000422_2009_湖北宜化_2009年年度报告（更正后）_2010-06-18.txt

湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 湖北宜化化工股份有限公司 Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD 2009 年年度报告 (股票代码：000422) 披露时间:2010 年 3 月 25 日 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及出席六次四次董事会的董事、六届二次监事会的 监事、列席董事会的公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司所有董事均出席公司六届四次董事会并表决。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人蒋远华先生、主管会计工作负责人覃琼梅女士及会计主管人员 高亚红女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介 …………………………………………………1 二 会计数据和业务数据摘要 ………………………………………….2 三 股本变动及股东情况 ……………………………………………….4 四 董事、监事高级管理人员和员工情况………………………………7 五 公司治理结构 ……………………………………………………….11 六 股东大会情况简介…………………………………………………..15 七 董事会报告……………………………………………………………17 八 监事会报告…………………………………………………………..27 九 重要事项………………………………………………………………29 十 财务报告………………………………………………………………34 会计报表………………………………………………………………36 会计报表注……………………………………………………………46 十一 备查文件 …………………………………………………………114 - 1 - 第一节 公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：湖北宜化化工股份有限公司 公司法定英文名称：Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD 公司英文名称缩写: HBYH (二) 公司法定代表人：蒋远华 (三) 公司董事会秘书：强 炜 证券事务代表： 鲁 丹 电 话：0717-6442268 传 真：0717-8868101 电子信箱：zyj@ 联系地址：湖北省宜昌市沿江大道 52 号 (四) 公司注册地址：湖北省宜昌市猇亭大道 399 号 邮 政 编 码 ：443007 公司办公地址：湖北省宜昌市沿江大道 52 号 邮 政 编 码 ：443000 公司国际互联网网址： 电 子 信 箱 ：zyj@ (五) 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的互联网网址： 公司年度报告备置地点： 公司证券部 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：湖北宜化 股票代码： 000422 (七) 其他有关资料： 公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 11 月 24 日 公司法人营业执照注册号：420000000032278 公司税务登记号码：17912037-8 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 2 - 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一） 公司 2009 年度主要会计数据 单位：元 2009 年 2008 年 本年比上 年增减 （％） 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业总收入 8,760,618,631.51 7,130,720,754.98 7,130,720,754.98 22.86% 5,074,963,194.43 5,074,963,194.43 利润总额 543,986,035.73 415,543,702.42 386,908,884.01 40.60% 659,723,036.50 630,606,225.36 归属于上市公司股 东的净利润 237,689,066.57 263,745,223.62 248,551,599.11 -4.37% 407,701,325.96 380,622,995.13 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 210,378,213.43 202,490,542.50 187,296,917.99 12.32% 402,797,568.22 383,439,244.49 经营活动产生的现 金流量净额 768,176,932.97 630,376,487.92 630,376,487.92 21.86% 752,803,139.56 752,803,139.56 2009 年末 2008 年末 本年末比 上年末增 减（％） 2007 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 13,516,000,180.73 11,306,854,245.53 11,340,942,887.24 19.18% 8,788,410,281.43 8,788,410,281.43 归属于上市公司股 东的所有者权益 2,170,619,972.75 1,966,876,851.90 1,989,874,187.51 9.08% 1,813,356,913.92 1,813,356,913.92 股本 542,378,052.00 542,378,052.00 542,378,052.00 0.00% 542,378,052.00 542,378,052.00 （二）公司 2009 年度主要财务指标 单位：元 2009 年 2008 年 本年比上年增减 （％） 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.438 0.486 0.458 -4.37% 0.716 0.752 稀释每股收益（元/股） 0.438 0.486 0.458 -4.37% 0.716 0.752 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 0.388 0.373 0.345 12.46% 0.707 0.743 加权平均净资产收益率（%） 11.53% 14.11% 13.35% -1.82% 23.79% 17.94% 扣除非经常性损益后的加权 10.21% 10.83% 10.06% 0.15% 23.49% 17.72% 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 3 - 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 1.42 1.16 1.16 22.41% 1.39 1.39 2009 年末 2008 年末 本年末比上年末 增减（％） 2007 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 4.00 3.63 3.67 8.99% 3.31 3.34 （三）非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -7,328,155.70 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 27,724,873.42 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 7,177,764.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,532,810.06 少数股东权益影响额 -4,756,970.48 所得税影响额 -5,039,468.55 合计 27,310,853.14 （四）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》计算的净资产收益率 和每股收益： 1、 本年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.53% 0.438 0.438 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.21% 0.388 0.388 2、 上年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.35% 0.458 0.458 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.06% 0.345 0.345 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 4 - 第三节 股本变动及股东情况 1、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 60,823,098 11.21% -60,750,596 -60,750,596 72,502 0.01% 1、国家持股 60,750,596 11.20% -60,750,596 -60,750,596 0 0.00% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 25,486 0.00% 25,486 0.00% 其中:境内非国有法人持股 25,486 0.00% 25,486 0.00% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 47,016 0.01% 47,016 0.01% 二、无限售条件股份 481,554,954 88.79% 60,750,596 60,750,596 542,305,550 99.99% 1、人民币普通股 481,554,954 88.79% 60,750,596 60,750,596 542,305,550 99.99% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 542,378,052 100.00% 0 0 542,378,052 100.00% 股份变动情况说明： 2009 年 12 月 10 日，公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司在深圳证券交易所办理了股 权分置改革中限售的股份的解除。报告期内，公司有限售条件的股份数由 60,823,098 股减少 至 72,502 股，占总股本比例为 0.01%。 2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股 数 本年解除限 售股数 本年增加 限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售日期 湖北宜化集团有 限责任公司 60,750,596 60,750,596 0 0 股改限售 2009 年 12 月 10 日 宜昌三峡银豪实 业总公司 25,486 0 0 25,486 未偿还股改代垫股份 偿还代垫股份后 蒋远华 15,288 0 0 15,288 董事持股 赵大河 2,853 0 0 2,853 董事持股 刘波 15,375 0 0 15,375 原高管持股 离任后六个月解除 李善民 13,500 0 0 13,500 董事持股 合计 60,823,098 60,750,596 0 72,502 － － 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 5 - （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 25,468 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 持股总数 持有有限 售条件股 份数量 质押或冻 结的股份 数量 湖北宜化集团有限责任公司 国家 16.20% 87,869,498 0 0 中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金 境 内 非 国 有法人 2.93% 15,867,922 0 未知 中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基 金 境 内 非 国 有法人 2.77% 14,999,885 0 未知 中国银行-大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金 境 内 非 国 有法人 2.32% 12,599,862 0 未知 中国民生银行股份有限公司-长信增利动态策略股票 型证券投资基金 境 内 非 国 有法人 1.83% 9,899,812 0 未知 中国工商银行-华安中小盘成长股票型证券投资基金 境 内 非 国 有法人 1.75% 9,500,000 0 未知 中国建设银行-兴业社会责任股票型证券投资基金 境 内 非 国 有法人 1.67% 9,033,284 0 未知 交通银行-华安策略优选股票型证券投资基金 境 内 非 国 有法人 1.57% 8,500,000 0 未知 中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金 境 内 非 国 有法人 1.47% 7,991,854 0 未知 中国工商银行-博时精选股票证券投资基金 境 内 非 国 有法人 1.47% 7,990,151 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条 件股份数量 股份种类 湖北宜化集团有限责任公司 87,869,498 人民币普通股 中国农业银行-大成创新成长混合型证券投资基金 15,867,922 人民币普通股 中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金 14,999,885 人民币普通股 中国银行-大成财富管理 2020 生命周期证券投资基金 12,599,862 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司-长信增利动态策略股票型证券投资基金 9,899,812 人民币普通股 中国工商银行-华安中小盘成长股票型证券投资基金 9,500,000 人民币普通股 中国建设银行-兴业社会责任股票型证券投资基金 9,033,284 人民币普通股 交通银行-华安策略优选股票型证券投资基金 8,500,000 人民币普通股 中国建设银行-银华富裕主题股票型证券投资基金 7,991,854 人民币普通股 中国工商银行-博时精选股票证券投资基金 7,990,151 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 上述股东中，国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 在流通股东之间，公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 6 - 2、控股股东及实际控制人简介 本公司控股股东为湖北宜化集团有限责任公司，该公司为国有独资公司，代表国家持有 本公司国有股份，该公司成立于 1995 年 4 月 16 日，法定代表人为蒋远华先生。注册资本 20500 万元，经营范围为化肥化工产品制造、销售；化工设备制造、安装；火力发电；经营 本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业生 产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企 业的进料加工和“三来一补”业务。 3、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 宜昌市国有资产管理委员会 湖北宜化集团有限责任公司 湖北宜化化工股份有限公司 持股比例：16.20% 持股比例：100% 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 7 - 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动 原因 报告期内 从公司领 取报酬总 额(万 元)(税后） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 蒋远华 董事长 男 43 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 20,384 20,384 无 69.00 否 王在孝 董事 男 44 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 0.00 是 王华雄 董事 男 44 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 0.00 是 赵大河 董事 男 36 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 3,804 3,804 无 0.00 是 卞平官 总经理 男 38 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 55.00 否 何 涛 董事 男 39 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 55.00 否 强 炜 董事会秘书 男 43 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 29.00 否 李善民 独立董事 男 46 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 18,000 18,000 无 6.00 否 邱思胜 独立董事 男 64 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 6.00 否 包晓岚 独立董事 女 37 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 6.00 否 李齐放 独立董事 男 52 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 6.00 否 白 梅 监事 女 41 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 29.00 否 张宇红 监事 女 41 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 29.00 否 许本华 监事 男 32 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 29.00 否 夏 芸 监事 女 29 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 10.00 否 宋 东 监事 女 37 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 0.00 否 彭志刚 监事 男 49 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 0.00 否 李忠超 监事 男 37 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 0.00 否 李 刚 副总经理 男 38 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 49.00 否 冯加新 副总经理 男 40 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 55.00 否 董 兵 副总经理 男 38 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 55.00 否 范晓岚 副总经理 女 40 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 49.00 否 鲜开琼 财务总监 女 29 2008 年 01 月 16 日 2009 年 12 月 04 日 0 0 无 19.00 否 覃琼梅 财务总监 女 42 2009 年 12 月 04 日 2012 年 12 月 03 日 0 0 无 0.00 否 何伟军 独立董事 男 44 2008 年 12 月 22 日 2009 年 09 月 28 日 0 0 无 4.50 否 合计 - - - - - 42,188 42,188 - 560.50 - 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 8 - 截止报告期末，董事长蒋远华所持有的 20,384 股股份中,有限售条件的股份数为 15,288 股；董事赵大河所持有的 3,804 股股份中,有限售条件的股份数为 2,853 股；独立董事李善民 所持有的 18,000 股股份中,有限售条件的股份数为 13,5000 股。 二、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 职务 所在股东单位 股东单位任职情况 蒋远华 董事长 湖北宜化集团有限责任公司 董事长、总经理 王在孝 董事 湖北宜化集团有限责任公司 常务副总经理 王华雄 董事 湖北宜化集团有限责任公司 副总经理 赵大河 董事 湖北宜化集团有限责任公司 副总经理 彭志刚 监事 宜昌永耀电力集团有限责任公司 副总经理 李忠超 监事 中国信达资产管理公司 武汉办事处投行部项目经理 宋 东 监事 湖北财智投资有限公司 办公室主任 三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 蒋远华董事长：曾任宜昌化工厂车间技术员，车间副主任，厂长助理，公司副总经理、 总经理等职。2001 年 2 月至今任湖北宜化集团有限责任公司董事长、总经理，2001 年 5 月 至今任本公司董事长。 王在孝董事：曾任宜昌化工厂仪表车间技术员、车间主任、湖北长阳化工公司总经理、 公司副总经理、财务总监等职。现任湖北宜化集团有限责任公司常务副总经理。2001 年 5 月至今任本公司董事。 王华雄董事：曾任宜昌化工厂合成车间技术员、生产科副科长、科长、公司副总经理、 总经理等职。现任湖北宜化集团有限责任公司副总经理。2001 年 5 月至今任本公司董事。 赵大河董事：曾任公司财务部副部长、部长、总经理助理、公司副总经理等职。现任湖 北宜化集团有限责任公司副总经理。2005 年 10 月至今任本公司董事。 卞平官董事：曾任公司有机事业部部长，总经理助理、公司副总经理等职。2006 年 3 月至今任本公司总经理，2005 年 10 月至今任本公司董事。 强炜董事：曾任宜昌化工厂法律中心主任、公司办公室主任、公司总经理助理等职。2003 年 9 月至今任本公司董事，2005 年 9 月至今任本公司董事会秘书。 何涛董事：曾任公司车间技术员、副主任，技术开发部副部长、部长、总经理助理等职。 2006 年 11 月至今任本公司副总经理、公司董事。 邱思胜独立董事：曾任湖北省石油化工厅副厅长、湖北省经济贸易委员会党组书记、主 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 9 - 任、湖北省国资委主任、党委书记。现任湖北省企业联合会、企业家协会会长。武汉中百集 团股份有限公司独立董事。2006 年 11 月至今任本公司独立董事。 李善民独立董事：曾任中山大学管理学院副院长。现任中山大学管理学院教授、博士生 导师，财务与国资管理处处长。广东海大集团股份有限公司独立董事、广州市珠江实业股份 有限公司独立董事、中国软包装控股有限公司独立董事。2006 年 11 月至今任本公司独立董 事。 李齐放，男，1957 年 9 月出生，中共党员，教育学硕士。现任宜昌三峡大学经济与管 理学院院长，教授、硕士生导师。兼任宜昌市人民政府咨询委员等多项社会职务。2009 年 12 月至今任本公司独立董事。 包晓岚独立董事：管理学博士，会计学副教授、会计师、注册会计师。现任华中农业大 学会计学系主任。2008 年 4 至今任本公司独立董事。 何伟军独立董事：华中科技大学技术经济专业博士研究生毕业，博士学位。现任三峡大 学党委副书记、经济与管理学院教授、技术经济专业硕士研究生导师，兼任湖北三峡文化研 究会会长。2008 年 12 月开始担任本公司独立董事。根据国家对全国普通高等学校党政领导 班子成员在校内外兼职的有关规定，何伟军先生请求辞去本公司独立董事职务。经公司 2009 年 9 月 9 日召开的五届三十一次董事会审议通过不再担任公司独立董事。 冯加新副总经理：曾任宜化化工股份有限公司设备动力部副部长、部长、总经理助理等 职。2005 年 7 月至今任本公司副总经理。 李刚副总经理：曾任公司销售部处长，煤炭部副部长、部长、公司总经理助理等职。2006 年 11 月至今任公司副总经理。 范晓兰副总经理：曾任宜昌市城建学校团委书记、共青团宜昌市委书记、当阳市人民政 府市长。现任内蒙古宜化化工有限公司董事长。2009 年 12 月经公司六届一次董事会审议通 过担任本公司副总经理。 董兵副总经理：曾在宜昌市人事局工作，后调至湖北宜化集团有限责任公司任总经理助 理，现任湖南宜化化工有限责任公司董事长。2009 年 12 月经公司六届一次董事会审议通过 担任本公司副总经理。 覃琼梅财务总监：工作至今一直从事财务工作。2009 年 12 月经公司六届一次董事会审 议通过担任本公司财务总监。 白梅监事：曾任宜化化工股份公司团委书记、工会副主席等职，现任公司综合办公室主 任、总经理助理。2004 年 2 月任本公司职工监事，2004 年 7 月至今任本公司监事会召集人。 张宇红监事：曾任公司法律部部长，现任公司总经理助理。2008 年 4 月至今任本公司 监事会职工监事。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 10 - 许本华监事：曾任共青团宜昌市委常委、青工部长、青联秘书长等职，现任公司办公室 副主任。2008 年 4 月至今任本公司监事会职工监事。 夏芸监事：曾在本公司从事财务工作，曾任本公司办公室副主任，现任公司销售管理部 副总监。2006 年 11 月至今任本公司监事。 宋东监事：先后在湖北财智投资有限公司从事财务、审计方面工作，现任该公司办公室 主任。2006 年 11 月至今任本公司监事。 彭志刚监事：曾任宜昌供电局财务科科员、审计科科员、合同管理科副科长，现任宜昌 永耀电力集团有限责任公司副总经理。2001 年 11 月至今任本公司监事。 李忠超监事：1995 年 7 月至 1999 年 8 月在建行湖北省分行人事处工作，1999 年 8 月 至今任中国信达资产管理公司武汉办事处投行部项目经理。2006 年 5 月至今任本公司监事。 鲜开琼财务总监：曾任公司财务部核算会计、材料会计、部长助理等职。现任公司财务 部部长。2008 年 1 月至 2009 年 12 月任本公司财务总监。因工作调动，2009 年 12 月经公司 六届一次董事会审议通过不再担任本公司财务总监。 四、年度报酬情况 1、本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规 定的标准确定。 2、本年度在公司领取薪水的董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员年度报酬总 额为 532 万元。 3、独立董事津贴：每位独立董事年度津贴为税后 6 万元。 4、报告期内，未在公司领取报酬的董事、监事有如下人员：王在孝、王华雄、赵大河、 彭志刚、宋东、李忠超。 五、报告期内，董事、监事及高级管理人员变动情况及离任原因 1、公司董事情况 报告期内，根据国家对全国普通高等学校党政领导班子成员在校内外兼职的有关规定， 何伟军先生请求辞去本公司独立董事职务。经公司 2009 年 9 月 9 日召开的五届三十一次董 事会审议通过不再担任公司独立董事。聘任李齐放先生为公司第五届董事会独立董事。 2、公司高级管理人员情况 报告期内，公司于 2009 年 9 月 9 日召开了五届三十一次董事会，审议通过了《关于部 分高级管理人员变更的议案》：因工作变动，刘波、易剑平先生不再担任公司副总经理职务。 报告期内，公司于 2009 年 12 月 4 日召开了六届一次董事会，审议通过了审议通过了《关 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 11 - 于聘任公司副总经理的议案》、《关于聘任公司财务总监的议案》：同意聘任范晓兰女士、董 兵先生为公司副总经理；同意聘任覃琼梅女士为公司财务总监。 3、报告期内，公司监事人员没有发生变动。 六、员工情况 职工总数 3098 平均年龄 31 按专业分 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人 数 2295 153 217 123 310 比 例(%) 74.08% 4.94% 7% 3.97% 10.01% 按教育程度分 研究生 大学本科 大 专 中 专 高 中 人 数 52 590 693 957 806 比 例(%) 1.68% 19.04% 22.37% 30.89% 26.02% 公司员工实行全员劳动合同制，公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保 福利、失业保险和养老退休制度，公司离、退休人员的费用均由社会统筹支付。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规的 要求，不断提高对公司治理意义的认识，增强公司治理意识；进一步完善公司治理结构，建 立健全内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司运作的规范性和透明度， 促进公司持续、健康、稳定发展。 目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规不存在原则 差异。 （一）关于股东和股东大会 公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定及其条款召集、召开股东大 会，历次股东大会均经律师现场见证，确保公司所有股东享有平等地位，能够行使自己的权 益；出席会议的股东及其代表的股份均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 （二）关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动， 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 12 - 控股股东对本公司的董事、监事侯选人的提名，严格遵循公司章程和相关法规规定的条件和 程序，本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司关联 交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （三）关于董事和董事会 公司董事的选聘严格遵照《公司章程》的规定，董事能根据公司和全体股东的最大利益， 忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求， 公司在《公司章程》中规定了规范的董事会议事规则，确保董事会高效运作和科学决策，公 司各位董事能以认真严谨的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加各项培训，不断熟悉 有关法律法规，以更好地履行相应的权利和义务。公司按照有关规定建立了独立董事工作制 度，聘请了独立董事，以保证董事会决策的科学性和公正性。 （四）关于监事和监事会 公司在《公司章程》中规定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检 查的职责。报告期内，公司监事会能够通过列席董事会会议，对公司董事、经理及其他高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司全体股东的权益。 （五）关于信息披露及投资者关系管理 公司严格按照有关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》对于公司信息披露的规 定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，确保所有股东能平等地获得信息。通过 制定公司《信息披露管理办法》及投资者关系管理制度规定了有关信息披露、接待来访、回 答咨询、向投资者提供公司公开披露的资料等制度，确实保证了公司与投资者联系沟通的渠 道畅通。 （六）关于利益相关者 公司充分尊重和维护股东、职工、消费者、供应商、社区及其他利益相关者的合法权益， 注重社会公共关系和公益事业，重视与利益相关者积极合作、合谐共处，注重环境保护和可 持续性发展等问题，积极履行社会责任，共同推进公司持续、健康、稳定发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 报告期内独立董事尽职尽责，在出席的本公司各项会议中，对各项议案均能依照有关法 律法规的要求尽职尽责地进行专业分析和发表独立意见，切实维护了公司和投资者的合法权 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 13 - 益。报告期内没有发生对公司有关事项提出异议的情况。 独立董事出席董事会的情况： 独立董事 姓名 报告期应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 邱思胜 13 13 0 0 李善民 13 10 2 1 包晓岚 13 13 0 0 李齐放 4 4 0 0 何伟军 9 8 0 1 注：独立董事李善民先生因公出差,五届二十五次董事会及六届一次董事委托独立董事 邱思胜先生代为出席并表决。五届三十一次董事会的召开，因独立董事李善民先生因公在国 外，未参与此次表决。 根据国家对全国普通高等学校党政领导班子成员在校内外兼职的有关规定，何伟军先生 请求辞去本公司独立董事职务。经公司 2009 年 9 月 9 日召开的五届三十一次董事会审议通 过不再担任公司独立董事。聘任李齐放先生为公司第五届董事会独立董事。 三、公司与控股股东在人员、业务、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东湖北宜化集团有限责任公司在人员、资产、财务方面完全分开，业务及 机构完全独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。具有独立完整的生产经营能力。具体 情况如下： （一）人员方面：公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在 控股股东单位担任行政职务。 （二）业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，拥有独立的生产系统、辅助 生产系统和配套设施；工业产权、注册商标均由本公司拥有；采购和销售系统由本公司独立 拥有。 （三）资产方面：本公司拥有独立的生产系统、供应系统、销售系统、运输系统及配套 设施；公司独立拥有工业产权、商标及非专利技术；公司与控股股东之间资产关系明晰，不 存在无偿占有或使用情况。 （四）机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，独立办公，独立行使 职能。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 14 - （五）财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理体系，在银行独立开立账户并独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的业绩考核激励已形成了常规机制。公司坚持以目标考核为核心， 以公司章程、劳动合同、财务、人事管理等各项规章制度，对公司高级管理人员的履行职责 情况进行约束和考评，将公司经营效益、高级管理人员的工作业绩与高管人员的报酬紧密挂 钩。严格执行岗位责任制，定期根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评， 对因履行岗位责任不到位，导致工作失误的，通过岗位责任追究制实施奖惩。充分调动了高 管人员以及管理、技术骨干的积极性。 继续推行重要管理骨干年薪制，明确对承担公司资产保值增值和资本运营的领导班子、 二级法人及事业部部长等高级管理、技术人才，按照其分管人数、资产、所创效益、所承担 责任的大小，确定不同的年薪标准，并通过对其指标完成情况进行综合评价考核，确定年薪 收入，实行责、权、利的有机统一。 五、公司内部控制自我评价 （一）内部控制自我评价报告 详见公司2010年3月25日在巨潮资讯网（）披露的《湖北宜 化化工股份有限公司内部控制自我评价报告》。 （二）评价意见 1．公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2009年年度报告 工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照 自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常 进行，保护公司资产的安全和完整。 报告期内，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制 制度的情形发生。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 15 - 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部 控制的实际情况。 2、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司内部控制自我评价真实、完整、准确地披露了公司管理现状。公司内部控制重点 活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金 使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进 行，具有合理性、完整性和有效性。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和六次临时股东大会。 一、公司2008年度股东大会 公司于2009年4月23日在湖北省宜昌市沿江大道52号公司六楼会议室召开了公司2008 年度股东大会，相关股东大会决议公告刊登在2009年4月24日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 本次股东年会经北京市德恒律师事务所徐建军、贾琛律师现场见证并出具了法律意见 书。 二、公司2009年第一次临时股东大会 公司于2009年1月22日在湖北省宜昌市沿江大道52号公司六楼会议室召开了公司2009 年第一次临时股东大会，相关股东大会决议公告刊登在2009年1月23日的《中国证券报》、 《证 券时报》上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、魏海涛律师现场见证并出具了法 律意见书。 三、公司2009年第二次临时股东大会 公司于2009年3月9日在湖北省宜昌市沿江大道52号公司六楼会议室召开了公司2009年 第二次临时股东大会，相关股东大会决议公告刊登在2009年3月10日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、贾琛律师现场见证并出具了法律 意见书。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 16 - 四、公司2009年第三次临时股东大会 公司于2009年6月19日在湖北省宜昌市沿江大道52号公司六楼会议室召开了公司2009 年第三次临时股东大会，相关股东大会决议公告刊登在2009年6月20日的《中国证券报》、 《证 券时报》上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、魏海涛律师现场见证并出具了法 律意见书。 五、公司2009年第四次临时股东大会 公司于2009年9月28日在湖北省宜昌市沿江大道52号公司六楼会议室召开了公司2009 年第四次临时股东大会，相关股东大会决议公告刊登在2009年9月29日的《中国证券报》、 《证 券时报》上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、魏海涛律师现场见证并出具了法 律意见书。 六、公司2009年第五次临时股东大会 公司于2009年12月4日在湖北省宜昌市沿江大道52号公司六楼会议室召开了公司2009 年第五次临时股东大会，相关股东大会决议公告刊登在2009年12月5日的《中国证券报》、 《证 券时报》上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、魏海涛律师现场见证并出具了法 律意见书。 七、公司2009年第六次临时股东大会 公司于2009年12月31日在湖北省宜昌市沿江大道52号公司六楼会议室召开了公司2009 年第六次临时股东大会，相关股东大会决议公告刊登在2010年1月4日的《中国证券报》、《证 券时报》上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、魏海涛律师现场见证并出具了法 律意见书。 以上决议均同日刊载于巨潮资讯网（）上。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 17 - 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）经营情况概述 2009年，公司及其行业经历了严峻的考验，国际金融危机的影响还未消除，国内产能 过剩导致供求矛盾凸显，市场疲软，需求萎缩，致使产品价格持续低迷。 2009年，国家为推进化肥行业健康发展，保证农资产品供应，国家发改委、财政部联 合下发《关于改革化肥价格形成机制的通知》。其中包括为顺应国内外市场形势，取消化肥 出厂价格以及对化肥流通环节价格实行的等各种临时价格干预措施，另外，暂时保留对化肥 生产用电、用气和铁路运输实行的价格优惠政策以及对化肥生产、流通实行的税收优惠政策， 继续对尿素产品暂免征收增值税，这些政策的实施在一定程度上促进了化肥行业持续健康发 展，保证了国内化肥供应。 公司董事会面对严峻的经济形势，凭借稳健的经营和管理，强化市场信息分析，增强 市场形势的预见与判断能力，注重安全稳定生产，强化主业发展，克难奋进，圆满完成了年 度生产经营目标，确保了企业经济效益。2009年，公司实现主营业务收入876,061.86万元， 同比增长22.86%，主营业务利润51405.65万元，同比增长28.86%，归属于母公司所有者的净 利润23768.91万元，同比下降9.88%。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上年 增减（%） 毛利率比上年 增减（%） 化肥 591,340.28 472,445.23 20.11% 35.67% 30.30% 3.30% 化学产品制造 248,521.30 228,348.70 8.12% 2.32% 11.30% -7.41% 主营业务分产品情况 尿 素 396,454.93 293,643.57 25.93% 57.20% 46.83% 5.23% 化工产品 94,178.03 86,128.02 8.55% 1.38% 8.98% -6.37% 聚氯乙烯 137,756.65 127,662.18 7.33% 7.83% 19.53% -9.07% 磷酸二铵 194,681.30 178,798.96 8.16% 6.00% 9.96% -3.30% 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 18 - 2、主营业务分地区 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 774,061.58 19.21% 国外销售 102,000.28 59.95% 3、报告期内，公司资产变动情况 单位：（人民币）万元 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 增减（%） 货币资金 113,749.61 39,110.09 190.80% 固定资产 756,952.13 457,377.27 65.50% 在建工程 120,575.20 273,789.62 -55.96% 存货 162,973.17 192,592.50 -15.38% 增减变动原因： 1、货币资金增加主要系本年借款增加、发行企业债券所致。 2、固定资产增加主要系本年公司控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 60 万吨 合成氨/104 万吨 尿素工程本年完工转固所致。 3、在建工程本年减少主要系公司及控股子公司本年工程完工转固所致。 4、存货本年减少主要系公司销售增加致使产成品减少所致。 4、报告期内，现金流量变动情况 项目 2009 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 增减（%） 投资活动产生的现金流量净额 -112,318.88 -197,814.56 -43.22% 筹资活动产生的现金流量净额 102,618.43 127,202.71 -19.33% 经营活动产生的现金流量净额 76,817.69 63,037.65 21.86% 增减变动原因： 1、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 43.22%，主要系公司较上年项目投入减少 所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 19.33%，主要系公司较上年支付股利及银 行利息增加所致。 3、经营活动产生的现金流量净额较上年增加 21.86%，主要系公司产品销售收入增加所 致。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司持有宜昌宜化太平洋热电有限公司 36.5%的股份，该公司为中外合作经营企业， 注册资本为 2998 万美元，主要产品为发电、生产蒸汽、聚氯乙稀，2001 年 10 月 22 日，公 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 19 - 司在宜昌市与英国国际电力公司签署了《股权托管协议》，协议规定：英国国际电力公司将 其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 25%的股权委托公司管理，同时公司享有上述委托 管理的宜昌宜化太平洋热电有限公司 20%的股权的收益分配权，本公司保证英方剩余 5%股 权每年的回报不低于 6 万美元。根据《股权托管协议》和《股权收购协议》，公司实际拥有 宜昌宜化太平洋热电有限公司 61.5%的控制权和 56.5%的收益分配权。截止 2009 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 139799.45 万元，净资产 61672.83 万元，2009 年度实现营业收入 163683.52 万元，净利润 1362.45 万元。 本公司持有湖北宜化肥业有限公司 50％的股份，该公司注册资本为人民币 20000 万元， 主要产品磷酸二铵、磷酸一铵、NPK。截止 2009 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 238652.40 万元，净资产 31806.19 万元，2009 年度实现营业收入 269614.73 万元,净利润 1603.55 万元。 本公司持有贵州宜化有限责任公司 50％的股份，该公司注册资本为人民币 20000 万元， 主要产品为合成氨及尿素。截止 2009 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 159719.63 万元， 净资产 54674.44 万元，2009 年度实现营业收入 81198.28 万元，净利润 8834.27 万元。 本公司及控股子公司湖北宜化肥业有限公司共同持有湖北香溪化工有限公司 100％的 股份，该公司注册资本为人民币 15000 万元，主要产品为电石。截止 2009 年 12 月 31 日， 该公司资产总额为 47387.06 万元, 净资产 11736.32 万元，2009 年度实现营业收入 61389.09 万元，净利润-4246.98 万元。 本公司持有湖南宜化化工有限公司 100％的股份，该公司注册资本为人民币 20000 万元， 主要产品为合成氨及尿素。截止 2009 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 99907.56 万元，净 资产 31648.68 万元，2009 年度实现营业收入 75625.65 万元，净利润 4230.08 万元。 公司持有内蒙古鄂尔多斯联合化工有限责任公司 51%股权，该公司注册资本为 50000 万元，主要产品为合成氨及尿素。截止 2009 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 238580.14 万元，净资产 67329.34 万元，2009 年度实现营业收入 150160.73 万元，净利润 31329.34 万 元。 4、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的金额为 153,011.64 万元，占年度采购总额的 13.76%。 报告期内，公司向前五名客户销售的金额为 72,985.09 万元，占本期主营业务收入的 8.33%。 二、公司未来发展展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竟争格局 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 20 - 公司所处行业为农用化肥和化工基础原料产业，产品主要有：尿素、季戊四醇、聚氯乙 烯（pvc）、磷酸二铵、氯碱产品等。 近年来，国内化肥行业产能过剩，供需压力较大，国内化肥企业面临着资金和库存的双 重压力。基于我国农业大国的国情，国家及时出台了针对化肥企业的系列相关扶持、鼓励政 策：决定建立以市场为主导的化肥价格形成机制；取消了对化肥经营企业所有制性质的限制； 完善化肥淡储和出口管理政策；完善中央、地方两级化肥淡季商业储备制度；加强淡储化肥 调运；建立健全科学合理的淡储旺供的调控体系，保障供给，稳定市场价格。支持化肥骨干 生产企业储备磷铵和尿素，抓紧研究建立国家化肥储备。这就意味着国家化肥淡储的规模将 会扩大，同时国家可能成为化肥淡储的主体，这对促进化肥市场价格稳定，解决化肥企业的 资金压力及对化肥企业的连续性生产将有巨大的帮助；并再次调整出口关税政策，完善化肥 出口政策，这一系列的政策措施体现了国家对农业发展的高度重视，为化肥市场的稳定发展 奠定了坚实基础。 从国际市场看，近期全球经济形势回暖拉动国际大宗农产品价格回升，化肥出口得到初 步恢复，国内化肥行业发展呈现好转迹象。 （二）公司未来发展战略 公司积极走清洁循环经济生产之路，目前已拥有煤化工、磷化工和天然气化工三大化工 主营业务。近年来，各子行业之间已各自形成相对稳固的支撑体系，为公司经济效益的发展 构筑了较为完整的价值体系。 目前国际大宗原材料价格的崩溃，为行业市场提供了难得的外部环境。未来几年，公司 在做大做强主业的基础上，将利用西北地区丰富的煤电资源，稳健持续推进主营业务的发展。 （三）公司新年度经营计划 2009 年 11 月 17 日，经公司五届三十三次董事会审议通过了《关于内蒙古宜化化工有 限公司投资建设年产 30 万吨离子膜法烧碱项目的议案》，该项目预计在 2010 年竣工投产。 公司年产 10 万吨保险粉项目已于 2009 年度 9 月投产运行。 公司将制定和实施顺应市场的营销战略，提高相应市场占有率。 （四）公司未来战略所需资金需求、使用计划及资金来源情况 目前，公司正常生产经营产生的现金流可以满足当前业务规模的资金需求。随着公司投 资建设项目的推进，资金需求不断增加，公司将根据未来发展项目的投资规模，选择性地采 取自筹资金、适度增加银行贷款、资本市场融资等方式来满足未来投资项目的资金需求。 （五）公司未对 2010 年的盈利作出预测 （六）公司在经营中出现的主要问题及解决方案 2009 年，在国际金融危机的影响下，国内化肥行业市场形势仍然严峻，供求总量的失 衡、国家政策及国际行情的波动等诸多不确定因素都对国内化肥行业都有不小的影响 ，市 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 21 - 场行情持续低迷。加上资源供应趋紧，原材料价格下降幅度有限，企业的成本压力依旧过大。 公司拟采取的对策和措施：积极培育发展和重要客户的战略合作关系，保证了原材料的 稳定供应，加大公司现有资源开采力度，加大技改投入和改造，抢占资源优势，降低产品成 本，提高产品综合实力。利用主导产品尿素、磷酸二铵、PVC、季戊四醇等主营业务的中间 产品交错使用，互为关联，为产品链延伸和纵深发展提供了保障，能有效增强公司产品的市 场竟争力。发挥公司资源优势、技术优势、品牌优势、规模优势，打造行业精品，提高企业 抗风险能力，积极化解各种不利因素影响，推动公司经济效益的持续增长，推进企业可持续 性发展。 三、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。 （二）非募集资金投资项目情况 报告期内，非募集资金主要投入以下项目： 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 贵州宜化 20 万吨合成氨 30 万 吨尿素技改工程 5,800.00 基本完工 未单独核算 湖南宜化 24 万吨合成氨 30 万 吨尿素技改工程 27,000.00 完工 未单独核算 10 万吨保险粉 12,000.00 完工 9 内蒙宜化 30 万吨烧碱 30 万吨 PVC 项目 150,000.00 土建已完工，设备安装已达到 75% 未投产，未产生效益 合计 247,000.00 - - 四、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 根据财政部下发《关于印发〈企业会计准则解释第 3 号〉的通知》（财会〔2009〕8 号） 文的相关规定，对企业原按照《高危行业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知（财企 [2006]478 号文）的规定提取的安全生产费用，不再作为所有者权益“盈余公积”项下“专 项储备”项目列示，在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设 “专项储备”项目反映。此项会计政策变更采用追溯调整法，2008 年的比较财务报表已重 新表述。（具体内容详见附注 27.主要会计政策变更、会计估计变更的说明） 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 22 - 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内,公司董事会共召开了 13 次会议。 1、2009 年 1 月 6 日以通讯表决的方式召开了五届二十三次董事会，本次会议决议公 告刊登在 2009 年 1 月 7 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2009 年 2 月 18 日以通讯表决的方式召开了五届二十四次董事会，本次会议决议公 告刊登在 2009 年 2 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、2009 年 3 月 26 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届二十五次董事会，本 次会议决议公告刊登在 2009 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 4、2009 年 4 月 9 日以通讯表决的方式召开了五届二十六次董事会，本次会议决议公 告刊登在 2009 年 4 月 11 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 5、2009 年 4 月 23 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届二十七次董事会，本 次会议决议公告刊登在 2009 年 4 月 27 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2009 年 5 月 27 日以通讯表决的方式召开了五届二十八次董事会，本次会议决议公 告刊登在 2009 年 6 月 3 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 7、2009 年 6 月 23 日以通讯表决的方式召开了五届二十九次董事会，本次会议决议公 告刊登在 2009 年 6 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 8、2009 年 7 月 23 日以通讯表决的方式召开了五届三十次董事会，审议通过了《公司 2009 年半年度报告及摘要》。 按深圳证券交易所要求，本次董事会决议可免予公告。 9、2009 年 9 月 9 日以通讯表决的方式召开了五届三十一次董事会，本次会议决议公 告刊登在 2009 年 9 月 10 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 10、2009 年 10 月 22 日以通讯表决的方式召开了五届三十二次董事会，审议通过了《公 司 2009 年第三季度报告》。 按深圳证券交易所要求，本次董事会决议可免予公告。 11、2009 年 11 月 17 日以通讯表决的方式召开了五届三十三次董事会，本次会议决议 公告刊登在 2009 年 11 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 12、2009 年 12 月 4 日在公司会议室以现场表决的方式召开了六届一次董事会，本次 会议决议公告刊登在 2009 年 12 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 13、2009 年 12 月 11 日以通讯表决的方式召开了六届二次董事会，本次会议决议公告 刊登在 2009 年 12 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 23 - 报告期内，董事会根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及本公司章程的有关规定， 认真履行自己的职责，严格执行股东大会授权的各项事宜，具体情况如下： 2009 年 6 月 18 日，按公司 2008 年度股东大会决议，公司在《中国证券报》、《证券时 报》上刊登了 2008 年度分红派息实施公告。对公司 2008 年度利润进行分配，以公司 2008 年末总股本 542,378,052 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1.50 元(含税)，共分配 股利 81,356,707.80 元（含税）。 分红前后，公司总股本不变。。 以上决议均同日刊载于巨潮资讯网（）上。 2、董事会对股东大会授权事项的执行情况 报告期内,公司股东大会没有对董事会的授权事项。 （三）审计委员会履职情况汇总报告 报告期内，公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所有关规定以及公司 董事会审计委员会工作细则的规定，本着勤勉尽责的原则，认真履行了以下工作职责： 1、公司审计委员会在年审会计师事务所正式进场前，认真审阅了公司 2009 年度审计工 作计划及相关资料，并出具了书面审议意见。 审议委员会认为：公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计 估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定要求；公司财务会 计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确；公司财务会计报表内容客 观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计 报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准 则处理好资产负债日期后事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。此财务会计报 表可以提交年审注册会计师进行审议。 2、与负责公司年度审计工作的大信会计师事务有限公司注册会计师协商确定了公司 2009 年度财务报告审计工作的时间安排。并对年审会计师事务所对公司 2009 年度财务报告 的审计安排进行了审核确认。 3、在年审注册会计师审计过程中，审计委员会对审计工作进行了督促，与公司年审注 册会计师就审计过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流；年审注册会计师出具初步审计 意见后，审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表，形成书面意见，认为公司严格按照新 企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反映了 公司资产、负债、权益和经营成果，财务会计报表真实、准确、完整。 4、在大信会计师事务有限公司出具 2009 年度审计报告后，董事会审计委员会于 2010 年 3 月 23 日召开了会议，对年审注册会计师对公司 2009 年度财务会计报表出具的审计意见 无异议，一致同意将湖北大信会计师事务所审计的公司 2009 年年度财务会计报表提交公司 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 24 - 董事会审议。 5、同意继续聘请大信会计师事务有限公司为公司 2010 年度审计机构，提交公司董事会 审议。 （四）薪酬委员会履职情况汇总报告 报告期内，公司薪酬与考核委员会积极参加公司薪酬方面的会议和绩效评定工作，切实 履行职责。 根据中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规和公司内部控制制度、公司董事会薪 酬委员会对 2009 年度公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬情况进行了审核并发表审核 意见如下： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责， 较好地完成了其工作目标和经济效益指标。 我们认为：年度内，公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合 公司有关薪酬政策、考核标准，年报中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬与实际发放 的一致，未有违反公司薪酬管理制度的情形发生。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 (一)本年度，公司利润分配方案 经大信会计师事务有限公司审计，公司 2009 年度共实现净利润 237,689,066.57 元，结 合公司实际情况，经研究决定，公司 2009 年度利润分配预案为：以公司 2009 年年末总股本 计 542,378,052 股为基数,每 10 股派现金股利 1.00 元(含税),拟派现金 54,237,805.20 元。 本次分配不进行资本公积金转增股本。以上分配预案须经股东大会审议通过后实施。 (二)公司过去三年现金分红情况 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2008 年 81,356,707.80 248,551,599.11 32.73% 1,027,446,905.03 2007 年 119,323,171.44 407,701,325.96 29.27% 833,748,639.41 2006 年 65,085,366.24 215,135,788.46 30.25% 466,397,741.85 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 89.93% 八、其他报告事项 1、报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 25 - 2、报告期内，公司控股子公司青海宜化化工有限责任公司受托管理青海黎明化工有限 责任公司 48.94%股权、青海谦信化工有限责任公司 100%股权。在受托管理期间，青海宜化 化工有限责任公司对上述两公司享有标的股权项下的股权收益。 3、大信会计师事务有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了专项说 明。 控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告 大信专审字[2010]第 2-0148 号 湖北宜化化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2009 年度的合并利润表和利润表、2009 年度 的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2009 年度的合并现金流量表和现金流量表，以 及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《湖北宜化化工股份有限公 司 2009 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了 审核。 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定， 编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。 我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2009 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。 为了更好地理解贵公司 2009 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2009 年度年报披露之目的使用，不得用 作其他任何目的。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：王知先 中 国 · 北 京 中国注册会计师：李朝鸿 二○一○年三月二十三日 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 26 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方 占用资金情况汇总表 编制单位；湖北宜化化工股份有限公司 单位：人民币元 资金占 用方类别 资金占用方名称 占用方 上市公司的 关联关系 上市公司 算的会计科目 2009 年期初 占用资金余额 2009 年度借方 累计发生金额 2009 年度贷方 累计发生金额 2009 年期末占 用资金余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、 际控制人及其 附属企业 湖北宜化集团有限责 任公司 控股公司 应收账款 104,890.00 741,789.47 -636,899.47 销售货物 经营性占用 湖北宜化集团矿业 有限责任公司 控股公司 子公司 应收账款 57,219.00 243,303.80 -186,084.80 销售货物 经营性占用 湖北双环科技股份 有限公司 控股公司 孙公司 应收账款 -46,845,206.30 111,960,550.88 63,933,905.91 1,181,438.67 销售货物 经营性占用 重庆宜化化工有限 公司 控股公司 孙公司 应收账款 -4,130,250.00 16,218,497.24 14,016,544.23 -1,928,296.99 销售货物 经营性占用 中卫海鑫化工有限 公司 控股公司 孙公司 应收账款 -672,000.00 1,769,000.02 1,618,770.00 -521,769.98 销售货物 经营性占用 山西裕丰泌裕煤业有 限公司 控股公司 孙公司 应收账款 7,000,000.00 7,000,000.00 工程货物 经营性占用 小 计 -44,647,456.30 130,110,157.14 87,554,313.41 -2,091,612.57 控股股东、 际控制人及其 附属企业 湖北宜化集团有限责 任公司 控股公司 应付账款 1,210,000.00 1,210,000.00 采购货物 经营性占用 湖北宜化集团矿业有 限责任公司 控股公司 子公司 应付账款 -28,536,544.88 287,630,601.91 247,501,746.55 11,592,310.48 采购货物 经营性占用 湖北双环科技股份有 限公司 控股公司 孙公司 应付账款 -883,610.06 7,658,313.36 9,353,063.27 -2,578,359.97 采购货物 经营性占用 重庆宜化化工有限公 司 控股公司 孙公司 应付账款 1,255,579.38 4,714,154.53 -3,458,575.15 采购货物 经营性占用 小 计 -29,420,154.94 297,754,494.65 262,778,964.35 5,555,375.36 上市公司的 公司及其附属 企业 湖北宜化肥业有限公 司 子公司 应付账款 -612,964.24 117,682,881.04 484,032,938.45 -366,963,021.65 销售与采购 货物 经营性占用 宜昌宜化太平洋热电 有限公司 子公司 应付账款 -174,779,873.50 339,484,588.54 254,529,526.30 -89,824,811.26 销售与采购 货物 经营性占用 贵州金江化工有限公 司 子公司 应付账款 12,000,000.00 24,000,000.00 45,834,179.00 -9,834,179.00 销售与采购 货物 经营性占用 北京宜化贸易有限公 司 子公司 应付账款 2,678,576.00 32,690,063.23 30,498,607.01 4,870,032.22 销售与采购 货物 经营性占用 湖北香溪化工有限公 司 子公司 应付账款 -75,787.18 33,797,009.36 74,064,830.40 -40,343,608.22 销售与采购 货物 经营性占用 宜昌宜化太平洋化工 有限公司 孙公司 应付账款 -2,119,281.22 47,972,186.95 52,070,451.80 -6,217,546.07 销售与采购 货物 经营性占用 宜昌宜化太平洋热电 有限公司 子公司 其他应付款 676,813,126.97 948,108,254.68 -271,295,127.71 资金周转 非经营性占 用 湖南宜化化工有限责 任公司 子公司 其他应收款 267,747,681.77 147,705,413.00 364,147,288.00 51,305,806.77 资金周转 非经营性占 用 青海宜化化工有限责 任公司 子公司 其他应收款 87,650,000.00 87,650,000.00 资金周转 非经营性占 用 内蒙宜化化工有限责 任公司 子公司 其他应收款 350,000,000.00 120,000,000.00 230,000,000.00 资金周转 非经营性占 用 内蒙古自鄂尔多斯联 合化工有限公司 子公司 其他应收款 369,244,672.50 85,755,327.50 200,000,000.00 255,000,000.00 资金周转 非经营性占 用 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 27 资金占 用方类别 资金占用方名称 占用方 上市公司的 关联关系 上市公司 算的会计科目 2009 年期初 占用资金余额 2009 年度借方 累计发生金额 2009 年度贷方 累计发生金额 2009 年期末占 用资金余额 占用形成 原因 占用性质 太原非凡高新技术有 限公司 子公司 其他应收款 12,245,000.00 22,450,822.92 34,695,822.92 资金周转 非经营性占 用 小 计 486,328,024.13 1,966,001,419.51 2,573,286,075.64 -120,956,632.00 总 计 412,260,412.89 2,393,866,071.30 2,923,619,353.40 -117,492,869.21 3、独立董事对公司累计对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（中国证监发[2005]120 号）的相关规 定，我们作为湖北宜化化工股份有限公司的独立董事，本着对公司及全体股东认真负责和实事求 是的精神，对公司报告期内的担保情况进行了认真的调查和核实，相关说明及独立意见如下： 截止 2009 年 12 月 31 日，本公司净资产 217,062.00 万元，公司累计对外担保总额为 386, 730 万元，占公司净资产的 178.17%。 我们认为，报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司生产经营和资金合理利用的需要， 已取得董事会和股东大会的批准并依法进行了信息披露；公司对外担保的决策程序合法、合理、 公允；对外担保没有损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，本着对股东、 对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、章程所赋予的职责，积极出席董事会、股东大会 和临时重要会议，行使监督职能。 一、报告期内监事会召开会议情况 报告期内共召开了 6 次监事会会议，具体情况如下： （一）五届九次监事会 2009 年 3 月 26 日在公司会议室召开了五届九次监事会，审议通过了如下决议： 1、《2008 年度监事会工作报告》 2、《2008 年度报告及年报摘要》 3、《2008 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》 4、《关于续聘大信会计师事务有限公司为公司财务审计单位的议案》 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 28 5、《关于计提资产减值准备的议案》 6、《关于会计报表项目调整的议案》 7、《关于公司子公司与双环科技公司 2009 年度日常关联交易的议案》 本次监事会决议公告刊登于 2009 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （）上。 （二）五届十次监事会 2009 年 4 月 23 日在公司会议室召开了五届十次监事会，审议通过了《公司 2009 年第一季度 报告》。 按深圳证券交易所要求，本次董事会决议可免予公告。 （三）五届十一次监事会 2009 年 8 月 3 日以通讯表决的方式召开了五届十一次监事会，审议通过了《公司 2009 年半 年度报告及 2009 年半年度报告摘要》。 按照深圳证券交易所有关规定，本次监事会决议免予公告。 （四）五届十二次监事会 2009 年 10 月 22 日以通讯表决的方式召开了五届十二次监事会，审议通过了《公司 2009 年 度第三季度报告》。 按照深圳证券交易所有关规定，本次监事会决议免予公告。 （五）五届十三次监事会 2009 年 11 月 17 日以通讯表决的方式召开了五届十三次监事会，审议通过了以下议案： 1、《关于内蒙古宜化化工有限公司投资建设年产 30 万吨离子膜法烧碱项目的议案》 2、《关于公司监事会换届选举的议案》 本次监事会决议公告刊登于 2009 年 11 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （）上。 （六）六届一次监事会 2009 年 12 月 4 日在公司会议室召开了六届一次监事会，审议通过了《关于选举公司监事会 主席的议案》。 本次监事会决议公告刊登于 2009 年 12 月 5 日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 （）上。 二、监事会对本公司 2009 年度有关事项的独立意见 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 29 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据国家有关法律、法规， 对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公 司董事、经理执行公司职务情况以及公司管理制度执行情况进行了监督。监事会认为，公司董事 会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大 会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司领导层建立了完善的内部控制制度，公司董事、 高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。 （二）检查公司财务情况 大信会计师事务有限公司对公司 2009 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事 会认为公司 2009 年度财务报告真实反应了公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内，公司无募集资金使用。 （四）公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的情况。 （五）报告期内，公司的关联交易均按照双方签订的协议进行，关联交易公平、合理，无损 害上市公司利益的情况。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产、吸收合并事项 （一）收购资产 单位：（人民币）万元 交易对方 或最终控 制方 被收购资 产 购买日 交易价格 自购买日起 至本年末为 公司贡献的 净利润 本年初至本 年末为公司 贡献的净利 润（适用于 同一控制下 的企业合 并） 是否为关联 交易（如是， 说明定价原 则） 定价原 则说明 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 关联关 系 内蒙古乌 海市乌达 区政府 内蒙古海 吉氯碱化 工股份有 限公司破 产重整资 产 2009 年 06 月 68,000 35.41 - 否 协议 定价 是 是 无 公司这一收购行为进一步增强公司市场竟争力，符合公司发展战略，巩固了公司在化肥行业 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 30 的地位，对公司效益将产生积极的影响。 （二）报告期内，公司无出售资产事项。 （三）报告期内，公司无吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的 比例 交易金额 占同类交易金额的比 例 湖北宜化集团有限责任公司 8.96 0.04% 0.00 0.00% 湖北宜化集团矿业有限责任公司 4.18 0.02% 0.00 0.00% 湖北双环科技股份有限公司 9,569.28 39.36% 0.00 0.00% 重庆宜化化工有限公司 326.75 1.34% 0.00 0.00% 中卫海鑫化工有限公司 104.06 0.43% 0.00 0.00% 湖北宜化集团矿业有限责任公司 0.00 0.00% 21,672.50 81.86% 湖北双环科技股份有限公司 0.00 0.00% 890.07 35.60% 重庆宜化化工有限公司 0.00 0.00% 1,323.98 52.96% 合计 10,013.23 23,886.55 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 10,013.23 万元。 四、关联债权、债务往来 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖北宜化集团有限责任公司 -63.69 -63.69 0.00 0.00 湖北宜化集团矿业有限责任公司 -18.61 -18.61 0.00 0.00 湖北双环科技股份有限公司 4,802.66 118.14 0.00 0.00 重庆宜化化工有限公司 220.20 -192.83 0.00 0.00 中卫海鑫化工有限公司 15.02 -52.18 0.00 0.00 山西裕丰沁裕煤业有限公司 -700.00 0.00 0.00 0.00 湖北宜化集团矿业有限责任公司 0.00 0.00 4,012.89 1,159.23 湖北双环科技股份有限公司 0.00 0.00 -169.47 -257.84 重庆宜化化工有限公司 0.00 0.00 -345.86 -345.86 合计 4,255.58 -209.17 3,497.56 555.53 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 4,255.58 万元，余额-209.17 万元。 五、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁公司资产的事 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 31 项。 （二）报告期内，公司对外担保情况 报告期内，公司未发生违规担保的情况。公司担保情况如下： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署 日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 毕 是否为关联方担 保（是或否） 鄂尔多期羊绒集团 有限责任公司 2008 年 05 月 01 日 25,500.00 连带责任担保 3 年 否 否 湖北双环科技股份 有限公司 2008 年 06 月 01 日 48,000.00 连带责任担保 5 年 否 是 报告期内担保发生额合计 15,000.00 报告期末担保余额合计（A） 158,500.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 84,200.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 228,230.00 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 386,730.00 担保总额占公司净资产的比例 178.17% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额（C） 133,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 保对象提供的债务担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 169,668.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 302,668.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司的被担保方目前生产经营正常,财务状况良好,自身有能力偿还银行 贷款,本公司对其承担连带清偿责任的风险较小 报告期内，公司累计对外担保总额为 386,730 万元，具体为： （一）对控股子公司担保 1、公司子公司贵州宜化化工有限责任公司向农行兴义市支行借款 14,000 万元，由公司为其 提供担保。 2、公司子公司湖北宜化肥业有限公司的银团贷款 55,030 万元。其中：向工行三峡分行伍家 岗支行借款 16,530 万元，向国家开发银行湖北省分行借款 20,000 万元，向上海浦东发展银行武 汉分行借款 18,500 万元，由公司为其提供担保。 3、公司子公司湖北香溪化工有限公司向中国农业银行三峡分行借款 10,000 万元，由公司为 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 32 其提供担保。 4、公司子公司鄂尔多斯联合化工有限公司向中国进出口银行借款 20,000 万元；向建行三峡 分行借款 30,000 万元，由公司为其提供担保。。 5、公司子公司贵州宜化化工有限责任公司向中国银行兴义分行借款 5,000 万元，由公司为其 提供担保。 6、公司子公司贵州金江化工有限公司向建行贵州分行毕节支行借款 10,000 万元，由公司为 其提供担保。 7、公司子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司为公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司流 动资金贷款向中国银行三峡分行借款 7,000 万元，由公司为其提供担保。 8、公司子公司湖北宜化肥业有限公司向国家开发银行借款 10,000 万元；向中国农业银行三 峡分行借款 6,000 万元，由公司为其提供担保。 9、公司子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司向中国建设银行三峡分行借款 30,000 万元，由 公司为其提供担保。 10、公司子公司贵州金江化工有限公司向工行毕节分行借款 5,000 万元，由公司为其提供担 保。 11、公司子公司湖北宜化肥业有限公司向中国农业银行三峡分行借款 5,000 万元；向中国银 行三峡分行借款 9,000 万元，由公司为其提供担保。 12、公司子公司湖北香溪化工有限公司向中国农业银行三峡分行借款 2,200 万元，由公司为 其提供担保。 13、公司子公司贵州宜化化工有限责任公司向中国银行兴义分行借款 10,000 万元，由公司为 其提供担保。 （二）对外担保 1、内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司为鄂尔多斯市东民投资有限责任公司的控股子公 司，鄂尔多斯市东民投资有限责任公司与本公司同为鄂尔多斯联合化工有限公司(以下简称“联化 公司”)的股东，本公司持有联化公司 51%的股权。本次担保系公司公司对内蒙古鄂尔多斯羊绒集 团有限责任公司向中国进出口银行 50,000 万元银行借款中的 51%（即 25,500 万元）提供担保。 2、公司为湖北双环科技股份有限公司为本公司发行 70,000 万元公司债提供反担保，因公司 债尚未发行，该反担保事项并未实施。被担保方湖北双环科技股份有限公司与本公司为关联方。 3、公司为湖北双环科技股份有限公司向中国银行应城支行借款 48,000 万元提供担保，被担 保方湖北双环科技股份有限公司与本公司为关联方。 4、公司为湖北双环科技股份有限公司向中国银行应城支行借款 15,000 万元提供担保，被担 保方湖北双环科技股份有限公司与本公司为关联方。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 33 （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项 2009 年 12 月 9 日，公司发布了湖北宜化化工股份有限公司限售股份解除限售提示性公告， 公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司承诺：如果控股股东、实际控制人计划未来通过本所竞 价交易系统出售所持公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%及以上 的，控股股东、实际控制人将于第一次减持前两个交易日内通过上市公司对外披露出售的提示性 公告，披露内容执行深圳证券交易所的相关规定。 报告期内，公司严格履行承诺。 六、公司聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期，公司续聘大信会计师事务有限公司为公司财务报表的审计单位。公司 2009 年的年报 审计费用为 95 万元。目前，大信会计师事务有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为 14 年。 七、调研情况 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的规定，向来访者 提供已公开披露的资料，客观、真实、准确、完整地向来访者介绍和反映公司的实际生产经营状 况，未透露或泄露非公开重大信息，保证了公司信息披露的公平性。 报告期内接待沟通调研基本情况表： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2009 年 02 月 10 日 公司会议室 实地调研 国信证券 公司生产经营现状 2009 年 02 月 11 日 公司会议室 实地调研 华安基金，国泰基金 公司生产经营现状 2009 年 03 月 25 日 公司会议室 实地调研 中金公司，惠理基金 公司生产经营现状 2009 年 04 月 11 日 公司会议室 实地调研 长江证券 公司生产经营现状 2009 年 05 月 25 日 公司会议室 实地调研 华安基金 公司生产经营现状 2009 年 06 月 12 日 公司会议室 实地调研 光大证券 公司生产经营现状 2009 年 08 月 16 日 公司会议室 实地调研 大成基金 公司生产经营现状 2009 年 09 月 16 日 公司会议室 实地调研 海富通基金 公司生产经营现状 2009 年 10 月 13 日 公司会议室 实地调研 长信基金 公司生产经营现状 2009 年 11 月 29 日 公司会议室 实地调研 广发基金 公司生产经营现状 八、其他重大事项 (一)、报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员无受监管部门处罚情况。 (二)、公司债券 1、根据中国证监会证监许可【2009】782 号文核准，公司拟向社会公开发行面值不超过 70,000 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 34 万元的公司债券。发行采取网上向原无限售条件流通股股东优先配售、网上面向公众投资者公开 发行和网下面向机构投资者协议发行相结合的方式，2009 年 12 月 22 日发行结束。网上优先配售 254.76 万元人民币，约占本期公司债券发行总量的 0.36%；网上公开一般社会公众投资者的认购 数量为7,000万元人民币，占本期公司债券发行总量的10%；网下机构投资者认购数量为62,745.24 万元人民币，约占本期公司债券发行总量的 89.64%。本期债券扣除发行费用之后的净募集资金 69,050 万元。本次公司债券票面利率为 5.75%，期限 10 年，上市日期为 2010 年 3 月 1 日。 2、公司债券发行人及担保人的情况说明 截止 2009 年 12 月 31 日，发行人资产为 465,566.61 万元，净利润 25,416.71 万元。本期公 司债券担保人为双环科技，该公司为深圳证券交易所上市公司，证券简称：“双环科技”， 证券代 码：000707。截止 2009 年 9 月 30 日，担保人资产为 347,120.07 万元，净利润 615.27 万元。 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 大信审字(2010)第 2-0150 号 湖北宜化化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北宜化化工股份有限公司 (以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2009 年度的利润表和合并利润表、所有者权益变 动表和合并所有者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 35 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：王知先 中 国 武 汉 中国注册会计师：李朝鸿 2010 年 3 月 23 日 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 36 二、 会计报表 资产负债表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,137,496,112.90 214,616,434.02 391,100,883.20 120,099,797.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 19,726,580.56 19,108,000.00 20,651,731.78 18,460,282.20 应收票据 132,631,532.23 50,483,914.96 77,885,460.31 40,099,517.78 应收账款 187,072,178.27 97,338,084.45 75,389,453.45 52,052,083.88 预付款项 574,839,168.42 41,242,915.99 465,499,187.81 64,671,017.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 136,257,977.80 680,320,408.72 230,552,472.05 685,155,183.14 买入返售金融资产 存货 1,629,731,671.34 351,597,640.18 1,925,925,008.97 374,738,315.92 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,817,755,221.52 1,454,707,398.32 3,187,004,197.57 1,355,276,198.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 2,000,000.00 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 7,180,000.00 1,919,127,338.18 8,020,000.00 1,198,027,338.18 投资性房地产 固定资产 7,569,521,258.26 1,164,034,558.44 4,573,772,679.24 1,185,617,301.11 在建工程 1,205,752,028.78 26,667,413.66 2,737,896,218.54 26,742,446.39 工程物资 58,050,359.91 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 865,510,753.41 57,271,987.18 671,630,737.07 3,972,767.76 开发支出 商誉 2,716,392.39 2,716,392.39 长期待摊费用 13,500,000.00 13,500,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 递延所得税资产 34,064,526.37 20,357,363.39 84,852,302.52 21,465,972.31 其他非流动资产 非流动资产合计 9,698,244,959.21 3,200,958,660.85 8,153,938,689.67 2,452,825,825.75 资产总计 13,516,000,180.73 4,655,666,059.17 11,340,942,887.24 3,808,102,023.83 公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：覃琼梅 会计主管人员：高亚红 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 37 资产负债表（续表） 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2009 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 2,730,626,253.74 969,000,000.00 2,289,659,219.03 1,224,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 129,669,268.72 50,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 708,718,670.60 634,322,713.93 1,273,913,720.39 390,954,520.46 预收款项 731,917,578.56 86,165,944.28 955,118,504.50 85,013,186.86 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,413,888.75 4,249,496.41 9,666,986.56 3,028,719.44 应交税费 -52,919,043.41 -10,113,488.86 -16,852,588.05 2,216,275.31 应付利息 应付股利 7,671,861.52 1,671,861.52 1,555,441.53 1,555,441.53 其他应付款 399,271,222.19 295,781,612.95 994,469,408.65 26,697,138.79 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 100,400,000.00 80,400,000.00 250,400,000.00 150,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,774,769,700.67 2,061,478,140.23 5,807,930,692.61 1,933,865,282.39 非流动负债： 长期借款 3,152,000,000.00 280,000,000.00 2,330,000,000.00 420,000,000.00 应付债券 687,500,000.00 687,500,000.00 长期应付款 1,090,380,680.00 专项应付款 131,465,700.00 23,780,000.00 33,440,000.00 30,440,000.00 预计负债 递延所得税负债 910,794.29 846,724.64 其他非流动负债 非流动负债合计 5,062,257,174.29 992,126,724.64 2,363,440,000.00 450,440,000.00 负债合计 9,837,026,874.96 3,053,604,864.87 8,171,370,692.61 2,384,305,282.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 542,378,052.00 542,378,052.00 542,378,052.00 542,378,052.00 资本公积 315,316,469.18 296,440,283.38 301,942,469.18 293,350,283.38 减：库存股 专项储备 68,588,710.33 26,900,537.94 57,549,283.86 24,536,508.61 盈余公积 161,831,628.57 161,831,628.57 136,414,915.44 136,414,915.44 一般风险准备 未分配利润 1,082,505,112.67 574,510,692.41 951,589,467.03 427,116,982.01 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,170,619,972.75 1,602,061,194.30 1,989,874,187.51 1,423,796,741.44 少数股东权益 1,508,353,333.02 1,179,698,007.12 所有者权益合计 3,678,973,305.77 1,602,061,194.30 3,169,572,194.63 1,423,796,741.44 负债和所有者权益总计 13,516,000,180.73 4,655,666,059.17 11,340,942,887.24 3,808,102,023.83 公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：覃琼梅 会计主管人员：高亚红 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 38 利 润 表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 8,760,618,631.51 2,066,287,072.48 7,130,720,754.98 2,430,492,209.48 其中：营业收入 8,760,618,631.51 2,066,287,072.48 7,130,720,754.98 2,430,492,209.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,253,739,887.95 2,085,026,931.52 6,828,982,902.79 2,330,862,535.37 其中：营业成本 7,283,433,120.28 1,837,594,143.47 5,941,683,314.70 2,085,972,188.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,891,415.50 2,670,931.15 12,077,190.57 4,233,210.30 销售费用 314,287,184.65 64,828,579.54 111,313,804.17 48,134,519.95 管理费用 290,362,558.37 77,746,330.81 255,841,248.66 79,383,633.46 财务费用 345,239,911.98 85,698,896.68 277,782,981.78 91,218,222.78 资产减值损失 12,525,697.17 16,488,049.87 230,284,362.91 21,920,760.21 加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6,071,961.88 5,644,830.90 140,384.02 460,282.20 投资收益（损失以“-”号填列） 1,105,802.51 252,427,243.61 68,398,034.36 35,185,513.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 514,056,507.95 239,332,215.47 370,276,270.57 135,275,470.24 加：营业外收入 44,650,013.95 17,471,142.25 26,150,578.20 12,693,909.14 减：营业外支出 14,720,486.17 411,726.98 9,517,964.76 2,118,374.15 其中：非流动资产处置损失 7,070,594.92 25,038.99 439,761.63 75,615.72 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 543,986,035.73 256,391,630.74 386,908,884.01 145,851,005.23 减：所得税费用 96,072,430.24 2,224,499.41 7,676,273.84 31,975,004.86 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 447,913,605.49 254,167,131.33 379,232,610.17 113,876,000.37 归属于母公司所有者的净利润 237,689,066.57 254,167,131.33 248,551,599.11 113,876,000.37 少数股东损益 210,224,538.92 130,681,011.06 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.438 0.458 （二）稀释每股收益 0.438 0.458 七、其他综合收益 八、综合收益总额 447,913,605.49 254,167,131.33 379,232,610.17 113,876,000.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 237,689,066.57 254,167,131.33 248,551,599.11 113,876,000.37 归属于少数股东的综合收益总额 210,224,538.92 130,681,011.06 公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：覃琼梅 会计主管人员：高亚红 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 39 现金流量表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2009 年 1-12 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,289,248,187.82 2,509,334,274.30 7,814,529,797.13 2,880,299,015.26 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 90,395,436.67 238,205,345.61 53,562,123.10 11,412,350.79 经营活动现金流入小计 9,379,643,624.49 2,747,539,619.91 7,868,091,920.23 2,891,711,366.05 购买商品、接受劳务支付的现金 7,686,802,219.93 1,869,138,018.60 6,571,789,473.42 2,081,048,018.48 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 332,225,780.23 70,540,563.66 138,789,214.36 76,802,755.28 支付的各项税费 240,607,440.00 49,277,947.53 339,979,010.50 110,780,289.52 支付其他与经营活动有关的现金 351,831,251.36 68,796,942.83 187,157,734.03 317,953,685.92 经营活动现金流出小计 8,611,466,691.52 2,057,753,472.62 7,237,715,432.31 2,586,584,749.20 经营活动产生的现金流量净额 768,176,932.97 689,786,147.29 630,376,487.92 305,126,616.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,337,113.10 156,497,113.10 22,000,000.00 20,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,105,802.51 152,427,243.61 185,513.93 35,185,513.93 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 6,613,662.68 2,712,886.25 82,174,904.53 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 144,094,814.88 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,056,578.29 308,924,356.71 168,993,215.06 137,360,418.46 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 1,142,245,335.62 185,793,665.91 1,659,186,473.97 47,141,874.52 投资支付的现金 1,000,000.00 770,600,000.00 487,952,386.10 762,480,000.00 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 40 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,143,245,335.62 956,393,665.91 2,147,138,860.07 809,621,874.52 投资活动产生的现金流量净额 -1,123,188,757.33 -647,469,309.20 -1,978,145,645.01 -672,261,456.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 16,888,563.56 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 16,888,563.56 取得借款收到的现金 5,881,482,299.85 2,928,965,150.00 4,067,956,815.07 1,694,000,000.00 发行债券收到的现金 690,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,571,982,299.85 2,928,965,150.00 4,084,845,378.63 1,694,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,868,515,265.14 2,693,965,150.00 2,322,297,596.04 1,184,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 602,418,461.73 173,191,584.99 490,520,685.70 216,915,637.25 其中:子公司支付给少数股东的股利利润 142,600,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 74,864,290.22 9,500,000.00 筹资活动现金流出小计 5,545,798,017.09 2,876,656,734.99 2,812,818,281.74 1,400,915,637.25 筹资活动产生的现金流量净额 1,026,184,282.76 52,308,415.01 1,272,027,096.89 293,084,362.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 358,481.08 -108,616.39 -417,854.29 -1,439,634.37 五、现金及现金等价物净增加额 671,530,939.48 94,516,636.71 -76,159,914.49 -75,490,110.83 加：期初现金及现金等价物余额 391,100,883.20 120,099,797.31 467,260,797.69 195,589,908.14 六、期末现金及现金等价物余额 1,062,631,822.68 214,616,434.02 391,100,883.20 120,099,797.31 公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：覃琼梅 会计主管人员：高亚红 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 41 9.2.4 合并所有者权益变动表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2009 年度 单位：元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本(或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股 东权益 所有者 权益合 计 一、上年年末余额 542,378, 052.00 301,942, 469.18 0.00 162,465, 732.92 960,090, 597.80 1,168,60 6,701.02 3,135,48 3,552.92 542,378, 052.00 292,844, 583.38 136,665, 632.04 841,468, 646.50 947,725, 043.99 2,761,08 1,957.91 加：会计政策变更 57,549,2 83.86 -26,050, 817.48 -8,501,1 30.77 11,091,3 06.10 34,088,6 41.71 19,358,3 23.74 -11,638, 316.64 -7,720,0 07.10 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 542,378, 052.00 301,942, 469.18 57,549,2 83.86 136,414, 915.44 951,589, 467.03 1,179,69 8,007.12 3,169,57 2,194.63 542,378, 052.00 292,844, 583.38 19,358,3 23.74 125,027, 315.40 833,748, 639.40 947,725, 043.99 2,761,08 1,957.91 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 13,374,0 00.00 11,039,4 26.47 25,416,7 13.13 130,915, 645.64 328,655, 325.90 509,401, 111.14 9,097,88 5.80 38,190,9 60.12 11,387,6 00.04 117,840, 827.63 231,972, 963.13 408,490, 236.72 （一）净利润 237,689, 066.57 210,224, 538.92 447,913, 605.49 248,551, 599.11 130,681, 011.06 379,232, 610.17 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 237,689, 066.57 210,224, 538.92 447,913, 605.49 248,551, 599.11 130,681, 011.06 379,232, 610.17 （三）所有者投入和减少 资本 13,374,0 00.00 353,869, 876.20 367,243, 876.20 9,097,88 5.80 113,330, 699.15 122,428, 584.95 1．所有者投入资本 350,923, 876.20 350,923, 876.20 288,994, 124.89 288,994, 124.89 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 13,374,0 2,946,00 16,320,0 9,097,88 -175,663 -166,565 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 42 00.00 0.00 00.00 5.80 ,425.74 ,539.94 （四）利润分配 25,416,7 13.13 -106,773 ,420.93 -248,600 ,000.00 -329,956 ,707.80 11,387,6 00.04 -130,710 ,771.48 -35,000, 000.00 -154,323 ,171.44 1．提取盈余公积 25,416,7 13.13 -25,416, 713.13 11,387,6 00.04 -11,387, 600.04 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -81,356, 707.80 -81,356, 707.80 -119,323 ,171.44 -119,323 ,171.44 4．其他 -248,600 ,000.00 -248,600 ,000.00 -35,000, 000.00 -35,000, 000.00 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 11,039,4 26.47 13,160,9 10.78 24,200,3 37.25 38,190,9 60.12 22,961,2 52.92 61,152,2 13.04 1．本期提取 53,313,4 39.21 31,038,6 66.52 84,352,1 05.73 44,231,2 35.80 26,537,4 17.28 70,768,6 53.08 2．本期使用 42,274,0 12.74 17,877,7 55.74 60,151,7 68.48 6,040,27 5.68 3,576,16 4.36 9,616,44 0.04 四、本期期末余额 542,378, 052.00 315,316, 469.18 68,588,7 10.33 161,831, 628.57 1,082,50 5,112.67 1,508,35 3,333.02 3,678,97 3,305.77 542,378, 052.00 301,942, 469.18 57,549,2 83.86 136,414, 915.44 951,589, 467.03 1,179,69 8,007.12 3,169,57 2,194.63 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 43 9.2.5 母公司所有者权益变动表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2009 年度 单位：元 本期金额 上年金额 项目 实收资本 (或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 (或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 542,378,05 2.00 293,350,28 3.38 0.00 162,465,73 2.92 416,209,25 3.20 1,414,403,3 21.50 542,378,05 2.00 292,844,58 3.38 136,665,63 2.04 443,951,75 3.12 1,415,840,0 20.54 加：会计政策变更 24,536,508. 61 -26,050,81 7.48 10,907,728. 81 9,393,419.9 4 10,580,287. 85 -11,638,316 .64 -1,058,028. 79 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 542,378,05 2.00 293,350,28 3.38 24,536,508. 61 136,414,91 5.44 427,116,98 2.01 1,423,796,7 41.44 542,378,05 2.00 292,844,58 3.38 10,580,287. 85 125,027,31 5.40 443,951,75 3.12 1,414,781,9 91.75 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 3,090,000.0 0 2,364,029.3 3 25,416,713. 13 147,393,71 0.40 178,264,45 2.86 505,700.00 13,956,220. 76 11,387,600. 04 -16,834,77 1.11 9,014,749.6 9 （一）净利润 254,167,13 1.33 254,167,13 1.33 113,876,00 0.37 113,876,00 0.37 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 254,167,13 1.33 254,167,13 1.33 113,876,00 0.37 113,876,00 0.37 （三）所有者投入和减少 资本 -81,356,70 7.80 -81,356,70 7.80 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 -81,356,70 7.80 -81,356,70 7.80 3．其他 （四）利润分配 3,090,000.0 0 25,416,713. 13 -25,416,71 3.13 3,090,000.0 0 505,700.00 11,387,600. 04 -130,710,7 71.48 -118,817,47 1.44 1．提取盈余公积 25,416,713. 13 -25,416,71 3.13 11,387,600. 04 -11,387,600 .04 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 ------------------------------------------------------------------------------------ 44 2．提取一般风险准备 3．对所有者的分配 -119,323,17 1.44 -119,323,17 1.44 4．其他 3,090,000.0 0 3,090,000.0 0 505,700.00 505,700.00 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本 2．盈余公积转增资本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 2,364,029.3 3 2,364,029.3 3 13,956,220. 76 13,956,220. 76 1．本期提取 16,256,700. 64 16,256,700. 64 16,410,430. 90 16,410,430. 90 2．本期使用 13,892,671. 31 13,892,671. 31 2,454,210.1 4 2,454,210.1 4 四、本期期末余额 542,378,05 2.00 296,440,28 3.38 26,900,537. 94 161,831,62 8.57 574,510,69 2.41 1,602,061,1 94.30 542,378,05 2.00 293,350,28 3.38 24,536,508. 61 136,414,91 5.44 427,116,98 2.01 1,423,796,7 41.44 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 45 - 资产减值准备明细表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 单位：元 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 19,528,208.00 1,109,887.06 20,638,095.06 二、存货跌价准备 224,896,828.57 15,064,496.78 223,053,830.91 16,907,494.44 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 160,744,583.29 8,422.50 160,736,160.79 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 405,169,619.86 16,174,383.84 223,062,253.41 198,281,750.29 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 46 - 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改[1992]42 号 文批准，于 1992 年设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字 [1996]118 号文和证监发字[1996]119 号文批准，1996 年 8 月,公司在深交所公开发行 1,635 万社会公众股，注册资本 6,538.54 万元。 1997 年 1 月 13 日，经湖北省证券管理委员会鄂证办字[1997]05 号文批准，公司以资本 公积每 10 股转增 5 股，股本增至 9,807.81 万股；1997 年 6 月 27 日，经湖北省证券管理委员 会以鄂证办函[1997]29 号文批准，公司以 1996 年度分红方案每 10 股送 3 股，股本增至 12,750.153 万股;1997 年，经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]38 号文同意，并经中国 证券监督管理委员会证监上字[1997]105 号文批准，公司以 1997 年股本 12,750.153 万股为基 数，按 10 股配 1.5384 股方案进行配股，法人股放弃 329.943 万股，实际配股为 1,632.619 万股，股本增至 14,381.772 万股。 1998 年 10 月 27 日，经临时股东大会通过，鄂证监函[1998]43 号文批准，公司以原有股 本 14,381.772 万股为基数，用未分配利润每 10 股送 3 股，共送红股 43,145,315 股。本次变 更后总股本为 186,963,035 股。 2001 年 7 月 12 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]65 号文批准， 以股本 18,696.3035 万股为基数，按 10 股配 3 股方案进行配股，国家股实配 179.802 万股、 法人股放弃配股权，实际配股为 2,691.7335 万股，股本增至 21,388.037 万股。 2004 年 10 月 25 日，本公司经中国证监会证监发行字〔2004〕142 号文批准，以股本 21,388.037 万股为基数，按 10 股配 3 股方案进行配股, 国家股、法人股放弃配股权, 实际配 股为 3,265.5109 万股，股本增至 24,653.5479 万股。 2005 年 5 月 23 日，根据公司董事会四届八次会议决议并经 2004 年度股东大会审议通过， 以 2004 年度末总股本 24,653.5479 万股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 1 股，变更后股本增至 27,118.9026 万股。 2006 年 4 月 3 日，公司召开股权分置改革的相关股东会议,会议审议通过了《湖北宜化化 工股份有限公司股权分置改革方案》。公司非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登 记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 2.5 股股份，方案实施后公司非流通股股东所持股份 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 47 - 减少 38,914,005 股，流通股股东所持股份增加 38,914,005 股。 2006 年 6 月 5 日，根据公司董事会四届十三次会议决议并经 2005 年度股东大会审议通过， 以 2005 年度末总股本 27,118.9026 万股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 10 股，变更后股本增至 54,237.8052 万股。 公司在湖北省工商行政管理局登记注册。 营业执照注册号：4200001000398 注册资本人民币：542,378,052.00 元 法定代表人：蒋远华 法定地址：宜昌市猇亭区 公司经营范围：化肥生产销售；液氨、甲醇、甲醛、氢氧化钠、氢、氯、硫磺、一氧化 碳与氢气混合物、甲酸、乙醛、盐酸生产（有效期至 2011 年 9 月 4 日）；其他化工产品（不 含化学危险品及国家限制的化学品）生产销售；化工技术咨询；设备制造与安装粉煤调剂串 换；日用百货建筑材料销售；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械制造、零 配件、原辅料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述 重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等相关信息。 3. 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 48 - 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分 步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。 7. 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务及外币财务报表折算 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 49 - （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日， 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差 额，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计 入当期损益。 （2）外币财务报表折算 本公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币 财务报表折算后，进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，按照系统合理方法确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财 务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。 汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 9. 金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及 其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金 融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持 有到期投资以及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 50 - 外。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值 有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息 或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认 为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公 积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利， 于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控 制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量， 即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变 动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账 面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额 部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止 确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以 活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照 实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最 大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 51 - （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行 减值测试，以根据测试结果计提减值准备。 金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分 计提减值准备。 预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。 预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和 最终处置时所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资 产特定风险的税前利率合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。 （6）金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资 持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 10. 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值 损失。 （1） 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项的确认标准：一般指单项超过 100 万元（含 100 万元）的应收 款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，应当单 独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值，应当根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，计提坏账准备。 （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的 确定依据、计提方法： 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 52 - 信用风险特征组合的确定依据：对单项金额不重大但组合信用风险较大的应收账款，公 司确定该组合的依据为有明显特征表明该款项难以收回，账龄二年以上的应收账款。 根据信用风险特征组合确定应收款项坏账准备的计提方法：单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大的应收款项，将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用 风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收 款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提坏账准备。 （3）账龄分析法 采用余额百分比法按应收款项期末余额的 6%计提坏账准备(其中对子公司的应收款项不 计提坏帐准备)。 11. 存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、包装物、 在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品领用时按一次摊销法摊销，价值较大的按分期摊销法摊销。 12. 长期股权投资 （1）初始投资成本确定 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 53 - ①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取 得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按 购买日确定的合并成本确认为初始成本。 ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 （2）后续计量及损益确认方法 长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按 照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。 当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分 派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对 被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。 ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资 本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； ②. 参与被投资单位的政策制定过程 ③. 向被投资单位派出管理人员 ④. 依赖投资公司的技术或技术资料 ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值 迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减 值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 54 - 确定。 长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去 相关税费；或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费； 或无法可靠估计出售的公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来 现金流量现值作为其可收回金额。 13. 投资性房地产 （1）投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转 让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 （2）采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资 产部分相同。 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直 线法摊销。具体核算政策与无形资产部分相同。 14. 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其它设备等；折旧方 法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计 净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原 先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入 账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命 （年） 预计净残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-25 4 4.80—3.84 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 55 - 资产类别 预计使用寿命 （年） 预计净残值率（%） 年折旧率 机器设备 7-15 4 13.71—6.40 运输设备 8-12 4 12.00—8.00 其他设备 10-15 4 9.60—6.40 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。 减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的 现值两者孰高确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照 销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存 在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定；或 无法可靠估计固定资产的公允价值净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现 金流量现值作为其可收回金额。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日 的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊， 如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 15. 在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 56 - （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。 预定可使用状态的判断标准：符合下列情况之一： ①. 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； ②. 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格 产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； ③. 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； ④. 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。 在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的 现值两者孰高确定。 16. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 应当暂停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚 未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定； ②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率计算确定。资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 57 - 溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 17. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度 终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应 的调整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公 司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产 为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 本公司拥有的无形资产为专有技术、土地使用权及探矿权和采矿权等，具体情况如下： 项 目 使用寿命 （年） 摊销年限 （年） 摊销方法 专有技术 10 10 直线法 土地使用权 46－50 46－50 直线法 探矿权 10 直线法 采矿权 5－10 直线法 （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、 工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供劳务的市 场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的 预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或 类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 （3）使用寿命不确定的判断依据 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 58 - 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定 为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律 规定无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带 来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象 时应进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损 失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的 现值两者孰高确定。 （5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无 形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量。 18. 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用长 期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益， 则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 59 - 该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额 能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续 范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及 多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20. 股份支付及权益工具 （1）股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益 工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算和以现金结算两种方式。 （2）以权益结算方式换取职工提供服务的，按照授予职工权益工具的公允价值计量；换 取其他方服务的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，若其他方服务的公允价值不能 可靠计量，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。 （3）权益工具的公允价值按照以下方法确定： ①存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； ②不存在活跃市场的，采用合理的估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方 最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金 流量折现法和期权定价模型等。 （4）以现金结算方式的，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公 允价值计量。 （5）根据最新取得可行权职工数变动等后续信息进行估计确定可行权权益工具最佳估计 数。 21. 收入 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 60 - 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本。②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确 认让渡资产使用权收入。 （4）建造合同收入 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合 同费用。在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收 回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能 收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： A、与合同相关的经济利益很可能流入； B、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； C、固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同 尚需发生的成本能够可靠地确定。 按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 22. 政府补助 （1）政府补助类型 政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （2）政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 61 - 期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别 下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。 23. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债确认： （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 24. 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 公司无租赁业务。 25. 持有待售资产 （1）持有待售资产的确认标准 同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消 的转让协议；该项资产转让将在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净 残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产 的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 62 - 益。 对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资 产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 26. 安全生产费用 根据财政部、安全生产监管总局关于印发《高危行业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知（财企 [2006]478 号文）的相关规定计提安全费用，具体计提比例如下： 计提依据 计提比例 主营业务收入（1,000.00 万元及以下的部分） 4.00% 主营业务收入（1,000.00 万元至 10,000.00 万元（含）的部分） 2.00% 主营业务收入（10,000.00 万元至 100,000.00 万元（含）的部分） 0.50% 主营业务收入（100,000.00 万元以上的部分） 0.20% 公司所属煤矿企业计提煤炭生产安全费、煤矿维简费等依据所在地主管部门的标准。 提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备。企业使用提 取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形 成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可 使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金 额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 27. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更说明 根据财政部下发《关于印发〈企业会计准则解释第 3 号〉的通知》（财会〔2009〕8 号） 文的相关规定，对企业原按照《高危行业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知（财企 [2006]478 号文）的规定提取的安全生产费用，不再作为所有者权益“盈余公积”项下“专项 储备”项目列示，在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专 项储备”项目反映。此项会计政策变更采用追溯调整法，2008 年的比较财务报表已重新表述。 2009 年期初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更对合并报表的累积影响情况为：调 整期初存货 34,088,641.71 元，专项储备 57,549,283.86 元，期初盈余公积-26,050,817.48 元，期初未分配利润-8,501,130.77 元，少数股东权益 11,091,306.10 元。对 2008 年 12 月 31 日及 2008 年度合并报表各科目的具体影响如下表所示： 科 目 变更前金额 调整金额 变更后金额 存货 1,891,836,367.26 34,088,641.71 1,925,925,008.97 专项储备 57,549,283.86 57,549,283.86 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 63 - 科 目 变更前金额 调整金额 变更后金额 盈余公积 162,465,732.92 -26,050,817.48 136,414,915.44 未分配利润 960,090,597.80 -8,501,130.77 951,589,467.03 少数股东权益 1,168,606,701.02 11,091,306.10 1,179,698,007.12 营业成本 5,911,762,930.44 29,920,384.26 5,941,683,314.70 投资收益 67,112,468.51 1,285,565.85 68,398,034.36 少数股东损益 144,122,204.96 -13,441,193.90 130,681,011.06 上述会计政策变更对母公司的累积影响情况为：2009 年调整期初存货 9,393,419.94 元， 专 项 储 备 24,536,508.61 元 ， 期 初 盈 余 公 积 -26,050,817.48 元 ， 期 初 未 分 配 利 润 10,907,728.81 元。对 2008 年 12 月 31 日及 2008 年度报表各科目的具体影响如下表所示： 科 目 变更前金额 调整金额 变更后金额 存货 365,344,895.98 9,393,419.94 374,738,315.92 专项储备 24,536,508.61 24,536,508.61 盈余公积 162,465,732.92 -26,050,817.48 136,414,915.44 未分配利润 416,209,253.20 10,907,728.81 427,116,982.01 营业成本 2,081,409,387.85 4,562,800.82 2,085,972,188.67 （2）主要会计估计变更说明 报告期内，公司无会计估计变更事项。 28. 前期会计差错更正 报告期内，公司无前期会计差错更正事项。 三、税项 (一) 主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 25% (二) 税收优惠及批文 1、增值税 （1）2005 年 5 月 23 日，财政部、国家税务总局下发《关于暂免征收尿素产品增值税的 通知》（财税[2005]87 号），自 2005 年 7 月 1 日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 64 - 由先征 50%调整为暂免征收增值税。自 2005 年 7 月 1 日起，公司开始执行该项税收政策。 （2）2008 年 1 月 14 日，财政部、国家税务总局下发《关于免征磷酸二铵增值税的通知》 （财税[2007]171 号），自 2008 年 1 月 1 日起，对国内企业生产销售的磷酸二铵免征增值税。 自 2008 年 1 月 1 日起，公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司开始执行该项税收政策。 2、城市维护建设税 公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司、宜昌宜化太平洋化工有限公司和鄂尔多 斯联合化工有限公司属于中外合资企业不缴纳城市维护建设税。 3、教育费附加 公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司、宜昌宜化太平洋化工有限公司和鄂尔多 斯联合化工有限公司属于中外合资企业不缴纳教育费附加。 4、所得税 （1）公司根据《湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税 务局关于公布河湖北省 2008 年第二、三批高新技术企业认定结果的通知》（鄂科技发计字 [2009]5 号），公司被认定高新技术企业(证书号:GR200842000130),所得税适用税率为 15.00%。 （2）公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司根据《湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、 湖北省国家税务局、湖北省地方税务局关于公布湖北省 2009 年第二批高新技术企业认定结果 的通知》（鄂科技发计[2009]62 号），公司被认定高新技术企业（证书号 GR200942000043）， 所得税适用税率为 15.00%。 （3）公司控股子公司湖南宜化化工有限责任公司根据《湖南省科学技术厅、湖南省财政 厅、湖南省国家税务局和湖南省地方税务局关于认定 318 家企业为湖南省 2008 年第二批高新 技术企业的通知》 （湘科字 [2009]20 号），公司被认定高新技术企业(证书号:GR200843000341), 所得税适用税率为 15.00%。 （4）公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司根据《财政部、国家税务总局和海关总 署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财税发 [2001]202 号）和贵州省人民政府《关 于西部大开发若干政策措施的实施意见》（黔府发 [2003]17 号）可享受西部开发有关税收优 惠政策，贵州省国家税务局（黔国税函 [2006]287 号）批复享受“西部大开发”民族自治地 区企业所得税“三免两减半”税收优惠政策，具体为免征贵州宜化化工有限责任公司 2006－ 2008 年企业所得税，2009－2010 年减半征收企业所得税（适用税率为 12.50%），本期适用所 得税税率 12.50%。 （5）公司控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司，属于中外合资企业可享受“两 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 65 - 免三减半”税收优惠政策，根据《蒙西经济技术开发区国税局关于内蒙古鄂尔多斯联合化工 有限公司享受外商投资企业所得税优惠政策的批复》（蒙国税函[2007]196 号），从 2008 年 度开始享受“免二减三”的外商投资企业所得税税收优惠政策，具体为免征内蒙古鄂尔多斯 联合化工有限公司 2008 年-2009 年企业所得税，2010 年-2012 年减半征收企业所得税（适用 税率为 12.50%），本期处于免税期。 （6）公司控股子公司宜昌宜化太平洋化工有限公司，属于中外合资企业，可享受“两免 三减半”税收优惠政策，具体为免征 2008 年-2009 年企业所得税，2010 年-2012 年减半征收 企业所得税（适用税率为 12.50%），本期处于免税期。 （7）公司控股子公司湖北香溪化工有限公司、宜昌宜化太平洋热电有限公司、贵州黔西 南州新宜矿业投资开发有限公司、贵州金江化工有限公司、内蒙古宜化化工有限公司所得税 适用税率为 25.00%。 四、企业合并及合并财务报表 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成 果和现金流量纳入合并财务报表。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 66 - 1. 子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合 并报表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 湖北宜化肥业有限公司 二级子公司 宜昌 工业 20,000.00万元 化肥、化工产品制造、销售 10,000.00万元 50.00% 50.00% 是 159,030,937.72 贵州宜化化工有限责任公司 二级子公司 贵州兴义市 工业 40,000.00万元 化肥、化工产品生产与销售 20,000.00万元 50.00% 50.00% 是 273,372,214.32 宜昌宜化太平洋化工有限公司 二级子公司 宜昌 工业 11,000.00万元 制造销售聚氯乙烯 11,000.00万元 100.00% 100.00% 是 湖北香溪化工有限公司 二级子公司 宜昌 工业 15,000.00万元 电石生产、销售；化工产品生产、 销售 16,750,00万元 100.00% 100.00% 是 湖北宜化江家墩矿业有限公司 三级子公司 宜昌 工业 5,000.00万元 磷矿石销售 3,867.98万元 77.36% 77.36% 是 11,320,200.00 宜昌宜化物流有限责任公司 三级子公司 宜昌 工业 1,000.00万元 道路货物运输代理、仓储服务、包 装服务 680.00万元 68.00% 68.00% 是 3,200,000.00 黔西南州新宜矿业投资开发有限公司 三级子公司 贵州普安 工业 10,000.00万元 矿业投资；煤炭的开采与销售 6,000.00万元 60.00% 60.00% 是 82,600,790.18 湖南宜化化工有限责任公司 二级子公司 湖南冷水江 工业 20,000.00万元 化肥、化工产品生产与销售 20,000.00万元 100.00％ 100.00％ 是 贵州金江化工有限公司 二级子公司 贵州毕节 工业 10,000.00万元 化肥、化工产品生产与销售 10,000.00万元 100.00％ 100.00％ 是 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 67 - 宁夏海利达化工有限公司 三级子公司 宁夏中卫 工业 4,000.00万元 化工产品制造、销售 4,000.00万元 99.00% 99.00% 是 -511.91 宜昌三峡物流有限责任公司 三级子公司 宜昌 商业 120.00万元 道路货物运输代理、仓储服务、包 装配送代理服务 81.60万元 68.00% 68.00% 是 460,237.12 北京宜化贸易有限公司 三级子公司 北京 商业 1,000.00万元 销售化学、化工产品（不含危险化 学品及一级易制毒化学品） 510.00万元 51.00% 51.00% 是 5,410,582.11 普安县宜鑫煤业有限公司 四级子公司 贵州兴义市 工业 1,000.00万元 煤炭的开采及销售（仅供筹建使用， 不能从事经营活动） 700.00万元 70.00％ 70.00％ 是 3,000,000.00 宁夏宜化化工有限公司 三级子公司 宁夏中卫 工业 5,000.00万元 化工产品制造、销售 5,000.00万元 100.00％ 100.00％ 是 宜昌宜佳净环保有限公司 二级子公司 宜昌 工业 4,000.00万元 环保项目投资建设；污水、污泥治 理及相关环保治理服务 4,000.00万元 100.00％ 100.00％ 是 内蒙古宜化化工有限公司（注1） 二级子公司 内蒙古乌海 工业 70,000.00万元 电石、烧碱、液氯、乙炔（电石气）、 氯乙烯、聚氯乙烯生产与销售，电 力、蒸汽生产与销售 70,000.00万元 100.00% 100.00% 是 青海宜化化工有限责任公司（注2） 二级子公司 青海大通 工业 7,000.00万元 生产、销售化肥；化工产品 7,000.00万元 100.00% 100.00% 是 贵州梅家寨煤业有限公司（注3） 四级子公司 贵州兴义 矿业 3,500.00万元 煤矿的投资、矿业投资 3,500.00万元 100.00% 100.00% 是 毕节金利商贸有限公司（注4） 三级子公司 毕节头步桥 商业 50.00万元 化工产品（不含化学危险品的销售） 50.00万元 100.00% 100.00% 是 湖南利达丰华农资有限公司（注5） 三级子公司 湖南长沙 商业 205.00万元 化工产品（不含化学危险品的销售） 205.00万元 100.00% 100.00% 是 注：（1）2009 年 4 月，公司出资 70,000.00 万元投资内蒙古宜化化工有限公司，持股比例为 100.00%; （2）2009 年 6 月，公司出资 6,960.00 万元投资青海宜化化工有限责任公司，持股比例为 99.00%，另 1.00%的股份由公司子公司湖南宜化化工有限公 司持有; 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 68 - （3）2009 年 4 月，公司控股子公司贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司出资 3,500.00 万元投资贵州梅家寨煤业有限公司，贵州黔西南州新宜矿 业投资开发有限公司持股比例为 100.00%； （4）2009 年 10 月，公司控股子公司贵州金江化工有限公司出资 50.00 万元，投资毕节金利商贸有限公司，贵州金江化工有限公司持股比例为 100.00%; （5）2009 年 12 月,公司控股子公司湖南宜化化工有限公司出资 205.00 万元投资湖南利达丰华农资有限公司，湖南宜化化工有限公司持股比例为 100.00%。 （6）公司将持股 50%的公司子公司湖北宜化肥业有限公司、贵州宜化化工有限责任公司纳入合并报表，原因系湖北宜化化工股份有限公司为上述公 司第一大股东，在该公司的董事会成员中出任董事的人员超过半数。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 - 69 - （2） 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 期末实际出资额 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 是否合 并报表 少数股东权益 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 从母公司所有者权益冲减子公司 少数股东分担的本期亏损超过少 数股东在该子公司期初所有者权 益中所享有份额后的余额 宜昌宜化太平洋热电有限公司（注1） 二级子公司 宜昌 工业 2,998.00万美元 电力、热力的生产和销售,制造销售 聚氯乙烯树脂等 6,784,158美元 36.50% 61.50% 是 295,751,634.97 太原非凡高新技术发展有限公司（注2） 二级子公司 太原市 工业 500.00万元 高科技农业开发、化工产品、煤制 品的批发、零售 10,098.00万元 51.00% 51.00% 是 94,955,460.70 内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司（注3） 二级子公司 内蒙古 工业 50,000.00万元 合成氨、化肥、乙炔、甲醇及下游 产品和天然气化工、煤化工及精细 化工产品的生产与销售 25,500.00万元 51.00% 51.00% 是 329,913,742.37 贵州普安宏兴煤业有限公司（注4） 四级子公司 贵州普安 工业 2,500.00万元 煤炭的开采及销售 10,215.00万元 100.00% 100.00% 是 注：（1）2001 年，根据公司第三届董事会第七次会议决议及第一次临时股东大会决议，公司与英国国际电力公司签定了《股权收购协议》，公司受让 了英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 36.5%的股权。2001 年 10 月 22 日，公司在宜昌市与英国国际电力公司签署了《股权托管协议》，协 议规定：英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 25%的股权委托公司管理,同时公司享有上述委托管理的宜昌宜化太平洋热电有限公司 20% 的股权的收益分配权，本公司保证英方剩余 5%股权每年的回报不低于 6 万美元。根据《股权托管协议》和《股权收购协议》，公司实际拥有宜昌宜化太平洋热 电有限公司 61.5%的控制权和 56.5%的收益分配权；2006 年 10 月 9 日，英国开曼能源开发有限公司与湖北宜化化工股份有限公司签署协议，由英国开曼能源开 发有限公司承接英国国际电力公司对宜昌宜化太平洋热电有限公司 25%的股权及其 5%的收益分配权； （2）2008 年 4 月,公司出资 10,098.00 万元购买太原非凡高新技术发展有限公司 51.00%的股权，目前处于基建期; （3）2008 年 1 月,公司出资 25,500.00 万元购买内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司，持股比例为 51.00%; （4）2009 年 4 月,公司控股子公司贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司出资 10,215.00 万元购买贵州普安宏兴煤业有限公司 100.00%的股权。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 70 2. 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 名 称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的 资产期末余额 在合并报表内确认的负债 期末余额 青海黎明化工有限责任公司 股权托管 304,795,987.06 176,581,625.54 青海谦信化工有限责任公司 股权托管 159,991,304.46 42,089,847.56 注：2009年9月，公司控股子公司青海宜化化工有限责任公司受托管理青海黎明化工有限责任公司 48.94%股权、青海谦信化工有限责任公司100%股权。在受托管理期间，青海宜化化工有限责任公司对上述 托管公司的股东会、董事会等公司所有机构和组织行使法定或约定的表决权、管理权和决策权等所有不受 限制的股东权利，包括但不限于生产、销售、财务、人事任免等权限，托管股权项下的股权收益归青海宜 化化工有限责任公司所有。 3. 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 （1） 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营 实体 名 称 期末净资产 本期净利润 内蒙古宜化化工有限公司 700,973,466.42 973,466.42 青海宜化化工有限责任公司 70,000,000.00 贵州普安宏兴煤业有限公司 112,054,599.13 -1,411,931.66 贵州梅家寨煤业有限公司 35,000,000.00 青海黎明化工有限公司 128,214,361.52 -3,105,818.16 青海谦信化工有限公司 117,901,456.90 -1,702,239.62 毕节金利商贸有限公司 500,000.00 湖南利达丰华农资有限公司 2,050,424.10 424.10 （2） 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经 营实体 名 称 期末净资产 本期净利润 湖北金海化工有限公司 注：2009 年 9 月，湖北金海化工有限公司已办理完工商登记的注销手续。 五、合并财务报表重要项目注释 1. 货币资金 （1） 货币资金按类别列示如下 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 71 期末余额 年初余额 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： —— —— 4,423,466.72 —— —— 3,116,737.38 其中：人民币 —— —— 4,305,901.52 —— —— 2,923,557.38 美 元 - - 欧 元 12,000.00 9.7971 117,565.20 20,000.00 9.6590 193,180.00 银行存款： —— —— 1,049,652,202.02 —— —— 387,860,925.41 其中：人民币 —— —— 973,760,134.38 —— —— 383,808,361.71 美 元 10,637,354.65 6.8282 72,633,985.02 4,052,563.70 6.8346 4,052,563.70 欧 元 332,555.82 9.7971 3,258,082.62 其他货币资金： —— —— 83,420,444.16 —— —— 123,220.41 其中：人民币 —— —— 83,390,082.70 —— —— 123,220.41 美 元 4,446.48 6.8282 30,361.46 欧 元 - - 合 计 —— —— 1,137,496,112.90 —— —— 391,100,883.20 （2） 其他货币资金按明细列示如下 项 目 期末余额 年初余额 1、信用证保证金 121,175.44 2、银行承兑汇票保证金 74,769,268.72 123,220.41 3、定期存单 8,530,000.00 合 计 83,420,444.16 123,220.41 注：定期存单 853.00 万元，系公司子公司湖北宜化肥业有限公司开具，期限为 2009 年 6 月 8 日至 2010 年 6 月 8 日，利率 2.25%，已质押给中行三峡分行用于进口押汇贷款，取得贷款 USD1,244,524.28 元。 2. 交易性金融资产 （1） 交易性金融资产按类别列示如下 项 目 期末公允价值 年初公允价值 1. 交易性债券投资 2. 交易性权益工具投资 3. 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 19,726,580.56 20,651,731.78 4. 衍生金融资产 5. 其他 合 计 19,726,580.56 20,651,731.78 注：公司交易性金融资产变现不受限制。 3. 应收票据 （1） 应收票据按类别列示如下 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 72 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 132,631,532.23 77,885,460.31 商业承兑汇票 合 计 132,631,532.23 77,885,460.31 （2） 已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据列示如下 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 内蒙古农牧业生产资料股份有限公司 2009.10.14 2010.04.13 5,000,000.00 内蒙古农牧业生产资料股份有限公司 2009.10.14 2010.04.13 3,870,000.00 山东泰开高压开关有限公司 2009.9.30 2010.4.30 3,870,000.00 东海县嘉吉化肥有限公司 2009.10.15 2010.04.15 2,000,000.00 东海县嘉吉化肥有限公司 2009.10.15 2010.04.15 2,000,000.00 合计 16,740,000.00 4. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的应收账款 151,472,859.44 76.12 9,088,371.56 6.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的应收账款 2,356,789.57 1.18 141,407.37 6.00 其他不重大应收账款 45,183,306.59 22.70 2,710,998.40 6.00 合 计 199,012,955.60 100.00 11,940,777.33 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的应收账款 53,959,745.32 67.28 3,237,584.72 6.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的应收账款 1,064,228.65 1.33 63,853.72 6.00 其他不重大应收账款 25,177,572.25 31.39 1,510,654.33 6.00 合 计 80,201,546.22 100.00 4,812,092.77 注：单项金额重大的应收账款，公司确定该组合的依据是期末余额在 100.00 万元以上的应收款项。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 73 单项金额不重大但组合信用风险较大的应收账款，公司确定该组合的依据为有明显特征表明该款项难以收 回，账龄二年以上的应收账款。 （2） 应收账款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 1 年以内 176,504,708.72 88.69% 10,590,282.52 6.00 69,635,989.55 86.83 4,178,159.37 6.00 1 至 2 年 13,930,185.99 7.00% 835,811.16 6.00 8,223,935.02 10.25 493,436.10 6.00 2 至 3 年 3,367,083.33 1.69% 202,025.00 6.00 3 年以上 5,210,977.56 2.62% 312,658.65 6.00 2,341,621.65 2.92 140,497.30 6.00 合 计 199,012,955.60 100.00% 11,940,777.33 80,201,546.22 100.00 4,812,092.77 注：3 年以上账龄的增加系新增合并托管企业所致。 （3）应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的 比例(%) 客户 1 非关联方 15,322,480.80 1 年内 7.70 客户 2 非关联方 12,560,000.00 1 年内 6.31 客户 3 非关联方 10,576,711.09 1 年内 5.31 客户 4 非关联方 6,647,802.32 1 年内 3.34 客户 5 非关联方 5,989,697.04 1 年内 3.01 合 计 51,096,691.25 25.68 （5） 应收账款中外币余额情况 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 8,194,612.04 6.8282 55,954,449.91 1,930,755.40 6.8346 13,195,940.88 欧 元 31,363.26 9.7971 307,269.00 合 计 56,261,718.91 1,930,755.40 13,195,940.88 5. 预付款项 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 74 （1） 预付款项按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 562,457,747.42 97.84 441,311,800.67 94.80 1 至 2 年 7,288,578.56 1.27 24,187,387.14 5.20 2 至 3 年 5,092,842.44 0.89 合 计 574,839,168.42 100.00 465,499,187.81 100.00 注：3 年以上账龄的增加系新增合并托管企业所致。 （2） 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 占预付款项总 额的比例% 预付时间 未结算原因 供应商 1 非关联方 95,941,282.97 16.69 1 年内 材料设备款 供应商 3 非关联方 27,199,172.44 4.73 1 年内 材料设备款 供应商 4 非关联方 20,550,000.00 3.57 1 年内 材料设备款 供应商 4 非关联方 11,790,408.99 2.05 1 年内 材料设备款 供应商 5 非关联方 13,215,800.00 2.3 1 年内 材料设备款 合 计 168,696,664.40 29.35 —— （3）预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）一年以上预付款主要系未办理结算工程款。 6. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的其他应收款 105,501,392.07 72.78 6,330,083.52 6.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 风险较大的其他应收款 2,367,980.29 1.63 142,078.82 6.00 其他不重大其他应收款 37,085,923.17 25.59 2,225,155.39 6.00 合 计 144,955,295.53 100.00 8,697,317.73 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 75 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的其他应收款 215,495,050.03 87.86 12,929,703.00 6.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的其他应收款 3,302,180.58 1.35 198,130.83 6.00 其他不重大其他应收款 26,471,356.67 10.79 1,588,281.40 6.00 合 计 245,268,587.28 100.00 14,716,115.23 注：单项金额重大的其他应收账指单笔金额为 100 万元以上的其他应收款项。单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的依据为有明显特征表明该款项难以收回， 账龄二年以上的其他应收款。 （2） 其他应收款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 1 年以内 99,019,048.80 68.31 5,941,142.93 6.00 208,060,490.34 84.83 12,483,629.41 6.00 1 至 2 年 39,039,782.16 26.93 2,342,386.93 6.00 33,866,924.98 13.81 2,032,015.50 6.00 2 至 3 年 4,594,469.71 3.17 275,668.18 6.00 1,138,467.65 0.46 68,308.06 6.00 3 年以上 2,301,994.86 1.59 138,119.69 6.00 2,202,704.31 0.90 132,162.26 6.00 合 计 144,955,295.53 100.00 8,697,317.73 245,268,587.28 100.00 14,716,115.23 （3）其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项情况。 （4）其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的 比例(%) 客户 1 非关联方 26,820,000.00 1 年内 18.5% 客户 2 非关联方 10,890,383.97 1 年内 7.5% 客户 3 非关联方 5,860,419.94 1 年内 4.0% 客户 4 非关联方 5,400,000.00 1 年内 3.7% 客户 5 非关联方 4,050,000.00 1 年内 2.8% 合 计 —— 53,020,803.91 —— 36.6% 7. 存货 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 76 （1） 按存货种类分项列示如下 期末数 年初数 存货项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 926,432,947.85 2,981,736.03 923,451,211.82 1,048,635,551.19 82,505,177.66 966,130,373.53 产成品 720,206,217.93 13,925,758.41 706,280,459.52 1,102,186,286.35 142,391,650.91 959,794,635.44 合 计 1,646,639,165.78 16,907,494.44 1,629,731,671.34 2,150,821,837.54 224,896,828.57 1,925,925,008.97 （2） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下 本期减少额 存货项目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 原材料 82,505,177.66 1,209,447.00 80,393,433.01 3,321,191.65 产成品 142,391,650.91 13,855,049.78 142,660,397.90 13,586,302.79 合 计 224,896,828.57 15,064,496.78 223,053,830.91 16,907,494.44 （3） 存货跌价准备情况说明如下 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占 该项存货期末余 额的比例 原材料 可变现净值小于账面余额 不适用 不适用 在产品 可变现净值小于账面余额 不适用 不适用 注：(1)本公司相关产品可变现净值根据年末的市场销售价格减去相关费用确定，需要经过加工的材 料存货，按照该材料年末的市场价格确定其可变现净值，将年末存货成本高于可变现净值的部分计提存货 跌价准备。 (2)当期转销存货跌价准备的原因系该计提存货跌价准备的存货当期转入生产或销售所致。 8. 持有至到期投资 （1） 持有至到期投资按项目列示如下 项 目 期末余额 年初余额 2004 年中国银行次级债券（第二期） 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 （2） 本期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 77 项 目 金额 占该项投资出售前金额的比例 （%） 2004 年中国银行次级债券（第二期） 2,000,000.00 100% 合 计 2,000,000.00 100% 注：2004 年 11 月 15 日,公司与中银国际证券有限责任公司签定了 2004 年中国银行债券（第二期）分 销协议，通过其购买了 200 万元的 2004 年中国银行债券（第二期）。此债券为十年期固定利率，投资人可 转换、发行人可赎回，票面利率为 4.94%(按年付息),起息日为 2004 年 11 月 16 日,发行价格为 100 元/百元 面值。本期已出售，并收到本期利息 98,800.00 元。 9. 长期股权投资 （1） 长期股权投资情况 被投资单位 核算方 法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减 值 准 备 本期 计提 减值 准备 本期 现金 红利 北京鄂尔多斯国际传媒 文化有限公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 7.50% 惠正包装制品有限公司 权益法 2,520,000.00 2,520,000.00 -840,000.00 1,680,000.00 14.00% 宜昌宜化殷家坪矿业有 限公司 权益法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 20.00% 合 计 —— 8,020,000.00 8,020,000.00 -840,000.00 7,180,000.00 —— —— —— 注：（1）公司期末不存在计提长期股权投资减值准备之情形； （2）公司控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司转让惠正包装制品有限公司的部分股权， 转让后持股比例为 14.00%； （3）对宜昌宜化殷家坪矿业有限公司的投资，目前该公司处于钻探期。 10. 固定资产 （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 7,075,072,098.28 3,739,759,569.23 23,696,924.05 10,791,134,743.46 房屋及建筑物 1,563,718,571.04 520,686,713.69 5,252,712.02 2,079,152,572.71 机器设备 5,333,699,929.56 3,001,636,672.24 17,542,812.03 8,317,793,789.77 运输工具 65,166,130.52 30,822,822.39 901,400.00 95,087,552.91 其他 112,487,467.16 186,613,360.91 299,100,828.07 二、累计折旧合计 2,340,554,835.75 735,534,630.32 15,212,141.66 3,060,877,324.41 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 78 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 360,213,006.65 93,851,415.33 2,780,999.15 451,283,422.83 机器设备 1,914,842,569.77 608,778,876.35 11,861,496.11 2,511,759,950.01 运输工具 25,376,894.78 16,642,750.53 569,646.40 41,449,998.91 其他 40,122,364.55 16,261,588.11 56,383,952.66 三、固定资产减值准备累计金额合计 160,744,583.29 8,422.50 160,736,160.79 房屋及建筑物 46,029,165.56 46,029,165.56 机器设备 114,715,417.73 8,422.50 114,706,995.23 运输工具 其他 四、固定资产账面价值合计 4,573,772,679.24 7,569,521,258.26 房屋及建筑物 1,157,476,398.83 1,581,839,984.32 机器设备 3,304,141,942.06 5,691,326,844.53 运输工具 39,789,235.74 53,637,554.00 其他 72,365,102.61 242,716,875.41 注：(1)本期折旧额为 610,904,800.35 元，本期由在建工程转入固定资产原价为 2,961,503,174.29 元； (2)本期固定资产减少主要系报废处理。 11. 在建工程 （1） 在建工程基本情况 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 1、贵州宜化 20 万吨合成氨 30 万吨尿素技改工程 41,821,146.84 41,821,146.84 11,826,644.15 11,826,644.15 其中：能量系统优化节能改造 5,613,748.75 5,613,748.75 其他 41,821,146.84 41,821,146.84 6,212,895.40 6,212,895.40 2、湖南宜化 24 万吨合成氨 30 万吨尿素技改 12,652,263.77 12,652,263.77 207,910,981.28 207,910,981.28 3、84 万吨/年高浓度磷复肥 20,283,183.11 20,283,183.11 31,247,589.30 31,247,589.30 其中:84 万吨/年磷铵工程扩建 12,446,839.42 12,446,839.42 22,961,245.61 22,961,245.61 60 万吨硫酸扩建 810,000.00 810,000.00 宜化肥业新建污水处理装置 7,836,343.69 7,836,343.69 7,476,343.69 7,476,343.69 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 79 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 4、北京总部大楼房屋及装修 1,108,019.80 1,108,019.80 18,787,893.37 18,787,893.37 5、12 万吨/年 PVC 项目 875,494.20 875,494.20 6、10 万吨保险粉 3,487,403.72 3,487,403.72 7、60 万吨合成氨 104 万吨尿素 2,386,508,122.81 2,386,508,122.81 8、物流中心项目 10,258,811.37 10,258,811.37 7,426,197.44 7,426,197.44 9、内蒙宜化 30 万吨烧碱、30 万吨 PVC 项目 950,428,985.05 950,428,985.05 10、其他工程 169,199,618.84 169,199,618.84 69,825,892.27 69,825,892.27 江家墩磷矿项目 15,357,735.27 15,357,735.27 14,211,507.90 14,211,507.90 其他 153,841,883.57 153,841,883.57 55,614,384.37 55,614,384.37 合 计 1,205,752,028.78 1,205,752,028.78 2,737,896,218.54 2,737,896,218.54 （2） 重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 （万元） 年初数 本期增加 转入固定资产 其他 减少 期末数 工程投 入占预 算比例 (%) 工程 进度 (%) 利息资本化累计 金额 其中：本期利息资 本化金额 本期利 息资本 化率(%) 资金 来源 1、贵州宜化 20 万吨合成氨 30 万吨尿素 技改工程 5,831.40 11,826,644.15 66,497,234.89 36,502,732.20 41,821,146.84 80.00 70.00 自筹 2、湖南宜化 24 万吨合成氨 30 万吨尿素 技改 26,350.00 207,910,981.28 97,229,772.58 292,488,490.09 12,652,263.77 90.00 80.00 17,696,250.00 2,756,250.00 0.65 自筹 3、北京总部大楼房屋及装修 2,300.00 18,787,893.37 3,891,941.69 21,571,815.26 1,108,019.80 99.00 99.00 自筹 4、10 万吨保险粉 11,500.00 3,487,403.72 107,981,238.58 111,468,642.30 99.00 99.00 2,818,400.00 2,818,400.00 0.18 自筹 5、60 万吨合成氨 104 万吨尿素 238,600.00 2,386,508,122.81 2,386,508,122.81 100.00 100.00 114,808,702.70 自筹 6、内蒙宜化 30 万吨烧碱、30 万吨 PVC 项目 139,517.84 944,218,985.05 944,218,985.05 59.19 50 13,310,775.00 13,310,775.00 6.45 自筹 合计 2,628,521,045.33 1,219,819,172.79 2,848,539,802.66 999,800,415.46 —— —— 148,634,127.70 18,885,425.00 —— ——- 注：（1）本期完工暂估转入固定资产 2,961,503,174.29 元； （2）本期不存在计提在建工程减值准备之情形。 12. 无形资产 （1） 无形资产情况 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、账面原值合计 717,116,523.12 236,046,000.34 953,162,523.46 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 80 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 土地使用权 155,275,095.55 206,274,380.84 361,549,476.39 采矿权 533,578,667.57 29,746,833.17 563,325,500.74 专有技术 28,262,760.00 24,786.33 28,287,546.33 二、累计摊销额合计 45,485,786.05 42,165,984.00 87,651,770.05 土地使用权 3,757,789.86 16,973,727.61 20,731,517.47 采矿权 31,594,870.71 23,495,521.76 55,090,392.47 专有技术 10,133,125.48 1,696,734.63 11,829,860.11 三、无形资产账面净值合计 671,630,737.07 865,510,753.41 土地使用权 151,517,305.69 340,817,958.92 采矿权 501,983,796.86 508,235,108.27 专有技术 18,129,634.52 16,457,686.22 四、减值准备合计 五、无形资产账面价值合计 671,630,737.07 865,510,753.41 土地使用权 151,517,305.69 340,817,958.92 采矿权 501,983,796.86 508,235,108.27 专有技术 18,129,634.52 16,457,686.22 注：(1)本期摊销额为 42,165,984.00 元。 （2）土地使用权增加主要系公司及控股子公司内蒙宜化化工有限公司以合同价购买的土地。 （3）采矿权增加主要系控股子公司内蒙宜化化工有限公司以合同价购买的石灰石矿采矿权。 （4）期末不存在计提无形资产减值准备之情形。 13. 商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 宜昌宜化太平洋热电有限公司 2,518,755.86 2,518,755.86 太原非凡高新技术发展有限公司 197,636.53 197,636.53 合 计 2,716,392.39 2,716,392.39 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 81 14. 递延所得税资产、递延所得税负债 （1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 34,064,526.37 84,852,302.52 小 计 34,064,526.37 84,852,302.52 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 910,794.29 小 计 910,794.29 15. 资产减值准备明细 本期减少额 项 目 年初余额 本期增加 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 19,528,208.00 1,109,887.06 20,638,095.06 二、存货跌价准备 224,896,828.57 15,064,496.78 223,053,830.91 16,907,494.44 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 160,744,583.29 8,422.50 160,736,160.79 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 405,169,619.86 16,174,383.84 223,062,253.41 198,281,750.29 注：本期增加中因新增合并公司增加资产减值准备 3,648,686.67 元 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 82 16. 所有权受到限制的资产 项 目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因 一、用于担保的资产 房产 9,503,062.00 用于抵押借款 机器设备 2,982,630,847.70 用于抵押借款 土地使用权 245,824,918.56 用于抵押借款 定期存单 8,530,000.00 用于质押借款 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 承兑汇票保证金 74,769,268.72 用于开具银行承兑汇票 合 计 3,321,258,096.98 17. 短期借款 （1） 短期借款按分类列示如下 借款条件 期末余额 年初余额 质押借款（注 1） 8,497,860.69 抵押借款（注 2） 210,000,000.00 151,500,000.00 保证&抵押借款（注 3） 135,000,000.00 95,000,000.00 保证借款（注 4） 1,291,036,400.00 650,946,000.00 信用借款 1,086,091,993.05 1,392,213,219.03 合 计 2,730,626,253.74 2,289,659,219.03 注：（1）质押借款系用定期存单作质押；（详见附注五、16） （2）抵押借款的抵押物为房产、土地使用权及机器设备；（详见附注五、16） （3）保证&抵押借款系本公司为子公司担保及湖北宜化集团有限责任公司为本公司担保，同时以 机器设备为抵押物；（详见附注五、16） （4）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司为本公司做担保及本公司为对子公司担保。（详 见附注七、4、（2）） 18. 应付票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 129,669,268.72 50,000,000.00 商业承兑汇票 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 83 项 目 期末余额 年初余额 合 计 129,669,268.72 50,000,000.00 注：应付票据期末余额中下一会计期间将到期的余额为 129,669,268.72 元。 19. 应付账款 （1） 应付账款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 694,870,906.71 98.04 1,143,721,267.18 89.78 1 至 2 年 9,620,257.23 1.36 125,456,649.70 9.85 2 至 3 年 2,804,110.64 0.40 2,215,826.60 0.17 3 年以上 1,423,396.02 0.20 2,519,976.91 0.20 合 计 708,718,670.60 100.00 1,273,913,720.39 100.00 （2） 应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)上表决权股份的股东单位款项。 （3） 期末有无账龄超过一年的大额应付账款。 20. 预收款项 （1） 预收款项按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 730,151,301.50 99.76 950,285,164.22 99.49% 1 至 2 年 1,704,385.79 0.23 4,352,557.92 0.46% 2 至 3 年 58,282.53 0.01 308,180.05 0.03% 3 年以上 3,608.74 0.00 172,602.31 0.02% 合 计 731,917,578.56 100.00 955,118,504.50 100.00% （2） 预收款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项： 单 位 期末余额 (元) 备 注 湖北宜化集团有限责任公司 636,899.47 销售材料预收款 合 计 636,899.47 （3） 期末无账龄超过一年的大额预收账款。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 84 （4） 预收款项中外币余额情况 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 3,692,021.44 6.8282 25,209,860.81 1,471,657.53 6.8346 10.058,190.55 合 计 3,692,021.44 25,209,860.81 1,471,657.53 10.058,190.55 21. 应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 655,960.57 219,847,983.41 219,863,373.60 640,570.38 二、职工福利费 26,454,897.91 26,715,447.72 -260,549.81 三、社会保险费 4,124,274.67 42,297,214.58 37,830,641.88 8,590,847.37 四、住房公积金 2,954,358.53 7,935,919.24 5,196,300.02 5,693,977.75 五、辞退福利 六、其他 1,932,392.79 6,634,848.38 3,818,198.11 4,749,043.06 其中： 工会经费 1,170,260.47 3,538,667.02 1,875,504.27 2,833,423.22 职工教育经费 762,132.32 3,096,181.36 1,942,693.84 1,915,619.84 合 计 9,666,986.56 303,170,863.52 293,423,961.33 19,413,888.75 注：应付职工薪酬中无拖欠性质的金额；工会经费和职工教育经费金额为 4,739,043.06 元； 22. 应交税费 税 种 期末余额 年初余额 备注 增值税 -49,365,114.36 -33,695,912.05 营业税 15,822.91 597,167.83 城建税 139,034.19 177,946.41 企业所得税 -7,438,913.08 10,397,324.16 房产税 1,293,025.58 1,139,988.51 土地使用税 1,160,981.18 1,029,000.05 个人所得税 5,832.20 257,818.61 印花税 216,987.42 129,327.65 教育费附加 69,990.57 165,057.42 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 85 税 种 期末余额 年初余额 备注 资源税 466,723.62 260,666.07 其 他 516,586.36 2,689,027.29 合 计 -52,919,043.41 -16,852,588.05 23. 应付股利 投资者名称 期末余额 年初余额 超过一年未支付原因 法人股(注 1) 1,671,861.52 1,555,441.53 不适用 贵州兴化化工股份有限公司（注 2） 6,000,000.00 不适用 合 计 7,671,861.52 1,555,441.53 注： （1）公司于 2009 年 4 月 23 日召开股东大会，审议通过了以 2008 年末总股本 542,378,052.00 股 为基数，按每 10 股派现金 1.50 元(含税金)向全体股东分配利润的方案,期末余额系法人股东尚未领取的 股利； （2）系公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司应付的分红款。 24. 其他应付款 （1） 其他应付款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 356,878,127.82 89.38 969,638,256.07 97.50 1 至 2 年 19,472,659.38 4.88 18,353,818.39 1.85 2 至 3 年 14,262,006.63 3.57 6,002,539.02 0.60 3 年以上 8,658,428.36 2.17 474,795.17 0.05 合 计 399,271,222.19 100.00 994,469,408.65 100.00 （2） 其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位或关联方的款项。 （3） 账龄超过一年其他应付款主要系工程质保金。 25. 一年内到期的非流动负债 （1） 一年内到期的非流动负债按类别列示如下 类 别 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 100,400,000.00 250,400,000.00 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 86 类 别 期末余额 年初余额 合 计 100,400,000.00 250,400,000.00 （2） 一年内到期的长期借款 a. 一年内到期的长期借款 借款条件 期末余额 年初余额 保证借款 20,400,000.00 100,400,000.00 信用借款 80,000,000.00 150,000,000.00 合 计 100,400,000.00 250,400,000.00 b. 金额前五名的一年内到期的长期借款 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 外币金额 本币金额 1.农行三峡分行猇亭支行营业部 2007.10.26 2010.10.25 人民币 7.47 20,000,000.00 2.农行三峡分行猇亭支行营业部 2007.11.29 2010.11.28 人民币 7.47 20,000,000.00 3.农行三峡分行猇亭支行营业部 2007.12.12 2010.12.11 人民币 7.47 20,000,000.00 4.农行三峡分行猇亭支行营业部 2007.12.14 2010.12.13 人民币 7.47 20,000,000.00 5.中国农业银行秭归县支行 2007.8.31 2010.8.31 人民币 7.20 10,000,000.00 合计 —— —— —— ——- 90,000,000.00 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 1. 建设银行宜昌猇亭支行 2006.08.01 2009.07.31 人民币 6.30 100,000,000.00 2. 农行三峡分行猇亭支行 2006.08.31 2009.08.30 人民币 6.30 50,000,000.00 3. 工行三峡猇亭支行 2007.03.27 2009.03.23 人民币 6.75 50,000,000.00 4. 工行三峡猇亭支行 2006.06.29 2009.06.26 人民币 6.75 30,000,000.00 5. 中国民生银行武汉分行 2006.07.24 2009.07.24 人民币 7.47 20,000,000.00 合计 —— —— —— ——- 250,000,000.00 26. 长期借款 （1） 长期借款按分类列示如下 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 87 借款条件 期末余额 年初余额 抵押借款 474,000,000.00 210,000,000.00 保证且抵押 500,000,000.00 保证借款 1,870,000,000.00 1,880,000,000.00 信用借款 308,000,000.00 240,000,000.00 合 计 3,152,000,000.00 2,330,000,000.00 注：（1）抵押借款的抵押物为房产、土地使用权及机器设备；（详见附注五、16） （2）保证借款主要系湖北宜化集团有限责任公司为本公司做担保及本公司为对子公司担保。（详见 附注七、4、（2）） （2） 金额前五名的长期借款 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 外币金额 本币金额 中国建设银行股份有限公司宜昌猇亭支行 2009.9.23 2015.9.22 人民币 5.643 500,000,000.00 中国建设银行股份有限公司宜昌猇亭支行 2008.10.20 2013.10.19 人民币 5.76% 300,000,000.00 中国进出口银行 2008.11.25 2012.11.25 人民币 5.76% 200,000,000.00 建行宜昌猇亭支行 2009.1.5 2014.1.4 人民币 5.76% 200,000,000.00 中国建设银行股份有限公司宜昌猇亭支行 2009.2.19 2012.2.18 人民币 5.40% 110,000,000.00 合计 —— —— —— ——- 1,310,000,000.00 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止 日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 建行宜昌猇亭支行 2008.10.20 2013.10.19 7.56% 300,000,000.00 中国进出口银行 2008.11.25 2012.11.25 7.56% 200,000,000.00 银团贷款 2006.05.26 2014.05.22 7.20% 180,000,000.00 银团贷款 2006.05.26 2014.05.22 7.20% 166,500,000.00 银团贷款 2006.05.16 2014.05.22 7.20% 148,500,000.00 合 计 —— —— —— ——- 995,000,000.00 27. 应付债券 债券名称 面值 总额 发行 日期 债券 期限 期末余额 09 宜化债 700,000,000.00 2009-12-22 10 年 687,500,000.00 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 88 债券名称 面值 总额 发行 日期 债券 期限 期末余额 合 计 700,000,000.00 687,500,000.00 注：经中国证券监督管理委员会“证监许可〔2009〕782 号”文批准，公司于 2009 年 12 月 22 日向 社会公开发行面值人民币 70,000 万元的公司债券，按面值平价发行，债券票面利率为 5.75%，债券票面利 率在债券存续期内固定不变，采取单利按年计息，不计复利，逾期不另计息。每年付息一次，到期一次还 本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券持有人有权在债券存续期间第 3 年和第 6 年付息日将 其持有的债券全部或部分按面值回售给发行人。 28. 长期应付款 （1） 长期应付款按项目列示如下 项 目 期限 期末余额 年初余额 鄂尔多斯市东民投资有限责任公司（注 1） 2013 年 3 月 20 日 245,000,000.00 中国进出口银行（注 2） 2012 年 11 月 30 日 400,000,000.00 乌达区人民政府（注 3） 445,380,680.00 合 计 1,090,380,680.00 注：（1）鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 245,000,000.00 系子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限 公司应付该股东按投资比例转入的 64/104 大尿素项目款； （2）中国进出口银行 400,000,000.00 元系子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司股东鄂尔多 斯羊绒集团公司基建转贷资金（该项转贷资金目前正在与中国进出口银行协商转入内蒙古鄂尔多斯联合化 工有限公司承担）； （3）乌达区人民政府 445,380,680.00 元系子公司内蒙古宜化化工有限公司应付乌达区人民政府收 购内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司资产转让款，该款项 23 个月内付清。 29. 专项应付款 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 废水综合治理项目 20,940,000.00 5,160,000.00 15,780,000.00 节能系统改造项目资金（注 1） 9,500,000.00 500,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00 矿产资源保护项目资金（注 2） 3,000,000.00 3,000,000.00 生产污水零排放综合治理资金（注 3） 3,000,000.00 3,000,000.00 配套基础设施建设资金（注 4） 26,617,700.00 26,617,700.00 节水治污综合治理工程（注 5） 8,700,000.00 8,700,000.00 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 89 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 150 万吨/年中低品位胶磷石选矿工程（注 6） 7,900,000.00 7,900,000.00 高浓度磷肥项目（注 7） 38,460,000.00 38,460,000.00 一甲基肼产品增产节能项目（注 8） 100,000.00 100,000.00 偏二甲肼批产改造项目（注 8） 17,100,000.00 17,100,000.00 废水治理项目（注 8） 2,508,000.00 2,508,000.00 新产品开发（注 8） 300,000.00 300,000.00 合 计 33,440,000.00 105,185,700.00 7,160,000.00 131,465,700.00 注：（1）根据湖北省发展和改革委员会《省发展改革委转发国家发展改革委关于下达 2008 年节能十 大重点工程中央预算内投资计划的通知》鄂发改投资（2008）257 号文对公司拨付的节能系统改造项目资 金； （2）根据湖北省财政厅《湖北省财政厅关于下达 2007 年矿产资源保护项目经费预算的通知》鄂财 建发（2007）152 号文对子公司湖北宜化肥业有限公司下属的苗家湾磷矿拨付的矿产资源保护项目资金； （3）根据湖南省财政厅、湖南省环境保护局《湖南省财政厅、湖南省环保局关于下达 2008 年中央 按因素法分分配排污费资金的通知》湘财建指[2009]92 号文对子公司湖南宜化化工有限责任公司拔付的生 产污水零排放综合治理资金； （4）根据乌海市经济开发区乌达管理委员会《乌达经济开发区管委会关于申请技付内蒙古宜化化工 有限公司配套基础建筑资金的报告》乌经管字（2009）94 号对子公司内蒙古宜化化工有限公司拔付的配套 基础设施建筑资金； （5）根据湖北省发展改革委员会《省发展改革委转发国家发展改革委办公厅关于 2008 年第五批资 源节约和环境保护项目（三峡库区、丹江口）复函的通知》鄂发改环资[2008]1232 号对子公司湖北宜化宜 化肥业有限公司拨付的节水治污综合治理项目资金； （6）根据湖北省发展改革委员会《省发展改革委转发国家发展改革委办公厅关于 2008 年第七批资 源节约和环境保护项目复函的通知》鄂发改环资[2008]1234 文对子公司湖北宜化宜化肥业有限公司拨付的 150 万吨/年中低品位胶磷石选矿工程资金； （7）根据国家发展改革委员会办公厅《国家发展改革委办公厅关于云南云天化国际化工股份有限公 司红磷分公司节降耗技术改造等项目的复函》发改办产业[2008]2674 号文对湖北宜化宜化肥业有限公司拨 付的高浓度磷肥项目资金； （8）系本年度新增合并托管企业所致； （9）本期减少额系与资产相关地递延收入分摊转入营业外收入。 30. 股本 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 90 本次变动增减（+、-） 项目 年初余额 发行 新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 一、有限售条件股份 60,823,098 -60,750,596 72,502 1、国家持股 60,750,596 -60,750,596 2、国有法人持股 3、其他内资持股 72,502 72,502 其中： 境内法人持股 25,486 25,486 境内自然人持股 47,016 47,016 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 481,554,954 60,750,596 542,305,550 1、人民币普通股 481,554,954 60,750,596 542,305,550 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 542,378,052 542,378,052 注：2009 年12 月10 日湖北宜化集团有限责任公司持有本公司限售60,750,596股股份解禁，获得流通权，占 决股本的11.20%。 31. 资本公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 276,426,449.23 276,426,449.23 其他资本公积 25,516,019.95 13,374,000.00 38,890,019.95 合 计 301,942,469.18 13,374,000.00 315,316,469.18 注：其他资本公积系公司及子公司根据财政部、国家发展改革委员会联合印发的《节能技术改造财政 奖励资金管理办法》的规定将收到的节能技术改造财政奖励资金计入资本公积。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 91 32. 专项储备 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 安全生产费 57,549,283.86 53,313,439.21 42,274,012.74 68,588,710.33 合 计 57,549,283.86 53,313,439.21 42,274,012.74 68,588,710.33 33. 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 136,414,915.44 25,416,713.13 161,831,628.57 合 计 136,414,915.44 25,416,713.13 161,831,628.57 34. 未分配利润 （1） 未分配利润明细如下 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 960,090,597.80 —— 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -8,501,130.77 —— 调整后年初未分配利润 951,589,467.03 —— 加：本期归属于母公司所有者的净利润 237,689,066.57 —— 减：提取法定盈余公积 25,416,713.13 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 81,356,707.80 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,082,505,112.67 注：本期对年初未分配利润的调整，详见附注二、27（1）。 35. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 8,633,422,126.48 6,976,836,611.52 其他业务收入 127,196,505.03 153,884,143.46 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 92 项 目 本期发生额 上期发生额 营业收入合计 8,760,618,631.51 7,130,720,754.98 （2） 营业成本明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 7,164,495,574.18 5,827,192,979.90 其他业务成本 118,937,546.10 114,490,334.80 营业成本合计 7,283,433,120.28 5,941,683,314.70 （3） 主营业务按产品分项列示如下 本期发生额 上期发生额 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 尿 素 3,964,549,324.56 2,936,435,698.04 2,522,031,092.45 2,010,002,551.00 化工产品 941,780,344.58 861,280,214.50 928,922,460.37 794,303,515.50 电力产品 54,397,871.64 48,030,646.11 24,716,598.62 21,777,074.13 氯碱产品 165,865,682.77 145,577,736.68 222,446,686.34 194,303,575.67 聚氯乙烯 1,377,566,461.70 1,276,621,788.92 1,277,492,662.11 1,073,423,233.75 磷酸二铵 1,946,813,018.19 1,787,989,642.27 1,836,582,378.70 1,634,250,659.00 其 他 309,645,928.07 227,497,393.76 318,528,876.39 213,622,705.65 合 计 8,760,618,631.51 7,283,433,120.28 7,130,720,754.98 5,941,683,314.70 （4） 主营业务按地区分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 7,740,615,807.12 6,372,942,540.11 6,493,012,418.43 5,394,903,879.91 国外销售 1,020,002,824.39 910,490,580.17 637,708,336.55 546,779,434.79 合 计 8,760,618,631.51 7,283,433,120.28 7,130,720,754.98 5,941,683,314.70 （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况 项 目 与本公司的关系 营业收入 占公司全部营业收入的比例 (%) 客户 1 非关联方 183,952,344.44 2.10 客户 2 非关联方 151,669,367.20 1.73 客户 3 非关联方 145,848,400.00 1.66 客户 4 非关联方 134,042,770.74 1.53 客户 5 非关联方 114,338,021.04 1.31 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 93 项 目 与本公司的关系 营业收入 占公司全部营业收入的比例 (%) 合 计 729,850,903.42 8.33 36. 销售费用 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 工资及福利费 34,723,627.31 14,224,399.06 差旅费 8,693,187.42 4,260,473.07 宣传费 2,117,173.54 361,636.26 运输费 192,156,338.83 63,294,855.11 办公费 4,565,811.09 1,447,107.38 保险费 43,878.21 604,875.48 业务招待费 14,399,821.61 12,379,558.97 小车费 5,371,776.91 1,094,264.50 仓储费 9,334,341.67 广告费 1,338,200.00 其 他 41,543,028.06 13,646,634.34 合 计 314,287,184.65 111,313,804.17 注：详见附注十二、3、（2） 37. 财务费用 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 利息支出 348,453,778.82 295,629,186.07 减：利息收入 9,275,741.79 20,835,628.55 汇兑损失 460,474.34 -1,742,319.95 手续费支出 4,708,423.62 4,731,744.21 其他支出 892,976.99 合 计 345,239,911.98 277,782,981.78 38. 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 6,071,961.88 140,384.02 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 94 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 其他 合 计 6,071,961.88 140,384.02 注：公允价值变动主要系开放式基金投资的公允价值变动收益。 39. 投资收益 （1） 投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 68,212,520.43 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 399,974.00 86,713.93 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 98,800.00 98,800.00 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 607,028.51 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 其他 合 计 1,105,802.51 68,398,034.36 （2） 投资收益的说明 本期投资收益为出售开放式基金及基金分红 1,007,002.51 元，出售 2004 年中国银行次级债券（第二期） 利息 98,800.00 元。 40. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,538,799.61 5,387,534.34 二、存货跌价损失 15,064,496.78 224,896,828.57 三、可供出售金融资产减值损失 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 95 项目 本期发生额 上期发生额 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合 计 12,525,697.17 230,284,362.91 41. 营业外收入 （1） 营业外收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 238,012.18 2,015,902.48 其中：固定资产处置利得 238,012.18 2,015,902.48 无形资产处置利得 罚款、违约金收入 1,092,405.77 保险赔款收入 1,521,738.00 政府补助 27,724,873.42 14,328,549.19 佣金返还收入 1,152,586.51 无法支付的应付款项 13,346,107.88 4,651,070.16 其 他 3,341,020.47 1,388,326.09 合 计 44,650,013.95 26,150,578.20 （2） 政府补助明细如下 项目 本期发生额 上期发生额 说明 递延收益——公司收到与资产相关（废水综合治理项目）的政 5,160,000.00 5,160,000.00 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 96 项目 本期发生额 上期发生额 说明 府补助 递延收益——公司收到与资产相关（节能系统改造项目）的政 府补助 2,000,000.00 宜昌市高新技术成果转化项目补助 3,000,000.00 宜昌市社会保险补贴和岗位补贴 3,000,000.00 高层双季戊四醇研究与开发项目补贴 400,000.00 宜昌市财政局外贸出口奖励 500,000.00 150,000.00 宜昌市财政局胶磷矿浮选工艺补贴 1,200,000.00 800,000.00 宜昌市财政局高新技术产业化贷款项目贴息 250,000.00 500,000.00 黔西南州社会保险补贴 925,470.00 湖南省财政厅尿素补贴 2,770,000.00 578,700.00 黔西南州社会保险事业局岗位补贴 3,958,500.00 财政部军品配套生产维持维护补助资金 3,310,000.00 西宁市财政局拔入培训补贴 589,888.00 西宁市财政局拔入培训补贴 137,256.00 西宁市财政局拔入社保补助 111,263.00 湖北省财政厅三峡库区产业发展基金贷款贴息 6,730,000.00 其他 812,496.42 9,849.19 合 计 27,724,873.42 14,328,549.19 42. 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 7,566,167.88 439,761.63 其中：固定资产处置损失 7,566,167.88 439,761.63 捐赠支出 3,464,332.00 5,150,632.00 补偿支出 1,956,251.00 其他 3,689,986.29 1,971,320.13 合 计 14,720,486.17 9,517,964.76 43. 所得税费用 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 97 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 44,373,859.80 55,200,465.91 递延所得税调整 51,698,570.44 -47,524,192.07 其中：递延所得税资产 50,787,776.15 -47,524,192.07 递延所得税负债 910,794.29 合 计 96,072,430.24 7,676,273.84 44. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益 的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息 披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求 计算的每股收益如下： 项 目 代码 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0 237,689,066.57 248,551,599.11 扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0 210,378,213.43 187,296,917.99 期初股份总数 S0 542,378,052.00 542,378,052.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 报告期月份数 M0 12 12 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 542,378,052.00 542,378,052.00 基本每股收益(Ⅰ) 0.438 0.458 基本每股收益(Ⅱ) 0.388 0.345 调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1 237,689,066.57 248,551,599.11 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1 210,378,213.43 187,296,917.99 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 542,378,052.00 542,378,052.00 稀释每股收益(Ⅰ) 0.438 0.458 稀释每股收益(Ⅱ) 0.388 0.345 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 98 （1） 基本每股收益 基本每股收益= P0÷ S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起 至报告期期末的累计月数。 （2） 稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润， 并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益 时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每 股收益达到最小值。 45. 现金流量表项目注释 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 政府补助 81,119,694.88 49,927,400.00 其它 9,275,741.79 3,634,723.10 合 计 90,395,436.67 53,562,123.10 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 差 旅 费 16,066,114.85 9,325,515.96 宣 传 费 3,677,885.18 2,455,943.40 运 输 费 176,292,358.56 63,294,855.11 办 公 费 10,716,027.89 8,528,988.62 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 99 项 目 本期金额 上期金额 业务招待费 33,932,488.43 26,675,015.35 小 车 费 4,543,328.72 1,094,264.50 咨询、审计及律师费 17,104,338.07 11,538,168.00 捐赠支出 3,464,332.00 5,150,632.00 其 他 86,034,377.66 59,094,351.09 合 计 351,831,251.36 187,157,734.03 （3） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 银行存单质押进口押汇贷款 8,530,000.00 应付银行承兑汇票保证金 66,334,290.22 合 计 74,864,290.22 46. 现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 447,913,605.49 379,232,610.17 加：资产减值准备 12,525,697.17 230,284,362.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 610,904,800.35 472,154,261.18 无形资产摊销 42,165,984.00 28,612,511.95 长期待摊费用摊销 1,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 7,070,594.92 -150,191.42 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -1,425,949.43 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -6,071,961.88 -140,384.02 财务费用（收益以“－”号填列） 345,239,911.98 277,782,981.78 投资损失（收益以“－”号填列） -1,105,802.51 -67,112,468.51 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 50,787,776.15 -47,524,192.07 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 910,794.29 存货的减少（增加以“－”号填列） 504,182,668.76 -975,128,200.09 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -81,637,126.69 -529,149,685.53 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,166,210,009.06 862,940,831.00 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 100 项 目 本期金额 上期金额 其他 经营活动产生的现金流量净额 768,176,932.97 630,376,487.92 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,062,631,822.68 391,100,883.20 减：现金的期初余额 391,100,883.20 467,260,797.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 671,530,939.48 -76,159,914.49 （2） 现金及现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 其中：库存现金 4,423,466.72 3,116,737.38 可随时用于支付的银行存款 1,049,652,202.02 387,860,925.41 可随时用于支付的其他货币资金 8,556,153.94 123,220.41 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,062,631,822.68 391,100,883.20 七、关联方及关联交易 1. 本企业的母公司情况 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 本企业 最终控制方 组织机构代 码 湖北宜化集团有限责 任公司 宜昌市沿江大 道 52 号 有限公 司 宜昌 蒋远华 化工业 20,500.00 16.20 16.20 宜昌市国资委 17912279-5 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 101 2. 本企业的子公司情况 子公司全称 子公司 类型 企业类型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册资本 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 组织机构代 码 宜昌宜化太平洋热电有限公司 控股子公司 有限公司 （中外合作） 宜昌 熊俊 工业 2,998.00 万美元 36.5% 61.5% 61557086-X 湖北宜化肥业有限公司 控股子公司 有限公司 宜昌 白梅 工业 20,000.00 万元 50% 50% 77079789-6 贵州宜化化工有限责任公司 控股子公司 有限公司 贵州兴义市 唐勇 工业 40,000.00 万元 50% 50% 77057570-8 宜昌宜化太平洋化工有限公司 子公司之子公司 有限公司 宜昌 舒晨 工业 11,000.00 万元 100% 100% 79328286-0 湖北香溪化工有限公司 控股子公司 有限公司 宜昌 曹燕宾 工业 15,000.00 万元 100% 100% 79058290-5 湖北宜化江家墩矿业有限公司 子公司之子公司 有限公司 宜昌 张行锋 矿业 5,000.00 万元 77.36% 77.36% 78815870-X 黔西南州新宜矿业投资开发有限公司 子公司之子公司 有限公司 贵州普安 瞿定军 矿业 10,000.00 万元 60% 60% 79880080-7 湖南宜化化工有限公司 控股子公司 有限公司 湖南冷水江 董兵 工业 20,000.00 万元 100% 100% 66395317-9 贵州金江化工有限公司 控股子公司 有限公司 贵州毕节 董进军 工业 10,000.00 万元 100% 100% 66297373-3 内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 控股子公司 有限公司 （中外合资） 内蒙古 汪万新 工业 50,000.00 万元 51% 51% 77610636-3 北京宜化贸易有限公司 子公司之子公司 有限公司 北京 蔡志权 商业 1,000.00 万元 51% 51% 68045259-5 太原非凡高新技术发展有限公司 控股子公司 有限公司 太原市 董学峰 工业 500.00 万元 51% 51% 71363551-6 宜昌宜佳净环保有限公司 控股子公司 有限公司 宜昌 卞平官 环保 4,000.00 万元 100% 100% 67368929-5 内蒙古宜化化工有限公司 控股子公司 有限公司 内蒙古乌海 王世杰 工业 70,000.00 万元 100% 100% 68653016-0 青海宜化化工有限责任公司 控股子公司 有限责任 青海大通 李俊 工业 7,000.00 万元 100% 100% 67917501-7 3. 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 湖北宜化集团矿业有限责任公司 同一母公司 70709719-2 湖北双环科技股份有限公司 同一母公司 70680354-2 重庆宜化化工有限公司 同一母公司 79351925-8 中卫市海鑫化工有限公司 同一母公司 67042020-7 山西裕丰沁裕煤业有限公司 同一母公司 78853603-7 宜昌宜化殷家坪矿业有限公司 公司参股子公司 79329730-9 青海谦信化工有限责任公司 受托管理 100%股权 71046909-X 青海黎明化工有限责任公司 受托管理 48.94%股权 22658065-0 4. 关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 102 本期发生额 关联方名称 关联交易类型 关联交易内 容 金额 占同类销货 的比例% 定价政策及决策 程序 湖北宜化集团有限责任公司 销售商品 配件 89,649.57 0.04 市场价格 湖北宜化集团矿业有限责任公司 销售商品 配件 41,837.40 0.02 市场价格 湖北双环科技股份有限公司 销售商品 机器设备配件 95,692,778.53 39.36 市场价格 重庆宜化化工有限公司 销售商品 机器设备配件 4,747,595.73 1.94 市场价格 中卫海鑫化工有限公司 销售商品 机器设备配件 1,040,588.25 0.43 市场价格 湖北宜化集团矿业有限责任公司 购买商品 磷矿石 216,725,022.13 81.86 市场价格 湖北双环科技股份有限公司 购买商品 纯碱 8,900,691.94 35.60 市场价格 重庆宜化化工有限公司 购买商品 纯碱 13,239,806.14 52.96 市场价格 合 计 340,477,969.69 上期发生额 关联方名称 关联交易类 型 关联交易内 容 金额 占同类销货 的比例% 定价政策及决策 程序 湖北宜化集团有限责任公司 销售商品 配件 3,888,673.47 3.58 市场价格 湖北宜化集团矿业有限责任公司 购买商品 磷矿石 132,312,893.05 32.08 市场价格 湖北双环科技股份有限公司 购买商品 纯碱 3,738,473.86 17.56 市场价格 合 计 139,940,040.38 （2） 关联担保情况 A、湖北宜化集团有限责任公司为本公司及子公司借款提供担保，担保金额为 115,403.64 万元； B、湖北宜化集团矿业有限责任公司为本公司的子公司借款提供担保，金额为 2,000.00 元； C、湖北双环科技股份有限公司为本公司的子公司借款提供担保，担保金额为 70,000.00 万元； D、公司发行 70,000.00 万元的公司债券，湖北双环科技股份有限公司为本期债券提供连带责任保 证担保，公司子公司湖北宜化肥业有限公司为湖北双环科技股份有限公司提供反担保； E、本公司为湖北双环科技股份有限公司的借款提供担保，担保金额为 60,500.00 万元。 F、本公司为子公司的借款提供担保，担保金额为 180,100.00 万元。 G、2008 年 3 月 28 日，公司 2007 年度股东大会决议，为加快鄂尔多斯联合化工有限公司年产 104 万吨尿素项目的实施，落实项目所需资金，联合化工持股 24.00%的股东鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 103 授权内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司从中国进出口银行借款 50,000.00 万元作为对于联合化工的借 款。本公司对内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司该 50,000.00 万元银行借款中的 51.00%（即 25,500.00 万元）提供连带责任担保。 H、公司子公司之间担保金额为 7,000.00 万元。 5. 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应收账款 湖北宜化集团有限责任公司 -636,899.47 应收账款 湖北宜化集团矿业有限责任公司 -186,084.80 应收账款 湖北双环科技股份有限公司 1,181,438.67 -46,845,206.30 应收账款 重庆宜化化工有限公司 -1,928,296.99 -4,130,250.00 应收账款 中卫海鑫化工有限公司 -521,769.98 -672,000.00 应收账款 山西裕丰沁裕煤业有限公司 7,000,000.00 应付账款 湖北宜化集团矿业有限责任公司 11,592,310.48 -28,536,544.88 应付账款 湖北双环科技股份有限公司 -2,578,359.97 -883,610.06 应付账款 重庆宜化化工有限公司 -3,458,575.15 八、或有事项 截止报告日，公司为其他单位提供债务担保详见附注七、4、（2）。 九、承诺事项 1、公司控股子公司青海宜化化工有限责任公司（以下简称“青海宜化”）拟受让西宁市经济委员 会代表西宁市政府受托管理西宁市财政局持有的青海黎明化工有限责任公司（以下简称“青海黎明”） 48.94%股权。根据双方签定的《股权托管协议》，在股权转让协议签署之前青海宜化受托管理青海黎明 48.94%股权。在受托管理期间，青海宜化不向受托方收取受托管理费用。托管期至青海宜化受让托管股权 并完成股权变更登记之日止。在受托管理期间，青海宜化对托管公司的股东会、董事会等公司所有机构和 组织行使法定或约定的表决权、管理权和决策权等所有不受限制的股东权利，包括但不限于生产、销售、 财务、人事任免等权限，托管股权项下的股权收益归青海宜化所有。 2、公司控股子公司青海宜化化工有限责任公司（以下简称“青海宜化”）拟受让西宁市经济委员 会代表西宁市政府受托管理西宁市财政局持有的青海谦信化工有限责任公司（以下简称“青海谦信”） 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 104 98.84%股权和青海省国有资产投资管理公司持有的谦信公司 1.16%股权。根据双方签定的《股权托管协议》， 在股权转让协议签署之前青海宜化受托管理青海谦信 100.00%股权。在受托管理期间，青海宜化不向受托 方收取受托管理费用。托管期至青海宜化受让托管股权并完成股权变更登记之日止。在受托管理期间，青 海宜化对托管公司的股东会、董事会等公司所有机构和组织行使法定或约定的表决权、管理权和决策权等 所有不受限制的股东权利，包括但不限于生产、销售、财务、人事任免等权限，托管股权项下的股权收益 归青海宜化所有。 十、资产负债表日后事项 （1）根据公司董事会作出的关于 2009 年度利润分配的预案,拟以公司 2009 年年末总股本计 542,378,052.00 股为基数,每 10 股派现金股利 1.00 元(含税),拟派现金 54,237,805.20 元。 （2）2010 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《公司关于为控股子公司湖北宜化肥业有限公 司流动资金贷款提供担保的议案》。同意公司为湖北宜化肥业有限公司向中国银行三峡分行 4,000.00 万 元的银行贷款提供担保。本次担保方式为连带责任保证。湖北宜化肥业有限公司拟为本公司提供反担保。 （3）2010 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《公司关于为控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司流动资金 贷款提供担保的议案》。同意公司为宜昌宜化太平洋热电公司向中国银行三峡分行 4,000.00 万元的银行贷款提供担保。本次 担保方式为连带责任保证。宜昌宜化太平洋热电有限公司拟为本公司提供反担保。 （4）公司于 2010 年 3 月 11 日，出资 2,500.00 万元在新疆吉木萨尔县设立新疆宜化化工有限公司， 从事肥料化工产品的生产及销售。 十一、其他重要事项 1. 以公允价值计量的资产和负债 项目 年初余额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末余额 金融资产： 1.以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产（不含衍生金 融资产） 13,654,618.68 6,071,961.88 19,726,580.56 2.衍生金融资产 3.可供出售金融资产 金融资产小计 投资性房地产 生产性生物资产 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 105 项目 年初余额 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 期末余额 其他 上述合计 金融负债 十二、母公司财务报表重要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的应收账款 70,130,970.45 68.12 3,642,866.14 6.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的应收账款 1,169,782.30 1.14 70,186.94 6.00 其他不重大应收账款 31,649,345.50 30.74 1,898,960.72 6.00 合 计 102,950,098.25 100.00 5,612,013.80 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的应收账款 34,827,462.76 63.34 1,756,334.01 6.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的应收账款 1,064,228.65 1.94 63,853.72 6.00 其他不重大应收账款 19,089,697.65 34.72 1,109,117.45 6.00 合 计 54,981,389.06 100.00 2,929,305.18 注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为 100 万元以上的客户应收账款，单项金额不重大但按信 用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，是指账龄超过二年以上的应收款项。 （2） 应收账款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 1 年以内 101,132,616.73 98.24 5,502,964.92 6.00 51,117,201.17 92.97 2,697,453.91 6.00 1 至 2 年 427,235.51 0.41 25,634.13 6.00 1,522,566.24 2.77 91,353.97 6.00 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 106 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 2 至 3 年 272,612.36 0.26 16,356.74 6.00 3 年以上 1,117,633.65 1.09 67,058.00 6.00 2,341,621.65 4.26 140,497.30 6.00 合 计 102,950,098.25 100.00 5,612,013.80 54,981,389.06 100.00 2,929,305.18 （3） 应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4） 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 客户 1 非关联方 10,876,145.20 1 年内 10.56 客户 2 非关联方 10,576,711.09 1 年内 10.27 客户 3 非关联方 5,121,350.98 1 年内 4.97 客户 4 非关联方 5,005,373.20 1 年内 4.86 客户 5 非关联方 4,252,546.05 1 年内 4.13 合 计 35,832,126.52 34.81 （5） 应收账款中外币余额情况 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 4,487,632.77 6.8282 30,642,454.04 1,930,755.40 6.8346 13,915,940.88 欧 元 31,363.26 9.7971 307,269.00 合 计 30,949,723.04 1,930,755.40 13,915,940.88 2. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的其他应收款 666,801,869.00 97.81 489,014.36 6.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的其他应收款 2856970.33 0.42 171,418.22 6.00 其他不重大其他应收款 12,044,682.96 1.77 722,680.99 6.00 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 107 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 合 计 681,703,522.29 100.00 1,383,113.57 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大的其他应收款 673,612,626.23 98.11 581,801.76 6.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的其他应收款 3,128,005.58 0.46 187,680.33 6.00 其他不重大其他应收款 9,770,248.32 1.43 586,214.90 6.00 合 计 686,510,880.13 100.00 1,355,696.99 注：单项金额重大的其他应收账指单笔金额为 100 万元以上的其他应收款项。单项金额不重大但按 信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，是指账龄超过 2 年以上的其他应收款项。 （2） 其他应收款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 673,331,409.48 98.78 880,786.80 6.00 678,117,026.14 98.80 852,065.75 6.00 1 至 2 年 5,409,248.27 0.79 324,554.90 6.00 5,226,857.03 0.76 313,611.42 6.00 2 至 3 年 74,034.54 0.01 4,442.07 6.00 964,292.65 0.14 57,857.56 6.00 3 年以上 2,888,830.00 0.42 173,329.80 6.00 2,202,704.31 0.30 132,162.26 6.00 合 计 681,703,522.29 100.00 1,383,113.57 686,510,880.13 100.00 1,355,696.99 （3） 其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （4） 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 客户 1 子公司 255,000,000.00 1 37.41 客户 2 子公司 230,000,000.00 1 33.74 客户 3 子公司 87,650,000.00 1 12.86 客户 4 子公司 51,305,806.77 1 7.53 客户 5 子公司 34,695,822.92 1 5.09 合 计 658,651,629.69 96.62 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 108 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资情况 被投资单位 核算方 法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资 单位表决 权比例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准 备 本期计 提减值 准备 本期现金红利 宜昌宜化太平洋热电有限公 司 成本法 56,151,475.76 53,547,338.18 53,547,338.18 36.50 61.50 贵州宜化化工有限责任公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 200,000,000.00 50.00 50.00 180,000,000.00 湖北宜化肥业有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 50.00 50.00 湖南宜化化工有限公司 成本法 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00 贵州金江化工有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100.00 100.00 湖北香溪化工有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 55.00 55.00 太原非凡高新技术发展有限 公司 成本法 100,980,000.00 100,980,000.00 100,980,000.00 51.000 51.000 湖北金海化工有限公司 成本法 148,500,000.00 148,500,000.00 -148,500,000.00 99.00 99.00 宜昌宜佳净环保有限公司 成本法 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 100.00 100.00 内蒙古鄂尔多斯联合化工有 限公司 成本法 255,000,000.00 255,000,000.00 255,000,000.00 51.00 51.00 71,400,000.00 内蒙古宜化化工有限公司 成本法 700,000,000.00 700,000,000.00 100.00 100.00 青海宜化化工有限责任公司 成本法 69,600,000.00 69,600,000.00 99.00 99.00 合 计 —— 1,200,631,475.76 1,198,027,338.18 721,100,000.00 1,919,127,338.18 —— —— —— 4. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,036,988,778.24 2,391,095,998.95 其他业务收入 29,298,294.24 39,396,210.53 营业收入合计 2,066,287,072.48 2,430,492,209.48 （2） 营业成本明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 1,816,688,876.97 2060296153.37 其他业务成本 20,905,266.50 25,676035.30 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 109 项 目 本期发生额 上期发生额 营业成本合计 1,837,594,143.47 2,085,972,188.67 （3） 主营业务按产品分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 尿 素 1,094,527,735.11 941,669,513.75 1,255,481,286.23 1,072,016,630.07 化工产品 738,748,696.28 693,353,603.34 768,550,103.73 688,978,849.29 氯碱产品 189,420,635.37 170,023,286.09 339,205,247.98 279,096,329.98 其 他 43,590,005.72 32,547,740.29 67,255,571.54 45,880,379.33 合 计 2,066,287,072.48 1,837,594,143.47 2,430,492,209.48 2,085,972,188.67 （4） 主营业务按地区分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 内销收入 1,780,881,286.10 1,576,293,963.54 2,108,982,741.95 1,855,630,393.31 外销收入 285,405,786.38 261,300,179.93 321,509,467.53 230,341,795.36 合计 2,066,287,072.48 1,837,594,143.47 2,430,492,209.48 2,085,972,188.67 （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况 项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户 1 65,229,408.74 3.16 客户 2 41,766,841.40 2.02 客户 3 33,635,517.00 1.63 客户 4 29,840,514.51 1.44 客户 5 28,111,635.00 1.36 合 计 198,583,916.65 9.61 5. 投资收益 （1） 投资收益明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 251,400,000.00 35,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 110 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 399,974.00 86,713.93 持有持有至到期投资期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 98,800.00 98,800.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 528,469.61 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 其他 合 计 252,427,243.61 35,185,513.93 （2） 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 贵州宜化化工有限责任公司 180,000,000.00 35,000,000.00 本期净利润增加 内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 71,400,000.00 本期净利润增加 合 计 251,400,000.00 35,000,000.00 （3） 投资收益的说明 投资收益汇回无重大限制。 6. 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 254,167,131.33 113,876,000.37 加：资产减值准备 16,488,049.87 21,920,760.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 164,147,411.69 194,386,038.92 无形资产摊销 1,711,656.58 1,324,256.04 长期待摊费用摊销 1,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 25,038.99 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -1,425,949.43 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -5,644,830.90 460,282.20 财务费用（收益以“－”号填列） 85,698,896.68 91,218,222.78 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 111 项 目 本期金额 上期金额 投资损失（收益以“－”号填列） -252,427,243.61 -35,185,513.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,108,608.93 8,778,271.36 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 846,724.64 存货的减少（增加以“－”号填列） 33,241,527.15 -151,060,888.68 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 422,806,783.19 -119,067,909.36 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -31,666,389.39 179,903,046.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 689,786,147.29 305,126,616.85 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 214,616,434.02 120,099,797.31 减：现金的期初余额 120,099,797.31 195,589,908.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 94,516,636.71 -75,490,110.83 十二、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 （1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2008）》 [证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下： 项 目 金 额 注释 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -7,328,155.70 2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免 3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外） 27,724,873.42 4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 6．非货币性资产交换损益 7．委托他人投资或管理资产的损益 8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9．债务重组损益 10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 112 项 目 金 额 注释 11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 7,177,764.39 15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16．对外委托贷款取得的损益 17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19．受托经营取得的托管费收入 20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,532,810.06 21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 22．少数股东权益影响额 4,756,970.48 23．所得税影响额 5,039,468.55 合 计 27,310,853.14 2. 净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开 发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 （“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 3、 本年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.53% 0.438 0.438 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.21% 0.388 0.388 4、 上年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.35% 0.458 0.458 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.06% 0.345 0.345 3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 113 财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利 润总额 10%（含 10%）以上项目分析： （1） 资产负债表 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 注释 货币资金 1,137,496,112.90 391,100,883.20 746,395,229.70 190.84% 注 1 固定资产 7,569,521,258.26 4,573,772,679.24 2,995,748,579.02 65.50% 注 2 在建工程 1,205,752,028.78 2,737,896,218.54 -1,532,144,189.76 -55.96% 注 3 存 货 1,629,731,671.34 1,925,925,008.97 -296,193,337.63 -15.38% 注 4 应付账款 708,718,670.60 1,273,913,720.39 -565,195,049.79 -44.37% 注 5 长期借款 3,152,000,000.00 2,330,000,000.00 822,000,000.00 35.28% 注 6 注：1、货币资金增加主要系本年借款增加、发行企业债券所致。 2、固定资产增加主要系本年公司控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 60 万吨合成氨/104 万吨 尿素工 程本年完工转固所致。 3、在建工程本年减少主要系公司及控股子公司本年工程完工转固所致。 4、存货本年减少主要系公司销售增加致使产成品减少所致。 5、应付账款减少主要系支付材料款及工程款所致。 6、长期借款增加主要系公司经营战略增加借款所致。 （2） 利润表 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度% 注释 营业收入 8,760,618,631.51 7,130,720,754.98 1,629,897,876.53 22.86% 注 1 营业成本 7,283,433,120.28 5,941,683,314.78 1,341,749,805.50 22.58% 注 1 营业税金及附加 7,891,415.50 12,077,190.57 -4,185,775.07 -34.66% 注 2 销售费用 314,287,184.65 111,313,804.17 202,973,308.48 182.34% 注 3 资产减值损失 12,525,697.17 230,284,362.91 -217,758,665.74 -94.56% 注 4 投资收益 1,105,802.51 68,398,034.36 -67,292,231.85 -98.38% 注 5 营业外收入 44,650,013.95 26,150,578.20 18,499,435.75 70.74% 注 6 营业外支出 14,720,486.17 9,517,964.76 5,202,521.41 54.66% 注 7 所得税费用 96,072,430.25 7,676,273.84 88,396,156.41 1151.55% 注 8 注：1、营业收入、营业成本增加主要系本年度控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司本年投 产增加销售所致。 2、营业税金及附加降低主要系因为国家增值税转型，造成流转税负降低所致。 3、销售费用增加主要系公司控股子公司完工转固本年度投产，增加销售费用；公司改变销售策 略，致使运费增加所致。 4、资产减值损失减少主要系因为上年计提的存货跌价准备本期转销所致。 湖北宜化化工股份有限公司 2009 年年度报告 114 5、投资收益减少系主要系因为本年度公司无重大股权处置事项发生所致。 6、营业外收入增加主要系因为本年补贴收入增加所致。 7、营业外支出增加主要系本期报废固定资产所致。 8、所得税费用增加主要系本期转销上期计提的存货跌价准备而减少递延所得税资产所致。 十五、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2010 年 3 月 23 日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 湖北宜化化工股份有限公司 2010 年 3 月 23 日 第十一节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿； 五、上述文件的备置地点：公司证券部。 湖北宜化化工股份有限公司 董事长：蒋远华 二 O 一 O 年三月二十三日