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南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告 2017-08 2017 年 03 月 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人潘明、主管会计工作负责人陈纬及会计机构负责人(会计主管人 员)张艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中涉及 2017 年展望和未来计划等前瞻性陈述，属于计划性事项，不 构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。公司已在本报告“第 四节 经营情况讨论与分析”中分析了公司未来发展可能面临的风险因素和制 定对策情况。敬请投资者留意查阅。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 572,646,934 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不以 公积金转增股本。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2  第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5  第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9  第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 11  第五节 重要事项 ....................................................................................................... 33  第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 55  第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 61  第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 62  第九节 公司治理 ....................................................................................................... 68  第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 74  第十一节 财务报告 ................................................................................................... 75  第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 195  南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、南京公用、南京中北（更名前） 指 南京公用发展股份有限公司或南京中北（集团）股份有限公司（更名前） 中北的士 指 南京公用发展股份有限公司中北的士分公司 港华燃气、南京港华 指 南京港华燃气有限公司 中北房产 指 南京中北房地产开发有限公司 中北盛业 指 南京中北盛业房地产开发有限公司 中北置业 指 南京中北置业有限公司 朗宁公司 指 杭州朗宁投资有限公司 朗优公司 指 杭州朗优置业有限公司 中北汽服 指 南京公用发展股份有限公司中北汽车服务分公司 中北汽销 指 南京公用发展股份有限公司中北汽车销售分公司 中北友好 指 南京中北友好国际旅行社有限公司 中北小贷 指 南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司 中北运通 指 南京中北运通旅游客运有限公司 中北迪滴 指 南京中北迪滴新能源汽车租赁服务有限公司 能网公司 指 南京能网新能源科技发展有限公司 唐山丰润 指 华润电力唐山丰润有限公司 唐山电厂 指 唐山赛德热电有限公司及唐山燕山赛德热电有限公司 赛德控股 指 赛德控股有限公司 中北巴士 指 南京中北（集团）股份有限公司巴士分公司 中北威立雅 指 南京中北威立雅交通咨询服务有限公司 公用控股 指 南京公用控股（集团）有限公司 市城建集团、南京城建 指 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 公交集团、南京公交 指 南京公共交通（集团）有限公司 金智科技 指 江苏金智科技股份有限公司 唐山建投 指 唐山建设投资有限责任公司 华润燃气 指 南京华润燃气有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日－2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 南京公用 股票代码 000421 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 南京公用发展股份有限公司 公司的中文简称 南京公用 公司的外文名称（如有） NanJing Public Utilities Development Co.,Ltd. 公司的法定代表人 潘明 注册地址 南京市建邺区应天大街 927 号 注册地址的邮政编码 210019 办公地址 南京市建邺区应天大街 927 号 办公地址的邮政编码 210019 公司网址 http://www.nj- 电子信箱 securities@nj- 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙彬 王琴 联系地址 南京市建邺区应天大街 927 号 南京市建邺区应天大街 927 号 电话 025-86383650 025-86383611 传真 025-86383600 025-86383600 电子信箱 securities@nj- securities@nj- 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券法务部 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 913201001349701847 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 报告期内无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼 签字会计师姓名 朱丽军、金炜 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 √ 适用 □ 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 华泰联合证券有限责任公司 江苏省南京市建邺区江东中 路 228 号华泰证券广场 陈嘉 龙伟 2015 年 3 月 4 日至 2016 年 12 月 31 日 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 3,887,661,966.69 3,984,062,027.98 -2.42% 4,036,495,519.92 归属于上市公司股东的净利润（元） 192,604,472.38 228,162,795.67 -15.58% 249,351,870.11 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 190,087,152.73 228,346,075.70 -16.75% 174,752,336.06 经营活动产生的现金流量净额（元） -137,062,142.90 -103,097,132.43 -32.94% 533,798,284.25 基本每股收益（元/股） 0.3363 0.3984 -15.59% 0.4687 稀释每股收益（元/股） 0.3363 0.3984 -15.59% 0.4687 加权平均净资产收益率 8.21% 10.25% -2.04% 13.90% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 7,042,308,684.01 6,682,764,728.30 5.38% 5,658,047,761.38 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,394,932,749.18 2,289,157,950.29 4.62% 1,912,673,722.12 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 972,425,532.28 964,928,645.80 762,153,264.65 1,188,154,523.96 归属于上市公司股东的净利润 64,025,067.43 54,428,534.67 10,549,171.58 63,601,698.70 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 66,059,315.01 40,137,395.43 14,332,206.20 69,558,236.09 经营活动产生的现金流量净额 151,846,649.58 -652,678,523.28 25,232,127.03 338,537,603.77 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -19,697,440.75 -59,100,621.58 70,693,475.01 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,764,201.94 1,117,985.77 157,557.57 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 680,242.93 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 133,953.88 9,542,758.29 对外委托贷款取得的损益 8,431,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,038,142.76 1,794,499.44 -720,823.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 45,000,000.00 3,612,002.43 减：所得税影响额 -8,322,946.78 -411,387.61 19,018,520.00 少数股东权益影响额（税后） -15,031,800.56 -370,467.51 -11,444,342.94 合计 2,517,319.65 -183,280.03 74,599,534.05 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列 举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司主要经营客运业务、燃气业务及房地产业务。 客运业务：公司客运产业主要以出租车业务为主，公司拥有出租车 2363 辆（含南京河西新能源客运 服务有限公司 300 辆电动出租车），占据南京出租汽车市场总额的近 20%，保持行业领先地位。面对“互联 网”运营模式的冲击，公司一方面夯实管理、提升服务，一方面积极探索新的运营模式，以适应市场、稳 定收益。报告期内，公司共分多个批次有序完成了 526 辆出租车的更新。 燃气业务：2016 年，港华燃气加大市场开发及分布式能源的拓展力度，大力开展新建及改造管网建设。 报告期内，港华燃气业务稳步增长，全年燃气销售量达 6.58 亿立方米；新建及改造管网 283 公里，期末 管网长度已超 3500 公里；新增签约客户 8 万户，期末燃气客户数达 135 万户。 房地产业务：报告期内，公司开发的位于六合区的“龙池湾”项目全部销售完毕。公司与朗诗集团共 同投资开发的位于杭州的“中北·朗诗熙华府”精装修商品房项目，各项工作及工程进度按计划推进。目 前项目售楼处已完成施工，基本具备了对外开放及销售的条件。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 预付款项 主要系公司子公司朗优公司上年预付的土地出让金转入存货 存货 主要系公司子公司朗优公司支付土地出让金尾款以及上年预付的土地出让金转入存货 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司品牌一直具有较高的知名度和良好的形象。公司出租车产业拥有营运证 2363 辆（含南京河西新 能源客运服务有限公司 300 辆电动出租车），行业龙头地位牢固；客运业务拥有国家道路旅客运输二级企 业资质；港华燃气拥有管道燃气（天然气）经营许可证、南京市管道燃气特许经营权证、三级市政公用工 程施工总承包建筑业企业资质证书、燃气燃烧器具安装维修建筑业企业资质证书、市政行业（城镇燃气工 程）专业甲级工程设计资质证书、市政公用工程施工总承包二级建筑业企业资质证书等；汽车服务产业拥 有上海大众 4S 特约汽车经销店，一类资质的修理厂，形成汽车销售、维修保养、二手车交易等汽车服务 产业链；旅游业务具有出境游及台湾游资质，是江苏省五星级旅行社。公司与金智科技合资设立的能网公 司拥有从事新能源及智慧城市相关的电动汽车充电桩、充电站、充电塔的建设及运营、智慧停车服务、基 于光伏发电的合同能源管理、分布式能源等业务的资源及技术优势。各产业的资源优势，为公司的持续发 展奠定了坚实基础。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016 年，公司董事会认真履行股东大会赋予的职责，科学决策，强化对市场、行业形势的预判和分析， 加强了对生产经营的宏观指导；进一步健全了运营机制，着力提升了公司内部运营管控水平和风险防范水 平；狠抓项目运营，提高了资金的运转效率，明确了公司投资的重点和方向。 2016 年，公司董事会与经营层带领全体员工，以提质增效为核心，以控制费用、降低成本，努力提升 经营业绩为目标，通过深化内部管理、抓好生产经营、加快产业提升、促进转型发展等措施，推进公司的 持续健康发展。报告期内，公司名称由“南京中北（集团）股份有限公司”变更为“南京公用发展股份有 限公司”，进一步明确了公司的战略核心；聚焦燃气、客运等主业以及房地产产业的发展，实现了主业的 有序经营；剥离了中北巴士资产，进一步提升了公司的资产质量；与金智科技合资设立能网公司，着手布 局充电桩、光伏发电等新兴产业。 2016 年，公司实现营业收入 38.88 亿元，利润总额 3.86 亿元，归属于母公司所有者的净利润 1.93 亿 元，每股收益 0.34 元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 70.42 亿元，归属于母公司所有者权益 为 23.95 亿元。 （1）燃气产业：2016 年，南京港华继续加大民用、工商用户市场以及分布式能源项目的拓展力度， 大力开展新建及改造管网建设。2016 年，南京港华新建及改造危旧管网共计约 283 公里，期末管网长度已 超 3500 公里；全年新增民用、工商用户约 8 万户，期末客户总数达 135 万户；2016 年实现天然气销量 6.58 亿立方米，较 2015 年增加 0.48 亿立方米；南京港华大力推进分布式能源项目，实现了麒麟科技园、紫金 科技创业特别社区燃气分布式能源的部分通气。 （2）客运产业：面对“互联网”运营模式的冲击与挑战，2016 年公司客运产业始终坚持“稳定与发 展”的主基调，积极探索运营“新模式”。2016 年末公司共运营 2363 辆出租汽车，通过夯实基础管理、 增强运营效能、保障车辆更新、优化行风建设、提升品牌亮点等手段，确保了公司的士产业运营、服务目 标的实现。公司出租车业务，在运营规模及品牌服务上，始终处于南京市出租行业“龙头”地位。 （3）房地产业：2016 年,公司六合“龙池湾”项目全部销售完毕；同时，公司稳步推进与朗诗集团就 朗优合作项目的开发。朗优项目位于杭州市下城区和平广场东 300 米,在未来政府着力利用杭氧杭锅工业 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 厂房打造的国际旅游综合体——“城市之星”内，距离杭州市老城商业武林广场仅 3 公里，20 分钟直通西 湖景区。项目占地面积 41055 方，计容建筑面积约 9 万方。朗优项目针对杭州高端市场的特点，采取了精 装修的运作方式，项目案名确定为“中北.朗诗熙华府”，目前项目售楼处已完成施工，基本具备了对外 开放及销售的条件。 二、主营业务分析 1、概述 报告期内，公司实现营业收入 388,766.20 万元，较上年同期减少 2.42%，其中：汽车营运收入 24,913.06 万元，较上年同期减少 33.12%，主要系 2016 年 6 月公司向公交集团转让中北巴士，中北巴士营运收入较 上年同期减少 11,558.04 万元；房地产开发 34,587.92 万元，较上年同期增加 52.64%，主要系中北盛业龙 池湾项目交付确认收入较去年同期增加；汽车销售收入 15,971.69 万元，较上年同期增加 9.65%，主要系 中北汽销汽车销售量较上年同期增加；旅游服务收入 53,284.54 万元，较上年同期增加 18.33%，主要系中 北友好积极拓展销售渠道，加大市场的销售力度增加收入；电力销售收入 15,208.29 万元，较上年同期减 少 6.35%，主要系唐山电厂上网电价较上年同期下降；燃气销售收入 179,518.74 万元，较上年同期减少 2.66%，主要系港华燃气 2016 年工商业用户燃气销售价格下降；工程施工收入 41,228.09 万元，较上年同 期减少 20.08%，主要系港华燃气燃气安装、施工工程收入较上年同期减少。本期营业成本 310,522.64 万 元，较上年同期减少 7.11%，主要系 2016 年 6 月公司向公交集团转让中北巴士，中北巴士营业成本较上年 同期减少 28,246.71 万元。管理费用、销售费用、财务费用三项费用发生额 59,065.57 万元，较上年同期 增加 4.18%。本期现金及现金等价物净增加额为-13,654.33 万元。 单位：元 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 3,887,661,966.69 3,984,062,027.98 -2.42% 营业成本 3,105,226,428.64 3,342,910,640.68 -7.11% 销售费用 376,988,702.96 361,583,310.02 4.26% 管理费用 186,083,269.64 163,578,074.88 13.76% 财务费用 27,583,753.29 41,784,564.18 -33.99%主要系公司融资成本下降。 投资收益 59,836,732.36 64,152,776.85 -6.73% 归属于母公司所有者的净利润 192,604,472.38 228,162,795.67 -15.58% 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 经营活动产生的现金流量净额 -137,062,142.90 -103,097,132.43 -32.94% 主要系公司子公司唐山电厂上年同期 收到小机组容量指标转让款项。 投资活动产生的现金流量净额 -195,505,034.59 -321,897,556.41 39.26% 主要系公司上年同期重大资产重组支 付现金对价。 筹资活动产生的现金流量净额 195,974,680.99 650,711,608.38 -69.88% 主要系公司上年同期收到重大资产重 组募集资金款项。 现金及现金等价物净增加额 -136,543,313.43 225,705,155.22 -160.50% 主要系公司上年同期收到重大资产重 组募集资金以及子公司唐山电厂收到 小机组容量指标转让款项。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,887,661,966.69 100% 3,984,062,027.98 100% -2.42% 分行业 汽车营运 249,130,559.54 6.41% 372,510,015.28 9.35% -33.12% 房产开发 345,879,221.52 8.90% 226,600,098.00 5.68% 52.64% 汽车销售 159,716,863.94 4.11% 145,661,581.03 3.66% 9.65% 旅游服务 532,845,356.77 13.70% 450,287,035.47 11.30% 18.33% 电力销售 152,082,858.98 3.91% 162,393,042.66 4.08% -6.35% 燃气销售 1,795,187,414.50 46.18% 1,844,220,931.95 46.29% -2.66% 工程施工 412,280,941.42 10.60% 515,850,632.24 12.95% -20.08% 燃气器材销售 52,828,065.39 1.36% 66,876,850.13 1.68% -21.01% 其他 187,710,684.63 4.83% 199,661,841.22 5.01% -5.99% 分产品 汽车营运 249,130,559.54 6.41% 372,510,015.28 9.35% -33.12% 房产开发 345,879,221.52 8.90% 226,600,098.00 5.68% 52.64% 汽车销售 159,716,863.94 4.11% 145,661,581.03 3.66% 9.65% 旅游服务 532,845,356.77 13.70% 450,287,035.47 11.30% 18.33% 电力销售 152,082,858.98 3.91% 162,393,042.66 4.08% -6.35% 燃气销售 1,795,187,414.50 46.18% 1,844,220,931.95 46.29% -2.66% 工程施工 412,280,941.42 10.60% 515,850,632.24 12.95% -20.08% 燃气器材销售 52,828,065.39 1.36% 66,876,850.13 1.68% -21.01% 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 其他 187,710,684.63 4.83% 199,661,841.22 5.01% -5.99% 分地区 江苏 3,732,984,909.40 96.02% 3,767,375,228.43 94.56% -0.91% 河北 152,082,858.98 3.91% 207,393,042.66 5.21% -26.67% 安徽 2,594,198.31 0.07% 2,953,756.89 0.07% -12.17% 山东 350,000.00 0.01% -100.00% 西藏 5,990,000.00 0.15% -100.00% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 汽车营运 249,130,559.54 395,417,931.70 -58.72% -33.12% -41.62% 23.12% 房产开发 345,879,221.52 283,920,022.30 17.91% 52.64% 75.99% -10.89% 汽车销售 159,716,863.94 155,761,896.71 2.48% 9.65% 16.10% -5.41% 旅游服务 532,845,356.77 507,270,968.38 4.80% 18.33% 17.27% 0.86% 电力销售 152,082,858.98 37,030,119.66 75.65% -6.35% -42.72% 15.46% 燃气销售 1,795,187,414.50 1,354,009,347.04 24.58% -2.66% -8.36% 4.69% 工程施工 412,280,941.42 250,425,659.33 39.26% -20.08% -4.45% -9.93% 分产品 汽车营运 249,130,559.54 395,417,931.70 -58.72% -33.12% -41.62% 23.12% 房产开发 345,879,221.52 283,920,022.30 17.91% 52.64% 75.99% -10.89% 汽车销售 159,716,863.94 155,761,896.71 2.48% 9.65% 16.10% -5.41% 旅游服务 532,845,356.77 507,270,968.38 4.80% 18.33% 17.27% 0.86% 电力销售 152,082,858.98 37,030,119.66 75.65% -6.35% -42.72% 15.46% 燃气销售 1,795,187,414.50 1,354,009,347.04 24.58% -2.66% -8.36% 4.69% 工程施工 412,280,941.42 250,425,659.33 39.26% -20.08% -4.45% -9.93% 分地区 江苏 3,732,984,909.40 3,065,754,827.68 17.87% -0.91% -6.23% 4.66% 河北 152,082,858.98 37,030,119.66 75.65% -26.67% -42.72% 6.82% 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 房地产开发 销售量 平方米 49,019.49 19,753 148.16% 库存量 平方米 6,831.86 49,323 -86.15% 电力销售 销售量 万千瓦时 35,795 35,795 0.00% 生产量 万千瓦时 35,795 35,795 0.00% 汽车销售 销售量 台 1,290 1,017 26.84% 库存量 台 280 251 11.55% 燃气销售 销售量 万立方米 65,772.03 61,100.61 7.65% 库存量 万立方米 799.21 722.22 10.66% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）房产开发销售量：房产开发销售量 2016 年 49,019.49 平方米，较上年同期增加 148.16%，主要 原因是中北盛业 2016 年销售龙池湾项目面积较上年同期增加。 （2）房产开发库存量：房产开发库存量 2016 年 6,831.86 平方米，较上年同期减少 86.15%，主要原 因是中北盛业龙池湾项目未交付面积较上年同期减少。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股的唐山电厂与秦皇岛发电有限责任公司、内蒙古大唐国际托克托发电有限责任公司、国网冀 北电力有限公司、国家电网公司华北分部各方协议一致，分别签订了《2016 年度京津唐电网发电权交易协 议》。根据协议约定，分别由秦皇岛发电替代唐山电厂上网电量 291,660 兆瓦时；内蒙古大唐发电替代唐 山电厂上网电量 66,290 兆瓦时。替代发电后，唐山电厂取得收益 8,629 万元，影响公司 2016 年度归属于 母公司净利润 4,195 万元。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 （5）营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 汽车营运 原材料 63,799,232.98 16.13% 128,821,650.34 19.02% -50.47% 汽车营运 折旧 58,340,258.73 14.75% 75,952,871.97 11.21% -23.19% 汽车营运 人工成本 196,816,871.12 49.77% 267,993,428.28 39.56% -26.56% 房产开发 土地成本 36,735,262.76 12.94% 41,441,414.12 25.69% -11.36% 房产开发 建筑安装 142,602,898.56 50.23% 66,091,189.66 40.97% 115.77% 房产开发 工程材料 22,334,860.15 7.87% 10,898,150.59 6.76% 104.94% 汽车销售 进货成本 155,761,896.71 100.00% 134,162,220.76 100.00% 16.10% 旅游服务 东南亚出境 258,308,920.48 50.92% 270,952,028.40 62.64% -4.67% 旅游服务 邮轮游 61,978,255.71 12.22% 37,124,079.13 8.24% 66.95% 旅游服务 台湾游 45,530,068.17 8.98% 48,522,384.48 10.78% -6.17% 电力销售 替代电量成本 37,030,119.66 100.00% 48,950,427.36 75.72% -24.35% 燃气销售 原材料 1,254,584,351.61 92.66% 1,386,516,306.58 93.85% -9.52% 燃气销售 折旧 31,578,376.40 2.33% 21,590,295.49 1.46% 46.26% 燃气销售 人工成本 37,829,911.14 2.79% 36,582,499.14 2.48% 3.41% 工程施工 原材料 57,535,967.30 22.98% 53,419,766.29 20.38% 7.71% 工程施工 人工成本 84,514,624.48 33.75% 78,097,914.18 29.80% 8.22% 工程施工 工程分包 58,306,550.58 23.28% 62,287,077.21 23.77% -6.39% 燃气器材销售 原材料 37,878,552.10 79.35% 51,614,342.52 82.00% -26.61% 其他 原材料 9,899,458.69 13.44% 9,957,341.52 13.43% -0.58% 其他 折旧 7,154,684.56 9.71% 7,066,612.14 9.53% 1.25% 其他 人工成本 23,432,158.12 31.81% 23,331,051.39 31.48% 0.43% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 报告期内，公司子公司江苏紫荆新能源发展有限公司已注销，自 2016 年 12 月不再纳入公司合并报表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 261,343,538.28 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 6.72% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 国网冀北电力有限公司 152,082,858.98 3.91% 2 南京华新有色金属有限公司 31,172,556.86 0.80% 3 长安马自达汽车有限公司 29,277,185.23 0.75% 4 南京电气绝缘子有限公司 25,789,514.95 0.67% 5 南京锦湖轮胎有限公司 23,021,422.26 0.59% 合计 -- 261,343,538.28 6.72% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,430,125,878.18 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 62.11% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 1.36% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 中国石油天然气股份有限公司西气东输销售分公司 1,041,189,193.18 45.22% 2 上海上汽大众汽车销售有限公司 204,624,418.80 8.89% 3 江苏省天然气有限公司 123,228,558.86 5.35% 4 南京华润燃气有限公司 31,419,143.24 1.36% 5 秦皇岛发电有限责任公司 29,664,564.10 1.29% 合计 -- 1,430,125,878.18 62.11% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 376,988,702.96 361,583,310.02 4.26% 管理费用 186,083,269.64 163,578,074.88 13.76% 财务费用 27,583,753.29 41,784,564.18 -33.99% 主要系公司融资成本下降。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,686,711,079.87 5,099,408,435.75 -8.09% 经营活动现金流出小计 4,823,773,222.77 5,202,505,568.18 -7.28% 经营活动产生的现金流量净额 -137,062,142.90 -103,097,132.43 -32.94% 投资活动现金流入小计 302,520,272.34 421,215,342.48 -28.18% 投资活动现金流出小计 498,025,306.93 743,112,898.89 -32.98% 投资活动产生的现金流量净额 -195,505,034.59 -321,897,556.41 39.26% 筹资活动现金流入小计 2,023,130,000.00 1,887,975,980.00 7.16% 筹资活动现金流出小计 1,827,155,319.01 1,237,264,371.62 47.68% 筹资活动产生的现金流量净额 195,974,680.99 650,711,608.38 -69.88% 现金及现金等价物净增加额 -136,543,313.43 225,705,155.22 -160.50% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额：本年度经营活动产生的现金流量净额-137,062,142.90元，较上 年度减少32.94%，主要原因是公司子公司唐山电厂上年同期收到小机组容量指标转让款项。 （2）投资活动现金流出小计：本年度投资活动现金流出小计498,025,306.93元，较上年度减少32.98%， 主要原因是公司上年同期重大资产重组支付现金对价。 （3）投资活动产生的现金流量净额：本年度投资活动产生的现金流量净额-195,505,034.59元，较上 年度增加39.26%，主要原因是公司上年同期重大资产重组支付现金对价。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 （4）筹资活动现金流出小计：本年度筹资活动现金流出小计1,827,155,319.01元，较上年度增加 47.68%，主要原因是公司兑付到期短期融资券3亿元。 （5）筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动产生的现金流量净额195,974,680.99元，较上 年度减少69.88%，主要原因是公司上年同期收到重大资产重组募集资金款项。 （6）现金及现金等价物净增加额：本年度现金及现金等价物净减少136,543,313.43元，较上年度减 少160.50%，主要原因是公司上年同期收到重大资产重组募集资金以及子公司唐山电厂收到小机组容量指 标转让款项。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 59,836,732.36 15.50% 公司对合营企业、联营企业的投资收益 具有可持续性 资产减值 28,231,535.33 7.31% 计提的各项坏账损失 具有可持续性 营业外收入 242,192,148.33 62.73% 政府对公交行业的各项财政补贴及亏损补贴 具有可持续性 营业外支出 47,134,739.01 12.21% 公司资产处置损失 不具有可持续性 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重 增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 657,354,406.31 9.33% 812,167,314.10 12.15% -2.82% 应收账款 211,812,910.25 3.01% 182,168,030.53 2.73% 0.28% 存货 1,978,966,198.47 28.10% 522,950,089.13 7.83% 20.27% 主要系本期公司子公司朗优公司支 付土地出让金尾款以及上年预付的 土地出让金转入存货。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 投资性房地产 129,366,759.68 1.84% 130,571,967.25 1.95% -0.11% 长期股权投资 254,626,101.88 3.62% 289,525,255.62 4.33% -0.71% 固定资产 2,724,949,464.24 38.69% 2,694,698,486.90 40.32% -1.63% 在建工程 387,333,328.82 5.50% 361,029,293.76 5.40% 0.10% 短期借款 1,140,000,000.00 16.19% 694,500,000.00 10.39% 5.80% 主要系本期公司子公司朗优公司杭 州项目增加银行借贷。 长期借款 46,523,076.95 0.66% 5,513,444.34 0.08% 0.58% 主要系本期公司营运车辆更新，增 加银行贷款。 预付账款 56,597,097.83 0.80% 931,615,341.45 13.94% -13.14% 主要系本期公司子公司朗优公司上 年预付的土地出让金转入存货。 应付票据 76,000,000.00 1.08% 199,852,600.00 2.99% -1.91% 主要系本期公司银行承兑汇票到期 兑付。 其他综合收益 59,748,076.89 0.85% 90,850,192.39 1.36% -0.51% 主要系本期公司持有的上市公司松 芝股份、豫园商城股票市值减少。 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的 减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产（不 含衍生金融资 产） 33,600.00 172,140.00 4,000.00 3.可供出售金 融资产 143,092,701.42 59,748,076.89 101,623,214.04 金融资产小计 143,092,701.42 59,748,076.89 33,600.00 172,140.00 101,627,214.04 上述合计 143,092,701.42 59,748,076.89 33,600.00 172,140.00 101,627,214.04 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 23,001,233.54 1,200,924,287.14 -98.08% 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资公司名 称 主要业务 投资 方式 投资金额 持股 比例 资金 来源 合作方 投资 期限 产品 类型 截至资产负债表 日的进展情况 预计收益 本期 投资盈亏 是否 涉诉 南京中北迪滴 新能源汽车租 赁服务有限公 司 新能源汽车租赁服务； 汽车租赁；充电场站投 资、运营及维护。 新设 2,400,000.00 40.00% 自有 资金 深圳市迪滴新能源汽车租 赁有限公司 长期 股权 投资 已完成 -79,243.38 -79,243.38 否 江苏仙龍生态 园林科技开发 有限公司 生态养殖技术咨询；园 林绿化环境设计、施工 及技术咨询服务；花卉、 苗木、果树、蔬菜种植； 野生动物驯养（涉及国 家专项审批的应办理专 项审批后方可经营）；园 林机械、器具、百货、 针纺织品、新型建筑材 料、金属材料、木材、 普通机械、健身器材、 文化办公用品、感光材 料、通讯产品、工艺美 术品批发、零售。 增资 1,331,233.54 14.29% 自有 资金 丹阳港华燃气有限公司、铜 陵港华燃气有限公司、南京 高淳港华燃气有限公司、宜 兴港华燃气有限公司、金坛 港华燃气有限公司、马鞍山 港华燃气有限公司 长期 股权 投资 已完成 -199,308.73 -199,308.73 否 南京能网新能 源科技发展有 限公司 新能源技术研发；电动 汽车充电桩、充电站及 充电塔建设、运营及维 新设 510,000.00 51.00% 自有 资金 江苏金智科技股份有限公 司 长期 股权 投资 已完成 -2,896.55 -2,896.55 否 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 护；合同能源管理；停 车场的建设、管理、维 护；燃气发电及供热项 目的建设、运营及维护； 设计、制作、代理、发 布国内各类广告；电信 增值服务。（依法须经批 准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活 动） 华润电力唐山 丰润有限公司 电力和热能 其他 18,400,000.00 20.00% 自有 资金 华润电力投资有限公司、唐 山建设投资有限责任公司 长期 股权 投资 已完成 36,683,247.45 36,683,247.45 否 南京名气家网 络科技有限公 司 计算机软硬件、电子 设备、机械设备技术开 发、技术服务、技术咨 询、技术转让及销售； 网络工程；图文设计； 计算机系统集成；物联 网技术服务；预包装食 品（须取得许可或批准 后方可经营）、日用百 货、家用电器、厨房用 具销售（含网上销售） 等 新设 360,000.00 40.00% 自有 资金 江苏中天龙科技有限公司 长期 股权 投资 已完成 -4,663.02 -4,663.02 否 合计 -- -- 23,001,233.54 -- -- -- -- -- -- 36,397,135.77 36,397,135.77 -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 单位：元 项目名称 投资方式 是否为固定 资产投资 投资项目涉 及行业 本报告期投入 金额 截至报告期末 累计实际投入 金额 资金来源 项目进度 预计收益 截止报告期 末累计实现 的收益 未达到计划 进度和预计 收益的原因 披露日期 （如有） 披露索引 （如有） 更新出租车 其他 是 出租汽车 57,053,635.70 57,053,635.70 银行贷款 100.00% 不适用 油坊桥高中压调 压站及配套高压 管线项目 自建 是 燃气 16,533,100.00 22,512,300.00 募集资金 44.33% 不适用 2014 年 11 月 28 日 详见《中国证券报》、 《证券时报》、巨潮 资讯网之公司《发行 股份及支付现金购 买资产并募集配套 资金暨关联交易报 告书（修订稿）》 合计 -- -- -- 73,586,735.70 79,565,935.70 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量 模式 期初账面价值 本期公允 价值变动 损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期购买 金额 本期出售 金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科 目 资金来源 境内外股票 601128 常熟银行 4,280.00 公允价值 计量 4,280.00 11,000.00 6,306.40 0.00 交易性金融 资产 自有资金 境内外股票 603859 能科股份 7,540.00 公允价值 计量 7,540.00 58,600.00 47,992.84 0.00 交易性金融 资产 自有资金 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 境内外股票 300557 理工光科 6,955.00 公允价值 计量 6,955.00 55,655.00 45,776.43 0.00 交易性金融 资产 自有资金 境内外股票 300568 星源材质 10,825.00 公允价值 计量 10,825.00 46,885.00 33,878.21 0.00 交易性金融 资产 自有资金 境内外股票 601375 中原证券 4,000.00 公允价值 计量 4,000.00 4,000.00 交易性金融 资产 自有资金 境内外股票 600655 豫园商城 355,650.00 公允价值 计量 2,967,897.12 1,306,284.71 0.00 0.00 2,097,362.94 可供出售金 融资产 自有资金 境内外股票 002454 松芝股份 27,000,000.00 公允价值 计量 140,124,804.30 58,441,792.18 0.00 0.00 99,525,851.10 可供出售金 融资产 自有资金 合计 27,389,250.00 -- 143,092,701.42 0.00 59,748,076.89 33,600.00 172,140.00 133,953.88 101,627,214.04 -- -- 证券投资审批董事会公告披露日期 不适用 证券投资审批股东会公告披露日期（如 有) 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 定向增发 26,000 1,653.31 14,330.69 0 0 0.00% 11,951.42 用于港华 燃气项目 建设，存放 于募集资 金专户 0 合计 -- 26,000 1,653.31 14,330.69 0 0 0.00% 11,951.42 -- 0 募集资金总体使用情况说明 报告期内，公司投入 1,653.31 万元至港华燃气油坊桥高中压调压站及配套高压管线项目。截至 2016 年 12 月 31 日，公司 募集资金累计投入 14,330.69 万元，其中对承诺投资项目累计投入 14,330.69 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手 续费等的净额为 282.11 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 11,951.42 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否 达到 预计效 益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 1.支付标的资产现金 购买 否 11,173.96 11,173.96 0 11,173.96 100.00% 是 否 2.支付本次交易相关 费用 否 1,407.17 1,407.17 0 905.5 64.35% 是 否 3.油坊桥高中压调压 站及配套高压管线项 目 否 5,077.97 5,077.97 1,653.31 2,251.23 44.33% 是 否 4.南京川气东送天然 气利用工程项目二期 否 8,340.9 8,340.9 0 0 0.00% 是 是 承诺投资项目小计 -- 26,000 26,000 1,653.31 14,330.69 -- -- -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 26,000 26,000 1,653.31 14,330.69 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 鉴于南京市城市建设的快速发展，2008 年规划的募投项目之南京川气东送天然气利用工程项目二期高 压管线及调压站选址与当前城市规划存在冲突，故该项目尚未能按计划进度实施。公司已启动了该项 目选址规划的调整工作，待选址确定后，公司将即时启动南京川气东送天然气利用工程项目二期用地 审批、图纸设计、工程施工等工作。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 用于港华燃气项目建设，存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 公司募集资金的存放、使用、管理及披露规范，不存在违规情形，募集资金的使用披露及时、真实、 准确、完整。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易对方 被出售 资产 出售日 交易价格 （万元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响（注 3） 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 资产出售 定价原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适用 关联交 易情形） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日期 披露索引 南京公共 交通（集 团）有限 公司、南 京江南公 交客运有 限公司 中北巴 士分公 司业务 范围内 的资产 及相关 负债 2016 年 06 月 15 日 1,137.34 0 调整公 司产业 结构，提 高公司 资产的 整体质 量，本次 资产出 售影响 上市公 司 2016 年度归 属于母 公司净 利润 847.14 万元。 4.40% 本次成交 价格以经 南京市人 民政府国 有资产监 督管理委 员会备案 的截至 2015 年 12 月 31 日的中北 巴士分公 司资产评 估值为基 础确定，遵 循公开合 理的定价 原则。 是 受同一 公司控 制 是 是 按计划 如期实 施 2016 年 05 月 25 日 详见《中国证 券报》、《证券 时报》、巨潮 资讯网之公 司《关于出售 中北巴士分 公司资产暨 关联交易的 补充公告》 （2016-20） 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司 类型 主要 业务 注册 资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 南京港华燃 气有限公司 子公 司 管道气 生产、 销售 70000 万元 3,514,215,743.07 1,608,376,986.18 2,160,975,421.02 272,554,802.55 187,115,293.77 唐山赛德热 电有限公司 子公 司 电力和 热能 2500 万美元 356,952,638.59 244,285,547.73 76,045,348.97 48,549,512.69 33,106,775.25 唐山燕山赛 德热电有限 公司 子公 司 电力和 热能 2500 万美元 279,726,372.64 243,221,148.88 76,045,348.97 48,518,962.60 33,084,038.47 南京中北盛 业房地产开 发有限公司 子公 司 商品房 开发及 销售 2000 万元 99,762,852.35 80,681,950.26 313,049,460.11 22,426,762.56 17,190,939.56 华润电力唐 山丰润有限 公司 参股 公司 电力和 热能 69013.5 万元 2,807,093,216.84 865,258,310.97 1,135,206,196.91 248,317,690.24 183,416,237.29 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 江苏紫荆新能源发展有限公司 清算注销 优化产业布局，提高公司盈利水平。 主要控股参股公司情况说明 1、南京港华燃气有限公司 2016 年净利润较上年度下降 9.26%，主要系工商业用户燃气销售价格以及 燃气安装工程、施工工程收入下降。 2、南京中北盛业房地产开发有限公司 2016 年净利润较上年度增加 161.84%，主要系本期销售交付的 住宅面积较上年同期增加。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 3、华润电力唐山丰润有限公司 2016 年净利润较上年度下降 30.82%，主要系发电燃煤均价的上涨。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 1. 客运产业 随着交通部、各地政府及交通主管部门对于出租车行业改革、网约车规范政策的陆续出台，网约车运 营将得到逐步的规范，出租车作为“城市综合交通运输体系的组成部分，是城市公共交通的补充，为社会 公众提供个性化运输服务”的定位也更加清晰，传统出租车“改革”、新兴网约车“规范”，两类车可“融 合”发展的总体思路也更加明确。 2. 能源产业 近年来，天然气作为优质、高效、绿色、清洁的低碳能源，在我国的利用水平不断提高，应用领域也 在不断扩大，产业发展取得了长足进步。天然气正被逐渐培育成为我国现代能源体系的主体能源之一，加 大天然气利用规模，提高清洁能源比重，是我国稳步推进主体能源更替，加快建设清洁低碳、安全高效的 现代能源体系的必由之路。但是，天然气利用方面也仍然存在着发展定位不明确、体制机制亟待改变、支 持政策不完善以及季节性调峰保供难题等四大结构性矛盾。 3. 房地产行业 2016 年的中央经济工作会议指出，“房子是用来住的、不是用来炒的”，进一步明确了住房的居住 属性。2017年，国家对房地产的调控力度仍将不断深化，将继续加大对房地产市场的分类调控，三四线城 市仍面临着去库存化的压力，一二线城市仍将是房企投资的重点，竞争将更加激烈。经过此轮的房地产调 控，大型房企的竞争优势更加凸显，行业集中度也进一步提高，而中小房企则面临着生存压力，以及经营 模式的调整甚至产业发展的转型。 （二）未来发展战略 2017年，公司将以良好的运营能力为支撑，以科学规范的管理体系为保障，在继续加大力度推进产业 投资和拓展的同时,以“创新发展”为驱动，以“聚焦主业发展、加快新兴产业布局、发挥资本平台优势” 为抓手，全力提升公司的综合竞争力、盈利能力及可持续发展的能力。公司将强化各产业之间业务一体化 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 协同，持续提升服务创新能力与市场竞争力，施行有效成本管控与成本改善，推进服务结构优化，从延伸 服务领域、拓展发展空间等方面，积极探索尝试多元化发展下的协同效应。 （三）下一年度经营计划 1、聚焦主业发展，发挥板块协同效应 客运产业：顺应“大出租”趋势，寻求战略突破。对公司内部的出租车和网约车资源进行整合，形成 协同管理、优势互补、资源共享、风险共担的板块协同效应。另外，还将通过创新服务品种、科技引领以 及利用互联网新技术等提高运营管理效能，以提升服务品质，促进公司传统出租汽车产业的转型升级。 燃气产业：以提高效益和市场发展为中心，加快迈出转型步伐，积极探索适合南京港华的发展和建设 模式。一是深入挖掘潜在用户，加强对特许经营范围内居民用户、民用采暖、小工商和分布式能源等潜在 用户的发展力度；二是积极进取参与竞争性业务，统筹布局CNG加气、LNG加气、LNG贸易、LNG点供、楼宇 能源等业务，确保竞争优势。 房地产业：将继续增加土地和项目储备，继续坚持与优秀房企的联合开发模式，加强与优秀地产商的 深度合作，实现资源共享、取长补短、优势互补，逐步培育公司房地产发展实力，进一步放大合作效应； 积极参与南京市棚户区出新改造、公交上盖物业等项目，寻求新的利润增长点；不动产业务，不断优化管 理运营经验，做好市场调研与分析和现有业态的规划，提高出租率和出租品质，提升资产回报率。 2. 加紧新兴产业布局，推动产业发展 公司将抓住南京城市建设进程加速以及新能源汽车大力推广所孕育的机遇，全面布局，推动产业发展。 公司在2016年与金智科技合作成立的南京能网新能源科技发展有限公司将积极拓展新能源汽车充电领域 产业链，以及光伏发电、智慧停车、分时租赁等业务。进一步拓展电动汽车充电基础设施的建设与运营， 构建区域性充电桩运营平台和面向电动公交车、电动出租车等运营车辆及社会新能源车辆开放的充电桩运 营服务体系。 3. 发挥资本平台优势，寻求资本运作有所“突破” 2017年，公司将充分利用自身作为上市公司的资本平台优势，以及控股股东的资源优势，积极寻求产 业关联度高的资产和项目，形成新的利润增长点，夯实公司经营业绩稳健发展的基础，提升持续竞争能力， 形成公司内生式和外延式共同发展的双轮驱动模式。同时公司还将深入研究资本市场，全面谋划，充分运 用股权、债权、资产证券化等手段，完善投资体系，丰富投资手段，提升公司资源配置的市场化水平。 （四）可能面对的风险 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 1、行业风险 受“互联网”的不断冲击，以及市民出行需求结构的多样化的影响，传统出租汽车运营面临着巨大的 挑战，虽然随着网约车新政的出台，网约车运营正在逐步被规范，但是出租汽车的行业格局已经发生了深 刻的变革。 2、政策风险 房地产行业受国家调控政策的影响较大，预计2017年限购、限贷政策仍将延续，同时，一二线城市房 地产企业的竞争也将更加激烈，加大了公司竞拍土地的难度，也对公司项目运作的能力提出了更高的要求。 3、经营风险 能源产业中的电力产业受经济增速放缓以及煤炭价格不断波动的影响，对公司的利润贡献亦不稳定； 南京港华受限于特许经营的区域限制，业绩的进一步提升面临着瓶颈；新兴产业的培育需要过程，形成产 业化和规模化难度较大。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司重视对投资者的合理回报，《公司章程》中明晰了现金分红事项的标准和比例、决策程序和机制、 利润分配的形式。公司严格执行《公司章程》以及股东大会决议，实施现金分红，分红标准和比例明确、 清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并发挥应有职责，中小股东有充分表达意见和诉求 的机会，中小股东的合法权益得到充分维护。 2016年6月15日，公司2015年年度股东大会审议通过了《2015年度利润分配预案》，以总股本 572,646,934股为基数，向公司股权登记日登记在册的全体股东每10股派发现金股利1元（含税）。股权登 记日为：2016年8月3日，除权除息日为：2016年8月4日。报告期内已实施完成。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得 到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2016年公司利润分配预案 以总股本572,646,934 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利 1.00元（含税），共计分配现金股利5,726.47万元。本年度未实施送股及资本公积转增股本。 （2）2015年公司利润分配方案 以总股本572,646,934 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利 1.00元（含税），共计分配现金股利5,726.47万元。本年度未实施送股及资本公积转增股本。 （3）2014年公司利润分配方案 以总股本572,646,934 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利 0.80元（含税），共计分配现金股利4,581.18万元。本年度未实施送股及资本公积转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表中归 属于上市公司普通股股 东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2016 年 57,264,693.40 192,604,472.38 29.73% 0.00 0.00% 2015 年 57,264,693.40 228,162,795.67 25.10% 0.00 0.00% 2014 年 45,811,754.72 249,351,870.11 18.37% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 1.00 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 572,646,934 现金分红总额（元）（含税） 57,264,693.40 可分配利润（元） 451,504,790.51 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2016 年度利润分配预案经 2017 年 3 月 21 召开的第九届董事会第十六次会议审议通过，拟定以现有股本 572,646,934 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税），共计派发现金股利人民币 57,264,693.40 元。本次 利润分配预案尚需经股东大会审议通过实施。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 南京公用控股（集团）有限公司、南京市 城市建设投资控股（集团）有限责任公司、 南京公共交通（集团）有限公司 股份锁定期承 诺 因本次发行取得的公司股份，自新增股份取得之日起 36 个月内不得转让。 2015 年 03 月 04 日 3 年 正常履行 南京高淳港华燃气有限公司、南京紫金资 产管理有限公司、平安大华基金管理有限 公司、江苏汇鸿国际集团资产管理有限公 司、西部信托有限公司、平安资产管理有 限责任公司、兴证证券资产管理有限公司 股份锁定期承 诺 本次认购的公司股票自新增股份上市之日起 12 个月 内不得转让。 2015 年 03 月 04 日 1 年 履行完毕 南京公用控股（集团）有限公司 关于划拨地办 理出让程序承 诺及划拨地存 在风险的补偿 承诺 促使港华燃气于重组获得中国证监会核准后 2 年内 办理完成划拨地转出让地的相关程序。办理出让地需 补缴出让金及相关税费由港华燃气承担。如需补缴的 出让金和相关税费大于“该等地块出让地价值与划 拨地价值的差额”（出让地价值将以具有证券评估资 质的评估机构出具的相关土地估值报告或意见为准， 评估基准日与本次重组评估基准日相同），则公用控 股按照“（出让金及相关税费金额－出让地与划拨地 价值差额）×51%”计算应补偿金额，并在 30 日内以 现金方式向公司进行补偿。以出让方式取得上述土地 的国有土地使用权证前，若因土地被强制收回或无法 继续使用，公用控股将根据本次交易对该等土地的评 2014 年 11 月 21 日 2 年 履行完毕 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 估价值，按 51%的比例在 30 日内足额地以现金方式 向公司进行补偿；若因土地政策变化导致港华燃气受 到损失（不包括根据届时的法律法规规定可能需缴付 的土地出让金及相关税费），公用控股将在依法确定 该等事项造成的实际损失金额后 30 日内，按 51%的 比例足额地以现金方式向公司进行补偿。 南京公用控股（集团）有限公司 关于房产瑕疵 风险的补偿承 诺 港华燃气存在部分房产未取得相应权属证明，若因上 述权属瑕疵使港华燃气受到处罚或者房屋被强拆等 遭受损失，公用控股承诺按照重组前持股比例将相应 的损失补偿给公司。 2014 年 11 月 21 日 长期 正常履行 南京公用控股（集团）有限公司、南京市 城市建设投资控股（集团）有限责任公司 避免同业竞争 的承诺 重大资产重组完成后，不会以任何形式从事对公司的 生产经营构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以 任何方式为与公司竞争的企业、机构或其他经济组织 提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，不 利用控股股东的地位损害公司及其它股东的正当权 益。公用控股、南京城建及所控制的其他企业或经济 组织有任何商业机会可从事、参与或入股任何可能会 与公司生产经营构成竞争的业务，公用控股及南京城 建将按照公司的要求，将该等商业机会让与公司，由 公司在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产 或股权，以避免与公司存在同业竞争。如果违反上述 声明与承诺并造成公司经济损失的，公用控股及南京 城建将赔偿公司因此受到的全部损失。 2014 年 04 月 08 日 长期 正常履行 南京公用控股（集团）有限公司、南京市 城市建设投资控股（集团）有限责任公司 规范关联交易 的承诺 一、公用控股及南京城建将尽量避免和减少与公司 （包括其控制的企业）之间的关联交易；对于无法避 免或有合理理由存在的关联交易，将与公司依法签订 规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、 其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关 联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相 2014 年 04 月 08 日 长期 正常履行 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有 公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定 履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易 非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公 司及非关联股东的利益。二、公用控股及南京城建承 诺在公司股东大会对涉及公用控股及南京城建控制 的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回 避表决的义务。三、公用控股及南京城建将不会要求 和接受公司给予的与其在任何一项市场公平交易中 给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。四、公 用控股及南京城建保证将依照公司的章程规定参加 股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不 利用控股股东地位谋取不正当利益，不损害公司及其 他股东的合法权益。除非公用控股及南京城建不再控 制公司，本承诺始终有效。若公用控股及南京城建违 反上述承诺给公司及其他股东造成损失，一切损失将 由公用控股及南京城建承担。 南京公用控股（集团）有限公司、南京市 城市建设投资控股（集团）有限责任公司 保持上市公司 独立性的承诺 促使公司继续按照国家有关法律、法规和规范性文件 要求，保持公司独立性。不存在相关投资协议、对标 的公司高管人员的安排等影响标的公司独立性的情 况，同时承诺以下事项，保证公司在资产、业务、机 构、财务、人员上保持独立：1、资产独立、完整保 证上市公司的资产具备完整性和独立性，其权属清 晰、不存在或有事项。2、业务独立保证上市公司拥 有独立开展经营活动及面对市场自主经营的能力，在 产、供、销等环节不依赖于公用控股及南京城建及其 下属企业。3、机构独立（1）保证上市公司依法建立 独立、完整的组织机构，并与公用控股及南京城建及 其下属企业机构完全分开。上市公司与公用控股及南 京城建及其下属公司在办公机构和生产经营场所等 2014 年 04 月 08 日 长期 正常履行 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 方面完全分开。 （2）保证上市公司能够独立自主运作， 公用控股及南京城建及其下属企业不超越董事会、股 东大会，直接或间接干预上市公司的决策和经营。 （3） 保证遵守上市公司股东大会、董事会、监事会议事规 则、独立董事工作制度、总经理工作细则、信息披露 管理办法等管理制度及细则，不进行不符合现行法 律、法规和规范性文件规定的修改 4、财务独立（1） 保证上市公司与公用控股及南京城建及其下属企业 财务会计核算部门分开，上市公司拥有独立的会计核 算体系和财务管理制度。 （2）上市公司财务决策独立， 公用控股及南京城建不干涉上市公司的资金使用。 （3）上市公司在银行独立开户，与控股股东账户分 开。（4）上市公司作为独立纳税的法人实体，进行独 立的税务登记，并依据国家税法独立交纳税金。5、 人员独立（1）上市公司的劳动、人事、工资及社会 保障管理制度独立于公用控股及南京城建及其下属 企业。（2）保证上市公司总经理、副总经理、董事会 秘书等高级管理人员不在公用控股及南京城建及其 下属公司担任董事、监事以外的其他职务。保证公用 控股及南京城建的高级管理人员不在上市公司及其 控股子公司担任除董事、监事之外的职务。 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司子公司江苏紫荆新能源发展有限公司已注销，自 2016 年 12 月不再纳入公司合并报表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 境内会计师事务所审计服务的连续年限 11 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱丽军、金炜 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度内部控制审计机构，公司支付 的内部控制审计费用共 40 万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁) 基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 南京庆华建设有限公司向中北小贷借款 260 万元，并由南京石羊建设有限公司 提供担保，未能按期偿还，中北小贷 2016 年 4 月 13 日向栖霞法院提起诉讼。 260 否 栖霞法院已 出具调解书 栖霞法院组织调解并下达裁 定，由借款人及担保方偿还 贷款本息及相关费用 结案，已由担保方在 2016年底全部履行完 毕 自然人韩有文向中北小贷借款 250 万 元，未能按期偿还，中北小贷于 2016 年 5 月 17 日向栖霞法院提起诉讼。 250 否 栖霞法院已 出具调解书 栖霞法院组织调解并下达裁 定，由借款人及担保方偿还 贷款本息及相关费用 借款人未履行还款义 务，中北小贷已向栖 霞法院申请强制执行 措施 自然人王玉华通过实际控制的江苏方洲 实业有限公司及其关联单位、人员，以 贷款、保函业务方式向中北小贷借款合 计 5850 万元，因其资金周转问题未能按 约偿还欠款，中北小贷于 2016 年 4 月 12 日向管辖法院提起诉讼。 5,850 否 法院已一审 完毕 法院已开庭审理并下达判决 /裁定，由借款人及担保方偿 还贷款本息及相关费用 江苏方洲实业有限公 司因涉及其他诉讼 案，南京市中院已裁 定破产，目前正在按 破产案程序推进债权 登记等相关工作 自然人韩庆华向中北小贷借款 250 万 元，未能按期偿还，中北小贷于 2016 年 7 月 26 日向建邺法院提起诉讼。 250 否 建邺法院已 出具调解书 建邺法院组织调解并下达裁 定，由借款人及担保方偿还 贷款本息及相关费用 借款人未按调解书约 定履行还款义务，中 北小贷已向建邺法院 申请强制执行措施 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 自然人赵禧铖向中北小贷借款 50 万元， 未能按期偿还，中北小贷于 2016 年 7 月 26 日向建邺法院提起诉讼。 50 否 建邺法院已 在 2017 年 1 月 11 日开 庭审理，组 织调解并下 达裁定 建邺法院已在 2017 年 1 月 11 日开庭审理 建邺法院裁定由借款 人及担保方偿还贷款 本息及相关费用，尚 未到约定还款时间 自然人谢晓华向中北小贷借款 110 万 元，未能按期偿还，中北小贷于 2016 年 11 月 16 日向栖霞法院提起诉讼。 110 否 栖霞法院已 在 2017 年 3 月 10 日开 庭审理 栖霞法院尚未下达裁判文书 栖霞法院尚未下达裁 判文书 自然人谭添向中北小贷借款 90 万元，未 能按期偿还，中北小贷于 2015 年 12 月 15 日向栖霞法院提起诉讼。 90 否 栖霞法院已 出具判决书 栖霞法院组织调解并下达判 决，由借款人及担保方偿还 贷款本息及相关费用 借款人未履行还款义 务，中北小贷已向栖 霞法院申请强制执行 措施 自然人刘燕向中北小贷借款 50 万元，未 能按期偿还，中北小贷于 2015 年 8 月 5 日向栖霞法院提起诉讼。 50 否 栖霞法院已 出具调解书 栖霞法院组织调解并下达裁 定，由借款人及担保方偿还 贷款本息及相关费用 借款人未履行还款义 务，中北小贷已向栖 霞法院申请强制执行 措施 自然人康涛向中北小贷借款 185 万元， 未能按期偿还，中北小贷于 2013 年 9 月 5 日向栖霞法院提起诉讼。 185 否 栖霞法院已 出具判决书 栖霞法院组织调解并下达判 决，由借款人及担保方偿还 贷款本息及相关费用 借款人未履行还款义 务，中北小贷已向栖 霞法院申请强制执行 措施 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易定价原则 关联交易 价格 关联交易金 额（万元） 占同类交易 金额的比例 获批的交易 额度（万元） 是否超过 获批额度 关联交易 结算方式 可获得的同 类交易市价 披露日期 披露索引 南京公共交通 （集团）有限 公司江南出租 汽车分公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供商品 公司为其 提供商品 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 526.5 526.5 2.51% 726.5 否 按合同约 定执行 526.5 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京公交场站 有限公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 77.11 77.11 0.21% 51 是 按合同约 定执行 77.11 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京城建历史 文化街区开发 有限责任公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 198.98 198.98 0.55% 200 否 按合同约 定执行 198.98 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 南京幕燕建设 发展有限公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 213.69 213.69 0.59% 200 是 按合同约 定执行 213.69 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京城建隧桥 经营管理有限 责任公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 23.22 23.22 0.06% 0 是 按合同约 定执行 23.22 南京城建资产 经营管理有限 公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 71.5 71.5 0.20% 25 是 按合同约 定执行 71.5 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京钟山风景 区建设发展有 限公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 47.21 47.21 0.13% 50 否 按合同约 定执行 47.21 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京东部园林 与公司受同 提供劳务 公司为其 参照南京市行业价 512.19 512.19 1.42% 485 是 按合同约 512.19 2016 年 03 详见《中国证券 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 绿化建设发展 有限公司 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 而收取的 费用 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 定执行 月 18 日 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京城建项目 建设管理有限 公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 176.67 176.67 0.49% 261 否 按合同约 定执行 176.67 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京白下危旧 房改造开发有 限责任公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 17.28 17.28 0.05% 0 是 按合同约 定执行 17.28 南京市城市建 设（控股）有 限公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 5.22 5.22 0.01% 0 是 按合同约 定执行 5.22 南京市城市建 设投资控股 公司第二大 股东，公司 提供劳务 公司为其 提供劳务 参照南京市行业价 格制定，严格按市 2.55 2.55 0.79% 2 是 按合同约 定执行 2.55 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 （集团）有限 责任公司 控股股东公 用控股的控 股股东 而收取的 费用 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京市城市建 设投资控股 （集团）有限 责任公司 公司第二大 股东，公司 控股股东公 用控股的控 股股东 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 1.34 1.34 0.07% 0 是 按合同约 定执行 1.34 南京水务集团 有限公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 提供劳务 公司为其 提供劳务 而收取的 费用 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 0.97 0.97 0.05% 0 是 按合同约 定执行 0.97 南京公交场站 有限公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 场地租赁 中北巴士 （已转让 给公交集 团）租用 其停车场 而支付的 租金 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 1159.41 1,159.41 23.59% 2,500 否 按合同约 定执行 1159.41 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京市煤气总 公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 场地租赁 港华燃气 租用其场 地而支付 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 816.34 816.34 16.61% 0 是 按合同约 定执行 816.34 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 控制 的租金 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京扬子浦口 公交客运有限 公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 场地租赁 租用公司 停车场而 支付的租 金 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 124.56 124.56 2.53% 127.6 否 按合同约 定执行 124.56 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 南京扬子公交 六合客运有限 公司 与公司受同 一公司（市 城建集团） 控制 场地租赁 租用公司 停车场而 支付的租 金 参照南京市行业价 格制定，严格按市 场经营规则进行， 定价遵循市场公允 价格，原则上不偏 离市场独立第三方 的价格或收费标准 241.14 241.14 4.91% 242 否 按合同约 定执行 241.14 2016 年 03 月 18 日 详见《中国证券 报》、《证券时 报》、巨潮资讯网 之公司《关于 2016 年度日常 关联交易预计的 公告》（2016-09） 合计 -- -- 4,215.88 -- 4,870.1 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额 预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） 公司第九届董事会第七会议审议通过的《关于 2016 年度日常关联交易预计的议案》，预计关联交易总额为 4,990.10 万元：提供劳务 金额约为 1,394.00 万元；销售商品金额约为 726.50 万元；租赁资产金额约为 2,869.60 万元。报告期内，实际发生的日常关联交易 总额为 4,215.88 万元，提供劳务金额 1,347.93 万元，销售商品金额 526.5 万元，租赁资产金额 2,341.45 万元。报告期内，实际发 生总额未超出预计总额。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适 用） 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 转让资产的账 面价值（万元） 转让资产的评 估价值（万元） 转让价格（ 万元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 南京公共交通 （集团）有限 公司、南京江 南公交客运有 限公司 受同一 公司控制 关联 出售 公司将中北巴士分 公司业务范围内的 资产及相关负债按 照协议约定的条款 和条件转让给公交 集团，公交集团指 定其全资子公司江 南客运受让该资产 及负债并代其向公 司支付协议约定的 应付全部款项。 本次成交价格以 经南京市人民政 府国有资产监督 管理委员会备案 的截至 2015 年 12 月 31 日的中 北巴士分公司资 产评估值为基础 确定，遵循公开合 理的定价原则。 0 1,137.34 1,137.34 协议签订生效后 3 个工作日，支付转 让价款 30%；双方 进行资产交接后 3 个工作日内支付 转让价款 40%；资 产权属变更完毕、 对外合同变更完 毕及档案交接完 毕后 5 个工作日 内付清剩余款项。 847.14 2016 年 05 月 25 日 详见《中国证 券报》、《证券 时报》、巨潮资 讯网之公司 《关于出售中 北巴士分公司 资产暨关联交 易的补充公 告》 （2016-20） 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）不适用 对公司经营成果与财务状况的影响情况 调整公司产业结构，提高公司资产的整体质量，本次资产出售影响上市公司 2016 年度归属于母公司净利润 847.14 万元。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 不适用 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 √ 适用 □ 不适用 托管情况说明 公司自2012年7月起，将中北巴士分公司整体委托给公交集团进行管理，分别于2012年7月及2015年7 月签订了《关于南京中北(集团)股份有限公司巴士分公司之委托管理协议》，托管期限至2016年6月30日 止。协议约定：委托管理期间，公交集团确保中北巴士在托管期内不发生亏损。如出现亏损，公交集团应 以自有资金补足亏损，补偿金额为中北巴士当年度及委托管理结束时的亏损额。委托管理期间，中北巴士 盈利的，则公交集团应将2015年度和委托管理结束时的盈利部分的60%上缴公司，其余40%的部分作为委托 管理服务费归公交集团享有。上述委托管理事项已经公司九届二次董事会及2015年第一次临时股东大会审 议通过。 2016年5月20日，公司与公交集团及江南客运签署《资产转让协议》，将中北巴士分公司业务范围内 的资产及相关负债转让给公交集团，公交集团指定江南客运受让该资产及负债，并向公司支付协议约定的 全部款项。截止报告期末，中北巴士资产已全部过户，资产转让款已全部收回。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 南京中北友好国际 旅行社有限公司 2015 年 03 月 24 日 400 400 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 杭州朗优置业有限 公司 2016 年 04 月 28 日 44,880 0 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 南京中北运通旅游 客运有限公司 2015 年 9 月 9 日 315 2015 年 9 月 8 日 315 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 是 否 南京中北运通旅游 客运有限公司 2016 年 10 月 28 日 315 2017 年 2 月 24 日 0 连带责任保 证 债务履行期 限届满之日 起两年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 45,195 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 715 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 45,910 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 400 子公司对子公司的担保情况 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 45,195 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 715 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 45,910 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 400 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.17% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担 保余额（E） 400 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 400 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 受托人 名称 是否 关联 交易 产品类型 委托 理财 金额 起始 日期 终止 日期 报酬确定 方式 预计 收益 报告期 实际损 益金额 报告期 损益实 际收回 情况 中国银行股 份有限公司 否 中银日积月 累-日计划 1,300 2016 年 12 月 27 日 2017 年 01 月 13 日 浮动收益 2.75 中国银行股 份有限公司 否 中银日积月 累-日计划 800 2016 年 12 月 30 日 2017 年 02 月 08 日 浮动收益 1.23 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 合计 2,100 -- -- -- 3.98 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露日期 （如有) 2014 年 03 月 18 日 委托理财审批股东会公告披露日期 （如有) 注：公司已于 2017 年 1 月 13 日、2017 年 2 月 8 日合计收到上述委托理财本金 2100 万元及收益 3.98 万元。 （2）委托贷款情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 贷款对象 是否关联 交易 贷款利率 贷款 金额 起始日期 终止日期 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期损 益实际收 回情况 唐山建设 投资有限 责任公司 否 3.00% 10,240 2016 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 18 日 0 0 289.81 177.87 177.87 唐山建设 投资有限 责任公司 否 3.00% 4,280 2016 年 11 月 17 日 2017 年 11 月 17 日 121.13 14.81 14.81 唐山建设 投资有限 责任公司 否 3.00% 4,600 2015 年 04 月 27 日 2016 年 04 月 27 日 4,600 140.3 49.07 49.07 唐山建设 投资有限 责任公司 否 3.00% 4,280 2015 年 07 月 21 日 2016 年 07 月 20 日 4,280 130.18 71.2 71.20 合计 -- 23,400 -- -- 8,880 0 681.42 312.95 -- 委托贷款资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托贷款审批董事会公告披露日期 （如有) 2016 年 03 月 18 日 委托贷款审批股东会公告披露日期 （如有) 不适用 未来是否还有委托贷款计划 无 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用 合同订立公司方 名称 合同订立 对方名称 合同标的 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值（万 元）（如有） 合同涉及 资产的评 估价值（万 元）（如有） 评估机构 名称 （如有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联 关系 截至报告期末 的执行情况 披露日 期 披露索引 南京中北（集团） 股份有限公司 南京公共 交通（集 团）有限公 司、南京江 南公交客 运有限公 司 中北巴士 分公司业 务范围内 的资产及 相关负债 2016 年 05 月 20 日 0 1,137.34 江苏华信 资产评估 有限公司 2015 年 12 月 31 日 本次成交价格 以经南京市人 民政府国有资 产监督管理委 员会备案的截 至 2015 年 12 月 31 日的中 北巴士分公司 资产评估值为 基础确定，遵循 公开合理的定 价原则。 1,137.34 是 受同 一公 司控 制 已按协议约定 完成交易事项 2016 年 05 月 25 日 详见《中国证券报》、 《证券时报》、巨潮 资讯网之公司《关于 出售中北巴士分公 司资产暨关联交易 的补充公告》 （2016-20） 南京公用发展股 份有限公司 江苏金智 科技股份 有限公司 共同投资 设立南京 能网新能 源科技发 展有限公 司 2016 年 09 月 28 日 0 0 -- 0 0 否 -- 设立南京能网 新能源科技发 展有限公司，于 2016 年 10 月 27 日取得南京市 江宁区市场监 督管理局颁发 的营业执照。 2016 年 09 月 29 日 详见《中国证券报》、 《证券时报》、巨潮 资讯网之公司《关于 与江苏金智科技股 份有限公司签署<关 于设立南京新能源 智慧城市发展有限 公司之合资协议>的 公告》（2016-34） 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 唐山电厂 秦皇岛发 电有限责 任公司、国 网冀北电 力有限公 司、国家电 网公司华 北分部 替代电量 0 0 -- 市场价格 14,498.42 否 -- 已履行完毕 2016 年 12 月 29 日 详见《中国证券报》、 《证券时报》、巨潮 资讯网之《关于公司 控股的唐山赛德热 电有限公司签订 <2016 年度京津唐电 网发电权交易协议> 的公告》（2016-44） 唐山电厂 内蒙古大 唐国际托 克托发电 有限责任 公司、国网 冀北电力 有限公司、 国家电网 公司华北 分部 替代电量 0 0 -- 市场价格 3,295.28 否 -- 已履行完毕 2016 年 12 月 29 日 详见《中国证券报》、 《证券时报》、巨潮 资讯网之《关于公司 控股的唐山赛德热 电有限公司签订 <2016 年度京津唐电 网发电权交易协议> 的公告》（2016-44） 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 不适用 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、经公司第九届董事会第八次会议及2015年年度股东大会审议通过，公司中文名称由“南京中北（集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ” 变 更 为 “ 南 京 公 用 发 展 股 份 有 限 公 司 ” ， 英 文 名 称 由 “NanJing Zhongbei(Group)Co.,Ltd.”变更为“NanJing Public Utilities Development Co.,Ltd.”，证券简称由 “南京中北”变更为“南京公用”。公司于2016年6月17日完成了上述事项的工商变更登记手续并领取了 南京市工商行政管理局换发的《营业执照》(统一社会信用代码为913201001349701847)。同时经公司申请 深交所核准，自2016年6月21日起，公司证券简称由“南京中北”变更为“南京公用”，证券代码不变， 仍为“000421”。 2、2016年9月28日，公司收到公司董事长兼总经理潘明先生递交的书面辞职报告。根据公司经营需要 和总体安排，潘明先生申请辞去公司总经理职务。潘明先生辞去公司总经理职务后，仍担任公司董事长职 务。2016年9月30日，公司召开董事会九届十二次会议，聘任尹小峰先生担任公司总经理，聘任周伟先生 担任公司常务副总经理。 3、2016年10月27日，公司与江苏金智科技股份有限公司（以下简称“金智科技”）合资设立了南京 能网新能源科技发展有限公司，合资公司注册资本5,000万元，其中公司出资2,550万元，持股51%；金智 科技出资2,450万元，持股49%。合资公司主营业务为：新能源技术研发；电动汽车充电桩、充电站及充电 塔建设、运营及维护；汽车租赁服务；合同能源管理；停车场的建设、管理、维护；燃气发电及供热项目 的建设、运营及维护；设计、制作、代理、发布国内各类广告；电信增值服务。 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 220,962,834 38.59% -40,625,000 0 0 0 -40,625,000 180,337,834 31.49% 1、国家持股 179,649,639 31.38% 0 0 0 0 0 179,649,639 31.37% 2、国有法人持股 12,719,445 2.22% -12,031,250 0 0 0 -12,031,250 688,195 0.12% 3、其他内资持股 28,593,750 4.99% -28,593,750 0 0 0 -28,593,750 0 0.00% 其中：境内法人持股 28,593,750 4.99% -28,593,750 0 0 0 -28,593,750 0 0.00% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 351,684,100 61.41% 40,625,000 0 0 0 40,625,000 392,309,100 68.51% 1、人民币普通股 351,684,100 61.41% 40,625,000 0 0 0 40,625,000 392,309,100 68.51% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 68.51% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 572,646,934 100.00% 0 0 0 0 0 572,646,934 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司募集配套资金的认购对象平安大华基金管理有限公司、南京高淳港华燃气有限公司、平安 资产管理有限责任公司、南京紫金资产管理有限公司、江苏汇鸿国际集团资产管理有限公司、兴证证券资 产管理有限公司、西部信托有限公司持有的限售股份锁定期届满，于2016年3月4日上市流通。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 南京市城市建设投 资控股（集团）有 限责任公司 1,720,488 0 0 1,720,488 重大资产重组，增发 新股 1,720,488 股 2018 年 3 月 4 日 南京公用控股（集 团）有限公司 177,929,151 0 0 177,929,151 重大资产重组，增发 新股 177,929,151 股 2018 年 3 月 4 日 南京公共交通（集 团）有限公司 688,195 0 0 688,195 重大资产重组，增发 新股 688,195 股 2018 年 3 月 4 日 平安大华基金管理 有限公司 9,375,000 9,375,000 0 0 -- 2016 年 3 月 4 日 南京高淳港华燃气 有限公司 8,593,750 8,593,750 0 0 -- 2016 年 3 月 4 日 平安资产管理有限 责任公司 6,562,500 6,562,500 0 0 -- 2016 年 3 月 4 日 南京紫金资产管理 有限公司 4,687,500 4,687,500 0 0 -- 2016 年 3 月 4 日 江苏汇鸿国际集团 资产管理有限公司 4,687,500 4,687,500 0 0 -- 2016 年 3 月 4 日 兴证证券资产管理 有限公司 4,062,500 4,062,500 0 0 -- 2016 年 3 月 4 日 西部信托有限公司 2,656,250 2,656,250 0 0 -- 2016 年 3 月 4 日 合计 220,962,834 40,625,000 0 180,337,834 -- -- 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 29,551 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 29,898 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售条 件的股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 南京公用控股（集 团）有限公司 国家 49.53% 283,659,711 177,929,151 105,730,560 南京市城市建设投 资控股（集团）有限 责任公司 国家 4.70% 26,930,936 1,720,488 25,210,448 中国工商银行－易 方达价值成长混合 型证券投资基金 其他 1.92% 10,999,975 10,999,975 南京高淳港华燃气 有限公司 境内非国有 法人 1.50% 8,593,750 8,593,750 大众交通（集团）股 份有限公司 境内非国有 法人 1.06% 6,094,231 6,094,231 胡志平 境内自然人 0.88% 5,062,600 5,062,600 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 上海强生集团有限 公司 国有法人 0.78% 4,492,800 4,492,800 全国社保基金六零 四组合 其他 0.58% 3,313,717 3,313,717 中国银行股份有限 公司－宝盈核心优 势灵活配置混合型 证券投资基金 其他 0.53% 3,045,129 3,045,129 西部信托有限公司 国有法人 0.52% 3,000,250 3,000,250 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 南京高淳港华燃气有限公司因配售新股成为公司前十名股东，所持股份限售期为 2015 年 3 月 4 日至 2016 年 3 月 3 日，报告期内已解除限售。 上述股东关联关系或一致行动的 说明 以上列出的前 10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团）有限公司为公司第二 大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司的全资子公司，二者属于一致行动 人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 南京公用控股（集团）有限公司 105,730,560 人民币普通股 105,730,560 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 25,210,448 人民币普通股 25,210,448 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 10,999,975 人民币普通股 10,999,975 南京高淳港华燃气有限公司 8,593,750 人民币普通股 8,593,750 大众交通（集团）股份有限公司 6,094,231 人民币普通股 6,094,231 胡志平 5,062,600 人民币普通股 5,062,600 上海强生集团有限公司 4,492,800 人民币普通股 4,492,800 全国社保基金六零四组合 3,313,717 人民币普通股 3,313,717 中国银行股份有限公司－宝盈核心优势灵活配置混合 型证券投资基金 3,045,129 人民币普通股 3,045,129 西部信托有限公司 3,000,250 人民币普通股 3,000,250 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售 流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 以上列出的前 10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股（集团） 有限公司为公司第二大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责 任公司的全资子公司，二者属于一致行动人。除此之外，公司未知其 他股东之间是否存在关联关系或者是否属于一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有） （参见注 4） 无。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 南京公用控股（集团）有限 公司 邹建平 1998 年 06 月 18 日 91320100249704636J 对集团内授权的国有资产 经营运作，承担保值增值 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 南京市人民政府国有资产监督 管理委员会 不适用 不适用 不适用 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 √ 适用 □ 不适用 法人股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动 南京市城市建设投资控股（集团） 有限责任公司 邹建平 2002 年 11 月 28 日 2001487 万元人民币 接受市政府委托承担城市 基础设施及市政公用事业 项目的投资、融资、建设、 运营、管理任务；从事授 权范围内国有资产经营和 资本运作，盘活城建存量 资产，广泛吸纳社会资本， 实施项目投资和管理、资 产收益管理、产权监管、 资产重组和经营 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止 日期 期初 持股数 （股） 本期增 持股份 数量（股） 本期减 持股份 数量（股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 潘明 董事长 现任 男 53 2012 年 05 月 22 日 2018 年 05 月 20 日 张冉玮 董事 现任 女 50 2012 年 08 月 17 日 2018 年 05 月 20 日 杨国平 董事 现任 男 60 2011 年 05 月 17 日 2018 年 05 月 20 日 纪伟毅 董事 现任 男 50 2015 年 05 月 20 日 2018 年 05 月 20 日 李东 独立董事 现任 男 55 2014 年 05 月 06 日 2018 年 05 月 20 日 戴克勤 独立董事 现任 男 58 2014 年 05 月 06 日 2018 年 05 月 20 日 耿成轩 独立董事 现任 女 51 2015 年 05 月 20 日 2018 年 05 月 20 日 叶兴明 职工董事 现任 男 52 2015 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 20 日 陈刚 监事会主席 现任 男 56 2015 年 05 月 19 日 2018 年 05 月 20 日 张涛 监事 现任 男 38 2014 年 05 月 06 日 2018 年 05 月 20 日 朱伟 职工监事 现任 男 46 2014 年 02 月 25 日 2018 年 05 月 20 日 尹小峰 总经理 现任 男 42 2016 年 09 月 30 日 2018 年 05 月 20 日 周伟 常务副总经理 现任 男 36 2012 年 08 月 28 日 2018 年 05 月 20 日 赵亮 副总经理 现任 男 40 2013 年 08 月 23 日 2017 年 01 月 17 日 陈纬 财务总监 现任 男 43 2012 年 05 月 22 日 2018 年 05 月 20 日 孙彬 董事会秘书 现任 男 34 2015 年 11 月 12 日 2018 年 05 月 20 日 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 潘明 总经理 任免 2016 年 09 月 28 日 工作需要辞去总经理职务 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 潘明：1963年生，高级经济师，工商管理硕士。曾任本公司营运开发部主任、长途客运中心经理、旅游汽 车公司经理、本公司副总经理兼董事会秘书、总经理。现任本公司董事长。 张冉玮：1966年生，正高级经济师，本科。曾任扬子石油化工公司审计一科科员、科长，南京钟山风景区 建设发展有限公司计划财务部经理，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司监察（审计）室主任 助理、副主任，审计室主任。现任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司财务部部长、本公司董 事。 杨国平：1956年生，高级经济师，硕士研究生。曾任上海市公用事业管理局办公室、上海市出租汽车公司 等部门和企业负责人。现任大众交通(集团)股份有限公司董事长，总经理；并担任上海大众公用事业（集 团）股份有限公司董事长，上海交大昂立股份有限公司董事长，上海大众燃气有限公司董事长，中国出租 汽车暨汽车租赁协会副会长，上海小额贷款公司协会会长；本公司董事。 纪伟毅：1966年生，英国燃气专业学会远东分会主席。曾任港华燃气高级副总裁、华东区域总经理，南京 港华燃气有限公司董事、总经理及高淳港华燃气有限公司董事长；现任港华燃气执行董事、执行副总裁， 安徽省天然气开发股份有限公司副董事长，本公司董事。 李东：1961年生。曾任苏宁电器股份有限公司外部董事。现任东南大学经济管理学院教授、博士生导师， 中共江苏省委决策咨询委员、中国管理现代化研究会理事、江苏省注册管理顾问师协会理事长；本公司独 立董事。 戴克勤：1958年生，研究生，正高级经济师、律师。曾任江苏紫金电子信息产业集团办公室副主任、主任、 支部书记、总经理助理，江苏宏图高科技股份有限公司总裁办主任、总裁助理、副总裁、行政总监、总法 律顾问。现任三胞集团有限公司党委副书记、总法律顾问；南京华东电子信息科技股份有限公司、南京港 股份有限公司、本公司独立董事。 耿成轩：1965年生，管理学博士。曾任兰州商学院会计学系副教授，南京航空航天大学经济与管理学院会 计学系主任、会计学科带头人。现任南京航空航天大学经济与管理学院教授、博士生导师、财务与会计研 究所所长；康力电梯股份有限公司、本公司独立董事。 叶兴明：1964年生，本科，会计师。曾任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司计划财务部部长、 本公司董事；南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司审计室主任；南京数字城市投资建设有限公 司董事长。现任本公司党委书记、董事。 2、监事 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 陈刚：1960年生，大专。曾任本公司旅游汽车分公司办公室主任，南京中北友好国际旅行社副总经理，公 司证券部副部长兼证券事务代表，江苏宏图高科技股份有限公司董事会秘书、董事、党委委员，三胞集团 投资管理中心副总监，本公司董事会秘书、总经济师；现任本公司监事会主席。 张涛：1978年生，硕士研究生，高级经济师。曾任南京工程学院教师，南京市城市建设投资控股（集团） 有限责任公司企业管理部副主管、主管。现任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司法务部部长、 本公司监事。 朱伟：1970年生，研究生学历，政工师。曾任唐山燕山赛德热电有限公司、唐山赛德热电有限公司副总经 理，南京中北房地产开发有限公司董事长、总经理兼党支部书记、工会主席。现任南京港华燃气有限公司 副总经理、本公司监事。 3、高级管理人员 尹小峰：1974 年生，本科学历，硕士学位，经济师。曾任市级机关事务管理局综合处、办公室科员、副 主任科员（期间借调至市老城环境整治指挥部办公室综合协调组、市建委综合计划处工作），市建设工委 党校教务科科长（期间借调至市建委综合计划处工作），南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 综合办公室副主任、副主任（主持工作）、董事会秘书、综合办公室主任。现任公司总经理。 周伟：1980年生，研究生学历，硕士学位，经济师。曾任本公司经营管理部经营管理员、资产管理部项目 管理员、资产管理部部长助理、资产管理部副部长、部长、副总经理。现任本公司常务副总经理。 赵亮：1976 年生，工商管理硕士。曾任本公司办公室主任、汽车服务分公司总经理，南京公交场站有限 公司副总经理、党委委员。报告期内任公司副总经理，已于2017年1月17日辞职离开公司。 陈纬：1973年生，本科，正高级会计师，注册会计师、注册税务师、美国注册管理会计师、国际注册内部 审计师、国际注册风险管理确认师。财政部全国企业类会计领军（后备）人才，江苏省、南京市高级会计 师评审委员会委员，江苏省管理会计咨询专家。曾任南京新城巴士有限公司财务主管，淮南中北巴士有限 公司财务总监，本公司计划财务部部长，南京公共交通总公司财务处长。现任本公司财务总监。 孙彬：1982年生，本科，经济师。曾任本公司计划财务部职员，本公司汽车服务分公司财务负责人，本公 司资产管理部副部长，本公司纪委副书记兼任审计部部长、监督办公室主任。现任本公司董事会秘书兼任 投资发展部部长、证券法务部部长。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起 始日期 任期终 止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 张冉玮 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 财务部部长 是 杨国平 大众交通（集团）股份有限公司 董事长、总经理 是 张涛 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 法务部部长 是 在股东单位任职 情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 李东 东南大学经济管理学院 教授 是 戴克勤 三胞集团有限公司 总法律顾问 是 耿成轩 南京航空航天大学经济与管理学院 教授 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会审议通过，高级管理人员的报酬由董事 会审议通过。公司独立董事津贴是参照同行业平均水平，提交公司董事会审议、由独立董事发表意见后提 交股东大会审议通过，按年支付。除独立董事外，在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，按月发 放基薪，并依据年度审计结果、董事会薪酬与考核委员会绩效考评结果发放绩效薪。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 潘明 董事长 男 53 现任 42.17 否 张冉玮 董事 女 50 现任 0 是 杨国平 董事 男 60 现任 0 是 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 纪伟毅 董事 男 50 现任 0 否 李东 独立董事 男 55 现任 7 否 戴克勤 独立董事 男 58 现任 7 否 耿成轩 独立董事 女 51 现任 7 否 叶兴明 职工董事 男 52 现任 30.54 否 陈刚 监事会主席 男 56 现任 34.88 否 张涛 监事 男 38 现任 0 是 朱伟 监事 男 46 现任 34.71 否 尹小峰 总经理 男 42 现任 3.75 否 周伟 常务副总经理 男 36 现任 33.75 否 赵亮 副总经理 男 40 现任 33.97 否 陈纬 财务总监 男 43 现任 34.88 否 孙彬 董事会秘书 男 34 现任 23.62 否 合计 -- -- -- -- 293.27 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 343 主要子公司在职员工的数量（人） 2,571 在职员工的数量合计（人） 2,914 当期领取薪酬员工总人数（人） 6,609 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,246 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 1,359 销售人员 948 技术人员 156 财务人员 109 行政人员 342 合计 2,914 教育程度 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 教育程度类别 数量（人） 硕士 33 本科 683 大专 518 高中及以下 1,680 合计 2,914 2、薪酬政策 公司实行多元化的薪酬政策。即对中高层管理人员实行年薪制、一般职能管理及操作人员实行岗位绩效工 资制、修理人员实行计时工资制、销售人员实行弹性工资制。 3、培训计划 公司主要按高级经理人员、经营管理人员、技能操作人员、专业技术人员等不同类别根据工作需要开展多 种形式的培训。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照法律、法规以及有关部门对上市公司规范运作的文件要求，不断完善公司法人治理结构， 建立健全公司内部控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经理层的职责明确， 议事程序规范，权力均能得到正常行使，公司运作行为规范，公司治理的实际状况与《公司法》和中国证 监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务经营系统和自主 经营能力。 1、业务独立：公司拥有进行独立经营的场所、人员及组织，公司在业务方面独立于控股股东，具有 独立完整的业务体系及自主经营能力，自主决策、自主管理公司业务。 2、人员独立：公司建立了完善的人力资源管理体系及薪酬管理制度，劳动工资、人事管理与控股股 东完全分开，公司董事、监事及高级管理人员根据《公司法》和《公司章程》规定的程序产生，董事长、 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及其他高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬。 3、资产独立：公司资产独立完整，公司与控股股东之间资产关系权属明晰，公司的资金、资产及其 他资源不存在被控股股东违规占用、支配的情况。 4、机构独立：公司机构设置独立、完整；股东大会、董事会、监事会等法人治理机构均独立、有效 运作；不存在控股股东干预公司机构设置或公司机构从属于控股股东相关职能部门的现象。 5、财务独立：公司拥有独立的财务部门，按照企业会计准则的要求建立了独立规范的会计核算体系 和财务管理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）；独立在银行开户，不存在与控股股东共用银 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 行账户的情况；公司独立纳税，在社会保障、薪酬管理等方面独立于控股股东。公司能够独立作出财务决 策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大会 年度股东大会 0.00% 2016 年 06 月 15 日 2016 年 06 月 16 日 详见 2016 年 6 月 16 日《中国证券 报》、《证券时报》和 巨潮资讯网之《2015 年年度股东大会决 议公告》（2016-22） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 李东 8 1 7 0 0 否 戴克勤 8 1 7 0 0 否 耿成轩 8 1 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 不适用 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。各专门委员会依据公司 董事会所制定的各专门委员会工作条例规定的职权范围，就专业性事项进行研究，提出意见及建议，供董 事会决策参考。 （一）董事会战略委员会履职情况： 董事会战略委员会由5名董事组成，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建 议。报告期内，公司董事会战略委员会根据《董事会战略委员会工作细则》履行职责，对增强公司核心竞 争力，加强决策科学性，提高重大投资决策的效益和决策的质量发挥了重要作用。 （二）董事会审计委员会履职情况： 董事会审计委员会由3名董事组成，其中主任委员由独立董事、专业会计人士担任。根据中国证监会、 深交所有关规定及公司《董事会审计委员会工作细则》、《独立董事年报工作制度》，公司董事会审计委 员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1、全面指导审查财务审计工作 （1）认真审阅了公司审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的天衡会计师事务所协商 确定了公司财务报告审计工作的时间安排； （2）在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见； （3）公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问 题进行了充分的沟通和交流，确定了审计报告提交的时间，保证审计工作按预定计划推进； （4）公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表， 并形成书面审议意见； 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 （5）在天衡会计师事务所出具了审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对天衡会计师事务所从 事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议 案进行表决并形成决议。 2、积极关注支持内部控制建设工作 （1）审查公司内部控制评价报告，肯定公司内部控制体系建立健全并在持续完善，各项内控制度符 合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，健全、合理、有效，重点控制活动未存在重大缺陷、重大问 题和重大异常事项，并从内部财务控制及风险管理的角度提出进一步深入开展内部控制建设工作的指导意 见； （2）持续关注公司内部控制制度的建立、健全及执行情况，监督检查内部控制的完善有效； （3）指导做好开展内部控制审计工作的准备，为全面评估公司内部控制的合理性、完整性及实施有 效性奠定基础。 （三）董事会薪酬与考核委员会履职情况： 董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董事担任。 报告期 内，董事会下设的薪酬与考核委员会依据公司主要财务指标，经营目标完成情况，公司董事、监事、高管 人员分管工作范围及主要职责等情况，对公司董事、监事、高管人员的薪酬进行了审核。审核后认为，公 司对董事、监事、高管人员所支付的薪酬合理，符合公司的目标责任考核与薪酬政策、考核标准，同意公 司年度所披露对其支付的薪酬。 （四）董事会提名委员会履职情况： 董事会提名委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事。报告期内，提名委员会对公司董事会及高管 层换届的候选人任职资格、职业、学历、工作背景等进行了严格的审核并发表了意见，未有违反《公司章 程》等相关规定的情况发生。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会下设的薪酬与考核委员会为公司的考评机构，制定了以业绩为导向，以综合目标责任制为 基础的考评体系，对高级管理人员的薪酬采用年薪制。由董事会薪酬与考核委员会按年度对高级管理人员 的经营业绩进行客观、公正的评判，根据年度考评结果，由董事会确定其年度薪酬。公司依据《公司法》、 《公司章程》，制定并逐步完善内部管理制度，对高级管理人员的履职能力、权限、职责等作出了相应的 要求。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 23 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 96.86% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 93.71% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 财务报告的重大缺陷定性标准是内控环境无效； 董事、监事、高级管理人员出现舞弊行为；外部 审计发现的重大错报未被公司内部控制识别；重 要缺陷定性标准是未依照公认会计准则选择和应 用会计政策；对于期末财务报告过程的控制存在 一项或多项缺陷且不能合理保证财务报告达到真 实、准确的目标；一般缺陷是未构成重大缺陷、 重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 非财务报告的一般缺陷定性标准是受到 省级以下政府部门处罚但未对本公司定 期报告披露造成负面影响；非财务报告的 重要缺陷定性标准是受到国家政府部门 处罚但未对本公司定期报告披露造成负 面影响；非财务报告的重大缺陷定性标准 是已经对外正式披露并对本公司定期报 告披露造成负面影响。 定量标准 财务报告的一般缺陷定量标准是错报金额在利润 总额的 3%以内，或者在资产总额、营收的 0.5% 以内；财务报告的重要缺陷定量标准是错报金额 在利润总额的 3%至 5%之间，或者在资产总额、营 收的 0.5%至 1%之间；财务报告的重大缺陷定量标 准是错报金额超过利润总额的5%，或超过总资产、 营收的 1%。 非财务报告的一般缺陷定量标准是造成 的直接财产损失金额在 10 万元至 500 万 元之间的；非财务报告的重要缺陷定量标 准是造成的直接财产损失金额在500 万元 至 1000 万元之间的；非财务报告的重大 缺陷定量标准是造成的直接财产损失金 额在 1000 万元以上的。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 南京公用发展股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效 的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 23 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司 债券 否 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 21 日 审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天衡审字（2017）00293 号 注册会计师姓名 朱丽军、金炜 审计报告正文 南京公用发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京公用发展股份有限公司（以下简称“南京公用”）财务报表，包括2016年12月 31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是南京公用管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南京公用财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南京公用 2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：朱丽军 中国·南京 中国注册会计师：金炜 2017年3月21日 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：南京公用发展股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 657,354,406.31 812,167,314.10 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 4,000.00 衍生金融资产 应收票据 5,028,570.62 13,200,000.00 应收账款 211,812,910.25 182,168,030.53 预付款项 56,597,097.83 931,615,341.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 367,867.31 1,030,743.09 应收股利 其他应收款 177,601,072.06 208,963,125.56 买入返售金融资产 存货 1,978,966,198.47 522,950,089.13 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 33,551,884.03 24,843,418.55 流动资产合计 3,121,284,006.88 2,696,938,062.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 107,405,565.25 159,628,191.66 可供出售金融资产 145,003,847.58 185,033,852.01 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 254,626,101.88 289,525,255.62 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 投资性房地产 129,366,759.68 130,571,967.25 固定资产 2,724,949,464.24 2,694,698,486.90 在建工程 387,333,328.82 361,029,293.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 115,462,910.32 123,241,514.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 14,018,094.51 11,625,113.19 递延所得税资产 41,791,004.85 29,405,391.38 其他非流动资产 1,067,600.00 1,067,600.00 非流动资产合计 3,921,024,677.13 3,985,826,665.89 资产总计 7,042,308,684.01 6,682,764,728.30 流动负债： 短期借款 1,140,000,000.00 694,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 76,000,000.00 199,852,600.00 应付账款 124,619,565.71 167,288,810.62 预收款项 782,144,727.15 948,155,950.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 123,077,143.69 108,385,290.92 应交税费 159,751,597.18 110,556,797.45 应付利息 9,215,830.52 3,029,215.00 应付股利 12,309,988.70 12,969,988.70 其他应付款 571,845,973.81 471,945,477.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 33,180,553.18 其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00 流动负债合计 3,332,145,379.94 3,016,684,129.92 非流动负债： 长期借款 46,523,076.95 5,513,444.34 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 47,650,127.30 77,507,250.18 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 17,691,769.53 41,222,929.68 递延所得税负债 19,916,025.63 30,283,397.47 其他非流动负债 非流动负债合计 131,780,999.41 154,527,021.67 负债合计 3,463,926,379.35 3,171,211,151.59 所有者权益： 股本 572,646,934.00 572,646,934.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 404,917,381.48 404,981,086.62 减：库存股 其他综合收益 59,748,076.89 90,850,192.39 专项储备 1,600,840.55 盈余公积 111,895,919.50 87,460,419.03 一般风险准备 未分配利润 1,244,123,596.76 1,133,219,318.25 归属于母公司所有者权益合计 2,394,932,749.18 2,289,157,950.29 少数股东权益 1,183,449,555.48 1,222,395,626.42 所有者权益合计 3,578,382,304.66 3,511,553,576.71 负债和所有者权益总计 7,042,308,684.01 6,682,764,728.30 法定代表人：潘明 主管会计工作负责人：陈纬 会计机构负责人：张艳 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 265,810,891.32 316,196,365.62 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 4,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,938,696.31 4,337,736.81 预付款项 12,203,762.27 26,804,283.24 应收利息 应收股利 其他应收款 912,590,009.36 546,965,846.84 存货 33,895,238.31 32,064,967.19 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 67,329.06 2,551,985.46 流动资产合计 1,227,509,926.63 928,921,185.16 非流动资产： 可供出售金融资产 113,979,214.04 155,448,701.42 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,499,566,640.21 1,535,268,966.70 投资性房地产 固定资产 189,384,241.43 267,102,099.86 在建工程 126,401.75 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,734,561.93 37,306,520.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,428,253.54 1,430,005.90 递延所得税资产 5,498,090.01 5,812,897.35 其他非流动资产 非流动资产合计 1,844,591,001.16 2,002,495,593.91 资产总计 3,072,100,927.79 2,931,416,779.07 流动负债： 短期借款 347,800,000.00 133,200,000.00 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 36,000,000.00 69,852,600.00 应付账款 1,651,246.72 19,494,370.63 预收款项 3,664,152.73 3,652,540.81 应付职工薪酬 64,385,265.29 57,215,426.41 应交税费 15,328,818.82 15,443,761.53 应付利息 450,740.52 2,124,000.00 应付股利 12,309,988.70 12,309,988.70 其他应付款 484,049,288.50 391,706,039.25 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 31,015,384.60 其他流动负债 300,000,000.00 流动负债合计 996,654,885.88 1,004,998,727.33 非流动负债： 长期借款 46,523,076.95 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 40,149,724.04 61,913,844.07 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 22,952,882.67 递延所得税负债 19,916,025.63 30,283,397.47 其他非流动负债 非流动负债合计 106,588,826.62 115,150,124.21 负债合计 1,103,243,712.50 1,120,148,851.54 所有者权益： 股本 572,646,934.00 572,646,934.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 771,460,653.84 771,460,402.39 减：库存股 其他综合收益 59,748,076.89 90,850,192.39 专项储备 1,600,840.55 盈余公积 111,895,919.50 87,460,419.03 未分配利润 451,504,790.51 288,849,979.72 所有者权益合计 1,968,857,215.29 1,811,267,927.53 负债和所有者权益总计 3,072,100,927.79 2,931,416,779.07 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,901,569,415.06 4,005,133,491.20 其中：营业收入 3,887,661,966.69 3,984,062,027.98 利息收入 13,907,448.37 21,071,463.22 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,770,369,524.82 3,979,367,870.79 其中：营业成本 3,105,226,428.64 3,342,910,640.68 利息支出 1,281,637.13 手续费及佣金支出 763.77 1,085.44 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 46,255,071.19 59,519,890.64 销售费用 376,988,702.96 361,583,310.02 管理费用 186,083,269.64 163,578,074.88 财务费用 27,583,753.29 41,784,564.18 资产减值损失 28,231,535.33 8,708,667.82 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -40,975.00 投资收益（损失以“－”号填列） 59,836,732.36 64,152,776.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 52,509,932.06 47,962,439.35 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 191,036,622.60 89,877,422.26 加：营业外收入 242,192,148.33 426,963,796.74 其中：非流动资产处置利得 11,797,000.77 1,035,128.03 减：营业外支出 47,134,739.01 64,520,644.93 其中：非流动资产处置损失 36,751,738.31 61,650,163.49 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 386,094,031.92 452,320,574.07 减：所得税费用 97,066,239.98 91,853,746.16 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 289,027,791.94 360,466,827.91 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 归属于母公司所有者的净利润 192,604,472.38 228,162,795.67 少数股东损益 96,423,319.56 132,304,032.24 六、其他综合收益的税后净额 -31,102,115.50 28,911,192.19 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -31,102,115.50 28,911,192.19 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -31,102,115.50 28,911,192.19 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -31,102,115.50 28,911,192.19 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 257,925,676.44 389,378,020.10 归属于母公司所有者的综合收益总额 161,502,356.88 257,073,987.86 归属于少数股东的综合收益总额 96,423,319.56 132,304,032.24 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.3363 0.3984 （二）稀释每股收益 0.3363 0.3984 法定代表人：潘明 主管会计工作负责人：陈纬 会计机构负责人：张艳 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 476,201,242.56 547,472,165.06 减：营业成本 550,977,882.99 821,900,688.68 税金及附加 2,313,154.24 2,505,975.96 销售费用 57,211,403.69 81,239,685.89 管理费用 30,086,410.90 27,134,283.68 财务费用 24,458,436.44 11,857,714.30 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 资产减值损失 -597,040.19 -783,536.19 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -40,975.00 投资收益（损失以“－”号填列） 211,978,386.67 72,339,579.06 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 52,066,759.31 48,029,733.38 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,729,381.16 -324,084,043.20 加：营业外收入 237,366,453.73 419,733,146.62 其中：非流动资产处置利得 11,794,320.77 792,382.83 减：营业外支出 1,520,599.04 1,233,334.87 其中：非流动资产处置损失 1,463,099.04 840,354.06 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 259,575,235.85 94,415,768.55 减：所得税费用 15,220,231.19 8,494,798.56 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 244,355,004.66 85,920,969.99 五、其他综合收益的税后净额 -31,102,115.50 28,911,192.19 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -31,102,115.50 28,911,192.19 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -31,102,115.50 28,911,192.19 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 213,252,889.16 114,832,162.18 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.4267 0.1500 （二）稀释每股收益 0.4267 0.1500 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 销售商品、提供劳务收到的现金 4,079,832,877.59 4,458,667,798.34 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 -3,600,000.00 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 14,383,745.69 20,073,786.79 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,158,025.47 7,998,486.09 收到其他与经营活动有关的现金 591,336,431.12 616,268,364.53 经营活动现金流入小计 4,686,711,079.87 5,099,408,435.75 购买商品、接受劳务支付的现金 3,627,442,905.19 3,761,134,276.15 客户贷款及垫款净增加额 -24,053,108.33 1,004,175.68 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 763.77 1,658,826.06 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 599,640,918.04 774,300,128.18 支付的各项税费 213,315,351.19 282,061,572.51 支付其他与经营活动有关的现金 407,426,392.91 382,346,589.60 经营活动现金流出小计 4,823,773,222.77 5,202,505,568.18 经营活动产生的现金流量净额 -137,062,142.90 -103,097,132.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 150,163,553.88 297,933,977.24 取得投资收益收到的现金 56,672,772.76 13,272,765.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 95,683,945.70 22,933,824.41 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2,795,597.48 收到其他与投资活动有关的现金 84,279,177.47 投资活动现金流入小计 302,520,272.34 421,215,342.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 308,790,473.39 292,329,293.43 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 投资支付的现金 189,234,833.54 330,928,440.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 119,855,165.46 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 498,025,306.93 743,112,898.89 投资活动产生的现金流量净额 -195,505,034.59 -321,897,556.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 371,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 113,700,000.00 取得借款收到的现金 1,518,800,000.00 864,500,000.00 发行债券收到的现金 300,000,000.00 300,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 204,330,000.00 351,575,980.00 筹资活动现金流入小计 2,023,130,000.00 1,887,975,980.00 偿还债务支付的现金 1,380,411,368.74 927,321,844.71 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 356,043,944.38 289,031,837.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 124,357,617.19 197,894,409.62 支付其他与筹资活动有关的现金 90,700,005.89 20,910,689.00 筹资活动现金流出小计 1,827,155,319.01 1,237,264,371.62 筹资活动产生的现金流量净额 195,974,680.99 650,711,608.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 49,183.07 -11,764.32 五、现金及现金等价物净增加额 -136,543,313.43 225,705,155.22 加：期初现金及现金等价物余额 756,857,199.88 531,152,044.66 六、期末现金及现金等价物余额 620,313,886.45 756,857,199.88 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 506,837,272.59 597,591,393.38 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,183,020,471.35 1,120,441,902.10 经营活动现金流入小计 1,689,857,743.94 1,718,033,295.48 购买商品、接受劳务支付的现金 347,590,781.55 444,016,818.41 支付给职工以及为职工支付的现金 258,146,610.14 442,196,291.00 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 支付的各项税费 24,106,330.99 21,837,139.75 支付其他与经营活动有关的现金 758,878,846.30 738,192,156.86 经营活动现金流出小计 1,388,722,568.98 1,646,242,406.02 经营活动产生的现金流量净额 301,135,174.96 71,790,889.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 61,363,553.88 221,135,767.31 取得投资收益收到的现金 209,257,599.83 31,442,841.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 96,080,128.44 4,219,959.58 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 91,800,000.00 84,279,177.47 投资活动现金流入小计 458,501,282.15 341,077,746.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,271,244.97 52,686,614.63 投资支付的现金 21,343,600.00 508,061,529.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 633,500,000.00 365,925,000.00 投资活动现金流出小计 702,114,844.97 926,673,143.63 投资活动产生的现金流量净额 -243,613,562.82 -585,595,397.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 258,200,000.00 取得借款收到的现金 658,600,000.00 133,200,000.00 发行债券收到的现金 300,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 658,600,000.00 691,400,000.00 偿还债务支付的现金 666,461,538.45 105,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 80,735,558.64 50,781,304.72 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 747,197,097.09 156,281,304.72 筹资活动产生的现金流量净额 -88,597,097.09 535,118,695.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 124.87 五、现金及现金等价物净增加额 -31,075,360.08 21,314,187.19 加：期初现金及现金等价物余额 260,886,251.40 239,572,064.21 六、期末现金及现金等价物余额 229,810,891.32 260,886,251.40 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权 益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 572,646,934.00 404,981,086.62 90,850,192.39 87,460,419.03 1,133,219,318.25 1,222,395,626.42 3,511,553,576.71 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 572,646,934.00 404,981,086.62 90,850,192.39 87,460,419.03 1,133,219,318.25 1,222,395,626.42 3,511,553,576.71 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -63,705.14 -31,102,115.50 1,600,840.55 24,435,500.47 110,904,278.51 -38,946,070.94 66,828,727.95 （一）综合收益总额 -31,102,115.50 192,604,472.38 96,423,319.56 257,925,676.44 （二）所有者投入和减少资 本 -63,705.14 -2,592,373.30 -2,656,078.44 1．股东投入的普通股 -2,500,005.89 -2,500,005.89 2．其他权益工具持有者投入 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 -63,705.14 -92,367.41 -156,072.55 （三）利润分配 24,435,500.47 -81,700,193.87 -132,777,017.20 -190,041,710.60 1．提取盈余公积 24,435,500.47 -24,435,500.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -57,264,693.40 -132,777,017.20 -190,041,710.60 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,600,840.55 1,600,840.55 1．本期提取 23,111,359.06 23,111,359.06 2．本期使用 -21,510,518.51 -21,510,518.51 （六）其他 四、本期期末余额 572,646,934.00 404,917,381.48 59,748,076.89 1,600,840.55 111,895,919.50 1,244,123,596.76 1,183,449,555.48 3,578,382,304.66 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益 工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 351,684,100.00 375,702,020.97 61,939,000.20 78,868,322.03 1,044,480,278.92 1,043,537,063.50 2,956,210,785.62 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 351,684,100.00 375,702,020.97 61,939,000.20 78,868,322.03 1,044,480,278.92 1,043,537,063.50 2,956,210,785.62 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 220,962,834.00 29,279,065.65 28,911,192.19 8,592,097.00 88,739,039.33 178,858,562.92 555,342,791.09 （一）综合收益总额 28,911,192.19 228,162,795.67 132,304,032.24 389,378,020.10 （二）所有者投入和减少资 本 220,962,834.00 29,279,065.65 132,041,619.26 382,283,518.91 1．股东投入的普通股 220,962,834.00 17,565,980.02 113,700,000.00 352,228,814.02 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 益的金额 4．其他 11,713,085.63 18,341,619.26 30,054,704.89 （三）利润分配 8,592,097.00 -139,423,756.34 -85,487,088.58 -216,318,747.92 1．提取盈余公积 8,592,097.00 -8,592,097.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -130,831,659.34 -85,487,088.58 -216,318,747.92 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 20,862,670.93 20,862,670.93 2．本期使用 -20,862,670.93 -20,862,670.93 （六）其他 四、本期期末余额 572,646,934.00 404,981,086.62 90,850,192.39 87,460,419.03 1,133,219,318.25 1,222,395,626.42 3,511,553,576.71 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 572,646,934.00 771,460,402.39 90,850,192.39 87,460,419.03 288,849,979.72 1,811,267,927.53 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 572,646,934.00 771,460,402.39 90,850,192.39 87,460,419.03 288,849,979.72 1,811,267,927.53 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 251.45 -31,102,115.50 1,600,840.55 24,435,500.47 162,654,810.79 157,589,287.76 （一）综合收益总额 -31,102,115.50 244,355,004.66 213,252,889.16 （二）所有者投入和减少资本 251.45 251.45 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 251.45 251.45 （三）利润分配 24,435,500.47 -81,700,193.87 -57,264,693.40 1．提取盈余公积 24,435,500.47 -24,435,500.47 2．对所有者（或股东）的分配 -57,264,693.40 -57,264,693.40 3．其他 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1,600,840.55 1,600,840.55 1．本期提取 4,899,497.33 4,899,497.33 2．本期使用 -3,298,656.78 -3,298,656.78 （六）其他 四、本期期末余额 572,646,934.00 771,460,653.84 59,748,076.89 1,600,840.55 111,895,919.50 451,504,790.51 1,968,857,215.29 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 351,684,100.00 62,937,976.16 61,939,000.20 78,868,322.03 257,332,861.45 812,762,259.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 351,684,100.00 62,937,976.16 61,939,000.20 78,868,322.03 257,332,861.45 812,762,259.84 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 220,962,834.00 708,522,426.23 28,911,192.19 8,592,097.00 31,517,118.27 998,505,667.69 （一）综合收益总额 28,911,192.19 85,920,969.99 114,832,162.18 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 （二）所有者投入和减少资本 220,962,834.00 708,522,426.23 929,485,260.23 1．股东投入的普通股 220,962,834.00 709,187,365.02 930,150,199.02 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -664,938.79 -664,938.79 （三）利润分配 8,592,097.00 -54,403,851.72 -45,811,754.72 1．提取盈余公积 8,592,097.00 -8,592,097.00 2．对所有者（或股东）的分配 -45,811,754.72 -45,811,754.72 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 5,314,828.70 5,314,828.70 2．本期使用 -5,314,828.70 -5,314,828.70 （六）其他 四、本期期末余额 572,646,934.00 771,460,402.39 90,850,192.39 87,460,419.03 288,849,979.72 1,811,267,927.53 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 三、公司基本情况 南京公用发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1992年5月经南京市经济体制改 革委员会宁体改（92）071号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的股份制公司。公司原名 为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994年经宁体改字（1994）333号文批准更名为“南京中北（集 团）股份有限公司”。 2016年经公司第九届董事会第八次会议及 2015 年年度股东大会审议通过了《关 于变更公司名称及证券简称的议案》，同意将公司中文名称由“南京中北（集团）股份有限公司”变更为 “南京公用发展股份有限公司”，英文名称由“NanJing Zhongbei(Group)Co.,Ltd.”变更为“NanJing PublicUtilities Development Co.,Ltd.”，证券简称由“南京中北”变更为“南京公用”。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116号文批复同意于1996年7月25日采取“上网定 价”方式按1：5.6溢价向社会公开发行1374万股普通股，随后经深圳证券交易所深证发[1996]218号文同 意，于1996年8月6日在该所挂牌上市交易。近几年来，公司实施了送、转、配股，截至2005年12月31日， 本公司股本总额为256,337,906股。根据本公司2005年6月12日《2004年度股东大会决议》、2006年4月14 日《关于2004年度利润分配方案及资本公积金转增股本实施公告》，公司增加注册资本51,267,581.00元， 由资本公积金转增，变更后的注册资本为人民币307,605,487.00元。根据公司2006年11月23日《2006年度 临时股东会决议》，公司增加注册资本人民币44,078,613元，由资本公积转增股本，转增基准日期为2007 年1月8日，变更后注册资本为人民币351,684,100元。 根据公司2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1224号《关 于核准南京中北（集团）股份有限公司向南京公用控股（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套 资金的批复》核准，公司通过发行股份及支付现金的方式，向南京公用控股（集团）有限公司、南京市城 市建设投资控股（集团）有限责任公司、南京公共交通（集团）有限公司和广州市恒荣投资有限公司购买 其所持有的南京港华燃气有限公司51%的股权和南京华润燃气有限公司14%的股权，其中：发行人民币普通 股（A股）180,337,834股，发行价格为4.71元/股，购买港华燃气45%的股权和华润燃气14%的股权，同时 公司向不超过10名符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股股票40,625,000股，每股面值1.00元， 每股发行价6.40元。截至2015年1月28日，变更后注册资本为人民币572,646,934元。 本公司营业执照注册号为913201001349701847，住所：南京市建邺区应天大街927号，经营范围：出 租汽车服务；公共交通客运；机动车辆保险、意外伤害保险兼业代理；（汽车维修；卷烟、雪茄、烟丝零 售；机动车驾驶员培训；兼业代理意外伤害保险、机动车辆保险）。汽车配件、日用百货、日用杂品、文 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 教用品、电子产品及配件、工艺美术品、金属材料、五金交电、建筑材料、化工产品、服装销售；机油、 轮胎零售；汽车修理培训；鞋帽的生产、销售；物业管理；室内装潢；客车租赁服务；经济信息咨询服务； 商务代理服务；二手车经纪服务；汽车票务代理；提供劳务；（上海大众品牌汽车销售及配套服务；设计、 制作、代理报刊、印刷品、三维动画广告；代理发布车身、户外、馈赠品广告；自有房产租赁；停车场服 务；停车场管理服务；食品添加剂销售；货运代理服务）。括号内项目仅限取得许可证的分支机构经营。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 截止2016年12月31日，本公司下设的士分公司、汽车服务分公司、物业分公司等经营单位。 本公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司、汽车服务分公司（包括汽车销售、修理中心）、物 业分公司等内部独立核算单位。本公司的会计报表由总部及上述独立核算单位会计报表汇总调整后编制。 本财务报表经本公司董事会于2017年3月21日决议批准报出。 本公司2016年度纳入合并范围的子公司共28户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。 本公司本年度合并范围比上年度减少1户，详见本附注八“合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准 则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未 来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2016年12月31日止的2016年年度 财务报表。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、28“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断 和估计的说明，请参阅附注五 、11“应收款项”的描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合 并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的 净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）， 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损 益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方 支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取 得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者 权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生 的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体， 包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况 由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本 公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调 整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项 可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合 并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间 或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损 益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失 的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润 项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享 有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时 冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期 投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易， 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交 易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负 债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所 承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营 产出份额所产生的 收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其 份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三 方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生 符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的， 应当按照前述规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额， 除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负 债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未 分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年 平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。 10、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款 项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能 力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成 的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金 融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算 的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额 重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的 金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 B、可供出售金融资产减值： 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指 公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本 公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司 终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计 入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需 支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报 价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际 发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包 括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的 公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 500 万元以上（含 500 万元） 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 1.00% 1.00% 1－2 年 5.00% 5.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 40.00% 40.00% 4－5 年 40.00% 40.00% 5 年以上 80.00% 80.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 （4）贷款坏账准备 公司采用以风险为基础的分类方法（简称贷款风险分类法），即把贷款分为正常、关注、次级、 可疑和损 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 失五类。 贷款风险分类法计提坏账准备 风险类别 坏账准备计提比例（%） 正常 1 关注 2 次级 25 可疑 50 损失 100 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）本公司存货包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、库存商品、低值易耗品、开发用土 地、开发产品、在产品（含工程施工、开发成本）、自制半成品、产成品等。 （2）存货取得时按照发生的实际成本登记入账，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。期 末按照成本与可变现净值孰低计价。 房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括: ①开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计入； ②公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本，但如有 经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开发产品”； ③维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入； ④为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。 存货领用或者发出时，原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，采用先进先出法、个别计价法、 加权平均法核算。 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法，但一次性领用总额超过5000元时进行分期摊销。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费 后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的 金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 （5）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。 13、划分为持有待售资产 本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销 的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、 长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现 净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。 14、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权 利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易； 是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参 与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价）， 资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和 计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产总除净损益、其他 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比 例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权 益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账 面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的 股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具 确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算 时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按 照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和， 作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面 价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、6进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时， 确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股 权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告 分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公 司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产 生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实 现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价 值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在 收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资 的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期 股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综 合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企 业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益 法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股 权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权 益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间 的差额计入当期损益。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率 房屋建筑物 30-40 5% 3.2%-2.4% 土地使用权 20-50 - 5%-2% 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 30－40 5.00% 3.2%-2.4% 通用设备 年限平均法 5 5.00% 19% 专用设备 年限平均法 8-12 5.00% 12%-8% 运输设备 年限平均法 5-10 5.00% 19%-9.5% 输气设备 年限平均法 30-40 5.00% 3.17%-2.40% 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □ 适用 √ 不适用 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 18、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的 购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发 生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预 定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门 借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价 或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均 数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 19、生物资产 □ 适用 √ 不适用 20、油气资产 □ 适用 √ 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 类 别 使用寿命 土地使用权 20-50年 营运证 10-20年 软件等 5-10年 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命 进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。 （2）内部研究开发支出会计政策 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生 产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地 产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资产、 无形资产等长期资产 是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存 在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的 无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计 未来现金流量的现值两者之间较高者。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由 创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管 理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资 产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未 来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税 前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价 值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如 可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。 公司的长期待摊费用的摊销期为： （1） 车用周转总成件按5年平均摊销； （2） 临时性经营用房按5年平均摊销； （3） 经营办公房装璜费、服装费等按2-5年平均摊销； （4）土地租赁费按3年平均摊销； （5）储气井检测费按6年平均摊销； （6）临时性经营设施按25－40年平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损 益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、失业保险及其他社会保 障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建 议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤 回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成 本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 □ 适用 √ 不适用 25、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中 间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 26、股份支付 (1)股份支付的种类 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该 公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权 益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计 入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方 服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可 靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计 量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达 到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照 本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损 益。 (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价 值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价 值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的 服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将 剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 燃气销售收入：在同时符合下列条件时，根据每月定期抄表数量来确定收入，①用户已使用天然气； ②相关的经济利益很可能流入公司；③相关的已发生的成本能够可靠的计量。 出租车承包收入：公司与承包车司机签订《承包合同》，在司机完成每月承包服务后，根据承包合同 约定的月承包金额计算实际完成承包合同天数的当月承包营收款，在承包营收款能够流入企业时，确认出 租车承包收入实现。 旅游服务收入：公司在旅游服务已经提供，相关票款收入已经收到或取得了收款的证据时，确认门票 收入、旅游客运收入、旅行社团费收入及其他提供旅游服务收入的实现。 房地产销售收入确认的具体条件：房地产开发项目工程已经竣工并经有关部门验收合格；签订了销售 合同，并履行了合同规定的义务，向客户交付房屋或已发出正式书面交房通知书；取得了销售价款或确信 可以取得；成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经 发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是， 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得 税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度 应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债 同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收 回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差 额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性 差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负 债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得 税。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预 期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或 者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生 时计入当期损益。 租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始 直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 租入资产 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资 产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租 赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁 付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 租出资产 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价 值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权 列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当 期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 □ 适用 √ 不适用 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13%、11%、6%、5%、3%（简易计税征收率） 城市维护建设税 应纳营业税额及增值税额 7%、5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 营业税 应税收入及应税劳务 5%、3% 教育费附加 应纳营业税额及增值税额 5% 其他税费 按规定缴纳 2、税收优惠 （1）增值税 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 根据财税〔2013〕106号《财政部、国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试 点的通知》，公司提供管道运输服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退政策。 3、其他 □ 适用 √ 不适用 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 109,761.64 110,987.49 银行存款 618,310,222.83 755,339,850.00 其他货币资金 38,934,421.84 56,716,476.61 合计 657,354,406.31 812,167,314.10 其中：存放在境外的款项总额 23,660.16 80,472.53 其他说明 （1）其他货币资金中银行承兑汇票保证金余额为36,000,000.00元，银行保函保证金余额为 850,000.00元，信用证保证金余额为190,519.86元。 （2）期末货币资金余额中除第（1）项银行承兑汇票保证金、银行保函保证金、信用证保证金受到限 制外，无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 4,000.00 权益工具投资 4,000.00 合计 4,000.00 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 5,028,570.62 13,200,000.00 合计 5,028,570.62 13,200,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 40,000,000.00 合计 40,000,000.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □ 适用 √ 不适用 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 5,969,5 83.88 2.76% 59,695. 84 1.00% 5,909,88 8.04 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 209,339 ,600.94 96.95% 3,436,5 78.73 1.64% 205,903, 022.21 185,67 7,878. 62 99.78% 3,509,84 8.09 1.89% 182,168,0 30.53 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 617,518 .41 0.29% 617,518 .41 100.00% 414,16 5.79 0.22% 414,165. 79 100.00% 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 合计 215,926 ,703.23 100.00% 4,113,7 92.98 1.91% 211,812, 910.25 186,09 2,044. 41 100.00% 3,924,01 3.88 2.11% 182,168,0 30.53 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 苏果超市有限公司 5,969,583.88 59,695.84 1.00% 客户信用记录良好 合计 5,969,583.88 59,695.84 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 202,314,515.28 2,023,145.15 1.00% 1 年以内小计 202,314,515.28 2,023,145.15 1.00% 1 至 2 年 3,453,328.77 172,666.44 5.00% 2 至 3 年 1,919,132.05 383,826.41 20.00% 3 年以上 1,652,624.84 856,940.73 51.85% 3 至 4 年 910,174.21 364,069.68 40.00% 4 至 5 年 252,723.63 101,089.45 40.00% 5 年以上 489,727.00 391,781.60 80.00% 合计 209,339,600.94 3,436,578.73 1.64% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 711,177.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合 计数的比例(%) 坏账准备期末余额 苏果超市有限公司 燃气款 5,969,583.88 1年以内 2.76 59,695.84 南京铁路建设投资有限责任公司 工程款 3,225,626.40 1年以内 1.50 32,256.26 升龙房地产开发有限公司 工程款 2,391,633.67 1年以内 1.11 23,916.34 南京华新有色金属有限公司 燃气款 2,346,166.99 1年以内 1.09 23,461.67 南京梅山冶金发展有限公司 工程款 2,082,326.00 1年以内 0.96 20,823.26 合计 - 16,015,336.94 - 7.42 160,153.37 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 51,926,769.16 91.75% 929,874,608.70 99.82% 1 至 2 年 4,569,228.67 8.07% 1,324,532.75 0.14% 2 至 3 年 101,100.00 0.18% 3 年以上 416,200.00 0.04% 合计 56,597,097.83 -- 931,615,341.45 -- 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占预付账款期末余 额合计数的比例(%) 江苏中天市政工程公司 预付工程款 6,523,950.00 1年以内 11.53 中国石油天然气股份有限公司西气东输销售分公司 预付燃气款 4,294,112.81 1年以内 7.59 新奥能源贸易有限公司 预付燃气款 3,033,417.70 1年以内 5.36 拉萨启昂暖通设备销售有限公司 预付工程款 357,500.00 1年以内 0.63 2,459,600.00 1-2年 4.35 江苏中乐能源有限公司 预付燃气款 2,802,661.00 1年以内 4.95 合 计 - 19,471,241.51 - 34.41 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 发放贷款应收利息 367,867.31 1,030,743.09 合计 367,867.31 1,030,743.09 （2）重要逾期利息 □ 适用 √ 不适用 8、应收股利 （1）应收股利 □ 适用 √ 不适用 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 □ 适用 √ 不适用 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 145,200 ,000.00 79.08% 1,452,0 00.00 1.00% 143,748, 000.00 157,917 ,224.76 72.87% 1,579,17 2.25 1.00% 156,338,0 52.51 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 36,512, 696.75 19.89% 2,659,6 24.69 7.28% 33,853,0 72.06 56,599, 164.44 26.12% 3,974,09 1.39 7.02% 52,625,07 3.05 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,896,7 87.98 1.03% 1,896,7 87.98 100.00% 2,187,5 52.38 1.01% 2,187,55 2.38 100.00% 合计 183,609 ,484.73 100.00% 6,008,4 12.67 3.27% 177,601, 072.06 216,703 ,941.58 100.00 % 7,740,81 6.02 3.57% 208,963,1 25.56 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 唐山建设投资有限责任 公司 145,200,000.00 1,452,000.00 1.00% 公司子公司唐山电厂少数 股东，款项性质为委托贷款 合计 145,200,000.00 1,452,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 27,595,046.79 275,950.46 1.00% 1 年以内小计 27,595,046.79 275,950.46 1.00% 1 至 2 年 4,003,125.29 200,156.25 5.00% 2 至 3 年 2,526,516.94 505,303.39 20.00% 3 年以上 2,388,007.73 1,678,214.59 70.28% 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 3 至 4 年 396,242.74 158,497.10 40.00% 4 至 5 年 184,236.27 73,694.51 40.00% 5 年以上 1,807,528.72 1,446,022.98 80.00% 合计 36,512,696.75 2,659,624.69 7.28% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,409,260.61 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 委托贷款 145,200,000.00 88,800,000.00 应收补贴款 69,117,224.76 其他 38,409,484.73 58,786,716.82 合计 183,609,484.73 216,703,941.58 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 唐山建设投资有限责任公司 委托贷款 145,200,000.00 1 年以内 79.08% 1,452,000.00 宜兴港华燃气有限公司 保证金 1,356,601.28 1 年以内 0.74% 13,566.01 424,786.42 1-2 年 0.23% 21,239.32 1,486,415.10 2-3 年 0.81% 297,283.02 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 南京化学工业园区 保证金 1,500,000.00 1-2 年 0.82% 75,000.00 肖东升 往来款 1,083,107.46 5 年以上 0.59% 1,083,107.46 张家港港华燃气有限公司 保证金 1,029,109.80 1 年以内 0.56% 10,291.10 合计 -- 152,080,020.06 -- 82.83% 2,952,486.91 （6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,044,931.61 32,044,931.61 44,165,612.20 44,165,612.20 在产品 105,585,750.63 105,585,750.63 109,415,760.68 109,415,760.68 库存商品 29,438,937.68 29,438,937.68 24,820,053.15 24,820,053.15 周转材料 65,309.31 65,309.31 136,474.70 136,474.70 房地产开发成本 1,777,276,639.95 6,846,914.44 1,770,429,725.51 31,643,307.50 6,846,914.44 24,796,393.06 房地产开发产品 41,401,543.73 41,401,543.73 319,615,795.34 319,615,795.34 合计 1,985,813,112.91 6,846,914.44 1,978,966,198.47 529,797,003.57 6,846,914.44 522,950,089.13 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 房地产开发成本 6,846,914.44 6,846,914.44 房地产开发产品 合计 6,846,914.44 6,846,914.44 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 项 目 年末数 账面余额 其中：借款费用资本化金额 存货跌价准备 账面价值 房地产开发成本 1,777,276,639.95 84,003,352.54 6,846,914.44 1,770,429,725.51 房地产开发产品 41,401,543.73 41,401,543.73 合 计 1,818,678,183.68 84,003,352.54 6,846,914.44 1,811,831,269.24 （续） 项 目 年初数 账面余额 其中：借款费用资本化金额 存货跌价准备 账面价值 房地产开发成本 31,643,307.50 8,792,483.22 6,846,914.44 24,796,393.06 房地产开发产品 319,615,795.34 319,615,795.34 合 计 351,259,102.84 8,792,483.22 6,846,914.44 344,412,188.40 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 □ 适用 √ 不适用 11、划分为持有待售的资产 □ 适用 √ 不适用 12、一年内到期的非流动资产 □ 适用 √ 不适用 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣税费 12,551,884.03 24,843,418.55 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 银行理财产品 21,000,000.00 合计 33,551,884.03 24,843,418.55 14、发放贷款及垫款 项 目 期末余额 期初余额 发放贷款及垫款[注] 107,405,565.25 159,628,191.66 合计 107,405,565.25 159,628,191.66 注：系南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司发放贷款及垫款净值。 15、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 164,803,847.58 19,800,000.00 145,003,847.58 204,833,852.01 19,800,000.00 185,033,852.01 按公允价值计量的 101,623,214.04 101,623,214.04 143,092,701.42 143,092,701.42 按成本计量的 63,180,633.54 19,800,000.00 43,380,633.54 61,741,150.59 19,800,000.00 41,941,150.59 合计 164,803,847.58 19,800,000.00 145,003,847.58 204,833,852.01 19,800,000.00 185,033,852.01 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 21,959,111.54 21,959,111.54 公允价值 101,623,214.04 101,623,214.04 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 59,748,076.89 59,748,076.89 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金红 利 期初 本期 增加 本 期 减 少 期末 期初 本 期 增 加 本 期 减 少 期末 北京北汽九龙 出租汽车股份 1,407,470.64 1,407,470.64 1.39% 28,646.99 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 有限公司 北京北汽福斯 特股份有限公 司 2,132,529.36 2,132,529.36 1.39% 52,998.11 南京市市民卡 有限公司 3,546,000.00 3,546,000.00 4.29% 115,776.96 南京南大药业 有限责任公司 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 14.65% 江苏高速客运 有限公司 3,267,000.00 3,267,000.00 8.82% 南京中北（集 团）股份有限 公司培训中心 150,000.00 150,000.00 30.00% 徐州中北巴士 有限公司 1,853,000.00 1,853,000.00 10.00% 港华储气有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00% 江苏海企港华 燃气发展有限 公司 18,978,900.00 18,978,900.00 10.00% 江苏仙龙生态 园林科技开发 有限公司 606,250.59 1,439,482.95 2,045,733.54 14.29% 合计 61,741,150.59 1,439,482.95 63,180,633.54 19,800,000.00 19,800,000.00 -- 197,422.06 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 19,800,000.00 19,800,000.00 期末已计提减值余额 19,800,000.00 19,800,000.00 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 16、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 □ 适用 √ 不适用 （2）期末重要的持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 （3）本期重分类的持有至到期投资 □ 适用 √ 不适用 17、长期应收款 （1）长期应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □ 适用 √ 不适用 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 18、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 南京中北威 立雅交通咨 询服务有限 公司 65,766,7 35.65 61,200,0 00.00 9,234,51 0.34 5,257,29 6.79 19,058,5 42.78 南京能网新 能源科技发 展有限公司 510,000. 00 -2,896.5 5 507,103. 45 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 南京松竹物 业管理有限 公司 1,816,25 9.05 253,056. 55 2,069,31 5.60 小计 67,582,9 94.70 510,000. 00 61,200,0 00.00 9,484,67 0.34 5,257,29 6.79 21,634,9 61.83 二、联营企业 华润电力唐 山丰润有限 公司 169,696, 659.77 18,400,0 00.00 36,683,2 47.45 51,728,2 45.04 173,051, 662.18 南京河西新 能源客运服 务有限公司 19,058,8 21.62 -644,345 .75 18,414,4 75.87 南京中北迪 滴新能源汽 车租赁服务 有限公司 2,400,00 0.00 -79,243. 38 2,320,75 6.62 南京港华平 凡能源有限 公司 8,234,85 9.21 281,727. 11 8,516,58 6.32 南京名气家 网络科技有 限公司 360,000. 00 -4,663.0 2 355,336. 98 南京华保天 然气技术服 务有限公司 168,914. 95 -125,823 .11 43,091.8 4 南京华润燃 气有限公司 21,779,0 97.68 6,875,48 7.20 1,600,84 0.55 3,008,97 8.10 27,246,4 47.33 卓佳 公用工 程（马鞍山） 公司 3,003,90 7.69 38,875.2 2 3,042,78 2.91 小计 221,942, 260.92 21,160,0 00.00 43,025,2 61.72 1,600,84 0.55 54,737,2 23.14 232,991, 140.05 合计 289,525, 255.62 21,670,0 00.00 61,200,0 00.00 52,509,9 32.06 1,600,84 0.55 54,737,2 23.14 5,257,29 6.79 254,626, 101.88 19、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 136,872,598.61 136,872,598.61 2.本期增加金额 3,235,232.82 3,235,232.82 （1）外购 （2）存货\固定资产\在建工程转入 3,235,232.82 3,235,232.82 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 140,107,831.43 140,107,831.43 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 6,300,631.36 6,300,631.36 2.本期增加金额 4,440,440.39 4,440,440.39 （1）计提或摊销 4,080,524.76 4,080,524.76 （2）固定资产累计折旧转入 359,915.63 359,915.63 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 10,741,071.75 10,741,071.75 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 129,366,759.68 129,366,759.68 2.期初账面价值 130,571,967.25 130,571,967.25 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 □ 适用 √ 不适用 20、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 输气管道 合计 一、账面原值： 1.期初余额 644,273,623.86 388,126,543.39 116,608,632.91 619,282,406.90 2,326,448,717.61 4,094,739,924.67 2.本期增加金额 19,458,708.44 5,945,263.12 61,512,128.76 244,277,260.04 331,193,360.36 （1）购置 3,660,036.84 4,435,323.75 2,641,379.40 195,534.99 10,932,274.98 （2）在建工程转 入 15,798,671.60 1,509,939.37 58,870,749.36 244,081,725.05 320,261,085.38 （3）企业合并增 加 3.本期减少金额 23,427,008.08 7,772,912.34 15,660,470.35 405,697,587.28 43,020,478.46 495,578,456.51 （1）处置或报废 21,770,395.03 7,772,912.34 15,660,470.35 405,697,587.28 43,020,478.46 493,921,843.46 （2）企业合并 减少 （3）转入投资 性房地产 1,656,613.05 1,656,613.05 4.期末余额 620,846,615.78 399,812,339.49 106,893,425.68 275,096,948.38 2,527,705,499.19 3,930,354,828.52 二、累计折旧 1.期初余额 338,537,115.60 161,308,278.98 72,047,857.94 392,467,131.27 421,935,853.98 1,386,296,237.77 2.本期增加金额 25,006,999.65 23,470,038.97 11,344,095.80 65,918,838.81 68,460,176.51 194,200,149.74 （1）计提 25,006,999.65 23,470,038.97 11,344,095.80 65,918,838.81 68,460,176.51 194,200,149.74 3.本期减少金额 15,169,293.90 5,573,702.90 13,492,515.12 342,722,877.05 11,877,834.26 388,836,223.23 （1）处置或报废 14,809,378.27 5,573,702.90 13,492,515.12 342,722,877.05 11,877,834.26 388,476,307.60 （2）企业合并 减少 （3）转入投资 性房地产 359,915.63 359,915.63 4.期末余额 348,374,821.35 179,204,615.05 69,899,438.62 115,663,093.03 478,518,196.23 1,191,660,164.28 三、减值准备 1.期初余额 13,745,200.00 13,745,200.00 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 13,745,200.00 13,745,200.00 四、账面价值 1.期末账面价值 258,726,594.43 220,607,724.44 36,993,987.06 159,433,855.35 2,049,187,302.96 2,724,949,464.24 2.期初账面价值 291,991,308.26 226,818,264.41 44,560,774.97 226,815,275.63 1,904,512,863.63 2,694,698,486.90 （2）暂时闲置的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 南京市中央路 214 号 679,725.11 南京市锁金村 85 号 5 层 01-04 房 261,810.32 合计 941,535.43 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 □ 适用 √ 不适用 21、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 燃气管网配套工 程 336,406,663.34 336,406,663.34 332,482,412.63 332,482,412.63 其他工程 50,926,665.48 50,926,665.48 28,420,479.38 28,420,479.38 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 营运车辆 126,401.75 126,401.75 合计 387,333,328.82 387,333,328.82 361,029,293.76 361,029,293.76 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 江东路 (应天大 街-三汊 河)DN50 0 中压燃 气工程 43,505, 490.00 29,509, 573.22 1,164,8 37.00 30,592, 499.04 81,911. 18 70.51% 100% 其他 宁杭公 路(马群 至汤铜 路)DN30 0 次高压 管线移 改工程 (S122 道 路工程 拓宽) 10,689, 429.00 8,708,5 75.55 8,708,5 75.55 81.47% 90% 其他 京沪高 速铁路 枢纽高 压燃气 管线迁 改 31,700, 061.00 15,861, 075.62 15,861, 075.62 50.03% 55% 其他 宁芜公 路(小河 北村-梅 苑新村) 中压燃 气工程 24,000, 000.00 14,256, 232.93 1,750,7 50.64 15,997, 803.19 9,180.3 8 66.70% 100% 其他 丁家庄 保障房 二期市 政配套 14,162, 476.00 9,983,3 09.22 1,662,5 19.82 11,645, 829.04 82.23% 100% 其他 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 工程燃 气管迁 改工程 西气东 输二期 (铁心桥 调压站- 油坊 桥)DN60 0 高压燃 气工程 55,960, 000.00 9,923,8 83.45 18,570, 479.64 28,494, 363.09 50.92% 60% 其他 亚东调 压站搬 迁工程 73,000, 000.00 3,960,5 88.64 20,895, 146.47 24,855, 735.11 34.05% 40% 其他 营运车 辆 126,401 .75 58,744, 347.61 58,870, 749.36 其他 合计 253,017 ,456.00 92,329, 640.38 102,788 ,081.18 117,106 ,880.63 91,091. 56 77,919, 749.37 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 □ 适用 √ 不适用 22、工程物资 □ 适用 √ 不适用 23、固定资产清理 □ 适用 √ 不适用 24、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 25、油气资产 □ 适用 √ 不适用 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 营运证 软件等 合计 一、账面原值 1.期初余额 144,912,425.87 123,968,790.00 29,496,112.96 298,377,328.83 2.本期增加金额 3,383,521.17 3,383,521.17 （1）购置 3,383,521.17 3,383,521.17 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 144,912,425.87 123,968,790.00 32,879,634.13 301,760,850.00 二、累计摊销 1.期初余额 60,691,720.37 101,483,576.68 12,960,517.66 175,135,814.71 2.本期增加金额 3,632,422.68 5,128,693.32 2,401,008.97 11,162,124.97 （1）计提 3,632,422.68 5,128,693.32 2,401,008.97 11,162,124.97 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 64,324,143.05 106,612,270.00 15,361,526.63 186,297,939.68 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 80,588,282.82 17,356,520.00 17,518,107.50 115,462,910.32 2.期初账面价值 84,220,705.50 22,485,213.32 16,535,595.30 123,241,514.12 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 □ 适用 √ 不适用 27、开发支出 □ 适用 √ 不适用 28、商誉 （1）商誉账面原值 □ 适用 √ 不适用 （2）商誉减值准备 □ 适用 √ 不适用 29、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修及改造费用 2,659,398.40 4,243,615.14 1,455,362.29 5,447,651.25 储气井检验检测费 225,749.98 50,166.67 175,583.31 临时设施 8,739,964.81 106,480.44 451,585.30 8,394,859.95 合计 11,625,113.19 4,350,095.58 1,957,114.26 14,018,094.51 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 40,428,082.20 10,107,020.56 42,695,909.44 10,673,977.36 内部交易未实现利润 58,418,551.28 14,604,637.82 54,999,459.40 13,749,864.85 可抵扣亏损 50,625,616.32 12,656,404.09 1,656,149.69 414,037.42 递延收益 17,691,769.53 4,422,942.38 18,270,047.01 4,567,511.75 合计 167,164,019.33 41,791,004.85 117,621,565.54 29,405,391.38 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 79,664,102.50 19,916,025.63 121,133,589.88 30,283,397.47 合计 79,664,102.50 19,916,025.63 121,133,589.88 30,283,397.47 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 41,791,004.85 29,405,391.38 递延所得税负债 19,916,025.63 30,283,397.47 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 25,011,769.91 20,517,033.76 资产减值准备 9,574,990.48 9,361,034.91 合计 34,586,760.39 29,878,068.67 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 2018 年 3,722,585.18 3,722,585.18 2019 年 5,913,380.33 5,913,380.33 2020 年 9,326,578.46 10,881,068.25 2021 年 6,049,225.94 合计 25,011,769.91 20,517,033.76 -- 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 31、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 旅游质量保证金 1,067,600.00 1,067,600.00 合计 1,067,600.00 1,067,600.00 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 4,500,000.00 信用借款 1,140,000,000.00 690,000,000.00 合计 1,140,000,000.00 694,500,000.00 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元 33、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 76,000,000.00 199,852,600.00 合计 76,000,000.00 199,852,600.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 124,619,565.71 167,288,810.62 合计 124,619,565.71 167,288,810.62 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 □ 适用 √ 不适用 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商品房销售预收款 14,401,016.58 186,438,741.00 工程款预收款 538,387,013.39 525,850,065.59 燃气预收款 154,339,848.00 140,595,140.50 其他 75,016,849.18 95,272,002.96 合计 782,144,727.15 948,155,950.05 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏省南京市公路管理处 9,643,580.30 工程未完工 南京铁路建设投资有限责任公司 9,210,406.83 工程未完工 中交隧道工程局有限公司 7,011,680.77 工程未完工 南京金融城建设发展股份有限公司 6,377,365.40 工程未完工 南京世茂房地产开发有限公司 5,868,960.00 工程未完工 合计 38,111,993.30 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 38、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 107,051,181.49 522,228,779.82 507,532,837.15 121,747,124.16 二、离职后福利-设定提 存计划 1,334,109.43 86,918,997.53 86,923,087.43 1,330,019.53 三、辞退福利 727,374.40 727,374.40 合计 108,385,290.92 609,875,151.75 595,183,298.98 123,077,143.69 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 81,036,373.46 402,328,719.17 386,599,775.51 96,765,317.12 2、职工福利费 417,947.15 33,141,533.22 33,520,000.37 39,480.00 3、社会保险费 296,044.94 32,574,051.27 32,577,285.31 292,810.90 其中：医疗保险费 295,648.68 26,775,915.96 26,778,753.74 292,810.90 工伤保险费 127.52 2,923,502.15 2,923,629.67 生育保险费 268.74 2,874,633.16 2,874,901.90 4、住房公积金 3,325.00 45,939,111.90 45,942,436.90 5、工会经费和职工教育 经费 5,621,502.88 8,214,503.56 8,528,431.33 5,307,575.11 6、其他 19,675,988.06 30,860.70 364,907.73 19,341,941.03 合计 107,051,181.49 522,228,779.82 507,532,837.15 121,747,124.16 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,161,304.26 61,672,631.69 61,676,349.53 1,157,586.42 2、失业保险费 172,805.17 25,246,365.84 25,246,737.90 172,433.11 合计 1,334,109.43 86,918,997.53 86,923,087.43 1,330,019.53 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 39、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 23,131,080.14 1,675,204.52 企业所得税 60,818,700.10 31,318,981.57 个人所得税 1,814,875.01 811,104.06 城市维护建设税 1,742,475.42 1,406,357.29 营业税 3,423,710.78 土地增值税 63,366,746.40 63,459,505.40 教育费附加 1,049,831.15 802,375.15 房产税 1,081,491.23 482,895.35 印花税 10,198.10 453,034.03 各项基金 2,239,571.46 2,170,700.90 土地使用税 2,117,990.38 2,174,308.11 其他税金 2,378,637.79 2,378,620.29 合计 159,751,597.18 110,556,797.45 40、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 2,045,830.52 905,215.00 短期融资券应付利息 7,170,000.00 2,124,000.00 合计 9,215,830.52 3,029,215.00 41、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 12,309,988.70 12,969,988.70 合计 12,309,988.70 12,969,988.70 应付股利说明：部分法人股存在确权诉讼、部分无法联系以及部分法人股持有者将红利暂存公司。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 42、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证金 29,191,891.59 27,839,830.61 工程项目尾款 4,870,412.67 4,161,220.12 排污费 2,831,750.85 人工费用 10,913,289.41 9,308,712.96 事故处理费 2,103,714.07 2,451,513.55 水费 69,289.93 1,526,493.14 往来款 12,347,159.93 10,345,706.70 暂存款 11,742,390.28 10,585,390.14 中介服务费 1,551,397.30 4,091,411.67 租赁费 146,996.12 29,617,698.00 银行代收费手续费 659,389.96 462,857.70 子公司少数股东借款 468,849,261.29 351,575,980.00 其他 29,400,781.26 17,146,911.74 合计 571,845,973.81 471,945,477.18 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 □ 适用 √ 不适用 43、划分为持有待售的负债 □ 适用 √ 不适用 44、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 33,180,553.18 合计 33,180,553.18 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 45、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期融资券 300,000,000.00 300,000,000.00 合计 300,000,000.00 300,000,000.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券 期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利 息 本期偿还 期末余额 南京中北（集团） 股份有限公司 2015 年度第一期短 期融资券 300,000, 000.00 2015-10- 21 366 天 300,000, 000.00 300,000, 000.00 300,000,000.00 南京港华燃气有限 公司 2016 年度第一 期短期融资券 300,000, 000.00 2016-5-5 365 天 300,000, 000.00 300,000, 000.00 7,170,000.00 300,000,000.00 46、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 5,513,444.34 信用借款 46,523,076.95 合计 46,523,076.95 5,513,444.34 其他说明，包括利率区间： 贷款单位 起始日 终止日 币种 利率 期末余额 年初余额 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国工商银行苏州工业园 区支行 2014-9-22 2017-9-22 RMB 5.50% 3,675,000.00 中国交通银行股份有限公 司厦门分行营业部 2014-5-15 2017-5-15 RMB 7.15% 916,173.70 厦门银行杏林支行 2014-6-26 2017-6-26 RMB 6.60% 922,270.64 南京银行南京分行营业部 2016-3-25 2019-3-25 RMB 4.18% 28,153,846.17 南京银行南京分行营业部 2016-3-31 2019-3-31 RMB 4.18% 18,369,230.78 合计 46,523,076.95 5,513,444.34 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 47、应付债券 （1）应付债券 □ 适用 √ 不适用 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □ 适用 √ 不适用 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 □ 适用 √ 不适用 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 □ 适用 √ 不适用 48、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 服务保证金[注 1] 43,754,453.75 57,812,990.75 预收驾驶员承包金[注 2] 1,807,151.25 14,203,135.28 其他 2,088,522.30 5,491,124.15 合 计 47,650,127.30 77,507,250.18 其他说明：[注 1]系公司为保证服务质量向公司车辆驾驶人收取的保证金。 [注2]系公司车辆承包人预付的承包金。 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 □ 适用 √ 不适用 （2）设定受益计划变动情况 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 50、专项应付款 □ 适用 √ 不适用 51、预计负债 □ 适用 √ 不适用 52、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 24,452,882.67 22,952,882.67 1,500,000.00 亚东拆迁补偿[注 1] 16,770,047.01 578,277.48 16,191,769.53 合计 41,222,929.68 23,531,160.15 17,691,769.53 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 购买公交车辆补 贴款[注 2] 22,952,882.67 7,063,584.00 15,889,298.67 与资产相关 建造燃气中压管 的补助[注 3] 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 合计 24,452,882.67 7,063,584.00 15,889,298.67 1,500,000.00 -- 其他说明： 注1: 根据《市政府关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区规划选址的批复（宁政复（2011）108号）》、 《关于南京紫金（玄武）科技创业特别社区聚宝山剩余地块环境综合整治项目的备案通知书（玄发改 [2013]211号）》文件精神，公司与南京紫金（玄武）科技创业特别社区建设有限公司签订迁建协议。截 止2015年6月30日，公司已完成前期拆迁工作并收取全部补偿款项2,680万元，后期迁建工作正在进行中。 按照财政部财会[2009]8号文规定，将补偿款扣除资产报废损失及相关费用后转入递延收益，用于弥补后 续重建的费用。该项补偿按受益年限分摊，本期结转578,277.48元，期末余额为16,191,769.53元。 注2：2016年1-6月转至营业外收入金额为7,063,584.00元，2016年6月末中北巴士转让给南京公交集团， 上述递延收益一并转出。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 注3：2015年句容市宝华镇人民政府针对宝一路站西路口至312国道的天然气东延工程给予江苏宝华天然气 有限公司150.00万元补贴。 53、其他非流动负债 □ 适用 √ 不适用 54、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 572,646,934.00 572,646,934.00 其他说明：注：参见附注三、公司基本情况。 55、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □ 适用 √ 不适用 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □ 适用 √ 不适用 56、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 358,741,931.60 358,741,931.60 其他资本公积 46,239,155.02 251.45 63,956.59 46,175,449.88 合计 404,981,086.62 251.45 63,956.59 404,917,381.48 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）本期南京中北友好国际旅行社有限公司少数股东退股导致归属于母公司的权益减少62,783.59元。 （2）以前期间接受捐赠的固定资产，当期报废转入营业外收入，导致归属于母公司的权益减少1,173.00 元。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 57、库存股 □ 适用 √ 不适用 58、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发 生额 减：前 期计入 其他综 合收益 当期转 入损益 减：所得税费用 税后归属于母公 司 税后归 属于少 数股东 一、以后将重分类进损益的 其他综合收益 90,850,192.39 -41,469,487.38 -10,367,371.88 -31,102,115.50 59,748,076.89 可供出售金融资产公 允价值变动损益 90,850,192.39 -41,469,487.38 -10,367,371.88 -31,102,115.50 59,748,076.89 其他综合收益合计 90,850,192.39 -41,469,487.38 -10,367,371.88 -31,102,115.50 59,748,076.89 59、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 23,111,359.06 21,510,518.51 1,600,840.55 合计 23,111,359.06 21,510,518.51 1,600,840.55 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 根据财企[2012]16 号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，公司 2016 年度计提安 全生产费用 23,111,359.06 元，本期使用 21,510,518.51 元。 60、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 87,460,419.03 24,435,500.47 111,895,919.50 合计 87,460,419.03 24,435,500.47 111,895,919.50 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 61、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,133,219,318.25 1,044,480,278.92 调整后期初未分配利润 1,133,219,318.25 1,044,480,278.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 192,604,472.38 228,162,795.67 减：提取法定盈余公积 24,435,500.47 8,592,097.00 应付普通股股利 57,264,693.40 130,831,659.34 期末未分配利润 1,244,123,596.76 1,133,219,318.25 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 62、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,647,123,216.67 2,983,835,945.12 3,717,523,336.63 3,209,605,765.95 其他业务 240,538,750.02 121,390,483.52 266,538,691.35 133,304,874.73 合计 3,887,661,966.69 3,105,226,428.64 3,984,062,027.98 3,342,910,640.68 63、利息净收入 项 目 本期金额 上期发生额 利息收入 13,907,448.37 21,071,463.22 减：利息支出 - 1,281,637.13 利息净收入 13,907,448.37 19,789,826.09 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 64、手续费及佣金 项 目 本期金额 上期发生额 手续费及佣金支出 763.77 1,085.44 65、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 8,300,787.61 8,422,398.25 教育费附加 5,983,726.85 6,535,973.57 营业税 21,912,940.42 32,277,438.53 土地增值税 8,717,624.57 12,192,357.52 其他税金及附加 1,339,991.74 91,722.77 合计 46,255,071.19 59,519,890.64 66、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 182,100,625.55 197,532,753.92 折旧及摊销 72,325,106.08 64,370,433.70 修理费 31,830,807.40 20,504,727.44 劳务费 31,728,704.16 29,990,304.08 运杂费 949,700.85 1,033,495.11 检验检测费 1,244,568.37 1,530,031.19 广告宣传费 14,339,230.83 6,397,675.03 综合业务费 2,594,727.86 946,896.00 业务招待费 836,046.10 1,275,372.72 办公费 2,139,719.29 2,527,961.15 水电费 2,510,681.63 2,926,295.81 车辆费 1,903,761.74 2,455,617.21 劳动保护费 2,233,512.67 1,509,394.54 警卫消防费 10,583,104.31 7,521,934.63 税费及基金 2,231,573.54 2,170,838.35 房租及物管费 12,616,774.44 12,319,389.32 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 其他费用 4,820,058.14 6,570,189.82 合计 376,988,702.96 361,583,310.02 67、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 83,163,988.46 83,402,901.70 折旧及摊销 29,726,531.61 14,628,993.55 修理费 4,304,334.59 2,033,956.25 办公费 1,811,791.01 1,925,221.89 通讯费 3,482,445.71 3,697,045.29 业务招待费 4,906,492.51 5,362,625.88 房租及物管费 4,866,241.27 4,419,930.77 车辆费 5,794,047.59 5,357,122.76 保险费 1,948,019.96 2,088,803.18 聘请中介机构费 5,877,078.97 6,021,861.42 税费及基金 10,806,327.40 10,781,504.18 综合业务费 590,416.05 5,703,415.04 董事会费 826,482.35 2,265,031.49 其他费用 27,979,072.16 15,889,661.48 合计 186,083,269.64 163,578,074.88 68、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 35,917,639.22 53,244,118.67 减：利息收入 12,294,266.22 14,481,088.25 汇兑损失 -49,183.07 184,794.32 金融机构手续费 4,009,563.36 2,836,739.44 合计 27,583,753.29 41,784,564.18 69、资产减值损失 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -698,082.75 -340,813.85 二、其他[注] 28,929,618.08 9,049,481.67 合计 28,231,535.33 8,708,667.82 其他说明： 注：系南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司贷款损失准备和贴现资产损失准备。 70、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -40,975.00 合计 -40,975.00 71、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 52,509,932.06 47,962,439.35 处置长期股权投资产生的投资收益 5,257,296.79 1,514,413.88 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 133,953.88 182,581.07 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 813,700.23 2,984,654.64 处置可供出售金融资产取得的投资收益 9,360,177.22 其他 1,121,849.40 2,148,510.69 合计 59,836,732.36 64,152,776.85 72、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 11,797,000.77 1,035,128.03 11,797,000.77 其中：固定资产处置利得 11,797,000.77 1,035,128.03 11,797,000.77 无形资产处置利得 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 政府补助 149,442,549.31 350,485,624.49 4,764,201.94 其他 4,344,857.94 6,325,819.46 4,344,857.94 巴士亏损补助[注] 76,607,740.31 69,117,224.76 合计 242,192,148.33 426,963,796.74 20,906,060.65 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原 因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特 殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 购车补贴、报废 车补贴等 南京市财 政局 补助 因承担国家为保障某 种公用事业或社会必 要产品供应或价格控 制职能而获得的补助 否 否 7,063,584.00 15,615,293.00 与资产相关 公交空调 IC 卡 补贴、油价补贴、 老年卡补贴、工 资补贴等 南京市财 政局 补助 因承担国家为保障某 种公用事业或社会必 要产品供应或价格控 制职能而获得的补助 否 否 137,614,763. 37 333,752,345.72 与收益相关 入境补贴 南京市旅 游委员会 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 10,000.00 101,600.00 与收益相关 金融创新企业引 导资金、迈皋桥 街道补助款 南京市栖 霞区财政 局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 660,600.00 与收益相关 社保补贴款 南京市社 会保险管 理中心 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 1,538,701.94 7,228.00 与收益相关 铸铁管安全资金 补助 南京经济 技术开发 区管理委 员会 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 1,000,000.00 300,000.00 与收益相关 生态农业观光园 项目补助 句容市财 政局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 48,557.77 与收益相关 总部企业专项奖 励 南京市发 展和改革 委员会 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 2,000,000.00 与收益相关 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 污染治理补助资 金 南京市玄 武区环保 局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 58,400.00 与收益相关 促进金融业创新 发展补贴 南京市栖 霞区人民 政府迈皋 桥办事处 奖励 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 127,100.00 与收益相关 应急演练补助 南京市财 政局 补助 因从事国家鼓励和扶 持特定行业、产业而获 得的补助（按国家级政 策规定依法取得） 否 否 30,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 149,442,549. 31 350,485,624.49 -- 其他说明： 注：根据公司与南京市公共交通总公司（现为南京公共交通（集团）有限公司）签订的委托管理协议，2016 年1-6月中北巴士的亏损额应由南京公交集团补足。 73、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 36,751,738.31 61,650,163.49 36,751,738.31 其中：固定资产处置损失 36,751,738.31 61,650,163.49 36,751,738.31 对外捐赠 6,459,000.00 214,000.00 6,459,000.00 其他 3,924,000.70 2,656,481.44 3,924,000.70 合计 47,134,739.01 64,520,644.93 47,134,739.01 74、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 109,451,853.44 83,500,343.42 递延所得税费用 -12,385,613.46 8,353,402.74 合计 97,066,239.98 91,853,746.16 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 386,094,031.92 按法定/适用税率计算的所得税费用 96,523,507.98 调整以前期间所得税的影响 -1,544,092.16 非应税收入的影响 -28,914,622.29 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 31,153,351.67 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 45,518.39 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 -362,970.92 其他 165,547.30 所得税费用 97,066,239.98 75、其他综合收益 详见附注七、58。 76、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 352,944,352.10 243,478,917.99 政府补助 218,408,428.14 351,136,326.37 其他 19,983,650.88 21,653,120.17 合计 591,336,431.12 616,268,364.53 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 243,017,086.99 252,187,301.60 付现的经营费用 153,480,857.92 122,591,546.74 其他 10,928,448.00 7,567,741.26 合计 407,426,392.91 382,346,589.60 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 公司重大资产重组收到过渡期间损益 84,279,177.47 合计 84,279,177.47 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 □ 适用 √ 不适用 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 杭州朗优置业有限公司收到少数股东借款 204,330,000.00 351,575,980.00 合计 204,330,000.00 351,575,980.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收购南京市民卡有限公司持有的赛德中国 12.07%股权 20,910,689.00 归还杭州朗辉投资管理有限公司股东借款 88,200,000.00 子公司注销归还少数股东出资款 2,500,005.89 合计 90,700,005.89 20,910,689.00 77、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 289,027,791.94 360,466,827.91 加：资产减值准备 27,537,935.61 7,009,311.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 198,640,590.13 193,165,400.58 无形资产摊销 11,162,124.97 11,838,721.05 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 长期待摊费用摊销 1,957,114.26 2,380,843.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 24,954,737.54 34,358,596.31 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 26,256,439.15 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 40,975.00 财务费用（收益以“－”号填列） 33,643,787.02 47,534,119.14 投资损失（收益以“－”号填列） -59,836,732.36 -64,152,776.85 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） -12,385,613.47 8,352,508.69 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） -10,367,371.84 9,626,820.32 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,400,129,445.96 76,839,194.70 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 1,638,899,543.94 -749,507,353.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） -880,166,604.68 -67,306,759.96 经营活动产生的现金流量净额 -137,062,142.90 -103,097,132.43 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 620,313,886.45 756,857,199.88 减：现金的期初余额 756,857,199.88 531,152,044.66 现金及现金等价物净增加额 -136,543,313.43 225,705,155.22 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 □ 适用 √ 不适用 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 620,313,886.45 756,857,199.88 其中：库存现金 109,761.64 110,987.49 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 可随时用于支付的银行存款 618,310,222.83 755,339,850.00 可随时用于支付的其他货币资金 1,893,901.98 1,406,362.39 三、期末现金及现金等价物余额 620,313,886.45 756,857,199.88 78、所有者权益变动表项目注释 □ 适用 √ 不适用 79、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 37,040,519.86 银行承兑汇票保证金、保函保证金及信用证保证金 固定资产 14,753,070.58 借款抵押物 合计 51,793,590.44 -- 80、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中：美元 28,194.54 6.9370 195,585.53 港币 21,495.38 0.89451 19,227.83 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 81、套期 □ 适用 √ 不适用 82、其他 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 （2）合并成本及商誉 □ 适用 √ 不适用 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 □ 适用 √ 不适用 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 □ 适用 √ 不适用 （6）其他说明 □ 适用 √ 不适用 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 □ 适用 √ 不适用 （2）合并成本 □ 适用 √ 不适用 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 3、反向购买 □ 适用 √ 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 公司子公司江苏紫荆新能源发展有限公司股东会决议决定，注销其公司。报告期内江苏紫荆新能源发展有 限公司已注销完毕，自 2016 年 12 月江苏紫荆新能源发展有限公司不再纳入合并范围。 6、其他 □ 适用 √ 不适用 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 南京中北友好国际旅行社有限 公司 南京 南京 旅游服务、旅游客运 71.43% 设立 南京利达出租汽车有限公司 南京 南京 服务业 100.00% 设立 南京中北房地产开发有限公司 南京 南京 房地产开发 95.00% 设立 南京嘉宇物业管理有限公司 南京 南京 物业管理 100.00% 设立 南京长发客运有限公司 南京 南京 客运服务 100.00% 设立 南京金宫实业有限公司 南京 南京 客运服务 100.00% 设立 南京金元出租汽车有限公司 南京 南京 汽车出租 100.00% 设立 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 南京华发客运有限公司 南京 南京 汽车出租 100.00% 设立 南京中北置业房地产开发有限 公司 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立 南京中北盛业房地产开发有限 公司 南京 南京 房地产开发 100.00% 设立 南京中北国际商务会展服务有 限公司 南京 南京 会议服务等 100.00% 设立 南京中北运通旅游客运有限公 司 南京 南京 旅游运输 70.00% 设立 赛德控股有限公司 英属维尔京群岛 英属维尔京群岛 实业投资 81.08% 设立 唐山赛德热电有限公司 唐山 唐山 电力和热能 60.00% 设立 唐山燕山赛德热电有限公司 唐山 唐山 电力和热能 60.00% 设立 南京市栖霞区中北农村小额贷 款有限公司[注 1] 南京 南京 金融服务 49.00% 非同一控制 下企业合并 杭州朗宁投资有限公司 杭州 杭州 投资管理及咨询等 72.86% 设立 杭州朗优置业有限公司 杭州 杭州 房地产开发 70.00% 设立 南京江北中北旅游客运有限公 司 南京 南京 客运服务 100.00% 设立 南京港华燃气有限公司 南京 南京 管道燃气生产、输配、销售 51.00% 同一控制下 企业合并 南京煤气管线工程有限公司 南京 南京 城镇煤气管道、设备安装、 市政公用工程施工等 99.00% 同一控制下 企业合并 南京燃气工程设计院有限公司 南京 南京 燃气工程设计、监理及技术 咨询；城镇燃气工程总承包 99.40% 同一控制下 企业合并 南京公用物业管理有限责任公 司 南京 南京 物业管理等 100.00% 同一控制下 企业合并 江苏宝华天然气有限公司 句容 句容 管道燃气的输配、销售等 100.00% 同一控制下 企业合并 南京燃气输配有限公司 南京 南京 城镇煤气管道、设备安装等 60.00% 同一控制下 企业合并 南京港华栖霞燃气有限公司 南京 南京 天然气、LNG、CNG 等气源 供应等 100.00% 同一控制下 企业合并 南京港华能源投资发展有限公 司 南京 南京 天然气分布式能源项目投 资 100.00% 同一控制下 企业合并 南京港华港口能源科技发展有 限公司 南京 南京 天然气分布式能源项目投 资等 70.00% 同一控制下 企业合并 注1：公司持有南京市栖霞区中北农村小额贷款有限公司49%股权，董事会占多数席位，对该公司具有控制 权。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 南京中北友好国际旅行社有限 公司 28.57% 150,085.37 1,005,670.97 南京中北房地产开发有限公司 5.00% 592,176.77 18,899,442.20 唐山赛德热电有限公司 40.00% 13,242,710.10 14,750,802.36 97,714,219.09 唐山燕山赛德热电有限公司 40.00% 13,233,615.39 14,737,300.94 97,288,459.55 南京市栖霞区中北农村小额贷 款有限公司 51.00% -8,371,429.76 3,516,113.89 70,741,484.12 南京港华燃气有限公司 49.00% 79,084,172.35 89,474,000.00 791,324,492.62 杭州朗优置业有限公司 30.00% -6,517,706.32 17,106,830.28 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 南京中北友 好国际旅行 社有限公司 53,960, 579.73 1,792,0 97.03 55,752, 676.76 52,281, 002.34 52,281, 002.34 59,005, 858.10 2,066,9 58.32 61,072, 816.42 57,952, 918.88 57,952, 918.88 南京中北房 地产开发有 限公司 36,193, 070.93 144,772 ,039.21 180,965 ,110.14 23,968, 281.95 23,968, 281.95 33,136, 240.87 145,514 ,216.58 178,650 ,457.45 23,740, 603.60 23,740, 603.60 唐山赛德热 电有限公司 334,838 ,574.13 22,114, 064.46 356,952 ,638.59 111,279 ,863.14 1,387,2 27.72 112,667 ,090.86 346,651 ,326.07 30,415, 522.01 377,066 ,848.08 127,257 ,176.94 1,753,8 92.76 129,011 ,069.70 唐山燕山赛 德热电有限 公司 257,612 ,308.18 22,114, 064.46 279,726 ,372.64 35,117, 996.04 1,387,2 27.72 36,505, 223.76 230,904 ,481.72 30,446, 950.19 261,351 ,431.91 12,617, 176.43 1,753,8 92.74 14,371, 069.17 南京市栖霞 区中北农村 小额贷款有 限公司 26,941, 663.89 112,654 ,406.35 139,596 ,070.24 887,277 .86 887,277 .86 2,891,1 81.85 159,727 ,889.35 162,619 ,071.20 601,369 .70 601,369 .70 南京港华燃 气有限公司 379,617 ,699.68 3,134,5 98,043. 39 3,514,2 15,743. 07 1,889,6 46,987. 36 16,191, 769.53 1,905,8 38,756. 89 439,993 ,924.21 2,963,7 73,777. 73 3,403,7 67,701. 94 1,781,6 11,012. 17 18,292, 697.36 1,799,9 03,709. 53 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 杭州朗优置 业有限公司 1,827,7 05,819. 76 7,719,9 58.05 1,835,4 25,777. 81 1,778,4 03,010. 20 1,778,4 03,010. 20 797,970 ,121.43 439,797 .42 798,409 ,918.85 719,661 ,463.52 719,661 ,463.52 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 南京中北友 好国际旅行 社有限公司 528,680,990 .67 505,800.88 505,800.88 1,858,636.5 6 448,206,784 .68 -4,581,358. 71 -4,581,358. 71 -1,256,765. 15 南京中北房 地产开发有 限公司 6,657,132.8 6 2,086,974.3 4 2,086,974.3 4 839,472.65 10,055,785. 00 1,040,638.0 8 1,040,638.0 8 7,784,253.7 5 唐山赛德热 电有限公司 76,045,348. 97 33,106,715. 25 33,106,775. 25 32,187,846. 69 104,193,539 .46 39,239,493. 14 39,239,493. 14 176,459,787 .48 唐山燕山赛 德热电有限 公司 76,045,348. 97 33,084,038. 47 33,084,038. 47 107,934,100 .47 104,193,539 .46 39,204,333. 18 39,204,333. 18 28,704,981. 30 南京市栖霞 区中北农村 小额贷款有 限公司 13,907,448. 37 -16,414,568 .16 -16,414,568 .16 31,457,882. 90 21,071,463. 22 6,152,081.0 2 6,152,081.0 2 275,020.10 南京港华燃 气有限公司 2,160,975,4 21.02 187,115,293 .77 187,115,293 .77 325,127,183 .89 2,353,530,0 60.91 206,216,152 .76 206,216,152 .76 313,067,822 .69 杭州朗优置 业有限公司 -21,725,687 .72 -21,725,687 .72 -929,221,54 0.73 -1,251,544. 67 -1,251,544. 67 -777,102,19 2.35 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 □ 适用 √ 不适用 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 □ 适用 √ 不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本期南京中北友好国际旅行社有限公司部分少数股东退股，导致本公司持股比例由70.00%上升到 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 71.43%，控制权不发生变化。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 南京中北友好国际旅行社有限公司 --现金 -154,024.00 购买成本/处置对价合计 -154,024.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 -91,240.41 差额 -62,783.59 其中：调整资本公积 -62,783.59 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 南京华润燃气有限公司 南京 南京 燃气销售 19.60% 权益法 南京中北威立雅交通咨询服 务有限公司 淮北、安庆 南京 公交客运 51.00% 权益法 华润电力唐山丰润有限公司 唐山 唐山 电力和热能 20.00% 权益法 南京河西新能源客运服务有 限公司 南京 南京 客运服务 40.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 2009 年4月起，公司与合作方威立雅中国交通控股有限公司按照项目文件约定，共同参与南京中北威立雅 交通咨询服务有限公司财务和经营的日常管理工作，公司对南京中北威立雅交通咨询服务有限公司的表决 权为50%。 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 南京中北威立雅交通咨询服务有限公司 南京中北威立雅交通咨询服务有限公司 流动资产 60,224,328.50 107,265,285.17 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 其中：现金和现金等价物 21,479,224.61 30,501,357.78 非流动资产 171,440,024.65 319,421,718.80 资产合计 231,664,353.15 426,687,003.97 流动负债 126,150,259.57 215,346,178.84 非流动负债 46,773,037.33 37,504,234.79 负债合计 172,923,296.90 252,850,413.63 少数股东权益 13,264,144.92 26,466,562.03 归属于母公司股东权益 45,476,911.33 147,370,028.31 按持股比例计算的净资产份额 23,193,224.79 75,158,714.44 --内部交易未实现利润 4,134,681.99 9,391,978.78 对合营企业权益投资的账面价值 19,058,542.78 65,766,735.66 营业收入 161,604,479.39 232,618,091.91 财务费用 1,925,481.09 910,638.42 所得税费用 3,055,536.94 1,104,379.22 净利润 9,533,170.00 -30,924,633.23 综合收益总额 9,533,170.00 -30,924,633.23 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 华润电力唐山丰润 有限公司 南京河西新能源 客运服务有限公 司 南京华润燃气有 限公司 华润电力唐山丰润 有限公司 南京河西新能源 客运服务有限公 司 南京华润燃气有 限公司 流动资产 358,222,817.47 23,139,720.81 128,073,932.29 225,935,709.39 11,078,440.77 195,772,416.78 非流动资产 2,448,870,399.37 33,887,039.30 163,033,305.55 2,331,959,916.54 44,990,837.78 185,067,046.81 资产合计 2,807,093,216.84 57,026,760.11 291,107,237.84 2,557,895,625.93 56,069,278.55 380,839,463.59 流动负债 610,109,426.10 10,990,570.41 139,826,808.24 339,820,327.04 8,422,224.49 258,421,537.73 非流动负债 1,331,725,479.77 14,904,832.75 1,369,592,000.00 13,936,970.11 负债合计 1,941,834,905.87 10,990,570.41 154,731,640.99 1,709,412,327.04 8,422,224.49 272,358,507.84 归属于母公司股 东权益 865,258,310.97 46,036,189.70 136,375,596.85 848,483,298.89 47,647,054.06 108,480,955.75 按持股比例计算 的净资产份额 173,051,662.18 18,414,475.87 26,729,616.98 169,696,659.77 19,058,821.62 21,262,267.33 --商誉 516,830.35 516,830.35 对联营企业权益 173,051,662.18 18,414,475.87 27,246,447.33 169,696,659.77 19,058,821.62 21,779,097.68 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 投资的账面价值 营业收入 1,135,206,196.91 21,183,177.61 829,435,689.77 1,047,992,715.63 24,169,893.63 960,118,246.76 净利润 183,416,237.29 -1,610,864.36 35,079,016.37 265,114,052.17 -142,015.34 30,082,867.24 综合收益总额 183,416,237.29 -1,610,864.36 35,079,016.37 265,114,052.17 -142,015.34 30,082,867.24 本年度收到的来 自联营企业的股 利 51,728,245.04 4,130,827.50 6,200,974.38 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 2,576,419.05 1,816,259.05 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 250,160.00 314,000.92 --综合收益总额 250,160.00 314,000.92 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 14,278,554.67 11,407,681.85 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 110,872.82 -381,294.95 --综合收益总额 110,872.82 -381,294.95 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 □ 适用 √ 不适用 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 □ 适用 √ 不适用 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 □ 适用 √ 不适用 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 4、重要的共同经营 □ 适用 √ 不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 □ 适用 √ 不适用 6、其他 □ 适用 √ 不适用 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括权益投资，借款，应收及其他应收款，应付账款，其他应付款及银行存款 等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的 风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范 围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。 由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额 将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 1、市场风险 （1） 外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承 受外汇风险主要与所持有美元或港币的借款及银行存款有关，由于美元或港元与本公司的功能货币之间的 汇率变动使本公司面临外汇风险。但本公司管理层认为，该等美元或港元的借款及银行存款于本公司总资 产所占比例较小，此外本公司主要经营活动均以人民币结算，故本公司所面临的外汇风险并不重大。 于 资产负债表日，本公司外币资产及外币负债的余额如下： 项目 资产 负债 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 美元 195,585.53 241,468.22 港币 19,227.83 65,471.15 敏感性分析 本公司承受外汇风险主要与美元或港币与人民币的汇率变化有关。 下表列示了本公司相 关外币与人民币汇率变动5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，5%的增减变动被认为合理 反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下： 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 本年利润增加/减少 美元影响 港币影响 期末余额 期初余额 期末余额 期初余额 人民币贬值 7,334.45 9,055.06 721.04 2,455.17 人民币升值 -7,334.45 -9,055.06 -721.04 -2,455.17 （2）利率风险－公允价值变动风险 由于本公司短期借款1,140,000,000.00元、一年内到期的长期借款33,180,553.18元、长期借款 46,523,076.95元，贷款利率主要为现行基准利率--固定利率下浮5%-12%区间，因此本公司管理层认为利 率风险-公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。 （3）利率风险－现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与以浮动利率计息的短期借款和长期借款 有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的公允价值变动风险。 敏感性分析 利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对于浮动利 率计息之短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将可以继续循环借款。此外，在管理 层进行敏感性分析时，50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。 在上述假设的基础 上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低50基点的情况下，本公司2016年度归属于母公司所有者的 净利润将会减少/增加人民币79.92万元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计息之借款的利率变 化。 （4）其他价格风险 本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价值列示。因此，本公司面临价 格风险。本公司已指定员工密切监控投资产品之价格变动。由于上述原因，且本公司交易性金融资产的投 资金额较小，故本公司管理层认为公司面临之价格风险较小。 2、信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金 融资产产生的损失，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反 映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施 回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此， 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 本公司管理层认为所承担的信用风险在可控范围内。 此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经 营需要、并降低现金流量波动的影响。 本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财 务报表系在持续经营假设的基础上编制。 本 公 司 持 有 的 金 融 资 产 和 金 融 负 债 按 未 折 现 剩 余 合 同 义 务 的 到 期 期 限 ， 短 期 借 款 余 额 1,140,000,000.00元合同义务到期期限为1-12个月，一年内到期的长期借款合同义务于2017年到期，长期 借款合同按季度等额还本，按季度结息，到期日为2019年。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 4,000.00 4,000.00 1.交易性金融资产 4,000.00 4,000.00 （1）权益工具投资 4,000.00 4,000.00 （二）可供出售金融资产 101,623,214.04 101,623,214.04 （1）权益工具投资 101,623,214.04 101,623,214.04 持续以公允价值计量的 资产总额 101,627,214.04 101,627,214.04 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司持有的权益工具投资均为在国内A 股上市的股票投资。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □ 适用 √ 不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □ 适用 √ 不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □ 适用 √ 不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □ 适用 √ 不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □ 适用 √ 不适用 9、其他 □ 适用 √ 不适用 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 南京公用控股（集团）有限公司 南京市 国有独资 124,181.00 万元 49.53% 49.53% 南京市城市建设投资控股（集 团）有限责任公司 南京市 国有独资 2,001,487.00 万元 4.70% 4.70% 本企业的母公司情况的说明 （1）公司控股股东：南京公用控股（集团）有限公司持有公司股份的比例为49.53%，系公司控股股 东。南京公用控股（集团）有限公司是经南京市政府批准，授权对市政公用系统的国有资产依法行使资产 收益、重大决策及经营者选择等出资者权力，并对国有资产承担保值增值的国有独资公司。该公司成立于 1998年6月18日，注册资本124,181.00万元，法定代表人邹建平。 （2）公司第二大股东南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有公司股份的比例为4.70%， 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 并通过其100%控股的南京公用控股（集团）有限公司合计持有本公司54.23%的股份。南京市城市建设投资 控股（集团）有限责任公司是经南京市政府批准成立，并被南京市人民政府授予国有资产投资主体职能的 国有独资公司。公司成立于2002年11月28日，注册资本2,001,487.00万元，法定代表人邹建平。 （3）本公司的最终控制方是：南京市人民政府国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。南 京市人民政府国有资产监督管理委员会是南京市人民政府监督管理南京市国有资产的部门，通过其100%控 股的南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有本公司54.23%的股份。 本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明： 南京市人民政府国有资产监督管理委员会是南京市人民政府监督管理南京市国有资产的部门，通过其 100%控股的南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有本公司54.23%的股份。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如 下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 南京华润燃气有限公司 联营企业 南京河西新能源客运服务有限公司 联营企业 南京港华平凡能源有限公司 联营企业 南京华保天然气技术服务有限公司 联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 公司第二大股东通过其 100%控股的公用控股合计持有公司 54.23%股权 南京公用控股（集团）有限公司 第一大股东 南京华润燃气有限公司 联营企业 南京城建项目建设管理有限公司 受同一公司控制 南京公共交通（集团）有限公司 受同一公司控制 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 南京扬子浦口公交客运有限公司 受同一公司控制 南京扬子公交六合客运有限公司 受同一公司控制 南京南大药业有限责任公司 公司持有其 14.65%股权 徐州中北巴士有限公司 公司持有其 10%股权 南京中北（集团）股份有限公司培训中心 公司持有其 30%股权 南京河西新能源客运服务有限公司 联营企业 南京城建隧道有限责任公司 受同一公司控制 南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分公司 受同一公司控制 南京江南公交客运有限公司 受同一公司控制 南京水务集团有限公司 受同一公司控制 南京公交场站有限公司 受同一公司控制 南京市煤气总公司 受同一公司控制 南京公用水务有限公司 受同一公司控制 南京秦淮河建设开发有限公司 受同一公司控制 南京东部园林绿化建设发展有限公司 受同一公司控制 南京城建隧桥经营管理有限责任公司 受同一公司控制 南京城建历史文化街区开发有限责任公司 受同一公司控制 南京幕燕建设发展有限公司 受同一公司控制 南京城建资产经营管理有限公司 受同一公司控制 南京钟山风景建设发展有限公司 受同一公司控制 南京两华劳动服务有限公司 受同一公司控制 南京城建土地整理开发有限公司 受同一公司控制 南京市城市建设（控股）有限公司 受同一公司控制 南京华保天然气技术服务有限公司 联营企业 南京港华平凡能源有限公司 联营企业 南京能网新能源科技发展有限公司 合营企业 南京中北迪滴新能源汽车租赁服务有限公司 联营企业 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 南京华润燃气有限 天然气采购 31,419,143.24 31,419,143.24 否 63,739,485.68 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 公司 南京港华平凡能源 有限公司 天然气采购 否 578,846.52 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京公共交通（集团）有限公司江南出租汽车分 公司 汽车销售 4,500,000.04 519,658.08 南京江南公交客运公司 中北巴士资产转让 92,441,343.52 南京港华平凡能源有限公司 燃气销售 5,703,501.58 5,417,741.94 南京华润燃气有限公司 燃气销售 662,109.56 555,444.76 南京江南公交客运有限公司 燃气销售 734,765.16 136,471.36 南京城建隧桥经营管理有限责任公司 车辆修理 8,615.38 南京河西新能源客运服务有限公司 汽车租赁 5,733.98 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 车辆修理 21,881.67 16,034.19 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 汽车租赁 13,009.71 南京城建隧桥经营管理有限责任公司 提供劳务（工程） 232,211.45 85,328.48 南京城建项目建设管理有限公司 提供劳务（工程） 1,710,591.16 344,000.00 南京两华劳动服务有限公司 提供劳务（工程） 298,742.60 南京市城市建设（控股）有限公司 提供劳务（工程） 50,564.13 8,974.00 南京公交场站有限公司 提供劳务（工程） 746,576.02 507,765.24 南京城建历史文化街区开发有限责任公司 提供劳务（工程） 161,591.53 25,164.94 南京幕燕建设发展有限公司 提供劳务（工程） 49,193.31 南京市白下区危旧房改造开发有限责任公司 提供劳务（工程） 167,358.41 南京公用水务有限公司 提供劳务（物管服务） 892,845.75 南京公用水务有限公司 提供劳务（汽车租赁） 9,417.48 南京东部园林绿化建设发展有限公司 提供劳务（物管服务） 4,832,007.88 4,495,142.85 南京幕燕建设发展有限公司 提供劳务（物管服务） 1,967,981.69 1,651,991.00 南京城建资产经营管理有限公司 提供劳务（物管服务） 674,570.18 158,000.00 南京煤气总公司 提供劳务（物管服务） 1,126,944.00 南京钟山风景建设发展有限公司 提供劳务（物管服务） 445,377.00 751,423.00 南京城建历史文化街区开发有限责任公司 提供劳务（物管服务） 1,719,728.71 1,461,690.64 南京华保天然气技术服务有限公司 提供劳务（物管服务） 141,509.44 229,583.00 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包 起始日 受托/承包 终止日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 南京市城市建设 投资控股（集团） 有限责任公司 南京中北（集团） 股份有限公司 赛德控股有限公 司 18.92%股权 2007 年 06 月 22 日 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包 起始日 委托/出包 终止日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托管 费/出包费 南京中北（集团） 股份有限公司 南京公共交通 （集 团）有限公 司 中北巴士 2012 年 08 月 01 日 2016 年 06 月 30 日 76,607,740.31 关联管理/出包情况说明 ①鉴于本公司已实际拥有赛德控股有限公司（以下简称“赛德控股”）81.08%的股权，为便于对赛德 控股的集中管理，南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司将其所持赛德控股 18.92%的股权交由本 公司代为持有，并直接注册于本公司名下，同时将其对赛德控股的股东权益交由本公司代为行使。 ②2012 年 7 月 27 日,公司与南京公共交通总公司（现为南京公共交通（集团）有限公司）签订了《关 于 南京中北（集团）股份有限公司巴士分公司之委托管理协议》,公司将中北巴士整体委托给公交总公司 经营管理，委托经营的期限暂定为 3 年，即从 2012 年 8 月 1 日起至 2015 年 7 月 31 日止。2015 年 7 月 13 日，公司与公交集团签署《关于南京中北(集团)股份有限公司巴士分公司之委托管理协议》，继续将中北 巴士整体委托给公交集团经营管理，托管期限自 2015 年 8 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日止。委托管理期 间，公交集团确保中北巴士在托管期内不发生亏损。如出现亏损，公交集团应以自有资金补足亏损，补偿 金额为中北巴士当年度及委托管理结束时的亏损额，并应在 2015 年度结束后的三个月内以及委托管理结 束之日起一个月内予以补足。委托管理期间，中北巴士盈利的，则公交集团应将 2015 年度和委托管理结 束时的盈利部分的 60%上缴公司，其余 40%的部分作为委托管理服务费归公交集团享有。上述委托管理事 项已经公司九届二次董事会及 2015 年第一次临时股东大会审议通过。本年 1-6 月份，中北巴士亏损 76,607,740.31 元，已计入公司营业外收入。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 南京扬子浦口公交客运有限公司 场地租赁 1,186,303.86 1,198,666.00 南京华润燃气有限公司 场地租赁 1,713,824.08 1,672,000.00 南京扬子公交六合客运有限公司 场地租赁 2,296,553.28 2,371,000.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 南京公交场站有限公司 场站租赁 11,594,145.87 22,043,749.00 南京市煤气总公司 固定资产 6,334,533.33 7,588,183.36 南京市煤气总公司 土地 1,828,900.00 2,154,616.64 （4）关联担保情况 □ 适用 √ 不适用 （5）关联方资金拆借 □ 适用 √ 不适用 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 南京公用控股（集团）有限公司 收购南京港华燃气有限公司 50%股权 848,002,173.89 南京市城市建设投资控股（集团） 有限责任公司 收购南京华润燃气有限公司 10%股权 7,307,942.82 南京公共交通（集团）有限公司 收购南京华润燃气有限公司 4%股权 2,918,203.96 南京公共交通（集团）有限公司 收购中北巴士 100%资产 11,373,401.62 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,932,700.00 3,010,800.00 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 （8）其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 南京市公共交通（集团）有限公司江 南出租汽车分公司 263,250.00 2,632.50 608,000.00 6,080.00 应收账款 南京市城市建设投资控股（集团）有 限责任公司 77,752.97 777.53 5,990.00 59.90 应收账款 南京港华平凡能源有限公司 3,644,994.72 36,449.95 应收账款 南京水务集团有限公司 1,400.00 14.00 应收账款 南京幕燕建设发展有限公司 140,306.21 1,403.06 应收账款 南京城建隧桥经营管理有限责任公司 187,852.29 1,878.52 应收账款 南京公交场站有限公司 3,000.00 30.00 其他应收款 南京公共交通（集团）有限公司 69,117,224.76 691,172.25 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 南京华润燃气公司 4,422,774.40 其他应付款 南京江南公交客运有限公司 7,996,144.64 其他应付款 南京公交场站有限公司 29,033,418.00 其他应付款 南京华润燃气公司 200,000.00 预收账款 南京城建隧桥经营管理有限责任公司 24,000.00 174,949.00 预收账款 南京城建项目管理发展有限公司 4,533,405.08 3,070,448.08 预收账款 南京城建资产经营管理有限公司 3,960.00 预收账款 南京江南大酒店有限公司 48,470.00 预收账款 南京公交场站有限公司 414,691.28 903,861.71 预收账款 南京城建历史文化街区开发有限责任公司 22,500.00 190,379.61 预收账款 南京幕燕建设发展有限公司 45,764.65 37,926.09 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 预收账款 南京城建土地整理开发有限公司 4,015,000.00 4,015,000.00 预收账款 南京江南公交客运有限公司 6,200.00 预收账款 南京市白下区危旧房改造开发有限责任公司 95,412.74 预收账款 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 500.00 预收账款 南京扬子浦口公交客运有限公司 5,000.00 预收账款 南京扬子公交六合客运有限公司 247,619.06 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 7、关联方承诺 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 南京公用控股（集团）有限公司、 南京市城市建设投资控股（集 团）有限责任公司、;南京公共 交通（集团）有限公司 股份锁定期承诺 因本次发行取得的南京中北股份，自新增股份取得之日起 36个月内不得转让。 2015年03月 04日 3年 正常履行 南京高淳港华燃气有限公司、南 京紫金资产管理有限公司、平安 大华基金管理有限公司、江苏汇 鸿国际集团资产管理有限公司、 西部信托有限公司、平安资产管 理有限责任公司、兴证证券资产 管理有限公司 股份锁定期承诺 本次认购的上市公司南京中北股票自新增股份上市之日 起12个月内不得转让。 2015年03月 04日 1年 履行完毕 南京公用控股（集团）有限公司关于划拨地办理出 让程序承诺及划拨 地存在风险的补偿 承诺 促使港华燃气于重组获得核准后2年内办理完成划拨地转 出让的相关程序，以出让方式取得上述土地的国有土地使 用权证前，若因土地被强制收回或无法继续使用，南京公 用将根据本次交易对该等土地的评估价值，按51%的比例 在30日内足额地以现金方式向上市公司进行补偿；若因土 地政策变化导致港华燃气受到损失（不包括根据届时的法 律法规规定可能需缴付的土地出让金及相关税费），南京 公用将在依法确定该等事项造成的实际损失金额后30日 内，按51%的比例足额地以现金方式向南京中北进行补偿。 对于港华燃气划拨地转出让的事项，若需补缴的出让金和 相关税费大于“该等地块出让地价值与划拨地价值的差 额”（出让地价值将由具有证券评估资质的评估机构以与 本次重组同一基准日进行评估并出具相关土地估价报 2014年11月 21日 2年 履行完毕 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 告），则南京公用按照“（出让金及相关税费金额－出让 地与划拨地价值差额）×51%”计算应补偿金额，并在30 日内以现金方式向南京中北进行补偿。 南京公用控股（集团）有限公司关于房产瑕疵风险 的补偿承诺 目前港华燃气存在部分房产未取得相应权属证明，若因上 述权属瑕疵使港华燃气受到处罚或者房屋被强拆等遭受 损失，南京公用承诺按照重组前持股比例将相应的损失补 偿给南京中北。 2014年11月 21日 长期 正常履行 南京公用控股（集团）有限公司、 南京市城市建设投资控股（集 团）有限责任公司 避免同业竞争的承 诺 鉴于南京中北已逐步退出房地产业务，本公司的出租车相 关业务的经营权已转让予南京交通产业集团有限责任公 司，目前本公司已不从事与南京中北相同或相近的业务， 本公司目前从事业务与南京中北不存在竞争关系。本次重 大资产重组完成后，不会以任何形式从事对上市公司的生 产经营构成同业竞争的业务和经营活动，也不会以任何方 式为与上市公司竞争的企业、机构或其他经济组织提供任 何资金、业务、技术和管理等方面的帮助，不利用控股股 东的地位损害上市公司及其它股东的正当权益。本公司及 本公司所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会可 从事、参与或入股任何可能会与上市公司生产经营构成竞 争的业务，本公司将按照上市公司的要求，将该等商业机 会让与上市公司，由上市公司在同等条件下优先收购有关 业务所涉及的资产或股权，以避免与上市公司存在同业竞 争。如果本公司违反上述声明与承诺并造成上市公司经济 损失的，本公司将赔偿上市公司因此受到的全部损失。 2014年04月 08日 长期 正常履行 南京公用控股（集团）有限公司、 南京市城市建设投资控股（集 团）有限责任公司 规范关联交易的承 诺 一、本公司将尽量避免和减少与上市公司（包括其控制的 企业）之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在 的关联交易，将与上市公司依法签订规范的关联交易协 议，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和公 司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联 关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保 证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和 2014年04月 08日 长期 正常履行 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利 用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联 交易损害上市公司及非关联股东的利益。二、本公司承诺 在上市公司股东大会对涉及本公司及本公司控制的其他 企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义 务。三、本公司将不会要求和接受上市公司给予的与其在 任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更 为优惠的条件。四、本公司保证将依照上市公司的章程规 定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务， 不利用控股股东地位谋取不正当利益，不损害上市公司及 其他股东的合法权益。除非本公司不再控制上市公司，本 承诺始终有效。若本公司违反上述承诺给上市公司及其他 股东造成损失，一切损失将由本公司承担。 南京公用控股（集团）有限公司、 南京市城市建设投资控股（集 团）有限责任公司 保持上市公司独立 性的承诺 将促使上市公司继续按照国家有关法律、法规和规范性文 件要求，保持上市公司独立性。其不存在相关投资协议、 对标的公司高管人员的安排等影响标的公司独立性的情 况，同时承诺以下事项，保证上市公司在资产、业务、机 构、财务、人员上保持独立：1、资产独立、完整保证上 市公司的资产具备完整性和独立性，其权属清晰、不存在 或有事项。2、业务独立保证上市公司拥有独立开展经营 活动及面对市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不 依赖于本单位及其下属企业。3、机构独立（1）保证上市 公司依法建立独立、完整的组织机构，并与本单位及其下 属企业机构完全分开。上市公司与本单位及其下属公司在 办公机构和生产经营场所等方面完全分开。（2）保证上 市公司能够独立自主运作，本单位及其下属企业不超越董 事会、股东大会，直接或间接干预上市公司的决策和经营。 （3）保证遵守上市公司股东大会、董事会、监事会议事 规则、独立董事工作制度、总经理工作细则、信息披露管 理办法等管理制度及细则，不进行不符合现行法律、法规 2014年04月 08日 长期 正常履行 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 和规范性文件规定的修改4、财务独立（1）保证上市公司 与本单位及其下属企业财务会计核算部门分开，上市公司 拥有独立的会计核算体系和财务管理制度。（2）上市公 司财务决策独立，本单位不干涉上市公司的资金使用。（3） 上市公司在银行独立开户，与控股股东账户分开。（4） 上市公司作为独立纳税的法人实体，进行独立的税务登 记，并依据国家税法独立交纳税金。5、人员独立（1）上 市公司的劳动、人事、工资及社会保障管理制度独立于本 单位及其下属企业。（2）保证上市公司总经理、副总经 理、董事会秘书等高级管理人员不在本单位及其下属公司 担任董事、监事以外的其他职务。保证本单位的高级管理 人员不在上市公司及其控股子公司担任除董事、监事之外 的职务。 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未 完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 8、其他 □ 适用 √ 不适用 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □ 适用 √ 不适用 5、其他 □ 适用 √ 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 □ 适用 √ 不适用 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 □ 适用 √ 不适用 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 3、其他 □ 适用 √ 不适用 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □ 适用 √ 不适用 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 57,264,693.40 3、销售退回 □ 适用 √ 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 经天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016年度母公司实现净利润24,435.50万元，提取法定 公积金10%后，母公司当年实现的可供分配利润为21,991.95万元。加上年初未分配利润28,885万元，减去 当年对所有者分配的利润5,726.47万元，公司期末累计可分配利润为45,150.48万元。 公司拟以现有总股本572,646,934股为基数，向全体股东每10股派发现金股利1.00元（含税），共计 分配现金股利5,726.47万元，剩余39,424.01万元结转下一年度。本次分配，不进行资本公积金转增股本。 本分配预案需提交公司 2016年年度股东大会审议。 截止报告日，公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 □ 适用 √ 不适用 （2）未来适用法 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 2、债务重组 □ 适用 √ 不适用 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 □ 适用 √ 不适用 （2）其他资产置换 □ 适用 √ 不适用 4、年金计划 □ 适用 √ 不适用 5、终止经营 □ 适用 √ 不适用 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 □ 适用 √ 不适用 （2）报告分部的财务信息 □ 适用 √ 不适用 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 （4）其他说明 □ 适用 √ 不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 8、其他 1、公司更名 经公司第九届董事会第八次会议及 2015 年年度股东大会审议通过，公司中文名称由“南京中北（集 团 ） 股 份 有 限 公 司 ” 变 更 为 “ 南 京 公 用 发 展 股 份 有 限 公 司 ” ， 英 文 名 称 由 “NanJing Zhongbei(Group)Co.,Ltd.”变更为“NanJing Public Utilities Development Co.,Ltd.”，证券简称由 “南京中北”变更为“南京公用”。公司于 2016 年 6 月 17 日完成了上述事项的工商变更登记手续并领取 了南京市工商行政管理局换发的《营业执照》(统一社会信用代码为 913201001349701847)。同时经公司申 请深交所核准，自 2016 年 6 月 21 日起，公司证券简称由“南京中北”变更为“南京公用”，证券代码不 变，仍为“000421”。 2、公交行业整合 2012 年 7 月 27 日,公司与南京公共交通总公司（现为南京公共交通（集团）有限公司）签订了《关于 南京中北（集团）股份有限公司巴士分公司之委托管理协议》,公司将中北巴士整体委托给公交总公司经 营管理，委托经营的期限暂定为 3 年，即从 2012 年 8 月 1 日起至 2015 年 7 月 31 日止。2015 年 7 月 13 日， 公司与公交集团签署《关于南京中北(集团)股份有限公司巴士分公司之委托管理协议》，继续将中北巴士 整体委托给公交集团经营管理，托管期限自 2015 年 8 月 1 日起至 2016 年 6 月 30 日止。委托管理期间， 公交集团确保中北巴士在托管期内不发生亏损。如出现亏损，公交集团应以自有资金补足亏损，补偿金额 为中北巴士当年度及委托管理结束时的亏损额，并应分别在 2015 年度结束后的三个月内以及委托管理结 束之日起一个月内予以补足。委托管理期间，中北巴士盈利的，则公交集团应将 2015 年度和委托管理结 束时的盈利部分的 60%上缴公司，其余 40%的部分作为委托管理服务费归公交集团享有。上述委托管理事 项已经公司九届二次董事会及 2015 年第一次临时股东大会审议通过。报告期内，中北巴士亏损 76,607,740.31 元，已计入公司营业外收入，中北巴士公司于 2016 年 6 月末转让给公交集团，截止报告期 末，中北巴士资产已全部过户，资产转让款已全部收回。 3、偿还短期融资券事项 公司短期融资券注册发行事宜已经公司第八届董事会第十一次会议及 2012 年年度股东大会审议通过， 公司拟发行短期融资券注册金额不超过人民币 4.5 亿元。2013 年 12 月，公司收到交易商协会的《接受注 册通知书》（中市协注[2013]CP460 号），交易商协会决定接受公司短期融资券注册的事宜，注册金额为人 民币 4.5 亿元，注册额度自通知书发出之日起 2 年内有效。 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 2015 年 10 月 21 日，公司完成 2015 年度第一期短期融资券发行，主承销商为中国民生银行股份有限 公司，发行总额 3 亿元。2016 年已按期偿还 3 亿元短期融资券。 4、发行短期融资券事项 南京港华燃气有限公司（以下简称“南京港华”）短期融资券注册发行事宜经公司第九届董事会第五 次会议及 2015 年第二次临时股东大会审议通过，南京港华拟发行不超过人民币 6 亿元的短期融资券。2016 年 4 月，南京港华收到交易商协会的《接受注册通知书》（中市协注[2016]CP127 号），交易商协会决定接 受南京港华短期融资券注册的事宜，注册金额为人民币 6 亿元，注册额度自通知书落款之日起 2 年内有效。 2016 年 5 月 5 日，南京港华完成 2016 年度第一期短期融资券发行，主承销商和联席主承销商分别为 南京银行股份有限公司和交通银行股份有限公司，发行总额 3 亿元。 5、重大诉讼、仲裁事项 诉讼(仲裁) 基本情况 涉案金额 （万元） 是否形成 预计负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理结果 及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 南京庆华建设有限公司向中北小贷借款 260 万元，并由南京石羊建设有限公司 提供担保，未能按期偿还，中北小贷 2016 年 4 月 13 日向栖霞法院提起诉讼。 260 否 栖霞法院已 出具调解书 栖霞法院组织调解并下达 裁定，由借款人及担保方偿 还贷款本息及相关费用 结案，已由担保方在 2016年底全部履行完 毕 自然人韩有文向中北小贷借款 250 万 元，未能按期偿还，中北小贷于 2016 年 5 月 17 日向栖霞法院提起诉讼。 250 否 栖霞法院已 出具调解书 栖霞法院组织调解并下达 裁定，由借款人及担保方偿 还贷款本息及相关费用 借款人未履行还款义 务，中北小贷已向栖 霞法院申请强制执行 措施 自然人王玉华通过实际控制的江苏方洲 实业有限公司及其关联单位、人员，以 贷款、保函业务方式向中北小贷借款合 计 5850 万元，因其资金周转问题未能按 约偿还欠款，中北小贷于 2016 年 4 月 12 日向管辖法院提起诉讼。 5,850 否 法院已一审 完毕 法院已开庭审理并下达判 决/裁定，由借款人及担保 方偿还贷款本息及相关费 用 江苏方洲实业有限公 司因涉及其他诉讼 案，南京市中院已裁 定破产，目前正在按 破产案程序推进债权 登记等相关工作 自然人韩庆华向中北小贷借款 250 万 元，未能按期偿还，中北小贷于 2016 年 7 月 26 日向建邺法院提起诉讼。 250 否 建邺法院已 出具调解书 建邺法院组织调解并下达 裁定，由借款人及担保方偿 还贷款本息及相关费用 借款人未按调解书约 定履行还款义务，中 北小贷已向建邺法院 申请强制执行措施 自然人赵禧铖向中北小贷借款 50 万元， 未能按期偿还，中北小贷于 2016 年 7 月 26 日向建邺法院提起诉讼。 50 否 建邺法院已 在 2017 年 1 月 11 日开庭 审理，组织调 解并下达裁 定 建邺法院已在 2017 年 1 月 11 日开庭审理 建邺法院裁定由借款 人及担保方偿还贷款 本息及相关费用，尚 未到约定还款时间 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 自然人谢晓华向中北小贷借款 110 万 元，未能按期偿还，中北小贷于 2016 年 11 月 16 日向栖霞法院提起诉讼。 110 否 栖霞法院已 在 2017 年 3 月 10 日开庭 审理 栖霞法院尚未下达裁判文 书 栖霞法院尚未下达裁 判文书 自然人谭添向中北小贷借款 90 万元，未 能按期偿还，中北小贷于 2015 年 12 月 15 日向栖霞法院提起诉讼。 90 否 栖霞法院已 出具判决书 栖霞法院组织调解并下达 判决，由借款人及担保方偿 还贷款本息及相关费用 借款人未履行还款义 务，中北小贷已向栖 霞法院申请强制执行 措施 自然人刘燕向中北小贷借款 50 万元，未 能按期偿还，中北小贷于 2015 年 8 月 5 日向栖霞法院提起诉讼。 50 否 栖霞法院已 出具调解书 栖霞法院组织调解并下达 裁定，由借款人及担保方偿 还贷款本息及相关费用 借款人未履行还款义 务，中北小贷已向栖 霞法院申请强制执行 措施 自然人康涛向中北小贷借款 185 万元， 未能按期偿还，中北小贷于 2013 年 9 月 5 日向栖霞法院提起诉讼。 185 否 栖霞法院已 出具判决书 栖霞法院组织调解并下达 判决，由借款人及担保方偿 还贷款本息及相关费用 借款人未履行还款义 务，中北小贷已向栖 霞法院申请强制执行 措施 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 2,969,0 52.54 96.54% 30,356. 23 1.02% 2,938,69 6.31 4,382, 042.39 91.36% 44,305.5 8 1.01% 4,337,736 .81 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 106,271 .00 3.46% 106,271 .00 100.00% 414,16 5.79 8.64% 414,165. 79 100.00% 合计 3,075,3 23.54 100.00% 136,627 .23 4.44% 2,938,69 6.31 4,796, 208.18 100.00% 458,471. 37 9.56% 4,337,736 .81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 2,957,022.54 29,570.23 1.00% 1 年以内小计 2,957,022.54 29,570.23 1.00% 1 至 2 年 10,800.00 540.00 5.00% 2 至 3 年 1,230.00 246.00 20.00% 合计 2,969,052.54 30,356.23 1.02% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 17,202.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应收账款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 南京市公共交通总公司江南出租汽 车分公司 汽销款 263,250.00 1年以内 8.56 2,632.50 上海上汽大众汽车销售有限公司 汽修款 241,713.33 1年以内 7.86 2,417.13 金陵饭店股份有限公司 租车款 166,176.00 1年以内 5.40 1,661.76 华夏旅行社 往来款 106,271.00 5年以上 3.46 106,271.00 南京金检检验有限公司 租车款 102,000.00 1年以内 3.32 1,020.00 合计 - 879,410.33 - 28.60 114,002.39 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 905,325 ,898.89 98.98% 905,325, 898.89 534,630 ,495.92 97.21% 691,172. 25 0.13% 533,939,3 23.67 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 7,423,0 55.30 0.81% 158,944 .83 2.14% 7,264,11 0.47 13,140, 916.59 2.39% 114,393. 42 0.87% 13,026,52 3.17 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,896,7 87.98 0.21% 1,896,7 87.98 100.00% 2,187,5 52.38 0.40% 2,187,55 2.38 100.00% 合计 914,645 ,742.17 100.00% 2,055,7 32.81 0.22% 912,590, 009.36 549,958 ,964.89 100.00 % 2,993,11 8.05 0.54% 546,965,8 46.84 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 杭州朗优置业有限公司 905,325,898.89 合并范围内公司不计提 坏账损失 合计 905,325,898.89 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 5,837,365.71 32,793.16 0.56% 1 年以内小计 5,837,365.71 32,793.16 0.56% 1 至 2 年 1,500,000.00 75,000.00 5.00% 2 至 3 年 2,000.00 400.00 20.00% 3 年以上 83,689.59 50,751.67 60.64% 3 至 4 年 2,000.00 800.00 40.00% 4 至 5 年 38,500.00 15,400.00 40.00% 5 年以上 43,189.59 34,551.67 80.00% 合计 7,423,055.30 158,944.83 2.14% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 614,242.50 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收巴士亏损补贴款 69,117,224.76 关联方内部往来 907,883,948.87 469,370,337.35 其他 6,761,793.30 11,471,402.78 合计 914,645,742.17 549,958,964.89 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 杭州朗优置业有限公司 子公司借款 905,325,898.89 1 年以内 98.98% 南京中北运通旅游客运 有限公司 往来款 2,470,617.98 1 年以内 0.27% 南京化学工业园区 保证金 1,500,000.00 1-2 年 0.16% 75,000.00 肖东升 往来款 1,083,107.46 5 年以上 0.12% 1,083,107.46 劳务公司 往来款 355,000.09 5 年以上 0.04% 355,000.09 合计 -- 910,734,624.42 -- 99.57% 1,513,107.55 （6）涉及政府补助的应收款项 □ 适用 √ 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □ 适用 √ 不适用 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,258,967,651.98 1,258,967,651.98 1,258,967,651.98 1,258,967,651.98 对联营、合营企 业投资 240,598,988.23 240,598,988.23 276,301,314.72 276,301,314.72 合计 1,499,566,640.21 1,499,566,640.21 1,535,268,966.70 1,535,268,966.70 （1）对子公司投资 单位： 元 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期 末余额 赛德控股有限公司 206,684,106.70 206,684,106.70 南京中北房地产开发有限公 司 47,500,000.00 47,500,000.00 南京中北友好国际旅行社 5,604,400.00 5,604,400.00 南京长发客运有限公司 52,223,678.97 52,223,678.97 南京利达出租汽车有限公司 11,924,163.69 11,924,163.69 南京金宫实业有限公司 11,220,000.00 11,220,000.00 南京华发客运有限公司 3,943,300.00 3,943,300.00 南京金元出租汽车有限公司 14,635,125.44 14,635,125.44 南京中北盛业房地产开发有 限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 南京中北运通旅游客运有限 公司 10,482,444.00 10,482,444.00 杭州朗宁投资有限公司 40,800,000.00 40,800,000.00 南京江北中北旅游客运有限 公司 15,000,000.00 15,000,000.00 南京市栖霞区中北农村小额 贷款有限公司 76,329,048.18 76,329,048.18 南京港华燃气有限公司 742,621,385.00 742,621,385.00 合计 1,258,967,651.98 1,258,967,651.98 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合收 益调整 其他权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 南京中北威立 雅交通咨询服 务有限公司 65,766,7 35.65 61,200,0 00.00 9,234,51 0.34 5,257,296 .79 19,058,5 42.78 南京能网新能 源科技发展有 限公司 510,000. 00 -2,896.5 5 507,103. 45 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 小计 65,766,7 35.65 510,000. 00 61,200,0 00.00 9,231,61 3.79 5,257,296 .79 19,565,6 46.23 二、联营企业 华润电力唐山 丰润有限公司 169,696, 659.77 18,400,0 00.00 36,683,2 47.45 51,728, 245.04 173,051, 662.18 南京河西新能 源客运服务有 限公司 19,058,8 21.62 -644,345 .75 18,414,4 75.87 南京华润燃气 有限公司 21,779,0 97.68 6,875,48 7.20 1,600,84 0.55 3,008,9 78.10 27,246,4 47.33 南京中北迪滴 新能源汽车租 赁服务有限公 司 2,400,00 0.00 -79,243. 38 2,320,75 6.62 小计 210,534, 579.07 20,800,0 00.00 42,835,1 45.52 1,600,84 0.55 54,737, 223.14 221,033, 342.00 合计 276,301, 314.72 21,310,0 00.00 61,200,0 00.00 52,066,7 59.31 1,600,84 0.55 54,737, 223.14 5,257,296 .79 240,598, 988.23 （3）其他说明 □ 适用 √ 不适用 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 370,081,770.33 525,270,411.56 485,186,795.46 793,854,825.01 其他业务 106,119,472.23 25,707,471.43 62,285,369.60 28,045,863.67 合计 476,201,242.56 550,977,882.99 547,472,165.06 821,900,688.68 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 152,584,827.06 18,358,962.21 权益法核算的长期股权投资收益 52,066,759.31 48,029,733.38 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 处置长期股权投资产生的投资收益 5,257,296.79 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 133,953.88 182,581.07 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 813,700.23 2,984,654.64 其他 1,121,849.40 2,783,647.76 合计 211,978,386.67 72,339,579.06 6、其他 □ 适用 √ 不适用 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -19,697,440.75 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,764,201.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 133,953.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,038,142.76 减：所得税影响额 -8,322,946.78 少数股东权益影响额 -15,031,800.56 合计 2,517,319.65 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.21% 0.3363 0.3363 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.10% 0.3319 0.3319 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 南京公用发展股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 南京公用发展股份有限公司 董事长：潘明 二〇一七年三月二十一日