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渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人金川、主管会计工作负责人郭占刚及会计机构负责人(会计主管 人员)邹学深声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 金平 董事 公务原因 马伟华 汤亮 董事 公务原因 金川 李军文 董事 公务原因 马春华 赵慧军 独立董事 公务原因 马春华 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 本报告“第四节 经营情况讨论与分析之九-公司未来发展的展望”描述了本 公司经营中可能存在的风险。请投资者注意阅读。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 6,184,521,282 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 14 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 32 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 67 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 75 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 75 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 76 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 84 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 94 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................ 100 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 186 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司、渤海金控 指 渤海金控投资股份有限公司，原渤海租赁股份有限公司 海航资本 指 海航资本集团有限公司，公司控股股东 渤海租赁 指 天津渤海租赁有限公司，公司全资子公司 皖江金租 指 皖江金融租赁股份有限公司，渤海租赁之控股子公司 香港渤海 指 香港渤海租赁资产管理有限公司，渤海租赁之全资子公司 HKAC 指 香港航空租赁有限公司，Avolon 之控股子公司 横琴租赁 指 横琴国际融资租赁有限公司，渤海租赁之控股子公司 海航集团 指 海航集团有限公司 长江租赁 指 长江租赁有限公司 扬子江租赁 指 扬子江国际租赁有限公司 香港国际租赁 指 香港国际航空租赁有限公司 浦航租赁 指 浦航租赁有限公司 GSC 指 Global Sea Containers Ltd.，香港渤海之全资子公司 Seaco 指 Seaco SRL，GSC 之全资子公司 Cronos 指 Cronos Ltd.，GSC 之控股子公司 GAL 指 Global Aviation Leasing Co.,Ltd，香港渤海之全资子公司 Avolon 指 Avolon Holdings Limited，GAL 之全资子公司 Sinolending 指 Sinolending Ltd.，香港渤海租赁资产管理有限公司之参股子公司 天航金服 指 天津航空金融服务有限公司，渤海租赁之控股子公司 联讯证券 指 联讯证券股份有限公司，渤海金控投资股份有限公司之参股子公司 渤海人寿 指 渤海人寿保险股份有限公司，渤海金控投资股份有限公司之参股子公 司（第一大股东） 深圳兴航 指 深圳兴航融投股权投资基金合伙企业（有限合伙） 天津通万 指 天津通万投资合伙企业（有限合伙） 中加基金管理的中加邮储 1 号 指 中加基金－邮储银行－中国邮政储蓄银行股份有限公司 中信建投基金管理的中信建投定增 11 号 指 中信建投基金－中信证券－中信建投定增 11 号资产管理计划 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 广州城投投资 指 广州市城投投资有限公司 西藏瑞华 指 西藏瑞华投资发展有限公司 上海贝御 指 上海贝御投资管理有限公司 美兰机场 指 海口美兰国际机场有限责任公司 聚宝科技 指 聚宝互联科技（深圳）股份有限公司，公司参股子公司 天津银行 指 天津银行股份有限公司 GECAS 指 GE CapitalAviation Services Limited、GE CapitalAviation Services LLC C2 指 C2 Aviation Capital, Inc. CIT、CIT 集团 指 CIT Group Inc.美国纽约证券交易所上市公司 CIT Leasing 指 C.I.T. Leasing Corporation,CIT 下属全资子公司 Mariner 指 Mariner Acquisition Ltd.，系公司全资子公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 渤海金控 股票代码 000415 变更后的股票简称（如有） 渤海金控 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 渤海金控投资股份有限公司 公司的中文简称 渤海金控 公司的外文名称（如有） Bohai Capital Holding Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Bohai Capital 公司的法定代表人 金川 注册地址 中国新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市黄河路 93 号 注册地址的邮政编码 830002 办公地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路 165 号广汇中天场 41 楼 办公地址的邮政编码 830002 公司网址 电子信箱 000415@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马伟华 王景然 联系地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市新华北路 165 号广汇中天广场 41 楼 北京市朝阳区霄云路甲26号海航大厦20 楼 电话 0991-2327723 010-57583606 传真 0991-2327709 010-57582368 电子信箱 weihua_ma@ jr.wang1@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 上海证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网() 公司年度报告备置地点 新疆乌鲁木齐市天山区新华北路 165 号广汇中天广场 41 楼渤海金控投资股 份有限公司、深圳证券交易所 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 916500002285973682 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 公司 1996 年上市时主营业务为水利建设、工程承包、建筑工程施工、工业设备制 作及安装、房地产开发。2011 年通过重大资产重组后公司主营业务变更为市政基 础设施租赁、电力设施和设备租赁、交通运输基础设施和设备租赁以及新能源、 清洁能源设施和设备租赁。2014 年 9 月根据公司经营发展需要，公司经营范围中 增加了租赁业务的咨询服务。2016 年 2 月公司更名为渤海金控投资股份有限公司， 公司经营范围中增加了股权投资、投资咨询与服务。 历次控股股东的变更情况（如有） 1.公司于 1996 年 6 月上市，上市时新疆水利电力建设总公司共计持有公司股票 1,500 万股，占公司总股本的 30%，成为公司的控股股东。 2.2009 年 7 月 6 日，舟基集团共计持有公司股票 3,300 万股，占公司总股本的 10.99%，成为公司的控股股东。 3.2011 年公司实施重大资产重组，重组完成后海航资本集团有限公司持有公司 43,840 万股，占重组完成后公司总股本的 44.90%，成为公司控股股东； 4.截止本报告披露日，海航资本集团有限公司持有公司 2,137,133,675 股，占公司 总股本的 34.56%。报告期内，公司控股股东无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国北京市东城区东长安街东方广场安永大楼 16 层 签字会计师姓名 林扬、郑炯 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 广发证券股份有限公司 广东省广州天河北路 183 号大 都会广场 43 楼 杨常建、周伟 2016 年 1 月 8 日至 2017 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中国银河证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 35 号 C 座 2-6 层 王琦、徐扬 2013 年 12 月 27 日至 2016 年 12 月 31 日 广发证券股份有限公司 广东省广州天河北路 183 号大 都会广场 43 楼 张永青、洪道鳞 2016 年 1 月 8 日至 2017 年 12 月 31 日 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 24,257,548,000.00 9,826,464,000.00 146.86% 6,851,955,000.00 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,276,802,000.00 1,304,468,000.00 74.54% 913,196,000.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 1,700,493,000.00 1,134,593,000.00 49.88% 810,416,000.00 经营活动产生的现金流量净额（元） 13,944,584,000.00 7,014,152,000.00 98.81% 4,734,712,000.00 基本每股收益（元/股） 0.37 0.37 0.00% 0.27 稀释每股收益（元/股） 0.37 0.37 0.00% 0.27 加权平均净资产收益率 7.79% 12.28% -4.49% 10.65% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 216,632,100,000.00 131,900,896,000.00 64.24% 67,720,684,000.00 归属于上市公司股东的净资产（元） 31,147,706,000.00 27,291,098,000.00 14.13% 9,788,513,000.00 注：2015 年公司飞机销售业务为非经常性业务且金额较小，处置收益按净值列为营业外收入核算，2016 年收购 Avolon 并对 公司飞机业务进行整合后飞机销售业务成为经常性业务，因此 2016 年将飞机销售收入及对应成本列为其他业务收入及成本 核算，同时为保证报表的可比性，相应调整 2015 年度数据。2015 年度营业收入由 96.59 亿元调整为 98.26 亿元，营业成本 由 48.37 亿元调整为 49.50 亿元。除收入、成本数据外，不涉及净利润等其他数据调整。 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 不适用，公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 不适用，公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 5,335,743,000.00 6,502,563,000.00 5,605,588,000.00 6,813,654,000.00 归属于上市公司股东的净利润 215,297,000.00 517,912,000.00 706,451,000.00 837,142,000.00 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 273,746,000.00 443,247,000.00 409,860,000.00 573,640,000.00 经营活动产生的现金流量净额 2,880,303,302.09 3,143,079,773.91 3,826,118,155.10 4,095,082,768.90 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 √ 是 □ 否 上述经营活动产生的现金流量净额与公司已披露季度报告、半年度报告披露数据存在差异，系将销售飞机产生的现金流量由 经营活动现金流量调整至投资活动现金流量所致。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,000.00 13,324,000.00 20,151,000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 269,248,000.00 151,300,000.00 129,333,000.00 地方政府补贴及税费 返还等 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 362,182,000.00 6,418,000.00 21,714,000.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 9,193,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,723,000.00 89,423,000.00 16,429,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,682,000.00 35,008,000.00 1,742,000.00 减：所得税影响额 78,109,000.00 55,421,000.00 35,136,000.00 少数股东权益影响额（税后） 28,609,000.00 70,177,000.00 51,453,000.00 合计 576,309,000.00 169,875,000.00 102,780,000.00 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）公司从事的主要业务及经营模式 报告期内，公司主营业务为租赁业，主要为境内外客户提供全方位的飞机租赁、集装箱租赁、基础设施租赁、大型设备 租赁等租赁服务，包括经营租赁和融资租赁两大主营业务类型，具体如下： 1、飞机租赁业务 报告期内，公司飞机租赁业务主要通过子公司 Avolon、HKAC 及渤海租赁开展，主要为中长期经营租赁，主要经营模 式为通过与航空公司进行售后回租、向飞机制造商直接购买飞机并出租给航空公司以及向其他出租人购买飞机资产包并出租 给航空公司等方式为客户提供飞机租赁服务。 2、集装箱租赁业务 报告期内，公司集装箱租赁业务主要通过子公司 Seaco、Cronos 开展，主要为经营租赁业务，主要经营模式为向集装箱 制造商购买集装箱并出租给船运公司等客户，获得租金收益，通过多样化的集装箱投资组合（包括干箱、冷藏箱、油罐箱、 特种箱），以长期租赁为主、短期租赁为辅的多种租赁方式为客户提供多元化的集装箱租赁服务。 3、境内融资租赁业务 报告期内，公司境内融资租赁业务主要通过子公司渤海租赁、皖江金租和横琴租赁开展，主要经营模式为售后回租融资 租赁和直接融资租赁。售后回租主要模式为公司（出租人）为有资金需求的客户（承租人）提供融资服务，客户将其自有资 产出售给公司，并与订立融资租赁合同再将该物件租回使用，租赁期满，客户支付名义价格，资产归还客户所有。直接租赁 主要模式为公司（出租人）根据客户（承租人）资产购置计划购买资产，租给客户使用，客户支付租金；租赁期满，客户支 付名义价格，资产归还客户所有。 （二）公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位 1、飞机租赁行业发展情况及公司所处地位 飞机租赁行业从上个世纪七十年代开始发展并且逐渐成为航空运输领域中重要的组成部分。飞机租赁的产生为航空公司 提供了解决机队扩张与资金短缺矛盾的有效途径，现成为国际飞机融资的主要方式。根据 Flightglobal 发布的数据显示，全 球超过 40%在服役中的商用飞机中是由飞机租赁公司持有或管理。飞机租赁与全球航空运输业的发展水平高度相关，航空 运输业受全球宏观经济周期的影响而波动，飞机租赁行业也随着全球宏观经济周期的影响而波动。根据空客公司的预测，到 2033 年全球服役的客运飞机将达到 37,500 架（不包含座位数在 100 以下的小型飞机）比 2013 年的全球服役的客机总数增加 31,400 架（不包含座位数在 100 以下的小型飞机）。同时，根据 IATA 的预测，在 2020 年时飞机租赁公司拥有的飞机数量将 占全球服役飞机数量的 50%。因此，随着飞机保有数量的增加及飞机租赁公司拥有飞机数量占比的提高，飞机租赁行业未 来发展前景良好。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司自有、管理及订单飞机合计 461 架，跻身全球领先的飞机租赁公司之列。截至本报告披 露日，公司通过 Avolon 收购 CIT 下属商业飞机租赁业务已完成标的资产的股权过户，公司自有、管理及订单飞机合计达到 近 900 架，已成为仅次于 GECAS 与 AerCap 的全球第三大飞机租赁公司。 2、集装箱租赁行业发展情况及公司所处地位 自二十世纪六十年代以来，集装箱运输成为促进全球经济发展不可或缺的一部分，集装箱租赁业务几乎与集装箱运输业 务同时产生，现已成为船运公司获得集装箱的主要方式，租赁公司拥有的集装箱量约占世界集装箱总量的 50%。集装箱租 赁业与集装箱贸易运输量高度相关，而集装箱贸易运输量与全球经济增长具有高度相关性，全球经济增长越快，集装箱贸易 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 运输量越大，集装箱租赁需求也越大。近几年航运市场低迷，国际集装箱运输需求减弱，运力整体过剩，集装箱租赁市场亦 受到一定影响。未来随着全球经济的逐步复苏以及集装箱运输替代传统运输方式的过程的不断深化，集装箱租赁行业在中长 期仍将保持增长。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司下属 Seaco 和 Cronos 自有和管理的集装箱合计 403 万 CEU，为全球第二大集装箱租赁公 司。 3、境内融资租赁行业发展情况及公司所处地位 我国融资租赁行业起步于 20 世纪 80 年，2000 年被列入国家重点鼓励发展的产业，并在近几年内经历了快速的发展。 融资租赁市场需求受国内宏观经济环境、租赁业务相关行业波动等因素影响，并随着宏观经济环境和租赁相关行业的周期性 波动而波动。根据全球租赁报告，欧美发达国家的租赁市场渗透率一般在 15-30%，我国的租赁市场渗透率较发达国家的水 平仍有一定差距，未来仍有较大的发展空间。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司全资子公司渤海租赁注册资本已增加至 221 亿元，成为国内注册资本最大的融资租赁试 点企业，在基础设施、大型设备及飞机等资本密集型项目上具有较强的业务优势；公司控股子公司皖江金租系唯一一家在新 三板挂牌的金融租赁公司，在安徽省内具有较强的区域竞争优势。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 长期股权投资较期初增加了 138.28%，系本年新增公司对渤海人寿的投资 14.4 亿元及合并范围增 加 Avolon 持有长期股权投资所致。 固定资产 固定资产较期初数增加了 145.02%，系本年合并范围增加 Avolon 及业务发展新购置集装箱及飞机 增加所致。 在建工程 在建工程较期初数增加了 7223.32%，系本期新增皖江金租办公楼装修工程所致。 货币资金 货币资金较期初数减少了 31.38%，系本年投资、筹资活动使货币资金减少所致 应收账款 应收账款较期初数增加了 28.15%，系本年合并范围增加 Avolon 及业务增长致应收账款增加所致。 其他应收款 其他应收款较期初数增加了 5898.30%，系本年支付收购 C2 的保证金所致。 划分为持有待售资产 划分为持有待售资产较期初数增加了 362.59%，系本年合并范围增加 Avolon 及公司之境外子公司 将已签订销售协议的固定资产划分为持有待售资产。 一年内到期的非流动资 产 一年内到期的非流动资产较期初数增加了 34.21%，系本年融资租赁业务发展对应的融资租赁款 增加所致。 其他流动资产 其他流动资产较期初数增加了 389.87%，系本年皖江金租向其他银行同业机构提供的短期拆借款 增加所致。 可供出售金融资产 可供出售金融资产较期初数增加了 161.04%，系本年认购了天津银行 H 股以及聚宝科技股权所致。 长期应收款 长期应收款较期初数增加了 21.21%，系本年公司融资租赁业务发展对应的融资租赁款增加所致。 商誉 商誉较期初数增加了 73.58%，系本年收购 Avolon 100%股权所致。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 2、主要境外资产情况 √ 适用 □ 不适用 资产的具体 内容 形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安全性的控制措施 收益状况 境外资产占公司 净资产的比重 是否存在重 大减值风险 GSC 包含非同一控制 下企业合并取得 的子公司 Cronos Ltd.和同一控制下 企业合并取得的 子公司 Seaco SRL 40,585,45 4 千元 百慕大 主要是通过多样化的集装箱 投资组合（包括干式箱、冷 藏箱、油罐箱、特种箱），为 客户提供集装箱租赁服务并 收取租金和管理费。 通过公司董事会对公司发展规划、经营计划 和财务管理实施有效控制，派驻高级管理人 员，定期向上市公司汇报经营情况和财务状 况，上市公司不定期进行实地审查。 387,216 千元 130.30% 否 Avolon 非同一控制下企 业合并取得的子 公司 99,990,27 9 千元 开曼 主要从事飞机租赁业务，通 过与航空公司进行售后回 租、向飞机制造商直接购买 飞机并出租给航空公司以及 向其他出租人购买飞机资产 包并出租给航空公司等方式 为客户提供飞机租赁服务 通过公司董事会对公司发展规划、经营计划 和财务管理实施有效控制，派驻高级管理人 员，定期向上市公司汇报经营情况和财务状 况，上市公司不定期进行实地审查。 2,364,363 千元 321.02% 否 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 经过六年来的高速发展，公司在牌照资源、全球化布局、资本实力、行业地位、风险管控、专业化管理团队及资产处置 能力方面形成了明显优势。公司经营团队具有丰富的租赁行业管理经验和全球视野，在兼顾前瞻性、创新性的同时实现了公 司的稳健经营，公司内生和外延式增长并举，随着公司资产整合能力的进一步发挥和公司资本实力的进一步增强，公司的成 长优势将更加明显。 1.全球化布局不断完善 公司目前已全面实现租赁全牌照运营，旗下境内金融租赁平台、内资融资租赁平台、外资融资租赁平台及境外飞机租赁 平台、集装箱租赁业务平台协同发展，已在全球六大洲、80多个国家和地区建立了分支机构或销售渠道，形成了国内外并行 的全球化租赁产业布局。同时，公司打通了国内资本市场、国际资本市场的融资渠道，有利于公司在全球范围内开展租赁业 务并实现资源配置，稳步推进现有成熟租赁业务的同时亦能充分利用全球区域经济差异为公司带来稳定的资产升值收益。 2.雄厚的资本实力 作为国内A股上市公司，公司充分利用资本市场提升公司的资本实力和资源整合能力。报告期内，公司总资产规模大幅 上升，抗风险能力增强。截至2016年12月31日，公司总资产规模达2166.32亿元，同比增长64.24%，归属母公司股东净资产 达311.48亿元，同比增长14.13%，已成为国内净资产规模最大的上市租赁公司，拥有雄厚的资本实力。 3.逐步确立的行业龙头地位 经过多年发展，目前公司自有、管理及订单飞机合计达到近900架，已成为仅次于GECAS与AerCap的全球第三大飞机租 赁公司；公司自有和管理的集装箱合计403万CEU，为全球第二大集装箱租赁公司；公司全资子公司渤海租赁注册资本已增 加至221亿元，成为国内注册资本最大的融资租赁公司，在飞机租赁、集装箱租赁及境内融资租赁均已逐步确立行业龙头地 位，可借此充分发挥规模效应，提高上下游的议价能力，提高公司的持续盈利能力。 4.金融控股集团初见雏形 根据公司“以租赁产业为基础，构建多元金融控股集团”的发展战略，公司已初步形成以租赁产业为主，保险、证券等多 元金融业态协同发展的良好局面，拟通过各金融业态在客户资源、融资渠道、上下游产品开发等方面的深入合作和协同发展， 公司综合金融服务能力不断提升。 5.良好的资信水平 公司及公司各境内外业务平台信用评级水平稳步提升。报告期内，根据联合信用评级有限公司对公司主体长期信用状况 及公司的“13渤租债”、“15渤租债01”和“15渤租债02”的跟踪评级，确定公司主体长期信用等级均为AA+，评级展望为“正面”； 公司发行的“13渤租债”、“15渤租债01”和“15渤租债02”债券信用等级为AA+。2017年度，公司将通过进一步提升运营质量提 升公司信用评级水平。 6.多重监管下的风险管控体系 公司通过借鉴国内外租赁公司的经验，制定了较行业竞争对手更为科学、有效、严格的项目风险评估系统和风险持续跟 踪体系，所有租赁项目从立项起就经过严格的风险分析和评测，包含但不限于对交易对手的资质评审、项目现金流匹配风险 评审等。公司风控管控体系充分借鉴了国内外各监管机构的监管要求，制定完善了相对科学、合理的风险控制标准，强化了 公司对项目风险的甄别能力以及抗风险能力。 7.国际化的运营管理团队和人才培养机制 相对于国内租赁行业的快速发展势头，租赁领域的专业人才极度匮乏。公司现有管理团队具有多年的租赁行业从业经验， 国际化视野和运营能力突出，同时公司培养和储备了大批境内外租赁专业人才，为公司未来全球化发展提供了有力的支持。 为应对市场对租赁行业高端人才的激烈竞争，公司逐步建立起了市场化、富有竞争力的薪酬福利和绩效激励体系。按照 公司发展战略，以业务为导向，公司持续开展中高层管理干部、后备人才及基层员工等各个层次的常态化和创新性培训。同 时，公司持续拓展内外部培训资源，加强与国内外知名院校的人才培养战略合作。 8.强大的业务拓展及资产处置能力 目前，国内的租赁公司主要以融资租赁业务为主，同质化竞争严重。随着国内租赁公司的竞争日趋激烈，租赁业务类型 将逐步由“融资租赁”向“经营租赁”转变，租赁公司的运营模式也将由“债务融资型”向“资产投资型”转变。公司一贯致力于推 进运营模式的转型，随着公司对海外并购资产的深入整合，公司在租赁资产残值处置能力和抗风险能力方面具有突出优势。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，全球经济在缓慢复苏中艰难前行，主要发达经济体维持低速增长，英国公投脱欧、美国大选、意大利修宪公投 失败等多个出乎市场预料的政治事件发生，增加了全球经济复苏的不确定性。在稳增长政策的作用下，我国经济运行保持平 稳，供给侧结构性改革初见成效，经济结构加快调整，“一带一路”建设进展快速，国内生产总值同比增长6.7%。 2016年是公司发展历史上具有里程碑意义的一年，国际化程度进一步提高，行业龙头地位逐步确立，经营业绩再上一个 新的台阶。 截止2016年12月31日，渤海金控资产总额2,166.32亿元，同比增长64.24%，归属母公司股东净资产311.48亿元，同比增 长14.13%。2016年度，渤海金控实现营业收入242.58亿元，同比增长146.86%；营业利润29.95亿元，同比增加57.90%；归属 于母公司所有者的净利润为22.77亿元，同比增加74.54%。每股收益0.37元；每股净资产5.04元，各项业务发展情况如下： 1.飞机租赁业务 报告期内，公司通过外延式并购及内涵式发展的方式实现了飞机租赁业务的快速发展，机队规模大幅扩张，规模效应逐 步显现。2016年1月，公司完成对美国纽约证券交易所上市飞机租赁公司Avolon 100%股权的收购，跻身全球领先的飞机租 赁公司之列。2016年7月，Avolon、HKAC与GECAS签署了《飞机收购协议》，向GECAS收购45架附带租约的飞机租赁资产， 进一步提升公司在国际飞机租赁领域的领先地位和市场份额。报告期内，公司以Avolon为平台完成了飞机租赁业务的整合， 通过股权结构调整将HKAC变更为Avolon的子公司，并通过精简人员队伍、统一财务系统、统一管理模式实现了飞机租赁业 务的统一采购、统一运营和统一管理，节省了公司的运营成本，规模效应和协同效应逐步显现。 截至2016年12月31日，公司自有、管理及订单飞机合计461架，其中，自有飞机272架，管理飞机16架，订单飞机173架， 机型主要为空客A320、空客A330及波音737等主流机型，为来自全球41个国家和地区的85个航空客户提供飞机租赁服务。报 告期内，为进一步提升公司在国际飞机租赁领域的领先地位和市场份额，公司、公司全资子公司Avolon与美国纽约证券交易 所上市公司CIT及其下属全资子公司CIT Leasing签署了《购买与出售协议》，拟以支付现金方式购买CIT下属商业飞机租赁 业务。截至本报告披露日，本次交易已完成标的资产的股权过户，公司自有、管理及订单飞机合计达到近900架，服务于全 球62个国家的149个航空客户，已成为仅次于GECAS与AerCap的全球第三大飞机租赁公司。 2.集装箱租赁业务 报告期内，面对行业整体低迷的不利局面，公司集装箱租赁业务稳扎稳打、步步为营，继续保持全球领先地位。截至2016 年12月31日，公司下属Seaco和Cronos自有和管理的集装箱合计403万CEU，拥有来自全球849家客户，分布于78个国家的544 个港口，为全球第二大集装箱租赁公司。 3.境内融资租赁业务 公司全资子公司渤海租赁拥有商务部批准的融资租赁牌照，立足于天津自贸区，布局京津冀，在基础设施、大型设备及 飞机等资本密集型项目上具有较强的业务优势，报告期内渤海租赁注册资本已增加至221亿元，成为国内注册资本最大的融 资租赁公司。公司控股子公司皖江金租拥有金融租赁牌照并为新三板挂牌公司，立足于皖江经济带，面向长三角，为中小企 业提供定制化、多样化的租赁服务，报告期内，皖江金租完成19.52亿元定向发行股票工作，注册资本增加至46亿元，为后 续发展奠定了坚实基础。公司控股子公司横琴租赁拥有中外合资租赁业务牌照，面向前海金融改革区，定位于提供新能源、 医疗项目等租赁服务。公司控股子公司天航金服致力于为客户提供国内飞机资产交易与管理咨询服务。 通过精准定位及差异化竞争，各境内子公司积极发挥各自优势，为客户提供一站式的租赁与资产管理服务。 4.多元金融布局 报告期内，公司稳步推进“以租赁产业为基础，构建多元金融控股集团”的发展战略，以14.4亿元增加对渤海人寿的出资， 并在增资完成后仍持有渤海人寿20%股权，保持第一大股东地位；积极推进收购华安财险14.77%股权暨重大重组项目，拓展 财险领域的布局；通过参股天津银行1.77%股权、参股聚宝科技9.50%股权，深入与天津银行、聚宝科技的合作，拓宽融资 渠道，拟通过探索各金融产业协同发展的创新模式，不断打造和提升公司核心竞争力。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 24,257,548,000.00 100% 9,826,464,000.00 100% 146.86% 分行业 飞机 其中：飞机租赁 7,664,843,000.00 31.60% 1,778,618,000.00 18.10% 330.94% 飞机销售 7,949,903,000.00 32.77% 167,441,000.00 1.70% 4,647.88% 集装箱 其中：集装箱租赁 4,222,720,000.00 17.41% 4,281,872,000.00 43.57% -1.38% 集装箱销售 494,799,000.00 2.04% 572,308,000.00 5.82% -13.54% 基础设施/道路桥梁/轨道交通租 赁 2,507,532,000.00 10.34% 1,702,328,000.00 17.32% 47.30% 商业物业租赁 486,768,000.00 2.01% 304,360,000.00 3.10% 59.93% 机械设备租赁 578,303,000.00 2.38% 700,541,000.00 7.13% -17.45% 其他 352,680,000.00 1.45% 318,996,000.00 3.25% 10.56% 分产品 融资租赁和融资租赁咨询 3,887,739,000.00 16.03% 3,049,214,000.00 31.03% 27.50% 经营租赁 11,572,427,000.00 47.71% 5,718,505,000.00 58.19% 102.37% 其他业务 其中：飞机销售 7,949,903,000.00 32.77% 167,441,000.00 1.70% 4,647.88% 集装箱销售 494,799,000.00 2.04% 572,308,000.00 5.82% -13.54% 其他 352,680,000.00 1.45% 318,996,000.00 3.25% 10.56% 分地区 中国大陆 6,381,506,000.00 26.31% 3,610,161,000.00 36.74% 76.77% 其他国家和地区 17,876,042,000.00 73.69% 6,216,303,000.00 63.26% 187.57% 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 飞机 15,614,746,000.00 10,710,842,000.00 31.41% 702.38% 1,217.90% -46.07% 其中：飞机租赁 7,664,843,000.00 3,125,094,000.00 59.23% 330.94% 346.40% -2.33% 飞机销售 7,949,903,000.00 7,585,748,000.00 4.58% 4,647.88% 6,633.97% -86.00% 集装箱 4,717,519,000.00 2,679,485,000.00 43.20% -2.82% 16.99% -18.21% 其中：集装箱租赁 4,222,720,000.00 2,190,097,000.00 48.14% -1.38% 23.93% -18.04% 集装箱销售 494,799,000.00 489,388,000.00 1.09% -13.54% -6.44% -87.28% 基础设施/道路桥 梁/轨道交通租赁 2,507,532,000.00 1,269,321,000.00 49.38% 47.30% 24.19% 23.57% 分产品 融资租赁和融资 租赁咨询 3,887,739,000.00 1,808,353,000.00 53.49% 27.50% 5.95% 21.49% 经营租赁 11,572,427,000.00 5,255,627,000.00 54.58% 102.37% 118.78% -5.87% 飞机销售 7,949,903,000.00 7,585,748,000.00 4.58% 4,647.88% 6,633.97% -86.00% 集装箱销售 494,799,000.00 489,388,000.00 1.09% -13.54% -6.44% -87.28% 分地区 中国大陆 6,381,506,000.00 3,498,547,000.00 45.18% 76.77% 74.75% 1.42% 其他国家和地区 17,876,042,000.00 11,866,561,000.00 33.62% 187.57% 302.52% -36.06% 注：公司通过出售飞机、集装箱业务，可快速收回投资，用于采购新型飞机、集装箱，保持年轻的机队和箱队，利于提高资 产质量，控制残值风险，维持广泛的客户资源。 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 飞机 10,710,842,000.00 69.71% 812,719,000.00 16.42% 1,217.90% 其中：飞机租赁 3,125,094,000.00 20.34% 700,070,000.00 14.14% 346.40% 飞机销售 7,585,748,000.00 49.37% 112,649,000.00 2.28% 6,633.97% 集装箱 2,679,485,000.00 17.44% 2,290,339,000.00 46.27% 16.99% 其中：集装箱租赁 2,190,097,000.00 14.25% 1,767,239,000.00 35.70% 23.93% 集装箱销售 489,388,000.00 3.19% 523,100,000.00 10.57% -6.44% 基础设施/道路桥梁/轨 道交通租赁 1,269,321,000.00 8.26% 1,022,051,000.00 20.65% 24.19% 商业物业租赁 210,629,000.00 1.37% 244,288,000.00 4.94% -13.78% 机械设备租赁 268,839,000.00 1.75% 375,448,000.00 7.58% -28.40% 其他 225,992,000.00 1.47% 205,251,000.00 4.15% 10.11% 单位：元 产品分类 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 融资租赁和融资租赁 咨询 1,808,353,000.00 11.77% 1,706,800,000.00 34.48% 5.95% 经营租赁 5,255,627,000.00 34.20% 2,402,296,000.00 48.53% 118.78% 飞机销售 7,585,748,000.00 49.37% 112,649,000.00 2.28% 6,633.97% 集装箱销售 489,388,000.00 3.19% 523,100,000.00 10.57% -6.44% 其他 225,992,000.00 1.47% 205,251,000.00 4.15% 10.11% 说明 飞机销售和租赁成本同比大幅增加，主要系本期合并范围变动，增加了Avolon飞机销售和租赁业务所致。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2016年1月，本公司通过下属全资子公司Global Aviation Leasing Co., Ltd.购买了Avolon 100%股权，并于2016年1月8日 完成股东变更登记手续，Avolon自2016年1月9日起纳入公司合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 5,909,893,000.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.00% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 1 2,802,696,000.00 11.00% 2 客户 2 1,209,722,000.00 5.00% 3 客户 3 701,369,000.00 3.00% 4 客户 4 643,083,000.00 3.00% 5 客户 5 553,023,000.00 2.00% 合计 -- 5,909,893,000.00 24.00% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 □ 适用 √ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 122,847,000.00 58,525,000.00 109.91% 销售费用较上年数增加 109.91%，系本年合并范围增加 Avolon 致职工薪酬、差旅费用等增加所致。 管理费用 1,225,987,000.00 881,077,000.00 39.15% 管理费用较上年数增加 39.15%，系本年合并范围增加 Avolon 致职工薪酬以及中介费用等较上年增加所致。 财务费用 3,919,816,000.00 1,665,557,000.00 135.35% 财务费用较上年数增加 135.35%，系本年合并范围增加 Avolon 及借款增加所致。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 18,805,926,000.00 10,058,176,000.00 86.97% 经营活动现金流出小计 4,861,342,000.00 3,044,024,000.00 59.70% 经营活动产生的现金流量净 额 13,944,584,000.00 7,014,152,000.00 98.81% 投资活动现金流入小计 71,188,375,000.00 24,539,471,000.00 190.10% 投资活动现金流出小计 126,773,125,000.00 53,758,023,000.00 135.82% 投资活动产生的现金流量净 额 -55,584,750,000.00 -29,218,552,000.00 90.24% 筹资活动现金流入小计 98,977,957,000.00 78,831,420,000.00 25.56% 筹资活动现金流出小计 73,059,024,000.00 34,107,750,000.00 114.20% 筹资活动产生的现金流量净 额 25,918,933,000.00 44,723,670,000.00 -42.05% 现金及现金等价物净增加额 -15,267,993,000.00 22,897,111,000.00 -166.68% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净流入较上年同期增加98.81%，主要系本期公司合并范围扩大业务规模增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净流出较上年同期增加90.24%，主要系本期合并范围扩大租赁项目增加，致购建固定资产和其 他长期资产支付的现金较上年增加及并购项目支付收购对价增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净流入较上年同期减少42.05%，主要系上年同期收到非公开发行股票募集资金款所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额 比例 形成原因说明 是否具有 可持续性 投资收益 390,587,000.00 11.83% 套期工具及可供出售金融资产等在持有期间及处置取得 的投资收益及权益法核算的长期股权投资收益 否 公允价值变动损益 3,682,000.00 0.11% 现金流量套期工具的无效部分 否 资产减值 944,469,000.00 28.59% 坏账损失及资产减值损失 否 营业外收入 308,785,000.00 9.35% 政府补助及其他 否 营业外支出 815,000.00 0.02% 对外捐赠等 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 19,377,094,000.00 8.94% 28,238,722,000.00 21.41% -12.47% 货币资金占比较期初数减 少了 12.47%，系本年投资、 筹资活动使货币资金减少 所致。 应收账款 1,503,770,000.00 0.69% 1,173,441,000.00 0.89% -0.20% 存货 1,937,000.00 0.00% 1,116,000.00 0.00% 0.00% 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 2,845,540,000.00 1.31% 1,194,201,000.00 0.91% 0.40% 固定资产 117,283,476,000.00 54.14% 47,865,952,000.00 36.29% 17.85% 固定资产占比较期初数增 加了 17.85%，系本年合并范 围增加 Avolon 及业务发展 新购置集装箱及飞机资产 增加所致。 在建工程 18,528,000.00 0.01% 253,000.00 0.00% 0.01% 短期借款 27,178,992,000.00 12.55% 19,463,431,000.00 14.76% -2.21% 长期借款 107,405,925,000.00 49.58% 56,994,005,000.00 43.21% 6.37% 其他应收款 3,556,273,000.00 1.64% 59,288,000.00 0.04% 1.60% 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 划分为持有待售 资产 3,426,968,000.00 1.58% 740,816,000.00 0.56% 1.02% 一年内到期的非 流动资产 15,084,990,000.00 6.96% 11,240,192,000.00 8.52% -1.56% 其他流动资产 1,638,476,000.00 0.76% 334,470,000.00 0.25% 0.51% 长期应收款 37,573,815,000.00 17.34% 30,998,799,000.00 23.50% -6.16% 可供出售金融资 产 1,502,149,000.00 0.69% 575,437,000.00 0.44% 0.25% 无形资产 584,984,000.00 0.27% 648,320,000.00 0.49% -0.22% 商誉 8,855,712,000.00 4.09% 5,101,939,000.00 3.87% 0.22% 长期待摊费用 227,484,000.00 0.11% 267,403,000.00 0.20% -0.09% 其他非流动资产 3,066,388,000.00 1.42% 3,415,507,000.00 2.59% -1.17% 应付账款 1,187,044,000.00 0.55% 527,863,000.00 0.40% 0.15% 预收款项 1,548,235,000.00 0.71% 808,802,000.00 0.61% 0.10% 应付利息 920,040,000.00 0.42% 346,541,000.00 0.26% 0.16% 应付债券 16,315,410,000.00 7.53% 7,275,440,000.00 5.52% 2.01% 其他应付款 516,335,000.00 0.24% 2,031,989,000.00 1.54% -1.30% 一年内到期的非 流动负债 13,292,480,000.00 6.14% 7,256,864,000.00 5.50% 0.64% 长期应付款 4,459,681,000.00 2.06% 2,706,217,000.00 2.05% 0.01% 其他非流动负债 4,478,393,000.00 2.07% 950,281,000.00 0.72% 1.35% 归属于母公司所 有者权益合计 31,147,706,000.00 14.38% 27,291,098,000.00 20.69% -6.31% 资产总额 216,632,100,000.00 100.00% 131,900,896,000.00 100.00% 0.00% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 2.衍生金融资 产 7,519,000.00 108,606,000.00 116,125,000. 00 3.可供出售金 融资产 83,964,000.00 -74,594,000.00 3,306,000.00 669,658,000.00 710,676,000. 00 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 金融资产小计 91,483,000.00 -74,594,000.00 3,306,000.00 778,264,000.00 826,801,000. 00 上述合计 91,483,000.00 -74,594,000.00 3,306,000.00 778,264,000.00 826,801,000. 00 金融负债 82,374,000.00 -84,882,000.00 14,163,000.00 217,109,000. 00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：千元 2016年12月31日 2015年12月31日 货币资金(注1) 9,375,266.00 2,968,901.00 长期应收款(注2) 14,744,537.00 15,064,446.00 固定资产(注3) 106,642,572.00 46,644,517.00 注1、于2016年12月31日，所有权受到限制的货币资金为人民币3,969,082千元用于取得银行借款而质押(2015年12月31 日：人民币503,960千元)。持有的使用权受到限制的货币资金为人民币5,406,184千元(2015年12月31日：人民币2,464,941 千元)，主要为保证金和存放中央银行的法定准备金以及收到的融资租赁资产证券化的本金和利息。 注2、于2016年12月31日，由应收融资租赁款余额人民币10,998,091千元(2015年12月31日：人民币14,105,186千元)质押 取得长期借款余额人民币8,938,224千元(2015年12月；31日：人民币11,932,656千元)；由应收融资租赁款余额人民币2,374,430 千元(2015年：人民币959,260千元)质押取得短期借款余额人民币1,315,743千元(2015年：人民币993,726千元)；由应收融资租 赁款余额人民币1,372,016千元(2015年12月31日：无)质押取得发行资产支持类证券总额共计人民币1,375,000千元(2015年12 月31日：无)。 注3、于2016年12月31日，由账面净值为人民币198,184千元(2015年12月31日：人民币239,861千元)的固定资产抵押取得 短期借款余额人民币178,420千元(2015年12月31日：人民币171,041千元)；由账面净值人民币987,168千元(2015年12月31日： 无)的固定资产抵押以及集团内关联方保证担保取得短期借款余额人民币832,633千元(2015年12月31日：无)。 于2016年12月31日，由账面净值为人民币60,083,021千元(2015年12月31日：人民币43,332,267千元)的固定资产抵押取得 长期借款余额人民币54,571,413千元(2015年12月31日：人民币40,962,205千元)；由账面净值人民币41,081,085千元(2015年12 月31日：人民币3,072,389千元)固定资产抵押以及集团内关联方保证担保取得长期借款余额人民币33,469,563千元(2015年12 月31日：人民币2,449,807千元)。 于2016年12月31日，本集团抵押账面净值为人民币4,293,114千元的固定资产，用以发行规模为美元636,200千元的资产 支持证券(2015年12月31日：无)。 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 12,456,637,000.00 6,649,263,000.00 87.34% 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公 司名称 主要 业务 投资 方式 投资金额 持股比例 资金 来源 合作 方 投资 期限 产品 类型 截至资产负债 表日的进展情 况 预计收益 本期投资盈亏 是否 涉诉 披露日期 （如有） 披露索引（如有） Avolon Holdings Ltd. 飞机 租赁 收购 16,771,881,000.00 100.00% 自筹 资金 无 长期 飞机 租赁 股权完成过户 2,364,363,000.00 2,364,363,000.00 否 2016 年 01 月 13 日 证券时报、上海证券报、巨潮 资讯网(） 渤海人寿 保险有限 公司 保险 增资 2,600,000,000.00 20.00% 自筹 资金 无 长期 保险 业务 渤海人寿获得 保监会关于其 变更注册资本 及修改章程的 批复，并完成了 工商变更手续 13,672,000.00 13,672,000.00 否 2016 年 11 月 22 日 《关于向渤海人寿保险股份有 限公司增资的进展公告》，巨潮 资讯网 合计 -- -- 19,371,881,000.00 -- -- -- -- -- -- 2,378,035,000.00 2,378,035,000.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投资成本 会计计 量模式 期初账面价值 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核 算科目 资金 来源 境内外 股票 830899 联讯证 券 223,551,212.50 成本法 计量 223,551,212.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 223,551,212.50 可供出 售金融 资产 自有 资金 境内外 股票 1578 天津银 行 669,657,942.02 公允价 值计量 -61,709,708.30 -61,709,708.30 669,657,942.02 0.00 650,805,938.65 可供出 售金融 资产 自有 资金 境内外 股票 - 境外上 市公司 2,131,529,678.71 公允价 值计量 2,131,529,678.71 2,476,371,494.71 344,841,816.00 交易性 金融资 产 自有 资金 合计 3,024,738,833.23 -- 223,551,212.50 -61,709,708.30 -61,709,708.30 2,801,187,620.73 2,476,371,494.71 344,841,816.00 874,357,151.15 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 2015 年 05 月 15 日 2016 年 03 月 18 日 2016 年 04 月 19 日 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募 集资金总额 已累计使用募 集资金总额 报告期内变更用途 的募集资金总额 累计变更用途的 募集资金总额 累计变更用 途的募集资 金总额比例 尚未使用募 集资金总额 尚未使用募集资金用 途及去向 闲置两 年以上 募集资 金金额 2015 年 非公开发行股 票募集资金 1,584,000 1,548,194.27 1,548,194.27 0 0 0.00% 41,597.21 尚未使用的募集资金 将继续用于投入本公 司承诺的募投项目。 0 合计 -- 1,584,000 1,548,194.27 1,548,194.27 0 0 0.00% 41,597.21 -- 0 募集资金总体使用情况说明 中国证券监督管理委员会于 2015 年 12 月 25 日签发了《关于核准渤海租赁股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]3033 号）批准），核准本公司非公开发行不超过 2,635,914,332 股新股。本公司已于 2015 年 12 月 30 日向海航资本等 8 名认购对象发行普通股股票 2,635,914,330 股，面值为每股人民币 1 元，发行价格为每股人民币 6.07 元，募集 资金总额共计人民币 16,000,000,000 元，扣除发生的券商承销佣金后实际净筹得募集资金人民币 15,840,000,000 元。上述募集资金于 2015 年 12 月 30 日全部到帐，并经天职国际会 计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具天职业字【2015】15858 号验资报告。2016 年度，公司使用募集资金人民币 8,000,000,000.00 元、美元 1,133,083,836.81 元（折合人民币约 7,481,942,743.39 元），截止2016年12 月31 日，已累计使用募集资金总额为人民币 15,481,942,743.39 元，募集资金存放银行产生的利息并扣除银行手续费支出共计人民币 53,613,576.68 元，尚未使用募集资金余额为人民币 39,692,171.41 元、美元 54,242,463.85 元（折合人民币约 376,279,971.73 元），募集资金余额折合人民币约 415,972,143.14 元，其中因汇率上升 产生外币折算差为人民币 4,301,309.85 元。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变更项目 (含部分变更) 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额(1) 本报告期投 入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资进 度(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可使 用状态日期 本报告期实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 增资 HKAC 开展飞机 租赁业务 否 784,000 784,000 748,194.27 748,194.27 95.43% 2017 年 06 月 30 日 9,925.24 是 否 增资渤海租赁用于开 展租赁业务 否 339,300 339,300 339,300 339,300 100.00% 2016 年 12 月 31 日 14,944.04 是 否 偿还所欠 GSCII 债务 否 260,700 260,700 260,700 260,700 100.00% 2016 年 12 月 31 日 是 否 偿还所欠 Seaco SRL 债务并增资 Seaco SRL 开展集装箱租赁 业务 否 200,000 200,000 200,000 200,000 100.00% 2016 年 12 月 31 日 3,535.98 是 否 承诺投资项目小计 -- 1,584,000 1,584,000 1,548,194.27 1,548,194.27 -- -- 28,405.26 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 1,584,000 1,584,000 1,548,194.27 1,548,194.27 -- -- 28,405.26 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 无 项目可行性发生重大 变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 及使用进展情况 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 适用 2016 年 1 月 5 日，公司 2016 年第一次临时董事会、公司第八届监事会第五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》， 同意公司以募集资金 167,447 万元置换预先已投入“偿还所欠 GSCII 债务”项目的自筹资金。公司独立董事发表了独立意见，保荐机构广发证券出具了核查意 见，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报告（安永华明(2016)专字第 61090459_A01 号）。2016 年 1 月 13 日，公司 2016 年第二次临时 董事会、公司第八届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 50,000 万元置换预先 已投入“增资天津渤海开展租赁业务”的自筹资金；同意公司以募集资金 200,000 万元扣除应偿还所欠 Seaco SRL 债务 15,852.6 万美元之剩余款项置换预先投 入“偿还所欠 Seaco SRL 债务并增资 Seaco SRL 开展集装箱租赁业务”项目的自筹资金（置换最高限额为 24,052.8 万美元）。公司独立董事发表了独立意见， 保荐机构广发证券出具了核查意见，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报告（安永华明(2016)专字第 61090459_A02 号）。截止 2016 年 12 月 31 日，以上项目均已完成置换。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 适用 为了提高募集资金使用的效率，降低公司运营成本，维护公司和股东的利益，2016 年 3 月 8 日，公司召开 2016 年第三次临时董事会审议通过《关于使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，在保证募集资金投资项目的资金需求以及项目正常进行的前提下，公司将部分闲置募集资金不超过人民币 40 亿 元（含 40 亿元）暂时用于补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。公司独立董事、监事会、保荐机构对该事项发表了同意意见。截止 2016 年 12 月 31 日，公司已将全部补充流动资金归还至募集资金专户。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 适用 募集资金尚在投入过程中 尚未使用的募集资金 用途及去向 公司尚未使用完毕的募集资金暂存放于募集资金专户，将继续按照上述表格中的募投项目，按计划完成相应的投资。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 天津渤海租 赁有限公司 子公 司 租赁 人民币 22,100,850,000 元 210,237,991,000.00 33,531,471,000.00 24,251,293,000.00 3,278,318,000.00 3,124,574,000.00 皖江金融租 赁股份有限 公司 子公 司 租赁 人民币 4,600,000,000 元 39,180,568,000.00 6,266,075,000.00 2,455,662,000.00 799,166,000.00 641,798,000.00 GSC 子公 司 租赁 美元 102 元 40,585,460,000.00 9,560,906,000.00 5,051,631,000.00 406,600,000.00 387,211,000.00 Avolon Holdings Ltd. 子公 司 租赁 美元 0.000004 元 99,990,279,000.00 34,715,037,000.00 14,805,061,000.00 2,451,373,000.00 2,364,363,000.00 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 Avolon Holdings Ltd. 收购取得 贡献净利润 2,364,363 千元 主要控股参股公司情况说明 以上子公司财务数据按照各子公司合并报表数据填列，部分以收购方式取得的子公司报表数据按照非同一控制下企业合并对 价分摊调整后的数据填列，反应了子公司对公司合并报表的影响，与该子公司单体报表财务数据存在差异，净利润为各子公 司合并报表全部净利润数。GSC 列示数据中合并了 Seaco 和 Cronos 相关数据，Avolon 列示数据中合并了 HKAC 相关数据， 其中：Avolon 合并的 HKAC 净利润数为 782,202 千元。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 展望2017年，全球经济形势仍将复杂多变，“逆全球化”思潮和保护主义倾向抬头，美联储加息、特朗普新政、欧洲政治 风险将成为影响全球经济走势的重要因素，不确定性因素明显增加。2017年是我国供给侧结构性改革的深化之年，当前经济 仍处于L型探底阶段，在旧增长方式难以持续、新增长方式尚未成型的转型时期，经济增长面临多重挑战；中央提出稳中求 进工作总基调，深入推进“三去一降一补”，有效去除钢铁、煤炭等行业过剩产能，通过改革创新扩大有效供给，经济增长也 将迎来新的发展机遇。 租赁业与实体经济联系紧密，是国家重点发展和扶持的对象，是国家推动产业创新升级、扩大进出口的重要动力。2017 年，公司将继续紧抓“一带一路”和“供给侧改革”国家战略机遇，尝试探索新型业务领域和区域，持续做大做强租赁主业； 继续深化落实公司“以租赁产业为基础，构建多元金融控股集团”的发展战略，不断延伸和拓展公司金融产业链条，充分发 挥各金融板块协同效应，提升公司综合金融服务能力；优化和完善全球化产业布局，并购整合国际优质资产，实现外延式并 购的规模效应，进一步提升飞机租赁和集装箱租赁板块竞争力；整合境内外核心资源，加强境内外业务板块的协同和联动， 形成互补互益的良好机制。 ㈠公司2017年发展规划 1.境内以区域为核心、坚持专业化发展 在境内，公司以渤海租赁、皖江租赁、横琴租赁为支点进行区域布局，坚持有特色的专业化发展道路，利用规模优势继 续开拓和深挖航空航运、基础设施、产业园区等优势领域业务机会；不断探索和实践创新业务领域，推动新能源环保、医疗、 车辆金融、通用航空、通信、旅游等细分领域专业化发展；完善人才考核体系和激励机制，强化多元用人机制，优化人才引 进机制，组建高素质、专业化人才梯队，为公司快速、创新发展提供持续动力。 2.境外深耕飞机和集装箱租赁、打造国际品牌 在境外，公司以飞机租赁、集装箱租赁为重点，坚持行业深耕发展，打造国际知名的租赁品牌。推动CIT收购后的业务、 人事、财务及租赁管理系统等资源的整合，发挥规模效应和协同效应；以全球第三大飞机租赁公司视野拓展市场，寻找有利 时机继续扩大机队规模，提高市场占有率；推进飞机租赁公司国际投资评级工作，降低融资成本及整体债务水平。公司将完 善集装箱租赁板块管控体系，提升运营效率，进一步投入资源，结合各地区、各产业的发展背景，广泛地调动各方力量，开 拓国内市场和客户，挖掘新的业务机遇。 3.加快创新步伐、推进多元金融产业布局 2017年，公司将加快创新步伐，积极推动融资、投资和资产管理等领域的创新，多元金融领域战略布局的推进和深化势 在必行。公司将持续关注并积极拓展与其他金融板块的合作与整合机会，将择机在境内外市场并购优质的金融板块资产，挖 掘在多元金融及其他领域的发展机遇，进一步完善公司多元金融布局，发挥各金融产业之间的协同效应，提升公司资源的优 化配置。 ㈡实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 根据公司的战略发展目标及运营计划，公司将逐步推进并落实资金储备和保障事项；为适应市场化融资趋势，公司将进 一步扩大直接融资比例，逐步探索并建立长期稳定的市场化和证券化的融资机制，持续拓展和完善境内外融资渠道。 1.充分发挥公司下属租赁平台所在地域的产业支持政策以及公司境外优质业务平台的优势，实现公司跨境资源配置，进 一步提升公司资金筹措能力。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 2.通过境内外资本市场、债券市场、银行间市场筹资，利用主动型负债工具，提升直接融资比例，积极顺应市场化融资 发展趋势，逐步建立长期稳定的市场化、证券化融资机制。 3.积极探索并推进租赁资产证券化业务，为公司未来业务拓展筹措资金。 ㈢公司经营与发展中的风险因素及应对措施 1.宏观经济波动的风险 公司主要从事境外飞机租赁业务、集装箱租赁业务及境内基础设施、高端设备、商业物业等租赁业务，海外收入占比较 高，公司的经营业绩、财务状况和发展前景将一定程度上受全球宏观经济和国际贸易发展的影响。当前全球经济复苏仍存在 不确定性，如果经济形势出现恶化，可能会对公司的承租人客户产生影响。同时，当前国内经济仍处于L型探底阶段，在转 型时期经济增长面临多重挑战，境内融资租赁业务也将会受到国内宏观经济波动的影响，公司多元金融平台战略尚在推动中， 相关参股公司的运营和多元金融布局的拓展可能会受金融领域相关政策调整的影响，提请投资者关注宏观经济波动的风险。 2.信用风险 信用是租赁公司面临的主要风险之一，信用风险主要是指承租人及其他合同当事人因各种原因未能及时、足额支付租金 或履行其义务导致出租人面临损失的可能性。在面临市场需求、竞争环境、油价、政策变动及流动性供给因素的波动时，承 租人有可能无法履行租赁合约，进而对公司造成不利的影响。不过公司现有各租赁业务领域的承租人信用等级较高，信用记 录良好，并且公司各租赁成员公司均制定了对已起租租赁项目的持续跟踪制度，及时了解承租人财务、信用等方面信息，控 制信用风险。 3.流动性风险 流动性风险是指在租赁项目租金回收期与该项目借款偿还期在时间和金额方面不匹配而导致出租人遭受损失的可能。对 此，公司在开展租赁业务时均尽可能保持借款期限与租赁期一致，并在制定租金回收方案时充分考虑借款偿还的期限和方式， 以降低时间和金额错配带来的流动性风险，但仍存在借款偿还期限与租金收益期限错配导致的流动性风险。 4.分红风险 公司为控股型企业，公司利润主要来源于下属子公司的收益，现金股利分配的资金主要来源于子公司的现金分红。子公 司的利润分配政策、具体分配方式和分配时间安排等均受公司控制，但若未来子公司未能及时、充足地向公司分配利润，将 对公司向股东分配现金股利带来不利影响。且公司存在从境外子公司取得股息或红利所得而需补充缴纳所得税税金的可能， 未来境外子公司分红的时间、金额及届时适用的税收政策等均存在不确定性。 5.利率风险 利率风险是由于利率变动的不确定性导致的金融风险。尽管公司已有效打通了资本市场、银行间市场及境外融资市场， 整体运营成本大幅度降低且公司使用衍生金融产品对利率风险敞口进行对冲，但公司所处的飞机租赁、集装箱租赁行业杠杆 率较高，融资规模较大，公司整体的租赁收入和利息支出仍受利率波动影响，提请投资者关注利率波动的风险。 6.汇率风险 目前渤海金控旗下HKAC、Seaso、Cronos、Avolon等海外公司的资产均以美元计价，且占比较高，而公司合并报表的记 账本位币为人民币。人民币对美元贬值将会对公司合并报表的净资产、净利润等产生正面影响；人民币对美元升值将会对公 司合并报表的净资产、净利润等产生负面影响。人民币对美元的汇率变化，将导致公司合并报表的外币折算风险，对公司未 来合并报表的盈利水平产生一定影响，提请投资者关注汇率波动的风险。 7.不可抗力风险 战争、恐怖袭击以及疾病等无法人为预测与控制的因素，亦将会对公司的经营状况造成重大影响，可能会对公司的财务 状况和运营造成不利影响，目前公司业务分布范围遍及全球，局部地区的不可抗力因素对公司整体影响可控。 展望2017年，面对复杂的境内外经济金融环境，机遇与挑战并存，公司将继续贯彻“以租赁产业为基础，构建多元金融 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 控股集团”的战略发展规划，坚持走专业化发展道路，依托于现有租赁业务的产业优势，不断开拓新的业务机会，探索创新 发展模式，稳步提升国际化、专业化、精细化水平，完善多元金融领域的布局，提高公司综合金融服务能力，致力于将公司 打造成全球领先的金融控股集团。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 22 日 实地调研 机构 公司证券事务代表王景然先生向各机构介绍了 公司基本情况及公司境内外业务开展情况，随后 与各投资机构就公司境外业务平台经营情况、收 购 Avolon 后公司业务结构情况、公司境内外融 资渠道情况、公司风险控制体系情况、公司海外 并购模式、公司增资渤海人寿事宜等进行了交流 与探讨。 2016 年 05 月 11 日 实地调研 机构 公司董事长金川先生、首席投资官兼董事会秘书 马伟华先生及财务总监童志胜先生向投资者介 绍了公司的基本情况、业务发展情况及 2015 年 度、2016 年一季度的业绩情况、渤海人寿的经 营情况、公司对 Avolon 的整合计划、公司飞机 租赁平台运营情况、并购完成后 Avolon 的评级 情况及对其管理和激励机制、公司集装箱租赁业 务发展情况、集装箱租赁的定价情况、公司不良 资产情况、公司境内业务布局情况以及公司重大 资产重组情况。 2016 年 06 月 02 日 实地调研 机构 公司证券事务代表王景然先生向投资者介绍了 公司的基本情况、业务发展情况及 2015 年度、 2016 年一季度的业绩情况，公司飞机、集装箱 租赁业务发展情况、渤海人寿的经营情况、公司 不良资产情况等。 接待次数 3 接待机构数量 23 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1.公司2014年度利润分配及公积金转增股本方案为：以股本1,774,303,476股为基数，每10股派1.00元（含税）,现金红利共派 现177,430,347.6元，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增股本后，总股本由1,774,303,476增至3,548,606,952股。 2.公司2015年利润分配及公积金转增股本方案为：不派发现金红利，不送红股，不以公积金转赠股本。 3.公司2016年利润分配及公积金转增股本预案为：拟以2016年12月31日总股本6,184,521,282股为基数，每10股派0.50元（含 税），不送红股，不以公积金转增股本，总计派发现金红利共派现309,226,064.1元，剩余344,730,224.03元利润结转下一年度 分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现 金分红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 309,226,064.10 2,276,802,000.00 13.58% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 1,304,468,000.00 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 177,430,347.60 913,196,000.00 19.43% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.50 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 6,184,521,282 现金分红总额（元）（含税） 309,226,064.10 可分配利润（元） 653,956,288.13 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 拟以 2016 年 12 月 31 日总股本 6,184,521,282 股为基数，每 10 股派 0.50 元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，总 计派发现金红利共派现 309,226,064.1 元，剩余 344,730,224.03 元利润结转下一年度分配。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 资产重组时所作承诺 海航资本；海航 集团；长江租 赁；浦航租赁； 扬子江租赁；香 港国际租赁；香 港航空租赁 海航资本和 海航集团共 同做出的关 于同业竞 争、关联交 易、资金占 用方面的承 诺；海航集 团下属租赁 公司关于避 免同业竞争 的承诺 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺:海航资本和海航集团共同做出的相 关承诺：1.关于避免同业竞争的承诺：海航集团及其下属其他企业不从事与重组完 成后的上市公司之间存在实质性同业竞争的业务；若海航集团或其下属企业从事了 与重组完成后上市公司产生实质性同业竞争的业务，则将及时将构成实质性竞争的 业务按照公允价格转让给上市公司，同时从事构成实质性竞争的业务期间获得收益 全部归上市公司所有；若因构成实质性竞争业务的他方主体不同意致使该业务无法 转让的，则将从事构成实质性竞争的业务所获收益全部归上市公司所有。2.关于规 范关联交易的承诺：将尽量减少与上市公司的关联交易，若有不可避免的关联交易， 将依法签订协议，履行合法程序，并将按照有关法律、法规、上市公司《公司章程》 等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过关联交易损害上市 公司及其他股东的合法权益。海航集团下属租赁公司关于避免同业竞争的承诺：为 了确保本次交易完成后上市公司利益，避免和重组完成后的上市公司之间发生同业 竞争，海航集团下属除渤海金控外的五家租赁公司（长江租赁、浦航租赁、扬子江 租赁、香港国际租赁和香港航空租赁）也分别承诺现在和将来不会以任何形式直接 或间接地从事市政基础设施租赁、电力设施和设备租赁、交通运输基础设施和设备 租赁以及新能源/清洁能源设施和设备租赁业务；承诺现在和将来不以任何形式直接 或间接地从事与重大资产重组后的上市公司产生实质性竞争的业务；并承诺除现有 业务外，若上市公司将来认定上述五家公司正在或将要从事与上市公司存在同业竞 争的业务，则五家公司将在上市公司提出异议后将其认定的业务以公允价格转让给 上市公司；如尚不具备转让给上市公司的条件，则将上述业务委托给上市公司管理， 2011 年 07 月 14 日 长期承诺 持续履行 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 待条件成熟后再转让给上市公司。若从事了与重组完成后上市公司产生实质性同业 竞争的业务，则将及时将构成实质性竞争的业务按照公允价格转让给上市公司，同 时从事构成实质性竞争的业务期间获得收益全部归上市公司所有；若因构成实质性 竞争业务的他方主体不同意致使该业务无法转让的，则将从事构成实质性竞争的业 务所获收益全部归上市公司所有。 海航资本；海航 集团 上市公司独 立性承诺； 债务清偿或 提供担保的 承诺；关于 承担本次重 组或有事项 的承诺 1.关于保持上市公司独立性的承诺⑴上市公司的业务独立于承诺人及承诺人所控制 的其他公司资产重组完成后，上市公司主营业务将变更为市政基础设施、交通运输 基础设施、新能源清洁能源设施等的租赁业务，与承诺人及承诺人所控制的其他关 联公司相互独立。上市公司与承诺人及承诺人控制的其他企业之间无同业竞争，亦 无有失公平的关联交易；同时保证海航资本作为控股股东置入上市公司的市政基础 设施、交通运输基础设施、新能源清洁能源设施等的租赁业务具有符合上市条件所 需的独立性，包括拥有独立开展业务经营活动所需的资产、机构、人员、资质和能 力，具有面向市场自主经营的能力。⑵上市公司的资产独立于承诺人及承诺人所控 制的其他公司资产重组完成后，上市公司具有与经营有关的业务体系及独立完整的 相关资产，不存在资金、资产被承诺人或承诺人附属机构占用的情形；同时保证上 市公司的住所和经营场所独立于承诺人。⑶上市公司的人员独立于承诺人及承诺人 所控制的其他公司资产重组完成后，上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员均不在承诺人、承诺人控制的其他企业担任除董事、监 事以外的其他职务；不在承诺人及承诺人控制的其他企业领薪；上市公司的财务人 员不在承诺人及承诺人控制的其他企业中兼职、保证上市公司的劳动、人事及工资 管理与承诺人之间完全独立。⑷上市公司的机构独立于承诺人及承诺人所控制的其 他公司资产重组完成后，上市公司具有健全、独立、完整的内部经营管理机构以及 独立的办公场所和人员，独立行使经营管理职权，与承诺人及承诺人控制的其他企 业间无机构混同的情形。⑸上市公司的财务独立于承诺人及承诺人所控制的其他公 司资产重组完成后，上市公司保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，能够独 立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度， 具有独立的银行开户而不与承诺人或承诺人控制的其他企业共用银行账户；保证上 市公司依法独立纳税；保证承诺人不干预上市公司的资金使用；保证上市公司遵守 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规 定。"2.关于债务清偿或提供担保的承诺⑴如公司的相关债权人要求公司就所负债务 2011 年 07 月 14 日 长期承诺 持续履行 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 的转移提供担保或提前清偿该等债务，则海航资本愿提供相应的担保或承担提前清 偿义务。海航集团有限公司承诺对海航资本上述义务承担连带责任。⑵因未取得相 关债权人同意函而无法转移的债务，海航资本将以现金方式在上述债务到期前向相 关债权人足额进行清偿，以保证重组后上市公司免于清偿该等债务；若债权人未来 坚持要求上市公司清偿而给上市公司造成损失的，海航资本保证立即足额向上市公 司作出偿还和补偿，以使上市公司免于遭受任何由此造成的损失。海航集团有限公 司承诺对海航资本上述义务承担连带责任。⑶承诺人提供的上述担保均为不可撤销 的连带责任担保，担保期限为自主债务履行期限届满之日起二年。"3.关于承担本次 重组或有事项的承诺⑴公司重组后，若发生与本次重大资产重组事项相关的任何争 议事项，海航资本承诺由此产生的所有责任、费用、风险及债务均由海航资本承担。 若依照法律规定必须由上市公司作为前述争议事项的当事人或上市公司因该等争 议事项承担了任何责任或遭受了任何损失，海航资本在接到上市公司书面通知之日 起十日内向上市公司作出全额补偿。海航集团有限公司承诺对海航资本上述义务承 担连带责任。⑵公司重组后，若公司发生或遭受与本次重大资产重组事项相关的任 何或有债务及其他债务、义务或损失（包括但不限于：就置换资产中的对外投资， 因上市公司未依法履行出资义务所应承担的相关法律责任，及就置换资产中的上市 公司所投资企业未依法办理清算、注销手续，上市公司作为投资单位或股东所应承 担的清算责任和债务责任；上市公司违反相关环保、税务、产品质量、人身侵害、 知识产权、劳动及社会保障等法律规定而承担的任何支付、缴纳、滞纳、赔偿或补 偿责任），均由海航资本负责处理及承担。若依照法律规定必须由上市公司作为前 段所述事项或责任的当事人或上市公司因该等事项承担了任何责任或遭受了任何 损失，海航资本在接到上市公司书面通知之日起十日内向上市公司作出全额补偿。 海航集团有限公司承诺对海航资本上述义务承担连带责任。⑶海航资本已了解并知 悉公司置出的部分资产中存在权属不清的情形，海航资本承诺：无论是否已知悉置 出资产的权属瑕疵，对置出资产可能产生的所有纠纷及损失由海航资本负责处理和 承担；并放弃就该损失要求上市公司赔偿的权利。海航集团关于渤海金控在海航集 团财务公司存款事项的承诺为了保证渤海金控与财务公司存取款往来的合规性，海 航集团承诺按照中国证监会下发的《关于上市公司与集团财务公司关联交易等有关 事项的通知》的要求开展渤海金控在财务公司的存取款业务；保证渤海金控所有存 放于财务公司存款的安全和独立，且在符合银监会相关规定的条件下，渤海金控可 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 随时支取使用，不受任何限制。如果包括中国证监会、银监会和深交所在内的政府 监管部门对渤海金控在财务公司的存款提出新的要求，海航集团保证也将按要求进 行处理。 海航集团；海航 资本；长江租 赁；扬子江租 赁；香港国际租 赁；浦航租赁 关联交易、 同业竞争 海航集团的相关承诺：一、在渤海金控本次重组完成后，将尽量减少与渤海金控的 关联交易；若有不可避免的关联交易，海航集团及海航集团控制的企业将遵循市场 交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格与渤海金控依法签订 协议，并依据有关法律、法规及《公司章程》的规定履行决策程序，依法履行信息 披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过与渤海金控的交易取得任何不正当的利 益或使渤海金控承担任何不正当的义务。二、关于避免同业竞争的承诺 1、海航集 团将以渤海金控作为发展下属租赁业务的唯一资本运作平台，本次交易完成后将不 再新设或收购其他从事租赁业务的公司。2、本次交易完成后，若海航集团所控制 的下属租赁公司于未来任一年度经审计的加权平均净资产收益率不低于同期上市 公司年度报告披露的加权平均净资产收益率，海航集团将于上市公司相关年度报告 披露之日起一年内在上市公司依法履行决策程序后将所控制的该租赁公司股权以 合法方式注入上市公司。海航资本关于避免同业竞争的承诺:1.海航资本将以渤海金 控作为发展下属租赁业务的唯一资本运作平台，本次交易完成后将不再新设或收购 其他从事租赁业务的公司。2.本次交易完成后，若海航资本所控制的下属租赁公司 于未来任一年度经审计的加权平均净资产收益率不低于同期上市公司年度报告披 露的加权平均净资产收益率，海航资本将于上市公司相关年度报告披露之日起一年 内在上市公司依法履行决策程序后将所控制的该租赁公司股权以合法方式注入上 市公司。3.海航资本将来不从事与本次交易完成后的上市公司构成实质性竞争的业 务。海航资本将对其他控股、实际控制的企业进行监督，并行使必要的权力，促使 其将来亦不会以任何形式直接或间接地从事与本次交易完成后的上市公司构成实 质性竞争的业务。4.保证海航资本严格遵守中国证监会、深圳证券交易所有关规章 及《公司章程》等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履 行股东义务，不利用大股东地位谋取不当利益，不损害上市公司和其他股东的合法 权益。海航集团下属租赁公司长江租赁、扬子江租赁和香港国际租赁关于避免同业 竞争的承诺：为避免本次交易完成后潜在的同业竞争，主要从事飞机租赁业务的长 江租赁、扬子江租赁和香港国际租赁分别承诺如下：1、承诺人现在和将来不会以 任何形式直接或间接地从事市政基础设施租赁、电力设施和设备租赁、交通运输基 2012 年 08 月 28 日 长期承诺 持续履行 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 础设施和设备租赁以及新能源/清洁能源设施和设备租赁业务；现在和将来不以任何 形式直接或间接地从事与本次交易完成后的上市公司产生实质性竞争的业务。2、 承诺人主要从事与海航集团控制下的航空公司相配套的内部飞机租赁业务。本次交 易完成后，如果承诺人获得从事新的租赁业务的商业机会，应于知晓上述新业务的 商业机会的 10 个工作日内将新业务的合理必要信息通知上市公司，上市公司有权 自收到通知后按其内部决策权限由相应决策机构决定是否从事上述新业务，如属于 外部业务，则不论是否达到上市公司董事会决策权限均需经董事会决策，关联董事 回避表决。除非上市公司在履行必要的决策程序后以书面形式明确通知承诺人表示 放弃参与上述新业务，承诺人获得的上述新业务的商业机会无偿优先给予上市公 司。如果上市公司发出上述放弃通知，承诺人才可以从事上述新业务。3、承诺人 将在本次交易实施前与渤海金控通过签署书面文件的方式建立长期有效的监督机 制，以避免同业竞争的发生。在本次交易完成后，承诺人将于每季度前五日内向渤 海金控以书面形式通报截至上一季度末正在执行的全部租赁项目情况。海航集团下 属租赁公司大新华租赁（现更名为"浦航租赁"）关于避免同业竞争的承诺：为避免 本次交易完成后潜在的同业竞争，主要从事船舶租赁的大新华租赁承诺如下：1、 承诺人现在和将来不会以任何形式直接或间接地从事市政基础设施租赁、电力设施 和设备租赁、交通运输基础设施和设备租赁以及新能源/清洁能源设施和设备租赁业 务；现在和将来不以任何形式直接或间接地从事与本次交易完成后的上市公司产生 实质性竞争的业务。2、承诺人主要从事海航集团内部船舶租赁业务。本次交易完 成后，如果承诺人获得从事新的租赁业务的商业机会，应于知晓上述新业务的商业 机会的 10 个工作日内将新业务的合理必要信息通知上市公司，上市公司有权自收 到通知后按其内部决策权限由相应决策机构决定是否从事上述新业务，如属于外部 业务，则不论是否达到上市公司董事会决策权限均需经董事会决策，关联董事回避 表决。除非上市公司在履行必要的决策程序后以书面形式明确通知承诺人表示放弃 参与上述新业务，承诺人获得的上述新业务的商业机会无偿优先给予上市公司。如 果上市公司发出上述放弃通知，承诺人才可以从事上述新业务。3、承诺人将在本 次交易实施前与渤海金控通过签署书面文件的方式建立长期有效的监督机制，以避 免同业竞争的发生。在本次交易完成后，承诺人将于每季度前五日内向渤海金控以 书面形式通报截至上一季度末正在执行的全部租赁项目情况。" 海航集团 上市公司独 海航集团的相关承诺：一、在本次重组完成后，将促使渤海金控按照国家有关法律、2012 年 08 长期承诺 持续履行 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 立性承诺； 关于承担上 市公司本次 购买或有风 险的承诺 法规和规范性文件要求，保持渤海金控独立性，并继续承诺渤海金控的业务、资产、 人员、机构、财务独立于海航集团及其控制的其他公司。二、关于承担上市公司本 次购买或有风险的承诺 1、渤海金控本次重大资产购买事项完成后，若发生与本次 重大资产购买事项相关的任何争议事项，包括但不限于海航香港及其所投资企业作 为诉讼等相关争议的一方，因可能发生或正在发生的诉讼等相关争议的结果对海航 香港的资产、经营、收入等产生不良影响，或导致海航香港及其所投资企业承担相 关责任、义务、损失等，海航集团承诺由此产生的所有责任、费用、风险及债务均 由其承担。 月 28 日 海航集团；海航 资本 关联交易承 诺 海航集团关于规范关联交易的承诺：本次重组完成后，海航集团将尽量减少与渤海 金控的关联交易；若有不可避免的关联交易，海航集团及海航集团控制的企业将遵 循市场交易公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格与渤海金控依法 签订协议，并依据有关律、法规及《公司章程》的规定履行决策程序，依法履行信 息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通过与渤海金控的交易取得任何不正当的 利益或使渤海金控承担不正当的义务。海航资本关于规范联交易承诺：本次重组完 成后，海航资本将尽量减少与渤海金控的关联交易；若有不可避免的关联交易，海 航资本及海航资本控制的企业将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公 允、合理的市场价格与渤海金控依法签订协议，并依据有关法律、法规及《公司章 程》的规定履行决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批事宜，保证不通 过与渤海金控的交易取得任何不正当的利益或使渤海金控承担任何不正当的义务。 2013 年 09 月 15 日 长期承诺 持续履行 海航集团；海航 资本 上市公司独 立性承诺 "海航集团关于保持渤海金控投资股份有限公司独立性的承诺：1、渤海金控的业务 独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海金控与海航 集团及海航集团所控制的其他关联公司相互独立。渤海金控与海航集团及海航集团 控制的其他企业之间不存在实质性同业竞争，亦无显失公平的关联交易；同时保证 渤海金控通过下属全资控制的公司 Global Sea Containers Ltd 购买的标的公司 Seaco SRL 的租赁业务具有符合上市条件所需的独立性，包括拥有独立开展业务经营活动 所需的资产、机构、人员、资质和能力，以及具有面向市场独立自主持续经营的能 力。2、渤海金控的资产独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司，本次重组 完成后，渤海金控具有与经营有关的业务体系及独立完整的相关资产，不存在资金、 资产被海航集团或海航集团控制的其他企业占用的情形；保证不以渤海金控的资产 为海航集团及海航集团控制的其他企业的债务违规提供担保；同时保证渤海金控的 2013 年 09 月 15 日 长期承诺 持续履行 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 住所和经营场所独立于海航集团。3、渤海金控的人员独立于海航集团及海航集团 所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海金控的总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员均不在海航集团、海航集团控制的其他企业担任除董 事、监事以外的其他职务，且不在海航集团及海航集团控制的其他企业领薪；渤海 金控的财务人员不在海航集团及海航集团控制的其他企业中兼职或领取报酬、保证 渤海金控的劳动、人事及薪酬管理与海航集团及海航集团控制的其他企业之间相互 独立。4、渤海金控的机构独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司，本次重 组完成后，渤海金控具有健全的法人治理机构，拥有独立、完整的内部组织机构以 及独立的办公场所和人员；海航集团保证不干涉渤海金控股东大会、董事会、独立 董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，保证渤 海金控与海航集团及海航集团控制的其他企业间不存在机构混同的情形。5、渤海 金控的财务独立于海航集团及海航集团所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海 金控保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规 范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，具有独立的银行开户而不 与海航集团或海航集团控制的其他企业共用银行账户；保证渤海金控依法独立纳 税；保证海航集团不干预渤海金控作出独立的财务决策，保证海航集团及海航集团 控制的企业不通过违法违规的方式干预渤海金控的资金使用、调度；保证渤海金控 遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的规定。海航资本关于保持渤海金控投资股份有限公司独立性的承诺：1、渤海金 控的业务独立于海航资本及海航资本所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海金 控与海航资本及海航资本所控制的其他关联公司相互独立。渤海金控与海航资本及 海航资本控制的其他企业之间不存在实质性同业竞争，亦无显失公平的关联交易； 同时保证渤海金控通过下属全资控制的公司Global Sea Containers Ltd购买的标的公 司 Seaco SRL 的租赁业务具有符合上市条件所需的独立性，包括拥有独立开展业务 经营活动所需的资产、机构、人员、资质和能力，以及具有面向市场独立自主持续 经营的能力。2、渤海金控的资产独立于海航资本及海航资本所控制的其他公司， 本次重组完成后，渤海金控具有与经营有关的业务体系及独立完整的相关资产，不 存在资金、资产被海航资本或海航资本控制的其他企业占用的情形；保证不以渤海 金控的资产为海航资本及海航资本控制的其他企业的债务违规提供担保；同时保证 渤海金控的住所和经营场所独立于海航资本。3、渤海金控的人员独立于海航资本 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 及海航资本所控制的其他公司，本次重组完成后，渤海金控的总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均不在海航资本、海航资本控制的其他企 业担任除董事、监事以外的其他职务，且不在海航资本及海航资本控制的其他企业 领薪；渤海金控的财务人员不在海航资本及海航资本控制的其他企业中兼职或领取 报酬、保证渤海金控的劳动、人事及薪酬管理与海航资本及海航资本控制的其他企 业之间相互独立。4、渤海金控的机构独立于海航资本及海航资本所控制的其他公 司，本次重组完成后，渤海金控具有健全的法人治理机构，拥有独立、完整的内部 组织机构以及独立的办公场所和人员；海航资本保证不干涉渤海金控股东大会、董 事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职 权，保证渤海金控与海航资本及海航资本控制的其他企业间不存在机构混同的情 形。5、渤海金控的财务独立于海航资本及海航资本所控制的其他公司，本次重组 完成后，渤海金控保持独立的财务部门和独立的财务核算体系，能够独立作出财务 决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，具有独立的 银行开户而不与海航资本或海航资本控制的其他企业共用银行账户；保证渤海金控 依法独立纳税；保证海航资本不干预渤海金控作出独立的财务决策，保证海航资本 及海航资本控制的企业不通过违法违规的方式干预渤海金控的资金使用、调度；保 证渤海金控遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的规定。" 海航资本 股份锁定期 承诺 股份限售承诺:海航资本在本次《公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易事项》项目中用 15 亿元现金认购本次非公开发行 35 亿元中的 216,450,216 股股份，并承诺本次认购的股份自本次新增股份上市之日起 36 个月内 不转让。 2014 年 04 月 08 日 36 个月 严格履行 GSCⅡ 其他承诺 关于承担上市公司收购资产或有风险的承诺：1、若 Seaco 及其所投资企业因本次股 权转让交割日前已经发生的行为而发生或遭受与本次收购资产事项相关的任何债 务、义务或损失，及或有债务、义务或损失，均由 GSCII 负责处理及承担。2、若 Seaco 及其所投资企业因本次股权转让交割日前已经发生的行为而产生与本次收购 资产事项相关的任何争议事项，包括但不限于 Seaco 及其所投资企业作为诉讼等相 关争议的一方，因可能发生或正在发生的诉讼等相关争议的结果对 Seaco 的资产、 经营、收入等产生不良影响，或导致 Seaco 及其所投资企业承担相关责任、义务、 损失等，GSCII 承诺由此产生的所有责任、费用、风险及债务均由其承担。3、若本 2014 年 04 月 08 日 长期承诺 持续履行 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 次股权转让未能在 GSCII、Seaco SRL 相关债权人同意函约定的期限内完成，GSCII 承诺承担由此产生的所有责任、费用和风险。 首次公开发行或再融资时所作承 诺 海航资本集团 有限公司、深圳 兴航融投股权 投资基金合伙 企业（有限合 伙）、天津通万 投资合伙企业 （有限合伙）、 中加基金管理 有限公司、中信 建投基金管理 有限公司、广州 市城投投资有 限公司、西藏瑞 华投资发展有 限公司、上海贝 御投资管理有 限公司 股份锁定期 承诺 渤海金控投资股份有限公司（以下简称"公司"）于 2015 年 12 月 25 日获得中国证监 会《关于核准渤海金控投资股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 [2015]3033 号）。根据批复，公司向海航资本集团有限公司、深圳兴航融投股权投 资基金合伙企业（有限合伙）、天津通万投资合伙企业（有限合伙）、中加基金管理 有限公司管理的中加邮储 1 号特定资产管理计划、中信建投基金管理有限公司管理 的中信建投定增 11 号资产管理计划、广州市城投投资有限公司、西藏瑞华投资发 展有限公司、上海贝御投资管理有限公司非公开发行股份募集资金，发行股份价格 为 6.07 元/股，合计发行人民币普通股（A 股）2,635,914,330 股，募集资金总额人 民币 16,000,000,000.00 元，扣除支付给主承销商的发行费用人民币 160,000,000.00 元，实际募集资金净额人民币 15,840,000,000.00 元。本次发行的 2,635,914,330 股已 于 2016 年 1 月 8 日上市。本次发行对象海航资本集团有限公司、深圳兴航融投股 权投资基金合伙企业（有限合伙）、天津通万投资合伙企业（有限合伙）、中加基金 管理有限公司、中信建投基金管理有限公司、广州市城投投资有限公司、西藏瑞华 投资发展有限公司、上海贝御投资管理有限公司承诺将本次认购的股票进行锁定处 理，并承诺本次认购的股票自本次发行新增股份上市之日起三十六个月内不转让。 2016 年 01 月 08 日 2019 年 01 月 08 日结 束 严格履行 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他对公司中小股东所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及 下一步的工作计划 无 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2016 年 1 月，本公司通过下属全资子公司 Global Aviation Leasing Co., Ltd.购买了 Avolon 100%股权，并于 2016 年 1 月 8 日 完成股东变更登记手续，Avolon 自 2016 年 1 月 9 日起纳入公司合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 350 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 林扬、郑炯 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 1.公司聘请天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度内控审计机构，聘请期限为一年，审计费用总额不超 过188万元人民币，预计2017年支付，该事项已经公司2017年第一次临时董事会及2017年第一次临时股东大会审议通过。 2.本年度，公司因通过发行股份购买华安财险31,020万股股权（占比14.77%）、HKAC 737,577,445股股权，并通过支付 现金购买12架飞机租赁资产包（即12家SPV）100%股权事项，聘请广发证券股份有限公司作为独立财务顾问，报告期内尚 未支付财务顾问费。 3.本年度，公司因通过下属全资子公司 Avolon Holding Limited收购美国纽约证券交易所上市公司 CIT Group Inc.下属飞 机租赁业务事项，聘请广发证券股份有限公司、长城证券股份有限公司作为独立财务顾问，报告期内尚未支付财务顾问费。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲 裁)审理结 果及影响 诉讼(仲 裁)判决执 行情况 披露日期 披露索引 因客户未能按合同 约定支付租金，渤 海租赁提起诉讼 11,784.41 否 已于 2016 年 12 月 5 日裁 决结案，现已进入执行阶 段。 完全胜诉 执行中 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金，渤 海租赁提起仲裁 8,997.53 否 一审已于 2016 年 11 月 29 日判决结案，现已进入执 行阶段。 完全胜诉 执行中 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金，渤 海租赁提起诉讼 6,971.29 否 已于 2016 年 5 月 31 日与 客户达成调解，撤回起诉。 调解结案 执行完 毕，案件 结案。 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金，皖 江金租提起诉讼 4,580 否 一审已于 2014 年 7 月 30 日调解结案。 调解结案 执行中， 抵押物拍 卖 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金，皖 江金租提起诉讼 7,804 否 一审已于 2014 年 9 月 12 日调解结案，现已进入执 行阶段。 调解结案 执行中 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金，皖 江金租提起诉讼 26,494 否 本案正在最高人民法院二 审审理过程中。 审理中 不适用 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 因客户未能按合同 4,943 否 一审已于 2014 年 10 月 14 调解结案 2016 年 12 2016 年 08 月 公司 2016 年半年度报告（巨潮 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 约定支付租金，皖 江金租提起诉讼 日调解结案，现已进入执 行阶段。 月，流拍 商铺以物 抵债过户 至皖江金 租公司， 抵债金额 2006 万 元。 31 日 资讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金，皖 江金租提起诉讼 1,529 否 本案一审于 2016 年 10 月 11 日判决，现正在判决送 达中。 胜诉判决 追回 3888 万元，涉 诉标的由 5417 万元 减少为 1529 万 元。 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金，皖 江金租提起诉讼 6,984 否 本案一审于 2016 年 8 月 19 日判决结案，现已进入执 行阶段。 胜诉判决 执行中 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金，皖 江金租提起诉讼 8,702 否 一审已于 2015 年 11 月 12 日判决结案，现已进入执 行阶段。 胜诉判决 执行中 2017 年 04 月 26 日 公司 2016 年年度报告（巨潮资 讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金，皖 江金租提起诉讼 2,471 否 本案于 2016 年 8 月 17 日 开庭审理。 本案于 2016 年 8 月 17 日开 庭审理 案件已转 至第三 方。 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 皖江金租与客户因 资产买卖合同纠纷 被起诉 5,660 否 本案于 2016 年 10 月 8 日 一审判决，目前正在二审 阶段。 二审尚未 判决 不适用 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 皖江金租与客户因 船舶碰撞损害责任 纠纷被起诉 3,636 否 因客户申请破产清算中止 审理。 尚未判决 不适用 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 皖江金租与客户因 海上、通海水域货 物运输合同纠纷被 起诉 11 否 原告撤诉 结案 不适用 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 客户诉皖江金租债 权人撤销权纠纷 0 否 案件一审于 2016 年 12 月 23 日判决，目前已上诉。 尚未判决 不适用 2017 年 04 月 26 日 公司 2016 年年度报告（巨潮资 讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金， Seaco 提起诉讼 791.27 否 等待法院开庭审理。 尚未判决 不适用 2017 年 04 月 26 日 公司 2016 年年度报告（巨潮资 讯网 ） 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 因客户未能按合同 约定支付租金， Seaco 提起仲裁 711 否 仲裁审理中 尚未判决 追回 156 万元，涉 诉标的由 867 万元 减少为 711 万元。 2016 年 08 月 31 日 公司 2016 年半年度报告（巨潮 资讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金， Seaco 提起诉讼 156.08 否 2016 年 12 月 21 日，法院 判决。 完全胜判 决 执行中 2017 年 04 月 26 日 公司 2016 年年度报告（巨潮资 讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金， Seaco 提起诉讼 7,300 否 法院审理中 尚未判决 不适用 2017 年 04 月 26 日 公司 2016 年年度报告（巨潮资 讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金， Seaco 提起诉讼 10.87 否 法院审理中 尚未判决 不适用 2017 年 04 月 26 日 公司 2016 年年度报告（巨潮资 讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金， Seaco 提起诉讼 496.48 否 2016 年 7 月 27 日，达成和 解。 和解结案 执行中 2017 年 04 月 26 日 公司 2016 年年度报告（巨潮资 讯网 ） 因客户未能按合同 约定支付租金， Seaco 提起诉讼 90.18 否 2017 年 1 月 5 日，判决公 告送达。 判决公告 送达中 不适用 2017 年 04 月 26 日 公司 2016 年年度报告（巨潮资 讯网 ） 因客户破产未能按 合同约定支付租 金，Seaco 申请债权 1,144.6 否 客户于 2013 年 12 月 31 日 申请破产,Seaco 于 2014 年 2 月 20 日申报债权。 与清算人 协商向 Seaco 支 付相应款 项。 不适用 2017 年 04 月 26 日 公司 2016 年年度报告（巨潮资 讯网 ） 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交易价格 关联交易金 额（万元） 占同类交易 金额的比例 获批的交易 额度（万元） 是否超过 获批额度 关联交易 结算方式 可获得的同 类交易市价 披露日期 披露索引 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 29.8 万 美元 2,432.83 0.21% 19,845 否 现金 每月租金 29.8 万美元 2014 年 12 月 09 日 2014-125 《关于子公司天 津渤海租赁有限公司同海 南航空股份有限公司开展 飞机租赁业务的关联交易 公告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 121 万 美元 9,878.27 0.85% 120,870 否 现金 每月租金 121 万美元 2015 年 06 月 04 日 巨潮资讯网 2015-072《关 于全资子公司天津渤海租 赁有限公司之全资 SPV 公 司天津渤海四号租赁有限 公司与海南航空股份有限 公司开展飞机租赁业务暨 关联交易公告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 121 万 美元 8,993.12 0.78% 120,870 否 现金 每月租金 121 万美元 2016 年 01 月 15 日 巨潮资讯网 2016-020《关 于海口渤海五号租赁有限 公司与海南航空股份有限 公司开展飞机租赁业务暨 关联交易的公告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 121 万 美元 9,878.27 0.85% 129,000 否 现金 每月租金 121 万美元 2015 年 08 月 15 日 巨潮资讯网 2015-109《关 于公司全资子公司天津渤 海租赁有限公司之全资 SPV 广州南沙渤海一号租 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 赁有限公司与海南航空股 份有限公司开展飞机租赁 业务暨关联交易的进展公 告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 121 万 美元 9,878.27 0.85% 否 现金 每月租金 121 万美元 2015 年 11 月 07 日 巨潮资讯网 2015-159《关 于公司全资子公司天津渤 海租赁有限公司之全资 SPV 海口渤海四号租赁有 限公司与海南航空股份有 限公司开展飞机租赁业务 暨关联交易的进展公告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每季度租金约 378 万美元 4,544.96 0.39% 否 现金 每季度租金 约 378 万美 元 2016 年 07 月 22 日 巨潮资讯网 2016-133《关 于天津渤海租赁有限公司 之全资 SPV 与海南航空股 份有限公司开展飞机租赁 业务暨关联交易的进展公 告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每季度租金 132 万美元 487.71 0.04% 否 现金 每季度租金 132 万美元 2016 年 11 月 05 日 巨潮资讯网 2016-224《关 于天津渤海租赁有限公司 之全资 SPV 与海南航空股 份有限公司开展飞机租赁 业务暨关联交易的进展公 告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 月租金 126 万美 元 3,873.18 0.33% 否 现金 月租金 126 万 美元 2016 年 08 月 10 日 巨潮资讯网 2016-150《关 于天津渤海租赁有限公司 之全资 SPV 与海南航空股 份有限公司开展飞机租赁 业务暨关联交易的进展公 告》 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 31.20 万 美元（浮动租金， 会受租金调整日 变动影响） 2,586.5 0.22% 否 现金 每月租金 31.20 万美元 （浮动租金， 会受租金调 整日变动影 响） 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 129.79 万美元（浮动租 金，会受租金调整 日变动影响） 2,420.57 0.21% 否 现金 每月租金 129.79 万美元 （浮动租金， 会受租金调 整日变动影 响） 2016 年 09 月 23 日 巨潮资讯网 2016-193《关 于天津航空金融服务有限 公司之全资 SPV 与海南航 空股份有限公司开展飞机 租赁业务暨关联交易的进 展公告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 129.23 万美元（浮动租 金，会受租金调整 日变动影响） 1,192.6 0.10% 否 现金 每月租金 129.23 万美元 （浮动租金， 会受租金调 整日变动影 响） 2016 年 07 月 21 日 巨潮资讯网 2016-130《关 于全资子公司 Avolon、控 股子公司天津航空金融服 务有限公司与海南航空股 份有限公司开展飞机租赁 业务暨关联交易的进展公 告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 租赁利率 1Y LIBOR+660BPs 至 1Y LIBOR+810BPs 3,196.32 0.28% 否 现金 租赁利率 1Y LIBOR+660B Ps 至 1Y LIBOR+810B P 2012 年 12 月 29 日 2012-051《关于子公司开展 飞机预付款融资业务的公 告》 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 129.23 万美元 2,650.9 0.23% 否 现金 每月租金 129.23 万美元 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 海南航空 股份有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 131.20 万美元 1,425.17 0.12% 否 现金 每月租金 131.20 万美元 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 天津航空 有限责任 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每季度租金约 95.34 万美元 2,378.16 0.21% 31,746 否 现金 每季度租金 约 95.34 万 美元 2016 年 01 月 15 日 巨潮资讯网 2016-022《关 于天津渤海五号租赁有限 公司与天津航空有限责任 公司开展飞机租赁业务暨 关联交易的公告》 天津航空 有限责任 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每季度租金约 95.42 万美元 2,478.57 0.21% 59,600 否 现金 每季度租金 约 95.42 万 美元 2016 年 03 月 26 日 巨潮资讯网 2016-059《关 于天津渤海七号租赁有限 公司与天津航空有限责任 公司开展飞机租赁业务暨 关联交易的进展公告》 天津航空 有限责任 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金约 31.58 万美元 2,575.82 0.22% 否 现金 每月租金约 31.58 万美元 2016 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 2016-170《关 于调整公司 2016 年度关联 交易预计额度的公告》 天津航空 有限责任 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金约 31.58 万美元 2,575.82 0.22% 否 现金 每月租金约 31.58 万美元 2016 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 2016-170《关 于调整公司 2016 年度关联 交易预计额度的公告》 天津航空 有限责任 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每季度租金 84.20 美元 782.28 0.07% 否 现金 每季度租金 84.20 美元 2016 年 08 月 10 日 巨潮资讯网 2016-151《关 于天津渤海租赁有限公司 之全资 SPV 与天津航空有 限公司开展飞机租赁业务 暨关联交易的进展公告》 天津航空 有限责任 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 76 万美 元 278.26 0.02% 否 现金 每月租金 76 万美元 2016 年 12 月 09 日 巨潮资讯网 2016-256《关 于天津渤海租赁有限公司 之全资 SPV 与天津航空有 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 限责任公司开展飞机租赁 业务暨关联交易的进展公 告》 天津航空 有限责任 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 23.5 万 美元 3,664.28 0.32% 19,562 否 现金 每月租金 23.5 万美元 2013 年 12 月 31 日 巨潮资讯网 2013-066《2013 年第十次临时董事会议决 议公告》 舟山金海 船业有限 公司 最终控 制方施 加重大 影响 融资租 赁 船坞、码 头、设备 及厂房 协商定 价 期初租赁本金 10 亿元，租赁利率 6.55% 3,164.39 0.27% 5,000 否 现金 租赁利率 6.55% 2015 年 04 月 29 日 巨潮资讯网 2015-046《公 司 2015 年度关联交易预计 公告》 天津市大 通建设发 展集团有 限公司 最终控 制方施 加重大 影响 融资租 赁 商业地 产 协商定 价 期初租赁本金 2 亿元，租赁利率 10% 2,370.2 0.71% 47,000 否 现金 租赁利率 10% 2016 年 03 月 19 日 巨潮资讯网 2016-054《关 联交易的进展公告》 天津市大 通建设发 展集团有 限公司 最终控 制方施 加重大 影响 融资租 赁 商业地 产 协商定 价 期初租赁本金 1.125 亿元，租赁 利率 10% 1,253.94 0.38% 否 现金 租赁利率 10% 2016 年 05 月 12 日 巨潮资讯网 2016-096《关 联交易的进展公告》 金海重工 股份有限 公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 机器设 备 协商定 价 期初租赁本金 1.2 亿元，租赁利率 10% 991.61 0.30% 30,000 否 现金 租赁利率 10% 2015 年 10 月 30 日 巨潮资讯网 2015-152《关 于公司全资子公司天津渤 海租赁有限公司与关联方 金海重工股份有限公司等 公司开展售后回租暨关联 交易的进展公告》 武汉海航 地产发展 有限公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 商业地 产 协商定 价 期初租赁本金 4.5 亿元，租赁利率 6.5% 1,025.53 0.31% 45,000 否 现金 租赁利率 6.5% 2016 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 2016-174《关 于公司全资子公司天津渤 海租赁有限公司与关联方 开展融资租赁业务暨关联 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 交易公告》 云南祥鹏 航空有限 责任公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每季度租金 135 万美元 1,857.59 0.16% 17,000 否 现金 每季度租金 135 万美元 2016 年 09 月 09 日 巨潮资讯网 2016-179《关 于天津渤海租赁有限公司 之全资 SPV 与云南祥鹏航 空有限责任公司开展飞机 租赁业务暨关联交易的进 展公告》 海南绿巨 人新能源 汽车租赁 有限公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 车辆设 备 协商定 价 期初租赁本金 2590 万元，租赁 利率为 7% 135.22 0.04% 2,590 否 现金 租赁利率为 7% 2015 年 09 月 19 日 巨潮资讯网 2015-132《关 于公司控股子公司横琴国 际融资租赁有限公司与海 南小二网络科技有限公司 及海南绿巨人新能源汽车 租赁有限公司开展售后回 租业务暨关联交易的公告》 三亚凤凰 国际机场 有限公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 机器设 备 协商定 价 期初租赁本金 2000 万元，租赁 利率 6.12% 22.43 0.01% 2,000 否 现金 租赁利率 6.12% 2015 年 09 月 19 日 巨潮资讯网 2015-133《关 于公司控股子公司横琴国 际融资租赁有限公司与三 亚凤凰国际机场有限责任 公司开展售后回租业务暨 关联交易的公告》 东莞御景 湾酒店 受同一 控制人 控制 融资租 赁 酒店设 备 协商定 价 期初租赁本金 1 亿元，租赁利率 5.873% 227.45 0.07% 10,000 否 现金 租赁利率 5.873% 2016 年 08 月 06 日 巨潮资讯网 2016-148《关 于公司控股子公司横琴国 际融资租赁有限公司与东 莞御景湾酒店开展售后回 租业务暨关联交易的公告》 北京优联 耳鼻喉医 院有限公 司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 医疗设 备 协商定 价 期初租赁本金 0.3 亿元，租赁利率 5.438% 1.77 0.00% 3,000 否 现金 租赁利率 5.438% 2016 年 12 月 28 日 巨潮资讯网 2016-284《关 于公司控股子公司横琴国 际融资租赁有限公司与北 京优联耳鼻喉医院有限公 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 司开展售后回租业务暨关 联交易的公告》 福州航空 有限责任 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 34.43 万 美元（浮动租金， 会受租金调整日 变动影响） 2,173.51 0.19% 10,000 否 现金 每月租金 34.43 万美元 （浮动租金， 会受租金调 整日变动影 响） 2017 年 03 月 04 日 巨潮资讯网 2017-035《关 于调整公司关联交易预计 额度的公告》 海航机场 集团有限 公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 机器设 备 协商定 价 期初租赁本金 1.49 亿元，租赁利 率 8.5% 1,004.61 0.30% 14,900 否 现金 租赁利率 8.5% 2014 年 06 月 18 日 巨潮资讯网 2014-053《关 于子公司皖江租赁关联交 易的公告》 海航机场 集团有限 公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 机器设 备 协商定 价 期初租赁本金 1.8 亿元，租赁利率 11.5% 78.34 0.02% 20,100 否 现金 租赁利率 11.5% 2012 年 06 月 13 日 巨潮资讯网 2012-020《关 于子公司开展售后回租业 务的公告》 北京首都 航空有限 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 76 万美 元 311.36 0.03% 28,000 否 现金 每月租金 76 万美元 2016 年 11 月 11 日 巨潮资讯网 2016-228《关 于天津渤海租赁有限公司 之全资 SPV 与北京首都航 空有限公司开展飞机租赁 业务暨关联交易的进展公 告》 北京首都 航空有限 公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 76 万美 元 157.21 0.01% 否 现金 每月租金 76 万美元 2016 年 12 月 09 日 巨潮资讯网 2012-257《关 于天津渤海租赁有限公司 之全资 SPV 与北京首都航 空有限公司开展飞机租赁 业务暨关联交易的进展公 告》 北京首都 航空有限 受同一 控制人 融资租 赁 机器设 备 协商定 价 期初租赁本金 2.5 亿元，租赁利率 391.61 0.12% 25,000 否 现金 租赁利率 10.5% 2014 年 05 月 15 日 巨潮资讯网 2014-039《渤 海金控投资股份有限公司 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 公司 控制 10.5% 关于子公司皖江租赁关联 交易的公告》 北京首航 直升机通 用航空服 务有限公 司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 飞机 协商定 价 期初租赁本金 725 万元，租赁利 率 7.8% 12.91 0.00% 2,050 否 现金 租赁利率 7.8% 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 浦航租赁 有限公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 机器设 备 协商定 价 期初租赁本金 5500 万元，租赁 利率 8.45% 271.53 0.08% 15,200 否 现金 租赁利率 8.45% 2015 年 03 月 11 日 巨潮资讯网 2015-018《关 于公司控股子公司皖江金 融租赁有限公司同浦航租 赁有限公司开展租赁资产 权益转让业务的关联交易 公告》 浦航租赁 有限公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 机器设 备 协商定 价 期初租赁本金 9500 万元，租赁 利率 8.45% 414.63 0.12% 否 现金 租赁利率 8.45% 2015 年 04 月 09 日 巨潮资讯网 2015-026《关 于公司控股子公司皖江金 融租赁有限公司与浦航租 赁有限公司开展租赁资产 权益转让业务的关联交易 公告》 海南航空 学校有限 责任公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 飞机 协商定 价 期初租赁本金 383 万元，租赁利 率 11.18% 29.78 0.01% 5,050 否 现金 租赁利率 11.18% 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 海南航空 学校有限 责任公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 飞机 协商定 价 期初租赁本金 210 万元，租赁利 率 11.25% 16.58 0.00% 否 现金 租赁利率 11.25% 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 海南航空 学校有限 责任公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 飞机 协商定 价 期初租赁本金 420 万元，租赁利 率 11.19% 13.76 0.00% 否 现金 租赁利率 11.19% 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 海南航空 学校有限 责任公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 飞机 协商定 价 期初租赁本金 339 万元，租赁利 率 11.10% 7.95 0.00% 否 现金 租赁利率 11.10% 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 海南航空 学校有限 责任公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 飞机 协商定 价 期初租赁本金 369 万元，租赁利 率 7.20% 7.1 0.00% 否 现金 租赁利率 7.20% 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 海冷融资 租赁有限 公司 受同一 控制人 控制 融资租 赁 飞机 协商定 价 期初租赁本金 5000 万元，租赁 利率 9.14% 97.33 0.03% 60,600 否 现金 租赁利率 9.14% 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 大新华轮 船（烟台） 有限公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 集装箱 协商定 价 每年租金 291.54 万美元,每年租金 92.53 万美元 2,594.37 0.22% 9,700 否 现金 每年租金 291.54 万美 元,每年租金 92.53 万美元 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 天津天海 投资股份 有限公司 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 集装箱 协商定 价 每年租金 12.64 万 美元 484.85 0.04% 1,550 否 现金 每年租金 12.64 万美元 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 TIP Trailer Services Germany 受同一 控制人 控制 经营租 赁 集装箱 协商定 价 每年租金 25.80 万 美元 1,053.83 0.09% 1,700 否 现金 每年租金 25.80 万美元 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 长江租赁 有限公司 受同一 控制人 控制 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 31.20 万 美元（浮动租金， 会受租金调整日 变动影响） 2,593.45 0.22% 70,000 否 现金 每月租金 31.20 万美元 （浮动租金， 会受租金调 整日变动影 响） 2016 年 04 月 19 日 巨潮资讯网 2016-077《关 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 香港快运 受同一 经营租 飞机 协商定 每月租金 25.5 万 5,842.31 0.50% 10,000 否 现金 每月租金 25.5 2016 年 04 巨潮资讯网 2016-077《关 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 有限公司 控制人 控制 赁 价 美元，每月租金 23.5 万美元 万美元，每月 租金 23.5 万 美元 月 19 日 于公司 2016 年度关联交易 预计的公告》 Azul Linhas AéreasBr asileiras S/A 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 28 万美 元（浮动租金，会 受租金调整日变 动影响） 787.41 0.07% 10,000 否 现金 每月租金 28 万美元（浮动 租金，会受租 金调整日变 动影响） Azul Linhas AéreasBrasileiras S/A 于 2016 年 9 月成为公司关联 方，该笔交易系其成为公司 关联方之前已存续的业务， 交易金额系 2016 年 9 月至 2016 年 12 月发生。 Azul Linhas AéreasBr asileiras S/A 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 28 万美 元（浮动租金，会 受租金调整日变 动影响） 797.41 0.07% 否 现金 每月租金 28 万美元（浮动 租金，会受租 金调整日变 动影响） Azul Linhas AéreasBr asileiras S/A 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 29.56 万 美元（浮动租金， 会受租金调整日 变动影响） 831.46 0.07% 否 现金 每月租金 29.56 万美元 （浮动租金， 会受租金调 整日变动影 响） Azul Linhas AéreasBr asileiras S/A 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 29.64 万 美元（浮动租金， 会受租金调整日 变动影响） 835.73 0.07% 否 现金 每月租金 29.64 万美元 （浮动租金， 会受租金调 整日变动影 响） Azul Linhas AéreasBr asileiras 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 29.75 万 美元（浮动租金， 会受租金调整日 变动影响） 837.08 0.07% 否 现金 每月租金 29.75 万美元 （浮动租金， 会受租金调 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 S/A 整日变动影 响） Azul Linhas AéreasBr asileiras S/A 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 29.75 万 美元（浮动租金， 会受租金调整日 变动影响） 837.08 0.07% 否 现金 每月租金 29.75 万美元 （浮动租金， 会受租金调 整日变动影 响） Azul Linhas AéreasBr asileiras S/A 最终控 制方施 加重大 影响 经营租 赁 飞机 协商定 价 每月租金 38.86 万 美元 380.56 0.03% 否 现金 每月租金 38.86 万美元 合计 -- -- 112,085.74 -- 946,933 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） Global SeaCointainers Two SRL 受同一控制 人控制 应付股权款 93,280.8 93,280.8 0 新疆汇通（集 团）水电投资 有限公司 受同一控制 人控制 代付费用款 166.27 166.27 BL Capital 受同一控制 人控制 往来借款 97,997.6 97,997.6 0 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 无 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 为进一步解决公司同业竞争问题，2015年5月21日，渤海金控与浦航租赁、长江租赁、扬子江租赁签署了《托管经营协议》。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 约定将浦航租赁、长江租赁、扬子江租赁的经营管理权全部委托给公司，包括但不限于人员、财务、资金、业务等全部经营 管理工作。托管经营期间，浦航租赁、长江租赁、扬子江租赁的公司资产产权隶属关系保持不变，仍依法归其所有，其人员 的劳动关系不受影响。长江租赁有限公司托管费用为人民币250万元/年、浦航租赁有限公司托管费用为200万元/年、扬子江 国际租赁有限公司托管费用为200万元/年。托管经营期限为自托管协议协议生效之日起1年。2016年5月9日，渤海金控2015 年年度股东大会审议通过了《关于公司与关联方签署<托管经营协议>的议案》，2016年5月21日，渤海金控与浦航租赁、长 江租赁、扬子江租赁续签了《托管经营协议》，有效期1年。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 租赁情况说明 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 海航集团有限公司 2012 年 08 月 29 日 84,978 2012 年 09 月 14 日 84,978 质押 自股权质押之日起至 2021 年 11 月 30 日 否 是 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计 （A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 84,978 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 84,978 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 GLOBAL SEA CONTAINERS LTD. 2014 年 12 月 30 日 293,784 2015 年 01 月 14 日 278,895 质押 自股权质押日起至 2020 年 7 月 14 日 否 是 天津渤海租赁有限公司 2015 年 11 月 21 日 20,000 2015 年 11 月 19 日 20,000 连带责任保证 合同签署日至 2018 年 10 月 27 日 否 是 天津渤海租赁有限公司 2015 年 12 月 24 日 50,000 2015 年 12 月 22 日 48,000 连带责任保证 合同签署日至 2018 年 12 月 31 日 否 是 天津渤海五号租赁有限公司 2016 年 01 月 26 日 23,205 2016 年 01 月 26 日 22,190 连带责任保证 合同签署日至 2020 年 1 月 25 日 否 是 天津渤海租赁有限公司 2016 年 03 月 19 日 70,000 2016 年 03 月 17 日 70,000 质押 合同签署日至 2019 年 3 月 15 日 否 是 天津渤海租赁有限公司 2016 年 08 月 06 日 203,022 2016 年 08 月 04 日 203,022 连带责任保证 合同签署日至 2021 年 12 月 1 日 否 是 香港渤海租赁资产管理有限 公司 2016 年 12 月 09 日 155,250 2016 年 12 月 07 日 150,000 质押 合同签署日至 2017 年 12 月 7 日 否 是 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 香港渤海租赁资产管理有限 公司 2016 年 12 月 09 日 144,900 2016 年 12 月 08 日 138,900 质押 合同签署日至 2017 年 12 月 8 日 否 是 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 2,600,000 报告期内对子公司担保实际发生额合 计（B2） 596,377 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 2,963,784 报告期末对子公司实际担保余额合计 （B4） 931,007 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期（协议 签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 天津渤海一号租赁有限公司 2013 年 04 月 22 日 21,251 2013 年 04 月 22 日 19,592 连带责任保证 自股权质押日起至 2023 年 4 月 21 日 否 是 天津渤海二号租赁有限公司 2014 年 03 月 25 日 23,998 2014 年 09 月 29 日 23,678 连带责任保证 合同签署日至 2026 年 3 月 27 日 否 是 天津渤海二号租赁有限公司 2014 年 04 月 17 日 23,998 2014 年 09 月 29 日 23,678 连带责任保证 合同签署日至 2026 年 3 月 27 日 否 是 天津渤海二号租赁有限公司 2014 年 05 月 22 日 23,998 2014 年 09 月 29 日 23,678 连带责任保证 合同签署日至 2026 年 3 月 27 日 否 是 天津渤海二号租赁有限公司 2014 年 06 月 12 日 23,953 2014 年 12 月 15 日 23,475 连带责任保证 合同签署日至 2026 年 6 月 25 日 否 是 天津渤海三号租赁有限公司 2014 年 12 月 09 日 15,001 2014 年 12 月 09 日 14,267 连带责任保证 合同签署日至 2021 年 11 月 28 日 否 是 天津渤海四号租赁有限公司 2015 年 06 月 04 日 17,200 2015 年 06 月 05 日 17,200 连带责任保证 合同签署日至 2027 年 6 月 5 日 否 是 天津渤海四号租赁有限公司 2015 年 06 月 04 日 67,160 2015 年 06 月 12 日 67,160 连带责任保证 合同签署日至 2027 年 6 月 20 日 否 是 广州南沙渤海一号租赁有限 公司 2015 年 09 月 24 日 74,226 2015 年 09 月 21 日 67,623 连带责任保证 合同签署日至 2027 年 9 月 20 日 否 是 广州南沙渤海一号租赁有限 公司 2015 年 09 月 24 日 21,505 2015 年 09 月 21 日 19,959 连带责任保证 合同签署日至 2027 年 9 月 19 日 否 是 海口渤海四号租赁有限公司 2015 年 11 月 18 日 18,000 2015 年 11 月 17 日 18,000 连带责任保证 合同签署日至 2027 年 11 月 17 日 否 是 海口渤海四号租赁有限公司 2015 年 11 月 18 日 76,252 2015 年 11 月 26 日 71,203 连带责任保证 合同签署日至 2027 年 11 月 25 日 否 是 海口渤海三号租赁有限公司 2015 年 12 月 17 日 7,353 2015 年 12 月 15 日 6,692 连带责任保证 合同签署日至 2027 年 12 月 15 日 否 是 海口渤海一号租赁有限公司 2015 年 12 月 17 日 23,062 2015 年 12 月 15 日 21,716 连带责任保证 合同签署日至 2027 年 12 月 14 日 否 是 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 海口渤海一号租赁有限公司 2015 年 12 月 17 日 2,567 2015 年 12 月 15 日 1,927 连带责任保证 合同签署日至 2029 年 12 月 15 日 否 是 HKAC 2015 年 12 月 19 日 178,156 2015 年 12 月 21 日 178,156 连带责任保证 合同签署日至 2018 年 12 月 5 日 否 是 Global Aviation Leasing Co., Ltd 2015 年 10 月 31 日 1,286,814 2015 年 12 月 28 日 1,254,643 连带责任保证 合同签署日至 2022 年 12 月 28 日 否 是 天津渤海五号租赁有限公司 2016 年 01 月 26 日 23,205 2016 年 01 月 26 日 22,190 连带责任保证 合同签署日至 2018 年 1 月 25 日 否 是 横琴国际融资租赁有限公司 2016 年 03 月 25 日 3,000 2016 年 03 月 17 日 3,000 连带责任保证 债务履行期届满之日起两年 否 是 海口渤海五号租赁有限公司 2016 年 06 月 13 日 71,400 2016 年 06 月 08 日 64,391 连带责任保证 合同签署日至 2028 年 6 月 7 日 否 是 香港渤海租赁资产管理有限 公司 2016 年 06 月 22 日 7,931 2016 年 06 月 22 日 7,931 质押 合同签署日至 2017 年 6 月 21 日 否 是 横琴国际融资租赁有限公司 2016 年 07 月 14 日 10,000 2016 年 07 月 12 日 10,000 连带责任保证 最终还款日后两年止 否 是 广州南沙渤海三号租赁有限 公司 2016 年 07 月 28 日 83,263 2016 年 07 月 26 日 83,263 连带责任保证 合同签署日至 2017 年 1 月 20 日 否 是 海口渤海三号租赁有限公司 2016 年 08 月 10 日 17,393 2016 年 08 月 08 日 17,000 连带责任保证 债务履行期限届满之日后两年止 否 是 天津渤海七号租赁有限公司 2016 年 08 月 10 日 21,858 2016 年 08 月 08 日 21,532 连带责任保证 债务履行期限届满之日后两年止 否 是 天津渤海八号租赁有限公司 2016 年 08 月 26 日 18,218 2016 年 08 月 24 日 17,896 连带责任保证 债务履行期届满之日后两年止 否 是 广州南沙渤海四号租赁有限 公司 2016 年 09 月 10 日 32,398 2016 年 09 月 08 日 32,037 连带责任保证 债务履行期届满之日后两年止 否 是 广州南沙渤海八号租赁有限 公司 2016 年 11 月 02 日 82,012 2016 年 10 月 31 日 80,873 连带责任保证 合同签署日至 2028 年 10 月 30 日 否 是 广州南沙渤海五号租赁有限 公司 2016 年 11 月 22 日 7,541 2016 年 11 月 21 日 7,541 连带责任保证 被担保债务履行期届满之日起两年 否 是 广州南沙渤海九号租赁有限 公司 2016 年 11 月 22 日 12,799 2016 年 11 月 21 日 12,799 连带责任保证 被担保债务履行期届满之日起两年 否 是 天津渤海七号租赁有限公司 2016 年 12 月 07 日 78,300 2016 年 12 月 05 日 78,300 连带责任保证 自担保合同生效之日起至主合同项下 债务履行期限届满之日 否 是 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 天津空港渤海一号租赁有限 公司 2016 年 12 月 27 日 51,600 2016 年 12 月 23 日 51,600 连带责任保证 合同签署日至 2028 年 12 月 22 日 否 是 天津渤海九号 2016 年 12 月 28 日 12,534 2016 年 12 月 27 日 12,524 连带责任保证 被担保债务履行期届满之日起两年 否 是 空港渤海一号 2016 年 12 月 28 日 12,830 2016 年 12 月 27 日 12,830 连带责任保证 被担保债务履行期届满之日起两年 否 是 广州南沙渤海四号租赁有限 公司 2016 年 04 月 19 日 32,798 2016 年 10 月 19 日 32,554 连带责任保证 合同签署日至 2028 年 10 月 18 日 否 是 Avolon、HKAC 下属特殊目 的主体 2016 年 12 月 8 日 5,549,137 4,075,647 连带责任保证 否 是 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 9,518,100 报告期内对子公司担保实际发生额合 计（C2） 1,902,629 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 14,264,351 报告期末对子公司实际担保余额合计 （C4） 6,496,555 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 12,118,100 报告期内担保实际发生额合计 （A2+B2+C2） 1,902,629 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 17,313,113 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 6,496,555 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 241.19% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 84,978 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 5,955,187 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 注：公司于 2015 年年度股东大会及 2016 年第九次临时股东大会分别审议通过了《关于公司 2016 年度担保额度预计的议案》 及《关于调整公司 2016 年度担保额度预计的公告》，授权境外子公司 Avolon、HKAC 对其下属子公司担保额度共计 901.81 亿元，授权期限至 2016 年年度股东大会召开之日止。Avolon、HKAC 通过母公司与金融机构签署协议方式获得融资授权并 在开展飞机租赁业务时设立特殊目的主体获得融资并为之提供担保。报告期内，Avolon、HKAC 累计使用 2016 年度担保额 度约 123.39 亿元，纳入公司 2016 年度对 Avolon、HKAC 担保额度授权中。截止 2016 年 12 月 31 日，Avolon、HKAC 对下 属特殊目的主体担保余额约 407.56 亿元，上述统计表格中汇总披露。 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 新疆喀什地区麦盖提县为《脱贫规划》指定的贫困县，麦盖提县的扶贫工作以麦盖提刀郎庄园新农业股份有限公司（刀 郎公司）为载体，为探索可持续帮贫扶贫的新路径，刀郎公司与西藏5100水资源控股有限公司结成战略合作伙伴， 成为5100 西藏冰川矿泉水的集团客户销售总代理，销售收入将全部用于麦盖提县的扶贫工作，同时推动新疆、西藏两地扶贫事业共同 发展。 为落实国家精准扶贫战略，积极响应自治区“访惠趣”工作部署，公司积极开展认购工作，共认购5100矿泉水41.184万元。 通过认购、推广5100西藏冰川矿泉水这一消费扶贫模式，公司为推动南疆贫困地区脱贫奉献爱心，为新疆社会稳定、经济发 展履行了应尽的社会责任。 为继续贯彻落实自治区扶贫开发工作决策部署，推进精准扶贫、精准脱贫工作，公司将进一步强化管理，积极开展经营 业务，提升公司盈利能力，落实帮扶责任，为扶贫工作做出应有的贡献。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 2、履行其他社会责任的情况 不适用。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1.非公开发行股份募集160亿元募集资金项目进展情况 公司于2015年4月16日、4月27日召开第七届董事会第十四次会议、第七届董事会第十五次会议及于2015年5月19日召开 2014年年度股东大会审议通过了公司非公开发行股票不超过2,635,914,332股股份（除权后）的相关事项。2015年12月25日公 司收到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准渤海租赁股份有限公司非公开发行股票的批复》 （证监许可[2015]3033号）， 核准公司非公开发行不超过2,635,914,332股新股。2015年12月30日，公司向海航资本等8名认购对象发行普通股股票 2,635,914,330股，发行价格为6.07元/股，共筹得人民币16,000,000,000.00元，扣除发行费用人民币160,000,000.00元，实际募 集资金净额为人民币15,840,000,000.00元，募集资金于2015年12月30日全部到帐，并经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 验证并出具天职业字【2015】15858号验资报告。2015年12月31日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出 具的《股份登记受理确认书》及相关股份登记文件，确认公司非公开发行后公司股份数量为6,184,521,282股。2016年1月8日， 本次非公开发行新增股份在深圳证券交易所上市。（详见2016年1月7日公司刊登在巨潮资讯网上的《非 公开发行股票之发行情况报告暨上市公告书》） 2.收购Avolon 100%股权事项进展情况 2015年11月18日，公司2015年第八次临时股东大会审议通过了公司下属全资子公司GAL通过全资子公司Mariner与 Avolon合并的方式收购Avolon 100%股权的相关事项。 2016年1月8日（纽约时间），Avolon股东变更登记手续已完成，GAL持有Avolon已发行的1股普通股，成为Avolon唯一股东， Avolon已发行剩余普通股全部注销；Mariner被Avolon合并后终止且完成注销登记手续，Avolon为本次合并后的存续公司。 （详见2016年1月11日公司刊登在巨潮资讯网上的《关于收购Avolon Holdings Limited100%股权的进展公 告》） 3.收购GECAS飞机租赁资产事项进展情况 公司于2016年6月30日、7月18日分别召开了2016年第七次临时董事会、2016年第五次临时股东大会，审议通过了《关于 公司全资子公司Avolon Aerospace Leasing Limited及公司控股子公司Hong Kong Aviation Capital Limited 向GE Capital Aviation services limited 、GE Capital Aviation Services LLC及其相关方购买飞机租赁资产的议案》，公司拟通过控股子公司HKAC及 其下属全资SPV、全资子公司Avolon及其下属全资SPV以支付现金方式向GECAS及相关卖方收购45架附带租约的飞机租赁资 产（不含负债）。截止2017年4月15日，本次交易已累计交割飞机42架。（详见2017年4月15日公司刊登在巨潮资讯网 上的《关于收购GECAS飞机租赁资产事项的进展公告》） 4.公司2016年重大资产重组事项进展情况 2016年7月29日，公司召开第八届董事会第七次会议，审议通过了《关于<渤海金控投资股份有限公司发行股份及支付 现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书及其摘要>的议案》等与本次重组事项相关的议案，公司拟通过发行股份购 买华安财产保险股份有限公司31,020万股股权（占比14.77%）、HKAC 737,577,445股少数股权，拟通过支付现金购买12架飞 机租赁资产包（即12家SPV100%股权），同时，公司拟非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次交易 拟购买资产交易价格的100%。本次交易尚需经中国保险监督管理委员会及中国证券监督管理委员会等相关主管部门批准或 核准，目前公司正在积极推进前述审批工作。（详见2016年9月1日公司刊登在巨潮资讯网上的《关于重 组申请材料延期向中国证监会报送的公告》） 5.发行不超过70亿元超短期融资券事项进展情况 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 为拓宽融资渠道、优化融资结构、降低公司融资成本，公司分别于2015年10月28日、2015年11月17日召开了第八届董事 会第四次会议及2015年第七次临时股东大会审议通过了《关于授权公司发行不超过70亿元人民币（含70亿元）超短期融资券 的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过70亿元人民币（含70亿元）的超短期融资券。2016 年4月15日，公司收到中国银行间市场交易商协会签发的《接受注册通知书》，中国银行间市场交易商协会决定接受公司超 短期融资券注册，注册金额为70亿元。2016年10月13日，公司完成了2016年度第一期超短期融资券的发行，发行总金额15 亿元人民币；2016年12月5日，公司完成了2016年度第二期超短期融资券的发行，发行总金额15亿元人民币；2017年2月21 日，公司完成了2017年度第一期超短期融资券发行，发行总金额15亿元人民币。（详见2017年2月24日公司刊登在巨潮资讯 网上的《关于公司2017年度第一期超短期融资券发行结果的公告》） 6.发行不超过50亿元人民币（含50亿元）中期票据、不超过50亿元人民币（含50亿元）永续票据事项进展情况 公司于2016年10月27日、2016年11月15日召开了2016年第十三次临时董事会及2016年第八次临时股东大会，审议通过了 《关于授权公司注册发行不超过50亿元人民币（含50亿元）中期票据的议案》、《关于授权公司注册发行不超过50亿元人民 币（含50亿元）永续票据的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会分别申请注册发行不超过50亿元人民币（含50 亿元）的中期票据及不超过人民币50亿元（含50亿元）的永续票据。2017年3月1日，公司收到交易商协会签发的《接受注册 通知书》（中市协注[2017]MTN89号），交易商协会决定接受公司注册，公司中期票据注册金额为50亿元，公司中期票据（永 续票据）注册金额为40亿元。（详见2017年3月1日公司刊登在巨潮资讯网上的《关于收到中国银行间市 场交易商协会<接受注册通知书>的公告》） 7.收购C2 Aviation Capital Inc.100%股权事项进展情况 2016年10月6日（纽约时间），经公司2016年第十二次临时董事会审议通过，公司、公司全资子公司Avolon及其下属全 资子公司Park Aerospace Holdings Limited（以下简称“Park”）与美国纽约证券交易所上市公司CIT及其下属全资子公司CIT Leasing签署了《购买与出售协议》及相关附属协议，公司拟通过全资子公司Avolon及其下属全资子公司Park以支付现金方式 收购CIT Leasing持有的C2 Aviation Capital LLC 100%股权（以下简称“C2公司”）。（详见2016年10月10日公司刊登在巨潮资 讯网上的《关于公司全资子公司收购C2 Aviation Capital Inc.100%股权的提示性公告》） 2016年12月9日，公司召开第八届董事会第九次会议审议通过《关于<渤海金控投资股份有限公司重大资产购买预案>的 议案》等相关议案，并于2016年12月10日披露了《渤海金控投资股份有限公司重大资产购买预案》等相关文件。深圳证券交 易所对本次重大资产重组的相关文件进行了事后审查，并于2016年12月19日出具了《关于对渤海金控投资股份有限公司重组 问询函》（非许可类重组问询函[2016]第28号）。公司及本次重大资产重组中介机构对问询函进行了回复并对《渤海金控投 资股份有限公司重大资产购买预案》及相关文件进行了相应的补充和完善。（详见2016年12月22日公司刊登在巨潮资讯网 上的《对<关于对渤海金控投资股份有限公司的重组问询函>的回复》、《重大资产购买预案》） 2017年2月14日，公司召开第八届董事会第十次会议审议通过《关于<渤海金控投资股份有限公司重大资产购买报告书> 及其摘要的议案》等相关议案，并于2017年2月16日披露了《渤海金控投资股份有限公司重大资产购买报告书》等相关文件。 2017年3月4日，公司对《渤海金控投资股份有限公司重大资产购买报告书》等相关文件进行了补充和完善。2017年3月6日， 公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过《关于<渤海金控投资股份有限公司重大资产购买报告书>及其摘要的议案》 等相关议案。（详见2017年3月7日公司刊登在巨潮资讯网上的《2017年第二次临时股东大会决议公告》） 2017年4月3日（纽约时间），C2公司之全资子公司CIT Transportation Holdings B.V.已将其持有的CIT Holdings Canada ULC 100%股权交割至Avolon之全资子公司Park在加拿大设立的全资子公司1995370 Alberta Inc.名下；2017年4月4日（纽约时间）， CIT Leasing已将其持有的C2公司100%股权交割至Avolon之全资子公司Park名下，标的资产完成股权过户。（详见2017年4 月5日公司刊登在巨潮资讯网上的《关于公司全资子公司收购C2 Aviation Capital LLC 100%股权的进展公 告》） 8.公司控股子公司皖江金租获准发行30亿元金融债券 公司控股子公司皖江金租于2016年6月3日收到中国人民银行核发的《中国人民银行准予行政许可决定书》（银市场许准 予字〔2016〕第88号）。根据《中国银监会安徽监管局关于皖江金融租赁股份有限公司发行金融债券的批复》和《中国人民 银行准予行政许可决定书》，皖江金租获准在全国银行间债券市场公开发行不超过30亿元人民币金融债券。（详见2016年6 月7日公司刊登在巨潮资讯网上《关于公司控股子公司皖江金融租赁股份有限公司获准发行金融债券的公 告》） 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 433,021,1 44 12.20% 2,635,914, 330 0 0 0 2,635,914, 330 3,068,935 ,474 49.62% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 263,591,4 33 0 0 0 263,591,4 33 263,591,4 33 4.26% 3、其他内资持股 433,021,1 44 12.20% 2,372,322, 897 0 0 0 2,372,322, 897 2,805,344 ,041 45.36% 其中：境内法人持股 432,900,4 32 12.20% 2,372,322, 897 0 0 0 2,372,322, 897 2,805,223 ,329 45.36% 境内自然人持股 120,712 0.00% 0 0 0 0 0 120,712 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 3,115,585, 808 87.80% 0 0 0 0 0 3,115,585 ,808 50.38% 1、人民币普通股 3,115,585, 808 87.80% 0 0 0 0 0 3,115,585 ,808 50.38% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 3,548,606, 952 100.00% 2,635,914, 330 0 0 0 2,635,914, 330 6,184,521 ,282 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2015年12月30日，公司向海航资本等8名认购对象发行普通股股票2,635,914,330股，2015年12月31日，公司收到中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记受理确认书》及相关股份登记文件，确认公司非公开发行后公司股份数量 为6,184,521,282股。2016年1月8日，本次非公开发行新增股份在深圳证券交易所上市。本次非公开发行后，公司股份数量变 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 动为 6,184,521,282股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 公司已于2015年4月16日、4月27日召开第七届董事会第十四次会议、第七届董事会第十五次会议及于2015年5月19日召开2014 年年度股东大会审议通过了公司非公开发行股票不超过2,635,914,332股股份（除权后）的相关事项。2015年12月25日公司收 到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准渤海租赁股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]3033号）， 核准公司非公开发行不超过2,635,914,332股新股。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 2015年12月31日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记受理确认书》及相关股份登记文件， 确认公司非公开发行后公司股份数量为 6,184,521,282股。2016年1月8日，本次非公开发行新增股份在深圳证券交易所上市。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 海航资本集团有 限公司 432,900,432 0 527,182,866 960,083,298 参与公司非公开 发行认购，增发 股份均为有限售 条件流通股。 2019 年 1 月 8 日 深圳兴航融投股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 0 0 527,182,866 527,182,866 参与公司 2015 年非公开发行认 购，增发股份均 为有限售条件流 通股。 2019 年 1 月 8 日 西藏瑞华资本管 理有限公司 0 0 263,591,433 263,591,433 参与公司 2015 年非公开发行认 购，增发股份均 为有限售条件流 通股。 2019 年 1 月 8 日 广州市城投投资 有限公司 0 0 263,591,433 263,591,433 参与公司 2015 年非公开发行认 购，增发股份均 为有限售条件流 通股。 2019 年 1 月 8 日 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 天津通万投资合 伙企业（有限合 伙） 0 0 263,591,433 263,591,433 参与公司 2015 年非公开发行认 购，增发股份均 为有限售条件流 通股。 2019 年 1 月 8 日 上海贝御投资管 理有限公司 0 0 263,591,433 263,591,433 参与公司 2015 年非公开发行认 购，增发股份均 为有限售条件流 通股。 2019 年 1 月 8 日 中加基金－邮储 银行－中国邮政 储蓄银行股份有 限公司 0 0 263,591,433 263,591,433 参与公司 2015 年非公开发行认 购，增发股份均 为有限售条件流 通股。 2019 年 1 月 8 日 中信建投基金－ 中信证券－中信 建投定增 11 号资 产管理计划 0 0 263,591,433 263,591,433 参与公司 2015 年非公开发行认 购，增发股份均 为有限售条件流 通股。 2019 年 1 月 8 日 陈黎黎 120,712 0 0 120,712 高管锁定股 陈黎黎女士作为 公司现任高级管 理人员，每年通 过集中竞价、大 宗交易、协议转 让等方式转让的 股份不得超过其 所持本公司股份 总数的 25%。 合计 433,021,144 0 2,635,914,330 3,068,935,474 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 √ 适用 □ 不适用 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易 数量 交易终止日期 股票类 非公开发行股份 2015 年 12 月 30 日 6.07 元/股 2,635,914,330 2016 年 01 月 08 日 2,635,914,330 2019 年 01 月 08 日 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 公司已于2015年4月16日、4月27日召开第七届董事会第十四次会议、第七届董事会第十五次会议及于2015年5月19日召开2014 年年度股东大会审议通过了公司非公开发行股票不超过2,635,914,332股股份（除权后）的相关事项。2015年12月25日公司收 到中国证券监督管理委员会下发的《关于核准渤海租赁股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]3033号）， 核准公司非公开发行不超过2,635,914,332股新股。2015年12月30日，公司向海航资本等8名认购对象发行普通股股票 2,635,914,330股，2015年12月31日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记受理确认书》及 相关股份登记文件。2016年1月8日，本次公司向海航资本等8名认购对象发行的2,635,914,330普通股股票在深圳证券交易所 上市。本次非公开发行后，公司股份数量变动为 6,184,521,282股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2015年12月30日，公司向海航资本等8名认购对象发行普通股股票2,635,914,330股，发行价格为6.07元/股，募集资金人民币 16,000,000,000.00元，扣除发行费用人民币160,000,000.00元，实际募集资金净额为人民币15,840,000,000.00元，募集资金于 2015年12月30日全部到帐。2016年1月8日，本次非公开发行新增股份在深圳证券交易所上市。本次非公开发行后公司总股数 为6,184,521,282股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 123,524 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 110,927 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 海航资本集团有 限公司 境内非国有法人 34.56% 2,137,133 ,675 552,958,4 03 960,083,2 98 1,177,050, 377 质押 2,109,479,798 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 深圳兴航融投股 权投资基金合伙 企业（有限合伙） 境内非国有法人 8.52% 527,182,8 66 527,182,8 66 527,182,8 66 0 质押 527,182,866 天津燕山股权投 资基金有限公司 境内非国有法人 5.01% 309,570,9 14 0 0 309,570,9 14 西藏瑞华资本管 理有限公司 境内非国有法人 4.26% 263,591,4 33 263,591,4 33 263,591,4 33 0 质押 263,591,433 广州市城投投资 有限公司 国有法人 4.26% 263,591,4 33 263,591,4 33 263,591,4 33 0 天津通万投资合 伙企业（有限合 伙） 境内非国有法人 4.26% 263,591,4 33 263,591,4 33 263,591,4 33 0 质押 263,591,433 上海贝御投资管 理有限公司 境内非国有法人 4.26% 263,591,4 33 263,591,4 33 263,591,4 33 0 质押 263,591,433 中加基金－邮储 银行－中国邮政 储蓄银行股份有 限公司 其他 4.26% 263,591,4 33 263,591,4 33 263,591,4 33 0 中信建投基金－ 中信证券－中信 建投定增 11 号资 产管理计划 其他 4.26% 263,591,4 33 263,591,4 33 263,591,4 33 0 天弘基金－工商 银行－天弘定增 14 号资产管理计 划 其他 2.33% 144,170,5 76 0 0 144,170,5 76 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 深圳兴航、西藏瑞华、广州城投投资、天津通万、上海贝御、中加基金管理的中加邮 储 1 号、中信建投基金管理的中信建投定增 11 号因配售新股而成为公司前 10 名股东。 根据《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定， 本次向 8 名发行对象非公开发行的股份自本次新增股份上市之日 2016 年 1 月 8 日至 2019 年 1 月 8 日不得转让。 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司第一大股东海航资本与深圳兴航融投股权投资基金合伙企业（有限合伙）、天津 燕山股权投资基金有限公司、天津通万投资合伙企业（有限合伙）为《上市公司收购 管理办法》规定的一致行动人关系；与其他股东之间不存在关联关系及《上市公司收 购管理办法》规定的一致行人关系。其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收 购管理办法》规定的一致行人情况未知。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 海航资本集团有限公司 1,177,050,377 人民币普通股 1,177,050,377 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 天津燕山股权投资基金有限公司 309,570,914 人民币普通股 309,570,914 天弘基金－工商银行－天弘定增 14 号资产管理计划 144,170,576 人民币普通股 144,170,576 中国证券金融股份有限公司 64,303,040 人民币普通股 64,303,040 天津保税区投资有限公司 22,081,147 人民币普通股 22,081,147 南华期货股份有限公司－南华期货 银叶 3 号资产管理计划 20,900,000 人民币普通股 20,900,000 南华期货股份有限公司－南华期货 银叶 5 号资产管理计划 20,729,370 人民币普通股 20,729,370 信泰人寿保险股份有限公司－万能 保险产品 18,587,400 人民币普通股 18,587,400 中央汇金资产管理有限责任公司 18,358,700 人民币普通股 18,358,700 南华期货股份有限公司－南华期货 银叶 2 号资产管理计划 16,929,720 人民币普通股 16,929,720 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司第一大股东海航资本与天津燕山股权投资基金有限公司为《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人关系；与其他股东之间不存在关联关系及《上市公司收购管理 办法》规定的一致行人关系。其他股东之间是否存在关联关系及《上市公司收购管理 办法》规定的一致行人情况未知。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：社团集体控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 海航资本集团有限公司 汤亮 2007 年 05 月 16 日 91460000798722853N 企业资产重组、购并及项 目策划，财务顾问中介服 务，信息咨询服务，交通 能源新技术、新材料的投 资开发，航空器材的销售 及租赁业务，建筑材料、 酒店管理，游艇码头设施 投资。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 海航资本集团有限公司控股的其他上市公司有海航投资集团股份有限公司。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 股权情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内其他机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 海南省慈航公益基金会 孙明宇 2010 年 10 月 08 日 56240687-0 接受社会各界捐赠；赈灾救助； 救贫济困；慈善救助；公益援 助；组织热心支持和参与慈善 事业的志愿者队伍，开展多种 形式的慈善活动。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 海南省慈航公益基金会控股的上市公司包括海南海航基础设施投资集团股份有限公司、供销 大集集团股份有限公司、渤海金控投资股份有限公司、海航创新（上海）股份有限公司、海 航投资集团股份有限公司、天津天海投资发展股份有限公司、海航凯撒旅游集团股份有限公 司、海航实业集团股份有限公司、汇友科技控股有限公司、香港国际建设投资管理集团有限 公司、嘉耀控股有限公司、KTL International Holdings Group Limited。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 金川 董事长兼 首席执行 官 现任 男 49 2015 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 金平 副董事长 现任 男 62 2016 年 12 月 23 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 汤亮 董事 现任 男 41 2015 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 马伟华 董事、首 席投资官 兼董事会 秘书 现任 男 36 2015 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 李军文 董事 现任 男 49 2016 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 庄起善 独立董事 现任 男 66 2016 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 马春华 独立董事 现任 男 47 2016 年 05 月 09 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 赵慧军 独立董事 现任 女 52 2015 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 李铁民 副董事长 离任 男 46 2011 年 08 月 29 日 2016 年 12 月 13 日 0 0 0 0 0 杨士彪 董事 离任 男 59 2011 年 08 月 29 日 2016 年 04 月 15 日 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 吕广伟 董事 离任 男 45 2011 年 08 月 29 日 2017 年 01 月 19 日 0 0 0 0 0 黎晓宽 独立董事 离任 男 66 2011 年 08 月 29 日 2016 年 05 月 09 日 0 0 0 0 0 高世星 独立董事 离任 男 71 2011 年 08 月 29 日 2016 年 05 月 09 日 0 0 0 0 0 成小云 监事会主 席 现任 男 54 2016 年 12 月 23 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 陈皓 监事 现任 女 44 2011 年 08 月 29 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 王佳魏 监事 现任 男 30 2015 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 任正茂 监事会主 席 离任 男 39 2011 年 08 月 29 日 2016 年 02 月 01 日 0 0 0 0 0 孙志坤 监事会主 席 离任 男 38 2016 年 02 月 01 日 2016 年 12 月 23 日 0 0 0 0 0 任卫东 首席运营 官 现任 男 48 2014 年 04 月 27 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 郭占刚 首席财务 官 现任 男 49 2016 年 08 月 05 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 陈黎黎 首席创新 官 现任 女 39 2012 年 12 月 13 日 2018 年 05 月 19 日 160,950 0 0 0 160,950 白晓宇 首席风险 官 现任 女 32 2016 年 12 月 23 日 2018 年 05 月 19 日 0 0 0 0 0 童志胜 首席财务 官 离任 男 40 2012 年 12 月 13 日 2016 年 08 月 05 日 0 0 0 0 0 王文峰 首席风控 离任 男 41 2015 年 2016 年 0 0 0 0 0 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 官 05 月 22 日 12 月 23 日 合计 -- -- -- -- -- -- 160,950 0 0 0 160,950 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李铁民 副董事长 离任 2016 年 12 月 12 日 工作变动 吕广伟 董事 离任 2017 年 01 月 19 日 工作变动 杨士彪 董事 离任 2016 年 05 月 09 日 工作变动 任正茂 监事会主席 离任 2016 年 02 月 01 日 工作变动 孙志坤 监事会主席 离任 2016 年 12 月 23 日 工作变动 童志胜 首席财务官 离任 2016 年 08 月 05 日 工作变动 王文峰 首席风险官 离任 2016 年 12 月 23 日 工作变动 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 ㈠董事 1.董事长金川先生 男, 1967年出生, 工商管理硕士。曾任职中国银行总行营业部、信贷二部、公司业务部，中国银行纽约分行信贷业务及发展 部，美国华美银行总行国际业务部。2011年任香港国际航空租赁有限公司总经理，2012年10月起任Seaco SRL副CEO兼CFO。 现任渤海金控投资股份有限公司董事长兼首席执行官。 2.副董事长金平先生 男，1954 年出生，中国人民大学财务会计学学士学位。自2008年起先后担任渤海信托有限公司董事长、海航资本集团有限 公司副总裁、总裁、副董事长、渤海国际信托股份有限公司董事、华安财产保险股份有限公司董事，现任渤海金控投资股份 有限公司副董事长。 3.副董事长闻安民先生 男, 1962 年生，首都经济贸易大学金融学学士，武汉大学工商管理硕士。自 2012 年起先后担任海航资本控股有限公司副总 裁，新光海航人寿保险有限责任公司董事长，渤海人寿保险股份有限公司总经理、华安财产保险股份有限公司副董事长、董 事、渤海人寿保险股份有限公司董事，现任渤海金控投资股份有限公司副董事长。 4.董事汤亮先生 男，1975年出生，1999年7月毕业于西北政法大学法律英语专业，获得学士学位，2008年9月毕业于荷兰马斯特里赫特管理学 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 院，获得工商管理硕士学位。汤亮先生于1999年加入海航集团，历任海航集团有限公司办公室秘书，项目开发与管理部副总 经理、渤海国际信托有限公司副总裁、海航集团财务有限公司副董事长兼总经理、海航资本集团有限公司首席执行官、副董 事长、渤海金控投资股份有限公司董事长，现任海航集团有限公司董事局董事、海航资本集团有限公司董事长、渤海金控投 资股份有限公司董事。 5.董事马伟华先生 男，1980年出生，中共党员，工商管理硕士，高级工程师。曾任职新疆汇通（集团）股份有限公司董事、董事会秘书、副总 经理。现任渤海金控投资股份有限公司董事、首席投资官、董事会秘书。 6.董事李军文先生 男，1967年3月出生，华南理工大学会计学本科，2004年12月评为高级会计师，2011年任广州市高级会计师评委会委员。现 任广州市城市建设投资集团有限公司总经理助理、副总经济师、资金财务部部长、广州市城投投资有限公司总经理。2017 年1月17日至今，任广州市城市建设投资集团有限公司总经理助理；2015年4月27日至今，任广州市城市建设投资集团有限公 司资金财务部部长；2014年9月19日至今，兼任广州市城投投资有限公司总经理。现任渤海金控投资股份有限公司董事。 7.独立董事庄起善先生 男，1950年生，在复旦大学获经济学硕士和博士学位。现为复旦大学世界经济系教授、博士生导师，从事世界经济的教学和 研究工作。任中国欧洲联盟研究会理事、上海世界经济学会理事、上海东欧中亚学会理事。现任渤海金控投资股份有限公司 独立董事。 8.独立董事马春华先生 男，1969年出生，中南大学管理科学与工程专业博士，持有注册会计师和律师资格。历任北京会计师事务所部门经理、中国 证监会上市部工作人员、西南证券总裁助理、华夏基金管理公司董事、银华基金管理公司监事、深圳三九生化股份有限公司 （SZ000403）独立董事、浙江康恩贝药业股份有限公司(SH600572)独立董事、云南景谷林业股份有限公司(SH600265)董事 长、中证资信发展有限责任公司总监等职。现任国杰投资控股有限公司执行总裁、渤海金控投资股份有限公司独立董事。 9.独立董事赵慧军女士 女，1964年出生，黑龙江省齐齐哈尔人，博士，教授，博士生导师。先后就读于东北师范大学（学士）、北京师范大学（硕 士）、俄罗斯国立莫斯科大学（博士）。历任国家自然科学基金委管理学科研究项目专家、教育部人文社会科学研究项目通 讯评审专家、北京行为科学学会副会长、秘书长。曾作为访问学者到香港科技大学商学院、俄罗斯圣彼得堡大学管理学院研 修组织与人力资源管理。现任首都经济贸易大学工商管理学院教授、渤海金控投资股份有限公司独立董事。 ㈡监事 1.监事会主席成小云先生 男，1962 年 4 月出生，西北工业大学管理学博士学位，高级会计师。成小云先生自 2010 年起先后担任营口沿海银行股份 有限公司董事长，海航资本控股有限公司副总裁，海航资本集团有限公司首席运营官、首席风控官，新光海航人寿保险有限 责任公司董事长。现任渤海金控投资股份有限公司监事会主席。 2.监事陈皓女士 女，1972年出生，北京大学本科毕业，高级会计师。曾在中国银行海南省分行工作，2000年加入海航集团，曾任海航集团计 划财务部财务管理室经理、海航集团财务有限公司财务管理部总经理、海南通汇保险代理有限公司财务总监、海航酒店集团 暨酒店控股公司财务总监、河北省国际信托投资公司（现渤海信托）财务总监兼计财部总经理、海航集团财务有限公司副总 经理等职务、海航资本控股有限公司计划财务部总经理，新光海航人寿保险有限责任公司财务总监。现任渤海金控投资股份 有限公司监事。 3.监事王佳魏先生 男，1986年出生，工商管理专业毕业，管理学学士。曾任长江租赁有限公司综合管理部行政事务助理、海航租赁控股（北京） 有限公司综合管理部薪酬福利主管、渤海金控投资股份有限公司综合管理部副总经理、渤海金控投资股份有限公司董事会秘 书办公室副主任，现任渤海金控投资股份有限公司职工监事、综合管理部总经理。 ㈢高级管理人员 1.首席运营官任卫东先生 男，1968年出生，大学本科学历，中共党员。曾任职海南航空股份有限公司、海航集团采购管理部经理、香港航空有限公司 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 董事长、扬子江国际租赁有限公司经理、长江租赁有限公司董事长、天津渤海租赁有限公司副总裁。现任渤海金控投资股份 有限公司首席运营官。 2.首席创新官陈黎黎女士 女，1977年出生，大学本科学历，中共党员。曾任职中国新华航空有限责任公司、海南航空股份有限公司。曾任扬子江国际 租赁有限公司经理、天津渤海租赁有限公司总裁助理、海航资本控股有限公司租赁事业部业务二部经理。现任渤海金控投资 股份有限公司首席创新官。 3. 首席财务官郭占刚先生 男,1967年出生，工业会计学士学历,注册会计师。2006年12月进入海航集团有限公司工作，历任渤海国际信托股份有限公司 托管部副总经理、稽核审计部稽核总监、审计风控部总经理、计划财务部总经理、财务总监。现任渤海金控投资股份有限公 司首席财务官。 4.首席风险官白晓宇女士 女,1984 年出生，南开大学劳动经济学硕士学历。2009年7月进入海航集团有限公司工作，历任长江租赁有限公司财务部副 经理、天津渤海租赁有限公司财务部总经理、渤海金控投资股份有限公司财务部总经理职务。现任渤海金控投资股份有限公 司首席风险官。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 汤亮 海航资本集团有限公司 董事长 2016 年 02 月 04 日 是 金平 海航资本集团有限公司 董事 2012 年 05 月 25 日 否 成小云 海航资本集团有限公司 董事 2011 年 03 月 25 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 汤亮 海航集团有限公司 董事局董事 2017年01月07 日 是 金平 渤海国际信托股份有限公司 董事 2008年10月17 日 否 金平 华安财产保险股份有限公司 董事 2011年08月15 日 是 闻安民 华安财产保险股份有限公司 副董事长 2012年06月29 日 否 马春华 国杰投资控股有限公司 执行总裁 2014年12月09 日 是 成小云 新光海航人寿保险有限责任公司 董事长 2015年07月09 日 否 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 李军文 广州市城投投资有限公司 总经理 2014年09月19 日 是 李军文 广州市城市建设投资集团有限公司 资金财务部 部长 2015年04月27 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 本年度在公司领薪的董事、监事和高级管理人员的报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定，董事、监事、独立 董事的津贴依据公司2011年第二次临时股东大会通过的公司董事、监事工作津贴标准发放：董事每人每年3.6万元（不含税）， 独立董事每人每年12万元（不含税），监事每人每年3万元（不含税）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 金川 董事长兼首席执 行官 男 49 现任 331.87 否 金平 副董事长 男 62 现任 49.66 是 汤亮 董事 男 41 现任 4.26 是 马伟华 董事、首席投资 官兼董事会秘书 男 36 现任 59.23 否 李军文 董事 男 49 现任 是 庄起善 独立董事 男 66 现任 9.52 否 马春华 独立董事 男 47 现任 9.52 否 赵慧军 独立董事 女 52 现任 14.29 否 李铁民 副董事长 男 46 离任 97.44 否 杨士彪 董事 男 59 离任 否 吕广伟 董事 男 45 离任 4.26 是 黎晓宽 独立董事 男 66 离任 否 高世星 独立董事 男 71 离任 否 成小云 监事会主席 男 54 现任 46.33 否 陈皓 监事 女 44 现任 3.51 是 王佳魏 监事 男 30 现任 42.19 否 任正茂 监事会主席 男 39 离任 0.45 是 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 孙志坤 监事会主席 男 38 离任 2.93 是 任卫东 首席运营官 男 48 现任 67.18 否 郭占刚 首席财务官 男 49 现任 37.53 否 陈黎黎 首席创新官 女 39 现任 52.95 否 白晓宇 首席风险官 女 32 现任 7.97 否 童志胜 首席财务官 男 40 离任 22.73 否 王文峰 首席风险官 男 42 离任 37.89 否 合计 -- -- -- -- 901.71 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 85 主要子公司在职员工的数量（人） 555 在职员工的数量合计（人） 640 当期领取薪酬员工总人数（人） 640 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 高管 28 行政类 34 财务类 96 风控合规类 67 人力资源类 12 信息技术类 29 资产管理类 28 董秘类 5 战略规划类 5 金融业务类 336 合计 640 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 2 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 硕士 237 本科 390 大专以下 11 合计 640 2、薪酬政策 渤海金控向员工提供具有市场竞争力的薪酬，保障员工生活品质。薪酬结构主要由基本工资、绩效工资、福利项目以及 奖金组成，综合考虑岗位价值、个人能力以及绩效表现核定员工薪酬标准。2016年度公司也在不断探索薪酬福利体系和绩效 考核体系的优化提升，坚持素质考核与业绩考核并重的原则，强化了季度考核，将员工绩效工资以及奖金的兑现与公司整体 以及个人绩效紧密挂钩，使员工利益与公司利益紧密结合起来。公司福利体系完善，丰富的工会活动以及员工关爱活动也提 高了员工的满意度和忠诚度，营造了轻松愉快的工作氛围。 3、培训计划 公司正在逐步建立和完善培训课程体系、师资管理体系与培训效果评估体系，整合内、外部培训资源，通过企业文化、 专业技能、管理能力等专题培训以及HPT（高潜质人才）选拔培养、IMT（国际化人才）培养计划、金融英才培养计划、后 备CEO选拔培养计划等系列特色培养项目，充分调动员工积极性和创造力，为年轻人搭建完善的成长平台。2016年公司特别 针对高层管理人员进行了各类总裁、总监研讨班、美国沃顿商学院等培训项目，着力于提高各级管理干部及骨干员工的管理 水平及国际化程度。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司高度重视公司治理工作，致力于内部控制制度的建立和完善，现已建立起符合公司业务发展和经营管控需要的组织 架构。报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深 圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等规范性文件要求，不断完善法人治理结构，健全内部控制体系，加强信息披露 管理工作。公司股东大会、董事会、监事会会议均严格按照《公司章程》和“三会”议事规则的规定规范地召集和召开，目前 规范运作情况良好，法人治理结构完善，公司治理的实际状况与《公司法》、中国证监会相关规定的要求及《上市公司治理 准则》等规范性文件要求不存在差异。 ㈠公司治理制度的修订情况 1.2016年2月1日，公司召开2016年第二次临时股东大会会议审议通过了《关于变更公司名称的议案》、《关于变更公司 经营范围的议案》、《关于修改公司章程的议案》。为进一步完善法人治理结构，促进公司规范运作，提高工作效率，确保 决策的合法性、科学性，结合公司的实际情况，公司对上述相关制度进行修订。 2.2016年3月8日，公司召开2016年第三次临时董事会会议审议通过了《关于修订<渤海金控投资股份有限公司募集资金 管理办法>的议案》。 3.2016年4月15日，公司召开了第八届董事会第六次会议审议通过了《关于制定<渤海金控投资股份有限公司内部控制管 理办法>的议案》及《关于制定<渤海金控投资股份有限公司证券投资内控制度>的议案》。 4.2016年7月18日，公司召开2016年第五次临时股东大会会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》, 根据公司经营发 展需要，结合公司实际情况，对《公司章程》有关条款进行了修改。 5.2016年8月29日，公司召开第八届董事会第八次会议审议通过了《关于<渤海金控投资股份有限公司内部控制评价管理 办法>的议案》。 ㈡投资者关系管理 报告期内，公司主动加强与媒体、公众的对话，积极组织投资者沟通交流活动，组织并参加投资者交流活动12次；在日 常工作中，公司重视对投资者关系的维护，安排专人接待投资者来电来访共计300余次、通过深圳证券交易所投资者互动平 台答复投资者问题76条。此外，年内完成了公司微博、微信等官方线上平台的良好互动，进一步完善了公司与投资者的沟通 渠道；通过开展多种形式的互动交流，使投资者更全面地了解公司状况，增进了投资者的信任与了解。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司高级管 理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位任职；公司拥有独立完整的生产经营系统及各项固定资产、无形资产和流动资产； 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立作出财务决策；公 司设立了独立的组织机构，并保持了运作的独立性。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 问题类型 控股股东名 称 控股股东 性质 问题成因 解决措施 工作进度 及后续计 划 同业竞争 海航资本集 团有限公司 其他 2010 年，原上市公 司新疆汇通集团股 份有限公司以其全 部的资产和负债与 海航资本集团有限 公司持有的渤海金 控等值股权进行置 换，同时向渤海金 控全体股东发行股 份购买其持有的渤 海金控剩余股权。 重组交易的同时， 海航集团及海航资 本就后续存在的同 业竞争问题出具承 诺。 1.海航资本和海航集团共同做出的相关承诺：海航集团 及其下属其他企业不从事与重组完成后的上市公司之 间存在实质性同业竞争的业务；若海航集团或其下属 企业从事了与重组完成后上市公司产生实质性同业竞 争的业务，则将及时将构成实质性竞争的业务按照公 允价格转让给上市公司，同时从事构成实质性竞争的 业务期间获得收益全部归上市公司所有；若因构成实 质性竞争业务的他方主体不同意致使该业务无法转让 的，则将从事构成实质性竞争的业务所获收益全部归 上市公司所有。2.海航集团下属租赁公司关于避免同业 竞争的承诺：为了确保本次交易完成后上市公司利益， 避免和重组完成后的上市公司之间发生同业竞争，海 航集团下属除渤海金控外的五家租赁公司（长江租赁 有限公司、大新华船舶租赁有限公司、扬子江国际租 赁有限公司、香港国际航空租赁有限公司和香港航空 租赁有限公司）也分别承诺现在和将来不会以任何形 式直接或间接地从事市政基础设施租赁、电力设施和 设备租赁、交通运输基础设施和设备租赁以及新能源/ 清洁能源设施和设备租赁业务；承诺现在和将来不以 任何形式直接或间接地从事与重大资产重组后的上市 公司产生实质性竞争的业务；并承诺除现有业务外， 若上市公司将来认定上述五家公司正在或将要从事与 上市公司存在同业竞争的业务，则五家公司将在上市 公司提出异议后将其认定的业务以公允价格转让给上 市公司；如尚不具备转让给上市公司的条件，则将上 述业务委托给上市公司管理，待条件成熟后再转让给 上市公司。若从事了与重组完成后上市公司产生实质 性同业竞争的业务，则将及时将构成实质性竞争的业 务按照公允价格转让给上市公司，同时从事构成实质 性竞争的业务期间获得收益全部归上市公司所有；若 因构成实质性竞争业务的他方主体不同意致使该业务 无法转让的，则将从事构成实质性竞争的业务所获收 益全部归上市公司所有。 承诺持续 有效，承诺 人无违反 上述承诺 的情况。 同业竞争 海航资本集 团有限公司 其他 渤海金控通过全资 子公司宝海租赁以 现金和承接海航集 团及海航国际总部 对海航香港的债务 的方式购买海航集 团全资子公司海航 一、为避免本次交易完成后潜在的同业竞争，海航集 团承诺如下：1.海航集团将以渤海金控作为发展下属租 赁业务的唯一资本运作平台，本次交易完成后将不再 新设或收购其他从事租赁业务的公司。2.本次交易完成 后，若海航集团所控制的下属租赁公司于未来任一年 度经审计的加权平均净资产收益率不低于同期上市公 司年度报告披露的加权平均净资产收益率，海航集团 承诺持续 有效，承诺 人无违反 上述承诺 的情况。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 香港 100%股权。 将于上市公司相关年度报告披露之日起一年内在上市 公司依法履行决策程序后将所控制的该租赁公司股权 以合法方式注入上市公司。3.海航集团将来不从事与本 次交易完成后的上市公司构成实质性竞争的业务。海 航集团将对其他控股、实际控制的企业进行监督，并 行使必要的权力，促使其将来亦不会以任何形式直接 或间接地从事与本次交易完成后的上市公司构成实质 性竞争的业务。4.保证海航资本严格遵守中国证监会、 深圳证券交易所有关规章及《公司章程》等公司管理 制度的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、 履行股东义务，不利用大股东地位谋取不当利益，不 损害上市公司和其他股东的合法权益。二、海航资本 关于避免同业竞争的承诺：1.海航资本将以渤海金控作 为发展下属租赁业务的唯一资本运作平台，本次交易 完成后将不再新设或收购其他从事租赁业务的公司。 2.本次交易完成后，若海航资本所控制的下属租赁公司 于未来任一年度经审计的加权平均净资产收益率不低 于同期上市公司年度报告披露的加权平均净资产收益 率，海航资本将于上市公司相关年度报告披露之日起 一年内在上市公司依法履行决策程序后将所控制的该 租赁公司股权以合法方式注入上市公司。3.海航资本将 来不从事与本次交易完成后的上市公司构成实质性竞 争的业务。海航资本将对其他控股、实际控制的企业 进行监督，并行使必要的权力，促使其将来亦不会以 任何形式直接或间接地从事与本次交易完成后的上市 公司构成实质性竞争的业务。4.保证海航资本严格遵守 中国证监会、深圳证券交易所有关规章及《公司章程》 等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等的行使 股东权利、履行股东义务，不利用大股东地位谋取不 当利益，不损害上市公司和其他股东的合法权益。三、 海航集团下属租赁公司关于避免同业竞争的承诺：1、 长江租赁、扬子江租赁和香港国际租赁关于避免同业 竞争的承诺：（1）承诺人现在和将来不会以任何形式 直接或间接地从事市政基础设施租赁、电力设施和设 备租赁、交通运输基础设施和设备租赁以及新能源/清 洁能源设施和设备租赁业务；现在和将来不以任何形 式直接或间接地从事与本次交易完成后的上市公司产 生实质性竞争的业务。（2）承诺人主要从事与海航集 团控制下的航空公司相配套的内部飞机租赁业务。本 次交易完成后，如果承诺人获得从事新的租赁业务的 商业机会，应于知晓上述新业务的商业机会的 10 个工 作日内将新业务的合理必要信息通知上市公司，上市 公司有权自收到通知后按其内部决策权限由相应决策 机构决定是否从事上述新业务，如属于外部业务，则 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 不论是否达到上市公司董事会决策权限均需经董事会 决策，关联董事回避表决。除非上市公司在履行必要 的决策程序后以书面形式明确通知承诺人表示放弃参 与上述新业务，承诺人获得的上述新业务的商业机会 无偿优先给予上市公司。如果上市公司发出上述放弃 通知，承诺人才可以从事上述新业务。（3）承诺人将 在本次交易实施前与渤海金控通过签署书面文件的方 式建立长期有效的监督机制，以避免同业竞争的发生。 在本次交易完成后，承诺人将于每季度前五日内向渤 海金控以书面形式通报截至上一季度末正在执行的全 部租赁项目情况。2、大新华租赁关于避免同业竞争的 承诺：（1）承诺人现在和将来不会以任何形式直接或 间接地从事市政基础设施租赁、电力设施和设备租赁、 交通运输基础设施和设备租赁以及新能源/清洁能源设 施和设备租赁业务；现在和将来不以任何形式直接或 间接地从事与本次交易完成后的上市公司产生实质性 竞争的业务。（2）承诺人主要从事海航集团内部船舶 租赁业务。本次交易完成后，如果承诺人获得从事新 的租赁业务的商业机会，应于知晓上述新业务的商业 机会的 10 个工作日内将新业务的合理必要信息通知上 市公司，上市公司有权自收到通知后按其内部决策权 限由相应决策机构决定是否从事上述新业务，如属于 外部业务，则不论是否达到上市公司董事会决策权限 均需经董事会决策，关联董事回避表决。除非上市公 司在履行必要的决策程序后以书面形式明确通知承诺 人表示放弃参与上述新业务，承诺人获得的上述新业 务的商业机会无偿优先给予上市公司。如果上市公司 发出上述放弃通知，承诺人才可以从事上述新业务。 （3）承诺人将在本次交易实施前与渤海金控通过签署 书面文件的方式建立长期有效的监督机制，以避免同 业竞争的发生。在本次交易完成后，承诺人将于每季 度前五日内向渤海金控以书面形式通报截至上一季度 末正在执行的全部租赁项目情况。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参 与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 57.06% 2016 年 01 月 05 日 2016 年 01 月 06 日 2016-002《渤海租赁股份有 限公司 2016 年第一次临时 股东大会决议公告》（巨潮 资讯网 ） 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 52.42% 2016 年 02 月 01 日 2016 年 02 月 02 日 2016-031《渤海租赁股份有 限公司 2016 年第二次临时 股东大会决议公告》（巨潮 资讯网 ） 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 54.39% 2016 年 03 月 29 日 2016 年 03 月 30 日 2016-060《渤海金控投资股 份有限公司 2016 年第三次 临时股东大会决议公告》 （巨潮资讯网 ） 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.48% 2016 年 04 月 29 日 2016 年 04 月 30 日 2016-090《渤海金控投资股 份有限公司 2016 年第四次 临时股东大会决议公告》 （巨潮资讯网 ） 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 54.41% 2016 年 05 月 09 日 2016 年 05 月 10 日 2016-095《渤海金控投资股 份有限公司 2015 年年度股 东大会决议公告》（巨潮资 讯网 ） 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 57.29% 2016 年 07 月 18 日 2016 年 07 月 19 日 2016-129《渤海金控投资股 份有限公司 2016 年第五次 临时股东大会决议公告》 （巨潮资讯网 ） 2016 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 57.09% 2016 年 08 月 26 日 2016 年 08 月 27 日 2016-166《渤海金控投资股 份有限公司 2016 年第六次 临时股东大会决议公告》 （巨潮资讯网 ） 2016 年第七次临时 股东大会 临时股东大会 56.65% 2016 年 09 月 19 日 2016 年 09 月 20 日 2016-191《渤海金控投资股 份有限公司 2016 年第七次 临时股东大会决议公告》 （巨潮资讯网 ） 2016 年第八次临时 股东大会 临时股东大会 56.66% 2016 年 11 月 15 日 2016 年 11 月 16 日 2016-232《渤海金控投资股 份有限公司 2016 年第八次 临时股东大会决议公告》 （巨潮资讯网 ） 2016 年第九次临时 股东大会 临时股东大会 56.67% 2016 年 12 月 23 日 2016 年 12 月 24 日 2016-277《渤海金控投资股 份有限公司 2016 年第九次 临时股东大会决议公告》 （巨潮资讯网 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 ） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 庄起善 13 0 13 0 0 否 马春华 13 1 12 0 0 否 赵慧军 20 1 18 1 0 否 黎晓宽 7 0 6 1 0 否 高世星 7 1 6 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事均按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、深交所《股票上市规则》及公司《独立董事制度》 的相关要求，依法履行职责，恪尽诚信和勤勉的义务，充分了解公司经营、采购、财务等方面状况，积极参加公司董事会， 认真审议董事会各项议题，并积极发表意见和看法，为董事会的规范运作和科学决策起到促进作用。公司独立董事以其丰富 的专业经验，对公司的发展战略及规范运作等方面提出了许多指导性意见与合理化建议。报告期内，公司独立董事对董事会 审议的重大事项均发表了谨慎、客观的独立意见。独立董事在董事会召开期间提出的相关建议均被公司董事会采纳。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 ㈠董事会下设的审计委员会的履职情况 公司董事会设立了审计委员会，由公司2名独立董事和1名董事组成。审计委员会委员依据公司《审计委员会工作细则》 等规定，提议聘请或更换外部审计机构、监督公司的内部审计制度及其实施、负责内部审计与外部审计之间的沟通、审核公 司的财务信息及其披露，有效发挥了审计委员会的监督作用。2016年度董事会审计委员会履职情况如下： ⑴2016年3月7日，董事会审计委员会召开2016年第一次会议，会议审议通过了《关于聘请公司2015年年度财务审计机构 的议案》、《关于聘请公司2015年年度内部控制审计机构的议案》，并同意将此议案提交董事会审议。 ⑵2016年4月15日，董事会审计委员会召开2016年第二次会议，会议审议通过了《公司2015年度财务报告》（经审计）、 《安永华明会计师事务所2015年度审计工作的总结报告》、《天职国际会计师事务所2015年度内控审计工作的总结报告》。 在公司2015年年报审计期间，董事会审计委员会工作情况如下： ①认真审阅了公司年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的年审会计师协商确定了公司年度财务报告 审计工作的时间安排； ②在年审注册会计师进场前认真审阅了公司编制的财务会计报表，并出具了书面意见； ③公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的 时间进行了沟通和交流，并跟踪会计师事务所审计进展情况； ④公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司年度财务会计报表及相关资料，并形 成书面意见； ⑤安永华明会计师事务所出具年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议对年度财务会计报表进行表决，形成决议并 提交董事会审核；同时向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的决议。 ㈡董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，由公司2名独立董事和1名董事组成。报告期内，公司薪酬与考核委员会根据《薪 酬与考核委员会工作细则》及其他有关规定，对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在2015年年度报 告中披露的董事、监事和高级管理人员所得薪酬，符合公司相关管理制度，薪酬总额为税前报酬总额，真实反映了报告期公 司董事、监事和高级管理人员的薪酬状况。2016年度董事会薪酬与考核委员会履职情况如下： 2016年4月14日，董事会薪酬与考核委员会召开2016年第一次会议，会议审议通过了《公司2015年度公司董事及高管薪 酬执行及披露情况》。 ㈢董事会下设的提名委员会的履职情况 公司董事会设立了董事会提名委员会，由2名独立董事和1名董事组成。董事会提名委员会主要负责对公司董事、高级管 理人员的人选、选择标准和程序提出建议。报告期内，董事会提名委员会成员认真审核了第八届董事候选人、独立董事候选 人及公司新聘任的高级管理人员的职业、学历、工作背景等资料，并对应聘任发表了意见，规范了公司经营管理人员的聘任 程序。具体履职情况如下： ⑴2016年4月14日，公司召开董事会提名委员会2016年第一次会议，经过与会委员认真审议，审议通过了《关于选举公 司董事的议案》、《关于选举公司独立董事的议案》，经董事会提名委员会对李军文先生、庄起善先生、马春华先生个人履 历等相关资料进行认真审核后，同意提名李军文先生、庄起善先生、马春华先生为公司第八届董事会董事候选人，并同意将 上述议案提交董事会审议。 ⑵2016年8月4日，公司召开董事会提名委员会2016年第二次会议，经过与会委员认真审议，审议通过了《关于聘任公司 财务总监的议案》，经董事会提名委员会对郭占刚先生个人履历等相关资料进行认真审核后，同意提名郭占刚先生为公司财 务总监（首席财务官），并同意将上述议案提交董事会审议。 ⑶2016年8月29日，公司召开董事会提名委员会2016年第三次会议，经过与会委员认真审议，审议通过了《关于推选公 司第八届董事会董事长的议案》，经董事会提名委员会对金川先生个人履历等相关资料进行认真审核后，同意提名金川先生 为公司第八届董事会董事长，并同意将上述议案提交董事会审议。 ⑷2016年12月13日，公司召开董事会提名委员会2016年第四次会议，经过与会委员认真审议，审议通过了《关于选举公 司董事的议案》，经董事会提名委员会对金平先生个人履历等相关资料进行认真审核后，同意提名金平先生为公司第八届董 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 事会董事候选人，并同意将上述议案提交股东大会审议。 ⑸2016年12月23日，公司召开董事会提名委员会2016年第五次会议，经过与会委员认真审议，审议通过了《关于选举公 司第八届董事会副董事长的议案》、《关于聘任公司副总经理（首席风险官）的议案》，经董事会提名委员会对金平先生、 白晓宇女士个人履历等相关资料进行认真审核后，同意提名金平先生为公司第八届董事会副董事长，提名白晓宇女士为副总 经理（首席风险官），并同意将上述议案提交董事会审议。 ㈣董事会下设的战略发展委员会的履职情况 公司董事会设立了董事会战略发展委员会，由2名独立董事和1名董事组成。董事会战略发展委员会主要负责对公司长期 发展战略规划进行研究并提出建议，对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投融资方案、资本运作、资产经营项目进行 研究并提出建议。报告期内，董事会战略发展委员会成员认真审核了重大资产重组项目涉及的相关资料，并发表了意见，规 范了公司重大资本运作项目程序。具体履职情况如下： 1.2016月6月30日，公司召开董事会战略发展委员会第一次会议，经过与会委员认真审议，表决通过了关于公司全资子 公司Avolon Aerospace Leasing Limited及公司控股子公司Hong Kong Aviation Capital Limited向GE Capital Aviation services limited、GE Capital Aviation Services LLC及其相关方购买飞机租赁资产等相关议案，认为公司本次飞机租赁资产购买项目能 够进一步提升渤海金控在国际飞机租赁领域的领先地位和市场份额，提高公司的持续盈利能力和核心竞争力并提高募集资金 使用效率、尽快发挥募集资金效益，同意将相关议案提交公司董事会审议。 2.2016年7月29日，公司召开董事会战略发展委员会第二次会议，经过与会委员认真审议，表决通过了关于公司发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金等议案，认为公司符合相关法律、法规及规范性文件规定的实施发行股份及支付现金 购买资产并募集配套资金的各项条件，同意将相关议案提交公司董事会审议。 3.2016年12月9日, 公司召开董事会战略发展委员会第三次会议，经过与会委员认真审议，表决通过了关于公司、公司全 资子公司 Avolon Holding Limited 及其下属子公司购买CIT Group Inc.下属商业飞机租赁业务的相关议案，认为公司符合现行 法律法规中关于重大资产重组的规定，具备重大资产重组的条件，公司此次重大资产重组决策程序符合相关法律、法规等有 关规定，本次重大资产购买项目能够进一步加强公司在全球飞机租赁行业的影响力和市场占有率，提高公司盈利能力，同意 将相关议案提交公司董事会审议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 2016年渤海金控在高管考核方面出台了全面的年度绩效考核方案，考核对象包含渤海金控母公司及各成员公司高管，考 核项目涉及各公司收入、利润、资金、管理、风险控制、工作作风等全方面内容，考核结果全面体现了公司高管的业绩情况， 并与高管日常及年末薪酬直接挂钩，体现了奖惩分明的原则。具体考核内容如下： 渤海金控于2016年12月下发了2016年年终绩效考核办法，本次考核包括工作业绩及价值准则两大维度，工作业绩维度由 经营管理指标、专项工作指标、“十二清理”工作指标、品牌建设指标、风控合规指标及年度贡献指标六部分构成。首席执行 官团队及各总监根据职位设置及职责分工，按照责任清晰化、分工专业化及管理精细化管理原则，确定首席执行官团队及各 总监成员具体的考核指标及权重。价值准则维度指标由道德操守、职业精神两部分构成，由被考核人的上级、平级、下级进 行不记名评分。两个维度分数最终形成被考核人的综合评价，该考核结果用于确定被考核人2016年年度绩效奖金兑现标准， 并作为衡量被考核人职位胜任能力、奖优罚劣的重要依据。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 93.91% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 92.12% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 一般缺陷：对财务基础数据的真实性与可 靠性造成中等程度的负面影响，并导致财 务报告无法反映部分主营业务或金额较大 的非主营业务的实际情况；提交到上级单 位、税务等政府部门的财务报告部分不满 足要求，并遭到一般处罚；重要缺陷：对 财务基础数据的真实性与可靠性造成较大 的负面影响，并导致财务报告无法反映大 部分业务的实际情况；提交到上级单位、 税务等政府部门的财务报告不满足要求， 并遭到较为严厉的处罚；重大缺陷：对财 务基础数据的真实性与可靠性造成及其严 重的负面影响，并导致财务报告完全无法 反映业务的实际情况；提交到上级单位、 税务等政府部门的财务报告完全达不到要 求，并遭到严厉的处罚。 重大缺陷：注册会计师发现董事、监事 和高级管理人员舞弊；审计委员会和审 计部对内部控制的监督失效；严重违反 法律、法规、规章、政府政策、其他规 范性文件等，导致中央政府或监管机构 的调查，并被处以罚款或罚金，或被限 令行业退出、吊销营业执照、强制关闭 等；负面消息在全国范围内流传，引起 政府部门或监管机构关注并展开调查， 对企业声誉造成重大损害，在较长时间 内无法消除。重要缺陷：违反法律、法 规、规章、政府政策、其他规范性文件 等，导致地方政府或监管机构的调查， 并被处以罚款或罚金，或被责令停业整 顿等；负面消息在某区域流传，企业声 誉受到严重损害。一般缺陷：未构成重 大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制 缺陷。 定量标准 一般缺陷：内部控制缺陷可能造成利润总 额错漏＜利润总额的 3％；内部控制缺陷 可能造成资产总额错漏＜资产总额的 0.5％；重要缺陷：利润总额的 3％≤错漏＜ 利润总额的 5％；资产总额的 0.5％≤错漏 ＜资产总额的 1％；重大缺陷：内部控制 缺陷可能造成利润总额错漏≥利润总额的 5％；资产总额错漏≥资产总额的 1％。 一般缺陷：损失＜利润总额的 0.5% 或 损失＜资产总额的 0.1%；重要缺 陷：利润总额的 0.5%≤损失＜利润总额 的 1% 或 资产总额的 0.1%≤损失＜资 产总额的 0.3%；重大缺陷：损失≥利润 总额的 1% 或 损失≥资产总额的 0.3%。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 渤海金控投资股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效 的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 26 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代 码 发行日 到期日 债券余额 （万元） 利率 还本付息方式 渤海租赁股份 有限公司 2015 年面向合格投 资者公开发行 公司债券（第 一期） 15 渤租 01 112279 2015 年 09 月 15 日 2020 年 09 月 15 日 100,000 4.62% 本期债券采用单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次还本，最后一期 利息随本金的兑付一起支付。本期债券于 每年的付息日向投资者支付的利息金额为 投资者截至付息债权登记日收市时所持有 的本期债券票面总额与对应的票面年利率 的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金 额为投资者截至兑付债权登记日收市时所 持有的本期债券最后一期利息及所持有的 债券票面总额的本金。 渤海租赁股份 有限公司 2015 年面向合格投 资者公开发行 公司债券（第 二期） 15 渤租 02 112284 2015 年 09 月 22 日 2020 年 09 月 22 日 50,000 4.50% 本期债券采用单利按年计息，不计复利。 每年付息一次，到期一次还本，最后一期 利息随本金的兑付一起支付。本期债券于 每年的付息日向投资者支付的利息金额为 投资者截至付息债权登记日收市时所持有 的本期债券票面总额与对应的票面年利率 的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金 额为投资者截至兑付债权登记日收市时所 持有的本期债券最后一期利息及所持有的 债券票面总额的本金。 2013 年渤海租 赁股份有限公 司公司债券 13 渤租 债 112188 2013 年 08 月 15 日 2018 年 08 月 15 日 348,992 6.00% 本期债券按年付息、到期一次还本。利息 每年支付一次，最后一期利息随本金一起 支付。年度付息款项自付息日起不另计利 息，本金自本金兑付日起不另计利息。 公司债券上市或转让的 交易场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定，上述债券仅面向合格投资者发行，公众投资 者不得参与发行认购，债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合格投资者参与交易，公众 投资者认购或买入的交易行为无效。 报告期内公司债券的付 息兑付情况 1.13 渤租债于 2014 年 8 月 15 日支付 2013 年 8 月 15 日至 2014 年 8 月 14 日期间的利息 6 元(含 税)/张，支付债券利息 2.1 亿元，于 2015 年 8 月 17 日支付 2014 年 8 月 15 日至 2015 年 8 月 14 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 日期间的利息 6 元(含税)/张，支付债券利息 2.1 亿元，于 2016 年 8 月 15 日支付 2015 年 8 月 15 日至 2016 年 8 月 14 日的利息 6 元(含税)/张，支付债券利息 2.09 亿元（13 渤租债部分投资者行 使了回售选择权，回售申报数量 100,800 张，剩余托管数量为 34,899,200 张）2.15 渤租 01 于 2016 年 9 月 19 日支付 2015 年 9 月 15 日至 2016 年 9 月 14 日期间的利息 46.2 元（含税）/手（面值 1,000 元），支付债券利息 4620 万元。3.15 渤租 02 于 2016 年 9 月 22 日支付 2015 年 9 月 22 日至 2016 年 9 月 21 日期间的利息 45 元（含税）/手（面值 1,000 元），支付债券利息 2250 万元。 公司债券附发行人或投 资者选择权条款、可交换 条款等特殊条款的，报告 期内相关条款的执行情 况（如适用）。 1.13 渤租债设置了发行人票面利率上调选择权和投资者回售选择权，公司发出关于是否上调本期 债券的票面利率及上调幅度的公告后，投资者有权选择在本期债券存续期内第 3 个计息年度付息 日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给公司。公司于 2016 年 7 月 5 日、7 月 6 日、7 月 7 日连续三个交易日对外披露了关于“13 渤租债”票面利率不调整及投资者回售实施办法的公告及 该公告的第二次、第三次提示性公告；2016 年 8 月 10 日，公司对外披露《:“13 渤租债”2016 年 付息公告》；2016 年 8 月 12 日，公司对外披露了《关于“13 渤租债”公司债券回售结果的公告》， “13 渤租债”回售申报数量 100,800 张，回售金额 10,080,000 元（不含利息），剩余托管数量为 34,899,200 张。2.15 渤租 01、15 渤租 02 均设置了发行人票面利率上调选择权和投资者回售选择 权，发行人有权决定在债券存续期的第 3 年末上调债券后 2 年的票面利率，调整幅度为 0 至 100 个基点（含本数），其中 1 个基点为 0.01%。发行人将于债券 3 个计息年度交易日前的第 30 个交 易日，在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上发布关于是否上调债券票面利率以及上调幅 度的公告。若发行人未行使上调票面利率选择权，则债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率 不变。报告期内，“15 渤租 01、15 渤租 02”公司债券尚未需要执行相关特殊条款。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 13 渤租债：广 发证券股份有 限公司；15 渤 租 01 和 15 渤 租 02：长城证 券股份有限公 司 办公地址 13 渤租债：广 州市天河区天 河北路 183-187 号大 都会广场 43 楼 （4301-4316 房）；15 渤租 01 和 15 渤租 02：深圳市福 田区深南大道 6008 号特区报 业大厦 39 层 联系人 2013 年渤海租 赁股份有限公 司公司债券： 张永青、洪道 麟；15 渤租 01 和 15 渤租 02： 赵元。 联系人电话 2013 年渤海租 赁股份有限公 司公司债券： 020-87555888； 15 渤租 01 和 15 渤租 02： 0755-23934048 。 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 联合信用评级有限公司 办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层 （100022） 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 上述公司债券的募集资金扣除发行费用后拟用于补充营运资金及适用的法律法规 允许的其他用途。截至目前，募集资金已全部按照规定使用完毕。 年末余额（万元） 0 募集资金专项账户运作情况 公司已开立募集资金专户专项用于募集资金款项的接收、存储及划转活动，并严 格按照募集说明书披露的资金投向，专款专用。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 四、公司债券信息评级情况 1.13渤租债：发行时公司企业主体长期信用等级为AA+，评级展望为“稳定”，2013年35亿元公司债券信用等级为AA+。 2014年6月26日公司在巨潮资讯网（）披露2013年公司债券跟踪评级报告，维持公司企业主体长期信用等 级为AA+，评级展望为“稳定”，同时维持2013年35亿元公司债券信用等级为AA+。2015年6月27日公司在巨潮资讯网 （）披露2013年公司债券跟踪评级报告，维持公司企业主体长期信用等级为AA+，评级展望为“稳定”，同 时维持2013年35亿元公司债券信用等级为AA+。2016年6月17日，公司在巨潮资讯网（）披露公司债券2016 年跟踪评级报告，维持公司企业主体长期信用等级为AA+，评级展望为“正面”，同时维持2013年35亿元公司债券信用等级为 AA+。 2.15渤租01和15渤租02：发行时渤海金控投资股份有限公司主体长期信用等级为AA+，评级展望为“稳定”，15渤租01和 15渤租02债券的信用等级为AA+。2016年6月17日，公司在巨潮资讯网（）披露2016年公司债券跟踪评级 报告，维持公司企业主体长期信用等级为AA+，评级展望为“正面”，同时维持15渤租01和15渤租02债券的信用等级为AA+。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 1.13渤租债：公司将制定周密的财务计划，按时、足额地准备资金用于本期债券的本息偿付，以充分保障投资者的利益， 本期债券为无担保债券，报告期内偿债计划及其他偿债保障措施执行情况良好无变化，未对债券持有人利益产生影响。 2.15渤租01和15渤租02：公司将根据债务结构进一步加强资产负债管理、流动性管理和募集资金运用管理，保证资金按 计划使用，及时、足额准备资金用于每年的利息支付和到期的本金兑付，以充分保障投资者的利益，上述两期债券为无担保 债券，报告期内偿债计划及其他偿债保障措施执行情况良好无变化，未对债券持有人利益产生影响。 报告期内，“15渤租01”已经设立募集资金专用账户和偿债资金专用账户，并已与长城证券股份有限公司和招商银行股份 有限公司签署《募集资金专项账户及偿债资金专户监管协议》，同时设立专门的偿付工作小组、制定了债券持有人会议规则 和债券受托管理人制度等偿债保障措施，相关措施报告期内严格执行，与募集说明书的相关承诺相一致。“15渤租02”已经设 立募集资金专用账户和偿债资金专用账户，并已与长城证券股份有限公司和中国农业银行股份有限公司签署《募集资金专项 账户及偿债资金专户监管协议》，同时设立专门的偿付工作小组、制定了债券持有人会议规则和债券受托管理人制度等偿债 保障措施，相关措施报告期内严格执行，与募集说明书的相关承诺相一致。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内公司尚未召开债券持有人会议。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 报告期内债券受托管理人正常履职，履职期间不存在相关利益冲突情形，受托管理人已根据法律、法规和规则的规定及 《债券受托管理协议》的约定制定受托管理业务内部操作规则，明确履行受托管理事务的方式和程序，对发行人履行募集说 明书及《债券受托管理协议》约定义务的情况进行持续跟踪和监督。并在债券存续期内持续督促发行人履行信息披露义务， 关注着发行人的信息披露情况，收集、保存与本期债券偿付相关的所有信息资料，根据所获信息判断对本期债券本息偿付的 影响，并按照《债券受托管理协议》的约定报告债券持有人。 13渤租债债券受托管理事务报告（2013年度）披露日期为2014年6月5日；13渤租债债券受托管理事务报告（2014年度） 的披露日期为2015年5月29日。13渤租债债券受托管理事务报告（2015年度）的披露日期为2016年4月29日。因发行人当年累 计新增借款超过上年末净资产20%等事宜，公司债券受托管理人广发证券股份有限公司已于2016年12月27日披露《面向合格 投资者公开发行公司债券受托管理事务临时报告》，详情请见巨潮资讯网（）、深圳证券交易所 （）的相关公告。 15渤租01和15渤租02债：报告期内债券受托管理人正常履职，已于2016年6月17日在巨潮资讯网（） 披露《2015年公开发行公司债券受托管理事务报告》；因发行人累计新增借款或对外担保超过上年末净资产的20%等事宜， 公司债券受托管理人长城证券股份有限公司已分别于2016年9月14日和2016年12月27日披露《面向合格投资者公开发行公司 债券受托管理事务临时报告》，详情请见巨潮资讯网（）、深圳证券交易所（）的相关公告。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 1,235,852 620,779 99.08% 流动比率 92.17% 127.00% -34.83% 资产负债率 82.58% 75.00% 7.58% 速动比率 88.73% 125.81% -37.08% EBITDA 全部债务比 6.91% 7.00% -0.09% 利息保障倍数 1.82 2.2 -17.27% 现金利息保障倍数 4.55 5.65 -19.47% EBITDA 利息保障倍数 3.07 3.55 -13.52% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 85.73% 90.59% -4.86% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、税息折旧摊销前利润较上年同期增加99.08%，主要系本年合并范围变动及业务增长所致。 2、流动比率、速动比率分别较年初减少34.83%、37.08%，主要系本年短期借款、短期应付债券、一年内到期非流动负债等 较上年有所增加所致。 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 一、公司已于2014年8月26日、9月12日分别召开第七届董事会第十一次会议、2014年第四次临时股东大会审议通过了《关 于公司申请注册发行短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过15亿元（含15亿元人 民币）的短期融资券。2015年9月18日，公司收到中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市注协[2015]CP292 号），注册金额15亿元，注册额度自通知书发出之日起2年内有效。2015年10月26日，公司已完成2015年度第一期短期融资 券发行，发行总额5亿元，详见公司于2015年10月27日在证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（）刊登的 《2015年度第一期短期融资券发行结果公告》（2015-145号）。2015年12月25日，公司完成2015年第二期、第三期短期融资 券发行，两期发行额度分别为5亿元。详见公司于2015年12月28日在证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（） 刊登的《2015年度第二、三期短期融资券发行结果公告》（2015-186号）。 2015年度第一期短期融资券起息日为2015年10月26日，融资期限366天，第二期、第三期短期融资券起息日为2015年12 月25日，融资期限366天。上述第一期、第二期、第三期短期融资券均已于付息日完成还本付息工作。 二、公司已于2015年10月28日、2015年11月17日召开了第八届董事会第四次会议及2015年第七次临时股东大会审议通过 了《关于授权公司发行不超过70亿元人民币（含70亿元）超短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交易商协会申 请注册发行不超过70亿元人民币（含70亿元）的超短期融资券。2016年4月15日，公司收到中国银行间市场交易商协会签发 的《接受注册通知书》（中市协注[2016]SCP70号），注册金额70亿元，注册额度自通知书落款之日起2年内有效。2016年10 月13日，公司完成2016年度第一期超短期融资券的发行，发行总金额15亿元人民币。详见公司于2015年10月18日在证券时报、 上海证券报及巨潮资讯网（）刊登的《关于公司2016年度第一期超短期融资券发行结果的公告》（2016-211 号）。2016年12月5日，公司完成2016年度第二期超短期融资券的发行，发行总金额15亿元人民币。详见公司于2016年12月9 日在证券时报、上海证券报及巨潮资讯网（）刊登的《关于公司2016年度第二期超短期融资券发行结果 的公告 》（2016-260号）。 2016年度第一期短期融资券起息日为2016年10月14日，融资期限270天，第二期融资券起息日为2016年12月7日，融资期 限270天。上述两期债务融资工具均未到付息时间。 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 报告期内，公司及公司子公司共获得境内外银行22,224,333.85万人民币授信额度，使用及偿还银行贷款合计 14,594,342.81万人民币，剩余授信额度7,629,991.04万人民币。报告期内，公司均按时偿还银行贷款，未发生过违约现象。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 公司就13渤租债、15渤租01和15渤租02承诺如下：公司董事会在预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券 本息时，将至少采取如下措施：不向股东分配利润；暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；调减或停发董 事和高级管理人员的工资和奖金；主要责任人不得调离。报告期内，公司严格履行相关承诺事项，未发生预计不能按期偿付 债券本息或者到期未能按期偿付债券本息的情况。 十二、报告期内发生的重大事项 截至2016年12月31日，公司本年新增担保额约238.28亿元，均为对合并报表范围内子公司担保及子公司之间担保，超过 上年末净资产的百分之二十。公司新增担保均为支持公司及公司合并报表范围内子公司主营业务，担保风险可控，符合公司 整体利益。公司不存在逾期担保或涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担的损失的担保的情况。详见公司在巨潮资讯 网（）发布的相关公告。 截至2016年12月31日，渤海金控及其子公司通过银行借款等方式，合并报表口径本年累计新增借款约732.43亿元，超过 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 了上年末净资产的20%，属于《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条规定之重大事项。新增借款主要为长期借款、短 期借款、应付债券新增所致，上述新增借款主要由于公司业务规模增长及完成对Avolon Holdings Limited 100%股权收购后合 并范围进一步扩大导致，属于公司正常经营活动范围。渤海金控董事会及年度股东大会对渤海金控及其子公司年度贷款金额 进行了授权，公司已就相关融资事项及时履行信息披露义务，详见公司在巨潮资讯网（）发布的相关公 告。公司新增银行借款主要用于补充营运资金，扩大业务规模，不会对公司的经营产生实质影响，不会对公司整体偿债能力 产生重大不利影响，公司各项业务经营情况良好。截至本报告出具之日，公司所有借款利息、本金均已按时兑付，未出现延 期支付或无法兑付的情形。此外，公司将根据各期公司债券本息的到期支付安排制定年度运用计划，合理调度分配资金，按 期支付到期本金和利息。 十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否 渤海金控投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 第十一节 财务报告 渤海金控投资股份有限公司 已审财务报表 2016年12月31日 渤海金控投资股份有限公司 1 目 录 页 次 一、审计报告 1-2 二、已审财务报表 合并资产负债表 3-4 合并利润表 5 合并股东权益变动表 6-7 合并现金流量表 8 公司资产负债表 9-10 公司利润表 11 公司股东权益变动表 12-13 公司现金流量表 14 财务报表附注 15-150 补充资料 1. 非经常性损益明细表 151 2. 净资产收益率和每股收益 151 1 审计报告 安永华明(2017)审字第61090459_A01号 渤海金控投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的渤海金控投资股份有限公司的财务报表，包括2016年12月31日的合并及 公司的资产负债表，2016年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报 表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是渤海金控投资股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 2 审计报告 (续) 安永华明(2017)审字第61090459_A01号 三、 审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了渤海 金控投资股份有限公司2016年12月31日的合并及公司的财务状况以及2016年度的合并及公司 的经营成果和现金流量。 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 林扬 中 国 注 册 会 计 师 ： 郑 炯 中 国 北 京 2017年4月24日 渤海金控投资股份有限公司 合并资产负债表 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 3 资产 附注五 2016年12月31日 2015年12月31日 流动资产 货币资金 1 19,377,094 28,238,722 应收账款 2 1,503,770 1,173,441 预付款项 3 25,788 5,374 其他应收款 4 3,556,273 59,288 存货 5 1,937 1,116 划分为持有待售的资产 6 3,426,968 740,816 一年内到期的非流动资产 7 15,084,990 11,240,192 其他流动资产 8 1,638,476 334,470 流动资产合计 44,615,296 41,793,419 非流动资产 可供出售金融资产 9 1,502,149 575,437 长期应收款 10 37,573,815 30,998,799 长期股权投资 11 2,845,540 1,194,201 固定资产 12 117,283,476 47,865,952 在建工程 13 18,528 253 无形资产 14 584,984 648,320 商誉 15 8,855,712 5,101,939 长期待摊费用 16 227,484 267,403 递延所得税资产 17 58,728 39,666 其他非流动资产 18 3,066,388 3,415,507 非流动资产合计 172,016,804 90,107,477 资产总计 216,632,100 131,900,896 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 渤海金控投资股份有限公司 合并资产负债表(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 4 负债和股东权益 附注 五 2016年12月31日 2015年12月31日 流动负债 短期借款 20 27,178,992 19,463,431 应付票据 21 - 180,000 应付账款 22 1,187,044 527,863 预收款项 23 1,548,235 808,802 应付职工薪酬 24 202,070 166,665 应交税费 25 248,454 121,006 应付利息 26 920,040 346,541 应付股利 27 4,195 - 应付债券 32 3,008,481 1,799,875 其他应付款 28 516,335 2,031,989 划分为持有待售的负债 6 232,764 56,356 一年内到期的非流动负债 29 13,292,480 7,256,864 其他流动负债 30 65,176 190,345 流动负债合计 48,404,266 32,949,737 非流动负债 长期借款 31 107,405,925 56,994,005 应付债券 32 13,306,929 5,475,565 长期应付款 33 4,459,681 2,706,217 递延收益 34 126,284 114,712 递延所得税负债 17 713,746 171,877 其他非流动负债 35 4,478,393 950,281 非流动负债合计 130,490,958 66,412,657 负债合计 178,895,224 99,362,394 股东权益 股本 36 6,184,521 6,184,521 资本公积 37 17,245,449 17,122,796 其他综合收益 38 1,612,714 152,115 盈余公积 39 174,107 127,582 专项储备 40 315,595 213,340 未分配利润 41 5,615,320 3,490,744 归属于母公司股东权益合计 31,147,706 27,291,098 少数股东权益 6,589,170 5,247,404 股东权益合计 37,736,876 32,538,502 负债和股东权益总计 216,632,100 131,900,896 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 本财务报表由以下人士签署及盖章： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 渤海金控投资股份有限公司 合并利润表 2016年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 5 附注五 2016年 2015年 营业收入 42 24,257,548 9,826,464 减：营业成本 42 15,365,108 4,950,096 税金及附加 43 78,637 82,939 销售费用 44 122,847 58,525 管理费用 45 1,225,987 881,077 财务费用 46 3,919,816 1,665,557 资产减值损失 47 944,469 362,529 加：公允价值变动收益 48 3,682 35,008 投资收益 49 390,587 35,961 营业利润 2,994,953 1,896,710 加：营业外收入 50 308,785 240,567 减：营业外支出 51 815 41,312 其中：非流动资产处置损失 5 41,468 利润总额 3,302,923 2,095,965 减：所得税费用 53 461,714 307,729 净利润 2,841,209 1,788,236 归属于母公司股东的净利润 2,276,802 1,304,468 少数股东损益 564,407 483,768 归属于母公司股东的其他综合收益 的税后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 可供出售金融资产公允价值变动 ( 74,594 ) ( 29,343 ) 现金流量套期工具的有效部分 ( 84,882 ) ( 10,682 ) 外币财务报表折算差额 1,620,075 521,131 1,460,599 481,106 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 38 99,122 126,038 其他综合收益的税后净额 1,559,721 607,144 综合收益总额 4,400,930 2,395,380 其中： 归属于母公司股东的综合收益总额 3,737,401 1,785,574 归属于少数股东的综合收益总额 663,529 609,806 每股收益(人民币元/股) 基本及稀释每股收益 54 0.37 0.37 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 渤海金控投资股份有限公司 合并利润表 2016年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 6 渤海金控投资股份有限公司 合并股东权益变动表 2016年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 6 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 专 项储备 未分配利润 小计 一、本年年初余额 6,184,521 17,122,79 6 152,115 127,582 213,340 3,490,744 27,291,098 5,247,404 32,538,502 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - 1,460,599 - - 2,276,802 3,737,401 663,529 4,400,930 (二) 股东投入和减少资 本 1.股东投入资本 - - - - - - - 950,027 950,027 2.其他 - 122,653 - ( 3,446 ) - - 119,207 ( 142,63 3 ) ( 23,4 26 ) (三) 股东权益内部结转 1.资本公积增股 本 - - - - - - - - - (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - 49,971 - ( 49,971 ) - - - 2.对股东的分配 - - - - - - - ( 129,15 7 ) ( 129,15 7 ) (五) 专项储备 1.本年提取 - - - - 102,255 ( 102, 255 ) - - - 三、本年年末余额 6,184,521 17,245,44 9 1,612,714 174,107 315,595 5,615,320 31,147,706 6,589,170 37,736,876 渤海金控投资股份有限公司 合并股东权益变动表 2016年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 6 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 渤海金控投资股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2015年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 7 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 /(损失) 盈余公积 专项储备 未分配利润 小计 一、本年年初余额 1,774,303 5,638,572 (328,991) 100,462 139,313 2,464,854 9,788,513 2,809,594 12,598,107 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - 481,106 - - 1,304,468 1,785,574 609,806 2,395,380 (二) 股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2,635,915 13,203,372 - - - - 15,839,287 1,916,572 17,755,859 2.其他 - 55,155 - - - - 55,155 25,933 81,088 (三) 股东权益内部结转 1.资本公积增股本 1,774,303 (1,774,303) - - - - - - - (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - - 27,120 - ( 27,120) - - - 2.对股东的分配 - - - - - ( 177,431) ( 177,43 1) ( 114,501) ( 291,93 2) (五) 专项储备 1.本年提取 - - - - 74,027 ( 74,027) - - - 三、本年年末余额 6,184,521 17,122,796 152,115 127,582 213,340 3,490,744 27,291,098 5,247,404 32,538,502 渤海金控投资股份有限公司 合并股东权益变动表(续) 2015年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 7 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 渤海金控投资股份有限公司 合并现金流量表 2016年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 8 附注五 2016年 2015年 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 17,606,696 9,506,161 收到的税费返还 30,398 44,430 收到的其他与经营活动有关的现金 55 1,168,832 507,585 经营活动现金流入小计 18,805,926 10,058,176 购买商品、接受劳务支付的现金 ( 2,800,450 ) ( 1,739,181 ) 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 685,512 ) ( 408,307 ) 支付的各项税费 ( 687,763 ) ( 398,749 ) 支付的其他与经营活动有关的现金 55 ( 687,617 ) ( 497,787 ) 经营活动现金流出小计 ( 4,861,342 ) ( 3,044,024 ) 经营活动产生的现金流量净额 56 13,944,584 7,014,152 二、投资活动产生的现金流量 收回融资租赁本金 17,651,806 12,706,361 收回投资收到的现金 1,400,000 - 处置固定资产和无形资产所收到的现金净额 7,605,599 162,914 取得投资收益收到的现金 362,230 6,644 处置其他营业单位收到的现金净额 3,223 - 收到的其他与投资活动有关的现金 55 44,165,517 11,663,552 投资活动现金流入小计 71,188,375 24,539,471 购建固定资产和其他长期资产支付的现金 ( 61,428,925 ) (32,894,447 ) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 56 ( 12,456,637 ) ( 6,649,263 ) 受限制货币资金的增加 - ( 234,364 ) 向少数股东退回合伙企业清算款 ( 23,426 ) - 投资支付的现金 ( 3,863,456 ) ( 651,494 ) 支付的其他与投资活动有关现金 55 ( 49,000,681 ) (13,328,455 ) 投资活动现金流出小计 (126,773,125 ) (53,758,023 ) 投资活动产生的现金流量净额 ( 55,584,750 ) (29,218,552 ) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 950,027 17,755,859 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 950,027 1,916,572 取得借款收到的现金 89,060,861 57,308,361 发行债券收到的现金 8,444,778 3,767,200 收到的其他与筹资活动有关的现金 55 522,291 - 筹资活动现金流入小计 98,977,957 78,831,420 偿还债务支付的现金 ( 63,958,404 ) (31,695,623 ) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ( 4,288,123 ) ( 1,846,981 ) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ( 124,962 ) ( 114,501 ) 受限制货币资金的增加 ( 4, 629,027 ) ( 381,573 ) 支付的其他与筹资活动有关的现金 55 ( 183,470 ) ( 183,573 ) 筹资活动现金流出小计 ( 73,059,024 ) (34,107,750 ) 筹资活动产生的现金流量净额 25,918,933 44,723,670 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 453,240 377,841 五、现金及现金等价物净（减少) /增加额 ( 15,267,993 ) 22,897,111 加：年初现金及现金等价物余额 25,269,821 2,372,710 六、年末现金及现金等价物余额 56 10,001,828 25,269,821 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 渤海金控投资股份有限公司 公司资产负债表 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 9 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 资产 附注十四 2016年12月31日 2015年12月31日 流动资产 货币资金 3,216,648 16,117,947 应收账款 4,333 4,333 应收股利 360,000 - 应收利息 63,904 89,389 其他应收款 1 6,007,636 6,675,971 预付账款 253 - 流动资产合计 9,652,774 22,887,640 非流动资产 可供出售金融资产 523,551 223,551 长期股权投资 3 24,993,224 7,699,552 固定资产 819 879 在建工程 - 253 无形资产 3,196 3,672 委托贷款 2 2,502,000 3,500,000 非流动资产合计 28,022,790 11,427,907 资产总计 37,675,564 34,315,547 渤海金控投资股份有限公司 公司资产负债表(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 10 负债和股东权益 2016年12月31日 2015年12月31日 流动负债 短期借款 500,000 1,440,000 应付职工薪酬 5,293 3,422 应交税费 4,177 5,374 应付利息 103,273 102,703 应付债券 3,008,481 1,494,443 其他应付款 8,591 12,971 一年内到期的非流动负 债 124,680 13,507 流动负债合计 3,754,495 3,072,420 非流动负债 长期借款 2,396,068 21,689 应付债券 4,968,106 4,971,186 非流动负债合计 7,364,174 4,992,875 负债合计 11,118,669 8,065,295 股东权益 股本 6,184,521 6,184,521 资本公积 19,553,024 19,553,017 盈余公积 165,394 134,730 未分配利润 653,956 377,984 股东权益合计 26,556,895 26,250,252 负债和股东权益总计 37,675,564 34,315,547 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 本财务报表由以下人士签署及盖章： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 渤海金控投资股份有限公司 公司利润表 2016年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 11 附注十四 2016年 2015年 营业收入 6,255 4,333 减： 税金及附加 4,454 13,522 管理费用 84,728 57,899 财务费用 214,109 85,008 加： 投资收益 4 603,672 289,048 营业利润 306,636 136,952 利润总额 306,636 136,952 减：所得税费用 - - 净利润 306,636 136,952 其他综合收益的税后净额 - - 综合收益总额 306,636 136,952 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 渤海金控投资股份有限公司 公司股东权益变动表 2016年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 12 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、本年年初余额 6,184,521 19,553,017 134,730 377,984 26,250,252 二、本年增减变动金额 - - - - (一) 综合收益总额 - 7 - 306,636 306,643 (二) 股东投入资本 1.股东投入资本 - - - - - (三) 股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 - - - - - (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - 30,664 ( 30,664 ) - 2.对股东的分配 - - - - - 三、本年年末余额 6,184,521 19,553,024 165,394 653,956 26,556,895 渤海金控投资股份有限公司 公司股东权益变动表 2016年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 12 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 渤海金控投资股份有限公司 公司股东权益变动表(续) 2015年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 13 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、本年年初余额 1,774,303 8,123,948 121,035 432,158 10,451,444 二、本年增减变动金额 (一) 综合收益总额 - - - 136,952 136,952 (二) 股东投入资本 1.股东投入资本 2,635,915 13,203,372 - - 15,839,287 (三) 股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 1,774,303 ( 1,774,303 ) - - - (四) 利润分配 1.提取盈余公积 - - 13,695 ( 13,695 ) - 2.对股东的分配 - - - (177,431 ) ( 177,431 ) 三、本年年末余额 6,184,521 19,553,017 134,730 377,984 26,250,252 渤海金控投资股份有限公司 公司股东权益变动表(续) 2015年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 13 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 渤海金控投资股份有限公司 公司现金流量表 2016年度 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 14 2016年 2015年 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 6,500 - 收到的其他与经营活动有关的现金 693,373 8,098 经营活动现金流入小计 699,873 8,098 支付给职工以及为职工支付的现金 ( 24,832 ) ( 21,302 ) 支付的各项税费 ( 13,512 ) ( 12,920 ) 支付的其他与经营活动有关的现金 ( 65,861 ) ( 2,795,682 ) 经营活动现金流出小计 ( 104,205 ) ( 2,829,904 ) 经营活动产生的现金流量净额 595,668 ( 2,821,806 ) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 1,400,000 - 取得投资收益收到的现金 230,000 375,000 收到的其他与投资活动有关的现金 1,262,224 393,507 投资活动现金流入小计 2,892,224 768,507 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 ( 166 ) ( 881 ) 取得子公司及其他营业单位支付的现金 - ( 1,160,000 ) 投资支付的现金 (18,980,000 ) ( 223,551 ) 投资活动现金流出小计 (18,980,166 ) ( 1,384,432 ) 投资活动产生的现金流量净额 (16,087,942 ) ( 615,925 ) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - 15,839,287 取得借款收到的现金 3,095,000 2,240,000 发行债券收到的现金 2,991,000 2,969,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 7 - 筹资活动现金流入小计 6,086,007 21,048,287 偿还债务支付的现金 ( 3,064,002 ) ( 1,042,237 ) 受限制货币资金的增加 ( 3,001,515 ) ( 3,960 ) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ( 431,030 ) ( 475,725 ) 筹资活动现金流出小计 ( 6,496,547 ) ( 1,521,922 ) 筹资活动产生的现金流量净额 ( 410,540 ) 19,526,365 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 (15,902,814 ) 16,088,634 加：年初现金及现金等价物余额 16,113,987 25,353 六、年末现金及现金等价物余额 211,173 16,113,987 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 15 一、 本集团的基本情况 渤海金控投资股份有限公司 (以下简称”本公司”) 原名渤海租赁股份有限公司，其前身为新疆 汇通(集团)股份有限公司，于1993年8月成立，营业期限为32年。本公司所发行人民币普通股 A股已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市黄河路93号汇 通大厦。 本公司及子公司 (以下统称”本集团”)主要经营活动为从事飞机租赁业务、集装箱租赁业务及 境内基础设施、高端设备、商业物业、新能源等租赁业务。本集团亦投资保险、证券、银行 及互联网金融领域。 本公司的母公司为于中国成立的海航资本集团有限公司(原名为”海航资本控股有限公司”，以 下简称”海航资本”)，本公司的最终实际控制人为于中国成立的海南省慈航公益基金会(以下简 称”慈航基金”)。 本财务报表已经本公司董事会于2017年4月24日决议批准。根据本公司章程，本财务报表将 提交股东大会审议。 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。本年度变化情况参见附注六。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 16 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称”财政部”)颁布的《企业会计准则—基本准则》 以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称”企业会计准 则”)编制。 于2016年12月31日，本集团净流动负债为人民币3,788,970千元，其中流动资产为人民币 44,615,296千元，流动负债为人民币48,404,266千元；本公司净流动资产为5,988,279千元，其 中流动资产为人民币9,742,774千元，流动负债为人民币3,754,495千元。本集团及本公司偿付 到期债务的能力主要取决于经营活动产生的现金流入和取得外部融资的能力。2016年度，本集 团的经营活动现金流入人民币18,805,926千元，本集团归属于母公司股东的净利润人民币 2,276,802千元。在编制本财务报表时，本公司管理层充分考虑了流动资金的来源，本集团有多 样化的融资渠道可以满足未来的偿还债务和资本性支出的需要。因此，本财务报表以持续经营 为基础编制列报。 编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 三、 重要会计政策及会计估计 本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备 的计提、存货计价方法、税项、递延所得税资产、金融工具的公允价值、固定资产的残值和使 用年限、预收维修储备金、商誉减值等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2016年12月31日 的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。 2. 会计期间 本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3. 记账本位币 本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币，除有特别说明外，均以人民币 千元为单位表示。 本集团下属子公司、合营企业及联营企业根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位 币，编制财务报表时折算为人民币。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 17 三、重要会计政策及会计估计 (续) 4. 企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并 分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日是指合并方实际取得对被合并方控制权 的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商 誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的 股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合 并的其他企业为被购买方。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值 计量。 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的 股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证 券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的 被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益 性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 18 三、重要会计政策及会计估计 (续) 5. 合并财务报表 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月31日止 年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及 本公司所控制的结构化主体等)。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。对子公司可能存在的与 本公司不一致的会计政策，已按照本公司的会计政策调整一致。本集团内部各公司之间的所有交 易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。集团内部交易发生的未 实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其 余额仍冲减少数股东权益。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得 控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初 纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并 后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控 制被投资方。 6. 现金及现金等价物 现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期 限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 19 三、 重要会计政策及会计估计 (续) 7. 外币业务和外币报表折算 本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资 产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性 项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款 费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用 交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目， 采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益 或其他综合收益。 对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除”未分配利润”项目外，其他 项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期的平均汇率 折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时， 将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期的平均汇率折算。汇率变动 对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 20 三、重要会计政策及会计估计 (续) 8. 金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 金融工具的确认和终止确认 本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即 从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在”过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额 支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或 (b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了 对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同 一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或者现有负债的条款几乎全部被实 质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按 照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团 承诺买入或卖出金融资产的日期。 金融资产分类和计量 本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融 资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相 关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 21 三、重要会计政策和会计估计 (续) 8． 金融工具 (续) 金融资产分类和计量 (续) 金融资产的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列条件之一 的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工 具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生 工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损 益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收 入，计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量， 其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对 于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或 损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资 产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用 实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额 确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资 产终止确认或发生减值时，累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或 利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 22 三、 重要会计政策和会计估计 (续) 8． 金融工具 (续) 金融负债分类和计量 本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金 额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列条件之一的 金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组 合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具， 但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工 具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当 期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 金融工具抵消 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵 销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金 融资产和清偿该金融负债。 财务担保合同 财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务 或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，不属于指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日履行 相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除按照收入确认原则确 定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 23 三、重要会计政策和会计估计 (续) 8． 金融工具 (续) 衍生金融工具 本集团使用衍生金融工具，例如以利率互换对利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍 生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的 衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工 具，按成本计量。 除现金流量套期中属于有效套期的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入 当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 金融资产减值 本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、 对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资 产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付 利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示 预计未来现金流量确已减少且可计量。 以摊余成本计量的金融资产 发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生 的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实 际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。减值后利息 收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损 失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大 和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单 项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款 (如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的 数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 24 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 25 三、重要会计政策和会计估计 (续) 8． 金融工具 (续) 金融资产减值 (续) 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已 收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。“严重”根 据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。 存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值和原已计入损益的 减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的 公允价值增加直接在其他综合收益中确认。 在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间 长短，结合其他因素进行判断。 以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时 市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生 的减值损失一经确认，不再转回。 金融资产转移 本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资 产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额 两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求 偿还的最高金额。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 26 三、重要会计政策和会计估计 (续) 9. 应收款项 (1) 单独计提坏账准备的应收款项 存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项，包括应收账款、其他应收款、 长期应收款等，无论单项金额是否重大，均单项计提坏账准备。 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 对于未单独计提坏账准备的应收账款，本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采 用账龄分析法对应收账款计提坏账准备，比例如下： 应收账款 计提比例 1年以内(含1年) 0-2.5% 1至2年 5-100% 2至3年 15-100% 3至4年 30-100% 4-5年 60-100% 5年以上 100% 除有客观证据表明本集团应收关联方款项无法收回外，本集团对应收关联方款项不计提坏账准 备。 此外，本集团的子公司Global Sea Containers Ltd. (以下简称”GSCL”)将融资租赁业务产生的长 期应收款作为信用风险特征确定应收款项组合，按长期应收款净额的0.5%计提坏账准备。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面 价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 10. 存货 本集团存货主要为用于贸易而采购的集装箱。 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货采用个 别计价法确定其实际成本。 存货的盘存制度采用永续盘存制。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货 跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变 现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复， 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 27 转回的金额计入当期损益。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 28 三、重要会计政策和会计估计 (续) 10. 存货 (续) 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按单个存货项目计提。 11. 划分为持有待售的资产 同时满足以下条件的非流动资产，除金融资产、递延所得税资产之外，本集团将其划分为持有 待售： (1) 该非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； (2) 本集团已经就处置该非流动资产作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大 会的批准； (3) 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； (4) 该项转让将在一年内完成。 划分为持有待售的非流动资产的单项资产和处置组，不计提折旧或摊销，也不采用权益法进行 会计处理，按照公允价值减去处置费用后的金额计量，但不得超过符合持有待售条件时的原账 面价值。原账面价值高于公允价值减去处置费用后的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 12. 长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股 权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为 初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减 留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权 投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的 长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资 成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之 和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投 资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中， 处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成 的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得 的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初 始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 29 三、重要会计政策和会计估计 (续) 12. 长期股权投资 (续) 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资方的权力影响回报金额。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成 本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是 指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方 一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享 有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照 本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享 有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投 资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资 单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期 权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合 收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期 股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相 关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例 转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认 的股东权益，按相应的比例转入当期损益。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 30 三、重要会计政策和会计估计 (续) 13. 固定资产 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。 与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的 账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达 到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下: 使用寿命 预计净残值率 年折旧率 飞机及发动机 25年与剩余使用年限孰短 10%-15% 3.4%-6.5% 集装箱 15-20年 700-3,000美元/20% 2.9%-6.2% 运输设备 3-10年 0-5% 9.5%-33% 办公设备及其他 3-20年 0-5% 4.75-33.33% 房屋 35年 5% 2.7% 本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要 时进行调整。 14. 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用 等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 31 三、重要会计政策和会计估计 (续) 15. 借款费用 借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的 摊销、辅助费用及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用 计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： (1) 资产支出已经发生； (2) 借款费用已经发生； (3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 之后发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： (1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确 定。 (2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的 程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间 发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 32 三、重要会计政策和会计估计 (续) 16. 无形资产 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认， 并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地 计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。 无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济 利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 各项无形资产的使用寿命如下： 使用寿命 软件 3-10年 管理权 6-12年 客户关系 8年 管理权是指本集团企业合并过程中确认的为第三方拥有的飞机及集装箱租赁过程中的权利与义 务提供若干专业服务意见及其租赁合约的到期和续约提供相关管理服务而收取的管理费。该等 费用按双方协商约定的金额进行收取。管理权按照购买日的公允价值计量。管理权合同规定了 有效期限，按照成本扣除累计摊销后的余额作为入账价值，摊销按照直线法确认。摊销期间按 照管理费合同的剩余有效期间确定。 客户关系是指本集团企业合并过程中确认的收购Cronos Ltd(以下简称”Cronos”)后评估产生的 无形资产，是由Cronos的客户关系而带来的收益。摊销年限为8年。 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对 使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 33 三、重要会计政策和会计估计 (续) 17. 资产减值 本集团对除存货、递延所得税及金融资产外的资产减值，按以下方法确定： 本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估 计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产， 无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产， 也每年进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组 产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资 产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大 于本集团确定的报告分部。 对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其 账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组 或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资 产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 18. 长期待摊费用 长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下： 摊销期 租赁房屋装修费 2-8年 物业管理费 15-20年 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 34 三、重要会计政策和会计估计 (续) 19. 职工薪酬 职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、 子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 短期薪酬 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 离职后福利(设定提存计划) 本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发 生时计入相关资产成本或当期损益。 辞退福利 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 本集团不涉及其他长期职工福利。 20. 维修储备金 本集团所有在租飞行设备均由承租人在租赁期内负责维护和维修并负担相关费用。 (1) 合同约定维修储备金 承租人在租赁期内定期支付维修储备金，金额参照租赁期间机身、引擎及其它主要寿命有限的 元件的使用情况计算，对整个租赁期间内的维护和维修费用总额作出估计。对于某一特定租赁 项目，本集团仅将在收到足以覆盖所预计维护和维修费用后的剩余维修储备金计为收入。 (2) 合同约定飞机返还状态 对于不要求支付维修储备金的租赁合同，承租人交还飞行设备时，应使主要的寿命有限的元件 保持与其收到飞行设备时相似的状态。若此类元件交还时的状态与接收时有差异，则需根据差 异的情况进行补偿。本集团将收到的补偿金确认为租赁收入。本集团可能存在向承租人支付额 外维修费用的义务，该费用主要与租赁开始前对寿命有限的元件的使用相关。本集团将此类维 修费用金额资本化。 飞机出售时，剩余的维修储备金会被确认为收入。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 35 三、重要会计政策和会计估计 (续) 21. 预计负债 除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同 时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债： (1) 该义务是本集团承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项 有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行 复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面 价值进行调整。 22. 收入 收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。 租赁收入 经营租赁收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。预 收款项在实际收到时确认递延收入并在相关租赁期内摊销确认当期收入。 对于融资租赁，本集团在租赁开始日将最低租赁收款额及未担保余值之和与其现值之和的差额 确认为未实现融资收益。在租赁期间内，采用实际利率法对未实现融资收益进行分配，并将其 确认为融资租赁收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司发生的初始费用包括在应收 融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 咨询费收入 咨询费收入于相关劳务提供完成且收益能合理估计时确认。 其他收入 在提供其他与租赁有关的劳务时，于劳务提供完成时确认收入。 利息收入 按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 36 三、重要会计政策和会计估计 (续) 22. 收入 (续) 销售商品收入 本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权 相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认 为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收 或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融 资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。 23. 政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按 照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可 靠取得的，按照名义金额计量。 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件 不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资 产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与 资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 24. 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东 权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳 或返还的所得税金额计量。 本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作 为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的 差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： (1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中 产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 37 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 38 三、重要会计政策和会计估计 (续) 24. 所得税 (续) 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的 递延所得税资产，除非： (1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既 不 影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 (2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得 用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方 式的所得税影响。 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于 资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额 可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。 如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳 税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。 25. 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租 赁。 作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有 租金在实际发生时计入当期损益。 作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时 计入当期损益。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 39 三、 重要会计政策和会计估计 (续) 25. 租赁 (续) 作为融资租赁承租人 融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时 计入当期损益。 作为融资租赁出租人 融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余 值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法 进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损益。 26. 套期会计 就套期会计方法而言，本集团的套期保值分类为现金流量套期。 现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已确认资产或负 债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包含的汇率风险。 在套期关系开始时，本集团对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和 套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风险的性质， 以及本集团对套期工具有效性评价方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变 动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期预期高度有 效，并被持续评价以确保此类套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。 满足套期会计方法的严格条件的，按如下方法进行处理： 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分， 计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时， 则在其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负 债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确 认金额。 如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不 作为已到期或合同终止处理)，或者撤销了对套期关系的指定，或者该套期不再满足套期会计 方法的条件，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易实际发生或确定承诺履行。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 40 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 41 三、 重要会计政策和会计估计 (续) 27. 利润分配 本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。 28. 公允价值计量 本集团于每个资产负债表日以公允价值计量套期工具及可供出售金融资产。公允价值，是指市 场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价 格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资 产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利 市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参 与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力， 或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相 关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察 输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意 义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同 资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或 负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新 评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 42 三、重要会计政策和会计估计 (续) 29. 重大会计判断和估计 编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、 资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计 的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 判断 在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出对财务报表所确认的金额具有重大影响的判 断，比如，有关收入确认风险和报酬转移时点的判断、经营租赁与融资租赁分类的判断、金融 工具分类的判断、金融资产减值迹象的判断、持有待售的非流动资产的划分、金融资产转让中 风险和报酬的转移时点的判断等。 估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未 来会计期间资产和负债账面金额重大调整。 坏账准备 本集团根据应收款项的可收回性为判断基础确认坏账准备。当存在迹象表明应收款项无法收回 时需要确认坏账准备。坏账准备的确认需要运用判断和估计。如重新估计结果与现有估计存在 差异，该差异将会影响估计改变期间的坏账准备金额。 可供出售金融资产减值 本集团将某些资产归类为可供出售金融资产，并将其公允价值的变动直接计入其他综合收益。 当公允价值下降时，管理层就价值下降作出假设以确定是否存在需在损益利润表中确认其减值 损失。 除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) 本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。其 他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当 资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金 流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中 类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确 定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选 择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 商誉减值 本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未 来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需预计未来该资产 组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。详见 附注五、15. 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 43 三、 重要会计政策和会计估计 (续) 29. 重大会计判断和估计 (续) 估计的不确定性 (续) 税项 不确定性存在于对复杂税收法规的理解、税收法律的变化以及未来应纳税所得额的金额和时间 的变化。由于国际业务关系的广泛性及现有协议的长期性和复杂性，实际结果和假设之间的差 异，或这种假设在未来发生变化，都有可能调整已发生的税收收入和支出。本集团基于合理的 估计，对经营所在地的税务机关审查的可能结果计提了准备。该准备是综合考虑各种因素后的 管理层最佳估计数。 递延所得税资产 在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏 损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和 金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 金融工具的公允价值 当不能从活跃市场中获取财务报表列示的金融资产和金融负债的公允价值时，其公允价值采用 估值技术(包括贴现现金流模型)来确定。在可能的情况下，需要从公开市场中获取各种信息。 如果从公开市场中获取全部信息不可行，就需要一定程度的判断来确定公允价值，包括考虑流 动性风险，信用风险和波动性。这些因素假设的变化可能会影响金融工具的公允价值。 固定资产的残值和使用年限 本集团按照相关会计政策，在每个报告日评估各项固定资产的残值和使用年限。 固定资产的残值及使用年限需要作出会计估计及判断。在确定固定资产的残值时，本集团充分 考虑到在销售市场或废旧资产处置市场的处置收入及行业惯例。在确定使用年限时，首先考虑 资产可以有效使用的年限。此外，本集团还考虑业务发展、公司经营策略、技术更新及对使用 资产的法律或其他类似的限制。 预收维修储备金 维修储备金于资产负债表日须划分为流动负债及非流动负债。为了作出恰当列示，管理层须对 预期于12个月内退还予承租人的维修储备金金额作出合理评估。流动负债部分金额为根据估计 承租人可能会提出的潜在要求金额而确定，并且还包括来源于租赁到期及赎回的影响。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 44 四、 税项 1. 主要税种及税率 (1) 增值税 – 本集团在中国境内从事融资租赁业务，提供有形动产融资租赁服务，增值税税率为 17%。根据财税[2016]36号文的规定，(1)经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业 务的试点纳税人，提供融资租赁服务，以取得的全部价款和价外费用，扣除支付的借款利息(包 括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息和车辆购置税后的余额为销售额；(2)经人民银 行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人，提供融资性售后回租服务，以取 得的全部价款和价外费用(不含本金)，扣除对外支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利 息)、发行债券利息后的余额作为销售额；(3)试点纳税人根据2016年4月30日前签订的有形动产 融资性售后回租合同，在合同到期前提供的有形动产融资性售后回租服务，可继续按照有形动 产融资租赁服务缴纳增值税。继续按照有形动产融资租赁服务缴纳增值税的试点纳税人,经人民 银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的，根据2016年4月30日前签订的有形动产融 资性售后回租合同，在合同到期前提供的有形动产融资性售后回租服务，可以选择以下方法之 一计算销售额：①以向承租方收取的全部价款和价外费用，扣除向承租方收取的价款本金，以 及对外支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利息)、发行债券利息后的余额为销售额； ②以向承租方收取的全部价款和价外费用，扣除支付的借款利息(包括外汇借款和人民币借款利 息)、发行债券利息后的余额为销售额。经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务 的试点纳税人中的一般纳税人，提供有形动产融资租赁服务和有形动产融资性售后回租服务， 对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。根据财税[2016]36号《关于全面 推开营业税改征增值税试点的通知》，全面营改增后，本集团境内租赁业务的增值税适用税率 如下表： 租赁形式 标的物 税率 开始时间 经营租赁 有形动产 17% 2016.5.1 不动产 11% 2016.5.1 融资租赁 直租 有形动产 17% 2016.5.1 不动产 11% 2016.5.1 售后回租 有形动产 6% 2016.5.1 不动产 6% 2016.5.1 (2) 营业税 – 根据财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》，自2016年5月 1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税(简称称营改增)试点，建筑业、房地产业、金 融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 45 四、 税项 (续) 1. 主要税种及税率 (续) (3) 企业所得税 – 本年度本集团内除某些于境外设立的子公司需按公司注册当地的所得税法规定 计提企业所得税以外，根据2008年1月1日起施行的《企业所得税法》，企业所得税自2008年1 月1日起按应纳税所得额的25%计缴。本集团的境外子公司按照当地税率缴纳企业所得税。 本集团主要纳税地点的所得税税率情况如下： 适用国家及地区 税率 中国香港 16.5% 澳大利亚 30% 卢森堡 29.22% 爱尔兰 12.5%, 25% 英国 20.5% 巴巴多斯 0.25-2.5% 新加坡 17% 法国 33.3% 美国 35% 德国 15.8% (4) 城市维护建设税 – 根据国家有关税务法规，本集团内于境内设立的公司按实际缴纳的增值税税 额和营业税税额的7%计缴城巿维护建设税。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 46 四、 税项 (续) 2． 税收优惠 按照《关于实施营业税改征增值税试点过渡财政扶持政策的通知》，本集团子公司皖江金融租赁 股份有限公司(以下简称”皖江租赁”)于2014年享受到以下几个方面的支持政策：一、给予增值税， 营业税，企业所得税地方财政实得部分前两年80%，后五年50%奖励。二、给予年薪10万元以 上的高管个人所得税地方实得部分前五年100%，后2年90%奖励。三、给予因租赁业务缴纳契 税，5年内100%奖励。四、租赁自用办公用房，3年内每年给予租赁费30%的补助，购买自用办 公用房，按实缴契税给予全额补助。上述政策从2012年1月1日起执行。五、自2012年10月起， 按照新税制规定缴纳的增值税比按照老税制规定计算的营业税税负实际增加部分给予资金扶 持。 根据天津渤海与天津港保税区管理委员会于2008年签订的《合作备忘录》，保税区以税收返还的 形式给予企业财政扶持。税收返还以客户每年上缴税金的地方留成收入为基础，从2011年1月1 日起至2014年1月1日每年返还约60%，2015年至2018年返还50%。 根据天津渤海与天津东疆保税港区管理委员会于2014年签订的《补充合作协议》，保税港区对天 津航空金融服务有限公司(以下简称”天航金服”)及其在东疆保税港区注册的项目子公司因向境 外支付发生的代扣代缴流转税、预提所得税给予财政奖励。自开展业务起10年内按实际代扣代 缴的营业税、增值税东疆地方留成的80%返还；按实际代扣代缴的预提所得税东疆地方留成的 60%给予返还。 根据天津渤海与天津东疆保税港区管理委员会于2014年签订的《补充合作协议》，保税港区对天 津渤海在东疆保税港区设立的项目子公司给予财政奖励。自天津渤海项目子公司产生营业收入 起第一年至第二年按实际缴纳营业税、增值税东疆留成部分的100%返还；第五至第十年按实际 缴纳的营业税、增值税东疆留成部分的95%返还；自获利起第一年至第二年按实际缴纳企业所 得税东疆留成100%返还；第五至第十年按实际缴纳企业所得税东疆留成部分的50%返还。 根据天津渤海与天津东疆保税港区管理委员会2013年签订的《合作备忘录》，保税港区对天津渤 海在东疆保税港区设立的项目子公司给予如下优惠政策：一、自天津渤海项目子公司产生营业 收入之日起2年内，按缴纳营业税、增值税，企业所得税地方留成部分100%返还；第3至7年按 地方留成50%返还；二、对高级管理人员和高端专业人才，按缴纳个人所得税地方留成100%返 还；对中级管理人员和专业人才按缴纳个人所得税地方留成50%返还。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 47 五、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2016年12月31日 2015年12月31日 库存现金 2 21 银行存款 19,069,691 28,211,621 其他货币资金 307,401 27,080 19,377,094 28,238,722 于 2016 年 12 月 31 日，本集团存放于境外的货币资金为人民币 11,550,555 千元(2015 年 12 月 31 日：人民币 8,887,806 千元)。 于 2016 年 12 月 31 日，本集团所有权受到限制的货币资金为人民币 3,969,082 千元用于取得银 行借款而质押(2015 年 12 月 31 日：人民币 503,960 千元)。本集团持有的使用权受到限制的货 币资金为人民币 5,406,184 千元(2015 年 12 月 31 日：人民币 2,464,941 千元)，主要为保证金 和存放中央银行的法定准备金以及收到的融资租赁资产证券化的本金和利息。 其他货币资金主要为存放境内证券业金融机构和存放中央银行的准备金以及收到的融资租赁资 产证券化的本金和利息。 本集团于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日持有下列存款期大于 3 个月的定期存款： 2016年12月31日 2015年12月31日 存款期大于3个月的定期存款 5,847,145 600,000 于 2016 年 12 月 31 日存放于银行的未作质押但期限超过 3 个月的定期存款并没有逾期未能收 回存款的情况(2015 年 12 月 31 日：无)。 银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 7 天至 365 天 不等，依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。 2. 应收账款 应收账款信用期通常为1-2个月。应收账款并不计息。 应收账款的账龄分析如下： 2016年12月31日 2015年12月31日 1年以内 1,676,484 1,267,244 1至2年 4,333 1,031 1,680,817 1,268,275 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 48 减：应收账款坏账准备 177,047 94,834 1,503,770 1,173,441 五、 合并财务报表主要项目注释(续) 2. 应收账款 (续) 应收账款坏账准备的变动如下： 2016年 2015年 年初余额 94,834 54,634 本年计提 91,945 34,592 本年转回 ( 7,280 ) ( 12,073 ) 本年转销 ( 11,233 ) ( 34,814 ) 非同一控制下企业合并 - 48,164 外币报表折算差额 8,781 4,331 年末余额 177,047 94,834 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 计提 比例 金额 比例 金额 计提 比例 (%) (%) (%) (%) 单独计提坏账准备的 应收款项 145,373 9 145,373 100 65,040 5 65,040 100 以账龄作为信用风险 特征确定应收款项组合 1,535,444 91 31,674 2 1,203,235 95 29,794 2 1,680,817 100 177,047 1,268,275 100 94,834 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 49 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 2. 应收账款 (续) 于2016年12月31日，单独计提坏账准备的应收账款情况如下： 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) 理由 客户1 71,384 71,384 100 申请破产 客户2 15,761 15,761 100 濒临破产 客户3 10,136 10,136 100 濒临破产 客户4 9,108 9,108 100 濒临破产 客户5 8,655 8,655 100 濒临破产 其他 30,329 30,329 100 无法收回 145,373 145,373 于2015年12月31日，单独计提坏账准备的应收账款情况如下： 账面余额 坏账准备 计提比例 (%) () 理由 客户1 9,488 9,488 100 濒临破产 客户2 9,128 9,128 100 濒临破产 客户3 7,224 7,224 100 濒临破产 客户4 6,007 6,007 100 濒临破产 客户5 5,513 5,513 100 濒临破产 其他 27,680 27,680 100 无法收回 65,040 65,040 本集团按账龄分析法计提坏账准备的应收账款如下： 2016年12月31日 2015年12月31日 账面 余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 1年以内 1,535,444 91 31,674 2 1,203,235 95 29,794 2 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 50 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 2. 应收账款 (续) 2016年实际核销的应收账款为人民币11,233千元(2015年：人民币34,814千元)，具体情况如下： 2016 年实际核销的应收账款如下： 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 客户1 租赁费 3,591 破产、清算 否 客户2 租赁费 2,108 破产、清算 否 客户3 租赁费 1,068 破产、清算 否 客户4 租赁费 491 破产、清算 否 客户5 租赁费 346 破产、清算 否 其他 租赁费 3,629 破产、清算 否 11,233 2015 年实际核销的应收账款如下： 性质 核销金额 核销原因 关联交易产生 客户1 租赁费 11,928 破产、清算 否 客户2 租赁费 5,373 破产、清算 否 客户3 租赁费 5,366 破产、清算 否 客户4 租赁费 1,115 破产、清算 否 客户5 租赁费 918 破产、清算 否 其他 租赁费 10,114 破产、清算 否 34,814 于2016年12月31日，应收账款余额前五名如下： 金额 占应收账款总额 的比例(%) 计提坏账准备 的年末余额 客户1 112,768 7 - 客户2 104,447 7 - 客户3 88,072 6 - 客户4 73,306 5 - 客户5 39,941 3 - 418,534 28 - 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 47 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 2. 应收账款 (续) 于2015年12月31日，应收账款余额前五名如下： 金额 占应收账款总额 的比例(%) 计提坏账准备的 年末余额 客户1 153,672 13 - 客户2 78,049 7 - 客户3 30,602 3 - 客户4 30,256 3 - 客户5 29,320 2 - 321,899 28 - 3. 预付款项 预付款项的账龄分析如下： 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1年以内 25,658 100 4,562 85 1至2年 87 - 812 15 2至3年 43 - - - 25,788 100 5,374 100 于2016年12月31日，预付款项金额前五名如下： 金额 占预付款总额比例(%) 客户1 6,647 26 客户2 3,195 12 客户3 2,673 10 客户4 1,611 6 客户5 1,371 6 15,497 60 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 48 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 3. 预付款项 (续) 于2015年12月31日，预付款项金额前五名如下： 金额 占预付款总额比例(%) 客户1 1,006 19 客户2 1,000 19 客户3 600 11 客户4 561 10 客户5 351 6 3,518 65 4. 其他应收款 其他应收款的账龄情况如下: 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 1年以内 3,550,775 36,312 1至2年 3,520 20,859 2至3年 6 2,030 3年以上 1,972 87 3,556,273 59,288 减：其他应收账款坏账准备 - - 3,556,273 59,288 于2016年12月31日，本集团管理层认为上述其他应收款不存在无法收回的情况，因此本集团管 理层未对其他应收款计提坏账准备(2015年12月31日：无)。 其他应收款按性质分类如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证金/押金(注) 3,521,791 33,754 其中：应收关联方 5,368 5,961 应收税费返还及可抵扣税款 12,756 9,762 员工保险及补贴 7,287 12,201 其他 14,439 3,571 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 49 3,556,273 59,288 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 50 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 4． 其他应收款 (续) 其他应收款按性质分类如下 (续) 注：于2016年12月31日，Avolon因对C2 Aviation Capital Inc.进行收购，依约存入保证金 5亿美 元（折合人民币约3,468,715千元）至第三方托管账户(2015年12月31日：无)。 于2016年12月31日，其他应收款余额前五名如下： 年末金额 占其他应收款 余额合计数 的比例(%) 性质 账龄 客户1 3,468,715 99 保证金 1年内 客户2 16,337 - 保证金 1年内 客户3 9,440 - 税收返还 1年内 客户4 6,243 - 保证金 1年内 客户5 5,000 - 押金 1年内 3,505,735 99 于2015年12月31日，其他应收款余额前五名如下： 年末金额 占其他应收款 余额合计数 的比例(%) 性质 账龄 客户1 19,599 33 保证金 1-2年 客户2 3,520 6 保证金 1年内 客户3 1,562 3 保证金 2-3年 客户4 1,149 2 押金 1 年内 客户5 482 1 其他 1 年内 26,312 45 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 51 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 5. 存货 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,937 - 1,937 1,116 - 1,116 存货主要为本集团子公司GSCL为用于贸易而采购的集装箱。本集团管理层认为上述存货不存在 可变现净值低于成本的情况，因此未对存货计提存货跌价准备。 6. 划分为持有待售的资产/负债 2016年，香港航空租赁决定处置3架飞机，签署了不可撤消的转让协议，将持有的飞机拥有的权 利及义务划分为持有待售的资产及负债，该交易预期2016年12月31日之后的三个月内完成； Avolon决定处置6架飞机，将已经签订了不可撤消的转让协议的飞机划分为持有待售的资产、预 收的承租人缴纳的维修储备金和安全保证金划分为持有待售的负债，该交易预期2016年12月31 日之后的五个月内完成。有关资产和负债账面价值如下： 2016年12月31日 2015年12月31日 固定资产 3,373,283 671,821 其他流动资产(附注五、8) 53,685 68,995 划分为持有待售的资产 3,426,968 740,816 其他非流动负债(附注五、35) 232,764 56,356 划分为持有待售的负债 232,764 56,356 7. 一年内到期的非流动资产 2016年12月31日 2015年12月31日 一年内到期的长期应收款(附注五、10) 15,023,287 11,161,430 一年内到期的长期待摊费用(附注五、16) 61,703 78,762 15,084,990 11,240,192 于2016年12月31日及2015年12月31日，上述一年内到期的长期应收款为应收融资租赁款。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 52 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 8. 其他流动资产 2016年12月31日 2015年12月31日 拆出资金(注1) 1,150,000 - 拟出售固定资产(注2) 201,174 149,670 递延成本 311,242 201,012 留抵税金 50,574 50,438 对第三方贷款 - 1,500 其他 - 845 1,712,990 403,465 减：其他流动资产减值准备 20,829 - 减：划分为持有待售的资产 53,685 68,995 1,638,476 334,470 注1：拆出资金是皖江租赁向其他银行同业机构提供的短期拆借款，期限一般为7天，利率区间 为3.24%-4.20%。 注2：拟出售固定资产的明细情况，参见附注五、12。 其他流动资产减值准备全部为Avolon针对有减值迹象的飞机所对应的短期递延成本计提减值： 2016 年 年初余额 本年计提 外币报表折算差额 年末余额 其他流动资产减值准备 - 20,163 666 20,829 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 53 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 9. 可供出售金融资产 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 按公允价值计量 733,559 (22,883) 710,676 110,153 (26,189) 83,964 按成本计量 791,47 3 - 791,473 491,473 - 491,473 1,525,032 (22,883) 1,502,149 601,626 (26,189) 575,437 2016年12月31日，按公允价值计量的可供出售金融资产主要为香港渤海租赁资产管理有限公司 (以下简称”香港渤海”)所认购的天津银行H股股票，以及香港航空租赁持有的优先股的公允价值。 按成本计量的可供出售金融资产主要为渤海金控持有的联讯证券及聚宝互联股份，以及香港渤 海持有的Sinolending Ltd. 优先股。 以公允价值计量的可供出售权益工具： 2016年12月31日 2015年12月31日 权益工具成本 708,039 42,751 累计计入其他综合收益的公允价值变动 ( 6,435 ) 69,592 已计提减值 ( 22,883 ) (26,189 ) 外币报表折算差额 31,955 ( 2,190 ) 公允价值 710,676 83,964 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 54 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 9. 可供出售金融资产 (续) 以成本计量的可供出售金融资产： 2016年 账面余额 持股比例 (%) 本年 现金红利 年初 本年增加 年末 Sinolending Ltd. 优 先 股 267,922 - 267,922 5.63% - 聚宝互联 - 300,000 300,000 9.5% - 联讯证券 223,551 - 223,551 3.57% - 491,473 300,000 791,473 - 2015年 账面余额 持股比例 (%) 本年 现金红利 年初 本年增加 年末 Sinolending Ltd. 优 先 股 - 267,922 267,922 6.18% - 联讯证券 - 223,551 223,551 3.57% - - 491,473 491,473 - 可供出售权益工具减值准备变动如下： 2016年 2015年 年初已计提减值 26,189 11,846 本年计提 14,030 13,224 本年转销 (18,960) - 外币报表折算差额 1,624 1,119 年末已计提减值 22,883 26,189 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 55 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 10. 长期应收款 2016年12月31日 2015年12月31日 应收融资租赁款(注1) 53,090,537 42,313,718 对第三方的贷款 - 18,294 53,090,537 42,332,012 减：一年内到期的应收融资租赁款(附注五、7) 15,023,287 11,161,430 减：应收融资租赁款坏账准备 493,435 171,783 37,573,815 30,998,799 注1：应收融资租赁款 2016年12月31日 2015年12月31日 最低租赁收款额 62,092,528 50,638,921 减：未实现融资收益 9,946,724 9,016,590 加：未担保余值 944,733 691,387 应收融资租赁款 53,090,537 42,313,718 应收融资租赁款按到期日所做的期限分析如下： 2016年12月31日 2015年12月31日 1年以内 15,035,337 11,169,872 1至2年 12,078,760 8,893,059 2至3年 9,504,652 7,852,137 3年以上 16,471,788 14,398,650 53,090,537 42,313,718 减：长期应收款融资租赁坏账准备 493,435 171,783 减：一年内到期的应收融资租赁款净值(附注五、7) 15,023,287 11,161,430 37,573,815 30,980,505 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 56 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 10. 长期应收款 (续) 长期应收款坏账准备全部是针对应收融资租赁款计提的，其变动如下： 年初余额 本年计提 本年转回 本年转销 非同一控制 下企业合并 外币报表 折算差额 年末余额 2016年 121212 171,783 428,828 ( 1,913) (107,869) - 2,606 493,435 2015年 100,482 98,773 (16,412) ( 29,468) 16,814 1,594 171,783 于2016年12月31日，长期应收款余额前五名如下： 金额 占长期应收款 总额的比例(%) 计提坏账准备 的年末余额 客户1 4,069,826 11 - 客户2 1,455,896 4 - 客户3 1,273,947 3 - 客户4 1,106,332 3 - 客户5 782,13 4 2 - 8,688,135 23 - 于2015年12月31日，长期应收款余额前五名如下： 金额 占长期应收款 总额的比例(%) 计提坏账准备 的年末余额 客户1 4,374,000 14 - 客户2 1,890,793 6 - 客户3 1,600,190 5 - 客户4 1,417,614 5 - 客户5 661,619 2 - 9,944,216 32 - 于2016年12月31日，本集团长期借款余额人民币8,938,224千元(2015年12月31日：人民币 11,932,656千元)由应收融资租赁款余额人民币10,998,091千元(2015年12月31日：人民币 14,105,186千元)质押取得；短期借款余额人民币1,315,743千元(2015年：人民币993,726千元) 由应收融资租赁款余额人民币2,374,430千元(2015年：人民币959,260千元)质押取得；发行资 产支持类证券总额共计人民币1,375,000千元(2015年12月31日：无) 由应收融资租赁款余额人 民币1,372,016千元(2015年12月31日：无)质押取得，参见附注五 、20及五 、31。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 57 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 58 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 11. 长期股权投资 2016年 本年变动 被投资企业名称： 年初余额 本年投资 非同一控制 下企业合并 权益法下 投资收益 计提减 值准备 处置 外币报表 折算差额 年末账 面价值 合营企业 lnterchange System Private Limited (“Interchange”) 5,153 - - 1,390 (4,113) (3,223) 793 - Avolon Capital Partners Limited (“Avolon Capital”) - 48,861 131,101 13,343 - - 9,515 202,820 5,153 48,861 131,101 14,733 (4,113) (3,223) 10,308 202,820 联营企业 渤海人寿 1,189,048 1,440,000 - 13,672 - - - 2,642,720 1,194,201 1,488,861 131,101 28,405 (4,113) (3,223) 10,308 2,845,540 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 59 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 11. 长期股权投资 (续) 长期股权投资减值准备如下： 被投资企业名称： 2016 年 年初已计提减值 本年计提 处置 年末已计提减值 合营企业 lnterchange - 4,113 (4,113) - 2015年 本年变动 被投资企业名称： 年初余额 本年投资 非同一控制 下企业合并 权益法下 投资收益 外币报表 折算差额 年末 账面价值 合营企业 Interchange - - 3,839 495 819 5,153 联营企业 渤海人寿 - 1,160,000 - 29,048 - 1,189,048 - 1,160,000 3,839 29,543 819 1,194,201 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 60 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 12. 固定资产 2016年 飞机及 发动机 集装箱 运输设备 办公设备 及其他 房屋 合计 原值： 年初余额 23,362,016 29,805,389 7,770 60,273 25,892 53,261,340 购置 33,324,600 4,431,145 677 19,577 - 37,775,999 划分为持有待售的 固定资产 ( 3,394,416 ) - - - - ( 3,394,41 6 ) 非同一控制下企业合并 41,084,37 5 - - 15,904 - 41,100,279 处置或报废 ( 5,957,312 ) ( 2,471,548 ) ( 3,2 60 ) ( 6,633 ) - ( 8,438,75 3 ) 外币报表折算差额 3,982,123 2,099,88 1 94 4,447 - 6,086,54 5 年末余额 92,401,386 33,864,867 5,28 1 93,568 25,892 126,390,994 累计折旧： 年初余额 2,174,454 2,882,283 3,110 49,835 409 5,110,091 计提 2,989,871 1,838,429 2,719 11,363 704 4,843,086 处置或报废 ( 557,16 2 ) ( 1,038,897 ) ( 2,6 16 ) ( 6,611 ) - ( 1,605,2 86 ) 划分为持有待售的 固定资产 ( 128,94 0 ) - - - - ( 128,9 40 ) 外币报表折算差额 224,53 4 223,20 6 74 2,973 - 450,7 87 年末余额 4,702,757 3,905,021 3,2 87 57,560 1,113 8,669,73 8 减值准备： 年初余额 190,502 94,795 - - - 285,297 计提 90,347 301,224 - - - 391,571 处置或报废 ( 20,09 9 ) ( 242,7 23 ) - - - ( 262, 822 ) 外币报表折算差额 15,32 8 8, 406 - - - 23, 734 年末余额 276,078 161,70 2 - - - 437,7 80 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 61 账面价值： 年末余额 87,422,551 29,798,144 1,99 4 36,008 24,779 117,283,476 年初余额 20,997,060 26,828,311 4,66 0 10,438 25,483 47,865,952 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 62 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 12. 固定资产 (续) 2015年 飞机及 发动机 集装箱 运输设 备 办公设备 及其他 房屋 合计 原值： 年初余额 13,667,579 17,315,490 6,128 52,908 - 31,042,105 购置 9,668,116 3,504,360 1,369 3,528 128 13,177,501 由在建工程转入 - - - - 25,764 25,764 划分为持有待售的 固定资产 ( 751,7 07 ) - - - - ( 751,70 7 ) 非同一控制下企业合并 - 9,106,203 208 2,565 - 9,108,976 处置或报废 ( 313,8 93 ) ( 1,783,605 ) ( 57 ) ( 1,605 ) - ( 2,099,160 ) 外币报表折算差额 1,091,921 1,662,941 122 2,877 - 2,757,861 年末余额 23,362,016 29,805,389 7,770 60,273 25,892 53,261,340 累计折旧： 年初余额 1,636,663 1,890,447 2,068 41,815 - 3,570,993 计提 609,916 1,561,610 1,004 6,860 409 2,179,799 处置或报废 ( 97, 430 ) ( 710,774 ) ( 57 ) ( 1,305 ) - ( 809,566 ) 划分为持有待售的 固定资产 ( 87, 513 ) - - - - ( 87,513 ) 外币报表折算差额 112,81 8 141,00 0 95 2,465 - 256,378 年末余额 2,174,454 2,882,283 3,110 49,835 40 9 5,110,091 减值准备： 年初余额 132,272 45,142 - - - 177,414 计提 70,638 169,051 - - - 239,689 处置或报废 ( 10, 197 ) ( 123,510 ) - - - ( 133,707 ) 划分为持有待售的 固定资产 ( 11, 755 ) - - - - ( 11,75 5 ) 外币报表折算差额 9,544 4,112 - - - 13,656 年末余额 190,502 94,795 - - - 285,297 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 63 账面价值： 年末余额 20,997,060 26,828,311 4,660 10,438 25,483 47,865,952 年初余额 11,898,644 15,379,901 4,060 11,093 - 27,293,698 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 64 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 12. 固定资产 (续) 于2016年12月31日，短期借款余额人民币178,420千元(2015年12月31日：人民币171,041千 元)由账面净值为人民币198,184千元(2015年12月31日：人民币239,861千元)的固定资产抵押 取得；短期借款余额人民币832,633千元(2015年12月31日：无)由账面净值人民币987,168千 元(2015年12月31日：无)的固定资产抵押以及关联方保证担保取得。 于2016年12月31日，长期借款余额人民币54,571,413千元(2015年12月31日：人民币 40,962,205千元)由账面净值为人民币60,083,021千元(2015年12月31日：人民币43,332,267 千元)的固定资产抵押取得；长期借款余额人民币33,469,563千元(2015年12月31日：人民币 2,449,807千元)由账面净值人民币41,081,085千元(2015年12月31日：人民币3,072,389千元) 固定资产抵押以及关联方保证担保取得，参见附注五、31。 于2016年12月31日，本集团抵押账面净值为人民币4,293,114千元的固定资产，以发行规模为 美元636,200千元的资产支持证券(2015年12月31日：无)。 经营性租出的固定资产账面价值如下： 2016年12月31日 2015月12月31日 飞机 87,186,272 20,758,825 集装箱 25,868,519 23,582,501 113,054,791 44,341,326 暂时闲置的固定资产如下： 2016年12月31日 原价 累计折旧 减值准备 账面价值 飞机 461,100 (160,556) ( 64,265) 236,279 集装箱 4,465,924 (374,597) ( 161,702) 3,929,625 4,927,024 (535,153) (225,967) 4,165,904 2015年12月31日 原价 累计折旧 减值准备 账面价值 飞机 431,627 (154,186) ( 39,206) 238,235 集装箱 3,603,965 (263,358) ( 94,797) 3,245,810 4,035,592 (417,544) (134,003) 3,484,045 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 65 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 66 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 12. 固定资产 (续) 包含在其他流动资产中将于一年以内出售的固定资产如下(该固定资产因尚不符合划分为持 有待售的资产的全部条件而未被单独列报为划分为持有待售的资产)： 2016年12月31日 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 集装箱 201,174 201,174 - 2017年 2015年12月31日 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 集装箱 149,670 149,670 - 2016年 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 67 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 13．在建工程 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公楼装修 18,528 - 18,528 - - - 软件开发 - - - 253 - 253 18,528 - 18,528 253 - 253 重要在建工程 2016 年变动如下： 重要在建工程 2015 年变动如下： 预算 年初余额 本年增加 本年转入 固定资产 本年转入 无形资产 年末余额 资金来源 工程投入 占预算比 例 办公楼 25,764 22,361 3,403 (25,764) - - 自筹 100% 软件开发 842 - 742 - ( 489) 253 自筹 88% 网站建设 90 54 27 - ( 81) - 自筹 90% 26,696 22,415 4,172 (25,764) ( 570) 253 预算 年初余额 本年增加 本年转出 年末余额 资金来源 工程投入占 预算比例 办公楼装修 23,500 - 18,528 - 18,528 自筹 79% 软件开发 35 3 253 - (253) - 自筹 - 23,853 253 18,528 (253) 18,528 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 68 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 14．无形资产 2016 年 软件 客户关系 管理权 合计 原值： 年初余额 268,205 657,024 167,310 1,092,539 购置 3,847 - - 3,847 处置或报废 - - ( 48,752 ) ( 48,752 ) 外币报表折算差额 17,860 44,863 9,793 72,516 年末余额 289,912 701,887 128,351 1,120,150 累计摊销： 年初余额 254,347 77,565 109,873 441,785 计提 3,722 84,932 19,826 108,480 处置或报废 - - ( 48,752 ) ( 48,752 ) 外币报表折算差额 17,335 7,192 6,526 31,053 年末余额 275,404 169,689 87,473 532,566 减值准备 年初余额 - - 2,434 2,434 外币报表折算差额 - - 166 166 年末余额 - - 2,600 2,600 账面价值： 年末余额 14,508 532,198 38,278 584,984 年初余额 13,858 579,459 55,003 648,320 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 69 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 14．无形资产 (续) 2015 年 软件 客户关系 管理权 合计 原值： 年初余额 238,250 - 125,235 363,485 购置 4,555 - - 4,555 从在建工程转入 570 - - 570 非同一控制下企业合并 9,980 619,485 42,123 671,588 处置或报废 - - ( 16,033 ) ( 16,033 ) 外币报表折算差额 14,850 37,539 15,985 68,374 年末余额 268,205 657,024 167,310 1,092,539 累计摊销： 年初余额 227,070 - 87,150 314,220 计提 23,042 75,328 26,857 125,227 处置或报废 - - ( 16,033 ) ( 16,033 ) 外币报表折算差额 4,235 2,237 11,899 18,371 年末余额 254,347 77,565 109,873 441,785 减值准备 年初余额 - - 2,294 2,294 计提 - - 4,736 4,736 转销 - - ( 4,736 ) ( 4,73 6 ) 外币报表折算差额 - - 140 140 年末余额 - - 2,434 2,434 账面价值： 年末余额 13,858 579,459 55,003 648,320 年初余额 11,180 - 35,791 46,971 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 70 2016 年 12 月 31 日，本集团无可收回金额低于账面价值的管理权 (2015 年 12 月 31 日计提 减值准备：人民币 4,736 千元)。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 71 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 15. 商誉 2016年12月31日 2015年12月31日 年初余额 5,101,939 1,057,125 非同一控制下企业合并 3,225,714 3,752,575 外币报表折算差额 528,059 292,239 年末余额 8,855,712 5,101,939 本集团于2016年1月收购Avolon 100%股权，形成商誉人民币3,225,714千元，2015年1月收购 Cronos 80%股权，形成商誉人民币3,752,575千元。详情参见附注六。 收购Avolon完成后，本集团将香港航空租赁的飞机租赁业务与Avolon进行整合，将香港航空租赁 与Avolon视为一个独立的资产组，并将商誉归入资产组进行减值测试。香港航空租赁及Avolon 资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定，其预计现金流量根据管理层批 准的5年期财务预算为基础的现金流预测来确定，所用的折现率为5.4%。计算未来现金流量现值 时采用的关键假设包括财务预算期内的飞机资产历史购置增长率假设、飞机处置率假设以及最后 一期所需承担的借款成本假设。Avolon同时考虑企业内部、外部因素对飞机资产历史购置增长率 的影响，并且基于飞机历史盈利率和借款偿付费用对飞机未来处置率以及借款成本进行估算。 经测试，本集团管理层认为香港航空租赁与Avolon的资产组商誉未出现减值迹象，无需计提减值 准备。 以下阐述了管理层为进行香港航空租赁与Avolon的资产组商誉的减值测试，在计算未来现金流量 现值时采用的关键假设： 飞机资产历史购置增长率：增长率基于公开的行业研究对于飞机行业未来发展前景的预测，例如 飞机乘客数量、飞机市场需求等指标。 飞机处置金额：将飞机未来处置金额及残值进行折现后确定。折现率的确定主要考虑了本集团的 加权平均资金成本。 借款成本：加权平均资金成本考虑了负债和权益。权益成本来自本集团投资者对投资回报率的期 望。负债成本来自本集团贷款所承担的利息 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 72 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 15. 商誉 (续) 收购Cronos完成后，对本集团下属子公司Seaco SRL 及Cronos 的日常经营活动、资产的持续 使用或处置等重要决策由GSCL进行统一调配、监控及管理，其产生的现金流为最小的现金流单 元，因此在进行商誉减值测试时，本公司将子公司Seaco SRL、Cronos及母公司GSCL视为一个 独立的资产组，并将商誉归入资产组进行减值测试。GSCL可收回金额按照资产组的预计未来现 金流量的现值确定，其预计现金流量根据管理层批准的4年期财务预算为基础的现金流量预测来 确定，所用的折现率为7.5%(2015年：7%)，预测期以后的现金流量增长率设定为2.5%(2015年： 2.5%)。 经测试，本集团管理层认为GSCL商誉未出现减值迹象，无需计提减值准备。 以下阐述了管理层为进行GSCL商誉的减值测试，在计算未来现金流量现值时采用的关键假设： 预算的毛利率：毛利率基于预算期前两年的平均实际数据并假定预算期内不变。 增长率：增长率基于公开的行业研究，并且不超过集装箱租赁市场的长期平均增长率。 折现率：折现率体现了市场对集装箱租赁行业特殊风险的评估，代表了货币的时间价值及现金流 量模型中尚未考虑的集装箱本身的特定的风险。折算率的确定综合考虑了本集团独特的环境、经 营分部及加权平均资金成本。加权平均资金成本考虑了负债和权益。权益成本来自本集团投资者 对投资回报率的期望。负债成本来自本集团贷款所承担的利息。通过使用个别风险系数(β系数) 来考虑行业特殊风险。基于可获得的竞争对手的市场数据，每年对β系数进行评估。 市场份额：基于前述的市场增长率，本集团管理层评估相对于竞争对手，集装箱租赁行业如何在 预算期内发展变化。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 73 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 16. 长期待摊费用 2016 年 物业管理费 租赁房屋装修费 其他 合计 年初余额 313,618 5,166 27,381 346,165 本年增加 - 744 17,348 18,092 本年摊销 ( 44,139) ( 3,800) (27,192) ( 75,131) 其他减少额 - ( 74) - ( 74) 外币报表折算差额 - 135 - 135 年末余额 269,479 2,171 17,537 289,187 减：一年内到期的长期 待摊费用 44,139 1,553 16,011 61,703 225,340 618 1,526 227,484 2015 年 物业管理费 租赁房屋装修费 其他 合计 年初余额 364,062 4,022 5,719 373,803 非同一控制下企业合并 - 1,696 - 1,696 本年增加 - 4,277 27,879 32,156 本年摊销 ( 50,444) ( 3,341) ( 6,217) ( 60,002) 其他减少额 - ( 1,730) - ( 1,730) 外币报表折算差额 - 242 - 242 年末余额 313,618 5,166 27,381 346,165 减：一年内到期的长期 待摊费用 50,444 2,191 26,127 78,762 263,174 2,975 1,254 267,403 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 74 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 75 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 17. 递延所得税资产/负债 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债： 2016年12月31日 2015年12月31日 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 递延所得税资产 固定资产折旧 78,506 7,069 66,871 7,897 资产减值准备 112,896 28,224 10,004 2,501 可抵扣亏损 17,201,500 1,931,984 1,484,794 52,947 未支付的预提费用 69,43 5 17,597 76,379 18,627 17,462,337 1,984,874 1,638,048 81,972 2016年12月31日 2015年12月31日 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 应纳税 暂时性差异 递延 所得税负债 递延所得税负债 公允价值调整 42,177 2,386 81,123 6,893 应收融资租赁款风险准备 108,365 27,143 168,262 42,065 固定资产折旧 25,730,852 2,610,363 4,982,543 158,907 应收管理费 - - 25,267 6,318 25,881,394 2,639,892 5,257,195 214,183 递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： 2016年12月31日 2015年12月31日 抵销金额 抵销后余额 抵销金额 抵销后余额 递延所得税资产 (1,926,146) 58,728 (42,306) 39,666 递延所得税负债 1,926,146 713,746 42,306 171,877 注：本集团对递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关的部分，将递延所得税资产 和递延所得税负债以抵销后的净额列示。 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损如下： 2016年12月31日 2015年12月31日 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 76 可抵扣亏损 1,579,761 472,347 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 17. 递延所得税资产/负债 (续) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 2016年12月31日 2015年12月31日 2017年 11,301 11,301 2018年 98,214 98,214 2019年 71,023 71,023 2020年 152,096 152,096 2021年 293,108 - 625,742 332,634 于2016年12月31日，本公司之子公司香港渤海、香港航空租赁的未确认递延所得税资产的可 抵扣亏损为人民币954,019千元(2015年：人民币139,713千元)，该亏损可无限期结转。 18. 其他非流动资产 2016年12月31日 2015年12月31日 递延成本(注) 1,101,319 485,134 预付飞机款 1,790,521 696,399 套期工具(附注五、59) 116,125 7,519 保证金 61,534 2,226,455 减：其他非流动资产减值准备 3,111 - 3,066,388 3,415,507 注：递延成本为本集团下属子公司香港航空租赁及Avolon因与承租方售后回租业务中资产购 买价格高于公允价值且该部分差额由高于市场价值的未来租赁收款额补偿，因此需要递延 的部分。 其他非流动资产减值准备全部为Avolon针对有减值迹象的飞机所对应的长期递延成本计提减值： 2016 年 年初余额 本年计提 外币报表折算差额 年末余额 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 77 其他流动资产减值准备 - 3,012 99 3,111 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 78 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 19. 资产减值准备 2016 年 本年减少 年初余额 本年计提 转回 转销/核销 处置 外币报表 折算差额 年末余额 坏账准备 266,617 520,773 (9,193) (119,102) - 11,387 670,482 其中：应收账款 94,834 91,945 (7,280) ( 11,233) - 8,781 177,047 长 期 应 收款 171,783 428,828 (1,913) (107,869) - 2,606 493,435 其他流动资产减值准备 - 20,163 - - - 666 20,829 长期股权投资减值准备 - 4,113 - - (4,113) - - 可供出售金融资产 减值准备 26,189 14,030 - ( 18,960) - 1,624 22,883 固定资产减值准备 285,297 391,571 - (262,822) - 23,734 437,780 无形资产减值准备 2,434 - - - - 166 2,60 0 其他非流动资产减值准备 - 3,012 - - - 99 3,11 1 580,537 953,662 (9,193) (400,884) (4,113) 37,676 1,157,685 2015 年 本年减少 年初余额 本年计提 转回 转销/核销 转出 非同一控制 下企业合并 外币报表 折算差额 年末余额 坏账准备 155,116 133,365 (28,485) ( 64,282 ) - 64,978 5,925 266,617 其中：应收账款 54,634 34,592 (12,073) ( 34,814) - 48,164 4,331 94,834 长期应收 款 100,482 98,773 (16,412) ( 29,468) - 16,814 1,594 171,783 可供出售金融资产 减值准备 11,846 13,224 - - - - 1,119 26,189 固定资产减值准备 177,414 239,689 - (133,707) (11,755) - 13,656 285,297 无形资产减值备 2,294 4,73 6 - ( 4,73 6) - - 140 2,434 346,670 391,014 (28,485) (202,725) (11,755) 64,978 20,840 580,537 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 79 本集团本年确认了人民币 428,828 千元的长期应收款坏账准备，是由于天津渤海、皖江租赁以及 GSCL 对长期应收款单项计提人民币 111,000 千元、人民币 297,843 千元以及人民币 19,985 千元 的坏账准备。天津渤海、皖江租赁以及 GSCL 定期对长期应收款进行逐笔考评，根据承租人的实际 信用情况确定资产类型进而计提坏账准备。本集团 2015 年确认了人民币 98,773 千元的长期应收款 减值损失，是由于皖江租赁以及 GSCL 对长期应收款单项计提人民币 66,318 以及人民币 32,455 千元的坏账准备。GSCL 将融资租赁业务产生的长期应收款按净额的 0.5%计提坏账准备。 本集团本年确认了人民币 391,571 千元的固定资产减值损失，其中，GSCL 对拟出售的集装箱按照 可收回金额计提减值准备约人民币 301,224 千元，可收回金额是根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额确认的；本年纳入合并范围的 Avolon 对有减值迹象的飞机计提减值准备约人民币 90,347 千元。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 80 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 20. 短期借款 2016年12月31日 2015年12月31日 抵押借款(注1) 1,011,053 171,041 质押借款(注2) 4,666,283 2,433,726 担保借款(注3) 152,400 380,284 拆入资金(注4) 1,110,000 1,350,000 信用借款 20,239,256 15,128,380 27,178,992 19,463,431 注1：2016年短期借款余额人民币178,420千元(2015年：人民币171,041千元)由账面净值为人 民币198,184千元(2015年：人民币239,861千元)的固定资产抵押取得；短期借款余额人民 币832,633千元(2015年：无)由账面净值人民币987,168千元(2015年：无)的固定资产抵押 以及关联方保证担保取得。 注2：2016年短期借款余额人民币388,472千元(2015年：无)由账面净值人民币388,472千元 (2015年：无)的保证金质押取得；短期借款余额人民币2,962,068千元由账面净值人民币 3,080,610千元(2015年：无)的集团内关联方定期存单质押取得；短期借款余额人民币 1,315,743千元(2015年：人民币993,726千元)由应收融资租赁款余额人民币2,374,430千 元(2015年：人民币959,260千元)质押取得；本年无(2015年：人民币1,440,000千元)短期 借款由关联方股权质押取得。 注3：于2016年12月31日，本集团短期借款余额人民币22,400千元(2015年12月31日：无)由应 收账款担保取得；短期借款余额人民币130,000千元(2015年12月31日：人民币380,284 千元)由关联方担保取得。 注4：皖江租赁系银监会批准的金融业企业，2014年经批准开展同业拆借业务，拆入资金年末 金额为人民币1,110,000千元(2015年12月31日：人民币1,350,000千元)。 于2016年12月31日，本集团的短期借款年利率为1.15%至7.31%(2015年12月31日：1.15%至 9.5%)。 21 应付票据 2016年12月31日 2015年12月31日 银行承兑汇票 - 180,000 于2016年12月31日，无到期未付的应付票据。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 81 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 22. 应付账款 应付账款不计息，并通常在3个月内清偿。 2016年12月31日 2015年12月31日 应付集装箱采购款 1,053,907 397,232 应付供应商维修款 33,538 94,233 其他 99,599 36,398 1,187,044 527,863 于2016年12月31日及2015年12月31日，本集团无账龄超过1年的应付款项。 23. 预收款项 2016年12月31日 2015年12月31日 租金 770,640 258,897 其他 777,595 549,905 1,548,235 808,802 于 2016 年 12 月 31 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团无账龄超过 1 年的重要预收款项。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 82 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 24. 应付职工薪酬 2016年 年初余额 本年增加 本年支付 非同一控制 下企业合并 外币报表 折算差额 年末余额 短期薪酬 127,390 624,422 (636,451) 77,700 8,721 201,782 离职后福利 ( (设定提存计划) 41 26,441 ( 26,468) - - 14 辞退福利 39,23 4 4,9 38 ( 45,245) - 1,347 2 74 166,665 655,80 1 (708,164) 77,700 10,068 202,070 2015年 年初余额 本年增加 本年支付 非同一控制 下企业合并 外币报表 折算差额 年末余额 短期薪酬 103,768 388,895 (379,393) 9,527 4,593 127,390 离职后福利 ( (设定提存计划) 2,874 16,555 ( 19,515) 37 90 41 辞退福利 - 47,188 ( 9,08 5) - 1,131 39,234 106,642 452,638 (407,993) 9,564 5,814 166,665 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 83 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 24．应付职工薪酬 (续) 短期薪酬如下： 2016年 年初余额 本年增加 非同一控制 下企业合并 本年支付 外币报表 折算差额 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 127,370 578,106 77,700 (590,143) 8,721 201,754 职工福利费 - 1,587 - ( 1,58 7) - - 社会保险费 - - - - - - 其中：医疗保险费 - 18,967 - ( 18,967) - - 工伤保险费 - 131 - ( 13 1) - - 生育保险费 - 277 - ( 27 7) - - 境外社会保险计 划 20 14,092 - ( 14,092) - 20 住房公积金 - 8,491 - ( 8,49 1) - - 工会经费和职工教育经费 - 587 - ( 57 9) - 8 商业保险 - 2,18 4 - ( 2,18 4) - - 127,390 624,422 77,700 (636,451) 8,721 201,782 2015年 年初余额 本年增加 非同一控制 下企业合并 本年支付 外币报表 折算差额 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 103,768 343,248 8,388 (332,592) 4,558 127,370 职工福利费 - 2,792 - ( 2,79 2) - - - 社会保险费 其中：医疗保险费 - 19,241 1,139 ( 20,415) 35 - 工伤保险费 - 115 - ( 11 5) - - 生育保险费 - 235 - ( 23 5) - - 境外社会保险计 划 - 15,637 - ( 15,617) 20 住房公积金 - 6,061 - ( 6,061 ) - - 工会经费和职工教育经费 - 1,283 - ( 1,283 ) - - 商业保险 - 2 83 - ( 28 3) - - 103,768 388,895 9,527 (379,393) 4,593 127,390 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 84 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 24. 应付职工薪酬 (续) 设定提存计划如下： 2016年 年初余额 本年增加 非同一控制 下企业合并 本年减少 外币报表 折算差额 年末余额 基本养老保险费 26 24,398 - ( 24,424) - - 失业保险费 - 407 - ( 40 7) - - 企业年金缴费(附注十三、1) 15 1,636 - ( 1,63 7) - 14 41 26,441 - ( 26,468) - 14 2015年 年初余额 本年增加 非同一控制 下企业合并 本年减少 外币报表 折算差额 年末余额 基本养老保险费 2,874 14,972 37 (17,947) 90 26 失业保险费 - 397 - ( 397 ) - - 企业年金缴费(附注十三、1) - 1,186 - ( 1,171) - 15 2,874 16,555 37 (19,515) 90 41 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 85 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 25. 应交税费 2016年12月31日 2015年12月31日 企业所得税 202,454 98,329 增值税 41,404 11,018 营业税 - 8,359 个人所得税 1,294 766 其他 3,302 2,534 248,454 121,006 26. 应付利息 2016年12月31日 2015年12月31日 长期借款利息 557,862 139,726 短期借款利息 190,668 104,112 应付债券利息 167,359 102,703 长期应付款利息 4,151 - 920,040 346,541 27. 应付股利 2016年12月31日 2015年12月31日 澳门南通信托投资有限公司 3,222 - 珠海大横琴投资有限公司 973 - 4,195 - 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 86 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 28. 其他应付款 2016年12月31日 2015年12月31日 关联方/股东借款 19,579 1,925,815 审计、中介费 118,074 55,877 办公费 15,586 21,697 购机款 300,655 - 其他 62,441 28,600 516,335 2,031,989 于2016年12月31日，无账龄超过1年的重要其他应付款。 于2015年12月31日，账龄超过1年的重要其他应付款如下： 单位名称 应付金额 未偿还原因 Global Sea Containers Two SRL (以下简称”GSCII”) 932,808 延期后未到期 29. 一年内到期的非流动负债 2016年12月31日 2015年12月31日 一年内到期的长期借款(附注五、31) 11,968,121 6,977,802 一年内到期的长期应付款(附注五、33) 221,169 275,859 一年内到期的递延收益(附注五、34) 18,408 3,203 一年内到期的应付债券(附注五、32) 1,084,782 - 13,292,480 7,256,864 30. 其他流动负债 2016年12月31日 2015年12月31日 销售集装箱递延款项 39,072 49,992 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 87 安全保证金 11,224 - 维修储备金款 14,880 140,353 65,176 190,345 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 88 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 31．长期借款 2016年12月31日 2015年12月31日 抵押借款(注 1) 88,040,976 43,412,012 质押借款(注 2) 25,754,000 13,676,320 担保借款(注 3) 4,025,250 6,883,475 信用借款 1,553,820 - 119,374,046 63,971,807 减：一年内到期的长期借款(附注五、29) 11,968,121 6,977,802 107,405,925 56,994,005 注1：于2016年12月31日，长期借款余额人民币54,571,413千元(2015年12月31日：人民币 40,962,205千元)由账面净值为人民币60,083,021千元(2015年12月31日：人民币43,332,267 千元)的固定资产抵押取得；长期借款余额人民币33,469,563千元(2015年12月31日：人民币 2,449,807千元)由账面净值人民币41,081,085千元(2015年12月31日：人民币3,072,389千 元)固定资产抵押以及关联方保证担保取得。 注2：于2016年12月31日，长期借款余额人民币8,938,224千元(2015年12月31日：人民币 11,932,656千元)由应收融资租赁款余额人民币10,998,091千元(2015年12月31日：人民币 14,105,186千元)质押取得；长期借款余额人民币16,815,776千元 (2015年12月31日：人民 币1,743,664千元) 由质押关联方股权以及关联方保证担保取得。 注3：于2016年12月31日，长期借款余额人民币3,832,000千元(2015年12月31日：人民币6,393,475 千元)由关联方担保取得；长期借款余额人民币193,250千元(2015年12月31日：人民币 490,000千元)由第三方承租人担保取得，参见附注五、10及附注五、12。 于2016年12月31日，上述借款的年利率为0.72%~9.30%(2015年12月31日：0.895%~11.5%)。 于2016年12月31日，无已到期但未偿还的长期借款 (2015年12月31日：无)。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 89 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 32. 应付债券 2016年12月31日 2015年12月31日 实名制记账式公司债券 7,463,443 4,971,186 短期融资券 3,008,481 1,494,443 资产支持证券 4,837,789 - 其他债务融资工具 2,090,479 809,811 17,400,192 7,275,440 其中：流动负债部分 3,008,481 1,799,875 一年内到期的应付债券 (附注五、29) 1,084,782 - 非流动负债部分 13,306,929 5,475,565 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 90 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 32. 应付债券 (续) 于2016年12月31日，应付债券余额列示如下： 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 91 面值 发行日期 债券 期限 发行金额 年初余额 非同一控制 下企业合并 本年发行 本年 计提利息 本年偿还 折溢价 摊销 外币报 表折算差 额 年末余额 美元 569,280 2013年10月16日 7年期 美元 636,200 - 3,546,497 - - ( 271,070) - 192,809 3,468,236 3,500,000 2013年8月15日 5年期 3,500,000 3,494,750 - - - ( 10,0 80) 2,000 - 3,486,670 1,000,000 2015年9月15日 5年期 1,000,000 982,657 - - - - 3,680 - 986,337 300,000 2015年9月16日 1年期 300,000 305,432 - - 14,632 ( 320,70 0) 636 - - 500,000 2015年9月22日 5年期 500,000 493,779 - - - - 1,320 - 495,099 500,000 2015年10月26日 1年期 500,000 498,367 - - 15,195 ( 515,19 6) 1,634 - - 500,000 2015年10月29日 3年期 500,000 504,379 - - - ( 20,71 5) 13,136 - 496,800 500,000 2015年12月25日 1年期 500,000 498,038 - - 19,421 ( 519,42 1) 1,962 - - 500,000 2015年12月25日 1年期 500,000 498,038 - - 19,421 ( 519,42 1) 1,962 - - 500,000 2016年3月17日 3年期 500,000 - - 500,000 - - 2,669 - 502,669 500,000 2016年7月21日 3年期 500,000 - - 500,000 - - ( 1,711) - 498,289 600,000 2016年8月22日 3年期 600,000 - - 600,000 - - ( 2,330) - 597,670 1,500,000 2016年10月13日 270天 1,500,000 - - 1,500,000 11,060 - ( 3,183) - 1,507,877 1,500,000 2016年10月30日 3年期 1,500,000 - - 1,500,000 - - ( 5,621) - 1,494,379 1,000,000 2016年11月25日 3年期 1,000,000 - - 1,000,000 - - ( 3,991) - 996,009 1,375,000 2016年12月2日 875 1,375,000 - - 1,375,000 - - ( 5,447) - 1,369,553 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 92 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 32. 应付债券 (续) 于2015年12月31日，应付债券余额列示如下： 天 1,500,00 0 2016年12月5日 270天 1,500,00 0 - - 1,500,000 4,688 - ( 4,084) - 1,500,604 7,275,440 3,546,497 8,475,000 84,417 (2,176,603) 2,632 192,809 17,400,192 面值 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额 本年发行 本年计提利息 折溢价摊销 年末余额 3,500,000 2013年8月15日 5年期 3,500,000 3,492,750 - - 2,000 3,494,750 1,000,000 2015年9月15日 5年期 1,000,000 - 1,000,000 - (17,343) 982,657 300,000 2015年9月16日 1年期 300,000 - 300,000 6,068 ( 636) 305,432 500,000 2015年9月22日 5年期 500,000 - 500,000 - ( 6,221) 493,779 500,000 2015年10月26日 1年期 500,000 - 500,000 - ( 1,633) 498,367 500,000 2015年10月29日 3年期 500,000 - 500,000 5,005 ( 626) 504,379 500,000 2015年12月25日 1年期 500,000 - 500,000 - ( 1,962) 498,038 500,000 2015年12月25日 1年期 500,000 - 500,000 - ( 1,962) 498,038 7,300,000 7,300,000 3,492,750 3,800,000 11,073 (28,383) 7,275,440 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 93 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 94 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 32. 应付债券 (续) 非同一控制下企业合并取得的应付债券为Avolon 2013年10月16日发行的期限为7年的固定 利率支持证券，发行规模为美元636,200千元，票面利率为4.65%-6.35%，按月偿还。其中 包括美元546,000千元的A-1级债券，适用利率为4.65%；以及美元90,200千元的B-1级债券， 适用利率为6.35%。上述证券由账面净值人民币4,293,114千元的固定资产抵押取得。 2013年8月15日，本公司发行期限为5年期的公司债券，附第3年末发行人上调票面利率选 择权及投资者回售选择权，发行规模为人民币35亿元。债券票面金额为人民币100元，按面 值发行，票面利率为6%。公司债券票面利率在债券存续期前3年内固定不变，采取单利按年 计息，不计复利。在债券存续期后2年执行新利率，新利率在后2年固定不变；若发行人未 行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券在债券存续期后2年票面利率仍维持原有票面 利率不变。因协议约定发行满三年债券人可回售，本年发生回售事项，回售金额人民币 10,080千元。 2015年9月15日，本公司发行期限为5年的公司债券，附第3年末发行人上调票面利率选择 权、投资者回售选择权，发行规模为人民币10亿元。债券面值为人民币100元，债券票面金 额为人民币100元，按面值发行，票面利率为4.62%。公司债券票面利率在债券存续期限前 3年固定不变，本期债券采用单利按年计息，不计复利。如发行人行使上调票面利率选择权， 未被回售部分债券存续期限后2年票面年利率为债券存续期限前3年票面年利率加上调基 点，在债券存续期限后2年固定不变。 2015年9月16日，本公司之子公司天津渤海发行期限为1年的直接债务融资工具，发行规模 为人民币3亿元。约定年化收益率为6.90%，采用单利按日计息，不计复利。该债券已于本 年偿还。 2015年9月22日，本公司发行期限为5年的公司债券，附第3年末发行人上调票面利率选择 权、投资者回售选择权，发行规模为人民币5亿元。债券面值为人民币100元，按面值平价 发行。票面利率为4.50%，在债券存续期限前3年固定不变，债券采用单利按年计息，不计 复利。如发行人行使上调票面利率选择权，未被回售部分债券存续期限后2年票面年利率为 债券存续期限前3年票面年利率加上调基点，在债券存续期限后2年固定不变。 2015年10月26日，本公司完成2015年第一期短期融资券发行，发行期限为1年，发行规模 为人民币5亿元。债券面值人民币100元，按面值平价发行，票面利率为3.72%。该债券已 于本年偿还。 2015年10月29日，本公司之子公司天津渤海发行2015年度第一期非公开定向债务融资工 具，发行期限为3年，发行规模为人民币5亿元。债券面值人民币100元，按面值平价发行， 票面利率为5.80%。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 95 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 32. 应付债券 (续) 2015年12月25日，本公司完成2015年第二期短期融资券发行，发行期限为1年，发行规模 为人民币5亿元。债券面值人民币100元，按面值平价发行，票面利率为3.96%。该债券已 于本年偿还。 2015年12月25日，本公司完成2015年第三期短期融资券发行，发行期限为1年，发行规模 为人民币5亿元。债券面值人民币100元，按面值平价发行，票面利率为3.96%。该债券已 于本年偿还。 2016年3月17日，本公司之子公司天津渤海发行2016年第一期非公开定向债务融资工具， 发行期限为3年，发行规模为人民币5亿元。债券面值人民币100元，按面值平价发行，票面 利率为5.50%。 2016年7月21日，本公司之子公司天津渤海发行2016年度第一期非公开公司债券，发行期 限为3年，发行规模为人民币5亿元。债券面值人民币100元，按面值平价发行，票面利率为 5.98%。 2016年8月22日，本公司之子公司皖江租赁发行2016年度第一期非公开定向债务融资工具， 发行期限为3年，发行规模为人民币6亿元。债券面值100元，按面值平价发行，票面利率为 4.50%。 2016年10月13日，本公司完成2016年第一期短期融资券发行，发行期限为270天，发行规 模为人民币15亿元。本期债券面值100元，按面值平价发行。票面利率为3.36%。 2016年10月30日，本公司之子公司天津渤海发行2016年度第二期非公开公司债券，发行期 限为3年，发行规模为人民币15亿元。债券面值人民币100元，按面值平价发行，票面利率 为5.20%。 2016年11月25日，本公司之子公司皖江租赁发行2016年度第二期非公开定向债务融资工 具，发行期限为3年，发行规模为人民币10亿元。债券面值100元，按面值平价发行。票面 利率为4.20%。 2016年12月2日，本公司之子公司皖江租赁发行第一期租赁资产支持类债券，簿记建档配售 总额为人民币13.75亿元。”皖金2016年第一期租赁资产支持证券优先 A-1档资产支持证券” 面值人民币7亿元，票面利率为3.99%，起息日为2016年12月7日，预期到期日为2017年10 月26日；”皖金2016年第一期租赁资产支持证券优先 A-2档资产支持证券”面值人民币5.85 亿元，票面利率为4.10%，起息日为2016年12月7日，预期到期日为2019年1月26日。”皖金 2016年第一期租赁资产支持证券优先B档资产支持证券”面值人民币0.9亿元，票面利率为 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 96 4.60%，起息日为2016年12月7日，预期到期日为2019年4月26日。第一期租赁支持类债券 分期支付利息和本金。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 97 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 32. 应付债券 (续) 2016年12月5日，本公司完成2016年第二期短期融资券发行，发行期限为270天，发行规模 为人民币15亿元。本期债券面值100元，按面值平价发行。票面利率为4.5%。 33. 长期应付款 2016年12月31日 2015年12月31日 融资租赁项目保证金 3,162,590 2,428,074 应付关联方购机款 710,189 554,002 第三方借款 808,071 - 4,680,850 2,982,076 减：一年内到期的长期应付款(附注五、29) 221,169 275,859 4,459,681 2,706,217 34．递延收益 2016年12月31日 2015年12月31日 提箱收入 4,443 3,184 飞机租金递延收入 140,249 114,731 144,692 117,915 减：一年内到期的递延收益(附注五、29) 18,408 3,203 126,284 114,712 递延收益本年变动如下： 年初余额 本年增加 本年减少 外币报表 折算差额 年末余额 提箱收入 3,184 1,978 ( 969) 250 4,443 飞机租金递延收入 114,731 22,370 (4,968) 8,116 140,249 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 98 117,915 24,348 (5,937) 8,366 144,692 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 35. 其他非流动负债 2016年12月31日 2015年12月31日 维修储备金款 3,286,668 657,320 安全保证金款 1,207,380 266,943 套期工具(附注五、59) 217,109 82,374 4,711,157 1,006,637 其中：划分为持有待售的负债(附注五、6) 维修储备金款 ( 187,826 ) ( 39,473 ) 安全保证金款 ( 44,938 ) ( 16,883 ) ( 232,764 ) ( 56,356 ) 4,478,393 950,281 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 99 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 36. 股本 本公司注册及实收股本计人民币6,184,521,282元，每股面值人民币1元，股份种类及其结构如下： 人民币元 2016 年 年初余额 本年增/(减)变动 年末余额 发行新股 公积金转增 其他 小计 有限售条件股份 国有法人持股 - - - - - - 其他内资持股 4,626,668,022 - - - - 4,626,668,022 其中：境内法人持股 4,626,668,022 - - - - 4,626,668,022 高管股份 7 8,731 - - - - 78,731 4,626,746,753 - - - - 4,626,746,753 无限售条件股份 人民币普通股 1,557,774,529 - - - - 1,557,774,529 1,557,774,529 - - - - 1,557,774,529 股份总数 6,184,521,282 - - - - 6,184,521,282 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 100 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 36. 股本 (续) 人民币元 2015 年 年初余额 本年增/(减)变动 年末余额 发行新股 公积金转增 其他 小计 有限售条件股份 国有法人持股 - - - - - 其他内资持股 505,050,504 2,635,914,330 1,774,303,476 (288,600,288) 4,121,617,518 4,626,668,022 其中：境内法人持股 505,050,504 2,635,914,330 1,774,303,476 (288,600,288) 4,121,617,518 4,626,668,022 高管股份 78, 731 - - - - 78,731 505,129,235 2,635,914,330 1,774,303,476 (288,600,288) 4,121,617,518 4,626,746,753 无限售条件股份 人民币普通股 1,269,174,241 - - 288,600,288 288,600,288 1,557,774,529 1,269,174,241 - - 288,600,288 288,600,288 1,557,774,529 股份总数 1,774,303,476 2,635,914,330 1,774,303,476 - 4,410,217,806 6,184,521,282 2015年4月27日，经本公司第七届董事会第十五次会议审议通过《公司2014年度利润分配及资本公积转增股本预案》，以1,774,303,476股为 基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 101 2015年12月30日，本公司向海航资本等8名特定对象非公开发行人民币普通股股票2,635,914,330股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股 人民币6.07元。本次非公开发行的募集资金总额为人民币16,000,000,000元，扣除发行费用人民币160,000,000元、股权登记费人民币713,591 元后余额为人民币13,203,372,079元计入资本公积中的股本溢价。该股权变动业经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字 [2015]15858号验资报告。 2015年4月本公司有限售条件的流通股票288,600,288股解除限售，变为人民币普通股。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 102 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 37. 资本公积 2016年12月31日 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股份溢价 16,970,845 - - 16,970,845 其他资本公积 151,951 122,653 - 274,60 4 17,122,796 122,653 - 17,245,449 2015年12月31日 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股份溢价(附注五、36) 5,541,776 13,203,372 (1,774,303) 16,970,845 其他资本公积 96,796 55,155 - 151,951 5,638,572 13,258,527 (1,774,303) 17,122,796 38. 其他综合收益 资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累积余额： 2015年 1月1日 增减 变动 2015年 12月31日 增减 变动 2016年 12月31日 可供出售金融资产公允价值变动 77,208 ( 29,343) 47,865 ( 74,594 ) ( 26,72 9) 现金流量套期的有效部分 ( 29,542) ( 10,682) ( 40,224) ( 84,882 ) ( 125,106) 外币财务报表折算差额 (376,657) 521,131 144,474 1,620,075 1,764,549 (328,991) 481,106 152,115 1,460,599 1,612,714 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 103 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 38. 其他综合收益 (续) 利润表中其他综合收益当期发生额： 2016年 税前 发生额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得 税 归属 母公司 归属少数 股东权益 以后将重分类进损益的其他综合 收益 可供出售金融资产公允价值变动 ( 76, 027) - - ( 74,594) ( 1,433 ) 现金流量套期的有效部分 ( 80,6 73) 1,609 - ( 84,88 2) 2,600 外币报表折算差额 1,718,030 - - 1,620,075 97,955 1,561,330 1,609 - 1,460,599 99,122 2015年 税前 发生额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得 税 归属 母公司 归属少数 股东权益 以后将重分类进损益的其他综合 收益 可供出售金融资产公允价值变动 ( 42,662) - - ( 29,34 3) ( 13,31 9 ) 现金流量套期的有效部分 ( 6,69 8) 8,457 - ( 10,682 ) ( 4,4 73 ) 外币报表折算差额 664,961 - - 521,131 143,830 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 104 615,601 8,457 - 481,106 126,038 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 105 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 39．盈余公积 2016年 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 127,582 49,971 (3,446) 174,107 2015年 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 100,462 27,120 - 127,582 根据公司法、本公司的公司章程规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定 盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可以不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。任意盈余公积金的提取由董事 会提议，并经股东大会批准后方可正式拨备。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损 或增加股本。 40. 专项储备 2016年 年初余额 本年增加 年末余额 一般风险准备金 7,327 3,660 10,987 应收融资租赁款风险准备 206,013 98,595 304,608 213,340 102,255 315,595 2015年 年初余额 本年增加 年末余额 一般风险准备金 5,176 2,151 7,327 应收融资租赁款风险准备 134,137 71,876 206,013 139,313 74,027 213,340 本集团的子公司皖江租赁属非银行金融机构，因此根据《金融企业财务实施指南》(财金(2007)23 号)按净利润的1%计提一般风险准备。同时根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金(2012)20 号)，每年年度终了，对承担风险和损失的资产根据金融监管部门有关规定进行风险分类并计提 应收融资租赁款风险准备，标准风险系数为正常类1.5%，关注类3%，次级类30%，可疑类60%， 损失类100%。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 106 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 41．未分配利润 2016年 2015年 年初未分配利润 3,490,744 2,464,854 归属于母公司股东的净利润 2,276,802 1,304,468 减： 提取法定盈余公积 49,971 27,120 提取专项储备 102,255 74,027 支付股利 - 177,431 年末未分配利润 5,615,320 3,490,744 2015年4月27日，本公司召开第七届董事会第十五次会议审议通过《公司2014年度利润分配及 资本公积转增股本预案》，会议审议通过本公司以股本1,774,303,476股为基数，每10股派人 民币1.00元现金红利，共支付现金股利人民币177,431千元。 2016年4月19日，本公司召开第八届董事会第六次会议审议通过《公司2015年度拟不进行利润 分配的专项说明》，会议审议通过本公司不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积金转 增资本。 42．营业收入及成本 2016年 2015年 收入 成本 收入 成本 主营业务 15,460,165 7,063,980 8,767,719 4,109,096 其他业务 8,797,383 8,301,128 1,058,745 841,000 24,257,548 15,365,108 9,826,464 4,950,096 营业收入列示如下： 2016年 2015年 融资租赁利息收入 3,325,654 2,645,734 融资租赁顾问费收入 562,085 403,480 经营租赁收入 11,572,426 5,718,505 集装箱销售收入 494,799 572,308 飞机处置收入 7,949,903 167,441 其他 352,681 318,996 24,257,548 9,826,464 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 107 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 108 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 43．税金及附加 2016年 2015年 营业税 29,671 62,792 印花税 19,388 - 城巿维护建设税 16,396 11,815 教育费附加 7,011 5,002 地方教育费附加 4,209 2,467 土地使用税 900 - 房产税 236 - 防洪费 826 863 78,637 82,939 44．销售费用 2016年 2015年 职工薪酬 61,692 47,654 差旅费 52,433 4,772 咨询费 82 36 其他 8,640 6,063 122,847 58,525 45．管理费用 2016年 2015年 职工薪酬 563,837 373,307 中介费用 343,277 218,103 折旧及摊销 102,626 103,400 租赁费 24,120 48,736 差旅费 18,791 25,583 系统维护费 10,788 22,973 其他 162,548 88,975 1,225,987 881,077 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 109 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 46．财务费用 2016年 2015年 利息支出 4,019,359 1,667,318 减：利息收入 132,759 87,893 汇兑(收益)/损失净额 ( 19,908 ) 2,346 金融机构手续费 43,581 4,310 套期工具利息支出及终止损失净额 9,543 79,476 3,919,816 1,665,557 47．资产减值损失 2016年 2015年 坏账损失 511,580 104,880 其他流动资产减值损失 20,163 - 可供出售金融资产减值损失 14,030 13,224 长期股权投资减值损失 4,113 - 固定资产减值损失 391,571 239,689 无形资产减值损失 - 4,736 其他非流动资产减值损失 3,012 - 944,469 362,529 48．公允价值变动收益 2016年 2015年 现金流量套期工具的无效部分 3,682 35,008 49．投资收益 2016年 2015年 套期工具及可供出售金融资产等在 持有期间及处置取得的投资收益 362,182 6,418 权益法核算的长期股权投资收益 28,405 29,543 390,587 35,961 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 110 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 111 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 50．营业外收入 2016年 2015年 计入2016年度 非经常性损益 政府补助 269,248 151,300 269,248 债务豁免利得 39,332 88,384 39,332 固定资产清理收入 4 - 4 其他 201 883 201 308,785 240,567 308,785 计入当期损益的政府补助如下： 2016年 2015年 与资产/收益相关 地方政府补贴 214,970 106,870 收益 税费返还 39,837 44,430 收益 企业发展金 14,441 - 收益 269,248 151,300 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 112 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 50．营业外收入 (续) 计入当期损益的政府补助明细如下： 根据天津渤海2014年与天津港保税区管理委员会签署的《战略合作协议书》及《补充合作协议》， 2016年保税区给予企业在保税港区设立的天航金服税费返还人民币16,270千元 (2015年：无)。 根据天津渤海2008年与天津港保税区管理委员会签署的《合作备忘录》，保税区给予企业财政 扶持。2016年，天津渤海收到保税区政府补贴款人民币97,493千元(2015年：人民币14,950千 元) 。 根据天津渤海2014年与天津东疆保税港区管理委员会签署的《补充合作协议》，保税区给予企 业项目公司财政扶持。2016年，天津SPV收到保税区政府补贴款人民币84,881千元(2015年： 人民币23,751千元) 、东疆管委会企业发展金人民币14,441千元(2015年：无)。 根据财综[2013]154号文件，2016年，皖江租赁收到政府补贴款人民币32,596千元(2015年：人 民币40,485千元) 。根据《关于实施营业税改征增值税试点过渡财政扶持政策的通知》，2016 年，皖江租赁收到营改增扶持款人民币23,567千元(2015年：人民币44,430千元)。 根据天津渤海2015年与广州南沙开发区管理委员会签署的《合作备忘录》，保税区给予企业项 目公司财政扶持人民币27,384千元。2016年，广州南沙渤海一号租赁有限公司未收到保税区政 府补贴款。 根据《横琴新区促进融资租赁业发展试行办法》，2016年，横琴国际融资租赁有限公司(以下简 称”横琴租赁”)未收到横琴新区管委会办公室发放的补贴款 (2015年：人民币300千元)。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 113 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 51． 营业外支出 2016年 2015年 计入2016年度 非经常性损益 固定资产处置损失 5 41,468 5 罚款支出 98 ( 55 ) 98 对外捐赠 643 ( 101 ) 643 其他 69 - 69 815 41,312 815 52. 费用按性质分类 本集团营业成本、销售费用、管理费用按照性质分类的补充资料如下： 2016 年 2015 年 飞机处置成本 7,585,748 112,649 折旧和摊销 5,026,697 2,365,028 融资租赁借款利息支出 1,668,213 1,585,901 职工薪酬 655,801 452,638 集装箱销售成本 489,388 523,100 中介费用 343,277 218,103 维修成本 225,993 205,251 其他 718,825 427,028 合计 16,713,942 5,889,698 53． 所得税费用 2016年 2015年 当期所得税费用 427,152 242,914 递延所得税费用 34,562 64,815 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 114 461,714 307,729 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 115 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 53．所得税费用 (续) 所得税费用与利润总额的关系列示如下： 2016年 2015年 利润总额 3,302,923 2,095,965 按法定税率计算的所得税费用(注1) 825,731 523,991 某些子公司适用不同税率的影响 ( 410,034 ) ( 171,750 ) 归属于合营公司和联营公司的收益 ( 5,193 ) ( 7,262 ) 无须纳税收入 ( 252,480 ) ( 117,246 ) 不可抵扣的费用 97,149 27,646 利用以前年度可抵扣亏损 - ( 120 ) 对以前期间所得税的调整 ( 2,203 ) ( 4,232 ) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 208,744 56,702 按本集团实际税率计算的所得税费用 461,714 307,729 注1：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳 税所得的税项根据本集团经营所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。 54．每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平 均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日(一般为股票发行日) 起计算确定。 基本及稀释每股收益的具体计算如下： 2016年 2015年 收益 归属于本公司普通股股东的当期净利润(人民币千元) 2,276, 802 1,304,468 股份 本公司发行在外普通股的加权平均数(股数) 6,184,521,282 3,555,828,635 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 116 每股收益(人民币元) 0.37 0.37 本集团截止2016年12月31日，不存在稀释性潜在普通股，因此基本及稀释每股收益相同。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 117 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 55. 现金流量表项目注释 收到的其他与经营活动有关的现金： 2016年 2015年 管理费收入 130,278 35,858 租赁保证金 787,727 354,293 政府补助 229,411 106,870 其他 21,416 10,564 1,168,832 507,585 支付的其他与经营活动有关的现金： 2016年 2015年 租赁保证金 369,934 186,706 各项费用 225,122 271,596 其他 92,561 39,485 687,617 497,787 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 118 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 55. 现金流量表项目注释 (续) 收到的其他与投资活动有关的现金： 2016年 2015年 同业拆出资金 43,605,000 11,102,000 保理性理财产品 350,000 - 维修基金 - 160,234 收取购买飞机保证金 - 136,368 安全保证金 - 128,953 利息收入 146,280 87,893 其他 64,237 48,104 44,165,517 11,663,552 支付的其他与投资活动有关的现金： 2016年 2015年 同业拆出资金 44,755,000 11,102,000 保理性理财产品 350,000 - 支付收购子公司保证金 3,357,650 2,226,455 支付衍生金融工具利息 162 - 支付购机保证金 388,199 - 支付收购子公司相关中介费用 149,670 - 49,000,681 13,328,455 收到的其他与筹资活动有关的现金： 2016年 2015年 第三方借款 522,284 - 收到以前年度股息 7 - 522,291 - 支付的其他与筹资活动有关的现金： 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 119 2016年 2015年 融资手续费 183,470 183,573 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 56. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 将净利润调节为经营活动现金流量： 附注五 2016年 2015年 净利润 2,841,209 1,788,236 加：资产减值损失 47 944,469 362,529 固定资产折旧 12 4,843,086 2,179,799 无形资产摊销 14 108,480 125,227 长期待摊费用摊销 16 75,131 60,002 处置飞机资产净收益 ( 364,155 ) ( 54,792 ) 处置其他长期资产净损失 50、51 1 41,468 公允价值变动 48 ( 3,68 2 ) ( 35,008 ) 销售集装箱引起的固定资产变 动 489,388 523,100 财务费用 46 3,876,235 1,661,247 投资收益 49 ( 390,587 ) ( 35,961 ) 递延所得税资产的(增加)/减少 17 ( 22,866 ) 17,132 递延所得税负债的增加 17 57,428 47,683 存货的(增加)/减少 5 ( 8 21 ) 1,603 经营性应收项目的减少/(增加) 303,073 ( 41,126 ) 经营性应付项目的增加 1,188,195 373,013 经营活动产生的现金流量净额 13,944,584 7,014,152 不涉及现金的重大投资和筹资活动： 2016年 2015年 资本公积转增股本 - 1,774,303 保证金抵减取得子公司所支付的现金 2,297,259 - 少数股东权益转资本公积 122,646 - 委托代付购建固定资产 - 385,491 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 120 保证金抵减融资租赁款 651,944 267,628 业绩承诺利润补偿 - 55,155 3,071,849 2,482,577 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 121 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 56. 现金流量表补充资料 (续) (1) 现金流量表补充资料 (续) 现金及现金等价物净变动情况如下： 2016年 2015年 现金的年末余额 10,001,828 25,269,821 减：现金的年初余额 25,269,821 2,372,710 现金及现金等价物净(减少)/增加额 (15,267,993 ) 22,897,111 (2) 取得子公司及其他营业单位的信息 2016年 2015年 取得子公司及其他营业单位的价格 16,771,881 5,090,795 取得子公司及其他营业单位支付的现金 和现金等价物(注1) 15,407,152 7,264,719 减：取得子公司及其他营业单位持有的 现金及现金等价物 2,950,515 615,456 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,456,637 6,649,263 注1：本年取得子公司及其他营业单位支付的现金包含2013年并购Seaco SRL的价款于2016年支 付的部分，金额为人民币932,530千元（2015年：人民币1,961,470千元)。 本年收购Avolon的收购对价为2,555,286,817美元，折合人民币16,771,881千元，其中，本年支 付金额为2,205,286,817美元，折合人民币14,474,622千元，2015年支付金额为350,000,000美元， 折合人民币2,297,259千元。扣除取得Avolon现金及现金等价物人民币2,950,515千元后的支付现 金净额为人民币13,821,366千元。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 122 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 56. 现金流量表补充资料 (续) (3) 现金及现金等价物 2016年12月31日 2015年12月31日 现金及现金等价物 其中：库存现金 2 21 银行存款及其他货币资金 19,377,092 28,238,701 减：使用权受限制的货币资金 (附注五、1) 5,406,184 2,464,941 减：所有权受限制的货币资金 (附注五、1) 3,969,082 503,960 年末现金及现金等价物余额 10,001,828 25,269,821 57. 所有权或使用权受到限制的资产 2016年12月31日 2015年12月31日 货币资金(附注五、1) 9,375,266 2,968,901 长期应收款(附注五、10) 14,744,537 15,064,446 固定资产(附注五、12) 106,642,572 46,644,517 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 123 五、合并财务报表主要项目注释 (续) 58. 外币货币性项目 2016年 2015年 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 美元 1,711,268 6.937 11,871,066 1,432,045 6.494 9,299,702 欧元 16,084 7.307 117,526 2,952 7.095 20,945 澳币 2,670 5.016 13,393 1,245 4.728 5,884 港币 2,453 0.895 2,195 2,486 0.838 2,083 其他 8,6 92 8,480 12,012,872 9,337,094 应收账款 美元 148,862 6.937 1,032,656 143,622 6.494 932,679 其他应收款 美元 512,358 6.937 3,554,227 6,074 6.494 39,442 其他流动资产 美元 71,416 6.937 495,41 3 231 6.494 1,500 可供出售金融资产 美元 50,709 6.937 351,76 8 54,186 6.494 351,886 港币 727,556 0.895 651,16 3 - - 一年内到期非流动资产 美元 110,937 6.937 769,57 0 132,797 6.494 862,386 长期应收款 美元 1,502,466 6.937 10,422,607 440,943 6.494 2,863,483 其他非流动资产 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 124 美元 425,270 6.937 2,950,098 1,158 6.494 7,520 应付账款 美元 161,520 6.937 1,120,464 81,203 6.494 527,333 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 125 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 58. 外币货币性项目 (续) 2016年 2015年 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 其他应付款 美元 35,826 6.937 248,52 5 310,169 6.494 2,014,236 应付利息 美 元 70,783 6.937 491,02 2 15,941 6.494 103,521 一年内到期非流动负债 美 元 1,184,057 6.937 8,213,803 644,158 6.494 4,183,161 长期借款 美元 13,349,753 6.937 92,607,237 7,576,412 6.494 49,201,221 其他非流动负债 美 元 77,013 6.937 534,23 9 53,791 6.494 349,317 本集团重要境外经营实体为Seaco SRL、Cronos、Avolon及香港航空租赁，其主要经营地分别为 新加坡及爱尔兰，由于该五家公司主要业务均以美元结算，故记账本位币均为美元。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 126 五、 合并财务报表主要项目注释 (续) 59. 套期 本集团通过利率衍生合同来降低市场利率变动的风险。本集团签订的利率衍生合同，全部为 套期工具，符合现金流量套期的核算范围。 上述合同于2016年度的公允价值变动中，属于现金流量套期有效部分的公允价值变动而产生 的净损失共计人民币82,282千元 (2015年净损失：人民币15,155千元)，计入其他综合收益；属 于现金流量套期无效部分的公允价值变动而产生的净收益人民币3,682千元计入公允价值变动损 益(2015年：人民币35,008千元)；2016年人民币1,609千元从其他综合收益转出至当期损益(2015 年：人民币8,457千元)。 于2016年12月31日，本集团持有的尚未交割的利率衍生合同的名义金额约为人民币 46,003,848千元 (2015年12月31日：人民币10,306,732千元)。上述利率衍生合同将于2017年至 2028年间到期。 2016年12月31日 2015年12月31日 其他非流动资产 套期工具(附注五、18) 116,125 7,519 其他非流动负债 套期工具(附注五、35) 217,109 82,374 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 127 六、合并范围的变动 1. 非同一控制下企业合并 2016年1月，本公司通过下属子公司Global Aviation Leasing Co., Ltd.(以下简称”GAL”)以现金 2,555,286,817美元，约合人民币16,771,881千元购买了Avolon 100%股权，该收购事项获得公 司2015年董事会及临时股东大会审议通过，经国家发改委办公厅备案，并已取得相关主管部门 及相关方的全部授权或批准。截至2016年1月8日，股东变更登记手续已完成，公司已按照股权 转让协议支付股权转让款，并于当日委派董事、管理层及财务人员。至此，公司已完成该收购事 项，购买日确定为2016年1月8日。 Avolon的可辨认资产和负债于购买日根据评估确定的公允价值和账面价值如下： 2016年1月8日 2016年1月8日 公允价值 账面价值 货币资金 4,506,830 4,506,830 应收账款 41,023 41,023 预付款项 18,982 18,982 其他应收款 8,296 8,296 划分为持有待售的资产 1,433,037 1,423,244 一年内到期的非流动资产 38,804 38,804 长期股权投资 131,101 131,101 固定资产 41,100,279 36,804,061 其他非流动资产 1,243,966 1,251,803 应付账款 9,648 9,648 应付债券 3,292,302 3,292,302 应付职工薪酬 77,700 77,700 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 128 六、合并范围的变动 (续) 1. 非同一控制下企业合并 (续) 2016年1月8日，通过非同一控制下企业合并取得Avolon 100% 股权。购买日可辨认资产、负债 的公允价值根据管理层的评估结果确认。支付的合并对价为2,555,286,817美元，折合人民币 16,771,881千元，支付对价与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额人民币 3,225,714千元确认为商誉。 Avolon自购买日起至2016年12月31日的经营成果和现金流量列示如下： 2016年1月8日至12月31日期间 营业收入 11,755,860 净利润 1,582,161 现金流量净额 ( 275,836) 2016年1月8日 2016年1月8日 公允价值 账面价值 应交税费 5,330 5,330 应付利息 60,904 60,904 其他应付款 145,607 145,607 一年内到期的非流动负债 2,659,781 2,525,156 其他流动负债 131,810 131,810 其他非流动负债 1,859,008 1,859,008 递延收益 - 228,676 长期借款 25,886,280 24,407,357 长期应付款 394,866 394,866 递延所得税负债 452,915 88,129 13,546,167 10,997,651 按比例享有并购单位可辨认净资产的份额 13,546,167 购买产生的商誉 (附注五、15) 3,225,714 现金支付的对价 16,771,881 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 129 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 130 七、在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 本公司重要子公司的情况如下： 主要 经营地 注册地 业务 性质 实收资本 持股比例(%) 直接 间接 通过设立或投资等方式取得的子公司： 皖江租赁 安徽 安徽 租赁 人民币 4,600,000,000 元 - 53.65 100.0 0 57.00 55.00 100.0 0 55 香港渤海 香港 香港 投资 控股 美元 2,886,617,379 元 - 100 横琴租赁 珠海 珠海 租赁 美元 40,000,000 元 - 57 Global Aviation Leasing Co., Ltd. (以下简称”GAL”) 开曼 群岛 开曼 群岛 投资 控股 美元 942,000,000 元 - 100 同一控制下企业合企业取得的子公司 香港航空租赁 香港 香港 租赁 港币 11,577,108,195 元 - 89.99 Seaco SRL 新加坡 巴巴 多斯 租赁 美元 245,864,602 元 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司： 天津渤海 天津 天津 租赁 人民币 22,100,850,000 元 100 - Cronos 新加坡 百慕大 租赁 美元 274,562,485 元 - 80 Avolon 爱尔兰 开曼 群岛 租赁 美元 0.000004 元 100 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 131 七、 在其他主体中的权益 (续) 1. 在子公司中的权益 (续) 存在重要少数股东权益的子公司如下： 2016年 少数股东 归属少数 向少数股东 年末累计 持股比例 股东损益 支付股利 少数股东权益 皖江租赁 46.35% 297,473 121,500 2,914,964 横琴租赁 43% 13,171 4,553 122,820 Cronos 20% 118,004 3,103 332,958 香港航空租赁 10.01% 133,317 - 3,211,821 2015年 少数股东 归属少数 向少数股东 年末累计 持股比例 股东损益 支付股利 少数股东权益 皖江租赁 45% 221,233 108,000 1,785,518 横琴租赁 43% 5,031 - 114,202 香港航空租赁 31.22% 135,483 - 3,104,914 Cronos 20% 121,231 6,501 238,605 下表列示了上述子公司主要财务信息，这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额： 皖江租赁 横琴租赁 香港航空租赁 Cronos 2016年 流动资产 15,540,804 504,748 5,040,970 1,316,913 非流动资产 23,639,764 1,028,074 36,197,625 13,405,568 资产合计 39,180,568 1,532,822 41,238,595 14,722,481 流动负债 26,090,829 835,738 2,136,708 1,328,796 非流动负债 6,823,664 413,196 23,594,582 12,016,514 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 132 负债合计 32,914,493 1,248,934 25,731,290 13,345,310 营业收入 2,455,662 96,598 5,888,000 1,971,326 净利润 641,798 30,630 789,436 353,829 综合收益总额 641,798 30,630 1,750,874 358,060 经营活动产生的现 金流量净额 987,915 84,124 2,406,985 1,196,625 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 133 七、在其他主体中的权益 (续) 1. 在子公司中的权益 (续) 下表列示了上述子公司主要财务信息，这些信息为本集团内各企业之间相互抵销前的金额 (续)： 皖江租赁 横琴租赁 香港航空租赁 Cronos 2015年 流动资产 9,466,709 240,006 4,383,367 1,309,117 非流动资产 17,056,128 452,326 19,004,232 11,494,898 资产合计 26,522,837 692,332 23,387,599 12,804,015 流动负债 19,467,929 123,456 1,666,329 976,618 非流动负债 3,087,090 303,735 15,685,066 11,121,374 负债合计 22,555,019 427,191 17,351,395 12,097,992 营业收入 1,665,371 41,727 1,571,064 1,866,174 净利润 491,629 13,201 327,191 595,914 综合收益总额 491,629 13,201 498,034 817,464 经营活动产生的现 金流量净额 1,563,216 27,049 1,517,643 1,653,757 2. 在合营企业和联营企业中的权益 主要 经营地 注册地 业务 性质 注册资本 持股比例(%) 会计 处理 直接 间接 合营企业 Avolon Capital 爱尔兰 开曼 群岛 飞机租赁及 销售业务 发行 124 股 每股 0.0001 美元 - 25 权益法 联营企业 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 134 本集团的合营企业Avolon Capital从事飞机租赁及销售业务，采用权益法核算。 本集团的重要联营企业渤海人寿作为本集团战略伙伴从事保险业务，采用权益法核算。 渤海人寿 天津 天津 保险 人民币 13,000,000,000 元 20 - 权益法 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 135 八. 与金融工具相关的风险 1. 金融工具分类 资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下： 2016 年 12 月 31 日 金融资产 套期工具 可供出售金融资产 贷款和应收款项 合计 货币资金 - - 19,337,094 19,337,094 应收账款 - - 1,503,770 1,503,770 其他应收款 - - 3,556,273 3,556,273 其他流动资产 - - 1,150,000 1,150,000 一年内到期非流动资产 - - 15,023,287 15,023,287 其他非流动资产 116,125 - 61,534 177,659 可供出售金融资产 - 1,502,149 - 1,502,149 长期应收款 - - 37,573,815 37, 573,815 116,125 1,502,149 78,205,773 79,824,047 金融负债 套期工具 其他金融负债 合计 短期借款 - 27,178,992 27,178,992 应付账款 - 1,187,044 1,187,044 应付利息 - 920,040 920,040 应付股利 - 4,195 4,195 其他应付款 - 516,335 516,335 一年内到期的非流动负债 - 13,292,480 13,292,480 长期借款 - 107,405,925 107,405,925 应付债券 - 17,400,192 17,400,192 长期应付款 - 4,459,681 4,459,681 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 136 其他非流动负债 21 7,109 1,207,380 1,424,489 217,109 173,572,264 173,789,373 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 137 八. 与金融工具相关的风险 (续) 1. 金融工具分类 (续) 2015年12月31日 金融资产 套期工具 可供出售金融资产 贷款和应收款项 合计 货币资金 - - 28,238,722 28,238,722 应收账款 - - 1,173,441 1,173,441 其他应收款 - - 59,288 59,288 其他流动资产 - - 1,500 1,500 一年内到期非流动资产 - - 11,161,430 11,161,430 其他非流动资产 7,519 - 2,226,455 2,233,974 可供出售金融资产 - 575,437 - 575,437 长期应收款 - - 30,998,799 30,998,799 7,519 575,437 73,859,635 74,442,591 金融负债 套期工具 其他金融负债 合计 短期借款 - 19,463,431 19,463,431 应付票据 - 180,000 180,000 应付账款 - 527,863 527,863 应付利息 - 346,541 346,541 其他应付款 - 2,031,989 2,031,989 一年内到期的非流动负债 - 7,256,864 7,256,864 长期借款 - 56,994,005 56,994,005 应付债券 - 7,275,440 7,275,440 长期应付款 - 2,706,217 2,706,217 其他非流动负债 82,374 266,943 349,317 82,374 97,049,293 97,131,667 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 138 八. 与金融工具相关的风险 (续) 2. 金融资产转移 已转移但未整体终止确认的金融资产 2016年12月2日，本集团下属子公司皖江租赁发行规模为166,409.39万元的皖金2016年第一期租 赁资产支持证券。租赁资产总规模为166,409.39万元。根据相关合同安排，如果租赁资产的承租 人发生违约，皖江租赁需将租赁资产赎回。因此本集团认为，本集团保留了租赁资产所有的风险 和报酬，包括与其相关的违约风险，因此继续全额确认租赁资产。租赁资产证券化之后，本集团 不再保留对其继续使用的权利，包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。于2016年12 月31日，本集团确认的应付债券总额为人民币1,369,552千元。 2016年1月8日，本集团因收购Avolon而增加资产支持证券面值美元569,280千元。于2016年12 月31日，本集团确认的应付债券总额为美元499,962千元。 3. 金融工具风险 本集团的主要金融工具，除套期工具外，包括银行借款、公司债券、融资租赁负债、其他计息借 款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而 直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本集团亦开展衍生交易，主要为利率衍生合同，目的在于管理本集团的运营及其融资渠道的利率。 于整个年度内，本集团采取了不进行衍生工具投机交易的政策。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。本集团的风险管理政策 概述如下。 信用风险 本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信 用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本 集团不致面临重大坏账风险。 本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金 融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提 供财务担保而面临信用风险。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 139 八. 与金融工具相关的风险 (续) 3. 金融工具风险 (续) 信用风险 (续) 2016年12月31日 逾期 合计 未逾期未减值 3 个月以内 3 个月以上 应收账款 1,503,770 1,002,754 454,961 46,055 其他应收款 3,556,273 3,556,273 - - 其他流动资产 1,150,000 1,150,000 - - 一年内到期非流动资产 15,023,287 15,023,287 - - 其他非流动资产 177,659 177,659 - - 可供出售金融资产 1,502,149 1,502,149 - - 长期应收款 37,573,815 37,047,650 - 526,165 60,486,953 59,459,772 454,961 572,220 2015年12月31日 逾期 合计 未逾期未减值 3 个月以内 3 个月以上 应收账款 1,173,441 919,890 149,194 104,357 其他应收款 59,288 59,288 - - 其他流动资产 1,500 1,500 - - 一年内到期非流动资产 11,161,430 11,161,430 - - 其他非流动资产 2,233,974 2,233,974 - - 可供出售金融资产 575,437 575,437 - - 长期应收款 30,998,799 30,787,811 - 210,988 46,203,869 45,739,330 149,194 315,345 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 140 于2016年12月31日及2015年12月31日，尚未逾期和发生减值的应收款项与大量的近期无违约 记录的分散化的客户有关，已逾期但未减值的应收款项与大量的和本集团有良好交易记录的独 立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认 为无需对其计提减值准备。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 141 八. 与金融工具相关的风险 (续) 3. 金融工具风险 (续) 流动性风险 本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考 虑本集团运营产生的预计现金流量。本集团的目标是运用银行借款和公司债券等多种融资手段 以保持融资的持续性与灵活性的平衡。 下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 2016 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 合计 短期借款 28,177,129 - - 28,177,129 应付账款 1,187,044 - - 1,187,044 应付利息 920,040 - - 920,040 应付股利 4,195 - - 4,195 其他应付款 516,335 - - 516,335 一年内到期的非流动负债 16,796,662 - - 16,796,662 长期借款 - 77,827,674 42,288,949 120,116,623 应付债券 4,838,322 14,026,233 - 18,864,555 长期应付款 - 3,724,749 1,183,155 4,907,904 其他非流动负债 - 635,50 0 788,989 1,424,489 52,439,727 96,214,156 44,261,093 192,914,976 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 142 八. 与金融工具相关的风险 (续) 3. 金融工具风险 (续) 流动性风险 (续) 2015 年 12 月 31 日 1 年以内 1 至 5 年 5 年以上 合计 短期借款 20,019,014 - - 20,019,014 应付票据 182,912 - - 182,912 应付账款 527,863 - - 527,863 应付利息 346,541 - - 346,541 其他应付款 2,031,989 - - 2,031,989 一年内到期的非流动负债 9,159,944 - - 9,159,944 长期借款 - 39,604,947 25,271,814 64,876,761 应付债券 2,187,233 6,253,606 - 8,440,839 长期应付款 - 2,535,457 170,760 2,706,217 其他非流动负债 - 276,943 72,374 349,31 7 34,455,496 48,670,953 25,514,948 108,641,397 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 143 八. 与金融工具相关的风险 (续) 3. 金融工具风险 (续) 市场风险 利率风险 本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债以及应收融资租赁 款有关。 本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。为了以成本—效益 方式管理债务组合，本集团采用利率互换及签订利率上限合同规避该等风险。在本集团签订的 利率互换合同中，有一部分被指定为对相应债务进行套期保值并且有效。详见附注五、59。于 2016年12月31日，在考虑利率互换的影响后，本集团约75.82% (2015年：74.29%) 的计息借 款按固定利率计息。 下表为利率变动的敏感性分析，反映了在其他变量恒定的假设下，利率发生可能的变动时，将 对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净额产生的影响： 2016 年 基点 净损益 其他综合收益 的税后净额 股东权益合计 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 人民币 50 ( 45,583) - ( 45,583) 2015 年 基点 净损益 其他综合收益 的税后净额 股东权益合计 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 人民币 50 119,617 - 119,617 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 144 八. 与金融工具相关的风险 (续) 3. 金融工具风险 (续) 市场风险 (续) 汇率风险 本集团面临交易性的汇率风险，此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行交易所 致。 下表为人民币对美元汇率变动的敏感性分析，反映了在其他变量恒定的假设下，人民币兑美元汇 率发生可能的变动时，将对净损益和其他综合收益的税后净额产生的影响。 2016 年 美元汇率 净损益 其他综合收益 的税后净额 股东权益合计 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 人民币对美元贬值 1% 2,916 237,290 240,206 2015 年 美元汇率 净损益 其他综合收益 的税后净额 股东权益合计 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 人民币对美元贬值 1% (383) 85,125 84,742 4. 资本管理 本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业 务发展并使股东价值最大化。 本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或 调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受 外部强制性资本要求约束。2016年度和2015年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。 本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指负债总额和资产总额的比率。本集团于资 产负债表日的资产负债率如下： 2016 年 2015 年 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 145 负债总额 178,895,224 99,362,394 资产总额 216,632,100 131,900,896 资产负债率 83% 75% 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 146 九、公允价值的披露 1. 以公允价值计量的资产和负债 2016年12月31日 公允价值计量使用的输入值 活跃市场报价 重要可观察 输入值 重要不可观察 输入值 (第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计 持续的公允价值计量 套期工具(资产) - 116,125 - 116,125 可供出售金融资产 650,262 - 60,414 710,676 套期工具(负债) - (217,109) - (217,109 ) 650,262 (100,984) 60,414 609,692 2015年12月31日 公允价值计量使用的输入值 活跃市场报价 重要可观察 输入值 重要不可观察 输入值 (第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计 持续的公允价值计量 套期工具(资产) - 7,519 - 7,519 可供出售金融资产 - - 83,964 83,964 套期工具(负债) - (82,374) - (82,374) - (74,855) 83,964 9,109 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 147 九、 公允价值的披露 (续) 2. 以公允价值披露的资产和负债 2016年 公允价值计量使用的输入值 活跃市场报价 重要可观察 输入值 重要不可观察 输入值 (第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计 长期应收款 - 54,236,396 - 54,236,396 长期借款 - 119,509,458 - 119,509,458 应付债券 - 17,826,944 - 17,826,944 长期应付款 - 4,319,39 4 - 4,319,394 - 195,892,192 - 195,892,192 2015年 公允价值计量使用的输入值 活跃市场报价 重要可观察 输入值 重要不可观察 输入值 (第一层次) (第二层次) (第三层次) 合计 长期应收款 - 42,961,711 - 42,961,711 长期借款 - 65,289,405 - 65,289,405 应付债券 - 7,492,828 - 7,492,828 长期应付款 - 2,481,767 - 2,481,767 - 118,225,711 - 118,225,711 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 148 九、 公允价值的披露 (续) 3. 公允价值估值 金融工具公允价值 以下是本集团除账面价值与公允价值相差很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面价值与 公允价值： 管理层已经评估了货币资金、应收账款、可供出售金融资产、应付账款等，因剩余期限不长，公 允价值与账面价值相若。 金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者 债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。 账面价值 公允价值 2016年 12月31日 2015年 12月31日 2016年 12月31日 2015年 12月31日 金融资产 长期应收款 52,597,102 42,160,232 54,236,396 42,961,711 账面价值 公允价值 2016年 12月31日 2015年 12月31日 2016年 12月31日 2015年 12月31日 金融负债 长期借款 119,374,046 63,971,807 119,509,458 65,289,405 应付债券 17,400,192 7,275,440 17,826,944 7,492,828 长期应付款 4,680,850 2,982,076 4,319,39 4 2,481,767 141,455,088 74,229,323 141,655,796 75,264,000 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 149 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 150 九、 公允价值的披露 (续) 3. 公允价值估值 (续) 金融资产公允价值 (续) 长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以有相似合 同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2016年12月31日，针 对长短期借款等自身不履约风险评估为不重大。 本集团与多个有信用评级的交易对手订立了衍生金融工具合同。目前本集团尚未执行完毕的衍 生金融工具合同主要为利率衍生合同，主要包括利率互换合同。利率衍生合同的公允价值考虑 了相关互换合同的条款，主要采用利率曲线定价模型。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值， 主要包括即期和远期利率曲线。利率衍生合同的账面价值与公允价值相同。交易对手信用风险 的变化，对于套期关系中指定衍生工具的套期有效性的评价和其他以公允价值计量的金融工具， 均无重大影响。 4. 不可观察输入值 如下为第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值概述： 年末公 允价值 估值技术 折现率 不可观察 输入值 范围区间 (加权平均值) 可供出售权益工具 2016年 -优先股 60,414 现金流量折现法 35% 飞机未来 出售价值 52-57百万美元 2015年 -优先股 70,398 现金流量折现法 35% 飞机未来 出售价值 19.4-62.2百万美 元 -澳大利亚航空产业基金 13,566 账面净资产 无 无 于2016年度，澳大利亚航空产业基金全额计提减值，转出第三层级，无金融资产和金融负债 公允价值计量在第一层次和第二层次之间的转移，亦无转入的情况。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 151 九、 公允价值的披露 (续) 上述第三层次公允价值的变动如下： 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 年初金额 83,964 133,346 本年增加 - - 计入权益的公允价值变动 ( 13,445 ) ( 42,662 ) 减值损失 ( 14,030 ) ( 13,224 ) 外币报表折算差额 3,925 6,504 年末金额 60,414 83,964 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 152 十、 关联方关系及其交易 1. 母公司 对本公司 对本公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例 海航资本 海口 投资管理 人民币 33,480,350,000元 34.56% 34.56% 海航资本集团有限公司为本公司之控股股东，其母公司为海航集团。本公司的最终控制方为 海南省慈航公益基金会。 2. 子公司 本公司所属的主要子公司详见附注七、1。 3. 合营企业及联营企业 合营企业及联营企业详见附注七、2 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 153 十、关联方关系及其交易 (续) 4. 其他关联方 公司名称 关联方关系 海航集团 控股股东的母公司 海南新生飞翔文化传媒有限公司(以下简称”海南新生”) 受同一控制人控制 海南新国宾馆(以下简称”新国宾馆”) 受同一控制人控制 北京一卡通物业管理有限公司 (原”北京海航太平物业管理有限公司”)(以下简称”北京一卡通”) 受同一控制人控制 海南易建科技股份有限公司(以下简称”易建科技”) 受同一控制人控制 海航航空集团有限公司(以下简称“海航航空”) 受同一控制人控制 海南百成信息系统有限公司(以下简称”百成信息”) 受同一控制人控制 舟山金海船业有限公司(以下简称”舟山金海”) 受同一控制人控制 武汉海航地产发展有限公司(以下简称”武汉海航地产”) 受同一控制人控制 武汉海航蓝海临空产业发展有限公司(以下简称”武汉蓝海”) 受同一控制人控制 海航资本投资(北京)有限公司(以下简称”海航资本投资”) 受同一控制人控制 长江租赁有限公司(以下简称”长江租赁”) 受同一控制人控制 海南绿巨人新能源汽车租赁有限公司(以下简称”海南绿巨人”) 受同一控制人控制 三亚凤凰国际机场有限公司(以下简称”凤凰机场”) 受同一控制人控制 北京首都航空有限公司(以下简称”首都航空”) 受同一控制人控制 北京优联美汇健康管理中心有限公司(以下简称”优联美汇”) 受同一控制人控制 北京优联耳鼻喉医院有限公司(以下简称”优联医院”) 受同一控制人控制 TIP Trailer Services Germany 受同一控制人控制 西部航空有限责任公司(以下简称”西部航空”) 受同一控制人控制 海航机场集团有限公司(以下简称”海航机场集团”) 受同一控制人控制 天津市大通建设发展集团有限公司(以下简称”大通建设”) 受同一控制人控制 北京首航直升机通用航空服务有限公司(以下简称”首航通用”) 受同一控制人控制 海南航空学校有限责任公司(以下简称”海南航空学校”) 受同一控制人控制 海南兴隆温泉康乐园有限公司(以下简称”海南兴隆”) 受同一控制人控制 海冷融资租赁有限公司(以下简称”海冷租赁”) 受同一控制人控制 天津天海投资发展股份有限公司 (原”天津市海运股份有限公司”)(以下简称”天津天海”) 受同一控制人控制 大新华资产管理有限公司 受同一控制人控制 BL Capital Holdings Limited(以下简称”BL Capital”) 受同一控制人控制 渤海国际信托股份有限公司(以下简称”渤海国际信托”) 受同一控制人控制 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 154 GSC II 受同一控制人控制 新疆汇通(集团)水电投资有限公司(以下简称”汇通水电”) 受同一控制人控制 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 155 十、关联方关系及其交易 (续) 4. 其他关联方 (续) 公司名称 关联方关系 海南金鹿航空销售有限公司(以下简称”海南金鹿”) 最终控制方施加重大影响 Hong Thai Travel Services Limited 最终控制方施加重大影响 北京科航投资有限公司(以下简称”科航投资”) 最终控制方施加重大影响 SGS Financial Services Limited(以下简称”SGS”) 最终控制方施加重大影响 海南海航航空进出口有限公司(以下简称”海航进出口”) 最终控制方施加重大影响 天津航空有限责任公司 (以下简称”天津航空”) 最终控制方施加重大影响 香港快运航空公司(以下简称”香港快运”) 最终控制方施加重大影响 上海浦发大厦置业有限公司(以下简称”浦发置业”) 最终控制方施加重大影响 浦航租赁有限公司(以下简称”浦航租赁”) 最终控制方施加重大影响 扬子江国际租赁有限公司(以下简称”扬子江租赁”) 最终控制方施加重大影响 福州航空有限责任公司 (以下简称”福州航空”) 最终控制方施加重大影响 云南祥鹏航空有限责任公司(以下简称”祥鹏航空”) 最终控制方施加重大影响 金海重工股份有限公司(以下简称”金海重工”) 最终控制方施加重大影响 东莞御景湾酒店(以下简称”御景湾酒店”) 最终控制方施加重大影响 大新华轮船(烟台)有限公司(以下简称”大新华轮船”) 最终控制方施加重大影响 海南航空股份有限公司(以下简称”海南航空”) 最终控制方施加重大影响 Azul Linhas Aéreas Brasileiras S/A 最终控制方施加重大影响 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 156 十、关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (1) 关联方商品和劳务交易 自关联方购买商品和接受劳务 注释 2016年 2015年 海航集团 注1 - 14 海南新生 注2 6 - 海南金鹿 注3 40 - 新国宾馆 注4 5 - 海航资本 注5 - 39 北京一卡通 注6 680 649 易建科技 注7 518 501 海航进出口 注8 - 55 百成信息 注9 15 - Hong Thai Travel Services Limited 注10 2,728 5,878 科航投资 注11 - 13 天津航空 注12 - 1,261 香港快运 注13 - 6,622 优联美汇 注14 38 - 浦发置业 注15 183 172 海航资本投资 注16 100 2,500 长江租赁 注17 - 7,920 海南兴隆 注18 3 - 渤海人寿 注19 174 - SGS 注20 210 850 4,700 26,474 向关联方出售商品和提供劳务 注释 2016年 2015年 海航资本 注21 1,586 1,571 海南绿巨人 注22 1,453 991 凤凰机场 注23 - 566 天津航空 注24 - 255 3,039 3,383 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 157 十、关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (续) (1) 关联方商品和劳务交易 (续) 注1： 2015年，海航集团为本集团员工提供培训服务，以协议价向本集团收取培训费人民币14 千元。本年度，本集团未接受相关服务。 注2： 本年度，海南新生为本集团提供工会服务，以协议价向本集团收取工会服务费人民币6千 元(2015年：无)。 注3： 本年度，本集团以协议价向海南金鹿购入金鹏卡人民币40千元(2015年：无)。 注4： 本年度，新国宾馆为本集团提住宿服务，以协议价向本集团收取住宿费人民币5千元(2015 年：无)。 注5： 2015年，海航资本为本集团提供培训服务，以协议价向本集团收取培训费人民币39千元。 本年度，本集团未接受相关服务。 注6： 本年度，北京一卡通为本集团提供物业及会议相关服务，以协议价向本集团收取物业及会 议服务费人民币680千元(2015年：人民币649千元)。 注7： 本年度，易建科技为本集团提供科技信息相关服务，以协议价向本集团收取科技信息服务 费人民币518千元(2015年：人民币501千元)。 注8： 2015年，本集团以协议价向海航进出口购买红酒。2015年，本集团与海南进出口发生红 酒交易金额为人民币55千元。本年度，本集团未购买相关商品。 注9： 本年度，百成信息为本集团提供科技信息相关服务，以协议价向本集团收取科技信息服务 费为人民币15千元(2015年：无)。 注10：本年度，Hong Thai Travel Services Limited为本集团提供旅行相关服务，以协议价向本集 团收取服务费人民币2,728千元(2015年：人民币5,878千元)。 注11： 2015年，科航投资为本集团提供会议相关服务，以协议价向本集团收取会议费人民币13 千元。本年度，本集团未接受相关服务。 注12：2015年，天津航空为本集团提供航空咨询服务，以协议价向本集团收取咨询服务费人民币 1,261千元。本年度，本集团未接受相关服务。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 158 十、关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (续) (1) 关联方商品和劳务交易 (续) 注13：2015年，香港快运为本集团提供航空咨询服务，以协议价向本集团收取咨询服务费人民币 6,622千元。本年度，本集团未接受相关服务。 注14：本年度，优联美汇为本集团提供体检服务，以协议价向本集团收取体检服务费人民币38千 元(2015年：无)。 注15：本年度，浦发置业为本集团提供物业及绿植等相关服务，以协议价向本集团收取物业及绿 植等服务费人民币183千元(2015年：人民币172千元)。 注16：本年度，海航资本投资为本集团提供财务顾问服务，以协议价向本集团收取财务顾问服务 费人民币100千元(2015年：人民币2,500千元)。 注17：2015年，长江租赁为本集团提供咨询相关服务，以协议价向本集团收取咨询服务费为人民 币7,920千元。本年度，本集团未接受相关服务。 注18： 本年度，海南兴隆为本集团提住宿服务，以协议价向本集团收取住宿费约人民币3千元 (2015年：无)。 注19：本年度，渤海人寿为本集团提供保险相关服务，以协议价向本集团收取物业费人民币174 千元(2015年：无)。 注20：本年度，SGS为本集团提供董事相关服务，以协议价向本集团收取董事费人民币210千元 (2015年：人民币850千元)。 注21：本年度，本集团按协议价向海航资本提供咨询服务收取咨询服务费，此次交易所获得的税 前收入为人民币1,586千元(2015年：人民币1,571千元)。 注22：本年度，本集团按协议价从海南绿巨人获得咨询顾问费收益，此次交易所获得的税前收入 为人民币1,453千元(2015年：人民币991千元)。 注23：2015年，本集团按协议价从凤凰机场获得咨询顾问费收益，此次交易所获得的税前收入为 人民币566千元。本年度，本集团未提供相关服务。 注24：2015年，本集团按协议价向天津航空提供咨询服务和租赁服务，此次交易所获得的税前收 入合计为人民币255千元。本年度，本集团未提供相关服务。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 159 十、关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (续) (2) 关 联方资产托管和承包 受托资产管理和承包 2016 年 注释 受托 资产类型 受托 起始日 受托 终止日 确认的 托管收益 长江租赁 注 1 托管经营 2015 年 5 月 1 日 2017 年 4 月 30 日 2,406 浦航租赁 注 2 托管经营 2015 年 5 月 1 日 2017 年 4 月 30 日 1,925 扬子江租赁 注 3 托管经营 2015 年 5 月 1 日 2017 年 4 月 30 日 1,925 2015 年 注释 受托 资产类型 受托 起始日 受托 终止日 确认的 托管收益 长江租赁 注 1 托管经营 2015 年 5 月 1 日 2017 年 4 月 30 日 1,667 浦航租赁 注 2 托管经营 2015 年 5 月 1 日 2017 年 4 月 30 日 1,333 扬子江租赁 注 3 托管经营 2015 年 5 月 1 日 2017 年 4 月 30 日 1,333 注1：本年度，本集团按协议价为长江租赁提供托管经营服务，此次交易所获得的税前收入为人 民币2,406千元(2015年：人民币1,667千元)。 注2：本年度，本集团按协议价为浦航租赁提供托管经营服务，此次交易所获得的税前收入为人 民币1,925千元(2015年：人民币1,333千元)。 注3：本年度，本集团按协议价为扬子江租赁提供托管经营服务，此次交易所获得的税前收入为 人民币1,925千元(2015年：人民币1,333千元)。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 160 十、 关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (续) (3) 关 联方租赁 作为出租人 经营租赁承租方 租赁资产 2016年 2015年 注释 类型 租赁收入 租赁收入 大新华轮船 注1 集装箱 25,944 24,221 天津天海 注2 集装箱 4,849 3,236 天津航空 注3 飞机 147,332 36,263 海南航空 注4 飞机 634,387 211,868 香港快运 注5 飞机 58,423 54,865 TIP Trailer Services Germany 注6 集装箱 10,538 1,627 福州航空 注7 飞机 21,735 - 首都航空 注8 飞机 4,686 - 长江租赁 注9 飞机 25,935 - 祥鹏航空 注10 飞机 18,576 - Azul Linhas Aéreas Brasileiras S/A 注11 飞机 53,067 - 1,005,472 332,080 融资租赁承租方 2016 年 2015 年 注释 资产种类 融资租赁 合同本金金额 租赁 收入 融资租赁 合同本金金额 租赁 收入 舟山金海 注 12 船坞、码头、 设备及厂房 1,000,000 31,644 1,000,000 42,222 海航机场集团 注 13 机器设备 329,000 10,829 329,000 18,320 大通建设 注 14 商业地产 312,500 36,241 150,000 11,692 首都航空 注 15 机器设备 250,000 3,916 250,000 16,074 首航通用 注 16 飞机 725 129 725 307 凤凰机场 注 17 机器设备 20,000 224 20,000 588 海南航空学校 注 18 飞机 17,210 752 5,930 39 海南绿巨人 注 19 车辆设备 25,900 1,352 25,900 393 金海重工 注 20 机器设备 120,000 9,916 120,000 7,289 浦航租赁 注 21 机器设备 150,000 6,862 150,000 11,159 海冷租赁 注 22 车辆设备 50,000 973 - - 武汉海航地产 注 23 仓库 450,000 10,255 - - 优联医院 注 24 医疗设备 30,000 18 - - 御景湾酒店 注 25 机器设备 100,000 2,275 - - 2,855,335 115,386 2,051,555 108,083 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 161 十、 关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (续) (3) 关联方租赁 (续) 作为承租人 出租方名称 2016年 2015年 注释 租赁资产类型 租赁费 租赁费 科航投资 注26 房屋 5,646 5,541 浦发置业 注27 房屋 1,398 1,119 7,044 6,660 注1： 本年度，本集团向大新华轮船出租集装箱，根据租赁合同确认租赁收入人民币25,944千 元(2015年：人民币24,221千元)。 注2： 本年度，本集团向天津天海出租集装箱，根据租赁合同确认租赁收入人民币4,849千元 (2015年：人民币3,236千元)。 注3： 本年度，本集团向天津航空出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币147,332 千元 (2015年：人民币36,263千元)。 注4： 本年度，本集团向海南航空出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币634,387千元 (2015年：人民币211,868千元)。 注5： 本年度，本集团向香港快运出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币58,423千元 (2015年：人民币54,865千元)。 注6： 本年度，本集团向TIP Trailer Services Germany出租集装箱，根据租赁合同确认租赁收 入人民币10,538千元(2015年：人民币1,627千元)。 注7： 本年度，本集团向福州航空出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币21,735千元 (2015年：无)。 注8： 本年度，本集团向首都航空出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币4,686千元(2015 年：无)。 注9： 本年度，本集团向长江租赁出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币25,935千元 (2015年：无)。 注10：本年度，本集团向祥鹏航空出租飞机，根据租赁合同确认租赁收入人民币18,576千元(2015 年：无)。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 162 十、 关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (续) (3) 关联方租赁 (续) 注11：本年度，本集团向Azul Linhas Aéreas Brasileiras S/A出租飞机，根据租赁合同确认租赁 收入人民币146,562千元(2015年：无)。 注12：本年度，本集团向舟山金海出租船坞、码头、设备及厂房，融资租赁合同本金金额为人民 币1,000,000千元，根据租赁合同确认租赁收益人民币31,644千元(2015年：融资租赁合 同本金金额为人民币1,000,000千元，确认租赁收益人民币42,222千元)。 注13：本年度，本集团向海航机场集团出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币329,000 千元，根据租赁合同确认租赁收益人民币10,829千元(2015年：融资租赁合同本金金额为 人民币329,000千元，确认租赁收益人民币18,320千元)。 注14：本年度，本集团向大通建设出租商业地产，融资租赁合同本金金额为人民币312,500千元， 根据租赁合同确认租赁收入人民币36,241千元(2015年：融资租赁合同本金金额为人民币 150,000千元，确认租赁收入人民币11,692千元)。 注15：本年度，本集团向首都航空出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币250,000千元， 根据租赁合同确认租赁收入人民币3,916千元(2015年：融资租赁合同本金金额为人民币 250,000千元，确认租赁收入人民币16,074千元)。 注16：本年度，本集团向首航通用出租飞机，融资租赁合同本金金额为人民币725千元，根据租 赁合同确认租赁收入人民币129千元(2015年：融资租赁合同本金金额为人民币725千元， 确认租赁收入人民币307千元)。 注17：本年度，本集团向凤凰机场出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币20,000千元， 根据租赁合同确认租赁收入人民币224千元(2015年：融资租赁合同本金金额为人民币 20,000千元，确认租赁收入人民币588千元)。 注18：本年度，本集团向海南航空学校出租飞机，融资租赁合同本金金额为人民币17,210千元， 根据租赁合同确认租赁收入人民币752千元(2015年：融资租赁合同本金金额为人民币 5,930千元，确认租赁收入人民币39千元)。 注19：本年度，本集团向海南绿巨人出租车辆设备，融资租赁合同本金金额为人民币25,900千 元，根据租赁合同确认租赁收入人民币1,352千元(2015年：融资租赁合同本金金额为人 民币25,900千元，确认租赁收入人民币393千元)。 注20：本年度，本集团向金海重工出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币120,000千元， 根据租赁合同确认租赁收入人民币9,916千元(2015年：融资租赁合同本金金额为人民币 120,000千元，确认租赁收入人民币7,289千元)。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 163 十、 关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (续) (3) 关联方租赁 (续) 注21：本年度，本集团向浦航租赁出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币150,000千元， 根据租赁合同确认租赁收入人民币6,862千元(2015年：融资租赁合同本金金额为人民币 150,000千元，确认租赁收入人民币11,159千元)。 注22：本年度，本集团向海冷租赁出租车辆设备，融资租赁合同本金金额为人民币50,000千元， 根据租赁合同确认租赁收入人民币973千元(2015年：无)。 注23：本年度，本集团向武汉海航地产租赁出租仓库，融资租赁合同本金金额为人民币450,000 千元，根据租赁合同确认租赁收入人民币10,255千元(2015年：无)。 注24：本年度，本集团向优联医院出租医疗设备，融资租赁合同本金金额为人民币30,000千元， 根据租赁合同确认租赁收入人民币18千元(2015年：无)。 注25：本年度，本集团向御景湾酒店出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币100,000千 元，根据租赁合同确认租赁收入人民币2,275千元(2015年：无)。 注26：本年度，本集团向科航投资租入房屋，根据租赁合同发生租赁费用人民币5,646千元(2015 年：人民币5,541千元)。 注27：本年度，本集团向浦发置业租入房屋，根据租赁合同发生租赁费用人民币1,398千元(2015 年：人民币1,119千元)。 注28：2016年度，本集团下属若干SPV公司分别与海南航空、祥鹏航空、西部航空及福州航空 四家关联公司开展飞机经营租赁转租赁业务，合同约定的自上述关联公司取得的租赁款项 及支付给出租方的款项相等，该转租业务对营业收入无影响。 (4) 关联方担保 本集团 接受关联方担保 2016 年 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 美元 2015 年 12 月 28 日 2022 年 12 月 28 日 本公司控股股东 注 1 1,808,625 千元 否 大新华资产管理 有限公司 注 2 美元 31,000 千元 2015 年 12 月 17 日 2016 年 12 月 21 日 是 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 164 十、 关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (续) (4) 关联方担保 (续) 2015 年 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 美元 675,000 千元 2015 年 12 月 28 日 2022 年 12 月 28 日 本公司控股股东 注 1 否 大新华资产管理 有限公司 注 2 美元 31,000 千元 2015 年 12 月 17 日 2016 年 12 月 21 日 否 海航集团 注 3 人民币 132,500 千元 2014 年 9 月 15 日 2015 年 9 月 15 日 是 提供关联方担保 2016 年 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 人民币 海航集团 注 4 849,783 千元 2012 年 9 月 14 日 2021 年 11 月 30 日 否 2015 年 注 释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 人民币 海航集团 注 4 827,702 千元 2012 年 9 月 14 日 2021 年 11 月 30 日 否 注 1： 本年度，本公司控股股东、本公司、天津渤海及香港渤海为 GAL 的借款提供连带责任 保证担保，担保金额为美元 1,808,625 千元 (2015 年：美元 675,000 千元) 。 注 2： 2015 年度及 2016 年度，大新华资产管理有限公司以其持有的 GCSL Bulk A003 Limited 全部股权无偿为香港航空租赁的借款提供股权质押担保，担保金额为美元 31,000 千元， 该担保已于 2016 年 12 月 21 日履行完毕。 注 3： 2015 年度，海航集团无偿为本集团的借款提供担保，担保金额为人民币 132,500 千元， 该担保已于 2015 年 9 月 15 日履行完毕。 注 4： 2016 年度，本集团无偿为海航集团的借款提供担保，担保金额为人民币 849,783 千元 (2015 年：人民币 827,702 千元) 。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 165 十、 关联方关系及其交易 (续) 5. 本集团与关联方的主要交易 (续) (5) 关联方资金拆借 资金拆入 2015年 关联方名称 注释 拆借金额 起始日 到期日 BL Capital 注1 美元196,500千元 2015年9月1日 2016年9月2日 渤海国际信托 注2 人民币180,000千元 2015年11月17日 2027年11月17日 渤海国际信托 注3 人民币172,000千元 2015年6月5日 2027年6月5日 注 1：2015 年度，本集团从 BL Capital 拆入资金美元 196,500 千元，不计息，截至 2016 年 12 月 31 日止，已到期。 注 2：2015 年度，本集团从渤海国际信托拆入资金人民币 180,000 千元，年利率为 9%，扣 除拆入资金的 2%作为保障基金，截至 2016 年 12 月 31 日止，尚未到期。 注 3：2015 年度，本集团从渤海国际信托拆入资金人民币 172,000 千元，年利率为 9.3%， 截至 2016 年 12 月 31 日止，尚未到期。 (6) 关联方资产转让 注释 交易内容 2016年 2015年 武汉蓝海 注1 转让资产 300,000 - 长江租赁 注2 转让资产 - 531,920 300,000 531,920 注 1：本年度，武汉蓝海向本集团转让资产，协议转让价格为人民币 300,000 千元。 注 2：2015 年度，本集团向长江租赁转让资产，协议转让价格为人民币 531,920 千元。 (7) 其他关联方交易 2016年 2015年 董事费 333 429 关键管理人员薪酬 8,684 9,328 9,017 9,757 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 166 十、关联方关系及其交易 (续) 6. 关联方应收款项余额 2016年12月31日 2015年12月31日 应收账款 海南航空 73,306 18,852 大新华轮船 21,167 10,169 海航机场集团 - 2,585 浦航租赁 1,952 2,517 天津航空 17,170 1,852 TIP Trailer Services Germany 1,734 1,675 首都航空 4,686 1,632 长江租赁 1,667 1,667 扬子江租赁 1,333 1,333 天津天海 850 1,453 海南航空学校 125 39 凤凰机场 - 33 首航通用 - 9 海冷租赁 182 - 大通建设 745 - 祥鹏航空 9,561 - 海南绿巨人 35 - 御景湾酒店 922 - 武汉海航地产 710 - 优联医院 19 - 136,164 43,816 其他应收款 渤海国际信托 3,520 3,520 科航投资 1,562 1,562 浦发置业 286 323 天津航空 - 263 Hong Thai Travel Services Limited - 193 5,368 5,861 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 167 十、关联方关系及其交易 (续) 6. 关联方应收款项余额 (续) 长期应收款 2016年12月31日 2015年12月31日 舟山金海 661,862 661,619 海航机场集团 - 166,767 首都航空 - 124,986 金海重工 119,610 119,939 浦航租赁 62,826 113,478 海南绿巨人 16,257 25,897 凤凰机场 - 15,001 海南航空学校 15,869 5,930 首航通用 - 2,507 大通建设 252,252 - 海冷租赁 49,929 - 御景湾酒店 99,988 - 武汉海航地产 209,816 - 优联医院 30,000 - 1,518,409 1,236,124 上述各项应收关联公司款项均无计提坏账情况。 7. 关联方预收款项余额 2016年12月31日 2015年12月31日 预收款项 舟山金海 7,187 7,187 海航机场集团 - 5,890 金海重工 3,067 3,033 首都航空 - 1,132 浦航租赁 575 1,047 海南航空学校 122 27 御景湾酒店 2,830 - 优联医院 283 - 14,064 18,316 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 168 十、关联方关系及其交易 (续) 8. 关联方应付款项余额 2016年12月31日 2015年12月31日 其他应付款 BL Capital - 979,976 GSCII - 932,808 香港快运 - 7,792 天津航空 3,338 1,299 汇通水电 1,663 1,663 海航集团 - 1,356 海南航空 11,343 419 Hong Thai Travel Services Limited 78 299 SGS - 203 祥鹏航空 677 - 西部航空 1,992 - 海航航空 488 - 19,579 1,925,815 长期应付款 首都航空(注1) 280,766 219,017 天津航空(注1) 242,721 190,328 西部航空(注1) 186,702 145,645 首航通用 - 363 海冷租赁 5,000 - 优联医院 6,000 - 海南航空学校 784 344 721,973 555,697 注1：2014年香港航空租赁与天津航空、西部航空及首都航空开展关于55架空中客车公司(以下简 称为”空客”) A320飞机购买权的优先受让权出让交易，该55架飞机包含在2014年7月香港航 空租赁与空客签订的70架飞机购买协议中。该受让协议约定上述三家航空公司应向香港航 空租赁支付”发货前预付款项”，若空客同意受让该事项，则该款项将作为分期付款的一部 分移交至空客，若空客不同意该受让事项，则香港航空租赁与上述三家航空公司将协商讨 论该笔款项的处理事项。截至2016年12月31日，香港航空租赁已收到预付款项约人民币 710,189千元(2015年：人民币554,990千元)。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 169 十、关联方关系及其交易 (续) 8. 关联方应付款项余额(续) 2016年12月31日 2015年12月31日 其他非流动负债 海南航空 303,057 127,164 天津航空 47,668 12,270 祥鹏航空 38,827 - 福州航空 16,602 - 西部航空 14,611 - 首都航空 10,530 - Azul Linhas Aéreas Brasileiras S/A 13,884 - 香港快运 8,324 - 453,503 139,434 十一、承诺及或有事项 1. 重要承诺事项 2016年12月31日 2015年12月31日 已签约但未拨备 资本承诺(注1) 81,678,715 72,714,521 投资承诺(注2) 66,296,909 - 注1：截至2016年12月31日，本集团计划购买173架飞机，合同金额共计美元11,733,400千元 (约合人民币81,394,596千元)，预计于2017年1月开始交付；购买集装箱及其他固定资 产，合同金额共计美元40,957千元(约合人民币284,119千元)。 注2：为进一步加强公司在全球飞机租赁行业的影响力和市场占有率，提高公司盈利能力，渤 海金控拟通过下属全资子公司Avolon收购美国纽约证券交易所上市公司CIT Group Inc.(以下简称”CIT”)下属飞机租赁业务（以下简称“C2”）。本次交易最终价格根据《购 买与出售协议》约定的方式对C2公司在交割日前一日净资产进行调整，并以调整后的净 资产额加上固定溢价6.27亿美元的方式确定。按C2公司2016年9月30日账面净资产值及 《购买与出售协议》约定的调整方式，C2公司经调整后的净资产约为94.30亿美元，加 上固定溢价约6.27亿美元后，C2公司100%股权的交易价格约为100.57亿美元。截止 2016年12月31日，Avolon已按照《购买与出售协议》约定存出交易保证金5亿美元。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 170 十一、承诺及或有事项(续) 2. 或有事项 本集团业务拓展至全球性，会受到不同国家及地区的司法管辖。在目前的税收环境下，伴随着 国际经合组织倡导的“基础侵蚀及利润转移”的发展和税法革新，我们不能确保纳税结构与所 纳税额不会受到所在国家及地区税务机关的质疑。如果税务机关质疑本集团的税务状况或应纳 税额，则会导致应缴税金、应付利息，甚至应支付的罚款的增加，从而影响未来的财务状况。 在集团范围内，对于所得税拨备的确认要求重大会计判断和估计。集团依据现有信息和最佳判 断和估计确认所得税拨备。 十二、资产负债表日后事项 截止本报告出具日，Avolon收购C2交易的相关协议已经渤海金控2016年第十二次临时董事会、 第八届董事会第九次会议、第八届董事会第十次会议及2017年第二次临时股东大会审议通过。 本次交易的收购资金来源为公司自有资金、银行贷款及境外银行Morgan Stanley Senior Funding, Inc.、UBS AG, Stamford Branch和UBS Securities LLC给予的美元贷款。截止本报告 出具日，Morgan Stanley及UBS已出具并购贷款承诺函，总贷款金额不超过85亿美元，贷款已 全部到位。中国银行海南省分行已经出具贷款承诺函，中国银行海南省分行将为本次收购提供 不超过100亿人民币（约14.7亿美元）的贷款。2017年 4 月 4 日（纽约时间），CIT Leasing 已 将其持有的 C2 公司 100%股权交割至Avolon 之全资子公司 Park 名下，标的资产完成股权过 户。根据 CIT 提供的截至2017年4月3日净资产表，C2公司100%股权的交易价格预计约为104 亿美元，后续交易双方将根据《购买与出售协议》约定的机制对最终交易价格进行确认。 于2016年4月24日第八届董事会第十一次会议，董事会提出向全体股东派发现金股利，每10股 派0.50元（含税），按已发行股份6,184,521,282计算，拟派发现金股利共计人民币309,226,064.1 元。上述提议尚待股东大会批准。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 171 十三、 其他重要事项 1. 年金 本集团的部分中国境内的公司参与了企业年金计划，其中皖江租赁的企业年金基金采用法人 受托模式，由受托人中国建设银行股份有限公司作为托管人，第三方基金公司、交易所等对 该计划筹集的资金进行投资管理，形成的投资运营收益、企业缴费和参加员工的个人缴费作 为企业年金基金。缴纳基数为上年度员工个人月平均工资，根据员工职位和工龄不同，公司 缴费按6%~12%(个人按2%~4%)比例进行缴存。皖江租赁当期年金缴费金额为人民币1,112 千元(2015年：人民币734千元)，年末无应付未付金额(2015年：无)。 除皖江租赁以外，本公司、天津渤海及天航金服的企业年金均统一交由海航集团进行管理， 海航集团企业年金理事会作为受托人，工商银行海南省分行作为托管人，由第三方基金公司、 交易所等对年金进行投资管理，形成的投资运营收益、企业缴费和参加员工的个人缴费作为 企业年金基金。缴纳基数为员工本人上年度12月份工资标准，缴费比例为公司及个人各负担 8.33%。本公司、天津渤海及天航金服的当期年金缴费金额为人民币524千元(2015年：人民 币437千元)，年末应付未付金额为人民币14千元(2015年：人民币15千元)。 2. 分部报告 经营分部 出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下3个报告分部： (1) 融资租赁分部主要指以提供融资租赁服务为主业的业务单元； (2) 经营租赁分部主要指以提供经营租赁服务为主业的业务单元； (3) 其他分部主要指以提供除融资租赁以及经营租赁以外服务为主业的业务单元； 管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业 绩，以营业利润为基础进行评价。本集团在核算分部财务信息时所采用的会计政策与合并财务 报表的会计政策一致。 经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格制定。 2016 年 融资租赁 经营租赁 其他 抵销 合计 对外交易收入 4,309,445 19,941,207 6,896 - 24,257,548 内部交易收入 - 9,200 13,078 ( 22, 278) - 利息收入 67,954 76,798 250,467 ( 262,4 60) 132,759 利息费用 384,761 2,764,290 1,014,637 ( 134,7 86) 4,028,902 资产减值损失 408,843 535,626 - - 944,469 折旧和摊销费用 283,768 4,740,794 2,135 - 5,026,697 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 172 所得税费用 348,875 112,839 - - 461,714 利润总额 1,388,146 2,877,079 ( 359,22 4) ( 603,0 78) 3,302,923 资产总额 81,748,118 140,569,715 84,566,181 ( 90,251,914 ) 216,632,100 负债总额 64,795,249 96,283,935 32,851,714 ( 15,035,674 ) 178,895,224 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 173 十三、其他重要事项 (续) 2. 分部报告 (续) 经营分部 (续) 2015年 融资租赁 经营租赁 其他 抵销 合计 对外交易收入 2,923,548 6,898,581 4,335 - 9,826,464 利息收入 48,567 45,241 242,325 ( 248,24 0) 87,893 利息费用 154,841 1,514,860 325,333 ( 248,24 0) 1,746,794 资产减值损失 66,300 296,229 - - 362,529 折旧和摊销费用 97,443 2,266,838 747 - 2,365,028 所得税费用 236,540 71,189 - - 307,729 利润总额 1,084,252 1,266,470 136,952 ( 391,70 9) 2,095,965 资产总额 43,002,668 67,936,767 34,315,546 (13,354,085) 131,900,896 负债总额 47,442,681 57,208,504 8,065,294 (13,354,085) 99,362,394 分部间交易收入在合并时进行了抵销。 其他信息 产品和劳务信息 对外交易收入 2016年 2015年 融资租赁利息收入 3,325,654 2,645,734 融资租赁顾问费收入 562,085 403,480 经营租赁收入 11,572,426 5,718,505 集装箱销售收入 494,799 572,308 飞机处置收入 7,949,903 167,441 其他 352,681 318,996 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 174 24,257,548 9,826,464 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 175 十三、 其他重要事项 (续) 2. 分部报告 (续) 其他信息 (续) 地理信息 对外交易收入 2016年 2015年 中国大陆 6,381,506 3,610,161 其他国家或地区 17,876,042 6,048,862 24,257,548 9,659,023 对外交易收入归属于客户所处区域。 主要客户信息 营业收入人民币2,802,695千元(2015年：人民币438,788千元，占本集团收入5%)来自于海外 分部对某一单个客户的收入，占本集团收入超过11%。 3. 租赁 作为出租人： 融资租赁： 于2016年12月31日，未实现融资收益的余额为人民币9,946,724千元(2015年12月31日：人民 币9,016,590千元)，采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。 根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下： 剩余租赁期 2016年12月31日 2015年12月31日 一年以内(含一年) 18,166,341 13,247,192 一至二年以内(含二年) 14,128,806 10,686,627 二至三年以内(含三年) 10,933,580 9,137,584 三年以上 19,231,321 17,567,518 62,460,048 50,638,921 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 176 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 177 十三、其他重要事项 (续) 3. 租赁 (续) 作为出租人 (续)： 经营租赁： 根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下： 剩余租赁期 2016年12月31日 2015年12月31日 一年以内(含一年) 12,712,554 5,699,926 一至二年以内(含二年) 11,631,145 4,760,641 二至三年以内(含三年) 10,337,807 3,880,256 三年以上 49,686,919 16,035,353 84,368,425 30,376,176 作为承租人： 重大经营租赁： 根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下： 剩余租赁期 2016年12月31日 2015年12月31日 一年以内(含一年) 19,948 33,367 一至二年以内(含二年) 15,553 16,825 二至三年以内(含三年) 10,529 13,765 三年以上 98,938 37,744 144,968 101,701 4. 比较数据 若干比较数据已经重分类重述，以符合本年度的列报口径。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 178 十四、公司财务报表主要项目注释 1. 其他应收款 其他应收款的账龄情况如下: 2016年12月31日 2015年12月31日 1年以内 6,006,425 2,750,597 1-2年 - 3,898,000 2-3年 - 27,374 3年以上 1,211 - 6,007,636 6,675,971 于2016年12月31日，重要其他应收款余额如下： 年末金额 占其他应收款 余额合计数的比例(%) 性质 账龄 天津渤海 6,001,415 100 内部往来款 1 年以内 1 年以内 于2015年12月31日，重要其他应收款余额如下： 年末金额 占其他应收款 余额合计数的比例(%) 性质 账龄 天津渤海 2,750,597 41 内部往来款 1 年以内 天津渤海 3,898,000 58 内部往来款 1-2 年 天津渤海 26,154 1 内部往来款 2-3 年 6,674,751 100 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 179 十四、公司财务报表主要项目注释 (续) 2． 委托贷款 2016年12月31日 2015年12月31日 委托贷款 2,502,000 3,500,000 本集团于2016年12月31日委托贷款余额为贷款给本集团子公司天津渤海用于日常经营的款 项、偿还香港航空租赁欠款以及支付收购Seaco SRL款项，本年天津渤海偿还委托贷款共计人 民币998,000千元，无新增委托贷款。 3． 长期股权投资 2016年12月31日 2015年12月31日 长期股权投资 按成本法核算的股权投资 - 子公司 22,350,504 6,510,504 按权益法核算的股权投资 - 联营企业 2,642,720 1,189,048 24,993,224 7,699,552 本公司于2016年12月31日的长期股权投资为对子公司天津渤海、联营企业渤海人寿的投资。 本年度渤海金控对下属子公司天津渤海增资人民币15,840,000千元，对联营企业渤海人寿增资 人民币1,440,000千元，不存在重大的由于被投资单位经营状况变化等原因而导致其可收回金 额低于投资的账面价值，并且不存在这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情 况，故不需要计提长期股权投资减值准备。 长期股权投资的变现不存在重大限制。 (i) 按成本法核算的股权投资： 实际投入金额 被投资企业名称: 被投资企业 经营期限 2016年 12月31日的 注册资本/股本 2016年 12月31日 所占权益 2016年 1月1日 本年 成本变动 2016年 12月31日 天津渤海 50年 人民币22,100,850千元 100% 6,510,504 15,840,000 22,350,504 实际投入金额 被投资企业名称: 被投资企业 经营期限 2015年 12月31日的 注册资本/股本 2015年 12月31日 所占权益 2015年 1月1日 本年 成本变动 2015年 12月31日 天津渤海 50年 人民币6,260,850千元 100% 6,510,504 - 6,510,504 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 180 十四、公司财务报表主要项目注释 (续) 3． 长期股权投资 (续) (i) 按权益法核算的股权投资： 实际投入金额 被投资企业名称: 被投资企业 经营期限 2016年 12月31日的 注册资本/股本 2016年 12月31日 所占权益 2016年 1月1日 本年 成本变动 2016年 12月31日 渤海人寿 50年 人民币13,000,000千元 20% 1,189,048 1,453,672 2,642,720 实际投入金额 被投资企业名称: 被投资企业 经营期限 2015年 12月31日的 注册资本/股本 2015年 12月31日 所占权益 2015年 1月1日 本年 成本变动 2015年 12月31日 渤海人寿 50年 人民币5,800,000千元 20% - 1,189,048 1,189,048 4． 投资收益 2016年 2015年 天津渤海股利分配 590,000 260,000 渤海人寿 13,672 29,048 603,672 289,048 5． 本公司与子公司的主要交易 (1) 担保 2016 年 接受关联方担保 提供担保方 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 天津渤海 注1 23,170 2013年6月10日 2018年6月9日 否 2015 年 接受关联方担保 提供担保方 注释 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 天津渤海 注1 45,537 2013年6月10日 2018年6月9日 否 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 181 注1：2016年度，天津渤海无偿为本公司的借款提供担保，担保金额为人民币23,170千元(2015 年：人民币45,537千元) 。 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 182 十四、公司财务报表主要项目注释 (续) 5． 本公司与子公司的主要交易 (续) (1) 担保 (续) 为关联方提供担保 2016 年 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 GSCL 美元 402,040 千元 2015 年 1 月 14 日 2020 年 7 月 14 日 否 天津渤海 人民币 200,000 千元 2015 年 11 月 19 日 2018 年 10 月 27 日 否 天津渤海 人民币 480,000 千元 2015 年 12 月 22 日 2018 年 12 月 31 日 否 GAL 美元 1,808,625 千元 2015 年 12 月 28 日 2022 年 12 月 28 日 否 天津渤海五号 美元 31,988 千元 2016 年 1 月 26 日 2020 年 1 月 25 日 否 天津渤海 人民币 700,000 千元 2016 年 3 月 17 日 2019 年 3 月 15 日 否 天津渤海 人民币 2,030,222 千元 2016 年 8 月 4 日 2021 年 12 月 1 日 否 香港渤海 人民币 1,500,000 千元 2016 年 12 月 7 日 2017 年 12 月 7 日 否 香港渤海 人民币 1,389,000 千元 2016 年 12 月 8 日 2017 年 12 月 8 日 否 2015 年 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 GSCL 美元 450,000 千元 2015 年 1 月 14 日 2020 年 7 月 14 日 否 天津渤海 人民币 200,000 千元 2015 年 11 月 19 日 2018 年 10 月 27 日 否 天津渤海 人民币 500,000 千元 2015 年 12 月 22 日 2018 年 12 月 31 日 否 海口渤海一号 美元 33,244 千元 2015 年 12 月 15 日 2016 年 6 月 15 日 否 香港航空租赁 美元 31,000 千元 2015 年 12 月 17 日 2016 年 12 月 21 日 否 GAL 美元 675,000 千元 2015 年 12 月 28 日 2022 年 12 月 28 日 否 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 183 十四、公司财务报表主要项目注释 (续) 5． 本公司与子公司的主要交易 (续) (2) 委托贷款 金额 起始日 到期日 天津渤海 注 2 1,032,000 2013年10月16日 2018年8月10日 天津渤海 注 2 1,470,000 2014年2月18日 2018年8月10日 注2：本公司向天津渤海提供金额分别为人民币2,030,000千元和人民币1,470,000千元的委托贷 款，年利率均为6.4%，本年天津渤海偿还委托贷款人民币998,000千元。 6． 本公司与子公司的往来款项余额 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 天津渤海 6,001,415 6,674,751 应收利息 天津渤海 63,904 89,389 委托贷款 天津渤海 2,502,000 3,500,000 其他应付款 香港航空租赁 6 6 Seaco 2,522 11,076 香港渤海 122 122 2,650 11,204 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 184 一、 非经常性损益明细表 2016年 归属于本公司普通股股东净利润 2,276,802 加/(减)：非经常性损益项目 非流动资产处置损失 1 计入当期损益的政府补助(附注五、50) ( 269,248 ) 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 ( 362,182 ) 套期无效部分公允价值变动损益 ( 3,6 82 ) 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 ( 9,1 93 ) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 ( 38,72 3 ) ( 683,027 ) 所得税影响数 78,109 扣除非经常性损益后净利润 1,671,884 加：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 28,609 扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 1,700,493 本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经 常性损益》(证监会公告[2008]43 号)的规定执行。 二、 净资产收益率和每股收益 2016年 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益 (人民币元) 归属于公司普通股股东的净利润 7.79 0.37 扣除非经常性损益后归属于本公 司普通股股东的净利润 5.82 0.27 2015年 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益 (人民币元) 归属于公司普通股股东的净利润 12.28 0.37 渤海金控投资股份有限公司 财务报表附注(续) 2016年12月31日 (除特别注明外, 金额为人民币千元) 185 扣除非经常性损益后归属于本公 司普通股股东的净利润 10.68 0.32 本集团无稀释性潜在普通股。 以上加权平均净资产收益率和每股收益按中国证券监督管理委员会证监会计字[2009]2 号《公开发 行证券公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算与披露(2010 年修订)所 载之计算公式计算。 186 第十二节 备查文件目录 ㈠载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 ㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。