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长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告 2018 年 04 月 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人周兆达、主管会计工作负责人李晞及会计机构负责人(会计主管 人员)魏豫曦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻前陈述，该计划不构成公司对投资者的实 质承诺，请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中描述了公司面临的外在及内在风险，详细内容敬请查阅 “经营讨论与分析”章节中关于公司存在的风险与对策部分。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 21 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 32 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 38 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 46 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 51 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 52 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 125 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、通程控股 指 长沙通程控股股份有限公司 通程集团、控股股东 指 长沙通程实业(集团)有限公司 通程国际大酒店 指 长沙通程国际大酒店有限公司 通程温泉大酒店 指 长沙通程温泉大酒店有限公司 麓山酒店 指 长沙通程麓山大酒店有限公司 通程典当 指 湖南通程典当有限责任公司 通程保理 指 通程商业保理（深圳）有限公司 消费金融公司 指 长银五八消费金融股份有限公司 长沙银行 指 长沙银行股份有限公司 A 股 指 在中国境内证券交易所上市、以人民币标明面值、以人民币认购和交 易的普通股股票 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 通程控股 股票代码 000419 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 长沙通程控股股份有限公司 公司的中文简称 通程控股 公司的外文名称（如有） CHANGSHA TONGCHENG HOLDINGS CO.LTD 公司的法定代表人 周兆达 注册地址 中国湖南长沙市劳动西路 589 号 注册地址的邮政编码 410007 办公地址 中国湖南长沙市劳动西路 589 号 办公地址的邮政编码 410007 公司网址 www.e- 电子信箱 tc-group@e- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨格艺 文启明 联系地址 长沙市劳动西路 589 号 长沙市劳动西路 589 号 电话 0731-85534994 0731-85534994 传真 0731-85535588 0731-85535588 电子信箱 gege1608@ wqm0708@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 长沙市劳动西路 589 号长沙通程控股股份有限公司证券事务部 四、注册变更情况 组织机构代码 91430000183800499R 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 签字会计师姓名 魏五军 蒋玲玲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2017 年 2016 年 本年比上年增 减 2015 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 3,923,627,320.00 3,773,952,789.05 3,773,952,789.05 3.97% 4,164,706,228.27 4,164,706,228.27 归属于上市公司股东 的净利润（元） 127,931,331.72 102,248,511.28 102,248,511.28 25.12% 102,410,735.00 102,410,735.00 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 103,312,738.95 76,552,530.68 76,552,530.68 34.96% 79,092,947.30 79,092,947.30 经营活动产生的现金 流量净额（元） 257,879,133.50 88,845,516.25 88,845,516.25 190.26% 152,180,393.73 152,180,393.73 基本每股收益（元/股） 0.2353 0.1881 0.1881 25.09% 0.1884 0.1884 稀释每股收益（元/股） 0.2353 0.1881 0.1881 25.09% 0.1884 0.1884 加权平均净资产收益 率 6.47% 5.40% 5.40% 1.07% 5.57% 5.57% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年 末增减 2015 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 总资产（元） 4,156,411,973.50 3,977,588,763.73 3,977,588,763.73 4.50% 3,842,992,321.70 3,842,992,321.70 归属于上市公司股东 的净资产（元） 2,008,885,438.67 1,946,184,025.55 1,946,184,025.55 3.22% 1,843,935,514.27 1,843,935,514.27 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有 待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。本 次会计政策变更采用未来适用法处理。2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得 和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 6,007.92 元，营业外 支出 743,956.47 元，调增资产处置收益-737,948.55 元。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,045,021,217.12 973,229,700.55 943,022,379.73 1,083,509,165.12 归属于上市公司股东的净利润 31,592,327.86 48,578,238.00 14,315,366.53 33,445,399.33 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 28,367,624.46 44,733,834.62 11,594,525.30 18,616,754.57 经营活动产生的现金流量净额 -145,273,101.66 -125,921,691.51 -145,498,176.52 257,879,133.50 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2015 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 5,098,667.20 -737,948.55 -834,900.62 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 值准备的冲销部分） 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 6,687,218.33 6,931,978.18 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,345,456.72 2,311,766.01 8,303,581.90 委托他人投资或管理资产的损益 400,662.48 对外委托贷款取得的损益 15,911,961.88 24,053,461.21 12,327,313.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 329,625.78 24,063.72 9,840,964.97 减：所得税影响额 5,933,712.70 6,719,628.51 6,305,684.73 少数股东权益影响额（税后） 221,286.92 167,711.46 13,487.18 合计 24,618,592.77 25,695,980.60 23,317,787.70 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、公司从事的主要业务包括商业零售业、综合投资业及旅游酒店业。其中商业零售经营业态包括购物中心、百货、电 器连锁经营、奥特莱斯折扣店、名品折扣店以及线上专业平台，是区域内综合功能最全的大型商业集团；酒店业已经形成了 以商务型、会议型、度假休闲型为代表的组合丰富的经营格局，同时辅以及区域内酒店管理品牌输出；综合投资领域，公司 依托典当业为基础，目前已形成了聚合保理、寄卖、投资等多业态、分层次的综合投资产业。 报告期内，公司主营业务及经营模式未发生重大变化。在商业和酒店保持稳健经营的前提下，综合投资板块在报告期内 成为驱动业绩增长的主要动力。 2、报告期内，公司所属行业发展阶段及周期性特点及公司应对措施详见年报中“管理层讨论与分析”部分内容。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 □ 适用 √ 不适用 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司作为湖南省第一家商业类上市公司，公司上市二十多年，始终秉持“专业立足，创新求存，阳光规范，个性适应，机 制能动，增长稳健，发展可持，品牌成型”的发展定位，深化管理转型，深耕专业市场，在区域内已形成了极高的品牌知名 度和公信力，受到市场和消费者的广泛认可和信赖。 公司经营所涉及的业态齐全，特有的百货+电器+超市+酒店的专业经营体系和经营模式已日趋成熟，并不断在区域内向纵 深发展；通程电器继续保持专业专营，创新发展的思路，不断巩固了区域内的龙头地位；综合投资板块在专业体系建设，经 营管理创新，团队建设等方面更趋成熟，发展空间进一步拓展；公司的酒店和商业门店多为自有物业，且位居省会及二、三 线城市的有利地段，自持优质物业经营具备显著的成本优势，抗风险性强。报告期内，公司坚持“四三”方针引领，深入推进 管理转型，进一步提升专业水平，创新经营管理，保持了各项业务的稳步发展。公司的核心竞争力在报告期内未发生重大变 化。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2017年，我国国民经济稳步发展，经济活力、动力和潜力不断释放，稳定性、协调性和可持续性明显增强，总体表现出 市场需求活跃、积极向上的态势。但由于经济的整体增速放缓，所处行业的深度变革，公司面临的行业形势与竞争格局未有 大的变化，仍呈现一般性、同质化竞争加剧，成本持续上升，营收增长乏力的普遍市场特征。报告期内，公司面对严竣的市 场环境，深入推进管理转型，保持了稳健、有序的发展局面。 2017年，公司经营管理的成果主要体现在以下三个方面： 1、形势预判、战略部署清晰准确，把握能动 2017年，公司管理层面对政策、市场和行业的变化特征，保持了清醒的认识，对形势和走向做到了准确的预判，在充分 透视客观市场因素和主观实际现状的基础上，制订了“科学三定，深化三改，厉行三精，实现三成” 这一正确的工作方针， 从战略定位、产业布局、业态调整、制度模式层面务实地推动适应性的调整和变革，面对纷繁的市场保持了自有的定力，有 效地控制、防范了经营和投资风险。公司经营团队以提升专业能力适应客观市场要求为目标，顽强笃行，扎实积累，保持了 勤实、力为、积极、向上的职业状态，增强了未来应对市场的主动性。 2、经营管理成果稳中有进，发展可持 2017年，公司的年度经营目标基本达成。全年实现营业收入404,478.25万元，净利润12,793.13万元，净利润同比增 长 25.12%，净资产收益率同比上升1个百分点，经营成果稳中有进。其中：综合投资板块在经营规模、收入、利润三项指标 都实现了较大幅度的同步增长；商业板块和酒店板块在稳定和巩固原有的市场基础上，经营质量有一定的提升；物流与物业 分公司作为公司新的业务增长点，在专业体系建设、市场化运作营方面也形成了一定的基础。 同时，公司的经营管理能力得到持续改进，在资产管理、资本结构、经营风险控制、经营管理效率等方面均保持着良性、 可持的态势。报告期末，公司的资产负债率为47.07%，较上年同期下降0.44个百分点；流动比率、速动比率、应收账款周转 率和存货周转率实现同比上升。公司还坚持正确的价值引领，切实履行社会和企业责任，确保了全年诚信、安全、阳光、规 范、重大事故率为零的综合管理目标的达成。 3、管理转型、提质提效稳步推进，效果可期 报告期内，公司着力观念、制度和流程的变革，稳步推进经营创新和管理提质，为取得成体系的转型成果打下了基础。 一是，全方位梳理经营定位，立足根本，着力推进科学“三定”。各业态在充分分析市场特征和发展趋势的基础上，进一 步明确各自的经营定位，催生了活力。其中：商业公司的百货事业部从传统的百货实体门店向精致型、体验型、复合型的区 域性综合购物中心转变；电器事业部从传统的电器连锁经销商积极向智能化、健康类、体验感和个性化产品提供商转变；综 投板块从传统的典当、寄卖业务的金融服务商向综合金融管理和投资平台的转型；酒店板块积极拓展会议市场、专业消费市 场和团体消费市场，寻找个性化的经营定位；物业、物流分公司从管理型职能部门向市场化、专业化、经营型的经营实体转 型，迈出了实质性的步伐。 二是，进一步优化经营结构，立足提质，驱动业态内生增长。商业公司以优化商品结构为核心，注重商品的毛利与坪效 提升，从核心商品品类结构、重点品牌聚合和配套项目的组合进行迭代升级。其中：百货事业部调整优化后的星沙店、浏阳 店、华晨店均实现了同比增长；电器事业部新开的7家门店的经营质量有了显著提升；综投板块以典当业务为利润点把精准 营销做透，以民品典当业务（含寄卖）为突破点把二手奢侈品做精，以保理业务为增长点把供应链金融做强，以投资业务为 战略高点把产业投研和类金融产品研发做实；酒店板块各个主体酒店根据自身的条件和特点，聚核会议市场、度假市场、专 业消费市场和群体消费市场优化业务结构，组合出品，经营水平有所改善。同时，公司各业态还不断创新业务模式和服务模 式：百货事业部拓展新业务模式和管理模式拉动销售增长，从单纯的物业租赁到辅助经营、从单纯的卖场管理到品牌商的培 育扶持，有了新尝试；电器事业部积极探索新店铺模型，初步找到了构成要素和着力方向；综合投资板块转变营销思路实施 精准营销和动态营销，实现了效益的新突破。 三是，继续深化管理转型，立足创新，促进公司可持发展。公司以管理模式和运营模式的变革为主线，通过强力推行全 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 额预算管理，着手改进人力资源管理，全面加强专业管理意识，不断完善资产管理，经营活力得到了一定程度的催化。公司 总部从过去的管理控制型积极向经营促进型、服务主动型、管理推动型转变，各经营业态也按照专业体系的要求积极探索， 使制度、模式的创新开始成为各单位的共识和自觉行动。其中：物流分公司将区域多仓配送模式改为全省统仓统配模式，节 约了综合成本；物业分公司将过去的分散维保模式，改为片区集中维保和区域管理模式，优减管理岗位60%；财务部协同商 业公司改革收银模式，大幅降低了人力成本；各单位加强成控管理，从改进技术、设备和创新管理方面入手，建立节能专业 体系，节能降耗成效明显。还有，公司总部的“四清”、“四理”、商业公司的物业坪效标准管理、综合投资板块的人资动态管 理、酒店板块的划小核算单位管理、物业分公司的三个维度目标管理等一系列管理创新举措，进一步保障了公司的资产质量， 催生了造血功能，为公司的可持发展夯实了基础。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,923,627,320.00 100% 3,773,952,789.05 100% 3.97% 分行业 商业零售 3,670,159,710.73 93.54% 3,523,638,394.92 93.37% 4.23% 酒店旅游 252,623,880.72 6.44% 249,701,605.62 6.62% 0.19% 其他收入 843,728.55 0.02% 612,788.51 0.02% 13.09% 分产品 商业零售 3,670,159,710.73 93.54% 3,523,638,394.92 93.37% 4.23% 酒店旅游 252,623,880.72 6.44% 249,701,605.62 6.62% 0.19% 其他收入 843,728.55 0.02% 612,788.51 0.02% 13.09% 分地区 湖南地区 3,923,627,320.00 100.00% 3,773,952,789.05 100.00% 3.97% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 商业零售 3,670,159,710.73 3,097,520,796.44 15.60% 4.16% 4.12% 0.03% 酒店旅游 252,623,880.72 40,526,905.96 83.96% 1.17% -9.02% 1.80% 其他收入 843,728.55 689,252.40 18.31% 37.69% 30.94% 4.21% 分产品 商业零售 3,670,159,710.73 3,097,520,796.44 15.60% 4.16% 4.12% 0.03% 酒店旅游 252,623,880.72 40,526,905.96 83.96% 1.17% -9.02% 1.80% 其他收入 843,728.55 689,252.40 18.31% 37.69% 30.94% 4.21% 分地区 湖南地区 3,923,627,320.00 3,138,736,954.80 20.00% 3.81% 3.94% 0.02% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 商业零售 3,097,520,796.44 98.69% 2,974,834,172.07 98.51% 4.12% 酒店旅游 40,526,905.96 1.29% 44,543,017.85 1.47% -9.02% 其他收入 689,252.40 0.02% 526,404.97 0.02% 30.94% （6）报告期内合并范围是否发生变动 □ 是 √ 否 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 42,582,978.20 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 1.05% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 长沙万永泓电器有限公司 14,549,594.78 0.36% 2 湘潭市鑫湘和商贸有限公司 11,523,504.78 0.28% 3 岳阳市中煊贸易有限公司 10,153,786.90 0.25% 4 湖南万旭商贸有限公司 3,455,816.14 0.09% 5 吉首市呈阳商贸有限公司 2,900,275.60 0.07% 合计 -- 42,582,978.20 1.05% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 841,337,500.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 38.81% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 湖南盛世欣兴格力贸易有限公司(联采 空调) 411,143,300.00 18.97% 2 广东美的制冷设备有限公司 119,964,400.00 5.53% 3 重庆海尔家电销售有限公司长沙分公司 (冰箱) 117,326,800.00 5.41% 4 无锡小天鹅股份有限公司 99,267,100.00 4.58% 5 青岛海信电器营销股份有限公司长沙分 93,635,900.00 4.32% 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 公司(长岳株益彩电) 合计 -- 841,337,500.00 38.81% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 281,512,711.96 268,317,036.26 4.92% 管理费用 433,097,007.89 420,218,085.12 3.06% 财务费用 4,550,322.74 -4,725,951.78 196.28% 一是因为去年物流园在建，部分利息 资本化；二是银行贷款增加利息增加 所致。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,706,060,457.87 4,494,577,035.07 4.71% 经营活动现金流出小计 4,448,181,324.37 4,405,731,518.82 0.96% 经营活动产生的现金流量净 额 257,879,133.50 88,845,516.25 190.26% 投资活动现金流入小计 185,389,103.18 396,549,216.06 -53.25% 投资活动现金流出小计 415,077,870.37 418,065,827.52 -0.71% 投资活动产生的现金流量净 额 -229,688,767.19 -21,516,611.46 -967.50% 筹资活动现金流入小计 513,164,851.67 212,000,000.00 142.06% 筹资活动现金流出小计 553,573,785.31 262,871,257.02 110.59% 筹资活动产生的现金流量净 额 -40,408,933.64 -50,871,257.02 20.57% 现金及现金等价物净增加额 -12,218,567.33 16,457,647.77 -174.24% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加16903万元，增幅190.26%，主要系收入增加，销售商品、提供劳务收到的 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 15 现金以及收取利息、手续费及佣金的现金较上年增加21976万元所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少20817万元，减幅967.5%，主要系公司本期委托贷款余额较上年同期增加 19000万元，以及理财产品增加2000万元所致； 3、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少2868万元，减幅174.24%，除经营活动和投资活动影响现金流净额的变化外， 本期分配现金股利影响筹资活动现金减少6523万元所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异的原因主要是：1、本年度累计折旧7025万元，无形资产 摊销1218万元，长期待摊费用的摊销3651万元均无需支付现金；2、公司进一步加强库存管理，优化库存结构，减少存货3103 万元； 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 35,067,373.21 18.17% 委托贷款利息收益和长沙银行现金分红 是 资产减值 5,540,955.85 2.87% 计提的坏账准备 是 营业外收入 2,740,243.64 1.42% 主要系财政补贴 否 营业外支出 1,831,617.86 0.95% 主要系捐赠支出与赔偿支出 否 资产处置收益 5,098,667.20 2.64% 主要系公司转让超市资产获得的收益 否 其他收益 8,453,675.05 4.38% 主要系收到的税费返还 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 1,071,352,975.19 25.78% 1,082,176,542.52 27.21% -1.43% 应收账款 12,558,274.01 0.30% 12,884,522.92 0.32% -0.02% 存货 297,500,805.07 7.16% 328,415,669.45 8.26% -1.10% 固定资产 1,167,207,352.62 28.08% 1,232,670,523.32 30.99% -2.91% 在建工程 7,271,962.90 0.17% 22,563,783.01 0.57% -0.40% 短期借款 200,000,000.00 4.81% 192,000,000.00 4.83% -0.02% 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 1、期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额为235,005,000.00元，除此之外，货币资金中无其他 抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 湖南通程典 当有限责任 公司 子公司 典当业 400,000,000.00 620,332,633.08 613,804,734.88 111,234,004.22 90,125,860.95 67,577,016.81 长沙通程国 际大酒店有 子公司 酒店业 90,000,000.00 517,053,483.24 471,135,078.69 95,765,730.53 25,877,397.95 26,254,279.71 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 限公司 长沙通程温 泉大酒店有 限公司 子公司 酒店业 70,000,000.00 399,655,533.84 -213,418,885.25 68,387,459.18 -5,887,049.34 -5,775,156.77 长沙通程麓 山大酒店有 限公司 子公司 酒店业 50,000,000.00 187,366,340.24 187,366,340.24 47,935,841.74 7,157,980.25 5,369,861.40 长沙通程电 子商务有限 公司 子公司 商贸业 30,000,000.00 38,194,899.48 38,194,899.48 75,312,385.16 -1,039,874.82 -1,144,594.84 通程商业保 理（深圳）有 限公司 子公司 保理业 50,000,000.00 57,720,986.93 56,901,792.02 10,764,866.85 8,424,113.39 6,317,706.44 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 一、行业发展趋势及面临的市场格局 2018年是中国改革开放40周年，也是党的十九大方针、路线和精神全面贯彻落实、具有历史意义的开局之年。中国特色 社会主义进入新时代，我国经济发展也进入了由“高增长”转向“高质量”发展的新阶段，推动“高质量”发展将成为今年以及未 来一段时期的工作重点，这也必将带动经济发展过程中的质量变革、效率变革和动力变革。 相对于过去一年，2018年公司在宏观层面面临结构调整深入、同质化竞争加剧的环境特征依然存在，同时还将面临两个 新的变化特点。一是，国家进一步强调和加大金融的控化和市场的监管力度，对于以典当金融服务为主体的综合投资板块在 规范化要求以及应对资金的来源、成本的变化方面将带来新的挑战课题；但随着典当监管机构的变化，典当业态的准入门槛 提高、金融地位将得到提升，加之防风险形势下的市场需求的扩大，都将为公司的业务拓展提供了新的空间。二是，消费升 级所产生的消费形态的变化更为剧烈，消费结构裂变后所带来的规模升级、节奏跳跃、形式多元化特征更加明显。着眼于大 的形势，党的十九大提出当前社会的主要矛盾转化为人民日益增长的美好生活需要和不平衡不充分的发展之间的矛盾，昭示 了消费领域的深广前景；着眼于行业、市场，消费品、服务业市场空间广阔。消费升级新态势和商业新零售背景下的需求面、 商品层次、结构分类的变化及变换频率的加快，使得服务载体的商业模式也必须快速地作出相应的反应，这一方面把我们传 统服务业公司推到了危机的边缘，同时又为我们的转型突破、实现提质发展提供了新的机遇和可为空间。 二、公司的发展战略 坚持“专业立足，创新求存，阳光规范，个性适应，机制能动，增长稳定，发展可持，品牌成型”的战略定位，坚持以 “四 三”方针为指南，深度推进公司改革，创新模式，强化执行，把转型提质落到实处，最终使公司成为一家在专业、连锁、集 约基础上以服务业为主体的个性充分、能动可持、具有社会公信力和市场竞争力的品牌企业。 三、经营管理计划 2018年，公司将继续保持昂扬的斗志和激情的职业追求，顺应新时代之大势，深化改革，坚定转型，努力取得经营管 理上成体系的创新突破。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 新年的工作将围绕确保基本面和突破发展面两个基本任务展开: （一）确保基本面，通过两大指标体系达成 1、确保公司在安全生产、诚信经营、规范运作、投资风险控制领域零事故率的管理目标全面达成。 2、确保公司年度经营预算指标参数合理，刚性执行，考核科学，经营目标全面完成。 （1）实现营业总收入同比增长5%-15%、净利润同比增长5%-15%的经营目标； （2）费用指标控制合理、优化。 （3）年度投资资金需求约为2-3亿元。主要用于门店项目建设和装修改造、以及综合投资领域的拓展。公司拟通过自有 资金解决资金需求。 （二）突破发展面，通过四个维度确保有成 1、从转变观念和认识的角度，寻找突破的源障点 公司管理层及公司各经营业态管理团队将进一步在思想观念、认识体系上进行深度变革，切实改进学习与思考的习惯， 明确发展的目标与要求，强化责任担当和职业意识， 推动“四三”方针贯彻执行。 2、从立足市场的角度，把握突破的方向与路径 公司将以市场为导向，着力增强自主经营能力、以及对市场环境和发展周期的适应能力。 商业公司将针对市场的特点，强化商品团队和商品开发体系培育建设，提高战略品牌和重点品牌的开发培育和掌控能力， 提高商品自营能力。电器事业部将立足消费者的多样化、个性化需求，引进新品类、新品牌经营，力争在一、二级市场开出 8个新店；加快社区服务中心的发展，新增20家网点；发挥本土优势，积极推进通程电器乡镇专卖店的发展。百货事业部将 实施“一店一策”的策略，找准各门店的经营定位，形成具有经营特色、差异化的商品构架。综投板块将着力推进研发先行、 科技引领、业务协同和创新驱动，精准对接细分市场和目标客户，做强做大现有分公司，积极审慎拓展新的区域市场。酒店 板块将进一步明确各成员酒店的市场定位和产品定位，细化目标市场，逐店分类改进产品功能和个性品质，提供特色服务。 3、从创新模式和流程的角度寻找突破的实现方式 公司将把深改商业模式和运管模式、创新流程作为实现转型突破的着力点和有效方式。电器事业部将以精准定位、投产 对应、赢利可持、效率优先为原则，以商品更丰富、服务更专业、环境更舒适、运行更智能为着力点，创新建成新型店铺模 型。百货事业部将改革二房东联营模式，加强体验互动，打造核心竞争力。综投板块将适应性调整业务拓展模式，通过投资、 典当、保理、寄卖四轮驱动和灵活高效的运营机制所形成的比较优势，以债权+股权的方式，为广大中小企业在不同成长阶 段提供综合性、多元化的金融服务；同时，管理上由科层级管理结构向赋能型组织结构的尝试和探索，按照小团队、大平台 的模式来重构前线作战单位和后方支撑体系，责权下沉，提高效能。 4、从改进作风、强化执行的角度确保突破的落地有成 2018年，公司将从作风的改进入手，从公司文化、制度、专业三个方面着力，构建精强的组织体系和执行保障体系；通 过落实经营责任主体的责任性、能动性、专业性，保证组织运营的推动力。 公司将通过全额预算管理、薪酬总额控制、划小核算单位考核等管理手段，确定各单位经营班子权责和各单位的经营考 核指标；各单位明确并精确锁定目标，逐一分解任务并精心优化执行方案、细化措施，确保预算目标的刚性执行和转型突破 的落地有成。 四、可能面临的风险 （一）外在风险。公司所处的传统零售行业商业模式单一、运营成本不断上升、商品结构同质化严重、新技术和新模式 冲击加剧等问题尚存，市场竞争激烈的格局、趋势未改，公司实现转型突破、提升市场占有率的难度依然存在。 （二）内在风险。公司应对变化的市场、谋求可持发展而实施的转型、变革，对公司在资源整合、创新经营、市场开拓 等方面提出了更高的要求，加大了经营管理的难度和风险，公司在短期内实现规模和盈利能力的提升面临压力。 面对上述风险，公司将继续以“四三”方针为纲，坚定地深化推进管理转型和经营创新。落实责任，强化考量；保持定力， 稳健拓展。通过机制和模式的创新，实现经营能力有质量的提升，确保公司的可持续发展。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 01 月 18 日 电话沟通 个人 公司 2016 年年度经营情况 2017 年 01 月 20 日 电话沟通 个人 公司年度预算目标完成情况 2017 年 03 月 09 日 电话沟通 个人 关于公司综合投资业务的发展现状及 计划 2017 年 03 月 22 日 电话沟通 个人 咨询公司 2016 年年度经营情况 2017 年 06 月 15 日 电话沟通 个人 询问公司 2017 年半年度经营情况 2017 年 07 月 21 日 电话沟通 个人 询问公司目前经营状况及未来经营战 略 2017 年 07 月 27 日 电话沟通 个人 咨询公司综合投资板块经营情况及长 沙银行上市进程情况 2017 年 08 月 16 日 电话沟通 个人 询问公司主营业务发展情况 2017 年 09 月 12 日 其他 个人 湖南省辖区内投资者集中接待日活动 2017 年 09 月 28 日 电话沟通 个人 询问公司 2017 年三季度的经营情况 2017 年 11 月 17 日 电话沟通 个人 咨询公司长沙银行持股情况及上市进 程 2017 年 11 月 22 日 电话沟通 个人 咨询公司 2017 年四季度经营情况及全 年业绩变化情况 2017 年 12 月 07 日 电话沟通 个人 咨询公司主营业务基本情况及物流分 公司的市场运营情况 接待次数 13 接待机构数量 0 接待个人数量 13 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司高度重视投资者的长效回报，目前已制定了完善的现金分红政策，《公司章程》及《长沙通程控股股份有限公司未来 三年分红回报规划》均明确了现金分红的政策制定、调整办法及分配具体比例。报告期内，公司严格执行了利润分配政策， 实际以现金进行分配的总额符合有关现金分红政策的规定。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2015年度利润分配预案：不分配，不转增。 2、2016年度利润分配预案：以截止2016年12月31日公司总股本543,582,655股为基数向全体股东每10股拟派发现金股利1.2元 人民币（含税），拟不进行资本公积金转增股本。 3、2017年度利润分配预案：2017年度不派发现金红利，不送红股，亦不以资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2017 年 0.00 127,931,331.72 0.00% 0.00 0.00% 2016 年 65,229,918.60 102,248,511.28 63.80% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 102,410,735.00 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提 公司未分配利润的用途和使用计划 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 出普通股现金红利分配预案的原因 1、公司连续三年累计以现金方式分配的金额高于公司制定的 有关现金分红政策规定比例。本年度不进行利润分配没有违 反公司相关规定。2、由于市场环境和竞争格局的影响，公司 目前正面临主业结构调整和转型升级的关键阶段，公司未来 一段时间需要投入大量的资金对原有业态和网点进行调整、 改造、升级，同时拟加大在新行业和新领域的开发，以确保 公司可持续发展，给投资者提供长效的回报。 全部用于公司现有主营业态和经营网点的调整、改造和升级， 以及新产业和新业务的投资开发。报告期内未分配利润将留 存至以后年度进行分配。 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类 型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 其他对公司 中小股东所 作承诺 长沙通程实业集 团有限公司 其他 1、关于同业竞争承诺：在作为公司控股股 东期间，在中国境内或境外，不以任何方式 直接或间接从事或介入与公司现有或将来 实际从事的主营业务构成或可能构成竞争 的业务或活动；不以任何方式支持他人从事 与公司现有或将来的主营业务构成或可能 构成竞争的业务或活动。2、关于关联交易 承诺：通程集团及其控制的子公司将尽量避 免与公司及其子公司之间发生关联交易。如 果关联交易难以避免，通程集团及其控制的 子公司将严格按照国家相关法律、法规的规 定，遵循公平原则，按照市场价格公允地进 行交易，保证不利用关联交易损害公司以及 非关联股东的利益。 2010 年 06 月 30 日 长期有效 履行中 本公司 其他 公司对 2015 年-2017 年股东回报规划承诺： 公司当年税后利润在弥补亏损、提取公积金 后，如无重大投资计划或重大现金支出事项 发生，公司在 2015-2017 年三个连续会计年 度内以现金方式累计分配的利润不少于该 三年实现的年均可分配利润的百分之三十， 同时，公司还将根据实际情况进行股票股利 2015 年 06 月 12 日 2015 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 履行中 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 的发放。 本公司 其他 严格遵守《证券法》、《公司法》和中国证监 会及深交所等有关法律法规的规定，不利用 内幕信息买卖公司股票，不向其他人提前泄 露内幕信息，严格遵守股票买卖的限制性规 定，及时履行信息披露义务。 2011 年 05 月 20 日 长期有效 履行中 承诺是否按 时履行 是 如承诺超期 未履行完毕 的，应当详细 说明未完成 履行的具体 原因及下一 步的工作计 划 截止报告期末，公司不存在违反承诺的事项发生。公司对中小股东的其他承诺均正常履行中，不存在应完成而未 完成的情况。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。本次会 计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入6,007.92 元，营业外支出743,956.47元，调增资产处置收益-737,948.55元。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 60 境内会计师事务所审计服务的连续年限 22 境内会计师事务所注册会计师姓名 魏五军 蒋玲玲 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 22 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司内部控制审计会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙），年度审计费15万元 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人资信良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情 况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2017年6月7日公司召开了第五届董事会第四十九次会议，会议审议通过了审议通过《关于向控股子公司湖南通程典当有限责 任公司增资的议案》以及《长沙通程国际大酒店有限公司向湖南通程典当有限责任公司增资的议案》。通程典当为公司控股 子公司，注册资本3.2亿元人民币，本次拟增资至4亿元人民币。增资方式为原股东同比例现金增资。由于通程典当原股东为 公司、公司控股子公司长沙通程国际大酒店有限公司、公司控股股东长沙通程(实业)集团有限公司，故本次共同增资涉及关 联交易。（前述具体情况见公司于2017年6月8日在《证券时报》及巨潮资讯网刊载的《长沙通程控股股份有限公司及控股子 公司关于与控股股东长沙通程(实业)集团有限公司共同向湖南通程典当有限责任公司增资的关联交易公告》） 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 长沙通程控股股份有限公司及控股子公司 关于与控股股东长沙通程(实业)集团有限公 司共同向湖南通程典当有限责任公司增资 的关联交易公告 （公告编号：2017-021） 2017 年 06 月 08 日 巨潮资讯网() 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 剩余租赁期 金 额 1年以内 141,790,877.95 1-2年 128,286,112.59 2-3年 119,295,770.12 3年以上 1,153,178,648.21 小 计 1,542,551,408.87 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托贷款概况 单位：万元 委托贷款发生总额 委托贷款的资金来源 未到期余额 逾期未收回的金额 33,000 自有资金 19,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托贷款具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托贷款出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订 立公司 方名称 合同订 立对方 名称 合同标 的 合同签 订日期 合同涉 及资产 的账面 价值 （万 元）（如 有） 合同涉 及资产 的评估 价值 （万 元）（如 有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日 （如 有） 定价原 则 交易价 格（万 元） 是否关 联交易 关联关 系 截至报 告期末 的执行 情况 披露日 期 披露索 引 长沙通 程控股 股份有 限公司 中国工 商银行 长沙市 汇通支 长房权 证星沙 字第 000147 2015 年 03 月 16 日 10,289. 29 61,308. 27 湖南恒 基房地 产土地 评估有 2015 年 02 月 10 日 公允价 值 30,000 否 否 执行中 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 行 22 号 限公司 长沙通 程控股 股份有 限公司 上海浦 东发展 银行长 沙分行 长房权 证雨花 字第 002090 73 号 2015 年 03 月 19 日 3,944.1 5 30,813. 4 湖南恒 基房地 产土地 评估有 限公司 2015 年 03 月 05 日 公允价 值 15,000 否 否 执行中 长沙通 程控股 股份有 限公司 中国银 行股份 有限公 司湖南 省分行 长房权 证岳麓 字第 711222 689 号 2015 年 08 月 04 日 11,798. 48 63,187 湖南恒 基房地 产土地 评估有 限公司 2012 年 09 月 06 日 公允价 值 24,300 否 否 执行中 长沙通 程控股 股份有 限公司 中国建 设银行 长沙市 河西支 行 长房权 证雨花 字第 709190 939/70 919096 9/7091 90950/ 0960/0 966 号 2014 年 04 月 01 日 10,439. 91 39,841. 68 湖南新 融达评 估有限 责任公 司 2017 年 06 月 02 日 公允价 值 25,000 否 否 执行中 长沙通 程控股 股份有 限公司 中国民 生银行 股份有 限公司 长沙分 行 长房权 证芙蓉 字第 716149 764 号 2015 年 12 月 28 日 26,037. 95 33,562. 95 湖南恒 基房地 产土地 评估有 限公 司. 2015 年 11月21 日 公允价 值 25,000 否 否 执行中 长沙通 程控股 股份有 限公司 交通银 行股份 有限公 司湖南 省分行 长房权 证芙蓉 字第 716149 764 号 2015 年 01 月 01 日 15,565. 49 湖南新 融达评 估有限 责任公 司 2015 年 01 月 22 日 公允价 值 9,800 否 否 执行中 长沙通 程控股 股份有 限公司 长沙银 行股份 有限公 司汇丰 支行 长房权 证芙蓉 字第 716149 764 号 2015 年 12月11 日 21,222 湖南友 谊房地 产评估 经纪有 限公司 2010 年 03 月 30 日 公允价 值 10,000 否 否 执行中 长沙通 程控股 股份有 限公司 中信银 行股份 有限公 司长沙 分行 长房权 证芙蓉 字第 716149 764 号 2013 年 11月18 日 27,311. 75 湖南新 融达评 估有限 责任公 司 2013 年 11月18 日 公允价 值 16,000 否 否 执行中 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 长沙通 程控股 股份有 限公司 招商银 行股份 有限公 司长沙 分行 长房权 证芙蓉 字第 716149 764 号 2015 年 11月18 日 10,139. 15 湖南新 融达评 估有限 责任公 司 2015 年 05 月 26 日 公允价 值 9,000 否 否 执行中 长沙通 程控股 股份有 限公司 中国建 设银行 长沙市 河西支 行 湘 （2017 ）宁乡 县不动 产权第 000255 8 号 2017 年 04 月 05 日 13,148. 97 39,841. 68 湖南新 融达评 估有限 责任公 司 2017 年 06 月 02 日 公允价 值 20,000 否 否 执行中 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期内，公司继续秉持“服务社会，改进自我”的宗旨以及诚信、规范、安全的经营与服务理念，积极投身社会公益事 业，履行企业社会责任。公司及各经营门店积极主动参与文明城市创建、“两型社会”建设等活动。6月下旬至7月初，湖南多 个地区因迎来历年同期历时最长、范围最广、雨量最多、强度最大的强降雨而造成十分严重的洪涝灾害。公司及多个营业点 以各种方式为长沙的抗洪救灾出力之后，在报告期内公司还多次组织开展了爱心义卖、收集旧衣物爱心捐献、助学、敬老院 关爱、学雷锋志愿服务、保护母亲河、地铁公益漂流书等活动，号召全体员工成为弘扬社会主义核心价值观的参与者、传播 者、实践者。此外，报告期内公司提供直接就业机会24000余个，间接为供应商、租赁经营商创造就业机会5万多个，与20 多家职业院校建立定向合作关系。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 公司继续深入贯彻落实党中央关于扶贫开发工作会议精神，紧紧围绕省委、市委关于扶贫开发规划的总体思路、目标， 在全公司上下各业态加大扶贫宣传力度，树立扶贫思想，提高扶贫意识，公司将立足实际，求真务实，因地制宜，突出重点， 积极参与和推进各项扶贫工作，为区域经济社会更快更好发展和全面建设小康社会承担应尽的责任和义务。 （2）年度精准扶贫概要 公司积极响应政府精准扶贫的政策，利用自身线上平台资源，对接湖南龙山县、麻阳苗族自治县、株洲县等老、少、边、 贫地区，打造“电商公益扶贫＋县域特色产业”的电商特色平台项目，带动农特产品打开市场，让真正的贫困县、贫困村、贫 困农民切切实实脱贫致富，为“助农＋助残＋扶贫＋公益”做贡献。公司的精准扶贫案例也入选了由三湘都市报编著的《精准 扶贫 湖南样本》。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 8.2 定点扶贫工作投入金额 万元 80.86 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 公司将根据精准扶贫规划，结合企业发展的实际，注重扶贫机制的长效性，制订具体的目标、计划以及对应的制度。后 续公司将充分利用公司的资源和平台，加大对扶贫对象的帮扶力度，开展多形式，多层次的帮扶活动，努力促进扶贫工作落 到实处。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 报告期内,公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 2017 年 6 月 7 日，公司召开第五届董事会第四十九次会议，审议通过《关于向控股子公司湖南通程典当有限责任公司 增资的议案》以及《长沙通程国际大酒店有限公司向湖南通程典当有限责任公司增资的议案》。本次增资扩股的方式为原股 东同比例现金增资，注册资本由原来的 3.2 亿元人民币增加至 4 亿元人民币，定价依据为截止 2017 年 3月 31 日通程典当 每股净资产。即公司按每股 1.397 元以现金出资41,895,627.32 元认购 3,000 万股，共计持有公司 15,000 万股，仍占 37.5% 股权；通程国际大酒店按每股 1.397 元以现金出资39,661,193.86 元认购 2,840 万股，共计持有公司 14,200 万股，仍占 35.5% 股 权 ； 通 程 实 业 集 团 按 每 股 1.397 元以现金出资30,164,851.67 元认购 2,160 万股，共计持有公司 10,800 万股， 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 31 仍占 27%股权。具体情况详见公司于2017年6月8日在《证券时报》及巨潮资讯网上刊载的《长沙通程控股股份有限公司及 控股子公司关于与控股股东长沙通程(实业)集团有限公司共同向湖南通程典当有限责任公司增资的关联交易公告｡（公告编 号2017-021） 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 292,672 0.05% 292,672 0.05% 1、国家持股 0 0.00% 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00% 3、其他内资持股 292,672 0.00% 292,672 0.00% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境内自然人持股 292,672 0.05% 292,672 0.05% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 543,289,983 99.95% 543,289,983 99.95% 1、人民币普通股 543,289,983 99.95% 543,289,983 99.95% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0.00% 三、股份总数 543,582,655 100.00% 543,582,655 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 28,256 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 28,013 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 长沙通程实业（集 团）有限公司 境内非国有法人 44.33% 240,972,484 质押 77,000,000 熊德宏 境内自然人 1.74% 9,473,112 湖南天辰建设有 限责任公司 国有法人 1.34% 7,305,090 李志鹤 境内自然人 1.19% 6,493,645 湖南星电集团有 限责任公司 境内非国有法人 1.08% 5,887,499 朱小妹 境内自然人 1.04% 5,652,367 李怡名 境内自然人 0.94% 5,095,384 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 丁碧霞 境内自然人 0.88% 4,782,107 陶美英 境内自然人 0.80% 4,363,078 长沙水业集团有 限公司 国有法人 0.69% 3,748,290 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司前 10 名股东中法人股东之间无关联关系及一致行动人关系，自然人股东与其他股东 之间关联关系及一致行动人关系未知。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 长沙通程实业（集团）有限公司 240,972,484 人民币普通股 240,972,484 熊德宏 9,473,112 人民币普通股 9,473,112 湖南天辰建设有限责任公司 7,305,090 人民币普通股 7,305,090 李志鹤 6,493,645 人民币普通股 6,493,645 湖南星电集团有限责任公司 5,887,499 人民币普通股 5,887,499 朱小妹 5,652,367 人民币普通股 5,652,367 李怡名 5,095,384 人民币普通股 5,095,384 丁碧霞 4,782,107 人民币普通股 4,782,107 陶美英 4,363,078 人民币普通股 4,363,078 长沙水业集团有限公司 3,748,290 人民币普通股 3,748,290 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司前 10 名股东中法人股东之间无关联关系及一致行动人关系，自然人股东与其他股东 之间关联关系及一致行动人关系未知。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：控股主体性质不明确 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 长沙通程实业集团有限公司 周兆达 1994 年 10 月 10 日 91430100183891335K 商业批发和零售、酒店经 营与管理、实业投资、物 业管理等 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 报告期内控股股东未控股和参股其他境内外上市公司 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 长沙市国有资产监督管理委员 会 王雄文 / / 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 周兆达 董事长、 总经理 现任 男 66 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 330,068 330,068 周拥泽 董事、副 总经理 现任 男 54 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 郭虎清 董事、副 总经理 现任 男 48 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 6,408 6,408 柳植 董事、副 总经理 现任 男 48 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 29,684 29,684 杨格艺 董事、董 事会秘书 现任 女 50 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 章棉水 董事 现任 男 52 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 10,920 10,920 肖序 独立董事 现任 男 64 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 肖建雄 独立董事 现任 男 47 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 刘星薇 独立董事 现任 女 61 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 唐建成 监事会召 集人 现任 男 49 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 刘欢 监事 现任 女 47 2017 年 2020 年 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 06 月 23 日 06 月 23 日 罗治国 监事 现任 男 40 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 0 陶青 监事 现任 女 49 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 120 120 欧阳硕娃 监事 现任 女 45 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 李晞 财务总监 现任 女 47 2017 年 06 月 23 日 2020 年 06 月 23 日 鲁应时 独立董事 离任 男 74 2012 年 06 月 15 日 2015 年 06 月 15 日 潘定衢 独立董事 离任 男 70 2012 年 06 月 15 日 2015 年 06 月 15 日 吴兰君 独立董事 离任 男 67 2012 年 06 月 15 日 2015 年 06 月 15 日 舒涛 监事 离任 女 38 2012 年 06 月 15 日 2015 年 06 月 15 日 合计 -- -- -- -- -- -- 377,200 0 0 377,200 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 周拥泽 常务副总经理 任免 2017 年 06 月 26 日 职务调整 鲁应时 独立董事 任期满离任 2017 年 06 月 23 日 换届选举 潘定衢 独立董事 任期满离任 2017 年 06 月 23 日 换届选举 吴兰君 独立董事 任期满离任 2017 年 06 月 23 日 换届选举 舒涛 监事 任期满离任 2017 年 06 月 23 日 换届选举 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、公司董事主要工作经历情况： 周兆达先生：大学文化，中共党员，高级经济师，有突出贡献专家，全国优秀企业家，全国劳动模范， 中共长沙市委委员，第九届、第十届，第十一届全国人大代表。历任长沙东塘百货大楼总经理兼党委书记、 长沙通程实业(集团)有限公司董事长、党委书记，现任公司董事长、总经理、党委书记。长沙通程国际大 酒店有限公司董事长、长沙通程酒店管理有限公司董事长。湖南通程投资有限公司董事长。 周拥泽先生：大学文化，中共党员，历任长沙通程控股股份有限公司批贸公司经理、人事部经理、服 装针纺公司经理，现任公司董事、副总经理。长沙通程温泉大酒店有限公司董事长、长沙通程麓山大酒店 有限公司董事长。湖南通程投资有限公司董事。 郭虎清先生：硕士研究生，中共党员。历任长沙通程实业(集团)有限公司广州办主任，长沙通程国际 大酒店有限公司筹备组副主任，长沙通程实业集团总经理助理兼办公室主任。现任公司董事、副总经理。 长沙通程国际大酒店有限公司董事、长沙通程温泉大酒店有限公司董事，长沙通程酒店管理有限公司董事、 总经理，长沙通程电梯公司董事长。 柳植先生：大专文化，中共党员。历任长沙东塘百货大楼家电部经理，西城超市党支部书记，配送中 心主任，长沙通程商业公司总经理助理、公司监事。现任公司董事、副总经理、公司分公司长沙通程商业 公司总经理、长沙通程电子商务有限公司董事长。 杨格艺女士：大学文化，中共党员。经济师，高级人力资源管理师，具备证券专业一级资格。历任湘 潭电机厂子弟学校教师，湖南省兴联实业总公司总经理助理，湖南省政府机关事务管理局公务员，恒信证 券有限责任公司董事、总经理助理、总办主任。现任公司董事、董事会秘书。湖南通程典当有限责任公司 董事。通程商业保理（深圳）有限公司董事。 章棉水先生：双学士学位，中共党员。注册会计师，注册资产评估师，注册税务师，一级建造师，注 册房地产估价师，具备证券交易、证券投资分析、证券投资基金、证券发行与承销资格。曾任中国建筑第 五工程局企管部副经理、经理，公司发展研究部经理、总经理助理、总经济师，长沙通程实业(集团)有限 公司副总经理。现任公司董事、工会主席、办公室主任。湖南通程典当有限责任公司董事。长沙通程温泉 大酒店有限公司董事。 肖序先生：中国国籍、无境外居留权，博士生导师，中共党员，历任：湖南省零陵县五金厂、密封材 料厂工人，湖南省永州市羽绒制品厂技术员、会计员，长沙铁道学院讲师、副教授，中南大学商学院教授、 副院长、博导。2010年7月取得深圳证券交易所颁发的独立董事资格证书。现任公司独立董事。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 肖建雄先生：中国国籍、无境外居留权，硕士研究生学历，历任：湖南省邵阳市药材公司科员，邵阳 市中级人民法院助审员，湖南省长沙市中级人民法院书记员，中国银行湖南省分行法律事务科副科长，现 任湖南天地人律师事务所副主任，公司独立董事。 刘星薇女士：中国国籍、无境外居留权，大专学历，中共党员，历任：湖南省冷水滩纺织品站计统员， 长沙中意电器集团公司计统员、综合部部长、销售部部长、销售副总经理、销售总经理，宁波德贝里克电 器集团副总兼营销总监，宁乡华良中意电器有限公司副总兼营销总监，宁乡万佛灵山密印景区总经理。现 任公司独立董事。 2、公司监事主要工作经历情况： 唐建成先生：在职研究生学历，中共党员，高级国际财务管理师。历任长沙通程控股股份有限公司业 务管理部经理、西城百货大楼执行经理、发展推广部经理、总经理办公室主任、法律审计部经理、财务总 监。现任公司监事会召集人、总经济师。湖南通程典当有限责任公司监事，长沙通程酒店管理有限公司监 事。 刘欢女士：大学文化，中共党员，会计师。曾任长沙通程控股股份有限公司法审部主管，现任公司监 事、法审部经理。长沙通程国际大酒店有限公司监事。长沙通程温泉大酒店有限公司监事。 罗治国先生：大学文化，中其党员。历任长沙通程控股股份有限公司工程建设指挥部采购主管，现任 公司监事、物业管理部副经理。长沙通程温泉大酒店有限公司董事。 陶青女士：研究生，中共党员，会计师。历任长沙通程商业公司批发部和家电部主办会计，通程国际 大酒店会计部经理。现任公司监事、长沙通程国际大酒店有限公司监事、财务总监，长沙通程温泉大酒店 有限公司监事，长沙通程酒店管理有限公司监事、长沙通程电梯公司监事。 欧阳硕娃女士：本科学历，中共党员，高级会计师，中国注册会计师。曾任长沙通程控股股份有限公 司股证事务代表、资金财务部经理等工作，现任公司监事，湖南通程典当有限责任公司、通程商业保理（深 圳）有限公司总经理。 3、公司高级管理人员主要工作经历情况： 周兆达先生：公司总经理，其主要工作经历见本节第1项“董事主要工作经历情况”. 郭虎清先生：公司副总经理，其主要工作经历见本节第1项“董事主要工作经历情况”. 柳植先生：公司副总经理，其主要工作经历见本节第1项“董事主要工作经历情况”. 杨格艺女士：公司董事会秘书，其主要工作经历见本节第1项“董事主要工作经历情况”. 李晞女士：大学文化，高级会计师，高级国际财务管理师。历任长沙通程控股股份有限公司财务部会 计主管、财务部副经理、财务部经理。现任公司财务总监。湖南通程典当有限责任公司董事，长沙通程酒 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 店管理有限公司董事。长沙通程温泉大酒店有限公司董事。湖南通程投资有限公司董事。长沙通程电子商 务有限公司董事。通程商业保理（深圳）有限公司董事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 周兆达 长沙通程实业(集团)有限公司 董事长 2007 年 08 月 01 日 否 周拥泽 长沙通程实业(集团)有限公司 董事 2007 年 08 月 01 日 否 柳植 长沙通程实业(集团)有限公司 董事 2007 年 08 月 01 日 否 唐建成 长沙通程实业(集团)有限公司 董事、副总经 理 2007 年 08 月 01 日 否 李晞 长沙通程实业(集团)有限公司 监事 2007 年 08 月 01 日 否 章棉水 长沙通程实业(集团)有限公司 副总经理 2012 年 09 月 25 日 否 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 李晞 长沙银行股份有限公司 董事 2015 年 10 月 21 日 2018 年 10 月 21 日 否 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬主要依据《公司章程》、《长沙通程控股股份有限公司董事、监事、高级管理人员 薪酬考核办法》有关规定确定。其中公司董事、监事的的薪酬标准由公司股东大会确定，公司高级管理人员薪酬标准由公司 董事会确定，具体由公司董事会和薪酬考核委员会对其分管的主要业务进行年终综合评估确定。 公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员薪酬体系由基本工资及“个人职责和分管工作目标考核”确定的奖金和 津贴组成。其中基本工资按月支付，其余部分年终经综合考评后发放。公司独立董事津贴按年支付。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 2017年度，公司实际向董事、监事、高级管理人员支付的报酬总额为388万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 周兆达 董事长、总经理 男 66 现任 78 否 周拥泽 董事、副总经理 男 54 现任 35 否 郭虎清 董事、副总经理 男 48 现任 35 否 柳植 董事、副总经理 男 48 现任 35 否 杨格艺 董事、董事会秘 书 女 50 现任 30 否 章棉水 董事 男 52 现任 30 否 肖序 独立董事 男 64 现任 3 否 肖建雄 独立董事 男 47 现任 3 否 刘星薇 独立董事 女 61 现任 3 否 唐建成 监事 男 49 现任 30 否 刘欢 监事 女 47 现任 12 否 罗治国 监事 男 40 现任 18 否 陶青 监事 女 49 现任 20 否 欧阳硕娃 监事 女 45 现任 20 否 李晞 财务总监 女 47 现任 30 否 鲁应时 独立董事 男 74 离任 2 否 潘定衢 独立董事 男 70 离任 2 否 吴兰君 独立董事 男 67 离任 2 否 合计 -- -- -- -- 388 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 2,687 主要子公司在职员工的数量（人） 1,173 在职员工的数量合计（人） 3,860 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,860 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 148 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,454 销售人员 1,082 技术人员 764 财务人员 298 行政人员 262 合计 3,860 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科及以上 532 大专 2,030 高中及以下 1,298 合计 3,860 2、薪酬政策 报告期内，公司薪酬政策主要包括以下内容： （1）实行按效计酬、薪酬总控的原则。薪酬严格与各单位经营效益和管理绩效挂钩，对各单位实行薪酬总额核算控制 管理。 （2）按劳（能）付酬、优劳优酬的原则。薪酬严格与员工的工作实绩和专业能力挂钩。 （3）责权对应、责任与待遇对应的原则。薪酬与岗位责任相匹配，职权与岗位责任要统一。 （4）薪酬待遇向实绩、基层、责任、专业倾斜。 （5）薪酬制度要在充分调动积极性、抑制消极性、吸引稳定骨干人才、提升专业水平方面具有机制功能。 （6）考评体系要科学、合理、量化、刚性。 3、培训计划 2018年，公司的培训工作继续重点围绕贯彻落实“四三”方针，以大力培育专业体系为核心，再造商业模式和运管体系为 宗旨，确保实现全年经营管理为目标，一是今年4月之前完成公司培训标准体系和制度建设，主要是修订培训科目、制定培 训管理操作文本和管理标准。二是构建经验共享平台，分享行业内企业各板块的成功经验和得失，及时分享行业商业模式变 革新动态。三是专业提升的培训，今年将开展各专业、行政管理的培训，扣紧模式创新这一核心和运营体系再造这一核心， 将在6月底进行全方位的业务知识培训，信息部门就如何将信息技术、互联网、自媒体与经营管理融合进行培训，运用信息 技术改造提质传统服务业。四是进行人才梯队培训，重点开展以电长为重点的运营团队和以招商为重点的商品线人员培训， 完善人才梯队选拔、培养、考评制度，即时发现、选拔和培养人才，五是围绕总公司的发展战略和人力资源战略，进一步推 动公司职能部门线的体系建设，集团公司将对公司中高层、总部各职能部室全体成员进行专业培训，支持公司的战略实施、 业务发展。培训方式将采取课程内训、外训相结合、案例讲座与观摩参观相结合，充分发挥网络课程培训优势，通过通程本 身的管理实践经验的分享，从而提升人员素质。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《深交所股票上市规则》等法律法规及有关上市公 司治理规范性文件的要求，进一步巩固和完善了公司治理结构各个重要环节，确保了公司全年阳光、诚信、规范的运作。目 前公司已形成相对完善，运作规范的上市公司治理基础。公司在报告期内治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的 规范性文件的要求基本一致。 1、报告期内，公司股东大会、董事会及董事会各专门委员会、监事会、经营管理层制度体系完善、权责明确、运作 规范，全年严格按照《公司章程》及各议事规则的有关规定履行职责。公司董事、监事及高级管理人员能依法履行职责，认 真执行股东大会决议，勤勉尽责。 2、报告期内，公司信息披露符合《公司章程》、《深交所股票上市规则》及《公司信息披露管理办法》的有关规定， 全年信息披露均严格遵循了公平、公开、及时、真实的原则，未发生任何重大的遗漏和违规情形，整体情况良好。 3、报告期内，公司与控股股东在资产、人员、机构、财务、业务等方面实现独立。截止报告期末控股股东未发生违 规占用上市资金行为，公司也未向控股股东及其控制的企业提供任何担保。 4、报告期内，公司进一步完善了治理体系，对《公司章程》及相关制度进行了必要的修订，公司制度体系完善，并能 得到有效执行。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了严格的“五分开”。公司资产完整，能独立核算、独立纳 税、独立行使权力与义务，独立承担责任和风险，具有独立完整的业务与自主经营能力。 报告期内，公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面交叉重叠，不能保证独立性、不能保持自主经营 的情况发生。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年年度股东大 会 年度股东大会 48.39% 2017 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 24 日 公告编号： 2017-030；公告名称 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 《长沙通程控股股 份有限公司 2016 年 年度股东大会决议 公告》；公告网站： 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 肖序 7 7 0 0 0 否 0 肖建雄 7 7 0 0 0 否 0 刘星薇 7 7 0 0 0 否 0 鲁应时(离任) 5 5 0 0 0 否 1 潘定衢(离任) 5 5 0 0 0 否 1 吴兰君(离任) 5 5 0 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 公司独立董事均亲自参加了 2017 年历次董事会，不存在连续两次未亲自出席会议的情况。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2017年度，公司独立董事根据《公司章程》、《公司独立董事制度》的规定和要求，履行职责，行使权力。报告期内，公 司独立董事全部亲自出席了年度内的历次董事会，并列席了公司的股东大会。公司独立董事对报告期内的重大事项发表了独 立意见，主要包括关联方资金往来，关联方担保事项，关联交易，对外投资，董事会及监事会换届选举，高级管理人员的聘 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 任，公司治理与内部控制，聘请会计师事务所等。公司对独立董事提出的专业意见高度重视，进行了研究并予以采纳。报告 期内，独立董事对公司在促进经营和管理、提升规范运作水平、完善治理与内部控制等方面作出了重要的贡献。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 2017年度，公司董事会顺利完成了新一届董事会各专门委员会的改组。报告期内，公司第五届、第六届董事会的专门委 员会均能够按照《公司章程》以及各专门委员会工作细则的要求，切实履行职责，积极维护了公司及中小股东的利益。其中 公司战略与发展委员会对公司战略发展目标、年度经营计划的可行性与适应性进行了科学评价，对公司主业发展方向与阶段 性经营重点进行充分讨论，对公司年度投资方向与投资规模进行了合理评估，对经营和管理过程中可能存在的风险进行了全 程监督；审计委员会对公司审计机构的审计工作进行了评价，对续聘财务审计机构发表了事前认可意见，与会计师事务所座 谈沟通，对公司财务报告中重要环节提出了管理建议；提名委员会对公司董事会及监事会换届选举的提名人选进行了审核， 对公司拟聘任的高级管理人员进行了任职资格的审查，对高管人员一年来的履职情况进行了考核与评价；薪酬与考核委员会 对年度经营预算完成情况、董监高人员薪酬调整与发放情况进行了审核。公司董事会各专门委员会认为公司报告期内在经营 与管理等重点环节上不存在重大缺陷。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会薪酬考核委员会负责对公司高级管理人员进行年终考核和评价，考核和评价依据《公司董事、监事、高级管 理人员薪酬考核办法》执行，考核和评价范围包括履职情况、经营管理能力、年度预算完成情况等。报告期内公司高级管理 人员的考评体系与考评机制未发生重大变化。公司高级管理人员激励机制较为完善，其薪酬体系包括岗位工资、绩效工资、 津贴福利、特殊贡献奖励等，同时公司每年度还特别为高级管理人员设立职业风范奖及经营管理创新奖。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 04 月 14 日 内部控制评价报告全文披露索引 《长沙通程控股股份有限公司 2017 年内部控制自我评价报告》全文详见《巨潮资 讯网》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：（1）可能导致财务报表存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏情形的； （2）可能导致财务报告错漏报形成违法情 形的；（3）可能形成治理层、管理层构成 舞弊和侵占企业资产情形的；（4）从历史 经验和未来发展来看发生可能性超过 80%，且直接影响财务报告的；（5）其他 可能造成公司财务报告被认定为无效情形 的。 重要缺陷：（1）可能造成财务会计 核算不准确，但不至于影响报表使用者基 本判断的；（2） 从历史经验和未来发展来 看发生可能性超过 50%，且直接影响财务 报告的；（3） 其他可能影响公司财务会计 核算准确性的。 一般缺陷：（1）可能造成 财务会计核算与报告过程错误，但不会直 接形成核算与报告错误的；（2） 从历史经 验和未来发展来看发生可能性超过 30%， 且直接影响财务报告的；（3） 其他可能影 响公司财务报告可靠性和资产安全性的。 重大缺陷：（1）可能造成公司战略目标 完全无法实现，影响公司可持续经营 的；（2）可能造成公司经营效率异常低 下，严重不符合成本效益原则的；（3） 可能导致公司严重违法，并可能由此影 响公司可持续经营的；（4）可能造成公 司治理层、经营层严重舞弊或侵占公司 资产的；（5）可能造成内部监督机制无 效的； 重要缺陷：（1）可能造成公司 年度工作计划无法完成，但不会影响公 司未来发展的；（2）可能造成公司经营 管理效益低于行业平均水平的；（3）可 能导致公司行为违法、违规，并可能被 外部监管机构要求承担相关法律责任 的；（4）可能造成内部监督机制效率低 下，影响公司政策正常落实的； 一般 缺陷：（1）可能影响公司短期目标难以 完成，但不至于影响公司年度目标的； （2）可能影响业务管理效率，不利于 公司持续改善提升的；（3）可能导致公 司和员工行为轻微违法违规，但不会造 成实际损失的；（4）其他监管要求和公 司政策规定应当认定为内部控制缺陷 情形的。 定量标准 重大缺陷：（1）内部控制缺陷可能造成财 务报告错漏报金额≥利润总额 5%；（2） 内部控制缺陷可能造成财务报告错漏报金 额≥资产总额 0.5%； 重要缺陷：（1）利 润总额 3%≤内部控制缺陷可能造成财务 报告错漏报金额<利润总额 5%；（2）资产 总额 0.3%≤内部控制缺陷可能造成财务 报告错漏报金额<资产总额 0.5%； 一般缺 陷：（1）利润总额 1%≤内部控制缺陷可 能造成财务报告错漏报金额<利润总额 3%；（2）资产总额 0.1%≤内部控制缺陷 可能造成财务报告错漏报金额<资产总额 0.3%； 重大缺陷：（1）内部控制缺陷可能造成 资产损失金额≥资产总额 0.5%；（2） 内部控制缺陷可能造成实际业务偏离 预算目标比例≥50%；重要缺陷：（1） 资产总额 0.3%≤内部控制缺陷可能造 成资产损失金额<资产总额 0.5%；（2） 30%≤内部控制缺陷可能造成实际业 务偏离预算目标比例<50%一般缺陷： （1）资产总额 0.1%≤内部控制缺陷可 能造成资产损失金额<资产总额 0.3%；（2）10%≤内部控制缺陷可能造 成实际业务偏离预算目标比例<30% 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 50 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 2017 年度财务报告内部控制审计意见：我们认为，通程控股公司于 2017 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 04 月 14 日 内部控制审计报告全文披露索引 《长沙通程控股股份有限公司 2017 年内部控制审计报告》全文详见《巨潮资讯网》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 04 月 12 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审（2018）2-207 号 注册会计师姓名 魏五军 蒋玲玲 审计报告正文 长沙通程控股股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了长沙通程控股股份有限公司（以下简称通程控股公司）财务报表，包括2017年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了通程 控股公司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于通程控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的 审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的 应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 商品零售业务收入确认 1.事项描述 通程控股公司主要从事商品零售业务, 包括电器门店、百货商场、生活超市以及线上专业平台 的销售。公司本期商品零售的销售收入为3,670,462,417.90元，占营业收入的比例为90.75%， 鉴于商品零售业务收入为通程控股公司关键业绩指标，且增长较快，同时商品零售业务收入 分散及零星、客单量大，产生错报的固有风险较高，因此我们将商品零售业务收入确认确定 为关键审计事项。 2. 审计中的应对 审计过程中，我们实施的审计程序主要包括： (1) 对销售与收款循环内部控制设计的有效性进行了解及评价，并对关键控制执行的有效性进 行测试； 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 (2) 对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利率波动分析，主要产品 本期收入、成本、毛利率与上期比较分析，本期毛利率与同行业比较分析等分析程序； (3) 抽查收入确认的相关单据，检查已确认收入的真实性； (4) 检查重要的联营合同，将合同约定的条款与信息系统的设置进行核对，并追查至联营单位 与通程控股公司的对账单； (5) 核对电器存货的发出到客户验收的单证相关时间节点以及针对资产负债表日前后确认的 销售收入执行抽样测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认； (6) 在存货监盘时，增加从实物到账的抽查比例，以确认是否存在账面已发货，实物未发出的 存货。 (二) 房屋租赁费确认 1. 事项描述 截至2017年12月31日，通程控股公司有1家酒店、6家百货门店、47家电器门店、以及部分子 公司使用租赁物业经营。参见财务报表附注五（二）6管理费用，2016年度和2017年度，通程 控股公司列支的房屋租赁费分别为131,775,591.85元和138,056,049.81元，占当期营业利润的比 例分别为87.38%及71.88%。由于房屋租赁费金额重大，对当期净利润的影响较大，房屋租赁 费确认的完整性及截止风险较高，我们将房屋租赁费的确认确定为关键审计事项。 2. 审计中的应对 审计过程中，我们实施的审计程序主要包括： (1) 对房屋租赁费变动的合理性进行详细分析； (2) 根据合同的条款，对当期的所有租赁物业的租赁费重新计算，并与通程控股公司账面计提 额进行比较； (3) 对通程控股公司租赁费的实际付款情况与合同约定金额进行核对； (4) 对通程控股公司重要的租赁物业实施函证程序，包括不限于合同主要条款； (5) 对房屋租赁费进行截止性测试，结合摊销测算核实是否存在跨期确认的情形。 四、其他信息 通程控股公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否 与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这 方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估通程控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选 择。 通程控股公司治理层(以下简称治理层)负责监督通程控股公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并 出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行 的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报 单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们 也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对 这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导 致对通程控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致通程控股公司不能 持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相 关交易和事项。 (六) 就通程控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们 在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合 理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关 键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在 极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面 产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 55 1、合并资产负债表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,071,352,975.19 1,082,176,542.52 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,080,000.00 3,550,000.00 应收账款 12,558,274.01 12,884,522.92 预付款项 27,708,301.81 35,528,785.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 25,538,713.60 10,528,035.61 买入返售金融资产 存货 297,500,805.07 328,415,669.45 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 807,442,019.11 496,405,741.27 流动资产合计 2,244,181,088.79 1,969,489,297.37 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 288,541,202.80 288,541,202.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 固定资产 1,167,207,352.62 1,232,670,523.32 在建工程 7,271,962.90 22,563,783.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 289,775,943.90 301,678,791.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 143,422,026.86 147,017,313.75 递延所得税资产 14,095,595.63 12,418,156.57 其他非流动资产 1,916,800.00 3,209,695.40 非流动资产合计 1,912,230,884.71 2,008,099,466.36 资产总计 4,156,411,973.50 3,977,588,763.73 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 192,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 762,250,000.00 744,160,000.00 应付账款 411,975,769.86 385,918,124.97 预收款项 104,572,513.72 126,097,452.28 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 661,064.34 266,471.81 应交税费 21,598,270.68 20,872,133.40 应付利息 应付股利 300,865.10 300,865.10 其他应付款 383,491,483.69 352,391,605.56 应付分保账款 保险合同准备金 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,884,849,967.39 1,822,006,653.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 1,003,166.85 500,000.00 递延收益 42,244,713.73 39,204,513.31 递延所得税负债 28,198,052.52 28,198,052.52 其他非流动负债 非流动负债合计 71,445,933.10 67,902,565.83 负债合计 1,956,295,900.49 1,889,909,218.95 所有者权益： 股本 543,582,655.00 543,582,655.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 417,395,463.29 417,395,463.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 144,102,754.51 136,814,987.29 一般风险准备 未分配利润 903,804,565.87 848,390,919.97 归属于母公司所有者权益合计 2,008,885,438.67 1,946,184,025.55 少数股东权益 191,230,634.34 141,495,519.23 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 所有者权益合计 2,200,116,073.01 2,087,679,544.78 负债和所有者权益总计 4,156,411,973.50 3,977,588,763.73 法定代表人：周兆达 主管会计工作负责人：李晞 会计机构负责人：魏豫曦 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 999,750,321.89 1,037,777,578.23 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,080,000.00 3,550,000.00 应收账款 2,991,479.48 1,673,670.84 预付款项 23,018,032.88 23,165,985.42 应收利息 应收股利 其他应收款 616,042,222.46 619,324,197.99 存货 212,509,175.73 242,622,816.37 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 210,365,430.03 28,023,745.91 流动资产合计 2,066,756,662.47 1,956,137,994.76 非流动资产： 可供出售金融资产 288,541,202.80 288,541,202.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 679,034,842.31 637,139,214.99 投资性房地产 固定资产 642,302,891.01 667,369,269.35 在建工程 7,271,962.90 22,563,783.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 油气资产 无形资产 94,387,102.37 98,487,151.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 103,515,405.41 102,814,982.88 递延所得税资产 11,803,794.54 10,532,566.73 其他非流动资产 1,053,600.00 2,444,962.40 非流动资产合计 1,827,910,801.34 1,829,893,134.06 资产总计 3,894,667,463.81 3,786,031,128.82 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 180,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 762,250,000.00 744,160,000.00 应付账款 395,482,357.30 372,035,728.80 预收款项 84,149,914.86 105,088,397.35 应付职工薪酬 450,260.83 116,818.40 应交税费 12,320,021.36 14,334,980.68 应付利息 应付股利 300,865.10 300,865.10 其他应付款 542,135,405.18 483,606,820.16 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,997,088,824.63 1,899,643,610.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 60 预计负债 1,003,166.85 500,000.00 递延收益 42,244,713.73 39,204,513.31 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 43,247,880.58 39,704,513.31 负债合计 2,040,336,705.21 1,939,348,123.80 所有者权益： 股本 543,582,655.00 543,582,655.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 477,085,034.86 477,085,034.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 144,102,754.51 136,814,987.29 未分配利润 689,560,314.23 689,200,327.87 所有者权益合计 1,854,330,758.60 1,846,683,005.02 负债和所有者权益总计 3,894,667,463.81 3,786,031,128.82 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 4,044,782,462.52 3,860,808,283.07 其中：营业收入 3,923,627,320.00 3,773,952,789.05 利息收入 121,155,142.52 86,855,494.02 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,901,349,442.20 3,745,642,718.28 其中：营业成本 3,138,736,954.80 3,019,903,594.89 利息支出 100,132.07 419,530.18 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 61 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 37,811,356.89 38,099,684.74 销售费用 281,512,711.96 268,317,036.26 管理费用 433,097,007.89 420,218,085.12 财务费用 4,550,322.74 -4,725,951.78 资产减值损失 5,540,955.85 3,410,738.87 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 35,067,373.21 36,385,591.11 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 5,098,667.20 -737,948.55 其他收益 8,453,675.05 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 192,052,735.78 150,813,207.35 加：营业外收入 2,740,243.64 12,365,595.90 减：营业外支出 1,831,617.86 3,097,787.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 192,961,361.56 160,081,015.26 减：所得税费用 45,459,766.40 43,667,015.60 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,501,595.16 116,413,999.66 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 147,501,595.16 116,413,999.66 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 127,931,331.72 102,248,511.28 少数股东损益 19,570,263.44 14,165,488.38 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 147,501,595.16 116,413,999.66 归属于母公司所有者的综合收益 总额 127,931,331.72 102,248,511.28 归属于少数股东的综合收益总额 19,570,263.44 14,165,488.38 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2353 0.1881 （二）稀释每股收益 0.2353 0.1881 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：周兆达 主管会计工作负责人：李晞 会计机构负责人：魏豫曦 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,679,286,182.44 3,521,014,369.99 减：营业成本 3,075,934,936.32 2,935,264,138.18 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 税金及附加 25,988,832.22 26,279,174.32 销售费用 222,891,588.85 210,745,428.25 管理费用 298,718,848.48 280,212,264.35 财务费用 4,745,554.42 -4,035,300.11 资产减值损失 1,734,262.12 364,579.36 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 35,262,074.47 36,820,653.09 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 5,313,040.04 -537,884.46 其他收益 1,517,446.10 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,364,720.64 108,466,854.27 加：营业外收入 1,940,052.53 5,529,062.34 减：营业外支出 1,539,797.68 3,011,484.33 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 91,764,975.49 110,984,432.28 减：所得税费用 18,887,303.31 25,297,233.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 72,877,672.18 85,687,198.86 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 72,877,672.18 85,687,198.86 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 72,877,672.18 85,687,198.86 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,532,789,818.61 4,350,961,578.36 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 128,130,627.48 90,198,633.51 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,687,218.33 6,931,978.18 收到其他与经营活动有关的现金 38,452,793.45 46,484,845.02 经营活动现金流入小计 4,706,060,457.87 4,494,577,035.07 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 购买商品、接受劳务支付的现金 3,609,573,986.53 3,554,409,562.36 客户贷款及垫款净增加额 105,009,327.42 84,382,474.83 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 100,132.07 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 244,708,464.11 238,258,470.94 支付的各项税费 174,034,879.19 182,157,802.56 支付其他与经营活动有关的现金 314,754,535.05 346,523,208.13 经营活动现金流出小计 4,448,181,324.37 4,405,731,518.82 经营活动产生的现金流量净额 257,879,133.50 88,845,516.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 140,000,000.00 360,000,000.00 取得投资收益收到的现金 35,067,373.21 36,385,591.11 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,561,729.97 163,624.95 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,760,000.00 投资活动现金流入小计 185,389,103.18 396,549,216.06 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 65,077,870.37 190,065,827.52 投资支付的现金 350,000,000.00 228,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 415,077,870.37 418,065,827.52 投资活动产生的现金流量净额 -229,688,767.19 -21,516,611.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 30,164,851.67 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 30,164,851.67 取得借款收到的现金 483,000,000.00 212,000,000.00 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 513,164,851.67 212,000,000.00 偿还债务支付的现金 475,000,000.00 252,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 78,573,785.31 10,871,257.02 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 553,573,785.31 262,871,257.02 筹资活动产生的现金流量净额 -40,408,933.64 -50,871,257.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -12,218,567.33 16,457,647.77 加：期初现金及现金等价物余额 848,566,542.52 832,108,894.75 六、期末现金及现金等价物余额 836,347,975.19 848,566,542.52 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,262,487,183.98 4,074,434,231.87 收到的税费返还 1,000,989.38 1,100,612.90 收到其他与经营活动有关的现金 62,615,218.04 44,181,094.85 经营活动现金流入小计 4,326,103,391.40 4,119,715,939.62 购买商品、接受劳务支付的现金 3,537,230,228.59 3,433,402,035.54 支付给职工以及为职工支付的现 金 163,883,114.30 159,209,717.75 支付的各项税费 124,695,358.70 142,133,217.14 支付其他与经营活动有关的现金 259,357,495.84 287,633,228.64 经营活动现金流出小计 4,085,166,197.43 4,022,378,199.07 经营活动产生的现金流量净额 240,937,193.97 97,337,740.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 168,000,000.00 388,000,000.00 取得投资收益收到的现金 35,262,074.47 37,212,127.58 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 7,443,345.08 155,781.65 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 1,096,418.05 收到其他与投资活动有关的现金 2,760,000.00 投资活动现金流入小计 213,465,419.55 426,464,327.28 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 61,465,457.23 169,084,354.07 投资支付的现金 391,895,627.32 307,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 453,361,084.55 476,084,354.07 投资活动产生的现金流量净额 -239,895,665.00 -49,620,026.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 483,000,000.00 200,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 18,000,000.00 筹资活动现金流入小计 501,000,000.00 200,000,000.00 偿还债务支付的现金 463,000,000.00 240,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 78,573,785.31 10,871,257.02 支付其他与筹资活动有关的现金 9,473,304.46 筹资活动现金流出小计 541,573,785.31 260,344,561.48 筹资活动产生的现金流量净额 -40,573,785.31 -60,344,561.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -39,532,256.34 -12,626,847.72 加：期初现金及现金等价物余额 804,277,578.23 816,904,425.95 六、期末现金及现金等价物余额 764,745,321.89 804,277,578.23 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 543,58 2,655. 00 417,395 ,463.29 136,814 ,987.29 848,390 ,919.97 141,495 ,519.23 2,087,6 79,544. 78 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 543,58 2,655. 00 417,395 ,463.29 136,814 ,987.29 848,390 ,919.97 141,495 ,519.23 2,087,6 79,544. 78 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 7,287,7 67.22 55,413, 645.90 49,735, 115.11 112,436 ,528.23 （一）综合收益总 额 127,931 ,331.72 19,570, 263.44 147,501 ,595.16 （二）所有者投入 和减少资本 30,164, 851.67 30,164, 851.67 1．股东投入的普 通股 30,164, 851.67 30,164, 851.67 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 7,287,7 67.22 -72,517, 685.82 -65,229, 918.60 1．提取盈余公积 7,287,7 67.22 -7,287,7 67.22 2．提取一般风险 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -65,229, 918.60 -65,229, 918.60 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 543,58 2,655. 00 417,395 ,463.29 144,102 ,754.51 903,804 ,565.87 191,230 ,634.34 2,200,1 16,073. 01 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 543,58 2,655. 00 417,395 ,463.29 128,246 ,267.40 754,711 ,128.58 127,362 ,923.39 1,971,2 98,437. 66 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 二、本年期初余额 543,58 2,655. 00 417,395 ,463.29 128,246 ,267.40 754,711 ,128.58 127,362 ,923.39 1,971,2 98,437. 66 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 8,568,7 19.89 93,679, 791.39 14,132, 595.84 116,381 ,107.12 （一）综合收益总 额 102,248 ,511.28 14,165, 488.38 116,413 ,999.66 （二）所有者投入 和减少资本 -32,892 .54 -32,892. 54 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -32,892 .54 -32,892. 54 （三）利润分配 8,568,7 19.89 -8,568,7 19.89 1．提取盈余公积 8,568,7 19.89 -8,568,7 19.89 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 543,58 2,655. 00 417,395 ,463.29 136,814 ,987.29 848,390 ,919.97 141,495 ,519.23 2,087,6 79,544. 78 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 543,582, 655.00 477,085,0 34.86 136,814,9 87.29 689,200 ,327.87 1,846,683 ,005.02 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 543,582, 655.00 477,085,0 34.86 136,814,9 87.29 689,200 ,327.87 1,846,683 ,005.02 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 7,287,767 .22 359,986 .36 7,647,753 .58 （一）综合收益总 额 72,877, 672.18 72,877,67 2.18 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 （三）利润分配 7,287,767 .22 -72,517, 685.82 -65,229,9 18.60 1．提取盈余公积 7,287,767 .22 -7,287,7 67.22 2．对所有者（或 股东）的分配 -65,229, 918.60 -65,229,9 18.60 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 543,582, 655.00 477,085,0 34.86 144,102,7 54.51 689,560 ,314.23 1,854,330 ,758.60 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 543,582, 655.00 477,085,0 34.86 128,246,2 67.40 612,081 ,848.90 1,760,995 ,806.16 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 543,582, 655.00 477,085,0 34.86 128,246,2 67.40 612,081 ,848.90 1,760,995 ,806.16 三、本期增减变动 8,568,719 77,118, 85,687,19 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 金额（减少以“－” 号填列） .89 478.97 8.86 （一）综合收益总 额 85,687, 198.86 85,687,19 8.86 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 8,568,719 .89 -8,568,7 19.89 1．提取盈余公积 8,568,719 .89 -8,568,7 19.89 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 543,582, 655.00 477,085,0 34.86 136,814,9 87.29 689,200 ,327.87 1,846,683 ,005.02 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 三、公司基本情况 长沙通程控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经湖南省人民政府办公厅湘政办函〔1996〕 12号文批复，由原长沙东塘百货大楼、长沙通信发展总公司、长沙电业局、长沙市自来水公司、湘江宾馆 有限公司等五家股东共同发起，向社会募集设立的股份有限公司。于1996年8月10日在湖南省工商行政管 理局登记注册，总部位于湖南省长沙市。公司现持有统一社会信用代码为91430000183800499R的营业执照， 注册资本543,582,655.00元，股份总数543,582,655股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股 292,672股，无限售条件的流通股份A股543,289,983股。公司股票于1996年8月16日在深圳证券交易所上市 交易。 本公司属商业零售行业。主要经营活动为商业零售、酒店旅游、典当、保理。主要产品：电器和百货 的销售、酒店旅游、典当、保理。 本财务报表业经公司2018年4月12日第六届第九次董事会批准对外报出。 本公司将长沙通程国际大酒店有限公司、湖南通程典当有限责任公司、长沙通程温泉大酒店有限公司、 长沙通程麓山大酒店有限公司、长沙通程国际酒店管理有限责任公司、湖南通程投资有限公司、长沙通程 电子商务有限公司、通程商业保理(深圳)有限公司、长沙通程寄卖有限责任公司九家子公司纳入本期合并 财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认 等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 9、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值 损失一经确认，不予转回。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款金额在 50 万元以上、其他应收款金额在 100 万元 以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与账龄分析法和合并范围内关 联往来组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 11、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用先进先出法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 12、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同 意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关 规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次 处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在 丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 13、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 25-50 0-3 1.94-4.00 机器设备 年限平均法 5-20 0-3 4.85-20 运输工具 年限平均法 5-15 0-3 6.47-20 电子设备 年限平均法 5-15 0-3 6.47-20 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 其他设备 年限平均法 5-15 0-3 6.47-20 14、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 15、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 16、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 具体年限如下： (1) 土地使用权 土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配 的，全部作为固定资产。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 (2) 应用软件 应用软件按5 年平均摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同 时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产, 在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确 定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合于其相关的资产组或者资产组组 合进行减值测试。 可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记 至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 18、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生 额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义 务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息 净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净 负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综 合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 20、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。 21、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金 额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交 易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳 务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 1) 公司从事商品零售业务，当向消费者转移商品所有权凭证后，商品所有权上的主要风险和报酬随之 转移，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，公司在此时确认商品的销售收入。 2) 本公司对外提供酒店客房、餐饮等服务的，在酒店相关服务已提供且取得收取服务费的权利时确认 收入。 3) 本公司对外提供酒店服务劳务时，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益 能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 4) 公司开展典当业务时，利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费 收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 5) 公司开展保理业务时，在相关的保理利息收入金额能够可靠计量，相关的经济利益可以收到时，按 保理合同约定利率及投放的保理本金计算当期应确认的保理利息收入。 6) 积分计划 本公司实施积分计划，顾客前次消费额产生的积分，可以在下次消费时抵用。授予顾客的积分奖励作 为销售交易的一部分。销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产生的收入与奖励积分的公允价 值之间进行分配，取得的货款或应收货款扣除奖励积分公允价值的部分后确认为收入，奖励积分的公允价 值确认为递延收益。在顾客兑换奖励积分时，将原计入递延收益的与所兑换积分相关的部分确认为收入。 22、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 1、公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与 资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当 期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 2、除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相 关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政 府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认 相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的， 直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与 公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到 的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 23、递延所得税资产/递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 24、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 25、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号——政府补助》。本次会 计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制2017年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和 损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016年度营业外收入6,007.92 元，营业外支出743,956.47元，调增资产处置收益-737,948.55元。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 26、其他 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 0%，3%，5%，6%，11%，17% 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 消费税 应纳税销售额（量） 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%，7% 企业所得税 应纳税所得额 20%，25% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 20% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%、12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 长沙通程国际酒店管理有限责任公司 20% 长沙通程寄卖有限责任公司 20% 2、税收优惠 1. 企业所得税 根据财政部、税务总局《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕43号)， 自2017年1月1日至2019年12月31日，对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业，其所得减 按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本期长沙通程国际酒店管理有限责任公司和长 沙通程寄卖有限责任公司符合政策的要求，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所 得税。 2. 房产税和土地使用税 根据《中华人民共和国房产税暂行条例》(国发〔1986〕90号)第六条：“纳税人纳税确有困难的，可由 省、自治区、直 辖市人民政府确定，定期减征或者免征房产税”；《国务院关于修改〈中华人民共和国 城镇土地使用税暂行条例〉的决定》(国务院令第483号)第七条：“纳税人缴纳土地使用税确有困难需要定 期减免的，由省、自治区、直辖市税务机关审核后，报国家税务局批准”。本期长沙通程国际酒店管理有 限责任公司、长沙通程温泉大酒店有限公司、长沙通程控股股份有限公司同升湖山庄满足房产税和土地使 用税的减免的要求，可享受房产税和土地使用税的优惠政策。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,060,875.27 4,579,799.68 银行存款 793,009,433.81 802,381,240.76 其他货币资金 274,282,666.11 275,215,502.08 合计 1,071,352,975.19 1,082,176,542.52 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 其他说明 期末其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额为235,005,000.00元，除此之外，货币资金中无其他抵押、 冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,080,000.00 3,550,000.00 合计 2,080,000.00 3,550,000.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 10,580,133.40 合计 10,580,133.40 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 13,334,4 13.59 100.00% 776,139. 58 5.82% 12,558,27 4.01 13,996, 110.07 100.00% 1,111,587. 15 7.94% 12,884,522. 92 合计 13,334,4 13.59 100.00% 776,139. 58 5.82% 12,558,27 4.01 13,996, 110.07 100.00% 1,111,587. 15 7.94% 12,884,522. 92 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 12,589,638.23 629,481.92 5.00% 1 年以内小计 12,589,638.23 629,481.92 5.00% 1 至 2 年 412,394.26 41,239.43 10.00% 2 至 3 年 318,331.49 95,499.44 30.00% 3 至 4 年 4,403.00 2,201.50 50.00% 4 至 5 年 9,646.61 7,717.29 80.00% 5 年以上 100.00% 合计 13,334,413.59 776,139.58 5.82% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 201,826.68 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 537,274.25 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 孙辉 往来款 174,140.21 零星往来款无法收 回 按公司规定核销程 序审批 否 恒泽公司 往来款 147,594.50 零星往来款无法收 回 按公司规定核销程 序审批 否 湖南楚盛园置业公 司 往来款 57,638.00 零星往来款无法收 回 按公司规定核销程 序审批 否 谢志超罗卓 往来款 157,901.54 零星往来款无法收 回 按公司规定核销程 序审批 否 合计 -- 537,274.25 -- -- -- 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 应收账款核销说明： 本期实际核销应收账款537,274.25元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 第一名 887,649.56 6.66 44,382.48 第二名 681,015.46 5.11 34,050.77 第三名 629,975.12 4.72 31,498.76 第四名 596,846.90 4.48 29,842.35 第五名 562,002.26 4.21 28,100.11 小 计 3,357,489.30 25.18 167,874.47 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 22,080,855.76 79.69% 30,971,940.61 87.17% 1 至 2 年 1,168,741.78 4.22% 4,344,140.72 12.23% 2 至 3 年 4,250,000.00 15.34% 205,240.00 0.58% 3 年以上 208,704.27 0.75% 7,464.27 0.02% 合计 27,708,301.81 -- 35,528,785.60 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 湖南省九尔房地产开发有限公司 4,000,000.00 门面租赁定金 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 第一名 10,000,000.00 36.09 第二名 4,000,000.00 14.44 第三名 1,512,363.91 5.46 第四名 1,275,241.89 4.60 第五名 707,328.36 2.55 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 小 计 17,494,934.16 63.14 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 29,145,8 68.53 100.00% 3,607,15 4.93 12.38% 25,538,71 3.60 12,409, 256.79 100.00% 1,881,221 .18 15.16% 10,528,035. 61 合计 29,145,8 68.53 100.00% 3,607,15 4.93 12.38% 25,538,71 3.60 12,409, 256.79 100.00% 1,881,221 .18 15.16% 10,528,035. 61 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 22,550,109.13 1,127,505.47 5.00% 1 年以内小计 22,550,109.13 1,127,505.47 5.00% 1 至 2 年 1,431,186.35 143,118.64 10.00% 2 至 3 年 2,278,593.21 683,577.96 30.00% 3 至 4 年 2,465,545.93 1,232,772.96 50.00% 4 至 5 年 1,270.07 1,016.06 80.00% 5 年以上 419,163.84 419,163.84 100.00% 合计 29,145,868.53 3,607,154.93 12.38% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,821,651.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 95,717.32 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 长沙市新一佳商业 投资有限公司 往来款 95,717.32 无法收回 按公司程序核销 否 合计 -- 95,717.32 -- -- -- （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收代垫费用 11,337,946.58 4,225,515.31 押金保证金 3,781,208.80 3,967,831.00 备用金 1,277,187.55 1,044,654.45 在途资金 157,037.78 1,422,574.91 转让款 10,000,000.00 其他 2,592,487.82 1,748,681.12 合计 29,145,868.53 12,409,256.79 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 转让款 10,000,000.00 1 年以内 34.31% 500,000.00 第二名 保证金 2,000,000.00 3-4 年 6.86% 1,000,000.00 第三名 代垫费用 878,566.85 1 年以内 3.01% 43,928.34 第四名 代垫费用 128,807.20 1 年以内 0.44% 6,440.36 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 代垫费用 98,462.16 1-2 年 0.34% 9,846.22 代垫费用 364,306.90 2-3 年 1.25% 109,292.07 第五名 代垫费用 368,347.50 1 年以内 1.26% 18,417.38 代垫费用 209,780.00 1-2 年 0.72% 20,978.00 合计 -- 14,048,270.61 -- 48.19% 1,708,902.37 6、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,899,856.88 263,386.98 4,636,469.90 7,954,212.40 256,409.63 7,697,802.77 库存商品 153,686,095.42 448,717.19 153,237,378.23 187,064,684.20 566,133.17 186,498,551.03 受托代销商品 7,127,636.19 7,127,636.19 14,539,388.00 14,539,388.00 代销商品款 -7,127,636.19 -7,127,636.19 -15,256,629.88 -15,256,629.88 开发成本 78,981,621.49 78,981,621.49 77,904,360.47 77,904,360.47 在途商品 60,645,335.45 60,645,335.45 57,032,197.06 57,032,197.06 合计 298,212,909.24 712,104.17 297,500,805.07 329,238,212.25 822,542.80 328,415,669.45 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 256,409.63 6,977.35 263,386.98 库存商品 566,133.17 -20,415.18 97,000.80 448,717.19 合计 822,542.80 -13,437.83 97,000.80 712,104.17 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 94 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣的税金 757,115.29 1,199,248.94 委托贷款 190,000,000.00 结构性存款 20,000,000.00 典当业务贷款 555,995,903.82 449,369,492.33 应收保理款 40,689,000.00 45,837,000.00 合计 807,442,019.11 496,405,741.27 其他说明： (2) 本期实际核销其他流动资产367,927.00元。 (3) 其他说明 1) 公司与株洲华晨房地产开发有限责任公司、交通银行股份有限公司湖南省分行签署《委托贷款合 同》，公司委托交通银行股份有限公司湖南省分行营业部向株洲华晨房地产开发有限责任公司发放贷款： 贷款本金14,000.00万元，委托贷款期限为12个月，贷款期间为2017年8月9日至2018年8月8日，委托贷款年 利率为15%，该笔委托贷款已于2017年12月28日收回贷款本金2,000.00万元。 2) 公司与湖南中南鑫邦置业有限公司、交通银行股份有限公司湖南省分行签署《委托贷款合同》，公 司委托交通银行股份有限公司湖南省分行营业部向湖南中南鑫邦置业有限公司发放贷款：贷款本金 7,000.00万元，委托贷款期限为3个月，贷款期间为2017年12月25日至2018年3月21日，委托贷款利率为年 利率15%。 3) 公司典当业务的贷款根据期末每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类， 分别按照1%、2%、20%、50%、100%的比例计提减值准备。 4) 公司保理业务的应收保理款根据期末对每一单项保理合同按照逾期天数分为正常、关注、次级、可 疑和损失五类，分别按照1%、2%、20%、50%、100%的比例计提减值准备。 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 288,541,202.80 288,541,202.80 288,541,202.80 288,541,202.80 按成本计量的 288,541,202.80 288,541,202.80 288,541,202.80 288,541,202.80 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 合计 288,541,202.80 288,541,202.80 288,541,202.80 288,541,202.80 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 长沙银行 股份有限 公司 231,541,20 2.80 231,541,20 2.80 4.00% 18,498,194 .85 韶山光大 村镇银行 有限公司 9,000,000. 00 9,000,000. 00 6.00% 256,554.00 湖南长银 五八消费 金融股份 有限公司 48,000,000 .00 48,000,000 .00 16.00% 合计 288,541,20 2.80 288,541,20 2.80 -- 18,754,748 .85 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,621,558,596.74 371,547,639.35 80,788,895.32 10,879,914.53 97,142,807.92 2,181,917,853.86 2.本期增加金 额 106,890.91 1,615,494.78 6,807,234.84 3,729,094.96 1,321,869.06 13,580,584.55 （1）购置 106,890.91 1,615,494.78 2,585,002.35 3,725,784.96 1,321,869.06 9,355,042.06 （2）在建工 程转入 （3）企业合 并增加 （4）其他 转入 4,222,232.49 3,310.00 4,225,542.49 3.本期减少金 额 11,600,583.65 8,109,799.75 813,124.07 12,182,527.35 32,706,034.82 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 （1）处置或 报废 8,894,572.50 8,109,799.75 813,124.07 10,662,996.01 28,480,492.33 （2）其 他转出 2,706,011.15 1,519,531.34 4,225,542.49 4.期末余额 1,621,665,487.65 361,562,550.48 79,486,330.41 13,795,885.42 86,282,149.63 2,162,792,403.59 二、累计折旧 1.期初余额 516,124,456.75 284,079,196.09 68,175,319.45 7,906,437.62 72,961,920.63 949,247,330.54 2.本期增加金 额 44,299,569.33 16,289,030.60 7,275,948.12 695,327.78 4,944,570.46 73,504,446.29 （1）计提 44,299,569.33 16,289,030.60 4,023,231.77 689,242.92 4,944,570.46 70,245,645.08 (2)其他 3,252,716.35 6,084.86 3,258,801.21 3.本期减少金 额 9,480,144.96 7,323,992.52 761,379.84 9,601,208.54 27,166,725.86 （1）处置或 报废 7,378,375.53 7,323,992.52 761,379.84 8,444,176.76 23,907,924.65 （2）其他 2,101,769.43 1,157,031.78 3,258,801.21 4.期末余额 560,424,026.08 290,888,081.73 68,127,275.05 7,840,385.56 68,305,282.55 995,585,050.97 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 1,061,241,461.57 70,674,468.75 11,359,055.36 5,955,499.86 17,976,867.08 1,167,207,352.62 2.期初账面价 值 1,105,434,139.99 87,468,443.26 12,613,575.87 2,973,476.91 24,180,887.29 1,232,670,523.32 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 爱尚通程电子商务物流园房屋建筑物 210,590,219.78 尚在办理中 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 娄底百货店装修 工程 7,271,962.90 7,271,962.90 万坤图装修工程 22,563,783.01 22,563,783.01 合计 7,271,962.90 7,271,962.90 22,563,783.01 22,563,783.01 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 娄底百 货店装 修工程 20,724,8 68.00 7,271,96 2.90 7,271,96 2.90 35.09% 85.00 其他 万坤图 装修工 程 29,447,0 00.00 22,563,7 83.01 7,868,10 0.09 30,431,8 83.10 100.00% 100.00 其他 合计 50,171,8 68.00 22,563,7 83.01 15,140,0 62.99 30,431,8 83.10 7,271,96 2.90 -- -- -- 11、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 一、账面原值 1.期初余额 372,824,010.38 18,213,135.07 391,037,145.45 2.本期增加金 额 107,870.60 169,303.33 277,173.93 （1）购置 107,870.60 169,303.33 277,173.93 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 1,088,006.00 1,088,006.00 （1）处置 1,088,006.00 1,088,006.00 4.期末余额 372,931,880.98 17,294,432.40 390,226,313.38 二、累计摊销 1.期初余额 79,394,359.23 9,963,994.71 89,358,353.94 2.本期增加金 额 9,983,435.10 2,196,586.44 12,180,021.54 （1）计提 9,983,435.10 2,196,586.44 12,180,021.54 3.本期减少金 额 1,088,006.00 1,088,006.00 （1）处置 1,088,006.00 1,088,006.00 4.期末余额 89,377,794.33 11,072,575.15 100,450,369.48 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 四、账面价值 1.期末账面价 值 283,554,086.65 6,221,857.25 289,775,943.90 2.期初账面价 值 293,429,651.15 8,249,140.36 301,678,791.51 12、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 零售业务经营租赁 资产改良支出 90,001,993.97 35,382,616.43 22,356,300.38 7,202,906.67 95,825,403.35 其他资产改良支出 57,015,319.78 5,208,694.28 14,153,087.89 474,302.66 47,596,623.51 合计 147,017,313.75 40,591,310.71 36,509,388.27 7,677,209.33 143,422,026.86 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 13,151,519.49 3,283,625.49 9,969,398.95 2,492,028.24 预计负债 1,003,166.85 250,791.71 500,000.00 125,000.00 递延收益 42,244,713.73 10,561,178.43 39,204,513.31 9,801,128.33 合计 56,399,400.07 14,095,595.63 49,673,912.26 12,418,156.57 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产折旧 112,792,210.08 28,198,052.52 112,792,210.08 28,198,052.52 合计 112,792,210.08 28,198,052.52 112,792,210.08 28,198,052.52 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额 递延所得税资产 14,095,595.63 12,418,156.57 递延所得税负债 28,198,052.52 28,198,052.52 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 287,117.19 273,440.18 可抵扣亏损 174,173,940.34 198,827,598.44 合计 174,461,057.53 199,101,038.62 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 29,418,329.47 2018 年 47,242,170.28 47,242,170.28 2019 年 47,819,539.19 47,819,539.19 2020 年 49,927,894.56 49,927,894.56 2021 年 22,377,810.76 24,419,664.94 2022 年 6,806,525.55 合计 174,173,940.34 198,827,598.44 -- 14、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程及设备款 1,916,800.00 3,209,695.40 合计 1,916,800.00 3,209,695.40 15、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 200,000,000.00 100,000,000.00 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 信用借款 92,000,000.00 合计 200,000,000.00 192,000,000.00 16、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 100,000.00 银行承兑汇票 762,250,000.00 744,060,000.00 合计 762,250,000.00 744,160,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 17、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 供应商货款 411,975,769.86 385,918,124.97 合计 411,975,769.86 385,918,124.97 18、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 104,572,513.72 126,097,452.28 合计 104,572,513.72 126,097,452.28 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 266,471.81 227,140,068.56 226,745,476.03 661,064.34 二、离职后福利-设定提 21,759,535.42 21,759,535.42 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 存计划 合计 266,471.81 248,899,603.98 248,505,011.45 661,064.34 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 198,426,305.39 198,426,305.39 2、职工福利费 11,277,837.58 11,277,837.58 3、社会保险费 11,280,511.12 11,280,511.12 其中：医疗保险费 9,374,049.74 9,374,049.74 工伤保险费 1,154,976.21 1,154,976.21 生育保险费 751,485.17 751,485.17 4、住房公积金 2,900,147.29 2,900,147.29 5、工会经费和职工教育 经费 266,471.81 3,255,267.18 2,860,674.65 661,064.34 合计 266,471.81 227,140,068.56 226,745,476.03 661,064.34 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 20,987,268.00 20,987,268.00 2、失业保险费 772,267.42 772,267.42 合计 21,759,535.42 21,759,535.42 20、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,544,128.50 5,202,713.32 消费税 579,057.78 588,223.48 企业所得税 12,904,330.34 9,249,831.26 个人所得税 2,638,792.08 2,199,294.13 城市维护建设税 984,249.05 1,117,377.95 房产税 480,893.83 245,452.33 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 教育费附加 456,505.32 503,006.40 地方教育附加 304,287.41 334,643.54 防洪保安基金 510,262.78 1,248,029.16 其他 195,763.59 183,561.83 合计 21,598,270.68 20,872,133.40 21、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 300,865.10 300,865.10 合计 300,865.10 300,865.10 22、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程款 60,359,757.51 92,351,515.30 押金保证金 43,267,148.60 42,438,623.40 应付门店租金 179,437,750.39 140,331,935.22 其他 100,426,827.19 77,269,531.64 合计 383,491,483.69 352,391,605.56 23、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 1,003,166.85 500,000.00 公司提前解约 合计 1,003,166.85 500,000.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 公司与长沙今典新世界影城有限公司(以下简称今典影城)签订了《影院场地房屋租赁合同》，租赁期 限为2011年3月31日至2023年3月30日。因市场环境变化和网点布置调整需要，公司与物业方提前终止物业 租赁合同，因此而提前解约的公司承租方今典影城于2016年5月17日向长沙市雨花区人民法院提请诉讼， 共计要求赔偿518.72万元。2017年11月30日，湖南省长沙市雨花区人民法院下达民事判决书(〔2016〕湘0111 民初2949号)，判决情况如下：(1)被告于本判决生效之日起5日内向原告今典影城赔偿损失670,455.68元；(2) 被告于本判决生效之日起5日内向原告金典影城支付违约金332,711.17元，驳回原告今典影城的其他诉讼请 求。因公司对判决结果存异议，现已提请上诉。根据上述判决结果公司需支付今典影城损失和违约金共计 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 1,003,166.85元，公司上期已计提预计负债50.00万元，本期根据判决书补提50.32万元，截止到2017年12月 31日，共计提预计负债1,003,166.85元。 24、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,760,000.00 4,867.72 2,755,132.28 会员积分 39,204,513.31 24,004,430.61 23,719,362.47 39,489,581.45 合计 39,204,513.31 26,764,430.61 23,724,230.19 42,244,713.73 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 现代物流业 发展专项资 金 2,760,000.00 4,867.72 2,755,132.28 与资产相关 合计 2,760,000.00 4,867.72 2,755,132.28 -- 其他说明： 会员积分系公司实施积分计划，期末数为客户获取的积分的公允价值。 25、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 543,582,655.00 543,582,655.00 其他说明： 26、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 409,307,177.59 409,307,177.59 其他资本公积 8,088,285.70 8,088,285.70 合计 417,395,463.29 417,395,463.29 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 27、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 136,814,987.29 7,287,767.22 144,102,754.51 合计 136,814,987.29 7,287,767.22 144,102,754.51 28、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 848,390,919.97 754,711,128.58 调整后期初未分配利润 848,390,919.97 754,711,128.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 127,931,331.72 102,248,511.28 减：提取法定盈余公积 7,287,767.22 8,568,719.89 应付普通股股利 65,229,918.60 期末未分配利润 903,804,565.87 848,390,919.97 29、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,695,013,837.86 3,138,155,974.40 3,617,726,052.92 3,019,377,189.92 其他业务 228,613,482.14 580,980.40 156,226,736.13 526,404.97 合计 3,923,627,320.00 3,138,736,954.80 3,773,952,789.05 3,019,903,594.89 30、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 8,657,075.97 6,784,581.81 城市维护建设税 6,030,634.63 6,779,992.73 教育费附加 4,608,826.83 5,152,668.33 房产税 15,410,056.85 9,257,132.58 土地使用税 2,407,105.60 1,871,460.78 车船使用税 15,380.00 10,786.67 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 印花税 682,277.01 514,850.65 营业税 7,728,211.19 合计 37,811,356.89 38,099,684.74 其他说明： 根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22号)以及《关于<增值税会计处理规定>有关问题 的解读》，本公司将2016年5-12月及2017年度车船税、房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金 及附加”项目，2016年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 31、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 155,348,522.91 147,563,981.76 水电费 44,654,511.60 42,376,763.25 运杂费 23,472,502.19 24,522,015.91 广告费 22,043,493.27 23,380,292.05 物料消耗 12,525,965.20 11,389,230.12 其他 23,467,716.79 19,084,753.17 合计 281,512,711.96 268,317,036.26 32、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 房屋租赁费 138,056,049.81 131,775,591.85 管理人员薪酬 92,864,479.32 91,259,242.46 折旧费 70,173,393.91 68,579,590.48 长期待摊费用摊销 36,509,388.27 30,539,146.46 水电费 17,729,064.16 20,052,719.49 修理费 13,513,366.23 13,025,142.76 无形资产摊销 12,180,021.54 11,549,521.51 燃料费 8,169,249.98 8,746,453.69 房产税 4,928,818.35 其他 43,901,994.67 39,761,858.07 合计 433,097,007.89 420,218,085.12 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 33、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 13,343,866.71 5,573,799.37 减：利息收入 9,778,517.86 9,882,475.45 手续费支出 984,973.89 -417,275.70 合计 4,550,322.74 -4,725,951.78 34、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,023,477.75 566,326.57 二、存货跌价损失 -13,437.83 -472,491.34 十四、其他 3,530,915.93 3,316,903.64 合计 5,540,955.85 3,410,738.87 35、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 18,754,748.85 12,332,129.90 委托贷款投资收益 15,911,961.88 24,053,461.21 结构性存款利息收入 400,662.48 合计 35,067,373.21 36,385,591.11 36、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 资产处置收益 5,098,667.20 -737,948.55 37、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 8,453,675.05 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 38、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 579,000.00 9,243,744.19 579,000.00 赔偿收入 1,063,000.00 罚没收入 76,314.78 91,073.65 76,314.78 其他 2,084,928.86 1,967,778.06 2,084,928.86 合计 2,740,243.64 12,365,595.90 2,740,243.64 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 税收返还 6,931,978.18 与收益相关 湖南省电子 商务示范企 业 400,000.00 与收益相关 长沙市节能 减排奖励 300,000.00 与收益相关 政府奖励 900,000.00 与收益相关 两型商务试 点补贴资金 150,000.00 与收益相关 消费节补贴 款 6,680.00 与收益相关 移动互联网 奖励 100,000.00 与收益相关 省级财源建 设资金 210,000.00 与收益相关 稳岗补贴 65,086.01 与收益相关 长沙电子商 务产业专项 资金扶持 180,000.00 与收益相关 两型商务试 点资金奖励 长沙市财政 局 奖励 否 否 450,000.00 与收益相关 促进商贸流 通发展奖 长沙市财政 局 奖励 否 否 20,000.00 与收益相关 其他 长沙市财政 局 奖励 否 否 109,000.00 与收益相关 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 合计 -- -- -- -- -- 579,000.00 9,243,744.19 -- 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 总额法 项 目 期初 递延收益 本期新增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 现代物流业发展 专项资金 2,760,000.00 4,867.72 2,755,132.28 其他收益 根据长沙市商务局、长沙市 财政局《关于做好2017年度 现代物流业发展专项资金申 报工作的通知》(长商务发 〔2017〕78号) 支持标准仓 储设施建设补贴款 小 计 2,760,000.00 4,867.72 2,755,132.28 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 房产税、土地使用税返 还 6,687,218.33 其他收益 详见本财务报表附注四、税项(二)税收优惠之说明 电商扶贫优秀企业 900,000.00 其他收益 根据《湖南省商务厅 湖南省财政厅关于做好2017年度电子 商务资金项目申报工作的通知》(湘商电〔2016〕14号)， 收到的补贴款 发展区域经济贡献奖 500,000.00 其他收益 根据长沙市雨花区人民政府文件《长沙市雨花区人民政府 关于兑现2016年度促进区域产业发展政策的决定》(雨政发 〔2017〕27号)，收到的发展区域经济贡献奖 电子商务产业发展专 项资金 350,000.00 其他收益 根据长沙市商务局、财政局联合下发的《关于做好2017年 度电子商务产业发展专项资金项目(电商产业类、农村电商 类)申报工作的通知》(长商务发〔2017〕38号)，收到的补 贴款 两型商务试点资金奖 励 450,000.00 营业外收入 稳岗补贴款 11,589.00 其他收益 促进商贸流通发展奖 20,000.00 营业外收入 其他 109,000.00 营业外收入 小 计 9,027,807.33 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为9,032,675.05元。 39、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 对外捐赠 808,612.91 808,612.91 罚款支出、滞纳金 赔偿支出[注] 694,021.85 2,717,200.00 694,021.85 其他 328,983.10 380,587.99 328,983.10 合计 1,831,617.86 3,097,787.99 1,831,617.86 40、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 47,137,205.46 45,436,256.59 递延所得税费用 -1,677,439.06 -1,769,240.99 合计 45,459,766.40 43,667,015.60 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 192,961,361.56 按法定/适用税率计算的所得税费用 48,240,340.39 子公司适用不同税率的影响 -2,981.26 调整以前期间所得税的影响 -169.82 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 718,887.62 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -510,463.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 1,702,840.23 取得的股息、红利等权益性投资收益 -4,688,687.21 所得税费用 45,459,766.40 41、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 银行存款利息收入 9,778,517.86 9,882,475.45 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 其他营业外收入 2,161,243.64 3,121,851.71 政府补助 2,340,589.00 2,311,766.01 供应商押金及其他 24,172,442.95 31,168,751.85 合计 38,452,793.45 46,484,845.02 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 付现的销售费用 126,164,189.05 120,753,054.50 付现的管理费用 186,078,289.04 208,616,677.19 票据保证金净增加额 1,395,000.00 13,620,323.05 支付押金及其他 1,117,056.96 3,533,153.39 合计 314,754,535.05 346,523,208.13 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关政府补助 2,760,000.00 合计 2,760,000.00 42、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 147,501,595.16 116,413,999.66 加：资产减值准备 5,540,955.85 3,410,738.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 70,245,645.08 68,674,939.78 无形资产摊销 12,180,021.54 11,549,521.51 长期待摊费用摊销 36,509,388.27 30,539,146.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -5,098,667.20 737,948.55 财务费用（收益以“－”号填列） 13,343,866.71 5,573,799.37 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 投资损失（收益以“－”号填列） -35,067,373.21 -36,385,591.11 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -1,677,439.06 -1,769,240.99 存货的减少（增加以“－”号填列） 30,928,302.21 18,770,458.55 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） -103,497,501.70 -108,464,283.53 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 86,970,339.85 -20,205,920.87 经营活动产生的现金流量净额 257,879,133.50 88,845,516.25 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 836,347,975.19 848,566,542.52 减：现金的期初余额 848,566,542.52 832,108,894.75 现金及现金等价物净增加额 -12,218,567.33 16,457,647.77 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 836,347,975.19 848,566,542.52 其中：库存现金 4,060,875.27 4,579,799.68 可随时用于支付的银行存款 793,009,433.81 802,381,240.76 可随时用于支付的其他货币资金 39,277,666.11 41,605,502.08 三、期末现金及现金等价物余额 836,347,975.19 848,566,542.52 43、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 235,005,000.00 银行承兑汇票保证金 固定资产 599,243,353.65 抵押借款、综合授信 无形资产 157,344,178.26 抵押借款、综合授信 合计 991,592,531.91 -- 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 长沙通程国际大 酒店有限公司 长沙市 长沙市 酒店业 95.00% 设立 湖南通程典当有 限责任公司 长沙市 长沙市 金融业 37.50% 35.50% 设立 长沙通程温泉大 酒店有限公司 宁乡县 宁乡县 酒店业 100.00% 设立 长沙通程国际酒 店管理有限责任 公司 长沙市 长沙市 酒店业 60.00% 设立 长沙通程麓山大 酒店有限公司 长沙市 长沙市 酒店业 100.00% 设立 湖南通程投资有 限公司 郴州市 郴州市 房地产 100.00% 设立 长沙通程电子商 务有限公司 长沙市 长沙市 商 业 100.00% 设立 通程商业保理 (深圳)有限公司 长沙市 深圳市 金融业 100.00% 设立 长沙通程寄卖有 限责任公司 长沙市 长沙市 商 业 100.00% 设立 其他说明： 本公司及子公司长沙通程国际大酒店有限公司分别持有湖南通程典当有限责任公司37.50%和35.50%股权。 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 湖南通程典当有限责任 公司 28.78% 18,245,794.54 165,727,278.42 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 湖南通 程典当 有限责 任公司 616,921, 490.55 3,411,14 2.53 620,332, 633.08 6,527,89 8.20 6,527,89 8.20 475,965, 361.90 3,088,74 2.56 479,054, 104.46 44,548,0 59.24 44,548,0 59.24 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 湖南通程典 当有限责任 公司 111,234,004. 22 67,577,016.8 1 67,577,016.8 1 -37,258,304.0 9 86,213,968.5 9 49,887,584.3 3 49,887,584.3 3 16,882,587.4 9 九、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式 进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大 坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。截至2017年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的25.18%(2016年12月 31日：34.21%)源于前五大客户。本公司对应收账款余额有任何担保物或其他信用增级。 3. 其他应收款 本公司的其他应收款主要系应收供应商的押金保证金以及其他费用，公司对此等款项与相关经济业务 一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 4．典当业务贷款 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 公司严格按当金发放制度和流程发放当金，客户均提供了当物做为抵押或质押。根据客户提供当物的 不同类型，公司按当物评估价值的50%－80%发放当金。 5. 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 2,080,000.00 2,080,000.00 小 计 2,080,000.00 2,080,000.00 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 3,550,000.00 3,550,000.00 小 计 3,550,000.00 3,550,000.00 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 200,000,000.00 205,035,273.97 205,035,273.97 应付票据 762,250,000.00 762,250,000.00 762,250,000.00 应付账款 411,975,769.86 411,975,769.86 411,975,769.86 其他应付款 383,491,483.69 383,491,483.69 383,491,483.69 小 计 1,757,717,253.55 1,762,752,527.52 1,762,752,527.52 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 银行借款 192,000,000.00 195,377,291.67 195,377,291.67 应付票据 744,160,000.00 744,160,000.00 744,160,000.00 应付账款 385,918,124.97 385,918,124.97 385,918,124.97 其他应付款 352,391,605.56 352,391,605.56 352,391,605.56 小 计 1,674,469,730.53 1,677,847,022.20 1,677,847,022.20 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因公司的借 款均系固定利率计息，故无重大利率风险。 2. 外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司 外币货币 性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变 动市场风险不重大。 十、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 长沙通程实业(集 团)有限公司 长沙市 商业 10,000 44.33% 44.33% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是长沙市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。 3、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 长沙通程实业(集团)有 限公司 7,933.00 2017 年 03 月 28 日 2018 年 03 月 28 日 否 长沙通程实业(集团)有 限公司 15,495.00 2017 年 07 月 30 日 2018 年 07 月 30 日 否 长沙通程实业(集团)有 限公司 11,757.00 2017 年 10 月 30 日 2018 年 10 月 30 日 否 （2）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 关键管理人员报酬 3,880,000.00 2,970,000.00 4、关联方应收应付款项 （1）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 长沙通程实业(集团)有限公司 121,838.57 十一、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 重要承诺事项 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响 剩余租赁期 金 额 1年以内 141,790,877.95 1-2年 128,286,112.59 2-3年 119,295,770.12 3年以上 1,153,178,648.21 小 计 1,542,551,408.87 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 公司与长沙今典新世界影城有限公司(以下简称今典影城)签订了《影院场地房屋租赁合同》，租赁期 限为2011年3月31日至2023年3月30日。因市场环境变化和网点布置调整需要，公司与物业方提前终止物业 租赁合同，因此而提前解约的公司承租方今典影城于2016年5月17日向长沙市雨花区人民法院提请诉讼， 共计要求赔偿518.72万元。2017年11月30日，湖南省长沙市雨花区人民法院下达民事判决书(〔2016〕湘0111 民初2949号)，判决情况如下：(1)被告于本判决生效之日起5日内向原告今典影城赔偿损失670,455.68元；(2) 被告于本判决生效之日起5日内向原告金典影城支付违约金332,711.17元，驳回原告今典影城的其他诉讼请 求。因公司对判决结果存异议，现已提请上诉。根据上述判决结果公司需支付今典影城损失和违约金共计 1,003,166.85元，公司上期已计提预计负债50.00万元，本期根据判决书补提50.32万元，截止到2017年12月 31日，共计提预计负债1,003,166.85元。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 十二、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 2、其他资产负债表日后事项说明 1. 期后提前收回委托贷款 (1) 提前收回株洲华晨房地产开发有限责任公司的委托贷款 2018年1月12日,公司收到株洲华晨房地产开发有限责任公司提前归还的委托贷款本金3,000.00万元，对 应利息195.00万元。2018年1月19日，公司收到株洲华晨房地产开发有限责任公司提前归还的委托贷款本金 9,000.00万元，对应利息607.50万元。截至本财务报表批准报出日，公司已全部收回对株洲华晨房地产开发 有限责任公司提供的总计人民币14,000.00万元的委托贷款本金及对应利息919.17万元。 (2) 提前收回湖南中南鑫邦置业有限公司的委托贷款 2018年3月2日,公司收到湖南中南鑫邦置业有限公司提前归还的委托贷款本金7,000.00万元，对应利息 192.92万元。截至本财务报表批准报出日，公司已全部收回对湖南中南鑫邦置业有限公司提供的总计人民 币7,000.00万元的委托贷款本金及对应利息192.92万元。 2. 期后增资 2018年3月16日, 公司第六届董事会第八次会议审议通过《关于向全资子公司通程商业保理（深圳）有 限公司进行增资的议案》，公司拟向全资子公司通程商业保理（深圳）有限公司增加注册资本5,000.00万 元人民币，本资增资完成后，通程商业保理（深圳）有限公司注册资本将变更为10,000.00万元人民币。审 议通过《关于投资设立全资孙公司的议案》，通程商业保理（深圳）有限公司拟以自有资金5,000.00万元 在新疆维霍尔果斯经济开发区投资设立全资子公司霍尔果斯通程商业保理有限公司（暂定名）。 十三、其他重要事项 1、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报 告分部。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 项目 商业零售 酒店旅游 综合投资 分部间抵销 合计 营业、利息收入 3,768,841,085.86 255,288,270.35 121,998,871.07 -101,345,764.76 4,044,782,462.52 营业、利息成本 3,140,737,598.98 42,756,515.96 2,642,523.23 -47,299,551.30 3,138,837,086.87 利润总额 110,221,454.84 8,179,773.35 98,549,974.34 -23,989,840.97 192,961,361.56 资产总额 3,033,884,873.48 1,248,036,238.19 778,063,367.39 -903,572,505.56 4,156,411,973.50 负债总额 1,043,790,694.66 914,604,153.35 7,356,840.49 -9,455,788.01 1,956,295,900.49 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 3,149,44 0.99 100.00% 157,961. 51 5.02% 2,991,479 .48 1,761,8 20.98 100.00% 88,150.14 5.00% 1,673,670.8 4 合计 3,149,44 0.99 100.00% 157,961. 51 5.02% 2,991,479 .48 1,761,8 20.98 100.00% 88,150.14 5.00% 1,673,670.8 4 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 3,144,379.17 157,218.96 5.00% 1 年以内小计 3,144,379.17 157,218.96 5.00% 1 至 2 年 3,880.00 388.00 10.00% 2 至 3 年 1,181.82 354.55 30.00% 合计 3,149,440.99 157,961.51 5.02% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 69,811.37 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 第一名 596,846.90 18.95 29,842.35 第二名 386,811.70 12.28 19,340.59 第三名 192,676.07 6.12 9,633.80 第四名 138,537.00 4.40 6,926.85 第五名 114,219.85 3.63 5,710.99 小 计 1,429,091.52 45.38 71,454.58 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 619,411, 091.34 100.00% 3,368,86 8.88 0.54% 616,042,2 22.46 621,095 ,668.26 100.00% 1,771,470 .27 0.29% 619,324,19 7.99 合计 619,411, 091.34 100.00% 3,368,86 8.88 0.54% 616,042,2 22.46 621,095 ,668.26 100.00% 1,771,470 .27 0.29% 619,324,19 7.99 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 21,415,395.44 1,070,769.77 5.00% 1 年以内小计 21,415,395.44 1,070,769.77 5.00% 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 1 至 2 年 1,427,642.85 142,764.29 10.00% 2 至 3 年 1,685,273.21 505,581.96 20.00% 3 至 4 年 2,465,545.93 1,232,772.96 50.00% 4 至 5 年 1,270.07 1,016.06 80.00% 5 年以上 415,963.84 415,963.84 100.00% 合计 27,411,091.34 3,368,868.88 12.29% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,693,115.93 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 95,717.32 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 长沙市新一佳商业投 资有限公司 往来款 95,717.32 无法收回 按公司程序核销 否 合计 -- 95,717.32 -- -- -- （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 592,000,000.00 610,000,000.00 应收代垫费用 11,134,666.20 4,224,096.82 押金保证金 2,942,388.80 3,180,911.00 备用金 1,226,387.55 1,044,654.45 在途资金 123,336.22 1,422,574.91 转让款 10,000,000.00 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 其他 1,984,312.57 1,223,431.08 合计 619,411,091.34 621,095,668.26 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 第一名 内部往来 592,000,000.00 1 年以内 95.57% 第二名 转让款 10,000,000.00 1 年以内 1.61% 500,000.00 第三名 保证金 2,000,000.00 3-4 年 0.32% 1,000,000.00 第四名 代垫费用 878,566.85 1 年以内 0.14% 43,928.34 第五名 代垫费用 128,807.20 1 年以内 0.02% 6,440.36 代垫费用 98,462.16 1-2 年 0.02% 9,846.22 代垫费用 364,306.90 2-3 年 0.06% 109,292.07 合计 -- 605,470,143.11 -- 97.74% 1,669,506.99 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 679,034,842.31 679,034,842.31 637,139,214.99 637,139,214.99 合计 679,034,842.31 679,034,842.31 637,139,214.99 637,139,214.99 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 长沙通程国际大 酒店有限公司 127,941,931.22 127,941,931.22 湖南通程典当有 限责任公司 100,059,720.97 41,895,627.32 141,955,348.29 长沙通程温泉大 酒店有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 长沙通程麓山大 酒店有限公司 155,812,483.28 155,812,483.28 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 长沙通程国际酒 店管理有限责任 公司 2,325,079.52 2,325,079.52 湖南通程投资有 限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 长沙通程电子商 务有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 通程商业保理(深 圳)有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 长沙通程寄卖有 限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 637,139,214.99 41,895,627.32 679,034,842.31 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,453,758,560.26 3,075,934,936.32 3,366,868,810.27 2,935,264,138.18 其他业务 225,527,622.18 154,145,559.72 合计 3,679,286,182.44 3,075,934,936.32 3,521,014,369.99 2,935,264,138.18 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -391,474.49 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 18,754,748.85 12,332,129.90 委托贷款投资收益 16,106,663.14 24,879,997.68 结构性存款利息收入 400,662.48 合计 35,262,074.47 36,820,653.09 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 5,098,667.20 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 6,687,218.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,345,456.72 委托他人投资或管理资产的损益 400,662.48 对外委托贷款取得的损益 15,911,961.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 329,625.78 减：所得税影响额 5,933,712.70 少数股东权益影响额 221,286.92 合计 24,618,592.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 6.47% 0.2353 0.2353 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 5.22% 0.1901 0.1901 长沙通程控股股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 第十二节 备查文件目录 (一)载有公司法定代表人、报告期内公司财务总监、报告期内公司财务部经理签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)2017年度在《证券时报》公开披露的公司所有文件的正本及公告原件。 (四)载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 长沙通程控股股份有限公司董事会 董事长：周兆达 2018年4月14日