000417_2003_合肥百货_合肥百货2003年年度报告_2004-04-23.txt

合肥百货大楼集团股份有限公司 2003 年年度报告 二○ ○ 四年四月二十四日 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事黄卫平先生因公出国未出席本次董事会会 议，委托独立董事雷达先生出席并代为行使表决权。 公司负责人郑晓燕女士、主管会计工作负责人及会计机构 负责人戴登安先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 2 目 录 一、公司基本情况简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3 二、会计数据和业务数据摘要. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 三、股本变动及股东情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况. . . . . . . . . . . . . . . 9 五、公司治理结构. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12 六、股东大会情况简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 七、董事会报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 八、监事会报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27 九、重要事项. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28 十、财务报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31 十一、备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 76 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 3 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：合肥百货大楼集团股份有限公司 公司法定英文名称：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO. , LTD （二）公司法定代表人：董事长郑晓燕女士 （三）公司董事会秘书：赵文武先生 电子信箱：zhao_wenwu@sohu. com 董事会证券事务代表：李红英女士 电子信箱：hongyi ngl i 2002@hot mai l . com 联系地址：安徽省合肥市长江中路 150 号公司证券发展部 电话：0551- 2686010、2686017 传真：0551- 2652936 （四）公司注册地址：安徽省合肥市长江中路 150 号 公司办公地址：安徽省合肥市长江中路 150 号 邮政编码：230001 公司国际互联网网址：ht t p: //www. hf bh. com. cn 公司电子信箱：hf bhdl @mai l . hf . ah. cn （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司证券发展部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：合肥百货 股票代码：000417 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 10 月 19 日 首次注册登记地点：合肥市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1996 年 7 月 29 日 变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3400001300013（1- 1） HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 4 税务登记号码：340103149034137 公司聘请的会计师事务所名称：华证会计师事务所有限公司 办公地址：合肥市阜南路 166 号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据： （单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 47, 646, 992. 39 净利润 25, 952, 720. 11 扣除非经常性损益后的净利润 21, 016, 395. 86 主营业务利润 181, 971, 556. 15 其他业务利润 4, 560, 379. 39 营业利润 45, 034, 471. 21 投资收益 2, 162, 443. 52 营业外收支净额 450, 077. 66 经营活动产生的现金流量净额 91, 172, 494. 94 现金及现金净流量净额 116, 456, 884. 43 注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额（单位：人民币元） 股票投资收益 3, 171, 441. 47 对非金融机构收取的资金占用费 3, 591, 300. 00 长期股权投资差额摊销 154, 829. 01 营业外收支净额 450, 077. 66 减：所得税影响 2, 431, 323. 89 本期应扣除非经常性损益净额合计 4, 936, 324. 25 （二）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： （单位：人民币元） 项 目 2003年度 2002年度 2001年度 主营业务收入 1, 419, 917, 169. 87 1, 176, 347, 125. 30 1, 003, 501, 846. 59 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 5 净利润 25, 952, 720. 11 25, 392, 846. 70 48, 404, 420. 55 总资产 1, 661, 415, 099. 75 1, 321, 038, 737. 16 1, 124, 519, 427. 76 股东权益 642, 312, 725. 46 629, 504, 655. 75 604, 108, 809. 05 每股收益( 摊薄) 0. 1646 0. 1932 0. 4788 每股收益( 加权) 0. 1646 0. 1932 0. 4788 扣除非经常性损益的每股 收益( 摊薄) 0. 1333 0. 2457 0. 4330 扣除非经常性损益的每股 收益( 加权) 0. 1333 0. 2457 0. 4330 净资产收益率( 摊薄) ( %) 4. 04 4. 12 8. 01 净资产收益率( 加权) ( %) 4. 08 4. 12 8. 28 每股净资产 4. 07 4. 69 5. 98 调整后每股净资产 3. 98 4. 62 5. 90 每股经营活动产生的现金 流量净额 0. 58 0. 71 0. 86 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计 算的相关指标数据： 净资产收益率％ 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28. 3307 28. 6161 1. 1539 1. 1539 营业利润 7. 0113 7. 0819 0. 2856 0. 2856 净利润 4. 0405 4. 0812 0. 1646 0. 1646 扣除非经常性损益后的净利润 3. 2720 3. 3049 0. 1333 0. 1333 （四）报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 131, 416, 504. 00 26, 283, 300. 00 157, 699, 804. 00 资本公积 316, 161, 438. 73 26, 283, 300. 00 289, 878, 138. 73 盈余公积 123, 414, 283. 28 12, 201, 742. 71 135, 616, 025. 99 法定公益金 31, 291, 805. 80 3, 607, 183. 16 34, 898, 988. 96 未分配利润 45, 367, 779. 34 25, 952, 720. 11 12, 201, 742. 71 59, 118, 756. 74 拟分配现金股利 13, 141, 650. 40 13, 141, 650. 40 股东权益合计 629, 504, 655. 75 64, 437, 762. 82 51, 626, 693. 11 642, 312, 725. 46 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 6 增减变动原因: 1、股本增加以及资本公积减少系本报告期实施2002年度资本公积金转增股本方 案，每10股转增2股所致； 2、盈余公积以及法定公益金增加系按董事会利润分配预案调整所致； 3、未分配利润增加系本年度实现净利润转入，减少系按董事会预案本年度利润 分配计提盈余公积所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况： 1、公司股份变动情况表 填报日期：2003 年 12 月 31 日 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+, - ） 本次变动后 配 股 送 股 公积金转股 增 发 其 他 小计 一、未上市流通股份 1 发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 71, 172, 754 65, 842, 858 5, 329, 896 12, 788, 552 83, 961, 306 47, 455, 198 47, 455, 198 14, 234, 551 13, 168, 572 1, 065, 979 2, 557, 710 16, 792, 261 9, 491, 039 9, 491, 039 14, 234, 551 13, 168, 572 1, 065, 979 2, 557, 710 16, 792, 261 9, 491, 039 9, 491, 039 85, 407, 305 79, 011, 430 6, 395, 875 15, 346, 262 100, 753, 567 56, 946, 237 56, 946, 237 三、股份总数 131, 416, 504 26, 283, 300 26, 283, 300 157, 699, 804 注：报告期内公司股份总数变动情况说明： 报告期因实施每 10 股转增 2 股的 2002 年度资本公积金转增股本方案，从而引 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 7 起公司股份总数发生相应变动。 2、股票发行与上市情况 （1）到本报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 （2）股本变动情况说明: 报告期内，公司实施了 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 131, 416, 504 股为基数，向本公司全体股东每 10 股进行资本 公积金转增股本 2 股。分红派息及转增股本实施公告刊登在 2003 年 7 月 9 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。此次利润分配完成后，公司总股本变更为 157, 699, 804 股。 报告期内没有因送股、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减 资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 （3）现存内部职工股情况： 现存的内部职工股为公司部分高级管理人员所持有的股票 15, 840 股。 1993 年本公司以定向募集方式设立时发行内部职工股 96. 07 万股，发行价格为 每股人民币 1. 8 元。1995 年 3 月公司实施 1994 年度利润分配方案（每 10 股送 1. 389 股）后，内部职工股增至 109. 36 万股。1996 年 8 月公司股票上市时，内部职工股除 13, 960 股高管股暂被冻结，其余部分全部上市流通。1998 年 3 月实施第一次配股后， 高管股增加至 18, 148 股。2000 年 3 月因董事会、监事会换届原因，高管股变更为 9, 371 股。2000 年 11 月第二次配股后，高管股增至 12, 179 股。2001 年 6 月公司实 施 2000 年度分红送股方案高管股增至 14, 614 股。2002 年度因部分高管股解冻及实 施 2001 年度资本公积金转增股本方案，高管股变更为 13, 200 股。报告期内因实施 2002 年度资本公积金转增股本方案高管股增至 15, 840 股，此部分高管股现由中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司托管。 （二）股东情况介绍： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总户数共 17, 322 户。 2、持股 5%以上（含 5%）股东的股份变动情况 股东名称 年度内股份 增减变动情况 年末 持股数量 持股 类别 质押冻结 情况 合肥百货大楼集团控股有限公司 +7, 708, 571 46, 251, 429 国家股 部分质押冻结 合肥兴泰投资控股有限公司 +5, 460, 000 32, 760, 000 国家股 无质押冻结 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 8 注：报告期内因实施 2002 年度资本公积金转增股本方案，持有本公司 5%以上股 份的股东合肥百货大楼集团控股有限公司和合肥兴泰投资控股有限公司所持股份总 数发生相应变动。 3、公司前十名股东持股情况 （截止 2003 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 年末持股数量（股） 占总股本比例（%） 股份性质 1 合肥百货大楼集团控股有限公司 46, 251, 429 29. 33 国家股 2 合肥兴泰投资控股有限公司 32, 760, 000 20. 77 国家股 3 合肥美菱股份有限公司 6, 395, 875 4. 06 法人股 4 合肥市百货大楼裕安开发经营部 2, 581, 937 1. 64 法人股 5 合肥洗衣机总厂( 荣事达) 2, 131, 834 1. 35 法人股 6 中国工商银行安徽省分行营业部 2, 131, 834 1. 35 法人股 7 安徽省国际信托投资公司 1, 065, 917 0. 68 法人股 8 合肥金达利娱乐有限公司 487, 019 0. 31 法人股 9 朱松 361, 385 0. 23 流通股 10 林飞吟 271, 208 0. 17 流通股 注: 合肥百货大楼集团控股有限公司和合肥兴泰投资控股有限公司持有的股份 为国家股； 公司前 10 名股东中：合肥百货大楼集团控股有限公司和合肥兴泰投资控股有限 公司均为合肥市国资委授权经营的国有独资公司。 4、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：合肥百货大楼集团控股有限公司 法定代表人：郑晓燕 成立日期：1997 年 12 月 30 日 注册资本：72510 千元 经营范围：对市国资委授权范围内的国有资产进行营运等。 报告期内公司控股股东没有发生变更。 5、控股股东的实际控制人情况介绍 公司控股股东是隶属于合肥市国有资产管理委员会的国有独资公司，其实际控 制人为合肥市国有资产管理委员会，该委员会是受同级政府委托、统一行使国有资 产所有者职能的决策和管理机构，对所属的经营性、非经营性和资源性国有资产实 行综合管理和监督，协调解决国有资产管理体制改革和营运中遇到的重大问题。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 9 6、其他持股 10%以上（含 10%）股东情况介绍 股东名称：合肥兴泰投资控股有限公司（2004 年 3 月，该公司更名为合肥兴泰 控股集团有限公司） 法定代表人：孙立强 成立日期：1999 年 1 月 18 日 注册资本：872044. 1 千元 经营范围：对授权范围内的国有资产进行经营以及从事企业策划、管理咨询、 财务顾问、公司理财、产业投资以及经批准的其他经营活动。 7、公司前 10 名流通股股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 年末持有流通股数量（股） 持股种类 1 朱 松 361, 385 A股 2 林飞吟 271, 208 A股 3 张 震 268, 515 A股 4 方存记 267, 609 A股 5 郝李丽 210, 722 A股 6 江一龙 182, 520 A股 7 陈晓珍 168, 000 A股 8 谢 斌 156, 920 A股 9 何倩仪 156, 000 A股 10 王香国 147, 786 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性 别 年 龄 任期起止 日期 年初持股 数（股） 年末持股 数（股） 年度内股份 增减变动量 郑晓燕 董事长 兼总经理 女 45 2003/5— 2006/5 7023 8427 增加 1404 股 陈世友 副董事长兼 女 51 2003/5— 5499 6599 增加 1100 股 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 10 常务副总经理 2006/5 刘卡佳 副董事长 女 47 2003/5— 2006/5 126 151 增加 25 股 黄卫平 独立董事 男 52 2003/5— 2006/5 655 786 增加 131 股 雷 达 独立董事 男 41 2003/5— 2006/5 0 0 未变动 王源扩 独立董事 男 48 2003/5— 2006/5 0 0 未变动 陈国欣 独立董事 男 48 2003/5— 2006/5 0 0 未变动 高同国 董 事 男 39 2003/5— 2006/5 0 0 未变动 雍凤山 董 事 男 36 2003/5— 2006/5 0 0 未变动 赵文武 董事、董事会秘书 兼副总经理 男 36 2003/5— 2006/5 0 0 未变动 戴登安 董 事 兼财务负责人 男 31 2003/5— 2006/5 0 0 未变动 丁杰萍 监事会 主席 女 55 2003/5— 2006/5 2423 2908 增加 485 股 陶茂琴 监 事 女 53 2003/5— 2006/5 0 0 未变动 傅庶 监 事 女 33 2003/5— 2006/5 0 0 未变动 武义平 副总经理 男 44 2003/8— 2006/5 0 0 未变动 许才虎 副总经理 男 48 2003/8— 2006/5 0 0 未变动 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 11 Frank C. Chang 副总经理 男 35 2003/8— 2006/5 0 0 未变动 杨志友 副总经理 男 48 2003/8— 2006/5 0 0 未变动 王友斌 副总经理 男 48 2003/8— 2006/5 2423 2908 增加 485 股 魏 东 副总经理 男 50 2003/8— 2006/5 5499 6599 增加 1100 股 注：（1）公司董事、监事、高级管理人员报告期末持股数比期初增加是因报告 期内资本公积金转增股本。 （2）董事、监事在股东单位任职情况： 本公司董事长郑晓燕女士 1997 年 12 月任合肥百货大楼集团控股有限公司副董 事长，2002 年 12 月至今担任该公司法定代表人；副董事长陈世友女士自 1997 年 12 月至今任合肥百货大楼集团控股有限公司董事；董事高同国先生 2002 年 7 月至今任 合肥兴泰投资控股有限公司总裁；董事雍凤山先生自 2003 年 7 月至今任合肥美菱股 份有限公司监事；监事陶茂琴女士自 1999 年 4 月至今任合肥百货大楼集团控股有限 公司工会主席、纪委书记；监事傅庶女士自 2002 年 7 月至今任合肥兴泰投资控股有 限公司投资发展部业务经理。 2、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 按照现代企业制度要求，对公司董事、监事和高级管理人员实行岗位职责评价、 民主绩效考核，依据评价和考核结果确定报酬。 在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本 工资、各项奖金、福利、补贴及其他津贴等）为 1025000 元，其中金额最高的前三 名董事的报酬总额为 280000 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 315000 元。年度报酬数额在 75000 元以下的 2 人，在 75000 元至 100000 元之间的 8 人，在 100000 元以上的 2 人。 独立董事津贴：经公司2001年度股东大会审议通过，独立董事津贴每人每月4000 元，独立董事参加董事会、股东大会或根据公司章程行使其他职权时发生的必要费 用，包括但不限于交通费、住宿费等由公司另行支付。2003年公司支付独立董事津 贴152000元。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 12 董事高同国先生、雍凤山先生及监事陶茂琴女士、傅庶女士不在公司领取报酬， 分别在各自任职单位领取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （1）报告期内离任董事、监事姓名及离任原因 报告期内，公司第三届董事会及监事会任期届满，公司于 2003 年 5 月 20 日召 开 2002 年年度股东大会，审议通过了《选举公司第四届董事会成员议案》和《选举 公司第四届监事会成员议案》，原董事陶茂琴女士、江伟先生、薛良斌先生因任期届 满离任，不再担任第四届董事会董事，原监事陆申娟女士、潘华女士因任期届满离 任，不再担任第四届监事会监事。 （2）聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员 情况 报告期内，根据董事会提名委员会的审查和建议，第四届董事会对公司高级管 理人员进行了重新考核聘任：聘任郑晓燕女士兼任公司总经理；聘任陈世友女士( 常 务) 、武义平先生、许才虎先生、Frank Cherng- Ruey Chang 先生、杨志友先生、王 友斌先生、魏东先生、赵文武先生担任公司副总经理；聘任戴登安先生为公司财务 负责人；聘任赵文武先生为公司董事会秘书。 （二）公司员工情况 公司现有在职员工 2664 人, 其中销售人员 2159 人，技术人员 239 人，财务人员 88 人，行政人员 178 人。共有研究生学历 4 人，本科学历 90 人，大专学历 368 人, 公司需承担有关费用的离退休职工 648 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《上市公司治理准则》、《公司章程》以及中国证监会、 深圳证券交易所有关法律法规要求，进一步完善了法人治理结构、强化了公司规范 运作。 1、报告期内，第三届董事会及监事会任期届满，公司严格按照《公司章程》和 公司治理的规范性文件要求，规范运作，在广大股东和各方面的共同努力下，圆满 顺利地完成董事会、监事会换届工作，于 2002 年年度股东大会选举产生第四届董事 会及监事会成员。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 13 2、董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会组成人员已经确 定且全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董 事占多数并担任召集人。 3、报告期内，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 规定要求，经 2002 年年度股东大会审议通过，公司聘请黄卫平先生、雷达先生、王 源扩先生、陈国欣先生为公司第四届董事会独立董事，使公司独立董事人数达到了 董事会人数的三分之一，其专业构成也符合中国证监会有关规定。 4、报告期内，公司修订了《公司章程》、《总经理工作细则》、《公司信息披露制 度》，新制订了《公司投资者关系管理制度》等一系列规章制度，促进了公司健康发 展；认真学习和贯彻了中国证监会和国务院国有资产监督管理委员会联合颁布的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》以及安徽 证监局下发的相关通知，并提交了相关自查报告，进一步完善了公司法人治理结构。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，目前公司治理的实际 状况已基本符合有关文件要求，2004 年公司将继续在投资者关系管理的规范化和细 致化方面不断完善，进一步提升公司治理水平。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事增加至四名，符合中国证监会的相关规定。四位独立 董事在任职期间，能够严格按照有关法律、法规要求勤勉尽职的履行职责，积极参 加公司董事会和股东大会；对公司重大事项决策、法人治理等问题提出了有益意见 和建议，并就公司高级管理人员聘任或解聘、关联交易等相关重大事项发表独立、 客观意见，有效保证了董事会的科学决策，切实维护了公司整体利益及中小股东合 法权益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况： 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上均相互独立，已完全实现 分开。 1、在业务方面，公司完全独立于控股股东，公司具有独立完整的业务体系，并 具有自主经营能力，是面向市场独立经营的实体。 2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、 副总经理、财务负责人、董秘均在公司领取薪酬；公司董事长郑晓燕女士、副董事 长陈世友女士在控股股东仅分别担任副董事长、董事职务，不担任其他任何职务。 3、在资产方面，公司拥有独立的经营系统、辅助经营系统和配套设施；公司的 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 14 采购和销售系统均由公司独立拥有。 4、在机构方面，公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均独立于控股股 东而运作，控股股东的内设机构与公司的相应部门没有上下级关系，控股股东也没 有通过下发文件等形式影响本公司机构的独立性。 5、在财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和 健全的财务管理制度；公司独立在银行开户。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施 情况 报告期内，公司建立了高级管理人员薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的考评 和激励约束机制，年终考核兑现。随着国家法律法规的逐步到位，董事会将结合公 司实际情况，在条件成熟时，推行包括股权、期权等激励机制。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开一次年度股东大会及一次临时股东大会，具体情况如下： （一）股东大会的通知、召集、召开情况： 1、2003 年 4 月 16 日，公司召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了召开 公司 2002 年年度股东大会等议案。董事会决议及召开股东大会的通知公告刊登于 2003 年 4 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2002 年年度股东大会于 2003 年 5 月 20 日上午 8：30 在合肥市长江中路 150 号 本公司综合楼二楼会议室召开，本次大会到会股东及股东代理人 7 户，持有及代表 持有股份合计 7570. 2057 万股，占公司有表决权总股份的比例为 57. 60%，符合《公 司法》及《公司章程》的有关规定，安徽天禾律师事务所见证并出具了法律意见书。 2、2003 年 10 月 22 日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了召开公 司 2003 年第一次临时股东大会等议案。召开股东大会的通知公告刊登于 2003 年 10 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 12 月 1 日上午 9：00 在合肥市长江中路 150 号本公司综合楼二楼会议室召开，本次大会到会股东及股东代理人 7 户，持有及 代表持有股份合计 9084．2469 万股，占公司有表决权总股份的比例为 57．60%，符 合《公司法》及《公司章程》的有关规定，安徽天禾律师事务所见证并出具了法律 意见书。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 15 （二）股东大会通过的决议及决议刊登的信息披露报纸及日期： 1、2003 年 5 月 20 日召开的 2002 年年度股东大会，审议并以记名投票方式表决 通过了如下决议： （1）《公司 2002 年度董事会工作报告》； （2）《公司 2002 年度监事会工作报告》； （3）《公司 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算方案》； （4）《公司 2002 年年度报告及年度报告摘要》； （5）《公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； （6）《续聘公司 2003 年度审计机构及支付报酬的议案》； （7）《选举公司第四届董事会成员议案》； （8）《选举公司第四届监事会成员议案》； （9）《公司章程部分条款修改议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 21 日《中国证券报》和《证券时报》 上。 2、2003 年 12 月 1 日召开的 2003 年第一次临时股东大会，审议并以记名投票 方式表决通过了如下决议： （1）《合肥百大合家福连锁超市有限责任公司增资扩股议案》； （2）《关于收购合肥火车站商业营业房产的议案》； （3）《公司章程部分条款修改议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 12 月 2 日《中国证券报》和《证券时报》 上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况： 1、报告期内，由于第三届董事会任期届满，根据《中华人民共和国公司法》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关规定，经公司第三届董事 会第十一次会议提名推荐，并经公司 2002 年年度股东大会审议通过，选举产生第四 届董事会：第四届董事会成员由十一人组成，其中董事七名，由郑晓燕女士、陈世 友女士、刘卡佳女士、高同国先生、雍凤山先生、赵文武先生、戴登安先生担任； 独立董事四名，分别由黄卫平先生、雷达先生、王源扩先生、陈国欣先生担任。 2、报告期内，公司第四届董事会第一次会议推举郑晓燕女士为第四届董事会董 事长，陈世友女士、刘卡佳女士为副董事长，任期三年。 3、报告期内，公司第三届监事会任期届满，经公司第三届监事会第十一次会议 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 16 提名推荐，并经公司 2002 年年度股东大会审议通过，选举丁杰萍女士、陶茂琴女士、 傅庶女士为公司第四届监事会成员；第四届监事会第一次会议选举丁杰萍女士担任 公司第四届监事会主席。 上述相关内容的董事会、监事会及股东大会决议公告分别刊登于 2003 年 3 月 14 日和 2003 年 5 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》。 七、董事会报告 （一）报告期经营情况讨论与分析 2003 年度公司实现主营业务收入 14. 2 亿元，同比增长 20. 71%。零售实现含税销售 额 15. 72 亿元，完成年度预算的 101. 42%。实现净利润 2, 595. 27 万元，同比增长 2. 2%。 2003 年是公司发展和改革的关键一年。经营层紧紧围绕年初制定的经营发展目 标，坚持以提高经济效益为核心，积极拓展主业，整合资源，创新机制。 1、先后成功重组铜陵百货商场和蚌埠百货大楼，进一步夯实了零售主业。利用国 债项目，加大对超市业态的投入，加快超市发展速度，销售大幅增长。百货和超市两 种业态并驾齐驱的经营格局逐步形成。 2、8 月份成功实施大百货连锁，实现了业务流程再造，进一步提升公司核心竞 争力和抗风险能力。最大限度发挥规模优势，扩大市场份额，抵御市场竞争对公司 盈利能力带来的消极影响。 3、上半年，突发 SARS 疫情对公司主营零售经营产生较大影响。公司上下团结一 心，众志成诚，坚持一手抓防治 SARS，一手抓经营管理，营造放心购物环境，积极 组织消杀类商品销售，千方百计把疫情影响控制在最小范围内。 4、公司因迅速发展扩张，以及实施国债项目，银行贷款增加。年末资产负债率 为 57. 04%，较年初提高 9. 4 个百分点。将通过加强财务管理，提高内部融资能力，改 善资本结构，提高经济效益。 （二）报告期公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围：食品、土产品、纺织品、服装、工艺品、轻工业品、化 工产品、机电产品进出口、销售；百货、五金交电、化工产品（不含危险品）、针织 品、美术品、家具、烟酒、农副产品（不含棉花）、汽车（不含小轿车）、摩托车及 配件、劳保用品、通信设备销售，西药制剂、中成药零售，黄金饰品零售及修旧改 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 17 制，汽车运输，服装、鞋帽、塑料制品加工。 2003 年是公司改革创新、加快发展的一年，在董事会正确领导和决策下，公司 努力克服“ 非典” 疫情的负面影响和更加激烈的市场竞争等不利因素, 按照年初制 定的“ 力求改革要有新突破、发展要有新思路、管理要有新举措、各项工作要有新 局面” 的工作思路，坚持以市场为导向，不断加大改革力度，坚持经营创新、管理 创新、制度创新，不断提高公司综合竞争力，促进公司可持续发展。在复杂多变的 市场环境下，通过全体员工努力拼搏，团结进取，全面完成年度经营目标，取得了 良好业绩，2003 年共实现主营业务收入 1, 419, 917 千元，主营业务利润 181, 972 千 元，分别比上年增长 20. 71%和 18. 28%，实现主营业务稳步增长，继续保持了安徽商 业龙头的行业领先优势。 （1）报告期公司主营业务收入、主营业务利润按行业分布的构成情况 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务利润 1、商业 其中：百货业 超市业 1, 175, 837, 133. 30 222, 828, 952. 87 142, 763, 035. 24 25, 078, 108. 32 2、农产品交易市场收入 21, 251, 083. 70 14, 130, 412. 59 （2）报告期公司主营业务收入、主营业务利润按地区分布的构成情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务利润 合肥市 1, 384, 358, 038. 00 178, 450, 915. 85 蚌埠市 32, 820, 266. 63 3, 262, 963. 31 铜陵市 2, 738, 865. 24 257, 676. 99 （3）除商业零售外，报告期内公司无占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的 其他业务经营活动。 （4）报告期公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期没有发生 较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股子公司经营情况及业绩 ①合肥鼓楼商厦有限责任公司 该公司注册资本 55, 000 千元，主要经营百货、五金交电、通信器材、金银制品 等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 325, 020 千元，实现净利润 11, 876 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 18 千元。 ②合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 该公司注册资本 22, 000 千元，主要经营商品零售和批发业务。报告期末，该公 司总资产 106, 963 千元，实现净利润- 512 千元。 ③合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 该公司注册资本 10, 000 千元，主要经营食品、日用百货、针纺织品等零售和批 发业务。报告期末，该公司总资产 93, 571 千元，实现净利润 2, 011 千元。 ④合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 该公司注册资本 40, 000 千元，该公司主要经营农产品交易市场，该市场主要从 事蔬菜、水果、水产品等农产品的交易。报告期末，该公司总资产 55, 576 千元，实 现净利润 3, 117 千元。 （2）报告期公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10% 以上的情况。 3、主要供应商和客户情况 报告期公司向前五名供应商合计采购金额为 159, 615 千元，占公司年度采购总 额的 11. 66%。公司主要从事百货零售业务，客户为零售客户。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）问题与困难 ①随着 2004年国内零售业对外开放过渡期的结束，外资零售业将蜂拥进入安徽、 合肥市场。据不完全统计，合肥市场已有家乐福、普尔斯马特、好又多、易初莲花、 百盛等外资企业进入，竞争主体多元化使得市场竞争越来越激烈，公司面临着更大 的挑战。 ②2003年特别是下半年公司经营网点增加较快，与之相配套的监控、管理体系 及激励机制尚不够完善，企业发展过程中的人才瓶颈问题未得到有效解决。 （2）解决方案 ①报告期公司以做大做强主营业务为核心，坚持对外规模发展和对内整合提高 并进战略，全面推进网点建设，初步构建起以合肥为中心，皖北蚌埠，皖南铜陵为 两翼的覆盖省内的主业布局，实现了异地连锁发展实质性突破，在激烈的竞争环境 下，有力地扩大了市场份额，公司综合竞争力显著加强。 ②报告期公司对传统百货经营模式做出重大变革，实现从传统百货向现代百货 转变。公司增设采配中心、结算中心，强化营销中心、信息中心功能，实现了进销 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 19 分离、统进分销、统一结算、统一服务、资源共享的科学业务流程，此举保证了公 司经营运行质量稳步提升。通过大百货连锁体系的不断完善，内涵挖潜，精细化管 理，有效降低了经营成本，公司百货业综合毛利水平较改革前明显提升，整体竞争 力和盈利能力明显增强，规模优势得到有效发挥。 ③在现行激励和约束机制的基础上，进一步改革并完善绩效考核和薪酬激励机 制，将员工收入与贡献、绩效、岗位等紧密挂钩，充分调动员工积极性和创造性， 积极营造良好的内部环境，吸引高素质人才，使员工与企业共成长，使人力资源的 发展全面适应并支持公司主营业务的高速扩张步伐。 5、报告期内公司未曾公开披露过本年度盈利预测和本年度经营计划。 （三）公司投资情况： 报告期公司投资额为 164, 607 千元，比上年的 111, 634 增加 52, 973 千元，增加 比例为 47. 45%。 1、募集资金使用情况： （1）报告期内，公司无募集资金。 （2）报告期之前募集资金使用延续情况： 截止报告期末，公司实际投资项目均没有发生变更，尚未投入使用的募集资金 存于银行，公司将严格按承诺项目使用募集资金。该项目因规划限制等原因致使进 度延误，已于 2004 年 3 月开业。 公司募集资金投向进度表： 单位：千元 承诺投资项目和投资额 募集 时间 募集资金总额 项目 投资额 实际投 入资金 项目 进度 2000 年配股 97310 市府广场超市 29, 500 7, 550 75% 2、非募集资金投资情况： （1）报告期内，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，公司决定以自筹 资金 27, 000 千元投入对合肥百大合家福连锁超市有限责任公司进行增资扩股，占该 公司股本总额 46. 25％。该公司主要经营食品、日用百货、针纺织品等零售和批发业 务。该项增资已于 2004 年 2 月完成。 （2）报告期内，经公司第四届董事会研究决定组建合肥百货大楼集团铜陵合百 商厦有限责任公司，该公司注册资本 10, 000 千元，其中本公司以现金方式出资 4, 000 千元，占该公司注册资本 40%；本公司子公司合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 及合肥拓基房地产开发有限责任公司分别占该公司注册资本 30%。该公司主要经营日 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 20 用百货、烟、酒、针纺织品、电脑及软件、手机销售等。经工商行政管理部门核准， 该公司正式注册成立并于 2003 年 12 月投入运营，目前经营状况良好。 （3）报告期内，经公司第四届董事会研究决定本公司拟以不超过 10, 000 千元人 民币为限，投资绝对控股蚌埠市百货大楼，并将其改制为一家有限责任公司。改制 后的合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司注册资本 10, 000 千元，其中本公 司以现金方式出资 4, 500 千元人民币, 占该公司股本总额 45%；本公司子公司合肥百 大合家福连锁超市有限责任公司以现金方式出资 2, 400 千元人民币，占该公司注册 资本 24%。该公司经营范围为日用百货、食品、烟（零售）酒、轻工产品、家用电器 等。2003 年 12 月工商变更登记手续已办理完毕，截止报告期末实现净利润 461 千元。 （四）公司财务状况： （单位：元） 项 目 2003年12月31日 2002年12月31日 增减额 增减率％ 总资产 1, 661, 415, 099. 75 1, 321, 037, 803. 63 340, 377, 296. 12 25. 77 长期负债 51, 902, 750. 00 1, 600, 000. 00 50, 302, 750. 00 - 股东权益 642, 312, 725. 46 629, 501, 655. 75 12, 811, 069. 71 2. 03 项 目 2003年度 2002年度 增减额 增减率％ 主营业务利润 181, 971, 556. 15 153, 846, 902. 78 28, 124, 653. 37 18. 28 净利润 25, 952, 720. 11 25, 392, 846. 70 559, 873. 41 2. 20 现金及现金等价 物净增加额 116, 456, 884. 43 8, 724, 600. 14 107, 732, 284. 29 - 增减变动原因： ( 1) 总资产增加是因为合并报表范围变化、经营利润增加，以及实施国债项目增 加固定资产投资所致； ( 2) 股东权益增加是本报告期实现净利润增加所致； ( 3) 主营业务利润增加是因为合并报表范围发生变化及销售规模扩大所致； ( 4) 其他报表项目变化的原因主要由于合并报表范围发生变化所致。 ( 5) 现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是本报告期合并范围变化以及 主营业务现金流入增加。 2、报告期内公司未发生重大资产损失。 3、会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 21 根据财政部财会〔2003〕12 号文件《关于印发<企业会计准则－资产负债表日后 事项>的通知》，本公司自 2003 年 7 月 1 日起变更现金股利会计政策，将原在资产负 债表日后至财务报告批准报出日之间董事会或类似机构所制订的利润分配方案中分 配的现金股利（或分配给投资者的利润）从所有者权益中调入应付股利改为在资产 负债表所有者权益中单独列示，此项变更采用追溯调整法。比较会计报表为追溯调 整后的结果，调增 2002 年所有者权益，调减负债 13, 141, 650. 40 元。 报告期内公司未发生会计估计变更及重大会计差错更正。 （五）报告期内，生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，没有对公 司的财务状况和经营成果产生重要影响。 （六）华证会计师事务所有限公司为公司 2003 年度财务报告进行了审计并出具 标准无保留意见的审计报告。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司在报告期内共召开六次董事会会议。具体情况如下： ( 1) 2003 年 3 月 12 日，公司召开第三届董事会第十一次会议，会议由公司董事 长郑晓燕女士主持，应到董事 11 人，实到董事 9 人，2 名未参会董事分别委托其他 董事代为表决。公司监事列席了会议。会议审议并通过了以下议案： A、关于推荐公司第四届董事会董事、独立董事候选人议案； B、修改公司章程议案。 决议公告刊登于 2003 年 3 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ( 2) 2003 年 4 月 16 日，公司召开第三届董事会第十二次会议，会议由公司董事 长郑晓燕女士主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人，1 名未参会董事委托其他董事 代为表决。公司监事列席了会议。会议审议并通过了以下议案： A、公司 2002 年度董事会工作报告； B、公司 2002 年度总经理工作报告； C、关于计提和核销资产减值准备的报告； D、公司 2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算方案； E、公司 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； F、公司 2002 年年度报告及年度报告摘要； G、续聘公司 2003 年度审计机构及支付报酬的议案； H、公司信息披露制度； HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 22 I 、召开公司 2002 年年度股东大会通知的议案。 决议公告刊登于 2003 年 4 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ( 3) 2003 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第十三次会议，会议由公司董事 长郑晓燕女士主持，应到董事 11 人，实到董事 8 人，3 名未参会董事分别委托其他 董事代为表决。公司监事列席了会议。会议审议并通过了《公司 2003 年第一季度报 告》。 ( 4) 2003 年 5 月 20 日，公司召开第四届董事会第一次会议，会议由公司董事郑 晓燕女士主持，应到董事 11 人，实到董事 8 人，3 名未参会董事已委托其他董事行 使表决权。公司监事列席了会议。会议审议并通过了以下议案： A、推举郑晓燕女士为公司第四届董事会董事长，陈世友女士、刘卡佳女士为副 董事长，任期三年； B、关于选举公司董事会四个专业委员会成员及主任委员的议案。 决议公告刊登于 2003 年 5 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ( 5) 2003 年 8 月 21 日，公司召开第四届董事会第二次会议，会议由公司董 事长郑晓燕女士主持，应到董事 11 人，实到董事 10 人，1 名未参会董事委托其他董 事行使表决权。公司监事列席了会议。会议审议并通过了以下议案： A、2003 年半年度报告及半年度报告摘要； B、公司高级管理人员聘任议案； C、关于设立公司采配中心及结算中心的议案； D、公司总经理工作细则（2003 修订稿）。 决议公告刊登于 2003 年 8 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 ( 6) 2003 年 10 月 22 日，公司召开第四届董事会第三次会议，会议由董事长郑晓 燕女士主持，应到董事 11 人，实到董事 9 人，2 名未参会董事分别委托其他董事代 为表决。公司监事列席了会议。会议审议并通过了以下议案： A、公司 2003 年第三季度报告； B、公司投资者关系管理制度； C、合肥百大合家福连锁超市有限责任公司增资扩股方案调整情况的说明； D、关于收购合肥火车站商业营业房产的议案； E、公司章程部分条款修改议案。 决议公告刊登于 2003 年 10 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 23 报告期内，公司董事会认真执行年度股东大会和临时股东大会通过的各项决议， 使各项决议得以贯彻落实： （1）经 2002 年年度股东大会批准，公司以 2002 年 12 月 31 日的总股本 131, 416, 504 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），扣税 后, 社会公众股的个人股东和投资基金扣税后每 10 股实际派现金 0. 80 元。同时以 2002 年 12 月 31 日的总股本 131, 416, 504 股为基数，向本公司全体股东每 10 股进行 资本公积金转增股本 2 股。本次公积金转增股本的股份由中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司于 2003 年 7 月 17 日直接记入股东证券帐户；本次社会公众股股 息于 2003 年 7 月 17 日通过股东托管券商划入其资金帐户；国家股、法人股及高管 股股息由本公司直接派发。分红派息及转增股本实施公告刊登在 2003 年 7 月 9 日的 《中国证券报》和《证券时报》上。 （2）报告期内配股、增发新股等方案实施情况 报告期内，公司无配股、增发新股等方案。 （3）对其它决议的执行情况。报告期内，根据股东大会决议，公司董事会完成 了换届以及《公司章程》有关条款修改等工作。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经华证会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润为 24, 410, 968. 71 元，根 据公司章程规定, 提取 10%法定公积金 2, 441, 096. 87 元，提取 10%法定公益金 2, 441, 096. 87 元，提取 20%任意公积金 4, 882, 193. 74 元，本年度实际可供股东分配 利润为 14, 646, 581. 23 元，加上 2003 年初未分配利润 54, 811, 195. 28 元，可供股东 分配利润为 69, 457, 776. 51 元。 本年度利润分配预案为：根据公司发展需要，2003 年度拟不进行利润分配。 本年度资本公积金转增股本预案为：以 2003年 12月 31日的总股本 157, 699, 804 股为基数，拟以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。 以上利润分配及资本公积金转增股本预案须提交公司 2003年度股东大会审议通 过后实施。 （九）报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》， 未作变更。 （十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明，以及 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意 见。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 24 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于对合肥百货大楼集团股份有限公司 与关联方资金往来的专项审核说明 华证审核字[2004]B93 号 合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对合肥百货大楼集团股份有限公司 2003 年度的会计报表进行了 审计，并出具了华证年审证字[2004]第 16 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发行监管部颁发的证监发（2003）56号文《关于 规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条的要 求，我们对合肥百货大楼集团股份有限公司2003年度与关联方资金往来的情况进行 了专项审核。如实编制和提供关联方资金往来资料以及对外披露是合肥百货大楼集 团股份有限公司的责任，我们的责任是依照中国证券监督管理委员会的要求对上述 关联方资金往来发表审核说明。我们的审核是依据《中国注册会计师独立审计准则》 进行的，在审核过程中，我们结合合肥百货大楼集团股份有限公司的实际情况，对 关联方资金往来情况进行了检查，实施了包括抽查会计记录、查阅有关资料等我们 认为必要的审核程序。 经审计，我们认为，截至 2003 年 12 月 31 日止，合肥百货大楼集团股份有限公 司关于关联方资金往来情况的说明如下： 一、合肥百货大楼集团股份有限公司与关联方的资金往来情况如下： （一）合肥百货大楼集团股份有限公司与关联方的经营性资金往来情况如下 关联方名称 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 应收帐款（购销款） 合肥鼓楼商厦有限公司 -1,749,516.77 321,367,318.23 340,974,149.79 -21,356,348.33 合肥商业大厦有限公司 -1,454,182.72 31,913,265.02 31,477,551.36 -1,018,469.06 合肥百大合家福连锁超市有限公司 16,577,969.88 15,547,722.00 1,030,247.88 合肥拓基物业管理有限责任公司 6,922.90 6,922.90 铜陵合百商厦有限责任公司 3,600,116.05 3,000,000.00 600,116.05 合肥百大集团蚌埠百货大楼有限公司 1,190,012.66 1,190,012.66 - 应付账款（购销款） HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 25 合肥百大合家福连锁超市有限公司 1,316,867.02 1,399,157.54 82,290.52 合肥鼓楼商厦有限公司 7,806,918.57 7,918,737.55 111,818.98 合肥商业大厦有限责任公司 1,617,396.10 1,639,612.43 22,216.33 合肥合鑫商贸有限公司 6,804,903.28 7,400,042.08 595,138.80 代销商品款（购销） 合肥鼓楼商厦有限公司 90,811.63 90,811.63 合肥百大合家福连锁超市有限公司 661,381.31 692,839.47 31,458.16 （二）、合肥百货大楼集团股份有限公司与控股股东的资金往来关系如下： 合肥百货大楼集团股份有限公司从合肥百货大楼集团控股有限公司收取代垫 离退休人员经费 1,600,000.00 元，收取四方场地使用费 360,000.00 元，期末尚欠合肥 百大集团控股有限公司 1,293,375.80 元。 （三）、合肥百货大楼集团股份有限公司与关联方的其他资金往来情况如下： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况如下表 关联方名称 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 其他应收款(有偿拆借) ※ 1 合肥鼓楼商厦有限公司 5,101,464.46 - - 5,101,464.46 ※ 2 合肥拓基房地产开发公司 52,464,640.00 37,391,300.00 89,855,940.00 ※ 3 合肥百大合家福连锁超市有限公司 18,919,176.29 26,752,045.93 18,193,670.00 27,477,552.22 ※ 4 合肥百大集团蚌埠百货大楼有限公司 18,017,640.00 - 18,017,640.00 其他应收款(无偿拆借) 合肥商业大厦有限责任公司 2,211,273.50 11,634.00 33,637.00 2,189,270.50 铜陵合百商厦有限责任公司 57,020,000.00 9,700,000.00 47,320,000.00 其他应收款(收取管理费) 合肥周谷堆农产品批发市场 1,540,000.00 - 1,540,000.00 其他应付款(购买资产) - 合肥拓基房地产开发公司 33,055,940.00 37,924,718.40 4,868,778.40 其他应付款(欠子公司款项) 合肥商业大厦有限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 合肥鼓楼商厦有限公司 24,900,310.14 18,263,510.45 43,010,719.97 49,647,519.66 ※ 1：有偿拆借资金给合肥鼓楼商厦有限公司，按照一年期存款利率收取资金占用费 100,000.00 元； ※ 2：有偿拆借资金给合肥拓基房地产开发有限责任公司，统借统贷，按一年期贷款利 率收取资金占用费 3,591,300.00 元； ※ 3：有偿拆借资金给合肥百大合家福连锁超市有限公司，按照一年期存款利率收取资 金占用费 1,597,907.00 元； ※ 4：有偿拆借资金给合肥百大集团蚌埠百货大楼有限公司，按照一年期存款利率收取 资金占用费 17,640.00 元； HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 26 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况： 不存在上述情况。 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况： 不存在上述情况。 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况： 不存在上述情况。 5、代控股股东及其他关联方偿还债务情况： 不存在上述情况。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 马 静 中国 北京 中国注册会计师 吕勇军 2004 年 4 月 21 日 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及 独立意见 根据证监发[ 2003] 56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》要求，我们对合肥百货大楼集团股份有限公司累计和当期对 外担保的情况进行了认真的核查，现就有关问题说明如下： 报告期内公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保；公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表 净资产的 50%。截止 2003 年 12 月 31 日，公司为合肥鼓楼商厦有限责任公司贷款共 30, 000千元人民币提供担保；为合肥百大合家福连锁超市有限责任公司贷款共 3, 000 千元人民币提供担保。以上两家公司均为本公司直接或间接持股 50%以上的子公司， 目前此两笔贷款已到期偿还，担保责任解除。本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠 百货大楼有限责任公司为蚌埠市化工总公司贷款 13, 600 千元提供担保，蚌埠市化工 总公司同时为合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司贷款 12, 900千元提供担 保。 独立董事：黄卫平、雷达、王源扩、陈国欣 二 OO四年四月二十一日 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 27 八、监事会报告 （一）监事会会议情况： 报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下： 1、2003 年 3 月 12 日，公司召开第三届监事会第十一次会议，会议由监事会主 席丁杰萍女士主持，会议应到监事 3 人，实到 2 人，会议审议并通过了《关于公司 第四届监事会监事候选人议案》、《修改公司章程议案》。 决议公告刊登在 2003 年 3 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2003 年 4 月 16 日，公司召开第三届监事会第十二次会议，会议由监事会主 席丁杰萍女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议并通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》、《公司 2002 年年度报告及其摘要》、《2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算方案》、《计提和核销资产减值准备的报告》、《2002 年度利润分配 及资本公积金转增股本预案》。 决议公告刊登在 2003 年 4 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、2003 年 5 月 20 日，公司召开第四届监事会第一次会议，会议应到监事 3 人， 实到监事 3 人，会议选举监事丁杰萍女士担任公司第四届监事会主席。 决议公告刊登在 2003 年 5 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、2003 年 8 月 21 日，公司召开第四届监事会第二次会议，会议由公司监事会 主席丁杰萍女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议并通过了《公司 2003 年半年度报告及半年度报告摘要》、《公司高级管理人员聘任议案》。 决议公告刊登在 2003 年 8 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、2003 年 10 月 22 日，公司召开第四届监事会第三次会议，会议由公司监事会 主席丁杰萍女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议并通过《公司 2003 年第三季度报告》、《公司投资者关系管理制度》、《关于对合肥百大合家福连锁超市 有限责任公司增资扩股的议案》、《关于收购合肥火车站商业营业房产的议案》、《公 司章程部分条款修改议案》。 决议公告刊登在 2003 年 10 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）监事会独立意见： 1、公司依法运作情况。 2003 年度，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 28 召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的执 行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司运作规范，决策程序合法；公 司建立了完善的内部控制制度体系，有效地防范了经营管理风险；公司董事、经理 执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财 务制度健全、运作正常，华证会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是客 观、公正的，2003 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次配股募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，在本报告期 内未发生变更。 4、报告期内，公司收购的资产事项，遵循了公平、公正的交易原则，交易价格 合理、程序规范，不存在内幕交易，亦无损害部分股东的权益或造成公司资产流失 的现象。 5、报告期内，公司发生的关联交易能够严格遵守关联交易的有关规定，没有出 现违法违规行为，关联交易价格合理、公平，没有损害本公司利益。 6、华证会计师事务所有限公司对公司 2003 年度财务报告进行了审计并出具标 准无保留意见的审计报告。报告期内公司未曾公开披露过本年度盈利预测。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 1、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。 2、报告期内资产收购事项： 公司于2003年10月22日与合肥拓基房地产开发有限责任公司（以下简称拓基公 司）在合肥市签订了《关于收购合肥火车站商业营业房产的协议》，收购拓基公司位 于合肥新火车站地区的商业营业房产。具体事项详见本节第（三）项“ 重大关联交 易事项”。此项收购对公司业务连续性、管理层稳定性以及对公司财务状况和经营成 果均未产生较大影响。此项收购所涉及金额为37, 925千元，占公司2003年度利润总 额比例为79. 60%。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 29 （三）重大关联交易事项： 1、资产转让交易 2003 年 10 月 22 日，公司与合肥拓基房地产开发有限责任公司（以下简称拓基 公司）在合肥市签订了《关于收购合肥火车站商业营业房产的协议》，收购拓基公司 位于合肥新火车站地区的商业营业房产。以 2003 年 9 月 30 日为基准日，经具有证 券从业资格的华证会计师事务所有限公司采用市价法评估，房产的评估值为 46, 821 千元。参照华证会计师事务所有限公司所出具的华证评报字[ 2003] 第 B241 号房产评 估报告书中所确定的评估值，经协议双方一致同意，以低于周边商业经营房产市场 价格，确定本次商业营业房产收购总金额为 37, 925 千元。本协议经双方法定代表人 或委托代理人签字盖章，并经公司董事会、股东大会决议通过后生效，协议生效后 一个月内支付 50%房产收购价款，余款在两个月内付清。 鉴于公司董事长与拓基公司董事长为同一人，根据深圳证券交易所《上市规则》 的有关规定，本次交易构成关联交易。 上述交易公告刊登在2003年10月31日《中国证券报》及《证券时报》。 2、公司与关联方债权、债务往来事项 报告期内，公司按协议收取合肥百货大楼集团控股有限公司收取四方场地使用 费 360 千元，收取离退休人员费用 1, 600 千元，期末尚欠合肥百大集团控股有限公 司 2002 年度股利 1, 293 千元。 2003 年 10 月 22 日，本公司与合肥拓基房地产开发有限责任公司签订了《房 产转让协议书》，合肥拓基房地产开发有限责任公司将其拥有的合肥新火车站地 区面积为 12, 723 平方米商业营业房产转让给本公司。经协商，确定最终收购价 格为 37, 925 千元，已支付收购款 30, 000 千元。 报告期内，合肥拓基房地产开发有限责任公司已全额偿还借款。 3、其他重大关联交易 2003 年 10 月 22 日，公司与合肥拓基房地产开发有限责任公司（以下简称拓基 公司）及其他增资方在合肥市签订了《合肥百大合家福连锁超市有限责任公司增资 扩股协议书》，同时对公司子公司—合肥百大合家福连锁超市有限责任公司（以下简 称合家福公司）进行增资扩股，本次增资完成后，合家福公司总股本增至 8000 万元。 鉴于公司董事长与拓基公司董事长为同一人，根据深圳证券交易所《上市规则》 的有关规定，以上由公司与拓基公司同时对合家福公司的增资投入构成关联交易。 上述交易公告刊登在2003年10月31日《中国证券报》及《证券时报》。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 30 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司发生的重大担保事项。 报告期公司为合肥鼓楼商厦有限责任公司贷款共 30, 000 千元人民币提供担保； 为合肥百大合家福连锁超市有限责任公司贷款共 3, 000 千元人民币提供担保。以上 两家公司均为本公司直接或间接持股 50%以上的子公司，目前此两笔贷款已到期或提 前偿还，担保责任解除。本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公 司为蚌埠市化工总公司提供担保借款 13, 600 千元, 该公司同时为合肥百货大楼集团 蚌埠百货大楼有限责任公司提供担保借款 12, 900 千元。报告期公司担保总额占公司 净资产的比例为 7. 26%。 3、公司在报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托理财 计划。报告期内公司未发生委托贷款事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 （五）公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况 1、公司 2002 年年度股东大会审议通过的《公司 2002 年度利润分配及资本公积 金转增股本方案》，以 2002 年 12 月 31 日的总股本 131, 416, 504 股为基数，向全体 股东每 10 股派发现金股利人民币 1 元（含税），并同时向本公司全体股东每 10 股进 行资本公积金转增股本 2 股，于 2003 年 7 月 17 日实施。 2、2000 年 9 月，公司实施配股，募集资金项目具体实施情况详见董事会报告“ 公 司投资情况”。 （六）聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况 报告期内，经 2002 年年度股东大会审议通过，继续聘任华证会计师事务所有限 公司为公司 2003 年度财务审计机构。2003 年度公司支付给华证会计师事务所有限公 司的年度报酬总额 390 千元，其中: 年报审计费用 350 千元未付；在年度审计过程中 所发生的差旅费由该所自行承担。该审计机构从 1996 年开始已连续为本公司提供审 计服务 8 年。 注册会计师李静女士、谭汝建女士已连续为本公司提供五年审计服务，根据《关 于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，2003 年变更签字注册会计师 为马静先生、吕勇军先生。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 31 会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 1、报告期根据公司 2002 年年度股东大会及 2003 年第一次临时股东大会决议， 对《公司章程》部分条款进行了修改。具体公告刊登在 2003 年 5 月 21 日、12 月 2 日《中国证券报》和《证券时报》。 2、报告期内，由于第三届董事会任期届满，根据相关规定，经公司第三届董事 会第十一次会议提名推荐，并经公司 2002 年年度股东大会审议通过，选举产生公司 第四届董事会。具体公告刊登在 2003 年 3 月 14 日、5 月 21 日《中国证券报》和《证 券时报》。 十、财务报告 （一）审计报告： 审 计 报 告 华证年审证字[2004]第 16 号 合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥百货大楼集团股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度经营成果和现金流量。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 马 静 中国 北京 中国注册会计师 吕勇军 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 32 （二）会计报表: 合并资产负债表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 五.1 451,545,019.51 335,088,135.08 短期投资 应收票据 五.2 1,985,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 五.3 9,183,150.19 3,712,050.51 其他应收款 五.4 43,362,898.23 128,278,676.06 预付账款 五.5 152,493,302.53 127,092,791.44 应收补贴款 存货 五.6 148,956,651.77 199,101,307.30 待摊费用 五.7 6,596,330.19 502,867.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 814,122,352.42 793,775,827.49 长期投资： 长期股权投资 五.8 51,655,986.40 58,920,930.00 长期债权投资 合并价差 -9,782.05 长期投资合计 51,646,204.35 58,920,930.00 固定资产 固定资产原值 五.9 809,778,261.45 485,006,097.67 减：累计折旧 五.9 187,137,970.33 139,319,608.70 固定资产净值 622,640,291.12 345,686,488.97 减：固定资产减值准备 五.9 3,704,275.72 3,049,268.00 固定资产净额 618,936,015.40 342,637,220.97 工程物资 在建工程 五.10 89,145,151.73 57,306,634.95 固定资产清理 固定资产合计 708,081,167.13 399,943,855.92 无形资产及其他资产： 无形资产 五.11 81,200,806.13 61,080,917.71 长期待摊费用 五.12 6,364,569.71 7,317,206.04 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 87,565,375.84 68,398,123.75 递延税项 递延税项借项 资产总计 1,661,415,099.74 1,321,038,737.16 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 33 合并资产负债表(续) 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 五.13 285,650,000.00 142,500,000.00 应付票据 五.14 197,235,112.04 136,367,232.00 应付账款 五.15 194,524,706.32 252,463,979.61 预收账款 五.16 53,289,760.30 23,172,617.41 应付工资 五.17 14,235,379.52 10,438,390.01 应付福利费 五.18 11,813,743.01 9,403,090.30 应付股利 五.19 2,665,081.83 1,814,125.03 应交税金 五.20 11,257,251.75 3,940,781.53 其他应交款 五.21 1,235,703.53 454,198.54 其他应付款 五.22 107,155,228.82 46,448,276.29 预提费用 五.23 2,087,683.63 877,728.74 预计负债 一年内到期的长期负债 五.24 14,700,000.00 其他流动负债 流动负债合计 895,849,650.75 627,880,419.46 长期负债： 长期借款 五.25 43,162,750.00 1,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 五.26 8,740,000.00 600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 51,902,750.00 1,600,000.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 947,752,400.75 629,480,419.46 少数股东权益 71,349,973.53 62,056,661.95 股东权益： 股本 五.27 157,699,804.00 131,416,504.00 资本公积 五.28 289,878,138.73 316,161,438.73 盈余公积 五.29 135,616,025.99 123,414,283.28 其中:公益金 34,898,988.96 31,291,805.80 未分配利润 五.30 59,118,756.74 45,367,779.34 拟分配现金股利 13,141,650.40 股东权益合计 642,312,725.46 629,501,655.75 负债及股东权益总计 1,661,415,099.74 1,321,038,737.16 (所附注释系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 会计主管： HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 34 合并利润及利润分配表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 五.31 1,419,917,169.87 1,176,347,125.30 减：主营业务成本 五.32 1,230,156,496.93 1,017,316,940.22 主营业务税金及附加 五.33 7,789,116.79 5,183,282.30 二、主营业务利润 181,971,556.15 153,846,902.78 加: 其他业务利润 五.34 4,560,379.39 2,843,204.08 减: 营业费用 39,344,933.68 35,619,515.34 管理费用 96,471,061.28 65,184,192.43 财务费用 五.35 5,681,469.37 2,242,075.48 三、营业利润 45,034,471.21 53,644,323.61 加：投资收益 五.36 2,162,443.52 -7,366,856.96 补贴收入 - 12,800.00 营业外收入 五.37 639,883.57 2,368,039.17 减：营业外支出 五.38 189,805.91 405,606.84 四．利润总额 47,646,992.39 48,252,698.98 减：所得税 五.39 17,093,337.82 19,393,759.10 少数股东损益 4,600,934.46 3,466,093.18 五．净利润 25,952,720.11 25,392,846.70 加：年初未分配利润 45,367,779.34 48,942,871.19 其他转入 六．可供分配利润 71,320,499.45 74,335,717.89 减：提取法定盈余公积 3,712,365.81 3,558,441.17 提取法定公益金 3,607,183.16 3,404,454.18 七．可供股东分配的利润 64,000,950.48 67,372,822.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 4,882,193.74 8,863,392.80 应付普通股股利 - 13,141,650.40 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 59,118,756.74 45,367,779.34 补充资料： 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - (所附注释系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 会计主管： HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 35 合并现金流量表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,621,729,629.29 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,880,800.03 现金流入小计 1,627,610,429.32 购买商品、接受劳务支付的现金 1,339,362,753.40 支付给职工以及为职工支付的现金 45,243,568.13 支付的各项税费 54,838,236.65 支付的其他与经营活动有关的现金 五.40 96,993,376.20 现金流出小计 1,536,437,934.38 经营活动产生的现金流量净额 91,172,494.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 19,820,005.83 其中：收购子公司收到的现金 8,425,503.17 取得投资收益所收到的现金 3,529,930.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资 102,058.26 收到的其他与投资活动有关的现金 5,385,000.00 现金流入小计 28,836,994.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 159,535,698.98 投资所支付的现金 5,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5,070,784.33 现金流出小计 164,611,483.31 投资活动产生的现金流量净额 -135,774,488.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 6,100,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益投资收到 6,100,000.00 借款所收到的现金 462,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 105,957,627.86 现金流入小计 574,457,627.86 偿还债务所支付的现金 393,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,498,749.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 413,398,749.71 筹资活动产生的现金流量净额 161,058,878.15 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 116,456,884.43 (所附注释系合并会计报表的组成部分) HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 36 合并现金流量表（补充资料） 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 2003年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 25,952,720.11 加：少数股东损益 4,600,934.46 计提的资产减值准备 3,993,023.48 固定资产折旧 26,775,171.90 无形资产摊销 1,750,011.58 长期待摊费用摊销 2,786,255.46 待摊费用减少（减：增加） -2,327,689.68 预提费用增加 (减：减少) -127,802.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 75,751.22 7 5 固定资产报废损失 167,500.00 财务费用 5,740,681.10 投资损失（减：收益） -2,162,443.52 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） 41,626,621.70 经营性应收项目的减少（减：增加） -97,968,129.26 经营性应付项目的增加（减：减少） 80,713,312.39 其他 -423,423.06 经营活动产生的现金流量净额 91,172,494.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 451,545,019.51 减：货币资金的年初余额 335,088,135.08 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 116,456,884.43 (所附注释系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 会计主管： HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 37 母公司资产负债表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产： 货币资金 300,314,131.42 229,664,476.53 短期投资 应收票据 35,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 六.1 9,405,136.98 2,035,903.78 其他应收款 六.2 113,445,456.53 116,481,674.18 预付账款 113,043,439.11 95,698,093.02 应收补贴款 存货 98,492,892.34 76,823,105.71 待摊费用 220,349.16 310,538.16 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 634,956,405.54 521,013,791.38 长期投资： 长期股权投资 六.3 278,335,249.16 270,317,460.90 长期债权投资 长期投资合计 278,335,249.16 270,317,460.90 固定资产 固定资产原值 223,754,471.60 161,941,931.50 减：累计折旧 67,837,425.90 58,458,293.27 固定资产净值 155,917,045.70 103,483,638.23 减：固定资产减值准备 3,049,268.00 3,049,268.00 固定资产净额 152,867,777.70 100,434,370.23 工程物资 在建工程 85,599,582.99 57,081,466.95 固定资产清理 固定资产合计 238,467,360.69 157,515,837.18 无形资产及其他资产： 无形资产 49,966,920.66 51,244,848.66 长期待摊费用 1,456,037.66 2,373,854.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 51,422,958.32 53,618,703.06 递延税项 递延税项借项 资产总计 1,203,181,973.71 1,002,465,792.52 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 38 母公司资产负债表(续) 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 140,000,000.00 140,000,000.00 应付票据 153,135,112.04 97,400,575.00 应付账款 76,876,444.10 82,796,776.15 预收账款 38,081,890.68 4,976,427.65 应付工资 10,411,905.57 10,411,905.57 应付福利费 1,561,577.53 2,101,239.66 应付股利 2,589,331.83 1,738,375.03 应交税金 4,973,169.41 2,088,673.44 其他应交款 428,827.98 133,304.96 其他应付款 84,380,702.04 30,881,778.10 预提费用 292,038.47 435,081.21 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 512,730,999.65 372,964,136.77 长期负债： 长期借款 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 8,140,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 48,140,000.00 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 560,870,999.65 372,964,136.77 股东权益： 股本 157,699,804.00 131,416,504.00 资本公积 291,418,138.73 316,161,438.73 盈余公积 123,735,254.82 113,970,867.34 其中:公益金 31,026,737.23 28,585,640.36 未分配利润 69,457,776.51 54,811,195.28 拟分配现金股利 13,141,650.40 股东权益合计 642,310,974.06 629,501,655.75 负债及股东权益总计 1,203,181,973.71 1,002,465,792.52 (所附注释系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 会计主管： HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 39 母公司利润及利润分配表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 A 一.主营业务收入 803,454,693.07 624,897,712.95 减：主营业务成本 742,166,395.74 564,925,127.46 主营业务税金及附加 2,581,267.74 1,964,346.30 二.主营业务利润 58,707,029.59 58,008,239.19 加：其他业务利润 1,114,437.83 549,572.58 减：营业费用 10,179,671.86 10,855,539.63 管理费用 30,681,850.92 16,571,600.91 财务费用 541,668.04 -1,118,567.20 三.营业利润 18,418,276.60 32,249,238.43 加：投资收益 六.4 14,137,221.48 2,740,134.53 补贴收入 营业外收入 78,790.54 2,275,414.53 减：营业外支出 55,393.52 12,226.60 四.利润总额 32,578,895.10 37,252,560.89 减：所得税 8,167,926.39 11,859,714.19 五.净利润 24,410,968.71 25,392,846.70 加：年初未分配利润 54,811,195.28 52,717,137.66 其他转入 六.可供分配利润 79,222,163.99 78,109,984.36 减：提取法定盈余公积 2,441,096.87 2,539,284.67 提取法定公益金 2,441,096.87 2,539,284.67 七.可供股东分配的利润 74,339,970.25 73,031,415.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 4,882,193.74 5,078,569.34 应付普通股股利 13,141,650.40 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 69,457,776.51 54,811,195.28 补充资料： 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - (所附注释系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 会计主管： HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 40 母公司现金流量表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 2003年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 973,470,810.00 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 19,193,228.37 现金流入小计 992,664,038.37 购买商品、接受劳务支付的现金 865,992,261.18 支付给职工以及为职工支付的现金 18,770,045.05 支付的各项税费 20,819,975.33 支付的其他与经营活动有关的现金 18,194,747.83 现金流出小计 923,777,029.39 经营活动产生的现金流量净额 68,887,008.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,394,502.66 取得投资收益所收到的现金 3,529,930.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 14,924,433.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 71,573,505.30 投资所支付的现金 8,805,000.00 支付的其他投资与活动有关的现金 28,615,000.00 现金流出小计 108,993,505.30 投资活动产生的现金流量净额 -94,069,072.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 400,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 136,664,079.60 现金流入小计 536,664,079.60 偿还债务所支付的现金 360,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,832,361.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 68,000,000.00 现金流出小计 440,832,361.61 筹资活动产生的现金流量净额 95,831,717.99 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 70,649,654.89 (所附注释系会计报表的组成部分) HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 41 母公司现金流量表（补充资料） 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,410,968.71 加：计提的资产减值准备 3,266,466.22 固定资产折旧 9,416,632.63 无形资产摊销 1,277,928.00 长期待摊费用摊销 980,991.80 待摊费用减少（减：增加） 90,189.00 预提费用增加 (减：减少) -143,042.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 0.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 541,668.04 投资损失（减：收益） -14,137,221.48 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） -21,575,189.12 经营性应收项目的减少（减：增加） -38,423,866.57 经营性应付项目的增加（减：减少） 103,028,884.64 其他 152,599.85 经营活动产生的现金流量净额 68,887,008.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 300,314,131.42 减：货币资金的年初余额 229,664,476.53 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 70,649,654.89 (所附注释系会计报表的组成部分) 企业负责人： 财务负责人： 会计主管： HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 42 资产减值准备明细表 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 单位:人民币元 2002-12-31 本 年 增 加 数 本年减少数 2003-12-31 项 目 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 合并 母公司 合 并 母 公 司 一、坏帐准备合计 1,820,646.83 1,625,430.48 5,102,806.91 1,144,852.17 49,347.24 6,923,453.74 2,720,935.41 其中：应收帐款 189,466.29 111,914.87 180,429.23 49,347.24 369,895.52 62,567.63 其他应收款 1,631,180.54 1,513,515.61 4,922,377.68 1,144,852.17 6,553,558.22 2,658,367.78 - 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 1,741,026.26 349,378.49 1,334,452.30 --- 94,597.51 3,075,478.56 254,780.98 其中：原材料 - 库存商品 1,741,026.26 349,378.49 1,334,452.30 - 94,597.51 3,075,478.56 254,780.98 - 四、长期投资减值准备合计 9,402,008.35 9,402,008.35 2,121,614.05 2,121,614.052- - 11,523,622.40 11,523,622.40 其中：长期股权投资 9,402,008.35 9,402,008.35 2,121,614.05 2,121,614.052- 11,523,622.40 11,523,622.40 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 3,049,268.00 3,049,268.00 655,007.72 -- 3,704,275.72 3,049,268.00 其中：房屋建筑物 961,128.00 961,128.00 - - - 961,128.00 961,128.00 机器设备 2,088,140.00 2,088,140.00 655,007.72 2,743,147.72 2,088,140.00 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 企业负责人： 财务负责人： 会计主管： HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 43 （三）会计报表附注: 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 一、公司基本情况 合肥百货大楼集团股份有限公司始建于 1959 年。1993 年 10 月经安徽省体改委皖体改 函字（1993）070 号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公司、合 肥华侨友谊供应公司共同组建为定向募集股份有限公司，1996 年经中国证券监督管理委 员会证监发字[1996]122、123 号文批准向社会公开发行股票 1800 万股，当年 8 月实现股 票上市交易，发行后公司股本为 60,652,490.00 元，并领取了 14897295--7 号营业执照，1998 年 3 月经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]24 号文批准，公司以 1996 年末总股本 6065.249 万股为基数，按每 10 股配 3 股，配股后公司股本变更为 75,403,830.00 元； 2000 年经中国证监会证监字（2000）135 号文批准实施上市后的第二次增资配股，以 1999 年末股本为基数，每 10 股配售 3 股，配股后，股本增至 84,241,350.00 股； 根据 2000 年度股东大会决议，公司以 2000 年 12 月 31 日的总股本为基数，向全体股 东每 10 股送红股 2 股并派发现金股利人民币 1.5 元（含税），截止 2001 年 12 月 31 日股 本为人民币 101,089,619.00 元。 2001 年度股东大会决议，本公司以 2001 年 12 月 31 日的总股本为基数，以资本公积 向全体股东每 10 股转增股本 3 股，截止 2002 年 12 月 31 日，股本总额为人民币 131,416,504.00 元。 2002 年度股东大会决议，本公司以 2002 年 12 月 31 日的总股本为基数，以资本公积 向全体股东每 10 股转增股本 2 股并派发现金股利人民币 1 元（含税），截止 2003 年 12 月 31 日，股本总额为人民币 157,699,804.00 元。 公司法定地址：合肥市长江中路 150 号，经营范围：百货、五金、交电、化工产品、 针纺、食品、黄金、首饰、文体用品、钟表等。 二、主要会计政策 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 44 4、记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得 时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市 场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了,货币性项目中的外币余额概按 当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额, 除筹建期间及固定资产购建期间可 予资本化部分外，其余计入当年度损益。 6、外币报表的折算方法 子公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规 定》第八条所规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇 率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。本公司不存在 上述子公司外币报表折算事项。 7、现金等价物的确定标准 本公司的现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投 资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的全部价款扣除已宣告 发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时 实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已 计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资账面成本，处置短期投资时，将短 期投资账面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价 与其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益类账 项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前 已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 9、坏账核算方法 (1)本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收 回;或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 45 逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 (2)坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算采用备抵法， 并根据债务单位的财务 状况、现金流量等情况，以应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄按以 下比例计提坏账准备： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 2.00 1 年至 2 年 5.00 2 年至 3 年 10.00 3 年至 4 年 20.00 4 年至 5 年 50.00 5 年以上 100.00 纳入合并范围的内部往来及备用金不计提坏帐准备。如有确凿证据表明应收款项不能 收回或收回的可能性较小,则加大坏帐准备计提比例，直至全额计提。 10、存货核算方法 (1)存货主要包括：材料物资、低值易耗品、库存商品、受托代销商品等； (2)存货计价方法： A.材料物资 取得时按实际成本计价，发出采用加权平均法计价； B.低值易耗品 采用五五摊销法； C.库存商品 取得按实际成本核算，发出采用先进先出法核算； D.受托代销商品 取得按实际成本核算，发出采用先进先出法核算。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 决算日，公司对存货进行全面清查,如由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于存货成本等原因,使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分 计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当年度损益。 存货可变现净值以有关存货的预计变现收入减去必要的加工或整理费用确定。 11、待摊费用核算方法 待摊费用核算本公司业已发生，但应由本期和以后各期分别负担的费用，分摊期在一 年以内（包括一年）。 12、长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的 各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 (1)长期股权投资 a.长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 46 b.长期股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。企业对其他单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法 核算。企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占 该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 c.采用成本法核算时，除追加投资、将应分得的现金股利或利润转为投资或收回投资外，长 期股权投资的账面价值一般应当保持不变。被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投 资收益。投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减 投资的账面价值。 d.采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本超过应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按 10 年的期限摊销，计入相应期 间的损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 ⑵长期债权投资 a.长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 b.长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计 入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价 在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 c.持有可转换公司债券的企业，可转换公司债券在购买以及转换为股份之前，按一般债券投 资进行处理。将持有的债券投资转换为股份时，应按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为 股权投资的初始投资成本。 d.处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资 损益。 期末按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长 期投资减值准备。 13、委托贷款 (1)核算方法：本公司委托金融机构贷出的款项按实际支付的价款作为其入账价值,期 末按规定的利率计提应收利息作为当期损益处理； (2)减值准备：本公司定期对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款 本金高于可收回金额的,按其差额计提委托贷款减值准备。 14、固定资产计价和折旧方法 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 47 (1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它 与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上， 使用期限超过两年的物品。 (2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原 值、估计经济使用年限和预计净残值(原值的 4 %)确定其折旧率。已计提固定资产减值准 备的，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分 类及各类折旧率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-35 4.80-2.74 机器设备 7-15 13.70-6.40 运输设备 8-12 12.00-8.00 电子设备及其他 5-8 19.20-12.00 固定资产装修费 5-15 20.00-6.67 (4)固定资产减值准备：决算日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，如果 由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值 的，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损 益。 固定资产存在下列情况之一的全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值； B.由于技术进步等原因，已不能继续使用； C.虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； D.已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； E 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前 计提的减值数额为限），冲销已计提的固定资产减值准备。 （5）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济 利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不超过该固定资产的可 收回金额。 15、在建工程核算方法 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 48 在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态，按实际发生的工程成本暂 估转入固定资产核算。 在建工程利息资本化的金额按截至到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与利 息资本化率的乘积计算确定。 在建工程减值准备：决算日，本公司对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或若 干项情况的，应当计提减值准备，（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在 建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效 益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按在建工程 的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。 16、无形资产核算方法 (1)无形资产的计价和摊销方法： 无形资产按形成或取得时的实际成本计价，并按受益年限或规定年限按直线法摊销。 本公司的无形资产具体项目及摊销年限如下： 合同规定的受益年限、法律规定的有效年限二者之中的较短年限内，自取得当月起平 均摊销。如合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在 10 年 内平均摊销。 土地使用权，自取得之日按剩余使用年限平均摊销。 (2)无形资产减值准备： 期末，按账面价值与可收回金额孰低计量，检查各项无形资产预计给本公司带来未来 经济利益的能力，当存在以下情形时，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资 产减值准备： A．某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； B．某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C．某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D.其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： A．被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； B.超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； C.其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 17、借款费用的核算方法 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 49 (1)借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时 具备下列三个条件时，借款费用可以资本化： A．资产支出已经发生； B.借款费用已经发生； C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资 本化率，资本化率按以下原则确定： A.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； B.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费 用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的 借款费用于发生当期确认费用。 18、长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目 及摊销年限如下： 开办费:本公司 2001 年 1 月 1 日以前开办费按不超过 5 年的期间内平均摊销,自 2001 年 1 月 1 日起开办费在开始经营的当月一次计入生产经营当月的损益。 长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的 长期待摊费用，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 19、预计负债的确认原则 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表 中反映为负债： (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 50 20、收入确认原则 商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方， 对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经 取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收 入的实现。 他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用 资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定。上述收入的确定并应同时满足：1）与交易相关的经济利益能够流入公司；2） 收入的金额能够可靠地计量。 21、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 22、合并会计报表的编制方法 (1)按照财政部财会字[1995]11 号“关于印发《合并会计报表暂行规定》”的通知，以母 公司和纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时，在将它们相互之间重大 的投资、往来、存货购销及其未实现利润进行抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东 权益。对报告期新增的子公司，从取得子公司的实际控制权之日起，本公司将其相应期间 的收入、成本、利润纳入合并。 (2)合并范围 1、本公司所控制的所有子公司及其合并情况 子公司名称 股份公司持股比例 是否合并 合肥鼓楼商厦有限责任公司 72.99% 是 合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 95.00% 是 合肥合鑫商贸有限责任公司 75.00% 是 合肥商业大厦有限责任公司 90.812% 是 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 52.185％ 是 1 ※ 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 40.00％ 是 2 ※ 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 45.00％ 是 3 ※ 芜湖百大合家福超市有限责任公司 10.00% 是 ※ 1：合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司系合肥百大合家福连锁超市有限责任公 司与本公司共同投资设立，本公司直接和间接持股 70.00%； HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 51 ※ 2：合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司系合肥百大合家福连锁超市有限责任公 司与本公司共同投资设立，本公司直接和间接持股 69.00%； ※ 3：芜湖百大合家福超市有限责任公司系由合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 与本公司共同投资设立，本公司直接和间接持股 100.00%。 2、合并范围变动及控股子公司合并日的确定： a、本公司 2003 年 9 月 17 日出资 400 万元与控股子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司及合 肥商业大厦有限责任公司分别出资 300 万元，共同组建合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任 公司，该公司注册资本 1000 万元；后经该公司股东会同意，合肥鼓楼商厦有限责任公司及合 肥商业大厦有限责任公司分别将其持有的股份以1:1 的转股价格分别转让给合肥拓基房地产开发 有限责任公司及合肥百大合家福连锁超市有限责任公司。本公司实质对该公司进行了控制，自 2003 年 12 月 21 日起将其纳入合并报表编制范围。 b、本公司与蚌埠市商贸国有资产管理办公室于 2003 年 11 月 21 日签订了蚌埠市百货大楼 整体资产转让协议。根据该协议以 2003 年 11 月 25 日为基准，对蚌埠市百货大楼进行评 估，评估后资产净值为 15,837.85 元。经协商本公司以 5,000.00 元兼并了原蚌埠市百货大 楼，并根据协议对该公司进行改制。改制后设立合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公 司注册资本 1,000 万元，本公司增资 450.00 万元，占注册资本的 45%，控股子公司合肥百大 合家福连锁超市有限责任公司出资 240.00 万元，占注册资本的 24%，李淑光等十一位自然人出 资 310.00 万元，占注册资本的 31%。本公司自 2003 年 11 月 25 日将其纳入合并报表编制范 围。 被收购的子公司在收购日的资产负债金额情况，包括流动资产、固定资产、无形资产、流动 负债和长期负债等： 项目 收购日资产负债情况 流动资产 108,131,821.78 固定资产 147,770,507.80 无形资产 13,929,200.00 资产合计 269,831,529.58 流动负债 266,652,941.73 长期负债 3,162,750.00 负债合计 269,815,691.73 被收购的子公司在报告期初至收购日止的经营成果，包括主营业务收入、主营业务利润、利 润总额、净利润等： 项目 报告期初至收购日的经营成果 主营业务收入 301,141,528.44 主营业务利润 36,046,833.00 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 52 利润总额 -7,354,250.64 净利润 -7,354,250.64 C、2003 年 12 月 15 日本公司与控股子公司合肥百大合家福连锁超市有限责任公司共同出 资组建芜湖百大合家福超市有限责任公司，该公司注册资本 300 万元，本公司及合肥百大合家福 连锁超市有限责任公司分别占注册资本 10.00%及 90.00%，自 2003 年 12 月 15 日将其纳入合 并报表编制范围。本报告期该公司尚未营业。 23、会计政策、会计估计变更 根据财政部财会〔2003〕12 号文件《关于印发<企业会计准则－资产负债表日后事项>的通 知》，本公司自 2003 年 7 月 1 日起变更现金股利会计政策，将原在资产负债表日后至财务报告批 准报出日之间董事会或类似机构所制订的利润分配方案中分配的现金股利（或分配给投资者的利 润）从所有者权益中调入应付股利改为在资产负债表所有者权益中单独列示，此项变更采用追溯 调整法。比较会计报表为追溯调整后的结果，调增 2002 年所有者权益，调减负债 13,141,650.40 元。 三、税项 本公司主要适用的税种和税率如下： 税种 计税依据 税率 营业税 租赁及其他业务 5. 00% 城市维护建设税 应交流转税 7. 00% 教育费附加 应交流转税 5. 00% 企业所得税 应纳税所得额 33. 00% 消费税 黄金金银首饰 5. 00% 增值税 应纳税收入额按适用税率计算销项税 额，扣除允许在当年抵扣的进项税额 后，缴纳增值税。 果类商品适用 13%税率其他商 品适用 17% 税率 本公司教育费附加原执行 3%税率，根据合肥市人民政府合政字〔2002〕151 号《关 于开征合肥市地方教育费的通知》的规定，自 2002 年 8 月加征 2%的地方教育费附加。 四、主要控股公司及参股公司概况 截至 2003 年 12 月 31 日，公司控股子公司及合营企业有： 控股子公司及合营企业 注册 地点 注册资本 万元 股权比例 （ ） 法定 经营范围 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 53 地点 (万元) （%） 代表人 合肥鼓楼商厦有限责任公司 合肥 5500 72.99 郑晓燕 百货 合肥商业大厦有限责任公司 合肥 2200 89.74 郑晓燕 百货 合肥百大合家福连锁超市有限公司 合肥 1000 95.00 郑晓燕 百货 合肥拓基房地产开发有限责任公司 合肥 3266 31.84 郑晓燕 房地产开发 合肥永信信息产业股份有限公司 合肥 3188 32.936 黄跃明 硬件销售及 软件开发 合肥合鑫商贸有限责任公司 合肥 480 75.00 刘卡佳 商贸 合肥周谷堆农产品批发市场股份有 限公司 合肥 4000 52.185 郑晓燕 农产品批发 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有 限责任公司 铜陵 1000 40.00 郑晓燕 百货 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有 限责任公司 蚌埠 1000 45.00 郑晓燕 百货 芜湖百大合家福连锁超市有限公司 芜湖 300 10.00 郑晓燕 百货 合肥拓基物业管理有限公司 合肥 100 20.00 许才虎 物业管理 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 54 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 2003-12-31 2002-12-31 现金 512,168.52 46,366.45 银行存款 448,628,714.42 334,395,838.06 其他货币资金 2,404,136.57 645,930.57 451,545,019.51 335,088,135.08 无抵押、冻结等对变现有限制的款项，无存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 种类 数量(张) 2003-12-31 银行承兑汇票 11 1,985,000.00 合计 11 1,985,000.00 注：（1）期末应收票据无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，亦无质押的应收票据, （2）应收票据期末比期初增加，主要是增加了票据结算所致。 3、应收账款 （1）应收账款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 金额 比例% 坏帐准备 净额 一年以内 8,360,636.14 87.52 130,382.49 8,230,253.65 2,354,382.24 85.37 47,087.64 2,307,294.60 一至二年 112,352.41 1.18 4,103.62 108,248.79 1,179,427.82 9.58 58,971.39 1,120,456.43 二至三年 - - - - 242,709.11 4.55 24,270.91 218,438.20 三至四年 1,069,110.16 11.19 224,897.41 844,212.75 25,807.23 0.5 5,161.45 20,645.78 四至五年 870.00 0.01 435.00 435.00 90,431.00 - 45,215.50 45,215.50 五年以上 10,077.00 0.10 10,077.00 - 8,759.40 - 8,759.40 - 合 计 9,553,045.71 100 369,895.52 9,183,150.19 3,901,516.80 100 189,466.29 3,712,050.51 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，应收账款欠款金额前五名单位的欠款情况列示如下： 欠款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 江苏小天鹅营销有限责任公司 1,197,271.48 1 年以内 货款 新肥百货大楼 1,040,200.82 3 年以上 货款 安庆双龙电器公司合肥分公司 323,943.02 1 年以内 货款 妆洁商贸有限公司 239,586.35 1 年以内 货款 合肥你我他超市有限公司 209,182.43 1 年以内 货款 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 55 上述单位累计欠款人民币 3,010,184.10 元，占应收账款总额的 31.51％， 应收账款 2003 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 4、 其他应收款 （1）其他应收款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 金额 比例% 坏帐准备 净额 一年以内 15,213,448.73 30.48 513,516.84 14,699,931.89 71,592,058.43 55.11 221,232.92 71,370,825.51 一至二年 21,488,724.04 43.05 80,349.84 21,408,374.20 54,799,668.68 42.18 142,924.62 54,656,744.06 二至三年 6,291,262.75 12.6 15,988.75 6,275,274.00 852,400.42 0.66 85,240.04 767,160.38 三至四年 835,813.98 1.67 167,362.80 668,451.18 666,658.81 0.51 133,331.76 533,327.05 四至五年 665,128.62 1.33 354,261.66 310,866.96 1,901,238.13 1.46 950,619.07 950,619.06 五年以上 5,422,078.33 10.87 5,422,078.33 - 97,832.13 0.08 97,832.13 - 合 计 49,916,456.45 100.00 6,553,558.22 43,362,898.23 129,909,856.60 100.00 1,631,180.54 128,278,676.06 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，其他应收款欠款金额前五名单位的欠款情况列示如下： 欠款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 蚌埠国有资产运营公司 5,000,000.00 2003 年 保证金 合肥百大合家福超市收款室 1,747,800.00 2003 年 换零币款 合肥鼓楼商厦收款室 1,558,620.00 2003 年 换零币款 安徽省证券登记公司 1,447,083.33 2003 年 欠款 合肥百货大楼收款室 1,368,000.00 2003 年 换零币款 上述单位累计欠款人民币 11,121,503.33 元，占其他应收款总额的 22.28%。 其他应收款减少的主要原因系合肥拓基房地产开发公司偿还向本公司借款所致。 期末余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 5、预付账款 （1）预付账款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 占该账项金 额 的百分比% 金 额 占该账项金额 的百分比% 1 年以内 146,342,786.14 95.97 125,354,757.32 98.64 1 年至 2 年 2,508,434.98 1.64 843,921.14 0.66 2 年至 3 年 2,305,643.81 1.51 303,590.08 0.24 3 年以上 1,336,437.60 0.88 590,522.90 0.46 152,493,302.53 100.00 127,092,791.44 100.00 截至 2003 年 12 月 31 日止，1 年以上预付账款系供货方发票未开所致。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，预付账款欠款金额前五名的欠款情况列示如下： 欠款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 56 安徽新兴格力空调公司 21,582,273.98 1 年以内 货款 合肥海尔工贸公司 13,083,212.31 1 年以内 货款 惠洲 TCL 芜湖经营部 9,670,849.00 1 年以内 货款 芜湖美的电器公司 6,295,421.08 1 年以内 货款 江苏小天鹅家用电器公司 4,655,978.00 1 年以内 货款 上述单位累计欠款人民币 55,287,734.37 元，占预付账款总额的 36.26%。 预付账款 2003 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 预付账款增加主要系供货商发票未开所致。 6、存货 项 目 2003-12-31 2002-12-31 材料物资 86,554.78 47,345.44 库存商品 150,192,235.29 199,178,637.70 低值易耗品 1,753,340.26 1,616,350.42 合 计 152,032,130.33 200,842,333.56 存货跌价准备 其中：库存商品跌价准备 3,075,478.56 1,741,026.26 合 计 3,075,478.56 1,741,026.26 存货净额 148,956,651.77 199,101,307.30 前五名供应商供货总金额为人民币 15,961.45 万元，占本公司本期购货总金额的 11.66%。 本期库存商品减少，主要因改变核算方式，联营商品不再列入本公司库存商品。 7、待摊费用 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 财产保险 459,888.53 792,011.47 930,366.98 321,533.02 房产税 - 1,238,089.78 1,238,089.78 - 报刊费 39,228.57 175,640.24 40,195.50 174,673.31 待抵扣进项税 - 7,156,726.79 1,236,302.93 5,920,423.86 租赁费 - 184,866.66 21,666.66 163,200.00 其他 3,750.00 100,950.00 88,200.00 16,500.00 合 计 502,867.10 9,648,284.94 3,554,821.85 6,596,330.19 本期比上年增加主要因合并范围增加，年末余额系费用的受益期跨年度所致。 8、长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资成本 报表日市价 减值准备 三九医药 普通股 1340348 股 9,710,262.65 6,996,616.56 2,713,646.09 广电电子 普通股 281525 股 2,475,039.32 2,936,305.75 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 57 青岛海尔 普通股 1306546 股 19,994,010.07 11,184,033.76 8,809,976.31 合计 32,179,312.04 21,116,956.07 11,523,622.40 ②其他投资---成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资期 限 投资比 例% 初始投资金额 追加投资金额 期末投资成本 合肥文语科技有限责任公司 7.25 500,000.00 - 500,000.00 合肥拓基物业管理有限公司 20.00 200,000.00 - 200,000.00 合肥市商业银行 0.746 2,000,000.00 - 2,000,000.00 荣事达三洋电器公司 0.40 1,000,000.00 - 1,000,000.00 合肥高新股份有限公司 5.45 6,000,000.00 - 6,000,000.00 中商铁蔬菜有限责任公司 0.0143 100,000.00 - 100,000.00 常州自行车厂 110,000.00 - 110,000.00 9,910,000.00 - 9,910,000.00 ③其他投资---权益法核算的股权投资 被投资单位名称 投资 期限 投资比 例% 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 合肥永信信息产业 股份有限公司 长期 32.936 10,230,264.06 - 1,684,072.68 8,546,191.38 其中:投资成本 10,500,000.00 - - 10,500,000.00 损益凋整 933,499.31 - 1,837,677.18 -904,177.87 投资差额 -1,203,235.25 - -153,604.50 -1,049,630.75 合肥拓基房地产开 发公司 长期 31.80 10,233,427.25 2,310,678.14 - 12,544,105.39 其中:投资成本 10,400,000.00 - - 10,400,000.00 损益调整 -166,572.75 2,310,678.14 - 2,144,105.39 投资差额 合计 20,463,691.31 2,310,678.14 1,684,072.68 21,090,296.77 说明：股权投资差额系合肥百货大楼集团控股有限公司以持有的合肥永信信息产业股份有 限公司 1000 万股权(对应的净资产价值为 8,463,955.00)配入合肥百货大楼集团股份有限公 司，形成股权投资差额 1,536,045.00 元，按 10 年摊销。 9、固定资产及折旧 项 目 2003-01-01 本年增加 本年减少 2003-12-31 固定资产原值: 房屋及建筑物 349,818,514.39 257,231,696.22 753,786.72 606,296,423.89 机器设备 36,521,312.02 35,175,047.21 440,000.00 71,256,359.23 运输设备 5,629,028.29 3,261,122.00 37,500.00 8,852,650.29 其他设备 93,037,242.97 30,613,765.07 278,180.00 123,372,828.04 合计 485,006,097.67 326,281,630.50 1,509,466.72 809,778,261.45 累计折旧: HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 58 房屋及建筑物 86,482,421.59 19,958,515.88 53,484.13 106,387,453.34 机器设备 19,378,485.95 14,321,301.23 264,000.00 33,435,787.18 运输设备 2,608,918.25 1,437,985.28 37,500.00 4,009,403.53 其他设备 30,849,782.91 12,610,297.79 154,754.42 43,305,326.28 合计 139,319,608.70 48,328,100.18 509,738.55 187,137,970.33 固定资产净值 345,686,488.97 622,640,291.12 固定资产减值准备 － － － － 房屋及建筑物 2,498,389.00 655,007.72 － 3,153,396.72 机器设备 550,879.00 － － 550,879.00 合计 3,049,268.00 655,007.72 － 3,704,275.72 固定资产净额 342,637,220.97 － － 618,936,015.40 注：（1）本期由在建工程转入的固定资产原值为人民币 59,554,578.95 元； （2）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司以房产作为抵押向安徽省信托合 肥分公司借款 100 万元，抵押资产原值 565 万元； （3）本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司房屋、车辆产权证过户手续 正在办理中； （4）2002 年 9 月 30 日原蚌埠市百货大楼以其拥有的新大楼（评估价 17,654 万元）为抵押物 与建行蚌埠分行签订最高抵押贷款额度 9,100 万元，取得流动资金贷款 7,400 万元；同时以新 大楼作为抵押担保物，取得银行承兑汇票 950 万元（设定最高额度 1000 万元，）。2002 年 10 月 11 日原蚌埠市百货大楼以大楼六楼商场设定抵押作价 400 万元向中行蚌埠分行借入 400 万 元流动资金贷款，截止 2003 年 12 月 31 日尚有 200 万元（2002 年 10 月 11 日至 2004 年 1 月 2 日到期，年利率 5.841%）未还。2003 年 3 月 21 日原蚌埠市百货大楼以其拥有的坐落淮河路 989 号大楼（评估价 1,096 万元）向交行蚌埠分行设定抵押贷款，最高额度 1096 万元，于 2003 年 3 月 27 日借入 1,096 万元（2003 年 3 月 27 日至 2004 年 4 月 1 日，年利率 6.903%）。 （5）固定资产增加主要系在建工程转入以及合并范围变更所致。 （6）本公司固定资产无融资租赁租入的固定资产。 10、在建工程 工程项目名称 防盗系统工程 计算机系统工程 其他工程 公司自动化系统 电子商务 预算数 － － － － － 年初数 73,018.00 69,000.00 83,150.00 2,332,156.85 2,589,786.00 (其中:利息资本化金额) － － － － － 本期增加 － 798,789.00 3,765,042.39 1,371,970.00 (其中:利息资本化金额) － － － － － 本期转入固定资产数 － 61,550.00 1,380.00 2,211,863.85 2,630,086.00 (其中:利息资本化金额) － － － － － 其他转出数 40,218.00 716,374.00 112,196.30 120,293.00 193,670.00 (其中:利息资本化金额) － － － － － HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 59 期末数 32,800.00 89,865.00 3,734,616.09 － 1,138,000.00 (其中:利息资本化金额) － － － － － 资金来源 自筹 自筹 自筹 募集 募集 工程完工比例 95% 95% 90% 100.00% 80.00% 工程项目名称(续) 配送中心 市府广场工程 集资住宅 物流配送技改项目 合计 预算数 － － － － － 年初数 47,588,894.10 4,570,630.00 － － 57,306,634.95 (其中:利息资本化金额) － － － － － 本期增加 6,182,040.00 2,979,585.00 6,681,428.58 71,012,771.06 92,808,626.03 (其中:利息资本化金额) － － － 208,616.00 208,616.00 本期转入固定资产数 53,770,934.10 － － 878,765.00 59,554,578.95 (其中:利息资本化金额) － － － 其他转出数 － － － 232,779.00 1,415,530.30 (其中:利息资本化金额) － － － 期末数 - 7,550,215.00 6,681,428.58 69,901,227.06 89,145,151.73 (其中:利息资本化金额) 208,616.00 资金来源 募集 自筹 自筹 自筹 募集 工程完工比例 100.00% 70.00% 70.00% 35.00% 注： （1）期末比期初增加 90%主要系市府广场超市工程增加投资和新增物流配送技改项目所致； （2）本期资本化利率为国债贴息专项贷款的实际利率； （3）期末在建工程无需计提减值准备。 11、无形资产 本期减少额 项 目 取得 方式 原值 2003-01-01 本期增加额 本期 转出 本期摊销 累计摊销额 2003-12-31 深圳农产品 商标使用权 购买 2,000,000.00 1,983,333.33 - 200,000.04 216,666.71 1,783,333.29 商业大厦土 地使用权 出让 9,060,849.00 7,852,735.72 - 226,521.24 1,434,634.52 7,626,214.48 公司本部土 地使用权 出让 10,948,000.00 8,996,820.00 - 290,220.00 2,241,400.00 8,706,600.00 卫岗仓库土 地使用权 出让 1,467,715.00 1,296,523.00 - 455,520.00 626,712.00 841,003.00 原四方土地 使用权 出让 6,667,297.00 6,000,577.00 - 36,684.00 703,404.00 5,963,893.00 美菱大道土 地使用权 出让 13,353,134.38 12,440,648.66 - 166,680.00 1,079,165.72 12,273,968.66 综合楼土地 使用权 出让 22,775,670.50 22,510,280.00 - 328,824.00 594,214.50 22,181,456.00 原蚌埠市百 货大楼土地 使用权 21,869,900.00 - 21,869,900.00 45,562.30 45,562.30 21,824,337.70 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 60 合计 88,142,565.88 61,080,917.71 21,869,900.00 - 1,750,011.58 6,941,759.75 81,200,806.13 （1）本期无形资产比上年增加的主要原因是本公司兼并原蚌埠市百货大楼，将其综合楼土地 出让金纳入本期报表增加 21,869,900.00 元； （2）上述无形资产的成本均低于可收回金额，故未计提减值准备。 12、长期待摊费用 类别 2002-12-31 本期增加 本期摊销额 2003-12-31 剩余年限 商场装修费 452,255.95 - 452,255.95 - 货架等 4,491,095.69 1,675,440.14 1,328,788.11 4,837,747.72 4 年 地下室修理费 - 70,784.33 - 70,784.33 1 年 二、三楼改造（1 期） 132,297.00 - 132,297.00 - - 二、三楼改造（2 期） 145,445.00 - 145,445.00 - - 四方供电增容费 304,920.00 - 87,120.00 217,800.00 2.5 年 综合楼装饰改造 22,775.00 - 22,775.00 - - 工作服 201,180.00 1,432.50 61,912.50 140,700.00 2 年 一楼原储蓄厅改造 21,660.00 - 21,660.00 - - 电梯大修理 31,500.00 - 18,000.00 13,500.00 0.8 年 南楼改造电增容 264,000.00 - 132,000.00 132,000.00 1 年 北四楼改造 235,704.00 - 235,704.00 - - 六楼装修工程 88,043.40 - 88,043.40 - - 食品黄金专柜 125,870.00 - 36,840.00 89,030.00 2.5 年 南五楼改造 730,080.00 - 162,240.00 567,840.00 3.5 年 楼梯间改造 60,480.00 - 13,440.00 47,040.00 3.5 年 北二楼改造 9,900.00 - 9,900.00 - - 合家福超市装修 248,127.66 - 248,127.66 5 年 合计 7,317,206.04 1,995,784.63 2,948,420.96 6,364,569.71 13、短期借款 2003-12-31 2002-12-31 原币 折合人民币 原币 折合人民币 信用借款 85,500,000.00 142,500,000.00 抵押借款 86,960,000.00 担保借款 113,190,000.00 285,650,000.00 142,500,000.00 原蚌埠市百货大楼以其拥有的新大楼（评估价 17,654 万元）为抵押物与建行蚌埠分行签订 最高抵押贷款额度 9,100 万元，取得流动资金贷款 7,400 万元；2002 年 10 月 11 日原蚌埠市百货 大楼以大楼六楼商场设定抵押作价 400 万元向中行蚌埠分行借入 400 万元流动资金贷款，截止 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 61 2003 年 12 月 31 日尚有 200 万元（2002 年 10 月 11 日至 2004 年 1 月 2 日到期，年利率 5.841%） 未还。2003 年 3 月 21 日原蚌埠市百货大楼以其拥有的坐落淮河路 989 号大楼（评估价 1,096 万 元）向交行蚌埠分行设定抵押贷款，最高额度 1096 万元，于 2003 年 3 月 27 日借入 1,096 万元 （2003 年 3 月 27 日至 2004 年 4 月 1 日，年利率 6.903%）。 蚌埠滤清器有限公司为本公司提供担保借款 2,019 万元；本公司为控股子公司合肥百 大合家福连锁超市有限责任公司提供担保借款 300 万元、控股子公司合肥鼓楼商厦有限责 任公司提供担保借款 3,000 万元；合肥鼓楼商厦有限责任公司为本公司提供担保借款 6,000 万元。 上述借款中，子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 2003 年 12 月 31 日前到期未偿还的款项 2,019 万元，其中：欠交通银行 1,969 万元，贷款利率 7.56%； 欠 蚌埠工商银行 50 万元，贷款利率 7.80%。该借款由蚌埠滤清器有限公司提供担保。 短期借款增加主要因合并范围变更所致。 14、应付票据 种 类 2003-12-31 2002-12-31 银行承兑汇票 197,235,112.04 136,367,232.00 197,235,112.04 136,367,232.00 （1）上述应付票据中，无 2003 年 12 月 31 日前到期未支付款项； （2）应付票据 2003 年 12 月 31 日余额中，无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东款项； （3）应付票据期末比期初增加的原因系本期加大银行承兑票据结算方式所致。 15、应付账款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 186,130,287.36 95.68 250,020,025.19 99.03 1 年至 2 年 5,950,464.54 3.06 442,912.20 0.18 2 年至 3 年 442,912.20 0.23 2,001,042.22 0.79 3 年以上 2,001,042.22 1.03 - - 合 计 194,524,706.32 100.00 252,463,979.61 100.00 (1)应付账款期末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项； (2)三年以上应付帐款形成原因为供应单位货款未结算所致。 16、预收账款 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 62 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 51,850,488.50 97.30 21,810,006.40 94.12 1 年至 2 年 76,660.79 0.14 557,548.01 2.41 2 年至 3 年 557,548.01 1.05 700,063.00 3.02 3 年以上 805,063.00 1.51 105,000.00- 0.45 合 计 53,289,760.30 100.00 23,172,617.41 100.00 (1)预收账款期末比期初增加 129.97%，主要系合并范围变更及商品批发业务增加预收货款 所致； (2)截至 2003 年 12 月 31 日止，无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东的款项； (3)截至 2003 年 12 月 31 日止，1 年以上预收账款为未结算完毕的货款。 17、应付工资 2002-12-31 本年增加 本年减少 2003-12-31 10,438,390.01 37,400,236.01 33,603,246.50 14,235,379.52 注：期末余额为应付职工 2003 年度 12 月份工资及历年工效挂钩工资结余，无拖欠性质的应付未 付工资。 18、应付福利费 2002-12-31 本年增加 本年减少 2003-12-31 9,403,090.30 6,412,865.65 4,002,212.94 11,813,743.01 注：期末余额系按工资总额的 14%计提福利费的历年节余数。 19、应付股利 项 目 2003-12-31 2002-12-31 应付股利 2,665,081.83 1,814,125.03 合计 2,665,081.83 1,814,125.03 20、应交税金 项 目 2003-12-31 2002-12-31 增值税 -3,711,437.20 -1,392,535.74 营业税 474,073.65 471,091.74 消费税 233,480.21 115,100.30 城建税 489,036.92 482,008.54 房产税 70,069.44 46,788.00 土地使用税 -80,674.49 － 所得税 12,370,001.87 3,804,976.11 个人所得税 1,410,773.92 － HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 63 其他 1,927.43 413,352.58 合 计 11,257,251.75 3,940,781.53 21、其他应交款 项 目 2003-12-31 2002-12-31 教育费附加 395,250.94 163,456.49 水利基金 146,439.79 290,742.05 住房公积金 361,981.30 － 养老保险 325,573.61 － 其他 6,457.89 － 合 计 1,235,703.53 454,198.54 22、其他应付款 2003-12-31 2002-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 93,228,473.51 87.00 33,758,689.06 72.68 1 年至 2 年 1,237,168.08 1.15 6,740,208.65 14.51 2 年至 3 年 6,740,208.65 6.29 5,925,922.58 12.76 3 年以上 5,949,378.58 5.56 23,456.00 0.05 合 计 107,155,228.82 100.00 46,448,276.29 100.00 其他应付款 2003 年 12 月 31 日余额中，欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下： 收款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 铜陵市人民政府 40,000,000.00 1 年以内 收购款 职工集资建房款 8,727,777.60 1 年以内 合肥拓基房地产开发有限公司 4,868,778.40 1 年以内 欠款 淮河路百货商场 2,927,209.58 1 年以内 退休金 合肥百货大楼集团控股有限公司 1,293,375.80 1 年以内 欠款 其他应付款期末余额中欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位合肥百货大楼集团控股 有限公司 1,293,375.80 元。 23、预提费用 项 目 节余原因 2003-12-31 2002-12-31 水电费 未付水电费 905,685.14 406,183.63 利息 未付贷款利息 275,882.82 197,485.00 修理费等 计提固定资产维修费 906,115.67 274,060.11 合计 2,087,683.63 877,728.74 24、一年内到期的长期负债 借款性质 2003-12-31 2002-12-31 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 64 抵押借款 1,000,000.00 担保借款 13,700,000.00 14,700,000.00 （1）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司以房产作为抵押向安徽省信 托合肥分公司借款 100 万元，抵押资产原值 565 万元。 （2）蚌埠糖业烟酒公司为原蚌埠市百货大楼提供担保借款 20 万元；蚌埠化工总公司为原 蚌埠市百货大楼提供担保贷款 1,290 万元；蚌埠滤清器有限公司为原蚌埠市百货大楼提供 担保贷款 60 万元； 25、长期借款 借款性质 2003-12-31 2002-12-31 信用借款 43,162,750.00 抵押借款 1,000,000.00 43,162,750.00 1,000,000.00 26、专项应付款 种 类 2003-12-31 2002-12-31 农业事业费 600,000.00 600,000.00 国债配套资金 8,140,000.00 8,740,000.00 600,000.00 农业事业费系合肥市财政局拨给本公司子公司－合肥周谷堆农产品批发市场股份有 限公司的款项； 国债配套资金系合肥市财政局根据《合肥市财政局与合肥百货大楼集团股份有限公司 关于利用地方财政配套转贷国债资金实施拨入转贷资金建设项目的协议》拨入的转贷资 金。 27、股本 2003-12-31 2002-12-31 股 本 157,699,804.00 131,416,504.00 截至 2003 年 12 月 31 日止，公司股本变动情况列示如下： 股本结构如下: 本期增(减)变动 项 目 2002-12-31 送股 配股 公积金转股 增发 小计 2003-12-31 一.尚未流通的股份 1.发起人股份 71,172,754.00 14,234,551.00 14,234,551.00 85,407,305.00 其中:国家拥有股份 65,842,858.00 13,168,572.00 - 13,168,572.00 79,011,430.00 境内法人持有股份 5,329,896.00 1,065,979.00 - 1,065,979.00 6,395,875.00 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 65 2.募集法人股 12,788,552.00 2,557,710.00 2,557,710.00 15,346,262.00 3.内部职工股 18,998.00 3,799.00 - 3,799.00 22,797.00 4.优先股或其他 - 尚未流通股份合计 83,980,304.00 16,796,060.00 16,796,060.00 100,776,364.00 二.已流通股份 - - 境内上市的人民币普通股 47,436,200.00 9,487,240.00 9,487,240.00 56,923,440.00 三.股本总额 131,416,504.00 26,283,300.00 26,283,300.00 157,699,804.00 28、资本公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 股本溢价 316,123,938.73 － 26,283,300.00 289,840,638.73 接受非现金资产捐赠 37,500.00 － － 37,500.00 合 计 316,161,438.73 － 26,283,300.00 289,878,138.73 本期减少系根据公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年 12 月 31 日的总股本为基数， 以资本公积向全体股东每 10 股转增股本 2 股。 29、盈余公积 项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 法定盈余公积 31,932,777.57 3,712,365.81 － 35,645,143.38 法定公益金 31,291,805.80 3,607,183.16 － 34,898,988.96 任意盈余公积 60,189,699.91 4,882,193.74 － 65,071,893.65 合计 123,414,283.28 12,201,742.71 － 135,616,025.99 30、未分配利润 项目 分配比例 2003 年度 2002 年度 年初余额 45,367,779.34 48,942,871.19 本年净利润 25,952,720.11 25,392,846.70 可供分配利润 71,320,499.45 74,335,717.89 利润分配 12,201,742.71 28,967,938.55 其中:1. 已分配发起人股东股利 － － 2. 转作股本的普通股股利 － － 3. 提取法定盈余公积 10% 3,712,365.81 3,558,441.17 4. 提取法定公益金 10% 3,607,183.16 3,404,454.18 5. 提取任意盈余公积 20% 4,882,193.74 8,863,392.80 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 66 6. 分配普通股股利 － 13,141,650.40 年末余额 59,118,756.74 45,367,779.34 31、主营业务收入 项目 2003 年度 2002 年度 百货业 1,175,837,133.30 1,045,681,082.91 超市业 222,828,952.87 116,781,847.00 农产品交易市场收入 21,251,083.70 13,884,195.39 合 计 1,419,917,169.87 1,176,347,125.30 32、主营业务成本 项目 2003 年度 2002 年度 百货业 1,026,762,593.20 910,729,805.00 超市业 197,461,956.00 102,099,212.25 农产品交易市场收入 5,931,947.73 4,487,922.97 合计 1,230,156,496.93 1,017,316,940.22 33、主营业务税金及附加 项目 2003 年度 2002 年度 营业税 1,172,740.68 852,276.89 消费税 2,389,214.06 1,549,498.42 城建税 2,374,688.26 1,916,078.00 教育附加费 1,852,473.79 865,428.99 合计 7,789,116.79 5,183,282.30 34、其他业务利润 项 目 2003 年 2002 年 餐饮 212,673.64 132,583.50 游乐园 542,955.36 295,119.67 服装加工 31,950.28 13,638.69 废旧材料销售 51,673.38 － 广告 703,636.87 606,865.26 特许加盟业务 － 35,625.00 出租业务 2,294,198.18 733,552.42 服务费 － 506,611.73 移动通讯代理收入 510,796.05 － 其他 212,495.63 519,207.81 合计 4,560,379.39 2,843,204.08 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 67 35、财务费用 2003 年 2002 年 利息支出 14,286,880.63 8,155,026.25 减：利息收入 9,634,548.63 7,318,248.55 减：汇兑收益 － － 手续费 1,029,137.37 1,405,297.78 合计 5,681,469.37 2,242,075.48 36、投资收益 2003 年 2002 年 股票投资 3,171,441.47 1,267,469.43 联营或合营公司分来的利润 358,489.09 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 599,298.00 273,674.96 股权投资差额摊销 154,829.01 153,604.50 长期投资减资准备 -2,121,614.05 -9,061,605.85 股权投资转让收益 合计 2,162,443.52 -7,366,856.96 37、营业外收入 项 目 2003 年 2002 年 处置固定资产净收益 800.00 2,239,889.20 罚款净收入 18,068.60 60,060.55 其他 621,014.97 68,089.42 合计 639,883.57 2,368,039.17 38、营业外支出 项 目 2003 年 2002 年 处置固定资产净损失 243,251.22 273,419.99 处置无形资产净损失 -163,394.56 罚款支出 28,998.53 13,796.60 捐赠支出 23,458.60 13,050.00 其他 57,492.12 105,340.25 合 计 189,805.91 405,606.84 39、所得税 项目 2003 年度 2002 年度 本期利润总额 47,646,992.39 48,252,698.98 应纳税所得额 51,797,993.39 58,768,966.97 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 68 所得税 17,093,337.82 19,393,759.10 40、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003 年 差旅费 2,852,879.55 修理费 1,926,572.41 保险费 1,024,796.38 水电费 18,705,167.12 租赁费 6,514,762.97 31,024,178.43 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 69 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 金额 比例% 坏帐准备 净额 一年以内 9,329,340.09 98.54 44,938.99 9,284,401.10 1,654,729.14 77.04 24,315.11 1,630,414.03 一至二年 112,352.41 1.19 4,103.62 108,248.79 139,227.00 6.48 6,961.35 132,265.65 二至三年 - - - - 242,709.11 11.3 24,270.91 218,438.20 三至四年 15,065.11 0.16 3,013.02 12,052.09 11,963.00 0.56 2,392.60 9,570.40 四至五年 870.00 0.01 435.00 435.00 90,431.00 4.21 45,215.50 45,215.50 五年以上 10,077.00 0.10 10,077.00 - 8,759.40 0.41 8,759.40 - 合 计 9,467,704.61 100 62,567.63 9,405,136.98 2,147,818.65 100 111,914.87 2,035,903.78 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，应收账款欠款金额前五名单位的欠款情况列示如下： 欠款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内 容 合肥百货大 楼集团鼓楼 商厦有限责任 公司 3,100,958.79 1 年以内 货款 合肥百货大楼集团商业大厦有限公司 2,124,067.17 1 年以内 货款 合肥百大合 家福连锁超 市有限责任公 司 1,030,247.88 1 年以内 货款 江苏小天鹅营销有限责任公司 1,197,271.48 1 年以内 货款 安庆市双龙电器公司合肥分公司 323,943.02 1 年以内 货款 上述单位累计欠款人民币 7,776,488.34 元，占应收账款总额的 82.14%； 应收账款 2003 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 2、 其他应收款 （1）其他应收款的账龄分析列示如下： 2003-12-31 2002-12-31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 金额 比例% 坏帐准备 净额 一年以内 100,639,626.07 86.68 155,471.27 100,484,154.80 59,746,986.32 50.64 112,306.93 59,634,679.39 一至二年 658,066.87 0.57 32,903.34 625,163.53 54,773,468.68 46.42 142,864.62 54,630,604.06 二至三年 11,366,527.21 9.79 9,407.15 11,357,120.06 852,400.42 0.72 85,240.04 767,160.38 三至四年 835,813.98 0.72 167,162.80 668,651.18 623,264.11 0.53 124,652.82 498,611.29 四至五年 620,733.92 0.53 310,366.96 310,366.96 1,901,238.13 1.6 950,619.07 950,619.06 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 70 五年以上 1,983,056.26 1.71 1,983,056.26 - 97,832.13 0.08 97,832.13 - 合 计 116,103,824.31 100.00 2,658,367.78 113,445,456.53 117,995,189.79 99.99 1,513,515.61 116,481,674.18 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，其他应收款欠款金额前五名单位的欠款情况列示如下： 欠款单位名称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 47,320,000.00 1 年以内 借款 合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 27,477,552.22 1 年以内 拟出资款 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 18,017,640.00 1 年以内 借款 合肥鼓楼商厦有限责任公司 5,101,464.46 1 年以内 欠款 蚌埠国有资产运营公司 5,000,000.00 1 年以内 保证金 上述单位累计欠款人民币 102,916,656.68 元，占其他应收款总额的 88.64%。 其他应收款 2003 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期投资 ①长期股权投资-其他股权投资(成本法) 被投资单位名称 投资期限 投资比例% 初始投资金额 追加投资额 期末投资成本 合肥文语科技有限公司 7.25 500,000.00 500,000.00 合肥拓基物业管理有限公司 20.00 200,000.00 200,000.00 合肥市商业银行 0.75 2,000,000.00 2,000,000.00 荣事达三洋电器公司 0.40 1,000,000.00 1,000,000.00 合肥高新股份有限公司 5.45 6,000,000.00 6,000,000.00 9,700,000.00 9,700,000.00 ②股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资成本 报表日市价 减值准备 三九医药 普通股 1340348 股 9,710,262.65 6,996,616.56 2,713,646.09 广电电子 普通股 281525 股 2,475,039.32 2,936,305.75 青岛海尔 普通股 1306546 股 19,994,010.07 11,184,033.76 8,809,976.31 32,179,312.04 21,116,956.07 11,523,622.40 ③长期股权投资-其他股权投资(权益法) 被投资单位名称 投资 期限 比例 % 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 合肥鼓楼商厦有限 责任公司 长期 72.99 87,207,019.98 8,792,638.59 - 95,999,658.57 其中:投资成本 72,100,000.00 - - 72,100,000.00 损益调整 15,107,019.98 8,792,638.59 - 23,899,658.57 合肥商业大厦有限 责任公司 长期 90.81 85,647,741.30 4,981.92 6,172,151.33 79,480,571.89 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 71 其中:投资成本 85,671,096.30 - 5,706,451.74 79,964,644.56 损益调整 23,973.19 - 465,699.59 -441,726.40 投资差额 -47,328.19 4,981.92 - -42,346.27 合肥百大合家福连 锁超市有限公司 长期 95.00 14,031,664.34 1,910,825.22 - 15,942,489.56 其中:投资成本 9,500,000.00 - - 9,500,000.00 损益调整 4,531,664.34 1,910,825.22 - 6,442,489.56 合肥永信信息产业 股份有限公司 长期 32.94 10,230,264.06 - 1,684,072.68 8,546,191.38 其中:投资成本 10,500,000.00 - 10,500,000.00 损益调整 933,499.31 - 1,837,677.18 -904,177.87 投资差额 -1,203,235.25 - -153,604.50 -1,049,630.75 合肥拓基房地产开 发有限公司 长期 31.84 10,233,427.25 2,310,678.14 - 12,544,105.39 其中:投资成本 10,400,000.00 - 10,400,000.00 损益调整 -166,572.75 2,310,678.14 - 2,144,105.39 合肥合鑫商贸有限 责任公司 长期 75.00 3,733,427.74 144,620.81 - 3,878,048.55 其中:投资成本 3,600,000.00 - - 3,600,000.00 损益调整 133,427.74 144,620.81 - 278,048.55 合肥周谷堆农产品 批发市场股份有限 公司 长期 52.19 21,486,677.54 1,622,541.69 303,757.41 22,805,461.82 其中:投资成本 21,136,425.90 - 300,000.00 20,836,425.90 损益调整 313,930.01 1,622,541.69 1,936,471.70 投资差额 36,321.63 - 3,757.41 32,564.22 合肥百货大楼集团 铜陵合百商厦有限 责任公司 长期 40.00 - 4,000,000.00 229,605.55 3,770,394.45 其中:投资成本 - 4,000,000.00 4,000,000.00 损益调整 - 229,605.55 -229,605.55 合肥百货大楼集团 蚌埠百货大楼有限 责任公司 长期 45.00 - 4,712,637.91 - 4,712,637.91 其中:投资成本 - 4,505,000.00 - 4,505,000.00 损益调整 - 207,637.91 - 207,637.91 芜湖百大合家福连 锁超市有限公司 长期 - 300,000.00 - 300,000.00 其中:投资成本 10.00 - 300,000.00 - 300,000.00 损益调整 - - - - 232,570,222.21 23,798,924.28 8,389,586.97 247,979,559.52 4、投资收益 2003 年度 2002 年度 股票投资 3,171,441.47 1,267,469.43 债权投资收益： － － HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 72 其中：债券收益 － － 委托贷款收益 － － 其他 － － 联营或合营公司分来的利润 358,489.09 － 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 12,574,075.96 10,379,427.96 长期投资减值准备 -2,121,614.05 -9,061,605.85 股权投资差额摊销 154,829.01 154,842.99 14,137,221.48 2,740,134.53 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 73 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 合肥百货大楼集团控股有限公司 合肥 资本运营 本公司股东 有限公司 郑晓燕 合肥鼓楼商厦有限责任公司 合肥 百货 子公司 有限公司 郑晓燕 合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 合肥 百货 子公司 有限公司 郑晓燕 合肥合鑫商贸有限责任公司 合肥 批发 子公司 有限公司 刘卡佳 合肥商业大厦有限责任公司 合肥 百货 子公司 有限公司 郑晓燕 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 合肥 农产品批发 子公司 有限公司 郑晓燕 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限公司 铜陵 百货 子公司 有限公司 郑晓燕 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限公司 蚌埠 百货 子公司 有限公司 郑晓燕 芜湖百大合家福连锁超市有限公司 芜湖 百货 子公司 有限公司 郑晓燕 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002-12-31 本年增加数 本年减少数 2003-12-31 合肥百货大楼集团控股有限公司 7,251 万元 7,251 万元 合肥鼓楼商厦有限责任公司 5,500 万元 - - 5,500 万元 合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 1,000 万元 - - 1,000 万元 合肥合鑫商贸有限责任公司 480 万元 - - 480 万元 合肥商业大厦有限责任公司 9,540 万元 - 7,340 万元 2,200 万元 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 4,000 万元 - - 4,000 万元 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 - 1,000 万元 - 1,000 万元 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 - 1,000 万元 - 1,000 万元 芜湖百大合家福连锁超市有限责任公司 - 300 万元 - 300 万元 （3）不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司的关系 合肥拓基房地产开发有限责任公司 子公司 合肥拓基物业管理有限公司 子公司 合肥兴泰投资有限责任公司 股东 （二）关联方交易事项 ①购货 本期关联方之间无购货行为。 ② 销售货物 本期关联方之间无销售货物行为。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 74 ③其他 关联方名称 关联交易方式 2003 年发生额 2002 年发生额 合肥百货大楼集团控股有限公司 场地使用费 360,000.00 440,000.00 合肥百货大楼集团控股有限公司 收取代垫离退休人员经费 1,600,000.00 － *1 合肥拓基房地产开发有限责任公司 收购合肥火车站商业营业房产 37,924,718.40 － *2 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 管理费 1,540,000.00 － 合 计 41,424,718.40 440,000.00 *1、2003 年 10 月 22 日，本公司与合肥拓基房地产开发有限责任公司签订了《房产转 让协议书》，合肥拓基房地产开发有限责任公司将其拥有的合肥新火车站地区面积为 12723 平方米商业营业房产转让给本公司。根据第三届董事会第三次会议决议，本公司根据华证 会计师事务所出具的华证评报字[2003]第 B241 号资产评估报告（评估基准日为 2003 年 9 月 30 日），该房产（包括土地使用权）评估价为 46,820,640 元。经协商，确定最终收购价 格为 37,924,718.40 元，至本报告期末已支付收购款 3,000.00 万元。 *2、2003 年本公司收取控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司管理费 1,540,000.00 元，已按规定列入资本公积－关联交易差价。 ④关联方往来款项余额 2003-12-31 2002-12-31 账项及关联方名称 金额 占该账项% 金额 占该账项% 其他应收款 合肥拓基房地产开发有限责任公司 － － 52,064, 640.00 40.08 合肥百货大楼集团控股有限公司 － － 600,000.00 0.46 合 计 52,664,640.00 40.54 其他应付款 合肥百货大楼集团控股有限公司 1,293,375.80 1.53 － － 合肥拓基房地产开发有限责任公司 4,868,778.40 5.77 － － 合 计 6,162,154.20 7.30 ⑤收取资金占用费 子公司名称 方式 利率 收取资金占用费金额 合肥拓基房地产开发有限责任公司 统借统贷 一年期贷款利率 3,591,300.00 合肥鼓楼商厦有限责任公司 占用资金 一年期存款利率 100,000.00 合肥百大合家福连锁超市有限公司 占用资金 一年期存款利率 1,597,907.00 合肥百大集团蚌埠百货大楼有限公司 占用资金 一年期存款利率 17,640.00 合 计 5,306,847.00 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 75 ⑥公司关键管理人员报酬 公司关键管理人员 2003 年度从公司获取报酬共计 102.50 万元，上述关键管理人员包括董事、 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等，共计 12 人。 八、资产抵押说明 本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司以房产作为抵押向安徽省信 托合肥分公司借款 100 万元，抵押资产原值 565 万元。 2002 年 9 月 30 日原蚌埠市百货大楼以其拥有的新大楼（评估价 17,654 万元）为抵押 物与建行蚌埠分行签订最高抵押贷款额度 9,100 万元，取得流动资金贷款 7,400 万元；同 时以新大楼作为抵押担保物，取得银行承兑汇票 950 万元（设定最高额度 1000 万元，）。 2002 年 10 月 11 日原蚌埠市百货大楼以大楼六楼商场设定抵押作价 400 万元向中行蚌埠 分行借入 400 万元流动资金贷款，截止 2003 年 12 月 31 日尚有 200 万元（2002 年 10 月 11 日至 2004 年 1 月 2 日到期，年利率 5.841%）未还。2003 年 3 月 21 日原蚌埠市百货大 楼以其拥有的坐落淮河路 989 号大楼（评估价 1,096 万元）向交行蚌埠分行设定抵押贷款， 最高额度 1096 万元，于 2003 年 3 月 27 日借入 1,096 万元（2003 年 3 月 27 日至 2004 年 4 月 1 日，年利率 6.903%）。 九、担保事项说明 被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供担保借款 1360 万元。 十、承诺事项 本公司投资设立合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司。收购原安徽铜陵百货（集团） 公司所属铜百商场房产、相关配套设施及土地使用权，其中：商场房产建筑总面积 32363.14 平方 米（占地 10332.9 平方米），经安徽国信资产评估有限责任公司皖国信评报字[2003]第 144 号《安 徽铜陵百货集团公司资产评估报告书》评估价为 9,872.30 万元，作价人民币 9,000.00 万元整。至 本报告日业已支付收购款 5000.00 万元，余款待办妥相关产权过户手续后再行支付。 十一、非货币性交易 截止本报告日，本公司没有发生非货币性交易行为。 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 76 十二、资产负债表日后事项 根据公司四届四次董事会利润分配预案及资本公积转增股本预案：1、本年度不进行 利润分配；2、以 2003 年 12 月 31 日的股本总额为基数，以资本公积金每 10 股转增 2 股； 3、本利润分配预案及资本公积转增股本预案需报请股东大会批准后执行。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券发展部。 合肥百货大楼集团股份有限公司 董事长签字：郑晓燕 二○ ○ 四年四月二十四日