000421_2001_南京公用_南京中北2001年年度报告_2002-02-27.txt

目 录 重要提示 ..................................................................................................................................1 一、公司基本情况简介 ..........................................................................................................1 二、会计数据和业务数据摘要 ..............................................................................................2 三、股本变动及股东情况 ......................................................................................................4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................6 五、公司治理结构 ..................................................................................................................7 六、股东大会情况简介 ..........................................................................................................9 七、董事会报告 ....................................................................................................................10 八、监事会报告 ....................................................................................................................19 九、重要事项 ........................................................................................................................21 十、财务报告 ........................................................................................................................23 十一、备查文件目录 ............................................................................................................59 附表 ........................................................................................................................................60 1 南京中北(集团)股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：南京中北(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：Nanjing Zhongbei (Group) Co., Ltd. (二) 公司法定代表人：朱自强 (三) 董事会秘书：李庆亮 证券事务代表：陈刚 地址：南京市汉中门大街 81 号 邮编：210029 电话：(025)6650169 传真：(025)6522634 电子信箱：leeql@ (四) 公司注册及办公地址：南京市汉中门大街 81 号 邮编：210029 公司国际互联网网址：http://www.zhong- 电子信箱:securities@zhong- (五) 公司指定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 2 股票简称：南京中北 股票代码：000421 (七) 公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 (1) 公司首次注册登记日期为 1992 年 7 月 10 日，地点：南京市大桥南路 8 号。 (2) 公司第 1 次变更注册登记日期为 1993 年 6 月 26 日，地点：南京高新开发区 2 号公寓楼。 (3) 公司第 2 次变更注册登记日期为 1997 年 8 月 7 日，地点：南京市汉中西路 89 号。 (4) 公司第 3 次变更注册登记日期为 1999 年 4 月 16 日，地点：南京市汉中门大 街 81 号。 2、企业法人营业执照注册号：3201001003512 3、税务登记号码：320105134970184 4、公司聘请的会计师事务所为南京永华会计师事务所有限责任公司。注册和办公 地址：南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 楼。 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要利润指标 项目 金额(元) 利润总额 35,237,881.34 净利润 26,612,999.21 扣除非经常性损益后的净利润 25,607,585.33 主营业务利润 82,523,841.54 其他业务利润 2,651,092.09 营业利润 18,637,329.49 投资收益 1,586,006.05 补贴收入 16,470,000.00 营业外收支净额 -1,455,454.20 经营活动产生的现金流量净额 36,599,581.62 现金及现金等价物净增减额 -751,974.82 3 说明：扣除的非经常性损益的项目和金额： 项目 金额(元) 处理固定资产收益 272,113.98 处置投资股权收益 1,473,188.41 委托投资收益 603,384.33 其他临时性营业外收入 1,931,761.07 处理固定资产损失 -518,374.90 其他临时性营业外支出 -2,194,871.45 合计 1,567,201.44 非经常性损益影响所得税额 -561,787.56 (二) 截止至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 2000 1999 项目 2001 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 401,881,487.23 343,791,764.94 343,791,764.94 291,120,262.29 291,120,262.29 净利润 26,612,999.21 25,432,570.60 25,426,861.63 27,230,034.20 26,286,538.18 总资产 946,911,228.33 819,818,035.16 819,818,035.16 695,974,324.30 692,058,760.45 股东权益(不含少 数股东权益) 411,532,448.67 405,399,090.93 405,393,381.96 403,195,348.37 399,336,069.09 每股收益 0.135 0.134 0.129 0.138 0.13 每股净资产 2.087 2.09 2.056 2.04 2.03 调整后每股净资产 1.81 1.89 1.86 1.85 1.85 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.1856 0.59 0.59 0.08 0.08 净资产收益率(%) 6.47 6.42 6.27 6.75 6.58 (三) 全面摊薄和加权平均计算的每股收益和净资产收益率 2001 年 2000 年 净资产收益率 每股收益(元) 净资产收益率 每股收益(元) 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.05% 19.71% 0.419 0.419 17.87% 17.58% 0.367 0.367 营业利润 4.53% 4.45% 0.095 0.095 4.66% 4.59% 0.096 0.096 净利润 6.47% 6.36% 0.135 0.135 6.27% 6.17% 0.129 0.129 扣除非经常性损 益后净利润 6.22% 6.12% 0.130 0.130 7.61% 7.49% 0.156 0.156 (四) 股东权益变动情况 4 单位：千元(或股) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 197,183.01 145,448.97 16,873.73 13,665.67 32,222.01 405,393.38 本期增加 2,661.30 2661.30 26,613.00 31,935.60 本期减少 755.63 25,040.90 25,796.53 期末数 197,183.01 145,448.97 19,535.03 15571.34 33,794.11 411,532.45 变动原因：1、本期增加的盈余公积和法定公益金系按本年净利润 10%计提所致；减少的法定 公益金系支付老职工住房补贴；2、未分配利润增加系计入了本年度净利润，未分配利润减少主要 原因是安排了本年度的红利分配。 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配 股 送 股 转 股 增 发 其 它 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,446,672 71,446,672 其中: 国家持有股份 56,320,000 56,320,000 境内法人持有股份 15,126,672 15,126,672 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 44,491,440 44,491,440 3、内部职工股 4、优先股或其他 19,160,493 -13,880,493 -13,880,493 5,280,000 其中:转配股 13,880,493 -13,880,493 -13,880,493 国家持有股 5,280,000 5,280,000 未上市流通股份合计 135,098,605 -13,880,493 -13,880,493 121,218,112 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,084,400 13,880,493 13,880,493 75,964,893 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 62,084,400 13,880,493 13,880,493 75,964,893 三、股份总数 197,183,005 197,183,005 注：“ 本次变动增减” 栏下所列“ 其他” 类股份系转配股。本表所列“ 优先股及其他” 中的“ 国 家股持有股” 系公司募集法人股股东南京公用控股(集团)有限公司于 1999 年配股中受让国家股股 东南京国有资产经营(控股)有限公司定向转配的 5,280,000 股国家股股份，经深圳证券交易所核定 为国家股。 5 (二) 股票发行与上市情况 1、到报告期未为止的前三年历次股票发行情况 年份 种类 发行日期 发行价格 发行数量(股) 上市日期 获准上市数量(股) 1999 年 配股 8 月 18 日 7 元/股 15,450,205 9 月 20 日 9,802,800 2000 年 / / / / / / 2001 年 / / / / / / 2、报告期内公司股份总额没有发生变化，但公司股份结构发生了变化。公司转配 股 13,880,493 股于 2001 年 2 月 6 日上市流通。未上市流通股份合计由 135,098,605 股变动为 121,218,112 股；已上市流通股份合计由 62,084,400 股变动为 75,964,893 股。 3、公司内部职工股已于 1999 年 8 月 6 日获准上市流通。公司董事、监事及高管 人员所持 71,280 股已被冻结，暂不能上市流通。 (三) 股东情况介绍 1、报告期未股东总数为 36335 户。 2、公司前十名股东持股情况 股东名称 年初持股数 报告期内股份 增减(+、-) 年未持股数 占股本 比例 南京市国有资产经营(控股)公司 56,320,000 56,320,000 28.56 南京公用控股(集团)有限公司 11,456,000 11,456,000 5.81 南京万众企业管理有限公司 9,403,744 9,403,744 4.77 南京万众投资管理咨询有限公司 5,360,000 5,360,000 2.72 中信汽车公司 4,089,888 4,089,888 2.07 金鑫证券投资基金 0 4,021,358 4,021,358 2.04 海通证券有限公司 0 3,665,829 3,665,829 1.86 上海大众出租汽车股份有限公司 3,360,000 3,360,000 1.70 上海强生经济发展(集团)公司 2,880,000 2,880,000 1.46 上海申银万国证券股份有限公司 2,880,000 2,880,000 1.46 注 1:以上列出的国家股和法人股股东所持股份报告期间没有发生质押或冻结情况。 注 2:以上列出的前 10 股东所持股份除第 6 名、第 7 名为流通股，其余在报告期内皆为非上市 流通股。 注 3:以上列出的前 10 名股东中，南京万众企业管理有限公司持有南京万众投资管理咨询有限 公司 90%股权。其他国家股和法人股股东之间不存在关联关系。 注 4:以上列出的前 10 名股东中，代表国家持有股份的单位为“ 南京市国有资产经营(控股) 有限公司”。 注 5:持有公司股份 10%(含 10%)以上的股东为代表国家持股份的单位“ 南京市国有资产经营 6 (控股)有限公司”。 注 6：报告期内公司控股股东未发生变更，仍为代表国家持有股份单位“ 南京市国有资产经营 (控股)有限公司”。该公司法人代表：周发亮，成立于 1996 年 3 月 10 日，注册资本 760,000,000 元整，经营范围为：对授权的股份有限公司、有限责任公司、现代企业制度试点单位的国有资产实 行产权管理和经营；国有资产产权界定、转让、收购、投资、参股、控股等。该公司为国有独资企 业，为国有资产授权经营主体。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事及高级管理人员 姓 名 性 别 职务 年 龄 任期起 止日期 年初持股 数(股) 年末持 股数(股) 变动 量(股) 变 动 原 因 年度报酬 (元) 朱自强 男 董事长 46 2000.6-2003.6 原无持股 未付报酬 朱德祥 男 常务副董事长 57 2000.6-2003.6 15960 15960 64,128 王健芝 男 副董事长 53 2000.6-2003.6 原无持股 未付报酬 杨国新 男 董事 39 2000.6-2003.6 原无持股 未付报酬 张同恩 男 董事 52 2000.6-2003.6 原无持股 未付报酬 徐益民 男 董事 47 2000.6-2003.6 原无持股 未付报酬 顾 旭 男 董事 38 2000.6-2003.6 原无持股 未付报酬 田 涛 男 董事 54 2000.6-2003.6 原无持股 未付报酬 王毓秋 女 董事 52 2000.6-2003.6 原无持股 未付报酬 郭试平 男 董事、总经理 49 2000.6-2003.6 原无持股 62,652 赵 星 男 董事、副总经理 47 2000.6-2003.6 13965 13965 52,358 周学信 男 董事 48 2000.6-2003.6 17955 17955 41,064 许正苟 男 董事 58 2000.6-2003.6 7980 7980 未付报酬 关卫国 男 监事会主席 53 2000.6-2003.6 0 0 57,659 庄源荣 男 监事 48 2000.6-2003.6 原无持股 未付报酬 刘炜彩 男 监事 49 2000.6-2003.6 0 0 41,248 赵 文 男 副总经理 33 2000.6-2003.6 原无持股 48,851 刘孝华 男 副总经理 45 2000.6-2003.6 7980 7980 50,610 周 仪 男 副总经理 41 2000.6-2003.6 原无持股 50,529 斯 庆 男 总会计师 34 2001.8-2003.6 7980 7980 44,770 李庆亮 男 董事会秘书 33 2000.6-2003.6 原无持股 41,763 说明： 1、董事、监事在股东单位任职情况：朱自强先生原为南京公用控股(集团)有限公司董事长兼 总经理；王健芝先生现任中信汽车公司总经理；杨国新先生现任南京市国有资产经营(控股)公司投 7 资发展部经理；张同恩先生现任上海强生经济发展(集团)公司董事长兼党委书记；徐益民先生现任 上海大众交通股份有限公司副总经理；顾旭先生现任申银万国证券股份有限公司财会管理总部总经 理；田涛先生现任南京日报社总编；王毓秋女士现任南京公用控股(集团)公司副总经理；庄源荣先 生现任南京公用控股(集团)公司监察审计室副主任。 2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员没有离任的情况。 3、报酬决策程序、报酬确定依据 目前，公司未向董事、监事支付薪酬。高级管理人员薪酬由董事会确定。确定的依据是公司年 度经营成果。报告期内，金额最高的前 3 名高管人员的报酬总额为 184,439 元；领取报酬的董事、 监事及高级管理人员年度报酬区间：60,000 元以上：2 人；50,000-60,000 元 4 人,50,000 元以下 的有 5 人。 公司未支付报酬的董事：朱自强先生、王健芝先生、杨国新先生、张同恩先生、徐益民先生、 顾旭先生、田涛先生、王毓秋女士、许正苟先生。公司未支付报酬的监事：庄源荣先生。这些人员 皆在其所在的股东单位领取报酬、津贴。 4、报告期内，公司四届四次董事会决议聘任斯庆先生为总会计师。 (二) 公司员工情况 1、报告期末公司员工总数为 3565 人。其中生产人员 3117 人，技术专业人员 139 人，财务人员 46 人，管理人员 246 人，销售人员 17 人。另离退休人员为 181 人。 2、公司员工受教育程度：具有研究生文化程度的有 3 人；大学本科 19 人；大学 专科 148 人。 五、公司治理结构 (一) 公司治理的实际状况 公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要求基本相符，在个别方面存在 如下细小差异： 1、公司尚未与董事、经理人员签订聘任合同。公司将按照《上市公司治理准则》 的要求尽快完善这一手续。 2、公司尚未完成建立独立董事制度的工作。公司将按照有关文件要求的条件和时 限完成这一工作。 3、公司董事会将根据需要适时设立战略、审计、薪酬与考核等专门委员会。 4、公司尚未建立董事、监事的绩效评价标准和程序。 (二) 公司的独立性 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开，机构和业务各自独立，具有 独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员分开情况 公司生产经营和行政管理完全独立，劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开； 公司董事长由董事会选举产生，公司的经理人员、财务负责人、营销负责人、董事会 8 秘书等高级管理人员均为公司的在册员工，专职在公司工作，并在公司领取薪酬，未 在控股股东单位兼任任何职务。控股股东推荐董事、监事及高级管理人员均通过合法 程序进行，不存在干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。 2、资产分开情况 公司与控股股东产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占 用、支配的情况。公司拥有独立的采购体系。公司与控股股东及其关联方之间不存在 关联购销交易事项。 3、财务分开情况 公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务会计制度。公 司在商业银行独立开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。公司实行独立核算， 依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务、会计活 动的情况。 4、机构独立情况 公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作。公司按照职权分工设立业务管理 部门，并根据生产经营的具体情况实行事业部制管理模式。控股股东及其职能部门与 本公司及职能部门之间没有上下级关系，从未向本公司及下属机构下达过任何有关本 公司经营的计划和指令，从未以任何形式影响本公司经营管理的独立性。 5、业务独立情况 本公司业务完全独立于控股股东，拥有独立的业务经营体系。控股股东是国有资 产授权经营单位，不直接从事除投资外的其他业务活动，不干预公司的日常生产经营 活动。控股股东及其下属的其他单位未从事与本公司相同或相近的业务，不存在同业 竞争。 (三) 高级管理人员考评与激励 公司高级管理人员的薪酬由两部分组成，一是岗薪，二是董事会的奖励。 1、公司高级管理人员原实行的是岗位技能工资制。1999 年 1 月 24 日公司董事会 三届五次会议审议通过了《关于公司高级管理人员实施新的工资分配制度的报告》，明 确公司高级管理人员实行一岗一薪制，明确了岗薪的构成及考核办法。 2、1998 年 2 月 18 日公司董事会三届三次会议作出决议，明确了董事会按照公司 净资产收益率达到配股要求(每年 10%)的原则对高级管理人员进行奖励。2000 年 3 月 10 日公司董事会三届七次会议作出决议，将奖励原则修改为净资产收益率达到配股要 求(三年平均 10%)。2001 年 3 月 2 日公司董事会四届三次会议同意按净资产收益率达 到配股要求(三年平均 6%)的原则对高级管理人员进行奖励。 9 为了更好地发挥奖励金的激励作用，公司根据董事会决议发放奖励金时，发放范 围扩大到中层管理人员。 3、公司每年与高级管理人员签订《管理目标考核责任书》，明确考核内容与奖惩 兑现办法。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司于 2001 年 5 月 10 日和 2001 年 9 月 17 日分别召开了 2000 年度股 东大会和 2001 年度第一次临时股东大会，有关情况如下： (一) 公司 2000 年度股东大会 1、2000 年度股东大会是由公司董事会第十九次临时会议决议召开的。公司于 2001 年 4 月 6 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开 2000 年度股东大会公告， 公告列明了本次股东大会召开的时间、地点、主要议程、出席会议的对象、股东登记 办法及联系方法。 本次会议于 2001 年 5 月 10 日上午在南京市汉中门大街 75 号江苏省妇女儿童活动 中心召开，会期半天。会议由董事会召集。出席会议的股东共 60 人，所持股份为 110,938,639 股，占公司总股本的 56.26%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 2、本次会议以书面记名表决方式通过以下决议 (1)公司董事会 2000 年度工作报告； (2)公司监事会 2000 年度工作报告； (3)公司 2000 年度财务决算； (4)公司 2000 年度利润分配方案； (5)批准“ 夫子庙一品嘉园” 开发项目； (6)同意核销公司住房公积金借方余额； (7)续聘南京永华会计师事务所有限公司为公司 2001 年度审计机构。 本次会议没有否决事项。 本次会议决议公告于 2001 年 5 月 11 日刊登于《中国证券服》、《证券时报》。 (二) 公司 2001 年度第 1 次临时股东大会 1、 2001 年度第 1 次临时股东大会是由董事会四届四次会议决议召开的。公司于 2001 年 8 月 15 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开 2001 年度第一次临时 股东大会公告。公告列明了本次股东大会召开时间、地点、主要议程、出席会议的对 象、股东登记办法及联系方法。 本次会议于 2001 年 9 月 17 日上午在南京市汉中门大街 75 号江苏省妇女儿童活动 10 中心召开。出席会议的股东共 29 人，所持股份为 104,601,557 股，占公司总股本的 53.05%。符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 本次会议以书面记名表决方式通过了以下决议： (1)公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； (2)公司 2001 年度配股方案； (3)公司 2001 年度配股募集资金使用的可行性报告； (4)授权董事会办理 2001 年度配股具体事宜。 本次会议没有否决事项。 本次会议决议公告于 2001 年 9 月 18 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 七、董事会报告 (一) 公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 (1)公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 本公司主营业务收入及主营利润主要由汽车客运、旅游服务、商业零售等业务的 收入和利润构成。按行业分，主要构成如下： 行 业 主营业务收入(千元) 主营业务利润(千元) 汽车客运 252,403.81 72,580.45 旅游服务 53,826.11 5,238.30 商业零售 89,729.03 2,064.74 其他 5,922.53 2,640.35 (2)公司提供服务及其市场占有率情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的经营业务有汽车客运、旅游服务、 商业零售。 根据南京市客运管理部门的统计，本公司出租汽车总数在省、市行业中位居榜首； 公共汽车总数在省、市行业中位居第二。 汽车客运：为公司主要产业和经营支柱，包括出租汽车营运、公交巴士营运及长 途客运。 商业零售：主要包括汽车销售和汽车配件销售。 旅游服务：包括旅游、广告、物业等服务。 项目 主营业务收入(千元) 主营业务成本(千元) 毛利率(%) 汽车客运 252,403.81 165,808.76 34.31 商业零售 89,729.03 85,546.01 4.66 旅游服务 53,826.11 45,173.44 16.07 11 (3)公司 2001 年主营业务经营情况 出租汽车客运业务初步走上规模发展之路，市场占有率进一步扩大。2001 年，公 司按照四届一次董事会的有关决议，通过以控股方式收购其他出租汽车公司股权、收 购有效经营性资产等方式，新增出租汽车营运证 293 个及相关车辆，使公司的出租汽 车总数达到 1146 辆，比上年度增长 34.35%,在南京市的市场占有率从 9.8%提高到 13.17%。公司的出租汽车车辆数在江苏省继续保持领先地位。 公交客运业务经营规模继续扩大。2001 年，公司继续拓展公交客运市场，全年新 增运营车辆 118 辆，新增线路 4 条，使公司公交车辆总数达到 860 台，运营线路达到 34 条。2001 年 1 月 1 日，南京市公交车正式使用 IC 卡月票，公司适时调整行车计划， 强化运营管理，使公司公交客运收入较使用 IC 卡之前有了一定幅度的增长。2001 年 8 月公司抓住了江宁撤县建区的契机，整体收购了原江宁县客运公司，成立了中北客运 公司，进一步扩大了公交客运业务经营规模。 长途客运和汽车销售、汽车租赁积极寻求新的发展。2001 年公司积极调整经营策 略，稳定了长途客运、汽销等各项业务。通过努力，公司于 2001 年 11 月顺利通过了 交通部的审核，被评为二级道路客运企业,为公司长途客运业务的发展提供了一定的契 机。汽车租赁业务立足长租业务，推行会员制，增强了应变能力。汽车销售业务进一 步理顺了营销体系，加大了对公务车和进口车的销售力度，积极开拓了商用及家用轿 车的市场。 房地产开发业务有新的拓展。2001 年公司在地处商贸、旅游中心的夫子庙开工建 设了建筑面积达 69000 平方米的“ 一品嘉园” 项目。目前该项目一期工程已基本完工， 进入环境和景观建造阶段；一期商品房销售率达 70%，二期工程正在施工，二期商品 房已销售 18%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（千元） 名称 主要业务 注册资 本 净资产 净利润 南京利达出租汽车有限公司 客车出租、汽车维修 9000 12,277.99 1,256.19 南京中北水业管网有限公司 自来水管网服务输运 25000 31,019.79 256.44 南京中北友好国际旅行社 旅游服务、旅游客运 5000 5,090.35 104.87 南京华发客运有限公司 汽车出租 2100 1,996.83 南京金元出租汽车有限公司 汽车出租、租赁 12400 8,698.26 南京苏桑汽车配件有限公司 汽车修理 3000 1,010.42 1,323.07 说明：南京华发客运有限公司和南京金元出租汽车有限公司为公司报告期末股东收购企业。 3、主要供应商、客户情况 12 单位：百万元 供应商 物品名称 金额 南京公交车辆厂 大客车 20.46 南京蓝燕石化储备有限公司 燃油 18.86 常州长江客车制造有限公司 大客车 18.44 中化石油南京分公司 燃油 17.62 上海上汽大众汽车销售有限公司 轿车 4.87 以上前 5 名供应商采购合计金额为 80.25 百万元,占公司年度采购总额的 21.63%。 因为公司的主要产品是服务，公司的客户都是零售客户，对任一个客户的销售额 占公司销售总额的比例都较小，不构成重大影响。公司对任一单个客户的依赖程度都 较低。 4、公司在经营中出现的困难与问题及解决方案： 公司在经营中出现的困难和问题：2001 年南京市地铁的全面开工建设和油价的波 动对公交运营带来较大压力；南京市出租汽车行业尚未完全走出低谷，驾驶员队伍仍 存在诸多不稳定因素；尤其是公司今年收购了金元、华发、旅游出租等多家出租企业， 新进人员对公司的管理模式有一个适应过程。 解决方案：针对地铁建设开工和油价波动带来的影响，公司对营运线路和运力进 行适时调整并努力提高车辆利用率、运营里程利用率，降低人力成本、材料成本，以 提高营业收入，降低各项成本开支。通过加大管理工作的科技含量，强化电调中心的 服务内容和功能，实现调度的服务增值，提高出租汽车驾驶人员及车辆的经营能力， 推出各项服务改进措施，提升“ 中北的士” 品牌形象，提高出租汽车客运收入，以稳 定驾驶员的队伍。同时注重对新进人员的教育、引导、关心、帮助，使他们尽快适应 中北的管理模式。 (二) 公司投资情况 报告期内，公司长期投资为 107,280,972.27 元,较上一年增长 26.49%。 报告期内新增投资项目: 被投资公司名称 主要经营业务 投资额(元) 占权益比例(%) 南京天然气有限公司 天然气工程建设、供应 3,000,000 30 南京华发客运有限公司 汽车出租 3,760,000 75 南京金元出租汽车有限公司 汽车出租和租赁 20,330,000 95 13 报告期内，公司对以前部分投资项目进行了调整：公司将持有的南京中北观光旅 行社有限公司 20%的股权共计 200,000 股分别转让给南京中北友好国际旅行有限公司 190,000 股、南京万众企业管理有限公司 10,000 股，转让款共计 200,000 元；公司将 所持有的上海中北发展有限公司 12%的股权转给上海允通投资管理有限公司，转让款共 计 180,000 元；公司所持南京公用液化气发展有限公司 26%的股权转让给香港华润石油 气有限公司，转让款共计 6,240,000 元，公司所持南京公用液公气发展有限公司的股 权由 40%减至 14%。 1、 募集资金使用情况及延续情况 本公司 1999 年配股募集资金 104,710,847.32 元于 1999 年 9 月到位。自 1999 年 9 月起,公司按照配股说明书承诺及股东大会决议进行投入,至报告期未投资进展情况如 下: 单位：元 项目名称 计划投资额 实际投资额 项目进 度 资金使用效益 购买 600 辆公交大巴 97,500,000.00 97,500,000.00 100% 21,644,100.00 补充流动资金 7,210,847.32 7,210,847.32 100% 报告期内,本公司已按《配股说明书》承诺的项目完成了全部投资，募集资金 104,710,847.32 元已全部使用完毕。 2、 报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进展及收益情况 (1)与南京市煤气总公司等单位共同投资组建南京天然气有限公司。该公司注册资 本为 10,000,000 元,我公司参股 3,000,000 元，占注册资本的 30%，是第二大股东。该 公司已于 2001 年 7 月 10 日注册成立。 (2)公司所属房地产开发公司承接“ 夫子庙一品嘉园” 房地产项目的开发。该项目 毗邻全国十佳旅游风景区之一的南京夫子庙，占地 32000 平方米，总建筑面积 68879 平方米，建设 11 幢商业及高尚住宅。报告期末，该项目一期工程已基本完工，商品房 销售率达 70%。 (3)为扩大经营规模，提高主业的赢利能力，公司投资 4,760,000 元收购了江宁客 运公司净资产。收购工作已于 2001 年 8 月末完成。公司以这部分资产为基础，成立了 “ 客运分公司”，从事江宁区的客运业务。 (4)投资了 44,140,000 元用于收购出租汽车公司资产。投资 13,650,000 元，收购 了南京旅游出租汽车有限公司 91 辆出租车及营运证，报告期末，已完成 80%；投资 14 6,400,000 元，收购了南京商业银行 32 辆出租车及营运证，报告期末，已完成 69%。 3、收购南京金元出租汽车有限公司和南京华发客运有限公司股权是公司 2001 年 度配股募集资金投资项目。在此次配股尚未获得核准、募集资金尚未到位的情况下， 为了抓住市场机遇，扩大主营业务规模，根据公司实际情况，公司投资了 19,800,000 元,收购了南京金元出租汽车有限公司的 95%股权；投资了 3,760,000 元收购了南京华 发客运有限公司 75%股权。 (三) 公司财务状况(千元) 项 目 2001 年 2000 年 增 减 总资产 946,911.23 819,818.04 127,093.19 长期负债 143,165.43 151,786.68 -8,621.25 股东权益 411,532.45 405,393.38 6,139.07 主营业务利润 82,523.84 72,450.71 10,073.13 净利润 26,613.00 25,426.86 1,186.14 说明：本期因房产开发使资产总额增加；主营业务收入增长使净利润增加。 (四) 生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化，将对公司经营产生的影响 和说明 1、油价不断变化及 2002 年可能出台的燃油税政策对公司的经营将产生一定的影 响。 燃油税的政策是不再缴纳养路费，而提高燃油价格，这一政策的出台将使公司的 油料成本进一步上涨。该政策的出台，将对公司带来一定的负面影响。 2、企业所得税政策调整与变化对公司的影响。 根据财政部有关文件精神，自 2002 年起公司将执行 33%税率的所得税政策，将对 公司 2002 年的利润产生较大影响。 (五) 新年度业务发展计划 1、收入计划 在新的年度，公司将继续收购出租汽车营运证及车辆，扩大出租汽车经营规模， 增加出租汽车客运收入。在公交运营方面，公司将根据道路和客流变化情况，适时调 整线路、车辆数和车型的配置，吸引客流，增加收入。在长途客运、汽车租赁及汽车 销售方面，采取积极的营销策略，稳定客源，稳定收入。在房地产开发方面，加大现 有楼盘的销售力度，加快资金回笼，并开工建设新的开发项目。 2、成本费用计划 在新的年度，公司将继续在各事业部中实行模拟全成本核算，细化各项成本指标， 15 强化成本考核。公交客运成本费用考核至单车，出租客运成本考核至车队。公司确定 的成本控制要点为人工成本、燃润油成本和保修材料成本。 3、经营目标及措施 (1)突出出租和公交两项业务的发展。出租汽车客运加大购并、托管的力度，规范 管理，提高服务，充分发挥规模效应和品牌效应。公交客运紧扣精耕细作这一主题， 根据市场变化，引入成本约束机制，采取措施降低人力成本，降低燃润料成本，降低 千车公里保修成本，优化各项指标和营运服务指标。 (2)长途客运和房产开发在业务发展和机制改革上有所突破。长途客运将抓住公司 取得长途客运二级企业资质的契机，积极吸收小型客运企业的有效资源，实施双边、 多边合作。 (3)房地产开发着重抓好“ 一品嘉园” 工程的质量和工期，加大房屋销售力度，确 保投资效益的实现。同时改革房产公司运作机机制，积极关注房地产市场的变化，找 准发展定位，增加土地储备，逐步形成滚动开发的格局。 (4)抓好公司其他各项业务的整合，规范对外投资管理，提高对外投资的整体质量。 (六) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 7 次会议，会议情况及决议内容如下： (1)2001 年 3 月 2 日上午公司董事会在公司总部七楼会议室召开了四届三次会议。 本次会议实到董事 12 人，董事长朱自强先生因故缺席，委托常务副董事长朱德祥先生 主持会议。公司监事会主席关卫国先生、监事刘炜彩先生列席了会议。会议审议通过 了如下议案： 同意公司董事会 2000 年度工作报告； 同意公司总经理 2000 年度业务报告； 同意公司 2000 年度财务决算报告； 同意公司 2000 年度利润分配预案和 2001 年度预计利润分配政策； 同意公司 2000 年度报告及年报摘要； 同意将公司持有的南京中北水业管网有限公司 80%的股权共计 20,000,000 股分别 转让给南京公用控股(集团)有限公司 17,500,000 股，自来水总公司 2,500,000 股。 同意将公司持有的南京中北观光旅行社有限公司 20%的股权共计 200,000 股分别 转让给南京中北友好国际旅行社有限公司 190,000 股，南京万众企业管理有限公司 10,000 股； 16 确认公司转让所持有的南京中北青春实业有限公司 40%的股权共 320,000 股事宜。 上述股权作价 140,000 元转让给王婷婷女士； 同意转让公司拥有的位于浙江省淳安县金竹小区内的 50 亩土地使用权； 同意终止受让南京贺奇艺术灯具有限公司股权。同意暂缓实施转让公司持有的南 京南大药业有限公司股权。目前公司仍持有该公司 22%的股权。 确认终止调整公司对南京公用液化气发展有限公司投资额事项； 同意核销公司住房周转金负数余额的报告，并提交 2000 年度股东大会审议； 同意授权总经理决定有关托管、购买、出售、转让公司资产等日常经营事项，并 签署相关文件。权限为：每次出售的资产价值不超过公司最近一期经审计的净资产的 3 ‰，其他事项涉及金额不超过公司净资产的 5‰； 同意续聘南京永华会计师事务所为公司 2001 年度审计机构，并提交 2000 年度股 东大会批准。 (2)2001年4月3日以通讯方式召开了董事会第19次临时会议。会议决议内容如下： 审议通过了《关于请予批准“ 夫子庙一品嘉园” 开发项目的报告》，并同意将该报 告提交公司 2000 年度股东大会审议； 同意于 2001 年 5 月 10 日上午在南京市汉中门大街 75 号江苏省妇女儿童活动中心 艺术宫二楼多功能厅召开 2000 年度股东大会。 (3)2001 年 5 月 25 日以通讯方式召开了董事会第 20 次临时会议。会议决议内容如 下： 审议通过《关于投资组建南京天然气有限公司的报告》； 审议通过《关于申请银行年度贷款授信额度的报告》。 (4)2001 年 8 月 13 日公司董事会在东苑宾馆召开了四届四次会议。会议实到董事 10 人，董事长因公外出委托常务副董事长主持；董事徐益民、张同恩先生因事未出席 会议。未到会的 3 位董事分别委托到会的董事代为行使表决权。公司监事会主席关卫 国先生、监事刘炜彩先生及高管人员列席了会议。监事庄元荣先生因事未列席会议。 会议决议内容如下： 审议通过了公司调整若干会计政策的报告； 通过了公司 2001 年中期报告及其摘要； 通过了公司 2001 年中期利润不分配、不进行公积金转增股本的报告； 通过了公司收购江宁客运公司净资产的报告，同意以 4,760,000 元的价格收购江 宁客运公司净资产； 17 通过了聘用有关高管人员的报告。续聘赵星、赵文、刘孝华、周仪先生为公司副 总经理。聘任斯庆先生为公司总会计师。聘期至 2002 年 3 月 31 日； 通过了设立董事会办公室及提请委任证券事务代表的报告；并委任陈刚先生为证 券事务代表； 通过了收购南京金元出租汽车有限公司股权的报告，同意投入资金 16,000,000 元 收购南京金元出租汽车公司 95%的股权，并将本项目作为 2001 年度配股项目之一； 通过了 2001 年配股的有关议案，以公司 2000 年未总股本 197,183,005 股为基数， 以 10∶3 的比例向全体股东配售人民币普通股，配股价 8—10 元。本次配股募集资金 的用途：A 购买公交大巴投入江宁区客运市场并建设中北江宁客运中心；B 购买公交大 巴扩大市区公交经营规模；C 收购出租汽车公司股权及资产； 审议通过了《关于召开 2001 年度第 1 次临时股东大会的报告》。 (5)2001 年 10 月 22 日公司董事会以通讯方式召开了四届五次会议。会议决议内容 如下： 认为南京特派办在对公司进行巡检后，下达的《限期整改通知书》中提出的问题 是客观存在的，符合公司实际情况； 通过了《关于中国证监会南京特派办巡检发现问题的整改报告》； 公司董事、高管人员要自觉学习并严格遵守《公司法》、《证券法》和中国证监会、 深圳交易所的规定，切实履行职责，规范职务行为。 (6)2001 年 12 月 14 日公司董事会以通讯方式召开了四届六次会议。会议决议内容 如下： 审议了《关于参股设立南京创新投资发展有限公司的报告》，决定不参与该公司的 设立； 审议通过了《关于转让公司所持上海中北发展有限公司 12%股权的报告》。转让款 共计 180,000 元。此次股权转让后，公司不再持有上海中北发展有限公司的股权。 (7)2001 年 12 月 27 日公司董事会以通讯方式召开了四届七次会议。会议决议内容 如下： 同意将公司所持南京公用液化气发展有限公司 26%的股权转让给香港华润石油气 有限公司，转让款共计 6,240,000 元。此次股权转让后，公司所持南京公用液化气发 展有限公司的股权由 40%减至 14%。 通过了《总经理工作细则》。 通过了《信息披露工作暂行规定》； 18 通过了《资金管理办法》。 上述董事会决议公告皆按规定时限刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《证券法》、《公司法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《公司章程》和《董事会议事规则》规范运作，认真执行股东大会制订的工 作方针和目标，为公司的正常运转和持续经营提供了有力的保证。 (1)根据 2000 年度股东大会决议，公司 2000 年度实现利润总额 26,458,541.86 元, 按 10%提取法定盈余公积金 2,645,854.19 元,按 10%提取公益金 2,645,854.19 元,2000 年度可供股东分配的利润为 21,166,833.48 元。加上以前年度未分配利润,合计可供股 东分配利润为 55,853,077.87 元。为兼顾股东利润和公司发展需要,2000 年利润分配方 案为：以 2001 年末总股本 197,183,005 股为基数,每 10 股派发 1 元现金红利(含税)。 公司董事会于 2001 年 6 月 23 日在《中国证券报》、6 月 25 日在《证券时报》上刊登分 红派息公告，并组织实施分红工作。至报告期末，此项工作基本完成。 (2)前次配股募集资金使用情况。见本报告第六部分“ 董事会报告” 之“ (二)公司 投资情况”。 (3)“ 一品嘉园” 房地产开发项目实施情况。见本报告第六部分“ 董事会报告” 之 “ (二)公司投资情况”。 (4)2001 年度配股实施情况。2001 年度第 1 次临时股东大会通过有关配股决议后， 公司组织人员与有关中介机构一起编制配股申报材料。目前，配股申报材料已基本编 制完成。 (5)根据股东大会授权，公司董事会以维护股东利益为根本并根据公司发展需要， 对各项投资项目进行了审议。 (七)2001 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1、本公司 2001 年共实现净利润 26,612,999.21 元，按《公司章程》规定，提取 10%的法定盈余公积金 2,661,299.92 元，提取 10%的公益金 2,661,299.92 元，本年度 可供股东分配的利润为 21,290,399.37 元，加上以前年度未分配利润 32,222,009.76 元，报告期末实际可供股东分配的利润为 53,512,409.13 元。 为兼顾股东利益和公司发展需要，拟对本年度利润以现金方式分配，具体分配方 案为：每 10 股派发 1 元红利(含税)。共计分配利润 19,718,300.50 元。结余 33,794,108.63 元结转下一年度。 本分配预案须经公司 2001 年度股东大会批准。 本分配预案与 2001 年利润分配预计政策一致。 19 2、对公司下一年度利润分配政策的预计 公司 2002 年度利润分配政策预计为：对 2002 年度利润分配一次；分配时间为 2002 年度结束后；分配主要采取派发现金的方式；预计派发的现金红利不低于公司 2002 年 度可供分配利润的 20%；预计对上一年度滚存未分配利润按不低于 10%的比例进行分配。 上述 2002 年利润分配预计政策为预计方案，公司董事会保留根据公司实际情况对 该政策进行调整的权利。 八、监事会报告 (一) 报告期内，公司监事会根据《证券法》、《公司法》、《公司章程》、《监事会 工作条例》和其他有关规定监督公司运作情况，主要工作如下： 1、报告期内，公司监事会共召开了 3 次会议： (1)2001 年 3 月 1 日下午，公司监事会在公司七楼会议室召开了四届三次会议， 全体监事出席了会议。会议由监事会主席关卫国主持，会议审议通过了以下决议： 同意监事会 2000 年度工作报告； 同意公司 2000 年度财务决算报告； 同意公司 2000 年度利润分配预案和 2001 年度预计利润分配政策； 同意 2000 年度报告及年报摘要； 同意有关项目投资、股权投资、股权转让、出售资产事项。 (2)2001 年 8 月 13 日公司监事会在南京市中山陵 8 号东苑宾馆召开了四届四次会 议。全体监事出席了这次会议。会议由监事会主席关卫国先生主持。会议审议通过了 以下事项： 同意公司 2001 年中期报告及其摘要； 审议通过了 2001 年度配股预案的报告； 通过了对公司 20001 年上半年运作情况和生产经营情况的监督意见。 (3)2001 年 10 月 22 日公司监事会在公司总部七楼召开了四届五次会议，全体监事 出席了会议。会议审议通过了以下决议： 认为南京特派办在《限期整改通知书》中提出的问题是客观存在的，符合公司实 际情况。 通过了《关于中国证监会南京特派办巡检发现问题的整改报告》； 监事会将按照法律、法规和公司章程的规定，继续做好对公司董事出席董事会会 议情况的监督。 20 上述监事会决议公告皆按规定期限刊登于《中国证券报》、《证券时报》上。 2、根据有关法律及公司章程的规定履行监督职责。报告期内，公司监事会对公司 重大投资决策、重大经营活动、董事会和经营班子执行股东大会决议的情况、董事和 高级管理人员履行职务的情况、募集资金使用情况以及公司财务状况进行了必要的监 督检查，并及时与董事会和经营班子进行了沟通，提出监事会的建议和意见。 (二) 公司依法运作情况 1、公司决策程序合法。经营班子对对外投资和重大经营项目，能够认真研究，反 复论证，及时提交董事会审议，未发生应提交董事会研究而未研究的情况。公司董事 会根据股东大会授权及董事会议事规则的规定，根据公司实际情况和发展需要，对经 营班子提出的投资方案、重大经营活动方案和其他重大事项进行充分研究，及时作出 决策，决策的科学化和民主化水平进一步提高。董事会严格遵守股东大会议事规则， 将应提交股东大会审议的事项及时提交股东大会审议。 2、公司内部控制制度较为完善。公司资产、资金、费用支出等方面在现行制度下 得到了比较好的控制。公司加强了财务管理，提高了内部审计的成效；费用支出控制 较为严格，股东利益得到了较好维护。公司董事会根据公司实际情况，制订了《总经 理工作细则》、《信息披露工作暂行规定》、《资金管理办法》，建立了较完善的内控制 度。 3、公司强化了过程管理和控制，加强人力资源培训，公司基础管理水平有进一步 提高，为公司主营业务的顺利开展提供了有力的保证，核心竞争力进一步增强。 4、公司董事、经营班子能遵守法律和《公司章程》的规定，以维护股东利益为根 本宗旨，慎重、规范地行使法律和公司章程赋予的权力，恪尽职守，认真、主动地履 行应尽的义务。报告期内，公司董事、总经理和副总经理在履行职务时未发生违反法 律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 5、公司董事会及经营班子能够认真履行信息披露义务，信息披露及时、规范，内 容真实、准确、完整，没有虚假信息、严重误导性陈述或重大遗漏，未发生泄露内幕 消息的情况，符合证券监管部门和交易所的规定，董事会秘书和公司董事会办公室能 严格遵守信息披露的基本原则，热诚接待股东来访，耐心、细致地为股东提供咨询， 向投资者提供公司公开披露过的资料，保证了上市公司信息披露的及时性、合法性、 真实性和完整性。 监事会认为：公司 2001 年度的运作情况良好，较好地贯彻执行了股东大会、董 事会在出租汽车收购、兼并、托管、发展市区公交拓展江宁区公交业务、募集资金的 21 使用及对外投资等方面的决议。 (三) 检查公司财务情况 报告期内，公司监事会经常听取公司关于财务状况的汇报，审阅财务报表。 监事会认为，南京永华会计师事务所出具的审计报告，对公司会计报表和会计处 理方法的评价是适宜的。监事会认为，公司的财务会计报告真实地反映了公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2000 年度的经营成果。 (四) 本公司最近一次配股募集资金使用情况 公司 1999 年配股募集资金至报告期末已全部使用完毕。 监事会认为：公司配股募集资金投入的项目与配股说明书承诺投入的项目一致， 实际投资项目没有发生变更。配股资金的使用进度符合公司的实际状况和市场发展的 需求。 (五)报告期内，公司通过收购出租汽车公司股权及经营性资产的方式，收购出租 汽车营运证 293 个；收购了江宁县客运公司的净资产 4,760,000 元；转让了南京中北 观光旅行社有限公司、上海中北发展有限公司、南京公用液化气发展有限公司的股权， 公司收购、出售资产的价格公平合理，没有发现内幕交易和损害股东权益、造成公司 资产流失事件。 (六)本年度内，公司无重大交联交易，但公司与关联方存在债权、债务往来，对 公司没有产生重大影响。 九、重要事项 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、公司 1999 年年度报告、2000 年中期报告、2000 年度报告、2001 年中期报告曾 披露本公司下属全资子公司南京中北房地产开发公司诉南京利宏物业开发建设公司关 于湖西街 28 号南片 12000 平方米土地使用权转让合同纠纷一案的有关情况。报告期末， 该案仍处于中止执行状态。 (二) 报告期内公司收购、出售资产情况 公司投资 4,760,000 元，收购江宁县客运公司，组建了公司客运分公司，经营江 宁区内及江宁区至南京城的公交客运业务，进一步扩大了公司的客运主业。 公司投资 13,650,000 元，收购了南京旅游出租汽车有限公司 91 辆出租车及营运 证，报告期未，已完成 80%；投资 6,400,000 元，收购了南京商业银行 32 辆出租车及 22 营运证，报告期未，已完成了 69%。 公司转让了南京中北观光旅行社有限公司、上海中北发展有限公司、南京公用液 化气发展有限公司的股权。具体情况见本报告第六部分“ 董事会报告” 之“ (二)公司 投资情况”。 上述收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响，收购所涉及的利润占 公司利润总额贩比例较小，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响。 (三) 重大交联交易 1、报告期内，本公司无因购销、提供劳务而发生的重大关联交易。 2、报告期内，本公司无因资产、股权转让而发生的重大关联交易 3、报告期内，本公司与关联方存在债权、债务往来。详见本报告第十部分“ 财务 报告” 之“ 附注十一 关联方关系及其交易的说明”。 (四) 报告期内重大合同(含担保)及履行情况 1、报告期内，公司未托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未托管、承包、 租赁本公司实物资产。 2、公司为办理经营中所需的流动资金，以部分资产作抵押办理抵押贷款。但所涉 金额较小，对公司财务状况不构成重大影响。详见本报告第十部分“ 财务报告”。 3、截止至报告期末，本公司为他人提供债务担保累计金额为43,000,000元。详见 本报告第十部分“ 财务报告”。 4、委托现金资产管理情况 我公司于 2000 年 8 月 7 日与天元投资管理有限公司签订委托资产管理协议，将公 司自有资金 2000 万元委托给该公司投资。此项委托协议期限为：自 2000 年 8 月 7 日 起为期一年。约定收益为年收益率不低于 6%。 上述委托资管理协议经协商已于 2001 年 6 月 29 日提前终止，委托资金及收益已 于 2001 年 6 月 30 日前收回并用于支付“ 一品嘉园” 的土地转让款。我公司共获得收 益 2,603,384.33 元，收益率为 13.02%。 此笔委托资金占公司净资产的比例为 4.86%，不构成重大影响。 关于此项委托事宜曾在公司 2000 年年度报告、2001 年中期报告中作了披露。 (五) 报告期内，公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况及中国证监会 期派出机构对公司检查后的整改情况 1、报告期内，公司董事及高级管理人员未有受监管部门处罚的情况。 2、报告期内，中国证监会南京特派办对公司进行了巡检，公司根据《限期整改通 23 知书》中提出的问题，在规定时间内进行了整改，制订了《总经理工作细则》、《信息 披露工作暂行规定》、《资金管理办法》，并组织董事、高管人员认真学习并严格遵守《公 司法》、《证券法》、和中国证监会、深圳交易所的有关规定，切实履行职责，规范职务 行为。 公司董事会整改报告于 2001 年 10 月 25 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 (六) 报告期内，聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘南京永华会计师事务所有限责任公司为公司 2001 年度审计 机构。公司于年度内共向其支付了 170,000 元审计、评估费。 (七) 其他重要事项 1、企业所得税优惠政策调整对公司的影响 根据财政部有关文件精神，自 2002 年 1 月 1 日起，公司将执行 33%税率的所得税 政策，原享受的先缴 33%、后返 18%的优惠政策取消。这一政策将对公司 2002 年的利 润产生较大影响。 2、中国加入世界贸易组织对公司未来经营活动的影响 由于公司处于服务贸易领域，从总体和长远来看，中国加入世界贸易组织对公司 未来经营活动将产生积极影响。与公司客运业务相关的运载工具――汽车价格的降低 有利于降低公司的营运成本。公共交通、旅游业务将受到来自外资的挑战，竞争将更 加激烈，但也有利于提高公司相关业务的运作水平。 3、关于四届三次董事会批准的转让公司所持南京中北水业管网有限公司 80%股权 事宜，已作为临时报告于 2001 年 3 月 6 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 4、关于公司董事会第 20 次临时会议批准的向有关银行申请授信额度事宜，已作 为临时报告于 2001 年 5 月 29 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 十、财务报告 (一) 审计报告 公司聘请的本年度审计机构南京永华会计师事务所有限公司对公司 2001 年度的会 计报表和经营业绩进行了审计，于 2002 年 2 月 26 日由中国注册会计师诸旭敏、毛军 出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告内容如下： 审计报告 24 (宁永会二审字(2002)023 号) 南京中北(集团)股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对南京中北(集团)股份有限公司2001年12月31日的资产负债表及合并资 产负债表、2001年度的利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表、2001年度的现 金流量表及合并现金流量表进行了审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及国家有 关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及 2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师 诸旭敏 毛军 中国 · 南京 二零零二年二月二十六日 (二) 经审计的会计报表(附后) (三) 会计报表附注 附注一 公司基本情况 南京中北(集团)股份有限公司(以下简称“ 本公司” )是于 1992 年 5 月经南京市经 济体制改革委员会宁体改(92)071 号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成 立的股份制公司。原名为“ 南京中北汽车发展股份有限公司” ，1994 年经宁体改字 (1994)333 号文批准更名为“ 南京中北(集团) 股份有限公司”，并于 1994 年 6 月 30 日在南京注册登记。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)116 号文批复同意于一九九六 年七月二十五日采取“ 上网定价” 方式按 1：5.6 溢价向社会公开发行 1374 万股普通 股，随后经深圳证券交易所深证发[1996]218 号文同意，于一九九六年八月六日在该所 挂牌上市交易。近几年来，经过送、转、配股，1999 年 12 月 31 日股本总额增至 197,183,005 股。截止 2001 年 12 月 31 日，本公司股本总额未发生变动。 本公司 2001 年营业执照注册号为 3201001003512，主要经营范围为汽车出租、跨 省市公路客运、城市及近郊公共汽车营运及维修、客车租赁、汽车维修、汽车票代办、 旅游服务(二类)、车体广告制作、汽车销售及配套服务、房地产开发及销售和物业管 25 理服务等。 本公司2001年下设的士分公司、旅游汽车分公司、长途客运中心、租赁分公司、 汽车销售分公司、巴士分公司、汽车修理总厂、汽车物资销售分公司、广告分公司、 物资分公司、贸易分公司、服饰分公司、培训中心、物业管理分公司、装饰工程分公 司、客运分公司(2001年9月新设)、房地产开发公司等十七个经营分公司。上述分公司 中房地产开发公司是具有独立法人资格的本公司之全资子公司。 本公司内部实行二级会计核算，截止 2001 年 12 月下设的士分公司(包括汽车修理 总厂)、旅游汽车分公司(包括长途客运中心、租赁分公司、汽车销售分公司)、巴士分 公司(包括广告分公司、培训中心)、汽车物资销售分公司(包括贸易分公司、物资分公 司、服饰分公司、物业管理分公司、装饰工程分公司)、客运分公司(2001 年 9 月新设)、 房地产开发公司等六个内部独立核算单位。本公司的会计报表由总部及上述部门会计 报表汇总调整后编制。 附注二 重要会计政策和会计估计的说明 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的。 1．目前执行的会计准则和会计制度 本公司自2001年1月1日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其规定。 本公司本期的会计核算均符合《企业会计制度》所要求的会计核算前提。 2．会计年度 采用公历制,即从公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3．记帐本位币 本公司以人民币元为记帐单位。 4．记帐基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础。 本公司在取得各类财产时按实际成本计量，其后若发生减值，则计提相应的减值 准备但不调整其帐面价值(除法律另有规定外)。 5．外币核算 本公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当月 1 日人民币基准汇率折合人 民币记帐，并于资产负债表日按基准汇率对外币帐户余额进行折算，所产生的差额， 作为汇兑损益，按照不同期间分别列入当期损益、长期待摊费用或资本化。 6．现金等价物的确认标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小 的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券 26 投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。 7．短期投资核算方法 本公司以现金购入短期投资时，按实际支付的价款(包括税金、手续费等相关费 用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息后，确认为成本入帐；除收到的已计 入应收项目的现金股利或利息外，实际收到的现金股利或利息冲减投资的帐面价值； 本公司以其他方式取得取得短期投资时按实际投资成本计价，具体执行相关规定。 本公司处置短期投资时，按投资帐面价值(部分处置时，按总平均成本确定处置 部分的成本)与实际取得的处置收入的差额，确认为当期收益。 本公司于半年末或年度终了时，采用成本与市价孰低计价，按投资类别计提短期 投资跌价准备。 本公司的短期投资经董事会批准后可划转为长期投资，按成本与市价孰低结转为 长期投资成本。 8．坏帐损失的核算 8.1 坏账的确认 坏帐损失系应收到而不能收回的款项。本公司的应收款项按下列标准确认为坏帐： (1)因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍无法收回，无 义务承担人的； (2)因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并已取得确凿证 据表明确实无法收回的。 8.2 坏帐损失的核算方法 本公司(含中北水业公司、中北友好国旅)坏帐损失采用备抵法核算，于半年末或 年度终了时对于应收款项(包括应收帐款和其他应收款)提取坏帐准备；实际发生坏账 时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 南京利达公司坏帐损失采用直接转销法核算。 8.3 坏帐准备的计提方法和比例 本公司的坏帐准备采用帐龄分析法计提。 本公司根据经营业务以现金交易为主的行业特点，参考历年实际发生坏帐损失的 比例和相关债务单位的信用状况等情况，对各帐龄段的应收款的收回可能性进行估计 后，确定各帐龄段的提取比例如下： 帐龄 坏帐准备提取比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 1％ 2-3 年 5％ 3-5 年 30％ 27 5 年以上 50％ 本公司对于下列情况，在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或收回的 可能性不大时，可以按应收款项全额计提坏帐准备： (1)债务单位已撤销、破产、资不抵债； (2)债务单位(除关联企业外，下同)现金流量严重不足； (3)发生严重自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿付所欠债务； (4)其他足以证明应收款项发生损失的情况； (5)5 年以上的应收款项。 存货核算方法 9.1 分类 本公司存货的主要项目包括原材料(含燃润料、轮胎、备品备件等)、库存商品、 低值易耗品、开发用土地、开发产品、在产品(含工程施工、开发成本)、自制半成品、 产成品等。 开发用土地系房地产公司所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业但尚未启 动开发的土地价值。 开发成本系房地产公司以出售或出租为开发目的、正处于开发过程中尚未达到预 计状态、未完工的商品房实际成本。 开发产品系已完成全部开发过程,并已验收合格、合乎设计标准，随时可以出售或 出租的商品房。 9.2 计价 存货取得时按照发生的实际成本登记入帐，期末按照成本与可变现净值孰低计价。 房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括(1)开发用土地：项目 整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计入；(2)公共配 套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本， 但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“ 出租开发产品”；(3) 维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入；(4)为开发项目借 入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。 存货领用或者发出时，(1)巴士分公司、汽车物资销售分公司、南京利达公司对原 材料采用计划成本核算，根据领用或发出的存货按月结转其应负担的成本差异，将计 划成本调整为实际成本。(2)其他部门的原材料、库存商品等存货均按实际成本计价， 的士分公司采用先进先出法核算，贸易分公司、汽车销售分公司、装饰分公司采用逐 个识别法核算，物业分公司等采用加权平均法核算。 房地产出租开发产品按预计可使用年限分期摊销。 28 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法，但一次性领用总额超过 5000 元时通过待 摊费用分期摊销。 9.3 存货的盘存制度 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。 9.4 存货跌价准备 本公司采取按存货类别的成本与相同类别的可变现净值比较，如果由于该类别存 货存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因，使存货成本不可 完全收回时，按存货可变现净值低于成本的差额部分，计提存货跌价准备。 存货可变现净值以当期取得的同类存货的最新销售价、最新采购价、最新市场价及 主要供应商的最新批发价中最为可靠的一项证据为基础，并结合其他持有因素后确定。 计提的存货跌价准备，计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值得以恢复 的，则按恢复增加的数额(其增加数应已补足以前入帐的减少数为限)调整存货跌价准 备及当期收益。 对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价 值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货，将其账面价值当期全部转入损益。 10. 委托贷款核算方法 本公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入帐；期末依据委托贷款 约定的利率计算应收利息，计入当期投资收益，若到期不能收回已提利息则停提并冲 回原已提利息。 本公司在半年末或年度终了，对委托贷款进行全面清查，如果有迹象表明委托贷 款本金高于可收回金额的，按单笔委托贷款本金与可收回金额的差额计提委托贷款减 值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的 范围内转回。 11.长期投资核算方法 本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。 11.1 长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。 (1)投资占被投资企业有表决权资本总额 20％以下及虽占 20%或 20%以上但不具有 重大影响的采用成本法核算；根据被投资企业宣告分派的该股权投资后实现的利润或 现金股利确认投资收益。 (2)投资占被投资企业有表决权资本总额 20％以上且具有重大影响的按权益法核 算；在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业自股权投资后实现的净利润或 29 发生的净亏损的份额(扣除法规等规定不属于投资企业的净利润的部分后的金额)计算 调整投资的帐面价值，并确认为应享有或应分担的当期投资损益。被投资企业除净损 益以外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。 (3)本公司采用权益法核算的长期股权投资，若投资时的投资成本与应享有被投资 单位取得时所有者权益份额的差额，计作股权投资差额，应按约定的投资期限或 10 年 期平均摊销，计入损益。 11.2 长期债权投资 本公司长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐；在债券持有 期，按期按票面价值和约定票面利率计提的利息收入经采用直线法调整溢价和折价后 的金额，确认为当期投资收益；处置或到期收回债权投资，按实际取得的价款与帐面 价值的差额计入投资损益。 11.3 长期投资减值准备 长期投资期末按帐面价值扣除长期投资减值准备后的余额计价。对长期投资中， 如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致可收回金额低于投 资的帐面价值的，则在半年末或年度终了时，分别单个投资项目按其差额计提长期投 资减值准备。 12. 固定资产核算方法 12.1 标准及分类 本公司的固定资产包括：(1)单位价值在 1500 元(南京利达公司为 1000 元)以上， 并且使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经 营有关的设备、器具、工具等；(2)单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年 的非生产、经营用的主要设备、物品等。 本公司的固定资产主要分为豪华大客车(含轿车)、普通大客车、普通轿车、机械 设备、动力设备、工具、电子设备和房屋建筑物等八类。 12.2 计价 本公司的固定资产在取得时按实际成本入帐，包括为使固定资产达到 预定可使用状态前所必需的相关支出。用借款购建的固定资产发生的专门 借款费用，在固定资产交付使用前计入所购建固定资产成本。 本公司融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。 本公司的固定资产期末按帐面价值与可收回金额孰低计价。 12.3 折旧 30 本公司固定资产折旧根据固定资产入帐价值扣除预计残值(＝入帐价值× 残值率) 后，按预计使用年限采用年限平均法分类计提。 各类固定资产的预计使用年限及年折旧率分别如下： 核算部门 固定资产类别 残值率 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 4% 30 年－40 年 3.2%～2.4% 通 用 设 备 4% 5 年 19.2% 专 用 设 备 4% 8 年～ 12 年 12%～8% 本公司 (含中北友好国旅) 运 输 设 备 4% 5 年～10 年 19.2%～9.6% 通 用 设 备 10% 5 年 18% 专 用 设 备 10% 5 年 18% 南京利达公司 运 输 设 备 10% 5 年 18% 供水专用管网 4% 30 年 3.2% 中北水业公司 其 他 设 备 4% 5 年～ 8 年 19.2%～12% 所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，按规定计提固定资产折旧。若 尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或者工程实际成本等估价转入固定资产， 待办理了竣工决算手续后再作调整。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12.4 固定资产减值准备 本公司在年度终了时，对固定资产进行实地盘点，并按单项固定资产的可收回金 额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司的固定资产在出现下列情形时，确认该资产已发生减值： 1、资产的市价在当期大幅下跌幅度大大高于因时间推移或正常使用而引起的下跌； 2、资产的帐面净额大于当期市场资本化金额； 3、有证据表明，资产已经陈旧过时或实体损坏； 4、资产的使用或预计使用方式或程度已在当期发生或在近期将发生重大变化，对 公司产生负面影响。这些变化包括计划终止或重组该资产所属的经营业务，或计划在 以前预定的日期之前处置该资产； 5、本公司内部报告提供的证据(如资产的实际现金净流量或经营损益与预算相比 已经明显恶化等)表明，资产的经济绩效已经或将要比预期的差。 且对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 1、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4、已遭毁，以至于不再具有使用价值的固定资产； 5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 31 13. 在建工程 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及 购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本。工程达到预定可使用状态前 因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。 在建工程在完工或自达到预定可使用状态交付使用时，按实际发生的全部支出转 入(或暂估计入)固定资产等进行核算。 为在建工程项目而发生的专门借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的， 予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为 财务费用计入当期损益。 本公司在年末对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落 后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不 会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建 工程减值准备。 14. 借款费用的资本化处理 本公司将为营建在建工程项目(含房地产公司的开发工程项目)而发生的专门借款 费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息。 借款费用资本化应同时满足下列三个条件：(1)资产支出已经发生；(2)借款费用 已经发生；(3)为使工程达到预定可使用状态所必要的营建活动已经开始。 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月(含 3 个 月)，应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但 当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的 借款费用仍应计入工程成本。 借款费用资本化金额按工程项目累计支出(扣除非借款方式募集的资金)的月度加 权平均数与专门借款利率的乘积计算确定。 15. 无形资产的核算方法 15.1 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价。 15.2 本公司按无形资产约定的受益年限或法定的有效年限采用直线法平均摊 销，如无确定的有效使用期限的，按十年的期限平均摊销，具体为： 土地使用权自取得使用权日起按 50 年或可使用期平均摊销； 购入资产的商誉(含负商誉)自购入日起按 10 年期平均摊销。 15.3 无形资产减值准备 32 本公司在年度末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果 由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明 无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，则 按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 本公司对于有证据足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的，则 将其账面价值全部转入当期损益。 16. 长期待摊费用的摊销方法 本公司的长期待摊费用分项目单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销， 如果该费用项目不能使以后会计期间受益的，即将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。 16.1 本公司发生的固定资产的大修理费用采用待摊方式，在下一次大修理前平 均摊销； 16.2 本公司支付的发行股票手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期间 的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额较小 的，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用在 2 年的期限内平均摊销； 16.3 本公司的其他长期待摊费用的摊销期为： (1). 竞购出租车营运证使用费用按 10 年受益期平均摊销； (2). 收购取得的出租车营运证费用按可使用期限平均摊销； (3). 周转总成件按 5 年平均摊销； (4). 经营办公房装璜费、服装费等按 2～5 年平均摊销。 16.4 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月一次计入损益。 17. 财产损益的处理 本公司对各类财产(包括固定资产、存货等)实施定期或者至少每年实地盘点一次。 对盘盈、盘亏、毁损的财产，应当查明原因，写出书面报告，并经董事会或总经理批 准后，盘盈的，冲减当期费用；盘亏的，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价 值之后，计入当期费用，并在年度末结账前处理完毕。 若尚未得到批准的，在对外提供财务会计报告时应按上述规定先行处理，并在会 计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差 额调整会计报表相关项目的年初数。 18. 应付债券的核算方法 本公司的应付债券于发行时按实际发行的价格总额入帐。 33 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续 期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19. 预计负债 本公司对对外提供担保、未决诉讼等或有事项，在与其相关的义务同时符合下列 条件时，应合理地估计该事项的发生概率以计提相应的预计负债： (1)该义务是公司承担的现时义务； (2)该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 20. 利润分配: 根据本公司章程规定：净利润按下列顺序进行分配：(1)弥补亏损；(2)提取法定 公积金10%；(3)提取公益金5-10%；(4)提取任意公积金；(5)分配股利。具体分配方案 由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。 合并报表子公司依据其董事会决议进行相应的利润分配。 附注三 收入 1．日常活动收入的确认原则 1.1 劳务服务收入的确认： 本公司提供的客运、旅游、修理、代理等服务行为已经发生，相关收入已经收到 或取得了收款的证据且预计相应的经济利益能够流入企业时，确认收入的实现。 本公司提供的广告制作、培训等服务，在资产负债表日根据项目的完成程度确认 收入。 本公司在收到的分属不同会计期间的劳务服务收入时，先计入递延收益，再在满 足上述条件的期间中确认收入的实现。 1.2 商品销售收入的确认： 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济 利益预计能够流入企业并且与销售该商品有关的成本能可靠计量时，确认收入实现。 1.3 房地产销售收入的确认： 按上述商品销售收入确认的原则，本公司在开发项目完工并验收合格且已签订了 销售合同，取得了买方按销售合同约定交付的房产付款证明时，确认相关房地产业务 的收入。 或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价 50%且其余应收 款预计能收回、开发项目完工程度能可靠确定时，则随开发项目完工百分比逐期确认 房地产销售收入。 34 1.4 让渡资产使用权而取得收入的确认： 本公司提供拥有所有权的资产供他方使用的行为已经发生，按与使用方签订的有 关合同、协议规定的收费时间和方法，在确定价款能收回时计算确认相关业务收入的 实现。 1.5 利息收入的确认： 当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收 入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 2．本公司本期确认的下列各项收入的金额(单位：元)： 2001年 2000年 2.1 销售商品的收入 93,653,221.09 79,674,222.54 2.2 提供劳务的收入 308,228,226.14 264,117,542.40 2.3 使用费收入 2,690,031.68 3,130,000.00 附注四 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 附注五 合并会计报表的说明 1. 合并会计报表范围： 本公司投资持有 50%以上拥有表决权资本总额的控股子公司且其资产、收入、利 润总额三项中任一项指标达到本公司的 10%以上的(按一贯性原则合并的除外)纳入合 并会计报表范围。 2. 合并会计报表的编制方法： 本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有 关资料为依据，合并各项目数额并依据《合并会计报表暂行规定》，采用如下方法编制 而成： (1).在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方 面，根据重要性原则决定是否按母公司会计政策进行调整； (2). 本公司与纳入合并范围子公司之间存在的重大内部销售及相互之间的债权 与债务项目予以抵消； (3). 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分进行调 整抵销。 3. 本公司本期合并报表范围未发生变更。 附注六 税项 1．营业税 35 (1) 汽车出租收入按运价定额征收营业税及附加； (2) 公共交通客运业务按营运收入的 3%征收营业税； (3) 房地产开发、客运代办、贸易中介服务、物业管理服务、提供使用资产等业 务按营业收入额的 5％计征营业税； (4) 旅游服务业按扣减代垫客户的门票、车费、住宿费、餐费等费用后的营业额 的 5％计征营业税； (5) 广告业务按扣减转付媒体费后的营业收入额的 5％计征营业税； (6) 装饰工程、驾驶培训服务等业务按营业收入额的 3％计征营业税。 2．增值税 汽车修理劳务收入、汽车配件及商品(物资)销售均按进销项税差额计算交纳增值 税，税率 17%。 3. 流转税附加 城市建设维护税按应交营业税和增值税总额的 7％计征； 教育费附加按应交营业税和增值税总额的 3％计征； 地方教育费附加按应交营业税和增值税总额的 1％计征； 地方旅游事业发展基金按旅游服务业计税额的 1％计征； 文化事业建设费按广告业、娱乐服务业等应税营业额的 3%计征。 4. 所得税 根据南京市人民政府宁政发(1997)250 号文以及江苏省政府苏政发(1997)91 号文 的规定，本公司自 1997 年起，实行先按 33%的所得税税率征收，后由地方政府返还 18% 的部分的所得税政策，实际所得税税负为 15%。 合并报表子公司的所得税税率均为33%。 5．其他税项 按国家的有关税收规定计算并缴纳。 附注七 控股子公司及合营企业 1.控股子公司情况: 本公司对其投资额 本公司占权益比例 控股子公司 名称 公司 简称 业务 性质 注册 资本 经营范围 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 南京利达出租 汽车有限公司 南京利 达公司 出租汽 车业 900万 客车出租、 汽车维修 540万 540万 60% 60% 南京中北水业 管网有限公司 中北水 业公司 自来水 供应业 2500 万 自来水管网 服务输送 2000万 2000万 80% 80% 南京中北友好 国际旅行社 中北友 好国旅 旅行社 500万 旅游服务、 旅游客运等 500万 450万 100% 90% 南京华发客运 有限公司 南京华 发公司 出租汽 车业 210万 汽车出租 157.5万 75% 36 南京金元出租 汽车有限公司 南京金 元公司 出租汽 车业 1240 万 汽车出租、 租赁 1178万 95% 说明一：南京中北友好国际旅行社投资99万元拥有南京中北观光旅行社(简称“ 观光旅行社” ) 的99％的权益(其中19％为本期受让本公司所转让的股份)，故本公司间接持有观光旅行社89.1%的 权益。 说明二：南京中北友好国际旅行社投资62万元拥有南京金元出租汽车有限公司的5％权益，故 本公司合并持有南京金元公司99.5%的权益。 2. 合营公司情况 本公司对其投资额 所占权益比例 合营公司名称 注册资本 经营范围 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 南京苏桑汽车配件有限公司 300万 汽车修理 150万 150万 50% 50% 徐州中北巴士有限公司 2180万 城市客运等 981万 981万 45％ 45％ 南京公用液化气有限公司 2000万 液化气销售 800万 280万 40% 14% 3.本期控股子公司的变化情况： 本公司本期因购买、受让股权而增加的控股子公司有：南京金元公司、南京华发 公司。 (1)本公司受让南京华发公司 75%的股权，依据该公司以 2000 年 11 月 30 日为基 准日的评估价值确定转让价格为 376 万元(其中股权投资差额为 226.24 万元)。该项股 权转让于 2001 年 8 月 30 日实施，于 2001 年 10 月 31 日办理完成变更手续。 (2)本公司与中北友好国旅共同受让南京金元公司的股权，按该公司以 2001 年 5 月 31 日为基准日的评估价值，协议作价 2084.40 万元(其中股权投资差额为 1153.85 万元)。该项股权转让事项于 2001 年 9 月起实施，于 2001 年 12 月 31 日办理完成变更 手续。截至 2001 年 12 月 31 日，本公司、中北友好国旅分别占有南京金元公司 95％和 5%的权益。 本公司购买股权，以被投资企业对净资产和经营的控制权上的主要风险和报酬已 经转移给本公司，相关的经济利益能够流入且已实施有效管理，并办理完毕法律、法 规规定的变更手续为标准，确定购买日。则，本公司本期新增控股子公司的购买日为： 南京金元公司(2001 年 12 日 31 日)、南京华发公司(2001 年 10 日 31 日)。 本公司本期因转让股权而减少的合营公司是南京公用液化气有限公司，该公司于 2001 年 12 月 30 日更名为“ 南京华润液化气有限公司”，本公司持有其 14％的股份。 4. 本期合并会计报表范围： 本期的合并会计报表继续合并了中北友好国旅(合并)、南京利达公司、中北水业 公司等三公司的会计报表。 南京金元公司、南京华发公司因其资产、收入、利润总额三项中任一项指标均未 37 达到本公司的 10%以上，故未纳入本期合并会计报表范围，其对本公司的影响如下(单 位：千元)： 本公司所占权益(合并) 子公司名称 资产总额 所有者权益 主营业务收入 利润总额 2000.12.31 2001.12.31 南京金元公司 19,067 8,698 6,222 436 8,655 南京华发公司 7,601 1,947 1,564 -159 1,460 附注八 会计报表重要项目的说明 (下列项目如无特殊说明，金额单位为人民币元) (根据《企业会计制度》的要求，已对本期会计报表的期初数进行了相应调整) 1、货币资金 2000.12.31 2001.12.31 项目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 现金 22,770.23 24,106.70 银行存款 80,291,036.76 83,385,526.32 其中:美元 29,048.56 8.2781 240,466.88 29,177.41 8.2766 241,489.75 港币 67,047.72 1.0614 71,164.45 67,345.11 1.0606 71,426.22 其他货币资金 7,797,800.85 3,950,000.00 合计 88,111,607.84 87,359,633.02 2、短期投资 2000.12.31 2001.12.31 项目 投资金额 市价 投资金额 市价 股权投资 6,675,251.00 8,655,469.00 8,675,268.48 7,944,438.05 其中:股票投资-宝钢股份 6,675,251.00 8,655,469.00 6,595,403.50 6,244,074.50 股票投资-中石化 2,079,864.98 1,700,363.55 债券投资 其中:国债投资 其他债券 其他投资 20,000,000.00 投资金额合计 26,675,251.00 8,675,268.48 减：短期投资跌价准备 730,830.43 合计 26,675,251.00 7,944,438.05 1)“ 其他投资”明细列示如下: 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 本期所得收益 天元投资管理有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 603,384.33 2)短期投资跌价准备明细列示如下： 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股票投资-宝钢股份 351,329.00 351,329.00 中石化 379,501.43 379,501.43 合计 730,830.43 730,830.43 3)期末的短期投资均为已超过持有期的战略配售股，故不存在投资变现的重大限制。 4)市价资料来源于《中国证券报》所刊登上交所 2001 年 12 月 31 日收盘价。 3、应收票据 票据种类 2000.12.31 2001.12.31 38 银行承兑汇票 - 300,000.00 4、应收帐款 4.1 合并报表注释 1)帐龄分析 2000.12.31 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 18,674,254.46 89.01 93,212.42 10,840,727.46 84.43 53,408.68 1～2 年 1,055,498.83 5.03 10,554.99 295,213.90 2.30 2,952.14 2～3 年 35,233.10 0.17 1,761.66 444,968.87 3.47 22,248.44 3～5 年 1,214,962.41 5.79 364,488.72 1,120,506.41 8.73 336,151.92 5 年以上 138,535.00 1.07 69,267.50 合计 20,979,948.80 100.00 470,017.79 12,839,951.64 100.00 484,028.69 2)期末欠款前五名单位金额合计为 5,713,180.63 元，占应收帐款总额的 44.50%。 3)期末无持有 5％以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 4.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2000.12.31 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 13,161,643.72 85.19 65,808.22 7,952,509.03 80.27 39,762.55 1～2 年 1,049,127.23 6.79 10,491.27 261,467.90 2.64 2,614.68 2～3 年 24,509.10 0.16 1,225.46 438,597.27 4.43 21,929.86 3～5 年 1,214,962.41 7.86 364,488.72 1,114,962.41 11.26 334,488.72 5 年以上 138,535.00 1.40 69,267.50 合计 15,450,242.46 100.00 442,013.67 9,906,071.61 100.00 468,063.31 2)期末欠款前五名单位金额合计为 5,713,180.63 元，占应收帐款总额的 57.67%。 3)期末无持有 5％以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 5、其他应收款 5.1 合并报表注释 1)帐龄分析 2000.12.31 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 20,087,258.77 38.12 90,678.85 13,685,256.99 48.08 67,785.90 1～2 年 25,847,373.24 49.05 258,470.13 4,990,975.97 17.54 49,906.16 2～3 年 5,376,529.53 10.20 268,826.47 3,515,550.05 12.35 175,777.50 3～5 年 1,286,114.40 2.44 385,834.32 6,161,837.73 21.65 1,848,551.32 5 年以上 97,945.83 0.19 48,972.92 109,018.07 0.38 54,509.04 合计 52,695,221.77 100.00 1,052,782.69 28,462,638.81 100.00 2,196,529.92 2)期末欠款前五名单位金额合计为 15,235,857.68 元，占其他应收款总额的 39 53.53%。 3)期末无持有 5%以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的其他应收款。 5.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2000.12.31 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 16,530,373.08 34.77 82,651.86 13,260,405.47 47.34 66,302.03 1～2 年 24,254,513.24 51.02 242,545.13 4,967,815.97 17.73 49,678.16 2～3 年 5,376,529.53 11.31 268,826.48 3,515,550.05 12.55 175,777.50 3～5 年 1,283,114.40 2.70 384,934.32 6,158,837.73 21.99 1,847,651.32 5 年以上 97,945.83 0.20 48,972.92 109,018.07 0.39 54,509.04 合计 47,542,476.08 100.00 1,027,930.71 28,011,627.29 100.00 2,193,918.05 2)期末欠款前五名单位金额合计为 15,235,857.68 元，占其他应收款总额的 54.39%。 3)期末无持有 5%以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的其他应收款。 6、预付帐款 1)帐龄分析 2000.12.31 2001.12.31 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 67,463,418.65 81.54 41,169,506.24 80.64 1～2 年 14,139,929.86 17.09 8,999,648.00 17.63 2～3 年 520,552.86 0.63 5,166.33 0.01 3～5 年 613,610.00 0.74 416,625.33 0.82 5 年以上 465,000.00 0.90 合计 82,737.511.37 100.00 51,055,945.90 100.00 2)帐龄超过一年的大额预付帐款明细列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质 原因 通用塑料厂 4,400,000.00 1-2 年 土地补偿款 对方单位未开具发票 省建设开发总公司 3,900,000.00 1-2 年 工程款 应天路工程未完工 宁波新光电梯公司 570,000.00 1-2 年 电梯工程款 应天路工程未完工 合计 8,870,000.00 3)期末无持有 5%以上股份股东欠款。 4)期末比期初减少 38.29%，主要系工程项目完工结转所致。 7、存货 2000.12.31 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料(汽车配件) 7,549,881.32 886,889.68 19,223,291.55 1,034,568.77 在产品 45,255.08 255,004.14 装饰公司工程施工 692,514.13 95,609.68 40 低值易耗品 143,543.24 142,547.51 房地产开发成本 38,201,562.52 178,421,981.73 房地产开发产品 5,895,385.32 479,231.75 145,400.41 房地产尚未开发土地 13,246,247.74 17,417,857.34 合计 65,774,389.35 886,889.68 216,035,523.70 1,179,969.18 1)存货跌价准备明细列示如下： 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 原材料(汽车配件) 886,889.68 147,679.09 1,034,568.77 房地产开发产品 145,400.41 145,400.41 合计 886,889.68 293,079.50 1,179,969.18 2)房地产开发成本的明细列示如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 2000.12.31 2001.12.31 御河苑工程 2000.2 2001.12 150,000,000.00 20,669,274.36 应天路综合楼工程 2000.1 2002.1 40,000,000.00 17,532,288.16 20,031,533.85 一品嘉园工程 2001.5 2002.12 280,000,000.00 158,390,447.88 尚未开发土地 13,246,247.74 17,417,857.34 合计 470,000,000.00 51,447,810.26 195,839,839.07 尚未开发土地预计开工时间为 2003 年 1 月。 3)房地产开发产品的明细列示如下： 2000.12.31 2001.12.31 项目名称 竣工时间 金额 跌价准备 本期增加 本期减少 金额 跌价准备 御河苑 2000年12月 5,143,647.12 32,696,992.78 37,361,408.15 479,231.75 145,400.41 南湖二期 1999年10月 433,271.40 433,271.40 其他 1999年10月 318,466.80 318,466.80 合计 5,895,385.32 32,696,992.78 38,113,146.35 479,231.75 145,400.41 4)本公司按照市场可转让价格计算可变现净值,并据此计提存货跌价准备。 5)期末比上年末增加 231.12%，主要是增加房地产开发工程量所致。 8、待摊费用 类别 2000.12.31 本期增加 本期摊销 2001.12.31 结存原因 保险费 2,047,388.28 7,705,656.96 8,789,557.56 963,487.68 预付2002年保险费 客票附加费 45,504.00 390,144.00 184,512.00 251,136.00 预付2002年款项 租赁费 48,333.34 260,000.00 260,000.00 48,333.34 预付2002年场地费 其他 1,388,353.30 321,869.88 1,487,293.30 222,929.88 合计 3,529,578.92 8,677,670.84 10,721,362.86 1,485,886.90 9、长期投资 9.1 合并报表注释 1)项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 74,317,769.82 30,085,483.08 7,619,262.51 96,783,990.39 其中:对子公司投资 24,635,898.77 54,515.10 24,581,383.67 对合营企业投资 30,252,898.88 2,829,602.06 7,477,663.58 25,604,837.36 对联营企业投资 44,064,870.94 2,619,982.25 87,083.83 46,597,769.36 长期债权投资 41 1)项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 其中:国债投资 其他股权投资 12,975,480.00 12,975,480.00 投资金额合计 87,293,249.82 30,085,483.08 7,619,262.51 109,759,470.39 减：长期投资减值准备 2,478,498.12 2,478,498.12 合计 84,814,751.70 30,085,483.08 7,619,262.51 107,280,972.27 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 被投资单位 名称 占注册资 本比例 投资 起止期 初始投资金额 追加投 资金额 本期权益 增减额 现金 红利 累计权益增 减额 2001.12.31 南京金元出租 汽车有限公司 100% 2001.12- 2012.12 9,305,551.00 9,305,551.00 南京华发客运 有限公司 75% 2001.10- 2007.09 1,497,623.26 31,898.77 31,898.77 1,529,522.03 合计 10,803,174.26 31,898.77 31,898.77 10,835,073.03 ②按权益法核算的长期股权投资 被投资单位 名称 占注册资 本比例 投资 起止期 初始 投资金额 追加投 资金额 本期权益增 减额 现金 红利 累计权益 增减额 2001.12.31 南京苏桑汽配 有限公司 50% 1987.06- 2007.06 1,500,000.00 -1,500,000.00 南京中北电动 车船有限公司 30% 1997.01- 2027.01 700,000.00 -292,740.99 407,259.01 南京三宝科技 股份有限公司 26.67% 2000.6-2 017.6 12,000,000.00 364,686.27 384,209.83 12,384,209.83 徐州中北巴士 有限公司 45% 2000.12- 2020.12 9,810,000.00 3368.52 3368.52 9,813,368.52 南京天然气有 限公司 30% 2001.07- 2031.07 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 27,010,000.00 368,054.79 -1,405,162.64 25,604,837.36 ③按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占注册资本比例(%) 投资起止期 2001.12.31 备注 天元投资管理有限公司 20 1999.05-2019.05 20,000,000.00 南京南大药业有限责任公司 22 1998.07-2018.07 19,800,000.00 南京公用IC卡有限公司 9 1999.09-2019.08 1,350,000.00 南京宏业房地产有限公司 5 1993.07- 636,548.00 南京洁德饮用水有限公司 19.95 1996.02-2016.03 191,239.11 尚在清算中 南京公用场站建设发展有限公司 20 2000.03-2010.03 2,000,000.00 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-2029.01 2,619,982.25 注一 合计 46,597,769.36 注一：原南京公用液化气有限公司于 2001 年更名为南京华润液化气有限公司，集 团公司原持有 40%股份，2001 年 12 月转让 26％股份，期末持有 14％股份。 ④其他股权投资(股票投资) 42 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占注册资本比 例 初始投资成本 2001.12.31 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44% 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 355,650.00 355,650.00 常州药业股份有限公司 法人股 200,000 0.36% 276,000.00 276,000.00 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4.00% 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76% 500,000.00 500,000.00 南京市商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.99% 9,257,830.00 9,257,830.00 合计 12,975,480.00 12,975,480.00 ⑤股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 摊销 期限 本期摊销额 累计摊 销额 2001.12.31 形成原因 南京金元出租汽 车有限公司 11,538,449.00 120月 11,538,449.00 股权收购差额 南京华发客运有 限公司 2,262,376.74 83月 54,515.10 54,515.10 2,207,861.64 股权收购差额 合计 13,800,825.74 54,515.10 54,515.10 13,746,310.64 3)长期投资跌价准备明细列示如下： 被投资单位名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 计提原因 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 99年起现金流量困 难,并涉及诉讼 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 98年起现金流量困 难,并涉及诉讼 南京洁德饮用水有限公司 191,239.11 191,239.11 尚在清算中 南京中北电动车船有限公司 407,259.01 407,259.01 1998年7月起停业, 待清算 合计 2,478,498.12 2,478,498.12 4)无投资变现及投资收益收回的重大限制。 5)采用权益法核算的被投资单位与母公司会计政策无重大差异。 9.2 母公司报表注释 1)项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 长期股权投资 110,492,496.42 30,039,695.68 7,821,308.94 132,710,883.16 其中:对子公司投资 36,174,726.60 24,590,111.37 256,561.53 60,508,276.44 对合营企业投资 30,252,898.88 2,829,602.06 7,477,663.58 25,604,837.36 对联营企业投资 44,064,870.94 2,619,982.25 87,083.83 46,597,769.36 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,975,480.00 12,975,480.00 投资金额 123,467,976.42 30,039,695.68 7,821,308.94 145,686,363.16 减：长期投资减值准备 2,478,498.12 2,478,498.12 长期股权投资净值 120,989,478.30 30,039,695.68 7,821,308.94 143,207,865.04 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 被投资 单位名称 占注册资 本比例 投资 起止期 初始 投资金额 追加投 资金额 本期权益 增减额 现金 红利 累计权益增减 额 2001.12.31 南京金元出租 汽车有限公司 95% 2001.12- 2012.12 8,263,351.00 8,263,351.00 43 被投资 单位名称 占注册资 本比例 投资 起止期 初始 投资金额 追加投 资金额 本期权益 增减额 现金 红利 累计权益增减 额 2001.12.31 南京华发客运 有限公司 75% 2001.10- 2007.09 1,497,623.26 31,898.77 31,898.77 1,529,522.03 南京利达出租 汽车有限公司 60% 1991.12- 2006.12 5,400,000.00 696,881.28 1,966,796.94 7,366,796.94 南京中北水业 管网有限公司 80% 1998.06- 2018.06 20,000,000.00 205,151.19 5,020,981.14 25,020,981.14 南京中北友好 国际旅行社 90% 1993.11- 2020.11 4,500,000.00 94,380.13 81,314.69 4,581,314.69 合计 39,660,974.26 1,028,311.37 7,100,991.54 46,761,965.80 ②按权益法核算的长期股权投资 被投资 单位名称 占注册资 本比例 投资起止 期 初始投资 金 额 追加投 资金额 本期权益增 减额 现金 红利 累计权益 增减额 2001.12.31 南京苏桑汽配 有限公司 50% 1987.06- 2007.06 1,500,000.00 -1,500,000.00 南京中北电动 车船有限公司 30% 1997.01- 2027.01 700,000.00 -292,740.99 407,259.01 南京三宝科技 股份有限公司 26.67% 2000.6-2 017.6 12,000,000.00 364,686.27 384,209.83 12,384,209.83 徐州中北巴士 有限公司 45% 2000.12- 2020.12 9,810,000.00 3368.52 3368.52 9,813,368.52 南京天然气有 限公司 30% 2001.07- 2031.07 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 27,010,000.00 368,054.79 -1,405,162.64 25,604,837.36 ③按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 占注册资本比例(%) 投资起止期 2001.12.31 备注 天元投资管理有限公司 20 1999.05-2019.05 20,000,000.00 南京南大药业有限责任公司 22 1998.07-2018.07 19,800,000.00 南京公用IC卡有限公司 9 1999.09-2019.08 1,350,000.00 南京宏业房地产有限公司 5 1993.07- 636,548.00 南京洁德饮用水有限公司 19.95 1996.02-2016.03 191,239.11 尚在清算中 南京公用场站建设发展有限公司 20 2000.03-2010.03 2,000,000.00 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-2029.01 2,619,982.25 合计 46,597,769.36 ④其他股权投资(股票投资) 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资单位 注册资本比例 初始投资成本 2001.12.31 备注 南京天地股份有 限公司 法人股 1,461,383 3.44% 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股 份有限公司 法人股 59,459 355,650.00 355,650.00 常州药业股份有 限公司 法人股 200,000 0.36% 276,000.00 276,000.00 南京大方股份有 限公司 法人股 1,180,000 4.00% 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份 公司 法人股 500,000 4.76% 500,000.00 500,000.00 南京市商业银行 股份有限公司 法人股 10,150,000 0.99% 9,257,830.00 9,257,830.00 合计 12,975,480.00 12,975,480.00 44 ⑤股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销 期限 本期摊销 额 累计摊销 额 2001.12.31 形成原因 南京金元出租汽车 有限公司 11,538,449.00 120月 11,538,449.00 股权收购差额 南京华发客运有限 公司 2,262,376.74 83月 54,515.10 54,515.10 2,207,861.64 股权收购差额 合计 13,800,825.74 54,515.10 54,515.10 13,746,310.64 3)长期投资跌价准备明细列示如下： 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 计提原因 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 99 年起现金流量困 难,并涉及诉讼 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 98 年起现金流量困 难,并涉及诉讼 南京洁德饮用水有限公司 191,239.11 191,239.11 尚在清算中 南京中北电动车船有限公司 407,259.01 407,259.01 1998年7月起停业, 待清算 合计 2,478,498.12 2,478,498.12 4)无投资变现及投资收益收回的重大限制。 5)采用权益法核算的被投资单位与母公司会计政策无重大差异。 10、固定资产原值及折旧 1)项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 原值 房屋及建筑物 48,226,775.38 38,341,856.68 485,303.81 86,083,328.25 专用设备 22,377,309.18 2,503,622.21 182,738.44 24,698,192.95 通用设备 6,445,260.38 3,681,735.66 231,726.20 9,895,269.84 运输设备 285,428,746.65 52,353,353.91 11,134,720.17 326,647,380.39 合计 362,478,091.59 96,880,568.46 12,034,488.62 447,324,171.43 累计折旧 房屋及建筑物 4,820,012.15 2,300,285.70 29,003.91 7,091,293.94 专用设备 2,968,513.09 1,324,119.98 118,799.50 4,173,833.57 通用设备 3,937,818.43 1,402,444.58 196,433.99 5,143,829.02 运输设备 63,350,447.99 50,817,600.69 6,332,986.01 107,835,062.67 合计 75,076,791.66 55,844,450.95 6,677,223.41 124,244,019.20 净值合计 287,401,299.93 41,036,117.51 5,357,265.21 323,080,152.23 其中:房屋及建筑物 43,406,763.23 36,041,570.98 456,299.90 78,992,034.31 专用设备 19,408,796.09 1,179,502.23 63,938.94 20,524,359.38 通用设备 2,507,441.95 2,279,291.08 35,292.21 4,751,440.82 运输设备 222,078,298.66 1,535,753.22 4,801,734.16 218,812,317.72 2)固定资产减值准备明细列示如下 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 计提原因 房屋及建筑物 专用设备 51,141.00 51,141.00 停用，转让 通用设备 运输设备 608,350.64 608,350.64 车型淘汰 合计 659,491.64 659,491.64 45 3)本期固定资产有关事项说明如下： 项目 在建工程中转入的原值 经营租赁原值 抵押原值 备注 房屋及建筑物 27,610,555.78 33,454,015.56 10,636,162.09 办理银行贷款1200万元 专用设备 通用设备 运输设备 39,992,840.91 合计 67,603,396.69 33,454,015.56 10,636,162.09 11、在建工程(金额单位：千元) 本期减少 工程名称 预算 数 2000.12.31 本期增加 转入固定资产 其他减少 2001.12.31 资金来源 投入占预 算比(%) 千岛湖培训中心 8500 3,285.61 2.47 3,288.08 借款 15 其中:利息资本化 1,058.77 1,058.77 营运客车 38650 3,553.35 35,088.67 33,807.85 4,834.17 募集 99 其中:利息资本化 239.12 239.12 营运轿车 8100 469.10 7,628.08 6,184.99 1,912.19 借款 99 其中:利息资本化 7.59 7.59 营运轿(客)车预付款 1,657.38 5,064.80 6,722.18 自有资金 三亚商住房 1404 1,404.32 1,404.32 自有资金 100 公交站点 3250 1,129.62 2,632.02 3,761.64 借款 100 其中:利息资本化 66.79 36.86 103.66 大桥南路 8 号房屋 19900 18,552.51 1,370.56 19,923.07 自有资金 100 长发大厦办公房 2150 2,149.71 2,149.71 自有资金 100 红山路加油站 1600 1,776.14 1,776.14 自有资金 100 江宁客运站 3000 172.37 172.37 借款 5 工程总额 32,201.60 53,735.11 67,603.40 18,333.31 其中:利息资本化 1,125.56 283.57 350.37 1,058.77 减:在建工程减值准备 3,351.94 3,351.94 合 计 28,849.66 14,981.37 1)在建工程减值准备明细列示如下： 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 计提原因 千岛湖培训中心 2,285.62 2,285.62 停建，拟转让 三亚商住房 1,066.32 1,066.32 停建，拟转让 合计 3,351.94 3,351.94 2)确定利息资本化金额的资本化率为年利率 5.85％。 12.无形资产(金额单位：千元) 类别 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期转 出 本期摊销 累计摊销额 2001.12.31 剩余期限 (月) 取得 方式 七宗地土地使 用权 2,823.57 2,508.27 56.48 371.77 2,451.79 521 出让 升州路土地使 用权 24,346.00 21,667.94 486.92 3,164.98 21,181.02 522 购入 月苑新村土地 使用权 7,521.45 7,391.47 173.30 303.28 7,218.17 579 购入 大桥南路 8 号 土地使用权 9,947.50 9,947.50 223.94 223.94 9,723.56 516 购入 江宁大街东路 土地使用权 18,303.53 14,330.00 14,330.00 600 出让 商誉 711.70 676.12 71.17 106.76 604.95 102 购入 46 类别 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期转 出 本期摊销 累计摊销额 2001.12.31 剩余期限 (月) 取得 方式 并购江宁客运 商誉 -684.49 -684.49 -22.82 -22.82 -661.67 116 购入 合计 62,969.26 42,191.30 13,645.51 988.99 4,147.91 54,847.82 1)本公司将无形资产中升州路土地使用权进行了抵押，办理银行贷款 1500 万元。 2)期末比期初增加 30％，系本期购买江宁大街东路土地使用权所致。 13、长期待摊费用 类别 原始发生 额(千元) 2000.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 2001.12.31 剩余摊销 期(月) 营运证有 偿使用费 52,752 29,593,998.67 13,996,230.00 3,772,635.64 12,935,236.97 39,817,593.03 67-168 服装费 3,659 447,440.36 1,956,361.12 583,442.27 1,839,447.91 1,820,359.21 45 装潢费等 7,524 2,482,179.92 1,087,364.51 970,236.33 4,925,101.07 39,829.88 2,559,478.22 18-49 合计 63,937 32,523,618.95 17,039,955.63 5,326,314.24 19,699,785.95 39,829.88 44,197,430.46 14、其他长期资产 项目 2000.12.31 2001.12.31 原 因 存出保证金 700,000.00 700,000.00 江苏省旅游质量保证金 预定机票保证金 200,000.00 200,000.00 预定机票保证金 合计 900,000.00 900,000.00 15、短期借款 借款条件 2000.12.31 2001.12.31 备注 担保借款 140,000,000.00 158,500,000.00 抵押借款 12,000,000.00 27,000,000.00 信用借款 3,900,000.00 35,000,000.00 合计 155,900,000.00 220,500,000.00 期末比期初增加 41.44％，主要系为房地产开发项目借入专项贷款所致。 16、应付票据 票据种类 2000.12.31 2001.12.31 到期日 备注 商业承兑汇票 - 384,400.00 2002 年 6 月 30 日 17、应付帐款 2000.12.31 2001.12.31 7,482,267.93 8,443,741.36 1)期末无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 2)期末无帐龄超过 3 年的大额应付帐款。 18、预收帐款 项目 2000.12.31 2001.12.31 商品房预收款 17,264,048.51 66,185,576.47 47 其他 5,027,982.95 2,855,346.24 合计 22,292,031.46 69,040,922.71 1)房地产开发项目预收帐款明细列示如下： 项目名称 预计竣工时间 预售比例 2000.12.31 2001.12.31 一品嘉园一期 2002 年 3 月 70％ 65,118,448.76 一品嘉园二期 2002 年 12 月 20% 517,000.00 御河苑 2001 年 3 月 99.9% 16,784,048.51 550,127.71 其他 2000 年 12 月 480,000.00 合计 17,264,048.51 66,185,576.47 2)预售比例系指以预售的建筑面积占当期项目可预售总建筑面积的比例。 3)期末无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 4)期末无帐龄超过一年的大额预收帐款。 5)期末比上年末增长 209.71％，主要系增加商品房预收款所致。 19、应付工资 本期末余额为 2,743,918.00 元，均为工效挂钩工资的节余部分。 20、应付股利 项目 2000.12.31 2001.12.31 以前年度尚未支付的法人股股利 706,332.78 651,883.18 2001 年尚未支付的法人股股利 19,718,300.50 1,280,137.81 2002 年派发股利(预案) 19,718,300.50 合计 20,424,633.28 21,650,320.59 根据本公司第四届第八次董事会决议：以 2001 年末总股本 197,183,005 股为基数，每 10 股派 发 1 元(含税)的红利分配方案，预计应付股东股利 19,718,300.50 元，待股东大会通过后方可实施。 21、应交税金 税种 2000.12.31 2001.12.31 法定税率 备注 营业税 787,665.25 -2,653,522.69 详见附注六。 城市建设附加税 66,596.71 -172,291.01 增值税 649,731.23 -1,225,692.55 印花税 79,179.62 18,479.20 房产税 -123,410.86 -64,372.47 部分房产已减值，超缴 土地使用税 -34,495.56 -5,938.79 部分土地已减值，超缴 土地增值税 -26,170.06 所得税 -335,918.54 5,552,493.26 固定资产投资方向调节税 415,340.56 57,153.20 个人所得税 90,474.38 其他 1,540.63 合计 1,506,229.04 1,570,612.47 22、其他应交款 项目 2001.12.31 计缴标准 性质 城市公用附加费 2,378,620.29 详见附注六 地方基金 教育费附加 -89,689.14 详见附注六 文化事业建设费 24,740.67 详见附注六 旅游发展基金 2,573.29 详见附注六 地方基金 48 项目 2001.12.31 计缴标准 性质 自管房维修基金 212,977.44 合计 2,529,222.55 23、其他应付款 2000.12.31 2001.12.31 24,916,763.23 45,774,181.69 1)期末欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 欠款原因 南京市国有资产经营(控股)公司 9,000,000.00 1 年以内 借款 2)大额款项明细列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 款项性质 南京市国有资产经营(控股)公司 9,000,000.00 1 年以内 借款 金元出租汽车有限公司 7,000,000.00 1 年以内 借款 3)代管基金明细列示如下： 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 维修基金 1,371,832.90 322,541.70 77,139.47 1,617,235.13 合计 1,371,832.90 322,541.70 77,139.47 1,617,235.13 4)期末无帐龄超过 3 年的大额其他应付款。 24、预提费用 项目 2000.12.31 2001.12.31 结存原因 驾驶学员培训费 50,000.00 广告费 6,300.00 媒体租赁费 55,000.00 20,000.00 预提代理广告业务支出 联合办学费 18,400.00 18,040.00 预提联合办学支出 资质培训费 27,441.00 交通事故费 334,108.45 事故尚未处理完毕 保险费 50,873.60 应付未付 合计 157,141.00 423,022.05 25、预计负债 项目 2000.12.31 2001.12.31 对外担保 - 2,050,000.00 为同创贷款 4100 万元所提供的担保已逾期 2-3 年，按 2-3 年坏帐计提比例 5％计提的预计负 债，详见附注十一。 26、长期借款 放款单位 2001.12.31 借款期限 年利率 币种 条件 中国工商银行江苏分行 19,000,000.00 2000.12.20 -2005.9.18 6.03% 人民币 信用借款 49 放款单位 2001.12.31 借款期限 年利率 币种 条件 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20 -2005.9.18 6.03% 人民币 信用借款 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20 -2005.9.18 6.03% 人民币 信用借款 中国工商银行江苏分行 20,000,000.00 2000.12.20 -2005.9.18 6.03% 人民币 信用借款 中国工商银行江苏分行 4,900,000.00 2001.6.20- 2005.5.25 6.03% 人民币 信用借款 上海浦东发展银行 1,483,048.00 2000.7.12- 2003.7.12 5.94% 人民币 营运证质押 合计 85,383,048.00 27、长期应付款 项目 期限 初始金额 2001.12.31 预收租车价款 5 年 48,464,181.91 43,646,791.27 风险保证金 5 年 11,498,766.84 车身媒体费 5 年 10,000,000.00 2,000,000.00 其他 636,821.90 合计 58,464,181.91 57,782,380.01 28、股本(金额单位：千元) 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配 股 送 股 转 股 增 发 其 它 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,446,672 71,446,672 其中: 国家持有股份 56,320,000 56,320,000 境内法人持有股份 15,126,672 15,126,672 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 44,491,440 44,491,440 3、内部职工股 4、优先股或其他 19,160,493 -13,880,493 -13,880,493 5,280,000 其中:转配股 13,880,493 -13,880,493 -13,880,493 国家持有股 5,280,000 5,280,000 未上市流通股份合计 135,098,605 -13,880,493 -13,880,493 121,218,112 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 62,084,400 13,880,493 13,880,493 75,964,893 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 62,084,400 13,880,493 13,880,493 75,964,893 50 三、股份总数 197,183,005 197,183,005 本期转配股上市流通。 29、资本公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 140,874,350.05 140,874,350.05 接受捐赠资产准备 518,584.00 518,584.00 其他资本公积转入 1,865,400.00 1,865,400.00 新股申购冻结资金利息 37,702.56 37,702.56 地方财政所得税返还 2,152,928.54 2,152,928.54 合计 145,448,965.15 145,448,965.15 30、盈余公积 项目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 16,873,729.33 2,661,299.92 19,535,029.25 公益金 13,665,672.72 2,661,299.92 755,632.00 15,571,340.64 合计 30,539,402.05 5,322,599.84 755,632.00 35,106,369.89 本期公司按财政部财会[2001]5 号文的规定，经 2001 年 5 月 10 日股东大会批准，以公益金核 减了住房周转金的负数余额 1,870,232.26 元，同时列支了 2001 年度老职工住房补贴 755,632.00 元。 31、未分配利润 项目 金 额 备注 会计政策变更的累计影响数 4,328,333.23 会计差错更正的影响数 562,626.28 减：提取法定盈余公积金调整数 489,095.95 提取法定公益金调整数 489,095.95 期初未分配利润调整数合计 3,912,767.61 其中调减了 2000 年期初未分配 利润 3,087,423.42 元 期初未分配利润 32,222,009.76 加：本期实现可供股东分配的利润 21,290,399.37 注一 减：应付普通股股利 19,718,300.50 注二 合 计 33,794,108.63 注一：本年度实现净利润 26,612,999.21 元，根据第四届第八次董事会决议，提取 10%的法定 盈余公积金 2,661,299.92 元，提取 10%的公益金 2,661,299.92 元。 注二：根据第四届第八次董事会决议 2001 年度实施每 10 股派 1 元(含税)的红利分配方案，预 计分配利润 19,718,300.50 元。本次分配方案待股东大会批准后实行。 32、主营业务收入和主营业务成本 32.1 合并报表注释 营业收入 营业成本 营业毛利 类别 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 汽车营运 209,664,057.55 252,403,813.18 140,765,336.52 171,338,758.93 68,898,721.03 81,065,054.25 旅游服务 46,430,528.17 53,826,107.17 29,648,200.40 45,173,442.81 16,782,327.77 8,652,664.36 房产开发 14,549,649.47 40,319,233.00 13,719,710.09 38,113,146.35 829,939.38 2,206,086.65 其中御河苑 39,319,737.10 37,361,408.15 1,958,328.95 其他项目 999,495.90 751,738.20 247,757.70 其他 73,147,529.75 55,332,333.88 77,742,336.96 52,745,113.05 -4,594,807.21 2,587,220.83 合计 343,791,764.94 401,881,487.23 261,875,583.97 307,370,461.14 81,916,180.97 94,511,026.09 本期前五名销售收入合计为 9,156,402.36 元，占销售收入总额的 2.28%。 51 32.2 母公司报表注释 营业收入 营业成本 营业毛利 类别 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 汽车营运 198,513,075.10 240,174,968.82 135,988,197.40 164,669,965.02 62,524,877.70 75,505,003.80 旅游服务 24,260,228.65 7,614,996.77 8,712,525.75 1,972,308.17 15,547,702.90 5,642,688.60 房产开发 14,549,649.47 40,319,233.00 13,719,710.09 38,113,146.35 829,939.38 2,206,086.65 其他 68,347,529.75 54,132,333.88 77,110,176.60 52,112,952.68 -8,762,646.85 2,019,381.20 合计 305,670,482.97 342,241,532.47 235,530,609.84 256,868,372.22 70,139,873.13 85,373,160.25 本期前五名销售收入合计为 8,832,812.60 元，占销售收入总额的 2.58%。 33、主营业务税金及附加 项目 2001 年 法定税率 营业税 11,044,322.97 详见附注六 城建税 560,304.78 详见附注六 教育费附加 321,385.87 详见附注六 土地增值税 61,170.93 合计 11,987,184.55 34、营业费用 项目 2000 年 2001 年 营业费用 31,913,515.72 46,553,472.21 本期比上年同期增加 45.87%，主要为人员工资性附加支出额增加，导致相关费用增加所致。 35、财务费用 项目 2000 年 2001 年 利息支出 10,367,394.84 6,882,057.58 减:利息收入 1,171,101.21 1,417,253.24 汇兑净损失 -1,398.18 213.61 其他 402,711.56 140,083.77 合计 9,597,607.01 5,605,101.72 本期比上年同期减少 41.60%，主要系减少非专项借款而降低利息所致。 36、投资收益 36.1 合并报表注释 项目 2000 年 2001 年 股票投资收益 2,921,625.72 362,813.90 债权投资收益 1,652,026.74 联营公司分得利润 7,127,010.68 -467,988.62 年末调整的被投资公司所有者 权益净增减额 426,776.01 399,953.56 股权转让收益 197,194.66 1,473,188.41 委托投资收益 3,750,000.00 603,384.33 股权投资差额摊销 -54,515.10 减:短期投资跌价准备 -39,116.12 730,830.43 减:长期投资减值准备 1,380,000.00 合计 14,733,749.93 1,586,006.05 期末投资收益收回无重大限制。 52 36.2 母公司报表注释 项目 2000 年 2001 年 股票投资收益 2,921,625.72 362,813.90 债权投资收益 1,591,025.28 联营公司分得利润 7,127,010.68 -469,932.73 年末调整的被投资公司所有者 权益净增减额 2,601,408.75 1,396,366.16 股权转让收益 197,194.66 1,473,188.41 委托投资收益 3,750,000.00 603,384.33 股权投资差额摊销 -54,515.10 减:短期投资跌价准备 -39,116.12 730,830.43 减:长期投资减值准备 1,380,000.00 合计 16,847,381.21 2,580,474.54 期末投资收益收回无重大限制。 37、补贴收入 项目 2000 年 2001 年 公交客运企业补助款 4,281,300.00 16,470,000.00 1)本期比上年同期增加 284.70%，系财政增加给予城市公交客运油料采购价格补贴所致。 2)系根据南京市财政局、南京市市政公用局(宁财工(2001)245 号)“《南京市城市公用企业财 政补贴资金暂行办法》”，由南京市财政局 2001 年拨付作为补贴收入，文件有效期限为 2001 年-2003 年。 38、营业外支出 项目 2000 年 2001 年 处理固定资产净损失 7,771,540.73 866,033.67 罚款支出 109,441.48 126,655.90 各项地方基金 608,646.15 606,528.87 预计负债 2,050,000.00 其他 1,155,948.04 25,411.29 合计 9,645,576.40 3,674,629.73 本期比上年同期减少 61.90%，主要系本期减少处理固定资产，使得净损失比上年同期减少所 致。 39、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金 85,545,305.73 元，主要明细列示如下： 类别 2001 年 收到的财政补贴款 16,470,000.00 收到的利息收入 1,294,114.50 收到的违约金收入 1,723,842.14 资金往来 55,510,037.57 其他 10,547,311.52 合计 85,545,305.73 40、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金 91,245,830.28 元，主要明细列示如下: 类别 2001 年 53 支付管理费用等期间费用 18,988,748.32 支付的待摊、预提费用 6,751,173.47 资金往来 53,380,860.08 其他 12,125,048.41 合计 91,245,830.28 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到的其他与筹资活动有关的现金 4,638,021.96 元，主要明细列示如下: 类别 2001 年 收到的代管公积金 1,537,287.84 收到的保证金 3,100,734.12 合计 4,638,021.96 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 本期支付的其他与筹资活动有关的现金 4,332,894.50 元，为退还员工的风险抵押金。 附注九 重要会计政策和会计估计变更的说明 1．会计政策变更的说明 根据国家财政部财会[2000]25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》的规定， 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》。依据制度规定，经董事会决议对 现行会计政策做了相应的调整，主要是：(1)期末固定资产计价由按历史成本计价，改 为按帐面价值与可收回金额孰低计价，并按单项固定资产计提固定资产减值准备；(2) 期末由不计提在建工程减值准备，改为按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差 额计提在建工程减值准备；(3)期末由不计提无形资产减值准备，改为按单项无形资产 可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备；(4)期末由不计提委托贷款减 值准备，改为按单笔委托贷款本金与可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；(5)开 办费由按五年期平均分摊，改为自经营开始的当月一次计入损益。 本公司对于上述会计政策的变更，按照财政部财会[2001] 17 号文和财会[2001] 43 号文的有关规定，已采用了追溯调整法，调整了 2001 年度会计报表相关项目的年初 数或上年实际数。 该等会计政策变更的累计影响数为 4,328,333.23 元，其中：因计提固定资产减 值准备的累计影响数为 659,491.64 元；因计提在建工程减值准备的累计影响数为 3,351,935.74 元；因变更开办费摊销方法等的累计影响数为 316,905.85 元。 由于上述会计政策变更，调减了 2000 年度净利润计 552,156.73 元；调减了 2001 年 期 初 未 分 配 利 润 计 3,462,666.59 元( 其 中 调 减 了 2000 年 期 初 未 分 配 利 润 3,020,941.20 元)。 2．会计估计变更的说明 本公司本期未对会计估计作变更。 3．会计差错更正的说明 54 本公司本期发现 2000 年及其前期，由于计提主营业务的适用税率有误、漏计处 理车辆的应交税金、漏提新增停车场地折旧等原因，会计处理上存在差错，在编制本 期会计报表时，已对该等差错进行了更正。由于差错更正的影响，调减了 2000 年度净 利润计 479,523.50 元；调减了 2001 年期初未分配利润计 450,101.02 元(其中调减了 2000 年期初未分配利润 66,482.22 元)。 经过上述变更、更正调整后，2000年度实现净利润为25,426,861.63元，期末股 东权益为407,263,614.22元，又因核减住房周转金的负数余额1,870,232.26元调减了 2001年期初盈余公积金的公益金部分，则2001年期初股东权益为405,393,381.96元。 附注十 关联方关系及其交易的说明(金额单位：千元) 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 南京市国有资产经营(控股) 公司 南京 国有资产经营 控股股东 国有独资 周发亮 南京苏桑汽配有限公司 南京 汽车修理 合营公司 合资企业 王 毅 南京华发客运有限公司 南京 汽车出租 合营公司 有限责任公司 刘孝华 南京金元出租汽车有限公司 南京 汽车出租等 合营公司 有限责任公司 刘孝华 徐州中北巴士有限公司 徐州 城市客运等 合营公司 有限责任公司 魏贤勤 南京公用液化气有限公司 南京 液化气销售 合营公司 有限责任公司 朱自强 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 南京苏桑汽配有限公司 3,000 3,000 南京华发客运有限公司 2,100 2,100 南京金元出租汽车有限公司 150万美元 12,400 徐州中北巴士有限公司 21,800 21,800 南京公用液化气有限公司 20,000 20,000 3.存在控制关系关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 南京苏桑汽配有限公司 1,500 50 1,500 50 南京华发客运有限公司 1,575 75 1,575 75 南京金元出租汽车有限公司 11,780 95 11,780 95 徐州中北巴士有限公司 9,810 45 9,810 45 南京公用液化气有限公司 8,000 40 5,200 26 2,800 14 4.不存在控制关系的关联方及交易 交易类型及要素 企业名称 与本公司的关系 交易类型 累计交易金额 定价政策 南京公用控股(集团)有限公司 股东，中北水业的投资人 提供资金 5,110 市价 南京市旅游总公司 中北友好国旅的投资人 提供资金 600 市价 南京三宝科技股份有限公司 联营企业 南京南大药业有限责任公司 联营企业 天元投资管理有限责任公司 联营企业 代理 20,600 市价 南京公用事业 IC 卡有限责任公司 联营企业同一法定代表人 购买,代理 72,016 市价 南京公用场站建设发展有限公司 联营企业 南京市天然气有限公司 联营企业 南京洁德饮用水有限公司 联营企业 南京宏业房地产公司 联营企业 南京万众企业企业管理有限公司 股东 南京中北电动车船公司 联营企业 上海中北发展有限公司 联营企业 55 5.本公司与关联方的交易事项(金额单位:元) 1)购买或销售交易： 本公司与关联方除存在下列事项外，无重大购买或销售交易事项。 2000 年 2001 年 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 累计金额 占％ 南京公用事业 IC 卡有限公司 购买 IC 卡车载机 - 3,027,166.66 100 2)代理交易： 2000 年 2001 年 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 累计金额 占％ 天元投资管理有限责任公司 委托资产及收益 58,750,000.0 0 100 20,603,384.33 100 南京公用事业 IC 卡有限公司 代收月票款及支付佣金 - 68,988,846.48 100 3)租赁交易： 2000 年 2001 年 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 累计金额 占％ 南京公用控股(集团)有限公司 租用管网 2,400,000.00 100 1,200,000.00 100 南京公用控股(集团)有限公司 场站租赁 900,000.00 100 900,000.00 100 4)提供资金交易： 本公司与有关关联企业存在债权债务往来,资金金额参见说明 6。 6.关联方应收应付款项余额(金额单位:元) 2000. 12.31 2001. 12.31 企业名称 经济内容 金额 占％ 金额 占％ 应收帐款： 南京公用控股(集团)有限公司 管网使用费 2,400,000.00 11.70 - 南京公用事业 IC 卡有限公司 代收月票款 1,169,729.30 9.47 其他应收款： 南京市国有资产经营(控股)公司 代垫医药费用 178,567.00 0.35 - 南京公用控股(集团)有限公司 转付欠款 1,592,500.00 3.08 - 南京市旅游总公司 借款 - 600,000.00 2.28 南京苏桑汽配有限公司 代垫款及借款 100,000.00 0.19 - 南京中北电动车船公司 代付贷款等 1,167,134.74 2.26 1,167,134.74 4.44 上海中北发展有限公司 代垫统筹款 3,648,573.54 7.07 -1,372.46 － 其他应付款： 南京公用控股(集团)有限公司 借款 3,513,290.00 14.10 - 南京市国有资产经营(控股)公司 借款 5,000,000.00 20.07 9,000,000.00 19.66 南京金元出租汽车有限公司 借款 - 7,000,000.00 15.29 7.其他应披露的事项 本公司支付关键管理人员报酬： 2000 年 2001 年 关键管理人员类型 人数 金额 占％ 金额 占％ 董事、监事 4 269.05 0.51 204.10 0.36 高级管理人员 7 337.62 0.64 351.50 0.61 56 附注十一 或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司除存在下列为其他单位提供债务担保形成的或 有负债外，无其他或有负债： 提供担保单位名称 债务种类 债务金额 担保期限 形成原因 预计产生的 财务影响 南京同创信息产业集团公司 长期贷款 2100 万元 1998 年 7 月- 2000 年 8 月 与本公司在银行 借款实行互保 说明一 长期贷款 2000 万元 1998 年 10 月 -2001 年 5 月 同上 同上 南京利宏房地产开发有限公司 短期贷款 200 万元 1998 年 10 月 -1999 年 10 月 与本公司进行资 产转让交易 说明二 上述或有负债累计金额为 4,300 万元，占资产总额的 4.54%，占净资产的 10.45%。 说明一、南京同创信息产业集团公司因故造成与我公司互保的银行债务已逾期。本期经我公 司与其及债权银行协商，由其提供新的担保方，已办理了 3950 万元转贷款事项，解除了我公司的 担保责任。 本公司在尚存担保的银行债务未解除前，视同应收款项计提坏帐准备处理，预计了该等或有负 债的预计负债 205 万元。 说明二、南京利宏房地产开发有限公司于 1997 年 11 月向南京中北房地产开发公司(本公司的 全资子公司)转让了湖西街 28 号的土地使用权，按合同本公司先后支付了转让款 700 万元并为其担 保了相当于本次转让款尾款 200 万元的银行债务。其后，由于利宏方涉及诉讼，造成该公司经营状 况不良，由我公司担保的债务已逾期。鉴于我公司已依法取得该地块的土地使用权且应支付的本次 土地转让尾款 200 万元尚未支付，故该项或有负债不会对公司产生新的债务影响。 附注十二 承诺事项 1、转让本公司所持有的南京中北水业管网有限公司 80%的股权。 2、2001 年本公司第 1 次临时股东大会决议实施 2001 年度配股，按公司 2000 年末 总股本为基数，向全体股东按每 10 股配售 3 股的比例配售，可配股份总数为 5915.4902 万股。国家股股东南京国有资产经营(控股)有限公司承诺以现金认购 118 万股，对其 余可配股份放弃配股权；法人股股东承诺以现金认购 0.37 万股，其余承诺放弃配股权。 该配股方案尚须报中国证券监督管理委员会核准。 本公司将利用 2001 年度配股募集资金购买公交大巴投入江宁市场及建设中北江宁 客运中心、新增市区公交大巴、收购金元出租汽车公司 95%的股权、收购华发客运公司 75%的股权等。鉴于市场状况，本公司已先行以信贷资金实施了收购金元出租汽车公司 95%的股权、收购华发客运公司 75%的股权，共计使用资金 2356.18 万元。 57 附注十三 资产负债表日后事项 截止 2002 年 2 月 26 日，我公司短期投资中所拥有的股票(战略配售宝钢股份、中 石化)与资产负债表日相比数量上没有变化，持有期已满，均可上市流通。 附注十四 其他重要事项 1、非货币性交易的说明 本公司本期中未发生非货币性交易事项。 2、债务重组事项 本公司本期中未涉及债务重组事项。 3、重要资产转让及其出售的说明 本公司本期中将公司所持南京公用液化气发展有限公司 26%的股权转让给香港华 润石油气有限公司，此次转让按每股 1.2 元确认的转让款共计 624 万元。本公司已于 2001 年 12 月收妥转让价款，实现转让收益 1,382,318.67 元。 此次股权转让后，本公司所持南京华润液化气有限公司(原南京公用液化气发展 有限公司更名)的股权调整为 14%，对该公司的投资额为 280 万元。 4、企业合并、分立的说明 本公司本期中为进一步扩大公司主营业务规模，提高公司的核心竞争力，在 2001 年 8 月以现金方式整体收购了南京江宁县客运公司的经评估后的净资产。 本公司依据江苏天衡会计师事务所对江宁县客运公司在收购基准日(2001 年 3 月 31 日)的资产状况所出具的评估报告，确认本次收购价格为 476 万元。本次收购的购买 日为 2001 年 8 月 31 日，产生收购负商誉 684,488.80 元。本次收购行为完成后，江宁 县客运公司依法注销。 本公司于 2001 年 9 月以购入的资产为基础设立了“ 南京中北(集团)股份有限公 司客运分公司”。 5、抵押贷款情况的说明 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司以樱驼村综合楼为抵押物办理了 1200 万元的短 58 期抵押贷款；以升州路土地使用权为抵押物办理了 1500 万元的短期抵押贷款；以 29 份出租汽车营运证为抵押物办理了 148.30 万元的长期抵押贷款(系原江宁县客运公司 借入的，初始金额为 218 万元)。 6、房产销售按揭贷款情况的说明： 本公司之房地产公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，该项 担保是商品房承购人采用银行按揭方式购房时，在已交清首期款(一般为 30％)后向银 行申请抵押贷款，由本公司之房地产公司提供阶段性担保，担保期限自商品房承购人 的首笔贷款发放之日起，至商品房承购人办妥所购住房用于抵押登记的《他项权证》 之日止。 截至 2001 年 12 月 31 日，本公司承担的为商品房承购人银行按揭贷款的担保金 额为 16,583,000 元。 7、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司之控股子公司南京利达公司执行《外商投资企业会计制度》，与本公司的会 计政策在坏帐准备核算、计提资产减值准备等方面存在不一致，鉴于该公司的资产、 收入、利润总额三项中任一项指标均达到本公司的 10%以上的，是按一贯性原则纳入合 并会计报表范围的，其政策差异造成的影响额不对合并财务报表的净资产和净利润产 生重大影响，故本期对母子公司间的会计政策差异未作调整。 8、取消“ 住房周转金” 的情况说明： 本公司按财政部财会[2001]5 号文的规定，自 2001 年 1 月起取消“ 住房周转金”， 将住房周转金的负数余额 1,870,232.26 元转入未分配利润，经 2001 年 5 月 10 日股东 大会批准，核减了本公司期初股东权益中盈余公积金的公益金部分，因此，调减 2001 年期初净资产 1,870,232.26 元。 本公司 2001 年度支付员工住房补助款 755,632.00 元，核减了当期盈余公积金的 公益金部分。 9、执行《企业会计制度》及其补充规定对公司 2000 年度的影响说明： 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，对于相关会计政策的变更采 用了追溯调整法，调减了 2000 年度净利润计 552,156.73 元；调减了 2001 年期初未分 59 配利润计 3,462,666.59 元(其中调减了 2000 年期初未分配利润 3,020,941.20 元)。 2000 年本公司实现(经更正会计差错后的)净利润 25,979,018.36 元，经过追溯调 整后，2000 年度实现的净利润则为 25,426,861.63 元，期末股东权益为 407,263,614.22 元(未核减住房周转金的负数余额的影响数)，本公司 2000 年每股收益调整为 0.129 元 /股。 十一、备查文件目录 (一) 载有董事长亲笔签名的年度报告正文及摘要。 (二) 载有董事长、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表。 (三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (四) 报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司 文件的正本及公告的原稿。 (五) 《公司章程》及《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》及报告期内股东大会、董事会审议通过的其他文件。 上述文件备置于公司董事会办公室，用于提供中国证监会、深圳证券交易所查核， 及供股东依据法规和公司章程进行查阅。 南京中北(集团)股份有限公司 董事长： 二零零一年二月二十六日 60 附表 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位:南京中北(集团)股份有限公司 单位:元 合并报表 母公司 资 产 注释 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 流动资产: 货币资金 8.1 87,359,633.02 88,111,607.84 59,939,567.97 67,041,106.95 短期投资 8.2 7,944,438.05 26,675,251.00 7,944,438.05 26,675,251.00 应收票据 8.3 300,000.00 - 300,000.00 - 应收股利 - 5,703,078.54 - 5,711,264.23 应收利息 - - - - 应收帐款 8.4 12,355,922.95 20,509,931.01 9,438,008.30 15,008,228.79 其他应收款 8.5 26,266,108.89 51,642,439.08 25,817,709.24 46,514,545.37 预付帐款 8.6 51,055,945.90 82,737,511.37 50,448,661.39 81,822,031.22 应收补贴款 - - - - 存货 8.7 214,855,554.52 64,887,499.67 214,793,000.10 64,865,599.37 待摊费用 8.8 1,485,886.90 3,529,578.92 1,043,151.48 3,094,741.35 一年内到期长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 401,623,490.23 343,796,897.43 369,724,536.53 310,732,768.28 长期投资: 长期股权投资 107,280,972.27 84,814,751.70 143,207,865.04 120,989,478.30 长期债权投资 - - - 长期投资合计 8.9 107,280,972.27 84,814,751.70 143,207,865.04 120,989,478.30 固定资产: 固定资产原价 8.10 447,324,171.43 362,478,091.59 404,777,536.35 320,400,039.84 减:累计折旧 8.10 124,244,019.20 75,076,791.66 115,433,255.43 70,435,982.52 固定资产净值 323,080,152.23 287,401,299.93 289,344,280.92 249,964,057.32 减：固定资产减值准备 8.10 - 659,491.64 - 659,491.64 固定资产净额 323,080,152.23 286,741,808.29 289,344,280.92 249,304,565.68 工程物资 - 在建工程 8.11 14,981,366.90 28,849,663.27 14,981,366.90 28,627,494.27 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 338,061,519.13 315,591,471.56 304,325,647.82 277,932,059.95 无形资产及其他资产: 无形资产 8.12 54,847,816.24 42,191,295.52 54,242,869.71 41,515,178.79 长期待摊费用 8.13 44,197,430.46 32,523,618.95 43,716,186.83 32,186,037.65 其他长期资产 8.14 900,000.00 900,000.00 无形资产及其他资产合计 99,945,246.70 75,614,914.47 97,959,056.54 73,701,216.44 递延税项: 递延税款借项 资产总计 946,911,228.33 819,818,035.16 915,217,105.93 783,355,522.97 合并报表 母公司 负债及股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 2001.12.31 2000.12.31 流动负债: 短期借款 8.15 220,500,000.00 155,900,000.00 217,000,000.00 152,000,000.00 应付票据 8.16 384,400.00 - 384,400.00 - 应付帐款 8.17 8,443,741.36 7,482,267.93 6,139,055.12 5,793,463.97 预收帐款 8.18 69,040,922.71 22,292,031.46 67,796,474.12 19,731,139.65 应付工资 8.19 2,743,918.00 9,522,426.70 2,572,390.00 7,772,390.00 应付福利费 5,417,299.07 6,303,629.79 5,062,660.32 6,025,793.04 应付股利 8.20 21,650,320.59 20,424,633.28 21,649,798.08 20,424,633.28 应交税金 8.21 1,570,612.47 1,506,229.04 1,234,613.71 987,705.75 其他应交款 8.22 2,529,222.55 2,983,737.26 2,523,278.61 2,946,320.44 其他应付款 8.23 45,774,181.69 24,916,763.23 43,868,919.28 23,891,013.43 61 预提费用 8.24 423,022.05 157,141.00 88,913.60 150,841.00 预计负债 8.25 2,050,000.00 2,050,000.00 - 一年内到期长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 380,527,640.49 251,488,859.69 370,370,502.84 239,723,300.56 长期负债: 长期借款 8.26 85,383,048.00 79,000,000.00 85,383,048.00 79,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 8.27 57,782,380.01 72,786,677.29 47,931,106.42 59,238,840.45 专项应付款 - - - 其他长期负债 - - - - - 长期负债合计 143,165,428.01 151,786,677.29 133,314,154.42 138,238,840.45 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 523,693,068.50 403,275,536.98 503,684,657.26 377,962,141.01 少数股东权益: 11,685,711.16 11,149,116.22 股东权益: 股 本 8.28 197,183,005.00 197,183,005.00 197,183,005.00 197,183,005.00 减：已归还投资 - - - 股本净额 8.28 197,183,005.00 197,183,005.00 197,183,005.00 197,183,005.00 资本公积 8.29 145,448,965.15 145,448,965.15 145,448,965.15 145,448,965.15 盈余公积 8.30 35,106,369.89 30,539,402.05 35,106,369.89 30,539,402.05 其中:法定公益金 15,571,340.64 13,665,672.72 15,571,340.64 13,665,672.72 未分配利润 8.31 33,794,108.63 32,222,009.76 33,794,108.63 32,222,009.76 股东权益合计 411,532,448.67 405,393,381.96 411,532,448.67 405,393,381.96 负债及股东权益合计 946,911,228.33 819,818,035.16 915,217,105.93 783,355,522.97 利润表及利润分配表 会企02表 编报单位: 南京中北(集团)股份有限公司 单位:元 合并报表 母公司 项 目 注 释 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 一. 主营业务收入 8.32 401,881,487.23 343,791,764.94 342,241,532.47 305,670,482.97 减: 主营业务成本 8.32 307,370,461.14 261,875,583.97 256,868,372.22 235,530,609.84 主营业务税金及附加 8.33 11,987,184.55 9,465,465.98 11,204,662.83 8,631,412.40 二 .主营业务利润(亏损以“ -” 号填列) 82,523,841.54 72,450,714.99 74,168,497.42 61,508,460.73 加: 其他业务利润(亏损以"-"号填列) 2,651,092.09 3,964,182.44 2,573,492.56 3,884,743.95 减： 营业费用 8.34 46,553,472.21 31,913,515.72 44,977,878.53 31,188,243.68 管理费用 14,379,030.21 16,001,866.03 10,061,331.37 11,552,508.22 财务费用 8.35 5,605,101.72 9,597,607.01 5,723,958.31 10,026,755.84 三. 营业利润(亏损以“ -” 号填列) 18,637,329.49 18,901,908.67 15,978,821.77 12,625,696.94 加: 投资收益(损失以“ -” 号填列) 8.36 1,586,006.05 14,733,749.93 2,580,474.54 16,847,381.21 补贴收入 8.37 16,470,000.00 4,281,300.00 16,470,000.00 4,281,300.00 营业外收入 2,219,175.53 1,922,075.50 2,203,875.05 1,752,185.36 减: 营业外支出 8.38 3,674,629.73 9,645,576.40 3,305,365.64 7,527,124.88 四.利润总额(亏损总额以“ -” 号填列) 35,237,881.34 30,193,457.70 33,927,805.72 27,979,438.63 减: 所得税 8,097,867.00 4,077,520.39 7,314,806.51 2,552,577.00 少数股东本期收益 527,015.13 689,075.68 - - 五. 净利润(净亏损以“ -” 号填列) 26,612,999.21 25,426,861.63 26,612,999.21 25,426,861.63 加: 期初未分配利润 32,222,009.76 31,598,820.95 32,222,009.76 31,598,820.95 其他转入 - - 六. 可供分配的利润 58,835,008.97 57,025,682.58 58,835,008.97 57,025,682.58 减: 提取法定盈余公积 2,661,299.92 2,542,686.16 2,661,299.92 2,542,686.16 提取法定公益金 2,661,299.92 2,542,686.16 2,661,299.92 2,542,686.16 提取职工奖励及福利基金 - - - 62 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - - 利润归还投资 - - - 七. 可供股东分配的利润 53,512,409.13 51,940,310.26 53,512,409.13 51,940,310.26 减： 应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 19,718,300.50 19,718,300.50 19,718,300.50 19,718,300.50 转作股本的普通股股利 - - - 八. 未分配利润 33,794,108.63 32,222,009.76 33,794,108.63 32,222,009.76 现 金 流 量 表 会企03表 编报单位: 南京中北(集团)股份有限公司 2001年 单位:元 项 目 注释 合并报表 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 451,298,640.06 392,160,982.51 收到税费返还 3,137,673.50 2,958,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8.39 85,545,305.73 50,035,268.16 现金流入小计 539,981,619.29 445,154,250.67 购买商品、接受劳务支付的现金 295,929,594.77 252,346,194.97 支付给职工以及为职工支付的现金 85,900,071.22 79,503,686.16 支付的各项税费 30,306,541.40 27,973,967.52 支付的其他与经营活动有关的现金 8.40 91,245,830.28 57,864,970.20 现金流出小计 503,382,037.67 417,688,818.85 经营活动产生的现金流量净额 36,599,581.62 27,465,431.82 二、 投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 75,333,366.85 75,533,366.85 取得投资收益所收到的现金 6,134,412.44 6,142,598.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,731,820.49 3,345,820.49 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 85,199,599.78 85,021,785.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 75,192,365.44 73,499,924.64 投资所支付的现金 72,154,000.00 71,111,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 147,346,365.44 144,611,724.64 投资活动产生的现金流量净额 -62,146,765.66 -59,589,939.17 三、 筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 10,000.00 - 借款所收到的现金 408,500,000.00 405,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 8.41 4,638,021.96 4,403,987.56 现金流入小计 413,148,021.96 409,403,987.56 偿还债务所支付的现金 349,212,224.00 345,312,224.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,807,650.69 34,807,650.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 8.42 4,332,894.50 4,261,144.50 现金流出小计 388,352,769.19 384,381,019.19 筹资活动产生的现金流量净额 24,795,252.77 25,022,968.37 四、汇率变动对现金的影响 -43.55 - 五、现金及现金等价物净增加额 -751,974.82 -7,101,538.98 附 注 项 目 合并报表 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 26,612,999.21 26,612,999.21 加：少数股东权益 527,015.13 - 63 加：计提的资产减值准备 3,572,176.42 3,606,455.27 固定资产折旧 49,801,523.87 45,190,694.54 无形资产摊销 1,085,343.11 917,820.28 长期 待摊费用摊销 6,471,421.58 6,412,698.14 待摊费用减少(减:增加) 2,143,692.02 2,151,589.87 预提费用增加(减:减少) 265,881.05 -61,927.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -821,410.56 -1,127,205.24 固定资产报废损失 4,714.25 - 财务费用 5,724,001.86 5,723,958.31 投资损失（减:收益） -1,586,006.05 -2,580,474.54 递延税款贷项（减:借项） - - 存货的减少（减:增加） -149,968,651.85 -149,927,400.73 经营性应收项目的减少（减:增加） 65,571,102.58 57,988,605.11 经营性应付项目的增加（减:减少） 27,195,779.00 32,557,619.00 其他 - - 经营性活动产生的现金流量净额 36,599,581.62 27,465,431.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况 - - 现金的期末余额 87,359,633.02 59,939,567.97 减：现金的期初余额 88,111,607.84 67,041,106.95 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -751,974.82 -7,101,538.98 利 润 表 附 表 编报单位: 南京中北(集团)股份有限公司 会股02表附表 2001年 2000年 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.05% 19.71% 0.419 0.419 17.87% 17.58% 0.367 0.367 营业利润 4.53% 4.45% 0.095 0.095 4.66% 4.59% 0.096 0.096 净利润 6.47% 6.36% 0.135 0.135 6.27% 6.17% 0.129 0.129 扣除非经常性损益后的净利润 6.22% 6.12% 0.130 0.130 7.61% 7.49% 0.156 0.156 计 算 公 式 1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期未净资产 2、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期未股份总数 3、加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告期期初净资产+（报告期净利润÷2）+报告期新增净资产×新增净资产 下一月份至报告期期末的月份数÷12-报告期减少净资产×减少净资产下一月份至报告期期末的月份数÷12） 4、加权平均每股收益=报告期利润/（报告期初股份总额+报告期因转、送等增加股本数+报告期因发行新股等增加 股份数×增加股份下一月至报告期末的月份数÷报告期月份数-报告期因回购等减少股份数×减少股份下一月至报告 期末的月份数÷报告期月份数） 股东权益增减变动表 会企01表附表1 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 项 目 行 次 2001年度 2000年度 项 目 行 次 2001年度 2000年度 一、股本： 其中：法定盈余公积 24 2,661,299.92 2,542,686.16 年初余额 1 197,183,005.00 197,183,005.00 任意盈余公积 25 本年增加数 2 - - 储备基金 26 其中：资本公积转入 3 企业发展基金 27 盈余公积转入 4 法定公益金转入数 28 64 利润分配转入 5 本年减少数 29 - - 新增股本 6 其中 ：弥补亏损 30 本年减少数 7 转增股本 31 年末余额 8 197,183,005.00 197,183,005.00 分派现金股利或利润 32 二、资本公积 分派股票股利 33 年初余额 9 145,448,965.15 143,229,981.15 年末余额 34 19,535,029.25 16,873,729.33 本年增加数 10 - 2,218,984.00 其中：法定盈余公积 35 19,535,029.25 16,873,729.33 其中：股本溢价 11 储备基金 36 接受捐赠非现金资产准备 12 353,584.00 企业发展基金 37 接受现金捐赠 13 四、法定公益金 股权投资准备 14 1,865,400.00 年初余额 38 13,665,672.72 12,993,218.82 拨款转入 15 本年增加数 39 2,661,299.92 2,542,686.16 外币资本折算差额 16 其中：从净利润中提取数 40 2,661,299.92 2,542,686.16 其他资本公积 17 本年减少数 41 755,632.00 1,870,232.26 本年减少数 18 其中：集体福利支出 42 其中：转增股本 19 住房周转金核销 43 1,870,232.26 年末余额 44 15,571,340.64 13,665,672.72 年末余额 20 145,448,965.15 145,448,965.15 五、未分配利润： 三、法定和任意盈余公积 年初未分配利润 45 32,222,009.76 31,598,820.95 年初余额 21 16,873,729.33 14,331,043.17 本年净利润（净亏损以 “ -” 号填列） 46 26,612,999.21 25,426,861.63 本年增加数 22 2,661,299.92 2,542,686.16 本年利润分配 47 25,040,900.34 24,803,672.82 其中：从净利润中提 取数 23 2,661,299.92 2,542,686.16 年末未分配利润(未弥 补亏损以"-"号填列) 48 33,794,108.63 32,222,009.76 资产减值准备明细表 会企01表附表02 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2001年12月31日 单位：元 项 目 2000.12.31 本年增加数 本年转回数 2001.12.31 一、坏帐准备合计 1,522,800.48 1,157,758.13 - 2,680,558.61 其中：应收帐款 470,017.79 14,010.90 484,028.69 其他应收款 1,052,782.69 1,143,747.23 2,196,529.92 二、短期投资跌价准备合计 - 730,830.43 - 730,830.43 其中：股票投资 730,830.43 730,830.43 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 886,889.68 293,079.50 - 1,179,969.18 其中：库存商品 145,400.41 145,400.41 原材料 886,889.68 147,679.09 1,034,568.77 四、长期投资减值准备合计 2,478,498.12 - - 2,478,498.12 其中：长期股权投资 2,478,498.12 2,478,498.12 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 659,491.64 - 659,491.64 - 其中：专用设备 51,141.00 51,141.00 - 运输设备 608,350.64 608,350.64 - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 3,351,935.74 3,351,935.74