,214.81 无形资产摊销 9,449,320.83 9,449,320.83 职工薪酬 36,477,086.96 27,040,299.33 其他 3,492,048.85 3,197,945.54 合计 99,388,302.56 95,099,892.94 65、研发费用 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 161 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 5,510,844.78 5,579,333.64 合计 5,510,844.78 5,579,333.64 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 278,999,030.12 238,226,527.91 减：利息收入 10,528,848.07 19,360,272.73 汇兑净损益 23,703,961.56 -3,706,921.28 银行手续费 4,365,197.16 6,655,591.73 合计 296,539,340.77 221,814,925.63 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 10000 吨可降解生物质连续纺长丝项 目 179,428.56 188,428.56 年产 2 万吨醋酐产业化项目 30,624.96 5000 吨高性能纤维 1,183,571.40 1,183,571.40 5000 吨溶剂法纤维项目 142,857.12 142,857.12 高改性复合强韧丝 328,240.72 53,703.70 六纺升级改造项目 162,500.04 67,708.33 芒硝项目 32,000.06 32,000.04 能效综合提升工程 339,285.72 339,285.72 年产 10000 吨人造丝细旦化升级改造 项目 357,142.80 357,142.80 年产 1 万吨高性能差别化人造丝 14,285.70 玉米秸杆生物质纤维 30,092.60 6,018.52 中试厂改造 28,571.38 28,571.40 年产 2 万吨醋酐产业化项目 30,624.96 省级外经贸发展专项资金 600,000.00 高技能人才补助 200,000.00 手续费返还 8,809.00 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 162 合计 3,628,601.06 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -1,744,425.15 5,032,376.05 应收账款坏账损失 -3,756,112.16 -2,584,665.00 合计 -5,500,537.31 2,447,711.05 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 6,523,677.91 -13,402,996.07 二、存货跌价损失及合同履约成本减值 损失 581,401.73 -25,634,932.60 合计 7,105,079.64 -39,037,928.67 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 188,010.40 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 163 其中：固定资产处置利得 188,010.40 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 罚款收入 1,547,550.12 292,200.00 1,547,550.12 保险赔偿 524,000.00 1,240,652.04 524,000.00 其他 150,336.00 150,336.00 合计 2,221,886.12 1,532,852.04 2,221,886.12 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 固定资产报废损失 3,089,049.64 2,882,801.68 3,089,049.64 防洪基金 1,435,110.72 1,314,625.57 其 他 372,396.53 372,396.53 合计 4,896,556.89 4,197,427.25 3,461,446.17 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,052,407.71 5,930,558.78 递延所得税费用 -51,160,246.75 -11,372,373.09 合计 -48,107,839.04 -5,441,814.31 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 164 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -280,031,877.41 所得税费用 -48,107,839.04 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 3,470,000.00 1,950,000.00 利息收入 5,014,213.82 3,357,291.32 保险赔款 1,254,258.28 1,240,652.04 单位往来款 4,900,000.00 1,380,000.00 备用金还款 247,634.73 218,141.30 其他 158,605.06 185,821.85 合计 15,044,711.89 8,331,906.51 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 5,267,398.11 6,562,629.23 单位往来款 7,593,191.11 3,162,908.80 备用金借款 15,267,518.90 19,675,378.43 汇兑手续费 536,224.53 期间费用 27,161,046.59 14,960,454.42 其他 4,290,747.21 2,850,128.82 合计 59,579,901.92 47,747,724.23 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 165 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到工程项目保证金 6,385,703.00 5,285,114.85 合计 6,385,703.00 5,285,114.85 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付工程项目保证金 5,298,572.00 3,260,314.85 合计 5,298,572.00 3,260,314.85 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到融资租赁款（售后回租） 150,000,000.00 票据融资款 1,011,249,569.77 577,010,000.00 信用证 250,500,000.00 255,653,302.08 其他 46,702,332.34 48,151,931.11 合计 1,308,451,902.11 1,030,815,233.19 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 票据融资款 1,084,213,535.98 969,472,457.58 付信用证到期款 500,551,895.34 98,800,000.00 偿还融资租赁款 149,645,907.49 83,180,183.33 其他 123,762,071.36 58,316,124.36 合计 1,858,173,410.17 1,209,768,765.27 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 166 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -231,924,038.37 99,948,276.07 加：资产减值准备 -7,105,079.64 -2,447,711.05 固定资产折旧、油气资产折耗、 生产性生物资产折旧 319,885,095.18 210,282,973.68 使用权资产折旧 无形资产摊销 11,599,178.24 11,580,467.55 长期待摊费用摊销 487,439.00 790,355.87 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -188,010.40 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 3,089,049.64 2,882,801.68 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 278,999,030.12 238,226,527.91 投资损失（收益以“－”号填 列） 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -51,160,246.75 -11,372,373.08 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号 填列） -173,891,161.18 -81,190,166.00 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -22,060,476.57 -308,075,249.59 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） -31,431,361.97 -124,542,454.89 其他 5,500,537.31 39,037,928.67 经营活动产生的现金流量净额 101,987,965.01 74,933,366.42 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 167 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 178,649,485.82 382,967,686.74 减：现金的期初余额 382,967,686.74 216,931,554.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -204,318,200.92 166,036,131.93 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 178,649,485.82 382,967,686.74 其中：库存现金 36,678.88 26,338.05 可随时用于支付的银行存款 166,389,182.87 232,586,107.16 可随时用于支付的其他货币资金 12,223,624.07 150,355,241.53 三、期末现金及现金等价物余额 178,649,485.82 382,967,686.74 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 168 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 169 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 与资产相关 179,428.56 10000 吨可降解生物质连续 纺长丝项目 179,428.56 与资产相关 1,183,571.40 5000 吨高性能纤维 1,183,571.40 与资产相关 142,857.12 5000 吨溶剂法纤维项目 142,857.12 与资产相关 328,240.72 高改性复合强韧丝 328,240.72 与资产相关 162,500.04 六纺升级改造项目 162,500.04 与资产相关 32,000.06 芒硝项目 32,000.06 与资产相关 339,285.72 能效综合提升工程 339,285.72 与资产相关 357,142.80 年产 10000 吨人造丝细旦化 升级改造项目 357,142.80 与资产相关 14,285.70 年产 1 万吨高性能差别化人 造丝 14,285.70 与资产相关 30,092.60 玉米秸杆生物质纤维 30,092.60 与资产相关 28,571.38 中试厂改造 28,571.38 与资产相关 30,624.96 年产 2 万吨醋酐产业化项目 30,624.96 与收益相关 600,000.00 省级外经贸发展专项资金 600,000.00 与收益相关 200,000.00 高技能人才补助 200,000.00 合计 3,628,601.06 3,628,601.06 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 170 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 171 （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 吉林艾卡粘胶 纤维有限公司 吉林省吉林市 吉林省吉林市 有限责任 70.00% 投资 吉林市吉溧化 吉林省吉林市 吉林省吉林市 有限责任 51.00% 投资 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 172 工有限责任公 司 吉林凯美克化 工有限公司 吉林省吉林市 吉林省吉林市 有限责任 100.00% 企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 吉林艾卡粘胶纤维有 限公司 30.00% 2,195,280.54 11,713,721.39 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 吉林 艾卡 粘胶 纤维 有限 公司 117,67 9,937. 07 213,52 1,960. 54 331,19 8,897. 61 245,41 7,215. 12 48,250 ,000.0 0 293,66 7,215. 12 96,001 ,721.9 3 233,07 2,653. 83 329,07 4,375. 76 298,86 0,295. 07 0.00 298,86 0,295. 07 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 吉林艾卡 粘胶纤维 有限公司 128,547,53 6.98 7,317,601. 80 7,317,601. 80 -42,203,52 0.89 217,577,93 7.26 34,305,846 .32 34,305,846 .32 637,950.11 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 173 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 174 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 175 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 吉林化纤集团有 限责任公司 吉林省吉林市 国有资产经营 809,065,832.17 17.60% 17.60% 本企业的母公司情况的说明 吉林化纤集团有限公司直接对本公司的持股比例为14.67%；通过子公司吉林化纤福润德有限公司间接 持股比例为2.93%,母公司合计持股比例为17.60%。 本企业最终控制方是吉林市国有资产管理委员会。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 176 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 吉林市拓普纺织产业开发有限公司 同受第一大股东控制之公司 吉林化纤建筑安装工程公司 同受第一大股东控制之公司 吉林奇峰化纤股份有限公司 同受第一大股东控制之公司 吉林吉盟腈纶有限公司 同受第一大股东控制公司之合营公司 吉林市拓普贸易有限公司 同受第一大股东控制之公司 吉林化纤福润德纺织有限公司 同受第一大股东控制之公司 吉林化纤集团进出口有限公司 同受第一大股东控制之公司 吉林纤维有限公司 同受第一大股东控制之公司 吉林富博纤维研究院有限公司 同受第一大股东控制之公司 吉林国兴碳纤维有限公司 同受第一大股东控制之公司 其他说明 公司之母公司（吉林化纤集团有限责任公司）于2020年6月12日收购吉林国兴碳纤维有限公司70%的股 权，2020年7月1日在吉林市市场监督管理局完成变更登记；于2020年12月9日收购吉林国兴碳纤维有限公 司30%的股权，2020年12月24日在吉林市市场监督管理局完成变更登记。 公司之母公司（吉林化纤集团有限责任公司）于2020年11月30日收购吉林富博纤维研究院有限公司 100%的股权，2020年12月24日在吉林市市场监督管理局完成变更登记。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 吉林奇峰化纤股 份有限公司 采购材料等 2,599,000.00 100,000,000.00 否 492,427,400.00 吉林化纤建筑安 装工程公司 工程结算 545,900.00 50,000,000.00 否 349,500.00 吉林吉盟腈纶有 限公司 采购压缩空气、 采购材料、劳务 986,800.00 23,000,000.00 否 239,900.00 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 177 吉林国兴碳纤维有限公司 提供劳务、材料 406,700.00 0.00 吉林化纤福润德纺织有限公 司 销售粘胶短纤 15,942,800.00 0.00 吉林奇峰化纤股份有限公司 提供劳务、材料 15,348,100.00 5,018,900.00 吉林吉盟腈纶有限公司 提供劳务、材料 5,605,400.00 938,700.00 吉林市拓普纺织产业开发有 限公司 复合强韧丝 119,000.00 吉林化纤福润德纺织有限公 司 复合强韧丝 2,010,200.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 178 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 吉林化纤集团有限责 任公司 796,000,000.00 2021 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 否 吉林奇峰化纤股份有 限公司 128,000,000.00 2021 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 否 吉林化纤集团有限责 任公司 346,550,000.00 2021 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 否 吉林化纤集团有限责 任公司 113,900,000.00 2021 年 01 月 01 日 2021 年 12 月 31 日 否 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 吉林市拓普纺织产业开发有 限公司 收购艾卡公司 30%股权 72,261,600.00 0.00 （7）关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 179 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收商品款 吉林化纤福润德 纺织有限公司 2,219,626.51 110,981.33 5,200.00 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付工程款 吉林化纤建筑安装工程公司 1,072,379.00 1,072,379.00 吉林奇峰化纤股份有限公司 490,852.02 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 180 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、截止2020年12月31日，吉林化纤股份有限公司已背书未到期票据金额851,675,168.48元，已贴现 未到期票据金额205,134,678.22元，详见附注应收款项融资。 2、截止2020年12月31日，吉林化纤股份有限公司资产抵押情况详见附注短期借款。 除上述事项外，截至本财务报表日（2020年12月31日），无影响本财务报表阅读和理解的重大的或有 事项、承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、2021年2月27日21时30分，公司生产过程中高压电缆短路停电，造成一生产车间部分排风设备停止 运行。事故中受有毒气体影响5人经抢救无效死亡、8名受伤。事故已处理完毕，通风系统全面恢复，次生 灾害因素全部排除，经生态环境部门对厂区及周边环境进行检测，未检查出有害气体。事故原因调查正在 进行，公司生产经营正常。 2、2020 年 12 月 28 日公司非公开发行股票收到募集资金净额为人民币324,853,480.12元。其中新 增注册资本人民币197,604,787.00元，股份的性质为有限售条件流通股，2021年1月28日本次发行新增 197,604,787股的股份登记手续已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕，并由中国证券 登记结算有限责任公司深圳分公司出具了证券登记证明，上市日为2021年2月9日。新增股本工商信息变更 正在办理中。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 1、因融资需要，公司控股股东吉林化纤集团将其持有的公司158,000,000股股份质押给吉林银行股份 有限公司吉林吉营支行，于2019年4月3日在中国证券登记结算有限责任公司办理了质押登记手续，为公司 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 181 与该行签订的长期借款合同《吉林银行股份有限公司吉林吉营支行2019年公司借字第1号》提供质押担保， 取得借款2.5亿元。该笔借款的起止日为2019年1月18日至2022年1月17日，截至2020年12月31日，该笔借 款的余额为2.4亿元。在归还完剩余借款之前，股票质押状态未解除。 2、2017年9月，松辽水利水电开发有限责任公司（以下简称“松辽水利”）响应公司招标文件，于2017 年10月20日与公司签订《水源扩能改造工程合同》，签约合同总价为6,006,310.00元，公司预付了1，800， 000.00元工程款。在实施合同中松辽水利拖延进场、工人不足及施工设备不达标而耗费工期等要求更改施 工方案、提高施工价格而直接导致无法按期完成工程，公司于2018年6月1日依约发出解除合同通知，松辽 水利七日内未提出异议。2019年5月28日松辽水利起诉公司至吉林市昌邑区人民法院，主张收回工程款。 公司已委托吉林市江城公证处对取水戽头现场进行司法合全证据公证，证明松辽水利未对主体工程施工， 因此公司提起反诉，主张松辽水利退还已预收的1,800,000.00元中的1,782,360.00元不当得利款。因双方 未就前期施工措施费进行结算确认，2020年12月29日昌邑区人民法院以（2019）吉0202民初1368号判决书 驳回双方诉讼请求。目前公司及松辽水利均提出上诉，二审尚未开庭。 3、吉化集团吉林市北方建设有限责任公司（以下简称“吉化北建”）与公司全资子公司吉林凯美克化 工有限公司（以下简称“凯美克”）于2017年6月30日签订机电设备安装工程，至2017年10月进行了对凯美 克公司的管廊工程施工，2017年12月3日竣工验收合格并交付使用，工程总价款报价为751.2569万元。凯 美克公司已经支付600万元后，因吉化北建未按合同实际施工管廊安装和井两个项目，未支付剩余151.2569 万元。2020年7月3日吉化北建起诉凯美克公司至吉林市昌邑区人民法院，该院于2020年12月15日以2020吉 0202民初1349号判决书判决凯美克公司败诉，凯美克公司已提起上诉，二审尚未开庭。 除以上事项外，截至本财务报表日（2020年12月31日），无影响本财务报表阅读和理解的重大的其他 事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 182 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 183 项目 分部间抵销 合计 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按单项计提坏账 准备的应收账款 5,653,4 38.35 1.43% 2,488,4 70.10 44.02 % 3,164,9 68.25 2,436,4 36.97 0.82% 2,436,4 36.97 100.00 % 0.00 其中： 按组合计提坏账 准备的应收账款 391,99 6,431.8 5 98.57 % 22,762, 326.52 5.81% 369,23 4,105.3 3 293,79 2,993.2 7 99.18% 17,545, 894.57 5.97% 276,247, 098.70 其中： 合计 397,64 9,870.2 0 100.00 % 25,250, 796.62 6.35% 372,39 9,073.5 8 296,22 9,430.2 4 100.00 % 19,982, 331.54 6.75% 276,247, 098.70 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 184 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 371,827,822.59 1 至 2 年 21,262,663.27 2 至 3 年 20,542.47 3 年以上 4,538,841.87 3 至 4 年 24,528.00 5 年以上 4,514,313.87 合计 397,649,870.20 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 计提坏账准备 19,982,331.54 5,268,465.08 25,250,796.62 合计 19,982,331.54 5,268,465.08 25,250,796.62 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 185 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 A 96,301,375.52 24.22% 4,815,068.78 B 49,978,996.22 12.57% 2,498,949.81 C 29,977,075.66 7.54% 1,498,853.78 D 26,400,383.27 6.64% 2,070,529.80 E 20,817,073.00 5.24% 1,040,853.65 合计 223,474,903.67 56.21% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收利息 123,287.68 其他应收款 332,116,000.24 329,990,844.94 合计 332,116,000.24 330,114,132.62 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 结构性存款 123,287.68 合计 123,287.68 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 186 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 2,894,212.04 6,513,867.06 单位往来款 248,783,536.07 320,889,163.02 保证金 18,082,530.00 24,879,530.00 投资款 72,261,600.00 其他 27,324,374.77 8,254,221.51 减：信用损失准备 -37,230,252.64 -30,545,936.65 合计 332,116,000.24 329,990,844.94 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 9,682,036.21 20,863,900.44 30,545,936.65 2020 年 1 月 1 日余额 在本期 —— —— —— —— 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 187 --转入第二阶段 -6,853,914.76 6,853,914.76 本期计提 -4,451,072.28 11,135,388.27 6,684,315.99 2020 年 12 月 31 日余 额 5,230,963.93 31,999,288.71 37,230,252.64 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 191,246,378.55 1 至 2 年 137,078,295.24 2 至 3 年 21,919,269.76 3 年以上 19,102,309.33 3 至 4 年 11,917,776.61 4 至 5 年 279,452.21 5 年以上 6,905,080.51 合计 369,346,252.88 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 坏账准备 30,545,936. 65 6,684,315.99 37,230,252.64 合计 30,545,936. 65 6,684,315.99 37,230,252.64 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 188 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 A 其他应收款 172,331,285.11 两年以内 46.66% 13,297,685.11 B 其他应收款 72,261,600.00 一年以内 19.56% 3,613,080.00 C 其他应收款 72,044,702.73 四年以内 19.51% 11,829,814.15 D 其他应收款 9,300,000.00 一年以内 2.52% 465,000.00 E 其他应收款 6,000,000.00 两年以内 1.62% 376,875.00 合计 -- 331,937,587.84 -- 89.87% 29,582,454.26 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 167,645,574.06 167,645,574.06 167,645,574.06 167,645,574.06 合计 167,645,574.06 167,645,574.06 167,645,574.06 167,645,574.06 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 189 （1）对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额(账 面价值) 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 吉林艾卡粘 胶纤维有限 公司 109,558,201. 89 109,558,201. 89 吉林市吉溧 化工有限责 任公司 2,295,000.00 2,295,000.00 吉林凯美克 化工有限公 司 55,792,372.1 7 55,792,372.1 7 合计 167,645,574. 06 167,645,574. 06 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额(账 面价 值) 本期增减变动 期末余 额(账 面价 值) 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,266,732,743.93 2,141,446,298.66 2,138,396,731.81 1,675,288,003.38 其他业务 191,466,377.46 166,984,015.27 380,184,364.12 365,330,517.50 合计 2,458,199,121.39 2,308,430,313.93 2,518,581,095.93 2,040,618,520.88 收入相关信息： 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 190 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 本公司 合计 其中： 粘胶长丝 1,573,038,635.29 1,573,038,635.29 粘胶短纤 693,694,108.64 693,694,108.64 其中： 其中： 国内 1,562,252,754.22 1,562,252,754.22 国外 704,479,989.71 704,479,989.71 其中： 其中： 其中： 其中： 合计 2,266,732,743.93 2,266,732,743.93 与履约义务相关的信息：无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认 收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 136,000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 5,498,601.06 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 191 量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -1,375,560.05 减：所得税影响额 1,064,760.25 合计 3,194,280.76 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 -8.06% -0.1076 -0.1076 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -8.17% -0.1091 -0.1091 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 吉林化纤股份有限公司 2020 年年度报告全文 192 第十三节 备查文件目录 （一）、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）、在其他证券市场公布的年度报告。