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徐州工程机械科技股份有限公司 2008 年度报告 二○○九年三月 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 1 目 录 第一节 重要提示 ........................................... 2 第二节 公司基本情况简介 ................................... 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ............................. 4 第四节 股本变动及股东情况 ................................. 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况................. 10 第六节 公司治理结构 ...................................... 17 第七节 股东大会情况简介 .................................. 21 第八节 董事会报告 ........................................ 25 第九节 监事会报告 ........................................ 43 第十节 重要事项 .......................................... 46 第十一节 财务报告 ......................................... 57 第十二节 备查文件目录 .................................... 103 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载 资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确 性和完整性。 全体董事均出席审议公司 2008 年度报告的董事会会议并行使了表决 权。 公司董事长王民先生、总经理李锁云先生、财务负责人袁鹏先生、资 产财务部部长张洪高先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 公司 2008 年度财务报告已经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计 并出具标准无保留意见的审计报告。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中英文名称及缩写： 中文名称：徐州工程机械科技股份有限公司 中文缩写：徐工科技 英文名称：Xuzhou Construction Machinery Science & Technology Co., Ltd. 英文缩写：XCML 二、公司法定代表人：王 民 三、公司董事会秘书：费广胜 联系地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路 1 号 电 话：（0516）87938997 传 真：（0516）87938767 电子信箱：fgs@ 公司证券事务代表：单庆廷 联系地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路 1 号 电 话：（0516）87938766 传 真：（0516）87938767 电子信箱：shanqt@ 四、公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区 公司办公地址：徐州市金山桥经济开发区 桃山路 1 号 邮政编码：221004 互联网网址： 电子信箱：zqb@ 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指 定国际互联网网址、公司年度报告备置地点： 信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 证监会指定的国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司证券审计部 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码： 上市交易所：深圳证券交易所 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 4 股票简称：徐工科技 股票代码：000425 七、其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1993 年 12 月 15 日 徐州市工商行政管理局 1998 年 09 月 21 日 江苏省工商行政管理局 1999 年 12 月 30 日 江苏省工商行政管理局 2000 年 05 月 31 日 江苏省工商行政管理局 2001 年 07 月 19 日 江苏省工商行政管理局 2002 年 08 月 16 日 江苏省工商行政管理局 2003 年 10 月 17 日 江苏省工商行政管理局 2005 年 05 月 26 日 江苏省工商行政管理局 2007 年 11 月 19 日 江苏省徐州工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：32030000017304 组织机构代码证号码：13479349-9 税务登记号：国苏字 320300134793499 苏地税登字 32031113479349-9 公司聘请的会计师事务所名称：江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 办公地址：南京市云南路 31－1 苏建大厦 21 层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据（合并报表） 单位：人民币元 2006 年 2008 年 2007 年 本年比上年 增减（％） 调整后 调整前 营业收入 3,354,209,316.93 3,266,320,371.37 2.69% 2,794,037,618.80 2,794,037,618.80 利润总额 135,301,976.59 39,581,749.85 241.83% 11,186,039.82 10,406,591.35 归属于母公司所有 者的净利润 110,442,948.95 24,721,428.46 346.75% 5,520,059.72 9,597,447.80 归属于母公司所 有者的扣除非经 常性损益的净利 润 -74,284,698.02 14,861,118.07 -599.86% 258,191.49 3,253,805.65 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 5 经营活动产生的 现金流量净额 155,344,878.11 268,317,189.62 -42.10% 72,196,236.87 72,196,236.87 2006 年 2008 年末 2007 年末 本年末比上年 末增减（％） 调整后 调整前 总资产 3,638,232,589.15 3,023,254,210.93 20.34% 3,347,787,056.37 3,268,187,126.65 归属于母公司所 有者权益 1,255,504,916.70 1,177,767,224.95 6.60% 1,164,658,400.44 1,085,388,417.92 注 1：根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号 -新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监公司字 [2007]10 号）和深圳证券交易所《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作 的通知》（深证上[2007]206 号）的有关规定，对 2006 年主要财务数据和指 标进行模拟调整。 注 2：2008 年扣除的非经常性损益项目及涉及金额明细如下： 单位：人民币元 项 目 金 额 1、非流动资产处置损益 187,828,988.32 2、计入当期损益的政府补助 2,510,000.00 3、委托贷款损益 230,877.79 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,744.86 5、根据税收、会计等法律、法规的规定进行 一次性调整对当期损益的影响[注 1] -26,632,287.46 6、其他[注 2] 22,367,600.00 7、所得税影响 8、少数股东损益影响 -1,562,786.82 归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 184,727,646.97 [注1] 公司2007年度企业所得税税率为25％，2008年度企业所得税税 率为15％，期初递延所得税资产余额税率差一次性调整本期所得税费用， 此项调整对当期损益的影响列入非经常性损益。 [注2] 公司与徐州市天成房地产开发有限公司联合开发矿山路22号宗 地产生的收益。 二、主要财务指标（合并报表） 单位：人民币元 2006 年 2008 年 2007 年 本年比上年 增减（％） 调整后 调整前 基本每股收益 0.20 0.05 300.00% 0.01 0.02 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 6 稀释每股收益 0.20 0.05 300.00% 0.01 0.02 扣除非经常性损益后的 基本每股收益 -0.14 0.03 -566.67% 0.00 0.01 全面摊薄净资产收益率 8.80% 2.10% 增加 6.70 个百分点 0.48% 0.89% 加权平均净资产收益率 8.96% 2.12% 增加 6.84 个百分点 0.48% 0.90% 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 -5.92% 1.26% 减少 7.18 个百分点 0.02% 0.30% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 -6.51% 1.28% 减少 7.79 个百分点 0.02% 0.30% 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.28 0.49 -42.86% 0.13 0.13 2006 年末 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减 （％） 调整后 调整前 归属于母公司所有者的 每股净资产 2.30 2.16 6.48% 2.14 1.97 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 （％） 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例 （％） 一、有限售 条件股份 263,156,249 48.277 -97,284,856 -97,284,856 165,871,393 30.430 1、国家持股 1,267,500 0.232 -1,267,500 -1,267,500 0 0 2、国有法人 持股 209,287,999 38.395 -46,890,838 -46,890,838 162,397,161 29.792 3、其他内资 持股 52,600,750 9.649 -49,126,518 -49,126,518 3,474,232 0.638 其中：境内 法人持股 51,788,869 9.501 -48,483,299 -48,483,299 3,305,570 0.607 境内自然人 持股 811,881 0.148 -643,219 -643,219 168,662 0.031 4、外资持股 其中：境外 法人持股 境外自然人 持股 二、无限售 条件股份 281,931,371 51.723 97,284,856 97,284,856 379,216,227 69.570 1、人民币普 通股 281,931,371 51.723 97,284,856 97,284,856 379,216,227 69.570 2、境内上市 的外资股 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 7 3、境外上市 的外资股 4、其他 合计 545,087,620 100.000 0 0 545,087,620 100.000 说明：1、有限售条件股份数量的减少（无限售条件股份数量的增加） 的原因：经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 审核同意，2008 年 1 月 4 日和 2008 年 2 月 4 日、2008 年 12 月 25 日中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别为公司有限售条件的流通股办 理了上市流通手续。 2、有限售条件股份中不同性质股东所持股份增减的原因：一是经江 苏省国资委备案核准、深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司审核同意，2008 年 1 月 2 日、2008 年 1 月 29 日、2008 年 11 月 24 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司分别为被代垫股东办理了 偿还股份的登记过户手续；二是部分有限售条件的流通股股东转让所持股 份所致。 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股 份数量余额 无限售条件股份 数量余额 说 明 2008 年 12 月 28 日 54,508,762 103,088,799 441,998,821 2009 年 12 月 28 日 103,088,799 0 545,087,620 此 处 限 售 股 份 不 包 括 公 司 董 事 、 监 事、高级管理 人 员 所 持 股 份。 股份变动的批准及过户情况： 1、经江苏省国资委备案核准、深圳证券交易所和中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司审核同意，2008 年 1 月 2 日，中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司为 25 家被代垫股东办理了偿还股份的登记过户手 续，共计偿还股份 1,462,486 股。 经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核 同意，2008 年 1 月 4 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为公 司 93,355,534 股有限售条件的流通股办理了上市流通手续。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 8 2、经江苏省国资委备案核准、深圳证券交易所和中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司审核同意，2008 年 1 月 29 日，中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司为 16 家被代垫股东办理了偿还股份的登记过户手 续，共计偿还股份 476,440 股。 经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核 同意，2008 年 2 月 4 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为公 司 1,537,037 股有限售条件的流通股办理了上市流通手续。 3、经江苏省国资委备案核准、深圳证券交易所和中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司审核同意，2008 年 12 月 24 日，中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司为 23 家被代垫股东办理了偿还股份的登记过户手 续，共计偿还股份 619,399 股。 经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核 同意，2008 年 12 月 5 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为公 司 2,383,987 股有限售条件的流通股办理了上市流通手续。 4、经深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审 核同意，2009 年 1 月 7 日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司为 公司 54,508,762 股有限售条件的流通股办理了上市流通手续。 （二）股票发行与上市情况 1、截至报告期末前三年内公司未发行股票。 2、截止报告期末公司无内部职工股。 二、截至 2008 年 12 月 31 日，股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 20,236 人 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结的 股份数量 徐工集团工程机械有限公司 国有股东 33.912% 184,851,942 157,597,561 0 中国工商银行－上投摩根内 需动力股票型证券投资基金 其他 4.331% 23,606,320 0 0 中国建设银行－上投摩根阿 尔法股票型证券投资基金 其他 2.914% 15,883,704 0 0 中国工商银行－南方成份精 选股票型证券投资基金 其他 2.818% 15,360,824 0 0 中国银行－嘉实稳健开放式 证券投资基金 其他 1.729% 9,423,028 0 0 中国建设银行－银华富裕主 其他 1.688% 9,199,516 0 0 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 9 题股票型证券投资基金 徐州众智发展有限公司 其他 1.605% 8,750,800 0 0 国投机轻有限公司 其他 1.439% 7,846,236 0 0 申 银 万 国 － 农 行 － BNP PARIBAS 其他 1.438% 7,840,810 0 0 JF 资产管理有限公司－JF 中 国先驱 A 股基金 其他 1.348% 7,347,659 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－上投摩根内需动力股票 型证券投资基金 23,606,320 A 股 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型 证券投资基金 15,883,704 A 股 中国工商银行－南方成份精选股票型证 券投资基金 15,360,824 A 股 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基 金 9,423,028 A 股 中国建设银行－银华富裕主题股票型证 券投资基金 9,199,516 A 股 徐州众智发展有限公司 8,750,800 A 股 国投机轻有限公司 7,846,236 A 股 申银万国－农行－BNP PARIBAS 7,840,810 A 股 JF 资产管理有限公司－JF 中国先驱 A 股基金 7,347,659 A 股 中国民生银行股份有限公司－华商领先 企业混合型证券投资基金 7,100,000 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金和中国 建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金的基金管理人 均为上投摩根基金管理有限公司。除此之外，未知股东之间是否 存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 注： 1、除遵守法定承诺外，持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实 施之日起，在二十四个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二 个月内徐工集团工程机械有限公司通过证券交易所挂牌交易出售本公司股 份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之十。 2、徐工集团工程机械有限公司在二级市场通过证券交易所挂牌交易出 售本公司股份的价格不低于 7 元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股 等情况而导致本公司股份或股东权益变化时进行相应除权）。 序 号 有限售条件股东名 称 持有的有限 售条件股份 数量（股） 可上市 交易时间 新增可上市交 易股份数量 （股） 限售条件 2008 年 12 月 28 日 54,508,762 1 徐工集团工程机械 有限公司 157,597,561 2009 年 12 月 28 日 103,088,799 注 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 10 （二）公司控股股东： 名称：徐工集团工程机械有限公司 法定代表人：王民 成立日期：2002 年 7 月 28 日 经营范围：工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机 械、环卫机械、环保设备、发动机、通用基础零部件、家用电器、仪器、 仪表、电子产品制造、加工、销售；环保工程。 注册资本：125301.3513 万元人民币 （三）公司实际控制人情况： 名称：徐州工程机械集团有限公司 法定代表人：王民 成立日期：1989 年 7 月 28 日 主营：起重设备、建筑施工机械、动力机械、矿山机械、环卫机械、 风动工具制造、销售、安装服务。 注册资本：34731 万元 （四）报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更。 （五）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图： 100.00％ 100.00％ 33.91％ （六）公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、截至 2008 年 12 月 31 日，董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 单位：股 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日期 期 初 持 股 期 末 持 股 增减 变动 备注 王 民 董事长 男 54 2007.7-2010.7 15,704 15,704 0 徐 工 集 团 工 程 机 械 有 限 公 司 徐 州 工 程 机 械 科 技 股 份 有 限 公 司 徐 州 工 程 机 械 集 团 有 限 公 司 徐 州 市 人 民 政 府 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 11 李锁云 董事 男 47 2007.7-2010.7 2,497 2,497 0 吴江龙 董事 男 46 2007.7-2010.7 6,355 6,355 0 张玉纯 董事 男 54 2007.7-2010.7 31,660 31,660 0 陆小平 董事 男 53 2007.7-2010.7 0 0 0 周立成 董事 男 46 2007.7-2010.7 0 0 0 李 力 独立董事 男 53 2007.7-2010.7 0 0 0 冯润民 独立董事 男 42 2007.7-2010.7 0 0 0 韩学松 独立董事 男 71 2007.7-2010.7 0 0 0 李 格 监事会主席 女 42 2007.7-2010.7 0 0 0 张守航 监事 男 48 2007.7-2010.7 0 0 0 刘庆东 监事 男 40 2007.7-2010.7 0 0 0 赵成彦 监事 男 45 2007.7-2010.7 0 0 0 刘建梅 监事 女 48 2007.7-2010.7 0 0 0 吴少华 监事 男 49 2007.7-2010.7 0 0 0 蒋明忠 监事 男 40 2007.7-2010.7 0 0 0 杨东升 副总经理 男 40 2007.7-2010.7 0 0 0 罗东海 副总经理 男 44 2007.7-2010.7 0 0 0 马 铸 副总经理 男 44 2007.7-2010.7 0 0 0 袁 鹏 副总经理、 财务负责人 男 38 2007.7-2010.7 0 0 0 杜印升 副总经理 男 44 2007.7-2010.7 0 0 0 林 智 副总经理 男 47 2007.7-2010.7 0 0 0 费广胜 副总经理、 董事会秘书 男 43 2007.7-2010.7 603 603 0 （二）董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股 东单位外的其他单位任职或兼职情况以及在股东单位任职情况。 1、最近五年的主要工作经历和任职或兼职情况 王民董事长，1954 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，教授级高级工程师。 2003.01 至今 2003.01 至今 2003.01 至今 2003.01-2006.01 2004.09 至今 2006.04-2008.04 2008.04 至今 任徐州工程机械集团有限公司董事长、党委书记； 任徐工集团工程机械有限公司董事长、党委书记； 任徐州工程机械科技股份有限公司董事长； 任徐州工程机械科技股份有限公司党委书记； 任徐州重型机械有限公司董事长； 任徐州罗特艾德回转支承有限公司董事长； 任徐州罗特艾德回转支承有限公司副董事长。 李锁云董事，1961 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，教授级高级工程师。 2003.01-2007.01 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司副总经理； 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 12 2003.01 至今 2003.01-2003.04 2003.01-2007.05 2003.01-2007.05 2004.09-2008.02 2006.07 至今 2007.01 至今 2007.05 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司董事、党委常委； 任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 任徐州工程机械集团进出口有限公司董事长、党委书记； 任徐州徐工特种工程机械有限公司董事长； 任徐州重型机械有限公司董事； 任徐州工程机械科技股份有限公司董事; 任徐州工程机械科技股份有限公司总经理、党委书记； 任徐工重庆工程机械有限公司董事长。 吴江龙董事，1962 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，教授级高级会计师。 2003.01 至今 2003.01 至今 2003.01-2003.04 2003.04 至今 2004.09 至今 2007.08 至今 任徐州工程机械集团有限公司董事、财务负责人、总会计师； 任徐工集团工程机械有限公司董事、财务负责人、总会计师； 任徐州工程机械科技股份有限公司监事会主席； 任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 任徐州重型机械有限公司董事； 任江苏徐工工程机械租赁有限公司董事长。 张玉纯董事，1954 年出生，中共党员，大专学历，高级经济师。 2003.01-2004.09 2004.09 至今 2006.07 至今 2007.03 至今 2009.03 至今 任徐州工程机械集团有限公司起重机械分公司总经理； 任徐州重型机械有限公司董事、总经理； 任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司副总经 理、党委常委； 任徐州徐工液压件有限公司董事长。 陆小平董事，1955 年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。 2003.01 至今 2003.01 至今 2003.01-2007.07 2007.07 至今 任徐州工程机械集团有限公司规划发展部部长； 任徐工集团工程机械有限公司监事、规划发展部部长； 任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 任徐州工程机械科技股份有限公司董事。 周立成董事，1962 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，高级工程师。 2005.03 至今 2007.07 至今 任国家机电轻纺投资公司资深项目经理； 任徐州工程机械科技股份有限公司董事。 李力独立董事，1955 年出生，中共党员，博士，教授，博士生导师，律师。 2003.01 至今 2003.01-2008.11 2003.04 至今 2008.11 至今 任南京师范大学法学院教授； 任南京师范大学法学院党委书记； 任徐州工程机械科技股份有限公司独立董事； 任南京师范大学法学院院长。 冯润民独立董事，1966 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，会计学副教授。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 13 2003.01-2005.11 2005.08 至今 2005.11 至今 任上海财经大学外语系书记； 任徐州工程机械科技股份有限公司独立董事； 任上海财经大学学生工作部部长。 韩学松独立董事，1937 年出生，中共党员，本科学历，教授级高级工程师。 2003.01 至今 2007.07 至今 任中国工程机械工业协会副理事长兼秘书长、理事长； 任徐州工程机械科技股份有限公司独立董事。 李格监事会主席，1966 年出生，中共党员，本科学历，双学士学位，高级经济师。 2003.01 至今 2003.01 至今 2003.01-2003.04 2003.04 至今 2004.09 至今 任徐州工程机械集团有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记； 任徐工集团工程机械有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记； 任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 任徐州工程机械科技股份有限公司监事会主席； 任徐州重型机械有限公司监事会主席。 张守航监事，1960 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，高级工程师。 2003.01 至今 2007.03 至今 2007.07 至今 2008.03 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司组织人事部部长； 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党委常委、工会主席； 任徐州工程机械科技股份有限公司监事。 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司董事 刘庆东监事，1968 年出生，中共党员，本科学历，学士学位，助理经济师。 2003.01-2007.05 2003.01 至今 2007.05 至今 2007.07 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司党政工 作部副部长； 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司董事会秘书； 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司经济运 行部部长； 任徐州工程机械科技股份有限公司监事。 赵成彦监事，1963 年出生，中共党员，本科学历，会计师。 2003.01-2004.01 2004.01-2007.05 2007.05-2008.01 2007.07 至今 2008.01 至今 2008.02 至今 任徐州工程机械股份有限公司筑路机械分公司财务部副部长、部长； 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司审计督察室副主任； 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司资产财务部副部长； 任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司资产财 务部部长； 任徐州重型机械有限公司监事。 刘建梅监事，1960 年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。 2003.01-2005.07 2005.07-2006.01 2006.01-2007.05 2007.05 至今 任徐工科技路面机械分公司党总支书记、工会主席； 任徐工科技筑路机械分公司党委书记、纪委书记、工会主席； 任徐州工程机械科技股份有限公司总经理助理； 任徐州工程机械科技股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席； 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 14 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司监事。 吴少华监事，1959 年出生，中共党员，本科学历，工程师。 2003.01-2003.04 2003.04-2004.01 2004.02-2006.01 2006.01-2007.04 2007.04 至今 2007.07 至今 任徐州装载机厂组织人事部部长兼组织处处长； 任徐州装载机厂工会主席； 任徐州工程机械科技股份有限公司营销公司党委副书记、工会主席； 任徐州工程机械科技股份有限公司营销公司党总支副书记、工会主席； 任徐州工程机械科技股份有限公司营销分公司党总支书记； 任徐州工程机械科技股份有限公司监事。 蒋明忠监事，1968 年出生，中共党员，本科学历，硕士学位，助理工程师。 2000.04-2005.06 2005.06-2006.01 2006.01-2007.02 2007.02-2007.09 2007.07 至今 2007.09-2008.05 2008.05 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司路面机械分公司政工处处长； 任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械分公司商务处处长； 任徐州工程机械科技股份有限公司党政工作部部长； 任徐州工程机械科技股份有限公司企业管理部部长； 任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 任徐州工程机械科技股份有限公司挖掘机产品项目总经理； 任徐州徐工挖掘机械有限公司副总经理。 杨东升副总经理，1968 年出生，中共党员，本科学历，硕士学位，高级工程师。 2004.01-2006.01 2004.01 至今 2006.01 至今 2006.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械分公司总经理、党委副书记； 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理； 任徐州工程机械科技股份有限公司党委副书记； 任徐工重庆工程机械有限公司董事。 罗东海副总经理，1964 年出生，中共党员，研究生学历，高级工程师。 2003.01-2003.04 2003.04-2006.01 2003.04 至今 2006.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械厂厂长、党委副书记； 任徐州工程机械科技股份有限公司铲运机械分公司总经理、党委副书记； 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理； 任徐工重庆工程机械有限公司董事。 马铸副总经理，1964 年出生，中共党员，博士研究生学历，博士学位，研究员级高级工 程师。 2003.01-2006.01 2006.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司科技质量部部长； 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理。 袁鹏副总经理、财务负责人，1970 年出生，中共党员，本科学历，高级会计师。 2003.01-2004.01 2004.01-2006.12 2004.09-2008.02 2007.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司资产财务部副部长； 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司资产财务部部长； 任徐州重型机械有限公司监事； 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理、财务负责人。 杜印升副总经理，1964 年出生，中共党员，本科学历，学士学位，高级工程师。 2002.03—2004.02 任徐州工程机械集团有限公司营销公司副总经理； 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 15 2004.02—2005.01 2005.01—2007.01 2007.01 至今 任徐州筑路机械厂厂长、党委副书记； 任徐州重型机械有限公司副总经理； 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理、徐州工程机械科技股 份有限公司营销分公司总经理。 林智副总经理，1961 年出生，中共党员，本科学历，政工师。 2003.01-2005.07 2005.07-2007.01 2007.01-2007.07 2007.07 至今 2007.07 至今 任徐州徐工特种工程机械有限公司总经理、党委书记； 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理、徐州工程机械科技股 份有限公司营销公司总经理、党委书记； 任徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司经济运 行部副部长； 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理； 任徐工重庆工程机械有限公司董事、总经理。 费广胜副总经理、董事会秘书，1965 年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，工程师、高级 经济师。 2003.01 至今 2003.01-2006.01 2003.01 至今 2005.09 至今 2006.01 至今 2007.07 至今 任徐州工程机械科技股份有限公司董事会秘书； 任徐州工程机械科技股份有限公司证券部部长; 任徐州工程机械上海营销有限公司董事； 任青海路桥建设股份有限公司董事； 任徐州工程机械科技股份有限公司证券审计部部长； 任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 在 股 东 单 位 任 职 任 职 期 间 王 民 徐工集团工程机械有限公司董事长 2002 年至今 李 格 徐工集团工程机械有限公司监事会主席 2002 年至今 吴江龙 徐工集团工程机械有限公司董事、总会计师 2002 年至今 张玉纯 徐工集团工程机械有限公司副总经理 2007 年至今 徐工集团工程机械有限公司人事部部长 2004 年至今 张守航 徐工集团工程机械有限公司工会主席 2007 年至今 陆小平 徐工集团工程机械有限公司监事、规划发展部部长 2002 年至今 徐工集团工程机械有限公司经济运行部部长 2007 年至今 刘庆东 徐工集团工程机械有限公司董事会秘书 2002 年至今 赵成彦 徐工集团工程机械有限公司资产财务部部长 2008 年至今 （三）年度报酬情况 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 16 1、根据公司《年薪考核办法》（2007 年修订）和董事会下达的经营指 标完成情况，确定在公司享受年薪的董事、监事和高级管理人员的报酬。 2、报酬情况 序号 在公司领取报酬的董事、监事和高级 管理人员名单 报告期内从公司领取 的报酬总额（万元） 备注 1 董事、总经理 李锁云 375,000 2 李 力 60,000 3 冯润民 60,000 4 独立董事 韩学松 60,000 5 刘建梅 300,000 6 吴少华 124,800 7 监事 蒋明忠 60,565 8 杨东升 300,000 9 罗东海 300,000 10 马 铸 300,000 11 袁 鹏 300,000 12 杜印升 300,000 13 林 智 300,000 14 其他高级管理人员 费广胜 300,000 合 计 3,140,365 3、不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 领取报酬单位 王民、吴江龙、陆小平 徐工集团工程机械有限公司 张玉纯 徐州重型机械有限公司 董事 周立成 国投机轻有限公司 监事 李格、张守航、刘庆东、赵成彦 徐工集团工程机械有限公司 （四）报告期内未有董事、监事、高级管理人员离任或聘解情况。 二、公司员工情况 截至 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 4736 人。公司需承担 费用的离退休职工人数为 1805 人。 员工的结构如下： （一）专业构成情况 专 业 构 成 类 别 人 数 生产人员 2702 销售人员 279 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 17 技术人员 281 财务人员 36 行政人员 536 其他人员 902 （二）教育程度情况 教 育 程 度 类 别 人 数 大学本科及本科以上 572 大 专 640 大专以下 3524 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法规、 规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，健全内控制度，修 订和完善公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》，制定了 《独立独立董事年报工作制度》、《审计委员会年报工作规程》。公司已建立 了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会运作有效，实际 治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《上市公司股 东大会规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、公司《章程》、《股东大会 议事规则》的要求召集、召开股东大会，邀请律师出席见证，认真做好会 议记录。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行 使自己的权利。 （二）关于控股股东与公司的关系：公司与控股股东实行人员、资产、 财务分开，机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司 董事会、监事会和经营管理机构独立运作。控股股东行为规范，没有超越 股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 （三）关于董事与董事会：公司按照《公司法》、公司《章程》的有关 规定，提名、选举董事。公司董事能够按照《深圳证券交易所股票上市规 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 18 则》、公司《章程》、《董事会议事规则》的要求，认真履行忠实义务和勤勉 义务，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务 和责任。董事能够了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已 经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需的 资料，确保董事会高效运作和科学决策。 董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，独立董事占董事会人 员的三分之一；董事会认真履行有关法律、法规和公司《章程》规定的职 责，决策程序合法，运作规范、高效。 （四）关于监事和监事会：公司监事能严格按照《公司法》、公司《章 程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行监督职能。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会本 着对全体股东负责的态度，认真履行职责，议事程序合法、规范，运作高 效，依法对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督， 持续关注公司信息披露情况，就公司依法运作情况、公司财务情况、募集 资金使用情况、出售资产价格的公允性、关联交易的公平性、会计师事务 所出具的审计报告的客观和真实性等事项发表了意见，对公司定期报告出 具审核意见。 （五）关于绩效评价与激励约束机制：公司充分发挥董事会薪酬与考 核委员会职能，依据《年薪考核办法》（2007 年修订）对董事和高级管理人 员进行激励与约束。 （六）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极合作，共同 推动公司持续、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度：公司能够严格按照《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》和公司《章 程》、《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，真实、 准确、完整、及时、公平地披露有关信息，并切实做好投资者关系管理工 作，促进公司与投资者之间的良性沟通。 （八）关于关联交易：报告期内，公司发生了日常经营、资产收购及 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 19 出售相关的关联交易，公司独立董事对所发生的关联交易进行了事前认可， 并发表独立意见；公司监事会对发生的关联交易进行了核查和监督。公司 的关联交易公平合理，决策程序合法，定价依据客观，交易价格公允，没 有损害公司及其股东，特别是中小股东的利益，所有重大交易均签订交易 合同。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够严格按照《公司法》、公司《章程》、《独 立董事工作制度》的有关规定，恪尽职守，切实履行忠实和勤勉义务。深 入企业实地调研，了解公司生产经营情况、财务状况。积极出席董事会会 议和股东大会，会前主动了解并获取作出决策所需要的情况和资料；会议 上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议。认真发表各项独 立意见，切实维护了公司和股东，特别是中小股东的利益。 独立董事参加董事会情况： 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺 席（次） 独 立 董 事 姓 名 现场召开 非现场 召开 现场召开 非现场 召开 现场召开 非现场 召开 现场召开 非现场 召开 冯润民 1 11 1 11 0 0 0 0 李 力 1 11 1 11 0 0 0 0 韩学松 1 11 1 11 0 0 0 0 独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 冯润民、李 力、韩学松 无 无 三、公司与控股股东的分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了“五分开”， 公司拥有完全独立的业务体系，具有独立从事经营活动的能力。 （一）业务方面：公司具有独立的业务和自主经营能力，独立决策，自 主经营，自负盈亏，并独立承担相应的责任和风险。 （二）人员方面：公司人员独立于控股股东，具有独立的劳动人事管理 部门，制定有独立的劳动人事管理、员工绩效考核及薪酬管理等制度，公 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 20 司高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，且均未在股东单位兼任行政 职务。 （三）资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，拥有独立的供、产、 销系统，拥有专利技术、专有技术；公司使用的“徐工”牌商标所有权归 控股股东，协议许可公司无偿使用至 2010 年 12 月 31 日。 （四）机构方面：公司机构完整，拥有独立的组织架构，控股股东及其 职能部门与公司及职能部门之间没有上下级关系；公司董事会、监事会及 其他内部机构完全独立运作。 （五）财务方面：公司设立独立的财务管理部门，建立了独立的会计核 算体系和较为完善的财务、会计管理制度，形成了完全独立的内部控制机 制，独立核算，独立在银行开户，独立纳税。 四、公司治理专项活动整改情况 公司根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》（证监公司字[2007]28 号）、江苏证监局《关于做好加强上市公 司治理专项活动相关工作的通知》（苏证监公司字[2007]104 号）、深圳证 券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》等有关 文件的精神，认真开展公司治理专项活动，对自身的公司治理状况进行了 自查，查找自身在公司治理方面存在的不足，结合江苏证监局现场检查提 出的整改建议，形成了专项整改报告。2008 年 6，中国证监会发布了[2008]27 号公告，要求上市公司深入推进公司治理专项活动，在 2008 年 7 月 20 日 前对截至 2008 年 6 月 30 日公司治理整改报告中所列事项的整改情况进行 说明。公司认真对 2007 年形成的公司治理专项整改报告落实情况进行了核 查，确认整改报告中所列整改事项均已整改完毕。 《徐州工程机械科技股份有限公司公司治理专项活动整改情况说明》 于 2008 年 7 月 19 日刊登在巨潮资讯网（）上。 五、高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司根据《年薪考核办法》（2007 年修订）的有关规定，依据董事会下 达的各项年度经营指标完成情况，结合高级管理人员的综合考评结果确定 其年薪。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 21 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开四次股东大会。 一、2008 年 4 月 8 日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（）上发出通知，将召开 2007 年度股东大会的时间、地点、议题等主要内容通知全体股东以及列席 会议的全体董事、监事及高级管理人员。 2008 年 5 月 17 日在徐州工程机械集团有限公司二楼多功能会议室召 开公司 2007 年度股东大会。出席会议的股东及股东代理人共 9 人，代表股 份 191,710,098 股，占公司有表决权股份总数的 35.17%。会议由董事长王 民先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员列席会议。到会股东审 议通过如下议案： （一）2007 年度董事会工作报告 （二）2007 年度监事会工作报告 （三）关于核销资产的议案 （四）2007 年度财务决算方案 （五）2007 年度利润分配及资本公积金转增股本方案 （六）关于聘请 2008 年度审计机构的议案 （七）2007 年度报告和年度报告摘要 （八）关于 2007 年度日常关联交易执行情况及 2008 年度日常关联交 易预计情况的议案 （九）关于修改公司《章程》的议案 （十）关于修改公司《股东大会议事规则》的议案 （十一）关于修改公司《董事会议事规则》的议案 北京市天银律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师 秦伟先生认为公司本次股东大会的召集及召开程序、出席会议人员资格、 召集人资格、本次股东大会的表决程序及表决结果符合《公司法》、《股东 大会规则》等有关法律法规、规章、规范性文件及公司《章程》的规定， 股东大会决议合法、有效。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 22 详细内容见 2008 年 5 月 20 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-12 的 2007 年度股东大会决议公告。 二、2008 年 7 月 9 日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（）上发出通知，将召开 2008 年第一次临时股东大会的时间、地点、议题等主要内容通知全体股东 以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 2008 年 7 月 24 日在徐州工程机械集团有限公司二楼多功能会议室召 开 2008 年第一次临时股东大会。出席会议的股东及股东代理人共 6 人，代 表股份 30,837,126 股，占公司有表决权股份总数的 5.66%。会议由独立董 事李力先生主持（董事长王民先生因公务出差，提名由独立董事李力先生 主持会议，经半数以上董事表决同意），公司部分董事、监事及高级管理人 员列席会议。到会股东审议通过《关于转让徐州工程机械集团进出口有限 公司 20％股权的议案》。 北京市天银律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师 张苗苗女士认为公司本次股东大会的召集及召开程序、出席会议人员资格、 召集人资格、本次股东大会的表决程序及表决结果符合《公司法》、《股东 大会规则》等有关法律法规、规章、规范性文件及公司《章程》的规定， 股东大会决议合法、有效。 详细内容见2008年7月25日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》和巨潮资讯网（）上编号为2008-29的2008年 第一次临时股东大会决议公告。 三、2008 年 9 月 5 日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（）上发出通知，将召开 2008 年第二次临时股东大会的时间、地点、议题等主要内容通知全体股东 以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 2008 年 9 月 20 日在徐州工程机械集团有限公司二楼多功能会议室召 开召开2008 年第二次临时股东大会。出席会议的股东及股东代理人共7人， 代表股份 184,289,381 股，占公司有表决权股份总数的 33.81%。会议由董事 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 23 长王民先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员列席会议。到会股 东审议通过关于购买南京春兰汽车制造有限公司 60%股权的议案。 北京市天银律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师 张苗苗女士认为公司本次股东大会的召集及召开程序、出席会议人员资格、 召集人资格、本次股东大会的表决程序及表决结果符合《公司法》、《股东 大会规则》等有关法律法规、规章、规范性文件及公司《章程》的规定， 股东大会决议合法、有效。 详细内容见 2008 年 9 月 23 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-47 的 2008 年第二次临时股东大会决议公告。 四、2008 年 9 月 25 日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（）上发出通知，将召开 2008 年第三次临时股东大会的时间、地点、议题等主要内容通知全体股东 以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 2008 年 10 月 10 日在徐州工程机械集团有限公司二楼多功能会议室召 开 2008 年第三次临时股东大会，会议采用现场投票与网络投票相结合的方 式。出席本次股东大会的股东及股东代理人共510人，代表股份332,306,766 股，占公司有表决权股份总数的 60.96%，其中：参加本次股东大会现场 会议的股东及股东代理人 15 人，代表股份数 213,670,719 股，占公司 有表决权股份总数的 39.20%；通过网络投票的股东 495 人、代表股份数 118,636,047 股，占公司有表决权股份总数的 21.76%。现场会议由董事长 王民先生主持，公司部分董事、监事及高级管理人员列席现场会议。参会 股东审议通过以下议案： （一）关于公司符合非公开发行股份条件的说明 （二）关于公司向徐工集团工程机械有限公司发行股份购买资产的议 案（修订） 1、发行股份的种类和面值 2、发行方式 3、发行股份购买资产 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 24 4、购买资产的交易价格 5、发行对象和认购方式 6、发行价格和定价方式 7、发行数量 8、定价基准日至发行日期间若发生除权、除息，发行数量和发行价格 的调整 9、本次发行股份的限售期及上市安排 10、目标资产自评估基准日至交割完成日的期间损益安排 11、本次发行前公司滚存未分配利润如何享有的方案 12、资产过户及违约责任 13、本次发行决议有效期 （三）关于公司与徐工集团工程机械有限公司签署《非公开发行股份 购买资产协议》的议案 （四）关于公司与相关方签署《关联交易定价协议》的议案 1、公司与徐州工程机械集团有限公司签署《关联交易定价协议》 2、公司与徐工集团工程机械有限公司签署《关联交易定价协议》 3、公司与徐州美驰车桥有限公司签署《关联交易定价协议》 4、公司与徐州郝思曼电子有限公司签署《关联交易定价协议》 5、公司与力士（徐州）回转支承有限公司签署《关联交易定价协议》 6、公司与徐州罗特艾德回转支承有限公司签署《关联交易定价协议》 （五）关于公司与徐工集团工程机械有限公司签署《非公开发行股份 购买资产的利润预测补偿协议》的议案 （六）关于授权公司董事会全权办理非公开发行股份购买资产有关事 宜的议案 （七）关于提请股东大会同意徐工集团工程机械有限公司免于以要约 方式增持公司股份的议案 北京市天银律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师 张苗苗女士认为公司本次股东大会的召集及召开程序、出席会议人员资格、 召集人资格、本次股东大会的表决程序及表决结果符合《公司法》、《股东 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 25 大会规则》等有关法律法规、规章、规范性文件及公司《章程》的规定， 股东大会决议合法、有效。 详细内容见 2008 年 10 月 11 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-54 的 2008 年第三次临时股东大会决议公告。 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）行业发展分析 公司所属行业为工程机械行业，主要从事压实机械、铲运机械、路面 机械等工程机械产品的开发、制造和销售业务。产品包括装载机、压路机、 摊铺机、拌合站等。 2008 年中国工程机械市场经历冰火两重天，上半年市场需求旺盛，工 程机械内销及出口增长迅速；下半年受全球性金融危机影响，国内和国际 市场需求锐减。但有上半年市场需求量较大的基础，全年工程机械行业仍 保持稳定的增长。 装载机产品：市场历经多年的爆发式增长，各主要企业产能大幅度提 升，而 2008 年下半年以来市场需求减少，市场竞争激烈。2008 年全年市场 需求量为 16.5 万台左右。 压路机、摊铺机产品：近几年国内众多工程机械制造企业纷纷涉足压 路机、摊铺机产品，国际知名工程机械制造企业也加速在中国的投资扩张， 2008 年行业压路机、摊铺机等筑路机械产品销量略有提升，主要得益于出 口销量的增长。 （二）公司经营情况 报告期内，公司坚持“落实责任，以质取胜，重点突破，全面提升” 的工作方针，进一步夯实了管理基础，关键环节实现了突破，生产经营保 持了一定的增长，资产结构得到优化，产能得到提升，产品全面换代升级， 核心基础零部件实现批量配套，产品质量，经济运行质量稳步提高。公司 主要采取了以下经营措施： 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 26 1、落实责任，加强管控，强化基础管理 以年度经营目标确定关键绩效指标，公司对 2008 年经营目标进行分解、 落实，总经理和分管副总经理及项目负责人签定了资产经营责任状。对 27 个责任单位制定 93 项 KPI 指标，落实各职能部门和单位的经营责任。 报告期内，按照“以市场为导向、谁干谁负责、一事不二批、审批环 节不超三人”的原则，完成了 22 项核心业务流程的稽查，对采购、资金支 付、招标等流程进行了修订。制定了《独立董事年报工作制度》、《审计委 员会年报工作规程》等 11 项制度。 创新用人机制，建立内部培养为主、外部引进为辅的人才晋升渠道， 形成公开、公平、竞争、择优的用人机制。完善薪酬福利制度，建立了技 术创新、管理创新、降本增效等奖励机制，对做出突出贡献的员工进行奖 励，形成人人寻求创新、人人争创价值的氛围；完善公司培训体系，健全 培训渠道，内外部培训相结合，突出管理、技术、营销、技能人才队伍建 设。 2、强化营销职能，加强市场体系建设，提升销售管理水平 公司进一步强化营销职能，推行“人单合一”销售管理模式的同时， 积极推行铲运机械的经销代理制和筑机产品的直销制，全力提升营销体系 的战斗力；严格控制跨区销售，通过发车以前落实最终用户的所在地，发 车以后确认最终用户的服务档案，最大限度的将跨区销售控制在事前。 进一步加大市场宣传和服务管理力度，快速响应市场。针对 K、F 新品 切换，提前策划，大力推广，为 2009 年市场启动提供了保障；开展厂商联 合专题促销活动，调动了经销商的积极性；加强大客户管理，有效沟通与 服务，对特殊信息及时掌握，提高服务的及时性和有效性。 推行额度管理，降低资产占用，保障资产安全。严格应收账款、寄售 车的管理与考核，强化应收账款额度管理审批制度，加强发车前的审核， 提高了回款率；推行经销商资产抵押工作，降低风险经营；建立基于合同 管理的运营模式，分析经销商销售和回款情况，实现有效销售；通过价格 政策、制度政策，降低寄售车数量；加大清欠力度，落实奖励措施，调动 清欠人员的积极性。 3、加快产品技术提升，加速核心技术研发，提高企业核心竞争力 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 27 全年累计完成重点技术研发项目 26 项，完成重点改进、技术公关及个 性化设计等项目 300 多项。关键技术的研发和核心零部件的设计制造，为 持续提升公司核心竞争力打下了坚实基础。 完成了 8 个型号 12 种规格的全新 K、F 系列装载机产品的细化设计和 批量定型，打造了 11 个型号的新一代单钢轮振动压路机产品平台，开发了 具有国际先进水平的 RP1356 智能化摊铺机和新型 XD132 双钢轮振动压路 机；在关键核心零部件上，新型电控定轴变速器及湿式驱动桥研发实现了 突破。 起草了 5 项国家标准，参与修订了 2 项国家标准，完成 10 项企业标准 修订。组织申报各类奖项 53 项，申报专利 14 项，授权 12 项。 4、突出质量改进，完善质量管理体系，提高体系运行有效性 持续落实区域质量责任制，加强质量成本控制和质量稽查工作，较好 地完成了年初既定的各项质量指标。 公司进一步优化质量管理流程，完善质量管理体系，顺利通过了 GB/T19001-2000 和 GJB9001A-2001 质量体系通过第三方认证，通过了 GJB/9001-2001 第二方监督审核；重新修订了《质量管理考核规定》，建立 区域质量责任制机制，有效控制产品质量。建立了质量改进奖励机制，推 动员工参与质量改进的积极性；建立了质量改进信息沟通及成果共享机制， 确保质量信息传递及时有效；制定了《质量成本及质量索赔管理规定》，强 化三包损失和内部质量损失的索赔，质量损失得到有效控制；强化计量管 理和培训，不断提高质量检测水平；强抓质量管理培训，提高专兼职检验 人员的技能素质。 5、强化采购管理，提高生产效率，推动企业降本增效 强化采购管理，建立责任管理与考核机制。实施质量、成本、合作、 发展、共赢的理念和思路，加大对供应商的考核管理力度。加快供应商整 合，根据业绩和考核评价，全年共整合淘汰配套厂 98 家，淘汰率 21％，有 效增强了配套厂家的配套、质量、服务意识，提高了供货质量。 为保证销售资源，针对压路机、装载机和摊铺机进行了结构件现场工 艺布局调整，重点攻关生产中的瓶颈环节，使产能不断提升；将精益生产 和 MRPII 计划方式有机融合，修订四班系统计划参数，缩短生产置换时间； 推行整机免喷漆，提高生产效率、降低生产成本；提高设备利用率，加强 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 28 对重点设备的维护保养，降低故障停机率。 通过零部件自制、工艺优化、采购整合、设计优化等措施实现降本。 围绕量大面广的产品进行制造成本的深入分析，加大有生产制造能力和利 润空间外协件的回收自制力度，实现向重要零部件（销轴、变速箱、桥、 软硬管、薄板件等）生产的转变；通过招标、比质比价、阳光付款、整合 淘汰、建立战略合作等途径，实现采购降本；优化设计，通过对现有产品 配置设计、统型、材料代改等实现技术降本。 报告期内，公司实现营业收入 3,354,209,316.93 元，比去年同期增长 2.69％；营业利润 127,498,440.40 元，比去年同期增长 210.24％，归属于 母公司所有者的净利润 110,442,948.95 元，比去年同期增长 346.75％。公 司净利润较去年同期大幅增长的主要原因：一是报告期内转让所持徐州工 程机械集团进出口有限公司 20％的股权，实现收益 15106.46 万元及该部分 股权自评估基准日至股权过户完成日之间的归属于公司的收益 3070 万元； 二是报告期内，公司收购南京春兰汽车制造有限公司（现更名为南京徐工 汽车制造有限公司）60％的股权，该公司本报告期的财务报表纳入公司的 合并报表范围，减少公司利润 1234 万元；三是报告期内，公司被认定为江 苏省 2008 年度高新技术企业，公司所得税税率自 2008 年 1 月 1 日起三年 内享受 10％的优惠，导致报告期内公司递延所得税资产减少，增加所得税 费用 1939 万元；四是报告期内，公司箱桥及薄板件等项目的研发费用同比 增加 2979 万元；五是报告期内，公司持股 90％的控股子公司徐工重庆工程 机械有限公司实际产能未达到设计产能，导致该公司当年亏损 2149 万元。 报告期内，公司经营中存在的主要困难是： 1、毛利率较同行业相对较低，影响了公司的盈利能力。 3、营销渠道建设薄弱，营销策划不足。市场开拓能力相对同行业较弱， 经销商实力不强。 3、供应商队伍建设、配套体系薄弱，对关键外协配套件供应商的掌控 能力不足。 4、新产品推行进度缓慢，没能对销售形成强力支撑。 （三）报告期内主营业务及其经营状况 1、主营业务分产品情况表 单位：人民币元 项目 营业收入 营业成本 毛利率 收入比上年 成本比上 毛利率比上年同期 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 29 同期增减 年同期增 减 增减 压实机械 651,846,516.81 578,959,074.75 11.18% -5.12% -6.31% 增加 1.12 个百分点 铲运机械 2,109,862,181.65 2,007,118,039.39 4.87% 8.04% 6.92% 增加 1.00 个百分点 路面机械 165,076,111.14 122,252,296.02 25.94% -22.76% -25.01% 增加 2.23 个百分点 其他 87,493,568.57 76,648,064.51 12.40% -40.56% -40.90% 增加 0.50 个百分点 合计 3,014,278,378.17 2,784,977,474.67 7.61% 0.45% -0.10% 增加 0.51 个百分点 其中关联交易 950,071,895.02 900,712,387.70 5.20％ 15.20% 13.70% 增加 1.27 个百分点 2、主营业务分地区情况 营业收入 2008 年(万元) 2007 年(万元) 同比增减 内销 194780 216342 -9.97% 外销 106647 83733 27.36% 合计 301427 300075 0.45% 3、2008 年公司主要产品产销情况 产量（台） 销量（台） 2008 2007 增减比例 2008 2007 增减比例 13478 12330 9.31% 12587 13352 -5.73% 4、主要产品的市场占有率及行业排名（资料来源：中国工程机械工业 协会） 序号 产品 市场占有率 行业排名 1 压路机 24.9% 1 2 装载机 7.1% 6 3 摊铺机 17.8% 2 5、公司产品开发情况 2008 年公司完成科研开发项目 26 项。报告期内，公司研制的 F 系列轮 式装载机、SD120 串联式振动压路机获 2007 年江苏省机械工业科技进步奖 一等奖；YZC10D 串联式振动压路机、RP752 多功能摊铺机获 2007 年江苏省 机械工业科技进步奖二等奖；XP302 型轮胎式压路机入选 2007 年中国工程 机械年度产品 TOP50；XD120 串联式振动压路机、RP1256 型沥青混凝土摊铺 机、RP451L 型沥青混凝土摊铺机获 2008 年机械工业协会成果奖三等奖； LW500F 轮式装载机、LW400K 轮式装载机、RP451L 型沥青混凝土摊铺机、 RP601L 沥青混凝土摊铺机、RP952 型多功能摊铺机、XP301 轮胎压路机获得 江苏省科学技术厅高新技术产品认定证书。 6、报告期内，公司向前 5 名供应商采购金额 118,255 万元，占年度采 购总额的 33.05％；向前 5 名客户销售的收入总额为 121,643 万元，占全部 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 30 销售收入的 36.03％。 （四）公司资产构成情况 单位：人民币元 2008 年末 2007 年末 序号 项目 金额 占总资产 的比例 金额 占总资产 的比例 1 应收款项 419,204,292.57 11.52% 455,741,252.28 15.07% 2 存货 1,144,568,216.84 31.35% 945,355,351.48 31.27% 3 投资性房产 0 0 0 0.00% 4 长期股权投资 4,353,553.52 0.12% 20,959,451.40 0.69% 5 固定资产 941,195,120.94 25.78% 623,329,168.82 20.62% 6 在建工程 37,128,909.82 1.02% 103,476,220.21 3.42% 7 短期借款 495,000,000.00 13.56% 425,000,000.00 14.06% 8 长期借款 0 0 130,000,000.00 4.30% 变动原因： 1、固定资产占总资产的比例同比增加 5.16 个百分点，主要影响因 素是购置新设备、在建工程转入的已完工新建厂区房屋及建筑物,以及报告 期内财务报表合并范围发生变化，增加合并南京徐工汽车制造有限公司增 加固定资产。 2、长期借款占总资产的比例同比减少4.30个百分点，主要影响因 素是公司提前归还长期借款60,000,000.00元，以及一年内到期的长期借款 70,000,000.00元转入一年内到期的非流动负债。 （五）期间费用和所得税同比变化情况 单位：人民币元 项 目 2008 年 2007 年 增减 销售费用 59,311,610.06 55,781,807.91 6.33% 管理费用 183,806,821.13 101,804,475.76 80.55% 财务费用 12,822,291.47 23,359,460.55 -45.11% 所得税 33,454,085.78 14,974,955.22 123.40% 变动原因： 1、管理费用同比增加 80.55% 的原因是报告期内，公司箱桥及薄板件 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 31 项目的研发费用、新产品开发试制增加；以及报告期内财务报表合并范围 发生变化，合并南京徐工汽车制造有限公司增加管理费用所致。 2、财务费用同比减少45.11％的原因是报告期内，金融贷款利率下调， 合理优化贷款结构所致。 3、所得税同比增加 123.40％，主要影响因素是报告期内，公司被认 定为江苏省 2008 年度高新技术企业，公司所得税税率自 2008 年 1 月 1 日 起三年内享受 10％的优惠，导致报告期内公司递延所得税资产减少，增加 所得税费用所致。 （六）现金流量表相关数据的变化情况 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 15,534.49 万元，较 去年同期 26,831.72 万元减少 11,297.23 万元的主要原因是购买商品、接 受劳务支付的现金同比增加 15,740.15 万元所致。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-2,577.29 万元，较去 年同期 11,806.97 万元减少 14,384.26 万元的主要原因是取得子公司及其 他营业单位支付的现金净额同比增加 15,696.99 万元所致。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-5,785.15 万元，较去 年同期-30,568.08 万元增加 24,782.93 万元的主要原因是偿还债务的现金 净额较去年减少 28,380.00 万元所致。 4、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 15,534.49 万元， 净利润为 11,044.29 万元，两者差异的主要原因一是存货增加，增加现金 支出 18,429 万元；二是经营性应收项目增加，减少现金流入 6,570 万元； 三是经营性应付项目增加，减少现金支出 31,464 万元。 （七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：人民币万元 名 称 业务性质 主要产品或服务 注册 资本 投资 比例 总资产 净利润 徐州徐工物资供应 有限公司 贸易 普通机械及配件、钢材、木材、 建筑材料、化工产品（危险品除 外）、汽车（小轿车除外）、煤炭 销售、普通机械制造、维修。 899.8 91.05% 1667.30 -80.1 徐州工程机械上海 营销有限公司 贸易 工程机械整机及配件销售、租 赁、维修服务，销售机械设备、 五金交电、钢材、建材、专用工 4500 90% 10159.80 -297.56 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 32 程车等 徐工重庆工程机械 有限公司 生 产 、 贸 易、仓储 工程机械整机及配件研发、生 产、销售及技术咨询、售后维修 服务、仓储服务（不含危险品） 工程机械租赁等。 11000 90％ 36596.33 -2149.54 南京徐工汽车制造 有限公司 生产 贸易 许可经营项目：汽车（不含九座 以下乘用车）生产；一类汽车维 修（大中型货车）。 一般经营项目：设计、销售汽车 （不含九座以下乘用车）；设计、 生产、销售汽车零部件；经营本 企业自产机电产品，成套设备及 相关技术的出口业务；经营本企 业生产、科研所需的原辅材料、 机械设备、仪器仪表、备品备件、 零配件及技术的进口业务（国家 实行核定公司经营的 14 种进口 商品除外）；开展本企业的“三 来一补”业务。 45000 60％ 28775.40 -2056.45 （八）节能减排及安全情况 公司始终积极承担社会责任，高度重视节能降耗和环境保护。通过先 进的安全技术措施，新工艺、新设备设施等环节加大环境保护力度，并邀 请徐州市疾病预防控制中心、徐州市环保局定期对公司工作场所和公司排 放的“三废”进行检测，及时掌握工作环境的动态数据，做到达标减排， 同时规范处置危险废弃物，发现问题及时整改。报告期内，公司有毒有害 作业点合格率 100％；接触有毒有害作业人员体检率 100％；新建、改建、 扩建工程项目 “三同时”执行率 100％。 公司认真贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针， 持续有效推进职业安全健康管理体系与环境管理体系和安全质量标准化工 作，牢固树立“以人为本”的理念，严格监督考核，把安全工作的优劣和 公司每个部门员工的经济利益挂起钩来，同时通过日常巡查、专业安全检 查、季节性安全检查、重大节假日前的安全大检查、特种设备安全检查与 检测检验等多种方式，及时消除事故隐患。报告期内，特种设备检测合格 率 100%；公司未发生设备、火灾事故，未发生人员重伤事故。 （九）行业的发展趋势及公司面临的竞争格局 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 33 为应对金融危机，保持经济持续健康发展，2008 年年底以来国家持续 加大投资力度，并出台一系列刺激消费的措施。2009 年国家将围绕铁路、 城市化、新农村建设等多个领域进行大规模资金投入，对工程机械的需求 拉动较大，国内市场仍将保持相对旺盛的需求，而世界经济增幅速度放缓， 将对我国工程机械产品的出口形成负面影响，2009 年工程机械行业的发展 主要靠国内市场支撑。 未来我国工程机械行业的发展将从注重数量转向注重品种、质量、效 益，注重节能与环保，注重自主创新，不断增强竞争力。行业竞争的重点 也从价格竞争转向品牌、质量、服务等全方位竞争。 （十）公司发展战略 专注土方机械、筑路机械产业，实施产品、服务差异化和成本领先战 略，依托国内国际两大市场，三机（压路机、装载机、挖掘机）做大，两 高（摊铺机、拌和站）做强，两核（箱桥、驾驶室）做专，把徐工科技全 力打造成具有持续竞争力的国际知名企业。 （十一）新年度经营计划 2009 年经营思路：坚定信心，咬定目标，牢固树立完成全年目标不动 摇的坚强信念；以提高效益为中心，以市场驱动为先导，实现全力突破， 全面发力；强化产品差异化竞争战略,全速推进新产品、新技术的全面应用； 突出资产、成本、质量三项管理专题,创新管理，提高效率；加强上下游经 营链的战略性支撑，全面实现逆势提升。 2009 年公司计划实现营业收入 48.3 亿元（合并报表数），期间费用预 计为 4.6 亿元（合并报表数）。主要产品压路机市场占有率计划提高 7 个 百分点，装载机市场占有率计划提高 1.6 个百分点，摊铺机市场占有 率计划提高 3.1 个百分点。计划新产品开发和老产品改进 35 项。 2009 年主要经营措施： 1、转变观念、创新思路，全面激发营销能量 确立“加强合作，同心同行，科学应对，创新共赢”的经销思想， 实行“代理为主，直销为辅，网点下沉，专家营销，服务领先，备件 先行”的营销策略，创造融洽的合作氛围，改革激励机制，提升经销、 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 34 直销两支队伍的战斗士气和必胜信心，全面焕发营销系统活力，谋求 营销工作新突破。一是加强大客户跟踪和管理，专职支撑，专业操作， 强化对大客户的把握能力；二是强化对重大招投标、重点工程信息的 搜集、跟踪、把握，以信息化指导营销策略；三是推进网点下沉，消 灭空白区域；四是快速响应，变被动为主动，形成服务备件的市场支 撑优势，转化为销售的贡献；五是强化区域市场精准策划，实现一线 市场的快速突破，二线市场的快速提升；六是加强对营销人才队伍培 养，全面提升队伍战斗力。 全力将 2008 年细化设计和批量定型的全新 K、F 系列装载机及新一代 单钢轮振动压路机等产品推向市场，巩固提升产品市场占有率。 2、高度支持产品出口，全力做好后方保障 完善订单快速响应机制，确保外销资源，提高国际市场服务和备 件的响应速度，并针对不同地区、不同用户，及时进行产品适应性改 进，做到“保证资源、保证质量、保证交货”，全力支撑出口目标的 实现。 3、加速新产品和关键技术研发，构建产品差异化竞争优势 重点确保两年来积累的新产品和关键技术在市场上得以价值实 现，以高起点、高技术、全面确立行业技术领先地位为目标，实施新 的重点研发项目，形成差异化竞争优势。 在主机产品上，开发国内吨位最大、集成先进适用技术的 LW1200K 轮式装载机；完成新一代 XD 双钢轮振动压路机开发和定型；以 RP1356 摊铺机为基础开发新一代 RP 系列摊铺机产品平台；完成 XAP 系列沥青 拌和站产品的升级换代和技术整合，树立拌和站产品的全新形象。在 关键核心零部件上，全面实现 3B130 动力换档变速箱、DA1170 驱动桥 和驾驶室等批量配套，加快新型电控定轴式动力换档变速箱、新型湿 式驱动桥的研制定型。 4、以 ERP 平台建设为契机，推动内部管理上水平 重点夯实管理内功，围绕效益，提高效率，以 ERP 平台建设为契 机带动内部基础管理水平提升。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 35 着力提升制造系统效率，快速实现新品及核心零部件的批量生产。 推行精益生产管理，推进整机免调试和整机不喷漆工程，提高系统运 行效率及基础数据的准确性，为统一实施 ERP 奠定基础。 着力提升内部管理效能，重点提高流程效率，强化责任落实与考 核，突出“过程、结果”管理。重点建设以“规划、引进、管理、培 养、激励”为核心的人力资源管理平台，精细化管理。 着力提升资产运行质量，严控成本费用。以预算管理为主线，强 力推进作业成本管理，建立“核算准确、系统完整、条块结合、稳定 高效”的快捷化成本体系，从研发、制造、采购、备件、资产清理等 全面实施降本。 5、推进供应商整合，提高采购件质量及成本控制力 强力推进供应商整合，重点培育有共同价值理念和相当实力的战 略供应商。通过培育一支优秀的采购工程师队伍，强化、推进对供应 商的管理，实施供应商质量控制的前移，开展供应商二方认证，在采 购件质量可控上实现突破。继续深化和完善价格管理，建立动态价格 数据库，形成系统高效的价格调整机制，保证采购价格的竞争力及成 本控制能力。 6、推进六西格玛管理工程，扎实提升产品质量竞争力 全面推进六西格玛管理，深化二级质量体系。严格落实“谁干谁 负责、谁管谁负责”区域质量责任制，打造“严慎细实、追求卓越” 质量文化，提速关键突破。全面开展制造单元专项治理活动，在制造 系统质量保证能力上实现突破；做实产品试验验证，在产品可靠性上 实现突破。扎实稳步提升产品质量竞争力。 （十二）资金需求情况 为实现 2009 年的经营目标，预计资金需求为 53 亿元，该资金需 求主要依靠销售产品的资金回笼以及债务融资来满足，其中资本支出 1 亿元，主要用于固定资产投资。 二、投资情况 截至 2005 年 12 月 31 日，募集资金已使用完毕。报告期内，非募集资 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 36 金投资的重大项目如下： （一）在金山桥建设筑路机械分公司新厂区项目 该项目固定资产计划总投资原为 21,336 万元，后经批准追加投资 14,035 万元，总投资为 35,371 万元。报告期内实际完成投资 7700 万元， 截至报告期末，累计投资 33263 万元。报告期内主要完成了箱桥分厂、薄 板件分厂厂房建设、动力系统安装和新增设备安装工作，保证箱桥、薄板 件等零部件投入试生产。 （二）在重庆设立徐工重庆工程机械有限公司项目 公司与控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司（公司持股比例为 90%）计划分别出资 9900 万元、1100 万元，设立徐工重庆工程机械有限公 司。 报告期内，公司、徐州工程机械上海营销有限公司缴纳出资额分别为 900 万元、100 万元。截至报告期末，公司、徐州工程机械上海营销有限公 司缴纳出资额分别为 9900 万元、1100 万元。 三、审计报告意见 本年度江苏苏亚金城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保 留意见的审计报告。 四、报告期内，公司未发生会计政策、会计估计变更及重要前期差错 更正等情形。 五、报告期内，公司主要资产采用的计量属性 公司对主要资产采用历史成本进行计量。对于交易性金融资产及可供 出售的金融资产，公司采用期末资产市价（年末收盘价）作为其公允价值。 对于可供出售的金融资产公允价格在报告期内的波动计入资本公积金项 目；对于交易性金融资产的公允价格在报告期内的波动计入当期损益项目。 六、公司董事会日常工作情况 （一）本年度公司共召开 12 次董事会。 1、第五届董事会第八次会议于 2008 年 4 月 3 日以现场方式召开。会 议审议通过以下事项： （1）2007 年度董事会工作报告 （2）2007 年度总经理工作报告 （3）关于核销资产的议案 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 37 （4）2007 年度财务决算方案 （5）2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 （6）关于聘请 2008 年度审计机构的议案 （7）关于 2007 年度日常关联交易执行情况及 2008 年度 日常关联交易预计情况的议案 （8）2007 年度报告和年度报告摘要 （9）关于为“银企商”业务提供担保额度的议案 （10）2008 年度财务预算方案 （11）关于出售所持本公司股票的议案 （12）关于制定公司《独立董事年报工作制度》的议案 （13）关于制定公司《董事会审计委员会年报工作规程》的议案 （14）关于召开 2007 年度股东大会的议案 详细内容见 2008 年 4 月 8 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-7 的第五 届董事会第八次会议决议公告。 2、第五届董事会第九次会议于 2008 年 4 月 25 日以非现场方式召开。 会议审议通过 2008 年第一季度报告。 详细内容见 2008 年 4 月 28 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-11 的 2008 年第一季度报告。 3、第五届董事会第十次会议（临时）于 2008 年 7 月 6 日以非现场方 式召开。会议审议通过以下事项： （1）关于转让徐州工程机械集团进出口有限公司 20%股权的议案 （2）关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案 详细内容见 2008 年 7 月 9 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-18 的第五 届董事会第十次会议（临时）决议公告。 4、第五届董事会第十一次会议（临时）于 2008 年 7 月 15 日以非现场 方式召开。会议审议通过公司治理专项活动整改情况说明。 详细内容见 2008 年 7 月 18 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-25 的第五 届董事会第十一次会议（临时）决议公告。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 38 5、第五届董事会第十二次会议（临时）于 2008 年 7 月 24 日以非现场 方式召开。会议审议通过以下事项： （1）关于公司符合非公开发行股份条件的说明 （2）关于公司向徐工集团工程机械有限公司发行股份购买资产的议案 （3）公司董事会关于重组符合《关于规范上市公司重大资产重组若干 问题的规定》第四条规定的说明 （4）公司向徐工集团工程机械有限公司发行股份购买资产暨重大资产 重组（关联交易）预案 （5）公司董事会关于重组履行法定程序的完备性、合规性及提交法律 文件的有效性的说明 （6）关于公司与徐工集团工程机械有限公司签订附生效条件的《非公 开发行股份购买资产的框架协议》的议案 （7）关于授权公司董事会全权办理非公开发行股份购买资产有关事宜 的议案 （8）关于提请股东大会同意徐工集团工程机械有限公司免于以要约方 式增持公司股份的议案 详细内容见 2008 年 7 月 25 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-30 的第五 届董事会第十二次会议（临时）决议公告。 6、第五届董事会第十三次会议（临时）于 2008 年 7 月 30 日以非现场 方式召开。会议审议通过关于大股东及其关联方资金占用情况的自查报告。 详细内容见 2008 年 8 月 1 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-37 的第五 届董事会第十三次会议（临时）决议公告。 7、第五届董事会第十四次会议（临时）于 2008 年 9 月 3 日以非现场 方式召开。会议审议通过以下事项： （1）关于购买南京春兰汽车制造有限公司 60%股权的议案 （2）关于召开 2008 年第二次临时股东大会的议案 详细内容见 2008 年 9 月 5 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-44 的第五 届董事会第十四次会议（临时）决议公告。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 39 8、第五届董事会第十五次会议于 2008 年 8 月 20 日以非现场方式召开。 会议审议通过以下事项： （1）2008 年半年度总经理工作报告 （2）2008 年半年度报告和半年度报告摘要 （3）关于投资维修生产厂房的议案 详细内容见 2008 年 8 月 23 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-40 的第五 届董事会第十五次会议决议公告。 9、第五届董事会第十六次会议（临时）于 2008 年 9 月 24 日以非现场 方式召开。会议审议通过以下事项： （1）关于公司向徐工集团工程机械有限公司发行股份购买资产的议案 （修订） （2）公司董事会关于本次重大资产重组是否构成关联交易的说明 （3）《徐州工程机械科技股份有限公司非公开发行股份购买资产暨关 联交易报告书（草案）》 （4）关于公司与徐工集团工程机械有限公司签署《非公开发行股份购 买资产协议》的议案 （5）关于公司与相关方签署《关联交易定价协议》的议案 （6）关于公司与徐工集团工程机械有限公司签署《非公开发行股份购 买资产的利润预测补偿协议》的议案 （7）公司董事会关于资产评估相关问题的说明 （8）公司董事会关于本次重大资产重组履行法定程序的完备性、合规 性及提交法律文件的有效性的说明 （9）关于召开公司 2008 年第三次临时股东大会的议案 详细内容见 2008 年 9 月 25 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-48 的第五 届董事会第十六次会议（临时）决议公告。 10、第五届董事会第十七次会议于 2008 年 10 月 25 日以非现场方式召 开。会议审议通过 2008 年第三季度报告。 详细内容见 2008 年 10 月 28 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-57 的第五 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 40 届董事会第十七次会议决议公告。 11、第五届董事会第十八次会议（临时）于 2008 年 10 月 20 日以非现 场方式召开。会议审议通过关于委托华夏银行南京分行向南京徐工汽车制 造有限公司贷款的议案。 12、第五届董事会第十九次会议（临时）于 2008 年 11 月 18 日以非现 场方式召开。会议审议通过公司高级管理人员 2007 年度年薪考核兑现方案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2007 年度股东大会审议通过的《关于 2007 年度日常关联交易执行 情况及 2008 年度日常关联交易预计情况的议案》的执行情况 （1）公司通过徐州工程机械集团进出口有限公司销售产品的实际定价 原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异，但实际发生额与 预计发生额出现明显差异，具体如下： 2008 年度预计通过徐州工程机械集团进出口有限公司销售产品 120,000 万元，实际销售 94,887 万元，较预计减少 25,113 万元。差异原因 是报告期内，受国际金融危机的影响，下半年国际市场需求萎缩，公司产 品出口较预计出现下滑。 （2）公司通过徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口物资的实际 定价原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差异，但实际发生 额与预计发生额出现明显差异，具体如下： 2008 年度预计通过徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口物资 35,000 万元，实际采购 23,153 万元，较预计减少 11,847 万元。差异原因 一是报告期内，受国际金融危机的影响，主要配置进口物资的出口产品需 求较预期减少；二是公司为降低产品成本，部分零部件转为国内配套。 （3）公司向徐州徐工筑路机械有限公司采购液压附件（软管总成、硬 管总成）的实际定价原则、交易价格和结算方式与预计相比未出现明显差 异，但实际发生额与预计发生额出现明显差异，具体如下： 2008 年度预计向徐州徐工筑路机械有限公司采购液压附件（软管总成、 硬管总成）3000 万元，实际采购 5508 万元，较预计增加 2508 万元。差异 原因是 2008 年年初，公司实施了新厂区搬迁，整机产能受到不利影响，且 2008 年上半年，工程机械行业超预期发展，为满足整机的市场需求，公司 把主要精力放到了整机生产上，液压附件等配套件主要依靠向外采购，导 致公司向徐州徐工筑路机械有限公司采购液压附件金额较预计增加。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 41 该项日常关联交易的实际发生额超出预计额 2508 万元，根据《深圳证 券交易所股票上市规则》（2008 年修订）及深圳证券交易所《日常关联交易 的预计、披露和审议程序》 （上市公司信息披露工作备忘录－2005 年第 4 号） 的规定，公司对该项日常关联交易 2008 年发生额重新进行了预计，并提交 第五届董事会第二十次会议审议。 2、2007 年度股东大会审议通过的《2007 年度利润分配及资本公积金 转增股本预案》的执行情况： 2008 年 5 月 17 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了 2007 年利润分 配方案：每 10 股派现金红利 0.60 元（含税），共计派送 32,705,257.20 元， 尚余可分配利润 31,597,382.63 元结转下一年度。2007 年度公司不实施资 本公积金转增股本。 2008年7月4日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 以及巨潮资讯网（）上刊登了2007年度分红派息公告, 以公司截至2007年12月31日的总股本545,087,620股为基数，向全体股东每 10股派0.60元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每10 股派0.54元现金），分红派息股权登记日为2008年7月10日,除息日为2008年 7月11日。无限售条件流通股及高管锁定股份的现金红利于2008年7月11日 （星期二）通过股东托管券商直接划入其资金账户,有限售条件流通股的现 金红利由公司直接发放。 3、2008年第一次临时股东大会审议通过的《关于转让徐州工程机械集 团进出口有限公司20％股权的议案》的执行情况详见本报告第十节第五条 第(三)款“与出售资产相关的关联交易”。 4、2008 年第二次临时股东大会审议通过的《关于购买南京春兰汽车制 造有限公司 60%股权的议案》的执行情况详见本报告第十节第三条 “重大 资产收购、出售及资产重组事项”。 5、2008 年第三次临时股东大会审议通过的《关于公司向徐工集团工程 机械有限公司发行股份购买资产的议案（修订）》的执行情况见本报告第十 节第三条 “重大资产收购、出售及资产重组事项”。 （三）审计委员会的履职情况报告 1、公司董事会审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制 的财务会计报表，并发表了书面意见，认为公司 2008 年度财务会计报表（初 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 42 稿）的编制已严格执行了新会计准则，真实地反映了公司 2008 年财务状况 和经营成果。 2、年审注册会计师进场后，审计委员会和年审注册会计师协商确定了 公司本年度财务报告审计工作的时间安排，通过现场见面沟通、书面督促 函的形式督促其在约定时间内提交审计报告。 3、在年审注册会计师出具初步意见后，审计委员会筹备召开第五届董 事会审计委员会第二次会议，审阅了公司财务会计报表（初审），并出具了 书面意见，确认公司 2008 年度财务会计报表（初审）的编制已严格执行了 新会计准则，真实地反映了公司 2008 年财务状况和经营成果。 4、审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工 作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议，认为江苏苏亚金诚会计 师事务所有限公司作为公司 2008 年度审计机构，能够勤勉尽责，诚实守信， 认真履行其审计职责，并通过实施审计工作，客观评价公司财务状况和经 营成果，按照依法制定的业务规则、行业执业规范和道德准则，独立发表 审计意见。提议续聘江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为本公司 2009 年 度审计机构。 （四）薪酬与考核委员会的履职情况报告 1、第五届董事会薪酬与考核委员会第二次会议于 2008 年 11 月 15 日 以通讯方式召开。会议审议通过公司高级管理人员 2007 年度年薪考核兑现 方案。 2、关于报告期内公司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见 公司在 2008 年度报告中披露的董事、监事与高级管理人员的年度税前 薪酬总额，包括了基本工资、奖金、津贴、职工福利费及各项保险费、公 积金、年金及以其他形式从公司获取的报酬，实际获取的报酬与披露情况 不存在差异。 3、报告期内，公司没有制定或实施股权激励方案。 （五）战略委员会的履职情况报告 1、第五届董事会战略委员会第一次会议于 2008 年 3 月 19 日以通讯方 式召开。会议审议通过关于出售所持本公司股票的议案。 2、第五届董事会战略委员会第二次会议于 2008 年 8 月 8 日以通讯方 式召开。会议审议通过关于购买南京春兰汽车制造有限公司 60%股权的议 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 43 案。 七、2008 年度公司利润分配及资本公积金转增股本预案。 经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计，2007 年末母公司未分配 利润为 64,302,639.83 元，2008 年度母公司实现净利润 147,437,033.09 元， 提取法定公积金 14,743,703.00 元，扣除 2007 年度利润分配 32,705,257.20 元 ，2008 年末可供分配的利润为 164,290,712.72 元。 公司正在向徐工集团工程机械有限公司非公开发行股份购买资产，股 东大会批准本次向其非公开发行的股份不享有本次发行前的公司滚存未分 配利润，公司计划在本次非公开发行完成后择机一次性将本次发行前的公 司滚存未分配利润分配完毕，因此，2008 年度不进行利润分配，也不实施 资本公积金转增股本。 公司独立董事就本次利润分配及资本公积金转增股本预案发表如下独 立意见： 公司2008年度利润分配及资本公积金转增股本预案符合《公司法》、《企 业会计制度》、公司《章程》的有关规定,符合公司的实际情况和长远利益， 有利于公司的持续稳定健康发展。同意公司2008年度利润分配及资本公积 金转增股本预案。同意将该预案提交公司2008年度股东大会审议。 公司前三年现金分红情况： 现金分红金额 （含税）（元） 合并报表中归属母公司 所有者的净利润（元） 现金分红金额占合并报表中归属 母公司所有者的净利润的比率 2007年 32,705,257.20 24,721,428.46 132.30% 2006年 0 5,520,059.72 0 2005年 0 -137,908,632.77 0 八、其他事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》，没有变更。 第九节 监事会报告 报告期内，公司监事会根据《公司法》、公司《章程》、《监事会议事规 则》的有关规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行监督职责，对公 司经营的决策程序、依法运作情况、财务状况以及内部管理等方面进行了 监督和核查，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 44 报告期内，公司监事会共召开七次会议，监事列席了本年度召开的各 次董事会会议和股东大会。 一、监事会会议情况 （一）第五届监事会第四次会议于 2008 年 4 月 3 日在徐州工程机械集 团有限公司四楼会议室。会议审议通过以下事项： 1、2007 年度监事会工作报告 2、关于核销资产的议案 3、2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 4、关于 2007 年度日常关联交易执行情况及 2008 年度日常关联交易预 计情况的议案 5、2007 年度报告和年度报告摘要 内容详见 2008 年 4 月 8 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-8 的第五届 监事会第四次会议决议公告。 （二）第五届监事会第五次会议于 2008 年 4 月 25 日在公司 306 会议 室以现场方式召开。会议审议通过了 2008 年第一季度报告。 （三）第五届监事会第六次会议（临时）于 2008 年 7 月 6 日在公司 306 会议室以现场方式召开。会议审议通过关于转让徐州工程机械集团进出口 有限公司 20%股权的议案。 内容详见 2008 年 7 月 9 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-20 的第五届 监事会第六次会议（临时）决议公告。 （四）第五届监事会第七次会议（临时）于 2008 年 7 月 24 日以非现 场方式召开。会议审议通过公司向徐工集团工程机械有限公司发行股份购 买资产暨重大资产重组（关联交易）预案。 内容详见 2008 年 7 月 25 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-34 的第五 届监事会第七次会议（临时）决议公告。 （五）第五届监事会第八次会议于 2008 年 7 月 30 日以非现场方式召 开。会议审议通过关于大股东及其关联方资金占用情况的自查报告。 内容详见 2008 年 8 月 1 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 45 证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-38 的第五届 监事会第八次会议决议公告。 （六）第五届监事会第九次会议于 2008 年 8 月 20 日以非现场方式召 开。会议审议通过 2008 年半年度报告和半年度报告摘要。 内容详见 2008 年 8 月 23 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-42 的第五 届监事会第九次会议决议公告。 （七）第五届监事会第十次会议于 2008 年 10 月 25 日以非现场方式召 开。会议审议通过 2008 年第三季度报告。 内容详见 2008 年 10 月 28 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2008-58 的第五 届监事会第十次会议决议公告。 二、监事会的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市 规则》有关法律法规和公司《章程》的要求规范运作，决策程序合法。公 司建立了完善的法人治理结构和严格的内部控制制度，逐步形成了规范的 管理体系。公司董事及经理层为维护公司的持续健康发展和股东利益最大 化，诚信勤勉，尽职尽责，在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、 公司《章程》或损害公司利益的行为。 （二）对公司内部控制自我评价的独立意见 公司 2008 年度内部控制自我评价对公司内部控制制度体系建立和完 善、重点环节的控制、整改措施等方面的内容作了详细的说明，真实、客 观地反映了公司内部控制的实际情况。 （三）对公司资产的独立意见 公司核销资产损失依据充分，程序完备，有利于进一步提高公司的资 产质量，符合中国证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的 通知》（证监会计字[2004]1 号）和公司《章程》的有关规定。 （四）检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，听取 财务部门对公司年度财务状况的说明，认为公司财务管理规范，各项内部 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 46 控制制度得到了严格的执行并不断完善。江苏苏亚金诚会计师事务所有限 公司出具的标准无保留意见的 2008 年度审计报告客观、公正；公司 2008 年度财务报告真实可靠地反映了公司的财务状况和经营成果。 （五）对公司最近一次募集资金使用情况的独立意见 2001 年公司实施配股方案，实收货币资金 353,529,120 元，上述募集 资金均按照配股说明书承诺使用完毕。 （六）收购、出售资产情况 报告期内，公司出售和收购资产主要是基于自身经营、发展的需要， 交易价格合理。没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司 资产的损失。 （七）关联交易情况 公司关联交易决策程序合法、规范，定价依据客观，交易价格公平、合 理，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东权益和公司利益的行为。 （八）公司未做盈利预测。 （九）本年度江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司出具了标准无 保留意见的审计报告。 第十节 重要事项 一、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、 仲裁事项。 二、报告期内，公司未发生证券投资行为，也没有持有其他非上市金 融企业和拟上市公司的股权，也没有出售其他上市公司股权的行为。 三、报告期内，公司发生了重大资产收购及资产重组事项，也有以前 期间发生而持续到报告期的重大资产出售事项，具体如下： （一）重大资产收购事项 1、经公司第五届董事会第十六次会议（临时）审议通过、2008年第三 次临时股东大会批准，公司向徐工集团工程机械有限公司发行股份购买其 拥有的徐州重型机械有限公司90%股权、徐州徐工专用车辆有限公司60%股 权、徐州徐工液压件有限公司50%股权、徐州徐工随车起重机有限公司90% 股权、徐州徐工特种工程机械有限公司90%股权、徐州工程机械集团进出口 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 47 有限公司100%股权、徐工集团工程机械有限公司试验研究中心相关资产以 及徐工集团工程机械有限公司拥有的相关注册商标所有权。 本次非公开发行股份的定价基准日即为第五届董事会第十二次会议 (临时)决议公告日（2008 年 7 月 25 日），发行价格为定价基准日前 20 个 交易日公司股票交易均价，即 16.47 元/股；交易价格为经徐州市国资委核 准后的目标资产评估值，即 530,922.03 万元；发行数量为 32,235.7031 万 股。 内 容 详 细 见 2008 年 9 月 25 日 刊 登 在 巨 潮 资 讯 网 （）上的《徐州工程机械科技股份有限公司非 公开发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》。 目前，上述非公开发行股份购买资产暨关联交易事宜已经中国证监会 上市公司并购重组审核委员会有条件审核通过，尚未经中国证监会正式核 准。 2、经公司第五届董事会第十四次会议（临时）审议、2008 年第二次临 时股东大会批准，公司购买了江苏春兰自动车有限公司所持南京春兰汽车 制造有限公司 60%的股权。交易的对价为： （1）在江苏春兰自动车有限公司承诺南京春兰汽车制造有限公司没有 抵押、担保和没有 100 万元以上未披露的法律诉讼情况下，本次交易价格 为 17000 万元； （2）如果南京春兰汽车制造有限公司（无论是否完成股权工商变更） 未能在《股权转让协议》和《三方还款协议》生效后 30 日内足额支付泰州 春兰销售公司的 2076.66 万元欠款，公司承诺在到期后 3 日内一次性直接 将该部分欠款应付未付部分支付给泰州春兰销售公司。 内容详见2008年9月5日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》以及巨潮资讯网（）上编号为2008-45的 公告。 截至报告期末，上述股权已过户完毕，公司已向江苏春兰自动车有限 公司支付转让价款 16146 万元。南京春兰汽车制造有限公司更名为南京徐 工汽车制造有限公司，公司持有该公司 60％的股权，为其控股股东。 （二）以前期间发生而持续到报告期的重大资产出售事项 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 48 公司第四届董事会第十四次会议、2005 年第二次临时股东大会审议通 过了《关于出售部分国有土地使用权的议案》，公司将拥有的徐州市矿山东 路 4 号宗地国有土地使用权进行公开出让。 有关内容详见公司 2008 年半年度报告第六节第四款“公司重大资产收 购、出售及资产重组事项”。 截至报告期末，公司收到上述土地出让金 22,000 万元。 四、报告期内，公司没有制定或实施股权激励方案。 五、报告期内发生的重大关联交易事项： （一）关联方情况和关联关系 1、徐工集团工程机械有限公司 法定代表人：王民 注册资本：125301.3513 万元 住 所：徐州经济开发区工业一区 企业类型：有限责任公司（国有独资） 关联关系：该公司持有公司 33.91％的股份，为公司的控股股东。 2、徐州工程机械集团有限公司 法定代表人：王民 注册资本：34731 万元 注册地址：江苏省徐州市苏堤北路 5 号 企业类型：有限责任公司（国有独资） 关联关系：该公司持有徐工集团工程机械有限公司 100％的股权，是公 司的实际控制人。 3、徐州工程机械集团进出口有限公司 法定代表人：王岩松 注册资本：7000 万元 住所：徐州经济开发区工业一区 企业类型：有限责任公司 关联关系：该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的全资 子公司。 4、徐州徐工筑路机械有限公司 法定代表人：王岩松 住所：徐州经济开发区工业一区 企业类型：有限公司 关联关系:该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 49 子公司。 （二）与日常经营相关的关联交易 1、采购货物 （1）关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司 交易形成的原因及目的：基于历史原因以及长期业务往来考虑，公司 经营所需的部分进口发动机和其他进口物资向该公司进行采购。 定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础，双方协商确定价格； 或按照不超过采购额的 1.5％向徐州工程机械集团进出口有限公司支付手 续费。 交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 结算方式：按月现款结算。 交易金额：23,153 万元 关联交易占同类交易金额的比例：100.00％ 关联交易对公司独立性的影响：无影响 （2）关联交易方：徐州徐工筑路机械有限公司 交易形成的原因及目的：为减少运输成本，加强对产品零部件的质量 控制，提高供货的及时性，公司向徐工筑路采购配套的液压附件（软管总 成、硬管总成）。 定价原则：以市场价格为基础，双方协商确定价格。 交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 结算方式：货到后 1 个月内支付货款，但当累计金额超过 200 万元时， 超出部分的货款以银行汇票、银行承兑汇票以及双方协商一致的其他方式 按月结算。 交易金额：5508 万元 关联交易占同类交易金额的比例：86.51％ 关联交易对公司独立性的影响：无影响 2、销售货物 （1）关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司 交易形成的原因及目的：公司为了有效实施国际化战略，不断开拓国 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 50 际市场，每年都会向国外销售产品，基于历史原因以及长期业务往来考虑， 此类出口业务均通过徐工进出口进行开展。 定价原则：双方协商确定价格。 交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 结算方式：单笔交易完成后，按合同约定支付货款方式结算，原则上 最迟不超过三个月。 交易金额：94,887 万元 关联交易占同类交易金额的比例:88.97％ 关联交易对公司独立性的影响：无影响 （三）与出售资产相关的关联交易 经公司第五届董事会第十次会议（临时）审议、2008 年第一次临时股 东大会批准，公司将所持徐州工程机械集团进出口有限公司 20％的股权转 让给徐工集团工程机械有限公司。交易价格为 15,772.74 万元，对照截至 2008 年 5 月 31 日交易标的的帐面净值 666.28 万元，产生利润 15,106.46 万元。上述股权自评估基准日至转让股权过户完成日期间的全部损益，均 由公司享有和承担。 内容详见2008年7月9日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证 券报》以及巨潮资讯网（）上编号为2008-19的 公告。 截至报告期末，上述股权已过户完毕，公司收到徐工集团工程机械有 限公司支付的全部转让价款 15,772.74 万元。 经双方认可的审计机构审计确认，该部分股权自评估基准日至股权过 户完成日之间的归属于公司的收益为 3070 万元。截至本报告披露日，公司 已全部收到上述期间收益。 （四）报告期内，公司与关联方的非经营性债权、债务往来以及担保 事项 1、报告期内，公司与关联方不存在非经营性债权、债务往来情况。 2、公司与关联方担保事项 截至 2008 年 12 月 31 日，徐州工程机械集团有限公司为公司在徐州 市商业银行鼓楼支行长期借款提供担保的余额为 7,000 万元。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 51 （五）报告期内公司没有因与关联方共同投资而发生关联交易。 （六）其他重大关联交易 1、商标使用 徐工集团工程机械有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010年 12月31日。 六、重大合同及其履行情况 （一）本期无重大托管、资产租赁事项，也没有签订与日常经营相关的 重大采购、销售、工程承包、提供劳务等合同。 （二）重大担保 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 （协议签署 日） 担保金额 （万元） 担保 类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关联方 担保（是或否） 参与公司“银企商” 方式按揭销售业务 的用户和经销商 2008.5.17 12,000 连 带 责任 每 笔 担 保 期限为 1-3 年不等 否 否 参与公司“银企商” 方式保兑仓销售业 务的经销商 2008.5.17 20,261 连 带 责任 每 笔 担 保 期限为 3-6 个月不等 否 否 报告期内担保发生额合计（万元） 32,261 报告期末担保余额合计 (A)（万元） 13,276 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计（万元） 0 报告期末对控股子公司担保余额合计(B)（万元） 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 （A+B）（万元） 13,276 担保总额占公司净资产的比例 10.57% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 （C）（万元） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象 提供的债务担保金额 (D) 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)（万元） 0 上述三项担保金额合计*(C+D+E)（万元） 0 填表说明： “直接或间接为资产负债率超过 70％的担保对象提供的债务担保金 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 52 额”中的“担保对象”不包括参与公司“银企商”业务的用户和经销商。 未发现有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的担保事项。 （三）报告期内公司无委托理财事项，但公司控股子公司徐州工程机械 上海营销有限公司有委托贷款，具体情况为： 1、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十二次决 议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷 款，贷款年利率为 16%，贷款期限为 2007 年 6 月 25 日至 2008 年 6 月 24 日， 金额为 200 万元。按照合同约定，徐州工程机械上海营销有限公司如期收 回委托贷款本金，且按季度收取了委托贷款利息。 2、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十三次决 议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷 款，贷款年利率为 16%，贷款期限为 2008 年 6 月 23 日至 2009 年 6 月 22 日， 金额为 200 万元。徐州工程机械上海营销有限公司将按季度收取委托贷款 利息。 截至报告期末，公司控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司对外 委托贷款余额共计 200 万元，没有逾期未收回的对外委托贷款。报告期内， 徐州工程机械上海营销有限公司通过委托贷款共计收取利息 230,877.79 元。 七、报告期内持股 5%以上股东承诺事项： （一）2005 年 10 月 25 日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机 械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签订了《股权转让与股本认 购协议》，同日，徐州工程机械集团有限公司与凯雷徐工机械实业有限公司 签订了《合资合同》，凯雷徐工机械实业有限公司拟受让徐州工程机械集团 有限公司持有的徐工集团工程机械有限公司部分股权，同时对徐工集团工 程机械有限公司进行增资，上述行为完成后，凯雷徐工机械实业有限公司 将最终持有徐工集团工程机械有限公司 85%的股权，间接控制公司 43.06% 的股权，从而触发了要约收购。凯雷徐工机械实业有限公司于 2005 年 10 月 26 日公告了《徐州工程机械科技股份有限公司收购报告书摘要暨要约收 购报告书摘要》，提示在《股权买卖及股本认购协议》、《合资合同》生效后， 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 53 将向除徐工集团工程机械有限公司和徐州重型机械有限公司以外的所有股 东发出收购要约，流通 A 股的收购价格为 3.11 元/股，非流通股的收购价 格为 2.24 元/股，收购期限为公告要约收购报告书之日（不含公告当日） 起往后的 30 个自然日。 2006 年 10 月 16 日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业 有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权转让与股本认购协议》 之修订协议，同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限 公司签署了《合资合同》之修订协议。根据上述修订协议，凯雷徐工机械 实业有限公司将拥有徐工集团工程机械有限公司 50%的股权，徐州工程机械 集团有限公司仍持有徐工集团工程机械有限公司 50%的股权。徐州工程机械 集团有限公司和凯雷徐工机械实业有限公司将共同控制本公司。凯雷徐工 机械实业有限公司于 2006 年 10 月 24 日公告了《徐州工程机械科技股份有 限公司收购报告书摘要暨要约收购报告书摘要》之补充说明，提示在《股 权买卖及股本认购协议》之修订协议、《合资合同》之修订协议生效后，将 履行对公司股份的全面要约收购义务（如适用）。 2007 年 3 月 16 日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有 限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权买卖及股本认购协议》 之修订协议（二），同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业 有限公司签署了《合资合同》之修订协议（二）。根据上述协议，徐州工程 机械集团有限公司持有徐工集团工程机械有限公司 55%的股权，凯雷徐工机 械实业有限公司将持有徐工集团工程机械有限公司 45%的股权，徐工集团工 程机械有限公司变更为中外合资经营企业。上述与凯雷合作事项需经国家 有权部门批准或核准后生效。 2008年7月22日，公司接到徐州工程机械集团有限公司书面通知，徐州 工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实业有限公司、徐工集团工程机械 有限公司签署的《股权买卖及股本认购协议》、《股权买卖及股本认购协 议之修订协议》、《<股权买卖及股本认购协议>之修订协议（二）》，及 徐州工程机械集团有限公司与凯雷徐工机械实业有限公司签署的《合资合 同》、《合资合同之补充合同》、《<合资合同>之修订协议（二）》有效 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 54 期已过。徐州工程机械集团有限公司、徐工集团工程机械有限公司不准备 再与凯雷徐工机械实业有限公司就上述合资事项进行合作。内容详见2008 年7月23日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮 资讯网（）上编号为2008-28的公告。 报告期内，凯雷徐工机械实业有限公司没有对是否履行全面要约收购 义务的相关信息作进一步披露。鉴于合作终止，凯雷徐工机械实业有限公 司不直接或间接持有公司股份，根据有关规定，凯雷徐工机械实业有限公 司无需再履行全面要约收购义务。 （二）2006 年 12 月 28 日，公司按照有关法律、法规、规章的有关规 定完成了股权分置改革，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司在股权 分置改革过程中除作出法定承诺外，还作出如下特别承诺： 1、持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在二十四 个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二个月内通过证券交易 所挂牌交易出售本公司股份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之 十； 2、在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份的价格不低于 7 元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致本公司股份或 股东权益变化时进行相应除权）。 报告期内，徐工集团工程机械有限公司严格履行了上述承诺。 徐州重型机械有限公司（原持有公司5.98％的股份）承诺： 1、自公司股权分置改革方案实施之日起，所持原非流通股份在十二个 月内不上市交易或者转让。 2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%。 2008 年 10 月 13 日，徐州重型机械有限公司将所持本公司的全部股份 无偿转让给徐工集团工程机械有限公司。徐工集团工程机械有限公司承诺 在本次股权划转完成后，将履行徐州重型机械有限公司在公司股权分置改 革中作出的承诺。 报告期内，徐州重型机械有限公司和徐工集团工程机械有限公司均严 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 55 格履行了上述承诺。 （三）报告期内，公司筹备、审议了非公开发行股份购买资产暨关联 交易事宜，内容详见本节第三条“（一）重大资产收购事项”。资产出售方， 即公司控股股东徐工集团工程机械有限公司承诺： 1、保证在本次交易实施完毕当年度起的 3 年内，对目标资产预测净利 润的实现承担保证责任。在保证期限内，如果目标资产实际盈利小于预测 净利润，则负责向公司补偿净利润差额。 2、本次非公开发行股份，不享有本次发行前公司的滚存未分配利润， 并将在本次交易实施完毕后18个月内在公司股东大会上提出“以现金分红 方式全部分配完毕本次发行前滚存未分配利润、且本次发行股份不参与分 配”的议案，在股东大会表决时对该议案投赞成票。 报告期内，徐工集团工程机械有限公司均严格履行了上述承诺。 八、聘任会计师事务所情况 经公司第五届董事会第八次会议审议、2007 年度股东大会批准，续聘 江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构，聘期一年。 报告期内，公司向江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司支付审计报酬 45 万元，并由公担该公司相关人员执行审计业务时的膳宿费、交通费。 截至报告期末，江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司提供审计 服务时间为五年。 九、受监管部门稽查及处罚情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员，公司股东、实际控 制、收购人未有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司 法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市 场禁入、通报批评、认定为不适当人员、被其他行政管理部门处罚及深圳 证券交易所公开谴责的情况。 十、其他重要事项 （一）2001 年末收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司导致本公司 间接持有本公司法人股 464,750 股（该部分股票为 1998 年 8 月内贸公司的 合作单位协议转让所得，原始持股数为 162,500 股，经送股增加至现持股 数，期间没有发生过其他买卖行为），期间由于法人股转让受到限制，该部 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 56 分股票尚未清理完毕。2006 年 12 月 28 日公司完成了股权分置改革，该部 分股票变为有限售条件的流通股 354,604 股（因执行股权分置改革对价减 少），于 2008 年 1 月 4 日可以上市流通。经公司第五届董事会第八次会议 批准，公司于 2009 年 2 月 18 日通过证券交易二级市场出售该部分股票。 （二）公司第四届董事会第二十六次会议、2007 年第一次临时股东大 会审议通过了《关于联合开发徐州市矿山路 22 号宗地的议案》，公司联合 徐州市天成房地产开发有限公司开发徐州市矿山路 22 号宗地。 内容详见 2007 年 2 月 9 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》和巨潮资讯网（）上编号为 2007-8 的 公告。 截至报告期末，公司收到徐州市天成房地产开发有限公司支付的价款 12,107.00 万元，尚有 467.76 万元未收到。 十一、报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披 露指引》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则接待多家证券机构相 关人员的调研。在接待过程中未发生私下、提前或选择性地向特定对象单 独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 具体情况如下： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008.2.25. 公司三楼 会议室 实地调研 齐鲁证券有限公司 研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.2.28 公司三楼 会议室 实地调研 鹏华基金管理有 限公司研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.4.22 公司三楼 会议室 实地调研 上投摩根基金管 理有限公司研究 员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.8.1 公司三楼 会议室 实地调研 中国证券报记者 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.8.4 公司三楼 会议室 实地调研 国联安基金管理有 限公司基金经理研 究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 57 2008.8.13 公司四楼 会议室 实地调研 鹏元资信评估有限 公司评级总监 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.9.20 公司三楼 会议室 实地调研 太平洋证券股份 有限公司研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.10.16 公司三楼 会议室 实地调研 平安证券有限公司 高级研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.10.17 公司三楼 会议室 实地调研 浙商证券有限责任 公司研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.11.4 公司三楼 会议室 实地调研 方正证券有限责任 公司研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.11.12 公司三楼 会议室 实地调研 天弘基金管理有限 公司研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.11.12 公司三楼 会议室 实地调研 海通证券股份有限 公司研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.11.12 公司三楼 会议室 实地调研 银华基金管理有限 公司研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 2008.11.14 公司三楼 会议室 实地调研 华宝证券经纪有限 责任公司研究员 主要讨论公司的生产经营情况。 未提供任何书面材料。 第十一节 财务报告 公司财务报告经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计后出具了标 准无保留意见的审计报告. 一、审计报告 审 计 报 告 苏 亚 审 [2009] 288 号 徐州工程机械科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的徐州工程机械科技股份有限公司（以下简称徐工科 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 58 技）财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表及合并资产负债表， 2008 年度的利润表及合并利润表，2008年度的股东权益变动表及合并股东权益 变动表和2008年度的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是徐工科技管理层的责任。这 种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰 当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、审计意见 我们认为，徐工科技财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了徐工科技2008年12月31日的财务状况以及2008年 度的经营成果和现金流量。 江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国南京市 林雷 二00九年三月二十八日 中国注册会计师： 李来民 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 59 二、财务报表（附后） 三、财务报表附注 徐州工程机械科技股份有限公司 2008年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 徐州工程机械科技股份有限公司(以下简称公司)原名徐州工程机械股 份有限公司，系1993年6月15日经江苏省体改委苏体改生(1993)230号文批 准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机械厂、装载机厂和营销公 司经评估后1993年4 月30日的净资产组建的定向募集股份有限公司。公司 于1993年12月15日注册成立，注册资本为人民币95,946,600.00元。 1996年8月经中国证监会批准，公司向社会公开发行2,400万股人民币 普通股(每股面值为人民币1 元)，发行后股本增至119,946,600.00元。1996 年8 月至2004年6月，经公司股东大会及中国证监会批准，通过以利润、公 积金转增或配股等方式，公司股本增至545,087,620.00元。 公司法定代表人：王民。 公司注册资本： 545,087,620.00元。 企业类型：股份有限公司。 公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区。 公司经营范围：公司主要从事工程机械、工程机械配件的开发、研制、 加工、销售；工程机械维修服务及相关的科技咨询服务。公司主要产品为 压实机械、铲运机械、路面机械。 公司的母公司：徐工集团工程机械有限公司。 公司财务报告的批准报出者：公司董事会。 财务报告批准报出日：2008年3月28日。 附注二、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注三、财务报表的编制基础 公司财务报表以持续经营为编制基础。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 60 附注四、主要会计政策和会计估计 一、会计期间 公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 二、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 三、记账基础和计量属性 公司以权责发生制为记账基础。 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、 可变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量。 四、现金等价物的确定标准 公司将期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 五、外币折算方法和汇兑损益的处理方法 1、公司对于发生的外币交易，均采用交易发生日的即期汇率（中间价） 将外币金额折算为记账本位币金额。 2、公司在资产负债表日和结算日，对于外币货币性项目，采用当日即 期汇率折算，因结算或采用资产负债表日的即期汇率折算而产生的汇兑差 额，计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对于以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的 记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率 变动）处理，计入当期损益。除上述产生的汇兑差额直接计入当期损益外， 对于属于购建或生产符合资本化条件的资产的外币专门借款产生的汇兑差 额，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他汇兑差额，计入当期财务 费用。 六、金融资产和金融负债的计量 1、金融资产的分类方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 61 金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2） 持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。 2、金融资产的计量 （1）金融资产的初始计量 公司初始确认金融资产，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于 其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 （2）金融资产的后续计量 公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出 售金融资产，按照公允价值进行计量；应收款项和持有至到期投资，采用 实际利率法按摊余成本进行后续计量。但是，公司对处于正常信用期间的 金融资产不考虑实际利率对公允价值的影响。 公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值 变动产生的利得或损失，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值变动 产生的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产产生的汇兑差额外， 直接计入所有者权益，在该项金融资产终止确认时转出，计入当期损益； 可供出售外币货币性金融资产产生的汇兑差额，计入当期损益；采用实际 利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工 具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益；以摊余 成本计量的应收款项和持有至到期投资，在终止确认、发生减值或摊销时 产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融资产的期末计量 ①金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检 查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准 备。 ②金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产，按该 金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值 准备；可供出售金融资产按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 62 备，可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直 接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当 期损益。 3、金融负债的分类方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性 金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2） 其他金融负债。 4、金融负债的计量 公司初始确认借款及应付款项，按照公允价值计量，并采用实际利率 法按摊余成本进行后续计量。公司对一年以内的金融负债不考虑实际利率 对公允价值的影响。 5、金融工具公允价值的确认 如果该金融工具存在活跃的交易市场，则采用公开市场价格作为确定 其公允价值的依据；如果该金融工具不存在活跃的交易市场，则采用估值 技术确定其公允价值。 七、坏账损失的核算方法和确认标准 1、坏账损失的核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失。对单项金额重大的应收款项单独进行 减值测试，按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额非重 大的应收款项，依据其期末余额，按账龄分析法计提坏账准备。 公司根据债务人的实际财务状况、现金流量等情况确定的应收款项坏 账准备计提比例为： 账龄 应收账款坏 账准备比率（%） 其他应收款 坏账准备比率（%） 一年以内 0.00 0.00 一至二年 10.00 10.00 二至三年 50.00 20.00 三年以上 100.00 50.00 2、坏账的确认标准 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 63 （1）因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收 款项； （2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法 收回的应收款项； （3）因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回 的应收款项。 八、存货核算方法 1、存货的分类 公司存货包括原材料、库存商品、周转材料、在产品、委托加工材料 等。 2、存货的初始计量 公司在取得存货时采用实际成本计价。 3、存货发出的计价 公司存货发出时采用加权平均法计价。 4、低值易耗品的摊销 公司对于生产领用的低值易耗品采用一次转销法进行摊销；对于周转 使用的低值易耗品采用五五摊销法进行摊销。 5、存货盘存制度 存货采用永续盘存制，公司对存货定期进行全面盘点。 6、存货的期末计量 资产负债表日，公司的存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成 本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。公司按照单 个存货项目计提存货跌价准备。 九、长期股权投资核算方法 1、长期股权投资的初始计量 （1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量 同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产、承担 债务方式或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 64 （2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始计量 非同一控制下的企业合并中，公司在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 加上购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的 初始投资成本。 （3）以支付现金取得的长期股权投资的初始计量 以支付现金取得的长期股权投资，公司按照实际支付的购买价款作为 其初始投资成本。 （4）以发行权益性证券方式取得的长期股权投资的初始计量 以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，公司按照发行权益性证 券的公允价值作为其初始投资成本。 （5）以投资者投入方式取得的长期股权投资的初始计量 投资者投入长期股权投资，公司按照投资各方在投资合同或协议中约 定的价值作为其初始投资成本。但投资合同或协议中约定价值不公允的， 公司按照取得该项投资的公允价值作为其初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构 成长期股权投资的成本。 2、长期股权投资的后续计量 （1）采用成本法核算的长期股权投资 公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资、对被投资单位不具 有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加投资外，其投资成本在持有 期间基本上保持不变。被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，公司按 应享有的部分确认为当期投资收益；但所确认的投资收益仅限于被投资单 位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分应冲减长期股权投 资的成本。 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 65 按照权益法进行调整。 （2）采用权益法核算的长期股权投资 公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。 采用权益法核算的长期股权投资，取得投资时对于初始投资成本大于 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不对两者之间的差额调 整投资成本；对于初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，将两者之间的差额调整长期股权投资的初始投资成本，并同 时计入取得投资当期的损益。 采用权益法核算的长期股权投资，按应享有被投资单位所有者权益的 变动而变动。确认应享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，公司 在被投资单位账面净损益的基础上经过适当调整后计算确定。但是，公司 对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资 时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额 不具重要性的或是其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料的，直接 以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。 3、长期股权投资的处置 处置长期股权投资，公司将其账面价值与实际取得价款的差额计入当 期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有 者权益的部分按相应比例转入当期损益。 十、固定资产核算方法 1、固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：与该固定资产有关的 经济利益很可能流入公司；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 公司的固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、工具器具 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 66 等。 3、固定资产的初始计量 固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 4、固定资产折旧 公司采用直线法计提固定资产折旧，并按照固定资产类别、预计使用 寿命和预计净残值率确定折旧率。固定资产预计使用寿命、预计净残值率 及年折旧率列示如下： 固定资产类别 使用寿命(年) 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 4 4.80 机器设备 14 4 6.86 运输设备 8 4 12.00 工具器具 8 4 12.00 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和 折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。 十一、在建工程核算方法 1、在建工程的初始计量 在建工程核算公司基本建设、更新改造等在建工程所发生的实际支出。 公司的自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出 包工程，按照应支付的工程价款等计量。以借款进行的工程所发生的借款 费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程 成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决 算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际 成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并计提折旧；待办理 竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 2、在建工程结转为固定资产的时点 公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 十二、无形资产核算方法 1、无形资产的初始计量 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 67 无形资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 2、划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的标准 公司对于内部研究开发项目，区分研究阶段与开发阶段分别进行处理。 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独 创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出， 于发生时计入当期损益。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知 识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、 产品等发生的支出。同时满足下列条件的开发阶段支出，才能确认为无形 资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有 完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包 括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市 场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务 资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司对于无法区分研究阶段与开发阶段的支出，在发生时作为管理费 用，全部计入当期损益。 3、无形资产的后续计量 （1）无形资产使用寿命的估计 公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产， 其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他 法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额 成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资 产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方 法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形 资产作为使用寿命不确定的无形资产。 （2）无形资产使用寿命的复核 资产负债表日，公司对无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表 明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则改变无形资产的使用寿命， 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 68 并按照会计估计变更处理；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据 表明其使用寿命是有限的，则视为会计估计变更，估计其使用寿命并按照 使用寿命有限的无形资产的处理原则进行处理。 （3）使用寿命有限的无形资产的摊销 公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内 采用直线法分期摊销。 （4）使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司根据可获得的相关信息判断，如果无法合理估计某项无形资产的 使用寿命的，将其确认为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确 定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但在每个会计期间进行减值测 试。 十三、长期待摊费用核算方法 1、长期待摊费用的范围 长期待摊费用核算公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期 限在1年以上（不含1年）的各项费用，如以经营租赁方式租入的固定资产 发生的改良支出等。 2、长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 3、长期待摊费用的摊销 长期待摊费用采用直线法分期摊销。 十四、资产减值 1、资产组的减值 （1）资产组的认定 如果单项资产的可收回金额无法确定，则以该资产所属的资产组为基 础确定资产组的可收回金额，认定资产组并进行减值测试。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或 者资产组的现金流入为依据。 （2）资产组可收回金额和账面价值的确定 资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 69 与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 公司对资产组账面价值的确定基础，与其可收回金额的确定方式保持 一致。资产组的账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分 摊至资产组的资产账面价值，不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑 该负债金额就无法确定资产组可收回金额的除外。 （3）资产组减值测试 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认资产组减值损失。资产 组减值损失按照下列顺序进行分摊： ①首先抵减分摊至资产组中商誉的账面价值。 ②然后根据资产组中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失 处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于下列三者之中 最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产 预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零。由此而导致的未能分摊的 减值损失金额，按照相关资产组中其他各项资产的账面价值所占比重进行 分摊。 （4）总部资产减值测试 如果有迹象表明某项总部资产可能发生减值的，则公司结合相关资产 组或者资产组组合进行减值测试。 2、可供出售金融资产、持有至到期投资的减值 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降， 或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则公 司认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资 产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 持有至到期投资发生减值损失时，按照账面价值减记至预计未来现金 流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 出现下列客观证据，表明发生减值： 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 70 （1）发行方或债务人发生严重财务困难。 （2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 （3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债 务人作出让步。 （4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组。 （5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交 易。 （6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少， 但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以 来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付 能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地 区的价格明显下降、所处行业不景气等。 （7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利 变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。 （8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 （9）其他表明发生减值的客观证据。 3、长期股权投资、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产等非流 动资产的减值 （1）按成本法核算的、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损 益。 其他资产的可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结 果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至 可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的资产减值准备。 （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 71 常使用而预计的下跌。 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在 当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司 计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降 低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预 期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低 于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为 使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 （4）资产减值准备的转回 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。但是，在资产处 置、出售、对外投资、以非货币性资产交换方式换出、在债务重组中抵偿 债务等时，同时符合资产终止确认条件的，公司将相关资产减值准备予以 转销。 4、商誉减值的处理 在涉及因企业合并而形成的商誉的情况下，公司认定与商誉相关的资 产组或者资产组组合，并以此为基础进行减值测试。 对于企业合并所形成的商誉，自购买日起将其账面价值按照合理的方 法分摊至相关的资产组或者资产组组合，在每年年度终了进行减值测试， 计算可收回金额，并与其账面价值进行比较。如资产组或者资产组组合的 可收回金额低于其账面价值的，该差额首先冲减分配到该资产组或者资产 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 72 组组合的商誉的账面价值，然后根据资产组或者资产组组合中除商誉之外 的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价 值。 十五、借款费用核算方法 1、借款费用的范围 公司的借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及 因外币借款而发生的汇兑差额等。 2、借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或 者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3、借款费用资本化期间的确定 （1）借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用 或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资 本化。 （2）借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中 断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生 的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重 新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 （3）借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。 4、借款费用资本化金额的确定 (1) 借款利息资本化金额的确定 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 73 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资 本化金额，按照下列规定确定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以 专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一 般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 ③借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间 应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 ④在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期 相关借款实际发生的利息金额。 （2）借款辅助费用资本化金额的确定 ①专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额 予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符 合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 ②一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计 入当期损益。 （3）汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化， 计入符合资本化条件的资产的成本。 十六、收入的确认 1、商品销售收入的确认 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 74 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2、提供劳务收入的确认 公司在收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司； 交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠 地计量时，确认劳务收入的实现。 3、让渡资产使用权收入的确认 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠 地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 十七、所得税的核算方法 （一）公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日， 分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与 其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期、符合确认条 件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延 所得税负债或递延所得税资产。 2、递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未 来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实 现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差 异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能 获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应 的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如 果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产 的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额，减记的金额予以转回。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 75 （三）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据 税法规定按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得 税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的 递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得 税费用。 3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产 或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。 4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 （四）所得税费用的确认和计量 公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延所得税费 用（或收益）的基础上，将两者之和确认为所得税费用（或收益），但不包 括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。即： 所得税费用（或收益）＝当期所得税＋递延所得税费用（－递延所得 税收益） 附注五、税项 公司涉及的主要税费如下： 1、企业所得税 （1）根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组下发的《 关于 认定江苏省2008年度第二批高新技术企业的通知》（苏高企协[2008]9号）， 认 定 公 司 为 江 苏 省 2008 年 度 第 二 批 高 新 技 术 企 业 ， 并 取 得 编 号 为 GR200832000589的《高新技术企业证书》，有效期三年。按照《企业所得税 法》和国家税务总局国税函[2008]985号《关于高新技术企业2008年度缴纳 企业所得税问题的通知》文件，公司自2008年1月1日起三年内享受国家高 新技术企业15％的企业所得税税率。 （2）公司控股子公司自2008年1月1日起执行25％的企业所得税税率。 2、增值税 按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的余额计缴，销项税适用税率为 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 76 17%、13％。 3、营业税 租赁业务按营业额的5%计缴，劳务按营业额的3%计缴。 4、城市维护建设税 按应纳增值税额和营业税额的7%计缴。 5、教育费附加 按应纳增值税额和营业税额的4%计缴。 6、 其他税费 其他税费按国家有关规定执行 附注六、企业合并与合并财务报表 （一）合并范围的确定原则 合并财务报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则第33号 －合并财务报表》的相关规定执行。公司所控制的全部子公司均纳入合并 财务报表的合并范围。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资 料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵销公司与子公司、子 公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，由母公司编制。 （三）子公司的基本情况 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 （金额单位：人民币万元） 子公司全称 子公司 类型 注册地 主要经营范围 注册资本 期末实际 投资额 持股 比例 法定 代表人 徐州徐工物资 供应有限公司 有限责任 公司 江苏省 徐州市 普通机械及配 件、钢材、木 材、建筑材料 等的销售，普 通机械制造、 维修 899.80 819.30 91.05% 杨勇 2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围 注册资本 期末实际 投资额 持股 比例 法定 代表人 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 77 南京徐工汽车制造 有限公司[注] 有限责任公 司 江苏省 南京市 设计、生产、销售 汽车（不含小轿车） 及汽车零部件；汽 车维修；经营本企 业自产机电产品， 成套设备及相关技 术的出口业务；经 营本企业生产、科 研 所 需 的 原 辅 材 料、机械设备、仪 器仪表、备品备件、 需配件及技术的进 出口业务 45,000.00 27,000.00 60.00% 王民 [注]经公司第五届董事会第十四次会议审议通过的《关于购买南京春 兰汽车制造有限公司60％股权》的议案，公司于2008年9月2日与江苏春兰 自动车有限公司在泰州签署了《南京春兰汽车制造有限公司股权转让协 议》，公司购买其所持南京春兰汽车制造有限公司60%的股权。交易标的评 估基准日为2008年6月30日，其账面值为 5,367.18万元，评估值为 17,253.00 万元。 经公司与江苏春兰自动车有限公司协商后确定的交易价 格为 17,000.00万元。 上述股权转让事项业经公司2008年第二次临时股东大会审议通过。 2008年9月24日完成股权变更登记手续，并将南京春兰汽车制造有限公司更 名为南京徐工汽车制造有限公司。公司收购南京春兰汽车制造有限公司60 ％的股权构成非同一控制下的企业合并。 南京春兰汽车制造有限公司评估基准日及购买日的各项可辨认资产、 负债的账面价值和公允价值如下： 项目 2008年6月30日 账面价值 2008年6月30日 公允价值[注1] 2008年9月30日 账面价值 2008年9月30日 公允价值[注2] 流动资产 48,998,982.92 49,955,851.68 147,101,305.92 147,101,305.92 其中：货币资金 3,888,447.49 3,888,447.49 4,496,054.55 4,496,054.55 应收票据 600,000.00 600,000.00 应收账款 3,451,432.91 3,451,432.91 396,000.00 396,000.00 预付款项 13,770.00 13,770.00 244,602.08 244,602.08 其他应收款 18,827,525.86 18,827,525.86 119,830,521.79 119,830,521.79 存货 22,817,806.66 23,774,675.42 21,534,127.50 21,534,127.50 非流动资产 186,627,296.59 220,343,394.65 146,275,678.63 179,343,204.29 其中：长期股权投资 4,162,845.03 4,162,845.03 3,886,982.80 3,886,982.80 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 78 项目 2008年6月30日 账面价值 2008年6月30日 公允价值[注1] 2008年9月30日 账面价值 2008年9月30日 公允价值[注2] 固定资产 178,326,035.94 212,042,134.00 142,388,695.83 175,456,221.49 在建工程 4,138,415.62 4,138,415.62 资产总计 235,626,279.51 270,299,246.33 293,376,984.55 326,444,510.21 流动负债 146,003,488.70 146,003,488.70 168,165,388.94 168,165,388.94 其中：应付票据 3,500,000.00 3,500,000.00 4,411,000.00 4,411,000.00 应付账款 94,045,801.02 94,045,801.02 91,017,464.86 91,017,464.86 预收款项 921,320.21 921,320.21 1,446,336.34 1,446,336.34 应付职工薪酬 525,507.44 525,507.44 3,113,117.29 3,113,117.29 应交税费 1,936,220.39 1,936,220.39 1,741,351.03 1,741,351.03 其他应付款 45,074,639.64 45,074,639.64 66,436,119.42 66,436,119.42 非流动负债 169,806.60 169,806.60 169,806.60 8,436,688.02 其中：预计负债 169,806.60 169,806.60 169,806.60 169,806.60 递延所得税负债 8,266,881.42 负债合计 146,173,295.30 146,173,295.30 168,335,195.54 176,602,076.96 所有者权益合计 89,452,984.21 124,125,951.03 125,041,789.01 149,842,433.25 [注1]2008年6月30日的公允价值摘自江苏立信永华资产评估有限公司 立信永华评报字（2008）第005号《徐州工程机械科技股份有限公司股权收 购项目资产评估报告书》。 [注2]2008年9月30日的公允价值是在上述基准日资产评估报告确定的 公允价值的基础上，考虑2008年4月10日南京春兰汽车制造有限公司与南京 市雨花台区人民政府铁心桥办事处就拆迁绕城公路以北厂区签订的“企业 拆迁补偿协议”所规定的拆迁补偿和清理费用，以及2008年7－9月经营情 况和固定资产评估增值额应确认递延所得税负债、折旧等因素后确定的。 公司收购南京春兰汽车制造有限公司股权产生商誉的金额及其确定方 法： 项目 金额 计算公式 评估增值额 34,672,966.82 A 减：经复核后金额变化较小但不易确定的流动资产评估增值额 956,868.76 B 复核后评估增值额 33,716,098.06 C=A-B 2008年7-9月固定资产评估增值计提折旧 648,572.40 D 适用的所得税税率 25％ E 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 79 项目 金额 计算公式 评估增值应确认的递延所得税负债 8,266,881.42 F=(C-D)*E 购买日账面净资产 125,041,789.01 G 购买日应确认的公允价值 149,842,433.25 H=G+C-D-F 投资比例 60％ I 公司应享有的公允价值份额 89,905,459.95 J=H*I 投资成本 170,000,000.00 K 投资成本高于应享有公允价值的份额 80,094,540.05 L=K-J 购买日合并报表应确认的商誉 80,094,540.05 M=L 期末合并报表按南京春兰汽车制造有限公司购买日确定的各项可辨认 资产、负债的公允价值为基础调整的明细项目如下： 项目 内容 金额 累计折旧 购买日至期末计提固定资产折旧 648,572.40 递延所得税负债 递延所得税负债转回 162,143.10 合计 486,429.30 3、非企业合并方式取得的子公司 （单位：万元） 子公司全称 子公司类型 注册地 经营范围 注册资本 期末实际 投资额 持股 比例 法定 代表人 徐州工程机械上海 营销有限公司 有限责任公 司 上海市 工程机械整机及 配件销售、租赁、 维修业务 4,500.00 4,050.00 90.00% 杨勇 徐工重庆工程机械 有限公司[注] 有限责任公 司 （法人独资） 重庆市 工程机械整机及 配件研发、生产、 销 售 及 技 术 咨 询、售后维修服 务、仓储服务（不 含危险品）、工程 机械租赁等 11,000.00 11,000.00 100.00% 李锁云 [注]徐工重庆工程机械有限公司于2006年7月26日注册成立，由公司和 徐州工程机械上海营销有限公司共同出资，分别占其注册资本的90％、10 ％。 （四）、报告期内财务报表合并范围的变更情况 因股权收购而增加合并财务报表的合并范围： 根据2008年9月2日公司与江苏春兰自动车有限公司在泰州签署的《南 京春兰汽车制造有限公司股权转让协议》，公司购买其所持南京春兰汽车制 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 80 造有限公司60%的股权，于2008年9月24日完成股权变更登记手续，并将南 京春兰汽车制造有限公司更名为南京徐工汽车制造有限公司。因该股权收 购属于非同一控制下的企业合并，公司自2008年年10月1日起将南京徐工汽 车制造有限公司纳入合并财务报表的合并范围。 附注七、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为 人民币元） 1、货币资金 项目 期末账面余额 期初账面余额 现金 23,781.52 65,950.47 银行存款 143,801,907.77 154,441,404.36 其他货币资金[注] 314,231,273.60 231,829,134.33 合计 458,056,962.89 386,336,489.16 [注] 其他货币资金系银行承兑汇票保证金存款。 2、应收票据 （1）应收票据类别 项目 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 66,362,503.00 115,240,189.03 （2）公司为开具银行承兑汇票而质押的应收票据期末余额为650.00万 元。 （3）应收票据期末较期初减少48,877,686.03元，减少比例为42.41％， 减少的主要原因是：报告期支付采购商品货款增加所致。 3、应收账款 （1）账龄及坏账准备 期末 期初 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 327,657,923.43 68.04% 361,362,852.74 72.55% 一至二年 73,055,565.87 15.17% 7,305,556.59 86,022,214.92 17.27% 8,602,221.50 二至三年 51,592,719.75 10.71% 25,796,359.89 33,916,812.25 6.81% 16,958,406.13 三年以上 29,290,564.78 6.08% 29,290,564.78 16,794,666.63 3.37% 16,794,666.63 合计 481,596,773.83 100.00% 62,392,481.26 498,096,546.54 100.00% 42,355,294.26 （2）应收账款的分类情况 类别 期 末 期 初 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 81 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的 应收账款 420,726,243.05 87.36% 44,625,229.99 71.52% 445,455,274.57 89.43% 31,250,390.00 73.78% 单项金额不重大但风 险较大的应收账款 27,665,537.04 5.74% 17,767,251.27 28.48% 29,049,254.58 5.83% 11,104,904.26 26.22% 其他单项金额不 重大的应收账款 33,204,993.74 6.90% 23,592,017.39 4.74% 合计 481,596,773.83 100.00% 62,392,481.26 100.00% 498,096,546.54 100.00% 42,355,294.26 100.00% （3）应收账款期末余额位列前五名欠款情况 期末 期初 项目 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名金额合计及比例 119,644,054.37 24.84% 136,798,637.27 27.46% （4）应收帐款期末余额中无应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份 的股东欠款。 4、预付款项 （1）账龄分析 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 88,862,556.43 98.99% 43,775,881.38 57.30% 一年以上 911,140.00 1.01% 32,616,904.45 42.70% 合计 89,773,696.43 100.00% 76,392,785.83 100.00% （2）预付款项期末余额位列前五名欠款情况 期 末 期 初 项目 金额 比例 金额 比例 预付款项前五名金额合计及比例 83,940,161.11 93.50% 67,851,075.09 89.94% （3）预付款项期末余额中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份 的股东款。 5、其他应收款 （1）账龄及坏账准备 期 末 期 初 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 280,800,572.63 94.21% 138,747,233.02 98.91% 一至二年 575,845.62 0.19% 57,584.56 88,897.93 0.06% 8,889.79 二至三年 104,434.91 0.04% 20,886.98 81,539.20 0.06% 16,307.84 三年以上 16,576,298.23 5.56% 8,288,149.12 1,355,945.33 0.97% 677,972.67 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 82 期 末 期 初 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 合计 298,057,151.39 100.00% 8,366,620.66 140,273,615.48 100.00% 703,170.30 （2）其他应收款分类情况 期 末 期 初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 单 项 金 额 重 大 的 其 他 应 收款 291,016,166.47 97.64% 7,484,805.02 89.46% 135,518,955.13 96.61% 单 项 金 额 不 重 大 但 风 险 较 大 的 其 他 应收款 257,278.00 0.09% 25,727.80 0.31% 1,526,382.46 1.09% 703,170.30 100.00% 其 他 单 项 金 额 不 重 大 的 其他应收款 6,783,706.92 2.27% 856,087.84 10.23% 3,228,277.89 2.30% 合计 298,057,151.39 100.00% 8,366,620.66 100.00% 140,273,615.48 100.00% 703,170.30 100.00% （3）其他应收款期末余额位列前五名欠款情况 期 末 期 初 项目 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名金额合计及 比例 281,849,206.12 94.56% 136,041,725.30 96.98% （4）其他应收款期末余额中包括应收徐州市矿山东路4 号宗地搬迁补 偿费172,843,309.53 元，具体情况详见附注十五之1。 （5）其他应收款期末余额中包括子公司南京徐工汽车制造有限公司应 收南京市雨花台区人民政府铁心桥办事处绕城公路以北厂区拆迁补偿费 75,000,000.00元。 （6）其他应收款期末余额中应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份 的股东欠款见附注九（三）之6。 （7）其他应收款期末较期初增加150,120,085.55元，增加比例为 107.56％,增加的主要原因是：报告期内财务报表合并范围变化，合并南京 徐工汽车制造有限公司增加其他应收款；以及转让徐州市矿山东路4 号宗 地国有土地使用权及所附建筑物应收款项增加所致。 6、存货 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 83 期 末 期 初 种类 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 料 及 主 要材料 207,726,954.69 13,679,065.77 194,047,888.92 250,014,439.43 5,359,291.00 244,655,148.43 在产品（生 产成本） 244,062,022.78 433,109.94 243,628,912.84 238,718,409.34 238,718,409.34 产成品 733,357,715.86 26,466,300.78 706,891,415.08 490,587,759.39 28,605,965.68 461,981,793.71 合计 1,185,146,693.33 40,578,476.49 1,144,568,216.84 979,320,608.16 33,965,256.68 945,355,351.48 7、持有至到期投资 期 末 期 初 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 委托贷款 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 截止2008年12月31日公司持有至到期投资余额2,000,000.00元，为徐 州工程机械上海营销有限公司委托深圳发展银行南京城西支行发放给徐州 润东实业集团有限公司的贷款，年利率为16%，贷款期限为2008年6月23日 －2009年6月22日。 8、长期股权投资 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 长期股权投资 61,695,826.47 3,400,124.24 13,269,384.42 51,826,566.29 其中：成本法 61,506,996.40 13,512,813.70 47,994,182.70 权益法 188,830.07 3,886,982.80 243,429.28 3,832,383.59 减：长期股权投资减值准备 40,736,375.07 13,366,637.70 6,630,000.00 47,473,012.77 长期股权投资净额 20,959,451.40 -9,479,654.90 7,126,242.98 4,353,553.52 （1）成本法核算的长期股权投资变动情况 被投资单位名称 持股 比例 初始投资 成本 期初账面余额 本期 增加额 本期 减少额 期末账面余额 分得现金红利 徐州工程机械集团进 出口公司 20.00% 13,512,813.70 13,512,813.70 13,512,813.70 4,400,000.00 徐州市徐工供油有限 责任公司 30.00% 450,000.00 450,000.00 450,000.00 上海高校科技创新投 资有限公司 15.00% 16,920,637.70 16,920,637.70 16,920,637.70 青海路桥建设股份有 限公司 13.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 上海东方建设机械租 赁有限公司 363,545.00 363,545.00 363,545.00 徐州工程机械科技股 份有限公司[注] 0.09% 260,000.00 260,000.00 260,000.00 合 计 61,506,996.40 61,506,996.40 13,512,813.70 47,994,182.70 4,400,000.00 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 84 [注] 徐州徐工物资供应有限公司持有本公司354,604股股份，账面余 额260,000.00元。2001年末公司收购其71.10%的股权并自2002年起将其纳 入合并报表的合并范围，导致该公司间接持有本公司股份。该部分股权已 于2009年2月18日售出，公司不再持有本公司股份。 （2）权益法核算的长期股权投资变动情况 被投资单位名称 持股 比例 初始 投资成本 期初 账面余额 本期增加额 本期减少额 期末 账面余额 分得现 金红利 徐工集团汽车修理有限公司 43.75% 350,000.00 188,830.07 188,830.07 无锡天奇车架有限公司 29.53% 11,810,000.00 3,886,982.80 243,429.28 3,643,553.52 合计 12,140,000.00 188,830.07 3,886,982.80 243,429.28 3,832,383.59 （3）长期股权投资减值准备变动情况 被投资单位名称 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 徐工集团汽车修理有限公司 188,830.07 188,830.07 徐州工程机械集团进出口公司 6,630,000.00 6,630,000.00 上海高校科技创新投资有限公司 3,554,000.00 13,366,637.70 16,920,637.70 青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00 合计 40,736,375.07 13,366,637.70 6,630,000.00 47,473,012.77 （4）长期股权投资期末较期初减少16,605,897.88元，减少比例为 79.23％，减少的主要原因是：报告期内转让公司所持徐州工程机械集团进 出口有限公司20%的股权减少投资成本，以及对计提上海高校科技创新投资 有限公司投资减值准备所致。 9、固定资产 （1）固定资产原价 类别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 373,452,998.52 239,044,671.30 141,692.61 612,355,977.21 机器设备 495,623,092.22 296,700,019.76 68,666,088.64 723,657,023.34 运输设备 15,352,704.68 15,672,447.43 4,983,282.62 26,041,869.49 工具器具 31,299,160.25 30,911,787.13 4,519,456.99 57,691,490.39 合计 915,727,955.67 582,328,925.62 78,310,520.86 1,419,746,360.43 （2）累计折旧 类别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 47,483,714.33 53,598,298.53 36,114.19 101,045,898.67 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 85 机器设备 216,338,657.44 150,906,031.99 40,386,023.61 326,858,665.82 运输设备 5,572,360.12 9,886,034.98 1,587,059.22 13,871,335.88 工具器具 22,374,820.23 18,669,189.43 4,268,670.54 36,775,339.12 合计 291,769,552.12 233,059,554.93 46,277,867.56 478,551,239.49 （3）固定资产减值准备 类别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 机器设备 629,234.73 629,234.73 运输设备 工具器具 合计 629,234.73 629,234.73 （4）固定资产账面价值 类别 期初账面余额 期末账面余额 房屋及建筑物 325,969,284.19 511,310,078.54 机器设备 278,655,200.05 396,798,357.52 运输设备 9,780,344.56 12,170,533.61 工具器具 8,924,340.02 20,916,151.27 合计 623,329,168.82 941,195,120.94 （5）本期增加的固定资产主要为购置新厂的设备、在建工程转入的已 完工新建厂区房屋及建筑物，以及本期纳入财务报表合并范围的南京徐工 汽车制造有限公司增加的固定资产；本期减少的固定资产主要为处置的设 备。 （6）固定资产、期末较期初增加317,865,952.12元,增加比例为50.99 ％，增加的主要原因是：购置新设备，在建工程转入的已完工新建厂区房 屋及建筑物,以及报告期内财务报表合并范围发生变化，增加合并南京徐工 汽车制造有限公司增加固定资产所致。 10、在建工程 （1）在建工程分类情况 项目 预算数 期初 账面余额 本期增加 本期转入固定资产 期末 账面余额 工程投入占 预算的比例 资金 来源 公 司 大 型 装 载 机 拌 和 站 及 齿 轮 箱 技 术 改 造 项目 358,660,000.00 80,120,009.81 81,339,329.40 161,459,339.21 95.60% 自筹 重 庆 新 厂 房 及 111,450,000.00 19,469,666.18 25,419,235.17 17,883,244.77 27,005,656.58 118.13% 自筹 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 86 设备 零 星 工 程 及 技 术改造小计 3,886,544.22 20,599,067.32 14,362,358.30 10,123,253.24 自筹 合计 103,476,220.21 127,357,631.89 193,704,942.28 37,128,909.82 （2）在建工程期末较期初减少66,347,310.39元，减少比例为64.12％， 减少的主要原因是：在建工程达到预定可使用状态转入固定资产所致。 11、无形资产 （1）无形资产增减变动情况 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、无形资产原价合计 98,051,025.99 95,000.00 707,050.00 97,438,975.99 土地使用权 89,575,915.99 95,000.00 89,670,915.99 计算机软件 6,163,110.00 707,050.00 5,456,060.00 专有技术 2,312,000.00 2,312,000.00 二、累计摊销合计 11,065,555.29 3,445,016.04 707,050.00 13,803,521.33 土地使用权 5,464,587.17 1,896,951.84 7,361,539.01 计算机软件 3,825,968.12 1,260,064.20 707,050.00 4,378,982.32 专有技术 1,775,000.00 288,000.00 2,063,000.00 三、无形资产净额合计 86,985,470.70 83,635,454.66 土地使用权 84,111,328.82 82,309,376.98 计算机软件 2,337,141.88 1,077,077.68 专有技术 537,000.00 249,000.00 （ 2 ） 期 末 公 司 以 土 地 使 用 权 作 为 抵 押 的 短 期 借 款 余 额 为 35,000,000.00元，抵押的土地使用权原价为25,963,005.99元，净额为 25,320,675.99元。 12、商誉 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 ⑴商誉原价合计 80,094,540.05 80,094,540.05 非同一控制企业合并形成的商誉 80,094,540.05 80,094,540.05 ⑵商誉减值准备合计 11,833,221.85 非同一控制企业合并形成的商誉 11,833,221.85 11,833,221.85 ⑶商誉净额合计 68,261,318.20 非同一控制企业合并形成的商誉 68,261,318.20 68,261,318.20 [注]公司本期合并2008年控股的南京徐工汽车制造有限公司财务报表 所形成的商誉原值为80,094,540.05元，其计算过程详见本附注六（三）之 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 87 2。由于受国际金融危机影响，汽车销售量下降，南京徐工汽车制造有限公 司2008年7-9月亏损2,773.81万元，2008年10-12月亏损2,044.21万元。根 据江苏立信永华资产评估有限公司出具的立信永华评报字(2009)第030号 《南京徐工汽车制造有限公司资产减值测试项目评估报告》，截止2008年12 月31日，南京徐工汽车制造有限公司未来5年净现金流量折现值约为 24,304.68万元，计提1,183.32万元的商誉减值准备。 13、长期待摊费用 类别 原始金额 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 广告牌费用 460,000.00 345,010.00 345,010.00 14、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细分类 项目 期末账面余额 期初账面余额 资产账面价值小于计税基础-计提减产减值准备 24,858,830.96 44,410,142.68 资产账面价值小于计税基础-长期股权投资差额 1,169,172.85 1,948,621.42 负债账面价值大于计税基础 7,931,878.65 13,852,620.26 可弥补的亏损 7,310,992.48 合并抵销未实现内部销售利润 42,147.09 合计 34,002,029.55 67,522,376.84 （2）递延所得税资产期末较期初减少33,520,347.29元，减少比例为 49.64％，减少的主要原因是：前期可弥补亏损确认的递延所得税资产转回， 以及报告期内公司所得税税率变化导致报告期内公司递延所得税资产减 少。 15、短期借款 借款类别 期末账面余额 期初账面余额 信用借款 420,000,000.00 390,000,000.00 担保借款-保证 10,000,000.00 担保借款-抵押 35,000,000.00 35,000,000.00 担保借款-质押[注] 30,000,000.00 合计 495,000,000.00 425,000,000.00 [注]系应收账款保理借款。 16、应付票据 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 88 （1）应付票据类别 类别 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 723,156,311.23 464,281,955.90 （2）应付票据期末余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份 的股东款项。 （3）应付票据期末较期初增加258,874,355.33元，增加比例为55.76 ％，增加的主要原因是：报告期内存货采购量增加，公司开具的银行承兑 汇票增加所致。 17、应付账款 （1）账龄分析 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 682,289,613.73 90.08% 561,846,491.55 88.92% 一至二年 57,565,248.62 7.61% 64,343,355.82 10.18% 二至三年 12,437,671.87 1.64% 5,654,514.41 0.89% 三年以上 5,110,235.82 0.67% 39,830.22 0.01% 合计 757,402,770.04 100.00% 631,884,192.00 100.00% （2）应付账款期末余额中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份 的股东的款项。 18、预收款项 （1）账龄分析 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 74,292,566.88 97.54% 58,733,118.68 68.15% 一年以上 1,876,986.55 2.46% 27,451,063.72 31.85% 合计 76,169,553.43 100.00% 86,184,182.40 100.00% （2）预收款项期末余额中无预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份 的股东的款项。 19、应付职工薪酬 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 165,723,565.91 163,260,067.93 2,463,497.98 二、职工福利费 17,210,243.58 17,210,243.58 三、社会保险费 48,853,278.27 48,774,451.50 78,826.77 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 89 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 其中：1.医疗保险费 12,287,273.60 12,287,273.60 2.基本养老保险费 30,776,076.09 30,776,076.09 3.年金缴费 52,410.00 52,410.00 4.失业保险费 4,204,870.76 4,204,870.76 5.工伤保险费 683,813.35 683,813.35 6.生育保险费 848,834.47 770,007.70 78,826.77 四、住房公积金 14,927,883.80 14,927,883.80 五、工会经费和职工教育经费 8,367,595.52 8,059,677.86 5,182,157.74 11,245,115.64 其中：1.工会经费 1,120,245.13 2,479,716.62 1,858,946.00 1,741,015.75 2. 职工教育经费 7,247,350.39 5,579,961.24 3,323,211.74 9,504,099.89 合计 8,367,595.52 254,774,649.42 249,354,804.55 13,787,440.39 20、应交税费 项目 期末账面余额 期初账面余额 增值税 -13,003,825.37 -19,142,458.73 企业所得税 -5,997,887.09 -5,997,887.09 城市维护建设税 155,297.22 770,203.18 房产税 545,874.32 土地使用税 1,914,440.03 个人所得税 239,541.35 1,132,504.61 教育费附加 3,733,768.34 4,080,838.29 其他 1,283.00 1,283.00 合计 -12,411,508.20 -19,155,516.74 21、应付股利 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 应付股利 2,236,017.32 32,705,257.20 31,879,328.89 3,061,945.63 22、其他应付款 （1）其他应付款期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上表决权股份 股东的款项。 （2）1年以上的其他应付款余额为10,711,268.92元。 （3）其他应付款期末较期初增加86,955,946.87元，增加比例为88.44 ％，增加的主要原因是：报告期内财务报表合并范围发生变化，合并南京 徐工汽车制造有限公司增加其他应付款所致。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 90 23、一年内到期的非流动负债 借款类别 借款起始日 借款终止日 期末账面余额 保证借款 2006 年 9 月 13 日 2009 年 9 月 13 日 60,000,000.00 保证借款 2006 年 12 月 26 日 2009 年 12 月 15 日 10,000,000.00 合计 70,000,000.00 24、长期借款 （1）借款类别 借款类别 期末账面余额 期初账面余额 保证借款 130,000,000.00 （2）长期借款期末较期初减少130,000,000.00元，减少比例为100.00 ％，减少的主要原因是：公司提前归还长期借款60,000,000.00元，以及一 年内到期的长期借款70,000,000.00元转入一年内到期的非流动负债所致。 25、递延所得税负债 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 评估增值应确认的递延所得税 负债[注] 8,266,881.42 162,143.10 8,104,738.32 [注]为子公司南京徐工汽车制造有限公司评估增值应确认的递延所得 税负债。 26、股本 (数量单位：股) 期初 本期增减（＋、－） 期末 股份类别 数量 比例（％） 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 数量 比例（％） 一、有限售条件股份 263,156,249 48.28% -97,284,856 165,871,393 30.43% 1、国家持股 1,267,500 0.23% -1,267,500 2、国有法人持股 209,287,999 38.40% -46,890,838 162,397,161 29.79% 3、其他内资持股 52,600,750 9.65% -49,126,518 3,474,232 0.64% 二、无限售条件股份 281,931,371 51.72% 97,284,856 379,216,227 69.57% 人民币普通股 281,931,371 51.72% 97,284,856 379,216,227 69.57% 合计 545,087,620 100.00% 545,087,620 100.00% 27、资本公积 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 股本溢价 427,347,589.61 427,347,589.61 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 91 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 其他资本公积 35,951,656.47 35,951,656.47 合 计 463,299,246.08 463,299,246.08 28、盈余公积 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 法定盈余公积 59,972,059.67 14,743,703.00 74,715,762.67 29、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 期初未分配利润 109,408,299.20 88,189,786.72 加：归属于母公司股东的净利润 110,442,948.95 24,721,428.46 减：提取法定盈余公积 14,743,703.00 3,502,915.98 应付现金股利 [注] 32,705,257.20 期末未分配利润 172,402,287.95 109,408,299.20 [注] 根据公司2008年5月17日股东大会决议，以公司现有总股本 545,087,620股为基数，向全体股东每10股派0.6元人民币现金（含税，扣 税后，个人股东、投资基金实际每10股派0.54元现金），共计派发现金股利 32,705,257.20元。 30、营业收入与营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 3,014,278,378.17 3,000,752,356.71 主营业务成本 2,784,977,474.67 2,787,829,470.67 其他业务收入 339,930,938.76 265,568,014.66 其他业务成本 305,298,202.73 231,081,445.44 合计 3,354,209,316.93 3,266,320,371.37 合计 3,090,275,677.40 3,018,910,916.11 （2）主营业务（分产品、分劳务） 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 压实机械 651,846,516.81 578,959,074.75 687,053,494.91 617,956,626.38 铲运机械 2,109,862,181.65 2,007,118,039.39 1,952,781,884.99 1,877,152,714.14 路面机械 165,076,111.14 122,252,296.02 213,715,991.45 163,030,528.68 其他 87,493,568.57 76,648,064.51 147,200,985.36 129,689,601.47 合计 3,014,278,378.17 2,784,977,474.67 3,000,752,356.71 2,787,829,470.67 （3）公司前五名客户的销售收入情况 本期发生额 上期发生额 项目 金额 比例 金额 比例 前五名客户的销售收入合计 1,216,433,794.90 40.36% 1,164,026,172.42 38.79% 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 92 31、营业税金及附加 （1）营业税金及附加明细 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 8,354.50 863,749.50 城市维护建设税 1,356,567.69 6,062,074.43 教育费附加 775,181.53 3,468,801.06 合计 2,140,103.72 10,394,624.99 （2）营业税金及附加本期较上期减少8,254,521.27元，减少比例为 79.41％，减少的主要原因是：本期应缴纳的流转税减少，城市维护建设税、 教育费附加等营业税金及附加相应减少所致。 32、管理费用 管理费用本期较上期增加82,002,345.37元，增加比例为80.55％，增 加的主要原因是：报告期内，公司箱桥及薄板件项目的研发费用、新产品 开发试制增加；以及报告期内财务报表合并范围发生变化，合并南京徐工 汽车制造有限公司增加管理费用所致。 33、财务费用 （1）财务费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 26,559,700.90 29,286,720.45 减：利息收入 14,512,662.90 6,557,817.04 加：汇兑损失 14,642.47 手续费支出 717,708.57 596,780.67 其他 57,544.90 19,134.00 合计 12,822,291.47 23,359,460.55 （2）财务费用本期较上期减少10,537,169.08元，减少比例为45.11％， 减少的主要原因是：报告期内，金融贷款利率下调，合理优化贷款结构所 致。 34、资产减值损失 （1）资产减值损失明细 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 32,984,261.48 19,013,895.06 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 93 存货跌价损失 6,128,534.73 -1,950,000.00 长期投资减值损失 13,366,637.70 商誉减值损失 11,833,221.85 合计 64,312,655.76 17,063,895.06 （2）资产减值损失本期较上期增加47,248,760.70元，增加比例为 276.89％，增加的主要原因是：本期计提的坏账准备、长期股权投资减值 准备等增加所致。 35、投资收益 （1）投资收益明细 项 目 本期发生额 上期发生额 持有至到期投资的收益 230,877.79 689,852.32 可供出售金融资产的收益 1,619,200.56 权益法核算的长期股权投资收益 -243,429.28 成本法核算的长期股权投资收益 4,421,276.24 处置股权投资的收益[注] 181,549,558.26 -217,365.23 合 计 185,958,283.01 2,091,687.65 [注]为处置公司持有的徐州工程机械集团进出口有限公司股权产生的 投资收益，其中股权处置评估基准日起至股权过户完成日之间产生的归属 于公司的收益30,704,971.96元。 （2）投资收益本期较上期增加183,866,595.36元，增加比例为 8,790.35％，增加的主要原因是：本期公司转让持有的徐州工程机械集团 进出口有限公司20.00％的股权产生的投资收益。 36、营业外收入 （1）明细项目 项 目 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产利得小计 7,379,991.51 2,806,307.34 其中:处置固定资产利得 7,379,991.51 2,806,307.34 债务重组利得 7,925.00 政府补助 2,510,000.00 608,799.44 违约金收入 其他 182,649.40 100,572.56 合 计 10,072,640.91 3,523,604.34 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 94 （2）营业外收入本期较上期增加6,549,036.57元，增加比例为185.86 ％，增加的主要原因是：本期非流动资产处置收益增加所致。 37、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 处置非流动资产损失合计 1,279,074.34 2,896,595.40 其中: 处置固定资产损失 1,279,074.34 2,896,595.40 债务重组损失 110,600.00 公益性捐赠支出 30,000.00 综合基金 953,539.95 2,030,000.00 其他 6,490.43 1,537.73 合 计 2,269,104.72 5,038,733.13 38、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 95,881.59 递延所得税 33,358,204.19 14,974,955.22 合 计 33,454,085.78 14,974,955.22 39、支付其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的项目列示如下： 主要项目 本期发生额 上期发生额 三包费用 16,351,608.66 16,200,923.26 销售服务费 9,556,926.04 11,805,863.59 运输费 10,985,865.92 8,026,928.07 办公费 2,078,212.17 2,682,805.23 差旅费 3,220,750.95 3,996,742.98 广告费 4,813,375.71 6,135,865.56 招待费 2,759,958.57 2,471,850.82 租赁费 1,808,779.00 1,446,843.49 其他往来 11,797,150.80 7,475,160.00 40、现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动的现金流量 项 目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 101,847,890.81 24,606,794.63 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 95 项 目 本期发生额 上期发生额 加：资产减值准备 64,312,655.76 17,063,895.06 固定资产折旧 54,944,910.58 45,831,760.72 无形资产摊销 3,445,016.04 2,730,563.12 长期待摊费用摊销 345,010.00 587,484.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -6,100,917.17 90,288.06 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 24,508,802.16 29,390,775.69 投资损失（收益以“－”号填列） -185,958,283.01 -2,091,687.65 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 33,520,347.29 14,974,955.22 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -162,143.10 -329,947.20 存货的减少（增加以“－”号填列） -184,291,957.67 252,765,297.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -65,703,068.96 20,186,132.91 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 314,636,615.38 -137,489,123.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 155,344,878.11 268,317,189.62 （2）取得子公司及其他营业单位的有关信息 项目 金额 1、取得子公司及其他营业单位的价格 170,000,000.00 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 161,466,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 4,496,054.55 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 156,969,945.45 4、取得子公司的净资产 149,842,433.25 流动资产 147,101,305.92 非流动资产 179,343,204.29 流动负债 168,165,388.94 非流动负债 8,436,688.02 40、资产减值准备 本期增加额 本期减少额 项 目 期初账面余额 本期减少额 其他增加[注] 转回额 转销额 期末账面余额 坏账准备 43,058,464.56 32,984,261.48 4,081,863.71 9,365,487.83 70,759,101.92 存货跌价准备 33,965,256.68 6,128,534.73 6,614,000.00 6,129,314.92 40,578,476.49 长期股权投资减值准备 40,736,375.07 13,366,637.70 6,630,000.00 47,473,012.77 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 96 固定资产减值准备 629,234.73 629,234.73 在建工程减值准备 商誉减值准备 11,833,221.85 11,833,221.85 合 计 118,389,331.04 64,312,655.76 10,695,863.71 22,754,037.48 170,643,813.03 [注] 为本期纳入财务报表合并范围的南京徐工汽车制造有限公司原 已计提的资产减值准备。 附注八、母公司财务报表主要项目附注（下列无特殊说明金额以人民 币元为单位） 1、应收账款 （1）账龄及坏账准备 期 末 期 初 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 449,006,858.96 81.00% 424,959,408.89 81.79% 一至二年 52,843,916.36 9.53% 5,284,391.64 51,567,790.78 9.93% 5,156,779.08 二至三年 32,942,204.24 5.94% 16,471,102.12 29,379,357.25 5.65% 14,689,678.63 三年以上 19,526,572.58 3.53% 19,526,572.58 13,650,578.85 2.63% 13,650,578.85 合计 554,319,552.14 100.00% 41,282,066.34 519,557,135.77 100.00% 33,497,036.56 （2）应收账款分类情况 期 末 期 初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 单项金额重大 的应收账款 511,109,349.52 92.20% 33,040,172.01 80.04% 480,689,557.51 92.52% 27,747,762.67 82.84% 单项金额不重 大但风险较大 的应收账款 15,006,172.24 2.71% 8,241,894.33 19.96% 17,637,560.87 3.39% 5,749,273.89 17.16% 其他单项金额 不重大的应收 账款 28,204,030.38 5.09% 21,230,017.39 4.09% 合计 554,319,552.14 100.00% 41,282,066.34 100.00% 519,557,135.77 100.00% 33,497,036.56 100.00% （3）应收账款期末余额位列前五名欠款情况 期 末 期 初 项目 金额 比例 金额 比例 应收账款前五名金额合计及比例 266,938,845.35 48.16% 136,798,637.27 26.33% 2、其他应收款 （1）账龄及坏账准备 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 97 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 210,058,436.10 99.58% 139,093,545.29 99.20% 一至二年 466,278.00 0.22% 46,627.80 34,907.93 0.02% 3,490.79 二至三年 13,000.00 0.01% 2,600.00 23,939.20 0.02% 4,787.84 三年以上 414,234.41 0.19% 207,117.21 1,056,135.55 0.76% 528,067.78 合计 210,951,948.51 100.00% 256,345.01 140,208,527.97 100.00% 536,346.41 （2）其他应收款分类情况 期 末 期 初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 单项金额重大的其 他应收款 208,022,065.90 98.61% 136,297,944.39 97.21% 单项金额不重大但 风险较大的其他应 收款 257,278.00 0.12% 25,727.80 10.04% 1,114,982.68 0.80% 536,346.41 100.00% 其他单项金额不重 大的其他应收款 2,672,604.61 1.27% 230,617.21 89.96% 2,795,600.90 1.99% 合计 210,951,948.51 100.00% 256,345.01 100.00% 140,208,527.97 100.00% 536,346.41 100.00% [注]：其他应收款期末余额中包括应收徐州矿山东路4 号宗地搬迁补 偿费172,843,309.53 元 ，具体情况详见附注十五之1。 （3）其他应收款期末余额位列前五名欠款情况 期 末 期 初 项 目 金额 比例 金额 比例 其他应收款前五名金额合计及比例 207,949,360.66 98.58% 136,041,725.30 97.03% 3、长期股权投资 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 长期股权投资 194,159,288.37 180,000,000.00 13,512,813.70 360,646,474.67 其中：成本法 193,990,458.30 180,000,000.00 13,512,813.70 360,477,644.60 权益法 168,830.07 168,830.07 减：长期股权投资减值准备 40,716,375.07 25,199,859.55 6,630,000.00 59,286,234.62 长期股权投资净额 153,442,913.30 154,800,140.45 6,882,813.70 301,360,240.05 （1）成本法核算的长期股权投资变动情况 被投资单位 名称 持股 比例 初始投资成本 期初 账面余额 本期 增加额 本期 减少额 期末 账面余额 分得现金红利 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 98 被投资单位 名称 持股 比例 初始投资成本 期初 账面余额 本期 增加额 本期 减少额 期末 账面余额 分得现金红利 徐工重庆工 程机械有限 公司 90.00% 99,000,000.00 89,000,000.00 10,000,000.00 99,000,000.00 徐州工程机 械上海营销 有限公司 90.00% 40,500,000.00 40,500,000.00 40,500,000.00 徐州徐工物 资供应有限 公司公司 91.05% 7,290,704.24 3,393,461.90 3,393,461.90 南京徐工汽 车制造有限 公司 60.00% 7,290,704.24 170,000,000.00 170,000,000.00 其他长期投资 徐州工程机 械集团进出 口有限公司 20.00% 13,512,813.70 13,512,813.70 13,512,813.70 4,400,000.00 徐州市徐工 供油有限责 任公司 20.00% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 上海高校科 技创新投资 有限公司 15.00% 16,920,637.70 16,920,637.70 16,920,637.70 青海路桥建 设股份有限 公司 13.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 上海东方建 设机械租赁 有限公司 363,545.00 363,545.00 363,545.00 合计 215,178,404.88 193,990,458.30 180,000,000.00 13,512,813.70 360,477,644.60 4,400,000.00 （2）权益法核算的长期股权投资变动情况 被投资单位名称 持股 比例 初始投资 成本 期初 账面余额 本期 增加额 本期 减少额 期末 账面余额 分得现 金红利 徐工集团汽车修理有限公司 41.25% 330,000.00 168,830.07 168,830.07 （3）长期股权投资减值准备变动情况 被投资单位名称 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 徐工集团汽车修理有限公司 168,830.07 168,830.07 徐州工程机械集团进出口公司 6,630,000.00 6,630,000.00 上海高校科技创新投资有限公司 3,554,000.00 13,366,637.70 16,920,637.70 青海路桥建设股份有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00 南京徐工汽车制造有限公司 11,833,221.85 11,833,221.85 合计 40,716,375.07 25,199,859.55 6,630,000.00 59,286,234.62 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 99 4、固定资产 （1）固定资产原价 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 302,166,002.05 108,206,489.70 410,372,491.75 机器设备 477,463,946.52 74,854,645.17 44,408,722.79 507,909,868.90 运输设备 13,635,807.42 4,362,489.10 4,675,613.10 13,322,683.42 工具器具 28,051,914.09 10,851,440.26 3,711,250.35 35,192,104.00 合 计 821,317,670.08 198,275,064.23 52,795,586.24 966,797,148.07 （2）累计折旧 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 44,920,060.78 15,102,660.09 60,022,720.87 机器设备 215,902,913.03 30,255,395.68 32,325,488.05 213,832,820.66 运输设备 5,210,740.14 1,472,779.35 1,383,599.33 5,299,920.16 工具器具 22,009,058.66 2,533,701.97 3,461,371.06 21,081,389.57 合 计 288,042,772.61 49,364,537.09 37,170,458.44 300,236,851.26 （3）固定资产减值准备 类 别 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋及建筑物 机器设备 629,234.73 629,234.73 运输设备 工具器具 合 计 629,234.73 629,234.73 （4）固定资产账面价值 类 别 期初账面余额 期末账面余额 房屋及建筑物 257,245,941.27 350,349,770.88 机器设备 260,931,798.76 294,077,048.24 运输设备 8,425,067.28 8,022,763.26 工具器具 6,042,855.43 14,110,714.43 合 计 532,645,662.74 666,560,296.81 5、营业收入与营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,971,612,487.52 2,979,732,360.59 主营业务成本 2,746,282,105.81 2,770,319,346.55 其他业务收入 336,282,396.43 264,949,377.11 其他业务成本 301,699,379.46 230,805,283.22 合计 3,307,894,883.95 3,244,681,737.70 合计 3,047,981,485.27 3,001,124,629.77 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 100 （2）主营业务（分产品、分劳务） 本期发生额 上期发生额 产品类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 压实机械 656,187,354.49 585,302,117.82 669,971,272.66 601,852,204.54 铲运机械 2,065,246,384.92 1,964,040,285.98 1,971,768,123.99 1,897,615,650.15 路面机械 164,649,829.12 122,725,800.29 212,610,863.25 161,986,085.14 其他 85,528,918.99 74,213,901.72 125,382,100.69 108,865,406.72 合计 2,971,612,487.52 2,746,282,105.81 2,979,732,360.59 2,770,319,346.55 （3）公司前五名客户的销售收入情况 本期发生额 上期发生额 项 目 金额 比例 金额 比例 前五名客户的销售收入合计 1,260,600,427.37 42.42% 1,164,026,172.42 39.06% 6、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 递延所得税 37,493,896.29 15,017,895.20 合 计 37,493,896.29 15,017,895.20 7、现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 147,437,033.09 35,029,159.79 加：资产减值准备 46,648,260.47 10,742,201.95 固定资产折旧 44,780,893.31 44,344,857.72 无形资产摊销 2,916,752.04 2,598,497.12 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -2,500,177.86 64,784.46 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 22,213,227.94 28,120,420.72 投资损失（收益以“－”号填列） -185,949,558.26 -1,401,835.33 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 37,493,896.29 15,017,895.20 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -329,947.20 存货的减少（增加以“－”号填列） -144,144,813.98 285,512,301.65 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -96,490,165.52 -57,023,434.88 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 101 项 目 本期发生额 上期发生额 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 299,727,617.22 -49,250,276.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 172,132,964.74 313,424,625.09 附注九、关联方及关联交易 （一）存在控制关系的关联方 1、本公司的母公司 母公司名称：徐工集团工程机械有限公司 企业类型：有限责任公司 注册地：江苏省徐州市 注册资本：125,301.35万元 法定代表人：王民 经营范围：工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机 械、环卫机械、环保设备、发动机、通用基础零部件等的制造、加工、销 售 持有本公司的股权比例：33.91% 2、本公司实际控制人 公司名称：徐州工程机械集团有限公司 企业类型：有限责任公司（国有独资） 注册地：江苏省徐州市 注册资本：34,731.00万元 法定代表人：王民 经营范围：工程机械、建筑工程机械制造、销售、开发 持有本公司的股权比例：持有徐工集团工程机械有限公司100%的股权， 间接控制本公司 3、本公司的子公司情况 本公司的子公司情况见附注六(三)之1。 4、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：人民币万元 关联方名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 102 徐州工程机械集团有限公司 34,731.00 34,731.00 徐工集团工程机械有限公司 125,301.35 125,301.35 徐州工程机械上海营销有限公司 4,500.00 4,500.00 徐州徐工物资供应有限公司 899.80 899.80 徐工重庆工程机械有限公司 11,000.00 11,000.00 南京徐工汽车制造有限公司 45,000.00 45,000.00 5、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （1）存在控制关系的关联方持有公司股份及其变化 期 初 期 末 企业名称 金额 比例 本期增加[注] 本期减少 金额 比例 徐工集团工程机械有限公司 149,724,178.00 27.47% 35,127,764.00 184,851,942.00 33.91% [注]徐工集团工程机械有限公司本期收回股权分置改革时代垫的股份 增加2,558,325股. 2008年7月28日，公司第二大股东徐州重型机械有限公司与徐工集团工 程机械有限公司签署《关于徐州工程机械科技股份有限公司的股份划转协 议》，将其持有的本公司全部股份无偿划转至徐工集团工程机械有限公司名 下。2008年8月21日已经国务院国资委《关于徐州工程机械科技股份有限公 司部分国有股东所持股份划转有关问题的批复》(国资产权[2008]845号)， 2008年9月26日已经中国证券监督管理委员会《关于核准徐工集团工程机械 有限公司公告徐州程机械科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购 义务的批复》（证许可[2008]1154号）,同意徐州重型机械有限公司将其持 有的本公司32,569,439股股份无偿划转给徐工集团工程机械有限公司持 有。2008年10月13日，该项股权的过户登记手续已经办理完毕，徐州重型 机械有限公司不再持有本公司股份。 （2）公司持有存在控制关系的关联方股份及其变化(单位：万元) 期 初 期 末 企业名称 金额 比例 本期增加 本期减少 金额 比例 徐州工程机械上海营销有限公司 4,050.00 90.00% 4,050.00 90.00% 徐州徐工物资供应有限公司 819.30 91.05% 819.30 91.05% 徐工重庆工程机械有限公司 10,000.00 100.00% 1,000.00 11,000.00 100.00% 南京徐工汽车制造有限公司 27,000.00 27,000.00 60.00% （二）不存在控制关系的关联方 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 103 关联方名称 与本公司的关系 徐州工程机械集团进出口有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 徐州徐工筑路机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 徐州重型机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 徐州徐工随车起重机有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 徐州徐工液压件有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制 （三）关联方交易 1、向关联方采购商品 本期金额 上期金额 关联方名称 交易内容 定价原则 金额 (不含税) 占同类交易 金额的比例 金额 (不含税) 占同类交易 金额的比例 徐州徐工液压件有限 公司 配件 市场价格 11,755,675.21 20.83% 497,435.90 1.16% 徐州徐工随车起重机 有限公司 配件 市场价格 540,598.29 100% 205,004.27 100% 徐州工程机械集团进 出口有限公司 发动机等 市场价格 231,526,827.21 100% 133,687,816.32 100% 徐州徐工筑路机械有 限公司 液压附件 市场价格 55,082,119.00 86.51% 44,219,178.57 85.41% 定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础；或按照不超过采购 额的1.5％向徐州工程机械集团进出口有限公司支付手续费。在签订具体购 销合同时分笔确定。 2、向关联方销售商品 本期金额 上期金额 关联方名称 交易内容 定价原则 金额(不含税) 占同类交易 金额的比例 金额(不含税) 占同类交易 金额的比例 徐州工程机械集团 进出口有限公司 产品及配件 市场价格 948,865,946.30 88.97% 809,958,789.56 96.73% 徐州徐工筑路机械 有限公司 配件 市场价格 1,205,948.72 0.06% 14,725,938.35 0.49% 3、出售股权 2008 年 7 月 6 日公司与徐工集团工程机械有限公司签署了《关于徐 州工程机械集团进出口有限公司的股权转让协议》，公司将持有徐州工程机 械集团进出口有限公司20.00％的股权转让给徐工集团工程机械有限公司， 根据江苏仁合资产评估有限公司出具的苏仁评报字[2008]第 050 号《资产 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 104 评估报告书》，双方协商确定的交易价格为15,772.74 万元，并约定评估基 准日起至股权过户完成日之间产生的损益归属于公司所有。 4、担保 截止2008年12月31日，徐州工程机械集团有限公司为本公司向徐州市 商业银行鼓楼支行取得的长期借款提供担保的余额为7,000.00万元。 5、商标使用 徐工集团工程机械有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010年 12月31日。 6、关联方往来余额 关联方名称 期末账面余额 期初账面余额 应收账款 徐州重型机械有限公司 932,352.23 932,352.23 徐州工程机械集团进出口有限公司 38,955,872.07 44,296,063.19 徐州徐工筑路机械有限公司 30,917,709.96 预付款项 徐州重型机械有限公司 832,940.00 832,940.00 徐州徐工随车起重机有限公司 180,000.00 徐州工程机械集团进出口有限公司 70,691,649.93 49,378,037.77 徐州徐工筑路机械有限公司 4,114,231.24 其他应收款 徐工集团工程机械有限公司 11,544,971.96 应付账款 徐州徐工筑路机械有限公司 194,194.91 徐州徐工液压件有限公司 4,049,940.00 附注十、或有事项 截止2008年12月31日，公司以承诺回购产品方式为最终用户按揭贷款 提供担保（经销商承担第一回购责任，当经销商无回购能力时，公司承担 回购责任）的余额为9,038.07万元。报告期内未发生按揭贷款逾期的情况。 附注十一、承诺事项 （一）资本性支出承诺 1、截止2008年12月31日，公司大型装载机拌和站及齿轮箱技术改造项 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 105 目已签订合同而尚未付款的金额为8,578.89 万元(其中土地及厂房建造 5,133.65 万元，设备购置3,445.24 万元)； 2、截止2008年12月31日，重庆新厂项目已签订合同而尚未付款的金额 为1,699.09万元(其中厂房建造1,593.17万元，设备购置105.92万元)。 （二）其他承诺事项 截止2008年12月31日，公司因开展“银企商”方式保兑仓销售业务而 向经办银行负有承诺退款义务的金额为4,237.51万元。 附注十二、资产负债表日后非调整事项 1、根据公司第五届董事会第二十次会议《2008年度利润分配及资本公 积转增股本的预案》，2008年不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本。 该项分配议案尚需提交公司股东大会审议通过。 2、根据公司第五届董事会第十二次会议（临时）决议通过的《关于公 司向徐工集团工程机械有限公司发行股份购买资产的议案》、《公司向徐工 集团工程机械有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组（关联交易）预 案》和《关于公司与徐工机械签订附生效条件的<非公开发行股份购买资产 的框架协议>的议案》，公司拟向徐工集团工程机械有限公司（以下简称徐 工机械）非公开发行约34,000万股人民币普通股，徐工机械拟以其所拥有 的徐州重型机械有限公司90%的股权、徐州工程机械集团进出口有限公司 100%的股权、徐州徐工液压件有限公司50%的股权、徐州徐工专用车辆有限 公司60%的股权、徐州徐工随车起重机有限公司90%的股权、徐州徐工特种 工程机械有限公司90%的股权，以及徐工机械所拥有的相关注册商标所有 权、试验中心相关资产及负债等非股权资产认购公司非公开发行的股份。 (1)定向发行股份购买的资产及其价值 根据江苏仁合资产评估有限公司出具的苏仁评报字[2008]第084号《资 产评估报告》，以2008年7月31日为评估基准日，上述拟购买资产的评估价 值为530,922.03万元。该评估价值业经江苏省徐州市国资委核准。 (2)定向发行股份价格及发行数量 本次交易发行价为公司第五届董事会第十二次会议（临时）决议公告 日（2008年7月25日）前二十个交易日公司股票交易均价，即16.47元/股， 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 106 发行股份数量为32,235.7031万股。 若公司股票在该董事会决议公告日至发行日期间有派息、送股、资本 公积金转增等除权、除息行为，发行价格、发行数量应相应调整。 上述发行价格及数量已经公司2008年第三次临时股东大会批准。 上述非公开发行股份及购买资产暨关联交易方案，于2009年2月27日经 中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会2009年第3次工作 会议有条件审核通过。 附注十三、非经常性损益项目（收益＋，损失－） 项目 金额 1、非流动资产处置损益 187,828,988.32 2、计入当期损益的政府补助 2,510,000.00 3、委托贷款损益 230,877.79 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,744.86 5、根据税收、会计等法律、法规的规定进行一次性调整对当期 损益的影响[注 1] -26,632,287.46 6、其他[注 2] 22,367,600.00 7、所得税影响 8、少数股东损益影响 -1,562,786.82 归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 184,727,646.97 [注1] 2008年度公司被认定为江苏省高新技术企业，自2008年1月1日 起三年内享受国家高新技术企业15％的企业所得税税率。期初递延所得税 资产余额税率差（25%调至 15%）一次性调整所得税费用，此项调整对当期 损益的影响列入非经常性损益。 [注2]为公司与徐州市天成房地产开发有限公司联合开发产生的收 益。 附注十四、净资产收益率与每股收益 公司按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 ― 号 净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求计算的净资产收益率 及每股收益： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.80 8.96 0.20 0.20 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 107 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -5.92 -6.51 -0.14 -0.14 附注十五、其他事项 1、经公司第四届董事会第十四次会议审议、2005 年第二次临时股东 大会批准，公司将拥有的徐州市矿山东路4 号宗地国有土地使用权进行公 开转让。由于该宗土地在出让过程中将用途改为商业、住宅用地，需以挂 牌方式进行出让，出售资产涉及出让人徐州市国土资源局。根据徐州市国 有资产监督管理委员会徐国资[2006]137号文，确定支付给公司的4 号宗地 土地价款为39,327.82 万元，其中：土地价格15,480.09 万元，地面附着 物和搬迁费用23,847.73万元。报告期内搬迁工作已经全部完成，截止2008 年12月31日，已发生的搬迁费用以及转销的土地及地面附着物的成本合计 为39,284.33万元，公司累计收到上述资产及土地补偿款22,000.00万元,应 收搬迁余款17,284.33万元。 2、2007年2月8日，公司与徐州市天成房地产开发有限公司签订了联合 开发合同，徐州市天成房地产开发有限公司同意公司在此项目上获得的全 部收入合计为12,574.76万元，报告期内该土地交付使用，截止2008年12月 31日，公司累计收到价款12,107.00万元，实现收益为22,367,000.00元。 3、根据子公司南京徐工汽车制造有限公司（原南京春兰汽车制造有限 公司）2008年4月10日与南京市雨花台区人民政府铁心桥办事处签订的“企 业拆迁补偿协议”，因国家建设需要，并结合“三集中”（工业园区集中、 农民居住向城镇集中、土地向规模经营集中）政策的实施，参照市政府有 关文件及宁政发[2007]61号、143号文件规定的补偿标准，对用地范围内涉 及的房屋及附着物进行拆迁补偿。经该公司与南京市雨花台区人民政府铁 心桥办事处平等协商，就绕城公路以北厂区涉及的房屋和附着拆迁物补偿 达成协议，各类补偿款总计10,500.00万元。截止2008年12月31日，公司已 收到补偿款3,000.00万元。 附注十六、财务报告之批准 本财务报告经公司第五届董事会第二十次会议批准报出。 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 108 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 上述备查文件备置于公司证券审计部，在中国证监会、证券交易所要求 提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 徐州工程机械科技股份有限公司 董事会 董事长：王民 二 00 九年三月二十八日 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 109 附：财务报表 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 年末余额 年初余额 资 产 附 注 七 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 458,056,962.89 439,102,326.60 386,336,489.16 373,376,936.01 交易性金融资 产 应收票据 2 66,362,503.00 59,562,503.00 115,240,189.03 101,582,189.03 应收账款 3 419,204,292.57 513,037,485.80 455,741,252.28 486,060,099.21 预付款项 4 89,773,696.43 87,804,853.70 76,392,785.83 73,141,354.93 应收利息 应收股利 其他应收款 5 289,690,530.73 210,695,603.50 139,570,445.18 139,672,181.56 存货 6 1,144,568,216.84 1,017,927,464.56 945,355,351.48 872,231,220.37 一年内到期的 非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,467,656,202.46 2,328,130,237.16 2,118,636,512.96 2,046,063,981.11 非流动资产： 可供出售金融资 产 持有至到期投资 7 2,000,000.00 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 8 4,353,553.52 301,360,240.05 20,959,451.40 153,442,913.30 投资性房地产 固定资产 9 941,195,120.94 666,560,296.81 623,329,168.82 532,645,662.74 在建工程 10 37,128,909.82 9,306,495.26 103,476,220.21 84,006,554.03 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 83,635,454.66 58,314,778.67 86,985,470.70 61,136,530.71 开发支出 商誉 68,261,318.20 长期待摊费用 12 345,010.00 递延所得税资 产 13 34,002,029.55 29,086,822.37 67,522,376.84 66,580,718.66 其他非流动资产 非流动资产合计 1,170,576,386.69 1,064,628,633.16 904,617,697.97 897,812,379.44 资产总计 3,638,232,589.15 3,392,758,870.32 3,023,254,210.93 2,943,876,360.55 公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 110 资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 年末余额 年初余额 资 产 附 注 七 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 14 495,000,000.00 450,000,000.00 425,000,000.00 390,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 15 723,156,311.23 705,000,000.00 464,281,955.90 452,623,955.90 应付账款 16 757,402,770.04 635,862,116.14 631,884,192.00 631,952,664.86 预收款项 17 76,169,553.43 59,534,999.12 86,184,182.40 102,963,743.28 应付职工薪酬 18 13,787,440.39 11,160,745.49 8,367,595.52 8,136,936.45 应交税费 19 -12,411,508.20 -2,210,154.08 -19,155,516.74 -10,887,574.84 应付利息 应付股利 20 3,061,945.63 3,061,945.63 2,236,017.32 2,236,017.32 其他应付款 21 185,276,850.81 211,946,298.23 98,320,903.94 96,649,473.68 一年内到期的 非流动负债 70,000,000.00 70,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,311,443,363.33 2,144,355,950.53 1,697,119,330.34 1,673,675,216.65 非流动负债： 长期借款 22 130,000,000.00 130,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,009,578.32 1,009,578.32 7,539,578.32 7,539,578.32 预计负债 递延所得税负债 8,104,738.32 其他非流动负债 非流动负债合计 9,114,316.64 1,009,578.32 137,539,578.32 137,539,578.32 负债合计 2,320,557,679.97 2,145,365,528.85 1,834,658,908.66 1,811,214,794.97 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 本） 23 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00 资本公积 24 463,299,246.08 463,299,246.08 463,299,246.08 463,299,246.08 减：库存股 盈余公积 25 74,715,762.67 74,715,762.67 59,972,059.67 59,972,059.67 未分配利润 26 172,402,287.95 164,290,712.72 109,408,299.20 64,302,639.83 外币报表折算差 额 归属于母公司所 有者权益合计 1,255,504,916.70 1,247,393,341.47 1,177,767,224.95 1,132,661,565.58 少数股东权益 62,169,992.48 10,828,077.32 所有者权益合计 1,317,674,909.18 1,247,393,341.47 1,188,595,302.27 1,132,661,565.58 负债和所有者 权益总计 3,638,232,589.15 3,392,758,870.32 3,023,254,210.93 2,943,876,360.55 公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 111 利润表 2008 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 本年金额 上年金额 项目 附 注 七 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、营业总收入 3,354,209,316.93 3,307,894,883.95 3,266,320,371.37 3,244,681,737.70 其中：营业收入 27 3,354,209,316.93 3,307,894,883.95 3,266,320,371.37 3,244,681,737.70 二、营业总成本 3,412,669,159.54 3,313,012,797.52 3,227,315,180.38 3,194,557,784.28 其中：营业成本 27 3,090,275,677.40 3,047,981,485.27 3,018,910,916.11 3,001,124,629.77 营业税金及附加 28 2,140,103.72 2,139,388.55 10,394,624.99 9,866,425.80 销售费用 59,311,610.06 51,078,612.95 55,781,807.91 54,397,795.18 管理费用 183,806,821.13 154,327,502.25 101,804,475.76 97,024,548.25 财务费用 29 12,822,291.47 10,837,548.03 23,359,460.55 21,402,183.33 资产减值损失 30 64,312,655.76 46,648,260.47 17,063,895.06 10,742,201.95 加：公允价值变 动收益（损失以 “-”号填列） 投资收益（损失 以“-”号填列） 31 185,958,283.01 185,949,558.26 2,091,687.65 1,401,835.33 其中：对联营企 业和合营企业的 投资收益 -243,429.28 汇兑收益（损失 以“-”号填列） 三 、 营 业 利 润 （亏损以“-”号 填列） 127,498,440.40 180,831,644.69 41,096,878.64 51,525,788.75 加：营业外收入 32 10,072,640.91 6,118,370.20 3,523,604.34 3,093,458.04 减：营业外支出 33 2,269,104.72 2,019,085.51 5,038,733.13 4,572,191.80 其中：非流动资 产处置损失 1,279,074.34 1,279,074.34 2,896,595.40 2,871,091.80 四、利润总额（亏 损总额以“-”号 填列） 135,301,976.59 184,930,929.38 39,581,749.85 50,047,054.99 减：所得税费用 34 33,454,085.78 37,493,896.29 14,974,955.22 15,017,895.20 五、净利润（净 亏损以“-”号填 列） 101,847,890.81 147,437,033.09 24,606,794.63 35,029,159.79 其中：被合并方 被合并前实现的 净利润 归属于母公司所有 者的净利润 110,442,948.95 147,437,033.09 24,721,428.46 35,029,159.79 少数股东损益 -8,595,058.14 -114,633.83 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.203 0.27 0.050 0.06 （二）稀释每股收益 0.203 0.27 0.050 0.06 公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 112 现金流量表 2008 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 本年金额 上年金额 项 目 附 注 七 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 3,270,585,572.83 3,011,872,671.79 3,270,741,391.72 3,232,330,395.20 收到的税费返还 281,298.46 收到的其他与经营活动有关的现金 65,077,961.68 37,144,397.61 36,055,936.25 33,218,910.35 现金流入小计 3,335,663,534.51 3,049,017,069.40 3,307,078,626.43 3,265,549,305.55 购买商品、接受劳务支付的现金 2,815,494,759.57 2,540,688,835.97 2,658,093,269.72 2,586,217,018.69 支付给职工以及为职工支付的现金 249,354,804.55 227,154,043.30 209,348,640.10 206,048,274.18 支付的各项税费 30,715,711.78 29,593,550.19 101,529,813.89 94,850,574.86 支付的其他与经营活动有关的现金 35 84,753,380.51 79,447,675.20 69,789,713.10 65,008,812.73 现金流出小计 3,180,318,656.40 2,876,884,104.66 3,038,761,436.81 2,952,124,680.46 经营活动产生的现金流量净额 155,344,878.11 172,132,964.74 268,317,189.62 313,424,625.09 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 157,727,400.00 157,727,400.00 16,849,760.00 11,649,760.00 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,652,154.03 4,400,000.00 1,319,292.88 629,440.56 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 95,010,635.40 63,746,029.80 287,362,518.08 287,362,518.08 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 6,680,000.00 6,680,000.00 现金流入小计 264,070,189.43 232,553,429.80 305,531,570.96 299,641,718.64 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 132,873,124.00 101,939,053.81 185,461,878.60 131,135,814.39 投资所支付的现金 171,466,000.00 2,000,000.00 69,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 156,969,945.45 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 289,843,069.45 273,405,053.81 187,461,878.60 200,335,814.39 投资活动产生的现金流量净额 -25,772,880.02 -40,851,624.01 118,069,692.36 99,305,904.25 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 1,500,000,000.00 1,420,000,000.00 1,255,000,000.00 1,220,000,000.00 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,500,000,000.00 1,420,000,000.00 1,255,000,000.00 1,220,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,490,000,000.00 1,420,000,000.00 1,518,800,000.00 1,518,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 67,851,524.36 65,555,950.14 41,880,752.38 40,625,039.88 其中：支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 现金流出小计 1,557,851,524.36 1,485,555,950.14 1,560,680,752.38 1,559,425,039.88 筹资活动产生的现金流量净额 -57,851,524.36 -65,555,950.14 -305,680,752.38 -339,425,039.88 四、汇率变动对现金的影响 -14,642.47 五、现金及现金等价物净增加额 71,720,473.73 65,725,390.59 80,691,487.13 73,305,489.46 加：期初现金及现金等价物的余额 386,336,489.16 373,376,936.01 305,645,002.03 300,071,446.55 六、期末现金及现金等价物的余额 458,056,962.89 439,102,326.60 386,336,489.16 373,376,936.01 公司法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 113 合并股东权益变动表 2008 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合 计 一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 109,408,299.20 10,828,077.32 1,188,595,302.27 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 109,408,299.20 10,828,077.32 1,188,595,302.27 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 14,743,703.00 62,993,988.75 -8,595,058.14 69,142,633.61 （一）净利润 110,442,948.95 -8,595,058.14 101,847,890.81 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 110,442,948.95 -8,595,058.14 101,847,890.81 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 14,743,703.00 -47,448,960.20 -32,705,257.20 1．提取盈余公积 14,743,703.00 -14,743,703.00 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -32,705,257.20 -32,705,257.20 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 172,402,287.95 2,233,019.18 1,257,737,935.88 法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 114 合并股东权益变动表（续） 2008 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合 计 一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,927,061.66 6,221,082.15 10,853,408.03 1,085,388,417.92 加：会计政策变更 669,892.80 -3,457,917.97 81,968,704.57 89,303.12 79,269,982.52 前期差错更正 二、本年年初余额 545,087,620.00 463,969,138.88 56,469,143.69 88,189,786.72 10,942,711.15 1,164,658,400.44 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -669,892.80 3,502,915.98 21,218,512.48 -114,633.83 23,936,901.83 （一）净利润 24,721,428.46 -114,633.83 24,606,794.63 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -669,892.80 -669,892.80 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -669,892.80 -669,892.80 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -669,892.80 24,721,428.46 -114,633.83 23,936,901.83 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,502,915.98 -3,502,915.98 1．提取盈余公积 3,502,915.98 -3,502,915.98 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 109,408,299.20 10,828,077.32 1,188,595,302.27 法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 115 母公司股东权益变动表 2008 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 64,302,639.83 1,132,661,565.58 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 64,302,639.83 1,132,661,565.58 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 14,743,703.00 99,988,072.89 114,731,775.89 （一）净利润 147,437,033.09 147,437,033.09 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 147,437,033.09 147,437,033.09 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 14,743,703.00 -47,448,960.20 -32,705,257.20 1．提取盈余公积 14,743,703.00 -14,743,703.00 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -32,705,257.20 -32,705,257.20 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 74,715,762.67 164,290,712.72 1,247,393,341.47 法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高 徐州工程机械科技股份有限公司2008年度报告 116 母公司股东权益变动表（续） 2008 年度 编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 上年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 50,228,295.56 15,926,894.06 1,074,542,055.70 加：会计政策变更 669,892.80 6,240,848.13 16,849,501.96 23,760,242.89 前期差错更正 二、本年年初余额 545,087,620.00 463,969,138.88 56,469,143.69 32,776,396.02 1,098,302,298.59 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -669,892.80 3,502,915.98 31,526,243.81 34,359,266.99 （一）净利润 35,029,159.79 35,029,159.79 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -669,892.80 -669,892.80 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -669,892.80 -669,892.80 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -669,892.80 35,029,159.79 34,359,266.99 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,502,915.98 -3,502,915.98 1．提取盈余公积 3,502,915.98 -3,502,915.98 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 545,087,620.00 463,299,246.08 59,972,059.67 64,302,639.83 1,132,661,565.58 法定代表人：王民 主管会计工作负责人：袁鹏 会计机构负责人：张洪高