000420_2006_吉林化纤_2006年年度报告_2007-03-29.txt

2006 年年度报告 董事长（签章）：王进军 吉林化纤股份有限公司 二○ ○ 七年三月二十七日 2006 年年度报告 1 重 要 提 示 1、 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任； 2、 公司所有董事全部出席会议。 3、 公司所聘请的会计师事务所――――中准会计师事务所有限公司 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、 公司董事长王进军先生、总经理施金祥先生及会计机构负责人马 宝姝女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2006 年年度报告 2 目 录 第一章 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二章 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第三章 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 第五章 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 17 第六章 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 20 第八章 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 31 第九章 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 32 第十章 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 36 第十一章 备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 80 2006 年年度报告 3 第一章 公司基本情况简介 1、 基本情况简介 公司股票简称 吉林化纤 公司股票代码 000420 公司中文名称 吉林化纤股份有限公司 公司英文名称 JILIN CHEMICAL FIBRE CO.,LTD 公司英文名称缩写 JFC 公司法定代表人 王进军 公司注册地址及办公地址 吉林省吉林市九站街 516-1 号 公司邮编 132115 公司国际互联网网址 电子信箱 jihx@ 公司信息披露报纸 《证券时报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址 公司年度报告备置地点 证券办公室 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司变更注册登记日期 2002 年 10 月 15 日 地 点 吉林省工商局 企业法人营业执照注册号 2200001030148 税务登记号码 220205124496079 公司聘请的会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司 地 址 长春市自由大路 1138 号 2、 联系人和联系方式 2006 年年度报告 4 公司董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐建国 王秋红 电 话 0432-3502452 0432-3502331 传 真 0432-3502329 联系地址 吉林省吉林市九站街 516-1 号 电子信箱 Xjg6806@ Jlhxzqb@163.Com 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务数据 金额单位：人民币元 利润总额 24,232,132.30 净利润 21,196,398.88 扣除非经常性损益后的净利润 13,468,168.55 主营业务利润 204,697,601.73 其他业务利润 4,026,466.35 营业利润 24,895,871.49 投资收益 243,796.62 补贴收入 450,000.00 营业外收支净额 -1,357,535.81 经营活动产生的现金流量净额 20,216,695.41 现金及现金等价物净增减额 -105,401,618.58 扣除的非经常性损益项目及涉及的金额如下： 金额单位：人民币元 2006 年年度报告 5 项 目 金 额 计提坏账准备 -221,672.79 存货跌价损失转回 -728,989.55 投资基金收益 -37,004.06 长期投资减值准备 0.00 处理固定资产损失 276,213.20 捐赠支出 103,000.00 其他 -976.00 罚款收入 -1,900.00 技术改造固定资产投资抵免企业所得税 -7,116,901.13 合 计 -7,728,230.33 说明：增加净利润的负数填列，减少净利润的正数填列 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2006 年 2005 年 比同期增减％ 2004 年 主营业务收入（万元） 146,800.41 125,416.04 17.05 137,179.66 净利润（万元） 2,119.64 3,074.70 -31.07 7,085.07 总资产（万元） 233,730.98 210,555.19 11.01 210,599.89 股东权益（万元） 118,686.03 119,270.63 -0.49 115,317.49 每股收益（元） 0.056 0.0813 -31.12 0.19 每股净资产（元） 3.14 3.15 -0.32 3.05 调整后的每股净资产（元） 3.12 3.15 -1.05 3.04 每股经营活动产生的现 金流量净额（元） 0.053 0.37 -85.68 0.46 净资产收益率（%） 1.79 2.58 -0.79 6.14 扣除非经常性损益后净资 产收益率(%) 1.14 1.66 -0.52 6.31 注：以上数据和指标以公司合并财务报表填列和计算 三、本年度净资产收益率和每股收益情况 2006 年年度报告 6 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.25% 17.01% 0.5412 0.5412 营业利润 2.10% 2.07% 0.0658 0.0658 净利润 1.79% 1.76% 0.0560 0.0560 扣除非经常性损益后的净利润 1.13% 1.12% 0.0356 0.0356 注：以上数据的计算是根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的 规定计算。 四、公司报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 378,257,464.00 504,283,126.46 187,827,560.22 61,666,867.57 122,338,194.40 1,192,706,345.08 本期增加 0 5,738,176.32 67,051,548.73 0 21,196,398.88 91,293,783.35 本期减少 0 2,520,000.00 61,666,867.57 61,666,867.57 35,645,278.28 97,139,805.27 期末数 378,257,464.00 507,501,302.78 193,212,241.38 0 107,889,315.00 1,186,860,323.16 变动原因： 1、本年度资本公积金增加部分系技改专项拨款所致；减少部分系股权分置改革费用。 2、本年盈余公积金增加系按会计政策提取“ 三金” 所致。 3、本年度未分配利润减少系①公司子公司河北吉藁化纤有限责任公司查补以前年度税金及 滞纳金调整年初留存收益-295,289.64 元，并调整财务报表期初相关科目余额。②根据 2006 年 5 月 17 日股东大会审议通过的利润分配方案分配的 2005 年现金股利所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件 股份 184,017, 810 48.65% 0 -62,156,689 0 0 -62,156,689 121,861, 121 32.22% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持 147,291, 38.94% 0 -50,961,040 0 -2,026,000 -50,961,040 94,304,6 24.93% 2006 年年度报告 7 股 725 85 3、其他内资持 股 36,726,0 85 9.71% 0 -11,195,649 0 0 -11,195,649 25,530,4 36 6.75% 其中： 境内法人持股 36,720,0 00 9.71% 0 -11,197,596 0 0 -11,197,596 25,522,4 04 6.75% 境内自然人持 股 6,085 0.00% 0 1,947 0 0 1,947 8,032 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持 股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件 股份 194,239, 654 51.35% 0 62,156,689 0 0 62,156,689 256,396, 343 67.78% 1、人民币普通 股 194,239, 654 51.35% 0 62,156,689 0 0 62,156,689 256,396, 343 67.78% 2、境内上市的 外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的 外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 378,257, 464 100.00% 0 0 0 0 0 378,257, 464 100.00% 注：有限售条件股份中境内自然人持股8,032股为高管股，国有法人股持有96,330,685股中有 6,153,812股是大股东――吉林化纤集团有限责任公司代为垫付股份。其中国家法人持股中减 少2,026,000股，是国家法人股――沈阳化工集团有限责任公司股权转让部分股份。 二、股票发行与上市情况 1、公司于2006年4月6日实施完成了股权分置改革方案，每持有10股流通股 股份将获得非流通股东支付的3.2股的对价，共计送出62,158,636股。由于股权 分置改革，公司股本结构发生了变化，但股本总数未发生变动。 三、公司股东情况 1、持有公司 5%以上的股东及前十名股东（截止 2006 年 12 月 31 日） 股东总数 69,868 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售 条件股份数量 质押或冻结 的股份数量 吉林化纤集团有限责任公司 国有股东 23.84% 90,176,873 90,176,873 2006 年年度报告 8 吉林省吉发农业开发集团股份公司 其他 1.62% 6,120,000 6,120,000 6,120,000 吉林建设开发集团公司 其他 1.35% 5,100,000 5,100,000 5,100,000 海宁新海宁新纪元钢管制造有限公司 其他 0.81% 3,060,000 3,060,000 3,060,000 蒋威 自然人 0.72% 2,720,952 0 潘元庆 自然人 0.55% 2,060,000 0 中国纺织机械和技术进出口公司 其他 0.54% 2,026,341 2,026,341 沈阳锦川餐饮有限公司 其他 0.54% 2,026,000 2,026,000 吉林化纤进出口公司 其他 0.46% 1,742,918 1,742,918 王晓娣 自然人 0.38% 1,426,489 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 蒋威 2,720,952 人民币普通股 潘元庆 2,060,000 人民币普通股 王晓娣 1,426,489 人民币普通股 朱凤林 1,244,000 人民币普通股 徐荣寿 1,145,256 人民币普通股 徐育红 1,119,863 人民币普通股 王帼雄 936,200 人民币普通股 栗林 646,000 人民币普通股 林清祥 534,440 人民币普通股 高学伟 520,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知股东之间是否有关联关系，也未知是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人；本公司无外资股东。 注:持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东情况： 股东名称 报告期内增减数 期末持股数 股份类别 质押情况 冻结情况 吉林化纤集团有限责任公司 -49,754,725 90,176,873 发起人国家股 无 无 （1）、前十名股东中第一大股东代表国家持有股份的股东为吉林化纤集团有 限责任公司。 （2）、前十名股东中第九名股东—吉林化纤进出口公司为公司第一大股东— 吉林化纤集团有限责任公司的全资子公司。 （3）、公司控股股东的基本情况： � 公司的控股股东为吉林化纤集团有限责任公司。 � 法人代表：王进军 2006 年年度报告 9 � 成立日期：1995 年 7 月 29 日 � 注册资本：80,906.58 万元 � 主要业务：国有资产经营，承包境外化纤行业工程及境内国际招标工 程，上述境外工程所需的设备、材料出口，对外派遣实施 上述境外工程所需的劳务人员。 � 公司与实际控股人之间的产权和控制关系方框图 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止 持股 数量 股份变动原因 报酬 （万元） 王进军 董事长 男 46 2004．5-2007．5 0 5.57 施金祥 董事、总经理 男 53 2004．5-2007．5 0 4.56 吉林市国有资产经营公司 中国信达资产管理有限公司 中国恒天集团公司 吉林化纤集团有限责任公司 吉林化纤股份有限公司 52.65% 45.35% 2.00% 23.84% 吉林市国资委 2006 年年度报告 10 楚国志 董事 男 59 2004．5-2007．5 1320 股改送股所致 4.82 姜俊周 董事 男 50 2004．5-2007．5 0 4.59 唐家维 董事 男 55 2004．5-2007．5 2145 股改送股所致 4.72 王小波 董事、副经理 男 47 2005．5-2007．5 0 3.33 王凤立 董事 男 49 2004．5-2007．5 0 4.58 马玉良 独立董事 男 70 2004．5-2007．5 0 3.0 陈万年 独立董事 男 67 2004．5-2007．5 0 3.0 王利平 独立董事 男 52 2004．5-2007．5 0 3.0 蔡 莉 独立董事 女 48 2004．5-2007．5 0 3.0 马宝姝 总会计师 女 44 2004．5-2007．5 0 3.72 王剩勇 副经理 男 38 2005.1-2007.5 871 股改送股所致 3.32 姜厚有 副经理 男 48 2004.5-2007.5 3.59 宋德武 副经理 男 37 2005.1-2007.5 3.15 徐建国 董事会秘书 男 39 2005.12-2007.5 2.45 姜岩峰 监事会主席 男 55 2004．5-2007．5 0 4.43 陈 敏 监事 女 45 2004．5-2007．5 1056 股改送股所致 3.7 张宝忠 监事 男 47 2004．5-2007．5 660 股改送股所致 2.98 徐英彪 监事 男 45 2004．5-2007．5 660 股改送股所致 2.87 王玉林 监事 男 47 2004．5-2007．5 1320 股改送股所致 2.59 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在其他单位任职或兼职 情况 ◆ 董事长：王进军先生 1962 年 2 月 8 日出生，1984 年 9 月参加工作。民族：汉，中共党员。大学 文化，高级工程师。曾任黑龙江大庆石化总厂技术员、工程师美国 KAC 公司驻 北京办事处项目经理，吉林奇峰化纤有限公司生产设备处副处长、设备能源处 处长、经理助理、吉林奇峰化纤有限公司总工程师、吉林奇峰化纤有限公司副 总经理兼总工程师、吉林化纤集团有限责任公司副总经理兼吉林奇峰化纤有限 2006 年年度报告 11 公司常务副总经理、吉林化纤集团有限责任公司总经理兼吉林奇峰化纤有限公 司总经理。现任吉林化纤集团有限责任公司董事长、总经理、吉林化纤股份有 限公司董事长、吉林奇峰化纤有限公司董事长。 ◆ 董事、总经理：施金祥先生 1955 年 8 月出生，1979 年 10 月参加工作，大专学历。民族：汉。中共党 员。曾任吉林化纤厂纺练车间工人、吉林化纤厂纺练车间副主任、北京化纤工 学院学生、吉林化纤厂党委办公室副主任、吉林化纤厂党委宣传部副部长、河 北吉藁化纤厂副厂长、吉林化纤股份有限公司新纺练车间副主任、吉林化纤股 份有限公司长丝原液车间主任、吉林化纤实业公司经理助理、吉林化纤股份有 限公司技改处处长、吉林化纤股份有限公司副经理、吉林化纤集团建筑安装公 司经理。曾任河北吉藁化纤有限责任公司总经理、吉林化纤股份有限公司副经 理、吉林化纤股份有限公司董事，现任吉林化纤股份有限公司总经理、丹东吉 丹化纤有限责任公司总经理、吉林化纤股份有限公司董事。 ◆ 董事：王凤立先生 1958 年出生，1976 年参加工作，大专学历。民族：汉。中共党员。曾任 吉林化纤厂财务处会计、财务处副处长、处长。现任吉林化纤集团有限责任公 司财务总监、吉林化纤股份有限公司董事。 ◆ 董事：唐家维先生 1953 年出生，1968 年参加工作，大专学历。民族：满。中共党员。高级 经济师。曾任吉林化学纤维厂计划处副处长、处长、股份制办公室主任、证券 办主任。吉林化纤股份有限公司副经理兼董事会秘书、证券办公室主任。现因 工作变动已辞去公司副经理兼董事会秘书、证券办主任职务。现任吉林化纤集 2006 年年度报告 12 团有限责任公司总经济师、吉林化纤股份有限公司董事。 ◆ 董事：姜俊周先生 1958 年出生，1975 年 7 月参加工作，大专学历。民族：汉。中共党员。 曾任吉林化纤厂酸站车间工人、吉林化纤厂子弟中学教师、吉林化纤股份有限 公司进出口公司科员、副经理。现因工作变动已辞去副经理职务。现任吉林化 纤集团有限责任公司副总经理、动力厂厂长、吉林化纤股份有限公司董事。 ◆ 董事：楚国志先生 1949 年出生，1968 年参加工作，大学学历。民族：汉。中共党员。曾任 通化纺织厂车间主任、通化地区轻工局副局长、通化市纺织局局长、省纺织工 业厅生产处处长、通化市政协副秘书长。现任吉林化纤集团有限责任公司党委 副书记、拓普纺织有限公司总经理、吉林化纤股份有限公司董事。 ◆ 董事、副经理: 王小波先生 1962 年 1 月 15 日出生，1982 年 9 月 1 日参加工作。大学学历。民族：汉。 中共党员。曾任吉林化纤厂纺练车间技术员、生产科副科长、设计处副处长、 吉林化纤股份有限公司技术中心主任、吉林化纤股份有限公司生产副经理。现 任吉林艾卡粘胶纤维有限公司总经理、吉林化纤股份有限公司董事。 ◆ 总会计师、财务处处长: 马宝姝女士 1964 年 6 月出生。中共党员。民族：汉。性别：女。大专学历。1983 年 8 月份参加工作。曾任吉林化纤厂二硫化碳车间劳资员、吉林化纤厂财务处会计、 吉林化纤股份有限公司财务处副处长。现任吉林化纤股份有限公司总会计师兼 任财务处处长。 ◆ 副经理：王剩勇先生 2006 年年度报告 13 1970 年 4 月出生，1992 年 7 月参加工作。性别：男。大学学历。民族：汉。 中共党员。籍贯：吉林市。曾任吉林化纤股份有限公司生产调度处调度员、吉 林奇峰化纤有限公司生产调度处处长、吉林化纤股份有限公司生产处处长。现 任吉林化纤股份有限公司副经理。 ◆ 副经理：姜厚有先生 1959 年 8 月 28 日出生，1981 年 9 月参加工作，性别：男。大学学历。民 族：汉。中共党员 籍贯：江苏省赣榆县。曾任吉林化纤股份有限公司原液车 间主任、河北吉藳化纤有限公司任副总经理、吉林化纤股份有限公司副总经理 兼河北吉藳化纤有限公司总经理、吉林化纤股份有限公司副总经理兼四川天竹 竹资源开发有限公司总经理。现任吉林化纤股份有限公司副经理。 ◆ 副经理：宋德武先生 1971 年 5 月 26 日出生，1995 年 7 月 15 日参加工作。性别：男。大学学历。 民族：汉。中共党员。籍贯：吉林市。曾任吉林化纤股份有限公司调度处综合 调度员、长丝三车间生产主任、长丝三车间主任、党支部书记。现任吉林化纤 股份有限公司总经理助理、兼任河北吉藁化纤有限责任公司总经理。 ◆ 董事会秘书：徐建国先生 1968 年 6 月 14 日出生，1991 年 7 月 13 日参加工作，性别：男，大学学历。 籍贯：吉林省和龙县。中共党员。曾任吉林化纤股份有限公司长丝二纺车间副 主任、长丝一纺车间副主任、证券办公室主任。现任吉林化纤股份有限公司董 事会秘书兼任综合管理处处长。 ◆ 独立董事：陈万年先生 1941年6月出生，汉族，高级经济师，中共党员曾在吉林省石油学校、吉 林省石油化工学校任教，在吉林造纸厂作技术工作，在吉林市委工交办军工 处任工程师工作，历任吉林市经委、吉林市经贸委副处长、处长、主任党组 2006 年年度报告 14 书记，吉林市人大常委会秘书长、党组成员。现已退居二线。吉林化纤股份 有限公司独立董事。 ◆ 独立董事：马玉良先生 1938年8月出生，民族：满族，高级工程历任国务院农业机械部工程师，国 务院第一机械工业部工程师，国家经委企管司、体改司、国家体改委企业体制 司高级工程师、处长，国务院国家纺织工业部副司长、中国纺织总会司长。现 任中国纺织企管协会常务副理事长，吉林化纤股份有限公司独立董事。 ◆ 独立董事：王利平先生 1956 年 12 月出生，民族：满族。中共党员。大学学历。高级会计师，注册 会计师。曾任吉林市财会职工中专教研室主任，吉林市财政科研所副所长、吉 林市会计师事务所所长。现任吉林华伦会计师事务所长、吉林化纤股份有限公 司独立董事。 ◆ 独立董事：蔡 莉女士 1960 年出生，民族：满族。中共党员。教授、博士生导师。曾就职于吉林 工业大学经济管理学院助教；讲师；副教授、系副主任；教授、系副主任；高 级访问学者兼职研究员。现任吉林大学党委副书记、教授、博士生导师；中国 科学与科技政策研究会常务理事。吉林化纤股份有限公司独立董事。 ◆ 监事会主席：姜岩峰先生 1952 年 5 月出生。大学学历。民族：汉。中共党员。职称：高级政工师。 1970 年 12 月参加工作。1970 年 12 月至 1993 年 9 月沈阳军区服役；1993 年 10 年至 1996 年 3 月吉林市一建公司党委副书记；1996 年 4 月至 1999 年 3 月吉林 市市政建设总公司党委书记；1999 年 4 月至 2002 年 8 月吉林市市政建设总公司 总经理兼党委书记。现任吉林化纤集团有限责任公司纪委书记，吉林化纤股份 2006 年年度报告 15 有限公司监事会主席。 ◆ 监事：陈 敏女士 1962 年出生，大专学历。民族：汉。中共党员。1979 年参加工作曾任吉林 化纤厂基建财务处会计。现任吉林化纤集团有限责任公司总会计师兼集团财务 部部长，吉林化纤股份有限公司监事。 ◆ 监事：张宝忠先生 1960 年出生，中专学历。民族：汉。中共党员。1979 年参加工作曾任吉林 化纤厂纺练车间工人、生产准备科技术人员、吉林化纤股份有限公司长丝一纺 车间技术员、副主任、主任，长丝三纺车间主任兼党支部书记。现任吉林化纤 股份有限公司综合管理处副处长，吉林化纤股份有限公司监事。 ◆ 监事：徐英彪先生 1962 年出生，大专学历。民族：汉。中共党员 1981 年参加工作，曾任工人、 计划处科员、计划处副处长、处长。现任吉林化纤股份有限公司物流中心主任， 吉林化纤股份有限公司监事。 ◆ 监事：王玉林先生 1960 年出生，大专学历。民族：汉。中共党员。1977 年参加工作，曾任工 人、团委书记、民管部长。现任吉林化纤集团民管部长。吉林化纤股份有限公 司监事。 三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬决策程序、确定依据：公司董事、监事及高级管理人员报酬的决策 程序是按照公司章程的有关规定，董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会 决定。报酬的确定依据是按照第三届十三次董事会审议通过的《公司高层管理 2006 年年度报告 16 人员效益奖奖励方案》的规定，确定董事、监事及高级管理人员的报酬。 2、报酬情况：2006年度，在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人 员年度报酬总额合计为34.08万元。 不在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员： 四、报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内，由于公司与德国恩卡公司合资注册吉林艾卡粘胶纤维有限公司 （对外合资公告于2006年2月27日披露），公司副经理、董事王小波先生新聘为 吉林艾卡粘胶纤维有限公司总经理。 2、报告期内，经过 2006 年 3 月 20 日四届十次董事会讨论通过，新聘徐建国 先生为公司董事会秘书，上报深圳证券交易所，并于 2006 年 7 月 18 日取得资 格证书。 五、公司员工情况 截至报告期内，公司在职员工人数为 5188 人。 1、 专业构成 类 别 人 数 生产人员 4854 人（含 230 人预退） 销售人员 25 人 技术人员 115 人 财务人员 14 人 行政人员 180 人 2、 教育程度 类 别 人 数 大学本科学历 102 人 大专学历 195 人 不在本公司领取报酬的董事、监事 是否在股东单位或其它关联单位领取报酬津贴 王进军、施金祥、唐家维、姜俊周、楚国 志、王凤立、姜岩峰、陈敏、王玉林 在股东单位领取报酬 2006 年年度报告 17 中专学历 273 人 3、公司现有离退休职人数 离退休职工 889 人，无需承担离退休员的费用，预退人数 230 人，公司承 担相应工资。 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构 1、报告期内，为进一步规范公司行为，完善公司治理结构，把保护投资者 特别是社会公众投资者的合法权益真正落实到位，公司依照中国证监会《关于 加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、《上市公司股东大会网络投票工 作指引（试行）》和《深圳证券交易所股票上市规则（2006年修订）》的相关 要求，在2006年5月17日召开的2005年度股东大会上对《公司章程》进行了修订。 2、公司的股东大会、董事会召集和召开符合法定程序和规范要求。公司治 理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 对照2006年5月19日第五次修订的《新股票上市规则》，公司治理的实际状 况与《新股票上市规则》的要求基本一致。今后，公司将根据相关法规规定， 不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会成员中设立了四名独立董事，符合中国证监会的《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》要求。 报告期内，独立董事陈万年先生、王利平先生、马玉良先生和蔡莉女士能 够按照《公司章程》和《独立董事工作制度》的要求，认真、勤勉、尽责的履 2006 年年度报告 18 行独立董事职责，积极参加公司的董事会和股东大会，对公司的关联交易、对 外担保等事项均发表了独立意见，积极了解公司的各项运作情况，为董事会科 学、客观地决策起到了积极的作用，维护了公司整体发展利益及中小股东的合 法权益，报告期内没有发生对公司有关事项提出异议的情况。 独立董事出席董事会的情况： 姓 名 本年应参加董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 陈万年 5 次 4 次 1 次 1 次 马玉良 5 次 5 次 0 0 王利平 5 次 5 次 0 0 蔡莉 5 次 4 次 1 次 1 次 三、公司与控股股东“ 五分开” 情况 1、 业务方面：具有独立完整的业务和自主经营能力，业务完全独立于控股 股东，不存在着同业竞争。 2、 人员方面：公司在劳动、人事和工资管理方面相对独立，公司总经理、 副经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东单位任职务。 3、 资产方面：公司具有独立的生产系统、生产辅助系统和配套设施、采购 和销售系统；工业产权、商标等无形资产均为公司所有。 4、 机构方面：公司的董事会、监事会和内部机构完全独立运行，不受控股 股东和部门的制约。 5、 财务方面：公司设有独立完整的财务部门和独立的财务人员，并建有独 立的核算体系和财务管理制度，公司在银行开设独立账户，依法独立纳税。 四、高管人员的业绩考评和激励机制 报告期内，公司在实施三届十三次董事会审议批准的《公司高层管理人员 2006 年年度报告 19 效益奖奖励方案》的基础上，增加了对公司高管人员的绩效考核，分别对净资 产收益率、销售收入增长率、利润总额等11项量化指标进行绩效考核，进一步 形成了对高管人员实施资产保值增值和利润目标为综合指标的绩效考核管理制 度。年度考核指标经董事会批准后，由总经理代表行政班子与董事会签订包保 合同书，年终依据综合指标完成的情况对公司高管人员履行职责情况和绩效进 行考评。通过11项量化指标的绩效考核的实施，进一步完善了公司高层管理人 员的激励与约束机制，有效调动了公司高层管理人员的积极性, 保持了经营管 理队伍的稳定，有力促进了公司可持续发展。 第六章 股东大会简介 一、年度股东大会的情况 1、股东大会的通知、召集和召开情况 报告期内公司召开了二次股东大会，即公司 2005 年年度股东大会和股权分 置改革相关股东会议，会议通知以公告形式刊登在《证券时报》上。 吉林化纤股份有限公司 2005 年年度股东大会于 2006 年 5 月 17 日上午 9： 00 时在公司七楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表 36 人，代表 股份数为 97582757 股，占公司有表决权股份总数的 25.8%，符合《公司法》、《公 司章程》的规定，大会由公司董事长王进军主持，公司董事、监事及高级管理 人员出席了会议，吉林保民律师事务所修保律师出席了会议。 吉林化纤股份有限公司董事会关于股权分置改革相关股东会议于2006年3 月27日14:00在公司七楼会议室召开，会议由董事长王进军先生主持，会议的召 集、召开符合《公司法》、《公司章程》等有关规定。参加本次相关股东会议 2006 年年度报告 20 现场会议和网络投票表决的股东或股东代表共3526人，持有股份181,808,374 股，占公司总股本的48％，其中，社会公众股股东（代理人）3523 人、代表股 份26,784,649 股，占公司社会公众股股东表决权股份总数13.79％。现场出席 股东大会的社会公众股股东338人、代表股份1,213,089 股，占公司社会公众股 股东表决权股份总数0.62％（其中委托董事会投票的股东291 人，代表股份 1,059,680 股，占公司社会公众股股东表决权股份总数0.55％）；本次相关股 东会议审议通过了《吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案》，吉林保民律 师事务所修保律师出席了会议并出具的法律意见书。 2、2005 年度股东大会通过的决议和披露情况 1) 审议通过了公司 2005 年董事会工作报告； 2) 审议通过了公司 2005 年年度报告； 3) 审议通过了公司 2005 年年度监事会工作报告； 4) 审议通过了公司 2005 年年度财务决算报告； 5) 审议通过了公司 2005 年年度利润分配预案； 6) 审议通过了修改《公司章程》的议案； 7) 审议通过了《日常关联交易的议案》； 律师出具的法律意见： 本次股东大会经吉林保民律师事务所修保先生见证，并出具了法律意见： 本次股东大会的召集及召开程序、出席人员的资格及本次股东大会的表决 程序合法有效。 公司年度股东大会决议报告已于 2006 年 5 月 18 日刊登在《证券时报》上。 二、临时股东大会的情况 2006 年年度报告 21 本年度没有召开临时股东大会。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况概述 公司的主营业务为生产和销售粘胶短纤维、粘胶长丝和化纤浆柏，均为纺 织工业原料，属于化纤行业。其中粘胶短纤维主要用于纺织人棉布等，粘胶长 丝主要用于纺织丝绸、锦缎等。目前本公司粘胶短纤维的年生产能力为 6.5 万 吨，粘胶长丝年生产能力为 2.2 万吨，浆柏年生产能力 5.5 万吨。 报告期内，公司生产经营主要面临的挑战是能源和主要原材料价格上涨的影 响，集中体现在上半年（尤其是一季度），粘胶长、短丝市场行情虽然出现反弹 行情，但由于一季度市场较长时间处于下降通道，产品价格上涨难以抵消成本 上涨幅度。一季度净利润-932.52 万元，上半年累计净利润-1011 万元。面对上 半年能源和主要原材料价格上涨、市场低迷等诸多不利因素，公司仍然紧紧围 绕“ 长丝国际化，短丝差别化，不断调整优化产品结构” 的总体思路，克服外 部市场和能源涨价的不利环境，深挖内涵潜力，以新产品研发和技术改造为支 点，以提高质量、降低消耗为着眼点，加快 1000 吨连续纺质量提升工作和中试 场改造的步伐。同时，公司紧紧抓住三、四季度市场回升时机，调整营销策略， 加大出口份额和新品推介力度。公司粘胶长丝售价从 6 月末的 30000 元/吨，到 12 月末上涨到 32500 元/吨。粘胶短丝售价从 6 月末的 13700 元吨，到 12 月末 上涨到 15000 元/吨，实现了扭亏为盈的目标。 本报告期内，实现主营业务收入 146800.41 万元，比去年同期 17.05％；主 2006 年年度报告 22 营业务成本 125495.57 万元，比去年同期 19.85％；主营业务利润 20469.76 万 元，比去年同期 3.35％；实现净利润 2119 万元，比同期-32.15％。净利润比同 期下滑的原因：一方面受能源和主要原材料价格上涨的影响，导致公司利润空 间缩小；另一方面是报告期内，员工工资上涨冲减利润所致。 2、本报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 （1）按行业、产品分类： 单位：元 币种：人民币 行业 产品 主营业务收入 比例（%） 主营业务利润 比例（%） 化纤 粘胶长、短丝 1,468,004,110.13 88.8 200,941,322.79 94.21 化纤 浆 粕 185,312,268.66 11.2 12,351,241.28 5.79 合计 1,653,316,378.79 100 213,292,564.07 100 （2）报告期内主营业务分地区情况： 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务利润 东北地区 211,148,097.14 29,225,463.46 江、浙、 458,440,696.67 63,453,765.44 广东、福建 107,902,971.89 14,935,083.03 山东、河南、河北 61,424,422.64 8,501,886.80 其 他 282,616,435.70 39,117,550.32 （3）、报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品销售 情况： 单位：人民币元 所属行 业 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 主营业务收 入比上年增 减 主营业务成 本比上年增 减 毛利率比 上年增减 化纤 粘胶长、短丝 1,468,004,110.13 1,267,062,787.34 13.69 17.21% 17.04% -17.08% 化纤 浆粕 185,312,268.66 172,961,027.38 6.67 -16.05% -6.68% -44.97% （4）、主要供应商、客户情况 2006 年年度报告 23 前五名供应商采购金额合计 33,544 万元 占本年度采购总额比重 18.92% 前五名客户销售金额合计 36,248 万元 占本年度销售总额比重 24.69% 3、报告期内资产构成变动情况 （1）、资产构成变动情况 单位：人民币元 项目 本报告期末 占资产总额的比例 （％） 上年度期末 比上年同期增减（％） 应收款项 130,183,569.15 5.57 69,622,649.67 86.99 存 货 460,577,190.13 19.71 339,570,700.60 35.64 长期股权投资 2,828,192.60 0.13 2,828,192.60 0 固定资产净额 1,308,670,851.82 55.99 1,299,298,515.12 0.73 在建工程 77,881,398.92 3.34 60,801,112.73 28.10 短期借款 313,610,000.00 13.42 393,980,000.00 -20.40 长期借款 417,514,257.97 17.87 147,770,157.97 182.55 资产总额 2,337,309,866.29 100 2,105,242,645.56 11.03 变动原因说明：应收款项增加的原因是：应收帐款销售货款及预付材料款增加 所致；长期借款增加的原因是新增加的流动资金贷款为两年期，因此长期借款 增加；短期借款减少的原因是短期借款到期归还。 （2）、主要财务数据变动情况 单位：人民币元 项目 2006 年 2005 年 比上年同期增减（％） 营业费用 32,995,204.06 34,708,733.34 -4.94 管理费用 110,159,981.07 99,100,655.91 11.16 财务费用 40,673,011.46 34,304,704.72 18.57 所得税 2,960,420.97 8,290,783.03 -63.14 变动原因说明：公司控股子公司――河北吉藁化纤有限责任公司利润比同期下 降，应纳税所得额相应减少所致；管理费用增加原因是劳动保险费、统筹养老 2006 年年度报告 24 金、待业保险等规费上升所致；财务费用增加原因是长期借款增加,借款利率上 调所致； 4、报告期内公司现金流量变动情况 单位：人民币元 项 目 2006 年 2005 年 比上年同期增减（％） 经营活动产生的现金流量净额 20,216,695.41 141,683,171.11 -85.74 投资活动产生的现金流量净额 -173,670,164.27 -59,491,209.24 -191.93 筹资活动产生的现金流量净额 48,777,472.17 -42,799,364.60 213.97 现金及现金等价物净增加额 -105,401,618.58 39,108,111.71 -369.52 变动原因说明；经营活动产生的现金流量净额减少的原因是本报告期内销售回 款多为承兑汇票，导致应收票据增加所致；投资活动产生的现金流量净额减少 的原因是本报告期内为艾卡公司注资 9000 万元及技改项目增加所致；筹资活动 产生的现金流量净额增加的原因是本期长期借款增加所致； 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司控股子公司――河北吉藁化纤有限责任公司，注册资本 8117.84 万元， 本公司占 98.645%的股权，经营范围是：浆柏、粘胶纤维及副产品、纸制品的制 造销售。过滤材料、精制棉加工、销售、蒸汽的生产与销售、火力发电；纺织 品、百货销售。经营本企业的自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、 零配件、原辅材料的进口业务，是公司的原料（浆粕）供应基地及新产品研发 基地。本报告期末该公司总资产为 45053 万元，净资产为 15690 万元，报告期 内实现主营业务收入 53178 万元，实现主营业务利润 5513 万元，实现净利润 556 万元，占公司合并后净利润的 26.22%。 （二）、对公司未来发展的展望 2006 年年度报告 25 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 不利因素： � 产能方面：由于粘胶短纤维项目投资相对较少，建设周期较短。所以， 近几年来粘胶短纤维产能增加较快，现已突破百万吨/年；2007 年粘胶短纤又将 新增产能。由此而来，将促使市场进入新的一轮激烈竞争，引发价格大战，打 破现有稳定的销售格局，会相对减少粘胶短纤维单位产能的利润空间。 � 人民币汇率的调整及出口退税率的降低都不利于纺织品的出口，直接影 响纺织企业的竞争力；纺织品出口政策的调整给市场带来的影响，将在 2007 年 得以体现。 � 能源的紧缺促使煤、电、汽的价格的上涨及物资运费的提高，从而增加 纺织原料的成本。 � 从原料市场供需情况来看，2007 年浆粕等主要原材料将出现供不应求的 局面，主要是因为 2007 年将新增产能，而棉短绒的供应和浆粕的产能相对不足。 有利因素： ◆ 粘胶长丝目前扩能项目较少，河南新乡白鹭有 3000 吨左右的技改扩能，预 计 07 年下半年投产。宜宾丝丽雅公司及南京化纤公司的搬迁可能还将持续到 2007 年的下半年，搬迁后的产能增加 5000 吨左右，吉林艾卡公司的连续纺项 目预计 5 月份投产，全年产能也不足 2000 吨。因此从长丝整体上看，07 年粘 胶长丝供给不会有明显的增加。而一些发达国家因环保等因素，粘胶企业纷 纷关闭，仅 05～07 年先后停产或减产的粘胶纤维产能就达 4 万吨/年左右。 因而，粘胶长丝的出口量将大幅增加，2006 年全行业出口 65000 吨，比同期 增加 30％以上。进入 2007 年，国外粘胶长丝中高档市场需求依然强劲，价格 2006 年年度报告 26 大幅上扬，元月出口达到 6130 吨，从各家接单情况看，出口量仍继续增长。 ◆ 自 2005 年 6 月份起粘胶短纤维的出口量呈持续稳定上涨态势，特别是 06 年 6 月份以后更有部分粘胶企业放弃国内市场进军国际市场并取得了良好的 业绩。这相对减少了国内的供应量，使国内市场竞争压力减弱。与此同时， 由于着色丝、高白高强丝及细旦丝的开发应用，扩大了粘胶短纤的应用范围， 增加了该产品的使用价值和数量。 ◆ 06 年化纤行业协会在总结近几年来的经验教训的基础上，让行业中的主要 企业从大局出发，统一认识，协调行动，起表率作用，从而使行业内部的调 节作用得到充分发挥，进而得到同行业的认可。将扩大影响，进一步发挥作 用，有利于产业市场的规范。 ◆ 目前，国内市场需求旺盛，生产厂家基本无库存，春夏针织纱线市场已开始 启动，从 3 月起国内市场价格将按照上海行业会议精神继续实施。 ◆ 我公司的产品质量在国内外享有盛誉，属于一流的高档次产品，在市场上有 较强的竞争力，竹材化纤浆粕、竹纤维、竹长丝是公司的专利产品，具有较 高的利润空间和较好的发展前景。 2、公司未来发展的机遇和挑战、发展战略和发展规划 公司将全面贯彻实施“ 科技创新,提升粘胶；双向延伸，做大做强” 的发展 战略，加大技改技措力度，深挖内涵潜力，降低能耗，同时，加快新品研、产、 销的步伐，逐步实现品种的差别化、多元化，不同程度满足市场的需求，逐步 向异型纤维和超细旦纤维发展。同时，积极地与国际知名企业合作，扩大出口 份额，缓解国内市场的压力，依靠自主创新和引进消化创新打造世界品牌。具 体计划如下： 2006 年年度报告 27 （1）、加快技术提升和新品研发力度，实现品种多元化。 2007 年对公司是提升年，公司将积极做好制胶质量提升工作，通过学习和 质量攻关，优化工艺参数，整改不合理的工艺和设备瓶颈，要消化吸收恩卡的 制胶生产技术在我们生产线的应用，满足艾卡 5 月份一期工程开车需求。 （2）、加大技改技措力度，深挖内涵潜力，降低能耗。 2007 年，公司将依靠节能技改项目，降低成本，项目改造方案要进一步论 证，成熟一个实施一个，确保项目成功率。遵循“ 两条腿走路” 的原则，对投 资少、见效快的项目，立即实施；对投资大、回报高的项目，要利用“ 千家能 源重点监控企业” 的有利条件，争取国家资金的支持；对投资大、回收期长的 项目，寻求第三方能源合作投资，目标是实现万元产值综合能耗下降 5％。 （3）、加强市场调研，加快新品研发，巩固、扩大国内外市场。 2007 年要进一步扩大出口份额，在进一步提高日本市场出口量和价格的基 础上，侧重满足欧洲订单。同时，要加大新品外销力度，重点是青竹长丝在日 本、欧洲市场；色丝在欧洲市场的推介力度，及 New star 均质丝和短纤高白丝、 黑色丝的出口力度等，做好售前引导和售后服务，使公司已有新品提升促销， 尽快创效益。内销要加大差别化纤维的营销力度，继续寻找合作伙伴策划宣传 新产品，在销量上争取有突破，2007 年在巩固现有的用户的基础上，力争新开 发长短丝用户，做好新品市场的准确定位，形成自主品牌，建立研产销激励机 制，达到增量、增值。 （4）、落实全员责任，推进绩效考核。 围绕方针目标指标分解，实行全员责任落实，从管理层、中层、基层逐级 落实责任，真正做到人人肩上扛指标，根据每月指标完成情况的诊断和工作评 2006 年年度报告 28 价，计算浮动系数，进行工资分配。重点对主观可控的指标和对效益成本有直 观影响的指标进行考核，用指标完成情况调节收入。 （5）、完善治理结构，加强内部控制，规范运作。 根据《新上市规则》和新的《公司法》、《证券法》的要求，不断完善公 司法人治理结构，按照相关法规建立、完善公司内部控制制度，实现规范化运 作。 3、公司未来发展战略所需的资金需求、使用计划和资金来源情况 为完成2007年的经营计划和工作目标，公司预计2007年的资金需求约为280 万美金（用于艾卡公司剩余部分注册资金）和15000万元人民币（用于总变改造、 废水回收等技改项目）。公司将研究国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷 政策及资本市场的发展与变化，并根据其变化适时调整公司发展计划，合理调 配公司的资源，同时不断提高财务管理水平，加强财务工作的计划性，提高资 金使用效率。2007年，公司所需资金主要依靠公司历年积累的自有资金和向国 内商业银行借款等来源。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采 取的对策和措施 公司现阶段主营业务――生产、销售粘胶长丝、粘胶短丝，在行业竞争日 益激烈的趋势下，使公司存在由此而产生的市场风险和主业单一的风险。针对 上述风险，公司将进一步加强产品结构的调整，加快新品研发和技术改造的步 伐，在常规品种做实做强的基础上，逐步实现品种的差别化、多元化，不同程 度满足市场的需求，向异型纤维和超细旦纤维发展，提高市场竞争力和盈利水 平，增强抵御风险的能力，同时积极创造新的利润增长点，以支持主业的快速 2006 年年度报告 29 发展。 （三）、公司投资情况 1、 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用延续到本期情况。 2、 报告期内非募集资金投资情况 单位：元 币种：人民币 工程名称 期初数 期末数 资金 来源 进度 收益 情况 厂内技改工程 523,768.07 3,197,681.29 自筹 90% 未完工 山梨酸工程 2,500,000.00 3,400,000.00 自筹 90% 未完工 1000T 连续纺工程 5,751,442.13 482,045.43 自筹 98% 未完工 6 万吨短纤工程 1,903,940.41 0.00 自筹 100% 长丝系统总体改造----长丝一期改造 9,962,767.42 (1,296,,322.32) 0.00 自筹 100% 长丝系统总体改造----一原液改造 26,172,839.56 0.00 自筹 100% 长丝提质改造 0.00 564,099.23 自筹 95% 未完工 长丝总体改造二期 0.00 746,784.09 自筹 50% 未完工 生产废水再利用工程 0.00 2,142,013.98 自筹 5% 未完工 污水处理工程 0.00 7,453,718.39 自筹 40% 未完工 电仪总变改造 0.00 6,900,322.86 自筹 60% 未完工 室外管架工程 0.00 3,908,967.53 自筹 60% 未完工 地下管网工程 0.00 379,194.51 自筹 15% 未完工 5000T 粘胶长丝连续纺工程 0.00 43,267,224.73 自筹 20% 未完工 7000 吨技改 13,809,714.22 0.00 自筹 100% 720 万元 短纤提产改造 0.00 5,294,276.67 自筹 80% 未完工 短纤黑液酸析系统改造 0.00 145,070.21 自筹 5% 未完工 其 他 485,973.52 0.00 自筹 100% 合 计 61,110,445.33 77,881,398.92 3、报告期内，长期股权投资情况： 被投资公司名称 主要经营活动 投资额（元） 权益比例% 交通银行 银行业务 2,828,192.60 0.19% 河北吉藁化纤有限责任公司 化纤浆粕制造 154,772,508.91 98.645% 吉林艾卡粘胶纤维有限公司 粘胶长丝制造 90,000,000.00 65.41% （四）、中准会计师事务所有限公司对公司2006年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告。 2006 年年度报告 30 （五）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内，公司董事会共召开了五次董事会会议。 � 2006 年 2 月 27 日，公司召开第四届九次董事会会议，本次会议审议 通过了与德国恩卡合资兴建 5000 吨粘胶长丝连续纺项目的议案，决 议公告刊登在 2006 年 3 月 2 日《证券时报》上。 � 2006 年 3 月 20 日，公司召开第四届十次董事会会议，本次会议审议 通过了 2005 年年度报告、2006 年日常关联交易、2005 年利润分配预 案、新聘董事会秘书、2005 股东大会召开等议案，决议公告刊登在 2006 年 3 月 21 日《证券时报》上。 � 2006 年 4 月 15 日，公司召开第四届十一次董事会会议，本次会议审 议通过了 2006 年一季度报告、修改公司章程的议案，决议公告刊登 在 2006 年 4 月 16 日《证券时报》上。 � 2006 年 8 月 11 日，公司召开第四届十二次董事会会议，本次会议审 议通过了 2006 年中期报告，决议公告刊登在 2006 年 8 月 12 日《证 券时报》上。 � 2006 年 10 月 13 日，召开的第四届十三次董事会会议，本次会议审议 并通过了 2006 年三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，董事会根据新的《公司法》、《证券法》及《公司章程》等法律、 法规的有关规定，认真履行职责，严格执行股东大会授权的各项事宜，具体情 况如下： 2006 年年度报告 31 按公司 2005 年度股东大会决议，公司 2005 年度财务经营状况经中准会计 师事务所有限公司审计确认，全年实现净利润 31,239,194 .46 元，按照《公司 法》和《公司章程》的有关规定，提取 10%法定公积金、10%法定公益金共计 5,109,947.72 元，可供股东分配的利润为 117,523,536.32 元。 本年度利润分配预案为：按总股本 378,257,464 股每 10 股送 0.80 元现金 （含税）的分配方案，本年度应分配现金股利 30,260,597.12 元，则期末剩余 未分配利润为 87,262,939.20 元。该方案经 2005 年度股东大会审议通过后已于 2006 年 7 月 14 日实施完毕。 （六）、公司 2006 年度利润分配预案 2006 年实现利润 24,232,132.30 元，扣除企业所得税及少数股东权益后， 净利润 21,196,398.88 元，提取法定公积金及任益公积金各 10%，可供股东分配 的利润 15,811,717.72 元。 此预案尚需经过 2006 年年度股东大会审议。 未分配利润使用情况：公司预计 2007 年的资金需求约为 280 万美金（用于 艾卡公司剩余部分注册资金）和 15000 万元人民币（用于总变改造、废水回收 等技改项目）。鉴于本年度实现利润较少，并且前两年度均做了分红，以及近 年来公司技改投入较大，需要资金较多，为了增强企业的后劲，故公司本年度 不分红，留存做企业的未分配利润。 （七）、其他报告事项 公司选定用于信息披露的报刊为《证券时报》，从2007年开始增加《证券 日报》为指定信息披露报刊。 第八章 监事会报告 2006 年年度报告 32 （一）、 监事会工作情况 公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《担保法》等有关法律法规、规章 和《公司章程》的有关规定，本着既能维护全体股东的合法权益，又能促进公 司不断向前发展、回报社会的企业宗旨，忠实履行了监督检查职责，为公司加 强经营管理、规范运作和健康发展提供了必要的保证。 公司本报告期内共召开五次监事会会议。 1、2006 年 2 月 27 日，公司召开第四届九次监事会会议，参加会议应到会 5 名， 实际到会 5 名，符合公司章程规定，会议审议并通过了公司与德国恩卡合资 兴建 5000 吨粘胶长丝连续纺项目的议案，决议公告刊登在 2006 年 3 月 2 日 《证券时报》上。 2 、2006 年 3 月 20 日，公司召开第四届十次监事会会议，参加会议应到会 5 名， 实际到会 5 名，符合公司章程规定，本次会议审议通过了 2005 年年度报告、 2006 年日常关联交易、2005 年利润分配预案、新聘董事会秘书、2005 股东大 会召开等议案，决议公告刊登在 2006 年 3 月 21 日《证券时报》上。 3、2006 年 4 月 15 日，公司召开第四届十一次监事会会议，参加会议应到会 5 名，实际到会 5 名，符合公司章程规定，本次会议审议通过了公司 2006 年一 季度报告、修改公司章程的议案，决议公告刊登在 2006 年 4 月 16 日《证券 时报》上。 4、2006 年 8 月 11 日，公司召开第四届十二次监事会会议，参加会议应到会 5 名，实际到会 5 名，本次会议审议通过了 2006 年中期报告，决议公告刊登在 2006 年 8 月 12 日《证券时报》上。 5、2006 年 10 月 13 日，召开的第四届十三次董事会会议，参加会议应到会 5 名， 2006 年年度报告 33 实际到会 5 名，符合公司章程规定，本次会议审议通过了公司 2006 年三季度 报告。 在上述的监事会议上，监事会主席及各位监事至始至终认真听取了董事会 议精神，组织人员进行学习讨论，对涉及股份公司生产经营及长远发展，对涉 及全体股东利益方面的问题认真、反复商讨，针对某些方面的问题积极发表意 见和提出好的建议，在履行其职责的同时，为公司效益的实现和为股东的合法 利益起到监督检查作用。 （二）、根据公司实际运作情况，监事会发表如下独立意见 根据《公司法》和企业章程有关规定，本届监事会对公司依法运作、董事 及其他高管人员履行职权、公司的财务经营状况等方面行使监督权，以维护股 东和企业员工的根本利益。 1、公司依法运作和高管人员遵纪守法情况。 监事会认为股份公司能够依法运作、合法经营；董事会能够严格执行股东 大会的决议，利润分配、重大决策、对外投资等决策程序与执行情况完全符合 有关法律、法规、《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司董事、经理及其 他高级管理人员能勤勉尽责、廉洁自律，认真执行股东会和董事会的决议，在 执行公司职务时未发现有违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，各项内控制度得到严格执 行并不断完善。2006 年公司实现主营业务收入 146,800 万元，比去年同期增长 17.05%，实现利润总额 2,423.21 万元，比同期减少 38.27％，实现净利润 2,119.64 万元，比同期减少 31.06%。监事会认为公司 2006 年度财务报告真实 2006 年年度报告 34 反映了公司的财务状况和经营成果。中准会计师事务所出具的无保留意见的审 计报告是客观、公正的。 3、募集资金使用情况 本年度内，公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本年度内的 情况。 4、公司收购、出售资产交易的情况 （1）报告期内未发生收购资产事项。 （2）报告期内公司未发生出售资产事项。 5、报告期内的日常关联交易事项 报告期内，公司日常生产经营关联交易的交易方、交易内容、交易金额、 定价原则和结算方式按照 2006 年 5 月 17 日公司 2005 年年度股东大会审议通过 的《2006 年度日常关联交易预计的议案》执行，实际执行情况与预计情况基本 不存在差异。 （1）、与吉林奇峰化纤有限公司的关联交易 公司本年度出售给吉林奇峰化纤有限公司汽、电、水，总交易金额为 14061 万元，占本项总额的 67.03％，定价原则为实际制造成本（平均）加上期间费用 （含利润）和销项税，每年双方协议确定。由于汽、电、水等公用工程设施均 在本公司，故此项关联交易是必要的和持续的。 （2）、与吉林化纤进出口的关联交易 公司本年度向吉林化纤进出口公司采购浆粕总额 1166 万元，占同类交易 金额的 2.68％；定价原则是按市场价格交易。； 公司本年度向吉林化纤进出口公司采购短绒总额 1582 万元，占同类交易 2006 年年度报告 35 金额的 6.95％；定价原则是按市场价格交易； 公司本年度向吉林化纤进出口公司销售竹纤维、提供劳务总额 1298 万元， 占同类交易金额的 8.37％，定价原则是按市场价格交易； （3）、与四川天竹竹资源开发有限公司的关联交易 公司本年度向四川天竹竹资源开发有限公司采购竹浆粕总额 6067 万元， 占同类交易金额的 13.96％；定价原则是按市场价格交易； （4）、与吉林吉盟腈纶有限公司的关联交易 公司本年度向吉林吉盟腈纶有限公司出售水、电、汽交易总额 1582 万元，占同类交易金额的 7.54％，定价原则是按市场价格交易； （5）、与丹东吉丹化纤有限责任公司的关联交易 公司本年度向丹东化纤有限责任公司出售原材料交易总额 2912 万元，占同 类交易金额的 13.88％，定价原则是按市场价格交易； 6、重大合同履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 7、对外担保情况 截止至 2006 年 12 月 31 日，股份公司对外担保总额为零。 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内出售资产情况： 报告期内，公司无出售资产事项。 2006 年年度报告 36 三、报告期内的日常关联交易事项： 报告期内，公司日常生产经营关联交易的交易方、交易内容、交易金额、 定价原则和结算方式均按照 2006 年 5 月 17 日公司 2005 年年度股东大会审议通 过的《2006 年度日常关联交易预计的议案》执行，实际执行情况与预计情况基 本不存在差异。 1、与吉林奇峰化纤股份有限公司的关联交易 公司本年度出售给吉林奇峰化纤有限公司汽、电、水，总交易金额为 14961 万元，占本项总额的 71.32%，定价原则为实际制造成本（平均）加上期间费用 （含利润）和销项税，每年双方协议确定。由于汽、电、水等公用工程设施均 在本公司，故此项关联交易是必要的和持续的。 2、与吉林化纤进出口公司的关联交易 1)公司本年度向吉林化纤进出口公司采购浆粕总额 1166 万元，占同类交易 金额的比例 2.68％；定价原则是按市场价格交易； 2）公司本年度向吉林化纤进出口公司采购短绒总额 1582 万元，占同类交 易金额的比例 6.95％；定价原则是按市场价格交易； 3)公司本年度向吉林化纤进出口公司出售销售竹纤维、提供劳务总额 1298 万元，占同类交易金额的比例 8.37%，定价原则是按市场价格交易； 3、与四川天竹竹资源开发有限公司的关联交易 1）公司本年度向四川天竹竹资源开发有限公司采购竹浆粕总额 6067 万元， 占同类交易金额的比例 13.96％；定价原则是按市场价格交易； 4、与吉林吉盟睛纶有限公司的关联交易 1）公司本年度向吉林吉盟睛纶有限公司出售水、电、汽交易总额 682 万元， 2006 年年度报告 37 占同类交易金额的比例 3.25%，定价原则是按市场价格交易； 5、与丹东吉丹化纤有限责任公司的关联交易 1）公司本年度向丹东吉丹化纤有限责任公司出售原材料交易总额 2912 万 元，占同类交易金额的比例 13.88%，定价原则是按市场价格交易； 四、重大合同履行情况： 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生： 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产以及其他公司托管、 承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内公司未发生新的对外担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。 五、报告期内，公司或持股 5％以上股东无任何承诺事项 六、报告期内，公司继续聘用中准会计师事务所承担本公司会计报表审计及其 他相关业务，2006年度支付给中准会计师事务所的报酬为13万元。截止2006年 度，中准会计师事务所已连续为公司提供审计服务10年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门的批评或处罚。 八、报告期内，公司没有发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票信息披露 实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件。 九、公司接待调研及采访等相关情况 本着公开、公平、公正原则，报告其内，公司在接待证券公司调研的过程 中，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定， 未发生私下、提前或选择性向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的 情形，保证了公司信息披露的公平性。 2006 年年度报告 38 报告其内接待调研沟通基本情况表 时间 机构名称及参与人员 公司接待人员 沟通方式 备注 2006 年 8 月 20 日 海通证券公司调研员苏平远 公司董事会秘书 面谈 走访 第十章 财务报告 中准会计师事务所有限公司 ZONZUN Accounting Office Ltd._ ________________ 审 计 报 告 中准审字[2007]第 2040 号 吉林化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林化纤股份有限公司（以下简称“ 吉林化纤” ）财务报表， 包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2006 年度的利润表及合并利润表、 现金流量表及合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是吉林化纤管理层的 责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 2006 年年度报告 39 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，吉林化纤财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规 定编制，在所有重大方面公允反映了吉林化纤 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所 中国注册会计师： 高原 有限公司 中国注册会计师：刘万里 中国· 北京 二○ ○ 七年三月二十七日 2006 年年度报告 40 中准会计师事务所有限公司 ZONZUN Accounting Office Ltd._ ________________ 关于吉林化纤股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 中准审字[2007]第 2064 号 吉林化纤股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的吉林化纤股份有限公司（以下简称“ 吉林化纤” ）新旧会计准则股东 权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会 计准则》和《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是吉林化纤管理层的责任。我们的责任是 在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》 的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重 大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要 的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编 制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计， 因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计 准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 2006 年年度报告 41 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表附注中提示所述：差异 调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列 报的相应数据可能存在差异。 中准会计师事务所 中国注册会计师： 高原 有限公司 中国注册会计师：刘万里 中国· 北京 二○ ○ 七年三月二十七日 2006 年年度报告 42 新旧会计准则股东权益差异调节表 编号 附注 调整项目名称 金额 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,186,860,323.16 1、 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2、 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3、 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4、 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5、 股份支付 6、 符合预计负债确认条件的重组义务 7、 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售 金融资产 9、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10、 金融工具分拆增加的权益 11、 衍生金融工具 12、 所得税 5,057,156.27 13、 少数股东权益 49,804,642.94 14、 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,241,722,122.37 公司法定代表人：王进军 主管会计工作的负责人：施金祥 会计机构负责人：马宝姝 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 2006 年年度报告 43 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 一、编制目的 吉林化纤股份有限公司（以下简称“ 本公司” 或“ 公司” ）于2007年1月1日起开始执行 新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理 委员会于2006年11月颁布了“ 关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证 监发[2006]136号，以下简称“ 通知” ），要求公司按照《企业会计准则第38 号—首次执行 企业会计准则》和“ 通知” 的有关规定，在2006年度财务报告的“ 补充资料” 部分以差异调 节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表是公司根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十 九条和“ 通知” 的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为 基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的 情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列 项目反映。除此之外，不存在《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条中没有明确的情况。 三、主要项目附注 1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和 《企业会计制度》 (以下简称“ 现行会计准则” )编制的2006年12月31日合并资产负债表。该 报表业经中准会计师事务所审计，并于2007年3月27日出具了中准审字[2007]第2064号的标准 无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。 2、所得税 根据新会计准则，在首次执行日，企业应当停止采用应付税款法或原纳税影响会计法， 2006 年年度报告 44 改按《企业会计准则第18号—所得税》规定的资产负债表债务法对所得税进行处理。 公司及控股子公司按现行会计准则的规定对应收款项、存货、长期股权投资等计提了资 产减值准备，形成了资产账面价值小于资产计税价值的差异，产生了递延所得税资产 5,133,428.78元，由此调增2007年1月1日的留存收益5,133,428.78元。其中归属于母公司的 股东权益增加5,057,156.27元，归属于少数股东的权益增加76,272.51元。 3、少数股东权益 公司按现行会计准则编制的合并资产负债表中2006年12月31日少数股东的权益为 49,728,370.43元。此外，由于子公司对应收款项、存货等计提资产减值准备产生的递延所得 税资产中，归属于少数股东权益增加76,272.51元，新会计准则少数股东权益合计为 49,804,642.94元。新会计准则下少数股东权益列入股东权益，相应增加2007年1月1日股东权 益49,804,642.94元。 资 产 负 债 表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 注释 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 注释 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 七-1 129,512,287.34 234,913,905.92 96,662,042.45 209,135,293.41 短期投资 七-2 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 应收票据 七-3 129,580,055.53 36,100,861.32 128,110,055.53 31,244,014.58 应收股利 应收利息 应收账款 七-4 35,091,771.85 28,069,433.85 八-1 29,302,080.14 24,577,806.57 其他应收款 七-5 8,139,550.38 11,545,019.52 八-2 7,344,071.13 8,826,865.31 预付账款 七-6 86,952,246.92 30,008,196.30 30,559,059.75 26,422,359.86 应收补贴款 存货 七-7 460,577,190.13 339,570,700.60 338,572,072.04 249,067,154.85 待摊费用 七-8 105,630.94 220,512.47 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 854,958,733.09 680,428,629.98 635,549,381.04 549,273,494.58 长期投资: 长期股权投资 七-9 2,828,192.60 2,828,192.60 八-3 247,600,701.51 152,117,897.75 长期债权投资 长期投资合计 2,828,192.60 2,828,192.60 247,600,701.51 152,117,897.75 固定资产: 2006 年年度报告 45 固定资产原价 七-10 2,387,481,033.05 2,258,461,796.91 2,002,129,952.51 1,903,135,259.48 减:累计折旧 七-10 1,078,810,181.23 959,163,281.79 928,392,451.60 832,260,964.85 固定资产净值 七-10 1,308,670,851.82 1,299,298,515.12 1,073,737,500.91 1,070,874,294.63 减:固定资产减值准备 七-10 固定资产净额 七-10 1,308,670,851.82 1,299,298,515.12 1,073,737,500.91 1,070,874,294.63 工程物资 七-12 18,817,928.43 18,652,002.10 1,290,729.61 13,356,311.75 在建工程 七-11 77,881,398.92 61,110,445.33 29,174,827.31 46,814,757.59 固定资产清理 固定资产合计 1,405,370,179.17 1,379,060,962.55 1,104,203,057.83 1,131,045,363.97 无形资产及其他资产: 无形资产 七-13 73,631,749.08 42,570,371.67 5,537,985.52 5,622,749.87 长期待摊费用 七-14 521,012.35 663,821.36 521,012.35 663,821.36 其他长期资产 无形资产及其他资产 合计 74,152,761.43 43,234,193.03 6,058,997.87 6,286,571.23 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,337,309,866.29 2,105,551,978.16 1,993,412,138.25 1,838,723,327.53 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 资 产 负 债 表 (续) 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 注释 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 注 释 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 七-15 313,610,000.00 393,980,000.00 195,260,000.00 326,300,000.00 应付票据 七-16 63,050,000.00 72,100,000.00 50,050,000.00 35,500,000.00 应付账款 七-17 215,268,812.10 149,470,353.19 115,631,897.39 80,773,397.69 预收账款 七-18 45,784,164.67 37,040,602.16 26,679,725.01 28,455,172.57 应付工资 应付福利费 七-19 24,627,409.19 17,167,138.68 20,954,248.61 14,482,532.59 应付股利 七-21 3,292,696.75 2,450,492.55 3,292,696.75 2,450,492.55 应交税金 七-22 -30,415,372.99 -29,510,235.92 -29,163,000.53 -34,479,086.03 其他应交款 七-23 -237,801.44 1,125,021.69 452,883.09 1,212,926.34 其他应付款 七-20 29,988,980.04 23,015,984.15 17,954,217.88 11,580,608.42 预提费用 七-24 9,741,144.01 4,547,143.04 8,755,658.43 3,656,639.71 预计负债 一年内到期的长期负 债 七-25 81,220,000.00 27,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 674,710,032.33 752,606,499.54 409,868,326.63 496,932,683.84 长期负债: 2006 年年度报告 46 长期借款 七-26 417,514,257.97 147,770,157.97 390,920,000.00 141,575,900.00 应付债券 6,500.00 6,500.00 长期应付款 1,135,750.00 1,230,750.00 40,000.00 专项应付款 1,000,000.00 其他长期负债 七-27 4,600,000.00 6,549,115.00 4,600,000.00 6,549,115.00 长期负债合计 424,256,507.97 155,556,522.97 395,520,000.00 148,165,015.00 递延税项: 递延税款贷项 七-28 1,754,632.40 2,631,948.61 负债合计 1,100,721,172.70 910,794,971.12 805,388,326.63 645,097,698.84 少数股东权益 49,728,370.43 2,050,661.96 股东权益 股本 七-29 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 七-30 507,501,302.78 504,283,126.46 507,501,302.78 504,283,126.46 盈余公积 七-31 193,212,241.38 187,827,560.22 191,559,448.22 187,271,327.48 其中:法定公益金 61,616,976.61 61,432,571.76 未分配利润 七-32 107,889,315.00 122,338,194.40 110,705,596.62 123,813,710.75 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 1,186,860,323.16 1,192,706,345.08 1,188,023,811.62 1,193,625,628.69 负债及股东权益合计 2,337,309,866.29 2,105,551,978.16 1,993,412,138.25 1,838,723,327.53 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 利 润 表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释 2006 年度 2005 年度 注释 2006 年度 2005 年度 一．主营业务收入 七-33 1,468,004,110.13 1,254,160,384.57 八-4 1,121,532,624.03 976,457,785.91 减：主营业务成本 七-33 1,254,955,750.91 1,047,137,388.89 八-4 966,298,874.98 848,090,145.87 主营业务税金及附加 七-34 8,350,757.49 8,952,625.54 5,423,774.62 5,710,293.82 二．主营业务利润（亏 损以“ －” 号填列） 204,697,601.73 198,070,370.14 149,809,974.43 122,657,346.22 加：其他业务利润（亏 损以“ －” 号填列） 七-35 4,026,466.35 8,397,798.73 169,218.64 959,696.62 减：营业费用 32,995,204.06 34,708,733.34 19,868,223.17 20,623,990.97 管理费用 110,159,981.07 99,100,655.91 82,335,588.88 72,961,747.26 财务费用 七-36 40,673,011.46 34,304,704.72 31,282,457.23 24,226,512.74 三．营业利润（亏损以 “ －” 号填列） 24,895,871.49 38,354,074.90 16,492,923.79 5,804,791.87 2006 年年度报告 47 加：投资收益（损失以 “ －” 号填列） 七-37 243,796.62 -78,028.94 八-5 5,726,598.77 15,858,348.75 补贴收入 450,000.00 860,713.63 450,000.00 860,713.63 营业外收入 七-38 100,512.85 2,792,809.02 64,412.85 2,657,063.40 减：营业外支出 七-39 1,458,048.66 2,672,836.44 1,293,331.68 2,391,407.20 四．利润总额（亏损以 “ －” 号填列） 24,232,132.30 39,256,732.17 21,440,603.73 22,789,510.45 减：所得税 七-40 2,960,420.97 8,290,783.03 减：少数股东收益 75,312.45 218,904.06 五．净利润（净亏损以 “ －” 号填列） 21,196,398.88 30,747,045.08 21,440,603.73 22,789,510.45 补充资料 合并数 母公司数 项 目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 1、出售、处置部门或投资单位所 得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人:施金祥 会计机构负责人:马宝姝 利 润 分 配 表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 注释 2006 年度 2005 年度 注释 2006 年度 2005 年度 一．净利润 21,196,398.88 30,747,045.08 21,440,603.73 22,789,510.45 加：年初未分配利润 122,338,194.40 96,434,801.70 123,813,710.75 05,582,102.40 其他转入 69,435.60 二．可供分配的利润 143,534,593.28 27,251,282.38 145,254,314.48 128,371,612.85 2006 年年度报告 48 减：提取法定盈余公积 2,692,340.58 2,456,543.99 2,144,060.37 2,278,951.05 提取法定公益金 2,456,543.99 2,278,951.05 三．可供投资者分配的利润 140,842,252.70 122,338,194.40 143,110,254.11 123,813,710.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,692,340.58 2,144,060.37 应付普通股股利 30,260,597.12 30,260,597.12 转作股本的普通股股利 四．未分配利润 107,889,315.00 122,338,194.40 110,705,596.62 123,813,710.75 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 现 金 流 量 表 2006 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位:人民币.元 项 目 注释 合并数 注释 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,246,298,565.30 684,577,388.25 收到的税费返还 七-41 12,516,104.76 12,516,104.76 收到的其他与经营活动有关的现金 七-42 7,147,065.29 6,436,870.53 现金流入小计 1,265,961,735.35 703,530,363.54 购买商品、接受劳务支付的现金 977,463,180.21 510,348,359.90 支付给职工以及为职工支付的现金 149,103,282.41 109,882,675.73 支付的各项税费 90,019,219.40 47,191,638.62 支付的其他与经营活动有关的现金 七-43 29,159,357.92 17,591,035.84 现金流出小计 1,245,745,039.94 685,013,710.09 经营活动产生的现金流量净额 20,216,695.41 18,516,653.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 243,796.62 243,796.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 1,362,537.62 1,260,060.00 收到的其他与投资活动有关的现金 七-44 6,250,000.00 5,250,000.00 现金流入小计 7,856,334.24 6,753,856.62 2006 年年度报告 49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 176,526,498.51 83,323,952.63 投资所支付的现金 5,000,000.00 95,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 181,526,498.51 178,323,952.63 投资活动产生的现金流量净额 -173,670,164.27 -171,570,096.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 605,260,000.00 496,260,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 605,260,000.00 496,260,000.00 偿还债务所支付的现金 496,950,000.00 404,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,532,527.83 50,154,186.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 556,482,527.83 454,954,186.51 筹资活动产生的现金流量净额 48,777,472.17 41,305,813.49 四、汇率变动对现金的影响 -725,621.89 -725,621.89 五、现金及现金等价物净增加额 -105,401,618.58 -112,473,250.96 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人:施金祥 会计机构负责人:马宝姝 现 金 流 量 表(续) 2006 年度 编制单位:吉林化纤股份有限公司 单位:人民币.元 补充资料: 注释 合并数 注释 母公司数 一.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 21,196,398.88 21,440,603.73 加:计提的资产减值准备 -40,763.39 50,742.78 固定资产折旧 120,880,688.17 96,751,464.83 无形资产摊销 1,001,133.63 180,075.39 长期待摊费用摊销 640,622.52 640,622.52 待摊费用的减少(减:增加) 114,881.53 预提费用的增加(减:减少) 5,194,000.97 5,099,018.72 处置固定资产,无形资产和其他长期资产 的损失(减:收益) 276,213.10 153,673.92 固定资产报废损失 财务费用 43,003,814.04 32,960,271.39 投资损失(减:收益) -243,796.62 -5,726,598.77 2006 年年度报告 50 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -120,087,205.92 -89,504,917.19 经营性应收项目的减少(减:增加) -83,421,819.45 -68,870,030.54 经营性应付项目的增加(减:减少) 31,702,527.95 25,341,726.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 20,216,695.41 18,516,653.45 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入的固定资产 三.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 129,512,287.34 96,662,042.45 减:货币资金的期初余额 234,913,905.92 209,135,293.41 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -105,401,618.58 -112,473,250.96 所附附注系本报表重要组成部分 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人:施金祥 会计机构负责人:马宝姝 所有者权益增减变动表 2006 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2006 年 2005 年 一、股本 年初余额 378,257,464.00 378,257,464.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 378,257,464.00 378,257,464.00 二、资本公积 年初余额 504,283,126.46 495,498,701.65 本年增加数 5,738,176.32 8,784,424.81 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 2006 年年度报告 51 接受非现金捐赠 股权投资准备 1.61 8,784,424.81 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 5,738,174.71 本年减少数 2,520,000.00 年末余额 507,501,302.78 504,283,126.46 三、法定和任意盈余公积 年初余额 126,160,692.65 123,750,439.06 本年增加数 67,051,548.73 2,456,543.99 其中：从净利润中提取数 67,051,548.73 2,456,543.99 其中：法定盈余公积 2,692,340.58 2,456,543.99 任意盈余公积 2,692,340.58 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 61,666,867.57 本年减少数 46,290.40 其中：弥补亏损 转增资本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 193,212,241.38 126,160,692.65 其中：法定盈余公积 193,212,241.38 126,160,692.65 储备基金 企业发展基金 分派股票股利 四、法定公益金 年初余额 61,666,867.57 59,233,468.78 本年增加数 2,456,543.99 其中：从净利润中提取数 2,456,543.99 本年减少数 61,666,867.57 23,145.20 其中：集体福利支出 年末余额 - 61,666,867.57 五、未分配利润 年初未分配利润 122,338,194.40 96,434,801.70 其他转入 69,435.60 本年净利润（净亏损以“ -” 号填列） 21,196,398.88 30,747,045.08 本年利润分配 35,645,278.28 4,913,087.98 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列） 107,889,315.00 122,338,194.40 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人:施金祥 会计机构负责人:马宝姝 2006 年年度报告 52 合并资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年 增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 11,664,154.85 909,898.95 221,672.79 221,672.79 12,352,381.01 其中：应收账款 6,010,763.60 62,615.64 221,672.79 221,672.79 5,851,706.45 其他应收款 5,653,391.25 847,283.31 6,500,674.56 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,910,371.85 70,563.65 799,553.20 799,553.20 2,181,382.30 其中：原材料 511,108.05 384,250.47 384,250.47 126,857.58 燃料 产成品 2,399,263.80 70,563.65 415,302.73 415,302.73 2,054,524.72 在产品 其他 四、长期投资减值准备合计 1,300,000.00 1,300,000.00 其中：长期股权投资 1,300,000.00 1,300,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 15,874,526.70 980,462.60 1,021,225.99 1,021,225.99 15,833,763.31 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 2006 年年度报告 53 母公司资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年 增加数 因资产 价值回升 转回数 其他原因 转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 8,053,508.71 364,429.60 8,417,938.31 其中：应收账款 3,802,539.11 62,615.64 3,865,154.75 其他应收款 4,250,969.60 301,813.96 4,552,783.56 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 729,898.23 70,563.65 384,250.47 384,250.47 416,211.41 其中：原材料 511,108.05 384,250.47 384,250.47 126,857.58 燃料 产成品 218,790.18 70,563.65 289,353.83 在产品 其他 四、长期投资减值准备合计 1,300,000.00 1,300,000.00 其中：长期股权投资 1,300,000.00 1,300,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 10,083,406.94 434,993.25 384,250.47 384,250.47 10,134,149.72 企业负责人: 王进军 主管会计工作负责人:施金祥 会计机构负责人:马宝姝 2006 年年度报告 54 应交增值税明细表 2006 年度 编制单位：吉林化纤股份有限公司 项 目 合并数 母公司数 一、应交增值税： 1.年初未抵扣数（以“ -” 号填列） 2.销项税额 275,255,529.58 183,638,030.47 出口退税 24,139,677.59 24,139,677.59 进项税额转出 15,961,437.93 14,149,612.22 转出多交增值税 3.进项税额 234,234,903.23 167,689,574.28 已交税金 1,509,332.60 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 24,139,677.59 24,139,677.59 转出未交增值税 55,472,731.68 30,098,068.41 4.期末未抵扣数（以“ -” 号填列） 二、未交增值税: 1.年初未交数（多交数以“ -” 号填列） 1,684,586.89 3,239,728.98 2.本期转入数（多交数以“ -” 号填列） 55,472,731.68 30,098,068.41 3.本期已交数 52,126,754.25 28,437,668.42 4.期末未交数（多交数以"-"号填列） 5,030,564.32 4,900,128.97 三、待抵扣固定资产进项税（以“ -” 号填列） -3,316,411.07 -1,808,998.38 企业负责人:王进军 主管会计工作负责人: 施金祥 会计机构负责人:马宝姝 2006 年年度报告 55 吉林化纤股份有限公司财务报表附注 2006 年度 一、 公司基本情况 吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批(1993)35 号文批准，由 吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996 年 7 月经中国证 券监督管理委员会证监发字（1996）114、115 号文的批复，向社会公开发行 3,097.6 万股人 民币普通股股票，并在深交所挂牌上市（股票代码 000420）。截止 2006 年 12 月 31 日股本总 额为 378,257,464.00 元。 公司主要经营：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：经营本企业自产产品的出口业务和 本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出口 的商品及技术除外。*** 公 司 在 吉 林 省 工 商 行 政 管 理 局 注 册 登 记 ， 具 有 法 人 资 格 。 企 业 营 业 执 照 号 ： 2200001030148。法定代表人：王进军 公司地址：吉林市九站街 516-1 号。 二、 公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、 会计准则和会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 公司按权责发生制记账，以历史成本为计价原则，期末或年度终了，对各项资产进行全 面检查，合理预计其可能发生的损失，对可能发生损失的各项资产计提资产减值或跌价准备。 5、 外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，对于会计年度发生的外币交易，按照外币交易发生当月一 日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记账本位币，期末按现行外汇汇价进行调整， 折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： A、筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次计 2006 年年度报告 56 入开始生产经营当月的损益； B、与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，符合资本化原则的，予以资本化，计入 所购建固定资产的成本； C、除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确 定为现金等价物。 7、 短期投资的核算方法 （1）公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但 尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面价值入账， 短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： A 、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到期 尚未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资收益。 B、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股利 或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 C、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认投资损益的金 额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时尚未领取的现 金股利或债券利息未收回的，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额确认为处置损益。 （2）中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本高于市价的差额计提短期投资 跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资 10%及以上）的，按单项投资为基础 计算并确定计提跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1）公司坏账确认标准为： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款 项。 （2）公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定： A、计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。 B、计提比例如下： 2006 年年度报告 57 应收款项账龄(应收账款、其他应收款) 计提比例 一年以内 2‰ 一至二年 5％ 二至三年 10％ 三至四年 15％ 四至五年 20％ 五年以上 80％ 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破产、 资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿还债务的， 以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏账准备。 9、 存货核算方法 (1) 存货的分类：公司存货分为燃料、原材料、产成品、在产品、备品备件、辅助材料、 委托加工材料及其他存货。 (2) 存货核算方法：公司存货中，辅助材料、备品备件采用计划成本核算，月末将计划 成本调整为实际成本；主要材料及原料采用实际成本计价；发出存货的成本，按加权平均法 计算结转；低值易耗品采用一次摊销法。 (3) 存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 (4) 期末，公司对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使 存货成本不可收回的部分，按照单个存货项目的账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌 价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按类别计提存货跌价准备。 10、 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对外投资额占被投资单 位有表决权资本总额 20%以下的、或虽占 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；投 资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽占 20%以下但有重大影响的,采用 权益法核算； 投资额占被投资单位有表决权资本总额比例在 50%以上的,采用权益法核算并 编制合并会计报表。采用权益法核算的长期股权投资，投资最初以初始投资成本计量，投资 企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处 理，在[2003]10 号文发布之前已入账的，按原政策继续摊销，计入损益，自[2003]10 号文发 布之后，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按一定期限摊销，初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积——股权投资准备。 (2)长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应收利息后的余额记 账。债券溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时按直线法予以摊销。 2006 年年度报告 58 (3)长期投资减值准备的确认标准为： A、对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资减值准备： 市价持续两年低于账面价值； 该项投资暂停交易 1 年； 被投资单位当年发生严重亏损； 被投资单位持续两年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 B、无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资减值准备： 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单 位财务状况发生严重恶化； 被投资单位失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； 有证据表明该项投资实质上已经不能再给公司带来经济利益的其他情形。 C、长期投资减值准备的提取方法：期末公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续 下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投资账面价值，则将可收回 金额低于长期投资账面价值的差额，按单项投资计提长期投资减值准备。已确认损失的长期 投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）公司固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一年，单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产以取得时的成本作为入账价值，按平均年限法分类计提折旧，已计提减值准 备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备后的账面净额 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为 5%，固定资产分类及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率(％) 房屋及建筑物 15-40 年 6.33- 2.38 机械设备 10-18 年 9.50- 5.28 电子设备 5-8 年 19.00-11.88 运输设备 5-12 年 19.00- 7.92 （3）固定资产减值准备：公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。对存在下列 情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 2006 年年度报告 59 A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程的核算方法 （1）公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支出。 与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使用时按实 际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预定可使用 状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理 完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 （2）期末公司对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产计 提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很 大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的核算方法 （1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在 同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固定资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；②借款费用 已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较 小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （3）为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数计算 累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （4）如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用 2006 年年度报告 60 的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状 态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按取得时的实际成本计价，并按无形资产受益期采用直线法摊销。 （2）期末公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力进行检查，对预计可收 回金额低于账面价值的，按单项资产计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况 时，将无形资产的账面价值全部转入当期损益： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； C、其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价,按受益期摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计 期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则 A、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得了收款的证据，并且与销售该 商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 B、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入企业， 确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并财务报表的编制方法 公司合并财务报表系按《企业会计制度》和《合并会计报表暂行规定》等有关规定编制 而成。对于公司拥有被投资单位 50%（不含 50%）以上权益的控股公司的财务报表予以合并, 合并时以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表以及其他有关资料为依据，合并项目数 额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。母公司和子公司采用的 会计政策和会计处理方法一致。 三、税项 A、增值税: 按销售收入的 17％计算销项税额，扣除允许抵扣的进项税额后的差额计缴。 2006 年年度报告 61 B、营业税:按应税收入的 5%计缴营业税。 C、城建税和教育费附加: 分别按应缴流转税额的 7％和 3％计缴。 D、所得税：按应纳税所得额的 33％计缴。 四、财务报表合并范围变化情况 公司于二 00 六年二月二十三日与德国 ENKA GmbH & Co.KG 公司签订合资合同共同投资 设立吉林艾卡粘胶纤维有限公司（以下简称吉林艾卡公司），注册资本美元 2000 万元，其中 吉林化纤股份有限公司认缴吉林艾卡公司注册资本的 70%,二 00 六年五月十九日经吉林省人 民政府批准颁发“ 商外资吉府字(2006)0021 号” 批准证，并于二 00 六年五月三十日登记注 册，取得吉林省工商行政管理局颁发的“ 企合吉总副字第 001762 号”《企业法人营业执照》， 截止 2006 年 12 月 31 日，吉林化纤股份有限公司实际出资人民币 9000 万元，占吉林艾卡公 司实缴资本的 65.41%，本年纳入合并报表范围。 五、控股子公司及合营企业 1、控股子公司 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益 比例（%） 是否 合并 河北吉藁化纤有 限责任公司 河北省藁城市 81,178,367.86 化纤浆粕制造 80,078,367.86 98.645 是 吉林艾卡粘胶纤 维有限公司 吉林省吉林市 美元 20,000,000.00 纺织面料用粘 胶长丝 人民币 90,000,000.00 65.41 是 2、其他说明 （1）无未纳入合并财务报表范围的子公司。 （2）无持股比例达到 50%以上而未纳入合并范围的子公司。 六、利润分配 根据 2007 年 3 月 27 日公司第四届十四次董事会决议,公司 2006 年度利润分配预案，按 期末净利润的 10%提取法定盈余公积、按期末净利润的 10%提取任意盈余公积，剩余未分配利 润不进行分配，也不进行资本公积转增资本。 七、财务报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2006-12-31 2005-12-31 现 金 9,499.68 8,366.12 银行存款 69,035,316.30 177,070,400.52 其他货币资金 60,467,471.36 57,835,139.28 2006 年年度报告 62 合 计 129,512,287.34 234,913,905.92 * 货币资金期末数比期初数减少系销售回款收到大量银行承兑汇票所致； * 其他货币资金系公司运费资金专户存款、办理银行承兑汇票存款。 2、短期投资 2006-12-31 2005-12-31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 基金投资 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 合 计 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 *基金投资系公司本期购买的中行嘉实基金。 3、应收票据 项 目 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 129,580,055.53 36,100,861.32 合 计 129,580,055.53 36,100,861.32 *应收票据期末比期初增加原因系本期销售回款收到大量银行承兑汇票所致。 4、应收账款 （1）账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 一年以内 33,436,507.10 81.67% 66,873.01 33,369,634.09 25,426,377.02 74.61% 50,852.74 25,375,524.28 一至二年 576,920.73 1.41% 28,846.04 548,074.69 671,926.29 1.97% 33,596.31 638,329.98 二至三年 29,218.57 0.07% 2,921.86 26,296.71 379,538.18 1.11% 37,953.82 341,584.36 三年以上 6,900,831.90 16.85% 5,753,065.54 1,147,766.36 7,602,355.96 22.31% 5,888,360.73 1,713,995.23 合 计 40,943,478.30 100% 5,851,706.45 35,091,771.85 34,080,197.45 100% 6,010,763.60 28,069,433.85 （2）坏账准备计提比例见附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方 法中 8、坏账核算方法； （3）期末应收账款余额中前五名欠款单位欠款金额合计 20,552,463.11 元，占应收账款账 面余额的 50.18%； （4）期末应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 5、其他应收款 （1）账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 一年以内 4,122,775.78 28.16% 8,245.55 4,114,530.23 8,463,043.62 49.21% 16,926.11 8,446,117.51 一至二年 1,891,692.31 12.92% 94,584.62 1,797,107.69 484,786.20 2.82% 24,239.32 460,546.88 二至三年 429,646.80 2.93% 42,964.68 386,682.12 788,899.46 4.59% 337,889.95 451,009.51 2006 年年度报告 63 三年以上 8,196,110.05 55.99% 6,354,879.71 1,841,230.34 7,461,681.49 43.39% 5,274,335.87 2,187,345.62 合 计 14,640,224.94 100% 6,500,674.56 8,139,550.38 17,198,410.7 7 100% 5,653,391.25 11,545,019.52 （2）坏账准备计提比例见附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方 法中 8、坏账核算方法； （3）期末其他应收款余额中前五名欠款单位欠款金额合计 6,062,829.33 元,占其他应收款 总额的 36.49%； （4）其他应收款余额中与关联公司的往来详见九—关联方关系及交易； 6、预付账款 （1）账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 85,980,934.76 98.88% 27,533,388.39 92.00% 一至二年 312,135.41 0.36% 653,730.00 2.00% 二至三年 653,730.00 0.75% 1,821,077.91 6.00% 三年以上 5,446.75 0.01% 0.00 0.00% 合 计 86,952,246.92 100.00% 30,008,196.30 100.00% （2）预付账款期末数较期初数增加系公司预付原料、燃料款增加所致； （3）期末预付账款余额前五名欠款单位欠款金额合计 34,580,287.99 元,占预付账款期末 余额的比例为 40.69%； （4）期末预付账款余额中与关联公司的往来详见九—关联方关系及交易。 7、存货 2006-12-31 2005-12-31 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原 材 料 143,268,822.55 0.00 143,268,822.55 192,343,641.75 511,108.05 191,832,533.70 燃 料 124,899,430.83 0.00 124,899,430.83 7,321,082.60 0.00 7,321,082.60 产 成 品 123,758,219.33 2,054,524.72 121,703,694.61 119,821,673.49 2,399,263.80 117,422,409.69 在 产 品 12,466,563.61 0.00 12,466,563.61 13,093,812.59 0.00 13,093,812.59 备品备件 13,095,215.00 0.00 13,095,215.00 0.00 0.00 0.00 辅助材料 11,277,443.50 0.00 11,277,443.50 8,480,687.34 0.00 8,480,687.34 委托加工材料 32,985,347.44 0.00 32,985,347.44 740,705.42 0.00 740,705.42 其 他 1,007,530.17 126,857.58 880,672.59 679,469.26 0.00 679,469.26 合 计 462,758,572.43 2,181,382.30 460,577,190.13 342,481,072.45 2,910,371.85 339,570,700.60 * 公司期末数较期初数增加主要是燃料储备和委托丹东化学纤维股份有限公司加工材料增 加所致。 2006 年年度报告 64 8、待摊费用 项 目 2005-12-31 本年增加 本年摊销 2006-12-31 企业财产险 178,509.38 1,908,156.69 2,022,444.34 64,221.73 汽车保险费 42,003.09 243,179.31 243,773.19 41,409.21 合 计 220,512.47 2,151,336.00 2,266,217.53 105,630.94 9、长期投资 （1）长期投资分类 期初数 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 本期增减 账面余额 减值准备 账面净额 成本法核算 其他长期股 权投资 2,828,192.60 0.00 2,828,192.60 0.00 2,828,192.60 0.00 2,828,192.60 其他长期投 资 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 0.00 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 合 计 4,128,192.60 1,300,000.00 2,828,192.60 0.00 4,128,192.60 1,300,000.00 2,828,192.60 （2）长期股权投资 被投资 单位名称 占被投资单位 注册资本比例 （%） 投资 期限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期 增减 额 累计 增减 额 期末余额 核算 方法 交通银行 0.19% 长期 2,280,800.00 547,392.60 2,828,192.60 0.00 0.00 2,828,192.60 成本法 （3）其他长期投资 期初数 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 江苏省丹徒县化纤浆厂 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 10、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 一、原值合计 2,258,461,796.91 131,563,568.53 2,544,332.39 2,387,481,033.05 其中：房屋及建筑物 889,903,534.57 5,070,061.47 348,339.31 894,625,256.73 机器设备 1,329,926,497.88 114,873,348.18 690,151.28 1,444,109,694.78 运输设备 10,218,354.29 7,522,143.09 1,490,471.80 16,250,025.58 电子设备 28,413,410.17 4,098,015.79 15,370.00 32,496,055.96 二、累计折旧合计 959,163,281.79 120,929,011.67 1,282,112.23 1,078,810,181.23 其中：房屋及建筑物 234,397,583.65 24,726,805.64 5,515.40 259,118,873.89 机器设备 706,900,406.59 88,940,927.53 376,033.78 795,465,300.34 运输设备 4,039,767.92 4,064,696.06 885,961.55 7,218,502.43 电子设备 13,825,523.63 3,196,582.44 14,601.50 17,007,504.57 三、固定资产净值合计 1,299,298,515.12 1,308,670,851.82 2006 年年度报告 65 其中：房屋及建筑物 655,505,950.92 635,506,382.84 机器设备 623,026,091.29 648,644,394.44 运输设备 6,178,586.37 9,031,523.15 电子设备 14,587,886.54 15,488,551.39 四、减值准备合计 0.00 0.00 其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 电子设备 0.00 0.00 五、固定资产净额合计 1,299,298,515.12 1,308,670,851.82 其中：房屋及建筑物 655,505,950.92 635,506,382.84 机器设备 623,026,091.29 648,644,394.44 运输设备 6,178,586.37 9,031,523.15 电子设备 14,587,886.54 15,488,551.39 * 公司固定资产中有原值 1,198,603,593.88 元、净值 442,942,532.34 元的机器设备和原 值 46,818,628.87 元、净值 30,522,332.34 元的房屋、建筑物用于抵押贷款； * 本期增加固定资产中有 120,039,386.96 元由在建工程转入。 11、在建工程 工程名 称 预算数 期初数 本期增加（其 中：利息资本 化金额 其他 减少 本期转入固定 资产 期末数（其 中：利息资本 化金额 减 值 准 备 资 金 来 源 工程 投入 占预 算比 例 进度 厂 内 技 改 工程 11,800,000.00 523,768.07 11,239,163.88 0.00 8,565,250.66 3,197,681.29 0.00 自 筹 95% 90% 山 梨 酸 工 程 3,900,000.00 2,500,000.00 1,800,000.00 900,000.00 0.00 3,400,000.00 0.00 自 筹 87% 90% 1000T 连续 纺工程 45,000,000.00 5,751,442.13 38,067,011.82 0.00 43,336,408.52 482,045.43 0.00 自 筹 97% 98% 6 万 吨 短 纤工程 2,000,000.00 1,903,940.41 40,794.87 1,944,735.28 0.00 0.00 0.00 自 筹 98% 100% 长 丝 系 统 总 体 改 造 ---- 长 丝一 期改造 11,800,000.00 9,962,767.42 (1,296,,322.32) 1,800,313.93 7,512,260.85 4,250,820.50 0.00 0.00 自 筹 98% 100% 长 丝 系 统 总 体 改 造 ---- 一 原液 改造 27,364,100.00 26,172,839.56 1,136,540.99 0.00 27,309,380.55 0.00 0.00 自 筹 99% 100% 长 丝 提 质 改造 2,450.000.00 0.00 2,441,884.94 0.00 1,877,785.71 564,099.23 0.00 自 筹 99% 95% 2006 年年度报告 66 长 丝 总 体 改造二期 10,000,000.00 0.00 7,822,330.24 0.00 7,075,546.15 746,784.09 0.00 自 筹 78% 50% 生 产 废 水 再 利 用 工 程 53,157,800.00 0.00 2,142,013.98 0.00 0.00 2,142,013.98 0.00 自 筹 4% 5% 污 水 处 理 工程 23,000,000.00 0.00 7,453,718.39 0.00 0.00 7,453,718.39 0.00 自 筹 32% 40% 电 仪 总 变 改造 11,497,600.00 0.00 6,900,322.86 0.00 0.00 6,900,322.86 0.00 自 筹 60% 60% 室 外 管 架 工程 7,000,000.00 0.00 3,908,967.53 0.00 0.00 3,908,967.53 0.00 自 筹 56% 60% 地 下 管 网 工程 3,000,000.00 0.00 379,194.51 0.00 0.00 379,194.51 0.00 自 筹 13% 15% 5000T 粘胶 长 丝 连 续 纺工程 300,000,000.00 0.00 43,267,224.73 0.00 0.00 43,267,224.73 0.00 自 筹 14% 20% 7000 吨技 改 22,370,000.00 13,809,714.22 8,864,746.06 0.00 22,674,460.28 0.00 0.00 自 筹 98% 100% 短 纤 提 产 改造 6,500,000.00 0.00 5,294,276.67 0.00 0.00 5,294,276.67 0.00 自 筹 81% 80% 短 纤 黑 液 酸 析 系 统 改造 4,800,000.00 0.00 145,070.21 0.00 0.00 145,070.21 0.00 自 筹 3% 5% 其 他 485,973.52 4,463,761.07 0.00 4,949,734.59 0.00 0.00 自 筹 100% 100% 合 计 545,639,500.00 61,110,445.33 147,167,336.68 10,356,996.13 120,039,386.96 77,881,398.92 0.00 * 本期减少的在建工程转入固定资产 120,039,386.96 元，其他减少 10,356,996.13 元，系并 入其他在建工程核算； * 本期没有应计提减值准备的在建工程。 12、工程物资 项 目 2006-12-31 2005-12-31 工程物资 18,817,928.43 18,652,002.10 13、无形资产 项 目 取得 方式 原始金额 2005-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2006-12-31 剩余期限 土地使用权 购入 6,479,941.50 5,572,749.87 0.00 129,598.80 1,036,790.43 5,443,151.07 42 年 土地使用权 购入 41,052,913.00 36,947,621.80 0.00 821,058.24 4,926,349.44 36,126,563.56 44 年 财务软件 购入 250,000.00 50,000.00 0.00 50,000.00 250,000.00 0.00 0 年 2006 年年度报告 67 专有技术 投入 31,967,200.00 0.00 31,967,200.00 0.00 0.00 31,967,200.00 15 年 土地使用权 购入 95,311.00 0.00 95,311.00 476.55 476.55 94,834.45 49 年 合 计 79,845,365.50 42,570,371.67 32,062,511.00 1,001,133.59 6,213,616.42 73,631,749.08 * 公司本期增加的专有技术系德国 ENKA GmbH & Co.KG 公司投入吉林艾卡粘胶纤维有限公 司的 CHEV 连续纺织专有技术。 ** 公司无形资产中有 73,204.2 平方米(原值 1,858.81 万元，净值 1,635.01 万元)土地使用 权抵押给藁城市信用合作社联合社，抵押期限自 2004 年 2 月 19 日至 2007 年 2 月 19 日； 49,322.70 平方米(原值 1,582.35 万元，净值 1,401.27 万元)的土地使用权抵押给中信实业 银行石家庄分行，抵押期限自 2005 年 10 月 21 日至 2008 年 10 月 21 日； *** 本期无应计提减值准备的无形资产。 14、长期待摊费用 项 目 原始金额 2005-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2006-12-31 剩余期限 喷丝头 4,877,853.49 663,821.36 497,813.51 640,622.62 4,356,841.14 521,012.35 1 年以内 * 本年增加的长期待摊费用为生产领用喷丝头按 2 年摊销的摊余价值。 15、短期借款 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 抵押贷款 29,850,000.00 14,850,000.00 担保借款 282,760,000.00 378,130,000.00 信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 313,610,000.00 393,980,000.00 * 抵押借款系公司以固定资产及无形资产—土地使用权抵押； ** 担保借款全部由吉林化纤集团有限公司提供担保。 16、应付票据 项 目 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 63,050,000.00 72,100,000.00 合 计 63,050,000.00 72,100,000.00 17、应付账款 （1）账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 180,547,770.38 83.87% 129,533,194.62 86.66% 一至二年 16,763,766.22 7.79% 8,953,413.21 5.99% 二至三年 7,541,919.99 3.50% 1,536,343.87 1.03% 2006 年年度报告 68 三年以上 10,415,355.51 4.84% 9,447,401.49 6.32% 合 计 215,268,812.10 100.00% 149,470,353.19 100.00% （2）公司应付账款余额中与关联公司的往来详见九—关联方关系及交易； （3）应付账款期末数比期初数增加主要是公司原料、燃料采购量增加，没有及时结清账款 所导致。 18、预收账款 （1）账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 41,730,724.31 91.15% 33,885,372.90 91.48% 一至二年 949,989.51 2.07% 337,060.05 0.91% 二至三年 306,406.85 0.67% 148,189.64 0.40% 三年以上 2,797,044.00 6.11% 2,669,979.57 7.21% 合 计 45,784,164.67 100.00% 37,040,602.16 100.00% （2）公司预收账款余额中无预收持有公司 5%（含 5%）以上有表决权股份之股东的款项 19、应付福利费 项 目 2006-12-31 2005-12-31 应付福利费 24,627,409.19 17,167,138.68 20、其他应付款 （1）账龄情况 2006-12-31 2005-12-31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 18,517,172.52 61.75% 14,584,342.88 63.37% 一至二年 5,575,689.65 18.59% 3,600,388.91 15.64% 二至三年 2,709,230.53 9.03% 1,449,759.75 6.30% 三年以上 3,186,887.34 10.63% 3,381,492.61 14.69% 合 计 29,988,980.04 100% 23,015,984.15 100.00% （2）公司其他应付款余额中与关联公司的往来详见九—关联方关系及交易。 21、应付股利 投资单位 2006-12-31 2005-12-31 社会法人股 2,577,504.28 1,735,800.00 人民币普通股 715,192.47 714,692.55 合 计 3,292,696.75 2,450,492.55 *期末应付股利未支付的原因系未持股人及时办理领取股利手续 22、应交税金 2006 年年度报告 69 税 种 2006-12-31 2005-12-31 未交增值税 5,030,564.32 1,684,586.89 营 业 税 504,210.46 486,821.30 企业所得税 -34,893,070.01 -28,692,943.28 个人所得税 129,265.58 1,153,658.29 城市维护建设税 862,498.22 859,241.51 房 产 税 1,208,586.11 0.00 印 花 税 59,173.40 -29,009.41 车 船 税 -190.00 -190.00 待抵扣固定资产进项税 -3,316,411.07 -4,972,401.22 合 计 -30,415,372.99 -29,510,235.92 * 应交税金计缴标准见附注三 税项。 23、其他应交款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 教育费附加 -325,656.68 163,624.21 防洪基金 87,855.24 961,397.48 合 计 -237,801.44 1,125,021.69 * 本年教育费附加为负数系公司超缴教育费附加所致。 24、预提费用 项 目 2006-12-31 2005-12-31 借款利息 1,728,450.58 1,540,301.66 排 污 费 8,012,693.43 2,926,174.71 其 他 0.00 80,666.67 合 计 9,741,144.01 4,547,143.04 25、一年到期的长期负债 项 目 2006-12-31 2005-12-31 一年内到期的长期负债 0.00 81,220,000.00 26、长期借款 借款类型 币 种 2006-12-31 2005-12-31 担保借款 人民币 250,000,000.00 0.00 抵押借款 人民币 160,400,000.00 140,000,000.00 信用借款 人民币 7,114,257.97 7,770,157.97 合 计 417,514,257.97 147,770,157.97 * 抵押借款系以机器设备作为抵押物； ** 担保借款全部由吉林化纤集团有限公司提供担保。 27、其他长期负债 项 目 2006-12-31 2005-12-31 财政局技改项目贴息款 0.00 1,849,115.00 2006 年年度报告 70 环保专项拨款 4,600,000.00 4,700,000.00 合 计 4,600,000.00 6,549,115.00 28、递延税款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 递延所得税 1,754,632.40 2,631,948.61 * 递延税款系公司债务重组收益计提的分期缴纳的企业所得税余额。 29、股本 2005-12-31 股权分置改革变动 2006-12-31 投资者名称 股数 比例 本期增加 本期减少 股数 比例 一、有限售条件股份 国有法人持股 147,291,725.00 38.94% 0.00 52,987,040.00 94,304,685.00 24.94% 其中:吉林化纤集团 147,291,725.00 38.94% 0.00 57,114,852.00 90,176,873.00 23.84% 境内法人持股 36,720,000.00 9.71% 0.00 9,171,596.00 27,548,404.00 7.28% 境内自然人持股 6,085.00 0.00% 1,947.00 0.00 8,032.00 0.00% 小计 184,017,810.00 1,947.00 62,158,636.00 121,861,121.00 32.22% 二、无限售条件股份 人民币普通股 194,239,654.00 51.35% 62,156,689.00 0.00 256,396,343.00 67.78% 三、股份总数 378,257,464.00 100% 62,158,636.00 62,158,636.00 378,257,464.00 100% *根据 2006 年 3 月 17 日的股东大会批准的股权分置改革方案，公司的非流通股股东通过送 股的形式，每 10 份流通股送股 3.2 股，进行股权分置改革，该方案已经吉林省人民政府国有 资产管理委员会《关于吉林化纤股份有限公司股权分置改革的批复》 （吉国资发产权[2006]102 号）批准，并于 2006 年 4 月 6 日实施完毕。 30、资本公积 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 股本溢价 493,646,299.01 0.00 0.00 493,646,299.01 接受捐赠资产准备 2,000.00 0.00 0.00 2,000.00 股权投资准备 10,402,643.46 1.61 0.00 10,402,645.07 其他资本公积 232,183.99 5,738,174.71 2,520,000.00 3,450,358.70 合 计 504,283,126.46 5,738,176.32 2,520,000.00 507,501,302.78 * 资本公积本期增加额系技改专项拨款，减少额系股权分置改革费用。 31、盈余公积 项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-12-31 法定盈余公积 126,160,692.65 64,359,208.15 0.00 190,519,900.80 任意盈余公积 0.00 2,692,340.58 0.00 2,692,340.58 法定公益金 61,666,867.57 0.00 61,666,867.57 0.00 合 计 187,827,560.22 67,051,548.73 61,666,867.57 193,212,241.38 32、未分配利润 2006 年年度报告 71 项 目 2006-12-31 年初未分配利润 122,338,194.40 加：其他转入 0.00 加：本年净利润 21,196,398.88 减：提取法定盈余公积金 2,692,340.58 提取任意盈余公积金 2,692,340.58 应付普通股股利 30,260,597.12 转作股本的普通股股利 0.00 期末未分配利润 107,889,315.00 * 公司子公司河北吉藁化纤有限责任公司查补以前年度税金及滞纳金调整年初留存收益 -295,289.64 元，并调整财务报表期初相关科目余额。 ** 应付普通股股利系根据 2006 年 5 月 17 日股东大会批准的利润分配方案分配的 2005 年 现金股利。 33、主营业务收入/主营业务成本 （1）主营业务分行业、分产品情况表 2006 年度 2005 年度 分行 业 产 品 营业收入 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利 化纤 粘胶长、 短丝 1,468,004,110.13 1,267,062,787.34 200,941,322.79 1,252,500,575.62 1,082,584,415.83 169,916,159.79 化纤 浆粕 185,312,268.66 172,961,027.38 12,351,241.28 220,732,497.18 185,333,175.92 35,399,321.26 其中：关 联交易 13,040,136.19 10,601,234.76 2,438,901.43 11,861,609.59 9,686,190.39 2,175,419.20 合 计 1,653,316,378.79 1,440,023,814.72 213,292,564.07 1,473,233,072.80 1,267,917,591.75 205,315,481.05 内 部 抵 销 185,312,268.66 185,068,063.81 244,204.85 219,072,688.23 220,780,202.86 -1,707,514.63 合 计 1,468,004,110.13 1,254,955,750.91 213,048,359.22 1,254,160,384.57 1,047,137,388.89 207,022,995.68 * 本期主营业务收入较上期增加系公司 2006 年 10-12 月委托丹东化学纤维股份有限公司带 料加工粘胶长、短丝，致使公司产、销量增加。 （2）主营业务分地区情况表 2006 年度 2005 年度 地区名称 营业收入 营业成本 毛利 营业收入 营业成本 毛利 内销 1,421,175,291.22 1,240,013,875.69 181,161,415.53 1,295,425,834.05 1,121,566,128.25 173,859,705.80 外销 232,141,087.57 200,009,939.03 32,131,148.54 177,807,238.75 146,351,463.50 31,455,775.25 其中：关联 交易 13,040,036.19 10,601,234.76 2,438,901.43 11,861,609.59 9,686,190.39 2,175,419.20 合 计 1,653,316,378.79 1,440,023,814.72 213,292,564.07 1,473,233,072.80 1,267,917,591.75 205,315,481.05 内部抵销 185,312,268.66 185,068,063.81 244,204.85 219,072,688.23 220,780,202.86 -1,707,514.63 2006 年年度报告 72 合 计 1,468,004,110.13 1,254,955,750.91 213,048,359.22 1,254,160,384.57 1,047,137,388.89 207,022,995.68 （3）主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 33544 万元 占采购总额比例 18.92% 前五名销售客户销售金额合计 36248 万元 占销售总额比例 24.69% 34、主营业务税金及附加 项 目 2006 年度 2005 年度 营 业 税 0.00 6,103.90 城 建 税 5,659,267.72 6,067,137.44 教育费附加 2,691,489.77 2,879,384.20 合 计 8,350,757.49 8,952,625.54 35、其他业务收入/其他业务支出 2006 年度 2005 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务 利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务 利润 材 料 213,737,220.58 211,495,904.78 2,241,315.80 148,809,283.53 149,790,293.94 -981,010.41 劳 务 2,001,885.41 1,290,354.84 711,530.57 6,679,850.99 4,558,510.12 2,121,340.87 租 金 0.00 0.00 0.00 188,000.00 211,921.84 -23,821.84 旧 料 3,122,887.33 1,798,358.50 1,324,528.83 2,318,805.27 1,943,122.78 375,682.49 转让 无形 资产 收益 0.00 0.00 0.00 6,250,020.00 0.00 6,250,020.00 其 他 298,394.47 549,303.32 -250,908.85 1,572,392.08 916,704.46 655,687.62 合 计 219,160,387.79 215,133,921.44 4,026,466.35 165,818,351.87 157,420,553.14 8,397,798.73 36、财务费用 项 目 2006 年度 2005 年度 利息支出 40,705,802.40 34,795,855.77 减:利息收入 2,330,802.58 2,062,521.70 利息净支出 38,374,999.82 32,733,334.07 汇兑损失 1,156,630.32 1,029,264.46 减:汇兑收益 0.00 0.00 汇兑净损失 1,156,630.32 1,029,264.46 银行手续费 1,141,381.32 372,169.55 2006 年年度报告 73 贴现息 0.00 169,936.64 合 计 40,673,011.46 34,304,704.72 37、投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 基金投资收益 37,004.06 449,875.09 股票投资收益 206,792.56 0.00 长期股权投资收益 0.00 -462,904.03 长期投资减值准备 0.00 -65,000.00 合 计 243,796.62 -78,028.94 * 基金投资收益系短期投资－中行嘉实基金分红形成的收益；股票投资收益系交通银行本 年分回的 2005 年度现金股利。 38、营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净收益 97,200.00 2,789,688.60 罚款收入 100.00 3,120.42 其 他 3,212.85 0.00 合 计 100,512.85 2,792,809.02 39、营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净损失 373,413.20 1,064,003.97 防洪基金 976,457.76 1,060,404.48 捐赠支出 103,000.00 200,000.00 罚款支出 5,176.00 222,574.92 其 他 1.70 125,853.07 合 计 1,458,048.66 2,672,836.44 40、所得税 项 目 2006 年度 2005 年度 企业所得税 2,960,420.97 8,290,783.03 *公司本年购买固定资产抵免所得税 711.69 万元。 41、收到的税费返还 主要项目 金 额 固定资产进项税 12,516,104.76 * 税费返还系吉林市国家税务局退还的未抵扣的固定资产进项税。 42、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 2006 年年度报告 74 银行存款利息收入 2,330,802.58 保险还本 3,281,340.00 43、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 土地租赁费 3,263,510.52 股改宣传推介服务费 1,330,000.00 个人往来款 2,861,222.78 行政事业局收费 4,545,508.23 证券及顾问咨询费 1,145,000.00 销售费 2,461,981.82 保险费 827,660.73 差旅费 1,562,553.70 业务招待费 1,263,317.44 44、收到的其他与投资活动有关的现金 主要项目 金 额 技改专项拨款 5,250,000.00 促进纺织行业转变外贸增长专项资金 1,000,000.00 八、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 一年以内 28,707,930.76 86.56% 57,415.86 28,650,514.90 24,085,339.91 84.87% 48,170.68 24,037,169.23 一至二年 526,261.76 1.59% 26,313.09 499,948.67 359,246.69 1.27% 17,962.33 341,284.36 二至三年 29,218.57 0.09% 2,921.86 26,296.71 26,364.31 0.09% 2,636.43 23,727.88 三年以上 3,903,823.80 11.76% 3,778,503.94 125,319.86 3,909,394.77 13.77% 3,733,769.67 175,625.10 合 计 33,167,234.89 100% 3,865,154.75 29,302,080.14 28,380,345.68 100% 3,802,539.11 24,577,806.57 （2）坏账准备计提比例见附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方 法中 8、坏账核算方法； （3） 期末应收账款余额前五名欠款单位欠款金额合计 20,185,119.26 元，占应收账款账 面余额的 60.86%。 （4） 期末应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上有表决权股份之股东欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 账 龄 2006-12-31 2005-12-31 2006 年年度报告 75 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 账面余额 比例% 坏账准备 账面净额 一年以内 6,437,150.61 54.11% 12,874.30 6,424,276.31 7,278,997.04 55.66% 14,557.99 7,264,439.05 一至二年 28,821.39 0.24% 1,441.07 27,380.32 47,552.30 0.36% 2,377.62 45,174.68 二至三年 4,553.62 0.04% 455.36 4,098.26 479,848.50 3.67% 306,984.85 172,863.65 三年以上 5,426,329.07 45.61% 4,538,012.83 888,316.24 5,271,437.07 40.31% 3,927,049.14 1,344,387.93 合 计 11,896,854.69 100% 4,552,783.56 7,344,071.13 13,077,834.91 100% 4,250,969.60 8,826,865.31 （2）坏账准备计提比例见附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 中 8、坏账核算方法； （3）期末其他应收款余额前五名欠款单位欠款金额合计 5,167,969.10 元，占其他应收款账 面余额的 43.44%。 （4）期末其他应收款余额中与关联公司的往来详见九—关联方关系及交易。 3、长期投资 （1）长期投资分类 2005-12-31 2006-12-31 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 本期增减 账面余额 减值准备 账面净额 成本法核算长 期股权投资 2,828,192.60 0.00 2,828,192.60 0.00 2,828,192.60 0.00 2,828,192.60 权益法核算长 期股权投资 149,289,705.15 0.00 149,289,705.1 5 95,482,803.76 244,772,508.91 0.00 244,772,508.91 其他长期投资 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 0.00 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 合 计 153,417,897.75 1,300,000.00 152,117,897.75 95,482,803.76 248,900,701.51 1,300,000.00 247,600,701.51 （2）长期股权投资 被投资单 位名称 与 母 公 司 关 系 占被投资 单位注册 资本比例 投 资 期 限 投资成本 追加 投资额 2005-12-31 本期增减 累计增减 2006-12-31 核 算 方 法 交通银行 0.19% 长 期 2,280,800.00 547,392.6 0 2,828,192.60 0.00 0.00 2,828,192.60 成 本 法 河北吉藁 化纤有限 责任公司 子 公 司 98.645% 长 期 128,826,567.86 149,289,705.15 5,482,803.76 25,945,941.05 154,772,508.91 权 益 法 吉林艾卡 粘胶纤维 有限公司 子 公 司 65.41% 长 期 90,000,000.00 0.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 权 益 法 2006 年年度报告 76 合 计 221,107,367.86 152,117,897.75 95,482,803.76 115,845,941.05 247,600,701.51 * 本期增加的长期投资系公司对被投资单位权益法调整增加额及增加对吉林艾卡粘胶纤维 有限公司的投资所致。 （3）其他长期投资 2005-12-31 2006-12-31 项 目 账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额 江苏省丹徒县化纤浆厂 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 4、主营业务收入/主营业务成本 2006 年度 2005 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 长、短丝 1,121,532,624.03 966,298,874.98 976,457,785.91 848,090,145.87 合 计 1,121,532,624.03 966,298,874.98 976,457,785.91 848,090,145.87 5、投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度 对被投资公司权益法调整 5,482,802.15 15,473,473.66 股票投资收益 206,792.56 0.00 长期股权投资收益 0.00 0.00 基金投资收益 37,004.06 449,875.09 长期投资减值准备 0.00 -65,000.00 合 计 5,726,598.77 15,858,348.75 九、关联方关系及交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方： 关联方名称 经济性质 与本企业 关系 法人代 表 注册地 所持 股份 主营业务 吉林化纤集团有 限责任公司 有限责任公司 母公司 王进军 吉林市 23.84% 国有资产经营 河北吉藁化纤有 限责任公司 有限责任公司 子公司 施金祥 河北省藁城市 98.645% 化纤浆粕生产 吉林艾卡粘胶纤 维有限公司 有限公司 子公司 王进军 吉林市 70% 粘胶长丝生产 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增(减) 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 809,065,832.17 0.00 809,065,832.17 河北吉藁化纤有限责任公司 81,178,367.86 0.00 81,178,367.86 吉林艾卡粘胶纤维有限公司 0.00 137,602,396.00 137,602,396.00 2006 年年度报告 77 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增(减) 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 147,291,725.00 0.00 147,291,725.00 河北吉藁化纤有限责任公司 80,078,367.86 0.00 80,078,367.86 吉林艾卡粘胶纤维有限公司 0.00 90,000,000.00 90,000,000.00 （4）不存在控制关系的关联方： 关联方名称 经济 性质 与本企业关系 法人 代表 注册地 注册资本 主营业务 吉林化纤进出口公司 国有 同属母公司之子公司 姜岩峰 吉林市 39,543,000.00 经营股份公司的产 品及所需原料设备 吉林奇峰化纤有限公司 合资 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 494,080,000.00 腈纶制造 吉林吉盟腈纶有限公司 合资 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 450,000,000.00 腈纶制造 丹东吉丹化纤有限责任公司 国有 同属母公司之子公司 王进军 丹东市 50,000,000.00 粘胶纤维 四川天竹竹资源开发有限公司 国有 同属母公司之子公司 施金祥 四川省 宜宾市 14,000,000.00 竹化纤浆生产 2、关联方交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 金额（万元） 占同类交易 金额的比例 金额（万元） 占同类交易 金额的比例 吉林化纤进出口公 司 采购浆粕等 市场交易价格 1166 2.68% 1440 3.59% 吉林化纤进出口公 司 采购短绒等 市场交易价格 1582 6.95% 0.00 0.00% 四川天竹竹资源开 发有限公司 采购竹浆粕等 市场交易价格 6067 13.96% 2738 2.58% （2）销售商品、提供劳务的关联交易 本期数 上年同期数 关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 金额（万元） 占同类交易 金额的比例 金额（万元） 占同类交易 金额的比例 吉 林 化 纤 进 出口公司 销售竹纤维 市场交易价值 1297 8.36% 1186 12.13% 吉林奇峰化 纤有限公司 提供水、电、汽劳务 成本、税金、费用 14961 71.32% 13284 80.11% 吉 林 吉 盟 腈 纶有限公司 提供水、电、汽劳务 成本、税金、费用 682 3.25% 0.00 0.00% 丹 东 吉 丹 化 材料 市场交易价值 2912 13.88% 0.00 0.00% 2006 年年度报告 78 纤 有 限 责 任 公司 吉林化纤进 出口公司 提供水、电、汽劳务 成本、税金、费用 1 0.01% 13 0.08% （3）应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 2006-12-31 占该项期末余额比例 应付账款 吉林化纤进出口公司 7,068,478.82 3.28% 预付账款 四川天竹竹资源开发有限公司 5,313,168.26 6.25% 其他应收款 吉林奇峰化纤有限公司 767,969.10 7.59% 其他应收款 吉林吉盟腈纶有限公司 468,217.17 4.63% 其他应付款 丹东吉丹化纤有限责任公司 431,019.37 1.44% 其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 2,414,406.22 8.05% 3、关联方担保事项 项 目 金 额 担保方名称 短期借款 282,760,000.00 吉林化纤集团有限责任公司 长期借款 250,000,000.00 吉林化纤集团有限责任公司 十、资产负债表日后事项\或有事项\承诺事项 截止本会计报表签发日（2007 年 3 月 27 日），公司未发生影响本公司会计 报表阅读和理解的资产负债表日后事项、或有事项、承诺事项。 十一、净资产收益率及每股收益 十二、非经常性损益项目及金额 项 目 金 额 计提坏账准备 -221,672.79 存货跌价损失转回 -728,989.55 投资基金收益 -37,004.06 长期投资减值准备 0.00 处理固定资产损失 276,213.20 捐赠支出 103,000.00 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.25% 17.01% 0.5412 0.5412 营业利润 2.10% 2.07% 0.0658 0.0658 净利润 1.79% 1.76% 0.0560 0.0560 扣除非经常性损益后的净利润 1.13% 1.12% 0.0356 0.0356 2006 年年度报告 79 其他 -976.00 罚款收入 -1,900.00 技术改造固定资产投资抵免企业所得税 -7,116,901.13 合 计 -7,728,230.33 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 四、在证券市场公布的年度报告。